한솔홀딩스 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이남우	예	- '86 서울대 국제경제학 졸 - '88 미국 시카고대 경영학 석사 - '07~'08 재정경제부 금융발전심의회 위원 - '11~'13 토러스투자증권 영업총괄대표 - '13~'16 노무라증권 아시아고객관리 총괄대표 - '16~現 연세대 국제학대학원 객원교수 겸 경력개발센타 고문	-	-	-

원창연	예	- '88 연세대 정치외교학과 졸 - '96 제38회 사법시험 합격 - '11 연세대 법무대학원 법학 석사 - '16~現 새만금개발청 법률고문 - '18~'22 법무법인(유) 동인 대표변호사 - '06~現 법무법인(유) 동인 변호사	-	-	-

김종일	예	- '93 고려대 경영학 졸 - '97 미국 워싱턴대 MBA - '06 고려대 경영학 박사 - '92~'96 Deloitte 안진회계법인 감사본부/컨설팅본부 - '98 EY한영회계법인 국제본부 - '98~'00 한국씨티은행 기업여신심사팀 - '02~'05 신한금융투자 기업금융본부 - '05~'08 삼성화재 기업연금파트 - '08~現 가톨릭대학교 경영학부 교수	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자 (2호 유형)	가톨릭대 경영학부 교수근무 경력 5년 이상

당사는 공시서류작성기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

2. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 전문성/윤리의식/충실성/적합성/공정성 등의 자격요건을 충족하는 후보자로감사위원회 위원을 선임하고 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 감사위원회 위원은전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사 3인으로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하여 관계법령의 요건을 충족하고 있습니다.

감사위원회 위원의 추천인, 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등은 다음과 같습니다.

직 명	성 명	추천인	담당업무	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계	임기	연임 여부	연임 횟수	선임배경

사외이사	이남우	사외이사후보추천위원회	감사위원	해당 사항 없음	임원	2026-03-29	연임	1	금융 및 경제 전문가

사외이사	원창연	사외이사후보추천위원회	감사위원	임원	2026-03-29	-	-	변호사

사외이사	김종일	사외이사후보추천위원회	감사위원	임원	2027-03-27	-	-	경영학부 교수

3. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

이남우 (출석률 : 100%)	원창연 (출석률 : 100%)	김종일 (출석률 : 100%)	손일태
(출석률 : 100%)

찬반여부

24-1	2024.02.13	※ 외부감사인과의 커뮤니케이션 ※ 보고사항 1. 제59기 재무제표 / 영업보고서 보고
2. 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	참석	참석	-	참석

24-2	2024.03.05	1. 감사위원회의 감사보고서 제출 승인의 건
2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건
3. 내부감시장치 가동현황 평가보고서 승인의 건	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	-	찬성찬성찬성

24-3	2024.05.10	1. 감사위원회 위원장 선임의 건2. 감사위원회 규정 개정 승인의 건3. 외부감사인의 계약이행사항 사후평가※ 외부감사인과의 커뮤니케이션※ 보고사항 1. 2024년 1분기 실적 보고 2. 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	-

24-4	2024.08.09	※ 외부감사인과의 커뮤니케이션※ 보고사항 1. 2024년 상반기 실적 보고	-	참석	참석	참석	-

24-5	2024.11.14	※ 보고사항 1. 2024년 3분기 실적 보고	-	참석	참석	참석	-

24-6	2024.12.13	1. 내부회계관리제도 규정 개정(안) 승인의 건2. 2025년 ~ 2027년 외부감사인 선정의 건※ 외부감사인과의 커뮤니케이션	가결가결	찬성 찬성	찬성 찬성	찬성 찬성	-

※ 2024.03.27 제59기 정기주주총회에서 김종일 사외이사가 감사위원회 위원으로 선임되었습니다.※ 2024.03.27 손일태 사외이사가 사임하였습니다.

당사는 공시서류작성기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

4. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024.05.08	한국공인회계사회	김종일 (개별참석)	-	가치평가업무 관련 공인회계사의 법적 책임

2024.05.28	한국공인회계사회	김종일 (개별참석)	-	한국의 시장위험프리미엄에 관한 연구

2024.08.09	한영회계법인	이남우, 원창연, 김종일	-	내부회계관리제도

2024.08.09	삼일회계법인	이남우, 원창연, 김종일	-	기업가치 제고 프로그램

2024.09.05	(사)한국감사인연합회	김종일 (개별참석)	-	AI발전의 회계적 영향과 기업지배구조의 실질적 강화방안

2024.09.12	한국 딜로이트 그룹 기업지배기구발전센터	김종일 (개별참석)	-	이사,감사위원회 전문성 강화 프로그램

2024.10.03	삼정KPMG아카데미	김종일 (개별참석)	-	감사위원회를 위한 회계이슈 Vol.01_프로젝트 파이낸싱 평가 및 사후관리

2024.11.05	한국 딜로이트 그룹기업지배기구발전센터	김종일 (개별참석)	-	이사회 및 감사위원회가 알아야 할 효과적인 국내외 공시 감독 및 현황

2024.11.21	삼일 거버넌스센터	김종일 (개별참석)	-	이사회의 새로운 도전: 이사 충실의무와 실질적인 밸류업방안

2024.11.29	ACF 감사위원회 포럼	김종일 (개별참석)	-	감사 및 감사위원을 위한 2024년 제2회 정기포럼

5. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사담당	1	수석(2년)	내부회계관리제도 관련 제반활동 및 감사위원회 출석, 보고 등

6. 준법지원인6-1. 준법지원인에 대한 사항

성 명	출생연월	주 요 경 력	비고

김정운	1979.12	- 변호사 자격 보유(사시 51회, 사법연수원 41기 수료)- NH농협생명 준법지원부 준법지원, 법무업무 수행 ('12년 ~ '17년)- 한솔홀딩스 재무RM팀 ('17년 ~ '18년)- 한솔홀딩스 감사ㆍ준법지원 ('18년 ~ '23년)- 한솔홀딩스 법무팀 ('23년 ~ 현재)	-

6-2. 주요 활동 내역 및 처리 결과당사는 준법관리시스템(Compliance Risk Management System)을 구축, 운영하여 회사 전부서, 전임직원이 업무 중 준수하여야 할 법령을 위반하지 않도록 사전에 자체 점검하고, 그 점검 결과를 모니터링, 관리하여 이사회 등 경영진에 정기적으로 보고하고 있습니다.

점검일시	점검대상(부서명)	점검사항	처리결과

2024.01.24 ~ 2024.01.31	전부서	한솔 윤리규정, 주주총회 절차 준수 여부, 외부감사 규정	준수 상태 양호

2024.04.23 ~ 2024.04.30	전부서	공정거래, 청탁 금지, 한솔 윤리규정 준수 여부	준수 상태 양호

2024.08.22 ~ 2024.08.30	전부서	한솔 윤리강령 준수여부, 횡령배임 관련 위반행위 금지,근로계약, 근로조건 관련 법령 준수여부	준수 상태 양호

2025.01.08 ~ 2025.01.17	전부서	한솔 윤리규정 준수여부, 청탁 금지 법률 준수여부,직장내 괴롭힘ㆍ성희롱금지 관련 법령 준수여부, 공정거래법 준수여부	준수 상태 양호

6-3. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	2	수석(7년)책임(1년)	- 일상적인 준법지원을 위한 상시적인 법률자문업무, 계약서 사전심사 및 소송업무 수행- Compliance Risk Management 시스템 구축 및 운영