포스코퓨처엠 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 56 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 55 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자산

유동자산	1,993,142,807,324	1,895,998,659,915

현금및현금성자산	397,349,081,518	193,126,474,451

기타유동금융자산	238,931,200,066	445,260,983,661

매출채권	689,982,670,162	364,989,900,826

계약자산	29,425,333,247	24,082,630,088

재고자산	548,649,353,055	784,968,915,438

기타유동자산	85,445,410,203	81,318,776,156

당기법인세자산	3,359,759,073	2,250,979,295

비유동자산	6,003,641,516,409	5,932,096,902,935

유형자산	3,604,266,195,589	3,604,685,492,067

사용권자산	79,264,822,334	82,512,691,430

무형자산	41,867,560,171	41,565,331,471

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	1,873,364,256,035	1,816,276,256,035

기타비유동금융자산	49,148,488,338	33,335,514,432

투자부동산	188,070,156	188,070,156

순확정급여자산	37,760,219,332	34,512,276,414

기타비유동자산	731,212,800	745,300,352

이연법인세자산	317,050,691,654	318,275,970,578

자산총계	7,996,784,323,733	7,828,095,562,850

부채

유동부채	1,130,846,151,633	1,338,930,319,004

매입채무	133,458,570,550	135,735,612,098

계약부채	11,191,736,988	9,712,262,684

단기차입금	151,853,969,469	127,463,250,125

유동성장기차입금 및 사채	662,769,443,882	880,016,955,007

기타유동금융부채	144,447,197,804	157,843,982,634

유동 리스부채	20,838,132,044	19,291,779,308

기타유동충당부채	2,122,417,195	4,377,226,795

기타 유동부채	4,164,683,701	4,489,250,353

비유동부채	2,996,555,683,846	2,588,408,675,491

장기차입금 및 사채	2,917,068,819,016	2,503,200,741,485

기타비유동금융부채	2,543,237,820

비유동 리스부채	58,462,966,782	63,104,409,278

비유동충당부채	21,023,898,048	19,560,286,908

부채총계	4,127,401,835,479	3,927,338,994,495

자본

자본금	44,473,110,000	44,473,110,000

자본잉여금	2,551,839,358,546	2,551,786,168,612

신종자본증권	599,366,050,000	599,366,050,000

자본조정	(5,904,044)	(5,904,044)

이익잉여금(결손금)	673,709,873,752	705,137,143,787

자본총계	3,869,382,488,254	3,900,756,568,355

자본과부채총계	7,996,784,323,733	7,828,095,562,850

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	729,089,569,632	729,089,569,632	809,150,838,736	809,150,838,736

매출원가	667,804,441,064	667,804,441,064	737,966,338,710	737,966,338,710

매출총이익	61,285,128,568	61,285,128,568	71,184,500,026	71,184,500,026

일반관리비	46,531,621,795	46,531,621,795	49,108,861,481	49,108,861,481

판매및물류비	2,886,166,938	2,886,166,938	4,641,783,418	4,641,783,418

영업이익	11,867,339,835	11,867,339,835	17,433,855,127	17,433,855,127

기타수익	426,083,085	426,083,085	42,350,647,401	42,350,647,401

기타비용	60,308,230	60,308,230	488,954,183	488,954,183

금융수익	50,282,828,156	50,282,828,156	23,014,552,396	23,014,552,396

금융비용	68,840,499,233	68,840,499,233	32,515,501,998	32,515,501,998

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,324,556,387)	(6,324,556,387)	49,794,598,743	49,794,598,743

법인세비용(수익)	(30,621,065)	(30,621,065)	6,762,720,328	6,762,720,328

당기순이익(손실)	(6,293,935,322)	(6,293,935,322)	43,031,878,415	43,031,878,415

기타포괄손익	4,038,365,885	4,038,365,885	(1,806,152,733)	(1,806,152,733)

순확정급여자산의 재측정요소	4,038,365,885	4,038,365,885	(1,806,152,733)	(1,806,152,733)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

총포괄손익	(2,255,569,437)	(2,255,569,437)	41,225,725,682	41,225,725,682

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(149)	(149.00)	463	463.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	38,731,610,000	1,455,088,892,804	599,366,050,000	(3,588,121,358)	695,786,169,779	2,785,384,601,225

당기순이익(손실)	43,031,878,415	43,031,878,415

확정급여제도의 재측정손익	(1,806,152,733)	(1,806,152,733)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	112,071,978	112,071,978

신종자본증권이자비용	(7,185,952,011)	(7,185,952,011)

자기주식 거래로 인한 증감	(88,767,445)	3,588,121,358	3,499,353,913

자본 증가(감소) 합계	23,304,533	3,588,121,358	34,039,773,671	37,651,199,562

2025.03.31 (기말자본)	38,731,610,000	1,455,112,197,337	599,366,050,000	729,825,943,450	2,823,035,800,787

2026.01.01 (기초자본)	44,473,110,000	2,551,786,168,612	599,366,050,000	(5,904,044)	705,137,143,787	3,900,756,568,355

당기순이익(손실)	(6,293,935,322)	(6,293,935,322)

확정급여제도의 재측정손익	4,038,365,885	4,038,365,885

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(22,236,546,250)	(22,236,546,250)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	53,189,934	53,189,934

신종자본증권이자비용	(6,935,154,348)	(6,935,154,348)

자기주식 거래로 인한 증감

자본 증가(감소) 합계	53,189,934	(31,427,270,035)	(31,374,080,101)

2026.03.31 (기말자본)	44,473,110,000	2,551,839,358,546	599,366,050,000	(5,904,044)	673,709,873,752	3,869,382,488,254

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

영업활동현금흐름	(45,437,834,892)	(88,440,052,079)

당기순이익(손실)	(6,293,935,322)	43,031,878,415

현금의 유출입이 없는 수익비용의 조정	202,603,217,095	26,327,699,626

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(217,192,215,144)	(140,541,636,744)

이자수취	6,083,455,091	2,837,118,439

이자지급	(29,502,490,229)	(19,044,832,110)

배당금수취(영업)	6,307,000

법인세환급(납부)	(1,142,173,383)	(1,050,279,705)

투자활동현금흐름	71,984,211,385	(256,554,165,021)

단기금융상품의 처분	206,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	5,344,209,535	63,574,180,231

대여금의 감소	102,056,823	3,321,786,829

임차보증금의 감소	460,000,000

유형자산의 처분	27,483,000	2,746,374,748

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	86,677,500,000

예치금의 감소	3,467,996	14,517,304

당기손익인식금융자산의 취득	(1,467,200,000)

임차보증금의 증가	(57,295,310)	(91,833,000)

유형자산의 취득	(78,365,171,555)	(215,652,517,917)

사용권자산의 취득

무형자산의 취득	(2,470,339,104)	(5,108,908,726)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(52,650,000,000)	(192,451,264,490)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,438,000,000)

예치금의 증가	(45,000,000)	(44,000,000)

재무활동현금흐름	177,109,222,134	69,433,264,731

차입금에 따른 유입	42,629,014,282	269,348,260,001

사채의 증가	448,840,070,000

차입금의 상환	(52,079,519,315)	(186,109,894,987)

사채의 상환	(250,000,000,000)

배당금지급

리스부채의 지급	(5,323,342,833)	(5,122,052,333)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,726,047,950)

신종자본증권 이자지급	(6,957,000,000)	(6,957,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	203,655,598,627	(275,560,952,369)

기초현금및현금성자산	193,126,474,451	522,788,531,372

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	567,008,440	142,171,725

기말현금및현금성자산	397,349,081,518	247,369,750,728