남양유업 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 53 기말 2016.12.31 현재
제 52 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말	제 52 기말

자산

유동자산	515,458,962,848	547,196,116,783	445,221,373,857

현금및현금성자산	41,586,512,915	77,070,905,027	41,747,417,291

매출채권및기타채권	145,614,993,476	157,146,638,701	150,583,133,039

당기손익인식금융자산	96,789,727,658	111,825,836,937	18,070,926,875

만기보유금융자산	101,455,000	108,095,000	100,455,000

재고자산	139,161,749,166	121,686,618,020	164,383,521,777

기타금융자산	85,615,657,393	75,918,547,391	66,427,571,000

기타유동자산	6,588,867,240	3,439,475,707	3,908,348,875

비유동자산	488,710,266,457	482,420,331,738	543,440,334,067

매출채권및기타채권	12,400,000,000	12,400,000,000	11,775,896,964

당기손익인식금융자산	2,989,800,000	2,988,000,000	64,946,266,250

매도가능금융자산	15,297,625,048	10,320,942,900	5,195,081,530

만기보유금융자산	96,420,000	98,430,000	204,125,000

이연법인세자산	4,465,671,706	4,310,664,630	5,580,761,634

종속기업투자	116,509,033,854	116,509,033,854	94,459,624,890

유형자산	261,207,889,553	263,001,049,494	281,668,959,556

투자부동산	23,918,369,192	23,559,255,901	23,917,987,406

무형자산	5,620,106,168	5,647,317,601	7,255,911,790

기타금융자산	46,205,350,936	43,585,637,358	48,435,719,047

자산총계	1,004,169,229,305	1,029,616,448,521	988,661,707,924

부채

유동부채	109,066,104,076	135,207,903,388	111,826,606,275

매입채무	67,368,092,763	89,028,858,008	69,311,142,523

반품충당부채	1,327,362,175	1,532,469,101	1,859,533,066

당기법인세부채	3,228,145,750	7,219,227,023	4,222,724,695

기타금융부채	29,337,307,230	29,956,078,655	29,250,604,842

기타유동부채	7,805,196,158	7,471,270,601	7,182,601,149

비유동부채	15,565,252,478	13,131,992,477	31,679,191,038

순확정급여부채	14,605,631,961	12,203,822,250	22,233,847,045

기타금융부채	959,620,517	928,170,227	9,445,343,993

부채총계	124,631,356,554	148,339,895,865	143,505,797,313

자본

자본금	4,433,310,000	4,433,310,000	4,433,310,000

기타불입자본	(21,483,348,151)	(21,483,348,151)	(21,483,348,151)

이익잉여금	896,511,518,556	898,232,523,530	862,131,484,403

기타자본구성요소	76,392,346	94,067,277	74,464,359

자본총계	879,537,872,751	881,276,552,656	845,155,910,611

부채및자본총계	1,004,169,229,305	1,029,616,448,521	988,661,707,924

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기	제 53 기	제 52 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	268,938,433,794	268,938,433,794	284,103,921,359	284,103,921,359	1,216,821,785,893	1,204,320,757,667

매출원가	200,869,983,860	200,869,983,860	207,935,513,769	207,935,513,769	888,522,661,952	868,182,330,375

매출총이익	68,068,449,934	68,068,449,934	76,168,407,590	76,168,407,590	328,299,123,941	336,138,427,292

판매비와관리비	67,916,695,964	67,916,695,964	72,665,956,262	72,665,956,262	293,182,869,984	319,009,679,146

영업이익	151,753,970	151,753,970	3,502,451,328	3,502,451,328	35,116,253,957	17,128,748,146

금융이익	833,325,064	833,325,064	1,081,084,435	1,081,084,435	4,431,861,657	4,896,163,433

종속기업투자처분이익	0	0	329,133,073	329,133,073	2,003,441,597	855,518,267

기타영업외수익	593,634,836	593,634,836	1,491,419,685	1,491,419,685	5,734,015,014	17,603,291,009

기타영업외비용	2,418,380,708	2,418,380,708	1,426,890,355	1,426,890,355	6,104,720,589	4,845,465,821

법인세비용차감전순이익(손실)	(839,666,838)	(839,666,838)	4,977,198,166	4,977,198,166	41,180,851,636	35,638,255,034

법인세비용(이익)	(106,773,319)	(106,773,319)	1,475,730,308	1,475,730,308	8,038,172,655	10,701,230,631

당기순이익(손실)	(732,893,519)	(732,893,519)	3,501,467,858	3,501,467,858	33,142,678,981	24,937,024,403

기타포괄손익	(151,079,286)	(151,079,286)	(103,719,789)	(103,719,789)	3,832,670,164	(589,755,415)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(133,404,355)	(133,404,355)	(52,203,888)	(52,203,888)	3,813,067,246	(661,679,003)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	(17,674,931)	(17,674,931)	(51,515,901)	(51,515,901)	19,602,918	71,923,588

당기총포괄손익	(883,972,805)	(883,972,805)	3,397,748,069	3,397,748,069	36,975,349,145	24,347,268,988

주당손익

보통주 기본 및 희석주당순손익	(868)	(868)	4,135	4,135	39,149	29,454

구형우선주 기본 및 희석주당순손익	(856)	(856)	4,147	4,147	39,199	29,504

자본변동표
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타	이익잉여금	매도가능금융자산평가손익	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	838,710,846,103	2,540,771	821,663,348,723

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	24,937,024,403	0	24,937,024,403

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	71,923,588	71,923,588

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(661,679,003)	0	(661,679,003)

2015.12.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	862,131,484,403	74,464,359	845,155,910,611

2016.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	862,131,484,403	74,464,359	845,155,910,611

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	33,142,678,981	0	33,142,678,981

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	19,602,918	19,602,918

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	3,813,067,246	0	3,813,067,246

2016.12.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	898,232,523,530	94,067,277	881,276,552,656

2016.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	862,131,484,403	74,464,359	845,155,910,611

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	3,501,467,858	0	3,501,467,858

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	(51,515,901)	(51,515,901)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(52,203,888)	0	(52,203,888)

2016.03.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	864,726,041,273	22,948,458	847,698,951,580

2017.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	898,232,523,530	94,067,277	881,276,552,656

자본의 변동	현금배당	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(732,893,519)	0	(732,893,519)

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0	(17,674,931)	(17,674,931)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(133,404,355)	0	(133,404,355)

2017.03.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	896,511,518,556	76,392,346	879,537,872,751

현금흐름표
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기	제 53 기	제 52 기

영업활동현금흐름	(25,796,420,503)	24,891,317,164	112,129,270,484	77,978,090,136

당기순이익	(732,893,519)	3,501,467,858	33,142,678,981	24,937,024,403

당기순이익조정을 위한 가감	(21,748,319,555)	22,162,246,592	80,469,792,853	49,049,179,570

퇴직급여	2,349,151,223	2,435,403,359	9,741,613,439	10,057,540,845

감가상각비	8,750,371,194	10,185,639,328	36,726,880,084	40,348,796,022

무형자산상각비	54,138,547	50,265,129	227,641,317	210,245,967

외화환산손실	1,360,008,490	780,541,390	0	0

유형자산처분손실	0	28,000	32,000	97,523,099

무형자산처분손실	0	0	206,508,188	0

당기손익인식금융자산평가손실	149,255,500	26,000,000	12,000,000	388,765,000

법인세비용	(106,773,319)	1,475,730,308	8,038,172,655	10,701,230,631

대손상각비	(106,137,353)	3,516,923	64,771,371	188,005,620

외화환산이익	0	(2,341,936)	(486,529,789)	(406,793,728)

배당금수익	0	0	(123,978,717)	(3,206,650)

유형자산처분이익	(46,697,280)	(9,285,173)	(505,889,468)	(318,644,304)

투자부동산처분이익	0	0	0	0

당기손익금융자산처분이익	(169,181,589)	0	(315,300,297)	0

당기손익금융자산평가이익	(49,083,827)	(488,661,875)	(1,288,080,687)	(582,300,625)

이자수익	(829,942,192)	(1,081,084,435)	(4,307,882,940)	(4,892,956,783)

종속기업투자처분이익	0	(329,133,073)	(2,003,441,597)	(855,518,267)

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	0

매출채권의 감소(증가)	9,271,521,148	(755,924,886)	(14,426,537,829)	(18,510,910,732)

미수금의 감소(증가)	1,178,115,534	336,204,823	144,623,744	(1,475,736,959)

선급금의 감소(증가)	(1,987,512,704)	(809,757,190)	333,398,919	251,857,568

선급비용의 감소(증가)	(1,161,878,829)	(953,973,400)	135,474,249	(678,629,573)

재고자산의 감소(증가)	(17,475,131,146)	10,374,127,141	42,696,903,757	21,267,255,844

매입채무의 증가(감소)	(21,660,765,245)	(1,305,473,689)	19,717,715,485	3,807,246,902

미지급금의 증가(감소)	(354,902,065)	(1,157,595,100)	427,268,611	1,128,172,076

선수금의 증가(감소)	(631,348,087)	456,622,260	538,808,502	1,333,528,286

예수금의 증가(감소)	165,273,644	2,397,681,988	(250,139,050)	(298,688,871)

미지급비용의 증가(감소)	(118,357,570)	499,561,470	465,286,772	(1,847,668,191)

반품충당부채의 감소	(205,106,926)	(142,535,963)	(327,063,965)	(392,419,961)

예수보증금의 증가(감소)	0	(53,690,519)	(231,255,390)	89,492,509

퇴직금의 지급	(2,151,790,057)	(2,372,141,625)	(5,321,048,611)	(5,837,705,059)

사외적립자산의 감소(증가)	2,028,453,354	2,602,523,337	(9,420,157,900)	(4,719,301,096)

이자수취	675,873,844	760,853,776	3,388,016,185	4,372,442,402

법인세의 환급(납부)	(3,991,081,273)	(1,533,251,062)	(4,995,196,252)	(383,762,889)

배당금의 수취	0	0	123,978,717	3,206,650

투자활동현금흐름	(9,670,177,363)	(2,657,546,395)	(61,055,127,495)	(104,059,138,674)

단기금융상품의 감소	30,000,000,000	12,403,840,431	87,000,000,000	56,506,998,250

당기손익인식금융자산의 감소	36,103,319,195	5,037,000,000	49,566,227,172	10,372,383,750

만기보유증권의 감소	9,040,000	26,600,000	100,455,000	97,335,000

단기대여금의 감소	0	4,379,000	477,297,000	14,840,000

보증금의 감소	2,089,180,000	386,944,369	999,004,449	2,330,182,470

임대보증금의 증가	18,911,400	100,000,000	100,000,000	0

유형자산의 처분	46,707,280	9,312,173	1,084,974,949	406,562,598

투자부동산의 처분	0	0	0

무형자산의 처분	0	1,326,491,812	0

장기대여금의 감소	4,235,776,982	3,894,382,488	8,141,147,035	12,493,230,390

종속기업투자의 처분	0	10,379,724,109	0	20,422,904,571

매도가능금융자산의 감소	0	0	0

단기금융상품의 증가	(41,000,000,000)	(20,194,814,298)	(96,000,000,000)	(56,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(21,000,000,000)	(771,490,000)	(79,771,490,000)	(65,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(88,230,000)	0	(2,105,940,000)

매도가능금융자산의 증가	(5,000,000,000)	0	(5,100,000,000)	(5,000,000,000)

만기보유금융자산의 취득	(390,000)	0	(2,400,000)	(33,930,000)

단기대여금의 증가	0	(3,999,000)	0	(15,777,000)

장기대여금의 증가	(3,704,118,562)	(1,912,000,000)	(2,375,000,000)	(2,750,000,000)

보증금의 증가	(3,849,432,000)	(130,000,000)	(777,403,186)	(1,455,307,000)

유형자산의 취득	(3,305,167,044)	(601,680,947)	(8,024,482,213)	(5,949,771,347)

건설중인자산의 취득	(4,011,167,500)	(1,146,601,600)	(10,254,873,785)	(8,111,353,534)

무형자산의 취득	(26,927,114)	(19,143,120)	(152,047,128)	(202,522,341)

종속기업투자의 취득	0	(10,000,000,000)	(5,100,000,000)	(62,134,968,481)

임대보증금의 상환	(187,680,000)	(120,000,000)	(187,088,600)	(49,946,000)

재무활동현금흐름	0	0	(15,800,667,437)	24,179,048,111

정부보조금의 수령	0	0	0	2,000,000,000

종속기업투자지분의 추가취득	0	0	(70,057,857,870)

종속기업투자지분의 일부처분	0	0	55,111,890,503	23,516,991,141

미지급금의 지급	0	0	0	(483,300,000)

배당금의 지급	0	0	(854,700,070)	(854,643,030)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(35,466,597,866)	22,233,770,769	35,273,475,552	(1,902,000,427)

기초현금및현금성자산	77,070,905,027	41,747,417,291	41,747,417,291	43,532,999,879

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(17,794,246)	(196,992,907)	50,012,184	116,417,839

기말현금및현금성자산	41,586,512,915	63,784,195,153	77,070,905,027	41,747,417,291

이익잉여금처분계산서

제53기 2016년 1월 1일부터2016년 12월 31일까지 제52기 2015년 1월 1일부터2015년 12월 31일까지
처분예정일 2017년 3월 24일 처분확정일 2016년 3월 25일

남양유업주식회사 (단위 : 원)

구 분	당 기	전 기

I. 미처분이익잉여금	37,376,384,527	24,275,345,400

전기이월미처분이익잉여금	420,638,300	-

당기순이익	33,142,678,981	24,937,024,403

확정급여제도의 재측정요소	3,813,067,246	(661,679,003)

II. 임의적립금 등의 이입액	-	-

합 계	37,376,384,527	24,275,345,400

III. 이익잉여금처분액	(36,854,707,100)	(23,854,707,100)

현금배당 주당배당금(률) 보통주: 당기 1,000원 (20%) 전기 1,000원 (20%) 우선주: 당기 1,050원 (21%) 전기 1,050원 (21%)	854,707,100	854,707,100

임의적립금	36,000,000,000	23,000,000,000

IV. 차기이월미처분이익잉여금	521,677,427	420,638,300