대한화섬 분기보고서 (2023.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 공시서류 작성기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

홍영기	예	- 서울지방경찰청 청장
- 경찰공제회 이사장- ㈜와이엔텍 감사(現)	-	-	-

조승현	예	- 성균관대학교 고분자기술연구소 연구교수, 책임연구원- 숭실대학교 신소재공학과 교수(現)	-	-	-

김정하	예	- 감사원 사무총장- 법무법인(유) 광장 고문(現)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	- 금융기관 ·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형) 감사원법에 의거 24년간 국가, 지방자치단체, 공기업에 대한 회계, 결산감 사 등을 통한 감독업무 수행

(2) 감사위원회 위원의 독립성 1) 감사위원 선출기준 감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (김정하 감사위원)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (김정하 사외이사)

- 감사위원회 위원 주주총회 결의 선임	충족 (전원 주주총회 결의로 선임)	상법 제542조의12 제2항

- 그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

2) 감사위원 선임

감사위원의성명	직위	선임배경	활동분야(담당업무)	임기	연임여부 및 연임횟수	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

홍영기	사외이사	경찰행정학 전문가로서 다양한 식견을 바탕으로업무감사를 독립적으로 수행할 수 있을 것으로판단하여 이사회가 추천함	감사위원회위원	2023.03.31~ 2025.03.31(2년)	연임 2회최초선임(2019.03.29)	이사회	해당없음	해당없음

조승현	사외이사	화학섬유 분야의 전문가로서 회사의 사업내용에 대한 조언과 풍부한 관련 지식을 바탕으로 경영실적에 대한 충실한 감사역량을 갖추었다고 판단하여 이사회가 추천함	감사위원회위원	2022.03.31~ 2024.03.31(2년)	최초선임(2022.03.31)	이사회	해당없음	해당없음

김정하	사외이사	오랜 감사원 재직기간 중 회계·재무분야 감사경험을 바탕으로 경영진의 경영활동에 대한 업무감사를 독립적으로 수행할 수 있을 것으로 판단하여 이사회가 추천함	감사위원회위원	2023.03.31~ 2025.03.31(2년)	최초선임(2023.03.31)	이사회	해당없음	해당없음

(3) 감사위원회의 활동

활 동 내 역	가결여부	감사위원회 위원의 성명

회차	개최일자	의 안 내 용	홍영기(출석률:100%)	최영진(출석률:100%)	조승현(출석률:100%)	김정하(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2023.03.08	제1호 보고 : 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제2호 보고 : 감사실 업무 및 연간감사계획 보고	보고보고	2023.03.31신규 선임

2	2023.03.15	제1호 보고 : 외부감사인의 제60기 감사결과 보고의 건제2호 보고 : 내부회계관리제도 체크리스트 평가결과 보고제1호 의안 : 2022년 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건제2호 의안 : 제60기 감사위원회의 감사보고서 승인의 건제3호 의안 : 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견	보고보고가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

3	2023.05.12	제1호 보고 : 2023년 외부감사인 감사계획 및 1분기 검토의 건제2호 보고 : 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가계획의 건제3호 보고 : 감사실 업무보고제1호 의안 : 감사위원장 선임의 건제2호 의안 : 전기 외부감사인 평가의 건	보고보고보고가결가결	찬성찬성	2023.03.30사임	찬성찬성	찬성찬성

4	2023.08.14	제1호 보고 : 2023년 외부감사인 감사계획 및 반기 검토의 건제2호 보고 : 2023년 내부회계관리제도 변화관리 설계평가 결과 보고의 건제3호 보고 : 반여공장 임대계약 관련 보고의 건제4호 보고 : 감사팀 업무보고의 건	보고보고보고보고

(4) 감사위원회 교육실시 계획감사위원회 위원의 역할과 책임 등 관련 교육을 년 1회 이상 실시 예정

감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 05월 25일	삼일 Pwc 거버넌스 센터	김정하, 조승현	홍영기(일신상 사유)	- 소수주주 현안에 관한 해석론과 입법론- 로보틱스 ai를 활용한 업무 효율화 사례

2023년 07월 31일	삼일 Pwc 거버넌스 센터	홍영기, 조승현	김정하(일신상 사유)	- 이사회의 딜 검토사항- 지배구조 모범규준

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	5	실장 1명, 책임 1명, 선임 2명, 사원 1명(평균 : 3년)	감사위원회 운영 및 지원 내부감사, 윤리경영 등

나. 준법지원인 (1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력당사는 공시서류작성기준일 현재 준법지원인을 두고 있으며, 준법통제기준을 마련하여 법적 위험을 평가하고, 법적 자문업무 등 일상적인 준법지원을 하며 상시적인 준법통제활동, 점검을 하고 있습니다.

성 명	선임일(이사회결의일)	출생년월	주 요 경 력

기간	내용

배고운	2022.11.14	1990.07	2015.03 ~2018.02	한양대학교 로스쿨

2019	변호사 자격취득

2019.06 ~ 2020.05	윈앤파트너스 법률사무소 변호사

2020.07 ~ 2022.08	법무법인 평호 변호사

2022.11 ~ 2023.09	대한화섬(주) 준법지원인

(2) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

보고서 작성 대상 기간 동안 준법지원인 등의주요 활동내역 및 그 처리결과는 아래와 같습니다.

점검일시	주요점검내용	점검 및 처리결과

2023. 1월	계약부서 리스크 점검	전반적으로 양호하며, 일부개선 필요사항은사내정책 등에 따라 보완함.

2023. 2월	임직원 부당행위 예방 지원

2023. 3월	계열회사간 거래 점검

2023. 4월	현업부서 주요업무에 대한 준법 검토

2023. 5월	자회사 거래 점검

2023. 6월	공정거래 관련 준법 검토

2023. 7월	계약부서 리스크 점검

2023. 8월	공정거래 관련 준법 검토

2023. 9월	계열회사 간 거래 점검

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	5	책임(22), 선임(5), 사원(2), 사원(2), 사원(0)	이사회 운영 및 지원