한화투자증권 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 65 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 64 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 65 기 3분기말	제 64 기말

자산

현금및예치금	510,901	664,685

당기손익-공정가치측정금융자산	9,609,821	8,769,987

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,107,064	945,207

종속기업 및 관계기업투자	248,974	269,387

파생상품자산	314,772	390,121

상각후원가측정금융자산	3,169,781	1,833,425

유형자산	13,965	15,572

사용권자산	28,782	31,589

무형자산	38,734	38,975

당기법인세자산	31,134	18,339

기타자산	145,663	106,247

자산총계	15,219,591	13,083,534

자본과 부채

부채

예수부채	930,796	900,334

당기손익-공정가치측정금융부채	2,054,737	1,765,887

차입부채	7,477,841	6,824,900

사채	519,507	610,020

파생상품부채	465,974	565,346

순확정급여부채	8,598	7,942

기타장기종업원급여부채	8,489	7,767

충당부채	100,701	133,554

당기법인세부채	0	6,204

이연법인세부채	183,828	106,508

기타금융부채	1,540,316	425,216

기타비금융부채	30,605	27,414

부채총계	13,321,392	11,381,092

자본

자본금	1,096,739	1,096,739

자본잉여금	27,813	27,813

자본조정	(7,638)	(8,397)

기타포괄손익누계액	574,641	465,165

이익잉여금	206,644	121,122

대손준비금 적립액	9,431	17,343

대손준비금 전입(환입) 예정액	8,306	(7,912)

자본총계	1,898,199	1,702,442

자본과부채총계	15,219,591	13,083,534

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 65 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	444,469	2,107,392	441,686	1,534,875

수수료수익	75,077	197,553	55,085	164,032

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	115,831	454,246	79,488	242,849

파생상품관련이익	166,063	1,056,416	202,418	792,483

이자수익	83,102	243,618	81,057	252,795

신용손실충당금 환입액	846	2,738	16	679

외화거래이익	(7,850)	93,218	9,016	37,025

배당수익	5,378	45,997	9,677	27,130

기타수익	6,022	13,606	4,929	17,882

영업비용	410,344	1,992,563	432,205	1,532,195

수수료비용	7,595	18,878	3,319	12,171

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	62,003	258,119	120,770	350,148

파생상품관련손실	194,946	1,210,859	148,913	662,247

이자비용	63,289	191,081	60,856	187,196

신용손실충당금 전입액	1,181	8,540	24,663	79,612

외화거래손실	6,775	85,607	9,028	42,042

인건비 및 기타일반관리비	74,554	219,304	64,655	198,740

기타비용	1	175	1	39

영업이익(손실)	34,125	114,829	9,481	2,680

영업외수익	1,383	2,399	1,058	46,793

영업외비용	4,179	5,836	2,202	7,028

법인세차감전순이익	31,329	111,392	8,337	42,445

법인세비용	7,513	25,870	2,352	9,488

분기순이익	23,816	85,522	5,985	32,957

대손준비금 반영후 조정이익	18,569	77,216	7,679	35,643

기타포괄손익	89,392	109,476	(3,569)	16,514

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	89,392	109,476	(3,569)	16,514

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	89,232	109,288	(3,494)	16,162

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정	160	188	(75)	352

총포괄손익	113,208	194,998	2,416	49,471

주당이익

보통주 기본주당이익 (단위 : 원)	108	391	26	150

보통주 희석주당이익 (단위 : 원)	108	391	26	150

구형우선주 기본주당이익 (단위 : 원)	158	441	76	200

구형우선주 희석주당이익 (단위 : 원)	158	441	76	200

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 65 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,096,739	27,813	(9,421)	383,875	101,495	1,600,501

자본의 변동

포괄손익

분기순이익	0	0	0	0	32,957	32,957

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	16,162	0	16,162

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	352	0	352

소유주와의 거래

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	1,024	0	0	1,024

2024.09.30 (기말자본)	1,096,739	27,813	(8,397)	400,389	134,452	1,650,996

2025.01.01 (기초자본)	1,096,739	27,813	(8,397)	465,165	121,122	1,702,442

자본의 변동

포괄손익

분기순이익	0	0	0	0	85,522	85,522

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	109,288	0	109,288

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	188	0	188

소유주와의 거래

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	759	0	0	759

2025.09.30 (기말자본)	1,096,739	27,813	(7,638)	574,641	206,644	1,898,199

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 65 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름	147,715	(11,731)

영업에서 창출된 현금흐름	61,312	(123,508)

분기순이익	85,522	32,957

손익조정항목	(110,307)	(22,223)

운전자본의 변동	86,097	(134,242)

이자의 수취	240,327	244,903

이자의 지급	(190,223)	(176,150)

배당금 및 분배금의 수취	56,472	35,718

법인세의 납부	(20,173)	7,306

투자활동현금흐름

투자활동으로 인한 현금흐름	26,094	29,305

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	(88,241)	(7,664)

상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동	125,501	15,713

종속기업투자주식의 취득	(7,276)	(2,000)

종속기업투자주식의 처분	9,728	0

관계기업투자자산의 취득	(51,794)	(8,453)

관계기업투자자산의 처분	51,135	34,895

유형자산의 취득	(5,191)	(2,892)

유형자산의 처분	5	8

무형자산의 취득	(7,773)	(5,230)

매각예정자산의 처분	0	4,928

재무활동현금흐름

재무활동으로 인한 현금흐름	(225,479)	40,012

단기차입금의 순증감	53,880	(13,970)

차입부채의 증가	805,784	810,000

차입부채의 감소	(611,400)	(760,000)

대기관환매조건부채권매도의 순증감	(375,255)	61,633

사채의 발행	0	298,922

사채의 상환	(91,000)	(350,000)

리스부채의 상환	(7,488)	(6,573)

현금및현금성자산의 순증감	(51,670)	57,586

기초현금및현금성자산	192,402	129,382

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(215)	864

기말현금및현금성자산	140,517	187,832