대한항공 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 60 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 59 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 3분기말	제 59 기말

자산

유동자산	5,340,669,120,088	3,717,781,254,036

현금및현금성자산	1,055,963,567,851	1,155,854,255,726

단기금융상품	1,789,276,698,005	98,586,421,225

유동성리스채권	121,080,646,910	107,209,765,367

매출채권및기타채권	918,829,085,371	759,722,104,810

미청구공사	30,432,216,917	37,028,962,666

유동성상각후원가측정금융자산	6,350,000	6,430,000

재고자산	565,717,246,314	539,423,867,545

당기법인세자산	5,189,119,324	157,155,408

유동성파생상품자산	29,190,760,608

기타유동금융자산	220,871,629,168	394,751,328,501

기타유동자산	84,918,511,667	117,091,216,791

매각예정자산	519,193,287,953	507,949,745,997

비유동자산	20,265,479,140,781	21,029,508,633,144

장기금융상품	328,000,000	9,178,000,000

공정가치측정금융자산	467,764,306,191	450,339,677,191

상각후원가측정금융자산	33,443,312,861	32,349,730,281

리스채권	247,481,839,285	311,316,952,633

관계기업투자	96,698,110,000	96,698,110,000

종속기업투자	300,152,694,916	280,973,549,948

유형자산	16,408,330,887,582	17,366,044,225,679

투자부동산	96,223,993,458	98,414,576,544

무형자산	258,595,451,903	245,862,136,795

파생상품자산	44,114,445,531

기타금융자산	848,613,667,337	892,014,737,995

이연법인세자산	692,517,456,887	872,911,373,885

기타자산	771,214,974,830	373,405,562,193

자산총계	25,606,148,260,869	24,747,289,887,180

부채

유동부채	7,642,758,110,853	7,833,503,552,050

매입채무및기타채무	764,922,098,685	711,569,094,901

단기차입금	939,975,209,755	1,870,886,974,080

유동성장기부채	2,951,488,342,815	2,559,589,705,753

유동성리스부채	1,386,211,792,828	1,379,130,913,369

유동성충당부채	17,139,944,376	43,527,033,557

유동성이연수익	611,334,844,949	411,721,210,499

유동성파생상품부채	5,889,689,968	22,641,904,745

초과청구공사	16,396,389,509	34,007,079,845

기타유동금융부채	3,195,575,768	6,267,840,000

기타유동부채	946,204,222,200	701,270,909,850

당기법인세부채	92,890,885,451

비유동부채	11,442,269,197,502	13,544,364,526,910

장기매입채무및기타채무	18,605,947,113	21,060,251,837

장기차입금	947,147,798,783	1,519,889,503,950

사채	933,467,985,968	1,244,413,950,919

자산유동화차입금	1,117,949,504,416	1,520,642,853,294

리스부채	4,520,218,582,255	5,169,680,938,688

순확정급여부채	1,636,714,221,966	1,560,115,913,521

충당부채	237,992,322,163	217,597,594,732

이연수익	1,941,519,780,075	2,044,193,035,127

파생상품부채	3,688,113,220	114,826,393,691

기타금융부채	40,275,224,568	45,310,238,630

기타부채	44,689,716,975	86,633,852,521

부채총계	19,085,027,308,355	21,377,868,078,960

자본

자본금	1,744,658,095,000	876,602,535,000

기타불입자본	4,202,298,068,332	2,150,592,828,932

기타자본구성요소	584,592,113,987	572,866,882,468

이익잉여금(결손금)	(10,427,324,805)	(230,640,438,180)

자본총계	6,521,120,952,514	3,369,421,808,220

부채및자본총계	25,606,148,260,869	24,747,289,887,180

포괄손익계산서
제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,226,950,727,136	5,927,497,943,047	1,550,843,104,924	5,545,564,817,990

매출원가	1,642,824,504,453	4,714,251,674,411	1,422,133,206,614	4,983,172,239,762

매출총이익	584,126,222,683	1,213,246,268,636	128,709,898,310	562,392,578,228

판매비와관리비	145,521,372,845	453,254,044,135	121,119,436,104	470,689,229,765

영업이익(손실)	438,604,849,838	759,992,224,501	7,590,462,206	91,703,348,463

금융수익	108,826,348,714	308,715,508,544	21,368,999,651	96,449,375,822

금융비용	107,201,268,953	309,900,015,640	131,166,862,357	540,377,352,481

기타영업외수익	134,456,381,348	338,512,601,239	103,841,105,018	301,651,381,236

기타영업외비용	397,087,128,367	777,050,510,338	371,181,145,762	977,727,109,436

법인세비용차감전순이익(손실)	177,599,182,580	320,269,808,306	(369,547,441,244)	(1,028,300,356,396)

법인세비용(수익)	43,622,890,102	85,090,962,874	15,045,976,078	(108,685,932,436)

계속영업이익(손실)	133,976,292,478	235,178,845,432	(384,593,417,322)	(919,614,423,960)

중단영업이익(손실)	(1,333,278,853)	4,063,418,900

분기순이익(손실)	133,976,292,478	235,178,845,432	(385,926,696,175)	(915,551,005,060)

기타포괄손익	(1,201,135,777)	11,785,934,245	(5,920,815,207)	(17,432,552,677)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,201,135,777)	11,785,934,245	(5,920,815,207)	(17,432,552,677)

순확정급여부채 재측정요소	(164,656,462)	(542,252,729)	(86,550,267)	1,151,357,798

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,036,479,315)	12,328,186,974	4,684,612,801	(6,592,588,888)

자산재평가잉여금	(10,518,877,741)	(11,991,321,587)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

분기총포괄이익(손실)	132,775,156,701	246,964,779,677	(391,847,511,382)	(932,983,557,737)

주당이익(손실)

보통주주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	373	704	(2,075)	(6,653)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	357	678	(2,075)	(6,653)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	28

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	27

우선주주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	423	754	(2,125)	(6,703)

중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	28

※ 2020년 12월 17일 기내식 사업 및 기내면세품 판매사업을 양도함에 따라 해당 사업 관련 손익을 중단영업으로 분류하였습니다.

자본변동표
제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	신종자본증권	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초)	479,777,140,000	719,665,710,000	(1,330,000)	1,079,303,391,249	26,624,071,323	1,825,591,842,572	582,659,238,822	(69,595,048,325)	2,818,433,173,069

분기순이익(손실)	(915,551,005,060)	(915,551,005,060)

기타포괄손익	(18,575,450,041)	1,142,897,364	(17,432,552,677)

유상증자	396,825,395,000	722,483,935,000	722,483,935,000	1,119,309,330,000

신종자본증권의 발행	299,967,197,760	299,967,197,760	299,967,197,760

신종자본증권의 상환	(208,693,180,000)	(1,306,820,000)	(210,000,000,000)	(210,000,000,000)

신종자본증권의 배당금	(45,898,737,260)	(45,898,737,260)

재평가잉여금의 대체	(6,888,333,706)	6,888,333,706

단주의 취득	(36,600)	(36,600)	(36,600)

2020.09.30 (분기말)	876,602,535,000	1,442,149,645,000	(1,366,600)	1,170,577,409,009	25,317,251,323	2,638,042,938,732	557,195,455,075	(1,023,013,559,575)	3,048,827,369,232

2021.01.01 (기초)	876,602,535,000	1,442,149,645,000	(1,476,400)	678,158,157,760	30,286,502,572	2,150,592,828,932	572,866,882,468	(230,640,438,180)	3,369,421,808,220

분기순이익(손실)	235,178,845,432	235,178,845,432

기타포괄손익	12,328,186,974	(542,252,729)	11,785,934,245

유상증자	868,055,560,000	2,431,705,239,400	2,431,705,239,400	3,299,760,799,400

신종자본증권의 발행

신종자본증권의 상환	(378,190,960,000)	(1,809,040,000)	(380,000,000,000)	(380,000,000,000)

신종자본증권의 배당금	(15,026,434,783)	(15,026,434,783)

재평가잉여금의 대체	(602,955,455)	602,955,455

단주의 취득

2021.09.30 (분기말)	1,744,658,095,000	3,873,854,884,400	(1,476,400)	299,967,197,760	28,477,462,572	4,202,298,068,332	584,592,113,987	(10,427,324,805)	6,521,120,952,514

현금흐름표
제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,331,315,420,405	913,232,996,435

분기순이익(손실)	235,178,845,432	(915,551,005,060)

현금의유출/유입이 없는 비용/수익등의 가감	1,942,495,229,707	2,589,040,701,619

재고자산평가손실(환입)	(1,284,907,393)	(5,540,265,217)

임차기정비충당부채전입(환입)	33,842,318,625	24,624,134,673

퇴직급여	125,674,931,857	134,432,600,341

감가상각비	1,192,228,332,786	1,375,338,581,448

무형자산상각비	22,751,116,547	20,780,919,354

대손상각비(환입)	(444,195,378)	1,566,733,677

이자비용	281,009,496,048	364,243,831,514

파생상품평가손실	2,024,322,487	98,104,420,979

파생상품거래손실	26,866,197,105	78,029,099,988

외화환산손실	553,088,116,594	234,758,319,967

외환차손	81,594,244,118	91,739,472,211

기타의 대손상각비(환입)	7,513,658,464	444,159,064

유형자산처분손실	2,348,019,115	55,264,363,876

매각예정자산처분손실	14,692,000

유형자산손상차손	8,049,673,338

무형자산처분손실	184,416,356	74,500,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실(환입)	(138,287,142)

종속기업투자손상차손	402,542,145,498

법인세비용	85,090,962,874

기타비용	15,120,994,478	45,523,515,353

이자수익	(49,292,052,094)	(33,481,308,857)

배당금수익	(5,615,505,532)	(6,931,481,620)

파생상품평가이익	(147,169,874,911)	(16,386,191,990)

파생상품거래이익	(106,638,076,007)	(35,834,199,593)

외화환산이익	(161,300,347,917)	(98,751,075,076)

외환차익	(2,367,040,000)	(19,206,648)

유형자산처분이익	(2,643,077,756)	(7,661,716,830)

매각예정자산처분이익	(1,559,747,709)	(28,927,119,685)

무형자산처분이익	(274,814,548)

금융보증부채환입	(3,848,749,821)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,160,530,090)

법인세수익	(108,232,913,104)

기타수익	(7,366,542,960)	(463,131,531)

순운전자본의 변동	108,658,325,274	(802,935,050,810)

매출채권의 감소(증가)	(95,559,357,827)	81,818,161,639

미수금의 감소(증가)	(51,391,924,694)	(4,323,901,557)

미수수익의 감소(증가)	706,645,095	55,655,555,793

미청구공사의 감소(증가)	6,596,745,749	(22,943,405,117)

재고자산의 감소(증가)	(18,875,947,902)	41,967,917,723

선급금의 감소(증가)	782,894,438	23,460,572,591

선급비용의 감소(증가)	983,816,103	5,043,646,190

매입채무의 증가(감소)	50,396,206,428	(130,740,197,080)

미지급금의 증가(감소)	5,506,836,942	(39,134,752,258)

미지급비용의 증가(감소)	9,801,445,803	(22,653,112,267)

선수금의 증가(감소)	195,235,841,084	(841,347,816,076)

초과청구공사의 증가(감소)	(17,610,690,336)	30,286,729,103

사외적립자산의 감소(증가)	6,707,529,335	7,227,886,695

퇴직금의 지급	(56,499,525,741)	(62,387,010,625)

확정급여부채의 승계	122,321,687

충당부채의 증가(감소)	(48,487,096,291)	(4,705,061,087)

이연수익의 증가(감소)	96,940,379,398	174,345,444,775

기타	23,424,527,690	(94,628,030,939)

이자의 수취	46,821,413,483	35,822,019,594

배당금의 수취	5,615,505,532	6,931,481,620

법인세의 환급(납부)	(7,453,899,023)	(75,150,528)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,085,987,458,832)	(1,453,630,573,612)

단기금융상품의 순증감	(1,675,485,186,464)	(67,035,049,304)

단기대여금의 증가	(706,732,500,000)

장기대여금의 증가	(23,485,500,000)	(351,690,000,000)

장기대여금의 감소	126,181,440,000

리스채권의 회수	59,430,059,288	65,159,809,391

유동성상각후원가측정금융자산의 처분	2,835,000	2,115,000

상각후 원가측정 금융자산의 취득	(33,520,365,405)

종속기업투자의 처분	100	400

종속기업투자의 취득	(23,479,145,068)	(400)

유형자산의 처분	21,700,087,017	10,771,520,251

유형자산의 취득	(240,497,962,025)	(412,426,156,481)

매각예정자산의 처분	2,379,024,310	60,155,952,335

무형자산의 처분	851,314,548

무형자산의 취득	(630,105,976)	(777,276,000)

파생상품의 증가	(757,958,130,891)	(413,817,232,320)

파생상품의 감소	778,870,820,774	382,571,931,271

보증금의 감소	86,407,788,253	24,265,639,386

보증금의 증가	(39,423,483,150)	(11,410,276,284)

투자활동 선급금의 증가	(400,000,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(363,048,201,708)	602,420,611,422

단기차입금의 순증감	(359,252,863,246)	365,994,894,030

유동성장기부채의 상환	(1,801,452,383,513)	(1,490,064,104,555)

유동성리스부채의 상환	(1,078,872,360,751)	(1,163,222,669,764)

장기차입금의 차입	276,390,286,966	644,274,264,154

사채의 발행	747,326,390,000	159,361,960,000

자산유동화차입금의 차입	1,298,378,063,206

유상증자	2,553,585,836,200	1,119,309,330,000

신종자본증권의 발행	299,967,197,760

신종자본증권의 상환	(380,000,000,000)	(210,000,000,000)

신종자본증권의 배당금 지급	(16,440,000,000)	(37,973,437,500)

이자의 지급	(304,333,107,364)	(383,604,885,909)

현금및현금성자산의 순증감	(117,720,240,135)	62,023,034,245

기초 현금및현금성자산	1,155,854,255,726	746,141,113,407

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	17,829,552,260	3,747,673,305

매각예정자산으로의대체	(40,000,000,000)

분기말 현금및현금성자산	1,055,963,567,851	771,911,820,957