한화투자증권 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

가. 연 결 재 무 상 태 표

제58기 1분기 2018년 3월 31일 현재
제57기 2017년 12월 31일 현재
제56기 2016년 12월 31일 현재
한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제58기 1분기말	제57기말	제56기말

자 산

I. 현금및예치금	446,869,661,614	549,252,519,838	542,949,165,123

II. 당기손익-공정가치금융자산	4,247,773,131,724	4,138,094,739,409	4,194,518,737,891

III. 기타포괄손익-공정가치금융자산	170,737,958,525	0	0

IV. 매도가능금융자산	0	230,614,376,347	235,111,861,309

V. 관계기업투자	20,337,285,260	19,283,406,033	16,128,348,166

V I. 파생상품	328,810,297,175	332,225,456,240	665,445,384,026

V II. 대출채권	1,321,113,652,671	864,204,973,841	838,140,862,427

V III. 투자부동산	100,901,737	96,974,424	109,662,666

IX. 유형자산	11,348,738,890	9,682,441,241	12,935,184,339

X. 무형자산	48,145,029,385	49,442,198,399	56,526,639,854

X I. 당기법인세자산	933,629,550	683,296,600	17,379,164,322

X II. 이연법인세자산	12,711,943,954	14,841,879,577	17,813,972,159

X III. 기타금융자산	607,620,055,929	428,218,139,610	291,009,761,210

XIV. 기타자산	64,254,153,703	63,806,964,209	47,586,660,121

자 산 총 계	7,280,756,440,117	6,700,447,365,768	6,935,655,403,613

부 채

I. 예수부채	464,588,230,086	709,725,048,015	358,653,910,422

II. 당기손익-공정가치금융부채	1,577,566,735,395	1,214,882,199,850	1,849,851,048,944

III. 차입부채	3,484,922,613,261	3,197,791,781,564	2,923,686,244,319

IV. 발행사채	109,953,528,257	109,946,480,047	109,919,055,880

V. 파생상품	143,129,980,721	139,508,746,742	625,407,535,059

VI. 순확정급여부채	15,240,395,750	14,952,629,947	16,079,726,372

VII. 기타장기종업원급여부채	2,582,964,694	2,503,739,467	2,775,542,979

VIII. 충당부채	5,748,588,821	5,573,358,886	9,545,365,805

IX. 당기법인세부채	1,328,024,049	660,416,975	0

X. 이연법인세부채	745,161,954	846,484,146	1,161,806,038

XI. 기타금융부채	561,695,170,127	414,779,978,729	208,444,053,649

XII. 기타부채	16,251,769,379	14,542,088,212	15,060,874,117

부 채 총 계	6,383,753,162,494	5,825,712,952,580	6,120,585,163,584

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	895,155,597,801	872,888,776,518	813,395,575,837

I. 자본금	886,212,555,000	886,212,555,000	886,212,555,000

II. 자본잉여금	27,928,045,795	27,777,562,775	27,504,524,494

III. 자본조정	-156,660,830,831	-156,562,327,865	-155,667,409,041

IV. 기타포괄손익누계액	75,875,544,449	93,586,477,036	87,324,119,890

V. 이익잉여금(결손금)( 대손준비금 기적립액 당분기: 4,451,257,532원 전기: 2,014,494,875원 전전기: 2,014,494,875원 대손준비금 적립예정액 당분기: 1,665,364,346원 전기: 2,436,762,657원 전전기: - 원)	61,800,283,388	21,874,509,572	-31,978,214,506

비지배지분	1,847,679,822	1,845,636,670	1,674,664,192

자 본 총 계	897,003,277,623	874,734,413,188	815,070,240,029

부 채 및 자 본 총 계	7,280,756,440,117	6,700,447,365,768	6,935,655,403,613

나 . 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 58 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 57 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제 57 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 56 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제58기 1분기	제57기 1분기	제57기	제56기

I. 영업수익	637,930,27,772	598,928,031,581	1,710,708,927,290	1,578,838,362,333

1. 수수료수익	61,251,726,281	52,345,768,512	209,784,281,967	158,966,785,984

2. 유가증권평가및처분이익	57,659,633,782	39,597,590,517	127,063,944,955	111,792,400,210

3. 파생상품평가및거래이익	472,897,387,232	458,731,195,078	1,194,283,511,107	1,128,921,294,210

4. 이자수익	35,903,691,626	35,118,961,007	148,832,843,625	127,413,697,476

5. 대출채권평가및처분이익	120,768,443	103,281,596	216,993,426	1,495,075,430

6. 외환거래이익	4,146,944,325	9,794,343,771	20,401,650,303	41,971,285,414

7. 기타수익	5,950,676,083	3,236,891,100	10,125,701,907	8,277,823,609

II. 영업비용	604,776,752,548	576,470,157,697	1,646,151,502,007	1,771,718,427,634

1. 수수료비용	2,678,356,920	2,662,290,091	15,719,619,244	14,959,183,071

2. 유가증권평가및처분손실	53,350,968,324	96,190,900,002	264,051,938,114	223,484,732,280

3. 파생상품평가및거래손실	469,486,099,248	376,662,591,604	1,045,391,087,021	1,248,489,236,384

4. 이자비용	15,228,991,122	11,528,561,680	51,288,874,773	44,856,455,418

5. 대출채권평가및처분손실	131,753,717	5,000,000	3,925,860,496	20,500,000

6. 외환거래손실	6,223,337,704	38,043,364,729	53,993,017,574	51,673,376,731

7. 인건비	34,802,556,477	29,800,864,817	121,931,831,166	96,816,048,808

8. 기타일반관리비	22,870,388,365	21,575,910,713	89,016,757,502	88,525,545,011

9. 기타비용	4,300,671	674,061	832,516,117	2,893,349,931

III. 영업손익	33,154,075,224	22,457,873,884	64,557,425,283	-192,880,065,301

IV. 지분법손익	763,296,370	425,105,337	1,759,233,621	6,641,807,680

V. 영업외수익	393,289,136	369,863,020	8,477,046,194	3,733,099,094

VI. 영업외비용	480,452,349	111,516,938	3,676,933,313	3,543,623,262

VII. 법인세비용차감전순손익	33,830,208,381	23,141,325,303	71,116,771,785	-186,048,781,789

VIII. 법인세비용(수익)	7,658,989,587	5,628,382,053	17,032,492,981	-25,265,207,779

IX. 당(분)기순손익	26,171,218,794	17,512,943,250	54,084,278,804	-160,783,574,010

X. 기타포괄손익	-4,214,385,334	214,678,115	6,201,774,898	-716,235,681

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-3,238,469,603	-	1,612,627,430	376,494,817

(1) 순확정급여부채 재측정요소	-	-	1,612,627,430	376,494,817

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-3,357,545,372	-	-	-

(3) 매도파생결합증권평가손익	119,075,769	-	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	-975,915,731	214,678,115	4,589,147,468	-1,092,730,498

(1) 매도가능금융자산평가손익	-	-182,198,970	4,443,076,643	1,580,584,008

(2) 순지분법자본변동	-993,503,090	259,446,471	19,169,067	-2,621,524,094

(3) 현금흐름위험회피파생상품평가손익	13,540,465	139,829,712	139,829,712	19,904,038

(4) 해외사업장환산외환차이	4,046,894	-2,399,098	-12,927,954	-71,694,450

XI. 당(분)기총포괄손익	21,956,833,460	17,727,621,365	60,286,053,702	-161,499,809,691

XII. 당(분)기순손익의 귀속	26,171,218,794	17,512,943,250	54,084,278,804	-160,783,574,010

1. 지배기업의 소유주 (대손준비금 반영후 조정손익 당분기 : 24,504,763,034원 전분기 : 17,495,070,531원 전기 : 51,415,961,421원 전전기 : -160,941,547,003원)	26,169,175,642	17,495,070,531	53,852,724,078	-160,941,547,003

2. 비지배지분	2,043,152	17,872,719	231,554,726	157,972,993

XIII. 당(분)기총포괄손익의 귀속	21,956,833,460	17,727,621,365	60,286,053,702	-161,499,809,691

1. 지배기업의 소유주	21,954,790,308	17,693,961,106	60,115,081,224	-161,511,660,053

2. 비지배지분	2,043,152	33,660,259	170,972,478	11,850,362

XIV. 주당손익

보통주 기본 주당손익	148	98	305	-1,460

구형우선주 기본 주당손익	198	148	355	-1,460

다 . 연 결 자 본 변 동 표

제 58 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 57 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제 57 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 56 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의소유주귀속	비지배지분	총계

2016.1.1(전전기초)	440,778,255,000	139,497,588,181	-16,617,696,432	87,894,232,940	128,963,332,497	780,515,712,186	2,097,516,264	782,613,228,450

총포괄손익

당기순손익	-	-	-	-	-160,941,547,003	-160,941,547,003	157,972,993	-160,783,574,010

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,580,584,008	-	1,580,584,008	-	1,580,584,008

순지분법자본변동	-	-	-	-2,477,950,501	-	-2,477,950,501	-143,573,593	-2,621,524,094

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	-	19,904,038	-	19,904,038	-	19,904,038

확정급여제도의 재측정 요소	-	-	-	379,043,855	-	379,043,855	-2,549,038	376,494,817

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-71,694,450	-	-71,694,450	-	-71,694,450

소유주와의 거래

유상증자	445,434,300,000	-111,911,531,495	-139,060,686,691	-	-	194,462,081,814	-	194,462,081,814

자기주식의 매각	-	-234,708,007	1,019,886,109	-	-	785,178,102	-	785,178,102

이연성과급제도	-	118,015,465	-1,008,912,027	-	-	-890,896,562	-	-890,896,562

연결범위 변동

종속기업 지분율 변동	-	-	-	-	-	-	-434,710,350	-434,710,350

기타	-	35,160,350	-	-	-	35,160,350	7,916	35,168,266

2016.12.31(전전기말)	886,212,555,000	27,504,524,494	-155,667,409,041	87,324,119,890	-31,978,214,506	813,395,575,837	1,674,664,192	815,070,240,029

2017.1.1(전기초)	886,212,555,000	27,504,524,494	-155,667,409,041	87,324,119,890	-31,978,214,506	813,395,575,837	1,674,664,192	815,070,240,029

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	53,852,724,078	53,852,724,078	231,554,726	54,084,278,804

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	4,443,076,643	-	4,443,076,643	-	4,443,076,643

순지분법자본변동	-	-	-	78,978,614	-	78,978,614	-59,809,547	19,169,067

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	-	139,829,712	-	139,829,712	-	139,829,712

확정급여제도의 재측정 요소	-	-	-	1,613,400,131	-	1,613,400,131	-772,701	1,612,627,430

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-12,927,954	-	-12,927,954	-	-12,927,954

소유주와의 거래

이연성과급 제도	-	273,038,281	-894,918,824	-	-	-621,880,543	-	-621,880,543

2017.12.31(전기말)	886,212,555,000	27,777,562,775	-156,562,327,865	93,586,477,036	21,874,509,572	872,888,776,518	1,845,636,670	874,734,413,188

2017.1.1(전분기초)	886,212,555,000	27,504,524,494	-155,667,409,041	87,324,119,890	-31,978,214,506	813,395,575,837	1,674,664,192	815,070,240,029

총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	17,495,070,531	17,495,070,531	17,872,719	17,512,943,250

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-182,198,970	-	-182,198,970	-	-182,198,970

순지분법자본변동	-	-	-	243,658,931	-	243,658,931	15,787,540	259,446,471

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	-	139,829,712	-	139,829,712	-	139,829,712

확정급여제도의 재측정 요소	-	-	-	-	-	-	-	-

해외사업장환산외환차이	-	-	-	-2,399,098	-	-2,399,098	-	-2,399,098

소유주와의 거래

이연성과급 제도	-	230,588,078	-722,037,970	-	-	-491,449,892	-	-491,449,892

2017.3.31(전분기말)	886,212,555,000	27,735,112,572	-156,389,447,011	87,523,010,465	-14,483,143,975	830,598,087,051	1,708,324,451	832,306,411,502

2018.1.1(당분기초)	886,212,555,000	27,777,562,775	-156,562,327,865	93,586,477,036	21,874,509,572	872,888,776,518	1,845,636,670	874,734,413,188

회계정책변경의 효과	-	-	-	-13,496,547,253	13,756,598,174	260,050,921	-	260,050,921

수정후 기초자본	886,212,555,000	27,777,562,775	-156,562,327,865	80,089,929,783	35,631,107,746	873,148,827,439	1,845,636,670	874,994,464,109

총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	26,169,175,642	26,169,175,642	2,043,152	26,171,218,794

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	-	-	-	-3,357,545,372	-	-3,357,545,372	-	-3,357,545,372

매도파생결합증권평가손익	119,075,769	-	119,075,769	-	119,075,769

순지분법자본변동	-	-	-	-993,503,090	-	-993,503,090	-	-993,503,090

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	-	-	-	13,540,465	-	13,540,465	-	13,540,465

해외사업장환산외환차이	-	-	-	4,046,894	-	4,046,894	-	4,046,894

소유주와의 거래

이연성과급 제도	-	150,483,020	-98,502,966	-	-	51,980,054	-	51,980,054

2018.3.31(당분기말)	886,212,555,000	27,928,045,795	-156,660,830,831	75,875,544,449	61,800,283,388	895,155,597,801	1,847,679,822	897,003,277,623

라 . 연 결 현 금 흐 름 표

제 58 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 57 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제 57 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 56 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과목	제58기 1분기	제57기 1분기	제57기	제56기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	-187,108,745,494	-240,550,903,013	-225,759,020,819	-735,586,869,558

1. 영업에서 창출된 현금흐름	-208,436,478,552	-261,139,674,155	-324,435,481,825	-838,251,689,801

당(분)기순손익	26,171,218,794	17,512,943,250	54,084,278,804	-160,783,574,010

법인세비용(수익)	7,658,989,587	5,628,382,053	17,032,492,981	-25,265,207,779

이자수익	-35,903,691,626	-35,118,961,007	-148,832,843,625	-127,413,697,476

이자비용	15,228,991,122	11,528,561,680	51,288,874,773	44,856,455,418

배당금수익	-4,612,439,520	-2,664,872,438	-2,787,966,624	-3,537,832,187

당기손익-공정가치금융자산평가손실	14,707,854,415	5,640,345,845	24,385,908,801	23,984,714,268

당기손익-공정가치금융부채평가손실	10,105,551,968	55,079,559,356	55,240,722,251	83,579,982,096

파생상품평가손실	38,856,821,671	268,616,346,921	127,881,113,030	386,316,958,234

매도가능금융자산처분손실	0	299,937,757	2,033,592,416	1,675,421,381

매도가능금융자산손상차손	0	0	1,503,578,904	375,510,457

대손상각비	131,753,717	5,000,000	3,925,384,496	20,500,000

외화환산손실	2,725,076,081	25,366,811,943	21,502,095,845	10,933,218,912

외환차손	0	0	0	1,459,521

퇴직급여	1,383,766,098	1,495,784,497	6,009,330,011	6,393,941,913

기타장기종업원급여	79,225,227	92,212,629	240,744,800	435,898,882

복리후생비	2,243,327	33,360,004	64,338,542	106,344,452

임차료	139,429,107	171,006,350	569,264,421	1,067,197,084

감가상각비	709,885,283	853,099,983	2,968,646,756	6,942,329,410

무형자산상각비	2,472,037,014	2,668,799,828	10,507,433,605	10,769,047,463

기타충당부채전입액	0	0	289,215,279	2,500,000,000

복구충당부채전입액	632	0	0	0

기타대손상각비	2,071,959	0	0	0

유형자산처분손실	1,299,444	68,539,387	100,692,229	91,555,182

무형자산처분손실	0	0	0	424,096,400

투자부동산감가상각비	0	0	0	78,497,426

무형자산손상차손	0	0	0	240,000,000

기타영업외비용	75,500,632	72,091,000	589,454,021	1,898,253,336

당기손익-공정가치금융자산평가이익	-7,185,720,347	-7,197,260,908	-9,106,534,117	-8,743,613,502

당기손익-공정가치금융부채평가이익	-28,821,007,311	-18,290,482,314	-44,193,571,650	-43,136,651,920

파생상품평가이익	-38,445,874,054	-312,461,921,445	-248,742,324,461	-490,770,650,286

매도가능금융자산처분이익	0	-1,288	-5,365,460,235	-3,641,143,684

대손충당금환입	-120,768,443	-103,124,121	-216,835,951	-438,129,858

외화환산이익	-1,116,780,896	-9,101,516,133	-14,029,564,634	-12,839,211,681

금융보증충당금환입	-24,059,423	0	0	0

충당부채환입액	-111,205,097	-11,929,612	-4,410,509,755	-348,265,300

기타대손충당금환입	0	-633,476	-1,606,356	-25,082,103

유형자산처분이익	-8,016,000	-1,597,000	-6,390,448,500	-642,916,859

무형자산처분이익	0	0	0	-34,000,000

투자부동산처분이익	0	0	0	-134,162,580

대출채권처분이익	0	0	-157,475	-1,056,945,572

대출채권처분손실	0	0	476,000	0

임대료	-3,298,575	-3,705,013	-10,702,346	-47,191,162

기타영업외수익	0	-9,342,284	0	0

관계기업투자자산평가손익	-763,296,370	-425,105,337	-1,759,233,621	-6,641,807,680

관계기업투자주식처분손익	109,674,778	-5,655,020	1,074,281,659	158,107,295

관계기업투자주식손상차손	0	0	887,403,194	0

운전자본의 변동	-211,885,452,398	-270,876,349,242	-220,767,045,293	-535,601,095,292

(1) 예치금	138,197,273,643	191,612,442,423	23,080,182,775	43,789,519,039

(2) 당기손익-공정가치금융자산	-53,278,830,090	-159,611,178,295	22,632,924,264	828,543,851,995

(3) 매도가능금융자산	0	-2,825,263,925	12,760,122,957	28,640,400,842

(4) 파생상품자산	11,345,053,619	74,173,202,306	454,081,139,217	-92,499,503,903

(5) 관계기업투자	-2,139	0	9,602,126,614	22,774,634,352

(6) 대출채권	-483,208,639,930	-151,329,061,061	-72,684,578,973	-270,169,282,084

(7) 기타금융자산	-178,998,654,246	-233,235,499,862	-143,427,797,091	-8,948,551,707

(8) 기타자산	-836,467,728	-34,209,275,150	-18,666,826,600	49,010,994

(9) 예수부채	-245,143,526,529	-23,525,356,181	351,092,885,902	-6,891,088,988

(10) 당기손익-공정가치금융부채	381,557,082,932	-123,894,980,718	-646,015,999,695	-25,939,607,553

(11) 차입부채	78,453,620,396	39,128,523,026	77,062,874,436	-821,656,342,447

(12) 파생상품부채	-4,706,067,727	-118,141,962,078	-485,758,958,605	-199,885,910,485

(13) 퇴직급여채무	-1,096,000,295	-520,944,197	-3,566,264,892	-3,261,427,936

(14) 사외적립자산	0	85,310,213	-1,938,480,663	-2,418,529,477

(15) 충당부채	0	0	-667,451,763	0

(16) 기타금융부채	144,184,259,230	270,741,756,884	201,552,659,730	-30,729,911,066

(17) 기타부채	1,730,615,662	1,673,727,733	854,569,965	3,001,643,132

(18) 이연성과인센티브	-85,169,196	-997,790,360	-760,172,871	0

2. 이자의 수취	34,808,852,679	33,728,785,086	144,562,221,640	137,637,341,931

3. 이자의 지급	-14,153,296,971	-11,397,647,642	-49,888,291,009	-44,514,605,615

4. 배당금의 수취	4,612,439,520	2,664,876,298	2,787,966,624	4,213,448,626

5. 법인세의 납부	-3,940,262,170	-4,407,242,600	0	0

6. 법인세의 환급	0	0	1,214,563,751	5,328,635,301

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	-74,562,650,411	153,447,716	-14,109,283,595	216,823,169,959

예치금의 감소	5,545,187,928	0	25,621,776,484	86,938,309,235

매도가능금융자산의 처분	0	1,006,514,747	13,010,136,885	11,683,996,901

연결범위 변동 등으로 인한 현금유출입	-368,303,675	1,290,079,982	-720,369,747	875,120,681

대출채권의 감소	38,379,176	104,000,008	287,044,102	290,829,180

투자부동산의 처분	0	0	0	24,546,084,873

유형자산의 처분	9,126,000	1,600,000	8,981,040,000	108,207,691,735

무형자산의 처분	0	0	0	2,273,500,000

기타금융자산의 감소	150,771,800	2,356,412,000	5,808,975,790	4,063,259,870

예치금의 증가	-78,392,205,570	-1,000,559,021	-39,038,110,222	-1,415,129,000

관계기업투자주식의 취득	-400,000,000	-35,000,000	-3,013,200,000	-1,681,307,500

관계기업투자주식의 처분	100,000,000	0	1,180,771,595	975,000,000

파생결합증권의 취득	0	-251,723,123	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	-2,313,276,877	-19,807,771,934	-10,938,738,723

유형자산의 취득	-293,608,070	-55,128,000	-2,135,081,454	-1,955,358,582

무형자산의 취득	-856,498,000	-878,342,000	-2,114,767,500	-2,117,102,260

기타금융자산의 증가	-20,000,000	0	-2,085,666,060	-4,822,196,451

복구충당부채의 감소	-75,500,000	-71,130,000	-84,061,534	-100,790,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	225,622,566,103	292,204,813,618	257,864,365,953	367,779,046,752

차입금의 순증감	222,347,566,103	146,754,813,618	267,884,725,585	52,746,260,918

환매조건부채권매도의 순증감	3,275,000,000	145,350,000,000	-10,225,000,000	171,589,000,000

임대보증금의 증가	0	100,000,000	204,640,368	364,305,110

유상증자	0	0	0	194,462,081,814

사채의 상환	0	0	0	-50,000,000,000

임대보증금의 감소	0	0	0	-983,061,090

비지배지분 증감	0	0	0	-399,540,000

IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소) (I + II + III)	-36,048,829,802	51,807,358,321	17,996,061,539	-150,984,652,847

V. 기초 현금및현금성자산	89,557,384,987	71,575,565,927	71,575,565,927	222,551,467,020

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	-277,660	-2,946,590	-14,242,479	8,751,754

VII. 기말 현금및현금성자산	53,508,277,525	123,379,977,658	89,557,384,987	71,575,565,927