방림 분기보고서 (2021.03)
7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 면방산업은 인류가 생활을 영위하는 한 그 수요가 영구적이며 또한 소득증대와 생활환경의 향상에 따라 소비증대 및 다양한 수요창출이 가능한 산업입니다. 또한 유행 및 패션등 소비자 욕구에 부응할 수 있도록 섬유제품 업계에 중간 원자재를 생산, 공급하는 부가가치 창출산업이며 섬유산업의 중추적 역활을 담당하는 산업입니다. 한국 면방산업은 우리나라 근대산업의 효시였으며 오늘날 설비 자동화 및 기술혁신에 힘입어 노동 집약 산업에서 자본 및 기술 집약형 산업으로 전환되고 있습니다.(2) 산업의 성장성 우리나라의 섬유산업은 1970년대와 1980년대의 고도 성장기를 거쳐 1990년대에 들어서도 전체 산업 수출과 고용면에서 상당한 비중을 차지하여 왔습니다. 1990년대 들어 중국,파키스탄,인도네시아등이 낮은 임금과 원면자급능력을 바탕으로 해외시장에 본격 진출함과 더불어 국내 설비의 해외이전으로 국내 생산능력이 축소되면서 전체 수출규모는 지속적으로 감소하는 추세에 있으며 특히 2000년에는 중국등 후발개도국과의 경쟁심화로 면사의 경우 1억 3천만달러에 그치는 등 전체적으로 수량기준 21%, 금액기준 22% 수출이 감소하는 추세를 보여 왔으나 면방산업은 middle 및 downstream에 중간 원자재를 공급하는 소재 공급원으로써 계속 중요한 위치를 차지하고 있습니다.한국 면방산업의 현재와 미래는 높은 임금 상승, 심각한 기능인력 부족, 시설의 진부화, 고가원료등의 문제 및 1990년대 말부터 시작된 중국등 동남아의 저가 수입품 증가로 인해 다소 어려움을 겪고 있지만 계속 증가하는 세계의 섬유수요, 고도의 생산 노하우가 필요한 고부가가치제품의 개발과 설비의 자동화, 경영혁신을 통하여 세계적으로 경쟁력 있는 섬유소재산업으로 발전할 수 있는 잠재능력을 갖고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성 국내 면방산업은 외부환경이 조금만 악화되면 급속히 수익성이 하락하는 모습을 보이는 등 경기변동에 민감한 특성을 가지고 있으며 특히 특수사 및 가공사에 대해서는 Fashion Trend에 의하여 제품특성이 변화하는 등 변화에 민감한 부분이 많은 실정입니다. 그러나 전반적으로 계절적 특성에 따른 수요패턴의 주기적인 반복과 소비자의 천연섬유 선호 증가추세를 반영하면 경기침체상황에서도 꾸준한 수요성향이 있는 편입니다 . 다만 가격면에서의 변화는 경기변동에 따라 다소 크다고 볼 수 있습니다. (4) 경쟁요소 섬유업중 면방업은 완전경쟁체제이지만 신규업체의 진입의 난이도는 어렵다고 생각됩니다. 그 주된 이유는 기능인력의 부족과 제조원가 대비 높은 노무비, 후발 개도국들의 수출시장 확대등을 들 수 있습니다. 실제로 국내의 대규모 면방업체들은 위의 이유들로 해외직접투자 및 합작투자등을 통해 생산설비를 이전하는 추세입니다. 경쟁요인으로는 해외투자등을 통한 가격 경쟁력 강화와 특수가공직물 개발여부에 따른 신소재 제품의 개발과 생산공정의 불량율 제거등으로 비효율적 원가를 절감하는 등의 전략적 요소를 실현할 때 경쟁력이 있다고 할 수 있습니다.(5) 관련법령 또는 정부규제 등 타국과의 FTA 타결로 원산지 요건 충족시 수출입관세가 즉시 철폐 또는 단계적 감축으로 섬유분야별로 유불리가 있으나 향후 고급화, 차별화된 고부가가치제품 생산을 통해 수출 발판을 마련한다면 재도약의 기회가 될 수 있을 것으로 보고 있습니다. 또한, 현재 고임금과 비싼 전력료로 인하여 경쟁력이 한계 상황에 직면한 동종 면방업계는 최저임금 시행 , 근로시간 단축등에 관한 정부 정책에 맞춰 시의적절한 대응과 경영의 새로운 활로를 개척할 만한 다방면의 변화가 시급한 상황입니다. 또한, 현재 코로나19 장기화에 따른 신규 오더 수주 감소, 오더 취소, 대금 결제 지연 등 악화된 영업환경과 더불어 연쇄적으로 세계 실물경기 위축이 심화되고 있는 상황으로 향후에도 이런 대내외 불안 요인들이 지속될 것으로 면방업계는 전망하고 있습니다. 이에 따른 업계의 생존과 경쟁력 확보를 위한 정부의 섬유산업 활성화 정책과 규제완화 등 제도적 장치 마련이 시급한 상황입니다.

나. 회사의 현황 (1) 사업부문별 요약 재무현황 (단위:백만원)

사업부문	대상회사	매출액	영업이익(손실)	자산

섬유제품제조등	(주)방림	70,885	4,279	231,821

섬유제품제조	PANGRIM NEOTEX	38,874	1,079	47,590

노인요양복지업	(주)실버프리	4,357	113	7,114

합 계	114,116	5,471	286,525

당사는 면직물,염색가공원단의 제조 및 판매 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.*상기 금액은 연결조정이 반영되지 않은 당사 3분기말 결산(2020.10.1~2021.6.30) 기준 단순 부문별 금액입니다.*(주)방림 매출액(70,885백만원)중 부동산 임대매출(2,163백만원)이 포함되었습니다*노인요양복지사업을 하는 (주)실버프리는 재무제표상 자산총액이 (주)방림 별도 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상이 되지 않아서 사업부문별 재무현황에 포함하지 않았습니다.

(2) 영업개황

작년 한해 코로나 19 팬데믹에 대처하기 위한 미국,유럽의 셧다운 조치로 국내 의류 벤더의 해외 소싱 공장이 올스톱되는 직격탄을 맞아 그에 따른 연쇄작용으로 오더가 급격하게 감소됨으로 인하여 면방업계 대부분 생산공장이 근로시간 단축 및 감산체제로 전환할 수 밖에 없는 절박한 현실에 직면해 있으며, 특히 작년 상반기부터 그 영향으로 인하여 매출의 급격한 침체가 진행되고 있습니다.올해 상반기부터 코로나 치료제 개발, 백신 접종등의 희망으로 조금씩 생산활동이 증가되고 있으나 아직은 그 영향은 미미한 실정입니다.

금분기 당사실적을 간략하게 말씀드리면, 먼저 방림만의 별도 재무제표실적은 매출액이 708억원으로 전년동기 581억원에 비해 약 21.8% 증가하였습니다.

전년동기에는 코로나19영향으로 글로벌시장 및 내수시장의 극심한 침체에 따른 바이어들의 오더감소와 그에 기인한 경쟁업체간의 가격인하에 따른 판매가 하락의 이중고속에 저조한 매출액과 영업손실을 시현하였으나, 다행히 글로벌시장 바이어들의 점진적인 오더 증가로 인한 수출매출액 증가와 원자재 가격 상승에 따른 면사가격의 회복 등에 힘입어 전년동기 영업손실 9.4억원에서 대폭 흑자전환한 42.7억원의 영업이익을 시현하였습니다.

분기순이익은 투자주식 평가이익과 약 35억원의 구미공장 부동산 처분이익등의 영향으로 전분기 34.4억원에서 약122.7% 상승한 76.6억원의 분기순이익을 시현하였습니다.

다음으로 베트남의 방림네오텍스와 국내 요양원 시설인 (주)실버프리가 포함된 연결재무제표실적은 매출액은 985억원으로 전년동기 867억에서 약 13.6% 증가하였고, 영업이익은 48.6억원으로 전년동기 3.8억원에서 비약적으로 대폭 증가한 실적을 시현하였습니다.또한 분기순이익은 77.1억원으로 전년동기 34.8억원에서 약121.6% 증가하였습니다별도재무제표 실적 개선사유와 마찬가지로 코로나 19 장기화의 해소 조짐이 보이면서 전반적인 유럽 및 미국 수출이 침체기에서 벗어나 정상괘도로 회복하고 있는 것이실적 개선의 사유입니다. 최근 중국,러시아,미국등에서 코로나 백신이 개발되면서, 코로나 19 종식에 대한 희망으로 그동안의 소비 위축에 따른 소비의 폭발적 증대에 기반을 둔 세계경제의 회복가능성이 전망되고 있고, 경기회복에 대한 기대감으로 경제지표인 주가지수와 당사의 주요 원재료인 국제 원면과 원사가격등이 오르고 있기는 합니다.그러나 급격한 원화강세로 인해 당사를 포함한 수출매출액이 큰 포지션을 차지하는 기업에게는 그 효과가 반감되는 상황에 놓여 있습니다. 게다가 최근 7월에 들어와서 국내외 코로나 변이 바이러스의 확산으로 경제 불확실성이 다시 깊어지고, 기업 심리도 이에 따라 둔화되고 있는 실정입니다.

경기침체의 내외부적인 요인으로 인해 기업들의 성장 동력이 고갈될 것으로 예견되는 올 하반기에 , 저희 회사는 긴축경영체제를 계속 유지하면서 생산현장의 전사적인 원가절감 및 항상 기본에 충실한 영업 및 관리로 대내외 불확실한 경영 환경으로 일어날 수 있는 모든 리스크에 철저히 대비하도록 노력하겠습니다. (3)베트남 소재 방림네오텍스 현황1992년 8월 방직공장인 방림베트남 주식회사를 설립하여 영업개시한 베트남 하노이 인근 푸토주 벳치시에 자리잡은 방림네오텍스는 모회사인 방림이 100% 출자한 자회사로서, 방직, 직포 및 가공의 일괄생산체제를 구축하여 모회사인 방림과의 유기적인 업무 유대관계로 매출액 증진에 일조하고 있습니다. 분기보고서 기준일(2021.6월말) 현재, 모회사 방림에서 파견된 24명의 관리 및 영업,생산직 인원과 베트남 현지인 1,116명 포함 약 1,140여명의 인원이 근무하고 있으며, 2020년 사업년도말 실적(12월 결산법인, 매출액 4,071만불,영업이익은 1.7만불, 순이익은 9.2만불)은 2019년말 실적(매출액 5,351만불,영업이익은 238만불, 순이익은 190만불)에 비해 모든 수치에서 급락한 저조한 실적으로, 코로나 19 팬데믹에 따른 주요국의 봉쇄조치 영향에 따른 글로벌 바이어의 대폭적인 오더 감소의 영향이 반영된 수치입니다.현재 전년 동기보다는 경기가 회복하고 있지만 코로나 19영향으로 아직은 주요수출선인 미국,유럽 뿐만 아니라 베트남 내수시장의 오더가 코로나 이전 수준으로 회복되지 않고 있는 상황으로 올해도 전년에 이어서 힘든 영업 환경이 계속될 것으로 예상되지만, 베트남현지 영업력을 총동원하여 오더의 확보를 통한 매출액 증진을 위해 노력할 계획입니다. (4) 시장점유율 등*.수출실적 (사업보고서기준) (단위:백만원)

구 분	방 림	전 방	일 신	경 방	동 일

2020년	61,551	25,804	177,535	112,620	100,071

2019년	65,098	42,855	200,998	95,118	104,662

2018년	74,132	50,275	215,758	78,614	100,573

2017년	82,010	58,744	210,341	96,576	99,282

2016년	85,975	60,164	203,269	84,274	114,508

(5) 시장의 특성「 수요자의 구성 및 특성 」

국내외의 대규모 의류업체 및 봉제업체 침장업체이며 대부분 주문구매를 함. 「 내수 및 수출의 구성 」 내수 약 30% 내국수출 약 40% 직수출 약 30% 「 수요의 변동요인 」 중국, 동남아등 후발국의 원면 직황의 호황, 부진여부에 따른 국제 원면가격 수 입사, 원면, 화섬등의 가격 추이 세계적인 섬유의 소비추세 즉 천연섬유 또는 화학섬유의 섬유소비패턴의 향방

(6) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 56기 주주총회(2017년 12월 22일) 안건부의를 통해 "의료 및 요양복지사업"을 사업목적사항에 추가하였습니다. 점점 매출이익률이 감소추세인 기존 면방업의 한계를 극복하고자, 새로운 신규 사업으로 의료 및 노인요양사업을 추가하여 회사의 사업을 다각화하고자 할 예정입니다. 아울러 관련 신규 사업의 일환으로 2017년 11월 충남 당진에 소재한 노인 요양 복지시설 운영업체인 (주)실버프리에 대한 출자(지분49.92% 취득,취득원가 25억원)를 단행하였으며, 전전기에 (주)실버프리 지분 29.03%(145,400주)를 추가취득하였고,전기에 (주)실버프리 지분 1.08%(5,400주)를 추가 취득하고, 5.99%(30,000주)를 처분하여 지분율이 전전기 78.95%에서 전기 74.04%로 변동되었습니다.전기말부터 금분기말까지 추가로 지분변동사항은 없습니다.향후 전망은 인구 고령화에 따른 건강,의료복지등의 관심으로 의료 및 노인요양사업의 시장규모가 점증적으로 확대될 것으로 예상하고 있으므로, (주)실버프리에 대한 계속적인 경영관리로 요양복지사업의 기반을 잘 다지도록 노력하겠습니다. 또한 ,회사는 2015년 10월 22일 한국거래소에 자율공시(기타주요경영사항)를 통 해 무수익 고정자산인 구미공장 부지 중 일부(107,862㎡)의 유동화를 도모하고자, 공장을 신축하여 분양하는 사업을 추진한다고 밝혔으며, 사업 시작의 일환으로 (주 )코람코자산신탁과 자금대리사무계약을 체결하였습니다. 2016년 11월8일 한국거래소에 자율공시(기타주요경영사항)를 통해 2016년 2월에 한국산업단지공단으로부터 토지분할 동의를 득하였으며, 2016년 11월에 구미시로부터 도시관리계획 결정고시를 득하여 본 사업에 대한 최종적인 행정계획 인허가가 완료되었다고 밝혔습니다. 현재 회사는 매각대상 토지 중 일부 필지의 토지에 대하여 토지매매조건의 선택 권에 관한 약정(매매예약)을 체결하고 있으며, 아래표와 같이 분기보고서 제출일까지 매각잔금 완납으로 소유권이 이전된 부지는 총매각대상부지인 107,862㎡의 약 89%인 95,999㎡입니다. (미분양부지 공단동 282-78 : 11,863㎡) [분양제외분 17,892㎡ ( 도로, 공원 기부체납분 14,552㎡ )+(주차장3,340㎡ )포함] *아래표와 같이 분양개시일로부터 분기보고서 제출일(2021.08.17) 현재까지 (주)미래금속外 22개사에 매각했고, 총 매각대금은 272억원 , 총 매각이익은 113억원입니다. *매각완료내역 (단위: 백만원)

매각일	구미공단부지(공단동)지번	면적(㎡)	매입자	매각대금	매각이익

16.08.22	282-75,282-85	10,277	(주)미래금속	3,555	1,390

17.06.09	282-79	1,720	이명엔지니어링	607	349

17.06.09	282-80	1,725	신일ENG	609	350

17.08.31	282-82	2,271	강북정밀	748	407

17.09.27	282-84	5,248	대양종합물류(주)	1,920	1,132

18.03.30	282-93	3,097	현빈테크(주)	1,354	692

18.04.16	282-81	2,276	봉테크	986	501

18.07.27	282-83	2,247	(주)흥화정공	942	463

19.12.30	282-88	3,142	우성에프에이	1,121	457

20.05.12	282-99	3,306	(주)아델스테크	1,150	452

20.05.19	282-100	2,682	(주)유니코팅소재	932	366

20.07.31	282-94	12,144	(주)아성	3,857	1,292

20.10.07	282-92	1,693	윌시스템(주)	588	230

20.11.30	282-89	3,704	써니텍	1,288	505

20.12.18	282-98	1,687	온정테크	586	230

20.12.31	282-87	2,731	(주)서환전자	950	373

21.04.22	282-77	9,079	(주)창성테크외 2인	3,000	1,061

21.05.31.	282-76	9,078	(주)바른지앤비외 3인	3,020	1,081

계	78,107	27,213	11,331

(7) 조직도