방림 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 63 기 3분기말 2024.06.30 현재
제 62 기말 2023.09.30 현재
(단위 : 원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말

자산

Ⅰ.유동자산	93,768,494,390	93,729,243,596

(1)현금및현금성자산	23,110,067,553	23,284,368,330

(2)단기금융상품	14,328,379,815	13,136,796,493

(3)매출채권 및 기타유동채권	12,869,641,670	20,442,169,165

(4)기타유동금융자산	19,738,532,674	8,254,071,899

(5)유동재고자산	23,721,872,678	28,611,837,709

(6)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	0

Ⅱ.비유동자산	119,900,974,845	126,037,287,446

(1)장기금융상품	3,714,018,031	2,093,988,824

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	1,800,415,264	1,930,703,764

(3)기타비유동금융자산	30,829,753,874	36,470,394,018

(4)유형자산	32,114,612,559	32,701,462,047

(5)영업권 이외의 무형자산	728,163,404	811,734,754

(6)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	20,306,397,761	20,998,957,804

(7)투자부동산	27,487,534,688	27,771,358,067

(8)이연법인세자산	2,920,079,264	3,258,688,168

자산총계	213,669,469,235	219,766,531,042

부채

Ⅰ.유동부채	15,918,409,649	21,023,886,445

(1)매입채무 및 기타유동채무	10,881,631,097	13,235,553,504

(2)유동 차입금	4,568,118,851	7,754,898,635

(3)당기법인세부채	452,787,216	0

(4)유동충당부채	15,872,485	33,434,306

Ⅱ.비유동부채	6,098,789,256	5,810,735,409

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	390,000,000	500,000,000

(2)장기차입금	0	0

(3)비유동금융리스부채	328,633,549	0

(4)퇴직급여부채	5,106,298,923	5,027,393,179

(5)기타 비유동 부채	273,856,784	283,342,230

부채총계	22,017,198,905	26,834,621,854

자본

Ⅰ.자본금	21,157,045,000	21,157,045,000

(1)보통주자본금	21,157,045,000	21,157,045,000

Ⅱ.자본잉여금	7,996,681,457	7,996,681,457

(1)주식발행초과금	7,996,681,457	7,996,681,457

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	95,986,177,259	94,818,271,263

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(5,495,557,930)	(5,318,945,751)

Ⅴ.기타자본구성요소	72,007,924,544	74,278,857,219

자본총계	191,652,270,330	192,931,909,188

자본과부채총계	213,669,469,235	219,766,531,042

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 63 기 3분기 2023.10.01 부터 2024.06.30 까지
제 62 기 3분기 2022.10.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	16,082,123,304	49,140,740,916	18,054,253,422	60,654,147,296

Ⅱ.매출원가	14,163,919,721	45,127,772,367	15,672,725,098	54,753,415,991

Ⅲ.매출총이익	1,918,203,583	4,012,968,549	2,381,528,324	5,900,731,305

Ⅳ.판매비와관리비	1,955,113,610	5,999,806,306	1,925,167,052	5,673,590,425

Ⅴ.영업이익(손실)	(36,910,027)	(1,986,837,757)	456,361,272	227,140,880

Ⅵ.기타이익	551,329,170	1,155,408,584	184,147,031	1,712,892,126

Ⅶ.기타손실	143,225,210	620,394,568	111,016,318	2,836,469,912

Ⅷ.금융수익	2,207,191,883	5,853,090,634	967,891,854	3,381,506,605

Ⅸ.금융원가	147,522,803	674,783,936	(817,520,118)	2,825,802,704

Ⅹ.지분법이익	117,344,961	(515,947,864)	(1,043,329,132)	(1,940,566,286)

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	2,548,207,974	3,210,535,093	1,271,574,825	(2,281,299,291)

XⅡ.법인세비용(수익)	513,004,811	752,416,644	500,753,237	267,746,045

XⅢ.당기순이익(손실)	2,035,203,163	2,458,118,449	770,821,588	(2,549,045,336)

XIV.기타포괄손익	97,721,475	(83,730,690)	39,648,024	(1,878,682,228)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	8,395,931	92,881,489	(35,084,522)	(21,279,617)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	8,395,931	92,881,489	(35,084,522)	(21,279,617)

2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	89,325,544	(176,612,179)	74,732,546	(1,857,402,611)

1.기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익	0	0	0	0

2.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

3.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	89,325,544	(176,612,179)	74,732,546	(1,857,402,611)

XV.총포괄손익	2,132,924,638	2,374,387,759	810,469,612	(4,427,727,564)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	58	69	21	(70)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	58	69	21	(70)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 63 기 3분기 2023.10.01 부터 2024.06.30 까지
제 62 기 3분기 2022.10.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2022.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	101,173,799,003	(3,240,861,614)	74,278,857,219	201,365,521,065

Ⅱ.당기순이익(손실)	(2,549,045,336)	(2,549,045,336)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅳ.퇴직급여채무 재측정요소	(21,279,617)	(21,279,617)

Ⅴ.지분법 자본변동	(1,857,402,611)	(1,857,402,611)

Ⅵ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅶ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,637,874,405)	(1,637,874,405)

Ⅷ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅸ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

Ⅹ.자기주식 거래로 인한 증감

2023.06.30 (XI.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	96,965,599,645	(5,098,264,225)	74,278,857,219	195,299,919,096

2023.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	94,818,271,263	(5,318,945,751)	74,278,857,219	192,931,909,188

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,458,118,449	2,458,118,449

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅳ.퇴직급여채무 재측정요소	92,881,489	92,881,489

Ⅴ.지분법 자본변동	(176,612,179)	(176,612,179)

Ⅵ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅶ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,383,093,942)	(1,383,093,942)

Ⅷ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅸ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

Ⅹ.자기주식 거래로 인한 증감	(2,270,932,675)	(2,270,932,675)

2024.06.30 (XI.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	95,986,177,259	(5,495,557,930)	72,007,924,544	191,652,270,330

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 63 기 3분기 2023.10.01 부터 2024.06.30 까지
제 62 기 3분기 2022.10.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	12,082,167,203	1,482,692,667

(1)당기순이익(손실)	2,458,118,449	(2,549,045,336)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	641,002,539	5,130,605,274

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	6,877,658,073	(1,051,513,895)

(4)이자수취	1,839,075,190	1,628,656,849

(5)이자지급(영업)	(283,091,086)	(345,425,722)

(6)배당금수취(영업)	66,832,150	73,136,400

(7)법인세환급(납부)	482,571,888	(1,403,720,903)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(5,207,088,749)	(11,527,314,322)

(1)금융상품의 처분	18,803,029,197	0

(2)대여금의 감소	0	28,020

(3)당기손익-공정가치금융자산의 처분	4,244,663,196	14,669,243,335

(4)기타포괄손익-공정가치채무상품의 처분	0	0

(5)대여금및수취채권의 처분	0	0

(6)유형자산의 처분	700,000	126,000,000

(7)무형자산의 처분	141,363,640	0

(8)매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0

(9)지분법적용 투자지분의 처분	0	0

(10)임차보증금의 감소	130,288,500	0

(11)선수수익의 증가	0	164,292,570

(12)금융상품의 취득	(21,521,521,725)	(9,271,370,667)

(13)당기손익인식금융자산의 취득	(6,706,348,377)	(16,451,407,783)

(14)대여금의 증가	(1,346,780)	0

(15)장기대여금및수취채권의 취득	0	0

(16)종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

(17)임대보증금의 감소	(40,000,000)	(150,000,000)

(18)유형자산의 취득	(257,916,400)	(576,492,000)

(19)투자부동산의 취득	0	(37,607,797)

(20)무형자산의 취득	0	0

(21)매도가능금융자산의 취득	0	0

(22)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 취득	0	0

(23)지분법적용 투자지분의 취득	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(7,235,700,746)	(11,063,090,218)

(1)단기차입금의 증가	0	0

(2)장기차입금의 증가	0	0

(3)단기차입금의 상환	(3,331,900,607)	(9,075,242,180)

(4)장기차입금의 상환	0	(38,000,000)

(5)금융리스부채의 지급	(249,773,522)	(317,975,576)

(6)배당금지급	(1,383,093,942)	(1,631,872,462)

(7)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,270,932,675)	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	186,321,515	26,150,700

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(174,300,777)	(21,081,561,173)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	23,284,368,330	35,482,394,213

Ⅶ.기말현금및현금성자산	23,110,067,553	14,400,833,040