대한화섬 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 53 기말 2015.12.31 현재
제 52 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말	제 52 기말

자산

Ⅰ.유동자산	30,270,686,383	34,985,494,841	45,787,481,317

(1)현금및현금성자산	239,634,590	199,371,208	71,076,526

(2)단기금융상품	50,000	50,000	747,506,000

(3)매출채권 및 기타채권	14,088,328,329	15,138,790,189	21,972,074,069

(4)재고자산	14,826,771,812	19,092,702,677	22,267,960,381

(5)기타유동자산	1,076,766,298	554,476,113	728,802,711

(6)당기법인세자산	39,135,354	104,654	61,630

Ⅱ.비유동자산	488,632,739,137	481,463,022,812	478,084,344,313

(1)장기금융상품	2,000,000	2,000,000	3,000,000

(2)관계기업투자주식	150,415,082,371	137,938,018,946	127,177,255,353

(3)매도가능금융자산	212,368,779,622	213,712,370,622	194,697,796,236

(4)투자부동산	66,560,565,605	66,724,160,520	66,942,287,070

(5)유형자산	47,010,592,664	49,681,845,012	75,614,395,797

(6)무형자산	12,016,114,222	12,016,114,222	12,016,114,222

(7)장기매출채권및기타채권	27,913,920	1,012,291,481	1,594,312,590

(8)기타비유동자산	231,690,733	376,222,009	39,183,045

자산총계	518,903,425,520	516,448,517,653	523,871,825,630

부채

Ⅰ.유동부채	55,011,844,004	63,758,386,086	74,216,344,694

(1)매입채무및기타채무	15,443,342,093	10,701,979,524	27,894,396,675

(2)단기차입금	39,094,029,200	52,908,639,852	46,126,166,521

(3)기타유동부채	474,472,711	147,766,710	195,781,498

Ⅱ.비유동부채	36,881,452,729	38,978,033,434	36,715,688,589

(1)장기매입채무및기타채무	6,000,000	4,479,690,455	4,020,456,727

(2)확정급여부채	1,169,986,059	909,548,094	1,138,121,703

(3)이연법인세부채	35,688,358,488	33,502,558,176	31,391,700,615

(4)기타비유동부채	17,108,182	86,236,709	165,409,544

부채총계	91,893,296,733	102,736,419,520	110,932,033,283

자본

Ⅰ.자본금	6,640,000,000	6,640,000,000	6,640,000,000

Ⅱ.자본잉여금	1,894,400,000	1,894,400,000	1,894,400,000

Ⅲ.자본조정	(11,091,315,325)	(11,091,315,325)	(11,091,315,325)

Ⅳ.기타자본	100,683,782,271	101,552,791,622	85,485,058,218

Ⅴ.이익잉여금	328,883,261,841	314,716,221,836	330,011,649,454

자본총계	427,010,128,787	413,712,098,133	412,939,792,347

자본과부채총계	518,903,425,520	516,448,517,653	523,871,825,630

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 53 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기	제 53 기	제 52 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	24,434,530,025	75,908,796,322	32,198,598,459	107,385,016,122	135,360,923,722	143,115,506,404

Ⅱ.매출원가	23,486,884,362	71,106,550,807	33,391,239,571	105,910,357,866	134,700,792,254	156,076,769,070

Ⅲ.매출총이익(손실)	947,645,663	4,802,245,515	(1,192,641,112)	1,474,658,256	660,131,468	(12,961,262,666)

Ⅳ.판매비와관리비	1,696,930,216	5,582,546,387	3,585,832,291	9,942,152,215	13,503,990,454	11,357,997,696

Ⅴ.영업이익(손실)	(749,284,553)	(780,300,872)	(4,778,473,403)	(8,467,493,959)	(12,843,858,986)	(24,319,260,362)

Ⅵ.기타수익	245,794,357	699,755,498	283,135,979	795,890,018	1,301,627,391	4,813,517,180

Ⅶ.기타비용	124,459,940	517,243,724	456,895,731	1,049,672,970	16,525,838,866	2,931,235,443

Ⅷ.금융수익	1,103,419,135	5,311,317,562	60,446,762	2,403,277,326	2,432,344,629	2,228,213,288

Ⅸ.금융비용	521,329,399	1,376,282,214	409,105,774	1,270,522,076	1,732,769,185	2,123,061,406

Ⅹ.관계기업 손익에 대한 지분	3,499,089,086	13,270,726,255	2,669,282,847	6,884,199,295	9,230,498,727	8,149,762,859

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	3,453,228,686	16,607,972,505	(2,631,609,320)	(704,322,366)	(18,137,996,290)	(14,182,063,884)

XⅡ.법인세비용(수익)	922,633,435	2,445,765,317	(139,060,281)	(13,895,016)	(2,513,797,559)	437,531,884

XⅢ.당기순이익(손실)	2,530,595,251	14,162,207,188	(2,492,549,039)	(690,427,350)	(15,624,198,731)	(14,619,595,768)

XIV.법인세비용 차감 후 기타포괄손익	(1,073,797,880)	(864,176,534)	(270,681,373)	63,503,434	16,396,504,517	30,318,214,480

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	1,135,634	3,367,180	758,627	1,103,434	325,839,840	(379,082,231)

1.확정급여제도의 재측정요소	1,135,634	3,367,180	758,627	1,103,434	325,839,840	(379,082,231)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(1,074,933,514)	(867,543,714)	(271,440,000)	62,400,000	16,070,664,677	30,697,296,711

1.매도가능금융자산 평가손익	(229,079,292)	(23,159,292)	(271,440,000)	62,400,000	14,877,058,081	24,895,892,173

2.매도가능금융자산평가손익재분류조정	(824,054,868)	(824,054,868)	0	0	0	0

3.지분법자본변동	0	0	0	0	1,190,675,323	5,919,944,665

4.(부의)지분법자본변동	(21,799,354)	(21,795,191)	0	0	0	0

5.(부의)지분법이익잉여금	0	1,465,637	0	0	2,931,273	(118,540,127)

XV.총포괄손익	1,456,797,371	13,298,030,654	(2,763,230,412)	(626,923,916)	772,305,786	15,698,618,712

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	2,253	12,608	(2,219)	(615)	(13,909)	(13,015)

자본변동표
제 54 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 53 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	54,669,221,380	345,971,346,330	398,083,652,385

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(14,619,595,768)	(14,619,595,768)

(2)매도가능금융자산평가손익	24,895,892,173	24,895,892,173

(3)매도가능금융자산평가손익재분류조정

(4)지분법자본변동	5,919,944,665	5,919,944,665

(5)(부의)지분법자본변동

(6)(부의)지분법이익잉여금	(118,540,127)	(118,540,127)

(7)확정급여제도의 재측정요소	(379,082,231)	(379,082,231)

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등	(1)연차배당	842,478,750	842,478,750

2014.12.31 (Ⅳ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	85,485,058,218	330,011,649,454	412,939,792,347

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	85,485,058,218	330,011,649,454	412,939,792,347

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(15,624,198,731)	(15,624,198,731)

(2)매도가능금융자산평가손익	14,877,058,081	14,877,058,081

(3)매도가능금융자산평가손익재분류조정

(4)지분법자본변동	1,190,675,323	1,190,675,323

(5)(부의)지분법자본변동

(6)(부의)지분법이익잉여금	2,931,273	2,931,273

(7)확정급여제도의 재측정요소	325,839,840	325,839,840

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등	(1)연차배당

2015.12.31 (Ⅳ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	101,552,791,622	314,716,221,836	413,712,098,133

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	85,485,058,218	330,011,649,454	412,939,792,347

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	(690,427,350)	(690,427,350)

(2)매도가능금융자산평가손익	62,400,000	62,400,000

(3)매도가능금융자산평가손익재분류조정

(4)지분법자본변동

(5)(부의)지분법자본변동

(6)(부의)지분법이익잉여금

(7)확정급여제도의 재측정요소	1,103,434	1,103,434

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등	(1)연차배당

2015.09.30 (Ⅳ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	85,547,458,218	329,322,325,538	412,312,868,431

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	101,552,791,622	314,716,221,836	413,712,098,133

Ⅱ.총포괄손익	(1)당기순이익(손실)	14,162,207,188	14,162,207,188

(2)매도가능금융자산평가손익	(23,159,292)	(23,159,292)

(3)매도가능금융자산평가손익재분류조정	(824,054,868)	(824,054,868)

(4)지분법자본변동

(5)(부의)지분법자본변동	(21,795,191)	(21,795,191)

(6)(부의)지분법이익잉여금	1,465,637	1,465,637

(7)확정급여제도의 재측정요소	3,367,180	3,367,180

Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등	(1)연차배당

2016.09.30 (Ⅳ.기말자본)	6,640,000,000	1,894,400,000	(11,091,315,325)	100,683,782,271	328,883,261,841	427,010,128,787

현금흐름표
제 54 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 53 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기	제 53 기	제 52 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	10,723,604,021	(10,181,974,512)	(4,987,873,401)	4,756,025,843

(1)당기순이익(손실)	14,162,207,188	(690,427,350)	(15,624,198,731)	(14,619,595,768)

(2)조정	(10,741,672,779)	3,598,733,567	17,592,489,634	5,268,488,998

1.재고자산평가손실(환입)	(1,034,079,437)	401,469,620	51,078,053	(461,000,591)

2.퇴직급여	342,046,149	526,545,168	702,060,163	639,111,090

3.지급임차료	19,207,659	18,709,245	24,945,661

4.감가상각비	4,895,902,495	10,759,464,609	14,402,214,307	14,319,003,530

5.대손상각비(대손충당금 환입)	9,475,811	(70,000,000)	(107,481,760)	204,169,803

6.외화환산손실	25,803,228	66,967,262	57,779,665	115,660,755

7.이자비용	1,183,245,253	1,196,226,896	1,619,013,979	1,777,051,384

8.법인세비용(수익)	2,445,765,317	(13,895,016)	(2,513,797,559)	437,531,884

9.임대료수익	(87,893,261)	(80,057,796)	(111,179,184)

10.외화환산이익	(51,881,113)	(36,305,946)	(12,801,600)	(75,506,481)

11.잡이익	(15,930)

12.이자수익	(19,894,341)	(19,386,180)	(25,705,384)	(31,001,896)

13.배당금수익	(4,146,309,500)	(2,266,805,000)	(2,266,805,000)	(1,858,295,000)

14.매도가능금융자산처분이익	(1,052,318,854)

15.매도가능금융자산손상차손	25,000,000

16.관계기업손익에 대한 지분	(13,270,726,255)	(6,884,199,295)	(9,230,498,727)	(8,149,762,859)

17.유형자산처분손실	726,261,939

18.유형자산손상차손	15,340,942,616	1,380,782,361

19.유형자산손상차손(환입)	(362,275,596)

20.기타의 투자자산처분이익	(219,488,003)

21.유형자산처분이익	(3,536,028,918)

(3)영업활동으로 인한 자산부채의 변동	7,358,323,218	(13,090,241,619)	(6,956,121,280)	14,106,072,303

1.매출채권의 감소(증가)	2,183,791,804	3,604,306,331	6,146,868,139	(1,393,898,861)

2.장기매출채권의 감소(증가)	700,000,000	737,481,760

3.기타채권의 감소(증가)	111,682,249	799,576,437	673,014,726	(764,220,364)

4.재고자산의 감소(증가)	5,300,010,302	221,850,253	3,124,179,651	13,405,875,769

5.기타유동자산의 감소(증가)	(395,868,799)	(554,447,115)	(187,658,027)	(74,328,868)

6.기타비유동자산의 감소(증가)	(498,405,680)	12,308,876

7.매입채무의 증가(감소)	753,544,642	(16,105,407,514)	(15,760,968,951)	3,626,310,713

8.기타채무의 증가(감소)	(863,016,428)	(1,436,793,440)	(1,125,289,752)	135,589,700

9.기타유동부채의 증가(감소)	345,470,735	451,666,416	(50,858,439)	(465,873,737)

10.기타비유동부채의 증가(감소)	(1,506,070)

11.퇴직금의 지급	(103,203,731)	(804,896,881)	(844,930,926)	(378,068,649)

12.사외적립자산의 증가(감소)	25,912,444	533,815,644	332,040,539	2,377,724

(4)법인세납부(환급)	(55,253,606)	(39,110)	(43,024)	1,060,310

Ⅱ.투자활동현금흐름	4,225,070,489	625,402,934	(149,313,733)	5,434,536,226

(1)이자의 수취	686,682	679,013	761,801	18,922,556

(2)배당금의 수취	4,913,908,800	2,266,805,000	2,266,805,000	3,477,611,506

(3)단기금융상품의 감소	747,456,000	747,456,000	12,769,985,700

(4)장기금융상품의 감소	1,000,000	1,000,000

(5)매도가능금융자산의 감소	1,034,148,239	23,412,000	33,577,000	328,547,000

(6)유형자산의 취득	(1,723,673,232)	(2,410,389,537)	(3,195,353,992)	(2,056,231,432)

(7)유형자산 및 투자부동산 처분	4,559,315,593

(8)임차보증금의 취득	(3,559,542)	(3,559,542)

(9)만기보유금융자산의 감소	2,185,000

(10)기타비유동자산의 처분	219,642,003

(11)단기금융상품의 취득	(13,517,441,700)

(12)매도가능금융자산의 취득	(368,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(14,908,411,128)	9,916,324,890	5,274,557,923	(10,270,597,511)

(1)이자의 지급	(1,107,782,671)	(1,138,884,748)	(1,530,037,001)	(1,691,943,939)

(2)단기차입금의 차입	187,081,283,621	234,128,907,191	317,693,916,002	223,226,877,459

(3)단기차입금의 상환	(200,881,912,078)	(223,100,247,553)	(310,915,871,078)	(230,964,621,663)

(4)임대보증금의 증가	26,550,000

(5)예수보증금의 증가	26,550,000	7,560,000

(6)예수보증금의 감소	(5,993,058)

(7)배당금지급	(842,476,310)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,619,872)	(9,076,107)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	40,263,382	355,133,440	128,294,682	(80,035,442)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	199,371,208	71,076,526	71,076,526	151,111,968

Ⅶ.기말현금및현금성자산	239,634,590	426,209,966	199,371,208	71,076,526