롯데정밀화학 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구에 관한 사항 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련 법령에 따라 2022년 반기말 현재 4인의 사외이사(이창수, 안경현, 성낙송, 김미영)로 구성된 감사위원회를 운영하고 있으며 감사위원장은 이창수 감사위원입니다.

나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이창수	예	2018.~現. 행복공간공인회계사사무소2019.~2020. 중앙대학교 산업창업대학원 겸임교수2015.~2016. 중앙대학교 산업창업대학원 겸임교수2015.~2018. 삼정 KPMG 부회장/고문2012.~2015. 삼정 KPMG 대표2004.~2012. 삼정 KPMG 부대표	예	회계사	2012.~2015. 삼정 KPMG 대표2004.~2012. 삼정 KPMG 부대표

안경현	예	現. 서울대학교 공과대학 화학생물공학부 교수現. 고분자 나노융합소재 가공기술센터(CNSPPT) 센터장2004.~2008. 서울대학교 부교수	-	-	-

성낙송	예	現. 법무법인 화현 대표 변호사2020.~2022. 법무법인 지헌 대표 변호사2019.~2020. 법무법인 평안 대표 변호사2018.~2019. 사법연수원장2016.~2018. 서울고등법원 수석부장판사2014.~2016. 수원지방법원 법원장2011.~2013. 서울중앙지방법원 민(형)수석부장판사	-	-	-

김미영	예	2013.~現 서울대학교 공과대학 재료공학부 교수2009.~2013. 서울대학교 공과대학 재료공학부 부교수2004.~2009. 서울대학교 공과대학 재료공학부 조교수2001.~2004. 삼성종합기술원 전문연구원	-	-	-

다. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구 할 수 있도록 하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이창수 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이창수 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

성 명	임기(년)	연임여부(횟수)	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

이창수	2	연임(1회)	삼정 KPMG 대표를 역임한 국내 회계 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 선임함	이사회	해당사항 없음	없음

안경현	2	연임(1회)	서울대학교 교수로 재직중이며 산업 및 기술분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 선임함	이사회	해당사항 없음	없음

성낙송	2	-	사법연수원장, 서울고등법원 수석부장판사, 수원지방법원장 등의 직책수행 및 타사에서의 사외이사 재직 경험을 통하여 윤리의식과 책임성을 갖고 회사의 경영진이나 특정 주주의 영향력을 받지 않는 객관적/독립적인 지위에서 합리적이고공정하게 직무를 수행할 것으로 판단되어 선임함.	사외이사후보추천위원회	해당사항 없음	없음

김미영	2	-	서울대학교 교수로 재직중이며 산업 및 기술분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고, 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단됨.	사외이사후보추천위원회	해당사항 없음	없음

라. 감사위원회 주요활동내역

위원회명	회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

이창수(출석률 : 100%)	안경현(출석률 : 100%)	성낙송(출석률 : 100%)	김미영(출석률 : 100%)	김호중(출석률 : 100%)

감사위원회	1	2022-02-03	보고1 : 2021년 기말 회계감사 결과보고2 : 제58기 재무제표 및 영업보고서보고3 : 2021년 내부회계관리제도 운영실태보고4 : 자금관리 현황 점검 결과	----	----	----	해당사항없음(신규선임)	해당사항없음(신규선임)	----

2	2022-02-24	보고1 : 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건보고2 : 2022년 내부회계관리 운영계획 보고의 건의안1 : 제58기 주주총회 의안 및 서류 검토의 건의안2 : 2021년 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서 승인의안3 : 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의안4 : 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견서 승인	--가결가결가결가결	--찬성찬성찬성찬성	--찬성찬성찬성찬성	--찬성찬성찬성찬성

3	2022-04-27	의안1 : 2021년 감사보수, 시간, 인력에 대한 사후평가보고1 : 2022년 1분기 재무제표 증감 분석보고2 : 2022년 1분기 분기보고서 검토결과보고3 : 2022년 내부회계관리 설계평가 계획보고4 : 연결 내부회계 구축 프로젝트 진행 계획	가결----	찬성----	찬성----	찬성----	찬성----	해당사항없음(임기만료)

마. 감사위원회 교육 및 지원조직 현황

1) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 04월 27일	커뮤니케이션팀	이창수, 안경현, 성낙송, 김미영	-	[롯데정밀화학 인천사업장 소개]- 회사 경영실적 및 전망 설명- 회사 식의약사업 및 제품 소개

2022년 05월 02일	한국상장회사협의회	안경현, 성낙송, 김미영	이창수(개인일정)	연결내부회계관리제도의 이해

2) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

윤리경영팀	3	팀장 1명(2년)수석 2명(1년 9개월)	감사위원회 운영 지원

바. 준법지원인 지원조직 현황 1) 준법지원인 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	학력	주요경력

박일행	남	1976.9.	'95. : 김천고등학교 졸업'01. : 서울대학교 법과대학 법학과 졸업	'20.12 ~ '現 : 롯데정밀화학 준법경영담당'16.02. ~ '20.12 : 롯데정밀화학 준법경영팀장'13.12. ~ '16.02. : 삼성정밀화학 준법경영팀장'11.05. ~ '13.02. : 법무법인 국제 소속 변호사'10.03. ~ '11.05. : 고용노동부 행정사무관

2) 준법지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	주요활동내역	처리결과

연중상시	하도급 점검	특이사항 없음

공정거래 점검	특이사항 없음

기부 및 협찬 현황 점검	특이사항 없음

제보, 고충상담 처리	내부 절차에 따라 처리

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	3	책임 3명 (평균 3년 10개월)	- 준법규정 및 프로세스 수립ㆍ운영- 법령 및 사규 준수 여부 모니터링- 임직원 준법교육 실시 지원- 법령 및 주요 판례 안내 등 준법문화 확산활동- 기타 회사의 경영활동과 관련한 준법통제 지원

※ 상기 지원조직 현황 직원수, 직위는 팀장 외 인원에 대한 사항입니다.