남양유업 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 반기말 2018.06.30 현재
제 54 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 반기말	제 54 기말

자산

유동자산	475,918,821,332	472,542,039,513

현금및현금성자산	65,396,353,322	33,599,291,664

매출채권및기타채권	157,844,155,987	175,882,059,221

당기손익인식금융자산	0	45,488,712,030

당기손익-공정가치측정금융자산	50,876,251,010	0

만기보유금융자산	0	28,800,000

반품추정자산	3,438,927,952	0

재고자산	146,752,570,741	130,973,529,267

당기법인세자산	184,842,667	0

기타금융자산	45,195,525,282	81,968,448,350

기타유동자산	6,230,194,371	4,601,198,981

매각예정비유동자산	5,154,935,087	5,154,935,087

비유동자산	554,064,466,267	546,560,093,646

당기손익인식금융자산	0	2,992,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산	11,855,280,072	0

매도가능금융자산	0	20,097,020,014

만기보유금융자산	0	72,400,000

이연법인세자산	2,680,244,028	3,379,034,300

종속기업투자주식	179,769,965,409	162,769,965,409

유형자산	270,975,142,842	268,358,929,469

투자부동산	21,616,174,537	21,784,593,576

무형자산	5,834,149,293	5,574,118,756

기타금융자산	53,625,540,097	53,543,272,315

기타비유동자산	7,707,969,989	7,988,259,807

자산총계	1,035,138,222,686	1,024,257,068,246

부채

유동부채	130,149,689,280	124,718,740,511

매입채무	77,368,116,601	75,612,186,769

반품충당부채	4,849,179,230	1,148,893,536

당기법인세부채	0	2,361,145,090

기타금융부채	30,428,445,142	27,908,613,870

기타유동부채	17,503,948,307	17,687,901,246

비유동부채	17,543,038,258	13,004,500,500

순확정급여부채	17,495,293,567	12,853,937,199

기타금융부채	37,247,740	138,665,823

기타비유동부채	10,496,951	11,897,478

부채총계	147,692,727,538	137,723,241,011

자본

자본금	4,433,310,000	4,433,310,000

기타불입자본	(21,483,348,151)	(21,483,348,151)

이익잉여금	904,495,533,299	903,583,731,655

기타자본구성요소	0	133,731

자본총계	887,445,495,148	886,533,827,235

부채와자본총계	1,035,138,222,686	1,024,257,068,246

포괄손익계산서
제 55 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 54 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	264,950,703,884	519,323,809,213	296,163,322,440	565,101,756,234

매출원가	198,789,258,891	389,726,354,175	218,896,114,345	419,766,098,205

매출총이익	66,161,444,993	129,597,455,038	77,267,208,095	145,335,658,029

판매비와관리비	66,052,346,234	129,117,722,016	77,133,437,573	145,050,133,537

영업이익	109,098,759	479,733,022	133,770,522	285,524,492

금융수익	7,527,730	7,527,730	821,632,798	1,654,957,862

이자수익	861,927,409	1,697,504,358	0	0

종속기업투자주식처분이익	0	0	2,821,767,119	2,821,767,119

기타영업외수익	1,741,932,468	2,558,035,760	1,383,712,987	1,977,347,823

기타영업외비용	156,112,153	1,621,787,304	(378,875,655)	2,039,505,053

법인세비용차감전순이익	2,564,374,213	3,121,013,566	5,539,759,081	4,700,092,243

법인세비용	618,912,318	857,505,556	2,601,954,786	2,495,181,467

반기순이익	1,945,461,895	2,263,508,010	2,937,804,295	2,204,910,776

세후기타포괄손익	(109,869,414)	(297,493,074)	9,903,593	(141,175,693)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(109,869,414)	(297,493,074)	(32,435,321)	(165,839,676)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	0	0	42,338,914	24,663,983

반기총포괄이익	1,835,592,481	1,966,014,936	2,947,707,888	2,063,735,083

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원)	2,296	2,669	3,469	2,600

구형우선주 기본 및 희석주당순이익	2,309	2,694	3,481	2,625

자본변동표
제 55 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 54 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가손익	기타자본구성요소 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	898,232,523,530	94,067,277	94,067,277	881,276,552,656

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

반기순이익	0	0	0	0	0	0	2,204,910,776	0	0	2,204,910,776

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	24,663,983	24,663,983	24,663,983

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	(165,839,676)	0	0	(165,839,676)

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	0	(854,707,100)

2017.06.30 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	899,416,887,530	118,731,260	118,731,260	882,485,580,639

2018.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	903,583,731,655	133,731	133,731	886,533,827,235

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0	(199,506,192)	(133,731)	(133,731)	(199,639,923)

반기순이익	0	0	0	0	0	0	2,263,508,010	0	0	2,263,508,010

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	(297,493,074)	0	0	(297,493,074)

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	0	(854,707,100)

2018.06.30 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	904,495,533,299	0	0	887,445,495,148

현금흐름표
제 55 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 54 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	29,501,153,977	(44,629,597,411)

영업으로부터 창출된 현금흐름	30,342,738,780	(37,203,108,793)

이자의 수취	1,696,875,224	1,553,344,349

배당금의 수취	7,527,730	10,190,422

법인세의 납부	(2,545,987,757)	(8,990,023,389)

투자활동으로 인한 현금흐름	3,123,618,605	(11,446,057,751)

단기금융상품의 감소	97,000,300,000	67,000,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	0	110,004,719,877

국공채의 감소	20,400,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	144,385,244,531	0

매도가능금융자산의 감소	0	10,413,791,577

만기보유금융자산의 감소	0	45,390,000

단기대여금의 감소	313,598,662	314,799,996

보증금의 감소	49,486,250	2,229,369,000

임대보증금의 증가	0	59,977,830

유형자산의 처분	452,347,689	295,935,298

무형자산의 처분	173,740,000	0

장기대여금의 감소	1,823,646,280	5,511,565,964

종속기업투자주식의 처분	0	37,921,767,119

단기금융상품의 증가	(60,000,000,000)	(83,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(176,460,000)	(176,460,000)

당기손익인식금융자산의 증가	0	(46,000,000,000)

국공채의 증가	(218,270,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(137,898,928,574)	0

매도가능금융자산의 증가	0	(19,950,495,050)

만기보유금융자산의 증가	0	(1,040,000)

단기대여금의 증가	(350,000)	0

장기대여금의 증가	(1,400,000,000)	(4,504,118,562)

보증금의 증가	(511,479,000)	(22,212,570,680)

유형자산의 취득	(3,746,734,780)	(7,771,099,481)

건설중인자산의 취득	(19,583,332,034)	(11,372,077,401)

무형자산의 취득	(559,590,419)	(67,833,238)

종속기업투자주식의 취득	(17,000,000,000)	(50,000,000,000)

임대보증금의 상환	0	(187,680,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(854,812,100)	(854,707,100)

배당금의 지급	(854,812,100)	(854,707,100)

현금및현금성자산의 증가(감소)	31,769,960,482	(56,930,362,262)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	27,101,176	0

기초현금및현금성자산	33,599,291,664	77,070,905,027

기말현금및현금성자산	65,396,353,322	20,140,542,765

이익잉여금처분계산서

제54기 2017년 1월 1일부터2017년 12월 31일까지 제53기 2016년 1월 1일부터2016년 12월 31일까지
처분확정일 2018년 3월 23일 처분확정일 2017년 3월 24일

남양유업주식회사 (단위: 원)

구분	당기	전기

I. 미처분이익잉여금	6,727,592,652	37,376,384,527

전기이월미처분이익잉여금	521,677,427	420,638,300

당기순이익	4,595,369,805	33,142,678,981

확정급여제도의 재측정요소	1,610,545,420	3,813,067,246

II. 임의적립금 등의 이입액	-	-

합계	6,727,592,652	37,376,384,527

III. 이익잉여금처분액	(5,854,707,100)	(36,854,707,100)

현금배당 주당배당금(률) 보통주: 당기 1,000원 (20%) 전기 1,000원 (20%) 우선주: 당기 1,050원 (21%) 전기 1,050원 (21%)	854,707,100	854,707,100

임의적립금	5,000,000,000	36,000,000,000

IV. 차기이월미처분이익잉여금	872,885,552	521,677,427