방림 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 64 기 1분기말 2024.12.31 현재
제 63 기말 2024.09.30 현재
(단위 : 원)

제 64 기 1분기말	제 63 기말

자산

Ⅰ.유동자산	119,893,220,632	113,436,024,468

(1)현금및현금성자산	44,617,303,387	31,913,036,198

(2)단기금융상품	20,149,784,467	20,541,522,278

(3)매출채권 및 기타유동채권	12,928,894,325	11,732,688,413

(4)기타유동금융자산	4,579,191,275	13,326,093,616

(5)유동재고자산	36,797,865,281	34,938,513,820

(6)기타유동자산	612,911,275	791,627,590

(7)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	207,270,622	192,542,553

Ⅱ.비유동자산	117,905,638,053	118,191,106,719

(1)장기금융상품	3,583,629,485	3,714,018,031

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,823,042,437	1,800,415,264

(3)기타비유동금융자산	34,528,971,266	34,157,684,031

(4)유형자산	46,236,447,838	46,409,807,940

(5)영업권 이외의 무형자산	719,511,104	723,837,254

(6)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	0	0

(7)투자부동산	27,788,077,375	27,856,653,465

(8)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	0

(9)이연법인세자산	3,225,958,548	3,528,690,734

(10)기타비유동자산	0	0

자산총계	237,798,858,685	231,627,131,187

부채

Ⅰ.유동부채	40,570,379,837	34,721,913,024

(1)매입채무 및 기타유동채무	19,239,495,422	17,427,016,904

(2)유동 차입금(사채 포함)	15,784,420,939	12,557,928,560

(3)리스 부채	450,253,834	429,385,957

(4)당기법인세부채	1,008,291,229	452,288,421

(5)유동충당부채	4,087,918,413	3,855,293,182

Ⅱ.비유동부채	7,269,525,573	7,226,678,509

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

(2)장기차입금(사채 포함), 총액	0	0

(3)기타비유동금융부채	530,000,000	300,000,000

(4)리스부채	379,919,456	468,934,208

(5)퇴직급여부채	6,103,983,681	6,193,004,691

(6)기타 비유동 부채	255,622,436	264,739,610

부채총계	47,839,905,410	41,948,591,533

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	189,417,933,241	189,101,575,140

(1)자본금	21,157,045,000	21,157,045,000

1.보통주자본금	21,157,045,000	21,157,045,000

(2)자본잉여금	7,996,681,457	7,996,681,457

1.주식발행초과금	7,996,681,457	7,996,681,457

(3)이익잉여금(결손금)	96,471,658,727	93,733,730,359

(4)기타포괄손익누계액	(4,574,094,067)	(5,793,806,220)

(5)기타자본구성요소	68,366,642,124	72,007,924,544

Ⅱ.비지배지분	541,020,034	576,964,514

자본총계	189,958,953,275	189,678,539,654

자본과부채총계	237,798,858,685	231,627,131,187

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 64 기 1분기 2024.10.01 부터 2024.12.31 까지
제 63 기 1분기 2023.10.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	28,366,892,343	28,366,892,343	27,588,008,937	27,588,008,937

Ⅱ.매출원가	26,202,581,782	26,202,581,782	25,769,324,702	25,769,324,702

Ⅲ.매출총이익	2,164,310,561	2,164,310,561	1,818,684,235	1,818,684,235

Ⅳ.판매비와관리비	2,289,032,102	2,289,032,102	2,329,569,318	2,329,569,318

Ⅴ.영업이익(손실)	(124,721,541)	(124,721,541)	(510,885,083)	(510,885,083)

Ⅵ.기타이익	3,343,412,158	3,343,412,158	829,685,129	829,685,129

Ⅶ.기타손실	1,104,036,718	1,104,036,718	1,329,591,630	1,329,591,630

Ⅷ.금융수익	4,352,887,500	4,352,887,500	1,647,852,421	1,647,852,421

Ⅸ.금융원가	686,051,184	686,051,184	1,167,857,244	1,167,857,244

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	5,781,490,215	5,781,490,215	(530,796,407)	(530,796,407)

XI.법인세비용(수익)	1,102,049,281	1,102,049,281	(352,285,419)	(352,285,419)

XⅡ.당기순이익(손실)	4,679,440,934	4,679,440,934	(178,510,988)	(178,510,988)

XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,715,385,414	4,715,385,414	(161,818,028)	(161,818,028)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(35,944,480)	(35,944,480)	(16,692,960)	(16,692,960)

XIV.기타포괄손익	1,209,177,677	1,209,177,677	(546,257,619)	(546,257,619)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,534,476)	(10,534,476)	69,311,656	69,311,656

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(10,534,476)	(10,534,476)	69,311,656	69,311,656

2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,219,712,153	1,219,712,153	(615,569,275)	(615,569,275)

1.기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익	0	0	0	0

2.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

3.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,219,712,153	1,219,712,153	(615,569,275)	(615,569,275)

XV.총포괄손익	5,888,618,611	5,888,618,611	(724,768,607)	(724,768,607)

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,924,563,091	5,924,563,091	(708,075,647)	(708,075,647)

(2)포괄손익, 비지배지분	(35,944,480)	(35,944,480)	(16,692,960)	(16,692,960)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	134	134	(4)	(4)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	134	134	(4)	(4)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 64 기 1분기 2024.10.01 부터 2024.12.31 까지
제 63 기 1분기 2023.10.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	94,818,271,263	(5,318,945,751)	74,278,857,219	192,931,909,188	734,031,169	193,665,940,357

Ⅱ.당기순이익(손실)	(161,818,028)	(161,818,028)	(16,692,960)	(178,510,988)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅳ.해외사업장환산외환차이	(615,569,275)	(615,569,275)	(615,569,275)

Ⅴ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅵ.퇴직급여채무 재측정요소	69,311,656	69,311,656	69,311,656

Ⅶ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,383,093,942)	(1,383,093,942)	(1,383,093,942)

Ⅷ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅸ.자기주식 거래로 인한 증감	(7,863,815)	(7,863,815)	(7,863,815)

Ⅹ.연결대상범위의 변동

XI.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.12.31 (XⅡ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	93,342,670,949	(5,934,515,026)	74,270,993,404	190,832,875,784	717,338,209	191,550,213,993

2024.10.01 (Ⅰ.기초자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	93,733,730,359	(5,793,806,220)	72,007,924,544	189,101,575,140	576,964,514	189,678,539,654

Ⅱ.당기순이익(손실)	4,715,385,414	4,715,385,414	(35,944,480)	4,679,440,934

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

Ⅳ.해외사업장환산외환차이	1,219,712,153	1,219,712,153	1,219,712,153

Ⅴ.지분법 이익잉여금 변동

Ⅵ.퇴직급여채무 재측정요소	(10,534,476)	(10,534,476)	(10,534,476)

Ⅶ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,966,922,570)	(1,966,922,570)	(1,966,922,570)

Ⅷ.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

Ⅸ.자기주식 거래로 인한 증감	(3,641,282,420)	(3,641,282,420)	(3,641,282,420)

Ⅹ.연결대상범위의 변동

XI.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2024.12.31 (XⅡ.기말자본)	21,157,045,000	7,996,681,457	96,471,658,727	(4,574,094,067)	68,366,642,124	189,417,933,241	541,020,034	189,958,953,275

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 64 기 1분기 2024.10.01 부터 2024.12.31 까지
제 63 기 1분기 2023.10.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	557,989,165	3,513,134,979

(1)당기순이익(손실)	4,679,440,934	(178,510,988)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(2,499,823,969)	1,203,961,496

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,187,434,445)	2,039,056,059

(4)이자수취	1,083,943,185	787,673,842

(5)이자지급(영업)	(249,829,519)	(232,539,266)

(6)배당금수취(영업)	720,000	720,000

(7)법인세환급(납부)	(269,027,021)	(107,226,164)

Ⅱ.투자활동현금흐름	12,153,820,771	(416,421,042)

(1)금융상품의 처분	6,207,276,912	0

(2)대여금의 감소	0	0

(3)당기손익-공정가치금융자산의 처분	17,885,062,681	2,066,530,000

(4)기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	0

(5)기타금융자산의 처분	0	0

(6)단기대여금및수취채권의 처분	0	0

(7)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0

(8)정부보조금의 수취	0	0

(9)유형자산의 처분	71,974,271	0

(10)무형자산의 처분	0	84,545,457

(11)지분법적용 투자지분의 처분	0	0

(12)선수수익의 증가	0	0

(13)임대보증금의 증가	0	0

(14)임차보증금의 감소	0	0

(15)금융상품의 취득	(5,018,375,757)	(2,502,257,188)

(16)당기손익인식금융자산의 취득	(6,797,606,090)	(30,000,000)

(17)대여금의 증가	0	0

(18)임차보증금의 증가	0	0

(19)장기대여금및수취채권의 취득	0	0

(20)유형자산의 취득	(194,511,246)	(35,239,311)

(21)무형자산의 취득	0	0

(22)투자부동산의 취득	0	0

(23)매도가능금융자산의 취득	0	0

(24)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 취득	0	0

(25)지분법적용 투자지분의 취득	0	0

(26)종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

(27)임차보증금의 증가	0	0

(28)복구충당부채의 감소	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,650,548,750)	(2,531,194,160)

(1)단기차입금의 증가	2,089,846,255	0

(2)장기차입금의 증가	0	0

(3)지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 현금유입	0	0

(4)단기차입금의 상환	0	(2,358,950,519)

(5)유동성장기차입금의 상환	0	0

(6)장기차입금의 상환	0	0

(7)금융리스부채의 지급	(99,112,585)	(164,379,826)

(8)배당금지급	0	0

(9)자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(3,641,282,420)	(7,863,815)

(10)비지배지분의 취득	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,643,006,003	(460,827,195)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	12,704,267,189	104,692,582

Ⅵ.기초현금및현금성자산	31,913,036,198	31,684,233,144

Ⅶ.기말현금및현금성자산	44,617,303,387	31,788,925,726