포스코퓨처엠 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의 사항 회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요 가. 개요 철강산업은 전방산업에 기초소재를 제공하고 후방산업의 발전을 유발하는 장치산업이자 국가기간산업으로서 국내외 경제 상황과 높은 상관관계를 보여왔으며, 글로벌 경제 위축 등의 외부적 요인에 의해 철강산업의 매출 및 수익성이 영향을 받을 수 있습니다. 최근 세계경제 위축에서 벗어나기 시작하면서 철강 수요도 전반적인 회복세를 보이고 있습니다. 그러나 현재 국가 간 무역갈등이 증가하는 추세에 있어 해외 철강 수요 회복에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 세계 경제 회복에도 불구하고 전방산업인 자동차, 조선, 건설 산업의 선별적 업황 부진에 따라 철강 수요가 감소할 수 있습니다. 이와 같이 철강 산업에 부정적인 요인이 발생할 경우 ㈜포스코케미칼의 사업, 영업성과 및 재무상태에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.내화물(Refrea ctory products)이란 고온에서 연화가 되지 않고, 고온ㆍ고열에 견뎌내는 물질로서 1300℃ 이상의 열처리를 하는 모든 공업에 사용되는 세라믹스를 말합니다. 2019년 국내 내화물 수입량은 금액 기준 2016년 대비 24.4%가량 증가했으며, 또한 국내 내화물 수입량에서 중국이 차지하는 비중은 2016년부터 2019년 말까지 수입량의 절반 이상(62%)을 차지하고 있습니다. 또 한 중국 제품의 기술력 향상 및 국내 업체의 현지 법인의 설립에 따라 국내 생산품과 의 가격 및 품질 경쟁이 갈수록 심화되고 있습니다. 또한, 국내 내화물 수입의 가장 큰 비중을 차지하는 마그네시아질 내화물은 세계에서중국산 내화물이 독보적 지위를 차지하고 있어, 중국산 내화물의 고가 유지 예상에도불구하고 대안을 찾기 어려운 실정입니다. 또한, 두 번째 큰 비중을 차지하는 알루미나질 내화물은 아직 중국산 제품이 선호되고 있으나, 조만간 추가적인 가격 상승이 우려되고 있어 주의가 필요한 상황입니다. 국내 내화물 원료 국가별 수입 비중 추이를 살펴보면 2016년부터 2019년까지 중국이 75% 를 넘는 높은 비중을 차지하고 있습니다.

따라서, 국내 내화물 시장은 중국의 원자재 가격으로부터 생산 원가를 낮추기 위한 지속적인 노력과 원가 경쟁력 확보 및 고부가 가치품의 개발을 통해 글로벌 시장에서의 경쟁력 확보가 필요한 상황입니다.

이처럼 국내 내화물 시장에 수입량 증가 및 중국 등 저가 내화물 수입량 증가에 따른 국내 내화물 산업의 부정적인 영향에 대해서 지속적인 모니터링을 하시기 바랍니다. 전기차 시장에서 중국이 차지하는 비중은 2019년 기준 전세계 시장의 약 53% 수준이며, 이차전지 소재 시장의 점유율은 2018년 기준 양극재와 음극재, 전해질, 분리막 각 분야에서 63.6%, 74.0%, 69.7%, 56.7%로 모두 높은 점유율을 차지하며 영향력을 행사하고 있습니다. 이는 중국 정부의 전기차와 이차전지, 이차전지용 소재산업 등 전기차와 관련된 밸류체인 전반에 걸쳐 중국 기업의 경쟁력 강화를 위한 지원 정책을 시행한데 기인합니다. 향후 전기차, ESS 시장 등 다양한 부문에서 고기능 이차전지 수요 증가가 예상되는 가운데 중국의 가격경쟁력에 대응하는 기능 향상 및 생산능력 상승을 위해 당사를 포함한 국내 이차전지 관련 사업체의 기술 개발, 설비 증설 및 제조사 내재화율 확대 정책 등 투자가 확대되고 있는 상황입니다. 이렇듯 현재까지는 시장 전체의 견조한 성장기조 속에서 당사가 속한 이차전지용 음극활물질 및 양극활물질 사업 내에서 중국업체와의 경쟁으로 인한 직접적인 수익성 감소 등이 나타나고 있지는 않으나, 향후 전기차를 둘러싼 산업 생태계가 중국을 중심으로 재편될 경우 전기차 배터리 보조금 제도와 같이 중국 정부의 차별적인 자국내 산업 보호 정책이 시행되어 국내 이차전지 소재 업체의 경영환경에 불리한 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 영업성과 2020년은 미-중무역 마찰과 COVID-19로 인한 불안 요인이 상존하며 어려운 경영 환경이 지속되었습니다. 그러나 이러한 여건 속에서도 모든 임직원의 끊임없는 열정과 노력, 고객의 믿음을 바탕으로 매출액 15,241억원, 영업이익 604억원의 (연결기준 매출액 15,662억, 영업이익 603억) 실적을 거두었습니다.

구 분(연결기준)	2020년	2019년	증감

EBIT (억원)	797	1,197	-400

EBITDA (억원)	1,252	1,338	-91

영업이익 (억원)	603	899	-296

감가상각비 (억원)	644	439	205

ROE(%)	2.9	10.1	-7.2

* EBIT : 법인세 차감전 순이익 + 순금융비용* EBITDA : 영업이익 + 감가상각비

3. 경영성과 2020 연결실체의 경영성과는 [Ⅱ.사업의 내용 2. 주요사업부문의 현황 그리고 부속명세서 중 제50기 영업보고서의 2.영업의 경과 및 성과 가.영업의 개황]을 참조하시기 바랍니다.

4. 재무상태 및 영업실적(연결기준)

연 결 재 무 상 태 표
제 50 기 2020년 12월 31일 현재
제 49 기 2019년 12월 31일 현재
주식회사 포스코케미칼(구, 주식회사 포스코켐텍)과 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제50기 기말	제49기 기말

자 산

유 동 자 산	810,610,645,263	649,644,634,524

현금및현금성자산	121,680,352,793	210,077,042,304

기타금융자산	204,521,741,916	13,710,058,802

매출채권	275,000,414,662	208,901,918,226

계약자산	6,330,557,439	11,333,191,334

재고자산	186,576,655,314	188,389,556,557

기타자산	16,033,894,185	17,232,867,301

당기법인세자산	467,028,954	-

비 유 동 자 산	1,277,442,678,963	1,080,487,930,571

유형자산	931,912,753,305	755,269,240,875

사용권자산	109,182,763,800	65,664,503,119

무형자산	31,403,530,537	14,996,552,917

관계기업 및 공동기업 투자	162,741,353,676	191,678,212,400

기타금융자산	34,620,429,465	48,655,174,622

투자부동산	223,104,466	223,104,466

순확정급여자산	7,326,139,201	3,961,675,207

기타자산	32,604,513	39,466,965

자 산 총 계	2,088,053,324,226	1,730,132,565,095

부 채

유 동 부 채	220,646,155,831	250,654,203,754

매입채무	112,759,961,431	94,264,290,956

계약부채	6,908,524,166	4,439,546,942

차입금	4,352,000,000	4,631,200,000

기타금융부채	68,569,818,827	99,747,274,285

리스부채	18,830,889,078	15,412,156,482

기타충당부채	3,943,807,946	15,635,587,007

기타부채	5,239,264,221	5,437,159,093

당기법인세부채	41,890,162	11,086,988,989

비 유 동 부 채	843,789,854,259	473,160,418,105

사채	567,712,540,515	249,274,687,277

차입금	164,528,000,000	162,078,000,000

퇴직급여채무	429,927,519	-

기타금융부채	12,948,041,947	17,108

리스부채	85,992,372,293	51,141,305,051

기타충당부채	4,323,058,002	3,401,380,610

이연법인세부채	7,855,913,983	7,265,028,059

부 채 총 계	1,064,436,010,090	723,814,621,859

자 본

지배기업의 소유지분	1,000,669,340,739	997,523,611,686

자본금	30,494,110,000	30,494,110,000

자본잉여금	194,538,830,121	194,538,830,121

기타포괄손익누계액	(3,242,127,630)	(1,050,539,181)

이익잉여금	778,878,528,248	773,541,210,746

비지배지분	22,947,973,397	8,794,331,550

자 본 총 계	1,023,617,314,136	1,006,317,943,236

자 본 과 부 채 총 계	2,088,053,324,226	1,730,132,565,095

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 -제 50기 당사 자산은 20,881억원으로 전년대비 3,579억원 증가하였습니다. 자산의 주요 증가 원인은 음극재 공장 등 시설투자에 따른 유형자산 증가 1,766억원 등 입니다. -부채는 전기대비 3,406억원 증가한 10,644억원으로, 유동부채는 300억원 감소하였고 비유동부채가 사채 등 차입금 증가로 3,706억원 증가하였습니다. - 자본은 전기대비 173억원 증가한 10,236억으로 , 자본의 주요 증가 원인은 비지배지분이 142억원 증가하였습니다

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 50 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 49 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
주식회사 포스코케미칼(구, 주식회사 포스코켐텍)과 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제50기	제49기

매출	1,566,235,713,095	1,483,769,011,914

매출원가	1,421,843,200,597	1,317,236,558,998

매출총이익	144,392,512,498	166,532,452,916

일반관리비	77,106,684,594	71,221,415,381

판매및물류비	7,016,168,152	5,456,087,379

영업이익	60,269,659,752	89,854,950,156

기타수익	2,769,932,859	1,779,226,822

기타비용	1,804,362,737	1,096,090,967

관계기업 및 공동기업 에 대한 지분법이익	1,020,808,792	21,284,919,093

관계기업 및 공동기업 에 대한 지분법손실	9,329,229,643	-

금융수익	26,805,649,868	7,881,358,883

금융비용	44,992,082,583	6,747,291,531

법인세비용차감전순이익	34,740,376,308	112,957,072,456

법인세비용	4,992,867,154	11,793,671,054

당기순이익	29,747,509,154	101,163,401,402

당기순이익의 귀속:

지배기업의 소유주에 귀속될 당기순이익	29,573,408,369	101,037,401,483

비지배지분에 귀속될 당기순이익	174,100,785	125,999,919

기타포괄손익	(2,432,990,254)	(1,006,291,052)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채(자산)의 재측정요소	157,658,765	(2,257,435,617)

지분법이익잉여금	3,075,355	(494,705,098)

공정가치측정금융자산 평가손익	-	68,924,940

지분법자본변동	(475,800,589)	375,313,722

해외사업환산손익	(2,117,923,785)	1,301,611,001

총포괄이익	27,314,518,900	100,157,110,350

총포괄이익의 귀속:

지배주주지분	27,541,017,053	99,760,915,526

비지배지분	(226,498,153)	396,194,824

지배기업 지분에 대한 주당순이익	485	1,672

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 부문별 영업실적 분석 (단위:억원)

구분	부문	제 50기	제 49기	증감율

금액	비중	금액	비중	금액	비중

매출	내화물 제조정비	4,528	28.91%	5,033	33.92%	-505	-10.03%

라임케미칼	11,134	71.09%	9,805	66.08%	1,329	13.55%

전사 매출	15,662	100.00%	14,838	100.00%	824	5.55%

영업이익	내화물 제조정비	274	45.44%	306	34.04%	-32	-10.46%

라임케미칼	329	54.56%	592	65.85%	-263	-44.43%

전사 영업이익	603	100.00%	899	100.00%	-296	-32.93%

- 2020년 연결기준 매출액은 전년대비 825억원이 증가한 1조 5,662억원을 기록하였고, 영업이익은 전년대비 296억원 감소한 603억원을 달성하였습니다.- 내화물 제조정비부문은 COVID-19 영향으로 인한 전반기 포스코 철강 생산량 감산에 따른 내화물 판매 감소 영향으로 제 50기 매출은 4,528억원으로 전년대비 505억원 감소하였고, 영업이익은 274억원으로 전년대비 132억원이 감소하였습니다.- 라임케미칼 부문은 음/양극재 판매량 증가로 인해 제 50기 매출은 11,134억원으로 전년대비 13.6% 증가하였고, 영업이익은 329억원으로 전년대비 263억원이 감소하였습니다. 5. 유동성, 중요한 자금조달 및 자금의 지출 가. 유동성에 관 한 사항 연 결회사는 당기말 1,217억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ⅰ) 현금 및 현금성자산, ⅱ) 단기 은행예치금을 모두 포함한 금액이며 전기말 유동자금 367억원 대비 850억원 증가하였습니다. 당기말 차입금은 7,366억원으로 전기말 대비 3,206억원 증가하였습니다. 당기말과 전기말 연결실체의 현금 및 현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

연결회사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	2020.12.31	2019.12.31

은행예금 및 보유현금	99,957,843	30,158,981

단기 은행예치금	21,722,510	6,587,700

합 계	121,680,353	36,746,681

연결회사의 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	2020.12.31	2019.12.31

당기손익-공정가치금융자산 :	184,387,308	173,330,361

상각후원가 금융자산 :

단기금융상품	4,924,335	5,382,953

단기대여금	1,727,643	160,000

유동성장기대여금	-	1,392,768

미수금	1,774,354	1,830,554

미수수익	23,890	571,978

예치금	4,700,684	334,250

금융리스채권	6,983,528	4,037,556

합 계	204,521,742	13,710,059

나. 자금조달에 관한 사항

(1) 연결회사의 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	2020.12.31	2019.12.31

유동

유동성장기차입금	4,352,000	4,631,200

소 계	4,352,000	4,631,200

비유동

사모사채	-

공모사채	568,800,000	250,000,000

차감 : 사채할인발행차금	(1,087,459)	(725,313)

장기차입금	164,528,000	162,078,000

소 계	732,240,541	411,352,687

합 계	736,592,541	415,983,887

(2) 연결회사의 사채의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	회차	만기일	액면이자율	금 액

2020.12.31	2020.12.31	2019.12.31

공모사채	15-1	2022.10.07	1.60%	130,000,000	130,000,000

공모사채	15-2	2024.10.07	1.69%	120,000,000	120,000,000

공모사채(*1)	16-1	2023.06.12	1.56%	110,000,000	-

공모사채(*1)	16-2	2025.06.12	1.77%	100,000,000	-

외화사모사채(*2)	-	2023.05.15	3개월LIBOR+1.38%	108,800,000	-

합 계	568,800,000	250,000,000

(*1) 연결회사는 당기 중 권면액의 100%를 발행가액으로 무기명식 이권부 무보증 공모사채를 발행하였습니다.(*2) 연결회사가 발행한 사모사채는 3년 거치 일시상환되며 이자는 매 분기 후급됩니다.

(3) 연결회사의 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	차입처	최장 만기일	연이자율	2020.12.31	2019.12.31

원화대출	한국수출입은행(*)	2029.06.04	2.25%	108,000,000	100,500,000

SMBC 은행	2022.10.07	1.40%	50,000,000	50,000,000

외화대출	POSCO ASIA COMPANY	2023.04.12	3개월LIBOR+1.70%	10,880,000	16,209,200

(*) 한국수출입은행 차입금은 3년 거치이후 매 3개월 정기균등 분할상환되며 이자는 매월말 후급됩니다. (4) 최근 3년간 사업연도 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

'20. 06. 25	무보증사채	AA-	NICE신용평가	정기평가

'20. 06. 01	무보증사채	AA-	한국신용평가	본평가

'20. 06. 01	무보증사채	AA-	한국신용평가	정기평가

'20. 06. 01	무보증사채	AA-	한국기업평가	본평가

'20. 06. 01	무보증사채	AA-	한국기업평가	정기평가

'19. 09. 18	무보증사채	AA-	NICE신용평가	본평가

'19. 09. 17	무보증사채	AA-	한국신용평가	본평가

'19. 09. 17	무보증사채	AA-	한국기업평가	본평가

'19. 07. 08	무보증사채	AA-	한국신용평가	정기평가

'19. 06. 25	무보증사채	AA-	NICE신용평가	정기평가

'18. 11. 23	무보증사채	AA-	NICE신용평가	본평가

'18. 11. 12	무보증사채	AA-	한국신용평가	본평가

'18. 5. 15	무보증사채	AA-	NICE신용평가	정기평가

'18. 5. 10	무보증사채	AA-	한국신용평가	정기평가

다. 자금지출에 관한 사항 (1) 연결회사의 영업활동 현금흐름의 조정내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당기	전기

당기순이익	29,747,509	101,163,401

현금의 유출입이 없는 수익비용의 조정	106,281,102	70,889,210

법인세비용	4,992,867	11,793,671

재고자산평가손실	(2,040,468)	4,678,450

매출채권처분손실	224,125	-

감가상각비	43,368,426	24,581,688

유형자산처분이익	(64,381)	(207,056)

유형자산처분손실	301,162	178,107

사용권자산상각비	16,742,558	17,331,469

사용권자산처분이익	-	(10,082)

무형자산상각비	4,292,291	1,994,455

무형자산처분손실	(5,870)	-

무형자산손상차손환입	(12,000)	-

당기손익-공정가치금융자산 평가이익	(8,830)	(434,168)

당기손익-공정가치금융자산 평가손실	-	17,620

당기손익인식지정금융상품처분손실	298,642	-

퇴직급여	11,099,402	11,109,868

상여충당부채전입액	5,779,979	6,873,729

하자보수충당부채전입액	49,595	-

온실가스배출충당부채전입액	1,227,633	11,487,807

장기종업원급여부채전입액	1,142,934	209,665

이자수익	(1,781,947)	(1,496,372)

이자비용	6,924,531	3,152,179

파생상품평가손실	12,948,042	-

외화환산이익	(16,308,305)	(192,837)

외화환산손실	8,832,051	1,131,227

배당금수익	(24,920)	(25,291)

지분법이익	(1,020,809)	(21,284,919)

지분법손실	9,329,230	-

잡이익	(4,836)	-

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(93,279,378)	(100,920,215)

재고자산	3,834,128	(54,736,417)

매출채권	(67,669,504)	(10,881,657)

계약자산	5,002,634	(6,185,727)

미수금	291,573	(1,174,929)

선급금	1,238,005	345,862

선급비용	(33,445)	25,603

온실가스배출권	(11,487,807)	(3,465,976)

매입채무	19,050,359	(17,211,965)

미지급금	(27,071,732)	28,596,979

미지급비용	2,580,043	3,858,420

계약부채	2,468,977	3,389,870

예수금	(195,181)	(19,755,642)

상여충당부채	(7,482,436)	(4,509,017)

확정급여채무의 지급	(804,992)	(2,275,656)

사외적립자산	(13,000,000)	(16,939,963)

영업으로부터 창출된 현금	42,749,233	71,132,396

(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당기	전기

건설중인자산의 유형자산 대체	439,516,227	88,828,370

건설중인자산의 무형자산 대체	17,822,635	1,447,593

유형자산취득관련 미지급금의 변동	(6,975,904)	21,219,481

신주발행을 통한 사업결합	-	128.196,561

회게정책 변동으로 인한 리스부채의 인식	-	88,985,045

차입원가의 유형자산 대체	4,795,547	-

6. 부외부채 가. 우발상황 (1) 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

구분	내용	제공자	금액	만기

지급보증	계약이행 및 하자이행 보증금	서울보증보험	19,686,269

지급보증	종속기업 PT.Krakatau Posco ChemicalCalcination의 차입금(USD 19,000천 )에 대한 지급보증	PT.Krakatau IndustrialEstate Cilegon	USD 3,800천(원화: 4,134백만원)	2023년

( 2) 보고기간 말 현재 연결회사가 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

회사명	관계	총 차입금 한도	회사의 지급보증 한도	만기

PT.Krakatau Pos-chem Dong-suh Chemical	관계기업	USD 6,000천	USD 1,140천(원화 : 1,240백만원)	2021년

나 . 약정사항 (1) 종속기업인 PT.Krakatau Posco Chemical Calcination은 PT.Krakatau Posco와연간 203,477톤의 생석회 및 37,800톤의 분석회석 판매계약을 체결하였습니다. 또한 PT.Krakatau Posco Chemical Calcination이 동 생석회 생산을 위해 제조한 설비는 PT.Krakatau Posco의 금융리스자산으로 분류되어, 연결회사는 36,768백만원(USD 33,795천)의 금융리스채권을 계상하였습니다. (2) 보고기간 말 현재 연결회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원, 천USD).

금융기관	내 역	한도금액	실행액

우리은행	구매전용카드(대출한도)	19,000,000	-

구매전용카드(발행한도)	114,000,000	34,792,168

상생파트너론	1,000,000	-

무역금융	50,000,000	-

국민은행	수입신용장(외화)	USD 30,000	USD 8,929

미즈호은행	일반대출(한도대)	50,000,000	-

SC은행	일반대출(한도대)	50,000,000	-

매출채권 팩토링	150,000,000 또는 상당액의 USD	USD 35,338

POSCO ASIA	외화시설자금대출	USD 19,000	USD 10,000

7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항

- 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회('IASB')가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. - 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다.

- 자세한 내용은 [Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 2. 중요한 회계정책]을 참조 하시기 바랍니다.

나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 [XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 4. 제재현황 등 그 밖의 사항]을 참조하시기 바랍니다.- 당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항- 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 [XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 4. 제재현황 등 그 밖의 사항]을 참조하시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항

- 당기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생상품 및 위험관리 정책은 [Ⅱ.사업의내용 7.시장위험과 위험관리]을 참조하시기 바랍니다.

8. 공정거래 자율준수프로그램(CP) 운영 가. 2020년 CP운영현황 ○ 경영진의 자율준수 의지 표명 - 공정거래 법 준수 마인드 제고를 위한 '자율준수 서약' 실시 (1월) - 자율준수협의회 위원 및 실천리더 변경 인사발령 시행 (2월) - '20년 CP운영계획 이사회 보고 및 CP운영현황 공시 (4월) - 홈페이지 개편을 통해 CEO의 공정거래 준수 의지 표명 (6월) ○ 교육 프로그램 운영 (19회 : 사내교육 5회, 사외교육 14회) ○ 내부감독체계 운영 - 공정거래 업무감사를 통한 불공정 리스크 제거 - 공정거래 관련 부서별 Check-list를 통한 자율점검 활동- 분기 및 연공시 사전 점검 ○ 문서관리 체계의 구축 - 전사 문서관리시스템(ECM) 활용 CP 문서 관리 ○ 자율준수협의회 구성 - 자율준수관리자 주관, 자율준수협의회 개최 : 연 1회 (11월) - 조직개편·인사이동에 따른 위원 및 실천리더 선임 변경 (38명) ○ CP운영 성과 평가 - CP운영 및 교육 효과성 평가를 위한 설문조사 실시 (10월) - 포스코그룹사 공정거래 지수평가 참여나. 자율준수관리자 선임 현황 ○ 자율준수관리자 : 원형일 법무실장 ○ 선임일자 : 2020. 2. 20. ○ 역할과 책임 - 자율준수협의회 위원장 - 자율준수프로그램(CP) 운영 책임자 9. 2021년 경영목표

2021년은 주요국의 재정확대와 통화정책 완화, 백신 보급시작으로 완만한 회복세를 보일 것으로 예상되나, COVID-19 재확산 및 금융과 실물의 괴리에 따른 위험이 상존하고 있어 민간 부분의 회복은 다소 지연될 것으로 전망되는 가운데, 회사는 경영목표를 달성하고, 새로운 도약을 준비하기 위해 아래와 같은 경영활동을 추진할 예정입니다.

첫째, 양ㆍ음극재 대규모 투자 확대 및 혁신적 기술 개발로 에너지소재의 Leading Company로 도약해 나가겠습니다. 광양 양극재 3,4단계 60천톤 증설, 음극재는 해외 포함 45천톤 규모 추가 생산능력 확보로 이차전지 시장에서 차별적 경쟁력을 구축하겠습니다.

또한, EV 3세대용 N85, 4세대용 N90 NCMA 양극재 및 고용량 인조흑연 음극재 개발로 미래 성장 수요 대응에 힘쓰겠습니다.

둘째, 본업사업 원가/품질 경쟁력 강화 및 케미칼 Downstream 사업 확장에 힘쓰겠습니다.

POSCO와 RIST 협엽을 통한 에너지 저감형 COG 정제 기술 및 생석회 품질편차 저감 기술을 개발하겠습니다.고사양 침상코크스 개발 및 전극봉 사업 검토 등으로 소재/부품/장비 사업을 확장하겠습니다.

셋째, 안전하고 쾌적한 일터 조성 및 기업시민 공생가치를 창출하겠습니다.

작업표준을 철저히 준수하고 잠재적 위험 개소를 지속적으로 발굴하여 안전한 일터를 조성하겠습니다.지속가능성장을 위한 고객사, 공급사, 협력사와 더불어 강건한 산업 생태계를 조성하겠습니다.

10. 기타참고사항 금년 경제전망은 지난해 세계 경제를 덮친 신종 코로나바이러스 감영증의 영향에서 벗어나기 위해 각국이 신성장 동력 창출을 동시에 전개할 것으로 전망되나, 바이든 행정부의 미중간 갈등구도와 백신의 불확실성 등 잠재적 위협 요인도 산재해 있습니다.

하지만 대내외적 불확실한 상황에서도 솔루션 영업을 기반으로 한 본원사업 강건화 및 신성장 사업 역량 집중을 통해 사업성과를 거둘수 있도록 더욱 노력하겠습니다.