유안타증권 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 64 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 63 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기말	제 63 기말

자산

I. 현금및예치금	1,882,447,859	1,811,287,932

현금및현금성자산	723,805,644	649,022,716

예치금	1,158,642,215	1,162,265,216

II. 당기손익-공정가치측정증권	9,431,983,888	10,455,214,657

III. 기타포괄손익-공정가치측정증권	542,076,379	507,326,732

주식	236,433,488	232,678,750

출자금	1,910,000	1,910,000

외화증권	1,137,833	1,150,060

재매입유가증권	302,595,058	271,587,922

IV. 상각후원가측정증권	0	2,574,218

회사채	0	2,574,218

V. 관계기업투자	98,289,019	114,946,891

VI. 대출채권(상각후원가)	2,958,407,108	2,867,096,284

VIl. 유형자산	133,010,446	135,799,030

VIII. 투자부동산	34,114,984	34,462,251

IX. 무형자산	43,536,317	43,288,711

X. 기타자산	803,799,443	489,849,984

미수금	578,440,736	300,398,915

미수수익	69,440,326	62,381,073

선급금	35,963,002	35,278,019

선급비용	11,744,111	5,179,840

보증금	39,850,598	39,972,007

당기법인세자산	127,738	42,100

이연법인세자산	65,480,232	46,148,593

확정급여자산	0	79,921

이연복리후생비	696,462	620,406

기타자산	11,634,797	9,854,493

대손충당금	(9,578,559)	(10,105,383)

자산총계	15,927,665,443	16,461,846,690

자본과 부채

부채

I. 예수부채	2,743,440,479	2,666,279,494

투자자예수금	2,740,107,006	2,662,366,109

수입담보금	3,333,473	3,913,385

II. 당기손익인식금융부채	2,993,743,030	2,986,742,761

단기매매금융부채	710,485,531	839,185,362

매도유가증권	411,393,048	497,542,505

장내파생상품	46,878,986	75,151,339

장외파생상품	252,213,497	266,491,518

당기손익인식지정금융부채	2,283,257,499	2,147,557,399

III. 차입부채	7,386,234,657	8,172,951,965

차입금	2,053,788,999	1,900,278,431

환매조건부채권매도	4,873,044,321	5,972,911,124

일반사채	459,401,337	299,762,410

IV. 기타부채	1,210,806,175	1,034,378,048

순확정급여부채	140,511,454	128,911,631

충당부채	196,716,492	193,309,297

미지급배당금	37,630,829	1,795

미지급금	432,890,653	288,065,816

미지급비용	97,186,679	100,423,604

임대보증금	3,650,586	3,461,390

선수금	0	172

선수수익	18,327,040	14,252,142

제세예수금	10,702,049	9,682,602

당기법인세부채	38,312,015	19,451,153

이연법인세부채	545,392	1,010,910

기타부채	234,332,986	275,807,536

부채총계	14,334,224,341	14,860,352,268

자본

I. 지배기업주주지분	1,593,441,102	1,601,494,422

자본금	1,062,543,940	1,062,543,940

주식발행초과금	1,303	1,303

기타자본항목	(56,631,469)	(56,631,469)

기타포괄손익누계액	134,026,713	138,591,789

이익잉여금	453,500,615	456,988,859

II. 비지배지분	0	0

자본총계	1,593,441,102	1,601,494,422

자본과부채총계	15,927,665,443	16,461,846,690

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	745,614,979	745,614,979	885,043,644	885,043,644

수수료수익	80,608,367	80,608,367	65,459,020	65,459,020

금융상품평가및처분이익	437,930,873	437,930,873	637,608,112	637,608,112

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	39,599,790	39,599,790	45,357,158	45,357,158

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	79,260,357	79,260,357	76,084,326	76,084,326

단기매매금융부채상환이익	6,522,070	6,522,070	3,190,380	3,190,380

단기매매금융부채평가이익	6,235,713	6,235,713	3,486,010	3,486,010

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익	198,109	198,109	380,856	380,856

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	1,854,785	1,854,785	9,151,680	9,151,680

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	152,564	152,564	3,955	3,955

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	1,206,048	1,206,048	21,629,375	21,629,375

당기손익인식지정금융부채상환이익	1,200,137	1,200,137	606,052	606,052

당기손익인식지정금융부채평가이익	12,506,814	12,506,814	1,434,626	1,434,626

파생상품거래이익	235,693,101	235,693,101	327,829,139	327,829,139

파생상품평가이익	53,298,073	53,298,073	148,448,429	148,448,429

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	202,268	202,268	0	0

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손환입	0	0	6,126	6,126

상각후원가측정금융자산손상환입	1,044	1,044	0	0

이자수익	119,568,034	119,568,034	87,929,665	87,929,665

대출채권평가및처분이익	682,876	682,876	0	0

대출채권처분이익	682,876	682,876	0	0

대손충당금환입	0	0	0	0

기타대출채권처분이익	0	0	0	0

외환거래이익	80,877,502	80,877,502	63,632,406	63,632,406

기타영업수익	25,947,327	25,947,327	30,414,441	30,414,441

배당금수익	7,517,557	7,517,557	6,166,988	6,166,988

분배금수익	598,665	598,665	1,789,306	1,789,306

충당부채환입액	311,910	311,910	392,926	392,926

기타대손충당금환입	525,064	525,064	0	0

기타의영업수익	16,994,131	16,994,131	22,065,221	22,065,221

Ⅱ. 영업비용	703,646,569	703,646,569	840,367,730	840,367,730

수수료비용	6,984,242	6,984,242	6,526,745	6,526,745

금융상품평가및처분손실	393,268,411	393,268,411	592,225,063	592,225,063

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	40,567,253	40,567,253	24,897,635	24,897,635

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	9,610,679	9,610,679	1,792,703	1,792,703

단기매매금융부채상환손실	4,552,250	4,552,250	4,715,896	4,715,896

단기매매금융부채평가손실	11,821,074	11,821,074	19,395,826	19,395,826

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실	487,608	487,608	0	0

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	1,453,060	1,453,060	42,892	42,892

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	345,603	345,603	124,842	124,842

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,814,241	3,814,241	735,580	735,580

당기손익인식지정금융부채상환손실	11,268,332	11,268,332	19,102,515	19,102,515

당기손익인식지정금융부채평가손실	34,635,645	34,635,645	108,505,872	108,505,872

파생상품거래손실	202,417,418	202,417,418	318,883,319	318,883,319

파생상품평가손실	72,276,557	72,276,557	94,027,953	94,027,953

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실	14,641	14,641	0	0

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	4,050	4,050	0	0

상각후원가측정증권손상차손	0	0	30	30

이자비용	80,375,215	80,375,215	62,947,551	62,947,551

대출채권평가및처분손실	7,039,418	7,039,418	298,814	298,814

대출채권처분손실	0	0	159,000	159,000

대손상각비	7,039,418	7,039,418	139,814	139,814

외환거래손실	80,295,290	80,295,290	65,874,195	65,874,195

판매비와관리비	124,246,773	124,246,773	97,796,151	97,796,151

급여	68,730,412	68,730,412	54,457,141	54,457,141

퇴직급여	6,510,150	6,510,150	5,064,061	5,064,061

복리후생비	8,707,088	8,707,088	8,263,035	8,263,035

전산운용비	5,652,240	5,652,240	4,855,171	4,855,171

임차료	2,352,343	2,352,343	1,596,567	1,596,567

지급수수료	9,299,448	9,299,448	5,255,942	5,255,942

접대비	1,589,500	1,589,500	1,466,596	1,466,596

광고선전비	1,799,791	1,799,791	557,331	557,331

감가상각비	8,312,271	8,312,271	6,142,307	6,142,307

조사연구비	5,380	5,380	13,435	13,435

연수비	97,472	97,472	65,092	65,092

무형자산상각비	1,385,929	1,385,929	1,049,402	1,049,402

세금과공과금	4,486,465	4,486,465	4,185,719	4,185,719

기타	5,318,284	5,318,284	4,824,352	4,824,352

기타영업비용	11,437,220	11,437,220	14,699,211	14,699,211

충당부채전입액	128	128	0	0

기타대손상각비	0	0	574	574

기타의영업비용	11,437,092	11,437,092	14,698,637	14,698,637

III. 영업이익(손실)	41,968,410	41,968,410	44,675,914	44,675,914

IV. 영업외수익	9,443,710	9,443,710	2,611,548	2,611,548

자산처분이익	7,408,609	7,408,609	3,813	3,813

기타영업외수익	1,172,413	1,172,413	1,575,815	1,575,815

지분법이익	862,688	862,688	1,031,920	1,031,920

V. 영업외비용	6,725,662	6,725,662	3,478,124	3,478,124

자산처분손실	113,635	113,635	0	0

기타영업외비용	3,705,023	3,705,023	2,315,574	2,315,574

지분법손실	2,907,004	2,907,004	1,162,550	1,162,550

VI. 법인세비용차감전순손익	44,686,458	44,686,458	43,809,338	43,809,338

VII. 법인세비용(수익)	10,545,669	10,545,669	11,012,598	11,012,598

VIII. 분기순이익(손실)	34,140,789	34,140,789	32,796,740	32,796,740

IX. 세후기타포괄손익	(4,565,075)	(4,565,075)	(7,446,553)	(7,446,553)

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

순확정급여제도의재측정요소	(8,026,061)	(8,026,061)	(6,144,669)	(6,144,669)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	2,870,344	2,870,344	(1,917,813)	(1,917,813)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	482,984	482,984	15,057	15,057

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	(26,710)	(26,710)	264,422	264,422

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	26,710	26,710	(265,133)	(265,133)

후속적으로당기손익으로재분류되는항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	118,998	118,998	110,760	110,760

지분법자본변동	(200,238)	(200,238)	43,169	43,169

해외사업환산손익	188,898	188,898	447,654	447,654

X. 분기총포괄이익	29,575,714	29,575,714	25,350,187	25,350,187

지배기업주주지분순손익	34,140,789	34,140,789	32,796,740	32,796,740

비지배지분순손익	0	0	0	0

지배기업주주지분총포괄손익	29,575,714	29,575,714	25,350,187	25,350,187

비지배지분총포괄손익	0	0	0	0

XI. 지배기업주주지분에 대한 주당이익

기본보통주당순이익(손실) (단위 : 원)	166	166	160	160

희석보통주당순이익(손실) (단위 : 원)

기본우선주당순이익(손실) (단위 : 원)	166	166	160	160

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,606,461)	135,146,697	416,041,061	1,557,126,540	1,557,126,540

자본의 변동	포괄손익	총포괄이익	0	0	0	(7,446,553)	32,796,740	25,350,187	25,350,187

분기순이익(손실)	0	0	0	0	32,796,740	32,796,740	32,796,740

기타포괄손익	순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(6,144,669)	0	(6,144,669)	(6,144,669)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	(1,917,813)	0	(1,917,813)	(1,917,813)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	0	0	0	15,057	0	15,057	15,057

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	(1,902,756)	0	(1,902,756)	(1,902,756)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	110,760	0	110,760	110,760

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계	0	0	0	110,760	0	110,760	110,760

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	264,422	0	264,422	264,422

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(265,133)	0	(265,133)	(265,133)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	(711)	0	(711)	(711)

지분법자본변동	0	0	0	43,169	0	43,169	43,169

해외사업환산손익	0	0	0	447,654	0	447,654	447,654

총기타포괄손익	0	0	0	(7,446,553)	0	(7,446,553)	(7,446,553)

소유주와의 거래	자기주식 거래에 따른 증가(감소)	기타자본항목 변동	0	0	(25,008)	0	0	(25,008)	(25,008)

연차배당	0	0	0	0	(23,244,631)	(23,244,631)	(23,244,631)

소유주와의 거래 합계	0	0	(25,008)	0	(23,244,631)	(23,269,639)	(23,269,639)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(25,008)	(7,446,553)	9,552,109	2,080,548	2,080,548

2023.03.31 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	127,700,144	425,593,170	1,559,207,088	1,559,207,088

2024.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	138,591,789	456,988,859	1,601,494,422	1,601,494,422

자본의 변동	포괄손익	총포괄이익	0	0	0	(4,565,075)	34,140,789	29,575,714	29,575,714

분기순이익(손실)	0	0	0	0	34,140,789	34,140,789	34,140,789

기타포괄손익	순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(8,026,061)	0	(8,026,061)	(8,026,061)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	2,870,344	0	2,870,344	2,870,344

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	0	0	0	482,984	0	482,984	482,984

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	3,353,328	0	3,353,328	3,353,328

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	118,998	0	118,998	118,998

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계	0	0	0	118,998	0	118,998	118,998

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(26,710)	0	(26,710)	(26,710)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	26,710	0	26,710	26,710

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(200,238)	0	(200,238)	(200,238)

해외사업환산손익	0	0	0	188,898	0	188,898	188,898

총기타포괄손익	0	0	0	(4,565,075)	0	(4,565,075)	(4,565,075)

소유주와의 거래	자기주식 거래에 따른 증가(감소)	기타자본항목 변동	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)	(37,629,034)

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)	(37,629,034)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(4,565,075)	(3,488,245)	(8,053,320)	(8,053,320)

2024.03.31 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	134,026,713	453,500,615	1,593,441,102	1,593,441,102

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

영업활동현금흐름

Ⅰ. 영업활동순현금흐름	(179,556,754)	(60,651,649)

1. 분기순이익(손실)	34,140,789	32,796,740

2. 조정사항	(45,124,200)	(45,025,199)

이자수익	(119,568,034)	(87,929,665)

이자비용	80,375,215	62,947,550

배당금 및 분배금 수익	(8,116,221)	(7,956,293)

법인세비용	10,545,669	11,012,598

1) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	175,994,657	265,539,477

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	9,610,679	1,792,703

단기매매금융부채평가손실	11,821,074	19,395,827

파생상품평가손실	72,276,557	94,027,953

당기손익인식지정금융부채평가손실	34,635,645	108,505,873

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	1,453,060	42,892

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,814,241	735,580

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	4,050	0

대손상각비	7,039,418	139,814

외화환산손실	2,350,406	4,712,702

종업원급여관련	5,192,118	4,803,439

감가상각비와 상각비의 조정	9,698,200	7,191,709

감가상각비	8,312,271	6,142,307

무형자산상각비	1,385,929	1,049,402

충당부채전입액	3,657,582	8,410,542

기타대손상각비	0	574

기타영업비용	11,420,988	14,613,895

자산처분손실	113,635	0

지분법손실	2,907,004	1,162,550

기타비용	0	3,424

2) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(184,355,486)	(288,638,866)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(79,260,357)	(76,084,326)

단기매매금융부채평가이익	(6,235,713)	(3,486,010)

파생상품평가이익	(53,298,073)	(148,448,429)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(12,506,814)	(1,434,626)

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	(1,854,785)	(9,151,680)

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,206,048)	(21,629,375)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손환입	0	(6,126)

충당부채환입액	(311,910)	(392,926)

외화환산이익	(3,902,731)	(4,825,918)

기타대손충당금 환입	(525,064)	0

기타영업수익	(16,946,821)	(22,057,859)

자산처분이익	(7,408,609)	(3,813)

지분법이익	(862,688)	(1,031,920)

기타수익	(35,873)	(85,858)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(197,813,422)	(74,734,939)

예치금	6,906,665	(96,217,216)

당기손익-공정가치측정금융자산	1,033,990,418	103,042,927

파생상품자산	47,727,139	51,577,718

당기손익-공정가치측정복합금융자산	(4,375,914)	(22,229,819)

기타당기손익-공정가치측정금융자산	5,532,844	6,283,166

기타포괄손익-공정가치측정증권	(30,999,179)	0

손해배상공동기금	1,663,314	3,274,566

대출채권	(98,079,720)	97,584,572

기타자산	(283,188,230)	(172,329,354)

투자자예수금	80,826,728	109,497,710

수입담보금	(579,912)	2,183,093

매도유가증권	(91,734,818)	(6,844,498)

파생상품부채	(62,910,260)	(40,480,617)

당기손익인식지정금융부채	123,843,360	(115,384,794)

환매조건부채권매도	(1,025,239,233)	(167,702,906)

확정급여부채	(3,822,904)	(2,831,844)

충당부채	(476,661)	(6,308,082)

기타부채	103,102,941	182,150,439

4. 이자수입	116,551,789	92,048,943

5. 이자지급	(78,463,133)	(78,921,791)

6. 배당금 및 분배금수입	1,153,087	2,210,857

7. 법인세납부	(10,001,664)	10,973,740

투자활동현금흐름

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	18,415,247	1,758,282

1.투자활동으로 인한 현금유입액	45,640,204	4,854,741

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	487,907	865,206

종속기업및관계기업투자의 처분	44,530,555	3,081,512

유형자산의 처분	23,581	4,793

투자부동산의 처분	0	0

보증금의 회수	598,161	903,230

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(27,224,957)	(3,096,459)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	0	(492)

상각후원가측정금융자산의 취득	0	0

종속기업및관계기업투자의 취득	(22,905,000)	(1,125,000)

유형자산의 취득	(2,330,282)	(565,376)

투자부동산의 취득	0	(44,294)

무형자산의 취득	(1,633,175)	(1,305,335)

보증금의 증가	(356,500)	(55,962)

재무활동현금흐름

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	232,738,032	57,198,304

1.재무활동으로 인한 현금유입액	558,073,402	261,533,297

차입금의 순증가	16,310,568	5,033,297

CP의 발행	382,000,000	220,000,000

환매조건부채권매도의 순증가	0	36,500,000

일반사채의 발행	159,538,368	0

임대보증금의 증가	224,466	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(325,335,370)	(204,334,993)

차입금의 순감소	25,200,000	0

CP의 상환	(270,000,000)	(200,000,000)

환매조건부매도의 순감소	(75,300,000)	0

임대보증금의 감소	(102,050)	(99,768)

리스부채의 상환	(5,133,320)	(4,235,225)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,186,401	33,441

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)	74,782,928	(1,661,622)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	649,022,716	694,397,308

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	723,805,644	692,735,686