포스코퓨처엠 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 54 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	2,357,090,016,355	1,893,610,596,780

현금및현금성자산	358,724,793,209	522,788,531,372

기타유동금융자산	453,792,538,197	100,046,137,530

매출채권	616,471,881,057	462,074,047,830

계약자산	27,073,608,183	3,283,500,244

재고자산	799,362,884,149	736,700,945,280

기타유동자산	99,351,436,629	51,895,514,257

당기법인세자산	2,312,874,931	3,851,239,764

매각예정비유동자산	12,970,680,503

비유동자산	5,680,113,825,831	4,872,102,370,354

장기매출채권	3,762,498,020	3,944,424,540

유형자산	3,547,346,663,841	3,178,321,891,975

사용권자산	83,957,651,699	94,173,266,136

무형자산	45,695,460,039	43,674,382,042

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	1,705,508,878,931	1,258,113,204,441

기타비유동금융자산	29,773,416,520	19,381,390,795

투자부동산	188,070,156	188,070,156

순확정급여자산	8,700,268,660	16,576,275,484

기타비유동자산	404,302,596	1,609,562,495

이연법인세자산	254,776,615,369	256,119,902,290

자산총계	8,037,203,842,186	6,765,712,967,134

부채

유동부채	1,548,862,460,028	1,156,251,478,369

매입채무	209,450,031,031	275,514,500,622

계약부채	9,177,277,888	1,331,067,328

단기차입금	274,372,549,974	171,511,816,291

유동성장기차입금 및 사채	867,521,178,461	440,335,892,726

기타유동금융부채	161,336,172,070	241,706,813,095

유동 리스부채	19,631,240,167	17,891,778,473

기타유동충당부채	2,696,956,258	3,558,877,447

기타 유동부채	4,677,054,179	4,400,732,387

비유동부채	2,559,659,013,435	2,824,076,887,540

장기차입금 및 사채	2,471,777,982,994	2,736,254,635,800

기타비유동금융부채	5,052,124,920	704,575,223

비유동 리스부채	64,031,078,413	75,218,585,655

비유동충당부채	18,797,827,108	11,899,090,862

부채총계	4,108,521,473,463	3,980,328,365,909

자본

자본금	44,473,110,000	38,731,610,000

자본잉여금	2,551,763,698,676	1,455,088,892,804

신종자본증권	599,366,050,000	599,366,050,000

자본조정	(4,620,564)	(3,588,121,358)

이익잉여금(결손금)	733,084,130,611	695,786,169,779

자본총계	3,928,682,368,723	2,785,384,601,225

자본과부채총계	8,037,203,842,186	6,765,712,967,134

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	781,006,139,803	2,169,346,194,411	902,323,103,602	2,905,264,950,575

매출원가	670,570,242,891	1,946,839,578,115	845,282,334,763	2,687,419,740,485

매출총이익	110,435,896,912	222,506,616,296	57,040,768,839	217,845,210,090

기타영업수익	12,191,566,386	12,191,566,386

일반관리비	49,006,794,901	139,332,631,921	46,287,081,390	141,446,970,910

판매및물류비	15,756,205,808	23,880,861,935	3,949,550,059	18,336,745,421

영업이익	57,864,462,589	71,484,688,826	6,804,137,390	58,061,493,759

기타수익	1,052,074,893	43,955,660,269	197,025,896	4,189,752,690

기타비용	5,048,774,245	7,337,063,883	274,108,367	5,469,630,650

금융수익	1,959,042,400	64,463,759,575	14,865,362,346	117,637,833,808

금융비용	18,201,259,824	116,142,528,651	32,194,833,037	144,288,492,776

법인세비용차감전순이익(손실)	37,625,545,813	56,424,516,136	(10,602,415,772)	30,130,956,831

법인세비용(수익)	5,638,966,931	439,517,529	(22,908,198,526)	(43,006,551,447)

당기순이익(손실)	31,986,578,882	55,984,998,607	12,305,782,754	73,137,508,278

기타포괄손익	2,768,712,732	2,339,186,582	(2,689,380,015)	(3,501,797,258)

순확정급여자산의 재측정요소	2,768,712,732	2,339,186,582	(2,689,380,015)	(3,514,842,408)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	13,045,150

총포괄손익	34,755,291,614	58,324,185,189	9,616,402,739	69,635,711,020

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	293	436	159	945

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	신종자본증권	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	38,731,610,000	1,453,017,437,531	(5,623,078,898)	942,556,115,786	2,428,682,084,419

당기순이익(손실)	73,137,508,278	73,137,508,278

확정급여제도의 재측정손익	(3,514,842,408)	(3,514,842,408)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	13,045,150	13,045,150

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정	(13,045,150)	13,045,150

지분의 발행

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(19,354,852,250)	(19,354,852,250)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	265,904,686	265,904,686

신종자본증권이자비용

자기주식 거래로 인한 증감	1,695,257,009	2,034,957,540	3,730,214,549

자본 증가(감소) 합계	1,961,161,695	2,034,957,540	50,280,858,770	54,276,978,005

2024.09.30 (기말자본)	38,731,610,000	1,454,978,599,226	(3,588,121,358)	992,836,974,556	2,482,959,062,424

2025.01.01 (기초자본)	38,731,610,000	1,455,088,892,804	599,366,050,000	(3,588,121,358)	695,786,169,779	2,785,384,601,225

당기순이익(손실)	55,984,998,607	55,984,998,607

확정급여제도의 재측정손익	2,339,186,582	2,339,186,582

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 조정

지분의 발행	5,741,500,000	1,097,039,825,260	1,102,781,325,260

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(280,641,249)	(7,187,544)	(287,828,793)

신종자본증권이자비용	(21,026,224,357)	(21,026,224,357)

자기주식 거래로 인한 증감	(84,378,139)	3,590,688,338	3,506,310,199

자본 증가(감소) 합계	5,741,500,000	1,096,674,805,872	3,583,500,794	37,297,960,832	1,143,297,767,498

2025.09.30 (기말자본)	44,473,110,000	2,551,763,698,676	599,366,050,000	(4,620,564)	733,084,130,611	3,928,682,368,723

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	(196,465,344,928)	587,109,645,340

당기순이익(손실)	55,984,998,607	73,137,508,278

현금의 유출입이 없는 수익비용의 조정	155,652,839,605	128,549,391,784

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(359,377,419,039)	411,520,896,631

이자수취	7,152,679,757	10,277,194,173

이자지급	(65,522,699,691)	(57,708,124,375)

배당금수취(영업)	8,105,891,000	22,538,360,800

법인세환급(납부)	1,538,364,833	(1,205,581,951)

투자활동현금흐름	(1,312,018,992,156)	(1,114,833,925,540)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	71,787,613,531	137,605,662,603

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	291,708,000

대여금의 감소	3,625,900,471	1,110,767,459

정부보조금의 수취	18,029,997,773	30,268,909

임차보증금의 감소	460,000,000	113,815,773

유형자산의 처분	3,339,895,189	3,018,424,100

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	105,524,500,000

예치금의 감소	88,290,067	259,220,477

단기금융상품의 취득	(406,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,000,000,000)

임차보증금의 증가	(108,663,000)	(800,217,000)

장기금융상품의 취득	(17,116,200,000)

유형자산의 취득	(631,165,346,509)	(882,100,228,570)

대여금의 증가	(3,060,000,000)

무형자산의 취득	(8,345,555,188)	(13,358,705,570)

금융리스자산의 취득	(36,425,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(449,623,274,490)	(357,563,840,721)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,370,400,000)

예치금의 증가	(145,750,000)	(344,376,000)

재무활동현금흐름	1,344,020,087,752	871,506,677,838

지분의 발행	1,102,781,325,260

차입금에 따른 유입	944,447,715,884	928,072,826,023

사채의 증가	678,139,503,000

차입금의 상환	(365,111,127,954)	(561,170,427,590)

사채의 상환	(300,000,000,000)	(140,000,000,000)

배당금지급	(19,354,852,250)

신종자본증권 이자지급	(20,871,000,000)

재무활동으로 분류된 리스부채의 지급	(15,500,777,488)	(14,180,371,345)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,726,047,950)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(164,464,249,332)	343,782,397,638

기초현금및현금성자산	522,788,531,372	133,944,380,345

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	400,511,169	(832,306,877)

기말현금및현금성자산	358,724,793,209	476,894,471,106