남양유업 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 52 기말 2015.12.31 현재
제 51 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

유동자산	477,418,464,329	445,221,373,857	447,219,955,854

현금및현금성자산	63,784,195,153	41,747,417,291	43,532,999,879

매출채권및기타채권	150,759,308,399	150,583,133,039	130,566,309,662

당기손익인식금융자산	29,073,253,125	18,070,926,875	0

만기보유금융자산	120,100,000	100,455,000	91,370,000

재고자산	154,009,394,636	164,383,521,777	185,662,410,308

당기법인세자산	0	0	1,215,360,885

기타금융자산	74,000,133,551	66,427,571,000	82,669,928,250

기타유동자산	5,672,079,465	3,908,348,875	3,481,576,870

비유동자산	517,000,496,452	543,440,334,067	510,078,155,220

매출채권및기타채권	11,931,922,723	11,775,896,964	11,183,188,000

당기손익인식금융자산	50,141,091,875	64,946,266,250	28,196,041,250

매도가능금융자산	5,127,118,600	5,195,081,530	100,195,530

만기보유금융자산	157,880,000	204,125,000	276,615,000

이연법인세자산	4,621,674,799	5,580,761,634	10,271,857,767

종속기업투자	94,409,033,854	94,459,624,890	75,409,033,854

유형자산	273,321,230,651	281,668,959,556	309,843,340,585

투자부동산	23,828,304,530	23,917,987,406	24,276,718,911

무형자산	7,224,789,781	7,255,911,790	7,263,635,416

기타금융자산	46,237,449,639	48,435,719,047	43,257,528,907

자산총계	994,418,960,781	988,661,707,924	957,298,111,074

부채

유동부채	112,259,853,047	111,826,606,275	104,536,308,636

매입채무	68,005,668,834	69,311,142,523	65,503,895,621

반품충당부채	1,716,997,103	1,859,533,066	2,251,953,027

당기법인세부채	3,173,003,401	4,222,724,695	0

기타금융부채	29,327,278,312	29,250,604,842	30,621,065,567

기타유동부채	10,036,905,397	7,182,601,149	6,159,394,421

비유동부채	34,460,156,154	31,679,191,038	31,098,453,715

순확정급여부채	24,968,502,680	22,233,847,045	21,860,384,911

기타금융부채	9,491,653,474	9,445,343,993	9,238,068,804

부채총계	146,720,009,201	143,505,797,313	135,634,762,351

자본

자본금	4,433,310,000	4,433,310,000	4,433,310,000

기타불입자본	(21,483,348,151)	(21,483,348,151)	(21,483,348,151)

이익잉여금	864,726,041,273	862,131,484,403	838,710,846,103

기타자본구성요소	22,948,458	74,464,359	2,540,771

자본총계	847,698,951,580	845,155,910,611	821,663,348,723

부채및자본총계	994,418,960,781	988,661,707,924	957,298,111,074

포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	284,103,921,359	284,103,921,359	278,834,617,874	278,834,617,874	1,204,320,757,667	1,126,347,185,995

매출원가	207,935,513,769	207,935,513,769	203,522,789,390	203,522,789,390	868,182,330,375	834,507,068,349

매출총이익	76,168,407,590	76,168,407,590	75,311,828,484	75,311,828,484	336,138,427,292	291,840,117,646

판매비와관리비	72,665,956,262	72,665,956,262	73,901,617,159	73,901,617,159	319,009,679,146	317,962,728,583

영업이익(손실)	3,502,451,328	3,502,451,328	1,410,211,325	1,410,211,325	17,128,748,146	(26,122,610,937)

금융이익	1,081,084,435	1,081,084,435	1,291,559,034	1,291,559,034	4,896,163,433	5,717,166,740

종속기업투자처분손익	329,133,073	329,133,073	254,287,955	254,287,955	855,518,267	2,434,304,198

기타영업외수익	1,491,419,685	1,491,419,685	923,620,849	923,620,849	17,603,291,009	24,975,579,523

기타영업외비용	1,426,890,355	1,426,890,355	398,117,804	398,117,804	4,845,465,821	4,521,833,081

법인세비용차감전순이익	4,977,198,166	4,977,198,166	3,481,561,359	3,481,561,359	35,638,255,034	2,482,606,443

법인세비용	1,475,730,308	1,475,730,308	3,356,049,239	3,356,049,239	10,701,230,631	804,356,201

당기순이익	3,501,467,858	3,501,467,858	125,512,120	125,512,120	24,937,024,403	1,678,250,242

세후기타포괄손익	(103,719,789)	(103,719,789)	(26,006,628)	(26,006,628)	(589,755,415)	(1,871,755,312)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(52,203,888)	(52,203,888)	(43,563,446)	(43,563,446)	(661,679,003)	(1,428,584,278)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	(51,515,901)	(51,515,901)	17,556,818	17,556,818	71,923,588	(443,171,034)

당기총포괄손익	3,397,748,069	3,397,748,069	99,505,492	99,505,492	24,347,268,988	(193,505,070)

주당손익

보통주 기본 및 희석주당순손익	4,135	4,135	146	146	29,454	1,973

구형우선주 기본 및 희석주당순손익	4,147	4,147	158	158	29,504	2,023

자본변동표
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타	이익잉여금	매도가능금융자산평가손익	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	839,315,887,239	445,711,805	822,711,560,893

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	0	0	0	0	0	1,678,250,242	0	1,678,250,242

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	(443,171,034)	(443,171,034)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(1,428,584,278)	0	(1,428,584,278)

2014.12.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	838,710,846,103	2,540,771	821,663,348,723

2015.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	838,710,846,103	2,540,771	821,663,348,723

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	0	0	0	0	0	24,937,024,403	0	24,937,024,403

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	71,923,588	71,923,588

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(661,679,003)	0	(661,679,003)

2015.12.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	862,131,484,403	74,464,359	845,155,910,611

2015.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	838,710,846,103	2,540,771	821,663,348,723

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	0	0	0	0	0	125,512,120	0	125,512,120

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	17,556,818	17,556,818

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(43,563,446)	0	(43,563,446)

2015.03.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	837,938,087,677	20,097,589	820,908,147,115

2016.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	862,131,484,403	74,464,359	845,155,910,611

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	0	0	0	0	0	3,501,467,858	0	3,501,467,858

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	(51,515,901)	(51,515,901)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(52,203,888)	0	(52,203,888)

2016.03.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	864,726,041,273	22,948,458	847,698,951,580

현금흐름표
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	24,891,317,164	(10,740,999,113)	77,978,090,136	(13,326,789,666)

당기순이익	3,501,467,858	125,512,120	24,937,024,403	1,678,250,242

당기순이익조정을 위한 가감	22,162,246,592	(11,439,949,683)	49,049,179,570	(23,092,672,415)

퇴직급여	2,435,403,359	2,514,385,211	10,057,540,845	10,009,327,053

감가상각비	10,185,639,328	10,203,638,181	40,348,796,022	40,578,777,510

무형자산상각비	50,265,129	48,189,365	210,245,967	205,039,921

외화환산손실	780,541,390	10,464,788	0	53,860,979

유형자산처분손실	28,000	0	97,523,099	51,043,181

무형자산처분손실	0	0	0	15,400,000

당기손익인식금융자산평가손실	26,000,000	76,232,500	388,765,000	0

법인세비용	1,475,730,308	3,356,049,239	10,701,230,631	804,356,201

대손상각비	3,516,923	143,590,073	188,005,620	(89,842,818)

외화환산이익	(2,341,936)	(56,303,319)	(406,793,728)	(185,630,887)

배당금수익	0	0	(3,206,650)	(2,606,500)

유형자산처분이익	(9,285,173)	(19,016,453)	(318,644,304)	(22,180,121,234)

투자부동산처분이익	0	0	0	(159,089,909)

당기손익금융자산평가이익	(488,661,875)	(180,455,000)	(582,300,625)	(196,041,250)

이자수익	(1,081,084,435)	(1,291,559,034)	(4,892,956,783)	(5,714,560,240)

종속기업투자처분이익	(329,133,073)	(254,287,955)	(855,518,267)	(2,434,304,198)

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	(495,671,220)

매출채권의 감소(증가)	(755,924,886)	(13,793,349,398)	(18,510,910,732)	9,181,704,744

미수금의 감소(증가)	336,204,823	(1,510,703,564)	(1,475,736,959)	(1,091,106,595)

선급금의 감소(증가)	(809,757,190)	(1,089,241,924)	251,857,568	1,329,293,283

선급비용의 감소(증가)	(953,973,400)	113,391,664	(678,629,573)	773,483,264

재고자산의 감소(증가)	10,374,127,141	(9,658,822,546)	21,267,255,844	(29,931,647,437)

매입채무의 증가(감소)	(1,305,473,689)	4,595,642,369	3,807,246,902	(5,765,561,703)

미지급금의 증가(감소)	(1,157,595,100)	(539,490,580)	1,128,172,076	(28,922,545)

선수금의 증가(감소)	456,622,260	1,280,803,189	1,333,528,286	(179,752,031)

예수금의 증가(감소)	2,397,681,988	525,888,496	(298,688,871)	66,501,092

미지급비용의 증가(감소)	499,561,470	(5,436,091,899)	(1,847,668,191)	(10,947,996,525)

반품충당부채의 감소	(142,535,963)	(372,939,913)	(392,419,961)	(315,484,690)

예수보증금의 증가(감소)	(53,690,519)	169,505,358	89,492,509	(169,926,516)

퇴직금의 지급	(2,372,141,625)	(1,770,044,348)	(5,837,705,059)	(4,740,823,883)

사외적립자산의 감소(증가)	2,602,523,337	1,494,575,817	(4,719,301,096)	(1,532,369,462)

이자수취	760,853,776	807,011,265	4,372,442,402	5,760,134,143

법인세의 수취(납부)	(1,533,251,062)	(233,572,815)	(383,762,889)	2,324,891,864

배당금의 수취	0	0	3,206,650	2,606,500

투자활동현금흐름	(2,657,546,395)	(14,696,149,652)	(104,059,138,674)	23,801,091,088

단기금융상품의 감소	12,403,840,431	4,000,000,000	56,506,998,250	96,554,064,479

당기손익인식금융자산의 감소	5,037,000,000	0	10,372,383,750	0

만기보유증권의 감소	26,600,000	18,600,000	97,335,000	690,175,000

단기대여금의 감소	4,379,000	1,597,399,108	14,840,000	15,372,447

무형자산의 처분	0	0	0	700,000,000

보증금의 감소	386,944,369	516,360,000	2,330,182,470	1,294,295,954

임대보증금의 증가	100,000,000	0	0	0

유형자산의 처분	9,312,173	19,020,453	406,562,598	16,735,955,799

투자부동산의 처분	0	0	0	159,090,909

장기대여금의 감소	3,894,382,488	0	12,493,230,390	9,567,914,269

종속기업투자의 처분	10,379,724,109	15,254,287,955	20,422,904,571	71,434,304,198

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	5,653,461,551

단기금융상품의 증가	(20,194,814,298)	(4,597,000,750)	(56,000,000,000)	(73,308,227,374)

당기손익인식금융자산의 증가	(771,490,000)	(15,000,000,000)	(65,000,000,000)	(28,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	(5,000,000,000)	0

만기보유금융자산의 취득	0	0	(33,930,000)	(31,740,000)

단기대여금의 증가	(3,999,000)	0	(15,777,000)	(12,341,947)

장기대여금의 증가	(1,912,000,000)	0	(2,750,000,000)	(4,970,000,000)

보증금의 증가	(130,000,000)	(590,123,250)	(1,455,307,000)	(791,075,000)

유형자산의 취득	(601,680,947)	(1,113,355,384)	(5,949,771,347)	(7,323,166,419)

건설중인자산의 취득	(1,146,601,600)	(712,812,000)	(8,111,353,534)	(15,982,338,567)

무형자산의 취득	(19,143,120)	(38,579,784)	(202,522,341)	(484,654,211)

종속기업투자의 취득	(10,000,000,000)	(14,000,000,000)	(62,134,968,481)	(48,000,000,000)

임대보증금의 상환	(120,000,000)	(49,946,000)	(49,946,000)	(100,000,000)

재무활동현금흐름	0	0	24,179,048,111	(854,593,000)

정부보조금의 수령	0	0	2,000,000,000	0

종속기업투자지분의 일부처분	0	0	23,516,991,141	0

미지급금의 지급	0	0	(483,300,000)	0

배당금의 지급	0	0	(854,643,030)	(854,593,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	22,233,770,769	(25,437,148,765)	(1,902,000,427)	9,619,708,422

기초현금및현금성자산	41,747,417,291	43,532,999,879	43,532,999,879	33,967,799,968

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(196,992,907)	(10,464,788)	116,417,839	(54,508,511)

기말현금및현금성자산	63,784,195,153	18,085,386,326	41,747,417,291	43,532,999,879

이익잉여금처분계산서

제52기 2015년 1월 1일부터2015년 12월 31일까지 제51기 2014년 1월 1일부터2014년 12월 31일까지
처분예정일 2016년 3월 25일 처분확정일 2015년 3월 27일

남양유업주식회사 (단위 : 원)

구 분	당 기	전 기

I. 미처분이익잉여금	24,275,345,400	249,665,964

전기이월미처분이익잉여금	-	-

당기순이익	24,937,024,403	1,678,250,242

확정급여제도의 재측정요소	(661,679,003)	(1,428,584,278)

II. 임의적립금 등의 이입액	-	605,041,136

합 계	24,275,345,400	854,707,100

III. 이익잉여금처분액	(23,854,707,100)	(854,707,100)

현금배당 주당배당금(률) 보통주: 당기 1,000원 (20%) 전기 1,000원 (20%) 우선주: 당기 1,050원 (21%) 전기 1,050원 (21%)	854,707,100	854,707,100

임의적립금	23,000,000,000	-

IV. 차기이월미처분이익잉여금	420,638,300	-