한진중공업홀딩스 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

지배회사인 주식회사 한진중공업홀딩스는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있으며, K-IFRS에 따라 연결대상종속회사가 영위하는 사업부문의 특성을 고려하여 엔지니어링사업(한국종합기술), 골프장사업(한일레저), 기내식서비스사업(HACOR) 등으로 구분하였습니다.한편, 연결회사는 채권금융기관협의회와 체결한 경영정상화 방안 이행 약정에 따라, 종속회사인 ㈜대륜E, ㈜대륜발전 및 별내에너지㈜를 매각하기로 결정하였습니다이로 인해 ㈜대륜E, ㈜대륜발전 및 별내에너지㈜와 관련된 자산 및 부채는 매각예정으로, 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시되었습니다. 가. 사업부문별 요약 재무현황

(단위 : 백만원)

사업부문	제56기 1분기	제55기 1분기	제55기	제54기

영업수익	영업이익	영업수익	영업이익	영업수익	영업이익	영업수익	영업이익

지주회사	7,524	6,448	6,825	5,777	11,484	7,112	15,233	10,985

엔지니어링사업	53,767	527	50,978	1,426	199,371	4,237	183,988	3,510

골프장사업	1,630	(526)	1,868	(457)	15,356	1,211	14,987	960

기내식서비스사업	19,624	530	19,463	1,011	80,179	3,383	70,436	2,683

소 계	82,545	6,979	79,134	7,757	306,390	15,943	284,644	18,138

연결조정효과	(6,588)	(29,420)	(5,326)	(12,378)	(6,406)	(113,742)	(9,448)	(135,268)

합 계	75,957	(22,441)	73,808	(4,621)	299,984	(97,799)	275,196	(117,130)

※ 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액 및 관계기업에 대한 지분법손익 금액을 포함하고 있습니다. 나. 사업부문별 현황 당사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 순수지주회사 입니다. 지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시킬수 있으며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다.당사는 한진중공업그룹 브랜드의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행해 나가고 있으며, 그 일환으로 2010년부터 당사의 보유상표를 사용하는 회사와 개별적으로 브랜드 사용계약을 체결하여 사용상의 권리와 의무를 명확히 함과 동시에 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. 브랜드 사용료는 브랜드를 사용하는 회사의 매출액을 기준으로 산정되며 2017년 1분기에 인식한 상표권 사용수익은 572백만원입니다. 또한, 안정적 수익원 확보 및 다각화를 위해 부동산 임대사업도 수행하고 있으며, 서울 강남구 삼성동 및 의정부 민락동 소재 건물의 임대를 통해 711백만원의 수익을 실현하였습니다. 자회사에 대한 주식보유현황 및 지분율, 자산총액대비 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 자회사명 보유주식수(주) 지분율(%) 주식장부가액 자산총액대비 비중(%) 비 고 한진중공업 32,858,263 30.98 110,568 24.22 상장 대륜E 8,821,600 100.00 136,450 29.89 비상장 한국종합기술 7,341,680 67.05 53,594 11.74 상장 한일레저 4,399,720 99.99 49,035 10.74 비상장 Hacor Inc. 3,999 100.00 33,407 7.32 해외법인 ※ 자산총액대비 비중은 자회사 주식의 장부가액을 당사의 자산총액 (456,552백만원)으로 나눈 비율임.(2017년 3월 31일 기준) 당사는 지주회사로서 2016년도말 재무제표의 자회사 장부가액을 기준으로 그 가액이 큰 순서대로 순차적으로 누적한 가액이 자회사 장부가액의 합계의 100분의 75에 해당하는 자회사로 (주)한진중공업, (주)대륜E, (주)한국종합기술, (주)한일레저가 있습 니다. ■ (주)한진중공업 (주)한진중공업은 조선부문과 건설부문, 기타부문으로 사업부문을 영위하고 있습니다. ① 사업부문별 현황 【조선부문】 (산업의 특성) 조선산업은 전후방 산업파급효과가 매우 큰 종합 조립기계장치산업으로 전방 산업인 해운, 수산, 석유산업 등과 후방산업인 기계, 철강, 전자, 도료 등 기자재 산업에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 조선산업은 선박의 설계 및 선형 개발, 장비 제작 및 건조에 높은 기술 수준이 요구되며, 건조 공정상 많은 노동력과 대규모 시설투자가 소요되는 장치산업으로 기술, 노동, 자본집약형 산업입니다. 또한 단위 상품의 높은 가격으로 인한 주문 생산 체제, 전세계가 단일 시장이면서 세계경기 등에 민감한 특성 등으로 인해 영업에 있어 국제간 정보력과 신인도가 매우 중요시됨으로써 대부분 조선사는 대기업 집단에 소속되어 있습니다. (산업의 성장성) 조선산업은 국가간 상품 이동의 중추적인 수단으로 세계 경제 성장을 기반으로 해상 물동량이 점진적으로 성장하는 산업이며, 선박의 안전 규정 강화와 더불어 국제해사기구(IMO) 등의 환경 규제 및 천연 가스 수요 증가로 관련 선박의 신규 수요 및 노후 선박의 대체 수요가 지속적으로 창출됩니다. (경기변동의 특성) 선박의 발주는 조선산업 내 가격, 품질, 영업 경쟁력 등 내부 변수와 더불어 해운운임, 유가, 거시경제 성장률 등 외생 변수에 의해 민감하게 영향을 받는 경기변동 특성을 갖고 있습니다. 이로 인해 조선시장은 전세계 단일 시장의 성격을 유지하며, 세계 경제성장률과 선박 해체 Cycle 예측에 따라 주기적으로 시장의 확대/축소가 반복되는 경향이 있습니다. (시장의 특성 및 시장점유율) 전세계적으로 발주되는 선박수주를 위해 세계 조선업체들이 동시에 경쟁하는 단일 시장체계를 형성하고 있습니다. ※ 시장점유율(방산부문 제외) 회사 수주잔량(천G/T) 점유율 대우 10,300 27.90% 삼성 8,214 22.30% 현대 7,803 21.10% 삼호 4,362 11.80% 미포 2,688 7.30% 한진중 (HHIC-Phil Inc. 포함) 2,484 6.70% 성동 871 2.40% 대선 186 0.50% 총계 36,908 100% - 타사 수주잔량 : 한국조선해양플랜트협회 자료(2017년 3월말 기준) (경쟁요소) 조선산업은 선가/지불조건 등 자본 경쟁력과 기술/품질/납기 등 생산 경쟁력에 의해 결정됩니다. 이 부분에서 국내 조선소들은 이미 세계적인 수준의 경쟁력을 확보하여 동종업계간 경쟁이 치열해지고 있으며, 저임금을 강점으로 내세운 중국이 급성장하여 현재는 한ㆍ중 2강 체계에 일본/유럽이 뒤를 이어 시장점유율을 유지하고 있습니다. (관련법령 또는 정부의 규제 등) 조선업은 유럽, 일본, 미국 등 주요국가들의 수입규제가 적거나 없어 수출 전략화가 유망한 산업이나, IMO(국제해사기구) 등 국제기구에 의해 선박 안정성과 해양오염 방지 규정이 강화되는 추세입니다. (영업개황) 해운시황과 관련하여, 2017년 4월 국제통화기금(IMF)은 금년 세계 경제성장률 전망치를 3.5%로 지난 1월에 비해 0.1% 상향하고, 내년 전망치는 3.6%로 기존의 전망을 유지하였습니다. 글로벌 투자와 제조업, 교역 회복세로 인해 글로벌경기는 개선되고 있다고 평가하면서, 세계 수요 기대 견조, 디플레이션 압력 저하, 낙관적 금융환경 등을 그 배경으로 꼽았습니다. 선진국의 경제성장률 전망치는 2.0%로 0.1% 상향된 수치를 제시하고, 중국의 경제성장률 전망치 또한 6.6%로 0.1% 상향 조정하는 등 세계경기 회복세를 이전 대비 긍정적으로 전망하고 있습니다. IMF는 금년 교역량 증가율 또한 기존 1월 전망을 유지하며, 세계 금융위기 후 가장 높은 수준의 교역량 성장률인 3.8% 성장 전망치를 고수하였습니다. 작년 4분기 이후부터 세계경제 회복과 교역량 증가가 해상 물동량 증가로 이어짐에 따라 다수의 해운관련기관에서도 벌크선, 컨테이너선, 가스선 등의 시황이 전반적으로 바닥을 지난 것으로 평가하고 있으며, 특히 벌크선과 컨테이너선의 경우 지난 3월 급작스런 운임 및용선료 회복세를 보이며 시장의 주목을 받고 있습니다. 타 선형에서도 저운임 기조가 해소되는 추이를 보일 것으로 전망되는 가운데 운임 회복 추이와 더불어 올해 예정된 프랑스ㆍ독일 등 주요 선진국들의 대선을 고려한 경기부양정책이 적극적으로 진행될 가능성을 고려할 때 현재의 긍정적인 해운시황 전망이 현실화될 수 있을 것으로 예상됩니다. 조선시황은 글로벌 경제 및 물동량 둔화, 시황 침체 등으로 신조선 시장의 2016년 전세계 선박 발주량은 1,133만CGT로 전년 동기 대비 29%에 그치는 등, 해운시황 악화의 여파로 현저한 발주 약세를 보였습니다. 이에 해운 전문기관들이 그간 발주 지연된 잠재 신조 수요의 증가를 예상하는 가운데, 세계 선박 평형수 관리시스템 의무 장착 규제 비준 및 황화물 배출 규제 지정 해역 확대 등 환경규제로 인한 해체 연령 감소와 해체량 증가에 따른 대체 수요 증가가 전망됩니다. 유가 회복세로 인한 해양플랜트 발주 재개 움직임, LNG 생산부문에서의 회복세, 원자재가격 상승 기조, 미국의 에너지 수출 및 셰일오일 생산 증가 등으로 일정 수준의 물동량이 유지되는 가운데, 에너지 운송에 필요한 탱커 및 가스선 발주가 이어질 것으로 전망됩니다. 또한, 고효율 선박에 대한 수요는 지속될 것으로 예상되는 등 신선형 수요가 적정 수준 범위 내에서 이루어질 것으로 기대됩니다. 그간 신규 발주 부진으로 인해 저가수주 경쟁이 심화된 가운데 중국 조선소들의 생산 능력이 대폭 감소된 상황입니다. 당사는 컨테이너선 건조에 특화된 기술력으로 대형선(20,600TEU, VLCC)을 비롯한LPG선을 건조 중에 있으며 고부가 가치선인 세계 최초의 5K LNG Bunkering 선박을 건조한 우수 조선소로서, 이러한 건조 실적과 기술력을 바탕으로 대외 상황 변화에 대한 적극적인 대응과 원가경쟁력 제고를 기반으로 수주 확대에 주력할 것입니다. 【건설부문】 (산업의 특성) 건설업은 특정 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재 및 경영관리 등의 생산요소를 효율적으로 결합하여 내구적인 구축물을 생산하는 산업이며, 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본시설 형성을 생산 대상으로 하는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 건설업은 우리경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 크기 때문에 국내경기를 선도해 온 전략적 산업이라 할 것입니다. 또한 건설업은 기본적으로 수주산업이고, 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택구매력 등 건설수요의 증대에 의해 생산활동이 파생된다는 산업적 특성으로 인해 경기에 크게 의존하고 있으며,정부가 건축허가 물량 및 정부의 공공시설 투자 조정 등을 통해 국내경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 크게 영향을 받고 있습니다. (산업의 성장성) 건설업은 지난 반세기동안 경제성장의 주춧돌 역할을 수행해 왔습니다. 우리나라 경제발전과 더불어 급속한 성장세를 지속해 왔던 과거와 달리, 전반적인 국가의 경제성장이 완만하게 진행되는 단계에 진입함에 따라 건설업 또한 성장 둔화단계에 접어들었습니다. 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지고 있는 현재의 산업 추세로 인해, 건설업도 단순 시공 위주의 사업방식을 탈피하여 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로의 진화가 전망됩니다. 국가 인프라 시설이 완비되고 주택보급이 포화되면서 우리나라의 건설시장도 유지, 보수 중심의 선진국형으로 변화할 것으로 예상되며 새로운 성장동력을 확보하는 잠재적 성장성이 계속 존재할 것으로 예상됩니다. ( 경기변동의 특성) 건설업은 타 산업을 간접적으로 지원하고 있어 산업구조의 변화,정부의 사회간접시설에 대한 투자규모, 경제성장에 따른 소득증가 등 경기변동에 민감하게 반응하는 산업이며, 타 산업에 비해 고용효과 및 생산효과가 큰 산업입니다. 특히, 건설업은 정부에 의한 국내경기 조절의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련법규나 정부규제 등 외적요인에 의해 상당한 영향을 받고 있습니다. (시장의 특성 및 시장점유율 ) (단위 : 십억원) 순위 회사명 2016년도 시공능력평가액 시공능력평가액 전년대비 순위변동 1 삼성물산(주) 19,376 - 2 현대건설(주) 13,277 - 3 (주)포스코건설 9,973 ↑1 4 (주)대우건설 9,489 ↓1 5 대림산업(주) 8,076 ↑1 6 지에스건설(주) 7,312 ↓1 7 현대엔지니어링(주) 6,357 ↑2 8 롯데건설(주) 5,310 ↓1 9 에스케이건설(주) 5,099 ↓1 10 현대산업개발(주) 4,862 - 24 (주)한진중공업 1,251 ↑2 ※ 주요 경쟁회사별 시장점유율의 합리적 추정이 곤란하여 시장점유율의 기재는 생략합니다. (경쟁요소) 건설업 대부분의 공사 수주는 일정 자격 기준에 해당하는 업체들 간의 제한경쟁입니다. 최저가 공사인 경우는 가격경쟁력이, 적격공사인 경우는 공사실적, 기술력, 신인도 등이 종합된 수행능력이 경쟁의 핵심 요소입니다. 건설업 시장의 경우 사회간접자본, 건축, 주택 및 부동산 개발사업 등에서 동종 타업체와의 경쟁에서 비교 우위를 점하기 위해서는 수주 경쟁력, 기술력 확보, 분양성공확률을 높이는 것이 우선 과제라 판단됩니다. 이에 당사가 강점을 가지고 있는 공항시설, 철도, 도로 및 발전시설, 발전보조설비공사에 역량을 집중하여 추진할 예정입니다. ( 관련법령 또는 정부의 규제 등) 건설업에 대한 정부의 규제는 다양하고 복잡한데 이는 건설업이 선판매 후생산의 특성과 제품표준화가 어렵다는 점, 구매자의 다양한 주문에 의해 생산지역이 일정하지 않고 이동하면서 생산해야 하는 독특한 생산구조 때문이라 할 것입니다. 타산업에 대한 유발효과가 큰 반면 발주자에 의한 수요독점적구조를 갖고 있어 치열한 수주경쟁을 해야되기 때문에 많은 규제가 따르고 있습니다.건설업은 유한한 토지자원을 이용하여 주택 등 국민생활의 기본이 되는 재화를 생산대상으로 하는 산업이라는 점에서 타산업에 비해 관련 규제법령이 많은 편입니다. 국내경제의 전반적 침체를 타개하기 위한 건설경기 활성화에 대한 공감대 형성도 보다 활발해 질 것으로 예상되며 과거 정책이 투기방지를 위한 규제책 위주였다면 향후에는 건설경기 활성화를 위한 실천적 정책대안과 추진이 본격화 될 것으로 전망됩니다. (영업개황) 2017년 도 1분기 수주실적은 고성하이화력 1,2호기 탈황설비 866억원, 당진지역 전기공급시설 전력구 공사 349억원, 행정도시~부강역 도로건설공사 283억원, 한국건강관리협회 광주전남지부 신청사 건설공사 223억원, 한국건강관리협회 울산,강원지부 신청사 건립공사 370억원 등 2,916억원을 수주하였습니다. ② 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 11 기 1분기 제 10 기 제 9 기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 조선부문 매출액 322,608 56.44% 1,518,471 53.98% 1,739,433 56.78% 영업손익 (36,150) 172.90% (262,206) 330.57% (198,778) 88.99% 유형자산 1,935,904 85.91% 2,082,040 86.61% 2,370,200 86.65% 건설부문 매출액 185,018 32.37% 899,293 31.97% 1,012,973 33.06% 영업손익 4,841 (23.15%) (17,062) 21.51% (124,170) 55.59% 유형자산 313,201 13.90% 317,386 13.20% 360,395 13.17% 기타부문 매출액 63,937 11.19% 395,507 14.05% 311,217 10.16% 영업손익 10,401 (49.75%) 199,949 (252.08%) 99,588 (44.58%) 유형자산 4,396 0.19% 4,626 0.19% 4,868 0.18% 합 계 매출액 571,563 100.00% 2,813,271 100.00% 3,063,623 100.00% 영업손익 (20,908) 100.00% (79,319) 100.00% (223,360) 100.00% 유형자산 2,253,501 100.00% 2,404,052 100.00% 2,735,463 100.00% [(수치)는 부(-)의 수치임] ③ 신규사업 등의 내용 및 전망 【조선부문】 채산성 위주의 선별 수주 및 시황 변화에 따른 수주선종 다변화 목적으로 유가회복에 대비하여 고수익 분야로 각광받고 있는 LNG 및 LPG 등의 가스운반선 시장에 적극 진출을 검토하고 있으며, 장기 불황에 따른 가격 경쟁 심화를 극복하고자 수빅조선소(HHIC-Phil Inc.)를 상선 건조 전진기지로 육성할 계획입니다. 【건설부문】 현재의 일반건축, 토목사업 위주에서 탈피하여, 당사의 신성장사업 분야인 양주/별내 등 집단에너지 EPC 실적을 토대로 국내외 발전사업 진출을 도모해, 발전소 건설사업 및 발전보조설비 사업 분야의 진출을 적극 모색해 나갈 예정입니다. 더불어 안정적인 사업 포트폴리오를 구성하기 위한 사업계획을 수립하고, 정부정책 및 시장변화의 흐름에 능동적으로 대처하며, 보유부동산의 자산 가치 극대화를 위하여 적극적으로 대응할 방침입니다. ■ (주)대륜E (산업의 특성) 도시가스산업은 가정용,영업용,업무용,산업용의 연료이며 국민생활에 필수적인 연료를 공급하는 산업으로서, 연소시의 저공해성, 운반의 편의성, 사용 및 취급의 편의성 등 여타의 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 무공해 청정에너지입니다. 이러한 도시가스가 수용가에게 공급되기 위해서는 설비투자(배관투자, 안전관리투자)비용이 많이 소요되는 장치산업적 특성과 공익사업적 특성을 가지고 있으므로 정부로부터 공급권역을 승인받아 도시가스를 공급하고 있습니다. 도시가스회사는 안전관리 및 안정적 공급의무를 지고 있으며, 도시가스사업법을 주된 법령으로 하여 정부로부터 안전문제와 요금책정에 있어 엄격한 통제를 받고 있습니다. 배관설비투자 및 안전관리투자를 위하여 에너지특별융자기금, 도시가스안전관리기금 등의 정책적 자금의 지원을 받고 있습니다. 도시가스산업은 도매부분과 소매부분으로 이원화 되어 있어, 도입계약에서부터 운반, 비축, 국내공급까지는 공기업인 한국가스공사가 담당하고 있으며, 최종소비자에게 공급하는 일반 도시가스부문은 민간기업인 33개 도시가스회사들에 의해 운영되고 있습니다. (산업의 성장성) 정부의 에너지 다변화 정책과 청정에너지 의무사용 지역 확대, 그리고 교토 기후협약의 발효에 따라 환경오염에 대한 관심이 높아지고 있으며 관련규제가 강화될 전망이어서 친환경적이며 안정이 높은 도시가스의 소비가 지속적으로 증가될 것으로 전망하고 있으나, 최근 유가하락 등으로 인한 도시가스 가격경쟁력 약화, 전기 난방기기 보급확대 및 지구온난화의 영향으로 매년 평균기온 상승 등 판매량 상승에 부정적인 요소로 작용하고 있습니다. 2016년 12월말 도시가스사업 통계월보 기준으로 전국의 도시가스 공급량(누계)은 가정용은 51.3%, 일반용 7.7%, 업무용 6.8%, 산업용 26.7%, 열병합발전용 1.2%, 집단에너지 2.6%, 수송용 3.7%의 비율로 공급되고 있습니다. (경기변동의 특성) 영업용, 산업용을 제외하고는 경기변동과 연관성은 낮은편이나 난방이 많이 필요한 동절기와 적게 필요한 하절기의 계절적인 편차가 심하여 동절기의 가스 판매량 비중이 높습니다. (경쟁요소) 도시가스는 대규모 초기투자비용이 소요되고 사업의 허가에 대한 법적 규제로 인해 진입장벽이 높은 산업으로 중복시설투자 방지 및 보급촉진을 위해 정책적으로 지역독점성(공급권역)을 인정하여 동종업계간의 경쟁관계는 없으나, 타 에너지원(전기, 열, LPG, B-C유 등)과 경쟁관계에 있다고 할 수 있습니다. (관계법령 또는 정부의 규제) 당해 산업에 대한 규제법령 또는 정부의 규제로는 「도시가스사업법」이 있습니다. 또한 도시가스사업자는 가스의 요금, 기타 공급조건에 관한 도시가스 공급규정을 정하여 시ㆍ 도지사의 승인을 얻어야 하고, 그 사항을 변경하고자 하는 때에도 같습니다. 산업지원정책으로는 에너지 특별회계 융자금 등 정책금융지원이 활발하며, 도시가스산업은 장치산업으로 초기 설비투자비용이 많이 소요되므로 투자비의 일부를 수익자가 부담하는 시설분담금 제도가 있습니다. (영업개황 및 사업부문의 구분) (주)대륜E 공급권역은 서울특별시 노원구, 도봉구, 강북구, 성북구 일부 및 경기도 의정부시, 양주시, 동두천시, 연천군, 포천시 일부이며, 2017년 3월말 현재 총 수요자수는 서울지역 59만세대, 경기지역 33만세대이고, 도시가스 보급률은 서울지역 99.6%, 경기지역 82.2%에 이르고 있으며, 향후에도 택지개발 등에 따른 잠재적인 요소가 있어 영업활동 및 홍보활동을 적극적으로 추진하여 판매량을 높이기 위한 노력을 계속 할 것입니다. 당사의 2017년 1분기 누적판매물량은 383백만㎥이며, 지역별 판매물량은 서울이 241백만㎥로 전체 판매물량 대비 62.9%를 차지하고 있으며 경기지역이 142백만㎥로 37.1%를 점유하고 있습니다. (주)대륜E 사업부문은 도시가스부문, 공사부문, 상품 및 기타매출로 세분되며, 2017년 1분기 매출액기준으로 도시가스부문이 99%이상 점유하고 있습니다. (시장점유율 등) (주)대륜E 도시가스 판매점유율은 수도권지역에서 8.4%, 전국기준으로 4.0%입니다. (단위 : %) 회 사 명 2016년 2015년 2014년 2013년 대 륜 4.0 4.1 4.0 4.0 삼천리 17.1 16.8 16.0 15.7 서 울 8.7 8.7 8.2 8.5 코 원 7.1 7.2 6.9 7.0 예스코 5.9 5.9 5.6 6.0 인 천 3.6 3.6 3.6 3.5 귀뚜라미 1.5 1.5 1.5 1.5 소 계 (수도권 7개사) 47.9 47.8 45.8 46.2 수도권외 지역(총 25개사) 52.1 52.2 54.2 53.8 합 계 100 100 100 100 * 자료 : 한국도시가스협회 (2016. 12 도시가스사업 통계월보) (시장의 특성) (주)대륜E 공급하고 있는 지역은 서울 동북부와 경기 동북부지역으로 타사에 비해 가정용 수요가 많으며, 보급율 포화 및 에너지 절약의 영향으로 가스매출 증가 추이가 둔화되고 있습니다. (신규사업 등의 내용 및 전망)(a) 집단에너지 사업 (주)대륜E 사업다각화 및 신사업 개발을 통한 신성장 동력 확보를 위해 집단에너지 사업을 추진하고 있습니다. 집단에너지 사업이란 열병합 발전소 등 에너지 생산시설에서 생산된 열 또는 열과 전기를 해당지역 내의 주거, 상업시설 다수 사용자에게 일괄적으로 공급하는 사업입니다. 이는 공동주택 및 업무 상업시설에 전기와 열을 One Stop System 으로 공급하여 사용자의 편익을 증대시킬 수 있을 뿐만 아니라, 수도권 전원개발 및 발전소 입지난 해결, 송전선로 건설비용 등 전력 관련 문제를 해결하고 에너지 이용 효율 증대, 환경오염 감소에 획기적인 기여를 할 수 있습니다. 이러한 다양한 사용자적, 사회적 편익을 제고하기 위한 정부의 분산형 전원 확대정책에 따라 집단에너지 사업을 추진하고 있습니다. 양주 옥정/회천지구 집단에너지 공급사업은 2008년 11월 집단에너지사업자에 선정되었으며 2009년 12월 (주)대륜발전을 설립하였고, 2017년 3월말 현재 (주)대륜E 약 590억원(출자지분 29.17%, 보유주식 11,318,167주)을 출자하였습니다. 2010년 8월 별내지구 집단에너지 사업을 영위하는 별내에너지(주) 지분 760,000주를 경남기업으로부터 매입하여 2017년 3월말 현재 (주)대륜E 610억원(출자지분 50%, 보유주식 10,500,000주)을 출자하였습니다. (b) 기 타 동티모르 LNG 프로젝트는 동티모르 Great Sunrise 가스전에 대한 해저배관 및 LNG플랜트 건설과 LNG 터미널 사업권 획득을 목적으로 하는 프로젝트이며, 2008년 5월 (주)대륜E 한국컨소시엄(가스공사외 4개사)에 지분참여하여 사업 추진 중에 있으며, 5.2%의 지분을 보유하고 있습니다. ① 도시가스공급업(대상회사 : 대륜E) 주요자회사 내용을 참고해 주시기 바랍니다. ② 엔지니어링 사업(대상회사 : 한국종합기술) (산업의 특성) 건설엔지니어링 산업의 업무분야는 크게 설계, 감리, 건설관리(CM) 세가지로 구분할 수 있으며 대부분의 상위 건설엔지니어링 업체들은 세 가지 업무를 모두 수행하고 있습니다. 건설엔지니어링 시장은 업무 특성상 건설시장에 선행하는 특징을 가지고 있으며, 또한 당사의 주된 사업인 토목엔지니어링 분야의 경우는 발주처가 정부기관(중앙정부, 지방자치단체, 정부투자기관 등) 위주로 형성되어 있습니다. 따라서 토목엔지니어링 시장은 사회간접자본 투자규모와 밀접한 관련이 있어 정부의 사회간접자본 확충 정책에 영향을 받고 있습니다. 따라서 정부의 SOC 및 재정집행 계획을 통해 엔지니어링 사업의 시장 규모를 파악할 수 있습니다. (산업의 성장성) 건설엔지니어링 시장은 정부기관(중앙행정부, 지방자치단체, 정부투자기관 등)이 발주하는 비중이 높기 때문에, 사회간접자본(SOC) 투자규모와 업계의 실적은 밀접하게 관련되어 있습니다. 따라서 정부의 사회간접자본 확충 정책에 따라 산업의 성장성 및 시장규모가 일정부분 결정되는 특성을 가지고 있으며, 정부의 SOC 투자 및 예산 계획 등을 통해 향후 건설엔지니어링 산업의 성장성을 일부 예측할수 있습니다. 정부에서 발간한 2016년~2020년 국가재정운용계획 및 2017년도 나라살림 예산개요를 통해 건설엔지니어링 업계 및 당사와 밀접한 관계를 가지는 SOC, 환경 및 에너지분야의 향후 전망을 살펴보면 다음과 같습니다. (a) SOC 분야2017년도 정부 예산안 중 사회간접자본(SOC) 분야 예산안은 2016년도 23.7조원보다 소폭 감소한 22.1조원으로 나타나고 있으며, 이는 그동안 축적된 SOC 스톡수준을 감안하여 투자규모의 양적 확대보다는 투자 효율화에 중점을 두고자 하였기 때문입니다. 아울러, 재정투자 보완을 위해 민자사업 투자 활성화 및 공기업 투자 확대등을 유도하여 SOC 투자감소를 보완할 계획도 가지고 있습니다. 또한, 정부는 지역특성에 맞는 지역핵심 SOC 사업을 신규추진하는 등 지역경제 활성화를 위하여 경제활력 회복정책도 추진할 예정입니다. (b) 환경분야2017년 환경분야 정부 예산안은 6.9조원으로 2016년 대비 0.8% 증가하였습니다. 정부는 노후 환경기초시설 정비와 환경위해 예방투자 강화 및 환경신산업 육성에 대한 투자를 확대예정입니다. 또한, 노후시설 개량보수 사업 중심으로 수질개선사업을 내실화하고 온실가스와 대기오염물질을 동시에 저감하는 대책을 적극 추진할 예정입니다. (c) 에너지 분야 정부는 자원순환사회 견인을 위하여 폐기물선별·재활용시설 설치를 확대하고 업사이클 산업을 육성하며, 폐기물직매립제로화 제도를 통해 재활용률을 극대화하여 직매립되는 쓰레기를 최대한 줄일 계획을 가지고 있습니다. 또한, 국내에서 최초로 조성된 홍천 친환경에너지타운 사업에서 바이오가스를 정제하여 도시가스로 공급하는 바이오가스화시설과 태양광 발전을 통해 전기를 얻는 신재생에너지발전 시설 등을 도입하여 에너지 문제와 환경오염등을 극복할수 있는 대안으로 평가 받았습니다. 이를 시초로 에너지 및 환경문제를 동시에 해결할 수 있는 친환경 에너지타운을 전국적으로 확산하려는 계획은 향후 당사가 추진하는 신재생에너지 분야 사업진출에도 긍정적으로 작용할 것으로 예상됩니다. (경기변동의 특성) (a) 일반적 경기변동과의 관계건설엔지니어링 회사들의 수주는 관급의 비중이 높기 때문에 정부의 SOC 사업예산 변동에 일부 영향을 받고 있습니다. 일반적으로 경기호황기일 경우에는 정부의 적극적인 SOC투자가 이루어질 뿐 아니라 경기침체기일 때도 정부는 경기부양책으로 공공부문 SOC투자를 통해 경기활성화를 적극적으로 도모하기 때문에 건설산업과 경기변동의 상관관계는 예상보다 크지 않지만, 정부의 SOC 사업관련 예산은 정부정책에 따라서 큰 영향을 받고 있습니다. (b) 계절적인 요인엔지니어링 산업의 경우 대부분 수주에 기초하여 수익을 인식하며 매출의 대부분이 건설이 아닌 용역서비스에 해당하는 업종 특성상 계절적인 요인은 큰 영향을 주지는 않습니다. 다만 감리사업의 경우는 감리업의 특성상 공사를 수행할 수 없는 겨울철에일부 기간(1개월정도) 중지되는 경우도 있으나, 이러한 경우에도 최소한의 인력은 현장에 상주하며 이에 대한 대가는 발주처가 인정하여 매출이 발생합니다. 또한 해당기간에 회사에서는 이 기간을 이용하여 감리원에 대하여 법정교육이나 휴가소진 등으로 활용하는 방법으로 대기기간 중 매출 감소에 대한 위험에 대비하고 있습니다. (시장의 특성 및 시장점유율) 건설엔지니어링 시장의 특성은 대부분의 발주처가 관급이기 때문에 수주관련 사항들이 '건설기술진흥법' 등 관계법령에 의해 정해져 있고정부의 정책이나 시책에 따라 시장규모가 결정된다는 것이 하나의 특징이라고 할 수 있습니다. 특정한 기계나 설비 또는 장비 없이 오로지 전문기술사라는 인적자원에 의해 설계 및 감리용역의 품질이 결정되는 만큼 전문인적자원이 큰 비중을 차지한다고 할 수 있습니다. 따라서 개인의 전문적인 기술습득, 자격 요건 및 관련 경험이 필수적인 분야로 다른 분야에서의 전입은 매우 힘든 상황이기도 합니다. (a) 국내 시장 점유율 당사를 포함한 토목엔지니어링 업계의 시장 점유율에 대한 정확한 정보는 공개되어 있지 않습니다. 공시된 감사보고서를 토대로 유추해본 업계 매출 상위 10개 회사는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 2016년 2015년 2014년 매출액 점유율 매출액 점유율 매출액 점유율 도화엔지니어링 324,738 22.58 275,048 20.70 229,647 18.75 한국종합기술 199,371 13.86 183,988 13.84 164,370 13.42 유신 151,636 10.54 145,659 10.96 141,009 11.52 건화 150,794 10.48 147,678 11.11 137,463 11.23 이산 114,704 7.97 107,132 8.06 101,658 8.30 동명 113,466 7.89 105,482 7.94 104,393 8.53 선진 104,584 7.27 89,279 6.72 80,997 6.61 삼안 100,169 6.96 116,788 8.79 120,464 9.84 서영 100,001 6.95 83,899 6.31 73,771 6.03 수성 79,041 5.50 74,004 5.57 70,637 5.77 주요업체합계 1,438,504 100.00 1,328,957 100.00 1,224,409 100.00 출처 : 금감원 전자공시시스템(감사보고서) (b) 해외 시장 점유율 토목엔지니어링 업계의 해외 시장 점유율은 세계적인 건설관련 주간지인 ENR(Engineering News-Record)에서 발표한 2016 ENR Top 150 Global Design Firms List 등에서 당사의 위치를 가늠해 볼 수 있습니다. enr.jpg enr 출처 : 2016 ENR The Top Global International Design Firms List (경쟁요소)(a) 경쟁의 특성 건설엔지니어링의 수주형태로는 발주처가 입찰공고를 하게 되면 각 업체에서는 사업수행능력평가서(PQ, Pre-Qualification)를 제출하여 입찰자격을 확보한 후 평가점수와 입찰가격을 종합하여 낙찰업체가 정해지는 방법과 발주처에서 업체의 기술력과 신용도 등을 감안하여 수의로 계약을 체결하는 수의계약 방식, 그리고 소규모 설계용역에 대해 입찰가격을 바탕으로 하여 추첨식으로 낙찰업체를 결정하는 일반경쟁방식이 있습니다. 또한, 일반적으로 엔지니어링업체의 설립은 허가제가 아닌 신고제로 이루어지기 때문에 형식적 진입장벽은 높지 않다고 볼 수 있습니다. 그러나 엔지니어링 산업에 있어 수주결정은 입찰가격보다는 기술력 및 회사의 능력, 즉 회사임직원의 전문기술지식 보유 및 자격,경력여부 그리고 회사의 축적된 용역사업참여실적, 기술개발 및 투자실적, 회사 재정상태의 건실도 등이 좌우하기 때문에 실질적인 업계 진입장벽이 존재한다고 할 수 있습니다. 결국 이러한 요건 때문에 엔지니어링 업계의 형식적인 진입장벽은 낮지만 실질적인 진입장벽은 굉장히 높은 편이며 이러한 구조에서 신규업체가 기존의 상위 업체가 경쟁하고 있는 시장에 진입해 쉽게 성공을 거두기는 쉽지 않다고 볼 수 있습니다. (b) 경쟁요인도로, 철도, 교량, 항만 등 사회간접자본 중심의 토목 관련 발주 비중이 큰 공공부문의 경우 정부, 지자체, 공기업들이 객관화된 심사항목을 중심으로 관계법령에 의거한입찰방식을 채택하고 있어 수행실적이 많거나 전문 인력을 다수 확보하고 있는 엔지니어링업체를 중심으로 수주경쟁이 이루어집니다. 따라서 실질적인 경쟁자 수가 제한되어 있어 전반적인 경쟁구도는 낮은 수준입니다. (관련법령 또는 정부의 규제) 건설엔지니어링 업종과 관련하여 적용하는 법령으로는 엔지니어링산업진흥법, 건설기술진흥법 및 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률이 있습니다. 현재 엔지니어링사업자 설립에 관한 엔지니어링산업진흥법은 산업통상자원부 소관이나, 당사가 실제 수행하는 건설엔지니어링 사업은 국토교통부 소관의 건설기술진흥법에 의하여 사업을 수행하는 관계로 일부 법 적용에 혼선도 존재하는 상황입니다. 이는 실제 엔지니어링사업은 개인의 지식을 활용하는 지식사업이나, 그 사업 대상이 SOC시설물인 관계로 발생하는 사안입니다. (향후 추진하려는 신규사업들의 내용 및 전망)(a) 해외사업 한국종합기술은 현재 "수단 카르툼(Khartoum) 신공항 감리사업"을 포함하여, 한국수출입은행 대외경제협력기금(EDCF) 사업인 "모잠비크 남폴라-나메틸간 도로건설사업 설계 및 시공감리", "DR콩고 렘바임부 정수장 건설사업 설계 및 시공감리", "한-미얀마 우정의 다리 건설사업 환경사회영향평가(ESIA) 용역", "필리핀 기후변화 대응사업 타당성조사용역", 한국농어촌공사가 발주한 "라오스 시엥쿠앙주 관개시설 설치사업 PMC 용역", 한국국제협력단(KOICA) 발주의 "라오스 남능강 통합수자원관리 마스터플랜 수립사업”등을 수주하여 수행하고 있으며, 2017년 1분기에는 탄자니아 아루사 상하수도개선사업(37억), 네팔 SASEC 도로개선 시공감리용역사업(60억)을 신규로 수주하였습니다.또한 해외 유수 발주처의 재정사업은 물론 재원이 비교적 안정적인 다자개발은행(Multilateral Development Bank)의 차관사업(WB, ADB, AfDB 등)을 성공적으로 수행 중에 있으며, 당사의 축적된 기술력을 바탕으로 한 도로, 교량, 공항, 플랜트, 환경, 상하수도, 단지개발 분야 등 공종 다양화를 통한 해외사업 경험과 실적을 착실하게 쌓아 해당 기술력은 물론 숙련된 고급 기술인력의 축적으로 글로벌 국제시장에서의 경쟁력 확보 및 다자개발은행(MDB) 사업분야에서 지속적으로 두각을 나타내고 있습니다. 당사는 이러한 노하우(Know-How)를 통해 사업규모가 큰 중동지역의 유수 발주처가 발주하는 사업은 물론 민간투자사업(BOT, BTL 등) 및 민관협력사업(PPP) 중심의 EPC Turn-Key Project로 사업영역을 적극 확대할 계획입니다. (b) 환경 및 에너지 사업 녹색성장은 기후변화에 대응하는 동시에 미래 성장동력을 창출함으로써 지속가능한 성장을 해나가기 위해 정부가 역점을 두고 추진해온 사업입니다. 또한, 4차 산업혁명시대를 대비하여 스마트그리드, 신재생에너지분야등 에너지 신산업 분야의 핵심기술을 확보하기 위한 정책을 고려중입니다. 이에, 당사는 폐기물 에너지화 관련 기술을 활용하여 신재생에너지분야의 적극적인 진출과 수주활동을 통해 관련분야 전문성을 키우고 있습니다. 정부정책으로는 2013년에 녹색성장 5개년 계획이 종료됨에 따라 2014년 6월 '14~'18년간의 녹색성장 추진방향이 포함된 "제2차 녹색성장 5개년 계획"을 수립 확정하였습니다. 이러한 정부의 녹색성장 계획은 환경 및 에너지 분야와 굉장히 밀접한 관계가 있습니다. 이러한 정책에 부응하여 현재 당사는 기존 환경 부문의 강점을 극대화 하고, 한진중공업그룹의 신규 사업분야인 에너지 분야에서 다른 계열사 들과의 시너지 효과를 창출하기 위하여 바이오가스 정제사업 등 관련 사업을 활발히 진행 중에 있습니다. 또한 당사는 매립가스 자원화 사업, 건설폐기물 연료화 사업, 하수처리장 에너지 자립화 사업, 음폐수 자원화 사업 등 환경 분야에서 활발히 사업을 추진하고 있으며, 태양광, 풍력 등 신재생에너지 분야에서도 가시적인 성과를 올리고 있습니다.(c) 원자력분야 토목구조물 설계한국종합기술은 원자력분야 설계 시장에 진출하기 위하여 2012년 3월 21일 전력산업기술기준(KEPIC: Korea Electric power Industry Code)를 취득하였습니다. 전력산업기술기준을 취득함으로써 원자력분야 토목구조물 설계용역에 참여하여 국내외 원전시장 및 발전플랜트시장에 진출할 계획입니다.(d) EPC (EPCM)사업한국종합기술은 환경.에너지 플랜트 EPC(Engineering, Procurement ) 사업을 신사업으로 추진하고 있으며, 지난 2012년 6월 11일 30억 규모의 천안 2차 연료전지 연구동(Colibri project) EPC 공사를 시작으로 2014년 2월 대척태양광 발전소 구축공사(EPC)사업 및 분당연료전지 발전설비 EPC사업을 수주하여 성공적으로 수행하였습니다. 공사의 설계, 기자재공급, 건설공사 등 건설에 필요한 모든 업무를 책임지는 EPC 형태의 사업을 수행함에 따라 기존 사업분야인 설계, 감리 용역의 단순 용역사업형태에서 벗어나 새로운 사업영역을 구축하였으며, 금번 사업을 계기로 환경.물.에너지.플랜트 EPC 및 EPCM 사업시장 진출을 확대할 계획입니다. (자원조달의 특성) 건설엔지니어링업은 인적 전문기술능력으로서 기계나 설비를 활용하지 않고 고도의 전문기술능력을 바탕으로 설계업무와 감리업무를 수행해야 하기 때문에 절대적인 주요한 자원은 전문기술인력입니다. 또한 엔지니어링 용역 업무는 프로젝트 또는 공종별로 개별적인 특성을 지니고 있어서 자동화가 어려운 분야인 만큼 숙련 인력의 수급은 필수적인 요소라 할 수 있습니다. 따라서 한국종합기술은 기존인력의 숙련도를 높이기 위하여 기술 교육을 강화하고, 인당 생산성에 근거한 인력 수급계획을 수립하는 등 기술력과 원가우위 확보의 두 가지 측면을 모두 고려한 인력수급을 계획하고 있습니다. (영업개황) 2017년도 1분기 수주실적은 서남해 해상풍력 실증단지 건설사업관리용역 42억원, 수도권(2단계) 광역상수도 용수공급 신뢰성 제고사업 제1공구 시설공사 14억원, 고양장항 공공주택지구 조사설계 용역 9.6억원, 삼척 종합발전 일반산업단지 사후환경영향평가 조사용역 13억원, 금천 생태하천 복원사업외 1건 건설사업관리용역 6.4억원, 수원당수 공공주택지구 조사설계용역 8.7억원 등 총 477억원을 신규수주하였습니다. ③ 골 프 장 사업(대상회사:한 일레저)(산업의 특성) 골프장 레저산업은 골프의 대중화를 통한 저변확대와 주5일 근무제에따른 여가시간의 확대 등으로 그 수요는 계속적으로 증가하고 있습니다. 특히 수도권주변 골프장의 경우 교통여건이 유리하고 접근성이 용이하여 수요와 공급이 편중되어 있는게 현재 우리나라의 골프장산업이라 할 것입니다. 소득증대와 생활여건 등의 개선으로 중산층의 여가생활이 증대되고 해외로의 여행객 송출이 늘어나면서 이를 국내에서의 소비로 전환하고자 지방골프장에 대한 세금감면 등 여러 제도적 지원이 이루어지면서 골프인구는 급격히 증가한 것이 사실입니다. 그러나 아직도 여전히 골프는 대중적스포츠이기 보다는 특정 계층에 의한 여가활동으로 치부되고 있으며 국내에서의 골프장외에 관련산업이 다른 선진국들에 비해 뒤쳐져 있는 것 또한 사실입니다. 현재 국내의 골프장들은 최근에 급격히 증가하였으나 2008년 이후 내수경기 등이 급격히 부진하여짐에 따라 지방골프장 및 신생골프장들은 과거와 달리 어려운 시기를 맞고 있습니다. 이러한 산업의 회복을 위하고 국내 골프인구의 저변확대를 통한 양질의 골프산업성장을 위해서는 골프가 특정부류에 의한 여가가 아닌 대중스포츠로 반드시 자리매김할 수 있어야 할 것입니다. 정부와 사업법인은 이를 위해 골프장 이용객들의 부담을 낮추고 이용률을 더욱 높여주는 등의 활성화 정책을 마련하고, 국내에서의 골프산업 전반의 소비를 확대시킴으로써 경제활성화에 기여할 수 있는 정책을 마련할 것을 기대합니다. (산업의 전망) 골프는 고령화가 급속히 진행되는 우리나라에서 고령자의 플레이가 가능하고 세대를 초월해 교류가 가능한 동시에 건강증진에도 기여하는 스포츠입니다국내 골프장 시장규모가 골프인구 및 골프장수 증가, 입장료 인상 등으로 매년 크게 확대되고 있지만 골프장수 급증에 따른 그린피 인하 경쟁으로 수익성은 악화 될 전망입니다. 국내 골프장은 현재 473개(퍼블릭 포함), 2016년 건설중인 골프장 30개, 미착공 42개로 공급이 계속 증가되고 있으며, 그린피 할인 경쟁으로 국내 내장객수도 매년 증가하고 있습니다. 또한, 국내 내수진작과 경제 살리기의 일환으로 골프장려 및 정부의 골프해금 발언이 맞물려 골프인구는 증가할 것으로 예상됩니다. 하지만, 회원권 가치하락에 따른 입회금 반환요구가 심화되며, 골프장간 그린피할인 보편화에 따라 퍼블릭 대비 가격경쟁력은 약화될 것으로 예상됩니다. 또한, 청탁금지법 시행과 경기침체 등으로 골프장 이용객수는 소폭 감소할 것으로 보입니다. (영업개황) 2017년 1분기는 공격적이고 효과적인 마케팅효과로 인해 내장객은 18,948명이 방문하였고, 제2영동고속도로 개통으로 인해 서울 접근성이 단축됨에 따라 향후 내장객은 지속적으로 증가할 것으로 판단됩니다. ④ 기 내식 서비스사업 (대상회사:HACOR) (산업의 특성) 기내식 서비스 산업은 항공산업의 경기 상황과 직접 연계되어, 일반적으로 성수기인 하계 및 동계 방학 시즌에는 매출이 증가하고, 그 이외의 비수기 시즌에는 매출이 감소하고 있습니다. 항공사 스케쥴에 맞추어 서비스를 제공해야 하는 특성상 모든 작업의 정시성이 매우 중요하므로 종업원 스케쥴, 생산 시간, Set up 시간, Delivery 시간 등의 관리가 중요합니다. 또한, 기내식 서비스에 있어 Hygiene Standard 충족이 매우 중요합니다. 수주 및 서비스 단계에서 고객 항공사 요구에 부합해야 하며, 보건당국 기준도 충족시킬수 있도록 전 부문에서 Temperature 관리 및 Hygiene Procedure 가 강조되고 Facility 역시 이에 상응하도록 설계 및 구성되어야 합니다. (산업의 성장성) 금융위기 여파로 2009년 큰 타격을 받았던 항공업계가 2010년 회복과 함께 높은 성장율을 보이면서, 각 항공사들은 항공기를 신기종으로 변경하고 고객들에게 더욱 질 좋은 기내식을 제공하기 위해 메뉴 업그레이드를 추진중입니다. SQ항공과 OZ항공의 초대형 여객기 A380도입과 최근 유가하락에 따른 여행객 증가 및 항공사 매출증대는 추가노선 개설로 이어져 당사 매출에 큰 도움이 되고 있습니다이에 당사는 항공사 변화에 발 맞추어 대응하여 시설투자 및 키친 확장 등을 추진하면서 공격적 수주전략을 펼치고 있습니다. (시장의 특성 및 시장점유율) 항공기 기내식 산업은 각 공항에 취항중인 항공사들을 대상으로 기내식 서비스를 제공하는 사업을 영위하므로, 일반적으로 3~4개의 기내식 업체들이 서비스 경쟁을 하는 과점 시장의 형태를 띄고 있습니다. 대부분 업체들은 특화된 사업영역을 바탕으로 전 세계의 주요 공항과 항공사들을 타겟으로 하여 복수의 기내식 공장을 운영하고 있으며, 여러 도시에 취항중인 항공사들에게 Multi-discount 제공하는 것을 공격적인 수주 전략의 일환으로 활용하고 있습니다. 업체 시장점유율 - 국내선 제외> 기내식업체 점유율 매출규모 Hacor Inc. 29.7% $13,570,000 LSG Sky Chef 25.6% $11,683,000 Flying Food Pacific 19.3% $8,819,000 Gate Gourmet 14.7% $6,727,000 Flying Food Group 10.7% $4,864,000 합 계 100% $45,663,000 ※ 2017년 3월말 기준 (경쟁요소) 항공기 기내식 서비스는 세계적으로 명성을 지닌 항공사를 고객으로 하므로 우수한 요리사 및 충분한 작업장, 식기 세척기, 운송용 트럭 등의 장비들이 종합적으로 구비되어야만 최상의 기내식 서비스를 제공할 수 있습니다. 경쟁사들의 치열한 수주 경쟁 환경 속에서도 당사는 우수 인력 확보를 통해 지속적으로 메뉴 개발에 힘쓰고 있으며, 시설투자를 확대하여 고객사 요구에 부응함으로써 LAX 에서 최고의국제선 기내식 업체로써 그 위상을 유지하고 있습니다. (영업개황) 경쟁사들간 공격적 수주경쟁 상황을 이용하여 고객 항공사들은 재계약시 Open Bid 방식 채택이 증가하고 있으므로 재계약이 이루어지더라도 변화를 추구하지 않으면 수익성은 저하될 수 밖에 없는 상황입니다. 이에 따라 우수한 요리사를 확보하고 지속적인 Kitchen 시설 개선을 통해 기내식 질과 서비스를 업그레이드 하고, 이에 상응하는 가격으로 당사의 경쟁력을 키워나가고 있습니다. ⑤ 발 전전기업 (대상회사:대륜발전,별내에너지) (산업의 특성) 1991년에 제정된 집단에너지사업법에 따르면 "집단에너지"는 "다수의 사용자를 대상으로 공급되는 열 또는 열과 전기"로 정의되고 있으며 동법 시행령 제2조에서는 "집단에너지사업"을 주거용ㆍ상업용 "지역냉ㆍ난방사업"과 공업용 "산업단지 집단에너지사업"으로 구분하고 있습니다. 지역냉ㆍ난방사업의 경우 시간당 열생산용량이 5Gcal, 산업단지 집단에너지사업의 경우 시간당 열생산용량이 30Gcal 이상일 것으로 사업기준을 정의하고 있습니다. 이처럼 집단에너지사업이란 1개소 이상의 집중된 에너지생산시설(열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설 등)에서 생산된 에너지(열 또는 열과 전기)를 주거, 상업지역 또는 산업단지 내의 다수 사용자에게 일괄적으로 공급ㆍ판매하는 사업을 말합니다. 발전 또는 쓰레기 소각 과정에서 발생된 고온의 배기가스열은 통상 버려지는 것이 일반적이었으나, 집단에너지 공급방식이 도입된 후 이러한 열을 활용하여 주거지역 및 상업용 건물에 열 및 급탕을 공급하는 것이 가능해짐으로써 보다 효율적인 에너지의 사용이 가능하게 되었습니다. 또한 집단에너지 공급은 대규모의 열을 집중적으로 관리하여 개별 사용자에게 공급한다는 측면에서 규모의 경제를 활용할 수 있습니다. 집단에너지사업은 사업의 성격에 따라 지역냉ㆍ난방사업, 산업단지 집단에너지 사업으로 구분할 수 있습니다. 지역난방(District Heating)이란 아파트, 상가, 사무실 등 각종 건물에 개별난방 시설을 설치하는 대신 한곳에 집중된 대규모 열원시설(예: 쓰레기 소각로, 열병합발전소 등)을 설치하여 대상 지역의 사용자에게 난방 및 급탕을 일괄 공급하는 방식입니다. 아파트단지의 경우 열원설비에서 생산된 중온수가 지하보온관을 통해 아파트 단지내 기계실까지 공급된 후 기계실 내에 설치된 열교환기를 통해 개별 가구의 난방ㆍ급탕수를 데우고 열원설비로 되돌아가게 됩니다. 국내에서는 1985년 서울시 목동지역에 처음으로 지역난방이 공급된 후 분당ㆍ일산의 신도시 개발사업과 함께 보급이 급속도로 확대되었습니다. 지역냉방(District Cooling)이란 일반적으로 냉동기를 설치한 사용자가 집단에너지사업자로부터 공급받은 중온수를 이용하여 냉방을 하는 방식입니다. 중온수를 이용한 지역냉방은 오존파괴물질인 프레온가스(CFC)를 사용하지 않는 친환경적인 시스템이며, 하절기 냉방을 위한 전력수요를 감소시킬 수 있습니다. 산업단지 집단에너지사업(Industrial Co-generation)이란 증기 및 전기 수요가 큰 산업단지에 열병합 발전시설을 건설하고, 증기 및 전기를 동시에 생산하여 단지내 입주업체에게 공급하는 사업을 말합니다. (산업의 성장성) 집단에너지사업은 에너지효율을 개선하고 온실가스 배출을 줄일 수 있다는 측면에서 기후변화협약의 정부간 기구(Intergovernmental Panel in Climate Change : IPCC)에서도 발전사업자들이 새로운 발전소를 건설할 때 가능하면 열병합 발전소를 건설하도록 권유하고 있으며, 기존 설비의 경우에도 발전 배열을 활용할 수 있는 방안을 강구할 것을 권고하고 있습니다. 특히, 유럽연합(EU)의 집행위원회는 1998년 5월에 전력생산에서 차지하는 열병합발전소의 비율을 1996년의 8%(1998년 9%)에서 2010년까지 18% 수준으로 끌어올리는 '열병합발전전략(Co-generation Strategy)'을 승인하였습니다. 또한, IEA(International Energy Agency)는 2050년의 이산화탄소 배출량을 현재 수준으로 유지할 수 있는 방안으로 원자력과 열병합발전의 역할을 강조하였고, 2007년 G8(선진8개국) 정상회담에서는 열병합발전소의 비율을 획기적으로 증가시키자는 선언문을 채택하였습니다. 그리고, 유럽의 전력시장의 개방은 에너지시스템의 최적화를 촉진시켜 열병합발전소 운영을 통한 전력생산과 지역난방의 통합운영에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 우리나라에서도 기후변화협약 및 고유가 시대를 맞아 집단에너지사업의 중요성이 부각되어 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 적극적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 정부의 기후변화 제4차 종합대책(2007.12.17)은 2012년 까지 총 31개 사업장에 열병합발전을 통한 에너지공급으로 약 2.5백만톤의 이산화탄소를 감축할 계획을 수립하였고, 정부의 제4차 에너지이용합리화기본계획(2008. 12.15)은 폐열ㆍ여열등을 활용하여 난방서비스를 제공하는 집단에너지를 2017년까지 153만세대 추가 확대하여 312만세대에 공급하고, 하절기 전력피크부하 감소를 위한 지역냉방사업을 추진하여 '15년까지 5만세대를 보급할 계획을 마련하였습니다. 지역난방은 사용의 편의성과 경제적인 열요금으로 사용자의 선호도도 점차 높아지고있습니다. 최근 지역난방 보급률의 증가추세는 신규주택 건설 및 대규모 택지개발의 감소에 따라 과거에 비해 다소 둔화되고 있는 상황이나, 향후 집단에너지사업은 기존의 대규모 택지지구 중심의 사업방식 외에 중ㆍ소규모 택지지구에 대한 지역냉난방 공급 등 다양한 방식으로 추진될 것으로 전망되며, 전기사업법 개정으로 집단에너지사업자의 전력시장 참여와 구역전기사업을 통한 전기직접판매가 가능해짐에 따라 집단에너지사업자의 사업영역은 확대되고 있습니다. 특히 우리나라의 수도권은 인구가 밀집되어 있으며, 기타 산업활동 밀도가 높아 전력수요가 꾸준히 증가함에 따라 신규발전소의 건설이 필요하나, 건축법 및 지자체 조례에 따라 열병합발전소 건설만 허용하는 추세이므로 이와 연계된 지역난방공급이 증가하고 있습니다. 최근 도시가스 사업자, 건설회사 및 발전회사들이 사업다각화 측면에서 지역난방사업에 진출하고 있으며, 이러한 신규 사업자들의 적극적인 사업참여에 따라 신규 지역난방 시장은 경쟁이 치열해질 전망입니다. (경기변동의 특성) 에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구ㆍ가구ㆍ주택수의 변화, 국민소득수준, 도시화 및 생활패턴의 변화 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 경기침체로 인한 소비심리의 위축은 에너지 수요에 대한 일시적인 감소가 나타날 수 있으나, 전체적으로 살펴보면 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 도시가스ㆍ전력ㆍ열에너지를 위주로 하는 에너지 소비의 고급화 추세가 가속화되고 있습니다. (경쟁요소) 집단에너지사업법에 의해 지역난방을 의무적으로 시행하여야하는 고시지역뿐만 아니라 사용자가 난방방식을 자유로이 선택할 수 있는 기존지역(고시외 지역)의 경우도 지역난방을 희망할 시 공급가능 여부를 검토한 후 공급하고 있습니다. 최근까지 지역난방사업분야에서의 지역난방공사의 시장점유율은 약 57%로 매우 높으나 신규사업자들의 진출이 꾸준히 증가하는 추세이고, 도시가스 사업자 등과 같은 타 난방사업자들도 기존 지역에 대한 지역난방사업의 진출에 대해 견제하고 있어 향후 경쟁은 더욱 심해질 전망입니다. 난방을 공급받는 수요자 입장에서 보면 난방비가난방방식의 선택에 가장 중요한 요인이라고 할 수 있습니다. 지역난방의 경우 현재 타 난방방식에 비해 비교적 저렴한 가격으로 난방을 공급하고 있어 가격면에서 상대적으로 우위에 있다고 할 수 있습니다. (관련법령 또는 정부의 규제 등) 전력사업을 합리적으로 운용하여 전력수급의 안정을 도모하도록 전기사업법과 기타 이에 관련된 법령에 의하여 지원 또는 규제되고있으며, 지역난방의 경우 집단에너지 사업법에 의하여 지원 또는 규제되고 있습니다. (영업개황) 대륜발전은 한진중공업그룹의 계열사인 한진중공업과 대륜E, 포스코 건설 및 남부발전이 출자한 집단에너지 운용회사로, 양주 신도시 내 열병합발전소를 2014년 4월에 상업운전을 개시하였습니다. 또한, 2014년 9월에 흡수합병한 의정부 민락집단에너지시설(구.대륜에너지)은 2012년 5월에 준공하여 의정부 민락2지구에 열공급을 하는 등 본격 운영중에 있습니다. 발전부문은 열병합 발전소에서 전기를 생산하여 한국전력거래소에 전력을 역송중에 있으며, 발전용량은 허가 기준으로 524.3MW 입니다. 난방부문은 양주 신도시 CHP 난방설비용량은 허가 기준으로 381.3Gcal/h이며 앞으로 양주 옥정, 회천 지구에 56,592 세대에 공급하게 됩니다. 의정부 민락 집단에너지시설의 난방 설비용량은 허가 기준으로 34.4Gcal/h이며 의정부 민락2지구에 공급중이며, 향후 민락2지구는 물론 고산지구 등 24,670세대에 공급하게 됩니다. 2017년 3월말 기준, 옥정지구 약 7,248세대와 의정부 민락2지구 8,307세대에 열을 공급하고 있습니다.별내에너지는 한진중공업그룹의 계열사인 한진중공업과 대륜E 출자한 집단에너지 운용회사로, 별내지구 신도시 내 열병합발전소를 2013년 7월에 상업운전을 개시하였습니다. 총 130.4MW의 발전시설과 89.6Gcal/h CHP 난방설비와 68.8Gcal/h의 열전용보일러 등 별내 열병합발전소에서 생산하게 될 전기는 한국전력거래소에 역송하고 있으며, 생산된 열은 별내, 지금, 갈매지구, 서울 양원 등 48,712세대에 공급하게 됩니다. 2017년 3월말 기준, 별내지구 약 20,064세대, 갈매지구 5,128세대에 열을 공급하고 있으며, 향후에는 진건지구 16,370세대에도 공급할 예정입니다. 그리고 사업성을 제고하기 위하여 현재 서울시 SH공사 집단에너지 사업단에도 공급하도록 추진하고 있습니다. 2. 주요제품 및 서비스 (단위 : 백만원) 사업부문 대상회사 주요제품및서비스 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기 영업수익 비중 영업수익 비중 영업수익 비중 영업수익 비중 지주회사 한진중공업홀딩스 배당금수익 6,241 7.56 4,866 6.15 4,866 1.59% 7,569 2.66% 상표권사용수입 572 0.69 1,169 1.48 3,823 1.25% 4,925 1.73% 임대사업수입 711 0.86 690 0.87 2,795 0.91% 2,739 0.96% 엔지니어링사업 한국종합기술 설계,감리 용역 33,040 40.03 34,139 43.26 146,743 47.89% 144,851 50.89% 공사용역 외 20,727 25.11 16,839 21.28 52,628 17.18% 39,137 13.75% 골프장사업 한일레저 골프장수입 1,630 1.97 1,868 2.36 15,356 5.01% 14,987 5.27% 기내식서비스 HACOR외 기내식서비스 19,624 23.78 19,463 24.60 80,179 26.17% 70,436 24.74% 단순합계 82,545 100.00% 79,134 100.00% 306,390 100.00% 284,644 100.00% 연결조정효과 (6,588) (5,326) (6,406) (9,448) 총 합계 75,957 73,808 299,984 275,196 매각예정자산으로 분류된 중단사업(대륜이엔에 스, 대륜발전, 별내에너지)의 주요제품 및 서비스 내용은 다음과 같습니다. [도시가스사업 : 대 륜이엔에스] ① 주요 상품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품 목 2017년 1분기 2016년 1분기 비 고 매출액 비율 매출액 비율 도시가스 LNG 248,277 99.68% 264,837 99.69% - 기타 공사 42 0.02% 35 0.01% - 배관자재 32 0.01% 45 0.02% - 기타매출 735 0.29% 739 0.28% 계 - 249,086 100.0% 265,656 100.0% - ② 상품 등의 판매가격 변동 추이 도 시가스요금은 도매 요금에 소매공급비 용이 가산되어 최종 소비자 가격이 책정됩니다. 도매요금은 원료비 연동제에 따라 한국가스공사의 고시가격으로 결정되며, 소매공급비용은 서울시 및 경기도 지방자치단체에서 결정하며 1년에 1회 변동될 수 있습니다. 도시가스요금의 주된 변동 요인은 도매요금변동에 의한 것입니다. (단위 : 원/㎥) 구 분 2015년 2016년 2017년 1.1 3.1 5.1 8.1 9.1 1.1 3.1 5.1 8.1 11.1 3.1 서울시 891.35 801.75 719.17 719.17 750.48 684.34 619.51 584.82 584.82 620.92 640.15 경기도 894.03 804.43 721.86 724.17 755.48 688.04 623.20 588.51 589.82 625.37 644.60 ※ 위 표의 요금은 용도별 소비자요금의 평균요금입니다. ※ 천연가스 열량제도 도입으로 12.7.1부 열량단가 적용 (환산계수 : 43.5427MJ/㎥) - 2017.3.1일자 열량단가 : 서울 14.7016원/MJ, 경기 14.8038원/MJ [발전전기업 : 대륜발전, 별내에너지] ① 주요 상품 등의 현황 (대륜발전) (단위 : 백만원, VAT별도) 사업부문 품목 구체적용도 2017년 1분기 2016년 1분기 매출액 비율 매출액 비율 발 전 전기 전력 44,801 93.90% 65,438 96.90% 난 방 열 냉/난방 2,645 5.54% 1,926 2.85% ※ 매출액중 공사부담금수익 265백만원 0.56%(2017.3.31기준) (별내에너지) (단위 : 백만원, VAT별도) 사업부문 품목 구체적용도 2017년 1분기 2016년 1분기 매출액 비율 매출액 비율 발 전 전기 전력 12,425 66.60% 9,423 63.56% 난 방 열 냉/난방 5,844 31.33% 5,081 34.27% ※ 매출액중 공사부담금수익 386백만원 2.07%(2017.3.31기준) ② 상품 등의 판매가격 변동 추이 제품가격은 국제유가, 환율변동 등에 따른 연료비 증감 및 전력수급 여건변화에 따라변동 되고 있습니다. (대륜발전) (단위 : 원/kwh, 원/Mcal) 품 목 2017년 1분기 2016년 1분기 2015년 1분기 전기 (원/kwh) 98.12원 87.34원 126.63원 열 주택용 (원/Mcal) 74.40원 74.77원 83.50원 업무용 (원/Mcal) 96.61원 97.09원 108.41원 공공용 (원/Mcal) 84.37원 84.79원 94.68원 ※ 양주발전소는 2014.04.09 상업운전 개시 (별내에너지) (단위 : 원/kwh, 원/Mcal) 품 목 2017년 1분기 2016년 1분기 2015년 1분기 전기 (원/kwh) 97.89원 87.34원 126.63원 열 주택용 (원/Mcal) 74.40원 74.77원 83.50원 업무용 (원/Mcal) 96.61원 97.09원 108.41원 공공용 (원/Mcal) 84.37원 84.79원 94.68원 한진중공업> ① 주요 제품 등의 현황회사의 사업부문별 주요 제품/서비스는 다음과 같습니다. [2017.01.01 부터 2017.03.31 까지] (단위 : 억원) 사업부문 분류 주요 제품/서비스 회사 제11기 1분기 제10기 1분기 제10기 제9기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 조선부문 신조선 컨테이너선, 유조선, 벌크선 등 (주)한진중공업HHIC-Phil Inc. 2,783 45.11% 3,757 53.56% 13,736 46.29% 16,435 50.08% 특수선 경비함 등 (주)한진중공업 377 6.11% 147 2.11% 1,295 4.36% 1,246 3.80% 플랜트공사 철구조물 제작 및 설치 HHIC-Phil Inc. 66 1.07% 17 0.24% 106 0.36% 248 0.76% 수리선 유지보수 등 (주)한진중공업 - 0.00% 33 0.47% 33 0.11% 82 0.25% 건설부문 토목공사 도로, 철도, 지하철, 공항, 댐 등 (주)한진중공업 600 9.72% 602 8.58% 3,020 10.18% 3,320 10.12% 건축공사 공항, 오피스, 물류시설 등 (주)한진중공업 997 16.16% 1,040 14.83% 4,040 13.61% 5,044 15.37% 플랜트공사 급유시설, 소각설비, 탈질설비 등 (주)한진중공업 254 4.12% 515 7.34% 1,929 6.50% 1,278 3.89% 분양 주상복합, 아파트 등 (주)한진중공업 - 0.00% - 0.00% 5 0.02% 487 1.48% 기 타 경상거래 서비스협약(*), 부동산임대 등 (주)한진중공업HHIC-Hongkong Ltd. HHIC-Phil Inc. HHIC-Tech Inc.인천북항운영(주)(주)한진중티엠에스 1,093 17.71% 903 12.87% 5,510 18.57% 4,680 14.25% 단순합계 6,170 100.00% 7,014 100.00% 29,674 100.00% 32,820 100.00% 내부거래 (454) (491) (1,541) (2,184) 총합계 5,716 6,523 28,133 30,636 [(수치)는 부(-)의 수치임] (*1) 필리핀 수빅조선소 운영법인 HHIC-Phil Inc.에 대한 기술지원 등 ② 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 백만USD) 품 목 제11기 1분기 제10기 제9기 TK VLCC(315~320k DWT) 80.0 84.5 93.5 BC Capesize(176~180k DWT) 42.0 42.0 46.0 GAS LNG(174k cbm) 191.0 197.0 204.0 FC Post Panamax (8,500TEU~ 9,100TEU) 83.0 83.0 89.0 주1) 산출기준 : Clarkson 선가 기준 주2) 주요 가격 변동 요인 : 시황 침체 지속 및 선복 과잉에 따른 신조선가 하락 3. 주요 원재료 한진중공업> ① 주요 원재료 등의 현황 [조선부문 - 국내(한진중공업)] (단위 : 백만원) 품목 구체적 용도 매입액 비율(%) 주요매입처 강판 선박 제조 2,257 64.7 포스코, 동국제강, JFE 등 형강류 선박 제조 993 28.4 현대제철, ㈜화인베스틸, JFE 등 페인트 선박 도장 등 240 6.9 ㈜케이씨씨, 츄코쿠삼화페인트, 조광요턴 등 계 3,490 100 (주1) 매입액은 계약실적 기준 [조선부문 - 해외(HHIC-Phil)] (단위 : USD) 품목 구체적용도 매입액 비율(%) 주요매입처 강판 선박 제조 23,207,146 66 포스코, JFE, 사강철강 등 형강류 선박 제조 2,913,263 8 현대제철, ㈜화인베스틸 등 페인트 선박 도장 등 9,173,993 26 ㈜케이씨씨, 조광요턴㈜ 등 계 35,294,402 100 (주1) 매입액은 계약실적 기준 [건설부문] (단위 : 백만원) 품목 구체적 용도 매입액 비율(%) 주요매입처 비고 철 근 구조물공사 5,055 16.4 금문철강 등 SD400, 10㎜외 시멘트(BULK) 기초공사 126 0.4 신일알앤씨 등 1종, 도착도 기준 시멘트(BAG) 미장,조적,타일 57 0.2 신일알앤씨 등 현장 도착도 레미콘 철근콘크리트 4,800 15.5 쌍용레미콘 등 25-240-15 (수도권기준) 골재류 토공/포장공사 2,108 6.8 부산항만공사 등 사석, 혼합골재 외 아스콘 도로포장공사 116 0.4 누보켐 등 #78 (표층 기준 외) 강관 파일류 지반보강공사 - - - 1분기 구매이력 없음 기계 기계 자재/설치 6,101 19.7 거흥산업 등 113건 전기 전기 자재/설치 5,123 16.6 한울티아이에스 등 107건 건축마감 건축 자재/설치 2,869 9.3 비티홀딩스 등 101건 기 타 가설/준설/전산 외 4,556 14.7 SK에너지 등 342건 계 30,911 100 ② 주요 원재료 등의 가격변동추이 [조선부문] (단위 : 원, $) 품 목 제11기(2017년) 1분기 제10기(2016년) 제9기(2015년) 비고 STEEL PLATE (TON) \630,000 \640,000 \490,000 - SECTION (TON) \705,000 \725,000 \555,000 - PAINT ($/리터) $3.1 $3.3 $3.6 - 주1) 산출기준 - STEEL PLATE : 스틸데일리 후판 유통가격 기준으로 2017년 1/4분기는 분기말 기준적용. 2016년 및 2015년은 연말 유통가격 기준적용 - SECTION : 스틸데일리 앵글 유통가격 기준으로 2017년 1/4분기는 분기말 기준 적용, 2016년 및 2015년은 연말 유통가격 기준적용 - PAINT : KCC외 3개사 구매가격 기준 주2) 주요 가격변동 원인 - STEEL PLATE : 철광석, 유연탄 등 후판 제조 원재료 가격 변동 - SECTION : SCRAP 가격 변동 - PAINT : 유가 변동으로 인한 페인트/신너 가격 변동 [건설부문] (단위 : 원) 품목 제11기 1분기 제10기 제9기 비고 철 근 608,000/Ton 520,000/Ton 540,000/Ton - 시멘트(BULK) 69,000/Ton 69,000/Ton 75,000/Ton - 시멘트(BAG) 3,100/Bag 3,100/Bag 4,000/Bag - 레미콘 64,200/㎥ 64,200/㎥ 59,900/㎥ - 골 재 18,000/㎥ 16,500/㎥ 14,500/㎥ - 아스콘 60,000/Ton 60,000/Ton 70,000/Ton - 파일류(강관) - 817,000/Ton 595,000/Ton - 주1) 산출기준 : 고시가격, 수도권 최저가 및 평균가 주2) 주요 가격변동원인 - 시멘트 : 유연탄 가격 변동 - 레미콘 : 시멘트, 골재료(모래, 자갈) 가격 변동 - 골 재 : 유류 가격 변동 - 아스콘 : AP(아스팔트유) 가격 변동 - 철근, 파일류(강관) : 국제고철 가격 변동 가. 도시가스 공급업(대상회사:대륜E) ① 주요 매입처 및 가격변동 추이 도시가스 공급에 필요한 모든 물량을 한국가스공사로부터 매입하고 있습니다. 한국가스공사는 국내 유일의 LNG 도매 회사로서 당사를 포함한 국내의 모든 도시가스 사업자는 한국가스공사로부터 천연가스를 매입하고 있습니다. 최근 천연가스 도매요금의 주요 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원/㎥) 구 분 2015년 2016년 2017년 1.1 3.1 5.1 9.1 1.1 3.1 5.1 11.1 3.1 도매요금 837.74 748.15 665.57 696.88 629.43 564.60 529.90 565.45 584.69 ※ 위 표의 요금은 용도별 도매요금의 평균요금입니다. ※ 천연가스 열량제도 도입으로 12.7.1부 열량단가 적용 - 2017.3.1일자 열량단가 : 13.4279원/MJ ② 취급품목별 매입내역 (단위 : 백만원) 품 목 2017년 1분기 2016년 1분기 금 액 구성비 금 액 구성비 도시가스 227,841 99.99% 227,837 99.99% 배관자재 등 15 0.01% 20 0.01% 합 계 227,856 100.00% 227,857 100.00% * 당기매입액(도시가스)이므로 매출원가와는 일치하지 않음. 나. 기내식서비스부문(대상회사 : HACOR) 기 내식 서비스부문의 주요원자재 종류별 비중은 다음과 같습니다. 구분 BAKERY MEAT SEAFOOD PRODUCE GROCERIES DAIRY PAPER 월평균 $220,743.95 $798,255.28 $624,107.62 $565,273.94 $1,236,919.17 $242,865.41 $117,428.81 비 중 4.0% 17.1% 12.5% 12.3% 25.0% 4.8% 2.4% PROCESSMEAT PROCESSFRUIT PROCESSVEGET BEVRAGES ASIAN PR DRY ICE TOTAL $86,132.50 $201,917.17 $88,485.85 $235,805.37 $406,187.69 $91,342.65 $4,915,465.41 2.0% 4.0% 2.0% 4.5% 7.6% 1.8% 100.0% ※ 2017년 3월말 기준 다. 발전전기업(대상회사 : 대륜발전, 별내에너지) ① 주요 원재료 등의 매입내역 (대 륜발전) (단위 : 백만원, VAT별도) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비고 2017년 1분기 2016년 1분기 발 전/ 난 방 국내매입 LNG 전력생산/ 열생산 30,018 52,353 한국가스공사 등 * 당기매입액으로 매출원가와 일치하지 않음. (별내에너지) (단위 : 백만원, VAT별도) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비고 2017년 1분기 2016년 1분기 발 전/ 난 방 국내매입 LNG 전력생산/ 열생산 10,553 8,285 한국가스공사 등 난 방 국내매입 열 열공급 94 118 (주)대륜발전, 별내크린센터 * 당기매입액으로 매출원가와 일치하지 않음. ② 주요 매입처 및 가격변동추이발전에 필요한 모든 물량을 한국가스공사로부터 매입하고 있습니다. 한국 가스공사는 국내 유일의 LNG 도매 회사로서 당사를 포함한 국내의 대부분의 발전소 사업자는 한국가스공사로부터 천연가스를 매입하고 있습니다. 최근 천연가스 단가요금의 주요 변동은 다음과 같습니다. 구 분 2017년 (3.31) 2016년 (3.31) 2015년(3.31) 비 고 LNG (원/n㎥) 542.39원 513.68원 682.89 한국가스공사 4. 생산 및 설비에 관한 사항 한진중공업홀딩스> 당사는 자회사 등으로부터 배당, 상표권 사용료 등을 주 수입원으로 하는 지주회사이므로 특정제품을 생산하는 설비는 없으나, 임대수익을 창출하는 영업용 부동산은 소유하고 있습니다. 부동산의 면적 및 공시지가는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 소재지 면적 (㎡) 취득가액 공시지가 비고 토 지 서울 강남구 삼성동 1,722.7 13,673 30,750 - 경기 의정부 민락동 7,441.0 10,865 10,864 소 계 9,163.7 24,538 41,614 - 건 물 서울 강남구 삼성동 10,760 9,490 6,915 - 경기 의정부 민락동 6,518.4 10,109 5,055 소 계 17,278.4 19,599 11,970 - * 건물의 공시지가는 2016년 재산세(건축물분) 과세표준액을 기준으로 환산금액임 ① 생산능력 등 [조선부문 - 국내(한진중공업)] (1) 생산능력 사업부문 구 분 제11기 1분기 제10기 연간 제9기 연간 비 고 조선 상선부문 90,000 GT 914,500 GT 914,500 GT - 방산부문 5,112 D/T 8,800 D/T 8,800 D/T - (2) 산출근거 (가) 상선부문 (단위 : GT) 구 분 기준 선종 연간 능력 호선GT 최대 생산능력 4 DOCK 150K B/C 1.1척/년 80,000 90,000 계 90,000 ※ 4 DOCK : 2분기 부터 방산부문 사용 (나) 방산부문 (단위 : D/T) 구 분 기준 선종 연간 능력 최대 생산능력 비고 1탑재장 배수톤수 1,500톤급 건조 2척/년 3,000 - 2탑재장 배수톤수 1,500톤급 건조 2척/년 3,000 - STOCK장 배수톤수 500톤급 건조 6척/년 3,000 - 2 DOCK 배수톤수 10,000톤급 건조 0.5척/년 5,000 - 3 DOCK 배수톤수 15,000톤급 건조 0.25척/년 3,750 - 4 DOCK 배수톤수 15,000톤급 건조 0.06척/분기 2,700 2~4분기 생산기준 합 계 20,450 - 주) 연간 최대생산능력의 기간별 비율 산정 : 20,450D/T (연간) * 1 / 4 = 5,112 D/T (분기) (3) 생산실적 및 가동률 구 분 제11기 1분기 제10기 연간 제9기 연간 비 고 상선부문 실적 19,613 GT 477,342 GT 620,667 GT - 가동율 21.8% 52.2% 67.9% - 방산부문 실적 3,065 D/T 5,110 D/T 3,918 D/T - 가동율 59.9% 58.1% 44.5% - 주1) 가동률 미달요인 : 최대 생산능력 대비 소형선 건조 가동률 저하 [조선부문 - 해외(HHIC-Phil)] (1) 생산능력 (단위 : GT) 사업부문 제11기 1분기 제10기 연간 제9기 연간 비 고 신조선 375,000 1,500,000 1,500,000 - 주) 생산능력 : 1,500,000(연간) * 1/4 = 375,000(분기) (2) 산출근거 (단위 : GT) 구 분 기준 선종 연간능력(건조기준) 강재처리량 최대 생산능력 5 DOCK 11,000TEU F/C 9 Vessel/년 242,565 510,360 300K VLCC 102,577 114K COT 74,595 38K LPG 90,623 소계 510,360 6 DOCK 20,600TEU F/C 10 Vessel/년 675,686 989,640 11,000TEU F/C 274,364 300K VLCC 39,590 소계 989,640 계 19척 / 년 1,500,000 1,500,000 주1) 상기 연간 척수는 기타공사 (철 골공사등) 제외 기준 (3) 생산실적 및 가동율 (단위 : GT) 구 분 제11기 1분기 제10기 연간 제9기 연간 비 고 신조선 실 적 281,548 1,161,618 1,222,095 - 가동율 75.1% 77.4% 81.5% - 주) 가동율 = 실적 / 생산능력 ② 주요설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 구분 회사명 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 표시통화환산손익 분기말장부가액 증가 감소 조선 토지 (주)한진중공업 부산시영도구 외 547,281 - 3,884 - - 543,397 건물 48,254 72 8,113 642 - 39,571 구축물 50,404 - 154 876 - 49,374 기계장치 40,044 649 808 1,470 - 38,415 선박 31,131 2 - 758 - 30,375 차량운반구 121 - - 12 - 109 기타자산 1,716 2 11 200 - 1,507 건설중인자산 17 6 17 - - 6 소 계 718,968 731 12,987 3,958 - 702,754 건물 HHIC-Phil Inc. Subic Bay,Philippines 513,404 1,377 - 3,722 (46,943) 464,116 구축물 611,041 290 - 5,104 (50,742) 555,485 기계장치 199,179 1,548 3 6,452 (15,483) 178,789 선박 14,928 - - 310 (1,157) 13,461 차량운반구 12,624 28 - - (658) 11,994 기타자산 4,475 49 - 694 (501) 3,329 건설중인자산 7,420 2,287 2,556 507 (668) 5,976 소 계 1,363,071 5,579 2,559 16,789 (116,152) 1,233,150 합 계 2,082,039 6,310 15,546 20,747 (116,152) 1,935,904 건설 토지 (주)한진중공업 서울시용산구 외 242,089 - 193 - - 241,896 건물 8,532 - 4,379 191 - 3,962 구축물 1,247 - 560 17 - 670 기계장치 806 - - 19 - 787 선박 7,725 - - 305 - 7,420 건설용장비 8,085 1,092 - 283 (75) 8,819 차량운반구 731 18 1 114 (30) 604 기타자산 2,924 - - 281 - 2,643 건설중인자산 45,246 3,329 2,175 - - 46,400 소 계 317,385 4,439 7,308 1,210 (105) 313,201 기타 건물 HHIC-Hong Kong Ltd. Wan Chai,Hongkong 219 - - 3 (2,101) (1,885) 기타자산 2,085 - - 12 1,925 3,998 소 계 2,304 - - 15 (176) 2,113 기타자산 (주)한진중티엠에스 부산시 중구 117 - - 27 - 90 소 계 117 - - 27 - 90 건물 인천북항운영(주) 인천시 서구 2,207 - - 14 - 2,193 소 계 2,207 - - 14 - 2,193 합 계 4,628 - - 56 (176) 4,396 총합계 2,404,052 10,749 22,854 22,013 (116,433) 2,253,501 [(수치)는 부(-)의 수치임] 주) 토지, 건물 등에 대한 담보제공현황은 (주)한진중공업 제11기 분기연결검토보고서 주석 16번을 참조하시기 바랍니다. ③ 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 투자계획(연간계획) 기투자액(1분기) 비고 건설 개발사업 2017.1~3 부지기반시설 자산가치증대 28,793 5,123 - 주택사업 사업대여금 매출/수익 증대 3,638 8,320 - 투자사업 출자금 매출/수익 증대 12,123 295 - 전산화 전산장비 생산성향상 814 - - 기타 기타 기타 168 78 - 조선(국내) 신규투자 2017.1~3 생산설비 및 기계장치 등 생산능력 및 매출증가 293 18 - 경상투자 생산성 향상 및 매출증가 552 8 - 기타 전산장비, 연구개발, 일반비품교체 등 생산성 향상 655 27 - 조선(해외) 신규투자 2017.1~3 생산설비 및 기계장치 등 생산능력 및 매출증가 15,464 146 - 경상투자 생산성 향상 및 매출증가 7,193 124 - 기타 전산장비, 연구개발, 일반비품교체 등 생산성 향상 1,749 121 - 합 계 71,442 14,260 - 가. 도시가스 공급업(대상회사 : 대륜E) (영 업용 설비현황) 도시가스 공급업 부문의 영업용설비 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 본사 서울 상계동외 9,837 4,082 13,919 소유 지사/수급기지 경기도 의정부시외 1,098 744 1,842 소유/임대 합 계 10,935 4,826 15,761 (기타 영업용 설비) (단위 : 백만원, Km) 구 분 소재지 연 장 금 액 비 고 공급설비(공급배관등) 서 울 734 249,031 공급설비는 가스공급을 위한 가스배관및 정압기등 부속설비임 경기도 827 합 계 1,561 249,031 * 공급설비 금액은 전체 취득가액 341,836백만원에서 감가상각 누계액 92,805백만원을 차감한 장부가액으로 표시하였습니다. (설비의 신설ㆍ매입계획 등) (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투자기간 대상 투자효과 2017년 2016년투자실적 투자계획 투자실적 도시가스 신규배관 2017년중 공급설비 도시가스판매량증가 9,833 2,155 8,844 보완투자 2017년중 공급설비외 도시가스판매량증가 17,035 9,616 6,643 합 계 26,868 11,771 15,487 * 투자계획 및 실적은 주로 배관공사이며 투자기간 및 계획은 1년단위로 수립함 나. 엔지니어링 사업 (대상회사 : 한국종합기술) (주요설비의 현황) ① 투 자부동산 (단위 : 천원) 구분 토지 건물 합 계 소재지 강남구 신사동 강동구 상일로 강남구 신사동 강동구 상일로 기초 장부가액 27,070,478 4,630,601 1,782,276 14,525,014 48,008,369 취득원가 27,070,478 4,630,601 2,438,904 15,346,065 49,486,048 감가상각누계액 - - (656,628) (821,051) (1,477,679) 취 득 - - - - - 처 분 - - - - - 당기상각 - - (23,451) (76,730) (100,181) 분기말장부가액 27,070,478 4,630,601 1,758,825 14,448,284 47,908,188 취득원가 27,070,478 4,630,601 2,438,904 15,346,065 49,486,048 감가상각누계액 - - (680,079) (897,781) (1,577,860) 시가(주1) 17,030,876 20,191,548 1,548,788 21,342,532 60,113,744 주1) 토지는 공시지가, 건물은 지방세 과세시가표준 금액입니다. 강동구 상일로의 토지 및 건물은 투자부동산과 유형자산으로 구성되어 있습니다. ② 유 형 자 산 (단위 : 천원) 구분 토지 건물 건설중인 자산 차량운반구 기타 합 계 소재지 서울시 강동구 상일로 기초 장부가액 17,599,842 51,096,609 1,868,758 - 1,150,185 71,715,394 취득원가 17,599,842 54,045,852 1,868,758 - 6,792,615 80,307,067 감가상각누계액 - (2,949,243) - - (5,642,430) (8,591,673) 취 득 - - 65,120 244,636 95,700 405,456 처 분 - - - - (1,150) (1,150) 당기상각 - (270,229) - (12,232) (115,966) (398,427) 분기말장부가액 17,599,842 50,826,380 1,933,878 232,404 1,128,769 71,721,273 취득원가 17,599,842 54,045,852 1,933,878 244,636 6,887,165 80,711,373 감가상각누계액 - (3,219,472) - (12,232) (5,758,396) (8,990,100) (설비의 신설ㆍ매입계획 등) 당사는 엔지니어링 업체로서 생산설비를 중심으로 한 투자활동은 이루어지지 않고 있으며, 기존 건설중이던 상일동 신사옥은 2014.4.25 준공되어 입주하였습니다. * 2017년도 진행 및 계획중인 주요투자의 세부내용(계획)은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자대상자산 투자효과 총투자액(계획) 기투자액 비 고 EPC 신규시설설비투자 음식물류 폐기물자원화 시설 매출증대 2,734 1,934 - 합 계 2,734 1,934 다. 골프장 사업 (대상회사 : 한일레저)당사의 생산 및 설비내역은 골프장 사업을 위한 토지 1,924,173㎡이며, 클럽하우스외 건축물시설은 18,084.95㎡이고, 36홀 회원제 골프코스를 운행할 승용카트 151대를 소유하고 있습니다. 라. 발전전기업 (대상회사:대륜발전, 별내에너지) [대륜발전] (1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 연 간 비 고 발 전 전 기 양주발전소 4,592,868MWh - 난 방 열 양주발전소 3,641,532Gcal - 의정부지사 301,344Gcal 민락열원시설 (2) 생산능력 의 산출근거ⅰ) 산출기준 사업부문 사업소 설비용량 총 계 발 전 양주발전소 ＊가스터빈 165MW × 2기＊스팀터빈 194.3MW × 1기 524.3MW 난 방 양주발전소 ＊CHP : 381.3Gcal/h＊PLB : 34.4Gcal/h 415.7Gcal/h 의정부지사(민락열원시설) ＊PLB : 34.4Gcal/h X 1기 34.4Gcal/h ⅱ) 산출방법 발전 : 발전설비용량 ×24시간 ×365일난방 : 난방설비용량 ×24시간 ×365일 (3) 생산실 적 및 가동률 사업소 품 목 2017년 1분기 2016년 1분기 생산실적 가동율 생산실적 가동율 양주발전소 전 기 311,687 MWh 30.65% 588,535 MWh 50.09% 열 43,450 Gcal 31,752 Gcal 의정부지사 열 0 Gcal 0% 0 Gcal 0% (4) 주요설비의 현황 (기준일 : 2017년 3월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증 가 감 소 난방ㆍ발전 경기도양주시옥정동/의정부시민락동 토지 95,054 - - - 95,054 건물 123,140 - - 653 122,487 구축물 57,728 - - 531 57,197 열배관 94,068 764 - 871 93,961 기계장치 371,582 19,968 - 3,802 387,748 기타자산 362 3 - 86 279 건설중인자산 409 364 764 - 9 합 계 742,343 21,099 764 5,943 756,735 [별내에너지] (1) 생산능력 사업부문 품 목 사업소 연 간 비 고 발 전 전 기 별내발전소 1,142,304MWh - 난 방 열 별내발전소 1,387,584Gcal - (2) 생산능력의 산출근거ⅰ) 산출기준 사업부문 사업소 설비용량 총 계 발 전 별내발전소 ＊가스터빈 45.7MW × 2기＊스팀터빈 39MW × 1기 130.4MW 난 방 별내발전소 ＊CHP : 89.6Gcal/h＊PLB : 68.8Gcal/h 158.4Gcal/h ⅱ) 산출방법 발전 : 발전설비용량 ×24시간 ×365일난방 : 난방설비용량 ×24시간 ×365일 (3) 생산실 적 및 가동률 사업부문 품 목 2017년 1분기 2016년 1분기 생산실적 가동율 생산실적 가동율 발 전 전 기 96,674 MWh 42.7% 77,494 MWh 43.1% 난 방 열 74,402 Gcal 60,524 Gcal ※ 2017년 1분기 열수열량 : 크린센터 4,759 Gcal ※ 별 내발전소는 2013.7.29 상업운전 개시(4) 주요설비의 현황 (기준일 : 2017년 3월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 소재지 구 분 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증 가 감 소 난방ㆍ발전 경기도남양주시별내동 토지 49,505 - - - 49,505 건물 34,979 - - 189 34,790 구축물 13,910 - - 134 42,766 열배관 43,072 96 - 402 13,776 기계장치 187,689 - - 1,685 186,004 기타자산 237 10 - 70 177 건설중인자산 25,572 1,670 139 - 27,103 합 계 354,964 1,776 139 2,480 354,121 마. 기내식서비스사업을 영위하는 HACOR의 일일 생산능력은 10,147식입니다. 5. 매출 및 판매조직 등에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 대상회사 주요제품및서비스 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기 지주회사 한진중공업홀딩스 배당금수익 6,241 4,866 4,866 7,569 상표권사용수입 572 1,169 3,823 4,925 임대사업수입 711 690 2,795 2,739 엔지니어링사업 한국종합기술 설계,감리 용역 33,040 34,139 146,743 144,851 공사용역 외 20,727 16,839 52,628 39,137 골프장사업 한일레저 골프장수입 1,630 1,868 15,356 14,987 기내식서비스 HACOR외 기내식서비스 19,624 19,463 80,179 70,436 단순합계 82,545 79,134 306,390 284,644 연결조정효과 (6,588) (5,326) (6,406) (9,448) 총 합계 75,957 73,808 299,984 275,196 ※ 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액 및 관계기업에 대한 지분법손익금액, 대륜에너지3사(대륜E, 대륜발전, 별내에너지) 지분매각 계획에 의한 중단사업 계정대체 금액을 포함하고 있습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (엔지니어링 사업)엔지니어링 용역 산업은 크게 설계용역과 감리용역으로 분류되며, 수주 방법으로는 정부 및 민간에서 발주하는 입찰에 참여하여 용역업자의 사업수행능력평가(PQ : Pre- Qualification) 및 입찰가격에 의해 수주가 결정됩니다. 따라서 일반적인 의미의 판매조직은 회사에 존재하지 않으며, 다만 수주 활동을 지원하기 위하여 입찰단계에서부터 계약, 수금까지의 업무를 총괄하는 영업기획부를 운영하고 있습니다. (기내식서비스 사업)- 타 Kitchen으로 부터 서비스중인 잠재 고객항공사들을 정기적으로 방문하여, 당사의 최신시설 투자 현황 및 Meal 품질의 우수성을 적극 홍보하고 있습니다. Japanese kitchen 신설 및 신규 트럭과 Dishwasher 도입 등의 시설투자 현황을 적극 홍보하고, Western 뿐만 아니라 Japanes, Chinese, Korean 요리사 보유 및 자체 Bakery 공장운영으로 다양하고 뛰어난 품질의 Meal 생산과 신선한 빵을 공급가능함을 적극 홍보중에 있습니다. - 고객유지 정책으로는 매년 최소 2회씩 고객 항공사 본사를 방문하고, 당사 현황 및 개선점 브리핑 및 고객사의 서비스 의견을 접수하면서 개선점으로 반영중이며, 언제나 최상의 Meal 서비스 제공과 새로운 메뉴 소개를 통해 고객사 만족을 추구하고 있습니다. 한진중공업>① 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제11기 1분기 제10기 1분기 제10기 제9기 조선/플랜트부문 용 역(주문제작) 신조선 수 출 278,324 375,676 1,373,641 1,643,478 내 수 - - - - 합 계 278,324 375,676 1,373,641 1,643,478 특수선 수 출 - - - - 내 수 37,650 14,706 129,477 124,572 합 계 37,650 14,706 129,477 124,572 플랜트 수 출 6,635 1,664 10,564 24,755 내 수 - - - - 합 계 6,635 1,664 10,564 24,755 용 역(유지보수) 수리선 수 출 - - - 234 내 수 - 3,277 3,289 7,961 합 계 - 3,277 3,289 8,195 건설부문 용 역(건설공사) 토목공사 수 출 6,620 7,240 32,262 17,540 내 수 53,330 52,965 269,695 314,508 합 계 59,950 60,205 301,957 332,048 건축공사 수 출 - - - - 내 수 99,716 104,037 403,955 504,431 합 계 99,716 104,037 403,955 504,431 플랜트공사 수 출 6,334 3,594 17,897 4,077 내 수 19,018 47,916 174,965 123,683 합 계 25,352 51,510 192,862 127,760 제 품(분 양) 분양 수 출 - - - - 내 수 - - 520 48,735 합 계 - - 520 48,735 기 타 상 품 조선용기자재 수 출 - - 1,706 내 수 - - - - 합 계 - - - 1,706 기타(*1) 수 출 892 497 2,866 3,600 내 수 - - - - 합 계 892 497 2,866 3,600 용 역 조선소운영지원 수 출 34,385 27,923 114,536 112,692 내 수 5,253 7,503 26,152 19,265 합 계 39,638 35,426 140,688 131,957 기타(*2) 수 출 4,413 5,419 16,913 22,429 내 수 64,402 48,991 390,496 308,379 합 계 68,815 54,410 407,409 330,808 단 순 합 계 수 출 337,603 422,013 1,568,679 1,830,511 내 수 279,369 279,395 1,398,549 1,451,534 합 계 616,972 701,408 2,967,228 3,282,045 내부거래 (45,409) (49,091) (153,956) (218,422) 총 합 계 571,563 652,317 2,813,272 3,063,623 (*1) 무역사업수입, 에너지사업수입 등(*2) 터미널사업, 항만운영, 부동산임대 등 ② 영업조직, 방식 및 전략 [조선부문] (1) 영업조직 조선영업본부 ▣ 조선영업기획팀 ▣ 해외지점 - 런던지점 - 아테네지점 - 싱가폴지점 ▣ 조선영업팀 ▣ 영업관리팀 (2) 영업방식 - 신규 프로젝트는 선주 또는 전문 중개인(Broker)으로부터 신조문의(Newbuilding Inquiry) 또는 입찰 서류를 접수함으로써 시작되며, 조선소가 그 내용을 검토한 후 관심 있는 경우 Offer를 제시하여 프로젝트를 진행하게 됩니다. - 조선소의 Offer를 접수 후 선주는 기준사양, 선가, 지불조건, 납기 등 Offer 내용들 을 검토하고 조선소측과 초기 협의를 거쳐 가계약을 체결합니다. - 이후 양 당사자 간 세부협의를 거쳐 사양 및 계약서의 조건들을 확정하고 신조선 계약을 체결하게 됩니다. - 조선소는 계약 후 선주에게 약속한 기간내에 선박을 건조하여 선주에게 인도하게 되며, 선주는 건조기간 내내 선박의 건조 감리와 각종 시운전등에 참여하게 됩니다- 예정된 공기 내에 별 문제없이 선박의 건조가 완료되면, 양 당사자는 인수도 서류( The protocol of delivery acceptance)에 서명하게 되며, 인수도 서류에 서명함 과 동시에 선박의 소유권은 선주에게로 넘어갑니다. - 조선소는 선박을 인도한 뒤 업계 관례에 따라 1년 동안 선박의 하자보증(A/S) 업무 를 수행함으로서 선박 건조자로서의 의무를 다하게 됩니다.- 전문 중개인(Broker)을 통한 판매전략 뿐만 아니라 세계 유수 선주들과의 밀접한 관계 구축을 위해 현재 세계해운 주요 거점도시인 런던, 아테네, 싱가폴에 위치한 당사 해외지점을 적극 활용 중이며 향후 해외지점 네트워크를 확대, 보다 능동적인 수주활동을 펼칠 계획입니다. (3) 영업전략 - 선주의 요구에 충족하는 Eco Ship 개발 및 고부가가치 선박(GAS선박 등) 수주를 위해 선주 요구에 적극적으로 대응하는 선도 영업 추진 - 수빅조선소 대형 선박 연속 수주를 통한 대형 조선소로의 이미지강화 주력 [건설부문] (1) 영업조직 건 설 부 문 영업기획담당 건축 ㆍ주택사업본부 토목ㆍ신성장사업본부 ▣ 건설영업기획팀 ▣ 건축사업팀▣ 건축견적팀 ▣ 개발사업팀 ▣ 주택영업팀▣ 상품개발팀▣ 기전팀 ▣ 토목사업팀▣ 토목견적팀 - 국내지사▣ 신성장공사견적팀 ▣ 신성장영업팀▣ 신사업개발팀 ▣ 글로벌사업팀 - 해외지점.사무소 (2) 영업방식 (가) 최저가(적격) - 국가기관 혹은 지자체공공기관등에서 발주가 되면, 당사가 해당 발주공사의 입찰 참여가 가능한지의 여부에 대해 판단하게 됩니다. - 일반적으로 최저가는 PQ(사전심사)신청서를 제출하게 되는데, 당사의 10년간의 실적, 경영상태, 기술능력, 신인도 등을 점수로 환산하여 90점 이상이면 통과하게 됩니다. - 적격심사 대상 공사의 경우 가격점수 포함 92점 이상이면 낙찰이 가능하게 되나, 예가 대비 92점 이상 업체 중 최저가로 투찰한 회사가 낙찰이 가능합니다. - 입찰참여가 가능하다고 판단된 발주공사는 견적팀에 통보되고, 견적팀은 현장설 명에 참여하고, 최저가는 적자가 아닌 금액 이상으로, 적격은 영업기획팀에서 결정 된 금액으로 견적을 하게 됩니다. - 이후 영업기획팀에서 온라인 혹은 직접투찰을 하게 됩니다. - 개찰결과 1순위(필요시 1순위 이상)가 되면, 최저가는 내역서 및 사유서를 제출하 고, 적격대상공사는 적격심사서류를 제출하여 최종 낙찰자가 결정됩니다. - 낙찰이 되면, 공사이행 보증서 및 공사도급계약용국민주택 채권 등의 제반서류를 준비하게 되며, 공동도급사와 협조하여 주어진 기한내 계약을 체결하고 공사에 착공하게 됩니다. (나) T/K (설계시공일괄입찰) - 발주기관에서 기본계획이 완료되면 기본계획을 근거로 대형공사입찰방법에 대해 심의를 하여 T/K공사 혹은 기타공사(최저가, 적격)로 구분하게 됩니다. - T/K공사로 결정된 사업에 대해 추적 관리하고 특히, 관심 사업에 대해서는 정보를 수집하여 가격경쟁력, 설계특화 등을 검토하여 수주 가능성 여부를 검토합니다. - 수주가능성이 있다고 판단이 되면 입찰공고 시점에서 수주심의위원회에 상정하여 추진여부를 결정하고 결정사항을 근거로 참여품의를 진행하여 경영층의 승인이 완 료되면 본격적으로 사업을 진행합니다. - 품의 승인이 완료되면 해당 프로젝트를 진행할 T/F팀을 구성하고, 설계용역사를 검토 선정 및 계약 체결하여 설계용역사와 당사 T/F팀으로 이루어진 설계합동사무 소를 개설하고 해당프로젝트 입찰을 위한 기본설계를 진행합니다. - 입찰 시에 기본설계서와 투찰내역서를 제출합니다. - 발주기관은 30일 내외의 기본설계에 대한 평가심의 기간을 가진 후 기본설계에 대 한 업체간의 순위 및 점수를 발표하고 최종적으로 설계점수와 투찰가격을 종합적 으로 취합하여 최종 낙찰자(실시설계적격자)를 선정합니다. - 실시설계적격자로 선정되면 정해진 기간 동안 실시설계를 진행 완료하여 발주기관에 승인을 득한 후 실시설계를 근거로 공사 도급계약을 체결하고 공사에 착공하게 됩니다. (다) SOC공사 - SOC사업은 사회기반시설에 대한 민간투자법에 의거, 도로/철도/항만/공항 등 사회기반시설을 건설하는 것입니다. - 이때, 민간은 자본을 선투자하고 국가와 체결한 실시협약에 따라 시설이용자로부 터 사용료를 징수하여 원금과 수익금을 확보합니다. - 이런한 SOC 민간투자사업에는 민간제안사업과 국가고시사업이 있으며, 영업방식에 다소 차이가 있습니다. ☞ 우선 민간제안사업의 영업방식에 대해 알아보면 - SOC사업은 총투자비가 대부분의 사업이 수천억원 이상이므로 대개 컨소시움을 구성하게 되는데 사업발굴자일 경우 주간사를 하게 되고, 영업력에 따라 구성사로 참여하게 됩니다. - 주간사는 발굴한 사업에 대한 사전 사업성 검토와 주무관청의 사업추진의지 등을 확인하고 사업추진이 가능하다고 판단되면, 컨소시움을 구성하여 사업제안을 하게 됩니다. - 주무관청은 제안된 사업제안서를 검토하고 KDI의 민간지원센타에 적격성 검토를 의뢰하게 되는데 이때 당해사업이 적격성이 있는 것으로 결정되면, 주무관청은 제 3자 경쟁고시를 합니다. - 제3자 고시의 목적은 선의의 경쟁을 통하여 주무관청의 부담 등을 완화하려는 것이지만, 통상 원제안자의 가점이나 영업력 어드벤티지를 감안시 원제안자가 다소 유 리하다고 할 수 있습니다 - 제3자 고시기간이 경과하면 사업제안서를 평가하게 되는데 이때 주무관청의 RFP 에 의거 고득점을 하게 하게 되면 우선협상대상자의 지위를 얻게 됩니다. - 우선협상대상자는 상당기간 주무관청과 협상을 통하여 실시협약을 맺게 되고 동실시협약은 시설물에 대한 건설기간과 운영기간동안 양당사자의 권리와 의무를 수반 합니다. - 컨소시움은 실시협약을 전후로 동사업을 영위할 SPC를 설립하고, 출자사와 공사 도급계약 등을 맺으며 이때가 당사로서는 실질적인 수주시점이 됩니다. - 공사기간과 운영기간은 실시협약에 의거 확정되며 건설출자자로서 당사는 공사를 수행하며, 향후 운영기간동안 출자지분 매각이나 출자자로서 배당수입을 통하여 투자비를 회수하게 되는데 운영기간이 종료되면 SPC는 해산되며 시설물은 국가에 대체로 귀속됩니다. ☞ 다음으로 국가고시사업의 경우는 - 고시사업은 국가가 기본설계 등을 수행하고, 재정사업으로 수행할 수 없거나 민간 투자사업으로 추진하는 것이 바람직하다고 판단될 경우 국가가 직접 당해사업에 대해 고시를 하는 것으로, 최근 하수관거 BTL사업이나 학교 및 군시설 등 건설에 활발하게 추진하고 있는 방식입니다. - 추진절차 및 방식은 민간제안사업의 제3자 고시와 유사하며 이때 고시 RFP에 의 거 컨소시움간 경쟁을 통하여 우선협상대상자를 선정하고 협상을 하게 되는데 이 후는 민간제안사업과 동일합니다. - 단, 고시사업은 국가가 발굴주체이므로 운영수입보장 등을 보장하므로 민간제안사업보다 좀 더 유리합니다. - 이러한 민간투자사업은 당초 컨소시움구성(주간사 또는 구성사)에 참여 유무에 따 라 종국에는 수주가 결정되므로 최우선적으로 주간사 또는 구성사에 참여할 수 있 는 영업활동이나 사업발굴에 최선을 다합니다. - 경우에 따라서는 제3자 고시에 경쟁컨소시움으로 참여하여 원제안자를 누르고 수 주에 성공하는 경우도 있습니다. - 또한, 국가고시사업의 경우에는 동등한 입장에서 경쟁을 하게 되는데 아무래도 영 업력이 강한 경쟁력이 높은 컨소시움을 구성 또는 참여하고자 하게 되고 불가시 참 여를 포기하게 되는 경우가 일반적입니다. (라) 재건축(정비사업) 영업방식 - 정비사업의 절차는 도시주거환경정비 기본계획이 수립, 고시 후 토지 등 소유자 과반의 동의로 추진위원회 승인, 그 후 정비구역지정고시가 되며 안전진단을 통과 후 조합설립인가의 단계를 거쳐서 건설회사를 선정합니다. 그 다음으로 사업시행인가, 관리처분인가, 이주 및 철거, 착공 및 준공으로 사업이 마무리됩니다. - 신규 프로젝트는 도시주거환경정비 기본계획 수립. 고시 된 후부터 정비업체 및 영업인력을 투입하여 사업의 추이를 파악하게 되면서 시작하며, 사업지별 조건(교통 환경, 교육환경, 생활환경)을 반영한 사업성 검토 후 조합설립 인가시까지 프로젝 트를 관리하게 됩니다. - 조합설립인가 후 '정비사업의 시공자 선정기준'에 의하여 조합은 제한경쟁, 지명경쟁, 공개경쟁 중에서 한가지 방법을 선택하여 시공사 선정을 위한 현장설명회를 개최하며, 건설회사에서는 현장설명회에 참석한 후 조합측의 사업개요, 선정방법, 요구조건 등에 부합하는 사업참여제안서를 제출하게 됩니다. - 사업참여제안서 제출 후 건설회사는 브로셔 및 홍보동영상 등을 제작하여 합동홍 보설명회에서 홍보활동을 펼치며, 조합은 조합원 총회를 통하여 건설회사를 선정 하고 그 후 공사도급계약을 체결하게 됩니다. - 건설회사는 계약 체결 후 사업의 공동시행자로서 역할을 하여, 조합원 분양과 이주및 철거, 착공 및 일반분양을 합니다. 건축물이 완공된 후에는 준공인가 고시, 확정측량, 토지 분할 등을 마친 후 수분양자에게 소유권 이전을 하게 됩니다. - 건설회사는 소유권 이전 후 주택법 시행령의 별표6에 따라 시설공사별 1~4년동안 하자보증(A/S)업무를 수행함으로써 의무를 다하게 됩니다. (3) 영업전략(가) 건축사업 - 신규물량의 발굴 및 정보수집활동 강화- 중점 프로젝트 선정 및 관리- T/K공사 수주경쟁력 제고- 수익성있는 민간공사 수주방안 강구- 당사 실적(BTL공사)을 이용한 실적제한 공사 참여 : 경쟁사 최소화- BTL 수주 활동 강화 : 우수협력업체 네트워크구성(컨설팅,금융)으로 원가 경쟁력 확보 및 수주정보 교류 (나) 토목사업- 발주처별 수주전략 수립 : 지속적인 정보수집 및 추적관리- SOC사업 활성화 추진 : 기존 SOC사업 지분 확대 및 신규 SOC사업 추진- T/K공사 수주관리 강화 : 수익성 기대사업 중점추진- BTL공사 수주 적극적 추진 : RFP(시설사업기본계획) 고시 전 충분한 사업준비 기간 확보로 경쟁보다 자율조정방안 우선 고려(다) 해외사업- 필리핀 공사수주 확대 : 공항, 항만, 도로, 경전철 등 대형 프로젝트 적극 참여 - 중동시장 교두보 구축 및 확대- 영업용 실적/홍보자료 지속 관리(라) 플랜트사업- 경쟁력 우위분야 적극 추진- 건설관련 플랜트 수주 추진- 발전 및 탈황설비 등 EPC분야 수주 추진- 바이오매스 발전 등 신재생에너지 수주 추진 (마) 주택사업 - 아파트 브랜드 개발 및 홍보 강화- 아파트상품의 다양화 및 고급화로 고부가가치 창출- 지역적 특성을 감안한 아파트 규모 결정- 고객만족을 위한 평생고객화 실현- 고부가가치분야 연구개발 강화로 미래수요에 대비(바) 견적- 견적금액의 원가절감으로 입찰 경쟁력 강화- 최저가 공사 확대에 따른 현장 실행율 절감- 입찰견적 자료 데이타 베이스화 : 견적능력 축적 6. 수주에 관한 사항 한진중공업> 【 조선부문 - 국내 (한진중공업) 】 (단위 : 천USD, 억원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 상선 ~ 2017.03.31 - 6 $270,907 4 $264,970 2 $5,937 방산 ~ 2017.03.31 - 21 \13,337 - \1,581 21 \11,756 합 계 27 - 4 - 23 - 주1) 수주총액은 2016년 말 이후 잔여선박 계약금액의 합계임(신규 계약 선박 포함)주2) 2017.3.31 기준 실적으로 작성 - 수량 : 2016년말 잔여 선박 척수, 실인도 선박 척수 - 금액 : 계약선가에 3월말 누적진행률를 곱한 값주3) 설계 및 기술 용역 포함 (방산부문) - 진행률 적용 수주상황 (단위 : 백만원 ) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)한진중공업 대형수송함(LPX) 2번함 해군 방위사업청 14-12-23 20-11-30 417,530 4.31% - - - - (주)한진중공업 노후 실습선 대체 실습선 조달청(목포대외) 15-12-23 18-12-31 239,200 3.39% - - (주)한진중공업 검독수리-B BATCH-I 후속함 해군 방위사업청 16-10-11 19-11-30 199,120 0.11% - - - - 합 계 - - - - - 【 조선부문 - 해외(HHIC-Phil) 】 (단위 : 천USD) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 상선 ~2017.03.31 2018.08 25 2,131,933 4 1,485,301 21 646,632 철골 ~2017.03.31 2018.03 5 48,218 2 30,697 3 17,521 합 계 30 2,180,151 6 1,515,998 24 664,153 주1) 상기 납기는 최종 인도일 기준임 - 진행률 적용 수주상황 (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 HHIC-PHIL INC. 20,600TEU 컨테이너 캐리어 CMA CGM 15-04-02 17-07-31 168,783 63.21% 18,480 - - - HHIC-PHIL INC. 20,600TEU 컨테이너 캐리어 CMA CGM 15-04-02 17-11-30 168,369 25.55% - - - - HHIC-PHIL INC. 20,600TEU 컨테이너 캐리어 CMA CGM 15-04-02 17-12-31 168,369 15.66% - - - - 합 계 - 18,480 - - - 【 건설부문】 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 경의선 홍대입구역 복합시설 개발사업 15-05-30 18-06-30 1 85,686 - 13,108 1 72,578 전투지휘훈련소(BCTC 시설공사) 14-02-10 17-12-31 1 20,286 - 18,458 1 1,829 주한미군기지 시설통합본부 13-12-16 17-06-26 1 22,671 - 22,539 1 132 김포공항 국내선 여객터미널 리모델링공사 14-06-10 18-09-09 1 122,062 - 76,820 1 45,242 제2여객터미널 골조 및 외장 14-05-28 17-08-28 1 127,700 - 116,877 1 10,823 부산 영화체험박물관 BTL공사 15-03-09 17-03-31 1 23,731 - 19,695 1 4,036 육군춘천관사 및 간부숙소 BTL공사 15-06-10 17-10-27 1 56,163 - 32,606 1 23,557 강남세브란스병원 교수연구동 신축공사 15-01-05 17-02-04 1 20,930 1 20,930 - - 시흥목감 A3BL 아파트 건설공사 5공구 14-12-31 17-05-15 1 86,828 - 81,602 1 5,226 통영북신재개발 아파트 신축공사 15-08-13 18-10-12 1 207,396 - 64,593 1 142,803 803사업(A,C지역) 시설공사 15-06-19 17-02-15 1 33,178 1 33,178 - - L3연구동 건설공사 15-12-28 18-04-25 1 20,579 - 5,760 1 14,819 순천만 플라자 신축공사 16-03-14 17-02-20 1 20,200 1 20,200 - - 제주도남연립 재건축사업 16-08-22 18-12-31 1 117,192 - 16,320 1 100,872 세종복합개발 신축공사(P3블럭) 16-11-01 18-06-30 1 46,817 - 3,015 1 43,802 한국건강관리협회 광주전남지부 건립공사 17-03-10 18-12-09 1 20,314 - 79 1 20,235 고속도로 제 60호선 동홍천-양양간 건설공사 08-12-29 17-07-20 1 79,133 - 75,354 1 3,779 우이 신설 경전철 09-06-01 17-07-29 1 39,666 - 35,801 1 3,865 장안-온산 2 국도건설공사 09-04-23 18-12-31 1 111,814 - 90,880 1 20,934 울산-포항 복선전철 5공구 09-06-18 18-12-31 1 123,134 - 87,084 1 36,050 서남물재생센터 고도처리 및 시설현대화사업 09-11-09 18-02-28 1 46,391 - 33,202 1 13,189 압해-암태(1공구) 도로건설공사 10-09-15 18-08-03 1 33,430 - 24,473 1 8,957 성남-여주복선전철 부발차량기지 건설공사 12-12-05 17-03-31 1 23,420 1 23,420 - - 삼산연륙교 건설사업 13-03-08 17-08-13 1 31,727 - 27,174 1 4,553 원주~강릉 철도건설 제2공구 13-04-23 17-04-21 1 129,558 - 120,740 1 8,817 영종도2단계준설토투기장호안축조공사 13-08-21 17-03-20 1 61,335 1 61,335 - - 송도공유수면매립공사 11-2 13-12-02 17-12-31 1 50,432 - 45,565 1 4,867 보령-청양(제2공구)도로건설공사 14-04-22 21-03-21 1 49,753 - 26,498 1 23,255 제2여객터미널 전면도로 및 교량(3-4공구) 14-07-18 17-07-18 1 76,758 - 58,588 1 18,170 철도종합시험선로 건설공사 14-09-25 18-12-31 1 22,141 - 8,184 1 13,956 부산항 신항 증심(2단계) 준설공사 14-12-16 17-09-15 1 54,782 - 47,877 1 6,905 서해선 복선전철 제9공구 15-04-27 19-06-26 1 145,535 - 12,172 1 133,362 여수신항 서방파제 보강공사 15-08-27 19-08-05 1 20,531 - 7,205 1 13,326 삼성-동탄 광역급행철도 제4공구 16-10-06 20-05-06 1 60,583 - 4,146 1 56,437 사상-하단 부산도시철도 3공구 16-07-20 21-06-23 1 41,197 - 5,227 1 35,970 부산신항 항만배후단지 2공구 16-03-14 21-08-14 1 80,469 - 14,429 1 66,040 당진지역 전기공급시설 전력구공사(북당진-신탕정) 17-02-10 18-10-20 1 31,701 - 268 1 31,433 행정도시 ~ 부강역 도로건설공사 17-02-17 21-01-26 1 25,650 - 263 1 25,387 열연계배관공사(진건,갈매,노원) 14-01-01 17-12-31 1 43,523 - 34,876 1 8,647 대구염색환경설비 및 시설공사 14-06-05 17-12-31 1 30,180 - 24,838 1 5,342 춘천집단에너지시설 건설공사 15-03-02 17-06-30 1 138,480 - 120,571 1 17,909 오성복합화력 열원시설 건설공사 15-09-18 17-03-31 1 26,892 1 26,892 - - 미국 LA-MEG-1 모듈 제작공사 16-06-09 17-06-30 1 23,534 - 8,449 1 15,085 신서천화력 기전공사 16-11-23 20-09-30 1 142,748 - 1,491 1 141,257 ANGAT DAM 15-10-01 18-03-12 1 20,997 - 5,141 1 15,857 BULACAN BULK WATER 16-09-15 18-09-14 1 49,264 - 6,491 1 42,773 CAGAYAN RIVER BASIN 16-08-20 19-08-20 1 39,876 - 7,549 1 32,327 Northrail-Southrail 07-07-01 16-12-31 1 35,706 - 29,011 1 6,695 기타 - - - 463,577 - 221,715 합 계 48 3,385,650 6 1,842,689 42 1,542,962 주1) 도급액 200억원 이상이며 착공 후 진행 중인 공사만을 표기함(미착공현장 제외) - 진행률 적용 수주상황 (단위 :백만원 ) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 (주)한진중공업 김포공항 국내선 여객터미널 리모델링공사 한국공항공사 14-06-10 18-09-09 122,061 62.94% 4,502 - - - (주)한진중공업 제2여객터미널 골조및외장 인천국제공항공사 14-05-28 17-08-28 127,700 97.54% - - - - (주)한진중공업 장안-온산 2 국도건설공사 부산지방국토관리청 09-04-23 18-12-31 111,814 83.67% 9,147 - - - (주)한진중공업 울산-포항 복선전철 5공구 한국철도시설공단 09-06-18 18-12-31 123,134 70.72% 2,281 - - - (주)한진중공업 원주-강릉 철도건설 제2공구 한국철도시설공단 13-04-23 17-04-21 129,558 93.66% - - - - (주)한진중공업 서해선 복선전철 제9공구 한국철도시설공단 15-04-27 19-06-26 145,534 8.36% 1,913 - - - (주)한진중공업 통영북신재개발 아파트 신축공사 북신지구 주택재개발정비사업조합 15-08-13 18-10-12 207,396 31.14% - - 12,827 - (주)한진중공업 제주도남연립 재건축사업 제주도남주공연립 주택재건축 정비사업조합 16-08-22 18-12-31 117,192 13.93% 3,748 - 300 - (주)한진중공업 춘천집단에너지시설 건설공사 ㈜춘천에너지 15-03-02 17-06-30 138,480 87.07% 383 - - - (주)한진중공업 신서천화력 기전공사 한국중부발전 16-11-23 20-09-30 142,748 1.04% 1,491 - - - 합 계 - 23,465 - 13,127 - 한국종합기술> 엔지니어링 사업부문의 수주와 관련된 세부적인 내용은 다음과 같습니다. 가. 수주상황 [2017년 1분기말 현재 수주잔액현황] (단위 : 백만원) 구분 용역명 기본 도급액 완성공사액 계약 잔액 설계 관급 영양군 소하천정비 종합계획수립 및 지형도면고시용역 외 503건 123,544 17,109 106,435 민간 인천북항배후부지 항만구역 기본 및 실시설계용역 외 124건 45,716 3,952 41,764 해외 쿠웨이트 Doha Link 건설공사 기본 및 실시설계 용역 외 29건 24,815 1,154 23,661 소계(659건) 194,075 22,215 171,860 감리 관급 서면-근남2 국도건설공사 전면책임감리용역외 176건 63,046 8,983 54,063 민간 수원-광명 고속도로 건설공사 책임감리용역 외 16건 12,305 599 11,706 해외 수단 카르툼 신국제공항 1단계사업 설계감리 및 시공감리용역 외 10건 18,626 1,243 17,383 소계(205건) 93,977 10,825 83,152 공사 관급 고속국도 제600호선 부산외곽순환 건설공사 (제10공구)외 33건 44,658 19,570 25,088 민간 군산항 제1,3,6,7부두 임항창고 지붕 태양광발전설비 설치공사 858 640 218 소계(35건) 45,516 20,210 25,306 합계(899건) 333,568 53,250 280,318 나. 수주전략 ① 공공기관 발주당사가 속해있는 토목엔지니어링 업체는 주로 정부기관(중앙행정부서, 지방자치단체 및 정부투자기관)에서 발주하는 설계 및 감리용역사업을 대상으로 수주활동을 펼치고 있습니다. 수주방법으로는 조달청에서 운영하는 나라장터, 관보 등에 발주처의 입찰공고가 공지되거나, 당사 영업인력들이 각종 입찰 관련 정보를 수집하여 입찰에 참여하고 있습니다. 입찰형태로는 업체에서 사업수행능력평가서(PQ, Pre-Qualification)를 제출하여 입찰자격을 확보한 후 평가점수와 입찰가격을 종합하여 낙찰업체가 정해지는 방법과 발주처에서 업체의 기술력과 신용도 등을 감안하여 수의로 계약을 체결하는 수의계약방식, 그리고 소규모 설계용역에 대해 입찰가격을 바탕으로 추첨식으로 낙찰업체를 결정하는 일반경쟁방식이 있는데, 사업수행능력평가서(PQ)에 의한 발주가 대부분을 차지합니다. 따라서 엔지니어링업체의 수주에 가장 크게 영향을 미치는 요소는 PQ점수로서 PQ의 평가항목인 회사의 기술력, 회사 임직원의 전문기술지식 보유 및 자격,경력여부, 회사의 축적된 용역사업 참여실적, 기술개발 및 투자실적, 회사재정상태의 건실성 등이 좌우한다고 할 수 있습니다. 이에, 당사는 PQ 평가항목에 대한 높은수준의 기술 및 능력을 유지 및 향상 시키려는 전략을 세우고 추진하고 있습니다 ② 민간 발주설계용역의 경우 종래에는 발주처(주로 정부기관)에서 먼저 설계업체를 결정하여 설계를 완료한 후 시공업체를 결정하는 방식이 일반적이었으나, 최근에는 기술의 중요성이 강조되면서 대형공사에 대해서는 턴키(Turn-Key) 방식과 민간 부분 투자 활성화를 위해 기존의 BTO, BOT외에 민간이 공공시설을 짓고 정부가 이를 임대해서 쓰는 BTL(Build-Transfer-Lease)방식 등이 점차 보편화되고 있는 상황입니다. 이에, 당사는 설계평가 능력을 더욱 높이려는 노력과 함께 우수한 대형 시공업체와의 공동도급 전략을 추진하고 있습니다.③ 해외시장 발주당사는 해외사업부와 해외감리부를 통합하여 해외사업부문으로 운영중이며, 안정성과 수익성을 우선한 해외사업 수주 전략을 지향하면서 해외사업을 더욱 다각화하여 지속적인 회사 성장을 추구할 것입니다. 라. 향후 수주계획한국종합기술은 영업활동 강화를 위하여 기존 발주처와의 관계는 유지하며, 향후 해외사업, 국내지사 운영, 신규사업 활동, 그룹사와의 시너지효과 창출 활동 등을 강화하여 향후 수주량을 확대해 나갈 방침입니다. 정부 및 민간발주물량을 사전에 정확히 예측한다는 것은 현실적으로 어려움이 있으나 당사에서 강점을 가지고 있는 상하수도, 수자원, 조경, 환경 등 관련분야에 대한 경쟁력을 유지해가면서 다소 취약한 것으로 판단되는 분야에 대한 사업다각화를 통하여 수주경쟁력을 높일 예정입니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리에 관한 사항 가. 재무위험관리요소연결회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 재무관리팀이 주관하고 있으며, 국내외 종속회사와의 공조하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 분기연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2016년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다. 나. 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 14,088 14,088 14,088 - - 미지급금 및 기타채무 10,716 10,716 10,716 - - 단기차입금(*1) 35,000 35,389 35,389 - - 유동성장기부채(*1) 4,651 4,847 4,847 - - 장기차입금(*1) 22,500 25,785 1,052 7,857 16,876 입회금(*1,3) 97,999 103,721 100,245 - 3,476 금융보증부채(*2) 49 28,476 28,476 - - 임대보증금 5,339 5,339 2,310 2,829 200 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금액을 포함한 금액입니다.(*2) 금융보증부채에 표시된 계약상 현금흐름은 피보증인이 보증금액 전액을 청구하는 경우 연결회사가 지급해야 할 계약상의 최대금액입니다. 보고기간종료일 현재의 예측에 의하면 연결회사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다는 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다.(*3) 잔존계약만기가 1년 이내인 입회금은 회원자격보증금의 만기가 도래하여 회원이 퇴회하고 입회금의 반환을 요구하는 경우 연결회사가 지급하여야 할 계약상의 최대금액입니다. (2) 전기 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 19,813 19,813 19,813 - - 미지급금 및 기타채무 10,746 10,768 10,768 - - 단기차입금(*1) 35,000 35,820 35,820 - - 유동성장기부채(*1) 4,616 4,848 4,848 - - 장기차입금(*1) 23,250 26,844 1,087 7,928 17,829 입회금(*1,3) 103,715 104,437 100,355 - 4,082 금융보증부채(*2) 73 28,483 28,483 - - 임대보증금 5,339 6,209 3,180 2,829 200 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금액을 포함한 금액입니다.(*2) 금융보증부채에 표시된 계약상 현금흐름은 피보증인이 보증금액 전액을 청구하는 경우 연결회사가 지급해야 할 계약상의 최대금액입니다. 보고기간종료일 현재의 예측에 의하면 연결회사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다는 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다.(*3) 잔존계약만기가 1년 이내인 입회금은 회원자격보증금의 만기가 도래하여 회원이 퇴회하고 입회금의 반환을 요구하는 경우 연결회사가 지급하여야 할 계약상의 최대금액입니다. 다. 자본위험관리연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 부채총계 및 자본총계는 연결재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2017년 1분기 2016년 2015년 부 채 1,614,569 1,621,542 1,648,676 자 본 449,097 488,416 937,080 부채비율 359.5 332.0 175.9 한진중공업> (주)한진중공업 연결회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 가. 시장위험 (1) 환율변동위험 연결회사는 외화도급계약을 체결함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD및 EUR 등이 있습니다. 연결회사는 외화표시 대외거래에 수반되는 모든 외환을 관리함으로써, 환율변동에 의한 리스크를 최소화하고 영업수익 증대 및 운영의 효율성 제고를 위해 노력하고 있습니다. 아울러 연결회사는 신조선 수주에 의한 외화 수입금액이 외자재 수입 및 외화차입금 상환에 의한 외화 지출금액보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로, 환율하락에 대한 환차손이 환리스크 관리의 주 대상입니다. 연결회사는 효율적인 환리스크 관리를 위하여 환관리 목적, 환관리 원칙 및 환관리 업무절차 등에 대한 별도의 관리규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 모든 외환거래는 안정적 법인세비용차감전순이익의 확보를 전제로 실행하고 오차 범위를 초과하는거래 등의 투기적 외환거래는 원칙적으로 배제하고 있으며, 환관리 시스템을 통하여 환 Exposure 파악 후 Hedge 계획 수립 및 외환거래 여부를 결정하고 있습니다. (2) 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 공정가치변동위험과 투자및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결회사는 최적자본구조를 수립하고 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건 상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 신용위험은 금융회사와의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 국제 신용등급이 높은 은행들(S A등급 이상)에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융회사와의 신규 거래는 재무본부의 승인, 관리, 감독 하에 이루어지고 있습니다. 연결회사가 체결하는 금융계약은 부채비율 제한 조항, 담보제공, 차입금 회수 등의 제약조건이 없는 계약을 위주로 체결하고 있으며, 기타의 경우 별도의 승인을 받아 거래하도록 되어 있습니다. 다. 유동성 위험 연결회사는 대규모 투자가 많은 사업의 특성 상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 차입구조의 안정성을 적정범위 내로 제어하고 있습니다. 라. 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. (단위: 백만원,%) 구분 2017년 1분기 2016년 2015년 부채 4,119,790 4,361,281 4,576,731 자본 768,299 895,183 1,178,036 부채비율 536.2 487.2 388.5 마. 위험관리정책 지배회사 및 종속회사는 효율적인 환 위험 관리를 위하여 관리규정 제정과 별도의 조직 및 전담인원을 배정하여 운영하고 있으며, 주 내용은 아래와 같습니다. 1) 환 위험 관리 목적 - 환율변동에 따른 불확실성을 사전에 최소화하여 재무구조의 건전성 확보 및 안정적인 경영활동을 도모 2) 환 위험 관리 원칙 - 모든 외환거래는 안정적 경상이익의 확보를 전제로 실행 - 실수요 범위를 초과하는 투기적 외환거래 금지 3) 환 위험 관리 업무절차 - 환 위험에 노출된 경영,영업현황 파악 후 리스크를 최소화 하는 Hedge 계획 수립 및 외환거래 여부 결정 4) 환 위험 관리 조직 조직/부서명 인원 수행업무 국제금융PART 6명 - 환 노출 및 리스크 측정 - 효율적인 환관리 방안 모색 - 외환 Hedge 거래 실행 및 관리 한국종합기술> 한국종합기술은 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 요약분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므 로 2016년 12월 31일 의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 가. 신용위험 보고기간종료일 현재 대여금 및 수취채권과 만기보유금융자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액과 일치합니다. 다. 유동성위험 한국종합기술은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 6,592,251 6,592,251 6,592,251 - - 미지급금 7,380,520 7,380,520 7,380,520 - - 미지급비용 197,892 197,892 197,892 - - 단기차입금(*1) 10,000,000 10,024,863 10,024,863 - - 유동성장기부채(*1) 3,000,000 3,087,416 3,087,416 - - 장기차입금(*1) 22,500,000 25,785,500 1,051,875 7,857,448 16,876,177 임대보증금 3,029,415 3,029,415 - 2,829,415 200,000 (*) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다. (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 12,017,033 12,017,033 12,017,033 - - 미지급금 7,937,728 7,937,728 7,937,728 - - 미지급비용 205,283 205,283 205,283 - - 단기차입금(*1) 10,000,000 10,092,671 10,092,671 - - 유동성장기부채(*1) 3,000,000 3,087,704 3,087,704 - - 장기차입금(*1) 23,250,000 26,844,531 1,086,938 7,928,149 17,829,444 임대보증금 3,029,415 3,029,415 - 2,829,415 200,000 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다. 다. 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원, %). 구분 2017년 1분기 2016년 2015년 부 채 106,660,123 120,039,870 104,250,606 자 본 121,694,468 122,403,967 121,396,487 부채비율 87.6 98.1 85.9 한일레저>향후 경쟁이 치열한 시장환경에서 생존을 위하여 마케팅전략, 서비스수준, 코스관리 등에 대한 장기적인 측면에서 종합적인 경영진단 및 대안을 수립하는 등의 적극적인 준비를 해야 할 것입니다. 경쟁이 치열한 지역의 '골프장 매물'이 M 나타나고 있으며, 회원권의 가격적인 측면에서 시중에서 거래되는 시세가 기존에 분양했던 분양가보다 낮게 시세가 형성되는 이른바 일본골프장의 회원권 폭락현상과 같은 유사한 현상들이 나타나고 있습니다. 따라서 종합적인 측면에서 검토를 하고 성공전략요소를 추출하여 철저한 준비를 하여야 합니다. 한일레저는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 요약분기재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므 로 2015년 12월 31일 의 한일레저 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 가. 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다. 나. 자본위험관리회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원, %). 구분 2017년 1분기 2016년 2015년 부 채 113,024,168 119,425,526 124,028,350 자 본 43,312,312 43,592,075 42,819,894 부채비율 260.9 274.0 289.7 8. 파생상품거래 현황 한진중공업> 가. 파생상품 계약현황 및 손익현황 - 해당사항 없음 나. 기타옵션계약 관련 현황 (1)상암DMC 랜드마크 계약명 재무출자자들과 건설출자자들 사이의특별약정서, 특별보충약정서 최대출자자와 건설출자자들 사이의특별약정서 계약상대방 산업은행 외 4개사(농협중앙회, 기업은행, 하나은행, 우리은행) 교직원 공제회 계약일 2008.04, 2009.03 2008.04.29 체결목적 재무적 출자자의 최초출자금 원금 및이자 보장 최대출자자의 출자금 원금 및 이자 보장 옵션행사조건 공사 준공 공사 준공 옵션행사 시작일 (만기일) 준공사실의 통지를 받은 날 (통지 받은 날로부터 3개월 이내) 준공일 (준공후 1년) 옵션계약 부담금액 보고기간 말 현재 출자액 242억원 중 당사 지분 해당액 14.9억원(6.15%) 보고기간 말 현재 출자액 161억원 중당사 지분 해당액 9.9억원(6.15%) 결제방법 정하지 않음 정하지 않음 중도상환 가능여부 및 상환조건 정하지 않음 정하지 않음 주1) 총출자금 예정액 : 3,500억원 - 기출자 2,420억원 / 미출자 1,080억원 - 유상감자 및 출자금 상환 1,619억원 / 출자금 잔액 801억원 * 1차 유상감자 1,210억원, 2차 유상감자 55억원, 3차 유상감자 150억원, 4차 유상감자 40억원, 5차 유상감자 164억원 상환완료 - 지분 : 산업은행외 4개사 30.24%, 교원공제회 20.17% 주2) 본PF시 대출미참여 산업은행 외 4개사 대출약정 후 1개월 이내 풋옵션 행사 가능(미반영) 주3) 풋옵션 분담 : 건설출자자내 출자지분비율에 따름 - 건설출자자 출자지분 32.84% (당사출자지분 2.02%) (2) 평택-시흥간 고속도로 계약명 평택-시흥간 고속도로 민간투자사업 주주협약서 계약상대방 칸서스겨레인프라사모특별자산투자신탁 1호의 신탁업자인 중소기업은행 계약일 2010.01.27 체결목적 재무적 출자자의 출자금 원금 및 이자 보장 옵션행사조건 사업의 운영개시일에서 24개월이 경과한 날로부터 72개월이 경과한 날까지의 기간 동안 다음 각 호의 사유가 발생한 경우 1) 실제 교통량이 매수청구권행사기간 중 2년 연속하여 실시협약상 교통량의 70% 미달 2) 매수청구권행사기간 중 사업시행자의 귀책사유로 인하여 실시협약이 해지되는 경우 옵션행사 시작일 (만기일) 운영개시일 + 24개월 (운영개시일 + 72개월) 옵션계약 부담금액 보고기간 말 현재 재무적출자자 출자금 933.8억원 중에 당사 지분 해당액 130.7억원(14%) 결제방법 정하지 않음 중도상환 가능여부 및 상환조건 정하지 않음 (3) 양주 옥정지구 집단에너지사업 □ 대륜발전 후순위대출관련 옵션 - 인베스트파워4차 통상풋옵션: 주주들에게 대상주식을 매수할 것을 청구할 권리를 가짐. * 기준일 : 2018.12.27. * 행사기간 : 2015.12.28. ~ 2018.11.27. * 매매대금 : 투자원금(761억) + 연도별 수익금 * 통상풋옵션행사 미 통지시 2018.11.27. 주주들에게 풋옵션 행사한 것으로 간주함. ※ 2014.9.30. 대륜발전이 대륜에너지를 흡수합병하여 포괄승계계약 체결하였음. □ (구)대륜에너지 후순위대출관련 옵션 - 인베스트파워5차 통상풋옵션: 주주들에게 대상주식을 매수할 것을 청구할 권리를 가짐 * 기준일 : 2018.12.27. * 행사기간 : 2015.12.28. ~ 2018.11.27. * 매매대금 : 투자원금(87억) + 연도별 수익금 * 통상풋옵션행사 미 통지시 2018.11.27. 주주들에게 풋옵션 행사한 것으로 간주함 (4) 춘천집단에너지사업 계약명 춘천집단에너지 주주협약서(14조) 계약상대방 한국동서발전(주), (주)포스코건설, (주)범창종합기술 계약일 2015.01. 체결목적 당사 출자 원금 회수 보장 (풋옵션) 옵션행사조건 공사 준공 옵션행사 시작일 (만기일) - 1차 : 준공 후 2개월 이내 - 2차 : 준공 후 19개월 이내 옵션계약금액 - 1차 : 출자금액 중 60.5억원 제외분- 2차 : 출자금액중 60.5억 ※ 2017.03.31 현재 출자금액: 338.4억원 (당사의 풋옵션 : 출자금 전액) 결제방법 정하지 않음 중도상환 가능여부 및 상환조건 정하지 않음 주) 당사의 풋옵션 : 출자금 전액 9. 경영상의 주요계약 한진중공업홀딩스>한진중공업홀딩스는 한진중공업그룹의 지주회사로서 '창조의 원' , '한진중공업', 및 '대륜'브랜드 전반의 상표권을 보유하고 있습니다. 이에 회사는 한진중공업브랜드에 대한 가치를 제고하고 내외부적으로 그 가치를 공유 및 향상시키고자 외부평가기관에 의뢰하여 보유가치를 재산정하였으며, 이 결과를 기준으로 해외법인을 포함하여 2013년부터 사용료를 수취하기로 하였습니다. 2016년에는 상표사용계약서 제8조 1항에 의거하여 대상회사들과 상표사용 계약기간을 동일한 조건으로 1년간 연장하였으나, (주)한진중공업이 채권단과 자율협약 MOU를 체결함에 따른 "경영환경의 중요한 변화"를 사유로 상표사용요율을 재산정 요청하였고, 브랜드가치평가일로부터 3년이 경과함에 따라 금리인하를 비롯한 경영환경의 변화 및 보유브랜드에 대한 경제적 실질을 반영코자 그룹전체를 기준으로 브랜드가치를 재평가하였습니다. 브랜드 사용계약은 2016년 8월 1일부터 적용되며, 각사별 연간(연결)매출액을 기준으로 하기의 사용요율로 청구됩니다. (단위:백만원) 과 목 사용요율 2017년 1분기 상표권수익 비 고 ㈜한진중공업 연결매출액의 0.07% 458 일부회사 제외 ㈜대륜E(주)대륜발전별내에너지(주) 매출액의 0.03% 50 21 4 ㈜한국종합기술 매출액의 0.05% 29 ㈜한일레저 매출액의 0.03% 1 Hacor inc. 연결매출액의 0.04% 9 계 572 한진중공업은 공시서류 작성기준일 현재 아래와 같은 비경상적 중요계약이 체결되어 있습니다. 계약명 계약상대방 계약의 목적 계약체결일(계약기간) 계약금액(억원) 인천시 석남동 소재 토지 매매계약 상신목재(주) 외 자산매각을 통한 재무구조 개선 2015.03.27 (매각완료) 145 인천시 석남동 소재 토지 매매계약 (주)코리아우드인터내셔널 외 자산매각을 통한 재무구조 개선 2015.04.15 (매각완료) 143 인천시 석남동 소재 토지 매매계약 (주)우드뱅크 외 자산매각을 통한 재무구조 개선 2015.06.10 (매각완료) 902 인천시 원창동 소재 토지 매매계약 (주)앰디자산개발인천 자산매각을 통한 재무구조 개선 2015.07.16 (매각완료) 250 인천시 원창동 소재 토지 매매계약 경우종합건설(주) 외 자산매각을 통한 재무구조 개선 2015.11.10 (매각완료) 527 인천시 원창동 소재 토지 매매계약 (주) 우딘 외 자산매각을 통한 재무구조 개선 2015.12.30 (매각완료) 1,389 경영정상화계획의 이행 약정(MOU) 채권금융기관협의회(주채권은행:산업은행) 당사의 경영정상화를 도모하기 위해채권금융기관과 MOU체결('기촉법'에 따른 워크아웃에 해당되지 않음) 2016.05.11~2018.12.31 - 인천시 석남동 소재 토지 매매계약 (주)성지라미텍 외 자산매각을 통한 재무구조 개선 2016.10.31(매각완료) 457 주식근질권설정계약 한국산업은행 한국수출입은행 해외 계열회사(주요종속회사)인 HHIC-Phil Inc. 의 원활한 선수금 환급보증서(R/G) 발급을 위하여 당사가 보유중인 HHIC-Phil Inc. 주식(37,479,172주)을 금융기관에 담보로 제공 2016.10.28(이사회 결의 기준) - >대륜E 2006년 10월 25일 한국가스공사와 도시가스용 천연가스를 안전하고 안정적으로 수급하기 위하여 천연가스 수급계약을 체결하였습니다. 이 계약기간은 체결일로부터 2026년 11월 30일까지이며, 한국가스공사와 당사는 본 계약 체결 이후, 정부의 가스산업 경쟁도입 등 제반정책 변화로 인해 신규 가스도매사업자가 등장하는 등 예측하지 못한 상황이 발생 하는 경우 손해배상없이 계약을 해지할 수 있습니다. 한 국 종 합기술이 보유한 신사동 사옥은 20 15.10.01 계약을 연장하였습니다. 구 분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비고 임대차계약 2015.10.01. 신사동사옥 임대 (주)엘지하우시스 월임대관리비52,626 천원 /별내에너지>대륜발전과 별내에너지는 2013년 11월 28일 한국가스공사와 발전용 천연가스를 안전하고 안정적으로 수급하기 위하여 천연가스 수급계약을 체결하였습니다. 계약기간은 공급개시일로부터 2033년 11월 30일 까지 이며, 한국가스공사와 당사는 본 계약 체결 이후, 공급자가 여하한 이유에서건 연속 4개월간, 또는 12개월 중 6개월 동안 월간 약정물량의 최소 85%를 인도하지 못 할 경우 계약을 해지할 수 있습니다. 대륜발전은 발전설비 유지보수와 관련하여 Siemens Industrial Turbomachinery AB및 두산중공업(주) 등과 Long Term Maintenance Services 계약을 체결하고 있습니다.별내에너지는 2014년 5월 연계열공급을 통해 별내,지금,갈매지구 등 사업권역에 안정적으로 열을 공급하기 위해 대륜발전과 열수급계약을 체결하였습니다. 10. 연구개발활동 한진중공업> 가. 연구개발 활동의 개요 【 조선부문】 영도조선소 및 수빅조선소의 영업 경쟁력 확보를 위한 당사 표준선형 개발과 각 조선소의 환경에 맞는 효율적인 건조 시스템 구축과 생산성 향상을 위한 자동화 장비 개발 및 프로세스 표준화 등 다양한 연구개발을 추진하고 있습니다 【 건설부문 】한진중공업의 연구개발 활동은 신기술개발과 기존공법의 개선 및 이를 통한 산업재산권의 취득, 관련 기술정보의 수집 및 교육, 현장기술지원 등에 기본을 두고 있으며, 앞으로는 고기술의 연구개발을 통해 축적된 기술을 바탕으로 순수연구에 의한 공법개발 및 건설사업 기획력 보강, 현장우수공법 기술의 축적, 집대성을 통해 회사경쟁력을 강화하고자 합니다. 또한 기술집약형 턴키 및 SOC 형태의 대규모 공사 발주에 대비 철저한 준비로 경쟁력을 제고시키고 있으며, 새로운 성장 동력 발굴 및 핵심 사업의 배양에 역량을 집중, 또 한 번의 도약을 위해 철저히 준비하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 【 조선부문 】 기술연구소 생산기술팀 산업기술연구팀 【 건설부문 】 대표이사 연구개발팀 주1) 회사는 연구개발 업무를 담당하는 건설기술연구소를 1991년에 설립하여, 현재 대표이사 산하 별도의 연구개발팀을 운영하고 있습니다. 연구개발팀에서는 건설신기술개발 뿐만 아니라 토목, 건축 등과 관련된 전반적인 연구개발, 품질환경, 설계지원 등의업무가 이루어지고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 제 11기 1분기 제 10 기 제 9 기 원재료비 3,965 33,040 20,931 인건비 223,180 1,489,328 2,675,794 위탁용역비 337,898 20,000 1,500 기타 1,200,108 6,766,517 7,154,344 합계 1,765,151 8,308,885 9,852,569 회계처리 판매비와 관리비 683,872 2,695,277 4,012,119 제조경비 1,081,279 5,613,608 5,840,450 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.31% 0.30% 0.32% 주) 연결기준이며, 한국채택국제회계기준으로 작성하였습니다. 라. 연구개발 실적 【 조선부문】 연도 주요 연구과제명 연구수행 형태 연구결과 및 기대효과 2015년도 중조립 LIFTING HOLE 적용 및 치구개발 자체연구 1. Lug 사용 수량 절감으로 제작 강재 및 제작/설치/철거 시수 절감 2015년도 의장 검도지원 시스템 개발(1단계) 자체연구 1. 설계 품질향상을 통한 PIECE 재제작 및 재설치 비용 및 시수 절감 2015년도 170K LNG (MIDSHIP 개발) 자체연구 1. 174K twin SKEG LNG선의 영업용 자료 및 도면 확보 2015년도 IMO 소음기준 개정 및 강제화에 따른 연구 자체연구 1. 거주구 배치도 확보 및 격실간 투과손실 계측시스템 구축 2015년도 상선용 도료의 고형분 용적비 검증연구 자체연구 1. 도료 품질 관리에 따른 작업성 및 생산성 향상에 기여 2015년도 선박성능 고도화 핵심기반 구축 및 기술개발 과제 (5차년도) 정부과제 (산업통상자원부) 1. 실선 마력 추정을 위한 새로운 모형시험 해석법 개발 및 특수 추진기에 대한 성능평가 및 추정기술 확보 2015년도 그린쉽 기반 확보를 위한 에너지 절감 선형 및 추진시스템 개발(3차년도) 정부과제 (산업통상자원부) 1. 에너지 절감 측면의 신 선형 개발 및 추진 효율 향상 장치의 성능 평가 기술 및 자료 확보 2015년도 그린쉽 기반 확보를 위한 에너지 절감 선형 및 추진시스템 개발 (4차년도) 정부과제 (산업통상자원부) 1. 에너지 절감 측면의 신 선형 개발 및 추진 효율 향상 장치의 성능 평가 기술 및 자료 확보 2015년도 선박추진기 소음 기반기술 및 소음저감 핵심기술 개발(1차년도) 정부과제 (산업통상자원부) 1. 에너지 절감 측면의 신 선형 개발 및 추진 효율 향상 장치의 성능 평가 기술 및 자료 확보 2015년도 선박추진기 소음 기반기술 및 소음저감 핵심기술 개발(2차년도) 정부과제 (산업통상자원부) 1. 에너지 절감 측면의 신 선형 개발 및 추진 효율 향상 장치의 성능 평가 기술 및 자료 확보 2015년도 20K MULTI GAS(MIDSHIP 개발) 공동연구(GL선급) 1. 소형 MULTI GAS선의 DESIGN 조기 확보 및 DESIGN PARAMETER 정립 DNV-GL RULE을 적용한 소형MULTI GAS선의 설계기술 및 구조해석 자료 확보 2015년도 20,000TEU CONTAINER Midship 개발 공동연구(GL선급) 1. 초기설계DESIGN PARAMETER 정립 및 초기설계/구조설계DB 확보 2015년도 16,500 TEU LNG Fuelled Ship 적용 연구 자체연구 1. 16,300TEU LNG fuelled ship의 영업용 G/A 및 Midship 확보, Cargo Loading 계산서 확보, 선체 구조강도 계산(rule SCANTLING), CARGO HOLD 구조해석 (FEA) 수행 및 구조강도 검증 2015년도 170K LNG (MIDSHIP 개발) 자체연구 1. 선종 다양화를 위한 경쟁력 있는 174K Twin Skeg LNG선의 조기 Design 확보 및 해당 설계기술 및 구조해석 자료 확보, 구조설계를 위한 Design Parameter 정립 2015년도 19,000TEU Container 모형시험 자체연구 1. 수빅 P0149s 20,600TEU CMA-CGM실선 적용 2. 친환경, 연료 절감형 선형 및 추진기 설계 기술력 확보 3. 유사 선박의 선형개발을 위한 기초 자료 확보 2015년도 시뮬레이션 기반의 선박 및 해양플랜트 기술개발 (4차년) 정부과제 (산업통상자원부) 1. 생산 시뮬레이션 프레임워크 원천기술 응용 연구 및 조선해양 생산 시뮬레이션 응용시스템 시제 개발 연구 2015년도 시뮬레이션 기반의 선박 및 해양플랜트 기술개발 (5차년) 정부과제 (산업통상자원부) 1. 조선해양 생산성향상을 위한 생산 시뮬레이션 통합 프레임워크 개발 2. 조선해양 생산 시뮬레이션 응용시스템 개발 및 성능 평가 2015년도 전가동 타 (Full spade rudder) 개발 자체연구 1. FSR에 대한 핵심기술 파악을 통한 설계 기술력 향상 및 향후 FSR 독자 개발로 원가 경쟁력 확보 2015년도 T-BAR 일품도 자동화 연구 자체연구 1. 가공도 자동 생성 기본 Framework 개발 및 형상 및 수식추가(필요한 각 형상과 도면 기준에 맞게 수식 정의하는 기능), 형상 및 도면검증(각 부재 별 생성된 도면 검증) 2016년도 30K LNG CARRIER 표준선형 개발 자체연구 친환경, 연료저감형 LNGC 선형 확보 및 중소형 LNGC 선박의 우수한 선형을 확보하여 당사 영업 경쟁력 향상, 주요 제원 및 선형 형상에 따른 CFD 계산 결과 확보 및 유체역학적 특성 파악 2016년도 MTB 적용 Al합금 최적 용접 공정기술 개발 자체연구 고품질 용접재료 발굴로 원가절감 및 알루미늄 합금(A5086) 용접기술력 강화, 용접절차시방서(WPS) 7건 한국선급 인증 2016년도 와이어 저항열 증가를 이용한 용접 생산성 향상 연구 자체연구 와이어 용융 속도 향상으로 용접 시수 및 인건비 절감 2016년도 30K Bi-lobe type Midship 개발 (LR 공동) 공동연구 LR Rule을 적용한 경쟁력있는 중소형 LNG선 Design 확보 및 구조설계를 위한 Design Parameter 확보 2016년도 LIFTING LUG 자동 절단장치 개발 자체연구 LIFTING LUG 절단 및 재생시수 감소로 비용절감 효과 2016년도 한국형 중형급 AHTS 개발-(개념설계) 자체연구 선주 홍보용 영업설계패키지 확보 및 대용량 고사양급의 고부가가치 해양지원선 기본설계 자체 수행능력 확보 기반 구축 2016년도 2단 T-BHD 해상운송 안전성 확보 자체연구 T-BHD 2단 적재를 통한 물류비 25% 절감 및 해상운송 안전성 확보 및 시수 절감 2016년도 선박추진기 소음 기반기술 및 소음저감 핵심기술 개발 (3차년도) 정부과제 (산업통상자원부) 1. 선박 추진기 수중 소음 모형시험 및 시뮬레이션 기반 기술 개발 2. 소음 예측 기술의 기반을 마련하여 당사 기술력 향상 및 선주/선급 등 기술 대응력/신뢰도 향상 3. 다량의 모형시험 및 실선 계측을 통한 소음 DATABASE 확보 2016년도 6.5K LNG BUNKERING VESSEL 표준선형 개발 자체연구 1. CFD 해석을 통한 목표 속도에서의 저항성능 검토 및 선형 개발 2. 모형시험을 통한 두 가지 방향타 (쌍축/단축)에 대한 저항/추진/운동 성능 비교 3. 우수한 추진성능을 위한 최적 선미 설계 4. 당사 미 실적선인 단축 LBV가 개발됨에 따라 유사선 영업력 확보 2016년도 중소형 LNG 연료선박 핵심 설계기술개발 정부과제 1. LNG 연료 탱크 용량 및 최적 배치 방안 검토 완료 2. Main Equipment list 검토를 위한 procedure 파악 3. LNG 연료 추진선 변경에 따른 CAPEX 및 OPEX 검토 완료 (1,000 TEU Container 기준) 2016년도 300K VLCC 설계 최적화 연구 자체연구 1. GENERAL ARRANGEMENT 및 최적 T/S 개발 및H-CSR 적용 최적 중앙 횡단면도 개발로 선체 중량 절감 2016년도 IMO GBS-SCF Rule 대응 연구 자체연구 1. GBS Rule(MSC 87('10.05) SOLAS Ⅱ-1/Reg. 2, 3-10) 적용 전 사전 Pilot Test를 통한 시행 착오/오류 제거 2. 수주 견적시 SCF 운영 비용 반영 3. RULE 적용 결과를 토대로 현업 즉시 적용 가능 2016년도 선체 생산설계 도면 온라인 출도 시스템 개발 연구 위탁연구 1. Windows OS(2003) 서버 기술지원 종료에 따른 범용포맷 전환 (표준 FORMAT(PDF) 기반 전환개발) 2. 범용 프린터 출력지원 개선(생산 효율성 증대) 3. 사용자 요구사항 개발 및 개선으로 불편사항 최소화(추가시수 절감) 2016년도 158K SUEZMAX TANKER 선형 및 추진기 개발 자체연구 1. CFD 해석을 통한 목표 속도에서의 저항성능 검토 및 선형 개발 2. 대직경 고효율 추진기 개발 3. 모형시험을 통한 설계 선박의 저항 성능 및 설계 추진기의 추진성능 검토 2016년도 14,000TEU CONTAINER 표준선형 개발 자체연구 1. New Panamax급 컨테이너선 선형확보를 통한 영업 경쟁력 향상 2. 당사 미실적 선형의 조기 확보 및 향후 영업선형으로 활용 2016년도 그린쉽 기반 확보를 위한 에너지 절감 선형 및 추진시스템 개발(5차년도) 정부과제 (산업통상자원부) 1. 에너지 절감 측면의 신 선형 개발 및 추진 효율 향상 장치의 성능 평가 기술 및 자료 확보 2016년도 22,000TEU CONTAINER 표준선형 개발 자체연구 1. 운항 속도별 저항성능 검토 2. 저 진동 추진기 설계를 대비한 최적 선미 설계 기술 확보 2016년도 84K VLGC 표준선형 개발 자체연구 1. 친환경, 연료 저감형 VLGC 선형 확보 2. 주요 제원 및 선형 형상에 따른 CFD 계산 결과와 모형시험자료 확보 2016년도 AM 설계환경 구축 및 실적선 PILOT 수행 연구 자체연구 1. 3D Library확장 구축(ANSI Piping, Structure, Equipment, Cable Tray등) 2. 모델링/도면 생산성 향상 用 Inhouse 프로그램 개발 및 도입 3. 주요 선종 Master Project 구축 (실적선 AM Modeling 후 편집/설계 용도) 2016년도 114K COT 표준선형 개발 연구 자체연구 1. 친환경, 연료 절감형 선형 및 추진기 설계 기술력 확보 2. 우수한 저항성능 및 고효율 추진기 개발 2016년도 12K LNG CARRIER 천흘수 표준선형 개발 자체연구 1. 당사 미 실적 선형인 12K LNG CARRIER 천흘수 선형의 조기확보 2. 천흘수 조건에서 저항 및 반류성능이 우수한 GAS 선형 확보 3. 저 진동 추진기 설계를 대비한 최적 선미 설계 2016년도 고효율 SAW 생산적용 연구 자체연구 1. SAW 용접의 I-개선, Y-개선에서 용접생산성 향상을 통한 용접재료 절감, 용접패스 감소, 용접변형 최소화 등 유형효과 기대 2. SAW 공정 표준화 지표 확보로 공정 및 품질 안정화, 생산성 향상 기여 2016년도 H-CSR 적용 주력선종 선체 중량분석 공동연구개발(Phase II) 공동연구 (LR, NK선급) 1. H-CSR 적용 주력선종의 강재 중량 최소화 및 영업용 원가자료 확보 2. H-CSR 적용 주력선종 구조설계 기술 및 구조해석 자료 확보 3. H-CSR 적용 주력선종의 대 선주용 MIDSHIP SECTION 도면 확보 4. 자체 설계기술 확보 및 설계경험 축적 2017년도 선박용 LNG Fuel Tank 설계 및 시공 기술 개발 자체연구 1. 설계 기술 선급 AIP(Approval in Principal) 인증을 통한 기술력 검증 2. Type C LNG Fuel Tank Design Procedure 확보 3. 9% 니켈강 용접프로세스별 시공 기술 확보 2017년도 LR1급 70K CLASS TANKER 표준선형 개발 자체연구 1. 친환경, 연료저감형 LR1급 TANKER 선형 확보 2. 주요 제원 및 선형 형상에 따른 CFD 계산 결과 확보 및 유체역학적 특성 파악 2017년도 가스 디퓨져 냉각 성능 향상을 통한 토치부 최적화 연구 자체연구 1. 가스 디퓨져 냉각 성능 향상으로 인한 소모품 내구성 증가 및 구매 비용 절감 2. CO2 용접 토치 발열 저하로 인한 용접 작업성 향상 2017년도 25K FSRU MIDSHIP 연구개발 공동연구 (ABS 선급) 1. 소형 FSRU의 G/A 및 Midship Section 도면 확보 2. 구조설계를 위한 Design Parameter 및 구조계산 Procedure 정립 【 건설부문】 연도 주요 연구과제명 연구수행 형태 연구결과 및 기대효과 2015~ 2016 경량 방음터널 공동연구 (테크스타코리아) 1. 기존 방음터널을 개선, 원형강관 트러스 구조, 지붕판 볼트체결, 측벽판 전면탈부착 구조 및 횡방향 흡음제를 적용하여, 구조물을 경량화 시키고 경제성·유지관리 편리성을 향상시킨 공법 2. 건설신기술 795호 지정 하이포빔 공법 공동연구 (더나은구조) 1. 상·하부 성형강판을 고력볼트 접합하여 제작한 합성보 공법으로, 고하중 장견간이 요구되는 건축물에 유리하고, 기존기술 대비 내화피복재의 양을 획기적으로 절감하면서 2시간 및 3시간의 내화성능을 확보한 공법 2. 건설신기술 800호 지정 유동상 담체를 이용한 하수처리 공법 공동연구 (이시엘) 1. 생물반응조인 무산소조 및 포기조에 MSC(Moving Snail-Form Carrier)담체를 충전하고 침전 슬러지 무반송으로 슬러지발생량을 저감시키며, 포기조에서 무산소조로의 내부반송슬러지 라인의 나노버블장치에서 내부반송 슬러지를 분해하여 자체 유기탄소원을 보충하여 질소제거 효율을 안정화시켜 유기물 및 질소의 안정적인 처리수질을 보장할 수 있는 슬러지 저감형 하수처리기술 2017~(진행중) 무용접 수직볼팅 이음공법 공동연구 (비제이피코리아) 1. 말뚝 이음부 사이에 연결구조재와 수직볼트체결방식을 이용하여 용접을 하지 않고 시공성을 향상시킨 말뚝의 이음방법 2. 녹색기술인증 GT-17-00206호 파일 두부보강 공법 공동연구 (파일텍씨앤이) 1. 덮개판 방식과 콘크리트 속채움 방식의 장점을 결합, 분할원호판을 강관과 용접설치하고 얕은 콘크리트 속채움을 하는 간단구조로 구조안정성·경제성을 확보한 두부보강 공법 하단 세미힌지 반일체식 교대교량 (LC라멘교)에 관한 연구 공동연구 (길교이앤씨) 1. 프리스트레스된 강합성형을 활용한 라멘교 공법으로 자중 및 합성전 고정하중에 대해 회전 및 이동변위를 수용할 수 있는 받침강형 위에 설치된 둥근받침판을 이용하여 단순보 형식으로 지지하고, 합성후 작용하는 하중에 대해 라멘구조 형식으로 지지하도록 구성된 강합성형 라멘교 공법 2. 방재신기술 88호 지정 3. 당사 수주 경쟁력 강화 스마트 프레임 공법 공동연구 (KHU) 1. 강구조와 RC 구조의 장점을 융합한 비정형 SRC 구조로 부재의 효율성을 증가시켜 층고 감소 및 수직·수평 내력 안정성을 증가시키고, 공장제작 PC화하여 정밀성을 향상시켰으며, 기존구조물과 수직·수평 접합연결 상세공법을 개발, 신축구조물 및 구조물 리모델링 모두 적용가능 공법 용존오존부상 공법 공동연구 (미시건기술) 1. 고액분리 능력이 우수한 부상분리법과 강력한 산화력을 가진 오존 산화 공법이 결합된 Hybride 기술로서 고압 (3~4 kgf/cm2)에서 제조된 오존가압수를 마이크로기포발생장치를 통해 부상조로 유입시켜 유기물, 인, 색도, 탁도 및 병원균(대장균, 일반세균)등 동시처리가 가능한 기술 PP블럭 저류조 공법 공동연구 (수엔테크) 1. 홍수 발생과 수자원 활용의 측면에서 각 발생원에서 빗물을 저장하거나 침투시키는 '분산식 빗물저류조' 및 '침투저류조' 공법, 합성수지블럭을 현장에서 조립하여 다양한 저류조 형성가능 변단면 보강 장지간 가설 교량 공법 공동연구 (광제건설) 1. 거더 (H형강) 하부에 열연강판 (SM400)을 용접가공하고 보강거더(H형강)를 추가 설치하여 중립축 상승을 통해 휨저항성을 향상시켜 장지간 확보가 용이한 공법 한국종합기술> 엔지니어링사업의 원활한 수주 및 기존사업구도에서 벗어나 에너지분야로의 진출을 위해서 관련 특허 및 신기술 취득을 위해 노력하고 있습니다. 가. 연구개발 담당조직 기술연구소 조직도.jpg 기술연구소 조직도 나. 연구개발비용 (단위:백만원) 과 목 2017년 1분기 2016년 2015년 연구개발비용 계 997 6,033 4,939 연구개발비 / 매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액 × 100] 1.86% 3.03% 2.68% 다. 연구개발 실적 (주)한국종합기술이 보유중인 특허 및 신기술 현황은 아래와 같습니다. 구분 특허 신기술 실용신안 보유현황 235건 13건 - 1) 주요 R 실적 분야 담당부서 참여형태 사업명 주관기관 환 경 환 경 부 참여 메탄가스 정제플랜트 및 효율적인 이동시스템 기술개발 한국화학연구원 환 경 환 경 부 주관 미세조류 에너지화 사업 실용화기술 한국종합기술 환 경 플랜트부 주관 저에너지형 슬러지류 건조 고체연료화장치 기술개발 한국종합기술 환 경 상하수도부 주관 조류감시 및 제거 활용기술 실증연구 한국종합기술 환 경 플랜트부 주관 신재생에너지 융복합을 통한 에너지자립형 친환경 하수처리장 모델 개발 한국종합기술 2) 주요 특허보유 현황 명 칭 등록번호 등록일자 지분(%) 매립지 내부의 수분 및 온도 변화 모니터링 시스템 0820100 2008-04-01 25 강관루프 구조체 및 그 시공방법 0825074 2008-04-18 50 우수유출 저감장치 0834551 2008-05-27 100 용량가변형 하폐수처리장치 0850488 2008-07-30 100 지압식 확장형 그라운드 앵커구조 0855381 2008-08-25 50 상수도 정수장의 결빙방지 장치 0871326 2008-11-25 100 부분청소가 용이한 배수지 또는 정수지의 용수저장탱크 0894571 2009-04-15 100 배수지 또는 정수지에 사용되는 용수저장탱크 0906743 2009-07-01 100 마모확인이 가능한 고무보 0918947 2009-09-18 50 내진용 콘크리트 구조물의 신축이음장치및이시공방법 0977088 2010-08-13 50 유압실린더 동조가 용이한 인양수문 0980897 2010-09-01 50 매립식 지보재 루프식 터널공법 0989984 2010-10-19 50 보호캡을 이용한 앵커두부 보강장치 및 그 시공방법 1051089 2011-07-15 50 매립지 가스로부터 고순도 메탄가스의 분리방법및 메틴가스 정제장치 1086798 2011-11-18 25 강재 주탑 가설공법 및 리프팅 프레임 철거공법 1118526 2012-02-14 33 수평형 수분 주입 및 매립가스 포집 시스템 1153350 2012-05-30 33 하이브리드 스토커 유동화 연소로 1190839 2012-10-08 100 유지관리가 가능한 수평형 수분 및 폐수 재주입 시스템 1218319 2012-12-27 33 보의 상류측 수중에 위치하여 수위변동시에도 어류의 이동이 연중 가능한 어도 1284196 2013-07-03 33 빗물이용을 위한 수처리 장치 1314575 2013-09-27 50 산화탈수와 건조연소를 이용한 슬러지 에너지화장치 1364491 2014-02-12 50 유기성폐기물의 처리 및 에너지화 장치 1370978 2014-02-28 50 방수 및 방식 성능을 갖는 저탄성 아크릴 수지 조성물 및 그 제조방법 1385668 2014-04-09 25 폐수 재활용장치를 구비한 악취처리시스템 1392243 2014-04-29 50 친환경 개비온(비오톱 박스)를 이용한 생물서식처가 구비된 어도 1649454 2016-08-11 33 식생을 이요한 경사면 친환경사석매트 녹화공법 1698719 2017-01-16 50 혐기형 및 호기형 바이오리액터 1710416 2017-02-21 33 3) 주요 신기술 보유 현황 명 칭 고시일자 보호기간 지분(%) 공동 등록권자 반응조의 운전조건 변화와 다단 막 모듈을 이용한 하수고도처리및 호기성 막 분리 슬러지 감량기술 2009-11-30 2017-11-29 50 금호산업㈜ 3개의 강관이 ≡ 자형으로 병렬 연결된 강관다발 장착시스템을 이용한 비개착 구조물 압입공법 2009-03-27 2020-03-26 50 피디티이엔씨 걸침턱 구조를 가진 상.하판 분리식 핑거형 신축이음장치 설치공법 2011-07-07 2022-07-06 33 (주)일원테크,동부엔지니어링(주) 전처리공정, 2단분리막공정, PSA공정의 순차적용을 통한 매립지가스중 메탄 정제기술 2013-09-06 2018-09-05 25 수도권매립지관리공사,(주)신영그린시스,한국화학연구원 수분 주입과 매립가스 포집 기능을 동시에 가지는 이중관을 이용한 위생매립지의 바이오리엑터 공법 2011-10-28 2021-10-27 100 마모 확인층이 있는 고무판체 및 유리섬유 강화 플라스틱 클램핑 플레이트를 이용한 고무보 시공기술 2012-07-24 2017-07-23 50 (주)유일기연 연.경암에서 두부 및 정착부 확공을 이용한 지압형 영구앵커공법(확공지압형앵커) 2013-01-31 2018-01-30 33 계룡건설산업(주),(주)세종이엔씨 다기능 안전고압호스를 이용한 하수관 비굴착 전체보수공법(MSHS공법) 2013-09-27 2018-09-26 50 (주)아록이엔지 수문상부에 권양장치 설치구조물이 없는 유압식 일체형 수문제작 및 설치공법 2015-04-01 2020-03-31 33 (주)우진산업 (주)삼안 케이싱과 신설관을 함께 압입하는 비굴착 소구경 하수도 관로 부설공법 2016-09-28 2021-09-27 25 한솔(주) 아람(주) 지평토건(주) 강관말뚝과 PHC말뚝을 결합구로 용접시킨 매입형 복합말뚝의 설계 및 시공방법 2008-07-22 2018-07-21 25 (주)파일테크두산중공업(주)(주)한맥기술 워터튜브에 물을 채워 밀 장전하는 노천발파공법 2016-11-01 2021-10-30 33 우주개발(주),(주)케이씨건설 강관내부에 캡을 설치한 후 캡에 강지보재를 강결시켜 축조하는 비개착지중구조물 시공법(BTR공법) 2017-01-24 2022-01-23 50 삼보굴착(주) 11. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 한진중공업홀딩스> 가. 지적재산권 관련한진중공업홀딩스는 한진중공업그룹 브랜드의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행해 나가고 있으며, 그 일환으로 2010년부터 당사의 보유상표를 사용하는 회사와 개별적으로 브랜드 사용계약을 체결하여 사용상의 권리와 의무를 명확히 함과 동시에 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. 2013년도에는 브랜드로열티 계약이 최초계약으로부터 3년이 경과함에 따라, 브랜드부과대상을 해외법인으로 확대할 필요성 및 계열회사별로 보유브랜드에 의한 기여가치를 재평가하였습니다. 2016년에는 상표사용계약서 제8조 1항에 의거하여 대상회사들과 상표사용 계약기간을 동일한 조건으로 1년간 연장하였으나, (주)한진중공업이 채권단과 자율협약 MOU를 체결함에 따른 "경영환경의 중요한 변화"를 사유로 상표사용요율을 재산정 요청하였고, 브랜드가치평가일로부터 3년이 경과함에 따라 금리인하를 비롯한 경영환경의 변화 및 보유브랜드에 대한 경제적 실질을 반영코자 그룹전체를 기준으로 브랜드가치를 재평가 하였습니다. 이를 근거로 당사는 2016년 8월 이후에도 계약상표를 계속사용하고, 당사가 허여하는 회사와 브랜드로열티 사용계약을 체결하였습니다. 나. 지주회사관련 규제사항우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에규정되어 있습니다. 공정거래법에 의거하여 지주회사정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다. 하지만, 과도한 경제력 집중 우려를 방지하기 위해 자회사 지분율 요건 등 지주회사에 대한 행위제한 요건을 준수하여야 합니다.다. 산업합리화인수채무당분기 말 현재 산업합리화인수채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 유 동 해운산업합리화 채무 1,760 1,760 현재가치할인차금 (109) (144) 소 계 1,651 1,616 1999년 중 회사에 합병된 한진건설㈜는 1987년 4월 4일에 산업정책심의회에서 심의의결된 해운산업합리화 추진계획에 의거 1988년 12월 28일 대한선주주식회사(현재의 ㈜한진해운)의 채무인수계약(1993년 12월 28일 일부 변경)을 체결하였습니다. 동 계약에 의하면 한진건설㈜는 ㈜한진해운의 채무 59,975백만원을 1988년부터 2007년까지 20년간 매결산기말에 균등분할 인수하도록 되어 있습니다. 그리고 동 인수채무액은 15년 거치 후 2003년부터 15년간 무이자로 균등분할하여 상환하도록 되어있습니다. 회사는 한진건설㈜와의 합병시 기인수채무와 함께 채무인수의무를 승계하였습니다. 보고기간종료일 현재 약정상 미인수채무 잔액은 없으며, 회사는 동 산업합리화인수채무를 현재가치로 평가하고 있습니다. 가. 지적재산권 현황 【 조선부문 - 한 진중공업 , HHIC-Phil 】 종류 제목 및 내용 취득일 근거법령 (보호받는내용) 취득비용 (인력, 기간, 비용) 상용화여부 및 매출기여도 특허 선박의 선저외판 맞대기 용접부를 위한 자동용접공법 (SD13008 선저외판 맞대기 용접부를 위한 자동용접 공법 연구) 14.12.15 특허법 4명, 12개월, 115,881천원 자체 사용 중 특허 3차원 곡면 용접장치 (SD12002 곡블록 자동용접장치 개발) 14.11.18 특허법 4명, 17개월, 137,700천원 자체 사용 중 특허 선박용 유동제어 장치 (SD12018 GHG-3세부 항추진성능향상 선종별 에너지절감 부가장치 개발 및 실선 적용(2차년)) 14.05.09 특허법 6명, 12개월, 52,000천원 자체 사용 중 특허 용접변형의 추적이 가능한 박판용 일렉트로 가스 용접장치 (SD11013 박판 EGW 적용 연구) 14.01.15 특허법 3명, 18개월, 25,400천원 자체 사용 중 【 건설부문 - 한진중공업】 종류 제목 및 내용 취득일 근거법령 (보호받는내용) 취득비용 (인력, 기간, 비용) 상용화여부 및 매출기여도 녹색인증기술 강재연결블럭과 고장력볼트를 이용한 말뚝 연결공법 17.02.16 저탄소녹색성장기본법 12개월, 2명 0.3억원 공동개발 상용화단계 건설신기술 2개의 Z형 상부성형강판과 1개의 ㄷ형 하부성형강판을 고력볼트로 접합한 건축물용 합성보(HyFo 보) 공법 16.10.21 건설기술진흥법 12개월, 2명 0.3억원 공동개발 (상용화단계) 건설신기술 파이프 트러스 빔과 횡방향 탈부착 측면 방음판 및 직각흡음체를 이용한 터널형 방음 시설 (PosLST공법) 16.09.12 건설기술진흥법 12개월, 2명 0.1억원 공동개발 (상용화단계) 특허 혐기성화 인터배이러 및 유동상 담체를구비한 고농도의 질소 제거 및 슬러지 저감현 하수처리 시스템 16.03.09 특허법 16개월, 4명, 0.7억원 (연구과제) 실용화 준비 (현장시공방법 개선) 방재신기술 휨모멘트 전달을 분리한 교대벽체 하단부와 단순거치용 상부구조 연결부를 갖는 응급복구가 가능한 라멘교 공법 15.03.05 자연재해대책법 12개월, 3명, 0.5억원 공동개발 (상용화단계) >가. 지적재산권 관련 특허명칭 주요내용 근거법령 보호기간 매출기여도 상용화여부 투입비용제작기간 향후기대효과 기준전극보조장치(취득일2010.4) 전위측정함에서 방식전위 측정시 도로 포장재에 따른 상이한 접지 효율로 인한 부정확한 측정치 개선위한 보조장치 개발 -특허법-출원일로부터 20년 (2009.8.5 ~ 2029.8.5) 매출 발생없음 상용화 투입비용 2,523,840원제작기간 2009.10월 ~2010.6월 전위측정정확도 향상 파이프 고정구 (취득일2015.2) 입상관 및 공급관에 설치하여 절연의 극대화 및 빗물, 이물질 유입방지 등 국부적인 침하 및 가스사고를 사전에 방지 -디자인 보호법 -출원일로부터 20년 (2014.4.7 ~ 2024.4.7) 매출 발생없음 상용화 투입비용 3,800,000원 제작기간 2014.1월 ~2014.3월 이물질 유입으로 인한 가스사고 방지 효과 나. 법률,규정 등에 의한 규제사항(정부ㆍ지방자치단체)① 도시가스사업법 도시가스사업법은 1978년부터 제정되어 시행되고 있으며, 이 법은 도시가스사업을 합리적으로 조정ㆍ육성하여 사용자의 이익을 보호하고 도시가스사업의 건전한 발전 을 도모하며, 가스공급시설과 가스사용시설의 설치ㆍ유지 및 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다. 따라서 당사는 도시가스사업을 영위함에 있어 도시가스사업법을 준수하고 있습니다. ② 도시가스공급규정 도시가스공급규정은 도시가스사업법 제20조의 규정에 의거 도시가스회사가 가스사 용자 또는 가스사용신청자의 요청에 따라 도시가스를 공급함에 있어 안전관리ㆍ가 스요금ㆍ공사비ㆍ그 밖의 가스사용자가 부담하여야 하는 금액의 징수방법 및 공급 조건에 관한 제반 사항을 규정하고 있습니다. 본 규정은 시ㆍ도지사가 허가한 공급 권역내 가스사용자, 수요자 및 가스설치 시공자에게 적용됩니다. 당사는 서울시장 및 경기도지사로부터 승인받은 도시가스 공급규정에 의해 사업을 영위하고 있습니다. 다. 환경보호 관련 사항 대륜E 폐기물 관리법, 소음.진동 규제법 등 환경관련 법규를 준수하기 위하여 매 분기별(년4회) 법률 개정이력 관리를 통해 당사와 관련이 있는 환경오염 위해요소에 사전적으로 대처해 나가고 있습니다. □ 지적재산권 관련 특허명칭 주요내용 근거법령/보호기간및 신기술개발자 매출기여도 상용화여부 투입비용제작기간 향후기대효과 수분주입과 매립가스 포집 기능을 동시에 가지는 이중관을 이용한 위생매립지의 바이오리엑터 공법(신기술 지정번호:제630호) 쓰레기 매립지 내 발생 침출수 등을 매립지 내로 재순환하여 유기성 폐기물의 분해를 촉진시킴으로써 매립가스 발생량을 증가시키고 매립지 조기안정화가 가능한 신개념 매립공법 - 건설기술관리법 제18조- 고시일로부터 5년 (고시일:2011.10.28)- 보호기간연장 : 2021.10.27 까지- 신기술개발자 : (주)한국종합기술 당분기매출의0.27%(1.45억) 상용화 1) 핵심기술개발 - 개발기간 : 2004. 6 ~ 2007. 5 - 투입비용 : 21억(정부지원금 15.5억, 민간부담금 5.5억)(기술료 : 2.2억, 2008년5월) 2) 실증연구 - 개발기간 : 2008. 12 ~ 2010. 12 - 투입비용 : 13.56억(정부지원금 6.8억, 민간부담금 6.76억)(기술료 : 1.6억, 2011년8월) 매립가스 증산으로 추가적인 신재생에너지원 확보, 온실가스 저감이 가능에 따른 탄소배출권 확보가 가능하고, 침출수 처리시설의 건설 및 운영비 절감 및 매립지 조기안정화에 따른 매립지 상부 토지이용기간 단축 가능 □ 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등(주)한일레저는 골프장을 운영함에 있어 최초 1988년에 환경영향평가 협의 및 사업계획 승인을 득하고 2006년 03월 경기도로부터 사업계획 변경승인을 득하여 현재 36홀 규모로 운영중인 회원제 골프장입니다. 골프장운영과 관련하여 환경물질의 배출 및 환경보호와 관련하여 정부의 규제 사항을 철저히 준수하며 다음과 같이 시행하고 있습니다. ㅇ 오폐수 처리시설 - PCF 여과기 및 AOP SYSTEM을 이용하여 BOD, SS 각각 5mg/l로 처리하고 있습니다.ㅇ 농약 및 비료 저감대책 - 사용량을 최소화하는 방안 * 토양개량제 사용, 미생물 제제 사용, 인력에 의한 제초시행 - 사용상의 관리 대책 * 농약관리카드 작성, 농약 및 비료사용방법 철저 준수 - 잔디용 고시농약 사용 - 저류지 설치 * 12개소 설치(면적 49,508m2 / 용량 189,357.6m3) ㅇ 폐기물 저감 대책 - 지정폐기물(폐유) : 코스관리용 투입장비의 오일주입 및 교환은 지정된 정비소를 이용하고, 부득이 사업장내에서 발생되는 폐유는 폐유저장소를 설치하여 전량 수거하여 지정폐기물 지정 처리업체에 전량 위탁처리하고 있습니다. - 생활폐기물 및 분뇨 : 분리수거후 폐기물 처리방법과 동일하게 처리하고 있습 니다. - 슬러지 : 발생 전량 전문업체에 위탁처리하고 있습니다 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제56기 1분기 제 55 기 제 54 기 (2017년 3월 31일) (2016년 12월 31일) (2015년 12월 31일) [유동자산] 1,674,114 1,679,573 453,733 ㆍ현금및현금성자산 46,533 38,580 128,839 ㆍ단기예금 6,984 9,984 21,136 ㆍ매출채권 24,192 27,729 201,343 ㆍ매각예정자산 1,519,888 1,511,837 1,915 ㆍ기타유동자산 76,517 91,443 100,500 [비유동자산] 389,552 430,385 2,132,023 ㆍ관계회사투자주식 71,202 110,568 373,721 ㆍ유형자산 222,068 223,649 1,621,279 ㆍ투자부동산 68,825 68,973 89,796 ㆍ무형자산 741 760 19,765 ㆍ기타비유동자산 26,716 26,435 27,462 자산총계 2,063,666 2,109,958 2,585,756 [유동부채] 1,557,375 1,563,584 643,787 [비유동부채] 57,194 57,958 1,004,889 부채총계 1,614,569 1,621,542 1,648,676 [자본금] 155,149 155,149 155,149 [주식발행초과금] 466,502 466,502 466,502 [이익잉여금] △461,342 △441,881 △155,602 [기타자본항목] 227,153 246,434 290,443 [비지배지분] 61,635 62,212 180,588 자본총계 449,097 488,416 937,080 ( 2017.01.01 ~2017.03.31) ( 2016.01.01 ~2016.12.31) ( 2015.01.01 ~2015.12.31) 계속영업 영업수익 75,957 299,984 275,196 영업이익 △22,441 △97,799 △117,130 계속사업이익 △21,311 △265,730 △123,287 중단영업이익 1,656 △191,516 △41,041 당기순이익 △19,655 △457,246 △164,328 지배기업소유주지분 △19,359 △339,565 △137,920 비지배지분 △296 △117,681 △26,408 연결당기총포괄이익 △38,958 △448,218 △148,610 주당순이익 △742원 △13,015원 △5,286원 희석주당순이익 △742원 △13,015원 △5,286원 연결에포함된 회사수 8 8 8 [△는 부(-)의 수치임]주1) 제56기 1분기 연결재무정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제170조 1항에 의거하여 외부감사인의 검토를 받지 아니하였습니다. 주2) 비교표시된 제54기 연결재무정보는 수정사항을 반영하여 재무제표를 재작성함에 따라 외부감사인의 감사를 받지 아니하였습니다. [제54기 재무제표의 수정]당사의 관계회사인 (주)한진중공업의 2015년 12월 31일 이전 회계연도의 회계추정의 오류와 관련하여 2015년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성함에 따라 당사의 재무제표를 수정하여 재작성하였습니다. 비교표시 목적의 재무상태표, 손익계산서의 수정내역은 다음과 같습니다. (1) 재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제54기 수정전 수정금액 수정후 관계회사주식 434,933 (61,212) 373,721 기타비유동자산 자산 계 2,646,968 (61,212) 2,585,756 당기법인세부채 485 1 486 부채 계 1,648,675 1 1,648,676 이익잉여금 (97,264) (58,338) (155,602) 지분법 자본변동 55,090 (2,875) 52,215 자본 계 998,293 (61,213) 937,080 (2) 손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제54기 수정전 수정금액 수정후 영업비용 관계회사에대한지분법손실 83,935 42,187 126,123 기타비용 관계회사주식처분손실 법인세 비용 3,271 1 3,272 당기순이익(손실) (122,140) (42,188) (164,328) [매각예정자산 분류] 연결회사는 채권금융기관협의회와 체결한 경영정상화 방안 이행 약정에 따라, 종속회사인 ㈜대륜E, ㈜대륜발전 및 별내에너지㈜를 매각하기로 결정하였습니다. 이로 인해 ㈜대륜E, ㈜대륜발전 및 별내에너지㈜와 관련된 자산 및 부채는 매각예정으로, 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시되었습니다. (1) 매각예정자산으로 분류한 자산 및 부채의 내역 (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 처분자산 집단 유동금융자산 259,896 251,472 선급금 300 12,235 재고자산 2,321 2,219 매각예정자산 1,915 1,915 기타유동자산 3,342 3,043 비유동금융자산 899 900 유무형자산 1,230,564 1,219,402 투자부동산 20,029 20,029 기타비유동자산 622 622 합 계 1,519,888 1,511,837 처분자산 집단 내 부채 유동금융부채 460,187 420,159 당기법인세부채 1,569 411 기타유동부채 4,571 4,177 비유동금융부채 753,266 787,131 기타비유동부채 145,298 136,857 합 계 1,364,891 1,348,735 (2) 중단영업의 손익 (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 수익 316,349 349,251 비용 313,189 348,728 세전중단영업 손익 3,160 523 법인세비용 1,504 1,399 세후중단영업 손익 1,656 (876) (3) 중단영업현금흐름 (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 영업현금흐름 43,426 36,113 투자현금흐름 (8,022) 12,627 재무현금흐름 (9,789) (17,615) 총 현금흐름 25,615 31,125 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제56기 1분기 제 55 기 제 54 기 (2017년 3월 31일) (2016년 12월 31일) (2015년 12월 31일) [유동자산] 181,929 166,375 32,008 ㆍ현금및현금성자산 22,299 7,764 19,553 ㆍ단기예금 1,784 1,784 1,784 ㆍ매각예정자산 156,479 156,479 - ㆍ기타유동자산 1,367 348 10,671 [비유동자산] 274,623 271,382 820,613 ㆍ종속회사및관계회사주식 246,604 246,604 777,919 ㆍ유형자산 163 163 163 ㆍ투자부동산 20,917 20,964 41,385 ㆍ기타비유동자산 6,939 3,651 1,146 자산총계 456,552 437,757 852,621 [유동부채] 48,955 38,895 62,906 [비유동부채] 1,793 1,734 4,007 부채총계 50,748 40,629 66,913 [자본금] 155,149 155,149 155,149 [주식발행초과금] 466,502 466,502 466,502 [이익잉여금] (407,979) △416,655 △79,815 [기타자본항목] 192,132 192,132 243,872 자본총계 405,804 397,128 785,708 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 ( 2017.01.01 ~2017.03.31) ( 2016.01.01 ~2016.12.31) ( 2015.01.01 ~2015.12.31) 영업수익 7,524 11,484 15,233 영업이익 6,448 7,112 10,985 당기순이익 8,701 △388,258 △270,642 총포괄이익 8,676 △388,494 △270,698 주당순이익 334원 △14,882원 △10,374원 희석주당순이익 334원 △14,882원 △10,374원 [△는 부(-)의 수치임] 주1) 제56기 1분기 별도재무정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제170조 1항에 의거하여 외부감사인의 검토를 받지 아니하였습니다. 주2) 비교표시된 제54기 별도재무정보는 수 정사항을 반영하여 재무제표를 재작성함에 따라 외부감사인의 감사를 받지 아니하였습니다. [제54기 재무제표의 수정]당사의 관계회사인 (주)한진중공업의 2015년 12월 31일 이전 회계연도의 회계추정의 오류와 관련하여 2015년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성함에 따라 당사의 재무제표를 수정하여 재작성하였습니다. 비교표시 목적의 재무상태표, 손익계산서의 수정내역은 다음과 같습니다. (1) 재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제54기 수정전 수정금액 수정후 종속회사및관계회사주식 806,079 (28,160) 777,919 자산 계 880,781 (28,160) 852,621 당기법인세부채 325 1 326 부채 계 66,912 1 66,913 이익잉여금 (51,654) (28,161) (79,815) 자본 계 813,869 (28,161) 785,708 (2) 손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제54기 수정전 수정금액 수정후 기타비용 250,542 28,160 278,702 법인세 비용 181 1 182 당기순이익(손실) (242,481) (28,161) (270,642) [매각예정자산 분류] 회사는 채권금융기관협의회와 체결한 경영정상화 방안 이행 약정에 따라, 종속회사인 ㈜대륜E 매각하기로 결정하였습니다. 이로 인해 ㈜대륜E 대한 지분증권은 매각예정으로 표시되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 종속회사 주식 (주)대륜E(*) 136,450 136,450 투자부동산 토지 10,864 10,864 건물 9,165 9,165 소계 156,479 156,479 (*) 전기에 매각예정자산으로 분류된 자산 중 종속회사주식에 대하여 손상차손 15,596백만원을 인식하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2017년1분기보고서_56_00163673_(주)한진중공업홀딩스01.ixd 2. 연결재무제표 ※ 제56기 1분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 아니하였으며, 비교표시된 제54기 연결재무제표는 수정사항을 반영하여 재작성함에 따라 외부감사인의 감사를 받지 아니하였습니다. 연결 재무상태표 제 56 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 55 기말 2016.12.31 현재 제 54 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 56 기 1분기말 제 55 기말 제 54 기말 자산 Ⅰ.유동자산 1,674,114 1,679,573 453,733 (1)현금및현금성자산 46,533 38,580 128,839 (2)단기예금 6,984 9,984 21,136 (3)유동성매도가능금융자산 234 236 202 (4)유동성만기보유금융자산 1,283 1,215 1,265 (5)매출채권 24,192 27,729 201,343 (6)미청구공사 52,147 48,406 41,126 (7)단기대여금 171 (8)미수금 12,000 16,754 11,182 (9)미수수익 576 785 844 (10)선급금 6,199 19,311 35,968 (11)재고자산 1,711 1,706 4,017 (12)매각예정자산 1,519,888 1,511,837 1,915 (13)기타유동자산 2,367 3,030 5,725 Ⅱ.비유동자산 389,552 430,385 2,132,023 (1)장기예금 8 8 13 (2)매도가능금융자산 9,908 9,470 9,068 (3)만기보유금융자산 5,212 5,287 5,975 (4)지분법적용 투자지분 71,202 110,568 373,721 (5)당기손익금융자산 9,786 9,786 10,079 (6)유형자산 222,068 223,649 1,621,279 (7)투자부동산 68,825 68,973 89,796 (8)무형자산 741 760 19,765 (9)보증금 1,802 1,884 1,608 (10)기타비유동자산 719 자산총계 2,063,666 2,109,958 2,585,756 부채 Ⅰ.유동부채 1,557,375 1,563,584 643,787 (1)매입채무 14,088 19,813 213,437 (2)초과청구공사 29,185 37,784 25,515 (3)미지급금 8,153 9,099 57,178 (4)미지급비용 1,468 1,647 8,035 (5)단기차입금 35,000 35,000 168,793 (6)미지급배당금 1,095 (7)당기법인세부채 757 795 486 (8)예수금 1,427 2,422 4,526 (9)유동성입회금 93,316 100,239 99,208 (10)유동성임대보증금 2,300 2,300 2,409 (11)유동성금융보증부채 49 73 356 (12)유동성장기부채 4,651 4,616 61,653 (13)기타유동부채 995 1,061 2,191 (14)매각예정부채 1,364,891 1,348,735 Ⅱ.비유동부채 57,194 57,958 1,004,889 (2)장기차입금 22,500 23,250 827,315 (3)산업합리화인수채무 1,616 (4)공사부담금 103,884 (5)종업원급여부채 20,870 19,619 23,751 (6)이연법인세부채 5,550 7,979 31,306 (7)입회금 4,683 3,476 9,851 (8)임대보증금 3,039 3,039 2,542 (9)금융보증부채 94 (10)기타비유동부채 552 595 4,530 부채총계 1,614,569 1,621,542 1,648,676 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 387,462 426,204 756,492 Ⅱ.납입자본 621,651 621,651 621,651 (1)자본금 155,149 155,149 155,149 1.보통주자본금 155,149 155,149 155,149 (2)주식발행초과금 466,502 466,502 466,502 Ⅲ.이익잉여금(결손금) (461,342) (441,881) (155,602) Ⅳ.기타자본구성요소 227,153 246,434 290,443 Ⅴ.비지배지분 61,635 62,212 180,588 자본총계 449,097 488,416 937,080 부채와자본총계 2,063,666 2,109,958 2,585,756 연결 손익계산서 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 제 55 기 제 54 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 75,957 75,957 73,808 73,808 299,984 275,196 (1)매출액 75,957 75,957 73,808 73,808 299,984 275,196 Ⅱ.영업비용 98,398 98,398 78,429 78,429 397,783 392,326 (1)매출원가 68,160 68,160 64,001 64,001 257,701 235,095 (2)판매비와관리비 7,152 7,152 7,272 7,272 32,391 31,109 (3)관계회사에대한 지분법손실 23,086 23,086 7,156 7,156 107,691 126,122 Ⅲ.영업이익(손실) (22,441) (22,441) (4,621) (4,621) (97,799) (117,130) Ⅳ.기타이익 572 572 435 435 3,187 503 Ⅴ.기타손실 21 21 331 331 165,546 213 Ⅵ.금융수익 276 276 493 493 2,224 3,130 Ⅶ.금융비용 1,156 1,156 1,634 1,634 5,591 6,305 Ⅷ.법인세비용차감전순이익 (22,770) (22,770) (5,658) (5,658) (263,525) (120,015) Ⅸ.법인세비용 (1,459) (1,459) 882 882 2,205 3,272 Ⅹ.계속사업분기순손실 (21,311) (21,311) (6,540) (6,540) (265,730) (123,287) XI.중단영업손실 1,656 1,656 (876) (876) (191,516) (41,041) XⅡ.당기순이익(손실) (19,655) (19,655) (7,416) (7,416) (457,246) (164,328) XⅢ.당기순이익(손실)의 귀속 (1)지배기업소유주지분 1.계속영업이익(손실) (21,358) (21,358) (6,964) (6,964) (266,739) (123,676) 2.중단영업이익(손실) 1,999 1,999 2,233 2,233 (72,826) (14,244) (2)비지배지분 1.계속영업이익(손실) 47 47 424 424 1,009 389 2.중단영업이익(손실) (343) (343) (3,109) (3,109) (118,690) (26,797) XIV.지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익(단위:원) (1)기본주당이익(손실) 1.계속영업 기본주당순손실 (819) (819) (267) (267) (10,224) (4,740) 2.중단영업 기본주당순손실 77 77 86 86 (2,791) (546) (2)희석주당이익(손실) 1.계속영업 기본주당순손실 (819) (819) (267) (267) (10,224) (4,740) 2.중단영업 기본주당순손실 77 77 86 86 (2,791) (546) 연결 포괄손익계산서 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 제 55 기 제 54 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익(손실) (19,655) (19,655) (7,416) (7,416) (457,246) (164,328) Ⅱ.세후기타포괄손익 (19,303) (19,303) (7,102) (7,102) 9,028 15,718 (1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (134) (134) (692) (692) 1,289 (4,880) 1.순확정급여부채의 재측정요소 (134) (134) (692) (692) (2,119) (3,287) 2.관계회사 순확정급여부채의 재측정요소 3,408 (1,593) (2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (19,169) (19,169) (6,410) (6,410) 7,739 20,598 1.매도가능금융자산평가손익 340 340 321 321 18 431 2.지분법자본변동 (16,280) (16,280) (6,254) (6,254) 6,251 17,553 3.외화환산외환차이 (3,229) (3,229) (477) (477) 1,470 2,614 Ⅲ.당기총포괄손익 (38,958) (38,958) (14,518) (14,518) (448,218) (148,610) Ⅳ.포괄손익의 귀속 (1)지배기업소유주지분 (38,742) (38,742) (11,915) (11,915) (330,203) (121,743) (2)비지배지분 (216) (216) (2,603) (2,603) (118,015) (26,867) 연결 자본변동표 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본항목 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 155,149 466,502 (10,912) 270,892 881,631 208,823 1,090,454 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 1.당기순이익(손실) (137,920) (137,920) (26,408) (164,328) 2.매도가능금융자산평가손익 308 308 123 431 3.지분법자본변동 17,553 17,553 17,553 4.관계회사 순확정급여부채의 재측정요소 (1,593) (1,593) (1,593) 5.해외사업환산손익 2,614 2,614 2,614 6.순확정급여부채의 재측정요소 (2,705) (2,705) (582) (3,287) (2)자본에 직접인식된 주주와의 거래 1.연차배당 (2,472) (2,472) (361) (2,833) 3.기타 (924) (924) (1,007) (1,931) 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 155,149 466,502 (155,602) 290,443 756,492 180,588 937,080 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 155,149 466,502 (155,602) 290,443 756,492 180,588 937,080 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 1.당기순이익(손실) (339,565) (339,565) (117,681) (457,246) 2.매도가능금융자산평가손익 9 9 9 18 3.지분법자본변동 6,251 6,251 6,251 4.관계회사 순확정급여부채의 재측정요소 3,408 3,408 3,408 5.해외사업환산손익 1,470 1,470 1,470 6.순확정급여부채의 재측정요소 (1,776) (1,776) (343) (2,119) (2)자본에 직접인식된 주주와의 거래 1.연차배당 3.기타 51,654 (51,739) (85) (361) (446) 2016.12.31 (Ⅲ.기말자본) 155,149 466,502 (441,881) 246,434 426,204 62,212 488,416 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 155,149 466,502 (155,602) 290,443 756,492 180,588 937,080 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 1.당기순이익(손실) (4,731) (4,731) (2,685) (7,416) 2.매도가능금융자산평가손익 215 215 106 321 3.지분법자본변동 6,254 6,254 6,254 4.관계회사 순확정급여부채의 재측정요소 5.해외사업환산손익 (477) (477) (477) 6.순확정급여부채의 재측정요소 (668) (668) (24) (692) (2)자본에 직접인식된 주주와의 거래 1.연차배당 3.기타 79,815 (51,654) 28,161 (361) 27,800 2016.03.31 (Ⅲ.기말자본) 155,149 466,502 (81,186) 244,781 772,738 177,624 962,870 2017.01.01 (Ⅰ.기초자본) 155,149 466,502 (441,881) 246,434 426,204 62,212 488,416 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 1.당기순이익(손실) (19,360) (19,360) (295) (19,655) 2.매도가능금융자산평가손익 228 228 112 340 3.지분법자본변동 (16,280) (16,280) (16,280) 4.관계회사 순확정급여부채의 재측정요소 5.해외사업환산손익 (3,229) (3,229) (3,229) 6.순확정급여부채의 재측정요소 (101) (101) (33) (134) (2)자본에 직접인식된 주주와의 거래 1.연차배당 3.기타 (361) (361) 2017.03.31 (Ⅲ.기말자본) 155,149 466,502 (461,342) 227,153 387,462 61,635 449,097 연결 현금흐름표 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 제 55 기 제 54 기 Ⅰ.영업활동 현금흐름 41,334 35,047 25,623 58,757 (1)영업으로부터 창출된 현금 52,125 45,512 70,887 104,288 (2)이자의 수취 724 812 2,901 3,580 (3)이자의 지급 (10,485) (10,333) (43,098) (43,284) (4)배당금 수입 14 75 77 81 (5)법인세납부액 (1,044) (1,019) (5,144) (5,908) Ⅱ.투자활동 현금흐름 9,072 12,576 7,750 (67,938) (1)단기예금의 순증감 3,001 14,152 11,152 16,669 (3)매도가능금융자산의 처분 1,452 (4)만기보유금융자산의 처분 330 303 1,243 1,271 (6)유형자산의 처분 210 8,528 543 (7)무형자산의 처분 145 (8)보증금의 감소 236 114 617 477 (9)장기예금의 순증가 2 3 1,461 (161) (11)매도가능금융자산의 취득 (1,452) (15) (12)만기보유금융자산의 취득 (324) (316) (1,062) (1,405) (13)당기손익인식금융자산위취득 (10,000) (15)유형자산의 취득 7,119 (1,192) (22,119) (43,734) (16)투자주식취득관련선급금의순증감 (6,411) 9,350 (26,350) (17)유형자산취득관련 이자비용 (5) (1) (46) (48) (18)무형자산의 취득 (4) (270) (281) (19)투자부동산의 취득 1 (13) (20)보증금의 증가 (156) (487) (1,252) (494) (21)종속회사에 대한 지배력 획득 (4,397) (22)기타 5,074 2 Ⅲ.재무활동 현금흐름 (15,575) (16,424) (43,286) 56,813 (1)단기차입금의 증가 (5,000) (23,793) (23,793) 63,793 (2)장기차입금의 증가 (489) 19,569 49,223 630 (5)차입수수료의지급 (548) (119) (635) (6)유동성장기부채의 상환 (4,502) (14,022) (61,825) (2,234) (7)입회금의 반환 (6,929) (782) (5,895) (2,543) (8)입회금의 증가 1,159 1,659 (9)배당금지급 734 1,064 (361) (2,833) Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 34,831 31,199 (9,913) 47,632 Ⅴ.외화환산차이 (1,263) 82 708 708 Ⅵ.현금및현금성자산의 증가(감소) 33,568 31,281 (9,205) 48,340 Ⅶ.기초의 현금및현금성자산 119,635 128,839 128,839 80,499 Ⅷ.중단영업무문의현금및현금성자산 106,670 81,054 Ⅸ.기말현금및현금성자산 46,533 160,120 38,580 128,839 3. 연결재무제표 주석 2017년 03월 31일 현재 2016년 03월 31일 현재 주식회사 한진중공업홀딩스와 그 종속회사 1. 일반적 사항본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호(연결재무제표와 별도재무제표)에 따른 연결재무제표이며, 주식회사 한진중공업홀딩스(이하 "지배회사")와 연결재무제표 작성대상 종속회사들(이하 지배회사 및 종속회사를 일괄하여 "연결회사") 및 지분법 적용회사(이하 "관계회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.가. 지배회사의 개요 주식회사 한진중공업홀딩스는 1937년 7월 10일에 설립된 조선중공업주식회사를 모태로 하여 1962년 6월 4일에 대한조선공사로 설립되었고 1968년 11월 6일 민영화하였습니다. 또한 1989년 8월28일 조선산업합리화계획에 따른 합리화대상기업으로 지정되어 한진계열기업으로 경영권이 양도되었으며, 1990년 6월 16일자로 주식회사 한진중공업으로 상호변경하였습니다. 지배회사는 1999년 3월 31일에 코리아타코마조선공업(주)를, 1999년 8월 1일에 한진건설(주)와 한진종합건설(주)를 흡수합병하였으며, 또한 2005년 10월 17일부로 기업집단 한진으로부터 계열제외되었습니다. 지배회사는 2007년 8월 1일에 분할하여 분할신설회사인 (주)한진중공업에게 조선 및건설 사업부문을 양도하고 지주회사로 전환하였으며, 현재의 주식회사 한진중공업홀딩스로 상호를 변경하였습니다. 한편, 지배회사는 1956년 3월 3일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 당분기말현재 자본금은 155,149백만원이고, 최대주주의 지분율은 46.50%이며, 나머지 지분은 기관투자자, 해외투자자 및 소액주주 등으로 넓게 분산되어 소유되고 있습니다.지배회사의 본점은 대한민국의 부산광역시 중구 중앙동에 위치하고 있습니다. 나. 지배ㆍ종속관계보고기간종료일 현재 지배회사는 한진중공업 그룹의 최종 지배회사이며, 관련된 종속회사 및 관계회사는 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 지배회사 ㈜한진중공업홀딩스 종속회사 ㈜한국종합기술, ㈜한일레저, ㈜대륜E, Hacor Inc. ㈜대륜E 종속회사 ㈜대륜발전, 별내에너지㈜ Hacor Inc.의 종속회사 Hacor Phil Corp. 관계회사 ㈜한진중공업 ㈜한진중공업의 종속회사 HHIC-Hong Kong Ltd., HHIC-PHIL Inc.,HHIC-Tech Inc., 인천북항운영㈜, ㈜한진중티엠에스 ㈜한진중공업의 관계회사 Hanjin Phil Corp. 다. 종속회사의 현황보고기간종료일 현재 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천USD, 천PHP) 회 사 명 자본금 투자주식수(주) 지배지분율(%) 결산월 업 종 소재지 당분기 전기 ㈜한국종합기술 KRW 5,475 7,341,680 67.05 67.05 12월 기술용역,설계감리 등 경기도 성남시 ㈜한일레저 KRW 21,999 4,399,720 99.99 99.99 12월 골프장업 경기도 여주군 ㈜대륜E KRW 44,108 8,821,600 100.00 100.00 12월 도시가스 공급업 경기도 의정부시 ㈜대륜발전(*1,2) KRW 193,995 11,318,167 29.17 29.17 12월 발전전기업 경기도 양주시 별내에너지㈜(*1) KRW 105,000 10,500,000 50.00 50.00 12월 발전전기업 경기도 남양주시 Hacor Inc. USD 11,997 3,999 100.00 100.00 12월 부동산투자 및 캐터링서비스 미국 Hacor Phil Cop. PHP 20,875 208,756 99.99 99.99 12월 캐터링 서비스 필리핀 (*1) 소유지분율이 과반수 미달하나, 관계회사인 ㈜한진중공업이 보유하고 있는 의결권을 위임 받아 과반수 이상의 의결권을 행사할 수 있는 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(*2) 연결회사의 ㈜대륜발전에 대한 지분율은 29.17%이지만, 전기 이전 (주)대륜발전의 후순위전환차입금의 보통주 전환으로 인해 (주)대륜발전의 보통주를 취득한 일부주주가 기존의 주주들에게 해당 주식을 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있는 상황 등( 주석 19. 나 (c ) )을 감안하여 지분율 40.27%를 기준으로 연결하였습니다. 보고기간종료일 현재 종속회사의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 자산총액 부채총액 매출액 분기순이익(손실) ㈜한국종합기술 228,355 106,660 53,767 144 ㈜한일레저 156,336 113,024 1,630 (269) ㈜대륜E 608,471 409,826 249,087 5,227 ㈜대륜발전 794,508 647,741 47,712 (1,081) 별내에너지㈜ 376,468 318,326 18,655 606 Hacor Inc.와 그 종속회사 44,508 8,969 19,625 308 라. 종속회사에 대한 유의적인 제약종속회사인 ㈜대륜발전 및 별내에너지㈜는 동 기업이 발행한 PF금융약정과 관련하여 부채비율 및 대출원리금 상환재원 준비 등과 관련된 배당 제한조건이 존재하며, 주 요 자산의 양도 등에 있어서 대주단의 승인을 필요로 합니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2017년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기요약재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2017년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계·공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함. - 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재 리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하도록 개정함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가함.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정 수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량 등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함. - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정 ㆍ 기업회계기준서 제1110호 개정: 연결재무제표의 작성 면제가 투자기업인 지배기업의 종속기업에도 적용될 수 있음을 명확히 함. 또한, 투자기업의 종속기업 자체가 투자기업의 조건을 충족하면서 지배기업의 투자활동과 관련된 용역을 제공하는 경우에도 투자기업인 지배기업은 해당 기업을 연결하지 않는 것임을 명확히 함. ㆍ 기업회계기준서 제1028호 개정: 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시 회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면 제를 추가함. ㆍ 기업회계기준서 제1112호의 개정: 투자기업에 대한 공시범위를 명확히 함. - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하도록 규정함. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업: 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는 용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호'중간재무보고' 에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는 것은 아니라는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상'중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함. (2) 연 결 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결 회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 연결회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다. 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의 위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 연결회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. 2.2 회계정책 중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계적 추정 및 가정중간연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4 . 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소연결회사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 재무관리팀이 주관하고 있으며, 국내외 종속회사와의 공조하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 중간연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2016년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다. 4.2 유동성 위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 14,088 14,088 14,088 - - 미지급금 및 기타채무 10,716 10,716 10,716 - - 단기차입금(*1) 35,000 35,389 35,389 - - 유동성장기부채(*1) 4,651 4,847 4,847 - - 장기차입금(*1) 22,500 25,785 1,052 7,857 16,876 입회금(*1,3) 97,999 103,721 100,245 - 3,476 금융보증부채(*2) 49 28,476 28,476 - - 임대보증금 5,339 5,339 2,310 2,829 200 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금액을 포함한 금액입니다.(*2) 금융보증부채에 표시된 계약상 현금흐름은 피보증인이 보증금액 전액을 청구하는 경우 연결회사가 지급해야 할 계약상의 최대금액입니다. 보고기간종료일 현재의 예측에 의하면 연결회사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다는 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다.(*3) 잔존계약만기가 1년 이내인 입회금은 회원자격보증금의 만기가 도래하여 회원이 퇴회하고 입회금의 반환을 요구하는 경우 연결회사가 지급하여야 할 계약상의 최대금액입니다. (2) 전기 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 19,813 19,813 19,813 - - 미지급금 및 기타채무 10,746 10,768 10,768 - - 단기차입금(*1) 35,000 35,820 35,820 - - 유동성장기부채(*1) 4,616 4,848 4,848 - - 장기차입금(*1) 23,250 26,844 1,087 7,928 17,829 입회금(*1,3) 103,715 104,437 100,355 - 4,082 금융보증부채(*2) 73 28,483 28,483 - - 임대보증금 5,339 6,209 3,180 2,829 200 (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인차금액을 포함한 금액입니다.(*2) 금융보증부채에 표시된 계약상 현금흐름은 피보증인이 보증금액 전액을 청구하는 경우 연결회사가 지급해야 할 계약상의 최대금액입니다. 보고기간종료일 현재의 예측에 의하면 연결회사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다는 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다.(*3) 잔존계약만기가 1년 이내인 입회금은 회원자격보증금의 만기가 도래하여 회원이 퇴회하고 입회금의 반환을 요구하는 경우 연결회사가 지급하여야 할 계약상의 최대금액입니다. 4.3 공정가치 측정 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 매도가능금융자산 234 - 9,716 236 - 9,278 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)5. 사용이 제한된 예금 (단위: 백만원) 과 목 내 용 당분기 전기 단기예금 산업합리화인수채무에 대한 담보 1,784 1,784 장기예금 당좌개설보증금 8 8 합 계 1,792 1,792 6. 건설형공사계약가. 공사계약잔액과 공사수입 등의 내역(1) 당분기 (단위: 백만원) 구 분 용 역 시 공 합 계 기초 공사계약잔액 243,864 45,487 289,351 신규 계약액 43,688 340 44,028 계약 변동 조정 499 (311) 188 합 계 288,051 45,516 333,567 당기 수익 인식액 33,040 20,210 53,250 기말 공사계약잔액 255,011 25,306 280,317 (2) 전분기 (단위: 백만원) 구 분 용 역 시 공 합 계 기초 공사계약잔액 232,238 40,934 273,172 신규 계약액 51,429 1,140 52,569 계약 변동 조정 4,735 24 4,759 합 계 288,402 42,098 330,500 당기 수익 인식액 34,139 16,513 50,652 기말 공사계약잔액 254,263 25,585 279,848 나. 누적공사원가 등의 내역(1) 당분기 (단위: 백만원) 구 분 용 역 시 공 합 계 누적공사원가 287,918 42,429 330,347 누적공사이익 49,843 1,779 51,622 매출채권 7,106 194 7,300 미청구공사 46,216 1,560 47,776 초과청구공사 23,192 4,155 27,347 (2) 전기 (단위: 백만원) 구 분 용 역 시 공 합 계 누적공사원가 380,744 86,343 467,087 누적공사이익 66,268 4,816 71,084 매출채권 9,686 1,071 10,757 미청구공사 45,441 1,552 46,993 초과청구공사 20,684 16,583 37,267 다. 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변동당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래 기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 용역 2,462 1,822 (833) (193) 832 공사 (311) (267) 42 (2) (41) 합계 2,151 1,555 791 (195) 791 당기와 미래 손익에 미치는 영향은 개시 후 당기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당기말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 라. 당기의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는다음과 같습니다. (단위: 백만원) 사업명 발주처 수주일자 납기 계약금액 누적수익 계약잔액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 고속국도 제600호선 부산외곽순환 건설공사(제10공구) 한국도로공사 2011-11-09 2017-12-31 11,110 9,081 2,029 82% - - - - 분당연료전지5단계발전설비구매 한국남동발전(주) 2016-10-17 2017-06-30 25,858 16,190 9,668 63% - - - - 수단 카르툼 신국제공항건설사업 설계감리 및 시공감리용역 수단 공항공사 2015-04-07 2021-05-24 13,856 3,953 9,903 29% - - 4,143 - 마. 영업부문별로 구분된 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에 사용하는 계약에 대한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 공사손실충당부채 공사손익변동금액 추정총계약원가변동금액 미청구공사 추정변경 오류수정 추정변경 오류수정 총액 손상차손누계액 용 역 139 77 - 1,007 - 47,852 - 공 사 - (42) - (267) - 1,224 - 합 계 139 35 - 740 - 49,076 - 바. 공사와 관련된 이행보증 등 (단위: 백만원) 구 분 보증처 제공한 보증 제공받은 보증 당기 전기 당기 전기 공사계약이행보증 등 ㈜도화엔지니어링 등 756,903 756,903 - - 엔지니어링공제조합 - - 458,985 458,985 건설공제조합 16,479 18,701 84,892 84,869 건설기술용역공제조합 - - 41,866 41,866 서울보증보험(주) - - 49,589 1,073 합 계 773,382 775,604 635,332 586,793 선급금보증 우리은행 - - USD 3,000 USD 3,000 DBS Bank - - EUR 3,500 EUR 3,500 수출입은행 - - PHP 45,000 PHP 45,000 상기 지급보증 이외에 선수금 환급보증을 위한 지급보증약정을 외환은행(한도: USD2,000,000)으로부터 제공받고 있으며, 2.9MW 폐열발전 사업과 관련하여 설비 준공후 현대하이테크(주) 전기생산량이 연간 매전보증량에 미달할 경우 46억을 한도로 하여 한국산업은행에 자금을 지급하는 자금보충약정을 체결하였습니다. 7. 범주별 금융상품 (단위: 백만원) 금융자산 당분기 전기 대여금 및 수취채권 현금및현금성자산 46,533 38,580 단기예금 6,984 9,984 매출채권 24,192 27,729 미청구공사 52,147 48,406 미수금 12,000 16,754 미수수익 576 785 장기예금 8 8 보증금 1,802 1,884 당기손익인식금융자산 9,786 9,786 매도가능금융자산 10,142 9,706 만기보유금융자산 6,495 6,502 합 계 170,665 170,124 보고기간종료일 현재 대여금 및 수취채권과 매도가능금융자산, 만기보유금융자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. (단위: 백만원) 금융부채 당분기 전기 상각 후 원가로 측정하는 금융부채 매입채무 14,088 19,813 미지급배당금 1,095 - 미지급금 8,153 9,099 미지급비용 1,468 1,647 단기차입금 35,000 35,000 유동성장기부채 4,651 4,616 장기차입금 22,500 23,250 입회금 97,999 103,715 금융보증부채 49 73 임대보증금 5,339 5,339 합 계 190,342 202,552 8. 당기손익인식 금융자산 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 파생결합증권 9,786 9,786 9. 매도가능금융자산과 만기보유금융자산 (단위: 백만원) 구 분 보 유 목 적 구 분 당분기 전기 단 기 매도가능금융자산 시장성 있는 투자주식 234 236 만기보유금융자산 채무증권 1,283 1,215 소 계 1,517 1,451 장 기 매도가능금융자산 시장성 있는 투자주식 166 166 매도가능금융자산 시장성 없는 투자주식 10 10 매도가능금융자산 채무증권 16 16 매도가능금융자산 출자금 9,716 9,278 만기보유금융자산 채무증권 5,212 5,287 소 계 15,120 14,757 합 계 16,637 16,208 10. 관계회사주식가. 관계회사주식의 내역 (단위: 백만원) 기업명 소유지분율(%) 결산월 업종 소재지 당분기 전기 당분기 전기 ㈜한진중공업과 그 종속회사 30.98 30.98 12월 건설,조선업 부산시 영도구 71,202 110,568 나. 관계회사주식의 증감 내역(1) 당분기 (단위: 백만원) 회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 증감 순확정급여부채의 재측정요소 증감 분기말 ㈜한진중공업과 그 종속회사 110,568 (23,086) (16,280) - 71,202 (2) 전분기 (단위: 백만원) 회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 증감 순확정급여부채의 재측정요소 증감 분기말 ㈜한진중공업과 그 종속회사 373,721 (7,156) (6,254) - 360,311 11 . 유형자산 장부가액의 변동내역 (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초장부가액 1,591,985 1,621,279 취득원가 1,848,857 1,825,230 감가상각누계액 (256,872) (203,951) 취득 4,785 6,736 처분 19,913 (6) 계정대체 (194) (165) 감가상각비 (13,503) (13,496) 기타 (1,408) (335) 매각예정자산대체 (1,379,510) - 기말장부가액 222,068 1,614,014 취득원가 286,183 1,831,211 감가상각누계액 (64,115) (217,197) 12. 매각예정자산 가. 매각예정자산으로 분류한 자산 및 부채의 내역 (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 처분자산 집단 유동금융자산 259,896 251,472 선급금 300 12,235 재고자산 2,321 2,219 매각예정자산 1,915 1,915 기타유동자산 3,342 3,043 비유동금융자산 899 900 유무형자산 1,230,564 1,219,402 투자부동산 20,029 20,029 기타비유동자산 622 622 합 계 1,519,888 1,511,837 처분자산 집단 내 부채 유동금융부채 460,187 420,159 당기법인세부채 1,569 411 기타유동부채 4,571 4,177 비유동금융부채 753,266 787,131 기타비유동부채 145,298 136,857 합 계 1,364,891 1,348,735 나. 중단영업의 손익 (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 수익 316,349 349,251 비용 313,189 348,728 세전중단영업 손익 3,160 523 법인세비용 1,504 1,399 세후중단영업 손익 1,656 (876) 다. 중단영업현금흐름 (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 영업현금흐름 43,426 36,113 투자현금흐름 (8,022) 12,627 재무현금흐름 (9,789) (17,615) 총 현금흐름 25,615 31,125 13. 투자부동산 장부가액의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초장부가액 68,973 89,795 취득원가 72,649 93,622 감가상각누계액 (3,676) (3,827) 처분 - (1) 감가상각비 (148) (198) 기말장부가액 68,825 89,596 취득원가 72,649 93,621 감가상각누계액 (3,824) (4,025) 14. 담보제공현황 등가. 용역수입 이행 관련 담보제공현황 (단위: 백만원) 담보제공처 담보제공자산 당분기 전기 엔지니어링공제조합 엔지니어링공제조합 출자증권 7,962 7,549 건설공제조합 건설공제조합 출자증권 854 862 건설기술용역공제조합 건설기술용역공제조합 756 725 합 계 9,572 9,136 상기 담보제공자산은 엔지니어링공제조합 등의 조합에서 제공하는 이행보증과 관련하여 질권이 설정된 것입니다(주석 6 참조). 나. 차입금 관련 담보제공현황 (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 및 건물 20,917 30,000 단기차입금 25,000 산업은행 토지 및 건물 87,505 24,000 장기차입금 및 유동성장기부채 17,500 우리은행 18,750 산업은행 1,000 임대보증금 1,000 신한은행 토지, 건물, 구축물, 공급설비, 기계장치(*) 1,077,288 841,000 장기차입금 및유동성장기부채(*) 684,058 산업은행 현금및현금성자산(*) 23,440 (*) 매각예정자산 및 매각예정부채에 포함되어 있습니다.다. 타인에 대한 담보제공내역 (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은 자 관련 사항 담보권자 투자부동산 20,917 70,000 HHIC-PHIL Inc. 선수금환급보증 한국산업은행 30,000 수출입은행 라. 종속회사주식에 대한 근질권 제공 등연결회사 및 (주)한진중공업은 집단에너지건설사업 관련 PF금융약정(주석 19 참조)과 관련하여 대주단들에게 연결회사가 보유한 종속회사(별내에너지(주), (주)대륜발전)의 주식에 대하여 근질권을 제공하고 있으며, 담보설정금액은 각각 2,816억원 및 5,850억원 중 지분비율 해당액입니다. 또한, 연결회사는 PF금융약정을 이용하여 준공예정인 대상사업시설, 그 부지 및 대상사업시설과 관련된 제반 시설이나 물건(설비, 기계기구, 공작물 일체 포함) 및 예금에 대하여 대주단들에게 근저당권을 제공하고 있습니다. 15. 무형자산가. 장부가액의 변동내역 (1) 당기 (단위: 백만원) 구분 영업권 산업재산권 회원권 기타의무형자산 합계 기초장부가액 1,768 321 2,417 320 4,826 취득원가 1,768 936 2,427 649 5,780 감가상각누계액 - (615) (10) (329) (954) 취득 - 40 4 - 44 감가상각비 - (76) - (39) (115) 매각예정자산대체 (1,768) - (1,965) (281) (4,014) 기말장부가액 - 285 456 - 741 취득원가 - 973 466 - 1,439 감가상각누계액 - (688) (10) - (698) (2) 전기 (단위: 백만원) 구분 영업권 산업재산권 회원권 기타의무형자산 합계 기초장부가액 18,148 339 967 311 19,765 취득원가 18,148 936 967 586 20,637 감가상각누계액 - (597) - (275) (872) 취득 - 40 162 68 270 감가상각비 - (86) - (86) (172) 매각예정자산대체 (18,148) - (662) (293) (19,103) 기말장부가액 - 293 467 - 760 취득원가 - 976 467 - 1,444 감가상각누계액 - (683) - - (684) 나. 무형자산의 상각당기와 전기 중 발생한 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되어 있습니다. 16. 장단기차입금 등가. 단기차입금 (단위: 백만원) 차입금종류 차 입 처 연이자율(%)2017.03.31 당분기 전기 운영자금대출 산업은행 2.75 ~ 3.56 35,000 35,000 합 계 35,000 35,000 나. 장기차입금 (단위: 백만원) 차입금종류 차 입 처 연이자율(%)2017.03.31 당분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 시설자금대출 우리은행 등 4.3 ~ 4.7 3,000 22,500 3,000 23,250 합계 3,000 22,500 3,000 23,250 다. 산업합리화인수채무 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 유 동 해운산업합리화 채무 1,760 1,760 현재가치할인차금 (109) (144) 소 계 1,651 1,616 1999년 중 연결회사에 합병된 한진건설㈜는 1987년 4월 4일에 산업정책심의회에서 심의 의결된 해운산업합리화 추진계획에 의거 1988년 12월 28일 대한선주주식회사(현재의 ㈜한진해운)의 채무인수계약(1993년 12월 28일 일부 변경)을 체결하였습니다. 동 계약에 의하면 한진건설㈜는 ㈜한진해운의 채무 59,975백만원을 1988년부터 2007년까지 20년간 매결산기말에 균등분할 인수하도록 되어 있습니다. 그리고 동 인수채무액은 15년 거치 후 2003년부터 15년간 무이자로 균등분할하여 상환하도록 되어있습니다. 연결회사는 한진건설㈜와의 합병시 기인수채무와 함께 채무인수의무를 승계하였습니다. 보고기간종료일 현재 약정상미인수채무 잔액은 없으며, 연결회사는동 산업합리화인수채무를 현재가치로 평가하고 있습니다. 상기 채무와 관련하여 보고기간종료일 현재 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 보증회사 당분기 전기 ㈜대한항공 2,159 2,159 정석기업㈜ 2,124 2,124 ㈜한국공항 2,124 2,124 ㈜한진 2,124 2,124 ㈜한진해운 2,124 2,124 합 계 10,655 10,655 17. 공사부담금도시가스공급규정 및 집단에너지사업법에 의거하여 도시가스수요자는 도시가스 공급계약시 연결회사의 공급시설 투자비 중 일부를 공사부담금으로 부담하도록 되어 있으며, 동 수요자가 부담한 공사부담금은 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 공사부담금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 118,820 102,357 수취액 8,101 6,461 수익인식액 (1,295) (1,126) 매각예정자산대체 (125,626) - 기말금액 - 107,692 18. 종업원급여부채가. 종업원급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 [순확정급여부채] 확정급여채무의 현재가치 65,953 66,608 사외적립자산의 공정가치 (45,083) (46,989) 합 계 20,870 19,619 나. 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 세부 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,286 2,196 순이자원가 (9) (32) 건설중인자산으로 대체 (43) (29) 합 계 2,234 2,135 19. 우발채무 및 주요 약정사항가. 우발채무(1) 지급보증보고기간종료일 현재 연결회사는 타사를 위하여 대출금융기관 등에 지급보증을 제공하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 피보증처 당분기 전기 지급보증처 (주)대한항공 11,087 11,087 외환은행 외 (주)한진 2,016 2,016 한국공항(주) 4,893 4,893 정석기업(주) 2,767 2,767 합 계 20,763 20,763 (*) 골드플러스제이차(주) 등은 상기 지급보증 대상인 대출채권을 기초자산으로 하여자산유동화증권을 발행하였으며, 기초자산인 대출채권이 대출만기일 이전에 상환되는 등의 사유가 발생하여 자산유동화증권을 상환하는데 부족액이 발생하는 경우 연결회사는 해당 부족자금을 골드플러스제이차(주) 등에 대여해주는 자금보충약정을 체결하였습니다. (2) 계류중인 소송사건 보고기간종료일 현재 연결회사가 피소되어 계류중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 소제기일 사건번호 원 고 피 고 내 용 금 액 진행현황 2015.03.17 서울고등법원 2015나8881 광명시 ㈜한국종합기술 외 5 광명시 쓰레기 처리시설 설치공사 손해배상 6,850 2심 진행중 2013.05.29 서울중앙지방법원 2013가합523433 ㈜대한콘설탄트 ㈜한국종합기술 외 4 구상금 청구소송 2,395 1심 진행중 2014.08.22 서울중앙지방법원 2014가합560934 한국수자원공사 ㈜한국종합기술 외 41 설계보상비 반환 청구 1,486 1심 진행중 2014.04.18 서울중앙지방법원 2014가합526781 한국수자원공사 ㈜한국종합기술 외 120 설계보상비 반환 청구 1,399 2심 진행중 2016.04.06 대전지방법원(천안) 2016가단103534 한빛엔지니어링 ㈜한국종합기술 외 3 실시설계용역 관련 공동수급체 탈퇴 조치에 따른 손해배상 청구 23 1심 진행중 2016.06.02 대전지방법원 2016가합103167 충청남도 ㈜한국종합기술 외 2 복수 대전 터널 보강 설계용역 관련 터널붕괴에 따른 손해배상 청구 214 1심 진행중 2016.08.11 제주지방법원 2016가단56815 진정호 ㈜한국종합기술 외 2 사망사고 관련 망인이 입은 재산적, 정신적 손해배상 청구 95 1심 진행중 2017.02.27 부산지방법원 2017가합42343 부산광역시 ㈜한국종힙기술 외 11명 하수슬러지 육상처리시설 설치관련 손해배상 청구의 건 1,000 1심 진행중 연결회사의 경영진은 상기 소송들의 결과가 연결회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 나. 약정사항 (1) 당좌차월 등과 관련한 약정한도 (단위: 백만원) 구분 금융기관 당분기 전기 당좌차월 하나은행 등 - 500 일반여신한도 신한은행 등 37,480 37,895 B2B 여신한도 우리은행 등 500 500 기업어음 외환은행 등 105,000 110,000 시설자금대출 우리은행 등 25,500 26,250 외화지급보증 우리은행 등 3,348 10,000 운전자금대출 한국산업은행 10,000 3,626 외상매출금담보대출 외환은행 등 1,000 3,000 PF대출(*1) 한국산업은행 등 720,000 720,000 후순위차입금(*1,2,3) 인베스트파워제육차(유) 등 25,200 25,200 합계 928,028 936,971 (A) 부족자금 제공 약정(*1) 연결회사 및 (주)한진중공업은 상기 대출약정과 관련된 사업에서 대출약정액을 초과하는 투자비 등이 발생하는 경우, 해당 부족자금을 지분비율에 따라 (주)대륜발전과 별내에너지(주)에 제공하는 약정을 체결하고 있습니다. 또한, (주)대륜발전과 별내에너지(주)의 상기 대출약정과 관련하 여 운영기간 동안에 대출원리금을 상환하기에 부족하거나 부족할 것으로 예상되는 경우, 해당 부족자금을 각각 450억원과 500억원 한도로 지분비율에 따라 (주)대륜발전과 별내에너지(주)에게 제공하는 약정을 체결하고 있습니다. (B) 후순위전환차입금 양수 약정(*2) 연결회사 및 (주)대륜발전의 기타 주주들은 (주)대륜발전의 후순위차입금 252억원에 대하여 (주)대륜발전의 주주들((주)대륜E, (주)한진중공업, 한국남부발전(주))의 신용평가등급이 모두 일정수준 이하로 하락하는 등의 경우에 상기약정에 따른 차입금에 대한 연결회사의 지분액을 상환하는 약정을 체결하고 있습니다. (C) 후순위차입금의 전환권 약정(*3) 2014년 중 ㈜대륜발전의 전환권이 부여된 후순위차입금 848억원이 (주)대륜발전의 보통주로 전환되었습니다. 동 전환된 주식에 대하여 연결회사 및 (주)대륜발전의 기타 주주들은 해당 주식을 매입할 수 있는 콜옵션(행사가능일: 2015년 12월 27일 또는 2018년 12월 27일)을 보유하고 있습니다. 또한 동 전환된 주식의 보유자는 기존 주주들에게 해당 주식을 매각할 수 있는 풋옵션(행사가능기간: 2015년 12월 27일 ~ 2018년 12월 27일)을 보유하고 있으며, 행사만기일까지 풋옵션이 행사되지 않는 경우 만기일에 행사된 것으로 간주됩니다. 따라서 동 전환된 주식가액 중 연결회사의 지분율에 해당되는 348억원 을 부채로 계상하였습니다. (2) 천연가스 수급계약 관련 약정사항 연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 회사가 천연가스 매입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시, 도시가스대금 입금계좌 예금채권을 한국가스공사에 양도하는 별도계약을 체결 할 수 있으나, 현재 예금채권양수도 계약은 체결되어 있지 않습니다. (3) 연결회사의 관계회사인 ㈜한진중공업은 2016년 1월 7일에 채권금융기관 공동관리절차(이하 '자율협약')를 신청하였고, 채권금융기관 전원의 동의로 자율협약이 개시되었으며, 2016년 5월 10일 채권금융기관과 경영정상화계획의 이행 약정(MOU)을 체결하였습니다.상기 공동관리절차 개시에 따른 긴급운영자금 차입과 관련하여 지배회사가 보유하고있는 (주)한국종합기술, (주)한일레저, Hacor Inc., (주)한진중공업 주식에 대하여 근질권을 설정하였습니다.지배회사는 2017년 3월 13일 (주)한진중공업의 영도조선소 방산부문 계약이행, 선금수령 등과 관련된 보증지원을 위하여 지배회사가 보유한 (주)한국종합기술, (주)한일레저, Hacor Inc. 주식에 대하여 근질권을 설정하였습니다.본 근질권설정은 상기 언급된 채권금융기관 공동관리절차 개시에 따른 긴급운영자금 차입과 관련한 상기 종속회사 주식에 대한 근질권 설정을 1순위로 하는 후순위 근질권 설정입니다. 20. 자본금지배회사가 발행할 주식의 총수는 200백만주이며, 주식의 종류는 기명식 보통주와 기명식 우선주로서, 이들 주식의 1주당 금액은 5천원입니다. 지배회사가 발행할 우선주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1 이내로 하며, 보고기간종료일 현재 발행된 우선주는 없습니다. 한편, 지배회사의 정관에 의하면 액면총액이 각각 8,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행할 수 있으나, 보고기간종료일 현재 발행된 전환사채나 신주인수권부사채는 없습니다. 보고기간종료일 현재 발행된 주식수는 보통주 29,529,812주입니다. 지배회사는 2004년 4월 22일 이사회결의에 의거 2004년 7월 19일에 자기주식(액면가액: 7,500백만원, 1,500,000주, 취득가액: 7,557백만원)을 이익잉여금으로 소각하였습니다. 이로 인하여 보고기간종료일 현재 지배회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 21. 결손금 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 미처리결손금 (461,342) (441,881) 합 계 (461,342) (441,881) 22 . 기타자본항목 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 채무면제이익 32,608 32,608 합병차익 181,332 181,331 자기주식 (24,341) (24,341) 매도가능금융자산평가손익 2,807 2,579 지분법자본변동 42,186 58,482 해외사업환산손익 1,957 5,171 교환권대가 2,534 2,534 기타자본조정 (11,930) (11,930) 합 계 227,153 246,434 23. 매출 및 매출원가가. 매출 (단위: 백만원) 과 목 당분기 전분기 공사수익 20,211 16,513 용역사업수익 33,040 34,139 식음료사업수익 18,283 18,224 골프장사업수익 1,617 1,863 기타사업수익 2,806 3,069 합 계 75,957 73,808 나. 매출원가 (단위: 백만원) 과 목 당분기 전분기 공사원가 19,744 14,994 용역사업원가 28,715 29,723 식음료사업원가 16,558 15,980 골프장사업원가 1,526 1,703 기타사업원가 1,617 1,601 합 계 68,160 64,001 24. 판매비와관리비 (단위: 백만원) 과 목 당분기 전분기 급여 3,383 3,213 퇴직급여 352 328 복리후생비 572 496 여비교통비 47 62 세금과공과 306 271 지급임차료 76 65 감가상각비 249 244 무형자산상각비 19 22 광고선전비 31 80 경상연구개발비 422 602 대손상각비(환입) - 72 지급수수료 863 858 기타 832 959 합 계 7,152 7,272 25. 비용의 성격별 분류 (단위: 백만원) 과 목 당분기 전분기 재고자산의 변동 8,282 6,826 외주용역비 9,904 19,302 종업원급여 28,345 26,676 복리후생비 2,869 2,662 감가상각비 및 무형자산상각비 9,029 1,630 지급수수료 1,926 2,033 지급임차료 738 636 세금과공과 509 419 대손상각비 - 72 기타 13,710 11,017 합 계 75,312 71,273 26. 기타수익 및 비용 (단위: 백만원) 과 목 당분기 전분기 기타수익 : 유형자산처분이익 1 - 배당금수익 14 75 기타 557 360 합 계 572 435 기타비용 : 기부금 3 4 매도가능증권처분손실 - 14 당기손익인식금융자산평가손실 - 288 기타 18 25 합 계 21 331 27. 금융수익 및 금융비용 (단위: 백만원) 과 목 당분기 전분기 금융수익 : 이자수익 255 356 외환차익 10 113 외화환산이익 11 24 합 계 276 493 금융비용 : 이자비용 704 1,401 외환차손 103 176 외화환산손실 349 57 합 계 1,156 1,634 28. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 가. 기본주당순이익 (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 지배기업소유지분 당기순이익(손실) (계속) (21,358) (6,964) 지배기업소유지분 당기순이익(손실) (중단) 1,999 2,233 지배기업소유지분 당기순이익(손실) 합계 (19,359) (4,731) 가중평균유통보통주식수(주) 26,089,504 26,089,504 계속영업 주당순이익(손실)(원) (819) (267) 중단영업 주당순이익(손실)(원) 77 86 지배기업소유지분 주당순이익(손실) 합계 (원) (742) (181) 나. 희석주당순이익 희석주당순이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.지배회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있습니다. 전 보고기간중 교환사채 전액이 상환되어 희석효과가 발생할 가능성이 없기 때문에 희석주당이익(손실)을 고려하지 않았습니다. 29.현금흐름표가.영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 1. 분기순이익 (19,655) (7,416) 2. 조정 : 법인세비용 45 2,280 이자수익 (548) (618) 배당금수익 (14) (75) 이자비용 15,322 13,428 감가상각비 13,651 13,694 무형자산상각비 43 42 퇴직급여 2,234 2,135 장기종업원급여 - (5) 대손상각비(환입) 128 (20) 유형자산처분손실 - 1 유형자산처분이익 (16) - 관계회사에 대한 지분법손실 23,086 7,156 당기손익금융자산평가이익 - 289 외화환산손실 302 - 공사부담금이익 (1,295) (1,126) 기타 (207) (334) 소 계 52,731 36,847 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권 14,841 27,009 미청구공사 (3,740) (4,474) 선급금 223 (1,602) 재고자산 (271) 122 미수금 2,693 8,438 기타유동자산 9,806 (381) 매입채무 (2,907) (27,637) 미지급금 392 5,186 미지급비용 (63) 132 예수금 (898) (1,027) 기타유동부채 (92) 1,104 초과청구공사 (8,599) 4,708 퇴직급여채무 (2,776) (2,100) 사외적립자산 2,342 1,670 공사부담금이연수익 8,101 4,933 기타비유동부채 (3) - 소 계 19,049 16,081 합 계 52,125 45,512 나. 현금유출입이 없는 중요 거래 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 만기보유금융자산의 유동성대체 399 330 건설중인자산의 본계정 대체 2,857 1,385 장기차입금의 유동성대체 6,725 6,725 이자비용 등의 건설중인자산 대체 906 900 유형자산 취득 미지급금 증가 783 5,394 30. 부문별 정보가. 사업부문의 일반정보전략적 의사결정을 수립하는 경영관리위원회가 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 제품 측면에서의 구분은 수익창출 단위로, 해당 구분은 도시가스사업, 설계감리사업, 골프장사업, 발전전기사업 및 투자및기타로 구분하였습니다. 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다. 나. 사업별 부문의 재무현황(1) 당분기 (단위: 백만원) 과 목 설계감리사업 골프장사업 투자및기타 합계 연결조정 연결재무제표 영업수익 53,767 1,630 27,148 82,545 (6,588) 75,957 영업비용 53,240 2,156 20,170 75,566 22,832 98,398 영업이익 527 (526) 6,978 6,979 (29,420) (22,441) 계속사업당기순이익 144 (269) 9,009 8,884 (30,195) (21,311) 자산 228,355 156,336 501,060 885,751 1,177,915 2,063,666 부채 106,660 113,024 59,716 279,400 1,335,169 1,614,569 유형자산 71,721 131,990 39,274 242,985 (20,917) 222,068 (감가상각비) 499 551 354 1,404 - 1,404 (2) 전분기 (단위: 백만원) 과 목 도시가스사업 설계감리사업 골프장사업 발전전기사업 투자및기타 합계 연결조정 연결재무제표 영업수익 265,658 50,978 1,868 82,359 26,288 427,151 (5,425) 421,726 영업비용 259,740 49,552 2,325 76,915 19,500 408,032 7,199 415,231 영업이익 5,918 1,426 (457) 5,444 6,788 19,119 (12,624) 6,495 분기순이익 4,826 1,287 (822) (5,417) 5,031 4,905 (12,923) (8,018) 자산 635,540 231,940 166,942 1,189,422 931,950 3,155,794 (542,888) 2,612,906 부채 391,322 110,101 125,281 945,275 73,971 1,645,950 (15,807) 1,630,143 유형자산 273,234 71,647 132,266 1,111,400 25,469 1,614,016 (2) 1,614,014 (감가상각비) (3,821) (503) (608) (8,257) (505) (13,694) - (13,694) 31. 특수관계자와의 거래 가. 특수관계자 현황 구 분 회 사 명 지배회사 ㈜한진중공업홀딩스 종속회사 ㈜한국종합기술, ㈜한일레저, ㈜대륜E, Hacor Inc. ㈜대륜E 종속회사 ㈜대륜발전, 별내에너지㈜ Hacor Inc.의 종속회사 Hacor Phil Corp. 관계회사 ㈜한진중공업 ㈜한진중공업의 종속회사 HHIC-Hong Kong Ltd., HHIC-PHIL Inc.,HHIC-Tech Inc., 인천북항운영㈜ ㈜한진중티엠에스 ㈜한진중공업의 관계회사 Hanjin Phil Corp. 나. 매출 및 매입 등 거래 (1) 당분기 (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 유형자산 취득 관계회사 ㈜한진중공업 619 294 892 96 1,156 HHIC-PHIL Inc. 1,089 102 - - - HHIC-Tech Inc. 11 - - - - HHIC-Hong Kong Ltd. - - - 40 - 합 계 1,719 396 892 136 1,156 (2) 전분기 (단위: 백만원) 구분 회사명 매출 기타수익 매입 기타비용 유형자산 취득 관계회사 ㈜한진중공업 1,515 34 505 951 4,192 HHIC-PHIL Inc. 1,140 - - - - HHIC-Tech Inc. 21 - - - - HHIC-Hong Kong Ltd. - - - 25 - 합 계 2,676 34 505 976 4,192 다. 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액(1) 당분기 (단위: 백만원) 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 회원권 기타채무 관계회사 ㈜한진중공업 456 15,042 3,653 6,148 96,354 HHIC-PHIL Inc. 2,053 102 - - 92 HHIC-Hong Kong Ltd. - - - - 25 HHIC-Tech Inc. 4 - - - - 합 계 2,513 15,144 3,653 6,148 96,471 (2) 전기 (단위: 백만원) 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 회원권 기타채무 관계회사 ㈜한진중공업 230 20,494 3,018 6,206 94,609 HHIC-PHIL Inc. 1,631 - - - 162 HHIC-Hong Kong Ltd. - - - - 24 HHIC-Tech Inc. 5 - - - - 합 계 1,866 20,494 3,018 6,206 94,795 라. 특수관계자와의 자금거래 당분기 및 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래는 없었습니다. 마. 지급보증 및 담보제공 등보고기간종료일 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천USD) 특수관계 구분 회사명 보증처 단위 지급보증금액 비 고 관계회사 (주)한진중공업 대한주택보증 등 KRW 7,173 분할시 연대채무(*) (*) 연결회사는 (주)한진중공업의 분할 전 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.한편, 관계회사인 (주)한진중공업은 집단에너지건설사업 관련 PF금융약정(주석 19 참조)과 관련하여 대주단과 아래와 같은 약정을 체결하고 있습니다.(1) (주)한진중공업이 보유한 별내에너지(주), (주)대륜발전 주식에 대한 근질권 제공(주석 14.라. 참조)(2) 집단에너지 사업 투자비와 관련한 부족자금 제공 약정(주석 19.나.(1)(A) 참조)(3) (주)대륜발전의 후순위차입금에 대한 양수 약정 및 전환권 약정(주석 19.나.(1)(B),(C) 참조) 바. 기타사항연결회사는 2015년 1월 5일 액면금액 100억원의 파생결합증권을 취득하였습니다. 상기 파생결합증권은 베스타스사모부동산신탁 제8호를 준거기업으로, 회사의 기타특수관계자인 (주)한진중공업을 준준거 기업으로 하고 있습니다. 사. 경영진에 대한 보상 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 급여 913 878 퇴직급여 257 522 합 계 1,170 1,400 상기의 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. 4. 재무제표 ※ 제56기 1분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 아니하였으며, 비교표시된 제54기 재무제표는 수정사항을 반영하여 재작성함에 따라 외부감사인의 감사를 받지 아니하였습니다. 재무상태표 제 56 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 55 기말 2016.12.31 현재 제 54 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 56 기 1분기말 제 55 기말 제 54 기말 자산 Ⅰ.유동자산 181,929 166,375 32,008 (1)현금및현금성자산 22,299 7,764 19,553 (2)단기예금 1,784 1,784 1,784 (3)단기만기보유금융자산 8 (4)미수금 1,240 309 1,275 (5)미수수익 37 27 26 (6)매각예정자산 156,479 156,479 (7)기타유동자산 90 12 9,362 Ⅱ.비유동자산 274,623 271,382 820,613 (1)장기예금 3 3 3 (3)장기만기보유금융자산 300 300 300 (4)종속회사및관계회사주식 246,604 246,604 777,919 (5)유형자산 163 163 163 (6)투자부동산 20,917 20,964 41,385 (7)무형자산 410 415 433 (8)보증금 337 315 316 (9)이연법인세자산 5,889 2,618 (10)기타비유동자산 94 자산총계 456,552 437,757 852,621 부채 Ⅰ.유동부채 48,955 38,895 62,906 (1)단기차입금 25,000 25,000 25,000 (2)미지급금 647 356 331 (3)미지급비용 2 2 2 (4)선수금 18,165 8,548 2,137 (5)예수금 97 101 35 (6)임대보증금 3,170 3,170 3,170 (7)당기법인세부채 174 29 326 (8)유동성장기부채 1,651 1,616 31,672 (9)유동성금융보증부채 49 73 233 Ⅱ.비유동부채 1,793 1,734 4,007 (2)산업합리화인수채무 1,616 (3)종업원급여부채 1,793 1,734 2,215 (4)이연법인세부채 0 82 (5)금융보증부채 0 94 부채총계 50,748 40,629 66,913 자본 Ⅰ.자본금 155,149 155,149 155,149 Ⅱ.주식발행초과금 466,502 466,502 466,502 Ⅲ.이익잉여금(결손금) (407,979) (416,655) (79,815) Ⅳ.기타자본항목 192,132 192,132 243,872 자본총계 405,804 397,128 785,708 부채와자본총계 456,552 437,757 852,621 손익계산서 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 제 55 기 제 54 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 7,524 7,524 6,824 6,824 11,484 15,233 Ⅱ.영업비용 1,076 1,076 1,047 1,047 4,372 4,248 Ⅲ.영업이익(손실) 6,448 6,448 5,777 5,777 7,112 10,985 Ⅳ.기타이익 233 233 541 14 Ⅴ.기타손실 394,865 278,702 Ⅵ.금융수익 32 32 81 81 182 451 Ⅶ.금융비용 533 533 918 918 2,417 3,208 Ⅷ.법인세비용차감전순이익 6,180 6,180 4,940 4,940 (389,447) (270,460) Ⅸ.법인세비용 2,521 2,521 270 270 (1,189) 182 Ⅹ.당기순이익(손실) 8,701 8,701 4,670 4,670 (388,258) (270,642) XI.지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익(단위:원) (1)기본주당이익(손실) 334 334 179 179 (14,882) (10,373) (2)희석주당이익(손실) 334 334 171 171 (14,882) (10,373) 포괄손익계산서 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 제 55 기 제 54 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익(손실) 8,701 8,701 4,670 4,670 (388,258) (270,642) Ⅱ.세후기타포괄손익 (25) (25) (12) (12) (236) (56) (1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (25) (25) (12) (12) (236) (56) 1.순확정급여부채의 재측정요소 (25) (25) (12) (12) (236) (56) (2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 1.매도가능금융자산평가손익 Ⅲ.당기총포괄손익 8,676 8,676 4,658 4,658 (388,494) (270,698) 자본변동표 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 자본 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 155,149 466,502 193,355 243,872 1,058,878 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 1.당기순이익(손실) (270,642) (270,642) 3.순확정급여부채의 재측정요소 (56) (56) (2)자본에 직접인식된 주주와의 거래 1.연차배당 (2,472) (2,472) 2.기타 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 155,149 466,502 (79,815) 243,872 785,708 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 155,149 466,502 (79,815) 243,872 785,708 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 1.당기순이익(손실) (388,258) (388,258) 3.순확정급여부채의 재측정요소 (236) (236) (2)자본에 직접인식된 주주와의 거래 1.연차배당 2.기타 51,654 (51,740) (86) 2016.12.31 (Ⅲ.기말자본) 155,149 466,502 (416,655) 192,132 397,128 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 155,149 466,502 (79,815) 243,872 785,708 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 1.당기순이익(손실) 4,670 4,670 3.순확정급여부채의 재측정요소 12 12 (2)자본에 직접인식된 주주와의 거래 1.연차배당 2.기타 51,654 (51,654) 2016.03.31 (Ⅲ.기말자본) 155,149 466,502 23,503 192,218 790,366 2017.01.01 (Ⅰ.기초자본) 155,149 466,502 (416,655) 192,132 397,128 Ⅱ.자본의 변동 (1)총포괄손익 1.당기순이익(손실) 8,701 8,701 3.순확정급여부채의 재측정요소 (25) (25) (2)자본에 직접인식된 주주와의 거래 1.연차배당 2.기타 2017.03.31 (Ⅲ.기말자본) 155,149 466,502 407,979 192,132 405,804 현금흐름표 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 제 55 기 제 54 기 Ⅰ.영업활동 현금흐름 4,918 4,376 6,461 9,340 (1)영업으로부터 창출된 현금 (526) 1,098 3,262 3,325 (2)이자의 수취 21 64 181 506 (3)이자의 지급 (219) (197) (845) (1,058) (4)배당금 수입 6,241 3,802 4,866 7,569 (5)법인세납부액 (599) (391) (1,003) (1,002) Ⅱ.투자활동 현금흐름 9,617 15,769 (7,226) (2)만기보유금융자산의 회수 8 (4)투자주식취득관련선급금의증가 9,350 (9,350) (5)매도가능금융자산의 처분 0 (13) (7)투자부동산처분관련선수금의증가 9,617 6,411 2,137 Ⅲ.재무활동 현금흐름 (34,019) (4,230) (1)유동성장기부채의 상환 (34,019) (1,758) (2)배당금지급 (2,472) Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) 14,535 4,376 (11,789) (2,116) Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 7,764 19,553 19,553 21,669 Ⅵ.기말현금및현금성자산 22,299 23,929 7,764 19,553 5. 재무제표 주석 2017년 03월 31일 현재 2016년 03월 31일 현재 주식회사 한진중공업홀딩스 1. 회사의 개요본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고직접적인 지분 투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표입니다. 주식회사 한진중공업홀딩스(이하 "회사")는 1937년 7월 10일에 설립된 조선중공업주식회사를 모태로 하여 1962년 6월 4일에 대한조선공사로 설립되었고 1968년 11월 6일 민영화하였습니다. 또한 1989년 8월 28일 조선산업합리화계획에 따른 합리화대상기업으로 지정되어 한진계열기업으로 경영권이 양도되었으며, 1990년 6월 16일자로 주식회사 한진중공업으로 상호변경하였습니다. 회사는 1999년 3월 31일에 코리아타코마조선공업(주)를, 1999년 8월 1일에 한진건설(주)와 한진종합건설(주)를 흡수합병하였으며, 또한 2005년 10월 17일부로 기업집단 한진으로부터 계열제외되었습니다. 회사는 2007년 8월 1일에 분할하여 분할신설회사인 (주)한진중공업에게 조선 및 건설 사업부문을 양도하고 지주회사로 전환하였으며, 현재의 주식회사 한진중공업홀딩스로 상호를 변경하였습니다. 한편, 회사는 1956년 3월 3일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 당분기말 현재 자본금은 155,149백만원이고, 최대주주의 지분율은 46.50%이며, 나머지 지분은 기관투자자, 해외투자자 및 소액주주 등으로 넓게 분산되어 소유되고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2017년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기요약재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2017년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 가. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계·공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함. - 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재 리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하도록 개정함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가함.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정 수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량 등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함. - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정 ㆍ 기업회계기준서 제1110호 개정: 연결재무제표의 작성 면제가 투자기업인 지배기업의 종속기업에도 적용될 수 있음을 명확히 함. 또한, 투자기업의 종속기업 자체가 투자기업의 조건을 충족하면서 지배기업의 투자활동과 관련된 용역을 제공하는 경우에도 투자기업인 지배기업은 해당 기업을 연결하지 않는 것임을 명확히 함. ㆍ 기업회계기준서 제1028호 개정: 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시 회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면 제를 추가함. ㆍ 기업회계기준서 제1112호의 개정: 투자기업에 대한 공시범위를 명확히 함. - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하도록 규정함. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업: 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는 용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호'중간재무보고' 에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는 것은 아니라는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상'중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함. 나 . 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 제정 또는 공표됐으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다. 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의 위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. 2.2 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1가에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 종속기업, 관계기업 및 공동기업회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계적 추정 및 가정중간재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건 등의 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4 . 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소회사는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2016년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 4.2 유동성 위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 유동성은다음과 같습니다. (1) 당 분기 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 단기차입금(*1) 25,000 25,364 25,364 - - 미지급금 및 미지급배당금 등 649 649 649 - - 임대보증금 3,170 3,170 3,170 - - 유동성장기부채(*1) 1,651 1,760 1,760 - - 금융보증부채(*2) 49 28,479 28,479 - - (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자비용과 현재가치할인차금액 등을 포함한 금액입니다.(*2) 금융보증부채에 표시된 계약상 현금흐름은 피보증인이 보증금액 전액을 청구하는 경우 회사가 지급해야 할 계약상의 최대금액입니다. 보고기간종료일 현재의 예측에 의하면 회사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다는 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. (2) 전기 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 단기차입금(*1) 25,000 25,727 25,727 - - 미지급금 및 미지급배당금 등 358 358 358 - - 임대보증금 3,170 3,170 3,170 - - 유동성장기부채(*1) 1,616 1,760 1,760 - - 금융보증부채(*2) 73 28,483 28,483 - - (*1) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자비용과 현재가치할인차금액 등을 포함한 금액입니다.(*2) 금융보증부채에 표시된 계약상 현금흐름은 피보증인이 보증금액 전액을 청구하는 경우 회사가 지급해야 할 계약상의 최대금액입니다. 보고기간종료일 현재의 예측에 의하면 회사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다는 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 5. 사용이 제한된 예금 보고기간종료일 현재 예금 중 단기예금 1,784백만원(전기: 1,784백만원)이 차입금에대한 담보로 제공되어 있으며, 장기예금 3백만원(전기: 3백만원)은 당좌개설보증금으로 제공되어 있습니다. 6. 범주별 금융상품 (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 대여금 및 수취채권 현금및현금성자산 22,299 7,764 단기예금 1,784 1,784 미수금 1,240 309 미수수익 37 27 보증금 337 315 장기예금 3 3 장기만기보유금융자산 300 300 합 계 26,000 10,502 보고기간종료일 현재 대여금 및 수취채권과 만기보유금융자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 상각 후 원가로 측정하는 금융부채 단기차입금 25,000 25,000 미지급금 647 356 미지급비용 2 2 임대보증금 3,170 3,170 유동성장기부채 1,651 1,616 금융보증부채 49 73 합 계 30,519 30,217 7. 만기보유금융자산 (단위: 백만원) 구 분 보 유 목 적 구 분 당분기 전기 장 기 만기보유금융자산 채무증권 300 300 8. 종속회사 및 관계회사 주식 가. 종속회사 및 관계회사주식의 내역 (단위: 백만원) 구 분 회사명 소재국 당분기 전기 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 종속회사 주식 (주)한국종합기술 대한민국 67.05 53,594 67.05 53,594 (주)한일레저 대한민국 99.99 49,035 99.99 49,035 Hacor Inc. 미국 100.00 33,407 100.00 33,407 관계회사 주식 (주)한진중공업 대한민국 30.98 110,568 30.98 110,568 합 계 246,604 246,604 관계회사인 (주)한진중공업의 공동관리절차 개시에 따른 긴급운영자금 차입과 관련하여 회사가 보유하고 있는 (주)한국종합기술, (주)한일레저, Hacor Inc., (주)한진중공업 주식에 대하여 근질권을 설정하였습니다(주석 16.나 참조). 나. 시장성있는 종속회사 및 관계회사투자주식의 시장가격정보 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 시가 장부가액 시가 장부가액 (주)한진중공업 127,490 110,568 110,568 110,568 (주)한국종합기술 44,197 53,595 45,812 53,595 9. 매각예정자산회사는 채권금융기관협의회와 체결한 경영정상화 방안 이행 약정에 따라, 종속회사인 ㈜대륜E 매각하기로 결정하였습니다. 이로 인해 ㈜대륜E 대한 지분증권은 매각예정으로 표시되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 종속회사 주식 (주)대륜E(*) 136,450 136,450 투자부동산 토지 10,864 10,864 건물 9,165 9,165 소계 156,479 156,479 (*) 전기에 매각예정자산으로 분류된 자산 중 종속회사주식에 대하여 손상차손 15,596백만원을 인식하였습니다. 10 . 유형자산 장부가액의 변동내역 (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초장부가액 163 163 취득원가 270 270 감가상각누계액 (107) (107) 감가상각비 - - 기말장부가액 163 163 취득원가 270 270 감가상각누계액 (107) (107) 11. 투자부동산 장부가액의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초장부가액 20,964 41,385 취득원가 23,162 44,135 감가상각누계액 (2,198) (2,750) 감가상각비 (47) (98) 기말장부가액 20,917 41,287 취득원가 23,162 44,135 감가상각누계액 (2,245) (2,848) 12 . 무형자산 장부가액의 변동내역 (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초장부가액 415 433 취득원가 483 483 감가상각누계액 (68) (50) 감가상각비 (5) (4) 기말장부가액 410 429 취득원가 483 483 감가상각누계액 (73) (54) 13. 단기차입금 가. 단기차입금 내역 (단위: 백만원) 차입금종류 차 입 처 연이자율(%) 2017.03.31 당분기 전기 운전자금대출 한국산업은행 3.56 25,000 25,000 나. 단기차입금 관련 담보제공내역 (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지,건물 20,917 30,000 단기차입금 25,000 한국산업은행 다. 타인에 대한 담보제공내역 (단위: 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은 자 관련 사항 담보권자 투자부동산 20,917 70,000 HHIC-PHIL Inc. 선수금환급보증 한국산업은행 30,000 수출입은행 14. 산업합리화인수채무가. 산업합리화인수채무 내용 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 유 동 해운산업합리화 채무 1,760 1,760 현재가치할인차금 (109) (144) 합 계 1,651 1,616 1999년 중 회사에 합병된 한진건설㈜는 1987년 4월 4일에 산업정책심의회에서 심의의결된 해운산업합리화 추진계획에 의거 1988년 12월 28일 대한선주주식회사(현재의 ㈜한진해운)의 채무인수계약(1993년 12월 28일 일부 변경)을 체결하였습니다. 동 계약에 의하면 한진건설㈜는 ㈜한진해운의 채무 59,975백만원을 1988년부터 2007년까지 20년간 매결산기말에 균등분할 인수하도록 되어 있습니다. 그리고 동 인수채무액은 15년 거치 후 2003년부터 15년간 무이자로 균등분할하여 상환하도록 되어있습니다. 회사는 한진건설㈜와의 합병시 기인수채무와 함께 채무인수의무를 승계하였습니다. 보고기간종료일 현재 약정상 미인수채무 잔액은 없으며, 회사는 동 산업합리화인수채무를 현재가치로 평가하고 있습니다. 나. 산업합리화인수채무 관련 제공받고 있는 지급보증 내역 (단위: 백만원) 보증회사 당분기 전기 ㈜대한항공 2,159 2,159 정석기업㈜ 2,124 2,124 ㈜한국공항 2,124 2,124 ㈜한진 2,124 2,124 ㈜한진해운 2,124 2,124 합 계 10,655 10,655 15. 순확정급여부채가. 퇴직급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 확정급여채무의 현재가치 10,831 11,230 사외적립자산의 공정가치 (9,038) (9,496) 퇴직급여부채 금액 1,793 1,734 나. 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 125 107 이자비용 2 2 사외적립자산의 수익 (61) (50) 합 계 66 59 16. 우발채무 및 주요 약정사항 가. 제공한 지급보증보고기간종료일 현재 회사는 타사를 위하여 대출금융기관 등에 지급보증을 제공하고있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 피보증처 당분기 전기 지급보증처 (주)대한항공 11,087 11,087 외환은행 외 (주)한진 2,016 2,016 한국공항(주) 4,893 4,893 정석기업(주) 2,767 2,767 합 계 20,763 20,763 나. 약정사항 회사의 관계회사인 ㈜한진중공업은 2016년 1월 7일에 채권금융기관 공동관리절차(이하 '자율협약')를 신청하였고, 채권금융기관 전원의 동의로 자율협약이 개시되었습으 며 2016년 5월 10일 채권금융기관과 경영정상화계획의 이행 약정(MOU)을 체결하였습 니 다 .상기 공동관리절차 개시에 따른 긴급운영자금 차입과 관련하여 회사가 보유하고 있는 (주)한국종합기술, (주)한일레저, Hacor Inc., (주)한진중공업 주식에 대하여 근질권을 설정하였습니다. 17. 자본금회사가 발행할 주식의 총수는 200백만주이며, 주식의 종류는 기명식 보통주와 기명식 우선주로서, 이들 주식의 1주당 금액은 5천원입니다. 회사가 발행할 우선주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1이내로 하며, 보고기간종료일 현재 발행된 우선주는 없습니다. 한편, 회사의 정관에 의하면 액면총액이 각각 8,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 전환사채 및 신주인수권부사채를 발행할 수 있으나, 보고기간종료일 현재 발행된 전환사채나 신주인수권부사채는 없습니다.보고기간종료일 현재 발행된 주식수는 보통주 29,529,812주입니다. 회사는 2004년 4월 22일 이사회결의에 의거 2004년 7월 19일에 자기주식(액면가액:7,500백만원, 1,500,000주, 취득가액: 7,557백만원)을 이익잉여금으로 소각하였습니다. 이로 인하여 보고기간종료일 현재 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 18. 결 손금 (단위: 백만원) 구분 당분기 전기 미처리결손금 (407,979) (416,655) 합 계 (407,979) (416,655) 19. 기타자본항목 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 채무면제이익 32,608 32,608 합병차익 181,332 181,332 자기주식 (24,341) (24,341) 기타자본잉여금 2,533 2,533 합 계 192,132 192,132 (1) 채무면제이익조선산업합리화 기준에 따라 한진그룹계열사가 회사의 채무를 인수함에 따른 채무면제이익을 기타자본잉여금으로 계상하였습니다. (2) 합병차익1999년 중 코리아타코마조선공업(주), 한진건설(주) 및 한진종합건설(주)와의 합병으로 인하여 합병차익이 발생하였는 바, 이를 기타자본잉여금에 계상하였습니다.상법규정에 의하면 채무면제이익 및 합병차익은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다. 20. 영업수익 및 영업비용가. 영업수익 (단위: 백만원) 과 목 당분기 전분기 배당금수익 6,241 4,866 상표권사용수익 572 1,268 임대사업수익 711 690 합 계 7,524 6,824 나. 영업비용 (단위: 백만원) 과 목 당분기 전분기 임대사업원가 214 270 판매비와관리비 862 777 합 계 1,076 1,047 21. 판매비와관리비 (단위: 백만원) 과 목 당분기 전분기 급여 498 445 퇴직급여 66 59 복리후생비 35 35 세금과공과 16 11 지급임차료 39 39 지급수수료 175 107 기타 33 81 합 계 862 777 22. 비용의 성격별 분류 (단위: 백만원) 과 목 당분기 전분기 용역비 146 142 종업원급여 564 504 복리후생비 35 36 감가상각비 및 무형자산상각비 52 103 지급수수료 183 114 지급임차료 39 39 세금과공과 17 12 기타 40 97 합 계 1,076 1,047 23. 기 타수익 (단위: 백만원) 과 목 당분기 전분기 기타수익 보증수수료 수익 233 - 합 계 233 - 24. 금융수익 및 금융비용 (단위: 백만원) 과 목 당분기 전분기 금융수익 이자수익 32 81 외환차익 - - 합 계 32 81 금융비용 이자비용 255 735 외환차손 - 138 외화환산손실 278 45 합 계 533 918 25. 주당이익가. 보통주 당기순이익 과 목 당분기 전분기 분기순이익 8,701 백만원 4,670 백만원 가중평균유통보통주식수(주) 26,089,504 26,089,504 주당순이익 334원 179원 나. 희석주당순이익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 교환사채가 있습니다. 교환사채는 보통주로 교환된 것으로보며 당기순이익에 교환사채에 대한 이자비용에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주당기순이익에 가산했습니다. 구 분 당분기 전분기 보통주당기순이익 8,701 백만원 4,670 백만원 교환사채에 대한 이자비용(법인세 효과 차감 후) - 364 백만원 희석주당이익 산정을 위한 순이익 8,701 백만원 5,034 백만원 발행된 가중평균유통보통주식수(주) 26,089,504 26,089,504 조정내역 교환사채의 교환 가정 - 3,363,715 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 26,089,504 29,453,219 희석주당순이익 334 원 171 원 전 보고기간중 교환사채 전액이 상환되어 희석효과가 발생할 가능성이 없기 때문에 희석주당이익(손실)을 고려하지 않았습니다. 26 . 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 1. 분기순이익 8,701 4,670 2. 조정 : 법인세비용 (2,521) 270 이자수익 (32) (81) 이자비용 255 734 배당금수익 (6,241) (4,866) 감가상각비 47 98 퇴직급여 66 59 무형자산상각비 4 5 외화환산손실 278 - 소 계 (8,144) (3,781) 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 미수금 (1,233) 124 기타유동자산 (99) 11 미지급금 291 (23) 예수금 (4) 36 퇴직급여부채 (38) 61 소 계 (1,083) 209 합 계 (526) 1,098 27. 특수관계자와의 거래 가. 지배ㆍ종속관계보고기간종료일 현재 회사는 한진중공업 그룹의 최종 지배회사이며, 회사와 관련된 종속회사 및 관계회사는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지배회사 (주)한진중공업홀딩스 종속회사 (주)한국종합기술, (주)한일레저, (주)대륜E, Hacor Inc. Hacor Inc.의 종속회사 Hacor Phil Corp. (주)대륜E 종속회사 (주)대륜발전, 별내에너지(주) 관계회사 (주)한진중공업 (주)한진중공업의 종속회사 HHIC-Hong Kong Ltd.,HHIC-PHIL Inc., HHIC-Tech Inc., 인천북항운영(주)(주)한진중티엠에스 나. 특수관계자에 대한 매출, 매입 등 기중거래액 (1) 당분기 (단위: 백만원) 회사명 배당금수익 상표권사용수익 임대사업수익 외 기타비용 종속회사 (주)한국종합기술 734 29 - - (주)한일레저 - 1 - 1 (주)대륜E - 50 221 - Hacor Inc. 5,507 9 - - 별내에너지(주) - 4 - - (주)대륜발전 - 21 - - 관계회사 (주)한진중공업 - 458 131 48 관계회사의 종속회사 HHIC-PHIL Inc., - 102 - 합 계 6,241 572 454 49 (2) 전분기 (단위: 백만원) 회사명 배당금수익 상표권사용수익 임대사업수익 외 기타비용 종속회사 (주)한국종합기술 734 50 - - (주)한일레저 330 2 - 1 (주)대륜E - 115 221 - Hacor Inc. 3,802 10 - - 별내에너지(주) - 3 - - (주)대륜발전 - 53 - - 관계회사 (주)한진중공업 - 1,035 - 38 합 계 4,866 1,268 221 39 다. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액(1) 당분기 (단위: 백만원) 회사명 채권 채무 미수금 보증금 회원권 선수금 미지급금 임대보증금 종속회사 (주)한국종합기술 749 - - - - - (주)한일레저 1 - 312 - - - (주)대륜E 16 - - 18,165 - 870 Hacor Inc. 7 - - - - - 별내에너지(주) 3 - - - - - (주)대륜발전 8 - - - - - 관계회사 (주)한진중공업 305 291 - - 28 - 관계회사의 종속회사 HHIC-PHIL Inc., 102 합 계 1,191 291 312 18,165 28 870 (2) 전기 (단위: 백만원) 회사명 채권 채무 미수금 선급금 보증금 회원권 선수금 미지급금 임대보증금 종속회사 (주)한국종합기술 8 - - - - - - (주)한일레저 - - - 312 - - - (주)대륜E 20 - - - 8,548 - 870 별내에너지(주) 1 - - - - - - (주)대륜발전 8 - - - - - - 관계회사 (주)한진중공업 199 - 291 - - 41 - 합 계 236 - 291 312 8,548 41 870 라. 특수관계자와의 자금거래 당분기 및 전분기 중 회사와 특수관계자와의 자금거래는 없었습니다. 마. 회사는 (주)한진중공업의 분할 전 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.바. 지급보증 및 담보제공 등회사는 기타특수관계자인 HHIC-PHIL Inc.,의 선수금환급보증과 관련하여 회사의 투자부동산을 담보로 제공하였습니다(주석 13 참조).사. 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 급여 276 271 퇴직급여 74 82 합계 350 353 상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원 ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제56기1분기 매출채권 25,752 1,560 6.06% 미청구공사 52,147 - 0.00% 합계 77,899 1,560 2.00% 제55기 매출채권 29,291 1,562 5.33% 미청구공사 48,406 - 0.00% 합계 77,697 1,562 2.01% 제54기 매출채권 204,006 2,663 1.31% 미청구공사 41,126 - 0.00% 합계 245,132 2,663 1.09% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제56기 1분기 제55기 제54기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,562 2,663 3,001 2. 순대손처리액(①－②±③) (2) (1,532) (263) ① 대손처리액(상각채권액) (56) (271) ② 상각채권회수액 (8) ③ 기타증감액 (2) (1,476) - 3. 대손상각비 계상(환입)액 431 (75) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,560 1,562 2,663 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 설정방침 : 당사는 기업회계기준과 내부사규에 의거하여 다음과 같이 매출채권을 평가하고 있으며 이에 따른 대손충당금을 설정하고 있습니다.- 매출채권등에 대하여 개별분석과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정- 회사가 정리절차개시, 화의절차개시,거래당사자간의 합의 등으로 인하여 매출채권 등이 채권자에게 불리하게 재조정된 경우에는 미래현금흐름의 현재가치와 장부가액 차액을 대손상각비 또는 기타의 대손상각비로 처리② 불량채권 구분기준- 채무자의 사망, 실종, 행방불명, 형의 집행 등으로 즉시 채권회수가 불가능한 경우- 거래처의 은행거래정지, 부실기업 징후, 채권가압류, 부도 등으로 미래상환능력이 의심되는 경우- 거래처의 담보설정이 없거나 담보설정가액의 자산실사 평가액이 채권가액에 현저 히 미달되는 경우③ 대손설정율- 거래중단 및 계약서의 지불기일을 3개월 이상 이행치 아니하는 채권 요주의 불량 가능채권으로 관리(특별사유 있는 경우 제외)- 담보설정가액의 채권가액 미달시 미달금액 전액- 담보물건 평가시 채권가액 미달시마다 미달금액 전액- 채무자 및 연대보증인 무자산으로 회수 불능인 경우 전액- 회수 예상액이 극소하여 법적조치를 하여도 실익이 없는 채권가액 전액- 채권 및 담보권의 원인무효, 시효의 완성, 기타 법률상의 하자로 구상이 불가능한 채권가액 전액- 단, 정부, 지방자치단체 등 관련 채권은 대손경험이 없는 관계로 설정대상채권에서 제외 (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 14,652 826 6,121 2,593 24,192 구성비율 60.6% 3.4% 25.3% 10.7% 100.0% 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제56기 1분기 제55기 제54기 도시가스공급업 상품 183 원자재 97 저장품 118 소계 398 발전전기업 원자재 18 저장품 2,068 소계 2,086 기내식서비스 상품 201 229 206 원자재 1,510 1,477 1,327 소계 1,711 1,706 1,533 합계 상품 201 229 389 원자재 1,510 1,477 1,442 저장품 2,186 소계 1,711 1,706 4,017 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.08% 0.08% 0.10% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 160회 90 회 331 회 (2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실시일자 : 각 종속회사는 2016사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 각 종속회사별로 12월말 기준으로 재고실사를 하였습니다. 기준실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이는 기말감사 때 월별재고수불부의 입출고 내역을 추적하여 기말재고수량을 확인하여 대차대조표 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것을 확인하였습니다.② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 : 각 종속회사의 재고실사시에는 2016사업연도 재무제표의 외부감사인 소속 공인회계사의 입회하에 실시되었습니다. 다. 공정가치평가 내역(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등 ' III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 주석4.3 및 주석7'을 참고하시기 바랍니다.(2) 유형자산 및 투자부동산의 공정가치와 그 평가방법 등 회사는 유형자산 및 투자부동산을 최초 인식시점에 원가로 측정하고 있으며, 최초 인식 후 역사적 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 당분기말 투자부동산 공정가치의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 장부가액 공정가치 투자부동산 토지 45,374 67,972 투자부동산 건물 23,451 29,806 합 계 68,825 97,778 라. 수주계약 현황연결회사의 당분기의 계약수익금액이 전기 진행매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금