대한화섬 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 54 기말 2016.12.31 현재
제 53 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말	제 53 기말

자산

Ⅰ.유동자산	36,812,868,397	27,675,779,143	34,985,494,841

(1)현금및현금성자산	2,541,323,138	1,436,642,269	199,371,208

(2)단기금융상품	50,000	50,000	50,000

(3)매출채권및기타채권	21,313,843,144	14,327,398,745	15,138,790,189

(4)재고자산	12,633,956,279	11,324,277,754	19,092,702,677

(5)기타유동자산	323,695,836	544,341,112	554,476,113

(6)당기법인세자산	0	43,069,263	104,654

Ⅱ.비유동자산	453,652,647,029	456,001,637,612	481,463,022,812

(1)장기금융상품	2,000,000	2,000,000	2,000,000

(2)관계기업투자주식	144,041,697,974	145,249,076,864	137,938,018,946

(3)매도가능금융자산	184,351,215,338	184,351,215,338	213,712,370,622

(4)투자부동산	66,451,502,331	66,506,033,972	66,724,160,520

(5)유형자산	46,433,443,684	47,609,203,976	49,681,845,012

(6)무형자산	12,016,114,222	12,016,114,222	12,016,114,222

(7)장기매출채권및기타채권	178,328,140	89,647,900	1,012,291,481

(8)기타비유동자산	178,345,340	178,345,340	376,222,009

자산총계	490,465,515,426	483,677,416,755	516,448,517,653

부채

Ⅰ.유동부채	54,361,239,955	53,999,361,649	63,758,386,086

(1)매입채무및기타채무	16,355,132,765	16,836,332,599	10,701,979,524

(2)단기차입금	37,252,704,611	36,543,348,475	52,908,639,852

(3)미지급법인세	45,678,513	0	0

(4)기타유동부채	707,724,066	619,680,575	147,766,710

Ⅱ.비유동부채	29,802,238,578	29,322,394,849	38,978,033,434

(1)장기매입채무및기타채무	6,000,000	6,000,000	4,479,690,455

(2)확정급여부채	1,384,602,609	1,255,486,300	909,548,094

(3)이연법인세부채	28,398,329,605	28,045,701,277	33,502,558,176

(4)기타비유동부채	13,306,364	15,207,272	86,236,709

부채총계	84,163,478,533	83,321,756,498	102,736,419,520

자본

Ⅰ.자본금	6,640,000,000	6,640,000,000	6,640,000,000

Ⅱ.자본잉여금	1,894,400,000	1,894,400,000	1,894,400,000

Ⅲ.자본조정	(11,091,315,325)	(11,091,315,325)	(11,091,315,325)

Ⅳ.기타자본	73,070,014,595	73,032,268,985	101,552,791,622

Ⅴ.이익잉여금	335,788,937,623	329,880,306,597	314,716,221,836

자본총계	406,302,036,893	400,355,660,257	413,712,098,133

자본과부채총계	490,465,515,426	483,677,416,755	516,448,517,653

포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 54 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기	제 54 기	제 53 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	28,072,302,178	28,072,302,178	26,192,689,192	26,192,689,192	104,629,273,873	135,360,923,722

Ⅱ.매출원가	25,512,026,173	25,512,026,173	24,352,548,106	24,352,548,106	98,901,474,405	134,700,792,254

Ⅲ.매출총이익	2,560,276,005	2,560,276,005	1,840,141,086	1,840,141,086	5,727,799,468	660,131,468

Ⅳ.판매비와관리비	1,793,058,451	1,793,058,451	1,966,720,194	1,966,720,194	7,713,313,368	13,503,990,454

Ⅴ.영업이익(손실)	767,217,554	767,217,554	(126,579,108)	(126,579,108)	(1,985,513,900)	(12,843,858,986)

Ⅵ.기타수익	435,823,591	435,823,591	309,816,270	309,816,270	874,131,709	1,301,627,391

Ⅶ.기타비용	241,297,523	241,297,523	324,662,251	324,662,251	886,611,681	16,525,838,866

Ⅷ.금융수익	3,097,048,216	3,097,048,216	4,213,045,721	4,213,045,721	6,006,142,400	2,432,344,629

Ⅸ.금융비용	438,327,480	438,327,480	446,649,486	446,649,486	1,742,179,195	1,732,769,185

Ⅹ.관계기업손익에 대한 지분	2,721,431,263	2,721,431,263	2,076,310,790	2,076,310,790	15,720,181,300	9,230,498,727

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	6,341,895,621	6,341,895,621	5,701,281,936	5,701,281,936	17,986,150,633	(18,137,996,290)

XⅡ.법인세비용(수익)	431,412,112	431,412,112	311,360,639	311,360,639	2,648,646,562	2,513,797,559

XⅢ.당기순이익(손실)	5,910,483,509	5,910,483,509	5,389,921,297	5,389,921,297	15,337,504,071	(15,624,198,731)

XIV.법인세비용차감 후 기타포괄손익	35,893,127	35,893,127	73,442,025	73,442,025	(28,693,941,947)	16,396,504,517

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(1,852,483)	(1,852,483)	1,124,121	1,124,121	(148,435,322)	325,839,840

1.확정급여제도의 재측정요소	(1,852,483)	(1,852,483)	1,124,121	1,124,121	(148,435,322)	325,839,840

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	37,745,610	37,745,610	72,317,904	72,317,904	(28,545,506,625)	16,070,664,677

1.매도가능금융자산평가손익	78,000,000	78,000,000	(21,274,717,841)	14,877,058,081

2.매도가능금융자산평가손익재분류조정	0	0	0	0	(1,310,400,000)	0

3.(부의)지분법자본변동	37,745,610	37,745,610	(6,414,914)	(6,414,914)	(5,935,404,796)	1,190,675,323

4.(부의)지분법이익잉여금	0	0	732,818	732,818	(24,983,988)	2,931,273

XV.총포괄손익	5,946,376,636	5,946,376,636	5,463,363,322	5,463,363,322	(13,356,437,876)	772,305,786

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	5,262	5,262	4,798	4,798	13,654	(13,909)

자본변동표
제 55 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 54 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	85,485,058,218	330,011,649,454	412,939,792,347

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(15,624,198,731)	(15,624,198,731)

(2)매도가능금융자산평가손익	14,877,058,081	14,877,058,081

(3)매도가능금융자산평가손익재분류조정

(4)(부의)지분법자본변동	1,190,675,323	1,190,675,323

(5)(부의)지분법이익잉여금	2,931,273	2,931,273

(6)확정급여제도의 재측정요소	325,839,840	325,839,840

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등	(1)연차배당	0	0

2015.12.31 (Ⅳ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	101,552,791,622	317,416,221,836	413,712,098,133

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	101,552,791,622	317,416,221,836	413,712,098,133

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	15,337,504,071	15,337,504,071

(2)매도가능금융자산평가손익	(21,274,717,841)	(21,274,717,841)

(3)매도가능금융자산평가손익재분류조정	(1,310,400,000)	(1,310,400,000)

(4)(부의)지분법자본변동	(5,935,404,796)	(5,935,404,796)

(5)(부의)지분법이익잉여금	(24,983,988)	(24,983,988)

(6)확정급여제도의 재측정요소	(148,435,322)	(148,435,322)

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등	(1)연차배당	0	0

2016.12.31 (Ⅳ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	73,032,268,985	329,880,306,597	400,355,660,257

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	101,552,791,622	317,416,221,836	413,712,098,133

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	5,389,921,297	5,389,921,297

(2)매도가능금융자산평가손익	78,000,000	78,000,000

(3)매도가능금융자산평가손익재분류조정

(4)(부의)지분법자본변동	(6,414,914)	(6,414,914)

(5)(부의)지분법이익잉여금	732,818	732,818

(6)확정급여제도의 재측정요소	1,124,121	1,124,121

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등	(1)연차배당	0	0

2016.03.31 (Ⅳ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	101,624,376,708	320,108,000,072	419,175,461,455

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	73,032,268,985	329,880,306,597	400,355,660,257

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	5,910,483,509	5,910,483,509

(2)매도가능금융자산평가손익

(3)매도가능금융자산평가손익재분류조정

(4)(부의)지분법자본변동	37,745,610	37,745,610

(5)(부의)지분법이익잉여금

(6)확정급여제도의 재측정요소	(1,852,483)	(1,852,483)

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등	(1)연차배당

2017.03.31 (Ⅳ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	11,091,315,325	73,070,014,595	335,788,937,623	406,302,036,893

현금흐름표
제 55 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 54 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기	제 54 기	제 53 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,757,886,396	5,737,894,431	15,724,476,074	(4,987,873,401)

(1)당기순이익(손실)	5,910,483,509	5,389,921,297	15,337,504,071	(15,624,198,731)

(2)조정	(3,234,732,176)	(4,715,872,055)	(11,495,436,812)	17,592,489,634

1.재고자산평가손실(환입)	(26,733,753)	(853,855,948)	(1,080,506,774)	51,078,053

2.퇴직급여	133,459,348	114,015,389	456,061,480	702,060,163

3.지급임차료	6,573,117	6,402,553	25,610,212	24,945,661

4.감가상각비	1,735,426,873	1,605,131,489	6,553,940,487	14,402,214,307

5.대손충당금환입	0	0	(28,005,949)	(107,481,760)

6.외화환산손실	77,864,446	107,089,149	129,241,180	57,779,665

7.유형자산손상차손	0	0	0	15,340,942,616

8.이자비용	329,796,428	400,500,165	1,520,353,673	1,619,013,979

9.매도가능금융자산손상차손	0	0	0	25,000,000

10.법인세비용(수익)	431,412,112	311,360,639	2,648,646,562	(2,513,797,559)

11.임대료 수익	(30,027,605)	(29,297,753)	(117,191,016)	(111,179,184)

12.외화환산이익	(99,546,144)	(147,983,897)	(51,134,510)	(12,801,600)

13.유형자산손상차손환입	0	0	0	(362,275,596)

14.이자수익	(7,670,375)	(6,597,621)	(26,689,009)	(25,705,384)

15.배당금 수익	(3,063,825,000)	(4,146,309,500)	(4,146,309,500)	(2,266,805,000)

16.매도가능금융자산처분이익	0	0	(1,659,256,418)	0

17.관계기업손익에대한지분	(2,721,431,263)	(2,076,310,790)	(15,720,181,300)	(9,230,498,727)

18.잡이익	(30,360)	(15,930)	(15,930)	0

(3)영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(917,705,227)	5,063,862,319	11,937,713,771	(6,956,121,280)

1.매출채권의 감소(증가)	(224,781,397)	367,291,789	2,012,323,403	6,146,868,139

2.장기매출채권의 감소(증가)	0	0	0	737,481,760

3.기타채권의 감소(증가)	136,535,822	165,391,975	(173,537,707)	673,014,726

4.재고자산의 감소(증가)	(1,282,944,772)	4,740,554,626	8,848,931,697	3,124,179,651

5.기타유동자산의 감소(증가)	214,866,409	175,575,475	183,070,724	(187,658,027)

6.매입채무의 증가(감소)	351,840,121	229,451,149	1,836,461,036	(15,760,968,951)

7.기타채무의 증가(감소)	(222,673,581)	(810,570,458)	(987,185,857)	(1,125,289,752)

8.기타유동부채의 증가(감소)	116,170,188	237,928,958	518,075,444	(50,858,439)

9.퇴직금의 지급	38,819,805	(27,468,927)	(91,715,927)	(844,930,926)

10.사외적립자산의 감소(증가)	(45,537,822)	(14,292,268)	(208,709,042)	332,040,539

(4)법인세납부(환급)	(159,710)	(17,130)	(55,304,956)	(43,024)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,043,298,045)	644,957,515	3,301,447,475	(149,313,733)

(1)이자의 수취	1,097,258	195,068	1,078,797	761,801

(2)배당금의 수취	0	1,062,484,500	4,913,908,800	2,266,805,000

(3)단기금융상품의 감소	0	0	0	747,456,000

(4)매도가능금융자산의 감소	0	0	0	1,000,000

(5)장기금융상품의 감소	0	0	2,065,132,418	33,577,000

(6)유형자산의 취득	(1,044,395,303)	(417,722,053)	(3,678,672,540)	(3,195,353,992)

(7)임차보증금의 증가	0	0	0	(3,559,542)

Ⅲ.재무활동현금흐름	406,604,529	(6,257,631,187)	(17,788,652,488)	5,274,557,923

(1)이자의 지급	(317,835,176)	(382,501,553)	(1,403,632,977)	(1,530,037,001)

(2)단기차입금의 차입	61,597,184,499	55,318,945,390	258,756,468,815	317,693,916,002

(3)단기차입금의 상환	(60,865,184,794)	(61,194,075,024)	(275,141,488,326)	(310,915,871,078)

(4)임대보증금의 증가	0	0	0	26,550,000

(5)임대보증금의 감소	(7,560,000)	0	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,512,011)	(2,713,949)	0	(9,076,107)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,104,680,869	122,506,810	1,237,271,061	128,294,682

Ⅵ.기초현금및현금성자산	1,436,642,269	199,371,208	199,371,208	71,076,526

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,541,323,138	321,878,018	1,436,642,269	199,371,208