포스코퓨처엠 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 52 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	2,689,821,985,308	1,832,808,915,528

현금및현금성자산	439,956,452,559	170,183,646,013

기타유동금융자산	225,754,041,504	526,375,340,122

매출채권	780,480,556,898	257,054,345,914

계약자산	5,966,087,174	11,953,195,995

재고자산	1,205,747,555,349	828,473,279,291

기타자산	31,516,806,180	38,769,108,193

당기법인세자산	400,485,644

비유동자산	3,209,780,543,993	2,443,816,819,477

유형자산	2,282,476,422,485	1,787,296,220,358

사용권자산	83,170,564,625	94,562,340,169

무형자산	33,600,904,416	29,306,797,900

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	767,281,304,618	478,110,895,624

기타비유동금융자산	4,959,648,001	5,657,999,570

투자부동산	188,070,156	188,070,156

순확정급여자산	26,692,458,739	31,137,959,493

기타자산	1,055,917,426	769,010,205

이연법인세자산	10,355,253,527	16,787,526,002

자산총계	5,899,602,529,301	4,276,625,735,005

부채

유동부채	1,049,718,133,603	920,661,300,495

매입채무	407,872,495,960	278,111,931,635

계약부채	1,669,173,628	4,659,210,099

단기차입금	265,523,759,885	183,190,258,828

유동성장기차입금 및 사채	190,921,186,901	262,105,774,279

기타유동금융부채	158,784,163,168	149,220,127,151

리스부채	18,596,600,142	18,011,031,233

기타충당부채	2,233,840,033	3,917,731,426

기타유동부채	4,116,913,886	3,019,078,933

당기법인세부채	18,426,156,911

비유동부채	2,334,082,653,113	928,840,118,957

장기차입금 및 사채	2,262,759,656,410	848,410,899,757

기타비유동금융부채	1,489,423,780	1,082,210,726

리스부채	63,019,472,748	73,597,962,825

기타충당부채	6,814,100,175	5,749,045,649

부채총계	3,383,800,786,716	1,849,501,419,452

자본

자본금	38,731,610,000	38,731,610,000

자본잉여금	1,452,968,455,057	1,451,066,931,030

자본조정	(5,616,661,448)	(7,192,008,602)

이익잉여금(결손금)	1,029,718,338,976	944,517,783,125

자본총계	2,515,801,742,585	2,427,124,315,553

자본과부채총계	5,899,602,529,301	4,276,625,735,005

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	1,208,719,631,735	3,352,359,192,243	952,014,137,108	2,322,382,308,528

매출원가	1,126,518,447,164	3,112,494,146,456	828,337,492,792	2,063,325,551,648

매출총이익	82,201,184,571	239,865,045,787	123,676,644,316	259,056,756,880

일반관리비	43,482,157,346	131,233,105,508	43,739,575,178	106,669,260,976

판매및물류비	2,842,189,607	8,241,323,868	2,565,135,568	7,751,828,054

영업이익	35,876,837,618	100,390,616,411	77,371,933,570	144,635,667,850

기타수익	588,366,363	5,136,262,599	1,131,050,189	2,841,289,864

기타비용	4,966,288,465	6,138,701,717	331,585,559	1,260,284,145

금융수익	31,901,564,638	127,511,051,563	61,496,585,381	146,497,686,541

금융비용	40,325,696,116	100,704,073,128	64,328,167,673	125,537,788,780

법인세비용차감전순이익	23,074,784,038	126,195,155,728	75,339,815,908	167,176,571,330

법인세비용	1,211,317,848	16,378,130,595	12,704,209,499	26,047,167,857

분기순이익	21,863,466,190	109,817,025,133	62,635,606,409	141,129,403,473

기타포괄손익	2,403,037,681	(1,394,313,782)	3,121,317,701	12,144,485,716

당기손익으로 재분류되지 않은 항목	2,403,037,681	(1,394,313,782)	3,121,317,701	12,144,485,716

순확정급여자산의 재측정요소	2,403,037,681	(1,394,313,782)	3,121,317,701	12,144,485,716

총포괄이익	24,266,503,871	108,422,711,351	65,756,924,110	153,273,889,189

기본 및 희석주당순이익	282	1,419	809	1,823

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	38,731,610,000	1,450,520,343,330	78,778,940	841,990,439,486	2,331,321,171,756

분기순이익	141,129,403,473	141,129,403,473

기타포괄손익	순확정급여부채(자산)의 재측정요소	12,144,485,716	12,144,485,716

총포괄손익	153,273,889,189	153,273,889,189

소유주와의 거래	배당	(23,238,966,000)	(23,238,966,000)

자기주식의 취득	(9,650,148,650)	(9,650,148,650)

자기주식의 처분 등	2,458,140,048	2,458,140,048

자기주식처분이익	721,091,952	721,091,952

주식기준보상거래

2022.09.30 (기말자본)	38,731,610,000	1,451,241,435,282	(7,192,008,602)	78,778,940	972,025,362,675	2,454,885,178,295

2023.01.01 (기초자본)	38,731,610,000	1,451,066,931,030	(7,192,008,602)	944,517,783,125	2,427,124,315,553

분기순이익	109,817,025,133	109,817,025,133

기타포괄손익	순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(1,394,313,782)	(1,394,313,782)

총포괄손익	108,422,711,351	108,422,711,351

소유주와의 거래	배당	(23,222,155,500)	(23,222,155,500)

자기주식의 취득

자기주식의 처분 등	1,575,347,154	1,575,347,154

자기주식처분이익	1,761,336,707	1,761,336,707

주식기준보상거래	140,187,320	140,187,320

2023.09.30 (기말자본)	38,731,610,000	1,452,968,455,057	(5,616,661,448)	1,029,718,338,976	2,515,801,742,585

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(612,269,403,888)	(159,946,980,268)

분기순이익	109,817,025,133	141,129,403,473

현금의 유출입이 없는 수익비용의 조정	104,050,651,888	111,120,902,845

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(755,790,595,876)	(426,274,859,875)

이자 수취	4,649,395,584	14,537,954,250

이자 지급	(50,318,837,883)	(4,437,997,083)

배당금의 수취	4,205,708,000	25,317,508,800

법인세 지급	(28,882,750,734)	(21,339,892,678)

투자활동으로 인한 현금흐름	(494,578,565,949)	(182,837,289,121)

단기금융상품의 처분	20,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	537,821,672,122	1,257,416,421,809

대여금의 회수	914,994,952	1,044,450,000

보증금의 감소	243,000,000	20,000,000

예치금의 감소	925,980,565	924,725,124

유형자산의 처분	62,144,000	74,326,000

정부보조금의 수령	1,059,655,435	266,592,722

보험금의 수령	3,000,000,000

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(210,000,000,000)	(849,746,514,134)

대여금의 증가	(419,888,930)

보증금의 증가	(575,415,890)

예치금의 증가	(787,300,000)	(930,945,262)

유형자산의 취득	(551,660,082,042)	(357,744,074,992)

사용권자산의 취득	(77,422,460)

무형자산의 취득	(6,335,383,637)	(5,158,803,750)

종속기업 및 관계기업투자주식의 취득	(289,170,408,994)	(218,583,577,708)

재무활동으로 인한 현금흐름	1,376,581,514,490	466,998,528,200

차입금의 증가	764,612,569,127	423,061,863,529

사채의 발행	1,348,945,547,983	299,048,960,000

차입금의 상환	(456,827,484,364)	(207,707,644,905)

사채의 상환	(242,030,000,000)

배당금의 지급	(23,222,155,500)	(23,238,966,000)

리스부채의 감소	(14,896,962,756)	(14,515,535,774)

자기주식의 취득	(9,650,148,650)

현금및현금성자산의 증감	269,733,544,653	124,214,258,811

기초의 현금및현금성자산	170,183,646,013	65,959,239,688

현금및현금성자산의 환율변동효과	39,261,893	1,083,815,859

분기말의 현금및현금성자산	439,956,452,559	191,257,314,358