대한항공 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 55 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	3,444,613,930,644	2,875,641,523,880

현금및현금성자산	556,714,496,454	746,001,347,165

단기금융상품	430,682,234,627	117,596,458,074

유동성금융리스채권	30,826,279,038	18,697,924,338

매출채권및기타채권	814,864,651,300	701,790,431,495

미청구공사	235,344,497,568	195,389,095,514

유동성만기보유금융자산	683,055,000	99,815,000

재고자산	658,867,669,557	549,282,836,116

당기법인세자산	921,966,778	4,326,927,493

유동성파생상품자산	79,962,831	0

기타유동자산	552,234,388,671	542,456,688,685

매각예정자산	163,394,728,820	0

비유동자산	20,105,489,104,789	19,830,396,513,807

장기금융상품	40,432,500,000	42,595,500,000

매도가능금융자산	171,184,368,491	201,419,757,971

만기보유금융자산	88,090,000	737,950,000

금융리스채권	117,581,806,674	49,720,870,845

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,904,586,400	0

종속기업투자	1,188,755,267,184	1,137,510,875,475

유형자산	16,621,993,193,319	16,265,984,872,756

투자부동산	79,009,121,525	79,265,233,955

무형자산	350,262,319,786	379,205,144,406

파생상품자산	10,001,178,798	26,782,942

기타금융자산	380,858,122,365	326,974,415,239

이연법인세자산	947,604,387,812	1,101,804,012,949

기타비유동자산	193,814,162,435	245,151,097,269

자산총계	23,550,103,035,433	22,706,038,037,687

부채

유동부채	7,148,689,433,998	8,269,323,046,487

매입채무및기타채무	1,056,749,045,543	829,958,327,211

단기차입금	851,747,074,325	1,167,972,249,755

단기사채	219,833,756,148	336,230,052,427

유동성장기부채	2,073,349,063,879	2,618,840,817,740

유동성금융리스부채	1,256,107,093,403	1,714,469,739,067

유동성파생상품부채	65,713,084	0

유동성금융보증부채	2,162,345,232	10,738,298,463

유동성충당부채	6,079,272,368	5,431,251,600

초과청구공사	44,349,578,028	24,695,606,705

당기법인세부채	2,709,513,747	0

기타유동부채	1,635,536,978,241	1,560,986,703,519

비유동부채	13,530,020,619,353	12,783,569,167,115

장기매입채무및기타채무	17,790,237,906	29,264,886,672

장기차입금	1,392,014,196,242	944,814,984,080

사채	503,241,066,415	83,168,536,576

자산유동화차입금	1,478,018,930,353	1,731,951,710,739

금융리스부채	6,759,108,206,001	6,774,325,561,446

순확정급여부채	1,119,793,111,859	1,094,013,532,758

충당부채	126,971,676,816	171,986,297,942

이연수익	2,020,286,065,399	1,868,288,042,684

파생상품부채	42,420,880,863	16,317,657,260

기타비유동금융부채	4,444,273,720	5,171,518,510

기타비유동부채	65,931,973,779	64,266,438,448

부채총계	20,678,710,053,351	21,052,892,213,602

자본

자본금	479,777,140,000	369,752,690,000

자본금	479,777,140,000	369,752,690,000

보통주자본금	474,223,170,000	364,198,720,000

우선주자본금	5,553,970,000	5,553,970,000

기타불입자본	1,830,032,708,874	1,153,265,252,557

기타자본구성요소	345,241,621,687	327,976,684,909

이익잉여금(결손금)	216,341,511,521	(197,848,803,381)

자본총계	2,871,392,982,082	1,653,145,824,085

부채및자본총계	23,550,103,035,433	22,706,038,037,687

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 55 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,126,064,511,180	8,788,052,960,568	3,056,765,611,815	8,634,804,446,700

매출원가	2,439,253,133,697	7,157,587,305,604	2,309,813,725,315	6,837,486,058,246

매출총이익	686,811,377,483	1,630,465,654,964	746,951,886,500	1,797,318,388,454

판매비와관리비	307,973,114,875	905,152,438,654	299,307,642,506	893,470,510,107

영업이익	378,838,262,608	725,313,216,310	447,644,243,994	903,847,878,347

금융수익	21,164,097,274	49,712,524,551	22,346,424,409	60,562,442,038

금융비용	124,547,666,203	355,463,275,411	180,291,724,982	486,749,339,396

기타영업외수익	149,296,839,478	837,963,981,199	717,636,686,314	1,048,664,120,545

기타영업외비용	306,313,682,559	674,270,019,533	488,052,312,251	1,397,611,088,246

법인세비용차감전순이익	118,437,850,598	583,256,427,116	519,283,317,484	128,714,013,288

법인세비용	42,706,282,035	154,498,742,109	91,326,495,019	48,489,372,093

분기순손익	75,731,568,563	428,757,685,007	427,956,822,465	80,224,641,195

기타포괄손익	(4,168,672,118)	16,994,441,673	(109,434,848,589)	(115,229,901,558)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(129,051,652)	(270,495,105)	(107,594,272,838)	(107,873,239,262)

순확정급여부채 재측정요소	(129,051,652)	(270,495,105)	(107,594,059,195)	(107,648,397,595)

자산재평가잉여금	0	0	(213,643)	(224,841,667)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(4,039,620,466)	17,264,936,778	(1,840,575,751)	(7,356,662,296)

매도가능금융자산평가이익(손실)	(4,039,620,466)	17,264,936,778	(1,840,575,751)	(7,356,662,296)

총포괄손익	71,562,896,445	445,752,126,680	318,521,973,876	(35,005,260,363)

주당이익(손실)

보통주기본및희석주당이익(손실)	789	4,755	5,786	1,084

우선주기본및희석주당이익(손실)	839	4,805	5,836	1,134

자본변동표
제 56 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 55 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	감자차손	신종자본증권	기타불입자본 합계

2016.01.01 (기초)	369,752,690,000	602,854,892,911	(475,800)	(377,086,316,908)	550,410,945,246	776,179,045,449	332,916,815,862	817,445,410,712	2,296,293,962,023

분기순손익	0	0	0	0	0	0	80,224,641,195	80,224,641,195

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	(7,581,503,963)	(107,648,397,595)	(115,229,901,558)

유상증자로인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권의 배당금	0	0	0	0	0	0	0	(16,513,130,374)	(16,513,130,374)

기타	0	0	0	0	0	0	0	296,556,682	296,556,682

2016.09.30 (기말자본)	369,752,690,000	602,854,892,911	(475,800)	(377,086,316,908)	550,410,945,246	776,179,045,449	325,335,311,899	773,805,080,620	2,245,072,127,968

2017.01.01 (기초)	369,752,690,000	602,854,892,911	(585,600)	0	550,410,945,246	1,153,265,252,557	327,976,684,909	(197,848,803,381)	1,653,145,824,085

분기순손익	0	0	0	0	0	0	0	428,757,685,007	428,757,685,007

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	17,264,936,778	(270,495,105)	16,994,441,673

유상증자로인한 증감	110,024,450,000	343,340,285,068	0	0	0	343,340,285,068	0	0	453,364,735,068

신종자본증권의 발행	0	0	0	0	333,427,171,249	333,427,171,249	0	0	333,427,171,249

신종자본증권의 배당금	0	0	0	0	0	0	0	(14,296,875,000)	(14,296,875,000)

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2017.09.30 (기말자본)	479,777,140,000	946,195,177,979	(585,600)	0	883,838,116,495	1,830,032,708,874	345,241,621,687	216,341,511,521	2,871,392,982,082

현금흐름표
제 56 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 55 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,134,314,911,881	2,282,578,910,236

분기순손익	428,757,685,007	80,224,641,195

현금 유입 및 유출이 없는 가감	1,664,378,629,389	2,144,429,330,374

임차기정비충당부채전입액	33,155,887,664	22,034,374,555

퇴직급여	103,323,164,487	99,566,200,775

감가상각비	1,206,834,474,112	1,270,177,024,490

무형자산상각비	32,334,266,194	38,677,249,812

대손상각비	1,039,643,636	1,525,965,610

이자비용	321,394,306,157	293,457,555,126

파생상품평가손실	29,706,498,579	103,471,814,188

외화환산손실	180,536,491,728	137,714,845,392

외환차손	1,495,000,000	35,208,226,325

기타의 대손상각비	76,246,565	20,036,423,725

유형자산처분손실	219,729,564,647	102,686,502,800

매각예정자산처분손실	19,311,377,743

유형자산손상차손	69,502,430,888	72,885,540,867

유형자산재평가손실	1,715,337

무형자산처분손실	458,818,177

무형자산손상차손	7,872,511,980

매도가능금융자산처분손실	107,600,000

매도가능금융자산손상차손	252,630,484,680

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	5,097,558,391	444,829,453,400

법인세비용	154,498,742,109	48,489,372,093

기타비용	7,165,256,539	8,307,735,238

이자수익	(19,173,571,638)	(23,164,163,958)

배당금수익	(6,294,813,585)	(12,688,022,208)

파생상품평가이익	(10,081,141,629)	(3,096,199,545)

외화환산이익	(413,268,422,765)	(773,807,883,512)

외환차익	(167,866,779,986)

기타의 대손충당금환입	(259,403,119)	(578,778,787)

유형자산처분이익	(30,917,411,925)	(13,066,774,887)

매각예정자산처분이익	(954,835,474)

무형자산처분이익	(9,727,273)

매도가능금융자산처분이익	(4,502,849,846)

금융보증부채환입	(8,894,035,982)	(7,655,076,295)

관계기업투자손상차손환입	(3,904,586,400)

자산수증이익	(36,342,000,000)

기타수익	(5,885,432)

순운전자본의 변동	17,791,559,283	33,161,553,561

매출채권의 증가	(95,913,425,382)	(20,616,866,969)

미수금의 증가	(6,959,899,551)	(6,073,097,140)

미수수익의 감소(증가)	(15,179,607,560)	4,496,611,319

미청구공사 증가	(40,034,710,850)	(15,686,566,665)

재고자산의 증가	(107,607,896,372)	(30,965,058,366)

파생상품자산의 감소	7,532,703

선급금의 증가	(43,381,668,088)	(37,650,707,146)

선급비용의 감소(증가)	(1,993,558,059)	37,468,839,615

매입채무의 증가(감소)	15,083,806,776	(21,710,049,538)

미지급금의 증가(감소)	2,020,819,789	(3,637,911,152)

미지급비용의 증가	216,145,218,188	173,668,586,493

선수금의 증가(감소)	75,516,196,063	(14,676,000,791)

초과청구공사의 증가(감소)	19,658,700,214	(26,978,622,133)

파생상품부채의 감소	(3,518,311,653)	(86,373,095,708)

사외적립자산의 감소	11,045,380,308	9,151,176,563

퇴직금의 지급	(89,053,090,071)	(62,135,392,279)

확정급여부채의 승계	107,270,677	645,424,391

충당부채의 감소	(76,189,799,226)	(39,933,857,628)

이연수익의 증가	151,998,022,715	126,685,231,915

기타	6,040,578,662	47,482,908,780

이자의 수취	16,673,967,629	13,283,546,830

배당금의 수취	6,236,269,315	12,448,081,458

법인세의 환급(납부)	476,801,258	(968,243,182)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,640,149,317,348)	(852,149,661,485)

단기금융상품의 순증감	(315,937,445,926)	(24,927,829,090)

단기대여금의 순증감	(60,000,000,000)

금융리스채권의 회수	22,714,445,177	11,290,701,174

유동성만기보유금융자산의 감소	74,445,000	37,880,000

장기금융상품의 순증감	0	(290,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,100,000,000)	(37,830,484,680)

매도가능금융자산의 처분	5,761,745,044	266,400,000

만기보유금융자산의 취득	(7,825,000)	(19,560,000)

종속기업투자의 처분	50,100	0

종속기업투자의 취득	(20,000,000,200)	(441,338,100,300)

유형자산의 처분	59,794,642,953	186,217,826,059

유형자산의 취득	(1,320,703,920,784)	(546,286,829,199)

매각예정자산의 처분	0	45,086,032,300

무형자산의 처분	0	556,909,096

무형자산의 취득	(455,680,000)	(672,398,637)

보증금의 감소	145,780,346,432	129,098,744,061

보증금의 증가	(215,070,835,012)	(113,342,473,969)

기타비유동자산의 감소	714,868	3,521,700

재무활동으로 인한 현금흐름	(670,472,806,420)	(1,503,662,134,154)

단기차입금의 순증감	(333,687,928,028)	286,102,250,281

단기사채의 발행	70,000,000,000	188,783,140,521

단기사채의 상환	(181,877,440,000)	0

유동성장기부채의 상환	(1,134,953,362,997)	(2,697,005,239,848)

유동성리스부채의 상환	(1,406,006,023,185)	(1,041,479,050,584)

장기차입금의 차입	778,673,208,615	348,118,700,000

사채의 발행	50,385,370,885	486,858,553,893

자산유동화차입금의 차입	504,664,778,026	1,230,634,727,008

금융리스부채의 대환	529,170,386,358	0

유상증자	453,364,735,068	0

신종자본증권 발행	333,427,171,249	0

신종자본증권의 배당금 지급	(14,296,875,000)	(14,551,875,000)

이자의 지급	(319,336,827,411)	(291,123,340,425)

현금및현금성자산의 순증감	(176,307,211,887)	(73,232,885,403)

기초 현금및현금성자산	746,001,347,165	698,946,675,231

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(12,979,638,824)	(6,271,706,884)

기말 현금및현금성자산	556,714,496,454	619,442,082,944