유안타증권 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 64 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 63 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 64 기 3분기말	제 63 기말

자산

I. 현금및예치금	1,934,381,787	1,811,287,932

현금및현금성자산	767,031,571	649,022,716

예치금	1,167,350,216	1,162,265,216

II. 당기손익-공정가치측정증권	10,469,232,306	10,455,214,657

III. 기타포괄손익-공정가치측정증권	607,275,887	507,326,732

주식	220,701,973	232,678,750

출자금	1,910,000	1,910,000

외화증권	868,404	1,150,060

재매입유가증권	383,795,510	271,587,922

IV. 상각후원가측정증권	0	2,574,218

회사채	0	2,574,218

V. 관계기업투자	76,193,944	114,946,891

VI. 대출채권(상각후원가)	2,557,507,246	2,867,096,284

VIl. 유형자산	134,186,531	135,799,030

VIII. 투자부동산	28,110,590	34,462,251

IX. 무형자산	42,945,256	43,288,711

X. 기타자산	727,500,298	489,849,984

미수금	486,407,262	300,398,915

미수수익	68,961,648	62,381,073

선급금	35,830,681	35,278,019

선급비용	7,273,181	5,179,840

보증금	35,924,533	39,972,007

당기법인세자산	114,812	42,100

이연법인세자산	80,661,746	46,148,593

확정급여자산	0	79,921

이연복리후생비	707,840	620,406

기타자산	13,819,955	9,854,493

대손충당금	(9,660,593)	(10,105,383)

매각예정자산	7,459,233	0

자산총계	16,577,333,845	16,461,846,690

자본과 부채

부채

I. 예수부채	2,599,222,462	2,666,279,494

투자자예수금	2,597,529,525	2,662,366,109

수입담보금	1,692,937	3,913,385

II. 당기손익인식금융부채	2,981,225,401	2,986,742,761

단기매매금융부채	849,052,258	839,185,362

매도유가증권	524,731,519	497,542,505

장내파생상품	125,296,715	75,151,339

장외파생상품	199,024,024	266,491,518

당기손익인식지정금융부채	2,132,173,143	2,147,557,399

III. 차입부채	8,240,262,091	8,172,951,965

차입금	1,950,057,695	1,900,278,431

환매조건부채권매도	5,980,626,772	5,972,911,124

일반사채	309,577,624	299,762,410

IV. 기타부채	1,151,784,766	1,034,378,048

순확정급여부채	151,972,549	128,911,631

충당부채	195,443,886	193,309,297

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	428,568,092	288,065,816

미지급비용	97,575,624	100,423,604

임대보증금	2,856,380	3,461,390

선수금	0	172

선수수익	15,468,748	14,252,142

제세예수금	9,863,939	9,682,602

당기법인세부채	13,078,775	19,451,153

이연법인세부채	45,448	1,010,910

기타부채	236,909,530	275,807,536

부채총계	14,972,494,720	14,860,352,268

자본

I. 지배기업주주지분	1,604,839,125	1,601,494,422

자본금	1,062,543,940	1,062,543,940

주식발행초과금	1,303	1,303

기타자본항목	(56,631,469)	(56,631,469)

기타포괄손익누계액	117,643,752	138,591,789

이익잉여금	481,281,599	456,988,859

II. 비지배지분	0	0

자본총계	1,604,839,125	1,601,494,422

자본과부채총계	16,577,333,845	16,461,846,690

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	672,335,104	2,005,715,397	759,902,248	2,131,687,409

수수료수익	77,416,257	232,301,245	80,210,180	218,243,729

금융상품평가및처분이익	423,855,574	1,193,441,109	491,590,617	1,388,568,943

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	40,952,276	127,642,012	139,306,845	252,258,430

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	25,972,216	109,878,311	12,924,683	99,706,308

단기매매금융부채상환이익	3,212,393	13,422,028	3,001,225	9,202,594

단기매매금융부채평가이익	4,213,235	10,609,169	14,194,604	9,963,051

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익	1,437,823	3,408,829	1,598,608	4,934,216

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	1,542,157	6,016,428	0	5,057,139

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	8,926	269,491	5,124	13,489

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	3,291,752	3,367,561	0	6,826,612

당기손익인식지정금융부채상환이익	516,606	1,991,585	1,034,621	1,645,675

당기손익인식지정금융부채평가이익	0	20,926,849	34,666,012	10,488,714

파생상품거래이익	300,616,518	788,374,563	284,858,895	846,048,816

파생상품평가이익	40,256,832	105,445,793	0	142,411,639

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	1,834,840	2,087,446	0	0

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손환입	0	0	0	12,260

상각후원가채무상품손상차손환입	0	1,044	0	0

이자수익	119,266,568	352,047,036	110,825,618	298,048,410

당기손익-공정가치측정금융상품이자수익	61,374,303	173,231,318	47,767,210	124,865,545

상각후원가측정 및 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 관련 이자수익	57,892,265	178,815,718	63,058,408	173,182,865

대출채권평가및처분이익	0	682,876	1,349,311	633,355

대출채권처분이익	0	682,876	0	633,355

대손충당금환입	0	0	1,349,311	0

기타대출채권처분이익	0	0	0	0

외환거래이익	28,229,578	145,494,251	51,601,111	152,778,073

기타영업수익	23,567,127	81,748,880	24,325,411	73,414,899

배당금수익	2,856,767	12,543,767	761,465	7,619,350

분배금수익	1,102,845	2,927,093	2,689,752	5,423,113

충당부채환입액	375,195	1,058,590	103,110	1,072,881

기타대손충당금환입	91,460	439,166	2,275,782	1,671,871

기타의영업수익	19,140,860	64,780,264	18,495,302	57,627,684

Ⅱ. 영업비용	654,123,671	1,933,587,078	725,235,528	2,040,267,152

수수료비용	6,535,584	20,225,777	7,458,220	21,812,395

금융상품평가및처분손실	418,134,802	1,153,726,614	494,183,763	1,338,375,569

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	27,456,031	95,097,360	128,773,767	206,019,573

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	7,334,888	15,944,704	2,261,160	20,592,808

단기매매금융부채상환손실	7,966,934	22,922,239	4,218,647	14,626,806

단기매매금융부채평가손실	53,639	13,607,166	0	11,890,087

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실	5,012	501,570	0	0

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	110,332	1,300,987	996,436	738,981

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	286,802	632,405	4,295	129,137

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	1,441,689	12,419,682	3,192,809

당기손익인식지정금융부채상환손실	38,517,679	71,311,202	41,812,534	103,540,424

당기손익인식지정금융부채평가손실	6,809,015	69,039,076	0	75,893,810

파생상품거래손실	292,519,406	734,975,725	253,511,648	764,693,868

파생상품평가손실	37,073,714	126,923,000	50,180,168	137,030,203

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실	0	14,641	0	0

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	1,350	14,850	5,400	27,000

상각후원가측정증권손상차손	0	0	26	63

이자비용	77,878,243	230,833,643	71,320,509	201,061,165

대출채권평가및처분손실	3,081,376	15,378,615	0	6,739,710

대출채권처분손실	0	0	0	159,000

대손상각비	3,081,376	15,378,615	0	6,580,710

외환거래손실	29,171,420	144,186,522	44,234,089	147,434,027

판매비와관리비	104,314,107	324,665,817	97,543,264	280,276,178

급여	56,500,910	176,154,962	54,112,493	151,802,384

퇴직급여	7,211,034	20,155,426	5,109,738	14,903,253

복리후생비	6,913,401	23,199,418	6,427,701	21,461,696

전산운용비	5,216,515	15,931,791	4,946,430	14,703,175

임차료	1,961,262	6,299,882	1,347,553	4,494,107

지급수수료	7,751,309	21,858,177	6,255,344	16,810,467

접대비	1,820,744	4,739,652	1,961,172	4,701,270

광고선전비	1,033,288	3,751,927	709,154	2,054,215

감가상각비	6,308,948	21,495,106	6,172,341	18,530,551

조사연구비	5,432	16,101	5,002	31,483

연수비	59,144	204,149	73,372	191,078

무형자산상각비	1,374,022	4,141,266	1,227,401	3,453,687

세금과공과금	4,167,925	12,721,793	4,362,460	12,475,128

기타	3,990,173	13,996,167	4,833,103	14,663,684

기타영업비용	15,008,139	44,570,090	10,495,683	44,568,108

충당부채전입액	128	384	0	0

기타대손상각비	0	0	0	0

기타의영업비용	15,008,011	44,569,706	10,495,683	44,568,108

III. 영업이익(손실)	18,211,433	72,128,319	34,666,720	91,420,257

IV. 영업외수익	11,331,965	22,552,438	2,017,491	7,553,117

자산처분이익	6,337,674	14,092,491	70,127	73,940

기타영업외수익	4,994,291	7,226,262	1,164,978	4,287,132

지분법이익	0	1,233,685	782,386	3,192,045

V. 영업외비용	2,304,952	13,547,477	3,492,643	35,870,108

자산처분손실	865,690	1,028,345	230,080	230,080

기타영업외비용	1,117,936	8,248,472	3,262,563	32,582,073

지분법손실	321,326	4,270,660	0	3,057,955

VI. 법인세비용차감전순손익	27,238,446	81,133,280	33,191,568	63,103,266

VII. 법인세비용(수익)	6,361,213	19,211,506	7,793,712	15,877,918

VIII. 분기순이익(손실)	20,877,233	61,921,774	25,397,856	47,225,348

IX. 세후기타포괄손익	(10,843,831)	(20,948,037)	(4,222,016)	3,984,618

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

순확정급여제도의재측정요소	(1,708,644)	(11,428,749)	2,359,636	(660,987)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(7,524,843)	(9,400,294)	(6,880,825)	3,996,323

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	42,126	64,879	7,098	36,534

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	3,526	(47,967)	2,265	272,959

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	(3,526)	47,967	(2,266)	(273,670)

후속적으로당기손익으로재분류되는항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	(668,607)	(272,483)	(147,997)	(456,504)

지분법자본변동	0	(200,238)	(27,934)	21,378

해외사업환산손익	(983,863)	288,848	468,007	1,048,585

X. 분기총포괄이익	10,033,402	40,973,737	21,175,840	51,209,966

지배기업주주지분순손익	20,877,233	61,921,774	25,397,856	47,225,348

비지배지분순손익	0	0	0	0

지배기업주주지분총포괄손익	10,033,402	40,973,737	21,175,840	51,209,967

비지배지분총포괄손익	0	0	0	0

XI. 지배기업주주지분에 대한 주당이익

기본보통주당순이익(손실) (단위 : 원)	102	301	124	230

희석보통주당순이익(손실) (단위 : 원)

기본우선주당순이익(손실) (단위 : 원)	102	301	124	230

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,606,461)	135,146,697	416,041,061	1,557,126,540	1,557,126,540

자본의 변동

포괄손익

총포괄이익	0	0	0	3,984,618	47,225,348	51,209,966	51,209,966

분기순이익(손실)	0	0	0	0	47,225,348	47,225,348	47,225,348

기타포괄손익

순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(660,987)	0	(660,987)	(660,987)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	3,996,323	0	3,996,323	3,996,323

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	0	0	0	36,534	0	36,534	36,534

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	4,032,857	0	4,032,857	4,032,857

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	(456,504)	0	(456,504)	(456,504)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계	0	0	0	(456,504)	0	(456,504)	(456,504)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	272,959	0	272,959	272,959

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(273,670)	0	(273,670)	(273,670)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	(711)	0	(711)	(711)

지분법자본변동	0	0	0	21,378	0	21,378	21,378

해외사업환산손익	0	0	0	1,048,585	0	1,048,585	1,048,585

총기타포괄손익	0	0	0	3,984,618	0	3,984,618	3,984,618

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타자본항목 변동	0	0	(25,008)	0	0	(25,008)	(25,008)

연차배당	0	0	0	0	(23,244,631)	(23,244,631)	(23,244,631)

소유주와의 거래 합계	0	0	(25,008)	0	(23,244,631)	(23,269,639)	(23,269,639)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(25,008)	3,984,618	23,980,717	27,940,327	27,940,327

2023.09.30 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	139,131,315	440,021,778	1,585,066,867	1,585,066,867

2024.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	138,591,789	456,988,859	1,601,494,422	1,601,494,422

자본의 변동

포괄손익

총포괄이익	0	0	0	(20,948,037)	61,921,774	40,973,737	40,973,737

분기순이익(손실)	0	0	0	0	61,921,774	61,921,774	61,921,774

기타포괄손익

순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(11,428,749)	0	(11,428,749)	(11,428,749)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	(9,400,294)	0	(9,400,294)	(9,400,294)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	0	0	0	64,879	0	64,879	64,879

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	(9,335,415)	0	(9,335,415)	(9,335,415)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	(272,483)	0	(272,483)	(272,483)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계	0	0	0	(272,483)	0	(272,483)	(272,483)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(47,967)	0	(47,967)	(47,967)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	47,967	0	47,967	47,967

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(200,238)	0	(200,238)	(200,238)

해외사업환산손익	0	0	0	288,848	0	288,848	288,848

총기타포괄손익	0	0	0	(20,948,037)	0	(20,948,037)	(20,948,037)

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타자본항목 변동	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)	(37,629,034)

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)	(37,629,034)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(20,948,037)	24,292,740	3,344,703	3,344,703

2024.09.30 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	117,643,752	481,281,599	1,604,839,125	1,604,839,125

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

영업활동현금흐름

Ⅰ. 영업활동순현금흐름	243,860,822	(327,442,206)

1. 분기순이익(손실)	61,921,774	47,225,348

2. 조정사항	(112,179,461)	(83,883,273)

이자수익	(352,047,036)	(298,048,409)

이자비용	230,833,642	201,061,165

배당금 및 분배금 수익	(15,470,860)	(13,042,463)

법인세비용	19,211,506	15,877,918

1) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	346,685,146	354,243,034

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	15,944,704	20,592,807

단기매매금융부채평가손실	13,607,166	11,890,087

파생상품평가손실	126,923,000	137,030,203

당기손익인식지정금융부채평가손실	69,039,076	75,893,810

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	1,300,987	738,981

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,441,689	3,192,809

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	14,850	27,000

대손상각비	15,378,615	6,580,710

외화환산손실	3,781,444	5,796,832

종업원급여관련	15,533,793	14,362,621

감가상각비와 상각비의 조정	25,636,372	21,984,238

감가상각비	21,495,106	18,530,551

무형자산상각비	4,141,266	3,453,687

충당부채전입액	8,213,170	8,410,543

기타대손상각비	0	0

기타영업비용	44,547,796	44,418,782

자산처분손실	1,028,345	230,080

지분법손실	4,270,660	3,057,955

기타비용	23,479	35,576

2) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(341,391,859)	(343,974,518)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(109,878,311)	(99,706,307)

단기매매금융부채평가이익	(10,609,169)	(9,963,051)

파생상품평가이익	(105,445,793)	(142,411,639)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(20,926,849)	(10,488,714)

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	(6,016,428)	(5,057,139)

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(3,367,561)	(6,826,612)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손환입	0	(12,260)

충당부채환입액	(1,058,590)	(1,072,881)

외화환산이익	(3,250,554)	(7,126,597)

기타대손충당금 환입	(439,166)	(1,671,871)

기타영업수익	(64,406,221)	(55,788,370)

자산처분이익	(14,092,491)	(73,940)

지분법이익	(1,233,685)	(3,192,045)

기타수익	(667,041)	(583,092)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	232,622,063	(381,857,468)

예치금	(5,245,545)	269,677,360

당기손익-공정가치측정금융자산	119,187,636	(569,338,716)

파생상품자산	(762,734)	29,892,587

당기손익-공정가치측정복합금융자산	(80,184,063)	22,969,460

기타당기손익-공정가치측정금융자산	9,541,250	9,966,906

기타포괄손익-공정가치측정증권	(112,635,746)	(200,231,640)

손해배상공동기금	(6,969,024)	7,025,418

대출채권	295,336,674	28,171,912

기타자산	(181,527,811)	(366,805,593)

투자자예수금	(61,581,797)	(97,236,879)

수입담보금	(2,220,448)	(327,407)

매도유가증권	24,191,017	85,840,709

파생상품부채	(2,941,503)	(51,058,908)

당기손익인식지정금융부채	(36,690,362)	227,249,311

환매조건부채권매도	184,215,626	(97,975,026)

확정급여부채	(6,829,262)	(4,242,712)

충당부채	(6,614,625)	17,233,635

기타부채	104,352,780	307,332,115

4. 이자수입	337,172,416	293,880,988

5. 이자지급	(236,400,870)	(211,370,301)

6. 배당금 및 분배금수입	15,470,860	13,042,462

7. 법인세납부	(54,745,960)	(4,479,962)

투자활동현금흐름

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	35,046,689	(1,632,737)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	89,193,231	85,144,733

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	111,010	1,743,181

종속기업및관계기업투자의 처분	56,583,305	76,702,021

매각예정자산의 처분	7,453,333	0

유형자산의 처분	7,793,211	354,793

투자부동산의 처분	8,509,389	4,886,917

보증금의 회수	8,742,983	1,457,821

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(54,146,542)	(86,777,470)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	0	(508)

상각후원가측정금융자산의 취득	0	0

종속기업및관계기업투자의 취득	(28,310,380)	(75,765,000)

유형자산의 취득	(17,056,036)	(3,866,571)

투자부동산의 취득	0	(44,294)

무형자산의 취득	(3,797,435)	(5,942,209)

보증금의 증가	(4,982,691)	(1,158,888)

재무활동현금흐름

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(163,468,107)	280,260,535

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,022,014,828	1,007,707,209

차입금의 순증가	0	258,073,079

CP의 발행	862,000,000	700,000,000

환매조건부채권매도의 순증가	0	49,600,000

일반사채의 발행	159,538,368	0

임대보증금의 증가	476,460	34,130

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,185,482,935)	(727,446,674)

차입금의 순감소	(152,220,736)	(28,450,000)

CP의 상환	(660,000,000)	(660,000,000)

환매조건부채권매도의 순감소	(174,400,000)	0

일반사채의 상환	(150,000,000)	0

임대보증금의 감소	(1,189,854)	(4,006,514)

현금배당	(37,629,034)	(23,244,631)

리스부채의 상환	(10,043,311)	(11,745,529)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,569,451	1,067,692

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)	118,008,855	(47,746,716)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	649,022,716	694,397,308

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	767,031,571	646,650,592