아이에이치큐 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 65 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 64 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 1분기말	제 64 기말

자산

유동자산	21,493,342,709	50,129,645,343

현금및현금성자산	668,628,194	63,088,905

매출채권	3,163,559,987	3,111,775,383

기타금융자산	15,767,459,961	44,566,440,992

당기손익-공정가치측정금융자산	449,937,945	851,062,915

당기법인세자산	57,575,063	57,566,743

기타유동자산	1,386,181,559	1,479,710,405

비유동자산	106,802,829,848	84,195,261,266

장기금융상품	10,528,367,747	757,472,511

기타비유동금융자산	209,213,988	217,147,928

당기손익-공정가치측정금융자산	8,197,732,427	8,198,999,427

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	2,913,000,000

종속기업투자주식	55,043,113,648	38,717,674,714

투자부동산	1,755,466,897	1,756,848,967

유형자산	25,506,036,593	25,589,238,333

무형자산	4,863,147,303	5,681,066,832

기타비유동자산	699,751,245	363,812,554

자산총계	128,296,172,557	134,324,906,609

부채

유동부채	31,972,813,202	35,544,093,540

매입채무	1,159,499,446	2,667,119,122

단기차입금	14,510,000,000	14,510,000,000

기타금융부채	4,830,675,652	6,270,616,859

기타유동부채	3,688,538,104	4,312,257,559

기타충당부채	7,784,100,000	7,784,100,000

비유동부채	70,187,809	73,608,704

기타비유동금융부채	16,611,208	21,915,443

기타 비유동 부채	53,576,601	51,693,261

부채총계	32,043,001,011	35,617,702,244

자본

자본금	3,541,865,000	3,541,865,000

자본잉여금	125,969,435,148	125,969,435,148

기타자본구성요소	(4,855,827,030)	(4,855,827,030)

기타포괄손익누계액	0	1,708,770,000

이익잉여금(결손금)	(28,402,301,572)	(27,657,038,753)

자본총계	96,253,171,546	98,707,204,365

자본과부채총계	128,296,172,557	134,324,906,609

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 65 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 64 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	5,811,043,349	5,811,043,349	6,632,671,134	6,632,671,134

영업비용	7,145,112,734	7,145,112,734	7,926,949,997	7,926,949,997

영업이익(손실)	(1,334,069,385)	(1,334,069,385)	(1,294,278,863)	(1,294,278,863)

기타수익	22,275,540	22,275,540	903,339	903,339

기타비용	58,794,683	58,794,683	149,930,253	149,930,253

금융수익	112,386,943	112,386,943	700,785,099	700,785,099

금융비용	682,831,234	682,831,234	453,096,922	453,096,922

종속기업,공동및관계기업투자관련손익	0	0	0	0

법인세차감전순이익	(1,941,032,819)	(1,941,032,819)	(1,195,617,600)	(1,195,617,600)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,941,032,819)	(1,941,032,819)	(1,195,617,600)	(1,195,617,600)

기타포괄손익	(513,000,000)	(513,000,000)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(513,000,000)	(513,000,000)	0	0

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(513,000,000)	(513,000,000)	0	0

총포괄손익	(2,454,032,819)	(2,454,032,819)	(1,195,617,600)	(1,195,617,600)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(277)	(277)	(202)	(202)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(277)	(277)	(202)	(202)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 65 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 64 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	3,005,087,000	114,708,859,568	(4,855,827,030)	1,708,770,000	(8,098,633,340)	106,468,256,198

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,195,617,600)	(1,195,617,600)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	(1,195,617,600)	(1,195,617,600)

2025.03.31 (기말자본)	3,005,087,000	114,708,859,568	(4,855,827,030)	1,708,770,000	(9,294,250,940)	105,272,638,598

2026.01.01 (기초자본)	3,541,865,000	125,969,435,148	(4,855,827,030)	1,708,770,000	(27,657,038,753)	98,707,204,365

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,941,032,819)	(1,941,032,819)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(513,000,000)	0	(513,000,000)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	(1,195,770,000)	1,195,770,000	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(1,708,770,000)	(745,262,819)	(2,454,032,819)

2026.03.31 (기말자본)	3,541,865,000	125,969,435,148	(4,855,827,030)	0	(28,402,301,572)	96,253,171,546

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 65 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 64 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,294,313,306)	1,539,273,763

영업에서 창출된 현금흐름	(3,107,759,312)	1,571,237,787

이자수취	1,090,459,718	234,350,739

이자지급	(277,005,392)	(246,656,985)

법인세환급(납부)	(8,320)	(19,657,778)

투자활동현금흐름	2,938,455,264	(984,430,673)

기타금융자산의 감소	31,421,997,983	2,428,521,118

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	2,400,000,000	0

종속기업투자의 처분	204,561,066	0

장기금융상품의 취득	(10,000,000,000)

종속기업투자의 취득	(16,530,000,000)	(40,000,000)

기타금융자산의 증가	(2,500,000,000)	(400,000,000)

무형자산의 취득	(2,058,103,785)	(2,972,951,791)

재무활동현금흐름	(38,602,669)	(55,205,129)

단기차입금의 증가	500,000,000	0

단기차입금의 상환	(500,000,000)	0

임대보증금의 감소	0	(1,600,000)

리스부채의 지급	(38,602,669)	(53,605,129)

현금및현금성자산의순증가(감소)	605,539,289	499,637,961

기초현금및현금성자산	63,088,905	269,354,319

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	668,628,194	768,992,280