방림 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 63 기 2024.09.30 현재
제 62 기 2023.09.30 현재
제 61 기 2022.09.30 현재
(단위 : 원)

제 63 기	제 62 기	제 61 기

자산

Ⅰ.유동자산	113,436,024,468	119,966,699,720	129,797,149,800

(1)현금및현금성자산	31,913,036,198	31,684,233,144	44,155,928,170

(2)단기금융상품	20,541,522,278	15,620,520,993	1,465,659,385

(3)매출채권 및 기타유동채권	12,524,316,003	14,823,546,710	16,600,290,581

(4)기타유동금융자산	13,326,093,616	8,254,071,899	6,182,193,233

(5)유동재고자산	34,938,513,820	49,584,326,974	61,393,078,431

(6)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	192,542,553	0	0

Ⅱ.비유동자산	118,191,106,719	123,493,872,264	135,422,893,923

(1)장기금융상품	3,714,018,031	2,093,988,824	96,426,863

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,800,415,264	1,930,703,764	1,950,703,764

(3)기타비유동금융자산	34,157,684,031	36,745,976,547	46,287,185,352

(4)유형자산	46,409,807,940	50,006,481,233	54,678,943,966

(5)영업권 이외의 무형자산	723,837,254	811,734,754	811,734,754

(6)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	0	0	0

(7)투자부동산	27,856,653,465	28,284,499,173	28,309,379,799

(8)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	0	0

(9)이연법인세자산	3,528,690,734	3,620,487,969	3,288,519,425

(10)기타비유동자산	0	0	0

자산총계	231,627,131,187	243,460,571,984	265,220,043,723

부채

Ⅰ.유동부채	34,721,913,024	43,315,056,242	57,734,881,211

(1)매입채무 및 기타유동채무	17,427,016,904	19,080,854,661	23,959,961,731

(2)유동 차입금(사채 포함)	12,557,928,560	19,886,973,858	27,940,210,969

(3)리스 부채	429,385,957	269,025,329	557,961,260

(4)당기법인세부채	452,288,421	192,814,157	982,819,979

(5)유동충당부채	3,855,293,182	3,885,388,237	4,293,927,272

Ⅱ.비유동부채	7,226,678,509	6,479,575,385	5,323,993,836

장기매입채무 및 기타비유동채무

(1)장기차입금(사채 포함), 총액	0	0	0

(2)기타비유동금융부채	300,000,000	500,000,000	500,000,000

(3)리스부채	468,934,208	641,337,144	880,529,365

(4)퇴직급여부채	6,193,004,691	5,054,896,011	3,821,747,001

(5)기타 비유동 부채	264,739,610	283,342,230	121,717,470

부채총계	41,948,591,533	49,794,631,627	63,058,875,047

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	189,101,575,140	192,931,909,188	201,365,521,065

(1)자본금	21,157,045,000	21,157,045,000	21,157,045,000

1.보통주자본금	21,157,045,000	21,157,045,000	21,157,045,000

(2)자본잉여금	7,996,681,457	7,996,681,457	7,996,681,457

1.주식발행초과금	7,996,681,457	7,996,681,457	7,996,681,457

(3)이익잉여금(결손금)	93,733,730,359	94,818,271,263	101,173,799,003

(4)기타포괄손익누계액	(5,793,806,220)	(5,318,945,751)	(3,240,861,614)

(5)기타자본구성요소	72,007,924,544	74,278,857,219	74,278,857,219

Ⅱ.비지배지분	576,964,514	734,031,169	795,647,611

자본총계	189,678,539,654	193,665,940,357	202,161,168,676

자본과부채총계	231,627,131,187	243,460,571,984	265,220,043,723

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 63 기 2023.10.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 2022.10.01 부터 2023.09.30 까지
제 61 기 2021.10.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기	제 62 기	제 61 기

Ⅰ.수익(매출액)	110,595,886,622	131,921,584,650	155,768,173,455

Ⅱ.매출원가	104,274,285,462	126,968,556,360	143,781,033,755

Ⅲ.매출총이익	6,321,601,160	4,953,028,290	11,987,139,700

Ⅳ.판매비와관리비	9,591,748,797	9,072,515,500	9,837,407,031

Ⅴ.영업이익(손실)	(3,270,147,637)	(4,119,487,210)	2,149,732,669

Ⅵ.기타이익	2,299,028,576	4,293,889,268	6,167,771,779

Ⅶ.기타손실	2,454,326,937	4,915,645,091	2,569,012,411

Ⅷ.금융수익	6,167,092,398	4,182,214,458	5,882,015,110

Ⅸ.금융원가	1,639,758,440	3,025,174,413	4,553,976,756

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,101,887,960	(3,584,202,988)	7,076,530,391

XI.법인세비용(수익)	484,749,014	614,630,843	1,488,881,848

XⅡ.당기순이익(손실)	617,138,946	(4,198,833,831)	5,587,648,543

XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	774,205,601	(4,137,217,389)	5,569,068,356

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(157,066,655)	(61,616,442)	18,580,187

XIV.기타포괄손익	(950,513,032)	(2,658,520,083)	5,115,727,931

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(475,652,563)	(580,435,946)	1,791,365,641

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(475,652,563)	(580,435,946)	1,791,365,641

2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(474,860,469)	(2,078,084,137)	3,324,362,290

1.기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익	0	0	0

2.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0

3.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(474,860,469)	(2,078,084,137)	3,324,362,290

XV.총포괄손익	(333,374,086)	(6,857,353,914)	10,703,376,474

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(176,307,431)	(6,795,737,472)	10,684,796,287

(2)포괄손익, 비지배지분	(157,066,655)	(61,616,442)	18,580,187

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	22	(114)	152

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	22	(114)	152

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 63 기 2023.10.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 2022.10.01 부터 2023.09.30 까지
제 61 기 2021.10.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	95,554,012,661	(6,565,223,904)	80,878,302,939	199,020,818,153	777,067,424	199,797,885,577

Ⅱ.당기순이익(손실)	5,569,068,356	5,569,068,356	18,580,187	5,587,648,543

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅳ.해외사업장환산외환차이	3,324,362,290	3,324,362,290	3,324,362,290

Ⅴ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅵ.퇴직급여채무 재측정요소	1,791,365,641	1,791,365,641	1,791,365,641

Ⅶ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,740,647,655)	(1,740,647,655)	(1,740,647,655)

Ⅷ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅸ.자기주식 거래로 인한 증감	(6,599,445,720)	(6,599,445,720)	(6,599,445,720)

Ⅹ.연결대상범위의 변동

XI.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (XⅡ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	101,173,799,003	(3,240,861,614)	74,278,857,219	201,365,521,065	795,647,611	202,161,168,676

2022.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	101,173,799,003	(3,240,861,614)	74,278,857,219	201,365,521,065	795,647,611	202,161,168,676

Ⅱ.당기순이익(손실)	(4,137,217,389)	(4,137,217,389)	(61,616,442)	(4,198,833,831)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅳ.해외사업장환산외환차이	(2,078,084,137)	(2,078,084,137)	(2,078,084,137)

Ⅴ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅵ.퇴직급여채무 재측정요소	(580,435,946)	(580,435,946)	(580,435,946)

Ⅶ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,637,874,405)	(1,637,874,405)	(1,637,874,405)

Ⅷ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅸ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅹ.연결대상범위의 변동

XI.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (XⅡ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	94,818,271,263	(5,318,945,751)	74,278,857,219	192,931,909,188	734,031,169	193,665,940,357

2023.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	94,818,271,263	(5,318,945,751)	74,278,857,219	192,931,909,188	734,031,169	193,665,940,357

Ⅱ.당기순이익(손실)	774,205,601	774,205,601	(157,066,655)	617,138,946

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅳ.해외사업장환산외환차이	(474,860,469)	(474,860,469)	(474,860,469)

Ⅴ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅵ.퇴직급여채무 재측정요소	(475,652,563)	(475,652,563)	(475,652,563)

Ⅶ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,383,093,942)	(1,383,093,942)	(1,383,093,942)

Ⅷ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅸ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅹ.연결대상범위의 변동

XI.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(2,270,932,675)	(2,270,932,675)	(2,270,932,675)

2024.09.30 (XⅡ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	93,733,730,359	(5,793,806,220)	72,007,924,544	189,101,575,140	576,964,514	189,678,539,654

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 63 기 2023.10.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 2022.10.01 부터 2023.09.30 까지
제 61 기 2021.10.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기	제 62 기	제 61 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	18,262,918,144	7,406,425,695	1,236,226,925

(1)당기순이익(손실)	617,138,946	(4,198,833,831)	5,587,648,543

(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,547,817,389	6,100,479,688	5,593,597,186

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	11,722,744,953	6,022,704,273	(8,509,578,285)

(4)이자수취	2,825,251,652	2,512,380,887	2,451,657,746

(5)이자지급(영업)	(982,955,655)	(1,063,179,547)	(551,734,451)

(6)배당금수취(영업)	67,552,150	73,856,400	52,009,150

(7)법인세환급(납부)	465,368,709	(2,040,982,175)	(3,387,372,964)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,389,327,483)	(9,691,851,960)	18,299,000,876

(1)금융상품의 처분	21,602,618,439	0	21,229,776,100

(2)대여금의 감소	0	0	0

(3)당기손익-공정가치금융자산의 처분	14,572,303,373	11,767,389,019	12,607,359,403

(4)기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	0	0

(5)기타금융자산의 처분	0	0	0

(6)단기대여금및수취채권의 처분	0	28,020	494,390

(7)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0	0

(8)정부보조금의 수취	19,144,000	0	0

(9)유형자산의 처분	577,256,891	257,938,937	29,574,719

(10)무형자산의 처분	141,363,640	0	0

(11)지분법적용 투자지분의 처분	0	0	0

(12)선수수익의 증가	0	0	83,400,000

(13)임대보증금의 증가	0	110,000,000	368,000,000

(14)임차보증금의 감소	154,327,500	0	0

(15)금융상품의 취득	(28,325,712,480)	(9,305,199,217)	(121,284,084)

(16)당기손익인식금융자산의 취득	(14,635,157,412)	(11,824,959,421)	(8,247,792,022)

(17)대여금의 증가	0	0	0

(18)임차보증금의 증가	0	0	0

(19)장기대여금및수취채권의 취득	0	0	(1,320,000,000)

(20)유형자산의 취득	(461,472,434)	(651,309,531)	(2,619,177,063)

(21)무형자산의 취득	0	0	0

(22)투자부동산의 취득	0	(45,739,767)	(3,711,350,567)

(23)매도가능금융자산의 취득	0	0	0

(24)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 취득	0	0	0

(25)지분법적용 투자지분의 취득	0	0	0

(26)종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	0

(27)임차보증금의 증가	(24,039,000)	0	0

(28)복구충당부채의 감소	(9,960,000)	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(11,139,260,479)	(9,751,984,611)	(7,736,884,527)

(1)단기차입금의 증가	0	0	1,410,783,031

(2)장기차입금의 증가	0	0	0

(3)지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 현금유입	0	0	0

(4)단기차입금의 상환	(6,817,234,609)	(7,501,796,693)	0

(5)유동성장기차입금의 상환	0	(38,000,000)	(253,200,000)

(6)장기차입금의 상환	0	0	0

(7)금융리스부채의 지급	(667,999,253)	(574,313,513)	(554,374,183)

(8)배당금지급	(1,383,093,942)	(1,637,874,405)	(1,740,647,655)

(9)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,270,932,675)	0	(6,599,445,720)

(10)비지배지분의 취득	0	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(505,527,128)	(434,284,150)	2,787,068,299

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	228,803,054	(12,471,695,026)	14,585,411,573

Ⅵ.기초현금및현금성자산	31,684,233,144	44,155,928,170	29,570,516,597

Ⅶ.기말현금및현금성자산	31,913,036,198	31,684,233,144	44,155,928,170