대한항공 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 54 기말 2015.12.31 현재
제 53 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말	제 53 기말

자산

유동자산	2,363,870,372,941	2,873,562,672,777	2,392,891,900,448

현금및현금성자산	333,463,242,032	698,946,675,231	410,108,319,781

단기금융상품	24,378,914,676	20,263,360,471	9,167,908,506

유동성금융리스채권	8,317,271,343	7,474,229,448	13,013,899,577

매출채권및기타채권	703,847,640,931	917,455,073,014	938,812,237,523

미청구공사	157,411,974,669	158,238,798,132	130,209,450,666

유동성매도가능금융자산	58,130,000	38,990,000	1,105,000

재고자산	487,859,015,554	475,678,503,589	416,668,674,377

당기법인세자산	447,875,615	5,928,552,020	5,388,879,891

기타유동자산	567,270,403,869	543,995,966,830	469,521,425,127

매각예정자산	80,815,904,252	45,542,524,042

비유동자산	20,122,131,995,795	20,175,377,272,504	19,027,555,068,723

장기금융상품	104,485,500,000	106,492,580,038	55,327,073,278

매도가능금융자산	260,979,617,933	149,557,819,563	188,449,047,952

만기보유금융자산	802,620,000	812,660,000	848,280,000

금융리스채권	32,395,997,969	26,364,874,890	72,341,278,762

관계기업투자	262,010,183,335	444,829,453,400	444,829,453,400

종속기업투자	797,989,519,119	691,339,519,119	1,347,657,971,739

유형자산	16,726,455,453,296	16,803,447,497,063	15,120,651,951,272

투자부동산	73,664,794,012	73,537,321,592	59,185,408,918

무형자산	276,564,503,796	284,840,546,936	320,606,330,736

파생상품자산	5,736,332,000

기타금융자산	332,671,681,770	328,492,193,186	254,105,340,810

이연법인세자산	949,529,519,629	938,167,555,508	813,738,926,681

기타비유동자산	304,582,604,936	327,495,251,209	344,077,673,175

자산총계	22,486,002,368,736	23,048,939,945,281	21,420,446,969,171

부채

유동부채	7,879,545,909,352	8,428,114,074,534	6,350,692,460,258

매입채무및기타채무	787,768,803,217	868,963,709,976	699,169,000,794

단기차입금	831,221,092,639	862,438,288,239	563,314,898,879

단기사채	103,717,360,698

유동성장기부채	3,269,985,613,934	3,919,169,100,913	2,748,856,818,480

유동성금융리스부채	1,226,355,342,266	1,234,471,372,847	957,217,663,156

유동성파생상품부채	16,811,914,479	35,728,666,449	205,204,168,184

유동성금융보증부채	10,124,997,588	10,233,888,144	7,618,090,474

유동성충당부채	14,896,235,750	16,794,664,978

초과청구공사	83,924,140,641	94,297,196,806	148,133,974,278

당기법인세부채	3,971,837,047

기타유동부채	1,530,768,571,093	1,386,017,186,182	1,021,177,846,013

비유동부채	12,426,202,750,596	12,324,531,908,724	13,090,042,213,699

장기매입채무및기타채무	36,141,680,788	41,103,090,322	120,129,727,048

장기차입금	992,386,285,427	898,968,936,734	1,518,031,924,554

사채	329,012,011,197	95,227,815,897	1,854,847,024,327

자산유동화차입금	1,017,394,351,947	1,181,066,071,280	1,388,446,547,197

채무인수장기차입금	7,526,095,384	9,024,576,175	17,220,876,334

금융리스부채	7,003,533,666,848	7,155,363,101,534	5,547,250,641,619

순확정급여부채	1,009,578,626,025	996,500,059,267	820,532,382,231

충당부채	165,057,602,295	164,683,398,190	136,434,485,691

이연수익	1,736,752,011,223	1,701,780,592,886	1,633,782,108,041

파생상품부채	66,494,476,809	18,292,831,249	476,353,085

금융보증부채	6,184,182,414	8,806,173,516	15,672,190,602

기타비유동부채	56,141,760,239	53,715,261,674	37,217,952,970

부채총계	20,305,748,659,948	20,752,645,983,258	19,440,734,673,957

자본

납입자본	369,752,690,000	369,752,690,000	298,931,160,000

자본금	369,752,690,000	369,752,690,000	298,931,160,000

보통주자본금	364,198,720,000	364,198,720,000	293,377,190,000

우선주자본금	5,553,970,000	5,553,970,000	5,553,970,000

기타불입자본	776,179,045,449	776,179,045,449	11,247,795,884

기타자본구성요소	333,812,663,938	332,916,815,862	361,993,481,485

이익잉여금	700,509,309,401	817,445,410,712	1,307,539,857,845

자본총계	2,180,253,708,788	2,296,293,962,023	1,979,712,295,214

부채및자본총계	22,486,002,368,736	23,048,939,945,281	21,420,446,969,171

포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 54 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기	제 54 기	제 53 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,811,162,933,978	2,811,162,933,978	2,816,192,332,457	2,816,192,332,457	11,308,423,372,686	11,680,398,139,595

매출원가	2,216,530,692,389	2,216,530,692,389	2,353,143,207,366	2,353,143,207,366	9,286,479,264,980	10,171,067,806,857

매출총이익	594,632,241,589	594,632,241,589	463,049,125,091	463,049,125,091	2,021,944,107,706	1,509,330,332,738

판매비와관리비	286,853,843,490	286,853,843,490	277,172,521,640	277,172,521,640	1,162,726,285,253	1,136,822,618,201

영업이익	307,778,398,099	307,778,398,099	185,876,603,451	185,876,603,451	859,217,822,453	372,507,714,537

금융수익	18,765,582,175	18,765,582,175	20,390,153,679	20,390,153,679	68,253,318,949	54,003,032,644

금융비용	152,780,113,755	152,780,113,755	100,157,510,983	100,157,510,983	497,475,566,099	627,519,637,180

기타영업외수익	291,344,462,016	291,344,462,016	109,701,896,901	109,701,896,901	377,137,665,136	442,999,789,808

기타영업외비용	576,906,356,660	576,906,356,660	186,851,163,587	186,851,163,587	1,306,113,729,166	784,079,983,241

법인세비용차감전순이익(손실)	(111,798,028,125)	(111,798,028,125)	28,959,979,461	28,959,979,461	(498,980,488,727)	(542,089,083,432)

법인세비용(수익)	(376,660,996)	(376,660,996)	13,086,052,695	13,086,052,695	(91,298,180,365)	(181,513,281,361)

당기순이익(손실)	(111,421,367,129)	(111,421,367,129)	15,873,926,766	15,873,926,766	(407,682,308,362)	(360,575,802,071)

기타포괄손익	871,249,165	871,249,165	35,280,783,848	35,280,783,848	(98,198,722,984)	82,866,967,551

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(24,598,911)	(24,598,911)	(163,539,896)	(163,539,896)	(70,178,233,095)	89,097,919,479

순확정급여제도의재측정요소	(24,598,911)	(24,598,911)	(163,397,468)	(163,397,468)	(69,122,057,361)	89,100,979,222

자산재평가잉여금	(142,428)	(142,428)	(1,056,175,734)	(3,059,743)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	895,848,076	895,848,076	35,444,323,744	35,444,323,744	(28,020,489,889)	(6,230,951,928)

매도가능금융자산평가이익(손실)	895,848,076	895,848,076	10,352,866,861	10,352,866,861	(28,020,489,889)	(4,074,694,321)

파생상품평가이익(손실)	25,091,456,883	25,091,456,883	(2,156,257,607)

총포괄손익	(110,550,117,964)	(110,550,117,964)	51,154,710,614	51,154,710,614	(505,881,031,346)	(277,708,834,520)

주당이익

지배기업지분 계속영업과 중단영업

보통주 기본및희석주당순이익(손실)	(1,507)	(1,507)	256	256	(5,749)	(6,032)

우선주 기본및희석주당순이익(손실)	(1,457)	(1,457)	306	306	(5,699)	(5,982)

자본변동표
제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 54 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	감자차손	신종자본증권	기타불입자본 합계

2014.01.01 (기초)	298,931,160,000	179,474,185,992	(73,200)	(377,086,316,908)	208,860,000,000	11,247,795,884	368,227,493,156	1,592,157,213,828	2,270,563,662,868

당기순손익	(360,575,802,071)	(360,575,802,071)

순확정급여제도의 재측정요소	89,100,979,222	89,100,979,222

매도가능금융자산평가손익	(4,074,694,321)	(4,074,694,321)

파생상품평가손익	(2,156,257,607)	(2,156,257,607)

자산재평가잉여금	(3,059,743)	(3,059,743)

단주의 취득

신종자본증권의 발행

유상증자

신종자본증권의 배당금	(13,475,664,336)	(13,475,664,336)

기타	333,131,202	333,131,202

2014.12.31 (기말자본)	298,931,160,000	179,474,185,992	(73,200)	(377,086,316,908)	208,860,000,000	11,247,795,884	361,993,481,485	1,307,539,857,845	1,979,712,295,214

2015.01.01 (기초)	298,931,160,000	179,474,185,992	(73,200)	(377,086,316,908)	208,860,000,000	11,247,795,884	361,993,481,485	1,307,539,857,845	1,979,712,295,214

당기순손익	(407,682,308,362)	(407,682,308,362)

순확정급여제도의 재측정요소	(69,122,057,361)	(69,122,057,361)

매도가능금융자산평가손익	(28,020,489,889)	(28,020,489,889)

파생상품평가손익

자산재평가잉여금	(1,056,175,734)	(1,056,175,734)

단주의 취득	(402,600)	(402,600)	(402,600)

신종자본증권의 발행	341,550,945,246	341,550,945,246	341,550,945,246

유상증자	70,821,530,000	423,380,706,919	423,380,706,919	494,202,236,919

신종자본증권의 배당금	(14,347,005,493)	(14,347,005,493)

기타	1,056,924,083	1,056,924,083

2015.12.31 (기말자본)	369,752,690,000	602,854,892,911	(475,800)	(377,086,316,908)	550,410,945,246	776,179,045,449	332,916,815,862	817,445,410,712	2,296,293,962,023

2015.01.01 (기초)	298,931,160,000	179,474,185,992	(73,200)	(377,086,316,908)	208,860,000,000	11,247,795,884	206,894,490,766	1,462,638,848,564	1,979,712,295,214

당기순손익	15,873,926,766	15,873,926,766

순확정급여제도의 재측정요소	(163,397,468)	(163,397,468)

매도가능금융자산평가손익	10,352,866,861	10,352,866,861

파생상품평가손익	25,091,456,883	25,091,456,883

자산재평가잉여금	(142,428)	(142,428)

단주의 취득

신종자본증권의 발행

유상증자	70,821,530,000	423,401,549,016	423,401,549,016	494,223,079,016

신종자본증권의 배당금	(3,323,076,923)	(3,323,076,923)

기타	142,428	142,428

2015.03.31 (기말자본)	369,752,690,000	602,875,735,008	(73,200)	(377,086,316,908)	208,860,000,000	434,649,344,900	242,338,672,082	1,475,026,443,367	2,521,767,150,349

2016.01.01 (기초)	369,752,690,000	602,854,892,911	(475,800)	(377,086,316,908)	550,410,945,246	776,179,045,449	332,916,815,862	817,445,410,712	2,296,293,962,023

당기순손익	(111,421,367,129)	(111,421,367,129)

순확정급여제도의 재측정요소	(24,598,911)	(24,598,911)

매도가능금융자산평가손익	895,848,076	895,848,076

파생상품평가손익

자산재평가잉여금

단주의 취득

신종자본증권의 발행

유상증자

신종자본증권의 배당금	(5,490,135,271)	(5,490,135,271)

기타

2016.03.31 (기말자본)	369,752,690,000	602,854,892,911	(475,800)	(377,086,316,908)	550,410,945,246	776,179,045,449	333,812,663,938	700,509,309,401	2,180,253,708,788

※ 당사는 2014년 재무제표 중 당초 기타자본구성요소 (-)155,059백만원을 이익잉여금으로 수정/대체하였습니다. 비교 표시되는 전분기 및 전년도 자본변동표는 각각의 공시 당시 기준으로 작성되어 있습니다.

현금흐름표
제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 54 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기	제 54 기	제 53 기

영업활동으로 인한 현금흐름	778,098,819,705	551,165,482,813	2,666,464,423,603	1,840,787,052,820

영업활동에서 창출된 현금 흐름	772,916,597,570	544,014,528,877	2,623,008,128,629	1,803,558,558,280

당기순손익	(111,421,367,129)	15,873,926,766	(407,682,308,362)	(360,575,802,071)

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	1,108,371,893,079	657,824,673,854	3,260,591,253,157	2,871,271,606,816

임차기정비충당부채전입액	7,774,988,004	5,325,927,727	27,979,680,020	1,247,721,172

퇴직급여	33,017,918,556	30,137,232,892	147,029,504,065	140,104,099,364

감가상각비	422,159,983,548	388,666,443,828	1,592,295,942,840	1,542,124,363,554

무형자산상각비	8,920,441,777	8,694,453,180	39,744,900,651	35,024,435,061

대손상각비	463,868,391	1,915,389,325

이자비용	93,401,927,219	97,972,250,890	367,085,999,648	410,005,762,283

파생상품평가손실	48,637,451,186	2,030,984,753	57,186,801,778	205,431,138,725

기타의대손상각비	206,865,950	1,699,975,343	42,705,020,641	325,260,013

외화환산손실	70,010,564,874	63,579,726,377	608,501,111,195	402,836,210,580

외환차손	57,809,715,690	99,081,864,408

유형자산처분손실	5,946,636,384	43,315,879,688	172,973,951,265	112,754,208,152

매각예정자산처분손실	306,471,430	5,234,493,054

무형자산처분손실	124,363,637	23,090,910

유형자산손상차손	65,300,564,067	72,363,540,207

매도가능금융자산손상차손	110,000,000,000	148,684,449	2,794,275,189

관계기업투자손상차손	182,819,270,065	3,904,586,400

장기종업원급여	3,340,046,491	9,932,196,330

법인세비용	13,086,052,695

기타비용	1,595,225,938	1,400,357,156	24,795,348,808	4,764,259,083

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(248,503,388,435)	(77,701,665,358)	(266,285,845,755)	(431,833,176,563)

이자수익	(7,031,301,394)	(9,425,045,015)	(38,756,444,836)	(37,099,188,631)

배당금수익	(5,897,409,400)	(4,693,226,860)	(7,710,598,218)	(3,416,919,317)

파생상품평가이익	(3,249,317,739)	(4,235,863,916)	(5,736,332,000)

외화환산이익	(225,627,085,433)	(56,425,565,010)	(112,900,292,331)	(168,733,892,879)

대손충당금환입	(402,352,713)	(493,944,849)

기타의대손충당금환입	(189,667,156)	(59,256,074)	(5,881,684)

유형자산처분이익	(3,610,261,631)	(999,113,107)	(4,980,236,171)	(3,162,839,507)

무형자산처분이익	(2,090,910)

관계기업투자처분이익	(15,012,470,834)

종속기업투자처분이익	(277,020,037)

금융보증부채환입	(2,521,684,686)	(1,863,595,376)	(9,777,098,490)	(3,589,522,360)

관계기업투자손상차손환입	(13,064,960,136)

법인세수익	(376,660,996)	(91,298,180,365)	(181,513,281,361)

기타수익	(175,650,000)	(9,824,689)

순운전자본의 변동	24,469,460,055	(51,982,406,385)	36,385,029,589	(275,304,069,902)

매출채권의 감소(증가)	(14,461,495,349)	(178,303,214,403)	43,422,591,273	31,830,947,824

미수금의 증가	(13,037,829,706)	(32,543,768,357)	(49,942,376,103)	(4,342,948,782)

미수수익의 감소(증가)	14,767,203,375	(4,450,689,153)	(10,135,405,999)	(8,996,295,776)

미청구공사의 감소(증가)	826,823,463	(10,467,547,812)	(28,029,347,466)	15,535,249,840

재고자산의 감소(증가)	(12,180,511,965)	(24,092,607,236)	(57,874,108,582)	36,393,499,748

파생상품자산의 감소	640,947,300	5,736,332,000	4,233,989,447

선급금의 증가	(22,017,545,588)	(10,670,079,953)	(35,738,630,022)	(136,261,067,702)

선급비용의 감소(증가)	24,318,362,296	(26,293,438,316)	(5,204,097,801)	(9,637,452,080)

장기선급금의 감소	17,375,448	387,623,202

매입채무의 증가(감소)	(30,279,605,611)	11,231,215,411	8,827,274,411	(83,050,636,774)

미지급금의 증가(감소)	11,317,208,637	(45,862,223,194)	(89,147,341,669)	(94,389,088,359)

미지급비용의 증가(감소)	(57,031,620,590)	11,702,667,766	163,790,810,831	(80,031,294,394)

선수금의 증가(감소)	78,545,465,287	87,268,246,091	72,309,046,619	(50,281,392,414)

초과청구공사의 증가(감소)	(10,373,056,165)	(2,748,919,907)	(53,836,777,472)	23,659,092,546

파생상품부채의 감소	(15,784,267,229)	(366,095,577)	(208,845,825,372)	(29,412,253,565)

기타유동부채의 증가	61,130,463,261	172,254,189,927	266,337,123,244	73,541,378,988

사외적립자산의 감소	3,247,897,833	3,931,384,260	12,844,393,221	11,477,160,148

퇴직금의 지급	(23,903,799,661)	(21,240,211,827)	(76,609,766,356)	(63,570,077,764)

확정급여부채의 승계	478,550,995	69,136,926	516,880,926	495,859,938

충당부채의 감소	(10,207,314,477)	(314,599,304)	(1,769,585,356)

이연수익의 증가	34,971,418,337	25,479,419,251	67,998,484,845	74,995,427,851

기타	4,143,112,912	(7,206,218,278)	11,717,978,969	12,118,208,176

이자의 수취	6,993,167,874	8,767,782,012	38,090,023,993	37,496,462,159

배당금의 수취	7,486,796,658	3,176,950,907

법인세의 납부	(1,810,945,739)	(1,616,828,076)	(2,120,525,677)	(3,444,918,526)

투자활동으로 인한 현금흐름	(207,351,832,500)	(198,452,792,907)	(171,184,723,932)	(799,623,157,251)

단기대여금의 회수	30,000,000,000

단기금융상품의 순증감	(3,684,603,449)	301,384,050	(10,955,800,012)	1,300,735,278

금융리스채권의 회수	3,452,519,277	3,129,062,285	13,749,806,618	12,886,303,349

유동성만기보유금융자산의 감소	130,000	1,105,000	9,356,265,000

유동성매도가능금융자산의 감소	3,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	5,175,650,000	450,952,270

종속기업의 유상감자	866,328,904,560	50,000

관계기업투자의 처분	21,654,241,920

유형자산의 처분	56,078,198	102,614,108,920	318,141,317,746	381,042,229,713

매각예정자산의 처분	80,145,000	10,002,987,631

무형자산의 처분	296,727,273	50,909,090

보증금의 회수	3,097,120,825	19,741,484,235	37,789,896,353	122,105,888,945

장기금융상품의 증가	(47,083,532,760)	(52,465,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)	(5,000,000,000)

만기보유금융자산의 취득	(9,100,000)	(1,530,000)	(3,370,000)	(2,795,000)

관계기업투자의 취득	(399,999,999,600)

종속기업투자의 취득	(6,267,226,500)	(800)

유형자산의 취득	(202,714,653,308)	(308,041,803,162)	(1,258,699,459,560)	(806,568,753,396)

무형자산의 취득	(644,398,637)

보증금의 증가	(6,984,940,406)	(13,195,629,235)	(96,663,898,241)	(117,435,676,670)

기타투자활동으로인한순현금유입액	2,167,960	1,492,650

재무활동으로 인한 현금흐름	(941,064,799,056)	865,021,256,157	(2,211,782,292,527)	(1,629,505,784,220)

단기차입금의 순증감	(4,272,500,000)	219,052,300,000	269,820,329,616	(231,928,151,320)

단기사채의 발행	108,969,940,521

사채의 발행	228,976,737,622	89,656,736,051	288,998,546,051	449,750,800,001

장기차입금의 차입	285,095,000,000	73,363,810,000	456,945,450,000	1,679,184,984,540

자산유동화차입금의 차입	600,000,000,000	600,000,000,000	1,271,866,200,000

종속기업투자의 처분	312,831,037

유상증자	494,223,079,016	494,202,236,919

신종자본증권 발행	341,550,945,246

유동성장기부채의 상환	(1,031,565,345,202)	(1,128,639,988,284)	(2,985,335,551,033)	(3,176,778,659,276)

유동성리스부채의 상환	(321,756,592,645)	(242,310,247,464)	(1,093,375,854,436)	(984,902,805,243)

종속기업의 유상감자	865,144,958,895

종속기업투자의 추가 취득	(106,650,000,000)	(3,285,673,601)	(196,260,133,601)	(206,604,000,000)

신종자본증권의 배당금 지급	(3,360,000,000)	(3,360,000,000)	(13,440,000,000)	(13,440,000,000)

이자의 지급	(96,502,039,352)	(98,823,718,456)	(375,201,092,326)	(416,654,152,922)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(370,317,811,851)	1,217,733,946,063	283,497,407,144	(588,341,888,651)

기초 현금및현금성자산	698,946,675,231	410,108,319,781	410,108,319,781	1,002,505,201,107

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	4,834,378,652	(3,563,850,306)	5,340,948,306	(4,054,992,675)

기말 현금및현금성자산	333,463,242,032	1,624,278,415,538	698,946,675,231	410,108,319,781