대한화섬 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 공시서류 작성기준일 현재 4인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

민재형	예	- 美텍사스주립대 경제학과 - 美인디애나대 경영학 석사(MBA) - 美인디애나대 경영학 박사(Ph.D) - 서강대학교 경영학부 교수(現)	예	회계, 재무분야 관련학위 보유자(2호 유형)금융기관 등 경력자(4호 유형)	- 회계, 재무분야 관련학위 보유자(2호 유형) 美인디애나대 경영학 석사(MBA, 경영학 전반) 서강대 경영학부 교수(1992년~현재) 서강대 경영대학 학장 및 경영전문대학원장(2010년~2013년)- 금융기관 등 경력자(4호 유형) 예가람, 고려저축은행 이사 및 감사위원(2007년~2016년)

홍영기	예	- 동국대학교 경찰행정학 박사- 서울지방경찰청 청장
- 경찰공제회 이사장- ㈜와이엔텍 감사 (現)	-	-	-

최원준	예	- 서울대학교 기계항공공학부- MIT 기계공학 박사- 고려대학교 기계공학부 부교수(現)	-	-	-

허광복	예	- 고려대학교 경영학과- 한국 공인회계사 자격취득- 고려대학교 경영학 박사(회계학 전공)- 동덕여대 경영학과 교수(現)	예	회계, 재무분야관련학위 보유자(2호 유형)	- 회계, 재무분야 관련학위 보유자(2호 유형) 고려대 경영학 석사(1996.02, 회계학 전공) 고려대 경영학 박사(2006.08, 회계학 전공) 동덕여대 경영학과(회계학) 교수 (2010년~현재)

(2) 감사위원회 위원의 독립성 1) 감사위원 선출기준 감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (4명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (민재형, 허광복 감사위원)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (민재형 사외이사)

- 감사위원회 위원 주주총회 결의 선임	충족 (전원 주주총회 결의로 선임)	상법 제542조의12 제2항

- 그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

2) 감사위원 선임

감사위원의성명	직위	선임배경	활동분야(담당업무)	임기	연임여부 및 연임횟수	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

민재형	사외이사	상법상 재무전문가 요건을 갖추어 감사위원 직무를충분히 수행하고 독립성을 유지할 수 있을 것으로판단하여 이사회가 추천함	감사위원회위원장	2019.03.29~ 2021.03.29(2년)	연임 1회최초선임(2017.03.24)	이사회	해당없음	해당없음

홍영기	사외이사	경찰행정학 전문가로서 다양한 식견을 바탕으로업무감사를 독립적으로 수행할 수 있을 것으로판단하여 이사회가 추천함	감사위원회위원	2019.03.29~ 2021.03.29(2년)	최초선임(2019.03.29)	이사회	해당없음	해당없음

최원준	사외이사	기계공학 전문가로서 경영진의 집무집행에 대한기계공학적 관점에서 업무감사를 독립적으로 수행할 수 있을 것으로 판단하여 이사회가 추천함	감사위원회위원	2020.03.27~ 2022.03.27(2년)	연임 1회최초선임(2018.03.23)	이사회	해당없음	해당없음

허광복	사외이사	상법상의 감사위원 중 재무전문가 요건 (회계학 석사,박사, 대학 조교수 이상으로 5년 이상의 경력보유)을 갖추어 기존 재무전문가(금융기관 감사위원)에 더하여 회사의 투명경영 의지를 현실화 할 수 있을것으로 판단하여 이사회가 추천함	감사위원회위원	2020.03.27~ 2022.03.27(2년)	최초선임(2020.03.27)	이사회	해당없음	해당없음

(3) 감사위원회의 활동

활 동 내 역	가결여부	감사위원회 위원의 성명

회차	개최일자	의 안 내 용	민재형(출석률:100%)	홍영기(출석률:100%)	최원준(출석률:100%)	허광복(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2020.03.09	제1호 의안: 2020년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당사항없음(2020.03.27신규선임)

2	2020.03.19	제1호 의안: 제57기(2019년) 감사보고서 승인의 건제2호 의안: 외부감사인 선임관련 준수사항 제정의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

3	2020.05.15	제1호 의안: 제57기(2019년) 외부감사인 사후평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4	2020.08.14	※ 보고사항: 감사실 업무보고	-	-	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 계획감사위원회 위원의 역할과 책임 등 관련 교육을 년 2회 이상 실시 예정

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.10.17	(사)감사위원회포럼사외교육	민재형, 홍영기최원준	전원 참석	- 기업의 사회적 가치창출 전략- 감사위원회의 역할

2019.12.03	(사)감사위원회포럼사외교육	민재형, 최원준	홍영기 감사위원(겸직 업무일정)	- 재무제표 분석- 감사위원회의 역할

2020.06.19	외부감사인 (삼일회계법인)사내교육	민재형, 홍영기최원준, 허광복	전원 참석	- 감사위원회 모범규준의 관점에서 감사위원회 트렌드 소개 및 논의
- 2조 이상 상장사 2019 내부회계관리제도 현황 분석 및 과제 논의

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	6	상무(1), 차장(2), 차장(1), 과장(4), 과장(1), 대리(2)	감사위원회 운영 및 지원내부감사, 윤리경영 등

나. 준법지원인 (1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력당사는 공시서류작성기준일 현재 준법지원인을 두고 있으며, 준법통제기준을 마련하여 법적 위험을 평가하고, 법적 자문업무 등 일상적인 준법지원을 하며 상시적인 준법통제활동, 점검을 하고 있습니다.

성 명	선임일(이사회결의일)	출생년월	주 요 경 력

기간	내용

원아롱	2018.03.23	1986.05	2013.02	사법연수원 수료

2013.04 ~ 2015.04	국가인권위원회 전문상담위원

2015.09 ~ 2016.10	(주)클레어스코리아 법무팀장

2017.07 ~ 2018.03	태광산업(주) 사내변호사

2018.03 ~ 현재	대한화섬(주) 준법지원인

(2) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	5	차장(20), 과장(2),대리(1), 사원(3), 사원(2)	준법지원인 업무지원