방림 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 3분기말 2018.06.30 현재
제 56 기말 2017.09.30 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

Ⅰ.유동자산	150,949,979,254	158,260,835,647

(1)현금및현금성자산	12,342,353,918	21,720,755,443

(2)단기금융상품	18,370,683,473	10,801,874,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	14,191,039,488	19,981,561,704

(4)기타유동금융자산	54,166,031,499	54,434,564,167

(5)재고자산	38,531,553,455	39,696,241,860

(6)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	13,348,317,421	11,625,838,473

Ⅱ.비유동자산	93,923,199,938	94,360,481,938

(1)장기금융상품	74,997,727	76,386,127

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	1,168,221,944	577,286,689

(3)기타비유동금융자산	9,819,268,352	10,202,029,879

(4)유형자산	55,817,724,276	58,811,881,347

(5)영업권 이외의 무형자산	1,034,929,216	1,078,175,388

(6)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	2,316,656,820	0

(7)투자부동산	21,876,239,803	22,158,131,935

(8)이연법인세자산	1,815,161,800	1,456,590,573

자산총계	244,873,179,192	252,621,317,585

부채

Ⅰ.유동부채	54,532,912,865	64,089,763,398

(1)매입채무 및 기타유동채무	16,843,354,929	18,004,582,725

(2)단기차입금	36,493,700,073	45,907,243,908

(3)당기법인세부채	1,025,488,238	0

(4)유동충당부채	170,369,625	177,936,765

Ⅱ.비유동부채	4,268,992,191	3,700,542,236

(1)장기차입금	587,700,000	747,300,000

(2)기타비유동금융부채	0	0

(3)퇴직급여부채	3,681,292,191	2,953,242,236

부채총계	58,801,905,056	67,790,305,634

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	186,071,274,136	184,831,011,951

(1)자본금	21,157,045,000	21,157,045,000

1.보통주자본금	21,157,045,000	21,157,045,000

(2)자본잉여금	7,996,681,457	7,996,681,457

1.주식발행초과금	7,996,681,457	7,996,681,457

(3)이익잉여금(결손금)	83,080,281,076	81,617,514,816

(4)기타포괄손익누계액	(8,019,237,998)	(7,796,733,923)

(5)기타자본구성요소	81,856,504,601	81,856,504,601

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	186,071,274,136	184,831,011,951

자본과부채총계	244,873,179,192	252,621,317,585

연결 포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2017.10.01 부터 2018.06.30 까지
제 56 기 3분기 2016.10.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	29,499,055,977	103,121,724,973	33,100,797,217	110,592,555,713

Ⅱ.매출원가	26,389,219,453	93,108,474,712	29,466,132,607	96,566,648,604

Ⅲ.매출총이익	3,109,836,524	10,013,250,261	3,634,664,610	14,025,907,109

Ⅳ.판매비와관리비	2,856,917,099	8,837,287,057	3,360,306,091	9,396,118,137

Ⅴ.영업이익(손실)	252,919,425	1,175,963,204	274,358,519	4,629,788,972

Ⅵ.기타이익	1,304,119,144	3,273,765,892	1,268,139,847	5,605,541,074

Ⅶ.기타손실	110,386,377	2,600,288,054	90,910,621	4,490,529,396

Ⅷ.금융수익	320,728,215	4,553,724,307	1,196,136,803	2,766,069,704

Ⅸ.금융원가	862,899,808	1,849,420,060	(141,223,937)	1,259,841,285

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	904,480,599	4,553,745,289	2,788,948,485	7,251,029,069

XI.법인세비용	301,247,838	995,977,158	521,784,106	1,478,949,185

XⅡ.당기순이익(손실)	603,232,761	3,557,768,131	2,267,164,379	5,772,079,884

XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	603,232,761	3,557,768,131	2,267,164,379	5,772,079,884

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

XIV.기타포괄손익	324,495,631	(288,665,626)	89,150,282	90,222,466

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(38,520,950)	(66,161,551)	(20,520,725)	(22,546,792)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(38,520,950)	(66,161,551)	(20,520,725)	(22,546,792)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	363,016,581	(222,504,075)	109,671,007	112,769,258

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	40,459,439	40,588,544	66,644,597

2.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	363,016,581	(262,963,514)	69,082,463	46,124,661

XV.총포괄손익	927,728,392	3,269,102,505	2,356,314,661	5,862,302,350

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	927,728,392	3,269,102,505	2,356,314,661	5,862,302,350

(2)총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	155	912	574	1,462

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	155	912	574	1,462

연결 자본변동표
제 57 기 3분기 2017.10.01 부터 2018.06.30 까지
제 56 기 3분기 2016.10.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	76,283,457,345	(8,096,386,961)	85,159,862,551	182,500,659,392	182,500,659,392

Ⅱ.당기순이익(손실)	5,772,079,884	5,772,079,884	5,772,079,884

Ⅲ.기타포괄손익	112,769,258	112,769,258	112,769,258

Ⅳ.퇴직급여채무 재측정요소	(22,546,792)	(22,546,792)	(22,546,792)

Ⅴ.배당금지급	(1,536,966,620)	(1,536,966,620)	(1,536,966,620)

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	(3,303,357,950)	(3,303,357,950)	(3,303,357,950)

2017.06.30 (Ⅶ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	80,496,023,817	(7,983,617,703)	81,856,504,601	183,522,637,172	183,522,637,172

2017.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	81,617,514,816	(7,796,733,923)	81,856,504,601	184,831,011,951	184,831,011,951

Ⅱ.당기순이익(손실)	3,557,768,131	3,557,768,131	3,557,768,131

Ⅲ.기타포괄손익	(222,504,075)	(222,504,075)	(222,504,075)

Ⅳ.퇴직급여채무 재측정요소	(66,161,551)	(66,161,551)	(66,161,551)

Ⅴ.배당금지급	(2,028,840,320)	(2,028,840,320)	(2,028,840,320)

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감

2018.06.30 (Ⅶ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	83,080,281,076	(8,019,237,998)	81,856,504,601	186,071,274,136	186,071,274,136

연결 현금흐름표
제 57 기 3분기 2017.10.01 부터 2018.06.30 까지
제 56 기 3분기 2016.10.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	11,111,282,922	11,458,726,887

(1)당기순이익(손실)	3,557,768,131	5,772,079,884

(2)당기순이익조정을 위한 가감	2,308,886,688	2,511,917,439

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,466,895,710	3,460,250,852

(4)이자수취(영업)	1,233,736,338	912,991,807

(5)이자지급(영업)	(810,568,148)	(770,500,567)

(6)배당금수취(영업)	67,239,690	72,959,240

(7)법인세납부(환급)	287,324,513	(500,971,768)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(8,909,459,223)	6,733,242,587

(1)금융상품의 처분	0	3,551,127,631

(2)기타금융자산의 처분	46,505,696,759	31,332,324,730

(3)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,839,024,792	501,417,914

(4)유형자산의 처분	569,639,895	1,394,751,074

(5)무형자산의 처분	136,363,637	0

(6)금융상품의 취득	(7,568,962,523)	0

(7)장기대여금및수취채권의 취득	(400,000,000)	0

(8)기타금융자산의 취득	(43,690,610,200)	(25,488,154,722)

(9)유형자산의 취득	(2,881,394,343)	(4,558,224,040)

(10)무형자산의 취득	(122,656,600)	0

(11)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 취득	(979,903,820)	0

(12)관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,316,656,820)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(11,580,225,224)	(12,104,382,768)

(1)단기차입금의 증가	0	0

(2)단기차입금의 상환	(9,429,784,904)	(7,264,058,198)

(3)장기차입금의 상환	0	0

(4)유동성장기차입금의 순감소	(121,600,000)	0

(5)배당금지급	(2,028,840,320)	(1,536,966,620)

(6)자기주식의 취득	0	(3,303,357,950)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,378,401,525)	6,087,586,706

Ⅴ.기초현금및현금성자산	21,720,755,443	8,613,734,838

Ⅵ.기말현금및현금성자산	12,342,353,918	14,701,321,544

*제57기 3분기(금분기), 제56기(전기) 및 제56기 3분기(전분기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 '금융상품:인식과 측정' 및 제1011호'건설계약' 제1018호'수익' 제2113호 '고객충성제도' 제2115호 '부동산건설약정' 제 2118호 '고객으로부터의 자산이전 ' 제2031호'수익:광고용역의 교환거래, 에 따라 작성되었습니다. 새로운 K-IFRS 기준서인 제1109호 '금융상품'(종전기준서 제1039호 대체) 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'(종전기준서 제1011,1018,2113,2115, 2118,2031호 대체) 은 당사는 9월결산법인으로 2018년 10월1일(최초적용일) 이후 개시하는 회계연도(58기) 부터 적용될 예정입니다. ☞ III.재무에 관한 사항의 연결재무제표 및 재무제표주석란 "재무제표 작성기준"참조