포스코퓨처엠 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
제 44 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말	제 44 기말

자산

유동자산	367,026,346,000	361,163,176,420	360,673,152,704

현금및현금성자산	101,356,623,464	155,274,362,533	52,349,219,868

기타금융자산	78,509,510,846	2,924,829,207	90,708,235,317

매출채권	130,735,960,861	132,333,559,206	154,665,347,713

재고자산	54,700,348,834	67,314,078,214	62,266,047,651

기타자산	1,522,901,995	711,997,544	684,302,155

매각예정비유동자산	201,000,000	2,604,349,716

비유동자산	297,461,635,654	292,525,964,452	286,725,334,963

유형자산	133,142,707,177	125,834,552,622	117,507,167,582

무형자산	7,026,767,355	8,509,058,100	10,201,939,978

종속기업및관계기업투자	143,144,178,243	147,219,744,278	147,219,744,278

기타금융자산	6,753,265,354	7,397,203,103	9,916,836,967

투자부동산	223,104,466	223,104,466	223,104,466

순확정급여자산	7,131,431,009	3,302,119,833	1,616,359,642

기타자산	40,182,050	40,182,050	40,182,050

자산총계	664,487,981,654	653,689,140,872	647,398,487,667

부채

유동부채	97,661,897,319	106,517,856,233	131,389,133,942

매입채무	55,635,868,706	61,846,078,690	78,418,100,041

차입금	50,000,000

기타금융부채	20,820,297,963	22,028,935,033	28,348,984,634

당기법인세부채	6,734,330,840	13,165,680,451	14,387,282,337

기타충당부채	3,780,875,489	1,463,912,857	1,226,250,000

기타부채	10,690,524,321	8,013,249,202	8,958,516,930

비유동부채	3,350,434,417	6,593,689,227	8,561,674,167

사채	50,000,000	50,000,000

이연법인세부채	712,504,267	3,319,500,242	5,614,758,712

기타금융부채	2,367,019,320	3,003,278,155	2,946,915,455

기타충당부채	220,910,830	220,910,830

부채총계	101,012,331,736	113,111,545,460	139,950,808,109

자본

자본금	29,535,000,000	29,535,000,000	29,535,000,000

자본잉여금	21,068,514,004	21,132,372,492	21,132,372,492

기타포괄손익누계액	(1,190,391,883)	(1,358,267,295)

이익잉여금(결손금)	514,062,527,797	491,268,490,215	456,780,307,066

자본총계	563,475,649,918	540,577,595,412	507,447,679,558

자본과부채총계	664,487,981,654	653,689,140,872	647,398,487,667

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	273,554,267,315	796,820,887,660	287,273,912,884	893,093,603,390	1,175,271,695,215	1,330,564,356,618

매출원가	234,644,912,335	707,511,253,506	249,674,431,987	816,751,565,642	1,068,248,602,791	1,187,191,168,855

매출총이익	38,909,354,980	89,309,634,154	37,599,480,897	76,342,037,748	107,023,092,424	143,373,187,763

일반관리비	(15,212,059,380)	(37,122,102,744)	(10,814,785,604)	(36,378,921,773)	(48,138,245,709)	(51,230,121,416)

판매및물류비	(1,166,286,803)	(3,407,226,613)	(2,099,137,319)	(4,237,082,192)	(5,428,049,109)	(3,907,143,459)

영업이익	22,531,008,797	48,780,304,797	24,685,557,974	35,726,033,783	53,456,797,606	88,235,922,888

기타수익	1,162,739,950	1,934,434,513	864,240,926	1,948,300,898	2,493,248,766	3,664,434,619

기타비용	1,251,173,682	5,036,983,897	1,857,937,407	2,524,696,921	3,336,518,595	2,382,761,702

금융수익	686,240,418	3,101,779,940	1,467,901,033	4,253,025,261	5,817,981,152	4,903,600,102

금융비용	520,909,804	1,229,931,018	471,155,760	1,463,036,700	1,516,234,692	1,680,124,268

법인세비용차감전순이익	22,607,905,679	47,549,604,335	24,688,606,766	37,939,626,321	56,915,274,237	92,741,071,639

법인세비용	5,353,920,747	10,935,032,548	5,767,942,184	8,882,629,985	12,937,113,040	22,197,051,469

당기순이익	17,253,984,932	36,614,571,787	18,920,664,582	29,056,996,336	43,978,161,197	70,544,020,170

기타포괄손익	513,383,673	(2,006,534,205)	(779,966,980)	(1,796,317,419)	847,271,952	(3,507,569,340)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	513,383,673	(2,006,534,205)	(779,966,980)	(1,796,317,419)	847,271,952	(3,507,569,340)

확정급여제도의 재측정요소	513,383,673	(2,006,534,205)	(779,966,980)	(1,796,317,419)	847,271,952	(3,507,569,340)

매도가능금융자산평가손익	167,875,412	281,465,045	(881,613,655)	(1,358,267,295)

총포괄이익	17,767,368,605	34,775,912,994	18,422,162,647	26,379,065,262	43,467,165,854	67,036,450,830

기본 및 희석 주당이익

기본 및 희석 주당 이익	292	620	320	492	745	1,194

자본변동표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	29,535,000,000	21,132,372,492	398,604,356,236	449,271,728,728

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	70,544,020,170	70,544,020,170

순확정급여의 재측정 요소	(3,507,569,340)	(3,507,569,340)

매도가능증권평가손익

총포괄손익	67,036,450,830	67,036,450,830

배당	8,860,500,000	8,860,500,000

자기주식의 취득

주식보상비용

종속기업과의 사업결합

소유주와의 거래 총액	(8,860,500,000)	(11,378,335,266)

2014.12.31 (기말자본)	29,535,000,000	21,132,372,492	456,780,307,066	507,447,679,558

2015.01.01 (기초자본)	29,535,000,000	21,132,372,492	456,780,307,066	507,447,679,558

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	43,978,161,197	43,978,161,197

순확정급여의 재측정 요소	847,271,952	847,271,952

매도가능증권평가손익

총포괄손익	(1,358,267,295)	44,825,433,149	44,825,433,149

배당	10,337,250,000	10,337,250,000

자기주식의 취득

주식보상비용

종속기업과의 사업결합

소유주와의 거래 총액	(10,337,250,000)	(10,337,250,000)

2015.12.31 (기말자본)	29,535,000,000	21,132,372,492	(1,358,267,295)	491,268,490,215	540,577,595,412

2015.01.01 (기초자본)	29,535,000,000	21,132,372,492	456,780,307,066	456,780,307,066

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	29,056,996,336	29,056,996,336

순확정급여의 재측정 요소	(1,796,317,419)	(1,796,317,419)

매도가능증권평가손익	(881,613,655)	(881,613,655)

총포괄손익	(881,613,655)	27,260,678,917	26,379,065,262

배당	10,337,250,000	10,337,250,000

자기주식의 취득

주식보상비용

종속기업과의 사업결합

소유주와의 거래 총액	(10,337,250,000)	(10,337,250,000)

2015.09.30 (기말자본)	29,535,000,000	21,132,372,492	(881,613,655)	473,703,735,983	523,489,494,820

2016.01.01 (기초자본)	29,535,000,000	21,132,372,492	(1,358,267,295)	491,268,490,215	540,577,595,412

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	36,614,571,787	36,614,571,787

순확정급여의 재측정 요소	(2,006,534,205)	(2,006,534,205)

매도가능증권평가손익	167,875,412	167,875,412

총포괄손익	167,875,412	34,608,037,582	34,775,912,994

배당	11,814,000,000	11,814,000,000

자기주식의 취득	(3,193,416,526)	(3,193,416,526)

주식보상비용	(63,858,488)	3,193,416,526	3,129,558,038

종속기업과의 사업결합

소유주와의 거래 총액	(63,858,488)	(11,814,000,000)	(11,877,858,488)

2016.09.30 (기말자본)	29,535,000,000	21,068,514,004	(1,190,391,883)	514,062,527,797	563,475,649,918

현금흐름표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

영업활동으로 인한 현금흐름	49,470,579,945	20,359,938,931	51,640,243,997	51,669,893,144

영업에서 창출된 현금흐름	66,597,172,230	33,833,411,204	63,689,687,248	67,158,993,030

분기순이익	36,614,571,787	29,056,996,336	43,978,161,197	70,544,020,170

조정	35,556,003,991	24,061,633,189	33,098,108,502	41,046,784,903

영업활동으로인한자산부채의 변동	(5,573,403,548)	(19,285,218,321)	(13,386,582,451)	(44,431,812,043)

이자수취	1,903,149,813	2,498,730,857	3,062,695,335	2,632,031,763

이자지급	(12,389,940)	(27,096,094)	(54,788,183)	(233,311,208)

배당금수취	348,626,000	358,900,000	1,233,482,000	362,083,000

법인세지급	(19,365,978,158)	(16,304,007,036)	(16,290,832,403)	(18,249,903,441)

투자활동으로 인한 현금흐름	(88,365,710,323)	70,451,748,609	61,786,093,901	(70,852,271,959)

투자활동으로 인한 현금 유입액	5,010,417,882	116,942,172,422	117,846,186,242	90,034,260,871

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	115,000,000,000	115,050,000,000	89,000,000,000

단기대여금의 회수	206,249,994	68,749,998	45,708,255

정부보조금의 수령	69,025,562	327,478,044	328,948,379	143,078,308

보증금의 감소	380,204,000	666,035,706	868,579,566	511,779,220

예치금의 감소	172,590,739	184,573,938	119,657,296

장기금융상품의 회수	1,900,000

유형자산의 처분	421,228,326	656,249,750	1,225,516,178	214,037,792

무형자산의 처분	315,000,000	119,818,183	119,818,183

종속기업투자의 처분	2,616,810,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(93,376,128,205)	(46,490,423,813)	(56,060,092,341)	(160,886,532,830)

단기금융상품의 취득	(77,000,000,000)	(27,000,000,000)	(27,000,000,000)	(131,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(50,000,000)

단기대여금의 증가	(275,000,000)	(275,000,000)	(28,497,000)

장기대여금의 증가	(275,000,000)	(275,000,000)

보증금의 증가	(40,000,000)	(312,000)	(7,645,860)	(781,046,396)

예치금의 증가	(141,946,028)	(123,200,000)	(123,200,000)	(119,000,000)

유형자산의 취득	(15,995,570,177)	(18,176,877,313)	(27,689,211,981)	(28,089,245,344)

무형자산의 취득	(198,612,000)	(640,034,500)	(640,034,500)	(868,744,090)

재무활동으로 인한 현금흐름	(15,007,416,526)	(6,431,077,359)	(10,502,250,000)	(8,860,500,000)

재무활동으로 인한 현금 유입액	7,060,932,378	17,199,513,824	17,249,513,824	4,514,087,339

단기차입금의 차입	7,060,932,378	17,199,513,824	17,199,513,824	4,514,087,339

사채의 발행	50,000,000

재무활동으로 인한 현금 유출액	(22,068,348,904)	(23,630,591,183)	(27,751,763,824)	(13,374,587,339)

배당금지급	(11,814,000,000)	(10,337,250,000)	(10,337,250,000)	(8,860,500,000)

자기주식의 취득	(3,193,416,526)

단기차입금의 상환	(7,060,932,378)	(13,128,341,183)	(17,199,513,824)	(4,514,087,339)

사채의 상환	(50,000,000)

임대보증금의 감소	(165,000,000)	(165,000,000)

현금의 증가	(53,902,546,904)	84,380,610,181	102,924,087,898	(28,042,878,815)

기초현금및현금성자산	155,274,362,533	52,349,219,868	52,349,219,868	80,283,803,712

현금및현금성자산의 환율변동효과	(15,192,165)	139,592	1,054,767	108,294,971

기말의 현금	101,356,623,464	136,729,969,641	155,274,362,533	52,349,219,868