대한화섬 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 62 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 61 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 1분기말	제 61 기말

자산

Ⅰ.유동자산	120,828,828,810	111,689,425,372

(1)현금및현금성자산	72,087,250,489	69,543,812,068

(2)단기금융상품	50,000	50,000

(3)매출채권	20,134,216,033	18,272,178,651

(4)기타채권	6,422,859,585	1,557,463,985

(5)재고자산	21,588,521,774	19,904,018,988

(6)기타유동자산	595,930,929	2,108,716,532

(7)당기법인세자산	0	303,185,148

Ⅱ.비유동자산	737,715,702,385	749,183,328,581

(1)장기금융상품	2,000,000	2,000,000

(2)관계기업투자주식	292,991,506,329	296,281,897,982

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산	336,535,698,239	345,528,316,350

(4)투자부동산	85,799,721,429	85,904,319,786

(5)유형자산	12,619,844,974	11,856,597,540

(6)무형자산	2,611,115,222	2,611,115,222

(7)사용권자산	164,006,747	0

(8)장기기타채권	6,863,277,324	6,802,108,487

(9)순확정 급여자산	128,301,121	196,742,214

(10)기타비유동자산	231,000	231,000

자산총계	858,544,531,195	860,872,753,953

부채

Ⅰ.유동부채	23,327,229,041	17,924,557,481

(1)매입채무	11,381,708,778	7,689,369,119

(2)기타채무	7,606,432,639	6,276,099,800

(3)유동 차입금	1,666,589,365	2,916,946,491

(4)미지급법인세	503,102,941	0

(5)유동 리스부채	849,236,527	737,057,256

(6)기타 유동부채	1,320,158,791	305,084,815

Ⅱ.비유동부채	122,720,023,938	125,831,457,266

(1)장기기타채무	49,920,947,767	49,470,681,270

(2)이연법인세부채	69,162,039,803	72,148,973,426

(3)비유동 리스부채	822,543,841	947,907,900

(4)기타 비유동 부채	2,814,492,527	3,263,894,670

부채총계	146,047,252,979	143,756,014,747

자본

Ⅰ.자본금	6,640,000,000	6,640,000,000

Ⅱ.자본잉여금	1,894,400,000	1,894,400,000

Ⅲ.자본조정	(11,091,315,325)	(11,091,315,325)

Ⅳ.기타자본	203,648,243,344	211,944,704,112

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	511,405,950,197	507,728,950,419

자본총계	712,497,278,216	717,116,739,206

자본과부채총계	858,544,531,195	860,872,753,953

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	34,060,587,107	34,060,587,107	34,463,679,118	34,463,679,118

Ⅱ.매출원가	31,504,791,522	31,504,791,522	30,577,701,166	30,577,701,166

Ⅲ.매출총이익	2,555,795,585	2,555,795,585	3,885,977,952	3,885,977,952

Ⅳ.판매비와관리비	1,956,029,768	1,956,029,768	1,895,490,114	1,895,490,114

Ⅴ.영업이익(손실)	599,765,817	599,765,817	1,990,487,838	1,990,487,838

Ⅵ.기타이익	419,025,212	419,025,212	609,166,194	609,166,194

Ⅶ.기타비용	450,061,234	450,061,234	769,635,223	769,635,223

Ⅷ.금융수익	2,986,718,973	2,986,718,973	6,041,489,679	6,041,489,679

Ⅸ.금융비용	513,153,060	513,153,060	148,775,272	148,775,272

Ⅹ.관계기업 손익에 대한 지분	1,141,445,084	1,141,445,084	3,823,455,906	3,823,455,906

XI.법인세비용차감전순이익	4,183,740,792	4,183,740,792	11,546,189,122	11,546,189,122

XⅡ.법인세비용(수익)	(339,326,902)	(339,326,902)	1,382,802,236	1,382,802,236

XⅢ.분기순이익	4,523,067,694	4,523,067,694	10,163,386,886	10,163,386,886

XIV.기타포괄손익	(8,300,049,934)	(8,300,049,934)	4,453,232	4,453,232

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(8,300,049,934)	(8,300,049,934)	4,453,232	4,453,232

1.보험수리적손익	(3,589,166)	(3,589,166)	4,453,232	4,453,232

2.매도가능금융자산평가손익	(6,915,323,328)	(6,915,323,328)	0	0

3.(부의)지분법자본변동	(1,381,137,440)	(1,381,137,440)	0	0

XV.분기총포괄손익	(3,776,982,240)	(3,776,982,240)	10,167,840,118	10,167,840,118

XVI.주당이익

(1)기본주당이익 (단위 : 원)	4,027	4,027	9,048	9,048

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	218,270,121,194	498,271,460,826	713,984,666,695

Ⅱ.분기순이익	10,163,386,886	10,163,386,886

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0

Ⅳ.(부의)지분법자본변동	0	0

Ⅴ.확정급여제도의 재측정요소	4,453,232	4,453,232

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(842,478,750)	(842,478,750)

2023.03.31 (Ⅶ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	218,270,121,194	507,596,822,194	723,310,028,063

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	211,944,704,112	507,728,950,419	717,116,739,206

Ⅱ.분기순이익	4,523,067,694	4,523,067,694

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(6,915,323,328)	(6,915,323,328)

Ⅳ.(부의)지분법자본변동	(1,381,137,440)	(1,381,137,440)

Ⅴ.확정급여제도의 재측정요소	(3,589,166)	(3,589,166)

Ⅵ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(842,478,750)	(842,478,750)

2024.03.31 (Ⅶ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	203,648,243,344	511,405,950,197	712,497,278,216

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,869,805,973	5,018,107,096

(1)분기순이익	4,523,067,694	10,163,386,886

(2)조정	(4,327,620,904)	(9,225,909,211)

1.재고자산평가손실환입 조정	(71,491,668)	(1,230,258,803)

2.퇴직급여 조정	68,747,619	58,809,559

3.감가상각비에 대한 조정	113,475,923	118,717,138

4.사용권자산감가상각비	40,879,416	9,357,096

5.외화환산손실 조정	117,952,865	234,929,359

6.이자비용 조정	512,754,396	148,682,002

7.법인세비용	(339,326,902)	1,382,802,236

8.임대료수익	(450,266,497)	(52,715,194)

9.외화환산이익 조정	(446,344,809)	(544,142,854)

10.이자수익에 대한 조정	(690,006,163)	(422,258,844)

11.배당금 수익	(2,042,550,000)	(5,106,375,000)

12.관계기업 손익에 대한 지분	(1,141,445,084)	(3,823,455,906)

(3)영업활동으로 인한 자산부채의변동	3,370,535,396	4,640,705,941

1.매출채권의 증가	(1,674,272,989)	(1,219,807,803)

2.기타채권의 감소(증가)	649,173,530	391,739,892

3.재고자산의 감소(증가)	(1,613,011,118)	4,255,480,097

4.기타유동자산의 감소(증가)	1,468,799,823	(12,367,501)

5.매입채무의 증가	3,650,103,336	161,371,277

6.기타채무의 증가(감소)	(120,487,131)	360,810,420

7.기타유동부채의 증가	1,015,073,976	668,349,853

8.퇴직금의 지급	(244,252,669)	(92,311,447)

9.사외적립자산의 감소	239,408,638	127,441,153

(4)법인세납부	303,823,787	(560,076,520)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(23,506,804)	175,764,111

(1)이자의 수취	140,618,196	411,715,805

(2)투자부동산의 취득	0	(109,636)

(3)유형자산의 취득	(164,125,000)	(235,842,058)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,557,016,178)	889,144,452

(1)이자의 지급	0	(93,160,933)

(2)배당의 지급	(16,705)	0

(3)단기차입금의 차입	0	7,328,814,844

(4)단기차입금의 상환	(1,321,386,403)	(6,147,910,065)

(5)리스부채의 상환	(236,573,070)	(198,599,394)

(6)임대보증금의 증가	960,000	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	254,155,430	366,855,835

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	2,543,438,421	6,449,871,494

Ⅵ.기초현금및현금성자산	69,543,812,068	52,594,375,046

Ⅶ.기말현금및현금성자산	72,087,250,489	59,044,246,540