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포스코퓨처엠 반기보고서 (2020.06)
반 기 보 고 서

(제 50기 상반기)

사업연도 2020년 01월 01일 부터
2020년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020 년 8 월 13 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주) 포스코케미칼
대 표 이 사 : 민 경 준
본 점 소 재 지 : 포항시 남구 신항로 110
(전 화) 054-290-0114
(홈페이지) http://www.poscochemical.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 기획재무실장 (성 명) 김 상 용
(전 화) 054-290-0140
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

나. 전환사채 등 발행현황(1) 전환사채 발행현황- 향후 당사의 자본금을 증가시킬 수 있는 전환사채 발행현황 없음(2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 향후 당사의 자본금을 증가시킬 수 있는 신주인수권부사채 발행현황 없음(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황- 향후 당사의 자본금을 증가시킬 수 있는 조건부자본증권 발행현황 없음
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	200,000,000	-	200,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	97,592,720	-	97,592,720	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	36,604,500	-	36,604,500	-

1. 감자	36,604,500	-	36,604,500	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	60,988,220	-	60,988,220	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	60,988,220	-	60,988,220	-

'19년 4월 18일부로 포스코ESM 합병관련 합병신주 1,918,220주가 추가 상장되었으며, 포스코케미칼 총 발행주식수는 60,988,220로 변경되었습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황 [해당사항 없음]

다. 종류주식(명칭) 발행현황[해당사항 없음]
5. 의결권 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	60,988,220	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	60,988,220	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당정책 및 배당제한에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고있으며 배당가능 이익범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 당사는정관 제55조 및 56조에서 이익배당과 배당금 청구권의 소멸시효에 관하여 다음과같이 규정하고 있습니다.

제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 또는 그 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제57조 (배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제49기	제48기	제47기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	101,163	132,752	103,569

(별도)당기순이익(백만원)	89,609	78,552	72,870

(연결)주당순이익(원)	1,672	2,237	1,753

현금배당금총액(백만원)	24,395	23,628	20,675

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	24.1	17.8	19.9

현금배당수익률(%)	보통주	0.9	0.6	1.0

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	400	400	350

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ 연결당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다.※ 주당순이익은한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 연결재무제표 기준입니다.※ 연결현금배당성향은 연결당기순이익에 대한 현금배당총액을 비율을 백분율로 계산한 수치입니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. (기말 사업보고서에 기재예정)
V. 감사인의 감사의견 등

1. 감사인에 관한 사항가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제50기 상반기(당기)	안진회계법인	-	-	해당사항없음

제49기(전기)	한영회계법인	적정	해당사항 없음	1) 특수관계자 등 거래 및 잔액 공시의 적정성2) 사업결합 회계처리

제48기(전전기)	한영회계법인	적정	해당사항 없음	해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원)

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제50기(당기)	안진회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토, 개별 및 연결재무제표 감사, 내부통제 감사	510,000	2,025

제49기(전기)	한영회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토, 개별 및 연결재무제표 감사, 내부통제 감사	280,000	3,115

제48기(전전기)	한영회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토, 개별 및 연결재무제표 감사, 내부통제 감사	280,000	3,115

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제50기(당기)	'20.4.10	세무조정 용역	'20.4.10 ~ '21.3.31	29,000	안진회계법인

제49기(전기)	'19.4.9	세무조정 용역	'19.4.9 ~ '20.3.31	29,000	한영회계법인

제48기(전전기)	'18.4.9	세무조정용역	'18.4.9 ~ '19.3.31	29,000	한영회계법인

라. 회계감사인의 변경

변경 전	변경후	대상년도	변경사유

한영회계법인	안진회계법인	2020년~2022년(3년)	최근 3년 이내 대표이사가 3회 이상 교체에 따른 감사인 지정

2. 내부통제에 관한 사항가. 내부통제 유효성 검사내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됨나. 내부회계관리제도회사 내부 회계관리자의 제 49기 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가결과 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다. 회계감사인은 제 49기 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가보고서를 검토하였으며, 운영실태 보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

3. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2019년 04월 11일	감사 및 감사팀	대면회의	분기검토결과 및 감사계획

2	2019년 08월 08일	감사 및 감사팀	대면회의	반기검토결과,핵심감사사항

3	2019년 10월 14일	감사 및 감사팀	대면회의	분기검토결과,핵심감사사항

4	2020년 01월 29일	감사 및 감사팀	대면회의	기말감사 결과, 핵심감사사항,외부감사인의 독립성

5	2020년 4월 24일	감사 및 감사팀	대면회의	분기감사 결과,감사계획

6	2020년 8월 3일	감사 및 감사팀	대면회의	반기감사결과, 감사계획 및 개선사항
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 사업보고서 작성일기준 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 주주총회결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. .- 감사의 권한과 책임: 회계감사, 업무감사의 권한과 책임이 있음

- 감사의 수: 상근1명

나. 감사의 독립성 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술하고, 임시총회의 소집을 청구할 수 있으며, 직무수행을 위해 당사 및 자회사에 대하여 영업 보고를 요구할 수 있고, 회사의 업무와 재무상태에 관해 조사할 수 있습니다.

당사는 사업보고서 제출일기준 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 이사회의 안건등에 대한 내용을 사전에 전달하며, 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있을 뿐 아니라 회사의 회계와 일상업무를 감사 할 수 있습니다. 감사가 회사내 조직인 정도경영그룹을 관장하고 있습니다. 감사의 권한

① 제 장부,증빙서,물품 및 관계서류의 제출요구

② 관계자의 출석 및 답변요구

③ 창고, 금고, 장부 및 물품 등의 봉인

④ 정보시스템 관계 Database에 대한 권한 부여

⑤ 거래처에 대한 조사협조 및 관련자료 요청

⑥ 기타 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구

당사의 감사는 상기 사항 이외에도 회계처리기준 및 회계추정의 변경에 관한 타당성 검토, 내부통제시스템의 평가 등의 업무를 수행하고 있습니다

다. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

이조영	- 2020.03 포스코에너지 상임감사- 2018~2019 포스코에너지 정도경영실장 (상임감사)- 2010~2018 포스코 정도경영실 그룹장, 리더	제49기 정기주주총회에서 선임

라. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의안내용	가결여부	비고

04	2020-3-30	① 대표이사 사장 선임 및 사내이사 직위 부여② 2020년도 임원보수 한도 및 세부기준 설정③ 포항 인조흑연 음극재공장 신설④ 보고사항 : 세종 천연흑연 음극재 2공장 2단계 증설 투자 변경사항 보고⑤ 보고사항 : N65 전구체 장기 구매 계약 보고	가결가결가결가결가결	-----

05	2020-4-24	① 2020년도 자금조달 계획② 단기 한도대출 및 B2B플러스 약정③ 보고사항 : '20년 공정거래 자율준수 프로그램(CP)운영 계획	가결가결가결	---

06	2020-6-24	① 수입신용장(L/C) 약정 한도 증액② 내부회계관리규정의 제(개)정	가결가결	--

마. 감사 교육 실시 계획

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

-	-	-

※ 코로나19 여파로 교육계획 연기바. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020년 01월 20일	포스코	내부 감사인	-	감사인의 자세와 역할 등

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

정도경영실	10	상임감사 1명 (30년)그룹장 1명 (28년)리더 4명(11년)일반 4명(5년)	- 내부감사 및 신고조사, 상담업무 지원- 결산감사 및 내부통제 점검- 윤리경영 정착활동 지원

아. 준법지원인 현황회사는 상법 제542조의13에 따라 준법지원인 제도를 운영하고 있으며, 세부 내용은 다음과 같습니다

성명	성별	출생년월	직위	담당 업무	주요경력	선임일(임기)	결격 요건 여부

원형일	남	1968.11	상무	준법지원인	- 서울대(학사)- 서울지법 북부지원, 서울중앙지법, 군산지원 판사
- 법무법인 대일 변호사	2019. 1. 28
(3년)	적격
(상법시행령
제41조 2호)

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

포스코케미칼법무실	6	- 상무 1명 (8.4년)- 리더 1명 (4.7년)- 과장 1명 (1.7년)- 대리 1명 (13.3년)- 대리 1명 (0.2년)- 사원 1명 (1.6년)	- 법률자문- 계약서 검토- 공정거래업무 등※ 업무실적 : 총 100건 (2020.1.1 ~ 2020.06.30)- 법률자문 : 34건- 계약서 검토 : 47건- 공정거래 : 19건
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부- 당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.- 2020년 2월 20일 이사회에서 주주 의결권 행사의 편의성을 제고하고자 전자투표제 도입 및 시행을 결의하였습니다. ※ 관련법규 : 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사) 제 1항에 근거 다. 소수주주권의 행사여부[해당사항없음]

행사자	소수주주권	행사 사유	진행 경과	비 고

-	-	-	-	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	5	2,000	-

감사	1	600	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	1,141	190	보수총액 / 인원수

※ 인원수 : 2020년 6월30일 현재 재직중인 등기임원 수 ※ 보수총액 : 2020년 1월1일부터 6월30일 까지 재직한 모든 이사ㆍ감사에게 지급한 보수총액 ( 2020년 3월30일 퇴임한 감사에게 지급한 급여 및 퇴직금포함)

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	703	234	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	30	15	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	408	408	-

※ 인원수 : 2020년 6월30일 현재 재직중인 등기임원 수 ※ 보수총액 : 2020년 1월1일부터 6월30일 까지 재직한 모든 이사ㆍ감사에게 지급한 보수총액 ( 2020년 3월30일 퇴임한 감사에게 지급한 급여 및 퇴직금포함)

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액[해당사항 없음]

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원 )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

오세민	現자문역(前상무)	596	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

오세민	근로소득	급여	93	○ 임원보수기준에 따라 기본연봉의 월할액 등 93백만원 지급

상여	180	○ 임원보수기준에 따라 3년단위 장기경영성과 평가/결과에 기초하여 장기경영성과금으로 장기인센티브 지급
○ 모사 주가변동률, 당사 주가변동률, ROA 변동률, Debt/EBITDA 변동률로 구성된 정량평가 항목과 투자, 기술, 사람 분야에서의 장기경쟁력 향상 노력에 대한 정성평가 항목에 대해 사외이사로 구성된 평가보상위원회이 종합적인 평가결과, 어려운 대외환경 속에서도 본원사업의 경쟁력을 강화하고, 신규사업의 기틀을 마련한 점, 회사의 경영목표를 달성하기 위한 리더쉽을 발휘한 점을 고려, 성과연봉 180.7백만원을 지급(임원성과연봉 43.6백만원, 임원장기인센티브 137.0백만원)

주식매수선택권 행사이익	-	해당사항 없음

기타 근로소득	-	해당사항 없음

퇴직소득	323	20.1.1부 상무 직급으로 퇴직

기타소득	-
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 최대주주등과의 거래내용

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

[해당사항없음] (단위 : 백만원)

성명(법인명)	관계	계정과목	변 동 내 역	미수이자	비고

기초	증가	감소	기말

-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-

나. 담보제공 내역[해당사항없음] (단위 : 백만원)

성명(법인명)	관 계	거 래 내 역	비 고

기 초	증 가	감 소	기 말

-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-

다. 채무보증 내역[해당사항없음] (단위 : 백만원)

성명(법인명)	관계	거 래 내 역	비 고

기초	증가	감소	기말

-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-

라. 출자 및 출자지분 처분내역[해당사항없음] (단위 : 백만원)

성명(법인명)	관 계	출자 및 출자지분 처분내역	비 고

출자지분의종류	거 래 내 역

기 초	증 가	감 소	기 말

-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

마. 유가증권 매수 또는 매도 내역[해당사항 없음] (단위 : 주,%)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

합병 전	합병 후

주식수	지분율	주식수	지분율

-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-

계	보통주	-	-	-	-	-

바. 부동산 매매 내역[해당사항 없음] (단위 : 백만원)

성명(법인명)	관 계	부 동 산 매 매 내 역	매매손익	비 고

부동산의종류	금 액

매수	매도	누계

-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

사. 영업 양수ㆍ도 내역[해당사항 없음] (단위 : 백만원)

성명(법인명)	관 계	양수ㆍ도 내역	비 고

목적물	양수ㆍ도목적	양수ㆍ도일자	금액

양수가액	양도가액

-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-

아. 자산양수ㆍ도 내역[해당사항 없음] (단위 : 백만원)

성명(법인명)	관 계	양수ㆍ도 내역	비 고

목적물	양수ㆍ도목적	양수ㆍ도일자	금액

양수가액	양도가액

-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-

2. 대주주와의 영업거래 (단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액(억원)	비율(%)

포스코 (최대주주)	매출 등	2020.01.01~2020.6.30	3,981	55

포스코 (최대주주)	매입 등	2020.01.01~2020.6.30	1,552	21

주1) 상기 비율은 2020년 상반기 기준 연결기준 매출액 7,277억 원(한국채택국제회계기준에 의한 연결 매출액) 대비 비율입니다.주2) 상기 거래금액은 한국채택국제회계기준을 적용한 지배회사의 연결재무제표 기준입니다.

3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 [해당사항 없음]