포스코퓨처엠 사업보고서 (2020.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행·변경상황

[해당사항 없음] 2. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제49기주주총회(2019년)	ㅇ제1호 의안 : 제49기 재무제표 승인의 건ㅇ제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건ㅇ제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 제3-1호 의안 : 사내이사 민경준 선임의 건 - 제3-2호 의안 : 사내이사 강득상 선임의 건 - 제3-3호 의안 : 기타비상무이사 정석모 선임의 건 - 제3-4호 의안 : 사외이사 유계현 선임의 건 - 제3-5호 의안 : 사외이사 전영순 선임의 건ㅇ제4호 의안 : 감사 이조영 선임의 건ㅇ제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건ㅇ제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	승인승인선임 : 사내이사 민경준, 사내이사 강득상, 기타비상무이사 정석모, 사외이사 유계현, 사외이사 전영순선임 : 감사 이조영이사보수한도 2,000백만원으로 승인감사보수한도 600백만원으로 승인

제48기주주총회(2018년)	ㅇ제1호 의안 : 제48기 재무제표 승인의 건ㅇ제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건ㅇ제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 제3-1호 의안 : 사내이사 민경준 선임의 건 - 제3-2호 의안 : 사내이사 강득상 선임의 건 - 제3-3호 의안 : 기타비상무이사 박현 선임의 건ㅇ제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건ㅇ제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 ㅇ제6호 의안 : KOSDAQ 조건부 상장폐지 및 KOSPI 이전 상장 승인의 건	승인승인선임 : 사내이사 민경준, 사내이사 강득상, 기타비상무이사 박현이사보수한도 2,000백만원으로 승인감사보수한도 500백만원으로 승인

제47기주주총회(2017년)	ㅇ제1호 의안 : 제47기 재무제표 승인의 건ㅇ제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 최정우 선임의 건 - 제2-2호 의안 : 사내이사 김원희 선임의 건 - 제2-3호 의안 : 기타비상무이사 이전혁 선임의 건 - 제2-4호 의안 : 사외이사 유계현 선임의 건ㅇ제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건ㅇ제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	승인선임 : 사내이사 최정우, 사내이사 김원희, 기타비상무이사 이전혁, 사외이사 : 유계현이사보수한도 2,000백만원으로 승인감사보수한도 500백만원으로 승인

제46기주주총회(2016년)	ㅇ제1호 의안 : 제46기 재무제표 승인의 건ㅇ제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 이영훈 선임의 건 - 제2-2호 의안 : 사내이사 최은주 선임의 건 - 제2-3호 의안 : 기타비상무이사 정기섭 선임의 건ㅇ제3호 의안 : 감사 선임의 건 상임감사 황석연 선임의 건ㅇ제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건ㅇ제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	승인선임 : 사내이사 이영훈, 사내이사 최은주, 기타비상무이사 정기섭선임 : 감사 황석연이사보수한도 2,000백만원으로 승인감사보수한도 500백만원으로 승인

3. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등

구 분	내 용

소제기일	2019년 5월 7일

소송 당사자	원고 : 주식회사 휘닉스 소재피고 : (주)포스코케미칼

소송의 내용	청구원인	합병 신주가액 관련 이의 제기

소송금액	296억원

청구취지	사건본인 주식회사 포스코케미칼이 산정한 포스코ESM 주식의 1주당 가액 14,245원은 지나치게 저가로 평가된 것으로서,위 포스코케미칼은 신청인 주식회사 휘닉스소재에게 적정하게 평가한 1주당 가액인 29,628원을 기준으로 주식매수가액을 지급해야 함

진행상황	- 결정판결내용('21.1.28)1. 신청인이 사건본인으로 흡수합병된 주식회사 포스코이에스엠에게 매수를 청구한 주식회사 포스코이에스엠 발행의 보통주식의 매수가액을 1주당 14,245원으로 정한다. 2. 소송비용은 신청인이 부담한다.- 당사는 판결내용과 같이 2019. 4. 29. 주식회사 휘닉스소재에 주식 1주당가액을 14,245원으로 평가하여 1,000,000주 합계 14,245,000,000원을 주식매수가액으로 이미 지급하였으므로 추가로 지급할 주식매수대금은 없음

향후 일정 및 전망	-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	-

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항없음 다. 채무인수약정- 해당사항없음 라. 그 밖의 우발채무 등

(1) 보고기간 말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위:천원)

계류법원	원고	사건내용	소송가액	진행상황

대구지방법원 포항지원	(주)휘닉스소재	주식매수가액 산정	15,383,000	진행중

보고기간말 현재 계류중인 소송사건에 대하여 현재로서는 최종 결과를 합리적으로 예측할 수 없어 이러한 소송의 결과가 미치는 영향을 재무제표에 반영하지 않았습니다. ※ 결산일 이후 변동사항 - 상기 소송은 '현금흐름할인법에 의한 주식평가의 적정성, 그 평가 방법에 기초한 이 사건 주식의 적정 가치에 대한 감정 결과 및 타당성, 사건본인의 의사와 그것이 신청인에게 불리한지 여부 등 제반사정을 종합적으로 고려해보았을 때, 이 사건 회사의 주식 가치는 1주당 14,245원으로 산정하는 것이 타당하며 이와 달리 산정되어야 한다는 신청인의 주장은 이유없다'고 대구지방법원 포항지원에서 판결하였으며, 2021년 1월 28일자로 당사가 법률대리인으로부터 결정정본을 수령하였습니다. (2) 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다 .

구분	내용	제공자	금액	만기

지급보증	계약이행 및 하자이행 보증금	서울보증보험	19,686,269

지급보증	종속기업 PT.Krakatau Posco ChemicalCalcination의 차입금(USD 19,000천)에 대한 지급보증	PT.Krakatau IndustrialEstate Cilegon	USD 3,800천(원화: 4,134백만원)	2023년

(3) 당분기 말 현재 연결회사가 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

회사명	관계	총 차입금 한도	회사의 지급보증 한도	만기

PT.Krakatau Pos-chem Dong-suh Chemical	관계기업	USD 6,000천	USD 1,140천(원화 : 1,240백만원)	2021년

(4) 보고기간 말 현재 연결회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원, 천USD)

금융기관	내 역	한도금액	실행액

우리은행	구매전용카드(대출한도)	19,000,000	-

구매전용카드(발행한도)	114,000,000	34,792,168

상생파트너론	1,000,000	-

무역금융(한도대)	50,000,000	-

국민은행	수입신용장(외화)	USD 30,000	USD 8,929

미즈호은행	일반대출(한도대)	50,000,000	-

SC은행	일반대출(한도대)	50,000,000	-

매출채권 팩토링	150,000,000 또는 상당액의 USD	USD 35,338

POSCO ASIA	외화시설자금대출	USD 19,000	USD 10,000

4. 제재 현황[해당사항 없음]

5. 작성일 이후 발생한 주요 사항 [해당사항 없음] . 6. 중소기업기준 검토표 [해당사항 없음]

7. 공모자금의 사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 억원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의자금사용 계획	실제 자금사용내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	15-1	19.10.07	시설자금 (공장건설)	1,300	시설자금 (공장건설)	1,300	-

회사채	15-2	19.10.07	운영자금 (원료구매)	1,200	운영자금 (원료구매)	1,200	-

회사채	16-1	20.06.12	시설자금 (공장건설)	1,100	시설자금 (공장건설)	148	투자
집행중

회사채	16-2	20.06.12	시설자금 (공장건설)	1,000	시설자금 (공장건설)	-	투자
집행중

사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의자금사용 계획	실제 자금사용내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	-	20.05.15	시설자금 (공장건설)	108,800	시설자금 (공장건설)	38,521	투자
집행중

미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

채권	하나단기 채권형랩	100,000	2020년 12월 ~ 2021년 01월	32일

채권	미래에셋대우채권_ 맞춤형 Wrap	100,000	2020년 12월 ~ 2021년 01월	32일

계	200,000	-

8. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다. 9. 합병등의 사후정보

1) (주) 포스코ESM을 흡수 합병2) 합병종료 일자: 2019년 4월 3일 (합병 등기일)3) 법적 형태: 흡수합병※ 포스코ESM 흡수합병은 소규모 분할합병에 해당하여 이사회 승인으로 주주총회를 갈음 4) 합병 배경 : 포스코 그룹 내에서 이차전지 핵심소재 중 음극재 사업을 영위중인 ㈜포스코케미칼과 양극재 사업을 영위중인 ㈜포스코ESM의 합병을 통해 양극재와 음극재의 통합 마케팅 강화 및 R 역량 고도화를 실현하여 이차전지소재사업의 성장 가속화 추진5) 합병 비율: (주)포스코케미칼 : (주)포스코ESM = 1 : 0.2131444

(1) 사업결합 개요연결회사는 ㈜포스코ESM을 흡수합병하였습니다. 해당 사업결합의 목적은 이차전지 핵심소재인 양극재와 음극재의 통합 마케팅 강화 및 R 역량 고도화를 실현하여 이차전지 소재사업의 성장 가속화 추진을 위한 것입니다.

구 분	내 용

합병 후 소멸법인	(주)포스코ESM

합병 후 존속법인	(주)포스코케미칼

이사회 결의일	2018년 12월 07일

합병기일	2019년 04월 01일

합병비율	(주)포스코케미칼 : (주)포스코ESM = 1 : 0.2131444

(2) 사업결합 회계처리해당 사업결합은 동일지배기업간 합병으로 취득한 자산과 인수한 부채를 연결회사의연결재무제표 상 장부금액으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 합병신주 발행가액과취득한 순자산 장부금액의 차액을 자본잉여금에서 가감하였습니다.

합병으로 인수된 주식회사 포스코ESM의 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과같습니다(단위: 천원).

구 분	금 액

Ⅰ. 이전대가

신주발행(발행 주식 수: 191,822주)	128,196,561

Ⅱ. 식별가능한 취득자산과 인수부채

현금및현금성자산	15,430,928

매출채권	18,135,453

재고자산	29,438,849

유무형자산	194,308,786

기타자산	3,687,119

매입채무	26,144,158

차입금	37,406,250

미지급금	20,628,053

기타부채	5,047,145

식별가능 순자산	171,775,529

Ⅲ. 사업결합에서 발생한 자본잉여금

자본잉여금의 증가	43,578,968

(3) 사업결합이 2019년 1월 1일에 이루어졌다면 연결회사의 연결매출액 및 연결반기순이익은 각각 752,585,509천원, 56,459,666천원이 될 것으로 추정하고 있습니다.(4) 사업결합과 관련하여 발생한 법률 수수료와 자문 수수료 등 698백만원은 연결회사의 연결손익계산서 상 판매비와관리비로 인식되었으며, 연결현금흐름표 상 영업활동의 일부로 포함되었습니다.

10. 녹색경영

구분	주요 내용

배출량(목표관리사업장)	당사는 [온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률] 제 12조에 따라 제1차 계획기간의 총 배출권과 이행연도별 배출권을 할당 받았습니다.
1. 배출권거래제 할당대상업체 지정 : 2014년 9월 12일
2. 배출권거래제 2차 계획기간 배출권 할당 : 2018년 10월 30일

구분	2020년 실적(2020.1.1~12.31)

온실가스(천톤)	2,276

에너지(천TJ)	14

기타 주요 사항	1. 당사는 2011년 ISO 14001(환경경영시스템) 인증 획득으로
지속 가능한 미래가치를 창출하는 기업이 되고자 노력하였습니다.
- ISO 14001 지속적 운영을 위한 인증유효심사 실시 : 2020년 11월

※ 상기 배출량은 당사 내부산정 결과이며, '21년 6월 환경부 적합성 평가 후 확정 예정

11. 미상환 신종자본증권 현황해당사항없음