HLB글로벌 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 64 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 63 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 3분기말	제 63 기말

자산

유동자산	24,467,574,007	29,047,263,709

현금및현금성자산	8,119,134,440	10,447,542,989

매출채권	2,383,425,090	2,756,298,445

기타유동금융자산	2,163,056,440	2,768,152,241

유동재고자산	10,173,967,846	10,156,956,676

당기법인세자산	177,200,280	396,823,040

유동파생상품자산	55,686,700

기타유동자산	1,395,103,211	2,521,490,318

매각예정자산	2,845,125,429

비유동자산	69,037,888,721	92,583,040,449

당기손익-공정가치측정금융자산	3,000,000,000	5,884,111,849

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11,373,929,348	28,950,809,832

비유동파생상품자산	55,686,700

기타비유동금융자산	5,786,538,650	5,458,475,450

종속기업에 대한 투자자산	14,936,570,913	15,045,570,913

관계기업에 대한 투자자산	5,327,992,957	4,969,890,757

유형자산	524,304,369	2,748,219,462

투자부동산	8,159,598,770	8,159,598,770

무형자산	19,052,571,703	19,206,301,106

사용권자산	876,382,011	2,103,436,972

기타비유동자산	938,638

자산총계	96,350,588,157	121,630,304,158

부채

유동부채	22,537,997,178	30,977,217,836

매입채무	589,914,895	932,585,410

기타유동금융부채	1,177,386,250	1,309,096,725

단기차입부채	17,366,891,291	21,999,987,806

유동파생상품부채	1,274,081,554	3,077,770,573

리스부채	783,010,413	1,516,688,303

충당부채	15,872,373	5,293,208

기타 유동부채	1,330,840,402	2,135,795,811

매각예정부채	320,115,501

비유동부채	928,215,555	1,075,033,875

순확정급여부채	708,663,343	194,694,902

비유동파생상품부채	105,104,107

비유동 리스부채	179,824,020	735,013,167

기타 비유동 부채	39,728,192	40,221,699

부채총계	23,786,328,234	32,052,251,711

자본

자본금	25,158,289,000	24,386,399,500

주식발행초과금	33,652,333,495	175,335,271,506

기타자본구성요소	19,481,010,447	47,276,135,785

기타포괄손익누계액	(31,998,115,724)	(14,583,495,225)

이익잉여금(결손금)	26,270,742,705	(142,836,259,119)

자본총계	72,564,259,923	89,578,052,447

자본과부채총계	96,350,588,157	121,630,304,158

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 64 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,601,374,105	48,141,359,504	11,986,456,465	48,840,151,401

매출원가	4,325,365,664	13,086,293,040	3,070,910,406	12,912,760,224

매출총이익	11,276,008,441	35,055,066,464	8,915,546,059	35,927,391,177

판매비와관리비	10,959,415,381	37,575,140,535	10,342,210,076	33,438,868,100

영업이익(손실)	316,593,060	(2,520,074,071)	(1,426,664,017)	2,488,523,077

금융수익	782,715,011	2,113,500,294	388,332,046	2,989,481,421

금융비용	632,596,689	2,087,792,028	925,685,458	3,638,807,959

기타이익	50,371,455	248,476,185	177,584,165	227,508,422

기타손실	(10,163,253)	740,950,273	(400,056,731)	103,567,658

법인세비용차감전순이익(손실)	527,246,090	(2,986,839,893)	(1,386,376,533)	1,963,137,303

법인세비용(수익)	117,090,301	1,652,493,358	34,257,427	746,975,071

계속사업당기순이익(손실)	410,155,789	(4,639,333,251)	(1,420,633,960)	1,216,162,232

중단영업이익(손실)	(125,359,709)	(1,253,664,925)	(766,220,353)	(1,093,613,738)

당기순이익(손실)	284,796,080	(5,892,998,176)	(2,186,854,313)	122,548,494

기타포괄손익	(4,172,310,742)	(17,414,620,499)	5,433,132,480	17,080,356,129

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,172,310,742)	(17,414,620,499)	5,433,132,480	17,080,356,129

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(4,172,310,742)	(17,414,620,499)	5,433,132,480	17,080,356,129

총포괄손익	(3,887,514,662)	(23,307,618,675)	3,246,278,167	17,202,904,623

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8.0	(92.00)	(30.00)	26.0

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2.00)	(25.00)	(16.00)	(24.00)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0.0	(95.00)	(30.00)	26.0

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2.00)	(25.00)	(16.00)	(24.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 64 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	21,190,136,500	140,397,136,810	52,837,820,599	(28,634,288,207)	(134,765,534,117)	51,025,271,585

당기순이익(손실)	122,548,494	122,548,494

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손익	11,994,020,502	5,086,335,627	17,080,356,129

신주인수권부사채의 발행	443,955,277	443,955,277

신주인수권의 행사	1,432,661,500	15,642,586,827	(4,356,575,143)	12,718,673,184

전환권의 행사	638,372,000	8,367,388,927	(1,343,553,890)	7,662,207,037

전환사채의 상환	(2,722)	(2,722)

유상증자	352,609,500	4,647,393,210	5,000,002,710

전환권대가	455,450,636	455,450,636

주식선택권의 행사	131,016,000	1,055,842,302	(146,892,594)	1,039,965,708

결손금보전

2024.09.30 (기말자본)	23,744,795,500	170,110,348,076	47,890,202,163	(16,640,267,705)	(129,556,649,996)	95,548,428,038

2025.01.01 (기초자본)	24,386,399,500	175,335,271,506	47,276,135,785	(14,583,495,225)	(142,836,259,119)	89,578,052,447

당기순이익(손실)	(5,892,998,176)	(5,892,998,176)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손익	(17,414,620,499)	(17,414,620,499)

신주인수권부사채의 발행

신주인수권의 행사

전환권의 행사	771,889,500	6,107,590,736	(765,967,368)	6,113,512,868

전환사채의 상환

유상증자

전환권대가	180,313,283	180,313,283

주식선택권의 행사

결손금보전	(147,790,528,747)	(27,209,471,253)	175,000,000,000

2025.09.30 (기말자본)	25,158,289,000	33,652,333,495	19,481,010,447	(31,998,115,724)	26,270,742,705	72,564,259,923

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 64 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,297,937,437)	120,181,988

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(2,693,330,031)	235,742,334

이자수취	(698,909,978)	(930,542,795)

이자지급(영업)	(523,140,144)	(672,285,091)

법인세환급(납부)	219,622,760	(373,818,050)

투자활동현금흐름	1,231,521,937	(5,092,902,862)

기타유동금융자산의 감소	1,356,600,000	560,872,175

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,400,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	10,456,986,159

관계기업 투자지분의 처분	600,000,000

유형자산의 처분	1,784,356,500	1,818,182

기타비유동금융자산의 감소	97,326,800	738,855,200

기타유동금융자산의 증가	(1,794,000,000)	(2,084,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(425,590,000)	(1,047,858,650)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,400,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(41,000,000)	(5,990,625,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(958,102,200)	(600,000,000)

유형자산의 취득	(312,433,413)	(265,828,331)

무형자산의 취득	(27,050,000)	(17,213,637)

사용권자산의 취득	(448,585,750)	(445,908,960)

재무활동현금흐름	(1,261,993,049)	11,461,200,878

단기차입금의 증가	6,000,000,000	8,341,588,211

유상증자	5,000,002,710

주식선택권 행사	1,040,005,008

단기차입금의 감소	6,306,500,000	2,092,000,000

전환사채 전환비용	(11,980,138)	(19,946,629)

신주인수권부사채 전환비용	(9,118,322)

주식선택권 행사비용	(39,300)

단기리스부채 감소	(943,512,911)	(799,290,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,328,408,549)	6,488,480,004

기초현금및현금성자산	10,447,542,989	7,544,325,218

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,030)

기말현금및현금성자산	8,119,134,440	14,032,800,192