아이에이치큐 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 64 기 2025.12.31 현재
제 63 기 2024.12.31 현재
제 62 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

자산

유동자산	50,129,645,343	51,047,862,484	8,391,676,570

현금및현금성자산	63,088,905	269,354,319	1,225,225,855

매출채권	3,111,775,383	5,003,184,400	5,103,056,939

기타금융자산	44,566,440,992	39,266,857,790	361,324,465

당기손익-공정가치측정금융자산	851,062,915	1,263,626,810	45,744,060

당기법인세자산	57,566,743	3,557,985,855	234,503,978

기타유동자산	1,479,710,405	1,686,853,310	1,421,821,273

비유동자산	84,195,261,266	88,065,266,828	112,794,250,233

장기금융상품	757,472,511	876,196,988	727,729,593

장기매출채권	0	0	38,786,277

기타비유동금융자산	217,147,928	247,947,524	423,985,389

당기손익-공정가치측정금융자산	8,198,999,427	8,199,621,247	8,523,430,334

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,913,000,000	2,913,000,000	2,913,000,000

종속기업투자주식	38,717,674,714	40,697,304,533	48,277,639,309

공동및관계기업투자주식	0	0	17,650,116,256

투자부동산	1,756,848,967	700,820,809	703,034,425

유형자산	25,589,238,333	26,992,971,750	26,275,380,857

무형자산	5,681,066,832	7,134,676,792	6,737,536,693

기타비유동자산	363,812,554	302,727,185	523,611,100

자산총계	134,324,906,609	139,113,129,312	121,185,926,803

부채

유동부채	35,544,093,540	32,509,823,440	17,911,464,042

매입채무	2,667,119,122	1,197,249,020	1,927,161,601

단기차입금	14,510,000,000	13,500,000,000	0

유동전환사채	0	314,382,374	4,992,724,015

당기손익-공정가치측정금융부채	0	0	203,233,909

기타금융부채	6,270,616,859	5,940,953,349	6,443,231,855

기타유동부채	4,312,257,559	3,773,138,697	4,345,112,662

기타충당부채	7,784,100,000	7,784,100,000	0

비유동부채	73,608,704	135,049,674	11,459,715,146

기타비유동금융부채	21,915,443	67,746,576	262,336,394

장기차입금(사채 포함)	0	0	1,500,000,000

비유동상환전환우선주부채	0	0	9,586,923,419

순확정급여부채	0	0	0

기타 비유동 부채	51,693,261	67,303,098	110,455,333

부채총계	35,617,702,244	32,644,873,114	29,371,179,188

자본

자본금	3,541,865,000	3,005,087,000	2,737,284,500

자본잉여금	125,969,435,148	114,708,859,568	102,453,439,954

기타자본구성요소	(4,855,827,030)	(4,855,827,030)	(4,064,460,606)

기타포괄손익누계액	1,708,770,000	1,708,770,000	1,708,770,000

이익잉여금(결손금)	(27,657,038,753)	(8,098,633,340)	(11,020,286,233)

자본총계	98,707,204,365	106,468,256,198	91,814,747,615

자본과부채총계	134,324,906,609	139,113,129,312	121,185,926,803

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 64 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 63 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 62 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

영업수익	26,511,705,173	30,542,586,808	33,631,638,989

영업비용	33,186,263,344	35,467,158,938	44,469,533,074

영업이익(손실)	(6,674,558,171)	(4,924,572,130)	(10,837,894,085)

기타수익	17,701,485	2,043,562,877	781,441,197

기타비용	246,388,274	8,152,458,834	337,846,917

금융수익	2,426,382,498	2,770,230,671	41,449,826,181

금융비용	1,606,227,864	1,851,403,003	9,748,331,905

종속기업,공동및관계기업투자관련손익	(13,509,629,819)	10,083,353,983	5,932,070,731

법인세차감전순이익	(19,592,720,145)	(31,286,436)	27,239,265,202

법인세비용(수익)	0	(2,995,092,907)	5,400,572

당기순이익(손실)	(19,592,720,145)	2,963,806,471	27,233,864,630

기타포괄손익	34,314,732	(42,153,578)	(304,316,184)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	34,314,732	(42,153,578)	(304,316,184)

순확정급여부채의 재측정요소	34,314,732	(42,153,578)	(304,316,184)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0

총포괄손익	(19,558,405,413)	2,921,652,893	26,929,548,446

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,945)	535	5,136

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,945)	535	5,136

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 64 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 63 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 62 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	107,047,824,000	101,144,128,981	8,297,141,389	1,708,770,000	(156,217,200,031)	61,980,664,339

당기순이익(손실)	27,233,864,630	27,233,864,630

순확정급여부채의 재측정요소	(304,316,184)	(304,316,184)

유상증자	4,100,000,000	(23,814,000)	4,076,186,000

전환가능상품의 상환	(2,510,725,228)	(2,510,725,228)

전환권의 행사	10,135,333,000	1,333,124,973	(9,850,876,767)	1,617,581,206

주식발행비	0

무상감자	(118,545,872,500)	118,267,365,352	(278,507,148)

자본 증가(감소) 합계	(104,310,539,500)	1,309,310,973	(12,361,601,995)	0	145,196,913,798	29,834,083,276

2023.12.31 (기말자본)	2,737,284,500	102,453,439,954	(4,064,460,606)	1,708,770,000	(11,020,286,233)	91,814,747,615

2024.01.01 (기초자본)	2,737,284,500	102,453,439,954	(4,064,460,606)	1,708,770,000	(11,020,286,233)	91,814,747,615

당기순이익(손실)	2,963,806,471	2,963,806,471

순확정급여부채의 재측정요소	(42,153,578)	(42,153,578)

유상증자	0

전환가능상품의 상환	(791,366,424)	(791,366,424)

전환권의 행사	267,802,500	12,260,315,830	12,528,118,330

주식발행비	(4,896,216)	(4,896,216)

무상감자	0

자본 증가(감소) 합계	267,802,500	12,255,419,614	(791,366,424)	0	2,921,652,893	14,653,508,583

2024.12.31 (기말자본)	3,005,087,000	114,708,859,568	(4,855,827,030)	1,708,770,000	(8,098,633,340)	106,468,256,198

2025.01.01 (기초자본)	3,005,087,000	114,708,859,568	(4,855,827,030)	1,708,770,000	(8,098,633,340)	106,468,256,198

당기순이익(손실)	(19,592,720,145)	(19,592,720,145)

순확정급여부채의 재측정요소	34,314,732	34,314,732

유상증자	536,778,000	11,260,575,580	11,797,353,580

전환가능상품의 상환	0

전환권의 행사	0

주식발행비	0

무상감자	0

자본 증가(감소) 합계	536,778,000	11,260,575,580	0	0	(19,558,405,413)	(7,761,051,833)

2025.12.31 (기말자본)	3,541,865,000	125,969,435,148	(4,855,827,030)	1,708,770,000	(27,657,038,753)	98,707,204,365

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 64 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 63 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 62 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

영업활동현금흐름	14,861,248,214	1,625,822,429	11,325,242,192

영업에서 창출된 현금흐름	9,566,489,472	2,509,651,037	(4,589,179,314)

이자수취	2,875,414,672	611,598,317	778,362,216

이자지급	(1,081,075,042)	(1,069,902,398)	(4,271,761,331)

법인세환급(납부)	3,500,419,112	(562,892,948)	184,190,982

배당금수입	0	137,368,421	19,223,629,639

투자활동현금흐름	(27,329,867,682)	(12,031,507,666)	80,333,747,271

단기금융상품의 감소	0	0	2,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	285,047,457	81,637,616,355

기타금융자산의 감소	6,670,252,523	1,100,823,703	16,423,500,103

종속기업투자의 처분	44,000,000	12,439,772,587	54,880,975,000

공동기업투자의 처분	0	110,000,000	0

관계기업투자의 처분	0	24,641,665,307	6,122,239,500

유형자산의 처분	272,728	10,000,000	354,045,410

무형자산의 처분	3,500,000	1,016,953,291	823,151,745

단기금융상품의 취득	0	0	(2,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(1,494,161,613)	(52,346,519,107)

종속기업투자의 취득	(11,364,000,000)	(2,500,000,000)	0

공동및관계기업투자의 취득	(12,328,272,646)	0	0

관계기업투자의 취득	0	0	(900,000,000)

기타금융자산의 증가	0	(37,677,986,701)	(13,025,750,103)

투자금의 증가	0	(100,000,000)	0

유형자산의 취득	(14,000,000)	(1,039,900,000)	(488,617,000)

무형자산의 취득	(10,341,620,287)	(8,823,721,697)	(13,155,809,440)

사용권자산의 변동	0	0	8,914,808

재무활동현금흐름	12,262,354,054	9,449,813,701	(90,872,963,432)

단기차입금의 증가	1,150,000,000	16,000,000,000	2,600,000,000

장기차입금의 증가	0	6,000,000,000	0

임대보증금의 증가	30,000,000	50,000,000	0

전환사채의 발행	0	1,700,000,000	0

유상증자	11,809,116,000	0	3,821,485,766

주식발행비	(11,762,420)	(4,896,216)	(97,057,414)

단기차입금의 상환	(500,000,000)	(2,500,000,000)	(4,600,000,000)

유동성장기차입금의 상환	0	(7,500,000,000)	0

전환사채의 상환	0	(4,000,000,000)	(92,158,673,959)

리스부채의 지급	(213,399,526)	(246,890,083)	(438,717,825)

임대보증금의 감소	(1,600,000)	(48,400,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(206,265,414)	(955,871,536)	786,026,031

기초현금및현금성자산	269,354,319	1,225,225,855	439,199,824

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	63,088,905	269,354,319	1,225,225,855