방림 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 64 기 2025.09.30 현재
제 63 기 2024.09.30 현재
제 62 기 2023.09.30 현재
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

자산

Ⅰ.유동자산	96,654,620,496	91,384,593,683	93,729,243,596

(1)현금및현금성자산	20,086,619,215	29,063,516,607	23,284,368,330

(2)단기금융상품	18,409,254,995	13,414,296,527	13,136,796,493

(3)매출채권 및 기타유동채권	19,163,510,988	13,629,869,715	18,949,972,776

(4)기타유동금융자산	2,513,950,709	13,326,093,616	8,254,071,899

(5)유동재고자산	18,991,636,693	21,342,336,103	28,611,837,709

(6)기타유동자산	401,792,838	608,481,115	1,492,196,389

(7)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	17,087,855,058	0	0

Ⅱ.비유동자산	111,559,042,445	121,890,013,455	126,037,287,446

(1)장기금융상품	2,368,404,982	3,714,018,031	2,093,988,824

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,643,589,305	1,800,415,264	1,930,703,764

(3)기타비유동금융자산	38,773,038,956	33,708,493,314	36,470,394,018

(4)유형자산	17,538,449,036	31,853,194,086	32,701,462,047

(5)영업권 이외의 무형자산	706,532,654	723,837,254	811,734,754

(6)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	19,897,062,364	19,370,761,518	20,998,957,804

(7)투자부동산	26,935,172,128	27,392,926,896	27,771,358,067

(8)이연법인세자산	3,696,793,020	3,326,367,092	3,258,688,168

자산총계	208,213,662,941	213,274,607,138	219,766,531,042

부채

Ⅰ.유동부채	20,251,263,820	17,171,181,573	21,023,886,445

(1)매입채무 및 기타유동채무	12,790,262,969	11,630,161,211	13,029,537,402

(2)유동 차입금(사채 포함)	5,665,791,557	4,971,614,454	7,754,898,635

(3)리스부채	24,209,090	177,300,693	206,016,102

(4)당기법인세부채	1,696,231,232	283,903,334	0

(5)유동충당부채	74,768,972	108,201,881	33,434,306

Ⅱ.비유동부채	7,758,581,436	7,001,850,425	5,810,735,409

(1)장기차입금(사채 포함), 총액	0	0	0

(2)기타비유동금융부채	500,000,000	300,000,000	500,000,000

(3)비유동금융리스부채	12,615,175	283,607,674	0

(4)퇴직급여부채	7,017,695,347	6,153,503,141	5,027,393,179

(5)기타 비유동 부채	228,270,914	264,739,610	283,342,230

부채총계	28,009,845,256	24,173,031,998	26,834,621,854

자본

Ⅰ.자본금	21,157,045,000	21,157,045,000	21,157,045,000

(1)보통주자본금	21,157,045,000	21,157,045,000	21,157,045,000

Ⅱ.자본잉여금	7,996,681,457	7,996,681,457	7,996,681,457

(1)주식발행초과금	7,996,681,457	7,996,681,457	7,996,681,457

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	92,608,351,984	93,733,730,359	94,818,271,263

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(5,982,243,490)	(5,793,806,220)	(5,318,945,751)

Ⅴ.기타자본구성요소	64,423,982,734	72,007,924,544	74,278,857,219

자본총계	180,203,817,685	189,101,575,140	192,931,909,188

자본과부채총계	208,213,662,941	213,274,607,138	219,766,531,042

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 64 기 2024.10.01 부터 2025.09.30 까지
제 63 기 2023.10.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 2022.10.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

Ⅰ.수익(매출액)	78,900,679,787	68,778,828,693	83,401,743,962

Ⅱ.매출원가	70,705,853,339	63,064,704,707	76,943,320,573

Ⅲ.매출총이익	8,194,826,448	5,714,123,986	6,458,423,389

Ⅳ.판매비와관리비	7,469,281,514	7,820,419,125	6,399,358,073

Ⅴ.영업이익(손실)	725,544,934	(2,106,295,139)	59,065,316

Ⅵ.기타이익	2,516,488,445	1,149,790,518	2,339,798,947

Ⅶ.기타손실	921,046,550	1,399,700,484	2,954,590,440

Ⅷ.금융수익	7,363,305,650	5,849,547,804	3,840,446,185

Ⅸ.금융원가	879,871,734	1,130,695,024	2,387,666,408

Ⅹ.지분법이익	714,738,116	(1,153,335,817)	(4,553,214,364)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	9,519,158,861	1,209,311,858	(3,656,160,764)

XⅡ.법인세비용(수익)	2,797,192,114	435,106,257	(481,056,625)

XⅢ.당기순이익(손실)	6,721,966,747	774,205,601	(4,137,217,389)

XIV.기타포괄손익	(318,099,549)	(950,513,032)	(2,658,520,083)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(129,662,279)	(475,652,563)	(580,435,946)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(129,662,279)	(475,652,563)	(580,435,946)

2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(188,437,270)	(474,860,469)	(2,078,084,137)

1.기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익	0	0	0

2.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0

3.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(188,437,270)	(474,860,469)	(2,078,084,137)

XV.총포괄손익	6,403,867,198	(176,307,431)	(6,795,737,472)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	208	22	(114)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	208	22	(114)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 64 기 2024.10.01 부터 2025.09.30 까지
제 63 기 2023.10.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 2022.10.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2022.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	101,173,799,003	(3,240,861,614)	74,278,857,219	201,365,521,065

Ⅱ.당기순이익(손실)	21,157,045,000	(4,137,217,389)	(4,137,217,389)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅳ.퇴직급여채무 재측정요소	(580,435,946)	(580,435,946)

Ⅴ.지분법 자본변동	(2,078,084,137)	(2,078,084,137)

Ⅵ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅶ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,637,874,405)	(1,637,874,405)

Ⅷ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅸ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

Ⅹ.자기주식 거래로 인한 증감

XI.자기주식의 소각으로 인한 변동

2023.09.30 (XⅡ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	94,818,271,263	(5,318,945,751)	74,278,857,219	192,931,909,188

2023.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	94,818,271,263	(5,318,945,751)	74,278,857,219	192,931,909,188

Ⅱ.당기순이익(손실)	774,205,601	774,205,601

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅳ.퇴직급여채무 재측정요소	(475,652,563)	(475,652,563)

Ⅴ.지분법 자본변동	(474,860,469)	(474,860,469)

Ⅵ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅶ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,383,093,942)	(1,383,093,942)

Ⅷ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅸ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

Ⅹ.자기주식 거래로 인한 증감	(2,270,932,675)	(2,270,932,675)

XI.자기주식의 소각으로 인한 변동

2024.09.30 (XⅡ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	93,733,730,359	(5,793,806,220)	72,007,924,544	189,101,575,140

2024.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	93,733,730,359	(5,793,806,220)	72,007,924,544	189,101,575,140

Ⅱ.당기순이익(손실)	6,721,966,747	6,721,966,747

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅳ.퇴직급여채무 재측정요소	(129,662,279)	(129,662,279)

Ⅴ.지분법 자본변동	(188,437,270)	(188,437,270)

Ⅵ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅶ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,966,922,570)	(1,966,922,570)

Ⅷ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅸ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

Ⅹ.자기주식 거래로 인한 증감	(13,334,702,083)	(13,334,702,083)

XI.자기주식의 소각으로 인한 변동	(5,750,760,273)	5,750,760,273

2025.09.30 (XⅡ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	92,608,351,984	(5,982,243,490)	64,423,982,734	180,203,817,685

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 64 기 2024.10.01 부터 2025.09.30 까지
제 63 기 2023.10.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 2022.10.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	6,622,192,200	14,749,722,622	4,224,808,539

(1)당기순이익(손실)	6,721,966,747	774,205,601	(4,137,217,389)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	61,339,772	2,685,201,614	6,803,886,707

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,169,235,085)	8,763,797,921	1,564,720,014

(4)이자수취	3,110,352,349	2,561,405,657	2,262,840,274

(5)이자지급(영업)	(375,635,339)	(477,370,376)	(428,931,570)

(6)배당금수취(영업)	89,868,400	67,552,150	73,856,400

(7)법인세환급(납부)	(1,816,464,644)	374,930,055	(1,914,345,897)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(43,837,596)	(2,047,027,540)	(7,442,852,751)

(1)금융상품의 처분	18,287,032,297	21,602,618,439	0

(2)대여금의 감소	0	0	0

(3)당기손익-공정가치금융자산의 처분	35,810,983,618	14,572,303,373	11,667,389,019

(4)기타포괄손익-공정가치채무상품의 처분	0	0	0

(5)대여금및수취채권의 처분	0	0	28,020

(6)유형자산의 처분	9,627,273	700,000	130,000,000

(7)무형자산의 처분	0	141,363,640	0

(8)매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0	0

(9)정부보조금의 수취	0	19,144,000	0

(10)지분법적용 투자지분의 처분	0	0	0

(11)선수수익의 증가	0	0	0

(12)임차보증금의 감소	0	154,327,500	0

(13)임대보증금의 증가	0	0	110,000,000

(14)금융상품의 취득	(21,845,837,716)	(23,569,567,680)	(7,283,134,602)

(15)당기손익인식금융자산의 취득	(26,598,167,042)	(14,515,157,412)	(11,504,959,421)

(16)대여금의 증가	(1,300,000,000)	0	0

(17)장기대여금및수취채권의 취득	0	0	0

(18)종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	0

(19)임대보증금의 감소	0	0	0

(20)유형자산의 취득	(4,407,476,026)	(418,760,400)	(516,436,000)

(21)투자부동산의 취득	0	0	(45,739,767)

(22)무형자산의 취득	0	0	0

(23)매도가능금융자산의 취득	0	0	0

(24)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 취득	0	0	0

(25)지분법적용 투자지분의 취득	0	0	0

(26)임차보증금의 증가	0	(24,039,000)	0

(27)복구충당부채의 감소	0	(9,960,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(15,681,449,856)	(6,555,501,981)	(9,238,879,863)

(1)단기차입금의 증가	691,215,727	0	0

(2)장기차입금의 증가	0	0	0

(3)단기차입금의 상환	0	(2,608,227,578)	(7,129,714,501)

(4)장기차입금의 상환	0	0	(38,000,000)

(5)금융리스부채의 지급	(99,478,622)	(293,247,786)	(433,290,957)

(6)배당금지급	(1,966,922,570)	(1,383,093,942)	(1,637,874,405)

(7)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(14,306,264,391)	(2,270,932,675)	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	126,197,860	(368,044,824)	258,898,192

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,976,897,392)	5,779,148,277	(12,198,025,883)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	29,063,516,607	23,284,368,330	35,482,394,213

Ⅶ.기말현금및현금성자산	20,086,619,215	29,063,516,607	23,284,368,330