미창석유공업 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과 에 대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러가정에 근거하고 있으며 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래 할 수있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요

국내외 여러 어려운 경제여건 가운데 새로운 각오와 시장 확대 전략으로 매출액 4,319억 원 달성하였으며 영업이익은 456억 원을 달성하였습니다.대내외 어려운 여건 속에서 달성한 성과이기에 더욱 값진 결과입니다. 불확실한 환경 속에서 지속적인 실적을 달성하기란 무척 어렵지만 세계 일류 윤활유 메이커로의 도약을 위해 노력하고 있습니다.2025년 경영목표는 월 판매량 125,000D/M 달성, 영업력 강화, 수익성 증대를 위하여 전 임직원은 업무능력 능력 향상뿐만 아니라 변화하는 사회환경에 적응할 수 있도록 자기계발에 최선을 다할것이며 국내 및 해외시장 개척에도 최선을 다할 것입니다.국제 원유가 및 환율의 변동에 따라 당사의 수익에도 상당한 영향을 받고 있지만 수출 및 국내 매출을 증대하여 안정적인 성장과 함께 산업 발전에 기여하고자 합니다.

3. 재무상태 및 영업실적 가. 영업실적미창석유공업(주) (단위:원)

과 목	제60기 24.1.1-12.31	제59기 23.1.1-12.31	증가율

I. 매 출 액II. 매 출 원 가III. 매 출 총 이 익IV. 판 매 비 와 관 리 비V. 영 업 이 익 기 타 수 익 기 타 비 용 금 융 수 익 금 융 비 용 관계기업투자손익VI.법인세비용차감전 순이익VII.법 인 세 비 용 VIII.당 기 순 이 익IX. 기 타 포 괄 손 익 X. 총 포 괄 손 익	431,941,622,345372,371,542,84459,570,079,50113,930,878,20345,639,201,29838,781,255,00319,887,995,9474,708,902,8612,028,212,039251,326,30367,464,477,47914,839,058,34152,625,419,138-743,793,94551,881,625,193	409,234,735,562347,418,536,63261,816,198,93013,826,318,91447,989,880,01621,436,142,6629,895,149,4212,334,802,068691,463,671-529,092,75260,645,118,90212,999,080,63347,646,038,269-148,477,53047,497,560,739	5.55%7.18%-3.63%0.76%-4.90%80.92%100.99%101.68%193.32%-147.50%11.24%14.15%10.45%400.95%9.23%

당기 매출액 전기대비 5.55%(22,707백만원) 증가 했으며, 전기대비 수출 5.16%(12,025백만원) 증가, 내수 6.06%(10,682백만원) 증가했습니다.매출총이익 -3.63%(-2,246백만원) 감소, 영업이익 -4.90%(-2,351백만원)감소는 원료대 상승으로 매출원가 증가하여 영업이익 감소했습니다.기타수익 전기대비 80.92%(17,345백만원)증가는 외환차익 389백만원, 단기투자처분이익 3,571백만원, 배당금수익 62백만원, 파생상품거래이익 2,908백만원, 단기투자자산평가이익 10,992백만원, 잡이익 277백만원 증감했습니다.기타비용 전기대비 100.99%(9,993백만원) 증가는 외환차손 -266백만원, 단기투자자산처분손실 1,547백만원, 단기투자자산평가손실 4,217백만원, 파생상품거래손실 4,260백만원, 잡손실 206백만원 증감했습니다.금융수익 전기대비 101.68%(2,374백만원) 증가는 이자수익 2,185백만원, 외환차익 189백만원 증감하였으며, 금융비용 전기대비 193.32%(1,337백만원) 증가는 외환차손 -24백만원, 이자비용 1,361백만원 증감했습니다.관계기업투자손익(780백만원) 증가는 지분법이익 780백만원 증가했습니다.법인세차감전순이익 11.24%(6,819백만원)증가 했으며, 법인세비용 14.15%(1,840백만원) 법인세 증가했습니다.당기순이익 10.45%(4,979백만원)증가했습니다.

나. 재무상태미창석유공업(주) (단위:원)

과 목	제60기 2024년12월31일	제59기 2023년12월31일	증감율

자 산 I. 유 동 자 산 당 좌 자 산 재 고 자 산II. 비 유 동 자 산 투 자 자 산 유 형 자 산 기타비 유동자산 무 형 자 산 사 용 권 자 산 자 산 총 계 부 채 I. 유 동 부 채II. 비 유 동 부 채 부 채 총 계 자 본 I. 자 본 금II. 자 본 잉 여 금III. 자 본 조 정IV.기타포괄손익누계액V. 이 익 잉 여 금 자 본 총 계 부채와자본총계	360,989,405,614303,700,742,70457,288,662,910127,935,608,27081,611,501,21336,659,335,8555,954,481,956342,938,3343,367,350,912488,925,013,88468,519,265,3917,900,664,16576,419,929,5568,698,360,00013,137,463,470-17,007,884,510-119,833,484407,796,978,852412,505,084,328488,925,013,884	289,591,646,802237,569,331,58952,022,315,213126,648,809,73481,940,305,67435,049,498,1545,751,977,050425,568,3343,481,460,522416,240,456,53646,598,985,3264,781,650,97951,380,636,3058,698,360,00013,137,463,470-17,007,884,510-2,600,163,434362,632,044,705364,859,820,231416,240,456,536	24.65%27.84%10.12%1.02%-0.40%4.59%3.52%-19.42%-3.28%17.46%47.04%65.23%48.73%0.00%0.00%0.00%-95.39%12.45%13.06%17.46%

당좌자산 27.84%(66,131백만원)증가는 현금 및 현금성자산 3,495, 기타금융자산 61,920, 매출채권및기타채권 -1,295, 기타유동자산 2,011백만원 증감했습니다.재고자산 10.12%(5,266백만원)증가는 원료대 상승에 따라 재고금액 증가했습니다. 투자자산 -0.40.00%(-329백만원)감소는 장기투자자산 -1,124, 지분법적용투자주식 264, 투자부동산531백만원 증감 했으며, 장기타매출채권 및 기타채권 1,589 증가했습니다.유형자산 4.59%(1,610백만원) 증가는 구축물 111, 기계장치 4,296, 비품 119, 감가상각비 3,185, 차량운반구 181, 건설중인자산 88백만원 증감했습니다.유동부채 47.04%(21,920백만원)증가는 매입채무및기타채무 -14,345, 미지급법인세 -664, 단기차입금 40,000백만원, 기타유동부채 -3,062백만원 증감했습니다.비유동부채 65.23%(3,119백만원)증가는 이연법인세부채 3,109백만원, 리스부채 10백만원 증가했습니다.기타포괄손익누계액(-2,480백만원)감소는 투자자산펀드 청산에 따라 감소 되었습니다.이익잉여금 12.45%(45,165백만원)증가는 당기순이익증가입니다. 4.유동성에 관한 분석 (단위:백만원)

구 분	제60기	제59기	증감	비 고

현금 및 현금성자산단기투자자산단기차입금외화단기차입금	33,784172,66050,000-	30,288110,74110,000-	3,496 61,91940,0000

당사의 기말 현재 차입금은 500억원이며 수입원료에 대한 결제자금 부족분의 일시대출을 사용하며. 회사는 자금의 유입과 유출에 맞추어 자유롭게 금융한도(무역금융한도130억원, 외화대출$6백만불)내에서 대출과 상환을 하고 있습니다.회사는 재무구조가 건실하여 유동성에는 문제가 없습니다.

5. 부외부채에 관한 사항 해당사항없음.

6. 기타 투자판단에 필요한사항 당사의 주요 원재료인 윤활기유 및 윤활조유는 일부 국내 생산이 이루어지고 있으 나 우리나라가 비산유국인 관계로 수입 의존도가 상당히 높은 수준에 있어 국제 원 유가 수급상황 변화에 따라 원유가 상승이 수반될 경우 원재료 가격상승이 불가피 하며 이에 따라 당사의 수익에도 상당한 영향을 받을 수 있습니다.