KG모빌리티 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 64 기 2025.12.31 현재
제 63 기 2024.12.31 현재
제 62 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

자산

유동자산	1,276,828,853,305	1,171,965,568,545	1,139,590,789,969

현금및현금성자산 (주4,5,33)	72,593,708,491	92,581,362,349	58,033,181,093

단기금융상품 (주5,33)	6,779,470,410	791,464,758	116,067,887,230

매출채권 (주7,31,32,33)	454,464,809,707	365,237,519,365	228,041,767,012

미수금 (주7,32,33)	32,484,271,094	27,587,496,495	28,021,788,922

기타수취채권 (주7,13,31,33)	22,894,250,313	31,209,843,780	15,118,549,479

유동파생상품자산 (주4,33)	1,100,691,921	0	0

재고자산 (주8,25)	565,626,849,132	537,645,310,778	565,871,096,167

기타자산 (주10)	120,884,802,237	116,912,571,020	128,436,520,066

비유동자산	2,092,375,541,120	1,932,486,627,996	1,496,466,112,356

장기금융상품 (주5,33)	8,018,046,965	7,320,584,085	7,243,214,627

기타장기수취채권 (주7,13,31,32,33)	19,581,513,491	21,403,103,039	36,401,237,284

비유동금융자산 (주6,33)	131,841,940	631,324,000	609,771,590

유형자산 (주11,19)	1,743,670,333,754	1,691,722,195,799	1,245,648,214,187

무형자산 (주12)	291,170,397,492	194,557,952,536	191,272,943,000

기타비유동자산 (주10)	701,447,247	792,719,080	858,883,918

사용권자산 (주13)	11,086,339,681	9,487,343,833	8,849,231,164

이연법인세자산 (주24)	18,015,620,550	6,571,405,624	5,582,616,586

자산총계	3,369,204,394,425	3,104,452,196,541	2,636,056,902,325

부채

유동부채	1,036,937,610,386	1,017,426,980,564	885,732,879,270

매입채무 (주19,30,32,33)	358,258,692,528	333,489,277,810	268,339,549,082

미지급금 (주32,33)	183,355,653,784	118,201,300,387	183,278,683,917

단기차입금 (주14,19,30,33)	300,203,278,319	139,821,246,026	45,258,031,822

유동성전환사채 (주14,30,33)	4,763,276,347	54,168,541,132	0

유동성신주인수권부사채 (주14,30,33)	24,347,097,182	126,831,352,379	97,860,293,165

기타지급채무 (주15,33)	50,040,915,295	41,632,587,471	37,307,298,820

파생상품부채 (주4,14,33)	4,702,831,609	18,938,577,613	76,715,556,284

제품보증충당부채 (주16)	41,900,880,977	37,810,822,427	39,848,827,689

유동성기타장기종업원급여부채 (주18)	3,183,704,863	2,836,004,000	2,773,449,000

기타충당부채 (주19)	4,793,150,449	20,580,188,076	20,351,476,547

기타부채 (주17,30,31,32,33)	56,719,931,849	119,387,896,936	108,672,850,919

유동성리스부채 (주13,30,32,33)	4,668,197,184	3,729,186,307	5,326,862,025

비유동부채	847,717,006,216	666,482,522,744	667,625,021,878

장기차입금 (주14,19,30,33)	140,000,000,000	0	89,768,107,596

장기미지급금 (주33)	8,582,204,374	12,891,504,818	11,334,581,516

기타장기부채 (주17,31)	13,058,717,664	14,197,996,679	14,698,660,004

순확정급여부채 (주18)	419,892,451,986	397,245,978,017	343,988,999,602

기타장기종업원급여부채 (주18)	11,480,615,175	9,862,893,473	10,235,437,386

장기제품보증충당부채 (주16)	109,733,886,107	89,977,069,272	72,661,375,018

기타장기충당부채 (주19)	3,767,526,563	764,081,028	59,973,973,436

리스부채 (주13,30,32,33)	7,826,577,497	7,311,489,070	6,083,452,598

이연법인세부채 (주24)	133,375,026,850	134,231,510,387	58,880,434,722

부채총계	1,884,654,616,602	1,683,909,503,308	1,553,357,901,148

자본

지배기업 소유주지분	1,484,549,777,823	1,420,542,693,233	1,082,699,001,177

자본금 (주20)	202,374,912,000	982,021,270,000	934,780,120,000

기타불입자본 (주21)	1,870,517,176,386	1,067,386,883,983	1,069,461,824,731

기타자본구성요소 (주4,22)	514,513,057,434	511,479,378,714	223,818,179,992

결손금 (주23)	(1,102,855,367,997)	(1,140,344,839,464)	(1,145,361,123,546)

비지배지분	0	0	0

자본총계	1,484,549,777,823	1,420,542,693,233	1,082,699,001,177

부채와자본총계	3,369,204,394,425	3,104,452,196,541	2,636,056,902,325

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 64 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 63 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 62 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

매출 (주31,32)	4,303,636,808,271	3,905,069,387,798	3,736,368,968,570

매출원가 (주25,32)	3,842,714,731,924	3,559,353,618,359	3,328,903,040,524

매출총이익	460,922,076,347	345,715,769,439	407,465,928,046

판매비와관리비 (주25,26)	424,766,505,216	344,282,859,852	394,918,330,639

판매비	260,981,818,279	179,612,784,090	239,524,227,581

관리비	163,784,686,937	164,670,075,762	155,394,103,058

영업이익(손실)	36,155,571,131	1,432,909,587	12,547,597,407

영업외손익	21,229,378,840	(9,327,076,449)	2,429,643,724

기타영업외수익 (주27,32)	63,295,089,215	43,990,394,762	30,288,361,026

기타영업외비용 (주27,32)	42,065,710,375	53,317,471,211	27,858,717,302

금융손익	(20,410,192,793)	42,840,242,897	(18,462,006,017)

금융수익 (주4,28)	31,892,303,141	105,565,119,606	13,946,037,419

금융비용 (주4,28)	52,302,495,934	62,724,876,709	32,408,043,436

지분법 적용대상인 공동기업의 당기순손익에 대한 지분	529,230,778

법인세차감전순이익(손실)	36,974,757,178	34,946,076,035	(2,955,534,108)

법인세비용(수익) (주24)	(9,596,732,686)	1,101,644,439	11,879,799,180

당기순이익(손실)	46,571,489,864	33,844,431,596	8,924,265,072

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	46,571,489,864	33,844,431,596	8,924,265,072

비지배지분

기타포괄손익	(6,585,970,373)	258,833,051,208	(37,340,632,763)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주18,23)	(11,911,653,637)	(28,828,147,514)	(37,243,500,994)

공동, 관계기업 재측정요소의 변동	(3,848,018)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (주6,23)	517,940	1,552,410

세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손) (주11,22)	169,853,474	291,575,347,288

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

파생상품평가손익 (주4,22)	4,865,748,752	(3,934,799,999)

해외사업환산손익 (주22)	289,563,098	19,099,023	(93,283,751)

총포괄이익(손실)	39,985,519,491	292,677,482,804	(28,416,367,691)

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	39,985,519,491	292,677,482,804	(28,416,367,691)

비지배지분

주당손익 (주29)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	232.0	175.0	48.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	229.0	174.0	47.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 64 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 63 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 62 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

주식발행초과금	감자차익	기타자본잉여금	전환권대가	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	934,780,120,000	(18,819,837,231)	1,070,069,415,598	1,051,249,578,367	223,911,463,743	(1,117,038,039,606)	1,092,903,122,504	1,092,903,122,504

당기순이익(손실)	8,924,265,072	8,924,265,072	8,924,265,072

순확정급여부채의재측정요소	(37,243,500,994)	(37,243,500,994)	(37,243,500,994)

공동, 관계기업 재측정요소의 변동	(3,848,018)	(3,848,018)	(3,848,018)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

파생상품평가손익

해외사업환산손익	(93,283,751)	(93,283,751)	(93,283,751)

자산재평가손익

전환사채의 발행	23,405,287,064	23,405,287,064	23,405,287,064	23,405,287,064

전환사채의 상환

전환사채의 전환

신주인수권의 행사

주식발행비	(5,193,040,700)	(5,193,040,700)	(5,193,040,700)	(5,193,040,700)

합병으로 인한 현금의 증가

출자전환

무상감자

재평가잉여금의 이익잉여금 대체

2023.12.31 (기말자본)	934,780,120,000	(24,012,877,931)	1,070,069,415,598	23,405,287,064	1,069,461,824,731	223,818,179,992	(1,145,361,123,546)	1,082,699,001,177	1,082,699,001,177

2024.01.01 (기초자본)	934,780,120,000	(24,012,877,931)	1,070,069,415,598	23,405,287,064	1,069,461,824,731	223,818,179,992	(1,145,361,123,546)	1,082,699,001,177	1,082,699,001,177

당기순이익(손실)	33,844,431,596	33,844,431,596	33,844,431,596

순확정급여부채의재측정요소	(28,828,147,514)	(28,828,147,514)	(28,828,147,514)

공동, 관계기업 재측정요소의 변동

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	1,552,410	1,552,410	1,552,410

파생상품평가손익	(3,934,799,999)	(3,934,799,999)	(3,934,799,999)

해외사업환산손익	19,099,023	19,099,023	19,099,023

자산재평가손익	291,575,347,288	291,575,347,288	291,575,347,288

전환사채의 발행

전환사채의 상환

전환사채의 전환	47,239,445,000	3,214,855,524	(10,264,085,014)	(7,049,229,490)	40,190,215,510	40,190,215,510

신주인수권의 행사	1,705,000	532,943	532,943	2,237,943	2,237,943

주식발행비	4,927,185,410	4,927,185,410	4,927,185,410	4,927,185,410

합병으로 인한 현금의 증가	46,570,389	46,570,389	46,570,389	46,570,389

출자전환

무상감자

재평가잉여금의 이익잉여금 대체	0

2024.12.31 (기말자본)	982,021,270,000	(15,870,304,054)	1,070,069,415,598	46,570,389	13,141,202,050	1,067,386,883,983	511,479,378,714	(1,140,344,839,464)	1,420,542,693,233	1,420,542,693,233

2025.01.01 (기초자본)	982,021,270,000	(15,870,304,054)	1,070,069,415,598	46,570,389	13,141,202,050	1,067,386,883,983	511,479,378,714	(1,140,344,839,464)	1,420,542,693,233	1,420,542,693,233

당기순이익(손실)	46,571,489,864	46,571,489,864	46,571,489,864

순확정급여부채의재측정요소	(11,911,653,637)	(11,911,653,637)	(11,911,653,637)

공동, 관계기업 재측정요소의 변동

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	517,940	517,940	517,940

파생상품평가손익	4,865,748,752	4,865,748,752	4,865,748,752

해외사업환산손익	289,563,098	289,563,098	289,563,098

자산재평가손익	169,853,474	169,853,474	169,853,474

전환사채의 발행

전환사채의 상환	1,287,864,436	(5,579,057,195)	(4,291,192,759)	(4,291,192,759)	(4,291,192,759)

전환사채의 전환	29,761,900,000	4,373,046,910	(6,495,035,719)	(2,121,988,809)	27,639,911,191	27,639,911,191

신주인수권의 행사

주식발행비	(153,584,260)	(153,584,260)	(153,584,260)	(153,584,260)

합병으로 인한 현금의 증가

출자전환	18,278,000	270,514,400	7,831	270,522,231	288,800,231	288,800,231

무상감자	(809,426,536,000)	809,426,536,000	809,426,536,000

재평가잉여금의 이익잉여금 대체	(2,292,004,544)	2,829,635,240	537,630,696	537,630,696

2025.12.31 (기말자본)	202,374,912,000	(11,380,327,004)	1,879,495,959,429	1,334,434,825	1,067,109,136	1,870,517,176,386	514,513,057,434	(1,102,855,367,997)	1,484,549,777,823	1,484,549,777,823

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 64 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 63 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 62 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

영업활동으로 인한 현금흐름 (주30)	117,292,411,520	131,816,311,701	11,109,662,443

당기순이익	46,571,489,864	33,844,431,596	8,924,265,072

조정	291,884,335,663	190,505,607,978	266,846,333,398

순운전자본의 변동	(214,303,505,824)	(91,464,548,364)	(267,487,692,037)

이자의 수취	4,454,835,584	5,233,210,643	6,885,887,752

이자의 지급	(11,832,166,637)	(3,178,331,819)	(972,488,991)

배당금의 수취	7,880,000	260,131,399	11,000,000

법인세의 환급(납부)	509,542,870	(3,384,189,732)	(3,097,642,751)

투자활동현금흐름	(272,559,972,926)	(189,202,876,538)	(348,243,329,519)

기타수취채권의 감소	2,348,696,549	1,768,741,485	2,695,966,649

단기금융상품의 처분	808,913,073,709	908,709,569,896	1,389,720,938,212

유형자산의 처분	14,702,132,191	4,017,610,910	4,564,013,989

무형자산의 처분	596,658,733	1,568,815,274

정부보조금의 수취	228,364,864	834,650,999

공동기업투자주식의 처분	20,934,400,000

금융리스채권의 감소	3,268,290,423	4,314,641,118

보증금의 감소	4,168,575,070	2,623,414,005	1,383,828,690

기타비유동자산의 감소	170,999,900	131,028,110

당기손익인식금융자산의 처분	500,000,000

합병으로 인한 현금유입액	46,570,389

기타수취채권의 증가	(1,440,000,000)	(6,116,551,292)	(27,148,262,642)

단기금융상품의 취득	(815,682,376,395)	(793,433,147,424)	(1,499,980,051,281)

장기금융상품의 취득	(55,963,713)	(52,720,009,339)

유형자산의 취득	(160,747,394,605)	(222,640,824,325)	(110,076,994,930)

무형자산의 취득	(123,753,270,546)	(85,710,326,380)	(83,631,643,369)

보증금의 증가	(1,741,810,050)	(3,318,533,857)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(20,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주30)	134,385,019,114	91,563,886,677	289,905,789,748

차입금의 증가	789,983,049,797	429,974,512,180	70,750,304,039

전환사채의 발행	108,500,000,000

신주인수권부사채의 발행	150,500,000,000

주식발행비용 환입	5,193,040,700

차입금의 상환	(489,081,658,975)	(336,256,971,887)	(25,836,874,103)

전환사채의 상환	(26,463,022,595)

전환사채의 전환	(4,800)

신주인수권부사채의 상환	(133,913,073,710)

리스부채의 감소	(5,986,686,343)	(7,080,839,026)	(7,141,709,008)

주식발행비용	(153,584,260)	(265,855,290)	(5,193,040,700)

사채발행비 지급	(1,672,890,480)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	894,888,434	370,859,416	299,252,727

현금및현금성자산의 증가(감소)	(19,987,653,858)	34,548,181,256	(46,928,624,601)

기초의 현금및현금성자산	92,581,362,349	58,033,181,093	104,961,805,694

기말의 현금및현금성자산	72,593,708,491	92,581,362,349	58,033,181,093