대한항공 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 63 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 62 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기 1분기말	제 62 기말

자산

유동자산	8,254,035,792,213	7,836,681,319,571

현금및현금성자산 (주4)	367,225,234,301	422,847,630,131

단기금융상품 (주5)	5,151,257,583,339	4,900,047,265,658

유동성리스채권 (주10,15)	95,274,449,281	105,358,421,331

매출채권및기타채권 (주6,41)	1,264,879,743,690	1,081,948,659,857

미청구공사 (주32)	3,303,489,621	2,780,161,849

유동성상각후원가측정금융자산 (주7)	7,995,000	9,945,000

재고자산 (주9)	841,992,714,865	832,161,971,472

당기법인세자산	484,746,748	144,335,051

유동성파생상품자산 (주25,40,41)	83,677,449,862	44,511,015,862

기타유동금융자산 (주8)	136,237,574,326	132,847,752,903

기타유동자산 (주18,32)	309,195,003,981	313,524,353,258

매각예정자산 (주46)	499,807,199	499,807,199

비유동자산	21,761,361,855,222	21,390,466,444,792

장기금융상품 (주5)	278,000,000	278,000,000

공정가치측정금융자산 (주5,7,40)	528,382,133,312	526,882,848,102

상각후원가측정금융자산 (주7)	15,238,042,806	14,593,812,702

리스채권 (주10,15)	567,199,624,744	572,413,376,830

관계기업투자 (주12,15,41)	122,966,153,658	122,966,153,658

종속기업투자 (주11,15,41)	1,748,061,807,407	1,741,061,807,407

유형자산 (주13,14,15,42)	16,830,263,089,768	16,440,221,088,095

투자부동산 (주15,16)	91,620,259,142	91,986,180,658

무형자산 (주15,17)	208,616,104,401	215,834,253,648

파생상품자산 (주25,40,41)	106,882,832,674	62,889,992,462

기타금융자산 (주8)	148,436,472,134	143,576,355,355

이연법인세자산	649,554,724,794	716,866,996,601

기타자산 (주18,32)	743,862,610,382	740,895,579,274

자산총계	30,015,397,647,435	29,227,147,764,363

부채

유동부채	10,212,134,238,950	9,083,218,710,143

매입채무및기타채무 (주19,41)	1,364,025,879,208	1,403,275,877,312

단기차입금 (주15,20,41)	1,088,343,840,000	1,021,407,680,000

유동성장기부채 (주15,20,41,42,43)	2,263,371,225,635	1,524,305,548,269

유동성리스부채 (주15,21,41,42)	1,179,054,255,634	1,167,259,588,040

유동성충당부채 (주23)	129,362,060,220	147,141,231,027

유동성이연수익 (주24,32)	665,189,509,088	703,902,731,663

유동성파생상품부채 (주25,40,41)	1,533,999,800	18,231,441,353

초과청구공사 (주32)	27,714,492,493	39,870,058,272

기타유동금융부채 (주26)	954,132,469	1,300,238,290

기타유동부채 (주24,27,32)	3,252,631,808,054	2,863,321,770,979

당기법인세부채	239,953,036,349	193,202,544,938

비유동부채	10,058,189,586,069	10,469,105,537,079

장기매입채무및기타채무 (주19,41)	11,987,965,451	13,831,079,980

장기차입금 (주15,20,41,42)	1,058,411,299,312	1,478,101,014,921

사채 (주20,42)	1,897,934,720,264	1,846,827,416,942

자산유동화차입금 (주8,20,41,42,43)	53,608,755,633	129,705,981,681

리스부채 (주15,21,41,42)	3,157,851,291,885	3,232,361,044,436

순확정급여부채 (주22)	1,799,852,752,673	1,788,559,858,553

충당부채 (주23)	96,888,704,731	83,926,838,544

이연수익 (주24,32)	1,814,614,671,500	1,767,015,533,245

파생상품부채 (주25,40,41)	532,460,404	9,131,678,490

기타금융부채 (주26)	39,856,534,069	37,958,690,556

기타부채 (주27,32)	126,650,430,147	81,686,399,731

부채총계	20,270,323,825,019	19,552,324,247,222

자본

자본금 (주1,28)	1,846,657,275,000	1,846,657,275,000

기타불입자본 (주29)	4,099,745,759,688	4,099,745,759,688

기타자본구성요소(매각예정자산 관련 당분기말 : 78,633,560원 전기말 : 78,633,560원) (주14,31,46)	849,734,170,331	847,685,335,005

이익잉여금 (주30)	2,948,936,617,397	2,880,735,147,448

자본총계	9,745,073,822,416	9,674,823,517,141

부채및자본총계	30,015,397,647,435	29,227,147,764,363

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 63 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 62 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주32,41,45)	3,822,510,892,439	3,822,510,892,439	3,195,878,661,698	3,195,878,661,698

매출원가 (주37,41)	3,029,010,880,847	3,029,010,880,847	2,520,766,892,329	2,520,766,892,329

매출총이익	793,500,011,592	793,500,011,592	675,111,769,369	675,111,769,369

판매비와관리비 (주33,37)	357,444,954,290	357,444,954,290	260,114,700,352	260,114,700,352

영업이익	436,055,057,302	436,055,057,302	414,997,069,017	414,997,069,017

금융수익 (주34,41)	233,875,277,246	233,875,277,246	129,916,940,214	129,916,940,214

금융비용 (주34,41)	129,699,004,509	129,699,004,509	138,782,141,805	138,782,141,805

기타영업외수익 (주35)	231,623,900,258	231,623,900,258	398,820,217,441	398,820,217,441

기타영업외비용 (주35)	304,671,433,520	304,671,433,520	361,251,071,266	361,251,071,266

법인세비용차감전순이익	467,183,796,777	467,183,796,777	443,701,013,601	443,701,013,601

법인세비용 (주36)	121,959,980,582	121,959,980,582	88,280,659,096	88,280,659,096

분기순이익	345,223,816,195	345,223,816,195	355,420,354,505	355,420,354,505

기타포괄손익	2,080,583,180	2,080,583,180	2,424,423,513	2,424,423,513

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	2,080,583,180	2,080,583,180	2,424,423,513	2,424,423,513

순확정급여부채 재측정요소 (주22,30)	31,747,854	31,747,854	520,138,746	520,138,746

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주31,40)	2,048,835,326	2,048,835,326	1,977,257,847	1,977,257,847

자산재평가잉여금 (주14,31)	0	0	(72,973,080)	(72,973,080)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

분기총포괄이익(손실)	347,304,399,375	347,304,399,375	357,844,778,018	357,844,778,018

주당이익 (주38)

보통주 주당이익(손실) (단위 : 원)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	935	935	962	962

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	935	935	962	962

우선주 주당이익(손실) (단위 : 원)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	985	985	1,012	1,012

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	985	985	1,012	1,012

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 63 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 62 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,846,657,275,000	4,071,270,066,316	(1,696,000)	28,477,462,572	4,099,745,832,888	826,351,373,307	2,452,869,869,398	9,225,624,350,593

분기순이익	0	0	0	0	0	0	355,420,354,505	355,420,354,505

기타포괄손익	0	0	0	0	0	1,904,284,767	520,138,746	2,424,423,513

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	(277,054,095,600)	(277,054,095,600)

2023.03.31 (분기말자본)	1,846,657,275,000	4,071,270,066,316	(1,696,000)	28,477,462,572	4,099,745,832,888	828,255,658,074	2,531,756,267,049	9,306,415,033,011

2024.01.01 (기초자본)	1,846,657,275,000	4,071,270,066,316	(1,769,200)	28,477,462,572	4,099,745,759,688	847,685,335,005	2,880,735,147,448	9,674,823,517,141

분기순이익	0	0	0	0	0	0	345,223,816,195	345,223,816,195

기타포괄손익	0	0	0	0	0	2,048,835,326	31,747,854	2,080,583,180

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	(277,054,094,100)	(277,054,094,100)

2024.03.31 (분기말자본)	1,846,657,275,000	4,071,270,066,316	(1,769,200)	28,477,462,572	4,099,745,759,688	849,734,170,331	2,948,936,617,397	9,745,073,822,416

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 63 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 62 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	818,485,260,096	1,138,528,803,480

영업에서 창출된 현금흐름	764,489,914,819	1,279,472,017,887

분기순이익	345,223,816,195	355,420,354,505

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	944,566,195,505	922,307,863,050

재고자산평가손실(환입)	613,850,764	1,275,950,432

임차기정비충당부채전입	7,288,718,599	7,593,134,488

퇴직급여	53,010,562,752	48,282,591,213

감가상각비	375,231,087,280	383,156,847,558

무형자산상각비	7,218,149,247	6,688,149,369

대손상각비(환입)	(9,150,147)	(189,138,691)

이자비용	124,504,484,733	116,565,430,966

파생상품평가손실	713,756,128	19,593,434,548

파생상품거래손실	4,480,763,648	2,623,276,291

외화환산손실	207,852,300,562	238,867,437,056

외환차손	19,268,152,145	9,483,902,545

기타의 대손상각비	16,081,460,595	85,579,551

유형자산처분손실	98,533,988	608,628

법인세비용	121,959,980,582	88,280,659,096

기타비용	6,253,544,629	0

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(412,742,888,042)	(359,491,044,784)

이자수익	(75,124,217,195)	(83,969,934,875)

배당금수익	(8,499,851,535)	(5,551,614,217)

파생상품평가이익	(119,836,121,851)	(27,929,424,533)

파생상품거래이익	(30,415,086,665)	(12,465,966,589)

외화환산이익	(163,394,012,404)	(101,257,179,219)

기타의대손충당금환입	0	(127,703,752,947)

유형자산처분이익	(5,459,842,158)	(517,218,052)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	(95,954,352)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(10,013,756,234)	0

순운전자본의 변동	(112,557,208,839)	361,234,845,116

매출채권의 감소(증가)	(38,270,905,880)	82,413,839,956

미수금의 감소(증가)	(101,792,949,492)	10,873,911,864

미수수익의 감소(증가)	(27,053,394,387)	505,612,737

미청구공사의 감소(증가)	(4,415,856,338)	(11,842,669,534)

재고자산의 감소(증가)	(12,613,062,410)	(11,712,736,200)

선급금의 감소(증가)	32,827,011,710	(10,564,314,377)

선급비용의 감소 (증가)	(6,358,730,615)	381,629,012

매입채무의 증가(감소)	7,523,152,337	(53,305,110,329)

미지급금의 증가(감소)	57,863,011,784	(9,790,706,266)

미지급비용의 증가(감소)	(369,205,611,507)	(222,683,726,633)

선수금의 증가(감소)	297,233,855,056	688,269,987,556

초과청구공사의 증가(감소)	(10,725,923,012)	(6,282,695,188)

사외적립자산의 감소(증가)	3,385,582,242	3,327,511,211

퇴직금의 지급	(45,460,665,908)	(40,422,869,631)

확정급여부채의 승계	398,699,629	0

충당부채의 증가(감소)	(21,032,091,995)	(32,521,563,793)

이연수익의 증가(감소)	8,885,915,680	(83,255,201,880)

기타	116,254,754,267	57,843,946,611

이자의 수취	62,857,960,973	212,004,916,355

법인세의 납부	(8,862,615,696)	(352,948,130,762)

투자활동으로 인한 현금흐름	(660,530,174,738)	(704,423,411,393)

단기금융상품의 순증감	(167,657,375,127)	(222,883,698,364)

장기대여금의 감소	0	768,237,260,000

리스채권의 회수	33,213,064,218	38,140,898,524

기타유동자산의 증가	(60,992,818)	0

장기금융상품의 순증감	(10,000,000,000)	(40,000,000,000)

유동성상각후원가측정금융자산의 처분	7,150,000	9,100,000

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	11,213,756,234	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(35,000,000)	0

종속기업투자의 처분	100

종속기업투자의 취득	(7,000,000,000)	(991,360,000,000)

유형자산의 처분	22,979,047,635	495,033,630

유형자산의 취득	(580,050,300,312)	(280,799,477,492)

무형자산의 취득	0	(891,364,582)

파생상품의 증가	(76,904,801,830)	(76,097,719,035)

파생상품의 감소	113,466,464,686	99,517,788,355

보증금의 감소	8,794,979,593	8,642,637,991

보증금의 증가	(8,555,866,517)	(7,433,870,520)

기타비유동자산의 감소	59,699,500

재무활동으로 인한 현금흐름	(219,197,766,950)	(384,261,720,272)

단기차입금의 순증감	48,958,000,000	99,223,676,850

유동성장기부채의 상환	(443,828,903,038)	(334,294,870,783)

유동성리스부채의 상환	(407,016,157,306)	(387,786,345,546)

장기차입금의 차입	267,093,000,000	360,000,000,000

사채의 발행	448,336,948,400	0

이자지급	(132,740,655,006)	(121,404,180,793)

현금및현금성자산의 순증감	(61,242,681,592)	49,843,671,815

기초 현금및현금성자산	422,847,630,131	816,894,073,650

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	5,620,285,762	8,461,328,591

분기말 현금및현금성자산	367,225,234,301	875,199,074,056