롯데정밀화학 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가 . 감사기구에 관한 사항 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련법령에 따라 2020년 12월말 현재 3인의 사외이사(이창수, 안경현, 김호중)로 구성된 감사위원회를 운영하고 있으며 감사위원장은 이창수 감사위원입니다.

나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이창수	예	2018.~現. 행복공간 세무회계사무소 대표2019.~2020. 중앙대학교 산업창업대학원 겸임교수2015.~2016. 중앙대학교 산업창업대학원 겸임교수2015.~2018. 삼정 KPMG 부회장/고문2012.~2015. 삼정 KPMG 대표2004.~2012. 삼정 KPMG 부대표	예	회계사	삼정 KPMG 대표

안경현	예	現. 서울대학교 공과대학 화학생물공학부 교수現. 고분자 나노융합소재 가공기술센터(CNSPPT) 센터장2004.~2008. 서울대학교 부교수	-	-	-

김호중	예	1995.~現. 건국대학교 경영대학 경영학과 교수2009.~2013. 금융감독원 회계 전문심의위원2008.~2009. 한국회계학회 부회장	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자	건국대학교 경영대학 경영학과 교수조지아주립대학교 대학원 경영학 박사조지아주립대학교 대학원 회계학 석사

다. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구 할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이창수, 김호중)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이창수)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

성 명	임기(년)	연임여부(횟수)	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

이창수	2	-	삼정 KPMG 대표를 역임한 국내 회계 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 선임됨	이사회	해당사항 없음	없음

안경현	2	-	서울대학교 교수로 재직중이며 산업 및 기술분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 선임됨	이사회	해당사항 없음	없음

김호중	2	-	금융감독원 회계 전문심의위원 등 다수의 유사 경력과 폭넓은 실무 경험을 활용하여 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 판단되어 선임됨	이사회	해당사항 없음	없음

라 . 감사위원회 주요활동내역

위원회명	회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

이창수(출석률 : 100%)	안경현(출석률 : 100%)	김호중(출석률 : 100%)	우태희(출석률 : 100%)

감사위원회	1	2020-02-10	보고1 : 제56기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건보고2 : 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	--	--	--	해당사항없음(신규선임)	--

2	2020-02-27	보고1 : 2019년 사업연도 기말 회계감사 결과 보고의 건보고2 : 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건보고3 : 2019년 감사 실적 및 2020년 계획 보고의 건의안1 : 2019년 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서 승인의안2 : 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의안3 : 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견서 승인	---가결가결가결	---찬성찬성찬성	---찬성찬성찬성	---찬성찬성찬성

3	2020-04-29	보고1 : 2020년 내부회계관리 연간운영계획 보고의 건보고2 : 내부회계관리규칙 및 관리표준 개정의 건보고3 : 제57기 1분기 재무제표 및 분기보고서 검토결과 보고의 건	---	---	---	---	해당사항없음(사임)

4	2020-07-29	보고1 : 제57기 2분기 재무제표 및 반기 검토 결과 보고의 건
보고2 : 내부회계관리제도 프로젝트 결과 보고의 건
보고3 : 2020년 내부회계 설계평가 중간 보고의 건	---	---	---	---

5	2020-11-04	의안1: 감사업무 내부규정 제정의 건보고1: 제57기 3분기 재무제표 및 분기보고서 검토결과 보고의 건보고2: 내부회계 설계평가 결과 및 운영실태 평가 실시의 건	가결--	-	-	-

6	2020-11-12	보고1: 외부감사인의 비감사용역	-	-	-	-

7	2020-12-16	의안1 : 감사보수, 감사시간, 인력문서화 사항
보고1 : 내부회계관리자 선임	가결-	-	-	-

마. 감사위원회 교육 및 지원조직 현황

(1) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020년 04월 29일	경영관리팀	이창수, 안경현, 김호중	-	[롯데정밀화학 소개] (내부교육) - 회사 산업 및 경영 전반 소개 - 회사 경영실적 및 전망 설명

2020년 07월 24일	윤리경영팀	이창수, 김호중	안경현 (개인일정)	[삼정KPMG ACI 세미나 참석] (외부교육) - 법규 제개정에 따른 감사위원회 활동 변화 - 감사위원회 활동 사례와 시사점 등

2020년 11월 30일	윤리경영팀	안경현	이창수, 김호중(개인일정)	[PWC삼일회계법인ACS 수료] (외부교육) - 감사위원회의 법률상 역할과 책임 - 감사위원회 모범규준 핵심 정리 등

(2) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

윤리경영팀	3	팀장 1명(6개월)수 석 2명( 평균 4년 6개월)	감사위원회 운영 지원

바. 준법지원인 등 (1) 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	학력	주요경력

박일행	남	1976.9.	'95. : 김천고등학교 졸업'01. : 서울대학교 법과대학 법학과 졸업	'20.12 ~ '現 : 롯데정밀화학 준법경영담당'16.02. ~ '20.12 : 롯데정밀화학 준법경영팀장'13.12. ~ '16.02. : 삼성정밀화학 준법경영팀장'11.05. ~ '13.02. : 법무법인 국제 소속 변호사'10.03. ~ '11.05. : 고용노동부 행정사무관

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	주요활동내역	처리결과

연중상시	하도급 점검	특이사항 없음

공정거래 점검	특이사항 없음

기부 및 협찬 현황 점검	특이사항 없음

제보, 고충상담 처리	내부 절차에 따라 처리

( 3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	2	책임 2명 ( 평균 6년 6월 )	- 준법규정 및 프로세스 수립ㆍ운영- 법령 및 사규 준수 여부 모니터링- 임직원 준법교육 실시 지원- 법령 및 주요 판례 안내 등 준법문화 확산활동- 기타 회사의 경영활동과 관련한 준법통제 지원

※ 상기 지원조직 현황 직원수, 직위는 팀장 외 인원에 대한 사항입니다.