대한항공 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 61 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 60 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 3분기말	제 60 기말

자산

유동자산	7,990,605,571,596	6,373,788,002,034

현금및현금성자산	912,742,093,482	1,043,473,360,101

단기금융상품	4,529,837,557,989	2,698,485,433,025

유동성리스채권	152,860,073,975	120,297,440,922

매출채권및기타채권	1,250,590,798,349	1,080,260,491,347

미청구공사	13,842,302,470	32,138,582,496

유동성상각후원가측정금융자산	20,019,865,000	3,100,000

재고자산	739,120,551,662	585,527,334,139

당기법인세자산	2,273,165,515	302,141,225

유동성파생상품자산	14,377,026,848	13,068,438,808

기타유동금융자산	125,115,996,543	188,744,707,316

기타유동자산	102,979,644,873	96,056,503,259

매각예정자산	126,846,494,890	515,430,469,396

비유동자산	20,455,626,084,023	19,819,243,952,766

장기금융상품	13,681,045,729	8,000,000

공정가치측정금융자산	583,738,254,964	611,511,821,936

상각후원가측정금융자산	16,250,844,777	33,449,756,329

리스채권	659,797,774,486	241,873,484,453

관계기업투자	120,170,952,250	96,698,110,000

종속기업투자	888,690,535,643	283,265,616,516

유형자산	14,989,399,784,311	15,799,393,915,037

투자부동산	94,760,307,418	95,858,071,947

무형자산	234,079,174,861	255,048,333,417

파생상품자산	251,515,180,533	53,755,934,073

기타금융자산	1,018,275,418,188	839,802,746,898

이연법인세자산	814,877,917,236	738,069,004,424

기타자산	770,388,893,627	770,509,157,736

자산총계	28,446,231,655,619	26,193,031,954,800

부채

유동부채	8,159,720,839,672	7,942,924,216,780

매입채무및기타채무	1,045,817,490,345	858,746,633,342

단기차입금	1,007,318,604,352	985,568,229,520

유동성장기부채	1,388,491,600,570	2,581,454,729,286

유동성리스부채	1,537,434,807,911	1,375,034,812,296

유동성충당부채	244,152,853,698	131,797,066,836

유동성이연수익	489,505,067,090	311,821,094,015

유동성파생상품부채	29,799,196,493	7,295,282,412

초과청구공사	16,509,604,470	18,321,503,511

기타유동금융부채	11,695,938,637	4,121,883,918

기타유동부채	1,884,242,606,775	1,440,067,653,609

당기법인세부채	504,753,069,331	228,695,328,035

비유동부채	11,906,899,171,558	11,272,011,769,989

장기매입채무및기타채무	16,080,133,953	18,984,376,712

장기차입금	1,223,484,073,138	919,204,139,597

사채	2,024,956,729,760	1,058,231,364,539

자산유동화차입금	684,784,648,721	987,233,098,184

리스부채	4,096,424,533,657	4,204,413,841,557

순확정급여부채	1,653,645,836,413	1,590,581,673,434

충당부채	36,273,383,170	139,261,201,954

이연수익	2,077,490,257,593	2,265,466,233,085

파생상품부채	14,079,811,410	1,650,496,872

기타금융부채	40,911,044,402	40,104,978,427

기타부채	38,768,719,341	46,880,365,628

부채총계	20,066,620,011,230	19,214,935,986,769

자본

자본금	1,846,657,275,000	1,744,658,095,000

기타불입자본	4,099,745,832,888	4,202,297,921,932

기타자본구성요소	500,373,602,210	581,639,089,680

이익잉여금(결손금)	1,932,834,934,291	449,500,861,419

자본총계	8,379,611,644,389	6,978,095,968,031

부채및자본총계	28,446,231,655,619	26,193,031,954,800

포괄손익계산서
제 61 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,668,361,338,493	9,805,947,213,788	2,226,950,727,136	5,927,497,943,047

매출원가	2,606,712,286,199	6,816,586,480,623	1,642,824,504,453	4,714,251,674,411

매출총이익	1,061,649,052,294	2,989,360,733,165	584,126,222,683	1,213,246,268,636

판매비와관리비	222,409,927,727	625,802,136,620	145,521,372,845	453,254,044,135

영업이익(손실)	839,239,124,567	2,363,558,596,545	438,604,849,838	759,992,224,501

금융수익	175,558,888,744	428,238,599,340	108,826,348,714	308,715,508,544

금융비용	138,849,132,634	307,154,858,794	107,201,268,953	309,900,015,640

기타영업외수익	465,948,981,833	925,029,185,446	134,456,381,348	338,512,601,239

기타영업외비용	716,360,029,866	1,412,324,883,347	397,087,128,367	777,050,510,338

법인세비용차감전순이익(손실)	625,537,832,644	1,997,346,639,190	177,599,182,580	320,269,808,306

법인세비용(수익)	194,144,827,310	571,686,277,677	43,622,890,102	85,090,962,874

분기순이익(손실)	431,393,005,334	1,425,660,361,513	133,976,292,478	235,178,845,432

기타포괄손익	(4,121,136,402)	(20,339,058,721)	(1,201,135,777)	11,785,934,245

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,121,136,402)	(20,339,058,721)	(1,201,135,777)	11,785,934,245

순확정급여부채 재측정요소	(139,175,956)	(863,653,431)	(164,656,462)	(542,252,729)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(3,981,960,446)	(19,475,405,290)	(1,036,479,315)	12,328,186,974

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

분기총포괄이익(손실)	427,271,868,932	1,405,321,302,792	132,775,156,701	246,964,779,677

주당이익(손실)

보통주주당이익(손실) (단위 : 원)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,168	3,982	373	704

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,168	3,982	357	678

우선주주당이익(손실) (단위 : 원)

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,218	4,032	423	754

자본변동표
제 61 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	신종자본증권	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	876,602,535,000	1,442,149,645,000	(1,476,400)	678,158,157,760	30,286,502,572	2,150,592,828,932	572,866,882,468	(230,640,438,180)	3,369,421,808,220

분기순이익(손실)	235,178,845,432	235,178,845,432

기타포괄손익	12,328,186,974	(542,252,729)	11,785,934,245

유상증자	868,055,560,000	2,431,705,239,400	2,431,705,239,400	3,299,760,799,400

신종자본증권의 상환	(378,190,960,000)	(1,809,040,000)	(380,000,000,000)	(380,000,000,000)

신종자본증권의 전환

신종자본증권의 배당금	(15,026,434,783)	(15,026,434,783)

재평가잉여금의 대체	(602,955,455)	602,955,455

단주의 취득

2021.09.30 (분기말자본)	1,744,658,095,000	3,873,854,884,400	(1,476,400)	299,967,197,760	28,477,462,572	4,202,298,068,332	584,592,113,987	(10,427,324,805)	6,521,120,952,514

2022.01.01 (기초자본)	1,744,658,095,000	3,873,854,884,400	(1,622,800)	299,967,197,760	28,477,462,572	4,202,297,921,932	581,639,089,680	449,500,861,419	6,978,095,968,031

분기순이익(손실)	1,425,660,361,513	1,425,660,361,513

기타포괄손익	(19,475,405,290)	(863,653,431)	(20,339,058,721)

유상증자

신종자본증권의 상환

신종자본증권의 전환	101,999,180,000	197,415,181,916	(299,967,197,760)	(102,552,015,844)	(552,835,844)

신종자본증권의 배당금	(3,252,717,390)	(3,252,717,390)

재평가잉여금의 대체	(61,790,082,180)	61,790,082,180

단주의 취득	(73,200)	(73,200)	(73,200)

2022.09.30 (분기말자본)	1,846,657,275,000	4,071,270,066,316	(1,696,000)	28,477,462,572	4,099,745,832,888	500,373,602,210	1,932,834,934,291	8,379,611,644,389

현금흐름표
제 61 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,207,057,046,044	2,331,315,420,405

분기순이익(손실)	1,425,660,361,513	235,178,845,432

현금의유출/유입이 없는 비용/수익등의 가감	2,337,452,183,773	1,942,495,229,707

재고자산평가손실(환입)	537,175,527	(1,284,907,393)

임차기정비충당부채전입(환입)	11,020,694,935	33,842,318,625

퇴직급여	133,474,575,067	125,674,931,857

감가상각비	1,092,194,209,043	1,192,228,332,786

무형자산상각비	21,403,027,956	22,751,116,547

대손상각비(환입)	(249,910,480)	(444,195,378)

이자비용	257,401,988,573	281,009,496,048

파생상품평가손실	43,145,970,015	2,024,322,487

파생상품거래손실	6,606,900,206	26,866,197,105

외화환산손실	1,015,229,472,622	553,088,116,594

외환차손	165,940,873,173	81,594,244,118

기타의 대손상각비(환입)	87,674,064	7,513,658,464

유형자산처분손실	7,265,564,710	2,348,019,115

무형자산처분손실	20,221,600	184,416,356

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실(환입)	190,420,152

종속기업투자손상차손	9,700,000,000

법인세비용	571,686,277,677	85,090,962,874

기타비용	35,245,255,924	15,120,994,478

이자수익	(101,576,855,638)	(49,292,052,094)

배당금수익	(6,847,237,001)	(5,615,505,532)

파생상품평가이익	(226,744,053,763)	(147,169,874,911)

파생상품거래이익	(93,070,452,938)	(106,638,076,007)

외화환산이익	(418,798,286,416)	(161,300,347,917)

외환차익	(2,367,040,000)

유형자산처분이익	(27,049,973,260)	(2,643,077,756)

매각예정자산처분이익	(153,426,700,494)	(1,559,747,709)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,160,530,090)

기타수익	(5,934,647,481)	(7,366,542,960)

순운전자본의 변동	735,751,127,811	108,658,325,274

매출채권의 감소(증가)	(101,677,738,920)	(95,559,357,827)

미수금의 감소(증가)	(5,994,705,928)	(51,391,924,694)

미수수익의 감소(증가)	(12,134,072,787)	706,645,095

미청구공사의 감소(증가)	34,917,709,560	6,596,745,749

재고자산의 감소(증가)	(146,017,344,363)	(18,875,947,902)

선급금의 감소(증가)	(4,526,388,623)	782,894,438

선급비용의 감소(증가)	(684,056,583)	983,816,103

매입채무의 증가(감소)	144,337,574,517	50,396,206,428

미지급금의 증가(감소)	57,122,367,879	5,506,836,942

미지급비용의 증가(감소)	(39,277,579,361)	9,801,445,803

선수금의 증가(감소)	783,111,860,811	195,235,841,084

초과청구공사의 증가(감소)	16,694,785,925	(17,610,690,336)

사외적립자산의 감소(증가)	8,082,935,376	6,707,529,335

퇴직금의 지급	(81,866,429,365)	(56,499,525,741)

확정급여부채의 승계	2,233,697,427

충당부채의 증가(감소)	(2,246,902,200)	(48,487,096,291)

이연수익의 증가(감소)	(10,292,002,417)	96,940,379,398

기타	93,967,416,863	23,424,527,690

이자의 수취	69,191,886,699	46,821,413,483

배당금의수취	6,847,237,001	5,615,505,532

법인세의 환급(납부)	(367,845,750,753)	(7,453,899,023)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,551,531,969,222)	(2,085,987,458,832)

단기금융상품의 순증감	(1,807,372,796,012)	(1,675,485,186,464)

장기대여금의 증가	(23,485,500,000)

장기대여금의 감소	126,181,440,000

리스채권의 회수	73,680,937,497	59,430,059,288

기타유동자산의 증가	(343,977,416)

장기금융상품의순증감	(270,000,000)

유동성상각후원가측정금융자산의 처분	2,755,000	2,835,000

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	1,890,000,000

종속기업투자의 처분	200	100

종속기업투자의 취득	(623,966,809,327)	(23,479,145,068)

관계기업투자의취득	(23,830,952,250)

유형자산의 처분	31,406,618,213	21,700,087,017

유형자산의 취득	(395,725,179,640)	(240,497,962,025)

매각예정자산의 처분	76,998,118,750	2,379,024,310

무형자산의 취득	(454,091,000)	(630,105,976)

파생상품의 증가	(644,868,153,847)	(757,958,130,891)

파생상품의 감소	754,121,593,634	778,870,820,774

보증금의 감소	20,690,213,899	86,407,788,253

보증금의 증가	(16,551,497,091)	(39,423,483,150)

기타비유동자산의감소	3,061,250,168

투자활동 기타자산의 증가	(400,000,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,806,757,550,715)	(363,048,201,708)

단기차입금의 순증감	(167,111,012,500)	(359,252,863,246)

유동성장기부채의 상환	(2,348,971,860,471)	(1,801,452,383,513)

유동성리스부채의 상환	(1,091,227,626,938)	(1,078,872,360,751)

장기차입금의 차입	543,905,700,000	276,390,286,966

사채의 발행	1,516,858,020,591	747,326,390,000

유상증자	2,553,585,836,200

신종자본증권의전환	(552,824,060)

신종자본증권의상환	(380,000,000,000)

신종자본증권의 배당금 지급	(3,252,717,390)	(16,440,000,000)

이자의 지급	(256,405,229,947)	(304,333,107,364)

현금및현금성자산의 순증감	(151,232,473,893)	(117,720,240,135)

기초 현금및현금성자산	1,043,473,360,101	1,155,854,255,726

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	20,501,207,274	17,829,552,260

분기말 현금및현금성자산	912,742,093,482	1,055,963,567,851