대한화섬 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 61 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 60 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 3분기말	제 60 기말

자산

Ⅰ.유동자산	126,557,224,414	90,420,132,509

(1)현금및현금성자산	68,135,448,633	52,594,375,046

(2)단기금융상품	11,000,050,000	50,000

(3)매출채권	22,094,668,605	16,988,501,856

(4)기타채권	1,196,281,402	1,175,476,360

(5)재고자산	22,822,217,354	18,999,206,354

(6)기타유동자산	1,308,558,420	662,522,893

Ⅱ.비유동자산	751,701,226,726	746,344,399,140

(1)장기금융상품	2,000,000	2,000,000

(2)관계기업투자주식	287,635,511,747	282,191,688,197

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산	350,486,126,368	357,756,655,552

(4)투자부동산	80,634,525,544	80,773,648,851

(5)유형자산	20,888,398,166	17,580,723,536

(6)무형자산	2,611,114,222	2,611,114,222

(7)사용권자산	2,491,007,370	0

(8)장기기타채권	6,742,025,057	5,013,716,164

(9)순확정 급여자산	210,287,252	414,621,618

(10)기타비유동자산	231,000	231,000

자산총계	878,258,451,140	836,764,531,649

부채

Ⅰ.유동부채	25,418,522,619	46,727,337,240

(1)매입채무	10,533,371,409	8,959,893,828

(2)기타채무	7,356,216,237	31,108,077,063

(3)단기차입금	3,766,887,655	4,968,457,509

(4)미지급법인세	1,567,833,330	843,984,835

(5)유동 리스부채	759,857,443	402,951,936

(6)기타 유동부채	1,434,356,545	443,972,069

Ⅱ.비유동부채	128,278,717,046	76,052,527,714

(1)장기기타채무	49,028,511,206	6,000,000

(2)이연법인세부채	74,451,790,887	75,881,390,772

(3)비유동 리스부채	1,108,908,044	39,265,960

(4)기타 비유동 부채	3,689,506,909	125,870,982

부채총계	153,697,239,665	122,779,864,954

자본

Ⅰ.자본금	6,640,000,000	6,640,000,000

Ⅱ.자본잉여금	1,894,400,000	1,894,400,000

Ⅲ.자본조정	(11,091,315,325)	(11,091,315,325)

Ⅳ.기타자본	211,912,313,017	218,270,121,194

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	515,205,813,783	498,271,460,826

자본총계	724,561,211,475	713,984,666,695

자본과부채총계	878,258,451,140	836,764,531,649

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	33,387,294,176	103,636,997,127	40,014,630,383	115,500,630,625

Ⅱ.매출원가	31,007,389,814	93,272,312,121	36,257,298,923	103,543,967,147

Ⅲ.매출총이익	2,379,904,362	10,364,685,006	3,757,331,460	11,956,663,478

Ⅳ.판매비와관리비	2,124,897,671	5,726,784,763	2,308,253,995	6,348,054,341

Ⅴ.영업이익(손실)	255,006,691	4,637,900,243	1,449,077,465	5,608,609,137

Ⅵ.기타이익	421,305,658	1,308,387,660	1,174,155,228	1,994,785,489

Ⅶ.기타비용	411,343,539	1,658,177,554	2,203,983,154	3,439,078,916

Ⅷ.금융수익	897,536,074	7,696,901,575	3,823,321,530	11,076,264,120

Ⅸ.금융비용	575,337,989	940,877,919	197,246,704	438,112,815

Ⅹ.관계기업 손익에 대한 지분	4,253,729,755	9,097,119,596	4,502,844,370	15,116,927,711

XI.법인세비용차감전순이익	4,840,896,650	20,141,253,601	8,548,168,735	29,919,394,726

XⅡ.법인세비용(수익)	405,549,068	2,380,605,534	1,624,559,359	5,290,616,423

XⅢ.분기순이익	4,435,347,582	17,760,648,067	6,923,609,376	24,628,778,303

XIV.기타포괄손익	(6,352,450,329)	(6,341,624,537)	(5,481,106,315)	(53,287,375,165)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(6,352,450,329)	(6,341,624,537)	(5,481,106,315)	(53,287,375,165)

1.확정급여제도의 재측정요소	5,357,848	14,044,534	(1,633,769)	(5,029,883)

2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(5,437,578,726)	(5,437,578,726)	(4,667,672,843)	(45,298,783,348)

3.(부의)지분법자본변동	(920,229,451)	(920,229,451)	(811,799,703)	(7,878,345,405)

4.(부의)지분법이익잉여금변동	0	2,139,106	0	(105,216,529)

XV.분기총포괄손익	(1,917,102,747)	11,419,023,530	1,442,503,061	(28,658,596,862)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익 (단위 : 원)	3,948.0	15,811.0	6,164.0	21,925.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	279,126,057,033	465,479,634,607	742,048,776,315

Ⅱ.분기순이익	24,628,778,303	24,628,778,303

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(45,298,783,348)	(45,298,783,348)

Ⅳ.(부의)지분법자본변동	(7,878,345,405)	(7,878,345,405)

Ⅴ.지분법이익잉여금 변동	(105,216,529)	(105,216,529)

Ⅵ.확정급여제도의 재측정요소	(5,029,883)	(5,029,883)

Ⅶ.배당금 지급	(842,478,750)	(842,478,750)

2022.09.30 (Ⅷ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	225,948,928,280	489,155,687,748	712,547,700,703

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	218,270,121,194	498,271,460,826	713,984,666,695

Ⅱ.분기순이익	17,760,648,067	17,760,648,067

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(5,437,578,726)	(5,437,578,726)

Ⅳ.(부의)지분법자본변동	(920,229,451)	(920,229,451)

Ⅴ.지분법이익잉여금 변동	2,139,106	2,139,106

Ⅵ.확정급여제도의 재측정요소	14,044,534	14,044,534

Ⅶ.배당금 지급	(842,478,750)	(842,478,750)

2023.09.30 (Ⅷ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	211,912,313,017	515,205,813,783	724,561,211,475

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(3,064,455,632)	(7,298,915,986)

(1)분기순이익	17,760,648,067	24,628,778,303

(2)조정	(14,338,236,279)	(18,527,979,570)

1.재고자산평가손실(환입)	(1,071,910,587)	506,770,040

2.대손충당금 환입	(68,253,841)	75,837,601

3.퇴직급여	176,428,678	232,800,129

4.감가상각비	367,222,327	633,287,796

5.사용권자산감가상각비	250,594,931	5,035,820

6.무형자산처분손실	0	57,200,000

7.외화환산손실	195,101,454	1,625,581,829

8.이자비용	917,000,880	436,729,931

9.법인세비용	2,380,605,534	5,290,616,423

10.임대료수익	(547,155,835)	0

11.외화환산이익	(799,793,266)	(7,214,539,132)

12.유형자산처분이익	(100,908,340)	(3,362,636)

13.리스관련차익	0	(29,149,999)

14.이자수익	(1,833,673,618)	(227,867,161)

15.배당금수익	(5,106,375,000)	(4,799,992,500)

16.관계기업 손익에 대한 지분	(9,097,119,596)	(15,116,927,711)

(3)영업활동으로 인한 자산부채의변동	(5,279,535,773)	(12,658,154,241)

1.매출채권의 증가	(4,888,143,882)	(6,427,230,422)

2.기타채권의 감소(증가)	(14,895,282)	203,215,582

3.재고자산의 감소(증가)	(2,751,100,413)	(7,421,047,267)

4.기타유동자산의 증가	(609,248,495)	(787,214,125)

5.매입채무의 증가	1,555,273,759	2,357,704,338

6.기타채무의 증가(감소)	287,547,189	(249,192,261)

7.기타유동부채의 증가(감소)	1,095,370,247	(357,157,784)

8.퇴직금의 지급	(84,810,582)	(166,950,961)

9.사외적립자산의 감소	130,471,686	189,718,659

(4)법인세납부	(1,207,331,647)	(741,560,478)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,150,044,468)	7,588,849,636

(1)이자의 수취	1,752,593,032	196,503,694

(2)배당금의 수취	7,791,795,000	9,265,649,500

(3)단기금융상품의 증가	(11,000,000,000)	0

(4)투자부동산의 처분	0	381,689,100

(5)유형자산의 처분	100,909,000	3,363,636

(6)무형자산의 처분	0	2,600,000,000

(7)유형자산의 취득	(2,394,119,240)	(4,870,560,544)

(8)임차보증금의 감소	5,034,471,320	15,329,250

(9)임차보증금의 증가	(7,435,693,580)	(3,125,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	24,201,946,489	2,676,140,515

(1)이자의 지급	(381,977,736)	(264,855,160)

(2)배당의 지급	(842,384,600)	(842,379,690)

(3)단기차입금의 차입	15,057,909,824	29,729,127,318

(4)단기차입금의 상환	(16,339,976,141)	(25,381,091,581)

(5)리스부채의 상환	(591,624,858)	(564,660,372)

(6)임대보증금의 감소	(25,281,620,000)	0

(7)임대보증금의 증가	52,581,620,000	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	553,627,198	6,047,975,656

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	15,541,073,587	9,014,049,821

Ⅵ.기초현금및현금성자산	52,594,375,046	44,338,004,379

Ⅶ.기말현금및현금성자산	68,135,448,633	53,352,054,200