남양유업 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 61 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 60 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 3분기말	제 60 기말

자산

유동자산	338,820,568,101	349,649,098,935

현금및현금성자산	59,052,788,830	45,831,314,519

매출채권및기타채권	99,925,825,152	105,631,521,750

당기손익-공정가치측정금융자산	1,244,120,010	1,203,935,162

반품추정자산	23,611,747	27,742,650

재고자산	167,709,243,832	184,699,353,893

당기법인세자산	248,359,541	345,570,898

기타유동금융자산	4,884,694,668	9,177,062,666

기타유동자산	5,731,924,321	2,732,597,397

비유동자산	472,072,514,088	510,119,383,226

장기매출채권 및 기타채권	1,703,489,255	100,549,377

이연법인세자산	53,225,285,767	53,225,285,767

종속기업투자주식	135,919,033,854	142,269,241,542

유형자산	172,673,928,938	185,290,306,107

사용권자산	80,793,562,222	91,577,305,371

무형자산	1,800,453,665	5,244,563,634

기타금융자산	17,474,213,488	22,667,974,310

기타비유동자산	2,888,106,000	204,000,000

순확정급여자산	5,594,440,899	9,540,157,118

자산총계	810,893,082,189	859,768,482,161

부채

유동부채	90,146,167,792	101,105,213,791

매입채무	45,057,526,326	53,984,678,518

단기차입금	0	0

반품충당부채	2,146,927,024	2,226,734,276

소송충당부채	15,000,000	159,000,000

당기법인세부채	0	0

리스부채	9,746,214,245	11,509,584,986

기타금융부채	19,444,875,352	21,673,433,133

기타 유동부채	13,735,624,845	11,551,782,878

비유동부채	74,810,852,595	82,247,655,361

순확정급여부채	0	0

리스부채	74,067,696,019	81,726,057,908

기타비유동금융부채	270,000,000	0

기타 비유동 부채	473,156,576	521,597,453

부채총계	164,957,020,387	183,352,869,152

자본

자본금	4,600,000,000	4,600,000,000

기타불입자본	(3,785,092,513)	(14,658,725,292)

이익잉여금(결손금)	645,121,154,315	686,474,338,301

자본총계	645,936,061,802	676,415,613,009

부채와자본총계	810,893,082,189	859,768,482,161

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 61 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 60 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	238,627,834,591	709,021,781,779	247,151,880,072	734,514,240,438

매출원가	185,703,459,645	572,214,635,232	194,941,145,417	583,841,247,475

매출총이익	52,924,374,946	136,807,146,547	52,210,734,655	150,672,992,963

판매비와관리비	50,610,757,525	154,627,857,912	57,087,680,482	175,852,604,350

영업이익(손실)	2,313,617,421	(17,820,711,365)	(4,876,945,827)	(25,179,611,387)

이자수익	557,378,470	1,331,107,689	467,938,798	1,563,149,024

금융원가	1,115,507,818	3,368,809,397	1,114,124,335	2,840,451,399

기타영업외수익	477,613,996	5,387,593,191	2,066,581,302	5,005,869,737

기타영업외비용	1,180,058,784	2,755,717,415	1,076,214,154	2,519,274,727

법인세비용차감전순이익(손실)	1,053,043,285	(17,226,537,297)	(4,532,764,216)	(23,970,318,752)

법인세비용(수익)	48,984,628	86,876,015	(15,599,319)	971,342,253

당기순이익(손실)	1,004,058,657	(17,313,413,312)	(4,517,164,897)	(24,941,661,005)

기타포괄손익	(17,505,494)	(49,436,895)	64,499,237	233,563,702

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(17,505,494)	(49,436,895)	64,499,237	233,563,702

당기총포괄손익	986,553,163	(17,362,850,207)	(4,452,665,660)	(24,708,097,303)

주당손익

보통주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	1,156	(19,793)	(5,138)	(28,361)

구형우선주 기본 및 희석주당손익(단위:원)	1,153	(19,651)	(5,125)	(31,454)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 61 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 60 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가손익	기타자본구성요소 합계

누적오류수정사항	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	750,927,037,360	0	0	733,876,999,209

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	(24,941,661,005)	0	0	(24,941,661,005)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	233,563,702	0	0	233,563,702

유상증자	166,690,000	6,824,622,859	0	0	0	0	0	0	0	6,991,312,859

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	0	(854,707,100)

2023.09.30 (기말자본)	4,600,000,000	8,091,254,059	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(14,658,725,292)	725,364,232,957	0	0	715,305,507,665

누적오류수정사항	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.01.01 (기초자본)	4,600,000,000	8,091,254,059	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(14,658,725,292)	686,474,338,301	0	0	676,415,613,009

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	(17,313,413,312)	0	0	(17,313,413,312)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	(49,436,895)	0	0	(49,436,895)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(12,226,989,000)	0	0	0	0	0	0	(12,226,989,000)

자기주식 소각	0	0	23,100,621,779	0	0	0	(23,100,621,779)	0	0	0

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(889,712,000)	0	0	(889,712,000)

2024.09.30 (기말자본)	4,600,000,000	8,091,254,059	(12,226,989,000)	345,274,027	5,368,401	(3,785,092,513)	645,121,154,315	0	0	645,936,061,802

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 61 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 60 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	13,305,806,300	(38,209,362,142)

영업으로부터 창출된 현금흐름	15,481,133,509	(36,980,267,052)

이자의 수취	1,162,056,112	1,417,205,580

배당금수취(영업)	0	0

법인세의 납부	25,185,697	188,319,392

이자지급(영업)	(3,362,569,018)	(2,834,620,062)

투자활동으로 인한 현금흐름	18,883,751,003	55,761,425,124

단기금융상품의 감소	3,465,668,000	300,000,000

장기금융상품의 감소	3,000,000	3,000,000

국공채의 감소	26,670,000	218,270,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	0	43,748,688,605

상각후원가측정금융자산의 감소	4,783,835,617	0

단기대여금의 감소	2,104,909,347	1,232,186,902

유동보증금의 감소	676,200,000	2,520,178,756

비유동보증금의 감소	1,138,331,000	16,610,973,000

국고보조금의 수령	0	200,000,000

임대보증금의 증가	270,000,000	0

리스채권의 감소	144,000,000	0

유형자산의 처분	392,287,555	564,231,790

무형자산의 처분	4,224,891,656	701,630,000

장기대여금의 감소	61,000,000	1,085,760,979

종속기업투자의 처분	6,112,235,109	0

단기금융상품의 취득	(995,228,000)	(1,230,508,000)

장기금융상품의 취득	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	0

단기대여금의 증가	(1,577,000)	(350,000)

유동보증금의 증가	0	(3,233,348,000)

비유동보증금의 증가	(1,619,559,022)	(1,155,500,000)

유형자산의 취득	(1,506,633,018)	(5,676,278,688)

무형자산의 취득	(396,280,241)	(127,510,220)

종속기업 투자의 취득	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(18,683,811,245)	(35,576,230,914)

유상증자	0	6,991,312,859

단기차입금의 증가	0	0

배당금의 지급	(889,446,540)	(855,577,560)

자기주식의 취득	(12,226,989,000)	0

단기차입금의 상환	0	(36,100,000,000)

리스부채의 상환	(5,567,375,705)	(5,611,966,213)

현금및현금성자산의 증가(감소)	13,505,746,058	(18,024,167,932)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(284,271,747)	267,669,383

기초현금및현금성자산	45,831,314,519	63,993,110,025

기말현금및현금성자산	59,052,788,830	46,236,611,476