HLB글로벌 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 63 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 62 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기 1분기말	제 62 기말

자산

유동자산	45,438,367,436	33,330,699,638

현금및현금성자산	17,904,293,570	9,348,576,581

매출채권	8,001,712,603	5,970,608,965

기타유동금융자산	448,579,536	977,872,610

재고자산	15,124,177,012	14,546,893,642

당기법인세자산	273,979,602	243,601,482

기타유동자산	3,685,625,113	2,243,146,358

비유동자산	93,735,918,991	76,773,973,573

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	32,798,638,183	18,880,419,973

당기손익-공정가치측정금융자산	1,400,000,000

비유동파생상품자산	1,977,000,139	1,977,000,139

기타비유동금융자산	1,817,858,973	1,451,348,046

관계기업에 대한 투자자산	6,113,829,125	5,847,894,269

유형자산	15,585,134,507	15,876,252,842

투자부동산	8,159,598,770	8,159,598,770

무형자산	22,985,545,406	23,360,546,055

사용권자산	2,898,313,888	1,220,913,479

자산총계	139,174,286,427	110,104,673,211

부채

유동부채	49,817,035,924	43,565,913,100

매입채무	1,310,676,054	1,152,914,590

기타유동금융부채	6,091,590,428	4,222,619,837

단기차입부채	32,955,476,036	30,390,102,528

유동파생상품부채	7,220,113,410	5,975,733,624

유동 리스부채	1,411,122,021	1,123,458,158

유동충당부채	27,034,071	28,347,731

기타 유동부채	801,023,904	672,736,632

비유동부채	3,294,787,809	14,590,795,931

순확정급여부채	1,747,742,293	1,650,456,161

장기차입부채	140,000,000	8,013,302,345

비유동파생상품부채	4,506,356,199

비유동 리스부채	1,308,278,454	325,314,050

기타 비유동 부채	98,767,062	95,367,176

부채총계	53,111,823,733	58,156,709,031

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	83,699,363,522	49,417,587,680

자본금	22,261,582,000	21,190,136,500

주식발행초과금	152,182,331,647	140,397,136,810

기타자본구성요소	38,712,102,856	41,986,469,837

기타포괄손익누계액	(8,642,805,497)	(27,932,845,885)

이익잉여금(결손금)	(120,813,847,484)	(126,223,309,582)

비지배지분	2,363,099,172	2,530,376,500

자본총계	86,062,462,694	51,947,964,180

자본과부채총계	139,174,286,427	110,104,673,211

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 63 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 62 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,265,160,321	29,265,160,321	18,123,798,324	18,123,798,324

매출원가	12,728,646,694	12,728,646,694	9,817,772,487	9,817,772,487

매출총이익	16,536,513,627	16,536,513,627	8,306,025,837	8,306,025,837

판매비와관리비	14,844,648,588	14,844,648,588	11,013,147,965	11,013,147,965

영업이익(손실)	1,691,865,039	1,691,865,039	(2,707,122,128)	(2,707,122,128)

금융수익	252,122,695	252,122,695	1,031,404,730	1,031,404,730

금융원가	1,209,229,329	1,209,229,329	3,093,857,668	3,093,857,668

기타이익	329,717,738	329,717,738	142,973,571	142,973,571

기타손실	95,399,655	95,399,655	75,728,757	75,728,757

관계기업투자자산평가손익	441,249,697	441,249,697

법인세비용차감전순이익(손실)	527,826,791	527,826,791	(4,702,330,252)	(4,702,330,252)

법인세비용(수익)	375,628,442	375,628,442	(1,223,013,148)	(1,223,013,148)

당기순이익(손실)	152,198,349	152,198,349	(3,479,317,104)	(3,479,317,104)

기타포괄손익	24,380,026,809	24,380,026,809	350,392,899	350,392,899

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	24,375,204,369	24,375,204,369	350,392,899	350,392,899

지분법자본변동	4,822,440	4,822,440

총포괄손익	24,532,225,158	24,532,225,158	(3,128,924,205)	(3,128,924,205)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	319,475,677	319,475,677	(2,786,781,782)	(2,786,781,782)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(167,277,328)	(167,277,328)	(692,535,322)	(692,535,322)

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	24,699,502,486	24,699,502,486	(2,436,388,883)	(2,436,388,883)

포괄손익, 비지배지분	(167,277,328)	(167,277,328)	(692,535,322)	(692,535,322)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3.0	3.0	(66.00)	(66.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3.0	3.0	(66.00)	(66.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 63 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 62 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	21,183,521,000	140,299,050,534	29,079,032,070	(23,531,645,704)	(103,203,050,612)	63,826,907,288	4,181,787,767	68,008,695,055

당기순이익(손실)	(2,786,781,782)	(2,786,781,782)	(692,535,322)	(3,479,317,104)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	350,392,899	350,392,899	350,392,899

지분법자본변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

신주인수권부사채의 증가	4,181,805,677	4,181,805,677	4,181,805,677

전환사채의 증가	145,849,227	145,849,227	249,092,843	394,942,070

신주인수권부사채의 행사

신주인수권의 행사

전환사채의 상환	(1,298,258)	(1,298,258)	(1,529,397)	(2,827,655)

주식선택권	712,276	712,276

유상증자의 증가	1,426,797,934	693,944	1,427,491,878	1,567,684,262	2,995,176,140

2023.03.31 (기말자본)	21,183,521,000	140,299,050,534	34,832,186,650	(23,181,252,805)	(105,989,138,450)	67,144,366,929	5,305,212,429	72,449,579,358

2024.01.01 (기초자본)	21,190,136,500	140,397,136,810	41,986,469,837	(27,932,845,885)	(126,223,309,582)	49,417,587,680	2,530,376,500	51,947,964,180

당기순이익(손실)	319,475,677	319,475,677	(167,277,328)	152,198,349

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	19,288,880,686	5,086,323,683	24,375,204,369	24,375,204,369

지분법자본변동	1,159,702	3,662,738	4,822,440	4,822,440

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

신주인수권부사채의 증가

전환사채의 증가

신주인수권부사채의 행사	1,002,863,000	11,049,066,957	(3,195,306,223)	8,856,623,734	8,856,623,734

신주인수권의 행사	68,582,500	736,127,880	(79,058,036)	725,652,344	725,652,344

전환사채의 상환	(2,722)	(2,722)	(2,722)

주식선택권

유상증자의 증가

2024.03.31 (기말자본)	22,261,582,000	152,182,331,647	38,712,102,856	(8,642,805,497)	(120,813,847,484)	83,699,363,522	2,363,099,172	86,062,462,694

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 63 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 62 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기

영업활동현금흐름	1,145,237,091	39,991,800

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	2,038,186,268	(151,039,430)

이자수취	41,825,781	283,129,658

이자지급(영업)	(904,396,838)	8,663,742

법인세환급(납부)	(30,378,120)	(100,762,170)

투자활동현금흐름	7,816,640,465	(94,598,256)

기타유동금융자산의 감소	500,000,000	19,812,158,792

기타비유동금융자산의 감소	21,609,908	25,098,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	10,456,986,159

기타유동금융자산의 감소	(11,000,000,000)

기타비유동금융자산의 감소	(395,698,650)	(42,869,543)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,400,000,000)

관계기업투자자산의 취득	(600,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(150,000,000)

유형자산의 취득	(320,347,992)	(183,325,171)

무형자산의 취득	(7,900,444)

사용권자산의 취득	(445,908,960)	(476,850,270)

연결범위변동으로 인한 순현금유출액	8,070,909,620

재무활동현금흐름	(409,733,161)	2,188,985,512

단기차입부채의 증가	1,000,000,000

전환사채의 증가	2,000,000,000

유상증자의 증가	3,150,000,400

유상증자 비용	4,000,020

단기차입금의 감소	(62,210,000)

전환사채 상환	92,000,000	1,009,900,000

전환사채 전환비용	11,956,568

사채 발행비용	(824,240)

신주인수권부사채의 감소	(2,590,000,000)

단기리스부채 감소	305,776,593	294,080,628

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,552,144,395	2,134,379,056

기초현금및현금성자산	9,348,576,581	15,629,417,223

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,572,594	722,988

기말현금및현금성자산	17,904,293,570	17,764,519,267