대한항공 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 2016.12.31 현재
제 54 기 2015.12.31 현재
제 53 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

자산

유동자산	2,875,641,523,880	2,873,562,672,777	2,392,891,900,448

현금및현금성자산	746,001,347,165	698,946,675,231	410,108,319,781

단기금융상품	117,596,458,074	20,263,360,471	9,167,908,506

유동성금융리스채권	18,697,924,338	7,474,229,448	13,013,899,577

매출채권및기타채권	701,790,431,495	917,455,073,014	938,812,237,523

미청구공사	195,389,095,514	158,238,798,132	130,209,450,666

유동성만기보유금융자산	99,815,000	38,990,000	1,105,000

재고자산	549,282,836,116	475,678,503,589	416,668,674,377

당기법인세자산	4,326,927,493	5,928,552,020	5,388,879,891

기타유동자산	542,456,688,685	543,995,966,830	469,521,425,127

매각예정자산	45,542,524,042

비유동자산	19,830,396,513,807	20,175,377,272,504	19,027,555,068,723

장기금융상품	42,595,500,000	106,492,580,038	55,327,073,278

매도가능금융자산	201,419,757,971	149,557,819,563	188,449,047,952

만기보유금융자산	737,950,000	812,660,000	848,280,000

금융리스채권	49,720,870,845	26,364,874,890	72,341,278,762

관계기업투자	444,829,453,400	444,829,453,400

종속기업투자	1,137,510,875,475	691,339,519,119	1,347,657,971,739

유형자산	16,265,984,872,756	16,803,447,497,063	15,120,651,951,272

투자부동산	79,265,233,955	73,537,321,592	59,185,408,918

무형자산	379,205,144,406	284,840,546,936	320,606,330,736

파생상품자산	26,782,942	5,736,332,000

기타금융자산	326,974,415,239	328,492,193,186	254,105,340,810

이연법인세자산	1,101,804,012,949	938,167,555,508	813,738,926,681

기타비유동자산	245,151,097,269	327,495,251,209	344,077,673,175

자산총계	22,706,038,037,687	23,048,939,945,281	21,420,446,969,171

부채

유동부채	8,269,323,046,487	8,428,114,074,534	6,350,692,460,258

매입채무및기타채무	829,958,327,211	868,963,709,976	699,169,000,794

단기차입금	1,167,972,249,755	862,438,288,239	563,314,898,879

단기사채	336,230,052,427

유동성장기부채	2,618,840,817,740	3,919,169,100,913	2,748,856,818,480

유동성금융리스부채	1,714,469,739,067	1,234,471,372,847	957,217,663,156

유동성파생상품부채	35,728,666,449	205,204,168,184

유동성금융보증부채	10,738,298,463	10,233,888,144	7,618,090,474

유동성충당부채	5,431,251,600	16,794,664,978

초과청구공사	24,695,606,705	94,297,196,806	148,133,974,278

기타유동부채	1,560,986,703,519	1,386,017,186,182	1,021,177,846,013

비유동부채	12,783,569,167,115	12,324,531,908,724	13,090,042,213,699

장기매입채무및기타채무	29,264,886,672	41,103,090,322	120,129,727,048

장기차입금	944,814,984,080	898,968,936,734	1,518,031,924,554

사채	83,168,536,576	95,227,815,897	1,854,847,024,327

자산유동화차입금	1,731,951,710,739	1,181,066,071,280	1,388,446,547,197

채무인수장기차입금	9,024,576,175	17,220,876,334

금융리스부채	6,774,325,561,446	7,155,363,101,534	5,547,250,641,619

순확정급여부채	1,094,013,532,758	996,500,059,267	820,532,382,231

충당부채	171,986,297,942	164,683,398,190	136,434,485,691

이연수익	1,868,288,042,684	1,701,780,592,886	1,633,782,108,041

파생상품부채	16,317,657,260	18,292,831,249	476,353,085

금융보증부채	5,171,518,510	8,806,173,516	15,672,190,602

기타비유동부채	64,266,438,448	53,715,261,674	37,217,952,970

부채총계	21,052,892,213,602	20,752,645,983,258	19,440,734,673,957

자본

납입자본	369,752,690,000	369,752,690,000	298,931,160,000

자본금	369,752,690,000	369,752,690,000	298,931,160,000

보통주자본금	364,198,720,000	364,198,720,000	293,377,190,000

우선주자본금	5,553,970,000	5,553,970,000	5,553,970,000

기타불입자본	1,153,265,252,557	776,179,045,449	11,247,795,884

기타자본구성요소	327,976,684,909	332,916,815,862	361,993,481,485

이익잉여금(결손금)	(197,848,803,381)	817,445,410,712	1,307,539,857,845

자본총계	1,653,145,824,085	2,296,293,962,023	1,979,712,295,214

부채및자본총계	22,706,038,037,687	23,048,939,945,281	21,420,446,969,171

포괄손익계산서
제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

매출	11,502,876,672,661	11,308,423,372,686	11,680,398,139,595

매출원가	9,218,011,770,123	9,286,479,264,980	10,171,067,806,857

매출총이익	2,284,864,902,538	2,021,944,107,706	1,509,330,332,738

판매비와관리비	1,205,861,350,908	1,162,726,285,253	1,136,822,618,201

영업이익	1,079,003,551,630	859,217,822,453	372,507,714,537

금융수익	68,759,144,948	68,253,318,949	54,003,032,644

금융비용	545,117,860,011	497,475,566,099	627,519,637,180

기타영업외수익	486,923,080,315	377,137,665,136	442,999,789,808

기타영업외비용	1,831,657,907,538	1,306,113,729,166	784,079,983,241

법인세비용차감전순손실	(742,089,990,656)	(498,980,488,727)	(542,089,083,432)

법인세수익	(150,729,067,045)	(91,298,180,365)	(181,513,281,361)

당기순손실	(591,360,923,611)	(407,682,308,362)	(360,575,802,071)

기타포괄손익	(30,720,137,856)	(98,198,722,984)	82,866,967,551

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(26,004,848,570)	(70,178,233,095)	89,097,919,479

순확정급여부채 재측정요소	(25,780,006,903)	(69,122,057,361)	89,100,979,222

자산재평가잉여금	(224,841,667)	(1,056,175,734)	(3,059,743)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(4,715,289,286)	(28,020,489,889)	(6,230,951,928)

매도가능금융자산평가손실	(4,715,289,286)	(28,020,489,889)	(4,074,694,321)

파생상품평가이익(손실)	(2,156,257,607)

총포괄손익	(622,081,061,467)	(505,881,031,346)	(277,708,834,520)

주당손실

계속영업과 중단영업

보통주 기본및희석주당순손실	(7,997)	(5,749)	(6,032)

우선주 기본및희석주당순손실	(7,947)	(5,699)	(5,982)

계속영업

보통주 기본및희석주당순손실	(7,997)	(5,749)	(6,032)

우선주 기본및희석주당순손실	(7,947)	(5,699)	(5,982)

자본변동표
제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	감자차손	신종자본증권	주식발행초과금 합계

2014.01.01 (기초)	298,931,160,000	179,474,185,992	(73,200)	(377,086,316,908)	208,860,000,000	11,247,795,884	368,227,493,156	1,592,157,213,828	2,270,563,662,868

당기순손익	0	(360,575,802,071)	(360,575,802,071)

기타포괄손익	0	(6,234,011,671)	89,100,979,222	82,866,967,551

유상증자	0

신종자본증권의 발행	0

신종자본증권의 배당금	0	(13,475,664,336)	(13,475,664,336)

감자차손의 대체

단주의 취득	0

기타	0	333,131,202	333,131,202

2014.12.31 (기말자본)	298,931,160,000	179,474,185,992	(73,200)	(377,086,316,908)	208,860,000,000	11,247,795,884	361,993,481,485	1,307,539,857,845	1,979,712,295,214

2015.01.01 (기초)	298,931,160,000	179,474,185,992	(73,200)	(377,086,316,908)	208,860,000,000	11,247,795,884	361,993,481,485	1,307,539,857,845	1,979,712,295,214

당기순손익	0	(407,682,308,362)	(407,682,308,362)

기타포괄손익	0	(29,076,665,623)	(69,122,057,361)	(98,198,722,984)

유상증자	70,821,530,000	423,380,706,919	423,380,706,919	494,202,236,919

신종자본증권의 발행	341,550,945,246	341,550,945,246	341,550,945,246

신종자본증권의 배당금	0	(14,347,005,493)	(14,347,005,493)

감자차손의 대체

단주의 취득	(402,600)	(402,600)	(402,600)

기타	0	1,056,924,083	1,056,924,083

2015.12.31 (기말자본)	369,752,690,000	602,854,892,911	(475,800)	(377,086,316,908)	550,410,945,246	776,179,045,449	332,916,815,862	817,445,410,712	2,296,293,962,023

2016.01.01 (기초)	369,752,690,000	602,854,892,911	(475,800)	(377,086,316,908)	550,410,945,246	776,179,045,449	332,916,815,862	817,445,410,712	2,296,293,962,023

당기순손익	0	(591,360,923,611)	(591,360,923,611)

기타포괄손익	0	(4,940,130,953)	(25,780,006,903)	(30,720,137,856)

유상증자	0

신종자본증권의 발행	0

신종자본증권의 배당금	0	(21,363,523,353)	(21,363,523,353)

감자차손의 대체	377,086,316,908	377,086,316,908	(377,086,316,908)

단주의 취득	(109,800)	(109,800)	(109,800)

기타	0	296,556,682	296,556,682

2016.12.31 (기말자본)	369,752,690,000	602,854,892,911	(585,600)	550,410,945,246	1,153,265,252,557	327,976,684,909	(197,848,803,381)	1,653,145,824,085

결손금처리계산서===================
제55(당)기 2016년 01월 01일 부터 제54(전)기 2015년 01월 01일 부터
2016년 12월 31일 까지 2015년 12월 31일 까지
처리예정일 2017년 03월 24일 처분확정일 2016년 03월 18일

주식회사 대한항공 (단위: 원)

구 분	제55(당)기	제54(전)기

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	(401,300,720,521)	613,993,493,572

1. 전기이월미처분이익잉여금	613,993,493,572	1,104,087,940,705

2. 확정급여제도의 재측정요소	(25,780,006,903)	(69,122,057,361)

3. 자산재평가잉여금의 대체	296,556,682	1,056,924,083

4. 신종자본증권 배당금	(21,363,523,353)	(14,347,005,493)

5. 감자차손의 대체	(377,086,316,908)	-

6. 당기순손실	(591,360,923,611)	(407,682,308,362)

II. 결손금처리액	200,000,000,000	-

1. 시설적립금의 이입	200,000,000,000	-

2. 재평가적립금의 감소	(1,915,925,854,739)	-

3. 미처리결손금의 보전	1,915,925,854,739	-

III. 차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(201,300,720,521)	613,993,493,572

현금흐름표
제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,771,539,103,718	2,666,464,423,603	1,840,787,052,820

영업활동에서 창출된 현금 흐름	2,744,574,548,946	2,623,008,128,629	1,803,558,558,280

당기순손익	(591,360,923,611)	(407,682,308,362)	(360,575,802,071)

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	3,838,348,758,889	3,260,591,253,157	2,871,271,606,816

임차기정비충당부채전입액	33,211,953,956	27,979,680,020	1,247,721,172

퇴직급여	134,244,408,870	147,029,504,065	140,104,099,364

감가상각비	1,677,618,857,444	1,592,295,942,840	1,542,124,363,554

무형자산상각비	51,829,518,312	39,744,900,651	35,024,435,061

대손상각비	1,695,424,264

이자비용	400,164,142,968	367,085,999,648	410,005,762,283

파생상품평가손실	52,888,280,399	57,186,801,778	205,431,138,725

외화환산손실	375,677,039,989	608,501,111,195	402,836,210,580

외환차손	53,344,579,174	99,081,864,408

기타의대손상각비	15,928,696,821	42,705,020,641	325,260,013

유형자산처분손실	214,499,692,843	172,973,951,265	112,754,208,152

매각예정자산처분손실	26,836,122,700	5,234,493,054

유형자산손상차손	72,885,540,867	72,363,540,207

유형자산재평가손실	1,715,337

무형자산처분손실	546,387,953	124,363,637	23,090,910

무형자산손상차손	7,872,511,980

매도가능금융자산처분손실	107,600,000	105,449,143

매도가능금융자산손상차손	253,182,726,280	148,684,449	2,794,275,189

관계기업투자손상차손	444,829,453,400	3,904,586,400

종속기업투자손상차손	6,195,070,965

기타	14,789,034,367	28,135,395,299	14,591,006,270

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(378,881,650,341)	(266,285,845,755)	(431,833,176,563)

이자수익	(26,787,142,638)	(38,756,444,836)	(37,099,188,631)

배당금수익	(12,688,022,208)	(7,710,598,218)	(3,416,919,317)

파생상품평가이익	(26,782,942)	(5,736,332,000)

외화환산이익	(135,201,917,090)	(112,900,292,331)	(168,733,892,879)

외환차익	(13,524,720,535)

대손충당금환입	(402,352,713)	(493,944,849)

기타의대손충당금환입	(639,132,436)	(5,881,684)

유형자산처분이익	(26,597,911,387)	(4,980,236,171)	(3,162,839,507)

매각예정자산처분이익	(954,835,474)

무형자산처분이익	(9,727,273)	(2,090,910)

매도가능금융자산처분이익	(1,229,156,225)	(175,650,000)	(9,824,689)

종속기업투자처분이익	(277,020,037)

관계기업투자처분이익	(15,012,470,834)

관계기업투자손상차손환입	(13,064,960,136)

금융보증부채환입	(10,493,125,288)	(9,777,098,490)	(3,589,522,360)

법인세수익	(150,729,067,045)	(91,298,180,365)	(181,513,281,361)

기타	(109,800)

순운전자본의 변동	(123,531,635,991)	36,385,029,589	(275,304,069,902)

매출채권의 감소(증가)	(37,562,732,430)	43,422,591,273	31,830,947,824

미수금의 감소(증가)	970,363,190	(49,942,376,103)	(4,342,948,782)

미수수익의 감소(증가)	14,346,355,206	(10,135,405,999)	(8,996,295,776)

미청구공사의 감소(증가)	(38,802,768,593)	(28,029,347,466)	15,535,249,840

재고자산의 감소(증가)	(72,745,894,125)	(57,874,108,582)	36,393,499,748

파생상품자산의 감소	5,736,332,000	4,233,989,447

선급금의 증가	(27,909,481,764)	(35,738,630,022)	(136,261,067,702)

선급비용의 감소(증가)	34,013,641,261	(5,204,097,801)	(9,637,452,080)

매입채무의 증가(감소)	(9,225,811,466)	8,827,274,411	(83,050,636,774)

미지급금의 감소	(71,925,875,814)	(89,147,341,669)	(94,389,088,359)

미지급비용의 증가(감소)	3,927,699,538	163,790,810,831	(80,031,294,394)

선수금의 증가(감소)	151,174,338,177	72,309,046,619	(50,281,392,414)

초과청구공사의 증가(감소)	(69,606,318,992)	(53,836,777,472)	23,659,092,546

파생상품부채의 감소	(90,592,120,837)	(208,845,825,372)	(29,412,253,565)

사외적립자산의 감소	12,309,786,231	12,844,393,221	11,477,160,148

퇴직금의 지급	(84,382,048,112)	(76,609,766,356)	(63,570,077,764)

확정급여부채의 승계	694,741,985	516,880,926	495,859,938

충당부채의 감소	(44,469,686,364)	(1,769,585,356)

이연수익의 증가	166,507,449,798	67,998,484,845	74,995,427,851

기타	39,746,727,120	278,072,477,661	86,047,210,366

이자의 수취	16,015,110,819	38,090,023,993	37,496,462,159

배당금의 수취	12,448,081,458	7,486,796,658	3,176,950,907

법인세의 납부	(1,498,637,505)	(2,120,525,677)	(3,444,918,526)

투자활동으로 인한 현금흐름	(362,350,659,097)	(171,184,723,932)	(799,623,157,251)

단기대여금의 회수	30,000,000,000

단기금융상품의 순증감	(29,837,072,129)	(10,955,800,012)	1,300,735,278

금융리스채권의 회수	17,623,821,319	13,749,806,618	12,886,303,349

유동성만기보유금융자산의 감소	38,990,000	1,105,000	9,356,265,000

유동성매도가능금융자산의 감소	3,000,000,000

장기금융상품의 순증감	(290,000,000)	(47,083,532,760)	(52,465,000,000)

매도가능금융자산의 처분	1,838,618,700	5,175,650,000	450,952,270

매도가능금융자산의 취득	(91,742,484,680)	(3,000,000,000)	(5,000,000,000)

만기보유금융자산의 취득	(25,105,000)	(3,370,000)	(2,795,000)

종속기업투자의 처분	100

종속기업투자의 취득	(400)	(6,267,226,500)	(800)

종속기업의 유상감자	866,328,904,560	50,000

유형자산의 처분	270,008,904,551	318,141,317,746	381,042,229,713

유형자산의 취득	(614,574,535,440)	(1,258,699,459,560)	(806,568,753,396)

매각예정자산의 처분	49,473,982,300	10,002,987,631

무형자산의 처분	633,942,170	296,727,273	50,909,090

무형자산의 취득	(1,094,768,090)

보증금의 감소	203,658,933,478	37,789,896,353	122,105,888,945

보증금의 증가	(168,067,407,676)	(96,663,898,241)	(117,435,676,670)

기타비유동자산의 감소	3,521,700	2,167,960	1,492,650

관계기업투자의 처분	21,654,241,920

관계기업투자의 취득	(399,999,999,600)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,371,781,902,284)	(2,211,782,292,527)	(1,629,505,784,220)

단기차입금의 순증감	273,428,624,101	269,820,329,616	(231,928,151,320)

단기사채의 발행	338,365,040,521

유동성장기부채의 상환	(3,230,958,030,804)	(2,985,335,551,033)	(3,176,778,659,276)

유동성리스부채의 상환	(1,299,626,659,384)	(1,093,375,854,436)	(984,902,805,243)

장기차입금의 차입	490,078,700,000	456,945,450,000	1,679,184,984,540

사채의 발행	536,289,953,893	288,998,546,051	449,750,800,001

자산유동화차입금의 차입	1,385,008,727,006	600,000,000,000	1,271,866,200,000

종속기업투자의 처분	312,831,037

유상증자	494,202,236,919

신종자본증권 발행	341,550,945,246

종속기업투자의 추가 취득	(445,138,100,000)	(196,260,133,601)	(206,604,000,000)

신종자본증권의 배당금 지급	(22,344,375,000)	(13,440,000,000)	(13,440,000,000)

이자의 지급	(396,885,782,617)	(375,201,092,326)	(416,654,152,922)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	37,406,542,337	283,497,407,144	(588,341,888,651)

기초 현금및현금성자산	698,946,675,231	410,108,319,781	1,002,505,201,107

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	9,648,129,597	5,340,948,306	(4,054,992,675)

기말 현금및현금성자산	746,001,347,165	698,946,675,231	410,108,319,781