코리안리 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 연결기업의 개요 (연결)

코리안리재보험주식회사(이하 "지배기업")는 손해보험 및 생명보험의 재보험 출ㆍ수재업무와 해외에서의 보험업무, 기타 기획재정부 장관이 승인하는 보험업무, 보험금 지급을 위한 재산이용 등을 목적으로 1963년 3월 19일 설립되었으며, 1969년 12월 22일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 상장하였습니다. 지배기업은 2002년 6월 27일에 상호를 대한재보험주식회사에서 코리안리재보험주식회사로 변경하였으며, 서울특별시 중구청계천로 100에 본점을 두고 싱가폴 지점, 라부안 지점, 두바이 지점, 상해 지점과 동경, 런던, 보고타에 보험시장조사를 위한 주재사무소를 설치 운영하고 있습니다.1.1 주주현황 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
1.2 연결대상종속기업 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결대상종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(*) 종속기업의 재무제표일과 연결기업의 재무제표일 사이에 유의적인 거래나 사건은 발생하지 아니하였습니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 연결대상종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 자산 부채 자본 영업손익 분기순손익 Worldwide Insurance Services Limited 83,525 76,895 6,630 687 580 Korean Re Underwriting Limited 122,860 78,325 44,535 5,424 3,783 Korean Reinsurance Switzerland AG 467,598 274,664 192,934 11,102 8,927 KoreanRe Insurance Services, Inc. 5,100 798 4,302 (105) (105) 합계 679,083 430,682 248,401 17,108 13,185 (단위: 백만원) 구분 자산 부채 자본 영업손익 당기순손익 Worldwide Insurance Services Limited 103,073 96,712 6,361 1,271 1,311 Korean Re Underwriting Limited 95,118 56,753 38,365 6,705 5,028 Korean Reinsurance Switzerland AG 515,453 344,694 170,759 (2,018) (1,621) KoreanRe Insurance Services, Inc. 5,183 563 4,620 (22) (27) 합계 718,827 498,722 220,105 5,936 4,691

## 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책과 제ㆍ개정된 기준서의 적용 (연결)

2.1 연결재무제표 작성기준지배기업과 그 종속기업(이하 "연결기업")의 연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.2.2 중요한 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.3 제ㆍ개정된 기준서의 적용당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정사항을 적용할 때 연결기업은 비교정보를 재작성하지 않습니다. 이 개정사항이 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

## 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 (연결)

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과정에 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 내용은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

## 4. 현금및현금성자산 (연결)

현금및현금성자산의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

국민은행	씨티은행 외	하나은행 외	거래상대방 합계

현금및현금성자산	327,374

현금및현금성자산	현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금	3,908	3,908

해외제예금	154,606	154,606

기타현금및현금성자산	168,860	168,860

전기말 (단위 : 백만원)

국민은행	씨티은행 외	하나은행 외	거래상대방 합계

현금및현금성자산	399,416

현금및현금성자산	현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금	8,496	8,496

해외제예금	197,100	197,100

기타현금및현금성자산	193,820	193,820

## 5. 예치금 (연결)

예치금의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

해외제예금	기타 예치금

거래상대방

Royal Bank of Canada 외	JP Morgan Chase 외	Royal Bank of Canada 외	JP Morgan Chase 외

상각후원가측정예치금	190,898	29,974	220,872

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

해외제예금	기타 예치금

거래상대방

Royal Bank of Canada 외	JP Morgan Chase 외	Royal Bank of Canada 외	JP Morgan Chase 외

상각후원가측정예치금	225,415	55,224	280,639

사용이 제한된 금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산 합계

사용제한 예치금

해외제예금	기타 예치금

거래상대방

씨티은행 외	Royal Bank of Canada	우리은행 외	씨티은행 외	Royal Bank of Canada	우리은행 외

사용이 제한된 금융자산	6,843	3,358	7	10,208

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	WIS 고객계좌	재보험 담보협정 체결	당좌개설보증금

전기말 (단위 : 백만원)

사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산 합계

사용제한 예치금

해외제예금	기타 예치금

거래상대방

씨티은행 외	Royal Bank of Canada	우리은행 외	씨티은행 외	Royal Bank of Canada	우리은행 외

사용이 제한된 금융자산	3,928	1,238	7	5,173

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	WIS 고객계좌	재보험 담보협정 체결	당좌개설보증금

## 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 (연결)

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

주식, 지분증권	출자금	특수채	금융채	회사채	수익증권	외화유가증권	기타유가증권	매매목적파생상품자산	당기손익-공정가치측정대출채권

당기손익-공정가치측정금융자산	17,653	269,320	39,919	38,621	129,192	1,650,067	547,271	303	703	19,260	2,712,309

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

주식, 지분증권	출자금	특수채	금융채	회사채	수익증권	외화유가증권	기타유가증권	매매목적파생상품자산	당기손익-공정가치측정대출채권

당기손익-공정가치측정금융자산	12,765	260,295	88,962	37,839	118,273	1,531,159	515,612	303	3,899	22,510	2,591,617

## 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (연결)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

지분증권	채무증권

주식, 지분증권	외화유가증권	기타지분증권	국공채 및 지방채	특수채	회사채	금융채	외화채무증권

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	167,967	57,259	329,767	1,675,819	267,697	471,593	227,148	2,633,106

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

지분증권	채무증권

주식, 지분증권	외화유가증권	기타지분증권	국공채 및 지방채	특수채	회사채	금융채	외화채무증권

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	102,341	50,698	386,189	1,551,663	266,620	388,522	187,573	1,888,124

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역, 합계
당분기말 (단위 : 백만원)

지분증권	채무증권	금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	554,993	5,275,363	5,830,356

전기말 (단위 : 백만원)

지분증권	채무증권	금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	539,228	4,282,502	4,821,730

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 및 기대신용손실 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

자본

기타포괄손익누적액

지분상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	채무상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

주식, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	외화유가증권, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	기타유가증권, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	국공채, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	특수채, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	회사채, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	금융채, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	외화유가증권, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

기초자본(세전)	5,467	6,546	190	113,265	19,292	19,683	7,631	(13,961)

세전기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	38,722	(843)	3,578	(3,288)	1,030	5,126	(256)	41,443

세전기타포괄손익-공정가치측정금융자산 신용손실변동	0	0	0	0	10	257	160	650

세전기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분시점의 당기손익으로의 분류로 인한 누적손익	0	0	0	0	0	(2,017)	(164)	(53)

세전기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분시점의 이익잉여금으로의 분류로 인한 누적손익	0	0	0	0	0	0	0	0

기말 자본(세전)	44,189	5,703	3,768	109,977	20,332	23,049	7,371	28,079

전분기 (단위 : 백만원)

자본

기타포괄손익누적액

지분상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	채무상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

주식, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	외화유가증권, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	기타유가증권, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	국공채, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	특수채, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	회사채, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	금융채, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	외화유가증권, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

기초자본(세전)	3,033	1,663	(15,907)	75,664	18,129	11,734	5,615	2,840

세전기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	8,442	3,763	11,873	32,724	3,308	6,520	2,072	22,348

세전기타포괄손익-공정가치측정금융자산 신용손실변동	0	0	0	0	0	5	5	29

세전기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분시점의 당기손익으로의 분류로 인한 누적손익	0	0	0	(2,599)	(3,750)	0	0	1

세전기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분시점의 이익잉여금으로의 분류로 인한 누적손익	0	(657)	0	0	0	0	0	0

기말 자본(세전)	11,475	4,769	(4,034)	105,789	17,687	18,259	7,692	25,218

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 및 기대신용손실 세후 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

자본

기타포괄손익누적액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

기초자본(세전)	158,113

기초 법인세효과	(36,524)

기초자본(세후)	121,589

기말 자본(세전)	242,468

기말 법인세효과	(58,678)

기말자본	183,790

전분기 (단위 : 백만원)

자본

기타포괄손익누적액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

기초자본(세전)	102,771

기초 법인세효과	(23,740)

기초자본(세후)	79,031

기말 자본(세전)	186,855

기말 법인세효과	(43,163)

기말자본	143,692

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

채무증권

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	4,282,502	0	0	4,282,502	(342)	0	0	(342)

제거에 따른 감소, 금융자산	(120,551)	0	0	(120,551)	110	0	0	110

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산	1,069,196	0	0	1,069,196	(1,020)	0	0	(1,020)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	(167)	0	0	(167)

유효이자율 상각에 따른 증가, 금융자산	6,487	0	0	6,487

외화환산과 그 밖의 변동에 따른 증가(감소) 합계, 금융자산	37,729	0	0	37,729

기말금융자산	5,275,363	0	0	5,275,363	(1,419)	0	0	(1,419)

전분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

채무증권

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	2,262,852	0	0	2,262,852	(200)	0	0	(200)

제거에 따른 감소, 금융자산	(142,301)	0	0	(142,301)	11	0	0	11

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산	1,107,472	0	0	1,107,472	(55)	0	0	(55)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	5	0	0	5

유효이자율 상각에 따른 증가, 금융자산	5,702	0	0	5,702

외화환산과 그 밖의 변동에 따른 증가(감소) 합계, 금융자산	79,241	0	0	79,241

기말금융자산	3,312,966	0	0	3,312,966	(239)	0	0	(239)

## 8. 상각후원가측정금융자산 (연결)

상각후원가측정금융자산의 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

국공채 및 지방채	특수채	금융채	회사채	외화유가증권	기타대출채권

장부금액

총장부금액

이연부대손익 반영 전 총장부금액

상각후원가측정금융자산	144,954	174,800	20,000	379,981	1,043,311	361,410

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

국공채 및 지방채	특수채	금융채	회사채	외화유가증권	기타대출채권

장부금액

총장부금액

이연부대손익 반영 전 총장부금액

상각후원가측정금융자산	144,741	236,800	50,000	419,781	1,155,373	565,866

상각후원가측정금융자산의 내역, 합계
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금

이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연대출부대수익

상각후원가측정금융자산	2,124,456	(1,974)	(4,075)	1	2,118,408

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금

이연부대손익 반영 전 총장부금액	이연대출부대수익

상각후원가측정금융자산	2,572,561	(1,296)	(5,778)	20	2,565,507

상각후원가측정금융자산에 대한 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	2,484,750	58,171	29,640	2,572,561	(2,886)	(2,587)	(305)	(5,778)

12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체

신용이 손상된 금융자산으로 대체	0	(23,100)	23,100	0	0	158	(158)	0

제거에 따른 감소, 금융자산	(592,697)	(23,733)	(29,640)	(646,070)	1,698	949	305	2,952

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산	209,287	0	0	209,287	(903)	0	0	(903)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	(208)	(140)	1	(347)

유효이자율 상각에 따른 증가, 금융자산	3,038	0	0	3,038

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	1	0	0	1

외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산	(13,837)	(523)	0	(14,360)

기말금융자산	2,090,541	10,815	23,100	2,124,456	(2,298)	(1,620)	(157)	(4,075)

전분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계	기대신용손실 측정의 유형	기대신용손실 측정의 유형 합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품	신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기초금융자산	3,467,523	55,943	112,000	3,635,466	(2,927)	(1,002)	(3,020)	(6,949)

12개월 기대신용손실측정 금융자산으로 대체	90,569	(23,069)	(67,500)	0	(2,516)	719	1,797	0

전체기간 기대신용측정 금융자산으로 대체	0	44,500	(44,500)	0	0	(1,222)	1,222	0

신용이 손상된 금융자산으로 대체	(29,640)	0	29,640	0	222	0	(222)	0

제거에 따른 감소, 금융자산	(578,621)	(2,507)	0	(581,128)	883	3	0	886

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산	59,246	0	0	59,246	(165)	0	0	(165)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	2,125	(704)	(9,218)	(7,797)

유효이자율 상각에 따른 증가, 금융자산	1,842	0	0	1,842

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	(1)	0	0	(1)

외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산	35,496	396	0	35,892

기말금융자산	3,046,415	75,263	29,640	3,151,318	(2,379)	(2,206)	(9,441)	(14,026)

기타수취채권의 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류

미수금	미수수익	보증금

장부금액

총장부금액

기타수취채권	24,252	124,635	5,663

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류

미수금	미수수익	보증금

장부금액

총장부금액

기타수취채권	39,235	120,295	1,262

기타수취채권의 내역, 합계
당분기말 (단위 : 백만원)

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

기타수취채권	154,550	(186)	(796)	153,568

전기말 (단위 : 백만원)

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

기타수취채권	160,792	(182)	(19)	160,591

기타수취채권의 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류

미수금	미수수익

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(143)	(39)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	0	(21)

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	1	16

기말금융자산	(142)	(44)

전분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류

미수금	미수수익

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(140)	(28)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	0	(6)

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	0	1

기말금융자산	(140)	(33)

기타수취채권의 변동내역, 합계
당분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류

기타수취채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(182)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	(21)

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	17

기말금융자산	(186)

전분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류

기타수취채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(168)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	(6)

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	1

기말금융자산	(173)

## 9. 파생상품 (연결)

위험회피에 대한 세부 정보 공시

공정가치위험회피	현금흐름위험회피	해외사업장 순투자의 위험회피

위험회피대상항목이 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산,상각후원가측정금융자산,채권예상매입거래,유보형 금융재보험 계약에 따른 현금흐름	해외사업장순자산

위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술	FX Swap, FX Forward	FX Swap, FX Forward,IRS, Bond Forward	보험계약부채

회피대상위험의 성격에 대한 기술	환 위험	환 위험,이자율 위험	환 위험

파생상품 공정가치
당분기말 (단위 : 백만원)

파생상품 목적의 지정

공정가치위험회피	현금흐름위험회피	매매 목적

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계	파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계	파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	이자율 관련	채권 관련	통화 관련	이자율 관련	채권 관련	통화 관련	이자율 관련	채권 관련

파생상품 유형	파생상품 유형	파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

파생상품 금융자산	5,404	0	0	0	5,404	1,928	219	0	40,785	42,932	0	703	0	0	703

파생상품 금융부채	1,776	1,112	0	0	2,888	4,871	2,517	9,320	2,774	19,482	2,127	304	0	0	2,431

전기말 (단위 : 백만원)

파생상품 목적의 지정

공정가치위험회피	현금흐름위험회피	매매 목적

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계	파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계	파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	이자율 관련	채권 관련	통화 관련	이자율 관련	채권 관련	통화 관련	이자율 관련	채권 관련

파생상품 유형	파생상품 유형	파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

파생상품 금융자산	182	75	0	0	257	0	0	0	45,106	45,106	3,162	736	0	0	3,898

파생상품 금융부채	2,734	613	0	0	3,347	1,212	2,288	5,394	0	8,894	385	0	0	0	385

파생상품 공정가치, 합계
당분기말 (단위 : 백만원)

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	이자율 관련	채권 관련

파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

파생상품 금융자산	7,332	922	0	40,785	49,039

파생상품 금융부채	8,774	3,933	9,320	2,774	24,801

전기말 (단위 : 백만원)

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	이자율 관련	채권 관련

파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

파생상품 금융자산	3,344	811	0	45,106	49,261

파생상품 금융부채	4,331	2,901	5,394	0	12,626

파생상품평가손익
당분기 (단위 : 백만원)

파생상품 목적의 지정

공정가치위험회피	현금흐름위험회피	매매 목적

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계	파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계	파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	채권 관련	통화 관련	채권 관련	통화 관련	채권 관련

파생상품 유형	파생상품 유형	파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

파생상품평가이익	5,222	0	0	5,222	1,764	209	61	2,034	0	702	0	702

파생상품평가손실	1,776	1,112	0	2,888	2,040	1,173	11	3,224	1,765	304	0	2,069

전분기 (단위 : 백만원)

파생상품 목적의 지정

공정가치위험회피	현금흐름위험회피	매매 목적

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계	파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계	파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	채권 관련	통화 관련	채권 관련	통화 관련	채권 관련

파생상품 유형	파생상품 유형	파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

파생상품평가이익	99	147	0	246	0	101	16	117	0	129	0	129

파생상품평가손실	0	1,025	0	1,025	0	2,958	20	2,978	283	0	0	283

파생상품평가손익, 합계
당분기 (단위 : 백만원)

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	채권 관련

파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

파생상품평가이익	6,986	911	61	7,958

파생상품평가손실	5,581	2,589	11	8,181

전분기 (단위 : 백만원)

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	채권 관련

파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

파생상품평가이익	99	377	16	492

파생상품평가손실	283	3,983	20	4,286

파생상품의 미결제약정 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

파생상품 목적의 지정

공정가치위험회피	현금흐름위험회피	매매 목적

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계	파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계	파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	이자율 관련	채권 관련	통화 관련	이자율 관련	채권 관련	통화 관련	이자율 관련	채권 관련

파생상품 유형	파생상품 유형	파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

명목금액, USD [USD, 천]	131,458	21,466	152,924	186,738	18,088	204,826	0	0	0

명목금액, CAD [CAD, 천]	0	0	0	57,462	10,665	68,127	0	0	0

명목금액, AUD [AUD, 천]	18,067	23,520	41,587	0	88,873	88,873	0	0	0

명목금액, EUR [EUR, 천]	21,983	21,983	5,138	5,138	0	0

명목금액	0	0	0	0	0	0	0	190,000	415,559	605,559	86,864	29,195	0	0	116,059

전기말 (단위 : 백만원)

파생상품 목적의 지정

공정가치위험회피	현금흐름위험회피	매매 목적

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계	파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계	파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	이자율 관련	채권 관련	통화 관련	이자율 관련	채권 관련	통화 관련	이자율 관련	채권 관련

파생상품 유형	파생상품 유형	파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

명목금액, USD [USD, 천]	61,235	10,864	72,099	10,113	0	10,113	0	0	0

명목금액, CAD [CAD, 천]	0	0	10,686	10,686	0	0

명목금액, AUD [AUD, 천]	22,831	22,831	88,212	88,212	0	0

명목금액, EUR [EUR, 천]

명목금액	0	0	0	0	0	0	0	190,000	371,310	561,310	158,656	9,327	0	0	167,983

파생상품 유형별 미결제약정 내역, 합계
당분기말 (단위 : 백만원)

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	이자율 관련	채권 관련

파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

명목금액, USD [USD, 천]	318,196	39,554	357,750

명목금액, CAD [CAD, 천]	57,462	10,665	68,127

명목금액, AUD [AUD, 천]	18,067	112,393	130,460

명목금액, EUR [EUR, 천]	27,121	27,121

명목금액	86,864	29,195	190,000	415,559	721,618

전기말 (단위 : 백만원)

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	이자율 관련	채권 관련

파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

명목금액, USD [USD, 천]	71,348	10,864	82,212

명목금액, CAD [CAD, 천]	10,686	10,686

명목금액, AUD [AUD, 천]	111,043	111,043

명목금액, EUR [EUR, 천]

명목금액	158,656	9,327	190,000	371,310	729,293

담보로 제공된 금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

국고01875-2906(19-4)	국고01375-3006(20-4)	국고01375-2912(19-8)

담보제공처

NH투자증권

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	10,000	10,000

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

국고01875-2906(19-4)	국고01375-3006(20-4)	국고01375-2912(19-8)

담보제공처

NH투자증권

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	10,000	10,000

위험회피회계처리의 결과로 포괄손익계산서에 영향을 미친 금액에 대한 정보의 공시
당분기 (단위 : 백만원)

위험회피

현금흐름위험회피

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	채권 관련

파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

당기손익에 영향을 주는 위험회피 항목에 대한 현금흐름위험회피의 세후재분류 조정	(279)	(963)	50	(1,192)

당기손익으로 인식하는 위험회피의 비효과적인 부분의 손익	3	(1)	0	2

당기손익으로 인식한 관련 위험회피손익	(276)	(964)	50	(1,190)

전분기 (단위 : 백만원)

위험회피

현금흐름위험회피

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

통화 관련	채권 관련

파생상품 유형

선도계약	스왑계약	선도계약	스왑계약

당기손익에 영향을 주는 위험회피 항목에 대한 현금흐름위험회피의 세후재분류 조정	(2,613)	(4)	(2,617)

당기손익으로 인식하는 위험회피의 비효과적인 부분의 손익	(244)	0	(244)

당기손익으로 인식한 관련 위험회피손익	(2,857)	(4)	(2,861)

위험회피대상항목에 대한 상세한 정보의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

위험

환위험

위험회피대상항목

해외사업장 순투자의 위험회피

위험회피대상항목, 자산	99,390

위험회피대상항목, 부채	0

위험회피대상항목의 장부가액에 포함된 공정가치위험회피 누적조정액, 자산	5,486

전기말 (단위 : 백만원)

위험

환위험

위험회피대상항목

해외사업장 순투자의 위험회피

위험회피대상항목, 자산	101,640

위험회피대상항목, 부채	0

위험회피대상항목의 장부가액에 포함된 공정가치위험회피 누적조정액, 자산	7,318

위험회피수단에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

위험회피

해외사업장 순투자의 위험회피

위험

환위험

파생상품 유형

보험계약부채

위험회피수단, 자산	0

위험회피수단, 부채	97,953

위험회피수단의 명목금액	97,953

전기말 (단위 : 백만원)

위험회피

해외사업장 순투자의 위험회피

위험

환위험

파생상품 유형

보험계약부채

위험회피수단, 자산	0

위험회피수단, 부채	115,855

위험회피수단의 명목금액	115,855

해외사업장순투자위험회피대상과 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 공정가치 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

위험

환위험

위험회피

해외사업장 순투자의 위험회피

위험회피대상의 공정가치 변동	(2,250)

위험회피수단의 공정가치 변동	2,278

전분기 (단위 : 백만원)

위험

환위험

위험회피

해외사업장 순투자의 위험회피

위험회피대상의 공정가치 변동	3,990

위험회피수단의 공정가치 변동	(4,155)

위험회피수단손익 및 위험회피대상항목의 회피위험관련손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

위험

환위험

위험회피

해외사업장 순투자의 위험회피

상계되는 위험 포지션이 있는 항목 집합의 위험회피손익	2,278

위험회피의 비효과적인 부분을 인식하기 위한 가정에 사용된 위험회피수단의 평가손익	2,278

위험회피에서 비효과적인 부분의 손익	0

전분기 (단위 : 백만원)

위험

환위험

위험회피

해외사업장 순투자의 위험회피

상계되는 위험 포지션이 있는 항목 집합의 위험회피손익	(4,155)

위험회피의 비효과적인 부분을 인식하기 위한 가정에 사용된 위험회피수단의 평가손익	(3,990)

위험회피에서 비효과적인 부분의 손익	(165)

위험회피수단의 조건에 대한 정보와 어떻게 미래의 현금흐름에 영향을 주는 가에 대한 정보의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

위험회피

공정가치위험회피	현금흐름위험회피	해외사업장 순투자의 위험회피

합계 구간	합계 구간 합계	합계 구간	합계 구간 합계	합계 구간	합계 구간 합계

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과 5년 이내	5년 초과	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과 5년 이내	5년 초과	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과 5년 이내	5년 초과

위험회피수단의 명목금액	289,520	0	0	0	0	0	289,520	536,159	113,757	3,598	203,251	24,346	69,347	950,458	97,953	0	0	0	0	0	97,953

전기말 (단위 : 백만원)

위험회피

공정가치위험회피	현금흐름위험회피	해외사업장 순투자의 위험회피

합계 구간	합계 구간 합계	합계 구간	합계 구간 합계	합계 구간	합계 구간 합계

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과 5년 이내	5년 초과	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과 5년 이내	5년 초과	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과 5년 이내	5년 초과

위험회피수단의 명목금액	122,302	0	0	0	0	0	122,302	201,545	47,920	75,467	143,777	38,370	96,291	603,370	115,855	0	0	0	0	0	115,855

## 10. 금융자산과 금융부채의 상계 (연결)

금융자산의 상계에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

파생상품

상계를 조건으로 하는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	49,039

상계를 조건으로 하는 금융자산을 상쇄하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	0

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	49,039

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 금융상품	8,178

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 금융담보	19,680

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	21,181

전기말 (단위 : 백만원)

파생상품

상계를 조건으로 하는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	49,261

상계를 조건으로 하는 금융자산을 상쇄하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	0

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	49,261

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 금융상품	3,122

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 금융담보	22,383

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	23,756

금융부채의 상계에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

파생상품

상계를 조건으로하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	24,801

상계를 조건으로하는 금융부채와 상쇄되는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	0

상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	24,801

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융상품	8,178

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 받은 금융담보	7,824

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	8,799

전기말 (단위 : 백만원)

파생상품

상계를 조건으로하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	12,626

상계를 조건으로하는 금융부채와 상쇄되는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	0

상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	12,626

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융상품	3,122

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 받은 금융담보	441

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	9,063

## 11. 금융상품의 공정가치 (연결)

자산의 공정가치 및 장부금액
당분기말 (단위 : 백만원)

현금및현금성자산	상각후원가측정예치금	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	위험회피목적파생상품자산	기타수취채권	금융자산, 분류 합계

금융자산	327,374	220,872	2,712,309	5,830,356	2,118,408	48,336	153,568	11,411,223

금융자산, 공정가치	327,374	220,872	2,712,309	5,830,356	1,965,347	48,336	153,680	11,258,274

전기말 (단위 : 백만원)

현금및현금성자산	상각후원가측정예치금	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	위험회피목적파생상품자산	기타수취채권	금융자산, 분류 합계

금융자산	399,416	280,639	2,591,617	4,821,730	2,565,507	45,363	160,591	10,864,863

금융자산, 공정가치	399,416	280,639	2,591,617	4,821,730	2,384,774	45,363	160,582	10,684,121

부채의 공정가치 및 장부금액
당분기말 (단위 : 백만원)

당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	위험회피목적파생상품부채	금융부채, 범주 합계

금융부채	2,431	68,810	22,370	93,611

금융부채, 공정가치	2,431	68,810	22,370	93,611

전기말 (단위 : 백만원)

당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	위험회피목적파생상품부채	금융부채, 범주 합계

금융부채	385	37,910	12,241	50,536

금융부채, 공정가치	385	37,910	12,241	50,536

금융상품의 공정가치 측정방법에 대한 공시

현금및현금성자산	상각후원가측정예치금	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류	파생상품	기타수취채권	상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류	금융상품 합계

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산	현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 현금성자산은 수시입출금이 가능한 보통예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.	예치금은 단기성 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.	상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 대부분 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다.	상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 대부분 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 자산가치접근법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.	외부전문평가기관이 제공하는 최근 거래일의 기준단가의 평균값을 이용하였으며, 동 공정가치는 주석공시 목적으로 산정하고 있습니다. 대출채권의 경우 중도상환위험을 반영한 조기상환율과 기대현금흐름에 대응하는 적절한 할인율을 반영한 DCF모형을 통해 공정가치를 산출하고 있습니다.	파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우, 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하고 있습니다.	기타수취채권의 경우 대부분 수취가 단기간 내에 이루어지는 미수금 및 미수수익 등이며 합리적인 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.보증금의 경우 계약상 현금흐름을 시장이자율로 할인한 현재가치를 공정가치로 사용하였습니다.	상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 당사자 간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다.

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채	파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우, 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하고 있습니다.	상각후원가측정금융부채의 경우 리스부채와 대부분 지급이 단기간 내에 이루어지는 미지급금 등이며 합리적인 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.보증금의 경우 계약상 현금흐름을 시장이자율로 할인한 현재가치를 공정가치로 사용하였습니다.	상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 당사자 간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다.

공정가치 서열체계에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격	공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치	공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치

공정가치로 측정되는 금융자산 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피목적파생상품자산

당기손익-공정가치측정채무증권	당기손익-공정가치측정지분증권	단기매매목적파생상품자산	기타포괄손익-공정가치측정채무증권	기타포괄손익-공정가치측정지분증권

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	166,423	856,220	1,669,738	2,692,381	17,148	1,572	505	19,225	0	703	0	703	2,481,711	2,793,652	0	5,275,363	164,604	381,349	9,040	554,993	0	48,336	0	48,336

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피목적파생상품자산

당기손익-공정가치측정채무증권	당기손익-공정가치측정지분증권	단기매매목적파생상품자산	기타포괄손익-공정가치측정채무증권	기타포괄손익-공정가치측정지분증권

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	30,442	1,147,866	1,396,185	2,574,493	12,765	460	0	13,225	0	3,899	0	3,899	2,087,942	2,194,560	0	4,282,502	97,706	431,227	10,295	539,228	0	45,363	0	45,363

공정가치로 측정되는 금융자산 공정가치측정에 대한 공시, 합계
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피목적파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	183,571	858,495	1,670,243	2,712,309	2,646,315	3,175,001	9,040	5,830,356	0	48,336	0	48,336

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피목적파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	43,207	1,152,225	1,396,185	2,591,617	2,185,648	2,625,787	10,295	4,821,730	0	45,363	0	45,363

공정가치로 측정되는 금융부채 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익-공정가치측정금융부채	위험회피목적파생상품부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

부채	0	2,431	0	2,431	0	22,370	0	22,370

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익-공정가치측정금융부채	위험회피목적파생상품부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

부채	0	385	0	385	0	12,241	0	12,241

공정가치로 측정되는 금융부채 공정가치측정에 대한 공시, 합계
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

부채	0	24,801	0	24,801

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

부채	0	12,626	0	12,626

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술
당분기 중 수준 1과 2 사이에 유의적인 변동은 없습니다.전기 중 수준 1과 2 사이에 유의적인 변동은 없습니다.

원가로 측정한 금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정지분증권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산	1,875

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정지분증권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산	1,875

공정가치측정의 변경에 대한 조정, 자산
당분기 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

기초 자산	1,396,185	10,295

매입, 공정가치측정, 자산	406,797	0

매도, 공정가치측정, 자산	(109,700)	0

포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산	(23,039)	(1,255)

기말 자산	1,670,243	9,040

전분기 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

기초 자산	1,327,770	9,587

매입, 공정가치측정, 자산	164,769	0

매도, 공정가치측정, 자산	(97,833)	0

포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산	(1,764)	346

기말 자산	1,392,942	9,933

평가기법 및 투입변수 수준2 자산
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

자산	자산 합계

당기손익-공정가치측정금융자산 (매매목적파생상품자산 제외)	단기매매목적파생상품자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피목적파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

자산	857,792	703	3,175,001	48,336	4,081,832

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	DCF모형	DCF모형,Forward Approach	DCF모형,Hull-White 모형	DCF모형,Forward Approach

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	할인율	금리 및 환율	할인율	금리 및 환율

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

자산	자산 합계

당기손익-공정가치측정금융자산 (매매목적파생상품자산 제외)	단기매매목적파생상품자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피목적파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

자산	1,148,326	3,899	2,625,787	45,363	3,823,375