태양금속공업 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

※ 비교표시된 재무제표 중 2022년 9월 30일 현재의 재무상태표, 2022년 9월 30일과 2021년 9월 30일로 종료하는 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 재무제표 주석사항은 한국채택국제회계기준에 따른 검토 및 감사를 받지 아니한 재무제표입니다.

재무상태표
제 58 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 57 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

Ⅰ.유동자산	128,779,511,866	114,667,832,630

(1)현금및현금성자산	1,394,148,432	1,478,581,459

(2)단기금융상품	520,000,000	1,560,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	84,828,035,931	81,319,387,824

(4)기타유동금융자산	86,371,190	118,966,015

(5)기타유동자산	4,695,676,497	2,814,533,445

(6)재고자산	37,255,279,816	27,376,363,887

(7)당기법인세자산	0	0

Ⅱ.비유동자산	252,609,927,862	241,272,028,882

(1)장기금융상품	1,123,305,397	1,877,005,208

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	48,480,280,421	43,253,434,918

(3)기타비유동금융자산	11,551,716,990	6,096,096,990

(4)종속기업에 대한 투자자산	37,068,383,245	37,168,775,919

(5)유형자산	149,715,795,569	148,094,691,466

(6)영업권 이외의 무형자산	542,462,771	542,784,758

(7)투자부동산	3,968,513,332	3,983,901,312

(8)사용권자산	159,470,137	255,338,311

(9)이연법인세자산	0

자산총계	381,389,439,728	355,939,861,512

부채

Ⅰ.유동부채	215,748,417,960	196,883,293,854

(1)매입채무 및 기타유동채무	210,527,021,699	192,326,521,392

1.단기매입채무	84,270,063,040	62,889,005,780

2.단기차입금	109,247,218,061	107,755,198,176

3.유동성장기차입금	17,009,740,598	21,682,317,436

(2)기타유동금융부채	829,227,313	964,912,877

(3)기타유동부채	2,635,965,188	403,131,410

(4)유동판매보증충당부채	352,763,092	394,403,858

(5)당기법인세부채	1,403,440,668	2,794,324,317

Ⅱ.비유동부채	63,684,117,932	62,398,023,207

(1)장기차입금	17,920,398,641	19,188,255,529

(2)기타비유동금융부채	104,684,652	272,294,098

(3)퇴직급여부채	33,421,001,954	31,990,730,202

(4)장기미지급금	0	0

(5)비유동판매보증충당부채	433,112,683	460,435,369

(6)장기종업원급여충당부채	87,159,906	260,359,906

(7)이연법인세부채	9,115,893,986	10,225,948,103

(8)기타비유동부채	2,601,866,110	0

부채총계	279,432,535,892	259,281,317,061

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

(1)보통주자본금	18,350,000,000	18,350,000,000

(2)우선주자본금	1,650,000,000	1,650,000,000

Ⅱ.자본잉여금	20,251,411,054	20,251,411,054

(1)주식발행초과금	19,145,408,225	19,145,408,225

(2)기타자본잉여금	1,106,002,829	1,106,002,829

Ⅲ.기타자본구성요소	(123,003,809)	(123,003,809)

(1)자기주식	(123,003,809)	(123,003,809)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	38,825,812,089	38,825,812,089

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(588,052,179)	(588,052,179)

(2)재평가잉여금	39,413,864,268	39,413,864,268

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	23,002,684,502	17,704,325,117

자본총계	101,956,903,836	96,658,544,451

자본과부채총계	381,389,439,728	355,939,861,512

포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 57 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	84,444,204,423	245,755,127,014	69,264,342,765	222,674,413,938

Ⅱ.매출원가	73,972,410,449	219,507,217,642	65,465,890,444	196,571,539,445

Ⅲ.매출총이익	10,471,793,974	26,247,909,372	3,798,452,321	26,102,874,493

Ⅳ.판매비와관리비	7,349,310,912	25,340,531,222	9,906,757,343	28,455,527,711

Ⅴ.영업이익(손실)	3,122,483,062	907,378,150	(6,108,305,022)	(2,352,653,218)

Ⅵ.기타이익	8,370,607,838	15,628,414,158	3,971,535,739	7,897,584,557

Ⅶ.기타손실	4,249,028,177	5,747,117,385	1,408,802,078	4,587,281,870

Ⅷ.금융수익	246,117,465	2,001,095,965	1,100,922,216	2,972,146,112

Ⅸ.금융원가	1,959,087,548	5,341,460,200	1,220,889,095	4,001,139,245

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	5,531,092,640	7,448,310,688	(3,665,538,240)	(71,343,664)

XI.법인세비용	2,373,058,552	1,934,832,003	(1,527,188,505)	(253,671,586)

XⅡ.당기순이익(손실)	3,158,034,088	5,513,478,685	(2,138,349,735)	182,327,922

XⅢ.기타포괄손익	(3,242,775,863)	0	(68,459,605)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,242,775,863)	0	0	0

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,242,775,863)	0	0	0

2.자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	(68,459,605)

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(68,459,605)

2.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

XIV.총포괄손익	(84,741,775)	5,513,478,685	(2,138,349,735)	113,868,317

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	87	151	(59)	4

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	87	151	(59)	4

자본변동표
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 57 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,000,000,000	20,251,411,054	(123,003,809)	38,896,958,370	29,386,222,014	108,411,587,629

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.배당금지급	(215,119,300)	(215,119,300)

Ⅳ.당기순이익(손실)	182,327,922	182,327,922

Ⅴ.확정급여제도의 재측정요소	0	0

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(68,459,605)	187,354,810	118,895,205

Ⅶ.토지재평가잉여금

2021.09.30 (Ⅷ.기말자본)	20,000,000,000	20,251,411,054	(123,003,809)	38,828,498,765	32,854,450,768	108,497,691,456

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,000,000,000	20,251,411,054	(123,003,809)	38,825,812,089	17,704,325,117	96,658,544,451

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.배당금지급	(215,119,300)	(215,119,300)

Ⅳ.당기순이익(손실)	5,513,478,685	5,513,478,685

Ⅴ.확정급여제도의 재측정요소	0	0

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0

Ⅶ.토지재평가잉여금

2022.09.30 (Ⅷ.기말자본)	20,000,000,000	20,251,411,054	(123,003,809)	38,825,812,089	23,002,684,502	101,956,903,836

현금흐름표
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 57 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	12,758,986,415	12,115,489,201

(1)당기순이익(손실)	5,513,478,685	182,327,922

(2)당기순이익조정을 위한 가감	9,687,333,568	11,911,158,239

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	12,482,549,942	6,612,537,589

(4)이자수취(영업)	153,567,417	159,851,947

(5)이자지급(영업)	(4,778,224,756)	(3,819,308,902)

(6)배당금수취(영업)	18,622,830	1,226,960

(7)법인세납부(환급)	(10,318,341,271)	(2,932,304,554)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(8,015,877,001)	(4,540,981,259)

(1)단기금융상품의 처분	1,120,000,000	2,100,000,000

(2)단기투자증권의 처분	0	46,042,174

(3)장기금융상품의 처분	97,570,783,942	72,280,683,504

(4)장기투자증권의 처분	0	983,873,758

(5)임차보증금의 감소	0	0

(6)보증금의 회수	50,000,000	400,000

(7)유형자산의 처분	58,481,545	121,507,119

(8)회원권의 처분	0	200,000,000

(9)무형자산의 처분	0	0

(10)단기투자증권의 취득	(37,968,350)

(11)단기금융상품의 취득	(80,000,000)	(1,760,000,000)

(12)장기금융상품의 취득	(96,817,084,131)	(72,201,226,942)

(13)장기투자증권의 취득	0	(100,000,000)

(14)임차보증금의 증가	(5,300,000)	(4,812,786)

(15)장기대여금및수취채권의 취득	(5,373,400,000)	0

(16)종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

(17)유형자산의 취득	(4,537,244,057)	(6,169,479,736)

(18)무형자산의 취득	(2,114,300)	0

(19)정부보조금의 상환	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,846,340,420)	(7,572,887,563)

(1)단기차입금의 증가	8,328,218,061	5,788,869,716

(2)장기차입금의 증가	3,000,000,000	5,000,000,000

(3)사채의 증가	5,600,000,000	0

(4)단기차입금의 상환	(6,836,198,176)	(10,703,300,000)

(5)장기차입금의 상환	(14,622,226,665)	(7,349,899,979)

(6)임대보증금의 감소	0	0

(7)금융리스부채의 지급	(101,014,340)	(93,438,000)

(8)배당금지급	(215,119,300)	(215,119,300)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,797,979	13,870,121

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(84,433,027)	15,490,500

Ⅵ.기초현금및현금성자산	1,478,581,459	2,901,942,044

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,394,148,432	2,917,432,544