롯데정밀화학 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 62 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 61 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 3분기말	제 61 기말

자산

유동자산	1,108,695,708,468	1,037,513,839,370

현금및현금성자산	399,334,212,823	295,633,517,433

단기금융자산	143,200,000,000	153,600,000,000

매출채권	279,142,503,359	266,343,755,090

기타유동금융자산	10,500,080,544	6,086,415,758

기타유동자산	15,816,809,123	21,652,331,642

재고자산	260,702,102,619	294,197,819,447

비유동자산	1,468,547,713,378	1,476,673,532,028

장기금융자산	20,000,000	20,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	224,502,443	286,009,962

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	15,584,056,413	15,559,509,109

기타비유동금융자산	200,949,033,689	202,005,830,077

종속, 관계기업 및 공동기업투자	110,167,993,137	110,464,993,137

유형자산	871,375,003,362	846,154,067,935

투자부동산	5,969,377,267	5,861,180,896

사용권자산	168,735,083,073	190,666,390,309

무형자산	20,729,940,892	22,495,498,369

순확정급여자산	2,119,183,739	8,631,800,829

기타비유동자산	257,658,461	357,001,091

이연법인세자산	72,415,880,902	74,171,250,314

자산총계	2,577,243,421,846	2,514,187,371,398

부채

유동부채	212,133,237,895	174,159,362,925

매입채무	82,788,187,552	48,238,371,217

기타유동금융부채	104,752,135,496	105,272,308,048

기타유동부채	14,426,288,758	14,491,223,363

유동충당부채	1,103,286,842	0

당기법인세부채	9,063,339,247	6,157,460,297

비유동부채	142,265,987,959	166,315,872,338

기타비유동금융부채	133,681,134,693	157,240,446,392

기타장기종업원급여부채	8,584,853,266	8,620,334,752

비유동충당부채	0	455,091,194

부채총계	354,399,225,854	340,475,235,263

자본

자본금	129,000,000,000	129,000,000,000

주식발행초과금	302,905,129,440	302,905,129,440

기타자본항목	18,828,258,855	18,828,258,855

기타포괄손익누계액	5,846,572,881	5,846,572,881

이익잉여금	1,766,264,234,816	1,717,132,174,959

자본총계	2,222,844,195,992	2,173,712,136,135

부채와자본총계	2,577,243,421,846	2,514,187,371,398

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 62 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 61 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	442,322,165,156	1,310,377,342,781	418,932,328,701	1,243,452,357,631

매출원가	(382,828,396,568)	(1,162,314,093,080)	(377,390,935,438)	(1,111,286,773,824)

매출총이익	59,493,768,588	148,063,249,701	41,541,393,263	132,165,583,807

판매비와관리비	(23,745,446,004)	(69,538,277,548)	(24,472,386,156)	(70,238,639,059)

물류비	(8,251,923,577)	(23,062,125,159)	(7,545,939,005)	(23,294,150,410)

영업이익	27,496,399,007	55,462,846,994	9,523,068,102	38,632,794,338

기타수익	6,217,068,785	43,541,525,238	4,959,616,970	53,579,602,110

기타비용	(10,820,253,577)	(24,063,873,578)	(6,522,968,648)	(14,119,654,772)

금융수익	7,777,193,503	25,449,670,511	9,926,408,525	33,236,691,471

금융비용	(1,987,925,518)	(6,303,301,262)	(1,914,392,667)	(4,844,356,124)

법인세비용차감전순이익	28,682,482,200	94,086,867,903	15,971,732,282	106,485,077,023

법인세비용	(73,795,797)	(9,296,808,046)	(3,562,563,270)	(16,712,234,950)

분기순이익	28,608,686,403	84,790,059,857	12,409,169,012	89,772,842,073

기타포괄손익	0	0	0	0

분기총포괄이익	28,608,686,403	84,790,059,857	12,409,169,012	89,772,842,073

주당손익

기본주당분기순이익 (단위 : 원)	1,123	3,329	487	3,525

희석주당분기순이익 (단위 : 원)	1,123	3,329	487	3,525

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 62 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 61 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	1,597,521,854	1,725,773,979,391	2,178,104,889,540

분기순이익	0	0	0	0	89,772,842,073	89,772,842,073

총포괄손익	0	0	0	0	89,772,842,073	89,772,842,073

현금배당	0	0	0	0	(50,940,000,000)	(50,940,000,000)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	0	(50,940,000,000)	(50,940,000,000)

2024.09.30 (분기말)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	1,597,521,854	1,764,606,821,464	2,216,937,731,613

2025.01.01 (기초)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	5,846,572,881	1,717,132,174,959	2,173,712,136,135

분기순이익	0	0	0	0	84,790,059,857	84,790,059,857

총포괄손익	0	0	0	0	84,790,059,857	84,790,059,857

현금배당	0	0	0	0	(35,658,000,000)	(35,658,000,000)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	0	(35,658,000,000)	(35,658,000,000)

2025.09.30 (분기말)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	5,846,572,881	1,766,264,234,816	2,222,844,195,992

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 62 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 61 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	280,064,378,568	153,305,692,847

영업으로부터 창출된 현금	247,195,727,434	146,338,684,166

이자수취	24,317,306,794	24,014,824,284

이자지급	(6,289,205,614)	(4,830,822,257)

배당금의 수령	19,476,109,638	36,623,628,374

법인세의 납부	(4,635,559,684)	(48,840,621,720)

투자활동으로 인한 현금흐름	(110,915,576,002)	(175,008,372,775)

단기금융자산의 처분	193,600,000,000	167,000,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	100,000,000	5,000,000

유형자산의 처분	6,047,000	2,629,273

기타유동금융자산의 회수	415,000,000	300,000,000,000

기타비유동금융자산의 회수	9,744,000	75,000,000

관계기업투자의 처분	297,000,000	0

기타투자활동으로 인한 현금유입액	1,550,834,855	800,000,000

단기금융자산의 취득	(177,000,000,000)	(277,000,000,000)

장기금융자산의 취득	(6,200,000,000)	(6,600,000,000)

종속기업투자의 취득	0	(100,000,000)

기타유동금융자산의 증가	(10,000,000)	0

기타비유동금융자산의 증가	(10,000,000)	(200,033,283,580)

유형자산의 취득	(123,674,201,857)	(159,157,718,468)

재무활동으로 인한 현금흐름	(65,533,668,544)	(72,382,172,695)

배당금의 지급	(35,658,000,000)	(50,940,000,000)

리스부채의 상환	(29,875,668,544)	(21,442,172,695)

현금및현금성자산의 증가(감소)	103,615,134,022	(94,084,852,623)

분기초의 현금및현금성자산	295,633,517,433	454,772,867,315

현금및현금성자산의 환율변동효과	85,561,368	90,729,972

분기말의 현금및현금성자산	399,334,212,823	360,778,744,664