대한화섬 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 공시서류 작성기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고있습니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

허광복	예	- 고려대학교 경영학과- 한국 공인회계사 자격취득- 고려대학교 경영학 박사(회계학 전공)- 동덕여대 경영학과 교수(現)	예	회계, 재무분야관련학위 보유자(2호 유형)	- 회계, 재무분야 관련학위 보유자(2호 유형) 고려대 경영학 석사(1996.02, 회계학 전공) 고려대 경영학 박사(2006.08, 회계학 전공) 동덕여대 경영학과(회계학) 교수 (2010년~현재)

홍영기	예	- 동국대학교 경찰행정학 박사- 서울지방경찰청장
- 경찰공제회 이사장- ㈜와이엔텍 감사 (現)	-	-	-

최원준	예	- 서울대학교 기계항공공학부- MIT 기계공학 박사- 고려대학교 기계공학부 부교수(現)	-	-	-

(2) 감사위원회 위원의 독립성 1) 감사위원 선출기준 감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (허광복 감사위원)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (허광복 사외이사)

- 감사위원회 위원 주주총회 결의 선임	충족 (전원 주주총회 결의로 선임)	상법 제542조의12 제2항

- 그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

2) 감사위원 선임

감사위원의성명	직위	선임배경	활동분야(담당업무)	임기	연임여부 및 연임횟수	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

홍영기	사외이사	경찰행정학 전문가로서 다양한 식견을 바탕으로업무감사를 독립적으로 수행할 수 있을 것으로판단하여 이사회가 추천함	감사위원회위원	2021.03.26~ 2023.03.26(2년)	연임 1회최초선임(2019.03.29)	이사회	해당없음	해당없음

최원준	사외이사	기계공학 전문가로서 경영진의 집무집행에 대한기계공학적 관점에서 업무감사를 독립적으로 수행할 수 있을 것으로 판단하여 이사회가 추천함	감사위원회위원	2020.03.27~ 2022.03.27(2년)	연임 1회최초선임(2018.03.23)	이사회	해당없음	해당없음

허광복	사외이사	상법상의 감사위원 중 재무전문가 요건 (회계학 석사,박사, 대학 조교수 이상으로 5년 이상의 경력보유)을 갖추어 회사의 투명경영 의지를 현실화 할 수 있을것으로 판단하여 이사회가 추천함	감사위원회위원	2020.03.27~ 2022.03.27(2년)	최초선임(2020.03.27)	이사회	해당없음	해당없음

(3) 감사위원회의 활동

활 동 내 역	가결여부	감사위원회 위원의 성명

회차	개최일자	의 안 내 용	민재형(출석률:100%)	홍영기(출석률:100%)	최원준(출석률:100%)	허광복(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2021.03.08	제1호 보고: 내부회계관리제도 운영실태 점검 중간보고제2호 보고 : 외부감사인의 제58기 감사결과 보고제3호 보고 : 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고

2	2021.03.18	제1호 의안: 제58기 감사위원회의 감사보고서 승인의 건제2호 의안: 2020년 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건제3호 의안 : 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견 승인의 건제4호 보고 : 감사실 업무보고	가결가결가결보고	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

3	2021.05.14	제1호 의안 : 전기외부감사인 평가제2호 의안 : 감사위원장 선임제3호 의안 : 2021년 외부감사인 감사계획 및 1분기 검토제4호 의안 : 2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가계획	가결가결보고보고	임기만료 퇴임	찬성천성	찬성천성	찬성천성

4	2021.08.17	제1호 의안 : 내부회계관리제도 규정 개정제2호 보고 : 판관비, 제조경비 점검계획 보고	가결보고	임기만료 퇴임	찬성	찬성	찬성

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 01월 31일	삼일회계법인	민재형	-	감사위원회 모범규준 및 내부회계관리제도 등

2021년 06월 30일	삼일회계법인	홍영기	-	감사위원회 모범규준 및 내부회계관리제도 등

2021년 07월 22일	삼정회계법인	허광복, 홍영기최원준	-	감사위원회 관련 법규 제개정 현황감사위원회 제도의 도입부정신고 접수와 경영진의 대응외부감사인의 의혹제기감사위원회 주도의 부정조사와 후속조치

(5) 감사위원회 지원조직 현황(2021년 9월말 현재)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	4	상무 1명, 차장 2명, 대리 1명(평균 14개월)	감사위원회 운영 및 지원 내부감사, 윤리경영 등

(6) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력1) 당사는 공시서류작성기준일 현재 준법지원인을 두고 있으며, 준법통제기준을 마련하여 법적 위험을 평가하고, 법적 자문업무 등 일상적인 준법지원을 하며 상시적인 준법통제활동, 점검을 하고 있습니다.

성 명	선임일(이사회결의일)	출생년월	주 요 경 력

기간	내용

원아롱	2018.03.23	1986.05	2013.02	사법연수원 수료

2013.04 ~ 2015.04	국가인권위원회 전문상담위원

2015.09 ~ 2016.10	(주)클레어스코리아 법무팀장

2017.07 ~ 2018.03	태광산업(주) 사내변호사

2018.03 ~ 현재	대한화섬(주) 준법지원인

2) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

보고서 작성 대상 기간 동안 준법지원인 등의주요 활동내역 및 그 처리결과는 아래와 같습니다.

점검일시	주요점검내용	점검 및 처리결과

2021. 4월	공정거래 관련 준법검토	전반적으로 양호하며, 일부개선 필요사항은 사내정책 등에 따라 보완함.

2021. 5월	하도급거래 리스크 점검

2021. 6월	노무관련 이슈 준법검토

2021. 7월	계약부서 리스크 점검

2021. 8월	계열회사간 거래점검

2021. 9월	공정거래 관련 준법검토

(7) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	5	차장(20), 대리(3), 대리(2), 사원(3), 사원(1)	준법지원인 업무지원