대한화섬 분기보고서 (2017.09)
5. 재무제표 주석

제 55(당) 기 분기 2017년 9월 30일 현재
제 54(전) 기 분기 2016년 9월 30일 현재
대한화섬주식회사

1. 당사의 개요

대한화섬주식회사(이하 "당사"라 함)는 1963년 10월 22일에 설립되어 화섬사 및 합성수지의 제조ㆍ판매 및 부동산 임대업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당분기말 현재 본사는 서울특별시 중구 동호로 310에 소재하고 있으며, 울산광역시, 대구광역시, 부산광역시 및 경기도 소재의 공장 등을 운영하고 있습니다.당사는 1985년 12월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주의 내역은 다음과 같습니다.

주주명	보유주식수	지분율(%)

한국도서보급㈜	235,565 주	17.74

이호진	204,412 주	15.39

서한물산㈜	186,419 주	14.04

㈜티시스	117,309 주	8.83

학교법인일주학원	66,399 주	5.00

자기주식	204,695 주	15.41

기타	313,201 주	23.59

합 계	1,328,000 주	100.00

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용

당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성 되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지않은 공시가격ㆍ 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책 (1) 당사는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.

① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다 .

② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설 약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.③ 당사는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호의 도입과 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 당사는 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향분석을 2017년 회계연도 중 완료할 예정입니다.

4. 영업부문 (1) 당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고 영업 의사 결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습니다. 당사의 보고부문은 아래와 같습니다.

보 고 부 문	주요 사업	주요 고객

POLYESTER	Polyester 관련 제품 제조 및 판매 등	태광산업㈜ 등

기타	임대 등

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 영업부문에 대한 정보는 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 천원)

구 분	POLYESTER	기 타	합 계

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

매출액	24,699,334	76,670,259	2,059,388	5,634,917	26,758,722	82,305,176

영업이익	(758,947)	(528,127)	1,279,090	3,472,429	520,143	2,944,302

감가상각비	(1,073,987)	(4,009,174)	(291,600)	(863,913)	(1,365,587)	(4,873,087)

관계기업 손익에 대한 지분	3,431,596	11,355,549	3,431,596	11,355,549

분기순이익(손실)	(1,165,487)	(1,376,791)	4,199,007	16,748,374	3,033,520	15,371,583

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	POLYESTER	기 타	합 계

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,648,378	70,617,951	1,786,152	5,290,845	24,434,530	75,908,796

영업이익(손실)	(1,853,424)	(4,026,555)	1,104,139	3,246,254	(749,285)	(780,301)

감가상각비	(1,183,736)	(3,488,410)	(468,092)	(1,407,492)	(1,651,828)	(4,895,902)

관계기업 손익에 대한 지분	-	-	3,499,089	13,270,726	3,499,089	13,270,726

분기순이익(손실)	(2,428,374)	(5,573,355)	4,958,969	19,735,562	2,530,595	14,162,207

(3) 당사의 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산부채 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	POLYESTER	기 타	총 계

당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말

자산	72,756,667	70,545,301	420,777,598	413,132,116	493,534,265	483,677,417

부채	71,431,117	78,522,746	5,125,993	4,799,010	76,557,110	83,321,756

관계기업투자주식 등(*)	-	-	338,585,015	329,600,292	338,585,015	329,600,292

유형자산 등(*)	42,088,100	44,543,029	69,342,430	69,572,209	111,430,531	114,115,238

(*) 유형자산 등에는 투자부동산의 장부금액이 포함되어 있으며, 관계기업투자주식 등에는 매도가능금융자산의 장부금액이 포함되어 있습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 보고부문별 지역별 매출액 정보는 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구 분	POLYESTER	기타매출	합 계

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

한국	20,473,053	63,861,124	2,059,388	5,634,917	22,532,441	69,496,041

유럽	1,850,273	4,670,565	-	-	1,850,273	4,670,565

아시아 외 기타국가	2,376,008	8,138,570	-	-	2,376,008	8,138,570

합 계	24,699,334	76,670,259	2,059,388	5,634,917	26,758,722	82,305,176

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	POLYESTER	기타매출	합 계

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

한국	19,480,989	59,978,401	1,786,152	5,290,845	21,267,141	65,269,246

유럽	712,691	3,296,275	-	-	712,691	3,296,275

아시아 외 기타국가	2,454,698	7,343,275	-	-	2,454,698	7,343,275

합 계	22,648,378	70,617,951	1,786,152	5,290,845	24,434,530	75,908,796

5 . 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	8,329	8,387

요구불예금	1,953,163	1,428,255

합 계	1,961,492	1,436,642

6. 사용이 제한된 예금 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말	사용제한내용

현금및현금성자산	37,000	109,500	미결제타점권(*)

장기금융상품	2,000	2,000	당좌개설보증금

(*) 미결제타점권은 타행어음이 당사의 예금계좌에 입금되었으나, 각 해당 기준일이 은행의 영업일이 아닌 바, 은행에서 어음이 결제 되지 않아서 해당기간말 현재 일시적으로 인출이 제한되었습니다. 7. 매도가능금융자산 (1) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	184,351,215	213,712,371

처분금액	-	(405,876)

평가손익(법인세 차감전)	-	(28,955,280)

기말금액	184,351,215	184,351,215

(2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	취득원가	당분기말	전기말

장부금액(공정가치)	장부금액(공정가치)

시장성 없는지분상품	흥국생명보험㈜(*1)	66,376,507	98,429,981	98,429,981

㈜우리홈쇼핑(*1)	49,513,014	78,237,018	78,237,018

㈜이채널(*1)	1,688,482	7,628,216	7,628,216

대구염색공단(*2)	54,800	54,800	54,800

기타	1,200	1,200	1,200

합 계	117,634,003	184,351,215	184,351,215

(*1) 당사는 당분기말 현재 비상장지분상품인 흥국생명보험㈜와 ㈜우리홈쇼핑, ㈜이채널 주식을 한국채택국제회계기준 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따라 공정가치로 평가하였 으며 , 평가 관련 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

평가기관	회계법인 지평

가정 및 제한조건	회사의 사업내용, 과거 실적, 향후 전망 및 거시경제와 산업환경이 회사에 미치는 영향 등에 대한 고려를 하였으며, 회사의 과거 재무자료는 감사받은 재무제표를 이용함.

비재무적 정보의 분석내용	회사의 개요, 주요 주주현황, 업계 및 영업 현황, 경쟁현황을 고려하여 분석함.

재무정보의 분석내용	성장성, 수익성, 재무안전성, 현금흐름 및 유동성을 고려하여 분석함.

평가방법	흥국생명보험㈜, ㈜우리홈쇼핑: 평가대상회사의 주식가치와 관련하여 시장가치접근법 중 유사기업법을 적용하여 평가하였음.㈜이채널: 평가대상회사의 주식가치와 관련하여 이익접근법 중 현재가치기법을적용하여 평가하였음.

평가방법의 타당성 및 적용절차	시장접근법 및 이익접근법에 따른 평가방법이며, 기업가치평가에 보편적으로 사용되는 평가방법임.

보통주당 공정평가금액	흥국생명보험㈜: 69,481원

㈜우리홈쇼핑: 95,759원

㈜이채널: 23,644원

(*2) 당분기말 현재 상기 비상장지분상품은 활성시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 계상하였습니다.

8. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	12,020,441	116,695	12,125,126	61,734

미수금	1,014,049	-	1,192,285	-

임차보증금	-	1,067,156	1,023,033	27,914

현재가치할인차금	-	(45,730)	(13,045)	-

합 계	13,034,490	1,138,121	14,327,399	89,648

(2) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권 및 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권및기타채권 총장부금액	14,754,525	14,998,961

대손충당금	(581,914)	(581,914)

매출채권및기타채권 순장부금액	14,172,611	14,417,047

(3) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	581,914	609,920

환입액	-	(28,006)

기말금액	581,914	581,914

9. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

제품	11,045,339	(641,541)	10,403,798	9,013,270	(550,688)	8,462,582

재공품	39,122	-	39,122	39,505	-	39,505

원재료	3,426,458	(39,050)	3,387,408	2,303,612	(5,525)	2,298,087

저장품	445,827	-	445,827	395,110	-	395,110

미착품	3,771	-	3,771	120,430	-	120,430

부산물	7,123	-	7,123	8,564	-	8,564

합 계	14,967,640	(680,591)	14,287,049	11,880,491	(556,213)	11,324,278

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 재고자산평가손실(환입)은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

재고자산평가손실(환입)	124,378	(1,034,079)

10. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급비용	867,676	211,249	544,341	177,818

기타의투자자산	-	527	-	527

합 계	867,676	211,776	544,341	178,345

11. 관계기업투자주식

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

피투자회사명	소재지	결산일	주요영업활동	당분기말	전기말

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

태광관광개발㈜	한국	9월 30일	골프장 운영업	44.96	81,341,147	44.96	77,077,587

㈜고려저축은행	상호저축은행	20.24	41,879,688	20.24	38,985,617

㈜예가람저축은행	상호저축은행	22.16	31,012,965	22.16	29,185,873

합 계	154,233,800	145,249,077

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

피투자회사명	기초금액	지분법손익	기타자본변동	배당금	기말금액

태광관광개발㈜	77,077,587	2,712,545	1,551,015	-	81,341,147

㈜고려저축은행	38,985,617	5,125,784	25,932	(2,257,645)	41,879,688

㈜예가람저축은행	29,185,873	3,517,220	29,429	(1,719,557)	31,012,965

합 계	145,249,077	11,355,549	1,606,376	(3,977,202)	154,233,800

② 전기

(단위: 천원)

피투자회사명	기초금액	지분법손익	기타자본변동	이익잉여금변동	배당금	기말금액

태광관광개발㈜	82,743,337	1,929,566	(7,563,285)	(32,031)	-	77,077,587

㈜고려저축은행	31,147,866	8,622,130	(16,780)	-	(767,599)	38,985,617

㈜예가람저축은행	24,046,816	5,168,485	(29,428)	-	-	29,185,873

합 계	137,938,019	15,720,181	(7,609,493)	(32,031)	(767,599)	145,249,077

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	자산총액	부채총액	매출액	분기순이익

태광관광개발㈜	267,539,079	86,635,583	25,695,779	6,032,726

㈜고려저축은행(*)	1,389,524,918	1,141,603,916	90,696,981	30,831,252

㈜예가람저축은행	664,458,303	546,252,757	58,825,540	15,872,148

(*) ㈜고려저축은행의 요약 재무정보는 ㈜예가람저축은행을 연결한 연결재무제표 금액이며, 분기순이익은 지배기업 소유주 지분에 귀속되는 금액입니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익

태광관광개발㈜	252,979,365	81,558,068	28,000,705	4,291,374

㈜고려저축은행(*)	1,322,221,456	1,091,459,465	116,585,664	42,596,391

㈜예가람저축은행	665,723,833	555,763,399	76,456,254	23,323,810

(*) ㈜고려저축은행의 요약 재무정보는 ㈜예가람저축은행을 연결한 연결재무제표 금액이며, 당기순이익은 지배기업 소유주 지분에 귀속되는 금액입니다.

12. 투자부동산 (1) 당분기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	합 계

취득원가:

기초금액	65,414,500	4,677,041	70,091,541

기말금액	65,414,500	4,677,041	70,091,541

감가상각누계액:

기초금액	-	(3,585,507)	(3,585,507)

감가상각비(*)	-	(163,595)	(163,595)

기말금액	-	(3,749,102)	(3,749,102)

장부금액:

기초금액	65,414,500	1,091,534	66,506,034

기말금액	65,414,500	927,939	66,342,439

(*) 당분기 감가상각비 중 임대수익이 발생하지 않는 자산에서 발생한 19백만원은 판매비와관리비로 분류하였습니다.

(2) 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	합 계

취득원가:

기초금액	65,414,500	4,677,041	70,091,541

기말금액	65,414,500	4,677,041	70,091,541

감가상각누계액:

기초금액	-	(3,367,380)	(3,367,380)

감가상각비(*)	-	(218,127)	(218,127)

기말금액	-	(3,585,507)	(3,585,507)

장부금액:

기초금액	65,414,500	1,309,661	66,724,161

기말금액	65,414,500	1,091,534	66,506,034

(*) 전기 감가상각비 중 임대수익이 발생하지 않는 자산에서 발생한 13백만원은 판매비와관리비로 분류하였습니다.

(3) 투자부동산 관련 손익 당분기와 전분기 중 당사가 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

임대수익	1,398,450	3,518,919	1,059,318	3,185,344

운영비용	198,544	549,902	171,231	504,114

13. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타유형자산	건설중인자산	합 계

취득원가:

기초금액	30,059,286	58,975,408	5,849,653	130,091,994	85,216	4,229,201	229,290,758

취득금액(*1,2)	-	-	-	334,518	-	1,853,861	2,188,379

기타증감액	-	152,199	1,306,518	3,272,513	-	(4,731,230)	-

기말금액	30,059,286	59,127,607	7,156,171	133,699,025	85,216	1,351,833	231,479,137

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액	-	(50,922,548)	(4,978,677)	(124,481,042)	(85,206)	(1,018,506)	(181,485,979)

감가상각비(*3)	-	(1,455,098)	(154,412)	(3,295,557)	-	-	(4,905,067)

기말금액	-	(52,377,646)	(5,133,089)	(127,776,599)	(85,206)	(1,018,506)	(186,391,046)

정부보조금:

기초금액	-	-	-	(195,575)	-	-	(195,575)

감소액	-	-	-	195,575	-	-	195,575

기말금액	-	-	-	-	-	-	-

장부금액:

기초금액	30,059,286	8,052,860	870,976	5,415,377	10	3,210,695	47,609,204

기말금액	30,059,286	6,749,961	2,023,082	5,922,426	10	333,326	45,088,091

(*1) 당분기중 건설중인자산과 관련된 지출액은 1,854 백만원입니다.(*2) 당분기 유형자산 취득액 중 미지급된 금액은 235 백만원 입니다.(*3) 당분기말 현재 건물, 구축물, 기계장치에는 각각 1,782 백만원, 245 백만원 및 110 백만원의 운휴중인 자산이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 운휴자산상각비 498 백만원을 판매비와관리비의 감가상각비 항목으로 계상하였습니다.

(2) 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	기타유형자산	건설중인자산	합 계

취득원가:

기초금액	30,059,286	58,975,408	5,626,653	128,360,927	85,216	1,920,096	225,027,586

취득금액(*1,2)	-	-	223,000	583,970	-	3,456,202	4,263,172

기타증감액	-	-	-	1,147,097	-	(1,147,097)	-

기말금액	30,059,286	58,975,408	5,849,653	130,091,994	85,216	4,229,201	229,290,758

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액	-	(49,009,841)	(4,804,372)	(119,970,874)	(85,206)	(1,018,506)	(174,888,799)

감가상각비(*3)	-	(1,912,707)	(174,305)	(4,510,168)	-	-	(6,597,180)

기말금액	-	(50,922,548)	(4,978,677)	(124,481,042)	(85,206)	(1,018,506)	(181,485,979)

정부보조금:

기초금액	-	-	-	(456,942)	-	-	(456,942)

감소액	-	-	-	261,367	-	-	261,367

기말금액	-	-	-	(195,575)	-	-	(195,575)

장부금액:

기초금액	30,059,286	9,965,567	822,281	7,933,111	10	901,590	49,681,845

기말금액	30,059,286	8,052,860	870,976	5,415,377	10	3,210,695	47,609,204

(*1) 전기중 건설중인자산과 관련된 지출액은 3,456백만원입니다.(*2) 전기 유형자산 취득액 중 미지급된 금액은 585백만원 입니다.(*3) 전기말 현재 건물, 구축물, 기계장치에는 각각 2,157백만원, 321백만원 및 158백만원의 운휴중인 자산이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 운휴자산상각비 705백만원을 판매비와관리비의 감가상각비 항목으로 계상하였습니다.

(3) 정부보조금 당사 는 당분기 이전에 한국전력 공사로부터 수축열 냉방시스템 설치공사 등과 관련하여 2,462백만원의 보조금을 수령하였 으며, 기계장치의 차감항목으로 표시하고 있습니다.

14. 무형자산 당사의 무형자산은 전액 회원권이며, 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용년수가 비한정인 것으로 평가하고상각하지 아니하고 있습니다.

15. 매입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	7,850,734	-	8,293,092	-

미지급금	2,500,493	-	2,541,567	-

미지급비용	1,138,900	-	1,410,775	-

미지급배당금	30	-	61	-

예수보증금	56,100	4,589,000	4,646,660	6,000

현재가치할인차금	-	(195,683)	(55,822)	-

합 계	11,546,257	4,393,317	16,836,333	6,000

16. 단기차입금

당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	내역	이자율(%)	당분기말	전기말

신한은행	수출채권매각	-	1,062,029	731,348

무역금융대출	3.15%	12,857,000	15,812,000

운전자금대출	3.36%	5,000,000	5,000,000

우리은행	운전자금대출	-	-	5,000,000

산업은행	단기한도대출	3.11%	5,000,000	5,000,000

KEB하나은행	운전자금대출	3.49%	5,000,000	5,000,000

합 계	28,919,029	36,543,348

17. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선수금	283,952	143,055	612,070	-

선수수익	7,604	9,505	7,604	15,207

예수금	-	-	7	-

합 계	291,556	152,560	619,681	15,207

18. 종업원급여 (1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	3,381,952	2,945,002

사외적립자산의 공정가치	(1,743,868)	(1,689,516)

재무제표상 확정급여부채	1,638,084	1,255,486

(2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산공정가치	순확정급여부채

당분기	전기	당분기	전기	당분기	전기

기초금액	2,945,002	2,360,281	(1,689,516)	(1,450,733)	1,255,486	909,548

당기 비용으로 인식:

당기근무원가	382,193	440,761	-	-	382,193	440,761

이자원가(수익)	48,605	47,311	(30,420)	(32,011)	18,185	15,300

소 계	430,798	488,072	(30,420)	(32,011)	400,378	456,061

기타포괄손익으로 인식:

재측정손실(이익)

- 보험수리적 손익

(재무적 가정)	(90,905)	-	(90,905)

(정년연장으로 인한 효과)	-	-	-

(기타사항에 의한 효과)	279,270	-	279,270

- 사외적립자산 수익	-	3,926	1,937	3,926	1,937

소 계	188,365	3,926	1,937	3,926	190,302

기타:

납부한 기여금	-	(234,622)	(234,622)

관계사 전출입	100,878	53,650	(81,380)	(65,447)	19,498	(11,797)

퇴직금 지급	(94,726)	(145,366)	53,522	91,360	(41,204)	(54,006)

소 계	6,152	(91,716)	(27,858)	(208,709)	(21,706)	(300,425)

기말금액	3,381,952	2,945,002	(1,743,868)	(1,689,516)	1,638,084	1,255,486

(3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용:

당기근무원가	127,398	382,193	110,190	330,571

순이자원가	6,061	18,185	3,824	11,475

확정기여제도에 대한 납부:

퇴직급여	28,584	178,736	44,112	152,810

합 계	162,043	579,114	158,127	494,856

19. 자본금당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

수권주식수	2,400,000주	2,400,000주

주당금액	5,000	5,000

발행주식수	1,328,000주	1,328,000주

보통주자본금	6,640,000,000	6,640,000,000

20. 자본조정 당분기말 현재 당사는 액면병합 시 단수주인 보통주 15주 및 자사주식의 가격안정화를 위하여 취득한 204,680주 등 총 204,695주의 자기주식을 취득하여 자본조정으로 계상하고 있으며, 향후 자기주식 처리방안은 당분기말 현재 결정된 바 없습니다.

21. 기타자본당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식처분이익	3,091,613	3,091,613

매도가능금융자산평가손익	52,039,426	52,039,426

지분법자본변동	20,397,659	19,168,736

부의지분법자본변동	(1,243,456)	(1,267,506)

합 계	74,285,242	73,032,269

22. 이익잉여금

( 1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금(*1)	3,320,000	3,320,000

재평가적립금(*2)	213,966,025	213,966,025

임의적립금(*3)	112,592,000	97,422,000

미처분이익잉여금	15,370,803	15,172,282

합 계	345,248,828	329,880,307

(*1) 법정적립금법정적립금은 이익준비금으로서 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(*2) 재평가적립금 당분기말 현재 재평가적립금은 과거 자산재평가법에 따라 발생한 사업용토지 재평가차액으로서 자산재평가법상 배당이 제한되어 있습니다. (*3) 임의적립금임의적립금은 기업합리화적립금 5,281백만원 및 시설적립금 107,311백만원으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	329,880,307	314,716,222

당기순이익	15,371,583	15,337,504

(부의)지분법이익잉여금	-	(24,984)

확정급여제도의 재측정요소	(3,062)	(148,435)

기말금액	345,248,828	329,880,307

23. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급여	432,867	1,338,978	474,678	1,513,783

퇴직급여	50,060	144,567	27,456	95,362

복리후생비	30,723	82,844	24,835	86,251

여비교통비	20,543	60,888	23,064	85,212

통신비	10,094	29,961	12,966	47,410

세금과공과	13,474	41,761	18,151	78,818

임차료	25,977	61,056	18,167	54,626

운휴자산감가상각비	171,361	517,458	178,764	539,509

보험료	71,458	231,394	74,670	243,315

접대비	42,346	108,907	88,351	270,737

견본비	28,317	120,715	23,788	100,129

운반비	331,822	1,029,490	345,476	1,156,011

수출제비용	349,280	968,976	201,845	622,385

대손상각비(대손충당금환입)	-	-	9,476	9,476

소모품비	13,406	22,951	511	6,269

차량비	29,841	87,020	31,795	96,387

구독료	90	297	341	1,399

지급수수료	122,767	438,906	132,923	481,326

판매보상비	2,313	2,313	-	70,398

교육훈련비	(1,648)	16,120	9,673	23,743

합 계	1,745,091	5,304,602	1,696,930	5,582,546

24. 비용의 성격별 내역 (1) 당분기 중 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	3개월	누적

매출원가	판매비와관리비	합 계	매출원가	판매비와관리비	합 계

제품과 재공품의 변동액	(763,596)	-	(763,596)	(1,940,833)	-	(1,940,833)

원재료와 저장품의 사용액	14,595,458	-	14,595,458	41,256,495	-	41,256,495

종업원급여	1,754,510	531,340	2,285,850	5,407,775	1,566,390	6,974,165

감가상각비	1,560,692	174,735	1,735,427	4,355,629	517,459	4,873,088

지급수수료	1,834,446	154,735	1,989,181	5,581,384	438,907	6,020,291

전력비	2,079,742	-	2,079,742	-	-	6,472,279

연료비	1,018,562	-	1,018,562	-	-	2,654,923

포장비	1,129,107	-	1,129,107	-	-	3,465,024

기타	2,303,106	932,247	3,235,353	6,803,597	2,781,847	9,585,443

합 계	25,512,027	1,793,057	27,305,084	74,056,273	5,304,603	79,360,875

(2) 전분기 중 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	3개월	누적

매출원가	판매비와관리비	합 계	매출원가	판매비와관리비	합 계

제품과 재공품의 변동액	274,767	-	274,767	4,288,039	-	4,288,039

원재료와 저장품의 사용액	11,631,713	-	11,631,713	33,325,551	-	33,325,551

종업원급여	1,774,957	526,969	2,301,926	5,172,167	1,695,396	6,867,563

감가상각비	1,473,064	178,764	1,651,828	4,356,393	539,509	4,895,902

지급수수료	1,698,806	132,923	1,831,729	5,137,795	481,326	5,619,121

전력비	2,479,688	-	2,479,688	6,203,261	-	6,203,261

연료비	750,241	-	750,241	2,517,395	-	2,517,395

포장비	1,231,473	-	1,231,473	3,680,963	-	3,680,963

기타	2,172,175	858,274	3,030,449	6,424,987	2,866,315	9,291,302

합 계	23,486,884	1,696,930	25,183,814	71,106,551	5,582,546	76,689,097

25. 기타수익과 기타비용 당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익:

외환차익	192,774	622,450	227,843	572,681

외화환산이익	20,009	40,540	11,686	37,691

잡이익	42,196	80,236	6,265	89,383

기타수익 합계	254,979	743,226	245,794	699,755

기타비용:

외환차손	165,858	412,661	117,994	482,542

외화환산손실	10,921	50,613	5,001	25,595

기부금	3,240	4,400	1,465	9,107

재고자산처분손실	-	16,874	-	-

잡손실	107,542	107,543	-	-

기타비용 합계	287,561	592,091	124,460	517,244

26. 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익:

이자수익	6,284	22,493	6,782	19,894

배당금수익	-	3,063,825	-	4,146,310

외환차익	61,355	168,753	44,318	78,605

외화환산이익	19,174	29,589	-	14,190

매도가능금융자산처분이익	-	-	1,052,319	1,052,319

금융수익 합계	86,813	3,284,660	1,103,419	5,311,318

금융비용:

이자비용	251,170	851,037	377,371	1,183,245

외환차손	111,224	272,091	142,639	192,829

외화환산손실	8,495	14,805	1,319	208

금융비용 합계	370,889	1,137,933	521,329	1,376,282

27. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세 비용의 평균유효세율은 7.39 % (전분기: 14.73%)입니다.

28. 주당이익

(1) 당분기와 전분기 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누 적	3개월	누 적

보통주분기순이익	3,033,520,392	15,371,583,488	2,530,595,251	14,162,207,188

가중평균유통보통주식수(*)	1,123,305주	1,123,305주	1,123,305주	1,123,305주

기본주당이익	2,700	13,684	2,253	12,608

(*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없었으므로 가중평균유통보통주식수는 당분기말 현재 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 주식수와 일치합니다.

(2) 당사는 희석잠재적보통주가 발행되어 있지 아니하므로 기본주당이익과 희석주당이익이 일치합니다.

29. 금융상품 (1) 금융상품의 범주별 분류 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	금융자산	매도가능금융자산	대여금및수취채권	상각후원가측정금융부채

현금및현금성자산	1,961,442	-	-	-

단기금융상품	-	-	50	-

매출채권및기타채권	-	-	13,034,490	-

장기금융상품	-	-	2,000	-

매도가능금융자산	-	184,351,215	-	-

장기매출채권및기타채권	-	-	1,138,121	-

매입채무및기타채무	-	-	-	11,546,258

단기차입금	-	-	-	28,919,029

장기매입채무및기타채무	-	-	-	4,393,317

합 계	1,961,442	184,351,215	14,174,661	44,858,604

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	금융자산	매도가능금융자산	대여금및수취채권	상각후원가측정금융부채

현금및현금성자산	1,436,642	-	-	-

단기금융상품	-	-	50	-

매출채권및기타채권	-	-	14,327,399	-

장기금융상품	-	-	2,000	-

매도가능금융자산	-	184,351,215	-	-

장기매출채권및기타채권	-	-	89,648	-

매입채무및기타채무	-	-	-	16,836,333

단기차입금	-	-	-	36,543,348

장기매입채무및기타채무	-	-	-	6,000

합 계	1,436,642	184,351,215	14,419,097	53,385,681

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별로 발생한 손익은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	금융자산	매도가능금융자산	대여금및수취채권	상각후원가측정금융부채

이자수익(비용)	5,372	-	17,122	(851,037)

배당금수익	-	3,063,825	-	-

외환차손익 및 환산손익	(73,749)	-	(84,281)	269,192

순손익	(68,377)	3,063,825	(67,159)	(581,845)

기타포괄손익(법인세차감후)	-	-	-	-

총포괄손익	(68,377)	3,063,825	(67,159)	(581,845)

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	금융자산	매도가능금융자산	대여금및수취채권	상각후원가측정금융부채

이자수익(비용)	687	-	19,207	(1,183,245)

배당금수익	-	4,146,310	-	-

외환차손익 및 환산손익	(114,224)	-	(162,929)	279,146

처분이익	-	1,052,319	-	-

순손익	(113,537)	5,198,629	(143,722)	(904,099)

기타포괄손익(법인세차감후)	-	(824,055)	-	-

총포괄손익	(113,537)	4,351,415	(143,722)	(904,099)

(3) 금융위험관리 당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다

(4) 금융자산의 양도 당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

( 단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자산의 장부금액	1,062,029	731,348

관련 부채의 장부금액	(1,062,029)	(731,348)

양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채:

자산의 공정가치	1,062,029	731,348

관련 부채의 공정가치	(1,062,029)	(731,348)

순포지션	-	-

30. 공정가치(1) 공정가치와 장부금액

당분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치로 인식된 자산:

매도가능금융자산	184,295,215	184,295,215	184,295,215	184,295,215

상각후원가로 인식된 자산:

현금성자산	1,953,113	1,953,113	1,428,255	1,428,255

단기금융상품	50	50	50	50

매출채권및기타채권	13,034,490	13,034,490	14,327,399	14,327,399

장기금융상품	2,000	2,000	2,000	2,000

매도가능금융자산	56,000	56,000	56,000	56,000

장기매출채권및기타채권	1,138,121	1,138,121	89,648	89,648

소 계	16,183,774	16,183,774	15,903,352	15,903,352

금융자산 합계	200,478,989	200,478,989	200,198,567	200,198,567

상각후원가로 인식된 부채:

매입채무및기타채무	11,546,258	11,546,258	16,836,333	16,836,333

단기차입금	28,919,029	28,919,29	36,543,348	36,543,348

장기매입채무및기타채무	4,393,317	4,373,317	6,000	6,000

금융부채 합계	44,858,604	18,811,504	53,385,681	53,385,681

상각후원가로 인식된 자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 기업회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준 2'에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 인식한 금융자산의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당분기말:

매도가능금융자산(*)	-	-	184,295,215	184,295,215

전기말:

매도가능금융자산(*)	-	-	184,295,215	184,295,215

(*) 매도가능금융자산의 공정가치는 재무제표에 대한 주석 7에서 설명하고 있는 바와 같습니다.

31. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

금융기관	내 역	한도금액	실행금액

신한은행	일반자금대출	1,000,000	-

운전자금대출	5,000,000	5,000,000

매입외환	1,146,700(USD 1,000,000.00)	-

무역금융	대출	22,934,000(USD 20,000,000.00)	12,868,410(USD 11,222,124.06)

내국신용장개설	11,410(USD 9,950.00)

전자방식외상매출채권담보대출	1,500,000	-

수입신용장개설	8,600,250(USD 7,500,000)	380,034(USD 331,415.51)

수출채권매각	1,062,029(USD 926,161.56)	1,062,029(USD 926,161.56)

산업은행	단기한도대출	5,000,000	5,000,000

KEB하나은행	운전자금대출	5,000,000	5,000,000

(2) 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 1 건(소송금액 75,972 천원)으로 당분기말 현재 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.

32. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	태광관광개발㈜, ㈜고려저축은행, ㈜예가람저축은행

기 타	태광산업㈜, ㈜티브로드, ㈜티브로드동대문방송, ㈜쇼핑엔티, ㈜티브로드노원방송, ㈜이채널, ㈜한국디지털케이블미디어센터, ㈜한국케이블텔레콤, 태광화섬(상숙)유한공사, 태광산업㈜개성, 대신흥국제일호사모투자전문회사, 동림건설㈜, 서한물산㈜, 서한지관(상숙)유한공사, ㈜메르뱅, ㈜세광패션, ㈜에스티임, ㈜챔프비전, ㈜티시스, ㈜티캐스트, 한국도서보급㈜, 흥국생명보험㈜, 흥국자산운용㈜, 흥국증권㈜, 흥국화재해상보험㈜, 용인상사

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

① 매출 등

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	거래내용	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

관계기업	㈜고려저축은행	배당금수익	-	2,257,645	-	767,599

㈜예가람저축은행	배당금수익	-	1,719,557	-	-

기 타	태광산업㈜	제품매출, 임대수익 등	7,085,912	20,548,932	5,745,971	19,064,194

태광화섬(상숙)유한공사	제품매출	-	1,002	1,098	50,840

흥국생명보험㈜	퇴직보험이자 등	8,728	25,635	8,605	25,962

배당금수익	-	-	-	1,062,485

합 계	7,094,640	24,552,771	5,755,674	20,971,080

② 매입 등

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	거래내용	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

관계기업	태광관광개발㈜	지급수수료 등	62,657	188,228	1,101	10,708

기 타	태광산업㈜	원재료, 연료 매입 등	8,389,011	25,307,330	7,867,356	23,986,971

흥국생명보험㈜	지급수수료 등	2,120	18,510	8,642	18,526

흥국화재해상보험㈜	보험료	10,234	633,250	618	634,043

흥국증권(주)	지급수수료	-	-	1,965	1,965

한국도서보급㈜	도서상품권 구입 등	63,456	75,170	1,921	11,842

한국케이블텔레콤㈜	통신비	796	2,304	856	2,636

㈜티시스	용역비 등	151,528	478,088	279,691	798,072

㈜메르뱅	물품 구입	341	3,871	3,887	9,760

서한물산㈜	포장비	544,524	1,604,463	534,938	1,499,255

동림건설㈜	용역비	295,652	2,028,633	286,020	611,558

㈜티브로드	케이블방송비	57	171	95	95

용인상사	물품 구입	3,610	18,014	35,992	40,257

합 계	9,523,986	30,358,032	9,023,082	27,625,688

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

특수관계자구 분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수금	기타	매입채무	미지급금	기타

관계기업	태광관광개발㈜	809,847	854,688	1,039,242	5,138,402	324,835	4,279,050

기 타	태광산업㈜	-	-	362,714	-	18,475	-

흥국생명보험㈜	-	-	1,558,634	-	-	-

흥국화재해상보험㈜	-	-	-	-	16	-

한국도서보급(주)	-	-	-	-	98	-

㈜티시스	-	-	11,400,000	-	29,120	-

서한물산㈜	-	-	-	197,526	-	-

동림건설㈜	-	-	-	-	127,014	-

합 계	809,847	854,688	14,360,590	5,335,928	499,558	4,279,050

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수금	기타	매입채무	미지급금	기타

관계기업	태광관광개발㈜	-	-	362,714	-	22,165	-

기 타	태광산업㈜	508,171	778,721	1,023,033	4,893,898	309,856	4,279,050

흥국생명보험㈜	-	-	1,505,140	-	-	-

흥국화재해상보험㈜	-	-	-	-	60	-

한국도서보급㈜	-	-	-	-	5,155	-

㈜티시스	-	-	11,400,000	-	57,641	-

서한물산㈜	-	-	-	171,775	-	-

㈜메르뱅	-	-	-	-	1,156	-

동림건설㈜	-	-	-	-	135,841	-

합 계	508,171	778,721	14,290,887	5,065,673	531,874	4,279,050

(4) 당분기와 전분기 중 당사의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

단기급여	60,000	198,113	79,500	238,597

퇴직급여	21,476	64,427	5,350	16,049

합 계	81,476	262,540	84,850	254,646

당사의 주요경영진에는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 (사외이사 포함)을 포함하였습니다.