포스코퓨처엠 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 55 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 54 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

유동자산	1,692,123,952,175	1,893,610,596,780

현금및현금성자산	247,369,750,728	522,788,531,372

기타유동금융자산	38,258,762,870	100,046,137,530

매출채권	526,389,290,513	462,074,047,830

계약자산	11,229,056,225	3,283,500,244

재고자산	661,852,583,834	736,700,945,280

기타유동자산	149,530,374,741	51,895,514,257

당기법인세자산	4,901,519,469	3,851,239,764

매각예정비유동자산	52,592,613,795	12,970,680,503

비유동자산	5,255,863,650,694	4,872,102,370,354

장기매출채권	3,935,033,053	3,944,424,540

유형자산	3,378,251,039,773	3,178,321,891,975

사용권자산	94,587,537,245	94,173,266,136

무형자산	46,924,282,924	43,674,382,042

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	1,450,564,468,931	1,258,113,204,441

기타비유동금융자산	19,530,599,683	19,381,390,795

투자부동산	188,070,156	188,070,156

순확정급여자산	10,924,573,250	16,576,275,484

기타비유동자산	1,260,600,434	1,609,562,495

이연법인세자산	249,697,445,245	256,119,902,290

자산총계	6,947,987,602,869	6,765,712,967,134

부채

유동부채	1,306,148,202,525	1,156,251,478,369

매입채무	243,088,035,378	275,514,500,622

계약부채	1,530,598,836	1,331,067,328

단기차입금	171,511,816,291

유동성장기차입금 및 사채	704,123,095,811	440,335,892,726

기타유동금융부채	298,572,955,982	241,706,813,095

유동 리스부채	20,345,591,357	17,891,778,473

기타유동충당부채	1,519,609,766	3,558,877,447

기타 유동부채	36,968,315,395	4,400,732,387

비유동부채	2,818,803,599,557	2,824,076,887,540

장기차입금 및 사채	2,730,365,516,704	2,736,254,635,800

기타비유동금융부채	705,055,747	704,575,223

비유동 리스부채	73,509,083,509	75,218,585,655

비유동충당부채	14,223,943,597	11,899,090,862

부채총계	4,124,951,802,082	3,980,328,365,909

자본

자본금	38,731,610,000	38,731,610,000

자본잉여금	1,455,112,197,337	1,455,088,892,804

신종자본증권	599,366,050,000	599,366,050,000

자본조정	(3,588,121,358)

이익잉여금(결손금)	729,825,943,450	695,786,169,779

자본총계	2,823,035,800,787	2,785,384,601,225

자본과부채총계	6,947,987,602,869	6,765,712,967,134

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	809,150,838,736	809,150,838,736	1,110,477,427,147	1,110,477,427,147

매출원가	737,966,338,710	737,966,338,710	1,011,485,791,617	1,011,485,791,617

매출총이익	71,184,500,026	71,184,500,026	98,991,635,530	98,991,635,530

일반관리비	49,108,861,481	49,108,861,481	47,149,157,009	47,149,157,009

판매및물류비	4,641,783,418	4,641,783,418	7,894,635,902	7,894,635,902

영업이익	17,433,855,127	17,433,855,127	43,947,842,619	43,947,842,619

기타수익	42,350,647,401	42,350,647,401	1,389,192,353	1,389,192,353

기타비용	488,954,183	488,954,183	20,303,325	20,303,325

금융수익	23,014,552,396	23,014,552,396	55,983,563,060	55,983,563,060

금융비용	32,515,501,998	32,515,501,998	60,843,936,023	60,843,936,023

법인세비용차감전순이익(손실)	49,794,598,743	49,794,598,743	40,456,358,684	40,456,358,684

법인세비용(수익)	6,762,720,328	6,762,720,328	(24,714,547,831)	(24,714,547,831)

당기순이익(손실)	43,031,878,415	43,031,878,415	65,170,906,515	65,170,906,515

기타포괄손익	(1,806,152,733)	(1,806,152,733)	1,903,734,472	1,903,734,472

순확정급여자산의 재측정요소	(1,806,152,733)	(1,806,152,733)	1,890,689,322	1,890,689,322

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	13,045,150	13,045,150

총포괄손익	41,225,725,682	41,225,725,682	67,074,640,987	67,074,640,987

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	463	463	842	842

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	38,731,610,000	1,453,017,437,531	(5,623,078,898)	942,556,115,786	2,428,682,084,419

당기순이익(손실)	65,170,906,515	65,170,906,515

확정급여제도의 재측정손익	1,890,689,322	1,890,689,322

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	13,045,150	13,045,150

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정	(13,045,150)	13,045,150

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(19,354,852,250)	(19,354,852,250)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	58,598,280	58,598,280

신종자본증권이자비용

자기주식 거래로 인한 증감

자본 증가(감소) 합계	58,598,280	47,719,788,737	47,778,387,017

2024.03.31 (기말자본)	38,731,610,000	1,453,076,035,811	(5,623,078,898)	990,275,904,523	2,476,460,471,436

2025.01.01 (기초자본)	38,731,610,000	1,455,088,892,804	599,366,050,000	(3,588,121,358)	695,786,169,779	2,785,384,601,225

당기순이익(손실)	43,031,878,415	43,031,878,415

확정급여제도의 재측정손익	(1,806,152,733)	(1,806,152,733)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	112,071,978	112,071,978

신종자본증권이자비용	(7,185,952,011)	(7,185,952,011)

자기주식 거래로 인한 증감	(88,767,445)	3,588,121,358	3,499,353,913

자본 증가(감소) 합계	23,304,533	3,588,121,358	34,039,773,671	37,651,199,562

2025.03.31 (기말자본)	38,731,610,000	1,455,112,197,337	599,366,050,000	729,825,943,450	2,823,035,800,787

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

영업활동현금흐름	(88,440,052,079)	342,104,887,480

당기순이익(손실)	43,031,878,415	65,170,906,515

현금의 유출입이 없는 수익비용의 조정	26,327,699,626	(10,201,669,499)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(140,541,636,744)	306,617,421,429

이자수취	2,837,118,439	1,735,287,931

이자지급	(19,044,832,110)	(29,739,631,846)

배당금수취(영업)	9,000,000,000

법인세환급(납부)	(1,050,279,705)	(477,427,050)

투자활동현금흐름	(256,554,165,021)	(194,841,531,233)

당기손익인식금융자산의 처분	63,574,180,231	3,118,251,179

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	291,708,000

대여금의 감소	3,321,786,829	387,470,808

임차보증금의 감소	460,000,000	35,241,773

유형자산의 처분	2,746,374,748	15,005,910

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	86,677,500,000

예치금의 감소	14,517,304	69,206,223

당기손익인식금융자산의 취득	(1,000,000,000)

임차보증금의 증가	(91,833,000)	(295,516,000)

유형자산의 취득	(215,652,517,917)	(193,475,053,112)

사용권자산의 취득	54,333,000

무형자산의 취득	(5,108,908,726)	(1,573,513,014)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(192,451,264,490)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,360,000,000)

예치금의 증가	(44,000,000)

재무활동현금흐름	69,433,264,731	206,091,614,163

차입금에 따른 유입	269,348,260,001	521,526,554,367

차입금의 상환	(186,109,894,987)	(310,863,050,716)

배당금지급	(6,957,000,000)

리스부채의 지급	(5,122,052,333)	(4,571,889,488)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,726,047,950)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(275,560,952,369)	353,354,970,410

기초현금및현금성자산	522,788,531,372	133,944,380,345

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	142,171,725	1,426,971,293

기말현금및현금성자산	247,369,750,728	488,726,322,048