한화투자증권 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[지배회사에 관한 사항] 가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 등

(1) 산업의 특성1) 산업의 개요금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업을 기본업무로 하여 자금 공급부문인 투자자로부터 자금 수요부문인 기업에 자금을 연결해줌으로써 기업의 자금조달을 도와 국가경제 발전에 기여하는 직접금융의 주선기관인 동시에 투자자에게는 효율적인 투자기회의 제공이라는 역할을 수행하며 자본주의 경제체제의 핵심적 위치를 차지하고 있습니다. 자본의 개방화, 자유화, 국제화의 추세 속에서 금융투자업은 자본시장을 이끌어가는 국가경제의 주요 동력으로 확고한 위상을 확보하였습니다. 한편, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 산업입니다.

2) 국민경제적 지위 및 시장규모(단위 : 조원)

구분	2020년 3분기	2019년	2018년	2017년	2016년

KOSPI 시가총액	1,584	1,476	1,344	1,606	1,308

KOSPI 거래대금	2,117	1,228	1,597	1,294	1,113

KOSDAQ 시가총액	329	241	228	283	202

KOSDAQ 거래대금	1,906	1,060	1,201	896	835

註1) 자료: krx.co.kr註2) 거래대금의 연간자료는 CY기준이며, 월간 거래대금의 합계금액입니다. 註3) 2020년 3분기 거래대금은 9개월간 거래대금의 합계입니다.

3) 산업의 연혁

1953.11	대한증권업협회 설립

1956.03	증권거래소 개장(최초 상장종목 주식 : 13개, 채권 : 3개 종목)

1962.03	증권거래법 제정

1979.07	증권거래소 여의도 증권시장 개장

1980.01	종합주가지수 기준일(시가총액식)

1987.04	주식장외시장 개설

1996.05	주가지수선물시장 개설

1996.07	코스닥 시장 개설

1997.07	주가지수옵션시장 개설

1998.05	외국인 주식투자한도 완전철폐(일부 공기업 제외)

1999.03	국채전문 유통시장 개설

2000.03	제3시장(OTC BB)개장

2000.07	신주인수권 증권시장 개설

2000.09	협회중개시장 종합감리시스템(KOSS)가동

2001.01	코스닥 50선물 상장

2001.07	증권거래소 종합감리시스템(COSMOS)구축

2001.12	코스닥 50옵션 상장

2002.01	개별주식 옵션시장 개설

2002.02	환매조건부 채권매매 시장개설

2002.10	상장지수펀드(ETF)시장개설

2002.11	증권거래소 공정공시제도 시행

2003.04	증권거래소, 주가연계증권(ELS)거래소 첫 상장

2003.10	증권거래소, 배당지수 ETF신규상장

2004.12	재경부, 증권산업 규제완화 방안 발표

2005.01	한국증권선물거래소 출범

2005.12	주식워런트시장 개장

2006.09	증권선물거래소 기업공개 추진계획 확정

2007.08	외국기업 최초 상장

2007.08	선물시장 제도 단일화

2007.10	해외 ETF 최초 상장

2008.02	10년 국채선물시장 개설

2008.04	북경사무소 설립

2008.05	주식선물시장 개설

2008.07	돈육선물시장 개설

2008.09	FTSE 선진국지수 편입 확정

2008.11	미 CFTC로부터 선물 투자적격상품인증 취득

2009.02	상호변경(한국증권선물거래소→한국거래소)

2009.07	국고채 ETF 최초 상장

2009.09	FTSE 선진지수 편입

2009.11	CME 연계 코스피 200 선물 글로벌 시장 개설

2010.08	Eurex 연계 코스피 200 옵션 글로벌 시장 개설

2010.09	미니금선물시장 개설

2011.01	라오스 증권시장 개설(지분 49% 출자)

2011.11	캄보디아거래소 설립(지분 45%출자)

2012.03	석유전자상거래시장 개설

2012.04	캄보디아증권시장 개장(지분율 45%)

2013.07	코넥스시장 개설

2014.03	장외파생상품 자율 청산 개시

2014.03	KRX금시장 개설

2014.11	상장지수증권(ETN) 시장 개설

2015.01	온실가스배출권거래시장 개설

2015.08	코스닥 주식선물시장 개설

2015.10	위안선물시장 개설

2016.06	해외지수선물(EuroStoxx50 Index Futures)최초 상장

2016.06	우리지수(KOSPI 200)기반 ETF 최초 해외 상장

2016.11	KRX 스타트업 시장(KSM) 개설

2017.06	ETF선물 최초 상장

2018.03	KRX300선물, 코스닥150옵션 상장

註) 자료: http://www.krx.co.kr

(2) 산업의 성장성금융투자회사의 주수익원인 위탁영업부문은 2011년 이후 주식시장의 변동성이 확대되면서 거래대금이 감소하였고 이와 함께 매매수수료율 하락으로 수익성이 지속적으로 악화추세에 있었으나, 2015년 상반기 중 투자심리 회복에 따른 종합주가지수 상승과 주식시장 거래대금 증가, 채권금리의 하향 안정화 등에 힘입어 수익성이 회복되었습니다. 한편, 2016년에 들어서는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트의 현실화로 인해 글로벌 경기 상황의 변동성이 확대되고 내수경기 침체가 이어지면서 증권업 산업전망은 긍정적이지않았으며 금융투자업자의 수익성을 저하시켰으나, 2017년에 들어서면서 코스피가 7년 만에 박스권을 돌파하여 장중 사상 최고치를 기록하고 코스닥의 10년 만에 800선 회복, 코스닥 거래대금 사상 최대 기록 등 주식시장은 활황기에 접어들었습니다. 2018년 국내 주식시장은 연초 이후 강한 상승세를 지속하였으나, 미국 연방준비제도 이사회의 금리인상 지속 전망과 미국과 중국의 무역분쟁에 따른 시장 변동성 확대 요인등이 복합되어 2,000pt에서 2,400pt 사이의 변동을 보였습니다. 2019년은 글로벌 경기둔화에도 불구하고 미, 중 1차 무역합의, 글로벌 통화정책 공조, 양호한 소비지표 및 무난한 실적 시즌에 힘입어 글로벌 증시가 일제히 강세로 마감하였습니다. 다만 국내 증시는 미, 중 무역분쟁에 따른 글로벌 교역조건 악화의 직접적인 피해를 받으며 수출이 부진하였고, 일본의 수출규제조치로 인해 위험자산 회피도가 상승하며 선진증시 대비하여 상대적으로 부진한 흐름을 보였습니다. 수급적인 측면에서는 MSCIEM 지수의 리밸런싱이 진행되며 중국주식의 편입비중이 상향된 반면, 국내 주식 편입비중은 하향조정되며 시장에 부담으로 작용하였습니다. 2020년에도 대내외 경제 여건이 당장 크게 개선되기는 쉽지 않을 전망이며, 특히 중국에서 발생한 신종 코로나바이러스가 연초 이후 빠르게 확산하면서 글로벌 경기에 대한 우려도 커지고 있습니다. 이에 따라 안정세를 보이던 국내외 주식시장도 연초 이후 급등락하며 불안정한양상을 보이고 있어 향후 전망은 한층 더 불확실해진 상황입니다. 자산관리부문은 장기 저금리 기조 등에 따른중위험/중수익 금융투자상품의 수요 증가로 금융투자회사의 영업부문 중 가장 큰 성장성이 기대되고 있습니다. 또한, 금융투자업의 글로벌화와 고도화가 진행됨에 따라 외화표시자산 등을 기초로한 신종파생상품 등 매매/중개영업도 성장을 지속할 것으로 기대되고 있습니다.

［국내주식시장 추이］ (단위 : pt, 조원, %)

구분	2020년 3분기	2019년	2018년	2017년	2016년

주가지수	KOSPI	2,327.89p	2,197.67p	2,041.04p	2,467.49p	2,026.5p

KOSDAQ	848.15p	669.83p	675.65p	798.42p	631.4p

시가총액	금액	1,913조	1,717조	1,572조	1,889조	1,510조

증감율	11.4%	9.2%	-16.8%	25.1%	4.5%

연간거래대금	금액	4,023조	2,288조	2,798조	2,190조	1,948조

증감율	-	-18.2%	27.8%	12.4%	-11.5%

註1) 자료: http://www.krx.co.kr 註2) 시가총액, 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다註3) 2020년 3분기 거래대금은 9개월간 거래대금의 합계입니다.

［국내 증권업 수익성 추이］ (단위 : 백만원, %)

구분	2020년 반기	2019년	2018년	2017년	2016년

수수료수익	금액	5,693,281	8,687,677	8,780,892	7,485,886	6,100,381

증감율	-	-1.06%	17.30%	22.71%	-13.6%

영업이익	금액	2,975,889	6,115,622	4,932,036	4,324,405	2,023,224

증감율	-	24.00%	14.05%	113.74%	-44.5%

당기순이익	금액	2,163,141	4,607,815	3,750,316	3,379,411	1,605,526

증감율	-	22.86%	10.98%	110.49%	-44.0%

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내법인)를 기준으로 작성 註 2) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인주및주선수수료 등 수수료수입 전체 금액

(3) 경기변동의 특성경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선 됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있는 반면, 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. (4) 계절성증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등발행 및 유통 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융위원회, 금융감독원 및 한국거래소 등 유관기관 규정과세 : 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 농특세법, 금융실명거래및 비밀보장에 관한법률 등기타 : 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사의외부감사에관한법률 등

나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 방카슈랑스의 도입, 집합투자업 및 신탁업을 영위하는 종합금융투자회사의 등장으로 업종 내 경쟁이 가속화되고 있는 현 시점에 있어 금융투자업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였다 할 수 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적인 위탁수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다. 한편, 디지털이라는 메가 트랜드가 금융업에 침투하며, 금융업의 디지털화에 대한 시도가 안팎으로 늘어나고 있습니다. 금융투자업자들은 기존의 금융사뿐만 아니라 새롭게 등장하는 핀테크 기업과도 경쟁하게 될 것이며, 디지털에 익숙한 새로운 세대에 어떻게 대응하느냐가 향후 금융투자업의 성장성을 좌우할 것으로 보입니다.

(2) 시장점유율 추이(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2020 반기	FY2019 연간	FY2018 연간	FY2017 연간	FY2016 연간

금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율

영업수익	1,635,314	2.00%	1,547,499	1.62%	1,875,074	2.35%	1,693,804	2.47%	1,567,301	2.67%

수수료수익	124,175	2.18%	228,756	2.63%	234,477	2.67%	217,219	2.90%	160,743	2.63%

증권평가및처분이익	331,399	1.83%	168,653	1.10%	211,362	1.32%	105,197	0.95%	95,228	1.12%

파생상품관련이익	1,017,402	2.36%	867,046	1.66%	1,209,486	3.12%	1,185,824	3.25%	1,118,348	3.61%

이자수익	83,986	1.94%	165,540	1.86%	148,755	1.80%	131,073	1.90%	116,959	1.82%

기타	78,355	0.74%	117,503	1.12%	70,944	0.89%	54,491	0.81%	76,023	1.13%

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내증권사, 업무보고서 기반)를 기준으로 작성했으며, 실제 감사(검토)보고서상의 계정구분 및 금액과 상이할 수 있음註2) 상기자료는 K-IFRS 별도기준임

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육 ·훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 전통적으로 강점을 지닌 채권 부문을 비롯해 주식영업, 파생상품, 리서치, IPO(기업공개) 및 온라인 증권 시장 부문 등에서 성장을 거듭하고 있으며, 채권 명가로서의 노하우를 자산관리영업에 접목하여 다양한 국내외 투자펀드, 랩,RP, 소액채권 등 고객지향적 전략 금융상품을 출시하고 있습니다. 종합자산관리계좌(CMA)시장을 선도하고 있는 한화 스마트 CMA는 업계 선두의 규모와 경쟁력을 갖추고 있으며, 장외파생상품, 신탁, 지급결제업무 등 신규 분야에 진출하여 고객에게 더욱 확대된 금융서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 한화생명, 한화손해보험, 한화자산운용, 한화저축은행과 함께 한화금융네트워크의 일원으로서 투자자의 다양한 Needs를 충족시킬 수 있는 원-스톱(One - stop)금융서비스체제를 갖추고 있습니다.

라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 회 사의 미래 성장동력 확보는 크게 글로벌과 디지털 두 영역에서 추진하고 있습니다.당사는 2019년에 베트남 증권사를 인수함으로써 성장성 높은 동남아 금융시장 진출의 교두보를 확보하였습니다. 또한 당사의 주력인 IB사업의 해외 비중을 전년 대비 두 배 이상으로 높여 글로벌 시장으로의 외연을 확장해 나갔습니다. 2020년에는 베트남 금융시장에서 차별화된 사업모델을 본격 추진하여 확고하게 자리를 잡을 수 있도록 하겠으며, 본원 사업의 글로벌화도 더욱 확대하겠습니다. 디지털 사업은 미래가치창출의 핵심 영역입니다. 당사는 이미 2018년에 국내 금융회사 최초로 빅데이터 자회사를 설립하여 운영하고 있고, 토스, 페이코 등 핀테크 선도기업들에 대한 지분출자 및 전략적 제휴를 통해 디지털 금융환경 변화에 대비하고 있습니다. 또한 자체적으로개발해 온 디지털 자산관리 플랫폼을 지속 업그레이드하여 차별화된 디지털 금융 서비스를 제공할 계획입니다. [종속회사에 관한 사항］ Zharyk Zhol Company 2007. LLP카자흐스탄 캅차카이 호수 인근의 리조트 부지를 보유하고 있는 회사입니다2008년 금융위기 이후 유가 상승 및 풍부한 자원을 바탕으로 연 7% 수준의 고성장을기록하였으나, 현지의 토지개발 및 거래는 감소 추세에 있습니다.(주)데이터애널리틱스랩

한국데이터진흥원의 '2019년 데이터산업 현황조사 결과보고서(20년 3월)' 에 따르면,국내 데이터산업 시장규모는 '18년 15조 5,684억원으로 '17년 대비 8.5% 성장했으며,'19년은 16조 8,693억원으로 추정됩니다. '17년~'19(E)년의 CAGR은 8.4% 로 매년 꾸준히 성장세를 유지하고 있습니다.

또한, 정부의 핀테크/데이터산업에 대한 집중지원과 이를 통한 경제활력 제고 및 금융혁신 방침 등 관련 규제의 완화와 정책지원에 힘입어 향후, 데이터산업이 보다 활성화되고, 성장할 것으로 기대됩니다

Pinetree Securities Corporation(주)(1) 영업환경베트남은 적극적인 경제 개방/개혁 정책을 통해 ASEAN-5 국가 중 성장률 최상위권을 기록 중이며 2020년까지 6.5% 성장을 지속할 것으로 전망되고 있습니다. 2019년~2020년의 세계 경제 성장 둔화와 미중 무역분쟁, 코로나 등의 영향은 베트남 경제에도 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하지만, 그럼에도 불구하고 베트남은 아시아태평양 지역에서 가장 빠른 경제 성장 국가 중 하나가 될 것으로 전망됩니다.

GDP성장률>

구분	베트남	인도네시아	태국	말레이시아	싱가포르

2017년	6.8%	5.1%	3.9%	5.9%	3.6%

2018년	6.6%	5.1%	4.6%	4.7%	2.9%

2019년	6.5%	5.1%	3.9%	4.6%	2.5%

2020년	6.5%	5.2%	3.7%	4.8%	2.7%

註) 출처: IMF(International Monetary Fund) Data

2019년 5월 현지 언론 보도에 따르면 글로벌 신용평가기관 피치(Pitch)가 베트남 경제 전망을 '안정적(stable)'에서 '긍정적(positive)'으로 상향 조정하였습니다. 다만 신용등급은 BB등급을 유지하였으며, 피치는 이에 대해 베트남의 높은 경제 성장률, 안정적인 인플레이션, 정부 부채 감소, 경상수지흑자 등의 지표들을 반영했으며, 이들 요인은 외부 충격에 대한 완충 장치 역할을 할 것이라고 언급하였습니다. 5년간 베트남 국가 신용등급 변화>

평가 기관	등급	전망	일자

Fitch	BB	Positive	2019.05.09

S	BB	Stable	2019.05.04

Moody's	Ba3	Stable	2018.08.10

Fitch	BB	Stable	2018.05.15

Fitch	BB-	Positive	2017.05.18

Moody's	B1	Positive	2017.04.28

Fitch	BB-	Stable	2014.11.03

Moody's	B1	Stable	2014.07.29

Fitch	B+	Positive	2014.01.23

註) 출처: tradingeconomics.com

(2) 베트남 증권 시장 개요

회사수	73개

시가총액	231조원

상장사 수	1,606개

GDP	271조원

시총/GDP	85.2%

(3) 산 업의 성장성베트남의 주식 거래대금은 2015년부터 2019년까지 연평균 22% 성장하고 있으며, 증권계좌는 연평균 10%씩 성장 중에 있습니다. 거래대금 '15년 '16년 '17년 '18년 '19년 (연환산) CAGR ('15 ~'19) 주식 (조) 25 33 58 76 56 22% ETF (억) 185 300 1,362 4,210 3,132 103% 파생상품 (조) - - - 11 102 827% 증권계좌수 (백만개) 1.57 1.71 1.92 2.18 2.34 10% 은행계좌수 (백만개) 100 111 132 164 - 18% 註1) 19년 거래대금은1~10월 합계의 연환산 註2) 파생상품 시장은 ‘17년 하반기 오픈註3) 은행계좌수 19년 데이터는 불명하여 기재하지 않음 마. 신규사업의 내용 및 전망 ［신기술사업금융업］당사는 2016년 4월 여신전문금융업법 시행령 개정을 통해 증권사의 신기술사업금융업 겸업이 허용됨에 따라 신규 수익원 창출을 위해 신기술을 사업화하는 중소ㆍ벤처기업에 투자하는 신기술사업금융업을 2016년 12월 금융감독원에 등록하였고 창업투자회사보다 업무영역이 넓은 신기술사업금융업 라이선스를 보유한 당사로서는 사업중복으로 예상되는 비효율성을 해소하고 업무역량을 집중하기 위해 2017년 12월에 자회사인 한화인베스트먼트의 중소기업창업투자조합 결성, 관리ㆍ운용사업(VC사업)을 135억원에 양수하였습니다.(1) 사업분야의 내용 및 진출 목적벤처캐피탈은 기술력과 장래성을 갖추고 있으나 경영기반이 약해 금융기관으로부터 융자받기 어려운 창업초기의 벤처기업에 투자하는 자본 또는 금융활동이며, 벤처캐피탈사는 크게 중소기업창업투자회사(창투사)와 신기술사업금융회사(신기사) 2가지로 구분될 수 있습니다. 창투사는 중소기업창업지원법에 의거하여 중소기업 창업 활성화와 육성에 기여할 목적으로 설립된 벤처조합을 운용하는 금융회사이며, 신기사는 신기술사업금융지원에 관한 법률에 의거하여 신기술을 개발하거나 이를 응용해 사업화하는 신기술사업자에게 투자 및 융자를 해주는 금융회사입니다. 벤처캐피탈은회사 고유 계정을 통해 직접투자를 하기 보다는 주로 조합의 결성을 통해 자금을 조달하여 투자하고 있습니다. 당사는 경쟁사들의 신기술사업금융업 진출로 경쟁이 심화될 것으로 예상되는 가운데 사업양수도를 통해 이미 갖추어진 조합 운용역량을 기반으로 신사업 조기정착 및 경쟁우위를 확보하고 업무역량을 집중함으로써 기존보다 효율적인 자본운용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.(2) 시장의 주요 특성 벤처캐피탈은 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다. 벤처캐피탈은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었습니다. 벤처캐피탈산업은 원천적으로 중소, 벤처기업 투자에 따른 투자수익의 극대화를 목표로 하고 있기 때문에 중장기적으로는 국가의 경기변동에 의한 영향에 따라 좌우되고, 단기적으로는 투자금 회수환경이 되는 국내증권시장(거래소, 코스닥시장)의 변화에 민감하게 영향을 받고 있습니다. (3) 전망 등벤처캐피탈 운용회사의 수익은 관리보수, 성과보수, 투자주식 등이 있습니다. 관리보수는 결성된 조합 규모 또는 운용자산에 대해 일정 비율(약 2% 내외)을 적용하여 조합운영 및 관리에 대한 대가로 수령하는 것으로서 조합의 약정 금액 및 운용하는 자산의 크기에 영향을 받습니다. 성과보수는 벤처캐피탈 운용회사가 기준수익률 초과 달성 시 초과하는 수익에 대하여 일정 부분을 보수로 받는 것이며, 조합투자수익은 벤처캐피탈 운용회사가 출자를 통해 조합에 투자한 회사의 수익에 따라 받는 수익입니다. 벤처캐피탈은 그 투자금액이 연평균 약 20%씩 증가하고 있으며 벤처캐피탈 회사는 정부의 벤처기업 성장을 위한 각종 규제 해소 및 자금 지원 확대 정책에 힘입어 지속적으로 성장하고 있습니다. 한편, 벤처캐피탈은 투자대상이 가치의 변동성이 크기 때문에 투자금의 회수 활동이 가장 큰 리스크이며 투자 성공은 IPO와 M, 특히 IPO를 통한 회수가 가장 중요한 회수 수단입니다. 금융위원회는 2017년 4월 M, 세컨더리펀드를 비롯한 중간 회수시장을 육성하기로 발표한 바 있으며, 이에 따라 정책금융 및 민간자본을 포함한 1조원 규모의 M 추가 조성하는 계획을 발표하였습니다. 또한 K-OTC Pro라는 비상장주식 거래 플랫폼도 2017년 7월 중 개장하여 장외거래를 통한 회수시장도 활성화 할 것으로 예상됩니다. ［디지털금융］ 당사는 빅데이터 분석 기술을 확보하기 위해 금융투자업계 최초로 2018년 6월 100억원을 출자하여'데이터애널리틱스랩' 을 설립하였습니다. (1) 사업분야의 내용 및 진출 목적 사업분야의 내용은 '분기보고서 - Ⅱ.사업의 내용 - 4. 종속회사의 영업현황' 부문을 참고하시기 바랍니다. (2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 분기보고서 - 'Ⅱ.사업의 내용 - 1. 사 업의 개요 중 종속회사에 관한 사항' 과 'Ⅱ.사업의 내용 - 4. 종속회사의 영업현황' 부문을 참고하시기 바랍니다. (3) 전망 등 디지털 기술 혁신을 기반으로 하는 4차 산업혁명의 대두로 금융산업 환경이 급변함에 따라 당사의 경쟁력을 강화함으로써 향후 빅데이터 활용을 통해 고객 및 자산증대, 지원업무를 효율화하고 기술발전에 따른 투자를 적극적으로 대응하여 내부비용을 줄이고 자회사를 통한 신규 사업화로 수익 창출에 기여할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. ［글로벌 진출］ 당사는 경쟁 강도가 심화된 국내시장의 성장한계를 극복할 방안으로 동남아 디지털 금융시장 진출을 추진한 결과, 높은 성장 잠재력을 갖추고 있으며 최근 그룹의 글로벌 사업역량이 집중되고 있는 베트남의 HFT증권(현 Pinetree Securities Corporation )을 2019년 상반기에 인수하였으며, 디지털 신사업에 모든 역량을 집중하여 향후 동남아 디지털 금융사도약을 목표로 사업을 계획하고 있습니다. (1) 사업분야의 내용 및 진출 목적 '분기보고서 - Ⅱ.사업의 내용 - 4. 종속회사의 영업현황' 부문을 참고하시기 바랍니다. (2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 분기보고서 - 'Ⅱ.사업의 내용 - 1. 사 업의 개요 중 종속회사에 관한 사항' 과 'Ⅱ.사업의 내용 - 4. 종속회사의 영업현황' 부문을 참고하시기 바랍니다. (3) 전망 등 성장성 높은 동남아시장을 중심으로 글로벌사업을 추진하고 당사 빅데이터 자회사인데이터애널리틱스랩과의 협업을 통해 현지 고객의 니즈를 파악해 베트남형 디지털금융 플랫폼을 구축하여 경쟁력 있는 상품과 서비스를 제공함으로써 신규 성장동력을 확보할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당사의 제60기 3분기말 연결기준 총자산은 10조 8,555억원으로 전기말(제59기말, 2019년 12월말) 대비 9.9% 증가하였으며 자본총계는 1조 2,162억원으로 전기말 대비 5.3% 증가하였습니다.3분기말 누적 영업수익은 2조 1,089억원을 시현하였으며, 영업이익 551억원, 3분기 누적 세후순이익은 412억원입니다. 직전 3개월(2020년 7월 ~ 9월)의 손익이 개선됨에 따라 전년 동기(제59기 3분기말)에 이어 흑자를 유지하였 고, 지난 반기말(2020년 1월~6월) 대비 흑자로 전환하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제60기 3분기말 제59기 3분기말 제59기말 제58기말 자산총계 10,855,484 8,749,292 9,878,260 7,344,133 부채총계 9,639,257 7,621,356 8,722,881 6,393,816 자본총계 1,216,227 1,127,936 1,155,379 950,317 영업수익 2,108,895 1,264,539 1,571,216 1,901,879 영업손익 55,124 91,191 111,879 97,210 세전손익 56,939 87,395 105,336 97,430 당(분)기순이익 41,172 66,738 98,553 72,437 총포괄손익 60,579 78,930 109,711 72,497 註) K-IFRS 연결기준 영업수익의 항목별 구성은, 수수료수익 1,941억원(9%), 유가증권 평가 및 처분이익 3,773억원(18%), 파생상품평가 및 거래이익 13,173억원(62%), 이자수익 1,406억원(7%), 기타 797억원(4%) 입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제60기 3분기말 제59기 3분기말 제59기말 제58기말 수수료수익 194,079 143,642 191,505 223,251 유가증권평가및처분이익 377,263 185,772 246,445 245,049 파생상품평가및거래이익 1,317,254 729,918 871,630 1,211,701 이자수익 140,598 146,222 203,870 184,033 대출채권평가및처분이익 15 63 115 1,714 외환거래이익 45,049 33,820 30,677 24,406 기타수익 34,637 25,102 26,974 11,726 註) K-IFRS 연결기준, 해당기간 누적 당분기 및 전분기 중 주요 연결대상 사업부문 및 부문별 손익은 아래와 같습니다. 3분기> (단위 : 백만원) 구 분 증권업 기 타 공시재무제표 영업수익 2,063,712 45,184 2,108,895 영업비용 2,023,979 29,792 2,053,771 영업이익 39,733 15,392 55,124 분기순익익 24,303 16,869 41,172 註) K-IFRS 연결기준(누적) 3분기> (단위 : 백만원) 구 분 증권업 중소기업창업투자 기 타 공시재무제표 영업수익 1,222,542 425 41,572 1,264,539 영업비용 1,162,533 94 10,722 1,173,348 영업이익 60,009 331 30,850 91,191 분기순이익 38,037 1,603 27,098 66,738 註) K-IFRS 연결기준(누적) 당분기말 및 전기말 현재, 연결회사의 사업부문별 총 자 산 및 총부채는 아래와 같습니다 3분기말> (단위 : 백만원) 구 분 증권업 기 타 공시재무제표 총자산 10,146,645 708,839 10,855,484 총부채 8,893,407 745,850 9,639,257 註) K-IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 증권업 기 타 공시재무제표 총자산 9,138,744 739,516 9,878,260 총부채 7,960,294 762,587 8,722,881 註 ) K-IFRS 연결기준 나. 영업의 종류 당사는 투자매매, 투자중개, 집합투자, 투자자문, 투자일임, 신탁업 등 금융투자업자로서의 영업활동을 WM본부, Trading본부, Wholesale본부, IB본부, 기타부문에서 수행하고 있으며 각 사업부문별 실적은 아래와 같습니다. (단위 : 억원) 구분 제60기 3분기누적 제59기 3분기누적 증감금액 증감비율 매출액 20,794 12,529 +8,265 +66% 영업비용 20,216 11,625 +8,590 +74% 순영업수익 2,437 2,643 △206 △8% 사업부문 WM본부 1,477 965 +512 +53% Trading본부 195 636 △441 △69% Wholesale본부 257 228 +30 +13% IB본부 450 754 △304 △40% 기타 57 61 △4 △6% 일반관리비 1,859 1,740 +119 +7% 영업손익 578 904 △325 △36% 세전손익 579 909 △330 △36% 분기순이익 424 686 △262 △38% 註1) 순영업수익 : 영업이익 + 판관비註2) 별도기준, 해당 사업연도 누적 다. 자금조달 및 운영실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제60기 3분기말 제59기말 제58기말 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 1,096,739 10.49% 991,476 12.12% 886,213 11.99% 자본잉여금 27,813 0.27% 27,826 0.34% 27,882 0.38% 자본조정 -262,187 -2.51% -206,415 -2.52% -150,576 -2.04% 기타포괄손익누계액 99,582 0.95% 87,038 1.06% 78,603 1.06% 이익잉여금 200,314 1.92% 154,596 1.89% 75,398 1.02% 예수부채 투자자예수금 604,245 5.78% 421,089 5.15% 572,679 7.75% 수입담보금 551 0.01% 962 0.01% 42,889 0.58% 기타 0 0.00% - - - - 당기손익 공정가치금융부채 2,871,801 27.47% 2,287,556 27.96% 1,699,743 22.99% 차입부채 차입금 892,086 8.53% 963,677 11.78% 910,447 12.32% RP매도 3,237,997 30.97% 2,592,702 31.69% 2,449,343 33.14% 기타 0 0.00% - - - - 사채 296,072 2.83% 122,305 1.49% 97,462 1.32% 파생상품 446,173 4.27% 144,719 1.77% 150,553 2.04% 확정급여채무 22,328 0.21% 20,621 0.25% 18,731 0.25% 기 타 921,989 8.82% 573,200 7.01% 532,503 7.20% 합 계 10,455,503 100.00% 8,181,354 100.00% 7,391,871 100.00% 註) 별도기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제60기 3분기말 제59기말 제58기말 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및예치금 현금 및 현금성 자산 278,601 2.66% 140,168 1.71% 97,730 1.32% 예치금 825,768 7.90% 470,668 5.75% 580,383 7.85% 당기손익 공정가치금융자산 6,336,096 60.60% 5,530,774 67.60% 4,620,348 62.51% 기타포괄손익 공정가치금융자산 201,901 1.93% 185,409 2.27% 172,973 2.34% 종속 및 관계기업투자 160,192 1.53% 116,218 1.42% 56,059 0.76% 파생상품자산 450,107 4.30% 216,920 2.65% 304,839 4.12% 대출채권 신용공여금 661,650 6.33% 622,180 7.60% 602,588 8.15% RP매수 454,822 4.35% 157,883 1.93% 139,875 1.89% 대여금 404 0.00% 583 0.01% 728 0.01% 기타 889,751 8.51% 569,168 6.96% 686,644 9.29% 유형자산 60,385 0.58% 52,526 0.64% 11,610 0.16% 무형자산 52,563 0.50% 48,303 0.59% 46,325 0.63% 기 타 83,263 0.80% 70,554 0.86% 71,769 0.97% 합 계 10,455,503 100.00% 8,181,354 100.00% 7,391,871 100.00% 註) 별도기준 (3) 종속회사(데이터애널리틱스랩) 자금조달 및 운용실적 - 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 3분기 FY2019 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 2,000 24.8% 2,000 21.1% 자본잉여금 7,971 98.7% 7,971 84.2% 자본조정 - - - - 기타포괄손익누계액 - - - - 이익잉여금 -2,921 -36.2% -1,276 -13.5% 예수부채 투자자예수금 - - - - 수입담보금 - - - - 기타예수부채 105 1.3% 57 0.6% 당기손익인식금융부채 - - - - 차입부채 차입금 - - - - RP매도 - - - - 기타차입부채 - - - - 사채 - - - - 파생상품 - - - - 확정급여채무 200 2.5% 135 1.4% 기 타 724 9.0% 579 6.1% 합 계 8,079 100% 9,466 100% 註1 ) 별도기준 註2 ) 종속회사 데이터애널리틱스랩은 18.6월에 설립하였습니다. - 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 3분기 FY2019 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및예치금 7,359 91.1% 8,878 93.8% 당기손익인식금융자산 - - - - 매도가능금융자산 - - - - 종속 및 관계기업투자 - - - - 파생상품 - - - - 대출채권 - - - - 투자부동산 - - - - 유무형자산 88 1.1% 72 0.8% 기 타 632 7.8% 516 5.5% 합 계 8,079 100% 9,466 100% 註1) 별도기준註2) 종속회사 데이터애널리틱스랩은 2018년 6월에 설립하였습니다. 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무 (1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 18,455,657 19,152,850 37,608,507 -298,500 -41,787 코스닥시장 3,627,431 3,626,982 7,254,414 15,766 25 코넥스시장 2 0 2 1,321 -96 기타 57,099 31,914 89,013 271,964 24,975 소계 22,140,189 22,811,746 44,951,935 -9,449 -16,884 신주인수권증서 유가증권시장 1,344 3,471 4,816 807 278 코스닥시장 381 38 419 93 -5 코넥스시장 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 1,161 161 소계 1,725 3,509 5,234 2,060 434 기타 유가증권시장 0 0 0 0 0 코스닥시장 0 0 0 0 0 코넥스시장 0 0 0 0 0 기타 94,860 88,804 183,664 81,533 0 소계 94,860 88,804 183,664 81,533 0 계 22,236,774 22,904,059 45,140,833 74,143 -16,450 채무증권 국채,지방채 국고채 9,873,812 9,510,123 19,383,935 455,242 -1,075 국민주택채권 552,504 525,270 1,077,773 40,224 -67 기타 316,138 227,651 543,789 4,052 11 소계 10,742,454 10,263,044 21,005,498 499,519 -1,130 특수채 통화안정증권 4,447,253 5,114,670 9,561,923 461,012 -237 예금보험공사채 80,692 90,790 171,481 10,075 -30 토지개발채권 368,654 357,615 726,269 14,443 -105 기타 2,407,604 2,415,520 4,823,124 401,758 269 소계 7,304,203 7,978,595 15,282,797 887,287 -102 금융채 산금채 2,747,041 2,419,270 5,166,311 728,419 -645 중기채 1,459,561 1,290,681 2,750,242 399,634 -315 은행채 2,265,993 2,319,947 4,585,940 67,298 197 여전채 1,958,681 2,067,377 4,026,058 674,902 973 종금채 0 0 0 0 0 기타 255,277 241,672 496,949 0 0 소계 8,686,553 8,338,947 17,025,501 1,870,253 209 회사채 3,761,440 2,476,141 6,237,581 1,110,930 1,952 기업어음증권 1,293,182 1,265,110 2,558,292 276,990 306 기타 0 0 0 0 0 계 31,787,832 30,321,837 62,109,669 4,644,980 1,235 집합투자증권 EFT 593,853 491,626 1,085,479 46,006 1,428 기타 36,556 18,928 55,484 111,638 2,744 계 630,409 510,554 1,140,963 157,644 4,171 투자계약증권 0 0 0 0 0 외화증권 지분증권 10,416 12 10,428 49,246 0 채무증권 국채,지방채 54,158 16,966 71,124 41,648 167 특수채 1 14,812 14,812 36,992 852 금융채 46,138 70,932 117,071 116,418 2,265 회사채 26,210 7,666 33,876 58,144 1,496 기업어음증권 0 0 0 0 0 기타 146,593 198,092 344,685 35,921 1,242 소계 273,100 308,469 581,568 289,124 6,022 집합투자증권 0 0 0 0 0 투자계약증권 0 0 0 0 0 파생결합증권 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 계 283,516 308,481 591,996 338,370 6,022 파생결합증권 ELS 42,835 3,797 46,632 45,459 -1,793 ELW 0 0 0 0 0 기타 2,000 0 2,000 2,003 42 계 44,835 3,797 48,632 47,462 -1,751 기타증권 0 21,264 21,264 2,661 65 합 계 54,983,366 54,069,992 109,053,358 5,265,262 -6,708 註) 제60기 3분기 누적, 별도 기준 (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 투기 헤지 기타 합계 선물 국내 상품선물 금 0 0 0 0 돈육 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 금융선물 금리선물 국채3년 5,621,279 2,018,480 2,608,080 10,247,839 국채5년 0 0 0 0 국채10년 2,737,468 780,434 958,271 4,476,174 통안증권 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 8,358,747 2,798,914 3,566,351 14,724,013 통화선물 미국달러 1,191 5,996 2,127,057 2,134,243 엔 0 0 0 0 유로 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 1,191 5,996 2,127,057 2,134,243 지수선물 KOSPI200 1,594,052 0 4,678,753 6,272,806 KOSTAR 0 0 0 0 기타 139,941 0 74,905,421 75,045,362 소계 1,733,993 0 79,584,175 81,318,168 개별주식 326,908 0 5,996,117 6,323,026 기타 0 0 0 0 계 10,420,839 2,804,910 91,273,700 104,499,449 기타 0 0 0 0 국내 계 10,420,839 2,804,910 91,273,700 104,499,449 해외 상품선물 농산물 0 0 0 0 비철금속,귀금속 0 0 0 0 에너지 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 금융선물 통화 0 0 0 0 금리 0 0 0 0 주가지수 0 0 0 0 개별주식 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 해외 계 0 0 0 0 선물 계 10,420,839 2,804,910 91,273,700 104,499,449 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 113,886 0 70,327 184,213 기타 14,850 0 185,484 200,334 소계 128,735 0 255,811 384,547 개별주식 0 0 278 278 통화 미국달러 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 국내 계 128,735 0 256,089 384,825 해외 주가지수 0 0 0 0 개별주식 0 0 0 0 금리 0 0 0 0 통화 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 해외 계 0 0 0 0 옵션 계 128,735 0 256,089 384,825 기타 국내 0 0 0 0 해외 0 0 0 0 기타 계 0 0 0 0 합 계 10,549,575 2,804,910 91,529,789 104,884,274 註) 제60기 3분기 누적, 별도 기준 (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 0 0 0 0 0 0 0 주식 0 0 0 0 0 0 0 일반상품 0 0 0 0 0 0 0 금리 0 0 0 0 0 0 0 통화 0 7,896 0 7,896 12,264 4,218 8,078 기타 0 0 0 0 0 0 0 계 0 7,896 0 7,896 12,264 4,218 8,078 옵션 신용 0 0 0 0 0 0 0 주식 0 914,255 0 914,255 609,972 294,497 -1,490 일반상품 0 10,567 0 10,567 454 0 -585 금리 0 514 0 514 3,421 3,421 0 통화 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 0 계 0 925,337 0 925,337 613,847 297,917 -2,075 스왑 신용 0 1,451 0 1,451 9,267 1,236 -1,520 주식 0 41,205 0 41,205 5,127 13,216 2,098 일반상품 0 447 0 447 2 7,939 -7,728 금리 0 656 0 656 12,657 11,479 11,547 통화 0 54,533,721 0 54,533,721 17,200 24,313 -9,006 기타 0 0 0 0 0 0 0 계 0 54,577,479 0 54,577,479 44,253 58,184 -4,610 기타 1,769 0 0 1,769 1,892 0 144 합계 1,769 55,510,713 0 55,512,482 672,254 360,319 1,538 註) 제60기 3분기 누적, 별도 기준 (4) 투자운용손익1) 주식 (단위 : 백만원) 구분 제60기 3분기 제59기 3분기 제59기 매매차익(차손) 6,590 -18,620 -6,860 평가차익(차손) -41,904 -1,846 595 배당금수익 8,085 7,180 7,285 합계 -27,229 -13,286 1,020 註 1) 누적 별도 기준 註 2) 매매차익(차손) : 주식상품처분이익-주식상품처분손실 평가차익(차손) : (주식상품평가이익+매도주식평가이익)-(주식상품평가손실+ 매도 주식평가손실) 2) 채권 (단위 : 백만원) 구분 제60기 3븐기 제59기 3분기 제59기 매매차익(차손) 12,700 10,758 5,032 상환차익(차손) -2,323 -494 -1,971 평가차익(차손) 1,462 2,604 1,055 상품채권이자 81,303 77,223 105,622 합계 93,142 90,091 109,738 註1) 누적 별도 기준 註 2) 매매차익(차손) : (채권처분이익+전자단기사채처분이익+기업어음증권처분이익) -(채권처분손실+전자단기사채처분손실+기업어음증권처분손실) 상환차익(차손) : 당기손익인식금융자산상환이익-당기손익인식금융자산상환손실 평가차익(차손) : (채권평가이익+전자단기사채평가이익+기업어음증권평가이익 +매도채권평가이익) - (채권평가손실+전자단기사채평가손실+ 기업어음증권평가손실+매도채권평가손실) 상품채권이자 : 채권이자(국내)+기업어음증권이자+전자단기사채이자+양도성 예금증서이자+양도성예금증서거래이익 3) 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제60기 3분기 제59기 3분기 제59기 매매차익(차손) 1,593 1,702 2,135 평가차익(차손) 6,022 5,592 5,147 배당금,이자수익 5,847 4,572 6,220 합계 13,461 11,866 13,501 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 외화유가증권처분이익 -외화유가증권처분손실 평가차익(차손) : 외화증권평가이익 -외화증권평가손실 배당금,이자수익 : 외화채권이자 4) 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제60기 3분기 제59기 3분기 제59기 매매차익(차손) -177,926 -8,485 -12,141 정산차익(차손) -1,230 574 169 합계 -179,157 -7,911 -11,972 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 선물매매이익-선물매매손실 정산차익(차손) : 선물정산이익-선물정산손실 5) 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제60기 3분기 제59기 3분기 제59기 매매차익(차손) 60,500 141,790 178,529 평가차익(차손) 53,929 19,557 27,561 합계 114,429 161,347 206,090 註 1) 누적 별도 기준 註 2) 매매차익(차손) : 옵션매매이익-옵션매매손실 평가차익(차손) : 옵션평가이익-옵션평가손실 6) (매도)파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제60기 3분기 제59기 3분기 제59기 매매차익(차손) 942 -44 -23 평가차익(차손) 64,084 -8,085 -15,659 상환차익(차손) -9,013 -153,992 -200,230 합계 56,013 -162,121 -215,912 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 파생결합증권처분이익-파생결합증권처분손실 평가차익(차손) : (파생결합증권평가이익+매도파생결합증권평가이익)-(파생결합 증권평가손실+매도파생결합증권평가손실) 상환차익(차손) : (파생결합증권상환이익+매도파생결합증권상환이익)-(파생결합 증권상환손실+매도파생결합증권상환손실) 7) 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제60기 3분기 제59기 3분기 제59기 매매차익(차손) -7,128 -1,774 31,843 평가차익(차손) -2,954 33,677 8,038 합계 -10,083 31,903 39,881 註 1) 누적 별도 기준 註 2) 매매차익(차손) : 장외파생상품거래이익-장외파생상품거래손실 평가차익(차손) : (장외파생상품평가이익+기타파생상품평가이익)-(장외파생상품 평가손실+기타파생상품평가손실) 나. 투자중개업무 (1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 35,048,370 36,663,449 71,711,819 58,532 코스닥시장 17,317,606 17,530,047 34,847,653 49,450 코넥스시장 13,312 8,806 22,118 29 기타 10,694 13,732 24,426 61 소계 52,389,981 54,216,034 106,606,016 108,072 신주인수권증서 유가증권시장 1,529 1,732 3,262 6 코스닥시장 1,646 2,114 3,760 8 코넥스시장 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 3,176 3,846 7,022 14 기타 유가증권시장 0 0 0 0 코스닥시장 140,207 139,130 279,337 363 코넥스시장 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 140,207 139,130 279,337 363 지분증권합계 52,533,364 54,359,010 106,892,375 108,449 채무증권 채권 장내 0 0 0 254 장외 12,557,919 4,789,079 17,346,998 0 소계 12,557,919 4,789,079 17,346,998 254 기업어음 장내 0 0 0 0 장외 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 장내 0 0 0 0 장외 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 채무증권합계 12,557,919 4,789,079 17,346,998 254 집합투자증권 2,585,882 2,933,905 5,519,786 3,931 투자계약증권 0 0 0 0 파생결합증권 ELS 0 0 0 0 ELW 87,119 85,652 172,771 235 기타 0 0 0 0 파생결합증권합계 87,119 85,652 172,771 235 외화증권 744,765 710,877 1,455,642 1,180 기타증권 0 0 0 0 증권계 68,509,049 62,878,522 131,387,571 114,049 선물 국내 26,157,974 26,077,880 52,235,855 2,837 해외 0 0 0 0 소계 26,157,974 26,077,880 52,235,855 2,837 옵션 장내 국내 199,842 177,588 377,430 579 해외 0 0 0 0 소계 199,842 177,588 377,430 579 장외 국내 0 0 0 0 해외 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 옵션합계 199,842 177,588 377,430 579 선도 국내 0 0 0 0 해외 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 파생상품 0 0 0 0 파생상품합계 26,357,816 26,255,468 52,613,284 3,416 합계 94,866,865 89,133,990 184,000,855 117,465 註) 제60기 3분기 누적, 별도 기준 (2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제60기 3분기 제59기 3분기 제59기 수탁수수료 117,465 53,781 53,781 매매수수료 6,307 3,665 3,665 수지차익 111,158 50,116 50,116 註1 ) 누적 별도 기준 다. 집합투자업무 (1) 판매현황 (단위 : 백만좌) 구분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 증권집합투자기구 주식형 734,973 160,234 895,207 16,152 0 16,152 0 0 0 751,125 160,234 911,359 채권형 390,744 124,722 515,466 0 0 0 0 0 0 390,744 124,722 515,466 혼합주식 103,984 98,678 202,662 0 1 1 0 0 0 103,984 98,679 202,662 혼합채권 94,121 175,706 269,827 2,451 0 2,451 0 0 0 96,572 175,706 272,277 계약형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 재간접형 20,573 0 20,573 0 0 0 0 0 0 20,573 0 20,573 파생형 79,106 109,942 189,047 840 0 840 0 0 0 79,946 109,942 189,887 기타 704 0 704 0 0 0 0 0 0 704 0 704 소 계 1,424,204 669,282 2,093,486 19,443 1 19,444 0 0 0 1,443,647 669,282 2,112,930 부동산집합투자기구 임대형 5,515 1,069,389 1,074,904 0 50 50 0 0 0 5,515 1,069,439 1,074,954 대출형 6 295,686 295,692 0 0 0 0 84 84 6 295,770 295,776 개발형 0 11,550 11,550 0 0 0 0 0 0 0 11,550 11,550 재간접형 0 47,527 47,527 0 0 0 0 0 0 0 47,527 47,527 파생형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 소 계 5,521 1,424,152 1,429,673 0 50 50 0 84 84 5,521 1,424,286 1,429,807 특별자산집합투자기구 특별자산 852 2,464,369 2,465,221 17,417 0 17,417 0 0 0 18,268 2,464,369 2,482,638 파생형 3,588 79 3,667 0 0 0 0 0 0 3,588 79 3,667 소 계 4,440 2,464,449 2,468,888 17,417 0 17,417 0 0 0 21,856 2,464,449 2,486,305 혼합자산집합투자기구 혼합자산 1,455 11,214 12,669 0 0 0 0 0 0 1,455 11,214 12,669 파생형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 소 계 1,455 11,214 12,669 0 0 0 0 0 0 1,455 11,214 12,669 단기금융집합투자기구 2,451,611 0 2,451,611 0 0 0 0 0 0 2,451,611 0 2,451,611 전문투자형 사모집합투자기구 0 15,553,321 15,553,321 0 218 218 0 205,767 205,767 0 15,759,307 15,759,307 합계 3,887,231 20,122,417 24,009,648 36,860 269 37,129 0 205,851 205,851 3,924,090 20,328,537 24,252,628 註1 ) 별도 기준註2) 제60기 3분기말 기준 판매잔고 좌수 라. 투자일임업무 (1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 권순규 과장 투자일임업무 투자자산운용사 20191205 디지털상품팀 20200102 상근 9 578 이상희 대리 투자일임업무 투자자산운용사 20181206 디지털상품팀 20181227 상근 148 13,856 이정아 과장 투자일임업무 투자자산운용사 20100520 디지털상품팀 20011116 상근 225 13,009 이준원 차장 투자일임업무 투자자산운용사 20190704 디지털상품팀 20050523 상근 17 843 조희철 차장 투자일임업무 투자자산운용사 20180322 디지털상품팀 20180323 상근 402 76,796 조준성 차장 투자일임업무 투자자산운용사 20161209 디지털상품팀 20151016 상근 0 임기연 대리 투자일임업무 투자자산운용사 20200618 디지털상품팀 20200630 상근 0 강민숙 과장 지점영업 투자자산운용사 20110506 영업부 20101111 상근 0 강병혁 차장 지점영업 투자자산운용사 20100520 천안지점 20010305 상근 0 강운석 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20071019 공주지점 20071231 상근 0 구창길 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20020612 영업부 20120921 상근 0 권혁용 차장 지점영업 투자자산운용사 20100520 창원지점 20010213 상근 0 김기범 차장 지점영업 투자자산운용사 20001218 갤러리아지점 20010718 상근 3 324 김상훈 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 전주지점 20011116 상근 0 김선규 과장 지점영업 투자자산운용사 20100520 언양지점 20120921 상근 0 김성종 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20000503 언양지점 20010213 상근 1 13 김성찬 차장 지점영업 투자자산운용사 20150807 과천지점 20011116 상근 0 김용성 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20050504 삼산지점 20120921 상근 11 3,354 김원준 차장 지점영업 투자자산운용사 20150807 창원지점 20150812 상근 2 56 김은미 부장 지점영업 투자자산운용사 20160325 갤러리아지점 20050503 상근 0 김정미 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 중앙지점 20011116 상근 0 김정환 차장 지점영업 투자자산운용사 20100520 강서지점 20010718 상근 0 김종란 차장 지점영업 투자자산운용사 20181206 목동지점 20190219 상근 0 김종천 부장 지점영업 투자자산운용사 20150807 공주지점 20150812 상근 0 김준목 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 분당지점 20011116 상근 0 김지현 과장 지점영업 투자자산운용사 20100520 신갈지점 20120921 상근 0 김진 대리 지점영업 투자자산운용사 20110506 전주지점 20120921 상근 0 김태용 차장 지점영업 투자자산운용사 20100520 광주지점 20010213 상근 0 김현수 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20000928 동울산지점 20010718 상근 57 2,987 김현정 부장 지점영업 투자자산운용사 20120406 마린시티지점 20011123 상근 0 노윤호 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20030409 평택지점 20030609 상근 0 류은식 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 신촌지점 20011116 상근 0 류호대 차장 지점영업 투자자산운용사 20100520 부산지점 20021112 상근 0 문헌주 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20040402 삼산지점 20120921 상근 12 258 민경업 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010429 금융플라자63지점 20010813 상근 0 박경원 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20030409 분당지점 20120921 상근 0 박성용 과장 지점영업 투자자산운용사 20150807 성서지점 20120921 상근 0 박수남 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 삼산지점 20120921 상근 1 34 박재오 차장 지점영업 투자자산운용사 20160325 반포지점 20120921 상근 0 박재준 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 영주지점 20030526 상근 9 1,858 박찬식 차장 지점영업 투자자산운용사 20150807 영업부 20030526 상근 0 박현수 차장 지점영업 투자자산운용사 20101105 신촌지점 20120921 상근 0 배우열 과장 지점영업 투자자산운용사 20150807 창원지점 20150812 상근 0 백방미 차장 지점영업 투자자산운용사 20150807 중앙지점 20010718 상근 2 178 백설령 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 범어지점 20011117 상근 0 변상원 차장 지점영업 투자자산운용사 20100520 노원지점 20100604 상근 3 1,334 서민성 과장 지점영업 투자자산운용사 20160708 마린시티지점 20160708 상근 1 62 서원영 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 영주지점 20011117 상근 0 성지선 과장 지점영업 투자자산운용사 20150223 분당지점 20150311 상근 0 소병호 차장 지점영업 투자자산운용사 20140425 리더스라운지강남지점 20010213 상근 1 17 손상배 과장 지점영업 투자자산운용사 20150223 목동지점 20150311 상근 0 송경아 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20000503 갤러리아지점 20010213 상근 0 송요한 상무보 지점영업 투자자산운용사 20101105 리더스라운지강남지점 20010213 상근 0 신국선 부장 지점영업 투자자산운용사 20100520 올림픽지점 20020509 상근 50 4,647 신영희 부장 지점영업 투자자산운용사 20100520 금융플라자63지점 20011116 상근 0 심선화 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 강서지점 20011116 상근 0 심주현 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20040402 금융플라자63지점 20080829 상근 0 안남옥 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 노원지점 20011116 상근 2 1,490 여준구 부장 지점영업 투자자산운용사 20191205 홍성지점 20030526 상근 3 108 오미란 부장 지점영업 투자자산운용사 20150807 반포지점 20011116 상근 0 오수혁 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010429 노원지점 20010813 상근 0 오영수 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20000423 금융플라자GFC 20010302 상근 0 오은주 대리 지점영업 투자자산운용사(일임) 20060329 영천지점 20090325 상근 0 윤성현 차장 지점영업 투자자산운용사 20170324 강서지점 20050418 상근 0 윤우용 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20040402 목동지점 20120921 상근 0 윤재웅 과장 지점영업 투자자산운용사 20150807 천안지점 20150812 상근 0 윤주혁 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20120427 삼산지점 20010626 상근 0 윤진호 차장 지점영업 투자자산운용사 20171208 송도IFEZ지점 20030115 상근 0 윤혜정 차장 지점영업 투자자산운용사 20160325 금융플라자시청지점 20011116 상근 0 이동영 과장 지점영업 투자자산운용사 20101105 부산지점 20120921 상근 43 2,567 이두열 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20070323 분당지점 20120921 상근 3 864 이무경 과장 지점영업 투자자산운용사 20100520 중앙지점 20120921 상근 0 이미순 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20000928 리더스라운지강남지점 20050503 상근 0 이미영 부장 지점영업 투자자산운용사 20150807 신촌지점 20011122 상근 2 6,170 이민희 대리 지점영업 투자자산운용사 20180322 목동지점 20180327 상근 1 314 이석동 차장 지점영업 투자자산운용사 20110506 금융플라자GFC 20021205 상근 0 이성호 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20011113 부산지점 20030114 상근 0 이영섭 과장 지점영업 투자자산운용사 20150807 신촌지점 20120921 상근 0 이용훈 과장 지점영업 투자자산운용사 20110506 포항지점 20120921 상근 0 이윤규 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20030409 천안지점 20030620 상근 1 243 이인숙 부장 지점영업 투자자산운용사 20160325 반포지점 20011116 상근 0 이재경 차장 지점영업 투자자산운용사 20160325 리더스라운지강남지점 20011116 상근 0 이정인 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20000928 경남권역 20010129 상근 0 이정한 차장 지점영업 투자자산운용사 20110506 올림픽지점 20010213 상근 2 90 이종녀 차장 지점영업 투자자산운용사 20100520 송파지점 20120921 상근 0 이준철 차장 지점영업 투자자산운용사 20111007 중앙지점 20120921 상근 4 235 이천형 과장 지점영업 투자자산운용사 20100520 청주지점 20120921 상근 0 이해은 부장 지점영업 투자자산운용사 20150807 금융플라자시청지점 20011116 상근 0 임주혁 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20030409 금융플라자63지점 20030526 상근 2 135 장형철 상무보 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010429 영업부 20010813 상근 1 5,386 전제민 차장 지점영업 투자자산운용사 20140425 리더스라운지강남지점 20160325 상근 4 1,315 전진표 과장 지점영업 투자자산운용사 20160325 올림픽지점 20010213 상근 0 전효진 부장 지점영업 투자자산운용사 20100520 영업부 20020722 상근 0 정덕진 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20000423 분당지점 20010302 상근 2 143 정든 대리 지점영업 투자자산운용사 20091229 송파지점 20120921 상근 0 정성규 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 삼산지점 20011116 상근 1 82 정성기 차장 지점영업 투자자산운용사 20100520 마린시티지점 20010718 상근 0 정운석 과장 지점영업 투자자산운용사 20100520 신갈지점 20160325 상근 10 510 정주영 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20000928 홍성지점 20010305 상근 0 정한웅 대리 지점영업 투자자산운용사 20110506 삼산지점 20040504 상근 15 1,139 정헌정 차장 지점영업 투자자산운용사 20141114 금융플라자시청지점 20141118 상근 0 정현식 차장 지점영업 투자자산운용사 20141114 일산지점 20100708 상근 0 정혜선 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20030409 분당지점 20090428 상근 0 정혜영 과장 지점영업 투자자산운용사 20101105 부산지점 20120921 상근 0 조영남 차장 지점영업 투자자산운용사 20141114 동울산지점 20141118 상근 21 722 조창화 과장 지점영업 투자자산운용사 20150807 금융플라자시청지점 20010321 상근 0 진상언 차장 지점영업 투자자산운용사 20100520 언양지점 20040423 상근 0 진재오 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010429 전주지점 20010813 상근 0 천종원 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010429 천안지점 20011123 상근 0 최경진 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20060227 리더스라운지강남지점 20120921 상근 0 최용길 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 부산지점 20020124 상근 0 최윤기 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 평택지점 20011116 상근 0 한성엽 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20020612 삼산지점 20021205 상근 0 홍석용 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 신갈지점 20011116 상근 0 황정훈 과장 지점영업 투자자산운용사 20091229 송파지점 20120921 상근 7 222 황진숙 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 송파지점 20011116 상근 3 392 - - - - - - - - 1,081 142,331 註) 제60기 3분기말 별도 기준 (2) 투자일임계약현황 (단위 : 명,건,백만원) 구 분 제60기 3분기말 제59기 3분기말 제59기말 고객수 961 995 912 일임계약건수 1,081 1,112 1,010 일임계약자산총액(계약금액) 134,025 204,002 123,968 일임계약자산총액(평가금액) 142,331 198,847 123,846 註) 별도 기준 (3) 투자일임재산현황 (단위 : 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 1 200 0 0 0 0 0 0 1,024 0 11 0 1,036 0 전문투자자 1 2,103 0 1 0 0 0 0 1 0 38 0 4 0 45 0 계 2 2,303 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 463 1,062 80,375 15 50,883 1,081 134,025 해외계약자산 일반투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 전문투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 일반투자자 1 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,024 74,399 11 18,019 1,036 92,618 전문투자자 1 2,103 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 463 38 5,976 4 32,864 45 41,406 계 2 2,303 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 463 1,062 80,375 15 50,883 1,081 134,025 註) 제60기 3분기말 별도 기준 (4) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 0 0 0 보통예금 0 0 0 정기예금 10,106 0 10,106 양도성예금증서(CD) 0 0 0 콜론(Call Loan) 0 0 0 환매조건부채권매수(RP) 0 0 0 기업어음증권(CP) 19,933 0 19,933 기타 33,217 0 33,217 소계 63,256 0 63,256 증권 채무증권 국채·지방채 0 0 0 특수채 0 0 0 금융채 0 0 0 회사채 485 0 485 기타 0 0 0 소계 485 0 485 지분증권 주식 44,308 11,719 56,027 신주인수권증서 0 0 0 출자지분 0 0 0 기타 0 0 0 소계 44,308 11,719 56,027 수익증권 신탁 수익증권 0 0 0 투자신탁 수익증권 20,262 0 20,262 기타 2,303 0 2,303 소계 22,565 0 22,565 투자계약증권 0 0 0 파생결합증권 ELS 0 0 0 ELW 0 0 0 기타 0 0 0 소계 0 0 0 증권예탁증권 0 0 0 기타 0 0 0 소계 67,358 11,719 79,077 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 0 0 0 통화관련거래 0 0 0 주식관련거래 0 0 0 기타 0 0 0 소계 0 0 0 장외파생상품 이자율관련거래 0 0 0 통화관련거래 0 0 0 주식관련거래 0 0 0 기타 0 0 0 소계 0 0 0 소계 0 0 0 기타 0 0 0 합계 130,614 11,719 142,333 註) 제60기 3분기말 별도 기준 마. 유가증권 인수업무 (1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 백만주, 백만원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수 및 주선 수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 0 0 0 0 0 코스닥시장 0 0 0 0 0 유상증자 유가증권시장 0 0 13 7,801 156 코스닥시장 0 0 0 0 0 기타 0 0 10,000 10,000 200 소계 0 0 10,013 17,801 356 채무증권 국채·지방채 0 0 0 0 0 특수채 680,000 680,000 730,000 728,341 138 금융채 130,000 130,000 2,220,000 2,215,196 1,396 회사채 일반회사채 304,000 304,000 1,140,000 1,140,000 2,962 ABS 0 0 366,356 366,356 970 소계 304,000 304,000 1,506,356 1,506,356 3,931 기업어음 0 0 50,000 49,373 0 기타 0 0 712,800 711,371 2,647 소계 1,114,000 1,114,000 5,219,156 5,210,637 8,111 외화증권 0 0 0 0 0 기타 0 0 25,262 25,262 1,062 합계 1,114,000 1,114,000 5,254,431 5,253,700 9,530 註 ) 제60기 3분기말 별도 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제60기 3분기 제59기 3분기 제59기 인수수수료 9,530 28,435 37,284 수수료비용 - - - 수 지 차 익 9,530 28,435 37,284 註) 누적 별도 기준 바. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제60기 3분기 제59기 3분기 제59기 잔고 조건부매도 2,745,345 2,519,415 2,886,837 조건부매수 144,054 214,700 355,700 거래금액 조건부매도 387,823,629 319,407,565 443,903,813 조건부매수 64,601,229 29,452,000 40,309,200 註1) 누적 별도 기준 註2) (원화, 외화)대고객, 대기관 REPO거래실적 포함註3) 조건부매수 : 대기관REPO, 장내REPO 사 . 신용공여업무 구 분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 122,088백만원 개인 20억원 4.9% ~ 9.0% A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 신용 불가 담보대출 주식담보 529,672백만원 개인/법인 20억원 6.9% ~ 9.0% A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 대출 불가, 담보대출종목 종가의 70~50% (매매형 70%, 일반형 A군 65%, B군 60%, C군55%, 기타 50%) 수익증권담보 개인/법인 20억원 6.9% ~ 9.0% 공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 65%, 주식혼합형/주식형 60%, 주가연계펀드 50% 파생결합증권담보 개인/법인 20억원 6.9% ~ 9.0% 원금보장형, 부분보장형 : 환매예상금액의 70% 채권담보 개인/법인 20억원 6.9% ~ 9.0% 전일종가와 시가평가금액 중 적은 값을 기준으로, 국공채, 신용평가등급 AAA 채권 70%, 그 외 채권 60% 매도담보 752백만원 개인/법인 20억원 8.50% 예탁주식 매도자금의 98% 註 1) 제60기 3분기말 별도 기준 註2) 신용거래 융자이자 적용방식 : 보유 기간별 소급적용. 즉, 기간별 금리를 적용하여 소급하여 합산하는 방식 註3) 담보대출 이자 적용방식 : 보유 기간별 체차적용(기간별 금리를 적용하여 체차 적용하는 방식) 註 4) 한도는 개인은 신용거래와 담보대출 합산 20억, 법인은 담보대출 20억임 아. 신탁업무 (1) 재무상태표(신탁계정) (단위 : 백만원) 구분 자산 1. 현금및예치금 372,540 2. 주식 112,925 3. 출자금 258 4. 사채 124,957 5. 기업융통어음 722,192 6. 전자단기채권 576,300 7. 파생결합증권 100,819 8. 환매조건부채권매수 97,292 9. 수익증권 55,796 10. 금전채권 404,211 11. 외화채권 604,556 12. 외화수익증권 14,882 13. 기타자산 18,452 자산총계 3,205,179 부채 1. 특정금전신탁 2,770,107 2. 재산신탁 405,411 3. 선수수익 6,689 4. 미지급신탁보수 1,435 5. 미지급신탁이익 21,498 6. 미지급금 39 부채총계 3,205,179 註) 제60기 3분기말 별도 기준 (2) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 전기말 증감 당분기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 4 12,600 -2 -5,231 2 7,369 자문형 1,413 71,944 -184 -3,421 1,229 68,523 자사주 1 2,000 -1 -2,000 0 0 채권형 13,173 2,089,303 -482 37,802 12,691 2,127,105 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,661 53,470 1,839 51,659 3,500 105,129 주가연계신탁 706 28,808 -124 -4,557 582 24,251 정기예금형 23 81,788 22 237,912 45 319,700 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 확정기여형 4 169 34 24,356 38 24,525 IRA형 1,178 9,644 219 13,878 1,397 23,522 소계 1,182 9,813 253 38,234 1,435 48,047 기타 2,237 17,181 135 52,804 2,372 69,985 금전신탁 소계 20,400 2,366,907 1,456 403,200 21,856 2,770,107 재산신탁 증권 2 6,200 -1 -3,000 1 3,200 금전채권 11 676,799 -4 -454,527 7 222,272 동산 0 0 0 0 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 0 0 0 0 관리형 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 관리신탁 갑종 0 0 0 0 0 0 을종 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 처분신탁 0 0 0 0 0 0 담보신탁 0 0 0 0 0 0 분양관리신탁 0 0 0 0 0 0 부동산신탁계 0 0 0 0 0 0 부동산관련권리 0 0 0 0 0 0 무체재산권 0 0 0 0 0 0 재산신탁소계 13 682,999 -5 -457,527 8 225,472 종합재산신탁 0 0 1 179,938 1 179,938 기타 0 0 0 0 0 0 합계 20,413 3,049,905 1,452 125,613 21,865 3,175,518 註 ) 제60기 3분기말 별도 기준 (3) 금전신탁 자금운용현황 (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) (기타) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 특정 수시입출금 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,373 0 7,373 자문형 0 40,642 8,466 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19,084 0 0 68,192 177 0 822 69,190 자사주 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 채권형 0 660,615 0 0 0 520,307 364,000 156,307 0 71,200 0 71,200 168,634 604,961 2,000 2,027,717 39,850 73,727 10,389 2,151,684 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 98,482 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,235 3,216 258 103,191 0 0 2,203 105,394 주가연계신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21,778 21,632 146 2,195 0 0 23,973 0 0 328 24,301 정기예금형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 319,700 0 2,611 322,310 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 0 0 0 0 3,639 3,605 0 3,605 2,397 0 0 9,640 4,001 10,948 206 24,795 IRA형 0 0 0 0 0 0 0 0 7,692 1,312 0 1,312 3,480 0 0 12,484 6,542 4,705 165 23,895 소계 0 0 0 0 0 0 0 0 11,331 4,916 0 4,916 5,877 0 0 22,124 10,543 15,653 370 48,690 기타 0 0 0 0 0 0 0 0 44,465 2,924 2,860 64 4,860 14,882 0 67,132 1,420 539 1,722 70,814 합계 0 701,257 106,948 0 0 520,307 364,000 156,307 55,796 100,819 24,492 76,327 201,885 623,059 2,258 2,312,329 371,690 97,292 18,445 2,799,756 註 ) 제60기 3분기말 별도 말잔기준 자.신기술사업금융업 (1) 투자 및 융자 현황 (단위 : 개, 건, 백만원) 구분 당분기말 잔액 신기술사업투자조합분 업무집행조합수 7 투자 투자업체수 32 투자건수 40 투자주식 보통주 취득원가 15,517 장부가액 15,517 우선주 취득원가 33,989 장부가액 33,989 합계 취득원가 49,506 장부가액 49,506 투자사채 BW 취득원가 0 장부가액 0 CB 취득원가 9,000 장부가액 4,000 기타 취득원가 0 장부가액 0 합계 취득원가 9,000 장부가액 4,000 조건부융자 취득원가 0 장부가액 0 기타 취득원가 8,196 장부가액 8,196 소계 취득원가 66,702 장부가액 61,702 신기술금융대출금 대출건수 0 대출금액 0 신기술사업투자조합분 합계 66,702 기타조합분 업무집햅조합수 4 투자 투자업체수 41 투자건수 59 투자주식 보통주 취득원가 4,240 장부가액 4,240 우선주 취득원가 86,295 장부가액 102,184 합계 취득원가 90,535 장부가액 106,424 투자사채 BW 취득원가 2,500 장부가액 2,500 CB 취득원가 12,500 장부가액 9,350 기타 취득원가 0 장부가액 0 합계 취득원가 15,000 장부가액 11,850 조건부융자 취득원가 0 장부가액 0 기타 취득원가 20,679 장부가액 19,551 소계 취득원가 126,214 장부가액 137,825 기타조합분 합계 126,214 조합출자 신기술사업투자조합 업무집행조합원분 조합수 7 약정액 26,310 출자액 11,905 유한책임조합원 조합수 3 약정액 16,970 출자액 16,970 기타조합 업무집행조합원분 조합수 5 약정액 14,600 출자액 7,114 유한책임조합원 조합수 0 약정액 0 출자액 0 (2) 신기술사업투자조합 등 결성현황 (단위 : 건, 백만원) 구 분 당분기말 신기술사업투자조합 조합수 7 결성금액 222,280 기타조합 조합수 4 결성금액 195,600 4. 종속회사의 영업 현황 가. 데이터애널리틱스랩 (1) 영업개황 데이터애널리틱스랩은 금융투자업계 최초의 빅데이터 분석 전문회사로서 빅데이터 분석 컨설팅, 빅데이터 분석 및 활용을 통한 비대면 채널 고도화 등을 주된 영업으로 2018년 6월 25일 설립되었으며, 서울시 영등포구 63로 50 한화생명빌딩에 본사가 위치하고 있습니다. 납입자본은 100억원이며, 한화투자증권(주)이 100% 보유하고 있습니다. (2) 취급상품 및 상품서비스 개요데이터애널리틱스랩의 제공 서비스는 다음과 같습니다 [금융 빅데이터 분석] 금융회사가 보유한 다양한 금융데이터 등을 분석하고, 분석결과에 따라서 ① 금융회사의 체계적인 빅데이터 기반 구축을 위해 데이터 활용체계를 정비하고 (빅데이터 도입 연구용역) ② 빅데이터 기반 서비스 모델 개발 및 분석 과제 발굴 등 보유 데이터 활용가치를 높이며(데이터 진단 및 분석), ③ 빅데이터 분석 모델 시스템과 솔루션을 구축(빅데이터 프로젝트 과제 연구)하여 고객에게 컨설팅 서비스를 제공합니다 [비대면 채널 고도화] 빅데이터, 인공지능, 머신러닝(Machine Learning) 등의 기술로 디지털채널에서의 고객행태를 분석하고, 분석 결과를 토대로 고객에게 최적화된 금융서비스 제공과 맞춤형 금융상품을 개발하여 제공하는 것입니다. 비대면 채널 고도화는 고객관리 체계를 개선하여, 마케팅 비용을 절감할 수 있을 뿐만 아니라, 보다 새롭고 효율적인 디지털마케팅으로 기존 고객관리에 대한 개선 방향과 함께 신규고객 유입을 위한 인사이트를 제공합니다 [금융투자정보 제공 및 자산관리 지원] 금융시장 데이터(국내외 주가, 금리 등), 기업 데이터(국내외 기업 영업실적 등), 고객소비ㆍ행태 데이터, 비정형데이터(뉴스, 블로그, 까페 등)를 수집ㆍ분석하여 트렌드 모니터링과 미래데이터를 예측(거시경제지표, 기업실적, 사회트렌드, 고객의 관심사, 특정상품ㆍ기업에 대한 평판 등)하는 연구를 합니다. 이런 분석결과를 금융회사와 투자자가 효율적으로 활용할 수 있도록 데이터분석과 인공지능 기술을 이용하여 고객행동예측, 투자정보 등과 관련한 모델과 솔루션을 개발하여 제공합니다. (3) 시장규모 등한국데이터진흥원의 '2019년 데이터산업 현황조사 결과보고서(20.03월)' 에 따르면, 데이터산업은 시장규모는 '18년 15조 5,684억원으로 '17년 대비 8.5% 성장했으며, '19년은 16조 8,693억원으로 추정됩니다. 또한, 정부의 핀테크/데이터산업에 대한 집중지원과 이를 통한 경제활력 제고 및 금융혁신 방침 등 관련 규제의 완화와 정책지원에 힘입어 향후, 데이터산업이 보다 활성화되고 성장할 것으로 기대됩니다 데이터산업 전체 시장규모.jpg 데이터산업 전체 시장규모 (4) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY 2020 3분기 FY 2019 영업수익 793 521 영업비용 1,812 2,314 영업손익 -1,019 -1,793 영업외손익 11 1 법인세비용(수익) - - 당(분)기순손익 -1,008 -1,792 나. Pinetree Securities Corporation (1) 영업개황 Pinetree Securities Corporation은 베트남 하노이-탄쑤언에 본점이 소재(지점 없음)한 소형 온라인 증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업이며, 2003년 2월에 설립되었고, 당사가 2019년 4월에 인수 후, 증자를 통하여 2020년 9월말 기준 납입자본금은 약 300억원, 당사 지분율은 98.38%입니다.(2) 취급상품 및 상품서비스 개요보유 라이선스는 브로커리지와 자기매매이며, 증권인수업무 라이선스 취득을 계획중에 있습니다. (3) 시장규모 등 분기보고서 'Ⅱ.사업의 내용 - 1. 사업의 개요 중 종속회사에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다.(4) 주식시장 점유 현황 19년 9월 현재 M/S TOP 10 M/S 1 SSI 13.60% 2 HSC 10.59% 3 VND 7.16% 4 VCI 7.04% 5 미래에셋 5.27% 6 MBS 4.54% 7 BVS 4.48% 8 VPS 4.33% 9 BOS 3.67% 10 한국투자증권 3.03% - Pinetree Securities Corporation증권 0.61% (5) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY 2020 3분기 FY 2019 영업수익 1,717 1,073 영업비용 2,553 1,352 영업손익 -837 -279 영업외손익 - - 법인세비용(수익) 1 -2 당(분)기순손익 -838 -277 5. 파생상품 거래현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 15,226,593 19,986,191 124,589,756 - 7,061 159,809,600 거래장소 장내거래 14,790,397 2,200,627 104,594,344 - - 121,585,367 장외거래 436,196 17,785,564 19,995,412 - 7,061 38,224,233 거래형태 선 도 196,196 17,209,844 - - - 17,406,040 선 물 14,790,397 2,200,627 104,594,344 - - 121,585,367 스 왑 240,000 575,720 423,590 - 7,061 1,246,371 옵 션 - - 19,571,822 - - 19,571,822 註) 별도기준 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 291,377 300,000 591,377 56,677 522,480 579,157 Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - - - - 계 291,377 300,000 591,377 56,677 522,480 579,157 註) 별도기준 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 한화투자증권 NH투자증권 2017-01-11 2022-06-20 50,000 현대차 CDS 한화투자증권 KB증권 2017-01-11 2022-06-20 50,000 현대차 CDS 한화투자증권 하나대투증권 2017-03-31 2022-06-20 100,000 대한민국 CDS 한화투자증권 신한금융투자 2017-09-29 2022-12-20 117,350 대한민국 CDS 한화투자증권 NH투자증권 2018-05-08 2023-06-20 117,350 중국 CDS 한화투자증권 KB증권 2019-01-22 2026-06-20 100,000 중국 CDS 한화투자증권 코메르츠은행 2019-08-12 2024-06-20 11,735 현대캐피탈 CDS 한화투자증권 코메르츠은행 2019-09-24 2024-06-20 3,521 현대캐피탈 CDS 한화투자증권 코메르츠은행 2019-11-13 2024-06-20 7,041 현대캐피탈 CDS 한화투자증권 코메르츠은행 2019-10-30 2022-03-20 34,380 BMW CDS 씨트러스제이차 주식회사 한화투자증권㈜ 2017-01-12 2022-06-20 100,000 현대차 CDS 비케이드림제사차 주식회사 한화투자증권㈜ 2017-03-31 2022-06-20 100,000 대한민국 CDS 해피메이커제일차(주) 한화투자증권㈜ 2017-09-29 2022-12-20 114,570 대한민국 CDS 센터트와이스제일차(주) 한화투자증권㈜ 2018-05-08 2023-06-20 107,910 중국 CDS 코너스톤제십삼차 한화투자증권㈜ 2019-01-22 2026-06-20 100,000 중국 CDS 코메르츠은행 한화투자증권㈜ 2019-08-12 2024-06-20 11,735 현대차 CDS 코메르츠은행 한화투자증권㈜ 2019-09-24 2024-06-20 3,521 현대차 CDS 코메르츠은행 한화투자증권㈜ 2019-11-13 2024-06-20 7,041 현대차 CDS 코메르츠은행 한화투자증권㈜ 2019-10-30 2022-03-20 34,380 BMW 註) 별도기준 6. 영업설비 등의 현황 [지배회사에관한사항］ 가. 지점 등 설치현황 당사는 2020년 9월말 현재, 46개 지점을 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과 같습니다. 지역 지 점 영업소 사무소 합 계 특별시 서울 14 0 0 14 광역시 인천 1 0 0 1 대전 1 0 0 1 광주 1 0 0 1 대구 2 0 0 2 부산 2 0 0 2 울산 3 0 0 3 도 경기 8 0 0 8 강원 0 0 0 0 충북 1 0 0 1 충남 3 0 0 3 전북 2 0 0 2 전남 1 0 0 1 경북 4 0 0 4 경남 2 0 0 2 제주 1 0 0 1 해외 해외지역 0 0 0 0 합 계 46 0 0 46 나. 영업용 부동산 현황 (단위 : 백만원) 계정명 항목 주 소 취득일 장부가액 토지(유형자산) 사옥 - - - 건물(유형자산) 사옥 - - - 합 계 - 註1) 2020.9.30 별도 기준註2) FY16(2016.1.1~2016.3.31) 기간 중, 당사는 여의도 본사사옥 매각을 위한 이사회 결의를 하였으며, 보다 자세한 내용은 2016.5.9의 공시 및 분기보고서 「Ⅰ.회사의 개요- 2.회사의연혁 - 아. 생산설비의 변동」과 「Ⅹ.이해관계자와의 거래내용 - 2. 대주주와의 자산양수도」부분을 참고하시기 바랍니다. 다. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 대) 구 분 제60기 3분기말(2020.09.30) 제59기말(2019.12.31) 제58기말(2018.12.31) CD/ATM - - - 기타 - - - 합 계 - - - 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자 등이 정해진 사항은 없습니다 [종속회사에 관한 사항］ Zharyk Zhol Company 2007. LLP (단위: 백만원) 구 분 토지(장부가) 건물(장부가) 합 계 토지 등 82 - 82 합 계 82 - 82 註) 2020.9.30 기준 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 자 본적정성 및 재무건전성 [지배회사에 관한 사항］ (1) 순자본비율 순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 구 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안을 발표했습니다. 이러한 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준) 이상 등 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면실시 되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다. [NCR 개선방안 주요 내용] 개선방안 주요내용 NCR 산출방식 변경 필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경 연결 NCR 기준도입 종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용 영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정 1. 신용공여 등 1년이내 대출, M/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용 자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)註) 당사의 경우, 영업용순자본 인정범위 및 위험값 조정은 2015년부터 적용하였습니다. 새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본 여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다. NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경 되 며,변경된 제도하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다. 당사는 변경된 NCR산출방식에 의해 2020년 9월말 현재 552.51%의 순자본비율을 유지하고 있습 니다. (단위 : 백만원) 구 분 제60기 3분기말 제59기말 제58기말 영업용순자본(A) 1,063,788 1,025,867 847,589 총위험액(B) 322,184 308,749 266,315 법정자본금(C) 191,750 191,750 192,000 필요유지 자기자본(D=C*70%) 134,225 134,225 134,400 순자본비율((A-B)/D) 552.51% 534.27% 432.50% 註) K-IFRS 연결기준 한편, 개정 전 NCR산출방식에 의한 2016년 이전의 NCR은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제55기말 제54기말 영업용순자본(A) 586,098 557,440 총위험액(B) 223,444 170,212 영업용순자본비율(A/B) 262.3% 327.5% 註) K-IFRS 별도기준 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원) 구분 제60기 3분기말 제59기말 제58기말 실질자산(A) 10,062,344 9,069,875 6,859,020 실질부채(B) 8,896,844 7,963,202 5,913,701 자산부채비율(A/B) 113.10% 113.90% 115.99% 註1) K-IFRS 별도기준 註 2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조) (3) 레버리지비율 (단위 : 백만원) 항목명 제60기 3분기말 제59기말 제58기말 1. 총자산(=A-B) 9,718,782 8,386,515 6,237,152 B/S상 자산총계(A) 11,116,918 9,119,390 6,859,020 차감항목계(B) 1,398,136 732,875 621,868 가. 투자자예치금(예금, 신탁) 478,298 374,691 334,266 나. 종금계정 자산 - - - 다. 대손준비금 1,418 4,451 4,451 라. 장내 위탁매매 일시계상 미수금 821,920 353,733 283,151 마. 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금 96,500 - - 바. 공모주 청약 일시계상 미수금 - - - 2.자기자본(=가-나) 1,192,464 1,151,737 940,868 가. B/S상 자기자본 1,193,882 1,156,188 945,319 나. 대손준비금 1,418 4,451 4,451 3. 레버리지비율(=(1/2)×100) 815.02% 728.2% 662.9% 註) K-IFRS 별도기준 나. 수수료 현황 [지배회사에관한사항］ (1) 주식 당사는 2015년 10월 5일부터 2016년 5월 27일까지 고객의 투자방식에 맞는 서비스와 수수료 체계를 직접 선택할 수 있는 서비스 선택제를 시행 했었으나, 고객 만족도 제고를 위해 2016년 5월 30일자로 아래와 같이 주식매매 수수료가 변경되었습니다. 1) 국내주식 매매 수수료율 채널 금액구간 수수료기준 영업점 2억 원 미만 0.4935781% 2억 원 이상~5억 원 미만 0.4435781% + 100,000원 5억 원 이상 0.3935781% + 350,000원 고객지원센터 2억 원 미만 0.4435781% 2억 원 이상~5억 원 미만 0.3935781% + 100,000원 5억 원 이상 0.3435781% + 350,000원 ARS 전체금액 구간 0.1935781% MTS 전체금액 구간 0.1460781% HTS/홈페이지 표준 1백만 원 미만 0.4935781% 1백만 원 이상~1천만 원 미만 0.1435781% + 1,000원 1천만 원 이상~3천만 원 미만 0.1335781% + 1,500원 3천만 이상~5천만 원 미만 0.1235781% + 2,000원 5천만 이상~1억 원 미만 0.0935781% 1억 원 이상~3억 원 미만 0.0835781% 3억 원 이상 0.0735781% 선택(단일정률) 0.1460781% 註1) 2016년 5월 30일부터 적용 註 2) 한국거래소, 한국예탁결제원의 유관기관수수료 한시적 면제에 따라 면제분 만큼 고객 수수료율이 인하 반영되었음 - 적용기간 : 2020년 9월 14일 ~ 2020년 12월 31일 註 3) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분) 註 4) 온라인 거래 고객 : 매매금액 구간별 수수료를 적용하는 표준 수수료 외에 단일 요율을 적용하는 선택 수수료 선택 가능 - 수수료 변경 : 표준과 선택 중 수수료 선택하면 3개월 이내에는 변경 불가 (단, 3개월 요건은 최초 1회 변경 시는 적용하지 않고 2회 변경부터 적용) 註 5) 투자권유 일임계약 계좌(FIX, HTS 활용 계좌 포함)는 채널구분 없이 오프라인 매매수수료율 적용을 받습니다. 註 6) 예외 적용 - K-OTC : 오프라인 0.49008%(단일률), 고객지원센터 0.44008%(단일률), HTS/WTS 0.19258% (단일률) 적용 - 기타 : 반대매매 0.4975%(단일률), 대량매매 0.15%(단일률) 적용 註 7) 매 매관련 세금 구분 증권거래세 농특세 코스피 0.1% 0.15% 코스닥 0.25% - 코넥스 0.1% - K-OTC 0.25% - 단주장외거래 0.5% - 주식장외거래 0.5% - 선물/옵션 - - ETF - - 해외주식 하단 참조(미국주식, 중국주식 거래 수수료) 2) 미국주식 거래 수수료 구 분 채널 정률 최소수수료 수수료 영업점/고객지원센터 0.50% USD 10 HTS/MTS 0.25% USD 5 註1) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)註2) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고 3) 중국시장 거래 수수료 구 분 채널 정률 최소수수료 중국주식(선강퉁/후강퉁) 영업점/고객지원센터 0.50% CNY 50 HTS/MTS 0.30% - 홍콩주식 영업점/고객지원센터 0.50% HKD 70 HTS/MTS 0.30% - 註) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고 (2) 선물옵션 구 분 주문채널 기준 수수료 지수선물 코스피200 선물 지점/고객지원센터 5억 원 미만 0.04955936% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.04455936% + 25,000원 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.03955936% + 75,000원 50억 원 이상 0.03455936% + 325,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) - 0.00955936% 미니코스피 200 선물 지점/고객지원센터 5억 원 미만 0.04955936% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.04455936% + 25,000원 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.03955936% + 75,000원 50억 원 이상 0.03455936% + 325,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) - 0.00955936% 코스닥150 선물 지점/고객지원센터 5억 원 미만 0.0484059% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0434059% + 25,000원 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0384059% + 75,000원 50억 원 이상 0.0334059% + 325,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) - 0.0084059% KRX300선물 지점/고객지원센터 5억 원 미만 0.04953009% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.04453009% + 25,000원 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.03953009% + 75,000원 50억 원 이상 0.03453009% + 325,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) - 0.00953009% 변동성지수선물 지점/고객지원센터 5억 원 미만 0.0453587% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0403587% + 25,000원 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0353587% + 75,000원 50억 원 이상 0.0303587% + 325,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) - 0.00535870% 섹터지수선물 지점/고객지원센터 5억 원 미만 0.0490996% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0440996% + 25,000원 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0390996% + 75,000원 50억 원 이상 0.0340996% + 325,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) - 0.0090996% 주식선물 지점/고객지원센터 5억 원 미만 0.0481019% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0431019% + 25,000원 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0381019% + 75,000원 50억 원 이상 0.0331019%+ 325,000원 HTS, 인터넷 - 0.0081019% 옵션 지점/고객지원센터 1천만 원 미만 1.2829% 1천만 원 이상 0.9829% + 30,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) - 0.2829% 국채선물 지점/고객지원센터 1 계약당 8,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당 3,000원 통화선물 지점/고객지원센터 1 계약당 1,600원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당 500원 통화옵션 지점/고객지원센터 매매금액 1.487346% HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 매매금액 0.487346% 금선물 지점/고객지원센터 1 계약당 8,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당금액 3,000원 미니금선물 지점/고객지원센터 1 계약당 800원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당금액 300원 돈육선물 지점/고객지원센터 1 계약당 8,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당금액 3,000원 註1) 한국거래소, 한국예탁결제원의 유관기관수수료 한시적 면제에 따라 면제분 만큼 고객 수수료율이 인하 반영되었음 - 적용기간 : 2020년 9월 14일 ~ 2020년 12월 31일註2) 선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정, 실물인수도시 일반주문 수수료 적용 註3) 3개월 미만 장내채권 거래의 경우 유관기관 제비용 별도 註4) 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, 코스닥150선물, KRX300선물, 섹터지수 선물, 코스피 고배당50지수선물,코스피배당성장50선물, 유로스톡스50선물, 코스피200 변동성 지수 선물 등 지수를 기초자산으로 하는 파생상품 註5) 옵션 : 코스피200옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션 및 개별주식옵션 등 지수 또는 개별주식을 기초자산으로 하는 파생상품 (3) 채권 구 분 기준 수수료 장내채권(국채, 일반) 잔존기간 3개월 미만 면제 3개월 이상 ~ 12개월 미만 국채 : 0.09985704%일반 : 0.09480504% 12개월 이상 ~ 24개월 미만 국채 : 0.19985704%일반 : 0.19480504% 24개월 이상 국채 : 0.29985704%일반 : 0.29480504% 장내채권 (소액채권) 금액, 기간 상관없이 0.059480504% 註1) 한국거래소, 한국예탁결제원의 유관기관수수료 한시적 면제에 따라 면제분 만큼 고객 수수료율이 인하 반영되었음 - 적용기간 : 2020년 9월 14일 ~ 2020년 12월 31일註2) 유관기관 수수료는 한국거래소 등 유관기관의 정책에 따라 변경될 수 있습니다 다. 주요 취급상품 등 [지배회사에관한사항］ 상 품 명 주 요 내 용 CMA 계좌하나로 뱅킹서비스의 편리함과 R P 및 MMW의 수익성을 동시에 추구하는 상품으로 수시입출금뿐만 아니라 체크카드 기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부 등이 가능하며종합자산관리계좌로서 수익증권, 주식, 채권 등 다양한 금융상품투자가 가능함 R P 1) 증권사나 은행이 채권을 일정기간 후 환매수할 것을 조건으로 매도하는것으로 환매수시 이자와 원리금을 함께 지급하는 확정금리 상품 2) 투자금액 : 1만 원이상(1만 원 단위) 3) 투자기산 : 1일이상(1 ~6개월이 주거래기간) 자유형 및 계약형 MMF(펀드) 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 수익증권(펀드) 1) 다수의 고객으로부터 자금을 모아 운용하여 운용성과를 고객에게 환원하는 상품 2) 간접투자자산의 종류에 따라 증권간접투자(주식,혼합,채권), 부동산, 재간접, 파생상품, 특수간접, 실물 등으로 구분 랩 어카운트 1) 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 금융자산관리사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 운용배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고, 그 대가로 일정률의 수수료를 받는 상품 2) 종류 : 자문형 랩, 일임형 랩 채권 국공채(정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남) 및 회사채(기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에상환하는 상품) 판매 CP 1) 기업이 발행한 기업어음을 할인한 후 고객에게 매도하는 단기금융 상품 2) 투자기간 : 1년이내이나 1~3개월 투자가 대부분 CD 1) 은행에서 발행되는 양도가능한 단기예금증서 2) 투자기간 : 1년이내이나. 3~6개월 투자가 대부분 파생결합증권 (ELS / DLS / ELW) 기초자산의 가격, 이자율, 지표, 단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급금액 또는 회수금액이 결정되는 권리가 표시된 신금융상품 신탁 신탁계약에 의하여 위탁된 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용상품 ISA 1) 근로소득 또는 사업소득이 있는 사람이나 농어민, 납입한도 연간 2,000만원/5년간 1억원편입상품 : 예적금, 예탁금, 펀드, 파생결합증권의무가입기간 : 5년(특정소득층 및 청년은 3년), 가입기간 : 2016년 3월 14일 ~ 2021년 12월 31일까지 2) 신탁형 ISA, 일임형 ISA 보험(방카슈랑스) 1) 방카슈랑스를 통해 보험에 가입하는 경우 사업비 중 신계약비를 30%정도 할인받을 수 있으며, 고객의니즈에 맞는 다양한 보험상품을 비교해 선택 가능 2) 즉시연금보험, 일반연금보험, 저축보험, 변액보험, 보장성보험 라. 금융투자전문인력 보유현황 [지배회사에관한사항］ (단위 : 명) 구 분 인 원 펀드투자상담사 765 증권투자상담사 750 파생상품투자상담사 691 투자상담관리인력 46 투자자산운용사 377 금융투자분석사 38 위험관리인력 22 전문인력 합계(자격증수 기준) 2,689 전문인력 합계(인원수 기준) 892 註) 2020.9.30 별도기준 마 . 위험관리에 관한 사항 [지배회사에관한사항］ (1) 위험관리조직 및 정책 1) 위험관리위원회 ① 구성 - 위험관리위원회는 3인 이상으로 구성되어야 하며, 총 위원의 과반수는 사외이 사로 구성되어야 함. 위원 중 1인 이상은 금융회사 또는 회사의 금융, 회계 또는 재무 분야에서 종사한 경험이 있는 자이어야 하며, 다만, 이사회가 3인 이하로 구성된 경우 전체 이사가 위원이 됨. - 위원회의 위원장은 사외이사로 하며 위원회에서 선임함. - 위원회의 사무를 관장하기 위하여 위험관리책임자를 간사로 둠 ② 현황 : 위원장 포함 총원 3명 - 위원장 : 사외이사 - 위원 : 사외이사 1인, 대표이사 ③ 운영방법 - 분기 1회 이상 정기 개최(단, 주요안건이 없는 경우 미개최 가능), 필요한 경우 위원장 또는 위원 2인 이상의 발의로 개최 - 위원회의 의결은 재적위원 3분의 2 이상의 출석과 출석위원 3분의 2 이상의 찬성으로 성립 ④ 위원회의 심의ㆍ의결 사항 - 위원회 위원장의 선임 및 해임 - 위험관리 기본방침 및 전략 수립 - 위험관리규정시행세칙의 제정 및 개정 - 위험관리규정과 관련 지침 및 세칙의 위반시 조치 - 위험관리조직의 구조 및 업무분장 변경 - 재무건전성비율의 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 - 회사가 부담가능한 리스크 수준 결정 - 적정투자한도 및 손실허용한도 승인 - 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 - 위기상황 대처계획(Contingency Plan) 수립 - 총비용 10억 원 이상의 위험관리정보시스템 도입 - 위험관리집행위원회의 위원 선임 및 해임 - 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항 2) 위험관리담당부서 ① 구성 : 위험관리책임자 및 위험관리 전담직원 ② 담당업무 - 이사회, 위원회, 집행위 또는 투심위의 심의, 의결 사항에 대한 사전 검토 및 협의 - 이사회, 위원회가 수립한 위험관리 정책 및 전략의 집행, 관찰 및 보고 - 위원회, 집행위 또는 투심위 의사록 작성 및 보관 - 재무건전성비율의 산정, 주요 변동 원인 분석 및 보고 - 각종 위험한도의 관찰 및 보고 - 위험관리 현황의 평가 및 보고 - 위험관리정보시스템의 구축 및 운영 - 지원부서의 가격평가방법에 대한 사전 점검 및 승인 - 위험을 감안한 성과평가 및 보고 - 고위험영역의 통제 - 특수관계인과의 불공정한 거래행위 통제 - 과도한 신용집중의 통제 - 과도한 부외거래의 통제 - 위험관리규정 및 관련 지침과 세칙 위반시의 보고 및 제재 건의 - 기타 위험관리와 관련된 제반 업무 (2) 위험종류별 개념 1) 시장위험 : 주가, 금리, 환율 등 시장가격의 변동으로 인한 위험 2) 신용위험 : 거래상대방 또는 파생상품 기초자산의 신용등급 하락, 부도, 계약의무 불이행으로 인한 위험 3) 유동성위험 ①시장유동성위험 : 포지션 청산 시 해당자산의 거래량 부족 혹은 호가 실종 등으로 인한 위험 ②자금조달유동성위험 : 자금 운용기간과 조달기간의 불일치 또는 예상치 못한 자 금의 유출에 따른 지급불능상태나 자금부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 인한 위험 4) 운영위험 : 부적절한 업무절차, 전산시스템 또는 업무절차상의 오류, 임직원의 부 정 등으로 인한 위험 5) 법률위험 : 법 해석상 또는 계약서의 오류, 위법행위, 과세 및 기타 규제제도의 변 경 등으로 인한 위험 6) 평판위험 : 회사에 대한 외부의 여론이나 이미지가 악화됨으로 인한 위험 7) 시스템위험 : 금융시스템의 붕괴로 인한 위험 (3) 위험관리 업무 1) 재무건전성비율의 관리 - 회사가 유지하여야 하는 재무건전성비율을 관리비율이라 하며, 회사는 관리비율 을 금융투자업규정 상 경영개선권고수준 이상으로 한다. 단, 위원회에서 따로 정 하는 경우에는 그 비율을 관리비율로 한다 - 위험관리책임자는 회사의 재무건전성비율이 관리비율 이상으로 유지되고 있는지 여부를 점검하여야 한다. - 위험관리책임자는 회사의 재무건전성비율이 관리비율 미만으로 감소하거나 감소 할 가능성이 있다고 판단되는 경우에는 그 원인을 분석하여 이를 즉시 대표이사에 게 보고하여야 하며, 회사의 재무건전성비율이 관리비율 이상으로 회복될 수 있는 대책을 수립하여 지체 없이 이를 시행하여야 한다. 2) 신상품거래 또는 신규사업에 대한 위험 검토 - 회사는 신상품거래 또는 신규사업 진출 전 다음 각 호의 사항을 검토하기 위한 내 부절차를 마련하여야 한다 ① 취급 상품의 상품성 및 영업전략과의 부합 여부 ② 가치평가 및 위험 측정 방법 ③ 거래에 수반되는 위험 및 이익 대비 위험의 적정성 ④ 회계, 세무 및 법적 유효성 ⑤ 업무절차 및 거래기록 방법 ⑥ 대고객 영업시 유의사항 ⑦ 보고서 작성 등 사후관리 방안 - 신상품거래 또는 신규사업을 추진하고자 하는 부서의 장은 위험관리담당부서장의 협조결재를 득하여야 한다. 단, 위험관리책임자가 필요하다고 판단하는 경우 집행위 또는 투심위의 승인을 득하여야 한다. 3) 시장위험관리 - 시장위험관리는 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요인의 불리한 변동으로 인한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 위험관리담당부서는 포지션과 위험금액 또는 VaR를 부서별 또는 운용목적별로 구분하여 관리하여야 하고, 필요한 경우에는 시장위험 요인에 대한 민감도를 측정 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 위험 측정에 대한 적정성 확보를 위하여 정기적인 사후검증( Back-Test)을 수행하여야 하고, 극단적인 시장가격의 변동으로부터 생기는 잠재 적 손실을 평가하기 위하여 정기적인 위기상황분석(Stress-Test)을 수행하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 위험액 또는 VaR, 민감도 등 시장위 험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. 4) 신용위험관리 - 신용위험관리는 거래상대방 또는 파생상품 기초자산의 신용등급 하락, 부도, 계약 불이행 등의 신용사건으로 인한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하 는 것을 목적으로 한다. - 위험관리담당부서는 포지션과 위험액을 거래상대방별로 구분하여 관리하여야 하고, 필요한 경우에는 현업부서와 독립적으로 거래상대방에 대한 신용도를 분석 하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 신용익스포져, 신용VaR 등 신용위험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. - 현업부서는 신용위험을 수반하는 경우에는 일정한 신용등급 이상의 거래상대방과 거래를 하여야 하고, 담보, 보증, 증거금 협정 등의 신용보강 조치와 상계 등을 통 하여 신용위험을 경감시켜야 한다. 5) 유동성위험관리 - 유동성위험관리는 유동성 변동요인을 예측하여 유동성 위기 발생을 조기에 예방 하고, 유동성 위기시 적절하고 신속히 대처함으로써 유동성 부족 사태로 인한 비 정상적인 손실을 방지하는 것을 목적으로 한다. - 유동성위험에 미치는 영향이 큰 거액 자금의 조달과 운용에 대하여는 사전에 그 영향을 평가하고 관리하여야 하며, 예외적인 상황 발생에 따른 위험변동 수준을 측정하기 위해 유동성 위기상황분석(Stress-Test)을 수행하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 유동성비율, 초단기 무담보 차입 비율 등 유동성위험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. - 자금업무를 소관하는 부서(이하 “자금담당부서”라 한다)의 장은 단기 현금 소요 액을 충족시킬 수 있는 충분한 현금 및 증권을 보유할 수 있도록 자금조달 및 운용 계획을 수립하여야 한다. - 위험관리담당부서와 자금담당부서는 유동성위험 한도 준수여부를 점검하며, 자금 담당부서는 허용한도 초과시 또는 필요시 예상되는 문제점 등에 대하여 해결방안 을 마련하여야 한다. 6) 운영위험관리 - 운영위험관리는 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인 한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 현업부서, 통제부서 및 지원부서 간의 업무분장, 경영진에 대한 보고체계, 각 부서 의 업무절차는 명확하게 문서화되어야 한다. - 현업부서는 거래기록을 자동화하여야 한다. 단, 자동화가 불가능한 경우에는 거래 가 즉시 기록되고 회사 거래시스템에 신속히 기입되도록 하여야 한다. - 지원부서는 현업부서와 독립적으로 모든 거래를 그 거래상대방에게 확인하여야 한다. - 현업부서의 거래로 인한 현금과 증권의 이동은 지원부서의 적절한 절차를 통하여 이루어져야 한다. - 위험관리담당부서는 현업부서와 독립적으로 포지션 평가에 적용되는 방법론과 변 수들의 적정성을 검토하여야 한다. - 위험관리담당부서는 지원부서 및 다른 통제부서와의 효과적인 관계 설정을 통하 여 운영위험관리에 공백이 발생하지 않도록 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 운영위험으로 인한 손실자료를 일관되게 수집, 저장, 분류할 수 있는 데이터 베이스를 구축하여야 한다. 7) 법률위험관리 - 법률위험관리는 법규 및 계약의 위반, 법규 및 계약의 잘못된 해석, 소송 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 법률 관련 위험관리 업무를 소관하는 부서(이하 “법무부서”라 한다)는 회사의 영업활동에 대한 각종 법률요건 및 자본시장법 등 관련 법규 등의 이행여부를 정 기적으로 검토하여 법률위험으로 인한 손실을 최소화하여야 한다. - 현업부서는 거래상대방과의 거래 체결 전 적절한 법적 문서를 작성하여야 하고, 법무부서의 검토를 받아야 한다. - 법무부서는 법적 문서중 회사에 불리한 조항 여부를 확인하여 불리한 조항 발견시 이의 시정을 위한 조치를 취하도록 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 법무부서와의 효과적인 관계 설정을 통하여 법률위험관리에 공백이 발생하지 않도록 하여야 한다. 8) 평판위험관리 - 평판위험관리는 외부의 여론이나 이미지 악화로 인한 회사의 직접적인 경제적 손 실 뿐만 아니라 주주 및 고객, 언론 등과의 비우호적 관계형성 등으로 인한 잠재적 손실을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 홍보담당부서는 주주, 고객, 신용평가기관 등 이해관계자들의 여론을 수시로 확인 하고, 우호적인 관계형성을 위하여 적극적인 홍보 전략 마련 등 지속적인 노력을 기울여야 한다. - 위험관리담당부서는 공시업무를 소관하는 부서, 홍보를 담당하는 부서, IR업무를 소관하는 부서, 민원처리업무를 소관하는 부서 등 관련 부서와의 효과적인 역할분 담을 통하여 평판위험관리에 최선을 다하여야 한다. 9) 시스템위험관리 - 시스템위험관리는 대규모 신용사건 발생, 국가위기상황 발생, 거래 또는 결제시스 템의 붕괴로 인하여 발생할 수 있는 손실을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 국내외 대기업 및 거대 금융회사의 부도 혹은 신용등급하락 등 시장에 충격을 주 는 대규모 신용사건 발생 가능성을 지속적으로 모니터링 하고, 시뮬레이션 또는 시나리오 분석 등을 통하여 회사에 미치는 영향을 분석하여 대처계획을 수립하여 야 한다. 10)한도관리 - 한도관리는 위험으로 인하여 발생 가능한 손실금액을 회사가 감내할 수 있고 예측 가능한 수준으로 통제함으로써 경영안정성을 도모하는 것을 목적으로 한다. - 재무상황, 경영전략 등을 고려하여 위험 요인별 또는 업무별로 각종 한도를 설정 하여야 하며, 전체 한도관리체계는 일관성을 유지하여야 한다. - 회사는 설정된 각종 한도의 적정성 여부를 주기적으로 검토하고, 재설정하여야 한다. - 고위험영역에 대해 필요시 별도 한도를 설정하여 관리할 수 있다. - 위험관리담당부서는 한도관리 현황을 모니터링하고, 그 결과에 대한 정기적인 보 고를 수행하여야 한다. - 현업부서는 거래를 실행하기 전 위험한도를 확인하고 위험한도를 초과하지 않도 록 하여야 한다.11) 성과평가 및 보상 - 회사는 각 부서, 개인의 실적을 손익의 규모 또는 손익률만으로 측정하지 아니하 고, 동 실적이 발생한 과정에서 노출되었던 위험의 규모를 측정하여 그 결과에 따 라 실적을 조정함으로써 손익의 건전성 및 안정성을 평가하여야 한다. - 회사는 위험을 고려한 성과평가 결과를 성과보상, 한도배정 등에 활용할 수 있다. - 장외파생상품과 같이 성과결과가 장기간에 걸쳐 결정되고, 기간별 성과결과의 변 동이 큰 거래업무에 대한 별도의 합리적인 성과평가 및 보상 기준을 마련할 수 있 다. 12) 위험관리 보고 - 위험관리 보고는 거래 또는 계약에 관한 의사결정라인과 분리되어 독립적으로 이 루어져야 한다. - 위험관리 보고는 회사가 노출된 위험에 대하여 종합적으로 파악할 수 있고 위험관 리에 대하여 적절한 의사결정을 할 수 있도록 적시성 및 정확성을 고려하여 이루 어져야 한다. - 현업부서와 위험관리담당부서의 보고내용이 상이한 경우 그 원인을 분석하여 문 제점을 개선하도록 하여야 한다. - 위험관리 보고는 문서에 의함을 원칙으로 한다. 단, 전산으로 조회가 가능한 경우 에는 전산 조회내용으로 대체할 수 있다.13) 위기상황 대처 - 위원회는 위기상황 발생시 회사 손실을 최소화하고, 대고객 신뢰 유지 및 경영안 정성을 확보하기 위한 위기상황 대처계획(Contingency Plan)을 마련하여야 한다. - 위기상황 대처계획은 위기상황에 대한 정의, 위기상황 인식 및 단계별 기준, 위기 발생시 보고 및 대처방안 등을 포함하여야 한다. - 위험관리담당부서는 복합적인 위기상황에 대한 선제적인 대응 및 전사의 위험경 감 방안 마련 등을 위해 종합적인 위기상황분석(Stress-Test)을 정기적으로 수행 하여 위원회에 보고하여야 한다.14) 위험관리정보시스템 운영 - 위험관리담당부서는 위험 측정 및 분석, 보고, 한도관리 등 위험관리 업무를 효율 적으로 수행하기 위하여 적절한 정보시스템을 구축하여야 한다. - 위험관리 정보시스템은 위험요인별로 통합하여 구축함을 원칙으로 한다. 단, 관리 상의 목적으로 위험요인별 정보시스템을 개별적으로 구축·운용하고자 하는 경우 시스템간 연계성 및 상호보완성을 갖도록 유기적으로 연결하여 구축하여야 한다. - 위험관리 정보시스템은 향후 신상품거래 또는 신규사업을 추진할 경우 이를 신속 하게 통합할 수 있도록 유연성 및 확장성을 갖추어야 한다. - 전체 위험관리 관련 데이터의 수집, 저장, 분류 등을 일관성 있고 명확히 할 수 있 도록 데이터베이스를 구축하여야 한다. - 위험관리정보시스템 및 데이터베이스의 구축·운영·관리에 필요한 적정인원을 유지하여야 한다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재 무정보 (1) 요약연결재무상태표 (단위 : 원) 과 목 제60기 3분기 제59기 제58기 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 I. 현금및예치금 1,010,798,097,492 497,311,897,113 735,031,165,229 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,657,411,622,877 6,990,842,770,067 4,543,017,189,014 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 217,218,885,084 192,198,286,089 177,998,653,282 IV. 종속및관계기업투자 49,424,147,598 42,252,347,162 20,724,556,058 V. 파생상품 691,224,550,948 175,561,618,534 128,396,421,898 VI. 대출채권 1,346,184,910,079 1,249,692,449,397 980,727,563,347 VII. 투자부동산 82,473,575 91,536,606 87,911,394 VIII. 유형자산 65,047,446,188 61,355,488,016 13,163,362,417 IX. 무형자산 54,844,862,771 52,030,077,931 45,227,564,811 X. 당기법인세자산 16,079,147,398 7,293,320,200 1,654,936,418 XI. 이연법인세자산 1,738,345 7,871,548,004 8,857,516,313 XII. 기타금융자산 691,877,613,613 546,358,053,152 633,930,717,691 XIII. 기타자산 55,288,380,876 55,401,037,167 55,315,234,086 자 산 총 계 10,855,483,876,844 9,878,260,429,438 7,344,132,791,958 I. 예수부채 662,581,564,744 463,696,126,348 404,079,133,258 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 2,946,090,266,290 2,673,027,727,680 1,972,055,128,012 III. 차입부채 4,444,427,164,724 4,552,487,480,449 3,285,704,245,432 IV. 사채 289,484,175,175 309,306,247,526 59,972,262,784 V. 파생상품 441,197,815,642 130,504,732,968 244,157,997,123 VI. 순확정급여부채 18,794,970,782 16,643,275,460 16,179,911,696 VII. 기타장기종업원급여부채 5,450,551,014 5,004,445,179 2,823,199,392 VIII . 충당부채 9,070,883,251 12,872,261,214 10,191,975,310 IX . 당기법인세부채 68,059,939 50,263,761 3,176,149,189 X . 이연법인세부채 13,750,189,913 148,764,995 631,764,493 XI . 기타금융부채 791,612,777,178 531,748,223,551 377,438,714,664 XII . 기타부채 16,728,793,259 27,391,385,268 17,405,258,335 부 채 총 계 9,639,257,211,911 8,722,880,934,399 6,393,815,739,688 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1,215,729,396,263 1,154,874,737,567 948,504,594,382 I. 자본금 1,096,738,875,000 1,096,738,875,000 886,212,555,000 II. 자본잉여금 27,813,416,711 27,813,416,711 27,934,798,295 III. 자본조정 -268,897,137,645 -269,165,094,165 -156,762,946,669 IV. 기타포괄손익누계액 109,536,434,920 90,134,905,981 80,150,307,849 V. 이익잉여금 250,537,807,277 209,352,634,040 110,969,879,907 비지배지분 497,268,670 504,757,472 1,812,457,888 자 본 총 계 1,216,226,664,933 1,155,379,495,039 950,317,052,270 부 채 및 자 본 총 계 10,855,483,876,844 9,878,260,429,438 7,344,132,791,958 註1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결 기준임 註2) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임 (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 원) 과 목 제 60 기 3분기 제 59 기 제 58 기 연간 2020.1.1~2020.9.30 2019.1.1~2019.12.31 2018.1.1~2018.12.31 I. 영업수익 2,108,895,425,716 1,571,216,445,965 1,901,879,437,633 II. 영업비용 2,053,771,088,683 1,459,337,801,327 1,804,669,769,063 III. 영업손익 55,124,337,033 111,878,644,638 97,209,668,570 IV. 지분법손익 1,522,677,138 -388,824,875 1,828,094,006 V. 영업외수익 2,461,688,615 4,707,830,563 3,002,121,146 VI. 영업외비용 2,169,630,860 10,861,509,753 4,610,125,894 VII. 법인세비용차감전순손익 56,939,071,926 105,336,140,573 97,429,757,828 V III . 법인세비용 15,767,451,021 6,783,426,100 24,992,840,831 IX. 당(분)기순손익 41,171,620,905 98,552,714,473 72,436,916,997 X. 기타포괄손익 19,407,592,469 11,158,471,048 60,378,066 XI. 당(분)기총포괄손익 60,579,213,374 109,711,185,521 72,497,295,063 XII. 당(분)기순손익의 귀속 41,171,620,905 98,552,714,473 72,436,916,997 1. 지배기업의 소유주 41,185,173,237 98,443,862,033 72,470,095,779 2. 비지배지분 -13,552,332 108,852,440 -33,178,782 XIII. 당(분)기총포괄손익의 귀속 60,579,213,374 109,711,185,521 72,497,295,063 1. 지배기업의 소유주 60,586,702,176 109,602,333,081 72,530,473,845 2. 비지배지분 -7,488,802 108,852,440 -33,178,782 XIV. 주당손익 보통주 기본 및 희석 주당손익(단위 : 원) 188 511 411 구형우선주 기본 및 희석 주당손익(단위 : 원) 238 561 461 연결에 포함된 회사수 46 43 34 註 1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결 기준임 註2) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임 註 3) 연결에 포함된 회사수 : 지배회사 포함 나. 요약재 무정보 (1) 요약재무상태표 (단위 : 원) 과 목 제60기 3분기 제59기 제58기 2020.09.30 2019.12.31 2018.12.31 I. 현금및예치금 963,901,862,682 450,774,541,629 681,373,699,435 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,265,598,917,517 6,530,011,298,989 4,440,356,363,596 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 217,218,885,084 192,198,286,089 177,998,653,282 IV. 종속및관계기업투자 130,207,652,949 110,389,076,698 62,619,597,003 V . 파생상품 689,980,104,205 174,143,043,438 128,396,421,898 VI . 대출채권 984,016,492,037 958,086,249,921 613,423,077,061 VII. 유형자산 62,659,337,783 59,314,085,716 13,132,179,034 VIII. 무형자산 52,586,801,670 49,514,904,578 45,201,394,594 IX . 당기법인세자산 12,989,829,894 5,726,714,321 - X . 이연법인세자산 - 7,868,928,370 8,857,485,552 X I . 기타금융자산 683,751,254,855 528,512,708,800 633,088,285,650 X II . 기타자산 52,019,398,872 52,849,773,315 54,572,430,636 자 산 총 계 10,114,930,537,548 9,119,389,611,864 6,859,019,587,741 I. 예수부채 662,516,616,875 463,696,126,348 404,079,133,258 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 2,946,090,266,290 2,673,027,727,680 1,972,055,128,012 III. 차입부채 3,736,172,572,687 3,816,431,979,022 2,810,020,811,994 IV. 사채 289,484,175,175 309,306,247,526 59,972,262,784 V. 파생상품 441,135,004,139 130,500,355,050 244,157,997,123 VI. 순확정급여부채 18,599,898,574 16,437,292,749 16,047,726,158 VII. 기타장기종업원급여부채 5,428,192,499 4,982,086,664 2,812,312,840 VIII . 충당부채 11,400,769,883 12,874,389,772 9,574,912,021 IX. 당기법인세부채 - - 2,005,465,509 X . 이연법인세부채 13,216,335,977 - - X I . 기타금융부채 756,542,577,577 508,171,205,879 372,618,223,612 X II . 기타부채 16,257,657,455 27,774,652,163 20,357,001,996 부 채 총 계 8,896,844,067,131 7,963,202,062,853 5,913,700,975,307 I. 자본금 1,096,738,875,000 1,096,738,875,000 886,212,555,000 II. 자본잉여금 27,813,416,711 27,813,416,711 27,899,637,945 III. 자본조정 -262,027,426,527 -262,295,383,047 -150,598,616,982 IV. 기타포괄손익누계액 111,383,040,858 92,158,468,662 81,221,553,898 V. 이익잉여금 244,178,564,375 201,772,171,685 100,583,482,573 자 본 총 계 1,218,086,470,417 1,156,187,549,011 945,318,612,434 부 채 및 자 본 총 계 10,114,930,537,548 9,119,389,611,864 6,859,019,587,741 종속기업, 관계기업 또는 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 註1) 상기 요약 재무정보는 K-IFRS 별도 기준임註2) 상기 요약 재무정보는 감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임 (2) 요약포괄손익계산서 (단위 : 원) 과 목 제 60 기 3분기 제 59 기 제 58 기 연간 2020.1.1~2020.9.30 2019.1.1~2019.12.31 2018.1.1~2018.12.31 I. 영업수익 2,079,385,342,025 1,547,499,315,612 1,875,074,299,728 II. 영업비용 2,021,550,496,088 1,435,867,422,909 1,777,134,909,689 III. 영업손익 57,834,845,937 111,631,892,703 97,939,390,039 IV. 영업외수익 1,583,503,549 3,012,455,873 1,964,019,652 V. 영업외비용 1,490,360,277 4,906,585,317 3,433,255,275 VI. 법인세비용차감전순손익 57,927,989,209 109,737,763,259 96,470,154,416 VII. 법인세비용 15,521,596,519 8,549,074,147 23,722,309,419 XIII. 당(분)기순손익 42,406,392,690 101,188,689,112 72,747,844,997 IX. 기타포괄손익 19,224,572,196 10,936,914,764 1,065,644,593 X. 당(분)기총포괄손익 61,630,964,886 112,125,603,876 73,813,489,590 XI. 주당손익 보통주 기본 및 희석 주당손익 (단위 : 원) 193 525 412 구형우선주 기본 및 희석 주당손익 (단위 : 원) 243 575 462 註 1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 별도 기준임 註 2) 상기 요약재무정보는 감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 가. 연 결 재 무 상 태 표 연 결 재 무 상 태 표 제60기 3분기 2020년 9월 30일 현재 제59기 2019년 12월 31일 현재 제58기 2018년 12월 31일 현재 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 제60기 3분기 제59기 제58기 자산 I. 현금및예치금 1,010,798,097,492 497,311,897,113 735,031,165,229 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,657,411,622,877 6,990,842,770,067 4,543,017,189,014 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 217,218,885,084 192,198,286,089 177,998,653,282 IV. 관계기업투자 49,424,147,598 42,252,347,162 20,724,556,058 V. 파생상품 691,224,550,948 175,561,618,534 128,396,421,898 VI. 대출채권 1,346,184,910,079 1,249,692,449,397 980,727,563,347 VII. 투자부동산 82,473,575 91,536,606 87,911,394 VIII. 유형자산 65,047,446,188 61,355,488,016 13,163,362,417 IX. 무형자산 54,844,862,771 52,030,077,931 45,227,564,811 X. 당기법인세자산 16,079,147,398 7,293,320,200 1,654,936,418 XI. 이연법인세자산 1,738,345 7,871,548,004 8,857,516,313 XII. 기타금융자산 691,877,613,613 546,358,053,152 633,930,717,691 XIII. 기타자산 55,288,380,876 55,401,037,167 55,315,234,086 자산총계 10,855,483,876,844 9,878,260,429,438 7,344,132,791,958 부채 I. 예수부채 662,581,564,744 463,696,126,348 404,079,133,258 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 2,946,090,266,290 2,673,027,727,680 1,972,055,128,012 III. 차입부채 4,444,427,164,724 4,552,487,480,449 3,285,704,245,432 IV. 발행사채 289,484,175,175 309,306,247,526 59,972,262,784 V. 파생상품 441,197,815,642 130,504,732,968 244,157,997,123 VI. 순확정급여부채 18,794,970,782 16,643,275,460 16,179,911,696 VII. 장기종업원급여부채 5,450,551,014 5,004,445,179 2,823,199,392 VIII. 충당부채 9,070,883,251 12,872,261,214 10,191,975,310 IX. 당기법인세부채 68,059,939 50,263,761 3,176,149,189 X. 이연법인세부채 13,750,189,913 148,764,995 631,764,493 XI. 기타금융부채 791,612,777,178 531,748,223,551 377,438,714,664 XII. 기타부채 16,728,793,259 27,391,385,268 17,405,258,335 부채총계 9,639,257,211,911 8,722,880,934,399 6,393,815,739,688 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1,215,729,396,263 1,154,874,737,567 948,504,594,382 I. 자본금 1,096,738,875,000 1,096,738,875,000 886,212,555,000 II. 자본잉여금 27,813,416,711 27,813,416,711 27,934,798,295 III. 자본조정 -268,897,137,645 -269,165,094,165 -156,762,946,669 IV. 기타포괄손익누계액 109,536,434,920 90,134,905,981 80,150,307,849 V. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당분기 : 4,451,257,532원 전 기 : 4,451,257,532원 전전기 : 4,451,257,532원 대손준비금 환입예정액 당분기 : 2,609,283,383원 전 기 : - 원 전전기 : - 원) 250,537,807,277 209,352,634,040 110,969,879,907 비지배지분 497,268,670 504,757,472 1,812,457,888 자본총계 1,216,226,664,933 1,155,379,495,039 950,317,052,270 부채및자본총계 10,855,483,876,844 9,878,260,429,438 7,344,132,791,958 나 . 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제60기 3분기 2020년 7월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제60기 3분기 누적 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제59기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제59기 3분기 누적 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제58기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 제60기 3분기 제59기 3분기 제59기 제58기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 453,522,076,233 2,108,895,425,716 367,592,590,339 1,264,538,915,370 1,571,216,445,965 1,901,879,437,633 1. 수수료수익 77,193,405,476 194,078,860,698 46,299,634,665 143,641,793,163 191,505,250,826 223,250,546,992 2. 유가증권평가및처분이익 19,747,143,425 377,263,040,112 51,569,179,987 185,771,734,987 246,445,483,967 245,048,905,310 3. 파생상품평가및거래이익 295,977,681,033 1,317,253,881,522 205,098,355,267 729,918,358,211 871,629,764,544 1,211,701,486,322 4. 이자수익 45,647,280,862 140,598,484,859 53,006,994,378 146,221,846,273 203,869,805,351 184,033,298,820 5. 대출채권평가및처분이익 -37,823,328 15,000,000 60,500,612 62,791,858 115,171,694 1,713,792,703 6. 외환거래이익 5,920,547,612 45,048,999,720 10,067,484,397 33,819,906,561 30,677,273,617 24,405,867,217 7. 기타수익 9,073,841,153 34,637,158,805 1,490,441,033 25,102,484,317 26,973,695,966 11,725,540,269 II. 영업비용 394,066,312,202 2,053,771,088,683 350,401,559,498 1,173,348,331,346 1,459,337,801,327 1,804,669,769,063 1. 수수료비용 14,111,002,634 32,971,540,120 3,755,410,510 13,805,916,071 20,382,752,308 26,736,430,155 2. 유가증권평가및처분손실 96,562,081,355 332,550,660,909 72,917,569,329 347,677,344,580 446,267,784,260 192,896,298,668 3. 파생상품평가및거래손실 186,612,776,951 1,390,663,725,020 180,146,815,348 544,409,998,769 637,052,278,927 1,265,318,988,474 4. 이자비용 14,386,522,390 53,462,405,303 26,407,173,097 60,648,372,390 84,489,537,460 72,482,728,704 5. 대출채권평가및처분손실 913,417,432 1,239,548,709 607,006,764 2,717,463,123 2,310,406,723 431,311,331 6. 외환거래손실 8,282,962,329 47,468,656,406 13,668,816,605 27,794,243,354 29,305,257,356 20,425,044,471 7. 인건비 43,655,676,950 119,067,568,273 29,667,919,969 103,342,263,029 138,542,989,100 129,856,463,159 8. 기타일반관리비 22,758,690,935 69,361,379,806 23,412,108,082 72,157,483,790 97,912,100,464 91,167,068,402 9. 기타비용 6,783,181,226 6,985,604,137 -181,260,206 795,246,240 3,074,694,729 5,355,435,699 III. 영업손익 59,455,764,031 55,124,337,033 17,191,030,841 91,190,584,024 111,878,644,638 97,209,668,570 IV. 지분법손익 801,408,805 1,522,677,138 -474,679,021 -87,039,703 -388,824,875 1,828,094,006 V. 영업외수익 1,402,876,221 2,461,688,615 1,469,152,006 2,215,124,968 4,707,830,563 3,002,121,146 VI. 영업외비용 -115,892,669 2,169,630,860 1,947,928,067 5,923,176,652 10,861,509,753 4,610,125,894 VII. 법인세비용차감전순손익 61,775,941,726 56,939,071,926 16,237,575,759 87,395,492,637 105,336,140,573 97,429,757,828 VIII. 법인세비용 15,463,848,297 15,767,451,021 4,959,847,713 20,657,608,671 6,783,426,100 24,992,840,831 IX. 당(분)기순손익 46,312,093,429 41,171,620,905 11,277,728,046 66,737,883,966 98,552,714,473 72,436,916,997 X. 기타포괄손익 1,373,451,881 19,407,592,469 13,723,333,115 12,192,067,649 11,158,471,048 60,378,066 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 -801,123,201 183,020,273 370,376,063 279,948,262 218,339,216 -1,005,266,527 (1) 순지분법자본변동 45,064,532 -43,492,901 44,646,817 60,840,730 323,529,624 -945,551,182 (2) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - - -108,623,387 -108,633,485 -51,110,363 (3) 해외사업장환산외환차이 -846,187,733 226,513,174 325,729,246 327,730,919 3,443,077 -8,604,982 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 2,174,575,082 19,224,572,196 13,352,957,052 11,912,119,387 10,940,131,832 1,065,644,593 (1) 순확정급여부채의 재측정요소 - - - - -258,236,965 -1,495,649,941 (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 2,017,452,329 18,965,614,040 13,217,217,415 11,635,934,123 10,763,321,666 2,146,061,254 (3) 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 157,122,753 258,958,156 135,739,637 276,185,264 435,047,131 415,233,280 XI. 당(분)기총포괄손익 47,685,545,310 60,579,213,374 25,001,061,161 78,929,951,615 109,711,185,521 72,497,295,063 XII. 당(분)기순손익의 귀속 46,312,093,429 41,171,620,905 11,277,728,046 66,737,883,966 98,552,714,473 72,436,916,997 1. 지배기업의 소유주 (대손준비금 반영후 조정이익 당분기(누적) : 43,794,456,620원 당분기(3개월) : 45,100,172,303원 전분기(누적) : 69,927,161,126원 전분기(3개월) : 11,546,307,896원 전 기 : 98,443,862,033원 전전기 : 72,470,095,779원) 46,318,575,618 41,185,173,237 11,269,442,653 66,642,750,757 98,443,862,033 72,470,095,779 2. 비지배지분 -6,482,189 -13,552,332 8,285,393 95,133,209 108,852,440 -33,178,782 XIII. 당(분)기총포괄손익의 귀속 47,685,545,310 60,579,213,374 25,001,061,161 78,929,951,615 109,711,185,521 72,497,295,063 1. 지배기업의 소유주 47,688,860,523 60,586,702,176 24,992,775,768 78,834,818,406 109,602,333,081 72,530,473,845 2. 비지배지분 -3,315,213 -7,488,802 8,285,393 95,133,209 108,852,440 -33,178,782 XIV. 주당이익 보통주 기본 및 희석 주당이익 211 188 56 362 511 411 구형우선주 기본 및 희석 주당이익 261 238 106 412 561 461 다 . 연 결 자 본 변 동 표 연 결 자 본 변 동 표 제60기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제59기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제58기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의소유주귀속 비지배지분 총계 2018.1.1(전전기초) 886,212,555,000 27,777,562,775 -156,562,327,865 93,586,477,036 24,309,065,370 875,323,332,316 1,845,636,670 877,168,968,986 회계정책변경효과 - - - -13,496,547,253 14,190,718,758 694,171,505 - 694,171,505 수정 후 기초자본 886,212,555,000 27,777,562,775 -156,562,327,865 80,089,929,783 38,499,784,128 876,017,503,821 1,845,636,670 877,863,140,491 당기순이익 - - - - 72,470,095,779 72,470,095,779 -33,178,782 72,436,916,997 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 2,146,061,254 - 2,146,061,254 - 2,146,061,254 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익 - - - 415,233,280 - 415,233,280 - 415,233,280 연결범위변동 - - -85,951,463 - - -85,951,463 - -85,951,463 순지분법자본변동 - - - -945,551,182 - -945,551,182 - -945,551,182 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - - -51,110,363 - -51,110,363 - -51,110,363 순확정급여부채의 재측정요소 - - - -1,495,649,941 - -1,495,649,941 - -1,495,649,941 해외사업장환산외환차이 - - - -8,604,982 - -8,604,982 - -8,604,982 이연성과급 제도 - 157,235,520 -114,667,341 - - 42,568,179 - 42,568,179 2018.12.31(전전기말) 886,212,555,000 27,934,798,295 -156,762,946,669 80,150,307,849 110,969,879,907 948,504,594,382 1,812,457,888 950,317,052,270 2019.1.1(전기초) 886,212,555,000 27,934,798,295 -156,762,946,669 80,150,307,849 110,969,879,907 948,504,594,382 1,812,457,888 950,317,052,270 당기순이익 - - - - 98,443,862,033 98,443,862,033 108,852,440 98,552,714,473 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 10,763,321,666 - 10,763,321,666 - 10,763,321,666 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 - - - 435,047,131 - 435,047,131 - 435,047,131 연결범위변동 - -35,160,350 -705,381,431 -1,234,980,816 - -1,975,522,597 -1,416,552,856 -3,392,075,453 순지분법자본변동 - - - 323,529,624 - 323,529,624 - 323,529,624 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - - -108,633,485 - -108,633,485 - -108,633,485 순확정급여부채의 재측정요소 - - - -197,129,065 -61,107,900 -258,236,965 - -258,236,965 해외사업장환산외환차이 - - - 3,443,077 - 3,443,077 - 3,443,077 유상증자 210,526,320,000 - -111,789,854,170 - - 98,736,465,830 - 98,736,465,830 자기주식 처분 - -19,397,626 103,926,100 - - 84,528,474 - 84,528,474 이연성과급 제도 - -66,823,608 -10,837,995 - - -77,661,603 - -77,661,603 2019.12.31(전기말) 1,096,738,875,000 27,813,416,711 -269,165,094,165 90,134,905,981 209,352,634,040 1,154,874,737,567 504,757,472 1,155,379,495,039 2019.1.1(전분기초) 886,212,555,000 27,934,798,295 -156,762,946,669 80,150,307,849 110,969,879,907 948,504,594,382 1,812,457,888 950,317,052,270 분기순이익 - - - - 66,642,750,757 66,642,750,757 95,133,209 66,737,883,966 유상증자 210,526,320,000 - -111,789,854,170 - - 98,736,465,830 - 98,736,465,830 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 11,635,934,123 - 11,635,934,123 - 11,635,934,123 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익 - - - 276,185,264 - 276,185,264 - 276,185,264 연결범위변동 - - -559,707,067 - - -559,707,067 505,414,944 -54,292,123 순지분법자본변동 - - - 60,840,730 - 60,840,730 - 60,840,730 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - - -108,623,387 - -108,623,387 - -108,623,387 해외사업장환산외환차이 - - - 327,730,919 - 327,730,919 - 327,730,919 자기주식 처분 - -19,397,626 103,926,100 - - 84,528,474 - 84,528,474 이연성과급 제도 - -66,823,608 -10,837,995 - - -77,661,603 - -77,661,603 2019.9.30(전분기말) 1,096,738,875,000 27,848,577,061 -269,019,419,801 92,342,375,498 177,612,630,664 1,125,523,038,422 2,413,006,041 1,127,936,044,463 2020.1.1(당분기초) 1,096,738,875,000 27,813,416,711 -269,165,094,165 90,134,905,981 209,352,634,040 1,154,874,737,567 504,757,472 1,155,379,495,039 분기순이익 - - - - 41,185,173,237 41,185,173,237 -13,552,332 41,171,620,905 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 18,965,614,040 - 18,965,614,040 - 18,965,614,040 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 - - - 258,958,156 - 258,958,156 - 258,958,156 순지분법자본변동 - - - -43,492,901 - -43,492,901 - -43,492,901 해외사업장환산외환차이 - - - 220,449,644 - 220,449,644 6,063,530 226,513,174 주식기준보상 - - 267,956,520 - - 267,956,520 - 267,956,520 2020.9.30(당분기말) 1,096,738,875,000 27,813,416,711 -268,897,137,645 109,536,434,920 250,537,807,277 1,215,729,396,263 497,268,670 1,216,226,664,933 라 . 연 결 현 금 흐 름 표 연 결 현 금 흐 름 표 제60기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제59기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제58기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 제60기 3분기 제59기 3분기 제59기 제58기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 249,010,236,859 -164,386,711,533 -507,145,237,886 -250,884,951,814 1. 영업에서 창출된 현금흐름 160,612,885,824 -248,732,935,070 -629,987,951,346 -355,018,383,040 당(분)기순이익 41,171,620,905 66,737,883,966 98,552,714,473 72,436,916,997 법인세비용 15,767,451,021 20,657,608,671 6,783,426,100 24,992,840,831 이자수익 -140,598,484,859 -146,221,846,273 -203,869,805,351 -184,122,369,647 이자비용 53,462,405,303 60,648,372,390 84,489,537,460 72,482,728,704 배당금수익 -9,472,644,605 -23,548,238,140 -24,514,861,856 -8,533,153,690 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 11,609,567,069 11,459,218,556 12,595,203,832 14,655,287,878 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 114,790,338,568 84,567,995,767 103,791,005,725 17,813,673,513 파생상품평가손실 113,938,906,367 74,479,231,599 78,498,440,057 111,989,822,924 대손상각비 1,239,548,709 2,717,463,123 2,310,406,723 431,311,331 외화환산손실 22,006,232,989 11,453,115,697 9,890,926,418 7,893,674,973 퇴직급여 5,496,990,993 4,800,821,364 7,032,945,077 6,402,344,932 기타장기종업원급여 446,105,835 255,012,462 2,877,002,707 885,888,249 복리후생비 12,218,930 15,690,097 220,125,816 23,869,633 임차료 405,175,522 1,216,747,087 1,369,640,285 489,656,481 감가상각비 11,546,064,264 10,697,277,915 14,409,651,291 3,181,051,460 무형자산상각비 3,555,216,654 2,455,599,638 3,398,183,593 7,314,192,588 복구충당부채전입액 208,830 - - 632 소송충당부채전입액 - - 1,593,297,776 - 금융보증충당금전입액 13,185,196 904,806,758 1,421,052,182 4,297,261,737 기타대손상각비 - 1,147,913 1,471,722 6,807,779 유형자산처분손실 100,607,421 226,000 57,467,202 2,315,159 기타영업비용 111,324,103 - 72,412,696 116,627,371 기타영업외비용 - 72,359,506 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 -25,360,662,460 -19,752,727,042 -28,096,248,996 -23,353,869,312 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 -136,645,893,245 -74,272,043,409 -84,028,924,058 -126,759,567,854 파생상품평가이익 -165,393,325,459 -128,039,970,711 -114,699,360,071 -50,148,573,105 대손충당금환입 -15,000,000 -2,391,858 -2,391,858 -1,713,792,703 외화환산이익 -17,850,428,039 -19,156,469,969 -12,200,658,453 -8,472,490,975 금융보증충당금환입 - - - -59,664,067 복구충당부채환입액 -64,376,445 -79,845,695 -431,368,558 -629,347,993 기타대손충당금환입 -17,074,768 - -17,298,101 -58,544 유형자산처분이익 -58,277,134 -415,393,410 -415,393,410 -12,742,300 무형자산처분이익 - - - -33,794,389 임대료수익 -16,305,164 -13,268,953 -17,292,754 -18,495,239 기타영업외수익 - -6,007,657 -6,019,657 -2,536,682 지분법손익 -1,522,677,138 87,039,703 388,825,892 -1,828,086,047 관계기업투자주식처분손실 635,846,721 3,362,528,378 3,806,185,092 1,071,455,927 관계기업투자주식처분이익 -1,329,199,772 -472,260,184 -1,999,939,117 - 관계기업투자주식손상차손 - 197,388,113 3,216,668,467 1,317,583,775 운전자본의 변동 262,648,219,512 -193,540,006,472 -596,464,979,692 -297,135,153,367 (1) 예치금 -430,437,618,133 79,763,763,394 185,596,352,789 -94,769,860,092 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산 433,464,072,770 -875,059,099,023 -2,054,759,200,303 -451,285,149,909 (3) 파생상품자산 -445,819,911,014 -35,530,388,482 108,500,374,384 41,013,114,821 (4) 관계기업투자 - 47,118,295 - - (5) 대출채권 -57,082,728,572 -413,931,963,450 -258,261,285,233 19,895,105,962 (6) 기타금융자산 -157,241,916,566 161,576,140,140 -86,469,082,164 50,337,434,802 (7) 기타자산 -4,006,580,923 -21,170,993,451 -4,018,644,260 7,272,654,672 (8) 예수부채 199,446,293,877 -36,297,976,359 59,614,065,463 -305,617,779,714 (9) 당기손익-공정가치측정금융부채 295,259,726,739 371,999,988,863 681,784,458,807 866,666,623,664 (10) 차입부채 -47,051,312,103 385,414,450,894 794,085,645,336 -492,078,084,871 (11) 파생상품부채 310,634,649,089 -106,057,364,435 -113,657,642,073 104,598,140,018 (12) 순확정급여부채 -3,345,295,671 -2,450,871,101 -6,911,290,410 -7,148,216,148 (13) 기타장기종업원급여부채 - - -495,956,920 -481,694,052 (14) 충당부채 -1,382,718,004 - - - (15) 기타금융부채 177,027,376,361 67,368,616,128 102,450,172,172 -40,359,981,946 (16) 기타부채 -7,083,774,858 230,796,154,060 -3,915,365,335 4,917,120,497 (17) 이연성과인센티브 - -7,581,945 -7,581,945 -94,581,071 (18) 주식기준보상 267,956,520 - - - 2. 이자의 수취 134,355,351,564 137,586,365,346 197,498,744,171 181,286,258,592 3. 이자의 지급 -47,617,879,494 -63,341,497,537 -80,353,944,809 -67,790,845,876 4. 배당금의 수취 9,472,644,605 23,548,238,140 24,514,861,856 8,099,482,460 5. 법인세의 지급 -7,812,765,640 -13,446,882,412 -18,816,947,758 -17,461,463,950 II. 투자활동으로 인한 현금흐름 -13,472,586,831 -68,891,320,855 -81,355,914,468 -153,829,783,579 예치금의 감소 49,069,291,064 111,360,639,119 170,394,618,503 106,974,074,920 관계기업투자주식의 처분 64,404,200,007 881,945,905 1,236,392,545 4,121,409,491 관계기업투자주식의 취득 -90,711,481,992 -25,622,800,000 -31,332,800,000 -4,985,000,000 대출채권의 감소 153,337,518 153,337,518 189,450,024 81,083,319 유형자산의 처분 162,222,018 1,571,691,300 1,571,691,300 15,061,300 무형자산의 처분 50,723,606 - - - 기타금융자산의 감소 2,757,789,443 331,000,000 1,628,000,000 303,305,500 예치금의 증가 -1,235,399,500 -103,247,904,871 -134,055,081,452 -173,417,128,645 유형자산의 취득 -5,910,373,195 -1,783,710,922 -5,124,963,357 -3,461,188,230 무형자산의 취득 -5,269,547,190 -4,367,091,190 -6,888,625,560 -4,327,405,250 기타금융자산의 증가 -1,038,872,464 -897,812,260 -1,105,901,163 -148,687,037 복구충당부채의 감소 -177,503,811 -72,271,600 -100,681,600 -116,627,371 기타자산의 증가 - -1,870,800,000 - - 연결범위 변동 등으로 인한 현금유출입 -26,152,764,681 -45,327,543,854 -77,768,013,708 -78,868,681,576 III. 재무활동으로 인한 현금흐름 -100,952,989,519 308,244,750,830 569,388,798,509 425,356,616,547 차입금의 순증감 21,277,574,938 112,858,193,837 160,270,000,672 348,939,922,564 사채의 발행 - - 249,265,460,000 - 사채의 상환 -20,000,000,000 - - -50,000,000,000 임대보증금의 증가 - 133,365,090 259,253,090 56,693,983 임대보증금의 감소 -337,775,495 - -14,193,300 - 종속기업의 자본금의 납입 3,680,748,645 - - - 환매조건부채권매도의 순증감 -94,433,400,000 103,836,500,000 71,285,800,000 126,360,000,000 리스부채의 순증감 -7,947,483,984 -8,583,310,097 -11,569,810,468 - 배당금의 지급 -671,881,242 - -107,713,485 - 유상증자 - 100,000,002,000 100,000,002,000 - 연결자본거래로 인한 현금의 증가(감소) -2,520,000,000 - - 기타자본조정의 감소 -772,381 - - - IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소) (I + II + III) 134,158,868,163 74,966,718,442 -19,112,353,845 20,641,881,154 V. 기초 현금및현금성자산 92,694,623,614 111,763,631,125 111,763,631,125 91,153,961,946 VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 296,499,158 640,004,969 43,346,334 -32,211,975 VII. 기말 현금및현금성자산 227,149,990,935 187,370,354,536 92,694,623,614 111,763,631,125 3. 연결재무제표 주석 제60(당)기 3분기 2020년 09월 30일 현재 제59(전)기 3분기 2019년 09월 30일 현재 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요한화투자증권주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매ㆍ위탁매매 및 인수 등을 목적으로 1962년 7월에 설립되었으며, 1986년 11월에 회사의 주식을 ㈜한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2012년 9월 4일자로 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였으며, 당분기말 현재 본점 이외에 46개 지점을 운용하고 있습니다. 회사는 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 종속기업인 한화투자증권주식회사(구: 푸르덴셜투자증권주식회사)를 2012년 9월3일 기준으로 흡수합병하였습니다.당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 1,072,739백만원, 우선주 24,000백만원이며,주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 보통주 우선주 보통주 우선주 한화자산운용㈜ 42,105,264 - 19.63 - 한화글로벌에셋㈜ 26,727,398 234,270 12.46 4.88 한화호텔앤드리조트㈜ 18,709,207 130,382 8.72 2.72 ㈜한화갤러리아타임월드 8,291,467 - 3.86 - ㈜한화갤러리아 3,033,836 - 1.41 - 기타 115,680,603 4,435,348 53.92 92.40 합계 214,547,775 4,800,000 100 100 (2) 종속기업 현황1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 소재지 연결회사 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권 비율(%) 결산월 당분기말 전기말 ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP 부동산투자 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 (주)데이터애널리틱스랩 경영컨설팅업 응용소프트웨어개발 및 공급업 대한민국 100.00 100.00 12월 Pinetree Securities Pte.Ltd.(주2) 금융투자 싱가포르 100.00 - 12월 Pinetree Securities Corporation 금융투자 베트남 98.38 98.38 12월 KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호 투자신탁 대한민국 93.40 93.40 4월 DB교환사채전문투자형사모투자신탁1호 투자신탁 대한민국 62.50 62.50 4월 대신Asia Direct Lending전문투자형사모투자신탁(재간접) A 투자신탁 대한민국 88.94 88.71 5월 한화글로벌사업화펀드(주3) 투자조합 대한민국 40.00 40.00 12월 제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호 투자신탁 대한민국 63.13 63.13 2월 KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호 투자신탁 대한민국 50.10 50.10 1월 리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호(주2) 투자신탁 대한민국 90.50 - 12월 2020한화미래환경신기술사업투자조합(주2,3) 투자조합 대한민국 40.09 - 12월 에이치에스에프제팔차㈜(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 10월 아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜(주1) 선박투자회사 대한민국 - - 12월 피닉스율북제일차㈜(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 4월 인베스트에스티제일차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 피닉스탕정제일차(주)(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 3월 피닉스연동제삼차㈜(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 5월 인베스트시티제삼차㈜(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 11월 풍천제이차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 5월 와이제이덕수궁제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 4월 로얄엠제이제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 5월 로얄엠제이제이차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 7월 피닉스교문제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 1월 와이제이아산제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 3월 와이제이아산제이차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 3월 한화에스에프제십구차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 6월 퍼플팁제일차(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 3월 한화에이에프제사차(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 11월 한화에이에프제오차(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 11월 인베스트에이치제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 에이치에스에프제이십차㈜(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 4월 인베스트인더제일차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 10월 인베스트어지제일차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 신세계제일차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 10월 퍼스트엠제구차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 11월 퍼스트엠제십차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 한화태양광제사차(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 11월 뉴스타센트럴밸리제일차(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 피닉스모현제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 10월 인베스트문래제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 인베스트웅천제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 10월 인베스트구로제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 10월 엔밸류제일차(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 11월 에이치에스에프제이십일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 (주1) 연결회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 중 신규로 연결범위에 포함되었습니다. (주3) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분율 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다. 당분기 중 인베스트블루제일차, 그레이트어퍼튜니티, 피닉스성남제이차, 샤이닝클리어, 의왕랜드마크제일차, 그레이트반월은 만기상환 등으로 인해 연결범위에서 제외되었습니다. 2) 당분기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP 82,865 7,607 4,528 398 (7,860) (주)데이터애널리틱스랩 8,005,059 1,359,472 792,992 (1,007,828) (1,007,828) Pinetree Securities Pte.Ltd. 10,091,202 - 668 (174,628) (314,638) Pinetree Securities Corporation 31,411,785 1,995,717 1,716,832 (837,657) (462,876) KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호(주1) 2,764,451 1,113 133,953 122,764 122,764 DB교환사채전문투자형사모투자신탁1호(주1) 1,581,936 1,088 73,059 69,477 69,477 대신Asia Direct Lending전문투자형사모투자신탁(재간접) A(주1) 1,805,102 62,819 247,862 75,331 75,331 한화글로벌사업화펀드(주1) 5,917,635 25,172 797,443 113,073 113,073 제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호(주1) 17,759,125 11,915 2,607,417 745,018 745,018 KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호(주1) 9,819,154 212,993 984,783 496,137 496,137 리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호(주1) 2,677,125 1,553 476,233 467,779 467,779 2020한화미래환경신기술사업투자조합(주1) 5,246,744 135,625 3,448 (313,881) (313,881) 에이치에스에프제팔차㈜(주1) 23,140,600 23,314,974 1,107,255 131,666 131,666 아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜(주1) 22,768,563 267,802 1,157,510 1,097,913 1,097,913 피닉스율북제일차㈜(주1) 20,540,887 20,409,317 1,753,937 179,244 179,244 인베스트에스티제일차㈜(주1) 6,751,480 7,050,507 1,655 (92,771) (92,771) 피닉스탕정제일차(주)(주1) 20,276,300 20,501,728 1,029,785 (18,004) (18,004) 피닉스연동제삼차㈜(주1) 10,158,540 10,182,224 552,852 7,686 7,686 인베스트시티제삼차㈜(주1) 13,363,194 14,973,121 225 (557,819) (557,819) 풍천제이차㈜(주1) 25,981,563 26,090,049 2,770,463 262,745 262,745 와이제이덕수궁제일차(주1) 10,080,598 10,194,779 449,278 (102,297) (102,297) 로얄엠제이제일차(주1) 13,258,719 13,415,725 837,307 (47,291) (47,291) 로얄엠제이제이차(주1) 15,238,561 15,368,506 1,124,025 19,130 19,130 피닉스교문제일차(주1) 20,251,856 20,552,664 1,342,851 35,955 35,955 와이제이아산제일차(주1) 14,412,639 14,432,878 751,544 153 153 와이제이아산제이차(주1) 10,296,088 10,309,627 541,846 106 106 한화에스에프제십구차(주1) 26,216,317 26,216,316 1,408,388 - - 퍼플팁제일차(주1) 110,041,406 110,200,000 5,003,690 (152,241) (152,241) 한화에이에프제사차(주1) 15,505,457 15,664,608 1,357,658 179,358 179,358 한화에이에프제오차(주1) 36,372,850 36,396,537 2,021,923 (152,518) (152,518) 인베스트에이치제일차(주1) 30,480,612 30,806,122 2,009,494 (83,552) (83,552) 에이치에스에프제이십차㈜(주1) 35,395,959 35,675,244 961,768 (138,335) (138,335) 인베스트인더제일차㈜(주1) 7,001,113 7,489,514 295 (210,561) (210,561) 인베스트어지제일차㈜(주1) 114,507,160 114,507,160 7,613,423 1,324,978 1,324,978 신세계제일차㈜(주1) 7,257,500 7,001,000 509,635 345,254 345,254 퍼스트엠제구차㈜(주1) 3,509,730 3,693,452 229,474 (152,873) (152,873) 퍼스트엠제십차㈜(주1) 10,377,103 10,774,849 31,272 (264,572) (264,572) 한화태양광제사차㈜(주1) 26,866,438 27,508,179 36,070 (609,674) (609,674) 뉴스타센트럴밸리제일차㈜(주1) 30,242,659 28,970,801 2,007,358 1,396,370 1,396,370 피닉스모현제일차(주1) 9,224,680 9,250,155 301,254 (24,546) (24,546) 인베스트문래제일차(주1) 22,125,783 22,150,164 674,966 (6,732) (6,732) 인베스트웅천제일차(주1) 10,163,149 10,258,434 325,013 552 552 인베스트구로제일차(주1) 15,416,487 15,416,503 158,817 (17) (17) 엔밸류제일차(주1) 5,290,577 5,488,725 105,006 (9,285) (9,285) 에이치에스에프제이십일차(주1) 20,015,484 20,164,669 - (43,698) (43,698) (주1) 해당 종속기업의 비지배지분은 기타금융부채에 계상되어 있습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성 기준 연결회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스'개정-코로나19(Covid-19)관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 이 외 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품이 노출된 위험 연 결 회사는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는 제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 위험관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 위험관리부서를 두어 전사리스크를 관리하고 있습니다.요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 공정가치 공시 (1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채는 발행사채를 제외하고 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수 준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 876,949,417 4,830,963,315 949,498,891 6,657,411,623 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 217,218,885 217,218,885 파생상품자산 5,927,640 56,019,601 629,277,310 691,224,551 합계 882,877,057 4,886,982,916 1,795,995,086 7,565,855,059 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 621,546,709 2,649,501 2,321,894,056 2,946,090,266 파생상품부채 75,604,351 45,359,507 320,233,958 441,197,816 합계 697,151,060 48,009,008 2,642,128,014 3,387,288,082 (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 1,056,900,832 5,146,378,610 787,563,328 6,990,842,770 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 192,198,286 192,198,286 파생상품자산 3,938,883 67,089,563 104,533,173 175,561,619 합계 1,060,839,715 5,213,468,173 1,084,294,787 7,358,602,675 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 447,318,587 53,796,030 2,171,913,111 2,673,027,728 파생상품부채 21,555,300 58,863,982 50,085,451 130,504,733 합계 468,873,887 112,660,012 2,221,998,562 2,803,532,461 ( 3) 연결회사의 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 또는비반복적인 공정가치측정치에 대한 가치평가기법과 투입변수, 공정가치와의 연관성은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 공정가치 (단위:백만원) 가치평가기법 관측가능하지 않은투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 분류 수준 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품 채권(주석8) (자산) 4,818,719 DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 당기손익-공정가치 2 (자산) 322,230 DCF모형 신용스프레드조기상환율 해당사항 없음 신용스프레드가 클수록 공정가치 하락 당기손익-공정가치 3 주가연계증권파생결합증권(주석8,21) (자산) 44,214 (부채) 2,321,894 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation) 기초자산변동성기초자산상관계수 15.41%~110.30%-1~1 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가상관계수가 클수록 공정가치변동 증가 당기손익-공정가치 3 (부채) 2,650 2 CB/RCPS(주석8) (자산) 45,345 이항모형(Binomial Tree Model) 기초자산변동성 21.99%~36.07% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 당기손익-공정가치 3 비상장주식집합투자증권(주석8,9) (자산) 12,244 DCF모형,비활성화된 시장의 거래가격 등 영구성장률가중평균자본비용 0%~1%10.50%~13.20% 영구성장률 상승에 따라 공정가치변동 증가가중평균자본비용 하락에 따라공정가치 변동 증가 당기손익-공정가치 2 (자산) 537,710 3 (자산) 217,219 기타포괄손익-공정가치 3 IRS(주석11) (자산) 16,074(부채) 14,766 DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 파생상품 2 (부채) 447 DCF모형 기초자산상관계수 -1~1 상관계수가 클수록 공정가치변동 증가 파생상품 3 CRS(주석11) (자산) 30,680(부채) 28,578 DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 파생상품 2 CDS(주석11) (자산) 9,266(부채) 1,224 Gaussian Copula모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 파생상품 2 TRS(주석11) (부채) 792 해외지수에 대한 진입가격과 종가 차이 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 파생상품 2 장외옵션장외스왑(주식)(주석11) (자산) 627,634 (부채) 312,322 Black-Scholes 모형,유한차분법(FDM, Finite Difference Method), DCF모형 기초자산변동성기초자산상관계수 15.41%~110.30%-1~1 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가상관계수가 클수록 공정가치변동 증가 파생상품 3 기타장외파생상품(주석 11) (자산) 483 (부채) 7,465 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation) 기초자산변동성기초자산상관계수 15.41%~110.30%-1~1 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가상관계수가 클수록 공정가치변동 증가 파생상품 3 전환권(주석11) (자산) 1,160 이항모형(Binomial Tree Model) 기초자산변동성 21.99%~36.07% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품 3 (4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기초 분기손익 기타포괄손익 매입 매도 수준이동 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 787,563,328 1,768,181 - 839,764,246 (683,407,475) 3,810,611 949,498,891 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 192,198,286 - 25,020,599 - - - 217,218,885 파생상품자산 104,533,172 21,491,150 - 573,394,189 (70,141,202) - 629,277,310 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 2,171,913,111 41,155,764 108,765 (1,986,532,359) 2,177,777,833 - 2,404,423,114 파생상품부채 50,085,451 (17,271,362) - (66,462,176) 319,339,321 - 285,691,234 (단위:천원) 구분 전기초 분기손익 기타포괄손익 매입 매도 수준이동 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 286,423,082 1,464,728 - 1,473,441,678 (1,106,264,675) (1,319,474) 653,745,339 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 177,998,653 - 15,350,837 - - - 193,349,490 파생상품자산 75,656,462 7,674,933 - 151,949,780 (102,180,040) (102,891) 132,998,244 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,477,281,656 (53,745,637) - (1,585,149,339) 1,976,217,118 - 1,814,603,798 파생상품부채 76,482,680 8,899,978 - (93,721,841) 62,550,776 - 54,211,593 (5) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다 . 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측 정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 6. 범 주별 금융상품 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다. (1) 금 융자 산 (단위:천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 227,149,991 - - 227,149,991 예치금 783,648,106 - - 783,648,106 당기손익-공정가치측정금융자산 - 6,657,411,623 - 6,657,411,623 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 217,218,885 217,218,885 파생상품자산 - 691,224,551 - 691,224,551 대출채권 1,346,184,910 - - 1,346,184,910 기타금융자산 691,877,614 - - 691,877,614 합계 3,048,860,621 7,348,636,174 217,218,885 10,614,715,680 (단위:천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 92,694,624 - - 92,694,624 예치금 404,617,273 - - 404,617,273 당기손익-공정가치측정금융자산 - 6,990,842,770 - 6,990,842,770 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 192,198,286 192,198,286 파생상품자산 - 175,561,619 - 175,561,619 대출채권 1,249,692,449 - - 1,249,692,449 기타금융자산 546,358,053 - - 546,358,053 합계 2,293,362,399 7,166,404,389 192,198,286 9,651,965,074 (2) 금 융부채 (단위:천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 예수부채 662,581,565 - 662,581,565 당기손익-공정가치측정금융부채 - 2,946,090,266 2,946,090,266 차입부채 4,444,427,165 - 4,444,427,165 사채 289,484,175 - 289,484,175 파생상품부채 - 441,197,816 441,197,816 기타금융부채 791,612,777 - 791,612,777 합계 6,188,105,682 3,387,288,082 9,575,393,764 (단위:천원) 구분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 예수부채 463,696,126 - 463,696,126 당기손익-공정가치측정금융부채 - 2,673,027,728 2,673,027,728 차입부채 4,552,487,480 - 4,552,487,480 사채 309,306,248 - 309,306,248 파생상품부채 - 130,504,733 130,504,733 기타금융부채 531,748,224 - 531,748,224 합계 5,857,238,078 2,803,532,461 8,660,770,539 7. 현금및예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 현금 213 65 보통예금 50,319,667 25,877,334 당좌예금 698,842 2,778,202 정기예금 428,315 - 외화예금 65,358,504 20,811,539 기타 110,344,450 43,227,484 소계 227,149,991 92,694,624 예치금 청약예치금 839,079 - 투자자예탁금별도예치금 111,800,000 119,000,000 대차거래이행보증금 354,100,000 138,400,000 장내파생상품거래예치금 282,299,552 74,194,315 정기예적금 34,579,975 72,993,458 당좌개설보증금 29,500 29,500 소계 783,648,106 404,617,273 합계 1,010,798,097 497,311,897 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 사용이 제한된 예치금 등의 종류와 예치기관별 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 예치기관 당분기말 전기말 사용제한사유 예치금 청약예치금 한국예탁결제원 등 839,079 - 공모주 청약을 위한 청약증거금 정기예금 ㈜KB국민은행 1,000,000 1,000,000 지급결제시행 관련 거래안정성을 위한 질권설정 정기예금 ㈜KB국민은행 237,400 415,129 전대차 보증금 질권 설정 정기예금 ㈜우리은행 2,500,000 2,500,000 거래이행 보증을 위한 질권설정 장내파생상품거래예치금 케이비증권 등 239,606,827 50,236,757 해외 선물옵션거래를 위한 예치 투자자예탁금별도예치금 -집합투자증권투자자예수분 한국증권금융㈜ 110,776,109 118,019,688 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치 대차거래이행보증금 한국예탁결제원 354,100,000 138,400,000 주식 대차거래를 위한 현금 담보금액 예치 당좌개설보증금 ㈜우리은행 등 29,500 29,500 당좌거래를 위한 예치 소계 709,088,915 310,601,074 당기손익-공정가치측정금융자산 투자자예탁금별도예치금(신탁) -일반예수분 한국증권금융㈜ 378,378,498 240,769,669 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치 투자자예탁금별도예치금(신탁) -장내파생상품거래분 한국증권금융㈜ 20,123,096 11,963,238 손해배상공동기금 ㈜한국거래소 814,008 878,825 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조에 의하여 예치 소계 399,315,602 253,611,732 합계 1,108,404,517 564,212,806 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권(주1) 224,722,417 503,930,917 국채/지방채(주1,2) 663,140,899 483,234,813 특수채(주1,2) 2,015,339,689 2,188,054,462 회사채(주1,2) 1,790,565,829 2,388,573,936 집합투자증권(주1) 542,873,017 617,413,414 기업어음증권 276,990,471 39,609,921 외화유가증권 289,123,964 219,586,751 투자자예탁금별도예치금(신탁) 404,918,371 255,690,676 기타(전자단기사채) 34,472,393 17,223,867 주가연계증권 42,173,127 4,697,224 파생결합증권 2,040,818 - 기타 371,050,628 272,826,789 합계 6,657,411,623 6,990,842,770 (주1) 당분기말 현재 일부자산은 선물옵션거래 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다( 주석 44 참 조).(주2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부는 환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다( 주석 44 참조). 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 217,218,885 192,198,286 (2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 192,198,286 177,998,653 평가 25,020,599 15,350,837 분기말장부금액 217,218,885 193,349,490 10. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 소재지 결산월 지분율(%) 장부금액 당분기말 전기말 충남-한화중소기업육성펀드(주1) 대한민국 12월 16.67 2,597,255 2,259,838 서울글로벌바이오메디컬신성장동력펀드(주1,2) 대한민국 12월 8.67 4,372,599 3,831,046 강소신재생에너지펀드(주1) 대한민국 12월 1.00 772,994 814,347 2018한화IOT전문신기술금융투자펀드(주1) 대한민국 12월 10.00 1,423,861 1,139,807 2018한화신산업글로벌플러스업펀드 대한민국 12월 20.00 3,828,626 1,792,531 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 제72호(주3) 대한민국 5월 - - 4,514,607 한화드림펀드 1호(주1) 대한민국 12월 1.00 349,161 - 한화-인커스 플러스 제1호 신기술사업투자조합(주1) 대한민국 12월 7.75 987,412 999,896 한화단기회사채증권 자투자신탁 대한민국 5월 24.28 20,294,374 20,041,144 케이앤 세컨더리3호 투자조합 대한민국 12월 25.00 916,809 935,903 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 대한민국 12월 20.16 487,444 - 한화소재부품장비제1호투자조합(주1) 대한민국 12월 10.71 599,934 - 한화-NP CHINA 1호(주1,5) 대한민국 12월 9.62 - - 한화에이스기업인수목적3호(주4) 대한민국 12월 - - - 한화에이스기업인수목적4호(주1) 대한민국 12월 0.43 15,296 15,154 한화수성기업인수목적(주1,4) 대한민국 12월 - - - 한화에스비아이기업인수목적(주1) 대한민국 12월 0.23 26,244 26,151 한화플러스제1호 기업인수목적(주1) 대한민국 12월 0.21 9,732 9,966 토스혁신준비법인 주식회사(주1) 대한민국 12월 7.50 7,093,232 - Tech in Asia Pte.Ltd.(주5) 싱가포르 12월 20.46 998,934 925,295 CapBridge Holdings Pte.Ltd.(주1) 싱가포르 12월 10.04 4,650,241 4,946,662 합계 49,424,148 42,252,347 (주1) 지분율은 20% 미만이나 피투자회사의 의사결정기구에 참여하고 재무정책 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. (주2) 투자조합 및 사모투자전문회사의 재산 배분에 관한 우선손실충당금 약정에 따라서 업무집행조합원인 연결회사는 약정한도까지 우선적으로 손실금을충당한 후 출자금을 분배받게 됩니다 (주 석 45 참조). (주3) 당분기 중 처분으로 관계기업에서 제외되었습니다. (주4) 전기 중 상장폐지되어 장부가액을 전액 손상차손으로 인식하였으며, 당분기 중 청산이 완료되어 관계기업에서 제외되었습니다. (주5) 전기 중 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액이 장부가액보다 작은 경우에 해당하여 손상차손을 인식하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 42,252,347 20,724,556 지분법이익(손실) 1,522,677 (87,040) 순지분법자본변동 (3,569) 74,223 취득 90,711,482 25,622,800 처분 (63,710,847) (881,946) 대체 (20,054,388) (3,340,164) 배당금수령 등 (1,293,554) (2,176,738) 손상차손 - (197,388) 분기말장부금액 49,424,148 39,738,303 (3) 당분기말 현재 관계기업 의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 자산 부채 영업손익 분기순손익 한화단기회사채증권 자투자신탁 82,360,662 578,032 1,766,555 669,276 서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드 54,462,538 4,009,474 15,545,847 11,382,006 강소신재생에너지펀드 79,112,346 1,812,975 2,085,650 864,693 충남-한화중소기업육성펀드 16,620,618 1,037,090 2,243,333 2,024,598 2018한화IOT전문신기술금융투자펀드 14,388,609 150,000 2,937 (459,456) 2018한화신산업글로벌플러스업펀드 19,968,132 825,000 14,733 (819,523) 한화-인커스 플러스 제1호 신기술사업투자조합 12,784,336 46,754 266 (161,049) 한화현대차에이티피신기술조합 제1호 2,417,720 - - (62,280) 한화소재부품장비제1호투자조합 5,600,000 612 - (612) 토스혁신준비법인 주식회사 89,671,158 8,047,825 - (4,103,796) 한화에이스기업인수목적4호 7,979,802 1,255,379 - 32,959 한화에스비아이기업인수목적 9,005,623 852,524 - 63,626 케이앤세컨더리3호투자조합 3,690,022 22,787 117 (76,376) 한화-NP CHINA 1호 38,054 149,500 1 (61,925) Tech in Asia Pte.Ltd. 5,030,836 148,462 3,730,262 435,565 CapBridge Holdings Pte.Ltd. 6,960,821 607,537 345,939 (2,936,160) 한화플러스제1호기업인수목적(주) 9,614,761 646,527 - 6,085 한화드림펀드 1호 35,341,072 425,000 24,445 (1,083,928) 11. 파생상 품 (1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 이자율 이자율 파생상품 16,073,355 8,568,945 15,213,313 19,319,471 통화 통화 파생상품 30,680,418 47,905,137 28,577,769 49,837,459 주가지수 장내매수옵션 5,027,959 3,871,527 - - 장내매도옵션 - - 75,604,352 21,555,300 기타 파생상품자산 637,382,543 115,122,108 - - 파생상품부채 - - 321,802,382 39,792,503 신주인수권 899,682 67,357 - - 전환권 1,160,594 26,545 - - 합계 691,224,551 175,561,619 441,197,816 130,504,733 (2) 당분기말과 전기말 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 이자율 이자율 파생상품 4,899,523,723 6,030,937,181 통화 통화 파생상품 3,156,331,764 4,643,754,897 주가지수 장내매수옵션 138,909,869 234,991,584 장내매도옵션 2,586,775,956 2,856,633,881 주식 파생상품 2,086,380,971 699,537,560 기타 기타 파생상품 3,201,143,920 2,898,874,235 합계 16,069,066,203 17,364,729,338 12. 이연최초거래일손익 연결회사가 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래 가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다. 당분기와 전분기 중 이연되고 있는 총 차이 금액 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 (36,014,125) (34,936,552) 신규 (9,839,943) (42,643,899) 손익인식 20,348,295 42,951,819 계정대체 - (53,436) 분기말금액 (25,505,773) (34,682,068) 13. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구분 당분기말 전기말 신용공여금 채권원금 838,516,539 600,702,865 대손충당금 (165,565) (165,565) 소계 838,350,974 600,537,300 환매조건부채권매수 채권원금 148,253,988 356,037,000 대여금 채권원금 391,346 544,683 현재가치할인차금 (24,440) (28,505) 소계 366,906 516,178 대지급금 채권원금 4,921,169 4,921,169 대손충당금 (4,921,169) (4,921,169) 소계 - - 부도채권 채권원금 208,768 208,768 대손충당금 (208,768) (208,768) 소계 - - 기타대출채권 채권원금 362,247,363 295,684,468 현재가치할인차금 (173,182) (241,748) 대손충당금 (2,861,139) (2,840,749) 소계 359,213,042 292,601,971 합계 1,346,184,910 1,249,692,449 (2) 당분기말과 전기말 현재 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유통신용융자금 175,773,412 84,569,640 증권담보대출금 651,947,553 514,499,967 기타 10,630,009 1,467,693 합계 838,350,974 600,537,300 (3) 유통신용융자금연결회사는 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금으로 신용고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 유통신용융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은 4.9%~8.5%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 유통신용융자금에 대해 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다. (4) 증권담보대출금연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 50%~70% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.9%~7.5%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 증권담보대출금에 대하여는 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 8,136,251 5,856,846 순전입액 20,390 2,715,071 분기말장부금액 8,156,641 8,571,917 14. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 취득원가 장부금액 토지 82,474 82,474 (단위:천원) 구분 취득원가 장부금액 토지 91,537 91,537 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 기타(주1) 분기말 토지 91,537 (9,062) 82,475 (주1) 환율변동으로 인한 효과입니다. (단위:천원) 구분 기초 기타(주1) 분기말 토지 87,911 5,740 93,651 (주1) 환율변동으로 인한 효과입니다. (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 수익은 없 습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액 차이는 중요하지 않습니다. 15. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 669,575 - 669,575 건물 6,729,739 (714,267) 6,015,472 차량운반구 146,352 (146,351) 1 기구비품 64,722,016 (55,462,679) 9,259,337 사용권자산 56,389,760 (8,146,839) 48,242,921 기타 1,102,518 (242,378) 860,140 합계 129,759,960 (64,712,514) 65,047,446 (단위:천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 669,575 - 669,575 건물 6,729,739 (608,560) 6,121,179 차량운반구 146,352 (146,351) 1 기구비품 66,351,526 (58,439,828) 7,911,698 사용권자산 56,207,688 (10,522,437) 45,685,251 기타 1,077,267 (109,483) 967,784 합계 131,182,147 (69,826,659) 61,355,488 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 분기말 토지 669,575 - - - - 669,575 건물 6,121,179 - - - (105,707) 6,015,472 차량운반구 1 - - - - 1 기구비품 7,911,698 4,127,222 (18,136) 9 (2,761,456) 9,259,337 사용권자산 45,685,251 13,329,728 (2,095,015) - (8,677,043) 48,242,921 기타 967,784 55,736 (161,522) - (1,858) 860,140 합계 61,355,488 17,512,686 (2,274,673) 9 (11,546,064) 65,047,446 (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 분기말 토지 629,057 - (102,187) - - 526,870 건물 5,579,527 - (1,052,177) - (97,346) 4,430,004 차량운반구 1 - - - - 1 기구비품 6,312,147 1,722,447 (2,099) - (2,015,083) 6,017,412 임차점포시설물(주1) 642,630 - - (642,630) - - 사용권자산 - 2,293,852 (1,126,547) 54,292,066 (8,584,849) 46,874,522 기타 - 97,802 - - - 97,802 합계 13,163,362 4,114,101 (2,283,010) 53,649,436 (10,697,278) 57,946,611 (주1) 회계정책 변경으로 인하여 사용권자산으로 전액 대체되었습니다. 16. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 36,585,692 - (10,270,648) 26,315,044 고객관련무형자산 5,400,000 (5,400,000) - - 기타무형자산 107,625,524 (76,969,701) (2,326,004) 28,329,819 회원권 200,000 - - 200,000 합계 149,811,216 (82,369,701) (12,596,652) 54,844,863 (단위:천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 36,585,692 - (10,270,648) 26,315,044 고객관련무형자산 5,400,000 (5,400,000) - - 기타무형자산 101,204,666 (73,363,629) (2,326,003) 25,515,034 회원권 200,000 - - 200,000 합계 143,390,358 (78,763,629) (12,596,651) 52,030,078 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 상각 분기말 영업권 26,315,044 - - - 26,315,044 기타무형자산 25,515,034 6,420,726 (50,724) (3,555,217) 28,329,819 회원권 200,000 - - - 200,000 합계 52,030,078 6,420,726 (50,724) (3,555,217) 54,844,863 (단위:천원) 구분 기초 취득 연결번위 변동 상각 분기말 영업권 25,536,710 1,874,422 - - 27,411,132 고객관련무형자산 - 92,243 - - 92,243 기타무형자산 19,490,855 6,369,504 148,191 (2,473,522) 23,535,028 회원권 200,000 - - - 200,000 합계 45,227,565 8,336,169 148,191 (2,473,522) 51,238,403 17. 리스 연 결회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산(주1) 부동산 54,958,862 55,027,710 차량운반구 678,247 438,784 기타 752,651 741,193 합계 56,389,760 56,207,687 (주1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 리스채권(주1) 부동산 1,866,584 5,787,850 합계 1,866,584 5,787,850 (주1) 재무상태표의 '기타금융자산' 항목에 포함되었습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채(주1) 유동 10,858,519 10,860,882 비유동 38,603,353 39,665,785 합계 49,461,872 50,526,667 (주1) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. (2) 연결손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 8,369,919 8,302,380 차량운반구 174,893 126,558 기타 174,935 129,995 합계 8,719,747 8,558,933 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 947,812 1,054,831 단기리스료 29,399 91,950 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 112,536 72,475 당분기 중 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 리스의 총 현금유출은 7,947,484천 원입니다. 18. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구분 당분기말 전기말 미수금 채권원금 597,062,221 447,615,318 대손충당금 (5,118,919) (3,926,073) 소계 591,943,302 443,689,245 미수수익 채권원금 55,243,076 52,593,126 대손충당금 (278,025) (277,998) 소계 54,965,051 52,315,128 보증금 채권원금 43,819,546 45,480,524 현재가치할인차금 (716,869) (914,694) 소계 43,102,677 44,565,830 리스채권 기타 1,866,584 5,787,850 소계 1,866,584 5,787,850 합계 691,877,614 546,358,053 ( 2) 당분기 와 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 4,204,071 4,192,758 순전입액 1,192,873 28,611 분기말장부금액 5,396,944 4,221,369 19. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기 타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 49,763,537 51,298,088 선급비용 5,056,482 3,518,874 기타 468,362 584,075 합계 55,288,381 55,401,037 20. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 455,182,659 288,097,927 장내파생상품거래예수금 60,599,456 42,630,616 집합투자증권투자자예수금 111,052,477 118,031,145 외화예수금 32,818,322 8,861,643 기타 65,311 271,902 소계 659,718,225 457,893,233 수입담보금 장외파생상품수입담보금 2,863,340 5,802,893 소계 2,863,340 5,802,893 합계 662,581,565 463,696,126 21. 당기손익-공정가치측정금융부채 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 단기매매금융부채 매도유가증권 621,546,709 477,377,063 당기손익-공정가치지정금융부채 매도주가연계증권 1,530,137,167 1,252,734,595 매도파생결합증권 794,406,390 942,916,070 합계 2,946,090,266 2,673,027,728 22. 차입부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 환매조건부채권매도 일반고객 등 0.10~3.65 2,745,344,849 2,886,837,360 증권금융차입금 한국증권금융㈜ 0.98~1.19 375,827,724 544,594,619 기업어음 하이투자증권㈜ 등 0.83~2.20 385,000,000 175,000,000 전자단기사채 유진투자증권㈜ 등 0.71~3.90 938,254,592 946,055,501 합계 4,444,427,165 4,552,487,480 (2) 재무활동에서 생기 는 차입부채와 사채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초부채(주1) 2,484,576,768 1,764,841,795 현금흐름 (93,155,825) 216,694,694 연결범위변동 12,181,703 249,033,948 외화차이 (2,659,083) 1,345,370 사채할인발행차금상각 177,928 21,145 분기말부채(주1) 2,401,121,491 2,231,936,952 (주1) 영업에서 창출된 현금흐름으로 분류되는 환매조건부채권매도는 제외되어 있습니다. 23. 사채 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 회차 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 무기명이권부무보증후순위사채 23-2회 2020.04.09 4.56 - 20,000,000 무기명이권부무보증후순위사채 24회 2021.12.10 5.00 40,000,000 40,000,000 무기명이권부무보증사채 25-1회 2022.10.18 2.16 220,000,000 220,000,000 무기명이권부무보증사채 25-2회 2024.10.18 2.56 30,000,000 30,000,000 소계 290,000,000 310,000,000 사채할인발행차금 (515,825) (693,752) 합계 289,484,175 309,306,248 24. 퇴직급여제도 (1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항 목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 42,286,287 39,626,026 사외적립자산의 공정가치 (23,491,316) (22,982,751) 순확정급여부채 18,794,971 16,643,275 (2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 합계 기초장부금액 39,626,026 (22,982,751) 16,643,275 당기근무원가 5,064,964 - 5,064,964 이자비용(이자수익) 1,032,635 (600,608) 432,027 기여금 - (336,261) (336,261) 제도에서 지급한 금액 (3,627,652) 587,018 (3,040,634) 계열사 전출입액 190,314 (158,714) 31,600 분기말장부금액 42,286,287 (23,491,316) 18,794,971 (단위:천원) 구분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합계 기초장부금액 34,697,826 (18,517,914) 16,179,912 당기근무원가 4,399,446 - 4,399,446 이자비용(이자수익) 854,368 (452,993) 401,375 기여금 - (155,052) (155,052) 제도에서 지급한 금액 (2,478,772) 196,464 (2,282,308) 계열사 전출입액 (13,511) - (13,511) 분기말장부금액 37,459,357 (18,929,495) 18,529,862 25. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 복구충당부채 1,674,568 1,760,019 소송충당부채 210,580 1,593,298 금융보증계약충당부채 4,685,735 7,018,944 기타충당부채 2,500,000 2,500,000 합계 9,070,883 12,872,261 (2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 1,760,019 2,094,083 전입액 132,912 24,883 사용액 (205,698) - 할인율 조정 (34,701) (79,846) 상각 22,036 27,575 분기말금액 1,674,568 2,066,695 26. 기타금융부채 및 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채: 미지급금 657,225,001 408,488,865 미지급비용(계약) 77,901,625 65,257,351 임대보증금 727,018 909,387 임대보증금 현재가치할인차금 (23,484) (30,487) 미지급배당금 240,382 240,479 리스부채 49,461,872 50,526,667 기타 6,080,363 6,355,962 합계 791,612,777 531,748,224 기타부채: 미지급비용(법규) 667,849 1,062,812 미지급부가세 1,167,126 822,373 선수금 45,588 161,000 선수수익 5,155,284 5,324,353 기타예수금 9,692,946 20,019,665 기타부채 - 1,182 합계 16,728,793 27,391,385 27. 외화자산 및 부채 당분기말과 전기말 현재 외 화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (원화:천원) 계정과목 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산: 현금및현금성자산 USD 51,744,724 60,722,434 USD 15,365,719 17,790,430 HKD 14,244,273 2,156,868 HKD 9,622,005 1,430,407 CNY 9,828,252 1,689,476 CNY 9,591,935 1,589,767 JPY 70,876,562 788,190 JPY 100 1 EUR 1 2 EUR 1 2 SGD 280 240 SGD - - GBP 859 1,295 GBP 614 932 예치금 USD 61,128,727 71,734,562 USD 60,403,467 69,935,135 HKD 236,090,733 35,748,859 HKD 157,064,748 23,349,245 JPY 4,441,298,815 49,389,908 JPY 1,125,737,731 11,971,883 EUR 91,590,763 125,426,223 EUR 12,017,768 15,592,213 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 281,857,902 330,730,118 USD 222,798,098 257,955,638 JPY 1,540,000,005 17,039,946 JPY 1,602,058,926 17,037,416 파생상품 USD 4,283,205 5,026,341 USD 4,838,686 5,602,231 CNY - - CNY 1,667,180 276,318 EUR 446,000 610,761 EUR 7,356 9,544 CNH 658,568 113,208 CNH - - JPY 349,350,000 3,884,982 JPY 107,300,000 1,141,103 THB 67,570,960 2,506,883 THB 17,528,189 677,640 기타금융자산 USD 1,286,311 1,509,485 USD 2,764,714 3,200,986 BRL 415,689 86,164 BRL 28,456 8,197 자산 합계 709,165,945 427,569,088 외화부채: 투자자예수금 USD 24,975,369 29,308,595 USD 12,062,619 13,966,101 HKD 14,606,307 2,211,687 HKD 933,871 138,829 BRL 316,970 65,702 BRL 68,914 19,851 EUR 1 2 EUR 1.16 2 JPY 70,385,931 782,734 JPY 100 1 CNY 2,614,099 449,364 CNY 3,256,624 539,753 당기손익-공정가치측정금융부채 USD 142,543,430 167,274,715 USD 123,637,760 143,147,798 차입부채 USD 262,820,888 308,420,312 USD 223,830,849 259,151,357 파생상품 USD 20,985,500 24,626,484 USD 16,993,078 19,674,586 HKD 102,621,850 15,539,001 HKD - - EUR 25,112,984 34,390,223 EUR 5,739,450 7,446,535 CNY - - CNY 1,005,632 166,673 CNH 214,263 36,832 CNH - - JPY 1,525,350,000 16,962,807 JPY 573,950,000 6,103,786 THB 66,338,567 2,461,161 THB 18,583,116 718,423 기타금융부채 USD 9,950,316 11,676,696 USD 6,191,370 7,168,369 부채 합계 614,206,315 458,242,064 외화환산이익 17,850,428 12,200,658 외화환산손실 22,006,233 9,890,926 28. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 우선주 보통주 우선주 수권주식수 660,000,000주 660,000,000주 발행주식수 214,547,775주 4,800,000주 214,547,775주 4,800,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 5,000원 5,000원 자본금 1,072,738,875 24,000,000 1,072,738,875 24,000,000 우선주식에 대하여 현금배당시 보통주식보다 액면금액 기준으로 1% 추가 배당하여야 하며, 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선주식에 대한 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 하고 있습니다. 29. 자본잉여금 및 자본조정 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 재평가적립금 23,775,952 23,775,952 자기주식처분이익 3,311,243 3,311,243 기타 726,222 726,222 합계 27,813,417 27,813,417 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 주식할인발행차금 (250,850,541) (250,850,541) 자기주식 (9,036,503) (9,036,503) 기타 (9,010,094) (9,278,050) 합계 (268,897,138) (269,165,094) 당분기말 현재 자기주식 9,037백만원(보통주 677,387주와 우선주 600,000주)은 향후 임직원에게 성과급으로 지급하거나 처분할 예정입니다. 연결회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준 개정사항을 적용하여, 경영성과급을 이연하여 주식기준보상으로 지급하는 경우 기타자본조정으로 표시하고 있습니다. 연결회사는 당분기 중 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit)을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 연결회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 연결회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 주식가치연계현금과 관련하여 401백만원은 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 30. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 106,767,680 87,802,065 순지분법자본변동 202,321 245,814 해외사업장환산외환차이 (1,195,839) (1,416,289) 확정급여제도의 재측정요소 2,141,039 2,141,039 파생상품평가손익 (10) (10) 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 1,621,244 1,362,287 합계 109,536,435 90,134,906 31. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금 10,614,000 10,614,000 선물거래책임준비금 18,343 18,343 대손준비금 4,451,258 4,451,258 미처분이익잉여금 235,454,206 194,269,033 합계 250,537,807 209,352,634 (2) 이익준비금연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (3) 대손준비금연결회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 금융투자회사에 해당되어 금융투자업규정 제3-8조에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금융감독원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하는 경우, 그 차이를 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 대손준비금 잔액당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말