대한화섬 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 53 기말 2015.12.31 현재
제 52 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말	제 52 기말

자산

Ⅰ.유동자산	34,286,427,772	34,985,494,841	45,787,481,317

(1)현금및현금성자산	321,878,018	199,371,208	71,076,526

(2)단기금융상품	50,000	50,000	747,506,000

(3)매출채권및기타채권	18,353,155,525	15,138,790,189	21,972,074,069

(4)재고자산	15,206,003,999	19,092,702,677	22,267,960,381

(5)기타유동자산	405,340,230	554,476,113	728,802,711

(6)당기법인세자산	0	104,654	61,630

Ⅱ.비유동자산	481,652,074,521	481,463,022,812	478,084,344,313

(1)장기금융상품	2,000,000	2,000,000	3,000,000

(2)관계기업투자주식	139,239,445,698	137,938,018,946	127,177,255,353

(3)매도가능금융자산	213,812,370,622	213,712,370,622	194,697,796,236

(4)투자부동산	66,669,628,879	66,724,160,520	66,942,287,070

(5)유형자산	48,548,967,217	49,681,845,012	75,614,395,797

(6)무형자산	12,016,114,222	12,016,114,222	12,016,114,222

(7)장기매출채권및기타채권	1,018,694,034	1,012,291,481	1,594,312,590

(8)기타비유동자산	344,853,849	376,222,009	39,183,045

자산총계	515,938,502,293	516,448,517,653	523,871,825,630

부채

Ⅰ.유동부채	57,603,069,817	63,758,386,086	74,216,344,694

(1)매입채무및기타채무	10,146,297,912	10,701,979,524	27,894,396,675

(2)단기차입금	47,002,598,446	52,908,639,852	46,126,166,521

(3)기타유동부채	386,425,520	147,766,710	195,781,498

(4)당기법인세부채	67,747,939	0	0

Ⅱ.비유동부채	39,159,971,021	38,978,033,434	36,715,688,589

(1)장기매입채무및기타채무	4,356,637,300	4,479,690,455	4,020,456,727

(2)확정급여부채	980,361,107	909,548,094	1,138,121,703

(3)이연법인세부채	33,766,763,510	33,502,558,176	31,391,700,615

(4)기타비유동부채	56,209,104	86,236,709	165,409,544

부채총계	96,763,040,838	102,736,419,520	110,932,033,283

자본

Ⅰ.자본금	6,640,000,000	6,640,000,000	6,640,000,000

Ⅱ.자본잉여금	1,894,400,000	1,894,400,000	1,894,400,000

Ⅲ.자본조정	(11,091,315,325)	(11,091,315,325)	(11,091,315,325)

Ⅳ.기타자본	101,624,376,708	101,552,791,622	85,485,058,218

Ⅴ.이익잉여금	320,108,000,072	314,716,221,836	330,011,649,454

자본총계	419,175,461,455	413,712,098,133	412,939,792,347

자본과부채총계	515,938,502,293	516,448,517,653	523,871,825,630

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기	제 53 기	제 52 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	26,192,689,192	26,192,689,192	35,314,327,278	35,314,327,278	135,360,923,722	143,115,506,404

Ⅱ.매출원가	24,352,548,106	24,352,548,106	34,791,748,739	34,791,748,739	134,700,792,254	156,076,769,070

Ⅲ.매출총이익(손실)	1,840,141,086	1,840,141,086	522,578,539	522,578,539	660,131,468	(12,961,262,666)

Ⅳ.판매비와관리비	1,966,720,194	1,966,720,194	3,154,724,371	3,154,724,371	13,503,990,454	11,357,997,696

Ⅴ.영업이익(손실)	(126,579,108)	(126,579,108)	(2,632,145,832)	(2,632,145,832)	(12,843,858,986)	(24,319,260,362)

Ⅵ.기타수익	309,816,270	309,816,270	340,082,784	340,082,784	1,301,627,391	4,813,517,180

Ⅶ.기타비용	324,662,251	324,662,251	303,290,632	303,290,632	16,525,838,866	2,931,235,443

Ⅷ.금융수익	4,213,045,721	4,213,045,721	2,326,179,415	2,326,179,415	2,432,344,629	2,228,213,288

Ⅸ.금융비용	446,649,486	446,649,486	444,837,975	444,837,975	1,732,769,185	2,123,061,406

Ⅹ.관계기업손익에대한지분 지분	2,076,310,790	2,076,310,790	949,093,429	949,093,429	9,230,498,727	8,149,762,859

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	5,701,281,936	5,701,281,936	235,081,189	235,081,189	(18,137,996,290)	(14,182,063,884)

XⅡ.법인세비용(수익)	311,360,639	311,360,639	(64,330,133)	(64,330,133)	(2,513,797,559)	437,531,884

XⅢ.당기순이익(손실)	5,389,921,297	5,389,921,297	299,411,322	299,411,322	(15,624,198,731)	(14,619,595,768)

XIV.법인세비용차감 후 기타포괄손익	73,442,025	73,442,025	187,486,278	187,486,278	16,396,504,517	30,318,214,480

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	1,124,121	1,124,121	286,278	286,278	325,839,840	(379,082,231)

1.확정급여제도의 재측정요소	1,124,121	1,124,121	286,278	286,278	325,839,840	(379,082,231)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	72,317,904	72,317,904	187,200,000	187,200,000	16,070,664,677	30,697,296,711

1.매도가능금융자산평가손익	78,000,000	78,000,000	187,200,000	187,200,000	14,877,058,081	24,895,892,173

2.(부의)지분법자본변동	(6,414,914)	(6,414,914)	0	0	1,190,675,323	5,919,944,665

3.(부의)지분법이익잉여금	732,818	732,818	0	0	2,931,273	(118,540,127)

XV.총포괄손익	5,463,363,322	5,463,363,322	486,897,600	486,897,600	772,305,786	15,698,618,712

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	4,798	4,798	267	267	(13,909)	(13,015)

자본변동표
제 54 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	54,669,221,380	345,971,346,330	398,083,652,385

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(14,619,595,768)	(14,619,595,768)

(2)매도가능금융자산평가손익	24,895,892,173	24,895,892,173

(3)(부의)지분법자본변동	5,919,944,665	5,919,944,665

(4)(부의)지분법이익잉여금	(118,540,127)	(118,540,127)

(5)확정급여제도의 재측정요소	(379,082,231)	(379,082,231)

Ⅲ.자본에 직접반영된 소유주와의 거래등	(1)연차배당	(842,478,750)	(842,478,750)

2014.12.31 (Ⅳ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	85,485,058,218	330,011,649,454	412,939,792,347

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	85,485,058,218	330,011,649,454	412,939,792,347

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(15,624,198,731)	(15,624,198,731)

(2)매도가능금융자산평가손익	14,877,058,081	14,877,058,081

(3)(부의)지분법자본변동	1,190,675,323	1,190,675,323

(4)(부의)지분법이익잉여금	2,931,273	2,931,273

(5)확정급여제도의 재측정요소	325,839,840	325,839,840

Ⅲ.자본에 직접반영된 소유주와의 거래등	(1)연차배당	0

2015.12.31 (Ⅳ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	101,552,791,622	314,716,221,836	413,712,098,133

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	85,485,058,218	330,011,649,454	412,939,792,347

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	299,411,322	299,411,322

(2)매도가능금융자산평가손익	187,200,000	187,200,000

(3)(부의)지분법자본변동

(4)(부의)지분법이익잉여금

(5)확정급여제도의 재측정요소	286,278	286,278

Ⅲ.자본에 직접반영된 소유주와의 거래등	(1)연차배당

2015.03.31 (Ⅳ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	85,672,258,218	330,311,347,054	413,426,689,947

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	101,552,791,622	314,716,221,836	413,712,098,133

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	5,389,921,297	5,389,921,297

(2)매도가능금융자산평가손익	78,000,000	78,000,000

(3)(부의)지분법자본변동	(6,414,914)	(6,414,914)

(4)(부의)지분법이익잉여금	732,818	732,818

(5)확정급여제도의 재측정요소	1,124,121	1,124,121

Ⅲ.자본에 직접반영된 소유주와의 거래등	(1)연차배당

2016.03.31 (Ⅳ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	101,624,376,708	320,108,000,072	419,175,461,455

현금흐름표
제 54 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기	제 53 기	제 52 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,737,894,431	(4,990,743,859)	(4,987,873,401)	4,756,025,843

(1)당기순이익(손실)	5,389,921,297	299,411,322	(15,624,198,731)	(14,619,595,768)

(2)조정	(4,715,872,055)	908,649,882	17,592,489,634	5,268,488,998

1.재고자산평가손실(환입)	(853,855,948)	85,273,947	51,078,053	(461,000,591)

2.퇴직급여	114,015,389	175,515,056	702,060,163	639,111,090

3.지급임차료	6,402,553	6,236,415	24,945,661	0

4.감가상각비	1,605,131,489	3,547,505,649	14,402,214,307	14,319,003,530

5.대손상각비(대손충당금환입)	0	0	(107,481,760)	204,169,803

6.외화환산손실	107,089,149	32,635,400	57,779,665	115,660,755

7.유형자산처분손실	0	0	0	726,261,939

8.유형자산손상차손	0	0	15,340,942,616	1,380,782,361

9.이자비용	400,500,165	406,933,454	1,619,013,979	1,777,051,384

10.매도가능금융자산손상차손	0	0	25,000,000	0

11.법인세비용(수익)	311,360,639	(64,330,133)	(2,513,797,559)	437,531,884

12.임대료수익	(29,297,753)	(26,685,932)	(111,179,184)	0

13.외화환산이익	(147,983,897)	(31,820,529)	(12,801,600)	(75,506,481)

14.유형자산처분이익	0	0	0	(3,536,028,918)

15.무형자산처분손실	0	0	0	0

16.투자부동산처분이익	0	0	0	0

17.기타의투자자산처분이익	0	0	0	(219,488,003)

18.유형자산손상차손(환입)	0	0	(362,275,596)	0

19.잡이익	(15,930)	0	0	0

20.이자수익	(6,597,621)	(6,715,016)	(25,705,384)	(31,001,896)

21.배당금수익	(4,146,309,500)	(2,266,805,000)	(2,266,805,000)	(1,858,295,000)

22.관계기업손익에 대한 지분	(2,076,310,790)	(949,093,429)	(9,230,498,727)	(8,149,762,859)

(3)영업활동으로 인한 자산부채의 변동	5,063,862,319	(6,198,720,513)	(6,956,121,280)	14,106,072,303

1.매출채권의 감소(증가)	367,291,789	4,645,716,966	6,146,868,139	(1,393,898,861)

2.장기매출채권의 감소(증가)	0	400,000,000	737,481,760	0

3.기타채권의 감소(증가)	165,391,975	88,747,799	673,014,726	(764,220,364)

4.재고자산의 감소(증가)	4,740,554,626	2,195,599,458	3,124,179,651	13,405,875,769

5.기타유동자산의 감소(증가)	175,575,475	59,943,178	(187,658,027)	(74,328,868)

6.기타비유동자산의 감소(증가)	0	0	0	12,308,876

7.매입채무의 증가(감소)	229,451,149	(12,642,052,270)	(15,760,968,951)	3,626,310,713

8.기타채무의 증가(감소)	(810,570,458)	(1,038,920,982)	(1,125,289,752)	135,589,700

9.기타유동부채의 증가(감소)	237,928,958	91,563,484	(50,858,439)	(465,873,737)

10.퇴직금의 지급	(27,468,927)	(45,729,200)	(844,930,926)	(378,068,649)

11.사외적립자산의 감소(증가)	(14,292,268)	46,411,054	332,040,539	2,377,724

(4)법인세납부(환급)	(17,130)	(84,550)	(43,024)	1,060,310

Ⅱ.투자활동현금흐름	644,957,515	588,694,086	(149,313,733)	5,434,536,226

(1)이자의 수취	195,068	480,613	761,801	18,922,556

(2)배당금의 수취	1,062,484,500	0	2,266,805,000	3,477,611,506

(3)단기금융상품의 감소	0	747,456,000	747,456,000	12,769,985,700

(4)장기금융상품의 감소	0	1,000,000	1,000,000	0

(5)매도가능금융자산의 감소	0	260,000	33,577,000	328,547,000

(6)유형자산 및 투자부동산 처분	0	0	0	4,559,315,593

(7)만기보유금융자산의 감소	0	0	0	2,185,000

(8)기타비유동자산의 처분	0	0	0	219,642,003

(9)단기금융상품의 취득	0	(25,415,000)	0	(13,517,441,700)

(10)매도가능금융자산의 취득	0	0	0	(368,000,000)

(11)유형자산의 취득	(417,722,053)	(135,087,527)	(3,195,353,992)	(2,056,231,432)

(12)임차보증금의 증가	0	0	(3,559,542)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(6,257,631,187)	4,696,074,366	5,274,557,923	(10,270,597,511)

(1)이자의 지급	(382,501,553)	(368,442,106)	(1,530,037,001)	(1,691,943,939)

(2)배당금의 지급	0	0	0	(842,476,310)

(3)단기차입금의 차입	55,318,945,390	75,896,299,334	317,693,916,002	223,226,877,459

(4)단기차입금의 상환	(61,194,075,024)	(70,831,782,862)	(310,915,871,078)	(230,964,621,663)

(5)예수보증금의 증가	0	0	26,550,000	7,560,000

(6)예수보증금의 감소	0	0	0	(5,993,058)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,713,949)	(3,793,749)	(9,076,107)	0

Ⅴ.현금및현금성자산의순증감	122,506,810	290,230,844	128,294,682	(80,035,442)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	199,371,208	71,076,526	71,076,526	151,111,968

Ⅶ.기말현금및현금성자산	321,878,018	361,307,370	199,371,208	71,076,526