포스코퓨처엠 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 54 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 53 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	2,241,760,724,012	2,049,878,674,084

현금및현금성자산	488,726,322,048	133,944,380,345

기타유동금융자산	263,580,336,846	242,420,793,056

매출채권	736,906,723,593	750,312,141,685

계약자산	13,958,686,865	9,680,909,912

재고자산	695,776,836,258	892,599,440,336

기타유동자산	39,259,666,438	17,829,567,616

당기법인세자산	3,552,151,964	3,091,441,134

비유동자산	3,927,422,468,185	3,706,677,669,903

유형자산	2,738,872,320,994	2,531,306,323,432

사용권자산	107,828,829,777	98,687,712,899

무형자산	32,670,523,741	39,369,017,570

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	928,619,558,573	926,259,558,573

기타비유동금융자산	4,384,728,182	27,558,152,590

투자부동산	188,070,156	188,070,156

순확정급여자산	29,862,237,748	27,388,587,772

기타비유동자산	1,134,224,300	1,069,437,859

이연법인세자산	83,861,974,714	54,850,809,052

자산총계	6,169,183,192,197	5,756,556,343,987

부채

유동부채	1,344,082,348,816	1,102,570,410,192

매입채무	332,373,900,483	259,137,680,461

계약부채	523,888,755	1,321,695,761

단기차입금	397,143,876,848	284,842,760,285

유동성장기차입금 및 사채	322,833,482,815	322,776,087,897

기타유동금융부채	262,477,714,245	208,469,285,415

유동 리스부채	18,418,133,589	16,663,968,662

유동충당부채	1,634,268,883	5,543,438,395

기타 유동부채	3,829,237,200	3,815,493,316

당기법인세부채	4,847,845,998	0

비유동부채	2,348,640,371,945	2,225,303,849,376

장기차입금 및 사채	2,252,069,199,341	2,120,979,479,318

기타비유동금융부채	572,440,093	16,843,484,836

비유동 리스부채	87,302,209,152	79,551,857,914

비유동충당부채	8,696,523,359	7,929,027,308

부채총계	3,692,722,720,761	3,327,874,259,568

자본

자본금	38,731,610,000	38,731,610,000

자본잉여금	1,453,076,035,811	1,453,017,437,531

자본조정	(5,623,078,898)	(5,623,078,898)

이익잉여금	990,275,904,523	942,556,115,786

자본총계	2,476,460,471,436	2,428,682,084,419

자본과부채총계	6,169,183,192,197	5,756,556,343,987

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,110,477,427,147	1,110,477,427,147	1,035,201,946,419	1,035,201,946,419

매출원가	1,011,485,791,617	1,011,485,791,617	974,331,852,565	974,331,852,565

매출총이익	98,991,635,530	98,991,635,530	60,870,093,854	60,870,093,854

일반관리비	47,149,157,009	47,149,157,009	41,678,141,894	41,678,141,894

판매및물류비	7,894,635,902	7,894,635,902	2,842,936,322	2,842,936,322

영업이익(손실)	43,947,842,619	43,947,842,619	16,349,015,638	16,349,015,638

기타이익	1,389,192,353	1,389,192,353	2,790,513,026	2,790,513,026

기타손실	20,303,325	20,303,325	682,304,774	682,304,774

금융수익	55,983,563,060	55,983,563,060	66,214,654,695	66,214,654,695

금융원가	60,843,936,023	60,843,936,023	36,666,243,301	36,666,243,301

법인세비용차감전순이익(손실)	40,456,358,684	40,456,358,684	48,005,635,284	48,005,635,284

법인세비용(수익)	(24,714,547,831)	(24,714,547,831)	9,324,911,278	9,324,911,278

당기순이익(손실)	65,170,906,515	65,170,906,515	38,680,724,006	38,680,724,006

기타포괄손익	1,903,734,472	1,903,734,472	(4,710,369,507)	(4,710,369,507)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	1,890,689,322	1,890,689,322	(4,710,369,507)	(4,710,369,507)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	13,045,150	13,045,150

총포괄손익	67,074,640,987	67,074,640,987	33,970,354,499	33,970,354,499

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	842.00	842.0	500.0	500.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	842.00	842.0	500.0	500.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	38,731,610,000	1,451,066,931,030	(7,192,008,602)	944,517,783,125	2,427,124,315,553

당기순이익(손실)	38,680,724,006	38,680,724,006

순확정급여부채(자산)의재측정요소	(4,710,369,507)	(4,710,369,507)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분

배당	(23,222,155,500)	(23,222,155,500)

자기주식의 처분 등	165,368,086	227,819,475	393,187,561

주식기준보상거래	20,323,160	20,323,160

자본 증가(감소) 합계	185,691,246	227,819,475	10,748,198,999	11,161,709,720

2023.03.31 (기말자본)	38,731,610,000	1,451,252,622,276	(6,964,189,127)	955,265,982,124	2,438,286,025,273

2024.01.01 (기초자본)	38,731,610,000	1,453,017,437,531	(5,623,078,898)	942,556,115,786	2,428,682,084,419

당기순이익(손실)	65,170,906,515	65,170,906,515

순확정급여부채(자산)의재측정요소	1,890,689,322	1,890,689,322

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	13,045,150	13,045,150

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	(13,045,150)	13,045,150

배당	(19,354,852,250)	(19,354,852,250)

자기주식의 처분 등

주식기준보상거래	58,598,280	58,598,280

자본 증가(감소) 합계	58,598,280	47,719,788,737	47,778,387,017

2024.03.31 (기말자본)	38,731,610,000	1,453,076,035,811	(5,623,078,898)	990,275,904,523	2,476,460,471,436

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동현금흐름	342,104,887,480	(424,370,856,427)

당기순이익(손실)	65,170,906,515	38,680,724,006

당기순이익조정을 위한 가감	(10,201,669,499)	561,852,200

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	306,617,421,429	(452,819,136,871)

이자수취	1,735,287,931	1,507,462,997

이자지급	(29,739,631,846)	(2,886,464,371)

배당금수취	9,000,000,000	0

법인세납부	(477,427,050)	(9,415,294,388)

투자활동현금흐름	(194,841,531,233)	(88,681,238,613)

단기금융상품의 처분	0	10,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의처분	3,118,251,179	491,287,039,956

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	291,708,000	0

대여금의 감소	387,470,808	311,664,984

보증금의 감소	35,241,773	43,000,000

예치금의 감소	69,206,223	89,773,106

유형자산의 처분	15,005,910	35,070,000

정부보조금의 수취	0	982,865,015

당기손익-공정가치금융자산의취득	(1,000,000,000)	(324,493,098,898)

보증금의 증가	(295,516,000)	(575,415,890)

유형자산의 취득	(193,475,053,112)	(175,557,904,064)

사용권자산의 취득	(54,333,000)	(53,809,000)

무형자산의 취득	(1,573,513,014)	(805,859,111)

종속기업 및 관계기업투자주식의 취득	(2,360,000,000)	(89,944,564,711)

재무활동현금흐름	206,091,614,163	481,023,414,390

차입금의 증가	521,526,554,367	114,100,000,000

사채의 증가	0	398,751,970,000

차입금의 상환	(310,863,050,716)	(26,876,164,958)

리스부채의 감소	(4,571,889,488)	(4,952,390,652)

현금의 증감	353,354,970,410	(32,028,680,650)

기초현금및현금성자산	133,944,380,345	170,183,646,013

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,426,971,293	(1,345,613)

기말현금및현금성자산	488,726,322,048	138,153,619,750