한화투자증권 분기보고서 (2019.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[지배회사에 관한 사항] 가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 등

(1) 산업의 특성1) 산업의 개요금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업을 기본업무로 하여 자금 공급부문인 투자자로부터 자금 수요부문인 기업에 자금을 연결해줌으로써 기업의 자금조달을 도와 국가경제 발전에 기여하는 직접금융의 주선기관인 동시에 투자자에게는 효율적인 투자기회의 제공이라는 역할을 수행하며 자본주의 경제체제의 핵심적 위치를 차지하고 있습니다. 자본의 개방화, 자유화, 국제화의 추세 속에서 금융투자업은 자본시장을 이끌어가는 국가경제의 주요 동력으로 확고한 위상을 확보하였습니다. 한편, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 산업입니다.

2) 국민경제적 지위 및 시장규모(단위 : 조원)

구분	2019년 9월말	2018년	2017년	2016년	2015년

KOSPI 시가총액	1,379	1,344	1,606	1,308	1,243

KOSPI 거래대금	922	1,597	1,294	1,113	1,327

KOSDAQ 시가총액	218	228	283	202	202

KOSDAQ 거래대금	761	1,201	896	835	874

註1) 자료: krx.co.kr註2) 거래대금의 연간자료는 CY기준이며, 월간 거래대금의 합계금액입니다註3) 2019년의 거래대금은 9개월 합계금액입니다

3) 산업의 연혁

1953.11	대한증권업협회 설립

1956.03	증권거래소 개장(최초 상장종목 주식 : 13개, 채권 : 3개 종목)

1962.03	증권거래법 제정

1979.07	증권거래소 여의도 증권시장 개장

1980.01	종합주가지수 기준일(시가총액식)

1987.04	주식장외시장 개설

1996.05	주가지수선물시장 개설

1996.07	코스닥 시장 개설

1997.07	주가지수옵션시장 개설

1998.05	외국인 주식투자한도 완전철폐(일부 공기업 제외)

1999.03	국채전문 유통시장 개설

2000.03	제3시장(OTC BB)개장

2000.07	신주인수권 증권시장 개설

2000.09	협회중개시장 종합감리시스템(KOSS)가동

2001.01	코스닥 50선물 상장

2001.07	증권거래소 종합감리시스템(COSMOS)구축

2001.12	코스닥 50옵션 상장

2002.01	개별주식 옵션시장 개설

2002.02	환매조건부 채권매매 시장개설

2002.10	상장지수펀드(ETF)시장개설

2002.11	증권거래소 공정공시제도 시행

2003.04	증권거래소, 주가연계증권(ELS)거래소 첫 상장

2003.10	증권거래소, 배당지수 ETF신규상장

2004.12	재경부, 증권산업 규제완화 방안 발표

2005.01	한국증권선물거래소 출범

2005.12	주식워런트시장 개장

2006.09	증권선물거래소 기업공개 추진계획 확정

2007.08	외국기업 최초 상장

2007.08	선물시장 제도 단일화

2007.10	해외 ETF 최초 상장

2008.02	10년 국채선물시장 개설

2008.04	북경사무소 설립

2008.05	주식선물시장 개설

2008.07	돈육선물시장 개설

2008.09	FTSE 선진국지수 편입 확정

2008.11	미 CFTC로부터 선물 투자적격상품인증 취득

2009.02	상호변경(한국증권선물거래소→한국거래소)

2009.07	국고채 ETF 최초 상장

2009.09	FTSE 선진지수 편입

2009.11	CME 연계 코스피 200 선물 글로벌 시장 개설

2010.08	Eurex 연계 코스피 200 옵션 글로벌 시장 개설

2010.09	미니금선물시장 개설

2011.01	라오스 증권시장 개설(지분 49% 출자)

2011.11	캄보디아거래소 설립(지분 45%출자)

2012.03	석유전자상거래시장 개설

2012.04	캄보디아증권시장 개장(지분율 45%)

2013.07	코넥스시장 개설

2014.03	장외파생상품 자율 청산 개시

2014.03	KRX금시장 개설

2014.11	상장지수증권(ETN) 시장 개설

2015.01	온실가스배출권거래시장 개설

2015.08	코스닥 주식선물시장 개설

2015.10	위안선물시장 개설

2016.06	해외지수선물(EuroStoxx50 Index Futures)최초 상장

2016.06	우리지수(KOSPI 200)기반 ETF 최초 해외 상장

2016.11	KRX 스타트업 시장(KSM) 개설

2017.06	ETF선물 최초 상장

2018.03	KRX300선물, 코스닥150옵션 상장

註) 자료: http://www.krx.co.kr

(2) 산업의 성장성금융투자회사의 주수익원인 위탁영업부문은 2011년 이후 주식시장의 변동성이 확대되면서 거래대금이 감소하였고 이와 함께 매매수수료율 하락으로 수익성이 지속적으로 악화추세에 있었으나, 2015년 상반기 중 투자심리 회복에 따른 종합주가지수 상승과 주식시장 거래대금 증가, 채권금리의 하향 안정화 등에 힘입어 수익성이 회복되었습니다. 한편, 2016년에 들어서는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트의 현실화로 인해 글로벌 경기 상황의 변동성이 확대되고 내수경기 침체가 이어지면서 증권업 산업전망은 긍정적이지않았으며 금융투자업자의 수익성을 저하시켰으나, 2017년에 들어서면서 코스피가 7년 만에 박스권을 돌파하여 장중 사상 최고치를 기록하고 코스닥의 10년 만에 800선 회복, 코스닥 거래대금 사상 최대 기록 등 주식시장은 활황기에 접어들었습니다. 2018년 국내 주식시장은 연초 이후 강한 상승세를 지속하였으나, 미국 연방준비제도 이사회의 금리인상 지속 전망과 미국과 중국의 무역분쟁에 따른 시장 변동성 확대 요인등이 복합되어 2,000pt에서 2,400pt 사이의 변동을 보였습니다. 2019년 1분기 코스피는 2018년말 대비 상승하기도 하였으나, 현재까지 미중 무역분쟁, 일본의 수출규제 등으로 인해 불확실성이 증가하고 있는 상황입니다. 자산관리부문은 장기 저금리 기조 등에 따른중위험/중수익 금융투자상품의 수요 증가로 금융투자회사의 영업부문 중 가장 큰 성장성이 기대되고 있습니다. 또한, 금융투자업의 글로벌화와 고도화가 진행됨에 따라 외화표시자산 등을 기초로한 신종파생상품 등 매매/중개영업도 성장을 지속할 것으로 기대되고 있습니다.

［국내주식시장 추이］ (단위 : pt, 조원, %)

구분	2019년 9월말	2018년	2017년	2016년	2015년

주가지수	KOSPI	2,063.05p	2,041.04p	2,467.49p	2,026.5p	1,961.3p

KOSDAQ	621.76p	675.65p	798.42p	631.4p	682.4p

시가총액	금액	1,597조	1,572조	1,889조	1,510조	1,445조

증감율	1.6%	-16.8%	25.1%	4.5%	8.2%

연간거래대금	금액	1,683조	2,798조	2,190조	1,948조	2,201조

증감율	-	27.8%	12.4%	-11.5%	50.9%

註1) 자료: http://www.krx.co.kr 註2) 시가총액, 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다

［국내 증권업 수익성 추이］ (단위 : 백만원, %)

구분	2019년 6월말	2018년	2017년	2016년	2015년

수수료수익	금액	4,265,547	8,780,892	7,485,886	6,100,381	7,062,560

증감율	-	17.30%	22.71%	-13.6%	41.4%

영업이익	금액	3,470,819	4,932,036	4,324,405	2,023,224	3,644,985

증감율	-	14.05%	113.74%	-44.5%	94.1%

당기순이익	금액	2,686,953	3,750,316	3,379,411	1,605,526	2,864,602

증감율	-	10.98%	110.49%	-44.0%	107.4%

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내법인)를 기준으로 작성 註 2) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인주및주선수수료 등 수수료수입 전체 금액

(3) 경기변동의 특성경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선 됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있는 반면, 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. (4) 계절성증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등발행 및 유통 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융위원회, 금융감독원 및 한국거래소 등 유관기관 규정과세 : 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 농특세법, 금융실명거래및 비밀보장에 관한법률 등기타 : 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사의외부감사에관한법률 등

나. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 방카슈랑스의 도입, 집합투자업 및 신탁업을 영위하는 종합금융투자회사의 등장으로 업종 내 경쟁이 가속화되고 있는 현 시점에 있어 금융투자업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였다 할 수 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적인 위탁수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다. 한편, 디지털이라는 메가 트랜드가 금융업에 침투하며, 금융업의 디지털화에 대한 시도가 안팎으로 늘어나고 있습니다. 금융투자업자들은 기존의 금융사뿐만 아니라 새롭게 등장하는 핀테크 기업과도 경쟁하게 될 것이며, 디지털에 익숙한 새로운 세대에 어떻게 대응하느냐가 향후 금융투자업의 성장성을 좌우할 것으로 보입니다.

(2) 시장점유율 추이(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2019 상반기	FY2018 연간	FY2017 연간	FY2016 연간	FY2015 연간

금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율

영업수익	890,106	1.66%	1,875,074	2.35%	1,693,804	2.47%	1,567,301	2.67%	1,825,846	3.40%

수수료수익	120,539	2.83%	234,477	2.67%	217,219	2.90%	160,743	2.63%	149,414	2.24%

증권평가및처분이익	96,407	1.08%	211,362	1.32%	105,197	0.95%	95,228	1.12%	204,458	1.50%

파생상품관련이익	522,265	1.72%	1,209,486	3.12%	1,185,824	3.25%	1,118,348	3.61%	1,151,281	5.25%

이자수익	79,220	1.78%	148,755	1.80%	131,073	1.90%	116,959	1.82%	237,249	3.34%

기타	71,676	1.29%	70,944	0.89%	54,491	0.81%	76,023	1.13%	83,443	1.88%

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내증권사, 업무보고서 기반)를 기준으로 작성했으며, 실제 감사(검토)보고서상의 계정구분 및 금액과 상이할 수 있음註2) 상기자료는 K-IFRS 별도기준임

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 (1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육 ·훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 전통적으로 강점을 지닌 채권 부문을 비롯해 주식영업, 파생상품, 리서치, IPO(기업공개) 및 온라인 증권 시장 부문 등에서 성장을 거듭하고 있으며, 채권 명가로서의 노하우를 자산관리영업에 접목하여 다양한 국내외 투자펀드, 랩,RP, 소액채권 등 고객지향적 전략 금융상품을 출시하고 있습니다. 종합자산관리계좌(CMA)시장을 선도하고 있는 한화 스마트 CMA는 업계 선두의 규모와 경쟁력을 갖추고 있으며, 장외파생상품, 신탁, 지급결제업무 등 신규 분야에 진출하여 고객에게 더욱 확대된 금융서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 한화생명, 한화손해보험, 한화자산운용, 한화인베스트먼트, 한화저축은행과 함께 한화금융네트워크의 일원으로서 투자자의 다양한 Needs를 충족시킬 수 있는 원-스톱(One - stop)금융서비스체제를 갖추고 있습니다.

라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 WM사업은 상품/서비스 경쟁력 확보를 통해 자산관리영업 기반을 확충하고, 수익구조 안정화를 통해 회사 이익의 한 축을 확고하게 구축하겠습니다. 홀세일 사업은 기관투자자 컨설팅영업을 강화하고, 신규수익원 확보를 통해 성장세를 이어나가겠습니다. 트레이딩 사업은 투자포트폴리오 확대와 신사업 영위 등으로 수익규모를 확대하겠습니다. IB사업은 강점분야인 부동산/구조화금융 솔루션 역량은 지속적으로 강화함과 동시에, 수익원을 다변화하여 IB플랫폼을 업그레이드 하겠습니다. 특히, 한화인베스트먼트 사업양수도를 통해 확보한 중소기업 컨설팅/투자 노하우를 접목하여 중소벤쳐/혁신기업을 대상으로 한 차별화된 법인 토탈서비스를 제공할 계획입니다. 또한 비즈니스별 본원경쟁력 제고와 함께 사회전반에 변혁을 몰고오고 있는 디지털 전환의 흐름에 대응하여 미래혁신을 위한 디지털금융 플랫폼을 구축하고, 차별화된 상품/서비스 공급에 더욱 박차를 가하겠습니다. [종속회사에 관한 사항］ 한화인베스트먼트 (1) 산업의 특성벤처캐피탈은 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다. 벤처캐피탈은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었습니다 (2) 산업의 성장성창업투자회사의 시장은 크게 펀드결성, 투자, 회수로 나눌 수 있으며, 2019년 9월말기준 872개의 창업투자회사의 조합이 25조 7,850억원 규모 펀드를 운용하고 있습니다. 펀드의 결성은 2000년 이후 연평균 20%의 높은 성장률로 지속적으 로 증가하고 있으며 주요출자자인 한국벤처투자(2005년 설립), 한국정책금융공사(2010년 설립) 및 국민연금 등의 펀드 출자가 증가하고 연기금 및 기관투자자의 출자규모가 늘어나면서 펀드규모가 지속적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 펀드규모의 증가는 투자규모의 증가로 이어지고 있으며 2019년 9월말 기준 1,210개업체에 3조 1,042억원이 신규로 투자되었고, 이는 투자금액 기준 전년동기(1,039개사, 2조 5,749억원) 대비20.6% 증가하였습니다. 우량 Pre-IPO 기업의 투자 이후 코스닥시장과 코넥스시장을 통한 회수 극대화를 기대할 수 있 습니다. (3) 경기변동의 특성벤처캐피탈산업은 원천적으로 중소, 벤처기업 투자에 따른 투자수익의 극대화를 목표로 하고 있기 때문에 중장기적으로는 국가의 경기변동에 의한 영향에 따라 좌우되고, 단기적으로는 투자금 회수환경이 되는 국내증권시장(거래소, 코스닥시장)의 변화에 민감하게 영향을 받고 있습니다. (4) 경쟁요소국내 창업투자회사는 외환위기 이후 등록 창업투자회사의 수가 급격히 증가하여2000년 147개를 기록한 이후 벤처버블 붕괴를 지나면서 2004년까지 대대적인 구조조정 과정을 거치면서 등록 창업투자회사가 지속적으로 감소하였으나, 2009년 하반기부터 감소세가 둔화되어 2019년 9월말 현재 등록된 창투사는 142개사입니다. (한국벤처캐피탈협회부설 벤처투자정보센터) 벤처캐피탈의 성공요인은 ①투자재원조달 ②우량기업의 발굴 ③우수심사인력의 보유여부로 볼 수 있습니다. (5) 자금조달의 특성벤처캐피탈의 주요 재원조달을 구분하면 ①자본금 ②투자조합 ③차입금 ④잉여금으로 분류할 수 있고, 창투업계의 영업특성을 고려할 때 향후에는 자본금 및 전문 투자조합결성에 의한 재원조달이 주류를 이룰 것입니다.

(6) 관련법령중소기업창업지원법, 동시행령, 시행규칙 및 창업투자회사등의 등록 및 관리규정, 벤처기업육성에 관한 특별조치법, 동시행령, 시행규칙

구 분	내 용	비 고

설립근거법	중소기업창업지원법	-

주무기관	중소벤처기업부	-

설립요건	등록사항- 상법상 주식회사- 납입자본금 20억 원이상- 상근전문인력 2인 이상	-

회사의 성격	비통화 금융기관 성격의 창업투자회사	-

지원대상	창업자 벤처기업에 해당하는 중소기업(7년이내)아래 제한업종을 제외한 모든 기업제한업종- 금융보험업, 숙박 및 음식점업, 부동산업, 무도장운영업, 골프장운영업, 도박장운영업, 미용 업, 점술업, 욕탕업 등 기타 개인 서비스업	-

투자방법	주식인수, 전환사채, 신주인수권부사채 등	-

투자이행의무	- 등록일 또는 조합 결성 후 3년이내 납입자본금의 40% 이상- 결성후 3년이내 출자금총액의 40% 이상 인정투자(창업/벤쳐/기술, 경영혁신 기업에 투자)	-

- 창투사 및 투자조합에 대한 주요 조세지원

지원대상	관련규정	지원내용

법인세	조세특례제한법 제13조제1항 및 제4항	- 창투사, 벤처출자유한회사, 창투조합 및 한국벤처 투자조합(창투사 등) 이 창업자 및 벤처기업에 2020.12.31까지 출자함으로써 취득한 주식 및 출자 지분의 양도차익 비과세- 창투사등이 출자로 인해 창업자, 벤처기업으로 부터 2020.12.31까지 지급받은 배당소득 비과세

소득세	조세특례제한법 제14조제1항	- 개인이 창업투자회사에 직접 출자함으로써 취득한 주식, 출자지분의 양도차익 비과세- 창투조합 및 한국벤처투자조합이 창업자, 벤처기업 에 출자함으로써 취득한 주식, 출자지분의 양도 차익 비과세- 일몰기한 : 2020.12.31

조세특례제한법 제14조제4항 및 제5항	- 창투조합이 조합원에게 소득(이자소득, 배당소득) 을 지급할 때 소득세 원천징수- 일몰기한 : 2020.12.31까지

조세특례제한법 제16조제1항	- 개인이 창투조합에 출자한 금액의 10%를 종합소득에서 공제 (1과세년도)- 일몰기한 : 2020.12.31

증권거래세	조세특례제한법 제117조	- 창투사, 창투조합 및 한국벤처투자조합이 창업자, 벤처기업에 출자하여 취득한 주권 또는 지분을 양도하는 경우 증권거래세 비과세

등록세	지방세법시행령 제26조	- 대도시지역내 창투사 설립시 등록세 3배중과 예외적용

Zharyk Zhol Company 2007. LLP카자흐스탄 캅차카이 호수 인근의 리조트 부지를 보유하고 있는 SPC입니다2008년 금융위기 이후 유가 상승 및 풍부한 자원을 바탕으로 연 7% 수준의 고성장을기록하였으나, 현지의 토지개발 및 거래는 감소 추세에 있습니다.데이터애널리틱스랩

한국데이터진흥원의 '2017년 데이터산업 현황조사 결과보고서(17.04월)' 에 따르면, 데이터산업은 시장규모가 14조 3,047억원이고, ’10년~’17년의 CAGR은 7.5% 로 매년 꾸준히 성장세를 유지하고 있습니다.

또한, 정부의 핀테크/데이터산업에 대한 집중지원과 이를 통한 경제활력 제고 및 금융혁신 방침 등 관련 규제의 완화와 정책지원에 힘입어 향후, 데이터산업이 보다 활성화되고, 성장할 것으로 기대됩니다

베트남 HFT증권(1) 영업환경베트남은 적극적인 경제 개방/개혁 정책을 통해 ASEAN-5 국가 중 성장률 최상위권을 기록 중이며 2020년까지 6.5% 성장을 지속할 것으로 전망되고 있습니다. 2019년에는 세계 경제 성장 둔화와 미중 무역분쟁으로 베트남 경제도 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하지만, 그럼에도 불구하고 베트남은 아시아태평양 지역에서 가장 빠른 경제 성장 국가 중 하나가 될 것으로 전망됩니다.

GDP성장률>

구분	베트남	인도네시아	태국	말레이시아	싱가포르

2017년	6.8%	5.1%	3.9%	5.9%	3.6%

2018년	6.6%	5.1%	4.6%	4.7%	2.9%

2019년	6.5%	5.1%	3.9%	4.6%	2.5%

2020년	6.5%	5.2%	3.7%	4.8%	2.7%

註) 출처: IMF(International Monetary Fund) Data
2018년 성장률은 아직 미발표(2018~2020년 값은 예상치)

(2) 베트남 증권 시장 개요

회사수	73개

시가총액	231조원

상장사 수	1,606개

GDP	271조원

시총/GDP	85.2%

(3) 산 업의 성장성베트남의 주식 거래대금은 2015년부터 2019년까지 연평균 22% 성장하고 있으며, 증권계좌는 연평균 10%씩 성장 중에 있습니다. 거래대금 '15년 '16년 '17년 '18년 '19년 (연환산) CAGR ('15 ~'19) 주식 (조) 25 33 58 76 56 22% ETF (억) 185 300 1,362 4,210 3,132 103% 파생상품 (조) - - - 11 102 827% 증권계좌수 (백만개) 1.57 1.71 1.92 2.18 2.34 10% 은행계좌수 (백만개) 100 111 132 164 - 18% 註1) 19년 거래대금은1~10월 합계의 연환산 註2) 파생상품 시장은 ‘17년 하반기 오픈註3) 은행계좌수 19년 데이터는 불명하여 기재하지 않음 마. 신규사업의 내용 및 전망 ［신기술사업금융업］당사는 2016년 4월 여신전문금융업법 시행령 개정을 통해 증권사의 신기술사업금융업 겸업이 허용됨에 따라 신규 수익원 창출을 위해 신기술을 사업화하는 중소ㆍ벤처기업에 투자하는 신기술사업금융업을 2016년 12월 금융감독원에 등록하였고 창업투자회사보다 업무영역이 넓은 신기술사업금융업 라이선스를 보유한 당사로서는 사업중복으로 예상되는 비효율성을 해소하고 업무역량을 집중하기 위해 2017년 12월에 자회사인 한화인베스트먼트의 중소기업창업투자조합 결성, 관리ㆍ운용사업(VC사업)을 135억원에 양수하였습니다.(1) 사업분야의 내용 및 진출 목적벤처캐피탈은 기술력과 장래성을 갖추고 있으나 경영기반이 약해 금융기관으로부터 융자받기 어려운 창업초기의 벤처기업에 투자하는 자본 또는 금융활동이며, 벤처캐피탈사는 크게 중소기업창업투자회사(창투사)와 신기술사업금융회사(신기사) 2가지로 구분될 수 있습니다. 창투사는 중소기업창업지원법에 의거하여 중소기업 창업 활성화와 육성에 기여할 목적으로 설립된 벤처조합을 운용하는 금융회사이며, 신기사는 신기술사업금융지원에 관한 법률에 의거하여 신기술을 개발하거나 이를 응용해 사업화하는 신기술사업자에게 투자 및 융자를 해주는 금융회사입니다. 벤처캐피탈은회사 고유 계정을 통해 직접투자를 하기 보다는 주로 조합의 결성을 통해 자금을 조달하여 투자하고 있습니다. 당사는 경쟁사들의 신기술사업금융업 진출로 경쟁이 심화될 것으로 예상되는 가운데 사업양수도를 통해 이미 갖추어진 조합 운용역량을 기반으로 신사업 조기정착 및 경쟁우위를 확보하고 업무역량을 집중함으로써 기존보다 효율적인 자본운용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성「Ⅱ. 사업의 내용 - 1. 사업의 개요 - 종속회사에 관한 사항」 참조(3) 전망 등벤처캐피탈 운용회사의 수익은 관리보수, 성과보수, 투자주식 등이 있습니다. 관리보수는 결성된 조합 규모 또는 운용자산에 대해 일정 비율(약 2% 내외)을 적용하여 조합운영 및 관리에 대한 대가로 수령하는 것으로서 조합의 약정 금액 및 운용하는 자산의 크기에 영향을 받습니다. 성과보수는 벤처캐피탈 운용회사가 기준수익률 초과 달성 시 초과하는 수익에 대하여 일정 부분을 보수로 받는 것이며, 조합투자수익은 벤처캐피탈 운용회사가 출자를 통해 조합에 투자한 회사의 수익에 따라 받는 수익입니다. 벤처캐피탈은 그 투자금액이 연평균 약 20%씩 증가하고 있으며 벤처캐피탈 회사는 정부의 벤처기업 성장을 위한 각종 규제 해소 및 자금 지원 확대 정책에 힘입어 지속적으로 성장하고 있습니다. 한편, 벤처캐피탈은 투자대상이 가치의 변동성이 크기 때문에 투자금의 회수 활동이 가장 큰 리스크이며 투자 성공은 IPO와 M, 특히 IPO를 통한 회수가 가장 중요한 회수 수단입니다. 금융위원회는 2017년 4월 M, 세컨더리펀드를 비롯한 중간 회수시장을 육성하기로 발표한 바 있으며, 이에 따라 정책금융 및 민간자본을 포함한 1조원 규모의 M 추가 조성하는 계획을 발표하였습니다. 또한 K-OTC Pro라는 비상장주식 거래 플랫폼도 2017년 7월 중 개장하여 장외거래를 통한 회수시장도 활성화 할 것으로 예상됩니다. ［디지털금융］ 당사는 빅데이터 분석 기술을 확보하기 위해 금융투자업계 최초로 2018년 6월 100억원을 출자하여'데이터애널리틱스랩' 을 설립하였습니다. (1) 사업분야의 내용 및 진출 목적 사업분야의 내용은 '분기보고서 - Ⅱ.사업의 내용 - 4. 종속회사의 영업현황' 부문을 참고하시기 바랍니다. (2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 분기보고서 - 'Ⅱ.사업의 내용 - 1. 사 업의 개요 중 종속회사에 관한 사항' 과 'Ⅱ.사업의 내용 - 4. 종속회사의 영업현황' 부문을 참고하시기 바랍니다. (3) 전망 등 디지털 기술 혁신을 기반으로 하는 4차 산업혁명의 대두로 금융산업 환경이 급변함에 따라 당사의 경쟁력을 강화함으로써 향후 빅데이터 활용을 통해 고객 및 자산증대, 지원업무를 효율화하고 기술발전에 따른 투자를 적극적으로 대응하여 내부비용을 줄이고 자회사를 통한 신규 사업화로 수익 창출에 기여할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. ［글로벌 진출］ 당사는 경쟁 강도가 심화된 국내시장의 성장한계를 극복할 방안으로 동남아 디지털 금융시장 진출을 추진한 결과, 높은 성장 잠재력을 갖추고 있으며 최근 그룹의 글로벌 사업역량이 집중되고 있는 베트남의 HFT증권을 2019년 상반기에 인수하였으며, 디지털 신사업에 모든 역량을 집중하여 향후 동남아 디지털 금융사 도약을 목표로 사업을 계획하고 있습니다. (1) 사업분야의 내용 및 진출 목적 '분기보고서 - Ⅱ.사업의 내용 - 4. 종속회사의 영업현황' 부문을 참고하시기 바랍니다. (2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 분기보고서 - 'Ⅱ.사업의 내용 - 1. 사 업의 개요 중 종속회사에 관한 사항' 과 'Ⅱ.사업의 내용 - 4. 종속회사의 영업현황' 부문을 참고하시기 바랍니다. (3) 전망 등 성장성 높은 동남아시장을 중심으로 글로벌사업을 추진하고 당사 빅데이터 자회사인데이터애널리틱스랩과의 협업을 통해 현지 고객의 니즈를 파악해 베트남형 디지털금융 플랫폼을 구축하여 경쟁력 있는 상품과 서비스를 제공함으로써 신규 성장동력을 확보할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당사의 제59기 3분기말 연결기준 총자산은 8조 7,493억원으로 전기말(제58기말, 2018년 12월말) 대비 19.1% 증가하였으며 자본총계는 1조 1,279억원으로 18.7% 증가하였습니다.분기누적 영업수익은 1조 2,645억원을 시현하였으며, 영업이익 912억원(전년동기 대비 48억원 증가), 분기순이익은 667억원(전년동기 대비 13억원 증가)으로 흑자기조를유지하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제59기 3분기말 제58기 3분기말 제58기 자산총계 8,749,292 7,767,779 7,344,133 자본총계 1,127,936 941,428 950,317 영업수익 1,264,539 1,460,743 1,901,879 영업손익 91,191 86,407 97,210 세전손익 87,395 86,414 97,430 당(분)기순손익 66,738 65,481 72,437 총포괄손익 78,930 63,598 72,497 註) K-IFRS 연결기준 영업수익의 항목별 구성은, 수수료수익 1,436억원(11%), 유가증권 평가 및 처분이익 1,858억원(15%), 파생상품평가 및 거래이익 7,299억원(58%), 이자수익 1,462억원(12%), 기타 590억원(5%) 입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제59기 3분기 제58기 3분기 제58기 수수료수익 143,642 162,435 223,251 유가증권평가및처분이익 185,772 135,195 245,049 파생상품평가및거래이익 729,918 988,004 1,211,701 이자수익 146,222 142,111 184,033 대출채권평가및처분이익 63 1,404 1,714 외환거래이익 33,820 22,403 24,406 기타수익 25,102 9,191 11,725 註) K-IFRS 연결기준, 해당기간 누적 당분기 및 전년 동기 중 주요 연결대상 사업부문 및 부문별 손익은 아래와 같습니다. 3분기> (단위 : 백만원) 구 분 증권업 중소기업창업투자 기 타 공시재무제표 영업수익 1,222,542 425 41,572 1,264,539 영업비용 1,162,533 94 10,722 1,173,348 영업이익 60,009 331 30,850 91,191 분기순이익 38,037 1,603 27,098 66,738 註) K-IFRS 연결기준 3분기> (단위 : 백만원) 구 분 증권업 중소기업창업투자 기 타 공시재무제표 영업수익 1,424,218 148 36,377 1,460,743 영업비용 1,355,477 61 18,798 1,374,336 영업이익 68,741 87 17,579 86,407 분기순이익 47,652 76 17,753 65,481 註) K-IFRS 연결기준 당분기말 및 전기말 현재, 연결회사의 사업부문별 총 자 산 및 총부채는 아래와 같습니다. 3분기> (단위 : 백만원) 구 분 증권업 중소기업창업투자 기 타 공시재무제표 총자산 7,823,735 31,397 894,159 8,749,292 총부채 6,765,653 9 855,694 7,621,356 註) K-IFRS 연결기준 (단위 : 백만원) 구 분 증권업 중소기업창업투자 기 타 공시재무제표 총자산 6,817,086 30,965 496,082 7,344,133 총부채 5,908,111 1,180 484,525 6,393,816 註 ) K-IFRS 연결기준 나. 영업의 종류 당사는 투자매매, 투자중개, 집합투자, 투자자문, 투자일임, 신탁업 등 금융투자업자로서의 영업활동을 WM본부, Trading본부, Wholesale본부, IB본부, 기타부문에서 수행하고 있으며 각 사업부문별 실적은 아래와 같습니다. (단위 : 억원) 구분 제59기 3분기 제58기 3분기 증감금액 증감비율 매출액 12,529 14,415 -1,886 -13% 영업비용 11,625 13,555 -1,930 -14% 순영업수익 2,643 2,532 +111 +4% 사업부문 WM본부 965 1,194 -229 -19% Trading본부 636 275 +361 +131% Wholesale본부 228 217 +11 +5% IB본부 754 718 +36 +5% 기타 61 127 -66 -52% 일반관리비 1,740 1,672 +68 +4% 영업손익 904 860 +44 +5% 세전손익 909 859 +50 +6% 분기순손익 686 649 +37 +6% 註1) 순영업수익 : 영업이익 + 판관비註2) 별도기준, 해당 사업연도 누적 별도기준 누적 순 영업수익 2,643억원, 세전이익 909억원, 분기순이익 686억원을 시현함으로써 전년동기 대비 실적이 개선된 양호한 경영성과를 시현하였습니다. 다. 자금조달 및 운영실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 제59기 3분기 제58기 제57기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 956,388 12.05% 886,213 11.99% 886,213 12.74% 자본잉여금 27,831 0.35% 27,882 0.38% 27,665 0.40% 자본조정 -187,788 -2.37% -150,576 -2.04% -147,967 -2.13% 기타포괄손익누계액 85,100 1.07% 78,603 1.06% 87,863 1.26% 이익잉여금 144,704 1.82% 75,398 1.02% 2,208 0.03% 예수부채 투자자예수금 426,710 5.38% 572,679 7.75% 449,654 6.46% 수입담보금 194 0.00% 42,889 0.58% 15,351 0.22% 기타 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 당기손익 공정가치금융부채 2,214,312 27.90% 1,699,743 22.99% 1,625,516 23.36% 차입부채 차입금 993,733 12.52% 910,447 12.32% 543,244 7.81% RP매도 2,504,173 31.55% 2,449,343 33.14% 2,463,066 35.40% 기타 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 사채 59,977 0.76% 97,462 1.32% 109,934 1.58% 파생상품 153,312 1.93% 150,553 2.04% 395,344 5.68% 확정급여채무 20,191 0.25% 18,731 0.25% 17,148 0.25% 기 타 538,802 6.79% 532,503 7.20% 483,352 6.95% 합 계 7,937,640 100.00% 7,391,871 100.00% 6,958,590 100.00% 註) 별도기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 제59기 3분기 제58기 제57기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및예치금 현금 및 현금성 자산 150,919 1.90% 97,730 1.32% 105,274 1.51% 예치금 506,882 6.39% 580,383 7.85% 309,185 4.44% 당기손익 공정가치금융자산 5,263,876 66.32% 4,620,348 62.51% 4,307,082 61.90% 기타포괄손익 공정가치금융자산 182,890 2.30% 172,973 2.34% 218,380 3.14% 종속 및 관계기업투자 113,987 1.44% 56,059 0.76% 43,351 0.62% 파생상품자산 229,360 2.89% 304,839 4.12% 550,135 7.91% 대출채권 신용공여금 626,644 7.89% 602,588 8.15% 393,356 5.65% RP매수 141,411 1.78% 139,875 1.89% 235,408 3.38% 대여금 602 0.01% 728 0.01% 793 0.01% 기타 553,079 6.97% 686,644 9.29% 639,768 9.19% 유형자산 50,444 0.64% 11,610 0.16% 11,701 0.17% 무형자산 48,076 0.61% 46,325 0.63% 52,803 0.76% 기 타 69,470 0.88% 71,769 0.97% 91,353 1.31% 합 계 7,937,640 100.00% 7,391,871 100.00% 6,958,590 100.00% 註) 별도기준 (3) 종속회사(한화인베스트먼트) 자금조달 및 운용실적 - 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 3분기 FY2018 FY2017 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 25,350 81% 25,350 83% 25,350 70% 자본잉여금 0 0% 0 0% 0 0% 자본조정 -453 -1% -400 -1% -400 -1% 기타포괄손익누계액 0 0% -111 -1% 949 3% 이익잉여금 6,491 20% 5,403 18% 2,817 8% 예수부채 투자자예수금 0 0% 0 0% 0 0% 수입담보금 0 0% 0 0% 0 0% 기타예수부채 0 0% 0 0% 64 0% 당기손익인식금융부채 0 0% 0 0% 0 0% 차입부채 차입금 0 0% 0 0% 0 0% RP매도 0 0% 0 0% 0 0% 기타차입부채 0 0% 0 0% 0 0% 사채 0 0% 0 0% 0 0% 파생상품 0 0% 0 0% 0 0% 확정급여채무 0 0% 0 0% 170 0% 기 타 9 0% 303 1% 7,199 20% 합 계 31,397 100% 30,545 100% 36,149 100% 註 ) 별도기준 - 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 3분기 FY2018 FY2017 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및예치금 31,277 100% 29,374 96% 16,490 46% 당기손익인식금융자산 0 0% 0 0% 0 0% 매도가능금융자산 0 0% 0 0% 0 0% 종속 및 관계기업투자 38 0% 1,123 4% 12,507 35% 파생상품 0 0% 0 0% 0 0% 대출채권 0 0% 0 0% 4,000 11% 투자부동산 0 0% 0 0% 0 0% 유무형자산 0 0% 0 0% 173 0% 기 타 82 0% 48 0% 2,979 8% 합 계 31,397 100% 30,545 100% 36,149 100% 註) 별도기준 (4) 종속회사(데이터애널리틱스랩) 자금조달 및 운용실적 - 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 3분기 FY2018 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 2,000 20.8% 2,000 20.2% 자본잉여금 7,971 83.0% 7,971 80.5% 자본조정 0 0% 0 0% 기타포괄손익누계액 0 0% 0 0% 이익잉여금 -1,051 -10.9% -221 -2.2% 예수부채 투자자예수금 0 0% 0 0% 수입담보금 0 0% 0 0% 기타예수부채 38 0.4% 7 0.1% 당기손익인식금융부채 0 0% 0 0% 차입부채 차입금 0 0% 0 0% RP매도 0 0% 0 0% 기타차입부채 0 0% 0 0% 사채 0 0% 0 0% 파생상품 0 0% 0 0% 확정급여채무 130 1.4% 120 1.2% 기 타 515 5.4% 23 0.2% 합 계 9,603 100% 9,900 100% 註1 ) 별도기준 註2 ) 종속회사 데이터애널리틱스랩은 18.6월에 설립하였습니다. - 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 3분기 FY2018 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및예치금 9,064 94.4% 8,712 88% 당기손익인식금융자산 0 0% 1,100 11.1% 매도가능금융자산 0 0% 0 0% 종속 및 관계기업투자 0 0% 0 0% 파생상품 0 0% 0 0% 대출채권 0 0% 0 0% 투자부동산 0 0% 0 0% 유무형자산 69 0.7% 34 0.3% 기 타 470 4.9% 54 0.5% 합 계 9,603 100% 9,900 100% 註1) 별도기준註2) 종속회사 데이터애널리틱스랩은 18.6월에 설립하였습니다. 3. 영업종류별 현황 가. 투자매매업무 (1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 7,808,834 7,799,943 15,608,778 -2,439 -5,888 코스닥시장 336,798 339,875 676,673 3,847 1,987 코넥스시장 55 46 101 2,034 -899 기타 8,413 1,350 9,763 294,762 11,641 소계 8,154,100 8,141,215 16,295,315 298,204 6,841 신주인수권증서 유가증권시장 311 306 617 0 0 코스닥시장 10 6 16 0 0 코넥스시장 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 8 -7 소계 321 312 633 8 -7 기타 유가증권시장 0 0 0 0 0 코스닥시장 0 0 0 0 0 코넥스시장 0 0 0 0 0 기타 285,818 241,477 527,295 51,698 0 소계 285,818 241,477 527,295 51,698 0 계 8,440,239 8,383,003 16,823,242 349,910 6,835 채무증권 국채,지방채 국고채 9,810,240 8,977,876 18,788,116 418,961 -794 국민주택채권 448,212 381,088 829,300 60,912 -64 기타 612,400 539,358 1,151,757 75,485 -112 소계 10,870,852 9,898,321 20,769,172 555,359 -970 특수채 통화안정증권 6,010,680 5,339,938 11,350,617 791,877 129 예금보험공사채 10,305 20,434 30,739 10,038 19 토지개발채권 27,333 27,450 54,783 5,612 109 기타 2,942,872 2,922,440 5,865,312 230,384 1,454 소계 8,991,189 8,310,262 17,301,451 1,037,911 1,711 금융채 산금채 3,412,236 3,204,501 6,616,737 356,975 -161 중기채 1,782,330 1,445,015 3,227,345 248,738 64 은행채 10,425,109 10,164,690 20,589,799 175,243 80 여전채 4,111,522 3,649,030 7,760,551 660,294 -50 종금채 0 0 0 0 0 기타 444,119 383,613 827,731 0 0 소계 20,175,315 18,846,848 39,022,163 1,441,251 -68 회사채 6,507,445 5,718,651 12,226,096 1,037,388 1,720 기업어음증권 9,502,702 9,588,869 19,091,571 76,034 34 기타 0 0 0 0 0 계 56,047,503 52,362,950 108,410,453 4,147,942 2,428 집합투자증권 EFT 308,135 323,385 631,520 46,237 -742 기타 9,463 16,054 25,518 17,524 406 계 317,599 339,439 657,038 63,761 -336 투자계약증권 0 0 0 0 0 외화증권 지분증권 37,693 0 37,693 41,618 0 채무증권 국채,지방채 18,877 17,792 36,668 1,209 -3 특수채 41,818 38,742 80,560 48,516 1,495 금융채 147,437 120,987 268,424 113,135 3,474 회사채 63,079 37,956 101,035 30,392 499 기업어음증권 0 0 0 0 0 기타 54,187 56,445 110,631 18,123 125 소계 325,398 271,922 597,319 211,375 5,590 집합투자증권 0 0 0 0 0 투자계약증권 0 0 0 0 0 파생결합증권 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 계 363,090 271,922 635,012 252,993 5,590 파생결합증권 ELS 0 16,313 16,313 5,876 1,130 ELW 0 0 0 0 0 기타 2,267 2,603 4,870 0 0 계 2,267 18,916 21,183 5,876 1,130 기타증권 0 1,280 1,280 48,710 448 합 계 65,170,698 61,377,510 126,548,208 4,869,191 16,095 註) 제59기 3분기누적, 별도 기준 (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 투기 헤지 기타 합계 선물 국내 상품선물 금 0 0 0 0 돈육 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 금융선물 금리선물 국채3년 2,421,667 3,258,039 1,784,466 7,464,172 국채5년 0 0 0 0 국채10년 1,858,694 1,849,795 1,295,168 5,003,656 통안증권 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 4,280,361 5,107,834 3,079,633 12,467,828 통화선물 미국달러 198,817 0 835,570 1,034,387 엔 0 0 0 0 유로 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 198,817 0 835,570 1,034,387 지수선물 KOSPI200 309,423 0 2,974,624 3,284,047 KOSTAR 0 0 0 0 기타 0 0 53,344,960 53,344,960 소계 309,423 0 56,319,584 56,629,006 개별주식 0 0 10,235,543 10,235,543 기타 0 0 0 0 계 4,788,601 5,107,834 70,470,330 80,366,765 기타 0 0 0 0 국내 계 4,788,601 5,107,834 70,470,330 80,366,765 해외 상품선물 농산물 0 0 0 0 비철금속,귀금속 0 0 0 0 에너지 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 금융선물 통화 0 0 0 0 금리 0 0 0 0 주가지수 0 0 0 0 개별주식 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 해외 계 0 0 0 0 선물 계 4,788,601 5,107,834 70,470,330 80,366,765 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 67,937 0 2,520 70,457 기타 139 0 10,046 10,185 소계 68,076 0 12,566 80,642 개별주식 0 0 12,656 12,656 통화 미국달러 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 국내 계 68,076 0 25,222 93,298 해외 주가지수 0 0 0 0 개별주식 0 0 0 0 금리 0 0 0 0 통화 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 해외 계 0 0 0 0 옵션 계 68,076 0 25,222 93,298 기타 국내 0 0 0 0 해외 0 0 0 0 기타 계 0 0 0 0 합 계 4,856,677 5,107,834 70,495,552 80,460,063 註) 제59기 3분기누적, 별도 기준 (3) 장외파생상품거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 0 0 0 0 0 0 0 주식 0 0 0 0 0 0 0 일반상품 0 0 0 0 0 0 0 금리 0 0 0 0 0 0 0 통화 0 2,541 0 2,541 349 679 -330 기타 0 0 0 0 0 0 0 계 0 2,541 0 2,541 349 679 -330 옵션 신용 0 0 0 0 0 0 0 주식 0 268,380 0 268,380 114,652 23,034 4,605 일반상품 0 50,962 0 50,962 13,643 0 -85 금리 0 265 0 265 3,416 23,949 -390 통화 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 0 계 0 319,608 0 319,608 131,712 46,983 4,131 스왑 신용 0 3,151 0 3,151 13,125 3,259 5,018 주식 0 14,314 0 14,314 2,630 7,110 5,025 일반상품 0 1,491 0 1,491 46 245 149 금리 0 3,463 0 3,463 9,366 15,630 8,119 통화 0 45,828,636 0 45,828,636 57,370 41,983 13,970 기타 0 0 0 0 0 0 0 계 0 45,851,055 0 45,851,055 82,537 68,227 32,282 기타 49 0 0 49 0 0 -6 합계 49 46,173,204 0 46,173,253 214,597 115,890 36,076 註) 제59기 3분기누적, 별도 기준 (4) 투자운용손익1) 주식 (단위 : 백만원) 구분 제59기 3분기 제58기 3분기 제58기 매매차익(차손) -18,620 751 -7,420 평가차익(차손) -1,851 -3,687 5,381 배당금수익 7,180 5,071 5,233 합계 -13,291 2,135 3,194 註 1) 누적 별도 기준 註2) 매매차익(차손) : 주식상품처분이익-주식상품처분손실 평가차익(차손) : (주식상품평가이익+매도주식평가이익)-(주식상품평가손실+ 매도주식평가손실) 2) 채권 (단위 : 백만원) 구분 제59기 3분기 제58기 3분기 제58기 매매차익(차손) 10,758 10,199 10,625 상환차익(차손) -494 -1,123 -1,826 평가차익(차손) 2,573 4,218 7,875 상품채권이자 77,165 68,643 92,920 합계 90,002 81,937 109,594 註1) 누적 별도 기준 註2) 매매차익(차손) : (채권처분이익+전자단기사채처분이익+기업어음증권처분이익) -(채권처분손실+전자단기사채처분손실+기업어음증권처분손실) 상환차익(차손) : 당기손익인식금융자산상환이익-당기손익인식금융자산 상환손실 평가차익(차손) : (채권평가이익+전자단기사채평가이익+기업어음증권평가이익 +매도채권평가이익) - (채권평가손실+전자단기사채평가손실+ 기업어음증권평가손실+매도채권평가손실) 상품채권이자 : 채권이자(국내)+기업어음증권이자+전자단기사채이자+양도성 예금증권거래이익 3) 외화증권 (단위 : 백만원) 구분 제59기 3분기 제58기 3분기 제58기 매매차익(차손) 1,702 -854 -1,048 평가차익(차손) 5,592 -1,648 198 배당금,이자수익 4,572 4,031 5,195 합계 11,866 1,530 4,345 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 외화유가증권처분이익 -외화유가증권처분손실 평가차익(차손) : 외화증권평가이익 -외화증권평가손실 배당금,이자수익 : 외화채권이자 4) 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구분 제59기 3분기 제58기 3분기 제58기 매매차익(차손) -8,485 5,738 11,962 정산차익(차손) 574 2,004 -3,416 합계 -7,911 7,741 8,546 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 선물매매이익-선물매매손실 정산차익(차손) : 선물정산이익-선물정산손실 5) 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구분 제59기 3분기 제58기 3분기 제58기 매매차익(차손) 141,790 43,654 83,462 평가차익(차손) 19,557 15,986 -47,642 합계 161,347 59,640 35,820 註 1) 누적 별도 기준 註2) 매매차익(차손) : 옵션매매이익-옵션매매손실 평가차익(차손) : 옵션평가이익-옵션평가손실 6) (매도)파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구분 제59기 3분기 제58기 3분기 제58기 매매차익(차손) -44 210 180 평가차익(차손) -8,085 12,456 101,280 상환차익(차손) -153,992 -45,906 -61,037 합계 -162,121 -33,240 40,423 註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 파생결합증권처분이익-파생결합증권처분손실 평가차익(차손) : (파생결합증권평가이익+매도파생결합증권평가이익)-(파생결 합증권평가손실+매도파생결합증권평가손실) 상환차익(차손) : (파생결합증권상환이익+매도파생결합증권상환이익)-(파생결 합증권상환손실+매도파생결합증권상환손실) 7) 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구분 제59기 3분기 제58기 3분기 제58기 매매차익(차손) -1,774 -16,567 -83,965 평가차익(차손) 33,677 -13,074 -14,199 합계 31,903 -29,641 -98,164 註 1) 누적 별도 기준 註2) 매매차익(차손) : 장외파생상품거래이익-장외파생상품거래손실 평가차익(차손) : (장외파생상품평가이익+기타파생상품평가이익)-(장외파생 상품평가손실+기타파생상품평가손실) 나. 투자중개업무 (1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 15,803,950 15,582,989 31,386,940 26,518 코스닥시장 7,845,430 7,868,469 15,713,899 22,611 코넥스시장 11,088 8,794 19,881 27 기타 6,966 4,399 11,365 31 소계 23,667,434 23,464,650 47,132,084 49,187 신주인수권증서 유가증권시장 72 566 638 3 코스닥시장 265 475 740 2 코넥스시장 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 336 1,041 1,378 5 기타 유가증권시장 0 0 0 0 코스닥시장 45,291 49,750 95,041 154 코넥스시장 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 소계 45,291 49,750 95,041 154 지분증권합계 23,713,062 23,515,442 47,228,503 49,347 채무증권 채권 장내 0 0 0 440 장외 24,028,780 13,813,641 37,842,421 0 소계 24,028,780 13,813,641 37,842,421 440 기업어음 장내 0 0 0 0 장외 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 장내 0 0 0 0 장외 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 채무증권합계 24,028,780 13,813,641 37,842,421 440 집합투자증권 1,300,234 1,271,504 2,571,739 1,581 투자계약증권 0 0 0 0 파생결합증권 ELS 0 0 0 0 ELW 63,051 61,464 124,515 162 기타 0 0 0 0 파생결합증권합계 63,051 61,464 124,515 162 외화증권 101,271 79,937 181,208 222 기타증권 0 0 0 0 증권계 49,206,398 38,741,988 87,948,386 51,753 선물 국내 13,158,600 12,971,042 26,129,642 1,579 해외 0 0 0 0 소계 13,158,600 12,971,042 26,129,642 1,579 옵션 장내 국내 180,969 164,085 345,054 449 해외 0 0 0 0 소계 180,969 164,085 345,054 449 장외 국내 0 0 0 0 해외 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 옵션합계 180,969 164,085 345,054 449 선도 국내 0 0 0 0 해외 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 파생상품 0 0 0 0 파생상품합계 13,339,569 13,135,127 26,474,696 2,028 합계 62,545,967 51,877,115 114,423,082 53,781 註) 제59기 3분기누적, 별도 기준 (2) 위탁매매업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제59기 3분기 제58기 3분기 제58기 수탁수수료 53,781 79,045 95,896 매매수수료 3,665 3,376 4,460 수지차익 50,116 75,669 91,436 註1 ) 누적 별도 기준 다. 집합투자업무 (1) 판매현황 (단위 : 백만 좌) 구분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 증권집합투자기구 주식형 952,237 143,875 1,096,112 21,540 0 21,540 0 0 0 973,777 143,875 1,117,651 채권형 430,637 136,922 567,559 0 0 0 0 0 0 430,637 136,922 567,559 혼합주식 93,017 99,206 192,224 0 1 1 0 0 0 93,018 99,207 192,224 혼합채권 68,913 223,913 292,827 4,419 0 4,419 0 0 0 73,332 223,913 297,245 계약형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 재간접형 7,763 0 7,763 0 0 0 0 0 0 7,763 0 7,763 파생형 114,029 109,942 223,971 971 0 971 0 0 0 115,000 109,942 224,942 기타 674 6,000 6,674 0 0 0 0 0 0 674 6,000 6,674 소 계 1,667,271 719,858 2,387,128 26,930 1 26,930 0 0 0 1,694,200 719,858 2,414,059 부동산집합투자기구 임대형 41,790 1,041,095 1,082,885 0 0 0 0 0 0 41,790 1,041,095 1,082,885 대출형 6 383,816 383,822 0 0 0 0 84 84 6 383,900 383,906 개발형 0 12,935 12,935 0 0 0 0 0 0 0 12,935 12,935 재간접형 0 24,132 24,132 0 0 0 0 0 0 0 24,132 24,132 파생형 0 8,438 8,438 0 0 0 0 0 0 0 8,438 8,438 기타 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 소 계 41,796 1,470,417 1,512,212 0 0 0 0 84 84 41,796 1,470,501 1,512,296 특별자산집합투자기구 특별자산 684 2,656,131 2,656,816 17,908 0 17,908 0 0 0 18,593 2,656,131 2,674,724 파생형 3,374 79 3,453 0 0 0 0 0 0 3,374 79 3,453 소 계 4,058 2,656,211 2,660,269 17,908 0 17,908 0 0 0 21,967 2,656,211 2,678,177 혼합자산집합투자기구 혼합자산 35,455 10,902 46,356 0 0 0 0 0 0 35,455 10,902 46,356 파생형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 소 계 35,455 10,902 46,356 0 0 0 0 0 0 35,455 10,902 46,356 단기금융집합투자기구 1,487,214 0 1,487,214 0 0 0 0 0 0 1,487,214 0 1,487,214 전문투자형 사모집합투자기구 0 11,760,267 11,760,267 0 95 95 0 174,158 174,158 0 11,934,520 11,934,520 합계 3,235,794 16,617,654 19,853,448 44,838 95 44,933 0 174,242 174,242 3,280,631 16,791,992 20,072,623 註1 ) 별도 기준註2) 제59기 3분기말 기준 판매잔고 좌수 라. 투자일임업무 (1) 투자운용인력현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모(백만원) 조희철 차장 투자일임업무 투자자산운용사 20180322 2018.03~현재 한화투자증권 디지털상품팀 20180413 상근 246 135,741 이준원 차장 투자일임업무 투자자산운용사(일임) 20050218 2018.12~현재 한화투자증권 디지털상품팀 20181220 상근 1 50 이정아 과장 투자일임업무 투자자산운용사 20100520 2017.12~현재 한화투자증권 디지털상품팀 20171226 상근 384 19,737 이상희 대리 투자일임업무 투자자산운용사 20181206 2018.03~현재 한화투자증권 디지털상품팀 20181227 상근 102 11,068 김기범 차장 지점영업 투자자산운용사 20001218 갤러리아지점 20160531 상근 2 332 김성종 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20000503 언양지점 20170102 상근 1 10 김용성 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20050504 삼산지점 20140407 상근 15 3,817 김원준 과장 지점영업 투자자산운용사 20150807 창원지점 20160923 상근 2 153 김채영 과장 지점영업 투자자산운용사 20010924 광주지점 20160322 상근 1 102 김현수 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20000928 동울산지점 20170102 상근 83 4,316 문헌주 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20040402 삼산지점 20140904 상근 16 1,489 박수남 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 삼산지점 20140904 상근 3 130 박재준 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 영주지점 20140917 상근 8 1,048 백방미 차장 지점영업 투자자산운용사 20150807 중앙지점 20180103 상근 2 178 변상원 차장 지점영업 투자자산운용사 20100520 노원지점 20150407 상근 3 1,604 서민성 대리 지점영업 투자자산운용사 20160708 마린시티지점 20160804 상근 1 152 성지선 과장 지점영업 투자자산운용사 20150223 분당지점 20160715 상근 1 40 소병호 차장 지점영업 투자자산운용사 20140425 대치센트럴지점 20141217 상근 1 26 송요한 지점장 지점영업 투자자산운용사 20101105 영업부 20170103 상근 2 687 신국선 지점장 지점영업 투자자산운용사 20100520 갤러리아지점 20160402 상근 23 2,647 심선화 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 올림픽지점 20180103 상근 40 3,222 안남옥 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 노원지점 20150917 상근 2 2,742 여준구 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20030409 홍성지점 20181019 상근 4 325 윤성현 차장 지점영업 투자자산운용사 20170324 강서지점 20151120 상근 1 30 윤우용 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20040402 목동지점 20160212 상근 5 388 윤주혁 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20120427 삼산지점 20170116 상근 3 103 이동영 과장 지점영업 투자자산운용사 20101105 부산지점 20170216 상근 58 5,513 이두열 과장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20070323 신갈지점 20150609 상근 2 116 이미영 차장 지점영업 투자자산운용사 20150807 신촌지점 20130722 상근 2 543 이성구 지점장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20030409 대치센트럴지점 20170102 상근 12 902 이윤규 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20030409 천안지점 20141117 상근 1 180 이정한 차장 지점영업 투자자산운용사 20110506 올림픽지점 20170801 상근 3 164 이준철 과장 지점영업 투자자산운용사 20111007 중앙지점 20150407 상근 5 309 임주혁 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20030409 금융플라자63지점 20180103 상근 2 110 전제민 과장 지점영업 투자자산운용사 20140425 리더스라운지강남지점 20160609 상근 7 1,090 정덕진 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20000423 신갈지점 20150513 상근 13 1,520 정성규 차장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 삼산지점 20140806 상근 1 90 정운석 과장 지점영업 투자자산운용사 20100520 분당지점 20140425 상근 5 851 조영남 차장 지점영업 투자자산운용사 20141114 동울산지점 20141120 상근 37 1,456 황정훈 과장 지점영업 투자자산운용사 20091229 송파지점 20160531 상근 7 674 황진숙 부장 지점영업 투자자산운용사(일임) 20010509 송파지점 20150130 상근 5 348 - - - - - - - - 1,193 204,002 註) 제59기 3분기 별도 기준 (2) 투자일임계약현황 (단위 : 명,건,백만원) 구 분 제59기 3분기말 제58기말 제57기말 고객수 995 1,206 1,221 일임계약건수 1,112 1,357 1,395 일임계약자산총액(계약금액) 204,002 236,907 410,747 일임계약자산총액(평가금액) 198,847 227,873 422,597 註) 별도 기준 (3) 투자일임재산현황 (단위 : 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 1 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,087 75,372 11 10,910 1,099 86,482 전문투자자 1 2,220 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 409 1 100 9 114,790 13 117,520 계 2 2,420 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 409 1,088 75,472 20 125,700 1,112 204,002 해외계약자산 일반투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 전문투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 일반투자자 1 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,087 75,372 11 10,910 1,099 86,482 전문투자자 1 2,220 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 409 1 100 9 114,790 13 117,520 계 2 2,420 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 409 1,088 75,472 20 125,700 1,112 204,002 註) 제59기 3분기 별도 기준 (4) 투자일임재산 운용현황 (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 0 0 0 보통예금 0 0 0 정기예금 35,000 0 35,000 양도성예금증서(CD) 0 0 0 콜론(Call Loan) 0 0 0 환매조건부채권매수(RP) 0 0 0 기업어음증권(CP) 0 0 0 기타 100,440 0 100,440 소계 135,440 0 135,440 증권 채무증권 국채·지방채 0 0 0 특수채 0 0 0 금융채 0 0 0 회사채 594 0 594 기타 0 0 0 소계 594 0 594 지분증권 주식 35,373 7,880 43,253 신주인수권증서 0 0 0 출자지분 0 0 0 기타 0 0 0 소계 35,373 7,880 43,253 수익증권 신탁 수익증권 0 0 0 투자신탁 수익증권 16,958 0 16,958 기타 2,370 0 2,370 소계 19,328 0 19,328 투자계약증권 0 0 0 파생결합증권 ELS 233 0 233 ELW 0 0 0 기타 0 0 0 소계 233 0 233 증권예탁증권 0 0 0 기타 0 0 0 소계 55,527 7,880 63,407 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 0 0 0 통화관련거래 0 0 0 주식관련거래 0 0 0 기타 0 0 0 소계 0 0 0 장외파생상품 이자율관련거래 0 0 0 통화관련거래 0 0 0 주식관련거래 0 0 0 기타 0 0 0 소계 0 0 0 소계 0 0 0 기타 0 0 0 합계 190,967 7,880 198,847 註) 제59기 3분기 별도 기준 마. 유가증권 인수업무 (1) 증권인수 및 인수수수료 현황표 (단위 : 백만주, 백만원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수 및 주선 수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 0 0 0 0 0 코스닥시장 4 7,500 0 0 125 유상증자 유가증권시장 3 12,500 0 0 188 코스닥시장 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 소계 6 20,000 0 0 313 채무증권 국채·지방채 0 0 0 0 0 특수채 410,000 410,000 180,000 180,000 154 금융채 3,060,000 3,060,000 6,890,000 6,854,908 3,049 회사채 일반회사채 335,000 335,000 1,331,300 1,331,300 3,888 ABS 50,000 50,000 1,039,468 1,039,468 852 소계 385,000 385,000 2,370,768 2,370,768 4,740 기업어음 0 0 61,000 60,842 21 기타 0 0 2,307,689 2,303,574 5,996 소계 3,855,000 3,855,000 11,809,457 11,770,092 13,961 외화증권 0 0 0 0 0 기타 0 0 705,866 705,866 14,162 합계 3,855,006 3,875,000 12,515,323 12,475,957 28,435 註 ) 제59기 3분기누적, 별도 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제59기 3분기 제58기 3분기 제58기 인수수수료 28,435 18,825 26,059 수수료비용 0 0 0 수 지 차 익 28,435 18,825 26,059 註) 누적 별도 기준 바. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제59기 3분기 제58기 3분기 제58기 잔고 조건부매도 2,519,414 2,396,672 2,021,655 조건부매수 214,700 - - 거래금액 조건부매도 319,407,565 301,830,668 399,826,939 조건부매수 29,452,000 31,296,700 38,836,700 註1) 누적 별도 기준 註2) (원화, 외화)대고객, 대기관 REPO거래실적 포함註3) 조건부매수 : 대기관REPO 사 . 신용공여업무 구 분 평균잔액 한도 이자율 비고 신용거래융자 94,341백만원 개인 20억원 4.9% ~ 9.0% A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 신용 불가 담보대출 주식담보 531,867백만원 개인/법인 20억원 6.9% ~ 9.0% A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 대출 불가, 담보대출종목 종가의 65~50% (A군 65%, B군 60%, C군55%, 기타 50%) 수익증권담보 개인/법인 20억원 6.9% ~ 9.0% 공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 65%, 주식혼합형/주식형 60%, 주가연계펀드 50% 파생결합증권담보 개인/법인 20억원 6.9% ~ 9.0% 원금보장형, 부분보장형 : 환매예상금액의 70% 채권담보 개인/법인 20억원 6.9% ~ 9.0% 전일종가와 시가평가금액 중 적은 값을 기준으로, 국공채, 신용평가등급 AAA 채권 70%, 그 외 채권 60% 매도담보 626백만원 개인/법인 20억원 8.50% 예탁주식 매도자금의 98% 註 1) 제59기 3분기 별도 기준 註2) 신용거래 융자이자 적용방식 : 보유 기간별 소급적용. 즉, 기간별 금리를 적용하여 소급하여 합산하는 방식 註3) 담보대출 이자 적용방식 : 보유 기간별 체차적용(기간별 금리를 적용하여 체차 적용하는 방식) 註4) 한도는 개인은 신용거래와 담보대출 합산 20억, 법인은 담보대출 20억임 아. 신탁업무 (1) 재무상태표(신탁계정) (단위 : 백만원) 계정명 금액 자산 1. 현금및예치금 318,112 2. 주식 32,179 3. 출자금 15,277 4. 사채 138,190 5. 기업융통어음 733,967 6. 전자단기채권 903,670 7. 파생결합증권 28,850 8. 환매조건부채권매수 3,688 9. 수익증권 16,240 10. 금전채권 561,840 11. 외화채권 625,151 12. 외화수익증권 21,491 13. 기타자산 25,177 자산총계 3,423,832 부채 1. 특정금전신탁 2,821,223 2. 재산신탁 566,040 3. 선수수익 5,517 4. 미지급신탁보수 1,573 5. 미지급신탁이익 29,476 6. 미지급금 3 부채총계 3,423,832 註) 제59기 3분기 별도 기준 (2) 신탁별 수탁현황 (단위 : 건, 백만원) 구분 전기말 증감 당분기말 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 8 43,187 -5 -41,165 3 2,022 자문형 0 0 0 0 0 0 자사주 1 500 0 1,500 1 2,000 채권형 13,794 2,500,018 23 -67,779 13,817 2,432,239 주식형(자문형, 자사주 제외) 887 46,106 318 -242 1,205 45,864 주가연계신탁 44 3,607 636 24,080 680 27,687 정기예금형 48 672,520 5 -388,942 53 283,578 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 확정기여형 0 0 1 13 1 13 IRA형 748 1,888 158 5,548 906 7,436 소계 748 1,888 159 5,562 907 7,450 기타 2,452 12,645 -147 7,739 2,305 20,384 금전신탁 소계 17,982 3,280,471 989 -459,248 18,971 2,821,223 재산신탁 증권 2 6,200 0 0 2 6,200 금전채권 14 846,432 -5 -286,592 9 559,840 동산 0 0 0 0 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 0 0 0 0 관리형 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 관리신탁 갑종 0 0 0 0 0 0 을종 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 처분신탁 0 0 0 0 0 0 담보신탁 0 0 0 0 0 0 분양관리신탁 0 0 0 0 0 0 부동산신탁계 0 0 0 0 0 0 부동산관련권리 0 0 0 0 0 0 무체재산권 0 0 0 0 0 0 재산신탁소계 16 852,632 -5 -286,592 11 566,040 종합재산신탁 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 합계 17,998 4,133,103 984 -745,840 18,982 3,387,263 註 ) 제59기 3분기 별도 기준 (3) 자금조달 및 운용현황1) 금전신탁 자금조달 현황 (단위 : 백만원) 구 분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 특정 수시입출금 2,022 0 0 0 6 2,028 자문형 0 0 0 0 0 0 자사주 2,000 0 0 0 4 2,004 채권형 2,432,239 0 0 0 31,027 2,463,265 주식형(자문형, 자사주 제외) 45,864 0 0 0 1,491 47,354 주가연계신탁 27,687 0 0 0 37 27,723 정기예금형 283,578 0 0 0 3,233 286,810 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 확정기여형 26 0 0 0 0 27 IRA형 14,873 0 0 0 37 14,909 소계 14,899 0 0 0 37 14,936 기타 20,384 0 0 0 730 21,114 합계 2,828,672 0 0 0 36,563 2,865,235 註 ) 제59기 3분기 별도 기준 2) 금전신탁 자금운용 현황 (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 및지방채 금융채 기업어음 (ABCP) (기타) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 특정 수시입출금 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5,782 0 5,782 자문형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자사주 0 0 1,977 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,977 26 0 0 2,003 채권형 0 967,154 3,215 0 0 418,348 316,700 101,648 0 0 0 0 358,033 635,186 2,000 2,383,937 30,757 0 9,184 2,423,878 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 22,682 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6,374 0 17,546 46,603 1,702 0 422 48,727 주가연계신탁 0 0 1,255 0 0 0 0 0 0 23,598 20,738 2,860 1,254 0 0 26,107 41 0 353 26,501 정기예금형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 450,605 0 289 450,894 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 0 0 13 0 0 0 13 IRA형 0 0 0 0 0 0 0 0 3,215 0 0 0 816 0 0 4,030 2,081 1,181 1 7,293 소계 0 0 0 0 0 0 0 0 3,215 0 0 0 829 0 0 4,044 2,081 1,181 1 7,306 기타 0 0 0 0 0 0 0 0 11,307 3,798 3,687 111 2,654 0 0 17,759 1,411 479 135 19,785 합계 0 967,154 29,130 0 0 418,348 316,700 101,648 14,522 27,396 24,425 2,971 369,145 635,186 19,546 2,480,427 486,624 7,441 10,385 2,984,876 註 ) 제59기 3분기 별도 기준 자.신기술사업금융업 (1) 투자 및 융자 현황 (단위 : 개, 건, 백만원) 구분 전기말 잔액 당분기 중 실행 당분기 중 회수 당분기 중 순실행 기타 당분기말 잔액 신기술사업투자조합분 업무집행조합수 3 - - - - 3 투자 투자업체수 4 8 - 8 - 12 투자건수 5 10 - 10 - 15 투자주식 보통주 취득원가 1,617 - - - - 1,617 장부가액 1,617 - - - - 1,617 우선주 취득원가 3,104 10,384 - 10,384 - 13,488 장부가액 3,104 10,384 - 10,384 - 13,488 합계 취득원가 4,721 10,384 - 10,384 - 15,105 장부가액 4,721 10,384 - 10,384 - 15,105 투자사채 BW 취득원가 - - - - - - 장부가액 - - - - - - CB 취득원가 5,000 1,000 - 1,000 - 6,000 장부가액 5,000 1,000 - 1,000 - 6,000 기타 취득원가 - - - - - - 장부가액 - - - - - - 합계 취득원가 5,000 1,000 - 1,000 - 6,000 장부가액 5,000 1,000 - 1,000 - 6,000 조건부융자 취득원가 - - - - - - 장부가액 - - - - - - 기타 취득원가 - - - - - - 장부가액 - - - - - - 소계 취득원가(B) 9,721 11,384 - 11,384 - 21,105 장부가액 9,721 11,384 - 11,384 - 21,105 신기술금융대출금 대출건수 - - - - - - 대출금액 - - - - - - 신기술사업투자조합분 합계(E) 9,721 11,384 - 11,384 - 21,105 조합출자 신기술사업투자조합 업무집행조합원분 조합수 3 - - - - 3 약정액 14,000 - - - - 14,000 출자액 3,750 360 - 360 - 4,110 유한책임조합원 조합수 3 - - - - 3 약정액 71,200 - - - - 71,200 출자액 18,950 3,240 - 3,240 - 22,190 기타조합 업무집행조합원분 조합수 - - - - - - 약정액 - - - - - - 출자액 - - - - - - 유한책임조합원 조합수 - - - - - - 약정액 - - - - - - 출자액 - - - - - - 註 ) VC사업양수 이후, 신규 투자분 (2) 신기술사업투자조합 등 결성현황 (단위 : 백만원, 건) 구 분 당분기말 신기술사업투자조합 결성 조합수 3 약정금액 85,200 해산 조합수 - 금액 - 합계 조합수 3 결성금액 85,200 기타조합 결성 조합수 - 약정금액 - 해산 조합수 - 금액 - 합계 조합수 - 결성금액 - 註 ) VC사업양수 이후, 신규 투자분 4. 종속회사의 영업 현황 가. 한화인베스트먼트 (1) 영업개황 한화인베스트먼트는 벤처투자 전문회사로서 창업초기의 벤처기업에 대한 투자 및 융자, 창투조합의 설립, 자금모집 및 운영관리 등을 목적으로 2000년 3월 설립 되었습니다. PE(사모펀드)사업과 VC(벤처캐피탈)사업을 운영하였으나, 2015년에 PE사업을 한화자산운용에 매각하였고, VC사업만 운영 중이었으나 모회사인 당사(한화투자증권)가 신기술사업금융업에 진출함에 따라 사업중복으로 예상되는 비효율성을 해소하고 역량 집중이 필요한 상황에서 2017년 12월 VS사업부를 135억원에 모회사에 양도하고 2019년 9월말 현재 1개 펀드(Chinalliance VentureCapital Corp) 170억원을 운영하고 있으 며 2017년 12월 해산결의 및 청산인 선임 주주총회를 통해 청산인을 선임하고 청산작업을 진행중에 있습니다. (2) 취급상품 및 상품서비스 개요- 창업지원 : 정보통신 및 바이오 기타 업종의 우수한 기술과 창업아이디어를 가지고 기업을 설립하고자하나 자본, 장소 및 설비, 경영관리의 미흡으로 사업화에 어려움 을 겪고 있는 창업자를 위해 창업에 관한 정보 제공 · 창업 유망업종 정보제공 · 창업절차 안내 · 창업자금 지원절차 및 제반 조건 안내 · 창업에 관한 세무 및 회계 상담 · 정부의 중소기업 창업지원 정책 상담 - 투자기업의 성장지원 : 투자기업이 급변하는 경제환경에 적절히 대응하여 원활히 성장기에 도달할 수 있도록 지원 · 기술동향, 전략수립, 인력확보등 경영컨설팅 지원 · 코스닥상장, 회계,법률자문 서비스 등 지원 · 기업구조조정 및 M 지원 · 사내세미나 및 시장정보 제공 · 관계회사를 통한 구매지원 · 기투자업체를 통한 영업지원 (3) 시장점유율 등 - 창투업계 2019년 9월말 기준 펀드규모 상위 10개사 (단위 : 억원) 구분 창투사 운영조합 결성금액 1 한국투자파트너스 16,594 2 한국벤처투자 12,185 3 케이비인베스트먼트 9,840 4 소프트뱅크벤처스 9,161 5 KTB네트워크 8,435 6 인터베스트 7,637 7 에이티넘인베스트먼트 7,587 8 에스비아이인베스트먼트 7,321 9 LB인베스트먼트 6,577 10 스마일게이트인베스트먼트 6,244 합 계 91,581 註) 자료 : 중소기업창업투자회사 전자공시 자료 (2019년 9월말 기준) (4) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY 2019 3분기 FY 2018 3분기 FY 2018 영업수익 425 148 384 영업비용 94 61 79 영업손익 331 87 305 영업외손익 66 -11 376 법인세비용(수익) -1,206 - 681 당(분)기순손익 1,603 76 -545 나. 데이터애널리틱스랩 (1) 영업개황 데이터애널리틱스랩은 금융투자업계 최초의 빅데이터 분석 전문회사로서 빅데이터 분석 컨설팅, 빅데이터 분석 및 활용을 통한 비대면 채널 고도화 등을 주된 영업으로 2018년 6월 25일 설립되었으며, 서울시 영등포구 여의대로 56에 본사가 위치하고 있습니다. 납입자본은 100억원이며, 한화투자증권(주)이 100% 보유하고 있습니다. (2) 취급상품 및 상품서비스 개요데이터애널리틱스랩의 제공 서비스는 다음과 같습니다 [금융 빅데이터 분석] 금융회사가 보유한 다양한 금융데이터 등을 분석하고, 분석결과에 따라서 ① 금융회사의 체계적인 빅데이터 기반 구축을 위해 데이터 활용체계를 정비하고 (빅데이터 도입 연구용역) ② 빅데이터 기반 서비스 모델 개발 및 분석 과제 발굴 등 보유 데이터 활용가치를 높이며(데이터 진단 및 분석), ③ 빅데이터 분석 모델 시스템과 솔루션을 구축(빅데이터 프로젝트 과제 연구)하여 고객에게 컨설팅 서비스를 제공합니다 [비대면 채널 고도화] 빅데이터, 인공지능, 머신러닝(Machine Learning) 등의 기술로 디지털채널에서의 고객행태를 분석하고, 분석 결과를 토대로 고객에게 최적화된 금융서비스 제공과 맞춤형 금융상품을 개발하여 제공하는 것입니다. 비대면 채널 고도화는 고객관리 체계를 개선하여, 마케팅 비용을 절감할 수 있을 뿐만 아니라, 보다 새롭고 효율적인 디지털마케팅으로 기존 고객관리에 대한 개선 방향과 함께 신규고객 유입을 위한 인사이트를 제공합니다 [금융투자정보 제공 및 자산관리 지원] 금융시장 데이터(국내외 주가, 금리 등), 기업 데이터(국내외 기업 영업실적 등), 고객소비ㆍ행태 데이터, 비정형데이터(뉴스, 블로그, 까페 등)를 수집ㆍ분석하여 트렌드 모니터링과 미래데이터를 예측(거시경제지표, 기업실적, 사회트렌드, 고객의 관심사, 특정상품ㆍ기업에 대한 평판 등)하는 연구를 합니다. 이런 분석결과를 금융회사와 투자자가 효율적으로 활용할 수 있도록 데이터분석과 인공지능 기술을 이용하여 고객행동예측, 투자정보 등과 관련한 모델과 솔루션을 개발하여 제공합니다. (3) 시장규모 등한국데이터진흥원의 '2017년 데이터산업 현황조사 결과보고서(17.04월)' 에 따르면, 데이터산업은 시장규모가 14조 3,047억원이고, ’10년~’17년의 CAGR은 7.5% 로 매년 꾸준히 성장세를 유지하고 있습니다. 또한, 정부의 핀테크/데이터산업에 대한 집중지원과 이를 통한 경제활력 제고 및 금융혁신 방침 등 관련 규제의 완화와 정책지원에 힘입어 향후, 데이터산업이 보다 활성화되고, 성장할 것으로 기대됩니다 (4) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY 2019(제2기)3분기 FY 2018(제1기)7~9월 FY 2018(제1기) 영업수익 362 - 45 영업비용 1,313 196 663 영업손익 -951 -196 -618 영업외손익 -24 7 89 법인세비용(수익) - - - 당(분)기순손익 -975 -189 -529 다. 베 트남 HFT증권 (1) 영업개황HFT Securities Corporation은 베트남 하노이-탄쑤언에 본점이 소재(지점 없음)한 소형 온라인 증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업이며, 2003년 2월에 설립되었고, 당사가 2019년 4월에 인수 후, 증자를 통하여 2019년 9월말 기준 납입자본금은 약 300억원, 당사 지분율은 98.38%입니다.(2) 취급상품 및 상품서비스 개요보유 라이선스는 브로커리지이나, 증자를 통하여 자기매매 및 증권인수업무 라이선스 취득을 계획중에 있습니다. (3) 시장규모 등 분기보고서 'Ⅱ.사업의 내용 - 1. 사업의 개요 중 종속회사에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다.(4) 주식시장 점유 현황 19년 9월 현재 M/S TOP 10 M/S 1 SSI 13.60% 2 HSC 10.59% 3 VND 7.16% 4 VCI 7.04% 5 미래에셋 5.27% 6 MBS 4.54% 7 BVS 4.48% 8 VPS 4.33% 9 BOS 3.67% 10 한국투자증권 3.03% - HFT증권 0.61% (5) 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY 2019 3분기 영업수익 513 영업비용 660 영업손익 -147 영업외손익 - 법인세비용(수익) 2 당(분)기순손익 -149 5. 파생상품 거래현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 0 0 0 0 0 0 매매목적 13,410,411 14,578,162 83,481,883 0 42,006 111,512,462 거래장소 장내거래 12,593,831 1,160,391 73,374,430 0 0 87,128,652 장외거래 816,580 13,417,771 10,107,453 0 42,006 24,383,810 거래형태 선 도 340,454 11,991,116 0 0 0 12,331,570 선 물 12,593,831 1,160,391 73,374,430 0 0 87,128,652 스 왑 476,126 1,426,655 132,985 0 11,649 2,047,415 옵 션 0 0 9,974,468 0 30,357 10,004,825 註) 별도기준 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 393,914 302,860 696,774 15,617 522,480 538,097 Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - - - - 계 393,914 302,860 696,774 15,617 522,480 538,097 註) 별도기준 (2) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 한화투자증권 신한금융투자 2017-09-29 2022-12-20 120,130 대한민국 CDS 한화투자증권 KB증권 2017-01-11 2022-06-20 50,000 현대자동차 CDS 한화투자증권 NH투자증권 2017-01-11 2022-06-20 50,000 현대자동차 CDS 한화투자증권 하나대투증권 2017-03-31 2022-06-20 100,000 대한민국 CDS 한화투자증권 NH투자증권 2018-05-08 2023-06-20 120,130 중국 CDS 한화투자증권 KB증권 2019-01-22 2026-06-20 100,000 중국 CDS 한화투자증권 하나금융투자 2019-04-05 2020-06-20 2,860 빈그룹 CDS 한화투자증권 코메르츠은행 2019-05-30 2020-06-20 138,037 미국 CDS 한화투자증권 코메르츠은행 2019-08-12 2024-06-20 12,013 현대자동차 CDS 한화투자증권 코메르츠은행 2019-09-24 2024-06-20 3,604 현대자동차 CDS 씨트러스제이차(주) 한화투자증권 2017-01-12 2022-06-20 100,000 현대자동차 CDS 비케이드림제사차(주) 한화투자증권 2017-03-31 2022-06-20 100,000 대한민국 CDS 해피메이커제일차(주) 한화투자증권 2017-09-29 2022-12-20 114,570 대한민국 CDS 센터트와이스제일차(주) 한화투자증권 2018-05-08 2023-06-20 107,910 중국 CDS 코너스톤제십삼차 한화투자증권 2019-01-22 2026-06-20 100,000 중국 CDS 코메르츠은행 한화투자증권 2019-08-12 2024-06-20 12,013 현대자동차 CDS 코메르츠은행 한화투자증권 2019-09-24 2024-06-20 3,604 현대자동차 註) 별도기준 6. 영업설비 등의 현황 [지배회사에관한사항］ 가. 지점 등 설치현황 당사는 2019년 9월말 현재, 48개 지점을 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과 같습니다. 지역 지 점 영업소 사무소 합 계 특별시 서울 16 0 0 16 광역시 인천 1 0 0 1 대전 1 0 0 1 광주 1 0 0 1 대구 2 0 0 2 부산 2 0 0 2 울산 3 0 0 3 도 경기 8 0 0 8 강원 0 0 0 0 충북 1 0 0 1 충남 3 0 0 3 전북 2 0 0 2 전남 1 0 0 1 경북 4 0 0 4 경남 2 0 0 2 제주 1 0 0 1 해외 해외지역 0 0 0 0 합 계 48 0 0 48 나. 영업용 부동산 현황 (단위 : 백만원) 계정명 항목 주 소 취득일 장부가액 토지(유형자산) 사옥 - - - 건물(유형자산) 사옥 - - - 합 계 - 註1) 2019.9.30 별도 기준註2) FY16(2016.1.1~2016.3.31) 기간 중, 당사는 여의도 본사사옥 매각을 위한 이사회 결의를 하였으며, 보다 자세한 내용은 2016.5.9의 공시 및 사업보고서 「Ⅰ.회사의 개요- 2. 회사의연혁 - 아. 생산설비의 변동」과 「Ⅹ.이해관계자와의 거래내용 - 2. 대주주와의 자산양수도」부분을 참고하시기 바랍니다. 다. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 대) 구 분 제59기 3분기말(2019.9.30) 제58기말(2018.12.31) 제57기말(2017.12.31) CD/ATM - - - 기타 - - - 합 계 - - - 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자 등이 정해진 사항은 없습니다 [종속회사에 관한 사항］ 한화인베스트먼트 구 분 부서수(점포수) 본부부서 - 국내지점 - 註1) 본부부서 : 없음註2) 2019.9.30 기준 Zharyk Zhol Company 2007. LLP (단위: 백만원) 구 분 토지(장부가) 건물(장부가) 합 계 토지 등 94 - 94 합 계 94 - 94 註) 2019.9.30 기준 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 자 본적정성 및 재무건전성 [지배회사에 관한 사항］ (1) 순자본비율 영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 이러한 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준) 이상 등 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면실시 되었으며 NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다. [NCR 개선방안 주요 내용] 개선방안 주요내용 NCR 산출방식 변경 필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경 연결 NCR 기준도입 종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용 영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정 1. 신용공여 등 1년이내 대출, M/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용 자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)註) 당사의 경우, 영업용 순자본 인정범위 및 위험값 조정은 2015년부터 적용하였습니다. 새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본 여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다. NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경 되 며,변경된 제도하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다. 당사는 변경된 NCR산출방식에 의해 2019년 9월말 현재 527%의 순자본비율을 유지하고 있습 니다. (단위 : 백만원) 구 분 제59기 3분기말 제58기말 제57기말 영업용순자본(A) 1,010,266 847,589 788,303 총위험액(B) 303,120 266,315 245,777 법정자본금(C) 192,000 192,000 192,000 필요유지 자기자본(D=C*70%) 134,225 134,400 134,400 순자본비율((A-B)/D) 526.84% 432.50% 403.67% 註) K-IFRS 연결기준 한편, 개정 전 NCR산출방식에 의한 2016년 이전의 NCR은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제55기말 제54기말 영업용순자본(A) 586,098 557,440 총위험액(B) 223,444 170,212 영업용순자본비율(A/B) 262.3% 327.5% 註) K-IFRS 별도기준 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원) 구분 제59기 3분기말 제58기말 제57기말 실질자산(A) 7,851,235 6,859,020 6,391,520 실질부채(B) 6,775,542 5,913,701 5,568,755 자산부채비율(A/B) 115.88% 115.99% 114.77% 註1) K-IFRS 별도기준 註 2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조) (3) 레버리지비율 (단위 : 백만원) 항목명 제59기 3분기말 제58기말 제57기말 1. 총자산(=A-B) 7,297,983 6,237,152 5,507,772 B/S상 자산총계(A) 7,900,111 6,859,020 6,440,962 차감항목계(B) 602,128 621,868 933,190 가. 투자자예치금(예금, 신탁) 311,441 334,266 595,170 나. 종금계정 자산 - - - 다. 대손준비금 1,167 4,451 4,451 라. 장내 위탁매매 일시계상 미수금 239,173 283,151 333,569 마. 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금 50,348 - - 바. 공모주 청약 일시계상 미수금 - - - 2.자기자본(=가-나) 1,123,402 940,868 867,756 가. B/S상 자기자본 1,124,569 945,319 872,207 나. 대손준비금 1,167 4,451 4,451 3. 레버리지비율(=(1/2)×100) 649.6% 662.9% 634.7% 註) K-IFRS 별도기준 [종속회사에 관한 사항］한화인베스트먼트 - 자본잠식률 중소기업창업투자회사는 중소기업창업 지원법에 따라 자본잠식률(자본총계가 납입자본금에 미치지 못하는 비율) 50% 미만을 유지하여야 합니다. (단위 : 백만원) 구분 FY2019 3분기 FY2018 FY2017 납입자본금(A) 25,350 25,350 25,350 자기자본총계(B) 31,388 29,785 30,331 나. 수수료 현황 [지배회사에관한사항］ (1) 주식 당사는 2015년 10월 5일부터 2016년 5월 27일까지 고객의 투자방식에 맞는 서비스와 수수료 체계를 직접 선택할 수 있는 서비스 선택제를 시행 했었으나, 고객 만족도 제고를 위해 2016년 5월 30일자로 아래와 같이 주식매매 수수료가 변경되었습니다. 1) 국내주식 매매 수수료율 구 분 금액구간 수수료기준 영업점 2억 원 미만 0.4975% 2억 원 이상~5억 원 미만 0.4475% + 100,000원 5억 원 이상 0.3975% + 350,000원 고객지원센터 2억 원 미만 0.4475% 2억 원 이상~5억 원 미만 0.3975% + 100,000원 5억 원 이상 0.3475% + 350,000원 ARS 전체금액 구간 0.1975% MTS 전체금액 구간 0.1500% HTS/홈페이지 1백만 원 미만 0.4975% 1백만 원 이상~1천만 원 미만 0.1475% + 1,000원 1천만 원 이상~3천만 원 미만 0.1375% + 1,500원 3천만 이상~5천만 원 미만 0.1275% + 2,000원 5천만 이상~1억 원 미만 0.0975% 1억 원 이상~3억 원 미만 0.0875% 3억 원 이상 0.0775% 선택(단일정률) 0.1500% 註1) 2016년 5월 30일부터 적용 註2) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분) 註 3) 온라인 거래 고객 : 매매금액 구간별 수수료를 적용하는 표준 수수료 외에 단일 요율을 적용하는 선택 수수료 선택 가능 - 수수료 변경 : 표준과 선택 중 수수료 선택하면 3개월 이내에는 변경 불가 (단, 3개월 요건은 최초 1회 변경 시는 적용하지 않고 2회 변경부터 적용)※ 예외 적용 - K-OTC : 오프라인 0.4975%(단일률), 고객지원센터 0.4475%(단일률), HTS/WTS 0.2% (단일률) 적용 - 기타 : 반대매매 0.4975%(단일률), 대량매매 0.15%(단일률) 적용 註 4) 매 매관련 세금 구분 증권거래세 농특세 코스피 0.1% 0.15% 코스닥 0.25% - 코넥스 0.1% - K-OTC 0.25% - 단주장외거래 0.5% - 주식장외거래 0.5% - 선물/옵션 - - ETF - - 해외주식 하단 참조(미국주식, 중국주식 거래 수수료) 2) 미국주식 거래 수수료 구 분 채널 정률 최소수수료 수수료 영업점/고객지원센터 0.50% USD 10 HTS/MTS 0.25% USD 5 기타 거래비용 SEC Fee 매도 시 0.00207% ECN Fee 주당 USD 0.003 註) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분) 3) 중국시장 거래 수수료 구 분 채널 정률 최소수수료 중국주식(선강퉁/후강퉁) 영업점/고객지원센터 0.50% CNY 50 HTS/MTS 0.30% - 홍콩주식 영업점/고객지원센터 0.50% HKD 70 HTS/MTS 0.30% - 註) 거래 인지세 등 별도 제세금 발생 상해A Stamp Duty 0.1%(매도 시)+Handling Fee 0.00487%+Securities Management Fee0.002%+Transfer Fee 0.004% 심천A 홍콩 Stamp Duty 0.1%+HKEX Trading Fee 0.005%+levy 0.0027% (2) 선물옵션 구 분 주문채널 기준 수수료 지수선물 지점/고객지원센터 5억 원 미만 0.0498104% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0448104% + 25,000원 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0398104% + 75,000원 50억 원 이상 0.0348104% + 325,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) - 0.0098104% 주식선물 지점/고객지원센터 5억 원 미만 0.0496716% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0446716% + 25,000원 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0396716% + 75,000원 50억 원 이상 0.0346716%+ 325,000원 HTS, 인터넷 - 0.0096716% 옵션 지점/고객지원센터 1천만 원 미만 1.295554% 1천만 원 이상 0.995554% + 30,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) - 0.295554% 국채선물 지점/고객지원센터 1 계약당 8,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당 3,000원 통화선물 지점/고객지원센터 1 계약당 1,600원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당 500원 통화옵션 지점/고객지원센터 매매금액 1.5% HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 매매금액 0.5% 금선물 지점/고객지원센터 1 계약당 8,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당금액 3,000원 미니금선물 지점/고객지원센터 1 계약당 800원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당금액 300원 돈육선물 지점/고객지원센터 1 계약당 8,000원 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) 1 계약당금액 3,000원 註1) 선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정, 실물인수도시 일반주문 수수료 적용 註2) 3개월 미만 장내채권 거래의 경우 유관기관 제비용 별도 註3) 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, 코스닥150선물, KRX300선물, 섹터지수 선물, 코스피 고배당50지수선물,코스피 배당성장50선물, 유로스톡스50선물, 코스피200 변동성 지수 선물 등 지수를 기초자산으로 하는 파생상품 註4) 옵션 : 코스피200옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션 및 개별주식옵션 등 지수 또는 개별주식을 기초자산으로 하는 파생상품 (3) 채권 구 분 기준 수수료 장내채권(국채, 일반) 잔존기간 3개월 미만 유관기관 수수료- 국채:0.0001265%- 일반:0.0051785% 3개월 이상 ~ 12개월 미만 0.10% 12개월 이상 ~ 24개월 미만 0.20% 24개월 이상 0.30% 장내채권 (소액채권) 금액, 기간 상관없이 0.60% 註) 유관기관 수수료는 한국거래소 등 유관기관의 정책에 따라 변경될 수 있습니다 다. 주요 취급상품 등 [지배회사에관한사항］ 상 품 명 주 요 내 용 CMA 계좌하나로 뱅킹서비스의 편리함과 R P 및 MMW의 수익성을 동시에 추구하는 상품으로 수시입출금뿐만 아니라 체크카드 기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부 등이 가능하며종합자산관리계좌로서 수익증권, 주식, 채권 등 다양한 금융상품투자가 가능함 R P 1) 증권사나 은행이 채권을 일정기간 후 환매수할 것을 조건으로 매도하는것으로 환매수시 이자와 원리금을 함께 지급하는 확정금리 상품 2) 투자금액 : 1만 원이상(1만 원 단위) 3) 투자기산 : 1일이상(1 ~6개월이 주거래기간) 자유형 및 계약형 MMF(펀드) 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 수익증권(펀드) 1) 다수의 고객으로부터 자금을 모아 운용하여 운용성과를 고객에게 환원하는 상품 2) 간접투자자산의 종류에 따라 증권간접투자(주식,혼합,채권), 부동산, 재간접, 파생상품, 특수간접, 실물 등으로 구분 랩 어카운트 1) 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 금융자산관리사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 운용배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고, 그 대가로 일정률의 수수료를 받는 상품 2) 종류 : 자문형 랩, 일임형 랩 채권 국공채(정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남) 및 회사채(기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에상환하는 상품) 판매 CP 1) 기업이 발행한 기업어음을 할인한 후 고객에게 매도하는 단기금융 상품 2) 투자기간 : 1년이내이나 1~3개월 투자가 대부분 CD 1) 은행에서 발행되는 양도가능한 단기예금증서 2) 투자기간 : 1년이내이나. 3~6개월 투자가 대부분 파생결합증권 (ELS / DLS / ELW) 기초자산의 가격, 이자율, 지표, 단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급금액 또는 회수금액이 결정되는 권리가 표시된 신금융상품 신탁 신탁계약에 의하여 위탁된 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용상품 ISA 1) 근로소득 또는 사업소득이 있는 사람이나 농어민, 납입한도 연간 2,000만원/5년간 1억원편입상품 : 예적금, 예탁금, 펀드, 파생결합증권의무가입기간 : 5년(특정소득층 및 청년은 3년), 가입기간 : 2016년 3월 14일 ~ 2021년 12월 31일까지 2) 신탁형 ISA, 일임형 ISA 보험(방카슈랑스) 1) 방카슈랑스를 통해 보험에 가입하는 경우 사업비 중 신계약비를 30%정도 할인받을 수 있으며, 고객의니즈에 맞는 다양한 보험상품을 비교해 선택 가능 2) 즉시연금보험, 일반연금보험, 저축보험, 변액보험, 보장성보험 [종속회사에 관한 사항］한화인베스트먼트 펀드명 주요내용 Chinalliance Venture Capital Co., Ltd 베이징중관촌개발단지소재 중소기업 라. 금융투자전문인력 보유현황 [지배회사에관한사항］ (단위 : 명) 구 분 인 원 펀드투자상담사 767 증권투자상담사 765 파생상품투자상담사 694 투자상담관리인력 48 투자자산운용사 374 금융투자분석사 33 위험관리인력 22 전문인력 합계(자격증수 기준) 2,703 전문인력 합계(인원수 기준) 889 註) 2019.9.30 별도기준 마 . 위험관리에 관한 사항 [지배회사에관한사항］ (1) 위험관리조직 및 정책 1) 위험관리위원회 ① 구성 - 위험관리위원회는 3인 이상으로 구성되어야 하며, 총 위원의 과반수는 사외이 사로 구성되어야 하며, 이 경우 위원 중 1인 이상은 금융회사 또는 회사의 금융, 회 계 또는 재무 분야에서 종사한 경험이 있는 자. 다만, 이사회가 3인 이하로 구성된 경우 전체 이사가 위원이 됨. 위원회의 위원장은 사외이사로 하며 위원회에서 선 임함. 위원회의 사무를 관장하기 위하여 위험관리책임자를 간사로 둠 ② 현황 : 위원장 포함 총원 3명 - 위원장 : 사외이사 - 위원 : 사외이사 1인, 대표이사 ③ 운영방법 - 분기 1회 이상 정기 개최(단, 주요안건이 없는 경우 미개최 가능), 필요한 경우 위원장 또는 위원 2인 이상의 발의로 개최 - 위원회의 의결은 재적위원 3분의 2이상의 출석과 출석위원 3분의 2이상의 찬성으 로 성립 ④ 위원회의 심의ㆍ의결 사항 - 위원회 위원장의 선임 및 해임 - 위험관리 기본방침 및 전략 수립 - 위험관리시행세칙의 제정 및 개정 - 위험관리규정과 관련 지침 및 세칙의 위반시 조치 - 위험관리조직의 구조 및 업무분장 변경 - 재무건전성비율의 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 - 회사가 부담가능한 리스크 수준 결정 - 적정투자한도 및 손실허용한도 승인 - 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 - 위기상황 대처계획(Contingency Plan) 수립 - 총비용 10억 원 이상의 위험관리정보시스템 도입 - 위험관리집행위원회의 위원 선임 및 해임 - 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항 2) 위험관리담당부서 ① 구성 : 위험관리책임자 및 위험관리 전담직원 ② 담당업무 - 이사회, 위원회, 집행위 또는 투심위의 심의, 의결 사항에 대한 사전 검토 및 협의 - 이사회, 위원회가 수립한 위험관리 정책 및 전략의 집행, 관찰 및 보고 - 위원회, 집행위 또는 투심위 의사록 작성 및 보관 - 재무건전성비율의 산정, 주요 변동 원인 분석 및 보고 - 각종 위험한도의 관찰 및 보고 - 위험관리 현황의 평가 및 보고 - 위험관리정보시스템의 구축 및 운영 - 지원부서의 가격평가방법에 대한 사전 점검 및 승인 - 위험을 감안한 성과평가 및 보고 - 고위험영역의 통제 - 특수관계인과의 불공정한 거래행위 통제 - 과도한 신용집중의 통제 - 과도한 부외거래의 통제 - 위험관리규정 및 관련 지침과 세칙 위반시의 보고 및 제재 건의 - 기타 위험관리와 관련된 제반 업무 (2) 위험종류별 개념 1) 시장위험 : 주가, 금리, 환율 등 시장가격의 변동으로 인한 위험 2) 신용위험 : 거래상대방 또는 파생상품 기초자산의 신용등급 하락, 부도, 계약의무 불이행으로 인한 위험 3) 유동성위험 ①시장유동성위험 : 포지션 청산 시 해당자산의 거래량 부족 혹은 호가 실종 등으로 인한 위험 ②자금조달유동성위험 : 자금 운용기간과 조달기간의 불일치 또는 예상치 못한 자 금의 유출에 따른 지급불능상태나 자금부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 인한 위험 4) 운영위험 : 부적절한 업무절차, 전산시스템 또는 업무절차상의 오류, 임직원의 부 정 등으로 인한 위험 5) 법률위험 : 법 해석상 또는 계약서의 오류, 위법행위, 과세 및 기타 규제제도의 변 경 등으로 인한 위험 6) 평판위험 : 회사에 대한 외부의 여론이나 이미지가 악화됨으로 인한 위험 7) 시스템위험 : 금융시스템의 붕괴로 인한 위험 (3) 위험관리 업무 1) 재무건전성비율의 관리 - 회사가 유지하여야 하는 재무건전성비율을 관리비율이라 하며, 회사는 관리비율 을 금융투자업규정 상 경영개선권고수준 이상으로 한다. 단, 위원회에서 따로 정 하는 경우에는 그 비율을 관리비율로 한다 - 위험관리책임자는 회사의 재무건전성비율이 관리비율 이상으로 유지되고 있는지 여부를 점검하여야 한다. - 위험관리책임자는 회사의 재무건전성비율이 관리비율 미만으로 감소하거나 감소 할 가능성이 있다고 판단되는 경우에는 그 원인을 분석하여 이를 즉시 대표이사에 게 보고하여야 하며, 회사의 재무건전성비율이 관리비율 이상으로 회복될 수 있는 대책을 수립하여 지체 없이 이를 시행하여야 한다. 2) 신상품거래 또는 신규사업에 대한 위험 검토 - 회사는 신상품거래 또는 신규사업 진출 전 다음 각 호의 사항을 검토하기 위한 내 부절차를 마련하여야 한다 ① 취급 상품의 상품성 및 영업전략과의 부합 여부 ② 가치평가 및 위험 측정 방법 ③ 거래에 수반되는 위험 및 이익 대비 위험의 적정성 ④ 회계, 세무 및 법적 유효성 ⑤ 업무절차 및 거래기록 방법 ⑥ 대고객 영업시 유의사항 ⑦ 보고서 작성 등 사후관리 방안 - 신상품거래 또는 신규사업을 추진하고자 하는 부서의 장은 위험관리책임자의 협 조결재를 득하여야 한다. 단, 위험관리책임자가 필요하다고 판단하는 경우 집행위 또는 투심위의 승인을 득하여야 한다. 3) 시장위험관리 - 시장위험관리는 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요인의 불리한 변동으로 인한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 위험관리담당부서는 포지션과 위험금액 또는 VaR를 부서별 또는 운용목적별로 구분하여 관리하여야 하고, 필요한 경우에는 시장위험 요인에 대한 민감도를 측정 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 위험 측정에 대한 적정성 확보를 위하여 정기적인 사후검증( Back-Test)을 수행하여야 하고, 극단적인 시장가격의 변동으로부터 생기는 잠재 적 손실을 평가하기 위하여 정기적인 위기상황분석(Stress-Test)을 수행하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 위험금액 또는 VaR, 민감도 등 시장위 험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. 4) 신용위험관리 - 신용위험관리는 거래상대방 또는 파생상품 기초자산의 신용등급 하락, 부도, 계약 불이행 등의 신용사건으로 인한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하 는 것을 목적으로 한다. - 위험관리담당부서는 포지션과 위험금액을 거래상대방별로 구분하여 관리하여야 하고, 필요한 경우에는 현업부서와 독립적으로 거래상대방에 대한 신용도를 분석 하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 신용익스포져, 신용VaR 등 신용위험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. - 현업부서는 신용위험을 수반하는 경우에는 일정한 신용등급 이상의 거래상대방과 거래를 하여야 하고, 담보, 보증, 증거금 협정 등의 신용보강 조치와 상계 등을 통 하여 신용위험을 경감시켜야 한다. 5) 유동성위험관리 - 유동성위험관리는 유동성 변동요인을 예측하여 유동성 위기 발생을 조기에 예방 하고, 유동성 위기시 적절하고 신속히 대처함으로써 유동성 부족 사태로 인한 비 정상적인 손실을 방지하는 것을 목적으로 한다. - 유동성위험에 미치는 영향이 큰 거액 자금의 조달과 운용에 대하여는 사전에 그 영향을 평가하고 관리하여야 하며, 예외적인 상황 발생에 따른 위험변동 수준을 측정하기 위해 유동성 위기상황분석(Stress-Test)을 수행하여야 한다. - 효과적인 위험관리를 위하여 필요한 경우, 유동성비율, 초단기 무담보 차입 비율 등 유동성위험 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리할 수 있다. - 자금업무를 소관하는 부서(이하 “자금담당부서”라 한다)의 장은 단기 현금 소요 액을 충족시킬 수 있는 충분한 현금 및 증권을 보유할 수 있도록 자금조달 및 운용 계획을 수립하여야 한다. - 위험관리담당부서와 자금담당부서는 유동성위험 한도 준수여부를 점검하며, 자금 담당부서는 허용한도 초과시 또는 필요시 예상되는 문제점 등에 대하여 해결방안 을 마련하여야 한다. 6) 운영위험관리 - 운영위험관리는 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인 한 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 현업부서, 통제부서 및 지원부서 간의 업무분장, 경영진에 대한 보고체계, 각 부서 의 업무절차는 명확하게 문서화되어야 한다. - 현업부서는 거래기록을 자동화하여야 한다. 단, 자동화가 불가능한 경우에는 거래 가 즉시 기록되고 회사 거래시스템에 신속히 기입되도록 하여야 한다. - 지원부서는 현업부서와 독립적으로 모든 거래를 그 거래상대방에게 확인하여야 한다. - 현업부서의 거래로 인한 현금과 증권의 이동은 지원부서의 적절한 절차를 통하여 이루어져야 한다. - 위험관리담당부서는 현업부서와 독립적으로 포지션 평가에 적용되는 방법론과 변 수들의 적정성을 검토하여야 한다. - 위험관리담당부서는 지원부서 및 다른 통제부서와의 효과적인 관계 설정을 통하 여 운영위험관리에 공백이 발생하지 않도록 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 운영위험으로 인한 손실자료를 일관되게 수집, 저장, 분류할 수 있는 데이터 베이스를 구축하여야 한다. 7) 법률위험관리 - 법률위험관리는 법규 및 계약의 위반, 법규 및 계약의 잘못된 해석, 소송 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 발생 가능성을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 법률 관련 위험관리 업무를 소관하는 부서(이하 “법무부서”라 한다)는 회사의 영업활동에 대한 각종 법률요건 및 자본시장법 등 관련 법규 등의 이행여부를 정 기적으로 검토하여 법률위험으로 인한 손실을 최소화하여야 한다. - 현업부서는 거래상대방과의 거래 체결 전 적절한 법적 문서를 작성하여야 하고, 법무부서의 검토를 받아야 한다. - 법무부서는 법적 문서중 회사에 불리한 조항 여부를 확인하여 불리한 조항 발견시 이의 시정을 위한 조치를 취하도록 하여야 한다. - 위험관리담당부서는 법무부서와의 효과적인 관계 설정을 통하여 법률위험관리에 공백이 발생하지 않도록 하여야 한다. 8) 평판위험관리 - 평판위험관리는 외부의 여론이나 이미지 악화로 인한 회사의 직접적인 경제적 손 실 뿐만 아니라 주주 및 고객, 언론 등과의 비우호적 관계형성 등으로 인한 잠재적 손실을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 홍보담당부서는 주주, 고객, 신용평가기관 등 이해관계자들의 여론을 수시로 확인 하고, 우호적인 관계형성을 위하여 적극적인 홍보 전략 마련 등 지속적인 노력을 기울여야 한다. - 위험관리담당부서는 공시업무를 소관하는 부서, 홍보를 담당하는 부서, IR업무를 소관하는 부서, 민원처리업무를 소관하는 부서 등 관련 부서와의 효과적인 역할분 담을 통하여 평판위험관리에 최선을 다하여야 한다. 9) 시스템위험관리 - 시스템위험관리는 대규모 신용사건 발생, 국가위기상황 발생, 거래 또는 결제시스 템의 붕괴로 인하여 발생할 수 있는 손실을 통제 가능한 수준으로 관리하는 것을 목적으로 한다. - 국내외 대기업 및 거대 금융회사의 부도 혹은 신용등급하락 등 시장에 충격을 주 는 대규모 신용사건 발생 가능성을 지속적으로 모니터링 하고, 시뮬레이션 또는 시나리오 분석 등을 통하여 회사에 미치는 영향을 분석하여 대처계획을 수립하여 야 한다. 10)한도관리 - 한도관리는 위험으로 인하여 발생 가능한 손실금액을 회사가 감내할 수 있고 예측 가능한 수준으로 통제함으로써 경영안정성을 도모하는 것을 목적으로 한다. - 재무상황, 경영전략 등을 고려하여 위험 요인별 또는 업무별로 각종 한도를 설정 하여야 하며, 전체 한도관리체계는 일관성을 유지하여야 한다. - 회사는 제2항에 따라 설정된 각종 한도의 적정성 여부를 주기적으로 검토하고, 재 설정하여야 한다. - 고위험영역에 대해 필요시 별도 한도를 설정하여 관리할 수 있다. - 위험관리담당부서는 한도관리 현황을 모니터링하고, 그 결과에 대한 정기적인 보 고를 수행하여야 한다. - 현업부서는 거래를 실행하기 전 위험한도를 확인하고 위험한도를 초과하지 않도 록 하여야 한다.11) 성과평가 및 보상 - 회사는 각 부서, 개인의 실적을 손익의 규모 또는 손익률만으로 측정하지 아니하 고, 동 실적이 발생한 과정에서 노출되었던 위험의 규모를 측정하여 그 결과에 따 라 실적을 조정함으로써 손익의 건전성 및 안정성을 평가하여야 한다. - 회사는 제1항의 성과평가 결과를 성과보상, 한도배정 등에 활용할 수 있다. - 장외파생상품과 같이 성과결과가 장기간에 걸쳐 결정되고, 기간별 성과결과의 변 동이 큰 거래업무에 대한 별도의 합리적인 성과평가 및 보상 기준을 마련하여야 한다. 12) 위험관리 보고 - 위험관리 보고는 거래 또는 계약에 관한 의사결정라인과 분리되어 독립적으로 이 루어져야 한다. - 위험관리 보고는 회사가 노출된 위험에 대하여 종합적으로 파악할 수 있고 위험관 리에 대하여 적절한 의사결정을 할 수 있도록 적시성 및 정확성을 고려하여 이루 어져야 한다. - 현업부서와 위험관리담당부서의 보고내용이 상이한 경우 그 원인을 분석하여 문 제점을 개선하도록 하여야 한다. - 위험관리 보고는 문서에 의함을 원칙으로 한다. 단, 전산으로 조회가 가능한 경우 에는 전산 조회내용으로 대체할 수 있다.13) 위기상황 대처 - 위원회는 위기상황 발생시 회사 손실을 최소화하고, 대고객 신뢰 유지 및 경영안 정성을 확보하기 위한 위기상황 대처계획(Contingency Plan)을 마련하여야 한다. - 위기상황 대처계획은 위기상황에 대한 정의, 위기상황 인식 및 단계별 기준, 위기 발생시 보고 및 대처방안 등을 포함하여야 한다. - 위험관리담당부서는 복합적인 위기상황에 대한 선제적인 대응 및 전사의 위험경 감 방안 마련 등을 위해 종합적인 위기상황분석(Stress-Test)을 정기적으로 수행 하여 위원회에 보고하여야 한다.14) 위험관리정보시스템 운영 - 위험관리담당부서는 위험 측정 및 분석, 보고, 한도관리 등 위험관리 업무를 효율 적으로 수행하기 위하여 적절한 정보시스템을 구축하여야 한다. - 위험관리 정보시스템은 위험요인별로 통합하여 구축함을 원칙으로 한다. 단, 관리 상의 목적으로 위험요인별 정보시스템을 개별적으로 구축·운용하고자 하는 경우 시스템간 연계성 및 상호보완성을 갖도록 유기적으로 연결하여 구축하여야 한다. - 위험관리 정보시스템은 향후 신상품거래 또는 신규사업을 추진할 경우 이를 신속 하게 통합할 수 있도록 유연성 및 확장성을 갖추어야 한다. - 전체 위험관리 관련 데이터의 수집, 저장, 분류 등을 일관성 있고 명확히 할 수 있 도록 데이터베이스를 구축하여야 한다. - 위험관리정보시스템 및 데이터베이스의 구축·운영·관리에 필요한 적정인원을 유지하여야 한다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재 무정보 (1) 요약연결재무상태표 (단위 : 원) 과 목 제59기 3분기 제58기 제57기 2019.9.30 2018.12.31 2017.12.31 I. 현금및예치금 731,606,590,734 735,031,165,229 550,849,096,797 II. 당기손익-공정가치금융자산 5,738,132,017,191 4,543,017,189,014 4,138,094,739,409 III. 기타포괄손익-공정가치금융자산 193,349,489,856 177,998,653,282 0 IV . 매도가능금융자산 0 0 258,614,376,347 V . 관계기업투자 39,738,303,201 20,724,556,058 19,283,406,033 V I. 파생상품 217,160,992,350 128,396,421,898 332,225,456,240 V II. 대출채권 1,222,182,416,992 980,727,563,347 1,038,148,498,858 V III. 투자부동산 93,651,313 87,911,394 96,974,424 IX . 유형자산 57,946,610,771 13,163,362,417 9,682,441,241 X. 무형자산 51,238,403,353 45,227,564,811 49,442,198,399 X I. 당기법인세자산 8,812,229,519 1,654,936,418 1,668,878,368 X II. 이연법인세자산 1,654,887 8,857,516,313 14,841,879,577 X III. 기타금융자산 416,309,356,641 633,930,717,691 428,222,139,610 XIV. 기타자산 72,720,023,452 55,315,234,086 64,116,946,472 자 산 총 계 8,749,291,740,260 7,344,132,791,958 6,905,287,031,775 I. 예수부채 368,110,129,682 404,079,133,258 709,725,048,015 II. 당기손익-공정가치금융부채 2,353,986,708,727 1,972,055,128,012 1,214,882,199,850 III. 차입부채 4,145,367,815,392 3,285,704,245,432 3,400,436,380,227 IV. 사채 59,981,378,563 59,972,262,784 109,946,480,047 V. 파생상품 138,100,632,688 244,157,997,123 139,508,746,742 VI. 순확정급여부채 18,529,861,959 16,179,911,696 14,952,629,947 VII. 기타장기종업원급여부채 3,078,211,854 2,823,199,392 2,503,739,467 VIII . 충당부채 6,394,325,477 10,191,975,310 5,573,358,886 IX . 당기법인세부채 34,926,992 3,176,149,189 660,416,975 X . 이연법인세부채 12,977,302,150 631,764,493 846,484,146 XI . 기타금융부채 500,582,388,035 377,438,714,664 414,587,960,445 XII . 기타부채 14,212,014,278 17,405,258,335 14,494,618,042 부 채 총 계 7,621,355,695,797 6,393,815,739,688 6,028,118,062,789 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1,125,523,038,422 948,504,594,382 875,323,332,316 I. 자본금 1,096,738,875,000 886,212,555,000 886,212,555,000 II. 자본잉여금 27,848,577,061 27,934,798,295 27,777,562,775 III. 자본조정 -269,019,419,801 -156,762,946,669 -156,562,327,865 IV. 기타포괄손익누계액 92,342,375,498 80,150,307,849 93,586,477,036 V. 이익잉여금 177,612,630,664 110,969,879,907 24,309,065,370 비지배지분 2,413,006,041 1,812,457,888 1,845,636,670 자 본 총 계 1,127,936,044,463 950,317,052,270 877,168,968,986 부 채 및 자 본 총 계 8,749,291,740,260 7,344,132,791,958 6,905,287,031,775 註1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결 기준임 註2) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임 註 3) 회사는 연결범위의 변동에 따라 제57기 재무제표를 재작성하였습니다. (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 원) 과 목 제 59 기 3분기 제 58 기 3분기 제 58 기 연간 제 57 기 연간 2019.1.1~2019.9.30 2018.1.1~2018.9.30 2018.1.1~2018.12.31 2017.1.1~2017.12.31 I. 영업수익 1,264,538,915,370 1,460,742,903,943 1,901,879,437,633 1,712,750,671,116 II. 영업비용 1,173,348,331,346 1,374,336,258,778 1,804,669,769,063 1,647,294,121,289 III. 영업손익 91,190,584,024 86,406,645,165 97,209,668,570 65,456,549,827 IV. 지분법손익 -87,039,703 2,529,718,325 1,828,094,006 1,759,233,621 V. 영업외수익 2,215,124,968 1,229,771,704 3,002,121,146 9,215,118,706 VI. 영업외비용 5,923,176,652 3,752,217,535 4,610,125,894 3,676,936,313 VII. 법인세비용차감전순손익 87,395,492,637 86,413,917,659 97,429,757,828 72,753,965,842 V III . 법인세비용 20,657,608,671 20,933,295,055 24,992,840,831 17,032,492,981 IX. 당(분)기순손익 66,737,883,966 65,480,622,604 72,436,916,997 55,721,472,861 X. 기타포괄손익 12,192,067,649 -1,882,191,387 60,378,066 6,201,774,898 XI. 당(분)기총포괄손익 78,929,951,615 63,598,431,217 72,497,295,063 61,923,247,758 XII. 당(분)기순손익의 귀속 66,737,883,966 65,480,622,604 72,436,916,997 55,721,472,860 1. 지배기업의 소유주 66,642,750,757 65,476,000,080 72,470,095,779 55,489,918,134 2. 비지배지분 95,133,209 4,622,524 -33,178,782 231,554,726 XIII. 당(분)기총포괄손익의 귀속 78,929,951,615 63,598,431,217 72,497,295,063 61,923,247,758 1. 지배기업의 소유주 78,834,818,406 63,593,808,693 72,530,473,845 61,752,275,280 2. 비지배지분 95,133,209 4,622,524 -33,178,782 170,972,478 XIV. 주당손익 보통주 기본 및 희석 주당손익(단위 : 원) 362 371 411 314 구형우선주 기본 및 희석 주당손익(단위 : 원) 412 421 461 364 연결에 포함된 회사수 50 37 34 31 註1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결 기준임 註2) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임 註 3) 연결에 포함된 회사수 : 지배회사 포함 註4) 회사는 연결범위의 변동에 따라 제57기 재무제표를 재작성하였습니다. 나. 요약재 무정보 (1) 요약재무상태표 (단위 : 원) 과 목 제59기 3분기 제58기 제57기 2019.9.30 2018.12.31 2017.12.31 I. 현금및예치금 647,558,955,593 681,373,699,435 508,494,814,442 II. 당기손익-공정가치금융자산 5,305,166,198,585 4,440,356,363,596 4,138,094,739,409 III. 기타포괄손익-공정가치금융자산 193,349,489,856 177,998,653,282 0 IV.매도가능금융자산 0 0 222,722,087,707 V . 종속기업및관계기업투자 120,905,539,508 62,619,597,003 46,320,597,003 VI . 파생상품 217,160,992,350 128,396,421,898 332,225,456,240 VII . 대출채권 817,140,669,809 613,423,077,061 627,904,749,895 VIII. 유형자산 56,718,276,019 13,132,179,034 9,682,441,241 IX. 무형자산 48,876,043,418 45,201,394,594 49,442,198,399 X . 당기법인세자산 6,916,129,656 0 0 X I. 이연법인세자산 0 8,857,485,552 14,841,800,501 X II . 기타금융자산 415,842,557,574 633,088,285,650 427,683,551,352 X III . 기타자산 70,476,301,225 54,572,430,636 63,549,388,496 자 산 총 계 7,900,111,153,593 6,859,019,587,741 6,440,961,824,685 I. 예수부채 368,110,129,682 404,079,133,258 709,725,048,015 II. 당기손익-공정가치금융부채 2,353,986,708,727 1,972,055,128,012 1,214,882,199,850 III. 차입부채 3,305,102,650,112 2,810,020,811,994 2,940,391,461,984 IV. 사채 59,981,378,563 59,972,262,784 109,946,480,047 V. 파생상품 138,100,632,688 244,157,997,123 139,242,103,105 VI. 순확정급여부채 18,406,441,682 16,047,726,158 14,952,629,947 VII. 기타장기종업원급여부채 3,067,325,302 2,812,312,840 2,503,739,467 VIII . 충당부채 11,649,014,490 9,574,912,021 5,573,358,886 IX. 당기법인세부채 0 2,005,465,509 657,367,672 X. 이연법인세부채 12,486,091,887 0 0 XI . 기타금융부채 489,128,269,700 372,618,223,612 413,662,563,837 X II . 기타부채 15,523,185,887 20,357,001,996 17,217,807,140 부 채 총 계 6,775,541,828,720 5,913,700,975,307 5,568,754,759,950 I. 자본금 1,096,738,875,000 886,212,555,000 886,212,555,000 II. 자본잉여금 27,813,416,711 27,899,637,945 27,742,402,425 III. 자본조정 -262,295,383,047 -150,598,616,982 -150,483,949,641 IV. 기타포괄손익누계액 93,133,673,285 81,221,553,898 93,652,456,558 V. 이익잉여금 169,178,742,924 100,583,482,573 15,083,600,393 자 본 총 계 1,124,569,324,873 945,318,612,434 872,207,064,735 부 채 및 자 본 총 계 7,900,111,153,593 6,859,019,587,741 6,440,961,824,685 종속기업, 관계기업 또는 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 註1) 상기 요약 재무정보는 K-IFRS 별도 기준임註2) 상기 요약 재무정보는 감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임 (2) 요약포괄손익계산서 (단위 : 원) 과 목 제 59 기 3분기 제 58 기 3분기 제 58 기 연간 제 57 기 연간 2019.1.1~2019.9.30 2018.1.1~2018.9.30 2018.1.1~2018.12.31 2017.1.1~2017.12.31 I. 영업수익 1,252,902,387,907 1,441,473,368,971 1,875,074,299,728 1,693,804,336,866 II. 영업비용 1,162,532,734,182 1,355,477,046,375 1,777,134,909,689 1,633,379,394,243 III. 영업손익 90,369,653,725 85,996,322,596 97,939,390,039 60,424,942,623 IV. 영업외수익 1,458,520,158 1,253,854,384 1,964,019,652 8,032,706,914 V. 영업외비용 934,563,482 1,368,325,506 3,433,255,275 10,314,222,485 VI. 법인세비용차감전순손익 90,893,610,401 85,881,851,474 96,470,154,416 58,143,427,052 VII. 법인세비용 22,298,350,050 20,974,756,556 23,722,309,419 14,174,130,205 XIII. 당(분)기순손익 68,595,260,351 64,907,094,918 72,747,844,997 43,969,296,847 IX. 기타포괄손익 11,912,119,387 -900,901,959 1,065,644,593 6,068,402,371 X. 당(분)기총포괄손익 80,507,379,738 64,006,192,959 73,813,489,590 50,037,699,218 XI. 주당손익 보통주 기본 및 희석 주당손익 (단위 : 원) 372 368 412 249 구형우선주 기본 및 희석 주당손익 (단위 : 원) 422 418 462 299 註1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 별도 기준임 註 2) 상기 요약재무정보는 감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보임 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 가. 연 결 재 무 상 태 표 제59기 3분기 2019년 9월 30일 현재 제58기 2018년 12월 31일 현재 제57기 2017년 12월 31일 현재 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 제59기 3분기말 제58기말 제57기말 자산 I. 현금및예치금 731,606,590,734 735,031,165,229 550,849,096,797 II. 당기손익-공정가치금융자산 5,738,132,017,191 4,543,017,189,014 4,138,094,739,409 III. 기타포괄손익-공정가치금융자산 193,349,489,856 177,998,653,282 0 IV. 매도가능금융자산 0 0 258,614,376,347 V. 관계기업투자 39,738,303,201 20,724,556,058 19,283,406,033 VI. 파생상품 217,160,992,350 128,396,421,898 332,225,456,240 VII. 대출채권 1,222,182,416,992 980,727,563,347 1,038,148,498,858 VIII. 투자부동산 93,651,313 87,911,394 96,974,424 IX. 유형자산 57,946,610,771 13,163,362,417 9,682,441,241 X. 무형자산 51,238,403,353 45,227,564,811 49,442,198,399 XI. 당기법인세자산 8,812,229,519 1,654,936,418 1,668,878,368 XII. 이연법인세자산 1,654,887 8,857,516,313 14,841,879,577 XIII. 기타금융자산 416,309,356,641 633,930,717,691 428,222,139,610 XIV. 기타자산 72,720,023,452 55,315,234,086 64,116,946,472 자산총계 8,749,291,740,260 7,344,132,791,958 6,905,287,031,775 부채 I. 예수부채 368,110,129,682 404,079,133,258 709,725,048,015 II. 당기손익-공정가치금융부채 2,353,986,708,727 1,972,055,128,012 1,214,882,199,850 III. 차입부채 4,145,367,815,392 3,285,704,245,432 3,400,436,380,227 IV. 발행사채 59,981,378,563 59,972,262,784 109,946,480,047 V. 파생상품 138,100,632,688 244,157,997,123 139,508,746,742 VI. 순확정급여부채 18,529,861,959 16,179,911,696 14,952,629,947 VII. 장기종업원급여부채 3,078,211,854 2,823,199,392 2,503,739,467 VIII. 충당부채 6,394,325,477 10,191,975,310 5,573,358,886 IX. 당기법인세부채 34,926,992 3,176,149,189 660,416,975 X. 이연법인세부채 12,977,302,150 631,764,493 846,484,146 XI. 기타금융부채 500,582,388,035 377,438,714,664 414,587,960,445 XII. 기타부채 14,212,014,278 17,405,258,335 14,494,618,042 부채총계 7,621,355,695,797 6,393,815,739,688 6,028,118,062,789 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1,125,523,038,422 948,504,594,382 875,323,332,316 I. 자본금 1,096,738,875,000 886,212,555,000 886,212,555,000 II. 자본잉여금 27,848,577,061 27,934,798,295 27,777,562,775 III. 자본조정 -269,019,419,801 -156,762,946,669 -156,562,327,865 IV. 기타포괄손익누계액 92,342,375,498 80,150,307,849 93,586,477,036 V. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당분기 : 4,451,257,532원 전 기 : 4,451,257,532원 전전기 : 2,014,494,875원 대손준비금 적립예정액 당분기 : -3,284,410,369원 전 기 : - 원 전전기 : 2,436,762,657원) 177,612,630,664 110,969,879,907 24,309,065,370 비지배지분 2,413,006,041 1,812,457,888 1,845,636,670 자본총계 1,127,936,044,463 950,317,052,270 877,168,968,986 부채및자본총계 8,749,291,740,260 7,344,132,791,958 6,905,287,031,775 나 . 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 59 기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 59 기 3분기 누적 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 58 기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제 58 기 3분기 누적 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제 58 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제 57 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 제59기 3분기 제58기 3분기 제58기 제57기 3개월 누적 3개월 누적 누적 누적 I. 영업수익 367,592,590,339 1,264,538,915,370 334,978,635,837 1,460,742,903,943 1,901,879,437,633 1,712,750,671,116 1. 수수료수익 46,299,634,665 143,641,793,163 45,477,968,431 162,435,161,694 223,250,546,992 206,221,514,903 2. 유가증권평가및처분이익 51,569,179,987 185,771,734,987 34,820,940,514 135,194,833,097 245,048,905,310 127,063,944,955 3. 파생상품평가및거래이익 205,098,355,267 729,918,358,211 196,680,374,758 988,004,282,262 1,211,701,486,322 1,194,283,511,107 4. 이자수익 53,006,994,378 146,221,846,273 57,585,112,815 142,110,681,460 184,033,298,820 154,437,354,515 5. 대출채권평가및처분이익 60,500,612 62,791,858 327,201,512 1,403,930,077 1,713,792,703 216,993,426 6. 외환거래이익 10,067,484,397 33,819,906,561 -210,886,387 22,402,576,439 24,405,867,217 20,401,650,303 7. 기타수익 1,490,441,033 25,102,484,317 297,924,194 9,191,438,914 11,725,540,269 10,125,701,907 II. 영업비용 350,401,559,498 1,173,348,331,346 308,405,362,619 1,374,336,258,778 1,804,669,769,063 1,647,294,121,289 1. 수수료비용 3,755,410,510 13,805,916,071 9,906,689,785 19,015,177,192 26,736,430,155 14,373,693,151 2. 유가증권평가및처분손실 72,917,569,329 347,677,344,580 50,333,319,681 159,766,407,767 192,896,298,668 264,051,938,114 3. 파생상품평가및거래손실 180,146,815,348 544,409,998,769 176,044,234,847 950,060,243,591 1,265,318,988,474 1,045,391,087,021 4. 이자비용 26,407,173,097 60,648,372,390 18,786,412,816 53,361,338,341 72,482,728,704 53,727,602,836 5. 대출채권평가및처분손실 607,006,764 2,717,463,123 31,262,873 425,863,985 431,311,331 3,975,677,808 6. 외환거래손실 13,668,816,605 27,794,243,354 -3,392,472,103 21,242,217,289 20,425,044,471 53,993,017,574 7. 인건비 29,667,919,969 103,342,263,029 33,091,337,450 100,550,030,176 129,856,463,159 121,931,831,166 8. 기타일반관리비 23,412,108,082 72,157,483,790 21,633,539,110 66,890,046,671 91,167,068,402 89,016,757,502 9. 기타비용 -181,260,206 795,246,240 1,971,038,160 3,024,933,766 5,355,435,699 832,516,117 III. 영업이익 17,191,030,841 91,190,584,024 26,573,273,218 86,406,645,165 97,209,668,570 65,456,549,827 IV. 지분법이익 -474,679,021 -87,039,703 2,281,398,317 2,529,718,325 1,828,094,006 1,759,233,621 V. 영업외수익 1,469,152,006 2,215,124,968 392,741,713 1,229,771,704 3,002,121,146 9,215,118,706 VI. 영업외비용 1,947,928,067 5,923,176,652 2,097,640,474 3,752,217,535 4,610,125,894 3,676,936,313 VII. 법인세비용차감전순이익 16,237,575,759 87,395,492,637 27,149,772,774 86,413,917,659 97,429,757,828 72,753,965,842 VIII. 법인세비용 4,959,847,713 20,657,608,671 6,767,980,619 20,933,295,055 24,992,840,831 17,032,492,981 IX. 당(분)기순이익 11,277,728,046 66,737,883,966 20,381,792,155 65,480,622,604 72,436,916,997 55,721,472,861 X. 기타포괄손익 13,723,333,115 12,192,067,649 2,332,193,947 -1,882,191,387 60,378,066 6,201,774,898 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 370,376,063 279,948,262 -5,373,697 -981,289,428 -1,005,266,527 4,589,147,468 (1) 매도가능금융자산평가이익 0 0 0 0 0 4,443,076,643 (2) 순지분법자본변동 44,646,817 60,840,730 2,682,217 -990,820,873 -945,551,182 19,169,067 (3) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 0 -108,623,387 0 13,540,465 -51,110,363 139,829,712 (4) 해외사업장환산외환차이 325,729,246 327,730,919 -8,055,914 -4,009,020 -8,604,982 -12,927,954 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 13,352,957,052 11,912,119,387 2,337,567,644 -900,901,959 1,065,644,593 1,612,627,430 (1) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 -1,495,649,941 1,612,627,430 (2) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 13,217,217,415 11,635,934,123 2,157,757,929 -1,199,787,443 2,146,061,254 0 (3) 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험 변동손익 135,739,637 276,185,264 179,809,715 298,885,484 415,233,280 0 XI. 당(분)기총포괄손익 25,001,061,161 78,929,951,615 22,713,986,102 63,598,431,217 72,497,295,063 61,923,247,758 XII. 당(분)기순이익의 귀속 11,277,728,046 66,737,883,966 20,381,792,155 65,480,622,604 72,436,916,997 55,721,472,860 1. 지배기업의 소유주 (대손준비금 반영후 조정이익 당분기(누적) : 69,927,161,126원 당분기(3개월) : 11,546,307,896원 전분기(누적) : 63,184,889,547원 전분기(3개월) : 20,390,231,769원 전기 : 72,470,095,779원 전전기 : 53,053,155,477원) 11,269,442,653 66,642,750,757 20,382,238,255 65,476,000,080 72,470,095,779 55,489,918,134 2. 비지배지분 8,285,393 95,133,209 -446,100 4,622,524 -33,178,782 231,554,726 XIII. 당(분)기총포괄손익의 귀속 25,001,061,161 78,929,951,615 22,713,986,102 63,598,431,217 72,497,295,063 61,923,247,758 1. 지배기업의 소유주 24,992,775,768 78,834,818,406 22,714,432,202 63,593,808,693 72,530,473,845 61,752,275,280 2. 비지배지분 8,285,393 95,133,209 -446,100 4,622,524 -33,178,782 170,972,478 XIV. 주당이익 보통주 기본 및 희석 주당이익 56 362 115 371 411 314 구형우선주 기본 및 희석 주당이익 106 412 165 421 461 364 다 . 연 결 자 본 변 동 표 제 59 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 58 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제 58 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제 57 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 지배기업의소유주귀속 비지배지분 총계 2017.1.1(전전기초) 886,212,555,000 27,504,524,494 -155,667,409,041 87,324,119,890 -31,978,214,506 813,395,575,837 1,674,664,192 815,070,240,029 연결범위변동 - - - - 797,361,742 797,361,742 - 797,361,742 당기순이익 - - - - 55,489,918,134 55,489,918,134 231,554,726 55,721,472,860 매도가능금융자산평가이익 - - - 4,443,076,643 - 4,443,076,643 - 4,443,076,643 순지분법자본변동 - - - 78,978,614 - 78,978,614 -59,809,547 19,169,067 현금흐름위험회피파생상품 평가이익 - - - 139,829,712 - 139,829,712 - 139,829,712 순확정급여부채의 재측정요소 - - - 1,613,400,131 - 1,613,400,131 -772,701 1,612,627,430 해외사업장환산외환차이 - - - -12,927,954 - -12,927,954 - -12,927,954 이연성과급 제도 - 273,038,281 -894,918,824 - - -621,880,543 - -621,880,543 2017.12.31(전전기말) 886,212,555,000 27,777,562,775 -156,562,327,865 93,586,477,036 24,309,065,370 875,323,332,316 1,845,636,670 877,168,968,986 2018.1.1(전기초) 886,212,555,000 27,777,562,775 -156,562,327,865 93,586,477,036 24,309,065,370 875,323,332,316 1,845,636,670 877,168,968,986 회계정책변경효과 - - - -13,496,547,253 14,190,718,758 694,171,505 - 694,171,505 수정 후 기초자본 886,212,555,000 27,777,562,775 -156,562,327,865 80,089,929,783 38,499,784,128 876,017,503,821 1,845,636,670 877,863,140,491 당기순이익 - - - - 72,470,095,779 72,470,095,779 -33,178,782 72,436,916,997 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가이익 - - - 2,146,061,254 - 2,146,061,254 - 2,146,061,254 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익 - - - 415,233,280 - 415,233,280 - 415,233,280 종속기업 출자 - - -85,951,463 - - -85,951,463 - -85,951,463 순지분법자본변동 - - - -945,551,182 - -945,551,182 - -945,551,182 현금흐름위험회피파생상품 평가손실 - - - -51,110,363 - -51,110,363 - -51,110,363 순확정급여부채의 재측정요소 - - - -1,495,649,941 - -1,495,649,941 - -1,495,649,941 해외사업장환산외환차이 - - - -8,604,982 - -8,604,982 - -8,604,982 이연성과급 제도 - 157,235,520 -114,667,341 - - 42,568,179 - 42,568,179 2018.12.31(전기말) 886,212,555,000 27,934,798,295 -156,762,946,669 80,150,307,849 110,969,879,907 948,504,594,382 1,812,457,888 950,317,052,270 2018.1.1(전분기초) 886,212,555,000 27,777,562,775 -156,562,327,865 93,586,477,036 24,309,065,370 875,323,332,316 1,845,636,670 877,168,968,986 회계정책변경효과 - - - -13,496,547,253 14,190,718,758 694,171,505 - 694,171,505 수정 후 기초자본 886,212,555,000 27,777,562,775 -156,562,327,865 80,089,929,783 38,499,784,128 876,017,503,821 1,845,636,670 877,863,140,491 분기순이익(손실) - - - - 65,476,000,080 65,476,000,080 4,622,524 65,480,622,604 기타포괄손익-공정가치측정금 융자산평가손익 - - - -1,199,787,443 - -1,199,787,443 - -1,199,787,443 당기손익-공정가치지정금융부 채 신용위험변동손익 - - - 298,885,484 - 298,885,484 - 298,885,484 종속기업출자 - - -85,951,463 - - -85,951,463 - -85,951,463 순지분법자본변동 - - - -990,820,873 - -990,820,873 - -990,820,873 현금흐름위험회피파생상품 평가손익 - - - 13,540,465 - 13,540,465 - 13,540,465 순확정급여부채의 재측정요소 - - - - - - - - 해외사업장환산외환차이 - - - -4,009,020 - -4,009,020 - -4,009,020 이연성과급 제도 - 150,483,020 -98,502,966 - - 51,980,054 - 51,980,054 2018.09.30(전분기말) 886,212,555,000 27,928,045,795 -156,746,782,294 78,207,738,396 103,975,784,208 939,577,341,105 1,850,259,194 941,427,600,299 2019.1.1(당분기초) 886,212,555,000 27,934,798,295 -156,762,946,669 80,150,307,849 110,969,879,907 948,504,594,382 1,812,457,888 950,317,052,270 분기순이익(손실) - - - - 66,642,750,757 66,642,750,757 95,133,209 66,737,883,966 자기주식 처분 - -19,397,626 103,926,100 - - 84,528,474 - 84,528,474 기타포괄손익-공정가치측정금 융자산평가손익 - - - 11,635,934,123 - 11,635,934,123 - 11,635,934,123 당기손익-공정가치지정금융부 채 신용위험변동손익 - - - 276,185,264 - 276,185,264 - 276,185,264 종속기업 출자 - - -559,707,067 - - -559,707,067 505,414,944 -54,292,123 순지분법자본변동 - - - 60,840,730 - 60,840,730 - 60,840,730 현금흐름위험회피파생상품 평가손익 - - - -108,623,387 - -108,623,387 - -108,623,387 순확정급여부채의 재측정요소 - - - - - - - - 해외사업장환산외환차이 - - - 327,730,919 - 327,730,919 - 327,730,919 유상증자 210,526,320,000 - -111,789,854,170 - - 98,736,465,830 - 98,736,465,830 이연성과급 제도 - -66,823,608 -10,837,995 - - -77,661,603 - -77,661,603 2019.09.30(당분기말) 1,096,738,875,000 27,848,577,061 -269,019,419,801 92,342,375,498 177,612,630,664 1,125,523,038,422 2,413,006,041 1,127,936,044,463 라 . 연 결 현 금 흐 름 표 제 59 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 58 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지 제 58 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 제 57 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과목 제59기 3분기 제58기 3분기 제58기 제57기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 -164,386,711,533 -303,097,123,246 -250,884,951,814 -321,273,694,538 1. 영업에서 창출된 현금흐름 -248,732,935,070 -386,026,947,546 -355,018,383,040 -422,795,230,133 당(분)기순이익 66,737,883,966 65,480,622,604 72,436,916,997 55,721,472,860 법인세비용 20,657,608,671 20,933,295,055 24,992,840,831 17,032,492,981 이자수익 -146,221,846,273 -142,110,681,460 -184,122,369,647 -154,040,899,251 이자비용 60,648,372,390 53,361,338,341 72,482,728,704 53,652,285,030 배당금수익 -23,548,238,140 -7,171,840,914 -8,533,153,690 -2,787,966,624 당기손익-공정가치금융자산평가손실 11,459,218,556 13,975,644,774 14,655,287,878 24,385,908,801 당기손익-공정가치금융부채평가손실 84,567,995,767 41,341,985,039 17,813,673,513 55,240,722,251 파생상품평가손실 74,479,231,599 67,453,436,072 111,989,822,924 127,881,113,030 매도가능금융자산처분손실 - - - 2,033,592,416 매도가능금융자산손상차손 - - 1,503,578,904 대손상각비 2,717,463,123 425,863,985 431,311,331 3,925,384,496 외화환산손실 11,453,115,697 11,060,553,012 7,893,674,973 21,502,095,845 퇴직급여 4,800,821,364 4,173,724,523 6,402,344,932 6,009,330,011 기타장기종업원급여 255,012,462 237,675,681 885,888,249 240,744,800 복리후생비 15,690,097 14,153,500 23,869,633 64,338,542 임차료 1,216,747,087 403,013,935 489,656,481 569,264,421 감가상각비 10,697,277,915 2,365,477,230 3,181,051,460 2,968,646,756 무형자산상각비 2,455,599,638 6,667,423,258 7,314,192,588 10,507,433,605 기타충당부채전입액 - - - 289,215,279 복구충당부채전입액 - 632 632 - 금융보증충당금전입액 904,806,758 1,968,928,665 - - 기타대손상각비 1,147,913 6,683,675 6,807,779 - 유형자산처분손실 226,000 1,434,444 2,315,159 100,692,229 대출채권처분손실 - - - 476,000 기타영업비용 - 112,512,755 4,413,889,108 590,528,021 기타영업외비용 72,359,506 2,081,441,420 - - 당기손익-공정가치금융자산평가이익 -19,752,727,042 -18,170,709,727 -23,353,869,312 -9,106,534,117 당기손익-공정가치금융부채평가이익 -74,272,043,409 -50,314,763,147 -126,759,567,854 -44,193,571,650 파생상품평가이익 -128,039,970,711 -70,359,473,154 -50,148,573,105 -248,742,324,461 매도가능금융자산처분이익 - - - -5,365,460,235 대손충당금환입 -2,391,858 -1,403,930,077 -1,713,792,703 -216,835,951 외화환산이익 -19,156,469,969 -8,361,431,155 -8,472,490,975 -14,029,564,634 금융보증충당금환입 - -59,664,067 -59,664,067 - 복구충당부채환입액 -79,845,695 -173,304,517 -629,347,993 -4,410,509,755 기타대손충당금환입 - -58,544 -58,544 -1,606,356 유형자산처분이익 -415,393,410 -12,742,300 -12,742,300 -6,390,448,500 무형자산처분이익 - -33,794,389 -33,794,389 - 대출채권처분이익 - - - -157,475 임대수익 -13,268,953 -11,845,526 -18,495,239 -10,702,346 기타영업외수익 -6,007,657 -2,536,682 -2,536,682 -1,074,000 지분법이익 87,039,703 -2,529,718,325 -1,828,086,047 -1,759,233,621 관계기업투자주식처분손실 3,362,528,378 1,110,514,481 1,071,455,927 363,056,276 관계기업투자주식처분이익 -472,260,184 - - - 관계기업투자주식손상차손 197,388,113 24,000,000 1,317,583,775 887,403,194 운전자본의 변동 -193,540,006,472 -376,428,735,223 -297,135,153,367 -317,208,116,905 (1) 예치금 79,763,763,394 -89,112,381,422 -94,769,860,092 23,080,182,775 (2) 당기손익인식금융자산 -875,059,099,023 -532,726,316,872 -451,285,149,909 22,632,924,264 (3) 매도가능금융자산 - - - 12,760,122,957 (4) 파생상품자산 -35,530,388,482 36,158,210,255 41,013,114,821 454,081,139,217 (5) 관계기업투자 47,118,295 - - 9,602,126,614 (6) 대출채권 -413,931,963,450 -84,413,288,600 19,895,105,962 -170,540,719,544 (7) 기타금융자산 161,576,140,140 -52,658,007,401 50,337,434,802 -143,425,797,091 (8) 기타자산 -21,170,993,451 -2,407,754,797 7,272,654,672 -19,288,140,006 (9) 예수부채 -36,297,976,359 -164,321,983,883 -305,617,779,714 351,092,885,902 (10) 당기손익-공정가치금융부채 371,999,988,863 539,719,544,526 866,666,623,664 -646,015,999,695 (11) 차입부채 385,414,450,894 -106,036,578,164 -492,078,084,871 77,062,874,436 (12) 파생상품부채 -106,057,364,435 -3,667,291,909 104,598,140,018 -485,758,958,605 (13) 순확정급여부채 -2,450,871,101 -2,019,924,982 -2,943,012,999 -3,566,264,892 (14) 사외적립자산 - - -4,686,897,201 -1,938,480,663 (15) 충당부채 - - - -667,451,763 (16) 기타금융부채 67,368,616,128 83,422,021,514 -40,359,981,946 201,118,697,010 (17) 기타부채 230,796,154,060 1,720,185,708 4,917,120,497 3,322,915,050 (18) 이연성과인센티브 -7,581,945 -85,169,196 -94,581,071 -760,172,871 2. 이자의 수취 137,586,365,346 136,901,850,709 181,286,258,592 149,770,277,266 3. 이자의 지급 -63,341,497,537 -49,162,011,873 -67,790,845,876 -52,251,701,266 4. 배당금의 수취 23,548,238,140 7,171,840,914 8,099,482,460 2,787,966,624 5. 법인세의 납부 -13,446,882,412 -11,981,855,450 -17,461,463,950 1,214,992,971 II. 투자활동으로 인한 현금흐름 -68,891,320,855 -79,290,874,144 -153,829,783,579 -14,102,113,261 예치금의 감소 111,360,639,119 78,851,122,498 106,974,074,920 25,621,776,484 매도가능금융자산의 처분 - - - 13,010,136,885 대출채권의 감소 153,337,518 52,804,153 81,083,319 287,044,102 대출채권의 증가 - -1,733,000,000 유형자산의 처분 1,571,691,300 15,061,300 15,061,300 8,981,040,000 기타금융자산의 감소 331,000,000 108,534,963 303,305,500 5,808,975,790 예치금의 증가 -103,247,904,871 -142,097,479,545 -173,417,128,645 -39,038,110,222 관계기업투자주식의 취득 -25,622,800,000 -1,835,000,000 -4,985,000,000 -3,013,200,000 관계기업투자주식의 처분 881,945,905 3,321,417,450 4,121,409,491 1,180,771,595 매도가능금융자산의 취득 - - - -19,807,771,934 유형자산의 취득 -1,783,710,922 -2,756,684,730 -3,461,188,230 -2,135,081,454 무형자산의 취득 -4,367,091,190 -2,580,711,000 -4,327,405,250 -2,114,767,500 기타금융자산의 증가 -897,812,260 -26,500,000 -148,687,037 -2,085,666,060 기타자산의 증가 -1,870,800,000 - - - 복구충당부채의 감소 -72,271,600 -112,512,755 -116,627,371 -84,061,534 연결범위 변동 등으로 인한 현금유출입 -45,327,543,854 -10,497,926,478 -78,868,681,576 -713,199,413 III. 재무활동으로 인한 현금흐름 308,244,750,830 474,850,697,903 425,356,616,547 347,724,717,130 차입금의 순증가 112,858,193,837 363,319,003,920 348,939,922,564 357,745,076,762 임대보증금의 증가 133,365,090 56,693,983 56,693,983 204,640,368 환매조건부채권매도의 순증감 103,836,500,000 111,475,000,000 126,360,000,000 -10,225,000,000 리스부채의 순증감 -8,583,310,097 - - - 사채의 상환 - - -50,000,000,000 - 유상증자 100,000,002,000 - - - IV. 현금및현금성자산의 순증가 (I + II + III) 74,966,718,442 92,462,700,513 20,641,881,154 12,348,909,331 V. 기초 현금및현금성자산 111,763,631,125 91,153,961,946 91,153,961,946 78,819,295,094 VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과 640,004,969 -32,425,861 -32,211,975 -14,242,479 VII. 기말 현금및현금성자산 187,370,354,536 183,584,236,598 111,763,631,125 91,153,961,946 3. 연결재무제표 주석 제59(당)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 09월 30일까지 제58(전)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지 한화투자증권주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요한화투자증권주식회사(이하 "회사")는 유가증권의 매매ㆍ위탁매매 및 인수 등을 목적으로 1962년 7월에 설립되었으며, 1986년 11월에 회사의 주식을 ㈜한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 2012년 9월 4일자로 상호를 한화증권주식회사에서 한화투자증권주식회사로 변경하였으며, 당분기말 현재 본점 이외에 48개 지점을 운용하고 있습니다. 회사는 금융투자업 역량 강화 및 경쟁력 제고를 위하여 종속기업인 한화투자증권주식회사(구: 푸르덴셜투자증권주식회사)를 2012년 9월3일 기준으로 흡수합병하였습니다.당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 1,072,739백만원, 우선주 24,000백만원이며,주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 보통주 우선주 보통주 우선주 한화자산운용㈜ 42,105,264 - 19.63 - 한화글로벌에셋㈜(주1) 26,727,398 234,270 12.46 4.88 한화호텔앤드리조트㈜ 18,709,207 130,382 8.72 2.72 ㈜한화갤러리아타임월드 8,291,467 - 3.86 - ㈜한화갤러리아 3,033,836 - 1.41 - 기타 115,680,603 4,435,348 53.92 92.4 합계 214,547,775 4,800,000 100.00 100.00 (주1) 당분기 중 한화큐셀앤드첨단소재 주식회사가 회사분할을 통해 한화글로벌에셋 주식회사로 변경되었습니다. (2) 종속기업의 개요 1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 소재지 연결회사 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권 비율(%) 결산월 당분기말 전기말 한화인베스트먼트㈜ 중소기업창업투자 대한민국 92.43 92.43 12월 ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP 부동산투자 카자흐스탄 100.00 100 12월 (주)데이터애널리틱스랩 경영컨설팅업응용소프트웨어개발 및 공급업 대한민국 100.00 - 12월 HFT Securities Corporation(주2) 금융투자 베트남 98.38 12월 KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호(주2) 투자신탁 대한민국 93.40 4월 DB교환사채전문투자형사모투자신탁1호(주2) 투자신탁 대한민국 62.50 4월 대신Asia Direct Lending전문투자형사모투자신탁(재간접)(주2) 투자신탁 대한민국 88.71 5월 한화글로벌사업화펀드(주4) 투자조합 대한민국 40.00 40.00 12월 유경코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호(주3) 투자신탁 대한민국 - 99.8 5월 에이치에스에프제팔차㈜(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 10월 스마트사이드㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 5월 아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜(주1) 선박투자회사 대한민국 - - 12월 피닉스율북제일차㈜(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 4월 인베스트에스티제일차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 피닉스탕정제일차(주)(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 3월 인베스트시티제일차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 피닉스연동제삼차㈜(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 5월 인베스트세종제일차㈜(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 인베스트블루제일차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 인베스트시티제삼차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 11월 풍천제이차㈜(주1) 수익증권유동화 대한민국 - - 5월 크리스탈문라이트(주)(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 3월 한화에스에프제십칠차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 8월 한화에스에프제십팔차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 6월 와이제이덕수궁제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 4월 샤이닝클리어(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 3월 로얄엠제이제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 5월 로얄엠제이제이차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 7월 피닉스성남제이차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 1월 인베스트송도제삼차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 10월 인베스트송도제사차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 10월 피닉스교문제일차(주1) 대출채권유동화 대한민국 - - 1월 그레이트어퍼튜니티(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 4월 와이제이아산제일차(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 3월 와이제이아산제이차(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 3월 한화에스에프제십구차(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 6월 퍼플팁제일차(주1,2) 수익증권유동화 대한민국 - - 3월 한화에이에프제사차(주1,2) 수익증권유동화 대한민국 - - 11월 한화에이에프제오차(주1,2) 수익증권유동화 대한민국 - - 11월 의왕랜드마크제일차(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 인베스트에이치제일차(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 에이치에스에프제이십차㈜(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 4월 인베스트인더제일차㈜(주1,2) 수익증권유동화 대한민국 - - 10월 인베스트어지제일차㈜(주1,2) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 그레이트반월㈜(주1,2) 대출채권유동화 대한민국 - - 12월 신세계제일차㈜(주1,2) 수익증권유동화 대한민국 - - 10월 한화일본태양광제이차㈜(주1,2) 수익증권유동화 대한민국 - - 10월 퍼스트엠제구차㈜(주1,2) 수익증권유동화 대한민국 - - 11월 퍼스트엠제십차㈜(주1,2) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 한화제미니제일차㈜(주1,2) 수익증권유동화 대한민국 - - 12월 (주1) 연결회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 중 신규로 연결범위에 포함되었습니다.(주3) 당분기 중 유경코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호는 환매하여 연결에서 제외되었습니다.(주4) 당분기 중 변동이익의 노출정도를 고려하여 관계기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다. 2) 당분기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 자산 부채 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 한화인베스트먼트㈜ 31,397,149 8,980 424,688 1,602,886 1,602,886 ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP 93,809 9,382 - (4,150) 1,215 (주)데이터애널리틱스랩 9,431,661 964,569 361,930 (975,210) (975,210) HFT Securities Corporation 31,762,077 671,432 512,958 (148,570) (148,570) KB선진아시아리얼에셋크레딧전문투자형사모투자신탁1호(주1) 2,776,719 1,119 215,325 (11,258) (11,258) DB교환사채전문투자형사모투자신탁1호(주1) 1,497,540 1,034 339 (103,494) (103,494) 대신Asia Direct Lending전문투자형사모투자신탁(재간접)(주1) 1,552,139 326 4,559 3,456 3,456 한화글로벌사업화펀드(주1) 8,347,697 47,279 2,636 (49,990) (49,990) 에이치에스에프제팔차㈜(주1) 22,919,423 22,579,299 1,093,870 165,468 165,468 스마트사이드㈜(주1) 7,601,804 9,100,000 218,046 (122,457) (122,457) 아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜(주1) 22,771,957 271,197 1,152,771 1,093,906 1,093,906 피닉스율북제일차㈜(주1) 20,281,332 20,323,886 1,244,208 (9,819) (9,819) 인베스트에스티제일차㈜(주1) 5,876,479 6,050,507 - (59,415) (59,415) 피닉스탕정제일차㈜(주1) 20,307,178 20,544,461 1,068,575 (34,102) (34,102) 인베스트시티제일차㈜(주1) 9,245,302 9,993,740 - (353,573) (353,573) 피닉스연동제삼차㈜(주1) 10,153,125 10,180,359 552,162 (2,989) (2,989) 인베스트세종제일차㈜(주1) 2,564,367 2,574,072 455,343 54,628 54,628 인베스트블루제일차㈜(주1) 7,206,313 7,207,180 341,562 66,543 66,543 인베스트시티제삼차㈜(주1) 14,089,268 14,949,551 - (567,563) (567,563) 풍천제이차㈜(주1) 25,849,252 26,090,049 2,556,997 255,348 255,348 크리스탈문라이트㈜(주1) 15,212,520 15,309,021 872,876 49,367 49,367 한화에스에프제십칠차㈜(주1) 14,532,251 14,471,871 700,241 64,377 64,377 한화에스에프제십팔차㈜(주1) 20,072,573 20,072,572 867,616 117,780 117,780 와이제이덕수궁제일차㈜(주1) 10,105,236 10,116,551 621,370 13,382 13,382 샤이닝클리어㈜(주1) 10,341,492 10,432,203 1,087,299 154,663 154,663 로얄엠제이제일차㈜(주1) 11,483,182 11,594,933 556,883 (110) (110) 로얄엠제이제이차㈜(주1) 15,168,210 15,317,701 911,503 (72) (72) 피닉스성남제이차㈜(주1) 20,500,827 20,108,917 969,449 190,589 190,589 인베스트송도제삼차㈜(주1) 30,237,024 30,237,667 1,438,334 (204) (204) 인베스트송도제사차㈜(주1) 20,175,180 20,175,446 1,066,636 (15) (15) 피닉스교문제일차㈜(주1) 20,252,333 20,539,302 1,384,233 (53,489) (53,489) 그레이트어퍼튜니티㈜(주1) 7,267,210 6,978,192 544,552 181,511 181,511 와이제이아산제일차㈜(주1) 14,375,564 14,435,783 952,353 (60,219) (60,219) 와이제이아산제이차㈜(주1) 10,269,976 10,311,702 686,710 (41,726) (41,726) 한화에스에프제십구차㈜(주1) 38,628,176 38,650,319 1,219,375 (22,144) (22,144) 퍼플팁제일차㈜(주1) 115,864,035 118,000,000 - (2,135,966) (2,135,966) 한화에이에프제사차㈜(주1) 45,700,578 46,099,990 780,740 (107,277) (107,277) 한화에이에프제오차㈜(주1) 45,700,581 46,099,990 780,740 (107,274) (107,274) 의왕랜드마크제일차㈜(주1) 21,465,948 20,531,433 1,269,110 934,514 934,514 인베스트에이치제일차㈜(주1) 30,676,739 30,823,344 604,068 412,012 412,012 에이치에스에프제이십차㈜(주1) 9,894,226 9,994,235 - (25,988) (25,988) 인베스트인더제일차㈜(주1) 8,047,429 8,287,584 - (93,559) (93,559) 인베스트어지제일차㈜(주1) 111,100,270 112,000,000 26,520 (25,209) (25,209) 그레이트반월㈜(주1) 15,023,589 15,137,148 64,110 (113,561) (113,561) 신세계제일차㈜(주1) 6,950,513 7,001,000 - (50,141) (50,141) 한화일본태양광제이차㈜(주1) 8,632,516 8,700,000 - (67,484) (67,484) 퍼스트엠제구차㈜(주1) 1,461,595 1,497,035 - (35,441) (35,441) 퍼스트엠제십차㈜(주1) 9,985,742 10,041,743 - (56,002) (56,002) 한화제미니제일차㈜(주1) 8,627,082 8,627,082 - - - (주1) 해당 종속기업의 비지배지분은 기타금융부채에 계상되어 있습니다. (3) 당분기 중 ㈜안테레스, 마스터피스제일차㈜,에이치에스에프제칠차㈜, 라우라제일차㈜, 피닉스게이트타워제일차㈜, 랜드마크시티제팔차㈜, 인베스트피에스제이차㈜, 인베스트씨 엔 ㈜, 한화미국주차PPP전문투자형 사모특별자산투자신탁1-1호와 1-2호는 만기상환등으로 연결에서 제외되었습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 45에서 설명하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 연차개선 2015-2017 ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.(1) 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 주석45에서 설명하는 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품이 노출된 위험 연결회사는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는 제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 위험관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 위험관리부서를 두어 전사리스크를 관리하고 있습니다.요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2018년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 공정가치 공시 (1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채는 발행사채를 제외하고 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 950,714,249 4,133,672,430 653,745,339 5,738,132,018 기타포괄-공정가치금융자산 - - 193,349,490 193,349,490 파생상품자산 576,867 83,585,881 132,998,244 217,160,992 합계 951,291,116 4,217,258,311 980,093,073 6,148,642,500 금융부채: 당기손익-공정가치금융부채 332,701,295 99,190,342 1,922,095,072 2,353,986,709 파생상품부채 23,984,390 77,704,606 36,411,637 138,100,633 합계 356,685,685 176,894,948 1,958,506,709 2,492,087,342 (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 513,370,465 3,743,223,642 286,423,082 4,543,017,189 기타포괄-공정가치금융자산 - - 177,998,653 177,998,653 파생상품자산 5,872,596 46,867,364 75,656,462 128,396,422 합계 519,243,061 3,790,091,006 540,078,197 4,849,412,264 금융부채: 당기손익-공정가치금융부채 465,707,123 29,066,349 1,477,281,656 1,972,055,128 파생상품부채 115,870,889 51,804,428 76,482,680 244,157,997 합계 581,578,012 80,870,777 1,553,764,336 2,216,213,125 (3) 연결회사의 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 또는비반복적인 공정가치측정치에 대한 가치평가기법과 투입변수, 공정가치와의 연관성은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 공정가치 (단위:백만원) 가치평가기법 관측가능하지 않은투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 분류 수준 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품 채권(주석8) (자산) 4,121,947 (부채) 70,590 DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 당기손익-공정가치 2 (자산) 138,371 3 주가연계증권파생결합증권(주석8,20) (자산) 5,884(부채) 1,922,095 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation),유한차분법(FDM, Finite Difference Method) 기초자산변동성기초자산상관계수 8.53%~78.33%-1~1 변동성이 클수록 공정가치변동 증가상관계수가 클수록 공정가치변동 증가 당기손익-공정가치 3 (부채) 28,600 2 CB, RCPS(주석8) (자산) 46,398 이항모형(Binomial Tree Model) 기초자산변동성 12.82%~23.35% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 당기손익-공정가치 3 비상장주식(주석8,9) (자산) 11,725 DCF모형,비활성화된 시장의 거래가격 등 영구성장률가중평균자본비용 0%~2%10.94% 영구성장률 상승에 따라 공정가치 변동 증가가중평균자본비용 하락에 따라 공정가치 변동 증가 당기손익-공정가치 2 (자산) 463,093 3 (자산) 193,349 기타포괄손익-공정가치 3 IRS(주석11) (자산) 12,779(부채) 31,869 DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 파생상품 2 (부채) 8,060 3 CRS(주석11) (자산) 57,693(부채) 42,639 DCF모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 파생상품 2 CDS(주석11) (자산) 13,114(부채) 3,196 Gaussian Copula모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 파생상품 2 CDS(주석11) (자산) 23 Gaussian Copula모형 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 파생상품 3 장외옵션장외스왑(주식)(주석11) (자산) 118,757(부채) 28,171 Black-Scholes 모형, 유한차분법(FDM, Finite Difference Method), DCF모형 기초자산변동성기초자산상관계수 8.53%~78.33%-1~1 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가상관계수가 클수록 공정가치변동 증가 파생상품 3 기타장외파생상품(주석 11) (자산) 14,234(부채) 204 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo Simulation) 기초자산변동성기초자산상관계수 8.53%~78.33%-1~1 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가상관계수가 클수록 공정가치변동 증가 파생상품 3 전환권(주석11) (자산) 8 이항모형(Binomial Tree Model) 기초자산변동성 12.82%~23.35% 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품 3 (4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 분기손익 기타포괄손익 매입 매도 수준이동 분기말 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 286,423,082 1,464,728 - 1,473,441,678 (1,106,264,675) (1,319,474) 653,745,339 기타포괄-공정가치금융자산 177,998,653 - 15,350,837 - - - 193,349,490 파생상품자산 75,656,462 7,674,933 - 151,949,780 (102,180,040) (102,891) 132,998,244 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 1,477,281,656 (53,745,637) - (1,585,149,339) 1,976,217,118 - 1,922,095,072 파생상품부채 76,482,680 8,899,978 - (93,721,841) 62,550,776 - 36,411,636 (단위:천원) 구분 기초 분기손익 기타포괄손익 매입 매도 수준이동 분기말 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 53,192,105 2,338,295 - 928,415,469 (753,629,015) (1,591,575) 228,725,279 기타포괄-공정가치금융자산 172,767,438 - (1,582,833) - - 2,400,000 173,584,605 파생상품자산 54,812,675 (1,496,283) - 120,950,346 (82,395,854) - 91,870,884 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 812,821,200 12,446,929 - (1,068,910,525) 1,561,235,510 - 1,292,699,256 파생상품부채 44,896,483 (8,507,890) - (39,956,164) 54,200,926 - 67,649,135 (5) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 6. 범 주별 금융상품 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다. (1) 금 융자산 (단위:천원) 구분 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 위험회피목적파생상품(주1) 합계 현금및현금성자산 187,370,355 - - - 187,370,355 예치금 544,236,236 - - - 544,236,236 당기손익-공정가치금융자산 - 5,738,132,017 - - 5,738,132,017 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 193,349,490 - 193,349,490 파생상품자산 - 250,596 - 216,910,396 217,160,992 대출채권 1,222,182,417 - - - 1,222,182,417 기타금융자산 416,309,357 - - - 416,309,357 합계 2,370,098,365 5,738,382,613 193,349,490 216,910,396 8,518,740,864 (주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다. (단위:천원) 구분 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치금융자산 매도가능금융자산 위험회피목적파생상품(주1) 합계 현금및현금성자산 111,763,631 - - - 111,763,631 예치금 623,267,534 - - - 623,267,534 당기손익-공정가치금융자산 - 4,543,017,189 - - 4,543,017,189 매도가능금융자산 - - 177,998,653 - 177,998,653 파생상품자산 - 210,494 - 128,185,928 128,396,422 대출채권 980,727,563 - - - 980,727,563 기타금융자산 633,930,718 - - - 633,930,718 합계 2,349,689,446 4,543,227,683 177,998,653 128,185,928 7,199,101,710 (주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다. (2) 금 융부채 (단위:천원) 구분 상각후원가금융부채 당기손익-공정가치금융부채 위험회피목적파생상품(주1) 합계 예수부채 368,110,130 - - 368,110,130 당기손익-공정가치금융부채 - 2,353,986,709 - 2,353,986,709 차입부채 4,145,367,815 - - 4,145,367,815 사채 59,981,379 - - 59,981,379 파생상품부채 - 860,514 137,240,119 138,100,633 기타금융부채 500,582,388 - - 500,582,388 합계 5,074,041,712 2,354,847,223 137,240,119 7,566,129,054 (주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다. (단위:천원) 구분 상각후원가금융부채 당기손익-공정가치금융부채 위험회피목적파생상품(주1) 합계 예수부채 404,079,133 - - 404,079,133 당기손익-공정가치금융부채 - 1,972,055,128 - 1,972,055,128 차입부채 3,285,704,245 - - 3,285,704,245 사채 59,972,263 - - 59,972,263 파생상품부채 - 7,979,767 236,178,230 244,157,997 기타금융부채 377,438,715 - - 377,438,715 합계 4,127,194,356 1,980,034,895 236,178,230 6,343,407,481 (주1) 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다. 7. 현금및예치금 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 현금 2,607,176 2,013,682 보통예금 31,431,110 20,392,828 당좌예금 516,721 1,576,108 외화예금 29,771,855 8,596,013 기타 123,043,493 79,185,000 소계 187,370,355 111,763,631 예치금 청약예치금 3,400 - 투자자예탁금별도예치금 66,500,000 96,200,000 대차거래이행보증금 221,800,000 16,000,000 장내파생상품거래예치금 151,631,032 342,201,159 정기예금 104,272,304 94,616,279 지급담보금 - 74,220,596 당좌개설보증금 29,500 29,500 소계 544,236,236 623,267,534 합계 731,606,591 735,031,165 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 사용이 제한된 예치금 등의 종류와 예치기관별 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 예치기관 당분기말 전기말 사용제한사유 예치금 청약예치금 유진투자증권 3,400 - 공모주 청약을 위한 청약증거금 정기예금 ㈜KB국민은행 1,000,000 1,000,000 지급결제시행 관련 거래안정성을 위한 질권설정 정기예금 ㈜KB국민은행 415,129 415,129 전대차 보증금 질권 설정 정기예금 ㈜우리은행 2,500,000 2,500,000 거래이행 보증을 위한 질권설정 장내파생상품거래예치금 케이비증권 등 105,107,951 212,975,378 해외 선물옵션거래를 위한 예치 투자자예탁금별도예치금 -집합투자증권투자자예수분 한국증권금융㈜ 65,468,289 95,160,121 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치 대차거래이행보증금 한국예탁결제원 221,800,000 16,000,000 주식 대차거래를 위한 현금 담보금액 예치 지급담보금 Credit suisse International 등 - 74,220,596 장외파생상품거래 지급담보 당좌개설보증금 ㈜우리은행 등 29,500 29,500 당좌거래를 위한 예치 소계 396,324,269 402,300,724 당기손익-공정가치금융자산 투자자예탁금별도예치금(신탁) -일반예수분 한국증권금융㈜ 219,869,770 201,021,642 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치 투자자예탁금별도예치금(신탁) -장내파생상품거래분 한국증권금융㈜ 22,430,926 33,902,086 손해배상공동기금 ㈜한국거래소 1,319,474 1,361,855 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조에 의하여 예치 소계 243,620,170 236,285,583 합계 639,944,439 638,586,307 8. 당기손익-공정가치금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 (주1) 200,512,510 190,770,409 국채/지방채(주1,2) 707,098,977 262,232,767 특수채(주1,2) 1,714,215,215 1,281,084,260 회사채 (주1,2) 1,779,579,155 1,846,225,556 집합투자증권 (주1) 498,400,445 206,728,338 기업어음증권 76,033,548 162,166,971 외화유가증권 211,375,135 152,746,108 투자자예탁금별도예치금(신탁) 244,940,675 238,065,719 기타(전자단기사채) 65,294,721 21,437,204 주가연계증권 5,883,813 21,198,336 파생결합증권 - 340,850 기타 234,797,823 160,020,671 합계 5,738,132,017 4,543,017,189 (주1) 당분기말 현재 일부자산은 선물옵션거래 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 42 참조).(주2) 당 분기말 현재 당기손익-공정가치금융자산 중 일부는 환매조건부채권매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 42 참조). 9. 기타포괄손익-공정가치금융자산 (1) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 193,349,490 177,998,653 (2) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 177,998,653 - 평가 15,350,837 (1,582,833) 대체(회계정책변경) - 175,167,438 분기말장부금액 193,349,490 173,584,605 10. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 소재지 결산월 지분율(%) 장부금액 당분기말 전기말 한화글로벌사업화펀드(주1,4) 대한민국 12월 40.00 - 3,379,842 충남-한화중소기업육성펀드(주1) 대한민국 12월 16.67 2,273,243 1,917,969 서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드(주1,3) 대한민국 12월 8.67 3,458,790 5,323,925 2011KIF-한화 IT전문투자조합(주1,3) 대한민국 12월 10.00 - 1,208,768 강소신재생에너지펀드(주1) 대한민국 12월 1.00 748,219 712,568 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드(주1) 대한민국 12월 10.00 1,035,028 720,190 케이앤 세컨더리3호 투자조합 대한민국 12월 25.00 942,391 961,978 한화-NP CHINA 1호(주2) 대한민국 12월 9.62 479,139 489,784 한화에이스기업인수목적3호(주2) 대한민국 12월 4.54 15,099 15,000 한화에이스기업인수목적4호(주2) 대한민국 12월 4.54 15,110 15,000 한화수성기업인수목적(주2) 대한민국 12월 4.54 20,204 20,000 한화에스비아이기업인수목적(주2) 대한민국 12월 1.64 26,087 - Tech in Asia Pte. Ltd 싱가포르 12월 20.46 3,924,865 3,924,865 CapBridge Holdings Pte.Ltd., 싱가포르 12월 10.77 4,811,718 - 2018한화신산업글로벌플러스업펀드(주1) 대한민국 12월 20.00 1,845,099 1,996,379 한화단기회사채증권 자투자신탁 채권C-F 대한민국 5월 29.71 20,105,023 - Chinalliance Venture Capital Co.,Ltd. 중국 12월 30.00 38,288 38,288 제일호과학기술사모투자전문회사(주1,3) 대한민국 12월 20.00 - - Chinalliance Venture Partners 중국 12월 30.00 - - 합계 39,738,303 20,724,556 (주1) 연결회사는 투자조합 및 사모투자전문회사에 업무집행사원으로 참여하고 있으며 모든 주요한 의사결정을 공동으로 집행하고 있습니다. 그리고 업무집행사원인 연결회사가 고의 또는 중대한 과실로 피투자회사에 중요한 손해를 끼친 경우 등 예외적인 경우를 제외하고는 유한책임사원은 업무집행사원인 연결회사를 임의로 해임하거나 교체할 수 없습니다. 연결회사가 투자조합 및 사모투자전문회사에 대하여 보유하는 지분과 수수료 조건 등 피투자회사의 이익 변동에 대한 회사의 노출을 고려하여 투자조합 및 사모투자전문회사를 관계기업투자로 회계처리하고 있습니다.(주2) 지분율은 20% 미만이나 피투자회사의 의사결정기구에 참여하고 재무정책 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로회계처리하고 있습니다. (주3) 투자조합 및 사모투자전문회사의 재산 배분에 관한 우선손실충당금 약정에 따라서 업무집행조합원인 회사는 약정한도까지 우선적으로 손실금을충당한 후 출자금을 분배받게 됩니다(주석 43 참조).(주4) 당분기 중 변동이익의 노출정도를 고려하여 관계기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 20,724,556 19,283,406 지분법손익 (87,040) 2,529,718 순지분법자본변동 74,223 7,351 취득 25,622,800 1,835,000 처분 (881,946) (3,321,417) 연결범위변동 (3,340,164) - 손상 (197,388) (24,000) 배당금수령 (2,176,738) (262,128) 분기말장부금액 39,738,303 20,047,930 (3) 당분기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 자산 부채 영업수익 분기순손익 충남-한화중소기업육성펀드(주1) 14,493,644 854,183 707 (268,354) 서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드(주1,3) 40,214,760 291,337 (7,380,082) (8,025,770) 2011KIF-한화 IT전문투자조합(주1,3) - - 8,790,199 6,691,776 강소신재생에너지펀드(주1) 76,350,667 1,528,739 736,604 (434,831) 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드(주1) 10,500,282 150,000 5,579 (451,446) 케이앤 세컨더리3호 투자조합 3,769,564 - 256 (78,348) 한화-NP CHINA 1호(주2) 5,041,588 71,500 - (110,663) 한화에이스기업인수목적3호(주2) 6,947,964 1,099,563 - 20,300 한화에이스기업인수목적4호(주2) 7,931,801 1,255,853 - 25,658 한화수성기업인수목적(주2) 9,851,784 1,296,517 - 45,301 한화에스비아이기업인수목적(주2) 8,899,673 798,361 - 24,863 Tech in Asia Pte. Ltd 4,640,818 61,949 4,430,389 772,748 CapBridge Holdings Pte.Ltd., 3,536,407 917,791 - - 2018한화신산업글로벌플러스업펀드(주1) 9,500,496 275,000 70,507 (756,401) 한화단기회사채증권 자투자신탁 채권C-F 71,630,324 443,411 371,929 348,625 Chinalliance Venture Capital Co.,Ltd 2,582,376 - - - 11. 파생상 품 (1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 구성은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 자산 부채 위험회피목적(주1) 매매목적 위험회피목적(주1) 매매목적 이자율 이자율 파생상품 12,778,895 - 39,929,078 - 통화 통화 파생상품 57,693,217 - 42,639,295 - 주가지수 장내매수옵션 333,978 242,890 - - 장내매도옵션 - - 23,123,876 860,514 기타 파생상품자산 146,104,305 - - - 파생상품부채 - - 31,547,870 - 전환권 - 7,707 - - 합계 216,910,395 250,597 137,240,119 860,514 (주1) 현금흐름위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다. (단위:천원) 구분 자산 부채 위험회피목적(주1) 매매목적 위험회피목적(주1) 매매목적 이자율 이자율 파생상품 4,234,385 - 37,995,407 - 통화 통화 파생상품 32,814,327 - 23,253,268 - 주가지수 장내매수옵션 5,785,737 67,470 - - 장내매도옵션 - - 107,891,122 7,979,768 기타 파생상품자산 85,351,479 - - - 파생상품부채 - - 67,038,432 - 신주인수권 - 19,388 - - 전환권 - 123,636 - - 합계 128,185,928 210,494 236,178,229 7,979,768 (주1) 현금흐름위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다 . (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 매매목적 위험회피목적 매매목적 위험회피목적 이자율 이자율 파생상품 - 6,562,315,925 - 8,021,648,382 통화 - 통화 파생상품 - 4,724,838,139 - 3,472,746,998 주가지수 장내매수옵션 51,026,009 41,979,084 1,433,716 368,959,330 장내매도옵션 307,682,601 2,340,365,483 183,752,136 3,414,647,183 주식 파생상품 - 629,948,448 - 727,488,019 기타 기타 파생상품 - 2,404,014,654 - 1,544,369,165 합계 358,708,610 16,703,461,733 185,185,852 17,549,859,077 12. 이연최초거래일손익 연결회사가 관측 가능한 시장 자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래 가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래 가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다. 당분기와 전분기 중 이연되고 있는 총 차이 금액 및 그 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 (34,936,552) (11,412,253) 신규 (42,643,899) (38,337,205) 손익인식 42,898,383 20,828,220 분기말금액 (34,682,068) (28,921,238) 13. 대출채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구분 당분기말 전기말 신용공여금 채권원금 599,350,589 610,318,643 대손충당금 (165,565) (165,565) 소계 599,185,024 610,153,078 환매조건부채권매수 채권원금 215,593,000 1,220,000 대여금 채권원금 580,796 734,133 현재가치할인차금 (30,016) (36,511) 소계 550,780 697,622 대지급금 채권원금 4,921,169 4,771,169 대손충당금 (4,921,169) (4,771,169) 소계 - - 부도채권 채권원금 208,768 208,768 대손충당금 (208,768) (208,768) 소계 - - 기타대출채권 채권원금 410,415,393 369,784,423 현재가치할인차금 (285,365) (416,216) 대손충당금 (3,276,415) (711,344) 소계 406,853,613 368,656,863 합계 1,222,182,417 980,727,563 (2) 당분기말과 전기말 현재 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유통신용융자금 80,641,393 96,946,045 증권담보대출금 517,485,181 511,648,982 기타 1,058,450 1,558,051 합계 599,185,024 610,153,078 (3) 유통신용융자금연결회사는 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금으로 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 유통신용융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은 4.9%~8.5%이고, 상환기간은 90일 이내 입니다. 유통신용융자금에 대해 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다. (4) 증권담보대출금연결회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 50%~70% 한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.9%~9.0%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 증권담보대출금에 대해 최소 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 5,856,846 7,236,057 순전입액 2,715,071 (920,117) 대체 - 536,553 제각 - (246,553) 분기말장부금액 8,571,917 6,605,940 14. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 93,651 - 93,651 (단위:천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 87,911 - 87,911 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 기타(주1) 분기말 토지 87,911 5,740 93,651 (주1) 환율변동으로 인한 효과입니다. (단위:천원) 구분 기초 기타(주1) 분기말 토지 96,974 (4,229) 92,745 (주1) 환율변동으로 인한 효과입니다. (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 수익은 없 습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액 차이는 중요하지 않습니다. 15. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 526,870 - 526,870 건물 5,003,330 (573,326) 4,430,004 차량운반구 146,352 (146,351) 1 기구비품 64,704,418 (58,687,006) 6,017,412 사용권자산 55,218,824 (8,344,302) 46,874,522 기타 168,382 (70,580) 97,802 합계 125,768,176 (67,821,565) 57,946,611 (단위:천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 629,057 - 629,057 건물 6,318,550 (739,023) 5,579,527 차량운반구 146,352 (146,351) 1 기구비품 64,597,874 (58,285,727) 6,312,147 임차점포시설물 2,430,955 (1,788,325) 642,630 합계 74,122,788 (60,959,426) 13,163,362 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 분기말 토지 629,057 - (102,187) - - 526,870 건물 5,579,527 - (1,052,177) - (97,346) 4,430,004 차량운반구 1 - - - - 1 기구비품 6,312,147 1,722,447 (2,099) - (2,015,083) 6,017,412 임차점포시설물(주1) 642,630 - - (642,630) - - 사용권자산 - 2,293,852 (1,126,547) 54,292,066 (8,584,849) 46,874,522 기타 - 97,802 - - - 97,802 합계 13,163,362 4,114,101 (2,283,010) 53,649,436 (10,697,278) 57,946,611 (주1) 회계정책 변경으로 인하여 사용권자산으로 전액 대체되었습니다. (주석45 참조) (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 분기말 토지 290,524 - - - - 290,524 건물 4,364,389 - - - (79,620) 4,284,769 차량운반구 1 - - - - 1 기구비품 4,044,662 4,195,803 (3,753) - (1,904,390) 6,332,322 임차점포시설물 982,865 - - 115,510 (381,467) 716,908 합계 9,682,441 4,195,803 (3,753) 115,510 (2,365,477) 11,624,524 16. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 37,681,780 - (10,270,648) 27,411,132 고객관련무형자산 5,492,243 (5,400,000) - 92,243 기타무형자산 100,841,035 (74,980,004) (2,326,003) 23,535,028 회원권 200,000 - - 200,000 합계 144,215,058 (80,380,004) (12,596,651) 51,238,403 (단위:천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 35,807,358 - (10,270,648) 25,536,710 고객관련무형자산 5,400,000 (5,400,000) - - 기타무형자산 94,293,172 (72,476,314) (2,326,003) 19,490,855 회원권 200,000 - - 200,000 합계 135,700,530 (77,876,314) (12,596,651) 45,227,565 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득 연결범위변동 상각 분기말 영업권 25,536,710 1,874,422 - - 27,411,132 고객관련무형자산 - 92,243 - - 92,243 기타무형자산 19,490,855 6,369,504 148,191 (2,473,522) 23,535,028 회원권 200,000 - - - 200,000 합계 45,227,565 8,336,169 148,191 (2,473,522) 51,238,403 (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 상각 분기말 영업권 25,536,710 - - - 25,536,710 기타무형자산 23,645,488 2,278,373 - (6,667,423) 19,256,438 회원권 260,000 - (60,000) - 200,000 합계 49,442,198 2,278,373 (60,000) (6,667,423) 44,993,148 17. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 구분 당분기말 전기말 미수금 채권원금 314,331,741 544,676,044 대손충당금 (3,943,371) (3,914,760) 소계 310,388,370 540,761,284 미수수익 채권원금 54,791,764 48,355,740 대손충당금 (277,998) (277,998) 소계 54,513,766 48,077,742 보증금 채권원금 46,569,435 46,013,258 현재가치할인차금 (857,688) (921,566) 소계 45,711,747 45,091,692 리스채권 상각후원가 5,695,474 - 합계 416,309,357 633,930,718 (2) 당분기와 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 4,192,758 4,193,785 순전입(환입)액 28,611 (1,028) 기말장부금액 4,221,369 4,192,757 18. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 66,217,445 50,233,937 선급비용 4,416,052 4,653,480 기타 2,086,526 427,817 합계 72,720,023 55,315,234 19. 예수부채 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 246,746,285 239,168,074 장내파생상품거래예수금 46,140,870 56,648,873 집합투자증권투자자예수금 64,955,471 95,261,354 외화예수금 9,935,901 1,674,375 기타 331,603 104 소계 368,110,130 392,752,780 수입담보금 장외파생상품수입담보금 - 11,326,353 소계 - 11,326,353 합계 368,110,130 404,079,133 20. 당기손익-공정가치금융부채 당 분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 매도유가증권 403,291,719 465,707,123 매도주가연계증권 1,193,413,336 1,029,711,003 매도파생결합증권 757,281,654 476,637,002 합계 2,353,986,709 1,972,055,128 21. 차입부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 환매조건부채권매도 일반고객 등 0.10~3.50 2,519,413,742 2,021,654,714 증권금융차입금 한국증권금융㈜ 1.89~2.20 510,688,908 427,666,098 기업어음 하이투자증권㈜ 등 1.90~2.50 275,000,000 200,000,000 전자단기사채 등 신영증권㈜ 등 1.78~2.23 840,265,165 636,383,433 합계 4,145,367,815 3,285,704,245 (2) 재무활동에서 생기는 차입부채와 사채의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초 부채(주1) 1,764,841,795 1,237,839,201 현금흐름 216,694,694 474,794,004 연결범위변동 249,033,948 165,922,070 외화차이 1,345,370 8,755,000 할인발행차금상각 21,145 21,381 기말 부채(주1) 2,231,936,952 1,887,331,656 (주1) 영업에서 창출된 현금흐름으로 분류되는 환매조건부채권매도는 제외되어 있습니다. 22. 사채 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종류 회차 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 무기명이권부무보증후순위사채 23-2회 2020.04.09 4.56 20,000,000 20,000,000 무기명이권부무보증후순위사채 24회 2021.12.10 5.00 40,000,000 40,000,000 소계 60,000,000 60,000,000 사채할인발행차금 (18,621) (27,737) 합계 59,981,379 59,972,263 23. 퇴직급여제도 (1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 37,459,357 34,697,826 사외적립자산의 공정가치 (18,929,495) (18,517,914) 순확정급여부채 18,529,862 16,179,912 (2) 당분기와 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 합계 기초장부금액 34,697,826 (18,517,914) 16,179,912 당기근무원가 4,399,446 - 4,399,446 이자비용(이자수익) 854,368 (452,993) 401,375 기여금 - (155,052) (155,052) 제도에서 지급한 금액 (2,478,772) 196,464 (2,282,308) 계열사 전출입액 (13,511) - (13,511) 분기말장부금액 37,459,357 (18,929,495) 18,529,862 (단위:천원) 구분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 합계 기초장부금액 28,516,570 (13,563,940) 14,952,630 당기근무원가 3,723,318 - 3,723,318 이자비용(이자수익) 793,493 (343,086) 450,407 제도에서 지급한 금액 (2,177,385) 52,449 (2,124,936) 계열사 전출입액 20,276 - 20,276 분기말장부금액 30,876,272 (13,854,577) 17,021,695 24. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 복구충당부채 2,066,695 2,094,083 금융보증계약충당부채 1,827,630 5,597,892 기타충당부채 2,500,000 2,500,000 합계 6,394,325 10,191,975 (2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 2,094,083 2,536,359 추가 전입 24,883 115,510 할인율 조정 (79,846) (173,304) 상각 27,575 27,403 분기말장부금액 2,066,695 2,505,968 25. 기타금융부채 및 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채: 미지급금 382,283,944 309,053,535 미지급비용(계약) 57,765,580 61,253,312 임대보증금 897,693 835,804 임대보증금 현재가치할인차금 (31,182) (36,974) 미지급배당금 240,492 244,604 리스부채 51,611,200 6,088,434 기타 7,814,661 - 합계 500,582,388 377,438,715 기타부채: 미지급비용(법규) 761,653 1,069,734 미지급부가세 331,854 1,927,102 선수금 187,036 - 선수수익 4,601,070 4,185,677 기타예수금 8,329,658 10,222,745 기타부채 743 - 합계 14,212,014 17,405,258 26. 외화자산 및 부채 당분기말과 전기말 현재 외 화자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (원화:천원) 계정과목 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산: 현금및현금성자산 USD 22,848,165 27,447,501 USD 7,626,530 8,527,223 HKD 8,040,097 1,231,743 HKD 481,791 68,785 CNY 6,483,552 1,092,608 CNY 10 2 JPY 100 1 JPY 100 1 EUR 1 2 EUR 1 2 예치금 USD 55,237,943 66,357,341 USD 224,238,959 250,721,580 HKD 367,279,756 56,267,259 HKD 457,969,497 65,384,305 JPY 1,655,355,301 18,430,726 JPY 2,904,135,480 29,424,120 EUR 21,963,294 28,873,825 EUR 77,548,963 99,197,532 CHF 24,835,563 30,108,899 CHF 23,394,895 26,581,748 당기손익-공정가치금융자산 USD 175,955,328 211,375,135 USD 136,612,207 152,746,108 파생상품 USD 2,061,673 2,476,688 USD 2,102,429 2,350,726 HKD - - HKD 1,503,816 214,700 EUR 32,081 42,175 EUR 966,300 1,236,052 JPY 27,375,000 304,793 JPY 274,000,000 2,776,113 THB 17,345,426 680,114 - - - 기타금융자산 USD 1,892,944 2,273,994 USD 2,208,419 2,469,234 HKD - - HKD 707,254,113 100,974,670 BRL 80,974 23,382 - - - 자산 합계 446,986,186 742,672,901 외화부채: 투자자예수금 USD 8,132,923 9,770,080 USD 1,461,452 1,634,049 HKD 411,100 62,980 HKD 200,219 28,585 BRL 122,442 35,357 BRL 40,740 11,737 EUR 1.16 2 EUR 1 1 JPY 100 1 JPY 100 1 CNY 400,433 67,481 CNY 10 2 당기손익-공정가치금융부채 USD 114,091,785 137,058,461 USD 86,035,021 96,195,757 차입부채 USD 275,717,250 331,219,132 USD 231,567,256 258,915,349 파생상품 USD 10,412,952 12,509,079 USD 57,070,649 63,810,693 EUR 7,572,166 9,954,673 EUR 36,972,800 47,294,127 JPY 732,475,000 8,155,377 JPY 1,341,250,000 13,589,277 THB 18,789,366 736,731 - - - 기타금융부채 USD 6,016,191 7,227,250 USD 2,905,694 3,248,856 부채 합계 516,796,604 484,728,434 외화환산이익 19,156,470 8,472,491 외화환산손실 11,453,116 7,893,675 27. 자본금 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말