태양금속공업 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

※ 비교표시된 재무제표 중 2018년 3월 31일 현재의 재무상태표, 2017년 3월 31일로 종료하는 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 재무제표 주석사항은 한국채택국제회계기준에 따른 검토 및 감사를 받지 아니한 재무제표입니다.

재무상태표
제 54 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 53 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

Ⅰ.유동자산	166,835,453,552	165,063,434,788

(1)현금및현금성자산	6,339,638,861	7,631,905,129

(2)단기금융상품	8,885,000,000	8,727,500,000

(3)유동단기매매금융자산	67,641,830	70,451,390

(4)매출채권	118,848,402,173	117,369,261,348

대손충당금	(1,827,738,517)	(1,538,867,859)

(5)단기미수금	1,867,288,088	2,668,171,675

대손충당금	(79,279,955)	(83,429,318)

(6)단기미수수익	80,682,001	53,004,685

(7)단기선급금	2,830,305,913	1,805,000,511

대손충당금	(673,839,961)	(673,839,961)

(8)단기선급비용	703,911,276	602,280,840

(9)단기대여금	0	0

(10)부가가치세대급금	2,965,915,526	3,306,172,001

(11)당기법인세자산	7,403,510	0

(12)재고자산	26,820,122,807	25,125,824,347

1.상품	2,294,405,605	2,442,842,787

2.제품	6,461,589,512	5,690,661,068

3.재공품	7,628,576,099	7,673,330,828

4.원재료	2,207,479,453	2,286,516,475

5.저장품	7,376,424,142	6,206,726,613

6.미착품	851,647,996	825,746,576

Ⅱ.비유동자산	176,249,325,810	174,193,983,357

(1)장기금융상품	9,800,000	9,800,000

(2)종속기업에 대한 투자자산	68,093,695,363	65,330,955,373

(3)기타비유동금융자산	6,363,533,254	6,921,610,629

(4)유형자산	96,195,464,209	96,344,282,263

1.토지	67,173,278,135	67,173,278,135

2.건물	18,760,908,585	18,760,908,585

감가상각누계액	(7,898,519,845)	(7,803,321,680)

3.구축물	8,983,871,558	8,761,871,558

감가상각누계액	(6,238,390,262)	(6,179,212,368)

4.기계장치	87,358,183,749	87,018,167,297

감가상각누계액	(72,021,017,439)	(71,350,693,986)

정부보조금	(3,606,348,732)	(3,708,023,732)

5.공구와기구	14,276,048,502	14,271,548,502

감가상각누계액	(14,053,562,704)	(14,018,797,431)

6.집기	4,246,367,268	4,220,688,433

감가상각누계액	(3,738,642,089)	(3,701,120,142)

7.차량운반구	1,145,709,072	1,147,283,572

감가상각누계액	(893,541,203)	(882,912,739)

8.건설중인자산	2,701,119,614	2,634,618,259

정부보조금	0	0

(5)영업권 이외의 무형자산	1,042,155,448	1,037,528,230

1.저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	8,576,148	3,948,930

2.기타무형자산	1,033,579,300	1,033,579,300

(6)투자부동산	4,060,841,210	4,065,970,536

(7)장기매출채권 및 기타비유동채권	483,836,326	483,836,326

1.장기매출채권	0	0

대손충당금	0	0

2.장기보증금자산	453,908,600	453,908,600

3.장기미수금	674,260,220	674,260,220

대손충당금	(644,332,494)	(644,332,494)

자산총계	343,084,779,362	339,257,418,145

부채

Ⅰ.유동부채	172,519,862,884	166,801,186,442

(1)단기매입채무	56,404,837,484	63,615,551,906

(2)단기차입금	88,970,661,157	77,529,818,513

(3)단기미지급금	6,946,325,091	6,135,704,128

(4)부가가치세예수금	0	0

(5)단기선수금	187,274,480	186,710,552

(6)단기예수보증금	188,639,024	375,175,456

(7)단기미지급비용	1,538,637,963	870,376,887

(8)미지급배당금	0	0

(9)미지급법인세	1,274,203,919	862,807,496

(10)유동성장기차입금	16,266,560,000	16,266,560,000

(11)유동성사채	0	0

(12)단기임대보증금	394,000,000	394,000,000

(13)단기기타보증금	120,500,000	120,500,000

(14)당기법인세부채	0	0

(15)유동금융보증부채	228,223,766	443,981,504

Ⅱ.비유동부채	47,073,413,954	49,216,639,635

(1)장기차입금	19,683,200,000	21,499,840,000

(2)사채	0	0

(3)이연법인세부채	1,689,125,423	2,143,974,507

(4)비유동종업원급여충당부채	27,549,234,365	27,397,610,590

(5)퇴직보험예치금	(1,812,145,625)	(1,812,145,625)

(6)국민연금전환금	(136,045,000)	(136,066,900)

(7)비유동금융보증부채	100,044,791	123,427,063

부채총계	219,593,276,838	216,017,826,077

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

(1)보통주자본금	18,350,000,000	18,350,000,000

(2)우선주자본금	1,650,000,000	1,650,000,000

Ⅱ.자본잉여금	20,251,411,054	20,251,411,054

(1)주식발행초과금	19,145,408,225	19,145,408,225

(2)자기주식처분이익	1,106,002,829	1,106,002,829

(3)기타자본잉여금	0	0

Ⅲ.기타자본구성요소	(123,003,809)	(123,003,809)

(1)자기주식	(123,003,809)	(123,003,809)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(842,078,931)	142,846,955

(1)매도가능금융자산평가이익	0	142,846,955

(2)매도가능금융자산평가손실	(842,078,931)	0

(3)지분법기타포괄손익변동	0	0

(4)재평가잉여금	0	0

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	84,197,770,700	82,968,337,868

(1)이익준비금	6,010,000,000	5,810,000,000

(2)임의적립금	39,160,000,000	36,160,000,000

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	39,027,770,700	40,998,337,868

자본총계	123,484,099,014	123,239,592,068

자본과부채총계	343,077,375,852	339,257,418,145

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 53 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	79,957,174,370	79,957,174,370	89,536,032,118	89,536,032,118

(1)원재료매출액	55,716,076,488	55,716,076,488	64,619,471,639	64,619,471,639

(2)제품매출액	20,493,528,528	20,493,528,528	20,903,618,332	20,903,618,332

(3)상품매출액	3,747,569,354	3,747,569,354	4,012,942,147	4,012,942,147

Ⅱ.매출원가	71,257,364,135	71,257,364,135	79,532,766,636	79,532,766,636

(1)제품매출원가	47,910,796,807	47,910,796,807	55,477,354,048	55,477,354,048

(2)상품매출원가	19,470,860,948	19,470,860,948	20,283,657,385	20,283,657,385

(3)원재료매출원가	3,875,706,380	3,875,706,380	3,771,755,203	3,771,755,203

Ⅲ.매출총이익	8,699,810,235	8,699,810,235	10,003,265,482	10,003,265,482

Ⅳ.판매비와관리비	7,538,483,919	7,538,483,919	7,379,212,583	7,379,212,583

(1)급여	2,678,470,471	2,678,470,471	2,662,264,256	2,662,264,256

(2)퇴직급여	317,792,845	317,792,845	536,190,983	536,190,983

(3)복리후생비	354,386,371	354,386,371	357,205,130	357,205,130

(4)여비교통비	66,756,572	66,756,572	38,376,717	38,376,717

(5)통신비	17,632,325	17,632,325	13,909,486	13,909,486

(6)세금과공과	84,175,842	84,175,842	67,371,565	67,371,565

(7)차량유지비	42,165,880	42,165,880	44,387,789	44,387,789

(8)감가상각비	77,225,930	77,225,930	73,456,306	73,456,306

(9)접대비	47,522,264	47,522,264	33,779,139	33,779,139

(10)소모품비	281,284,879	281,284,879	139,915,893	139,915,893

(11)도서인쇄비	6,026,280	6,026,280	4,754,928	4,754,928

(12)수선비	4,423,779	4,423,779	16,697,045	16,697,045

(13)교육훈련비	3,896,400	3,896,400	17,610,332	17,610,332

(14)지급수수료	695,417,900	695,417,900	625,606,643	625,606,643

(15)광고선전비	10,927,329	10,927,329	43,294,918	43,294,918

(16)일숙직비	960,000	960,000	940,000	940,000

(17)수출제비용	628,901,905	628,901,905	625,530,992	625,530,992

(18)운반비	1,168,378,394	1,168,378,394	1,267,781,981	1,267,781,981

(19)포장비	594,149,390	594,149,390	560,898,135	560,898,135

(20)임차료	70,616,990	70,616,990	72,635,100	72,635,100

(21)보험료	64,565,472	64,565,472	43,396,210	43,396,210

(22)유류비	0	0	0	0

(23)산재보험료	33,687,461	33,687,461	40,432,873	40,432,873

(24)대손상각비(대손충당금환입)	288,870,658	288,870,658	92,573,379	92,573,379

(25)무형자산상각비	248,582	248,582	202,783	202,783

(26)경상개발비	0	0	0	0

(27)기타판매비와관리비	0	0	0	0

Ⅴ.영업이익(손실)	1,161,326,316	1,161,326,316	2,624,052,899	2,624,052,899

Ⅵ.기타이익	684,463,552	684,463,552	528,716,677	528,716,677

(1)부산물수입	155,612,280	155,612,280	130,516,250	130,516,250

(2)수입임대료	16,189,500	16,189,500	16,674,500	16,674,500

(3)외환차익	279,431,292	279,431,292	128,024,041	128,024,041

(4)유형자산처분이익	599,000	599,000	6,817,181	6,817,181

(5)투자자산처분이익	5,841,860	5,841,860	0	0

(6)단기매매금융자산평가이익	0	0	3,420,575	3,420,575

(7)기타대손충당금환입	4,149,363	4,149,363	254,095	254,095

(8)외화환산이익	17,837,694	17,837,694	40,907,792	40,907,792

(9)파생금융상품평가이익	0	0	0	0

(10)잡이익	204,802,563	204,802,563	202,102,243	202,102,243

Ⅶ.기타손실	666,036,634	666,036,634	5,724,562,017	5,724,562,017

(1)기부금	3,600,000	3,600,000	25,600,000	25,600,000

(2)외환차손	231,175,029	231,175,029	794,363,590	794,363,590

(3)단기매매금융자산처분손실	0	0	0	0

(4)투자자산처분손실	0	0	0	0

(5)단기매매금융자산평가손실	2,809,560	2,809,560	0	0

(6)파생금융상품평가손실	0	0	0	0

(7)매도가능금융자산손상차손	0	0	0	0

(8)유형자산처분손실	0	0	0	0

(9)외화환산손실	369,903,342	369,903,342	4,820,061,086	4,820,061,086

(10)잡손실	58,548,703	58,548,703	84,537,341	84,537,341

Ⅷ.금융수익	75,752,700	75,752,700	62,595,858	62,595,858

(1)이자수익	75,752,700	75,752,700	62,595,858	62,595,858

(2)배당금수익(금융수익)	0	0	0	0

Ⅸ.금융원가	988,080,904	988,080,904	849,004,023	849,004,023

(1)이자비용	988,080,904	988,080,904	849,004,023	849,004,023

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	267,425,030	267,425,030	(3,358,200,606)	(3,358,200,606)

XI.법인세비용	(23,076,359)	(23,076,359)	(726,379,216)	(726,379,216)

XⅡ.당기순이익(손실)	290,501,389	290,501,389	(2,631,821,390)	(2,631,821,390)

XⅢ.기타포괄손익	(984,925,886)	(984,925,886)	5,143,320	5,143,320

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(984,925,886)	(984,925,886)	5,143,320	5,143,320

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(984,925,886)	(984,925,886)	5,143,320	5,143,320

XIV.총포괄손익	(694,424,497)	(694,424,497)	(2,626,678,070)	(2,626,678,070)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8	8	(75)	(75)

자본변동표
제 54 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 53 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,000,000,000	19,145,408,225	(494,155,980)	101,965,010	81,431,934,919	120,185,152,174

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.오류수정에 따른 증가(감소)

Ⅳ.배당금지급

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅵ.당기순이익(손실)	(2,631,821,390)	(2,631,821,390)

Ⅶ.기타포괄손익	5,143,320	0	5,143,320

2017.03.31 (Ⅷ.기말자본)	20,000,000,000	19,145,408,225	(494,155,980)	107,108,330	78,800,113,529	117,558,474,104

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,000,000,000	20,251,411,054	(123,003,809)	142,846,955	82,968,337,868	120,185,152,174

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.오류수정에 따른 증가(감소)

Ⅳ.배당금지급

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅵ.당기순이익(손실)	290,501,389	290,501,389

Ⅶ.기타포괄손익	(984,925,886)	938,931,443	(45,994,443)

2018.03.31 (Ⅷ.기말자본)	20,000,000,000	20,251,411,054	(123,003,809)	(842,078,931)	84,197,770,700	123,484,099,014

현금흐름표
제 54 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 53 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(7,551,299,740)	332,151,822

(1)당기순이익(손실)	290,501,389	(2,631,821,390)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,340,065,669	6,898,099,478

1.대손상각비	284,721,295	92,319,284

2.감가상각비	819,794,022	956,602,824

3.무형자산상각비	248,582	202,783

4.퇴직급여	997,058,577	1,020,030,100

5.외화환산손실	369,903,342	4,820,061,086

6.이자비용	988,080,904	849,004,023

7.유형자산처분손실	0	0

8.투자자산평가손실	2,809,560	0

9.만기보유금융자산손상차손	0	0

10.법인세비용	(23,076,359)	(726,379,216)

11.투자자산평가이익	0	(3,420,575)

12.이자수익	(75,752,700)	(62,595,858)

13.배당수익	0	0

14.외화환산이익	(17,837,694)	(40,907,792)

15.장기투자자산처분이익	(5,284,860)	0

16.유형자산처분이익	(599,000)	(6,817,181)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,235,804,434)	(2,513,856,004)

1.매출채권의 감소(증가)	(1,800,489,979)	(7,436,286,116)

2.미수금의 감소(증가)	793,695,157	(48,516,463)

3.선급금의 감소(증가)	(1,025,305,402)	(163,349,984)

4.선급비용의 감소(증가)	(101,630,436)	(74,532,003)

5.부가가치세 선급금의 감소(증가)	340,256,475	(37,377,230)

6.재고자산의 감소(증가)	(1,694,298,460)	1,480,719,851

7.장기미수금의 감소(증가)	0	(82,067,908)

8.매입채무의 증가(감소)	(7,210,714,422)	3,393,959,565

9.미지급금의 증가(감소)	825,806,963	96,978,130

10.미지급비용의 증가(감소)	668,261,076	710,918,751

11.단기임대보증금의 증가(감소)	0	0

12.예수금의 증가(감소)	(186,536,432)	(167,466,243)

13.선수금의 증가(감소)	563,928	(5,984,960)

14.퇴직급여채무의 증가(감소)	(845,434,802)	(180,851,394)

15.퇴직보험예치금의 감소(증가)	0	0

16.기타비유동부채의 증가(감소)	21,900	0

(4)이자수취(영업)	48,075,384	46,070,318

(5)배당금수취(영업)	0	0

(6)이자지급(영업)	(988,080,904)	(849,004,023)

(7)법인세납부(환급)	(6,056,844)	(617,336,557)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,326,455,108)	(1,242,261,043)

(1)단기금융상품의 처분	0	0

(2)단기투자증권의 처분	0	31,360

(3)장기투자증권의 처분	503,048,334	0

(4)장기금융상품의 처분	0	0

(5)임차보증금의 감소	0	0

(6)토지의 처분	0	0

(7)건물의 처분	0	0

(8)기계장치의 처분	0	0

(9)기타유형자산의 처분	0	0

(10)집기의 처분	0	0

(11)차량운반구의 처분	600,000	6,818,181

(12)건설중인자산의 처분	0	0

(13)단기금융상품의 취득	(157,500,000)	(97,500,000)

(14)장기금융상품의 취득	0	(60,000,000)

(15)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,001,880,000)	0

(16)임차보증금의 증가	0	0

(17)토지의 취득	0	0

(18)건물의 취득	0	0

(19)구축물의 취득	0	0

(20)기계장치의 취득	(249,016,452)	0

(21)기타유형자산의 취득	(4,500,000)	0

(22)집기의 취득	(25,678,835)	(22,898,510)

(23)차량운반구의 취득	(7,151,000)	0

(24)건설중인자산의 취득	(379,501,355)	(864,312,074)

(25)저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(4,875,800)	(204,400,000)

(26)기타무형자산의 취득	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	9,615,448,627	4,492,959,836

(1)단기차입금의 증가	14,061,907,140	10,423,259,716

(2)장기차입금의 증가	0	4,000,000,000

(3)자기주식의 처분	0	0

(4)임대보증금의 증가	0	0

(5)단기차입금의 상환	(2,629,818,513)	(9,930,299,880)

(6)장기차입금의 상환	(1,816,640,000)	0

(7)사채의 상환	0	0

(8)임대보증금의 감소	0	0

(9)배당금지급	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(29,960,047)	(68,968,909)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,292,266,268)	3,513,881,706

Ⅵ.기초현금및현금성자산	7,631,905,129	2,358,076,247

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,339,638,861	5,871,957,953