남양유업 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 61 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 60 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 1분기말	제 60 기말

자산

유동자산	351,506,031,242	349,649,098,935

현금및현금성자산	33,375,177,025	45,831,314,519

매출채권및기타채권	109,132,752,029	105,631,521,750

당기손익-공정가치측정금융자산	1,220,025,925	1,203,935,162

반품추정자산	25,314,793	27,742,650

재고자산	191,918,575,788	184,699,353,893

당기법인세자산	414,911,252	345,570,898

기타유동금융자산	8,999,403,668	9,177,062,666

기타유동자산	6,419,870,762	2,732,597,397

비유동자산	503,186,936,378	510,119,383,226

장기매출채권 및 기타채권	1,738,549,807	100,549,377

이연법인세자산	53,225,285,767	53,225,285,767

종속기업투자주식	142,269,241,542	142,269,241,542

유형자산	179,716,305,079	185,290,306,107

사용권자산	89,540,698,314	91,577,305,371

무형자산	4,284,760,135	5,244,563,634

기타금융자산	22,528,739,140	22,667,974,310

기타비유동자산	1,950,000,000	204,000,000

순확정급여자산	7,933,356,594	9,540,157,118

자산총계	854,692,967,620	859,768,482,161

부채

유동부채	102,778,736,495	101,105,213,791

매입채무	55,726,376,607	53,984,678,518

유동 차입금	0	0

반품충당부채	2,281,751,148	2,226,734,276

소송충당부채	15,000,000	159,000,000

당기법인세부채	0	0

리스부채	10,989,095,127	11,509,584,986

기타금융부채	21,226,653,022	21,673,433,133

기타 유동부채	12,539,860,591	11,551,782,878

비유동부채	81,162,478,442	82,247,655,361

순확정급여부채	0	0

리스부채	80,609,491,409	81,726,057,908

기타 비유동 부채	552,987,033	521,597,453

부채총계	183,941,214,937	183,352,869,152

자본

자본금	4,600,000,000	4,600,000,000

기타불입자본	(14,658,725,292)	(14,658,725,292)

이익잉여금(결손금)	680,810,477,975	686,474,338,301

자본총계	670,751,752,683	676,415,613,009

부채와자본총계	854,692,967,620	859,768,482,161

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	230,409,217,192	230,409,217,192	235,407,056,846	235,407,056,846

매출원가	181,239,171,269	181,239,171,269	190,561,119,183	190,561,119,183

매출총이익	49,170,045,923	49,170,045,923	44,845,937,663	44,845,937,663

판매비와관리비	54,367,035,348	54,367,035,348	59,025,041,448	59,025,041,448

영업이익(손실)	(5,196,989,425)	(5,196,989,425)	(14,179,103,785)	(14,179,103,785)

이자수익	461,995,172	461,995,172	680,691,987	680,691,987

금융원가	1,127,608,628	1,127,608,628	591,158,740	591,158,740

기타영업외수익	1,905,938,568	1,905,938,568	1,522,674,470	1,522,674,470

기타영업외비용	693,455,723	693,455,723	869,452,999	869,452,999

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,650,120,036)	(4,650,120,036)	(13,436,349,067)	(13,436,349,067)

법인세비용(수익)	48,485,498	48,485,498	921,914,874	921,914,874

당기순이익(손실)	(4,698,605,534)	(4,698,605,534)	(14,358,263,941)	(14,358,263,941)

기타포괄손익	(75,542,792)	(75,542,792)	92,670,994	92,670,994

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(75,542,792)	(75,542,792)	92,670,994	92,670,994

당기총포괄손실	(4,774,148,326)	(4,774,148,326)	(14,265,592,947)	(14,265,592,947)

주당손익

보통주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	(5,344)	(5,344)	(16,967)	(16,967)

구형우선주 기본 및 희석주당손익(단위:원)	(5,331)	(5,331)	(16,954)	(16,954)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가손익	기타자본구성요소 합계

누적오류수정사항	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	750,927,037,360	0	0	733,876,999,209

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	(14,358,263,941)	0	0	(14,358,263,941)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	92,670,994	0	0	92,670,994

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	0	(854,707,100)

2023.03.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	735,806,737,313	0	0	718,756,699,162

누적오류수정사항	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.01.01 (기초자본)	4,600,000,000	8,091,254,059	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(14,658,725,292)	686,474,338,301	0	0	676,415,613,009

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	(4,698,605,534)	0	0	(4,698,605,534)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	(75,542,792)	0	0	(75,542,792)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(889,712,000)	0	0	(889,712,000)

2024.03.31 (기말자본)	4,600,000,000	8,091,254,059	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(14,658,725,292)	680,810,477,975	0	0	670,751,752,683

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(10,421,830,764)	(51,020,371,041)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(9,565,205,376)	(50,989,879,246)

이자의 수취	364,089,782	673,537,707

배당금수취(영업)	0	0

법인세의 납부	(95,133,544)	(114,794,133)

이자지급(영업)	(1,125,581,626)	(589,235,369)

투자활동으로 인한 현금흐름	(252,133,747)	43,164,600,057

단기금융상품의 감소	995,228,000	300,000,000

장기금융상품의 감소	0	0

국공채의 감소	390,000	216,560,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	0	43,748,688,605

단기대여금의 감소	743,162,653	696,275,567

보증금의 감소	0	320,000,000

리스채권의 감소	48,000,000	0

국고보조금의 수령	0	0

유형자산의 처분	14,878,500	53,483,420

무형자산의 처분	0	0

장기대여금의 감소	43,000,000	324,600,000

단기금융상품의 취득	(995,228,000)	(88,230,000)

장기금융상품의 취득	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	0

단기대여금의 증가	(1,577,000)	(350,000)

보증금의 증가	(426,459,022)	(553,048,000)

유형자산의 취득	(667,944,038)	(1,840,011,165)

무형자산의 취득	(5,584,840)	(13,368,370)

종속기업 투자의 취득	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,845,865,918)	(38,054,616,006)

유상증자	0	0

단기차입금의 증가	0	0

배당금의 지급	0	0

단기차입금의 상환	0	(36,100,000,000)

리스부채의 상환	(1,845,865,918)	(1,954,616,006)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(12,519,830,429)	(45,910,386,990)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	63,692,935	33,189,758

기초현금및현금성자산	45,831,314,519	63,993,110,025

기말현금및현금성자산	33,375,177,025	18,115,912,793