태양금속공업 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

※ 비교표시된 재무제표 중 2023년 9월 30일 현재의 재무상태표, 2023년 9월 30일과 2022년 9월 30일로 종료하는 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 재무제표 주석사항은 한국채택국제회계기준에 따른 검토 및 감사를 받지 아니한 재무제표입니다.

## 재무상태표

제 59 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 58 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

Ⅰ.유동자산	172,715,294,536	140,728,883,337

(1)현금및현금성자산	2,230,839,905	7,813,455,706

(2)매출채권 및 기타유동채권	94,534,520,254	80,710,537,100

(3)기타유동금융자산	1,441,092,141	80,921,154

(4)기타유동자산	3,275,113,483	4,068,417,345

(5)단기금융상품	3,064,190,493	2,053,999,050

(6)유동재고자산	68,169,538,260	44,552,397,878

(7)당기법인세자산	0	1,449,155,104

Ⅱ.비유동자산	234,784,748,155	252,670,503,409

(1)장기금융상품	8,300,000	8,300,000

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	23,867,588,375	39,663,764,657

(3)기타비유동금융자산	8,963,337,624	8,525,471,820

(4)종속기업에 대한 투자자산	35,944,981,422	36,037,440,408

(5)유형자산	161,267,396,102	163,736,558,379

(6)영업권 이외의 무형자산	541,041,623	541,615,443

(7)투자부동산	3,947,996,026	3,963,384,006

(8)사용권자산	244,106,983	193,968,696

(9)이연법인세자산	0	0

(10)기타비유동자산	0	0

자산총계	407,500,042,691	393,399,386,746

부채

Ⅰ.유동부채	224,822,942,614	223,091,644,215

(1)매입채무 및 기타유동채무	223,039,462,021	221,345,815,272

1.단기매입채무	95,722,518,443	96,968,386,718

2.유동 차입금	113,143,030,106	108,095,557,511

3.비유동차입금의 유동성 대체 부분	14,173,913,472	16,281,871,043

(2)기타유동금융부채	836,851,091	871,774,778

(3)기타 유동부채	318,589,100	519,535,664

(4)유동판매보증충당부채	492,659,214	354,518,501

(5)당기법인세부채	135,381,188	0

Ⅱ.비유동부채	61,645,809,767	54,403,344,200

(1)장기차입금	18,304,954,547	13,041,644,806

(2)기타비유동금융부채	79,830,802	98,542,579

(3)퇴직급여부채	26,327,344,167	25,162,255,453

(4)장기미지급금	0	0

(5)비유동판매보증충당부채	453,424,069	465,945,113

(6)장기종업원급여충당부채	94,580,841	176,980,841

(7)이연법인세부채	13,627,346,618	12,838,037,112

(8)기타 비유동 부채	2,758,328,723	2,619,938,296

부채총계	286,468,752,381	277,494,988,415

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

(1)보통주자본금	18,350,000,000	18,350,000,000

(2)우선주자본금	1,650,000,000	1,650,000,000

Ⅱ.자본잉여금	20,251,411,054	20,251,411,054

(1)주식발행초과금	19,145,408,225	19,145,408,225

(2)기타자본잉여금	1,106,002,829	1,106,002,829

Ⅲ.기타자본구성요소	(123,003,809)	(123,003,809)

(1)자기주식	(123,003,809)	(123,003,809)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	50,461,089,601	50,332,959,371

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(432,171,659)	(560,301,889)

(2)재평가잉여금	50,893,261,260	50,893,261,260

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	30,441,793,464	25,443,031,715

자본총계	121,031,290,310	115,904,398,331

자본과부채총계	407,500,042,691	393,399,386,746

## 포괄손익계산서

제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	89,430,138,944	277,837,029,793	84,444,204,423	245,755,127,014

Ⅱ.매출원가	76,363,356,033	242,764,941,088	73,972,410,449	219,507,217,642

Ⅲ.매출총이익	13,066,782,911	35,072,088,705	10,471,793,974	26,247,909,372

Ⅳ.판매비와관리비	9,433,132,854	26,802,775,039	7,349,310,912	25,340,531,222

Ⅴ.영업이익(손실)	3,633,650,057	8,269,313,666	3,122,483,062	907,378,150

Ⅵ.기타이익	1,670,519,754	5,870,559,923	8,370,607,838	15,628,414,158

Ⅶ.기타손실	232,137,255	3,021,268,752	4,249,028,177	5,747,117,385

Ⅷ.금융수익	828,242,566	3,302,723,594	246,117,465	2,001,095,965

Ⅸ.금융원가	2,663,961,380	7,324,575,214	1,959,087,548	5,341,460,200

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	3,236,313,742	7,096,753,217	5,531,092,640	7,448,310,688

XI.법인세비용(수익)	228,427,859	1,882,872,168	2,373,058,552	1,934,832,003

XⅡ.당기순이익(손실)	3,007,885,883	5,213,881,049	3,158,034,088	5,513,478,685

XⅢ.기타포괄손익	889,326,205	128,130,230	(3,242,775,863)	0

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	848,655,681	0	(3,242,775,863)	0

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	848,655,681	0	(3,242,775,863)	0

2.자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

3.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	40,670,524	128,130,230	0	0

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

2.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

3.기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익	40,670,524	128,130,230	0	0

XIV.총포괄손익	3,897,212,088	5,342,011,279	(84,741,775)	5,513,478,685

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	82	142	86	151

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	82	142	86	151

## 자본변동표

제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,000,000,000	20,251,411,054	(123,003,809)	38,825,812,089	17,704,325,117	96,658,544,451

Ⅱ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(215,119,300)	(215,119,300)

Ⅲ.당기순이익(손실)	5,513,478,685	5,513,478,685

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅴ.기타포괄손익	0

Ⅵ.확정급여제도의 재측정요소

Ⅶ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (Ⅷ.기말자본)	20,000,000,000	20,251,411,054	(123,003,809)	38,825,812,089	23,002,684,502	101,956,903,836

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,000,000,000	20,251,411,054	(123,003,809)	50,332,959,371	25,443,031,715	115,904,398,331

Ⅱ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(215,119,300)	(215,119,300)

Ⅲ.당기순이익(손실)	5,213,881,049	5,213,881,049

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	128,130,230	128,130,230

Ⅴ.기타포괄손익	128,130,230

Ⅵ.확정급여제도의 재측정요소

Ⅶ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (Ⅷ.기말자본)	20,000,000,000	20,251,411,054	(123,003,809)	50,461,089,601	30,441,793,464	121,031,290,310

## 현금흐름표

제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(9,332,683,601)	12,758,986,415

(1)당기순이익조정을 위한 가감	15,368,990,098	9,687,333,568

(2)당기순이익(손실)	5,213,881,049	5,513,478,685

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(22,379,227,226)	12,482,549,942

(4)이자수취	494,208,205	153,567,417

(5)배당금수취(영업)	21,222,070	18,622,830

(6)이자지급(영업)	(6,870,016,730)	(4,778,224,756)

(7)법인세환급(납부)	(1,181,741,067)	(10,318,341,271)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,974,566,338)	(8,015,877,001)

(1)단기금융상품의 처분	120,000,000	1,120,000,000

(2)장기금융상품의 처분	0	97,570,783,942

(3)보증금의 회수	5,000,000	50,000,000

(4)유형자산의 처분	31,874,000	58,481,545

(5)단기금융상품의 취득	(105,000,000)	(80,000,000)

(6)장기금융상품의 취득	0	(96,817,084,131)

(7)대여금의 증가	(1,328,326,200)	(5,373,400,000)

(8)임차보증금의 증가	(85,000,000)	(5,300,000)

(9)장기투자증권의 취득	71,400,000	0

(10)종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

(11)유형자산의 취득	(2,539,617,138)	(4,539,358,357)

(12)무형자산의 취득	(2,097,000)	0

(13)정부보조금의 상환, 투자활동	0	0

(14)매도가능금융자산의 취득

(15)지분법적용 투자지분의 취득

Ⅲ.재무활동현금흐름	7,722,811,619	(4,846,340,420)

(1)단기차입금의 증가	9,383,530,106	8,328,218,061

(2)장기차입금의 증가	19,828,000,000	3,000,000,000

(3)사채의 증가	2,100,000,000	5,600,000,000

(4)단기차입금의 상환	(4,336,057,511)	(6,836,198,176)

(5)장기차입금의 상환	(18,833,233,336)	(14,622,226,665)

(6)임대보증금의 감소	(15,000,000)	0

(7)금융리스부채의 지급	(189,308,340)	(101,014,340)

(8)배당금지급	(215,119,300)	(215,119,300)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,822,519	18,797,979

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,582,615,801)	(84,433,027)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	7,813,455,706	1,478,581,459

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,230,839,905	1,394,148,432