롯데정밀화학 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가 . 감사기구에 관한 사항 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련법령에 따라 2019년 12월말 현재 3인의 사외이사(이창수, 우태희, 안경현)로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 2020년 3월 23일부로 우태희 감사위원은 사임하였으며, 2020년 3월 24일 개최된 정기주주총회에서 선임된 김호중 사외이사를 감사위원으로 신규선임하여 보고서 제출일(2020.3.30.) 기준 현재 3인의 사외이사(이창수, 안경현, 김호중)로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이창수	예	現 중앙대학교 산업창업대학원 겸임교수 - 삼정 KPMG 대표(2012.~2015.) - 삼정 KPMG 부대표(2004.~2012.)	예	회계사	삼정 KPMG 대표

우태희	예	現 연세대학교 공학대학원 특임교수 - 산업통상자원부 제2차관(2016.~2017.) - 산업통상자원부 통상차관보(2015.~2016.) - 산업통상자원부 통상교섭실 실장(2013.~2015.)	-	-	-

안경현	예	現 서울대학교 공과대학 화학생물공학부 교수現 고분자 나노융합소재 가공기술센터(CNSPPT) 센터장 - 서울대학교 부교수(2004.~2008.)	-	-	-

다. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구 할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이창수 1인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의 11 제3항

성 명	임기(년)	연임여부(횟수)	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

이창수	2	-	삼정 KPMG 대표를 역임한 국내 회계 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 선임됨	이사회	해당사항 없음	없음

우태희	2	-	산업통상자원부 제2차관을 역임하여 산업 및 기술분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 선임됨	이사회	해당사항 없음	없음

안경현	2	-	서울대학교 교수로 재직중이며 산업 및 기술분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 선임됨	이사회	해당사항 없음	없음

라 . 감사위원회 주요활동내역

위원회명	회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

이창수(출석률 : 100%)	우태희(출석률 : 100%)	안경현(출석률 : 100%)

감사위원회	1	2019-04-26	의안1 : 감사위원회 위원장 선출 및 직무대행 순서의 건보고1 : 감사위원회 운영계획 및 운영규정 보고보고2 : 2019년 1분기 검토결과 보고보고3 : 내부회계관리제도 소개	가결---	찬성---	찬성---	찬성---

2	2019-07-25	보고1 : 제56기 반기 재무제표 및 반기보고서 보고보고2 : 핵심감사제 소개 및 운영계획 보고보고3 : 내부회계관리제도 프로세스 개선계획 보고보고4 : 내부감사부서 업무 보고	----	----	----	----

3	2019-10-24	보고1 : 제56기 3분기 재무제표 및 분기보고서 보고보고2 : 지정감사제 진행현황 보고보고3 : 경영자인증 평가과정 보고	---	---	---	---

4	2019-11-21	보고1 : 감사인과의 감사 계약 진행 경과 및 감사 계획보고2 : 핵심감사제(KAM)의 핵심감사항목 정리보고3 : 내부회계관리제도 프로젝트 진행 경과	---	---	---	---

5	2019-12-19	의안1 : 감사계약 관련 사항 승인보고1 : 중간감사 결과 보고	가결-	찬성-	찬성-	찬성-

※ 감사의 활동내역

[이사회 참석]

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부

1	2019-01-24	의안1 : 제55기(2018사업년도) 재무제표 및 영업보고서 승인의안2 : 기부금 출연	가결가결

2	2019-02-28	의안1 : 제55기 정기주주총회 개최 및 부의안건 의결의안2 : 대표이사 경영성과급 지급의안3 : 준법지원인 선임보고1 : 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고보고2 : 내부회계관리제도 운영실태에 관한 감사의 평가보고보고3 : 준법통제 및 공정거래 자율준수 운영결과 보고	가결가결가결---

[경영위원회]

회 차	일 자	내 용	결과

1	2019-01-10	의안1 : 조직 개편의 건	가결

2	2019-01-29	의안1 : 지역사회 성금 기부의 건	가결

3	2019-02-20	의안1 : 유럽법인 차입 시 지급보증 제공의안2 : 스포츠대회 광고협찬	가결가결

[감사활동]

구분	일 자	내 용

내부회계	2019-02-20	- 감사인의 감사보고서

2019-02-27	- 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 감사의 평가보고

주주총회	2019-03-25	- 감사의 감사보고

※ 상기내용은 2019년 3월 25일 정기주주총회에서 감사위원회 위원을 선임하기 전까지 당사 감사의 주요 활동내역입니다. 마. 감사위원회 교육 및 지원조직 현황

(1) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 03월 25일	경영관리팀	이창수, 우태희, 안경현	-	- 롯데그룹 역사 소개- 롯데정밀화학 회사 소개 및 사업내용 설명

2019년 10월 24일	경영관리팀	이창수, 우태희, 안경현	-	- 울산사업장 소개- 주요 생산 공장 및 인프라 견학 등

2019년 11월 01일	롯데지주㈜	이창수, 안경현	우태희(개인일정)	- 감사위원회 최근 동향 소개- 내부회계관리제도 개선방향 및 운영방안 협의

(2)감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

윤리경영팀	2	수 석 2명( 평균 3년 1개월 )	- 감사위원회 운영 지원

바. 준법지원인 등 (1) 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	학력	주요경력

박일행	남	1976.9.	'95. : 김천고등학교 졸업'01. : 서울대학교 법과대학 법학과 졸업	'16.02. ~ 現 : 롯데정밀화학 준법경영팀장'13.12. ~ '16.02. : 삼성정밀화학 준법경영팀장'11.05. ~ '13.02. : 법무법인 국제 소속 변호사'10.03. ~ '11.05. : 고용노동부 행정사무관

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	주요활동내역	처리결과

연중상시	하도급 점검	특이사항 없음

공정거래 점검	특이사항 없음

기부 및 협찬 현황 점검	특이사항 없음

제보, 고충상담 처리	내부 절차에 따라 처리

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	2	대리 2명 ( 평균 5년 6개월 )	- 준법규정 및 프로세스 수립ㆍ운영
- 법령 및 사규 준수 여부 모니터링
- 임직원 준법교육 실시 지원
- 법령 및 주요 판례 안내 등 준법문화 확산활동
- 기타 회사의 경영활동과 관련한 준법통제 지원

※ 상기 지원조직 현황 직원수, 직위는 팀장 외 인원에 대한 사항입니다.