SNT다이내믹스 분기보고서 (2020.03)
3. 연결재무제표 주석

제 58(당) 기 1분기 2020년 3월 31일 현재
제 57(전) 기 1분기 2019년 3월 31일 현재
S 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요 (1) 지배기업의 개요 S(이하 "지배기업")는 1962년 8월 동양기계공업주식회사로 설립되어 방산품, 차량파워트레인, 공작기계(C.N.C선반 등) 및 소재부품 등의 제조 및 판매를 주된 목적사업으로 하고 있습니다. 1984년 2월 통일산업주식회사와 합병 후 상호를 주식회사 통일로 변경하였고, 1991년 4월 주식회사 세일중공업으로 변경한 후 1995년 4월 통일중공업주식회사로 변경하였으며, 2005년 6월에 현재의 S 변경하였습니다. 지배기업은 1976년 7월 8일 한국거래소에 주식을 상장하였으며, 당기 1분기말 현재 주요 주주는 ㈜S 스( 40.00%) 등으 로 구성되어 있습니다.

(2) 연결대상 종속기업의 개요 당기 1분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	사용재무제표일	업종	지분율(%)

당기 1분기말	전기말

S AMT㈜	대한민국	3월 31일	자동차부품제조 및 판매	100	100

강소S(*1)	중국	3월 31일	자동차부품제조 및 판매	100	100

광주S(*2)	중국	3월 31일	자동차부품제조 및 판매	100	100

(*1) 강소S S AMT㈜의 종속기업입니다.(*2) 연결실체는 사업다각화 및 시장확대를 목적으로 S 소유하고 있던광주S 지분 전체를 전기 중에 취득하였습니다.

지분율은 종속기업을 통하여 간접으로 소유하고 있는 투자주식수를 포함하여 산정하였습니다.

(3) 당기 1분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같으며 요약 재무정보는 각 종속기업의 별도 재무정보입니다. 1) 당기 1분 기말

(단위:천원)

종속기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익

S AMT㈜	27,095,684	9,999,882	17,095,802	15,623,127	106,481	106,481

강소S	14,458,832	7,184,399	7,274,433	1,906,228	(592,365)	(348,903)

광주S	18,128,186	4,967,294	13,160,892	1,599,710	(77,942)	344,899

2) 전기말

(단위:천원)

종속기업명	자산	부채	자본	매출	당기순손익	총포괄손익

청도S(*)	-	-	-	-	(177,163)	101,997

S AMT㈜	27,060,283	10,070,962	16,989,321	72,880,745	754,383	754,383

강소S	15,336,746	7,713,410	7,623,336	14,598,294	(405,200)	(266,679)

광주S	16,386,198	3,570,205	12,815,993	5,856,854	(331,246)	(521,966)

(*) 청도S 전기 중에 특수관계자인 S(곤산)유한공사에 흡수합병됨에 따라 연결범위에서 제외되었습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 분기연결재무제표이며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(2) 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)

동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 ‘산출물’의 정의를 ‘투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것’으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 ‘집중테스트’를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다.

② 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표의 표시’ 및 제1008호 ‘회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’ (개정)

동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 ‘중요성’에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 ‘중요성’정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, ‘중요성’의 정의가 ‘특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다’로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다.

상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(3) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

3. 영업부문

연결실체는 전략적인 영업 단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업 단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습니다. 연결실체는 재화의 종류별로 보고부문을 구분하고 있으며, 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	재 화	주요 고객

운수장비사업	차축, 변속기, 방산품 등	완성차업체, 방산업체 등

기계사업	공작기계, 조관 등	기계가공업체 등

(1) 연결실체의 당기 1분기와 전기 1분 기 의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

보고부문	당기 1분기	전기 1분기

매출액	영업손익	매출액	영업손익

운수장비사업	73,503,338	3,143,122	83,984,864	3,132,007

기계사업	1,620,416	427,728	4,645,488	253,116

소 계	75,123,754	3,570,850	88,630,352	3,385,123

연결조정 등	(1,750,323)	106,014	(4,691,474)	820,979

합 계	73,373,431	3,676,864	83,938,878	4,206,102

당기 1분기와 전기 1분기 중 운수장비사업 부문에서 단일 외부고객으로부터의 매출액이 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기 1분기

A사	23,041,264	16,207,500

B사(*)	-	8,774,423

C사	9,497,060	11,040,120

D사(*)	9,443,814	-

(*) 각각 당기 1분기와 전기 1분기에는 전체 매출액의 10% 이상이 되지 않으므로 제외하였습니다.

(2) 연결실체의 당기 1분기말과 전기말 현재 보고부문 자산 및 부채는 다음과 같습니다. 1) 당기 1분기말

(단위:천원)

구 분	운수장비사업	기계사업	공 통	합 계

보고부문 자산총액	379,345,871	5,984,277	440,434,276	825,764,424

보고부문 부채총액	-	-	215,907,709	215,907,709

2) 전기말

(단위:천원)

구 분	운수장비사업	기계사업	공 통	합 계

보고부문 자산총액	372,275,346	87,680,969	381,417,487	841,373,802

보고부문 부채총액	-	-	224,269,463	224,269,463

부문별 자산은 주로 재고자산 및 유ㆍ무형자산으로 구성되며 현금및현금성자산 및 금융자산 등은 배분되지 아니하였습니다. 또한 부문별 부채는 배분되지 아니하였습니다.

(3) 당기 1분기와 전기 1분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

지 역	당기 1분기	전기 1분기

국내	42,355,666	52,863,464

로컬수출	19,862,196	11,068,030

아시아	4,047,970	5,329,109

유럽	3,368,621	9,096,173

아메리카	3,738,978	5,582,102

합 계	73,373,431	83,938,878

4. 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품(1) 당기 1분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

현금	46,472	35,738

제예금	17,208,539	56,794,619

합 계	17,255,011	56,830,357

(2) 당기 1분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

정기예금	185,698,596	-	185,477,500	-

별단예금	-	6,200	-	6,200

자사주신탁	2,906,223	-	-	-

합 계	188,604,819	6,200	185,477,500	6,200

(3) 당기 1분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말	사용제한사유

단기금융상품	1,540,000	1,540,000	질권설정

장기금융상품	6,200	6,200	당좌개설보증금

합 계	1,546,200	1,546,200

5. 장ㆍ단기금융자산

(1) 당기 1분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

지분증권	-	17,205,956	-	1,473,750

채무증권	10,040	2,873,947	7,150	2,843,131

합 계	10,040	20,079,903	7,150	4,316,881

(2) 당기 1분기말과 전기말 현재 지분증권 및 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

[지분증권]

시장성 있는 지분증권:	16,519,627	787,421

시장성 없는 지분증권:

㈜제이티비씨	680,000	680,000

기타	6,329	6,329

소 계	17,205,956	1,473,750

[채무증권]

자본재공제조합	2,346,062	2,312,161

한국방위산업진흥회	500,000	500,000

기타	37,925	38,120

소 계	2,883,987	2,850,281

합 계	20,089,943	4,324,031

㈜제이티비씨 주식은 전기 중 독립된 평가기관이 평가한 공정가치로 계상하였습니 다. 이를 제외하고는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓으므로, 그 범위내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 원가를 공정가치로 하였습니다.

(3) 당기 1분기와 전기 중 지분증권 및 채무증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기

지분증권	채무증권	지분증권	채무증권

기초장부금액	1,473,750	2,850,281	3,182,329	2,837,238

평가손익(법인세차감전)	(1,464,083)	-	(2,513,663)	-

취득금액	38,506,935	-	1,304,317	-

기타(*)	-	33,901	-	33,453

처분금액	(21,310,646)	(195)	(499,233)	(20,410)

기말장부금액	17,205,956	2,883,987	1,473,750	2,850,281

(*) 자본재공제조합의 출자금 배당에 따라 증가된 금액입니다.

6. 장ㆍ단기매출채권및기타채권

(1) 장ㆍ단기매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되었는바, 당기 1분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

평가전금액	대손충당금	장부금액	평가전금액	대손충당금	장부금액

매출채권및기타채권:

매출채권	47,280,390	(1,867,648)	45,412,742	58,831,255	(1,975,885)	56,855,370

미수금	12,711,262	(4,375)	12,706,887	3,582,038	(4,510)	3,577,528

미수수익	1,554,076	-	1,554,076	2,199,755	-	2,199,755

대여금	2,910,750	-	2,910,750	911,725	-	911,725

합 계	64,456,478	(1,872,023)	62,584,455	65,524,773	(1,980,395)	63,544,378

장기매출채권및기타채권:

대여금	10,230,000	-	10,230,000	10,200,000	-	10,200,000

보증금	623,938	-	623,938	838,938	-	838,938

합 계	10,853,938	-	10,853,938	11,038,938	-	11,038,938

(2) 당기 1분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 .

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기

기초금액	1,980,395	4,760,432

대손상각비(대손충당금환입)	(114,426)	123,310

기타의대손상각비(대손충당금환입)	(135)	(326)

환율변동 효과	-	2,756

제각	-	(2,050,593)

기타변동	6,189	(855,184)

분기말금액	1,872,023	1,980,395

(3) 당기 1분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기매출채권및기타채권에 대한 연체 정보 및 연체 내역 별로 손상된 채권의 금액은 다음과 같습니다.① 당기 1분기말

(단위:천원)

구 분	매출채권	기타채권

채권잔액	기대신용손실률(%)	손상채권금액	채권잔액	기대신용손실률(%)	손상채권금액

미연체	43,575,459	0.26%	111,992	27,989,671	0.01%	3,310

연체된일수	6개월 미만	806,648	0.27%	2,176	-	-	-

6개월 ~ 1년	319,246	0.72%	2,291	13,908	1.33%	185

1년 ~ 2년	851,103	2.73%	23,255	-	-	-

2년 이상	1,727,933	100.00%	1,727,933	26,447	3.33%	880

소 계	3,704,930	47.39%	1,755,655	40,355	2.64%	1,065

합 계	47,280,389	3.95%	1,867,647	28,030,026	0.02%	4,375

② 전기말

(단위:천원)

구 분	매출채권	기타채권

채권잔액	기대신용손실률(%)	손상채권금액	채권잔액	기대신용손실률(%)	손상채권금액

미연체	54,779,986	0.39%	212,009	17,692,101	0.02%	3,445

연체된일수	6개월 미만	1,303,746	0.31%	4,025	-	-	-

6개월 ~ 1년	686,931	0.51%	3,491	13,908	1.33%	185

1년 ~ 2년	479,890	36.60%	175,658	-	-	-

2년 이상	1,580,702	100.00%	1,580,702	26,447	3.33%	880

소 계	4,051,269	43.54%	1,763,876	40,355	2.64%	1,065

합 계	58,831,255	3.36%	1,975,885	17,732,456	0.03%	4,510

7. 재고자산 (1) 당 기 1분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액

상품	915,706	(403,363)	512,343	859,951	(403,363)	456,588

제품	38,155,806	(15,243,402)	22,912,404	39,524,855	(15,300,714)	24,224,141

재공품	42,051,282	(4,276,940)	37,774,342	32,173,640	(4,277,007)	27,896,633

원재료	46,020,909	(17,961,944)	28,058,965	43,382,459	(17,933,085)	25,449,374

저장품	415,083	(888)	414,195	407,258	(888)	406,370

미착품	6,762,310	-	6,762,310	9,585,459	(64,577)	9,520,882

합 계	134,321,096	(37,886,537)	96,434,559	125,933,622	(37,979,634)	87,953,988

(2) 당기 1분기와 전기 1분기 중 재 고자산평가충당금과 관련하여 매출원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기 1분기

매출원가:

- 재고자산평가손실(환입)	(93,098)	592,228

8. 기타유동ㆍ비유동자산(1) 당기 1분기말과 전기말 현재 기타유동ㆍ비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선급금	15,684,213	-	16,898,928	-

(대손충당금)	(117)	-	(247)	-

선급비용	1,215,676	402,144	640,592	423,284

기타	-	23,062	-	23,062

합 계	16,899,772	425,206	17,539,273	446,346

(2) 당기 1분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 .

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전 기

기초금액	247	116,594

기타의대손상각비(환입)	(130)	(568)

제각	-	(115,779)

기말금액	117	247

9. 유형자산(1) 당기 1분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액

토지	250,290,173	-	-	-	250,290,173	328,248,121	-	-	-	328,248,121

건물	48,575,264	(31,711,053)	-	-	16,864,211	64,124,364	(43,395,786)	-	-	20,728,578

구축물	13,829,501	(11,409,689)	(51,255)	-	2,368,557	15,123,575	(11,843,636)	(808,783)	-	2,471,156

기계장치	174,996,107	(157,334,827)	(3,045,730)	-	14,615,550	174,762,405	(156,231,247)	(3,045,730)	-	15,485,428

차량운반구	2,268,073	(2,045,144)	(11)	-	222,918	2,265,004	(2,015,347)	(11)	-	249,646

기타유형자산	45,846,269	(42,318,925)	(1,175)	(35,226)	3,490,943	45,596,300	(41,848,293)	(1,175)	(37,627)	3,709,205

미착기계	94,686	-	-	-	94,686	91,012	-	-	-	91,012

입목	124,133	-	-	-	124,133	124,133	-	-	-	124,133

합 계	536,024,206	(244,819,638)	(3,098,171)	(35,226)	288,071,171	630,334,914	(255,334,309)	(3,855,699)	(37,627)	371,107,279

(2) 당기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	기초장부금액	취득(자본적지출 포함)액(*1)	처분액	감가상각비	기타증감액(*2)	기말장부금액

토지	328,248,121	-	-	-	(77,957,948)	250,290,173

건물	20,728,578	-	-	(401,793)	(3,462,574)	16,864,211

구축물	2,471,156	194,300	-	(102,599)	(194,300)	2,368,557

기계장치	15,485,428	153,869	(23)	(1,303,103)	279,379	14,615,550

차량운반구	249,646	-	-	(27,340)	612	222,918

기타유형자산	3,709,205	224,424	-	(444,833)	2,147	3,490,943

미착기계	91,012	-	-	-	3,674	94,686

입목	124,133	-	-	-	-	124,133

합 계	371,107,279	572,593	(23)	(2,279,668)	(81,329,010)	288,071,171

(*1) 당기 유형자산 취득액 중 미지급된 금액은 101,127천원 입니다. (* 2) 기타증감액에는 해외 종속기업 재무제표 환산에 따른 조정액, 정부보조금 수령액, 투자부동산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

(3) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	기초장부금액	취득(자본적지출 포함)액(*1)	연결범위변동	처분액	감가상각비	기타증감액(*2)	기말장부금액

토지	328,248,121	-	-	-	-	-	328,248,121

건물	20,871,999	-	1,863,320	-	(1,991,247)	(15,494)	20,728,578

구축물	2,834,533	47,200	-	-	(410,577)	-	2,471,156

기계장치	20,454,144	947,569	469,930	-	(6,498,489)	112,274	15,485,428

차량운반구	441,673	10,063	24,048	(102,289)	(123,558)	(291)	249,646

기타유형자산	4,525,203	1,300,104	11,867	(9)	(2,128,447)	487	3,709,205

미착기계	-	92,572	-	-	-	(1,560)	91,012

입목	124,133	-	-	-	-	-	124,133

합 계	377,499,806	2,397,508	2,369,165	(102,298)	(11,152,318)	95,416	371,107,279

(*1) 전기 유형자산 취득액 중 미지급된 금액은 59,485천원 입니다. (* 2) 기타증감액에는 유형 자산에서 재고자산으로 대체된 금액, 해외 종속기업 재무제표 환산에 따른 조정액, 정부보조금 수령금액이 포함되어 있습니다.

10. 무형자산

(1) 당기 1분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

취득금액	상각누계액(*)	정부보조금	장부금액	취득금액	상각누계액(*)	정부보조금	장부금액

산업재산권	59,250	(55,332)	-	3,918	59,250	(54,766)	-	4,484

개발비	24,355,815	(23,273,133)	(962,050)	120,632	24,353,422	(23,273,133)	(959,656)	120,633

소프트웨어	3,909,592	(3,259,892)	-	649,700	3,909,592	(3,190,001)	-	719,591

회원권	926,371	(557,951)	-	368,420	926,371	(557,951)	-	368,420

영업권	48,645	-	-	48,645	48,645	-	-	48,645

기타무형자산	3,568	(2,044)	-	1,524	3,501	(1,806)	-	1,695

합 계	29,303,241	(27,148,352)	(962,050)	1,192,839	29,300,781	(27,077,657)	(959,656)	1,263,468

(*) 상각누계액은 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

(2) 당기 1분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	산업재산권	개발비	소프트웨어	회원권	영업권	기타무형자산	합 계

기초장부금액	4,484	120,632	719,591	368,420	48,645	1,695	1,263,467

증가액	-	2,394	-	-	-	-	2,394

무형자산상각비	(567)	-	(69,890)	-	-	(238)	(70,695)

기타증감액(* )	-	(2,394)	-	-	-	66	(2,328)

기말장부금액	3,917	120,632	649,701	368,420	48,645	1,523	1,192,838

(*) 개발비 기타증감액은 정부보조금 수령 금액과 매출원가로 대체한 금액이며, 기타 무형자산 기타증감액은 해외 종속기업 재무제표 환산에 따른 조정액입니다.

(3) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	산업재산권	개발비	소프트웨어	회원권	영업권	기타무형자산	합 계

기초장부금액	8,181	276,401	1,041,438	368,420	48,645	2,573	1,745,658

증가액	-	100,432	-	-	-	-	100,432

무형자산상각비	(3,697)	-	(321,847)	-	-	(941)	(326,485)

기타증감액(* )	-	(256,200)	-	-	-	63	(256,137)

기말장부금액	4,484	120,633	719,591	368,420	48,645	1,695	1,263,468

(*) 개발비 기타증감액은 정부보조금 수령 금액과 매출원가로 대체한 금액이며, 기타 무형자산 기타증감액은 해외 종속기업 재무제표 환산에 따른 조정액입니다.

11. 투자부동산

(1) 당기 1분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

취득금액	감가상각누계액	장부금액	취득금액	감가상각누계액	장부금액

토지	111,593,646	-	111,593,646	33,635,698	-	33,635,698

건물	29,760,659	(19,053,215)	10,707,444	12,469,812	(5,300,477)	7,169,335

합 계	141,354,305	(19,053,215)	122,301,090	46,105,510	(5,300,477)	40,805,033

(2) 당기 1분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	기초장부금액	감가상각비	기타증감액(*)	기말장부금액

토지	33,635,698	-	77,957,948	111,593,646

건물 등	7,169,335	(211,643)	3,749,752	10,707,444

합 계	40,805,033	(211,643)	81,707,700	122,301,090

(*) 기타증감액은 유형자산에서 대체한 금액입니다.

(3) 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	기초장부금액	취득금액	감가상각비	기말장부금액

토지	33,635,698	-	-	33,635,698

건물 등	7,276,213	330,600	(437,478)	7,169,335

합 계	40,911,911	330,600	(437,478)	40,805,033

(4) 당기 1분기와 전기에 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전 기

임대수익	428,827	211,863

운영비용	(310,275)	(699,468)

합 계	118,552	(487,605)

12. 리스

(1) 당기 1분기말과 전기말 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

취득금액	감가상각누계액	장부금액	취득금액	감가상각누계액	장부금액

토지	915,378	(32,757)	882,621	879,863	(25,188)	854,675

차량운반구	247,177	(84,376)	162,801	247,177	(64,840)	182,337

합 계	1,162,555	(117,133)	1,045,422	1,127,040	(90,028)	1,037,012

(2) 당기 1분기와 전기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기

기초	감가상각비	기타	기말	기초	회계정책변경효과	증가	감가상각비	연결범위변동	기말

토지	854,675	(6,492)	34,438	882,621	-	266,448	-	(20,952)	609,179	854,675

차량운반구	182,337	(19,536)	-	162,801	-	129,717	117,460	(64,840)	-	182,337

합 계	1,037,012	(26,028)	34,438	1,045,422	-	396,165	117,460	(85,792)	609,179	1,037,012

(3) 당기 1분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기

기초	184,586	-

회계정책변경효과	-	129,717

증가	-	117,460

이자비용	1,378	5,584

지급	(20,543)	(68,175)

기말	165,421	184,586

(4) 당기 1분기와 전기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기

현금유출액	비용인식액	현금유출액	비용인식액

리스부채에서 발생한 금액	20,543	1,378	68,175	5,584

단기리스	37,205	37,755	139,192	153,222

소액리스	5,982	6,105	16,828	20,602

변동리스	532	532	4,835	4,835

합 계	64,262	45,770	229,030	184,243

(5) 당기 1분기말와 전기말 현재 리스부채의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

1년 이내	82,170	82,170

1년 초과 - 3년 이내	98,729	102,854

3년 초과	7,120	7,120

보고기간종료일 현재 할인되지 않은 리스부채	188,019	192,144

보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 리스부채	165,421	184,586

유동리스부채	78,176	77,566

비유동리스부채	87,245	107,020

13. 담보제공자산

당기 1분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원, 외화단위:JPY)

담보제공자산	장부금액	담보제공사유	차입금액	담보설정금액	담보권자

토지, 건물, 기계장치,투자부동산	372,412,618	차입금담보	-	110,000,000JPY 3,870,000,000	한국산업은행

토지	186,386,873	보증	-	20,565,027	자본재공제조합

장기금융자산	2,312,161	보증	-	2,312,161

500,000	보증	-	500,000	한국방위산업진흥회

단기금융상품	1,540,000	보증	-	1,540,000

14. 장ㆍ단기매입채무및기타채무당기 1분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습 니 다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

매입채무	38,017,373	-	36,001,737	-

미지급금	2,579,380	1,284,288	3,230,590	1,268,047

미지급비용	7,229,056	-	14,449,297	-

예수보증금	-	60,000	-	60,000

임대보증금	631,366	32,000	662,876	32,000

리스부채	78,176	87,245	77,566	107,020

합 계	48,535,351	1,463,533	54,422,066	1,467,067

15. 기타유동부채 당기 1분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

선수금	14,005,400	13,837,000

예수금	877,646	1,143,381

계약부채	26,129,666	29,905,975

합 계	41,012,712	44,886,356

16. 종업원급여

연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 병행하여 운영하고 있습니다.

(1) 당기 1분기와 전기 1분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기 1분기

급여	11,397,545	9,434,710

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	601,746	833,231

확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	255,722	259,137

장기종업원급여 채무에 대한 비용	16,240	14,093

합 계	12,271,253	10,541,171

(2) 당기 1분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

확정급여부채	26,106,849	25,480,129

확정기여형 퇴직급여제도 관련 미지급 비용	232,841	-

장기종업원급여채무	1,173,767	1,157,527

연차수당 관련 미지급비용	1,945,566	1,990,995

총 종업원급여부채	29,459,023	28,628,651

(3) 연결실체의 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.1) 확정급여부채

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	26,209,334	25,607,588

사외적립자산의 공정가치	(102,485)	(127,459)

확정급여제도의 부채 인식액	26,106,849	25,480,129

2) 확정급여부채 조정내역

(단위:천원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산 공정가치	순확정급여부채

당기 1분기	전 기	당기 1분기	전 기	당기 1분기	전 기

기초금액	25,607,588	30,815,101	(127,459)	(129,315)	25,480,129	30,685,786

당기비용으로 인식:

당기근무원가	489,747	2,676,788	-	-	489,747	2,676,788

이자원가	111,999	657,049	-	-	111,999	657,049

소 계	601,746	3,333,837	-	-	601,746	3,333,837

기타포괄손익으로 인식:

재측정요소

- 보험수리적손익	-	(138,525)	-	-	-	(138,525)

인구통계적 가정	-	151,720	-	-	-	151,720

재무적 가정	-	105,693	-	-	-	105,693

경험 조정	-	(395,938)	-	-	-	(395,938)

- 사외적립자산 수익	-	-	-	-	-	-

소 계	-	(138,525)	-	-	-	(138,525)

기타:

퇴직급여 지급액	-	(8,402,825)	24,974	1,856	24,974	(8,400,969)

기말금액	26,209,334	25,607,588	(102,485)	(127,459)	26,106,849	25,480,129

3) 사외적립자산의 구성내역

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

예금 등	102,485	127,459

(4) 연결실체의 기타종업원급여와 관련된 채무의 내역은 다음과 같습니다. 1) 장기종업원급여채무

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

장기종업원급여에 대한 채무(*)	1,173,767	1,157,527

(*) 장기매입채무및기타채무의 장기미지급금에 포함되어 있습니다.

2) 장기종업원급여채무의 현재가치 변동

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전 기

기초금액	1,157,527	814,974

당기비용으로 인식:

당기근무원가	11,142	36,805

이자원가	5,098	19,567

재측정손익	-	445,391

소 계	16,240	501,763

장기종업원급여채무에 대한 지급액	-	(159,210)

기말금액	1,173,767	1,157,527

17. 장ㆍ단기충당부채

(1) 당기 1분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

손해배상추정액 등(*1)	5,936,881	52,993,971	5,936,881	52,993,971

통상임금 소송 등(*2)	-	6,849,034	-	6,849,034

합 계	5,936,881	59,843,005	5,936,881	59,843,005

(*1) 연결실체는 손해배상추정액 등과 관련하여 자원의 유출 가능성이 높다고 판단한 금액 58,931백만원을 충당부채로 계상하고 있으며, 보고기간말 현재 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 5,937백만원을 유동부채로 분류하였습니다. (*2) 연결실체는 소송사건 등과 관련하여 자원의 유출 가능성이 높다고 판단한 금액 6,849백만원을 충당부채로 계상하고 있으며, 지급시기를 예측할 수 없고 보고기간말현재 1년 이내에 지급되지 않을 것으로 예상되어 비유동으로 분류하였습니다.

(2) 당기 1분기와 전 기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	기초	증가	감소	기말

당기 1분기

손해배상추정액 등	58,930,852	-	-	58,930,852

통상임금 소송 등	6,849,034	-	-	6,849,034

전기

손해배상추정액 등	60,380,918	2,158,234	(3,608,300)	58,930,852

통상임금 소송 등	7,035,393	-	(186,359)	6,849,034

18. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당기 1분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당기 1분기말	전기말

수권주식수	240,000,000주	240,000,000주

주당금액	2,500원	2,500원

발행주식수	33,252,697주	33,252,697주

자본금(*1)	85,631,742,500원	85,631,742,500원

(*1) 지배기업은 2008년 6월 중에 이사회 결의를 통하여 1,000,000주의 주식을 이익소각하였으며, 이에 따라 보통주자본금과 발행주식의 액면총액은 2,500백만원만큼 차이가 발생합니다.

(2) 당기 1분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

주식발행초과금	7,486,189	7,486,189

자기주식처분이익	14,105,552	14,105,552

기타자본잉여금	19,380	19,380

합 계	21,611,121	21,611,121

19. 기타자본항목(1) 당기 1분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

자기주식	(59,289,004)	(57,181,002)

기타	(3,427,867)	(3,427,867)

합 계	(62,716,871)	(60,608,869)

(2) 당기 1분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 천원)

구 분	당기 1분기	전 기

주식수	장부금액	주식수	장부금액

기초 자기주식	6,499,301	57,181,002	6,498,149	57,172,795

취득	406,493	2,108,002	1,152	8,207

기말 자기주식	6,905,794	59,289,004	6,499,301	57,181,002

20. 기타포괄손익누계액(1) 당기 1분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	기초장부금액	증감(재분류조정 제외)	기말장부금액

지분증권평가손익누계액	(7,211,226)	(1,462,585)	(8,673,811)

해외사업환산손익누계액	(531,124)	666,304	135,180

합 계	(7,742,350)	(796,281)	(8,538,631)

(2) 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	기초장부금액	증감(재분류조정 제외)	재분류조정	기말장부금액

지분증권평가손익누계액	(5,275,706)	(1,935,520)	-	(7,211,226)

해외사업환산손익누계액	(1,025,323)	226,962	267,237	(531,124)

지분법자본변동누계액	403,607	(85,203)	(318,404)	-

합 계	(5,897,422)	(1,793,761)	(51,167)	(7,742,350)

21. 이익잉여금(1) 당기 1분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

법정적립금(*)	8,631,600	7,828,900

미처분이익잉여금	565,237,754	570,383,795

합 계	573,869,354	578,212,695

(*) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(2) 당기 1분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전 기

기초금액	578,212,695	568,586,320

연차배당	(8,026,018)	(7,143,203)

당기순이익	3,358,249	16,645,499

확정급여제도의 재측정요소	-	108,050

지분증권처분	324,428	16,029

기말금액	573,869,354	578,212,695

22. 영업이익

(1) 매출액1) 매출 원천연결실체의 주요 매출은 운수장비 및 기계장비의 판매로 인한 것입니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기 1분기

제품매출액(*)	73,293,302	83,504,446

상품매출액	80,129	434,432

고객과의 계약에서 생기는 수익	73,373,431	83,938,878

(*) 제품매출액은 용역매출을 포함하고 있습니다.

2) 매출 구분당기 1분기와 전기 1분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장, 주요 제품과 서비스 계약과 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.① 당기 1분기

(단위:천원)

구 분	운수장비	기계	합 계

주요 지리적 시장

국내	40,905,175	1,450,491	42,355,666

로컬수출	19,862,196	-	19,862,196

아시아	4,045,441	2,529	4,047,970

유럽	3,367,101	1,520	3,368,621

아메리카	3,573,102	165,876	3,738,978

합 계	71,753,015	1,620,416	73,373,431

주요 제품과 서비스 계열

재화	70,248,867	1,245,243	71,494,110

용역	1,504,148	375,173	1,879,321

수익인식 시기

한 시점에 이행	70,248,867	1,245,243	71,494,110

기간에 걸쳐 이행	1,504,148	375,173	1,879,321

고객과의 계약에서 생기는 수익	71,753,015	1,620,416	73,373,431

② 전기 1분기

(단위:천원)

구 분	운수장비	기계	합 계

주요 지리적 시장

국내	48,683,199	4,180,265	52,863,464

로컬수출	11,068,030	-	11,068,030

아시아	5,324,383	4,726	5,329,109

유럽	9,055,975	40,198	9,096,173

아메리카	5,218,251	363,851	5,582,102

합 계	79,349,838	4,589,040	83,938,878

주요 제품과 서비스 계열

재화	78,606,706	4,589,040	83,195,746

용역	743,132	-	743,132

수익인식 시기

한 시점에 이행	78,606,706	4,589,040	83,195,746

기간에 걸쳐 이행	743,132	-	743,132

고객과의 계약에서 생기는 수익	79,349,838	4,589,040	83,938,878

3) 계약 잔액고객과의 계약에서 생기는 매출채권, 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

매출채권	45,412,742	56,855,370

계약부채	26,129,665	29,905,975

계약부채는 한 시점 또는 기간에 걸쳐 이행하는 고객과의 계약을 위해 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채와 유의적인 금융요소입니다. 당기말 유의적인 금융요소는 487백만원입니다. 2020년 1월 1일에 인식된 계약부채 29,906백만원 중 당분기에 수익으로 인식된 금액은 7,844백만원 입니다.

(2) 당기 1분기와 전기 1분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기 1분기

제품매출원가(*)	65,692,820	76,320,684

상품매출원가	64,800	357,858

합 계	65,757,620	76,678,542

(*) 제품매출원가에는 용역매출원가가 포함되어 있습니다.

(3) 당기 1분기와 전기 1분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기 1분기

급여	1,370,948	1,339,563

퇴직급여	98,614	116,965

복리후생비	314,774	314,511

여비교통비	38,766	46,735

대손상각비(대손충당금환입)	(114,426)	127,049

수도광열비	21,798	17,548

운반비	184,021	212,891

수출제비용	214,804	362,269

임차료	353,186	326,362

세금과공과	56,532	103,391

소모품비	29,420	32,409

접대비	38,240	54,626

보험료	145,612	186,678

감가상각비	58,585	111,677

무형자산상각비	238	232

광고선전비	20,598	43,585

지급수수료	889,142	855,780

교육훈련비	254	23,515

애프터서비스비	62,623	93,843

해외시장개척비	3,500	-

전산운영비	8,556	-

충당부채전입	-	(1,450,066)

기타의판매관리비	143,162	134,671

합 계	3,938,947	3,054,234

(4) 비용의 성격별 분류 당기 1분기와 전기 1분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기 1분기

제품의변동	1,311,736	(1,977,466)

재공품의변동	(9,551,240)	(842,586)

상품의변동	(55,755)	64,258

원재료사용액	35,871,310	41,588,046

상품매입액	157,413	326,324

급여	11,397,545	9,434,710

퇴직급여	857,469	1,092,368

복리후생비	1,863,070	1,917,097

감가상각비	2,305,696	2,906,550

무형자산상각비	70,696	87,911

외주가공비	18,869,476	19,826,032

기타	6,599,151	5,309,532

합 계(*)	69,696,567	79,732,776

(*) 상기 비용의 합계는 연결포괄손익계산서 상의 매출원가와 판매비와관리비의 합계와 일치합니다.

23. 기타수익당기 1분기와 전기 1분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기 1분기

유형자산처분이익	3,177	16,054

기타의대손충당금환입	266	956

잡이익	104,961	302,109

합 계	108,404	319,119

24. 기타비용당기 1분기와 전기 1분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기 1분기

매각예정자산손상차손	-	236,134

투자부동산상각비	211,643	108,526

기부금	5,000	-

잡손실	17,664	11,142

합 계	234,307	355,802

25. 순금융손익당기 1분기와 전기 1분기 중 순금융손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기 1분기

이자수익	999,127	998,024

배당금수익	33,901	33,453

외환차익	243,409	118,273

외화환산이익	336,212	234,124

금융수익 합계	1,612,649	1,383,874

이자비용	121,566	145,664

외환차손	86,819	30,690

외화환산손실	71,100	9,957

금융비용 합계	279,485	186,311

순금융손익	1,333,164	1,197,563

26. 법인세비 용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 이한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당기 1분기와 전기1분기 법인세비용의 유효세율은 31.24%, 19.09% 입니다.

27. 주당 손익 (1) 기본주당손익1) 당기 1분기와 전기 1분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

구 분	당기 1분기	전기 1분기

지배기업의 소유주지분분기순이익(손실)	3,358,249,249원	4,394,775,920원

÷가중평균유통보통주식수	26,680,617주	26,754,330주

기본주당손익	126원	164원

2) 가중평균유통보통주식수

(단위:주)

구 분	당기 1분기	전기 1분기

발행보통주식수	33,252,697	33,252,697

자기주식 효과	(6,572,080)	(6,498,367)

가중평균유통보통주식수	26,680,617	26,754,330

(2) 희석주당손익 연결실체는 희석잠재적보통주가 발행되어 있지 아니하므로 기본주당손익과 희석주당손익이 일치합니다.

28. 영업에서 창출된 현금흐름 당기 1분 기 와 전기 1분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기 1분기

(1) 분기순이익	3,358,249	4,394,776

(2) 조정	3,328,117	3,286,780

퇴직급여	601,746	833,231

대손상각비(대손충당금환입)	(114,426)	127,049

재고자산평가손실(환입)	(93,098)	592,228

감가상각비	2,279,668	2,893,607

사용권자산감가상각비	26,028	12,943

무형자산상각비	70,696	87,911

매각예정자산손상차손	-	236,134

투자부동산상각비	211,643	108,526

이자비용	121,566	145,664

외화환산손실	71,100	9,957

법인세비용	1,525,877	1,036,854

충당부채전입	-	(1,450,066)

유형자산처분이익	(3,177)	(16,054)

관계기업투자처분이익	-	(64,647)

기타의대손충당금환입	(266)	(956)

이자수익	(999,127)	(998,024)

배당금수익	(33,901)	(33,453)

외화환산이익	(336,212)	(234,124)

(3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(14,813,428)	(30,795,719)

매출채권의 감소(증가)	12,249,645	(17,692,539)

미수금의 감소(증가)	(9,126,176)	586,520

재고자산의 감소(증가)	(8,235,255)	(8,402,796)

선급금의 감소(증가)	1,220,722	3,486,434

선급비용의 감소(증가)	(546,608)	(677,701)

매입채무의 증가(감소)	1,498,574	1,022,753

미지급금의 증가(감소)	(696,281)	(1,449,128)

미지급비용의 증가(감소)	(7,225,432)	(5,443,015)

선수금의 증가(감소)	168,400	-

예수금의 증가(감소)	(265,734)	11,342

장기미지급금의 증가(감소)	16,240	14,091

충당부채의 증가(감소)	-	(186,359)

계약부채의 증가(감소)	(3,896,497)	(1,898,541)

퇴직금의 지급	-	(168,638)

사외적립자산의 감소(증가)	24,974	1,858

합 계	(8,127,062)	(23,114,163)

29. 금융상품 및 금융위험 관리

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가금융자산	당기손익-공정가치 금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	상각후원가금융자산	당기손익-공정가치 금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산

유동자산:

현금및현금성자산	17,255,011	-	-	56,830,357	-	-

단기금융상품	188,604,819	-	-	185,477,500	-	-

단기금융자산	10,040	-	-	7,150	-	-

매출채권및기타채권	62,584,455	-	-	63,098,304	-	-

소 계	268,454,325	-	-	305,413,311	-	-

비유동자산:

장기금융상품	6,200	-	-	6,200	-	-

장기금융자산	27,885	2,846,062	17,205,956	30,970	2,812,161	1,473,750

장기매출채권및기타채권	10,853,938	-	-	11,038,938	-	-

소 계	10,888,023	2,846,062	17,205,956	11,076,108	2,812,161	1,473,750

합 계	279,342,348	2,846,062	17,205,956	316,489,419	2,812,161	1,473,750

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채는 전액 상각후원가로 인식된 금융부채입니다.

(3) 당기 1분기와 전기 1분기 중 금융상품의 범주별로 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기 1분기

(단위:천원)

구 분	상각후원가금융자산	당기손익-공정가치금융자산	상각후원가금융부채	합 계

판매비와관리비:

대손상각비	(114,426)	-	-	(114,426)

기타수익:

기타의대손충당금환입	135	-	-	135

금융수익:

이자수익	999,127	-	-	999,127

배당금수익	-	33,901	-	33,901

외환차익	188,643	-	54,767	243,410

외화환산이익	334,573	-	1,638	336,211

금융수익 합계	1,522,343	33,901	56,405	1,612,649

금융비용:

이자비용	-	-	1,378	1,378

외환차손	16,431	-	70,387	86,818

외화환산손실	2,994	-	68,106	71,100

금융비용 합계	19,425	-	139,871	159,296

순손익	1,617,479	33,901	(83,466)	1,567,914

기타포괄손익:

지분증권평가손익	-	(1,138,156)	-	(1,138,156)

총포괄손익	1,617,479	(1,104,255)	(83,466)	429,758

2) 전기 1분기

(단위:천원)

구 분	상각후원가금융자산	당기손익-공정가치 금융자산	상각후원가금융부채	합 계

판매비와관리비:

대손상각비	127,049	-	-	127,049

기타비용:

기타의대손상각비(환입)	(838)	-	-	(838)

금융수익:

이자수익	998,024	-	-	998,024

배당금수익	-	33,453	-	33,453

외환차익	55,752	-	62,521	118,273

외화환산이익	153,429	-	80,695	234,124

금융수익 합계	1,207,205	33,453	143,216	1,383,874

금융비용:

이자비용	-	-	9,113	9,113

외환차손	22,333	-	8,357	30,690

외화환산손실	9,630	-	327	9,957

금융비용 합계	31,963	-	17,797	49,760

순손익	1,049,031	33,453	125,419	1,207,903

기타포괄손익	-	-	-	-

총포괄손익	1,049,031	33,453	125,419	1,207,903

(4) 공정가치

1) 공정가치와 장부금액 당기 1분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산

장기금융자산(*)	20,052,018	20,052,018	4,285,911	4,285,911

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산	17,255,011	17,255,011	56,830,357	56,830,357

단기금융상품	188,604,819	188,604,819	185,477,500	185,477,500

단기금융자산	10,040	10,040	7,150	7,150

매출채권및기타채권	62,584,455	62,584,455	63,098,304	63,098,304

장기금융상품	6,200	6,200	6,200	6,200

장기금융자산	27,885	27,885	30,970	30,970

장기매출채권및기타채권	10,853,938	10,853,938	11,038,938	11,038,938

소 계	279,342,348	279,342,348	316,489,419	316,489,419

금융자산 합계	299,394,366	299,394,366	320,775,330	320,775,330

금융부채:

상각후원가로 인식된 금융부채

매입채무및기타채무	48,535,351	48,535,351	41,274,616	41,274,616

장기매입채무및기타채무	1,463,533	1,463,533	309,540	309,540

금융부채 합계	49,998,884	49,998,884	41,584,156	41,584,156

(*) 당기 1분기말과 전기말 현재 지분증권과 채무증권 중 공정가치를 결정하기 위해 이용할수 있는 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넒으므로, 그 범위 내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 취득원가를 공정가치로인식한 금액은 각각 2,852,391천원, 2,818,490천원 입 니다. 상각후원가로 인식된 금융자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 원가로 측정하였습니다.

30. 특수관계자

(1) 당기 1분기말 현재 연결실체의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계구분	특수관계자명

지배기업	㈜S

기타	SS(곤산)유한공사S Polska Sp. z o.o.S Daewoo India Private Ltd.S America Ltd.S Automotive America, LLCS Motiv America Co.㈜SS㈜S㈜캔버라관광S GULF Co., Ltd.

연결실체의 최상위 지배자는 최평규입니다.

(2) 당기 1분기와 전기 1분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당기 1분기

(단위:천원)

특수관계구분	특수관계자명	매출	기타매출(*2)	재고자산매입	기타매입	배당금지급

지배기업	㈜S	9,744	2,558	-	110,600	3,990,701

기타	S(*1)	8,707,643	1,003,738	1,004,738	361,806	-

㈜S	147,185	26,189	-	-	-

S	6,210	2,727	-	991,505	-

S(곤산)유한공사	789,417	-	-	-	-

합 계	9,660,199	1,035,212	1,004,738	1,463,911	3,990,701

(*1) S 대한 매출에는 진행률에 따라 인식하는 매출이 포함되어 있습니다.(*2) 기타매출은 공통비용청구액 및 선수금거래를 포함하고 있습니다.

2) 전기 1분기

(단위:천원)

특수관계구분	특수관계자명	매출	기타매출(*2)	유형자산취득	기타매입	배당금 지급

지배기업	㈜S	9,360	2,791	-	93,599	2,536,035

기타	S(*1)	9,336,589	80,956	-	348,987	-

㈜S	2,641,485	16,735	-	-	-

S	6,210	2,345	18,750	688,581	-

S(곤산)유한공사	1,847,448	32,020	-	-	-

합 계	13,841,092	134,847	18,750	1,131,167	2,536,035

(*1) S 대한 매출에는 진행률에 따라 인식하는 매출이 포함되어 있습니다.(*2) 기타매출은 공통비용청구액을 포함하고 있습니다. 3) 당기 1분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역 은 없습니다.

(3) 당기 1분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.1) 당기 1분기말

(단위:천원)

특수관계구분	특수관계자명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

지배기업	㈜S	-	-	-	149,660

기타	S	6,219,920	23,000	4,133,896	1,412,563

㈜S	56,315	6,980	-	82,350

S	2,277	198,182	-	272,505

S(곤산)유한공사	439,360	-	-	-

합 계	6,717,872	228,162	4,133,896	1,917,078

2) 전기말

(단위:천원)

특수관계구분	특수관계자명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

지배기업	㈜S	-	-	-	142,953

기타	S	7,217,169	98,254	2,937,215	1,275,303

㈜S	28,045	13,882	-	82,350

S	2,277	976	-	56,934

S(곤산)유한공사	1,581,500	-	-	-

합 계	8,828,991	113,112	2,937,215	1,557,540

(4) 당기 1분기와 전기 1분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기 1분기	전기 1분기

단기급여	273,666	152,350

퇴직후급여	14,291	12,003

연결실체의 주요 경영진에는 등기임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다.

31. 우발채무와 약정사항 (1) 당기 1분기말 현재 연결실체의 금융기관 등과의 한도 약정내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원, 외화단위:천USD)

금융기관	내역	한도금액	실행금액

한국산업은행	외화지급보증	USD 4,000	-

수입유산스	USD 20,000	-

KEB하나은행	매입채무결제약정(*)	13,000,000	2,262,425

신한은행	매입채무결제약정(*)	4,000,000	1,083,762

서울보증보험	이행보증	261,007	261,007

자본재공제조합	이행보증	184,972,848	61,159,879

한국방위산업진흥회	이행보증	38,500,000	24,439,735

(*) 연결실체는 원재료 등을 납품하는 협력기업이 금융기관으로부터 전자방식 외상매출채권 담보대출을 원활히 받을 수 있도록 금융기관과 한도약정을 체결하고 있습니다. 해당 약정의 실행금액은 연결실체의 협력기업이 전자방식 외상매출채권 담보대출을 실행한 금액입니다.

(2) 당기 1분기말 현재 연결실체가 피 고인 사 건이 총 5건(소송가액 7,614,644천원)이 계류 중이며 , 패소한 일부의 소송사건에 대해서는 장기충당부채를 설정하고 있습니다. 당기 1분기말 현재 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없습니다.