롯데정밀화학 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

본 자료에 직접적으로 표현되거나 함축되어 있는 미래에 관한 제반 사항은 이미 알려진 위험과 알려지지 않은 위험을 내포하고 있습니다. 또한, 불확실성 등 여러 요인에 의하여 실제 결과는 다를 수 있으며 이는 중대한 차이가 될 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 이러한 중대한 차이 를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

본 경영실적 정보는 당사의 계획, 추정 및 예상에 기반하고 있으며 향후 당사가 처하게 될 대내 외 영업환경을 반영하고 있습니다. 계획, 추정 및 예상은 작성일 현재시점의사항만을 서술하므로 당사는 추후 발생할 수 있는 미래의 사건에 대해 추가적인 정보를 제공할 의무를 지지 않으며,동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

2. 개요

2021년 회사는 코로나 장기화로 인한 불확실성으로 지금까지 경험하지 못한 많은 위기와 도전을 극복했습니다. 염소 계열 시장과 고객에 대하여 선제적으로 대응하였고 요소수와 수소-암모니아 등 대외 이슈에 있어서도 전략적으로 대응하였습니다. 이러한 노력을 바탕으로 2021년 매출액 1조 7,803억원 및 영업이익 2,445억원을 달성하였습니다.

코로나 상황의 지속 및 글로벌 공급망 차질 등 전례없는 변동 상황 속에서도 케미칼사업부문은 염소계 제품의 수익 확대를 기반으로 사상 최대 매출과 이익을 달성하는 성과를 거두었습니다.

ECH는 안정적인 생산을 기반으로 수익 위주의 판매 포트폴리오 및 적극적 가격 정책을 운영하며 역대 최대 이익을 달성하였고, 가성소다 또한 중국 전력규제 등의 글로벌 시장 환경 변화에 기민하게 대응하며 염소계 수익력 제고에 이바지하였습니다.

유록스는 원료 수급 차질 등 어려운 사업 환경 속에서도 소싱 다원화 및 시장 가격 안정화를 위해 노력하였고, 주입장비 확대 및 브랜드 마케팅 등을 통해 판매량 및 매출을 신장시키며 시장 내 입지를 확고히 하였습니다.

더불어 '21년에는 그린암모니아 벙커링 컨소시움 결정, 한국전력의 석탄발전소 암모니아 혼소개발 과제 협력기관으로 선정되는 등 청정 암모니아 생태계 구축을 선도하며 미래성장기반을 확보하는 데에도 주력하였습니다. 그린소재사업부문은 글로벌 경기 회복에 따라 시장 內 수요가 코로나 이전 수준으로 회복 되고, 당사의 증설 확판, 지속적 품질 개선, 신규격 개발, 고객서비스 향상, 공급 안정성, 공급 안정성 및 마케팅 활동으로 최대 매출량 및 매출액 달성하였으나, 원재료 및 운송비 급등에 따라 손익은 다소 감소되었습니다.

하지만, 코로나의 위기를 기회로 삼아 ’21년도 상반기에는 메셀로스와 식의약용 생산라인의 증설 및 상업 생산 판매 체계를 구축하여 매출 신장을 위한 노력을 기울였습니다. 또한 수용성 페인트 시장에 적극 참여한 헤셀로스는 최대 매출액 및 수익을 기록하여 지속 성장 중에 있으며, 의약품 및 건강기능식품 시장에 적극적으로 대처하여 식의약용(애니코트, 애니애디) 제품도 역대 최대 매출량 및 매출액을 달성하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 가. 재무상태

(단위 : 원)

구 분	제 58 기	제 57 기	증감	증감율

2021년 12월말	2020년 12월말

자산

Ⅰ. 유동자산	866,863,327,609	516,803,182,217	350,060,145,392	67.7%

Ⅱ. 비유동자산	1,856,590,359,826	1,357,786,199,530	498,804,160,296	36.7%

자산총계	2,723,453,687,435	1,874,589,381,747	848,864,305,688	45.3%

부채

Ⅰ. 유동부채	309,017,089,543	169,702,704,219	139,314,385,324	82.1%

Ⅱ. 비유동부채	215,806,703,607	55,186,351,381	160,620,352,226	291.1%

부채총계	524,823,793,150	224,889,055,600	299,934,737,550	133.4%

자본

지배기업 소유주지분	2,198,629,894,285	1,649,700,326,147	548,929,568,138	33.3%

Ⅰ. 자본금	129,000,000,000	129,000,000,000	-	-

Ⅱ. 주식발행초과금	302,905,129,440	302,905,129,440	-	-

Ⅲ. 기타자본항목	18,801,886,687	18,801,886,687	-	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	-20,552,494,807	-20,074,559,576	-477,935,231	2.4%

Ⅴ. 이익잉여금	1,768,475,372,965	1,219,067,869,596	549,407,503,369	45.1%

비지배지분	-	-	-	-

자본총계	2,198,629,894,285	1,649,700,326,147	548,929,568,138	33.3%

부채와 자본총계	2,723,453,687,435	1,874,589,381,747	848,864,305,688	45.3%

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 자산

2021년말 자산은 전년대비 8,489억(45.3%) 증가한 2조 7, 235억원입니다. 자산의 주요 변동 요인은 유동자산의 현금 및 예금 2,197억원 증가, 매출채권 1,187억원 증가, 재고자산 920억원 증가, 당기손익-공정가치측정 금융자산 781억원 감소이며, 비유동자산의 관계기업 및 공동기업투자 1,428억원 증가, 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,421억원 증가 등 입니다. (2) 부채

부채는 전년대비 2,999억원(133.4%) 증가한 5,248억원입니다. 부채의 주요 변동 요인은 매입채무 증가 804억원 등 입니다.

(3) 자본

자본은 전년대비 5,489억원(33.3%) 증가한 2조 1,986억원입니다. 자본의 주요 변동요인은 당기순이익 증가 등에 따른 이익잉여금 5,494억원 증가 등 입니다.

(4) 재무비율

자기자본비율은 전년대비 7.3% 감소한 80.7%, 부채비율은 전년 대비 10.2% 증가한23.9% 이며, 전년에 이어 견실한 재무구조를 유지하고 있습니다.

나. 영업실적(단위 : 원)

구 분	제 58 기	제 57 기	증감	증감율

2021년 1월 ~ 12월	2020년 1월 ~ 12월

I. 매출액	1,780,293,056,795	1,263,635,638,072	516,657,418,723	40.89%

II. 매출원가	(1,431,104,011,204)	(1,029,573,955,450)	(401,530,055,754)	39.00%

III. 매출총이익	349,189,045,591	234,061,682,622	115,127,362,969	49.19%

판매비와관리비	(76,446,584,901)	(69,489,733,577)	(6,956,851,324)	10.01%

물류비	(28,228,873,074)	(25,339,025,345)	(2,889,847,729)	11.40%

IV. 영업이익	244,513,587,616	139,232,923,700	105,280,663,916	75.61%

기타수익	21,059,536,101	69,693,882,617	(48,634,346,516)	-69.78%

기타비용	(21,458,138,431)	(29,993,877,339)	8,535,738,908	-28.46%

금융수익	343,525,970,358	62,341,648,900	281,184,321,458	451.04%

금융비용	(72,735,219,765)	(13,749,779,541)	(58,985,440,224)	428.99%

지분법투자이익	231,946,632,420	31,992,396,939	199,954,235,481	625.01%

V. 법인세비용차감전순이익	746,852,368,299	259,517,195,276	487,335,173,023	187.79%

VI. 법인세비용	(161,393,906,632)	(60,725,407,626)	(100,668,499,006)	165.78%

VII. 당기순이익	585,458,461,667	198,791,787,650	386,666,674,017	194.51%

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 2021년 당사 매출액은 케미칼사업부문의 염소계열 제품 수익 확대와 그린소재사업부문 증설 확판 및 안정적 공급 유지 등으로 사상 최대치를 기록하며 전년대비 40.9% 증가한 1조 7,803억원을 기록하였습니다.

(2) 영업이익은 전년대비 75. 6% 증가한 2,445억원, 법인세차감전순이익은 전년대비 187.8% 증가한 7,469억원, 그리고 당기순이익은 전년대비 194.5% 증가한 5,855억 원을 기록하였습니다. 주요제품 전방수요 회복에 따른 국제가격 상승으로 판매가격이 상승하였고, 환율 강세 및 증설물량 판매 등으로 영업이익이 증가하였습니다.또한 롯데비피화학 지분법 이익 증가와 사모투자 합자회사의 평가이익 증가로 법인세비용차감전순이익이 증가하였습니다. 다. 유동성, 자금조달 및 자금지출 (1) 유동성에 관한 사항2021년말 현재 회사의 현금 및 현금성자산은 2,288억원, 단기금융상품은 77억원이며, 당기손익-공정가치측정 금융자산은 645억원입니다.

( 단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

현금 및 현금성자산	228,812,534	9,072,247

단기금융자산	7,656,939	7,719,477

당기손익-공정가치측정 금융자산	64,479,628	142,556,735

합계	300,949,101	159,348,459

(2) 자금조달 1) 당기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

( 단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

단기차입금	1,342,340	-	2,007,360	-

사채	-	-	-	-

합 계	1,342,340	-	2,007,360	-

2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

( 단위 : 천원)

내 역	차입처	이자율(당기말)	당기말	전기말

일반대출(유럽법인)	Shinhan Bank Europe GmbH(독일)	3M EURIBOR + 0.95%	1,342,340	2,007,360

※ 유럽법인 현지 운전자금 소요 목적의 단기차입(1년기한)으로 본사 지급보증 방식으로 조달하였습니다. 3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금은 없습니다. (3) 현금흐름 회사의 현금흐름을 살펴보면 다음과 같습니다.

( 단위 : 천원)

제 58 기	제 57 기

기초의 현금및현금성자산	9,072,247	10,560,868

영업활동으로 인한 현금흐름	308,521,792	253,112,488

투자활동으로 인한 현금흐름	-33,781,504	-125,127,597

재무활동으로 인한 현금흐름	-55,030,950	-129,574,298

현금및현금성자산의 환율변동효과	30,949	100,786

기말의 현금및현금성자산	228,812,534	9,072,247

회사의 2021년 기초현금은 91억원이며, 영업활동으로 3,085억원 증가, 유형자산 및금융자산의 취득처분 등 투자활동으로 338억원 감소, 배당금의 지급 등 재무활동으로 550억원이 감소하는 등 영향으로 총 2,197억원이 증가하여 2021년 기말현금은2,288억원입니다.

4. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 당사 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석의 '2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책' 및 '3. 중요한 회계추정 및 가정'을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참고하시기 바랍니다.

라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리에 대한 구체적인 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용 중 5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.