포스코퓨처엠 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 51 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	2,512,887,517,469	2,084,228,054,184

현금및현금성자산	331,865,697,569	72,279,983,706

기타유동금융자산	897,626,461,788	1,290,398,223,429

매출채권 및 기타유동채권	489,675,132,222	239,230,129,924

계약자산	14,513,998,940	5,288,348,919

재고자산	726,242,911,798	440,557,698,562

기타유동자산	52,545,047,759	36,453,996,164

당기법인세자산	418,267,393	19,673,480

비유동자산	2,374,206,246,148	1,838,252,249,714

유형자산	1,904,909,718,468	1,458,946,716,415

사용권자산	82,386,911,711	91,278,022,816

무형자산	32,348,091,464	34,035,389,993

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	298,554,226,199	183,461,921,431

기타비유동금융자산	36,878,473,698	32,733,187,767

투자부동산	188,070,156	188,070,156

순확정급여자산	18,013,133,216	10,785,080,355

기타비유동자산	927,621,236	26,823,860,781

자산총계	4,887,093,763,617	3,922,480,303,898

부채

유동부채	1,208,899,663,022	634,649,798,414

매입채무	284,435,283,994	218,997,042,768

계약부채	1,069,096,516	948,339,733

단기차입금	300,826,050,617	57,190,054,035

유동성장기차입금 및 사채	463,127,817,680	192,350,930,341

기타유동금융부채	120,858,403,315	124,703,440,354

유동리스부채	12,858,967,217	18,307,122,739

기타충당부채	1,376,740,916	3,437,946,900

기타유동부채	3,151,067,090	3,525,554,214

당기법인세부채	21,196,235,677	15,189,367,330

비유동부채	955,376,014,972	849,400,573,193

장기차입금 및 사채	869,120,108,187	765,032,666,587

순확정급여채무	885,852,911	615,804,921

기타비유동금융부채	7,671,559,086	3,187,440,443

비유동리스부채	61,002,025,289	69,231,568,443

기타비유동충당부채	4,314,304,594	5,406,663,401

이연법인세부채	12,382,164,905	5,926,429,398

부채총계	2,164,275,677,994	1,484,050,371,607

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,527,058,112,701	2,389,319,494,210

자본금	38,731,610,000	38,731,610,000

자본잉여금	1,454,706,397,877	1,453,110,382,327

자본조정	(13,674,101,487)

기타포괄손익누계액	19,488,822,473	(60,006,705)

이익잉여금(결손금)	1,027,805,383,838	897,537,508,588

비지배지분	195,759,972,922	49,110,438,081

자본총계	2,722,818,085,623	2,438,429,932,291

자본과부채총계	4,887,093,763,617	3,922,480,303,898

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,053,325,465,801	2,521,114,075,282	504,959,126,253	1,452,194,165,891

매출원가	919,484,114,553	2,234,940,296,181	441,424,215,206	1,266,561,963,782

매출총이익	133,841,351,248	286,173,779,101	63,534,911,047	185,632,202,109

일반관리비	48,942,005,027	115,309,304,296	30,156,870,094	78,480,376,204

판매및물류비	3,097,083,029	8,299,241,372	1,906,282,392	5,936,679,437

영업이익(손실)	81,802,263,192	162,565,233,433	31,471,758,561	101,215,146,468

기타이익	1,206,122,349	3,423,293,911	285,596,425	2,058,803,688

기타비용	422,369,442	1,455,590,860	128,698,432	744,325,540

관계기업 및 공동기업에 대한 지분법이익	3,471,280,014	21,310,053,211	4,652,313,448	13,887,756,988

관계기업 및 공동기업에 대한 지분법손실	638,080,111	667,411,685

금융수익	62,987,892,653	123,607,482,860	19,389,229,609	41,957,696,853

금융비용	66,948,014,628	129,304,943,532	11,732,461,675	27,231,155,941

법인세비용차감전순이익(손실)	81,459,094,027	179,478,117,338	43,937,737,936	131,143,922,516

법인세비용	15,829,300,308	31,423,255,592	3,057,893,135	16,594,757,821

당기순이익(손실)	65,629,793,719	148,054,861,746	40,879,844,801	114,549,164,695

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	64,594,636,277	141,360,668,892	40,855,068,260	114,696,461,784

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,035,157,442	6,694,192,854	24,776,541	(147,297,089)

기타포괄손익	22,841,394,535	39,495,426,265	4,558,349,300	6,231,283,170

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	8,593,658,164	19,930,688,088	2,694,872,455	3,126,135,517

순확정급여부채의 재측정요소	3,124,313,145	12,147,481,160	2,269,273,192	2,362,765,046

지분법이익잉여금	713,789	158,966	601,416	601,416

해외사업환산손익	5,468,631,230	7,783,047,962	424,997,847	762,769,055

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	14,247,736,371	19,564,738,177	1,863,476,845	3,105,147,653

지분법자본변동	3,603,826,060	5,394,096,240	414,455,489	533,013,877

해외사업환산손익	10,643,910,311	14,170,641,937	1,449,021,356	2,572,133,776

총포괄손익	88,471,188,254	187,550,288,011	45,438,194,101	120,780,447,865

총 포괄손익의 귀속

지배주주지분	81,965,931,814	173,071,579,427	44,988,419,713	120,162,713,888

비지배지분	6,505,256,440	14,478,708,585	449,774,388	617,733,977

기본 및 희석주당이익

지배기업지분에 대한 주당순이익 (단위 : 원)	835	1,826	527	1,505

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	30,494,110,000	194,538,830,121	(3,242,127,630)	778,878,528,248	1,000,669,340,739	22,947,973,397	1,023,617,314,136

당기순이익(손실)	114,696,461,784	114,696,461,784	147,297,089	114,549,164,695

기타포괄손익	순확정급여부채의재측정요소	2,360,503,035	2,360,503,035	2,262,011	2,362,765,046

지분법이익잉여금	601,416	601,416	601,416

세후지분법자본변동	533,013,877	533,013,877	533,013,877

해외사업환산손익	2,572,133,776	2,572,133,776	762,769,055	3,334,902,831

총기타포괄손익	3,105,147,653	2,361,104,451	5,466,252,104	765,031,066	6,231,283,170

총포괄손익	3,105,147,653	117,057,566,235	120,162,713,888	617,733,977	120,780,447,865

소유주와의 거래	지분의 발행	8,237,500,000	1,258,571,552,206	1,266,809,052,206	1,266,809,052,206

종속기업의 유상증자	18,620,000,000	18,620,000,000

연결대상기업 변동으로 인한 변동

자기주식의 취득

자기주식의 처분

배당금지급	(18,296,466,000)	(18,296,466,000)	(167,132,860)	(18,463,598,860)

기타

2021.09.30 (기말자본)	38,731,610,000	1,453,110,382,327	(136,979,977)	877,639,628,483	2,369,344,640,833	42,018,574,514	2,411,363,215,347

2022.01.01 (기초자본)	38,731,610,000	1,453,110,382,327	(60,006,705)	897,537,508,588	2,389,319,494,210	49,110,438,081	2,438,429,932,291

당기순이익(손실)	141,360,668,892	141,360,668,892	6,694,192,854	148,054,861,746

기타포괄손익	순확정급여부채의재측정요소	12,146,013,392	12,146,013,392	1,467,768	12,147,481,160

지분법이익잉여금	158,966	158,966	158,966

세후지분법자본변동	5,394,096,240	5,394,096,240	5,394,096,240

해외사업환산손익	14,170,641,937	14,170,641,937	7,783,047,962	21,953,689,899

총기타포괄손익	19,564,738,177	12,146,172,358	31,710,910,535	7,784,515,730	39,495,426,265

총포괄손익	19,564,738,177	153,506,841,250	173,071,579,427	14,478,708,584	187,550,288,011

소유주와의 거래	지분의 발행

종속기업의 유상증자	31,301,515,211	31,301,515,211

연결대상기업 변동으로 인한 변동	874,923,598	(15,908,999)	859,014,599	101,078,004,246	101,937,018,845

자기주식의 취득	(9,650,148,650)	(9,650,148,650)	(9,650,148,650)

자기주식의 처분	721,091,952	2,458,140,048	3,179,232,000	3,179,232,000

배당금지급	(23,238,966,000)	(23,238,966,000)	(208,693,200)	(23,447,659,200)

기타	(6,482,092,885)	(6,482,092,885)	(6,482,092,885)

2022.09.30 (기말자본)	38,731,610,000	1,454,706,397,877	(13,674,101,487)	19,488,822,473	1,027,805,383,838	2,527,058,112,701	195,759,972,922	2,722,818,085,623

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동현금흐름	(148,753,129,821)	56,988,575,363

당기순이익(손실)	148,054,861,746	114,549,164,695

조정	127,524,682,467	66,543,335,538

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(432,195,737,337)	(125,386,590,380)

이자수취(영업)	15,402,321,710	13,618,339,002

이자지급(영업)	(5,520,116,281)	(11,063,915,717)

배당금수취(영업)	24,877,636,800	625,698,600

법인세납부	(26,896,778,926)	(1,897,456,375)

투자활동현금흐름	(149,120,632,970)	(1,266,682,135,866)

단기금융상품의 순증감	14,156,462,494	(11,417,564,597)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,257,416,421,809	184,387,308,138

장기금융상품의 처분	237,352,412

대여금의 회수	1,044,450,000	1,338,353,650

보증금의 감소	20,000,000	400,000,000

예치금의 감소	924,748,303	589,169,696

유형자산의 처분	79,908,880	292,235,562

정부보조금의 수령	766,592,722	2,117,989,528

사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	33,213,597,026

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(854,422,514,134)	(1,097,151,891,072)

대여금의 증가	(419,888,930)	(200,000,000)

보증금의 증가	(674,580,340)

예치금의 증가	(930,945,262)	(1,134,313,694)

유형자산의 취득	(448,597,238,851)	(338,763,399,981)

사용권자산의 취득	(47,656,230)	(279,224,000)

무형자산의 취득	(6,247,440,701)	(6,423,571,168)

관계기업투자주식의 취득	(146,077,130,096)

재무활동현금흐름	548,370,392,185	1,464,626,791,207

유상증자	1,266,809,052,206

차입금의 증가	477,170,386,187	16,313,099,410

사채의 증가	299,048,960,000	199,366,260,000

종속기업의 유상증자	31,301,515,211	18,620,000,000

차입금의 상환	(211,509,552,705)	(3,506,081,710)

배당금지급	(23,447,659,200)	(18,463,598,860)

리스부채의 지급	(14,543,108,658)	(14,511,939,839)

자기주식의 취득	(9,650,148,650)

현금의 증가	250,496,629,394	254,933,230,704

기초현금및현금성자산	72,279,983,706	121,680,352,793

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,089,084,469	718,393,034

기말현금및현금성자산	331,865,697,569	377,331,976,531