남양유업 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 52 기말 2015.12.31 현재
제 51 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

유동자산	540,965,739,965	508,987,340,588	503,170,218,573

현금및현금성자산	76,634,146,650	54,611,211,383	58,648,232,027

당기손익인식금융자산	72,208,506,000	60,938,659,752	34,640,247,054

매출채권및기타채권	153,224,804,319	154,644,308,627	134,954,848,212

매도가능금융자산	117,585,920	117,585,920	0

만기보유금융자산	120,100,000	100,455,000	91,370,000

재고자산	154,308,254,564	164,532,330,638	185,781,953,999

당기법인세자산	0	0	1,237,344,085

기타금융자산	78,339,002,531	70,122,162,194	84,323,698,309

기타유동자산	6,013,339,981	3,920,627,074	3,492,524,887

비유동자산	462,099,003,984	485,161,186,404	460,047,036,349

매출채권및기타채권	11,931,922,723	11,775,896,964	11,183,188,000

당기손익인식금융자산	50,141,091,875	64,946,266,250	28,196,041,250

매도가능금융자산	5,127,118,600	5,195,081,530	215,026,890

만기보유금융자산	157,880,000	204,125,000	276,615,000

이연법인세자산	4,413,835,320	5,261,931,319	10,409,970,749

유형자산	312,592,695,516	317,724,351,098	334,684,395,226

투자부동산	23,828,304,530	23,917,987,406	24,276,718,911

무형자산	7,224,789,781	7,255,911,790	7,263,635,416

기타금융자산	46,681,365,639	48,879,635,047	43,541,444,907

자산총계	1,003,064,743,949	994,148,526,992	963,217,254,922

부채

유동부채	115,268,237,417	113,250,455,659	108,124,854,480

매입채무	69,115,948,808	70,155,000,431	67,060,488,406

당기법인세부채	3,227,666,954	4,316,358,198	145,289,439

반품충당부채	1,716,997,103	1,859,533,066	2,251,953,027

기타금융부채	31,068,275,605	29,669,453,381	32,407,755,445

기타유동부채	10,139,348,947	7,250,110,583	6,259,368,163

비유동부채	34,602,490,455	31,749,848,736	31,158,846,629

순확정급여부채	25,110,836,981	22,304,504,743	21,920,777,825

기타금융부채	9,491,653,474	9,445,343,993	9,238,068,804

부채총계	149,870,727,872	145,000,304,395	139,283,701,109

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	853,194,016,077	849,148,222,597	823,933,553,813

자본금	4,433,310,000	4,433,310,000	4,433,310,000

기타불입자본	(21,483,348,151)	(21,483,348,151)	(21,483,348,151)

이익잉여금	870,209,260,752	866,111,951,371	840,971,354,732

기타자본구성요소	34,793,476	86,309,377	12,237,232

비지배지분	0	0	0

자본총계	853,194,016,077	849,148,222,597	823,933,553,813

부채및자본총계	1,003,064,743,949	994,148,526,992	963,217,254,922

연결 포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	292,320,011,812	292,320,011,812	282,907,859,437	282,907,859,437	1,215,045,619,894	1,151,706,219,798

매출원가	213,996,442,883	213,996,442,883	206,192,105,044	206,192,105,044	874,049,302,950	858,288,582,934

매출총이익	78,323,568,929	78,323,568,929	76,715,754,393	76,715,754,393	340,996,316,944	293,417,636,864

판매비와관리비	73,118,134,512	73,118,134,512	74,311,708,580	74,311,708,580	320,864,923,643	319,475,956,903

영업이익(손실)	5,205,434,417	5,205,434,417	2,404,045,813	2,404,045,813	20,131,393,301	(26,058,320,039)

금융이익	1,084,165,278	1,084,165,278	1,315,287,832	1,315,287,832	5,102,567,021	5,962,986,509

기타영업외수익	1,510,360,289	1,510,360,289	936,377,989	936,377,989	17,657,702,744	25,056,828,960

기타영업외비용	1,430,643,133	1,430,643,133	401,835,478	401,835,478	4,861,651,855	4,534,168,349

법인세비용차감전순이익	6,369,316,851	6,369,316,851	4,253,876,156	4,253,876,156	38,030,011,211	427,327,081

법인세비용	1,365,096,482	1,365,096,482	3,729,284,657	3,729,284,657	11,373,028,469	263,032,247

당기순이익	5,004,220,369	5,004,220,369	524,591,499	524,591,499	26,656,982,742	164,294,834

세후기타포괄손익	(103,719,789)	(103,719,789)	(26,006,627)	(26,006,627)	(587,606,858)	(1,868,177,046)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(52,203,888)	(52,203,888)	(43,563,446)	(43,563,446)	(661,679,003)	(1,428,584,278)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	(51,515,901)	(51,515,901)	17,556,819	17,556,819	74,072,145	(439,592,768)

당기총포괄손익	4,900,500,580	4,900,500,580	498,584,872	498,584,872	26,069,375,884	(1,703,882,212)

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주	5,004,220,369	5,004,220,369	524,591,499	524,591,499	26,656,982,742	164,294,834

비지배지분	0	0	0	0	0	0

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	4,900,500,580	4,900,500,580	498,584,872	498,584,872	26,069,375,884	(1,703,882,212)

비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당손익

보통주 기본 및 희석주당순손익	5,910	5,910	617	617	31,486	184

구형우선주 기본 및 희석주당순손익	5,923	5,923	630	630	31,536	234

연결 자본변동표
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주 귀속	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타	이익잉여금	매도가능금융자산평가손익	지배기업의 소유주 귀속 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	843,090,351,276	451,830,000	826,492,143,125	0	826,492,143,125

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	0	0	0	0	0	164,294,834	0	164,294,834	0	164,294,834

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	(439,592,768)	(439,592,768)	0	(439,592,768)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(1,428,584,278)	0	(1,428,584,278)	0	(1,428,584,278)

2014.12.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	840,971,354,732	12,237,232	823,933,553,813	0	823,933,553,813

2015.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	840,971,354,732	12,237,232	823,933,553,813	0	823,933,553,813

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	0	0	0	0	0	26,656,982,742	0	26,656,982,742	0	26,656,982,742

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	74,072,145	74,072,145	0	74,072,145

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(661,679,003)	0	(661,679,003)	0	(661,679,003)

2015.12.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	866,111,951,371	86,309,377	849,148,222,597	0	849,148,222,597

2015.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	840,971,354,732	12,237,232	823,933,553,813	0	823,933,553,813

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	0	0	0	0	0	524,591,499	0	524,591,499	0	524,591,499

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	17,556,818	17,556,818	0	17,556,818

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(43,563,446)	0	(43,563,446)	0	(43,563,446)

2015.03.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	840,597,675,685	29,794,050	823,577,431,584	0	823,577,431,584

2016.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	866,111,951,371	86,309,377	849,148,222,597	0	849,148,222,597

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	0	0	0	0	0	5,004,220,369	0	5,004,220,369	0	5,004,220,369

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	(51,515,901)	(51,515,901)	0	(51,515,901)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(52,203,888)	0	(52,203,888)	0	(52,203,888)

2016.03.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	870,209,260,752	34,793,476	853,194,016,077	0	853,194,016,077

연결 현금흐름표
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	(16,164,514,362)	(16,526,531,860)	55,271,038,744	(49,792,474,363)

당기순이익	5,004,220,369	524,591,499	26,656,982,742	164,294,834

당기순이익조정을 위한 가감	(20,079,395,262)	(17,632,922,643)	24,554,639,874	(58,957,711,646)

퇴직급여	2,507,079,962	2,561,622,275	10,217,081,591	10,159,280,354

감가상각비	10,284,021,797	10,288,452,439	40,722,178,586	40,889,834,816

무형자산상각비	50,265,129	48,189,365	210,245,967	205,039,921

외화환산손실	780,541,390	10,464,788	0	53,860,979

유형자산처분손실	28,000	0	97,523,099	51,043,181

무형자산처분손실	0	0	0	15,400,000

매도가능금융자산처분손실	0	0	0	6,894

당기손익인식금융자산평가손실	26,000,000	76,232,500	388,765,000	0

법인세비용	1,365,096,482	3,729,284,657	11,373,028,469	263,032,247

대손상각비	3,516,923	143,590,073	190,022,296	0

외화환산이익	(2,341,936)	(56,303,319)	(406,793,728)	(185,630,887)

배당금수익	0	0	(3,206,650)	(2,606,500)

유형자산처분이익	(9,285,173)	(19,016,453)	(318,644,304)	(22,180,226,139)

투자부동산처분이익	0	0	0	(159,089,909)

이자수익	(1,084,165,278)	(1,315,287,832)	(5,099,360,371)	(5,960,380,009)

사모단독펀드 수익	(45,840,863)	(67,828,051)	(121,149,103)	(916,995,070)

대손충당금환입	0	0	0	(44,404,652)

당기손익인식금융자산평가이익	(488,661,875)	(180,455,000)	(582,300,625)	(196,041,250)

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	(495,671,220)

당기손익인식금융자산의 증가	(43,135,252,875)	(5,713,523,476)	(24,138,952,563)	(34,640,247,054)

매출채권의 감소(증가)	(1,511,484,745)	(14,562,845,125)	(15,584,416,462)	6,144,130,902

미수금의 감소(증가)	83,097,643	(1,127,103,000)	(4,225,067,566)	(1,276,451,090)

선급금의 감소(증가)	(814,555,628)	(1,094,804,762)	248,243,168	1,336,671,774

선급비용의 감소(증가)	(951,959,518)	115,531,983	(676,345,355)	780,968,643

재고자산의 감소(증가)	10,224,076,074	(9,898,873,261)	21,237,990,674	(29,646,107,366)

매입채무의 증가(감소)	(1,039,051,623)	4,260,618,473	3,094,512,025	(5,132,196,217)

미지급금의 증가(감소)	170,129,140	(697,567,304)	(253,573,956)	86,868,224

선수금의 증가(감소)	509,665,460	1,280,803,189	1,329,369,810	(177,990,074)

예수금의 증가(감소)	2,379,572,904	458,080,018	(326,994,703)	(195,293,461)

미지급비용의 증가(감소)	585,958,118	(5,393,281,734)	(1,808,305,856)	(10,824,595,656)

반품충당부채의 감소	(142,535,963)	(372,939,913)	(392,419,961)	(315,484,690)

예수보증금의 증가(감소)	(53,690,519)	169,505,358	89,492,509	(169,926,516)

퇴직금의 지급	(2,435,804,317)	(1,782,037,137)	(5,879,643,175)	(4,861,505,061)

사외적립자산의 감소(증가)	2,666,186,029	1,506,568,606	(4,826,638,942)	(1,563,006,760)

이자수취	794,460,247	868,547,448	4,606,526,498	6,650,517,414

법인세의 수취(납부)	(1,898,775,783)	(300,066,865)	(628,896,169)	2,105,321,633

배당금의 수취	14,976,067	13,318,701	81,785,799	245,103,402

투자활동현금흐름	38,384,442,536	(4,202,215,310)	(60,099,534,197)	47,747,055,733

단기금융상품의 감소	12,403,840,431	4,225,310,340	75,506,998,250	96,554,064,479

당기손익인식금융자산의 감소	5,037,000,000	0	10,372,383,750	0

만기보유증권의 감소	26,600,000	18,600,000	97,335,000	690,175,000

단기대여금의 감소	4,379,000	1,597,399,108	14,840,000	15,372,447

보증금의 감소	386,944,369	516,360,000	2,330,182,470	1,294,295,954

유형자산의 처분	9,312,173	19,020,453	406,562,598	16,737,255,799

투자부동산의 처분	0	0	0	159,090,909

무형자산의 처분	0	0	0	700,000,000

장기대여금의 감소	3,894,382,488	0	12,493,230,390	12,428,014,269

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	5,653,544,657

임대보증금의 증가	100,000,000	0	0	0

단기금융상품의 증가	(21,033,683,278)	(4,597,000,750)	(78,293,822,594)	(73,191,997,433)

당기손익인식금융자산의 증가	(771,490,000)	(15,000,000,000)	(65,000,000,000)	(28,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	(5,000,000,000)	(90,000)

만기보유금융자산의 취득	0	0	(33,930,000)	(31,740,000)

단기대여금의 증가	(3,999,000)	0	(15,777,000)	(12,341,947)

장기대여금의 증가	(1,912,000,000)	0	(2,750,000,000)	(7,830,100,000)

보증금의 증가	(130,000,000)	(590,123,250)	(1,615,307,000)	(831,075,000)

유형자산의 취득	(658,025,049)	(1,216,301,384)	(6,328,571,612)	(7,456,611,148)

건설중인자산의 취득	(4,404,713,290)	(2,107,120,480)	(19,343,277,234)	(22,774,205,857)

무형자산의 취득	(19,143,120)	(38,579,784)	(202,522,341)	(484,654,211)

임대보증금의 상환	(120,000,000)	(49,946,000)	(49,946,000)	(100,000,000)

종속기업처분 순현금유입	45,575,037,812	13,020,166,437	17,312,087,126	54,228,057,815

재무활동현금흐름	0	0	675,056,970	(854,593,000)

정부보조금의 수령	0	0	2,013,000,000	0

미지급금의 지급	0	0	(483,300,000)	0

배당금의 지급	0	0	(854,643,030)	(854,593,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	22,219,928,174	(20,728,747,170)	(4,153,438,483)	(2,900,011,630)

기초현금및현금성자산	54,611,211,383	58,648,232,027	58,648,232,027	61,602,752,168

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(196,992,907)	(10,464,788)	116,417,839	(54,508,511)

기말현금및현금성자산	76,634,146,650	37,909,020,069	54,611,211,383	58,648,232,027