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롯데정밀화학 분기보고서 (2021.03)
분 기 보 고 서

(제 58 기 1 분기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 5 월 17 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데정밀화학주식회사
대 표 이 사 : 정경문
본 점 소 재 지 : 울산광역시 남구 여천로 217번길 19
(전 화) 052-270-6114
(홈페이지) http://www.lottefinechem.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영관리부문장 (성 명) 김 상 원
(전 화) 02-6974-4607
목 차

Ⅰ. 회사의 개요
1. 회사의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 2
2. 회사의 연혁 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 6
3. 자본금 변동사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 7
4. 주식의 총수 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 7
5. 의결권 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 8
6. 배당에 관한 사항 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 10
7. 정관에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 12
Ⅱ.사업의 내용
1. 사업의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 13
2. 주요 제품 및 원재료 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 18
3. 생산 및 설비에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 20
4. 매출에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 22
5. 수주상황 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 23
6. 시장위험과 위험관리 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 23
7. 연구개발활동 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 26
8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 27
Ⅲ.재무에 관한 사항
1. 요약재무정보 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 31
2. 연결재무제표 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 34
3. 연결재무제표 주석 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 39
4. 재무제표 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 78
5. 재무제표 주석 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 82
6. 기타 재무에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 115
Ⅳ.이사의 경영진단 및 분석의견 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 123
Ⅴ.감사인의 감사의견 등
1. 감사인(공인회계사)의 감사의견 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 124
2. 회계감사인과의 논의 결과 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 124
3. 회계감사인의 변경 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 125
Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 126
2. 감사제도에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 130
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 133
Ⅶ.주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 134
2. 최대주주의 개요 및 기본정보 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 134
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 136
4. 5%이상 주주의 주식소유 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 137
5. 소액 주주현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 137
6. 주식사무 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 138
7. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 139
Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 140
2. 임원의 보수 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 142
Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 144
2. 관 계회사 및 자회사의 투자지분 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 154
3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 158
4. 타법인출자 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 158
Ⅹ.이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 160
2. 대주주와의 자산양수도 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 160
3. 대주주와의 영업거래 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 160
4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래내용 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 160
XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행, 변경 상황 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 161
2. 주주총회 의사록 요약 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 161
3. 중요한 소송사건 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 161
4. 채무보증 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 163
5. 그 밖의 우발채무 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 163
6. 제재현황 등 그밖의 상황 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 163
7. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 163
8. 녹색경영 ‥‥‥‥‥‥‥‥ 163
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 - 회사의 본점 소재지는 울산광역시 남구 여천로 217번길 19이며 최근 5사업연도 이내에 본점소재지가 변경된 사항은 없습니다. 나. 경영진의 중요한 변동

- 2017.03.24. 이홍열 사내이사 신규선임 및 대표이사 취임오성엽 대표이사 사임윤종민 기타비상무이사 신규선임임병연 기타비상무이사 사임
- 2018.03.22. 정경문 사내이사 재선임변동걸 사외이사 재선임박석환 사외이사 임기만료 퇴임
- 2018.04.02. 우태희 사외이사 신규선임
- 2019.03.25. 이홍열 사내이사 재선임 및 대표이사 재선임주우현 사내이사 신규선임이창수 사외이사 신규선임안경현 사외이사 신규선임변동걸 사외이사 사임정부옥 기타비상무이사 신규선임윤종민 기타비상무이사 임기만료 퇴임
- 2020.01.01. 정경문 대표이사 신규선임이홍열 사내이사 및 대표이사 사임
- 2020.03.24. 정경문 사내이사 재선임 및 대표이사 재선임신준혁 사내이사 신규선임김호중 사외이사 신규선임우태희 사외이사 사임
- 2020.12.01. 주우현 사내이사 사임
- 2021.03.19 김우찬 사내이사 신규선임이창수 사외이사 재선임안경현 사외이사 재선임정부옥 기타비상무이사 재선임

다. 기타 경영활동과 관련된 중요한 사항

- 2017. 04. 아세아아세틸스㈜ 보유지분 변동(33.0% → 49.25%)
11. 롯데비피화학㈜-아세아아세틸스㈜ 합병에 따른롯데비피화학㈜ 보유지분 변동(49.00% → 49.06%)
11. 에스엔폴㈜ 지분 매각(보유지분 100% 매각)
- 2018. 04. 메셀로스 F2공장 준공
12. 헤셀로스 2공장 준공
- 2019. 04. 애니코트 D공장 준공
- 2020. 06. 한덕화학㈜ 지분 매각(보유지분 50% 매각)
12. 스카이스크래퍼 롱텀 스트래티직 사모투자 합자회사 투자
- 2021. 03. 메셀로스 G공장 준공 애니코트 E공장 준공
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

※ 당사는 최근 5사업연도 동안 자본금의 변동내용이 없습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	50,000,000	-	50,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	25,800,000	-	25,800,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	25,800,000	-	25,800,000	-

Ⅴ. 자기주식수	330,000	-	330,000	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	25,470,000	-	25,470,000	-
5. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주식수는 총 25,800,000주이며 이것은 정관상 발행할 주식 총수의 51.6%에 해당됩니다. 발행주식 중 2021년 3월말 기준으로 회사가 보유하고 있는 자기주식은 330,000주이고 이에 따라 의결권 행사 가능 주식수는 총 25,470,000주입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	25,800,000	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	330,000	상법상 자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	25,470,000	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의를 통하여 매년 배당을 실시하고 있으며, 배당가능 이익범위 내에서 Cash Flow, 재무구조, 배당 안정성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 이익 중 일부를 매년 미래의 성장을 위한 투자재원 확보와 연구부문 투자에 사용하고 있으며, 또한 이익 중 일부는 주주의 이익을 고려하는 경영정책의 일환으로 2018년부터 큰 폭으로 배당성향을 확대하여 매년 지속적으로 배당을 실시하고 있습니다. 또한 향후에도 미래성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 회사는 자사주 매입 및 소각 계획 등은 현재 고려하고 있지 않습니다.

회사 정관에서 규정한 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 12월 31일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ④ 본 회사는 사업연도 중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 동일자 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제58기 1분기	제57기	제56기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	40,494	198,792	168,372

(별도)당기순이익(백만원)	46,764	160,861	195,608

(연결)주당순이익(원)	1,590	7,805	6,611

현금배당금총액(백만원)	-	38,205	43,299

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	19.2	25.7

현금배당수익률(%)	보통주	-	2.8	3.7

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	1,500	1,700

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	27	3.53	2.58

※ 연속 배당횟수는 최근 사업연도 (2020년 제57기) 결산배당을 포함 하였습니다. ※ 분기(중간) 배당은 실시 하지 않았으며, 결산 배당은 1994년(제31기) 부터 27회 연속배당 중입니다.

※ 평균배당수익률은 최근 3년간(2018~2020) 및 최근 5년간 (2016~2020)의 보통주 배당수익률의 단순평균법으로 산출하였습니다.
7. 정관에 관한 사항

가. 정관 최근 개정일 - 사업보고서(2020.12)에 첨부된 정관의 개정일은2019년3월25일이며, 제57기 정기주주총회에서 정관 변경 안건이 승인되어 당사 정관의 최근 개정일은 2021년3월19일 입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 03월 19일	제57기 정기주주총회	1. 배당기준일 관련 내용 수정2. 감사위원 분리선출3. 3% 의결권 제한 규정 정비4. 전자투표 도입시 요건 완화5. 전자투표 제도 도입 조항 신설6. 사외이사 자격요건 수정7. 안전 및 보건 관련 계획 이사회 승인8. 기타사항	1. (상법 개정) 배당기준일 관련 조항 개정(제10조의2, 제14조 등)2. (상법 개정) 감사위원회 위원 분리선출 관련 내용 추가(제39조④)3. (상법 개정) 감사위원 선임시 3%룰 관련 조항 개정(제39조 ⑦ 등)4. (상법 개정) 전자투표 실시할 경우 결의 요건 완화(제39조 ⑤)5. 전자투표 제도 도입 조항 신설(제26조의2)6. 상법 시행령 제34조 제5항 내용 반영(제29조)7. 산업안전보건법 개정내용 반영(제49조)8. 명의개서대리인, 주주명부 작성 관련 조항 등 정비(제12조, 제13조 등)

2019년 03월 25일	제55기 정기주주총회	1. 목적사업 추가2. 전자증권제도 도입3. 감사위원회 설치4. 이사 규정 개정5. 정관 표기 변경	1. 통신판매업을 추가하여 제품 판매경로 확대2. 상장회사 전자증권제도 의무 도입3. 상근감사 갈음하여 특례 감사위원회 설치4. 최대 선임 이사 수 7인으로 증원5. 정관 표기법 변경(한자 → 한글)
1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보(단위 : 백만원 )

구 분	제 58기 1분기	제 57 기	제 56 기

2021년 3월말	2020년 12월말	2019년 12월말

[유동자산]	570,762	516,803	860,530

ㆍ현금및현금성자산	6,399	9,072	10,561

ㆍ단기금융자산	7,751	7,719	50,000

ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산	146,045	142,557	398,005

ㆍ매출채권	220,311	187,429	210,466

ㆍ기타유동금융자산	24,622	8,455	3,779

ㆍ기타유동자산	13,284	9,118	9,904

ㆍ재고자산	152,350	152,453	177,815

[비유동자산]	1,346,463	1,357,786	932,155

ㆍ장기금융자산	22	22	22

ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산	321,056	347,994	-

ㆍ기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	10,023	10,023	9,653

ㆍ기타비유동금융자산	759	754	1,907

ㆍ관계기업 및 공동기업투자	204,498	192,778	208,763

ㆍ유형자산	766,487	757,431	670,935

ㆍ투자부동산	3,390	3,531	8,816

ㆍ사용권자산	15,703	19,089	7,954

ㆍ무형자산	23,234	22,887	24,104

ㆍ순확정급여자산	1,253	3,260	-

ㆍ기타비유동자산	38	17	1

자산총계	1,917,225	1,874,589	1,792,685

[유동부채]	220,083	169,703	282,524

[비유동부채]	45,135	55,186	17,048

부채총계	265,218	224,889	299,572

[지배기업소유주지분]	1,652,007	1,649,700	1,493,113

ㆍ자본금	129,000	129,000	129,000

ㆍ주식발행초과금	302,905	302,905	302,905

ㆍ기타자본항목	18,802	18,802	18,802

ㆍ기타포괄손익누계액	(20,057)	(20,075)	(20,656)

ㆍ이익잉여금	1,221,357	1,219,068	1,063,062

[비지배지분]	-	-	-

자본총계	1,652,007	1,649,700	1,493,113

2021년 1월 ~ 3월	2020년 1월 ~ 12월	2019년 1월 ~ 12월

[매출액]	343,936	1,263,636	1,311,271

[영업이익]	35,519	139,233	189,666

[당기순이익(손실)]	40,494	198,792	168,372

[당기순이익(손실)의 귀속]

ㆍ지배기업의 소유주지분	40,494	198,792	168,372

ㆍ비지배지분	-	-	-

[기본주당순이익(손실)] (단위:원)	1,590	7,805	6,611

[희석주당순이익(손실)] (단위:원)	1,590	7,805	6,611

[연결에 포함된 회사수]	3	3	2

※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 괄호는 부(-)의 수치입니다. 나. 요약 재무정보

(단위 : 백만원 )

구 분	제 58기 1분기	제 57 기	제 56 기

2021년 3월말	2020년 12월말	2019년 12월말

[유동자산]	558,637	505,361	858,069

ㆍ현금및현금성자산	855	426	8,941

ㆍ단기금융자산	7,000	7,000	50,000

ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산	141,077	142,557	398,005

ㆍ매출채권	224,135	190,388	213,025

ㆍ기타유동금융자산	24,500	8,302	3,573

ㆍ기타유동자산	11,655	6,757	9,816

ㆍ재고자산	149,415	149,931	174,709

[비유동자산]	1,218,849	1,214,557	855,761

ㆍ장기금융자산	22	22	22

ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산	473	473	-

ㆍ기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	10,023	10,023	9,653

ㆍ기타비유동금융자산	701	701	1,860

ㆍ종속,관계기업 및 공동기업투자	392,986	392,095	119,795

ㆍ유형자산	766,421	757,362	670,855

ㆍ투자부동산	3,389	3,531	8,816

ㆍ사용권자산	15,089	18,373	7,475

ㆍ무형자산	23,234	22,887	24,102

ㆍ 순확정급여자산	1,253	3,260	-

ㆍ이연법인세자산	5,258	5,830	13,183

자산총계	1,777,486	1,719,918	1,713,830

[유동부채]	218,197	169,135	280,946

[비유동부채]	10,997	11,049	12,015

부채총계	229,194	180,184	292,961

[자본금]	129,000	129,000	129,000

[주식발행초과금]	302,905	302,905	302,905

[기타자본항목]	18,828	18,828	18,828

[기타포괄손익누계액]	1,641	1,642	1,096

[이익잉여금]	1,095,918	1,087,359	969,040

자본총계	1,548,292	1,539,734	1,420,869

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2021년 1월 ~ 3월	2020년 1월 ~ 12월	2019년 1월 ~ 12월

[매출액]	343,841	1,260,405	1,310,804

[영업이익]	36,185	138,553	189,989

[당기순이익(손실)]	46,764	160,861	195,608

[기본주당순이익(손실)] (단위:원)	1,836	6,316	7,680

[희석주당순이익(손실)] (단위:원)	1,836	6,316	7,680

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 괄호는 부(-)의 수치입니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 금번 보고서에서 본 항목을 별도로 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 감사인(공인회계사)의 감사의견 등가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제58기 1분기(당기)	삼정회계법인	-	-	-

제57기(전기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	수출과 관련한 수익인식 기간귀속의 적정성

제56기(전전기)	한영회계법인	적정	해당사항 없음	수출과 관련한 수익인식 기간귀속의 적정성

나. 감사(검토)일정

구분	감사(검토) 기간

'21년 1분기 검토(연결/별도)	2021. 4. 8. ~ 4. 16.

다. 감사용역 체결 현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제58기 1분기(당기)	삼정회계법인	회계감사 및 분/반기 검토, 내부회계관리제도 감사	515백만원	4,700시간	80백만원	338시간

제57기(전기)	삼정회계법인	회계감사 및 분/반기 검토, 내부회계관리제도 감사	480백만원	4,580시간	480백만원	4,909시간

제56기(전전기)	한영회계법인	회계감사 및 분/반기 검토	301백만원	3,500시간	301백만원	3,330시간

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위:천원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제58기 1분기(당기)	-	-	-	-	-

제57기(전기)	2020.11.13.	이전가격 검토(세무자문)	2020.11.13.~2021.03.31.	40,000	-

제56기(전전기)	-	-	-	-	-

마. 회계감사인과의 논의 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 01월 13일	- 회사측: 감사위원회 3인- 감사인측: 업무수행이사 외 1인	서면 및 대면회의	- 중간감사 결과 보고- 내부회계운영실태 중간점검 결과 및 향후 계획 보고

2	2021년 02월 04일	- 회사측: 감사위원회 3인- 감사인측: 업무수행이사 외 1인	서면 및 대면회의	- 제 57기 재무제표 및 영업보고서 보고- 2020년 기말 회계감사 결과 보고- 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고

3	2021년 02월 25일	- 회사측: 감사위원회 3인- 감사인측: 업무수행이사 외 1인	서면 및 대면회의	- 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고- 2020년 내부감사 실적 및 2021년 계획 보고- 제57기 주주총회 의안 및 서류 검토- 2020년 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서 승인- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인- 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견서 승인

4	2021년 04월 28일	- 회사측: 감사위원회 3인- 감사인측: 업무수행이사 외 1인	서면 및 대면회의	- 2020년 감사보수, 시간, 인력에 대한 사후평가- 2021년 내부회계관리 연간 운영계획 보고- 제 58기 1분기 재무제표 및 분기보고서 검토결과 보고

바. 종속회사 감사의견 당사의 종속회사 중 회계감사 수검 의무가 없는 LOTTE Fine Chemical Europe GmbH 을 제외한 종속회사는 공시기간 중 모두 적정 감사의견을 받았습니다. 2 . 회계감사인의 변경 당사는 계약기간 만료 및 주기적 지정제도에 따라 회계감사인을 한영회계법인에서 삼정회계법인으로 변경하였습니다.(2020년~2022년) 3. 내부회계관리제도 감사인은 2020년 12월 31일 기준으로 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거하여 내부회계관리제도를 감사하였으며, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계및 운영되고 있음을 확인하는 적정의견을 표명하였습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구에 관한 사항 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련 법령에 따라 2021년 3월말 현재 3인의 사외이사(이창수, 안경현, 김호중)로 구성된 감사위원회를 운영하고 있으며 감사위원장은 이창수 감사위원입니다.

나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이창수	예	2018.~現. 행복공간 세무회계사무소 대표2019.~2020. 중앙대학교 산업창업대학원 겸임교수2015.~2016. 중앙대학교 산업창업대학원 겸임교수2015.~2018. 삼정 KPMG 부회장/고문2012.~2015. 삼정 KPMG 대표2004.~2012. 삼정 KPMG 부대표	예	회계사	삼정 KPMG 대표

안경현	예	現. 서울대학교 공과대학 화학생물공학부 교수現. 고분자 나노융합소재 가공기술센터(CNSPPT) 센터장2004.~2008. 서울대학교 부교수	-	-	-

김호중	예	1995.~現. 건국대학교 경영대학 경영학과 교수2009.~2013. 금융감독원 회계 전문심의위원2008.~2009. 한국회계학회 부회장	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자	건국대학교 경영대학 경영학과 교수조지아주립대학교 대학원 경영학 박사조지아주립대학교 대학원 회계학 석사

다. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구 할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이창수, 김호중)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이창수)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

성 명	임기(년)	연임여부(횟수)	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

이창수	2	연임(1회)	삼정 KPMG 대표를 역임한 국내 회계 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 선임됨	이사회	해당사항 없음	없음

안경현	2	연임(1회)	서울대학교 교수로 재직중이며 산업 및 기술분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 선임됨	이사회	해당사항 없음	없음

김호중	2	-	금융감독원 회계 전문심의위원 등 다수의 유사 경력과 폭넓은 실무 경험을 활용하여 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 판단되어 선임됨	이사회	해당사항 없음	없음

라 . 감사위원회 주요활동내역

위원회명	회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

이창수(출석률 : 100%)	안경현(출석률 : 100%)	김호중(출석률 : 100%)

감사위원회	1	2021-01-13	보고1 : 중간감사 결과 보고의 건보고2 : 내부회계운영실태 중간점검 결과 및 향후 계획	--	--	--	--

2	2021-02-04	보고1 : 제57기 재무제표 및 영업보고서보고2 : 2020년 기말 회계감사 결과보고3 : 2020년 내부회계관리제도 운영실태	---	---	---	---

3	2021-02-25	보고1 : 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건보고2 : 2020년 내부감사 실적 및 2021년 계획 보고의 건의안1 : 제57기 주주총회 의안 및 서류 검토의 건의안2 : 2020년 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서 승인의안3 : 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의안4 : 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견서 승인	--가결 가결 가결 가결	--찬성찬성찬성찬성	--찬성찬성찬성찬성	--찬성찬성찬성찬성

마. 감사위원회 교육 및 지원조직 현황

1) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 04월 28일	경영관리팀	이창수, 안경현,김호중	-	[롯데정밀화학 인천사업장 소개]- 회사 경영실적 및 전망 설명- 회사 식의약사업 및 제품 소개

2) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

윤리경영팀	3	팀장 1명(9개월)수 석 2명( 평균 4년 9개월)	감사위원회 운영 지원

바. 준법지원인 등1) 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	학력	주요경력

박일행	남	1976.9.	'95. : 김천고등학교 졸업'01. : 서울대학교 법과대학 법학과 졸업	'20.12 ~ '現 : 롯데정밀화학 준법경영담당'16.02. ~ '20.12 : 롯데정밀화학 준법경영팀장'13.12. ~ '16.02. : 삼성정밀화학 준법경영팀장'11.05. ~ '13.02. : 법무법인 국제 소속 변호사'10.03. ~ '11.05. : 고용노동부 행정사무관

2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	주요활동내역	처리결과

연중상시	하도급 점검	특이사항 없음

공정거래 점검	특이사항 없음

기부 및 협찬 현황 점검	특이사항 없음

제보, 고충상담 처리	내부 절차에 따라 처리

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	2	책임 2명 ( 평균 6년 9개월 )	- 준법규정 및 프로세스 수립ㆍ운영- 법령 및 사규 준수 여부 모니터링- 임직원 준법교육 실시 지원- 법령 및 주요 판례 안내 등 준법문화 확산활동- 기타 회사의 경영활동과 관련한 준법통제 지원

※ 상기 지원조직 현황 직원수, 직위는 팀장 외 인원에 대한 사항입니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제 시행 여부 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하지 않고 있습니다. 전자투표제는 2021년 2월 25일 이사회 결의를 통해 제57기 정기주주총회 ('21.3.19.) 에서 전자투표를 채택하여 활용 하였습니다. 당사는 전자투표의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한 상태이며, 주주는 주주총회소집공고에 안내된 전자투표 행사기간 내에 https://evote.ksd.or.kr에 접속하여 공인인증을 통해 본인인증을 완료한 후, 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사할 수 있습니다. 나. 공시대상 기간 중 소수주주권 행사 여부 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 공시대상 기간 중 회사의 경영지배권에 관한 경쟁 여부 공시대상 기간 중 회사의 경영지배권에 관한 경쟁 여부는 없었습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

정경문	남	1964.02	사내이사	등기임원	상근	대표이사	- 서울대 화학공학 졸업- 20.~現. 롯데정밀화학 대표이사- 16.~19. 롯데정밀화학 경영본부장- 16. 롯데케미칼 기획부문장	-	-	없음	5년 1개월	2022.03.24

김우찬	남	1965.08	사내이사	등기임원	상근	경영지원본부장겸)경영지원부문장	- 영남대 경영학과 졸업- 20.~現 롯데정밀화학 경영지원본부장- 20. 롯데케미칼 기초소재 HR 담당	-	-	계열회사
(한덕화학)임원	4개월	2023.03.19

신준혁	남	1968.03	사내이사	등기임원	상근	전략기획부문장	- 서울대 섬유고분자공학 석사- 18.~現. 롯데정밀화학 전략기획부문장- 17.~18. 롯데정밀화학 구매부문장- 16.~17. 롯데정밀화학 구매자재담당	-	-	없음	6년 3개월	2022.03.24

이창수	남	1954.10	사외이사	등기임원	비상근	사외이사인감사위원	- 중앙대 경영학 졸업- 19.~現. 롯데정밀화학 사외이사- 18.~現. 행복공간 세무회계사무소 대표- 15.~18. 삼성KPMG 부회장/고문- 12.~15. 삼정KPMG 대표	-	-	없음	2년	2023.03.19

안경현	남	1963.02	사외이사	등기임원	비상근	사외이사인감사위원	- 서울대 화학공학 박사- 19.~現. 롯데정밀화학 사외이사 - 12.~現. 고분자/나노융합소재 가공기술센터 센터장 - 09.~現. 서울대학교 화학생물공학부 교수	-	-	없음	2년	2023.03.19

김호중	남	1957.02	사외이사	등기임원	비상근	사외이사인감사위원	- 서울대 경영학 졸업- 조지아주립대학교 대학원 경영학 박사- 20.~現. 롯데정밀화학 사외이사- 95.~現. 건국대 경영학과 교수- 09.~13. 금융감독원 전문심의위원	-	-	없음	1년	2022.03.24

정부옥	남	1964.06	기타비상무이사	등기임원	비상근	기타비상무이사	- 연세대 행정학 졸업- 19.~現. 롯데지주 HR혁신실장- 15.~18. 롯데케미칼 폴리머사업본부장	-	-	계열회사(롯데하이마트)임원	2년	2023.03.19

권의헌	남	1966.12	상무보	미등기임원	상근	생산본부장	- 부산대 고분자공학 졸업- 20.~現 롯데정밀화학 생산본부장 - 19. 롯데정밀화학 생산2부문장- 17.~18. 롯데정밀화학 인천공장장	-	-	없음	5년 3개월	-

김도윤	남	1968.10	상무보	미등기임원	상근	그린소재사업부문장	- 연세대 화학 졸업- 19.~現. 롯데정밀화학 그린소재사업부문장 - 17~18. 롯데정밀화학 생산2부문장 - 16. 롯데정밀화학 그린소재생산담당	100	-	없음	4년 1개월	-

서정열	남	1967.12	상무보	미등기임원	상근	사무지원부문장	- 영남대 경영학 졸업- 17.~現. 롯데정밀화학 사무지원부문장- 13.~16. 롯데케미칼 HR팀장	-	-	없음	4년 1개월	-

정재웅	남	1968.02	상무보	미등기임원	상근	한덕화학 대표	- 광운대 화학공학 졸업 - 20.~現 한덕화학 대표이사- 19.~20. 롯데정밀화학 생산1부문장- 18.~19. 롯데정밀화학 연구부문장	-	-	계열회사(한덕화학)임원	4년 1개월	-

고국환	남	1968.04	상무보	미등기임원	상근	환경안전부문장겸)공무부문장	- 영남대 공업화학 졸업 - 20.~現 롯데정밀화학 환경안전부문장 겸)롯데정밀화학 공무부문장- 17.~19. 롯데정밀화학 생산1부문장- 16. 롯데정밀화학 케미칼생산담당	-	-	없음	3년 3개월	-

김상원	남	1969.01	상무보	미등기임원	상근	경영관리부문장	- 연세대 화학공학 석사- 20.~現 롯데정밀화학 경영관리부문장- 18.~20. 한덕화학 대표이사 - 11.~18. 롯데정밀화학 경영기획팀장	-	-	계열회사(한덕화학)임원	3년 3개월	-

윤희용	남	1970.12	상무보	미등기임원	상근	케미칼사업부문장	- 영남대 공업화학 졸업- 20.~現 롯데정밀화학 케미칼사업부문장- 19.~20. 롯데정밀화학 상품/B2C담당 - 15.~19. 롯데정밀화학 영업2팀장	-	-	없음	2년 3개월	-

곽용성	남	1969.08	상무보	미등기임원	상근	생산1부문장	- 영남대 화학공학 졸업 - 20.~現 롯데정밀화학 생산1부문장 - 20. 롯데정밀화학 기술부문장 - 17.~20. 롯데정밀화학 기술공정팀장	-	-	없음	1년 3개월	-

정명근	남	1970.11	상무보	미등기임원	상근	생산2부문장	- 부산대 화학공학 졸업- 20.~現 롯데정밀화학 생산2부문장- 17.~20. 롯데정밀화학 건설 TF장	-	-	없음	4개월	-

이진안	남	1972.05	상무보	미등기임원	상근	기술부문장	- 서울대 응용화학과 석사- 20.~現 롯데정밀화학 기술부문장- 20. 롯데케미칼 기초소재 사업지원 담당	-	-	없음	4개월	-

나. 보고서 작성기준일(2021.3.31) 이후 임원의 변동(선임/퇴임) ※ 해당사항 없음

다. 직원 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

전사	남	744	-	28	-	772	16.9	26,380	34	-	-	-	-

전사	여	97	-	10	-	107	7.2	1,868	17	-

합 계	841	-	38	-	879	15.7	28,248	32	-

※ 소속 외 근로자는 작성지침에 따라 금번 보고서에서 별도로 기재하지 않습니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	10	591	59	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	7	6,000	-

나. 보수지급금액(1) 이사 전체(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	235	39	-

(2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	175	58	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	60	20	-

감사	-	-	-	-

기준> 당사는 상법 제388조에 의거하여 이사 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회에서 승인된 보수한도 범위 내에서 각 이사의 담당 업무 등을 감안하여 집행하고 있습니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

※ 해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법※ 해당사항 없음

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

※ 해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법※ 해당사항 없음
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 대여금 내역

※ 해당사항 없음나. 채무보증 내역(기준일 : 2021년 3월 31일)

기업명	회사와의 관계	신용공여종류	거래목적	기간	채무금액	채무보증금액	채권자

LOTTE Fine ChemicalEurope GmbH	종속기업(해외현지법인)	채무보증	운영자금 조달	2021.02.23~2022.02.23	EUR 1,000,000	EUR 1,200,000	Shinhan Bank Europe GmbH

2. 대주주와의 자산양수도 등(단위: 억 원)

거래상대방	관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액	비고

롯데케미칼(주)	최대주주	자산양수	2021-01-27	토지 및 건물 등에 대한 공유지분	기타	46

3. 대주주와의 영업거래 ※ 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 ※ 해당사항 없음
1. 전문가의 확인

※ 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

※ 해당사항 없음