한화투자증권 반기보고서 (2025.06)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

한화투자증권주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매ㆍ위탁매매 및 인수 등을 목적으로 1962년 7월에 설립되었으며, 1986년 11월에 회사의 주식을 ㈜한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2012년 9월 4일자로 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였으며, 당반기말 현재 본점 이외에 37개 지점을 운용하고 있습니다. 회사는 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 종속기업인 한화투자증권주식회사(구: 푸르덴셜투자증권주식회사)를 2012년 9월3일 기준으로 흡수합병하였습니다.당반기말 현재 회사의 자본금은 보통주 1,072,739백만원, 우선주 24,000백만원이며,주요 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준
동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경
2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택(개정) - 교환가능성 결여
동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.
상기 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품:공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정
동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때 고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다.동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다.동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.(3) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
(4) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다.동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.(5) 기업회계기준서 제1007호 '금융상품: 공시' - 원가법동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다.동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.회사는 상기 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
2.3 회계정책
요약반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.3.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.인플레이션과 기준금리 변동은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 이런 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 그로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.이 외 요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을결정하는 데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.당반기말 재무제표 상 회사가 투자한 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS)가 운용하는 펀드는 755억원으로, 코로나19 사태의 영향으로 환매가 일시 중단되었습니다. 다만, 해당 펀드를 기초자산으로 하는 매도파생결합증권부채를 발행하였으며 해당증권의 공정가치가 기초자산과 연계되어 있으므로 당반기말까지의 공정가치 변동이 집합적으로 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

## 4. 금융상품이 노출된 위험

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시
회사는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는 제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 위험관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 위험관리부서를 두어 전사 리스크를 관리하고 있습니다.요약반기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

위험관리조직 체계에 대한 기술
회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

시장위험에 대한 공시외화금융자산의 통화별 내역

외화금융자산의 통화별 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

외화금융자산, 원화환산금액	외화금융자산, 기초통화금액 USD [USD, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 EUR [EUR, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 CNY [CNY, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 HKD [HKD, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 BRL [BRL, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 SGD [SGD, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 GBP [GBP, 일]

금융자산, 분류	현금및현금성자산	기능통화 또는 표시통화	USD	42,437	31,283,837

EUR	11	7,008

CNY	4,382	23,163,003

JPY	3,312	352,693,034

HKD	5,499	31,820,749

BRL	190	768,726

SGD	0	280

GBP

기타 예치금	USD	39,375	29,028,998

EUR	10,006	6,286,137

CNY

JPY	2,593	276,145,700

HKD	1,778	10,291,590

BRL

SGD

GBP

파생상품	USD	45,263	33,369,866

EUR	2,320	1,457,539

CNY

JPY	1,479	157,521,075

HKD

BRL

SGD

GBP	0	0

기타금융자산	USD	37,693	28,091,600

EUR	9,073	5,700,000

CNY

JPY	657	70,000,000

HKD	1,642	9,500,000

BRL

SGD

GBP

전기말 (단위 : 백만원)

외화금융자산, 원화환산금액	외화금융자산, 기초통화금액 USD [USD, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 EUR [EUR, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 CNY [CNY, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 HKD [HKD, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 BRL [BRL, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 SGD [SGD, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 GBP [GBP, 일]

금융자산, 분류	현금및현금성자산	기능통화 또는 표시통화	USD	57,628	39,202,979

EUR	3,465	2,266,696

CNY	11,051	54,905,018

JPY	4,311	460,339,527

HKD	4,798	25,346,952

BRL	228	959,391

SGD	0	280

GBP

기타 예치금	USD	78,228	53,216,435

EUR	10,980	7,182,372

CNY

JPY	1,983	211,765,855

HKD	1,958	10,345,960

BRL

SGD

GBP

파생상품	USD	39,878	27,127,628

EUR	2,439	1,595,155

CNY

JPY	1,080	115,278,746

HKD

BRL

SGD

GBP	204	110,822

기타금융자산	USD	5,659	4,496,676

EUR	0	0

CNY

JPY	0	0

HKD	0	0

BRL

SGD

GBP

외화금융부채의 통화별 내역

외화금융부채의 통화별 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

외화금융부채, 원화환산금액	외화금융부채, 기초통화금액 USD [USD, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 EUR [EUR, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 CNY [CNY, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 JPY [JPY, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 HKD [HKD, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 BRL [BRL, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 SGD [SGD, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 AUD [AUD, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 IDR [IDR, 일]

금융부채, 분류	예수부채	기능통화 또는 표시통화	USD	51,050	37,636,627

EUR	0	1

CNY	1,718	9,080,864

JPY	635	67,579,621

HKD	1,639	9,486,195

BRL	165	667,800

SGD	0	280

IDR

차입부채	USD	1,033,474	761,923,999

EUR

CNY

JPY

HKD

BRL

SGD

IDR

파생상품	USD	17,221	12,695,876

EUR	1,425	895,223

CNY

JPY	2,042	217,483,056

HKD

BRL

SGD

IDR	3,014	36,005,590,096

기타금융부채	USD	18,271	13,469,970

EUR	9,073	5,700,000

CNY

JPY	657	70,000,000

HKD	1,642	9,500,000

BRL

SGD

IDR

전기말 (단위 : 백만원)

외화금융부채, 원화환산금액	외화금융부채, 기초통화금액 USD [USD, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 EUR [EUR, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 CNY [CNY, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 JPY [JPY, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 HKD [HKD, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 BRL [BRL, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 SGD [SGD, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 AUD [AUD, 일]	외화금융부채, 기초통화금액 IDR [IDR, 일]

금융부채, 분류	예수부채	기능통화 또는 표시통화	USD	74,778	50,867,885

EUR	3,454	2,259,689

CNY	8,222	40,851,593

JPY	2,605	278,154,469

HKD	668	3,526,390

BRL	204	858,464

SGD	0	280

IDR

차입부채	USD	592,802	403,266,814

EUR

CNY

JPY

HKD

BRL

SGD

IDR

파생상품	USD	27,125	18,452,433

EUR	2,151	1,406,761

CNY

JPY	982	104,812,051

HKD

BRL

SGD

IDR	2,993	32,850,361,712

기타금융부채	USD	13,618	9,264,179

EUR	0	0

CNY

JPY	0	0

HKD	0	0

BRL

SGD

IDR

외화환산손익에 대한 공시

외화환산손익에 대한 공시
당반기말 (단위 : 백만원)

공시금액

외화환산이익	40,818

외화환산손실	46,479

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

외화환산이익	40,247

외화환산손실	33,027

외화금융자산의 통화별 내역, 당기손익공정가치측정금융자산

외화금융자산의 통화별 내역, 당기손익공정가치측정금융자산
당반기말 (단위 : 백만원)

외화금융자산, 원화환산금액	외화금융자산, 기초통화금액 USD [USD, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 EUR [EUR, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일]

금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	기능통화 또는 표시통화	USD	624,665	460,531,900

EUR	10	6,493

JPY	0	47,850

금융자산, 범주 합계	832,385

전기말 (단위 : 백만원)

외화금융자산, 원화환산금액	외화금융자산, 기초통화금액 USD [USD, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 EUR [EUR, 일]	외화금융자산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일]

금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	기능통화 또는 표시통화	USD	524,997	357,141,001

EUR	0	0

JPY	0	0

금융자산, 범주 합계	748,887

외화금융부채의 통화별 내역, 당기손익공정가치측정금융부채

외화금융부채의 통화별 내역, 당기손익공정가치측정금융부채
당반기말 (단위 : 백만원)

외화금융부채, 원화환산금액	외화금융부채, 기초통화금액 USD [USD, 일]

금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	기능통화 또는 표시통화	USD	135,655	100,011,235

금융부채, 범주 합계	1,277,681

전기말 (단위 : 백만원)

외화금융부채, 원화환산금액	외화금융부채, 기초통화금액 USD [USD, 일]

금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	기능통화 또는 표시통화	USD	139,121	94,640,239

금융부채, 범주 합계	868,723

법정관리 등이 진행 중인 회사에 대한 채권

법정관리 등이 진행 중인 회사에 대한 채권
(단위 : 백만원)

거래상대방

법정관리 및 화의개시 대상회사

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

금융자산	676	(676)

법정관리 등이 진행 중인 회사 채권에 대한 설명
해당회사에 대한 법정관리 등이 진행 중이므로 향후 상기 채권에 대한 회수가능액은 회사의 추정액과 다를 수 있으며 당반기 재무제표에는 이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항이 반영되지 아니하였습니다.

## 5. 공정가치 공시

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 공시

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

공정가치를 측정하기 위하여 사용하는 가치평가기법의 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 분류한 기준에 대한 기술	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산, 부채에 대한 설명
당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 판단하고 있습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당반기말 (단위 : 백만원)

금융자산

측정 전체	공정가치	금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1	2,575,305

공정가치 서열체계 수준 2	6,148,453

공정가치 서열체계 수준 3	500,097

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	9,223,855

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1	0

공정가치 서열체계 수준 2	0

공정가치 서열체계 수준 3	971,287

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	971,287

파생상품자산	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1	969

공정가치 서열체계 수준 2	218,778

공정가치 서열체계 수준 3	95,621

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	315,368

금융자산, 범주 합계	10,510,510

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산

측정 전체	공정가치	금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1	2,220,112

공정가치 서열체계 수준 2	6,061,630

공정가치 서열체계 수준 3	488,245

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	8,769,987

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1	0

공정가치 서열체계 수준 2	0

공정가치 서열체계 수준 3	945,207

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	945,207

파생상품자산	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1	502

공정가치 서열체계 수준 2	310,465

공정가치 서열체계 수준 3	79,154

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	390,121

금융자산, 범주 합계	10,105,315

부채의 공정가치측정에 대한 공시

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당반기말 (단위 : 백만원)

금융부채

측정 전체	공정가치	금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1	301,632

공정가치 서열체계 수준 2	0

공정가치 서열체계 수준 3	1,558,853

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	1,860,485

파생상품 금융부채	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1	4,292

공정가치 서열체계 수준 2	360,494

공정가치 서열체계 수준 3	98,612

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	463,398

금융부채, 범주 합계	2,323,883

전기말 (단위 : 백만원)

금융부채

측정 전체	공정가치	금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1	271,814

공정가치 서열체계 수준 2	0

공정가치 서열체계 수준 3	1,494,073

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	1,765,887

파생상품 금융부채	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 1	10,353

공정가치 서열체계 수준 2	475,744

공정가치 서열체계 수준 3	79,249

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	565,346

금융부채, 범주 합계	2,331,233

평가기법 및 투입변수 수준2 자산

평가기법 및 투입변수 수준2 자산
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

자산	자산 합계

당기손익인식금융자산	파생상품자산

자산	6,148,453	218,778	6,367,231

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	DCF모형	DCF모형Gaussian Copula모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	금리, 할인율 등	금리, 할인율, 신용스프레드 등

평가기법 및 투입변수 수준2 부채

평가기법 및 투입변수 수준2 부채
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

부채	부채 합계

파생상품 금융부채

부채	360,494	360,494

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	DCF모형Gaussian Copula모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	금리, 할인율, 신용스프레드 등

평가기법 및 투입변수 수준3 자산

평가기법 및 투입변수 수준3 자산
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산	자산 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

자산	500,097	971,287	95,621	1,567,005

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	DCF모형, 이항모형(Binomial Tree Model),몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation),Black-Scholes모형, Hull-White Model,Gaussian Copula모형, 순자산가치법	DCF모형	DCF모형, Gaussian Copula모형,Hull-White Model, Black-Scholes 모형,몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation),이항모형(Binomial Tree Model)

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	기초자산 변동성기초자산상관계수편입자산가액	영구성장률가중평균자본비용	기초자산 변동성기초자산상관계수신용스프레드

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산

측정 전체	공정가치	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 3	관측할 수 없는 투입변수	기초자산의 변동성, 측정 투입변수	범위	하위범위	자산	당기손익인식금융자산	0.175800

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

파생상품자산	0.114700

상위범위	당기손익인식금융자산	0.743900

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

파생상품자산	0.928500

상관계수	하위범위	당기손익인식금융자산	(1.000000)

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

파생상품자산	(1.000000)

상위범위	당기손익인식금융자산	1.000000

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

파생상품자산	1.000000

편입자산가액	하위범위	당기손익인식금융자산	0.000000

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

파생상품자산

상위범위	당기손익인식금융자산	0.000000

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

파생상품자산

영구성장률	하위범위	당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	0.000000

파생상품자산

상위범위	당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	0.015000

파생상품자산

가중평균자본비용, 측정 투입변수	하위범위	당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	0.107000

파생상품자산

상위범위	당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	0.205400

파생상품자산

신용스프레드, 측정 투입변수	하위범위	당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

파생상품자산	0.002814

상위범위	당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

파생상품자산	0.006895

평가기법 및 투입변수 수준3 부채

평가기법 및 투입변수 수준3 부채
(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채	부채 합계

당기손익인식금융부채	파생상품 금융부채

부채	1,558,853	98,612	1,657,465

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation),Black-Scholes모형, Hull-White Model,Gaussian Copula모형, 순자산가치법	DCF모형, Gaussian Copula모형,Hull-White Model, Black-Scholes 모형,몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation),이항모형(Binomial Tree Model)

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	기초자산 변동성기초자산상관계수편입자산가액	기초자산 변동성기초자산상관계수신용스프레드

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채

측정 전체	공정가치	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 3	관측할 수 없는 투입변수	기초자산의 변동성, 측정 투입변수	범위	하위범위	부채	당기손익인식금융부채	0.114700

파생상품 금융부채	0.114700

상위범위	당기손익인식금융부채	0.928500

파생상품 금융부채	0.928500

상관계수	하위범위	당기손익인식금융부채	(1.000000)

파생상품 금융부채	(1.000000)

상위범위	당기손익인식금융부채	1.000000

파생상품 금융부채	1.000000

편입자산가액	하위범위	당기손익인식금융부채	0.000000

파생상품 금융부채

상위범위	당기손익인식금융부채	0.000000

파생상품 금융부채

신용스프레드, 측정 투입변수	하위범위	당기손익인식금융부채

파생상품 금융부채	0.004601

상위범위	당기손익인식금융부채

파생상품 금융부채	0.005380

공정가치측정의 변경에 대한 조정, 자산

공정가치측정의 변경에 대한 조정, 자산
당반기 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

기초 자산	488,245	945,207	79,154

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산	22,454	0	7,714

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산	매매거래 관련 당기손익 인식금액, 자산	(504)	0

공정가치 평가 관련 미실현손익의 변동금액, 자산	22,958	7,714

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산	0	26,080	0

매입, 공정가치측정, 자산	53,961	0	44,436

매도, 공정가치측정, 자산	(64,552)	0	(35,683)

공정가치 서열체계 수준 3으로부터의 이동, 자산	(11)	0	0

기말 자산	500,097	971,287	95,621

수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 자산	회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치측정에 사용된 평가기법의 변경에 대한 기술, 자산	당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

전반기 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

기초 자산	433,202	631,508	123,950

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산	(6,441)	0	26,632

당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산	매매거래 관련 당기손익 인식금액, 자산	(3,355)	0

공정가치 평가 관련 미실현손익의 변동금액, 자산	(3,086)	26,632

기타포괄손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산	0	25,561	0

매입, 공정가치측정, 자산	64,374	207,432	24,684

매도, 공정가치측정, 자산	(26,148)	0	(105,908)

공정가치 서열체계 수준 3으로부터의 이동, 자산	(5,360)	0	0

기말 자산	459,627	864,501	69,358

수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 자산	회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치측정에 사용된 평가기법의 변경에 대한 기술, 자산

공정가치측정의 변경에 대한 조정, 부채

공정가치측정의 변경에 대한 조정, 부채
당반기 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

당기손익인식금융부채	파생상품 금융부채

기초 부채	1,494,073	79,249

당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채	15,925	7,615

당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채	매매거래 관련 당기손익 인식금액, 부채	(921)	0

공정가치 평가 관련 미실현손익의 변동금액, 부채	(15,004)	(7,615)

기타포괄손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자기지분상품	(29)	0

매입, 공정가치측정, 부채	879,972	44,901

매도, 공정가치측정, 부채	(831,088)	(33,153)

기말 부채	1,558,853	98,612

수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 부채	회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치측정에 사용된 평가기법의 변경에 대한 기술, 부채	당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

전반기 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

당기손익인식금융부채	파생상품 금융부채

기초 부채	1,632,335	171,479

당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채	60,807	3,969

당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채	매매거래 관련 당기손익 인식금액, 부채	(5,881)	0

공정가치 평가 관련 미실현손익의 변동금액, 부채	(54,926)	(3,969)

기타포괄손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자기지분상품	(566)	0

매입, 공정가치측정, 부채	1,162,265	14,516

매도, 공정가치측정, 부채	(1,014,892)	(110,989)

기말 부채	1,839,949	78,975

수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 부채	회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치측정에 사용된 평가기법의 변경에 대한 기술, 부채

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산
당반기 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

관측할 수 없는 투입변수

기초자산의 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	상관계수	영구성장률

자산

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산	수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다.	수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다.	수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다.	수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다.

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산	0.100	0.100	0.010	0.100	0.010

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산	(0.100)	(0.100)	(0.010)	(0.100)	(0.010)

당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산	219	5,099	0	131	0

당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산	(196)	(5,640)	0	(146)	0

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산	0	0	61,212	0	22,336

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산	0	0	(49,654)	0	(20,053)

전반기 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

관측할 수 없는 투입변수

기초자산의 변동성, 측정 투입변수	가중평균자본비용, 측정 투입변수	상관계수	영구성장률

자산

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	파생상품자산

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산	수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다.	수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다.	수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다.	수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다.

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산	0.100	0.100	0.010	0.100	0.010

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산	(0.100)	(0.100)	(0.010)	(0.100)	(0.010)

당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산	60	11,795	0	114	0

당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산	(54)	(12,663)	0	(127)	0

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산	0	0	59,508	0	14,659

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산	0	0	(47,900)	0	(13,167)

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 부채

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 부채
당반기 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

관측할 수 없는 투입변수

기초자산의 변동성, 측정 투입변수	상관계수

부채

당기손익인식금융부채	파생상품 금융부채	당기손익인식금융부채	파생상품 금융부채

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채	0.100	0.100	0.100	0.100

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채	(0.100)	(0.100)	(0.100)	(0.100)

당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 부채	5,312	9,894	968	119

당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 부채	(5,902)	(10,993)	(1,075)	(133)

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 부채	0	0	0	0

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 부채	0	0	0	0

전반기 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

관측할 수 없는 투입변수

기초자산의 변동성, 측정 투입변수	상관계수

부채

당기손익인식금융부채	파생상품 금융부채	당기손익인식금융부채	파생상품 금융부채

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채	0.100	0.100	0.100	0.100

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채	(0.100)	(0.100)	(0.100)	(0.100)

당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 부채	9,216	7,014	833	76

당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 부채	(10,239)	(7,793)	(926)	(84)

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 부채	0	0	0	0

기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 부채	0	0	0	0

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이에 대한 조정

이연최초거래일손익 인식관련 회계정책에 대한 기술

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 손익차이에 대한 조정
당반기 (단위 : 백만원)

공시금액

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이	(3,741)

신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액	(5,800)

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이	5,930

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이	(3,611)

전반기 (단위 : 백만원)

공시금액

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이	(4,950)

신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액	(881)

당기손익으로 인식한 금액, 아직인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 총 손익차이	3,485

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이	(2,346)

## 6. 범주별 금융상품

금융자산 범주별 장부금액의 공시

금융자산의 범주별 공시
당반기말 (단위 : 백만원)

금융자산

금융자산, 분류	현금및현금성자산	금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	104,030

당기손익인식금융자산	0

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	0

금융자산, 범주 합계	104,030

기타 예치금	금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	294,075

당기손익인식금융자산	0

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	0

금융자산, 범주 합계	294,075

파생상품	금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	0

당기손익인식금융자산	315,368

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	0

금융자산, 범주 합계	315,368

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산

금융자산, 분류	현금및현금성자산	금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	192,402

당기손익인식금융자산	0

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	0

금융자산, 범주 합계	192,402

기타 예치금	금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	472,283

당기손익인식금융자산	0

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	0

금융자산, 범주 합계	472,283

파생상품	금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	0

당기손익인식금융자산	390,121

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	0

금융자산, 범주 합계	390,121

금융자산의 범주별 합계 공시

금융자산의 범주별 합계 공시
당반기말 (단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산	0	9,223,855	0	9,223,855

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	0	971,287	971,287

상각후원가측정금융자산	2,420,007	0	0	2,420,007

총 금융자산	2,818,112	9,539,223	971,287	13,328,622

전기말 (단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산	0	8,769,987	0	8,769,987

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	0	945,207	945,207

상각후원가측정금융자산	1,833,425	0	0	1,833,425

총 금융자산	2,498,110	9,160,108	945,207	12,603,425

금융부채 범주별 장부금액의 공시

금융부채의 범주별 공시
당반기말 (단위 : 백만원)

금융부채

금융부채, 분류	예수부채	금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	838,592

당기손익인식금융부채	0

금융부채, 범주 합계	838,592

기타 차입금	금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	6,948,663

당기손익인식금융부채	0

금융부채, 범주 합계	6,948,663

사채	금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	610,349

당기손익인식금융부채	0

금융부채, 범주 합계	610,349

파생상품	금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	0

당기손익인식금융부채	463,398

금융부채, 범주 합계	463,398

기타금융부채	금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	1,010,764

당기손익인식금융부채	0

금융부채, 범주 합계	1,010,764

전기말 (단위 : 백만원)

금융부채

금융부채, 분류	예수부채	금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	900,334

당기손익인식금융부채	0

금융부채, 범주 합계	900,334

기타 차입금	금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	6,824,900

당기손익인식금융부채	0

금융부채, 범주 합계	6,824,900

사채	금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	610,020

당기손익인식금융부채	0

금융부채, 범주 합계	610,020

파생상품	금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	0

당기손익인식금융부채	565,346

금융부채, 범주 합계	565,346

기타금융부채	금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	425,216

당기손익인식금융부채	0

금융부채, 범주 합계	425,216

금융부채의 범주별 합계 공시

금융부채의 범주별 합계 공시
당반기말 (단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	금융부채, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융부채	0	1,860,485	1,860,485

총 금융부채	9,408,368	2,323,883	11,732,251

전기말 (단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	금융부채, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융부채	0	1,765,887	1,765,887

총 금융부채	8,760,470	2,331,233	11,091,703

금융상품의 범주별 손익의 공시

금융상품의 범주별 손익의 공시
당반기 (단위 : 백만원)

평가 및 처분이익, 금융상품	이자수익(매출액)	외화거래이익	배당수익 및 분배금수익	수익 합계	평가 및 처분손실, 금융상품	이자비용	외화거래손실	비용 합계

자산과 부채	자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	현금및예치금	0	9,406	5,753	0	15,159	0	0	15,856	15,856

상각후원가측정대출채권	1,780	25,385	0	0	27,165	7,270	0	0	7,270

상각후원가측정기타금융자산	112	4,307	13,355	0	17,774	32	0	0	32

당기손익인식금융자산	315,433	121,418	2,347	17,084	456,282	90,369	11	47,497	137,877

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	0	0	0	23,534	23,534	0	0	0	0

부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	예수부채	0	0	9,163	0	9,163	0	4,699	2,708	7,407

기타 차입금	0	0	70,450	0	70,450	0	107,187	3,858	111,045

사채	0	0	0	0	0	0	14,703	0	14,703

기타금융부채	0	0	0	0	0	56	1,192	8,912	10,160

당기손익인식금융부채	22,983	0	0	0	22,983	105,747	0	0	105,747

파생상품	890,353	0	0	0	890,353	1,015,913	0	0	1,015,913

자산과 부채 합계	1,230,661	160,516	101,068	40,618	1,532,863	1,219,387	127,792	78,831	1,426,010

전반기 (단위 : 백만원)

평가 및 처분이익, 금융상품	이자수익(매출액)	외화거래이익	배당수익 및 분배금수익	수익 합계	평가 및 처분손실, 금융상품	이자비용	외화거래손실	비용 합계

자산과 부채	자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	현금및예치금	0	21,449	6,419	0	27,868	0	0	3,091	3,091

상각후원가측정대출채권	6	35,522	0	0	35,528	40,094	0	0	40,094

상각후원가측정기타금융자산	657	3,807	4,342	0	8,806	2	0	0	2

당기손익인식금융자산	127,922	110,960	15,262	4,379	258,523	94,039	10	864	94,913

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	0	0	0	13,075	13,075	0	0	0	0

부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	예수부채	0	0	1,897	0	1,897	0	4,701	2,609	7,310

기타 차입금	0	0	88	0	88	0	102,922	21,175	124,097

사채	0	0	0	0	0	0	17,469	0	17,469

기타금융부채	0	0	0	0	0	14,853	1,238	5,276	21,367

당기손익인식금융부채	35,439	0	0	0	35,439	135,340	0	0	135,340

파생상품	590,065	0	0	0	590,065	513,333	0	0	513,333

자산과 부채 합계	754,089	171,738	28,008	17,454	971,289	797,661	126,340	33,015	957,016

기타금융부채 관련 손익에 대한 설명
금융보증충당부채와 관련된 신용손실충당금 전입액 및 환입액이 포함되어 있습니다.

## 7. 현금및예치금

현금및예치금에 대한 공시

현금및예치금에 대한 공시
당반기말 (단위 : 백만원)

공시금액

보통예금	15,337

당좌예금	362

외화예금	55,831

기타	32,500

청약예치금	24

투자자예탁금별도예치금	266,867

장내파생상품거래예치금	22,150

유통금융담보금	11

유통금융차주담보금	30

지급담보금	3,535

정기예적금	1,039

당좌개설보증금	30

기타예치금	389

현금및예치금	398,105

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

보통예금	20,623

당좌예금	297

외화예금	81,482

기타	90,000

청약예치금	0

투자자예탁금별도예치금	399,476

장내파생상품거래예치금	22,553

유통금융담보금	11,600

유통금융차주담보금	0

지급담보금	37,320

정기예적금	1,039

당좌개설보증금	30

기타예치금	265

현금및예치금	664,685

현금및예치금 각 항목에 대한 설명, 별도
보통예금/당좌예금/외화예금/기타현금및현금성자산은 '현금및현금성자산' 항목에 포함되었습니다.청약예치금/투자자예탁금별도예치금/장내파생상품거래예치금/유통금융담보금/유통금융차주담보금/지급담보금/정기예적금/당좌개설보증금/기타예치금은 '예치금' 항목에 포함되었습니다.

사용이 제한된 금융자산의 공시
당반기말 (단위 : 백만원)

예치기관, 사용제한 예치금	사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

사용이 제한된 금융자산	현금성자산으로 분류된 보통예금	(주)하나은행	42	장기미처리 별도관리계좌

청약예치금	대신증권㈜ 등	24	공모주 청약을 위한 청약증거금

정기예금	㈜KB국민은행 등	1,039	지급결제시행관련 거래안정성을 위한 질권설정 등

장내파생상품거래예치금	케이비증권㈜ 등	11,081	해외 선물옵션거래를 위한 예치

투자자예탁금별도예치금(예금), 집합투자증권투자자예수분	한국증권금융㈜	237,776	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금(예금), 외화증권투자자예수분	한국증권금융㈜	21,163	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

유통금융차주담보금	한국증권금융㈜	30	유통금융차주의 담보로 제공

유통금융담보금	한국증권금융㈜	11	유통금융의 담보로 제공

지급담보금	Commerzbank AG 등	3,535	달러 REPO거래 지급담보

당좌개설보증금	㈜우리은행 등	30	당좌거래를 위한 예치

투자자예탁금별도예치금(신탁), 일반예수분	한국증권금융㈜	441,612	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금(신탁), 장내파생상품거래분	한국증권금융㈜	52,185	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

사용이 제한된 금융자산 합계	768,528

전기말 (단위 : 백만원)

예치기관, 사용제한 예치금	사용이 제한된 금융자산	사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

사용이 제한된 금융자산	현금성자산으로 분류된 보통예금	(주)하나은행	42	장기미처리 별도관리계좌

청약예치금	대신증권㈜ 등	0	공모주 청약을 위한 청약증거금

정기예금	㈜KB국민은행 등	1,039	지급결제시행관련 거래안정성을 위한 질권설정 등

장내파생상품거래예치금	케이비증권㈜ 등	12,448	해외 선물옵션거래를 위한 예치

투자자예탁금별도예치금(예금), 집합투자증권투자자예수분	한국증권금융㈜	365,202	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금(예금), 외화증권투자자예수분	한국증권금융㈜	29,026	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

유통금융차주담보금	한국증권금융㈜	0	유통금융차주의 담보로 제공

유통금융담보금	한국증권금융㈜	11,600	유통금융의 담보로 제공

지급담보금	Commerzbank AG 등	37,320	달러 REPO거래 지급담보

당좌개설보증금	㈜우리은행 등