한화투자증권 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[지배회사에 관한 사항] 가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 등

(1) 산업의 특성1) 산업의 개요금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업을 기본업무로 하여 자금 공급부문인 투자자로부터 자금 수요부문인 기업에 자금을 연결해줌으로써 기업의 자금조달을 도와 국가경제 발전에 기여하는 직접금융의 주선기관인 동시에 투자자에게는 효율적인 투자기회의 제공이라는 역할을 수행하며 자본주의 경제체제의 핵심적 위치를 차지하고 있습니다. 자본의 개방화, 자유화, 국제화의 추세 속에서 금융투자업은 자본시장을 이끌어가는 국가경제의 주요 동력으로 확고한 위상을 확보하였습니다. 한편, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 산업입니다.

2) 국민경제적 지위 및 시장규모(단위 : 조원)

구분	2021년 3월말	2020년	2019년	2018년	2017년

KOSPI 시가총액	2,133	1,981	1,476	1,344	1,606

KOSPI 거래대금	1,206	3,026	1,228	1,597	1,294

KOSDAQ 시가총액	388	386	241	228	283

KOSDAQ 거래대금	794	2,682	1,060	1,201	896

註1) 자료: krx.co.kr註2) 거래대금의 연간자료는 CY기준이며, 월간 거래대금의 합계금액입니다. 註3) 2021년의 KOSPI, KOSDAQ 거래대금은 3개월 합계금액입니다.

3) 산업의 연혁

1953.11	대한증권업협회 설립

1956.03	증권거래소 개장(최초 상장종목 주식 : 13개, 채권 : 3개 종목)

1962.03	증권거래법 제정

1979.07	증권거래소 여의도 증권시장 개장

1980.01	종합주가지수 기준일(시가총액식)

1987.04	주식장외시장 개설

1996.05	주가지수선물시장 개설

1996.07	코스닥 시장 개설

1997.07	주가지수옵션시장 개설

1998.05	외국인 주식투자한도 완전철폐(일부 공기업 제외)

1999.03	국채전문 유통시장 개설

2000.03	제3시장(OTC BB)개장

2000.07	신주인수권 증권시장 개설

2000.09	협회중개시장 종합감리시스템(KOSS)가동

2001.01	코스닥 50선물 상장

2001.07	증권거래소 종합감리시스템(COSMOS)구축

2001.12	코스닥 50옵션 상장

2002.01	개별주식 옵션시장 개설

2002.02	환매조건부 채권매매 시장개설

2002.10	상장지수펀드(ETF)시장개설

2002.11	증권거래소 공정공시제도 시행

2003.04	증권거래소, 주가연계증권(ELS)거래소 첫 상장

2003.10	증권거래소, 배당지수 ETF신규상장

2004.12	재경부, 증권산업 규제완화 방안 발표

2005.01	한국증권선물거래소 출범

2005.12	주식워런트시장 개장

2006.09	증권선물거래소 기업공개 추진계획 확정

2007.08	외국기업 최초 상장

2007.08	선물시장 제도 단일화

2007.10	해외 ETF 최초 상장

2008.02	10년 국채선물시장 개설

2008.04	북경사무소 설립

2008.05	주식선물시장 개설

2008.07	돈육선물시장 개설

2008.09	FTSE 선진국지수 편입 확정

2008.11	미 CFTC로부터 선물 투자적격상품인증 취득

2009.02	상호변경(한국증권선물거래소→한국거래소)

2009.07	국고채 ETF 최초 상장

2009.09	FTSE 선진지수 편입

2009.11	CME 연계 코스피 200 선물 글로벌 시장 개설

2010.08	Eurex 연계 코스피 200 옵션 글로벌 시장 개설

2010.09	미니금선물시장 개설

2011.01	라오스 증권시장 개설(지분 49% 출자)

2011.11	캄보디아거래소 설립(지분 45%출자)

2012.03	석유전자상거래시장 개설

2012.04	캄보디아증권시장 개장(지분율 45%)

2013.07	코넥스시장 개설

2014.03	장외파생상품 자율 청산 개시

2014.03	KRX금시장 개설

2014.11	상장지수증권(ETN) 시장 개설

2015.01	온실가스배출권거래시장 개설

2015.08	코스닥 주식선물시장 개설

2015.10	위안선물시장 개설

2016.06	해외지수선물(EuroStoxx50 Index Futures)최초 상장

2016.06	우리지수(KOSPI 200)기반 ETF 최초 해외 상장

2016.11	KRX 스타트업 시장(KSM) 개설

2017.06	ETF선물 최초 상장

2018.03	KRX300선물, 코스닥150옵션 상장

2019.09	코스피200 위클리옵션 상장

註) 자료: http://www.krx.co.kr

(2) 산업의 성장성금융투자회사의 주수익원인 위탁영업부문은 2011년 이후 주식시장의 변동성이 확대되면서 거래대금이 감소하였고 이와 함께 매매수수료율 하락으로 수익성이 지속적으로 악화추세에 있었으나, 2015년 상반기 중 투자심리 회복에 따른 종합주가지수 상승과 주식시장 거래대금 증가, 채권금리의 하향 안정화 등에 힘입어 수익성이 회복되었습니다. 한편, 2016년에 들어서는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트의 현실화로 인해 글로벌 경기 상황의 변동성이 확대되고 내수경기 침체가 이어지면서 증권업 산업전망은 긍정적이지않았으며 금융투자업자의 수익성을 저하시켰으나, 2017년에 들어서면서 코스피가 7년 만에 박스권을 돌파하여 장중 사상 최고치를 기록하고 코스닥의 10년 만에 800선 회복, 코스닥 거래대금 사상 최대 기록 등 주식시장은 활황기에 접어들었습니다. 2018년 국내 주식시장은 연초 이후 강한 상승세를 지속하였으나, 미국 연방준비제도 이사회의 금리인상 지속 전망과 미국과 중국의 무역분쟁에 따른 시장 변동성 확대 요인등이 복합되어 2,000pt에서 2,400pt 사이의 변동을 보였습니다. 2019년은 글로벌 경기둔화에도 불구하고 미, 중 1차 무역합의, 글로벌 통화정책 공조, 양호한 소비지표 및 무난한 실적 시즌에 힘입어 글로벌 증시가 일제히 강세로 마감하였습니다. 다만 국내 증시는 미, 중 무역분쟁에 따른 글로벌 교역조건 악화의 직접적인 피해를 받으며 수출이 부진하였고, 일본의 수출규제조치로 인해 위험자산 회피도가 상승하며 선진증시 대비하여 상대적으로 부진한 흐름을 보였습니다. 수급적인 측면에서는 MSCIEM 지수의 리밸런싱이 진행되며 중국주식의 편입비중이 상향된 반면, 국내 주식 편입비중은 하향조정되며 시장에 부담으로 작용하였습니다. 2020년 들어 코로나19 확산으로 3월 중순 국내외 주가지수가 급락했으나, 이후 풍부한 시장유동성 공급, 개인투자자 중심의 증시 자금유입 급증으로 증시 거래규모가 크게 성장했습니다. 2019년 3분기, 4분기 각각 8.6조원, 9.8조원 수준이었던 일평균 증시거래대금은 2020년 1분기 15조원으로 급증했고, 이후에도 지속적으로 증가하면서 2분기 21.8조원, 3분기 27.6조원, 4분기 27.6조원으로 예년 수준 대비 2~3배 수준의 거래규모를 기록했습니다.

［국내주식시장 추이］ (단위 : pt, 조원, %)

구분	2021년 3월말	2020년	2019년	2018년	2017년

주가지수	KOSPI	3,061.42p	2,873.47p	2,197.67p	2,041.04p	2,467.49p

KOSDAQ	956.17p	968.42p	669.83p	675.65p	798.42p

시가총액	금액	2,521조	2,367조	1,717조	1,572조	1,889조

증감율	6.5%	37.9%	9.2%	-16.8%	25.1%

연간거래대금	금액	2,000조	5,708조	2,288조	2,798조	2,190조

증감율	-	149.5%	-18.2%	27.8%	12.4%

註1) 자료: http://www.krx.co.kr 註2) 시가총액, 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다 註3) 2021년의 거래대금은 3개월 합계금액입니다.

［국내 증권업 수익성 추이］ (단위 : 백만원, %)

구분	2020년	2019년	2018년	2017년	2016년

수수료수익	금액	12,697,812	8,687,677	8,780,892	7,485,886	6,100,381

증감율	46.16%	-1.06%	17.30%	22.71%	-13.6%

영업이익	금액	8,358,453	6,115,622	4,932,036	4,324,405	2,023,224

증감율	36.67%	24.00%	14.05%	113.74%	-44.5%

당기순이익	금액	5,555,115	4,607,815	3,750,316	3,379,411	1,605,526

증감율	20.56%	22.86%	10.98%	110.49%	-44.0%

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내법인)를 기준으로 작성 註 2) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인주및주선수수료 등 수수료수입 전체 금액

(3) 경기변동의 특성경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선 됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있는 반면, 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. (4) 계절성증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등발행 및 유통 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융위원회, 금융감독원 및 한국거래소 등 유관기관 규정과세 : 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 농특세법, 금융실명거래및 비밀보장에 관한법률 등기타 : 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사의외부감사에관한법률 등

나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 방카슈랑스의 도입, 집합투자업 및 신탁업을 영위하는 종합금융투자회사의 등장으로 업종 내 경쟁이 가속화되고 있는 현 시점에 있어 금융투자업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였다 할 수 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적인 위탁수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다. 한편, 디지털이라는 메가 트랜드가 금융업에 침투하며, 금융업의 디지털화에 대한 시도가 안팎으로 늘어나고 있습니다. 금융투자업자들은 기존의 금융사뿐만 아니라 새롭게 등장하는 핀테크 기업과도 경쟁하게 될 것이며, 디지털에 익숙한 새로운 세대에 어떻게 대응하느냐가 향후 금융투자업의 성장성을 좌우할 것으로 보입니다.

(2) 시장점유율 추이(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2020 연간	FY2019 연간	FY2018 연간	FY2017 연간	FY2016 연간

금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율

영업수익	2,705,650	2.08%	1,547,499	1.62%	1,875,074	2.35%	1,693,804	2.47%	1,567,301	2.67%

수수료수익	279,076	2.20%	228,756	2.63%	234,477	2.67%	217,219	2.90%	160,743	2.63%

증권평가및처분이익	366,231	1.50%	168,653	1.10%	211,362	1.32%	105,197	0.95%	95,228	1.12%

파생상품관련이익	1,722,147	2.55%	867,046	1.66%	1,209,486	3.12%	1,185,824	3.25%	1,118,348	3.61%

이자수익	161,432	1.87%	165,540	1.86%	148,755	1.80%	131,073	1.90%	116,959	1.82%

기타	176,765	1.06%	117,503	1.12%	70,944	0.89%	54,491	0.81%	76,023	1.13%

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내증권사, 업무보고서 기반)를 기준으로 작성했으며, 실제 감사(검토)보고서상의 계정구분 및 금액과 상이할 수 있음註2) 상기자료는 K-IFRS 별도기준임

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육, 훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 전통적으로 강점을 지닌 채권 부문을 비롯해 주식영업, 파생상품, 리서치, IPO(기업공개) 및 온라인 증권 시장 부문 등에서 성장을 거듭하고 있으며, 채권 명가로서의 노하우를 자산관리영업에 접목하여 다양한 국내외 투자펀드, 랩,RP, 소액채권 등 고객지향적 전략 금융상품을 출시하고 있습니다. 종합자산관리계좌(CMA)시장을 선도하고 있는 한화 스마트 CMA는 업계 선두의 규모와 경쟁력을 갖추고 있으며, 장외파생상품, 신탁, 지급결제업무 등 신규 분야에 진출하여 고객에게 더욱 확대된 금융서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 한화생명, 한화손해보험, 한화자산운용, 한화저축은행과 함께 한화금융네트워크의 일원으로서 투자자의 다양한 Needs를 충족시킬 수 있는 원-스톱(One - stop)금융서비스체제를 갖추고 있습니다.

라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 회 사의 미래 성장동력 확보는 크게 글로벌과 디지털 두 영역에서 추진하고 있습니다.당사는 2019년에 베트남 증권사를 인수하고 2020년에 싱가포르에 법인을 설립함으로써 성장성 높은 동남아 금융시장 진출의 교두보를 확보하였습니다. 베트남 및 싱가포르 금융시장에서 차별화된 사업모델을 본격 추진하여 확고하게 자리를 잡을 수 있도록 하겠으며, 본원 사업의 글로벌화도 더욱 확대하겠습니다. 디지털 사업은 미래가치창출의 핵심 영역입니다. 당사는 이미 2018년에 국내 금융회사 최초로 빅데이터 자회사를 설립하여 운영하고 있고, 토스, 페이코 등 핀테크 선도기업들에 대한 지분출자 및 전략적 제휴를 통해 디지털 금융환경 변화에 대비하고 있습니다. 또한 자체적으로개발해 온 디지털 자산관리 플랫폼을 지속 업그레이드하여 차별화된 디지털 금융 서비스를 제공할 계획입니다. [종속회사에 관한 사항］ Zharyk Zhol Company 2007. LLP카자흐스탄 캅차카이 호수 인근의 리조트 부지를 보유하고 있는 회사입니다2008년 금융위기 이후 유가 상승 및 풍부한 자원을 바탕으로 연 7% 수준의 고성장을기록하였으나, 현지의 토지개발 및 거래는 감소 추세에 있습니다.(주)데이터애널리틱스랩

한국데이터진흥원의 '2020년 데이터산업 현황조사 결과보고서(20년 12월)' 에 따르면,국내 데이터산업 시장규모는 '19년 16조 8,582억원으로 '18년 대비 8.3% 성장했으며,'19년은 19조 2,736억원으로 추정됩니다. '18년~'20(E)년의 CAGR은 11.3% 로 매년 꾸준히 성장세를 유지하고 있습니다.

또한, 정부의 핀테크/데이터산업에 대한 집중지원과 이를 통한 경제활력 제고 및 금융혁신 방침 등 관련 규제의 완화와 정책지원에 힘입어 향후, 데이터산업이 보다 활성화되고, 성장할 것으로 기대됩니다

Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)(1) 국가개요

면 적	331천km2 (대한민국의 약 3.3배)

인 구	약 96백만 명

GDP	약 2,619억 달러(World Bank, 2019년)

1인당 GDP	약 2,715달러 (World Bank)

(2) 영업환경베트남은 적극적인 경제 개방/개혁 정책을 통해 고성장을 기록중입니다.

구 분	15년	16년	17년	18년	19년	20년(E)

GDP 성장률	6.7%	6.2%	6.8%	7.0%	7.1%	2.6%

2019년~2020년의 세계 경제 성장 둔화와 미중 무역분쟁, 코로나 등의 영향은 베트남 경제에도 부정적 영향을 미쳤으나, 그럼에도 불구하고 베트남은 아시아태평양 지역에서 가장 빠른 경제 성장 국가 중 하나가 될 것으로 전망됩니다.

구 분	GDP	GDP YoY	인플레이션율	실업률

베트남	$2,620 억	2.6%	2.98%	2.73%

캄보디아	$270 억	7.1%	3.22%	0.70%

미얀마	$760 억	6.8%	0.01%	1.60%

태국	$5,440 억	-12.2%	-0.70%	1.90%

필리핀	$3,770 억	-16.5%	2.30%	10.00%

말레이시아	$3,650 억	-17.1%	-1.40%	4.70%

인도네시아	$11,190 억	-5.3%	1.42%	4.99%

베트남 은행(SBV)은 20년 3월, 5월, 9월 세 차례에 걸쳐 신용경색을 막기 위한 금리 인하조치를 단행한 바 있으며, 금리인하 조치에도 불구하고 대출증가율은 6%로 19년동기간 증가율 9.4%에 비해 낮은 상황입니다. 2019년 5월 현지 언론 보도에 따르면 글로벌 신용평가기관 피치(Pitch)가 베트남 경제 전망을 '안정적(stable)'에서 '긍정적(positive)'으로 상향 조정하였습니다. 다만 신용등급은 BB등급을 유지하였으며, 피치는 이에 대해 베트남의 높은 경제 성장률, 안정적인 인플레이션, 정부 부채 감소, 경상수지흑자 등의 지표들을 반영했으며, 이들 요인은 외부 충격에 대한 완충 장치 역할을 할 것이라고 언급하였습니다. 5년간 베트남 국가 신용등급 변화>

평가 기관	등급	전망	일자

Fitch	BB	Positive	2019.05.09

S	BB	Stable	2019.05.04

Moody's	Ba3	Stable	2018.08.10

Fitch	BB	Stable	2018.05.15

Fitch	BB-	Positive	2017.05.18

Moody's	B1	Positive	2017.04.28

Fitch	BB-	Stable	2014.11.03

Moody's	B1	Stable	2014.07.29

Fitch	B+	Positive	2014.01.23

(3) 산 업의 성장성베트남의 주식 거래대금은 2015년부터 2019년까지 연평균 22% 성장하고 있으며, 증권계좌는 연평균 10%씩 성장 중에 있습니다. 거래대금 '15년 '16년 '17년 '18년 '19년 (연환산) CAGR ('15 ~'19) 주식 (조) 25 33 58 76 56 22% ETF (억) 185 300 1,362 4,210 3,132 103% 파생상품 (조) - - - 11 102 827% 증권계좌수 (백만개) 1.57 1.71 1.92 2.18 2.34 10% 은행계좌수 (백만개) 100 111 132 164 - 18% 註1) 19년 거래대금은1~10월 합계의 연환산 註2) 파생상품 시장은 ‘17년 하반기 오픈註3) 은행계좌수 19년 데이터는 불명하여 기재하지 않음 20년 9월말 기준 주식시장의 시가총액은 218조원으로 GDP의 약 73% 수준입니다. 20년 일평균 거래대금은 19년 대비 25% 상승한 3천억원 수준으로 코로나 19 이후 신규시장참여자가 증가한 것이 원인입니다. 채권시장은 지속적으로 성장세를 보이고 있습니다. 특히 회사채 시장은 17년 이후 발행잔고가 약 3배 중가하는 등 시장규모가 커지고 있습니다. 18년 정부소유 기업의 IPO가 크게 활성화되면서 약 5조원의 IPO를 기록한 이후 19년과 20년의 IPO실적은 부진한 편이나 향후 코로나 19 가 안정됨에 따라 다시 확대될 것으로 예상됩니다.Pinetree Securities Pte. Ltd.(싱가폴 현지법인) 기 진출한 베트남을 포함하여 향후 다양한 국가의 글로벌 사업을 총괄할 사업 거점으로서의 역할을 위해 2020년 싱가포르에 법인( Pinetree Securities Pte. Ltd)을 설립하고 출자하였습니다. (1) 국가개요 면 적 728km2 (서울의 약 1.2배) 인 구 약 5백 7십만 명 GDP 약 3,720억 달러(World Bank, 2019년) 1인당 GDP 약 65,233달러 (World Bank) (2) 영업환경한국의 기관투자자 외화증권 투자잔액은 3,364억 달러이며, 국내 기관투자자의 해외투자 강화 기조와 상품(동남아 운용사)유입 지속으로 해외/대체투자 선호는 지속될 것으로 예상됩니다. 다만, 우호적인 시장전망에도 불구하고 코로나 19로 인한 금융상품/기초자산 실사제한으로 투자 집행의 어려움이 지속될 가능성이 있습니다. 마. 신규사업의 내용 및 전망 ［신기술사업금융업］당사는 2016년 4월 여신전문금융업법 시행령 개정을 통해 증권사의 신기술사업금융업 겸업이 허용됨에 따라 신규 수익원 창출을 위해 신기술을 사업화하는 중소ㆍ벤처기업에 투자하는 신기술사업금융업을 2016년 12월 금융감독원에 등록하였고 창업투자회사보다 업무영역이 넓은 신기술사업금융업 라이선스를 보유한 당사로서는 사업중복으로 예상되는 비효율성을 해소하고 업무역량을 집중하기 위해 2017년 12월에 자회사인 한화인베스트먼트의 중소기업창업투자조합 결성, 관리ㆍ운용사업(VC사업)을 135억원에 양수하였습니다.(1) 사업분야의 내용 및 진출 목적벤처캐피탈은 기술력과 장래성을 갖추고 있으나 경영기반이 약해 금융기관으로부터 융자받기 어려운 창업초기의 벤처기업에 투자하는 자본 또는 금융활동이며, 벤처캐피탈사는 크게 중소기업창업투자회사(창투사)와 신기술사업금융회사(신기사) 2가지로 구분될 수 있습니다. 창투사는 중소기업창업지원법에 의거하여 중소기업 창업 활성화와 육성에 기여할 목적으로 설립된 벤처조합을 운용하는 금융회사이며, 신기사는 신기술사업금융지원에 관한 법률에 의거하여 신기술을 개발하거나 이를 응용해 사업화하는 신기술사업자에게 투자 및 융자를 해주는 금융회사입니다. 벤처캐피탈은회사 고유 계정을 통해 직접투자를 하기 보다는 주로 조합의 결성을 통해 자금을 조달하여 투자하고 있습니다. 당사는 경쟁사들의 신기술사업금융업 진출로 경쟁이 심화될 것으로 예상되는 가운데 사업양수도를 통해 이미 갖추어진 조합 운용역량을 기반으로 신사업 조기정착 및 경쟁우위를 확보하고 업무역량을 집중함으로써 기존보다 효율적인 자본운용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.(2) 시장의 주요 특성 벤처캐피탈은 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다. 벤처캐피탈은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었습니다. 벤처캐피탈산업은 원천적으로 중소, 벤처기업 투자에 따른 투자수익의 극대화를 목표로 하고 있기 때문에 중장기적으로는 국가의 경기변동에 의한 영향에 따라 좌우되고, 단기적으로는 투자금 회수환경이 되는 국내증권시장(거래소, 코스닥시장)의 변화에 민감하게 영향을 받고 있습니다. (3) 전망 등벤처캐피탈 운용회사의 수익은 관리보수, 성과보수, 투자주식 등이 있습니다. 관리보수는 결성된 조합 규모 또는 운용자산에 대해 일정 비율(약 2% 내외)을 적용하여 조합운영 및 관리에 대한 대가로 수령하는 것으로서 조합의 약정 금액 및 운용하는 자산의 크기에 영향을 받습니다. 성과보수는 벤처캐피탈 운용회사가 기준수익률 초과 달성 시 초과하는 수익에 대하여 일정 부분을 보수로 받는 것이며, 조합투자수익은 벤처캐피탈 운용회사가 출자를 통해 조합에 투자한 회사의 수익에 따라 받는 수익입니다. 벤처캐피탈은 그 투자금액이 연평균 약 20%씩 증가하고 있으며 벤처캐피탈 회사는 정부의 벤처기업 성장을 위한 각종 규제 해소 및 자금 지원 확대 정책에 힘입어 지속적으로 성장하고 있습니다. 한편, 벤처캐피탈은 투자대상이 가치의 변동성이 크기 때문에 투자금의 회수 활동이 가장 큰 리스크이며 투자 성공은 IPO와 M, 특히 IPO를 통한 회수가 가장 중요한 회수 수단입니다. 금융위원회는 2017년 4월 M, 세컨더리펀드를 비롯한 중간 회수시장을 육성하기로 발표한 바 있으며, 이에 따라 정책금융 및 민간자본을 포함한 1조원 규모의 M 추가 조성하는 계획을 발표하였습니다. 또한 K-OTC Pro라는 비상장주식 거래 플랫폼도 2017년 7월 중 개장하여 장외거래를 통한 회수시장도 활성화 할 것으로 예상됩니다. ［디지털금융］ 당사는 빅데이터 분석 기술을 확보하기 위해 금융투자업계 최초로 2018년 6월 100억원을 출자하여'데이터애널리틱스랩' 을 설립하였습니다. (1) 사업분야의 내용 및 진출 목적 사업분야의 내용은 '분기보고서 - Ⅱ.사업의 내용 - 4. 종속회사의 영업현황' 부문을 참고하시기 바랍니다. (2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 분기보고서 - 'Ⅱ.사업의 내용 - 1. 사 업의 개요 중 종속회사에 관한 사항' 과 'Ⅱ.사업의 내용 - 4. 종속회사의 영업현황' 부문을 참고하시기 바랍니다. (3) 전망 등 디지털 기술 혁신을 기반으로 하는 4차 산업혁명의 대두로 금융산업 환경이 급변함에 따라 당사의 경쟁력을 강화함으로써 향후 빅데이터 활용을 통해 고객 및 자산증대, 지원업무를 효율화하고 기술발전에 따른 투자를 적극적으로 대응하여 내부비용을 줄이고 자회사를 통한 신규 사업화로 수익 창출에 기여할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. ［글로벌 진출］ 당사는 경쟁 강도가 심화된 국내시장의 성장한계를 극복할 방안으로 동남아 디지털 금융시장 진출을 추진한 결과, 높은 성장 잠재력을 갖추고 있으며 최근 그룹의 글로벌 사업역량이 집중되고 있는 베트남의 HFT증권(현 Pinetree Securities Corporation )을 2019년 상반기에 인수하였으며, 향후 다양한 국가의 글로벌 사업을 총괄할 사업 거점으로서의 역할을 위해 2020년 싱가포르에 법인( Pinetree Securities Pte. Ltd)을 설립하고 출자하였습니다. 당사는 디지털 신사업에 모든 역량을 집중하여 향후 동남아 디지털 금융사도약을 목표로 사업을 계획하고 있습니다. (1) 사업분야의 내용 및 진출 목적 '분기보고서 - Ⅱ.사업의 내용 - 4. 종속회사의 영업현황' 부문을 참고하시기 바랍니다. (2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 분기보고서 - 'Ⅱ.사업의 내용 - 1. 사 업의 개요 중 종속회사에 관한 사항' 과 'Ⅱ.사업의 내용 - 4. 종속회사의 영업현황' 부문을 참고하시기 바랍니다. (3) 전망 등 성장성 높은 동남아시장을 중심으로 글로벌사업을 추진하고 당사 빅데이터 자회사인데이터애널리틱스랩과의 협업을 통해 현지 고객의 니즈를 파악해 디지털금융 플랫폼을 구축하여 경쟁력 있는 상품과 서비스를 제공함으로써 신규 성장동력을 확보할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당사의 제61기말 연결기준 총자산은 11조 5,006억원으로 전기말(제60기말, 2020년 12월말) 대비 약 3% 감소하였으며 자본총계는 1조 3,080억원으로 전기말 대비 4.5% 증가하였습니다.분기 영업수익은 8,369억원(전분기 대비 4,703억원 감소)을 시현하였으며, 영업이익 604억원(전년 동분기 대비 1,074억원 증가), 세후순이 익은 481억원(전년 동분기 대비842억원 증가)으 로 전년 동분기 대비 흑자전환을 시현하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제61기 1분기말 제60기 1분기말 제60기말 자산총계 11,500,598 10,825,196 11,859,021 부채총계 10,192,605 9,706,193 10,606,836 자본총계 1,307,992 1,119,004 1,252,185 영업수익 836,872 1,307,180 2,752,629 영업손익 60,350 -47,069 99,981 세전손익 66,095 -47,224 94,356 분기순이익 48,068 -36,146 67,146 총포괄손익 55,629 -36,477 96,538 註) K-IFRS 연결기준, 해당기간 누적 영업수익의 항목별 구성은, 수수료수익 870억원(10%), 유가증권 평가 및 처분이익 1,525억원(18%), 파생상품평가 및 거래이익 4,957억원(59%), 이자수익 466억원(6%),기타 551억원(7%) 입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제61기 1분기말 제60기 1분기말 제60기말 수수료수익 87,042 47,781 262,147 유가증권평가및처분이익 152,473 486,087 434,757 파생상품평가및거래이익 495,654 678,918 1,739,110 이자수익 46,632 55,106 185,714 대출채권평가및처분이익 300 - 28 외환거래이익 33,996 28,400 82,245 기타수익 20,776 10,888 48,628 註) K-IFRS 연결기준, 해당기간 누적 당분기 및 전분기 중 주요 연결대상 사업부문 및 부문별 손익은 아래와 같습니다. 1분기> (단위 : 백만원) 구 분 증권업 기 타 연결조정전 연결조정 공시재무제표 영업수익 818,924 17,593 836,517 355 836,872 영업비용 752,807 23,644 776,451 72 776,522 영업이익 66,117 -6,051 60,066 283 60,350 분기순이익 48,226 597 48,823 -755 48,068 註) K-IFRS 연결기준(누적) 1분기> (단위 : 백만원) 구 분 증권업 기 타 연결조정전 연결조정 공시재무제표 영업수익 1,299,552 17,118 1,316,670 -9,490 1,307,180 영업비용 1,350,185 12,675 1,362,860 -8,611 1,354,249 영업이익 -50,633 4,442 -46,190 -879 -47,069 분기순이익 -38,899 4,498 -34,401 -1,745 -36,146 註) K-IFRS 연결기준(누적) 당분기말 및 전기말 현재, 연결회사의 사업부문별 총 자 산 및 총부채는 아래와 같습니다 1분기말> (단위 : 백만원) 구 분 증권업 기 타 연결조정전 연결조정 공시재무제표 총자산 10,839,630 939,806 11,779,436 -278,838 11,500,598 총부채 9,477,889 865,763 10,343,652 -151,047 10,192,605 註) K-IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 증권업 기 타 연결조정전 연결조정 공시재무제표 총자산 11,297,714 887,906 12,185,620 -326,598 11,859,021 총부채 10,011,306 811,826 10,823,132 -216,296 10,606,836 註 ) K-IFRS 연결기준 나. 영업의 종류 당사는 투자매매, 투자중개, 집합투자, 투자자문, 투자일임, 신탁업 등 금융투자업자로서의 영업활동을 WM본부, Trading본부, Wholesale본부, IB본부, 기타부문에서 수행하고 있으며 각 사업부문별 실적은 아래와 같습니다. (단위 : 억원) 구분 제61기 1분기 제60기 1분기 증감금액 증감비율 매출액 8,178 12,990 △4,812 △37% 영업비용 7,515 13,495 △5,980 △44% 순영업수익 1,465 66 +1,399 +2,119% 사업부문 WM본부 666 398 +268 +67% Trading본부 428 -602 +1,030 흑자전환 Wholesale본부 111 78 +33 +42% IB본부 219 121 +98 +81% 기타 41 72 △31 △43% 일반관리비 802 571 +231 +40% 영업손익 663 -505 +1,168 흑자전환 세전손익 664 -508 +1,172 흑자전환 분기순이익 484 -387 +871 흑자전환 註1) 순영업수익 : 영업이익 + 판관비註2) K-IFRS 별도기준, 해당 사업연도 누적 다. 자금조달 및 운영실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제61기 1분기말 제60기말 제59기말 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 1,096,739 9.86% 1,096,739 10.39% 991,476 12.12% 자본잉여금 27,813 0.25% 27,813 0.26% 27,826 0.34% 자본조정 -261,979 -2.36% -262,147 -2.48% -206,415 -2.52% 기타포괄손익누계액 124,892 1.12% 103,459 0.98% 87,038 1.06% 이익잉여금 302,077 2.72% 215,033 2.04% 154,596 1.89% 예수부채 투자자예수금 999,033 8.98% 676,371 6.41% 421,089 5.15% 수입담보금 6,644 0.06% 2,733 0.03% 962 0.01% 기타 - - - - - - 당기손익공정가치금융부채 2,142,455 19.27% 2,818,454 26.70% 2,287,556 27.96% 차입부채 차입금 1,155,575 10.39% 954,423 9.04% 963,677 11.78% RP매도 3,727,182 33.52% 3,232,564 30.62% 2,592,702 31.69% 기타 - - - - - - 사채 289,583 2.60% 294,435 2.79% 122,305 1.49% 파생상품 149,898 1.35% 418,709 3.97% 144,719 1.77% 확정급여채무 21,491 0.19% 22,758 0.22% 20,621 0.25% 기 타 1,338,144 12.03% 954,518 9.04% 573,200 7.01% 합 계 11,119,547 100.00% 10,555,862 100.00% 8,181,354 100.00% 註) 별도기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제61기 1분기말 제60기말 제59기말 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및예치금 현금 및 현금성 자산 308,834 2.78% 285,277 2.70% 140,168 1.71% 예치금 929,559 8.36% 831,687 7.88% 470,668 5.75% 당기손익공정가치금융자산 6,570,699 59.09% 6,323,202 59.90% 5,530,774 67.60% 기타포괄손익공정가치금융자산 278,667 2.51% 207,383 1.96% 185,409 2.27% 종속 및 관계기업투자 156,831 1.41% 152,773 1.45% 116,218 1.42% 파생상품자산 250,926 2.26% 473,755 4.49% 216,920 2.65% 대출채권 신용공여금 986,817 8.87% 712,113 6.75% 622,180 7.60% RP매수 334,644 3.01% 463,208 4.39% 157,883 1.93% 대여금 330 - 394 - 583 0.01% 기타 1,141,896 10.27% 913,931 8.66% 569,168 6.96% 유형자산 59,612 0.54% 60,707 0.58% 52,526 0.64% 무형자산 46,220 0.42% 52,022 0.49% 48,303 0.59% 기 타 54,512 0.49% 79,410 0.75% 70,554 0.86% 합 계 11,119,547 100.00% 10,555,862 100.00% 8,181,354 100.00% 註) 별도기준 (3) 종속회사(데이터애널리틱스랩) 자금조달 및 운용실적 - 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2021 1분기 FY2020 FY2019 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 2,000 27.8% 2,000 25.1% 2,000 21.1% 자본잉여금 7,971 110.9% 7,971 100.0% 7,971 84.2% 자본조정 - - - - - - 기타포괄손익누계액 - - - - - - 이익잉여금 -4,361 -60.7% -3,125 -39.2% -1,276 -13.5% 예수부채 투자자예수금 - - - - - - 수입담보금 - - - - - - 기타예수부채 62 0.9% 84 1.1% 57 0.6% 당기손익인식금융부채 - - - - - - 차입부채 차입금 - - - - - - RP매도 - - - - - - 기타차입부채 - - - - - - 사채 - - - - - - 파생상품 - - - - - - 확정급여채무 321 4.5% 207 2.6% 135 1.4% 기 타 1,197 16.6% 836 10.5% 579 6.1% 합 계 7,190 100% 7,973 100% 9,466 100% 註1 ) 별도기준 註2 ) 종속회사 데이터애널리틱스랩은 18.6월에 설립하였습니다. - 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2021 1분기 FY2020 FY2019 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및예치금 6,039 84.0% 7,136 89.5% 8,878 93.8% 당기손익인식금융자산 - - - - - - 기타포괄손익공정가치금융자산 - - - - - - 종속 및 관계기업투자 - - - - - - 파생상품 - - - - - - 대출채권 - - - - - - 투자부동산 - - - - - - 유무형자산 115 1.6% 97 1.2% 72 0.8% 기 타 1,036 14.4% 740 9.3% 516 5.5% 합 계 7,190 100% 7,973 100% 9,466 100% 註1) 별도기준註2) 종속회사 데이터애널리틱스랩은 2018년 6월에 설립하였습니다. 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무 (1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 16,557,903 16,880,181 33,438,084 -336,544 -26,257 코스닥시장 1,380,241 1,391,332 2,771,573 9,567 1,638 코넥스시장 69 0 69 2,425 11 기타 16,827 9,888 26,715 357,665 8,073 소계 17,955,039 18,281,402 36,236,441 33,113 -16,534 신주인수권증서 유가증권시장 649 1,198 1,847 1,907 834 코스닥시장 0 145 145 0 0 코넥스시장 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 544 -188 소계 649 1,343 1,992 2,451 646 기타 유가증권시장 0 0 0 0 0 코스닥시장 0 0 0 0 0 코넥스시장 0 0 0 0 0 기타 4,000 3,227 7,227 88,878 0 소계 4,000 3,227 7,227 88,878 0 계 17,959,688 18,285,972 36,245,660 124,442 -15,889 채무증권 국채,지방채 국고채 2,915,906 3,084,749 6,000,655 392,967 -1,950 국민주택채권 166,130 144,781 310,911 20,098 -12 기타 59,919 60,582 120,501 1,615 -4 소계 3,141,956 3,290,112 6,432,068 414,680 -1,966 특수채 통화안정증권 1,641,709 1,585,756 3,227,465 697,437 306 예금보험공사채 0 0 0 0 0 토지개발채권 55,367 55,683 111,049 3,775 -104 기타 918,171 928,269 1,846,440 342,904 -56 소계 2,615,247 2,569,708 5,184,955 1,044,116 146 금융채 산금채 1,202,322 1,081,420 2,283,742 839,056 -538 중기채 721,366 702,029 1,423,395 559,081 -20 은행채 681,687 652,226 1,333,913 84,399 -214 여전채 606,860 542,071 1,148,931 652,438 -869 종금채 0 0 0 0 0 기타 82,247 62,531 144,778 0 0 소계 3,294,482 3,040,278 6,334,759 2,134,975 -1,641 회사채 993,867 643,219 1,637,086 1,240,863 -940 기업어음증권 349,500 361,332 710,832 52,990 -6 기타 0 0 0 0 0 계 10,395,051 9,904,648 20,299,699 4,887,623 -4,406 집합투자증권 EFT 512,203 487,885 1,000,089 75,255 726 기타 4,287 9,014 13,301 198,384 563 계 516,490 496,899 1,013,389 273,639 1,289 투자계약증권 0 0 0 0 0 외화증권 지분증권 18,902 0 18,902 79,501 0 채무증권 국채,지방채 10,609 6,857 17,466 9,692 -268 특수채 4,325 0 4,325 90,031 -1,547 금융채 16,825 4,542 21,367 132,963 -1,623 회사채 11,367 0 11,367 63,497 -513 기업어음증권 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 소계 43,126 11,399 54,525 296,183 -3,951 집합투자증권 0 0 0 0 0 투자계약증권 0 0 0 0 0 파생결합증권 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 계 62,028 11,399 73,427 375,684 -3,951 파생결합증권 ELS 42,835 46,954 89,789 1,169 4 ELW 0 0 0 0 0 기타 2,000 0 2,000 2,100 29 계 44,835 46,954 91,789 3,270 34 기타증권 19,962 328 20,291 19,962 0 합 계 28,998,054 28,746,201 57,744,255 5,684,621 -22,923 註) 제61기 1분기, 별도 기준 (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 투기 헤지 기타 합계 선물 국내 상품선물 금 0 0 0 0 돈육 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 금융선물 금리선물 국채3년 487,834 770,242 770,376 2,028,452 국채5년 0 0 0 0 국채10년 171,023 212,380 145,078 528,481 통안증권 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 658,857 982,621 915,454 2,556,933 통화선물 미국달러 156,749 0 1,226,351 1,383,100 엔 0 0 0 0 유로 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 156,749 0 1,226,351 1,383,100 지수선물 KOSPI200 49,287 0 4,482,962 4,532,248 KOSTAR 0 0 0 0 기타 5,262 0 55,356,826 55,362,088 소계 54,548 0 59,839,788 59,894,336 개별주식 92,390 0 5,742,134 5,834,524 기타 0 0 0 0 계 962,544 982,621 67,723,727 69,668,893 기타 0 0 0 0 국내 계 962,544 982,621 67,723,727 69,668,893 해외 상품선물 농산물 0 0 0 0 비철금속,귀금속 0 0 0 0 에너지 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 금융선물 통화 0 0 0 0 금리 0 0 0 0 주가지수 0 0 0 0 개별주식 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 해외 계 0 0 0 0 선물 계 962,544 982,621 67,723,727 69,668,893 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 4,922 0 95,124 100,045 기타 1,887 0 230,735 232,622 소계 6,808 0 325,859 332,667 개별주식 0 0 26 26 통화 미국달러 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 국내 계 6,808 0 325,885 332,693 해외 주가지수 0 0 0 0 개별주식 0 0 0 0 금리 0 0 0 0 통화 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 해외 계 0 0 0 0 옵션 계 6,808 0 325,885 332,693 기타 국내 0 0 0 0 해외 0 0 0 0 기타 계 0 0 0 0 합 계 969,353 982,621 68,049,612 70,001,586 註) 제61기 1분기, 별도 기준 (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 0 0 0 0 0 0 0 주식 0 0 0 0 0 0 0 일반상품 0 0 0 0 0 0 0 금리 0 0 0 0 0 0 0 통화 0 18,524 0 18,524 4,928 8,495 6,874 기타 0 0 0 0 0 0 0 계 0 18,524 0 18,524 4,928 8,495 6,874 옵션 신용 0 0 0 0 0 0 0 주식 0 352,660 0 352,660 96,758 29,881 455 일반상품 0 0 0 0 984 0 356 금리 0 0 0 0 3,911 3,911 0 통화 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 0 계 0 352,660 0 352,660 101,654 33,792 810 스왑 신용 0 291 0 291 7,791 630 -507 주식 0 12,538 0 12,538 2,524 3,026 7,973 일반상품 0 6,117 0 6,117 449 218 3,671 금리 0 2,799 0 2,799 6,667 7,120 -805 통화 0 25,287,672 0 25,287,672 35,586 32,355 24,461 기타 0 0 0 0 0 0 0 계 0 25,309,417 0 25,309,417 53,017 43,349 34,792 기타 0 0 0 0 1,199 0 -316 합계 0 25,680,601 0 25,680,601 160,798 85,637 42,161 註) 제61기 1분기, 별도 기준 (4) 투자운용손익1) 주식 (단위 : 백만원) 구분 제61기 1분기 제60기 1분기 제60기 매매차익(차손) 37,672 -36,204 66,215 평가차익(차손) -23,544 49,558 -140,867 배당금수익 16,204 6,900 8,320 합계 30,331 20,253 -66,331 註 1) 누적 별도 기준 註 2) 매매차익(차손) : (주식상품처분이익+당기손익_공정가치_기타(주식)_처분이익) -(주식상품처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(주식)_처분손실) 평가차익(차손) : (주식상품평가이익+ 당기손익-공정가치-기타(주식)_평가이익+ 매도주식평가이익)-(주식상품평가손실+ 당기손익-공정가치-기타 (주식)_평가손실+매도주식평가손실) 2) 채권 (단위 : 백만원) 구분 제61기 1분기 제60기 1분기 제60기 매매차익(차손) 512 2,782 7,977 상환차익(차손) -559 -418 -4,879 평가차익(차손) -4,406 2,691 -2,278 상품채권이자 21,432 27,588 104,373 합계 16,979 32,643 105,193 註1) 누적 별도 기준 註 2) 매매차익(차손) : (채권처분이익+전자단기사채처분이익+기업어음증권처분이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분이익) -(채권처분손실+전자단기사채처분손실+기업어음증권처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분손실) 상환차익(차손) : 당기손익인식금융자산상환이익-당기손익인식금융자산상환손실 평가차익(차손) : (채권평가이익+전자단기사채평가이익+기업어음증권평가이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가이익+매도채권평가이익) -(채권평가손실+전자단기사채평가손실+기업어음증권평가손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가손실+매도채권평가손실) 상품채권이자 : 채권이자(국내)+기업어음증권이자+전자단기사채이자+양도성 예금증서이자+양도성예금증서거래이익 3) 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제61기 1분기 제60기 1분기 제60기 매매차익(차손) -17 123 2,750 평가차익(차손) -3,951 4,696 5,230 이자수익 1,940 1,902 7,542 합계 -2,027 6,721 15,522 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 외화유가증권처분이익 -외화유가증권처분손실 평가차익(차손) : 외화증권평가이익 -외화증권평가손실 이자수익 : 외화채권이자 4) 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제61기 1분기 제60기 1분기 제60기 매매차익(차손) 11,637 -48,892 -106,599 정산차익(차손) 3,193 -44,056 -850 합계 14,830 -92,948 -107,449 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 선물매매이익-선물매매손실 정산차익(차손) : 선물정산이익-선물정산손실 5) 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제61기 1분기 제60기 1분기 제60기 매매차익(차손) 8,080 -47,279 138,484 평가차익(차손) 86 -198,676 41,920 합계 8,166 -245,955 180,403 註 1) 누적 별도 기준 註 2) 매매차익(차손) : 옵션매매이익-옵션매매손실 평가차익(차손) : 옵션평가이익-옵션평가손실 6) (매도)파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제61기 1분기 제60기 1분기 제60기 매매차익(차손) -137 -45 1,099 평가차익(차손) -11,602 305,496 -4,989 상환차익(차손) -11,250 -2,682 -46,742 합계 -22,988 302,769 -50,633 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 파생결합증권처분이익-파생결합증권처분손실 평가차익(차손) : (파생결합증권평가이익+매도파생결합증권평가이익)-(파생결합 증권평가손실+매도파생결합증권평가손실) 상환차익(차손) : (파생결합증권상환이익+매도파생결합증권상환이익)-(파생결합 증권상환손실+매도파생결합증권상환손실) 7) 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제61기 1분기 제60기 1분기 제60기 매매차익(차손) -10,280 -20,819 19,368 평가차익(차손) 39,377 -41,299 -6,561 합계 29,097 -62,118 12,807 註 1) 누적 별도 기준 註 2) 매매차익(차손) : 장외파생상품거래이익-장외파생상품거래손실 평가차익(차손) : (장외파생상품평가이익+기타파생상품평가이익)-(장외파생상품 평가손실+기타파생상품평가손실) 나. 투자중개업무 (1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 19,139,876 20,228,032 39,367,908 32,019 코스닥시장 6,638,569 6,682,539 13,321,108 17,368 코넥스시장 10,353 16,487 26,841 28 기타 2,165 2,013 4,178 12 소계 25,790,964 26,929,071 52,720,035 49,426 신주인수권증서 유가증권시장 3,864 2,993 6,857 13 코스닥시장 375 459 834 1 코넥스시장 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 4,239 3,452 7,691 14 기타 유가증권시장 52,659 48,601 101,260 122 코스닥시장 31,511 30,768 62,278 73 코넥스시장 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 84,169 79,369 163,539 195 지분증권합계 25,879,372 27,011,893 52,891,265 49,635 채무증권 채권 장내 0 0 0 74 장외 4,636,350 2,333,457 6,969,807 0 소계 4,636,350 2,333,457 6,969,807 74 기업어음 장내 0 0 0 0 장외 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 장내 0 0 0 0 장외 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 채무증권합계 4,636,350 2,333,457 6,969,807 74 집합투자증권 868,959 889,575 1,758,534 1,185 투자계약증권 0 0 0 0 파생결합증권 ELS 0 0 0 0 ELW 47,466 46,122 93,587 103 기타 0 0 0 0 파생결합증권합계 47,466 46,122 93,587 103 외화증권 4,917 2,368 7,285 1,028 기타증권 0 0 0 0 증권계 31,437,064 30,283,414 61,720,478 52,025 선물 국내 13,121,547 12,979,235 26,100,782 1,641 해외 0 0 0 0 소계 13,121,547 12,979,235 26,100,782 1,641 옵션 장내 국내 68,102 51,745 119,847 192 해외 0 0 0 0 소계 68,102 51,745 119,847 192 장외 국내 0 0 0 0 해외 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 옵션합계 68,102 51,745 119,847 192 선도 국내 0 0 0 0 해외 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 파생상품 0 0 0 0 파생상품합계 13,189,649 13,030,981 26,220,629 1,833 합계 44,626,712 43,314,395 87,941,107 53,858 註) 제61기 1분기, 별도 기준 (2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제61기 1분기 제60기 제59기 수탁수수료 53,858 160,260 53,781 매매수수료 3,769 6,441 3,665 수지차익 50,089 153,819 50,116 註1 ) 제61기 1분기, 별도 기준 다. 집합투자업무 (1) 판매현황 (단위 : 백만좌) 구분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 증권집합투자기구 주식형 677,077 159,134 836,211 11,894 0 11,894 0 0 0 688,971 159,134 848,105 채권형 888,484 123,816 1,012,300 0 0 0 0 0 0 888,484 123,816 1,012,300 혼합주식 160,688 96,585 257,273 0 1 1 0 0 0 160,688 96,586 257,274 혼합채권 123,134 175,706 298,840 2,443 0 2,443 0 0 0 125,577 175,706 301,283 계약형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 재간접형 20,774 0 20,774 0 0 0 0 0 0 20,774 0 20,774 파생형 57,170 109,242 166,411 778 0 778 0 0 0 57,948 109,242 167,190 기타 362 0 362 0 0 0 0 0 0 362 0 362 소 계 1,927,689 664,483 2,592,171 15,115 1 15,116 0 0 0 1,942,804 664,483 2,607,287 부동산집합투자기구 임대형 5,635 1,024,763 1,030,398 0 50 50 0 0 0 5,635 1,024,813 1,030,448 대출형 6 288,811 288,817 0 0 0 0 84 84 6 288,895 288,901 개발형 582 8,701 9,283 0 0 0 0 0 0 582 8,701 9,283 재간접형 49 59,853 59,903 0 0 0 0 0 0 49 59,853 59,903 파생형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 1,037 0 1,037 0 0 0 0 0 0 1,037 0 1,037 소 계 7,308 1,382,129 1,389,437 0 50 50 0 84 84 7,308 1,382,263 1,389,571 특별자산집합투자기구 특별자산 435 2,360,389 2,360,824 17,529 0 17,529 0 0 0 17,965 2,360,389 2,378,353 파생형 2,742 79 2,821 0 0 0 0 0 0 2,742 79 2,821 소 계 3,177 2,360,468 2,363,645 17,529 0 17,529 0 0 0 20,706 2,360,468 2,381,174 혼합자산집합투자기구 혼합자산 1,653 9,768 11,422 0 0 0 0 0 0 1,653 9,768 11,422 파생형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 소 계 1,653 9,768 11,422 0 0 0 0 0 0 1,653 9,768 11,422 단기금융집합투자기구 2,663,813 0 2,663,813 0 0 0 0 0 0 2,663,813 0 2,663,813 전문투자형 사모집합투자기구 0 15,866,661 15,866,661 0 557 557 0 206,939 206,939 0 16,074,157 16,074,157 합계 4,603,641 20,283,508 24,887,149 32,644 608 33,252 0 207,023 207,023 4,636,285 20,491,139 25,127,424 註1 ) 별도 기준註2) 제61기 1분기말 기준 판매잔고 좌수 라. 투자일임업무 (1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 권순규 과장 투자일임업무 투자자산운용사 20200102 랩운용팀 20200102 상근 695 41,634 이상희 대리 투자일임업무 투자자산운용사 20181227 랩운용팀 20181227 상근 0 이정아 과장 투자일임업무 투자자산운용사 20101019 랩운용팀 20011116 상근 137 10,916 이준원 차장 투자일임업무 투자자산운용사 20181220 랩운용팀 20050523 상근 21 889 임기연 대리 투자일임업무 투자자산운용사 20200701 랩운용팀 20200701 상근 49 3,236 조준성 팀장 투자일임업무 투자자산운용사 20190919 랩운용팀 20151016 상근 0 조희철 차장 투자일임업무 투자자산운용사 20180323 랩운용팀 20180323 상근 1,310 177,903 강민숙 과장 지점영업 투자자산운용사 20101111 영업부 20101111 상근 0 강병혁 차장 지점영업 투자자산운용사 20010305 천안지점 20010305 상근 0 강운석 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20071231 공주지점 20071231 상근 0 구창길 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20120921 일산지점 20120921 상근 0 권혁용 차장 지점영업 투자자산운용사 20010213 창원지점 20010213 상근 0 김진 대리 지점영업 투자자산운용사 20120921 전주지점 20120921 상근 0 김기범 차장 지점영업 투자자산운용사 20010718 갤러리아지점 20010718 상근 3 364 김상훈 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20011116 전주지점 20011116 상근 0 김성종 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010213 언양지점 20010213 상근 1 15 김성찬 지점장 지점영업 투자자산운용사 20011116 과천지점 20011116 상근 0 김용성 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20120921 삼산지점 20120921 상근 24 4,082 김원준 차장 지점영업 투자자산운용사 20150812 창원지점 20150812 상근 2 36 김은미 부장 지점영업 투자자산운용사 20050503 갤러리아지점 20050503 상근 0 김정미 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20011116 중앙지점 20011116 상근 0 김정환 차장 지점영업 투자자산운용사 20010718 강서지점 20010718 상근 0 김종란 차장 지점영업 투자자산운용사 20190219 목동지점 20190219 상근 0 김종천 지점장 지점영업 투자자산운용사 20150812 공주지점 20150812 상근 0 김준목 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20011116 분당지점 20011116 상근 0 김지현 과장 지점영업 투자자산운용사 20120921 신갈지점 20120921 상근 0 김태용 차장 지점영업 투자자산운용사 20010213 광주지점 20010213 상근 0 김현수 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010718 동울산지점 20010718 상근 45 3,174 김현정 부장 지점영업 투자자산운용사 20011123 마린시티지점 20011123 상근 0 노윤호 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20030609 평택지점 20030609 상근 0 류은식 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20011116 노원지점 20011116 상근 0 류호대 차장 지점영업 투자자산운용사 20021112 부산지점 20021112 상근 0 문헌주 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20120921 삼산지점 20120921 상근 11 295 민경업 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010813 금융플라자63지점 20010813 상근 0 박경원 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20120921 분당지점 20120921 상근 0 박성용 과장 지점영업 투자자산운용사 20120921 성서지점 20120921 상근 0 박수남 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20120921 삼산지점 20120921 상근 0 박재오 차장 지점영업 투자자산운용사 20120921 반포지점 20120921 상근 0 박재준 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20030526 영주지점 20030526 상근 9 1,501 박찬식 차장 지점영업 투자자산운용사 20030526 영업부 20030526 상근 0 박현수 차장 지점영업 투자자산운용사 20120921 신촌지점 20120921 상근 0 배우열 과장 지점영업 투자자산운용사 20150812 창원지점 20150812 상근 0 백방미 차장 지점영업 투자자산운용사 20010718 중앙지점 20010718 상근 2 215 백설령 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20011117 거창지점 20011117 상근 0 변상원 차장 지점영업 투자자산운용사 20100604 노원지점 20100604 상근 3 2,089 서민성 과장 지점영업 투자자산운용사 20160708 마린시티지점 20160708 상근 1 60 서원영 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20011117 영주지점 20011117 상근 0 성지선 과장 지점영업 투자자산운용사 20150311 분당지점 20150311 상근 0 소병호 차장 지점영업 투자자산운용사 20010213 리더스라운지강남지점 20010213 상근 1 20 손상배 과장 지점영업 투자자산운용사 20150311 목동지점 20150311 상근 0 송경아 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010213 갤러리아지점 20010213 상근 0 신국선 지점장 지점영업 투자자산운용사 20020509 올림픽지점 20020509 상근 50 5,367 신영희 부장 지점영업 투자자산운용사 20120921 금융플라자63지점 20011116 상근 0 심선화 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20011116 강서지점 20011116 상근 0 심주현 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20120921 금융플라자63지점 20080829 상근 0 안남옥 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20011116 노원지점 20011116 상근 2 1,943 여준구 지점장 지점영업 투자자산운용사 20030526 홍성지점 20030526 상근 3 110 오미란 지점장 지점영업 투자자산운용사 20011116 반포지점 20011116 상근 0 오수혁 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010813 노원지점 20010813 상근 0 오영수 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010302 금융플라자GFC 20010302 상근 0 오은주 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20120927 영천지점 20090325 상근 0 윤성현 차장 지점영업 투자자산운용사 20120921 강서지점 20050418 상근 0 윤우용 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20120921 목동지점 20120921 상근 0 윤재웅 과장 지점영업 투자자산운용사 20150812 천안지점 20150812 상근 0 윤주혁 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20120921 삼산지점 20010626 상근 0 윤진호 부장 지점영업 투자자산운용사 20160419 송도IFEZ지점 20030115 상근 0 윤혜정 차장 지점영업 투자자산운용사 20011116 신촌지점 20011116 상근 0 이동영 과장 지점영업 투자자산운용사 20120921 부산지점 20120921 상근 35 2,957 이두열 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20120921 분당지점 20120921 상근 3 774 이무경 과장 지점영업 투자자산운용사 20120921 중앙지점 20120921 상근 0 이미순 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20050503 리더스라운지강남지점 20050503 상근 0 이미영 지점장 지점영업 투자자산운용사 20011122 신촌지점 20011122 상근 1 3,808 이민희 과장 지점영업 투자자산운용사 20180327 목동지점 20180327 상근 0 이석동 차장 지점영업 투자자산운용사 20021205 금융플라자GFC 20021205 상근 0 이성구 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20040826 리더스라운지강남지점 20030829 상근 0 이성호 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20030114 부산지점 20030114 상근 0 이영섭 과장 지점영업 투자자산운용사 20120921 신촌지점 20120921 상근 0 이용훈 과장 지점영업 투자자산운용사 20120921 포항지점 20120921 상근 0 이윤규 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20030620 천안지점 20030620 상근 2 355 이인숙 부장 지점영업 투자자산운용사 20011116 반포지점 20011116 상근 0 이재경 차장 지점영업 투자자산운용사 20011116 리더스라운지강남지점 20011116 상근 0 이정인 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20021111 경남권역 20010129 상근 0 이정한 차장 지점영업 투자자산운용사 20010213 올림픽지점 20010213 상근 2 115 이종녀 차장 지점영업 투자자산운용사 20120921 송파지점 20120921 상근 0 이준철 차장 지점영업 투자자산운용사 20120921 일산지점 20120921 상근 4 255 이천형 과장 지점영업 투자자산운용사 20120921 청주지점 20120921 상근 0 이해은 지점장 지점영업 투자자산운용사 20011116 금융플라자시청지점 20011116 상근 0 임주혁 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20030526 금융플라자63지점 20030526 상근 3 201 장형철 권역장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010813 리더스라운지강남지점 20010813 상근 1 5,837 전제민 차장 지점영업 투자자산운용사 20160607 리더스라운지강남지점 20160325 상근 8 2,238 전진표 과장 지점영업 투자자산운용사 20010213 올림픽지점 20010213 상근 0 전효진 부장 지점영업 투자자산운용사 20120921 영업부 20020722 상근 0 정든 대리 지점영업 투자자산운용사 20160205 송파지점 20120921 상근 0 정덕진 권역장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010302 분당지점 20010302 상근 2 169 정성규 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20011116 삼산지점 20011116 상근 1 92 정성기 차장 지점영업 투자자산운용사 20010718 마린시티지점 20010718 상근 0 정운석 과장 지점영업 투자자산운용사 20160325 신갈지점 20160325 상근 7 369 정주영 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010305 홍성지점 20010305 상근 0 정한웅 대리 지점영업 투자자산운용사 20040504 언양지점 20040504 상근 0 정헌정 차장 지점영업 투자자산운용사 20141118 금융플라자시청지점 20141118 상근 0 정현식 차장 지점영업 투자자산운용사 20100708 중앙지점 20100708 상근 0 정혜선 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20090428 분당지점 20090428 상근 0 정혜영 과장 지점영업 투자자산운용사 20120921 부산지점 20120921 상근 0 조영남 차장 지점영업 투자자산운용사 20141118 동울산지점 20141118 상근 16 730 조창화 과장 지점영업 투자자산운용사 20010321 금융플라자시청지점 20010321 상근 0 진상언 차장 지점영업 투자자산운용사 20040423 언양지점 20040423 상근 0 진재오 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010813 전주지점 20010813 상근 0 천종원 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20011123 천안지점 20011123 상근 0 최경진 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20120921 리더스라운지강남지점 20120921 상근 0 최용길 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20020124 부산지점 20020124 상근 0 최윤기 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20011116 평택지점 20011116 상근 0 한성엽 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20021205 삼산지점 20021205 상근 0 홍석용 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20011116 신갈지점 20011116 상근 0 황정훈 과장 지점영업 투자자산운용사 20120921 송파지점 20120921 상근 4 62 황진숙 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20011116 송파지점 20011116 상근 3 273 - - - - - - - - 2,461 272,081 註) 제61기 1분기말 별도 기준 (2) 투자일임계약현황 (단위 : 명,건,백만원) 구 분 제61기 1분기말 제60기말 제59기말 고객수 2,009 1,115 912 일임계약건수 2,461 1,275 1,010 일임계약자산총액(계약금액) 262,831 237,164 123,968 일임계약자산총액(평가금액) 272,081 251,806 123,846 註) 별도 기준 (3) 투자일임재산현황 (단위 : 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 1 200 - - - - - - - - - - - 0 2,294 149,284 23 21,985 2,318 171,469 전문투자자 1 2,023 - - 1 - - - - - - - 2 543 135 13,339 4 75,456 143 91,362 계 2 2,223 - - 1 - - - - - - - 2 543 2,429 162,623 27 97,441 2,461 262,831 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 1 200 - - - - - - - - - - - - 2,294 149,284 23 21,985 2,318 171,469 전문투자자 1 2,023 - - 1 - - - - - - - 2 543 135 13,339 4 75,456 143 91,362 계 2 2,223 - - 1 - - - - - - - 2 543 2,429 162,623 27 97,441 2,461 262,831 註) 제61기 1분기말 별도 기준 (4) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 0 0 0 보통예금 0 0 0 정기예금 0 0 0 양도성예금증서(CD) 0 0 0 콜론(Call Loan) 0 0 0 환매조건부채권매수(RP) 0 0 0 기업어음증권(CP) 69,647 0 69,647 기타 72,028 0 72,028 소계 141,675 0 141,675 증권 채무증권 국채·지방채 0 0 0 특수채 0 0 0 금융채 0 0 0 회사채 4 0 4 기타 0 0 0 소계 4 0 4 지분증권 주식 75,195 40,567 115,762 신주인수권증서 0 0 0 출자지분 0 0 0 기타 0 0 0 소계 75,195 40,567 115,762 수익증권 신탁 수익증권 0 0 0 투자신탁 수익증권 12,380 0 12,380 기타 2,260 0 2,260 소계 14,641 0 14,641 투자계약증권 0 0 0 파생결합증권 ELS 0 0 0 ELW 0 0 0 기타 0 0 0 소계 0 0 0 증권예탁증권 0 0 0 기타 0 0 0 소계 89,839 40,567 130,406 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 0 0 0 통화관련거래 0 0 0 주식관련거래 0 0 0 기타 0 0 0 소계 0 0 0 장외파생상품 이자율관련거래 0 0 0 통화관련거래 0 0 0 주식관련거래 0 0 0 기타 0 0 0 소계 0 0 0 소계 0 0 0 기타 0 0 0 합계 231,514 40,567 272,081 註) 제61기 1분기말 별도 기준 마. 유가증권 인수업무 (1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 백만주, 백만원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수 및 주선 수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 유상증자 유가증권시장 - - - - 350 코스닥시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - 350 채무증권 국채·지방채 - - - - 0 특수채 - - - - 0 금융채 40,000 40,000 1,180,000 1,176,683 455 회사채 일반회사채 25,000 25,000 430,000 430,000 940 ABS 424,900 424,900 107,000 107,000 758 소계 449,900 449,900 537,000 537,000 1,698 기업어음 - - - - - 기타 - - 1,085,300 1,081,606 761 소계 489,900 489,900 2,802,300 2,795,289 2,914 외화증권 - - - - - 기타 - - - - - 합계 489,900 489,900 2,802,300 2,795,289 3,264 註 ) 제61기 1분기말 별도 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제61기 1분기 제60기 제59기 인수수수료 3,264 11,552 37,284 수수료비용 - - - 수 지 차 익 3,264 11,552 37,284 註) 제61기 1분기말 별도 기준 바. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제61기 1분기 제60기 제59기 잔고 조건부매도 3,500,405 3,387,324 2,886,837 조건부매수 368,386 401,900 355,700 거래금액 조건부매도 149,479,095 581,041,165 443,903,813 조건부매수 7,349,852 74,187,004 40,309,200 註1) 별도 기준, 해당기간 누적 註2) (원화, 외화)대고객, 대기관 REPO거래실적 포함註3) 조건부매수 : 대기관REPO, 장내REPO 사 . 신용공여업무 구 분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 287,012백만원 개인 20억원 4.9% ~ 8.9% A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 신용 불가 담보대출 주식담보 670,190백만원 개인/법인 20억원 6.8% ~ 8.5% A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 대출 불가, 담보대출종목 종가의 70~50% (매매형 70%, 일반형 A군 65%, B군 60%, C군55%, 기타 50%) 수익증권담보 개인/법인 20억원 6.8% ~ 8.5% 공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 65%, 주식혼합형/주식형 60%, 주가연계펀드 50% 파생결합증권담보 개인/법인 20억원 6.8% ~ 8.5% 원금보장형, 부분보장형 : 환매예상금액의 70% 채권담보 개인/법인 20억원 6.8% ~ 8.5% 전일종가와 시가평가금액 중 적은 값을 기준으로, 국공채, 신용평가등급 AAA 채권 70%, 그 외 채권 60% 매도담보 1,497백만원 개인/법인 20억원 8.50% 예탁주식 매도자금의 98% 註 1) 제61기 1분기말 별도 기준 註2) 신용거래 융자이자 적용방식 : 보유 기간별 소급적용. 즉, 기간별 금리를 적용하여 소급하여 합산하는 방식 註3) 담보대출 이자 적용방식 : 보유 기간별 체차적용(기간별 금리를 적용하여 체차 적용하는 방식) 註 4) 한도는 개인은 신용거래와 담보대출 합산 20억, 법인은 담보대출 20억임 아. 신탁업무 (1) 재무상태표(신탁계정) (단위 : 백만원) 구분 자산 1. 현금및예치금 685,534 2. 주식 124,130 3. 출자금 36 4. 사채 143,470 5. 기업융통어음 1,213,190 6. 전자단기채권 712,950 7. 파생결합증권 216,363 8. 환매조건부채권매수 110,269 9. 수익증권 86,814 10. 금전채권 247,778 11. 외화주식 3,666 12. 외화채권 477,525 13. 외화수익증권 14,882 14. 기타자산 24,839 자산총계 4,061,445 부채 1. 특정금전신탁 3,782,903 2. 재산신탁 248,978 3. 선수수익 8,787 4. 미지급신탁보수 1,347 5. 미지급신탁이익 19,143 6. 미지급금 204 7. 선수금 83 부채총계 4,061,445 註) 제61기 1분기말 별도 기준 (2) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 전기말 증감 당분기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 1 6,162 0 -1,871 1 4,291 자문형 936 50,449 241 32,399 1,177 82,848 자사주 0 0 0 0 0 0 채권형 12,598 2,462,336 -1,129 158,179 11,469 2,620,515 주식형(자문형, 자사주 제외) 3,907 118,038 179 8,081 4,086 126,119 주가연계신탁 301 13,675 -201 27,376 100 41,051 정기예금형 36 571,850 -4 169,670 32 741,520 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 확정기여형 45 27,503 6 8,134 51 35,637 IRA형 1,609 33,422 168 13,541 1,777 46,963 소계 1,654 60,925 174 21,675 1,828 82,600 기타 2,359 78,745 -796 5,215 1,563 83,960 금전신탁 소계 21,792 3,362,179 -1,536 420,724 20,256 3,782,903 재산신탁 증권 1 3,200 0 0 1 3,200 금전채권 5 82,740 -1 -16,900 4 65,840 동산 0 0 0 0 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 0 0 0 0 관리형 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 관리신탁 갑종 0 0 0 0 0 0 을종 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 처분신탁 0 0 0 0 0 0 담보신탁 0 0 0 0 0 0 분양관리신탁 0 0 0 0 0 0 부동산신탁계 0 0 0 0 0 0 부동산관련권리 0 0 0 0 0 0 무체재산권 0 0 0 0 0 0 재산신탁소계 6 85,940 -1 -16,900 5 69,040 종합재산신탁 1 179,938 0 0 1 179,938 기타 0 0 0 0 0 0 합계 21,799 3,628,057 -1,537 403,824 20,262 4,031,881 註 ) 제61기 1분기말 별도 기준 (3) 금전신탁 자금운용현황 (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) (기타) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 특정 수시입출금 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4,297 0 4,297 자문형 0 59,274 3,026 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21,326 0 0 83,627 280 0 563 84,470 자사주 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 채권형 0 797,146 0 0 0 946,435 839,435 107,000 0 165,000 0 165,000 98,728 478,086 2,000 2,487,394 39,747 98,803 14,447 2,640,392 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 117,904 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,628 4,453 36 124,021 0 0 2,483 126,504 주가연계신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39,055 2,908 36,146 2,135 0 0 41,190 0 0 47 41,237 정기예금형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 130,000 0 0 130,000 611,520 0 5,301 746,820 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 0 0 0 0 7,442 6,353 0 6,353 3,995 0 0 17,791 15,502 2,948 140 36,381 IRA형 0 0 0 0 0 0 0 0 16,228 5,165 0 5,165 6,578 0 0 27,970 15,909 3,748 142 47,769 소계 0 0 0 0 0 0 0 0 23,670 11,518 0 11,518 10,573 0 0 45,761 31,411 6,696 281 84,150 기타 0 0 0 0 0 0 0 0 63,144 790 768 22 2,364 14,882 0 81,180 1,146 472 1,716 84,515 합계 0 856,420 120,930 0 0 946,435 839,435 107,000 86,814 216,363 3,677 212,686 266,755 497,421 2,036 2,993,173 684,104 110,269 24,839 3,812,384 註 ) 제61기 1분기말 별도 말잔기준 자.신기술사업금융업 (1) 투자 및 융자 현황 (단위 : 개, 건, 백만원) 구분 당기말 잔액 신기술사업투자조합분 업무집행조합수 10 투자 투자업체수 42 투자건수 50 투자주식 보통주 취득원가 15,898 장부가액 24,165 우선주 취득원가 50,592 장부가액 50,592 합계 취득원가 66,490 장부가액 74,757 투자사채 BW 취득원가 0 장부가액 0 CB 취득원가 9,000 장부가액 4,000 기타 취득원가 0 장부가액 0 합계 취득원가 9,000 장부가액 4,000 조건부융자 취득원가 0 장부가액 0 기타 취득원가 25,113 장부가액 25,113 소계 취득원가 100,603 장부가액 103,870 신기술금융대출금 대출건수 0 대출금액 0 신기술사업투자조합분 합계 100,603 기타조합분 업무집햅조합수 3 투자 투자업체수 40 투자건수 53 투자주식 보통주 취득원가 740 장부가액 740 우선주 취득원가 80,682 장부가액 82,133 합계 취득원가 81,422 장부가액 82,873 투자사채 BW 취득원가 2,500 장부가액 2,500 CB 취득원가 16,500 장부가액 13,500 기타 취득원가 0 장부가액 0 합계 취득원가 19,000 장부가액 16,000 조건부융자 취득원가 0 장부가액 0 기타 취득원가 20,679 장부가액 13,368 소계 취득원가 121,101 장부가액 112,241 기타조합분 합계 121,101 조합출자 신기술사업투자조합 업무집행조합원분 조합수 10 약정액 28,421 출자액 15,811 유한책임조합원 조합수 6 약정액 25,854 출자액 25,854 기타조합 업무집행조합원분 조합수 3 약정액 4,100 출자액 5,250 유한책임조합원 조합수 0 약정액 0 출자액 0 (2) 신기술사업투자조합 등 결성현황 (단위 : 개, 백만원) 구 분 당기말 신기술사업투자조합 조합수 10 결성금액 233,645 기타조합 조합수 4 결성금액 195,600 4. 종속회사의 영업 현황 가. 데이터애널리틱스랩 (1) 영업개황 데이터애널리틱스랩은 금융투자업계 최초의 빅데이터 분석 전문회사로서 빅데이터 분석 컨설팅, 빅데이터 분석 및 활용을 통한 비대면 채널 고도화 등을 주된 영업으로 2018년 6월 25일 설립되었으며, 서울시 영등포구 63로 50 한화생명빌딩에 본사가 위치하고 있습니다. 납입자본은 100억원이며, 한화투자증권(주)이 100% 보유하고 있습니다. (2) 취급상품 및 상품서비스 개요데이터애널리틱스랩의 제공 서비스는 다음과 같습니다 [금융 빅데이터 분석] 금융회사가 보유한 다양한 금융데이터 등을 분석하고, 분석결과에 따라서 ① 금융회사의 체계적인 빅데이터 기반 구축을 위해 데이터 활용체계를 정비하고 (빅데이터 도입 연구용역) ② 빅데이터 기반 서비스 모델 개발 및 분석 과제 발굴 등 보유 데이터 활용가치를 높이며(데이터 진단 및 분석), ③ 빅데이터 분석 모델 시스템과 솔루션을 구축(빅데이터 프로젝트 과제 연구)하여 고객에게 컨설팅 서비스를 제공합니다 [비대면 채널 고도화] 빅데이터, 인공지능, 머신러닝(Machine Learning) 등의 기술로 디지털채널에서의 고객행태를 분석하고, 분석 결과를 토대로 고객에게 최적화된 금융서비스 제공과 맞춤형 금융상품을 개발하여 제공하는 것입니다. 비대면 채널 고도화는 고객관리 체계를 개선하여, 마케팅 비용을 절감할 수 있을 뿐만 아니라, 보다 새롭고 효율적인 디지털마케팅으로 기존 고객관리에 대한 개선 방향과 함께 신규고객 유입을 위한 인사이트를 제공합니다 [금융투자정보 제공 및 자산관리 지원] 금융시장 데이터(국내외 주가, 금리 등), 기업 데이터(국내외 기업 영업실적 등), 고객소비ㆍ행태 데이터, 비정형데이터(뉴스, 블로그, 까페 등)를 수집ㆍ분석하여 트렌드 모니터링과 미래데이터를 예측(거시경제지표, 기업실적, 사회트렌드, 고객의 관심사, 특정상품ㆍ기업에 대한 평판 등)하는 연구를 합니다. 이런 분석결과를 금융회사와 투자자가 효율적으로 활용할 수 있도록 데이터분석과 인공지능 기술을 이용하여 고객행동예측, 투자정보 등과 관련한 모델과 솔루션을 개발하여 제공합니다. (3) 시장규모 등한국데이터진흥원의 '2020년 데이터산업 현황조사 결과보고서(21.3월)' 에 따르면, 데이터산업은 시장규모는 '19년 16조 8,582억원으로 '18년 대비 8.3% 성장했으며, '20년은 19조 2,736억원으로 추정됩니다.'18년 ~ '20년(E)의 CAGR은 11.3% 로 매년 꾸준히 성장세를 유지하고 있습니다. 또한, 정부의 핀테크/데이터산업에 대한 집중지원과 이를 통한 경제활력 제고 및 금융혁신 방침 등 관련 규제의 완화와 정책지원에 힘입어 향후, 데이터산업이 보다 활성화되고 성장할 것으로 기대됩니다 데이터산업 시장규모.jpg 데이터산업 시장규모 ※자료출처 : 2020년 데이터산업 현황조사(과학기술정부통신부, 한국데이터산업진흥원, 21.3월) (4) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY 2021 1분기 FY 2020 1분기 FY 2020 영업수익 99 263 910 영업비용 -499 664 2,746 영업손익 -400 -401 -1,836 영업외손익 - - 11 법인세비용(수익) - - - 분기순손익 -400 -401 -1,824 나. Pinetree Securities Corporation (베트남 현지법인) (1) 영업개황 Pinetree Securities Corporation은 베트남 하노이-탄쑤언에 본점이 소재(지점 없음)한 소형 온라인 증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업이며, 2003년 2월에 설립되었고, 당사가 2019년 4월에 인수 후, 증자를 통하여 2020년 12월말 기준 납입자본금은 약 300억원, 당사 지분율은 98.38%입니다.2020년 시장 전체의 일평균 거래대금은 2019년 대비 25% 상승한 3천억원 수준으로 코로나 19 이후 신규 시장 참여자가 증가하였습니다. 그러나 2019년 0.15%의 최소 수수료율 폐지 이후 거래 수수료가 점진적으로 낮아 지는 추세이며, 증권사들의 수익비중에서 큰 비중을 차지하는 신용공여 시장에서 대출 이자율 하향 경쟁이 치열한 상황입니다. (2) 취급상품 및 상품서비스 개요보유 라이선스는 브로커리지와 자기매매이며, 2020년 11월에 증권인수업무 라이선스를 추가로 취득하였습니다. (3) 시장규모 등 분기보고서 'Ⅱ.사업의 내용 - 1. 사업의 개요 중 종속회사에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다.(4) 주식시장 점유 현황 2019년 이후 Brokerage M/S 상위권 증권사들의 점유율은 큰 변동이 없는 편이며, 상위권 증권사들 중에는 VPBS증권이 가장 공격적인 영업을 추진하고 있으며 Top5의 M/S는 점차 줄어드는 추세입니다. 점유율.jpg 점유율 (5) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY 2021 1분기 FY 2020 1분기 FY 2020 영업수익 1,109 520 2,477 영업비용 1,027 692 3,680 영업손익 82 -172 -1,203 영업외손익 - - - 법인세비용(수익) 3 -1 - 분기순손익 79 -171 -1,203 다. Pinetree Securities Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인) (1) 영업개황 기 진출한 베트남을 포함하여 향후 다양한 국가의 글로벌 사업을 총괄할 사업 거점으로서의 역할을 위해 2020년에 싱가포르에 법인( Pinetree Securities Pte. Ltd)을 설립하고 출자하였습니다. 현지 시장정보 수집, 기 투자회사와의 협업 관계 구축, 해외상품 Sourcing Network 등을 구축 중에 있습니다. (2) 취급상품 및 상품서비스 개요 2020년 9월에 CMS 라이선스(상품중개 및 투자 자문 라이선스)를 취득하였습니다.(3) 사업계획 및 전략리서치 역량 강화로 경쟁력을 확보하고 계열회사 운용사 싱가포르 법인 네트워크를 활용해 고객 풀 확대 및 은행, 연기금 등의 기관 영업을 수행하는 한편, 상대적으로 리스크가 낮은 차익거래 위주로 PI수익원을 확보함과 동시에 현지 딜 소싱 등에 주력하여 역량을 축적하고 한국 본사의 딜 소싱 창구로서 투자기회 발굴 협업 등 본사와의 시너지를 모색할 계획입니다. 핀테크 기업 등과의 협업/제휴를 통한 비즈니스 모델 개발 및 M 대상 발굴 등 혁신전략 중심 발전으로, Early Stage/Pre IPO 단계 디지털 벤처 유망기업에 대한 자기자본 투자와 투자기업 제휴를 통한 시너지 창출 등 글로벌 사업의 Solution Provider로써 Headquarter 역할을 수행할 계획입니다. (4) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY 2021 1분기 영업수익 23 영업비용 288 영업손익 -265 영업외손익 - 법인세비용(수익) - 분기순손익 -265 5. 파생상품 거래현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 2,647,715 9,225,654 74,973,321 - - 86,846,690 거래장소 장내거래 2,571,715 1,397,882 68,490,705 - - 72,460,302 장외거래 76,000 7,827,772 6,482,616 - - 14,386,388 거래형태 선 도 0 7,193,393 - - - 7,193,393 선 물 2,571,715 1,397,882 68,490,705 - - 72,460,302 스 왑 76,000 634,379 186,826 - - 897,205 옵 션 - - 6,295,790 - - 6,295,790 註) 제61기 1분기 별도기준 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 396,057 300,000 696,057 169,357 522,480 691,837 Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - - - - 계 396,057 300,000 696,057 169,357 522,480 691,837 註) 제61기 1분기 별도기준 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 한화투자증권 NH투자증권 2017-01-11 2022-06-20 50,000 현대차 CDS 한화투자증권 KB증권 2017-01-11 2022-06-20 50,000 현대차 CDS 한화투자증권 하나금융투자 2017-03-31 2022-06-20 100,000 대한민국 CDS 한화투자증권 신한금융투자 2017-09-29 2022-12-20 113,350 대한민국 CDS 한화투자증권 NH투자증권 2018-05-08 2023-06-20 113,350 중국 CDS 한화투자증권 KB증권 2019-01-22 2026-06-20 100,000 중국 CDS 한화투자증권 코메르츠은행 2019-08-12 2024-06-20 11,335 현대캐피탈 CDS 한화투자증권 코메르츠은행 2019-09-24 2024-06-20 3,401 현대캐피탈 CDS 한화투자증권 코메르츠은행 2019-11-13 2024-06-20 6,801 현대캐피탈 CDS 한화투자증권 코메르츠은행 2019-10-30 2022-03-20 34,470 BMW CDS 한화투자증권 코메르츠은행 2020-10-20 2021-05-06 56,675 ICBC London Branch CDS 한화투자증권 코메르츠은행 2021-03-02 2023-04-30 56,675 Qatar National Bank CDS 씨트러스제이차 주식회사 한화투자증권㈜ 2017-01-12 2022-06-20 100,000 현대차 CDS 비케이드림제사차 주식회사 한화투자증권㈜ 2017-03-31 2022-06-20 100,000 대한민국 CDS 해피메이커제일차(주) 한화투자증권㈜ 2017-09-29 2022-12-20 114,570 대한민국 CDS 센터트와이스제일차(주) 한화투자증권㈜ 2018-05-08 2023-06-20 107,910 중국 CDS 코너스톤제십삼차 한화투자증권㈜ 2019-01-22 2026-06-20 100,000 중국 CDS 코메르츠은행 한화투자증권㈜ 2019-08-12 2024-06-20 11,335 현대차 CDS 코메르츠은행 한화투자증권㈜ 2019-09-24 2024-06-20 3,401 현대차 CDS 코메르츠은행 한화투자증권㈜ 2019-11-13 2024-06-20 6,801 현대차 CDS 코메르츠은행 한화투자증권㈜ 2019-10-30 2022-03-20 34,470 BMW CDS 코메르츠은행 한화투자증권㈜ 2020-10-20 2021-05-06 56,675 ICBC CDS 코메르츠은행 한화투자증권㈜ 2021-03-02 2023-04-30 56,675 Qatar Government 註) 제61기 1분기말 별도기준 6. 영업설비 등의 현황 [지배회사에관한사항］ 가. 지점 등 설치현황 당사는 2021년 3월말 현재, 46개 지점을 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과같습니다. 지역 지 점 영업소 사무소 합 계 특별시 서울 14 0 0 14 광역시 인천 1 0 0 1 대전 1 0 0 1 광주 1 0 0 1 대구 2 0 0 2 부산 2 0 0 2 울산 3 0 0 3 도 경기 8 0 0 8 강원 0 0 0 0 충북 1 0 0 1 충남 3 0 0 3 전북 2 0 0 2 전남 1 0 0 1 경북 4 0 0 4 경남 2 0 0 2 제주 1 0 0 1 해외 해외지역 0 0 0 0 합 계 46 0 0 46 나. 영업용 부동산 현황 (단위 : 백만원) 계정명 항목 주 소 취득일 장부가액 토지(유형자산) 사옥 - - - 건물(유형자산) 사옥 - - - 합 계 - 註1) 2021.3.31 별도 기준註2) FY16(2016.1.1~2016.3.31) 기간 중, 당사는 여의도 본사사옥 매각을 위한 이사회 결의를 하였으며, 보다 자세한 내용은 2016.5.9의 공시 및 분기보고서 「Ⅰ.회사의 개요- 2.회사의연혁 - 아. 생산설비의 변동」과 「Ⅹ.이해관계자와의 거래내용 - 2. 대주주와의 자산양수도」부분을 참고하시기 바랍니다. 다. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 대) 구 분 제61기 1분기말(2021.3.31) 제60기말(2020.12.31) 제59기말(2019.12.31) CD/ATM - - - 기타 - - - 합 계 - - - 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자 등이 정해진 사항은 없습니다 [종속회사에 관한 사항］ Zharyk Zhol Company 2007. LLP (단위: 백만원) 구 분 토지(장부가) 건물(장부가) 합 계 토지 등 81 - 81 합 계 81 - 81 註) 2021.3.31 기준 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 자 본적정성 및 재무건전성 [지배회사에 관한 사항］ (1) 순자본비율 순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 구 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안을 발표했습니다. 이러한 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준) 이상 등 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면실시 되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다. [NCR 개선방안 주요 내용] 개선방안 주요내용 NCR 산출방식 변경 필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경 연결 NCR 기준도입 종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용 영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정 1. 신용공여 등 1년이내 대출, M/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용 자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)註) 당사의 경우, 영업용순자본 인정범위 및 위험값 조정은 2015년부터 적용하였습니다. 새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본 여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다. NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경 되 며,변경된 제도하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다. 당사는 변경된 NCR산출방식에 의해 2021년 3월말 현재 495.73%의 순자본비율을 유지하고 있습 니다. (단위 : 백만원) 구 분 제61기 1분기말 제60기말 제59기말 영업용순자본(A) 1,096,688 1,077,891 1,025,867 총위험액(B) 431,294 379,644 308,749 법정자본금(C) 191,750 191,750 191,750 필요유지 자기자본(D=C*70%) 134,225 134,225 134,225 순자본비율((A-B)/D) 495.73% 520.21% 534.27% 註) K-IFRS 연결기준 한편, 개정 전 NCR산출방식에 의한 2016년 이전의 NCR은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제55기말 제54기말 영업용순자본(A) 586,098 557,440 총위험액(B) 223,444 170,212 영업용순자본비율(A/B) 262.3% 327.5% 註) K-IFRS 별도기준 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원) 구분 제61기 1분기말 제60기말 제59기말 실질자산(A) 10,729,535 11,212,473 9,069,875 실질부채(B) 9,471,762 10,008,227 7,963,202 자산부채비율(A/B) 113.28% 112.03% 113.90% 註1) K-IFRS 별도기준 註 2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조) (3) 레버리지비율 (단위 : 백만원) 항목명 제61기 1분기말 제60기말 제59기말 1. 총자산(=A-B) 9,132,712 9,293,710 8,386,515 B/S상 자산총계(A) 10,776,220 11,258,169 9,119,390 차감항목계(B) 1,643,508 1,964,459 732,875 가. 투자자예치금(예금, 신탁) 748,535 970,505 374,691 나. 종금계정 자산 - - - 다. 대손준비금 11,935 11,242 4,451 라. 장내 위탁매매 일시계상 미수금 802,111 982,713 353,733 마. 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금 80,927 - - 바. 공모주 청약 일시계상 미수금 - - - 2.자기자본(=가-나) 1,292,523 1,238,700 1,151,737 가. B/S상 자기자본 1,304,458 1,249,942 1,156,188 나. 대손준비금 11,935 11,242 4,451 3. 레버리지비율(=(1/2)×100) 706.6% 750.3% 728.2% 註) K-IFRS 별도기준 나. 수수료 현황 [지배회사에관한사항］ (1) 주식 당사는 2015년 10월 5일부터 2016년 5월 27일까지 고객의 투자방식에 맞는 서비스와 수수료 체계를 직접 선택할 수 있는 서비스 선택제를 시행 했었으나, 고객 만족도 제고를 위해 2016년 5월 30일자로 아래와 같이 주식매매 수수료가 변경되었습니다. 1) 국내주식 매매 수수료율 채널 금액구간 수수료기준 영업점 2억 원 미만 0.4975% 2억 원 이상~5억 원 미만 0.4475% + 100,000원 5억 원 이상 0.3975% + 350,000원 고객지원센터 2억 원 미만 0.4475% 2억 원 이상~5억 원 미만 0.3975% + 100,000원 5억 원 이상 0.3475% + 350,000원 ARS 전체금액 구간 0.1975% MTS 전체금액 구간 0.1500% HTS/홈페이지 표준 1백만 원 미만 0.4975% 1백만 원 이상~1천만 원 미만 0.1475% + 1,000원 1천만 원 이상~3천만 원 미만 0.1375% + 1,500원 3천만 이상~5천만 원 미만 0.1275% + 2,000원 5천만 이상~1억 원 미만 0.0975% 1억 원 이상~3억 원 미만 0.0875% 3억 원 이상 0.0775% 선택(단일정률) 0.1500% 註 1) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분) 註 2) 온라인 거래 고객 : 매매금액 구간별 수수료를 적용하는 표준 수수료 외에 단일 요율을 적용하는 선택 수수료 선택 가능 - 수수료 변경 : 표준과 선택 중 수수료 선택하면 3개월 이내에는 변경 불가 (단, 3개월 요건은 최초 1회 변경 시는 적용하지 않고 2회 변경부터 적용) 註 3) 투자권유 일임계약 계좌(FIX, HTS 활용 계좌 포함)는 채널구분 없이 오프라인 매매수수료율 적용을 받습니다. 註 4) 예외 적용 - K-OTC : 오프라인 0.4975%(단일률), 고객지원센터 0.4475%(단일률), HTS/WTS 0.2% (단일률) 적용 - 기타 : 반대매매 0.4975%(단일률), 대량매매 0.15%(단일률) 적용 註 5) 매 매관련 세금 구분 증권거래세 농특세 코스피 0.08% 0.15% 코스닥 0.23% - 코넥스 0.1% - K-OTC 0.23% - 기타(비상장주식) 0.43% - 선물/옵션 - - ETF - - 2) 미국주식 거래 수수료 구 분 채널 정률 수수료 영업점/고객지원센터 0.50% HTS/MTS 0.25% 註1) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)註2) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고 3) 중국시장 거래 수수료 구 분 채널 정률 중국주식(선강퉁/후강퉁) 영업점/고객지원센터 0.50% HTS/MTS 0.30% 홍콩주식 영업점/고객지원센터 0.50% HTS/MTS 0.30% 註) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고 (2) 선물옵션 구 분 주문채널 기준 수수료 지수선물 지점/고객지원센터 5억 원 미만 0.0498104% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0448104% + 25,000원 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0398104% + 75,000원 50억 원 이상 0.0348104% + 325,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) - 0.0098104% 주식선물 지점/고객지원센터 5억 원 미만 0.0496716% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0446716% + 25,000원 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0396716% + 75,000원 50억 원 이상 0.0346716% + 325,000원 HTS, 인터넷 - 0.0096716% 옵션 지점/고객지원센터 1천만 원 미만 1.295554% 1천만 원 이상 0.995554% + 30,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) - 0.295554% 국채선물 지점/고객지원센터 1 계약당 8,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당 3,000원 통화선물 지점/고객지원센터 1 계약당 1,600원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당 500원 통화옵션 지점/고객지원센터 매매금액 1.5% HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 매매금액 0.5% 금선물 지점/고객지원센터 1 계약당 8,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당금액 3,000원 미니금선물 지점/고객지원센터 1 계약당 800원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당금액 300원 돈육선물 지점/고객지원센터 1 계약당 8,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당금액 3,000원 註1) 선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정, 실물인수도시 일반주문 수수료 적용 註2) 3개월 미만 장내채권 거래의 경우 유관기관 제비용 별도 註3) 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, 코스닥150선물, KRX300선물, 섹터지수 선물, 코스피 고배당50지수선물,코스피배당성장50선물, 유로스톡스50선물, 코스피200 변동성 지수 선물 등 지수를 기초자산으로 하는 파생상품 註4) 옵션 : 코스피200옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션 및 개별주식옵션 등 지수 또는 개별주식을 기초자산으로 하는 파생상품 (3) 채권 구 분 기준 수수료 장내채권(국채, 일반) 잔존기간 3개월 미만 국채 : 0.0001265%일반 : 0.0051785% 3개월 이상 ~ 12개월 미만 0.10% 12개월 이상 ~ 24개월 미만 0.20% 24개월 이상 0.30% 장내채권 (소액채권) 금액, 기간 상관없이 0.60% 註) 유관기관 수수료는 한국거래소 등 유관기관의 정책에 따라 변경될 수 있습니다 다. 주요 취급상품 등 [지배회사에관한사항］ 상 품 명 주 요 내 용 CMA 계좌하나로 뱅킹서비스의 편리함과 R P 및 MMW의 수익성을 동시에 추구하는 상품으로 수시입출금뿐만 아니라 체크카드 기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부 등이 가능하며종합자산관리계좌로서 수익증권, 주식, 채권 등 다양한 금융상품투자가 가능함 R P 1) 증권사나 은행이 채권을 일정기간 후 환매수할 것을 조건으로 매도하는것으로 환매수시 이자와 원리금을 함께 지급하는 확정금리 상품 2) 투자금액 : 1만 원이상(1만 원 단위) 3) 투자기산 : 1일이상(1 ~6개월이 주거래기간) 자유형 및 계약형 MMF(펀드) 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 수익증권(펀드) 1) 다수의 고객으로부터 자금을 모아 운용하여 운용성과를 고객에게 환원하는 상품 2) 간접투자자산의 종류에 따라 증권간접투자(주식,혼합,채권), 부동산, 재간접, 파생상품, 특수간접, 실물 등으로 구분 랩 어카운트 1) 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 금융자산관리사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 운용배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고, 그 대가로 일정률의 수수료를 받는 상품 2) 종류 : 자문형 랩, 일임형 랩 채권 국공채(정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남) 및 회사채(기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에상환하는 상품) 판매 CP 1) 기업이 발행한 기업어음을 할인한 후 고객에게 매도하는 단기금융 상품 2) 투자기간 : 1년이내이나 1~3개월 투자가 대부분 CD 1) 은행에서 발행되는 양도가능한 단기예금증서 2) 투자기간 : 1년이내이나. 3~6개월 투자가 대부분 파생결합증권 (ELS / DLS / ELW) 기초자산의 가격, 이자율, 지표, 단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급금액 또는 회수금액이 결정되는 권리가 표시된 신금융상품 신탁 신탁계약에 의하여 위탁된 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용상품 ISA 1) 근로소득 또는 사업소득이 있는 사람이나 농어민, 납입한도 연간 2,000만원/5년간 1억원편입상품 : 예적금, 예탁금, 펀드, 파생결합증권의무가입기간 : 5년(특정소득층 및 청년은 3년), 가입기간 : 2016년 3월 14일 ~ 2021년 12월 31일까지 2) 신탁형 ISA, 일임형 ISA 보험(방카슈랑스) 1) 방카슈랑스를 통해 보험에 가입하는 경우 사업비 중 신계약비를 30%정도 할인받을 수 있으며, 고객의니즈에 맞는 다양한 보험상품을 비교해 선택 가능 2) 즉시연금보험, 일반연금보험, 저축보험, 변액보험, 보장성보험 라. 금융투자전문인력 보유현황 [지배회사에관한사항］ (단위 : 명) 구 분 인 원 펀드투자권유자문인력 771 증권투자권유자문인력 756 파생상품투자권유자문인력 695 투자상담관리인력 46 투자자산운용사 383 금융투자분석사 37 위험관리인력 23 전문인력 합계(자격증수 기준) 2,711 전문인력 합계(인원수 기준) 894 註) 2021.3.31 별도기준 마 . 위험관리에 관한 사항 [지배회사에관한사항］ (1) 위험관리조직 및 정책 1) 위험관리위원회 ① 구성 - 위험관리위원회는 3인 이상으로 구성되어야 하며, 총 위원의 과반수는 사외이 사로 구성되어야 함. 위원 중 1인 이상은 금융회사 또는 회사의 금융, 회계 또는 재무 분야에서 종사한 경험이 있는 자이어야 하며, 다만, 이사회가 3인 이하로 구성된 경우 전체 이사가 위원이 됨. - 위원회의 위원장은 사외이사로 하며 위원회에서 선임함. - 위원회의 사무를 관장하기 위하여 위험관리책임자를 간사로 둠 ② 현황 : 위원장 포함 총원 3명 - 위원장 : 사외이사 - 위원 : 사외이사 1인, 대표이사 ③ 운영방법 - 분기 1회 이상 정기 개최(단, 주요안건이 없는 경우 미개최 가능), 필요한 경우 위원장 또는 위원 2인 이상의 발의로 개최 - 위원회의 의결은 재적위원 3분의 2 이상의 출석과 출석위원 3분의 2 이상의 찬성으로 성립 ④ 위원회의 심의ㆍ의결 사항 - 위원회 위원장의 선임 및 해임 - 위험관리 기본방침 및 전략 수립 - 위험관리규정시행세칙의 제정 및 개정 - 위험관리규정과 관련 지침 및 세칙의 위반시 조치 - 위험관리조직의 구조 및 업무분장 변경 - 재무건전성비율의 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 - 회사가 부담가능한 리스크 수준 결정 - 적정투자한도 및 손실허용한도 승인 - 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 - 위기상황 대처계획(Contingency Plan) 수립 - 총비용 10억 원 이상의 위험관리정보시스템 도입 - 위험관리집행위원회의 위원 선임 및 해임 - 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항 2) 위험관리담당부서 ① 구성 : 위험관리책임자 및 위험관리 전담직원 ② 담당업무 - 이사회, 위원회, 집행위 또는 투심위의 심의, 의결 사항에 대한 사전 검토 및 협의 - 이사회, 위원회가 수립한 위험관리 정책 및 전략의 집행, 관찰 및 보고 - 위원회, 집행위 또는 투심위 의사록 작성 및 보관 - 재무건전성비율의 산정, 주요 변동 원인 분석 및 보고 - 각종 위험한도의 관찰 및 보고 - 위험관리 현황의 평가 및 보고 - 위험관리정보시스템의 구축 및 운영 - 지원부서의 가격평가방법에 대한 사전 점검 및 승인 - 위험을 감안한 성과평가 및 보고 - 고위험영역의 통제 - 특수관계인과의 불공정한 거래행위 통제 - 과도한 신용집중의 통제 - 과도한 부외거래의 통제 - 위험관리규정 및 관련 지침과 세칙 위반시의 보고 및 제재 건의 - 기타 위험관리와 관련된 제반 업무 (2) 위험종류별 개념 1) 시장위험 : 주가, 금리, 환율 등 시장가격의 변동으로 인한 위험 2) 신용위험 : 거래상대방 또는 파생상품 기초자산의 신용등급 하락, 부도, 계약의무 불이행으로 인한 위험 3) 유동성위험 ①시장유동성위험 : 포지션 청산 시 해당자산의 거래량 부족 혹은 호가 실종 등으로 인한 위험 ②자금조달유동성위험 : 자금 운용기간과 조달기간의 불일치 또는 예상치 못한 자 금의 유출에 따른 지급불능상태나 자금부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 인한 위험 4) 운영위험 : 부적절한 업무절차, 전산시스템 또는 업무절차상의 오류, 임직원의 부 정 등으로 인한 위험 5) 법률위험 : 법 해석상 또는 계약서의 오류, 위법행위, 과세 및 기타 규제제도의 변 경 등으로 인한 위험 6) 평판위험 : 회사에 대한 외부의 여론이나 이미지가 악화됨으로 인한 위험 7) 시스템위험 : 금융시스템의 붕괴로 인한 위험 (3) 위험관리 업무 1) 재무건전성비율의 관리 - 회사가 유지하여야 하는 재무건전성비율을 관리비율이라 하며, 회사는 관리비율 을 금융투자업규정 상 경영개선권고수준 이상으로 한다. 단, 위원회에서 따로 정 하는 경우에는 그 비율을 관리비율로 한다 - 위험관리책임자는 회사의 재무건전성비율이 관리비율 이상으로 유지되고 있는지 여부를 점검하여야 한다. - 위험관리책임자는 회사의 재무건전성비율이 관리비율 미만으로 감소하거나 감소 할 가능성이 있다고 판단되는 경우에는 그 원인을 분석하여 이를 즉시 대표이사에 게 보고하여야 하며, 회사의 재무건전성비율이 관리비율 이상으로 회복될 수 있는 대책을 수립하여 지체 없이 이를 시행하여야 한다. 2) 신상품거래 또는 신규사업에 대한 위험 검토 - 회사는 신상품거래 또는 신규사업 진출 전 다음 각 호의 사항을 검토하기 위한 내 부절차를 마련하여야 한다 ① 취급 상품의 상품성 및 영업전략과의 부합 여부 ② 가치평가 및 위험 측정 방법 ③ 거래에 수반되는 위험 및 이익 대비 위험의 적정성 ④ 회계, 세무 및 법적 유효성 ⑤ 업무절차 및 거래기록 방법 ⑥ 대고객 영업시 유의사항 ⑦ 보고서 작성 등 사후관리 방안 - 신상품거래 또는 신규사업을 추진하고자 하는 부서의 장은 위험관리담당부서장의 협조결재를 득하여야 한다. 단, 위험관리책임자가 필요하다고 판단하는 경우 집행위 또는 투심위의 승인을 득하여야 한다. 3) 시장위험관리 - 시장위험관리는 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요인의 불리한 변동으로 인한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 위험관리담당부서는 포지션과 위험금액 또는 VaR를 부서별 또는 운용목적별로 구분하여 관리하여야 하고, 필요한 경우에는 시장위험 요인에 대한 민감도를 측정 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 위험 측정에 대한 적정성 확보를 위하여 정기적인 사후검증( Back-Test)을 수행하여야 하고, 극단적인 시장가격의 변동으로부터 생기는 잠재 적 손실을 평가하기 위하여 정기적인 위기상황분석(Stress-Test)을 수행하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 위험액 또는 VaR, 민감도 등 시장위 험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. 4) 신용위험관리 - 신용위험관리는 거래상대방 또는 파생상품 기초자산의 신용등급 하락, 부도, 계약 불이행 등의 신용사건으로 인한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하 는 것을 목적으로 한다. - 위험관리담당부서는 포지션과 위험액을 거래상대방별로 구분하여 관리하여야 하고, 필요한 경우에는 현업부서와 독립적으로 거래상대방에 대한 신용도를 분석 하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 신용익스포져, 신용VaR 등 신용위험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. - 현업부서는 신용위험을 수반하는 경우에는 일정한 신용등급 이상의 거래상대방과 거래를 하여야 하고, 담보, 보증, 증거금 협정 등의 신용보강 조치와 상계 등을 통 하여 신용위험을 경감시켜야 한다. 5) 유동성위험관리 - 유동성위험관리는 유동성 변동요인을 예측하여 유동성 위기 발생을 조기에 예방 하고, 유동성 위기시 적절하고 신속히 대처함으로써 유동성 부족 사태로 인한 비 정상적인 손실을 방지하는 것을 목적으로 한다. - 유동성위험에 미치는 영향이 큰 거액 자금의 조달과 운용에 대하여는 사전에 그 영향을 평가하고 관리하여야 하며, 예외적인 상황 발생에 따른 위험변동 수준을 측정하기 위해 유동성 위기상황분석(Stress-Test)을 수행하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 유동성비율, 초단기 무담보 차입 비율 등 유동성위험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. - 자금업무를 소관하는 부서(이하 “자금담당부서”라 한다)의 장은 단기 현금 소요 액을 충족시킬 수 있는 충분한 현금 및 증권을 보유할 수 있도록 자금조달 및 운용 계획을 수립하여야 한다. - 위험관리담당부서와 자금담당부서는 유동성위험 한도 준수여부를 점검하며, 자금 담당부서는 허용한도 초과시 또는 필요시 예상되는 문제점 등에 대하여 해결방안 을 마련하여야 한다. 6) 운영위험관리 - 운영위험관리는 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인 한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 현업부서, 통제부서 및 지원부서 간의 업무분장, 경영진에 대한 보고체계, 각 부서 의 업무절차는 명확하게 문서화되어야 한다. - 현업부서는 거래기록을 자동화하여야 한다. 단, 자동화가 불가능한 경우에는 거래 가 즉시 기록되고 회사 거래시스템에 신속히 기입되도록 하여야 한다. - 지원부서는 현업부서와 독립적으로 모든 거래를 그 거래상대방에게 확인하여야 한다. - 현업부서의 거래로 인한 현금과 증권의 이동은 지원부서의 적절한 절차를 통하여 이루어져야 한다. - 위험관리담당부서는 현업부서와 독립적으로 포지션 평가에 적용되는 방법론과 변 수들의 적정성을 검토하여야 한다. - 위험관리담당부서는 지원부서 및 다른 통제부서와의 효과적인 관계 설정을 통하 여 운영위험관리에 공백이 발생하지 않도록 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 운영위험으로 인한 손실자료를 일관되게 수집, 저장, 분류할 수 있는 데이터 베이스를 구축하여야 한다. 7) 법률위험관리 - 법률위험관리는 법규 및 계약의 위반, 법규 및 계약의 잘못된 해석, 소송 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 법률 관련 위험관리 업무를 소관하는 부서(이하 “법무부서”라 한다)는 회사의 영업활동에 대한 각종 법률요건 및 자본시장법 등 관련 법규 등의 이행여부를 정 기적으로 검토하여 법률위험으로 인한 손실을 최소화하여야 한다. - 현업부서는 거래상대방과의 거래 체결 전 적절한 법적 문서를 작성하여야 하고, 법무부서의 검토를 받아야 한다. - 법무부서는 법적 문서중 회사에 불리한 조항 여부를 확인하여 불리한 조항 발견시 이의 시정을 위한 조치를 취하도록 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 법무부서와의 효과적인 관계 설정을 통하여 법률위험관리에 공백이 발생하지 않도록 하여야 한다. 8) 평판위험관리 - 평판위험관리는 외부의 여론이나 이미지 악화로 인한 회사의 직접적인 경제적 손 실 뿐만 아니라 주주 및 고객, 언론 등과의 비우호적 관계형성 등으로 인한 잠재적 손실을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 홍보담당부서는 주주, 고객, 신용평가기관 등 이해관계자들의 여론을 수시로 확인 하고, 우호적인 관계형성을 위하여 적극적인 홍보 전략 마련 등 지속적인 노력을 기울여야 한다. - 위험관리담당부서는 공시업무를 소관하는 부서, 홍보를 담당하는 부서, IR업무를 소관하는 부서, 민원처리업무를 소관하는 부서 등 관련 부서와의 효과적인 역할분 담을 통하여 평판위험관리에 최선을 다하여야 한다. 9) 시스템위험관리 - 시스템위험관리는 대규모 신용사건 발생, 국가위기상황 발생, 거래 또는 결제시스 템의 붕괴로 인하여 발생할 수 있는 손실을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 국내외 대기업 및 거대 금융회사의 부도 혹은 신용등급하락 등 시장에 충격을 주 는 대규모 신용사건 발생 가능성을 지속적으로 모니터링 하고, 시뮬레이션 또는 시나리오 분석 등을 통하여 회사에 미치는 영향을 분석하여 대처계획을 수립하여 야 한다. 10)한도관리 - 한도관리는 위험으로 인하여 발생 가능한 손실금액을 회사가 감내할 수 있고 예측 가능한 수준으로 통제함으로써 경영안정성을 도모하는 것을 목적으로 한다. - 재무상황, 경영전략 등을 고려하여 위험 요인별 또는 업무별로 각종 한도를 설정 하여야 하며, 전체 한도관리체계는 일관성을 유지하여야 한다. - 회사는 설정된 각종 한도의 적정성 여부를 주기적으로 검토하고, 재설정하여야 한다. - 고위험영역에 대해 필요시 별도 한도를 설정하여 관리할 수 있다. - 위험관리담당부서는 한도관리 현황을 모니터링하고, 그 결과에 대한 정기적인 보 고를 수행하여야 한다. - 현업부서는 거래를 실행하기 전 위험한도를 확인하고 위험한도를 초과하지 않도 록 하여야 한다.11) 성과평가 및 보상 - 회사는 각 부서, 개인의 실적을 손익의 규모 또는 손익률만으로 측정하지 아니하 고, 동 실적이 발생한 과정에서 노출되었던 위험의 규모를 측정하여 그 결과에 따 라 실적을 조정함으로써 손익의 건전성 및 안정성을 평가하여야 한다. - 회사는 위험을 고려한 성과평가 결과를 성과보상, 한도배정 등에 활용할 수 있다. - 장외파생상품과 같이 성과결과가 장기간에 걸쳐 결정되고, 기간별 성과결과의 변 동이 큰 거래업무에 대한 별도의 합리적인 성과평가 및 보상 기준을 마련할 수 있 다. 12) 위험관리 보고 - 위험관리 보고는 거래 또는 계약에 관한 의사결정라인과 분리되어 독립적으로 이 루어져야 한다. - 위험관리 보고는 회사가 노출된 위험에 대하여 종합적으로 파악할 수 있고 위험관 리에 대하여 적절한 의사결정을 할 수 있도록 적시성 및 정확성을 고려하여 이루 어져야 한다. - 현업부서와 위험관리담당부서의 보고내용이 상이한 경우 그 원인을 분석하여 문 제점을 개선하도록 하여야 한다. - 위험관리 보고는 문서에 의함을 원칙으로 한다. 단, 전산으로 조회가 가능한 경우 에는 전산 조회내용으로 대체할 수 있다.13) 위기상황 대처 - 위원회는 위기상황 발생시 회사 손실을 최소화하고, 대고객 신뢰 유지 및 경영안 정성을 확보하기 위한 위기상황 대처계획(Contingency Plan)을 마련하여야 한다. - 위기상황 대처계획은 위기상황에 대한 정의, 위기상황 인식 및 단계별 기준, 위기 발생시 보고 및 대처방안 등을 포함하여야 한다. - 위험관리담당부서는 복합적인 위기상황에 대한 선제적인 대응 및 전사의 위험경 감 방안 마련 등을 위해 종합적인 위기상황분석(Stress-Test)을 정기적으로 수행 하여 위원회에 보고하여야 한다.14) 위험관리정보시스템 운영 - 위험관리담당부서는 위험 측정 및 분석, 보고, 한도관리 등 위험관리 업무를 효율 적으로 수행하기 위하여 적절한 정보시스템을 구축하여야 한다. - 위험관리 정보시스템은 위험요인별로 통합하여 구축함을 원칙으로 한다. 단, 관리 상의 목적으로 위험요인별 정보시스템을 개별적으로 구축·운용하고자 하는 경우 시스템간 연계성 및 상호보완성을 갖도록 유기적으로 연결하여 구축하여야 한다. - 위험관리 정보시스템은 향후 신상품거래 또는 신규사업을 추진할 경우 이를 신속 하게 통합할 수 있도록 유연성 및 확장성을 갖추어야 한다. - 전체 위험관리 관련 데이터의 수집, 저장, 분류 등을 일관성 있고 명확히 할 수 있 도록 데이터베이스를 구축하여야 한다. - 위험관리정보시스템 및 데이터베이스의 구축·운영·관리에 필요한 적정인원을 유지하여야 한다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재 무정보 (1) 요약연결재무상태표 (단위 : 원) 과 목 제61기 1분기 제60기 제59기 2021.03.31 2020.12.31 2019.12.31 I. 현금및예치금 1,286,592,086,985 1,096,600,588,567 497,311,897,113 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,701,863,471,630 7,044,167,265,984 6,990,842,770,067 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 303,561,440,731 237,055,240,489 192,198,286,089 IV. 종속및관계기업투자 58,490,943,268 50,575,695,414 42,252,347,162 V. 파생상품 167,967,717,865 456,871,677,604 175,561,618,534 VI. 대출채권 1,776,546,631,134 1,583,372,621,001 1,249,692,449,397 VII. 투자부동산 80,660,969 77,942,060 91,536,606 VIII. 유형자산 62,032,270,523 62,912,910,904 61,355,488,016 IX. 무형자산 49,203,388,873 48,021,015,349 52,030,077,931 X. 당기법인세자산 280,183,280 1,398,768,693 7,293,320,200 XI. 이연법인세자산 25,826,090,681 4,134,044,219 7,871,548,004 XII. 기타금융자산 1,028,570,038,559 1,227,730,933,780 546,358,053,152 XIII. 기타자산 39,582,716,039 46,102,475,332 55,401,037,167 자 산 총 계 11,500,597,640,537 11,859,021,179,396 9,878,260,429,438 I. 예수부채 957,550,850,495 1,205,423,173,228 463,696,126,348 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 2,048,943,645,964 2,502,764,059,830 2,673,027,727,680 III. 차입부채 5,653,006,668,548 5,079,871,541,804 4,552,487,480,449 IV. 사채 289,603,244,772 289,543,534,085 309,306,247,526 V. 파생상품 81,259,070,942 268,462,438,359 130,504,732,968 VI. 순확정급여부채 16,991,186,832 17,539,582,855 16,643,275,460 VII. 기타장기종업원급여부채 5,316,747,675 5,160,591,234 5,004,445,179 VIII . 충당부채 5,132,587,243 8,977,961,188 12,872,261,214 IX . 당기법인세부채 44,451,206,484 13,554,409,885 50,263,761 X . 이연법인세부채 166,264,913 521,234,224 148,764,995 XI . 기타금융부채 1,063,608,283,958 1,178,134,349,123 531,748,223,551 XII . 기타부채 26,575,541,246 36,883,014,662 27,391,385,268 부 채 총 계 10,192,605,299,072 10,606,835,890,477 8,722,880,934,399 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1,307,391,453,708 1,251,726,614,018 1,154,874,737,567 I. 자본금 1,096,738,875,000 1,096,738,875,000 1,096,738,875,000 II. 자본잉여금 27,813,416,711 27,813,416,711 27,813,416,711 III. 자본조정 -268,837,609,077 -268,897,137,645 -269,165,094,165 IV. 기타포괄손익누계액 127,091,871,061 119,553,811,263 90,134,905,981 V. 이익잉여금 324,584,900,013 276,517,648,689 209,352,634,040 비지배지분 600,887,757 458,674,901 504,757,472 자 본 총 계 1,307,992,341,465 1,252,185,288,919 1,155,379,495,039 부 채 및 자 본 총 계 11,500,597,640,537 11,859,021,179,396 9,878,260,429,438 註1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결 기준임 註2) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 검토 또는 감사를 받은 재무정보임 (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 원) 과 목 제 61 기 제 60 기 제 59 기 2021.1.1~2021.03.31 2020.1.1~2020.12.31 2019.1.1~2019.12.31 I. 영업수익 836,872,151,292 2,752,628,620,077 1,571,216,445,965 II. 영업비용 776,522,272,888 2,652,647,849,934 1,459,337,801,327 III. 영업손익 60,349,878,404 99,980,770,143 111,878,644,638 IV. 지분법손익 -853,086,387 628,088,578 -388,824,875 V. 영업외수익 7,048,647,489 3,141,449,394 4,707,830,563 VI. 영업외비용 450,100,880 9,394,617,525 10,861,509,753 VII. 법인세비용차감전순손익 66,095,338,626 94,355,690,590 105,336,140,573 V III . 법인세비용 18,027,121,850 27,210,138,433 6,783,426,100 IX. 당분기순손익 48,068,216,776 67,145,552,157 98,552,714,473 X. 기타포괄손익 7,561,101,805 29,392,285,203 11,158,471,048 XI. 당분기총포괄손익 55,629,318,581 96,537,837,360 109,711,185,521 XII. 당분기순손익의 귀속 48,068,216,776 67,145,552,157 98,552,714,473 1. 지배기업의 소유주 48,067,251,324 67,165,014,649 98,443,862,033 2. 비지배지분 965,452 -19,462,492 108,852,440 XIII. 당분기총포괄손익의 귀속 55,629,318,581 96,537,837,360 109,711,185,521 1. 지배기업의 소유주 55,605,311,122 96,583,919,931 109,602,333,081 2. 비지배지분 24,007,459 -46,082,571 108,852,440 XIV. 주당손익 보통주 기본 및 희석 주당손익(단위 : 원) 219 307 511 구형우선주 기본 및 희석 주당손익(단위 : 원) 269 357 561 연결에 포함된 회사수 51 46 43 註 1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결 기준임 註2) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 검토 또는 감사를 받은 재무정보임 註 3) 연결에 포함된 회사수 : 지배회사 포함 나. 요약재 무정보 (1) 요약재무상태표 (단위 : 원) 과 목 제61기 1분기 제60기 제59기 2021.03.31 2020.12.31 2019.12.31 I. 현금및예치금 1,179,754,308,586 1,053,033,834,547 450,774,541,629 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,397,414,753,155 6,753,139,778,696 6,530,011,298,989 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 303,561,440,731 237,055,240,489 192,198,286,089 IV. 종속및관계기업투자 155,226,113,717 127,923,542,181 110,389,076,698 V . 파생상품 167,656,116,109 454,843,168,939 174,143,043,438 VI . 대출채권 1,383,486,802,029 1,257,159,308,953 958,086,249,921 VII. 유형자산 58,965,314,895 60,184,231,230 59,314,085,716 VIII. 무형자산 46,685,011,228 45,695,987,572 49,514,904,578 IX . 당기법인세자산 - - 5,726,714,321 X . 이연법인세자산 26,961,683,221 5,913,360,434 7,868,928,370 X I . 기타금융자산 1,020,050,497,432 1,219,694,081,509 528,512,708,800 X II . 기타자산 36,457,656,742 43,526,509,425 52,849,773,315 자 산 총 계 10,776,219,697,845 11,258,169,043,975 9,119,389,611,864 I. 예수부채 957,357,252,545 1,205,397,839,798 463,696,126,348 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 2,048,943,645,964 2,502,764,059,830 2,673,027,727,680 III. 차입부채 4,855,460,862,069 4,406,572,129,820 3,816,431,979,022 IV. 사채 289,603,244,772 289,543,534,085 309,306,247,526 V. 파생상품 80,806,562,861 268,462,438,359 130,500,355,050 VI. 순확정급여부채 16,626,364,648 17,239,800,671 16,437,292,749 VII. 기타장기종업원급여부채 5,296,356,605 5,140,200,164 4,982,086,664 VIII . 충당부채 6,510,768,814 10,604,639,006 12,874,389,772 IX. 당기법인세부채 45,411,161,084 14,567,883,986 - X . 기타금융부채 1,140,823,476,491 1,252,744,363,888 508,171,205,879 X I . 기타부채 24,922,274,837 35,190,243,455 27,774,652,163 부 채 총 계 9,471,761,970,690 10,008,227,133,062 7,963,202,062,853 I. 자본금 1,096,738,875,000 1,096,738,875,000 1,096,738,875,000 II. 자본잉여금 27,813,416,711 27,813,416,711 27,813,416,711 III. 자본조정 -261,849,692,562 -262,027,426,527 -262,295,383,047 IV. 기타포괄손익누계액 128,959,112,160 123,033,288,714 92,158,468,662 V. 이익잉여금 312,796,015,846 264,383,757,015 201,772,171,685 자 본 총 계 1,304,457,727,155 1,249,941,910,913 1,156,187,549,011 부 채 및 자 본 총 계 10,776,219,697,845 11,258,169,043,975 9,119,389,611,864 종속기업, 관계기업 또는 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 註1) 상기 요약 재무정보는 K-IFRS 별도 기준임註2) 상기 요약 재무정보는 감사인의 검토 또는 감사를 받은 재무정보임 (2) 요약포괄손익계산서 (단위 : 원) 과 목 제 61 기 제 60 기 제 59 기 2021.1.1~2021.03.31 2020.1.1~2020.12.31 2019.1.1~2019.12.31 I. 영업수익 817,792,293,823 2,705,649,655,383 1,547,499,315,612 II. 영업비용 751,492,125,541 2,606,889,400,919 1,435,867,422,909 III. 영업손익 66,300,168,282 98,760,254,464 111,631,892,703 IV. 영업외수익 303,827,820 1,939,650,117 3,012,455,873 V. 영업외비용 245,504,914 13,427,885,464 4,906,585,317 VI. 법인세비용차감전순손익 66,358,491,188 87,272,019,117 109,737,763,259 VII. 법인세비용 17,946,232,357 24,660,433,787 8,549,074,147 XIII. 당기순손익 48,412,258,831 62,611,585,330 101,188,689,112 IX. 기타포괄손익 5,925,823,446 30,874,820,052 10,936,914,764 X. 당기총포괄손익 54,338,082,277 93,486,405,382 112,125,603,876 XI. 주당손익 보통주 기본 및 희석 주당손익 (단위 : 원) 221 286 525 구형우선주 기본 및 희석 주당손익 (단위 : 원) 271 336 575 註 1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 별도 기준임 註 2) 상기 요약재무정보는 감사인의 검토 또는 감사를 받은 재무정보임 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 가. 연 결 재 무 상 태 표 연 결 재 무 상 태 표 제61기 1분기 2021년 3월 31일 현재 제60기 2020년 12월 31일 현재 제59기 2019년 12월 31일 현재 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 제61기 1분기 제60기 제59기 자산 I. 현금및예치금 1,286,592,086,985 1,096,600,588,567 497,311,897,113 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,701,863,471,630 7,044,167,265,984 6,990,842,770,067 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 303,561,440,731 237,055,240,489 192,198,286,089 IV. 관계기업투자 58,490,943,268 50,575,695,414 42,252,347,162 V. 파생상품 167,967,717,865 456,871,677,604 175,561,618,534 VI. 대출채권 1,776,546,631,134 1,583,372,621,001 1,249,692,449,397 VII. 투자부동산 80,660,969 77,942,060 91,536,606 VIII. 유형자산 62,032,270,523 62,912,910,904 61,355,488,016 IX. 무형자산 49,203,388,873 48,021,015,349 52,030,077,931 X. 당기법인세자산 280,183,280 1,398,768,693 7,293,320,200 XI. 이연법인세자산 25,826,090,681 4,134,044,219 7,871,548,004 XII. 기타금융자산 1,028,570,038,559 1,227,730,933,780 546,358,053,152 XIII. 기타자산 39,582,716,039 46,102,475,332 55,401,037,167 자산총계 11,500,597,640,537 11,859,021,179,396 9,878,260,429,438 부채 I. 예수부채 957,550,850,495 1,205,423,173,228 463,696,126,348 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 2,048,943,645,964 2,502,764,059,830 2,673,027,727,680 III. 차입부채 5,653,006,668,548 5,079,871,541,804 4,552,487,480,449 IV. 발행사채 289,603,244,772 289,543,534,085 309,306,247,526 V. 파생상품 81,259,070,942 268,462,438,359 130,504,732,968 VI. 순확정급여부채 16,991,186,832 17,539,582,855 16,643,275,460 VII. 장기종업원급여부채 5,316,747,675 5,160,591,234 5,004,445,179 VIII. 충당부채 5,132,587,243 8,977,961,188 12,872,261,214 IX. 당기법인세부채 44,451,206,484 13,554,409,885 50,263,761 X. 이연법인세부채 166,264,913 521,234,224 148,764,995 XI. 기타금융부채 1,063,608,283,958 1,178,134,349,123 531,748,223,551 XII. 기타부채 26,575,541,246 36,883,014,662 27,391,385,268 부채총계 10,192,605,299,072 10,606,835,890,477 8,722,880,934,399 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1,307,391,453,708 1,251,726,614,018 1,154,874,737,567 I. 자본금 1,096,738,875,000 1,096,738,875,000 1,096,738,875,000 II. 자본잉여금 27,813,416,711 27,813,416,711 27,813,416,711 III. 자본조정 -268,837,609,077 -268,897,137,645 -269,165,094,165 IV. 기타포괄손익누계액 127,091,871,061 119,553,811,263 90,134,905,981 V. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당분기 : 11,242,230,378원 전 기 : 4,451,257,532원 전전기 : 4,451,257,532원 대손준비금 적립예정액 당분기 : 692,280,731원 전 기 : 6,790,972,846원 전전기 : - 원) 324,584,900,013 276,517,648,689 209,352,634,040 비지배지분 600,887,757 458,674,901 504,757,472 자본총계 1,307,992,341,465 1,252,185,288,919 1,155,379,495,039 부채및자본총계 11,500,597,640,537 11,859,021,179,396 9,878,260,429,438 나 . 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제61기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제60기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 제61기 1분기 제60기 1분기 제60기 제59기 I. 영업수익 836,872,151,292 1,307,179,690,237 2,752,628,620,077 1,571,216,445,965 1. 수수료수익 87,041,606,035 47,780,830,194 262,147,338,169 191,505,250,826 2. 유가증권평가및처분이익 152,472,524,451 486,086,932,711 434,756,579,787 246,445,483,967 3. 파생상품평가및거래이익 495,653,929,561 678,918,475,165 1,739,109,509,812 871,629,764,544 4. 이자수익 46,632,148,337 55,105,742,108 185,714,485,576 203,869,805,351 5. 대출채권평가및처분이익 300,000,000 - 27,514,028 115,171,694 6. 외환거래이익 33,995,733,201 28,399,874,570 82,244,882,842 30,677,273,617 7. 기타수익 20,776,209,707 10,887,835,489 48,628,309,863 26,973,695,966 II. 영업비용 776,522,272,888 1,354,249,136,494 2,652,647,849,934 1,459,337,801,327 1. 수수료비용 19,543,145,087 8,294,308,199 43,772,901,059 20,382,752,308 2. 유가증권평가및처분손실 172,165,465,099 160,404,012,190 536,885,347,020 446,267,784,260 3. 파생상품평가및거래손실 442,194,096,062 1,080,091,933,366 1,651,805,252,462 637,052,278,927 4. 이자비용 13,776,739,488 18,413,609,242 65,376,958,606 84,489,537,460 5. 대출채권평가및처분손실 212,149,058 46,054,227 4,370,314,813 2,310,406,723 6. 외환거래손실 46,582,255,742 29,175,200,768 88,252,715,586 29,305,257,356 7. 인건비 51,423,794,223 33,662,466,799 157,914,258,895 138,542,989,100 8. 기타일반관리비 30,286,856,225 24,111,255,262 95,509,514,947 97,912,100,464 9. 기타비용 337,771,904 50,296,441 8,760,586,546 3,074,694,729 III. 영업손익 60,349,878,404 -47,069,446,257 99,980,770,143 111,878,644,638 IV. 지분법손익 -853,086,387 163,213,325 628,088,578 -388,824,875 V. 영업외수익 7,048,647,489 800,898,747 3,141,449,394 4,707,830,563 VI. 영업외비용 450,100,880 1,119,019,995 9,394,617,525 10,861,509,753 VII. 법인세비용차감전순손익 66,095,338,626 -47,224,354,180 94,355,690,590 105,336,140,573 VIII. 법인세비용 18,027,121,850 -11,077,995,859 27,210,138,433 6,783,426,100 IX. 당분기순손익 48,068,216,776 -36,146,358,321 67,145,552,157 98,552,714,473 X. 기타포괄손익 7,561,101,805 -330,871,374 29,392,285,203 11,158,471,048 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1,635,278,359 985,326,079 -1,485,619,222 218,339,216 (1) 순지분법자본변동 -468,190,646 -20,931,455 694,066,314 323,529,624 (2) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - - -108,633,485 (3) 해외사업장환산외환차이 2,103,469,005 1,006,257,534 -2,179,685,536 3,443,077 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 5,925,823,446 -1,316,197,453 30,877,904,425 10,940,131,832 (1) 순확정급여부채의 재측정요소 - - 1,368,432,499 -258,236,965 (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 6,197,925,368 -1,206,421,868 29,660,930,674 10,763,321,666 (3) 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 -272,101,922 -109,775,585 -151,458,748 435,047,131 XI. 당분기총포괄손익 55,629,318,581 -36,477,229,695 96,537,837,360 109,711,185,521 XII. 당분기순손익의 귀속 48,068,216,776 -36,146,358,321 67,145,552,157 98,552,714,473 1. 지배기업의 소유주 (대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 47,374,970,593원 전분기 : -32,072,753,294원 전 기 : 60,374,041,803원 전전기 : 98,443,862,033원) 48,067,251,324 -36,143,591,777 67,165,014,649 98,443,862,033 2. 비지배지분 965,452 -2,766,544 -19,462,492 108,852,440 XIII. 당분기총포괄손익의 귀속 55,629,318,581 -36,477,229,695 96,537,837,360 109,711,185,521 1. 지배기업의 소유주 55,605,311,122 -36,490,877,427 96,583,919,931 109,602,333,081 2. 비지배지분 24,007,459 13,647,732 -46,082,571 108,852,440 XIV. 주당이익 보통주 기본 및 희석 주당이익 219 -166 307 511 구형우선주 기본 및 희석 주당이익 269 -166 357 561 다 . 연 결 자 본 변 동 표 연 결 자 본 변 동 표 제61기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제60기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의소유주귀속 비지배지분 총계 2019.1.1(전전기초) 886,212,555,000 27,934,798,295 -156,762,946,669 80,150,307,849 110,969,879,907 948,504,594,382 1,812,457,888 950,317,052,270 당기순이익 - - - - 98,443,862,033 98,443,862,033 108,852,440 98,552,714,473 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 10,763,321,666 - 10,763,321,666 - 10,763,321,666 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 - - - 435,047,131 - 435,047,131 - 435,047,131 연결범위변동 - -35,160,350 -705,381,431 -1,234,980,816 - -1,975,522,597 -1,416,552,856 -3,392,075,453 순지분법자본변동 - - - 323,529,624 - 323,529,624 - 323,529,624 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - - -108,633,485 - -108,633,485 - -108,633,485 순확정급여부채의 재측정요소 - - - -197,129,065 -61,107,900 -258,236,965 - -258,236,965 해외사업장환산외환차이 - - - 3,443,077 - 3,443,077 - 3,443,077 유상증자 210,526,320,000 - -111,789,854,170 - - 98,736,465,830 - 98,736,465,830 자기주식 처분 - -19,397,626 103,926,100 - - 84,528,474 - 84,528,474 이연성과급 제도 - -66,823,608 -10,837,995 - - -77,661,603 - -77,661,603 2019.12.31(전전기말) 1,096,738,875,000 27,813,416,711 -269,165,094,165 90,134,905,981 209,352,634,040 1,154,874,737,567 504,757,472 1,155,379,495,039 2020.1.1(전기초) 1,096,738,875,000 27,813,416,711 -269,165,094,165 90,134,905,981 209,352,634,040 1,154,874,737,567 504,757,472 1,155,379,495,039 당기순이익 - - - 67,165,014,649 67,165,014,649 -19,462,492 67,145,552,157 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 29,660,930,674 - 29,660,930,674 - 29,660,930,674 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 - - - -151,458,748 - -151,458,748 - -151,458,748 순지분법자본변동 - - - 694,066,314 - 694,066,314 - 694,066,314 순확정급여부채의 재측정요소 1,368,432,499 1,368,432,499 1,368,432,499 해외사업장환산외환차이 - - - -2,153,065,457 - -2,153,065,457 -26,620,079 -2,179,685,536 주식기준보상 - - 267,956,520 - - 267,956,520 - 267,956,520 2020.12.31(전기말) 1,096,738,875,000 27,813,416,711 -268,897,137,645 119,553,811,263 276,517,648,689 1,251,726,614,018 458,674,901 1,252,185,288,919 2020.01.01(전분기초) 1,096,738,875,000 27,813,416,711 -269,165,094,165 90,134,905,981 209,352,634,040 1,154,874,737,567 504,757,472 1,155,379,495,039 분기순이익 - - - - -36,143,591,777 -36,143,591,777 -2,766,544 -36,146,358,321 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - -1,206,421,868 - -1,206,421,868 - -1,206,421,868 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 - - - -109,775,585 - -109,775,585 - -109,775,585 순지분법자본변동 - - - -20,931,455 - -20,931,455 - -20,931,455 해외사업장환산외환차이 - - - 989,843,258 - 989,843,258 16,414,276 1,006,257,534 주식기준보상 - - 101,349,934 - - 101,349,934 - 101,349,934 2020.03.31(전분기말) 1,096,738,875,000 27,813,416,711 -269,063,744,231 89,787,620,331 173,209,042,263 1,118,485,210,074 518,405,204 1,119,003,615,278 2021.01.01(당분기초) 1,096,738,875,000 27,813,416,711 -268,897,137,645 119,553,811,263 276,517,648,689 1,251,726,614,018 458,674,901 1,252,185,288,919 분기순이익 - - - - 48,067,251,324 48,067,251,324 965,452 48,068,216,776 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 6,197,925,368 - 6,197,925,368 - 6,197,925,368 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 - - - -272,101,922 - -272,101,922 - -272,101,922 순지분법자본변동 - - - -468,190,646 - -468,190,646 - -468,190,646 해외사업장환산외환차이 - - - 2,080,426,998 - 2,080,426,998 23,042,007 2,103,469,005 유상증자 - - -118,205,397 - - -118,205,397 118,205,397 - 이연성과급제도 - - -33,667,335 - - -33,667,335 - -33,667,335 주식기준보상 - - 211,401,300 - - 211,401,300 - 211,401,300 2021.03.31(당분기말) 1,096,738,875,000 27,813,416,711 -268,837,609,077 127,091,871,061 324,584,900,013 1,307,391,453,708 600,887,757 1,307,992,341,465 라 . 연 결 현 금 흐 름 표 연 결 현 금 흐 름 표 제61기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제60기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 제61기 1분기 제60기 1분기 제60기 제59기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 -284,131,183,514 82,793,327,672 72,339,946,303 -507,145,237,886 1. 영업에서 창출된 현금흐름 -314,277,232,648 45,877,277,893 -56,618,374,924 -629,987,951,346 당(분)기순이익 48,068,216,776 -36,146,358,321 67,145,552,157 98,552,714,473 법인세비용 18,027,121,850 -11,077,995,859 27,210,138,433 6,783,426,100 이자수익 -46,632,148,337 -55,105,742,108 -185,714,485,576 -203,869,805,351 이자비용 13,776,739,488 18,413,609,242 65,376,958,606 84,489,537,460 배당금수익 -16,428,674,222 -9,269,764,261 -9,972,778,219 -24,514,861,856 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 22,632,045,707 19,622,984,696 17,577,877,592 12,595,203,832 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 63,520,050,642 33,420,125,016 236,614,795,391 103,791,005,725 파생상품평가손실 43,476,824,627 424,898,724,805 163,740,857,069 78,498,440,057 대손상각비 212,149,058 46,054,227 4,370,314,813 2,310,406,723 외화환산손실 22,681,117,655 23,749,148,271 32,505,123,172 9,890,926,418 퇴직급여 1,579,859,982 1,832,330,331 7,777,462,997 7,032,945,077 기타장기종업원급여 156,156,441 148,701,945 1,340,886,675 2,877,002,707 복리후생비 9,460,750 4,945,395 16,241,090 220,125,816 임차료 - 126,098,888 - 1,369,640,285 감가상각비 4,129,060,203 3,767,218,285 15,464,466,345 14,409,651,291 무형자산상각비 1,234,426,612 1,188,635,224 4,772,658,978 3,398,183,593 복구충당부채전입액 71,548,575 53,527 605,819,617 - 소송충당부채전입액 - - - 1,593,297,776 금융보증충당금전입액 - - - 1,421,052,182 기타대손상각비 15,045 - 1,197,703,546 1,471,722 유형자산처분손실 4,620,532 24,137,749 102,018,064 57,467,202 무형자산손상차손 - - 6,925,939,442 - 기타영업비용 - -202,992,401 -283,864,116 72,412,696 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 -14,183,023,301 -19,422,538,695 -43,351,177,376 -28,096,248,996 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 -27,588,292,731 -398,716,432,597 -78,682,221,328 -84,028,924,058 파생상품평가이익 -83,005,203,492 -184,816,785,179 -199,511,124,492 -114,699,360,071 대손충당금환입 -300,000,000 - -27,514,028 -2,391,858 외화환산이익 -13,636,586,243 -19,356,098,358 -27,758,199,007 -12,200,658,453 외환차익 - - -486,713 - 금융보증충당금환입 -842,305,394 -246,597,357 -1,380,159,315 - 복구충당부채환입액 -115,383 -62,769,596 -94,251,164 -431,368,558 기타대손충당금환입 -11,051 -17,067,873 -8,983,899 -17,298,101 유형자산처분이익 -26,496,966 -2,688,808 -58,682,885 -415,393,410 임대료수익 -3,891,719 -6,948,723 -19,512,476 -17,292,754 기타영업외수익 - - - -6,019,657 지분법손익 853,086,387 -163,213,325 -628,088,578 388,825,892 관계기업투자주식처분손실 204,396,376 16,718,784 684,989,796 3,806,185,092 관계기업투자주식처분이익 -111,847,489 -165,785,229 -2,137,602,408 -1,999,939,117 관계기업투자주식손상차손 - - - 3,216,668,467 운전자본의 변동 -352,155,533,026 253,397,570,198 -160,419,047,127 -596,464,979,692 (1) 예치금 -46,070,823,510 -842,881,155,181 -577,285,247,750 185,596,352,789 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산 367,149,091,184 814,706,283,833 18,996,201,535 -2,054,759,200,303 (3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - -5,726,439,000 - (4) 파생상품자산 330,878,649,084 -334,416,744,724 -273,345,222,085 108,500,374,384 (5) 대출채권 -201,943,047,657 -242,839,946,104 -302,172,005,110 -258,261,285,233 (6) 기타금융자산 291,394,380,412 -347,044,630,299 -748,791,613,347 -86,469,082,164 (7) 기타자산 6,300,595,390 -22,102,871,704 5,632,458,961 -4,018,644,260 (8) 예수부채 -247,943,006,119 110,756,896,842 742,257,825,161 59,614,065,463 (9) 당기손익-공정가치측정금융부채 -490,111,145,289 308,105,011,868 -328,396,055,565 681,784,458,807 (10) 차입부채 60,960,394,144 57,087,822,236 501,201,229,905 794,085,645,336 (11) 파생상품부채 -187,320,637,909 433,900,436,698 137,957,705,391 -113,657,642,073 (12) 순확정급여부채 -2,128,256,005 -1,613,432,912 -5,076,820,403 -6,911,290,410 (13) 기타장기종업원급여부채 - - -891,940,620 -495,956,920 (14) 충당부채 -3,329,000,000 - -1,353,498,374 - (15) 기타금융부채 -220,240,011,670 325,928,044,213 663,766,311,329 102,450,172,172 (16) 기타부채 -9,930,449,046 -6,289,494,502 12,540,106,325 -3,915,365,335 (17) 이연성과인센티브 - - - -7,581,945 (18) 주식기준보상 177,733,965 101,349,934 267,956,520 - 2. 이자의 수취 47,586,849,032 52,062,000,050 182,145,624,421 197,498,744,171 3. 이자의 지급 -7,722,477,503 -19,931,660,427 -51,051,014,343 -80,353,944,809 4. 배당금의 수취 260,718,180 9,268,175,661 10,043,616,254 24,514,861,856 5. 법인세의 지급 -9,979,040,575 -4,482,465,499 -12,179,905,105 -18,816,947,758 II. 투자활동으로 인한 현금흐름 -70,338,841,573 -27,073,016,787 -22,202,538,869 -81,355,914,468 예치금의 감소 500,000,000 47,654,162,064 52,069,291,064 170,394,618,503 관계기업투자주식의 처분 1,878,662,524 13,607,290,591 64,796,450,270 1,236,392,545 관계기업투자주식의 취득 -11,250,000,000 -76,838,213,492 -91,831,481,992 -31,332,800,000 기타포괄-공정가치측정금융자산의 취득 -58,329,517,700 - - - 대출채권의 감소 69,400,006 141,112,506 159,450,024 189,450,024 유형자산의 처분 11,495,567 - 93,150,695 1,571,691,300 무형자산의 처분 4,587,655 - -18,305,544 - 기타금융자산의 감소 9,925,700 1,786,342,000 2,987,789,443 1,628,000,000 예치금의 증가 - - -3,735,399,500 -134,055,081,452 유형자산의 취득 -1,455,151,198 -3,537,492,842 -6,715,243,372 -5,124,963,357 무형자산의 취득 -1,721,848,642 -2,885,357,859 -7,113,351,834 -6,888,625,560 기타금융자산의 증가 85,764,493 -9,893,260 -1,317,246,286 -1,105,901,163 복구충당부채의 감소 - -52,287,669 -177,503,811 -100,681,600 연결범위 변동 등으로 인한 현금유출입 -142,159,978 -6,938,678,826 -31,400,138,026 -77,768,013,708 III. 재무활동으로 인한 현금흐름 498,970,892,480 6,971,770,750 30,678,683,385 569,388,798,509 차입금의 순증가 460,556,811,821 -91,475,965,460 35,435,834,726 160,270,000,672 사채의 발행 - - - 249,265,460,000 사채의 상환 - - -20,000,000,000 - 임대보증금의 증가 116,436,400 - 100,000,000 259,253,090 임대보증금의 감소 -61,000,000 -177,729,500 -337,775,495 -14,193,300 종속기업의 자본금 납입 -878,147 - 5,629,865,702 - 환매조건부채권매도의 순증감 42,632,965,187 105,334,000,000 24,802,686,964 71,285,800,000 리스부채의 순증감 -3,447,145,770 -2,907,818,258 -11,740,800,302 -11,569,810,468 배당금의 지급 -242,241,599 -800,716,032 -745,327,936 -107,713,485 유상증자 - - - 100,000,002,000 연결자본거래로 인한 현금의 증가(감소) -602,749,684 -3,000,000,000 -2,465,027,893 - 기타자본조정의 감소 18,694,272 - -772,381 - IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소) (I + II + III) 144,500,867,393 62,692,081,641 80,816,090,819 -19,112,353,845 V. 기초 현금및현금성자산 173,446,154,722 92,694,623,614 92,694,623,614 111,763,631,125 VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 474,021,827 1,438,878,827 -64,559,711 43,346,334 VII. 기말 현금및현금성자산 318,421,043,942 156,825,584,082 173,446,154,722 92,694,623,614 3. 연결재무제표 주석 제61(당)기 1분기 2021년 03월 31일 현재 제60(전)기 1분기 2020년 03월 31일 현재 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요한화투자증권주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매ㆍ위탁매매 및 인수 등을 목적으로 1962년 7월에 설립되었으며, 1986년 11월에 회사의 주식을 ㈜한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2012년 9월 4일자로 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였으며, 당분기말 현재 본점 이외에 46개 지점을 운용하고 있습니다. 회사는 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 종속기업인 한화투자증권주식회사(구: 푸르덴셜투자증권주식회사)를 2012년 9월3일 기준으로 흡수합병하였습니다. 당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 1,072,739백만원, 우선주 24,000백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 보통주 우선주 보통주 우선주 한화자산운용 42,105,264 - 19.63 - 한화글로벌에셋 26,727,398 234,270 12.46 4.88 한화호텔앤드리조트 18,709,207 130,382 8.72 2.72 한화갤러리아타임월드 11,325,303 - 5.28 - 기타 115,680,603 4,435,348 53.91 92.40 합계 214,547,775 4,800,000 100 100 (2) 종속기업 현황1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 소재지 연결회사 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권 비율(%) 결산월 당분기말 전기말 ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP 부동산투자 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 (주)데이터애널리틱스랩 경영컨설팅업 응용소프트웨어개발 및 공급업 대한민국 100.00 100.00 12월 Pinetree Securities Pte.Ltd. 금융투자 싱가포르 100.00 100.00 12월 Pinetree Securities Corporation 금융투자 베트남 98.78 98.38 12월 KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호 투자신탁 대한민국 93.72 93.40 4월 DB교환사채전문투자형사모투자신탁1호 투자신탁 대한민국 62.50 62.50 4월 대신Asia Direct Lending전문투자형사모투자신탁(재간접) 투자신탁 대한민국 89.03 88.98 5월 한화글로벌사업화펀드(주3) 투자조합 대한민국 40.00 40.00 12월 제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호 투자신탁 대한민국 63.13 63.13 2월 KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호 투자신탁 대한민국 50.10 50.10 1월 리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호 투자신탁 대한민국 90.50 90.50 12월 2020한화미래환경신기술사업투자조합(주3) 투자조합 대한민국 40.09 40.09 12월 에이치에스에프제팔차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 10월 아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜(주1) 선박투자회사 대한민국 - - 12월 피닉스율북제일차㈜(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 4월 피닉스탕정제일차(주)(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 3월 풍천제이차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 5월 로얄엠제이제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 5월 로얄엠제이제이차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 7월 피닉스교문제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 1월 와이제이아산제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 3월 와이제이아산제이차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 3월 한화에스에프제십구차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 6월 퍼플팁제일차(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 3월 한화에이에프제사차(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 11월 한화에이에프제오차(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 11월 에이치에스에프제이십차㈜(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 4월 인베스트인더제일차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 10월 인베스트어지제일차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 신세계제일차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 10월 퍼스트엠제구차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 11월 퍼스트엠제십차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 한화태양광제사차(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 11월 뉴스타센트럴밸리제일차(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 피닉스모현제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 10월 인베스트웅천제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 10월 인베스트구로제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 10월 인베스트오토제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 인베스트스타제일차(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 로지스이천제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 와이디에이치엠이글제일차(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 와이디에이치엠이글제이차(주1,2) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 인베스트평택제일차(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 인베스트세종제삼차(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 그레이트신정(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 그레이트탕정(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 그레이트야음(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 덕수궁가온누리제일차(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 덕수궁가온누리제이차(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 케이랜드마크제사차(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 (주1) 연결회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 중 신규로 연결범위에 포함되었습니다. (주3) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유지분율 및 사실상 본인-대리인 관계를 고려하여 한국채택국제회계기준서 제1110호에 따라 종속기업으로 분류하였습니다. 당분기 중 에이치에스에프제이십일차, 인베스트에스티제일차, 와이제이덕수궁제일차, 인베스트에이치제일차는 만기상환 등으로 인해 연결범위에서 제외되었습니다. 2) 당분기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP 81,562 8,032 1,749 (31) 2,449 (주)데이터애널리틱스랩 7,099,470 1,667,696 99,413 (400,297) (400,297) Pinetree Securities Pte.Ltd. 10,099,174 715,373 22,747 (265,141) (51,512) Pinetree Securities Corporation 53,310,838 5,412,028 1,109,085 79,080 1,966,440 KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호(주1) 3,149,509 152,447 165,496 95,722 95,722 DB교환사채전문투자형사모투자신탁1호(주1) 1,591,139 1,080 8,040 6,837 6,837 대신Asia Direct Lending전문투자형사모투자신탁(재간접)(주1) 1,774,209 12,485 107,754 45,491 45,491 한화글로벌사업화펀드(주1) 5,804,540 - 203,782 203,122 203,122 제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제15호(주1) 16,097,094 10,548 2,862,236 67,397 67,397 KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호(주1) 9,947,994 173,807 524,722 196,286 196,286 리코 ORUM벤처기업 사모투자신탁 제2호(주1) 2,832,708 1,678 263,455 40,166 40,166 2020한화미래환경신기술사업투자조합(주1) 8,227,566 135,625 1,054 (137,706) (137,706) 에이치에스에프제팔차㈜(주1) 23,102,937 23,056,061 364,752 25,634 25,634 아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜(주1) 22,806,443 305,674 380,284 360,628 360,628 피닉스율북제일차㈜(주1) 20,268,998 20,474,676 276,652 (838) (838) 피닉스탕정제일차(주)(주1) 20,205,209 20,432,928 309,886 (5,260) (5,260) 풍천제이차㈜(주1) 25,897,206 26,090,049 116,177 24,554 24,554 로얄엠제이제일차(주1) 13,182,071 13,995,972 - (286,836) (286,836) 로얄엠제이제이차(주1) 12,315,156 12,716,186 - (356,772) (356,772) 피닉스교문제일차(주1) 20,252,654 20,564,127 445,401 (13,884) (13,884) 와이제이아산제일차(주1) 14,407,452 14,433,099 259,089 (2,424) (2,424) 와이제이아산제이차(주1) 10,292,372 10,309,785 190,092 (1,737) (1,737) 한화에스에프제십구차(주1) 24,405,449 24,405,448 1,965,935 - - 퍼플팁제일차(주1) 114,034,715 114,420,000 3,518 (382,460) (382,460) 한화에이에프제사차(주1) 14,928,624 15,129,303 277,091 (6,633) (6,633) 한화에이에프제오차(주1) 36,357,915 35,869,444 612,504 61,349 61,349 에이치에스에프제이십차㈜(주1) 38,138,204 38,313,959 500,713 160,131 160,131 인베스트인더제일차㈜(주1) 6,947,030 7,491,911 - (27,426) (27,426) 인베스트어지제일차㈜(주1) 117,675,232 118,050,792 3,450 (375,560) (375,560) 신세계제일차㈜(주1) 7,342,533 7,231,000 147,915 117,572 117,572 퍼스트엠제구차㈜(주1) 5,064,675 5,293,684 6,865 (21,726) (21,726) 퍼스트엠제십차㈜(주1) 7,022,262 7,485,401 69 (35,185) (35,185) 한화태양광제사차㈜(주1) 6,672,343 6,800,000 349,305 205,087 205,087 뉴스타센트럴밸리제일차㈜(주1) 31,030,066 28,976,641 1,035,615 907,961 907,961 피닉스모현제일차(주1) 10,480,976 10,586,347 195,068 (4,836) (4,836) 인베스트웅천제일차(주1) 10,032,318 10,258,248 181,178 (144,044) (144,044) 인베스트구로제일차(주1) 15,271,417 15,271,513 295,927 (72) (72) 인베스트오토제일차(주1) 24,905,250 24,927,811 185,408 (22,366) (22,366) 인베스트스타제일차(주1) 11,862,393 12,117,270 - (475,511) (475,511) 로지스이천제일차(주1) 8,167,652 8,209,660 138,006 (12,236) (12,236) 와이디에이치엠이글제일차(주1) 8,741,196 8,810,776 122,161 20,665 20,665 와이디에이치엠이글제이차(주1) 11,618,343 11,900,000 3,173 (281,658) (281,658) 인베스트평택제일차(주1) 10,085,136 10,085,135 214,521 - - 인베스트세종제삼차(주1) 15,055,033 15,424,538 233,777 (369,505) (369,505) 그레이트신정(주1) 13,875,523 13,264,195 1,253,606 611,326 611,326 그레이트탕정(주1) 16,128,013 16,290,479 722,446 (162,466) (162,466) 그레이트야음(주1) 2,953,328 2,950,312 240 132 132 덕수궁가온누리제일차(주1) 83,780,318 83,787,958 803,668 (7,640) (7,640) 덕수궁가온누리제이차(주1) 12,216,635 12,220,391 225,189 (3,757) (3,757) 케이랜드마크제사차(주1) 20,227,153 20,305,495 311,014 (78,344) (78,344) (주1) 해당 종속기업의 비지배지분은 기타금융부채에 계상되어 있습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나 19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정 (6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.COVID-19 은 2021년에도 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.이 외 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품이 노출된 위험 연결회사는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 위험관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 위험관리부서를 두어 전사 리스크를 관리하고 있습니다.요약분기연결재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 공정가치 공시 (1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채는 발행사채를 제외하고 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수 준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 746,050,700 5,243,123,510 712,689,262 6,701,863,472 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 303,561,441 303,561,441 파생상품자산 3,731,936 57,522,447 106,713,335 167,967,718 합계 749,782,636 5,300,645,957 1,122,964,038 7,173,392,631 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 584,066,207 - 1,464,877,439 2,048,943,646 파생상품부채 271,117 52,785,878 28,202,076 81,259,071 합계 584,337,324 52,785,878 1,493,079,515 2,130,202,717 (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 1,280,393,943 5,027,582,113 736,191,210 7,044,167,266 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 237,055,240 237,055,240 파생상품자산 7,060,907 109,179,430 340,631,341 456,871,678 합계 1,287,454,850 5,136,761,543 1,313,877,791 7,738,094,184 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 671,357,838 327,748 1,831,078,474 2,502,764,060 파생상품부채 23,107,868 118,795,367 126,559,203 268,462,438 합계 694,465,706 119,123,115 1,957,637,677 2,771,226,498 ( 3) 연결회사의 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 또는비반복적인 공정가치측정치에 대한 가치평가기법과 투입변수, 공정가치와의 연관성은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 공정가치(단위:백만원) 가치평가기법 관측가능하지 않은투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 분류 수준 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품 채권(주석8, 21) (자산) 5,215,592 DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 당기손익-공정가치 2 (자산) 154,341 DCF모형 신용스프레드조기상환율 해당사항 없음 신용스프레드가 클수록 공정가치 하락 당기손익-공정가치 3 주가연계증권파생결합증권(주석8, 21) (자산) 3,268(부채) 1,464,877 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation) 기초자산변동성기초자산상관계수 12.13% ~ 102.12%-1~1 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가상관계수가 클수록 공정가치변동 증가 당기손익-공정가치 3 (부채) - 2 CB/RCPS(주석8) (자산) 39,319 이항모형(Binomial Tree Model) 기초자산변동성 20.33% ~ 24.48% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 당기손익-공정가치 3 비상장주식집합투자증권(주석8,9) (자산) 27,531 DCF모형,비활성화된 시장의 거래가격 등 영구성장률가중평균자본비용 0%~1% 11.19%~14.40% 영구성장률 상승에 따라 공정가치변동 증가가중평균자본비용 하락에 따라공정가치 변동 증가 당기손익-공정가치 2 (자산) 515,761 3 (자산) 303,561 기타포괄손익-공정가치 3 IRS(주석11) (자산) 10,528(부채) 10,740 DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 파생상품 2 (부채) 331 DCF모형 기초자산상관계수 -1~1 상관계수가 클수록 공정가치변동 증가 파생상품 3 CRS(주석11) (자산) 39,195(부채) 41,276 DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 파생상품 2 CDS(주석11) (자산) 7,787(부채) 616 Gaussian Copula모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 파생상품 2 CDS(주석11) (자산) - (부채) - Gaussian Copula모형 신용스프레드 해당사항 없음 신용스프레드가 클수록 공정가치 하락 파생상품 3 TRS(주석11) (부채) 154 해외지수에 대한 진입가격과 종가 차이 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 파생상품 2 장외옵션장외스왑(주식)(주석11) (자산) 13 Black-Scholes 모형,유한차분법(FDM, Finite Difference Method), DCF모형 기초자산변동성기초자산상관계수 12.13% ~ 102.12%-1~1 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가상관계수가 클수록 공정가치변동 증가 파생상품 2 (자산) 104,500 (부채) 27,597 3 기타장외파생상품(주석 11) (자산) 1,670 (부채) 169 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation) 기초자산변동성기초자산상관계수 12.13% ~ 102.12%-1~1 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가상관계수가 클수록 공정가치변동 증가 파생상품 3 전환권(주석11) (자산) 544 이항모형(Binomial Tree Model) 기초자산변동성 22.31% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품 3 (4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기초 분기손익 기타포괄손익 매입 매도 수준이동 당분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 736,191,210 (159,638) - 236,936,071 (257,926,042) (2,352,339) 712,689,261 기타포괄-공정가치금융자산 237,055,240 - 66,506,201 - - - 303,561,441 파생상품자산 340,631,341 6,357,987 - 12,178,329 (252,454,323) - 106,713,334 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,831,078,474 (24,729,140) (300,600) (1,115,492,574) 724,261,799 - 1,464,877,439 파생상품부채 126,559,203 4,515,702 - (107,832,299) 13,990,874 - 28,202,076 (단위:천원) 구분 전분기초 분기손익 기타포괄손익 매입 매도 수준이동 전분기말 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 787,563,328 (1,811,391) - 371,120,677 (260,691,487) - 896,181,127 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 192,198,286 - (1,591,585) - - - 190,606,701 파생상품자산 104,533,172 (39,259,430) - 63,686,630 (36,838,481) - 92,121,891 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 2,171,913,111 298,118,752 (144,823) (704,885,623) 821,691,808 - 1,990,745,367 파생상품부채 50,085,451 (16,946,549) - (15,851,506) 65,250,611 - 116,431,105 (5) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다 . 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측 정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 6. 범 주별 금융상품 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다. (1) 금 융자 산 (단위:천원) 구분 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 318,421,044 - - 318,421,044 예치금 968,171,043 - - 968,171,043 당기손익-공정가치측정금융자산 - 6,701,863,472 - 6,701,863,472 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 303,561,441 303,561,441 파생상품자산 - 167,967,718 - 167,967,718 대출채권 1,776,546,631 - - 1,776,546,631 기타금융자산 1,028,570,038 - - 1,028,570,038 합계 4,091,708,756 6,869,831,190 303,561,441 11,265,101,387 (단위:천원) 구분 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 173,446,155 - - 173,446,155 예치금 923,154,434 - - 923,154,434 당기손익-공정가치측정금융자산 - 7,044,167,266 - 7,044,167,266 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 237,055,240 237,055,240 파생상품자산 - 456,871,678 - 456,871,678 대출채권 1,583,372,621 - - 1,583,372,621 기타금융자산 1,227,730,934 - - 1,227,730,934 합계 3,907,704,144 7,501,038,944 237,055,240 11,645,798,328 (2) 금 융부채 (단위:천원) 구분 상각후원가금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 예수부채 957,550,850 - 957,550,850 당기손익-공정가치측정금융부채 - 2,048,943,646 2,048,943,646 차입부채 5,653,006,669 - 5,653,006,669 사채 289,603,245 - 289,603,245 파생상품부채 - 81,259,071 81,259,071 기타금융부채 1,063,608,284 - 1,063,608,284 합계 7,963,769,048 2,130,202,717 10,093,971,765 (단위:천원) 구분 상각후원가금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 예수부채 1,205,423,173 - 1,205,423,173 당기손익-공정가치측정금융부채 - 2,502,764,060 2,502,764,060 차입부채 5,079,871,542 - 5,079,871,542 사채 289,543,534 - 289,543,534 파생상품부채 - 268,462,438 268,462,438 기타금융부채 1,178,134,349 - 1,178,134,349 합계 7,752,972,598 2,771,226,498 10,524,199,096 7. 현금및예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 현금 527 292 보통예금 103,271,123 30,606,496 당좌예금 1,693,142 1,976,781 외화예금 113,456,252 37,409,704 기타 100,000,000 103,452,881 소계 318,421,044 173,446,154 예치금 청약예치금 316,624 4,245,791 투자자예탁금별도예치금 316,002,500 458,900,000 대차거래이행보증금 577,600,000 252,800,000 장내파생상품거래예치금 32,572,486 183,345,937 장내파생상품매매증거금 15,700,000 - 정기예적금 25,949,933 23,833,206 당좌개설보증금 29,500 29,500 소계 968,171,043 923,154,434 합계 1,286,592,087 1,096,600,588 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 사용이 제한된 예치금 등의 종류와 예치기관별 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 예치기관 당분기말 전기말 사용제한사유 예치금 청약예치금 한국예탁결제원 등 316,624 4,245,791 지급결제시행 관련 거래안정성을 위한 질권설정 정기예금 ㈜KB국민은행 1,000,000 1,000,000 지급결제시행 관련 거래안정성을 위한 질권설정 정기예금 ㈜KB국민은행 237,400 237,400 전대차 보증금 질권 설정 정기예금 ㈜우리은행 2,500,000 2,500,000 거래이행 보증을 위한 질권설정 정기예금 Woori bank-Hanoi branch - 1,201,050 은행차입금 담보설정 정기예금 Joint stock Commercial Bank for Investment and Development of Viet Nam 4,910,000 824,250 당좌차월 담보설정 장내파생상품거래예치금 케이비증권 등 8,735,061 89,221,472 해외 선물옵션거래를 위한 예치 장내파생상품매매증거금 우리은행 15,700,000 - 거래소 파생시장 매매 증거금 투자자예탁금별도예치금 -집합투자증권투자자예수분 한국증권금융㈜ 297,951,163 457,857,870 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치 대차거래이행보증금 한국예탁결제원 577,600,000 252,800,000 주식 대차거래를 위한 현금 담보금액 예치 당좌개설보증금 ㈜우리은행 등 29,500 29,500 당좌거래를 위한 예치 소계 908,979,748 809,917,333 당기손익-공정가치측정금융자산 투자자예탁금별도예치금(신탁) -일반예수분 한국증권금융㈜ 421,267,387 481,501,932 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치 투자자예탁금별도예치금(신탁) -장내파생상품거래분 한국증권금융㈜ 25,590,595 26,687,272 손해배상공동기금 ㈜한국거래소 788,413 761,234 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조에 의하여 예치 소계 447,646,395 508,950,438 합계 1,356,626,143 1,318,867,771 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권(주1) 296,485,538 627,801,081 국채/지방채(주1,2) 464,921,428 635,195,893 특수채(주1,2) 2,442,253,566 2,259,906,832 회사채(주1,2) 1,890,051,328 1,862,692,902 집합투자증권(주1) 521,321,621 558,645,944 기업어음증권 52,989,519 64,827,415 외화유가증권 296,183,400 256,752,364 투자자예탁금별도예치금(신탁) 449,535,213 511,604,598 기타(전자단기사채) 284,853,742 242,185,556 주가연계증권 1,168,415 22,484,256 파생결합증권 2,099,702 2,070,425 합계 6,701,863,472 7,044,167,266 (주1) 당분기말 현재 일부자산은 선물옵션거래 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다( 주석 44 참 조).(주2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부는 환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다( 주석 44 참조). 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 303,561,441 237,055,240 (2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 237,055,240 192,198,286 취득 58,329,518 - 평가 8,176,683 (1,591,585) 기말장부금액 303,561,441 190,606,701 10. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 소재지 결산월 지분율(%) 장부금액 당분기말 전기말 충남-한화중소기업육성펀드(주1) 대한민국 12월 16.67 1,785,638 2,592,489 서울글로벌바이오메디컬신성장동력펀드(주1,2) 대한민국 12월 8.67 3,064,922 4,196,329 강소신재생에너지펀드(주1) 대한민국 12월 1.00 659,143 839,454 2018한화IOT전문신기술금융투자펀드(주1) 대한민국 12월 10.00 1,512,789 1,528,616 2018한화신산업글로벌플러스업펀드 대한민국 12월 20.00 3,774,166 3,796,550 한화드림펀드 1호(주1) 대한민국 12월 1.00 340,416 344,734 한화-인커스 플러스 제1호 신기술사업투자조합(주1) 대한민국 12월 7.75 1,620,731 2,004,652 한화단기회사채증권 자투자신탁(채권) 대한민국 5월 33.57 20,290,356 20,332,833 케이앤 세컨더리3호 투자조합 대한민국 12월 25.00 904,211 910,936 세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합 대한민국 12월 29.99 1,486,533 1,652,322 한화소재부품장비제1호투자조합(주1) 대한민국 12월 10.71 593,765 596,950 한화-NP CHINA 1호(주1,4) 대한민국 12월 9.62 - - 한화에스비아이기업인수목적(주1) 대한민국 12월 0.23 26,221 26,260 한화플러스제1호 기업인수목적(주1) 대한민국 12월 0.21 9,615 9,700 토스혁신준비법인 주식회사(주1) 대한민국 12월 7.50 16,951,852 6,297,076 Tech in Asia Pte. ltd. 싱가포르 12월 20.46 1,065,136 902,328 CapBridge Holdings Pte.ltd.(주1,3) 싱가포르 12월 10.04 4,405,449 4,544,467 합계 58,490,943 50,575,696 (주1) 지분율은 20% 미만이나 피투자회사의 의사결정기구에 참여하고 재무정책 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. (주2) 투자조합 및 사모투자전문회사의 재산 배분에 관한 우선손실충당금 약정에 따라서 업무집행조합원인 회사는 약정한도까지 우선적으로 손실금을충당한 후 출자금을 분배받게 됩니다 (주 석 45 참조). (주3) 전기 중 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액이 장부가액보다 작은 경우에 해당하여 손상차손을 인식하였습니다. (주4) 전전기말 이전에 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액이 장부가액보다 작은 경우에 해당하여 손상차손을 인식하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 50,575,695 42,252,347 지분법이익 (853,085) 163,213 순지분법자본변동 (617,668) (27,530) 취득 11,250,001 76,838,213 처분 (1,864,000) (13,446,112) 배당금수령 등 - (210,887) 분기말장부금액 58,490,943 105,569,244 (3) 당분기말 현재 관계기업 의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 자산 부채 영업손익 분기순손익 충남-한화중소기업육성펀드 10,768,430 54,752 33,025 (41,095) 서울글로벌바이오메디컬신성장동력펀드 39,176,081 3,811,591 27,612 (2,854,688) 강소신재생에너지펀드 66,217,129 302,830 303,976 (31,150) 2018한화IOT전문신기술금융투자펀드 15,277,885 150,000 72 (158,279) 2018한화신산업글로벌플러스업펀드 18,974,481 103,652 1,138 (111,922) 한화드림펀드 34,466,646 425,000 312 (431,706) 한화-인커스 플러스 제1호 신기술사업투자조합 20,907,400 - - (50,264) 한화단기회사채증권 자투자신탁(채권) 60,242,413 933,343 529,781 195,735 케이앤 세컨더리3호 투자조합 3,643,011 22,501 54 (26,899) 세븐트리-한화 1호 신기술사업투자조합 4,956,101 - 36 (24,648) 한화소재부품장비제1호투자조합 5,569,805 28,000 47 (29,724) 한화-NP CHINA 1호 38,055 122,009 - - 한화에스비아이기업인수목적 8,938,198 854,247 - (17,136) 한화플러스제1호 기업인수목적 9,594,279 672,046 - (40,266) 토스혁신준비법인 주식회사 221,990,724 9,640,018 201,442 (7,978,234) Tech in Asia Pte.Ltd. 5,228,115 22,173 1,562,125 482,159 CapBridge Holdings Pte.Ltd. 4,880,445 965,959 99,430 (1,002,963) 11. 파생상 품 (1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 이자율 이자율 파생상품 10,423,359 13,246,933 11,176,617 10,962,397 통화 통화 파생상품 40,804,193 88,359,300 41,277,533 107,039,125 주가지수 장내매수옵션 215,087 6,193,501 - - 장내매도옵션 - - 269,255 23,107,867 기타 파생상품자산 114,074,134 347,472,740 - - 파생상품부채 - - 28,535,666 127,353,049 신주인수권 1,907,303 867,405 - - 전환권 543,642 731,799 - - 합계 167,967,718 456,871,678 81,259,071 268,462,438 (2) 당분기말과 전기말 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 이자율 이자율 파생상품 4,061,610,355 4,491,408,825 통화 통화 파생상품 4,366,941,975 3,684,048,356 주가지수 장내매수옵션 47,445,550 199,734,941 장내매도옵션 481,459,322 1,411,217,090 주식 파생상품 1,097,188,856 1,277,316,974 기타 기타 파생상품 1,399,654,850 3,598,039,347 합계 11,454,300,908 14,661,765,533 12. 이연최초거래일손익 연결회사가 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래 가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다. 당분기와 전분기 중 이연되고 있는 총 차이 금액 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 (13,454,153) (36,014,125) 신규 3,274,985 (18,134,455) 손익인식 10,252,167 14,188,472 분기말금액 72,999 (39,960,108) 13. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구분 당분기말 전기말 신용공여금 채권원금 983,522,247 821,599,150 대손충당금 (165,565) (165,565) 소계 983,356,682 821,433,585 환매조건부채권매수 채권원금 377,224,535 410,735,919 대여금 채권원금 315,833 385,233 현재가치할인차금 (19,960) (24,223) 소계 295,873 361,010 대지급금 채권원금 4,986,169 4,986,169 대손충당금 (4,986,169) (4,986,169) 소계 - - 부도채권 채권원금 208,768 208,768 대손충당금 (208,768) (208,768) 소계 - - 기타대출채권 채권원금 422,512,189 357,782,903 현재가치할인차금 - - 대손충당금 (6,842,648) (6,940,796) 소계 415,669,541 350,842,107 합계 1,776,546,631 1,583,372,621 (2) 당분기말과 전기말 현재 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 자기신용융자금 161,626,508 31,607,030 유통신용융자금 160,021,220 174,210,786 증권담보대출금 660,594,563 613,193,719 기타 1,114,391 2,422,050 합계 983,356,682 821,433,585 ( 3) 자기신용융자금연결회사는 자기자금으로 신용고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 자기신용융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은 4.9%~8.9%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 자기신용융자금에 대해 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.(4) 유통신용융자금연결회사는 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금으로 신용고객에게 주식매수자금을융자한 금액을 유통신용융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은 4.9%~8.9%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 유통신용융자금에 대해 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다. (5) 증권담보대출금연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 50%~70% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.8%~8.5%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 증권담보대출금에 대하여는 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다. (6) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 12,301,298 8,136,251 순전입액 (87,851) 46,054 기타 (10,297) - 기말장부금액 12,203,150 8,182,305 14. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 취득원가 장부금액 토지 80,661 80,661 (단위:천원) 구분 취득원가 장부금액 토지 77,942 77,942 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 기타(주1) 분기말 토지 77,942 2,719 80,661 (주1) 환율변동으로 인한 효과입니다. (단위:천원) 구분 기초 기타(주1) 분기말 토지 91,537 (9,063) 82,474 (주1) 환율변동으로 인한 효과입니다. (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 수익은 없 습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액 차이는 중요하지 않습니다. 15. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 669,575 - 669,575 건물 6,729,739 (784,738) 5,945,001 차량운반구 146,352 (146,351) 1 기구비품 65,436,504 (56,257,827) 9,178,677 사용권자산 56,147,097 (10,820,944) 45,326,153 기타 1,253,180 (340,317) 912,863 합계 130,382,447 (68,350,177) 62,032,270 (단위:천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 669,575 - 669,575 건물 6,729,739 (749,503) 5,980,236 차량운반구 146,352 (146,351) 1 기구비품 64,474,743 (55,242,167) 9,232,576 사용권자산 56,400,658 (10,297,280) 46,103,378 기타 1,202,946 (275,801) 927,145 합계 129,624,013 (66,711,102) 62,912,911 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 토지 669,575 - - - 669,575 건물 5,980,236 - - (35,236) 5,945,000 차량운반구 1 - - - 1 기구비품 9,232,576 1,005,469 (51) (1,059,316) 9,178,678 사용권자산 46,103,378 3,900,702 (1,646,205) (3,031,721) 45,326,154 기타 927,145 - (11,496) (2,787) 912,863 합계 62,912,911 4,906,171 (1,657,752) (4,129,060) 62,032,271 (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 토지 669,575 - - - 669,575 건물 6,121,179 - - (35,236) 6,085,943 차량운반구 1 - - - 1 기구비품 7,911,698 1,987,244 (1,399) (877,015) 9,020,528 사용권자산 45,685,251 4,568,516 (671,020) (2,859,078) 46,723,669 기타 967,784 - (60,472) (39,005) 868,307 합계 61,355,488 6,555,760 (732,891) (3,810,334) 63,368,023 16. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 36,585,692 - (17,070,648) 19,515,044 고객관련무형자산 5,400,000 (5,400,000) - - 기타무형자산 111,399,157 (79,458,869) (2,451,943) 29,488,345 회원권 200,000 - - 200,000 합계 153,584,849 (84,858,869) (19,522,591) 49,203,389 (단위:천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 36,585,692 - (17,070,648) 19,515,044 고객관련무형자산 5,400,000 (5,400,000) - - 기타무형자산 108,954,965 (78,197,051) (2,451,943) 28,305,971 회원권 200,000 - - 200,000 합계 151,140,657 (83,597,051) (19,522,591) 48,021,015 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득 상각 분기말 영업권 19,515,044 - - 19,515,044 기타무형자산 28,305,972 2,416,800 (1,234,427) 29,488,345 회원권 200,000 - - 200,000 합계 48,021,016 2,416,800 (1,234,427) 49,203,389 (단위:천원) 구분 기초 취득 상각 분기말 영업권 26,315,044 - - 26,315,044 기타무형자산 25,515,034 4,547,723 (1,214,221) 28,848,536 회원권 200,000 - - 200,000 합계 52,030,078 4,547,723 (1,214,221) 55,363,580 17. 리스 연 결회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산(주1) 부동산 55,123,151 54,950,514 차량운반구 634,193 678,247 기타 389,753 771,897 합계 56,147,097 56,400,658 (주1) 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. 당분기 중 증가한 사용권자산은 3,901백만원 입니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 리스채권(주1) 부동산 1,283,032 1,823,694 합계 1,283,032 1,823,694 (주1) 연결재무상태표의 '기타금융자산' 항목에 포함되었습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채(주1) 유동 11,234,948 10,337,315 비유동 34,470,385 37,080,204 합계 45,705,333 47,417,519 (주1) 연결재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. (2) 연결손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 2,927,993 2,780,065 차량운반구 61,343 50,940 기타 42,386 44,084 합계 3,031,722 2,875,089 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 226,854 329,668 단기리스료 37,630 27,735 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 29,240 28,596 당분기 중 리스의 총 현금유출은 3,741백 만 원입니다. 18. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구분 당분기말 전기말 미수금 채권원금 929,520,260 1,139,362,289 대손충당금 (5,120,752) (5,120,718) 소계 924,399,508 1,134,241,571 미수수익 채권원금 60,073,866 48,785,693 대손충당금 (277,998) (278,017) 소계 59,795,868 48,507,676 보증금 채권원금 43,687,722 43,782,780 현재가치할인차금 (596,090) (624,787) 소계 43,091,632 43,157,993 리스채권 기타 1,283,031 1,823,694 소계 1,283,031 1,823,694 합계 1,028,570,039 1,227,730,934 ( 2) 당분기 와 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 5,398,735 4,204,071 순전입(환입)액 4 (8,274) 기타 11 - 분기말장부금액 5,398,750 4,195,797 19. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기 타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 33,942,645 42,692,357 선급비용 5,441,011 3,284,476 기타 199,060 125,642 합계 39,582,716 46,102,475 20. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 517,637,712 634,596,824 장내파생상품거래예수금 80,733,022 77,044,163 집합투자증권투자자예수금 297,955,250 457,881,220 외화예수금 59,392,356 25,417,647 기타 1,832,510 38,519 소계 957,550,850 1,194,978,373 수입담보금 장외파생상품수입담보금 - 10,444,800 소계 - 10,444,800 합계 957,550,850 1,205,423,173 21. 당기손익-공정가치측정금융부채 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 매도유가증권 584,066,207 671,357,838 매도주가연계증권 465,710,270 1,071,542,772 매도파생결합증권 999,167,169 759,863,450 합계 2,048,943,646 2,502,764,060 22. 차입부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 환매조건부채권매도 일반고객 등 0.10~2.50 3,510,405,325 3,387,324,037 증권금융차입금 한국증권금융㈜ 1.03~1.09 360,055,537 374,248,093 기업어음 유진투자증권㈜ 등 1.04~1.20 100,000,000 415,000,000 전자단기사채 유진투자증권㈜ 등 0.81~4.90 1,682,545,806 903,299,412 합계 5,653,006,668 5,079,871,542 (2) 재무활동에서 생기 는 차입부채와 사채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초 부채(주1) 2,506,419,806 2,484,576,768 현금흐름 503,189,777 13,858,035 연결범위변동 (12,311,671) 33,930,761 외화차이 8,624,245 6,619,563 사채할인발행차금상각 59,711 59,769 기말 부채(주1) 3,005,981,868 2,539,044,896 (주1) 영업에서 창출된 현금흐름으로 분류되는 환매조건부채권매도는 제외되어 있습니다. 23. 사채 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 회차 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 무기명이권부무보증후순위사채 24회 2021.12.10 5.00 40,000,000 40,000,000 무기명이권부무보증사채 25-1회 2022.10.18 2.16 220,000,000 220,000,000 무기명이권부무보증사채 25-2회 2024.10.18 2.56 30,000,000 30,000,000 소계 290,000,000 290,000,000 사채할인발행차금 (396,755) (456,466) 합계 289,603,245 289,543,534 24. 퇴직급여제도 (1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항 목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 42,057,444 42,146,203 사외적립자산의 공정가치 (25,066,257) (24,606,620) 순확정급여부채 16,991,187 17,539,583 (2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 합계 기초장부금액 42,146,203 (24,606,620) 17,539,583 당기근무원가 1,425,002 - 1,425,002 이자비용(이자수익) 375,250 (220,393) 154,857 기여금 - (105,879) (105,879) 제도에서 지급한 금액 (2,242,371) 105,879 (2,136,492) 계열사 전출입액 353,361 (239,245) 114,116 분기말장부금액 42,057,445 (25,066,258) 16,991,187 (단위:천원) 구분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합계 기초장부금액 39,626,026 (22,982,751) 16,643,275 당기근무원가 1,688,321 - 1,688,321 이자비용(이자수익) 344,212 (200,203) 144,009 기여금 - (177,853) (177,853) 제도에서 지급한 금액 (1,613,433) 177,853 (1,435,580) 분기말장부금액 40,045,126 (23,182,953) 16,862,173 25. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 복구충당부채 2,378,059 2,299,788 소송충당부채 210,726 210,726 금융보증계약충당부채 43,802 3,967,447 기타충당부채 2,500,000 2,500,000 합계 5,132,587 8,977,961 (2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 2,299,788 1,760,019 전입액 72,186 6,732 사용액 - (81,964) 할인율 조정 (115) (33,094) 상각 6,200 7,406 분기말금액 2,378,059 1,659,099 26. 기타금융부채 및 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채: 미지급금 938,646,802 1,014,252,685 미지급비용(계약) 71,584,136 94,408,285 임대보증금 766,017 827,017 임대보증금 현재가치할인차금 (18,816) (22,739) 미지급배당금 236,400 240,370 리스부채 45,705,333 47,417,519 기타 6,688,412 21,011,212 합계 1,063,608,284 1,178,134,349 기타부채: 미지급비용(법규) 1,158,309 1,617,529 미지급부가세 1,452,856 1,283,050 선수금 118,047 38,980 선수수익 7,162,451 6,055,499 기타예수금 16,683,878 27,887,957 합계 26,575,541 36,883,015 27. 외화자산 및 부채 당분기말과 전기말 현재 외 화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (원화:천원) 계정과목 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산: 현금및현금성자산 USD 93,088,016 105,515,266 USD 29,570,817 32,173,048 HKD 15,577,417 2,271,032 HKD 9,511,172 1,334,893 CNY 24,300,918 4,188,263 CNY 13,675,179 2,283,208 JPY 102,496,991 1,052,982 JPY 152,919,234 1,612,166 EUR 304,066 403,888 EUR 1 2 SGD 6,220 5,231 SGD 6,220 5,114 GBP 2,394 3,729 GBP 859 1,273 예치금 USD 12,629,476 14,315,511 USD 37,709,370 41,027,794 HKD 16,932,390 2,468,573 HKD 144,522,098 20,283,676 JPY 1,063,016,609 10,920,689 JPY 3,884,066,181 40,948,156 EUR 3,664,645 4,867,712 EUR 60,591,754 81,086,311 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 294,849,161 334,196,078 USD 268,948,016 292,612,820 JPY 1,540,000,000 15,741,418 JPY 1,540,000,000 16,220,512 파생상품 USD 5,055,828 5,730,781 USD 6,813,194 7,412,756 CNH 744,069 128,240 CNH 923,410 154,173 JPY - - JPY 382,850,000 4,036,234 THB 47,823,232 1,731,201 THB 80,528,825 2,926,417 기타금융자산 USD 1,543,195 1,749,211 USD 1,596,219 1,736,687 BRL 4,496,436 882,830 BRL 415,689 87,074 자산 합계 506,172,635 545,942,314 외화부채: 투자자예수금 USD 47,499,774 53,840,994 USD 29,971,912 32,609,440 HKD 7,466,196 1,088,497 HKD 4,806,150 674,543 BRL 4,396,119 863,134 BRL 316,970 66,396 EUR 303,935 403,714 EUR 1 2 JPY 100,000,100 1,027,331 JPY 150,918,321 1,591,071 CNY 12,561,669 2,165,004 CNY 5,514,884 920,765 SGD 280 235 SGD 280 230 GBP 2,213 3,447 GBP - - 당기손익-공정가치측정금융부채 USD 225,998,433 256,169,224 USD 133,167,151 144,885,860 차입부채 USD 539,167,765 611,146,662 USD 501,523,131 545,657,167 파생상품 USD 1,667,792 1,890,442 USD 6,027,487 6,557,906 HKD - - HKD 28,295,000 3,971,203 EUR - - EUR 6,753,500 9,037,804 CNH 445,581 76,796 CNH 551,402 92,062 JPY - - JPY 707,750,000 7,461,525 THB 45,749,354 1,656,127 THB 79,335,458 2,883,051 기타금융부채 USD 5,495,409 6,229,046 USD 5,444,085 5,923,165 부채 합계 936,560,653 762,332,190 외화환산이익 13,636,586 27,758,199 외화환산손실 22,681,118 32,505,123 28. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 우선주 보통주 우선주 수권주식수 660,000,000주 660,000,000주 발행주식수 214,547,775주 4,800,000주 214,547,775주 4,800,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 5,000원 5,000원 자본금 1,072,738,875 24,000,000 1,072,738,875 24,000,000 우선주식에 대하여 현금배당시 보통주식보다 액면금액 기준으로 1% 추가 배당하여야 하며, 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선주식에 대한 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 하고 있습니다. 29. 자본잉여금 및 자본조정 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 재평가적립금 23,775,952 23,775,952 자기주식처분이익 3,311,243 3,311,243 기타 726,222 726,222 합계 27,813,417 27,813,417 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 주식할인발행차금 (250,850,541) (250,850,541) 자기주식 (9,036,503) (9,036,503) 기타 (8,950,565) (9,010,094) 합계 (268,837,609) (268,897,138) 당분기말 현재 자기주식 9,037백만원(보통주 677,387주와 우선주 600,000주)은 향후 임직원에게 성과급으로 지급하거나 처분할 예정입니다. 연결회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준 개정사항을 적용하여, 경영성과급을 이연하여 주식기준보상으로 지급하는 경우 기타자본조정으로 표시하고 있습니다. 연결회사는 당분기 중 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit)을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 연결회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 주식가치연계현금과 관련하여 1,291백만원은 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 30. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 123,660,921 117,462,996 순지분법자본변동 471,690 939,880 해외사업장환산외환차이 (1,488,927) (3,569,354) 확정급여제도의 재측정요소 3,509,471 3,509,471 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (10) (10) 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 938,726 1,210,828 합계 127,091,871 119,553,811 31. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금 10,614,000 10,614,000 선물거래책임준비금 18,343 18,343 대손준비금 11,242,230 4,451,258 미처분이익잉여금 302,710,327 261,434,048 합계 324,584,900 276,517,649 (2) 이익준비금연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (3) 대손준비금연결회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 금융투자회사에 해당되어 금융투자업규정 제3-8조에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금융감독원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하는 경우, 그 차이를 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 대손준비금 잔액당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 기 적립액 11,242,230 4,451,258 대손준비금 적립예정금액 692,281 6,790,972 대손준비금 잔액 11,934,511 11,242,230 2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 적립후 순이익 당분기와 전분기 중 대손준비금 적립액과 대손준비금 적립 후의 순이익 및 주당순이익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 지배주주지분 분기순이익(A) 48,067,251 (36,143,592) 대손준비금 적립(환입)액(B) 692,281 (4,070,838) 대손준비금 적립후 순손익(C=A-B) 47,374,970 (32,072,754) 대손준비금 적립후 주당순손익 221원 (150)원 32. 금융상품 범주별 손익 당분기와 전분기 중 연결회사의 금융상품 범주별 손익 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 수익 비용 유가증권평가 및처분이익 파생상품평가 및거래이익 이자수익 대출채권평가 및거래이익 외화평가 및거래이익 배당금수익 합계 유가증권평가 및처분손실 파생상품평가 및거래손실 이자비용 대출채권평가 및 처분손실 외화평가 및거래손실 합계 자산