한국석유공업 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 58 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 57 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	85,991,343,827	98,928,906,382

현금및현금성자산	5,269,256,163	13,829,032,999

매출채권및기타수취채권	48,869,418,990	60,625,693,379

기타유동금융자산	7,024,145,400	6,983,497,372

재고자산	20,516,030,346	16,582,010,534

기타유동자산	4,312,492,928	908,672,098

비유동자산	177,783,236,040	159,877,612,456

기타비유동금융자산	6,024,651,210	3,040,003,965

종속기업투자주식	68,978,742,870	61,878,988,258

관계기업투자주식	911,861,770	981,735,528

유형자산	70,880,357,532	63,128,413,407

투자부동산	27,365,586,234	27,399,388,411

무형자산	3,350,921,590	3,164,085,380

기타비유동자산	40,889,600	40,889,600

사용권자산	230,225,234	244,107,907

자산총계	263,774,579,867	258,806,518,838

부채

유동부채	82,693,432,491	87,423,143,706

매입채무및기타지급채무	12,641,553,314	23,746,518,932

단기차입금 등	64,828,546,951	56,349,351,964

당기법인세부채	335,180,358	2,083,646,441

기타유동금융부채	4,313,743,563	4,912,390,098

기타유동부채	443,704,949	186,671,072

유동리스부채	130,703,356	144,565,199

비유동부채	29,159,242,913	24,791,381,705

장기차입금	7,000,000,000	4,000,000,000

기타비유동금융부채	358,422,000	442,192,000

순확정급여부채	215,247,444	47,415,008

이연법인세부채	21,511,770,860	20,220,662,155

비유동리스부채	73,802,609	81,112,542

부채총계	111,852,675,404	112,214,525,411

자본

자본금	6,347,060,000	3,276,000,000

자본잉여금	1,507,300,309	4,595,059,389

기타포괄손익누계액	494,530,059	456,220,170

기타자본구성요소	(4,113,636,649)	(4,113,636,649)

이익잉여금	147,686,650,744	142,378,350,517

자본총계	151,921,904,463	146,591,993,427

부채및자본총계	263,774,579,867	258,806,518,838

포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	61,469,116,679	186,072,850,470	58,915,938,757	172,241,970,587

매출원가	54,461,619,625	163,129,121,712	49,104,203,908	143,513,269,869

매출총이익	7,007,497,054	22,943,728,758	9,811,734,849	28,728,700,718

판매비와관리비	6,512,556,499	18,696,306,688	8,167,607,607	20,212,636,095

영업이익	494,940,555	4,247,422,070	1,644,127,242	8,516,064,623

금융수익	439,923,146	3,432,086,450	2,401,083,120	5,411,772,079

기타수익	653,544,985	1,472,964,277	538,727,929	2,368,168,301

금융비용	1,928,522,806	3,835,375,455	296,363,383	1,627,186,002

기타비용	452,696,274	642,842,625	(93,892,554)	1,455,583,785

지분법이익	1,795,494,462	7,198,238,857	1,692,577,507	5,010,131,949

지분법손실	130,665,707	3,394,060,288	4,928,597,308	11,725,264,865

법인세비용차감전순이익	872,018,361	8,478,433,286	1,145,447,661	6,498,102,300

법인세비용	249,965,575	2,240,659,967	643,589,804	3,943,330,072

당기순이익	622,052,786	6,237,773,319	501,857,857	2,554,772,228

기타포괄손익	(13,646,408)	38,309,889	(181,230,093)	(194,714,524)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(110,975,377)	(60,226,377)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(110,975,377)	(60,226,377)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(13,646,408)	38,309,889	(70,254,716)	(134,488,147)

해외사업환산이익(손실)	82,982,764	28,357,787	(113,604,531)	(67,470,841)

파생상품평가손익	54,581,387	161,162,661	111,572,004	(78,080,074)

지분법자본변동	(151,210,559)	(151,210,559)	(68,222,189)	11,062,768

당기총포괄손익	608,406,378	6,276,083,208	320,627,764	2,360,057,704

주당이익

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)	50	507	41	207

자본변동표
제 58 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,276,000,000	4,595,059,389	(3,109,374,949)	(617,763,779)	137,727,038,266	141,870,958,927

총포괄손익

당기순이익	2,554,772,228	2,554,772,228

기타포괄손익공정가치측정 금융자산	(31,521,377)	(31,521,377)

파생상품평가손익	(78,080,074)	(78,080,074)

지분법자본변동	11,062,768	11,062,768

지분법외화환산차이	(67,470,841)	(67,470,841)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분대체	(28,705,000)	28,705,000

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

배당금지급	(937,314,000)	(937,314,000)

자기주식취득	(1,004,261,700)	(1,004,261,700)

무상증자

2020.09.30 (기말자본)	3,276,000,000	4,595,059,389	(4,113,636,649)	(812,478,303)	139,373,201,494	142,318,145,931

2021.01.01 (기초자본)	3,276,000,000	4,595,059,389	(4,113,636,649)	456,220,170	142,378,350,517	146,591,993,427

총포괄손익

당기순이익	6,237,773,319	6,237,773,319

기타포괄손익공정가치측정 금융자산

파생상품평가손익	161,162,661	161,162,661

지분법자본변동	(151,210,559)	53,266,108	(97,944,451)

지분법외화환산차이	28,357,787	28,357,787

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분대체

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

배당금지급	(982,739,200)	(982,739,200)

자기주식취득

무상증자	3,071,060,000	(3,087,759,080)	(16,699,080)

2021.09.30 (기말자본)	6,347,060,000	1,507,300,309	(4,113,636,649)	494,530,059	147,686,650,744	151,921,904,463

현금흐름표
제 58 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(396,559,650)	15,529,851,062

영업에서 창출된 현금흐름	2,843,835,052	18,224,793,031

당기순이익	6,237,773,319	2,554,772,228

비현금항목의 조정	1,954,403,319	11,163,292,370

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(5,348,341,586)	4,506,728,433

이자수취	206,345,451	264,104,705

이자지급	(828,762,094)	(833,386,282)

배당금수취(영업)	125,495,420	919,981,665

법인세부담액	(2,743,473,479)	(3,045,642,057)

투자활동으로 인한 현금흐름	(16,424,735,527)	(25,415,596,202)

단기대여금의 감소	55,600,000	169,600,000

상각후원가측정금융자산의 처분	5,010,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	616,272,977

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분	199,130,305

관계기업투자식의 처분	121,442

통화선도자산의 처분	11,793,995

유형자산의 처분	355,450,966	23,249,963

무형자산의 처분	472,727,272

보증금의회수	1,075,531,650	290,808,658

미수금의 회수	100,000,000

수입보증금의 증가	6,720,000

단기대여금의 증가	(11,200,000)	(130,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,200,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(5,210,000,000)	(8,030,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(700,690,012)

보증금의 지출	(414,946,160)	(360,894,767)

종속기업투자주식의 취득	(3,302,615,000)	(11,406,020,000)

유형자산 및 투자부동산의 취득	(11,934,432,015)	(1,413,305,853)

무형자산의 취득	(372,259,200)	(87,900,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)	(4,646,105,950)

수입보증금의 감소	(73,770,000)	(131,000,000)

재무활동현금흐름	8,247,890,201	17,920,416,278

단기차입금의 차입	78,174,095,767	48,820,394,926

장기차입금의 차입	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(71,797,893,761)	(28,790,029,060)

리스부채의 상환	(128,873,525)	(168,373,888)

자기주식의 취득	(1,004,261,700)

배당금지급	(982,739,200)	(937,314,000)

주식발행비용	(16,699,080)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	13,628,140	(67,475,407)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,559,776,836)	7,967,195,731

기초현금및현금성자산	13,829,032,999	7,036,296,988

기말현금및현금성자산	5,269,256,163	15,003,492,719