대한항공 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 64 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 63 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 3분기말	제 63 기말

자산

유동자산	6,999,223,513,603	7,904,490,399,509

현금및현금성자산 (주4)	1,272,807,100,021	1,102,914,132,567

단기금융상품 (주5)	2,732,302,035,461	3,322,455,844,552

유동성리스채권 (주9,14)	236,934,922,645	220,113,977,464

매출채권및기타채권 (주6,36)	1,029,472,770,113	1,175,396,015,514

미청구공사 (주28)	18,195,757,250	5,082,986,159

유동성상각후원가측정금융자산 (주7)	0	16,631,941,566

재고자산	1,107,723,626,794	930,500,845,111

당기법인세자산	1,016,463,307	122,836,429

유동성파생상품자산 (주24,36)	54,070,480,088	136,530,983,925

기타유동금융자산 (주8)	26,055,049,628	78,732,191,330

기타유동자산 (주17,28)	412,260,568,086	301,947,784,359

매각예정자산 (주37,40)	108,384,740,210	614,060,860,533

비유동자산	29,809,434,414,214	25,667,797,033,556

장기금융상품 (주5)	30,311,000,000	278,000,000

공정가치측정금융자산 (주5,7)	354,410,502,975	242,703,334,731

리스채권 (주9,14)	765,265,814,413	549,988,400,536

관계기업투자 (주11,14,36)	122,966,153,658	122,966,153,658

종속기업투자 (주10,36)	4,566,436,874,617	4,265,738,638,396

유형자산 (주12,13,14,37,40)	22,442,424,248,719	18,910,080,633,433

투자부동산 (주12,14,15)	89,581,563,326	90,522,494,616

무형자산 (주14,16)	186,030,226,218	205,997,444,351

파생상품자산 (주24,36)	57,509,914,222	123,072,973,798

기타금융자산 (주8)	177,345,781,255	178,178,711,514

이연법인세자산	826,051,857,209	747,203,548,980

기타자산 (주17,28)	191,100,477,602	231,066,699,543

자산총계	36,808,657,927,817	33,572,287,433,065

부채

유동부채	9,775,436,381,669	11,059,190,641,521

매입채무및기타채무 (주18,36)	1,656,513,989,281	1,771,003,248,919

단기차입금 (주14,19,36,37)	1,094,901,890,000	1,137,021,740,000

유동성장기부채 (주14,19,36,37)	965,002,868,496	2,478,761,857,922

유동성리스부채 (주14,20,36,37)	1,357,593,523,846	1,332,024,637,471

유동성충당부채 (주22)	44,734,198,968	65,409,083,389

유동성이연수익 (주23,28)	712,731,035,067	691,538,915,575

유동성파생상품부채 (주24,36)	25,997,749,673	35,529,507,012

초과청구공사 (주28)	2,474,838,783	26,497,592,905

기타유동금융부채 (주25)	9,076,041,795	5,672,536,520

기타 유동부채 (주26,28)	3,798,721,087,352	3,254,256,809,144

당기법인세부채	107,689,158,408	261,474,712,664

비유동부채	16,153,339,403,368	12,073,201,996,125

장기매입채무및기타채무 (주18,36)	12,833,429,179	14,525,429,179

장기차입금 (주14,19,36,37)	2,902,081,999,985	1,818,129,999,985

사채 (주19,36,37)	2,570,041,260,826	1,476,100,202,322

리스부채 (주14,20,36,37)	6,128,646,605,757	4,487,438,965,088

순확정급여부채 (주21)	2,080,884,199,921	2,054,551,510,329

충당부채 (주22)	246,120,147,318	149,068,948,305

이연수익 (주23,28)	2,081,044,383,413	1,882,763,317,655

파생상품부채 (주24,36)	11,292,021,024	7,095,863,959

기타금융부채 (주25)	79,059,243,315	59,658,946,887

기타부채 (주26,28)	41,336,112,630	123,868,812,416

부채총계	25,928,775,785,037	23,132,392,637,646

자본

자본금 (주1)	1,846,657,275,000	1,846,657,275,000

기타불입자본	4,099,745,600,888	4,099,745,674,088

기타자본구성요소 (매각예정자산 관련 당분기말 : 68,079,458원 전기말 : 68,079,458원) (주27,40)	833,514,768,996	797,848,723,108

이익잉여금	4,099,964,497,896	3,695,643,123,223

자본총계	10,879,882,142,780	10,439,894,795,419

부채와자본총계	36,808,657,927,817	33,572,287,433,065

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 64 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주28,36,39)	4,008,538,004,571	11,950,340,302,635	4,240,783,367,660	12,087,010,020,963

매출원가 (주33,36)	3,246,634,674,913	9,655,856,558,360	3,276,578,155,250	9,563,574,597,036

매출총이익	761,903,329,658	2,294,483,744,275	964,205,212,410	2,523,435,423,927

판매비와관리비 (주29,33)	385,601,258,888	1,168,309,795,410	345,586,941,730	1,055,349,801,744

영업이익	376,302,070,770	1,126,173,948,865	618,618,270,680	1,468,085,622,183

금융수익 (주30,36)	97,382,021,325	364,847,434,501	122,035,282,173	374,233,001,796

금융비용 (주30,36)	84,243,215,573	558,628,560,380	343,530,438,221	449,909,009,083

기타영업외수익 (주31,40)	94,931,438,228	928,046,099,059	298,438,728,191	409,586,927,642

기타영업외비용 (주31,40)	338,978,937,745	911,732,978,183	314,765,575,472	481,912,757,246

법인세비용차감전순이익	145,393,377,005	948,705,943,862	380,796,267,351	1,320,083,785,292

법인세비용 (주32)	53,549,027,803	267,733,180,248	104,239,629,625	349,260,857,087

분기순이익	91,844,349,202	680,972,763,614	276,556,637,726	970,822,928,205

기타포괄손익	7,390,977,354	36,068,748,747	3,616,324,106	7,218,213,249

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	7,390,977,354	36,068,748,747	3,616,324,106	7,218,213,249

순확정급여부채 재측정요소 (주21)	89,843,742	320,629,816	59,087,593	129,395,444

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주27)	7,301,133,612	35,748,118,931	3,557,236,513	7,088,817,805

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

분기총포괄이익	99,235,326,556	717,041,512,361	280,172,961,832	978,041,141,454

주당이익 (주34)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	249	1,844	749	2,628

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	249	1,844	749	2,628

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	299	1,894	799	2,678

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	299	1,894	799	2,678

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 64 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,846,657,275,000	4,071,270,066,316	(1,769,200)	28,477,462,572	4,099,745,759,688	847,685,335,005	2,880,735,147,448	9,674,823,517,141

분기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	970,822,928,205	970,822,928,205

기타포괄손익	0	0	0	0	0	7,088,797,330	129,415,919	7,218,213,249

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	(277,054,094,100)	(277,054,094,100)

재평가잉여금의 대체	0	0	0	0	0	(18,758,588,203)	18,758,588,203	0

단주의 취득	0	0	(49,000)	0	(49,000)	0	0	(49,000)

2024.09.30 (분기말자본)	1,846,657,275,000	4,071,270,066,316	(1,818,200)	28,477,462,572	4,099,745,710,688	836,015,544,132	3,593,391,985,675	10,375,810,515,495

2025.01.01 (기초자본)	1,846,657,275,000	4,071,270,066,316	(1,854,800)	28,477,462,572	4,099,745,674,088	797,848,723,108	3,695,643,123,223	10,439,894,795,419

분기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	680,972,763,614	680,972,763,614

기타포괄손익	0	0	0	0	0	35,748,118,931	320,629,816	36,068,748,747

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	(277,054,091,800)	(277,054,091,800)

재평가잉여금의 대체	0	0	0	0	0	(82,073,043)	82,073,043	0

단주의 취득	0	0	(73,200)	0	(73,200)	0	0	(73,200)

2025.09.30 (분기말자본)	1,846,657,275,000	4,071,270,066,316	(1,928,000)	28,477,462,572	4,099,745,600,888	833,514,768,996	4,099,964,497,896	10,879,882,142,780

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 64 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,039,706,255,701	2,552,403,160,118

영업활동에서 창출된 현금흐름	3,298,060,706,307	2,587,526,463,755

분기순이익(손실)	680,972,763,614	970,822,928,205

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	2,858,916,886,273	2,439,546,063,636

재고자산평가손실환입	(3,927,221,767)	(1,805,517,419)

임차기정비충당부채전입	60,637,827,649	26,205,327,652

퇴직급여	172,713,911,761	161,524,932,787

감가상각비	1,426,181,820,682	1,158,646,840,516

무형자산상각비	23,259,526,203	22,197,933,213

대손상각비환입	(153,595,582)	(127,067,553)

이자비용	382,866,947,101	364,521,150,405

파생금융자산평가손실	74,748,924,566	48,909,014,184

파생금융자산거래손실	101,012,688,713	36,478,844,494

외화환산손실	227,946,583,027	143,775,203,874

외환차손	0	59,819,545,614

기타의 대손상각비	849,260,640	20,492,180,231

유형자산처분손실	86,303,521,151	22,698,172,935

매각예정자산처분손실	1,859,986,852	34,124,686

종속기업투자처분손실	2,584,342,371	0

법인세비용	267,733,180,248	349,260,857,087

기타비용	34,299,182,658	26,914,520,930

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(773,821,389,376)	(533,520,433,784)

이자수익	157,906,282,152	214,150,400,761

배당금수익	73,118,708,605	8,640,457,894

파생상품평가이익	17,938,622,678	26,797,488,430

파생상품거래이익	115,883,821,066	124,644,654,711

외화환산이익	247,590,051,202	70,037,819,072

외화차익	51,440,345,729	0

유형자산처분이익	3,947,138,025	7,304,524,116

매각예정자산처분이익	93,982,634,557	71,104,257,125

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	126,927,684	95,668,092

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	0	10,743,395,383

기타수익	11,886,857,678	1,768,200

순운전자본의 변동	531,992,445,796	(289,322,094,302)

매출채권의 감소(증가)	142,913,728,176	37,877,938,576

미수금의 감소(증가)	(47,830,996,111)	(36,633,076,689)

미수수익의 감소(증가)	(17,231,386,281)	(66,302,172,579)

미청구공사의 감소(증가)	(17,311,849,145)	(37,159,358,948)

재고자산의 감소(증가)	(100,455,809,750)	(46,481,731,747)

선급금의 감소(증가)	(37,993,617,425)	(45,297,760,572)

선급비용의 감소 (증가)	298,359,350	(7,414,417,460)

매입채무의 증가(감소)	(8,235,598,720)	(74,185,409,166)

미지급금의 증가(감소)	16,601,792,784	(29,357,423,926)

미지급비용의 증가(감소)	73,726,500,852	6,170,574,345

선수금의 증가(감소)	410,204,004,888	72,807,672,560

초과청구공사의 증가(감소)	(7,208,563,178)	(17,368,763,831)

사외적립자산의 감소(증가)	11,063,930,430	10,032,896,823

퇴직금의지급	(157,028,208,755)	(126,190,912,311)

확정급여부채의 승계	0	398,699,629

충당부채의 증가(감소)	(38,127,829,957)	(81,116,419,290)

이연수익의 증가(감소)	219,473,185,250	82,271,424,967

기타	89,134,803,388	68,626,145,317

이자수취	180,607,561,952	235,504,181,262

배당금의 수취	73,118,708,605	8,640,457,894

법인세환급(납부)	(512,080,721,163)	(279,267,942,793)

투자활동현금흐름	(1,852,638,396,993)	(1,526,189,337,335)

단기금융상품의 순증감	496,726,650,445	627,204,402,273

장기금융상품의 순증감	(20,033,000,000)	(10,000,000,000)

리스채권의 회수	82,702,996,120	68,690,409,656

기타유동자산의 증가	(176,908,596)	(60,992,818)

유동성상각후원가측정금융자산의 처분	15,538,998,220	7,150,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	11,943,395,383

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(213,680,251,470)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	5,120,225,234

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(65,093,740,000)	(435,000,000)

종속기업투자의 처분	23,511,608	558,386,941

종속기업투자의 취득	(303,306,090,200)	(561,430,713,130)

유형자산의 처분	6,867,270,702	14,046,640,557

유형자산의 취득	(2,522,316,467,491)	(1,779,529,797,853)

매각예정자산의 처분	387,720,247,416	219,035,689,119

무형자산의 취득	0	(8,741,604,454)

파생상품의 증가	(697,348,708,693)	(318,885,829,070)

파생상품의 감소	798,097,502,337	429,853,436,756

보증금의 감소	11,857,907,783	11,131,051,237

보증금의 증가	(41,995,903,425)	(21,071,151,346)

기타비유동자산의 감소	0	59,699,500

기타비유동자산의 증가	(1,902,663,219)	(4,483,850)

재무활동현금흐름	(1,069,340,716,789)	(1,027,017,640,054)

단기차입금의 순증감	(37,396,350,000)	54,339,687,647

유동성장기부채의 상환	(2,224,188,753,526)	(1,293,412,090,521)

유동성리스부채의 상환	(1,113,678,471,522)	(1,059,422,951,821)

장기차입금의 차입	1,331,492,800,000	1,090,383,000,000

사채의 발행	1,677,375,073,975	846,909,388,400

배당금지급	(277,054,091,800)	(277,054,094,100)

이자의 지급	(425,890,923,916)	(388,760,579,659)

현금및현금성자산의 순증감	117,727,141,919	(803,817,271)

기초현금및현금성자산	1,102,914,132,567	422,847,630,131

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	52,165,825,535	9,152,701,018

분기말 현금및현금성자산	1,272,807,100,021	431,196,513,878