방림 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 63 기 1분기말 2023.12.31 현재
제 62 기말 2023.09.30 현재
(단위 : 원)

제 63 기 1분기말	제 62 기말

자산

Ⅰ.유동자산	97,342,048,286	93,729,243,596

(1)현금및현금성자산	25,681,280,818	23,284,368,330

(2)단기금융상품	15,026,384,795	13,136,796,493

(3)매출채권 및 기타유동채권	15,754,558,607	20,442,169,165

(4)기타유동금융자산	13,421,592,541	8,254,071,899

(5)유동재고자산	27,458,231,525	28,611,837,709

(6)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	0

Ⅱ.비유동자산	118,938,945,869	126,037,287,446

(1)장기금융상품	2,536,579,895	2,093,988,824

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권	1,930,703,764	1,930,703,764

(3)기타비유동금융자산	29,139,344,580	36,470,394,018

(4)유형자산	32,179,746,945	32,701,462,047

(5)영업권 이외의 무형자산	800,815,704	811,734,754

(6)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	21,342,295,545	20,998,957,804

(7)투자부동산	27,676,750,274	27,771,358,067

(8)이연법인세자산	3,332,709,162	3,258,688,168

자산총계	216,280,994,155	219,766,531,042

부채

Ⅰ.유동부채	19,579,543,857	21,023,886,445

(1)매입채무 및 기타유동채무	12,576,200,516	13,235,553,504

(2)유동 차입금	6,970,457,782	7,754,898,635

(3)당기법인세부채	0	0

(4)유동충당부채	32,885,559	33,434,306

Ⅱ.비유동부채	5,868,574,514	5,810,735,409

(1)장기차입금	0	0

(2)기타비유동금융부채	330,000,000	500,000,000

(3)비유동금융리스부채	0	0

(4)퇴직급여부채	5,240,905,882	5,027,393,179

(5)기타 비유동 부채	297,668,632	283,342,230

부채총계	25,448,118,371	26,834,621,854

자본

Ⅰ.자본금	21,157,045,000	21,157,045,000

(1)보통주자본금	21,157,045,000	21,157,045,000

Ⅱ.자본잉여금	7,996,681,457	7,996,681,457

(1)주식발행초과금	7,996,681,457	7,996,681,457

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	93,342,670,949	94,818,271,263

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(5,934,515,026)	(5,318,945,751)

Ⅴ.기타자본구성요소	74,270,993,404	74,278,857,219

자본총계	190,832,875,784	192,931,909,188

자본과부채총계	216,280,994,155	219,766,531,042

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 63 기 1분기 2023.10.01 부터 2023.12.31 까지
제 62 기 1분기 2022.10.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	16,369,002,315	16,369,002,315	22,240,946,633	22,240,946,633

Ⅱ.매출원가	14,759,425,716	14,759,425,716	19,577,787,302	19,577,787,302

Ⅲ.매출총이익	1,609,576,599	1,609,576,599	2,663,159,331	2,663,159,331

Ⅳ.판매비와관리비	2,952,669,211	2,952,669,211	1,876,600,862	1,876,600,862

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,343,092,612)	(1,343,092,612)	786,558,469	786,558,469

Ⅵ.기타이익	419,911,302	419,911,302	1,421,094,534	1,421,094,534

Ⅶ.기타손실	1,027,291,344	1,027,291,344	3,191,076,309	3,191,076,309

Ⅷ.금융수익	1,509,252,071	1,509,252,071	1,353,289,332	1,353,289,332

Ⅸ.금융원가	1,004,460,711	1,004,460,711	4,265,857,336	4,265,857,336

Ⅹ.지분법이익	958,907,016	958,907,016	11,945,506	11,945,506

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(486,774,278)	(486,774,278)	(3,884,045,804)	(3,884,045,804)

XⅡ.법인세비용(수익)	(324,956,250)	(324,956,250)	(899,277,280)	(899,277,280)

XⅢ.당기순이익(손실)	(161,818,028)	(161,818,028)	(2,984,768,524)	(2,984,768,524)

XIV.기타포괄손익	(546,257,619)	(546,257,619)	(2,674,006,875)	(2,674,006,875)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	69,311,656	69,311,656	(20,892,901)	(20,892,901)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	69,311,656	69,311,656	(20,892,901)	(20,892,901)

2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(615,569,275)	(615,569,275)	(2,653,113,974)	(2,653,113,974)

1.기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익	0	0	0	0

2.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

3.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(615,569,275)	(615,569,275)	(2,653,113,974)	(2,653,113,974)

XV.총포괄손익	(708,075,647)	(708,075,647)	(5,658,775,399)	(5,658,775,399)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(4)	(82)	(82)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	(4)	(82)	(82)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 63 기 1분기 2023.10.01 부터 2023.12.31 까지
제 62 기 1분기 2022.10.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2022.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	101,173,799,003	(3,240,861,614)	74,278,857,219	201,365,521,065

Ⅱ.당기순이익(손실)	(2,984,768,524)	(2,984,768,524)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅴ.퇴직급여채무 재측정요소	(20,892,901)	(20,892,901)

Ⅵ.지분법 자본변동	(2,653,113,974)	(2,653,113,974)

Ⅶ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅷ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,637,874,405)	(1,637,874,405)

Ⅸ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅹ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

XI.자기주식 거래로 인한 증감

2022.12.31 (XⅡ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	96,530,263,173	(5,893,975,588)	74,278,857,219	194,068,871,261

2023.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	94,818,271,263	(5,318,945,751)	74,278,857,219	192,931,909,188

Ⅱ.당기순이익(손실)	(161,818,028)	(161,818,028)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅴ.퇴직급여채무 재측정요소	69,311,656	69,311,656

Ⅵ.지분법 자본변동	(615,569,275)	(615,569,275)

Ⅶ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅷ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,383,093,942)	(1,383,093,942)

Ⅸ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅹ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

XI.자기주식 거래로 인한 증감	(7,863,815)	(7,863,815)

2023.12.31 (XⅡ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	93,342,670,949	(5,934,515,026)	74,270,993,404	190,832,875,784

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 63 기 1분기 2023.10.01 부터 2023.12.31 까지
제 62 기 1분기 2022.10.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,600,515,096	2,549,269,906

(1)당기순이익(손실)	(161,818,028)	(2,984,768,524)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	849,020,039	4,256,638,972

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,420,987,577	1,011,205,702

(4)이자수취	672,541,954	504,809,016

(5)이자지급(영업)	(75,590,458)	(145,860,474)

(6)배당금수취(영업)	720,000	0

(7)법인세환급(납부)	(105,345,988)	(92,754,786)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(310,325,731)	(17,104,055,519)

(1)금융상품의 처분	0	(14,782,022,674)

(2)대여금의 감소	0	(1,289,170)

(3)당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,066,530,000	4,790,545,942

(4)기타포괄손익-공정가치채무상품의 처분	0	0

(5)대여금및수취채권의 처분	0	0

(6)유형자산의 처분	0	0

(7)무형자산의 처분	84,545,457	0

(8)매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0

(9)지분법적용 투자지분의 처분	0	0

(10)임대보증금의 증가	0	0

(11)선수수익의 증가	0	75,000,000

(12)금융상품의 취득	(2,442,257,188)	0

(13)당기손익인식금융자산의 취득	0	(6,835,541,820)

(14)대여금의 증가	0	0

(15)장기대여금및수취채권의 취득	0	0

(16)종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

(17)임대보증금의 감소	0	0

(18)유형자산의 취득	(19,144,000)	(313,140,000)

(19)투자부동산의 취득	0	(37,607,797)

(20)무형자산의 취득	0	0

(21)매도가능금융자산의 취득	0

(22)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 취득	0	0

(23)지분법적용 투자지분의 취득	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(658,912,411)	(4,616,127,163)

(1)단기차입금의 증가	0	(4,480,594,878)

(2)장기차입금의 증가	0	0

(3)단기차입금의 상환	(535,237,717)	0

(4)장기차입금의 상환	0	(19,000,000)

(5)금융리스부채의 지급	(115,810,879)	(116,532,285)

(6)배당금지급	0	0

(7)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(7,863,815)	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(234,364,466)	(386,595,184)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	2,396,912,488	(19,557,507,960)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	23,284,368,330	35,482,394,213

Ⅶ.기말현금및현금성자산	25,681,280,818	15,924,886,253