롯데정밀화학 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 61 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 60 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 3분기말	제 60 기말

자산

유동자산	1,037,849,559,084	1,339,352,325,427

현금및현금성자산 (주4)	360,778,744,664	454,772,867,315

단기금융자산 (주4)	123,600,000,000	7,000,000,000

매출채권 (주4,5,28,29)	256,374,363,477	252,010,103,242

기타유동금융자산 (주4,5,28)	5,996,615,608	304,102,362,824

기타유동자산 (주15)	19,166,418,579	20,373,919,272

재고자산 (주6)	271,933,416,756	301,093,072,774

비유동자산	1,565,527,244,447	1,132,784,702,530

장기금융자산 (주4)	20,000,000	20,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4,7,30)	297,024,457	300,218,268

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주4,7,30)	10,043,410,151	10,043,410,151

기타비유동금융자산 (주4,5)	202,007,916,055	1,994,546,279

종속,관계기업 및 공동기업투자 (주8,9,10,28)	209,864,993,137	209,764,993,137

유형자산 (주11,28)	842,992,394,473	784,064,573,274

투자부동산 (주12)	5,894,629,746	4,961,300,000

사용권자산 (주13)	197,824,086,746	22,603,612,056

무형자산 (주14)	23,125,985,783	20,519,247,036

순확정급여자산	21,097,642,861	25,889,607,217

기타비유동자산 (주15)	362,406,191	414,406,475

이연법인세자산	51,996,754,847	52,208,788,637

자산총계	2,603,376,803,531	2,472,137,027,957

부채

유동부채	219,392,056,795	279,828,612,323

매입채무 (주4,28)	79,899,146,481	104,702,285,306

기타유동금융부채 (주4,13,16,26,28)	95,908,612,936	84,859,895,381

기타유동부채 (주16,29)	17,090,346,608	31,432,060,306

유동충당부채 (주27)	1,572,837,904	1,572,837,904

당기법인세부채	24,921,112,866	57,261,533,426

비유동부채	167,047,015,123	14,203,526,094

기타비유동금융부채 (주4,13,16,26,28)	159,182,064,257	6,533,189,803

기타장기종업원급여부채	7,414,463,481	7,233,382,773

비유동충당부채 (주27)	450,487,385	436,953,518

부채총계	386,439,071,918	294,032,138,417

자본

자본금 (주1,17)	129,000,000,000	129,000,000,000

주식발행초과금 (주17)	302,905,129,440	302,905,129,440

기타자본항목 (주18)	18,828,258,855	18,828,258,855

기타포괄손익누계액 (주19)	1,597,521,854	1,597,521,854

이익잉여금	1,764,606,821,464	1,725,773,979,391

자본총계	2,216,937,731,613	2,178,104,889,540

부채와자본총계	2,603,376,803,531	2,472,137,027,957

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 61 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 60 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주28,29)	418,932,328,701	1,243,452,357,631	398,360,137,883	1,355,474,611,353

매출원가 (주6,20,28)	(377,390,935,438)	(1,111,286,773,824)	(333,558,181,624)	(1,116,285,146,874)

매출총이익	41,541,393,263	132,165,583,807	64,801,956,259	239,189,464,479

판매비와관리비 (주20,21,28)	(24,472,386,156)	(70,238,639,059)	(22,455,475,294)	(68,872,398,368)

물류비 (주20,28)	(7,545,939,005)	(23,294,150,410)	(7,454,198,625)	(22,510,489,496)

영업이익	9,523,068,102	38,632,794,338	34,892,282,340	147,806,576,615

기타수익 (주22,28)	4,959,616,970	53,579,602,110	6,270,586,755	72,765,935,755

기타비용 (주22)	(6,522,968,648)	(14,119,654,772)	(5,502,920,549)	(21,548,834,393)

금융수익 (주23)	9,926,408,525	33,236,691,471	14,534,451,181	41,723,270,488

금융비용 (주23)	(1,914,392,667)	(4,844,356,124)	(265,072,785)	(550,875,812)

법인세비용차감전순이익	15,971,732,282	106,485,077,023	49,929,326,942	240,196,072,653

법인세비용 (주24)	(3,562,563,270)	(16,712,234,950)	(10,311,620,122)	(45,250,371,660)

분기순이익	12,409,169,012	89,772,842,073	39,617,706,820	194,945,700,993

기타포괄손익	0	0	0	0

분기총포괄이익	12,409,169,012	89,772,842,073	39,617,706,820	194,945,700,993

주당손익

기본주당분기순이익 (단위 : 원)	487	3,525	1,555	7,654

희석주당분기순이익 (단위 : 원)	487	3,525	1,555	7,654

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 61 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 60 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	2,665,607,722	1,650,877,982,904	2,104,276,978,921

분기순이익	0	0	0	0	194,945,700,993	194,945,700,993

총포괄손익	0	0	0	0	194,945,700,993	194,945,700,993

현금배당 (주25)	0	0	0	0	(89,145,000,000)	(89,145,000,000)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	0	(89,145,000,000)	(89,145,000,000)

2023.09.30 (분기말)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	2,665,607,722	1,756,678,683,897	2,210,077,679,914

2024.01.01 (기초)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	1,597,521,854	1,725,773,979,391	2,178,104,889,540

분기순이익	0	0	0	0	89,772,842,073	89,772,842,073

총포괄손익	0	0	0	0	89,772,842,073	89,772,842,073

현금배당 (주25)	0	0	0	0	(50,940,000,000)	(50,940,000,000)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	0	(50,940,000,000)	(50,940,000,000)

2024.09.30 (분기말)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	1,597,521,854	1,764,606,821,464	2,216,937,731,613

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 61 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 60 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	153,305,692,847	180,947,469,122

영업으로부터 창출된 현금 (주26)	146,338,684,166	199,000,624,979

이자수취	24,014,824,284	59,990,492,306

이자지급	(4,830,822,257)	(537,881,337)

배당금의 수령	36,623,628,374	50,906,932,444

법인세의 납부	(48,840,621,720)	(128,412,699,270)

투자활동으로 인한 현금흐름	(175,008,372,775)	(216,130,462,098)

단기금융자산의 처분	167,000,000,000	100,000,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	5,000,000	235,030,000,000

유형자산의 처분	2,629,273	55,258,200

기타유동금융자산의 회수	300,000,000,000	25,000,000

기타비유동금융자산의 회수	75,000,000	30,000

기타투자활동으로 인한 현금유입액	800,000,000	0

단기금융자산의 취득	(277,000,000,000)	(100,000,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	0	(105,000,000,000)

장기금융자산의 취득	(6,600,000,000)	0

종속기업투자의 취득	(100,000,000)	0

기타유동금융자산의 증가	0	(410,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(200,033,283,580)	(300,050,000,000)

유형자산의 취득	(159,157,718,468)	(44,120,850,298)

기타투자활동으로 인한 현금유출액	0	(1,659,900,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(72,382,172,695)	(102,484,387,845)

배당금의 지급 (주25)	(50,940,000,000)	(89,145,000,000)

리스부채의 상환 (주26)	(21,442,172,695)	(13,339,387,845)

현금및현금성자산의 감소	(94,084,852,623)	(137,667,380,821)

분기초의 현금및현금성자산	454,772,867,315	572,954,754,169

현금및현금성자산의 환율변동효과	90,729,972	0

분기말의 현금및현금성자산	360,778,744,664	435,287,373,348