방림 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 62 기 2023.09.30 현재
제 61 기 2022.09.30 현재
제 60 기 2021.09.30 현재
(단위 : 원)

제 62 기	제 61 기	제 60 기

자산

Ⅰ.유동자산	93,729,243,596	100,820,402,370	151,195,931,419

(1)현금및현금성자산	23,284,368,330	35,482,394,213	21,991,105,853

(2)단기금융상품	13,136,796,493	1,000,000,000	21,023,578,272

(3)매출채권 및 기타유동채권	20,442,169,165	25,540,614,925	24,497,149,094

(4)기타유동금융자산	8,254,071,899	6,182,193,233	57,208,103,275

(5)유동재고자산	28,611,837,709	32,615,199,999	23,942,681,357

(6)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	0	2,533,313,568

Ⅱ.비유동자산	126,037,287,446	141,169,371,015	85,155,166,139

(1)장기금융상품	2,093,988,824	96,426,863	80,364,944

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	1,930,703,764	1,930,703,764	610,703,764

(3)기타비유동금융자산	36,470,394,018	46,233,045,746	302,451,000

(4)유형자산	32,701,462,047	33,877,556,602	34,105,987,097

(5)영업권 이외의 무형자산	811,734,754	811,734,754	811,847,422

(6)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	20,998,957,804	27,630,256,305	24,740,704,566

(7)투자부동산	27,771,358,067	27,709,347,167	21,842,880,869

(8)이연법인세자산	3,258,688,168	2,880,299,814	2,660,226,477

자산총계	219,766,531,042	241,989,773,385	236,351,097,558

부채

Ⅰ.유동부채	21,023,886,445	36,005,687,513	30,221,281,901

(1)매입채무 및 기타유동채무	13,235,553,504	20,444,338,435	17,260,218,242

(2)유동 차입금	7,754,898,635	14,735,777,315	11,062,670,950

(3)당기법인세부채	0	740,131,363	1,811,705,166

(4)유동충당부채	33,434,306	85,440,400	86,687,543

Ⅱ.비유동부채	5,810,735,409	4,618,564,807	7,108,997,504

(1)장기차입금	0	0	38,000,000

(2)기타비유동금융부채	500,000,000	500,000,000	295,000,000

(3)비유동금융리스부채	0	205,148,802	634,970,559

(4)퇴직급여부채	5,027,393,179	3,791,698,535	6,096,371,945

(5)기타 비유동 부채	283,342,230	121,717,470	44,655,000

부채총계	26,834,621,854	40,624,252,320	37,330,279,405

자본

Ⅰ.자본금	21,157,045,000	21,157,045,000	21,157,045,000

(1)보통주자본금	21,157,045,000	21,157,045,000	21,157,045,000

Ⅱ.자본잉여금	7,996,681,457	7,996,681,457	7,996,681,457

(1)주식발행초과금	7,996,681,457	7,996,681,457	7,996,681,457

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	94,818,271,263	101,173,799,003	95,554,012,661

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(5,318,945,751)	(3,240,861,614)	(6,565,223,904)

Ⅴ.기타자본구성요소	74,278,857,219	74,278,857,219	80,878,302,939

자본총계	192,931,909,188	201,365,521,065	199,020,818,153

자본과부채총계	219,766,531,042	241,989,773,385	236,351,097,558

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 62 기 2022.10.01 부터 2023.09.30 까지
제 61 기 2021.10.01 부터 2022.09.30 까지
제 60 기 2020.10.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기	제 61 기	제 60 기

Ⅰ.수익(매출액)	83,401,743,962	93,315,362,386	87,229,954,719

Ⅱ.매출원가	76,943,320,573	83,826,798,548	75,208,629,175

Ⅲ.매출총이익	6,458,423,389	9,488,563,838	12,021,325,544

Ⅳ.판매비와관리비	6,399,358,073	7,417,132,383	6,936,051,737

Ⅴ.영업이익(손실)	59,065,316	2,071,431,455	5,085,273,807

Ⅵ.기타이익	2,339,798,947	5,997,859,967	5,864,242,551

Ⅶ.기타손실	2,954,590,440	2,036,531,005	2,328,147,068

Ⅷ.금융수익	3,840,446,185	5,704,309,842	4,618,362,529

Ⅸ.금융원가	2,387,666,408	4,249,778,963	1,547,979,379

Ⅹ.지분법이익	(4,553,214,364)	(434,810,551)	(1,573,683,416)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,656,160,764)	7,052,480,745	10,118,069,024

XⅡ.법인세비용(수익)	481,056,625	1,483,412,389	2,717,600,656

XⅢ.당기순이익(손실)	(4,137,217,389)	5,569,068,356	7,400,468,368

XIV.기타포괄손익	(2,658,520,083)	5,115,727,931	1,758,050,373

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(580,435,946)	1,791,365,641	653,444,278

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(580,435,946)	1,791,365,641	653,444,278

2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,078,084,137)	3,324,362,290	1,104,606,095

1.기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익	0	0	0

2.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0

3.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(2,078,084,137)	3,324,362,290	1,104,606,095

XV.총포괄손익	(6,795,737,472)	10,684,796,287	9,158,518,741

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(114)	152	191

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(114)	152	191

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 62 기 2022.10.01 부터 2023.09.30 까지
제 61 기 2021.10.01 부터 2022.09.30 까지
제 60 기 2020.10.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2020.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	88,853,937,080	(7,669,829,999)	80,878,302,939	191,216,136,477

Ⅱ.당기순이익(손실)	7,400,468,368	7,400,468,368

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅴ.퇴직급여채무 재측정요소	653,444,278	653,444,278

Ⅵ.지분법 자본변동	1,104,606,095	1,104,606,095

Ⅶ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅷ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,353,837,065)	(1,353,837,065)

Ⅸ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅹ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

XI.자기주식 거래로 인한 증감

2021.09.30 (XⅡ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	95,554,012,661	(6,565,223,904)	80,878,302,939	199,020,818,153

2021.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	95,554,012,661	(6,565,223,904)	80,878,302,939	199,020,818,153

Ⅱ.당기순이익(손실)	5,569,068,356	5,569,068,356

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅴ.퇴직급여채무 재측정요소	1,791,365,641	1,791,365,641

Ⅵ.지분법 자본변동	3,324,362,290	3,324,362,290

Ⅶ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅷ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,740,647,655)	(1,740,647,655)

Ⅸ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅹ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

XI.자기주식 거래로 인한 증감	(6,599,445,720)	(6,599,445,720)

2022.09.30 (XⅡ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	101,173,799,003	(3,240,861,614)	74,278,857,219	201,365,521,065

2022.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	101,173,799,003	(3,240,861,614)	74,278,857,219	201,365,521,065

Ⅱ.당기순이익(손실)	(4,137,217,389)	(4,137,217,389)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅴ.퇴직급여채무 재측정요소	(580,435,946)	(580,435,946)

Ⅵ.지분법 자본변동	(2,078,084,137)	(2,078,084,137)

Ⅶ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅷ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,637,874,405)	(1,637,874,405)

Ⅸ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅹ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

XI.자기주식 거래로 인한 증감

2023.09.30 (XⅡ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	94,818,271,263	(5,318,945,751)	74,278,857,219	192,931,909,188

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 62 기 2022.10.01 부터 2023.09.30 까지
제 61 기 2021.10.01 부터 2022.09.30 까지
제 60 기 2020.10.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기	제 61 기	제 60 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,224,808,539	303,480,726	19,425,783,866

(1)당기순이익(손실)	(4,137,217,389)	5,569,068,356	7,400,468,368

(2)당기순이익조정을 위한 가감	6,803,886,707	1,733,910,075	(236,509,837)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,564,720,014	(5,795,651,019)	12,102,379,750

(4)이자수취	2,262,840,274	2,274,615,920	2,248,394,895

(5)이자지급(영업)	(428,931,570)	(250,155,252)	(183,176,525)

(6)배당금수취(영업)	73,856,400	52,009,150	158,080,400

(7)법인세환급(납부)	(1,914,345,897)	(3,280,316,504)	(2,063,853,185)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(7,442,852,751)	17,860,109,551	(4,470,058,277)

(1)금융상품의 처분	0	20,023,346,100	0

(2)대여금의 감소	0	0	100,638,680

(3)당기손익-공정가치금융자산의 처분	11,667,389,019	12,607,359,403	0

(4)기타포괄손익-공정가치채무상품의 처분	0	0	0

(5)대여금및수취채권의 처분	28,020	494,390

(6)유형자산의 처분	130,000,000	12,875,555	800,000

(7)무형자산의 처분	0	0	0

(8)매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0	9,431,900,000

(9)지분법적용 투자지분의 처분	0	0	0

(10)임대보증금의 증가	110,000,000	368,000,000	0

(11)선수수익의 증가	0	83,400,000	0

(12)금융상품의 취득	(7,283,134,602)	0	(2,934,014,457)

(13)당기손익인식금융자산의 취득	(11,504,959,421)	(8,191,033,822)	0

(14)대여금의 증가	0	0	0

(15)장기대여금및수취채권의 취득	0	(1,320,000,000)	0

(16)종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(9,942,660,000)

(17)임대보증금의 감소	0	0	70,000,000

(18)유형자산의 취득	(516,436,000)	(2,012,981,508)	(601,932,500)

(19)투자부동산의 취득	(45,739,767)	(3,711,350,567)	(454,790,000)

(20)무형자산의 취득	0	0	0

(21)매도가능금융자산의 취득	0	0	0

(22)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 취득	0	0	0

(23)지분법적용 투자지분의 취득	0	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(9,238,879,863)	(6,377,211,536)	(745,143,086)

(1)단기차입금의 증가	0	2,517,907,724	1,240,053,979

(2)장기차입금의 증가	0	0	0

(3)단기차입금의 상환	(7,129,714,501)	0	0

(4)장기차입금의 상환	(38,000,000)	(115,000,000)	(168,700,000)

(5)금융리스부채의 지급	(433,290,957)	(440,025,885)	(462,660,000)

(6)배당금지급	(1,637,874,405)	(1,740,647,655)	(1,353,837,065)

(7)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(6,599,445,720)	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	258,898,192	1,704,909,619	736,805,621

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,198,025,883)	13,491,288,360	14,947,388,124

Ⅵ.기초현금및현금성자산	35,482,394,213	21,991,105,853	7,043,717,729

Ⅶ.기말현금및현금성자산	23,284,368,330	35,482,394,213	21,991,105,853