남양유업 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 52 기말 2015.12.31 현재
제 51 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

유동자산	575,994,590,838	508,987,340,588	503,170,218,573

현금및현금성자산	71,598,654,408	54,611,211,383	58,648,232,027

당기손익인식금융자산	136,078,391,432	60,938,659,752	34,640,247,054

매출채권및기타채권	152,142,006,327	154,644,308,627	134,954,848,212

매도가능금융자산	0	117,585,920	0

만기보유금융자산	105,150,000	100,455,000	91,370,000

재고자산	131,466,319,924	164,532,330,638	185,781,953,999

당기법인세자산	0	0	1,237,344,085

기타금융자산	77,992,351,071	70,122,162,194	84,323,698,309

기타유동자산	6,611,717,676	3,920,627,074	3,492,524,887

비유동자산	439,075,781,187	485,161,186,404	460,047,036,349

매출채권및기타채권	12,243,974,241	11,775,896,964	11,183,188,000

당기손익인식금융자산	23,368,850,000	64,946,266,250	28,196,041,250

매도가능금융자산	10,261,376,740	5,195,081,530	215,026,890

만기보유금융자산	119,430,000	204,125,000	276,615,000

이연법인세자산	3,537,958,541	5,261,931,319	10,409,970,749

유형자산	316,422,592,778	317,724,351,098	334,684,395,226

투자부동산	23,648,938,777	23,917,987,406	24,276,718,911

무형자산	5,672,594,696	7,255,911,790	7,263,635,416

기타금융자산	43,800,065,414	48,879,635,047	43,541,444,907

자산총계	1,015,070,372,025	994,148,526,992	963,217,254,922

부채

유동부채	116,638,606,651	113,250,455,659	108,124,854,480

매입채무	72,261,394,303	70,155,000,431	67,060,488,406

당기법인세부채	5,369,238,117	4,316,358,198	145,289,439

반품충당부채	1,547,345,016	1,859,533,066	2,251,953,027

기타금융부채	29,293,041,360	29,669,453,381	32,407,755,445

기타유동부채	8,167,587,855	7,250,110,583	6,259,368,163

비유동부채	24,739,436,643	31,749,848,736	31,158,846,629

순확정급여부채	23,720,952,765	22,304,504,743	21,920,777,825

이연법인세부채	1,705,633	0	0

기타금융부채	1,016,778,245	9,445,343,993	9,238,068,804

부채총계	141,378,043,294	145,000,304,395	139,283,701,109

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	873,692,328,731	849,148,222,597	823,933,553,813

자본금	4,433,310,000	4,433,310,000	4,433,310,000

기타불입자본	(21,483,348,151)	(21,483,348,151)	(21,483,348,151)

이익잉여금	890,680,489,576	866,111,951,371	840,971,354,732

기타자본구성요소	61,877,306	86,309,377	12,237,232

비지배지분	0	0	0

자본총계	873,692,328,731	849,148,222,597	823,933,553,813

부채및자본총계	1,015,070,372,025	994,148,526,992	963,217,254,922

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	311,290,939,851	924,949,354,189	309,101,328,169	912,717,151,332	1,215,045,619,894	1,151,706,219,798

매출원가	226,800,639,748	671,842,465,861	223,063,812,754	658,739,539,353	874,049,302,950	858,288,582,934

매출총이익	84,490,300,103	253,106,888,328	86,037,515,415	253,977,611,979	340,996,316,944	293,417,636,864

판매비와관리비	72,456,199,044	221,861,230,943	81,007,150,626	240,421,693,100	320,864,923,643	319,475,956,903

영업이익(손실)	12,034,101,059	31,245,657,385	5,030,364,789	13,555,918,879	20,131,393,301	(26,058,320,039)

금융이익	1,070,345,030	3,472,387,169	1,346,885,193	3,935,918,373	5,102,567,021	5,962,986,509

기타영업외수익	716,419,207	3,442,848,017	1,299,989,238	3,958,116,069	17,657,702,744	25,056,828,960

기타영업외비용	1,782,048,723	4,766,628,056	2,316,591,698	3,131,467,701	4,861,651,855	4,534,168,349

법인세비용차감전순이익	12,038,816,573	33,394,264,515	5,360,647,522	18,318,485,620	38,030,011,211	427,327,081

법인세비용	3,024,937,887	7,835,867,018	2,359,771,357	7,930,360,569	11,373,028,469	263,032,247

당기순이익	9,013,878,686	25,558,397,497	3,000,876,165	10,388,125,051	26,656,982,742	164,294,834

기타포괄손익	39,740,358	(159,584,263)	(90,033,726)	(129,054,932)	(587,606,858)	(1,868,177,046)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(80,323,667)	(135,152,192)	(95,623,971)	(153,446,955)	(661,679,003)	(1,428,584,278)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	120,064,025	(24,432,071)	5,590,245	24,392,023	74,072,145	(439,592,768)

당기총포괄손익	9,053,619,044	25,398,813,234	2,910,842,439	10,259,070,119	26,069,375,884	(1,703,882,212)

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주	9,013,878,686	25,558,397,497	3,000,876,165	10,388,125,051	26,656,982,742	164,294,834

비지배지분	0	0	0	0	0	0

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	9,053,619,044	25,398,813,234	2,910,842,439	10,259,070,119	26,069,375,884	(1,703,882,212)

비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당손익

보통주 기본 및 희석주당순손익	10,648	30,190	3,543	8,723	31,486	184

구형우선주 기본 및 희석주당순손익	10,660	30,228	3,556	8,748	31,536	234

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주 귀속	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타	이익잉여금	매도가능금융자산평가손익	지배기업의 소유주 귀속 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	843,090,351,276	451,830,000	826,492,143,125	0	826,492,143,125

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	0	0	0	0	0	164,294,834	0	164,294,834	0	164,294,834

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	(439,592,768)	(439,592,768)	0	(439,592,768)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(1,428,584,278)	0	(1,428,584,278)	0	(1,428,584,278)

2014.12.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	840,971,354,732	12,237,232	823,933,553,813	0	823,933,553,813

2015.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	840,971,354,732	12,237,232	823,933,553,813	0	823,933,553,813

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	0	0	0	0	0	26,656,982,742	0	26,656,982,742	0	26,656,982,742

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	74,072,145	74,072,145	0	74,072,145

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(661,679,003)	0	(661,679,003)	0	(661,679,003)

2015.12.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	866,111,951,371	86,309,377	849,148,222,597	0	849,148,222,597

2015.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	840,971,354,732	12,237,232	823,933,553,813	0	823,933,553,813

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	0	0	0	0	0	10,388,125,051	0	10,388,125,051	0	10,388,125,051

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	24,392,023	24,392,023	0	24,392,023

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(153,446,955)	0	(153,446,955)	0	(153,446,955)

2015.09.30 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	850,351,325,728	36,629,255	833,337,916,832	0	833,337,916,832

2016.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	866,111,951,371	86,309,377	849,148,222,597	0	849,148,222,597

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	0	0	0	0	0	25,558,397,497	0	25,558,397,497	0	25,558,397,497

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	(24,432,071)	(24,432,071)	0	(24,432,071)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(135,152,192)	0	(135,152,192)	0	(135,152,192)

2016.09.30 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	890,680,489,576	61,877,306	873,692,328,731	0	873,692,328,731

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	84,279,094,892	43,374,508,980	55,271,038,744	(49,792,474,363)

당기순이익	25,558,397,497	10,388,125,051	26,656,982,742	164,294,834

당기순이익조정을 위한 가감	61,378,734,202	30,586,474,138	24,554,639,874	(58,957,711,646)

퇴직급여	7,473,914,526	7,656,626,489	10,217,081,591	10,159,280,354

감가상각비	28,347,000,550	30,800,078,963	40,722,178,586	40,889,834,816

무형자산상각비	164,083,911	152,303,160	210,245,967	205,039,921

외화환산손실	881,274,952	1,506	0	53,860,979

유형자산처분손실	32,000	97,523,099	97,523,099	51,043,181

무형자산처분손실	206,508,188	0	0	15,400,000

매도가능금융자산처분손실	0	0	0	6,894

당기손익인식금융자산평가손실	242,692,308	721,565,000	388,765,000	0

법인세비용	7,835,867,018	7,930,360,569	11,373,028,469	263,032,247

대손상각비	19,357,387	305,617,756	190,022,296	0

외화환산이익	0	(906,289,868)	(406,793,728)	(185,630,887)

배당금수익	(123,978,717)	(3,206,650)	(3,206,650)	(2,606,500)

유형자산처분이익	(255,671,754)	(138,030,017)	(318,644,304)	(22,180,226,139)

투자부동산처분이익	0	0	0	(159,089,909)

이자수익	(3,348,408,452)	(3,932,711,723)	(5,099,360,371)	(5,960,380,009)

집합투자증권 수익	(289,775,396)	792,647	(121,149,103)	(916,995,070)

대손충당금환입	0	0	0	(44,404,652)

당기손익인식금융자산평가이익	(720,658,511)	(327,337,500)	(582,300,625)	(196,041,250)

당기손익인식금융자산처분이익	(222,045,906)	0	0	0

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	(495,671,220)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	1,412,813,898	(8,588,004,786)	(24,138,952,563)	(34,640,247,054)

매출채권의 감소(증가)	(10,272,127,282)	(29,766,389,286)	(15,584,416,462)	6,144,130,902

미수금의 감소(증가)	4,398,028,564	1,566,417,109	(4,225,067,566)	(1,276,451,090)

선급금의 감소(증가)	(1,523,566,568)	(619,612,086)	248,243,168	1,336,671,774

선급비용의 감소(증가)	(591,033,630)	(1,776,846,289)	(676,345,355)	780,968,643

재고자산의 감소(증가)	33,066,010,714	18,126,773,820	21,237,990,674	(29,646,107,366)

매입채무의 증가(감소)	2,106,393,872	3,294,831,868	3,094,512,025	(5,132,196,217)

미지급금의 증가(감소)	(1,534,524,798)	(1,671,379,090)	(253,573,956)	86,868,224

선수금의 증가(감소)	(425,816,408)	12,974,665,705	1,329,369,810	(177,990,074)

예수금의 증가(감소)	1,343,293,680	1,179,830,092	(326,994,703)	(195,293,461)

미지급비용의 증가(감소)	(120,326,973)	(2,814,688,869)	(1,808,305,856)	(10,824,595,656)

반품충당부채의 감소	(312,188,050)	(376,946,318)	(392,419,961)	(315,484,690)

예수보증금의 증가(감소)	(142,647,372)	245,660,820	89,492,509	(169,926,516)

퇴직금의 지급	(5,329,050,276)	(4,675,584,927)	(5,879,643,175)	(4,861,505,061)

사외적립자산의 감소(증가)	(906,717,273)	1,130,452,944	(4,826,638,942)	(1,563,006,760)

이자수취	2,589,883,739	3,320,550,036	4,606,526,498	6,650,517,414

법인세의 환급(납부)	334,573,134	(923,846,895)	(628,896,169)	2,105,321,633

배당금의 수취	(5,582,493,680)	3,206,650	81,785,799	245,103,402

투자활동현금흐름	(65,896,423,485)	(45,053,776,059)	(60,099,534,197)	47,747,055,733

단기금융상품의 감소	43,694,591,194	59,700,999,750	75,506,998,250	96,554,064,479

당기손익인식금융자산의 감소	30,496,372,781	0	10,372,383,750	0

만기보유증권의 감소	82,400,000	70,820,000	97,335,000	690,175,000

단기대여금의 감소	868,297,000	9,664,650,626	14,840,000	15,372,447

보증금의 감소	970,190,449	1,567,860,000	2,330,182,470	1,294,295,954

유형자산의 처분	784,217,034	199,040,953	406,562,598	16,737,255,799

투자부동산의 처분	0	0	0	159,090,909

무형자산의 처분	1,326,491,812	0	0	700,000,000

장기대여금의 감소	6,217,414,573	0	12,493,230,390	12,428,014,269

매도가능금융자산의 감소	118,702,080	0	0	5,653,544,657

임대보증금의 증가	100,000,000	0	0	0

단기금융상품의 증가	(50,173,278,520)	(62,482,500,540)	(78,293,822,594)	(73,191,997,433)

장기금융상품의 증가	(2,017,710,000)	0	0	0

당기손익인식금융자산의 증가	(64,771,490,000)	(45,000,000,000)	(65,000,000,000)	(28,000,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(5,100,000,000)	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)	(90,000)

만기보유금융자산의 취득	(2,400,000)	0	(33,930,000)	(31,740,000)

단기대여금의 증가	0	(9,930,000)	(15,777,000)	(12,341,947)

장기대여금의 증가	(1,820,000,000)	(1,600,000,000)	(2,750,000,000)	(7,830,100,000)

보증금의 증가	(530,123,940)	(858,975,500)	(1,615,307,000)	(831,075,000)

유형자산의 취득	(4,847,794,470)	(5,025,809,838)	(6,328,571,612)	(7,456,611,148)

건설중인자산의 취득	(20,991,448,061)	(13,375,425,734)	(19,343,277,234)	(22,774,205,857)

무형자산의 취득	(113,766,817)	(166,646,902)	(202,522,341)	(484,654,211)

임대보증금의 상환	(187,088,600)	(49,946,000)	(49,946,000)	(100,000,000)

종속기업처분 순현금유입	0	17,312,087,126	17,312,087,126	54,228,057,815

재무활동현금흐름	(854,707,100)	(854,643,030)	675,056,970	(854,593,000)

정부보조금의 수령	0	0	2,013,000,000	0

미지급금의 지급	0	0	(483,300,000)	0

배당금의 지급	(854,707,100)	(854,643,030)	(854,643,030)	(854,593,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	17,527,964,307	(2,533,910,109)	(4,153,438,483)	(2,900,011,630)

기초현금및현금성자산	54,611,211,383	58,648,232,027	58,648,232,027	61,602,752,168

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(540,521,282)	83,543,470	116,417,839	(54,508,511)

기말현금및현금성자산	71,598,654,408	56,197,865,388	54,611,211,383	58,648,232,027