한국석유공업 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 56 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	93,223,387,245	80,591,266,384

현금및현금성자산	15,003,492,719	7,036,296,988

매출채권및기타수취채권	55,784,213,685	59,002,999,625

기타유동금융자산	11,874,837,058	1,350,192,617

재고자산	7,386,585,095	10,673,963,595

기타유동자산	3,174,258,688	2,527,813,559

비유동자산	154,338,947,718	148,490,549,699

기타비유동금융자산	2,622,531,241	1,057,963,252

종속기업투자주식	59,591,937,453	55,763,520,603

관계기업투자주식	1,024,097,357	1,120,532,196

유형자산	60,146,221,303	59,773,664,880

투자부동산	27,387,929,160	27,421,710,654

무형자산	3,164,085,380	3,076,185,380

기타비유동자산	40,889,600	40,889,600

사용권자산	361,256,224	236,083,134

자산총계	247,562,334,963	229,081,816,083

부채

유동부채	57,530,241,894	41,328,240,855

매입채무및기타지급채무	12,860,782,122	12,439,643,643

단기차입금 등	39,430,313,905	18,921,703,767

당기법인세부채	1,995,061,135	2,524,973,530

기타유동금융부채	2,974,823,553	39,849,351

기타유동부채	137,811,856	7,225,576,630

유동성리스부채	131,449,323	176,493,934

비유동부채	47,713,947,138	45,882,616,301

장기차입금	27,365,460,147	26,982,674,876

기타비유동금융부채	368,422,000	482,702,000

퇴직급여채무	559,922,982	563,620,963

이연법인세부채	19,211,367,333	17,827,454,426

장기리스부채	208,774,676	26,164,036

부채총계	105,244,189,032	87,210,857,156

자본

자본금	3,276,000,000	3,276,000,000

자본잉여금	4,595,059,389	4,595,059,389

기타포괄손익누계액	(812,478,303)	(617,763,779)

기타자본구성요소	(4,113,636,649)	(3,109,374,949)

이익잉여금	139,373,201,494	137,727,038,266

자본총계	142,318,145,931	141,870,958,927

부채및자본총계	247,562,334,963	229,081,816,083

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	58,915,938,757	172,241,970,587	59,769,507,026	179,876,356,117

매출원가	49,104,203,908	143,513,269,869	51,972,655,247	154,074,020,986

매출총이익	9,811,734,849	28,728,700,718	7,796,851,779	25,802,335,131

판매비와관리비	8,167,607,607	20,212,636,095	6,090,128,964	17,941,795,707

영업이익	1,644,127,242	8,516,064,623	1,706,722,815	7,860,539,424

금융수익	2,401,083,120	5,411,772,079	630,451,645	1,621,598,684

기타수익	538,727,929	2,368,168,301	739,487,488	2,137,099,710

금융비용	296,363,383	1,627,186,002	2,217,363,551	4,214,161,006

기타비용	(93,892,554)	1,455,583,785	1,021,903,338	2,272,833,504

지분법이익	1,692,577,507	5,010,131,949	1,600,456,411	3,615,948,662

지분법손실	4,928,597,308	11,725,264,865	1,979,371,895	6,847,265,337

법인세비용차감전순이익	1,145,447,661	6,498,102,300	(541,520,425)	1,900,926,633

법인세비용	643,589,804	3,943,330,072	228,895,860	1,820,814,524

당기순이익(손실)	501,857,857	2,554,772,228	(770,416,285)	80,112,109

기타포괄손익	(181,230,093)	(194,714,524)	(217,107,928)	157,394,734

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(110,975,377)	(60,226,377)	(523,965,000)	(531,121,500)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(110,975,377)	(60,226,377)	(523,965,000)	(531,121,500)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(70,254,716)	(134,488,147)	306,857,072	688,516,234

지분법외화환산차이	(113,604,531)	(67,470,841)	197,779,266	713,074,964

파생상품 평가손익	111,572,004	(78,080,074)	(588,176)	(134,224,712)

지분법자본변동	(68,222,189)	11,062,768	109,665,982	109,665,982

당기총포괄이익(손실)	320,627,764	2,360,057,704	(987,524,213)	237,506,843

주당이익

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)	817	4,129	(1,233)	128

자본변동표
제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,276,000,000	4,595,059,389	(3,109,374,949)	(279,424,657)	144,124,223,601	148,606,483,384

연차배당	(937,314,000)	(937,314,000)

당기순이익(손실)	80,112,109	80,112,109

기타포괄손익-공정가치 금융자산	(531,121,500)	(531,121,500)

파생상품평가손익	(134,224,712)	(134,224,712)

지분법자본변동	109,665,982	109,665,982

지분법외화환산차이	713,074,964	713,074,964

자기주식취득

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분대체

2019.09.30 (기말자본)	3,276,000,000	4,595,059,389	(3,109,374,949)	(122,029,923)	143,267,021,710	147,906,676,227

2020.01.01 (기초자본)	3,276,000,000	4,595,059,389	(3,109,374,949)	(617,763,779)	137,727,038,266	141,870,958,927

연차배당	(937,314,000)	(937,314,000)

당기순이익(손실)	2,554,772,228	2,554,772,228

기타포괄손익-공정가치 금융자산	(31,521,377)	(31,521,377)

파생상품평가손익	(78,080,074)	(78,080,074)

지분법자본변동	11,062,768	11,062,768

지분법외화환산차이	(67,470,841)	(67,470,841)

자기주식취득	(1,004,261,700)	(1,004,261,700)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분대체	(28,705,000)	28,705,000

2020.09.30 (기말자본)	3,276,000,000	4,595,059,389	(4,113,636,649)	(812,478,303)	139,373,201,494	142,318,145,931

현금흐름표
제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	15,529,851,062	11,743,293,524

영업에서 창출된 현금흐름	18,224,793,031	14,122,225,564

당기순이익(손실)	2,554,772,228	80,112,109

비현금항목의 조정	11,163,292,370	11,162,053,563

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	4,506,728,433	2,880,059,892

이자수취	264,104,705	193,931,102

이자지급	(833,386,282)	(950,365,806)

배당금수취(영업)	919,981,665	396,340,000

법인세부담액	(3,045,642,057)	(2,018,837,336)

투자활동현금흐름	(25,415,596,202)	(9,798,398,874)

단기대여금의 감소	169,600,000	13,824,230

장기금융상품의 처분	18,000,000

상각후원가측정금융자산의 처분	5,000,000,000

유형자산의 처분	23,249,963	212,028,785

무형자산의 처분	3,019,091

보증금의회수	290,808,658	252,984,000

종속기업투자주식의 처분	88,027,001

투자자산의 처분	653,549,025

관계기업투자주식의 처분	121,442

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분	199,130,305

미수금의 회수	100,000,000

수입보증금의 증가	6,720,000

단기대여금의 증가	(130,000,000)	(509,864,030)

상각후원가측정금융자산의 취득	(8,030,000,000)	(3,000,000,000)

보증금의 지출	(360,894,767)	(270,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(11,406,020,000)	(5,659,221,900)

유형자산 및 투자부동산의 취득	(1,413,305,853)	(1,525,613,931)

무형자산의 취득	(87,900,000)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 취득	(4,646,105,950)	(5,075,131,145)

수입보증금의 감소	(131,000,000)

재무활동현금흐름	17,920,416,278	743,149,029

단기차입금의 차입	48,820,394,926	82,667,313,298

수입보증금의 증가	57,688,000

단기차입금의 상환	(28,790,029,060)	(80,865,748,269)

수입보증금의 감소	(23,360,000)

리스부채의 상환	(168,373,888)	(155,430,000)

자기주식의 취득	(1,004,261,700)

배당금지급	(937,314,000)	(937,314,000)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(67,475,407)	3,385,084

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,967,195,731	2,691,428,763

기초현금및현금성자산	7,036,296,988	2,349,227,706

기말현금및현금성자산	15,003,492,719	5,040,656,469