한진중공업홀딩스 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

지배회사인 주식회사 한진중공업홀딩스는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있으며, K-IFRS에 따라 연결대상종속회사가 영위하는 사업부문의 특성을 고려하여 도시가스공급업(대륜E), 골프장사업(한일레저), 발전전기업(대륜발전, 별내에너지) 등으로 구분하였습니다. 가. 사업부문별 요약 재무현황

(단위 : 백만원)

사업부문	2020년 3분기	2019년 3분기	2019년	2018년

영업수익	영업이익	영업수익	영업이익	영업수익	영업이익	영업수익	영업이익

지주회사	10,004	6,966	7,701	4,745	8,533	4,656	4,192	(333)

골프장사업	15,202	3,134	12,753	51	17,192	(538)	14,946	1,236

도시가스공급업	404,890	2,769	419,182	3,668	617,138	10,589	624,622	11,194

발전전기업	137,815	29,807	171,597	24,697	241,014	28,861	264,639	21,883

기타	2,499	-	3,244	-	4,203	-	39,576	3,352

소 계	570,410	42,676	614,477	33,161	888,080	43,568	947,975	37,332

연결조정효과	(13,143)	(6,273)	(9,324)	(13,711)	(10,438)	(5,146)	(1,972)	(9,672)

합 계	557,267	36,403	605,153	19,450	877,642	38,422	946,003	27,660

※ Hacor Inc.는 2018년(전전기)중 지분 100%를 매각하였으나 주요 사업계열이나 영업지역에 해당하지 아니하여 중단영업손익으로 분류하지 않았습니다. 나. 사업부문별 현황 당사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 순수지주회사 입니다. 지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시킬수 있으며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다.당사는 한진중공업그룹 브랜드의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행해 나가고 있으며, 그 일환으로 2010년부터 당사의 보유상표를 사용하는 회사와 개별적으로 브랜드 사용계약을 체결하여 사용상의 권리와 의무를 명확히 함과 동시에 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. 브랜드 사용료는 브랜드를 사용하는 회사의 (연결)매출액을 기준으로 산정되며 2020년 3분기에 인식한 상표권 사용수익은 1,121백만원입니다. 또한, 안정적 수익원 확보 및 다각화를 위해 부동산임대사업도 수행하고 있으며, 서울 강남구 삼성동 소재 건물의 임대를 통해 1,581백만원의 수익을 실현하였습니다. 자회사에 대한 주식보유현황 및 지분율, 자산총액대비 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 자회사명 보유주식수(주) 지분율(%) 주식장부가액 자산총액대비 비중(%) 비 고 대륜E 9,085,600 88.58 284,045 77.80 비상장 한일레저 4,399,720 99.99 49,035 13.43 비상장 ※ 자산총액대비 비중은 자회사 주식의 장부가액을 당사의 자산총액 (365,111백만원)으로 나눈 비율임.(2020년 9월 30일 기준) ※ (주)대륜E 의결권 있는 상환전환우선주(1,170,905주)를 발행하여 지분율이 88.58 %로 감소하였음 ■ (주)대륜E : 도시가스사업부문 (산업의 특성) 도시가스산업은 가정용,영업용,업무용,산업용의 연료이며 국민생활에 필수적인 연료를 공급하는 산업으로서, 연소시의 저공해성, 운반의 편의성, 사용 및 취급의 편의성 등 여타의 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 무공해 청정에너지입니다. 이러한 도시가스가 수용가에게 공급되기 위해서는 설비투자(배관투자, 안전관리투자)비용이 많이 소요되는 장치산업적 특성과 공익사업적 특성을 가지고 있으므로 정부로부터 공급권역을 승인받아 도시가스를 공급하고 있습니다. 도시가스회사는 안전관리 및 안정적 공급의무를 지고 있으며, 도시가스사업법을 주된 법령으로 하여 정부로부터 안전문제와 요금책정에 있어 엄격한 통제를 받고 있습니다. 배관설비투자 및 안전관리투자를 위하여 에너지특별융자기금, 도시가스안전관리기금 등의 정책적 자금의 지원을 받고 있습니다. 도시가스산업은 도매부분과 소매부분으로 이원화 되어 있어, 도입계약에서부터 운반, 비축, 국내공급까지는 공기업인 한국가스공사가 담당하고 있으며, 최종소비자에게 공급하는 일반 도시가스부문은 민간기업인 34개 도시가스회사들에 의해 운영되고 있습니다. (산업의 성장성) 정부의 에너지 다변화 정책과 청정에너지 의무사용 지역 확대, 그리고 교토 기후협약의 발효에 따라 환경오염에 대한 관심이 높아지고 있으며 관련규제가 강화될 전망이어서 친환경적이며 안정성이 높은 도시가스의 소비가 지속적으로 증가될 것으로 전망하고 있으나, 최근 전기 난방기기 보급확대 및 지구온난화의 영향으로 인한 평균기온 상승 등 판매량 상승에 부정적인 요소로 작용하고 있습니다. 2020년 9월 도시가스사업 통계월보(2020년 7월 자료) 기준으로 전국의 도시가스 공급량(누계)은 가정용은 48.2%, 일반용 8.3%, 업무용 5.2%, 산업용 30.7%, 수송용 4.4%, 기타 3.3%의 비율로 공급되고 있습니다. (경기변동의 특성) 영업용, 산업용을 제외하고는 경기변동과 연관성은 낮은편이나 난방이 많이 필요한 동절기와 적게 필요한 하절기의 계절적인 편차가 심하여 동절기의 가스 판매량 비중이 높습니다. (경쟁요소) 도시가스는 대규모 초기투자비용이 소요되고 사업의 허가에 대한 법적 규제로 인해 진입장벽이 높은 산업으로 중복시설투자 방지 및 보급촉진을 위해 정책적으로 지역독점성(공급권역)을 인정하여 동종업계간의 경쟁관계는 없으나, 타 에너지원(전기, 열, LPG, B-C유 등)과 경쟁관계에 있다고 할 수 있습니다. (관계법령 또는 정부의 규제) 당해 산업에 대한 규제법령 또는 정부의 규제로는 「도시가스사업법」이 있습니다. 또한 도시가스사업자는 가스의 요금, 기타 공급조건에 관한 도시가스 공급규정을 정하여 시ㆍ 도지사의 승인을 얻어야 하고, 그 사항을 변경하고자 하는 때에도 같습니다. 산업지원정책으로는 에너지 특별회계 융자금 등 정책금융지원이 활발하며, 도시가스산업은 장치산업으로 초기 설비투자비용이 많이 소요되므로 투자비의 일부를 수익자가 부담하는 시설분담금 제도가 있습니다. (영업개황 및 사업부문의 구분) (주)대륜E 공급권역은 서울특별시 노원구, 도봉구, 강북구, 성북구 일부 및 경기도 의정부시, 양주시, 동두천시, 연천군, 포천시 일부이며, 2020년 9월말 현재 공급가능 수요자수는 서울지역 61만세대, 경기지역 39만세대이며, 향후에도 택지개발 등에 따른 잠재적인 요소가 있어 영업활동 및 홍보활동을 적극적으로 추진하여 판매량을 높이기 위한 노력을 계속 할 것입니다. 당사의 2020년 3분기 누적판매물량은 617백만㎥이며, 지역별 판매물량은 서울이 358백만㎥로 전체 판매물량 대비 58.0%를 차지하고 있으며 경기지역이 259백만㎥로 42.0%를 점유하고 있습니다. (주)대륜E 사업부문은 도시가스부문, 공사부문, 상품 및 기타매출로 세분되며, 2020년 3분기 매출액기준으로 도시가스부문이 99%이상 점유하고 있습니다. (시장점유율 등) (주)대륜E 도시가스 판매점유율은 수도권지역에서 8.2%, 전국기준으로 3.8%입니다. (단위 : %) 회 사 명 2020년 7월 2019년 2018년 2017년 대 륜 3.8 3.8 3.9 4.0 삼천리 16.0 15.9 15.9 16.8 서 울 8.9 8.4 8.5 8.7 코 원 6.4 6.7 6.7 7.0 예스코 6.1 5.6 5.7 5.8 인 천 3.6 3.6 3.6 3.5 귀뚜라미 1.4 1.4 1.4 1.5 소 계 (수도권 7개사) 46.2 45.4 45.8 47.3 수도권외 지역(총 27개사) 53.8 54.6 54.2 52.7 합 계 100 100 100 100 * 자료 : 한국도시가스협회 (2020년 9월 도시가스사업 통계월보) (시장의 특성) (주)대륜E 공급하고 있는 지역은 서울 동북부와 경기 동북부지역으로 타사에 비해 가정용 수요가 많으며, 보급율 포화 및 에너지 절약의 영향으로 가스매출 증가 추이가 둔화되고 있습니다. (신규사업 등의 내용 및 전망)(a) 집단에너지 사업 (주)대륜E 사업다각화 및 신사업 개발을 통한 신성장 동력 확보를 위해 집단에너지 사업을 추진하고 있습니다. 집단에너지 사업이란 열병합 발전소 등 에너지 생산시설에서 생산된 열 또는 열과 전기를 해당지역 내의 주거, 상업시설 다수 사용자에게 일괄적으로 공급하는 사업입니다. 이는 공동주택 및 업무 상업시설에 전기와 열을 One Stop System 으로 공급하여 사용자의 편익을 증대시킬 수 있을 뿐만 아니라, 수도권 전원개발 및 발전소 입지난 해결, 송전선로 건설비용 등 전력 관련 문제를 해결하고 에너지 이용 효율 증대, 환경오염 감소에 획기적인 기여를 할 수 있습니다. 이러한 다양한 사용자적, 사회적 편익을 제고하기 위한 정부의 분산형 전원 확대정책에 따라 집단에너지 사업을 추진하고 있습니다. 양주 옥정/회천지구 집단에너지 공급사업은 2008년 11월 집단에너지사업자에 선정되었으며 2009년 12월 (주)대륜발전을 설립하였고, 2020년 9월말 현재 (주)대륜E 약 2,746억원(출자지분 90.66%, 보유주식 68,665,956주)을 출자하였습니다. 2010년 8월, 별내지구 집단에너지 사업을 영위하는 별내에너지(주) 지분 760,000주를 경남기업으로부터 매입하여 2020년 9월말 현재 (주)대륜E 1,566억원(출자지분 100%, 보유주식 21,154,000주)을 출자하였습니다. (b) 기 타 동티모르 LNG 프로젝트는 동티모르 Great Sunrise 가스전에 대한 해저배관 및 LNG플랜트 건설과 LNG 터미널 사업권 획득을 목적으로 하는 프로젝트이며, 2008년 5월 (주)대륜E 한국컨소시엄(가스공사외 4개사)에 지분참여하여 사업 추진 중에 있으며, 5.2%의 지분을 보유하고 있습니다. ■ (주)한일레저 : 골프장사업 (산업의 특성) 골프장 레저산업은 골프의 대중화를 통한 저변확대로 그 수요는 계속적으로 증가하고 있습니다. 특히 수도권주변 골프장의 경우 교통여건이 유리하고 접근성이 용이하여 수요와 공급이 편중되어 있는게 현재 우리나라의 골프장산업이라 할 것입니다. 소득증대와 생활여건 등의 개선으로 중산층의 여가생활이 증대되고 해외로의 여행객 송출이 늘어나면서 이를 국내에서의 소비로 전환하고자 지방골프장에 대한 세금감면 등 여러 제도적 지원이 이루어지면서 골프인구는 급격히 증가한 것이 사실입니다. 그러나 아직도 여전히 골프는 대중적스포츠이기 보다는 특정 계층에 의한 여가활동으로 치부되고 있으며 국내에서의 골프장외에 관련산업이 다른 선진국들에 비해 뒤쳐져 있는 것 또한 사실입니다. 이러한 산업의 회복을 위하고 국내 골프인구의 저변확대를 통한 양질의 골프산업성장을 위해서는 골프가 특정부류에 의한 여가가 아닌 대중스포츠로 반드시 자리매김할 수 있어야 할 것입니다. 정부와 사업법인은 이를 위해 골프장 이용객들의 부담을 낮추고 이용률을 더욱 높여주는 등의 활성화 정책을 마련하고, 국내에서의 골프산업 전반의 소비를 확대시킴으로써 경제활성화 및 이용률 확대를 위한 제도개선이 이루어지도록 노력해야 할 것입니다. (산업의 전망) 한국갤럽이 조사한 결과에 따르면 '골프를 할 줄 안다'고 답한 인구는 24%까지 상승하였고, 골프를 못하는 사람 중 22%가 '앞으로 배울 의향이 있다'고 답하였습니다. 가장 눈에 띄는 것은 골프에 대한 인식 변화입니다. 1992년에는 72%가 골프를 사치스러운 운동이라고 답변하였으나, 현재에는 35%까지 감소하였습니다 과거 골프는 사업이나 접대를 위한 목적으로 많이 이뤄졌지만 최근의 트렌드는 개인적으로 즐기는 분위기로 취미생활 51.8%와 지인과의 친목 38% 등 접대가 아닌 즐기는 스포츠로 골프가 점점 자리잡고 있는 것으로 드러났습니다. 아울러 주 52시간 근무 확산 등으로 근로시간이 감소하고 여가시간이 증가하면서 생활체육 및 스포츠 활동으로서 골프활동에 대한 수요가 확대되고 있습니다. 2019년도 말 중국 우한에서 시작되어 2020년 세계를 강타한 코로나19의 세계적인 대유행 위기 속에서 국내 골프장들은 질병관리본부가 배포한 코로나19 안전수칙 포스터를 클럽하우스 입구와 프론트 등에 부착해 골프장 임직원 및 고객들에게 캠페인을 펼치고 있으며, 클럽하우스 소독과 모든 종사자의 마스크 착용 등에 이어 열감지시스템을 설치하여 운영하고 있습니다. 골프는 야외활동에서 감염위험이 적고 개방적으로 플레이를 하기 때문에 코로나19 확산을 막는 사회적 거리 두기에 적절하다는의견이 공감대를 얻고 있습니다. 아울러 국가간 이동불가 조치로 해외여행은 물론이고 골프투어가 전면적으로 폐지되면서 그 수요가 국내로 몰리고 있는 분위기로 골프산업은 호황을 이어갈 것으로 전망하고 있습니다. (관련법령 또는 정부의 규제 등) 정부의 "고용보험 및 산업재해보상보험의 보험료 징수 등에 관한 법률 일부개정 법률안" 입법예고에 따라 골프장 내 특수형태근로자(캐디)에 대해 고용보험 적용과 소득금액 신고로 기타세금 징수의무가 발생 예상되며, 고용형태의 변화로 발생되는 문제로는 캐디의 소득금액 감소로 인한 인원감소 등으로 지속적인 관리가 예상됩니다. (영업개황) 2020년 3분기 내장객(129,503명)은 코스장비 보강에 따른 내장객 호응도가 개선됨에 따라 전년도 3분기 대비 4,884명이 증가하였고, 매출액은 휴장기간 단축에 따른 영업일수 증가로 전년도 3분기 대비 24억원 상승한 152억원을 실현하였습니다. ① 도시가스공급업 (대상회사 : 대륜E) 주요자회사 내용을 참고해 주시기 바랍니다. ② 골프장사업 (대상회사 : 한일레저) 주요자회사 내용을 참고해 주시기 바랍니다. ③ 발 전전기업 (대상회사:대륜발전,별내에너지) (산업의 특성) 1991년에 제정된 집단에너지사업법에 따르면 "집단에너지"는 "다수의 사용자를 대상으로 공급되는 열 또는 열과 전기"로 정의되고 있으며 동법 시행령 제2조에서는 "집단에너지사업"을 주거용ㆍ상업용 "지역냉ㆍ난방사업"과 공업용 "산업단지 집단에너지사업"으로 구분하고 있습니다. 지역냉ㆍ난방사업의 경우 시간당 열생산용량이 5Gcal, 산업단지 집단에너지사업의 경우 시간당 열생산용량이 30Gcal 이상일 것으로 사업기준을 정의하고 있습니다. 이처럼 집단에너지사업이란 1개소 이상의 집중된 에너지생산시설(열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설 등)에서 생산된 에너지(열 또는 열과 전기)를 주거, 상업지역 또는 산업단지 내의 다수 사용자에게 일괄적으로 공급ㆍ판매하는 사업을 말합니다. 발전 또는 쓰레기 소각 과정에서 발생된 고온의 배기가스열은 통상 버려지는 것이 일반적이었으나, 집단에너지 공급방식이 도입된 후 이러한 열을 활용하여 주거지역 및 상업용 건물에 열 및 급탕을 공급하는 것이 가능해짐으로써 보다 효율적인 에너지의 사용이 가능하게 되었습니다. 또한 집단에너지 공급은 대규모의 열을 집중적으로 관리하여 개별 사용자에게 공급한다는 측면에서 규모의 경제를 활용할 수 있습니다. 집단에너지사업은 사업의 성격에 따라 지역냉ㆍ난방사업, 산업단지 집단에너지 사업으로 구분할 수 있습니다. 지역난방(District Heating)이란 아파트, 상가, 사무실 등 각종 건물에 개별난방 시설을 설치하는 대신 한곳에 집중된 대규모 열원시설(예: 쓰레기 소각로, 열병합발전소 등)을 설치하여 대상 지역의 사용자에게 난방 및 급탕을 일괄 공급하는 방식입니다. 아파트단지의 경우 열원설비에서 생산된 중온수가 지하보온관을 통해 아파트 단지내 기계실까지 공급된 후 기계실 내에 설치된 열교환기를 통해 개별 가구의 난방ㆍ급탕수를 데우고 열원설비로 되돌아가게 됩니다. 국내에서는 1985년 서울시 목동지역에 처음으로 지역난방이 공급된 후 분당ㆍ일산의 신도시 개발사업과 함께 보급이 급속도로 확대되었습니다. 지역냉방(District Cooling)이란 일반적으로 냉동기를 설치한 사용자가 집단에너지사업자로부터 공급받은 중온수를 이용하여 냉방을 하는 방식입니다. 중온수를 이용한 지역냉방은 오존파괴물질인 프레온가스(CFC)를 사용하지 않는 친환경적인 시스템이며, 하절기 냉방을 위한 전력수요를 감소시킬 수 있습니다. 산업단지 집단에너지사업(Industrial Co-generation)이란 증기 및 전기 수요가 큰 산업단지에 열병합 발전시설을 건설하고, 증기 및 전기를 동시에 생산하여 단지내 입주업체에게 공급하는 사업을 말합니다. [집단에너지사업의 효과] - 에너지 이용효율 향상에 의한 대규모 에너지 절감 및 온실가스 감축 - 집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의 제공 ㆍ지역냉난방 : 24시간 연속냉난방에 의한 쾌적한 주거환경 조성 ㆍ산업단지 : 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력 강화 - 분산형 전원확보로 국가 전력수급다양화에 기여 ㆍ발전소 부지난 해소 및 송전손실 감소 - 지역냉방 보급 확대로 하절기 전력 첨두부하 완화에 기여 - 미활용에너지 활용증대로 국가 에너지이용효율 향상 및 석유의존도 감소 ㆍ산업공정 폐열, 쓰레기 소각수열, 매립가스(LFG) 등을 열원으로 활용 * 출처 : 2019 집단에너지사업 편람, 에너지관리공단 또한, 에너지 이용효율 제고로 인해 원천적인 에너지 절감에 따라 오염물질 배출량이 감소하여 지구온난화 방지 및 대기환경 개선에 기여하며, 공해방지시설 설치, 운영으로 인해 공해억제 효과도 크다고 볼 수 있습니다. 특히 주거시설에서 비롯되는 오염물질 감소효과는 도시환경개선에 크게 기여하여 삶의 질을 향상시킬 수 있습니다. 아울러 지역난방사업은 다양한 에너지원의 활용이 가능합니다. 지역난방사업은 쓰레기 소각열 등 미활용중인 에너지를 재활용할 수 있는 장점을 가지고 있으며, 지역난방 선진국가에서는 추가적으로 목재 부스러기, 하수열, 풍력, 기타 바이오매스 등 다양한 에너지원을 이용한 지역난방시스템을 운영하여 에너지 사용의 효율화를 제고하고 있습니다. (산업의 성장성) 집단에너지사업은 에너지효율을 개선하고 온실가스 배출을 줄일 수 있다는 측면에서 기후변화협약의 정부간 기구(Intergovernmental Panel in Climate Change : IPCC)에서도 발전사업자들이 새로운 발전소를 건설할 때 가능하면 열병합 발전소를 건설하도록 권유하고 있으며, 기존 설비의 경우에도 발전 배열을 활용할 수 있는 방안을 강구할 것을 권고하고 있습니다. 특히, 유럽연합(EU)의 집행위원회는 1998년 5월에 전력생산에서 차지하는 열병합발전소의 비율을 1996년의 8%(1998년 9%)에서 2010년까지 18% 수준으로 끌어올리는 '열병합발전전략(Co-generation Strategy)'을 승인하였습니다. 또한, IEA(International Energy Agency)는 2050년의 이산화탄소 배출량을 현재 수준으로 유지할 수 있는 방안으로 원자력과 열병합발전의 역할을 강조하였고, 2007년 G8(선진8개국) 정상회담에서는 열병합발전소의 비율을 획기적으로 증가시키자는 선언문을 채택하였습니다. 그리고, 유럽의 전력시장의 개방은 에너지시스템의 최적화를 촉진시켜 열병합발전소 운영을 통한 전력생산과 지역난방의 통합운영에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 우리나라에서도 기후변화협약에 대응하는 수단으로서 집단에너지사업의 중요성이 부각되어 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 적극적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 정부는 신기후체제에 적극적으로 대응 및 저탄소 경제체제로 전환을 위해 '30년도 BAU 대비 37% 감축안을 UN에 제출하였으며('15.06) 저탄소녹색성장기본법 시행령을 개정하여('16.06) 감축목표이행을 구체화 하였습니다. 또한 정부는 청정연료 발전 확대 및 효율 향상을 국가감축목표 달성을 위한 효율적인 감축수단으로 기후변화 대응 기본계획 수립시('16.12) 반영하여, 집단에너지를 통한 미활용에너지 회수 및 열연계 활성화를 권장하고 있습니다.지역난방은 사용의 편의성과 경제적인 열요금으로 사용자의 선호도도 점차 높아지고있습니다. 최근 지역난방 보급률의 증가추세는 신규주택 건설 및 대규모 택지개발의 감소에 따라 과거에 비해 다소 둔화되고 있는 상황이나, 향후 집단에너지사업은 기존의 대규모 택지지구 중심의 사업방식 외에 중ㆍ소규모 택지지구에 대한 지역냉난방 공급 등 다양한 방식으로 추진될 것으로 전망되며, 전기사업법 개정으로 집단에너지사업자의 전력시장 참여와 구역전기사업을 통한 전기직접판매가 가능해짐에 따라 집단에너지사업자의 사업영역은 확대되고 있습니다. 특히 우리나라의 수도권은 인구가 밀집되어 있으며, 기타 산업활동 밀도가 높아 전력수요가 꾸준히 증가함에 따라 신규발전소의 건설이 필요하나, 건축법 및 지자체 조례에 따라 열병합발전소 건설만 허용하는 추세이므로 이와 연계된 지역난방공급이 증가하고 있습니다. 최근 도시가스 사업자, 건설회사 및 발전회사들이 사업다각화 측면에서 지역난방사업에 진출하고 있으며, 이러한 신규 사업자들의 적극적인 사업참여에 따라 신규 지역난방 시장은 경쟁이 치열해질 전망입니다. (경기변동의 특성) 에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구ㆍ가구ㆍ주택수의 변화, 국민소득수준, 도시화 및 생활패턴의 변화 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 경기침체로 인한 소비심리의 위축은 에너지 수요에 대한 일시적인 감소가 나타날 수 있으나, 전체적으로 살펴보면 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 도시가스ㆍ전력ㆍ열에너지를 위주로 하는 에너지 소비의 고급화 추세가 가속화되고 있습니다. (경쟁요소) 집단에너지사업법에 의해 지역난방을 의무적으로 시행하여야하는 고시지역뿐만 아니라 사용자가 난방방식을 자유로이 선택할 수 있는 기존지역(고시외 지역)의 경우도 지역난방을 희망할 시 공급가능 여부를 검토한 후 공급하고 있습니다. 최근까지 지역난방사업분야에서의 지역난방공사의 시장점유율은 약 57%로 매우 높으나 신규사업자들의 진출이 꾸준히 증가하는 추세이고, 도시가스 사업자 등과 같은 타 난방사업자들도 기존 지역에 대한 지역난방사업의 진출에 대해 견제하고 있어 향후 경쟁은 더욱 심해질 전망입니다. 난방을 공급받는 수요자 입장에서 보면 난방비가난방방식의 선택에 가장 중요한 요인이라고 할 수 있습니다. 지역난방의 경우 현재 타 난방방식에 비해 비교적 저렴한 가격으로 난방을 공급하고 있어 가격면에서 상대적으로 우위에 있다고 할 수 있습니다. (관련법령 또는 정부의 규제 등) 전력사업을 합리적으로 운용하여 전력수급의 안정을 도모하도록 전기사업법과 기타 이에 관련된 법령에 의하여 지원 또는 규제되고있으며, 지역난방의 경우 집단에너지 사업법에 의하여 지원 또는 규제되고 있습니다. (영업개황) 대륜발전은 한진중공업그룹의 계열사인 대륜E 남부발전이 출자한 집단에너지 운용회사로, 양주 신도시 내 열병합발전소를 2014년 4월에 상업운전을 개시하였습니다. 또한, 2014년 9월에 흡수합병한 의정부 민락집단에너지시설(구.대륜에너지)은 2012년 5월에 준공하여 의정부 민락2지구에 열공급을 하는 등 본격 운영중에 있습니다. 총 524.3MW의 발전시설과 381.3Gcal/h CHP난방설비, 34.4Gcal/h의 열전용보일러 등 양주 열병합발전소에서 생산하는 전기는 한국전력거래소에 역송하고 있으며, 생산된 열은 양주 옥정, 회천 지구 56,592 세대에 공급될 예정입니다.2020년 9월말 기준, 양주발전소에서 생산된 열은 옥정지구 약 18,591세대에 공급중에 있으며, 의정부 민락 집단에너지시설의 열전용보일러에서는 의정부 민락2지구 17,090세대, 고산지구 5,306세대에 공급중에 있습니다. 이와 더불어 티피피(주)와 열연계를 통해 고읍지구(7,572세대)에 2017년 10월부터 공급하고 있습니다.별내에너지는 대륜E 출자한 집단에너지 운용회사로, 별내지구 신도시 내 열병합발전소를 2013년 7월에 상업운전을 개시하였습니다. 총 130.4MW의 발전시설과 89.6Gcal/h CHP 난방설비와 68.8Gcal/h의 열전용보일러 등 별내 열병합발전소에서 생산하게 될 전기는 한국전력거래소에 역송하고 있으며, 생산된 열은 별내, 지금, 갈매지구 등 61,532세대에 공급될 예정입니다. 2020년 9월말 기준, 별내지구 약 22,986세대, 지금지구 6,350세대, 갈매지구 9,678세대, 진건지구 12,065세대에 열을 공급중에 있습니다. 또한 서울에너지공사와 열연계를 통해 노원지구, 양원지구 등에 공급할 예정입니다. 2. 주요제품 및 서비스 (단위 : 백만원, %) 사업부문 대상회사 주요제품및서비스 제59기 3분기 58기 3분기 제58기 제57기 영업수익 비중 영업수익 비중 영업수익 비중 영업수익 비중 투자 및 기타 한진중공업홀딩스디알디비제1차 배당금수익 7,303 1.28% 5,203 0.85% 5,203 0.58% 495 0.05% 상표권사용수입 1,121 0.20% 932 0.15% 1,243 0.14% 1,670 0.18% 임대사업수입 1,580 0.28% 1,565 0.25% 2,087 0.24% 2,028 0.21% 기타 2,499 0.44% 3,245 0.53% 4,203 0.47% 골프장사업 한일레저 골프장수입 15,202 2.67% 12,753 2.07% 17,192 1.94% 14,946 1.58% 기내식서비스 HACOR외 기내식서비스 39,575 4.17% 도시가스공급업 대륜E 천연가스 399,948 70.12% 415,173 67.57% 610,356 68.73% 619,457 65.35% 상품 외 4,942 0.87% 4,009 0.65% 6,782 0.76% 5,165 0.54% 발전전기업 대륜발전 및 별내에너지 전기 및 열공급 134,328 23.55% 168,528 27.43% 236,855 26.67% 261,123 27.55% 기타 3,487 0.61% 3,069 0.50% 4,159 0.47% 3,515 0.37% 단순합계 570,410 100.0% 614,477 100.00% 888,080 100.00% 947,975 100.00% 연결조정효과 (13,143) (9,324) (10,438) (1,972) 총 합계 557,267 605,153 877,642 946,003 ※ Hacor Inc.는 전전기중 지분 100%를 매각하였으나 주요 사업계열이나 영업지역에 해당하지 아니하여 중단영업손익으로 분류하지 않았습니다. [도시가스사업 : 대 륜이엔에스] ① 주요 상품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 2020년 3분기 2019년 3분기 비 고 매출액 비율 매출액 비율 도시가스 LNG 399,948 98.78% 415,173 99.04% - 기타 공사 1,684 0.42% 1,146 0.27% - 배관자재 98 0.02% 146 0.03% - 기타매출 3,159 0.78% 2,717 0.66% 계 - 404,889 100.0% 419,182 100.0% - ② 상품 등의 판매가격 변동 추이 도 시가스요금은 도매 요금에 소매공급비 용이 가산되어 최종 소비자 가격이 책정됩니다. 도매요금은 원료비 연동제에 따라 한국가스공사의 고시가격으로 결정되며, 소매공급비용은 서울시 및 경기도 지방자치단체에서 결정하며 1년에 1회 변동될 수 있습니다. 도시가스요금의 주된 변동 요인은 도매요금변동에 의한 것입니다. (단위 : 원/MJ 구 분 2018년 2019년 2020년 5.1 7.1 8.1 4.1 7.8 7.1 서울시 13.2310 13.8187 13.8187 13.8187 14.5403 12.5500 경기도 13.5431 14.1308 14.0906 14.0906 14.8122 12.7479 ※ 위 표의 요금은 용도별 소비자요금의 평균요금입니다. [발전전기업 : 대륜발전, 별내에너지] ① 주요 상품 등의 현황 (대륜발전) (단위 : 백만원, VAT별도) 사업부문 품목 구체적용도 2020년 3분기 2019년 3분기 매출액 비율 매출액 비율 발 전 전기 전력 68,649 81.43% 104,593 89.60% 난 방 열 냉/난방 14,228 16.88% 10,920 9.35% 공사부담금수입및기타 - - 1,423 1.69% 1,224 1.05% 합 계 84,300 100.0% 116,737 100.0% (별내에너지) (단위 : 백만원, VAT별도) 사업부문 품목 구체적용도 2020년 3분기 2019년 3분기 매출액 비율 매출액 비율 발 전 전기 전력 31,624 59.09% 37,414 68.20% 난 방 열 냉/난방 19,827 37.05% 15,601 28.44% 공사부담금수입및기타 - - 2,064 3.86% 1,845 3.36% 합 계 53,515 100.0% 54,860 100.0% ② 상품 등의 판매가격 변동 추이 제품가격은 국제유가, 환율변동 등에 따른 연료비 증감 및 전력수급 여건변화에 따라변동 되고 있습니다. (대륜발전) (단위 : 원/kwh, 원/Mcal) 품 목 2020년 3분기 2019년 3분기 2018년 3분기 전기 (원/kwh) 67.35원 99.69원 111.22원 열 주택용 (원/Mcal) 71.75원 73.85원 71.15원 업무용 (원/Mcal) 93.15원 85.88원 92.38원 공공용 (원/Mcal) 81.36원 83.75원 80.69원 ※ 양주발전소는 2014.04.09 상업운전 개시 (별내에너지) (단위 : 원/kwh, 원/Mcal) 품 목 2020년 3분기 2019년 3분기 2018년 3분기 전기 (원/kwh) 73.97원 89.78원 111.05원 열 주택용 (원/Mcal) 71.75원 73.85원 71.15원 업무용 (원/Mcal) 93.15원 85.88원 92.38원 공공용 (원/Mcal) 81.36원 83.75원 80.69원 3. 주요 원재료 가. 도시가스 공급업(대상회사:대륜E) ① 주요 매입처 및 가격변동 추이 도시가스 공급에 필요한 모든 물량을 한국가스공사로부터 매입하고 있습니다. 당사를 포함한 국내의 모든 도시가스 사업자는 한국가스공사로부터 천연가스를 매입하고있습니다. 최근 천연가스 도매요금의 주요 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원/MJ 구 분 2018년 2019년 2020년 5.1 7.1 4.1 7.8 7.1 9.1 10.1 도매요금 12.4442 13.0319 13.0319 13.7535 11.6892 10.7819 9.8222 ※ 위 표의 요금은 용도별 도매요금의 평균요금입니다. ※ 2019.5.1일 기준, 연료전지 용도가 신설되었습니다.(평균 도매요금은 변동없음) ② 취급품목별 매입내역 (단위 : 백만원) 품 목 2020년 3분기 2019년 3분기 금 액 구성비 금 액 구성비 도시가스 351,130 99.99% 366,822 99.98% 배관자재 등 17 0.01% 106 0.02% 합 계 351,147 100.00% 366,928 100.00% * 당기매입액(도시가스)이므로 매출원가와는 일치하지 않음. 나. 발전전기업(대상회사 : 대륜발전, 별내에너지) ① 주요 원재료 등의 매입내역 (대 륜발전) (단위 : 백만원, VAT별도) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비고 2020년 3분기 2019년 3분기 발 전/ 난 방 국내매입 LNG 전력생산/ 열생산 39,157 73,429 한국가스공사 * 당기매입액으로 매출원가와 일치하지 않음. (별내에너지) (단위 : 백만원, VAT별도) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비고 2020년 3분기 2019년 3분기 발 전/ 난 방 국내매입 LNG 전력생산/ 열생산 27,641 33,702 한국가스공사 난 방 국내매입 열 열공급 1,414 496 (주)대륜발전, 별내크린센터 * 당기매입액으로 매출원가와 일치하지 않음. ② 주요 매입처 및 가격변동추이발전에 필요한 모든 물량을 한국가스공사로부터 매입하고 있습니다. 한국 가스공사는 국내 유일의 LNG 도매 회사로서 당사를 포함한 국내의 모든 발전소 사업자는 한국가스공사로부터 천연가스를 매입하고 있습니다. 최근 천연가스 단가요금의 주요 변동은 다음과 같습니다. 구 분 2020년 (9.30) 2019년 (9.30) 2018년 (9.30) 비 고 LNG (원/n㎥) 342.99원 496.67원 605.91원 한국가스공사 4. 생산 및 설비에 관한 사항 한진중공업홀딩스> 당사는 자회사 등으로부터 배당, 상표권 사용료 등을 주 수입원으로 하는 지주회사이므로 특정제품을 생산하는 설비는 없으나, 임대수익을 창출하는 영업용 부동산은 소유하고 있습니다. 부동산의 면적 및 공시지가는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 소재지 구 분 면적 (㎡) 취득가액 공시지가 비고 서울 강남구 삼성동 토 지 1,722.7 13,673 43,068 - 건 물 10,760 9,490 7,021 - 합 계 23,163 50,089 - * 건물의 공시지가는 2020년 재산세(건축물분) 과세표준액을 기준으로 환산금액임 * 회사는 당분기 중 한진중공업 수빅조선소 선수금 환급보증 변제를 위한 정석빌딩 담보신탁 대출을 실행하였습니다. 가. 도시가스 공급업(대상회사 : 대륜E) (영 업용 설비현황) 도시가스 공급업 부문의 영업용설비 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 본사 서울 상계동외 9,837 3,764 13,601 소유 지사/수급기지 경기도 의정부시외 14,351 9,251 23,602 소유 합 계 24,188 13,015 37,203 (기타 영업용 설비) (단위 : 백만원, Km) 구 분 소재지 연 장 금 액 비 고 공급설비(공급배관등) 서 울 715 223,877 공급설비는 가스공급을 위한 가스배관및 정압기등 부속설비임 경기도 903 합 계 1,618 223,877 * 공급설비 금액은 전체 취득가액 367,764백만원에서 감가상각 누계액 143,887백만원을 차감한 장부가액으로 표시하였습니다. (설비의 신설ㆍ매입계획 등) (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투자기간 대상 투자효과 2020년 2019년투자실적 투자계획 투자실적 도시가스 신규배관 2020년중 공급설비 도시가스판매량증가 17,302 4,594 6,161 보완투자 2020년중 공급설비외 도시가스안전관리 1,395 1,001 16,278 합 계 18,697 5,595 22,439 * 투자계획 및 실적은 주로 배관공사이며 투자기간 및 계획은 1년단위로 수립함 * 투자실적은 18년도말 유형자산 대비 19년도말 유형자산 증감분을 기준으로 작성하였습니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 적용함으로써 토지(지하공간), 정압기 부지, 사무실, 자동차 등에 대한 사용권자산 160억원을 인식하였으며, 3년~18년기간 동안 정액상각 합니다. 해당 인식액은 보완투자금액 실적으로 기입하였습니다. 나. 골프장 사업 (대상회사 : 한일레저)당사의 생산 및 설비내역은 골프장 사업을 위한 토지 1,920,278㎡이며, 클럽하우스외 건축물시설은 19,330.97㎡이고, 36홀 회원제 골프코스를 운행할 승용카트 166대를 소유하고 있습니다. 다. 발전전기업 (대상회사:대륜발전, 별내에너지) [대륜발전] (1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 연 간 비 고 발 전 전 기 양주발전소 4,592,868MWh - 난 방 열 양주발전소 3,641,532Gcal - 의정부지사 301,344Gcal 민락열원시설 (2) 생산능력 의 산출근거ⅰ) 산출기준 사업부문 사업소 설비용량 총 계 발 전 양주발전소 ＊가스터빈 165MW × 2기＊스팀터빈 194.3MW × 1기 524.3MW 난 방 양주발전소 ＊CHP : 381.3Gcal/h＊PLB : 34.4Gcal/h 415.7Gcal/h 의정부지사(민락열원시설) ＊PLB : 34.4Gcal/h X 1기 34.4Gcal/h ⅱ) 산출방법 발전 : 발전설비용량 ×24시간 ×365일난방 : 난방설비용량 ×24시간 ×365일 (3) 생산실 적 및 가동률 사업소 품 목 2020년 3분기 2019년 3분기 생산실적 가동율 생산실적 가동율 양주발전소 전 기 436,070 MWh 25.82% 680,534 MWh 31.29% 열 190,133 Gcal 164,332 Gcal 의정부지사 열 0 Gcal 0% 0 Gcal 0% (4) 주요설비의 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 백만원) 사업부문 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증 가 감 소 난방ㆍ발전 경기도양주시옥정동/의정부시민락동 토지 95,054 - - - 95,054 건물 115,307 - - 1,958 113,349 구축물 50,998 - - 1,583 49,415 열배관 85,655 5,407 - 2,787 88,274 기계장치 340,922 1,401 703 12,565 329,055 기타자산 3,401 131 - 72 3,460 건설중인자산 6,625 3,554 5,620 - 4,559 합 계 697,962 10,493 6,323 18,965 683,166 ※ 리스회계에 따른 사용권자산은 재무제표상 유형자산에 포함되어 있으나, 상기의 주요설비 현황에는 제외함 [별내에너지] (1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 연 간 비 고 발 전 전 기 별내발전소 1,142,304MWh - 난 방 열 별내발전소 1,387,584Gcal - (2) 생산능력의 산출근거ⅰ) 산출기준 사업부문 사업소 설비용량 총 계 발 전 별내발전소 ＊가스터빈 45.7MW × 2기＊스팀터빈 39MW × 1기 130.4MW 난 방 별내발전소 ＊CHP : 89.6Gcal/h＊PLB : 68.8Gcal/h 158.4Gcal/h ⅱ) 산출방법 발전 : 발전설비용량 ×24시간 ×365일난방 : 난방설비용량 ×24시간 ×365일 (3) 생산실 적 및 가동률 사업부문 품 목 2020년 3분기 2019년 3분기 생산실적 가동율 생산실적 가동율 발 전 전 기 275,009 MWh 56.5% 273,193 MWh 55.0% 난 방 열 220,032 Gcal 193,345 Gcal ※ 2020년 3분기 열수열량 41,620 Gcal (크린센터 20,976 Gcal , 대륜발전 20,644 Gcal ) ※ 별 내발전소는 2013.7.29 상업운전 개시 (4) 주요설비의 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 백만원) 사업부문 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증 가 감 소 난방ㆍ발전 경기도남양주시별내동 토지 49,505 - - - 49,505 건물 32,711 - - 566 32,145 구축물 12,299 - - 403 11,896 열배관 75,764 533 - 2,253 74,044 기계장치 165,061 182 - 6,850 158,393 기타자산 180 37 - 68 149 건설중인자산 514 937 533 - 918 합 계 336,034 1,689 533 10,140 327,050 ※ 리스회계에 따른 사용권자산은 재무제표상 유형자산에 포함되어 있으나, 상기의 주요설비 현황에는 제외함 5. 매출 및 판매조직 등에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 대상회사 주요제품및서비스 제59기 3분기 제58기 3분기 제58기 제57기 투자 및 기타 한진중공업홀딩스디알디비제1차 배당금수익 7,303 5,203 5,203 495 상표권사용수입 1,121 932 1,243 1,670 임대사업수입 1,580 1,565 2,087 2,028 기타 2,499 3,245 4,203 골프장사업 한일레저 골프장수입 15,202 12,753 17,192 14,946 기내식서비스 HACOR외 기내식서비스 39,575 도시가스공급업 대륜E 천연가스 399,948 415,173 610,356 619,457 상품 외 4,942 4,009 6,782 5,165 발전전기업 대륜발전 및 별내에너지 전기 및 열공급 134,328 168,528 236,855 261,123 기타 3,487 3,069 4,159 3,515 단순합계 570,410 614,477 888,080 947,974 연결조정효과 (13,143) (9,324) (10,438) (1,972) 총 합계 557,267 605,153 877,642 946,003 ※ Hacor Inc.는 제57기(전전기)중 지분 100%를 매각하였으나 주요 사업계열이나 영업지역에 해당하지 아니하여 중단영업손익으로 분류하지 않았습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 [도시가스공급업](1) 판매방법 및 조건 도시가스는 공급배관을 통하여 수요가에 공급됩니다. 검침은 매월 실시되며 요금고지는 OCR고지서를 통하여 각 수요가에 매월 고지하고 있습니다. 수납은 자동이체, CD/ATM 직수납 등의 방법을 통하여 현금 및 카드로 이루어지고 있습니다.(2) 판매전략 신규 배관투자 확대를 통한 신규수요 개발 업무용/영업용 대상처 및 산업체 연료전환 위한 홍보 및 영업활동 강화 [발전전기업](1) 발전부문전력거래소를 통하여 전력시장에 판매하고 있으며, 전력시장운영규칙에 따라 거래전일에 거래당일의 시간대별 공급가능용량을 한국전력거래소에 입찰하고, 거래당일 한국전력거래소가 입찰한 발전기의 변동비에 따라 가동 우선순위를 결정하여 급전지시를 내리면 이에 따라 전력을 생산하며 전력은 생산과 동시에 판매되는 구조입니다.(2) 지역난방부문집단에너지사업법 제5조의 규정에 의해 공동주택 및 일정규모 이상의 건물에 대해 지역냉난방사용이 의무화된 지역 또는 사용자가 난방방식을 자유로이 선택할 수 있는 지역을 대상으로 건설사나 건물의 소유자로부터 지역냉난방 열사용 신청을 받아 열수급 계약을 체결하며 요금 및 기타 열공급 조건 등에 대해서는 열공급 규정에 따릅니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 6. 시장위험과 위험관리에 관한 사항 가. 재무위험관리요소연결회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 재무관리팀이 주관하고 있으며, 종속회사와의 공조하에 주기적으로재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다. 나. 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 차입구조의 안정성을 적정범위 내로 제어하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 42,307 42,307 42,307 - - 미지급금 및 기타채무 22,716 22,716 21,151 - 1,565 단기차입금 (*1) 73,000 73,959 73,959 - - 사채(유동성포함)(*1) 129,150 134,206 92,372 10,709 31,125 장기차입금(유동성포함)(*1) 742,481 936,312 130,710 280,264 525,338 입회금(유동성포함)(*1)(*2) 94,599 96,595 81,395 516 14,684 리스부채(유동성포함)(*3) 19,886 28,683 3,059 6,696 18,928 기타충당부채 2,733 2,733 2,733 - - 임대보증금(유동성포함) 2,442 2,442 112 2,330 - 파생상품부채(유동성포함)(*4) 229 229 188 41 - 합 계 1,129,543 1,340,182 447,986 300,556 591,640 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금액을 포함한 금액입니다. (*2) 잔존계약만기가 1년 이내인 입회금은 회원자격보증금의 만기가 도래하여 회원이 퇴회하고 입회금의 반환을 요구하는 경우 연결회사가 지급하여야 할 계약상의 최대금액입니다. (*3) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. (*4) 장ㆍ단기차입금에 대한 이자율변동 위험을 회피하기 위한 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석 15 참조). (2) 전기 말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 183,420 183,420 183,420 - - 미지급금 및 기타채무 23,414 23,414 22,396 - 1,018 단기차입금 (*1) 75,000 76,651 76,651 - - 사채(유동성포함)(*1) 98,281 100,960 32,580 68,380 - 장기차입금(유동성포함)(*1) 725,646 933,795 212,966 152,297 568,532 입회금(유동성포함)(*1)(*2) 94,514 96,725 83,825 - 12,900 리스부채(유동성포함)(*3) 21,703 31,170 3,155 6,645 21,370 기타충당부채 32,200 32,200 32,200 - - 임대보증금(유동성포함) 2,453 2,453 128 2,325 - 합 계 1,256,631 1,480,788 647,321 229,647 603,820 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금액을 포함한 금액입니다. (*2) 잔존계약만기가 1년 이내인 입회금은 회원자격보증금의 만기가 도래하여 회원이 퇴회하고 입회금의 반환을 요구하는 경우 연결회사가 지급하여야 할 계약상의 최대금액입니다. (*3) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. 다. 자본위험관리연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 부채총계 및 자본총계는 연결재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2020년 3분기 2019년 2018년 부 채 1,385,204 1,500,188 1,506,557 자 본 362,056 360,475 367,046 부채비율 382.6% 416.2% 410.5% >도시가스업은 공급설비 및 안전관리 등 주요 도시가스 시설투자와 관련하여 장기저리의 정부정책자금을 조달받고 있어 상대적으로 시장금리 변동에 따른 위험이 낮습니다. 또한, LNG 도매요금과 소매요금은 각각 한국가스공사의 고시가격 및 공급비용을 반영한 지방자치단체의 정책에 따라 결정되어 상품가격의 변동에 따른 위험이 적은 편이며, 도시가스업은 내수산업으로 환율의 변동 위험에 대한 노출정도가 다른 산업에 비해 상대적으로 낮은 편입니다. (주)대륜E 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 가. 유동성위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보 고 기 간 종료일 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 36,276,750 36,276,750 36,276,750 - - 단기차입금(*1,2) 53,000,000 53,348,227 53,348,227 - - 단기사채 (*1,2) 19,911,301 20,465,000 20,465,000 - - 미지급금 5,104,236 5,104,236 5,104,236 - - 미지급비용 619,705 619,705 619,705 - - 유동성장기부채 (*1,2) 54,028,787 56,548,183 56,548,183 - - 유동성일반사채 (*1,2) 19,980,881 20,875,000 20,875,000 - - 유동성충당부채 855,557 855,557 855,557 - - 유동성임대보증금 251,212 251,212 251,212 - - 리스부채(유동성포함)(*3) 13,965,659 20,905,343 1,677,657 3,335,465 15,892,221 장기차입금 (*1,2) 17,910,373 19,375,554 88,568 4,705,125 14,581,861 사채 (*1,2) 39,467,708 42,865,388 1,031,500 10,709,000 31,124,888 금융보증계약(*4) 766,603 117,000,000 117,000,000 - - 합 계 262,138,772 394,490,155 314,141,595 18,749,590 61,598,970 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금액을 포함한 금액입니다. (*2) 차입부채 관련 일부 약정에는 회사의 신용등급 하락 등 상환시기를 앞당기는 조건을 포함하고 있습니다. (*3) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. (*4) 금융보증계약에 표시된 계약상 현금흐름은 피보증인이 보증금액 전액을 청구하는 경우 회사가 지급해야 할 계약상의 최대 금액 으로, 지급이 요구될 수 있는 가장 이른 시점에 표시되었습니다. 보고기간 종료일 현재의 예 측에 의하면 회사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다는 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 매입채무 158,949,206 158,949,206 158,949,206 - - 단기차입금(*1), (*3) 35,000,000 35,000,000 35,000,000 - 미지급금 9,146,631 9,146,631 9,146,631 - - 미지급비용 610,905 610,905 610,905 - - 유동성장기부채(*1), (*3) 63,105,830 66,702,761 66,702,761 - - 기타유동부채 262,212 262,212 262,212 - - 유동성충당부채 855,557 855,557 855,557 - - 리스부채 (*4) 15,202,494 22,583,002 1,677,658 3,348,002 17,557,342 장기차입금(*1), (*3) 48,030,710 50,413,299 - 50,413,299 - 사채(*1), (*3) 29,931,313 32,210,000 1,330,000 30,880,000 - 금융보증계약(*2) 358,767 117,000,000 117,000,000 - - 합계 361,453,625 493,733,573 391,534,930 84,641,301 17,557,342 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금을 포함한 금액입니다.(*2) 금융보증계약에 표시된 계약상 현금흐름은 피보증인이 보증금액 전액을 청구하는 경우 회사가 지급해야 할 계약상의 최대 금액 으로, 지급이 요구될 수 있는 가장 이른 시점에 표시되었습니다. 보고기간 종료일 현재의 예 측에 의하면 회사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다는 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. (*3) 차입부채 관련 일부 약정에는 회사의 신용등급 하락 등 상환시기를 앞당기는 조건을 포함하고 있습니다. (*4) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. 나. 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구분 2020년 3분기 2019년 2018년 부 채 378,828,966 476,517,434 481,118,323 자 본 362,297,837 371,667,944 379,585,811 부채비율 104.6 128.21 126.75 향후 경쟁이 치열한 시장환경에서 생존을 위하여 마케팅전략, 서비스수준, 코스관리 등에 대한 장기적인 측면에서 종합적인 경영진단 및 대안을 수립하는 등의 적극적인 준비를 해야 할 것입니다. 경쟁이 치열한 지역의 '골프장 매물'이 M 나타나고 있으며, 향후 종합적인 측면에서 검토를 하고 성공전략요소를 추출하여 철저한 준비를 하여야 합니다. 한일레저는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 요약분기재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므 로 2019년 12월 31일 의 한일레저 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 가. 유동성위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 ~ 매입채무 799,183 799,183 799,183 - - 미지급금 2,877,321 2,877,321 2,877,321 - - 임대보증금 10,000 10,000 - 10,000 - 입회금(*1,2) 96,203,356 98,199,500 82,999,500 516,000 14,684,000 리스부채(유동성 포함)(*2) 4,364,934 4,364,934 1,244,858 3,107,842 12,234 합 계 104,254,794 106,250,938 87,920,862 3,633,842 14,696,234 (*1) 잔존계약만기가 1년 이내인 입회금은 회원자격보증금의 만기가 도래하여 회원이 퇴회하고 입회금의 반환을 요구하는 경우 회사가 지급하여야 할 계약상의 최대금액입니다. (*2) 입회금 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자비용을 포함한 금액입니다. (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 ~ 매입채무 411,271 411,271 411,271 - - 미지급금 904,999 904,999 904,999 - - 임대보증금 10,000 10,000 - 10,000 - 입회금(*1,2) 96,118,969 98,329,500 85,429,500 - 12,900,000 리스부채(*2) 5,467,544 6,180,754 1,361,806 3,094,197 1,724,751 합 계 102,912,783 105,836,524 88,107,576 3,104,197 14,624,751 (*1) 잔존계약만기가 1년 이내인 입회금은 회원자격보증금의 만기가 도래하여 회원이 퇴회하고 입회금의 반환을 요구하는 경우 회사가 지급하여야 할 계약상의 최대금액입니다. (*2) 입회금 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자비용을 포함한 금액입니다. 나. 자본 위험 관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구분 2020년 3분기 2019년 2018년 부 채 115,226,253 113,776,954 110,369,458 자 본 48,768,098 47,893,934 46,321,159 부채비율(%) 236.3 238 238 대륜발전은 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기예금, 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 대륜발전 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 가. 유동성위험회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 ~ 매입채무 4,913,397 4,913,397 4,913,397 - - 미지급금 5,058,144 5,058,144 5,058,144 - 미지급비용 2,268,090 2,268,090 2,268,090 - - 임대보증금 15,000 15,000 5,000 10,000 - 유동성장기부채(*1) 74,503,823 78,303,999 78,303,999 - - 기타충당부채 1,213,302 1,213,302 1,213,302 장기차입금(*1) 351,816,279 491,351,340 18,078,139 94,078,874 379,194,327 장기미지급비용(*1) 1,564,739 1,564,739 - - 1,564,739 리스부채(유동성포함)(*2) 1,278,652 2,730,391 126,589 247,067 2,356,735 합 계 442,631,426 587,418,402 109,966,660 94,335,941 383,115,801 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금액을 포함한 금액입니다. (*2) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 ~ 매입채무 16,123,858 16,123,858 16,123,858 - - 미지급금 5,179,722 5,179,722 5,179,722 - - 미지급비용 2,319,450 2,319,450 2,319,450 - - 임대보증금 15,000 15,000 5,000 10,000 - 유동성장기부채(*1) 70,581,250 70,842,237 70,842,237 - - 장기차입금(*1) 369,773,627 527,177,241 19,088,200 92,969,814 415,119,227 장기미지급비용(*1) 1,017,656 1,017,656 - - 1,017,656 리스부채(*2) 721,843 1,540,719 85,060 159,963 1,295,696 합 계 465,732,406 624,215,883 113,643,527 93,139,777 417,432,579 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금액을 포함한 금액입니다. (*2) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. 나. 자본위험관리회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다.보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2020년 3분기 2019년 2018년 부 채 495,558,133 512,831,541 510,348,660 자 본 292,391,943 288,969,731 288,220,355 부채비율 169.5 177.5% 177.1% 별내에너지는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 별내에너지 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 가. 유동성위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~ 3년이내 3년초과 매입채무 523,339 523,339 523,339 - - 미지급금 1,506,977 1,506,977 1,506,977 - - 미지급비용 333,273 333,273 333,273 - - 단기차입금(*1) - - - - - 유동성장기부채(*1) 14,416,172 15,113,979 15,113,979 - - 기타충당부채 1,520,032 1,520,032 1,520,032 - - 장기차입금(*1) 196,008,351 233,985,079 9,261,923 89,736,835 134,986,321 임대보증금 20,000 20,000 15,000 5,000 - 리스부채(유동성포함)(*2) 503,839 1,124,798 59,962 105,631 959,205 합 계 214,831,983 254,127,477 28,334,485 89,847,466 135,945,526 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금액을 포함한 금액입니다.(*2) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~ 3년이내 3년초과 매입채무 8,015,176 8,015,176 8,015,176 - - 미지급금 1,222,349 1,222,349 1,222,349 - - 미지급비용 323,399 323,399 323,399 - - 단기차입금 (*1) 40,000,000 41,651,364 41,651,364 - - 유동성장기부채 (*1) 2,310,565 2,438,623 2,438,623 - - 유동충당부채 2,437,295 2,437,295 2,437,295 - - 장기차입금(*1) 168,743,434 213,097,197 9,846,455 49,838,516 153,412,226 임대보증금 20,000 20,000 - 20,000 - 리스부채(*2) 532,128 1,174,374 64,817 119,946 989,610 합 계 223,604,346 270,379,777 65,999,478 49,978,462 154,401,836 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금액을 포함한 금액입니다.(*2) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. 나. 자본위험관리회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구 분 2020년 3분기 2019년 2018년 부 채 288,710,650 293,051,182 282,974,692 자 본 112,518,472 111,198,024 116,644,526 부채비율 256.6 263.5 242.6 7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 [부동산담보신탁 파생상품]당사는 당분기 중 선수금환급보증부채 상환을 위해 부동산신탁담보를 통해 350억을 차입하였으며, 해당 차입금의 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 이자율스왑 파생상품계약을 체결하였습니다. 이와 관련한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 계약자 계약기간 원금 이자율(변동금리) 위험회피수단 비고 이자율스왑(현금흐름위험회피) ㈜우리은행 2020-03-312022-03-31 15,000 3개월CD평균수익률+가산(2.11%) 고정이자율3.45% 변동금리를고정금리로 스왑 2020-03-312021-03-31 20,000 3개월CD평균수익률+가산(4.16%) 고정이자율5.48% 변동금리를고정금리로 스왑 상기 파생상품거래와 관련하여 당분기의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 파생상품부채 기타포괄손익(*) 이자율스왑 229 (179) (*) 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손익은 법인세효과 반영 후 금액입니다. [전환상환우선주 풋백옵션] 당사는 공시서류작성기준일 현재 (주)대륜이엔에스 발행 전환상환우선주(1,170,905주, 749억원)와 관련하여 본 주식의 주주와 매수청구권 및 매도청구권, 기타 특약사항 등을 정한 인수계약을 체결하였습니다.가. 매수청구권(Put Option)에 관한 사항 (1) 매수청구권자(인수회사)는 매수청구권 행사가능일에 (주)한진중공업홀딩스 또는 한진중공업홀딩스가 지정한 자에게 본 주식의 매수를 청구할 수 있다. (매수청구권 행사가능일 : 2022년 1월 28일)＊ 주당매매가액 : 주당 매매가액 = A + B - C A. 주당 발행가액 B. 본 주식 1주당 납입기일로부터 상환일까지의 기간 동안 발행가액에 연복리 5.46%를 적용하여 산정한 값을 말하며, A+ B의 계산식은 아래와 같다. A+ B = 64,000원 x (1+0.0546)^d * d = {납입기일로부터 상환일까지의 기간의 일수(초일산입, 말일불산입)}/365 C. 1주당 상환일까지 발행회사로부터 실제로 지급받은 기 배당 금액 (2) (주)한진중공업홀딩스는 매수청구권에 따른 매대대금 지급의무 이행을 담보하기 위하여, 소유한 발행회사 보통주식 100%(향후 발행될 주식 포함)에 대하여 본 주식의 주주에게 담보를 제공하여야 한다. 나. 매도청구권(Call Option)에 관한 사항 (주)한진중공업홀딩스는 본 주식의 주주에게 본 주식의 매도를 청구할 수 있다.(매도청구기간 : 2022년 1월 28일로부터 상환만기까지) 다. 발행회사와 (주)한진중공업홀딩스간 정산계약 체결 발행회사가 대상회사((주)대륜발전 및 별내에너지(주))의 모회사로서 대상회사의 주식 및 채권의 손실 및 이익으로 인한 변동성을 줄이기 위하여, 대상회사 주식 및 대상회사에 대한 채권으로부터 평가손실 및 처분손실이 발생하면 (주)한진중공업홀딩스로부터 이를 보전받고, 역으로 평가이익 및 처분이익이 발생하면 (주)한진중공업홀딩스에게 이를 지급하는 내용의 정산계약을 2018년 7월 26일 체결하였습니다. 8. 경영상의 주요계약 한진중공업홀딩스>한진중공업홀딩스는 한진중공업그룹의 지주회사로서 '창조의 원' , '한진중공업', 및 '대륜'브랜드 전반의 상표권을 보유하고 있습니다. 이에 회사는 한진중공업브랜드에 대한 가치를 제고하고 내외부적으로 그 가치를 공유 및 향상시키고자 외부평가기관에 의뢰하여 보유가치를 재산정하였으며, 이 결과를 기준으로 해외법인을 포함하여 2013년부터 사용료를 수취하기로 하였습니다. 브랜드사용로는 각사별 연간(연결)매출액을 기준으로 하기의 사용요율로 청구됩니다. (단위:백만원) 과 목 사용요율 2020년 3분기 상표권수익 비 고 ㈜한진중공업 연결매출액의 0.07% 905 일부회사 제외 ㈜대륜E(주)대륜발전별내에너지(주) 매출액의 0.03% 162 28 22 ㈜한일레저 매출액의 0.03% 4 계 1,121 >대륜E 2006년 10월 25일 한국가스공사와 도시가스용 천연가스를 안전하고 안정적으로 수급하기 위하여 천연가스 수급계약을 체결하였습니다. 이 계약기간은 체결일로부터 2026년 11월 30일까지이며, 한국가스공사와 당사는 본 계약 체결 이후, 정부의 가스산업 경쟁도입 등 제반정책 변화로 인해 신규 가스도매사업자가 등장하는 등 예측하지 못한 상황이 발생 하는 경우 손해배상없이 계약을 해지할 수 있습니다. /별내에너지>대륜발전과 별내에너지는 2013년 11월 28일 한국가스공사와 발전용 천연가스를 안전하고 안정적으로 수급하기 위하여 천연가스 수급계약을 체결하였습니다. 계약기간은 공급개시일로부터 2033년 11월 30일 까지 이며, 한국가스공사와 당사는 본 계약 체결 이후, 공급자가 여하한 이유에서건 연속 4개월간, 또는 12개월 중 6개월 동안 월간 약정물량의 최소 85%를 인도하지 못할 경우 계약을 해지할 수 있습니다. 별내에너지는 발전설비 유지보수와 관련하여 Siemens Industrial Turbomachinery AB와 계약을 체결하였고, 대륜발전은 두산중공업(주) 등과 Long Term MaintenanceServices 계약을 체결하고 있습니다.별내에너지는 2014년 5월 연계열공급을 통해 별내,지금,갈매지구 등 사업권역에 안정적으로 열을 공급하기 위해 대륜발전과 열수급계약을 체결하였습니다. 9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 한진중공업홀딩스> 가. 지적재산권 관련한진중공업홀딩스는 한진중공업그룹 브랜드의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행해 나가고 있으며, 그 일환으로 2010년부터 당사의 보유상표를 사용하는 회사와 개별적으로 브랜드 사용계약을 체결하여 사용상의 권리와 의무를 명확히 함과 동시에 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. 2013년도에는 브랜드로열티 계약이 최초계약으로부터 3년이 경과함에 따라, 브랜드부과대상을 해외법인으로 확대할 필요성 및 계열회사별로 보유브랜드에 의한 기여가치를 재평가하였습니다. 2016년에는 상표사용계약서 제8조 1항에 의거하여 대상회사들과 상표사용 계약기간을 동일한 조건으로 1년간 연장하였으나, (주)한진중공업이 채권단과 자율협약 MOU를 체결함에 따른 "경영환경의 중요한 변화"를 사유로 상표사용요율을 재산정 요청하였고, 브랜드가치평가일로부터 3년이 경과함에 따라 금리인하를 비롯한 경영환경의 변화 및 보유브랜드에 대한 경제적 실질을 반영코자 그룹전체를 기준으로 브랜드가치를 재평가 하였습니다. 이를 근거로 당사는 2016년 8월 이후에도 계약상표를 계속사용하고, 당사가 허여하는 회사와 브랜드로열티 사용계약을 체결하였습니다. 나. 지주회사관련 규제사항우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에규정되어 있습니다. 공정거래법에 의거하여 지주회사정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다. 하지만, 과도한 경제력 집중 우려를 방지하기 위해 자회사 지분율 요건 등 지주회사에 대한 행위제한 요건을 준수하여야 합니다.다. 특수관계자 제외연결회사의 주요자회사인 주식회사 한진중공업의 이사회는 재무구조개선 및 결손금보전을 위해 2019년 2월 28일 이사회에서 차등감자를 결의하였습니다. 감자 결의에 따라 연결회사가 보유한 주식회사 한진중공업 주식 32,858,263주가 감자기준일인 2019년 5월 2일자로 전량 소각됨에 따라 주식회사 한진중공업과 그 종속회사 및 관계회사는 연결회사의 특수관계자에서 제외되었습니다. 대륜E>가. 지적재산권 관련 특허명칭 주요내용 근거법령 보호기간 매출기여도 상용화여부 투입비용제작기간 향후기대효과 기준전극보조장치(취득일2010.4) 전위측정함에서 방식전위 측정시 도로 포장재에 따른 상이한 접지 효율로 인한 부정확한 측정치 개선위한 보조장치 개발 -특허법-출원일로부터 20년 (2009.8.5 ~ 2029.8.5) 매출 발생없음 상용화 투입비용 2,523,840원제작기간 2009.10월 ~2010.6월 전위측정정확도 향상 파이프 고정구 (취득일2015.2) 입상관 및 공급관에 설치하여 절연의 극대화 및 빗물, 이물질 유입방지 등 국부적인 침하 및 가스사고를 사전에 방지 -디자인 보호법 -출원일로부터 20년 (2014.4.7 ~ 2024.4.7) 매출 발생없음 상용화 투입비용 3,800,000원 제작기간 2014.1월 ~2014.3월 이물질 유입으로 인한 가스사고 방지 효과 나. 법률,규정 등에 의한 규제사항(정부ㆍ지방자치단체)① 도시가스사업법 도시가스사업법은 1978년부터 제정되어 시행되고 있으며, 이 법은 도시가스사업을 합리적으로 조정ㆍ육성하여 사용자의 이익을 보호하고 도시가스사업의 건전한 발전 을 도모하며, 가스공급시설과 가스사용시설의 설치ㆍ유지 및 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다. 따라서 당사는 도시가스사업을 영위함에 있어 도시가스사업법을 준수하고 있습니다. ② 도시가스공급규정 도시가스공급규정은 도시가스사업법 제20조의 규정에 의거 도시가스회사가 가스사 용자 또는 가스사용신청자의 요청에 따라 도시가스를 공급함에 있어 안전관리ㆍ가 스요금ㆍ공사비ㆍ그 밖의 가스사용자가 부담하여야 하는 금액의 징수방법 및 공급 조건에 관한 제반 사항을 규정하고 있습니다. 본 규정은 시ㆍ도지사가 허가한 공급 권역내 가스사용자, 수요자 및 가스설치 시공자에게 적용됩니다. 당사는 서울시장 및 경기도지사로부터 승인받은 도시가스 공급규정에 의해 사업을 영위하고 있습니다. 다. 환경보호 관련 사항 대륜E 폐기물 관리법, 소음.진동 규제법 등 환경관련 법규를 준수하기 위하여 매 분기별(년4회) 법률 개정이력 관리를 통해 당사와 관련이 있는 환경오염 위해요소에 사전적으로 대처해 나가고 있습니다. 대륜발전, 별내에너지> 가. 법률, 규정 등에 의한 규제사항(정부ㆍ지방자치단체)집단에너지사업법은 1991년 부터 제정되어 시행되고 있으며 이 법은 집단에너지공급을 확대하고, 집단에너지사업을 합리적으로 운영하며 집단에너지시설의 설치ㆍ 운용 및 안전에 관한 사항을 정함으로써 '기후변화에 관한 국제연합 기본협약' 에 능동적으로 대응하고 에너지 절약과 국민생활의 편익증진에 이바지함을 목적으로 합니다. 따라서 당사는 집단에너지사업법을 영위함에 있어 집단에너지사업법을 준수하고 있습니다.나. 환경보호 관련 사항수도권 대기환경에 관한 특별법, 대기환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 화학물질관리법, 폐기물관리법, 소음진동관리법 등 환경관련 법규를 준수하기 위하여 법적자격기준에 준하는 인력을 선임하고 배치하여 운영하고 있으며, 법정교육 및 관련 교육 등에 참여 및 이수로 관리기준에 준하도록 시설을 운영하고 있음은 물론 동종업종 환경담당자와의 주기적인 정보교류 등을 통해 네트워크를 구축하고 있습니다. 또한, 관계기관(양주시, 남양주시, 경기도, 수도권대기환경청, 한강유역환경청, 한국환경공단 등)과의 유대강화 및 법률 개정이력 관리 등을 통해 당사와 관련된 환경관련 법규를 적법하게 준수하고 환경오염 위해요소에 대해 사전적으로 대처해 나가고 있습니다. 한일레저>□ 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등(주)한일레저는 골프장을 운영함에 있어 최초 1988년에 환경영향평가 협의 및 사업계획 승인을 득하고 1991년 7월 1차 18홀 부분개장 및 1992년 9월 2차 36홀 전면 개장하여 현재 36홀 규모로 운영중인 회원제 골프장입니다. 골프장운영과 관련하여 환경물질의 배출 및 환경보호와 관련하여 정부의 규제 사항을 철저히 준수하며 다음과 같이 시행하고 있습니다. ㅇ 오폐수 처리시설 - PCF 여과기 및 AOP SYSTEM을 이용하여 BOD, SS 각각 5mg/l로 처리하고 있습니다.ㅇ 농약 및 비료 저감대책 - 사용량을 최소화하는 방안 * 토양개량제 사용, 인력에 의한 제초시행 - 사용상의 관리 대책 * 농약관리카드 작성, 농약 및 비료사용방법 철저 준수 - 잔디용 고시농약 사용 - 저류지 설치 * 조정지 : 12개소 설치(면적 55,611m2 / 용량 207,666.6m3) * 연 못 : 3개소 설치(면적 4,895m2 / 용량 15,918.6m3)ㅇ 폐기물 저감 대책 - 지정폐기물(폐유) : 코스관리용 투입장비의 오일주입 및 교환은 지정된 정비소를 이용하고, 부득이 사업장내에서 발생되는 폐유는 폐유저장소를 설치하여 전량 수거하여 지정폐기물 지정 처리업체에 전량 위탁처리하고 있습니다. - 생활폐기물 및 분뇨 : 분리수거후 폐기물 처리방법과 동일하게 처리하고 있습 니다. - 슬러지 : 발생 전량 전문업체에 위탁처리하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제59기 3분기 제58기 제57기 (2020년 9월 30일) (2019년 12월 31일) (2018년 12월 31일) [유동자산] 268,831 353,502 357,667 ㆍ현금및현금성자산 28,559 27,349 51,091 ㆍ단기예금 158,872 131,456 95,276 ㆍ유동성투자금융자산 10,010 33 ㆍ매출채권 46,674 174,869 172,395 ㆍ단기대여금 55 2,307 ㆍ매각예정자산 - - 1,915 ㆍ기타유동자산 24,661 17,488 36,990 [비유동자산] 1,478,429 1,507,161 1,515,936 ㆍ관계기업주식 100 100 - ㆍ유형자산 및 사용권자산 1,430,841 1,461,805 1,469,407 ㆍ투자부동산 20,253 20,395 20,585 ㆍ무형자산 20,072 20,238 20,642 ㆍ기타비유동자산 7,163 4,623 5,302 자산총계 1,747,260 1,860,663 1,873,603 [유동부채] 423,270 625,262 486,807 [비유동부채] 961,934 874,926 1,019,750 부채총계 1,385,204 1,500,188 1,506,557 [자본금] 155,149 155,149 155,149 [주식발행초과금] 466,502 466,502 466,502 [결손금] △471,930 △473,371 △502,103 [기타자본항목] 185,180 185,359 220,734 [비지배지분] 27,155 26,836 26,764 자본총계 362,056 360,475 367,046 ( 2020.01.01 ~2020.09.30) ( 2019.01.01 ~2019.12.31) ( 2018.01.01 ~2018.12.31) 계속영업 영업수익 557,267 877,642 946,003 영업이익 36,403 38,422 27,659 계속영업이익 1,789 30,355 △270 중단영업이익 - - - 당기순이익 1,789 30,355 △270 지배기업소유주지분 1,469 30,260 9,038 비지배지분 320 95 △9,308 연결당기총포괄이익 1,581 △6,572 △2,644 주당순이익 56원 1,160원 346원 연결에포함된 회사수 6 6 6 [△는 부(-)의 수치임] 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제59기 3분기 제58기 제 57 기 (2020년 9월 30일) (2019년 12월 31일) (2018년 12월 31일) [유동자산] 8,079 4,869 11,968 ㆍ현금및현금성자산 7,705 2,244 11,316 ㆍ투자금융자산 - - 300 ㆍ단기대여금 - 2,194 - ㆍ기타유동자산 374 431 352 [비유동자산] 357,032 354,109 411,100 ㆍ종속기업주식 333,080 333,080 387,461 ㆍ유형자산 163 163 163 ㆍ투자부동산 20,253 20,395 20,585 ㆍ기타비유동자산 3,536 471 2,891 자산총계 365,111 358,978 423,068 [유동부채] 56,322 67,913 50,460 [비유동부채] 18,777 3,688 36,899 부채총계 75,099 71,601 87,359 [자본금] 155,149 155,149 155,149 [주식발행초과금] 466,502 466,502 466,502 [결손금] △23,593 △526,406 △478,074 [기타자본항목] 191,954 192,132 192,132 자본총계 290,012 287,377 335,709 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 ( 2020.01.01 ~2020.09.30) ( 2019.01.01 ~2019.12.31) ( 2018.01.01 ~2018.12.31) 영업수익 10,004 8,533 4,192 영업이익 6,966 4,656 △333 당기순이익 2,826 △48,186 △74,505 총포괄이익 2,635 △48,332 △74,472 주당순이익 108원 △1,847원 △2,856원 [△는 부(-)의 수치임] ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 3분기 보고서 20201106.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 59 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 58 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 천원) 제 59 기 3분기말 제 58 기말 자산 Ⅰ.유동자산 268,831 353,502 (1)현금및현금성자산 28,559 27,349 (2)매출채권 및 기타유동채권 225,549 321,910 1.단기예금 158,872 131,456 2.매출채권 46,674 174,869 3.단기미수금 3,640 4,766 4.단기미수수익 1,036 994 5.단기선급금 15,272 7,518 6.단기대여금 55 2,307 (3)재고자산 1,025 691 (4)기타유동금융자산 10,010 33 1.유동성투자금융자산 10,010 33 (5)기타유동자산 3,688 3,519 Ⅱ.비유동자산 1,478,429 1,507,161 (1)장기금융상품 8 8 (2)장기매출채권 및 기타비유동채권 3,995 1,315 1.장기대여금 3,078 2.장기보증금자산 917 1,315 (3)기타비유동금융자산 749 695 1.비유동투자금융자산 633 630 2.비유동 당기손익-공정가치 금융자산 116 65 (4)유형자산 1,430,841 1,461,805 (5)투자부동산 20,253 20,395 (6)영업권 이외의 무형자산 20,072 20,238 (7)지분법적용 투자지분 100 100 (8)기타비유동자산 2,411 2,605 자산총계 1,747,260 1,860,663 부채 Ⅰ.유동부채 423,270 625,262 (1)매입채무 및 기타유동채무 326,730 498,846 1.단기매입채무 42,307 183,420 2.단기미지급금 14,823 16,277 3.단기미지급비용 6,328 6,119 4.단기차입금 73,000 75,000 5.유동성사채 89,682 31,250 6.유동성장기차입금 93,159 179,623 7.유동리스부채 2,863 2,808 8.단기임대보증금 112 123 9.단기예수금 4,456 4,226 (2)당기법인세부채 1,107 1,531 (3)유동성입회금 81,395 81,525 (4)공사부담금 7,701 7,648 (5)기타유동금융부채 188 1.유동파생상품부채 188 (6)유동충당부채 2,733 32,200 1.그 밖의 기타단기충당부채 2,733 32,200 (7)기타유동부채 3,416 3,512 Ⅱ.비유동부채 961,934 874,926 (1)장기매입채무 및 기타비유동채무 708,143 634,279 1.사채 39,468 67,031 2.장기차입금 649,322 546,023 3.비유동리스부채 17,023 18,895 4.장기임대보증금 2,330 2,330 (2)공사부담금 189,412 179,056 (3)기타비유동금융부채 41 1.비유동파생상품부채 41 (4)퇴직급여부채 10,660 8,320 (5)이연법인세부채 33,115 34,038 (6)입회금 13,204 12,989 (7)기타비유동부채 7,359 6,244 부채총계 1,385,204 1,500,188 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 334,901 333,639 (1)자본금 155,149 155,149 1.보통주자본금 155,149 155,149 (2)자본잉여금 466,502 466,502 1.주식발행초과금 466,502 466,502 (3)이익잉여금(결손금) (471,930) (473,371) (4)기타자본조정 185,180 185,359 Ⅱ.비지배지분 27,155 26,836 자본총계 362,056 360,475 자본과부채총계 1,747,260 1,860,663 연결 손익계산서 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 천원) 제 59 기 3분기 제 58 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 101,333 557,267 125,021 605,153 (1)매출액 101,333 557,267 125,021 605,153 Ⅱ.영업비용 96,416 520,864 122,733 585,703 (1)매출원가 75,696 462,977 102,647 529,229 (2)판매비와 관리비 20,720 57,887 20,086 56,474 Ⅲ.영업이익(손실) 4,717 36,403 2,288 19,450 Ⅳ.기타수익 629 2,820 7,024 51,641 Ⅴ.기타비용 162 392 (153) 1,996 Ⅵ.금융수익 406 5,173 480 2,054 Ⅶ.금융비용 12,916 38,954 13,586 40,090 Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) (7,326) 5,050 (3,641) 31,059 Ⅸ.법인세비용 (648) 3,261 (831) 1,407 Ⅹ.계속영업이익(손실) (6,678) 1,789 (2,810) 29,652 XI.당기순이익(손실) (6,678) 1,789 (2,810) 29,652 XⅡ.당기순이익(손실)의 귀속 (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (6,698) 1,469 (2,852) 29,474 (2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 20 320 42 178 XⅢ.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) (257) 56 (109) 1,130 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (257) 56 (109) 1,130 연결 포괄손익계산서 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 천원) 제 59 기 3분기 제 58 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익(손실) (6,678) 1,789 (2,810) 29,652 Ⅱ.기타포괄손익 (6) (208) (36) (35,462) (1)후속적으로당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (3) (29) (35) (87) 1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (3) (29) (35) (87) (2)후속적으로당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (3) (179) (1) (35,375) 1.기타포괄손익파생상품부채평가손익 (3) (179) 2.지분법자본변동 (1) (35,375) Ⅲ.총포괄손익 (6,684) 1,581 (2,846) (5,810) Ⅳ.총 포괄손익의 귀속 (1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (6,704) 1,261 (2,888) (5,989) (2)총 포괄손익, 비지배지분 20 320 42 179 연결 자본변동표 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 천원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본항목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 155,149 466,502 (502,103) 220,734 340,282 26,764 367,046 Ⅱ.당기순이익(손실) 29,474 29,474 179 29,652 Ⅲ.지분법자본변동 (35,375) (35,375) (35,375) Ⅳ.순확정급여부채의 재측정요소 (87) (87) (87) Ⅴ.기타포괄손익파생상품부채평가손익 2019.09.30 (Ⅵ.기말자본) 155,149 466,502 (472,716) 185,359 334,294 26,943 361,237 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 155,149 466,502 (473,370) 185,359 333,640 26,835 360,475 Ⅱ.당기순이익(손실) 1,469 1,469 320 1,789 Ⅲ.지분법자본변동 Ⅳ.순확정급여부채의 재측정요소 (29) (29) (29) Ⅴ.기타포괄손익파생상품부채평가손익 (179) (179) (179) 2020.09.30 (Ⅵ.기말자본) 155,149 466,502 (471,930) 185,180 334,901 27,155 362,056 연결 현금흐름표 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 천원) 제 59 기 3분기 제 58 기 3분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 45,309 25,308 (1)영업에서 창출된 현금 81,166 73,410 (2)이자수취(영업) 1,422 1,751 (3)이자지급(영업) (32,747) (31,515) (4)배당금수취(영업) 3 (5)법인세납부(영업) (4,532) (18,341) Ⅱ.투자활동현금흐름 (56,101) (33,419) (1)단기금융상품의 순증감 (27,414) (29,267) (2)대여금의 증가 (940) (114) (3)대여금의 감소 113 156 (4)투자금융자산의 처분 13,026 773 (5)투자금융자산의 취득 (23,006) (6)유형자산의 처분 628 100 (7)보증금의 감소 615 266 (8)비유동당기손익인식금융자산의 취득 (100) (9)유동당기손익인식금융자산의 처분 14,464 (10)유형자산의 취득 (18,327) (18,421) (11)유형자산취득관련미지급금의지급 (987) (12)유형자산취득관련이자비용 (16) (13)무형자산의 취득 (219) (237) (14)보증금의 증가 (286) (48) (15)현금의기타유입(유출) (291) 12 Ⅲ.재무활동현금흐름 12,002 (16,389) (1)단기차입금의 증가 158,350 191,190 (2)단기차입금의 상환 (120,350) (136,190) (3)단기사채의 순증감 20,000 (5,000) (4)장기차입금의 차입 26,323 (5)사채의 발행 30,000 20,000 (6)유동성 사채의 상환 (18,750) (28,750) (7)유동성장기부채의 상환 (47,840) (51,852) (8)차입수수료의 지급 (2,312) (210) (9)입회금 증가 30 (10)입회금의 상환 (160) (1,653) (11)배당금지급 (2,623) (12)리스부채의 상환 (2,399) (1,301) (13)보증채무이행 (30,890) Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소) 1,210 (24,500) Ⅴ.기초현금및현금성자산 27,349 51,091 Ⅵ.기말현금및현금성자산 28,559 26,591 3. 연결재무제표 주석 1. 일반적 사항 주식회사 한진중공업홀딩스(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업들(이하 지배기업 및 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요 지배기업은 1937년 7월 10일에 설립된 조선중공업주식회사를 모태로 하여 1962년 6월 4일에 대한조선공사로 설립되었고 1968년 11월 6일 민영화되었습니다. 또한 1989년 8월 28일 조선산업합리화계획에 따른 합리화대상기업으로 지정되어 한진계열기업으로 경영권이 양도되었으며, 1990년 6월 16일자로 주식회사 한진중공업으로상호를 변경하였습니다. 지배기업은 1999년 3월 31일에 코리아타코마조선공업㈜를,1999년 8월 1일에 한진건설㈜과 한진종합건설㈜을 흡수합병하였으며, 또한 2005년10월 17일부로 기업집단 한진으로부터 계열제외되었습니다.지배기업은 2007년 8월 1일에 분할하여 분할신설회사인 ㈜한진중공업에 조선 및 건설 사업부문을 양도하고 지주회사로 전환하였으며, 현재의 주식회사 한진중공업홀딩스로 상호를 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 1956년 3월 3일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 당분기말현재 자본금은 155,149백만원이고, 최대주주의 지분율은 46.50%이며, 나머지 지분은 기관투자자, 해외투자자 및 소액주주 등으로 넓게 분산되어 소유되고 있습니다.지배기업의 본점은 대한민국의 경기도 남양주시 별내3로 391에 위치하고 있습니다. 1.2 지배ㆍ종속관계 당분기말 현재 지배기업은 한진중공업 그룹의 최종 지배기업이며, 관련된 종속기업은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 지배기업 ㈜한진중공업홀딩스 종속기업 ㈜대륜E, ㈜한일레저 ㈜대륜E 종속기업 ㈜대륜발전, 별내에너지㈜,디알디비제일차유동화전문(유)(*1) 관계기업 ㈜한일레저의 관계기업 리딩에머슨 전문투자형 사모 부동산투자신탁제7호(*2) (*1) 디알디비제일차유동화전문(유)는 ㈜대륜E 자산유동화를 위해 설립된 유동화전문유한회사로서 도시가스판매대금채권(신규 발생액 포함)에 대한 금전채권신탁에서 발생하는 제1종 수익권을 받아 이를 기초로 사채를 발행하고 사채원리금을 상환하고 있습니다. 해당 구조화기업에 대하여 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다. (*2) 다른 투자자와 만장일치로 집합투자업자를 해임할 수 있는 권리를 보유하여 관계회사로 분류하였습니다. 1.3 종속기업의 현황당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 자본금 투자주식수(주) 지배지분율(%) 결산월 업종 소재지 당분기말 전기말 ㈜대륜E(*) 51,283 9,085,600 100.00 100.00 12월 도시가스 공급업 경기도 의정부시 ㈜대륜발전 378,714 68,665,956 90.66 90.66 12월 발전전기업 경기도 양주시 별내에너지㈜ 105,770 21,154,000 100.00 100.00 12월 발전전기업 경기도 남양주시 ㈜한일레저 21,999 4,399,720 99.99 99.99 12월 골프장업 경기도 여주군 디알디비제일차유동화전문(유) - - - - 12월 금융업 서울특별시 중구 (*) ㈜대륜E 2018년 7월 27일 상환전환우선주(1,170,905주)를 발행하여 동 우선주를 포함한 의결권 있는 지분율이 88.58%로 감소하였으나, 상환전환우선주 주주로부터 동 우선주의 의결권 전부를 위임받아 행사가능한 의결권 지분율의 합은 100%입니다. 당분기말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 자산총액 부채총액 매출액 분 기순이익(손실) ㈜대륜E 741,127 378,829 404,890 (1,205) ㈜대륜발전 787,950 495,558 84,300 3,422 별내에너지㈜ 401,229 288,711 53,515 1,320 ㈜한일레저 163,994 115,226 15,202 2,649 디알디비제일차유동화전문(유) 50,250 50,250 2,499 - 합 계 2,144,550 1,328,574 560,406 6,186 1.4 종속기업에 대한 유의적인 제약종속기업인 ㈜대륜발전 및 별내에너지㈜는 동 기업이 발행한 PF금융약정과 관련하여 부채비율 및 대출원리금 상환재원 준비 등과 관련된 배당 제한조건이 존재하며, 주 요 자산의 양도 등에 있어서 대주단의 승인을 필요로 합니다. 2. 중요한 회계정책2.1 재 무제표의 작성기준 연결회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표 는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이 자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전 기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 한편, 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 수 있습니다. 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4 . 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소연결회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 재무관리팀이 주관하고 있으며, 종속회사와의 공조하에 주기적으로재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다. 4.2 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 차입구조의 안정성을 적정범위 내로 제어하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 42,307 42,307 42,307 - - 미지급금 및 기타채무 22,716 22,716 21,151 - 1,565 단기차입금 (*1) 73,000 73,959 73,959 - - 사채(유동성포함)(*1) 129,150 134,206 92,372 10,709 31,125 장기차입금(유동성포함)(*1) 742,481 936,312 130,710 280,264 525,338 입회금(유동성포함)(*1)(*2) 94,599 96,595 81,395 516 14,684 리스부채(유동성포함)(*3) 19,886 28,683 3,059 6,696 18,928 기타충당부채 2,733 2,733 2,733 - - 임대보증금(유동성포함) 2,442 2,442 112 2,330 - 파생상품부채(유동성포함)(*4) 229 229 188 41 - 합 계 1,129,543 1,340,182 447,986 300,556 591,640 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금액을 포함한 금액입니다. (*2) 잔존계약만기가 1년 이내인 입회금은 회원자격보증금의 만기가 도래하여 회원이 퇴회하고 입회금의 반환을 요구하는 경우 연결회사가 지급하여야 할 계약상의 최대금액입니다. (*3) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. (*4) 장ㆍ단기차입금에 대한 이자율변동 위험을 회피하기 위한 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석 15 참조). (2) 전기 말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 183,420 183,420 183,420 - - 미지급금 및 기타채무 23,414 23,414 22,396 - 1,018 단기차입금 (*1) 75,000 76,651 76,651 - - 사채(유동성포함)(*1) 98,281 100,960 32,580 68,380 - 장기차입금(유동성포함)(*1) 725,646 933,795 212,966 152,297 568,532 입회금(유동성포함)(*1)(*2) 94,514 96,725 83,825 - 12,900 리스부채(유동성포함)(*3) 21,703 31,170 3,155 6,645 21,370 기타충당부채 32,200 32,200 32,200 - - 임대보증금(유동성포함) 2,453 2,453 128 2,325 - 합 계 1,256,631 1,480,788 647,321 229,647 603,820 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금액을 포함한 금액입니다. (*2) 잔존계약만기가 1년 이내인 입회금은 회원자격보증금의 만기가 도래하여 회원이 퇴회하고 입회금의 반환을 요구하는 경우 연결회사가 지급하여야 할 계약상의 최대금액입니다. (*3) 리스부채의 계약상 현금흐름은 연장선택권의 행사가능성에 따른 잠재적 현금흐름을 포함합니다. 4.3 공정가치 측정 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 Level 1 Level 2 Level 3 Level 1 Level 2 Level 3 당기손익-공정가치금 융자산 66 - 50 65 - - 파생상품부채(유동성 포함) - 229 - - - - 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 5. 사용이 제한된 예금 (단위: 백만원) 과 목 내 용 당분기말 전기말 단기예금 차입금에 대한 담보(*1) 137,834 115,371 단기예금 차입금에 원리금 상환 재원 신탁(*2) 9,038 5,085 장기예금 당좌개설보증금 8 8 합 계 146,880 120,464 (*1) PF차입금 인출액에 대한 사용제한 목적으로 담보를 제공하고 있습니다. (*2) 자산유동화 사채 상환을 위한 신탁 추심 계좌입니다. 6. 매출채권 및 기타수취채권 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 48,302 (1,628) 46,674 176,348 (1,479) 174,869 단기대여금 55 - 55 2,307 - 2,307 미수금 3,640 - 3,640 5,070 (304) 4,766 미수수익 1,036 - 1,036 994 - 994 장기대여금 3,078 - 3,078 - - - 보증금 917 - 917 1,315 - 1,315 합 계 57,028 (1,628) 55,400 186,034 (1,783) 184,251 7. 재고자산 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 상 품 109 160 원 자 재 553 202 저 장 품 363 329 합 계 1,025 691 8. 관계기업주식 8.1 관계기업주식의 내역 (단위: 백만원) 회사명 소유지분율(%) 결산월 업종 당분기말 전기말 당분기말 전기말 리딩에머슨 전문투자형 사모 부동산투자신탁제7호(*) 0.33% 0.33% 12월 투자신탁 100 100 (*) 다른 투자자와 만장일치로 집합투자업자를 해임할 수 있는 권리를 보유하여 관계회사로 분류하였습니다. 8.2 관계기업주식의 증감 내역(1) 당분기 (단위: 백만원) 회사명 당기초 취득 지분법손익 당분기말 리딩에머슨 전문투자형 사모 부동산투자신탁제7호(*) 100 - - 100 (*) 지분법평가로 인한 재무적 효과가 중요하지 않아 지분법 평가를 반영하지 않았으며, 취득원가로 표시하고 있습니다. (2) 전분기전분기 중 ㈜한진중공업의 감자결의에 따라 연결회사가 보유한 ㈜한진중공업 주식은감자기준일인 2019년 5월 2일 전량 소각되었습니다. 이에 따라 관계기업에서 제외되었습니다. 9. 유형자산 장부가액의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 취득원가 1,852,031 1,805,943 감가상각누계액 (390,226) (336,537) 순장부금액 1,461,805 1,469,406 증감 취득 13,378 25,706 처분 (628) (2,197) 감가상각비 (44,551) (41,426) 기타 837 454 분기말 취득원가 1,864,937 1,829,906 감가상각누계액 (434,096) (377,963) 순장부금액 1,430,841 1,451,943 당분기말 현재 연결회사의 유형자산은 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 13,15 참조). 10. 투자부동산 10.1 장부가액의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 취득원가 23,162 23,162 감가상각누계액 (2,767) (2,577) 순장부금액 20,395 20,585 증감 투자부동산상각비 (142) (142) 분기말 취득원가 23,162 23,162 감가상각누계액 (2,909) (2,719) 순장부금액 20,253 20,443 10.2 투자부동산의 감가상각비는 전액 매출원가에 포함되었습니다. 10.3 투자부동산 담보신탁내역 연결회사는 당분기 중 한진중공업 수빅조선소 선수금환급보증 변제를 위한 정석빌딩담보신탁 대출을 실행하였습니다(주석 13,15 참조). (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 수탁자 관련 사항 우선수익자 신탁기간 투자부동산 20,253 42,000 ㈜우리은행 장단기차입금(주석13) ㈜우리은행,아주캐피탈(공동1순위) 2020. 3. 31 ~ 2022. 3. 31 11. 무형자산 장부가액의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 취득원가 21,483 21,402 감가상각누계액 (1,245) (760) 순장부금액 20,238 20,642 증감 취득 219 511 무형자산상각비 (385) (356) 계정대체 - (68) 분기말 취득원가 21,702 21,845 감가상각누계액 (1,630) (1,116) 순장부금액 20,072 20,729 12. 리스 12.1 연결재무상태표에 인식된 금액연결재무상태표에 인식된 사용권자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 차량 합계 2020년 1월 1일 잔액 20,623 294 120 21,037 감가상각비 (1,793) (49) (44) (1,886) 취득 599 45 55 699 제거 (20) - (6) (26) 2020년 9월 30일 잔액 19,409 290 125 19,824 연결재무상태표에 인식된 리스부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 2,863 2,808 비유동 17,023 18,895 합 계 19,886 21,703 12.2 연결손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 토지 및 하천(점용) 1,793 1,738 건물(사옥임차) 49 37 차량운반구 44 38 합 계 1,886 1,813 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 450 294 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 129 97 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 54 41 당분기 중 리스의 총 현금유출은 3,032백만원 입 니다. 13. 장단기차입금 등 13.1 단기차입금 (단위: 백만원) 차입금종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 원화단기차입금 ㈜신한은행 3.07 3,000 - ABCP 제이앤더블유에이치(신영증권㈜) 3.95 10,000 15,000 PF대출 이스트스타이에스 (한국투자증권㈜) - - 10,000 PF대출 더하이스트제이차 (하이투자증권㈜) 3.60 10,000 10,000 PF대출 웨스트스타이에스 (한국투자증권㈜) 3.90 30,000 - 선수금환급보증 대위변제대출(*) 아주캐피탈㈜ 3개월CD + 4.16 20,000 - 후순위차입금 엘티와이제사차㈜ - - 40,000 합 계 73,000 75,000 (*) 투자부동산이 담보신탁 되어 있습니다(주석 10 참조). 13.2 장기차입금 (단위: 백만원) 차입금종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 가스안전기금대출 ㈜하나은행 등 1.75 256 530 291 544 석유사업기금대출 ㈜하나은행 등 1.75 ~ 3.00 1,650 10,097 1,591 10,387 산업시설자금대출 한국산업은행 2.77 - 3,200 - - 일반자금대출 ㈜국민은행 3.74 2,333 4,083 - - PF대출(*1) 한국산업은행 등 3.12 ~ 6.20 90,252 450,562 102,892 483,776 우선주부채원금(*2) 디알파이프제일차㈜ 5.46 - 74,938 74,938 - 선수금환급보증 대위변제대출(*3) ㈜우리은행 3개월CD + 2.11 - 15,000 - - 후순위차입금 엘티와이제삼차㈜ 등 5.16 ~ 5.8 9 - 105,000 - 65,000 소 계 94,491 663,410 179,712 559,707 현재가치할인차금 (1,332) (14,088) (89) (13,684) 합 계 93,159 649,322 179,623 546,023 (*1) 유형자산, 단기예금 및 종속기업(㈜대륜발전, 별내에너지㈜)의 주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5,9,15 참조).(*2) 연결회사는 2018년 7월 27일 상환전환우선주 1,170,905주를 발행하였으며 상환전환우선주 주주는 연결회사에게 동 우선주를 매각할 수 있는 풋옵션 을 보유하고 있습니다. 한편, 당분기 중 풋옵션 행사가능일을 2022년 1월 28일로 변경함에 따 라서 장기차입금으로 분류하였습니다(주석 15 참조).(*3) 투자부동산이 담보신탁 되어 있습니다(주석 10 참조). 13.3 사채 (단위: 백만원) 구 분 연이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 사모사채 신영증권㈜ 등 1.93 ~ 4.50 40,000 40,000 - 30,000 공모사채 - 5.11 ~ 5.95 50,000 - 31,250 37,500 현재가치할인차금 (318) (532) - (469) 합 계 89,682 39,468 31,250 67,031 14. 종업원급여부채14.1 종업원급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 [순확정급여부채] 확정급여채무의 현재가치 50,127 48,104 사외적립자산의 공정가치 (40,658) (41,099) 소 계 9,469 7,005 [기타장기종업원급여부채] 1,191 1,315 합 계 10,660 8,320 14.2 연결손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,418 2,393 순이자원가 (212) (268) 합 계 2,206 2,125 15. 충당부채, 우발부채 및 주요 약정사항 15.1 충당부채 (단위: 백만원) 구 분 전기말 전입 (환입) 기타 사용액 당분기말 보증충당부채(*1) 29,763 (722) 1,849 (30,890) - RPS충당부채(*2) - 1,213 - - 1,213 탄소배출권부채(*3) 2,437 (917) - - 1,520 합 계 32,200 (426) 1,849 (30,890) 2,733 (*1) ㈜한진중공업의 종속기업인 HHIC-PHIL Inc.의 선수금환급보증과 관련된 충당부채로 당분기 중 해당 보증에 따른 당사의 의무액을 지급완료 함에 따라 추가적으로 인식할 충당부채는 없습니다. (*2) ㈜대륜발전 은 "신에너지및재생에너지개발이용보급촉진법"에 의거 매년 총 발전량의 일정량 이상을 신재생에너지로 공급해야 하는 의무에 따라, 신재생에너지의무할당제도(RPS)에 대한 충당부채를 인식하고 있습니다. (*3) "온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률"에 의거 매년 정부로 부터 무상할당 받은 배출권을 초과하여 배출한 온실가스 상당량을 배출권 시장에서 구입하여야 하며, 이에 대한 의무를 충당부채로 인식하고 있습니다. 15.2 우발부채(1) 담보제공자산 (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 투자부동산(*1) 20,253 42,000 장단기차입금 35,000 ㈜우리은행 등 토지, 건물, 구축물, 공급설비, 기계장치 1,001,131 866,600 장기차입금 및유동성장기부채(*2) 528,320 한국산업은행 등 단기예금 137,834 (*1) 연결회사는 당분기 중 한진중공업 수빅조선소 선수금환급보증 변제를 위한 정석빌딩 담보신탁 대출을 실행하였습니다(신탁기간 : 2020. 3. 31 ~ 2022. 3. 31)(주석 10,13 참조). 또한, 담보제공자산에 대한 재산종합보험에 가입되어 있으며, 담보권자는 보험계약상 권리에 대해 근질권을 설정하고 있습니다. (*2) 연결회사는 PF금융약정과 관련하여 대상사업시설 및 그 부지, 대상사업시설 관련 제반 시설이나 물건(설비, 기계기구, 공작물 일체 포함) 및 예금에 대하여 대주단들에게 담보(㈜대륜발전 : 신탁 수익권증서, 별내에너지㈜ : 근저당권)를 제공하고 있습니다. 또한, 담보제공자산에 대한 재산종합보험에 가입되어 있으며, 연결회사, PF금융약정 대주단 및 기타 이해관계자가 보험수익자로 지정되어 있습니다. (2) 종속기업주식에 대한 근질권 제공연결회사는 집단에너지건설사업 관련 PF금융약정과 관련하여 대주단들에게 연결회사가 보유한 종속기업(㈜대륜발전, 별내에너지㈜)의 주식에 대하여 근질권을 제공하고 있으며, 담보설정금액은 각각 5,850억원 및 2,816억원 중 지분비율 해당액입니다. (3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결회사가 피소되어 소송에 계류중인 사건은 없습니다. (4) 제공한 지급보증당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 보증처 보증금액 비 고 ㈜한진중공업 건설공제조합 7,464 공사이행보증 15.3 약정사항 (1) 금융기관과 체결한 약정한도 (단위: 백만원) 구 분 금융기관 당분기말 전기말 일반여신한도 ㈜우리은행 등 70,000 25,000 정책자금 ㈜하나은행 등 12,533 12,812 산업시설자금대출 한국산업은행 8,000 - 사모사채 신영증권㈜ 등 80,000 30,000 후순위대출 신영증권㈜ 90,000 90,000 ABCP 제이앤더블유에이치㈜ 10,000 15,000 자산유동화사채 DB금융투자㈜ 100,000 100,000 PF대출((2). ①) 한국산업은행 등 730,000 720,000 합 계 1,100,533 992,812 (2) 발전전기업과 관련한 약정사항 ① 지배기업은 별내에너지㈜의 PF대출약정과 관련하여 운영기간 동안에 대출원리금을 상환하기에 부족하거나 부족할 것으로 예상되는 경우, 해당 부족자금을 300억원 한도로 별내에너지㈜에게 제공하는 약정을 체결하고 있습니다. 또한, ㈜대륜발전은 PF대출약정과 관련하여 운영기간 동안에 대출원리금을 상환하기에 부족하거나 부족할 것으로 예상되는 경우 ㈜대륜발전의 주주들로부터 해당 부족자금을 450억원(㈜대륜E 370억원, 한국남부발전㈜ 80억원) 한도로 제공받는 약정을 체결하고 있습니다. 이에 따라 ㈜대륜E 370억원의 부족자금을 이미 제공하였으며, 해당 금액이 예치된 계좌(단기예금)는 PF대출원리금 상환 목적 외 사용이 제한되어 있습니다. PF대출 원리금 상환자금이 부족하여 해당계좌에서 상환용도로 인출되는 경우 ㈜대륜E 해당 인출금액만큼 자금제공의무가 이행한 것으로 간주됩니다. ② ㈜대륜E 2018년 7월 27일에 상환전환우선주 1,170,905주를 발행하였으며동 주식의 의결권은 연결회사에 전부 위임되었습니다. 상환전환우선주 주주는 연결회사에게 동 우선주를 매각할 수 있는 풋옵션(행사가능일: 2022년 1월 28일)을 보유하고 있으며 연결회사는 동 우선주를 매입할 수 있는 콜옵션(행사가능일: 2022년 1월 28일부터 상환만기일까지)을 보유하고 있습니다. 또한, 상기 상환전환우선주와 관련하여 연결회사는 동 우선주의 주주가 풋옵션을 행사할 경우 연결회사의 매매대금 지급의무 이행을 담보하기 위하여 연결회사가 보유하고 있는 ㈜대륜E 주식 전부에 대하여 근질권을 설정하였습니다. 한편, ㈜유진저축은행 등 3개사는 연결회사에 대한 상환전환우선주에 대한 매수청구권을 행사하여, 지배기업이 지정한 디알파이프제일차㈜가 전액 매수하였습니다. 이와 관련하여 상환전환우선주의 주요 발행조건이 2020년 1월 28일자로 아래와 같이 변경되었습니다. 구 분 내 용 변경 전 변경 후 이익배당 우선배당률 - 발행가액의 연 복리 3.5% - 발행가액의 연 복리 3.9% 상환권 주당 상환가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액(c)을 차감한 금액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액(c)을 차감한 금액 조기상환권 주당 상환가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(6.5~6.9%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액(c)을 차감한 금액 조기상환가능일 발행회사가 조기상환권 행사 시- 발행일로부터 2년 6개월이 되는 날 ~ 상환만기까지 발행회사가 조기상환권 행사 시- 2022년 1월 28일 ~ 상환만기까지 상환전환우선주 주주의 풋옵션 행사 시- 풋옵션 행사가능일 : 발행일로 부터 1년 6개월이 되는 날, 2년이 되는 날, 2년 6개월이 되는 날 상환전환우선주 주주의 풋옵션 행사 시- 풋옵션 행사가능일 : 2022년 1월 28일 매수청구권(풋옵션) 매수의무자 - 지배회사((주)한진중공업홀딩스) 및 지배회사가 지정한자 (좌동) 매수청구권 행사가능일 - 발행일로 부터 1년 6개월이 되는 날, 2년이 되는 날, 2년 6개월이 되는 날 - 2022년 1월 28일 매매가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(6.5~6.9%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 매도청구권(콜옵션) 매도청구기간 - 발행일로부터 2년 6개월이 되는 날 ~ 상환만기까지 - 2022년 1월 28일 ~ 상환만기까지 매매가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(6.9%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 (3) 천연가스 수급계약 관련 약정사항연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 연결회사가 천연가스 매입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한국가스공사에게 양도하는 계약을 체결할 수 있으나, 현재 예금채권양수도 계약은체결되어 있지 않습니다. (4) ㈜한진중공업 경영정상화계획 이행을 위한 약정사항 ① 연결회사는 ㈜한진중공업의 기업재무구조개선 및 경영정상화를 위하여 2016년 5월 10일에 채권금융기관협의회(주채권은행:한국산업은행)와 체결한 경영정상화계획이행 약정에 따라 ㈜한진중공업에 대한 긴급운영자금 차입액 238,000백만원(채권최고액: 325,000백만원)과 관련하여 한국산업은행 등 자산담보부대출대주가 설립한 에이치아이엘제육차 주식회사에게 연결회사가 보유하고 있는 ㈜한일레저 주식 전부에 대하여 근질권을 설정하였습니다. ② 연결회사는 ㈜한진중공업의 영도조선소 방산부문 계약이행 등과 관련된 보증지원(보증한도: 260,000백만원)을 위하여 한국산업은행에게 연결회사가 보유하고 있는 ㈜한일레저 주식 전부에 대하여 근질권을 후순위로 추가 설정하였습니다. 또한, 연결회사의 최대주주는 ㈜한진중공업의 방산부문 계약이행 등과 관련된 추가 보증지원(채권최고액: 260,000백만원)을 위하여 한국산업은행 등 채권금융기관에게최대주주가 보유하고 있는 지배기업 주식 5,840,081주에 대하여 근질권을 설정하였습니다. (5) 브랜드 사용료 관련 약정사항연결회사는 "HHIC", "HANJIN HEAVY INDUSTRIES CONSTRUCTION", "한진중공업", "대륜" 및 심벌마크인 "창조의 원" 등의 브랜드를 사용하고 있는 ㈜한진중공업과 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. (6) 파생상품 연결회사는 당분기 중 선수금환급보증부채 상환을 위해 부동산신탁담보를 통해 350억을 차입하였으며, 해당 차입금의 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 이자율스왑 파생상품계약을 체결하였습니다. 이와 관련한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 계약자 계약기간 원금 이자율(변동금리) 위험회피수단 비 고 이자율스왑(현금흐름위험회피) ㈜우리은행 2020-03-312022-03-31 15,000 3개월CD평균수익률+가산(2.11%) 고정이자율3.45% 변동금리를고정금리로 스왑 2020-03-312021-03-31 20,000 3개월CD평균수익률+가산(4.16%) 고정이자율5.48% 변동금리를고정금리로 스왑 상기 파생상품거래와 관련하여 당분기의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 파생상품부채 기타포괄손익(*) 이자율스왑 229 (179) (*) 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손익은 법인세효과 반영 후 금액입니다. (7) 기타 약정사항㈜대륜E, 별내에너지㈜, ㈜대륜발전의 일부 차입부채와 관련하여 ㈜대륜E 유효신용등급이 일정수준이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유에 해당합니다. 16 . 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 200백만주이며, 주식의 종류는 기명식 보통주와 기명식 우선주로서, 이들 주식의 1주당 금액은 5천원입니다. 지배기업이 발행할 우선주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1 이내로 하며, 보고기간종료일 현재 발행된 우선주는 없습니다. 한편, 지배기업의 정관에 의하면 액면총액이 각각 8,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행할 수 있으나, 당분기말 현재 발행된 전환사채나 신주인수권부사채는 없습니다. 당분기말 현재 발행된 주식수는 보통주 29,529,812주입니다. 지배기업은 2004년 4월 22일 이사회결의에 의거 2004년 7월 19일에 자기주식(액면가액: 7,500백만원, 1,500,000주, 취득가액: 7,557백만원)을 이익잉여금으로 소각하였습니다. 이로 인하여 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 17. 결손금 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미처리결손금 (471,930) (473,371) 18 . 기타자본항목 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 채무면제이익 32,608 32,608 합병차익 181,331 181,331 자기주식 (24,341) (24,341) 파생상품평가손익 (179) - 교환권대가 2,534 2,534 기타자본조정 (6,773) (6,773) 합 계 185,180 185,359 19. 비용의 성격별 분류 (단위: 백만원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 61,252 419,904 78,060 477,110 외주용역비 2,359 6,691 4,078 8,755 종업원급여 8,039 23,443 6,273 21,798 복리후생비 1,554 4,696 1,624 4,516 감가상각비 및 무형자산상각비 14,889 45,078 14,032 41,925 지급수수료 5,286 16,678 4,988 16,227 지급임차료 153 437 465 1,202 세금과공과 2,912 4,768 1,726 3,899 대손상각비 39 132 (565) (950) 기타 (67) (963) 12,052 11,222 합 계 96,416 520,864 122,733 585,704 20. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익20.1 보통주기본주당이익(손실) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유지분 분기순이익(손실) (6,698) 백만원 1,469 백만원 (2,852) 백만원 29,474 백만원 가중평균유통보통주식수(주) 26,089,504주 26,089,504주 26,089,504주 26,089,504주 기본주당이익(손실) (257) 원 56 원 (109) 원 1,130 원 20.2 희석주당순이익(손실)당분기 및 전분기에는 희석성 잠재적 유통 보통주가 없으므로 희석주당이익(손실)은 산정하지 아니하였습니다. 21 . 현금흐름표21.1. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 1. 분기순이익 1,788 29,653 2. 조정 : 법인세비용 3,261 1,407 이자수익 (1,330) (1,971) 배당금수익 - (3) 이자비용 37,071 37,833 감가상각비 44,693 41,569 무형자산상각비 385 356 퇴직급여 2,206 2,125 대손상각비(환입) 132 (950) 유형자산처분손실 279 1,782 유형자산처분이익 (279) (2) 관계회사주식처분이익 - (35,374) 외환차손 1,849 - 외화환산손실 - 2,256 공사부담금이익 (6,519) (5,517) 당기손익-공정가치금융자산평가손실 - 67 당기손익-공정가치금융자산처분이익 - (4,106) 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (1) - 채무조정이익 (3,843) - 기타 (1,434) (316) 소 계 76,470 39,156 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권 128,066 123,167 미수금 2,143 4,896 기타유동자산 (4,004) (4,495) 기타비유동자산 896 223 매입채무 (141,113) (136,260) 미지급금 (1,256) (2,853) 기타유동부채 1,322 2,822 기타충당부채 296 (677) 확정급여채무 (969) (3,643) 사외적립자산 1,116 3,787 공사부담금이연수익 16,535 17,740 기타비유동부채 (124) (105) 소 계 2,908 4,602 합 계 81,166 73,411 21.2 현금유출입이 없는 중요 거래 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 10,499 11,132 단기대여금의 비유동성 대체 2,194 - 사용권자산 및 리스부채 인식 699 6,862 단기차입금의 장기차입금 대체 40,000 - 장기차입금의 유동성 대체 86,893 115,169 유동성장기부채의 비유동성 대체 124,938 - 사채의 유동성 대체 57,263 - 비유동성리스부채의 유동성 대체 2,786 - 공사부담금이연수익의 유동성 대체 4,819 - 유형자산 취득 미지급금 증가 124 527 관계회사투자주식 감자에 따른 손익인식 - 35,374 21.3 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 당기초 차입 및 발행 상환 및 반환 유동성대체 기타증감 당분기말 단기차입금 75,000 158,350 (120,350) (40,000) - 73,000 유동성장기부채 179,623 - (47,840) (38,045) (579) 93,159 장기차입금 546,023 26,323 - 78,045 (1,069) 649,322 유동성사채 31,250 20,000 (18,750) 57,263 (81) 89,682 사채 67,031 30,000 - (57,263) (300) 39,468 유동성입회금 81,525 - (160) 30 - 81,395 입회금 12,989 30 - (30) 215 13,204 유동성리스부채 2,808 - (2,399) 2,786 (332) 2,863 비유동성리스부채 18,895 - - (2,786) 914 17,023 22. 부문별 정보22.1 사업부문의 일반정보전략적 의사결정을 수립하는 경영관리위원회가 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 제품 측면에서의 구분은 수익창출 단위로, 해당 구분은 도시가스사업, 골프장사업, 발전전기사업 및 투자및기타로 구분하였습니다. 22.2 사업별 부문의 재무현황당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 백만원) 과 목 도시가스사업 골프장사업 발전전기업 투자및기타 합 계 연결조정 연결재무제표 영업수익 404,890 15,202 137,816 12,503 570,411 (13,144) 557,267 영업비용 402,121 12,068 108,009 5,537 527,735 (6,871) 520,864 영업이익 2,769 3,134 29,807 6,966 42,676 (6,273) 36,403 분기순이익(손실) (1,205) 2,649 4,743 2,826 9,013 (7,224) 1,789 자산 741,127 163,994 1,189,179 415,361 2,509,661 (762,401) 1,747,260 부채 378,829 115,226 784,269 125,349 1,403,673 (18,469) 1,385,204 유형자산 282,196 138,089 1,012,037 163 1,432,485 (1,644) 1,430,841 (감가상각비) (12,853) (2,538) (29,178) (142) (44,711) 18 (44,693) (2) 전분기 (단위: 백만원) 과 목 도시가스사업 골프장사업 발전전기업 투자및기타 합 계 연결조정 연결재무제표 영업수익 419,182 12,753 171,597 10,945 614,477 (9,324) 605,153 영업비용 415,514 12,702 146,900 6,200 581,316 4,387 585,703 영업이익 3,668 51 24,697 4,745 33,161 (13,711) 19,450 분기순이익(손실) (1,549) 2,640 (261) (51,450) (50,620) 80,272 29,652 자산 732,250 163,100 1,186,918 434,293 2,516,561 (789,929) 1,726,632 부채 361,379 114,817 782,314 150,104 1,408,614 (43,220) 1,365,394 유형자산 274,197 139,292 1,039,650 163 1,453,302 (1,359) 1,451,943 (감가상각비) (11,929) (2,568) (26,922) (142) (41,561) (8) (41,569) 23. 특수관계자와의 거래 23.1 특수관계자 현황 구 분 회 사 명 지배기업 ㈜한진중공업홀딩스 관계기업 ㈜한일레저의 관계기업 리딩에머슨 전문투자형 사모 부동산투자신탁제7호 기타특수관계자 ㈜대륜E 기타특수관계자 디알파이프제일차㈜ ㈜유진저축은행 등 3개사는 연결회사에 대한 상환전환우선주를 디알파이프제일차㈜에게 양도함에 따라 기타특수관계자에서 제외되었습니다. 23.2 특수관계자에 대한 매출 및 매입 등 거래 (1) 당분기 (단위: 백만원) 구 분 회사명 기타수익 배당금 지급 기타비용 기타특수관계자 ㈜유진저축은행(*) - 157 33 제이티저축은행㈜(*) - 175 37 디알파이프제일차㈜ 3,949 1,575 4,592 제이에스전문투자형사모혼합자산투자신탁제4호의 신탁업자 지위에서의 농협은행㈜(*) - 715 152 합 계 3,949 2,622 4,814 (*) 당분기 중 특수관계자에서 제외됨에 따라 제외일까지의 금액을 표시하였습니다. (2) 전분기 (단위: 백만원) 구 분 회사명 매출 기타수익 배당금 지급 기타비용 관계기업 ㈜한진중공업 392 69 - 381 기타특수관계자 ㈜유진저축은행 - - 157 257 제이티저축은행㈜ - - 175 285 디알파이프제일차㈜ - 107 1,575 2,567 제이에스전문투자형사모혼합자산투자신탁제4호의 신탁업자 지위에서의 농협은행㈜ - - 715 1,166 합 계 392 176 2,622 4,656 23.3 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액(1) 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 회사명 채권 채무 대여금 기타채권 기타채무 차입금 기타특수관계자 디알파이프제일차㈜ 3,078 95 3,991 72,011 (2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 회사명 채권 채무 대여금 기타채권 기타채무 차입금 기타특수관계자 ㈜유진저축은행 - - 419 4,496 제이티저축은행㈜ - - 466 4,996 디알파이프제일차㈜ 2,194 204 4,191 44,962 제이에스전문투자형사모혼합자산투자신탁제4호의 신탁업자 지위에서의 농협은행㈜ - - 1,904 20,421 합 계 2,194 204 6,980 74,875 전기말 현재 ㈜한진중공업이 관계기업에서 제외됨에 따라 ㈜한진중공업과의 채권, 채무내역은 기재하지 않았습니다. 23.4 특수관계자와의 자금거래 당분기 중 연결회사는 ㈜대륜E 기타특수관계자인 디알파이프제일차㈜로부터의 상환전환우선주 매수청구권 행사 가능일을 2022년 1월 28일로 2년 연장 변경하였으며, 디알파이프제일차㈜에게 884백만원을 대여하였습니다. 23.5. 지급보증 및 담보제공 등㈜대륜E 기타특수관계자인 디알파이프제일차㈜는 ㈜대륜E 우선주를 지배기업에 매각할 수 있는 풋옵션(행사가능일 : 2022년 1월 28일)을 보유하고 있으며,풋옵션을 행사할 경우 지배기업의 매매대금 지급의무 이행을 담보하기 위하여 지배기업이 보유하고 있는 ㈜대륜E 주식 전부에 대하여 근질권을 설정하였습니다(주석 15 참조). 23.6 경영진에 대한 보상 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,009 1,771 퇴직급여 283 387 합 계 2,292 2,158 상기의 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 59 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 58 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 천원) 제 59 기 3분기말 제 58 기말 자산 Ⅰ.유동자산 8,079 4,869 (1)현금및현금성자산 7,705 2,244 (2)매출채권 및 기타유동채권 280 2,600 1.단기미수금 184 202 2.단기미수수익 96 204 3.단기대여금 2,194 (3)기타유동자산 94 25 Ⅱ.비유동자산 357,032 354,109 (1)장기금융상품 3 3 (2)장기매출채권 및 기타비유동채권 3,078 1.장기대여금 3,078 (3)지분법적용 투자지분 333,080 333,080 (4)유형자산 163 163 (5)투자부동산 20,253 20,395 (6)영업권 이외의 무형자산 350 363 (7)기타비유동자산 105 105 자산총계 365,111 358,978 부채 Ⅰ.유동부채 56,322 67,913 (1)매입채무 및 기타유동채무 23,295 5,311 1.단기미지급금 146 168 2.단기미지급비용 56 152 3.단기차입금 23,000 4,900 4.단기예수금 93 91 (2)유동충당부채 29,763 1.그 밖의 기타단기충당부채 29,763 (3)유동파생상품부채 33,027 32,839 Ⅱ.비유동부채 18,777 3,688 (1)장기매입채무 및 기타비유동채무 17,300 2,300 1.장기차입금 15,000 2.장기임대보증금 2,300 2,300 (2)퇴직급여부채 1,436 1,388 (3)기타비유동금융부채 41 1.비유동파생상품부채 41 부채총계 75,099 71,601 자본 Ⅰ.자본금 155,149 155,149 Ⅱ.주식발행초과금 466,502 466,502 Ⅲ.이익잉여금(결손금) (523,593) (526,406) Ⅳ.기타자본조정 191,954 192,132 자본총계 290,012 287,377 자본과부채총계 365,111 358,978 손익계산서 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 천원) 제 59 기 3분기 제 58 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 910 10,004 822 7,700 Ⅱ.영업비용 1,040 3,037 997 2,955 Ⅲ.영업이익(손실) (130) 6,967 (175) 4,745 Ⅳ.기타수익 49 869 49 321 Ⅴ.기타비용 54,381 Ⅵ.금융수익 42 120 25 254 Ⅶ.금융비용 385 2,729 1,264 2,352 Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) (424) 5,227 (1,365) (51,413) Ⅸ.법인세비용 1 2,401 37 Ⅹ.당기순이익(손실) (425) 2,826 (1,365) (51,450) XI.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) (16) 108 (52) (1,972) 포괄손익계산서 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 천원) 제 59 기 3분기 제 58 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익(손실) (425) 2,826 (1,365) (51,450) Ⅱ.기타포괄손익 (2) (191) (18) (70) (1)후속적으로당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 1 (13) (18) (70) 1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 1 (13) (18) (70) (2)후속적으로당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (3) (178) 1.기타포괄손익파생상품부채평가손익 (3) (178) Ⅲ.총포괄손익 (427) 2,635 (1,383) (51,520) 자본변동표 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 천원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 155,149 466,502 (478,074) 192,132 335,709 Ⅱ.당기순이익(손실) (51,450) (51,450) Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (70) (70) Ⅳ.파생상품평가손익 2019.09.30 (Ⅴ.기말자본) 155,149 466,502 (529,594) 192,132 284,189 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 155,149 466,502 (526,406) 192,132 287,377 Ⅱ.당기순이익(손실) 2,826 2,826 Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (13) (13) Ⅳ.파생상품평가손익 (178) (178) 2020.09.30 (Ⅴ.기말자본) 155,149 466,502 (523,593) 191,954 290,012 현금흐름표 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 천원) 제 59 기 3분기 제 58 기 3분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 4,191 (14,316) (1)영업에서 창출된 현금 (32) (570) (2)이자수취(영업) 228 112 (3)이자지급(영업) (943) (4)배당금수취(영업) 7,302 5,203 (5)법인세납부(영업) (2,364) (19,061) Ⅱ.투자활동현금흐름 (941) 300 (1)투자금융자산의 처분 300 (2)장기대여금의증가 (884) (3)유형자산의 취득 (57) Ⅲ.재무활동현금흐름 2,211 4,900 (1)단기차입금의 증가 23,000 4,900 (2)단기차입금의 상환 (4,900) (3)장기차입금의 증가 15,000 (4)보증채무이행 (30,889) Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소) 5,461 (9,116) Ⅴ.기초현금및현금성자산 2,244 11,316 Ⅵ.기말현금및현금성자산 7,705 2,200 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 한진중공업홀딩스(이하 "회사")는 1937년 7월 10일에 설립된 조선중공업주식회사를 모태로 하여 1962년 6월 4일에 대한조선공사로 설립되었고 1968년 11월 6일 민영화하였습니다. 또한 1989년 8월 28일 조선산업합리화계획에 따른 합리화대상기업으로 지정되어 한진계열기업으로 경영권이 양도되었으며, 1990년 6월 16일자로 주식회사 한진중공업으로 상호변경하였습니다. 회사는 1999년 3월 31일에 코리아타코마조선공업㈜를, 1999년 8월 1일에 한진건설㈜과 한진종합건설㈜을 흡수합병하였으며, 또한 2005년 10월 17일부로 기업집단 한진으로부터 계열제외되었습니다. 회사는 2007년 8월 1일에 분할하여 분할신설회사인 ㈜한진중공업에게 조선 및 건설 사업부문을 양도하고 지주회사로 전환하였으며, 현재의 주식회사 한진중공업홀딩스로 상호를 변경하였습니다. 한편, 회사는 1956년 3월 3일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 당분기말 현재 자본금은 155,149백만원이고, 최대주주의 지분율은 46.50%이며, 나머지 지분은 기관투자자, 해외투자자 및 소액주주 등으로 넓게 분산되어 소유되고 있습니다. 회사의 본점은 대한민국의 경기도 남양주시 별내3로 391에 위치하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책2.1 재 무제표의 작성기준회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이 자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방식은 주석 2.1.1에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 한편, 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 수 있습니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4 . 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 재무관리팀이 주관하고 있으며, 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 4.2 유동성 위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 미지급금 및 미지급비용 202 202 202 - - 단기차입금 (*1) 23,000 23,611 23,611 - - 장기차입금 (*1) 15,000 15,722 482 15,240 - 장기임대보증금 2,300 2,300 - 2,300 - 파생상품부채 (유 동성포함) (*2) 33,068 33,068 33,027 41 - 합 계 73,570 74,903 57,322 17,581 - (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름 은 이자지급액을 포함한 금액입니다 (*2) 회사는 종속기업인 ㈜대륜E 발행한 상환전환우선주의 후행조건으로 ㈜대륜E 총수익스왑계약을체결하고 있으며, 장ㆍ단기차입금에 대한 이자율변동 위험을 회피하기 위한 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석 11 참조). (2) 전기 말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 미지급금 및 미지급비용 320 320 320 - - 단기차입금 (*1) 4,900 4,973 4,973 - - 장기임대보증금 2,300 2,300 - 2,300 - 파생상품부채 (*2) 32,839 32,839 32,839 - - 기타충당부채 29,763 29,763 29,763 - - 합 계 70,122 70,195 67,895 2,300 - (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다. (*2) 회사는 종속기업인 ㈜대륜E 발행한 상환전환우선주의 후행조건으로 ㈜대륜E 총수익스왑계약을체결하고 있습니다(주석 11 참조). 4.3 공정가치 측정 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 Level 1 Level 2 Level 3 Level 1 Level 2 Level 3 파생상품부채(유동성 포함) - 229 32,839 - - 32,839 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 5. 사용이 제한된 예금당분기말 현재 장기예금 3백만원(전기말: 3백만원)은 당좌개설보증금으로 제공되어 있습니다. 6. 종속기업주식 6.1 종속기업주식의 내역 (단위: 백만원) 구 분 회사명 소재국 당분기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 종속기업주식 ㈜대륜E(*1,2) 대한민국 100.00 284,045 100.00 284,045 ㈜한일레저(*1) 대한민국 99.99 49,035 99.99 49,035 합 계 333,080 333,080 (*1) 종속기업주식에 대해 근질권이 설정되어 있습니다(주석 11 참조). (*2) ㈜대륜E 상환전환우선주를 발행하여 동 우선주를 포함한 의결권 있는 지분율이 88.58%로 감소하였으나, 상환전환우선주 주주로부터 동 우선주의 의결권전부를 위임받아 행사가능한 의결권 지분율의합은 100%입니다. 7. 투자부동산 7.1 장부가액의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초장부가액 취득원가 23,163 23,163 감가상각누계액 (2,768) (2,578) 순장부금액 20,395 20,585 증감 투자부동산상각비 (142) (142) 분기말 취득원가 23,163 23,163 감가상각누계액 (2,910) (2,720) 순장부금액 20,253 20,443 7.2 투자부동산의 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되었습니다.7.3 투자부동산 담보신탁내역회사는 당분기 중 한진중공업 수빅조선소 선수금환급보증 변제를 위한 정석빌딩 담보신탁 대출을 실행하였습니다(주석 9, 11 참조). (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 수탁자 관련 사항 우선수익자 신탁기간 투자부동산 20,253 42,000 ㈜우리은행 장단기차입금(주석9) ㈜우리은행,아주캐피탈 (공동1순위) 2020. 3. 31 ~ 2022. 3. 31 8. 무형자산 장부가액의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 취득원가 483 483 감가상각누계액 (120) (102) 순장부금액 363 381 증감 무형자산상각비 (13) (13) 분기말 취득원가 483 483 감가상각누계액 (133) (115) 순장부금액 350 368 9. 장단기차입금 9.1 단기차입금 (단위: 백만원) 차입금종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기운영자금 ㈜한일레저 4.60 3,000 4,900 선수금환급보증 대위변제대출(*) 아주캐피탈㈜ 3개월CD + 4.16 20,000 - 합 계 23,000 4,900 9.2 장기차입금 (단위: 백만원) 차입금종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 선수금환급보증 대위변제대출(*) ㈜우리은행 3개월CD + 2.11 15,000 - (*) 상기 차입금과 관련하여 투자부동산이 담보신탁 되어 있습니다(주석 7 참조). 10. 순확정급여부채10.1. 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 10,772 10,620 사외적립자산의 공정가치 (9,336) (9,232) 순확정급여부채 금액 1,436 1,388 10.2 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 181 244 순이자원가 (149) (193) 합 계 32 51 11. 충당부채, 우발채무 및 주요 약정사항 11.1 충당부채 (단위: 백만원) 구 분 전기말 전입 (환입) 기타 사용액 당분기말 보증충당부채(*) 29,763 (721) 1,849 (30,891) - (*) ㈜한진중공업의 종속기업인 HHIC-PHIL Inc.의 선수금환급보증과 관련된 충당부채로 당분기 중해당 보증에 따른 당사의 의무액을 지급완료 함에 따라 추가적으로 인식할 충당부채는 없습니다. 11.2 우발채무 및 주요 약정사항 (1) 담보제공자산 (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 투자부동산(*) 20,253 42,000 장단기차입금 35,000 ㈜우리은행 등 (*) 회사는 당분기 중 한진중공업 수빅조선소 선수금 환급보증 변제를 위한 정석빌딩 담보신탁 대출을 실행하였습니다(신탁기간 : 2020. 3. 31 ~ 2022. 3. 31)(주석 7,9 참조). 또한, 담보제공자산에 대한 재산종합보험에 가입되어 있으며, 담보권자는 보험계약상 권리에 대해 근질권을 설정하고 있습니다. (2) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 피소되어 소송에 계류중인 사건은 없습니다. (3) 제공한 지급보증당분기말 현재 회사가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 보증처 보증금액 비 고 ㈜한진중공업 건설공제조합 7,464 공사이행보증 11.3 약정사항 (1) 금융기관과 체결한 약정한도 (단위: 백만원) 구 분 금융기관 당분기말 전기말 일반여신한도 ㈜우리은행 등 35,000 - (2) 종속기업 관련 약정사항 ① 회사는 별내에너지㈜의 PF대출약정과 관련하여 운영기간 동안에 대출원리금을 상환하기에 부족하거나 부족할 것으로 예상되는 경우, 해당 부족자금을 300억원 한도로 별내에너지㈜에게 제공하는 약정을 체결하고 있습니다. ② 종속기업인 ㈜대륜E 2018년 7월 27일 상환전환우선주 1,170,905주를 발행하였으며 동 주식의 의결권은 회사에 전부 위임되었습니다. 상환전환우선주 주주는 회사에게 동 우선주를 매각할 수 있는 풋옵션(행사가능일: 2022년 1월 28일)을 보유하고 있으며 회사는 동 우선주를 매입할 수 있는 콜옵션(행사가능일: 2022년 1월 28일 ~ 상환만기까지)을 보유하고 있습니다. 또한, 상기 상환전환우선주와 관련하여 회사는 동 우선주의 주주가 풋옵션을 행사할 경우 회사의 매매대금 지급의무 이행을 담보하기 위하여 회사가 보유하고 있는 ㈜대륜E 주식 전부에 대하여 근질권을 설정하였습니다. 회사는 상기 상환전환우선주의 후행조건으로 ㈜대륜E 동 우선주의 만기일 및동 우선주의 상환 또는 전환이 완료된 날로부터 1개월이 되는 날에 ㈜대륜E 종속기업인 ㈜대륜발전 및 별내에너지㈜의 주식(관련 파생상품 포함) 및 채권에서 발생한 처분손익 및 평가손익 차액을 정산하는 총수익스왑(Total Return Swap) 계약을 체결하였습니다 . 당분기 중 관련 주식 및 채권에서 발생한 손익이 발생하지 아니하여정산손익이 추가로 발생하지 아니하였습니다. 한편, ㈜유진저축은행 등 3개사는 종속기업인 ㈜대륜E 대한 상환전환우선주에 대한 매수청구권을 행사하여, 회사가 지정한 디알파이프제일차㈜가 전액 매수하였습니다. 이와 관련하여 상환전환우선주의 주요 발행조건이 2020년 1월 28일자로 아래와 같이 변경되었습니다. 구 분 내 용 변경 전 변경 후 이익배당 우선배당률 - 발행가액의 연 복리 3.5% - 발행가액의 연 복리 3.9% 상환권 주당 상환가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액(c)을 차감한 금액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액(c)을 차감한 금액 조기상환권 주당 상환가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(6.5~6.9%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액(c)을 차감한 금액 조기상환가능일 발행회사가 조기상환권 행사 시- 발행일로부터 2년 6개월이 되는 날 ~ 상환만기까지 발행회사가 조기상환권 행사 시- 2022년 1월 28일 ~ 상환만기까지 상환전환우선주 주주의 풋옵션 행사 시- 풋옵션 행사가능일 : 발행일로 부터 1년 6개월이 되는 날, 2년이 되는 날, 2년 6개월이 되는 날 상환전환우선주 주주의 풋옵션 행사 시- 풋옵션 행사가능일 : 2022년 1월 28일 매수청구권(풋옵션) 매수의무자 - 지배회사((주)한진중공업홀딩스) 및 지배회사가 지정한자 (좌동) 매수청구권 행사가능일 - 발행일로 부터 1년 6개월이 되는 날, 2년이 되는 날, 2년 6개월이 되는 날 - 2022년 1월 28일 매매가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(6.5~6.9%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 매도청구권(콜옵션) 매도청구기간 - 발행일로부터 2년 6개월이 되는 날 ~ 상환만기까지 - 2022년 1월 28일 ~ 상환만기까지 매매가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(6.9%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 (3) ㈜한진중공업 경영정상화계획 이행을 위한 약정사항 ① 회사는 ㈜한진중공업의 기업재무구조개선 및 경영정상화를 위하여 2016년 5월 10일에 채권금융기관협의회(주채권은행 : 한국산업은행)와 체결한 경영정상화계획 이행 약정 체결에 따른 ㈜한진중공업에 대한 긴급운영자금 차입액 238,000백만원(채권최고액 : 325,000백만원)과 관련하여 한국산업은행 등 자산담보부대출대주가 설립한에이치아이엘제육차 주식회사에게 회사가 보유하고 있는 ㈜한일레저 주식 전부에 대하여 근질권을 설정하였습니다. ② 회사는 ㈜한진중공업의 영도조선소 방산부문 계약이행 등과 관련된 보증지원(보증한도: 260,000백만원)을 위하여 한국산업은행에게 회사가 보유하고 있는 ㈜한일레저주식 전부에 대하여 근질권을 후순위로 추가 설정하였습니다. 또한, 회사의 최대주주는 ㈜한진중공업의 방산부문 계약이행 등과 관련된 추가 보증지원(채권최고액: 260,000백만원)을 위하여 한국산업은행 등 채권금융기관에게 최대주주가 보유하고 있는 주식 5,840,081주에 대하여 근질권을 설정하였습니다. (4) 브랜드 사용료 관련 약정사항회사는 "HHIC", "HANJIN HEAVY INDUSTRIES CONSTRUCTION", "한진중공업", "대륜" 및 심벌마크인 "창조의 원" 등의 브랜드를 사용하고 있는 종속기업 및 ㈜한진중공업과 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. (5) 파생상품 회사는 당분기 중 선수금환급보증부채 상환을 위해 부동산신탁담보를 통해 350억을 차입하였으며, 해당 차입금의 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 이자율스왑 파생상품계약을 체결하였습니다. 이와 관련한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 계약자 계약기간 원금 이자율(변동금리) 위험회피수단 비 고 이자율스왑(현금흐름위험회피) ㈜우리은행 2020-03-312022-03-31 15,000 3개월CD평균수익률+가산(2.11%) 고정이자율3.45% 변동금리를고정금리로 스왑 2020-03-312021-03-31 20,000 3개월CD평균수익률+가산(4.16%) 고정이자율5.48% 변동금리를고정금리로 스왑 상기 파생상품거래와 관련하여 당분기의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 파생상품부채 기타포괄손익(*) 이자율스왑 229 (178) (*) 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손익은 법인세효과 반영 후 금액입니다. 12 . 자본금 회사가 발행할 주식의 총수는 200백만주이며, 주식의 종류는 기명식 보통주와 기명식 우선주로서, 이들 주식의 1주당 금액은 5천원입니다. 회사가 발행할 우선주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1이내로 하며, 보고기간종료일 현재 발행된 우선주는 없습니다. 한편, 회사의 정관에 의하면 액면총액이 각각 8,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행할 수 있으나, 당분기말 현재 발행된 전환사채나 신주인수권부사채는 없습니다.당분기말 현재 발행된 주식수는 보통주 29,529,812주입니다. 회사는 2004년 4월 22일 이사회결의에 의거 2004년 7월 19일에 자기주식(액면가액:7,500백만원, 1,500,000주, 취득가액: 7,557백만원)을 이익잉여금으로 소각하였습니다. 이로 인하여 당분기말 현재 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 13. 주식발행초과금신주발행시 주식액면금액을 초과하여 납입된 금액입니다. 상법 규정에 의하면 주식발행초과금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다. 14. 결 손금 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 미처리결손금 (523,593) (526,406) 15. 기타자본항목 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 채무면제이익 32,608 32,608 합병차익 181,332 181,332 자기주식 (24,341) (24,341) 파생상품평가손익 (178) - 교환권대가 2,533 2,533 합 계 191,954 192,132 16. 비용의 성격별 분류 (단위: 백만원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외주용역비 180 549 174 523 종업원급여 395 1,200 388 1,233 복리후생비 29 101 30 109 감가상각비 및 무형자산상각비 51 155 52 155 지급수수료 76 527 83 401 지급임차료 47 141 47 132 세금과공과 234 272 202 241 기타 28 92 21 161 합 계 1,040 3,037 997 2,955 17. 주당이익(손실)17.1 보통주기본주당이익(손실) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (425) 백만원 2,826 백만원 (1,365) 백만원 (51,450) 백만원 가중평균유통보통주식수(주) 26,089,504주 26,089,504주 26,089,504주 26,089,504주 기본주당이익(손실) (16) 원 108 원 (52) 원 (1,972) 원 17.2 희석주당순이익(손실) 당분기 및 전분기에는 희석성 잠재적 유통 보통주가 없으므로 희석주당이익(손실)은 산정하지 아니하였습니다. 18. 현금흐름표18.1 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 1. 분기순이익(손실) 2,826 (51,450) 2. 조정: 법인세비용 2,401 37 관계회사주식손상차손 - 54,381 이자비용 847 95 감가상각비 142 142 퇴직급여 32 51 무형자산상각비 13 13 외환차손 1,849 - 외화환산손실 - 2,256 이자수익 (120) (171) 배당금수익 (7,302) (5,203) 잡이익 (721) - 소 계 (2,859) 51,601 3. 영업활동으로인한자산부채의변동: 미수금 19 36 기타유동자산 4 5 보증금 - 208 미지급금 (22) (210) 기타충당부채 - (676) 예수금 - (3) 기타유동부채 2 - 퇴직급여채무 (36) (1,226) 사외적립자산 36 1,145 소 계 3 (721) 합 계 (30) (570) 18.2 현금유출입이 없는 중요 거래 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기대여금의 비유동성대체 2,194 - 장기대여금의 유동성대체 - 2,194 파생상품부채의 유동성대체 - 33,386 18.3 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 전기말 차입 상환 당분기말 단기차입금 4,900 23,000 4,900 23,000 장기차입금 - 15,000 - 15,000 합 계 4,900 38,000 4,900 38,000 19. 특수관계자와의 거래 19.1 지배ㆍ종속관계 및 기타의특수관계자당분기말 현재 회사는 한진중공업그룹의 최종 지배회사이며, 회사와 관련된 종속기업 및 관계기업은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 지배회사 ㈜한진중공업홀딩스 종속기업 ㈜한일레저, ㈜대륜E ㈜한일레저의 관계기업 리딩에머슨전문투자형사모부동산투자신탁제7호 ㈜대륜E 종속기업 ㈜대륜발전, 별내에너지㈜,디알디비제일차유동화전문(유) 기타특수관계자 ㈜대륜E 기타특수관계자 디알파이프제일차㈜ ㈜유진저축은행 등 3개사는 종속기업인 ㈜대륜E 상환전환우선주를 디알파이프제일차㈜에게 양도함에 따라 기타특수관계자에서 제외되었습니다(주석 11 참조). 19.2 특수관계자에 대한 매출 및 매입 등 거래 (1) 당분기 (단위: 백만원) 구 분 회사명 배당금수익 상표권사용수익 이자수익 기타비용 종속기업 ㈜한일레저 1,760 4 - 135 ㈜대륜E 5,542 162 - 67 별내에너지㈜ - 21 - 7 ㈜대륜발전 - 28 - 3 기타특수관계자 디알파이프제일차㈜ - - 106 - 합 계 7,302 215 106 212 (2) 전분기 (단위: 백만원) 구 분 회사명 배당금수익 상표권사용수익 임대사업수익 외 기타비용 종속기업 ㈜한일레저 660 4 100 ㈜대륜E 4,543 169 - 별내에너지㈜ - 21 5 ㈜대륜발전 - 44 - 관계기업 ㈜한진중공업(*) - 392 56 55 기타특수관계자 디알파이프제일차(주) - - 107 - 합 계 5,203 630 163 160 (*) ㈜한진중공업이 관계회사에서 제외됨에 따라 감자일 후 ㈜한진중공업으로 부터 발생한 상표권수익 302 백만원은 거래내역에서 제외되었습니다. 19.3 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 (1) 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 회사명 채 권 채 무 장기대여금 미수금 및미수수익 보증금 회원권 단기차입금 기타부채 종속기업 ㈜한일레저 - - - 312 3,000 56 ㈜대륜E - 17 - - - 32,848 별내에너지㈜ - 2 15 - - - ㈜대륜발전 - 4 - - - 4 기타특수관계자 디알파이프제일차㈜ 3,078 95 - - - - 합 계 3,078 118 15 312 3,000 32,908 (2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 회사명 채 권 채 무 단기대여금 미수금 및미수수익 보증금 회원권 단기차입금 기타부채 종속기업 ㈜한일레저 - - - 312 4,900 152 ㈜대륜E - 4 - - - 32,839 별내에너지㈜ - 2 15 - - - ㈜대륜발전 - 6 - - - 10 기타특수관계자 디알파이프제일차㈜ 2,194 204 - - - - 합 계 2,194 216 15 312 4,900 33,001 19.4 특수관계자와의 자금거래 (단위: 백만원) 특수관계자 구분 회사명 당분기 전분기 자금차입 자금상환 자금차입 종속회사 ㈜한일레저 3,000 4,900 4,900 상기 외에 당분기 중 회사는 ㈜대륜E 기타특수관계자인 디알파이프제일차㈜로부터의 상환전환우선주 매수청구권 행사 가능일을 2022년 1월 28일로 2년 연장 변경하였으며, 디알파이프제일차㈜에게 884백만원을 대여하였습니다.19.5 지급보증 및 담보제공 등 (1) 회사 는 별내에너지 ㈜의 PF금융약정과 관련하여 운영기간 동안에 대출원리금을상환하기에 부족하거나 부족할 것으로 예상되는 경우, 해당 부족자금을 300억원 한도로 별내에너지㈜에게 제공하는 약정을 체결하고 있습니다. (2) 회사는 종속기업인 ㈜대륜E 발행한 상환전환우선주와 관련하여 풋옵션 의무를 부담하고 있으며 관련하여 담보를 제공하고 있습니다. 또한, 상환전환우선주의 후행조건으로 ㈜대륜E 총수익스왑계약을 체결하고 있습니다(주석 11 참조).19.6 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 급여 813 835 퇴직급여 122 119 합 계 935 954 상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원 ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제59기 3분기 매출채권 48,302 1,628 3.37% 제58기 매출채권 176,348 1,479 0.84% 제57기 매출채권 173,829 1,434 0.82% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제59기 3분기 제58기 제57기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,479 1,434 1,523 2. 순대손처리액(①－②±③) 19 (155) (194) ① 대손처리액(상각채권액) - (175) ② 상각채권회수액 (19) - - ③ 기타증감액 - (155) (19) 3. 대손상각비 계상(환입)액 130 200 105 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,628 1,479 1,434 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 설정방침 : 당사는 기업회계기준과 내부사규에 의거하여 다음과 같이 매출채권을 평가하고 있으며 이에 따른 대손충당금을 설정하고 있습니다.- 매출채권등에 대하여 개별분석과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정- 회사가 정리절차개시, 화의절차개시,거래당사자간의 합의 등으로 인하여 매출채권 등이 채권자에게 불리하게 재조정된 경우에는 미래현금흐름의 현재가치와 장부가액 차액을 대손상각비 또는 기타의 대손상각비로 처리② 불량채권 구분기준- 채무자의 사망, 실종, 행방불명, 형의 집행 등으로 즉시 채권회수가 불가능한 경우- 거래처의 은행거래정지, 부실기업 징후, 채권가압류, 부도 등으로 미래상환능력이 의심되는 경우- 거래처의 담보설정이 없거나 담보설정가액의 자산실사 평가액이 채권가액에 현저 히 미달되는 경우③ 대손설정률- 거래중단 및 계약서의 지불기일을 3개월 이상 이행치 아니하는 채권 요주의 불량 가능채권으로 관리(특별사유 있는 경우 제외)- 담보설정가액의 채권가액 미달시 미달금액 전액- 담보물건 평가시 채권가액 미달시마다 미달금액 전액- 채무자 및 연대보증인 무자산으로 회수 불능인 경우 전액- 회수 예상액이 극소하여 법적조치를 하여도 실익이 없는 채권가액 전액- 채권 및 담보권의 원인무효, 시효의 완성, 기타 법률상의 하자로 구상이 불가능한 채권가액 전액- 단, 정부, 지방자치단체 등 관련 채권은 대손경험이 없는 관계로 설정대상채권에서 제외 (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 45,805 962 423 1,112 48,302 구성비율 94.83% 1.99% 0.88% 2.30% 100.00% 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제59기 3분기 제58기 제57기 도시가스공급업 상품 109 160 143 원자재 125 113 103 저장품 240 186 178 소계 474 459 424 발전전기업 원자재 459 89 - 저장품 92 142 2,214 소계 551 231 2,214 합계 상품 109 160 143 원자재 584 202 103 저장품 332 328 2,392 소계 1,025 690 2,638 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.06% 0.04% 0.14% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 719회 457회 241회 (2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실시일자 : 각 종속회사는 2019사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 각 종속회사별로 12월말 기준으로 재고실사를 하였습니다. 기준실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이는 기말감사 때 월별재고수불부의 입출고 내역을 추적하여 기말재고수량을 확인하여 대차대조표 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것을 확인하였습니다.② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 : 각 종속회사의 재고실사시에는 2019사업연도 재무제표의 외부감사인 소속 공인회계사의 입회하에 실시되었습니다. 다. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등 ' III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 주석4.3'을 참고하시기 바랍니다. (2) 유형자산 및 투자부동산의 공정가치와 그 평가방법 등 회사는 유형자산 및 투자부동산을 최초 인식시점에 원가로 측정하고 있으며, 최초 인식 후 역사적 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 당분기말 투자부동산 공정가치의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 장부가액 공정가치 투자부동산 토지 13,673 43,068 투자부동산 건물 6,580 7,021 합 계 20,253 50,089 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 라. 진행률적용 수주계약 현황 : 해당사항 없음 마. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 대륜E 기업어음증권 사모 2012.06.13 20,000 3.85 A1(나이스신용평가,한국기업평가) 2014.06.13 만기상환 - 대륜E 기업어음증권 사모 2012.11.05 30,000 3.25 A1(나이스신용평가,한국기업평가) 2017.11.03 만기상환 신영증권 대륜E 기업어음증권 사모 2013.04.15 30,000 3.05 A1(나이스신용평가,한국기업평가) 2018.04.16 만기상환 신영증권 대륜E 기업어음증권 사모 2014.05.15 30,000 3.22 A1(나이스신용평가,한국기업평가) 2015.05.14 만기상환 신영증권 대륜E 회사채 사모 2016.02.29 16,000 4.70 A+(한국기업평가) 2017.08.29 만기상환 동부증권 대륜E 회사채 사모 2016.03.29 4,000 4.70 A+(한국기업평가) 2017.08.29 만기상환 동부증권 대륜E 회사채 사모 2017.11.13 10,000 4.50 - 2019.05.13 만기상환 신영증권 대륜E 회사채 사모 2018.04.16 10,000 4.90 - 2019.10.16 만기상환 신영증권 대륜E 회사채 사모 2018.04.30 5,000 4.60 - 2019.04.30 만기상환 신영증권 디알디비제일차유동화전문(유) - 공모 2018.08.28 6,250 2.83 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2018.11.28 만기상환 DB금융투자 디알디비제일차유동화전문(유) - 공모 2018.08.28 6,250 3.19 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2019.02.28 만기상환 DB금융투자 디알디비제일차유동화전문(유) - 공모 2018.08.28 6,250 3.50 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2019.05.28 만기상환 DB금융투자 디알디비제일차유동화전문(유) - 공모 2018.08.28 6,250 3.79 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2019.08.28 만기상환 DB금융투자 디알디비제일차유동화전문(유) - 공모 2018.08.28 6,250 3.99 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2019.11.28 만기상환 DB금융투자 디알디비제일차유동화전문(유) - 공모 2018.08.28 6,250 4.24 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2020.02.28 만기상환 DB금융투자 디알디비제일차유동화전문(유) - 공모 2018.08.28 6,250 4.56 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2020.05.28 만기상환 DB금융투자 디알디비제일차유동화전문(유) - 공모 2018.08.28 6,250 4.88 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2020.08.28 만기상환 DB금융투자 디알디비제일차유동화전문(유) - 공모 2018.08.28 12,500 5.11 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2020.11.28 만기미도래 DB금융투자 디알디비제일차유동화전문(유) - 공모 2018.08.28 12,500 5.34 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2021.02.28 만기미도래 DB금융투자 디알디비제일차유동화전문(유) - 공모 2018.08.28 12,500 5.60 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2021.05.28 만기미도래 DB금융투자 디알디비제일차유동화전문(유) - 공모 2018.08.28 12,500 5.95 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2021.08.28 만기미도래 DB금융투자 한진중공업홀딩스(*) 회사채 사모 2014.05.22 31,000 0.00 - 2017.05.22 조기상환 - 대륜E 회사채 사모 2019.05.13 10,000 4.50 - 2021.05.13 만기미도래 신영증권 대륜E 회사채 사모 2019.05.27 10,000 4.50 - 2021.05.27 만기미도래 신영증권 대륜E 회사채 사모 2019.10.16 10,000 4.30 - 2021.10.16 만기미도래 신영증권 대륜E 회사채 사모 2020.06.16 20,000 3.10 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2021.06.16 만기미도래 DB금융투자 대륜E 회사채 사모 2020.06.25 15,000 2.08 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2023.06.25 만기미도래 DB금융투자 대륜E 회사채 사모 2020.07.23 15,000 1.93 BBB+(나이스신용평가,한국기업평가) 2023.07.23 만기미도래 IBK투자증권 합 계 - - - 366,000 - - - - - (*) 디알디비제일차유동화전문회사는 (주)대륜E 도시가스매출채권을 유동화목적으로 설립한 회사로서 1,000억원의 선순위 무보증사채를 공모발행하였습니다. (주)대륜E 현재의 매출채권과 향후 발생할 매출채권을 수탁자에게 신탁하고 관련 회수대금을 정해진 계좌로 입금하고 있습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 40,000 10,000 30,000 - - - - 80,000 합계 40,000 10,000 30,000 - - - - 80,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - [별도기준] 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 9월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제59기 3분기(당기) 삼일회계법인 - 검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.ㅇ ㈜한진중공업의 재무상황 및 경영성과에 따른 불확실성주석 15에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 ㈜한진중공업의 기업재무구조개선 및 경영정상화를 위하여 2016년 1월 7일에 채권금융기관협의회(주채권은행: 한국산업은행)에 채권금융기관 공동관리를 신청하여 2016년 5월 10일 경영정상화계획 이행을 위한 약정을 체결하였습니다. 동 약정의 기한은 당초 2018년 12월 31일에서 2년 연장되어 2020년 12월 31일까지이며, 채권금융기관이 필요하다고 인정할 경우 그 기한이 단축 또는 연장될 수 있습니다.상기 약정의 이행은 ㈜한진중공업의 재무상황 및 경영성과에 따라 영향을 받을 수 있으며, 연결회사의 연결재무제표에는 이러한 불확실성이 반영되어 있지 않습니다.ㅇ 영업환경의 중요한 불확실성 - COVID-19주석 3은 COVID-19가 연결회사에 미칠 수 있는 영향에 대한 경영진의 판단을 설명하고 있습니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. - 제58기(전기) 삼정회계법인 적정 ㅇ (주)한진중공업의 재무상황 및 경영성과에 따른 불확실성 연결회사의 연결재무제표에 대한 주석 19(충당부채, 우발부채 및 주요 약정사항)에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 (주)한진중공업의 기업재무구조개선 및 경영정상화를 위하여 2016년 1월 7일에 채권금융기관협의회(주채권은행: 한국산업은행)에 채권금융기관 공동관리를 신청하여 2016년 5월 10일 경영정상화계획 이행을 위한 약정을 체결하였습니다. 동 약정의 기한은 당초 2018년 12월 31일에서 2년 연장되어 2020년 12월 31일까지이며, 채권금융기관이 필요하다고 인정할 경우 그 기한이 단축 또는 연장될 수 있습니다. 상기 약정의 이행은 (주)한진중공업의 재무상황 및 경영성과에 따라 영향을 받을 수 있으며, 연결회사의 연결재무제표에는 이러한 불확실성이 반영되어 있지 않습니다. 주1) 별도재무제표 핵심감사사항주2) 연결재무제표 핵심감사사항 제57기(전전기) 삼정회계법인 적정 ㅇ 관계회사의 재무상황 및 경영성과에 따른 불확실성연결회사 및 회사의 관계회사인 주식회사 한진중공업은 주식회사 한진중공업의 기업재무구조개선 및 경영정상화를 위하여 2016년 1월 7일에 채권금융기관협의회(주채권은행: 한국산업은행)에 채권금융기관 공동관리를 신청하여 2016년 5월 10일 경영정상화계획 이행을 위한 약정을 체결하였습니다. 동 약정의 기한은 당초 2018년 12월 31일에서 2년 연장되어 2020년 12월 31일까지이며, 채권금융기관이 필요하다고 인정할 경우 그 기한이 단축 또는 연장될 수 있습니다. 상기 약정의 이행은 연결회사의 연결재무상황 및 연결경영성과, 주식회사 한진중공업의 재무상황 및 경영성과에 따라 영향을 받을 수 있으며, 연결회사의 연결재무제표에는 이러한 불확실성이 반영되어 있지 않습니다.ㅇ 보고기간 후 사건연결회사의 관계회사인 주식회사 한진중공업의 이사회는 재무구조개선 및 결손금보전을 위해 2019년 2월 28일 이사회에서 차등감자를 결의하였습니다. 감자 결의에 따라 회사가 보유한 주식회사 한진중공업주식 32,858,263주는 감자기준일인 2019년 5월 2일자로 전량 소각될 예정입니다. 해당사항 없음 주1) 별도재무제표 핵심감사사항 가. 종속기업투자주식 손상평가 핵심감사사항으로 결정한 이유 재무제표에 대한 주석 9에서 공시한 바와 같이, 회사는 종속기업인 주식회사 대륜E 지분 88.58%를 보유하고 있으며, 보고기간말 현재 주식회사 대륜E 지분 장부금액은 284,045백만원입니다. 회사는 회사의 순자산 장부금액이 시가총액을 현저히 초과하는 상황에서 총자산의 79%를 차지하는 주식회사 대륜E 지분 회수가능액의 중요성을 감안하여 손상평가를 수행하였습니다.우리는 손상평가 수행 시 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 감사에서 다루어진 방법 회사의 종속기업투자주식 손상평가와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. 우리는 이와 같은 감사절차 수행 시 가치평가 전문가를 감사팀에 포함하였습니다. - 손상평가를 위해 회사가 활용한 독립적인 외부전문가의 적격성 및 전문성 평가 - 가치평가모델에 대해 질문과 검토 수행- 가치평가모델에 사용된 향후 현금흐름추정과 기초 자료인 경영진이 승인한 사업계획의 비교 검토 - 할인율, 영구성장률 등 가치평가모델의 주요 가정을 동종업계 내의 외부 벤치마크 및 주식회사 대륜E 재무정보와 비교함으로써 그 적절성 평가 또한, 우리는 주식회사 대륜E 독립된 감사인(이하 "부문감사인")이 수행한 주식회사 대륜E 주요 종속기업 손상평가 관련 감사절차의 수행결과를 검토하였으며, 주식회사대륜E 경영진이 주요 종속기업 손상평가시 활용한 독립적인 외부전문가의 객관성 및적격성에 대한 부문감사인의 확인 결과를 검토하였습니다. 나. 파생상품부채 공정가치평가 핵심감사사항으로 결정한 이유 재무제표에 대한 주석 16에서 공시한 바와 같이, 종속기업인 주식회사 대륜E 상환전환우선주 투자자들은 회사에게 동 우선주를 매각할 수 있는 풋옵션(행사가능일: 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날, 발행일로부터 2년이 되는 날, 발행일로부터 2년 6개월이 되는 날)을 보유하고 있으며, 보고기간말 현재 해당 풋옵션(이하, "파생상품부채") 장부금액은 176,000원입니다. 회사는 독립적인 외부전문가를 고용하여 파생상품부채 공정가치 평가를 수행하였습니다. 우리는 파생상품부채 공정가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여해당 항목을 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 감사에서 다루어진 방법 회사의 파생상품부채 공정가치평가와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. 우리는 이와 같은 감사절차 수행 시 파생상품평가 전문가를 감사팀에 포함하였습니다. - 공정가치평가를 위해 회사가 활용한 독립적인 외부전문가의 적격성 및 전문성 평가 - 공정가치평가에 사용된 이항모형 평가모델에 대해 질문과 검토 수행- 이항모형 평가에 사용된 기초자산 가격이 보고기간말 공정가치 평가금액과 일치하는지 확인 - 주가변동성, 할인율 등 이항모형 평가방법론의 주요 가정을 동종업계 내의 외부 벤치마크 및 주식회사 대륜E 재무정보와 비교함으로써 그 적절성 평가 주2) 연결재무제표 핵심감사사항 - 영업권 손상평가 핵심감사사항으로 결정한 이유 연결재무제표에 대한 주석 14에서 공시한 바와 같이, 연결회사는 도시가스사업을 영위하는 주식회사 대륜E 대한 사업결합에 따른 영업권을 인식하고 있으며 도시가스사업부문에 배분된 영업권은 13,184백만원입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1038호 '무형자산'에 따라 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 우리는 손상평가 수행 시 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 감사에서 다루어진 방법 연결회사의 영업권 손상평가와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. 우리는 이와 같은 감사절차 수행 시 가치평가 전문가를 감사팀에 포함하였습니다. - 손상평가를 위해 연결회사가 활용한 독립적인 외부전문가의 적격성 및 전문성 평가 - 가치평가모델에 대해 질문과 검토 수행- 가치평가모델에 사용된 향후 현금흐름추정과 기초 자료인 경영진이 승인한 사업계획의 비교 검토 - 할인율, 영구성장률 등 가치평가모델의 주요 가정을 동종업계 내의 외부 벤치마크 및 주식회사 대륜E 재무정보와 비교함으로써 그 적절성 평가 또한, 우리는 주식회사 대륜E 독립된 감사인(이하 "부문감사인")이 수행한 주식회사 대륜E 주요 종속기업 손상평가 관련 감사절차의 수행결과를 검토하였으며, 주식회사 대륜E 경영진이 주요 종속기업 손상평가 시 활용한 독립적인 외부전문가의 객관성 및 적격성에 대한 부문감사인의 확인 결과를 검토하였습니다. 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제59기 3분기(당기) 삼일회계법인 연말(반기,분기)국문감사, 영문감사, 연결감사 230,000 2,200시간 92,000 1,374시간 제58기(전기) 삼정회계법인 연말(반기,분기)국문감사, 영문감사, 연결감사 228,000 2,400시간 233,000 2,501시간 제57기(전전기) 삼정회계법인 연말(반기,분기)국문감사, 영문감사, 연결감사 240,000 2,811시간 248,500 3,066시간 (1) 연결 감사(검토)일정 ① 1분기 연결검토 : 2020. 5. 6 ~ 2020. 5. 8 (3일) ② 반 기 연결검토 : 2020. 8. 3 ~ 2020. 8. 5 (3일) ③ 3분기 연결검토 : 2020. 11. 2 ~ 2020. 11. 4 (3일) (2) 별도 감사(검토)일정 ① 1분기 검토 : 2020. 4. 27 ~ 2020. 4. 29 (3일) ② 반 기 검토 : 2020. 7. 29 ~ 2020. 7. 31 (3일) ③ 3분기 검토 : 2020. 10. 28 ~ 2020. 10. 30 (3일) 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제59기3분기(당기) - - - - - 제58기(전기) - - - - - 제57기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020.03.11 ㅇ 회사(5명)- 감사위원회 : 김안식, 심완경, 김종배- 내부회계관리자 : 전동수 전무- 재무관리팀장 : 이경춘 부장ㅇ 감사인(3명)- 신동준 상무(파트너) - 박경호 이사, 이다니엘 매니저 서면회의 ㅇ 감사결과 논의 - 특이사항 없음ㅇ 재무제표일인 2019년 12월 31일부터 2020년 3월 11일 현재까 지의 기간 중, 재무제표에 영향을 미칠수 있는 후속사건 논의ㅇ 핵심감사사항 결과 논의 - 별도재무제표 : 종속기업투자주식에 대한 손상검토 파생상품부채의 공정가치 평가 - 연결재무제표 : 영업권에 대한 손상검토 2 2020.09.22 ㅇ 회사(4명)- 감사위원회 : 김안식, 김종배, 조근호- 내부회계관리자 : 전동수 전무ㅇ 감사인(3명)- 선민경 상무(파트너) - 박재우 이사, 이경석 매니저 서면회의 ㅇ감사계획단계의 연간감사일정 등에 관해 논의 ㅇ2020년 기말감사, 실사 및 외부조회 등 세무감사일정 및 계획에 대한 논의 ㅇ부정위험과 관련하여 지배기구 감시기능에 대한 논의 ㅇ검토 또는 감사에서의 유의적인 발견된 사항에 대한 논의ㅇ핵심감사사항 선정 - 별도재무제표 : 종속기업투자주식 손상 - 연결재무제표 : 영업권에 대한 손상 검토 5. 회계감사인 변경① 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의 3 제1항에 따라 금융감독원 지정감사인인 삼정회계법인과 2017사업년도와 2018사업년도, 2019사업년도에 외부감사계약을 체결하였습니다.② 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에서 규정한 감사인 지정제도에 의거하여 재무기준에 따른 감사인 지정요건에 해당되어 금융감독원으로부터 2019년 11월 12일 삼일회계법인으로 지정통보를 받았습니다. 이에 당사는 외부감사인 강제지정기간 3년중 1년차 지정계약을 2019년 11월 26일에 체결하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요2020년 6월 30일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사(조남호,조원국)와 3명의 사외이사(김안식,김종배,조근형)로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 정관 및 이사회 결의에 따라 조원국 대표이사가 담당하고 있습니다. 또한 이사회내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영관리위원회 등 3개의 소위원회가 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 3 1 - 1 ※사외이사 변동현황은 제58기 정기주주총회(2020.3.20 개최) 결과임 나. 중요의결사항 당분기중 개최된 이사회의 주요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 조남호(83%) 조원국(100%) 김안식(100%) 심완경(100%)임기만료 김종배(83%) 조근형(100%) 찬 반 여 부 1 2020.1.23 상환전환우선주(RCPS) 인수계약서의 부속약정서 변경계약 체결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 후순위 대여약정서 체결 및 조건변경 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주식전질권설정계약에 따른 전질권(책임전질) 승낙 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 정산계약서 변경승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2020.2.20 제58기 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 제58기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 보고 제58기 재무제표 및 연결재무제표 사전 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제58기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 전자투표제도 도입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2020년도 사업계획(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 감사위원후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제58기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2020.3.13 제58기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2020.3.20 이사 보수 책정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회내 위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2020.3.27 정석빌딩 담보신탁대출 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2020. 5. 6 금전소비대차 약정체결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내 위원회① 이사회내의 위원회 구성현황 (2020. 9. 30 현재 ) 위원회명 구성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 사외이사 3인 김안식김종배조근형 1. 이사의 업무집행에 대한 감사2. 회사 및 자회사에 대한 회계감사3. 외부감사인의 추천4. 이사회에 대한 임시주주총회 소집요구5. 감사보고서의 작성6. 이사회가 위임하는 사항에 대한 결정 및 집행7. 기타 법령 및 정관에서 정하는 사항 김안식위원장 사외이사후보추천위원회 상근이사 1인사외이사 2인 조원국김안식김종배 1. 관계법령과 정관 및 이사회규정에 따라 회사의 사외이사 후보를 추천2. 이사회가 위임하는 사항에 대한 의결 조원국위원장 경영관리위원회 상근이사1인사외이사2인 조원국김안식조근형 이사회 결의사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고, 이사회 결의로써 그 결정을 위임한 사항에 대하여 의결 조원국위원장 ② 이사회내의 위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 조원국(100%) 김안식(100%) 심완경( 100% )임기만료 김종배(67%) 조근형(100%) 찬 반 여 부 감사위원회 2020. 2. 20 내부회계관리제도 운영실태 평가 심의의 건 가결 찬성 찬성 2019사업연도 회계 및 업무에 관한 감사결과 심의의 건 가결 찬성 찬성 2020. 3. 13 제58기 재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표에 대한 이사회 승인 동의 가결 찬성 찬성 찬성 2020. 4. 24 제59기 1분기 재무제표 보고 보고 2020. 7. 28 제59기 반기 재무제표 보고 보고 사외이사후보추천위원회 2020. 2. 20 사외이사후보(조근형) 추천의 건 가결 찬성 찬성 라. 이사의 독립성 ① 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우,이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 사내이사는 다음과 같습니다. 직 명 성 명 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래내역 최대주주와의 관계 대표이사/회장 조남호 이사회 한진중공업그룹 경영전반 총괄 주1) 본인 대표이사/부사장 조원국 이사회 전사 경영전반 총괄 주1) 최대주주의 子 주1) 조남호, 조원국 사내이사가 임원으로 있는 계열회사와 당해법인의 최근 3년간 거래내역은 다음과 같습니다. - 2018년~2020년 : 상표사용계약, 업무지원계약 등 - 2018년 7월 : ㈜대륜E 유상증자(1,020억원) 참여 ② 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성현황 성 명 사외이사 여부 비 고 조원국 - *사외이사 ½이상 (상법 제542조의 8의 제4항의 규정 충족) 김안식 O 김종배 O 주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보 추천위원회를 설치하여 운영중입니다. 위원회는 사외이사 2명 및 사내이사 1명으로 관련법규에 의거 총위원의 1/2이상을 사외이사로 구성하고 있습니다.사외이사후보추천위원회의 추천을 받아 주주총회에서 선임된 사외이사는 다음과 같습니다. 직 명 성 명 선임배경 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래내역 최대주주와의 관계 사외이사 김안식 경영전반에 대한 경험 및 전문지식 보유 사외이사후보추천위원회 전사 경영전반에 대한 업무 해당없음 해당없음 사외이사 김종배 금융 및 법무에 관한 다방면의 경험과 재무전문가로서 전문지식 보유 사외이사후보추천위원회 전사 경영전반에 대한 업무 해당없음 해당없음 사외이사 조근형 재무에 대한 실무경험과 전문지식을 활용하여 그룹의 재무구조개선 및 경영안정화 실현에 기여 사외이사후보추천위원회 전사 경영전반에 대한 업무 해당없음 해당없음 마. 사외이사의 전문성회사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위해 실무지원부서로 경영지원팀을 지정하여 운영하고 있습니다.또 한, 이사회 및 위원회 개최 전에 해당안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 지원부서명 인원 주요 담당업무 경영지원팀 2명 사외이사후보추천위원회 지원 등 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020년 02월 20일 한진중공업홀딩스 김안식심완경김종배 - - 회사의 주요 경영사항 공유- (주)한진중공업의 절연을 통한 에너지부문 위주로 그룹을 재편하는 시작시점에 사외이사의 역할 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 가. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 김안식 예 - 서울대 경제학과 졸업(1965)- 신공항하이웨이 관리본부장(1997~2002)- 신공항급유시설 대표이사(2003)- 前. 한국종합기술 사외이사(2011~2013) - - - 김종배 예 - 서울대 경영대학교 석사, MBA (1976)- University of Oregon, MBA(1985)- 한국산업은행 외화자금부 부부장(1997)- 한국산업은행 가락소매금융지점 지점장(2002~2003)- 한국산업은행 이사(2003~2005) : 기업금융본부장, 기획관리본부장, 컨설팅사업본부장- 한국산업은행 부총재(2006~2009)- 법무법인(유한) 광장 고문(2009~2020) 예 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형) - 한국산업은행 외화자금부 부부장(1997)- 한국산업은행 가락소매금융지점 지점장(2002~2003)- 한국산업은행 이사(2003~2005) : 기업금융본부장, 기획관리본부장, 컨설팅사업본부장- 한국산업은행 부총재(2006~2009) 조근형 예 - 경희대학교 회계학 석사 (1998)- 한영회계법인 Manager (1999.10 ~ 2005.12)- 대주회계법인 파트너 (2005.12 ~ 현재)- 대주회계법인 2사업본부장 (2019.6 ~ 현재)- 한국조세법학회 감사 (2017.2 ~ 현재) 예 회계사(1호 유형) - 한영회계법인 Manager (1999.10 ~ 2005.12)- 대주회계법인 파트너 (2005.12 ~ 현재)- 대주회계법인 2사업본부장 (2019.6 ~ 현재) 나. 감사위원회 위원의 독립성 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2이상 충족(전원 사외이사) - 위원중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(김종배, 조근형) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계인 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 감사위원회는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하고 있으며, 지주회사 특성상 사업회사의 내부감사팀을 겸직시켜 부서의 업무를 감사하고 있습니다.① 감사위원회의 구성 - 감사위원회는 사외이사 및 비상근이사 3인 이상으로 구성하되, 감사위원의 3분의 2이상을 사외이사로 한다. - 감사위원회 위원장은 감사위원회 호선에 의하여 선출한다. - 감사위원은 감사 및 감사결과에 대하여 각자가 감사위원회를 대표한다. 다만, 감사에 참여하지 않은 감사의 이의가 있을 경우에는 위원장이 감사위원회를 소집 하여 감사위원 총수의 과반수의 결의에 따른다. - 회계총괄담당임원은 감사위원회에 간사가 되며 위원장의 지시에 따라 감사위원회 사무전반을 관장한다. ② 감사위원회의 운영 - 이사의 업무집행에 대한 감사 : 위원회는 이사 및 직원에 대해 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. - 회사 및 자회사에 대한 업무감사 : 위원회는 이사회 및 대표이사 등이 회사업무 전 반에 걸쳐 행한 업무진행 전반을 감사할 수 있으며, 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있으며 자회사가 지체 없이 보고하지 않을 시 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을때는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. - 외부감사인의 추천에 관한 권한 - 이사회에 대한 임시주주총회 소집요구 : 위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유 를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. - 기타 법령, 정관 및 이사회 결의에 의하여 감사위원회에 부여된 사항에 관한 권한 다. 감사위원회의 주요활동 당분기중 개최된 감사위원회 주요의안내용은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명(출석율) 김안식(100%) 심완경(100%)임기만료 김종배(50%) 조근형 찬 반 여 부 1 2020. 2. 20 내부회계관리제도 운영실태 평가 심의의 건 가결 찬성 찬성 2019사업연도 회계 및 업무에 관한 감사결과 심의의 건 가결 찬성 찬성 2 2020. 3. 13 제58기 재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표에 대한 이사회 승인 동의 가결 찬성 찬성 찬성 3 2020. 4. 24 제59기 1분기 재무제표 보고 보고 4 2020. 7. 28 제59기 반기 재무제표 보고 보고 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2020년 07월 24일 삼정회계법인Audit Committee Institute 김안식김종배조근형 - - 법규 제개정에 따른 감사위원회 활동 변화- 동영상 드라마를 통한 감사위원회 활동사례 연구 외부감사인 선정 -> 감사계획 수립 -> KAM(핵심감사사항) 논의 -> 외부감사 의견형성 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원팀 2 부장,차장(평균7년) - 업무감사 및 시정조치사항 관리- 감사위원회 교육안내- 감사위원회 일정 및 안건 통지 라. 준법지원인에 관한 사항 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 당사는 조직규모 및 구성원이 적은 순수지주회사이며, 준법지원인은 선임하지 않고 있습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 집중투표제는 당사 정관 제29조 1항(2인 이상의 이사 선임시 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다)에 의거 채택하지 않고 있습니다.또한, 서면투표제도 채택하고 있지 않음에 따라 주주의 의결권 행사에 관한 의사표시는 주주총회 참석장에 의거 의결권을 직접 행사하시거나 또는 위임장에 의거 간접행사할 수 있습니다.주주의 의결권 행사와 관련하여 당사는 공시대상기간중에 소수주주권 행사 및 경영권 경쟁 사례가 발생하지 않았습니다. 2) 당사는 제57기 정기주주총회(2019.03.29)와 제58기 정기주주총회(2020.03.20)에 서 전자투표제를 채택하였으며, 행사절차 및 행사요건 등은 아래와 같습니다. 사항> 당사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 정기주주총회에서 활용하기로 이사회에서 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다 가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소 : 「http://evote.ksd.or.kr」 나. 전자투표 행사·전자위임장수여기간 : 주주총회 10일전부터 주주총회일 전일 까지 - 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) 다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여 - 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서, 은행 개인용도제한용 공인인증서 또는 은행ㆍ증권 범용 공인인증서 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2020년 9월 30일 현재 당사의 최대주주는 한진중공업홀딩스 지분을 46.50%를 보유하고 있으며, 특수관계인의 소유주식을 포함하면 48.37%로 안정적인 경영권을 확보하고 있습니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 조남호 본 인 보통주 13,730,081 46.50 13,730,081 46.50 - 조원국 친인척 보통주 276,321 0.94 276,321 0.94 - 조민희 친인척 보통주 276,191 0.94 276,191 0.94 - 김영환 친인척 보통주 174,183 0.59 0 0.00 장내매도 안선희 친인척 보통주 86,831 0.29 0 0.00 장내매도 계 보통주 14,543,607 49.25 14,282,593 48.37 - 기 타 0 0 0 0 - 최대주주명 : 조 남 호 특수관계인의 수 : 2 명 ※ 상기 지분율은 발행주식총수에 대한 비율임. ㅇ 최대주주의 주요 경력 최대주주 성명 직 위 주요경력 기간 경력사항 겸임현황 조남호 대표이사 회장 2003년 3월 ~ 현재 한진중공업그룹회장 - 대륜E 사내이사- 한일레저 사내이사 ㅇ 최대주주의 주식담보제공 성명(명칭) 주식종류 담보제공주식수 계약 상대방 계약의종류 계약체결(변경)일 계약기간 비율 비고 조남호 보통주 7,890,000 종로세무서 담보제공 2018.05.11 2023.05.15 26.72 연부연납 담보(주1) 조남호 보통주 5,840,081 한국산업은행 외 채권금융기관 담보제공 2018.07.25 보증한도 약정 종료시까지 19.78 (주)한진중공업 방산부문신규 보증한도 약정 합 계 13,730,081 합계(비율) 46.50 - (주1) : 2018년 5월 11일 체결한 연부연납 담보의 계약기간은 연부연납 기한 기재 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2006년 12월 31일 조남호 외 10,841,383 20.41 - - 2007년 08월 03일 조남호 외 2,959,491 21.02 회사분할 - 2007년 12월 04일 조남호 외 14,801,193 56.73 공개매수에 의한 유상증자 - 2014년 03월 25일 조남호 외 14,551,030 55.77 특수관계인 변동 - 2016년 11월 16일 조남호 외 14,544,288 55.75 - - 2018년 05월 11일 조남호 외 14,543,607 55.75 - - 2020년 06월 17일 조남호 외 14,282,593 54.74 특수관계인 변동 - ※ 소유주식수와 지분율은 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식과 지분율을 합산하였으며, 지분율은 의결권있는 보통주식을 기준으로 산출하였음 2007년 5월 15일 이사회결의 및 2007년 6월 29일 임시주주총회 승인에 의거 2007년 8월 1일 기준으로 당사와 (주)한진중공업이 순자산(총자산-총부채) 기준으로27:73의 비율로 인적분할되었으며, 舊.(주)한진중공업 1주당 지주회사인 (주)한진중공업홀딩스 주식 0.27주와 신설법인인 (주)한진중공업 주식 0.73주로 분할되어 소유하게 됨에 따라 최대주주등의주식수가 감소하였음 유상증자> 회사분할이후, 회사는 공정거래법상 "지주회사의 행위제한 등"에 의한 지주회사 요건을 충족하기 위하여 공개매수에 의한 유상증자를 실시함공개매수 결과 한진중공업 보통주식을 소유한 주주중 21명(주식수 8,028,056주)이 참여하였으며, 당사의 최대주주를 비롯한 특수관계인도 공개매수에 참여하여 당사의 신주를 배정받았음 2. 주식 소유현황 2019년 12월 31일 현재 최대주주를 제외하고 5% 이상 의결권 있는 주식을 소유하고 있는 주주는 다음과 같습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 국민연금 1,663,769 5.63% 주1) - - - - 우리사주조합 - - - 주1) 국민연금의 소유주식수 및 지분율은 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준임. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 9,084 9,093 99.90 8,053,483 26,089,504 30.87 - 주) 전체주주수와 총발행주식수는 의결권있는 발행주식총수 기준임 3. 주식사무 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 그러나 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. - 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인 에게 인수하는 경우 - 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다.) 제165조의 6의 규정에 의하여 일반공모방식으로 신주를 발행하는 경우 - 자본시장법 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 - 상법 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 - 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장법 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 - 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융 기관에게 신주를 발행하는 경우 - 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 회사의 원활한 지주사업 수행 등 경영상 목적달성을 위하여 관계회사, 최대주주와 그 특별관계자 및 해당 회사의 임직원, 거래처, 채권자들 에게 신주를 발행하는 경우 - 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 하는 외국인투자 촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 - 기술도입을 위해 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 제1호 내지 제9호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다.④ 제1항 및 제2항의 규정에도 불구하고 이 회사가 독점규제및공정거래에관한법률(이하“공정거래법” 이라 한다.) 소정의 지주회사 요건을 충족하기 위해 또는 지주사업을 원활하게 수행하기 위해 공정거래 법상의 자회사 주식을 추가로 취득하거나 또는 자회사 이외의 다른 회사를 공정거래법상 이 회사의 자회사로 편입시킬 필요가 있어 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물 출자 받는 경우 회사는 이사회 결의로 당해 회사의 주식을 보유한 주주들에게 신주를 배정할 수 있다.⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 (매결산기말 익일부터 90일이내) 주주명부폐쇄시기 1월 1일에서 1월 31일까지 주권의 종류 전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라'주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 하나은행 증권대행부(T.02-368-5860) 주주의 특전 - 공고방법 회사인터넷 홈페이지(www.hhic-holdings.com) / 매일경제신문 4. 주가 및 주식거래실적 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래실적은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종 류 2020년 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최고(종가) 4,155 3,790 3,480 3,740 3,725 4,870 최저(종가) 2,690 3,090 2,965 3,180 3,180 3,155 평균(가중산술) 3,164 3,472 3,279 3,455 3,367 4,013 월간거래량 16,251,093 2,258,420 1,920,885 1,607,509 2,744,472 9,572,826 일일 최고거래량 11,326,671 258,404 289,220 461,717 1,267,931 2,815,976 일일 최저거래량 32,540 27,101 16,648 21,476 36,949 45,903 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조남호 남 1951년 01월 대표이사 등기임원 상근 회장 - 고려대학교 경영학과- 現 한진중공업홀딩스 회장 13,730,081 - 본인 2000.3.17(20년) 2021.03.22 조원국 남 1976년 04월 대표이사 등기임원 상근 부사장 - 美 브라운대 동양사학- 미국변호사- 한진중공업 조선영업총괄 276,321 - 최대주주의 子 2019.3.29(1년) 2022.03.28 김안식 남 1943년 02월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 - 서울대 경제학과- 신공항 하이웨이 관리본부장- 신공항 급유시설 대표이사- 한국종합기술 사외이사 - - - 2013.3.29(7년) 2022.03.28 김종배 남 1950년 10월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 - 서울대 경영대학 석사, MBA- 한국산업은행 부총재- 법무법인(유) 광장 상임고문 - - - 2019.3.29(1년) 2022.03.28 조근형 남 1967년 08월 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 - 경희대학교 회계학 석사- 한영회계법인 Manager- 대주회계법인 파트너- 대주회계법인 2사업본부장- 한국조세법학회 감사 - - - 2020.3.20 2023.03.19 전동수 남 1964년 11월 전무 미등기임원 상근 경영관리담당임원 - 인하대 경영학과- 최사분할프로젝트 팀장- 現 대륜E 대표이사 - - - - - 이수신 남 1944년 11월 비상임고문 미등기임원 비상근 고문 - 서울대학교 경제학과- 미 밴더빌트 대학원 경제학- 외환은행 부행장- 한진중공업홀딩스 대표이사 - - - - - ○ 임원의 주된경력 성 명 주된직업 주된경력 사외이사연임여부 비 고 조남호 - 한진중공업그룹 회장(2007 ~ 현재) - 고려대학교 경영학과 졸업(1973) - 한진중공업그룹 회장(2003~현재) - (주)한진중공업홀딩스 대표이사 (2007~현재) - 주1) 조원국 - 한진중공업홀딩스 부사장(2019 ~ 현재) - 美 브라운대학교 동양사학 졸업 (1999)- HACOR Inc. Vice President (2018)- (주)한진중공업 조선영업본부장 (2008~2018)- 한진중공업홀딩스 경영관리총괄(2010~2019) - 주1) 김안식 -한진중공업홀딩스사외이사/감사위원(2013 ~ 현재) - 서울대 경제학과 졸업(1965)- 신공항하이웨이 관리본부장(1997~2002)- 신공항급유시설 대표이사(2003)- 한국종합기술 사외이사(2011~2013) 3연임 김종배 -한진중공업홀딩스사외이사/감사위원(2019 ~ 현재) - 서울대 경영대학교 석사, MBA (1976)- University of Oregon, MBA(1985)- 한국산업은행 외화자금부 부부장(1997)- 한국산업은행 가락소매금융지점 지점장(2002~2003)- 한국산업은행 이사(2003~2005) : 기업금융본부장, 기획관리본부장, 컨설팅사업본부장- 한국산업은행 부총재(2006~2009)- 법무법인(유한) 광장 고문(2009~2020) - 조근형 대주회계법인2사업본부장(2019 ~ 현재) - 경희대학교 회계학 석사 (1998) - 한영회계법인 Manager (1999.10 ~ 2005.12) - 대주회계법인 파트너 (2005.12 ~ 현재) - 대주회계법인 2사업본부장 (2019.06 ~ 현재) - 한국조세법학회 감사 (2017.02 ~ 현재) - 주1) 조남호, 조원국 대표이사는 당사의 자회사인 (주)한진중공업의 이사로 재임중인 2016년 5월 10일에 (주)한진중공업의 기업재무구조개선 및 경영정상화를 위하여 채권금융기관협의회(주채권은행: 한국산업은행)과 경영정상화계획 이행을 위한 약정을 체결하였습니다. ○ 당사 임원의 타회사 임원겸임현황 성 명 겸임회사명 직급,직책 최초선임시기 담당업무 조남호 (주)대륜E 사내이사 1999.06.23 이사(상근) (주)한일레저 사내이사 1998.12.07 이사(상근) 조원국 (주)대륜E 사내이사 2019.03.26 이사(상근) 전동수 (주)대륜E 대표이사 2018.10.16 이사(상근) (주)대륜발전 대표이사 2019.03.26 이사(상근) 별내에너지(주) 대표이사 2019.03.26 이사(상근) 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무 남 5 - 1 - 6 14.1 311,317 51,886 - - - - 관리사무 여 1 - - - 1 0.8 30,650 30,650 - 합 계 6 - 1 - 7 11.9 341,967 48,852 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 당사는 보고서 작성기준일 현재 총 7명의 직원(미등기임원 포함)을 고용하고 있으며, 평균근속년수는 11.9년이고 당분기말까지 지급된 급여 총액은 341,967천원, 1인당 평균 급여는 48,852천원입니다. ＊ 소속외 근로자는 「고용정책 기본법」 제15조의6 제1항에 따라 근로자의 고용형태 현황을 공시하는 회사에 한하여 작성함에 따라 당사는 해당사항이 없습니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 27,000 27,000 비상임고문 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 2 - - 감사위원회 위원 3 - - 계 5 1,300,000 - 나. 보수지급금액 ① 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 814,298 162,860 - ② 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 733,298 366,649 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 81,000 27,000 - 감사 - - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 ① 회사가 속해있는 기업집단의 명칭 : 한진중공업홀딩스 그룹② 당해 기업집단에 소속된 회사 구분 개수 회사명 상장여부 사업의 내용 차상위회사 법인등록번호 지주회사 1 (주)한진중공업홀딩스 상장 지주회사 - 110111-0110083 자회사 2 (주)한일레저 비상장 레저, 골프사업 - 131211-0001292 (주)대륜E 비상장 도시가스공급 - 110111-1720633 손자회사 2 (주)대륜발전 비상장 집단에너지사업 (주)대륜E 110111-4247676 별내에너지(주) 비상장 집단에너지사업 (주)대륜E 110111-3802546 총계열사 수: 5 ③ 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황 [2020. 9. 30 현재] (단위 : %) 출자회사피출자회사 (주)한진중공업홀딩스 (주)대륜E (주)한진중공업홀딩스 11.65 (주)대륜E 88.58 (주)한일레저 99.99 (주)대륜발전 90.66 별내에너지(주) 100.00 ④ 한진중공업홀딩스 그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 동법 시행령 개정(2017.7.19)에 따라 자산총액 10조원 이상인 상호출자제한 기업집단에서 제외되었고, 2017년 9월 1일자로 자산총액 5조원 이상인 공시대상기업집단으로 지정되었습니다.하지만, (주)한진중공업의 감자에 따른 지분율하락으로 공시대상기업집단의 소속회사인 (주)한진중공업 및 인천북항운영(주)가 계열제외됨에 따라 당그룹은 2019년 5월 15일자로 공시대상기업집단에서도 제외되었습니다.⑤ 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 직 명 성 명 회사명 직 위 비 고 회장 조남호 (주)대륜E 이사/2019.3.26 상근 (주)한일레저 이사/2019.3.19 상근 부사장 조원국 (주)대륜E 이사/2019.3.26 상근 전무 전동수 (주)대륜E 이사/2018.10.16 상근 (주)대륜발전 이사/2019.3.26 상근 별내에너지(주) 이사/2019.3.26 상근 2. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 대륜E(비상장) 2006.05.24 경영참여 277,416 9,085,600 88.58 284,045 - - - 9,085,600 88.58 284,045 848,185 326 한일레저(비상장) 1988.12.24 경영참여 21,999 4,399,720 99.99 49,035 - - - 4,399,720 99.99 49,035 161,671 2,133 합 계 - - 333,080 - - - - - 333,080 1,009,856 2,459 ※ (주)대륜E 의결권 있는 상환전환우선주를 발행하여 지분율이 88.58%로 감소하였습니다. 2020년 1월 23일 변경된 상환전환우선주의 주요내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 발행일자 2018년 7월 27일 주당 발행가액 및 발행주식수 64,000원 1,170,905주 발행가액 74,937,920,000원 이익배당 - 누적적, 비참가적 우선주- 우선배당률 : 발행가액의 연 복리 3.9% 잔여재산분배 - 회사청산 시 보통주 주주에 우선하여 분배- 분배 한도 : 분배 당시 우선주 주주가 보유하고 있는 주식 발행가액과 누적적으로 미지급된 배당금을 합산 금액 상환권 상환조건 - 상환권자 : 발행회사((주)대륜E)- 전부 또는 일부 상환가능 상환만기 - 발행일로 부터 5년이 되는 날 주당 상환가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액(c)을 차감한 금액 조기상환권 상환조건 - 상환권자 : 발행회사((주)대륜E)- 전부 또는 일부 상환가능 조기상환가능일 발행회사가 조기상환권 행사 시- 2022년 1월 28일 ~ 상환만기까지 상환전환우선주 주주의 풋옵션 행사 시- 풋옵션 행사가능일 : 2022년 1월 28일 주당 상환가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 전환권 전환권자 - 상환전환우선주 주주 전환청구기간 - 발행일로 부터 1개월 되는 날 ~ 상환만기 직전 영업일 전환으로 발행할 주식 - 보통주식 전환으로 발행할 주식수 - 상환전환우선주 1주당 보통주 4주 매수청구권(풋옵션) 매수청구권자 - 상환전환우선주 주주 매수의무자 - 지배회사((주)한진중공업홀딩스) 및 지배회사가 지정한자 매수청구권 행사가능일 - 2022년 1월 28일 매매가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 매도청구권(콜옵션) 매도청구권자 - 지배회사((주)한진중공업홀딩스) 매도청구기간 - 2022년 1월 28일 ~ 상환만기까지 매매가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 (1) 발전전기업과 관련한 약정사항 연결회사인 (주)대륜E (주)대륜발전 및 별내에너지(주)의 대주단 및 출자자에게 일정조건에 따른 금융약정을 제공하고 있습니다. ① 지배기 업은 별내에너지 (주)의 PF금융약정과 관련하여 운영기간 동안에 대출원리금을 상환하기에 부족하거나 부족할 것으로 예상되는 경우, 해당 부족자금을 300억원 한도로 별내에너지(주)에게 제공하는 약정을 체결하고 있습니다. 또한, (주)대륜발전은 PF금융약정과 관련하여 운영기간 동안에 대출원리금을 상환하기에 부족하거나 부족할 것으로 예상되는 경우 (주)대륜발전의 주주들로부터 해당 부족자금을 450억원((주)대륜E 370억원, 한국남부발전(주) 80억원)한도로 제공받는약정을 체결하고 있습니다. 이에 따라 (주)대륜E 370억원의 부족자금을 이미 제공하였으며, 해당 금액이 예치된 계좌(단기예금)는 PF대출 원리금 상환 목적 외 사용이 제한되어 있습니다. PF대출 원리금 상환자금이 부족하여 해당 계좌에서 상환 용도로 인출되는 경우 (주)대륜E 해당 인출금액 만큼 자금제공의무를 이행한 것으로 간주됩니다. ② (주)대륜E 2018년 7월 27일에 상환전환우선주 1,170,905주를 발행하였으며동 주식의 의결권은 연결회사에 전부 위임되었습니다. 상환전환우선주 주주는 연결회사에게 동 우선주를 매각할 수 있는 풋옵션(행사가능일: 2022년 1월 28일)을 보유하고 있으며 연결회사는 동 우선주를 매입할 수 있는 콜옵션(행사가능일: 2022년 1월 28일부터 상환만기일까지)을 보유하고 있습니다. ③ 연결회사는 상황전환우선주의 주주가 풋옵션을 행사할 경우 연결회사의 매매대금지급의무 이행을 담보하기 위하여 연결회사가 보유하고 있는 ㈜대륜E 주식 전부에 대하여 근질권을 설정하였습니다. 또한, 상환전환우선주의 후행조건으로 ㈜대륜E 총수익스왑계약을 체결하고 있습니다. (2) 특수관계자에 대한 지급보증 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자를 위하여 대출금융기관 등에 지급보증을 제공하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 제공회사 채무자 채권자 채무금액 채무보증금액 보증기간 비 고 (주)대륜E 별내에너지(주) 엘티와이제사차㈜ 40,000 52,000 2020.07~2021.10 (주)대륜발전 엘티와이제삼차㈜ 50,000 65,000 2020.05~2021.08 합 계 90,000 117,000 (3) 특수관계자와의 자금거래 연결회사는 ㈜대륜E 기타특수관계자인 디알파이프제일차㈜로부터의 상환전환우선주 매수청구권 행사 가능일을 2022년 1월 28일로 2년 연장 변경하였으며, 디알파이프제일차㈜에게 884백만원을 대여하였습니다. 2. 기타 이해관계자와의 거래내용 기타 이해관계자의 거래내용은 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 주석23번' 및 '5.재무제표 주석-주석19번'을 참조하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제58기주주총회(2020.3.20) 1. 제58기 재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 감사위원 선임의 건4. 이사보수한도 승인의 건 보고승인 (사외이사 조근형)승인 (감사위원 조근형)승인 (13억원) 제57기주주총회(2019.3.29) 1. 제57기 재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 감사위원 선임의 건5. 이사보수한도 승인의 건 보고승인 승인 (사내이사 조원국, 사외이사 김안식,김종배)승인 (감사위원 김안식, 김종배)승인 (13억원) 제56기주주총회(2018.3.23) 1. 제56기 재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사보수한도 승인의 건4. 임원퇴직금 및 퇴직위로금 지급규정 개정의 건 보고승인 (사내이사 조남호)승인 (13억원)승인 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당분기말 현재 연결회사가 피소되어 소송에 계류중인 사건은 없습니다. 나. 채무보증현황 및 주요약정사항 한진중공업홀딩스> ① 지급보증 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 보증처 보증금액 비고 (주)한진중공업 건설공제조합 7,464 공사이행보증 ② 충당부채 (단위: 백만원) 구 분 전기말 전입 (환입) 기타 사용액 당분기말 보증충당부채(*1) 29,763 (722) 1,849 (30,890) - RPS충당부채(*2) - 1,213 1,213 탄소배출권부채(*3) 2,437 (917) 1,520 합 계 32,200 (426) 1,849 (30,890) 2,733 (*1) ㈜한진중공업의 종속기업인 HHIC-PHIL Inc.의 선수금환급보증과 관련된 충당부채로 당반기 중 해당 보증에 따른 당사의 의무액을 지급완료 함에 따라 추가적으로 인식할 충당부채는 없습니다. (*2) ㈜대륜발전 은 "신에너지및재생에너지개발이용보급촉진법"에 의거 매년 총 발전량의 일정량 이상을 신재생에너지로 공급해야 하는 의무에 따라, 신재생에너지의무할당제도(RPS)에 대한 충당부채를 인식하고 있습니다. (*3) "온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률"에 의거 매년 정부로 부터 무상할당 받은 배출권을 초과하여 배출한 온실가스 상당량을 배출권 시장에서 구입하여야 하며, 이에 대한 의무를 충당부채로 인식하고 있습니다. ③ 약정사항 (1) 금융기관과 체결한 약정한도 (단위: 백만원) 구 분 금융기관 당분기말 전기말 일반여신한도 ㈜우리은행 등 70,000 25,000 정책자금 ㈜하나은행 등 12,533 12,812 산업시설자금대출 한국산업은행 8,000 - 사모사채 신영증권㈜ 등 80,000 30,000 후순위대출 신영증권㈜ 90,000 90,000 ABCP 제이앤더블유에이치㈜ 10,000 15,000 자산유동화사채 DB금융투자㈜ 100,000 100,000 PF대출((2). ①) 한국산업은행 등 730,000 720,000 합 계 1,100,533 992,812 (2) 발전전기업과 관련한 약정사항 ① 지배기 업은 별내에너지 (주)의 PF금융약정과 관련하여 운영기간 동안에 대출원리금을 상환하기에 부족하거나 부족할 것으로 예상되는 경우, 해당 부족자금을 300억원 한도로 별내에너지(주)에게 제공하는 약정을 체결하고 있습니다. 또한, (주)대륜발전은 PF금융약정과 관련하여 운영기간 동안에 대출원리금을 상환하기에 부족하거나 부족할 것으로 예상되는 경우 (주)대륜발전의 주주들로부터 해당 부족자금을 450억원((주)대륜E 370억원, 한국남부발전(주) 80억원)한도로 제공받는약정을 체결하고 있습니다. 이에 따라 (주)대륜E 370억원의 부족자금을 이미 제공하였으며, 해당 금액이 예치된 계좌(단기예금)는 PF대출 원리금 상환 목적 외 사용이 제한되어 있습니다. PF대출 원리금 상환자금이 부족하여 해당계좌에서 상환용도로 인출되는 경우 (주)대륜E 해당 인출금액만큼 자금제공의무를 이행한 것으로 간주됩니다. ② (주)대륜E 2018년 7월 27일에 상환전환우선주 1,170,905주를 발행하였으며동 주식의 의결권은 연결회사에 전부 위임되었습니다. 상환전환우선주 주주는 연결회사에게 동 우선주를 매각할 수 있는 풋옵션(행사가능일: 2022년 1월 28일)을 보유하고 있으며 연결회사는 동 우선주를 매입할 수 있는 콜옵션(행사가능일: 2022년 1월 28일부터 상환만기일까지)을 보유하고 있습니다. 또한, 상기 상환전환우선주와 관련하여 연결회사는 동 우선주의 주주가 풋옵션을 행사할 경우 연결회사의 매매대금 지급의무 이행을 담보하기 위하여 연결회사가 보유하고 있는 (주)대륜E 주식 전부에 대하여 근질권을 설정하였습니다. 한편, ㈜유진저축은행 등 3개사는 연결회사에 대한 상환전환우선주에 대한 매수청구권을 행사하여, 지배기업이 지정한 디알파이프제일차㈜가 전액 매수하였습니다. 이와 관련하여 상환전환우선주의 주요 발행조건이 2020년 1월 28일자로 아래와 같이 변경되었습니다. 구 분 내 용 변경 전 변경 후 이익배당 우선배당률 - 발행가액의 연 복리 3.5% - 발행가액의 연 복리 3.9% 상환권 주당 상환가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액(c)을 차감한 금액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액(c)을 차감한 금액 조기상환권 주당 상환가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(6.5~6.9%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액(c)을 차감한 금액 조기상환가능일 발행회사가 조기상환권 행사 시- 발행일로부터 2년 6개월이 되는 날 ~ 상환만기까지 발행회사가 조기상환권 행사 시- 2022년 1월 28일 ~ 상환만기까지 상환전환우선주 주주의 풋옵션 행사시- 풋옵션 행사가능일 : 발행일로 부터 1년 6개월이 되는 날, 2년이 되는 날, 2년 6개월이 되는 날 상환전환우선주 주주의 풋옵션 행사시- 풋옵션 행사가능일 : 2022년 1월 28일 매수청구권(풋옵션) 매수의무자 - 지배회사((주)한진중공업홀딩스) 및 지배회사가 지정한자 (좌동) 매수청구권 행사가능일 - 발행일로 부터 1년 6개월이 되는 날, 2년이 되는 날, 2년 6개월이 되는 날 - 2022년 1월 28일 매매가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(6.5~6.9%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 매도청구권(콜옵션) 매도청구기간 - 발행일로부터 2년 6개월이 되는 날 ~ 상환만기까지 - 2022년 1월 28일 ~ 상환만기까지 매매가액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(6.9%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 - (a) + (b) - (c)- 주당 발행가액(a)에 연 복리(5.46%)를 적용(b)하여 가산한 금액에서 상환일 까지 회사로부터 수령한 기배당금액 (c)을 차감한 금액 (3) 천연가스 수급계약 관련 약정사항연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 연결회사가 천연가스 매입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한국가스공사에게 양도하는 계약을 체결할 수 있으나, 현재 예금채권양수도 계약은체결되어 있지 않습니다. (4) 한진중공업 경영정상화계획 이행을 위한 약정사항 ① 연결회사는 (주)한진중공업의 기업재무구조개선 및 경영정상화를 위하여 2016년5월 10일에 채권금융기관협의회(주채권은행:한국산업은행)와 체결한 경영정상화계획 이행 약정에 따라 (주)한진중공업에 대한 긴급운영자금 차입액 238,000백만원(채권최고액: 325,000백만원)과 관련하여 한국산업은행 등 자산담보부대출대주가 설립한 에이치아이엘제육차 주식회사에게 연결회사가 보유하고 있는 (주)한일레저 주식 전부에 대하여 근질권을 설정하였습니다. ② 연결회사는 (주)한진중공업의 영도조선소 방산부문 계약이행 등과 관련된 보증지원(보증한도: 260,000백만원)을 위하여 한국산업은행에게 연결회사가 보유하고 있는(주)한일레저 주식 전부에 대하여 근질권을 후순위로 추가설정하였습니다. 또한, 연결회사의 최대주주는 (주)한진중공업의 방산부문 계약이행 등과 관련된 추가보증지원(채권최고액: 260,000백만원)을 위하여 한국산업은행 등 채권금융기관에게최대주주가 보유하고 있는 지배회사 주식 5,840,081주에 대하여 근질권을 설정하였습니다. (5) 브랜드 사용료 관련 약정사항연결회사는 "HHIC", "HANJIN HEAVY INDUSTRIES CONSTRUCTION", "한진중공업", "대륜" 및 심벌마크인 "창조의 원" 등의 브랜드를 사용하고 있는 (주)한진중공업과 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. (6) 파생상품연결회사는 당분기 중 선수금환급보증부채 상환을 위해 부동산신탁담보를 통해 350억을 차입하였으며, 해당 차입금의 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 이자율스왑 파생상품계약을 체결하였습니다. 이와 관련한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 계약자 계약기간 원금 이자율(변동금리) 위험회피수단 비고 이자율스왑(현금흐름위험회피) ㈜우리은행 2020-03-312022-03-31 15,000 3개월CD평균수익률+가산(2.11%) 고정이자율3.45% 변동금리를고정금리로 스왑 2020-03-312021-03-31 20,000 3개월CD평균수익률+가산(4.16%) 고정이자율5.48% 변동금리를고정금리로 스왑 상기 파생상품거래와 관련하여 당분기의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 파생상품부채 기타포괄손익(*) 이자율스왑 229 (179) (*) 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손익은 법인세효과 반영 후 금액입니다. (7) 기타 약정사항(주)대륜E, 별내에너지(주), (주)대륜발전의 일부 차입부채와 관련하여 (주)대륜E 유효신용등급이 일정수준이하로 하락하는 경우 기한이익상실 사유에 해당합니다. (8) 장기유지보수계약연결회사는 발전설비 유지보수와 관련하여 Siemens Industrial Turbomachinery AB및 두산중공업(주) 등과 Long Term Maintenance Services 계약을 체결하고 있습니다. (9) 차입금 관련 담보제공내역 (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 투자부동산(*1) 20,253 42,000 장단기차입금 35,000 ㈜우리은행 등 토지, 건물, 구축물, 공급설비, 기계장치 1,001,131 866,600 장기차입금 및유동성장기부채(*2) 528,320 한국산업은행 등 단기예금 137,834 (*1) 연결회사는 당분기 중 한진중공업 수빅조선소 선수금 환급보증 변제를 위한 정석빌딩 담보신탁 대출을 실행하였습니다(신탁기간 : 2020. 3. 31 ~ 2022. 3. 31).(*2) 연결회사는 PF금융약정과 관련하여 대상사업시설 및 그 부지, 대상사업시설 관련 제반 시설이나 물건(설비, 기계기구, 공작물 일체 포함) 및 예금에 대하여 대주단들에게 담보((주)대륜발전 : 신탁 수익권증서, 별내에너지(주) : 근저당권)를 제공하고 있습니다. (10) 종속기업주식에 대한 근질권 제공 등 연결회사는 집단에너지 건설사업 관련 PF금융약정과 관련하여 대주단들에게 연결회사가 보유한 종속회사((주)대륜발전, 별내에너지(주))의 주식에 대하여 근질권을 제공하고 있으며, 담보설정금액은 각각 5,850억원 및 2,816억원 중 지분비율 해당액입니다. 3. 제재 현황 등 그 밖의 사항 [임직원 제재현황] 일자 조치기관 조치대상자 처벌 및 조치내용사유 사유 및 근거법령 처벌또는 조치에 대한 이행현황 재발방지를 위한 대책 2019.06.26 서울남부지방법원 조남호- (주)한진중공업홀딩스 대표이사(근속연수 19년)- (주)대륜E 이사(근속연수 20년)- (주)한일레저 이사(근속연수 20년) 6.26. 서울남부지방법원 판결- 벌금 20억원 해외금융계좌 신고의무 불이행(국제조세조정에 관한 법률제34조의2 제1항, 제34조 제1항 등) 판결확정 및벌금납부완료 법령 및 사규 등 준수여부에 대한 모니터링 강화 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중 4. 장래매출채권 유동화 현황 (단위 : 백만원) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 디알디비제일차유동화전문(DB) 도시가스판매대금채권 ABS 2018.08.28 100,000 50,000 장래매출채권 유동화채무 비중 [2020. 9. 30 현재] (단위 : 백만원) 당분기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 50,000 - 68,750 - (18,750) 총차입금 944,631 5.3 898,927 7.6 45,704 매출액 557,267 9.0 877,642 7.8 (320,375) 매출채권 46,674 107.1 174,869 39.3 (128,195) ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음