남양유업 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 54 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

유동자산	462,963,711,178	472,542,039,513

현금및현금성자산	33,646,196,297	33,599,291,664

매출채권및기타채권	166,583,375,937	175,882,059,221

당기손익인식금융자산	0	45,488,712,030

당기손익-공정가치측정금융자산	36,313,219,339	0

만기보유금융자산	0	28,800,000

재고자산	136,839,535,231	130,973,529,267

기타금융자산	81,952,640,305	81,968,448,350

기타유동자산	7,628,744,069	4,601,198,981

매각예정비유동자산	5,154,935,087	5,154,935,087

비유동자산	558,470,578,522	546,560,093,646

당기손익인식금융자산	0	2,992,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산	22,007,301,299	0

매도가능금융자산	0	20,097,020,014

만기보유금융자산	0	72,400,000

이연법인세자산	3,264,079,303	3,379,034,300

종속기업투자주식	174,769,965,409	162,769,965,409

유형자산	270,273,390,062	268,358,929,469

투자부동산	21,672,314,217	21,784,593,576

무형자산	5,784,600,141	5,574,118,756

기타금융자산	52,990,958,102	53,543,272,315

기타비유동자산	7,707,969,989	7,988,259,807

자산총계	1,026,589,224,787	1,024,257,068,246

부채

유동부채	125,502,975,139	124,718,740,511

매입채무	76,242,265,112	75,612,186,769

반품충당부채	1,020,168,744	1,148,893,536

당기법인세부채	2,205,827,213	2,361,145,090

기타금융부채	27,461,691,681	27,908,613,870

기타유동부채	18,573,022,389	17,687,901,246

비유동부채	15,476,346,981	13,004,500,500

순확정급여부채	15,227,084,698	12,853,937,199

기타금융부채	238,417,223	138,665,823

기타비유동부채	10,845,060	11,897,478

부채총계	140,979,322,120	137,723,241,011

자본

자본금	4,433,310,000	4,433,310,000

기타불입자본	(21,483,348,151)	(21,483,348,151)

이익잉여금	902,659,940,818	903,583,731,655

기타자본구성요소	0	133,731

자본총계	885,609,902,667	886,533,827,235

부채와자본총계	1,026,589,224,787	1,024,257,068,246

포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	254,373,105,329	254,373,105,329	268,938,433,794	268,938,433,794

매출원가	190,937,095,284	190,937,095,284	200,869,983,860	200,869,983,860

매출총이익	63,436,010,045	63,436,010,045	68,068,449,934	68,068,449,934

판매비와관리비	63,024,762,751	63,024,762,751	67,916,695,964	67,916,695,964

대손상각비	40,613,031	40,613,031	0	0

영업이익	370,634,263	370,634,263	151,753,970	151,753,970

금융이익	0	0	833,325,064	833,325,064

이자수익	835,576,949	835,576,949	0	0

기타영업외수익	816,103,292	816,103,292	593,634,836	593,634,836

기타영업외비용	1,465,675,151	1,465,675,151	2,418,380,708	2,418,380,708

법인세비용차감전순이익	556,639,353	556,639,353	(839,666,838)	(839,666,838)

법인세비용(이익)	238,593,238	238,593,238	(106,773,319)	(106,773,319)

분기순이익	318,046,115	318,046,115	(732,893,519)	(732,893,519)

세후기타포괄손익	(187,623,660)	(187,623,660)	(151,079,286)	(151,079,286)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(187,623,660)	(187,623,660)	(133,404,355)	(133,404,355)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	0	0	(17,674,931)	(17,674,931)

분기총포괄이익	130,422,455	130,422,455	(883,972,805)	(883,972,805)

주당손익

보통주 기본 및 희석주당순손익 (단위 : 원)	373	373	(868)	(868)

구형우선주 기본 및 희석주당순손익	386	386	(856)	(856)

자본변동표
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가손익	기타자본구성요소 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	898,232,523,530	94,067,277	94,067,277	881,276,552,656

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

분기순이익	0	0	0	0	0	0	(732,893,519)	0	0	(732,893,519)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	(17,674,931)	(17,674,931)	(17,674,931)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	(133,404,355)	0	0	(133,404,355)

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	0	(854,707,100)

2017.03.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	896,511,518,556	76,392,346	76,392,346	879,537,872,751

2018.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	903,583,731,655	133,731	133,731	886,533,827,235

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0	(199,506,192)	(133,731)	(133,731)	(199,639,923)

분기순이익	0	0	0	0	0	0	318,046,115	0	0	318,046,115

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	(187,623,660)	0	0	(187,623,660)

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	0	(854,707,100)

2018.03.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	902,659,940,818	0	0	885,609,902,667

현금흐름표
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	15,133,122,358	(25,796,420,503)

영업으로부터 창출된 현금흐름	14,662,864,026	(22,481,213,074)

이자의 수취	625,576,209	675,873,844

법인세의 납부	(155,317,877)	(3,991,081,273)

투자활동으로 인한 현금흐름	(15,027,481,954)	(9,670,177,363)

단기금융상품의 감소	15,000,000,000	30,000,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	0	36,103,319,195

국공채의 감소	2,400,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	78,070,269,181	0

만기보유금융자산의 감소	0	9,040,000

단기대여금의 감소	252,265,331	0

보증금의 감소	0	2,089,180,000

임대보증금의 증가	0	18,911,400

유형자산의 처분	0	46,707,280

무형자산의 처분	173,740,000	0

장기대여금의 감소	1,201,203,869	4,235,776,982

단기금융상품의 증가	(15,000,000,000)	(41,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(88,230,000)	(88,230,000)

국공채의 증가	(216,560,000)	0

당기손익인식금융자산의 증가	0	(21,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(67,499,338,057)	0

매도가능금융자산의 증가	0	(5,000,000,000)

만기보유금융자산의 증가	0	(390,000)

장기대여금의 증가	0	(3,704,118,562)

보증금의 증가	(427,254,000)	(3,849,432,000)

유형자산의 취득	(2,162,300,995)	(3,305,167,044)

건설중인자산의 취득	(11,892,464,330)	(4,011,167,500)

무형자산의 취득	(441,212,953)	(26,927,114)

종속기업투자의 취득	(12,000,000,000)	0

임대보증금의 상환	0	(187,680,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(194,600)	0

배당금의 지급	(194,600)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	105,445,804	(35,466,597,866)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(58,541,171)	(17,794,246)

기초현금및현금성자산	33,599,291,664	77,070,905,027

기말현금및현금성자산	33,646,196,297	41,586,512,915

이익잉여금처분계산서

제54기 2017년 1월 1일부터2017년 12월 31일까지 제53기 2016년 1월 1일부터2016년 12월 31일까지
처분확정일 2018년 3월 23일 처분확정일 2017년 3월 24일

남양유업주식회사 (단위: 원)

구분	당기	전기

I. 미처분이익잉여금	6,727,592,652	37,376,384,527

전기이월미처분이익잉여금	521,677,427	420,638,300

당기순이익	4,595,369,805	33,142,678,981

확정급여제도의 재측정요소	1,610,545,420	3,813,067,246

II. 임의적립금 등의 이입액	-	-

합계	6,727,592,652	37,376,384,527

III. 이익잉여금처분액	(5,854,707,100)	(36,854,707,100)

현금배당 주당배당금(률) 보통주: 당기 1,000원 (20%) 전기 1,000원 (20%) 우선주: 당기 1,050원 (21%) 전기 1,050원 (21%)	854,707,100	854,707,100

임의적립금	5,000,000,000	36,000,000,000

IV. 차기이월미처분이익잉여금	872,885,552	521,677,427