태양금속공업 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

제58기 분기 2022년 03월 31일 현재
제57기 분기 2021년 03월 31일 현재
회사명 : 태양금속공업 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요태양금속공업 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 태양금속공업주식회사(이하 "지배기업")는 1954년 3월 1일에 설립되어 자동차용 볼트 및 단조제품제조 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 경기도 안산시에 위치하고 있습니다. 지배기업은 1976년 5월 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.보고기간말 현재 회사의 주요주주(보통주)의 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율 (%)

한우삼 외	16,237,450	40.59

(2) 종속기업의 개요 1) 보고기간말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.① 당분기말

종속기업명	지분율	소재지	결산월	업종	지배력판단근거

(주) 프라이맥스	95.57%	대한민국	12월	생산 및 판매	의결권 과반수 보유

연대태양금속유한공사	100%	중국	12월	생산 및 판매	의결권 과반수 보유

태양프라이맥스기배(장가항)유한공사	89.82%	중국	12월	생산 및 판매	의결권 과반수 보유

Taeyang Metal India Pvt.	100%	인도	3월	생산 및 판매	의결권 과반수 보유

Taeyang America Corp.	100%	미국	12월	판매	의결권 과반수 보유

PRIMAX-TMC MEXICO, S. DE R.L. DE C.V (주1)	95.57%	멕시코	12월	생산 및 판매	의결권 과반수 보유

Taeyang Metal North America LLC.	100%	미국	12월	생산 및 판매	의결권 과반수 보유

우리온기업제4호 태양금속공업 유한회사 (주2)	100%	대한민국	12월	금융	구조화기업과의 약정에따른 실질지배력 보유

(주1) (주)프라이맥스가 100% 출자한 회사입니다.
(주2) 회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류하였습니다.

(주1) (주)프라이맥스가 100% 출자한 회사입니다. ② 전기말

종속기업명	지분율	소재지	결산월	업종	지배력판단근거

(주) 프라이맥스	95.57%	대한민국	12월	생산 및 판매	의결권 과반수 보유

연대태양금속유한공사	100%	중국	12월	생산 및 판매	의결권 과반수 보유

태양프라이맥스기배(장가항)유한공사	89.82%	중국	12월	생산 및 판매	의결권 과반수 보유

Taeyang Metal India Pvt.	100%	인도	3월	생산 및 판매	의결권 과반수 보유

Taeyang America Corp.	100%	미국	12월	판매	의결권 과반수 보유

PRIMAX-TMC MEXICO, S. DE R.L. DE C.V (주1)	95.57%	멕시코	12월	생산 및 판매	의결권 과반수 보유

Taeyang Metal North America LLC.	100%	미국	12월	생산 및 판매	의결권 과반수 보유

우리온기업제4호 태양금속공업 유한회사 (주2)	100%	대한민국	12월	금융	구조화기업과의 약정에따른 실질지배력 보유

(주1) (주)프라이맥스가 100% 출자한 회사입니다.
(주2) 회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류하였습니다.

2) 보고기간 중 종속기업의 요약재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

종속기업명	자산	부채	자본	매출(분기)	분기순이익(손실)	총포괄손익

(주)프라이맥스	101,756,440,271	92,959,264,356	8,797,175,915	25,793,385,209	(191,778,611)	(191,778,611)

Taeyang America Corp.	15,049,970,726	9,389,745,646	5,660,225,080	7,064,151,215	1,716,404,394	1,716,404,394

Taeyang Metal India Pvt.	49,767,335,739	59,118,302,267	(9,350,966,528)	19,608,217,238	(3,095,352,032)	(3,095,352,032)

연대태양금속유한공사	32,848,920,422	20,869,179,134	11,979,741,288	6,496,900,627	473,908,876	473,908,876

태양프라이맥스기배(장가항)유한공사	33,441,118,960	30,680,964,993	2,760,153,967	9,256,007,840	504,733,433	504,733,433

Taeyang Metal North America LLC.	15,233,037,823	17,700,859,422	(2,467,821,599)	779,374,444	(677,539,410)	(677,539,410)

PRIMAX-TMC MEXICO, S. DE R.L. DE C.V	13,413,952,946	9,656,250,747	3,757,702,199	4,051,173,486	466,804,762	466,804,762

우리온기업제4호 태양금속공업 유한회사	21,347,698,680	21,347,698,580	100	-	-	-

합계	282,858,475,567	261,722,265,145	21,136,210,422	73,049,210,059	(802,818,588)	(802,818,588)

② 전기 (단위:원)

종속기업명	자산	부채	자본	매출(분기)	분기순이익(손실)	총포괄손익

(주)프라이맥스	97,269,403,066	89,115,329,130	8,154,073,936	23,227,662,623	(366,552,695)	(366,552,695)

Taeyang America Corp.	12,049,740,090	8,196,948,209	3,852,791,881	5,477,126,723	122,060,557	122,060,557

Taeyang Metal India Pvt.	48,173,488,249	54,423,071,033	(6,249,582,784)	18,969,287,901	(545,435,024)	(545,435,024)

연대태양금속유한공사	31,577,291,002	20,168,075,795	11,409,215,207	6,040,128,066	1,315,644,373	1,315,644,373

태양프라이맥스기배(장가항)유한공사	31,671,721,843	29,619,812,816	2,051,909,027	6,063,250,191	(370,068,359)	(370,068,359)

Taeyang Metal North America LLC.	15,184,773,006	16,934,243,442	(1,749,470,436)	695,945,906	(253,364,005)	(253,364,005)

PRIMAX-TMC MEXICO, S. DE R.L. DE C.V	11,015,115,433	7,890,304,422	3,124,811,011	2,601,411,565	307,817,049	307,817,049

우리온기업제4호 태양금속공업 유한회사	21,347,698,680	21,347,698,580	100	-	-	-

합계	268,289,231,369	247,695,483,427	20,593,747,942	63,074,812,975	210,101,896	210,101,896

3) 보고기간 중 연결범위의 변동내역은 없습니다.4) 지배력 상실없이 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분이 변동하여 지배기업의 소유주에 귀속되는 자본에 미치는 영향은 없습니다.

2. 중요한 회계정책 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기 연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않으며, 이를 제외하고는 중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 재무제표 작성기준1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 정보를 포함하고 있지 않으므로 본 분기연결재무제표에 생략된 주석정보는 2021년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차연결재무제표를 참조하여야 합니다.

2) 측정기준본 분기연결재무제표는 공정가치로 측정되는 파생상품, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치에서 공정가치로 인식된 사외적립자산을 차감하여 인식한 순확정급여부채를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.3) 기능통화와 표시통화연결실체의 연결재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 본 반기연결재무제표는 연결실체의 기능통화인 대한민국의 '원'으로 표시되어 있습니다.4) 추정과 판단한국채택국제회계기준에 따라 반기재무제표를 작성함에 있어서 경영진은 회계정책의 적용과 중간 보고기간 종료일 현재 보고된 자산 및 부채와 수익 및 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 사용하고 있습니다. 중간 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단에 근거한 추정치는 이에 사용된 가정이 실제와 상이할 수있어 실제 결과치와는 다를 수 있습니다.

경영진은 2020년 초부터 전세계적으로 유행한 COVID-19 관련하여 연결실체가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부분이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있으나, COVID-19가 연결실체의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 불확실하므로 COVID-19 관련 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

5) 중간기간의 법인세비용연결실체의 중간기간의 법인세비용은 각 중간기간에 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다.

3. 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	장부금액	공정가치

현금및현금성자산	-	10,330,448,946	-	10,330,448,946	10,330,448,946

장단기금융상품	-	2,971,989,933	-	2,971,989,933	2,971,989,933

매출채권	-	91,032,811,171	-	91,032,811,171	91,032,811,171

기타채권	-	2,679,275,995	-	2,679,275,995	2,679,275,995

기타금융자산	116,227,560	643,305,653	180,102,472	939,635,685	939,635,685

합계	116,227,560	107,657,831,698	180,102,472	107,954,161,730	107,954,161,730

② 전기말 (단위:원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	장부금액	공정가치

현금및현금성자산	-	6,098,517,206	-	6,098,517,206	6,098,517,206

장단기금융상품	-	3,469,005,208	-	3,469,005,208	3,469,005,208

매출채권	-	84,345,920,594	-	84,345,920,594	84,345,920,594

기타채권	-	1,661,201,022	-	1,661,201,022	1,661,201,022

기타금융자산	118,966,015	679,780,457	180,102,472	978,848,944	978,848,944

합계	118,966,015	96,254,424,487	180,102,472	96,553,492,974	96,553,492,974

(2 ) 보고기간말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합계	공정가치

매입채무	-	105,557,815,942	105,557,815,942	105,557,815,942

기타채무	-	16,875,415,220	16,875,415,220	16,875,415,220

차입금	-	187,836,862,833	187,836,862,833	187,836,862,833

기타금융부채	-	8,774,718,509	8,774,718,509	8,774,718,509

합계	-	319,044,812,504	319,044,812,504	319,044,812,504

② 전기말 (단위:원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	합계	공정가치

매입채무	-	85,772,817,328	85,772,817,328	85,772,817,328

기타채무	-	12,191,737,529	12,191,737,529	12,191,737,529

차입금	-	191,468,249,179	191,468,249,179	191,468,249,179

기타금융부채	-	8,919,482,894	8,919,482,894	8,919,482,894

합계	-	298,352,286,930	298,352,286,930	298,352,286,930

(3) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

연결실체는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

ㆍ 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. ㆍ 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. ㆍ 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

보고기간말 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

구분	장부금액	공정가치

수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	116,227,560	116,227,560	-	-	116,227,560

기타포괄손익-공정가치금융자산	180,102,472	-	180,102,472	180,102,472

합계	296,330,032	116,227,560	-	180,102,472	296,330,032

② 전기말 (단위:원)

구분	장부금액	공정가치

수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	118,966,015	118,966,015	-	-	118,966,015

기타포괄손익-공정가치금융자산	180,102,472	-	180,102,472	180,102,472

합계	299,068,487	118,966,015	-	180,102,472	299,068,487

보고기간 중 상기 수준 3으 로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

구분	기초	매입	매도	평가	기타(*)	기말

기타포괄손익-공정가치금융자산	180,102,472	-	-	-	-	180,102,472

② 전기 (단위:원)

구분	기초	매입	매도	평가	기타(*)	기말

기타포괄손익-공정가치금융자산	80,009,148	102,780,000	-	(2,686,676)	-	180,102,472

(4) 보고기간 중 금융상품 범주별로 발생한 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

구분	당기손익-공정가치금융자산평가이익	이자수익	배당금수익	이자비용

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	(2,738,455)	-	-	-

상각후원가측정금융자산	-	(6,409,440)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	-

합계	(2,738,455)	(6,409,440)	-	-

금융부채

상각후원가측정금융부채	-	-	-	(1,878,043,273)

② 전분기 (단위:원)

구 분	당기손익-공정가치금융자산평가이익	이자수익	배당금수익	이자비용

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	5,473,950	-	20,600	-

상각후원가측정금융자산	-	8,914,608	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	-	-

합계	5,473,950	8,914,608	20,600	-

금융부채

상각후원가측정금융부채	-	-	-	(1,601,330,087)

(5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당기 중 수준 1과 2간의 유의적인 이동은 없습니다.

(6) 다음은 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다. (7) 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 주요 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성에 대한 설명은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	공정가치	가치평가기법	유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성

기타포괄손익-공정가치금융자산	180,102,472	현금흐름할인 등	성장율, 할인율	성장률이 상승하고 할인율이 하락한다면 공정가치는 증가

4. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융상품

(1) 현금및현금성자산보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

보통예금	10,257,092,028	6,034,760,216

기타현금성자산	73,356,918	63,756,990

합계	10,330,448,946	6,098,517,206

( 2) 사 용제한 금융상품 보고기간말 현재 사용이 제한되어 있는 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위:원)

과목	거래처	금액	사용제한사유

당분기말	전기말

단기금융상품	신한은행	1,000,000,000	1,000,000,000	차입금(담보제공)

KEB하나은행	500,000,000	500,000,000

소계	1,500,000,000	1,500,000,000

장기금융상품	산업은행외3	8,300,000	8,300,000	당좌거래보증

우리온기업제4호	1,381,989,933	1,868,705,208

소계	1,390,289,933	1,877,005,208

합계	2,890,289,933	3,377,005,208

5. 매출채권

(1) 보고기간말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	98,917,034,080	-	92,711,409,367	-

손실충당금	(7,884,222,909)	-	(8,365,488,773)	-

합계	91,032,811,171	-	84,345,920,594	-

(*) 보고기간말 현재 연결실체의 매출채권은 장기차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석33 참조).

(2) 보고기간말 현재 매출 채권 연령별 채권액은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

구분	연체된 일수

3개월이하	6개월이하	9개월이하	1년이하	1년초과	계

총장부금액	84,797,312,698	5,803,782,872	1,509,113,279	435,786,932	6,371,038,299	98,917,034,080

기대손실율	0.82%	6.90%	20.11%	76.23%	96.51%	7.97%

전체기간기대손실	(699,152,417)	(400,677,540)	(303,477,513)	(332,183,050)	(6,148,732,389)	(7,884,222,909)

순장부금액	84,098,160,281	5,403,105,332	1,205,635,766	103,603,882	222,305,910	91,032,811,171

② 전기말 (단위:원)

구 분	연체된 일수

3개월이하	6개월이하	9개월이하	1년이하	1년초과	계

총장부금액	78,634,733,610	6,135,646,749	1,447,605,215	458,197,068	6,035,226,725	92,711,409,367

기대손실율	1.16%	10.55%	34.13%	91.76%	97.68%	9.02%

전체기간기대손실	(908,249,264)	(647,432,687)	(494,087,480)	(420,432,882)	(5,895,286,460)	(8,365,488,773)

순장부금액	77,726,484,346	5,488,214,062	953,517,735	37,764,186	139,940,265	84,345,920,594

(3) 보고기간 중 매출채권의 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전기

기초	8,365,488,773	8,295,601,959

손상차손(환입)	(481,265,864)	1,155,724,220

제각	-	(1,085,837,406)

기말	7,884,222,909	8,365,488,773

6. 기타채권

(1) 보고기간말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미수금	2,855,252,817	847,284,559	1,915,164,220	852,551,828

미수수익	11,927,070	-	4,135,370	-

손실충당금	(187,903,892)	(847,284,559)	(258,098,568)	(852,551,828)

합계	2,679,275,995	-	1,661,201,022	-

(2) 보고기간 중 기타채권의 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전기

기초	1,110,650,396	1,044,338,955

손상차손(환입)	(75,461,905)	73,601,441

제각	-	(7,290,000)

기말	1,035,188,491	1,110,650,396

7. 기타금융자산

(1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

기타유동금융자산

상각후원가측정금융자산	18,013,229	10,664,099

당기손익-공정가치측정금융자산	116,227,560	118,966,015

소계	134,240,789	129,630,114

기타비유동금융자산

상각후원가측정금융자산	615,292,424	659,116,358

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	180,102,472	180,102,472

소계	795,394,896	839,218,830

합계	929,635,685	968,848,944

(2) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

지분증권	116,227,560	118,966,015

(3) 보고기간말 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

대여금	18,013,229	10,664,099

채무증권	135,000,000	135,000,000

보증금	480,292,424	524,116,358

합계	633,305,653	669,780,457

(4) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

시장성있는지분증권(*)	-	-

시장성없는지분증권(*)	180,102,472	180,102,472

합계	180,102,472	180,102,472

(*) 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였음.

(5) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분상품의 내용은 다음과 같습니다.

(가) 보고기간말 현재 시장성 있는 지분증권 은 다음과 같습니다.

(단위:원)

회사명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	취득원가	장부금액	장부금액

쌍용자동차(주1)	20,625	0.02	83,737,500	-	-

합계	827,407,175	-	-

(주1) 거래정지로 인하여 보유주식에 대하여 손상평가 반영 하였습니다.

(나) 보고기간말 현재 시장성 없는 지분증권은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	취득원가	장부금액	장부금액

기안실업(주)	600	-	3,000,000	-	-

겜채널	364,980	5.00	559,580,000	-	-

하이드로젠파워	94,191	-	47,096,500	48,622,472	48,622,472

(주)세양	632	-	113,864,172	-	-

에나인더스트리(주1)	278	-	195,085,211	-	-

태화화스너	278	-	2,780,000	2,780,000	2,780,000

비상장주식 소계	921,405,883	51,402,472	51,402,472

한국자동차공업협동조합	-	-	7,900,000	7,900,000	7,900,000

한국열처리공업협동조합	-	-	300,000	300,000	300,000

한국도금공업협동조합	-	-	500,000	500,000	500,000

한국파스너공업협회	-	-	20,000,000	20,000,000	20,000,000

케이엔 미래기술5호 투자조합	100	100,000,000	100,000,000	100,000,000

출자금 소계	-	-	128,700,000	128,700,000	128,700,000

합계	1,050,105,883	180,102,472	180,102,472

(주1) 회생채권에 대한 비상장주식 전환 지분증권으로 회생채권의 회수(지분증권 매각) 가능성이 희박하여 전액 손상평가 반영하였습니다.

8. 재고자산

보고기간말 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

제품	36,065,562,261	(2,755,859,232)	33,309,703,029	32,806,238,287	(1,594,117,590)	31,212,120,697

상품	9,585,532,843	(663,082,498)	8,922,450,345	12,207,727,247	(362,250,686)	11,845,476,561

재공품	30,646,616,647	(225,796,065)	30,420,820,582	26,800,780,571	(225,796,065)	26,574,984,506

원재료	28,890,046,516	(291,054,348)	28,598,992,168	26,225,646,166	(287,208,430)	25,938,437,736

저장품	958,325,119	-	958,325,119	969,920,965	-	969,920,965

미착품	2,674,270,126	-	2,674,270,126	2,293,579,086	-	2,293,579,086

합 계(*)	108,820,353,512	(3,935,792,143)	104,884,561,369	101,303,892,322	(2,469,372,771)	98,834,519,551

(*) 보고기간말 현재, 연결실체의 재고자산은 단기차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석33 참조).

9. 기타자산

보고기간말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	2,756,502,887	-	1,902,297,806	-

선급비용	547,267,080	225,108,407	240,599,441	227,052,806

부가세대급금	4,202,100,826	-	3,076,419,989	-

합계	7,505,870,793	225,108,407	5,219,317,236	227,052,806

10. 관계기업투자 (1) 보고기간말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	지분율(%)	주된사업장	보고기간종료일	관계의성격	측정방법

당기말	전기말	당분기 말	전기말

(주)썬테크	19.8	19.8	한국	2022.03.31	2021.12.31	제조업	지분법

(2) 보고기간말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

기업명	당분기말	전기말

취득원가	순자산가액	장부금액	취득원가	순자산가액	장부금액

(주)썬테크(*)	423,767,540	1,223,162,199	1,076,956,484	423,767,540	1,223,162,199	558,549,336

(*) 보고기간말 현재 인 식하지 못한 미반영 지분법손실은 40,142,188원입니다.

(3) 보고기간 중 관계기업투자의 지분법 평가내용은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

기업명	기초	지분법손익	지분법자본변동	기말

(주)썬테크	558,549,336	-	518,407,148	1,076,956,484

② 전기 (단위:원)

기업명	기초	지분법손익	지분법자본변동	기말

(주)썬테크	-	-	558,549,336	558,549,336

(4) 보고기간 중 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	(주)썬테크

당분기	전기

유동자산	7,494,806,895	7,596,955,399

비유동자산	12,593,903,921	12,241,961,934

유동부채	12,656,053,873	12,598,854,683

비유동부채	1,404,197,572	1,326,060,413

매출액	5,177,958,261	21,193,243,787

계속영업손익	166,193,929	1,633,900,188

당기순손익	127,468,887	1,189,599,417

총포괄손익	127,468,887	1,189,599,417

수령한 배당금	-	-

(5) 보고기간말 현재 관계기업의 순자산에서 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

기업명	순자산지분가액	영업권	미실현손익 및 기타	장부금액

(주)썬테크	1,223,162,199	99,002,278	(245,207,993)	1,076,956,484

② 전기 (단위:원)

기업명	순자산지분가액	영업권	미실현손익 및 기타	장부금액

(주)썬테크	1,223,162,199	64,514,477	(729,127,340)	558,549,336

12. 투자부동산

(1) 보고기간말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	3,330,107,000	-	3,330,107,000	3,330,107,000	-	3,330,107,000

건물	1,000,658,390	(351,993,404)	648,664,986	1,000,658,390	(346,864,078)	653,794,312

합계(*)	4,330,765,390	(351,993,404)	3,978,771,986	4,330,765,390	(346,864,078)	3,983,901,312

(*) 투자부동산은 연결실체의 채무에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석13 참조).

(2) 보고기간 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

구분	기초	취득	감가상각비	기말

토지	3,330,107,000	-	-	3,330,107,000

건물	653,794,312	-	(5,129,326)	648,664,986

합계	3,983,901,312	-	(5,129,326)	3,978,771,986

② 전기 (단위:원)

구분	기초	취득	감가상각비	기말

토지	3,330,107,000	-	-	3,330,107,000

건물	674,311,618	-	(20,517,306)	653,794,312

합계	4,004,418,618	-	(20,517,306)	3,983,901,312

(3) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

토지	3,330,107,000	3,330,107,000

건물	648,664,986	653,794,312

합계	3,978,771,986	3,983,901,312

투자부동산의 공정가치 평가는 독립된 평가인에 의해 수행되었으며, 연결실체는 투자부동산 최초 인식 시 수행한 공정가치 평가 이후 공정가치 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 한편, 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법은 원가접근법 등이며, 원가접근법 적용시 건물 구조, 설계 등과 부대설비 현황 및 감가상각 기간을 고려하여 산정한 재조달원가로 공정가치를 측정합니다.

(4) 보고기간 중 투자부동산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다.

(단위:원)

과목	당분기	전분기

임대수익 등	16,339,500	16,339,500

운영/유지보수비용	(6,467,121)	(2,145,997)

합계	9,872,379	14,193,503

13. 유형자산

(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	130,341,338,885	-	-	130,341,338,885	130,328,374,540	-	-	130,328,374,540

건물	51,645,663,174	(15,620,165,485)	(1,384,434,403)	34,641,063,286	51,198,247,885	(15,316,621,019)	(1,357,040,059)	34,524,586,807

구축물	10,542,306,739	(8,241,892,277)	-	2,300,414,462	10,392,104,897	(8,196,315,040)	-	2,195,789,857

기계장치	212,600,761,442	(158,346,690,986)	(1,511,371,155)	52,742,699,301	207,593,467,139	(155,417,063,558)	(1,481,465,063)	50,694,938,518

공구와기구	37,952,132,272	(30,755,554,265)	(10,270,632)	7,186,307,375	37,700,989,925	(30,225,296,938)	(10,067,403)	7,465,625,584

집기비품	8,400,322,654	(7,439,654,544)	-	960,668,110	8,463,785,726	(7,471,519,862)	-	992,265,864

금형	16,433,593,485	(10,197,333,821)	(46,394,315)	6,189,865,349	15,934,853,521	(9,901,501,378)	(45,476,293)	5,987,875,850

차량운반구	1,380,821,623	(1,300,851,662)	-	79,969,961	1,376,327,616	(1,285,931,924)	-	90,395,692

건설중인자산	4,304,707,724	-	-	4,304,707,724	3,712,527,742	-	-	3,712,527,742

국고보조금	(300,000,000)	-	-	(300,000,000)	(300,000,000)	-	-	(300,000,000)

합계	473,301,647,998	(231,902,143,040)	(2,952,470,505)	238,447,034,453	466,400,678,991	(227,814,249,719)	(2,894,048,818)	235,692,380,454

(2) 보고기간 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

구분	기초	취득	대체	매각예정대체	처분및폐기	감가상각비	기타증감(주1)	기말

토지	130,328,374,540	-	-	-	-	-	12,964,345	130,341,338,885

건물	34,524,586,807	-	-	-	-	(259,007,443)	375,483,922	34,641,063,286

구축물	2,195,789,857	-	146,060,660	-	-	(60,130,013)	18,693,958	2,300,414,462

기계장치	50,694,938,518	2,869,734,210	991,586,334	-	-	(2,385,444,892)	571,885,131	52,742,699,301

공구와기구	7,465,625,584	238,764,400	-	-	(1)	(524,246,515)	6,163,907	7,186,307,375

집기비품	992,265,864	40,057,997	-	-	(7,000)	(76,937,474)	5,288,723	960,668,110

금형	5,987,875,850	1,434,063,202	-	-	(822,677,237)	(424,310,952)	14,914,486	6,189,865,349

차량운반구	90,395,692	-	-	-	-	(11,657,584)	1,231,853	79,969,961

건설중인자산	3,712,527,742	1,712,381,025	(1,137,646,994)	-	-	-	17,445,951	4,304,707,724

국고보조금	(300,000,000)	-	-	-	-	-	-	(300,000,000)

합계	235,692,380,454	6,295,000,834	-	-	(822,684,238)	(3,741,734,873)	1,024,072,276	238,447,034,453

(주1) 기타증감에는 기능통화 적용에 따른 환산차이가 포함되어 있습니다.
(주2) 연결실체의 현금창출단위는 연결실체를 구성하고 있는 법인단위로 구성되어 있습니다. 당기 중 연대태양금속유한공사에서 기대되는 미래의 현금흐름의 현재가치(사용가치)가 장부가액에 미달하게 됨에 따라 장부가액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 유형자산손상차손(영업외비용)으로 인식하였습니다.

② 전기 (단위:원)

구분	기초	취득	대체	매각예정대체	처분및폐기	감가상각비	기타증감(주1)	기말

토지	129,981,578,301	-	-	-	-	-	346,796,239	130,328,374,540

건물	33,679,930,125	1,278,156	-	-	(21,626,034)	(1,018,139,150)	1,883,143,710	34,524,586,807

구축물	2,491,961,343	6,200,000	-	-	-	(317,815,068)	15,443,582	2,195,789,857

기계장치	52,870,176,145	4,314,785,999	2,038,181,242	-	(200,000,732)	(8,788,946,651)	460,742,515	50,694,938,518

공구와기구	8,002,184,780	3,492,653,858	-	-	(3,910,938)	(2,464,969,232)	(1,560,332,883)	7,465,625,585

집기비품	1,179,950,619	118,084,723	-	-	(300,000)	(345,069,841)	39,600,363	992,265,864

금형	6,231,085,711	5,572,410,839	-	-	(3,930,675,756)	(1,916,525,164)	31,580,220	5,987,875,850

차량운반구	114,477,017	46,975,430	-	-	(3,000)	(73,060,363)	2,006,607	90,395,691

건설중인자산	2,918,954,777	2,791,697,805	(2,038,181,242)	-	-	-	40,056,402	3,712,527,742

국고보조금	-	(300,000,000)	-	-	-	-	-	(300,000,000)

합계	2,374,702,988,198	16,044,086,810	-	-	(4,156,516,460)	(14,924,525,469)	1,259,036,755	235,692,380,454

(주1) 기타증감에는 기능통화 적용에 따른 환산차이가 포함되어 있습니다.
(주2) 연결실체의 현금창출단위는 연결실체를 구성하고 있는 법인단위로 구성되어 있습니다. 당기 중 연대태양금속유한공사에서 기대되는 미래의 현금흐름의 현재가치(사용가치)가 장부가액에 미달하게 됨에따라장부가액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 유형자산손상차손(영업외비용)으로 인식하였습니다.

(3) 보고기간말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 담보로 제공된 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	담보제공자산 내용	설정금액	설정권자	비 고

토지	경기도 안산시 해봉로212(성곡동)	48,000,000,000	산업은행	차입금 담보

건물, 구축물	25,200,000,000	기업은행

기계장치

토지	음성군 삼성면 선정리191-1외	19,000,000,000	산업은행

투자부동산	서울시 풍납동407-8	7,000,000,000	하나은행

합계	99,200,000,000

(4) 보고기간말 현재 연결실체가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

보험의 종류	회사명	부보자산	부보금액	보험회사

당분기말	전기말

화재보험 등	태양금속공업(주)	건물ㆍ구축물ㆍ기계장치	130,787,784,000	130,787,784,000	현대해상화재보험(주)

(음성)건물	270,000,000	270,000,000

재고자산	1,000,000,000	1,000,000,000

투자부동산	1,378,623,495	1,378,623,495

프라이맥스	구축물ㆍ기계장치ㆍ비품재고자산ㆍ공구와기구	75,550,991,000	75,550,991,000	현대해상화재보험(주)

Taeyang Metal India Pvt	건물ㆍ구축물ㆍ기계장치	52,895,355,787	52,895,355,787	Chola MS

연대태양금속유한공사	건물ㆍ기계장치ㆍ집기비품	26,840,857,213	26,840,857,213	태평양(중국)보험 유한공사

태양프라이맥스기배(장가항) 유한공사	건물ㆍ기계장치ㆍ집기비품	21,443,148,146	21,443,148,146	KBFG Insurance (China) Co., Ltd

합계	310,166,759,641	310,166,759,641

회사는 상기보험 이외에 산업재해보상보험, 자동차종합보험 및 종업원의료보험 등에가입하고 있습니다. 또한, 상기 보험금액 중 32,000,000천원은 한국산업은행과 기업은행 에 질권으로 설정되어 있습니다.

(5) 타처에 제공된 지급보증 보고기간종료일 현재 회사는 음성군 등으로부터 이행보증 및 차입금 지급보증(현대커머셜)을 위해, 서울보증보험으로부터 1,624,011천원의 지급보증을 받았습니다.

14. 무형자산

(1) 보고기간말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	858,347,295	(711,977,708)	-	146,369,587	858,347,295	(697,721,481)	-	160,625,814

회원권	519,607,300	-	-	519,607,300	519,607,300	-	-	519,607,300

토지사용권	2,758,254,659	(270,302,704)	(260,679,847)	2,227,272,108	2,711,067,961	(256,799,472)	(255,521,673)	2,198,746,816

합계	4,136,209,254	(982,280,412)	(260,679,847)	2,893,248,995	4,089,022,556	(954,520,953)	(255,521,673)	2,878,979,930

( 2) 보고기간 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다 .

① 당분기말 (단위:원)

구분	기초	취득	상각	처분	기타증감(주1)	기말

산업재산권	160,625,814	-	(14,256,227)	-	-	146,369,587

회원권	519,607,300	-	-	-	-	519,607,300

토지사용권	2,198,746,816	-	(7,749,827)	(8,074,731)	44,349,850	2,227,272,108

합계	2,878,979,930	-	(22,006,054)	(8,074,731)	44,349,850	2,893,248,995

(주1) 기타증감에는 기능통화 적용에 따른 환산차이가 포함되어 있습니다.

② 전기말 (단위:원)

구분	기초	취득	상각	처분	기타증감(주1)	기말

산업재산권	163,424,614	60,870,000	(63,668,800)	-	-	160,625,814

회원권	724,007,300	-	-	(204,400,000)	-	519,607,300

토지사용권	2,026,658,529	-	(29,002,886)	(30,218,804)	231,309,977	2,198,746,816

합계	2,914,090,443	60,870,000	(92,671,686)	(234,618,804)	231,309,977	2,878,979,930

(주1) 기타증감에는 기능통화 적용에 따른 환산차이가 포함되어 있습니다.

무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.

15. 리스

(1) 연결실체는 기업회계기준서 제1116호 리스에 따라 리스계약 건에 대하여 사용권자산과 리스부채로 각각 계상하고 있는 바, 보고기간말 현재 동 리스계약에 따라 향후 지급할 리스료는 다음과 같습니다.

(단위:원)

지급년도	리스료	미경과이자	리스부채

2021년도	1,218,637,567	222,245,755	996,391,812

2022년도	1,057,775,333	186,844,648	870,931,751

2023년도	556,026,164	174,062,426	381,963,738

2024년도	547,910,752	162,809,108	385,101,644

2025년도 이상	6,626,010,292	1,033,811,673	5,592,198,619

합계	10,006,360,108	1,779,773,610	8,226,587,564

( 2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

구분	기초	취득	처분	상각	기타증감(주1)	기말

건물	1,184,742,925	8,736,339	-	(161,550,869)	30,843,250	1,062,771,645

차량운반구	101,165,466	-	-	(7,670,893)	(3,665,845)	89,828,728

기계장치	67,104,077	-	-	(4,401,078)	182,234	62,885,233

합계	1,353,012,468	8,736,339	-	(173,622,840)	27,359,639	1,215,485,606

(주1) 기타증감에는 기능통화 적용에 따른 환산차이가 포함되어 있습니다.

② 전기 (단위:원)

구분	기초	취득	처분	상각	기타증감(주1)	기말

건물	787,946,498	999,126,621	-	(626,075,195)	23,745,001	1,184,742,925

차량운반구	23,964,230	120,983,104	-	(44,290,499)	508,631	101,165,466

기계장치	78,926,365	-	-	(16,999,919)	5,177,631	67,104,077

합계	890,837,093	1,120,109,725	-	(687,365,613)	29,431,263	1,353,012,468

(3) 보고기간 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

구분	기초	증가	감소	지급	이자비용	외환차이	기말

리스부채	8,295,150,684	8,736,339	-	(320,380,159)	63,864,322	179,216,378	8,226,587,564

리스부채의 측정에 사용된 가중평균 증분차입이자율은 3.48~5.4%입니다.

② 전기 (단위:원)

구분	기초	증가	감소	지급	이자비용	외환차이	기말

리스부채	7,535,172,727	1,120,109,725	-	(1,229,785,184)	255,607,970	614,045,446	8,295,150,684

리스부채의 측정에 사용된 가중평균 증분차입이자율은 3.4~5.4%입니다.

(4) 보고기간 중 리스와 관련한 손익계산서상 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전기

사용권자산의 감가상각비

건물	161,550,869	626,075,195

차량운반구	7,670,893	44,290,499

기계장치	4,401,078	16,999,919

합계	173,622,840	687,365,613

리스부채에 대한 이자비용	63,864,322	255,607,970

(5) 보고기간 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전기

리스부채에서 발생한 현금유출	320,380,159	1,229,785,184

(6) 보고기간말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

유동	996,391,812	985,764,595

비유동	7,230,195,752	7,309,386,089

합계	8,226,587,564	8,295,150,684

(7) 상기 리스계약은 종료시점에 재연장 및 재조정 될 수 있습니다.

16. 기타채무

보고기간 말 현재 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급금	11,576,830,140	-	9,910,881,903	-

미지급비용	2,428,850,870	-	2,321,810,515	-

장기미지급금	-	2,869,734,210	-

합 계	14,005,681,010	2,869,734,210	12,232,692,418	-

17. 차입금

(1) 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

내 역	차 입 처	이자율(%)	당분기	전 기	비 고

일반대	산 업 은 행	3.48~3.76	39,500,000,000	39,500,000,000	지배회사

무역금융일반대	한국수출입은행	2.68~3.68	20,650,279,714	20,500,303,056	지배회사,해외법인

일반대	신 한 은 행	5.51	6,500,000,000	6,500,000,000	지배회사

무역금융	6.3	1,600,000,000	1,600,000,000

일반대	국 민 은 행	-	-	지배회사

일반대	KEB하나은행	3.36~4.18	6,500,000,000	7,000,000,000	지배회사

무역금융	우 리 은 행	4.92	3,857,000,000	3,857,000,000	지배회사

일반대	4.83~5.33	6,270,000,000	6,325,000,000	지배회사

일반대	KEB하나은행	4.45	8,000,000,000	8,000,000,000	국내법인

ABL	S C 은 행	5	-	1,000,000,000	지배회사

일반대	농협은행	4.64~4.84	7,300,000,000	7,300,000,000	지배회사,국내법인

무역금융	5.07	7,000,000,000	7,000,000,000	지배회사

일반대	기 업 은 행	2.7~3.23	13,000,000,000	13,000,000,000	지배회사

일반대	기업은행옌타이분행	3.77~4.19	3,826,417,656	3,443,859,858	해외법인

당좌차월	신한은행 외	4.28	555,062,133	1,713,909,401	지배회사

할인채권	신한은행 외	4.49	1,346,237,009	1,179,077,338	지배회사,국내법인

일반대	하나은행홍콩지점	2.5	543,503,753	535,057,068	해외법인

시설대	현대커머셜	2.94	500,000,000	500,000,000	지배회사

일반대	SC첸나이지점	3.5~3.79	12,634,141,599	12,340,210,743	해외법인

일반대	만도	-	-	국내법인

금전소비	세아특수강	2.8	2,000,000,000	2,000,000,000	지배회사

PPP론	주정부	0	-	-	해외법인

합 계	141,582,641,864	143,294,417,464

(2) 보고기간말 현재 장기차입금(사채)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차 입 처	내 역	이자율(%)	당분기	전기말

국 민 은 행	일반대	3	200,000,000	400,000,000

기 업 은 행	일반대	3.37~3.48	5,913,740,000	7,038,700,000

시설대	-	-	-

기간산업유한회사	일반대	4.34	3,600,000,000	3,600,000,000

우 리 은 행	일반대	4.58~4.86	3,100,000,000	3,400,000,000

만 도	시설대	3.5	-	-

산 업 은 행	시설대	4	3,587,903,100	3,903,258,750

아주저축은행 외	ABL	-	-	-

우리글로벌자산운용	ABL	5.5	19,852,577,869	19,831,872,965

교보증권(신보)	회사채	4.16	5,000,000,000	5,000,000,000

유안타증권(신보)	회사채	4.02	2,000,000,000	2,000,000,000

이베스트(신보)	회사채	3.81	3,000,000,000	3,000,000,000

소 계 (장기차입금)	46,254,220,969	48,173,831,715

유동성대체	(25,352,669,376)	(24,443,620,936)

장기차입금 잔액	20,901,551,593	23,730,210,779

18. 기타금융부채

(1) 보고기간말 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

기타유동금융부채

상각후원가측정금융부채	1,544,522,757	1,610,096,805

기타비유동금융부채

상각후원가측정금융부채	7,230,195,752	7,309,386,089

파생상품부채	-	-

소계	7,230,195,752	7,309,386,089

합계	8,774,718,509	8,919,482,894

(2) 보고기간말 현재 상각후원가로 측정되는 금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

리스부채	996,391,812	7,230,195,752	985,764,595	7,309,386,089

보증금	548,130,945	-	624,332,210	-

합계	1,544,522,757	7,230,195,752	1,610,096,805	7,309,386,089

19. 충당부채(1) 보고기간말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

판매보증충당부채	1,154,719,981	1,296,667,936

장기종업원충당부채	87,159,906	260,359,906

(2) 보고기간 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

구분	기초	설정액	사용액	외화환산	기말

판매보증충당부채	1,296,670,717	247,630,821	(370,023,088)	(19,558,469)	1,154,719,981

장기종업원충당부채	260,359,906	-	(173,200,000)	-	87,159,906

② 전기 (단위:원)

구분	기초	설정액	사용액	외화환산	기말

판매보증충당부채	894,569,523	1,343,143,297	(878,788,281)	(62,253,822)	1,296,670,717

장기종업원충당부채	-	260,359,906	-	-	260,359,906

20. 확정급여부채

(1) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	41,144,600,478	39,981,789,026

사외적립자산의 공정가치	(2,117,706,749)	(2,117,706,749)

국민연금전환금	(132,966,600)	(132,966,600)

순확정급여부채	38,893,927,129	37,731,115,677

(2) 보고기간 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

구분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합계

기초	39,981,789,026	(2,250,673,349)	37,731,115,677

당기근무원가	1,382,910,430	-	1,382,910,430

이자비용(이자수익)	-	-	-

소계	41,364,699,456	(2,250,673,349)	39,114,026,107

재측정요소:

사외적립자산의 손익	-	-	-

인구통계적가정 변동 보험수리적손익	-	-	-

재무적가정 변동 보험수리적손익	-	-	-

경험조정 보험수리적손익 및 기타	-	-	-

소계	-	-	-

기여금	-	-	-

지급액	(220,098,978)	-	(220,098,978)

기말	41,144,600,478	(2,250,673,349)	38,893,927,129

② 전기 (단위:원)

구분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합계

기초	41,048,604,237	(2,243,629,571)	38,804,974,666

당기근무원가	5,911,111,651	(108,880,042)	5,802,231,609

이자비용(이자수익)	-	-	-

소계	46,959,715,888	(2,352,509,613)	44,607,206,275

재측정요소:

사외적립자산의 손익	-	-	101,836,264

인구통계적가정 변동 보험수리적손익	(2,129,100,260)	101,836,264	-

재무적가정 변동 보험수리적손익	(2,482,735,405)	-	(2,129,100,260)

경험조정 보험수리적손익 및 기타	-	-	(2,482,735,405)

소계	(4,611,835,665)	101,836,264	(4,509,999,401)

기여금	-	-	-

지급액	(2,366,091,197)	-	(2,366,091,197)

기말	39,981,789,026	(2,250,673,349)	37,731,115,677

(3) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도의 보험수리적 평가를 위해 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

할인율	3.55%	3.55%

임 금 상승률	5.08%	5.08%

( 4) 보고기간말 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

1% 증가시	1% 감소시	1% 증가시	1% 감소시

할인율	(3,040,951,920)	3,598,257,130	(3,040,951,920)	3,598,257,130

기대임금상승률	3,513,028,784	(3,032,641,907)	3,513,028,784	(3,032,641,907)

(5) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

예금	2,117,706,749	2,117,706,749

기타	132,966,600	132,966,600

합계	2,250,673,349	2,250,673,349

(6) 보고기간말 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 10.39년입니다.

21. 기타부채

보고기간말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원 )

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선수금	2,076,185,871	-	30,451,376	-

예수금	639,561,598	-	892,863,720	-

합계	2,715,747,469	-	923,315,096	-

22. 자본금

보고기간말 현재 보통주 및 우선주 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (1) 보 통주 자본금

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	36,700,000주	36,700,000주

1 주당 금액(*)	500	500

자본금	18,350,000,000	18,350,000,000

(*) 연결실체는 2015년 5월 1일자로 액면분할을 하였으며, 이로 인하여, 1주당 액면가액이 5,000원에서 500원으로 변경되었습니다.

(2) 우선주 자본금(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	3,300,000주	3,300,000주

1 주당 금액(*)	500	500

자본금	1,650,000,000	1,650,000,000

(*) 연결실체는 2015년 5월 1일자로 액면분할을 하였으며, 이로 인하여, 1주당 액면가액이 5,000원에서 500원으로 변경되었습니다.

23. 자본잉여금보고기간말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	18,906,878,503	18,906,878,503

기타자본잉여금	1,106,002,829	1,106,002,829

합계	20,012,881,332	20,012,881,332

24. 자본조정

자본조정항목은 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 보유한 자기주식이며, 보고기간말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

자기주식(*)	(123,003,809)	(123,003,809)

(*) 보고기간말 현재 자기주식으로 보통주 276,140주를 보유하고 있습니다.

25. 기타포괄손익누계액 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(588,052,179)	(588,052,179)

지분법자본변동	1,035,683,107	517,275,959

해외사업환산손익	(6,807,798,921)	(7,309,924,170)

토지재평가잉여금	44,821,545,349	44,821,545,349

합계	38,461,377,356	37,440,844,959

26. 이익잉 여금

(1) 보고기 간말 현재 법령 등에 의하여 이익배당이 제한된 법정적립금과 이익배당의 제한이 없는 임의적립금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	과목	적립금액	제한근거

당분기말	전기말

법정적립금	이익준비금	6,300,000,000	6,270,000,000	(주1)

합계	6,300,000,000	6,270,000,000

임의적립금	재무구조개선적립금	990,000,000	990,000,000

사업확장적립금	20,510,000,000	20,510,000,000

연구개발적립금	19,660,000,000	19,660,000,000

합계	41,160,000,000	41,160,000,000

(주1) 연결실체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

27. 판매비와관리비보고기간 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	3,854,254,879	3,854,254,879	3,508,948,689	3,508,948,689

퇴직급여	525,149,561	525,149,561	576,232,144	576,232,144

복리후생비	449,575,399	449,575,399	426,603,330	426,603,330

여비교통비	150,256,727	150,256,727	120,128,943	120,128,943

통신비	24,557,041	24,557,041	25,154,442	25,154,442

세금과공과	194,029,751	194,029,751	164,340,597	164,340,597

차량유지비	87,431,615	87,431,615	69,394,278	69,394,278

감가상각비	179,387,401	179,387,401	203,969,956	203,969,956

접대비	49,467,977	49,467,977	24,101,096	24,101,096

소모품비	416,736,304	416,736,304	391,891,140	391,891,140

도서인쇄비	1,858,069	1,858,069	8,040,949	8,040,949

수선비	15,154,769	15,154,769	32,789,249	32,789,249

연수비	7,061,160	7,061,160	95,561	95,561

지급수수료	877,964,955	877,964,955	1,266,950,566	1,266,950,566

광고선전비	7,066,802	7,066,802	6,161,417	6,161,417

일숙직비	1,480,000	1,480,000	1,000,000	1,000,000

수출제비용	4,382,511,110	4,382,511,110	2,654,708,350	2,654,708,350

운반비	1,662,624,061	1,662,624,061	1,677,628,521	1,677,628,521

포장비	746,185,041	746,185,041	751,626,113	751,626,113

지급임차료	68,127,075	68,127,075	52,490,060	52,490,060

보험료	93,060,355	93,060,355	93,753,631	93,753,631

전력수도료	36,520,051	36,520,051	29,915,502	29,915,502

대손상각비	221,364,850	221,364,850	743,634,376	743,634,376

판매보증금	247,630,821	247,630,821	36,720,720	36,720,720

무형자산상각	22,006,054	22,006,054	26,960,368	26,960,368

잡비	33,604,582	33,604,582	1,425,517	1,425,517

합계	14,355,066,410	14,355,066,410	12,894,665,515	12,894,665,515

28. 기타수익 및 기타비용

(1) 보고기간 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기

외환차익	470,659,847	746,942,003

외화환산이익	2,442,205,416	3,101,627,853

수입임대료	22,713,696	25,113,696

유형자산처분이익	2,404,799	29,392,308

대손충당금환입	-	355,567,979

잡이익	452,502,697	1,470,106,263

기타	409,845,310	282,412,880

합계	3,800,331,765	6,011,162,982

(2) 보고기간 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기

기부금	400,000	400,000

외환차손	337,251,364	242,022,300

외화환산손실	625,965,945	443,905,733

유형자산폐기손실	822,739,604	1,759,906,957

잡손실	461,788,405	49,296,169

합계	2,248,145,318	2,495,531,159

29. 금융수익 및 금융비용

(1) 보고기간 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기

이자수익	10,087,703	8,914,608

배당금수익	-	20,600

외환차익	105,954,613	167,410,525

당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	5,473,950

당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	7,139,422

외화환산이익	112,702,002	208,404,115

합계	228,744,318	397,363,220

(2) 보고기간 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기

이자비용	1,894,540,416	1,601,330,087

외환차손	94,584,246	60,733,950

외화환산손실	2,257,832,307	450,542,984

당기손익-공정가치금융자산평가손실	2,738,455	-

합계	4,249,695,424	2,112,607,021

30. 법인세비용

(1) 보고 기간 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기

법인세부담액	8,088,159,814	1,213,229,519

미환류법인세에 대한 법인세 부담액	51,135,816	207,213,197

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(8,054,705,933)	(2,219,240,515)

자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	-	19,308,372

법인세추납(환입)액	-	-

법인세비용(이익)	84,589,697	(779,489,427)

31. 비용의 성격별 분류 보 고기간 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기

재고자산의 변동	(2,367,911,770)	(4,083,799,631)

원재료 사용액 및 상품매입액	72,178,233,595	65,202,976,261

급여	11,973,969,230	11,212,727,497

퇴직급여	1,382,910,430	1,350,030,059

복리후생비	1,674,173,589	1,557,795,075

세금과공과	354,167,601	325,500,450

감가상각비	3,746,864,199	3,694,147,256

무형자산상각비	22,066,054	26,960,368

사용권상각비	173,622,840	169,501,234

외주가공비	18,994,818,329	19,257,000,844

기타비용	18,895,685,723	15,694,639,817

합계(*)	127,028,599,820	114,407,479,230

(*) 매출원가, 판매관리비의 합계임32. 주당이익

(1) 기본주당순이익

기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것입니다. 유통보통주식수의 계산시 자기주식은 차감하여 산정하였고, 보통주 순이익은 손익계산서상 지배지분손익에서 배당 지급의무가 있는 우선주의 배당금을 차감하여 계산하였습니다.

(2) 기본주당순이익의 계산내역(단위:원,주)

구분	당분기	전분기

지배기업손익	(976,504,594)	4,194,605,309

차감 : 우선주 배당금	(8,250,000)	(8,250,000)

보통주 당기순이익	(984,754,594)	4,186,355,309

가중평균 유통보통주식수(*)	36,423,860	36,423,860

주당순이익(손실)	(27)	115

(*) 가중평균유통보통주식수

기간	구분	주식수(주1)	가중치	가중평균유통보통주식수

당분기	2022.01.01~2022.03.31	36,423,860	90	36,423,860

전분기	2021.01.01~2021.03.31	36,423,860	90	36,423,860

(주1) 당 보고기간말 현재 연결실체는 자기주식 276,140주를 보유하고 있으며 이에 대하여는 배당을 실시하지 않습니다.

(3) 보고기간말 현재 연결실체가 보유한 희석화증권이 없으므로, 희석 주당순이익을 산정하지 아니합니다.

33. 현금흐름표

(1) 보고기간 중 영업으 로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기	전분기

1. 당기순이익	(953,549,597)	4,199,896,239

2. 조정사항	10,383,507,203	4,036,490,520

대손상각비	221,364,850	388,066,397

감가상각비	3,746,864,199	3,694,147,256

무형자산상각비	22,006,054	26,960,368

사용권자산상각비	173,622,840	169,501,234

퇴직급여	1,382,910,430	1,350,030,059

복리후생비	-	-

외화환산손익	328,890,834	(2,415,583,251)

이자수익비용	1,884,452,713	(8,914,608)

유형자산처분손익	(111,799)	-

유형자산제각손실	822,739,604	1,759,906,957

유형자산손상차손(환입)	-	-

무형자산손상차손	-	-

당기손익-공정가치금융자산평가손익	2,738,455	(5,473,950)

당기손익-공정가치금융자산처분손익	-

지분법손실	-	-

법인세비용	84,589,697	(779,489,427)

장기투자증권손상차손	-	-

판매보증비	247,630,821	-

기타수익비용	1,465,808,505	(142,639,915)

배당금수익	-	(20,600)

지분법이익	-	-

무형자산처분손익	-	-

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	5,018,513,728	(4,598,941,745)

매출채권의 감소(증가)	(5,798,335,263)	(925,035,916)

미수금의 감소(증가)	(851,497,036)	730,740,176

선급금의 감소(증가)	(854,205,081)	216,019,114

선급비용의 감소(증가)	(304,723,240)	223,485,039

단기대여금의 감소(증가)	-	-

부가세대급금의 감소(증가)	(1,125,680,837)	452,814,289

재고자산의 감소(증가)	(7,516,461,190)	(6,646,372,819)

매입채무의 증가(감소)	19,841,757,600	2,032,322,885

미지급금의 증가(감소)	20,339,718	(2,031,627,400)

미지급비용의 증가(감소)	111,186,927	2,181,049,906

수입보증금의 증가(감소)	(76,201,265)	-

예수금의 증가(감소)	(253,302,122)	(153,388,125)

선수금의 증가(감소)	2,045,734,495	(212,936,326)

퇴직금의 지급	(220,098,978)	(466,012,568)

퇴직보험예치금의감소(증가)	-	-

영업으로부터 창출된 현금흐름	14,448,471,334	3,637,445,014

(2) 보고기간 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기	전분기

장기차입금의 유동성 대체	2,898,655,899	2,506,696,174

유형자산 취득 관련 미지급금의 변동	3,133,114,213	172,749,810

건설중인자산 대체	1,137,646,994	321,782,046

(3) 보고기간 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

구분	기초	차입	상환	유동성대체	환산손(익)	기말

단기차입금	143,294,417,464	1,489,089,554	(3,528,198,176)	-	327,333,022	141,582,641,864

유동성장기부채	17,443,620,936	-	(2,023,615,900)	2,898,655,899	34,008,441	18,352,669,376

장기차입금	20,730,210,779	-	-	(2,898,655,899)	69,996,713	17,901,551,593

사채	3,000,000,000	-	-	-	-	3,000,000,000

유동성사채	7,000,000,000	-	-	-	7,000,000,000

유동성리스부채	7,309,386,089	72,600,661	(53,073,675)	(255,064,135)	156,346,812	7,230,195,752

리스부채	985,764,595	-	(267,306,484)	255,064,135	22,869,566	996,391,812

합계	199,763,399,863	1,561,690,215	(5,872,194,235)	-	610,554,554	196,063,450,397

② 전기 (단위:원)

구분	기초	차입	상환	유동성대체	환산손(익)	기말

단기차입금	148,614,892,245	7,012,986,739	(14,189,844,933)	-	1,856,383,413	143,294,417,464

유동성장기부채	12,037,147,972	-	(13,193,091,771)	18,535,360,985	64,203,750	17,443,620,936

장기차입금	11,412,680,049	28,500,000,000	(1,000,000,000)	(18,535,360,985)	352,891,715	20,730,210,779

사채	10,000,000,000	-	-	(7,000,000,000)	-	3,000,000,000

유동성사채	-	-	-	7,000,000,000	7,000,000,000

유동성리스부채	665,742,198	-	(726,314,177)	985,764,595	60,571,979	985,764,595

리스부채	6,869,430,529	1,375,717,695	(503,471,007)	(985,764,595)	553,473,467	7,309,386,089

합계	189,599,892,993	36,888,704,434	(29,612,721,888)	-	2,887,524,324	199,763,399,863

34. 특수관계자와의 거래내역(1) 특수관계자 현황

관계	회사명

관계기업	(주)썬테크

(2) 보고기간 중 연결실체와 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

특수관계자	수익거래	비용거래

매출	기타	매입	기타

(주)썬테크	488,498,725	-	4,178,959,643	-

② 전분기 (단위:원)

특수관계자	수익거래	비용거래

매출	기타	매입	기타

(주)썬테크	510,607,722	840,402	4,066,066,991	7,315,650

(3) 보고기간말 현재 연결실체와 특수관계자와의 거래에서 발생한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

특수관계자	채권	채무

매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등

(주)썬테크	136,727,274	-	4,544,648,925	1,900,348,679

② 전기말 (단위:원)

특수관계자	채권	채무

매출채권	미수금 등	매입채무	미지급금 등

(주)썬테크	264,084,966	-	5,084,878,836	-

(4) 보고기간 중 연결실체와 특수관계자간 중요한 자금거래내용은 없습니다. (5) 보고기간말 현재 특수관계자 자금조달에 대한 지급보증 제공내역은 없습니다. (6) 보고기간 말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보내역은 '주석33'에 기재되어 있습니다.

(7) 보고기간 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원 )

구분	당분기	전분기

단기급여	854,316,833	798,334,530

퇴직급여	122,859,153	173,217,811

연결실체의 주요경영진은 금융감독원에 공시하는 사업보고서의 "임원의 현황"에 기재되어 있는 경영진을 의미합니다.

35. 우발부채 및 약정사항 (1) 당기말 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위: 원 , 외 화단위: USD)

계정과목	구 분	금융기관명	환종	약정한도액

매출채권	상업어음 할인	신한은행	KRW	600,000,000

KEB하나은행	KRW	700,000,000

담보대출	KEB하나은행	KRW	13,000,000,000

우리은행	KRW	2,000,000,000

국민은행	KRW	5,000,000,000

매입채무	지급어음 담보	KEB하나은행	KRW	3,000,000,000

신한은행	KRW	3,770,000,000

수입신용장	신한은행	USD	1,500,000

단기차입금	당좌차월	신한은행	KRW	1,000,000,000

KEB하나은행	KRW	1,000,000,000

시설자금	현대커머셜(주1)	KRW	500,000,000

SC은행	EUR	4,000,000

운영자금	신한은행	KRW	6,500,000,000

SC은행(주2)	KRW	10,000,000,000

KEB하나은행	KRW	8,000,000,000

SC은행	USD	7,000,000

국민은행	KRW	2,000,000,000

우리은행	KRW	7,701,000,000

농협은행	KRW	7,000,000,000

산업은행	KRW	39,500,000,000

기업은행	KRW	13,000,000,000

세아특수강	KRW	2,000,000,000

무역금융	한국수출입은행(주3)	KRW	11,000,000,000

한국수출입은행	USD	8,000,000

기업은행	USD	3,200,000

우리은행	KRW	3,857,000,000

신한은행	KRW	1,600,000,000

KEB하나은행	USD	450,560

농협은행	KRW	7,000,000,000

장기차입금	운영자금	우리온기업 제4호(주4)	KRW	20,000,000,000

기업은행	KRW	14,000,000,000

기간산업유한회사	KRW	4,500,000,000

산업은행	USD	3,292,500

회사채	운영자금	신용보증기금	KRW	10,000,000,000

합 계	KRW	198,228,000,000

USD	23,443,060

EUR	4,000,000

(주1) 현대커머셜에 대하여 서울보증보험 500,000천원을 지급보증 약정을 하였습니다.
(주2) SC은행에 대해서는 현대모비스 장래매출채권을 제공하고 있습니다
(주3) 당기말 현재 한국수출은행에 대해서는 당사의 재고자산 14,300,000천원을 담보로 제공하고 있습니다.
(주4) 우리글로벌자산운용 주식회사에 대해서는 (주)현대차, (주)기아, (주)현대글로비스의 장래 발생할매출채권을 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 보고기간말 현재 상표권 라이센스 계약 약정을 체결하고 있습니다.

구분	관련 사업부문/제품	기술 등 제공처	기술 등 사용처

기술사용	단조사업 / 후렌치볼트외	MATHREAD EMD	당 연결실체

(3) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위:원 )

제공자	보증 또는 담보내역	금 액	제 공 처	내 용

최대주주	연대보증	12,000,000,000	산업은행	차입금보증

22,886,400,000	한국수출입은행	차입금보증

16,200,000,000	농협은행	차입금보증

240,000,000	국민은행	차입금보증

10,920,000,000	신한은행	차입금보증

9,654,645,658	하나은행	차입금보증

12,152,400,000	우리은행	차입금보증

22,696,488,000	기업은행	차입금보증

17,503,704,000	SC은행	차입금보증

26,000,000,000	우리글로벌자산운용	차입금보증

6,000,000,000	교보증권 여의도	회사채보증

2,400,000,000	유안타 증권	회사채보증

3,600,000,000	이베스트먼트 증권	회사채보증

합계	162,253,637,658

36. 위험관리

(1) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험. 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

(가) 시장위험① 환위험관리 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다.보고기간말 현재 각 외화에 대한 연결실체의 기능통화인 원화 환율의 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원 )

환종	5% 상승시	5% 하락시

USD	1,763,091,703	(1,763,091,703)

EUR	5,661,732	(5,661,732)

JPY	13,506,849	(13,506,849)

RMB	506,147,033	(506,147,033)

② 이자율위험관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 변동성 축소와 이자비용의최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 제고하는데 있습니다.

보고간말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원 )

구분	1% 상승시	1% 하락시

현금및현금성자산	102,570,920	(102,570,920)

차입금 및 사채	1,169,218,755	(1,169,218,755)

③ 가격위험관리연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 지분상품은 80,009,148원입니다. (나) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

① 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:원 )

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산(주1)	10,257,092,028	6,034,760,216

장단기금융상품	2,971,989,933	3,469,005,208

매출채권	91,032,811,171	84,345,920,594

기타채권	2,679,275,995	1,661,201,022

기타금융자산	939,635,685	978,848,944

합계	107,880,804,812	96,489,735,984

(주1) 연결실체가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.

② 손상차손

보고기간말 현재 매출채권과 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 '주석6'과 '주석7'에 기재되어 있습니다.

(다) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다.

한편, 보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원 )

구분	장부금액	계약상현금흐름	1년이내	1년~2년이내	2년-3년이내	3년 초과

매입채무	105,557,815,942	105,557,815,942	105,557,815,942	-	-	-

기타채무	16,875,415,220	16,875,415,220	16,875,415,220	-	-	-

차입금	187,836,862,833	195,508,540,769	173,611,434,619	18,781,024,497	3,116,081,653	-

기타금융부채	8,774,718,509	8,774,718,509	1,544,522,757	870,931,751	381,963,738	5,977,300,263

합계	319,044,812,504	326,716,490,440	297,589,188,538	19,651,956,248	3,498,045,391	5,977,300,263

② 전기말 (단위:원 )

구분	장부금액	계약상현금흐름	1년이내	1년~2년 이내	2년-3년 이내	3년 초과

매입채무	85,772,817,328	85,772,817,328	85,772,817,328	-	-	-

기타채무	12,232,692,418	12,232,692,418	12,232,692,418	-	-	-

차입금	191,468,249,179	198,864,917,576	174,010,876,536	18,197,119,828	6,656,921,212	-

기타금융부채	8,919,482,894	8,919,482,894	1,610,096,805	955,805,080	405,942,179	5,947,638,830

합계	298,393,241,819	305,789,910,216	273,626,483,087	19,152,924,908	7,062,863,391	5,947,638,830

(2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위:원 )

구분	당분기말	전기말

부채총계	377,110,869,728	355,310,135,573

차감: 현금및현금성자산	(10,330,448,946)	(6,098,517,206)

순부채	366,780,420,782	349,211,618,367

자본총계	93,515,517,254	92,373,527,769

순부채비율	392.21%	378.04%

37. 부문정보 (1) 연결실체의 영업부문은 차량부품제조 단일부문으로 되어 있으며, 차량 부품을 생산 및 판매하고 있습니다.

(2) 보고기간 중 연결실체가 영위하는 영업에 따른 부문정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차량부품제조

당분기	전분기

총매출액	150,145,342,117	140,836,259,708

내부매출액	(21,516,937,538)	(24,808,761,688)

순매출액	128,628,404,579	116,027,498,020

영업이익	1,599,804,759	1,620,018,790

(3) 보고기간말 현재 영업부문의 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.

① 당분기말 (단위:원)

구분	차량부품제조	연결조정	계

자산총계	656,722,533,644	(186,096,146,662)	470,626,386,982

부채총계	538,078,670,773	(160,967,801,045)	377,110,869,728

차입금 및 사채	213,463,393,833	(25,626,531,000)	187,836,862,833

② 전기말 (단위:원)

구분	차량부품제조	연결조정	계

자산총계	624,229,092,881	(176,545,429,539)	447,683,663,342

부채총계	506,976,800,488	(151,666,664,915)	355,310,135,573

차입금 및 사채	217,094,780,179	(25,626,531,000)	191,468,249,179

(4) 보고기간 중 연결실체가 위치한 지역에 따른 매출액은 다음과 같습니다.

① 당분기 (단위:원)

구분	대한민국	중 국	인 도	미 국	멕시코	연결조정	계

총매출액	102,889,517,267	15,752,908,467	19,608,217,238	7,843,525,659	4,051,173,486	(21,516,937,538)	128,628,404,579

내부매출액	(17,326,831,080)	(2,846,141,331)	(564,589,021)	(779,376,106)	-	21,516,937,538	-

순매출액	85,562,686,187	12,906,767,136	19,043,628,217	7,064,149,553	4,051,173,486	-	128,628,404,579

② 전분기 (단위:원)

구분	대한민국	중 국	인 도	미 국	멕시코	연결조정	계

총매출액	100,989,109,356	12,103,378,257	18,969,287,901	6,173,072,629	2,601,411,565	(24,808,761,688)	116,027,498,020

내부매출액	(21,823,874,226)	(1,673,010,842)	(182,843,948)	(1,129,032,672)	-	24,808,761,688	-

순매출액	79,165,235,130	10,430,367,415	18,786,443,953	5,044,039,957	2,601,411,565	-	116,027,498,020

(5) 보고기간말 및 전기말 현재 지역별 비유동자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당분기말	전기말

대한민국	181,924,729,772	179,712,928,996

중국	23,908,178,720	23,955,392,913

인도	22,902,070,458	23,536,443,156

미국	14,469,432,605	14,423,527,423

멕시코	4,633,545,299	3,616,115,886

소계	247,837,956,854	245,244,408,374

연결조정	(1,303,415,814)	(1,336,134,210)

계(주1)	246,534,541,040	243,908,274,164

(주1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계액임.

(6) 보고기간 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 다음과 같습니다.

(단위:원)

주요고객	당분기	전분기

A사	33,931,231,752	29,652,920,748

B사	14,026,647,480	13,794,612,375