포스코퓨처엠 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 52 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	3,017,993,650,544	2,037,518,471,950

현금및현금성자산	632,686,265,199	281,380,444,158

기타유동금융자산	248,135,221,256	543,581,894,767

매출채권	824,759,235,389	288,251,214,999

계약자산	5,966,087,174	11,953,195,995

재고자산	1,243,472,179,321	870,133,665,539

기타자산	62,541,686,771	42,187,760,955

당기법인세자산	432,975,434	30,295,537

비유동자산	3,415,966,611,365	2,599,957,668,239

유형자산	2,921,806,017,081	2,097,998,557,447

사용권자산	88,335,340,157	99,734,376,124

무형자산	34,945,087,433	30,937,938,871

관계기업 및 공동기업 투자	302,000,459,513	287,705,105,620

기타비유동금융자산	30,360,026,417	34,375,942,268

투자부동산	188,070,156	188,070,156

순확정급여자산	26,692,458,739	31,155,257,910

기타자산	1,283,898,342	1,074,893,841

이연법인세자산	10,355,253,527	16,787,526,002

자산총계	6,433,960,261,909	4,637,476,140,189

부채

유동부채	1,157,889,609,603	965,792,822,766

매입채무	430,155,803,987	288,697,331,268

계약부채	1,690,442,986	4,743,604,414

단기차입금	323,054,119,885	202,826,829,068

유동성장기차입금 및 사채	190,921,186,901	262,105,774,279

기타유동금융부채	182,836,608,844	162,576,173,394

리스부채	18,624,419,295	18,075,727,222

기타충당부채	2,502,601,218	3,917,731,426

기타유동부채	5,129,029,119	3,496,114,947

당기법인세부채	2,975,397,368	19,353,536,748

비유동부채	2,514,802,720,831	1,021,038,678,582

장기차입금 및 사채	2,364,759,656,410	926,410,899,757

순확정급여채무	796,003,562	424,740,953

기타비유동금융부채	75,442,092,831	10,709,737,378

리스부채	63,130,827,804	73,711,926,919

기타충당부채	6,904,130,462	5,839,075,936

이연법인세부채	3,770,009,762	3,942,297,639

부채총계	3,672,692,330,434	1,986,831,501,348

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,506,382,783,031	2,471,021,644,051

자본금	38,731,610,000	38,731,610,000

자본잉여금	1,457,351,633,480	1,454,531,893,625

자본조정	(78,207,861,827)	(16,819,535,254)

기타포괄손익누계액	5,420,167,584	(8,920,112,154)

이익잉여금(결손금)	1,083,087,233,794	1,003,497,787,834

비지배지분	254,885,148,444	179,622,994,790

자본총계	2,761,267,931,475	2,650,644,638,841

자본과부채총계	6,433,960,261,909	4,637,476,140,189

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	1,285,771,925,310	3,614,031,439,897	1,053,325,465,801	2,521,114,075,282

매출원가	1,196,672,916,613	3,348,272,128,930	919,484,114,553	2,234,940,296,181

매출총이익	89,099,008,697	265,759,310,967	133,841,351,248	286,173,779,101

일반관리비	48,171,349,521	144,910,295,842	48,942,005,027	115,309,304,296

판매및물류비	3,790,910,072	11,308,445,976	3,097,083,029	8,299,241,372

영업이익	37,136,749,104	109,540,569,149	81,802,263,192	162,565,233,433

기타수익	2,769,502,474	8,175,189,045	1,206,122,349	3,423,293,911

기타비용	5,077,531,632	6,428,296,338	422,369,442	1,455,590,860

관계기업 및 공동기업에 대한 지분법이익	888,649,037	4,237,315,171	3,471,280,014	21,310,053,211

관계기업 및 공동기업에 대한 지분법손실	1,116,371,419	7,201,312,012	638,080,111	667,411,685

금융수익	33,745,821,709	129,530,738,470	62,987,892,653	123,607,482,860

금융비용	41,723,252,899	108,572,863,304	66,948,014,628	129,304,943,532

법인세비용차감전순이익	26,623,566,374	129,281,340,181	81,459,094,027	179,478,117,338

법인세비용	3,466,794,268	22,789,112,445	15,829,300,308	31,423,255,592

분기순이익	23,156,772,106	106,492,227,736	65,629,793,719	148,054,861,746

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에 귀속될 분기순이익	22,328,497,778	103,995,300,164	64,594,636,277	141,360,668,892

비지배지분에 귀속될 분기순이익	828,274,328	2,496,927,572	1,035,157,442	6,694,192,854

기타포괄손익	16,154,983,010	17,711,668,169	22,841,394,535	39,495,426,265

당기손익으로 재분류되지 않은 항목

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	2,403,037,681	(1,394,313,782)	3,124,313,145	12,147,481,160

지분법이익잉여금	210,615,078	713,789	158,966

해외사업환산손익	4,200,821,177	4,555,087,135	5,468,631,230	7,783,047,962

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동	1,453,675,836	1,953,921,504	3,603,826,060	5,394,096,240

해외사업환산손익	8,097,448,316	12,386,358,234	10,643,910,311	14,170,641,937

총포괄이익	39,311,755,116	124,203,895,905	88,471,188,254	187,550,288,011

총포괄이익의 귀속

지배주주지분	34,282,659,611	117,151,881,198	81,965,931,814	173,071,579,427

비지배지분	5,029,095,505	7,052,014,707	6,505,256,440	14,478,708,584

지배기업 지분에 대한 기본 및 희석 주당순이익	288	1,343	835	1,826

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	38,731,610,000	1,453,110,382,327	(60,006,705)	897,537,508,588	2,389,319,494,210	49,110,438,081	2,438,429,932,291

분기순이익	141,360,668,892	141,360,668,892	6,694,192,854	148,054,861,746

기타포괄손익	순확정급여부채(자산)의재측정요소	12,146,013,392	12,146,013,392	1,467,768	12,147,481,160

지분법이익잉여금	158,966	158,966	158,966

지분법자본변동	5,394,096,240	5,394,096,240	5,394,096,240

해외사업환산손익	14,170,641,937	14,170,641,937	7,783,047,962	21,953,689,899

총기타포괄손익	19,564,738,177	12,146,172,358	31,710,910,535	7,784,515,730	39,495,426,265

총포괄손익	19,564,738,177	153,506,841,250	173,071,579,427	14,478,708,584	187,550,288,011

소유주와의 거래	종속기업의 유상증자	31,301,515,211	31,301,515,211

연결대상기업 변동으로 인한 변동	874,923,598	(15,908,999)	859,014,599	101,078,004,246	101,937,018,845

자기주식의 취득	(9,650,148,650)	(9,650,148,650)	(9,650,148,650)

자기주식의 처분 등	721,091,952	2,458,140,048	3,179,232,000	3,179,232,000

주식기준보상거래

배당	(23,238,966,000)	(23,238,966,000)	(208,693,200)	(23,447,659,200)

기타	(6,482,092,885)	(6,482,092,885)	(6,482,092,885)

2022.09.30 (기말자본)	38,731,610,000	1,454,706,397,877	(13,674,101,487)	19,488,822,473	1,027,805,383,838	2,527,058,112,701	195,759,972,922	2,722,818,085,623

2023.01.01 (기초자본)	38,731,610,000	1,454,531,893,625	(16,819,535,254)	(8,920,112,154)	1,003,497,787,834	2,471,021,644,051	179,622,994,790	2,650,644,638,841

분기순이익	103,995,300,164	103,995,300,164	2,496,927,572	106,492,227,736

기타포괄손익	순확정급여부채(자산)의재측정요소	(1,394,313,782)	(1,394,313,782)	(1,394,313,782)

지분법이익잉여금	210,615,078	210,615,078	210,615,078

지분법자본변동	1,953,921,504	1,953,921,504	1,953,921,504

해외사업환산손익	12,386,358,234	12,386,358,234	4,555,087,135	16,941,445,369

총기타포괄손익	14,340,279,738	(1,183,698,704)	13,156,581,034	4,555,087,135	17,711,668,169

총포괄손익	14,340,279,738	102,811,601,460	117,151,881,198	7,052,014,707	124,203,895,905

소유주와의 거래	종속기업의 유상증자	918,215,828	918,215,828	69,414,365,992	70,332,581,820

연결대상기업 변동으로 인한 변동

자기주식의 취득

자기주식의 처분 등	1,761,336,707	1,575,347,154	3,336,683,861	3,336,683,861

주식기준보상거래	140,187,320	140,187,320	140,187,320

배당	(23,222,155,500)	(23,222,155,500)	(1,204,227,045)	(24,426,382,545)

기타	(62,963,673,727)	(62,963,673,727)	(62,963,673,727)

2023.09.30 (기말자본)	38,731,610,000	1,457,351,633,480	(78,207,861,827)	5,420,167,584	1,083,087,233,794	2,506,382,783,031	254,885,148,444	2,761,267,931,475

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(612,489,313,842)	(148,753,129,821)

분기순이익	106,492,227,736	148,054,861,746

현금의 유출입이 없는 수익비용의 조정	127,819,918,668	127,524,682,467

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(768,457,028,352)	(432,195,737,337)

이자 수취	8,135,887,491	15,402,321,710

이자 지급	(53,437,066,621)	(5,520,116,281)

배당금의 수취	712,053,500	24,877,636,800

법인세 지급	(33,755,306,264)	(26,896,778,926)

투자활동으로 인한 현금흐름	(547,578,208,525)	(149,120,632,970)

단기금융상품의 처분	22,524,998,445	14,156,462,494

당기손익-공정가치금융자산의 처분	541,952,955,527	1,257,416,421,809

대여금의 회수	914,994,952	1,044,450,000

보증금의 감소	243,000,000	20,000,000

예치금의 감소	925,980,565	924,748,303

유형자산의 처분	108,949,599	79,908,880

정부보조금의 수령	1,059,655,435	766,592,722

사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	33,213,597,026

보험금의 수령	3,000,000,000

단기금융상품의 취득	(6,891,564,269)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(210,000,000,000)	(854,422,514,134)

장기금융상품의 취득	(1,492,653,472)

대여금의 증가	(419,888,930)

보증금의 증가	(597,633,604)

예치금의 증가	(787,300,000)	(930,945,262)

유형자산의 취득	(876,314,212,358)	(448,597,238,851)

무형자산의 취득	(6,430,073,637)	(6,247,440,701)

사용권자산의 취득	(155,711,208)	(47,656,230)

관계기업투자주식의 취득	(15,639,594,500)	(146,077,130,096)

재무활동으로 인한 현금흐름	1,507,854,304,659	548,370,392,185

차입금의 증가	826,613,678,907	477,170,386,187

사채의 발행	1,348,945,547,983	299,048,960,000

종속기업의 유상증자	70,332,581,820	31,301,515,211

차입금의 상환	(457,131,763,101)	(211,509,552,705)

유동성사채의 상환	(242,030,000,000)

배당금의 지급	(23,931,458,915)	(23,447,659,200)

리스부채의 감소	(14,944,282,035)	(14,543,108,658)

자기주식의 취득	(9,650,148,650)

현금및현금성자산의 증감	347,786,782,292	250,496,629,394

기초의 현금및현금성자산	281,380,444,158	72,279,983,706

현금및현금성자산의 환율변동효과	3,519,038,749	9,089,084,469

분기말의 현금및현금성자산	632,686,265,199	331,865,697,569