롯데정밀화학 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 52 기말 2015.12.31 현재
제 51 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

유동자산	548,619,573,133	583,397,052,252	471,922,181,727

현금및현금성자산	220,907,550,960	219,295,321,377	97,140,938,322

단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000	0

만기보유금융자산	61,785,000	30,570,000	27,885,000

파생금융자산	0	12,169,554	10,589,973

매출채권	154,911,905,160	171,237,947,669	181,833,623,161

기타유동금융자산	19,276,736,975	24,626,555,688	14,599,326,400

기타유동자산	10,544,147,856	15,196,643,159	19,130,776,327

재고자산	141,917,447,182	151,997,844,805	159,179,042,544

매각예정비유동자산	0	0	125,018,120,178

비유동자산	994,401,937,308	1,100,828,251,963	1,249,020,178,989

장기금융자산	31,608,168	31,608,168	34,108,168

만기보유금융자산	159,665,000	212,750,000	226,620,000

기타비유동금융자산	3,613,869,500	20,215,488,921	4,346,357,352

매도가능금융자산	36,212,142,881	108,107,142,881	244,478,207,364

공동기업투자	167,446,044,020	173,816,100,541	32,733,276,072

유형자산	732,739,473,332	760,861,705,698	927,365,615,529

무형자산	26,691,324,212	33,599,752,604	37,721,216,736

기타비유동자산	1,184,020,150	1,366,799,244	95,345,914

이연법인세자산	26,323,790,045	2,616,903,906	2,019,431,854

자산총계	1,543,021,510,441	1,684,225,304,215	1,845,960,480,894

부채

유동부채	216,582,934,719	185,332,255,864	184,346,230,484

매입채무	74,051,398,123	79,075,002,355	80,227,441,066

기타유동금융부채	38,065,026,309	74,955,266,139	45,402,172,272

단기차입금	918,152,794	12,867,613,362	28,070,930,064

유동성사채	99,916,897,038	0	0

유동성장기차입금	0	1,052,600,000	13,833,120,000

파생금융부채	0	20,904,707	97,400,197

기타유동부채	3,356,574,022	3,488,148,657	3,802,896,000

미지급법인세	274,886,433	13,872,720,644	12,912,270,885

비유동부채	221,937,702,217	335,312,944,807	465,813,497,150

기타비유동금융부채	162,108,228	3,022,497,228	1,638,279,750

기타장기종업원급여부채	5,318,154,944	5,101,845,338	4,862,237,917

장기차입금	0	3,684,100,000	88,733,600,000

사채	199,753,789,919	299,502,541,846	299,284,790,941

퇴직급여부채	12,201,579,614	21,976,237,099	31,297,821,823

이연법인세부채	4,502,069,512	2,025,723,296	39,996,766,719

부채총계	438,520,636,936	520,645,200,671	650,159,727,634

자본

지배기업 소유지분	1,104,500,873,505	1,163,580,103,544	1,186,678,554,581

자본금	129,000,000,000	129,000,000,000	129,000,000,000

주식발행초과금	302,905,129,440	302,905,129,440	302,905,129,440

기타자본항목	18,801,886,687	18,801,886,687	18,801,886,687

기타포괄손익누계액	(292,944,007)	(158,829,570)	113,885,878,306

이익잉여금	654,086,801,385	713,031,916,987	622,085,660,148

비지배지분	0	0	9,122,198,679

자본총계	1,104,500,873,505	1,163,580,103,544	1,195,800,753,260

부채와 자본총계	1,543,021,510,441	1,684,225,304,215	1,845,960,480,894

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	284,940,455,193	863,059,536,766	317,144,400,409	887,208,849,474	1,161,863,356,527	1,210,498,128,559

매출원가	247,995,594,700	740,004,167,469	266,869,674,794	775,576,527,357	1,031,099,036,476	1,093,667,503,133

매출총이익	36,944,860,493	123,055,369,297	50,274,725,615	111,632,322,117	130,764,320,051	116,830,625,426

판매비와관리비	18,394,098,758	85,974,453,239	22,886,371,427	67,936,792,817	96,267,560,226	107,144,792,822

물류비	8,512,506,048	23,750,290,028	8,396,699,198	24,467,769,909	31,942,577,826	34,041,222,013

영업이익(손실)	10,038,255,687	13,330,626,030	18,991,654,990	19,227,759,391	2,554,181,999	(24,355,389,409)

기타수익	5,510,543,668	17,859,145,924	83,911,865,607	143,424,222,893	149,994,285,241	135,216,525,883

기타비용	5,124,182,472	96,542,316,819	22,589,261,348	31,147,724,797	39,341,009,612	35,188,426,884

금융수익	779,011,162	2,237,150,601	637,832,045	1,834,408,294	2,838,706,871	2,584,126,464

금융비용	2,421,411,858	7,986,034,090	4,124,845,359	11,579,355,377	14,186,743,225	19,169,486,046

공동기업이익	3,008,100,426	14,168,504,235	2,033,278,335	5,814,482,310	10,867,349,450	11,334,454,743

법인세비용차감전순이익(손실)	11,790,316,613	(56,932,924,119)	78,860,524,270	127,573,792,714	112,726,770,724	70,421,804,751

법인세수익(비용)	(3,067,288,789)	10,743,220,273	(14,414,959,227)	(28,495,216,230)	22,747,617,642	11,739,287,973

당기순이익(손실)	8,723,027,824	(46,189,703,846)	64,445,565,043	99,078,576,484	89,979,153,082	58,682,516,778

세후기타포괄손익	(88,316,984)	(154,526,193)	(57,456,561,581)	(108,733,778,970)	(109,322,884,439)	7,128,909,968

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	5,096,458,730	5,096,458,730	4,793,857,838	1,413,255,581

공동기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	(20,411,756)	0	0	(72,034,401)	8,526,999

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가이익	0	0	(62,622,626,597)	(113,895,800,358)	(114,035,166,574)	5,723,205,365

지분법자본변동	0	4,851,000	0	0	(1,490,580)	(15,682,500)

해외사업환산손익	(88,316,984)	(138,965,437)	69,606,286	65,562,658	(8,050,722)	(395,477)

당기총포괄이익(손실)	8,634,710,840	(46,344,230,039)	6,989,003,462	(9,655,202,486)	(19,343,731,357)	65,811,426,746

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	8,723,027,824	(46,189,703,846)	65,633,946,918	102,964,856,804	93,865,433,402	61,174,998,783

비재배지분	0	0	(1,188,381,875)	(3,886,280,320)	(3,886,280,320)	(2,492,482,005)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	8,634,710,840	(46,344,230,039)	8,177,385,337	(5,768,922,166)	(15,457,451,037)	68,284,612,688

비지배지분	0	0	(1,188,381,875)	(3,886,280,320)	(3,886,280,320)	(2,473,185,942)

주당이익

기본주당순이익(손실)	342	(1,813)	2,577	4,043	3,685	2,402

희석주당순이익(손실)	342	(1,813)	2,577	4,043	3,685	2,402

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2014.01.01 (기초자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	19,260,873,292	108,178,750,918	567,148,769,848	1,126,493,523,498	7,139,429	1,126,500,662,927

총포괄손익	당기순이익(손실)	61,174,998,783	61,174,998,783	(2,492,482,005)	58,682,516,778

매도가능금융자산평가손익	5,723,205,365	5,723,205,365	5,723,205,365

순확정급여부채의 재측정요소	1,393,959,518	1,393,959,518	19,296,063	1,413,255,581

공동기업 순확정급여부채의 재측정요소	8,526,999	8,526,999	8,526,999

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(15,682,500)	(15,682,500)	(15,682,500)

해외사업환산손익(손실)	(395,477)	(395,477)	(395,477)

총포괄손익 합계	0	0	0	5,707,127,388	62,577,485,300	68,284,612,688	(2,473,185,942)	65,811,426,746

소유주와의 거래	현금배당	(7,640,595,000)	(7,640,595,000)	(7,640,595,000)

주식매입선택권의 행사	(432,614,437)	(432,614,437)	(432,614,437)

종속기업에 대한 소유지분 변동	(26,372,168)	(26,372,168)	856,932,968	830,560,800

연결범위의 변동	10,731,312,224	10,731,312,224

소유주와의 거래 총액	0	0	(458,986,605)	0	(7,640,595,000)	(8,099,581,605)	11,588,245,192	3,488,663,587

2014.12.31 (기말자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	113,885,878,306	622,085,660,148	1,186,678,554,581	9,122,198,679	1,195,800,753,260

2015.01.01 (기초자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	113,885,878,306	622,085,660,148	1,186,678,554,581	9,122,198,679	1,195,800,753,260

총포괄손익	당기순이익(손실)	93,865,433,402	93,865,433,402	(3,886,280,320)	89,979,153,082

매도가능금융자산평가손익	(114,035,166,574)	(114,035,166,574)	(114,035,166,574)

순확정급여부채의 재측정요소	4,793,857,838	4,793,857,838	4,793,857,838

공동기업 순확정급여부채의 재측정요소	(72,034,401)	(72,034,401)	(72,034,401)

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(1,490,580)	(1,490,580)	(1,490,580)

해외사업환산손익(손실)	(8,050,722)	(8,050,722)	(8,050,722)

총포괄손익 합계	(114,044,707,876)	98,587,256,839	(15,457,451,037)	(3,886,280,320)	(19,343,731,357)

소유주와의 거래	현금배당	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)

주식매입선택권의 행사

종속기업에 대한 소유지분 변동

연결범위의 변동	0	(5,235,918,359)	(5,235,918,359)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	0	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)	(5,235,918,359)	(12,876,918,359)

2015.12.31 (기말자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	(158,829,570)	713,031,916,987	1,163,580,103,544	0	1,163,580,103,544

2015.01.01 (기초자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	113,885,878,306	622,085,660,148	1,186,678,554,581	9,122,198,679	1,195,800,753,260

총포괄손익	당기순이익(손실)	102,964,856,804	102,964,856,804	(3,886,280,320)	99,078,576,484

매도가능금융자산평가손익	(113,895,800,358)	(113,895,800,358)	(113,895,800,358)

순확정급여부채의 재측정요소	5,096,458,730	5,096,458,730	5,096,458,730

공동기업 순확정급여부채의 재측정요소

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분

해외사업환산손익(손실)	65,562,658	65,562,658	65,562,658

총포괄손익 합계	(113,830,237,700)	108,061,315,534	(5,768,922,166)	(3,886,280,320)	(9,655,202,486)

소유주와의 거래	현금배당	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)

주식매입선택권의 행사

종속기업에 대한 소유지분 변동

연결범위의 변동	(5,235,918,359)	(5,235,918,359)

소유주와의 거래 총액	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)	(5,235,918,359)	(12,876,918,359)

2015.09.30 (기말자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	55,640,606	722,505,975,682	1,173,268,632,415	1,173,268,632,415

2016.01.01 (기초자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	(158,829,570)	713,031,916,987	1,163,580,103,544	1,163,580,103,544

총포괄손익	당기순이익(손실)	(46,189,703,846)	(46,189,703,846)	(46,189,703,846)

매도가능금융자산평가손익

순확정급여부채의 재측정요소

공동기업 순확정급여부채의 재측정요소	(20,411,756)	(20,411,756)	(20,411,756)

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	4,851,000	4,851,000	4,851,000

해외사업환산손익(손실)	(138,965,437)	(138,965,437)	(138,965,437)

총포괄손익 합계	(134,114,437)	(46,210,115,602)	(46,344,230,039)	0	(46,344,230,039)

소유주와의 거래	현금배당	(12,735,000,000)	(12,735,000,000)	(12,735,000,000)

주식매입선택권의 행사

종속기업에 대한 소유지분 변동

연결범위의 변동

소유주와의 거래 총액	(12,735,000,000)	(12,735,000,000)	0	(12,735,000,000)

2016.09.30 (기말자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,801,886,687	(292,944,007)	654,086,801,385	1,104,500,873,505	0	1,104,500,873,505

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

영업활동으로 인한 현금흐름	45,054,289,468	86,709,894,050	99,483,343,169	23,901,857,697

영업으로부터 창출된 현금	52,444,801,173	107,283,888,650	123,325,602,992	28,125,376,104

이자수취	2,179,923,845	992,177,371	3,264,108,630	2,214,498,360

이자지급	(7,496,046,243)	(11,070,683,339)	(13,673,230,074)	(18,986,021,806)

배당금수취	22,027,942,433	12,038,568,645	12,038,568,645	14,243,640,419

법인세의 납부	(24,102,331,740)	(22,534,057,277)	(25,471,707,024)	(1,695,635,380)

투자활동으로 인한 현금흐름	(13,919,761,576)	99,372,300,368	84,100,713,553	95,602,269,297

장기금융상품의 처분	2,500,000	2,500,000	2,000,000

만기보유금융자산의 회수	32,100,000	27,885,000	27,885,000	210,036,715

매도가능금융자산의 처분	0	89,117,142,234

공동기업투자의 처분	0	176,660,739,206

유형자산의 처분	1,684,545,812	105,260,219,430	105,236,532,803	45,450,863,463

무형자산의 처분	241,693,962	1,429,208,757	1,429,208,757	218,491,758

정부보조금의 수령	17,165,217	17,165,217	422,553,496

기타비유동금융자산의 처분	264,328,038	5,500,000	5,500,000	2,480,834,054

매각예정비유동자산(처분자산집단) 처분	16,513,475,329	147,125,444,155	146,928,519,193	29,501,794,000

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	0

만기보유금융자산의 취득	(10,230,000)	(16,700,000)	(16,700,000)	0

장기금융상품의 취득	0	(2,720,000)

매도가능금융자산의 취득	(4,320,000,000)	(9,075,000,000)	(10,230,000,000)	(95,715,360,000)

공동기업투자의 취득	(81,897,830,000)	(81,897,830,000)	(78,050,000,000)

유형자산의 취득	(28,300,362,557)	(71,237,176,154)	(84,084,341,520)	(76,066,502,774)

무형자산의 취득	0	0	0	(1,829,827,283)

기타비유동금융자산의 취득	(25,312,160)	(1,102,823,874)	(1,107,011,654)	(406,000,000)

연결범위의 변동	8,833,907,837	8,789,285,757	3,615,408,691

청산배당금의 지급	0	(7,184,263)

재무활동으로 인한 현금흐름	(29,393,667,700)	(59,187,754,769)	(61,442,917,024)	(109,331,544,712)

단기차입금의 순증감	(11,921,967,700)	12,353,085,231	10,361,222,976	8,293,874,488

장기차입금의 증가	1,200,000,000	1,200,000,000	39,994,000,000

사채의 발행	0	0

주식의 발행	0	830,560,800

주식매입선택권의 행사	0	23,895,000

유동성장기차입금의 상환	(1,052,600,000)	(10,599,840,000)	(10,599,840,000)	(833,280,000)

장기차입금의 상환	(3,684,100,000)	(54,500,000,000)	(54,763,300,000)	(150,000,000,000)

배당금지급	(12,735,000,000)	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)	(7,640,595,000)

정부보조금의 수취	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,740,860,192	126,894,439,649	122,141,139,698	10,172,582,282

기초의 현금및현금성자산	219,295,321,377	97,140,938,322	97,140,938,322	86,969,045,285

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(128,630,609)	126,779,728	13,243,357	(689,245)

기말의 현금및현금성자산	220,907,550,960	224,162,157,699	219,295,321,377	97,140,938,322