롯데정밀화학 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 53 기말 2016.12.31 현재
제 52 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말	제 52 기말

자산

유동자산	617,319,603,284	569,184,594,937	583,397,052,252

현금및현금성자산	241,153,360,459	210,110,683,312	219,295,321,377

단기금융자산	40,000,000,000	30,000,000,000	1,000,000,000

만기보유금융자산	88,620,000	109,435,000	30,570,000

파생금융자산	0	0	12,169,554

매출채권	168,758,472,106	162,886,903,441	171,237,947,669

기타유동금융자산	24,630,678,383	20,696,248,769	24,626,555,688

기타유동자산	9,911,941,337	8,569,978,640	15,196,643,159

재고자산	132,776,530,999	136,811,345,775	151,997,844,805

비유동자산	942,738,061,932	961,753,903,265	1,100,828,251,963

장기금융자산	31,108,168	31,608,168	31,608,168

만기보유금융자산	95,780,000	112,015,000	212,750,000

기타비유동금융자산	2,979,740,338	3,189,136,300	20,215,488,921

매도가능금융자산	26,180,403,724	26,180,403,724	108,107,142,881

공동기업투자	162,728,853,929	168,660,331,506	173,816,100,541

유형자산	705,587,704,485	717,133,273,523	760,861,705,698

무형자산	22,286,644,545	24,129,765,068	33,599,752,604

기타비유동자산	896,635,286	895,827,884	1,366,799,244

이연법인세자산	21,951,191,457	21,421,542,092	2,616,903,906

자산총계	1,560,057,665,216	1,530,938,498,202	1,684,225,304,215

부채

유동부채	219,278,052,936	202,786,441,899	185,332,255,864

매입채무	61,886,561,426	49,852,074,860	79,075,002,355

기타유동금융부채	44,264,024,158	43,891,928,414	74,955,266,139

단기차입금	1,192,610,000	1,663,673,480	12,867,613,362

유동성사채	99,960,091,792	99,938,402,417	0

유동성장기차입금	0	0	1,052,600,000

파생금융부채	0	0	20,904,707

기타유동부채	2,642,269,673	2,397,645,321	3,488,148,657

당기법인세부채	9,332,495,887	5,042,717,407	13,872,720,644

비유동부채	217,370,815,968	216,487,906,338	335,312,944,807

기타비유동금융부채	14,965,691	14,965,691	3,022,497,228

기타장기종업원급여부채	5,822,630,687	5,954,554,222	5,101,845,338

장기차입금	0	0	3,684,100,000

사채	199,821,525,479	199,786,968,849	299,502,541,846

확정급여부채	11,711,694,111	10,731,417,576	21,976,237,099

이연법인세부채	0	0	2,025,723,296

부채총계	436,648,868,904	419,274,348,237	520,645,200,671

자본

지배기업 소유지분	1,123,408,796,312	1,111,664,149,965	1,163,580,103,544

자본금	129,000,000,000	129,000,000,000	129,000,000,000

주식발행초과금	302,905,129,440	302,905,129,440	302,905,129,440

기타자본항목	18,801,886,687	18,801,886,687	18,801,886,687

기타포괄손익누계액	(234,749,787)	(133,642,779)	(158,829,570)

이익잉여금	672,936,529,972	661,090,776,617	713,031,916,987

비지배지분	0	0	0

자본총계	1,123,408,796,312	1,111,664,149,965	1,163,580,103,544

부채와 자본총계	1,560,057,665,216	1,530,938,498,202	1,684,225,304,215

연결 포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기	제 53 기	제 52 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	286,612,525,328	286,612,525,328	285,560,978,023	285,560,978,023	1,110,703,817,498	1,161,863,356,527

매출원가	240,445,799,328	240,445,799,328	249,529,089,176	249,529,089,176	947,934,125,347	1,031,099,036,476

매출총이익	46,166,726,000	46,166,726,000	36,031,888,847	36,031,888,847	162,769,692,151	130,764,320,051

판매비와관리비	15,527,113,212	15,527,113,212	50,037,207,555	50,037,207,555	101,327,712,379	96,267,560,226

물류비	8,556,442,941	8,556,442,941	7,234,421,606	7,234,421,606	31,692,319,495	31,942,577,826

영업이익(손실)	22,083,169,847	22,083,169,847	(21,239,740,314)	(21,239,740,314)	29,749,660,277	2,554,181,999

기타수익	5,101,702,648	5,101,702,648	8,704,445,410	8,704,445,410	24,684,662,410	149,994,285,241

기타비용	4,725,083,631	4,725,083,631	87,821,540,570	87,821,540,570	112,317,790,349	39,341,009,612

금융수익	924,561,943	924,561,943	809,275,892	809,275,892	2,962,390,110	2,838,706,871

금융비용	2,517,744,536	2,517,744,536	3,039,573,278	3,039,573,278	10,503,423,253	14,186,743,225

공동기업이익	3,967,522,423	3,967,522,423	6,657,780,700	6,657,780,700	15,031,483,170	10,867,349,450

법인세비용차감전순이익(손실)	24,834,128,694	24,834,128,694	(95,929,352,160)	(95,929,352,160)	(50,393,017,635)	112,726,770,724

법인세비용(수익)	5,347,375,339	5,347,375,339	(19,061,637,036)	(19,061,637,036)	(6,845,551,028)	22,747,617,642

당기순이익(손실)	19,486,753,355	19,486,753,355	(76,867,715,124)	(76,867,715,124)	(43,547,466,607)	89,979,153,082

세후기타포괄손익	(101,107,008)	(101,107,008)	(28,815,356)	(28,815,356)	4,366,513,028	(109,322,884,439)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	(20,411,756)	(20,411,756)	4,341,326,237	4,721,823,437

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	4,089,610,602	4,793,857,838

공동기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(20,411,756)	(20,411,756)	480,403,956	(72,034,401)

공동기업 이익잉여금 변동에 대한 지분	0	0	0	0	(228,688,321)	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(101,107,008)	(101,107,008)	(8,403,600)	(8,403,600)	25,186,791	(114,044,707,876)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	84,547,583	(114,035,166,574)

공동기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	3,669,120	(1,490,580)

해외사업환산손익	(101,107,008)	(101,107,008)	(8,403,600)	(8,403,600)	(63,029,912)	(8,050,722)

당기총포괄이익(손실)	19,385,646,347	19,385,646,347	(76,896,530,480)	(76,896,530,480)	(39,180,953,579)	(19,343,731,357)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	19,486,753,355	19,486,753,355	(76,867,715,124)	(76,867,715,124)	(43,547,466,607)	93,865,433,402

비지배지분	0	0	0	0	0	(3,886,280,320)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	19,385,646,347	19,385,646,347	(76,896,530,480)	(76,896,530,480)	(39,180,953,579)	(15,457,451,037)

비지배지분	0	0	0	0	0	(3,886,280,320)

주당이익

기본주당순이익(손실)	765	765	(3,018)	(3,018)	(1,710)	3,685

희석주당순이익(손실)	765	765	(3,018)	(3,018)	(1,710)	3,685

연결 자본변동표
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2015.01.01 (기초자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	113,885,878,306	622,085,660,148	1,186,678,554,581	9,122,198,679	1,195,800,753,260

총포괄손익	당기순이익(손실)	93,865,433,402	93,865,433,402	(3,886,280,320)	89,979,153,082

매도가능금융자산평가손익	(114,035,166,574)	(114,035,166,574)	(114,035,166,574)

순확정급여부채의 재측정요소	4,793,857,838	4,793,857,838	4,793,857,838

공동기업 순확정급여부채의 재측정요소	(72,034,401)	(72,034,401)	(72,034,401)

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(1,490,580)	(1,490,580)	(1,490,580)

공동기업 이익잉여금 변동에 대한 지분

해외사업환산손익(손실)	(8,050,722)	(8,050,722)	(8,050,722)

총포괄손익 합계	0	0	0	(114,044,707,876)	98,587,256,839	(15,457,451,037)	(3,886,280,320)	(19,343,731,357)

소유주와의 거래	현금배당	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)

주식매입선택권의 행사

종속기업에 대한 소유지분 변동

연결범위의 변동	(5,235,918,359)	(5,235,918,359)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	0	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)	(5,235,918,359)	(12,876,918,359)

2015.12.31 (기말자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	(158,829,570)	713,031,916,987	1,163,580,103,544	0	1,163,580,103,544

2016.01.01 (기초자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	(158,829,570)	713,031,916,987	1,163,580,103,544	0	1,163,580,103,544

총포괄손익	당기순이익(손실)	(43,547,466,607)	(43,547,466,607)	(43,547,466,607)

매도가능금융자산평가손익	84,547,583	84,547,583	84,547,583

순확정급여부채의 재측정요소	4,089,610,602	4,089,610,602	4,089,610,602

공동기업 순확정급여부채의 재측정요소	480,403,956	480,403,956	480,403,956

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	3,669,120	3,669,120	3,669,120

공동기업 이익잉여금 변동에 대한 지분	(228,688,321)	(228,688,321)	(228,688,321)

해외사업환산손익(손실)	(63,029,912)	(63,029,912)	(63,029,912)

총포괄손익 합계	0	0	0	25,186,791	(39,206,140,370)	(39,180,953,579)	0	(39,180,953,579)

소유주와의 거래	현금배당	(12,735,000,000)	(12,735,000,000)	(12,735,000,000)

주식매입선택권의 행사

종속기업에 대한 소유지분 변동

연결범위의 변동

소유주와의 거래 총액	0	0	0	0	(12,735,000,000)	(12,735,000,000)	0	(12,735,000,000)

2016.12.31 (기말자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	(133,642,779)	661,090,776,617	1,111,664,149,965	0	1,111,664,149,965

2016.01.01 (기초자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	(158,829,570)	713,031,916,987	1,163,580,103,544	0	1,163,580,103,544

총포괄손익	당기순이익(손실)	(76,867,715,124)	(76,867,715,124)	(76,867,715,124)

매도가능금융자산평가손익

순확정급여부채의 재측정요소

공동기업 순확정급여부채의 재측정요소	(20,411,756)	(20,411,756)	(20,411,756)

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분

공동기업 이익잉여금 변동에 대한 지분

해외사업환산손익(손실)	(8,403,600)	(8,403,600)	(8,403,600)

총포괄손익 합계	0	0	0	(8,403,600)	(76,888,126,880)	(76,896,530,480)	0	(76,896,530,480)

소유주와의 거래	현금배당	(12,735,000,000)	(12,735,000,000)	(12,735,000,000)

주식매입선택권의 행사

종속기업에 대한 소유지분 변동

연결범위의 변동

소유주와의 거래 총액	0	0	0	0	(12,735,000,000)	(12,735,000,000)	0	(12,735,000,000)

2016.03.31 (기말자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	(167,233,170)	623,408,790,107	1,073,948,573,064	0	1,073,948,573,064

2017.01.01 (기초자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	(133,642,779)	661,090,776,617	1,111,664,149,965	0	1,111,664,149,965

총포괄손익	당기순이익(손실)	19,486,753,355	19,486,753,355	19,486,753,355

매도가능금융자산평가손익

순확정급여부채의 재측정요소

공동기업 순확정급여부채의 재측정요소

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분

공동기업 이익잉여금 변동에 대한 지분

해외사업환산손익(손실)	(101,107,008)	(101,107,008)	(101,107,008)

총포괄손익 합계	0	0	0	(101,107,008)	19,486,753,355	19,385,646,347	0	19,385,646,347

소유주와의 거래	현금배당	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)

주식매입선택권의 행사

종속기업에 대한 소유지분 변동

연결범위의 변동

소유주와의 거래 총액	0	0	0	0	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)	0	(7,641,000,000)

2017.03.31 (기말자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	(234,749,787)	672,936,529,972	1,123,408,796,312	0	1,123,408,796,312

연결 현금흐름표
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기	제 53 기	제 52 기

영업활동으로 인한 현금흐름	47,104,753,355	15,894,661,818	65,462,525,082	99,483,343,169

영업으로부터 창출된 현금	43,150,344,334	8,471,538,861	74,644,613,665	123,325,602,992

이자수취	670,041,780	877,002,726	2,977,116,819	3,264,108,630

이자지급	(2,512,027,696)	(2,564,977,669)	(9,941,666,134)	(13,673,230,074)

배당금수취	7,399,000,000	16,023,000,000	22,027,942,433	12,038,568,645

법인세의 납부	(1,602,605,063)	(6,911,902,100)	(24,245,481,701)	(25,471,707,024)

투자활동으로 인한 현금흐름	(15,497,121,618)	(13,571,710,360)	(45,915,467,433)	84,100,713,553

기타비유동금융자산의 처분	5,000,000	65,389,038	793,873,038	5,500,000

단기금융상품의 처분	0	0	1,000,000,000	0

장기금융상품의 처분	103,255,962	0	0	2,500,000

만기보유금융자산의 회수	37,050,000	20,340,000	21,870,000	27,885,000

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	0

종속기업투자의 처분	0	0	0	0

공동기업투자의 처분	0	0	0	0

유형자산의 처분	1,379,074,000	127,100,285	1,020,025,812	105,236,532,803

무형자산의 처분	0	1,693,962	378,667,568	1,429,208,757

정부보조금의 수령	0	0	0	17,165,217

매각예정비유동자산(처분자산집단) 처분	0	0	16,513,475,329	146,928,519,193

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	0	(30,000,000,000)	(1,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(4,320,000,000)	(4,320,000,000)	(10,230,000,000)

만기보유금융자산의 취득	0	0	0	(16,700,000)

종속기업투자의 취득	0	0	0	0

공동기업투자의 취득	0	0	0	(81,897,830,000)

유형자산의 취득	(7,013,732,580)	(9,463,233,645)	(31,196,096,006)	(84,084,341,520)

무형자산의 취득	(7,769,000)	0	0	0

기타비유동금융자산의 취득	0	(3,000,000)	(127,283,174)	(1,107,011,654)

연결범위의 변동	0	0	0	8,789,285,757

청산배당금의 지급	0	0	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(471,063,480)	(20,757,052,688)	(28,672,058,174)	(61,442,917,024)

단기차입금의 순증감	(471,063,480)	(3,285,352,688)	(11,200,358,174)	10,361,222,976

장기차입금의 증가	0	0	0	1,200,000,000

사채의 발행	0	0	0	0

주식의 발행	0	0	0	0

주식매입선택권의 행사	0	0	0	0

유동성장기차입금의 상환	0	(1,052,600,000)	(1,052,600,000)	(10,599,840,000)

장기차입금의 상환	0	(3,684,100,000)	(3,684,100,000)	(54,763,300,000)

배당금지급	0	(12,735,000,000)	(12,735,000,000)	(7,641,000,000)

정부보조금의 수취	0	0	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	31,136,568,257	(18,434,101,230)	(9,125,000,525)	122,141,139,698

기초의 현금및현금성자산	210,110,683,312	219,295,321,377	219,295,321,377	97,140,938,322

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(93,891,110)	179,142,840	(59,637,540)	13,243,357

기말의 현금및현금성자산	241,153,360,459	201,040,362,987	210,110,683,312	219,295,321,377