포스코퓨처엠 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 53 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	1,950,367,428,003	2,049,878,674,084

현금및현금성자산	476,894,471,106	133,944,380,345

기타유동금융자산	139,440,346,624	242,420,793,056

매출채권	566,886,314,822	750,312,141,685

계약자산	4,549,204,590	9,680,909,912

재고자산	703,161,531,149	892,599,440,336

기타유동자산	42,184,572,344	17,829,567,616

당기법인세자산	4,280,306,865	3,091,441,134

매각예정자산	12,970,680,503

비유동자산	4,821,675,394,209	3,706,677,669,903

장기매출채권	3,614,649,183

유형자산	3,280,626,899,475	2,531,306,323,432

사용권자산	98,917,576,696	98,687,712,899

무형자산	44,098,138,327	39,369,017,570

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	1,270,852,718,791	926,259,558,573

기타비유동금융자산	7,426,419,280	27,558,152,590

투자부동산	188,070,156	188,070,156

순확정급여자산	15,956,694,214	27,388,587,772

기타비유동자산	1,573,565,896	1,069,437,859

이연법인세자산	98,420,662,191	54,850,809,052

자산총계	6,772,042,822,212	5,756,556,343,987

부채

유동부채	1,561,925,135,671	1,102,570,410,192

매입채무	300,440,562,611	259,137,680,461

계약부채	767,896,895	1,321,695,761

단기차입금	91,741,041,547	284,842,760,285

유동성장기차입금 및 사채	929,411,973,645	322,776,087,897

기타유동금융부채	215,385,448,173	208,469,285,415

유동 리스부채	18,277,554,030	16,663,968,662

유동충당부채	1,771,939,703	5,543,438,395

기타 유동부채	4,128,719,067	3,815,493,316

비유동부채	2,727,158,624,117	2,225,303,849,376

장기차입금 및 사채	2,635,330,516,049	2,120,979,479,318

기타비유동금융부채	1,628,280,877	16,843,484,836

비유동 리스부채	79,235,259,555	79,551,857,914

비유동충당부채	10,964,567,636	7,929,027,308

부채총계	4,289,083,759,788	3,327,874,259,568

자본

자본금	38,731,610,000	38,731,610,000

자본잉여금	1,454,978,599,226	1,453,017,437,531

자본조정	(3,588,121,358)	(5,623,078,898)

이익잉여금	992,836,974,556	942,556,115,786

자본총계	2,482,959,062,424	2,428,682,084,419

자본과부채총계	6,772,042,822,212	5,756,556,343,987

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	902,323,103,602	2,905,264,950,575	1,208,719,631,735	3,352,359,192,243

매출원가	845,282,334,763	2,687,419,740,485	1,126,518,447,164	3,112,494,146,456

매출총이익	57,040,768,839	217,845,210,090	82,201,184,571	239,865,045,787

일반관리비	46,287,081,390	141,446,970,910	43,482,157,346	131,233,105,508

판매및물류비	3,949,550,059	18,336,745,421	2,842,189,607	8,241,323,868

영업이익(손실)	6,804,137,390	58,061,493,759	35,876,837,618	100,390,616,411

기타이익	197,025,896	4,189,752,690	588,366,363	5,136,262,599

기타손실	274,108,367	5,469,630,650	4,966,288,465	6,138,701,717

금융수익	14,865,362,346	117,637,833,808	31,901,564,638	127,511,051,563

금융원가	32,194,833,037	144,288,492,776	40,325,696,116	100,704,073,128

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,602,415,772)	30,130,956,831	23,074,784,038	126,195,155,728

법인세비용(수익)	(22,908,198,526)	(43,006,551,447)	1,211,317,848	16,378,130,595

당기순이익(손실)	12,305,782,754	73,137,508,278	21,863,466,190	109,817,025,133

기타포괄손익	(2,689,380,015)	(3,501,797,258)	2,403,037,681	(1,394,313,782)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(2,689,380,015)	(3,514,842,408)	2,403,037,681	(1,394,313,782)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	13,045,150

총포괄손익	9,616,402,739	69,635,711,020	24,266,503,871	108,422,711,351

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	159.0	945.0	282.0	1,419.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	159.0	945.0	282.0	1,419.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	38,731,610,000	1,451,066,931,030	(7,192,008,602)	944,517,783,125	2,427,124,315,553

당기순이익(손실)	109,817,025,133	109,817,025,133

순확정급여부채(자산)의재측정요소	(1,394,313,782)	(1,394,313,782)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분

배당	(23,222,155,500)	(23,222,155,500)

자기주식의 처분 등	1,761,336,707	1,575,347,154	3,336,683,861

주식기준보상거래	140,187,320	140,187,320

자본 증가(감소) 합계	1,901,524,027	1,575,347,154	85,200,555,851	88,677,427,032

2023.09.30 (기말자본)	38,731,610,000	1,452,968,455,057	(5,616,661,448)	1,029,718,338,976	2,515,801,742,585

2024.01.01 (기초자본)	38,731,610,000	1,453,017,437,531	(5,623,078,898)	942,556,115,786	2,428,682,084,419

당기순이익(손실)	73,137,508,278	73,137,508,278

순확정급여부채(자산)의재측정요소	(3,514,842,408)	(3,514,842,408)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	13,045,150	13,045,150

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	(13,045,150)	13,045,150

배당	(19,354,852,250)	(19,354,852,250)

자기주식의 처분 등	1,695,257,009	2,034,957,540	3,730,214,549

주식기준보상거래	265,904,686	265,904,686

자본 증가(감소) 합계	1,961,161,695	2,034,957,540	50,280,858,770	54,276,978,005

2024.09.30 (기말자본)	38,731,610,000	1,454,978,599,226	(3,588,121,358)	992,836,974,556	2,482,959,062,424

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	587,109,645,340	(612,269,403,888)

당기순이익(손실)	73,137,508,278	109,817,025,133

당기순이익조정을 위한 가감	128,549,391,784	104,050,651,888

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	411,520,896,631	(755,790,595,876)

이자수취	10,277,194,173	4,649,395,584

이자지급	(57,708,124,375)	(50,318,837,883)

배당금수취	22,538,360,800	4,205,708,000

법인세납부	(1,205,581,951)	(28,882,750,734)

투자활동현금흐름	(1,114,833,925,540)	(494,578,565,949)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	20,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의처분	137,605,662,603	537,821,672,122

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	291,708,000

대여금의 감소	1,110,767,459	914,994,952

보증금의 감소	113,815,773	243,000,000

예치금의 감소	259,220,477	925,980,565

유형자산의 처분	3,018,424,100	62,144,000

정부보조금의 수취	30,268,909	1,059,655,435

보상금 수취	3,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의취득	(1,000,000,000)	(210,000,000,000)

대여금의 증가	(3,060,000,000)

보증금의 증가	(800,217,000)	(575,415,890)

예치금의 증가	(344,376,000)	(787,300,000)

유형자산의 취득	(882,100,228,570)	(551,660,082,042)

사용권자산의 취득	(36,425,000)	(77,422,460)

무형자산의 취득	(13,358,705,570)	(6,335,383,637)

종속기업 및 관계기업투자주식의 취득	(357,563,840,721)	(289,170,408,994)

재무활동현금흐름	871,506,677,838	1,376,581,514,490

차입금의 증가	928,072,826,023	764,612,569,127

사채의 증가	678,139,503,000	1,348,945,547,983

차입금의 상환	(561,170,427,590)	(456,827,484,364)

사채의 상환	(140,000,000,000)	(242,030,000,000)

배당금지급	(19,354,852,250)	(23,222,155,500)

리스부채의 감소	(14,180,371,345)	(14,896,962,756)

현금의 증감	343,782,397,638	269,733,544,653

기초현금및현금성자산	133,944,380,345	170,183,646,013

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(832,306,877)	39,261,893

기말현금및현금성자산	476,894,471,106	439,956,452,559