남양유업 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 54 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	476,355,744,999	472,542,039,513

현금및현금성자산	99,672,985,465	33,599,291,664

매출채권및기타채권	167,346,023,828	175,882,059,221

당기손익인식금융자산	0	45,488,712,030

당기손익-공정가치측정금융자산	10,133,096,427	0

만기보유금융자산	0	28,800,000

반품추정자산	3,146,406,550	0

재고자산	131,674,397,263	130,973,529,267

당기법인세자산	780,295,966	0

기타금융자산	58,408,449,835	81,968,448,350

기타유동자산	5,194,089,665	4,601,198,981

매각예정비유동자산	30,982,876,117	5,154,935,087

비유동자산	545,763,097,068	546,560,093,646

당기손익인식금융자산	0	2,992,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산	11,813,291,803	0

매도가능금융자산	0	20,097,020,014

만기보유금융자산	0	72,400,000

이연법인세자산	2,455,591,081	3,379,034,300

종속기업투자주식	194,769,965,409	162,769,965,409

유형자산	270,353,922,131	268,358,929,469

투자부동산	0	21,784,593,576

무형자산	5,780,628,023	5,574,118,756

기타금융자산	52,881,728,632	53,543,272,315

기타비유동자산	7,707,969,989	7,988,259,807

자산총계	1,053,101,718,184	1,024,257,068,246

부채

유동부채	143,858,647,410	124,718,740,511

매입채무	76,254,988,016	75,612,186,769

반품충당부채	4,383,660,737	1,148,893,536

당기법인세부채	0	2,361,145,090

기타금융부채	31,152,370,090	27,908,613,870

기타유동부채	32,067,628,567	17,687,901,246

비유동부채	20,624,154,970	13,004,500,500

순확정급여부채	19,831,078,937	12,853,937,199

기타금융부채	781,700,760	138,665,823

기타비유동부채	11,375,273	11,897,478

부채총계	164,482,802,380	137,723,241,011

자본

자본금	4,433,310,000	4,433,310,000

기타불입자본	(21,483,348,151)	(21,483,348,151)

이익잉여금	905,668,953,955	903,583,731,655

기타자본구성요소	0	133,731

자본총계	888,618,915,804	886,533,827,235

부채와자본총계	1,053,101,718,184	1,024,257,068,246

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	278,606,569,341	797,930,378,554	305,146,792,267	870,248,548,501

매출원가	209,337,133,989	599,063,488,164	229,210,058,906	648,976,157,111

매출총이익	69,269,435,352	198,866,890,390	75,936,733,361	221,272,391,390

판매비와관리비	68,196,848,594	197,314,570,610	75,807,817,235	220,857,950,772

영업이익	1,072,586,758	1,552,319,780	128,916,126	414,440,618

금융수익	0	7,527,730	857,339,756	2,512,297,618

이자수익	902,588,299	2,600,092,657	0	0

종속기업투자주식처분이익	0	0	0	2,821,767,119

기타영업외수익	556,376,014	3,114,411,774	3,771,490,843	5,748,838,666

기타영업외비용	785,144,884	2,406,932,188	295,014,024	2,334,519,077

법인세비용차감전순이익	1,746,406,187	4,867,419,753	4,462,732,701	9,162,824,944

법인세비용	412,018,882	1,269,524,438	1,043,973,562	3,539,155,029

분기순이익	1,334,387,305	3,597,895,315	3,418,759,139	5,623,669,915

세후기타포괄손익	(160,966,649)	(458,459,723)	(102,550,428)	(243,726,121)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(160,966,649)	(458,459,723)	(106,168,166)	(272,007,842)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	0	0	3,617,738	28,281,721

분기총포괄이익	1,173,420,656	3,139,435,592	3,316,208,711	5,379,943,794

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원)	1,574	4,244	4,037	6,637

구형우선주 기본 및 희석주당순이익	1,587	4,281	4,049	6,675

자본변동표
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가손익	기타자본구성요소 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	898,232,523,530	94,067,277	94,067,277	881,276,552,656

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

분기순이익	0	0	0	0	0	0	5,623,669,915	0	0	5,623,669,915

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	28,281,721	28,281,721	28,281,721

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	(272,007,842)	0	0	(272,007,842)

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	0	(854,707,100)

2017.09.30 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	902,729,478,503	122,348,998	122,348,998	885,801,789,350

2018.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	903,583,731,655	133,731	133,731	886,533,827,235

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0	(199,506,192)	(133,731)	(133,731)	(199,639,923)

분기순이익	0	0	0	0	0	0	3,597,895,315	0	0	3,597,895,315

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	(458,459,723)	0	0	(458,459,723)

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	0	(854,707,100)

2018.09.30 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	905,668,953,955	0	0	888,618,915,804

현금흐름표
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	50,973,809,210	(19,199,143,859)

영업으로부터 창출된 현금흐름	51,751,862,974	(14,864,028,616)

이자의 수취	2,491,835,090	2,024,220,308

배당금의 수취	7,527,730	2,886,142,101

법인세의 납부	(3,277,416,584)	(9,245,477,652)

투자활동으로 인한 현금흐름	16,004,622,457	(25,937,201,611)

단기금융상품의 감소	68,000,300,000	77,000,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	0	128,272,534,327

국공채의 감소	27,600,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	236,300,882,795	0

매도가능금융자산의 감소	0	10,413,791,577

만기보유금융자산의 감소	0	51,390,000

단기대여금의 감소	330,931,993	369,200,994

보증금의 감소	690,031,250	2,383,369,000

임대보증금의 증가	70,000,000	59,977,830

유형자산의 처분	11,382,347,689	391,363,988

무형자산의 처분	173,740,000	0

장기대여금의 감소	2,709,667,391	5,727,487,286

종속기업투자주식의 처분	0	41,560,835,564

단기금융상품의 증가	(43,000,000,000)	(88,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(264,690,000)	(264,690,000)

당기손익인식금융자산의 증가	0	(63,000,000,000)

국공채의 증가	(218,270,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(189,024,928,574)	0

매도가능금융자산의 증가	0	(19,950,495,050)

만기보유금융자산의 증가	0	(1,040,000)

단기대여금의 증가	(879,000)	0

장기대여금의 증가	(2,590,000,000)	(4,504,118,562)

보증금의 증가	(1,197,479,000)	(22,383,284,680)

유형자산의 취득	(6,707,315,299)	(10,132,920,463)

건설중인자산의 취득	(28,117,726,369)	(18,635,461,985)

무형자산의 취득	(559,590,419)	(107,461,437)

종속기업투자주식의 취득	(32,000,000,000)	(65,000,000,000)

임대보증금의 상환	0	(187,680,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(854,812,100)	(854,707,100)

배당금의 지급	(854,812,100)	(854,707,100)

현금및현금성자산의 증가(감소)	66,123,619,567	(45,991,052,570)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(49,925,766)	22,472,869

기초현금및현금성자산	33,599,291,664	77,070,905,027

기말현금및현금성자산	99,672,985,465	31,102,325,326

이익잉여금처분계산서

제54기 2017년 1월 1일부터2017년 12월 31일까지 제53기 2016년 1월 1일부터2016년 12월 31일까지
처분확정일 2018년 3월 23일 처분확정일 2017년 3월 24일

남양유업주식회사 (단위: 원)

구분	당기	전기

I. 미처분이익잉여금	6,727,592,652	37,376,384,527

전기이월미처분이익잉여금	521,677,427	420,638,300

당기순이익	4,595,369,805	33,142,678,981

확정급여제도의 재측정요소	1,610,545,420	3,813,067,246

II. 임의적립금 등의 이입액	-	-

합계	6,727,592,652	37,376,384,527

III. 이익잉여금처분액	(5,854,707,100)	(36,854,707,100)

현금배당 주당배당금(률) 보통주: 당기 1,000원 (20%) 전기 1,000원 (20%) 우선주: 당기 1,050원 (21%) 전기 1,050원 (21%)	854,707,100	854,707,100

임의적립금	5,000,000,000	36,000,000,000

IV. 차기이월미처분이익잉여금	872,885,552	521,677,427