대한항공 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 63 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 62 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말

자산

유동자산	8,141,137,237,410	7,836,681,319,571

현금및현금성자산 (주4,5)	431,196,513,878	422,847,630,131

단기금융상품 (주5)	4,281,277,455,326	4,900,047,265,658

유동성리스채권 (주9,14)	180,283,892,478	105,358,421,331

매출채권및기타채권 (주6,40,42)	1,137,051,246,637	1,081,948,659,857

미청구공사 (주31)	5,695,232,456	2,780,161,849

유동성상각후원가측정금융자산 (주7,39)	8,190,000	9,945,000

재고자산	879,307,418,749	832,161,971,472

당기법인세자산	965,859,157	144,335,051

유동성파생상품자산 (주24,39,40)	45,939,478,095	44,511,015,862

기타유동금융자산 (주8)	83,213,493,368	132,847,752,903

기타유동자산 (주17,31)	360,942,960,819	313,524,353,258

매각예정자산 (주13,41,45)	735,255,496,447	499,807,199

비유동자산	22,854,911,217,240	21,390,466,444,792

장기금융상품 (주5)	278,000,000	278,000,000

공정가치측정금융자산 (주5,7,39)	743,991,764,894	526,882,848,102

상각후원가측정금융자산 (주7,39)	14,930,103,924	14,593,812,702

리스채권 (주9,14)	439,158,664,639	572,413,376,830

관계기업투자 (주11,14,40)	122,966,153,658	122,966,153,658

종속기업투자 (주10,40)	2,301,934,133,596	1,741,061,807,407

유형자산 (주12,13,14,41)	17,256,528,067,515	16,440,221,088,095

투자부동산 (주12,14,15)	90,888,416,111	91,986,180,658

무형자산 (주14,16)	213,466,373,440	215,834,253,648

파생상품자산 (주24,39,40)	49,759,628,032	62,889,992,462

기타금융자산 (주8)	156,550,219,055	143,576,355,355

이연법인세자산	655,009,537,476	716,866,996,601

기타자산 (주17,31)	809,450,154,900	740,895,579,274

자산총계	30,996,048,454,650	29,227,147,764,363

부채

유동부채	10,155,953,839,990	9,083,218,710,143

매입채무및기타채무 (주18,40)	1,458,106,762,247	1,403,275,877,312

단기차입금 (주14,19,40)	1,094,430,352,310	1,021,407,680,000

유동성장기부채 (주14,19,41,42)	2,500,826,685,472	1,524,305,548,269

유동성리스부채 (주14,20,40,41)	1,174,438,725,402	1,167,259,588,040

유동성충당부채 (주22,43)	77,972,011,174	147,141,231,027

유동성이연수익 (주23,31)	692,764,828,214	703,902,731,663

유동성파생상품부채 (주24,39,40)	33,612,303,240	18,231,441,353

초과청구공사 (주31)	27,666,317,699	39,870,058,272

기타유동금융부채 (주25)	4,582,727,154	1,300,238,290

기타유동부채 (주26,31)	2,953,694,838,960	2,863,321,770,979

당기법인세부채	137,858,288,118	193,202,544,938

비유동부채	10,464,284,099,165	10,469,105,537,079

장기매입채무및기타채무 (주18,40)	11,987,965,903	13,831,079,980

장기차입금 (주14,19,40,41)	1,641,015,799,985	1,478,101,014,921

사채 (주19,41,46)	1,452,144,795,233	1,846,827,416,942

자산유동화차입금 (주8,19,40,41,42)	0	129,705,981,681

리스부채 (주14,20,40,41)	3,341,022,259,504	3,232,361,044,436

순확정급여부채 (주21)	1,834,157,210,925	1,788,559,858,553

충당부채 (주22,43)	130,445,689,940	83,926,838,544

이연수익 (주23,31)	1,860,424,861,661	1,767,015,533,245

파생상품부채 (주24,39,40)	26,962,237,646	9,131,678,490

기타금융부채 (주25)	48,631,760,605	37,958,690,556

기타부채 (주26,31)	117,491,517,763	81,686,399,731

부채총계	20,620,237,939,155	19,552,324,247,222

자본

자본금 (주1,27)	1,846,657,275,000	1,846,657,275,000

기타불입자본 (주28)	4,099,745,710,688	4,099,745,759,688

기타자본구성요소 (매각예정자산 관련 당분기말 : 68,079,458원 전기말 : 78,633,560원) (주13,30,45)	836,015,544,132	847,685,335,005

이익잉여금 (주29)	3,593,391,985,675	2,880,735,147,448

자본총계	10,375,810,515,495	9,674,823,517,141

부채와자본총계	30,996,048,454,650	29,227,147,764,363

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주31,40,44)	4,240,783,367,660	12,087,010,020,963	3,863,750,035,674	10,595,002,991,512

매출원가 (주36,40)	3,276,578,155,250	9,563,574,597,036	2,996,887,049,333	8,275,126,516,012

매출총이익	964,205,212,410	2,523,435,423,927	866,862,986,341	2,319,876,475,500

판매비와관리비 (주32,36)	345,586,941,730	1,055,349,801,744	346,558,525,525	916,590,999,242

영업이익	618,618,270,680	1,468,085,622,183	520,304,460,816	1,403,285,476,258

금융수익 (주33,40)	122,035,282,173	374,233,001,796	196,345,046,657	447,493,233,856

금융비용 (주33,40)	343,530,438,221	449,909,009,083	104,444,818,041	371,252,398,595

기타영업외수익 (주34,45)	298,438,728,191	409,586,927,642	146,811,532,986	690,088,718,441

기타영업외비용 (주34,45)	314,765,575,472	481,912,757,246	185,864,456,219	656,285,034,588

법인세차감전순이익	380,796,267,351	1,320,083,785,292	573,151,766,199	1,513,329,995,372

법인세비용 (주35)	104,239,629,625	349,260,857,087	148,677,284,614	361,956,016,653

분기순이익	276,556,637,726	970,822,928,205	424,474,481,585	1,151,373,978,719

기타포괄손익	3,616,324,106	7,218,213,249	3,988,412,650	1,780,174,348

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	3,616,324,106	7,218,213,249	3,988,412,650	1,780,174,348

확정급여제도의 재측정요소 (주21,29)	59,087,593	129,395,444	(189,929,541)	133,776,591

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주30)	3,557,236,513	7,088,817,805	4,178,342,191	1,719,370,837

자산재평가잉여금 (주30)	0	0	0	(72,973,080)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

분기총포괄이익	280,172,961,832	978,041,141,454	428,462,894,235	1,153,154,153,067

주당이익 (주37)

기본주당이익 (단위 : 원)	749	2,628	1,149	3,117

희석주당이익 (단위 : 원)	749	2,628	1,149	3,117

기본우선주주당이익 (단위 : 원)	799	2,678	1,199	3,167

희석우선주주당이익 (단위 : 원)	799	2,678	1,199	3,167

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타자본	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,846,657,275,000	4,071,270,066,316	(1,696,000)	28,477,462,572	4,099,745,832,888	826,351,373,307	2,452,869,869,398	9,225,624,350,593

분기순이익	0	0	0	0	0	0	1,151,373,978,719	1,151,373,978,719

기타포괄손익	0	0	0	0	0	1,646,397,757	133,776,591	1,780,174,348

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	(277,054,095,600)	(277,054,095,600)

재평가잉여금의 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

단주의 취득	0	0	(73,200)	0	(73,200)	0	0	(73,200)

2023.09.30 (분기말)	1,846,657,275,000	4,071,270,066,316	(1,769,200)	28,477,462,572	4,099,745,759,688	827,997,771,064	3,327,323,529,108	10,101,724,334,860

2024.01.01 (기초자본)	1,846,657,275,000	4,071,270,066,316	(1,769,200)	28,477,462,572	4,099,745,759,688	847,685,335,005	2,880,735,147,448	9,674,823,517,141

분기순이익	0	0	0	0	0	0	970,822,928,205	970,822,928,205

기타포괄손익	0	0	0	0	0	7,088,797,330	129,415,919	7,218,213,249

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	(277,054,094,100)	(277,054,094,100)

재평가잉여금의 대체	0	0	0	0	0	(18,758,588,203)	18,758,588,203	0

단주의 취득	0	0	(49,000)	0	(49,000)	0	0	(49,000)

2024.09.30 (분기말)	1,846,657,275,000	4,071,270,066,316	(1,818,200)	28,477,462,572	4,099,745,710,688	836,015,544,132	3,593,391,985,675	10,375,810,515,495

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,552,403,160,118	2,928,944,786,137

영업에서 창출된 현금흐름	2,587,526,463,755	3,517,731,695,796

분기순이익	970,822,928,205	1,151,373,978,719

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	2,439,546,063,636	2,430,883,475,308

재고자산평가손실	0	2,370,562,819

재고자산평가손실환입	(1,805,517,419)	0

임차기정비충당부채전입	26,205,327,652	20,653,052,090

퇴직급여	161,524,932,787	143,741,333,275

감가상각비	1,158,646,840,516	1,127,131,817,306

무형자산상각비	22,197,933,213	20,404,196,153

대손충당금 환입	(127,067,553)	(291,288,728)

이자비용	364,521,150,405	352,583,958,216

파생상품평가손실	48,909,014,184	265,520,071

파생상품거래손실	36,478,844,494	18,402,920,308

외화환산손실	143,775,203,874	328,867,906,606

외환차손	59,819,545,614	42,724,856,962

기타의 대손상각비	20,492,180,231	833,064,874

유형자산처분손실	22,698,172,935	5,266,375,320

매각예정자산처분손실	34,124,686	0

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	0	1,777,154,941

법인세비용	349,260,857,087	361,956,016,653

기타비용	26,914,520,930	4,196,028,442

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(533,520,433,784)	(819,662,031,625)

이자수익	214,150,400,761	241,417,335,653

배당금수익	8,640,457,894	5,551,466,338

파생상품평가이익	26,797,488,430	139,442,594,723

파생상품거래이익	124,644,654,711	61,081,837,142

외화환산이익	70,037,819,072	237,971,963,072

기타의 대손충당금환입	0	127,703,752,947

유형자산처분이익	7,304,524,116	6,121,299,286

매각예정자산처분이익	71,104,257,125	0

무형자산처분이익	0	137,381,819

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	95,668,092	95,954,352

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	10,743,395,383	0

기타수익	1,768,200	138,446,293

순운전자본의 변동	(289,322,094,302)	755,136,273,394

매출채권의 감소(증가)	37,877,938,576	27,331,128,210

미수금의 감소(증가)	(36,633,076,689)	70,451,602,286

미수수익의 감소(증가)	(66,302,172,579)	(4,510,048,184)

미청구공사의 감소(증가)	(37,159,358,948)	(18,742,544,371)

재고자산의 감소(증가)	(46,481,731,747)	(81,759,563,698)

선급금의 감소(증가)	(45,297,760,572)	(10,116,552,399)

선급비용의 감소 (증가)	(7,414,417,460)	(3,812,533,237)

매입채무의 증가(감소)	(74,185,409,166)	37,053,644,286

미지급금의 증가(감소)	(29,357,423,926)	45,287,989,824

미지급비용의 증가(감소)	6,170,574,345	(21,583,910,884)

선수금의 증가(감소)	72,807,672,560	820,064,710,037

초과청구공사의 증가(감소)	(17,368,763,831)	34,166,351,584

사외적립자산의 감소(증가)	10,032,896,823	8,598,997,128

퇴직금의 지급	(126,190,912,311)	(104,542,568,667)

확정급여부채의 승계	398,699,629	0

충당부채의 증가(감소)	(81,116,419,290)	(86,897,798,120)

이연수익의 증가(감소)	82,271,424,967	(79,519,044,945)

기타	68,626,145,317	123,666,414,544

이자의 수취	235,504,181,262	334,644,281,137

배당금수취	8,640,457,894	5,551,466,338

법인세의 환급(납부)	(279,267,942,793)	(928,982,657,134)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,526,189,337,335)	(1,772,494,830,244)

단기금융상품의 순증감	627,204,402,273	(503,328,320,531)

장기금융상품의 순증감	(10,000,000,000)	(80,000,000,000)

장기대여금의 감소	0	768,237,037,000

리스채권의 회수	68,690,409,656	74,660,360,831

기타유동자산의 증가	(60,992,818)	0

유동성상각후원가측정금융자산의 처분	7,150,000	19,520,000

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	11,943,395,383	4,882,316,557

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(213,680,251,470)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	5,120,225,234	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(435,000,000)	(955,000,000)

종속기업투자의 처분	558,386,941	100

종속기업투자의 취득	(561,430,713,130)	(991,360,000,000)

관계기업투자의 취득	0	(2,795,201,408)

유형자산의 처분	14,046,640,557	2,365,923,116

유형자산의 취득	(1,779,529,797,853)	(1,113,472,879,175)

매각예정자산의 처분	219,035,689,119	0

무형자산의 처분	0	317,381,819

무형자산의 취득	(8,741,604,454)	(7,225,956,707)

파생상품의 증가	(318,885,829,070)	(223,717,699,072)

파생상품의 감소	429,853,436,756	303,141,857,515

보증금의 감소	11,131,051,237	12,585,474,655

보증금의 증가	(21,071,151,346)	(10,704,112,716)

기타비유동자산의 감소	59,699,500	49,449,000

기타비유동자산의 증가	(4,483,850)	(5,194,981,228)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,027,017,640,054)	(1,618,070,476,103)

단기차입금의 순증감	54,339,687,647	147,515,638,049

유동성장기부채의 상환	(1,293,412,090,521)	(1,017,138,093,255)

유동성리스부채의 상환	(1,059,422,951,821)	(1,059,934,023,285)

장기차입금의 차입	1,090,383,000,000	419,478,000,000

사채의 발행	846,909,388,400	518,452,104,336

배당금의 지급	(277,054,094,100)	(277,054,095,600)

이자지급	(388,760,579,659)	(349,390,006,348)

현금및현금성자산의 순증감	(803,817,271)	(461,620,520,210)

기초 현금및현금성자산	422,847,630,131	816,894,073,650

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	9,152,701,018	9,779,986,633

분기말 현금및현금성자산	431,196,513,878	365,053,540,073