롯데정밀화학 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 52 기말 2015.12.31 현재
제 51 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

유동자산	545,797,149,775	580,070,984,655	460,821,568,998

현금및현금성자산	218,749,784,317	217,137,960,173	96,072,042,417

단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000	0

만기보유금융자산	61,785,000	30,570,000	27,885,000

파생금융자산	0	12,169,554	10,589,973

매출채권	158,404,271,348	173,682,551,976	183,020,614,852

기타유동금융자산	19,281,399,765	24,571,080,244	13,983,630,528

기타유동자산	10,205,702,650	14,588,841,000	18,755,950,432

재고자산	138,094,206,695	149,047,811,708	148,950,855,796

매각예정비유동자산	0	125,018,120,178

비유동자산	958,870,453,003	1,057,336,767,227	1,208,765,604,667

장기금융자산	28,608,168	28,608,168	31,108,168

만기보유금융자산	159,665,000	212,750,000	226,620,000

기타비유동금융자산	8,488,847,800	20,112,512,163	4,232,269,352

매도가능금융자산	36,212,142,881	108,107,142,881	244,478,207,364

종속기업 및 공동기업투자	137,295,518,030	137,295,518,030	65,650,252,030

유형자산	728,238,171,046	755,936,085,048	861,421,111,270

무형자산	23,216,203,161	30,119,933,773	32,631,900,665

기타비유동자산	1,182,536,225	1,366,536,225	94,135,818

이연법인세자산	24,048,760,692	4,157,680,939	0

자산총계	1,504,667,602,778	1,637,407,751,882	1,794,605,293,843

부채

유동부채	215,935,449,895	180,144,637,527	162,405,566,707

매입채무	74,479,756,341	78,852,436,015	82,903,098,392

기타유동금융부채	37,829,643,228	74,777,430,891	42,543,817,711

단기차입금	162,992,794	8,599,295,362	9,713,303,774

유동성사채	99,916,897,038

유동성장기차입금	0	1,052,600,000	10,500,000,000

파생금융부채	0	20,904,707	97,400,197

기타유동부채	3,289,551,402	2,984,891,985	3,750,717,805

미지급법인세	256,609,092	13,857,078,567	12,897,228,828

비유동부채	216,778,292,515	332,712,772,091	434,919,090,004

기타비유동금융부채	1,000,000	2,861,389,000	1,518,846,000

기타장기종업원급여부채	5,318,154,944	5,101,845,338	4,862,237,917

장기차입금	0	3,684,100,000	59,500,000,000

사채	199,753,789,919	299,502,541,846	299,284,790,941

퇴직급여부채	11,705,347,652	21,562,895,907	30,622,109,256

이연법인세부채	0	0	39,131,105,890

부채총계	432,713,742,410	512,857,409,618	597,324,656,711

자본

자본금	129,000,000,000	129,000,000,000	129,000,000,000

주식발행초과금	302,905,129,440	302,905,129,440	302,905,129,440

기타자본항목	18,828,258,855	18,828,258,855	18,828,258,855

기타포괄손익누계액	21,492,844,976	21,492,844,976	135,528,011,550

이익잉여금	599,727,627,097	652,324,108,993	611,019,237,287

자본총계	1,071,953,860,368	1,124,550,342,264	1,197,280,637,132

부채와 자본총계	1,504,667,602,778	1,637,407,751,882	1,794,605,293,843

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	284,819,174,080	863,308,386,172	316,682,741,629	887,231,239,066	1,162,112,864,216	1,211,718,026,267

매출원가	247,513,004,249	740,214,646,073	264,973,775,195	769,164,707,967	1,024,906,426,631	1,090,012,547,185

매출총이익	37,306,169,831	123,093,740,099	51,708,966,434	118,066,531,099	137,206,437,585	121,705,479,082

판매비와관리비	17,997,073,128	85,102,496,914	22,310,319,765	65,906,105,976	93,807,464,643	104,501,429,762

물류비	8,416,304,303	23,499,328,182	8,382,525,643	24,246,863,791	31,646,849,441	34,013,936,624

영업이익(손실)	10,892,792,400	14,491,915,003	21,016,121,026	27,913,561,332	11,752,123,501	(16,809,887,304)

기타수익	5,548,451,134	38,438,072,428	34,790,051,959	101,330,666,350	107,830,438,294	117,228,205,675

기타비용	5,107,371,587	96,515,374,813	31,544,063,282	40,044,679,535	47,952,420,105	38,493,661,705

금융수익	778,783,164	2,236,661,624	637,831,147	1,830,206,262	2,838,694,904	2,530,625,685

금융비용	2,418,876,230	7,918,527,724	3,439,843,837	9,739,902,986	12,304,454,136	18,118,122,418

법인세비용차감전순이익(손실)	9,693,778,881	(49,267,253,482)	21,460,097,013	81,289,851,423	62,164,382,458	46,337,159,933

법인세수익(비용)	2,045,861,272	(9,405,771,586)	6,113,248,234	21,334,969,705	18,011,752,976	4,835,955,535

당기순이익(손실)	7,647,917,609	(39,861,481,896)	15,346,848,779	59,954,881,718	44,152,629,482	41,501,204,398

세후기타포괄손익	(57,526,167,867)	(108,799,341,628)	(109,241,924,350)	28,656,126,015

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	5,096,458,730	5,096,458,730	4,793,242,224	1,355,528,091

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가이익	0	0	(62,622,626,597)	(113,895,800,358)	(114,035,166,574)	27,300,597,924

당기총포괄이익(손실)	7,647,917,609	(39,861,481,896)	(42,179,319,088)	(48,844,459,910)	(65,089,294,868)	70,157,330,413

주당이익

기본주당순이익(손실)	300	(1,565)	603	2,354	1,734	1,629

희석주당순이익(손실)	300	(1,565)	603	2,354	1,734	1,629

자본변동표
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	19,260,873,292	108,227,413,626	575,803,099,798	1,135,196,516,156

총포괄손익	당기순이익(손실)	41,501,204,398	41,501,204,398

순확정급여부채의 재측정요소	1,355,528,091	1,355,528,091

매도가능증권평가이익	27,300,597,924	27,300,597,924

총포괄손익 합계	27,300,597,924	42,856,732,489	70,157,330,413

소유주와의 거래	현금배당	(7,640,595,000)	(7,640,595,000)

자기주식처분

주식매입선택권	(432,614,437)	(432,614,437)

소유주와의 거래 총액	(432,614,437)	(7,640,595,000)	(8,073,209,437)

2014.12.31 (기말자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	135,528,011,550	611,019,237,287	1,197,280,637,132

2015.01.01 (기초자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	135,528,011,550	611,019,237,287	1,197,280,637,132

총포괄손익	당기순이익(손실)	44,152,629,482	44,152,629,482

순확정급여부채의 재측정요소	4,793,242,224	4,793,242,224

매도가능증권평가이익	(114,035,166,574)	(114,035,166,574)

총포괄손익 합계	0	0	0	(114,035,166,574)	48,945,871,706	(65,089,294,868)

소유주와의 거래	현금배당	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)

자기주식처분

주식매입선택권

소유주와의 거래 총액	0	0	0	0	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)

2015.12.31 (기말자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	21,492,844,976	652,324,108,993	1,124,550,342,264

2015.01.01 (기초자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	135,528,011,550	611,019,237,287	1,197,280,637,132

총포괄손익	당기순이익(손실)	59,954,881,718	59,954,881,718

순확정급여부채의 재측정요소	5,096,458,730	5,096,458,730

매도가능증권평가이익	(113,895,800,358)	(113,895,800,358)

총포괄손익 합계	(113,895,800,358)	65,051,340,448	(48,844,459,910)

소유주와의 거래	현금배당	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)

자기주식처분

주식매입선택권

소유주와의 거래 총액	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)

2015.09.30 (기말자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	21,632,211,192	668,429,577,735	1,140,795,177,222

2016.01.01 (기초자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	21,492,844,976	652,324,108,993	1,124,550,342,264

총포괄손익	당기순이익(손실)	(39,861,481,896)	(39,861,481,896)

순확정급여부채의 재측정요소

매도가능증권평가이익

총포괄손익 합계	(39,861,481,896)	(39,861,481,896)

소유주와의 거래	현금배당	(12,735,000,000)	(12,735,000,000)

자기주식처분

주식매입선택권

소유주와의 거래 총액	(12,735,000,000)	(12,735,000,000)

2016.09.30 (기말자본)	129,000,000,000	302,905,129,440	18,828,258,855	21,492,844,976	599,727,627,097	1,071,953,860,368

현금흐름표
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

영업활동으로 인한 현금흐름	46,364,179,311	97,782,724,601	110,428,830,315	38,994,580,877

영업으로부터 창출된 현금	53,608,706,934	116,698,983,436	132,408,840,984	42,211,294,140

이자수취	2,270,034,868	992,171,818	3,264,096,663	2,161,745,101

이자지급	(7,456,727,282)	(9,418,268,929)	(11,818,695,268)	(17,942,571,255)

배당금수취	22,027,942,433	12,038,568,645	12,038,568,645	14,243,640,419

법인세의 납부	(24,085,777,642)	(22,528,730,369)	(25,463,980,709)	(1,679,527,528)

투자활동으로 인한 현금흐름	(18,858,138,467)	99,985,882,205	84,753,056,432	92,579,035,708

장기금융자산의 처분	2,500,000	2,500,000	2,000,000

만기보유금융자산의 처분	32,100,000	27,885,000	27,885,000	161,625,000

매도가능금융자산의 처분	0	89,117,142,234

종속기업투자의 처분	8,853,241,050	8,808,618,970	711,242,128

공동기업투자의 처분	0	176,660,739,206

유형자산의 처분	1,684,545,812	105,260,219,430	105,236,141,052	45,449,663,463

무형자산의 처분	241,693,962	1,429,208,757	1,429,208,757	218,491,758

정부보조금의 수령	0	413,037,496

기타비유동금융자산의 처분	264,328,038	5,000,000	5,000,000	2,465,834,054

매각예정비유동자산(처분자산집단) 처분	16,513,475,329	147,125,444,155	146,928,519,193	29,501,794,000

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	0

매도가능금융자산의 취득	(4,320,000,000)	(9,075,000,000)	(10,230,000,000)	(95,715,360,000)

만기보유금융자산의 취득	(10,230,000)	(16,700,000)	(16,700,000)	0

종속기업투자의 취득	0	(8,584,836,000)

공동기업투자의 취득	(81,897,830,000)	(81,897,830,000)	(78,050,000,000)

유형자산의 취득	(28,264,051,608)	(70,649,216,017)	(83,462,353,054)	(69,136,460,348)

무형자산의 취득	0	(244,877,283)

기타비유동금융자산의 취득	(5,000,000,000)	(1,078,870,170)	(1,077,933,486)	(391,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(25,894,216,700)	(71,938,256,736)	(74,115,968,991)	(120,226,451,802)

단기차입금의 순증감	(8,422,516,700)	702,743,264	(1,211,668,991)	796,248,198

장기차입금의 증가	36,594,000,000

사채의 발행	0

주식매입선택권의 행사	23,895,000

유동성장기차입금의 상환	(1,052,600,000)	(10,500,000,000)	(10,500,000,000)	0

장기차입금의 상환	(3,684,100,000)	(54,500,000,000)	(54,763,300,000)	(150,000,000,000)

배당금지급	(12,735,000,000)	(7,641,000,000)	(7,641,000,000)	(7,640,595,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,611,824,144	125,830,350,070	121,065,917,756	11,347,164,783

기초의 현금및현금성자산	217,137,960,173	96,072,042,417	96,072,042,417	84,724,877,634

기말의 현금및현금성자산	218,749,784,317	221,902,392,487	217,137,960,173	96,072,042,417