한화투자증권 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

아래 연결재무제표는 외부감사인의 감사가 완료되었으나, 주주총회 승인전 재무제표이므로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

가. 연 결 재 무 상 태 표

연 결 재 무 상 태 표
제61기 2021년 12월 31일 현재
제60기 2020년 12월 31일 현재
제59기 2019년 12월 31일 현재
한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과목	제61기	제60기	제59기

자산

I. 현금및예치금	776,111,788,109	1,096,600,588,567	497,311,897,113

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	6,880,923,919,478	7,044,167,265,984	6,990,842,770,067

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	911,318,684,113	237,055,240,489	192,198,286,089

IV. 관계기업투자	116,491,478,139	50,575,695,414	42,252,347,162

V. 파생상품	126,035,804,234	456,871,677,604	175,561,618,534

VI. 대출채권	1,837,730,290,649	1,583,372,621,001	1,249,692,449,397

VII. 투자부동산	81,869,373	77,942,060	91,536,606

VIII. 유형자산	54,921,551,760	62,912,910,904	61,355,488,016

IX. 무형자산	54,511,643,778	48,021,015,349	52,030,077,931

X. 당기법인세자산	1,034,479,251	1,398,768,693	7,293,320,200

XI. 이연법인세자산	-	4,134,044,219	7,871,548,004

XII. 기타금융자산	987,516,521,756	1,227,730,933,780	546,358,053,152

XIII. 기타자산	44,349,384,022	46,102,475,332	55,401,037,167

자산총계	11,791,027,414,662	11,859,021,179,396	9,878,260,429,438

부채

I. 예수부채	1,070,450,540,913	1,205,423,173,228	463,696,126,348

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	1,356,665,829,342	2,502,764,059,830	2,673,027,727,680

III. 차입부채	5,636,338,213,402	5,079,871,541,804	4,552,487,480,449

IV. 발행사채	569,004,260,353	289,543,534,085	309,306,247,526

V. 파생상품	114,648,888,117	268,462,438,359	130,504,732,968

VI. 순확정급여부채	10,329,236,282	17,539,582,855	16,643,275,460

VII. 장기종업원급여부채	5,150,117,843	5,160,591,234	5,004,445,179

VIII. 충당부채	16,334,879,718	8,977,961,188	12,872,261,214

IX. 당기법인세부채	14,378,920,892	13,554,409,885	50,263,761

X. 이연법인세부채	165,218,229,200	521,234,224	148,764,995

XI. 기타금융부채	928,863,121,474	1,178,134,349,123	531,748,223,551

XII. 기타부채	33,458,812,797	36,883,014,662	27,391,385,268

부채총계	9,920,841,050,333	10,606,835,890,477	8,722,880,934,399

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,869,389,724,554	1,251,726,614,018	1,154,874,737,567

I. 자본금	1,096,738,875,000	1,096,738,875,000	1,096,738,875,000

II. 자본잉여금	27,813,416,711	27,813,416,711	27,813,416,711

III. 자본조정	-268,542,110,969	-268,897,137,645	-269,165,094,165

IV. 기타포괄손익누계액	592,748,446,505	119,553,811,263	90,134,905,981

V. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당 기 : 11,242,230,378원 전 기 : 4,451,257,532원 전전기 : 4,451,257,532원 대손준비금 적립예정액 당 기 : 2,262,779,220원 전 기 : 6,790,972,846원 전전기 : - 원)	420,631,097,307	276,517,648,689	209,352,634,040

비지배지분	796,639,775	458,674,901	504,757,472

자본총계	1,870,186,364,329	1,252,185,288,919	1,155,379,495,039

부채및자본총계	11,791,027,414,662	11,859,021,179,396	9,878,260,429,438

나 . 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과목	제61기	제60기	제59기

I. 영업수익	1,911,456,443,013	2,752,628,620,077	1,571,216,445,965

1. 수수료수익	316,743,563,113	262,147,338,169	191,505,250,826

2. 유가증권평가및처분이익	373,289,959,228	434,756,579,787	246,445,483,967

3. 파생상품평가및거래이익	897,199,944,212	1,739,109,509,812	871,629,764,544

4. 이자수익	184,374,780,553	185,714,485,576	203,869,805,351

5. 대출채권평가및처분이익	596,433,672	27,514,028	115,171,694

6. 외환거래이익	83,493,213,870	82,244,882,842	30,677,273,617

7. 기타수익	55,758,548,365	48,628,309,863	26,973,695,966

II. 영업비용	1,702,643,507,688	2,652,647,849,934	1,459,337,801,327

1. 수수료비용	43,917,216,391	43,772,901,059	20,382,752,308

2. 유가증권평가및처분손실	354,274,252,754	536,885,347,020	446,267,784,260

3. 파생상품평가및거래손실	833,005,562,974	1,651,805,252,462	637,052,278,927

4. 이자비용	67,647,826,442	65,376,958,606	84,489,537,460

5. 대출채권평가및처분손실	1,251,416,143	4,370,314,813	2,310,406,723

6. 외환거래손실	98,468,960,750	88,252,715,586	29,305,257,356

7. 인건비	190,573,229,153	157,914,258,895	138,542,989,100

8. 기타일반관리비	113,131,303,707	95,509,514,947	97,912,100,464

9. 기타비용	373,739,374	8,760,586,546	3,074,694,729

III. 영업손익	208,812,935,325	99,980,770,143	111,878,644,638

IV. 지분법손익	730,946,717	628,088,578	-388,824,875

V. 영업외수익	4,622,692,942	3,141,449,394	4,707,830,563

VI. 영업외비용	21,442,485,657	9,394,617,525	10,861,509,753

VII. 법인세비용차감전순손익	192,724,089,327	94,355,690,590	105,336,140,573

VIII. 법인세비용	48,597,120,908	27,210,138,433	6,783,426,100

IX. 당기순손익	144,126,968,419	67,145,552,157	98,552,714,473

X. 기타포괄손익	473,244,770,426	29,392,285,203	11,158,471,048

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	4,866,977,372	-1,485,619,222	218,339,216

(1) 순지분법자본변동	-621,465,952	694,066,314	323,529,624

(2) 현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-108,633,485

(3) 해외사업장환산외환차이	5,488,443,324	-2,179,685,536	3,443,077

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	468,377,793,054	30,877,904,425	10,940,131,832

(1) 순확정급여부채의 재측정요소	1,996,988,977	1,368,432,499	-258,236,965

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	466,877,915,851	29,660,930,674	10,763,321,666

(3) 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익	-497,111,774	-151,458,748	435,047,131

XI. 당기총포괄손익	617,371,738,845	96,537,837,360	109,711,185,521

XII. 당기순손익의 귀속	144,126,968,419	67,145,552,157	98,552,714,473

1. 지배기업의 소유주 (대손준비금 반영후 조정이익 당 기 : 141,850,669,398원 전 기 : 60,374,041,803원 전전기 : 98,443,862,033원)	144,113,448,618	67,165,014,649	98,443,862,033

2. 비지배지분	13,519,801	-19,462,492	108,852,440

XIII. 당기총포괄손익의 귀속	617,371,738,845	96,537,837,360	109,711,185,521

1. 지배기업의 소유주	617,308,083,860	96,583,919,931	109,602,333,081

2. 비지배지분	63,654,985	-46,082,571	108,852,440

XIV. 주당이익

보통주 기본 및 희석 주당이익	659	307	511

구형우선주 기본 및 희석 주당이익	709	357	561

다 . 연 결 자 본 변 동 표

연 결 자 본 변 동 표
제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의소유주귀속	비지배지분	총계

2019.1.1(전전기초)	886,212,555,000	27,934,798,295	-156,762,946,669	80,150,307,849	110,969,879,907	948,504,594,382	1,812,457,888	950,317,052,270

당기순이익	-	-	-	-	98,443,862,033	98,443,862,033	108,852,440	98,552,714,473

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	10,763,321,666	-	10,763,321,666	-	10,763,321,666

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익	-	-	-	435,047,131	-	435,047,131	-	435,047,131

연결범위변동	-	-35,160,350	-705,381,431	-1,234,980,816	-	-1,975,522,597	-1,416,552,856	-3,392,075,453

순지분법자본변동	-	-	-	323,529,624	-	323,529,624	-	323,529,624

현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-	-108,633,485	-	-108,633,485	-	-108,633,485

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-197,129,065	-61,107,900	-258,236,965	-	-258,236,965

해외사업장환산외환차이	-	-	-	3,443,077	-	3,443,077	-	3,443,077

유상증자	210,526,320,000	-	-111,789,854,170	-	-	98,736,465,830	-	98,736,465,830

자기주식 처분	-	-19,397,626	103,926,100	-	-	84,528,474	-	84,528,474

이연성과급 제도	-	-66,823,608	-10,837,995	-	-	-77,661,603	-	-77,661,603

2019.12.31(전전기말)	1,096,738,875,000	27,813,416,711	-269,165,094,165	90,134,905,981	209,352,634,040	1,154,874,737,567	504,757,472	1,155,379,495,039

2020.1.1(전기초)	1,096,738,875,000	27,813,416,711	-269,165,094,165	90,134,905,981	209,352,634,040	1,154,874,737,567	504,757,472	1,155,379,495,039

당기순이익	-	-	-	67,165,014,649	67,165,014,649	-19,462,492	67,145,552,157

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	29,660,930,674	-	29,660,930,674	-	29,660,930,674

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익	-	-	-	-151,458,748	-	-151,458,748	-	-151,458,748

순지분법자본변동	-	-	-	694,066,314	-	694,066,314	-	694,066,314

순확정급여부채의 재측정요소	1,368,432,499	1,368,432,499	1,368,432,499

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-2,153,065,457	-	-2,153,065,457	-26,620,079	-2,179,685,536

주식기준보상	-	-	267,956,520	-	-	267,956,520	-	267,956,520

2020.12.31(전기말)	1,096,738,875,000	27,813,416,711	-268,897,137,645	119,553,811,263	276,517,648,689	1,251,726,614,018	458,674,901	1,252,185,288,919

2021.01.01(당기초)	1,096,738,875,000	27,813,416,711	-268,897,137,645	119,553,811,263	276,517,648,689	1,251,726,614,018	458,674,901	1,252,185,288,919

당기순이익	-	-	-	-	144,113,448,618	144,113,448,618	13,519,801	144,126,968,419

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	466,877,915,851	-	466,877,915,851	-	466,877,915,851

당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익	-	-	-	-497,111,774	-	-497,111,774	-	-497,111,774

순지분법자본변동	-	-	-	-621,465,952	-	-621,465,952	-	-621,465,952

순확정급여부채의 재측정요소	1,996,988,977	-	1,996,988,977	-	1,996,988,977

해외사업장환산외환차이	-	-	-	5,438,308,140	-	5,438,308,140	50,135,184	5,488,443,324

유상증자	-	-	-274,309,889	-	-	-274,309,889	274,309,889	-

이연성과급제도	-	-	-33,667,335	-	-	-33,667,335	-	-33,667,335

주식기준보상	-	-	634,203,900	-	-	634,203,900	-	634,203,900

연결범위변동	28,800,000	-	-	28,800,000	-	28,800,000

2021.12.31(당기말)	1,096,738,875,000	27,813,416,711	-268,542,110,969	592,748,446,505	420,631,097,307	1,869,389,724,554	796,639,775	1,870,186,364,329

라 . 연 결 현 금 흐 름 표

연 결 현 금 흐 름 표
제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과목	제61기	제60기	제59기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	-1,105,019,969,474	72,339,946,303	-507,145,237,886

1. 영업에서 창출된 현금흐름	-1,217,857,153,988	-56,618,374,924	-629,987,951,346

당기순손익	144,126,968,419	67,145,552,157	98,552,714,473

법인세비용	48,597,120,908	27,210,138,433	6,783,426,100

이자수익	-184,374,780,553	-185,714,485,576	-203,869,805,351

이자비용	67,647,826,442	65,376,958,606	84,489,537,460

배당금수익	-19,331,655,328	-9,972,778,219	-24,514,861,856

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	45,693,543,257	17,577,877,592	12,595,203,832

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	25,930,121,180	236,614,795,391	103,791,005,725

파생상품평가손실	110,439,205,466	163,740,857,069	78,498,440,057

대손상각비	1,212,715,388	4,370,314,813	2,310,406,723

외화환산손실	28,511,730,149	32,505,123,172	9,890,926,418

퇴직급여	7,811,864,306	7,777,462,997	7,032,945,077

기타장기종업원급여	435,862,088	1,340,886,675	2,877,002,707

복리후생비	23,608,387	16,241,090	220,125,816

임차료	-	-	1,369,640,285

감가상각비	17,211,434,888	15,464,466,345	14,409,651,291

무형자산상각비	5,234,436,434	4,772,658,978	3,398,183,593

복구충당부채전입액	132,408,365	605,819,617	-

소송충당부채전입액	-	-	1,593,297,776

금융보증충당금전입액	254,109,770	-	1,421,052,182

기타대손상각비	9,777,993	1,197,703,546	1,471,722

유형자산처분손실	405,860,514	102,018,064	57,467,202

기타영업비용	-	-283,864,116	72,412,696

기타영업외비용	11,518,000,000	-	-

무형자산손상차손	-	6,925,939,442	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-46,499,735,369	-43,351,177,376	-28,096,248,996

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	-51,054,678,999	-78,682,221,328	-84,028,924,058

파생상품평가이익	-102,133,294,651	-199,511,124,492	-114,699,360,071

대손충당금환입	-596,433,672	-27,514,028	-2,391,858

외화환산이익	-23,798,626,638	-27,758,199,007	-12,200,658,453

외환차익	-	-486,713	-

금융보증충당금환입	-4,215,055,322	-1,380,159,315	-

복구충당부채환입액	-425,999,544	-94,251,164	-431,368,558

기타대손충당금환입	-	-8,983,899	-17,298,101

유형자산처분이익	-287,586,957	-58,682,885	-415,393,410

임대료수익	-14,071,088	-19,512,476	-17,292,754

기타영업외수익	-215,460	-	-6,019,657

지분법손익	-730,946,717	-628,088,578	388,825,892

관계기업투자주식처분손실	7,960,609,619	684,989,796	3,806,185,092

관계기업투자주식처분이익	-3,804,434,587	-2,137,602,408	-1,999,939,117

관계기업투자주식손상차손	-	-	3,216,668,467

운전자본의 변동	-1,303,746,842,676	-160,419,047,127	-596,464,979,692

(1) 예치금	418,950,662,588	-577,285,247,750	185,596,352,789

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산	148,241,047,082	18,996,201,535	-2,054,759,200,303

(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-5,726,439,000	-

(4) 파생상품자산	321,777,398,416	-273,345,222,085	108,500,374,384

(5) 대출채권	-220,112,166,496	-302,172,005,110	-258,261,285,233

(6) 기타금융자산	217,509,646,895	-748,791,613,347	-86,469,082,164

(7) 기타자산	136,724,964	5,632,458,961	-4,018,644,260

(8) 예수부채	-134,876,734,552	742,257,825,161	59,614,065,463

(9) 당기손익-공정가치측정금융부채	-1,121,629,492,951	-328,396,055,565	681,784,458,807

(10) 차입부채	-515,879,601,164	501,201,229,905	794,085,645,336

(11) 파생상품부채	-154,200,583,120	137,957,705,391	-113,657,642,073

(12) 순확정급여부채	-12,379,347,531	-5,076,820,403	-6,911,290,410

(13) 기타장기종업원급여부채	-364,735,479	-891,940,620	-495,956,920

(14) 충당부채	-50,501,000	-1,353,498,374	-

(15) 기타금융부채	-247,782,292,231	663,766,311,329	102,450,172,172

(16) 기타부채	-3,687,404,662	12,540,106,325	-3,915,365,335

(17) 이연성과인센티브	-33,667,335	-	-7,581,945

(18) 주식기준보상	634,203,900	267,956,520	-

2. 이자의 수취	178,811,994,282	182,145,624,421	197,498,744,171

3. 이자의 지급	-57,340,023,920	-51,051,014,343	-80,353,944,809

4. 배당금의 수취	19,331,655,328	10,043,616,254	24,514,861,856

5. 법인세의 지급	-27,966,441,176	-12,179,905,105	-18,816,947,758

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	-175,376,167,750	-22,202,538,869	-81,355,914,468

예치금의 감소	1,237,399,500	52,069,291,064	170,394,618,503

관계기업투자주식의 처분	69,974,393,749	64,796,450,270	1,236,392,545

관계기업투자주식의 취득	-83,270,278,914	-91,831,481,992	-31,332,800,000

기타포괄-공정가치측정금융자산의 취득	-58,329,517,700	-	-

대출채권의 감소	83,316,567	159,450,024	189,450,024

유형자산의 처분	97,925,688	93,150,695	1,571,691,300

무형자산의 처분	4,739,474	-18,305,544	-

기타금융자산의 감소	8,651,510,080	2,987,789,443	1,628,000,000

예치금의 증가	-82,776,053,428	-3,735,399,500	-134,055,081,452

유형자산의 취득	-6,003,320,848	-6,715,243,372	-5,124,963,357

무형자산의 취득	-10,528,988,561	-7,113,351,834	-6,888,625,560

기타금융자산의 증가	-1,411,778,467	-1,317,246,286	-1,105,901,163

복구충당부채의 감소	-	-177,503,811	-100,681,600

연결범위 변동 등으로 인한 현금유출입	-13,105,514,890	-31,400,138,026	-77,768,013,708

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,300,032,756,653	30,678,683,385	569,388,798,509

차입금의 순증가	960,797,200,832	35,435,834,726	160,270,000,672

사채의 발행	319,010,060,000	-	249,265,460,000

사채의 상환	-40,000,000,000	-20,000,000,000	-

임대보증금의 증가	116,436,400	100,000,000	259,253,090

임대보증금의 감소	-61,000,000	-337,775,495	-14,193,300

환매조건부채권매도의 순증감	49,263,572,263	24,802,686,964	71,285,800,000

리스부채의 상환	-13,073,102,394	-11,740,800,302	-11,569,810,468

배당금의 지급	-	-	-107,713,485

유상증자	-	-	100,000,002,000

연결자본거래로 인한 현금의 증가	23,967,891,975	2,419,509,873	-

기타자본조정의 감소	11,697,577	-772,381	-

IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소) (I + II + III)	19,636,619,429	80,816,090,819	-19,112,353,845

V. 기초 현금및현금성자산	173,446,154,722	92,694,623,614	111,763,631,125

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,742,641,028	-64,559,711	43,346,334

VII. 기말 현금및현금성자산	194,825,415,179	173,446,154,722	92,694,623,614