대한화섬 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 63 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 62 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말

자산

유동자산	91,499,801,214	103,720,154,380

현금및현금성자산	35,767,358,378	66,546,272,004

단기금융상품	18,245,644,000	29,400,000

매출채권	15,505,064,474	15,309,271,703

기타채권	979,901,512	1,068,494,862

재고자산	19,432,967,251	19,140,644,079

기타유동자산	1,312,377,319	1,275,936,852

당기법인세자산	256,488,280	350,134,880

비유동자산	720,992,126,106	716,864,550,958

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

관계기업투자주식	284,937,891,929	278,581,148,089

기타포괄손익-공정가치 금융자산	322,848,531,219	330,321,509,295

투자부동산	85,800,179,778	86,481,374,284

유형자산	17,331,736,370	11,714,763,483

무형자산	2,634,552,722	2,611,115,222

사용권자산	199,089,622	0

장기기타채권	7,237,913,466	7,017,000,015

순확정급여자산	0	135,409,570

기타비유동자산	231,000	231,000

자산총계	812,491,927,320	820,584,705,338

부채

유동부채	56,617,733,304	54,337,475,258

매입채무	7,405,675,336	6,070,515,711

기타채무	47,353,376,456	46,320,508,981

유동 리스부채	639,615,396	707,587,693

기타 유동부채	1,219,066,116	1,238,862,873

비유동부채	63,593,942,507	75,495,536,989

장기기타채무	256,000,000	10,534,542,106

순확정급여부채(자산)	216,773,138	0

이연법인세부채	62,920,068,266	63,870,984,481

비유동 리스부채	48,721,871	314,186,816

기타 비유동 부채	152,379,232	775,823,586

부채총계	120,211,675,811	129,833,012,247

자본

자본금	6,640,000,000	6,640,000,000

자본잉여금	1,894,400,000	1,894,400,000

자본조정	(16,053,851,225)	(16,053,851,225)

기타자본	186,228,609,085	193,955,061,700

이익잉여금	513,571,093,649	504,316,082,616

자본총계	692,280,251,509	690,751,693,091

자본과부채총계	812,491,927,320	820,584,705,338

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 63 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	27,012,051,073	82,815,193,670	27,610,547,835	94,680,936,849

매출원가	27,112,047,530	79,452,490,431	27,465,139,365	88,762,890,857

매출총이익	(99,996,457)	3,362,703,239	145,408,470	5,918,045,992

판매비와관리비	2,118,059,325	6,388,267,317	1,780,244,349	5,680,817,324

영업이익(손실)	(2,218,055,782)	(3,025,564,078)	(1,634,835,879)	237,228,668

기타수익	531,694,359	4,303,078,536	(74,060,814)	860,250,259

기타비용	142,369,182	1,140,434,323	550,142,531	1,309,146,427

금융수익	921,673,892	5,004,692,654	112,166,991	4,174,175,303

금융비용	(275,764,869)	2,678,661,033	469,307,537	1,470,651,940

관계기업 손익에 대한 지분	3,332,733,378	8,309,789,155	(4,760,439,042)	(5,368,255,942)

법인세차감전순이익	2,701,441,534	10,772,900,911	(7,376,618,812)	(2,876,400,079)

법인세비용(수익)	(23,848,368)	891,159,186	(1,922,360,900)	(2,631,501,523)

분기순이익(손실)	2,725,289,902	9,881,741,725	(5,454,257,912)	(244,898,556)

기타포괄손익	(1,357,932,045)	(7,542,129,557)	(6,009,370)	(4,578,578,949)

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	(1,357,932,045)	(7,542,129,557)	(6,009,370)	(4,578,578,949)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(692,327,199)	(5,746,720,140)	0	(3,804,459,080)

확정급여제도의 재측정요소	(732,639)	(2,819,043)	(6,009,370)	(14,655,516)

지분법자본변동	(664,872,207)	(1,979,732,475)	0	(759,813,120)

지분법 이익잉여금 변동	0	187,142,101	0	348,767

총포괄손익	1,367,357,857	2,339,612,168	(5,460,267,282)	(4,823,477,505)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	2,520	9,138	(4,856)	(218)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 63 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	211,944,704,112	507,728,950,419	717,116,739,206

분기순이익(손실)	(244,898,556)	(244,898,556)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(3,804,459,080)	(3,804,459,080)

자기주식의 취득	(314,737,960)	(314,737,960)

지분법자본변동	(759,813,120)	(759,813,120)

지분법이익잉여금변동	348,767	348,767

확정급여제도의 재측정요소	(14,655,516)	(14,655,516)

배당금의 지급	(842,478,750)	(842,478,750)

2024.09.30 (기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,406,053,285)	207,380,431,912	506,627,266,364	711,136,044,991

2025.01.01 (기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(16,053,851,225)	193,955,061,700	504,316,082,616	690,751,693,091

분기순이익(손실)	9,881,741,725	9,881,741,725

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(5,746,720,140)	(5,746,720,140)

자기주식의 취득

지분법자본변동	(1,979,732,475)	(1,979,732,475)

지분법이익잉여금변동	187,142,101	187,142,101

확정급여제도의 재측정요소	(2,819,043)	(2,819,043)

배당금의 지급	(811,053,750)	(811,053,750)

2025.09.30 (기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(16,053,851,225)	186,228,609,085	513,571,093,649	692,280,251,509

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 63 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,811,531,632)	(4,394,916,749)

분기순이익(손실)	9,881,741,725	(244,898,556)

조정	(14,216,799,609)	(146,120,023)

재고자산평가손실(환입)	265,989,494	216,246,388

퇴직급여	209,832,660	206,242,857

감가상각비	284,490,299	403,528,128

사용권자산감가상각비	127,450,734	132,195,343

무형자산상각비	1,562,500	0

대손상각비	358,487,720	23,594,872

투자부동산폐기손실	1,000	0

외화환산손실	196,365,973	257,106,459

이자비용	1,212,094,285	1,468,893,128

법인세비용(수익)	891,159,186	(2,631,501,523)

임대료수익	(1,184,642,407)	(1,362,561,560)

외화환산이익	(577,103,298)	(34,149,587)

유형자산처분이익	(20,996,000)	(33,636,110)

투자부동산처분이익	(3,178,715,400)	0

리스관련차익	(46,165)	0

이자수익	(1,735,483,355)	(2,117,784,360)

배당금 수익	(2,757,442,500)	(2,042,550,000)

관계기업 손익에 대한 지분	(8,309,789,155)	5,368,255,942

잡이익	(15,180)	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	384,497,322	(4,085,483,726)

매출채권의 감소(증가)	(451,542,125)	(184,906,359)

기타채권의 감소(증가)	(112,491,507)	736,197,612

재고자산의 감소(증가)	(558,312,666)	(4,885,483,557)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(36,440,467)	822,854,899

매입채무의 증가(감소)	1,288,760,079	(1,075,258,383)

기타채무의 증가(감소)	198,563,564	78,611,113

기타유동부채의 증가(감소)	(82,825,707)	411,092,393

퇴직금의지급	(32,819,587)	(548,456,347)

사외적립자산의 감소(증가)	171,605,738	559,864,903

법인세환급(납부)	139,028,930	81,585,556

투자활동현금흐름	(14,563,072,019)	5,591,974,368

이자의 수취	1,714,248,691	1,480,288,436

배당금의 수취	2,757,442,500	5,026,350,000

단기금융상품의 증가	(27,485,382,000)	(27,702,000)

단기금융상품의 감소	9,470,424,000	0

유형자산의 취득	(4,743,118,680)	(913,310,778)

유형자산의 처분	21,000,000	33,639,110

무형자산의 취득	(25,000,000)	0

투자부동산의 처분	3,725,907,400	0

임차보증금의 증가	(6,258,030)	(7,290,400)

임차보증금의 감소	7,664,100	0

재무활동현금흐름	(12,528,043,351)	(4,981,745,256)

배당금의 지급	(810,960,040)	(842,741,595)

자기주식의 취득	0	(314,737,960)

단기차입금의 상환	0	(2,916,946,491)

리스부채의 상환	(687,383,311)	(709,719,210)

임대보증금의 감소	(11,061,880,000)	(198,560,000)

임대보증금의 증가	32,180,000	960,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	123,733,376	13,761,065

현금및현금성자산의순증가(감소)	(30,778,913,626)	(3,770,926,572)

기초현금및현금성자산	66,546,272,004	69,543,812,068

기말현금및현금성자산	35,767,358,378	65,772,885,496