대한항공 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

※ 참고사항 ※□ 2020년 12월 17일 기내식 사업 및 기내면세품 판매사업을 양도함에 따라 해당 사업 관련 손익을 중단영업으로 분류하였으며, 비교표시되는 기간의 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.

재무상태표
제 60 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 59 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 1분기말	제 59 기말

자산

유동자산	5,125,097,125,097	3,717,781,254,036

현금및현금성자산	1,499,220,159,918	1,155,854,255,726

단기금융상품	1,125,053,251,182	98,586,421,225

유동성리스채권	95,129,161,958	107,209,765,367

매출채권및기타채권	811,014,425,110	759,722,104,810

미청구공사	37,388,563,437	37,028,962,666

유동성상각후원가측정금융자산	4,415,000	6,430,000

재고자산	553,218,425,681	539,423,867,545

당기법인세자산	1,574,833,906	157,155,408

유동성파생상품자산	13,709,795,541

기타금융자산	135,841,778,091	159,691,678,402

기타유동자산	345,309,370,501	352,150,866,890

매각예정자산	507,632,944,772	507,949,745,997

비유동자산	21,071,897,525,897	21,029,508,633,144

장기금융상품	328,000,000	9,178,000,000

공정가치측정금융자산	468,059,391,951	450,339,677,191

상각후원가측정금융자산	32,863,937,437	32,349,730,281

리스채권	294,668,231,137	311,316,952,633

관계기업투자	96,698,110,000	96,698,110,000

종속기업투자	280,973,549,948	280,973,549,948

유형자산	17,051,558,219,531	17,366,044,225,679

투자부동산	98,048,655,036	98,414,576,544

무형자산	251,178,377,980	245,862,136,795

파생상품자산	2,062,445,685

기타금융자산	849,387,354,643	892,014,737,995

이연법인세자산	873,433,269,845	872,911,373,885

기타비유동자산	772,637,982,704	373,405,562,193

자산총계	26,196,994,650,994	24,747,289,887,180

부채

유동부채	6,971,232,369,803	7,833,503,552,050

매입채무및기타채무	761,847,414,551	711,569,094,901

단기차입금	918,541,818,325	1,870,886,974,080

유동성장기부채	2,673,132,115,598	2,559,589,705,753

유동성리스부채	1,387,605,705,656	1,379,130,913,369

유동성충당부채	43,526,484,123	43,527,033,557

유동성이연수익	464,303,830,821	411,721,210,499

유동성파생상품부채	22,641,904,745

초과청구공사	28,887,082,281	34,007,079,845

기타유동부채	684,934,162,537	707,538,749,850

당기법인세부채	8,453,755,911	92,890,885,451

비유동부채	12,579,215,859,315	13,544,364,526,910

장기매입채무및기타채무	18,959,514,570	21,060,251,837

장기차입금	1,306,593,567,341	1,519,889,503,950

사채	890,268,579,898	1,244,413,950,919

자산유동화차입금	1,377,613,991,345	1,520,642,853,294

리스부채	4,982,502,962,725	5,169,680,938,688

순확정급여부채	1,583,013,253,934	1,560,115,913,521

충당부채	225,028,058,916	217,597,594,732

이연수익	2,030,139,896,632	2,044,193,035,127

파생상품부채	43,474,820,092	114,826,393,691

기타비유동부채	121,621,213,862	131,944,091,151

부채총계	19,550,448,229,118	21,377,868,078,960

자본

자본금	1,744,658,095,000	876,602,535,000

기타불입자본	4,582,298,068,332	2,150,592,828,932

기타자본구성요소	585,093,853,520	572,866,882,468

이익잉여금(결손금)	(265,503,594,976)	(230,640,438,180)

자본총계	6,646,546,421,876	3,369,421,808,220

부채및자본총계	26,196,994,650,994	24,747,289,887,180

포괄손익계산서
제 60 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 59 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	1,749,786,816,470	1,749,786,816,470	2,309,790,866,854	2,309,790,866,854

매출원가	1,484,202,988,810	1,484,202,988,810	2,165,551,923,611	2,165,551,923,611

매출총이익	265,583,827,660	265,583,827,660	144,238,943,243	144,238,943,243

판매비와관리비	141,109,066,205	141,109,066,205	209,891,419,113	209,891,419,113

영업이익(손실)	124,474,761,455	124,474,761,455	(65,652,475,870)	(65,652,475,870)

금융수익	136,557,536,218	136,557,536,218	105,763,740,275	105,763,740,275

금융비용	110,313,887,489	110,313,887,489	411,287,291,343	411,287,291,343

기타영업외수익	163,386,209,578	163,386,209,578	182,170,055,371	182,170,055,371

기타영업외비용	347,256,731,889	347,256,731,889	753,795,911,715	753,795,911,715

법인세비용차감전순이익(손실)	(33,152,112,127)	(33,152,112,127)	(942,801,883,282)	(942,801,883,282)

법인세비용(수익)	(4,390,899,935)	(4,390,899,935)	(244,248,911,673)	(244,248,911,673)

계속영업이익(손실)	(28,761,212,192)	(28,761,212,192)	(698,552,971,609)	(698,552,971,609)

중단영업이익(손실)	6,523,872,928	6,523,872,928

분기순이익(손실)	(28,761,212,192)	(28,761,212,192)	(692,029,098,681)	(692,029,098,681)

기타포괄손익	12,434,614,627	12,434,614,627	(21,280,216,064)	(21,280,216,064)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	12,434,614,627	12,434,614,627	(21,280,216,064)	(21,280,216,064)

순확정급여부채 재측정요소	(117,247,353)	(117,247,353)	54,330,136	54,330,136

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	12,551,861,980	12,551,861,980	(21,334,546,200)	(21,334,546,200)

분기총포괄이익(손실)	(16,326,597,565)	(16,326,597,565)	(713,309,314,745)	(713,309,314,745)

주당이익(손실)

보통주주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(147)	(147)	(5,891)	(5,891)

중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	54	54

우선주주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(197)	(197)	(5,941)	(5,941)

중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	54	54

자본변동표
제 60 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 59 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	신종자본증권	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초)	479,777,140,000	719,665,710,000	(1,330,000)	1,079,303,391,249	26,624,071,323	1,825,591,842,572	582,659,238,822	(69,595,048,325)	2,818,433,173,069

분기순이익(손실)	(692,029,098,681)	(692,029,098,681)

기타포괄손익	(21,334,546,200)	54,330,136	(21,280,216,064)

유상증자

신종자본증권의 배당금	(15,956,346,043)	(15,956,346,043)

재평가잉여금의 대체	(598,529,949)	598,529,949

2020.03.31 (분기말)	479,777,140,000	719,665,710,000	(1,330,000)	1,079,303,391,249	26,624,071,323	1,825,591,842,572	560,726,162,673	(776,927,632,964)	2,089,167,512,281

2021.01.01 (기초)	876,602,535,000	1,442,149,645,000	(1,476,400)	678,158,157,760	30,286,502,572	2,150,592,828,932	572,866,882,468	(230,640,438,180)	3,369,421,808,220

분기순이익(손실)	(28,761,212,192)	(28,761,212,192)

기타포괄손익	12,551,861,980	(117,247,353)	12,434,614,627

유상증자	868,055,560,000	2,431,705,239,400	2,431,705,239,400	3,299,760,799,400

신종자본증권의 배당금	(6,309,588,179)	(6,309,588,179)

재평가잉여금의 대체	(324,890,928)	324,890,928

2021.03.31 (분기말)	1,744,658,095,000	3,873,854,884,400	(1,476,400)	678,158,157,760	30,286,502,572	4,582,298,068,332	585,093,853,520	(265,503,594,976)	6,646,546,421,876

현금흐름표
제 60 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 59 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	510,977,803,441	(35,608,807,237)

분기순이익(손실)	(28,761,212,192)	(692,029,098,681)

현금의유출/유입이 없는 비용/수익등의 가감	625,737,090,663	1,216,695,923,495

재고자산평가손실(환입)	1,839,280,675	(1,119,246,446)

임차기정비충당부채전입(환입)	1,656,702,587	11,532,684,975

퇴직급여	41,103,407,103	45,775,794,167

감가상각비	407,193,584,816	502,749,507,964

무형자산상각비	7,456,509,494	6,869,589,971

대손상각비(환입)	(1,081,565,959)	6,589,701,426

이자비용	106,990,231,660	127,358,602,208

파생상품평가손실	268,286,813,138

파생상품거래손실	3,323,655,829	15,679,128,414

외화환산손실	283,107,709,936	610,645,897,513

외환차손	25,612,854,172	30,941,345,143

기타의 대손상각비(환입)	(230,322,815)	284,865,881

유형자산처분손실	1,172,203,019	39,704,833,522

유형자산손상차손	8,049,673,338

무형자산처분손실	184,416,356

기타비용	9,959,800,028	2,030,150,861

이자수익	(14,816,139,214)	(10,324,600,348)

배당금수익	(5,615,505,060)	(6,746,602,725)

파생상품평가이익	(85,902,538,488)	(71,665,359,631)

파생상품거래이익	(30,223,353,456)	(15,718,936,887)

외화환산이익	(115,977,145,404)	(107,762,705,450)

외환차익	(2,367,040,000)

유형자산처분이익	(1,162,908,271)	(181,242,595)

매각예정자산처분이익	(669,634,775)	(2,280,154,450)

무형자산처분이익	(88,363,637)

금융보증부채환입	(1,308,240,685)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,160,530,090)

법인세수익	(4,390,899,935)	(241,967,840,763)

기타수익	(265,681,545)	(639,371,409)

순운전자본의 변동	(13,542,459,740)	(570,580,172,654)

매출채권의 감소(증가)	21,188,304,284	186,038,690,657

미수금의 감소(증가)	(11,138,126,277)	(4,119,290,938)

미수수익의 감소(증가)	(31,976,784,245)	18,954,554,765

미청구공사의 감소(증가)	(19,736,414,866)	(22,917,605,476)

재고자산의 감소(증가)	(14,849,732,533)	(53,162,778,080)

선급금의 감소(증가)	6,491,933,960	51,281,796,692

선급비용의 감소(증가)	(2,860,918,918)	(2,033,998,216)

매입채무의 증가(감소)	18,340,744,240	(95,327,802,140)

미지급금의 증가(감소)	8,981,462,956	(15,691,442,520)

미지급비용의 증가(감소)	34,341,705,378	(52,071,608,216)

선수금의 증가(감소)	(9,317,946,579)	(547,684,290,332)

초과청구공사의 증가(감소)	21,030,075,687	23,420,330,415

사외적립자산의 증가(감소)	2,500,048,715	3,172,820,105

퇴직금의 지급	(20,860,795,290)	(25,639,460,995)

확정급여부채의 승계	122,321,687

충당부채의 증가(감소)	(2,872,675,317)	(1,048,965,373)

이연수익의 증가(감소)	38,529,481,827	25,684,744,517

기타	(51,332,822,762)	(59,558,189,206)

이자의 수취	13,497,801,520	11,098,943,800

법인세의 납부	(85,953,416,810)	(794,403,197)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,332,200,638,103)	(164,874,823,034)

단기금융상품의 순증감	(1,014,805,931,474)	159,267,468,655

장기대여금의 증가	(12,259,500,000)

장기대여금의 감소	126,181,440,000

리스채권의 회수	23,259,986,499	23,494,652,654

유동성상각후원가측정금융자산의 처분	2,600,000	1,725,000

종속기업투자의 처분	300

종속기업투자의 취득	(100)

유형자산의 처분	1,426,233,883	43,717,258

유형자산의 취득	(64,029,254,200)	(372,440,039,585)

매각예정자산의 처분	986,436,000	3,897,169,688

무형자산의 처분	436,363,637

무형자산의 취득	(649,230,000)

파생상품의 증가	(448,854,727,215)	(114,379,942,416)

파생상품의 감소	451,325,022,105	131,863,740,190

보증금의 감소	8,744,237,753	9,839,035,707

보증금의 증가	(4,177,181,454)	(6,249,484,022)

투자활동 선급금의 증가	(400,000,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	1,160,875,760,818	197,977,354,706

단기차입금의 순증감	(220,046,426,479)	198,977,447,410

유동성장기부채의 상환	(734,382,030,344)	(484,542,877,410)

유동성리스부채의 상환	(366,883,890,973)	(404,764,323,780)

장기차입금의 차입	56,858,052,620	285,073,807,592

사채의 발행	159,361,960,000

자산유동화차입금의 차입	592,151,591,157

유상증자	2,553,585,836,200

신종자본증권의 배당금 지급	(6,330,000,000)	(9,615,000,000)

이자의 지급	(121,925,780,206)	(138,665,250,263)

현금및현금성자산의 순증감	339,652,926,156	(2,506,275,565)

기초 현금및현금성자산	1,155,854,255,726	746,141,113,407

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	3,712,978,036	14,183,733,079

분기말 현금및현금성자산	1,499,220,159,918	757,818,570,921