대한화섬 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 62 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 61 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 3분기말	제 61 기말

자산

Ⅰ.유동자산	111,065,057,513	111,689,425,372

(1)현금및현금성자산	65,772,885,496	69,543,812,068

(2)단기금융상품	26,442,000	50,000

(3)매출채권	18,181,137,411	18,272,178,651

(4)기타채권	1,282,546,186	1,557,463,985

(5)재고자산	24,573,256,157	19,904,018,988

(6)기타유동자산	1,228,790,263	2,108,716,532

(7)당기법인세자산	0	303,185,148

Ⅱ.비유동자산	735,763,912,284	749,183,328,581

(1)장기금융상품	2,000,000	2,000,000

(2)관계기업투자주식	287,133,590,884	296,281,897,982

(3)기타포괄손익-공정가치금융자산	340,581,035,362	345,528,316,350

(4)투자부동산	86,526,365,106	85,904,319,786

(5)유형자산	11,828,331,870	11,856,597,540

(6)무형자산	2,611,115,222	2,611,115,222

(7)사용권자산	95,627,842	0

(8)장기기타채권	6,985,614,998	6,802,108,487

(9)순확정 급여자산	0	196,742,214

(10)기타비유동자산	231,000	231,000

자산총계	846,828,969,797	860,872,753,953

부채

Ⅰ.유동부채	56,522,079,165	17,924,557,481

(1)매입채무	6,597,958,806	7,689,369,119

(2)기타채무	46,345,104,110	6,276,099,800

(3)단기차입금	0	2,916,946,491

(4)미지급법인세	1,021,620,930	0

(5)유동 리스부채	753,706,211	737,057,256

(6)기타 유동부채	1,803,689,108	305,084,815

Ⅱ.비유동부채	79,170,845,641	125,831,457,266

(1)장기기타채무	10,722,194,730	49,470,681,270

(2)순확정급여부채	39,437,032	0

(3)이연법인세부채	67,090,770,353	72,148,973,426

(4)비유동 리스부채	498,623,118	947,907,900

(5)기타 비유동 부채	819,820,408	3,263,894,670

부채총계	135,692,924,806	143,756,014,747

자본

Ⅰ.자본금	6,640,000,000	6,640,000,000

Ⅱ.자본잉여금	1,894,400,000	1,894,400,000

Ⅲ.자본조정	(11,406,053,285)	(11,091,315,325)

Ⅳ.기타자본	207,380,431,912	211,944,704,112

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	506,627,266,364	507,728,950,419

자본총계	711,136,044,991	717,116,739,206

자본과부채총계	846,828,969,797	860,872,753,953

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	27,610,547,835	94,680,936,849	33,387,294,176	103,636,997,127

Ⅱ.매출원가	27,465,139,365	88,762,890,857	31,007,389,814	93,272,312,121

Ⅲ.매출총이익	145,408,470	5,918,045,992	2,379,904,362	10,364,685,006

Ⅳ.판매비와관리비	1,780,244,349	5,680,817,324	2,124,897,671	5,726,784,763

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,634,835,879)	237,228,668	255,006,691	4,637,900,243

Ⅵ.기타이익	(74,060,814)	860,250,259	421,305,658	1,308,387,660

Ⅶ.기타비용	550,142,531	1,309,146,427	411,343,539	1,658,177,554

Ⅷ.금융수익	112,166,991	4,174,175,303	897,536,074	7,696,901,575

Ⅸ.금융비용	469,307,537	1,470,651,940	575,337,989	940,877,919

Ⅹ.관계기업 손익에 대한 지분	(4,760,439,042)	(5,368,255,942)	4,253,729,755	9,097,119,596

XI.법인세비용차감전순이익	(7,376,618,812)	(2,876,400,079)	4,840,896,650	20,141,253,601

XⅡ.법인세비용(수익)	(1,922,360,900)	(2,631,501,523)	405,549,068	2,380,605,534

XⅢ.분기순이익	(5,454,257,912)	(244,898,556)	4,435,347,582	17,760,648,067

XIV.기타포괄손익	(6,009,370)	(4,578,578,949)	(6,352,450,329)	(6,341,624,537)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(6,009,370)	(4,578,578,949)	(6,352,450,329)	(6,341,624,537)

1.보험수리적손익	(6,009,370)	(14,655,516)	5,357,848	14,044,534

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	(3,804,459,080)	(5,437,578,726)	(5,437,578,726)

3.(부의)지분법자본변동	0	(759,813,120)	(920,229,451)	(920,229,451)

4.(부의)지분법이익잉여금변동	0	348,767	0	2,139,106

XV.분기총포괄손익	(5,460,267,282)	(4,823,477,505)	(1,917,102,747)	11,419,023,530

XVI.주당이익

(1)기본주당이익 (단위 : 원)	(4,856)	(218)	3,948	15,811

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	218,270,121,194	498,271,460,826	713,984,666,695

Ⅱ.분기순이익	17,760,648,067	17,760,648,067

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(5,437,578,726)	(5,437,578,726)

Ⅳ.자기주식의 취득

Ⅴ.(부의)지분법자본변동	(920,229,451)	(920,229,451)

Ⅵ.(부의)지분법이익잉여금변동	2,139,106	2,139,106

Ⅶ.확정급여제도의 재측정요소	14,044,534	14,044,534

Ⅷ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(842,478,750)	(842,478,750)

2023.09.30 (Ⅸ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	211,912,313,017	515,205,813,783	724,561,211,475

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	211,944,704,112	507,728,950,419	717,116,739,206

Ⅱ.분기순이익	(244,898,556)	(244,898,556)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(3,804,459,080)	(3,804,459,080)

Ⅳ.자기주식의 취득	(314,737,960)	(314,737,960)

Ⅴ.(부의)지분법자본변동	(759,813,120)	(759,813,120)

Ⅵ.(부의)지분법이익잉여금변동	348,767	348,767

Ⅶ.확정급여제도의 재측정요소	(14,655,516)	(14,655,516)

Ⅷ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(842,478,750)	(842,478,750)

2024.09.30 (Ⅸ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,406,053,285)	207,380,431,912	506,627,266,364	711,136,044,991

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(4,394,916,749)	(3,064,455,632)

(1)분기순이익	(244,898,556)	17,760,648,067

(2)조정	(146,120,023)	(14,338,236,279)

1.재고자산평가손실(환입)	216,246,388	(1,071,910,587)

2.퇴직급여 조정	206,242,857	176,428,678

3.감가상각비에 대한 조정	403,528,128	367,222,327

4.사용권자산감가상각비	132,195,343	250,594,931

5.대손상각비(대손충당금환입)	23,594,872	(68,253,841)

6.외화환산손실 조정	257,106,459	195,101,454

7.이자비용 조정	1,468,893,128	917,000,880

8.법인세비용(수익)	(2,631,501,523)	2,380,605,534

9.임대료수익	(1,362,561,560)	(547,155,835)

10.외화환산이익 조정	(34,149,587)	(799,793,266)

11.유형자산처분이익 조정	(33,636,110)	(100,908,340)

12.이자수익에 대한 조정	(2,117,784,360)	(1,833,673,618)

13.배당금 수익	(2,042,550,000)	(5,106,375,000)

14.관계기업 손익에 대한 지분	5,368,255,942	(9,097,119,596)

(3)영업활동으로 인한 자산부채의변동	(4,085,483,726)	(5,279,535,773)

1.매출채권의 증가	(184,906,359)	(4,888,143,882)

2.기타채권의 감소(증가)	736,197,612	(14,895,282)

3.재고자산의 증가	(4,885,483,557)	(2,751,100,413)

4.기타유동자산의 감소(증가)	822,854,899	(609,248,495)

5.매입채무의 증가(감소)	(1,075,258,383)	1,555,273,759

6.기타채무의 증가	78,611,113	287,547,189

7.기타유동부채의 증가	411,092,393	1,095,370,247

8.퇴직금의 지급	(548,456,347)	(84,810,582)

9.사외적립자산의 감소	559,864,903	130,471,686

(4)법인세 환급(납부)	81,585,556	(1,207,331,647)

Ⅱ.투자활동현금흐름	5,591,974,368	(6,150,044,468)

(1)이자의 수취	1,480,288,436	1,752,593,032

(2)배당금수취	5,026,350,000	7,791,795,000

(3)단기금융상품의 증가	(27,702,000)	(11,000,000,000)

(4)유형자산의 취득	(913,310,778)	(2,394,119,240)

(5)유형자산의 처분	33,639,110	100,909,000

(6)임차보증금의 감소	0	5,034,471,320

(7)임차보증금의 증가	(7,290,400)	(7,435,693,580)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,981,745,256)	24,201,946,489

(1)이자의 지급	0	(381,977,736)

(2)배당의 지급	(842,741,595)	(842,384,600)

(3)자기주식의 취득	(314,737,960)	0

(4)단기차입금의 차입	0	15,057,909,824

(5)단기차입금의 상환	(2,916,946,491)	(16,339,976,141)

(6)리스부채의 상환	(709,719,210)	(591,624,858)

(7)임대보증금의 감소	(198,560,000)	(25,281,620,000)

(8)임대보증금의 증가	960,000	52,581,620,000

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,761,065	553,627,198

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,770,926,572)	15,541,073,587

Ⅵ.기초현금및현금성자산	69,543,812,068	52,594,375,046

Ⅶ.기말현금및현금성자산	65,772,885,496	68,135,448,633