대한항공 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 54 기말 2015.12.31 현재
제 53 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말	제 53 기말

자산

유동자산	2,685,476,324,847	2,873,562,672,777	2,392,891,900,448

현금및현금성자산	619,442,082,944	698,946,675,231	410,108,319,781

단기금융상품	47,480,446,467	20,263,360,471	9,167,908,506

유동성금융리스채권	16,636,779,596	7,474,229,448	13,013,899,577

매출채권및기타채권	740,834,654,879	917,455,073,014	938,812,237,523

미청구공사	171,084,985,456	158,238,798,132	130,209,450,666

유동성만기보유금융자산	75,555,000	38,990,000	1,105,000

재고자산	507,502,000,357	475,678,503,589	416,668,674,377

당기법인세자산	43,437,385	5,928,552,020	5,388,879,891

기타유동자산	564,546,105,878	543,995,966,830	469,521,425,127

매각예정자산	17,830,276,885	45,542,524,042

비유동자산	20,153,123,605,429	20,175,377,272,504	19,027,555,068,723

장기금융상품	98,113,500,000	106,492,580,038	55,327,073,278

매도가능금융자산	144,918,401,083	149,557,819,563	188,449,047,952

만기보유금융자산	757,775,000	812,660,000	848,280,000

금융리스채권	51,388,186,700	26,364,874,890	72,341,278,762

관계기업투자	444,829,453,400	444,829,453,400

종속기업투자	1,133,764,768,209	691,339,519,119	1,347,657,971,739

유형자산	16,714,071,647,760	16,803,447,497,063	15,120,651,951,272

투자부동산	79,152,697,329	73,537,321,592	59,185,408,918

무형자산	391,613,353,753	284,840,546,936	320,606,330,736

파생상품자산	5,736,332,000

기타금융자산	305,582,370,404	328,492,193,186	254,105,340,810

이연법인세자산	965,233,875,768	938,167,555,508	813,738,926,681

기타비유동자산	268,527,029,423	327,495,251,209	344,077,673,175

자산총계	22,838,599,930,276	23,048,939,945,281	21,420,446,969,171

부채

유동부채	7,601,624,967,902	8,428,114,074,534	6,350,692,460,258

매입채무및기타채무	1,026,972,238,385	868,963,709,976	699,169,000,794

단기차입금	1,095,447,925,731	862,438,288,239	563,314,898,879

단기사채	186,155,181,012

유동성장기부채	2,247,838,441,566	3,919,169,100,913	2,748,856,818,480

유동성금융리스부채	1,513,768,966,701	1,234,471,372,847	957,217,663,156

유동성파생상품부채	456,875,746	35,728,666,449	205,204,168,184

유동성금융보증부채	10,641,157,842	10,233,888,144	7,618,090,474

유동성충당부채	16,794,664,978

초과청구공사	67,318,574,673	94,297,196,806	148,133,974,278

당기법인세부채	31,913,964,516

기타유동부채	1,421,111,641,730	1,386,017,186,182	1,021,177,846,013

비유동부채	12,991,902,834,406	12,324,531,908,724	13,090,042,213,699

장기매입채무및기타채무	28,830,274,170	41,103,090,322	120,129,727,048

장기차입금	792,498,025,021	898,968,936,734	1,518,031,924,554

사채	590,961,631,556	95,227,815,897	1,854,847,024,327

자산유동화차입금	1,784,325,062,401	1,181,066,071,280	1,388,446,547,197

채무인수장기차입금	9,024,576,175	17,220,876,334

금융리스부채	6,491,573,991,276	7,155,363,101,534	5,547,250,641,619

순확정급여부채	1,186,320,575,412	996,500,059,267	820,532,382,231

충당부채	161,094,833,529	164,683,398,190	136,434,485,691

이연수익	1,828,465,824,801	1,701,780,592,886	1,633,782,108,041

파생상품부채	67,321,799,471	18,292,831,249	476,353,085

금융보증부채	1,164,698,291	8,806,173,516	15,672,190,602

기타비유동부채	59,346,118,478	53,715,261,674	37,217,952,970

부채총계	20,593,527,802,308	20,752,645,983,258	19,440,734,673,957

자본

납입자본	369,752,690,000	369,752,690,000	298,931,160,000

자본금	369,752,690,000	369,752,690,000	298,931,160,000

보통주자본금	364,198,720,000	364,198,720,000	293,377,190,000

우선주자본금	5,553,970,000	5,553,970,000	5,553,970,000

기타불입자본	776,179,045,449	776,179,045,449	11,247,795,884

기타자본구성요소	325,335,311,899	332,916,815,862	361,993,481,485

이익잉여금	773,805,080,620	817,445,410,712	1,307,539,857,845

자본총계	2,245,072,127,968	2,296,293,962,023	1,979,712,295,214

부채및자본총계	22,838,599,930,276	23,048,939,945,281	21,420,446,969,171

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 54 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기	제 54 기	제 53 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,056,765,611,815	8,634,804,446,700	2,918,588,629,158	8,462,927,897,009	11,308,423,372,686	11,680,398,139,595

매출원가	2,309,813,725,315	6,837,486,058,246	2,301,160,399,429	6,958,021,035,222	9,286,479,264,980	10,171,067,806,857

매출총이익	746,951,886,500	1,797,318,388,454	617,428,229,729	1,504,906,861,787	2,021,944,107,706	1,509,330,332,738

판매비와관리비	299,307,642,506	893,470,510,107	285,679,556,742	853,174,710,125	1,162,726,285,253	1,136,822,618,201

영업이익	447,644,243,994	903,847,878,347	331,748,672,987	651,732,151,662	859,217,822,453	372,507,714,537

금융수익	22,346,424,409	60,562,442,038	12,294,208,103	60,910,350,619	68,253,318,949	54,003,032,644

금융비용	180,291,724,982	486,749,339,396	170,070,102,527	367,647,185,235	497,475,566,099	627,519,637,180

기타영업외수익	717,636,686,314	1,048,664,120,545	129,258,034,711	294,940,663,064	377,137,665,136	442,999,789,808

기타영업외비용	488,052,312,251	1,397,611,088,246	941,368,858,453	1,381,152,233,747	1,306,113,729,166	784,079,983,241

법인세비용차감전순이익(손실)	519,283,317,484	128,714,013,288	(638,138,045,179)	(741,216,253,637)	(498,980,488,727)	(542,089,083,432)

법인세비용(수익)	91,326,495,019	48,489,372,093	(127,821,361,076)	(143,550,882,212)	(91,298,180,365)	(181,513,281,361)

당기순이익(손실)	427,956,822,465	80,224,641,195	(510,316,684,103)	(597,665,371,425)	(407,682,308,362)	(360,575,802,071)

기타포괄손익	(109,434,848,589)	(115,229,901,558)	(18,263,491,573)	(97,162,247,154)	(98,198,722,984)	82,866,967,551

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(107,594,272,838)	(107,873,239,262)	(212,902,730)	(87,490,199,911)	(70,178,233,095)	89,097,919,479

순확정급여제도의재측정요소	(107,594,059,195)	(107,648,397,595)	(212,902,730)	(87,487,713,478)	(69,122,057,361)	89,100,979,222

자산재평가잉여금	(213,643)	(224,841,667)	0	(2,486,433)	(1,056,175,734)	(3,059,743)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,840,575,751)	(7,356,662,296)	(18,050,588,843)	(9,672,047,243)	(28,020,489,889)	(6,230,951,928)

매도가능금융자산평가이익(손실)	(1,840,575,751)	(7,356,662,296)	(18,050,588,843)	(9,672,047,243)	(28,020,489,889)	(4,074,694,321)

파생상품평가이익(손실)	(2,156,257,607)

총포괄손익	318,521,973,876	(35,005,260,363)	(528,580,175,676)	(694,827,618,579)	(505,881,031,346)	(277,708,834,520)

주당이익

지배기업지분 계속영업과 중단영업

보통주 기본및희석주당순이익(손실)	5,786	1,084	(6,902)	(8,551)	(5,749)	(6,032)

우선주 기본및희석주당순이익(손실)	5,836	1,134	(6,852)	(8,501)	(5,699)	(5,982)

자본변동표
제 55 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 54 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	감자차손	신종자본증권	기타불입자본 합계

2014.01.01 (기초)	298,931,160,000	179,474,185,992	(73,200)	(377,086,316,908)	208,860,000,000	11,247,795,884	368,227,493,156	1,592,157,213,828	2,270,563,662,868

당기순손익	0	(360,575,802,071)	(360,575,802,071)

기타포괄손익	0	(6,234,011,671)	89,100,979,222	82,866,967,551

단주의 취득	0

신종자본증권의 발행	0

유상증자	0

신종자본증권의 배당금	0	(13,475,664,336)	(13,475,664,336)

기타	0	333,131,202	333,131,202

2014.12.31 (기말자본)	298,931,160,000	179,474,185,992	(73,200)	(377,086,316,908)	208,860,000,000	11,247,795,884	361,993,481,485	1,307,539,857,845	1,979,712,295,214

2015.01.01 (기초)	298,931,160,000	179,474,185,992	(73,200)	(377,086,316,908)	208,860,000,000	11,247,795,884	361,993,481,485	1,307,539,857,845	1,979,712,295,214

당기순손익	0	(407,682,308,362)	(407,682,308,362)

기타포괄손익	0	(29,076,665,623)	(69,122,057,361)	(98,198,722,984)

단주의 취득	(402,600)	(402,600)	(402,600)

신종자본증권의 발행	341,550,945,246	341,550,945,246	341,550,945,246

유상증자	70,821,530,000	423,380,706,919	423,380,706,919	494,202,236,919

신종자본증권의 배당금	0	(14,347,005,493)	(14,347,005,493)

기타	0	1,056,924,083	1,056,924,083

2015.12.31 (기말자본)	369,752,690,000	602,854,892,911	(475,800)	(377,086,316,908)	550,410,945,246	776,179,045,449	332,916,815,862	817,445,410,712	2,296,293,962,023

2015.01.01 (기초)	298,931,160,000	179,474,185,992	(73,200)	(377,086,316,908)	208,860,000,000	11,247,795,884	361,993,481,485	1,307,539,857,845	1,979,712,295,214

당기순손익	0	(597,665,371,425)	(597,665,371,425)

기타포괄손익	0	(9,674,533,676)	(87,487,713,478)	(97,162,247,154)

단주의 취득	0

신종자본증권의 발행	0

유상증자	70,821,530,000	423,380,706,919	423,380,706,919	494,202,236,919

신종자본증권의 배당금	0	(10,080,000,000)	(10,080,000,000)

기타	0	3,234,782	3,234,782

2015.09.30 (기말자본)	369,752,690,000	602,854,892,911	(73,200)	(377,086,316,908)	208,860,000,000	434,628,502,803	352,318,947,809	612,310,007,724	1,769,010,148,336

2016.01.01 (기초)	369,752,690,000	602,854,892,911	(475,800)	(377,086,316,908)	550,410,945,246	776,179,045,449	332,916,815,862	817,445,410,712	2,296,293,962,023

당기순손익	80,224,641,195	80,224,641,195

기타포괄손익	(7,581,503,963)	(107,648,397,595)	(115,229,901,558)

단주의 취득

신종자본증권의 발행

유상증자

신종자본증권의 배당금	(16,513,130,374)	(16,513,130,374)

기타	296,556,682	296,556,682

2016.09.30 (기말자본)	369,752,690,000	602,854,892,911	(475,800)	(377,086,316,908)	550,410,945,246	776,179,045,449	325,335,311,899	773,805,080,620	2,245,072,127,968

현금흐름표
제 55 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 54 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기	제 54 기	제 53 기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,282,578,910,236	1,636,105,789,349	2,666,464,423,603	1,840,787,052,820

영업활동에서 창출된 현금 흐름	2,257,815,525,130	1,598,623,970,766	2,623,008,128,629	1,803,558,558,280

당기순손익	80,224,641,195	(597,665,371,425)	(407,682,308,362)	(360,575,802,071)

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	2,979,450,792,313	2,827,051,242,184	3,260,591,253,157	2,871,271,606,816

임차기정비충당부채전입액	22,034,374,555	20,115,647,444	27,979,680,020	1,247,721,172

퇴직급여	99,566,200,775	112,953,944,882	147,029,504,065	140,104,099,364

감가상각비	1,270,177,024,490	1,179,321,161,946	1,592,295,942,840	1,542,124,363,554

무형자산상각비	38,677,249,812	30,836,085,038	39,744,900,651	35,024,435,061

대손상각비	1,525,965,610	443,788,578

이자비용	293,457,555,126	277,354,683,126	367,085,999,648	410,005,762,283

파생상품평가손실	103,471,814,188	52,466,362,627	57,186,801,778	205,431,138,725

외화환산손실	137,714,845,392	865,682,927,732	608,501,111,195	402,836,210,580

외환차손	35,208,226,325	61,333,632,891	99,081,864,408

기타의대손상각비	20,036,423,725	793,731,729	42,705,020,641	325,260,013

유형자산처분손실	102,686,502,800	144,238,419,289	172,973,951,265	112,754,208,152

매각예정자산처분손실	19,311,377,743	5,234,493,054

유형자산손상차손	72,885,540,867	72,363,540,207	72,363,540,207

유형자산재평가손실	1,715,337

무형자산처분손실	458,818,177	124,363,637	23,090,910

무형자산손상차손	7,872,511,980

매도가능금융자산처분손실	107,600,000	105,449,143

매도가능금융자산손상차손	252,630,484,680	148,684,449	2,794,275,189

관계기업투자손상차손	444,829,453,400	3,904,586,400

장기종업원급여	3,340,046,491	9,932,196,330

법인세비용	48,489,372,093

기타비용	8,307,735,238	9,147,316,695	24,795,348,808	4,658,809,940

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(835,021,461,939)	(292,551,002,030)	(266,285,845,755)	(431,833,176,563)

이자수익	(23,164,163,958)	(31,170,775,331)	(38,756,444,836)	(37,099,188,631)

배당금수익	(12,688,022,208)	(7,330,331,845)	(7,710,598,218)	(3,416,919,317)

파생상품평가이익	(3,096,199,545)	(3,303,623,300)	(5,736,332,000)

외화환산이익	(773,807,883,512)	(96,077,923,990)	(112,900,292,331)	(168,733,892,879)

대손충당금환입	(402,352,713)	(493,944,849)

기타의대손충당금환입	(578,778,787)	(50,776,596)	(5,881,684)

유형자산처분이익	(13,066,774,887)	(3,670,321,392)	(4,980,236,171)	(3,162,839,507)

매각예정자산처분이익	(954,835,474)

무형자산처분이익	(9,727,273)	(2,090,910)	(2,090,910)

매도가능금융자산처분이익	(175,650,000)	(175,650,000)	(9,824,689)

관계기업투자처분이익	(15,012,470,834)

종속기업투자처분이익	(277,020,037)

금융보증부채환입	(7,655,076,295)	(7,218,626,454)	(9,777,098,490)	(3,589,522,360)

관계기업투자손상차손환입	(13,064,960,136)

법인세수익	(143,550,882,212)	(91,298,180,365)	(181,513,281,361)

순운전자본의 변동	33,161,553,561	(338,210,897,963)	36,385,029,589	(275,304,069,902)

매출채권의 감소(증가)	(20,616,866,969)	(9,481,531,218)	43,422,591,273	31,830,947,824

미수금의 증가	(6,073,097,140)	(58,186,511,364)	(49,942,376,103)	(4,342,948,782)

미수수익의 감소(증가)	4,496,611,319	(2,011,014,250)	(10,135,405,999)	(8,996,295,776)

미청구공사의 감소(증가)	(15,686,566,665)	(42,148,495,493)	(28,029,347,466)	15,535,249,840

재고자산의 감소(증가)	(30,965,058,366)	(48,495,550,599)	(57,874,108,582)	36,393,499,748

파생상품자산의 감소	1,791,361,300	5,736,332,000	4,233,989,447

선급금의 증가	(37,650,707,146)	(23,456,037,818)	(35,738,630,022)	(136,261,067,702)

선급비용의 감소(증가)	37,468,839,615	(12,258,107,540)	(5,204,097,801)	(9,637,452,080)

매입채무의 증가(감소)	(21,710,049,538)	(4,781,951,328)	8,827,274,411	(83,050,636,774)

미지급금의 감소	(3,637,911,152)	(64,129,477,453)	(89,147,341,669)	(94,389,088,359)

미지급비용의 증가(감소)	173,668,586,493	(50,941,146,493)	163,790,810,831	(80,031,294,394)

선수금의 증가(감소)	(14,676,000,791)	38,420,656,308	72,309,046,619	(50,281,392,414)

초과청구공사의 증가(감소)	(26,978,622,133)	(69,916,660,164)	(53,836,777,472)	23,659,092,546

파생상품부채의 감소	(86,373,095,708)	(171,537,979,553)	(208,845,825,372)	(29,412,253,565)

사외적립자산의 감소	9,151,176,563	9,177,376,706	12,844,393,221	11,477,160,148

퇴직금의 지급	(62,135,392,279)	(53,282,179,188)	(76,609,766,356)	(63,570,077,764)

확정급여부채의 승계	645,424,391	516,880,926	516,880,926	495,859,938

충당부채의 감소	(39,933,857,628)	(1,769,585,356)	(1,769,585,356)

이연수익의 증가	126,685,231,915	59,572,027,034	67,998,484,845	74,995,427,851

기타	47,482,908,780	164,707,027,580	278,072,477,661	86,047,210,366

이자의 수취	13,283,546,830	30,435,154,040	38,090,023,993	37,496,462,159

배당금의 수취	12,448,081,458	7,106,530,285	7,486,796,658	3,176,950,907

법인세의 납부	(968,243,182)	(59,865,742)	(2,120,525,677)	(3,444,918,526)

투자활동으로 인한 현금흐름	(410,811,561,485)	107,385,224,481	(171,184,723,932)	(799,623,157,251)

단기금융상품의 순증감	(24,927,829,090)	(45,001,311,399)	(10,955,800,012)	1,300,735,278

단기대여금의 증가	(60,000,000,000)

단기대여금의 회수	30,000,000,000

금융리스채권의 회수	11,290,701,174	10,443,596,420	13,749,806,618	12,886,303,349

유동성만기보유금융자산의 감소	37,880,000	130,000	1,105,000	9,356,265,000

유동성매도가능금융자산의 감소	3,000,000,000

장기금융상품의 순증감	(290,000,000)	(1,976,032,760)	(47,083,532,760)	(52,465,000,000)

매도가능금융자산의 처분	266,400,000	5,175,650,000	5,175,650,000	450,952,270

매도가능금융자산의 취득	(37,830,484,680)	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)	(5,000,000,000)

만기보유금융자산의 취득	(19,560,000)	(3,025,000)	(3,370,000)	(2,795,000)

종속기업투자의 처분	866,328,904,560

종속기업투자의 취득	(300)	(6,267,226,500)	(800)

종속기업의 유상감자	866,328,904,560	50,000

관계기업투자의 처분	21,654,241,920

관계기업투자의 취득	(399,999,999,600)

유형자산의 처분	186,217,826,059	129,700,304,018	318,141,317,746	381,042,229,713

유형자산의 취득	(546,286,829,199)	(806,523,766,956)	(1,258,699,459,560)	(806,568,753,396)

매각예정자산의 처분	45,086,032,300	10,002,987,631

무형자산의 처분	556,909,096	68,090,910	296,727,273	50,909,090

무형자산의 취득	(672,398,637)

보증금의 회수	129,098,744,061	37,551,379,420	37,789,896,353	122,105,888,945

보증금의 증가	(113,342,473,969)	(85,380,862,692)	(96,663,898,241)	(117,435,676,670)

기타투자활동으로인한순현금유입액	3,521,700	2,167,960	2,167,960	1,492,650

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,945,000,234,154)	(1,717,101,082,170)	(2,211,782,292,527)	(1,629,505,784,220)

단기차입금의 순증감	286,102,250,281	126,947,530,556	269,820,329,616	(231,928,151,320)

단기사채의 발행	188,783,140,521

유동성장기부채의 상환	(2,697,005,239,848)	(2,434,916,458,295)	(2,985,335,551,033)	(3,176,778,659,276)

유동성리스부채의 상환	(1,041,479,050,584)	(763,483,351,623)	(1,093,375,854,436)	(984,902,805,243)

장기차입금의 차입	348,118,700,000	405,421,790,000	456,945,450,000	1,679,184,984,540

사채의 발행	486,858,553,893	288,998,546,051	288,998,546,051	449,750,800,001

자산유동화차입금의 차입	1,230,634,727,008	600,000,000,000	600,000,000,000	1,271,866,200,000

종속기업투자의 처분	312,831,037

유상증자	494,202,236,919	494,202,236,919

신종자본증권 발행	341,550,945,246

종속기업투자의 추가 취득	(441,338,100,000)	(139,160,133,600)	(196,260,133,601)	(206,604,000,000)

신종자본증권의 배당금 지급	(14,551,875,000)	(10,080,000,000)	(13,440,000,000)	(13,440,000,000)

이자의 지급	(291,123,340,425)	(285,031,242,178)	(375,201,092,326)	(416,654,152,922)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(73,232,885,403)	26,389,931,660	283,497,407,144	(588,341,888,651)

기초 현금 및 현금성자산	698,946,675,231	410,108,319,781	410,108,319,781	1,002,505,201,107

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(6,271,706,884)	12,109,342,792	5,340,948,306	(4,054,992,675)

기말 현금 및 현금성자산	619,442,082,944	448,607,594,233	698,946,675,231	410,108,319,781