남양유업 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 61 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 60 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 1분기말	제 60 기말

자산

유동자산	380,639,099,123	377,093,657,795

현금및현금성자산	50,707,722,192	61,022,353,445

매출채권및기타채권	111,307,582,250	108,371,339,021

당기손익-공정가치측정금융자산	5,708,856,458	4,235,297,419

반품추정자산	25,314,793	27,742,650

유동재고자산	192,889,880,665	185,781,902,333

당기법인세자산	417,243,142	347,902,788

기타유동금융자산	14,300,321,658	14,509,669,546

기타유동자산	5,282,177,965	2,797,450,593

비유동자산	403,594,553,909	413,584,810,460

장기매출채권 및 기타채권	1,738,549,807	100,549,377

당기손익-공정가치측정금융자산	0	0

이연법인세자산	54,968,119,286	54,906,301,906

유형자산	295,999,762,531	303,323,235,939

사용권자산	15,816,544,835	17,046,346,145

무형자산	4,988,895,669	5,977,445,216

기타금융자산	21,747,187,657	22,120,985,099

기타비유동자산	150,000,000	204,000,000

순확정급여자산	8,185,494,124	9,905,946,778

자산총계	784,233,653,032	790,678,468,255

부채

유동부채	102,132,563,594	101,382,083,733

매입채무	58,023,644,648	56,437,903,446

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

당기법인세부채	138,895,139	371,628,286

반품충당부채	2,281,751,148	2,226,734,276

소송충당부채	15,000,000	159,000,000

리스부채	5,526,182,605	6,053,896,886

기타금융부채	22,089,000,405	23,038,288,161

기타 유동부채	13,058,089,649	12,094,632,678

비유동부채	10,412,472,910	11,065,426,237

순확정급여부채	0	0

리스부채	9,876,543,993	10,560,772,218

기타 비유동 부채	535,928,917	504,654,019

부채총계	112,545,036,504	112,447,509,970

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	671,688,616,528	678,230,958,285

자본금	4,600,000,000	4,600,000,000

기타불입자본	(14,658,725,292)	(14,658,725,292)

이익잉여금(결손금)	681,747,341,820	688,289,683,577

비지배지분	0	0

자본총계	671,688,616,528	678,230,958,285

부채와자본총계	784,233,653,032	790,678,468,255

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	234,212,789,789	234,212,789,789	240,060,477,934	240,060,477,934

매출원가	186,168,113,114	186,168,113,114	195,528,314,531	195,528,314,531

매출총이익	48,044,676,675	48,044,676,675	44,532,163,403	44,532,163,403

판매비와관리비	55,451,297,514	55,451,297,514	60,238,271,788	60,238,271,788

영업이익(손실)	(7,406,620,839)	(7,406,620,839)	(15,706,108,385)	(15,706,108,385)

이자수익	526,220,520	526,220,520	764,073,015	764,073,015

금융원가	126,379,858	126,379,858	113,946,509	113,946,509

기타영업외수익	3,089,259,558	3,089,259,558	2,618,545,801	2,618,545,801

기타영업외비용	1,659,449,675	1,659,449,675	1,805,934,985	1,805,934,985

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,576,970,294)	(5,576,970,294)	(14,243,371,063)	(14,243,371,063)

법인세비용(수익)	116,671	116,671	1,011,721,053	1,011,721,053

당기순이익(손실)	(5,577,086,965)	(5,577,086,965)	(15,255,092,116)	(15,255,092,116)

기타포괄손익	(75,542,792)	(75,542,792)	92,670,994	92,670,994

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

순확정급여제도의 재측정요소	(75,542,792)	(75,542,792)	92,670,994	92,670,994

당기총포괄손실	(5,652,629,757)	(5,652,629,757)	(15,162,421,122)	(15,162,421,122)

당기순손실의 귀속

지배기업의 소유주지분	(5,577,086,965)	(5,577,086,965)	(15,255,092,116)	(15,255,092,116)

비지배지분	0	0	0	0

당기총포괄손실의 귀속

지배기업의 소유주지분	(5,652,629,757)	(5,652,629,757)	(15,162,421,122)	(15,162,421,122)

비지배지분	0	0	0	0

주당손익

보통주 기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	(6,343)	(6,343)	(18,027)	(18,027)

구형우선주 기본 및 희석주당손익(단위:원)	(6,330)	(6,330)	(18,014)	(18,014)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	기타	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가손익	기타자본구성요소 합계

누적오류수정사항	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.01.01 (기초자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	755,001,299,450	0	0	737,951,261,299	0	737,951,261,299

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	(15,255,092,116)	0	0	(15,255,092,116)	0	(15,255,092,116)

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	92,670,994	0	0	92,670,994	0	92,670,994

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(854,707,100)	0	0	(854,707,100)	0	(854,707,100)

2023.03.31 (기말자본)	4,433,310,000	1,266,631,200	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(21,483,348,151)	738,984,171,228	0	0	721,934,133,077	0	721,934,133,077

누적오류수정사항	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.01.01 (기초자본)	4,600,000,000	8,091,254,059	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(14,658,725,292)	688,289,683,577	0	0	678,230,958,285	0	678,230,958,285

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	(5,577,086,965)	0	0	(5,577,086,965)	0	(5,577,086,965)

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	(75,542,792)	0	0	(75,542,792)	0	(75,542,792)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(889,712,000)	0	0	(889,712,000)	0	(889,712,000)

2024.03.31 (기말자본)	4,600,000,000	8,091,254,059	(23,100,621,779)	345,274,027	5,368,401	(14,658,725,292)	681,747,341,820	0	0	671,688,616,528	0	671,688,616,528

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(7,533,396,980)	(52,388,344,626)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,516,070,939)	(52,822,442,940)

이자의 수취	448,456,741	681,984,823

법인세의 납부	(341,315,244)	(139,843,523)

이자지급(영업)	(124,467,538)	(108,042,986)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,378,206,189)	38,311,876,313

단기금융상품의 감소	1,026,753,728	300,000,000

장기금융상품의 감소	0	0

국공채의 감소	390,000	216,560,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	0	43,752,714,940

단기대여금의 감소	743,162,653	696,275,567

유동보증금의 감소	217,840,000	0

비유동보증금의 감소	0	320,000,000

국고보조금의 수령	0	0

리스채권의 감소	48,000,000	0

유형자산의 처분	14,878,500	53,483,420

무형자산의 처분	0	0

장기대여금의 감소	43,000,000	324,600,000

단기금융상품의 취득	(995,228,000)	(5,016,426,807)

장기금융상품의 취득	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,311,462,670)	0

단기대여금의 증가	(1,577,000)	(350,000)

보증금의 증가	(426,459,022)	(563,398,000)

유형자산의 취득	(731,919,538)	(1,706,694,437)

무형자산의 취득	(5,584,840)	(64,888,370)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,466,721,019)	(37,567,748,277)

단기차입금의 증가	0	0

유상증자	0	0

단기차입금의 상환	0	(36,100,000,000)

배당금의 지급	0	0

리스부채의 상환	(1,466,721,019)	(1,467,748,277)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(10,378,324,188)	(51,644,216,590)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	63,692,935	33,189,758

기초현금및현금성자산	61,022,353,445	79,612,217,909

기말현금및현금성자산	50,707,722,192	28,001,191,077