태양금속공업 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

※ 비교표시된 재무제표 중 2021년 9월 30일 현재의 재무상태표, 2021년 9월 30일과 2020년 9월 30일로 종료하는 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 재무제표 주석사항은 한국채택국제회계기준에 따른 검토 및 감사를 받지 아니한 재무제표입니다.

재무상태표
제 57 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 56 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

Ⅰ.유동자산	104,286,921,518	98,343,211,840

(1)현금및현금성자산	2,917,432,544	2,901,942,044

(2)단기금융상품	1,530,000,000	1,870,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	74,164,559,495	69,111,760,539

(4)기타유동금융자산	110,502,195	118,317,340

(5)기타유동자산	3,308,308,457	3,382,994,441

(6)재고자산	22,256,118,827	20,101,321,828

(7)당기법인세자산	0	856,875,648

Ⅱ.비유동자산	250,257,165,947	266,209,477,272

(1)장기금융상품	1,438,114,299	1,517,570,861

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	34,668,502,615	48,186,641,633

(3)기타비유동금융자산	6,096,003,666	6,823,025,880

(4)종속기업에 대한 투자자산	54,543,431,961	54,282,809,513

(5)유형자산	148,925,224,636	150,513,388,385

(6)영업권 이외의 무형자산	543,579,231	750,484,691

(7)투자부동산	3,989,030,638	4,004,418,618

(8)사용권자산	53,278,901	131,137,691

(9)이연법인세자산	0	0

자산총계	354,544,087,465	364,552,689,112

부채

Ⅰ.유동부채	192,822,665,288	195,314,841,653

(1)매입채무 및 기타유동채무	188,511,763,967	193,341,519,453

1.단기매입채무	63,297,074,209	67,943,019,481

2.단기차입금	109,850,869,716	114,765,300,000

3.유동성장기차입금	15,363,820,042	10,633,199,972

(2)기타유동금융부채	835,185,789	681,935,112

(3)기타유동부채	1,825,008,787	930,448,322

(4)유동판매보증충당부채	156,680,683	360,938,766

(5)당기법인세부채	1,494,026,062	0

Ⅱ.비유동부채	53,223,730,721	60,826,259,830

(1)장기차입금	10,749,920,000	17,830,440,049

(2)기타비유동금융부채	164,339,171	47,154,241

(3)퇴직급여부채	34,561,763,279	32,307,261,737

(4)비유동판매보증충당부채	429,313,472	470,524,013

(5)장기종업원급여충당부채	0

(6)이연법인세부채	7,318,394,799	10,170,879,790

부채총계	246,046,396,009	256,141,101,483

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

(1)보통주자본금	18,350,000,000	18,350,000,000

(2)우선주자본금	1,650,000,000	1,650,000,000

Ⅱ.자본잉여금	20,251,411,054	20,251,411,054

(1)주식발행초과금	19,145,408,225	19,145,408,225

(2)기타자본잉여금	1,106,002,829	1,106,002,829

Ⅲ.기타자본구성요소	(123,003,809)	(123,003,809)

(1)자기주식	(123,003,809)	(123,003,809)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	38,828,498,765	38,896,958,370

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(585,365,503)	(516,905,898)

(2)재평가잉여금	39,413,864,268	39,413,864,268

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	29,540,785,446	29,386,222,014

자본총계	108,497,691,456	108,411,587,629

자본과부채총계	354,544,087,465	364,552,689,112

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 56 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	69,264,342,765	222,674,413,938	65,848,226,946	189,588,060,585

Ⅱ.매출원가	65,465,890,444	196,571,539,445	57,640,502,474	169,385,083,826

Ⅲ.매출총이익	3,798,452,321	26,102,874,493	8,207,724,472	20,202,976,759

Ⅳ.판매비와관리비	9,906,757,343	28,455,527,711	7,055,287,769	26,490,697,227

Ⅴ.영업이익(손실)	(6,108,305,022)	(2,352,653,218)	1,152,436,703	(6,287,720,468)

Ⅵ.기타이익	3,971,535,739	7,897,584,557	33,749,225	3,285,280,923

Ⅶ.기타손실	1,408,802,078	4,587,281,870	3,076,389,348	24,069,117,025

Ⅷ.금융수익	1,100,922,216	2,972,146,112	115,289,394	281,434,320

Ⅸ.금융원가	1,220,889,095	4,001,139,245	1,342,566,682	4,033,601,854

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,665,538,240)	(71,343,664)	(3,117,480,708)	(30,823,724,104)

XI.법인세비용	1,527,188,505	253,671,586	6,369,447,887	9,827,756,468

XⅡ.당기순이익(손실)	(2,138,349,735)	182,327,922	3,251,967,179	(20,995,967,636)

XⅢ.기타포괄손익	(68,459,605)	89,488,963	(73,695,480)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(68,459,605)	89,488,963	(73,695,480)

2.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

XIV.총포괄손익	(2,138,349,735)	113,868,317	3,341,456,142	(21,069,663,116)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(59)	4	89	(577)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(59)	4	89	(577)

자본변동표
제 57 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 56 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,000,000,000	20,251,411,054	(123,003,809)	(413,027,328)	67,870,031,519	107,585,411,436

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.배당금지급	0	0	0	0	215,119,300	215,119,300

Ⅳ.당기순이익(손실)	(20,995,967,636)	(20,995,967,636)

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(73,695,480)	208,901,760	135,206,280

2020.09.30 (Ⅵ.기말자본)	20,000,000,000	20,251,411,054	(123,003,809)	(486,722,808)	46,867,846,343	86,509,530,780

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,000,000,000	20,251,411,054	(123,003,809)	38,896,958,370	29,386,222,014	108,411,587,629

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.배당금지급	215,119,300	215,119,300

Ⅳ.당기순이익(손실)	182,327,922	182,327,922

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(68,459,605)	187,354,810	118,895,205

2021.09.30 (Ⅵ.기말자본)	20,000,000,000	20,251,411,054	(123,003,809)	38,828,498,765	29,540,785,446	108,497,691,456

현금흐름표
제 57 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 56 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	12,115,489,201	1,049,633,110

(1)당기순이익(손실)	182,327,922	(20,995,967,636)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	11,911,158,239	27,192,133,087

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,612,537,589	1,865,431,936

(4)이자수취(영업)	159,851,947	207,946,028

(5)배당금수취(영업)	1,226,960	12,887,440

(6)이자지급(영업)	(3,819,308,902)	(3,819,519,151)

(7)법인세납부(환급)	(2,932,304,554)	(3,413,278,594)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(4,540,981,259)	(11,198,971,597)

(1)단기금융상품의 처분	2,100,000,000	4,120,000,000

(2)단기투자증권의 처분	46,042,174	656,881,000

(3)장기금융상품의 처분	72,280,683,504	25,875,894,040

(4)보증금의 회수	400,000

(5)장기투자증권의 감소	983,873,758

(6)임차보증금의 감소

(7)유형자산의 처분	121,507,119	1,264,273,403

(8)회원권의 처분	200,000,000	472,727,272

(9)무형자산의 처분

(10)단기금융상품의 취득	(1,760,000,000)	(450,000,000)

(11)단기투자증권의 취득	(37,968,350)	(23,863,000)

(12)장기금융상품의 취득	(72,201,226,942)	(27,433,867,231)

(13)임차보증금의 증가	(4,812,786)	(400,000)

(14)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,519,301,044)

(15)장기투자증권의 취득	(100,000,000)	(135,000,000)

(16)유형자산의 취득	(6,169,479,736)	(2,335,042,306)

(17)무형자산의 취득

(18)정부보조금의 상환	(2,691,273,731)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(7,572,887,563)	16,471,525,625

(1)단기차입금의 증가	5,788,869,716	28,900,000,000

(2)장기차입금의 증가	5,000,000,000	11,000,000,000

(3)사채의 증가	3,000,000,000

(4)단기차입금의 상환	(10,703,300,000)	(17,340,633,474)

(5)장기차입금의 상환	(7,349,899,979)	(8,747,388,881)

(6)임대보증금의 감소

(7)금융리스부채의 지급	(93,438,000)	(125,332,720)

(8)배당금지급	(215,119,300)	(215,119,300)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,870,121	(5,129,907)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	15,490,500	6,317,057,231

Ⅵ.기초현금및현금성자산	2,901,942,044	487,356,216

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,917,432,544	6,804,413,447

이익잉여금처분계산서(단위: 원)

과 목	제56기
(처분확정일: 2021년 3월 26일)	제55기
(처분확정일: 2020년 03월 30일)

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	(18,013,777,986)	(1,455,538,752)

1. 전기이월미처분이익잉여금	(1,700,658,052)	35,541,412,210

2. 확정급여제도의 재측정요소	(886,974,914)	(1,524,409,626)

3. 당기순이익	(15,676,696,565)	(35,427,912,610)

4. 기타포괄손익 전환금액	250,551,545	(44,628,726)

II. 이익잉여금처분액	245,119,300	245,119,300

1. 이익준비금	30,000,000	30,000,000

2. 배당금	215,119,300	215,119,300

IV. 차기이월미처분이익잉여금	(18,258,897,286)	(1,700,658,052)