LG 분기보고서 (2024.09)
1. 사업의 개요

당사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'상 지주회사로서 공시서류 작성 기준일 현재 LG전자(주), (주)LG화학, (주)LG유플러스를 포함하여 총 9개의 국내 자회사를 보유하고 있습니다. 당사의 영업수익(별도 재무제표 기준)은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다.연결회사내 주요 제품 및 서비스는 IT서비스업(LG씨엔에스), 부동산 자산관련 종합서비스업(디앤오), 경제·경영 등 교육 및 자문서비스업(LG경영개발원), 스포츠서비스업(LG스포츠), 부동산 임대업(LG Holdings Japan Co.,Ltd.)이 있습니다.당사의 당분기말 별도재무제표 기준 영업수익은 총 7,996억원(누적 기준)으로 전년동기 누계 대비 11% 감소 하였습니다. 배당금수익이 전년 동기 누계 대비 20% 감소한 4,321억원을 기록하였고, 상표권 사용수익은 전년 동기 누계 대비 유사 수준인 2,607억원, 임대수익은 전년 동기 누계 대비 6% 증가한 1,068억원을 기록하였습니다. 당분기말 기준 영업수익의 항목별 비중은 배당금수익 비중이 54.0%, 상표권 사용수익 32.6%, 임대수익은 13.4%입니다. '24년 3분기 누적 기준 연결 매출은 전년 동기 누계 대비 0.3% 감소한 5조 3,920억원을 기록하였습니다. 지분법손익은 전년 동기 누계 대비 30% 감소한 7,030억원을 기록하였고, 연결대상 종속 회사인 LG씨엔에스의 매출이 전년 동기 누계 대비 7% 증가한 3조 9,584억원을 기록하였습니다. 당사의 주요 자회사들이 영위하는 주요사업으로는 방송수신기 및 기타 영상, 음향기기 제조업(LG전자), 석유화학계 기초 화합물 제조업 및 2차전지 제조업(LG화학), 유무선 통신업(LG유플러스)이 있습니다.주요 종속회사 및 자회사의 사업의 개요는 아래 내용을 참조하시기 바랍니다. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● IT 서비스 부문 (대상회사 : LG씨엔에스) LG씨엔에스는 국내 IT서비스 선도기업으로 30년 넘게 축적해온 IT기술 전문성과 다양한 산업 경험 및 이해를 바탕으로 국내·외 고객에게 컨설팅, 시스템 구축/운영, 토탈 아웃소싱은 물론 클라우드·AI 등 IT신기술 기반의 디지털 전환까지 전문 역량기반의 서비스를 제공해 왔습니다.클라우드, 금융 디지털 혁신, 스마트팩토리 영역에서는 선도 DX 파트너 입지를 강화하고 있으며, 물류 최적화, 스마트시티, 차세대 ERP 등의 영역에서도 고객들의 신뢰를 얻으며 국내시장 일등 IT서비스기업의 위상을 확고하게 수성하고 있습니다. 또한 생성형 AI(Generative AI) 사업 등 새롭게 도전한 영역에서도 기술 및 아젠다를 선점하여 IT신기술 기반의 디지털 전환을 주도하고 있습니다. 아울러, LG씨엔에스는 고객가치에 집중할 수 있도록 핵심 기술과 서비스 중심의 역량 내재화와 업무방식 혁신을 가속화하고 있습니다. 특히, 베트남 빌드센터를 설립하여 GDC(Global Delivery Center)운영 체계를 본격화하고 있습니다. 또한, 유망한 영역 대상 Enterprise SW를 지속 육성하는 등 사업 포트폴리오를 고도화하고 있으며, 글로벌 빅테크 기업과 파트너십을 강화하고 해외 유효 시장 확대를 위한 지속적 Seeding을 진행하면서 Global DX 전문 기업으로의 도약을 준비 중입니다.LG씨엔에스는 IT서비스 단일 사업부문으로 2024년 3분기 연결기준 매출은 전년 동기 대비 2,596억원 증가한 3조 9,584억원 입니다. (단위:백만원) 구분 제38기 3분기 제37기 3분기 제37기 제36기 매출 3,958,422 3,698,859 5,605,300 4,969,651 ● 부동산 자산관련 종합서비스 부문 (대상회사 : 디앤오) 1. 사업부문 개요 (1) AM사업 AM(Asset Management) 사업은 부동산 Value-chain 상단의 기업부동산 전략, 기획,투자를 담당하고 있는 사업입니다. 오피스, 데이터센터, 복합상업시설 등 다양한 기업부동산에 대한 투자, 개발, 운영을 하고 있으며 부동산 개발 프로젝트에서의 기획, 협상, 매입, 매각 등 사업역량을 바탕으로 전문적인 분석과 효율적인 솔루션을 제공하며 가치를 극대화하고 있습니다. 서울 강남구 도곡동 D 강남빌딩과 서울역 연세세브란스빌딩에 공유오피스 '플래그원' 2개 지점을 운영하고 있으며 하남 데이터센터, 상도동과 창원에 복합상업시설 등의 투자/개발사업을 진행하고 있습니다. 또한 전국 5개 지역에 분포된 총 30MW의대규모 태양광 발전 사업을 진행하고 있습니다. (2) 레저사업 곤지암리조트는 수도권 최대 규모의 스키장과 부티크형 객실, 격조 높은 레스토랑을 비롯해 스파, 동굴와인카브, 전시관, 수목원 등 문화와 휴식이 공존하는 서비스를 제공하고 있습니다. 특히 스키 시즌에는 국내 최초의 시간제 리프트권, 모바일 패스 등 차별화된 서비스를 선보이며 프리미엄 리조트로 자리매김하고 있습니다. 곤지암 골프클럽은 차별화된 운영과 격조 높은 서비스로 국제 수준의 정통 비즈니스 클럽을 지향합니다. 1993년 개장한 곤지암 골프클럽은 뛰어난 자연환경과 최고의 그린시설, 코스의 아름다움으로 고품격 골프장의 명성을 이어가고 있습니다. 또한 엄격한 회원 관리와 다양한 서비스 프로그램으로 건전한 골프문화를 선도하고 있습니다. (3) 기타(주)D CM은 건설업무에 대한 전부 또는 일부의 권한과 책임을 위임받아 프로젝트 통합관리 역할을 수행하는 'Ownership 기반의 Solution Partner'로 고객가치 창출을 실현하고 있습니다. D CM은 전문화된 건설사업관리, 기술력을 바탕으로 국내뿐 아니라 중국 등 해외 현지 법인을 설립하며 지속적으로 성장하고 있습니다. (주)미래엠은 호텔 운영 전문법인으로서 현재 LG사이언스파크 외 다수 기업이 위치한 마곡 R 산업지구에 코트야드 바이 메리어트 서울 보타닉파크를 운영하고 있습니다. 당 호텔은 차별화된 서비스를 통해 국내 호텔 시장에서 입지를 강화해 나가고 있습니다. 2. 사업부문별 자산 및 매출액 제 23기 3분기 현재 기준으로 레저사업은 자산 4,839억원, 매출 1,048억원, 레저사업 외는 자산 1,467억원, 매출 96억원, AM사업은 자산 4,057억원, 매출액 359억원, CM사업부문(D CM 및 해외자회사 포함)은 자산 722억원, 매출 397억원을 기록하고 있습니다.한편, 그 밖의 사업부문 중 미래엠은 자산 76억원, 매출액 148억원입니다.위에 기재된 자산 및 매출액은 연결 조정 효과를 제외한 금액입니다. ● 경제·경영 등 교육 및 자문서비스 부문 (대상회사 : LG경영개발원) LG경영개발원은 경영컨설팅 및 연구조사를 주업으로 하는 LG경영연구원과 그룹 내 교육을전담하고 있는 LG인화원, 인공지능(AI) 역량 강화 및 혁신을 위한 연구용역을 제공하는 LG AI연구원, 그리고 국제 정세/주요국 정책 변화를 분석/연구하는 LG글로벌전략개발원으로 구성되어 있습니다. 당사의 컨설팅 Service, 교육 및 AI 연구용역 제공은 주로 LG 계열사에 초점을 맞추고 있지만 내용에 따라 국내 기업체, 정부 기관, 공공 사업체까지 포괄하고 있습니다.이들을 대상으로 비전 및 장기 발전 계획, 사업 구조 조정, 중장기사업 전략, 조직 역량 강화 등 다양한 영역에 걸쳐 컨설팅 및 교육을 해 왔으며, 이 외에도 전략, 조직, 인적 자원관리, 마케팅, 재무, 글로벌 경영 등 다방면에 걸친 컨설팅을 통해 체득된 경영 노하우는 보고서를 통해 일반에게 지속적으로 소개하고 있으며,이는 독자들로부터 우리 기업들의 경쟁력 향상에 실용적인 도구로 활용되고 있다는 평가를 받고 있습니다. 2010년 12월에는 중국 북경에 LG경영연구원 북경사무소를 설립하여 중국 경제에 대한 리서치활동을 강화하고, 2022년 3월에는 미국 미시건에 LG AI Research Center, AnnArbor를 설립하여 최신 AI 기술 연구 및 해외 우수 인재 확보에 박차를 가하고 있습니다. 2023년 6월에는 글로벌 환경 변화에 선제적으로 대응하기 위하여 LG글로벌전략개발원을 설립하여 그룹 차원의 글로벌 씽크탱크 역할을 강화하고 있습니다. LG경영개발원의 주된 서비스는 경영컨설팅, 임직원 교육 연수, 인공지능 연구용역 등으로 구성되며, 3분기누적 현재기준 매출 203,100백만원을 기록하였습니다. ● 스포츠 전문 서비스업 부문 (대상회사: LG스포츠) LG스포츠는 프로스포츠 구단 운영을 위하여 설립된 스포츠클럽 운영 전문회사로 서울 연고의 프로야구단 LG트윈스와 계열사인 LG전자로부터 위탁 받아 운영중인 창원 연고의 프로농구단 LG세이커스를 운영하고 있습니다. LG스포츠의 매출은 크게 프로야구단 부문과 프로농구단 부문으로 구분합니다. 프로야구단 매출은 입장수입, 광고수입, 중계권료수입, 브랜드홍보수입 등의 항목으로 구성되며, 프로농구단 매출은 당사가 농구단을 위탁운영함으로써 발생하는 수입입니다. 당분기말 현재 프로야구단 부문 632억 원, 프로농구단 부문 74억 원의 매출을 기록하고 있습니다. ● 부동산 임대업 부문 (대상회사 : LG Holdings Japan Co.,Ltd.) LG Holdings Japan Co.,Ltd.은 일본에서 부동산 임대업을 위하여 설립된 회사로 사무실 임대업을 영위 하고 있습니다. 수입원은 사무실의 임대수익이며, '21년 3월 도쿄의 소유부동산을 매각하였으며, '21년 11월 요코하마에 별도의 부동산(건물)을 건설 하였습니다. 당분기말 누적 60억원의 임대 매출을 기록하였습니다. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● LG전자(주) LG전자의 보고부문인 사업본부는 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅전략에 따라 별도로 운영되고 있습니다. 보고기간말 현재 제조 및 판매하고 있는 각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 약 칭 주요 생산 및 판매 제품 유형 Home appliance Air solution H 냉장고, 세탁기, 에어컨, 청소기 등 Home Entertainment HE TV, Audio 등 Vehicle component Solutions VS 자동차 부품 등 Business Solutions BS 모니터, PC, 사이니지 등 LG이노텍㈜와 그 종속기업 이노텍 카메라모듈, 기판소재, 모터/센서 등 기타부문 기타 설비 제작 등 H 주요 제품은 냉장고, 세탁기, 에어컨 등 이며, 건조기, 정수기, 공기청정기 등 건강ㆍ위생ㆍ스마트가전으로 확대하고 있습니다. H 제23기 3분기(이하 생략) 매출액은 257,880억원으로 전체 매출액 대비 약 39.7%를 차지하고 있으며, 주요 제품인 냉장고, 세탁기, 에어컨의 매출액은 196,943억원으로 H 매출액의 약 76.4%를 차지하고 있습니다. Steel, Resin, Copper 등이 주요 원재료이며, 한국, 중국, 태국, 미국 등에서 생산하고 있습니다.HE사업부문과 BS사업부문은 TV, Audio, 모니터, PC, 인포메이션 디스플레이 등 주로 영상 및 관련기기들을 생산ㆍ판매하며, 양 개 사업부문의 매출액은 152,963억원으로 전체 매출액 대비 약 23.5%를 차지하고 있습니다. 주요 제품인 영상기기의 매출액은 128,470억원으로 양 개 사업부문 매출액 대비 84.0 %를 차지하고 있습니다. LCD 모듈, Chip 등이 주요 원재료이며, 멕시코, 폴란드, 인도네시아, 중국 등에서 생산하고 있습니다. 텔레매틱스, AV, AVN 등 차량용 부품을 생산ㆍ판매하는 VS사업부문의 매출액은 79,651억원이며, 매출 비중은 약 12.3%입니다. 주요 원재료는 LCD 패널, Chip 등 이며, 주요 생산지는 한국, 베트남, 중국, 오스트리아 등입니다. LG이노텍의 주요 제품은 카메라모듈 등이며, 매출액은 145,739억원 그리고 매출 비중은 22.4%입니다. 주요 원재료는 Image Sensor, Lens, VCM 등이며, 주요 생산지는 한국, 중국, 베트남 등입니다. LG전자는 금융담당 주관하에 4개의 해외 금융센터를 운영하며 재무위험을 선제적이며 체계적으로 관리하고 있습니다. 내부적인 외환관리규칙에 의거 영업활동으로 인한 외환위험을 관리하며, 잔여위험 축소를 위하여 파생상품 활용 시 매월 헷지 결과를 점검하고 있으며, 투기목적의 파생상품 거래는 금지하고 있습니다. 이자비용의 최소화를 위해, 해외 연결회사 간 내부자금 공유 확대를 통해 외부차입금 최소화 및 보유 예금의 최적화를 추진하고 있으며, 주기적으로 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안을 수립하고 있습니다. 신용위험 관리를 위해, 세계 3대 채권보험사 및 한국무역보험공사와 통합 채권보험 프로그램을 운영하며, 거래선에 대한 보험사별 신용 평가를 준용하여 보험부보를 실행함으로써 매출채권 신용위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 매출채권 잔액은 12,591,369백만원이며, 보험한도 및 담보금액은 27,173,294백만원입니 다. 유동성위험 관리를 위해 국내외 신용평가기관으로부터 투자적격등급을 부여받고 있어, 적기에 자금조달이 가능합니다.LG전자는 생활가전 및 영상기기 분야에서는 저소비 전력, 소비자 편의성 증대 및 친환경 프리미엄 신제품을 개발하고 있으며, 로봇, 차량용 부품 등 신규 사업분야에서는 고성능, 고효율, 스마트 기능의 차세대 혁신 기술 및 제품을 개발하고 있습니다. 각 사업본부 산하 연구소는 단기간내 출시되는 제품 및 기술을 집중 개발하고, CTO부문에서는 중장기적인 핵심기술을 선행 연구 개발하고 있으며, 연간 4조원 이상의 연구개발비를 지출하고 있습니다. 이러한 노력에 힘입어 2024년 3분기말 기준 국내 26,137건, 해외 69,160건의 등록된 특허권을 보유하고 있습니다. LG전자는 사업활동에서 발생하는 환경부담을 줄이기 위해 제품과 사업장에 대한 환경 관련 규제에 적극적으로 대응하고 있습니다. EU를 비롯한 미국, 중국, 일본, 한국 등에서 시행중인 유해물질 규제를 충족하는 제품을 생산하고 있으며, 글로벌 폐가전 회수처리 프로그램 운영을 통해 2020년에 413,067톤, 2021년에 445,254톤, 2022년에 497,425톤, 2023년에 492,224톤을 처리하였습니다. 또한, 온실가스 배출량을 매년 감축하고 있습니다. (단위 : tCO2e, TJ) 구분 제22기 (2023년) 제21기 (2022년) 제20기 (2021년) 온실가스 배출량 692,530 661,295 732,998 에너지 사용량 14,040 13,375 14,255 주) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 환경부의 적합성 평가 결과에 따라 변동될 수 있습니다. 사업장내 환경오염물질의 저감을 위해 2010년부터 본사 통합 운영을 통해 국내 생산사업장 및 연구소에 대한 환경 및 안전보건에 대한 통합인증을 완료하였으며, 녹색기업 사업장을 운영하고 있습니다. 또한, 탄소중립 2030 목표를 설정하고 이에 따른 온실가스 감축, 재생에너지 확대 등 친환경 활동을 펼치는 동시에 재활용률 확대 등의 친환경 활동을 수행하고 있습니다. 이를 통해, 회사는 다우존스에서 발표하는 2023년 지속가능경영지수 평가에서 ESG 경영 상위 10%를 선정하는 DJSI 월드 지수에 12년 연속 편입되었으며, 2024년 한국기업지배구조원의 ESG 평가에서도 환경부문 A+ 등급을 받았습니다. ● (주)LG화학 LG화학은 2024년 3분기말 기준으로 약 36조 5,795억원의 매출을 달성하였으며 각 사업부문별 매출액은 LG에너지솔루션 52.4%, 석유화학 사업부문 37.9%, 첨단소재 사업부문 5.5%, 생명과학 사업부문 2.6%, 공통 및 기타부문 1.6%로 구성되어 있습니다. [석유화학 사업부문] 석유화학사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초유분을 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 주요 제품으로는 PE, PVC, ABS, SAP, 합성고무 등이 있습니다. 친환경 소재 사업으로는 재생플라스틱인 PCR(Post Consumer Recycle) 제품 및 Bio납사를 적용한 Bio-SAP, PO, PVC, ABS 제품과 생분해성 소재인 PBAT를 생산 및 판매 중에 있습니다. 이러한 친환경 사업과 고부가 사업을 집중 육성하기 위해 사업을 별도로 분리하여 2023년부터 'Sustainability' 사업부와 'Nexolution' 사업부를 신설하는 신규 조직개편을 단행하였습니다.2024년 3분기는 원료가, 운임료 상승 등 일시적 비용 증가와 환율 하락 영향으로 수익성이 전분기 대비 하락하였습니다. 4분기에는 원료가 하락에 따른 일부 제품 Spread 개선 및 신설 공장 가동률 상승, 구미주 물량 확대로 점진적 수익성 개선을 기대하고 있습니다. 사업 전략으로는 범용 제품의 경쟁력 확보 및 효율화와 함께, 고부가/Sustainability 사업 육성을 지속 추진할 계획입니다. [첨단소재 사업부문]첨단소재사업은 IT/가전산업의 기술 변화와 자동차 경량화, 전기차 등 자동차산업의 트렌드에 맞춰 핵심 소재를 개발하고 생산, 판매하는 사업입니다. IT/가전, 자동차 산업의 빠른 기술 변화에 맞춰 기술 제품 개발 및 고객 맞춤형 전략을 추진하고 있습니다.2024년 3분기는 전지재료 출하, 판매 가격이 전분기 대비 소폭 하락하였고, 환율 하락 영향으로 인해 수익성은 전분기 대비 소폭 하락하였습니다. 4분기에는 전지재료 고객사의 연말 재고 조정이 예상되어 출하량이 감소하고, 메탈가격 추가 하락에 따른 판가 하락이 예상됩니다. 또한, 전자소재 제품의 계절적 비수기 진입으로 4분기 첨단소재 사업부문의 매출 및 수익성은 감소할 것으로 전망됩니다. 향후 전지소재 사업은 성장성이 큰 북미고객 중심으로 출하 확대가 예상되며, 전자소재 사업은 편광판사업 매각 이후 고부가 OLED 재료, 반도체 소재 중심으로 Portfolio 재편을 지속 추진할 계획입니다. [생명과학 사업부문] 생명과학사업은 당뇨신약 '제미글로'를 비롯하여, 인간 성장호르몬제 '유트로핀', 관절염주사제 '시노비안', 류머티스 관절염 치료제 '유셉트', 히알루론산 필러 '이브아르', 5가혼합백신 '유펜타', 소아마비 백신 '유폴리오', 신장암 치료제 '포티브다' 등의 의약품을 생산 및 판매하는 사업입니다.2024년 3분기 생명과학 사업부문은 당뇨치료제, 난임치료제, 백신 등 주요 제품의 안정적 매출 성장이 있었으나, 글로벌 신약 개발 강화를 위한 R 투자가 확대되면서 소폭의 적자를 기록하였습니다. 4분기에는 주요 제품 시장 지위 강화를 지속하며 매출 확대되나, 신약개발을 위한 R 비용 증가로 수익성 개선은 제한적일 것으로 예상됩니다. 미충족 의료 수요가 존재하여 성장성이 큰 항암 영역과 오랜 연구개발 경험을 보유한 당뇨/대사 영역에 집중하고, 기반기술을 통해 카테고리 리더십을 확보하여 향후 혁신 신약을 글로벌 시장에서 상업화한다는 목표를 가지고 있습니다. [LG에너지솔루션] LG화학은 전지 사업부문을 2020년 12월 1일자로 단순ㆍ물적분할하여 종속기업인 (주)LG에너지솔루션을 설립하였습니다. LG에너지솔루션은 EV(Electric Vehicle), ESS(Energy Storage System), IT기기, 전동공구, LEV(Light Electric Vehicle) 등에 적용되는 전지 관련 제품의 연구, 개발, 제조, 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 에너지솔루션 단일 사업부문으로 구성되어 있습니다. 국내는 물론 미국, 폴란드, 중국 등 세계 주요 거점에 생산, 판매, R 네트워크를 구축하고 전 세계를 대상으로 사업을 전개하고 있습니다. 또한, 국내 공장 및 해외 생산법인에서 제품을 생산하고, 제품 판매는 본사 및 해외 생산법인 또는 해외 판매법인을 통해 진행되며, 매출 대부분은 본사 및 해외 생산법인 직접 판매로 발생하고 있습니다.LG에너지솔루션은 연결 기준으로 2024년 3분기 누계 약 19조 1,684억원의 매출과 약 8,009억원의 영업이익을 기록하였습니다.LG에너지솔루션은 시작부터 끊임없는 EV 시장 연구개발과 신제품 출시 및 품질 혁신을 통해 한국의 에너지솔루션 산업을 대표하는 글로벌 기업으로 성장하였습니다. 중장기적인 관점으로도 당사가 주력하는 EV용 배터리 시장은 각 국의 탄소배출 규제 및 지원 정책을 바탕으로 Global OEM의 수요가 증가하고 있어 시장 규모는 지속 성장할 것으로 전망되고 있으며, EV 외 ESS, Micro Mobility 등 신규 시장의 확대로 당사 배터리 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.LG에너지솔루션은 향후 폭발적으로 성장하는 배터리 시장에서 선두 기업으로 영속하기 위해 집중적인 R 투자를 통해 철저히 미래를 준비하고, 제품 안전성 강화 및 품질 향상으로 고객별/포트폴리오별 최적의 솔루션을 도출할 것입니다. 또한, 글로벌 Operation 경쟁력을 확보하여 고객에게 안정적으로 물량을 공급하고 Sustainability 추진을 지속해 나가고자 합니다. [공통 및 기타부문] LG화학의 종속회사 (주)팜한농은 작물보호제, 종자, 비료 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 작물보호사업은 고부가가치 제품 및 친환경 제품 개발, 종자 분야에서는 미래 식량 산업의 경쟁력 확보를 위해 다양한 유전자원 확보 및 고부가 신품종 개발을 지속적으로 추진 하고 있으며, 비료사업에서는 특수비료 중심으로 사업구조를 전환 중에 있습니다. 2024년 3분기는 작물보호제 국내 판매가 소폭 증가하였으나, 비료 화공 사업 철수 영향 등으로 전년 동기 대비 매출 및 수익성이 하락하였습니다. 향후 작물보호제 해외 판매 확대 및 종자 수익구조 개선될 것으로 전망됩니다. ● (주)LG유플러스 LG유플러스의 사업 부문은 한국표준산업분류에 의거하여 전기통신업으로 분류되고 있으며, 모바일ㆍ스마트홈ㆍ기업인프라 등의 사업을 영위하고 5G기술을 바탕으로 각 사업의 미래 성장동력을 발전시켜 나가고 있습니다. 2022년 9월 플랫폼 사업으로의 전환을 통해 '유플러스 3.0' 시대를 열겠다고 선포하였습니다. '유플러스 3.0'을 통해 고객과의 디지털 접점을 확대하고, 데이터를 기반으로 고객을 심층적으로 이해한 플랫폼을 만들어 디지털 혁신기업으로의 전환을 가속화할 예정입니다. 또한 지난 2023년 6월 30일 '타법인주식 및 출자증권취득결정(자율공시)'을 통한 (주)카카오모빌리티와의 합작 투자계약 이후, 2024년 4월 29일 공정거래위원회의 기업결합 승인을 득하였으며 2024년 6월 5일 합작법인인 (주)LG유플러스볼트업을 설립하였습니다. 해당 법인을 통해 전기차 충전 시장의 경쟁력을 강화시켜 나갈 예정입니다. LG유플러스의 2024년 3분기말 현재 모바일 누적 회선수는 2,787만 회선이며, LG유플러스가 수용가능한 최대 회선수 대비 68.2%의 가동률을 보이고 있습니다.2024년 3분기 연결기준 서비스수익은 전년 대비 2.9% 성장한 2조 9,904억원을 기록하였으며, 별도기준으로는 전년 대비 3.5% 성장한 2조 7,772억원을 기록했습니다. 2024년 3분기 LG유플러스 별도 기준 서비스수익 중 무선서비스 비중은 57.0%, 스마트홈 24.0%, 기업인프라 15.8%, 전화 서비스 수익은 3.2%입니다. 2024년 3분기 연결기준 단말수익은 8,109억원으로 총 영업수익 3조 8,013억원을 기록하였습니다. LG유플러스의 주요종속회사인 (주)LG헬로비전은 1995년 3월 31일 설립되어 2019년 12월 24일 LG유플러스가 지분 50%+1주를 취득해 지배력을 획득하였습니다. 케이블TV, 초고속인터넷, 인터넷전화(VoIP), 광고, MVNO 등을 제공하는 종합유선방송사업자로서 전국 23개 권역에서 방송법 제9조 제2항 및 제17조에 의거하여 방통위로부터 방송사업자 허가/재허가 및 전기통신사업법 제6조에 의거한 기간통신사업자 허가를 득하였으며, 오리지널 및 대표콘텐츠 투자로 지역 채널 인지도를 높이고 있고, 생활 필수가전 및 프리미엄 가전 등을 통한 렌탈 할부판매 사업을 영위하고 있습니다.LG유플러스의 주요종속회사인 (주)미디어로그는 2000년 3월 14일 설립되어 인터넷통신서비스, 멀티미디어콘텐츠 제작 및 인터넷포탈서비스 등을 영위하고 있으며, 2014년 6월 30일에 별정통신사업을 등록하고 2014년 7월 9일부터 알뜰폰(MVNO)사업을 영위하고 있습니다. 2023년 1월에는 중고폰 사업에 진출하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 백만원) 사업부문 대상 회사 주요제품 및 서비스 2024년 3분기 매출 비중 지주회사 ㈜LG - 배당금수익 432,079 8% 상표권사용수익 260,681 5% 임대수익 106,848 2% IT서비스 ㈜LG씨엔에스 연결 ㈜LG씨엔에스 IT서비스 3,538,642 62% LG CNS China Inc. 97,481 1% LG CNS Europe B.V. 외 748,648 13% ㈜행복마루 외 장애인표준사업 등 3,066 0% 부동산 자산관련종합서비스 ㈜디앤오 연결 ㈜디앤오 AM 61,563 1% 레저(리조트,골프장) 104,791 2% ㈜디앤오씨엠 CM 39,675 1% ㈜미래엠 호텔운영 14,764 0% 교육 및 경영자문 ㈜엘지경영개발원 - 교육, 경영컨설팅 203,100 4% 스포츠구단 운영 ㈜엘지스포츠 - 스포츠구단 운영 70,618 1% 부동산 임대 LG Holdings Japan Co.,Ltd. - 임대수익 6,041 0% 단순합계 5,687,997 100% 연결조정 효과 (*1) (295,955) - 총 합계 5,392,042 - (*1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액 및 관계기업에 대한 지분법평가금액을 포함하고 있음. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● IT 서비스 부문 (대상회사 : LG씨엔에스) 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) IT서비스 - - 4,387,836 (100.0%) 내부거래 - - 429,415 총합계 - - 3,958,422 2. 주요 제품 등의 가격변동추이각 프로젝트마다 고객별로 Customizing하여 시스템을 구축하고 관리하기 때문에 특정 제품의 가격산정이 어렵습니다. ● 부동산 자산관련 종합서비스 부문 (대상회사 : 디앤오) 1. 주요 재화 및 용역 매출 내역 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위: 억원) 사업부문 주요 재화 및 용역 제23기 3분기 제22기 제21기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 (주)디앤오 레저 상품매출 31 1.50% 20 0.71% 14 0.55% 용역매출 980 47.34% 1,324 46.93% 1,120 43.37% 건설형매출 29 1.40% 8 0.28% 11 0.44% 기타매출 8 0.39% 1 0.04% 1 0.04% (주)디앤오 레저 외 상품매출 4 0.19% - 0.00% - 0.00% 용역매출 236 11.40% 212 7.52% 190 7.35% 기타매출 375 18.12% 543 19.26% 596 23.08% (주)미래엠 용역매출 148 7.15% 197 6.98% 144 5.59% (주)디앤오씨엠 용역매출 226 10.92% 475 16.85% 421 16.31% D CM NANJING 용역매출 23 1.11% 53 1.87% 73 2.83% D CM VIETNAM 용역매출 47 2.27% 100 3.54% 92 3.58% D CM POLAND 용역매출 9 0.43% 25 0.88% 56 2.18% D CM AMERICA(*1) 용역매출 92 4.44% - 0.00% - 0.00% 소계 2,208 106.67% 2,958 104.86% 2,720 105.33% 연결조정효과 (138) -6.67% (137) -4.86% (138) -5.33% 합계 2,070 100.00% 2,821 100.00% 2,582 100.00% (*1) 전기 중 해외현지법인으로 D CM AMERICA, INC.를 신규 설립하였습니다. 2. 주요제품의 가격변동추이공시대상기간중 해당 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격에 변동이 있었던 적은 없습니다. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● LG전자(주) 주요 제품은 LG전자의 주요 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제/상품이며, 연결기준으로 작성하였습니다. 1. 주요 제품 현황 (단위 : 억원, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 주요상표 등 제 23 기 3분기 매출액 비율 H 제품/상품/기타 냉장고, 세탁기, 에어컨 등 가정용 전기제품, 냉난방기기 및 핵심부품 LG, DIOS, TROMM, LG SIGNATURE, SIGNATURE KITCHEN SUITE, CordZero, 오브제컬렉션, WHISEN, PuriCare, 에어로타워 등 257,880 39.7 HE 제품/상품/기타 TV, Audio 등 영상기기, 멀티미디어 등 LG SIGNATURE, XBOOM, TONE Free 등 108,575 16.7 VS 제품/상품/기타 텔레매틱스, AV, AVN, 모터, 인버터, 컨버터 등 차량용 통신 및 멀티미디어, 전기자동차 부품 등 - 79,651 12.3 BS 제품/상품/기타 모니터, PC, 사이니지 등 정보 전달 및 호텔 TV 등 LG, 그램, 시네빔 등 44,388 6.8 이노텍 제품/상품/기타 Optics Solution 등 Camera Module 등 - 145,739 22.4 기타 (*) 제품/상품/기타 설비, 부문간 내부거래 등 생산설비 등 - 13,434 2.1 합계 649,667 100 (*) '기타'의 매출액은 '기타부문'의 매출액과 사업부문간 내부거래 상계액을 합산한 순액입니다. 2. 주요 제품 가격변동 현황 냉장고/세탁기의 평균 판매 가격은 2023년은 2022년 대비 3.0% 하락하였고, 2024년 3분기는 2023년 대비 4.4% 하락하였습니다. 에어컨의 평균 판매가격은 2023년은 2022년 대비 6.4% 상승하였고, 2024년 3분기는 2023년 대비 7.0% 상승하였습니다. TV의 평균 판매가격은 2023년은 2022년 대비 4.9% 하락하였으나, 2024년 3분기는 2023년 대비 0.7% 상승하였습니다. 모니터의 평균 판매가격은 2023년은 2022년 대비 5.4% 하락하였고, 2024년 3분기는 2023년 대비 5.2% 하락하였습니다. 사이니지의 평균 판매가격은 2023년은 2022년 대비 7.5% 하락하였고, 2024년 3분기는 2023년 대비 4.6% 하락하였습니다. 카메라모듈의 평균 판매가격은 2023년은 2022년 대비 11.3% 상승하였으며, 2024년 3분기는 2023년 대비 12.7% 상승하였습니다. ● (주)LG화학 1. 주요 사업부문별 제품, 시장의 특성 사업부문 주 요 제 품 구체적용도 주요목표시장 수요자의구성 및 특성 수요변동요인 석유화학사업부문 에틸렌, 프로필렌, PE, PP, PVC, PC, ABS, 아크릴, 알코올, SAP, 합성고무, 특수수지(NBL 등), CNT 등 석유화학제품 가공원료 국내 및 해외 합성수지, 플라스틱 가공업체,가전제품 생산업체 경기변동 첨단소재사업부문 양극재, 분리막, 기타 전지소재, EPC, 수처리 RO필터, OLED재료 등 전지재료,자동차/E,IT소재 국내 및 해외 2차전지업체,정보통신업체,가전제품 생산업체, 경기변동 생명과학사업부문 항암치료제, 당뇨치료제, 성장호르몬제, 백신 등 의약품 및정밀화학제품 국내 및 해외 병의원 및 의약품/농업 유통 관련 업체 등 임상허가 LG에너지솔루션 EV용 배터리, ESS용 배터리, 소형 Application용 배터리 등 2차전지 국내 및 해외 자동차 관련 업체 및정보통신업체 경기변동, 정부정책 공통 및 기타부문 작물보호제, 종자, 비료 등 농업용 자재 등 국내 및 해외 농업 관련 업체 등 기후 등 2. 주요 제품의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 품 목 제24기 3분기 제23기 제22기 석유화학사업부문 PVC 1,052천/톤 1,059천/톤 1,378천/톤 PE(LDPE) 1,464천/톤 1,297천/톤 1,676천/톤 알코올(2EH) 1,799천/톤 1,660천/톤 1,862천/톤 아크릴 1,788천/톤 1,660천/톤 2,314천/톤 ABS 1,892천/톤 1,701천/톤 2,092천/톤 PS 1,700천/톤 1,537천/톤 1,739천/톤 합성고무(SBR) 2,445천/톤 1,967천/톤 2,243천/톤 BPA 1,760천/톤 1,661천/톤 2,401천/톤 주) 상기 금액은 국제가격의 평균가격으로 작성하였습니다. ● (주)LG유플러스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 보고부문 주요 품목 제29기 3분기 제28기 제27기 매출액 구성비율 매출액 구성비율 매출액 구성비율 (주)LG유플러스 부문 통신 및 기타매출 8,032,607 73.9% 10,492,342 73.0% 10,467,322 75.3% 단말기 판매 등 1,983,501 18.2% 2,702,596 18.8% 2,286,427 16.4% (주)LG유플러스 부문 합계(주1) 10,016,108 92.1% 13,194,938 91.8% 12,753,749 91.7% (주)LG헬로비전 부문 통신 및 기타매출 694,540 6.4% 961,973 6.7% 943,265 6.8% 단말기 판매 등 161,345 1.5% 215,715 1.5% 208,976 1.5% (주)LG헬로비전 부문 합계(주1) 855,885 7.9% 1,177,688 8.2% 1,152,241 8.3% 합 계 10,871,993 100.0% 14,372,626 100.0% 13,905,990 100.0% (주1) 내부거래 제거 후의 연결실체 외부 고객에 대한 매출입니다. 2. 주요 제품의 가격 변동 추이 LG유플러스가 제공하는 서비스는 크게 무선, 홈, 기업 서비스로 구분되며, 약정기간과 결합상품 등 가입조건에 차이가 있을 수 있습니다. 주요 서비스를 기재하였으며 세부적인 내용은 https://www.lguplus.com 의 상품서비스 페이지를 참고 바랍니다.(1) 주요 모바일 요금제 LG유플러스는 요금제와 통신정책을 끊임없이 개편하며 고착화된 통신 시장의 새로운 바람을 이끌어오고 있습니다. 2019년 4월부터 5G 서비스가 상용화되면서 5G 요금제가 추가 구성되어 출시 되고 있습니다. 2022년 8월에는 새로운 5G 중간요금제 '심플+'를 출시하여 요금제 라인업을 다양화 하였고, 이를 통해 고객들의 비용 부담은 줄이고 선택권을 확대하였습니다.2023년 4월에는 전 국민의 생애주기에 맞춰 혜택을 확대한 신규 5G 요금제를 출시하여 고객의 선택권을 더욱 확대해 통신비 부담을 낮추고, 세대별 이용 행태에 따라 혜택을 늘렸습니다.2023년 7월에는 일반 5G요금제보다 최대 60GB의 데이터를 추가 제공하는 20대 전용 요금제 '유쓰'를 출시하며 20대 고객의 혜택을 확대하기 위해 노력하였습니다.2023년 10월에는 고객에게 초개인화된 통신 경험을 제공하는 라이프스타일 플랫폼 '너겟(Nerget)'을 선보이며, 고객 데이터 사용량에 따라 선택할 수 있는 5G 온라인 전용 요금제 16종을 출시하였습니다.2024년 3월에는 고객의 요금제 선택권을 확대하기 위해 '5G 베이직+'를 출시함과 동시에 가계통신비 절감을 위해 월 3만원대 신규 요금제인 '5G 미니'를 출시하였습니다. 또한, 기존 요금제인 '5G 라이트+', '5G 슬림+' 요금제의 데이터 제공량도 대폭 확대하였으며, 청년 연령을 29세에서 34세로 확대해 청년 혜택 대상을 넓히고자 노력하였습니다. 요금제 월정액 데이터 음성/메시지 5G 시그니처 130,000원 무제한 기본제공 5G 프리미어 115,000원~85,000원 5G 스탠다드 75,000원 150GB 5G 스탠다드 에센셜 70,000원 125GB 5G 데이터 슈퍼 68,000원 95GB 5G 데이터 플러스 66,000원 80GB 5G 데이터 레귤러 63,000원 50GB 5G 심플+ 61,000원 31GB 5G 베이직+ 59,000원 24GB 5G 라이트+ 55,000원 14GB 5G 슬림+ 47,000원 9GB 5G 미니 37,000원 5GB 유쓰 5G 스탠다드 75,000원 210GB 유쓰 5G 스탠다드 에센셜 70,000원 185GB 유쓰 5G 데이터 슈퍼 68,000원 135GB 유쓰 5G 데이터 플러스 66,000원 110GB 유쓰 5G 데이터 레귤러 63,000원 70GB 유쓰 5G 심플+ 61,000원 41GB 유쓰 5G 베이직+ 59,000원 36GB 유쓰 5G 라이트+ 55,000원 17GB 유쓰 5G 슬림+ 47,000원 10GB 유쓰 5G 미니 37,000원 9GB 5G 시니어 A형 45,000원 10GB 5G 시니어 B형 43,000원 10GB 5G 시니어 C형 39,000원 10GB ※ 상세 현황은 'LG유플러스 분기보고서 상세표-4. 주요 모바일 요금제(상세)' 참조하시기 바랍니다. (2) 주요 홈서비스 요금제 IPTV에서는 프리미엄 넷플릭스 요금제와 셋탑박스 없이 IPTV를 즐길 수 있는 'U+tv 프리2'등의 서비스를 통해 편하고 즐겁게 미디어 콘텐츠를 즐길 수 있는 환경을 제공하고 있습니다 . 지난 2022년 10월에는 고객이 다양한 OTT 콘텐츠를 한 곳에서 편리하게 시청할 수 있는 'OTT TV'를 출시 하였고, 고객이 보기 편한 서비스를 만들기 위해 pain-point에 지속적으로 귀기울인 결과, 2023년 8월에는 OTT TV를 업그레이드 한 'U+tv next 2.0'을 출시하였습니다. 'U+tv next 2.0'을 통해 OTT, VOD, 실시간 시청의 경계가 없는 편리한 시청 경험 및 'OTT 비교', '나의 구독' 등 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다.또한, 2023년 9월에는 하나의 요금제로 인기 방송 콘텐츠 VOD 11만편을 이용할 수 있는 '프리미엄 환승구독' 상품을 출시하여 고객의 시청경험 혁신을 위해 노력하였으며, 2024년 6월에는 해외 콘텐츠 시청에 대한 고객의 니즈가 증가하는 것을 고려하여 국내 최초로 독점 공개하는 해외 OTT 오리지널 인기작을 포함해 전 장르의 콘텐츠 7만여 편을 시청할 수 있는 U+tv 구독 상품 '유플레이'를 출시하였습니다. 구분 요금제 요금(3년약정) 속도/혜택 인터넷 프리미엄 안심1G 42,900원 최대 1Gbps 프리미엄 안심 500M 37,400원 최대 500Mbps 프리미엄 안심 100M 25,300원 최대 100Mbps IPTV 프리미엄 넷플릭스 UHD 31,300원 넷플릭스 프리미엄 프리미엄 티빙플러스 30,000원 티빙 프리미엄 프리미엄 디즈니+ 28,600원 디즈니+ 프리미엄 프리미엄 넷플릭스HD 27,800원 넷플릭스 스탠다드 프리미엄 내맘대로 27,500원 매달 원하는 혜택 1가지 선택 프리미엄 티빙 27,000원 티빙 스탠다드 프리미엄 환승구독 25,300원 보고싶은 콘텐츠에 따라 자유이용권 환승 ※ 상세 현황은 'LG유플러스 분기보고서 상세표-5. 주요 홈서비스 요금제(상세)' 참조하시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 및 생산설비 당사는 자회사 등으로부터의 배당, 상표권 사용료 등을 주 수입원으로 하는 지주회사이므로 특정제품을 생산하는 원재료 및 생산 설비가 없습니다. 나. 생산설비의 현황 등 당사는 생산설비는 없으나 임대사업을 영위하기 위한 부동산을 소유하고 있으며, 자세한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 10. 투자부동산」을 참조 바랍니다. 다. 당사의 사업부문별 자산 및 비중 당사는 생산설비는 없으나, 연결재무제표 기준 사업부문별 자산 및 비중은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 사업부문 대상 회사 2024년 3분기 2023년 2022년 자산 비중 자산 비중 자산 비중 지주회사 ㈜LG 9,992,691 62% 10,000,583 61% 9,903,973 61% IT서비스 ㈜LG씨엔에스 연결 4,079,590 25% 4,285,418 26% 4,048,689 25% 부동산 자산관련 종합서비스 ㈜디앤오 연결 1,605,452 10% 1,648,744 10% 1,837,455 11% 교육 및 경영자문 ㈜엘지경영개발원 124,804 0% 132,273 1% 100,803 0% 스포츠구단 운영 ㈜엘지스포츠 110,756 1% 110,574 1% 111,272 1% 부동산임대 LG Holdings Japan Co.,Ltd. 241,003 2% 239,175 1% 256,992 2% 단순합계 16,154,296 100% 16,416,767 100% 16,259,184 100% 연결조정 효과 (*1) 14,454,092 - 13,836,318 - 13,374,493 - 매각예정자산 - - - - - - 총 합계 30,608,388 - 30,253,085 - 29,633,677 - 주) 연결조정 효과는 보고부문별 자산에 대한 내부거래 제거 및 관계기업에 대한 지분법평가내역을 포함하고 있음. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● IT 서비스 부문 (대상회사 : LG씨엔에스)1. 주요 원재료 등 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 전사 상품 전산장비 외 매출 등 860,276 (38.8%) 서비스 외주용역비 매출 등 1,356,856 (61.2%) 합 계 2,217,132 (100.0%) (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사의 주사업 영역인 IT 컨설팅, SI, ITO사업을 수행하기 위해 필요한 Hardware, Network 장비와 Software 그리고 기술 인력 등 광범위한 상품과 용역을 고객의 요청에 의해 매번 Customization하여 시스템 구축 및 관리를 수행하고 있어 특정 상품 및 서비스의 가격 변동 추이를 나타내기 어렵습니다. 2. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력당사의 주된 생산자원은 인적자원으로서, 2024년 3분기말 현재 연결기준의 인원 현황은 9,846명입니다. (별도기준 6,918명) (2) 생산능력의 산출근거- 해당사항 없음 3. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적당사는 2024년 현재 IT시스템 구축 등의 서비스를 제공하고 있으므로, 고정된 생산설비에서 반복적인 생산활동을 통해서 물리적인 제품을 만들어내는 생산설비가 없습니다.(2) 당기의 가동률- 해당사항 없음 4. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황1) 유형자산- 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기타유형자산 합 계 취득원가 92,730,687 505,151,629 4,485,161 47,803 221,121 324,939 92,699,115 357,040,092 1,052,700,548 감가상각누계액 - (176,663,014) (791,689) (45,729) (86,736) (324,939) (56,965,909) (284,706,628) (519,584,644) 손상차손누계액 - - - - - - - (4,017) (4,017) 정부보조금 - (771,944) - - - - (53,724) - (825,668) 장부가액 92,730,687 327,716,671 3,693,472 2,074 134,385 - 35,679,483 72,329,447 532,286,219 (전기말) (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기타유형자산 합 계 취득원가 91,527,301 501,643,928 4,452,106 48,132 87,056 328,239 88,417,082 379,662,056 1,066,165,900 감가상각누계액 - (163,660,943) (693,361) (45,576) (57,566) (327,657) (50,881,907) (301,114,228) (516,781,238) 손상차손누계액 - - - - - - - (4,017) (4,017) 정부보조금 - (799,728) - - - - (48,344) - (848,072) 장부가액 91,527,301 337,183,257 3,758,745 2,556 29,490 582 37,486,831 78,543,811 548,532,573 - 당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초 91,527,301 337,183,256 3,758,745 2,555 29,490 582 37,486,831 - 78,543,811 548,532,571 취득액 2,532 - - - 39,993 - 4,603,139 84,037 17,178,075 21,907,775 처분 - - - - - - (1) - (5,171) (5,173) 감가상각비 - (11,956,647) (89,124) (278) (27,976) (582) (6,400,180) - (23,724,199) (42,198,987) 대체 980,365 2,193,675 23,851 - - - - (84,037) 84,037 3,197,892 정부보조금증감 - - - - - - (30,000) - - (30,000) 연결범위변동 효과 220,489 372,127 - - 92,725 - 858 - 3,908 690,108 기타증감 - (75,740) - - - - (700) - 109,941 33,501 외화환산조정 - - - (203) 154 - 19,537 - 139,045 158,533 분기말 92,730,687 327,716,671 3,693,472 2,074 134,385 - 35,679,483 - 72,329,447 532,286,219 (전분기) (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기타유형자산 합 계 기초 90,164,479 348,113,827 3,234,487 18,482 13,623 3,553 40,432,271 82,945,227 564,925,949 취득액 72,212 1,937,781 603,000 - - - 8,303,171 22,376,631 33,292,795 처분 - (1,960) - - - - (3,197,488) (1,248,629) (4,448,078) 감가상각비 - (11,762,059) (72,094) (16,112) (8,214) (2,721) (6,869,975) (24,606,975) (43,338,150) 대체 1,290,610 2,944,611 22,799 - - - - - 4,258,021 손상차손 - - - - - - (3,346,810) (624,760) (3,971,570) 기타증감 - (90,707) - - - - 90,707 - - 외화환산조정 - - - 320 2,728 - 18,213 782,053 803,314 분기말 91,527,301 341,141,493 3,788,193 2,689 8,137 832 35,430,089 79,623,547 551,522,281 - 당분기와 전분기 중 정부보조금 등의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계정과목 건물 비품 합계 기초 799,728 48,344 848,072 당분기 발생 - 30,000 30,000 감가상각비 상계 (27,784) (24,620) (52,405) 분기말 771,944 53,724 825,668 (전분기) (단위: 천원) 계정과목 건물 비품 합계 기초 836,774 79,344 916,118 감가상각비 상계 (27,784) (23,250) (51,034) 분기말 808,990 56,094 865,084 - 당분기 및 전분기 중 유형자산의 처분내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계정과목 공구와기구 비품 기타유형자산 합 계 처분전 장부가액 - 1 5,171 5,173 처분금액 5 1,378 14,474 15,858 처분손익 5 1,377 9,303 10,685 (전분기) (단위: 천원) 계정과목 건물 비품 기타유형자산 합 계 처분전 장부가액 1,960 3,197,488 1,248,629 4,448,078 처분금액 - 3,196,976 1,380,054 4,577,030 처분손익 (1,960) (512) 131,425 128,953 2) 투자부동산 - 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 장부가액 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 계정과목 토지 건물(*) 구축물 합 계 취득원가 5,892,692 24,555,622 198,687 30,647,001 감가상각누계액 - (6,600,936) (60,011) (6,660,947) 장부가액 5,892,692 17,954,686 138,676 23,986,053 (*) LG아트센터 및 LG디스커버리랩 관련 사용권자산이 포함되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 계정과목 토지 건물(*) 구축물 합 계 취득원가 6,873,057 27,656,967 231,743 34,761,766 감가상각누계액 - (6,832,394) (64,527) (6,896,921) 장부가액 6,873,057 20,824,573 167,216 27,864,845 (*) LG아트센터 및 LG디스커버리랩 관련 사용권자산이 포함되어 있습니다. - 당분기와 전분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 합 계 기초 6,873,057 20,824,573 167,216 27,864,845 감가상각비 - (676,212) (4,688) (680,900) 대체 (980,365) (2,193,675) (23,851) (3,197,892) 분기말 5,892,692 17,954,686 138,676 23,986,053 (전분기) (단위: 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 합 계 기초 8,163,667 24,861,762 207,275 33,232,704 감가상각비 - (841,696) (15,437) (857,133) 대체 (1,290,610) (2,944,611) (22,799) (4,258,021) 분기말 6,873,057 21,075,455 169,038 28,117,550 - 당분기말 현재 투자부동산에 대한 공정가치 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 및 구축물 합 계 상암DDMC(*1) 13,461,407 29,398,391 42,859,798 LG아트센터 및 LG디스커버리랩 관련 사용권자산 - 5,224,302 5,224,302 상암DDMC(*2,3) 343,000,000 343,000,000 LG아트센터 및 LG디스커버리랩 관련 사용권자산(*4) 5,224,302 5,224,302 (*1) 자가사용분(토지: 7,568,715천원/ 건물 및 구축물: 16,529,331천원)에 대한 장부금액을 포함하고 있습니다. (*2) 상암DDMC 전체에 대한 평가금액입니다. 상암DDMC의 경우 토지와 건물 및 구축물을 포함한 전체부동산에 대한 통합 평가받은 금액입니다. 해당 자산에 대한 당사의 소유 비율은 32.8%입니다. (*3) 공정가치 평가는 연결실체와 독립적인 (주)삼창감정평가법인을 통해 수행되었으며, 평가 기관은 토지와 건물에 대해서 각각 원가법, 거래사례비교법 및 수익환원법에 근거하여 평가를 하였습니다. 평가일 이후의 자본적 지출은 반영되지 않은 금액입니다. (*4) 사용권자산의 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 - 현재 진행 중인 투자는 없습니다.2) 향후 투자계획- 구체화된 투자계획은 없습니다. ● 부동산 자산관련 종합서비스 부문 (대상회사 : 디앤오) 1. 원재료 레저사업부문 등에서 음식재료 등 원재료가 발생하나 그 금액은 매우 미미합니다. 2. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 유형자산1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가 251,328 463,594 257,564 123,001 9,218 333 59,861 39,848 96,774 1,301,521 감가상각누계액 - (277,869) (150,340) (118,502) (8,060) (286) (36,397) - - (591,454) 손상차손누계액 - - (2,975) - - (7) (6,728) - - (9,710) 정부보조금 - (103) - - - - - - - (103) 장부금액 251,328 185,622 104,249 4,499 1,158 40 16,736 39,848 96,774 700,254 (전기말) (단위: 백만원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가 249,970 466,150 254,573 123,429 9,555 350 65,081 24,631 96,126 1,289,865 감가상각누계액 - (269,207) (142,576) (119,282) (8,234) (291) (43,546) - - (583,136) 손상차손누계액 - - (2,974) - - (7) (6,729) - - (9,710) 정부보조금 - (125) - - - - - - - (125) 장부금액 249,970 196,818 109,023 4,147 1,321 52 14,806 24,631 96,126 696,894 2) 당분기와 전기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초금액 249,970 196,818 109,023 4,147 1,321 52 14,806 24,631 96,126 696,894 취득액 - 219 67 1,078 121 1 2,020 35,476 - 38,982 처분 - (146) - - - - (11) - (2,705) (2,862) 감가상각비 - (10,058) (8,384) (726) (284) (13) (3,203) - - (22,668) 대체(*) 1,360 (1,127) 5,278 - - - 3,098 (26,925) 3,353 (14,963) 기타증감 (2) (84) - - - - 74 6,666 - 6,654 매각예정자산 대체 - - (1,735) - - - (48) - - (1,783) 기말금액 251,328 185,622 104,249 4,499 1,158 40 16,736 39,848 96,774 700,254 (*) 투자부동산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다 (전기) (단위: 백만원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초금액 250,178 212,589 108,828 7,634 1,171 38 10,058 15,904 95,947 702,347 취득액 - - 156 135 660 30 2,420 33,279 - 36,680 처분 - - - (2) - - (34) - (1,959) (1,995) 감가상각비 - (17,464) (11,434) (3,985) (510) (16) (3,735) - - (37,144) 대체(*) (91) 1,693 13,739 365 - - 6,458 (24,556) 2,138 (254) 손상차손 - - (1,008) - - - (547) (336) - (1,891) 기타증감 (117) - (1,258) - - - 186 340 - (849) 기말금액 249,970 196,818 109,023 4,147 1,321 52 14,806 24,631 96,126 696,894 (*) 투자부동산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다 3) 당분기와 전기 중 정부보조금 등의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 당분기 전기 건물 건물 차량운반구 기초금액 125 175 23 감가상각비 상계 (22) (50) (23) 기말금액 103 125 - (2)투자부동산1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 계정과목 토지 건물 구축물 합 계 취득원가 196,676 206,804 15,402 418,882 감가상각누계액 - (66,156) (8,971) (75,127) 장부가액 196,676 140,648 6,431 343,755 (전기말) (단위: 백만원) 계정과목 토지 건물 구축물 합 계 취득원가 196,326 195,617 10,675 402,618 감가상각누계액 - (58,647) (8,440) (67,087) 장부가액 196,326 136,970 2,235 335,531 2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 합계 기초 196,326 136,970 2,235 335,531 감가상각비 - (6,393) (347) (6,740) 대체 350 10,071 4,543 14,964 기말금액 196,676 140,648 6,431 343,755 (전기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 합계 기초 196,235 144,912 2,459 343,606 감가상각비 - (8,102) (226) (8,328) 대체 91 160 2 253 기말금액 196,326 136,970 2,235 335,531 3) 투자부동산에 대한 최근 공정가치 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 최근재평가일자 토지 건물 및 구축물 등 합계 장부금액(*1) 218,270 165,950 384,220 인화원(*2) 2024-07-01 87,425 53,876 141,301 강서사옥(*2) 2023-12-31 75,440 52,846 128,286 상도동 하이프라자(*3) - 5,445 1,760 7,205 도곡동 강남빌딩(*4) 2023-11-30 220,732 69,698 290,430 화담채 미디어관(*2) 2024-01-01 2,320 12,338 14,658 플래그원2(*5) - - 11,306 11,306 소 계 391,362 201,824 593,186 (*1) 평가대상자산에는 연결실체가 자가사용함에 따라 유형자산으로 분류된 장부금액 40,465 백만원에 대한 평가금액이 포함되어 있습니다. (*2) 공정가치는 공인된 전문자격을 갖춘 연결실체와 독립적인 (주)대일감정원을 통해 평가되었으며, 공시지가, 거래사례비교법 및 원가접근법 등을 활용한 평가금액에 근거하여 산정되었습니다. (*3) 취득시점 장부가액이며, 취득 이후 공정가치 변동이 중요하지 않다고 판단하였습니다. (*4) 토지의 경우 최근 공시지가 및 시점수정 변동 등을 고려하여 공정가치를 산정하였으며, 건물의 경우 취득 시점 이후 표준단가(한국감정원 제공)의 변동이 고려된 재조달원가를 토대로 공정가치를 산정하였습니다. (*5) 보고기간말 시점의 사용권자산 장부금액에 해당합니다. 4) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 수준3 수준3 인화원 141,301 132,445 강서사옥 128,286 128,286 상도동 하이프라자 7,205 7,205 도곡동 강남빌딩 290,430 290,430 화담채 미디어관 14,658 - 플래그원2 11,306 12,140 합 계 593,186 570,506 ● 경제·경영 등 교육 및 자문서비스 부문 (대상회사 : LG경영개발원) 1. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력(인원 현황) LG경영개발원의 생산능력은 인적 용역에 의한 서비스 제공인 바 최근 3개년 인력 규모 현황 입니다. ( 단위 : 명) 구분 2024년 3Q (39기) 2023년 (38기) 2022년 (37기) 인원수 610 572 473 (2) 생산 설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 기초장부가액 증가 감소 당기상각 기말 장부가액 차량운반구 7 - - 7 0 비품 17,340 4,770 - 5,505 16,605 계 17,347 4,770 - 5,512 16,605 ● 부동산 임대업 부문 (대상회사 : LG Holdings Japan Co.,Ltd.) 1. 생산 및 설비에 관한 사항공시 대상기간 중 유형자산 및 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024.09.30) (단위: JPY) 구분 기초장부가액 증가 감소 대체 정부보조금 당기상각 기말 장부가액 토지 4,588,935,756 - 8,576,300 - - - 4,580,359,456 건물 19,541,342,579 139,859,900 - - - 307,666,337 19,373,536,142 공구와기구 74,499 - - - - 35,500 38,999 비품 54,170,157 11,416,568 - - - 10,756,547 54,830,178 계 24,184,522,991 151,276,468 8,576,300 - - 318,458,384 24,008,764,775 주) 상기 유형자산 가액은 임대수익을 목적으로 보유중인 투자부동산이 포함된 숫자임. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● LG전자(주)1. 주요 원재료에 관한 사항 주요 원재료는 LG전자의 주요 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 원/부자재이며, 연결기준으로 작성하였습니다. (1) 주요 원재료 현황 (단위 : 억원, %) 사업부문 품 목 구체적 용도 제 23 기 3분기매입액 비율 주요 매입처 H Steel H 철판물 13,191 11.7 ㈜포스코 Resin H 사출물 7,079 6.3 ㈜LG화학 Copper 열교환기 G/Tube 용 4,269 3.8 Golden Dragon, Naile 기타 87,777 78.2 부문계 112,316 100 HE LCD 모듈 TV Display 30,070 42.4 엘지디스플레이㈜, BOE Chip TV 부품 3,037 4.3 Realtek, Media Tek 기타 37,754 53.3 부문계 70,861 100 VS Display 패널 AV, AVN용 자재 5,285 12.3 엘지디스플레이㈜ Chip 텔레매틱스, AV, AVN용 자재 3,457 8.0 NXP, Qualcomm 등 기타 34,358 79.7 부문계 43,100 100 BS LCD 모듈 Display 7,024 62.0 엘지디스플레이㈜, BOE 기타 4,308 38.0 부문계 11,332 100 이노텍 Image Sensor 광학 원재료 41,372 34.3 Sony, ST Micro 등 Lens 광학 원재료 11,761 9.7 Largan, Genius 등 VCM 광학 원재료 31,347 26.0 Alps, Mitsumi 등 기타 36,301 30.0 부문계 120,780 100 주1) 비율은 각 부문별 원재료 매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다. 주2) 엘지디스플레이㈜, ㈜LG화학은 LG계열 소속 회사 입니다. (2) 주요 원재료 가격변동 현황H 제품의 주요 원재료인 Steel의 평균가격은 2023년은 2022년 대비 12.1% 하락하였고, 2024년 3분기는 2023년 대비 0.4% 하락하였습니다. Resin의 평균가격은 2023년은 2022년 대비 11.4% 하락하였으나, 2024년 3분기는 2023년 대비 1.4% 상승하였습니다. Copper의 평균가격은 2023년은 2022년 대비 6.2% 하락하였으나, 2024년 3분기는 2023년 대비 6.9% 상승하였습니다. LCD TV 모듈의 평균가격은 2023년은 2022년 대비 11.8% 하락하였으나, 2024년 3분기는 2023년 대비 0.8% 상승하였습니다. TV 및 Audio 부품용 Chip의 경우, 2023년은 2022년 대비 15.6% 하락하였고, 2024년 3분기는 2023년 대비 11.9% 하락하였습니다. 차량용 인포테인먼트 제품의 주요 부품인 Display 패널의 평균가격은 2023년은 2022년 대비 1.7% 상승하였고, 2024년 3분기는 2023년 대비 15.2% 하락하였습니다. Chip의 평균가격은 2023년은 2022년 대비 17.0% 상승하였고, 2024년 3분기는 2023년 대비 10.6% 상승하였습니다. 카메라모듈의 주요 원재료인 Image Sensor의 평균가격은 2023년은 2022년 대비 21.7% 상승하였으며, 2024년 3분 기는 2023년 대비 7.6% 상승하였습니다. 2. 생산 및 설비에 관한 사항 생산 및 설비에 관한 사항은 LG전자의 주요 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 사항을 연결기준으로 작성하였습니다.(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 천 대, 천 개, 천 시트) 사업부문 품목 주요 생산지 제 23 기 3분기 제 22 기 제 21 기 H 냉장고 한국, 인도, 중국, 멕시코 7,639 9,417 9,430 세탁기 한국, 중국, 태국, 미국 12,560 17,290 16,306 에어컨 한국, 인도, 중국, 태국 9,935 12,864 12,385 HE 영상기기 등 한국, 멕시코, 폴란드,브라질, 인도네시아 19,770 27,492 27,293 VS 텔레매틱스, AV, AVN 등 한국, 중국, 베트남, 오스트리아 31,814 38,953 35,767 BS 모니터 중국 4,988 6,433 6,433 이노텍 카메라모듈 한국, 중국, 베트남 447,358 646,927 611,118 주1) 생산능력 산출기준 - H, HE, VS, BS : 이론 시간당 생산수량 × 일 작업시간 × 작업일수 × 목표 효율 - 이노텍 : 시간당 평균 생산수량 ×1일 평균가동시간 ×월평균가동일수 × 당기간 월수 * H, HE, VS, BS부문의 일 작업시간은 국가별 법규에 따른 정규 작업시간을 반영 (2) 생산실적 및 가동률1) 생산실적 (단위 : 천 대, 천 개, 천 시트) 사업부문 품목 주요 생산지 제 23 기 3분기 제 22 기 제 21 기 H 냉장고 한국, 인도, 중국, 멕시코 8,935 9,705 9,774 세탁기 한국, 중국, 태국, 미국 12,738 15,379 13,739 에어컨 한국, 인도, 중국, 태국 10,770 12,026 11,916 HE 영상기기 한국, 브라질, 폴란드,멕시코, 인도네시아 15,349 20,168 22,152 VS 텔레매틱스, AV, AVN 등 한국, 중국, 베트남, 오스트리아 30,558 39,065 32,150 BS 모니터 중국 4,457 6,060 6,440 이노텍 카메라모듈 한국, 중국, 베트남 302,951 432,791 437,432 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 천 대, 천 개, 천 시트, %) 사업부문 품목 제 23 기 3분기생산 능력 수량 제 23 기 3분기실제 생산 수량 평균가동률 H 냉장고 7,639 8,935 117.0 세탁기 12,560 12,738 101.4 에어컨 9,935 10,770 108.4 HE 영상기기 19,770 15,349 77.6 VS 텔레매틱스, AV, AVN 등 31,814 30,558 96.1 BS 모니터 4,988 4,457 89.4 이노텍 카메라모듈 447,358 302,951 67.7 3. 주요 사업장 현황(1) 주요 국내사업장 현황 사업장 주소 비고 LG트윈타워 서울특별시 영등포구 여의대로 128 LG전자및국내자회사 LG서울역빌딩 서울특별시 중구 후암로 98 LG서울역빌딩 LG사이언스파크 서울특별시 강서구 마곡중앙10로 10 가산 R 캠퍼스 서울특별시 금천구 가산디지털1로 51 서초 R 캠퍼스 서울특별시 서초구 양재대로11길 19 양재 R 캠퍼스 서울특별시 서초구 바우뫼로 38 LG디지털파크 경기도 평택시 진위면 엘지로 222 칠러/ESS사업장 경기도 평택시 진위면 가곡리 760 인천 캠퍼스 인천광역시 서구 경명대로 322번길 LG퓨처파크 경상북도 구미시 수출대로 168 LG스마트파크 LG스마트파크1 : 경상남도 창원시 성산구 성산패총로 170 LG스마트파크2 : 경상남도 창원시 성산구 완암로 84 본사/R 캠퍼스 서울특별시 강서구 마곡 중앙10로 30 이노텍 안산 R 캠퍼스 경기도 안산시 상록구 한양대학로 55 구미1공장 경상북도 구미시 수출대로7길 50-9 구미1A공장 경상북도 구미시 수출대로9길 66 구미2공장 경상북도 구미시 옥계2공단로 221 구미3공장 경상북도 구미시 옥계2공단로 174 구미4공장 경상북도 구미시 산호대로 77 광주공장 광주광역시 광산구 하남산단5번로 26 평택 진위공장 경기도 평택시 진위면 진위2산단로 111 파주공장 경기도 파주시 문산읍 휴암로 570 파주C7공장 경기도 파주시 월롱면 엘지로 245 (2) 주요 해외생산법인 현황 지역 주소 미주 멕시코 멕시칼리/레이노사/몬테레이/산후안델리오(LGITMX)/실라오, 브라질 마나우스, 미국 테네시/헌츠빌 유럽 폴란드 므와바/브로츠와프(LGEWR, LGITPO), 오스트리아 비젤버그/비너노이슈타트,슬로바키아 크르소비체 중동 및 아프리카 이집트 텐스오브라마단시티, 사우디아라비아 리야드, 남아프리카 더반 아시아 인도 노이다/푸네, 태국 라영, 베트남 하이퐁(LGEVH, LGITVH), 인도네시아 자카르타/찌까랑 중국 태주, 남경(LGENT, LGEPN, LGENV), 천진 CIS 루자 (3) 유형자산 증감현황 (단위 : 억원) 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 토지 30,099 270 354 30,015 건물 및 구축물 73,802 3,346 5,237 71,911 기계장치 41,834 5,283 11,029 36,088 공구와기구 및 비품 11,486 3,347 3,867 10,966 기타 10,965 6,443 1,761 15,647 합계 168,186 18,689 22,248 164,627 주1) 당기증감은 연결회사의 유형자산 순증감액으로 작성하였습니다. 주2) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 곤란하여 기재를 생략하였습니다.주3) 유형자산의 담보제공 내역은 LG전자 분기보고서의 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 26. 우발상황」을 참조 바랍니다. 4. 설비 등의 신설, 매입 계획 (1) 2024년 진행중인 투자 현황 (단위 : 억원) 사업부문 투자대상 자산 투자효과 투자계획 기 투자액 H 건물, 금형, 공구와 기구 등 생산능력향상 등 11,048 5,001 HE 건물, 금형, 기계장치 등 생산능력향상 등 2,412 1,042 VS 금형, 기계장치 등 신모델개발/연구개발 등 10,970 6,458 BS 금형, 기계장치 등 생산능력향상 등 1,051 466 기타 건물, 기계장치, 연구개발 등 신모델개발/생산성향상,연구개발/인프라투자 등 18,363 9,316 합 계 43,844 22,283 주) 상기 예상투자액은 향후 기업여건 및 시장환경에 따라 변동될 수 있습니다. ● (주)LG화학 1. 주요 원재료 현황 (1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(제24기 3분기) 비율 비 고(구매처) 석유화학사업부문 원재료 납사,EDC 등 PE/PVC원료 8,921,320 44.3% GS Caltex, Mitsui 등 첨단소재사업부문 원재료 전구체, 리튬 등 양극재 및 전자소재원재료 등 2,163,431 10.7% Huayou 등 생명과학사업부문 원재료 의약품원료,유기화합물 등 의약품, 동물의약, 의약중간체, 농약원제 66,048 0.3% Recordati,Techwell, Sinochem Agro 등 LG에너지솔루션 원재료 양극재, 음극재,분리막 등 전지 원재료 8,415,428 41.8% NICHIA 등 공통 및 기타부문 원재료 그레뉼요소, 암모니아 등 농업용 자재 등 563,823 2.8% 기타 합 계 - - - 20,130,050 100.0% - 주1) 상기 금액은 연결 및 누계 기준으로 작성되었습니다.주2) 매입액은 연결회사 간 내부거래를 소거한 금액 입니다. (2) 주요 원재료 가격변동추이 (단위 : 원, USD) 구 분 품 목 시장구분 제24기 3분기 제23기 제22기 주요매입처 석유화학사업부문 Naphtha 국 내 \922,917/톤 \847,280/톤 \1,013,883/톤 GS Caltex 등 Naphtha 수 입 $682/톤 $649/톤 $785/톤 BP 등 EDC 수 입 $325/톤 $317/톤 $529/톤 Mitsubishi 등 2. 생산능력, 생산실적 및 가동률 (단위 : 백만원, %) 사 업 부 문 품목 사업소 제24기 3분기 제23기 제22기 생산 능력 생산 실적 평균 가동률 생산 능력 생산 실적 평균 가동률 생산 능력 생산 실적 평균 가동률 석유화학 사업부문 에틸렌, 프로필렌, PE, PP, PVC, ABS, 아크릴, 알코올, SAP, 합성고무, 특수수지 등 국내: 여수,나주,대산,익산 등 해외: 중국 천진, 영파, 미국 오하이오 등 16,781,387 13,698,395 81.6% 21,285,046 16,152,522 75.9% 25,497,453 20,748,059 81.4% 첨단소재 사업부문 양극재, 분리막, EPC, 수처리 RO필터, 기타 전지소재, OLED재료 등 국내: 청주 등 해외: 중국 천진, 광주, 우시, 베트남 등 12,943,004 8,938,190 69.1% 13,483,318 7,263,561 53.9% 14,322,190 8,405,085 58.7% 생명과학 사업부문 항암치료제, 당뇨치료제, 성장호르몬제, 백신 등 국내: 익산, 오송, 온산 등 해외: 중국 북경, 인도 구루가온, 태국 방콕 등 1,017,601 689,415 67.7% 1,272,454 880,127 69.2% 1,010,058 857,027 84.8% 합 계 (금액 기준) - - 30,741,992 23,326,000 75.9% 36,040,818 24,296,210 67.4% 40,829,701 30,010,171 73.5% 주) 첨단소재사업부문의 제23기 생산능력, 생산실적, 평균가동률은 2023년도 편광판 및 편광판 소재 매각 결정으로 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. ※ 생산능력(당기가동가능금액)의 산출근거 ① 산출기준 ■ 석유화학 사업부문 - 평균 가동률(물량) - 산업특성상 정상조업(1년중 정기보수점검일 감안)하의 "산출가능 생산물량" 을 "물량기준의 생산능력"으로 봄. ■ 첨단소재 사업부문 - 평균 가동률(시간) - 제품특성상 정상기계가동시간을 생산능력으로 봄. ■ 생명과학 사업부문 - 평균 가동률(수량) - 각 생산라인의 생산가능수량 및 생산 배치수를 생산능력으로 봄. ② 생산능력(당기가동가능금액)의 산출방법 각 사업부문별로 누계 매출액 5%이상의 주요 생산품을 추출하여 각각의 가동률로 사업부문별 가중평균가동률을 구한 후, 생산능력 = {당기생산금액 ÷ 평균가동률}으로 산출. 3. 생산설비의 현황 등 (1) 국내 및 해외 주요 사업장 현황 (연결기준) (단위 : 주요 사업장 개수) 구분 사업부문 본사 석유화학 첨단소재 생명과학 LG에너지솔루션 공통 및 기타부문 국내 1 6 2 2 2 4 해외 - 21 12 6 22 8 합계 1 27 14 8 24 12 ※상세 현황은 LG화학 분기보고서 '상세표-4. 국내 및 해외 주요 사업장 현황(상세)' 참조하시기 바랍니다. (2) 생산설비에 관한 사항공시 대상기간 중 LG화학의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구분 2024.09.30 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 기타의 유형자산 사용권 자산 건설중인 자산 미착기계 합계 기초 순장부금액 2,009,615 8,164,517 1,397,367 11,677,877 16,091 1,036,290 496,729 297,939 562,081 13,037,527 254,360 38,950,393 기초 취득원가 2,011,770 9,745,059 2,312,914 28,492,355 56,626 2,452,297 985,788 539,643 912,058 13,234,185 254,360 60,997,055 감가상각누계액 - (1,533,806) (883,066) (16,603,890) (40,243) (1,407,081) (486,032) (235,623) (349,977) - - (21,539,718) 손상차손누계액 (2,155) (46,736) (32,481) (210,588) (292) (8,926) (3,027) (6,081) - (196,658) - (506,944) 사업결합 54,797 232,269 39,416 532,629 448 26,044 31,493 - 604 108,639 - 1,026,339 취득 / 대체 826 2,095,250 277,554 3,643,018 5,345 292,604 223,824 47,029 305,348 11,103,172 93,309 18,087,279 처분 / 대체 (4,491) (8,558) (6,333) (157,271) (161) (27,926) (4,071) (2,760) (18,851) (6,839,892) (132,878) (7,203,192) 외화환산차이 3,491 125,200 3,149 143,638 198 10,357 2,549 83 11,305 117,905 (354) 417,521 감가상각 - (214,121) (64,800) (2,173,246) (4,180) (254,915) (112,538) (114,001) (97,414) - - (3,035,215) 손상/손상환입 - (39,913) (11,075) (140,962) 13 (12,227) (229) (9,254) (1) 96,142 - (117,506) 매각예정비유동자산 대체 (8,355) (123) (1,575) (5,118) (10) (1,579) (61) - - (1,109) - (17,930) 기말 순장부금액 2,055,883 10,354,521 1,633,703 13,520,565 17,744 1,068,648 637,696 219,036 763,072 17,622,384 214,437 48,107,689 기말 취득원가 2,058,038 12,215,222 2,625,254 32,489,770 61,385 2,685,050 1,235,013 579,888 1,180,826 17,726,897 214,437 73,071,780 감가상각누계액 - (1,777,223) (954,400) (18,636,860) (43,377) (1,596,884) (594,467) (345,680) (417,753) - - (24,366,644) 손상차손누계액 (2,155) (83,478) (37,151) (332,345) (264) (19,518) (2,850) (15,172) (1) (104,513) - (597,447) (기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구분 2023.12.31 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 기타의 유형자산 사용권 자산 건설중인 자산 미착기계 합계 기초 순장부금액 1,964,418 6,930,290 1,346,398 10,955,576 14,990 962,987 441,803 276,578 465,499 6,176,195 128,009 29,662,743 기초 취득원가 2,001,370 8,272,652 2,181,125 25,948,544 45,823 2,201,510 848,431 678,499 721,164 6,258,282 128,009 49,285,409 감가상각누계액 - (1,297,878) (803,560) (14,821,068) (30,726) (1,231,443) (403,726) (395,840) (255,665) - - (19,239,906) 손상차손누계액 (36,952) (44,484) (31,167) (171,900) (107) (7,080) (2,902) (6,081) - (82,087) - (382,760) 사업결합 - - - - - - 250 - 685 - - 935 취득 / 대체 43,533 1,301,908 130,744 3,412,747 5,146 412,672 179,234 181,691 316,549 12,934,877 245,284 19,164,385 처분 / 대체 (6,657) (4,960) (3,319) (259,197) (1,109) (29,407) (4,201) (5,502) (86,718) (5,967,538) (118,933) (6,487,541) 외화환산차이 8,321 213,817 10,736 221,150 1,527 21,257 6,092 1,973 (6,566) 19,229 - 497,536 감가상각 - (230,613) (84,874) (2,520,521) (4,052) (314,547) (124,393) (156,801) (119,937) - - (3,555,738) 손상/손상환입 - (4,761) (1,746) (64,856) (323) (4,138) (312) - - (125,203) - (201,339) 매각예정비유동자산 대체 - (41,164) (572) (67,022) (88) (12,534) (1,744) - (7,431) (33) - (130,588) 기말 순장부금액 2,009,615 8,164,517 1,397,367 11,677,877 16,091 1,036,290 496,729 297,939 562,081 13,037,527 254,360 38,950,393 기말 취득원가 2,011,770 9,745,059 2,312,914 28,492,355 56,626 2,452,297 985,788 539,643 912,058 13,234,185 254,360 60,997,055 감가상각누계액 - (1,533,806) (883,066) (16,603,890) (40,243) (1,407,081) (486,032) (235,623) (349,977) - - (21,539,718) 손상차손누계액 (2,155) (46,736) (32,481) (210,588) (292) (8,926) (3,027) (6,081) - (196,658) - (506,944) (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구분 2022.12.31 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구 비품 기타의 유형자산 사용권 자산 건설중인 자산 미착기계 합계 .기초 순장부금액 1,851,637 5,444,946 1,275,184 10,357,706 13,211 771,272 262,375 185,957 377,209 3,745,602 93,160 24,378,259 기초 취득원가 1,888,589 6,604,140 2,048,100 23,410,612 41,694 1,840,714 605,971 490,049 535,460 3,828,841 93,160 41,387,330 감가상각누계액 - (1,114,990) (742,272) (12,904,400) (28,388) (1,064,130) (340,646) (298,174) (158,226) - - (16,651,226) 손상차손누계액 (36,952) (44,204) (30,644) (148,506) (95) (5,312) (2,950) (5,918) (25) (83,239) - (357,845) 사업결합 - - 167 2,464 - - 3 - 4,617 - - 7,251 취득 / 대체 154,638 1,741,647 164,047 3,029,289 6,004 491,589 276,401 215,170 223,816 8,964,447 143,651 15,410,699 처분 / 대체 (31,738) (21,197) (7,703) (46,556) (105) (26,393) (2,594) (2,891) (72,397) (6,517,021) (108,802) (6,837,397) 외화환산차이 (250) (43,602) (4,934) (104,966) (124) (6,229) (3,459) - 38,853 (14,242) - (138,953) 감가상각 - (189,704) (79,011) (2,247,581) (3,855) (264,233) (90,652) (121,495) (106,599) - - (3,103,130) 손상/손상환입 - (1,219) (895) (32,608) (141) (2,898) (175) (163) - 4 - (38,095) 매각예정비유동자산 대체 (9,869) (581) (457) (2,172) - (121) (96) - - (2,595) - (15,891) 기말 순장부금액 1,964,418 6,930,290 1,346,398 10,955,576 14,990 962,987 441,803 276,578 465,499 6,176,195 128,009 29,662,743 기말 취득원가 2,001,370 8,272,652 2,181,125 25,948,544 45,823 2,201,510 848,431 678,499 721,164 6,258,282 128,009 49,285,409 감가상각누계액 - (1,297,878) (803,560) (14,821,068) (30,726) (1,231,443) (403,726) (395,840) (255,665) - - (19,239,906) 손상차손누계액 (36,952) (44,484) (31,167) (171,900) (107) (7,080) (2,902) (6,081) - (82,087) - (382,760) (3) 생산과 영업에 중요한 재산의 변동 및 사유- 중요한 재산의 변동 관하여, LG화학 분기보고서「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 34. 매각예정자산과 관련 부채 및 중단영업」을 참조하시기 바랍니다. 4. 주요 투자에 관한 사항 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 억원) 사업부문 투자목적 투자기간 투자대상자산 투자내용 투자효과 당기 투자액 비고 석유화학 신ㆍ증설 보완 2024.01-2024.09 건물ㆍ설비 등 생산 시설 신규/확장 투자 등 생산능력 증가 등 6,583 누적실적 첨단소재 신ㆍ증설 보완 2024.01-2024.09 건물ㆍ설비 등 생산 시설 신규/확장 투자 등 생산능력 증가 등 5,339 누적실적 생명과학 신ㆍ증설 보완 2024.01-2024.09 건물ㆍ설비 등 생산 시설 신규/확장 투자 등 생산능력 증가 등 278 누적실적 합 계 12,199 - ● (주)LG유플러스 1. 생산능력 LG유플러스의 주요 사업은 통신서비스업으로, 통신서비스의 모든 서비스 생산 능력을 정량적으로 측정하기 어려우나, LTE와 5G 단말 관리 장비 (MME, Mobility Management Entity)의 수용 가능한 최대 회선수를 통해 생산능력을 산출해 볼 수 있습니다. 생산능력 = 장비수 x 장비당 최대 수용 가능한 회선 수 (단위 : 만 회선) 사업부문 제29기 3분기 제28기 제27기 이동통신 4,085 4,085 4,085 합 계 4,085 4,085 4,085 2. 생산실적 (1) 생산실적 : (LTE, 5G 가입회선 수) (단위 : 만 회선) 사업부문 제29기 3분기 제28기 제27기 이동통신 2,787 2,510 1,985 합 계 2,787 2,510 1,985 주1) 제27기의 가입자는 2G회선을 제외한 LTE, 5G 가입 회선 수로 기재(2) 가동률 (단위 : %) 사업부문 제29기 3분기 제28기 제27기 이동통신 68.2 61.4 48.7 합 계 68.2 61.4 48.7 주1) 가동률=생산실적/생산능력 3. 생산설비의 현황 등 LG유플러스는 서울 용산구 한강대로 32에 위치한 사옥 토지를 포함하여 국내에 교환국사 토지 및 기지국 등의 사용목적으로의 토지를 보유하고 있습니다. LG유플러스의 주요 사업장의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분(주1) 사업장 소재지 면적(㎡) 장부가액 공시지가 ㈜LG유플러스 용산사옥 서울시 용산구 한강대로 32 4,415 113,086 120,935 마곡사옥 서울시 강서구 마곡중앙8로 71 13,316 47,040 57,365 상암사옥 서울시 마포구 월드컵북로 416 4,985 23,590 59,375 방배사옥 서울시 서초구 효령로 58 1,229 14,128 14,029 안양사옥 경기도 안양시 만안구 덕천로48번길 37 6,828 15,022 21,345 평촌1 IDC 경기도 안양시 동안구 시민대로327번길 29 17,281 42,768 58,513 서초1 IDC 서울시 서초구 남부순환로 2481 4,801 72,018 77,107 서초2 IDC 서울시 서초구 남부순환로337가길 40 1,413 12,784 11,760 논현 IDC 서울시 강남구 언주로 616 6,619 154,227 162,170 중앙교환국사 서울시 금천구 시흥대로 479 2,070 5,868 14,315 인천교환국사 인천시 남동구 인주대로 603 1,835 7,305 10,224 원주교환국사 강원도 원주시 북원로 2449 1,467 1,959 1,442 수원교환국사 경기도 수원시 경수대로 662 1,470 2,262 3,460 광주교환국사 광주시 서구 무진대로 951 1,783 4,324 6,412 대구교환국사 대구시 동구 동대구로 440 1,983 5,295 8,360 대전교환국사 대전시 중구 계룡로 770 1,908 4,623 4,298 부산교환국사 부산시 사상구 감전천로 216 3,137 2,118 6,734 평촌2 IDC 경기도 안양시 동안구 벌말로 113 7,552 48,651 23,501 기 타 384,208 283,761 230,812 소 계 468,299 860,829 892,159 ㈜LG헬로비전 의정부사옥 경기도 의정부시 평화로 340 1,838 8,324 6,238 인천사옥 인천광역시 부평구 부흥북로 7 1,812 4,700 7,179 원주사옥 강원도 원주시 동부순환로 154-25 1,698 8,254 1,742 전포사옥 부산광역시 부산진구 서전로46번길 48 936 9,226 6,641 대구교환국사 대구광역시 수성구 청수로 165 755 2,961 3,077 기 타 30,988 34,473 28,067 소 계 38,027 67,938 52,944 총 계 506,326 928,767 945,103 주1) 연결재무제표 상 토지와 투자부동산 중 토지로 계상된 사항입니다. 4. 설비의 투자계획 등 (1) 작성기준일 현재 진행중인 투자 (단위 : 억원) 투자 대상 투자의 목적 내용 기간 총투자 예정액 기 지출 금액 향후 기대효과 네트워크/공통 네트워크 유지보수 및 기업매출연동투자 1) 네트워크 유지보수 및 투자2) 기업매출연동 투자 및 유선 네트워크 투자3) AI, 5G 등 미래사업 관련 투자 2024년 - 13,904 1) 5G 등 미래사업 기반 강화2) 경상투자 및 사업확대 주1) 별도기준의 연간 CAPEX 실적입니다. 주2) 기지출 금액은 2024년 9월 30일 기준입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업부문 대상 회사 주요제품 및 서비스 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 2022년 내수 수출 내수 수출 내수 수출 내수 수출 지주회사 ㈜LG - 배당금수익 432,079 - 538,891 - 538,891 - 566,697 - 상표권사용수익 260,669 12 260,311 12 357,217 16 365,529 14 임대수익 106,848 - 100,799 - 134,462 - 135,285 - IT서비스 ㈜LG씨엔에스 연결 ㈜LG씨엔에스 IT서비스 3,179,701 358,941 3,006,241 342,661 4,536,286 576,402 4,180,656 409,797 LG CNS China Inc. - 97,481 - 173,726 - 245,930 - 204,044 LG CNS Europe B.V. 외 289,198 459,450 203,916 387,087 298,971 606,387 223,021 428,732 ㈜행복마루 외 장애인표준사업 등 3,066 - 2,809 - 3,767 - 3,111 - 부동산 자산관련종합서비스 ㈜디앤오 연결 ㈜디앤오 AM 61,563 - 58,460 - 75,603 - 78,596 - 레저(리조트,골프장) 104,791 - 100,608 - 135,218 - 114,640 - ㈜디앤오씨엠 CM 13,008 26,667 31,969 14,626 28,913 36,365 37,192 27,103 ㈜미래엠 호텔운영 14,764 - 13,662 - 19,700 - 14,426 - 교육 및 경영자문 ㈜엘지경영개발원 - 교육, 경영컨설팅 202,469 631 168,285 223 230,091 341 204,309 304 스포츠구단 운영 ㈜엘지스포츠 - 스포츠구단 운영 70,618 - 67,089 - 82,055 - 55,671 - 부동산 임대 LG Holdings Japan Co.,Ltd. - 임대수익 - 6,041 - 6,185 - 8,144 - 7,282 단순합계 4,738,774 949,223 4,553,040 924,520 6,441,174 1,473,585 5,979,133 1,077,276 연결조정 효과 (*1) (99,441) (196,514) 249,094 (316,446) 12,894 (482,317) 429,608 (300,030) 총 합계 4,639,333 752,709 4,802,134 608,074 6,454,068 991,268 6,408,741 777,246 (*1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액 및 관계기업에 대한 지분법평가금액을 포함하고 있음. 나. 매출액 및 비중 지주회사의 사업부문 및 사업부문별 해당 종속회사의 매출액 및 비중(연결재무제표 기준)은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 사업부문 대상 회사 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 2022년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 지주회사 ㈜LG 799,608 14% 900,013 17% 1,030,586 13% 1,067,525 15% IT서비스 ㈜LG씨엔에스 연결 4,387,837 77% 4,116,440 75% 6,267,743 79% 5,449,361 77% 부동산 자산관련 종합서비스 ㈜디앤오 연결 220,793 4% 219,325 4% 295,799 4% 271,956 4% 교육 및 경영자문 ㈜엘지경영개발원 203,100 4% 168,508 3% 230,432 3% 204,614 3% 스포츠구단 운영 ㈜엘지스포츠 70,618 1% 67,089 1% 82,055 1% 55,671 1% 부동산임대 LG Holdings Japan Co.,Ltd. 6,041 0% 6,185 0% 8,144 0% 7,282 0% 단순합계 5,687,997 100% 5,477,560 100% 7,914,759 100% 7,056,409 100% 연결조정 효과 (*1) (295,955) - (67,352) - (469,423) - 129,578 - 총 합계 5,392,042 - 5,410,208 - 7,445,336 - 7,185,987 - (*1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액 및 관계기업에 대한 지분법평가금액을 포함하고 있음. 다. 영업이익 및 비중 (단위:백만원) 사업부문 대상 회사 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 2022년 영업이익 비중 영업이익 비중 영업이익 비중 영업이익 비중 지주회사 ㈜LG 601,366 64% 698,915 70% 751,375 61% 821,445 68% IT서비스 ㈜LG씨엔에스 연결 312,854 33% 266,309 27% 463,282 38% 385,056 32% 부동산 자산관련 종합서비스 ㈜디앤오 연결 1,860 0% 10,538 1% 12,438 1% 10,356 1% 교육 및 경영자문 ㈜엘지경영개발원 11,824 1% 9,814 0% 8,669 0% 7,336 0% 스포츠구단 운영 ㈜엘지스포츠 17,209 2% 18,268 2% (1,570) 0% (10,846) -1% 부동산임대 LG Holdings Japan Co.,Ltd. (3,308) 0% (1,837) 0% (3,345) 0% (3,849) 0% 단순합계 941,805 100% 1,002,007 100% 1,230,849 100% 1,209,498 100% 연결조정 효과 (*1) 266,945 - 467,450 - 358,164 - 731,882 - 총 합계 1,208,750 - 1,469,457 - 1,589,013 - 1,941,380 - (*1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액 및 관계기업에 대한 지분법평가금액을 포함하고 있음. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● IT 서비스 부문 (대상회사 : LG씨엔에스)1. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제 38기 3분기 제 37기 3분기 제 37기말 제 36기말 내수 수출 내수 수출 내수 수출 내수 수출 IT서비스 3,471,965 915,872 3,212,965 903,474 4,839,024 1,428,719 4,415,254 1,034,106 내부거래 224,643 204,772 144,791 272,789 276,966 385,477 175,253 304,456 총 합계 3,247,322 711,100 3,068,174 630,685 4,562,058 1,043,242 4,240,001 729,650 2. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직시스템 구축 및 솔루션 판매 등과 관련하여 금융/공공, 통신/유통/서비스, 전자/제조, 화학/전지 등 산업군별 특화된 전문 영업조직을 구성하고 있습니다.(2) 판매경로대부분의 사업에서 당사는 고객에게 직접 제품 또는 용역을 제공하고 있습니다.(3) 판매방법 및 조건주관사업자 또는 참여사업자로서 고객에게 제품 또는 용역 서비스를 제공하고, 고객과 체결한 계약서상의 청구조건에 따라 대가를 수금합니다.(4) 판매전략IT 서비스 제공을 통해 고객이 시장 환경변화에 능동적으로 대응할 수 있도록 함으로써, 고객의 경쟁력 강화와 사업 성공을 지원합니다.고객에게 차별화된 가치 제공 및 전통적인 국내 IT 서비스 시장의 성장 정체 돌파하기 위해 지속적으로 IT 신기술 적용사업 발굴과 기술/지식자산기반(플랫폼) 사업체계로의 전환을 추진하고 있습니다. 3. 수주현황 혁신물류 설비 제작 및 공급 공사, 안양 신규 데이터센터 구축, 더플랫폼 정보계 차세대 구축, 2024년 카드 SM서비스, 영남 센터 구축 사업, 영종도 신공장 자동화창고 공급, ERP 2차 Roll-In, 인공지능연구소 GPU 서버 Infra 구축, 멀티 클라우드 서비스 통합 운영(3년), 바레인 국가건강보험심사평가시스템(SEHATI-IT) 유지관리, MVNO시스템 구축, 전산기기 통합보수정비 등 4조 4,170억 수주하였습니다. ● 부동산 자산관련 종합서비스 부문 (대상회사 : 디앤오) 1. 사업부문 및 매출유형에 따른 매출비중 (단위: 억원) 구 분 제23기 3분기 제22기 제21기 사업부문 매출유형 품목 (주)디앤오 레저사업 용역매출 등 골프/스키장 내수 1,017 1,333 1,132 상품매출 잡화 등 내수 31 20 14 계 1,048 1,353 1,146 레저사업 외 용역매출 등 임대/방송 등 내수 252 231 212 상품매출 잡화 등 내수 4 - - 계 256 231 212 AM사업 용역매출 등 자산관리 등 내수 359 524 574 상품매출 잡화 등 내수 - - 0 계 359 524 574 CM사업 용역매출 건설사업관리 수출 267 364 271 내수 130 289 372 계 397 653 643 (주)미래엠 용역매출 등 객실/식음매출 등 내수 148 197 144 계 148 197 144 소계 수출 267 364 271 내수 1,941 2,594 2,449 합계 2,208 2,958 2,720 연결조정효과 (138) (137) (138) 총계 2,070 2,821 2,582 2. 판매경로 및 판매방법 등 am사업.jpg AM사업 레저사업.jpg 레저사업 d cm.jpg D CM 3. 수주상황 당분기 및 전기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 및 전전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 없습니다. ● 경제·경영 등 교육 및 자문서비스 부문 (대상회사 : LG경영개발원) 1. 매출 실적 (단위 : 백만원) 2024년 3Q (39기) 2023년 (38기) 2022년 (37기) 203,100 230,432 204,613 2. 판매경로 및 방식 LG경영연구원은 각 산업별(전자, 화학, 통신서비스 등)로 특화된 연구와 컨설팅, LG인화원은 그룹사 임직원을 대상으로 직급필수, 전문 직무, 경영일반, 국제화, e-러닝 등의 교육 용역을, LG AI연구원은 인공지능 관련 연구용역을 각각 제공하고 있으며, LG글로벌전략개발원은 글로벌 정세 변화와 주요국 정책 변동에 대한 영향도를분석하여 전략 자문 용역을 제공하고 있습니다. 각 용역은 고객에게 직접 제공하고, 고객과 체결한 계약서상의 조건에 따라 대가를 수금하고 있습니다. ● 스포츠 전문 서비스업 부문 (대상회사: LG스포츠) 1. 매출 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 세부 구분 2024년 3분기 (42기) 2023년 3분기 (41기) 2022년 3분기 (40기) 스포츠 프로야구단 63,258 59,275 42,469 프로농구단 7,360 7,814 5,444 계 70,618 67,089 47,913 2. 판매경로 및 방식 입장권 관련 수입과 광고수입은 대행사를 통해 판매하고 있고, 중계권료 수입은 (사)한국야구위원회의 자회사인 (주)케이비오피에서 위탁 판매하고 있습니다. 그외 임대수입 등은 직접 계약을 통해 판매하고 있습니다. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● LG전자(주)1. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 1) 유형별 매출실적 (단위 : 억원) 구 분 제 23 기 3분기 제 22 기 3분기 제 22 기 제 21 기 재화의 판매 615,461 571,253 789,063 789,319 용역의 제공 21,535 16,856 23,538 28,196 임대수익 등 12,671 7,182 10,026 7,700 합 계 649,667 595,291 822,627 825,215 2) 부문별 매출실적 (단위 : 억원) 사업부문 매출유형 품 목 제 23 기 3분기 제 22 기 3분기 제 22 기 제 21 기 H 제품/상품/기타 냉장고, 세탁기, 에어컨 등 257,880 234,861 301,683 299,263 HE 제품/상품/기타 TV, Audio 등 108,575 100,534 142,040 156,958 VS 제품/상품/기타 자동차 부품 등 79,651 75,545 101,476 86,360 BS 제품/상품/기타 모니터, PC, 사이니지 등 44,388 41,432 54,120 60,903 이노텍 제품/상품/기타 카메라모듈 등 145,739 130,467 206,053 195,922 기타 및 내부거래 제거 13,434 12,452 17,255 25,809 합 계 649,667 595,291 822,627 825,215 주) 제23기 조직 기준으로 제22기 및 제21기를 재작성하였습니다.3) 주요 품목별 매출실적 (단위 : 억원) 품목 제 23 기 3분기 제 22 기 3분기 제 22 기 제 21 기 냉장고/세탁기/에어컨 196,943 177,562 227,836 228,246 영상기기 128,470 119,093 165,788 186,330 주) 제/상품 매출액 기준으로 작성하였습니다.4) 지역별 매출실적 (단위 : 억원) 지역 제 23 기 3분기 제 22 기 3분기 제 22 기 제 21 기 대한민국 258,658 234,834 342,719 332,738 미주 169,851 158,381 214,949 220,214 유럽 99,825 88,810 121,293 119,977 아시아 및 아프리카 등 121,333 113,266 143,666 152,286 합계 649,667 595,291 822,627 825,215 주) 지역별 매출액은 연결회사가 소재한 지역별 매출액입니다. (2) 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로 ① 한국 구분 판매경로 소비 소매 BEST SHOP, 시스템전문점 최종 소비자 유통사(양판점, 대형마트) 온라인 납품 ② 해외 구분 판매경로 소비 직수출 Massmerchant, Distributor, Buying Group,Independent, 일반 Buyer 최종 소비자 LG전자 해외현지 판매법인 2) 판매경로별 매출액 비중 (단위 : %) 구분 판매경로 비중 국내매출 소매 59.0 납품 41.0 계 100 해외매출 직수출 43.6 해외종속기업 매출 56.4 계 100 주1) 국내매출은 대한민국 내에서 판매되는 제ㆍ상품 매출의 비중입니다.주2) 해외종속기업 내수매출은 현지 시장환경에 적합한 경로를 통해 거래하고 있습니다.3) 판매방법 및 조건① 한국 구분 유통망 결제조건 비용분담 B2C o BEST SHOP전문점 (전문점/하이프라자) o 결제수단: 현금 o 수금기한 - BEST SHOP(전문점) 30일 - BEST SHOP(하이프라자) 익월 15일 - BEST SHOP(하이프라자 백화점) 익익월 1일o 담보평가액 100%내 여신 적용 (하이프라자는 신용여신 적용) o Interior 지원 - 공사비용 일부 분담 o 판촉지원 - Catalogue, POP 등 판촉물 지원 - 판촉비 지원 o 유통사(양판점/대형마트) 개별 계약에 따름 o 원칙적으로 비용분담 계약은 존재 하지 않으나, 사안별 상호 합의 하에 판촉지원이 이루어질 수 있음 o 온라인(전문점) o 결제수단: 현금 o 수금기한: 온라인전문점 30일 o 담보평가액 100%내 여신 적용 o 판촉지원: 판촉비 지원 B2B o 시스템 전문점o 납품 전문점o 기타 납품 개별 계약에 따름 해당사항 없음 ② 해외일반거래선은 직거래방식(은행의 지급보증이 있는 신용장 방식) 또는 현지 해외법인을 통하여 거래하며, 거래선별로 개별 계약에 따라 결제조건 및 비용부담이 결정됩니다. 4) 판매전략 ① 한국: 제품 차별화를 통한 적극적인 마케팅 전략 구사 및 BEST SHOP, 백화점, 양판점뿐만 아니라 인터넷, 홈쇼핑 등 다양한 유통 채널을 효율적으로 활용하고, 영업의 실행력을 극대화하여 당사 디지털 제품의 시장 지배력을 높이는데 주력하고 있습니다.② 해외: 글로벌 핵심역량 제고를 통해 제품의 시장 지배력을 강화하여 시장 점유율을 높이고, 선진국 시장을 중심으로 확고한 브랜드 이미지 제고에 힘써 판매 증대를 추진하고 있습니다. 5) 주요매출처LG전자의 주요 매출처는 Best Buy, HOME DEPOT, LOWE'S 등 입니다. 2024년 3분기 주요 10대 매출처에 대한 매출 비중은 연결회사 매출액의 30.5% 수준입니다. 2. 수주상황 LG전자는 완성차 업체에 차종별 제품 및 차량용 부품을 개발, 생산 및 납품하고 있으나, 계약 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적인 경제환경 변화와 그에 따른 자동차 수요 변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다. ● (주)LG화학 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제24기 3분기 제23기 제22기 석유화학사업부문 제 품상 품 에틸렌, 프로필렌, PE, PP, PVC, ABS,PC, 아크릴, 알코올, SAP, 합성고무, 특수수지(NBL 등) 등 수 출 7,999,559 9,164,513 11,659,579 내 수 5,850,023 8,044,290 9,491,776 합 계 13,849,582 17,208,803 21,151,355 첨단소재사업부문 제 품상 품 양극재, 분리막, EPC, 수처리 RO필터,기타 전지소재, OLED재료 등 수 출 1,109,421 1,272,149 1,374,896 내 수 907,660 1,169,641 1,163,498 합 계 2,017,081 2,441,790 2,538,394 생명과학사업부문 제 품상 품 항암치료제, 당뇨치료제, 성장호르몬제, 백신 등 수 출 257,924 348,984 300,416 내 수 698,775 779,091 548,873 합 계 956,699 1,128,075 849,289 LG에너지솔루션 제 품상 품 EV용 배터리, ESS용 배터리,소형 Application용 배터리 등 수 출 8,963,538 20,026,685 16,861,108 내 수 10,195,394 13,640,543 8,725,257 합 계 19,158,932 33,667,228 25,586,365 공통 및 기타부문 제 품상 품기타매출 작물보호제, 종자, 비료 등 수 출 503,324 194,908 193,711 내 수 93,884 608,981 664,137 합 계 597,208 803,889 857,848 합 계 수 출 18,833,766 31,007,240 30,389,710 내 수 17,745,736 24,242,545 20,593,541 합 계 36,579,502 55,249,785 50,983,251 주1) 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다.주3) 2022년도 대만 LCD편광판 사업 매각, 2023년도 편광판 및 편광판 소재 매각 결정으로 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 해당 사업 관련 손익은 LG화학 분기보고서 연결 재무제표 주석의 '34.2 중단영업'을 참조 바랍니다. 2. 판매경로, 방법 및 전략 등 (1) 판매경로 LG화학은 본사의 공장 및 해외 생산법인에서 각 사업부문의 제품을 생산하며, 생산된 제품을 배송하기 위한 출하부서와 이를 전국적으로 신속하고 원활히 배송하기 위한 다수의 물류센터, 해외 판매법인 및 지사를 설치 운영하고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 부문별로 다소 차이는 있으나 주로 외상매출에 의한 매출이며 매출과 함께 어음 등으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다. (3) 판매전략 석유화학 사업부문의 제품 판매전략은 범용제품 이외에 고부가 제품 확대와 신제품 개발을 통한 사업구조 고도화, 신시장 개척 및 영업, 마케팅, CS 등을 포괄하는 현지 완결형 영업 전략을 강화하고 있으며, 첨단소재 사업부문은 주요 고객별 가치 향상을 위한 전략적 제휴를 통해 매출 규모를 증대시킬 예정입니다. 또한, 생명과학 사업부문은 내수의 경우 당뇨치료제, 미용성형제 등 차별화되고 경쟁력이 있는 제품군에 집중하여 제품력을 강화하고 있으며, 수출의 경우 단기적으로 신흥시장 중심으로 매출을 확대하고 장기적으로 R 확보되는 제품들을 통하여 선진시장에 진출하고자 합니다. 3. 수주상황 LG화학의 각 사업부문은 수주에 의한 생산이 아닌 대량 생산방식으로 해당사항이 없습니다. ● (주)LG유플러스 1. 매출실적(연결) (단위: 백만원) 보고부문 수익 구분 주요 재화 및 용역 제29기 3분기 제28기 제27기 (주)LG유플러스 부문 기간에 걸쳐 인식 통신 및 기타매출 8,032,607 10,492,342 10,467,322 한 시점에 인식 단말기 판매 등 1,983,501 2,702,596 2,286,427 (주)LG유플러스 부문 합계(주1) 10,016,108 13,194,938 12,753,749 (주)LG헬로비전 부문 기간에 걸쳐 인식 통신 및 기타매출 694,540 961,973 943,265 한 시점에 인식 단말기 판매 등 161,345 215,715 208,976 (주)LG헬로비전 부문 합계(주1) 855,885 1,177,688 1,152,241 합 계 10,871,993 14,372,626 13,905,990 (주1) 내부거래 제거 후의 연결실체 외부 고객에 대한 매출입니다. 2. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직LG유플러스는 전문적인 영업 시스템을 구축하기 위해 영업부문 조직에서 일괄적으로 채널별 영업을 진행하고 관리합니다. 또한 기업고객을 대상으로 하는 사업 부문의 경우 기업고객의 특성에 따라 담당 영업 조직을 구성하여 영업을 진행하고 있습니다. 당 보고서 작성일(2024년 9월 30일) 현재 개인고객 대상 영업의 경우, 영업부문 하에 판매채널별 영업담당조직이 있습니다. 세부적으로는 전국에 분포되어 있는 각 지사 또는 대리점이 영업활성화를 위한 기능에 따라 나눠지기도 합니다. 최근에는 언택트 트렌드가 가속화되며 온라인 직영몰을 통한 가입과 개통이 이뤄지기도 합니다.(2) 판매경로직영채널(유플러스 스퀘어, U+ Square), 전속대리점 및 판매 대행점, 온라인 직영몰을 통해 기존 이동통신서비스 고객을 모집하고 있으며, 개인고객 가입자를 대상으로 영업사원을 통한 직접판매, 홈페이지 및 대리점을 통한 간접 판매 영업활동 등을 전개하고 있습니다. 기업 시장에 제공되는 서비스의 경우, 관련 사업자를 대상으로 하는 영업팀을 조직하여, 사내 및 대리점의 전문성있는 영업사원 방문상담 형식의 인적판매와 위탁 대리점을 통한 판매가 이루어지고 있습니다.(3) 판매방법 및 조건- 전액 현금 납부 조건(은행자동납부, 신용 카드 등)이며, 요금은 월 이용료 이외에 장비임대료나 설치 비용 등을 함께 납부합니다.- 단말기 판매는 현금 또는 할부 결제조건으로 운영되고 있습니다. - 법인 대상 사업의 경우 사업자와의 협정을 통해 제공조건 및 요금수준을 책정하며, 판매조건의 경우 주요내용은 다량이용고객에 대한 혜택, 계약기간에 따른 할인, 상품의 품질보장에 관한 사항 등이 해당됩니다. (4) 판매전략- 고객에게 실질적인 혜택을 줄 수 있는 차별화된 합리적 서비스 및 요금 상품을 개발하고 있습니다.- 직영 및 직접 판매 채널을 효율적으로 운영할 수 있는 판매전문인력을 운용하고 있습니다. 3. 수주상황 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약은 연결/별도 각각 존재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (주)LG의 시장위험과 위험관리는 Ⅲ. 재무에 관한 사항,「3. 연결재무제표주석, 34. 위험관리」를 참조 바랍니다. 나. 파생거래 당사는 (주)엘지씨엔에스 일부 지분(발생주식총수의 35%)에 대한 크리스탈코리아 유한회사(투자자)에 매각거래 시, 투자자의 일정수익률에 미달하는 경우 그 부족분에 대해 투자회수 방안을 제시해야 하는 약정을 체결하고 있습니다. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● IT 서비스 부문 (대상회사 : LG씨엔에스) 1. 시장위험과 위험관리(1) 외환위험 LG씨엔에스는 환율변동에 따른 위험 헷지를 위해 통화선도계약(Forward Contract) 등을 체결하고 있습니다.시장위험에 대한 구체적인 관리방식은 다음과 같습니다. - 매년 초 환 관리 전략 수립 - 환 Exposure 모니터링 및 포지션 조정- 환 Exposure 금액(월별 Net Cash Flow의 합계 1백만불 이상) 개별헷지, 기타 프로젝트 전사통합 헷지 관리- 대외적 관리기법인 통화선도거래로 환 Exposure에 대한 헷지 진행 (2) 이자율위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서, 당사는 차입한 변동 금리부 단기 차입금에서 발생가능한 이자율 변동 위험 헷지를 위해 이자율스왑(Interest rate Swap Contract)계약을 전전기중 체결하였으며, 전기중 변동 금리부 단기 차입금이 전액 상환되면서 이자율스왑 계약도 전기 중 종료되었습니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당분기말 현재 당사가 체결한 파생상품계약 내역은 다음과 같습니다.(1) 통화선도LG씨엔에스는 ESHD 혼다JV 공정물류설비 구축 공사, 전자여권 인레이 공급사업, 우즈베키스탄 정부전산센터 구축사업 등의 해외 프로젝트 수행과 관련하여 환위험을 관리하기 위해 당사의 환위험 관리정책에 따라 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 상품명 계약체결목적 거래상대방 건수 통화 통화선도 매매목적 은행 197개 USD, EUR 등 ※상세 현황은 LG씨엔에스 분기보고서 '상세표-4. 통화선도계약 현황(상세)'을 참조하시기 바랍니다. ( 2) 당분기말 현재 당사가 체결 중인 파생상품계약으로 발생한 거래손익금액과 재무제표에 반영된 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 재무상태표 손익계산서 자산 부채 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 5,789 3,315 5,789 3,315 8,899 22,632 이자율스왑 - - - - - - 계 5,789 3,315 5,789 3,315 8,899 22,632 (*) 파생상품계약으로 발생한 거래손익금액과 재무제표에 반영된 내용과 관련한 자세한 사항은 "연결재무제표 주석 33.위험관리"를 참고하시기 바랍니다. (**) 전전기중 체결되었던 이자율스왑계약 2건은 2023년 11월 3일(거래상대방 - 국민은행) 및 2023년 11월 20일(거래상대방 - 하나은행)에 각각 종료되었습니다. 따라서 당분기말 기준으로 이자율스왑계약은 없습니다. ● 부동산 자산관련 종합서비스 부문 (대상회사 : 디앤오) 1. 주요 시장위험 연결실체는 보유하고 있는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.(1) 외환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 3,887 727 6,910 1,175 EUR - - 47 3 JPY 77 - - - CNY 112 - 317 - 기타 483 - 587 - 합계 4,559 727 7,861 1,178 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 249 (249) 452 (452) EUR - - 3 (3) JPY 6 (6) - - CNY 9 (9) 25 (25) 기타 38 (38) 46 (46) 합계 302 (302) 526 (526) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 이자율위험 연결실체의 이자부 자산 및 부채는 대부분 고정이자율로 확정되어 있습니다. 따라서 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 실질적으로 독립적입니다. 2. 위험관리방식 및 위험관리조직 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고있으며 환 리스크 관리를 위해서 별도의 전담 인원을 배정하여 운영하고 있습니다. 3. 파생상품 거래현황 연결실체는 당분기말 현재 (주)서브원 지분에 대한 매각거래 시, 상호간 약정한 범위 내 거래에 따른 연평균 매출총이익이 합의된 기준에 미달할 경우, 그 부족분에 일정배율을 적용하여 ClearLink Business Services Limited 등에 지급하기로 하는 약정을 체결하고 있습니다.해당 약정과 관련하여, 합의된 일정 기간 동안의 연평균 매출총이익이 합의된 기준에미달할 경우 보상의무가 발생합니다.해당 옵션은 2029년, 또는 그 이전에 행사될 수 있으며 연결실체는 해당 옵션의 행사로 인한 자금유출 가능성이 높지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 당분기말 현재 보상의무 발생시점과 지급금액은 확정되지 않았습니다. ● 경제·경영 등 교육 및 자문서비스 부문 (대상회사 : LG경영개발원) 1. 위험관리 해외지점 운영 및 해외에서의 컨설팅 계약이 매년 체결되고 있는 바 환율 변동에 의한 리스크에 노출되어 있습니다. 다만, 그 비중이 미미한 수준이며 향후 비중이 확대 된다면 위험관리에 만전을 기할 것입니다. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● LG전자(주)1. 시장위험과 위험관리 LG전자의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가 경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 재무위험 관리활동은 주로 회사의 금융담당이 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다.또한, 금융담당 산하에 미국 뉴저지, 네덜란드 암스테르담, 중국 북경, 싱가포르 등 4개의 해외 금융센터를 운영함으로써(센터별 2~5명의 담당자) 전 세계적 경영활동으로부터 발생할 수 있는 재무위험을 선제적이며 체계적으로 관리하고 있으며, 해외 종속기업의 금융기능을 통합하여 수행함으로써 해외 종속기업의 사업 경쟁력 제고에도 기여하고 있습니다. 매년 정기적으로 재무위험 관리정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 재무위험관리와 관련된 범주별 금융상품의 장부가액 및 순손익과 차입금 세부 내역에 대한 정보는 LG전자 분기보고서 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 5. 범주별 금융상품 및 13. 차입금」에 각각 기재하고 있습니다. (1) 시장위험 1) 외환위험 LG전자는 전 세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화의 환율변동위험에노출되어 있습니다. 연결회사가 노출되어 있는 주요통화는 미국 달러, 유로가 있습니다. LG전자의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 안정적인 사업 운영의 기반을 제공하는데 있습니다. LG전자의 외환위험관리는 외환위험의 측정과 관리 방법의 원칙 등을 규정하고 있는 연결회사의 외환관리규칙에 의거하여 이루어지고 있습니다. 이 규칙에 따라 연결회사의 일반적인 영업활동에서 비롯되는 외화표시 자산과 부채를 우선적으로 일치시켜 외환위험 노출을 최소화하고, 잔여 위험에 대해서는 파생상품 등을 통한 효율적 외환위험 축소 방안을 지속적으로 검토, 적용하고 있으며, 매월 외환위험의 변동 및 헷지 결과를 점검하고 있습니다. 또한, 투기목적의 파생상품 거래는 금지하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 기능통화 이외의 주요 외화로 표시된 연결회사의 화폐성 자산ㆍ부채에 대해 원화의 환율이 10% 변동하는 경우를 가정할 때 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2024.09.30 2023.12.31 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 미국달러/원 81,686 (81,686) 63,185 (63,185) 유로/원 35,836 (35,836) 30,146 (30,146) 2) 이자율위험이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 변동성 축소와 이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 제고하는데 있습니다. LG전자는 내부자금 공유 확대를 통해 외부차입금 최소화 및 보유 예금의 최적화를 추진하고 있으며, 주기적으로 국내외 금리동향 모니터링을 실시하여 이자율 변동에 대한 대응방안을 수립하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%포인트 변동하는 경우를 가정할 때 예금 및 변동금리부 차입금으로부터 9개월 간 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2024.09.30 2023.09.30 1%p 상승시 1%p 하락시 1%p 상승시 1%p 하락시 이자수익 57,561 (57,561) 60,774 (60,774) 이자비용 12,647 (12,647) 12,788 (12,788) 3) 가격위험 LG전자는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 LG전자가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ, NASDAQ, NYSE 주가지수 및 Austrian Traded Index에 관련되어 있습니다. 상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 연결회사의 보고기간말 현재 자본(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며, 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다. (단위: 백만원) 지 수 2024.09.30 2023.12.31 30% 상승시 30% 하락시 30% 상승시 30% 하락시 KOSDAQ 18,764 (18,764) 4,556 (4,556) NASDAQ 50 (50) 98 (98) NYSE 1,347 (1,347) 2,726 (2,726) Austrian Traded Index 74 (74) 231 (231) 상기 시장위험과 관련된 시장성 있는 지분증권의 평가 등 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2024년 3분기 누적 기초 취득 처분 대체 평가손익 기타 기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 30,668 - (896) 30 24,138 434 54,374 당기손익-공정가치 측정 금융자산 74,750 35,035 (118,543) - 4,730 6,285 2,257 (단위: 백만원) 구 분 2023년 3분기 누적 기초 취득 처분 대체 평가손익 기타 기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 29,425 - (4,582) - 3,979 (73) 28,749 당기손익-공정가치 측정 금융자산 362 125,486 (52,917) 82 435 49 73,497 (2) 신용위험LG전자는 신용위험을 관리하기 위하여 일관된 전사신용정책을 운영하고 있습니다.매출채권에 대해서는 세계 3대 채권보험사(Euler Hermes, Atradius, Coface) 및 한국무역보험공사(K-SURE)와 통합 채권보험 프로그램을 운영하고 있으며, 거래선에 대한 보험사별 신용 평가를 준용하여 보험부보를 실행함으로써 매출채권 신용위험을최소화하고 있습니다. 또한, 보험 및 담보가 설정되어 있지 않은 매출채권에 대해서도 내부 신용평가기준에 따라 엄격하게 위험 관리를 수행하고 있습니다.보고기간말 현재 LG전자의 매출채권 잔액은 12,591,369백만원(2023년 말: 10,007,884백만원)이며, 동 채권은 27,173,294백만원(2023년 말: 26,476,779백만원) 상당의 보험한도 및 담보 내에서 적절하게 부보되어 위험관리되고 있으므로, 연결회사에 노출된 신용위험은 제한적일 것으로 판단하고 있습니다.보고기간말 현재 LG전자의 금융자산 장부금액은 손상차손이 차감된 장부금액으로신용위험의 최대노출금액을 나타내고 있습니다. (3) 유동성위험LG전자는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 특히 본사와 4개 해외 금융센터와의 유기적인 협력을 통해 글로벌 금융환경 변화에 선제적으로 대응가능한 자금관리 및 유동성 관리 업무를 수행하고 있습니다.또한, LG전자는 적정규모의 예금을 보유하고 있으며, 국민은행, 신한은행 및 SC은행과 Committed Line을 유지하고 있어 향후 발생 가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. 또한, 보고기간말 현재 국내신용평가기관인 한국신용평가, 한국기업평가 및 NICE신용평가로부터 AA를 부여받고 있으며, 국제신용평가기관인 Standard Poors로부터 BBB, Moody's로부터 Baa2 등 투자적격등급을 부여받고 있어, 국내외 금융시장을 통해 적기에 자금조달이 가능합니다. 1) 보고기간말 현재 금융부채의 연도별 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2024.09.30 합 계 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 매입채무 10,652,905 10,652,905 - - - 차입금 16,433,299 3,580,020 2,664,434 6,947,902 3,240,943 리스부채 1,267,218 363,174 288,055 377,557 238,432 기타지급채무 4,671,296 4,441,148 149,132 69,150 11,866 기타금융부채 64,202 4,235 527 6,006 53,434 합 계 33,088,920 19,041,482 3,102,148 7,400,615 3,544,675 상기 현금흐름은 명목가액 기준으로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 기타금융부채 중 위험회피회계가 적용되지 않는 파생금융부채에서 통화선도계약에 대한 부채는 계약상 만기가 파생상품의 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이지 않기 때문에 그 공정가치 3,292백만원(2023년: 2,567백만원)이 1년 미만 구간에 포함되어 있으며, 이러한 파생상품 계약은 만기보다는 순공정가치 기준으로 관리됩니다. 이자율과 환율 변동에 따른 현금흐름 위험회피를 위한 파생상품은 관련된 차입금의 현금흐름에 반영되어 있습니다. 2) 보고기간말 현재 제3자 기업을 위해 제공한 금융보증계약한도의 연도별 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2024.09.30 합 계 1년 미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 금융보증계약 46,000 46,000 - - - 금융보증계약은 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 보고기간 말 현재 LG전자가 체결하고 있는 파생상품의 계약내역은 다음과 같습니다. (1) 파생금융자산 및 파생금융부채LG전자는 파생상품의 공정가치에 대하여, 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 연결회사는 현금흐름할인기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 파생상품의 공정가치 측정에 요구되는 투입변수는 할인율 및 환율이며, 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2024.09.30 자산 부채 위험회피회계 적용 파생상품 통화선도계약 1,421 - 통화스왑계약 154,937 54,063 이자율스왑계약 11,667 18,439 소계 168,025 72,502 위험회피회계가 적용되지 않는 파생상품 통화선도계약 5,156 3,292 풋옵션계약 25,747 2,457 내재파생상품계약 2,199 7,894 소계 33,102 13,643 합 계 201,127 86,145 (2) 주요 파생계약의 상세내역 1) 위험회피회계 적용 파생상품LG전자는 이자율 및 환율 변동에 따른 현금흐름위험회피를 위하여 통화선도, 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 파생계약별 주요 내역은 다음과 같습니다. ① 위험회피수단의 주요 내역 (단위: 백만원) 구 분 계약처 계약금액 (단위: 백만) 계약환율 지급이자율(%) 위험회피종류 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 통화선도 ING 등 CZK 173(CZK/EUR) 25.4 - 현금흐름위험회피 2024. 3. 13 2024. 10. 1~ 2024. 12.2 71 - ING 등 EUR 45(EUR/USD) 1.1 - 공정가치위험회피 2024. 1. 23~ 2024. 1. 30 2024. 12. 20 1,350 - 통화스왑 하나은행 등 USD 1,968(USD/KRW) 1,067.9~ 1,380.0 1.88 ~ 4.56 현금흐름위험회피 2017. 10. 23~ 2024. 9. 24 2025. 4. 23~ 2031. 7. 28 141,120 40,061 CITI BANK EUR 95(EUR/KRW) 1,312.5 3.84 현금흐름위험회피 2022. 7. 15 2028. 1. 14 11,465 - CITI BANK 등 JPY 22,000(JPY/KRW) 8.7 ~ 10.0 4.06 ~ 4.38 현금흐름위험회피 2023. 4. 4~ 2023. 11. 24 2029. 4. 4~ 2029. 5. 24 2,352 14,002 이자율스왑 우리은행 등 KRW 1,266,821/ USD 203 - 2.75 ~ 4.87 현금흐름위험회피 2014. 4. 30~ 2024. 3. 29 2027. 1. 15~ 2032. 11. 16 11,667 18,439 스왑계약의 수취이자율은 차입금의 연이자율과 동일합니다. LG전자 분기보고서 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 12. 차입금」을 참조하시기 바랍니다. ② 위험회피항목의 주요 내역 (단위: 백만원) 구 분 위험회피종류 계정 장부금액 가치변동(세후 손익기준) 통화선도 현금흐름위험회피 예상거래 - (189) 통화스왑 현금흐름위험회피 차입금 2,870,336 (9,186) 이자율스왑 현금흐름위험회피 차입금 1,386,864 2,848 통화선도 공정가치위험회피 차입금 - (1,346) ③ 위험회피회계 적용 결과 (단위: 백만원) 구 분 위험회피종류 파생상품가치변동(세후 손익기준) 당기손익 인식계정과목 당기손익재분류금액(세후) 기타포괄손익인식액(세후) 기타포괄손익누계액 잔액 통화선도 현금흐름위험회피 189 외환차이 (135) 54 (398) 통화스왑 현금흐름위험회피 9,186 이자비용 및외환차이 (11,691) (2,505) (258) 이자율스왑 현금흐름위험회피 (2,848) 이자비용 (8,398) (11,246) (5,544) 구 분 위험회피종류 파생상품가치변동(세전 손익기준) 당기손익 인식계정과목 위험회피 효과적(세전) 위험회피 비효과적(세전) 통화선도 공정가치위험회피 1,346 외환차이 (1,346) - LG전자는 위험회피회계 적용 파생상품의 공정가치에 대하여, 현금흐름 할인모형을 가치평가기법으로 활용하여 금융기관 등에서 평가하고 있으며, 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 특유 정보를 최소한으로 사용합니다. 위험회피회계 적용 파생상품에서 발생하는 손익은 계약기간 만료일까지 위험회피대상 자산 및 부채에서 발생할 것으로 예상되는 손익과 상쇄됩니다. (2) 위험회피회계가 적용되지 않는 파생상품 LG전자는 환율변동 및 이자율변동 등에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약 등을 체결하였으며, 보고기간말 현재 연결회사가 체결중인 통화선도거래 내역과 통화선도계약, 이자율스왑계약, 옵션계약과 관련하여 당기 중 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 매입 매도 평가이익(손실) 거래이익(손실) 통화선도 562,342 561,144 2,477 8,856 통화스왑 - - - 22,855 이자율스왑 - - (2,836) - 보고기간말 현재 LG전자가 Cybellum Technologies Ltd.의 Stock Option이 부여된 직원에 대한 Put Option 부여에 따라 인식한 파생상품부채는 2,458백만원입니다. 2024년 3분기 누적기간 중 동 계약에 대한 파생상품거래손익은 없습니다. 또한, 연결회사는 Bear Robotics, Inc. 의 우선주를 취득할 수 있는 Call Option을 당기에 취득함에 따라 파생상품자산 22,590백만원을 인식하였습니다. (3) 옵션계약 LG전자의 주식 취득과 관련한 주요 옵션계약 내용은 다음과 같습니다.1) LG-LHT Passenger Solutions GmbH와 LG-LHT Aircraft Solutions GmbH 주식에 대한 옵션 구분 내용 계약의 명칭 합작계약서(JVA) 거래상대방 Lufthansa Technik AG 계약일 2018.10.23 만기일 2019.05.21(JV설립)이후 합작계약(JVA) 종료 시 행사 가능 계약 체결 목적 합작사 상호간의 의무 담보 계약내용 및 조건 JV계약 종료 시, 합작계약으로 설립된 법인인 LG-LHT Passenger Solutions GmbH와 LG-LHT Aircraft Solutions GmbH의 지분에 대해, 계약 종료의 책임이 없는 당사자는 계약 종료의 책임이 있는 당사자에 대해, 상대방 지분을 20~25% 할인된 가격으로 인수(Call)하거나 보유한 지분을 20~25% 할증된 가격으로 팔 수 있는 권리(Put)를 갖게 됨 계약금액 합작법인 지분의 공정가치는 계약 종료 시점에 당사자간 합의를 통해 산출하며, 공정가치에 합의를 못하는 경우, 제3의 회계법인을 통해 공정가치 산정 후 가장 가까운 2개 값을 평균하여 공정가치 도출 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 2) LG-LHT Passenger Solutions GmbH 주식에 대한 옵션 구분 내용 계약의 명칭 합작계약서(JVA) 거래상대방 Lufthansa Technik AG 계약일 2018.10.23 만기일 2019.05.21(JV설립)이후 설립 5주년 시점부터 행사가능 계약 체결 목적 LG전자가 LG-LHT Passenger Solutions GmbH의 지분 과반수 확보 계약내용 및 조건 합작계약으로 설립된 LG-LHT Passenger Solutions GmbH가 독자 항공인증 가능 시, Lufthansa Technik AG는 LG-LHT Passenger Solutions GmbH의 보유지분 2%를 LG전자에 매각(Put/Call)해야 함 계약금액 Lufthansa Technik AG가 LG전자보다 지분 1%를 더 보유함으로써 추가 투자하게된 비용 총계에 12개월 EURIBOR+2% 이자를 적용한 가격에, LG-LHT Passenger Solutions GmbH와 LG-LHT Aircraft Solutions GmbH의 지분 1%의 공정가치 차이를 반영하여 산정 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 3) Alphonso Inc. 주식에 대한 옵션 구분 내용 계약의 명칭 주주간 계약서(Shareholders' Agreement) 거래상대방 Alphonso Inc. 주요 주주 계약일 2020.12.19 만기일 2026.8.15 (마지막 회차 옵션 행사에 따른 정산 시한) 계약 체결 목적 Zenith Electronics LLC의 Alphonso Inc. 지분 100% 확보 계약내용 및 조건 Alphonso Inc.의 주주는 보유하고 있는 Alphonso Inc.주식을 2024년부터 3년간 3회에 걸쳐 공개매수(Tender Offer)절차에 따라 아래 계약금액으로 Zenith Electronics LLC에 매도할 수 있는 권리를 가짐. 신청기간 및 매도 한도는 다음과 같음 - 1년차 : 2024년 3월 31일부터 20 영업일 이내 보유주식의 33% - 2년차 : 2025년 3월 31일부터 20 영업일 이내 보유주식의 66% - 3년차 : 2026년 3월 31일부터 20 영업일 이내 보유주식의 100% 계약금액 인수 시점의 Alphonso Inc. 회사 가치에 따라 산정된 주당가격 또는 그 이후에 결정되는 공정가격 중 높은 가격으로 정하며, 공정가격은 Alphonso Inc. 이사회 결의로 정함. 이사회에서 정하지 못한 경우, Alphonso Inc. 주요 주주측 이사와 Zenith Electronics LLC측 이사가 각각 선임한 회계법인이 합의하여 산출함. 두 회계법인이 산정한 공정가격의 차이가 10% 이내일 경우에는 평균값으로 정하고, 그 차이가 10% 초과시에는 제 3의 회계법인을 통해 평가를 받아 3개 중 가장 근접한 2개 공정가치의 평균값으로 정함. 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 IPO시 옵션계약 종료 4) LG Magna e-Powertrain Co., Ltd. 주식에 대한 옵션 구분 내용 계약의 명칭 합작계약서(JVA) 거래상대방 Magna Metalforming GmbH 계약일 2020. 12. 23 만기일 JV설립(2021.7.1) 후 합작계약 종료 시까지 행사 가능 계약 체결 목적 합작사 상호간의 의무 담보 계약내용 및 조건 계약 당사자 일방의 중대 의무 위반 시, 비 위반 당사자는 상대방 당사자의 지분을 공정가치의 20% 할인된 가격으로 인수(Call)하거나 또는 비 위반 당사자의 지분을 공정가치의 20% 할증된 가격으로 매각(Put)할 수 있는 권리를 보유함. 단, 특정 경업금지의무 위반 시에는, Magna Metalforming GmbH가 위반 당사자인 경우는 당사가 Magna Metalforming GmbH의 지분을 공정가치의 10~20% 할인된 가격으로 인수(Call)할 수 있는 권리를 갖고, 당사가 위반 당사자인 경우에는 Magna Metalforming GmbH가 보유중인 지분을 당사에게 공정가치의 10~20% 할증된 가격으로 매각(Put)할 수 있는 권리를 보유함. 교착상태 또는 경영권 변동 발생 시, 통지를 받은 당사자는 상대방 당사자의 지분을 공정가치에 인수(Call)하거나 또는 보유하고 있는 지분을 매각(Put)할 수 있는 권리 보유. 계약금액 합작법인 지분의 공정가치는 해당 시점에 당사자들이 각자 선임한 회계법인의 공정가치 평가액의 평균액으로 산정함. 단, 그 편차가 10% 이상인 경우, 제3의 회계법인을 통해 공정가치 산정 후 가장 가까운 2개 값을 평균하여 공정가치를 도출함. 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 5) Rinse, Inc. 주식에 대한 옵션 구분 내용 계약의 명칭 우선주 신주인수계약서 거래상대방 Rinse, Inc. 계약일 2021.09.16 만기일 2024.09.16 (옵션1과 옵션2 중 최장 시한) 계약 체결 목적 사업 파트너십 구축 계약내용 및 조건 옵션1. 당사는 2022년 9월 16일까지 기 합의된 가격으로 우선주 취득에 대한 권리를 보유 옵션2. 당사는 2024년 9월 16일까지 당사를 통한 신규고객 1명 유치 시 고객 1명당 보통주 100주를 기 합의된 가격으로 취득할 수 있는 권리를 보유 계약금액 옵션1. $8.0M 규모 / 옵션2.$0.3M 규모 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 주) 옵션1은 상기 기한 내에 전량 행사되었습니다. 6) Cybellum Technologies Ltd. 주식에 대한 옵션 구분 내용 계약의 명칭 주주간 계약서 (Shareholders Agreement) 거래상대방 구주인수계약(Share Purchase Agreement) 체결일인 2021년 9월 17일 기준, Cybellum Technologies Ltd.의 주주인 창업자 및 스톡옵션(Stock Option) 보유자 계약일 2021.11.01 만기일 옵션 행사 기한 또는 IPO 시 계약 체결 목적 Cybellum Technologies Ltd. 지분 100% 확보 계약내용 및 조건 Cybellum Technologies Ltd.의 주주인 창업자(이하 '창업자') 및 스톡옵션 보유자는 2021년부터 7년간 3회에 걸쳐 당사에게 구주인수계약 체결시 보유하고 있는 주식(이하 '주식') 또는 스톡옵션(이하 '스톡옵션')을 매도할 수 있는 권리(Put옵션)를 가지고 있으며, 당사는 미행사 된 잔여 주식을 매수할 수 있는 권리(Call옵션)를 가지고 있음 - 1회차 : [Put 옵션] 2024년 11월 1일부터 30일 이내, 주식 또는 스톡옵션의 50%까지 매도 가능[Call 옵션] 2024년 12월 1일부터 30일 이내, 3년차 Put 옵션에서 행사되지 않은 잔여 주식 또는 스톡옵션 매수 가능 - 2회차 : [Put 옵션] 2026년 11월 1일부터 30일 이내, 주식 또는 스톡옵션의 90%까지 매도 가능[Call 옵션] 2026년 12월 1일부터 30일 이내, 5년차 Put 옵션에서 행사되지 않은 잔여 주식 또는 스톡옵션 매수 가능 - 3회차 : [Put 옵션] 2028년 11월 1일부터 30일 이내, 주식 또는 스톡옵션의 100%까지 매도 가능[Call 옵션] 2028년 12월 1일부터 30일 이내, 7년차 Put 옵션에서 행사되지 않은 잔여 주식 또는 스톡옵션 매수 가능 ※ 기타 Put / Call 옵션 발생 조건 [Put 옵션] - Cybellum Technologies Ltd.의 사업 종료시/ 청산시 또는 지분 50% 이상이 관계자가 아닌 제3자에게 양도되는 경우, 창업자는 해당 시점 30일 이내에 보유 주식의 100%까지 매도할 수 있는 권리를 가짐 - IPO 시 주당가격이, 구주인수계약에 따른 구주의 주당 가격 이하로 산정되는 경우, 창업자는 보유 주식의 100%까지 인수 시점의 주당 가격으로 매도할 수 있는 권리를 가짐. 창업자 중 1인 이상이 Put 옵션을 행사하는 경우, 스톡옵션 보유자도 동일 조건으로 스톡옵션을 매도할 수 있는 권리를 가짐. - Cybellum Technologies Ltd.가 창업자를 임의로 해고하거나 창업자가 계약상 인정된 사유로 사직하는 경우, 창업자는 고용 만료 120일 이내에 보유 주식의 100%까지 Call 옵션 가격으로 매도할 수 있는 권리를 가짐 [Call 옵션] - 창업자 또는 스톡옵션 보유자가 본인의 귀책으로 해고되는 경우와 창업자 또는 스톡옵션 보유자가(창업자인 경우에는 계약상 인정되지 않은 사유로) 사직하는 경우, 당사는 창업자 또는 스톡옵션 보유자의 보유 주식 또는 스톡옵션을 고용 만료 120일 이내의 해당 시점에 결정되는 공정가격의 80%로 보유 주식의 100%까지 매수할 수 있는 권리를 가짐.※ 스톡옵션에 대한 위 Put/Call 옵션은 스톡옵션 보유자가 스톡옵션을 행사할 수 있는 권한을 획득한 경우(vested)에만 가능. 계약금액 [Put 옵션] 구주인수계약에 따른 구주의 주당 가격 또는 옵션 행사 시점에 결정되는 공정가격의 95% 중 높은 가격[Call 옵션] 구주인수계약에 따른 구주의 주당 가격 또는 옵션 행사 시점에 결정되는 공정가격의 105% 중 높은 가격※ 공정가격은 Cybellum Technologies Ltd.와 당사 간 합의한 가격으로 정하며, 합의되지 않을 경우, 당사와 Cybellum Technologies Ltd. 창업자(최소 한 명 이상)가 승인한 독립적인 가치평가 법인을 선임하여 공정가격을 정함. 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 IPO시 옵션계약 종료 7) 피트니스캔디 주식에 대한 옵션 구분 내용 계약의 명칭 합작계약서(JVA) 거래상대방 에스엠엔터테인먼트 계약일 2021.12.30 만기일 JV설립(2022.5.19) 후 합작계약 종료 시까지 행사 가능 계약 체결 목적 합작사 상호간의 의무 담보 계약내용 및 조건 - 교착상태 발생 시, 당사는 상대방 지분을 공정가치에 인수(Call)하거나, 상대방은 자신의 지분을 당사에 매각(Put)할 수 있는 권리를 가짐 - 계약 당사자 일방의 중대 의무 위반 시, 비 위반 당사자는 상대방 당사자의 지분을 공정가치의 20% 할인된 가격으로 인수(Call)하거나 또는 비 위반 당사자의 지분을 공정가치의 20% 할증된 가격으로 매각(Put)할 수 있는 권리 보유 계약금액 합작법인 지분의 공정가치는 당사자들이 공동으로 선임한 회계법인을 통해 도출 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 8) BEAR ROBOTICS, Inc. 주식에 대한 옵션 구분 내용 계약의 명칭 우선주 신주인수계약서 거래상대방 BEAR ROBOTICS, Inc. 계약일 2024.03.13 만기일 2025.03.12 계약 체결 목적 사업 파트너십 구축 계약내용 및 조건 [Call 옵션] 상기 기간내에 추가지분 확보 권리 보유 계약금액 콜옵션 지분 금액은 당사자간 합의를 통해 산출함 결제 방법 현금 중도상환 가능여부 및 상환조건 없음 ● (주)LG화학 LG화학은 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험의 관리를 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 경영위원회에서 승인한 정책에 따라 연결회사의 금융부서에 의해 이루어지고 있으며, 연결회사의 금융부서는 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 경영위원회는 전반적인 위험관리에 대한문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 1. 시장위험과 위험관리에 관한 사항 (1) 외환위험 LG화학은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. LG화학의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2024.9.30 2023.12.31 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 6,706,539 13,638,279 6,713,566 11,155,591 EUR 490,929 2,719,299 626,087 4,459,588 JPY 40,478 111,099 20,136 119,699 CNY 등 884,554 49,533 292,973 22,210 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD 등에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2024.9.30 2023.12.31 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (591,886) 591,886 (359,888) 359,888 EUR (191,693) 191,693 (363,185) 363,185 JPY (7,062) 7,062 (9,954) 9,954 CNY 등 53,197 (53,197) 31,036 (31,036) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 당분기말과 전기말 연결회사는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약과 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 2024.9.30 거래구분 계약처 계약금액 (단위: 백만) 계약환율 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 통화선도 신한은행 USD 500 1,135.60 2020.10.14 2024.10.15 91,350 - KB국민은행 USD 500 1,102.83 2020.11.24 2029.4.16 71,102 - 통화스왑 KDB산업은행 USD 130 1,135.60 2021.6.24 2025.6.24 26,028 - KDB산업은행 USD 35 1,135.60 2021.6.24 2026.6.24 7,684 - 신한은행 USD 300 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 46,751 - 우리은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 15,781 - 중국공상은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 15,843 - 신한은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 11,196 - 우리은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 23,034 - KDB산업은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 23,088 - KDB산업은행 USD 250 1,289.70 2022.6.15 2025.6.15 7,134 - 신한은행 USD 110 1,289.70 2022.6.15 2027.6.15 1,771 - 수출입은행 USD 200 1,305.90 2022.7.14 2025.7.14 1,312 - 신한은행 USD 100 1,305.90 2022.7.14 2025.7.14 680 - KDB산업은행 USD 200 1,233.40 2023.1.26 2025.1.26 18,375 - 신한은행 USD 100 1,233.40 2023.1.26 2026.1.26 8,292 - KDB산업은행 USD 100 1,233.40 2023.1.26 2026.1.26 8,480 - JP Morgan USD 200 1,337.60 2023.9.25 2026.9.25 - 5,900 신한은행 USD 200 1,337.60 2023.9.25 2026.9.25 - 3,498 KDB산업은행 USD 400 1,337.60 2023.9.25 2028.9.25 - 12,128 우리은행 USD 200 1,337.60 2023.9.25 2028.9.25 - 6,065 DBS USD 200 1,380.80 2024.7.2 2027.7.2 - 10,930 JP Morgan USD 200 1,380.80 2024.7.2 2027.7.2 - 11,338 신한은행 USD 300 1,380.80 2024.7.2 2027.7.2 - 13,407 KB국민은행 USD 200 1,380.80 2024.7.2 2029.7.2 - 9,645 우리은행 USD 200 1,380.80 2024.7.2 2029.7.2 - 9,604 한국수출입은행 USD 200 1,380.80 2024.7.2 2029.7.2 - 9,797 IBK투자증권 USD 100 1,380.80 2024.7.2 2029.7.2 - 4,898 KDB산업은행 USD 100 1,380.80 2024.7.2 2029.7.2 - 4,865 KDB산업은행 USD 400 1,380.80 2024.7.2 2034.7.2 - 28,664 우리은행 USD 100 1,380.80 2024.7.2 2034.7.2 - 7,167 (단위: 백만원) 2023.12.31 거래구분 계약처 계약금액 (단위: 백만) 계약환율 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 통화선도 중국공상은행 USD 158 1,218.70 2022.4.22 2024.2.1 - 10,808 Bank of America USD 158 1,307.73 2023.12.5 2024.2.1 - 3,500 신한은행 USD 500 1,135.60 2020.10.14 2024.10.15 65,388 - KB국민은행 USD 500 1,102.83 2020.11.24 2029.4.16 47,138 - 통화스왑 SMBC USD 200 1,118.00 2021.5.28 2024.5.28 31,693 - KDB산업은행 USD 130 1,135.60 2021.6.24 2025.6.24 24,902 - KDB산업은행 USD 35 1,135.60 2021.6.24 2026.6.24 7,303 - 신한은행 USD 300 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 31,996 - 우리은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 10,906 - 중국공상은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 11,057 - 신한은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 6,234 - 우리은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 13,025 - KDB산업은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 13,108 - KDB산업은행 USD 250 1,289.70 2022.6.15 2025.6.15 30 - 신한은행 USD 110 1,289.70 2022.6.15 2027.6.15 - 1,399 수출입은행 USD 200 1,305.90 2022.7.14 2025.7.14 - 6,571 신한은행 USD 100 1,305.90 2022.7.14 2025.7.14 - 3,274 KDB산업은행 USD 200 1,233.40 2023.1.26 2025.1.26 12,236 - 신한은행 USD 100 1,233.40 2023.1.26 2026.1.26 5,097 - KDB산업은행 USD 100 1,233.40 2023.1.26 2026.1.26 5,332 - JP Morgan USD 200 1,337.60 2023.9.25 2026.9.25 - 10,945 신한은행 USD 200 1,337.60 2023.9.25 2026.9.25 - 10,722 KDB산업은행 USD 400 1,337.60 2023.9.25 2028.9.25 - 30,788 우리은행 USD 200 1,337.60 2023.9.25 2028.9.25 - 15,407 (2) 가격 위험비유동금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, NASDAQ(미국증권거래소), NYSE(뉴욕증권거래소), SZSE(선전 증권거래소), HSI(항셍), ASX(호주증권거래소), KOSPI 주가지수에 관련되어 있습니다. 상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 연결회사의 보고기간말 현재 자본(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다. (단위: 백만원) 지수 2024.9.30 2023.12.31 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 NASDAQ 17,278 (17,278) 14,104 (14,104) ASX 719 (719) 1,640 (1,640) NYSE 270 (270) 520 (520) SZSE 8,743 (8,743) 8,534 (8,534) HSI 6,291 (6,291) 9,277 (9,277) KOSPI 20,824 (20,824) 15,989 (15,989) 합계 54,125 (54,125) 50,064 (50,064) (3) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. LG화학은 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%(100bp) 변동하는 경우를 가정할 때 예금 및 변동금리부 차입금으로부터 발생하는 이자수익과 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2024.9.30 2023.9.30 1%p 상승시 1%p 하락시 1%p 상승시 1%p 하락시 이자수익 22,206 ( 22,206) 16,546 ( 16,546) 이자비용 51,555 (51,555) 41,668 ( 41,668) 상기 이자율위험에 노출된 대상 예금은 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하여 단기에 현금수요를 충족하기 위한 목적으로 보유하고 있습니다.또한 대상 차입금은 KDB산업은행 등으로부터 차입한 변동이자부 조건 차입금으로서, 연결회사는 변동이자부 장기차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 USD 925백만(원화환산금액: 1,220,630백만원)의 통화이자율스왑 계약을 체결하여 이자율변동위험을 관리하고 있습니다. 2. 신용위험 LG화학의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권, 계약자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산으로부터 발생합니다.(1) 매출채권과 계약자산 LG화학은 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연령을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. (단위: 백만원) 구 분 연체되지 않은채권(*1) 연체되었으나손상되지 않은 채권(*1) 사고채권(*2) 계 당분기말 총 장부금액 - 매출채권 8,588,090 436,118 2,542 9,026,750 총 장부금액 - 계약자산 35,964 - - 35,964 기대손실률 0.0% 0.1% 24.5% 0.0% 손실충당금 1,315 532 622 2,469 전기말 총 장부금액 - 매출채권 8,065,741 148,163 1,854 8,215,758 총 장부금액 - 계약자산 70,356 - - 70,356 기대손실률 0.0% 0.4% 64.0% 0.0% 손실충당금 1,071 552 1,187 2,810 (*1) 주석7.(3) 매출채권에 대한 연령분석 참조(*2) 사고채권은 회수가능성의 현저한 저하 등 손상사유가 확인된 채권입니다.당분기와 전기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 매출채권 및 계약자산 2024.9.30 2023.12.31 기초 손실충당금 2,810 5,017 당기손익으로 인식된 손실충당금의 환입 (167) (636) 회수가 불가능하여 당분기중 제각된 금액 (113) (1,234) 외화환산차이 (61) (337) 기말 손실충당금 2,469 2,810 당분기말 현재 신용위험의 최대 익스포져를 나타내는 매출채권의 장부금액은 9,024,281백만원(전기말 8,212,948백만원), 계약자산의 장부금액은 35,964백만원(전기말 70,356백만원)입니다. (2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 기타수취채권, 기타장기수취채권 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 상각후원가 측정 금융자산 2024.9.30 2023.12.31 기초 손실충당금 628 682 당기손익으로 인식된 손실충당금의 환입 - - 회수가 불가능하여 당분기중 제각된 금액 - (54) 기말 손실충당금 628 628 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. LG화학은 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 수취채권과 관련하여 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. LG화학은 해외매출채권과 관련하여 한국무역보험공사와 수출보증보험계약 등을 체결하고 있습니다. 또한 거래처의 신용도에 따라 담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, LG화학은 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 일정수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 3. 유동성 위험 LG화학의 금융부서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. (1) LG화학의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용 현금흐름을 포함한 금액입니다. (단위: 백만원) 계정과목 2024.9.30 1년 미만 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 비파생상품 : 차입금(리스부채 제외) 10,524,585 5,713,585 10,977,851 4,047,896 리스부채 148,179 124,419 199,898 360,297 매입채무 및 기타지급채무 8,498,282 13,142 12,949 128 비파생상품 합계 19,171,046 5,851,146 11,190,698 4,408,321 파생상품 : 총액결제 통화선도 및 스왑 (유입) (1,920,772) (1,612,012) (3,552,608) (1,350,941) 유출 1,742,706 1,488,425 3,535,696 1,281,824 파생상품 합계 (178,066) (123,587) (16,912) (69,117) 합 계 18,992,980 5,727,559 11,173,786 4,339,204 (단위: 백만원) 계정과목 2023.12.31 1년 미만 1년에서 2년 이하 2년에서 5년 이하 5년 초과 비파생상품 : 차입금(리스부채 제외) 5,876,982 3,647,796 11,356,290 5,763,791 리스부채 123,528 121,499 85,865 242,717 매입채무 및 기타지급채무 9,022,994 19,953 13,363 102 비파생상품 합계 15,023,504 3,789,248 11,455,518 6,006,610 파생상품 : 총액결제 통화선도 및 스왑 (유입) (1,416,608) (1,256,394) (2,152,233) (1,335,335) 유출 1,278,089 1,204,261 2,102,600 1,155,602 파생상품 합계 (138,519) (52,133) (49,633) (179,733) 합 계 14,884,985 3,737,115 11,405,885 5,826,877 상기 현금흐름에는 포함되어 있지 않으나 합의된 가격산정 방식으로 LG Toray Hungary Battery Separator Kft.의 지분을 매입하는 약정이 체결되어 있습니다(주석 18 참조). 또한 연결회사는 전기 중 발행자 및 투자자의 조기상환권 행사가 가능한 교환사채를 발행하였습니다(주석 14 참조). (2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사는 향후 매입할 원재료의 시장가격 변동위험을 회피하기 위하여 현금흐름위험회피회계를 적용하는 스왑계약을 체결하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 거래목적 대상자산 거래처 만기 2024.9.30 2023.12.31 자산 부채 자산 부채 상품(원재료)스왑(*) 현금흐름위험회피 비철금속 Citibank 등 2026.12 805 1,908 89 4,899 (*) 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며 전액 위험회피에 효과적인 부분에 해당합니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 금융보증계약의 만기별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2024.9.30 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년 초과 금융보증계약(*) - - - - (단위: 백만원) 구 분 2023.12.31 1년미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년 초과 금융보증계약(*) 285,602 - - - (*) 상기 금융보증계약은 공동기업에 대한 금융보증계약이며 당분기말과 전기말 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다. 한편, 당분기말 현재 약정을 체결한 총 지급보증한도 금액은 없으며 전기말 금액은 458,382백만원입니다(주석18 참조).보고기간말 LG화학은 LG화학 별도 기준으로 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화선도계약과 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 2024.9.30 거래구분 계약처 계약금액(단위: 백만) 계약환율 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 부채 통화스왑 KDB산업은행 USD 130 1,135.60 2021.6.24 2025.6.24 26,028 - KDB산업은행 USD 35 1,135.60 2021.6.24 2026.6.24 7,684 - 신한은행 USD 300 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 46,751 - 우리은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 15,781 - 중국공상은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2026.7.7 15,843 - 신한은행 USD 100 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 11,196 - 우리은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 23,034 - KDB산업은행 USD 200 1,131.80 2021.7.7 2031.7.7 23,088 - KDB산업은행 USD 250 1,289.70 2022.6.15 2025.6.15 7,134 - 신한은행 USD 110 1,289.70 2022.6.15 2027.6.15 1,771 - 수출입은행 USD 200 1,305.90 2022.7.14 2025.7.14 1,312 - 신한은행 USD 100 1,305.90 2022.7.14 2025.7.14 680 - KDB산업은행 USD 200 1,233.40 2023.1.26 2025.1.26 18,375 - 신한은행 USD 100 1,233.40 2023.1.26 2026.1.26 8,292 - KDB산업은행 USD 100 1,233.40 2023.1.26 2026.1.26 8,480 - 보고기간말 LG화학 별도 기준의 통화선도 및 통화스왑 계약으로 인한 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 영업외손익 평가이익 평가손실 소계 현금흐름위험회피회계 적용 파생상품 - - - 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품 215,449 - 215,449 합 계 215,449 - 215,449 ● (주)LG유플러스 1. 시장위험과 위험관리 LG유플러스는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 위험을 경감, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 환위험 및 이자율변동위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용할 수 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 개별기업차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라현금및현금성자산, 파생금융상품, 채무증권, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 1) 상각후원가로 측정하는 매출채권 LG유플러스는 상각후원가로 측정하는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 기간을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. (단위: 백만원) 구 분(주1) 6개월 이하 7~12개월 1년 초과 합 계 기대 손실률 6.35% 56.56% 76.13% 총 장부금액 1,900,078 49,354 145,217 2,094,650 손실충당금 120,722 27,916 110,559 259,197 (주1) 기간별 구간은 채권의 청구일을 기준으로 구분하였으며, 청구하지 않은 채권은 6개월 이하 구간에 포함되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 손실충당금 231,927 174,637 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 60,965 57,773 회수가 불가능하여 제각된 금액 (47,194) (50,471) 제각된 채권의 회수 금액 13,499 46,852 대상채권 분류 변경에 따른 손실충당금 대체 - - 기말 손실충당금 259,197 228,792 당분기와 전분기 중 매출채권 손상과 관련하여 기타영업비용에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 손상차손 대손상각비 60,965 57,773 2) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 매각대상이 되는 매출채권으로 구성되어 있습니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금은 당기손익에 인식되고 공정가치평가손실로 기타포괄손익에 인식되었을 금액을 감소시킵니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 기간을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 손실충당금 27 44 분기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 (9) (28) 채권계정 변경에 따른 손실충당금 대체 - - 분기말 손실충당금 18 16 3) 기타 상각후원가 측정 금융자산 당분기 및 전분기 중 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 손실충당금 111,209 84,615 분기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 9,212 21,197 회수가 불가능하여 분기중 제각된 금액 (11,661) (11,678) 제각된 채권의 회수 금액 2,434 5,954 당기손익으로 인식되지 않은 기타 손실충당금의 증가 - 9,104 분기말 손실충당금 111,194 109,192 (2) 유동성위험 LG유플러스는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 현금흐름을 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유 금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같으며, 아래의 만기분석내역은 이자지급액을 포함하고 있습니다. 1) 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 (주1) 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 5년 초과 합 계 무이자 2,060,078 3,008 - 2,063,086 변동이자율상품(주2) 357,824 386,976 - 744,800 변동이자율상품(주3) (현금흐름위험회피 대상) 314,951 2,462 - 317,413 고정이자율상품 2,262,191 4,281,341 576,611 7,120,143 리스부채 241,841 550,146 198,881 990,868 합 계 5,236,885 5,223,933 775,492 11,236,310 (주1) 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 다만, 금융부채의 만기가 반복적으로 갱신되고, 연결실체가 발행한 채무상품 중 미인수된 부분을 금융기관이 인수하기로 한 경우, 인수약정이 존재하는 기간을 고려하였습니다. (주2) 주파수이용권 취득으로 인한 미지급금입니다. (주3) 상기 만기분석은 현금흐름위험회피를 위한 이자율스왑이 적용된 후의 금액입니다. 2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 (주1) 1년 이내 1년 초과 ~5년 이내 5년 초과 합 계 무이자 1,937,115 3,298 - 1,940,413 변동이자율상품(주2) 368,807 615,148 - 983,955 변동이자율상품(주3) (현금흐름위험회피 대상) 416,346 13,539 - 429,885 고정이자율상품 1,930,841 3,674,095 658,757 6,263,693 리스부채 246,258 651,895 231,467 1,129,620 합 계 4,899,367 4,957,975 890,224 10,747,566 (주1) 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 다만, 금융부채의 만기가 반복적으로 갱신되고, 회사가 발행한 채무상품 중 미인수된 부분을 금융기관이 인수하기로 한 경우, 인수약정이 존재하는 기간을 고려하였습니다. (주2) 주파수이용권 취득으로 인한 미지급금입니다. (주3) 상기 만기분석은 현금흐름위험회피를 위한 이자율스왑이 적용된 후의 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 파생금융자산(부채)의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 위험회피수단지정 파생상품: 이자율스왑자산 - - 이자율스왑부채 2,400 395 2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 위험회피수단지정 파생상품: 이자율스왑자산 1,380 - 이자율스왑부채 1,279 2,214 2. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 백만원) 범주 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익- 공정가치 금융자산 현금성자산 210,232 - 210,232 - 210,232 매도가능금융자산 127,741 - - 127,741 127,741 기타포괄손익-공정가치 금융자산 매도가능금융자산 104,816 4,504 - 100,312 104,816 매출채권(단말할부채권) 164,461 - 164,461 - 164,461 위험회피수단으로 지정된 파생상품자산 - - - - - 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 차입금 2,136,250 - 2,141,292 - 2,141,292 사채 4,870,390 - 4,852,857 - 4,852,857 위험회피수단으로 지정된 파생상품부채 2,795 - 2,795 - 2,795 2) 전기말 (단위: 백만원) 범주 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익- 공정가치 금융자산 현금성자산 388,648 - 388,648 - 388,648 매도가능금융자산 121,277 - - 121,277 121,277 기타포괄손익-공정가치 금융자산 매도가능금융자산 94,337 7,779 - 86,558 94,337 매출채권(단말할부채권) 250,264 - 250,264 - 250,264 위험회피수단으로 지정된 파생상품자산 1,380 - 1,380 - 1,380 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 차입금 1,945,625 - 1,960,886 - 1,960,886 사채 4,401,987 - 4,301,901 - 4,301,901 위험회피수단으로 지정된 파생상품부채 3,493 - 3,493 - 3,493 당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2간의 유의적인 이동은 없습니다. LG유플러스의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 고정금리부차입금 및 사채를 제외하고 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) LG유플러스가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. 3) 가치평가기법 및 투입변수 LG유플러스는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 채무상품 현금성자산 210,232 2 시장접근법 - 기타포괄손익-공정가치 채무상품 매출채권 164,461 2 현금흐름할인법 보증회사채이자율 파생상품자산 이자율스왑 - 2 현금흐름할인법 시장에서 관측된 할인율(주1) 파생상품부채 이자율스왑 2,795 2 현금흐름할인법 시장에서 관측된 할인율(주1) 상각후원가로 측정하는 금융부채 차입금 및 사채 6,994,148 2 현금흐름할인법 무보증 회사채이자율(주2) (주1) 시장에서 관측가능한 수익률 곡선에서 도출된 할인율에 기초하여 평가했습니다. (주2) 계약상 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 산출하였습니다(차입금 : 당분기말 3.27% ~ 3.49%, 전기말 3.80% ~ 3.94%, 사채 : 당분기말 3.27% ~ 4.81%, 전기말 3.79%~ 5.25%) 3. 파생상품 거래 현황(연결기준) LG유플러스는 이자율 변동위험에 대해서 위험회피목적으로 파생상품 계약을 체결할 수있습니다. 다만, 파생상품을 위험회피수단으로 지정하지 않거나, 위험회피에 효과적이지 않다면 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 관련 회계정책이나 계산방법은 전기 재무제표 작성에 적용된 기준과 동일합니다. (1) 당분기말 현재 LG유플러스의 파생상품 거래 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계약 회사 기초자산 파생상품 차입일 대상항목 대상금액 대상위험 계약종류 체결기관 계약기간 적용 회계처리 공정가치(주1) ㈜LG유플러스 2022.11.22 변동금리원화차입금 KRW 200,000 이자율변동위험 이자율스왑 신한은행 2022.11.22~2025.11.24 현금흐름위험회피회계 KRW (2,420) ㈜LG유플러스 2019.11.27 변동금리원화차입금 KRW 50,000 이자율변동위험 이자율스왑 하나은행 2019.11.27~2024.11.27 현금흐름위험회피회계 - ㈜LG유플러스 2022.11.28 변동금리원화차입금 KRW 50,000 이자율변동위험 이자율스왑 하나은행 2022.11.28~2025.11.28 현금흐름위험회피회계 KRW (375) (주1) 연결실체는 위험회피회계 적용 파생상품의 공정가치에 대하여, 현금흐름 할인모형을 가치평가기법으로 활용하여 금융기관 등에서 평가하고 있으며, 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 해당 금액은 법인세 등 효과 반영 전 기준입니다. 2) 당분기말 현재 연결실체의 파생상품계약으로 인한 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 파생상품 순자산 당기평가손익 현금흐름위험회피목적 기타포괄손익 (2,795) (681) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 1. (주)엘지씨엔에스 지분 일부 매각당사는 2019년 11월 28일 이사회를 개최하여 종속기업인 (주)엘지씨엔에스의 보통주식 일부인 30,519,074주(발행주식총수의 약 35.0%)를 크리스탈코리아 유한회사(맥쿼리 코리아 오퍼튜니티즈 사모투자합자회사 제5호가 설립한 투자목적회사)에 매각하기로 의결하였습니다. 사업경쟁력 강화를 지원할 수 있는 전략적 파트너에게 지분 일부를 매각함으로써 (주)엘지씨엔에스의 사업경쟁력를 제고 할 수 있을 것으로 예상됩니다. 매각 완료일자는 2020년 4월 29일 입니다.(관련 공시 : 타법인주식 및 출자증권 처분결정(2020.04.29) 참조) 계약 상대방 항 목 내 용 크리스탈코리아 유한회사 계약의 목적 및 내용 (주)엘지씨엔에스의 사업경쟁력 제고 계약의 체결시기 및 계약 기간 2019.12.06(계약일자), 2020.04.29(처분일자) 계약금액 및 대금수수방법 등 10,019 억원 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● LG전자(주) LG전자가 체결한 경영상의 비경상적인 주요계약 내용은 다음과 같습니다. 계약상대방 항목 내용 구글 계약목적 및 내용 글로벌 특허 크로스 라이선스 계약 체결시기 및 기간 2014.11.05 / 특허 출원일로 부터 20년간 기타 주요 내용 기존 특허 및 향후 10년간 출원될 특허를 대상으로 함 기타 라이센스 계약 등은 다음과 같으며, 계약상 기밀에 해당하는 사항은 기재를 생략하였습니다. 구 분 관련 사업부문/제품 기술 등 제공처 기술 등 사용처 기술사용 가전, 통신기기 Qualcomm Incorporated 등 연결회사 기술제공 가전, 통신기기 연결회사 Panasonic Corporation 등 ● (주)LG화학 1. Aveo Pharmaceuticals, Inc. 인수 (1) 계약 상대방 : Aveo Pharmaceuticals, Inc. (2) 계약 체결시기: 2022년 10월 18일 (3) 계약 내용: 주식회사 엘지화학의 종속회사인 LG Chem life Science Innovation Center, Inc. 에 출자하여 미국 회사인 Aveo Pharmaceuticals, Inc의 지분 100% 인수 (USD 571,000,000) (4) 기대 효과 : 미국 항암 치료제 시장 진출 (5) 기타 : 상세 내용은 2023년 1월 18일 공시된 타법인주식및출자증권취득결정을 참조하시기 바랍니다. 2. 편광판 사업 영업 양도 (1) 계약 상대방(양수 법인) : Shanjin Optoelectronics(Suzhou) (2) 계약 체결시기 : 2023년 9월 27일 (기본 계약 체결일) (3) 양도대상 : IT소재 사업부 내 IT, Auto 등 편광판 사업 (4) 양도가액 (USD) : 2억 달러 (원화 약 2,690억원) (5) 양도 목적 : 당사 3대 신성장 사업에 집중하기 위한 사업 포트폴리오 조정 3. 편광판소재 사업 영업 양도 (1) 계약 상대방(양수 법인) : Hefei Xinmei Materials Technology Co., Ltd. (2) 계약 체결시기 : 2023년 9월 27일 (기본 계약 체결일) (3) 양도대상 : IT소재 사업부 내 편광판 소재 사업 (4) 양도가액 (RMB) : 45억 위안(약 8,292억원) (5) 양도 목적 : 당사 3대 신성장 사업에 집중하기 위한 사업 포트폴리오 조정 ● (주)LG유플러스1. (주)LG유플러스볼트업 설립 본 거래는 전기차 충전시장의 경쟁력 확보를 위해 (주)LG유플러스와 (주)카카오모빌리티간 합작법인 설립을 위한 계약으로, 2024년 4월 29일 공정거래위원회의 기업결합 승인을 득하였습니다. 2024년 6월 5일 합작법인인 (주)LG유플러스볼트업을 설립하였으며, (주)LG유플러스는 합작법인 발행주식총수의 50%+1주를 취득하고 (주)카카오모빌리티는 50%를 취득하였습니다. 또한, 2024년 6월 13일 이사회를 통해 전기차 충전사업에 대한 역량을 합작법인에 집중하고자 (주)LG유플러스의 전기차 충전사업 부문 관련 자산 등 일체를 (주)LG유플러스볼트업에 양도하는 것을 결정하였으며, 전기차 충전사업 확장을 위한 투자재원 확보를 위해 (주)LG유플러스와 (주)카카오모빌리티는 (주)LG유플러스볼트업에 대해 각각 250억원의 추가 출자를 진행할 것을 결정하였습니다. 관련 내용은 2023년 6월 30일 공시된 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)' 및 2024년 6월 13일 공시된 '특수관계인에 대한 영업양도', '특수관계인에 대한 출자' 공시를 참고하시기 바랍니다. 2. (주)LG디스플레이와 자산양수도 계약체결 (주)LG유플러스는 2024년 5월 14일 신규 IDC 건립을 위해 경기도 파주시에 위치한 (주)LG디스플레이의 토지 및 건물을 1,053억원에 취득하는 계약을 체결하였습니다. 기업들의 생성형 AI 도입 확대와 클라우드 전환 가속화로 인해 증가하는 데이터센터 수요에 선제적으로 대응하기 위해서 해당 자산을 취득하였으며, 이를 통해 IDC 시장의 경쟁력을 확보해 나갈 예정입니다. 관련 내용은 2024년 4월 30일 공시된 '특수관계인으로부터 부동산 매수' 공시를 참고하시기 바랍니다. 나. 연구개발활동 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● IT 서비스 부문 (대상회사 : LG씨엔에스) 1. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직- 융합기술연구소, AI연구소(2) 연구개발 비용 (단위 : 천원) 과목 제38기 3분기 제37기 제36기 비고 경상개발비 37,177,213 48,354,815 48,077,492 - 개발비(무형자산) 1,376,006 6,239,318 19,001,197 - 연구개발비용계 38,553,219 54,594,134 67,078,689 - (정부보조금) (28,732) (50,533) (236,476) - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.0% 1.0% 1.3% - * 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 2. 연구개발 실적 LG씨엔에스는 SW 개발, 아키텍처, 인프라 등 30년 넘게 축적해 온 IT 서비스 전문 역량을 기반으로 AI, 데이터, 클라우드, 스마트팩토리, 스마트물류, 스마트시티 등 다양한 영역에서 고객의 DX를 선도하는 디지털 비즈니스 혁신 기업입니다. (1) 기술 경쟁력 강화 - 시스템 기반 역량 혁신 : SW 개발, 아키텍처, 인프라, 솔루션 측면에서 변화에 민첩하고 유연하게 대응 - 기술적 협업을 통한 성장 : 글로벌 선도 기업 및 테크 스타트업과 긴밀한 협업으로, 고객의 비즈니스 혁신 기술 스펙트럼을 더욱 확장시켜 차별화된 DX 서비스를 제공 (2) 사업 차별화 기술 확보 - 서비스 지능화 : 고객의 업(業)에 대한 전문성과 LG CNS의 알고리즘 결합, 생성형 AI와 같은 다양한 전문 AI 기술을 접목해 서비스 지능화 추구 - 디지털 플랫폼 기반 산업특화 솔루션 : 고객의 디지털 혁신 파트너로서, Best-of-breed 디지털 플랫폼 기반의 산업특화 솔루션 제공 [연구분야] LG씨엔에스는 AI, 데이터, 클라우드, 로봇, 블록체인 등 IT 신기술에 대한 선제적 체득과 이를 활용한 솔루션 및 기술 확보를 위한 연구를 꾸준히 진행하고 있으며, 특히 생성형 AI와 같은 중요 신기술에 대해서 더욱 민첩하게 대응하고 있습니다. 다양한 산업 영역에 차별적으로 적용 가능한 플랫폼을 개발하고, 스마트 팩토리/물류, 공공, 금융 등의 도메인 전문성을 융합한 산업전문 솔루션을 확보하여 탁월한 연구 성과를 거두고 있습니다. 구분 연구 분야 연구활동 AI, 데이터 - 언어, 이미지/동영상, 소리/진동 인식 AI 알고리즘- 생성형 AI 영역의 LLM 1) 이미지/동영상 생성 AI 모델 - 생성형 AI, 데이터 플랫폼 - AI 응용에 공통으로 요구되는 기반 AI 기술 확보 (딥러닝 2) , NLU 3) , 이미지 인식 등) - 데이터 및 AI 관리/분석 환경 및 플랫폼 확보 (머신러닝, 딥러닝 기반 분석 환경, 분석 라이브러리 등) - 생성형 AI의 핵심 AI 기술 확보 (LLM 1) , LMM 4) , RAG 5) 등) - 생성형 AI 기술 적용을 가속화하는 생성형 AI 플랫폼 확보 (언어/이미지 생성, 생성형 AI 모델 운영 및 관리 등) - 생성형 AI를 적용한 다양한 산업 솔루션 개발 (전자, 제조, 에너지, 금융 등)- 개발 생산성 및 품질 향상을 위한AI 기반 개발 모델 및 도구 확보 클라우드 - 클라우드 네이티브 애플리케이션 6) - 클라우드 매니지먼트 플랫폼- SaaS 플랫폼 - 마이크로서비스화, 패키징, 동적 스케줄링 7) 등을 통해 클라우드에 최적화된 애플리케이션 개발 기술 확보 - 하이브리드ㆍ멀리 클라우드 환경에 대한 통합 운영 및 관리 - 영업, 제조, 구매, 인사, 품질 등 모든 비즈니스 영역의 글로벌 SaaS 서비스를 통합해 제공하는 플랫폼 개발 로봇/공간 컴퓨팅 - Robotics - 3D 시뮬레이션 - 공간컴퓨팅- 물류로봇 - 로봇 통합 운영 플랫폼, 로봇제어 SW, Robot As a Service - 3D/Digital Twin 기반 생산/물류/로봇 시뮬레이션 - 공간 컴퓨팅, AR/MR/VR 서비스- 4Way shuttle을 활용한 물류 로봇 서비스 구축 보안/블록체인 - 보안 솔루션 - 블록체인 코어 플랫폼 - 블록체인 서비스 플랫폼 - 클라우드 및 AI 기반 보안 솔루션 개발 - 블록체인 기반 모바일 신분증, 문서인증, 디지털 자산거래 등의 서비스를 제공하는 솔루션 개발 - 탈중앙화 애플리케이션 구축 및 운영을 통해 Web3 설계 및 개발 역량 확보 CX - 광고 최적화 플랫폼- 디지털 플랫폼 - 글로벌 광고 예산/입찰 최적화 알고리즘 및 구동 시스템 개발 산업과 IT간융합 - 제조, 물류, 금융 등 산업과 최신 IT 기술을 융합한 산업 전문 솔루션 - 다양한 산업에서의 프로젝트 경험과 AI, 데이터, 클라우드, 블록체인 등 IT 기술을 융합한 산업전문 솔루션 연구개발- 버티컬팜 솔루션 개발 - 스마트 팩토리, 스마트 물류, 제조, 디지털 금융, 공공, 의료 등 주1) LLM: Large Language Model로 OpenAI의 ChatGPT 등의 기술 주2) 딥러닝: 인공신경망으로 현대 AI의 기본 알고리즘 주3) NLU: Natural Language Understanding, 자연어 이해 AI 기술 주4) LMM: Large Multi-modal Model로 언어 뿐 아니라 이미지, 동영상 생성이 가능한 기술 주5) RAG: Retrieval-Augmented Generation으로 LLM을 활용하기 위한 문서 및 자연어 검색 증강기술 주6) 클라우드 네이티브(Native) 애플리케이션 : 클라우드 환경에 적합하도록 애플리케이션을 구축하고 실행하는 접근 방식 주7) 동적 스케줄링 : 미리 정해진 방법에 따르지 않고, 시스템에서 만들어지는 요구에 따라 변화하며 할일의 순서를 정하는 것 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● LG전자(주)1. 연구개발활동의 개요 LG전자는 지속적인 고객가치 창출 및 시장선도를 위해 고성장 분야의 신상품 개발과 핵심부품 및 핵심기술 역량 확보에 역점을 두고 아래와 같은 분야를 중심으로 연구개발을 추진하고 있습니다. 현재 시장을 주도하고 있는 세탁기, 냉장고 및 에어컨과 같은 주력 사업분야는 소비 전력 저감 및 소비자의 편의성 증대 등 친환경 프리미엄 제품 개발을 통해 시장 리더십을 유지ㆍ강화하고, 일체형 세탁건조기, 스타일러, 공기청정기, 홈 뷰티 기기, 오브제 컬렉션(공간 인테리어 가전) 등 고객의 편의성을 극대화한 신제품을 개발, 상용화하는 등 R 역량을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다. 에너지(친환경), 초연결, 개인맞춤(AI화)에 대한 사회적 ㆍ 기술적인 변화와 니즈가 있어, 단품 가전 개발에 머무르는 것이 아니라 스마트가전, 통합 솔루션 및 편하고 안전한 공간(스마트 홈)을 만들 수 있는 혁신적인 제품 및 기술에 대한 R 강화하고 있습니다. 또한, 이러한 기술, 제품, 서비스 개발 시, 고객의 경험 여정에 집중을 하고 있으며, 이를 실증하기 위한 스마트 홈 고객경험공간(어나더 하우스, 어나더 빌라)도 구축하고 있습니다. 차별화된 다양한 고객경험공간 운영은 데이터 기반으로 도출된 스마트 홈 인사이트를 반영하여 더 나은 고객경험 제공을 할 수 있도록 할 것이며, 가전, 스마트 홈 IoT 디바이스, ThinQ 앱을 아우르는 다양한 스마트 홈 서비스는 모두 인공지능 기반의 시스템으로 연결되는 스마트 라이프 솔루션을 지향하고 있습니다.TV, 오디오 등 주력사업 분야에서는 선택과 집중을 통해 '일등제품' 개발 및 핵심 기술역량 강화를 우선적으로 추진할 예정으로, LG 올레드(OLED) TV, 롤러블 TV, 8K TV, webOS 스마트 TV, 무선 올레드 TV(OLED M), 스탠바이미 등 글로벌 핵심 Business 트렌드에 적극적으로 대응할 수 있는 차별화 기술과 플랫폼을 선제적으로 준비하여 시장을 선도할 계획입니다.차량용 인포테인먼트(텔레매틱스, 내비게이션, 디스플레이) 제품, 스마트카 및 모빌리티 솔루션 등 신규 사업분야는 전기, 전자 분야의 첨단 기술력과 가전 분야의 노하우를 바탕으로 고성능, 고효율, 스마트 기능의 혁신 제품을 개발하여 사업을 확대 중이며, SDV(Software Defined Vehicle), AR HUD와 같은 차세대 혁신 기술 ㆍ 제품 개발을 강화하고 있습니다.B2B사업분야에 대해서는 버티컬별 고객 맞춤형 솔루션 사업 역량을 기반으로 고객 Lock-in 강화를 통해 사업을 육성하고자 하며, 사이지니 / 모니터 제품군에서의 HW 중심의 Anchor 솔루션 차별화 및 SW / 서비스 기술을 기반으로 하는 사이니지 통합 솔루션 등 신규 사업모델 창출, AI 그램 PC를 통한 미래 도약 준비, EV충전기 지역 커버리지 확대를 위한 제품 포트폴리오 구축 등에 역량을 집중하고 있습니다.2011년 업계 최초로 가전제품에 와이파이 모듈을 탑재해 제품을 모니터링하고 제어할 수 있는 스마트 가전 시대를 연 이후, 자사는 고객을 배려하고 공감해 보다 차별화된 고객경험을 제공한다는 의미에서 인공지능을 넘어 '공감지능'을 제시하고 가전 전용 온디바이스 AI칩 'DQ-1'과 'DQ-C'를 자체 개발해 주요 제품에 적용하는 등 글로벌 AI가전 시장을 선도할 계획입니다. 글로벌 수억 개의 LG스마트 제품들과 다양한 IoT기기를 통한 실시간 생활 데이터들을 활용하는 실시간 생활 지능(Real-Time Life Intelligence), 상호 연결된 기기들을 조화롭게 조율하여 최적의 작동을 유도하는 지휘 지능(Orchestrated Intelligence), 자체 보안시스템인 'LG 쉴드'로 데이터를 안전하게 관리 및 학습하는 책임지능(Responsible Intelligence)을 기반으로 차별화된 AI를 통해 고객에게 보다 나은 삶의 경험을 제공하고자 합니다.특히 글로벌 선도 가전 브랜드를 넘어 홈, 커머셜, 모빌리티, 가상공간 등 고객의 삶이 있는 다양한 공간에서 경험을 연결, 확장하는 스마트 라이프 솔루션 기업으로 분야를 확대해 나가고 있습니다.2022년에는 고객이 원할 때마다 신기능 업그레이드로 추가하는 'UP가전'을 선보였고, 2023년에는 초개인화, 구독, 제휴 서비스 등을 결합한 'UP가전 2.0'으로 AI가전 시대를 앞당겼습니다. 또한 가전 전용 온디바이스 AI칩 'DQ-1', 'DQ-C'와 가전OS를 선보였고, LG 올레드 에보에 AI기반 화질 ㆍ 음질 엔진을 탑재한 알파11 프로세서를 적용해 맞춤 화면 설정으로 공감지능TV를 구현했습니다. 2024년에는 AI 상담 컨설턴트가 고객을 응대하는 무인상담 서비스 'AI 보이스봇'을 도입할 예정입니다.LG전자는 해외 사업 대응 및 글로벌 R 강화를 위해 북미, 유럽, 일본, 인도 등 전략 지역에서 현지 R 체제를 구축하여 글로벌 R 역량을 강화해 나가고 있습니다. LG전자는 기술의 지향점이 지속가능성이라는 목표에 기반을 둔 ESG 기반 지침에 착수했습니다. 누구나 손쉽게 가전을 사용하도록 돕는 'LG 컴포트 키트' 출시와 같이 '모두의 더 나은 삶(Better Life for all)'을 목표로 ESG 경영 활동을 확대해 나가고 있습니다. 이를 통해, 전 세계 소비자는 물론 업계 동료들로부터 인정받고 존경 받는 글로벌 기업으로 나아가고 있습니다. 2. 연구개발 담당조직 각 사업본부 산하에는 1~2년 내에 시장에 출시할 제품ㆍ기술을 개발하는 연구소와 개발팀이 있으며, 보다 중장기적인 관점에서 핵심기술을 선행개발하는 CTO부문 산하 연구소로 구분하여 체계적으로 운영을 하고 있습니다. 또한, 해외의 약 23개의 연구소를 통해서 제품 및 기술을 개발하고 있습니다. 연구개발 활동을 통해 LG 전자만의 독창적인 기술확보와 기업전반에 응용 가능한 공통 핵심기술을 강화하고 미래를 위한 성장엔진 조기발굴을 적극 추진하고 있습니다.국내의 서초, 양재, 가산, 인천, 창원, 마곡 등의 R 조직을 비롯하여, 미국, 일본, 중국, 인도, 유럽 등지의 해외 연구개발 조직은 긴밀한 협력체계를 통해서 제품 개발 및 기초기술 연구 활동을 수행하고 있습니다. 사업보고서_rnd연구소 현황_2024.jpg 연구소 현황 주) 상세한 해외 연구개발 조직(법인) 현황은 LG전자 분기보고서 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 1. 일반사항, (1) 연결대상 종속기업 현황」을 참조 바랍니다. 3. 연구개발비용 LG전자의 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제 23기 3분기 제 22기 제 21기 연구개발비용 계 3,441,309 4,283,425 4,036,969 (정부보조금) (8,099) (15,019) (14,896) 정부보조금 차감 후 연구개발비용 계 3,433,210 4,268,406 4,022,073 회계처리 판매비와 관리비 1,991,541 2,546,867 2,397,333 제조원가 1,065,114 1,253,646 1,415,613 개발비(무형자산) 376,555 467,893 209,127 연구개발비 / 매출액 비율 (*)[연구개발비용계÷당기매출액×100] 5.3% 5.1% 4.8% (*) 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 4. 연구개발실적LG전자의 연구개발 실적은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 사업부문 제 23기 3분기 제 22기 제 21기 H 25 24 39 HE 7 14 12 VS 4 3 1 BS 6 13 15 이노텍 5 8 11 기타 5 12 9 ※상세 현황은 LG전자 분기보고서 '상세표-4. 연구개발실적(상세)' 참조하시기 바랍니다. ● (주)LG화학 1. 연구개발활동의 개요 및 연구개발 담당조직LG화학의 연구개발활동은 고분자 합성, 공정, 촉매 등의 석유화학 분야와 Display 소재, OLED 재료, 2차전지 재료, 자동차 및 전장 부품용 고기능 소재 등의 첨단소재 분야, 합성신약, 바이오의약품 및 백신 등 생명과학 분야의 연구를 통해 현 사업의 경쟁력을 강화하고 ESG 기반 지속 가능 성장을 위한 친환경 소재, e-Mobility, 글로벌 혁신 신약 등 신규 사업영역을 지속적으로 발굴해 나가는데 핵심 역할을 하고 있습니다.LG화학은 연구개발에 대한 지속적인 투자와 고도의 핵심 기술 확보 및 융합을 통한 신규 유망사업 발굴을 위해 끊임없이 노력하고 있으며, 특히 촉매/공정, 코팅, 유기/고분자 합성 및 광학설계 등과 같은 당사의 핵심 기술을 고도화하여 현 사업의 경쟁력을 강화하고 신제품 개발에 집중하고 있습니다.LG화학 R 조직은 CTO 및 사업본부 산하의 연구소 및 개발센터로 구성되어 있으며, 미국, 독일, 일본 위성 Lab을 두어 글로벌 R 네트워크를 구축함으로써 글로벌 파트너십을 강화해 나가고 있습니다.기술분야가 고도화, 다양화됨에 따라 기술의 아웃소싱은 중요한 조건이 되었습니다. 당사는 이러한 시장변화에 대응하고, 제품/기술 경쟁력 강화 및 R 성과 가속화를 위하여 외부 기술을 적극적으로 활용하는 Open Innovation을 추진하고 있습니다. Open Innovation이란 기업이 내부 Idea나 내부협력을 통한 사업화 뿐만이 아니라, 외부 Idea와 외부 Path를 통한 사업화를 적극적으로 활용하는 새로운 Paradigm으로,당사는 현재 다양한 Global Network를 보유하고 있는 Open Network회사, 국내외 대학 및 연구기관과의 협력을 진행하고 있습니다. 또한 내부 협력을 활성화하기 위해 매년 연구결과를 전 연구원과 공유하는 연례 기술교류회 등 다양한 기술교류 제도를 운영하고 있습니다.연구개발 경영시스템 체계화를 위해 프로젝트 매니지먼트 시스템의 운영으로 자원을 효율적으로 배분/관리함으로써 연구 생산성을 높이고자 노력하고 있으며, 조직내 지식자원의 가치를 극대화하고 통합적인 지식관리 프로세스를 효과적으로 지원하고자 합니다.또한 시장/고객 관점에서 Project를 상시 관리하고 영업/상품기획/기술/생산팀과의 긴밀한 협력을 통하여 R 성과를 가속화하기 위해 지속적으로 노력하고 있으며, 이러한 활동 등을 통해 앞으로도 R 생산성을 한층 강화할 예정입니다. 연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 24년도 3분기 lg화학 rnd.jpg 24년도 R 조직도 2. 연구개발 실적 연구 기관 연구 과제 연구결과 및 기대효과 CTO 부문 R Sustainability 관련 소재 - 생분해성 플라스틱 소재 등 저탄소, 친환경 화이트바이오 소재 개발 중 AI/DX 기술 - AI/DX 기술을 활용한 신물질 발굴 및 공정 최적화 석유화학연구소 Sustainability 관련 소재/공정 개발 - 바이오 플라스틱 소재 개발 및 Recylcle / 탄소중립 관련 신공정 개발 NCC/PO 개발담당 고부가/Sustainability PO 신제품 개발 - Downgauging 가능한 고충격/Low SIT mLLDPE 및 Recyclable All-PE 필름용 HDPE 상업화 PVC/가소제 개발담당 초고중합도 PVC 개발 - Auto/EV Cable용 초고중합도 PVC 신제품 개발 ABS 개발담당 Recycled ABS 소재 개발 - Brick Toy/가전/사무/배터리/의료/자동차용 Recycled ABS 소재 개발, 양산 적용 및 매출 확대 중 아크릴 개발담당 Sustainability 관련 소재 개발 - 풍력 블레이드用 Recyclable 열가소성 아크릴계 수지개발 정식 과제화 및 Feasibility 평가 진행 중 HPM 개발담당 친환경 EV용 합성고무 개발 - 타이어 마모/연비/내구 강화 및 물성 balance가 우수한 SSBR 신제품 개발 Nexolution 개발담당 고부가/신기능성 소재 개발 - 흡수특성이 우수한 SAP, 고강도 NBR Latex 개발 및 고성능 Aerogel Blanket 개발 Sustainability 개발담당 고부가(POE, CNT) 및 Sustainability 관련 소재 개발 - 고성능 POE 및 고전도성 CNT 제품개발, 친환경 플라스틱 제품 개발 촉매개발담당 Sustainability 관련 촉매/공정 개발 - 바이오 원료 기반 올레핀 및 친환경 탄소저감형 촉매/공정 개발 CS그룹 Global 고객 가치 제고 기술 개발 - 고객 Pain Point 대응 가공기술 및 지속가능 Solution 개발 전지소재연구소 전지소재 기반 기술 및 차세대소재 개발 - 양극재, 전지 부가소재 등 차세대 전지소재 기술 경쟁력 강화 양극재개발그룹 이차전지용 양극재 개발 - 전기자동차용 고용량/장수명 양극재 개발 엔지니어링소재개발담당 엔지니어링 플라스틱(EP) 소재 - 자동차 및 전기전자용 고기능/친환경 EP소재 개발 재료개발담당 Display용 재료 개발 - OLED재료 및 유관재료 Spec-in, 차세대Display재료 개발, e-Mobility 영역 신규 Item 검증 및 개발 추진 반도체소재개발담당 반도체용 재료 개발 - 비메모리/FOW/PKG용 재료 개발 e-Mobility개발담당 Display 및 Auto용 재료 개발 - 고부가 필름/소재 개발 및 Spec-in, Sunroof, AR/VR 등 신규영역 개발 접착제개발담당 e-Mobility용 접착제 재료 개발 - 광학 / 절연 / 방열 소재 개발 분리막개발담당 이차전지용 분리막 개발 - 전기자동차용 고안전성 차별화 분리막 개발 신약연구소/임상개발그룹 /CMC연구소 비알콜성 지방간염 치료제 개발 (임상 1상) - 현재 효과적인 치료제가 없는 비알콜성 지방간염을 치료하는 신약 개발 통풍 치료제 개발 (임상 3상) - 개선된 약효와 안전성의 통풍 치료 신약 개발 CMC연구소 주사제형 소아마비백신 개발 - WHO PQ 및 상업화 완료. 공급난 해소를 통한 전세계 아동 공중보건 문제 해결에 적극 기여 제품개발연구소 류마티스 관절염 치료제 바이오시밀러 개발 - 환자를 고려하여 투여 편의성을 높이고 경제적 부담은 낮춘 치료제 개발 및 판매 3. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제24기 3분기 제23기 제22기 비 고 연구개발비용 계(*) 1,603,838 2,085,723 1,779,996 - (정부보조금) (965) (1,360) (2,462) - 연구개발비용 (정부보조금 차감 후) 1,602,873 2,084,364 1,777,534 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계(*)÷당(분)기매출액×100] 4.4% 3.8% 3.4% - 주1) 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.주2) 기업공시서식 작성기준에 따라 연구개발비용 계(*)는 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. ● (주)LG유플러스 1. 연구개발 담당조직 LG유플러스는 통신/미디어 산업 및 신사업에서 선제적으로 대응할 수 있도록 CTO, NW부문에 연구개발조직을 두고 있습니다. CTO는 모바일/기업/홈서비스개발 및 차세대기술 개발역할을 수행하고 있으며 MSA전환, 전사 클라우드 활용 및 DevOps 거버넌스 수립/기술지원을 담당하고 있습니다. 또한 AX기술그룹을 두어 전사의 AI와 데이터전략, 플랫폼구축, 분석 및 활용을 총괄하고 있으며, 산하에 Data엔지니어링Lab, Data Science Lab, AI Tech Lab으로 구성되어 있습니다. NW부문은 NW기술그룹, NW선행개발담당 등으로 구성되어 있습니다. 연구개발조직은 AI, Big Data, 클라우드기술, 기업/홈/모바일서비스개발, Core, Access, 기간망 등 기술변화에 빠르게 대응하고, 서비스 편의를 높이기 위한 연구 개발 업무를 수행합니다. 2. 연구개발비용 LG유플러스의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제29기 3분기 제28기 제27기 위 탁 용 역 비 7,978 19,417 24,701 기 타 91,885 100,481 100,834 연구개발비용 계 99,863 119,898 125,535 정부보조금 차감 전 연구개발비용 99,988 120,131 126,472 (정부보조금) (125) (233) (937) 회계처리 판매비와 관리비 99,863 119,898 125,535 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100](주1)(주2) 0.92% 0.83% 0.91% (주1) 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 및 지출총액을 기준으로 비율을 산정하였습니다. (주2) 제27기부터 R 포함한 연구개발비용을 기준으로 비율을 산정하였으며 제26기에도 소급적용하였습니다. 3. 연구개발실적 LG유플러스의 보고서 작성기준일 기준 유무선사업 관련 연구개발실적은 상세표를 참고하시기 바랍니다. (주)미디어로그는 용역수행 관련 연구개발 이외 별도의 연구개발 실적은 없습니다. 3분기 연구과제 유선전화 상품을 AI 기반 커뮤니케이션 DX서비스(AI 비즈콜)로 전환 개발 FAST서비스를 위한 Hybrid CDN 개발 AI기반 한글자막 자동생성 시스템 개발 디자인 및 사운드 강화한 사운드바 일체형 셋톱(사운드바블랙2) 개발 AI 활용 자막 자동위치 변경을 통한 자막시인성 개선 개발 ixi음성 챗봇 기능 개발 스마트 교차로 시스템 솔루션 개발 양자보안이 적용된 구독형 계정관리기능(알파키) 개발 U+tv 내 생성형 AI 기반 큐레이션 추천모델 개발 AI 이미지 인식 기반 NW 시설구축 적정성 점검 엔진 개발 모바일 환경에서의 데이터 분석 플랫폼 개발 ※상세 현황은 LG유플러스 분기보고서 '상세표-8. 연구개발실적(상세)' 참조하시기 바랍니다. 7. 기타 참고사항 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사의 주식을 소유하는 회사입니다. 우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원활 등을 들 수 있습니다. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● IT 서비스 부문 (대상회사 : LG씨엔에스) 1. 업계의 현황(1) 산업의 특성 IT 서비스 산업은 주로 기업과 공공 및 금융기관 등을 대상으로 정보시스템에 대한 기획에서부터 시스템 구축, 운영/유지보수 등의 서비스를 제공하여 고객의 프로세스를 혁신하고, 자원활용의 효율성 및 생산성을 높이는 것을 주요 목적으로 합니다. 통상적으로 IT 서비스 기업들은 수요처(고객)의 사업 발주에 대응하는 수주형 사업을 추진하였으나, 최근에는 연구개발을 통해 솔루션/플랫폼 등을 서비스로 제공하는 등 사업 모델 다각화를 추진하고 있습니다. (2) 산업의 성장성국내 IT 서비스 시장은 디지털 기반 비즈니스로의 전환 추세 속에서 전년 대비 3.2% 성장을 할 것으로 예상되며, 2027년까지 연평균 2.9%의 성장이 전망됩니다. 특히 클라우드 고도화, 애플리케이션 현대화, 데이터 및 AI 기술의 적극적인 도입이 비즈니스 디지털 전환을 위한 필수로 인식됨에 따라 이를 기반으로 시장 성장세가 유지될 것으로 예상됩니다. (출처 : 한국 IDC) (3) 경기변동의 특성 및 계절성IT 서비스 산업은 국내/외 경기 변동 및 국가 정책에 영향을 받습니다. 특히 공공 시장의 경우 경기변동에 의한 영향보다는 정부의 IT 투자 계획이나 공공기관의 대형 프로젝트 발주 여부에 영향을 받습니다. 일반적으로 기업의 IT 투자는 노후화된 시스템의 교체주기에 따라 일정한 주기를 갖는 한편, 설비 투자 후 IT 투자가 집행되기도 하므로 경기에 후행적인 성격을 갖게 됩니다. 반면 IT 서비스 산업은 타 산업 대비 계절적 변동 요인에 따른 민감도가 낮은 편입니다. 고객의 예산 집행 및 투자가 주로 하반기에 편중되는 경향이 있으나 업계에 미치는 영향은 미미합니다. (4) 경쟁요소 일반적으로 IT 서비스 산업은 진입장벽이 높지 않고, 고객들이 체감하는 서비스에 대한 차별화 정도가 타 산업에 비해 크지 않기 때문에, 산업 자체의 경쟁강도가 비교적 높은 편입니다. 국내 시장에서는 기술력, 수행경험, 품질관리 역량 등을 보유하고 있는 업체가 경쟁 우위를 점하고 있습니다.(5) 당사의 경쟁력① 컨설팅, 시스템구축 및 운영/유지보수 등 IT 서비스 전반에 걸친 토탈 솔루션 제공② 다양한 산업과 고객에 대한 성공사례를 통해 검증된 솔루션 및 이종의 솔루션 간 결합을 통한 새로운 고객가치 제공③ 대규모 사업의 성공적인 이행을 통해 입증된 체계적인 프로젝트 및 품질관리 능력④ 사업수행 능력에 기반한 업계 최고 수준의 브랜드 인지도⑤ 업계 최고 수준의 교육 프로그램 운영 및 투자를 통한 인재 육성⑥ 스마트 팩토리, 클라우드, AI 등 IT 서비스 산업 선도를 위한 신사업 모델 및 신기술 확보 역량⑦ 축적된 사업경험 및 최고 수준의 솔루션을 기반으로 해외사업의 성공적 확대⑧ 세계적 기업들과 파트너십을 통한 다양한 형태의 사업 개발 및 성공적 이행 2. 영업개황 및 서비스 구분 (1) 영업개황 LG씨엔에스는 1987년 미국 EDS사와 합작 법인으로 설립된 이후, 기술연구/선진기술 내재화 등에 대한 투자와 공공/금융 분야의 대형 사업 수행을 통해 지속적으로 성장해왔습니다. 대형 사업 수행으로 축적해 온 다양한 산업에 대한 이해와 IT 전문성을 기반으로 국내외 고객에게 컨설팅, 시스템 구축/운영, 토탈 아웃소싱 등의 종합 IT 서비스를 제공하고 있습니다.LG씨엔에스는 기술지향적 조직체계를 지속적으로 개선시켜오면서, 디지털 기술과 산업 전문성, 혁신적인 사업방식과 글로벌 파트너십을 바탕으로 IT 서비스라는 본업 중심의 내실 있는 성장을 추진하고 있습니다. 아울러 클라우드, 생성형 AI 등 신기술 확보 및 융합을 통해 새로운 고객가치를 창출해 나가고 있습니다.또한 전문성에 기반한 차별화된 고객가치 제공을 위해 분야별 자회사를 운영하고 있습니다.① 비즈테크아이 : SAP 전사적자원관리(ERP)시스템 구축, Web기반 시스템통합(SI)·운영(SM), 스마트 팩토리, 클라우드, RPA 등 DX서비스② 비즈테크온 : 인사·회계·교육운영·경영지원·재무 서비스 등 영역에서의 토탈 BPO 서비스③ 오픈소스컨설팅 : 클라우드 전환 컨설팅, 클라우드 솔루션 개발/판매④ 행복마루 : 건물 일반 청소, 비알콜 음료점 및 커피전문점 운영⑤ 라이트브레인 :모바일 App. 고객 경험기반 UX/UI 컨설팅·디자인 서비스⑥ 지티이노비젼 : 인터넷뱅킹, 모바일뱅킹 등 금융 시스템 구축 및 DCX 서비스(2) 서비스 구분 구분 주요 업무 내용 클라우드 ·클라우드 기술 전문성을 기반으로 클라우드 전환 ·시스템(애플리케이션)구축 · 통합운영(MSP) · 클라우드 데이터 센터등 종합 클라우드 전문 서비스 제공 AI빅데이터 ·기업의 디지털 혁신의 파트너로서 고객사 내·외부의 풍부하고 양질의Customer 데이터를 수집/통합/가공하여 다양한 B2X 서비스를 제공·고객이 생성형 AI를 접목하여 혁신을 가속화할 수 있도록 맞춤형 고객 참여 프로그램인 Gen AI Studio 및 국내 최초 Gen AI 플랫폼 제공 디지털 고객 경험 ·DX신기술을 활용한 디지털 환경에서의 고객경험 혁신 서비스(CX디자인/디지털 채널/디지털 마케팅 서비스) 제공. 고객경험 컨설팅, 디지털 접점의 UX/UI, 고객경험 관리 솔루션 등 다양한 분야 내 최고 수준의 디지털 고객경험 전략을 제안 스마트팩토리 ·제조 품질 및 생산성 향상을 위해 사전 예측 및 자율 조치가가능한 No Touch Operation 수준을 지향하고 팩토리 영역에정보화·지능화·가상화 서비스 제공 스마트물류 ·스마트시티 ·물류 컨설팅, 설계 엔지니어링, 제어 S/W 및 IT를 접목하여 물류센터의자동화 및 최적화(정보화+지능화)를 제공하는 서비스·대형물류센터 외에도 도심형 물류센터를 구축하는 MFC 구축 사업과제어 중심의 물류로봇 서비스, 물류 자동화 센터 통합 유지보수 ·운영사업 추진·도시의 각종 데이터를 수집하고, 수집한 데이터를 AI로 분석하여 편리하고 안전한 스마트시티 플랫폼 및 서비스 제공 보안/솔루션 ·MSSP(Managed Security Service Provider)로서 최신 보안 위협요소를 파악해 보안 컨설팅을 수행하고 최적화된 보안 솔루션을 설치 및 운영·관제하는 통합보안 서비스 제공 ·고객 업무에 대한 이해와 기술 전문 역량을 기반으로 시스템을 안정적이고 효율적으로 구축/운영함과 동시에, 상품기획/마케팅/구매/물류/인사/ERP 등 기업의 공통업무를 SaaS형 사업으로 추진·실거래 데이터 기반 시스템 검증이 가능한 병행검증솔루션, 클라우드 미들웨어 플랫폼 등 IT신기술 기반의 다양한 Enterprise SW 제공 ERP ·제조, 화학, 유통, 항공 등 다양한 산업 및 고객 환경에 최적화된 차세대 ERP 제공을 위한 컨설팅, Process Design, 설계·구축, 인프라 운영 서비스를 제공 금융/공공 DX ·금융/공공 기관의 대고객 서비스 강화를 위해 기업의 대내외 업무를총괄하는 차세대시스템 및 급변하는 IT환경에서의 사용자 변화에대응할 수 있는 다양한 DX 서비스 등 제공 ※ 용어 설명① MSP(Managed Service Provider) : 기업고객의 클라우드 인프라와 클라우드 기반의 시스템(애플리케이션)을 운영·관리하는 IT 운영 서비스② DX(Digital Transformation) : 디지털 기술(AI, 빅데이터, 클라우드 등) 기반으로 신규 사업/서비스 모델을 개발하거나 기존의 업무 프로세스를 혁신하는 것을 의미함③ 정보화 : 공정운영 시나리오 수립, MES 및 공정물류 시스템 구축 등④ 지능화 : 데이터 수집/분석 플랫폼 구축, 분석 주제 발굴/개발/적용 등⑤ 가상화 : 설비/공정/공장 가상화 및 시뮬레이션을 통한 최적화⑥ MFC(Micro Fulfillment Center) : 지역별 소형 물류센터를 운영하는 모델로, 하나의 대형 물류센터 대비 공간, 시간, 비용에 대한 효율을 높이는 등 새로운 고객 가치 전달⑦ SaaS(Software as a Service) : 기업에서 필요한 시스템을 별도 구축하지 않고도 필요한 기능을 서비스 형태로 제공받는 비즈니스 모델로, 이에 대한 비용만 지불하면 해당 소프트웨어를 언제 어디서든 웹브라우저를 통해 사용 가능함 (3) 주요 재무정보 LG씨엔에스는 IT서비스 단일 사업부문으로 '24년 3분기 연결기준으로 총자산 3조 8,991억원, 매출 3조 9,584억원, 영업이익 3,128억원을 기록하였습니다. 상세 내용에 대해서는 LG씨엔에스 분기보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 3. 시장점유율 등 LG씨엔에스는 고객과 시장에 대한 통찰력을 기반으로 클라우드 전환/운영, 스마트팩토리, 생성형 AI 등 새로운 성장동력을 적극 발굴하고, 차별화된 고객가치 창출을 통해 시장 선도 사업으로 육성함으로써 지속 가능한 경쟁우위 유지에 만전을 기하고 있습니다. 4. 시장의 특성 (1) 산업별 시장전망 (단위 : 십억원) 구분 국내 주요 산업별 IT 서비스 시장 전망 (2021-2026) 2021 2022 2023 2024 2025 2026 금융 2,457.8 2,545.2 2,632.6 2,714.9 2,784.8 2,848.6 통신 1,289.4 1,330.7 1,370.9 1,407.9 1,441.5 1,468.5 제조 2,343.9 2,416.7 2,488.6 2,552.4 2,613.9 2,673.6 공공 1,754.2 1,809.5 1,860.3 1,900.6 1,937.7 1,970.8 교통 676.2 697.6 715.8 732.1 747.3 761.8 교육 326.6 332.5 337.9 342.7 346.8 350.7 기타 628.7 653.3 672.6 687.0 702.1 717.5 합계 9,476.8 9,785.6 10,078.7 10,337.6 10,574.1 10,791.4 a. 금융 부문 상품개발 효율 극대화 및 판매채널 다양화 등을 위해, 금융 시장에서의 DX 확산이 가속화되고 있습니다. 예를 들면, 1금융권 중심으로 도입되던 DX가 최근에는 증권사·보험사 등 제2금융권 기업들 대상으로도 확산되는 양상입니다. 특히, 개인화된 금융 서비스 제공이 금융 산업에서의 핵심 경쟁력으로 부상됨에 따라, 모바일·고객센터·웹사이트 등 다양화된 고객접점에서의 일관되고 풍부한 "고객경험" 제공에 대한 수요가 증가되고 있습니다. 이를 위해, 클라우드 기반 빅데이터 시스템, AICC(AI Contact Center) 관련 투자가 적극적으로 이루어지고 있습니다. 더불어, 자체 금융 플랫폼 기반의 교육, 헬스케어 서비스 등 脫금융을 위한 사업 모델 다각화 역시 빠르게 전개되고 있는 중입니다.b. 통신 부문산업 전반에서 Digital Transformation 움직임 가속화에 따른 기업들의 데이터센터 투자 증대는 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 이에 따라, 통신 사업자들은 최근 데이터 센터 구축 및 관리 시스템 개발에 광범위한 투자를 강행하고 있는 추세입니다. 예를 들면, 빅데이터, AI, IoT 등 IT신기술 활용을 통해, 데이터 센터 구축에 필요한 리소스 감축과 네트워크 장애에 대한 효율적 대응력 확보 등에 집중하고 있습니다. 또한, 고객 이탈 방지 및 고객 만족도 제고를 위해, 마케팅·세일즈 영역에서의 DX 도입에 대한 노력도 지속 전개 중인 것으로 보입니다. c. 제조 부문생산·업무 자동화/무인화를 위해, 제조 산업에서의 AI·로봇 등 수요는 지속 확대되는 추세입니다. 또한, 이러한 기술이 클라우드 인프라에서 작동됨에 따라, 제조 전반에서의 하이브리드 클라우드 도입 역시 증가될 것으로 예상됩니다. 한편, 건설 분야에서는 현장 안전 강화에 대한 엄격한 요구가 계속됨에 따라, 자동화, 모바일, 안전성 향상 등 분야에서 AI와 SaaS 중심의 DX가 증가될 것으로 보이며, 기확보한 데이터 수집·분석 기반 시스템 기반으로 스마트 현장 운영과 도면 관리 시스템의 디지털화가 가속화될 것으로 예상됩니다. d. 공공 부문'디지털정부' 구현을 위한 '디지털퍼스트' 전략 아래, 2025년까지 행정기관·공공기관의 IT시스템의 클라우드 전환이 지속적으로 이루어질 것으로 기대됩니다. 또한, 정부의 행정 효율성 제고를 위해, 민원·교육·환경 등 영역에서 IT신기술 도입 역시 가속화 될 것으로 예상됩니다. 특히, 민관 협업 활성화, 데이터 개방 및 활용 강화, 행정 운영에 IT신기술 적극 도입 등 디지털 플랫폼 정부 실현 방향이 구체화되고 있어, 공공 서비스에서의 DX가 본격화될 것으로 전망됩니다. (2) 고객 동향업무 편의 수준 제고 뿐 아니라 비즈니스 경쟁력 확보를 위해, 전 산업에 걸쳐 클라우드, AI등 IT 신기술 기반의 비즈니스 혁신에 대한 요구가 확대되고 있습니다. 이러한 디지털 혁신 및 온라인화/무인화/비대면화에 대한 요구가 IT 서비스 시장의 성장을 견인할 것으로 예상됩니다. (3) 업계 동향대형 IT 프로젝트 수요 감소에 대응하여, 국내 IT 서비스 기업들은 신규 비즈니스 모델 발굴에 집중하고 있습니다. 클라우드, 생성형 AI 등 기술기반에서부터 스마트팩토리, 스마트물류, 스마트시티 등 다양한 산업 영역에 이르기까지 새로운 사업을 추진중입니다. 그 과정에서 IT 서비스 기업들은 일부 사업부문 정리, 기술전문기업 M 등 전략 사업의 선택과 집중을 위한 다각도 행보를 보이고 있습니다. 5. 신규사업 등의 내용 및 전망 LG씨엔에스는 시장의 변화를 미리 예측하고, 새로운 전략 방향을 수립하여 물류센터 최적화사업 등 신성장 사업에서 의미 있는 성과를 만들고 있습니다. 또한, 고객과 시장에 대한 통찰력을 기반으로 클라우드, 생성형 AI 등 신기술 역량 내재화에 집중하고 있습니다. 이를 기반으로 새로운 고객가치를 창출하여 시장 선도 사업을 육성하고자 합니다.(1) 스마트시티국가시범 도시의 성공적 이행 및 Reference화를 통한 지속 사업 기반을 확보하고자 합니다. 또한, 현지 파트너십을 기반으로 동남아/중동 지역에서 신규 사업기회를 발굴하고 있습니다.(2) 스마트물류디지털 기술 중심의 물류센터 설계, 컨설팅, 구축 사업을 통해 축적한 산업 전문성을 바탕으로 물류센터 자동화 사업을 확대하고 있습니다. 또한, 물류로봇 플랫폼을 자체 개발하여 물류로봇 도입 수요 증가에 선제적으로 대응하고 있습니다.(3) 생성형 AI생성형 AI 활용한 Use Case 확대하고 있으며, 선제적 플랫폼 기반으로 시장에서 선도적인 입지를 강화하고 있습니다. 아울러, 글로벌 빅테크와 적극적인 협력 추진을 통해, AI 기술 역량을 지속적으로 고도화해 나가고 있습니다. 6. 정관상 사업목적 추가 현황 정관변경일 항목 추가사유 및 현황 2022.03.24 [수정] 24. 개인정보 보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률, 위치정보의 보호 및 이용 등에 관한 법률 등 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 데이터(개인정보, 신용정보 및 위치정보 포함)의 수집, 보관, 위탁, 판매, 이용, 결합, 반출 등 처리 및 가명, 익명 처리에 대한 적정성 평가 등의 데이터 관련 사업(본인신용정보관리업, 위치정보 및 위치기반서비스업 포함) - 데이터를 보유하고 있는 기업간 결합 활성화 및 데이터 관련 산업의 성장이 예상됨에 따라 가명 데이터 결합 서비스 뿐만 아니라 데이터 결합을 통한 컨설팅, 분석, 솔루션 등 데이터 통합 서비스를 제공하기 위하여 데이터 관련 사업을 정관 목적사항에 추가함- 데이터 관련 사업 영위 중 2022.03.24 [수정] 11. 기간통신사업(회선설비 보유 무선사업, 음성재판매, 인터넷 전화, 국제회선 재판매 등) - 5G특화망은 기존 이동통신 상용망이 아닌 전용 주파수를 통해 특정공간(건물, 시설, 장소 등)에서 수요기업이 도입하고자 하는 최첨단 서비스를 구현할 수 있는 맞춤형 네트워크로 4차 산업혁명의 핵심 인프라로 평가됨에 따라 신규 사업 기회에 적극적으로 대응하기 위하여, 기간통신사업(회선설비 보유 무선 사업)을 정관 목적사항에 추가함- 5G통신 관련사업 영위 중 ● 부동산 자산관련 종합서비스 부문 (대상회사 : 디앤오) 1. 사업부문별 요약 정보 (기준일 : 2024.09.30) (단위: 억원) 사업부문 제 23기 3분기 제 22기 제 21기 자산 비율 매출액 비율 자산 비율 매출액 비율 자산 비율 매출액 비율 레저사업 4,839 22.69% 1,048 50.62% 4,878 22.60% 1,353 47.93% 4,984 21.44% 1,146 44.40% 레저사업 외 1,467 6.88% 256 12.40% 1,047 4.85% 231 8.24% - 0.00% 212 8.20% AM사업 4,057 19.02% 359 17.34% 4,205 19.48% 524 18.56% 5,105 21.97% 574 22.24% CM사업 722 3.39% 397 19.17% 730 3.38% 653 23.14% 691 2.97% 643 24.90% (주)미래엠 76 0.36% 148 7.13% 58 0.27% 197 6.98% 78 0.34% 144 5.59% 부문별 합계 11,161 52.34% 2,208 106.66% 10,918 50.58% 2,958 104.86% 10,858 46.72% 2,720 105.33% 공통자산 4,893 22.94% - 0.00% 5,569 25.80% - 0.00% 7,517 32.34% - 0.00% 소계 16,054 75.28% 2,208 106.66% 16,487 76.37% 2,958 104.86% 18,375 79.06% 2,720 105.33% 연결조정효과 5,273 24.72% (138) -6.66% 5,100 23.63% (137) -4.86% 4,867 20.94% (138) -5.33% 합계 21,327 100.00% 2,070 100.00% 21,587 100.00% 2,821 100.00% 23,241 100.00% 2,582 100.00% 2. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등 연결실체는 오염물질 배출량 감소를 위하여 비점오염저감시설(침투도랑, 저류조 등)을 설치하여 오염물질배출을 감소시키고 있으며 오수(점오염원)의 경우, 오수처리시설에서 고도 처리 후 비점오염처리수와 함께 단지내 제설용수 및 조경용수로 재활용하고 있습니다. 또한 지형/지질, 동/식물상. 대기질, 수질, 토양, 소음/진동에 대한 관련법에 따라 환경영향조사를 실시하여 관리하고 있습니다. ● 경제·경영 등 교육 및 자문서비스 부문 (대상회사 : LG경영개발원) 1. 산업의 특성, 시장성, 경기변동의 특성 등 LG경영개발원은 기업의 경쟁력 강화를 통해 한국 경제의 지속적인 발전에 기여하고자 설립된 민간 연구기관으로서 국내외 경제, 산업, 금융시장, 국제 정세/정책에 관한 연구, 기업 경영진단 및 자문, 교육 서비스, 인공지능(AI) 연구 등을 중점 사업으로하고 있습니다. LG경영개발원의 사업 중 컨설팅 서비스 부문은 경기변동에 민감한 특성이 있으며, 계절적인 민감도는 그리 크지 아니합니다. ● 스포츠 전문 서비스업 부문 (대상회사: LG스포츠)1. 산업의 특성, 시장성, 경기변동의 특성 등 LG스포츠는 프로스포츠 구단 운영을 주된 사업으로 하고 있으며 스포츠 산업군에 속합니다. 스포츠 산업 중에서도 핵심인 프로스포츠는 국민의 건강한 여가활동을 제공할 뿐만 아니라 산업재로써 기업의 수익 창출은 물론 지역 경제를 활성화시키는데 일조를 하고 있습니다. 다만, 국내의 경우 프로스포츠는 제도적 제약, 스포츠 마케팅 인지도 부족 등으로 산업재의 역할보다는 국민의 건강한 여가활동에 역점을 두고 있습니다. 미국, 독일, 프랑스, 일본 등 선진국들은 스포츠 산업에 대한 과감한 투자와 법률 및 제도적 지원으로 글로벌 마켓을 선점하여 독점적 지배력을 행사하고 있습니다. 국내의 경우도 스포츠 산업에 대한 법률 및 제도적 지원이 적극적으로 이루어진다면 하나의 스포츠 산업으로 발돋움하여 큰 시장가치를 이룩할 수 있을 것입니다.LG스포츠의 주된 사업인 프로야구는 2008년 베이징올림픽 금메달 획득 등 국제대회의 호성적으로 인하여 2008년부터 관중이 폭발적으로 증가하였습니다. 다만, 야외시설물의 한계로 날씨의 영향을 많이 받고 있고, 올림픽, 월드컵 등 국제 행사가 있을 경우 관중이 감소하는 특성을 보이고 있습니다. ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현 및 참조 내용은 (주)LG가 아닌 각 항목에 해당하는 대상 회사를 의미함. ● LG전자(주) 1. 회사의 상표, 고객관리 정책 LG전자는 'Life's Good'이라는 브랜드 약속이자 철학을 바탕으로 고객에게 최고의 경험과 감동을 주고, 고객의 삶이 더 가치 있는 삶이 되도록 항상 노력합니다. 브랜드 철학 기반 ESG 지향점(Better Life For All)을 수립하여, 지속 가능한 성장과 변화의 의지를 표명하고 고객의 신뢰를 받는 브랜드로서 입지를 강화해 나가고 있습니다. 초(超)프리미엄 가전 통합 브랜드인 'LG 시그니처(LG SIGNATURE)'는 2016년 한국, 미국 런칭 이후 글로벌 브랜드로서 입지를 강화해 가고 있으며, 프리미엄 고객 눈높이에 맞춘 헤리티지 구축을 위해 LG아트센터 서울의 'LG SIGNATURE홀' 후원 등 다양한 문화예술 스폰서십 활동을 진행하고 있습니다. 2. 지적재산권 보유현황LG전자는 영위하는 사업과 관련하여 2024년 9월말 기준 누적으로 국내 26,137건, 해외 69,160건의 등록된 특허권이 있으며, 이 중 주요 특허권의 상세 내용은 다음과 같습니다. 종류 취득일 내용 근거법령 취득소요인력/기간 상용화 여부 및 매출기여도 특허권 2021.04.15 카메라 장치 및 이미지 생성 방법에 대한 특허로 2039년 6월까지 배타적 사용권 보유 특허법 5명/1년 11개월 상용화 단계 2020.08.18 렌즈 구동 모터용 탄성부재 및 렌즈 구동용 모터에 대한 특허로 2037년 8월까지 배타적 사용권 보유 특허법 1명/3년 1개월 상용화 단계 2019.06.04 디지털 티브이 방송 신호를 송수신 하는 장치 및 그 방법에 관한 특허로 2034년 12월까지 배타적 사용권 보유 특허법 5명/5년 8개월 상용화 단계, 타사 로열티 수익 확보 중 2011.02.22 LTE 제어 신호 송신 방법에 대한 특허로,2028년 6월까지 배타적 사용권 보유 특허법 10명/3년 8개월 상용화 단계, 통신기기 제조사 대상 Cross License로 활용 2013.04.23 고화질 동영상 디코딩 방법에 관한 특허로, 2028년 8월까지 배타적 사용권 보유 특허법 1명/6년 1개월 상용화 단계, 타사 로열티 수익 확보 중 2009.12.15 레퍼런스 픽쳐를 이용한 동영상 코딩 방법에 관한 특허로, 2026년 7월까지 배타적 사용권 보유 특허법 3명/6년 10개월 상용화 단계, 타사 로열티 수익 확보 중 LG전자는 상기의 중요 특허권 외에도 다수의 특허권을 취득하여 보유 중이며, 이들은 대부분 스마트폰, 디지털 TV 등에 관한 특허로 회사의 주력 사업 제품에 쓰이거나 향후 핵심 기능으로 활용될 가능성이 높습니다.2014년 11월 LG전자와 Google은 광범위한 사업/기술 영역에서 '글로벌 특허 크로스 라이선스 계약'을 체결하여, 기존 특허는 물론 향후 10년간 출원하는 특허까지, 출원일로부터 20년간 포괄적으로 공유합니다.이 외에 차세대 통신 표준, 새로운 멀티미디어 코덱 관련 특허들은 회사의 신사업 진출 시 사업에 대한 보호 역할을 할 수 있습니다. 또한, 고유의 디자인을 보호하기 위한 다수의 디자인 특허를 보유하고 있습니다. 3. 환경 관련 규제사항 LG전자는 사업활동에서 발생하는 환경부담을 줄이기 위해 제품과 사업장에 대한 환경 관련 규제에 적극적으로 대응하고 있습니다. (1) 제품 내 유해물질 관리 LG전자는 EU를 비롯한 미국, 중국, 일본, 한국 등에서 시행중인 유해물질 규제(RoHS*)를 만족하는 제품을 생산하고 있으며, 인체 위해성 및 환경오염을 유발시킬 수 있는 독성물질에 대해 지속적으로 대체 기술ㆍ부품을 개발하여 제품에 적용하고 있습니다. 특히, 염화비닐수지(Polyvinyl Chloride, PVC), 브롬계 난연제(Brominated Flame Retardants, BFRs), 염소계 난연제(Chlorinated Flame Retardants, CFRs) 등과 같이 현재 규제 대상은 아니나 생태계에 유해한 물질에 대해서도 안전성 및 신뢰성 테스트를 통해 점진적으로 대체해 나가고 있습니다. * RoHS(Restriction of the use of Hazardous Substances in EEE) : 전기전자제품 내 유해물질 사용 제한을 위한 규제로, 납, 카드뮴, 수은, 6가크롬, 브롬계난연제(PBBs, PBDEs), 프탈레이트(DEHP, DBP, BBP, DIBP) 사용을 제한하고 있습니다. (2) 폐전기전자제품 관리 정책LG전자는 WEEE(Waste Electrical and Electronic Equipment) 규제를 준수하고 있습니다. 각 규제 지역별 특성 및 요구사항에 최적화된 폐가전 회수 처리 서비스를 제공하고, 제품 설계 단계부터 재활용 가능률을 향상시키는 연구개발을 진행하고 있습니다. 해외에서는 지역 특성에 맞는 폐가전 회수처리 서비스를 제공하여 환경보전 및 자원순환형 사회구축에 기여하고 있으며, 글로벌 폐가전 회수처리 프로그램 운영을 통해 2020년에 413,067톤, 2021년에 445,254톤, 2022년에 497,425톤, 2023년에 492,224톤을 처리하였습니다. 글로벌 54개 국가, 89개 지역의 소비자들에게 회수ㆍ처리 서비스를 제공하고 있으며, 신규 지역에 대해서도 규제 분석 및 대상 국가의 정부, 산업단체들과 의견을 교환하고 대응 방안을 논의하는 등 적법한 대응을 준비하고 있습니다. 국내에서는 폐전자제품을 회수하여 전국의 리사이클링센터에서 친환경적으로 처리하고 있으며 자원순환법에 따라 폐전자제품의 재활용 의무를 성실히 수행하고 있습니다. *자원순환법: 제품의 설계생산단계에서 유해물질 사용제한 등을 유도하고, 폐기 시 적정한 재활용 등을 통해 제품의 환경친화성을 일정기준 이상 보장하기 위한 제도로서, 「전기ㆍ전자제품 및 자동차의 자원순환에 관한 법률」에 의거 2008년 1월 1일부터 시행되고 있습니다. (3) 온실가스 배출 관리 LG전자는 「기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법」제27조에 따라 온실가스 배출량과 에너지 사용량에 대해 DNV Business Assurance Korea Ltd.의 제3자 검증 후, 배출량 명세서를 정부에 적기 제출하고, 이해관계자에게 공개하고 있습니다. 정부에 신고된 국내 사업장의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다. (단위 : tCO2-eq, TJ) 구분 제22기 (2023년) 제21기 (2022년) 제20기 (2021년) 온실가스 배출량 692,530 661,295 732,998 에너지 사용량 14,040 13,375 14,255 주1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 환경부의 적합성 평가 결과에 따라 변동될 수 있습니다. 회사는 2015년 1월부터 시행한 온실가스 배출권 거래제 관리 대상 기업으로, 2023년12월 기준 LG전자 국내 5개 생산사업장(평택 디지털파크, 평택칠러, 구미 퓨처파크1, 창원 LG스마트파크1, 창원 LG스마트파크2), LG마그나 인천 캠퍼스와 4개 연구소(서초 R 캠퍼스, 양재 R 캠퍼스, 사이언스파크, 가산 R 캠퍼스)는 국제 에너지경영시스템 인증(ISO50001)을 완료하였습니다. 회사는 체계적인 에너지 관리 시스템 구축 및 감축 활동을 통해 온실가스 감축 목표를 달성할 계획입니다. (4) 사업장 내 환경 LG전자는 사업장 내 발생되는 환경오염물질의 저감, 자원의 효율적 이용, 환경경영체계 구축을 통해 환경 보전 및 지속가능한 사회발전이 되도록 최선의 노력을 다하고있습니다. 2010년부터 국내 사업장은 환경, 안전, 보건에 대한 보다 효율적인 관리를위해 환경경영시스템(ISO14001) 및 안전보건경영시스템(ISO45001) 인증을 본사로 통합하여 운영하고 있으며, 국내 모든 생산사업장 및 연구소에 대한 통합인증을 완료 하였습니다. 또한, 대기, 수질분야의 환경오염물질 배출 항목에 대해서 사내 환경관리규칙에 따라 법적 배출허용농도보다 강화된 내부관리기준을 설정하여 배출량을 관리하고 있으며, 발생되는 폐기물은 최대한 재활용하여 자원순환형 사회구축에 기여하고 있습니다. 또한, 오염물질의 현저한 감소, 자원과 에너지의 절감, 제품의 환경성 개선, 녹색경영체제의 구축 등을 통하여 환경 개선에 크게 이바지한 기업을 대상으로 환경부에서 지정한 녹색기업에 LG전자: 평택 디지털파크, 구미 퓨처파크1, 창원 LG스마트파크1, 창원 LG스마트파크2, 이노텍: 구미1, 1A가 선정되었습니다. 4. 환경 관련 신사업 및 인증사항 (1) 친환경 기업 인정 현황 LG전자는 2009년 1월 자발적 온실가스 감축목표를 발표하고, 공정개선, 에너지 절감 기술도입, 재생에너지 사용 등을 통해 온실가스 배출량을 저감하고 있으며, 기업의 탄소경영성과 공개 프로그램인 CDP(Carbon Disclosure Project)에 자발적으로 참여하고 있습니다. 뿐만 아니라, 회사는 인도에서 고효율 냉장고 판매를 통해 UN으로부터 총 56만 5천톤(누적)의 탄소배출권(CER: Certified Emission Reduction, 공인인증감축량) 을 확보하였습니다. 특히 회사는 탄소중립 2030 목표를 설정하고 이에 따른 온실가스 감축, 재생에너지 확대 등 친환경 활동을 펼치는 동시에 재활용률 확대 등의 친환경 활동을 수행하고 있습니다. 이를 통해 회사는 다우존스에서 발표하는 2023년 지속가능경영지수 평가에서 ESG 경영 상위 10%를 선정하는 DJSI 월드 지수에 12년 연속 편입되었으며, 2024년 한국ESG기준원의 ESG 평가에서도 환경부문 A+ 등급을 받았습니다. (2) 녹색기술 인증 LG전자는 정부가 2010년부터 시행하기 시작한 '녹색기술 인증' 제도에서 가전, TV 및 모니터 등에 대한 녹색기술 인증을 3건 보유하고 있습니다. 녹색기술 인증은 온실가스 감축, 에너지 이용 효율화, 청정에너지 등의 사회ㆍ경제활동의 전 과정에 걸쳐 에너지와 자원을 절약하고 효율적으로 사용하여 온실가스 및 오염물질의 배출을 최소화하는 기술에 대한 인증으로, 기술의 우수성 뿐만 아니라 녹색성까지 고려하는 인증 제도입니다. 또한, 녹색기술 인증을 받은 기술을 실제로 적용하여 상용화한 제품에 인증 마크를 부여하는 '녹색기술제품 확인' 제도에서 연결회사는 8건 인증을 획득하였습니다. 현황> 인증번호 기술명칭 인증일자 유효기간 GT-22-01317 안면인식 기반 PC용 부재인식 대기전력 저감기술 2022.01.20 2025.01.19 GT-23-01774 PC모니터용 자동 에너지절감 영상모드 설정 및 운용 기술 2023.09.14 2026.09.13 GT-24-02016 축관통 하부압축 스크롤 압축기를 적용한 인버터 에어컨/히트펌프 기술 2024.06.20 2027.06.19 현황> 확인번호 제품명 확인일자 유효기간 GTP-23-03342 대기전력 저감형 노트북 2023.01.26 2025.01.19 GTP-23-03346 대기전력 저감형 노트북 2023.01.26 2025.01.19 GTP-23-03812 소비전력 절감형 모니터 2023.09.14 2026.09.13 GTP-23-03970 대기전력 저감형 노트북 2023.12.14 2025.01.19 GTP-23-03972 대기전력 저감형 노트북 2023.12.14 2025.01.19 GTP-24-04233 대기전력 저감형 노트북 2024.05.23 2025.01.19 GTP-24-04235 대기전력 저감형 노트북 2024.05.23 2025.01.19 GTP-24-04250 축관통 하부압축 스크롤 압축기를 적용한 고효율 인버터 에어컨 2024.06.20 2027.06.19 5. 사업부문별 시장여건 및 영업개황 - H(Home Appliance Air Solution) (1) 산업의 특성H Home Appliance, Air Solution 제품과 가전 부품 Solution 사업으로 구성되어 있습니다. Home Appliance는 냉장고ㆍ세탁기ㆍ오븐ㆍ식기세척기ㆍ청소기ㆍ전자레인지 가전 등을 생산ㆍ판매하고 있으며, 최근 일체형 세탁건조기ㆍ가구형 안마의자 등 융복합 가전 및 홈뷰티 제품군과 스마트홈 솔루션으로 영역을 확대하고 있습니다. Home Appliance 산업의 경쟁 구도는 지역별로 현지의 강한 경쟁사가 존재하고 기술 혁신이 쉽지 않은 분야로 경쟁 강도가 지속 상승하고 있으며, 이로 인해 경쟁사들도 사업영역 다각화 및 신규 사업 진출을 통하여 성장을 도모하고 있습니다.Air Solution은 스탠드형/ 벽걸이형 에어컨ㆍ공기청정기ㆍ제습기 등의 가정용 제품과 상업용 에어컨ㆍ중앙 공조 시스템을 비롯한 산업용 냉난방 공조기 등을 생산ㆍ판매하고 있으며, BECON(Building Energy Control) Cloud를 활용하여 고객의 에너지 사용 환경을 종합적으로 지원하는 효율적인 에너지 솔루션을 제공하고 있습니다. Air Solution은 궁극적으로 관련된 제품 및 시스템 등 모든 일련의 과정을 관리하는 통합 에너지 솔루션을 지향하는 부문으로서, 다양한 분야의 역량을 유기적으로 연계하여야 하는 산업의 특성을 가지고 있습니다. (2) 성장성Home Appliance는 냉장고ㆍ세탁기 등 대형 가전 제품의 경우 시장 성장률은 낮으나 시장 규모가 큰 빌트인 주방가전 사업은 글로벌로 성장여력이 많이 남아 있으며, Life Style과 소비방식의 변화에 따라 스마트 가전ㆍ가정용 식물재배기ㆍ신발 관리기ㆍ홈뷰티 제품 등 신사업과 D2C(Direct to Customer) 및 구독사업은 성장 잠재력이 증대되고 있습니다. Air Solution의 가정용 에어컨은 수요가 정체되고 있으나, 상업용 에어컨의 경우 최근 데이터센터나 반도체, 배터리 공장에 필요한 고성능 냉각시설 수요가 증가하며 AI 및 전기차의 후방산업에서 새로운 성장 영역으로 주목 받고 있습니다. (3) 경기변동의 특성Home Appliance는 필수재 성향이 높은 제품으로 경기 변동에 민감하지 않아 수요가 안정적으로 유지되고 있으나, 글로벌 시장 수요의 감소 영향으로 제조업 전반에 걸쳐 성장이 둔화되고 있습니다. Air Solution의 상업용 에어컨과 냉난방 공조기 사업은 건설 경기 변동에 민감하고, 가정용 에어컨은 계절적 특성에 의존하는 경향이 있으나, 인버터ㆍ에너지 고효율ㆍ공기청정 기능 등을 갖춘 신제품이 지속 출시되면서 시장 확대가 예상됩니다. (4) 국내외 시장여건 글로벌 원자재 및 환율의 변동성은 사업에 지속적인 Risk 요인이 되고 있으며 높은 인플레이션에 따른 각국 정부 당국의 금리 인상과 그에 따른 경기 침체 우려로 가전 수요가 정체될 가능성이 있습니다. H 유연한 글로벌 생산지 운영을 통해 글로벌 원자재 가격 및 환율의 변동성에 민첩하게 대응하고 있습니다. 또한 다양한 국가에서 에너지 정책 및 규제의 변화가 생겨나며 고효율 제품에 대한 새로운 시장 기회가 창출되고 있습니다. 글로벌 사업 환경에서 요구되는 ESG 경영 패러다임에 적극 부합하며 'LG전자 2030 탄소중립' 선언에 맞춰 사업장 별 에너지 감축을 추진하고 친환경제품 강화를 통해 자원 낭비를 최소화하여 미래 세대에게 보다 나은 삶을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 신체의 특성이나 성별, 나이, 지식에 관계없이 사용자가 쉽고 편리하게 제품을 사용할 수 있도록 가전 제품의 '접근성'을 개선하여 사회적 책임에 앞장서고 있습니다. H 인류와 사회에 기여할 수 있도록 ESG 경영 활동을 지속 발전시켜 나갈 계획입니다. 시장점유율 추이>2015년부터 시장점유율 자료가 입수되지 않아 기재를 생략하였습니다. (5) 회사의 경쟁우위 요소 Home Appliance는 핵심 부품 기술에 기반한 대용량/ 고효율 중심의 제품 차별화 및 지역 적합형 제품 개발 역량을 확보하고 있습니다. Global 가전 시장의 판도를 바꾸어 온 상품기획과 R 역량을 바탕으로 경쟁사를 압도하는 최고의 혁신 제품과 신규 Category 제품 개발, 브랜드 투자를 통해 성장 동력을 꾸준히 이어갈 것입니다. Air Solution은 차별화된 기술과 디자인을 통해 가정용 에어컨과 공기청정기 시장을 선도하고 있으며, 글로벌 생산 네트워크를 기반으로 한 생산 혁신과 에너지 효율을 극대화하는 Technology Leadership을 바탕으로 상업용 에어컨 시장에서 확고한 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 칠러ㆍ스마트 그리드ㆍESCO(Energy Service Company) 등 에너지 절감과 관련된 통합 에너지 솔루션을 통해 초대형 빌딩, 산업 시설에 이르는 다양한 환경에서 고객의 요구에 맞는 최적의 공조 솔루션 및 통합 에너지 제어ㆍ관리 시스템을 제공하고 있습니다. H 2023년 개인 맞춤형 제품과 생활 서비스를 결합한 UP가전 2.0을 선보였고 렌탈 브랜드명을 '가전구독'으로 변경 후 소형가전 중심의 기존 렌털사업의 틀을 깨고, 냉장고와 세탁기 등 대형 가전으로 품목을 확대하며 생활가전 패러다임 변화를 끌어내고 있습니다. 또한 미래 시장을 선도하기 위한 디지털 트랜스포메이션을 적극 추진하고 있습니다. 가전 사용 데이터를 기반으로 고객 맞춤형 제품/ 서비스를 지속 발굴하여 고객에게 새로운 가치를 제공하고 있으며 사업운영 효율을 극대화 하기 위한 다양한 노력들도 성과로 이어지고 있습니다. 특히, 제조 관점에서는 창원 스마트파크가 국내 가전 업계 최초의 등대공장(세계경제포럼 WEF 선정)으로 선정되어 자동화ㆍ정보화ㆍ지능화를 포괄하는 세계 최고 수준의 지능형 자율 공장 시스템으로 인정받고 있습니다. 창원 스마트파크의 성공 사례를 바탕으로 2023년에는 미국 테네시 공장이 한국 기업이 해외에 세운 공장 중 최초의 등대공장으로 선정되며 해외 생산지의 생산 혁신 경쟁 또한 꾸준히 앞장서 나가고 있습니다. - HE(Home Entertainment) (1) 산업의 특성HE 부문은 TV, Audio 제품 등의 멀티미디어 영상 음향 기기를 생산ㆍ판매하는 부문입니다. 지식 및 기술 집약도가 높은 산업 분야이며, Display, 음향 관련 최첨단 기술과 이를 상용화 할 종합적인 하드웨어 Integration 기술을 필수로 하며, 향후에는 더 나아가 "데이터, 네트워크, AI 기반의 디지털" 시대를 선도할 최신 S/W 플랫폼과 차별화된 UX(User Experience) 구현 기술의 확보가 중요한 경쟁 요소인 산업 분야입니다.(2) 성장성 2023년은 주요국 금리 인상 기조 및 소비자 가처분 소득 감소에 따른 글로벌 경기 둔화로 인한 수요 부진이 지속되었으나, 2024년 TV시장은 점진적으로 수요 회복 되어 성장세로 전환 될 것으로 예상됩니다.당사는 OLED (Organic Light Emitting Diode) TV와 LG만의 고색재현 기술을 적용한 QNED TV 프리미엄 제품 중심으로 High-end 브랜드 이미지 구축과 제품 차별화를 통해 질적 성장 및 수익성 개선에 주력하고 있으며, OLED TV와 QNED TV를 통해 프리미엄 제품 판매를 지속 확대하고 라이프스타일 스크린 판매를 확대하여 새로운 고객 가치를 제안함으로써 TV 프리미엄 시장을 주도하고 있습니다. 11년 연속 1등의 OLED TV 리더십 기반 LG OLED TV의 확실한 우위 및 차별화 소구를 통해 고객 가치를 개선하고, 고객 사용 경험 확대를 통해 고객 경험 만족도를 제고하여 고객이 인정하는 최고의 OLED TV로 2024년에도 자리 매김하여 OLED TV 1등을 지속하겠습니다. 또한 스마트 TV의 Home Entertainment 기능 확대 트렌드에 대응하여, 자체 플랫폼(webOS) 우위 경쟁력을 기반으로 OTT 서비스 업체 및 클라우드 게이밍 업체 등과의 파트너십을 통한 차별화된 컨텐츠 /서비스 제공을 지속 강화하고 있습니다. 오디오사업은 시장 내 성장 제품인 퍼스널 오디오 제품군으로의 포트폴리오 전환과 브랜드 인지도 개선 활동을 지속 진행하고 주력 판매 제품인 사운드바와 TV의 연동성 및 차별화 기능 대응으로 판매 확대하여 사업 건전성을 확보하고자 합니다. (3) 경기변동의 특성수출 비중이 높아 환율과 세계 경기 변화에 민감합니다. 인플레이션 둔화세와 더불어 글로벌 경기 침체 우려는 완만하게 해소 중이며, 미국/ 유로존 등 주요국의 통화 정책 전환 및 기준 금리 인하가 본격화되어 팬데믹 이후 정체중이었던 TV 수요 또한 서서히 회복될 것으로 예상됩니다. 지정학적 리스크 장기화에 따른 글로벌 원자재 수급 불안 및 로컬 환율 악화 등의 요인으로 수요 예측의 불확실성이 병존하고 있습니다. (4) 국내외 시장여건 2023년은 주요국 금리 인상 기조 및 소비자 가처분 소득 감소에 따른 글로벌 경기 둔화 및 지정학적 리스크 장기화로 인해 수요 부진이 지속되었습니다. 2024년 상반기 TV 시장수요는 유로컵 / 올림픽 등 스포츠 이벤트 영향으로 전년비 성장하였으나, 하반기는 경기 안정화 및 소비 심리 위축 정도에 따른 불확실성이 존재하지만 점진적으로 수요 회복이 되어 연간으로는 전년비 성장할 것으로 예상됩니다. 프리미엄 TV는 인플레이션으로 인한 실질소득 감소에 따른 합리적 소비 성향 확대로 수요 부진이 지속되나, OLED TV 수요는 선진시장을 중심으로 성장하고 있습니다.이에 당사는 OLED TV를 중심으로 한 프리미엄 TV의 성장 전략을 지속 전개하면서 OLED TV 판매의 '질적 성장' 추진을 통해서 프리미엄 수요를 견인하고자 합니다. 자발광(SELF-LIT) 디바이스인 OLED TV 뿐만 아니라 고색재현 기술에 기반한 QNED TV를 필두로 하고 라이프스타일 스크린 판매 확대를 통해 프리미엄 LCD TV 시장 확대를 주도하고, SW 중심으로의 사업 체질 변화를 가속화 하여 TV사업의 지속 성장을 추진하고 있습니다.향후에도 OLED 종주 브랜드 및 11년 (2013년~2023년) 연속 OLED TV 1등 업체로서 차별화된 고객가치를 기반으로 고객 경험 만족도를 제고하여 고객이 인정하는 최고의 OLED TV로 지속 자리 매김하고, LG만의 고색재현 기술이 적용된 프리미엄 LCD TV로서 LCD 제품군 중 가장 진화한 디스플레이 기술이 적용된 QNED TV를 통해 프리미엄 LCD TV에 대한 고객가치도 동반 제공하고자 합니다. 추이> 제품 2024년 3분기 2023년 2022년 비고 TV(OLED TV포함) 16.6% 16.3% 16.7% 세계시장점유율(금액기준) 주1) OMDIA (舊, IHS Technology) 발표자료를 기준으로 한 회사의 추정치입니다. (5) 회사의 경쟁우위 요소 당사는 Home Entertainment 관련 변화하는 고객의 요구를 충족하는 Total Solution Provider로서 업계에서의 위상을 공고히 해 왔습니다. 먼저 주력 사업인 TV는 고객이 "탁월함"을 경험할 수 있는 가치 혁신을 위해 '경험'과 '서비스'의 사업포트폴리오를 접목 / 강화하고, LG만의 고객경험 Identity를 만들기 위해 Life on Screen을 새로운 고객가치발굴을 위한 비전으로 설정하여 차별화 된 시장 선도 제품을 지속적으로 시장에 내놓고 있습니다. OLED TV는 세계 최초로 출시한 후 월 페이퍼 TV, 롤러블 TV 및 벽에 완전히 블렌딩되는 갤러리 TV / 파워선 하나만 남겨 공간의 자유를 주는 무선 TV, 투명 TV 등 공간 관점에서의 고객 경험 혁신 제품과 디스플레이 및 SoC 기술이 진화된 OLED evo 라인업을 확대하며 댁내 종합 Entertainment Device로서 다양한 고객 수요를 충족하고 있으며 2023년 세계 최초 무선 OLED TV 출시를 통해 기술 혁신과 함께 자사 11년 기술이 집약된 OLED 전용칩 알파11 프로세서의 화질/음질 경쟁력, 42 ~ 97인치까지의 다양한 라인업 기반으로 프리미엄 시장을 지속 주도하고 있습니다. OLED TV 뿐만 아니라 퀀텀과 나노의 장점을 결합해 LCD 제품군 중 가장 진화한 디스플레이 기술이 적용된 QNED TV 제공을 통해 LCD TV에 대한 고객선택의 폭을 넓히고 있으며, 독자적인 스마트 TV 플랫폼인 webOS를 기반으로 차별화된 UX와 오픈파트너십과 함께 더 확장된 AI 서비스로 고객에게 컨텐츠 중심의 개인화된 새로운 사용 경험을 제공하고자 노력하고 있습니다. 이를 통하여 HW 중심에서 경험과 서비스 중심으로 사업 체질 변화를 가속화하고 광고와 컨텐츠를 통한 플랫폼 사업 매출을 확대해 나갈 예정입니다.2021년 StanbyME, 2023년 StandbyME Go를 출시하여 새로운 폼팩터와 함께 모바일 연동 / 세로 모드 / 배터리 / 터치 등을 통해 다양한 시청 환경에서 나를 위해 맞춰주는 라이프스타일 스크린을 제공하였으며, 2022년 Pose(포제)를 신규 출시하여 OLED 오브제 디자인의 차별화된 댁 내 공간의 사용 경험 및 고객 경험을 확장해가고 있습니다. 2022년 하반기에는 42인치 벤더블 게이밍 OLED TV FLEX(플렉스)를 출시하여 OLED만이 가능한 폼팩터의 혁신과 함께 게임에 최적화된 기능과 UX/UI 적용을 통해 차별화된 최고의 게이밍 경험을 제공하고 있으며 앞으로 더욱 다양한 고객의 경험을 충족시키는 초대형 OLED 및 라이프 스타일 스크린을 확대하고자 합니다.오디오 사업은 현재 주력 사업인 사운드바를 포함한 홈오디오 분야와 지속적인 수요 확대가 기대되는 무선스피커와 무선헤드셋의 퍼스널오디오 분야로 운영하고 있습니다. 사운드바는 자사 TV와 완벽한 디자인 매칭, 단일 제품처럼 사용하기 편리한 UX, 사용 공간 최적화 설치 편의성을 통한 통합적 사용 경험과 세계 최초 상방향 센터 채널을 포함한 선도적인 음향 솔루션으로 차별화된 고객 경험을 제공하고 있습니다. 무선스피커에서는 고출력 사운드 경쟁력을 기반으로 다양한 공간에서 사용할 수 있는 제품 라인업을 확대하고 있으며, 자사 독자 솔루션인 360 사운드와 360 라이팅을 결합한 공감각 고객 경험을 제공하는 새로운 카테고리를 구축하고 있습니다. 무선헤드셋은 편안한 착용감을 경쟁 우위로 하여 음질, 통화, 디자인의 핵심 경쟁력을 강화하는 동시에 세계 최초 돌비 애트모스 입체음향, Plug, UVnano 등 새로운 차별화 경험을 통해서 퍼스널 오디오 시장에서의 선점 기회를 준비하고 있습니다. - VS(Vehicle component Solutions)(1) 산업의 특성VS부문은 차량용 인포테인먼트 제품(헤드유닛ㆍ텔레매틱스ㆍ디스플레이 등), 전기자동차용 구동부품(모터ㆍ인버터 등), 자동차 램프 및 보안용 SW를 생산ㆍ판매ㆍ제공하는 부문입니다.자동차 부품 산업은 품질과 안전을 최우선시하고 공급 부품에 대한 높은 신뢰성과 기존 사업 경험을 요구하는 진입장벽이 높은 산업입니다. 또한, 자원의 선행 투입이 필요하고 사업화에 장기간이 소요되므로 개발 초기 단계부터 완성차 업체와 장기간 긴밀한 협력 관계를 유지해야 하는 산업입니다.(2) 성장성 차량 내 인포테인먼트 산업은 차량 내 전장화와 통신 / 네트워크 발달에 따른 탑재율 증가로 고성장이 예상되며, 전기차 부품은 단기적 수요 둔화로 시장이 악화되었으나, 환경 규제 및 Infra 확대 등으로 중장기 구간에서의 시장 지속 전망이 예상됩니다. 차량용 램프 산업은 LED 적용 확대 및 ADAS 연계 지능화로 판가 상승 및 적용률 확대에 따른 성장이 예상되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성경기변동, 정부규제, 보조금 지원 규모 변동 등이 자동차 시장 수요에 영향을 미치며, 자동차 부품 사업은 완성차 업체의 매출 실적, 지역별 차량 판매량 변동과 밀접한 관계를 갖고 있습니다. (4) 국내외 시장여건인포테인먼트 제품의 경우, 차량용 5G/V2X 관련 Connectivity 기능 확대와 통신 수요 증가로 텔레매틱스 시장 성장이 예상되고, 스마트폰 연계 요구 확대와 계기판, 디스플레이 제품들의 통합/대형화 등으로 디스플레이 오디오 및 내비게이션 시장의 성장이 기대됩니다. 추이> 제품 2024년 3분기 2023년 2022년 비고 텔레매틱스 24.6% 24.1% 23.3% 세계시장점유율(금액기준) AV/AVN 12.9% 11.8% 11.7% 주) Strategy Analytics 발표자료를 기준으로 한 회사의 추정치입니다. (5) 회사의 경쟁우위 요소 텔레매틱스 영역에서는 통신 역량 및 차량용 5G 기술 선제 대응 등 차별화된 기술을 바탕으로 글로벌 시장 지위를 유지하고 있고, 디스플레이 오디오 및 내비게이션 영역에서는 당사 디스플레이 및 소프트웨어 역량을 활용하여 제품 차별화 노력을 지속적으로 추진하고 있습니다. - BS(Business Solutions)(1) 산업의 특성BS부문은 모니터, 노트북, PC 등의 IT 제품과 인포메이션디스플레이(ID) 제품 등으로 구성되어 있습니다.모니터는 PC 및 스트리밍 기기의 성능향상과 소비 컨텐츠의 다양화 및 고화질화에 따라 대형화 및 고해상도로 시장이 전환 되고 있으며, 다양한 고객 Needs에 부합하여 게이밍 모니터, 스마트 모니터 등의 프리미엄 시장이 확대되고 있습니다. PC는 그래픽 성능 향상, 경량화, 배터리 용량 확대 등으로 성능향상과 더불어 모빌리티가 강화되는 추세이며, 이에 따라 데스크톱에서 노트북으로의 수요 이동이 지속되고 있습니다. 또한, 글로벌 IT 기업과의 파트너십을 통한 지속적인 시장 선도 제품 개발이 사업의 중요한 요소입니다. 인포메이션 디스플레이 사업에서는 B2B Commercial 제품인 모니터사이니지와 호텔 TV 등을 생산ㆍ판매하고 있으며, 패널 등의 Display 관련 기술과 소프트웨어 Integration 기술 등이 중요한 기술 집약도가 높은 산업입니다. 또한, 지속적인 거래 관계 유지를 위해 고객과의 파트너십을 구축하는 것이 중요한 경쟁 요소이기도 합니다. 모니터사이니지는 QSR (Quick Service Restaurant) 중심으로 성장하였으나, 현재는 기업/교육/방송/병원 등 다양한 산업군별 수요가 증가하고 있습니다. 최근 LED제품이 시장에서 빠르게 성장하고 있으며, 향후 비디오월 등 기존 LCD 제품과 경쟁하며 공존할 것으로 전망하고 있습니다. (2) 성장성 모니터는 그래픽 칩셋의 고성능화, 게임 엔진 그래픽 수준 향상으로 고사양 게이밍 모니터 수요는 꾸준히 증가될 것으로 예상되며 PC 노트북 시장의 성장은 단기적으로 제한적일 것으로 예상되나 AI라는 새로운 화두와 팬데믹 기간 동안 늘어난 저가 PC 교체 주기에 맞춰 2025년 이후 고사용 PC 수요 증가 및 시장 활성화로 이어질 것으로 예상됩니다. 인포메이션 디스플레이 산업은 성장세가 지속될 것으로 전망되며, 특히, LED 사이니지 시장의 빠른 성장이 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성모니터는 중국 중심 생산 오퍼레이션, 모듈 의존도 및 B2B 비중이 높은 사업이며, 글로벌 경기 변화에 민감합니다. 특히, 모듈가, 물류비 변화 및 미국발 중국산 관세 Risk 등 대외 영향도가 높은 사업입니다. PC는 B2C/B2B 필수 소비재로 거시경제 지표에는 영향을 상대적으로 적게 받는 대신, 핵심 부품의 외부 의존도가 높아 반도체, 배터리, 디스플레이 등 부품 산업의 변동에 영향을 많이 받습니다. 인포메이션 디스플레이 산업은 프로젝트 비중이 높아 정부/기업의 투자와 관련이 있어 글로벌 경기 지표 악화 시 매출이 감소하는 경향을 보이기는 하나, 일반 소비재 산업과는 달리, 산업군별 물량의 비중이 큰 지역에서는 경기 변동에 상대적으로 영향을 덜 받기도 합니다. (4) 국내외 시장여건 2024년 상반기 모니터 시장은 전년 대비 6% 성장하였으며 프리미엄 게이밍 중심의 성장세 이나, 중국 시장, 중국 Brand 의 급성장으로 가격 경쟁이 심화되고 있습니다. PC시장의 경우 팬데믹 이후 시장포화로 수요 회복 지연 중이나, AI PC를 포함한 프리미엄 노트북의 선호도 증가 및 홈엔터테인먼트용 고성능 노트북의 견고한 수요가 예상 되며 B2B는 디지털 교육 전환에 힘입어 교육시장 중심으로 지속적으로 수요가 확대될 것으로 전망됩니다. 2024년 디지털 사이니지 시장은 인플레이션 및 환율 악화 등 글로벌 경기침체 영향으로 성장세가 소폭 둔화하였으나, 변화하는 시장 트렌드에 맞춰 주력 버티컬(기업/리테일/호텔)에서 사업기회를 적극 발굴하고, 교육/방송/VP 등 다양한 버티컬의 수요창출을 통해 대응하고 있습니다 추이> 제품 2024년 3분기 2023년 2022년 비고 모니터 7.2% 7.5% 8.1% 수량기준 사이니지 26.9% 24.9% 25.1% 수량기준 주1) 모니터는 IDC 발표자료를 기준으로 한 회사의 추정치입니다.주2) 사이니지는 모니터사이니지와 TV사이니지이며, OMDIA 발표자료를 기준으로 중국시장을 제외한 회사의 추정치입니다. (5) 회사의 경쟁우위 요소 모니터 사업은 계열사 협력을 기반으로 고객 가치 기반 OLED 게이밍, 스마트 모니터 등 프리미엄 제품 및 컨텐츠 소비 고객 대응 제품을 지속 확대하고 있으며, 의료용/클라우드 디바이스를 신규 사업화하여 B2B 사업 기회 영역을 지속 발굴, 확대 하고 있습니다 PC 사업은 올해 고성능과 휴대성을 모두 갖춘 '그램Pro'를 출시하면서 라인업을 강화하였습니다. 또, AI 시대에 맞춰 온디바이스 AI 기반의 자사만의 차별화 솔루션을 검토하고 있으며, 이를 기반으로 새로운 수요를 창출하고 판매에 도움이 되고자 합니다. 인포메이션 디스플레이 사업은 성장하는 사이니지 시장에서 차별화된 시장 선도 제품을 기획ㆍ개발ㆍ출시하고 있으며, 다양한 솔루션 고도화 작업을 진행하고 있습니다. 특히 하드웨어의 스펙 우위점을 지속 유지하고 고객이 필요로 하는 기능의 빠른 접목을 통해 차별적 요소를 가져가고 있습니다. 점차 경쟁이 치열해지고 있는 호텔 TV는 자체개발 솔루션을 비롯하여 자사의 독자 플랫폼인 웹 OS를 기반으로 차별화된 UX를 제공하여 보다 편리한 사용 환경을 제공하고자 노력하고 있고, 호텔 시장에 국한하지 않고 크루즈 및 헬스케어 등 신규 시장 진입도 본격적으로 대응하고 있습니다. 6. 사업부문별 요약 재무현황 (1) 사업부문별 매출, 영업이익 (단위 : 억원, %) 사업부문 구분 제 23 기 3분기 제 22 기 3분기 제 22 기 제 21 기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 H 매출액 257,880 39.7 234,861 39.5 301,683 36.7 299,263 36.3 외부고객 매출 257,511 39.6 234,484 39.4 301,210 36.6 299,000 36.3 내부고객 매출 369 0.1 377 0.1 473 0.1 263 - 영업이익 21,619 65.8 21,120 63.2 19,943 54.6 11,118 31.2 HE 매출액 108,575 16.7 100,534 16.9 142,040 17.3 156,958 19.0 외부고객 매출 108,551 16.7 100,501 16.9 141,990 17.3 156,890 19.0 내부고객 매출 24 - 33 - 50 - 68 - 영업이익 2,786 8.5 4,460 13.4 3,759 10.3 295 0.8 VS 매출액 79,651 12.3 75,545 12.7 101,476 12.3 86,360 10.5 외부고객 매출 79,651 12.3 75,545 12.7 101,476 12.3 86,360 10.5 내부고객 매출 - - - - - - - - 영업이익(손실) 1,357 4.1 2,368 7.1 2,439 6.7 1,998 5.6 BS 매출액 44,388 6.8 41,432 7.0 54,120 6.6 60,903 7.4 외부고객 매출 44,299 6.8 41,372 7.0 54,041 6.6 60,859 7.4 내부고객 매출 89 - 60 - 79 - 44 - 영업이익 (700) -2.1 478 1.4 (417) -1.1 252 0.7 이노텍 매출액 145,739 22.4 130,467 21.9 206,053 25.0 195,922 23.7 외부고객 매출 141,376 21.7 126,290 21.2 200,588 24.3 190,771 23.1 내부고객 매출 4,363 0.7 4,177 0.7 5,465 0.7 5,151 0.6 영업이익 4,582 14.0 3,471 10.4 8,308 22.7 12,706 35.6 기타 매출액 13,434 2.1 12,452 2.0 17,255 2.1 25,809 3.1 외부고객 매출 18,279 2.9 17,099 2.8 23,322 2.9 31,335 3.7 내부고객 매출 (4,845) -0.8 (4,647) -0.8 (6,067) -0.8 (5,526) -0.6 영업이익 3,199 9.7 1,511 4.5 2,501 6.8 9,304 26.1 합계 매출액 649,667 100 595,291 100 822,627 100 825,215 100 외부고객 매출 649,667 100 595,291 100 822,627 100 825,215 100 내부고객 매출 - - - - - - - - 영업이익 32,843 100 33,408 100 36,533 100 35,673 100 [ ()안은 부(-)의 금액입니다. ] 주1) 연결재무제표 기준으로 작성되었으며, 부문간 매출액은 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 회계처리하였습니다.주2) 각 부문별 귀속이 명확한 비용은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 비용은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부하였습니다.주3) 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다. 주4) 제23기 조직 기준으로 제22기 및 제21기를 재작성하였습니다. (2) 사업부문별 자산, 부채 (단위 : 억원, %) 사업부문 제 23 기 3분기말 제 22 기말 제 21 기말 자산 비율 부채 비율 자산 비율 부채 비율 자산 비율 부채 비율 H 306,481 47.6 150,502 37.7 275,817 45.8 135,091 36.8 256,180 46.4 131,032 40.1 HE 155,457 24.2 109,379 27.4 142,062 23.6 97,671 26.6 133,501 24.2 92,400 28.3 VS 105,355 16.4 126,468 31.7 93,215 15.5 99,125 27.0 85,915 15.6 91,858 28.1 BS 57,683 9.0 44,842 11.2 53,392 8.9 40,095 10.9 51,320 9.3 36,124 11.1 이노텍 118,427 18.4 68,565 17.2 112,043 18.6 64,897 17.7 97,936 17.8 55,278 16.9 기타 및 내부거래 제거 등 (100,184) -15.6 (100,730) -25.2 (74,121) (12.4) (69,456) (19.0) (73,291) (13.3) (80,051) (24.5) 합 계 643,219 100 399,026 100 602,408 100.0 367,423 100.0 551,561 100.0 326,641 100.0 [ ()안은 부(-)의 금액입니다. ] 주1) 각 부문의 자산, 부채는 부문간 내부거래 제거 전 내역입니다. 주2) 각 부문별 귀속이 명확한 자산, 부채는 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 자산, 부채는 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부하였습니다. ● (주)LG화학 1. 사업과 관련된 중요한 지식재산권 보유현황 LG화학은 LG화학 별도 기준으로 영위하는 사업과 관련하여, 2024년 9월 30일 기준 국내 12,265건, 해외 25,332건의 누적 등록 특허가 있으며, 이 중 주요 특허권의 상세 내용은 다음과 같습니다.- 주요 특허 현황 취득일 내용 근거법령 취득소요인력/기간 상용화 여부 2007년 11월 Zemiglo의 API(원료의약품, Active Pharmaceutical Ingredients)인 gemigliptin 물질특허로 22년간 배타적 사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 23명/1년7개월간 상용화단계 2014년 09월 표면가교 처리시 조건 조절을 통해 흡수특성이 향상된 물질특허로 16년간 배타적 사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 8명/4년 5개월간 상용화단계 2019년 01월 OLED 전자수송층에 포함되는 물질에 관한 기술로 17년간 배타적 사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 7명/2년10개월간 상용화단계 주) Zemiglo API 물질특허의 경우 합병 전 구 (주)엘지생명과학이 취득한 특허입니다. 상기의 주요 특허권 외에도 다수의 특허권을 취득하여 보유 중이며, 이들은 대부분 석유화학제품, IT소재 등에 관한 특허로 회사의 주력사업 제품에 쓰이거나 향후 핵심 기능으로 활용될 가능성이 높습니다. 또한, 당사의 상표를 보호하기 위한 다수의 상표 특허를 보유하고 있습니다. 2. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등 (1) 대기, 수질공정 변경, 원부원료 대체 등을 통해 오염물질을 발생원에서부터 저감하고 있으며, 발생된 오염물질은 방지시설에서 처리하여 배출량을 감소시키고 있습니다. 방지시설은 설비별 점검 목록에 따라 주기적으로 점검함으로써 최적 상태의 가동이 이루어질 수 있도록 하고 있으며, 향후 매년 기존 방지시설의 처리 효율을 검토하여 단계적으로 고효율의 최적 방지시설로 교체하고 노후화된 설비 또한 지속적으로 점검/교체하고 있습니다.(2) 토양토양오염 방지를 위해 특정 토양오염 관리대상시설의 설치에서부터 사용 후 폐쇄 때까지 철저하게 관리하고 사용중인 관리대상시설에서 누출로 인해 토양으로 스며드는것을 방지하기 위해 바닥을 콘크리트로 포장하는 등 불침투성 처리하였으며, 지상으로의 확산을 방지하기 위한 방지시설을 설치하고 주기적으로 점검하는 등 저장물질의 누출로 인한 토양오염의 예방 활동에 주력하고 있습니다.(3) 유해화학물질취급하는 유해화학물질을 입고에서부터 사용, 폐기시까지 철저하게 관리하고 누출 사고를 예방하기 위해 저장시설에 설치한 감지기 및 차단장치, 비상 시 사용할 수 있는 보호구의 보관 상태를 매주 점검하고 있으며, 주기적으로 유출대비 비상훈련을 실시하고 있습니다.(4) 제품환경 규제 대응전세계적인 제품에 대한 환경기준 및 규제 강화정책에 따라 R 및 구매단계에서부터 제품 내에 규제 물질이 사용되지 않도록 자재 구성성분 조사 및 시험분석 등을 실시하고 있으며, 글로벌 규제 동향을 항시 모니터링하여 최신의 법규정보를 파악하고 고객에게 판매되는 모든 제품에 대하여 규제준수 여부를 체계적으로 점검하고 있습니다.(5) 온실가스 감축 및 에너지 절감기후변화에 대한 정부 규제에 능동적으로 대처하고, 국내외 에너지 정세 변화에 따른영향을 최소화 할 수 있는 녹색경영을 실현하고자 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 대한 정부 의무 보고, 중장기 온실가스 ·에너지 감축 계획 수립, 온실가스 감축 신기술 도입 등을 추진하고 있으며, 고객사 및 대외기관에서 요구하는 탄소 정보 제공을 위해 관련 보고서를 작성하여 제공/공개하고 있습니다. 또한, 온실가스·에너지 Data 관리를 위해 국내, 해외 사업장에 대한 웹기반의 관리 시스템을 구축 완료하고, 국내 배출권거래제 효율적 대응을 위해 내부 시스템 지속 개선 및 정부 정책에 적기 대응함과 동시에 배출권거래 전문 인력 양성 등을 추진하고 있습니다.주요종속회사인 (주)팜한농의 경우 농약업계로, 정부는 친환경 농업 및 종합방제계획 (IPM) 등의 실시를 적극 유도하고 있고, 소비자단체 또한 저공해 농산물 생산 및 작물보호제 판매업자에 대한 자격을 강화할 움직임을 보이고 있습니다. 이에 당사를 비롯한 작물보호제 업계는 저독성이면서 환경 친화적인 제품개발 및 작물보호제에 대한 안전사용 홍보에 더욱 노력을 기울이고 있습니다. 3. 각 사업부문별 산업 분석 (1) 석유화학 사업부문 1) 산업의 특성 석유화학 사업은 납사를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초원료를 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 2) 산업의 성장성 석유화학 사업은 세계 경제 상황 및 각 제품별 수급 상황에 영향을 받으며 성장하는 사업입니다. 특히 중국 수요가 많은 관계로 중국의 경제 성장 상황과 밀접한 관련이 있습니다. 단, 이러한 경영 환경은 국제 유가, 환율, 관련 업체의 신/증설 계획 등 대외 주요 변수의 영향으로 변동될 수 있습니다. 3) 경기변동의 특성 당사의 제품은 건설자재, IT기기, 자동차, 생활용품 등에 다양하게 쓰이며 전세계 경제 상황과 관련이 있습니다. 납사가 주요 원재료이고 수출 비중이 높기 때문에 유가 및 환율 변동과도 관련이 있습니다. 당사의 경우 고부가 제품 비중이 높으며 다양하고 경쟁력 있는 Downstream 제품 구조로 인하여 경쟁사 대비 상대적으로 경기변동에 의한 영향을 덜 받는다고 볼 수 있습니다. 4) 시장여건 석유화학 사업부문은 정유사 화학사업 진입, 중국 내 자급률 확대 및 경제성장 정체 등 사업환경 변화로 범용제품 중심의 경쟁 심화 및 장기화가 예상되고 있습니다. 이에 따라 당사는 고부가 제품과 신재생에너지, 전지재료, 반도체용 소재 등 Mega Trend에 부합하는 제품을 집중 육성하고 저탄소/Bio/Recycle 등 Sustainability 사업을 지속 확대하여 이러한 사업환경 변화에 대응하고 있습니다. 5) 경쟁우위요소 석유화학사업의 경우 에틸렌 및 프로필렌 등 기초 제품으로부터 PE, PVC/가소제, ABS, 아크릴/SAP, 합성고무, 특수수지 등 Downstream 제품까지 수직계열화 되어 있습니다. 또한 지속적인 고부가 제품 비중 확대를 통해 차별화된 제품 경쟁력을 강화하고, ESG 기반의 친환경 소재 수요에 대응하기 위한 포트폴리오를 빠르게 구축해 나가고 있습니다. 친환경 소재 사업으로서 재생플라스틱인 PCR제품, 바이오 기반 제품, 신재생에너지 소재의 매출 확대 뿐만 아니라 생분해성 플라스틱인 PBAT 사업화를 추진 중입니다. 또한, 폐식용유 등 식물성 원료에 수소를 첨가해 생산하는 HVO(Hydro-treated Vegetable Oil) 공정을 통해 Bio 납사를 직접 생산하는 저탄소 솔루션을 계획 중이며, 친환경 바이오나일론 사업에도 진출하기로 결정하였습니다. 6) 시장점유율 (단위: %) 주 요 제 품 시 장 점 유 율 시장점유율자료출처 비 고 2024년 3분기 2023년 2022년 PVC RESIN 52.2 53.2 53.8 당사 산정 국내시장 기준 LDPE 39.5 39.6 38.1 석유화학공업협회 가소제 34.0 33.5 34.2 당사 산정 ABS 47.8 47.6 45.9 석유화학공업협회 PS 4.3 4.5 5.6 석유화학공업협회 BPA 35.9 42.2 30.8 석유화학공업협회 NBL 17.0 15.0 15.0 당사 산정 세계시장 기준 (2) 첨단소재 사업부문 1) 산업의 특성 첨단소재사업은 양극재(양극활물질), 분리막 등 전지재료, 자동차 내외장재/부품 및 가전제품용 엔지니어링 플라스틱, IT/반도체 제품용 핵심 소재를 개발하고 생산/판매하는 사업으로, 시장/고객 지향적인 Specialty 소재 산업의 특징을 가지고 있습니다. 2) 산업의 성장성 첨단소재사업은 전기차 보급화, 차량 경량화 및 전장화, OLED 채용 확대 등 자동차 및 IT 산업의 변화에 부합하여 선제적인 기술 개발이 필요합니다. 당사는 양극재(양극활물질), 분리막 등 전지재료, 엔지니어링 소재, IT/반도체소재의 경쟁력을 바탕으로 고부가 제품을 중심으로 한 포트폴리오 전환을 추진 중이며 제품 Mix 개선, 고객 다변화, 원가 경쟁력 강화 노력을 지속하여 점진적으로 수익성을 개선해 나갈 계획입니다.3) 경기변동의 특성첨단소재사업은 전방산업의 수요 변화에 민감하고, 주요 원재료 구매처가 해외 업체이므로 달러 등 환율 변동과도 관련이 있습니다. 당사는 고부가 제품 비중 확대, 원가 경쟁력 강화, 고객 및 거래선 다변화 등을 통해 경기 변동에 따른 사업 Risk를 최소화하고 사업의 Fundamental을 강화하고 있습니다. 4) 시장여건 첨단소재사업은 차량 경량화 및 전기차 보급화 트렌드 확산에 따라 엔지니어링 소재 및 전지재료 영역에서 사업기회가 확대될 것으로 예상됩니다. 특히 전지재료는 에너지밀도 개선, 안전성 강화 등 시장 니즈에 따라 하이니켈 양극재(양극활물질) 중심 제품 확대와 분리막 사업 가속화하고 있으며, 배터리 부가 소재로서 각기 중요한 역할을 하고 있는 방열접착제, 음극바인더, BAS(Battery Assembly Solution) 등의 부가 전지재료 사업도 확대하고 있습니다. 전자소재 사업은 필름사업 매각을 통해 OLED 재료, 반도체 소재 등 고부가 제품 중심으로 사업 포트폴리오를 개편하였습니다. 당사는 차별화된 성능을 위한 R, 생산성 개선을 통한 원가 경쟁력 지속 강화, 고부가 제품 중심의 포트폴리오 전환 등의 노력을 통해 Specialty 소재 사업자의 모습을 갖추어 나가고자 합니다. 5) 경쟁우위요소 첨단소재사업은 빠르게 변화하는 전방 산업에 대응하여 선제적으로 핵심 기술을 개발하고, 고객 맞춤형 Specialty 사업의 특성상 고객에 차별화된 솔루션을 제공하는 것이 매우 중요합니다. 당사 전지재료 사업은 전기차 시장의 성장과 함께 본격 개화에 따라 고성능 전기차를 위한 하이니켈 양극재(양극활물질) 뿐만 아니라, 급성장하는 중저가 Segment를 고려해 고전압 Mid-니켈, LFP 등의 맞춤 솔루션을 제공하기 위한 연구, 투자를 병행하고 있습니다. 또한, 종합전지소재 기업으로 성장하기 위해 분리막 및 기타 전지재료 육성을 위해 지속적인 제품 개발 및 투자를 진행하고 있습니다. 엔지니어링 플라스틱 사업은 내재화된 원재료를 기반으로 한 차별화된 고부가가치 제품과 리사이클 원료 기반의 친환경 제품으로 시장을 선도해 나가고 있습니다.고성장 산업인 OLED 재료는 고객사와 긴밀한 협업을 통해 맞춤형 솔루션을 제공하고 있습니다. 6) 시장점유율 (단위: %) 주 요 제 품 시 장 점 유 율 시장점유율자료출처 비 고 2024년 3분기 2023년 2022년 OLED재료 11.8 10.0 10.0 당사 산정 세계시장 기준 (3) 생명과학 사업부문 1) 산업의 특성 바이오·제약산업은 인간의 생명과 직결되고 공공성이 큰 산업이므로 각국 정부에서의약품의 생산, 임상, 허가 뿐 아니라 시판 후 부작용 모니터링까지 엄격하게 관리하고 있습니다. 또한, 개발의 난이도가 높고 성공에 대한 불확실성이 크나 가치와 혁신에 대한 보상이 분명한 산업입니다. 2) 산업의 성장성 글로벌 바이오·제약 시장은 여전히 충족되지 않은 의료 수요(Unmet Medical Needs)가 크며, 인구 고령화와 생명과학기술의 혁신에 따른 새로운 치료제 개발 증가로 꾸준한 수요 성장이 기대됩니다. 3) 경기변동의 특성 바이오·제약산업은 수요탄력성이 낮아, 경기 흐름의 영향을 덜 받는 특성을 가지고 있으며, 의약품 가격 또한 비탄력적인 특성을 가지고 있습니다. 의약품의 경우 생명 및 건강과 직접 관련이 있어 가격이 높아지더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성을 지니고 있기 때문입니다. 따라서 타 산업 대비 경기변동에 큰 영향을 받지 않고 안정적인 성장이 가능한 분야로 인식되고 있습니다. 4) 시장여건 전세계적인 인구 고령화와 생활습관 변화로 인해 의료분야 지출이 확대되고 있으며, 특히 신약의 출시가 활발한 항암/면역/당뇨 등의 질환 분야가 성장을 주도할 것으로 예상하고 있습니다. 반면, 신약개발에 소요되는 시간과 비용은 지속적으로 증가하고 있어 R 효율성을 제고하기 위한 활동이 바이오·제약 사업의 핵심 경쟁력이 될 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 Open Innovation을 확대해 나가며 항암/면역/당뇨 등의 질환 분야의 신약 파이프라인 과제들을 확보하고 있습니다. 5) 경쟁우위요소 바이오·제약산업은 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로 생명과학사업본부는 지난 40여년간 축적한 연구개발 역량과 성과, 그리고 Global 사업 비중 등에서 국내 경쟁사와 차별화된 사업역량을 보유하고 있습니다. 중장기 성장동력인 혁신신약 개발을 위해 집중연구분야를 당뇨/대사질환, 항암/면역 및 New Technology (혁신 기반 기술)로 선정하고 단계별 실행 로드맵을 수립하여 전략을 실행해 나가고 있습니다. 또한 우수인력과 기회 요소가 풍부한 미국 보스턴 지역에 Global Innovation Center를 설립하여 향후 성공적인 글로벌 신약 개발 및 출시를 위한 전략을 실행하고, 미국 항암 전문 제약사 AVEO를 인수하는 등 미국 현지에서 전방위적 Open Innovation을 추진하고 있습니다. 6) 시장점유율 (단위: %) 주 요 제 품 시 장 점 유 율 시장점유율자료출처 비 고 2024년 3분기 2023년 2022년 성장호르몬제 46.0 46.0 41.0 IMS 국내시장 기준 DPP-4 계열 당뇨병 치료제 23.8 22.3 21.9 UBIST HA 관절 주사제 22.0 22.0 22.0 보험심사평가원 청구액 기반당사 산정 (4) LG에너지솔루션LG화학은 2020년 12월 1일 해당 사업부문을 단순 물적분할하여 종속회사 (주)LG에너지솔루션을 설립하였습니다. 1) 산업의 특성 2차전지 제조업은 양극재, 음극재, 전해질을 비롯한 소재의 배합, 전극 및 배터리 셀 구조 설계에 관한 고도의 화학/전기/기계공학 관련 기술을 요합니다. 특히, 최근 급속도로 비중이 확대되고 있는 EV용 배터리의 경우 에너지 밀도, 출력, 충전시간, 저온특성, 안전성 등 전기차에 대한 소비자의 니즈를 충족시키기 위해 더욱 높은 수준의 기술적인 특성이 요구되며, 이를 달성하기 위한 지속적인 연구개발이 이루어지고 있습니다. 또한, 2차전지 제조업은 대규모 설비투자가 수반되는 장치 산업으로 규모의 경제를 통해 경쟁력을 갖추기 위해서는 제품 개발 이후에 양산에 적합한 공정 개발 등 대량생산을 위한 추가적인 기술과 노하우 및 인력도 함께 갖추어야 합니다. 2) 산업의 성장성 2차전지 산업은 과거 Laptop, 스마트폰 등 IT 기기용 전지를 중심으로 성장하여왔으나, 세계 각국의 환경규제 및 전기차에 대한 구매 보조금, 세제혜택 등의 정책실시로 전기차 시장이 빠르게 성장하면서 EV용 배터리가 2차전지 산업의 성장을 주도하고 있습니다. 한편, 세계 각국의 친환경에너지 확대 기조에 따라 신재생에너지 비중이 높아지면서 ESS용 배터리에 대한 수요 역시 지속적으로 증가할 것으로 예상되고 있으며, 소형 배터리는 드론, LEV(경량 전기이동수단), 로봇, 선박 등 신규 Application 확대에 따라 성장세를 지속할 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 2차전지는 최종 소비재를 위한 중간재 성격을 지닌 제품으로서 경기변동에 따른 뚜렷한 영향을 관찰하기는 어렵습니다. 그러나 2차전지 산업은 EV, ESS 및 IT 기기 등 다양한 전방 산업의 영향을 받기 때문에, 실물 경기의 전방 산업에 대한 영향은 결국 2차전지 산업의 수요에 영향을 미칩니다. 이런 이유로 2차전지 산업의 경기 변동에 따른 영향은 전방산업의 불황이나 호황이 가시화된 이후 후행적으로 나타나는 경우가 많습니다. 한편, 2차전지 산업의 전방산업은 EV 시장, ESS 시장, IT 기기를 비롯한 전자기기 시장 등 매우 다양하고, 산업의 부침은 전방산업별로 상이하므로 경기 변동이 후방 산업인 2차전지 산업에 미치는 영향을 일률적으로 말하기 어렵습니다. 그러나 최근 EV시장의 급속한 성장으로 EV 시장의 중요성 비중이 높아짐에 따라 EV 시장의 변동성이 2차전지 산업에 미치는 영향이 확대되고 있습니다. 4) 시장여건 LG에너지솔루션의 배터리가 적용된 기존 시장뿐만 아니라, 신규 시장 발굴 등으로 지속적인 수요 증가가 예상됩니다. Global 자동차 OEM의 대규모 EV 프로젝트가 증가하고 있어 EV용 배터리 수요 확대가 전망되며, 신재생에너지 보급 트렌드 가속화 및 각국의 규제 및 지원 정책을 바탕으로 산업이 지속 성장할 것으로 전망됩니다. 또한, 물류 및 자율배송 등 신규 Application의 2차전지 적용 확대가 예상됩니다. 5) 경쟁우위요소 EV용 배터리는 경쟁사 대비 앞선 개발과 공급 및 높은 에너지 밀도, 장수명 등 제품 경쟁력을 기반으로 Global 자동차 OEM 대부분을 고객으로 확보하였습니다. ESS용 배터리는 앞선 배터리 기술 기반 하에 기존 제품보다 안정성 및 성능이 강화된 제품으로 해외시장을 중심으로 공략해 나가고 있습니다. 또한, 폼팩터의 다양성 및 빠른 충전시간을 바탕으로 하이엔드 스마트폰 시장을 공략해 나가고 있으며, 원통형 배터리의 검증된 성능과 안정성을 바탕으로 신규 Application으로 적극 확대 중입니다. 6) 시장점유율 (단위:%) 사업부문 주 요 제 품 시 장 점 유 율 시장점유율자료출처 비 고 제5기 3분기 제4기 제3기 LG에너지솔루션 EV용 배터리 12.9 13.6 14.1 SNE리서치 세계시장 기준 주1) 제3기 시장점유율은 2022년 연간 기준이며, 2023년 2월 SNE리서치 자료기준으로 작성되었습니다. 주2) 제4기 시장점유율은 2023년 연간 누계이며, 2024년 1월 SNE리서치 자료기준으로 작성되었습니다. 주3) 제5기 3분기 시장점유율은 2024년 1~9월 누계이며, 2024년 10월 SNE리서치 자료기준으로 작성되었습니다. (5) 공통 및 기타부문 LG화학이 2016년 4월 인수한 종속회사 (주)팜한농은 작물보호제, 종자, 비료 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있으며, 공통 및 기타부문에 포함되어 있습니다. 1) 산업의 특성 작물보호 사업은 병해충 및 잡초로부터 농작물을 보호하는 제품을 판매하는 산업이며, 식량수급 및 농가소득의 안정과 밀접한 관계를 가지고 있으며 수요의 계절성이 뚜렷한 특성이 있습니다. 종자 사업은 종자를 개발, 생산 및 공급하는 사업으로 장기적인 R 투자가 필요한 산업이며, 비료 사업은 작물에 영양분을 공급하는 산업 입니다. 2) 산업의 성장성 작물보호 산업은 향후 독성은 적고, 기능성은 높아진 고품질, 고가의 제품 수요 증가가 예상됩니다. 종자 시장은 글로벌인구증가로 인한 수요 확대 등 지속적인 성장이 예상되며, 비료 산업은 재배면적 정체에 따른 식량 생산성 제고 필요성, 바이오 에너지 수요 증가 등의 경향이 당분간 지속될 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성 작물보호, 종자 그리고 비료 산업 모두 농업이 지속되는 한 일정 규모의 시장이 유지되어 경기변동에 의한 영향이 적으나, 기후 변화에 따라 일부 영향을 받는 특성이 있습니다. 4) 시장여건 작물보호제 시장은 글로벌 원제사간 사업경쟁력 강화를 위해 M 증가하는 추세입니다. 종자 산업은 생산성이 높고 병에 강하고 기능성이 첨가된 차별화된 신품종 개발을 통하여 경쟁력을 확보하는 것이 중요합니다. 비료 산업은 국내시장 성장이 둔화되었지만 세계비료시장은 꾸준히 규모가 확대되고 있습니다. 5) 경쟁우위요소 작물보호제 신물질 개발을 위해 정부기관, 대학 등과 협력하여 꾸준한 연구를 진행하고 있으며 국내 작물보호제 업계를 선도해 나가고 있습니다. 종자 부문은 우수한 육종개발인력 및 다양한 유전자원을 기반으로 당사가 역량을 보유한 기존 품종과 해외 매출의 확대를 위하여 R 투자를 지속하고 있으며, 비료 부문에서는 원가 및 기술력에서 우위를 확보하여, 고부가 특수비료 중심으로 사업구조 전환해 나가고 있습니다. 6) 시장점유율 (단위: %) 주 요 제 품 시 장 점 유 율 비 고 2024년 3분기 2023년 2022년 작물보호제(농약) 25.0 26.0 26.0 한국작물보호협회 회사별/품목별 판매현황자료를 이용한 당사 추정 비료 12.0 10.7 10.2 한국비료협회 자료를 이용한 당사 추정 4. 각 사업부문별 주요 재무정보 요약 (1) 매출 비중 (단위 : 백만원, %) 구 분 제24기 3분기 제23기 제22기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 석유화학 사업부문 13,849,582 37.9% 17,208,803 31.2% 21,151,355 41.5% 첨단소재 사업부문 2,017,081 5.5% 2,441,790 4.4% 2,538,394 5.0% 생명과학 사업부문 956,699 2.6% 1,128,075 2.0% 849,289 1.7% LG에너지솔루션 19,158,932 52.4% 33,667,228 60.9% 25,586,365 50.2% 공통 및 기타부문 597,208 1.6% 803,889 1.5% 857,848 1.7% 합계 36,579,502 100.0% 55,249,785 100.0% 50,983,251 100.0% 주1) 상기 금액은 연결 및 누계 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다. 주3) 2022년도 대만 LCD편광판 사업 매각, 2023년도 편광판 및 편광판 소재 매각 결정으로 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 해당 사업 관련 손익은 LG화학 분기보고서 연결 재무제표 주석의 '34.2 중단영업'을 참조 바랍니다. (2) 영업이익 비중 (단위 : 백만원, %) 구 분 제24기 3분기 제23기 제22기 영업이익 비율(%) 영업이익 비율(%) 영업이익 비율(%) 석유화학 사업부문 -37,075 -3.2% -143,452 -5.7% 1,074,494 36.1% 첨단소재 사업부문 462,240 39.5% 584,534 23.1% 906,721 30.4% 생명과학 사업부문 111,379 9.5% 28,476 1.1% 73,490 2.5% LG에너지솔루션 799,500 68.4% 2,163,234 85.5% 1,215,937 40.8% 공통 및 기타부문 -167,197 -14.3% -103,596 -4.1% -291,288 -9.8% 합계 1,168,847 100.0% 2,529,196 100.0% 2,979,354 100.0% 주1) 상기 금액은 연결 및 누계 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다. 주3) 2022년도 대만 LCD편광판 사업 매각, 2023년도 편광판 및 편광판 소재 매각 결정으로 해당 사업 제외 기준으로 작성되었습니다. 해당 사업 관련 손익은 LG화학 분기보고서 연결 재무제표 주석의 '34.2 중단영업'을 참조 바랍니다. (3) 자산 비중 (단위 : 백만원, %) 구 분 제24기 3분기 제23기 제22기 자산 비율(%) 자산 비율(%) 자산 비율(%) 석유화학 사업부문 16,013,255 18.0% 15,144,156 19.5% 14,894,527 21.9% 첨단소재 사업부문 7,620,582 8.6% 7,378,796 9.5% 6,828,293 56.3% 생명과학 사업부문 3,411,380 3.8% 2,664,518 3.4% 1,794,744 10.0% LG에너지솔루션 56,578,306 63.7% 45,399,160 58.6% 38,260,414 2.6% 공통 및 기타부문 5,171,383 5.8% 6,880,064 8.9% 6,195,845 9.1% 합계 88,794,906 100.0% 77,466,694 100.0% 67,973,823 100.0% 주) 상기 금액은 연결 및 누계 기준으로 작성되었습니다. ■ 공통비용 및 공통자산의 배부기준공통비용 및 공통자산의 배부는 각 사업부문별 귀속이 명확한 경우에는 직접적으로 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준 (매출액 비율, 인건비 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부하고 있습니다. 5. 중요한 신규사업의 내용과 전망 (1) Aveo Pharmaceuticals, Inc. 인수합병1) 목적 : 미국 항암치료제 시장 진입을 위한 미국 바이오 기업 인수2) 합병 상대 회사 : Aveo Pharmaceuticals, Inc.3) 합병 방식 : 자회사 LG Chem Life Sciences Innovation Center, Inc.에 해당 인수 대금을 출자하여 미국 회사인 Aveo Pharmaceuticals, Inc. 의 지분을 역삼각합병의 방식으로 인수합병함4) 주요 내용 : - Aveo는 Merger Sub를 흡수합병- LG Chem Life Sciences Innovation Center, Inc.가 보유하고 있는 Merger Sub의 주식은 합병 후 존속법인인 Aveo 주식으로 전환되고, Aveo는 LG Chem Life Sciences Innovation Center, Inc.의 종속회사가 됨5) 합병 대가 : - 707,183,500,000원(USD 571,000,000)※ 상기 합병대가는 USD 571,000,000에 대한 2023년 1월18일 기준 하나은행 고시 최초 매매기준율 (미화 1달러=1,238.50원)을 적용하여 환산한 금액임※ 상세 내용은 LG화학이 2023년 01월 18일 공시한 타법인주식및출자증권취득결정을 참조하시기 바랍니다. ● (주)LG유플러스 1. 지식재산권 2024년 9월 30일 현재 (주)LG유플러스가 영위하는 사업과 관련하여 국내 등록특허/실용신안 2,193건(이상 타사와의 공동소유 포함)을 보유하고 있습니다. 또한 국내 등록상표 1,828건을 보유하고 있으며, 주요 상표는 (주)LG유플러스의 대표 브랜드로 사용되는 'U+' 로 다음과 같습니다. 종류 취득일 명칭 상품분류 등록번호 근거법령 상표권 2014.03.28 U+ 38류 41-0284390 상표법 (주)LG유플러스의 모바일, 스마트홈, 기업서비스들은 (주)LG유플러스의 대표브랜드로 사용되는 'U+'를 사용하고 있습니다. 'U+'는 다양한 사업영역에서 고객에게 친숙한 브랜드로써 두루 사용되고 있습니다. 'U+'만의 매출기여도를 정확히 산출하기는 어려우나, 높은 고객 인지도를 가진 'U+'를 활용하여 보다 쉽게 가입자 유치를 하고 있습니다. 향후에도 브랜드 선호도 제고활동을 통해 매출 증대에 긍정적인 영향을 줄 것으로 기대합니다.※(주)LG유플러스가 현재 보유한 산업재산권 가치는 LG유플러스 분기보고서 '연결재무제표 주석의 무형자산'을 참고 하시기 바랍니다. 2. 관련 법률 및 규정 등 (주)LG유플러스는 무선 및 유선 통신사업을 영위함에 있어 전기통신사업법, 전파법, 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률, 위치정보의 보호 및 이용 등에 관한 법률, 정보통신공사업법, 통신비밀보보호법, 인터넷 멀티미디어 방송사업법, 방송법, 이동통신단말장치 유통구조 개선에 관한 법률 등의 적용을 받고 있습니다. 또한 이외에도 (주)LG유플러스는 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 법인세법, 부가가치세법, 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률, 도로법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 대리점거래의 공정화에 관한 법률, 약관의 규제에 관한 법률, 저작권법, 산업안전보건법 등의 적용을 받고 있습니다. 3. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 (주)LG유플러스는 2050년 탄소중립 목표를 달성하기 위해 네트워크, IDC, 건물의 특성에 맞는 에너지 절감계획을 수립 및 실행하고, 재생에너지 전환을 지속적으로 확대해나가고 있습니다. 기후변화 대응을 위한 주요활동은 이사회 산하 'ESG위원회' 에서 정기적으로 보고하며, CEO 및 이사회의 의사결정을 통해 지속적인 환경성과를 창출할 수 있도록 노력하고 있습니다. 4. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 (1) 모바일 사업 무선통신 산업은 동영상 중심의 미디어 콘텐츠 소비 증가와 함께 데이터 중심으로 시장이 빠르게 전환하고 있습니다. 2019년 4월 3일, 5G 첫 가입자 개통을 시작으로 5G가 상용화됨에 따라 무선 서비스 시장은 양적, 질적으로 지속 성장하고 있으며, (주)LG유플러스는 차별적인 5G서비스를 제공하기 위해, 키즈, 스포츠 등 다양한 콘텐츠 영상을 제공하고 있습니다. (주)LG유플러스는 네트워크 경쟁력 우위를 바탕으로 데이터시장에서 LTE고객과 5G신규고객을 안정적으로 유치하고 있습니다. 5G특화서비스를 기반으로 2024년 3분기말 현재 5G 핸셋 가입자는 769만명으로 전체 핸셋 가입자 대비 70.2% 비중이며, 총 가입회선수는 2024년 3분기말 2,787만 회선을 기록하였습니다. 5G 시대에 걸맞는 서비스를 선보이기 위해 5G 주력서비스들의 다양한 핵심콘텐츠를 확보해나가는 한편, 그동안 경험한 적 없는 새롭고 편리한 서비스를 선보이기 위해 노력하고 있습니다. 및 계절성>국내에서 통신서비스는 생활필수 서비스로 자리 잡았습니다. 이러한 생활필수 서비스는 경기 변동에 크게 동요되지 않으며, 수요의 계절성이 없으므로 계절에 따라 민감하게 반응하지 않습니다. (주)LG유플러스의 연결대상 종속회사도 통신, 텔레마케팅 등의 업종으로 경기변동에 크게 동요되지 않으며, 수요의 계절성이 없으므로 특징적인 사항은 없습니다.(주)LG유플러스의 모든 서비스 부문의 가격 및 서비스 품질, 마케팅 등을 경쟁 요인으로 볼 수 있으며, (주)LG유플러스 외에 여러 통신사업자 등이 이를 놓고 시장 내 경쟁 우위를 점하려 많은 노력을 기울이고 있습니다. 그러나 단말기유통구조개선법 및 IFRS15영향 등에 따라서 통신사들은 시장안정화를 위한 자정의 움직임을 보이고 있으며, 인당가입자유치비용을 낮추고 합리적인 서비스 중심으로 경쟁의 방향을 전환하고 있습니다. 각 통신사는 가계통신비를 절감하는 요금제를 출시하여 고객에게 저렴한 요금으로 고품질의 유무선 서비스를 제공하고 있으며, 이에 따른 시장 내 요금경쟁력이 주요 경쟁력으로 작용되고 있습니다. 2024년 2분기말 기타회선을 포함한 국내 이동통신 회선 현황 가입자 수는 69,581,696회선이며 최근 3년 (주)LG유플러스 시장점유율 추이는 아래와 같습니다. 사업구분 회사명 시장점유율 2024년 6월 2023년 12월 2022년 12월 무선서비스 LG유플러스 28.5% 27.6% 25.0% SK텔레콤 46.0% 46.3% 47.8% KT 25.5% 26.1% 27.3% 주1) 상기 가입자에 대한 자료는 과학기술정보통신부의 최근 자료인 2024년 6월말 수치를 참조하여 MNO 총회선기준으로 작성하였음 (과기부 무선통신서비스 통계현황 기준, MVNO 가입자 제외)주2) 과기부 가입자 기준 변경으로 인해 2023년 12월, 2022년 12월 시장점유율 소급적용하였음 주3) MNO 총회선기준 가입자수 = 휴대폰 + 가입자 기반 단말장치 + 사물지능통신 (과기부 무선통신서비스 통계현황 기준, MVNO 가입자 제외)주4) 상기자료는 공시서류 제출일 현재, 2024년 6월말 기준으로 확인 가능한 수치임 좌우하는 요인>이동통신 서비스 산업의 수요 변동요인에는 네트워크 경쟁력, 요금제, 부가서비스, 멤버십, 단말기 보조금 수준 등이 있으나, 2014년 10월 단말기유통구조개선법 시행 및 IFRS15 도입에 따른 비용이연의 효과로 보조금의 안정화 및 경쟁완화가 정착되고있습니다. 고객의 데이터사용량이 증가함에 따라 양질의 콘텐츠 수급과 네트워크 최적화 등이 시장에서 경쟁력을 좌우하는 새로운 경쟁력으로 대두되고 있습니다. 강점>(주)LG유플러스는 경쟁의 패러다임을 서비스 중심으로 변화시키기 위해 상품 경쟁력 강화에 더욱 힘쓰고 있습니다. 모바일의 경우 고객의 니즈에 맞는 다양한 LTE, 5G 요금제와 5G 최초 지인결합 서비스인 'U+ 투게더' 출시 등을 통해 고객의 합리적인 통신비 지출을 위한 노력을 지속하고 있습니다. 2023년 7월에는 일반 5G요금제보다 최대 60GB의 데이터를 추가 제공하는 20대 전용 요금제 '유쓰'를 출시하며 20대 고객의 혜택을 확대하기 위해 노력하였습니다. 또한, 2023년 10월에는 고객에게 초개인화된 통신 경험을 제공하는 라이프스타일 플랫폼 '너겟(Nerget)'을 선보이며, 고객 데이터 사용량에 따라 선택할 수 있는 5G 온라인 전용 요금제 16종을 출시하였습니다. 2024년 3월에는 고객의 요금제 선택권을 확대하기 위해 '5G 베이직+'를 출시함과 동시에 가계통신비 절감을 위해 월 3만원대 신규 요금제인 '5G 미니'를 출시하였습니다. 또한, 기존 요금제인 '5G 라이트+', '5G 슬림+' 요금제의 데이터 제공량도 대폭 확대하였으며, 청년 연령을 29세에서 34세로 확대해 청년 혜택 대상을 넓히고자 노력하였습니다. (2) 스마트홈 사업스마트홈 서비스는 IPTV, 초고속인터넷, IoT 서비스 등으로 구성되어 있습니다.IPTV서비스는 초고속인터넷망을 기반으로 고화질의 실시간방송 및 VOD(영상콘텐츠)를 제공하는 사업이며, 이를 제공하기 위해 네트워크, 방송플랫폼 및 콘텐츠에 투자가 필요한 장치 산업입니다. IPTV서비스는 UHD 환경으로 질적수준이 크게 향상되면서 기존의 Cable TV시장을 빠르게 대체하고 있는 상황입니다. 사업 초기에는 큰투자가 필요하지만 가입자수가 증가할수록 이용자의 혜택이 증가하며 사업자의 수익성도 좋아지는 규모의 경제가 존재합니다. 초고속인터넷 서비스는 댁내 어디서나 안정적이고 빠른 속도의 인터넷과 Wifi를 경험할 수 있게 합니다. 특히 기가인터넷 서비스로 양질의 가입자를 확보하고 있습니다. 2015년 7월 출시한 홈IoT 서비스는 빠른 가입자 성장세를 보이며 홈IoT 대중화의 초석이 되었습니다. 또한 (주)LG유플러스는 국내 홈IoT시장을 선도해 나가고 있습니다. 특히 (주)LG유플러스는 홈IoT 서비스에 있어서 고객별 맞춤 서비스 제공으로 시장 내 성장을 리드하고 있고, 산업IoT 역시 주요 대기업 대상의 IoT 솔루션 제공으로 생산성을 개선하고 있으며, 전 산업분야로 IoT 서비스 제휴를 확대해 나가고 있습니다. 다양한 산업과의 제휴로 서비스 영역을 확대하는 동시에, 디바이스 및 플랫폼 경쟁력 확보와 비용효율화로 수익구조를 개선하고 있습니다. IPTV의 경우 차별적 경쟁력을 가진 아이들나라, U+tv 프리, OTT TV 서비스 등을 제공해 사업 성장을 지속해 나갈 계획입니다. 이외에도 다양한 즐길거리를 위해 스포츠, 키즈 등 (주)LG유플러스만의 경쟁력있는 콘텐츠를 개발 및 제공하고 있으며, 2022년 런칭한 '스튜디오 X+U'를 통해 콘텐츠 수급기반을 확대하고 있습니다. 초고속인터넷 사업은 현재 사업자간의 차별요소 약화와 가입자 포화로 성숙기에 접어 들었습니다. 그러나 (주)LG유플러스는 기가인터넷 시대를 선제적으로 대응해 나가기 위해 2014년 12월, 기존 초고속인터넷 서비스 보다 10배 빠른 1Gbps 속도의 'U+기가인터넷' 상품을 출시하여 기가가입자 비중을 점차 늘려가고 있고, 신규고객의 기가인터넷 유치비중 확대와 전환 고객의 증가로 수익 성장을 지속하고 있습니다.및 계절성>소득수준이 향상됨에 따라 국내에서 통신서비스는 생활필수 서비스로 자리 잡아가고있습니다. 생활필수 서비스는 경기변동 및 계절에 따라 수요가 민감하게 반응하지 않는 것이 특징입니다. 따라서, 통신서비스는 위와 같은 요인으로 수요의 변동폭이 작다고 볼 수 있습니다. 다만, 코로나19 이후 재택근무의 증가와 클라우드 환경으로의 전환 및 1인가구 증가에 따라 IPTV, 인터넷에 대한 수요는 점진적으로 증가하고 있습니다. 모든 서비스 부문의 가격 및 서비스 품질, 마케팅 등이 경쟁 요인으로 볼 수 있으며, 주 사업자인 (주)LG유플러스를 포함하여 KT 및 SK브로드밴드, SO 등이 이를 놓고 시장내 경쟁 우위를 점하려 많은 노력을 기울이고 있습니다. 또한 통신사 별 가계통신비를 획기적으로 절감하는 요금제를 출시하여 고객에게 저렴한 요금으로 고품질의 유무선 서비스를 제공하고 있으며, 이에 따른 시장 내 요금경쟁력이 주요 경쟁력으로 작용되고 있습니다. (주)LG유플러스는 경쟁의 패러다임을 서비스 중심으로 변화시키기 위한 상품 경쟁력 강화에 최선의 노력을 다하고 있습니다. 성장하는 미디어 시장 내 경쟁력 확보를 위해 2019년 말 (주)LG유플러스는 (주)LG헬로비전(구, 씨제이헬로)의 지분 50%+1주를 취득하였습니다. 이를 통해 유료방송 시장과 통신시장의 통합추세를 반영하고 케이블방송과 IPTV의 융합시너지를 도모하고 있습니다. 사업구분 회사명 시장점유율 2024년 6월 2023년 12월 2022년 12월 IPTV LG유플러스 25.4% 25.2% 25.1% SK브로드밴드 31.2% 31.2% 30.6% KT 43.4% 43.6% 44.3% 주1) 출처: 3사 홈페이지주2) 상기자료는 공시서류 제출일 현재, 2024년 6월말 기준으로 확인 가능한 수치임 사업구분 회사명 시장점유율 2024년 6월 2023년 12월 2022년 12월 초고속인터넷 LG유플러스 21.5% 21.4% 21.0% SK브로드밴드 28.8% 28.7% 28.5% KT 40.5% 40.8% 41.3% 기타 9.2% 9.1% 9.2% 주1) SK브로드밴드 가입자 숫자는 SK텔레콤 재판매 현황을 포함한 숫자임주2) 상기 가입자에 대한 자료는 과학기술정보통신부의 최근 자료를 참조하였음주3) '20.12월 SK브로드밴드의 PC방 인터넷회선을 수치에서 제외하여 산정함(과거 실적 소급적용)주4) 상기자료는 공시서류 제출일 현재, 2024년 6월말 기준으로 확인 가능한 수치임 좌우하는 요인>홈 서비스의 경우 네트워크 품질, 높은 망 커버리지율 및 경제적 요금제가 주요한 경쟁력입니다. 현재 시장에서 시장점유율 선두를 점하고 있는 기업의 특성을 살펴 보면, 선도적인 서비스 출시는 소비자의 서비스 인지도를 높여 하나의 경쟁력이 됨을 알 수 있습니다. 경쟁력 있는 IPTV핵심서비스와 기가 네트워크를 통해 제공하는 안정적인 고품질 서비스, 다양한 채널과 VOD 등의 차별화를 통한 성장을 모색하고 있습니다. 강점>(주)LG유플러스 스마트홈 사업의 가장 큰 경쟁력은 콘텐츠 경쟁력에 있습니다. 2022년 콘텐츠 전문 스튜디오 '스튜디오 X+U'를 런칭하여 자체 콘텐츠 수급기반을 확대하는 한편, 넷플릭스, 디즈니+ 등 글로벌 OTT플랫폼과의 제휴를 통해 풍부한 콘텐츠를 제공하고, '아이들나라'를 통해 키즈콘텐츠 시장의 선도적 역할을 하고 있습니다. 또한, 2022년 10월 고객이 다양한 OTT 콘텐츠를 한 곳에서 편리하게 시청할 수 있는 OTT TV를 출시하였고, 2023년 8월에는 이를 업그레이드 한 'U+tv next 2.0'을 출시하였습니다. 'U+tv next 2.0'을 통해 OTT, VOD, 실시간 시청의 경계가 없는 편리한 시청 경험 및 'OTT 비교', '나의 구독' 등 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. 2023년 9월에는 하나의 요금제로 인기 방송 콘텐츠 VOD 11만편을 이용할 수 있는 '프리미엄 환승구독' 상품을 출시하여 고객의 시청경험 혁신을 위해 노력하였으며, 2024년 6월에는 해외 콘텐츠 시청에 대한 고객의 니즈가 증가하는 것을 고려하여 국내 최초로 독점 공개하는 해외 OTT 오리지널 인기작을 포함해 전 장르의 콘텐츠 7만여 편을 시청할 수 있는 U+tv 구독 상품 '유플레이'를 출시하였습니다. 2024년 9월에는 자사 AI브랜드 '익시(ixi)' 기반의 '미디어 에어전트'를 IPTV에 적용하였으며, 이를 통해 초개인화 시청경험을 제공하는 AIPTV 시장을 선도해 나갈 계획입니다. (주)LG유플러스는 또한 초고속인터넷 서비스를 기반으로 음성 AI와 홈IoT, IPTV 간 seamless한 연계를 지속적으로 강화하여, 영상콘텐츠와 생활지식정보 검색을 더 편리하게 이용할 수 있는 서비스 등 고객관점에서 가장 편한 스마트홈 서비스를 제공함으로써 고객가치 향상에 지속 기여하고자 노력하고 있습니다. (3) 기업인프라 사업 기업인프라 사업은 유무선 통신사업을 기반으로 다양한 분야와 결합하여 차별적인 서비스를 제공하며, 5G, AI, 빅데이터 등을 활용하여 변화하는 비즈니스 환경에 적극적으로 대처하고 있습니다. 'IDC', '기업회선', '솔루션' 사업 등으로 구분하여 설명할수 있습니다. IDC(Internet Data Center)사업은 서버 설치를 위한 대규모 시설(전산실)과 대용량의인터넷을 제공하는 서비스입니다. 전산장비(서버, 스토리지, 네트워크 장비 등)를 임대하고 운영하며, 기타 전산서비스를 위한 Total IT솔루션을 one stop으로 제공합니다. 인터넷 서비스를 제공하는 대용량 네트워크를 필요로 하는 고객사(대부분의 기관과 온/오프라인 기업)들이 IDC를 이용합니다. 인프라 측면에서는 고객사의 서비스가중단 없이 제공될 수 있도록 최첨단 서비스와 시스템을 제공하고, 대용량 네트워크를저렴한 비용으로 안정적으로 이용할 수 있다는 장점이 있습니다. 기업회선 사업은 타인의 통신을 매개하거나 전기통신설비를 타인의 통신용으로 제공하는 사업으로서 전용회선임대서비스, IP망 설비제공 서비스 및 CATV 전송망 서비스를 포함하고 있습니다. 이러한 서비스는 고객이 원하는 두 지점간을 연결하여 독점적인 통신을 가능하게 하고, 사업자들에게 초고속인터넷서비스 및 CATV 전송을 할 수 있도록 제공되고 있습니다.솔루션 사업은 인터넷을 통해 온라인 비즈니스를 수행하는데 필요한 네트워크, 서버 등의 하드웨어 인프라 기반 위에 프로그래밍된 어플리케이션 소프트웨어를 제공해 줌으로써 업무 생산성 향상과 비용절감, 커뮤니케이션 활성화 등을 개선시켜 주는 사업분야입니다. 기업고객에게 제공되는 그룹 메시지 서비스, NW솔루션사업, 스마트모빌리티, AICC 등 기업고객향 신규 사업들이 포함되어 있습니다. IDC사업은 인터넷 기반의 IT산업이 급속도로 발전함에 따라 매년 빠른 성장을 기록하여 왔습니다. 최근에는 글로벌 CSP의 IDC센터에 대한 수요가 증가함에 따라 2024년 3분기 IDC사업 수익은 전년 대비 8.8%의 성장을 기록하였습니다.기업회선사업의 경우 전기통신회선설비임대 사업은 전기통신산업이 첨단화 되면서 전용회선임대 및 IP망 설비제공 서비스와 CATV 전송망 서비스의 수요가 늘어나므로 산업 성장을 기대할 수 있으나, 산업 특성상 수요처가 제한되어 있고 기업들이 자가 시설을 확충하는 추세로 인하여 큰 성장성을 가진 산업이기보다는 안정적인 매출과 수익을 지속적으로 회수하는 산업이라고 할 수 있습니다.솔루션 사업은 향후 5G 기반의 B2B 시장의 신사업 성장이 예상됨에 따라 (주)LG유플러스 역시 기업신사업 내 스마트모빌리티, AICC 등에 역량을 집중해 나갈 예정이며 지자체 등의 수주를 통해 사업성장 기반을 꾸준히 만들어 나가고 있습니다.및 계절성>기업고객을 대상으로 하는 데이터 서비스 사업의 경우 시장정책에 따라 많은 영향을 받는 특성을 지녔습니다. 코로나19로 인해 기업사업은 대면 영업 축소 등의 매출 감소요인이 있었으나, IDC 사업은 클라우드 고객 수요 증가로 코로나19 영향을 만회하였습니다.아울러 통신 서비스는 고객에게 안정적인 품질을 바탕으로 항시 제공되어야 하므로 이를 뒷받침하는 전기통신회선설비 임대 역무 분야는 경기변동 및 계절에 특별히 민감한 반응은 보이지 않고 있습니다. 통신회선 임대 서비스에 대한 일정한 수요는 계속하여 창출되고 있으며, 이는 산업을 매우 안정적인 구조로 유지하게 만드는 요인 중 하나입니다. IDC사업은 클라우드 수요 증대에 따른 글로벌 사업자 및 국내 대형고객 수주확대로 꾸준한 성장세를 이어가고 있습니다. IDC 사업은 고객 확보를 위한 경쟁이 치열해지고 있지만, (주)LG유플러스의 IDC 경쟁력과 노하우로 시장에서의 선도적 입지를 굳혀나갈 계획입니다. 산업의 특성상 제한된 수요처를 상대로 진행되는 기업회선 서비스의 경우 주요 통신망 임대 사업자인 대기업뿐만 아니라 SO 등과의 완전경쟁을 하는 양상을 띠고 있습니다. 솔루션 사업은 향후 5G 기반의 B2B 신사업 성장이 예상됨에 따라 스마트모빌리티, AICC 등에 역량을 집중해 나갈 예정이며 또한 지자체 등의 수주를 통해 사업성장 기반을 꾸준히 만들어 나가고 있습니다.좌우하는 요인>데이터 서비스 사업 분야의 경쟁력을 좌우하는 주요 요인으로 자체 기술 개발력과 브랜드 인지도를 바탕으로 한 통신결합, IT융합 관련 신규 서비스 개발 및 높은 시장 적응력, 고객 수요에 맞춘 다양한 통합 솔루션 제공 능력, 가격 대비 높은 품질 만족도 및 마케팅 능력 등을 들 수 있습니다.기업시장에서의 강점을 활용하여 B2B시장에 대한 타겟 마케팅을 강화하고, 차별적 고객가치를 제공하고 다양한 고객맞춤형 부가서비스를 지속 개발하고 제공함으로써 상품 경쟁력을 강화하고 있으며, 부가서비스 개발역량을 바탕으로 AICC 등 관련산업과 연계한 서비스를 개발하여 제공하고 있습니다.강점>(주)LG유플러스는 국내 최초 데이터 통신 사업자로서 기업 고객의 가치와 경쟁력을 높일수 있는 다양한 서비스를 제공하고 있습니다.IDC의 경우 2015년 7월 오픈한 '평촌 메가센터'가 맞춤형 호스팅 등 고객맞춤설계를기반으로 국내외 IT기업, 포털, 게임사 등 글로벌 대형고객을 유치하고 있으며, 클라우드, 빅데이터, 사물인터넷 등 고집적 기반서비스의 국내 최고 IT인프라 제공 확대로 수익성장을 도모해 나가고 있습니다. 국내 IDC사 중 최초로 평촌 메가센터가 ISO45001 인증을 획득함으로써 국내외 IDC 고객사에 최적의 데이터서비스 품질을 제공중에 있습니다. 2023년 10월에는 '평촌 2센터' 준공을 완료하여 클라우드 전환, 초거대AI 및 빅데이터 활용으로 인해 급격히 증가하는 기업 고객들의 데이터센터 수요에 빠르게 대응하였으며, 설계단계에서부터 고객사의 니즈를 분석한 최고수준의 고품질 IDC를 제공하고 있습니다.2024년 5월에는 신규 IDC 건립을 위해 경기도 파주시에 위치한 (주)LG디스플레이의 토지 및 건물을 1,053억원에 취득하는 계약을 체결하였으며, 해당 IDC 건립을 통해 IDC 시장의 경쟁력을 확보해 나갈 예정입니다. (주)LG유플러스의 기업인프라 사업은 네트워크 기술력과 LG그룹 내 선도업체와의 협력으로 경쟁사 대비 유연한 솔루션의 제공이 가능하여 기업들의 다양한 니즈를 충족시킬 수 있는 것이 경쟁력으로 작용하고 있습니다.(4) 전화 사업모바일과 스마트홈, 기업인프라사업의 성장 추세와 산업 내 비교가능성을 제고하기 위해, 기존 스마트홈의 인터넷 전화와 기업전화 및 국제전화사업을 전화 사업으로 별도 구분하여 설명하고 있습니다. 2024년 3분기 전화수익은 865억원을 기록하여 전년 대비 3.8% 감소하였습니다. 무선전화 보급율 상승과 데이터 사용 증가에 따라 전화사업 범위가 축소되고 있으며, 관련 수익은 감소하는 추세입니다. 전화서비스는 품질과 상품 경쟁력을 지속적으로 강화하며, 개인과 기업 고객 니즈에 맞는 다양한 부가서비스를 제공하는 등 매출 제고를 위한 고민을 지속할 것입니다. 5. 사업부문별 매출액 및 비중 2024년 3분기 연결기준 서비스수익은 전년 대비 2.9% 성장한 2조 9,904억원을 기록하였으며, 별도기준은 전년 대비 3.5% 성장한 2조 7,772억원을 기록했습니다. 2024년 3분기 (주)LG유플러스 별도 기준 서비스수익 중 무선서비스 비중은 57.0%, 스마트홈 24.0%, 기업인프라 15.8%, 전화 서비스 수익은 3.2%입니다. 2024년 3분기 모바일 서비스수익은 전년 대비 2.6% 증가한 1조 5,465억원을 기록했습니다. 2024년 3분기 모바일 누적회선수는 전년 대비 17.0% 성장한 2,787만 회선을 기록하였으며 5G 누적 핸셋가입자는 769만명으로 전체 핸셋 가입자 대비 70.2% 비중을 기록했습니다. 한편 2024년 3분기 IPTV 누적가입자는 전년 대비 2.2% 증가한 555만 4천명, 초고속인터넷 누적가입자는 전년 대비 3.9% 성장한 531만 3천명을 기록하였고, 이에 따른 2024년 3분기 스마트홈 수익은 전년 대비 5.7% 성장한 6,509억원을 기록하였습니다. IPTV는 전년 대비 0.4% 감소한 3,357억원의 수익을 기록하였고, 초고속인터넷은 스마트요금제의 보급과 기가가입자 증가에 따라 6.7% 성장하며 2,872억원의 수익을 기록하였습니다. 2024년 3분기 기업인프라 사업은 IDC사업의 고성장으로 인해 전년 대비 8.6% 성장한 4,285억원의 수익을 기록하였습니다.향후에도 B2C 사업에서 (주)LG유플러스는 철저히 고객 중심으로 서비스 오퍼를 강화하여 충성도 높은 고객을 확대해 나갈 예정이며, B2B 사업에서는 기존 사업의 가치를 높이고 5G를 기반으로 한 신사업의 수주 및 레퍼런스를 확보해 나가며 성장세를 이어 나가도록 노력할 것입니다. ※ 사업부문별 자세한 경영실적은 LG유플러스가 2024년 11월 8일 공시한 '연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)'를 참고하시기 바랍니다. 6. 신규사업 등의 내용 및 전망 LG유플러스는 2022년 9월 플랫폼 사업으로의 전환을 통해 '유플러스 3.0' 시대를 열겠다고 선포하였습니다. '유플러스 3.0'을 통해 고객과의 디지털 접점을 확대하고, 데이터를 기반으로 고객을 심층적으로 이해한 플랫폼을 만들어 디지털 혁신기업으로의 전환을 가속화할 예정입니다.LG유플러스는 2021년 5월 11일 이사회 결의를 통해 고객 수요 증가에 따른 IDC 신규센터 구축을 결정하였습니다. 공시된 신규 IDC 투자금액은 3,181억원이며 투자기간은 2021년 6월 1일~2023년 12월 31일입니다.2023년 10월, 위 신규센터인 '평촌 2센터' 준공을 완료하여 클라우드 전환, 초거대AI 및 빅데이터 활용으로 인해 급격히 증가하는 기업 고객들의 데이터센터 수요에 빠르게 대응하고 있으며, 설계단계에서부터 고객사의 니즈를 분석한 최고수준의 고품질 IDC를 제공하고 있습니다.2024년 5월에는 신규 IDC 건립을 위해 경기도 파주시에 위치한 (주)LG디스플레이의 토지 및 건물을 1,053억원에 취득하는 계약을 체결하였으며, 해당 IDC 건립을 통해 IDC 시장의 경쟁력을 확보해 나갈 예정입니다. 2023년 6월 (주)카카오모빌리티와 전기차 충전 사업에서의 경쟁력 확보를 위해 합작투자 계약을 체결하였습니다. 2024년 4월 29일 공정거래위원회의 기업결합 승인을 득하였으며, 2024년 6월 5일 합작법인인 (주)LG유플러스볼트업을 설립하였습니다.(주)LG유플러스는 합작법인 발행주식총수의 50%+1주를 취득하고 (주)카카오모빌리티는 50%를 취득하였습니다. 합작법인은 (주)LG유플러스의 통신 인프라 및 운영 노하우를 기반으로, (주)카카오모빌리티의 플랫폼 운영 역량을 결집하여 완성도 높은 전기차 충전 서비스를 제공할 계획입니다.LG유플러스는 AI사업에서 실질적인 고객가치를 증대시킬 수 있는 '그로스 리딩 AX컴퍼니(Growth Leading AX Company)'가 되고자 합니다. 2023년에는 그동안 확보한 AI 인력 및 기술을 토대로 '익시(ixi)'라는 AI 브랜드를 런칭하였으며, 2024년 6월에는 LG AI연구원의 EXAONE을 기반으로 유플러스의 통신, 플랫폼 데이터를 학습시킨 통신특화 생성형 AI '익시젠(ixi-GEN)'을 출시하였습니다. 익시젠은 효율성, 보안성, 신뢰성에 있어 차별화된 경쟁력을 보유하고 있어, 유플러스의 다양한 사업 영역에서 효과적인 AI 기반 서비스 제공할 것으로 기대됩니다. 또한, LG유플러스는 익시젠을 기반으로 AI의 손쉬운 활용과 빠른 확산을 돕는 AI서비스 개발 플랫폼 '익시 솔루션(ixi-Solution)'도 선보였습니다. 익시 솔루션을 활용하면 전문 개발자는 LG유플러스의 다양한 AI 엔진을 활용해 새로운 AI 서비스를 빠르게 개발하고 적용할 수 있고, 비전문가는 간단한 작업만으로 AI 서비스를 테스트하고 현업에 활용할 수 있습니다. LG유플러스는 국내 최고 수준의 데이터 역량을 확보하여 고객을 제대로 이해하고자 하며 빠른 AI 개발을 위한 개발 환경과 거버넌스 체계를 고도화 하고 있습니다. 혁신적인 아이디어를 시도 할 수 있는 환경과 상상력을 기반으로 (주)LG유플러스의 전 서비스에 AI가 스며드는 U+만의 차별화된 서비스를 만들어 나아가겠습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 63 기 3분기 제 62 기 제 61 기 [유동자산] 4,793,802 5,199,470 5,083,392 ㆍ현금및현금성자산 1,406,918 778,904 1,050,726 ㆍ금융기관예치금 1,397,186 1,927,810 1,884,365 ㆍ매출채권 1,049,572 1,564,483 1,413,798 ㆍ재고자산 86,817 70,181 58,204 ㆍ기타유동자산 853,309 858,092 676,299 [비유동자산] 25,814,586 25,053,615 24,550,285 ㆍ관계기업투자 21,750,714 21,206,337 20,687,663 ㆍ유형자산 1,518,029 1,525,029 1,524,353 ㆍ투자부동산 1,317,248 1,284,824 1,292,194 ㆍ무형자산 120,713 142,729 151,088 ㆍ기타비유동자산 1,107,882 894,696 894,987 자산총계 30,608,388 30,253,085 29,633,677 [유동부채] 1,764,020 1,937,107 2,524,385 [비유동부채] 1,231,256 1,299,489 875,106 부채총계 2,995,276 3,236,596 3,399,491 [자본금] 801,613 801,613 801,613 [자본잉여금] 2,967,691 2,967,691 2,967,691 [기타자본항목] (2,065,341) (1,913,659) (1,733,103) [기타포괄손익누계액] 3,231,771 2,972,166 2,795,606 [이익잉여금] 21,717,036 21,301,106 20,620,548 [비지배주주지분] 960,342 887,572 781,831 자본총계 27,613,112 27,016,489 26,234,186 관계·공동기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 매출액 5,392,042 7,445,336 7,185,987 영업이익 1,208,750 1,589,013 1,941,380 법인세비용차감전계속영업이익 1,257,949 1,618,368 2,045,618 계속영업법인세비용 156,267 204,110 527,083 계속영업이익 1,101,682 1,414,258 1,518,535 중단영업이익 - - 597,215 당기순이익 1,101,682 1,414,258 2,115,750 지배주주지분순이익 966,426 1,261,219 1,979,569 비지배주주지분순이익 135,256 153,039 136,181 총포괄손익 1,295,966 1,489,418 4,964,060 주당순이익(단위: 원) 계속영업과 중단영업 보통주 주당순이익 6,235원 8,032원 12,422원 구형우선주 주당순이익 6,285원 8,082원 12,472원 계속영업 보통주 주당순이익 6,235원 8,032원 8,674원 구형우선주 주당순이익 6,285원 8,082원 8,724원 연결에 포함된 회사수 31개사 30개사 29개사 [(수치)는 부(-)의 수치임] (2) 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 63 기 3분기 제 62 기 제 61 기 [유동자산] 1,548,007 1,748,535 1,670,275 ㆍ현금및현금성자산 416,584 183,009 191,771 ㆍ금융기관예치금 1,100,000 1,500,000 1,400,000 ㆍ미수금및기타채권 29,838 64,734 76,770 ㆍ기타유동자산 1,585 792 1,734 [비유동자산] 8,444,684 8,252,048 8,233,698 ㆍ종속기업투자 758,789 758,789 758,789 ㆍ관계기업투자 6,027,921 6,027,921 6,027,921 ㆍ유형자산 60,347 55,793 40,200 ㆍ투자부동산 869,611 838,852 811,329 ㆍ무형자산 31,205 29,770 19,004 ㆍ기타비유동자산 696,811 540,923 576,455 자산총계 9,992,691 10,000,583 9,903,973 [유동부채] 223,642 219,047 191,677 [비유동부채] 170,771 164,853 171,882 부채총계 394,413 383,900 363,559 [자본금] 801,613 801,613 801,613 [자본잉여금] 2,413,576 2,413,576 2,413,576 [기타자본항목] (2,069,515) (1,917,833) (1,737,277) [기타포괄손익누계액] 101,171 53,352 42,645 [이익잉여금] 8,351,433 8,265,975 8,019,857 자본총계 9,598,278 9,616,683 9,540,414 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 영업수익 799,608 1,030,586 1,067,525 영업이익 601,366 751,375 821,445 법인세비용차감전순이익 645,906 804,257 908,041 법인세비용 76,622 85,883 170,680 당기순이익 569,284 718,374 737,361 총포괄손익 617,014 731,370 746,804 주당순이익(단위: 원) 보통주 주당순이익 3,673원 4,575원 4,626원 구형우선주 주당순이익 3,723원 4,625원 4,676원 [(수치)는 부(-)의 수치임] 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 63 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 62 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 63 기 3분기말 제 62 기말 자산 유동자산 4,793,802 5,199,470 현금및현금성자산 1,406,918 778,904 금융기관예치금 1,397,186 1,927,810 유동성파생상품자산 5,789 4,858 매출채권 1,049,572 1,564,483 기타채권 89,696 109,221 당기법인세자산 5,232 3,331 기타유동자산 752,592 740,682 재고자산 86,817 70,181 비유동자산 25,814,586 25,053,615 장기금융기관예치금 12,046 175,483 기타금융자산 760,232 439,164 장기매출채권 7,859 12,333 장기기타채권 18,282 16,892 관계기업및공동기업투자 21,750,714 21,206,337 이연법인세자산 209,062 200,149 기타비유동자산 4,731 13,412 유형자산 1,518,029 1,525,029 투자부동산 1,317,248 1,284,824 무형자산 120,713 142,729 사용권자산 95,670 37,263 자산총계 30,608,388 30,253,085 부채 유동부채 1,764,020 1,937,107 유동성파생상품부채 3,315 3,252 매입채무 511,023 772,816 기타채무 520,980 524,807 단기차입금 3,018 2,565 유동성장기차입금 160,256 413 당기법인세부채 78,092 116,557 유동성충당부채 43,227 49,679 기타 유동부채 408,803 451,885 유동성 리스부채 35,306 15,133 비유동부채 1,231,256 1,299,489 장기기타채무 27,244 29,641 장기차입금 389,692 548,750 순확정급여부채 6,124 2,325 이연법인세부채 679,030 643,027 충당부채 15,570 15,504 기타비유동부채 29,275 27,376 리스부채 84,321 32,866 부채총계 2,995,276 3,236,596 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 26,652,770 26,128,917 자본금 801,613 801,613 자본잉여금 2,967,691 2,967,691 기타자본항목 (2,065,341) (1,913,659) 기타포괄손익누계액 3,231,771 2,972,166 이익잉여금 21,717,036 21,301,106 비지배지분 960,342 887,572 자본총계 27,613,112 27,016,489 부채와 자본 총계 30,608,388 30,253,085 2-2. 연결 손익계산서 연결 손익계산서 제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 63 기 3분기 제 62 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출및지분법손익 1,944,212 5,392,042 1,861,745 5,410,208 제품및상품매출 144,906 466,211 203,786 606,631 용역매출 725,123 2,043,569 632,881 1,764,710 건설형계약매출 653,901 1,726,916 521,227 1,586,700 지분법손익 261,470 703,023 354,276 1,006,331 기타매출 158,812 452,323 149,575 445,836 매출원가 1,358,142 3,843,216 1,254,887 3,638,281 매출총이익 586,070 1,548,826 606,858 1,771,927 판매비와일반관리비 109,356 340,076 97,040 302,470 영업이익(손실) 476,714 1,208,750 509,818 1,469,457 금융수익 28,916 89,767 32,308 102,660 금융비용 7,965 24,239 11,608 33,108 기타영업외수익 17,543 43,617 7,737 36,422 기타영업외비용 680 59,946 15,148 73,085 법인세비용차감전순이익 514,528 1,257,949 523,107 1,502,346 법인세비용 71,633 156,267 57,639 153,084 분기순이익 442,895 1,101,682 465,468 1,349,262 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주 370,330 966,426 424,091 1,274,254 비지배지분 72,565 135,256 41,377 75,008 주당순이익 보통주 기본/희석주당순이익 (단위 : 원) 2,399 6,235 2,706 8,098 구형우선주 기본/희석주당순이익 (단위 : 원) 2,399 6,285 2,706 8,148 2-3. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 63 기 3분기 제 62 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 442,895 1,101,682 465,468 1,349,262 법인세비용차감후기타포괄손익 (359,228) 194,284 99,324 368,991 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (318,258) 191,290 69,954 336,612 지분법자본변동 (327,198) 184,626 68,443 341,618 해외사업장환산외환차이 8,940 6,664 1,511 (5,006) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (40,970) 2,994 29,370 32,379 기타금융자산 평가 및 처분손익 (30,358) 47,876 7,484 23,439 확정급여제도의재측정요소 (57) (79) 132 149 지분법자본변동 (10,555) (44,803) 21,754 8,791 분기총포괄이익 83,667 1,295,966 564,792 1,718,253 분기총포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 14,099 1,159,272 521,949 1,637,111 비지배지분 69,568 136,694 42,843 81,142 2-4. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 백만원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배지분 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 801,613 2,967,691 (1,733,103) 2,795,606 20,620,548 781,831 26,234,186 분기총포괄이익 분기순이익 1,274,254 75,008 1,349,262 기타금융자산평가 20,294 1,492 1,653 23,439 지분법평가 340,970 8,678 761 350,409 확정급여제도의재측정요소 176 (27) 149 해외사업장환산외환차이 (8,753) 3,747 (5,006) 자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등 배당 (474,545) (51,932) (526,477) 자기주식의 취득 (162,345) (162,345) 연결실체의변동 2023.09.30 (기말자본) 801,613 2,967,691 (1,895,448) 3,148,117 21,430,603 811,041 27,263,617 2024.01.01 (기초자본) 801,613 2,967,691 (1,913,659) 2,972,166 21,301,106 887,572 27,016,489 분기총포괄이익 분기순이익 966,426 135,256 1,101,682 기타금융자산평가 47,848 28 47,876 지분법평가 206,869 (66,658) (388) 139,823 확정급여제도의재측정요소 (101) 22 (79) 해외사업장환산외환차이 4,888 1,776 6,664 자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등 배당 (483,737) (66,333) (550,070) 자기주식의 취득 (151,682) (151,682) 연결실체의변동 2,409 2,409 2024.09.30 (기말자본) 801,613 2,967,691 (2,065,341) 3,231,771 21,717,036 960,342 27,613,112 2-5. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 백만원) 제 63 기 3분기 제 62 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 1,041,625 634,989 분기순이익 1,101,682 1,349,262 비용가산: 447,161 426,589 급여및상여 2,612 2,310 퇴직급여 21,018 19,571 감가상각비 120,233 117,569 무형자산상각비 22,893 24,640 대손상각비 10,503 761 충당부채전입 49,362 24,741 유형자산손상차손 5,808 무형자산손상차손 14,111 6,473 외화환산손실 5,456 1,989 유형자산처분손실 2,891 2,061 투자부동산처분손실 443 무형자산처분손실 44 145 사용권자산처분손실 16 17 파생상품거래손실 22,632 27,651 파생상품평가손실 3,315 8,016 이자비용 20,277 31,442 기타금융자산처분손실 1 기타금융자산평가손실 160 15 법인세비용 156,267 153,084 기타 (5,073) 296 수익차감: (824,840) (1,131,675) 재고자산평가손실환입 8 대손충당금환입 5 81 충당부채 환입 7,314 10,084 외화환산이익 5,736 8,661 유형자산처분이익 26 138 사용권자산처분이익 322 81 무형자산처분이익 367 파생상품거래이익 8,899 9,573 파생상품평가이익 5,789 1,585 이자수익 78,518 93,128 배당금수익 2,114 917 기타금융자산평가이익 546 370 기타금융자산처분이익 4,853 관계기업투자처분이익 198 지분법이익 703,023 1,006,331 관계기업투자손상차손환입 1,491 기타 6,006 351 운전자본의 변동: 136,393 (243,850) 매출채권 518,492 382,517 기타채권 21,926 9,757 재고자산 (16,777) (40,573) 장기매출채권 463 (208) 매입채무 (268,496) (270,013) 기타채무 (18,247) (28,708) 충당부채 (48,951) (22,147) 순확정급여부채 (986) 189 기타 (51,031) (274,664) 영업활동으로 인한 현금수취액: 394,741 503,672 이자수익 수취 80,571 81,702 배당수익 수취 313,321 421,171 법인세환급 849 799 영업활동으로 인한 현금지급액: (213,512) (269,009) 이자비용 지급 19,723 32,716 법인세 납부 193,789 236,293 투자활동으로 인한 현금흐름 284,022 (69,323) 투자활동으로 인한 현금유입액: 2,172,123 2,776,153 금융기관예치금의 감소 2,126,203 2,745,345 기타금융자산의 처분 15,447 6,542 파생상품 정산으로 인한 현금유입 8,899 9,573 기타채권의 감소 4,517 5,984 장기기타채권의 감소 2,377 1,293 관계기업투자의 처분 4,252 유형자산의 처분 53 4,748 투자부동산의 처분 63 정부보조금의 수령 492 무형자산의 처분 1,395 2,412 매각예정자산부채의 처분 8,232 기타의 투자활동 유입 193 256 투자활동으로 인한 현금유출액: (1,888,101) (2,845,476) 금융기관예치금의 증가 1,430,186 2,567,491 기타금융자산의 취득 285,822 126,656 파생상품 정산으로 인한 현금유출 21,027 17,555 기타채권의 증가 6,721 2,093 기타유동자산의 증가 1,268 56 장기기타채권의 증가 2,571 2,367 종속기업투자의 취득 3,614 관계기업및공동기업투자의 취득 5,750 유형자산의 취득 65,800 88,627 투자부동산의 취득 44,074 22,322 무형자산의 취득 19,491 18,309 기타의 투자활동 유출 1,777 재무활동으로 인한 현금흐름 (699,008) (570,551) 재무활동으로 인한 현금유입액: 37,674 418,623 단기차입금의 차입 18,642 18,623 사채의 증가 400,000 리스인센티브의 수령 19,032 재무활동으로 인한 현금유출액: (736,682) (989,174) 단기차입금의 상환 18,297 30,144 사채의 상환 260,000 리스부채의 상환 15,976 8,877 유동성장기차입금의 상환 660 1,239 배당금의 지급 550,067 526,569 자기주식의 취득 151,682 162,345 현금및현금성자산의 증가(감소) 626,639 (4,885) 기초의 현금및현금성자산 778,904 1,050,726 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,375 3,840 기말의 현금및현금성자산 1,406,918 1,049,681 3. 연결재무제표 주석 1. 지배기업의 개요 (연결) 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 LG(이하 "당사 또는 지배기업")는 출자사업을 영위하는 지주회사로서 국내외 경영환경 변화에 적극적으로 대처하고 세계적인 경쟁력을 보유한 지주회사로 성장하며, 사업부문 전문화를 통한 효율적인 경영기반을 조성하기 위하여 2003년 3월 1일을 합병기일로 하여출자사업을 영위하는 주식회사 LGEI를 흡수합병하고 주식회사 디앤오(구, 주식회사 서브원)의 일부사업부문(부동산 임대부문 일부 및 출자부문)을 분할하여 흡수합병하였습니다. 당사는 1970년 2월에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 수차례의 유상증자, 인적분할 및 합병 등을 거쳐 당분기말 현재 자본금은 우선주자본금 15,108백만원을 포함하여 801,613백만원 입니다. 당분기말 현재 주요주주 및 특수관계인 현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%)(*) 구광모 25,096,717 15.65 구본식 7,045,306 4.39 김영식 6,611,838 4.12 구본능 4,790,423 2.99 구연경 외 15,821,784 9.89 LG연암학원 3,350,761 2.09 LG연암문화재단 1,761,906 1.10 LG상록재단 760,000 0.47 LG복지재단 360,000 0.22 기타 94,723,878 59.08 합 계 160,322,613 100.00 (*) 우선주를 포함한 지분율 입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결) 당사와 당사의 종속기업(이하 '연결실체')의 요약연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 제정 또는 개정된 회계처리기준 1) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 재무제표 작성기준 1) 측정기준 연결재무제표는 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산과 금융부채, 순공정가치로 측정하는 매각예정자산을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성되었습니다. 역사적 원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 2) 기능통화와 표시통화 연결실체는 각 기업실체의 재무제표에 포함되는 항목들을 각 기업실체의 영업활동이이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 연결실체의 표시통화는 원화(KRW)입니다. 3) 연결기준 연결재무제표는 지배기업과 지배기업(또는 그 종속기업)이 지배하고 있는 다른 기업 (특수목적기업 포함)의 재무제표를 통합하고 있습니다. 연결실체는 1) 피투자자에 대한 힘, 2) 피투자자에 대한 관여로 인한 변동이익에 대한 노출 또는 권리, 3) 투자자의이익금액에 영향을 미치기 위하여 피투자자에 대하여 자신의 힘을 사용하는 능력의 3가지 요소를 모두 충족할 때 지배력이 존재한다고 판단하고 있습니다. 또한 상기 지배력의 3가지 요소 중 하나 이상에 변화가 있음을 나타내는 사실과 상황이 존재하는 경우, 피투자자를 지배하는지 재평가 하고 있습니다. 연결실체가 피투자자 의결권의 과반수 미만을 보유하더라도, 피투자자의 관련활동을일방적으로 지시할 수 있는 실질적인 능력을 가지기에 충분한 의결권을 보유하고 있다면 피투자자에 대한 힘을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 의결권이 피투자자에 대한 힘을 부여하기에 충분한지 여부를 평가할 때 다음 사항을 포함하여 모든 관련 사실과 상황을 고려하고 있습니다. - 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도 - 연결실체, 다른 의결권 보유자 또는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권 - 계약상 약정에서 발생하는 권리 - 과거 주총에서의 의결양상을 포함하여, 결정이 이루어져야 하는 시점에 연결실체가 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 가지고 있는지를 나타내는 다른 추가적인 사실과 상황 종속기업의 연결은 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 획득하는 날부터 시작되어지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실할 때 중지됩니다. 특히 당기 중 취득 또는 처분한 종속기업과 관련된 수익과 비용은 취득이 사실상 완료된 날부터 또는 처분이 사실상 완료된 날까지 연결포괄손익계산서에 포함됩니다. 당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소를 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있으며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에귀속시키고 있습니다. 연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 연결실체 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 종속기업의 비지배지분은 연결실체의 자본과 별도로 식별합니다. 취득일에 피취득자에 대한 비지배지분의 요소가 현재의 지분이며 청산시에 보유자에게 기업 순자산의 비례적 몫에 대하여 권리를 부여하고 있는 경우에는 이러한 비지배지분은 취득일에 1) 공정가치와 2) 피취득자의 식별가능한 순자산에 대하여 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫 중 하나의 방법으로 측정할 수 있습니다. 이러한 측정기준의 선택은 각 취득거래별로 이루어집니다. 그 밖의 모든 비지배지분 요소는 취득일의 공정가치로 측정합니다. 취득 후에 비지배지분의 장부금액은 최초 인식한 금액에 취득 이후 자본 변동에 대한 비지배지분의 비례지분을 반영한 금액입니다. 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 비지배지분에 귀속되고 있습니다. 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 연결실체의 소유지분변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 연결실체의 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속기업에 대한 상대적 지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이는 자본으로 직접 인식하고 지배기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다. 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우, (i) 수취한 대가 및 보유한 지분의 공정가치의 합계액과 (ii) 종속기업의 자산(영업권 포함)과 부채, 비지배지분의 장부금액의 차이금액을 처분손익으로 계상하고 있습니다. 종속기업과 관련하여 기타포괄손익으로 이전에 인식한 금액에 대하여 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리(즉 적용되는 기준서에서 요구 또는 허용하는 바에 따라 당기손익으로 재분류하거나 직접 이익잉여금으로 대체)와 동일한 기준으로 회계처리하고 있습니다. 지배력을 상실한 날에 이전의 종속기업에 대한 투자자산의 공정가치는 기업회계기준서제1109호'금융상품'에 따른 금융자산의 최초 인식시의 공정가치로 간주하거나 적절한 경우 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자의 최초 인식시의 원가로 간주하고 있습니다. 4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종속기업명 소재지 주요영업활동 결산일 연결실체가 보유한지분율(%) 요약재무현황(*1) 당분기말 전기말 자산총계 부채총계 매출 당기순손익 (주)디앤오 대한민국 부동산 임대업 등 12월 31일 100.00% 100.00% 1,525,645 138,881 166,354 50,507 (주)미래엠 대한민국 호텔운영업 12월 31일 100.00% 100.00% 7,595 39,135 14,764 1,632 (주)디앤오씨엠 대한민국 건설관리업 12월 31일 100.00% 100.00% 58,762 8,563 22,605 911 D CM NANJING 중국 건설관리업 12월 31일 100.00% 100.00% 3,431 399 2,271 9 D CM POLAND SP. Z o. o 폴란드 건설관리업 12월 31일 100.00% 100.00% 726 5 895 (61) D CM VIETNAM CO., LTD 베트남 건설관리업 12월 31일 100.00% 100.00% 4,965 1,535 4,700 370 D CM AMERICA, INC. 미국 건설관리업 12월 31일 100.00% 100.00% 4,329 1,641 9,204 1,465 (주)엘지씨엔에스(*2) 대한민국 IT 시스템 통합 관리, 컨설팅 서비스 12월 31일 49.95% 49.95% 3,535,902 1,764,203 3,538,641 216,575 (주)비즈테크아이 대한민국 전산소프트웨어의 개발,설계,판매 및 관련 용역의 제공 12월 31일 96.09% 96.09% 78,394 40,133 224,054 7,930 LG CNS Europe B.V. 네덜란드 IT 시스템 통합 관리, 컨설팅 서비스 12월 31일 100.00% 100.00% 38,076 10,125 48,974 4,154 LG CNS America, Inc. 미국 IT 시스템 통합 관리, 컨설팅 서비스 12월 31일 100.00% 100.00% 145,771 103,310 288,205 24,359 PT. LG CNS Indonesia 인도네시아 IT 시스템 통합 관리, 컨설팅 서비스 12월 31일 100.00% 100.00% 37,784 38,168 29,952 (3,127) LG CNS Brasil Servicos de T.I. Ltda. 브라질 IT 시스템 통합 관리, 컨설팅 서비스 12월 31일 100.00% 100.00% 3,309 1,157 6,197 617 LG CNS China Inc. 중국 IT 시스템 통합 관리, 컨설팅 서비스 12월 31일 100.00% 100.00% 71,651 34,646 97,481 9,607 LG CNS India Pvt. Ltd. 인도 IT 시스템 통합 관리, 컨설팅 서비스 3월 31일 100.00% 100.00% 8,297 6,890 15,335 783 LG CNS COLOMBIA SAS 콜롬비아 IT 시스템 통합 관리, 컨설팅 서비스 12월 31일 100.00% 100.00% 21,826 6,669 16,848 3,107 LG CNS MALAYSIA SDN BHD 말레이시아 IT 시스템 통합 관리, 컨설팅 서비스 12월 31일 100.00% 100.00% 1,697 1,026 2,871 353 LG CNS JAPAN Co., Ltd. 일본 IT 시스템 통합 관리, 컨설팅 서비스 12월 31일 100.00% 100.00% 4,293 2,118 6,636 (188) LG CNS Uzbekistan, LLC 우즈베키스탄 IT 시스템 통합 관리, 컨설팅 서비스 12월 31일 51.00% 51.00% 20 732 130 (43) (주)행복마루 대한민국 건축물 일반 청소업, 비알콜 음료점업 및 커피전문점 운영업 등 12월 31일 100.00% 100.00% 2,909 733 3,066 310 LG CNS VIETNAM CO., LTD 베트남 IT 시스템 통합 관리, 컨설팅 서비스 12월 31일 100.00% 100.00% 30,048 17,212 42,783 3,747 LG CNS FUND I LLC 미국 투자펀드 12월 31일 100.00% 100.00% 31,820 14 - (351) 오픈소스컨설팅 대한민국 소프트웨어 개발 및 공급업 12월 31일 73.06% 73.06% 16,856 7,557 28,903 (1,321) (주)라이트브레인 대한민국 소프트웨어 개발 및 공급업 12월 31일 61.91% 61.91% 11,875 5,077 6,850 (567) (주)비즈테크온 대한민국 인사(HR) 및 급여복리후생서비스, 경영운영 및 지원 컨설팅 등 12월 31일 96.09% 96.09% 14,901 6,174 22,409 1,085 LG CNS FUND II LLC 미국 투자펀드 12월 31일 100.00% 100.00% 12,503 8 - (505) (주)지티이노비젼(*3) 대한민국 소프트웨어 개발 및 공급업 12월 31일 55.05% - 11,660 2,841 8,502 465 (주)엘지스포츠 대한민국 스포츠 전문서비스업 12월 31일 100.00% 100.00% 110,756 9,358 70,618 17,266 (주)엘지경영개발원 대한민국 경영자문, 교육연수, 통신판매업, 전자상거래업 12월 31일 100.00% 100.00% 124,804 58,276 203,100 10,602