유안타증권 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 64 기 반기말 2024.06.30 현재
제 63 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 64 기 반기말	제 63 기말

자산

I. 현금및예치금	1,764,348,479	1,789,956,709

현금및현금성자산	712,361,343	640,364,179

예치금	1,051,987,136	1,149,592,530

II. 당기손익-공정가치측정증권	9,006,074,520	10,394,409,127

III. 기타포괄손익-공정가치측정증권	565,371,838	506,184,284

주식	230,456,744	232,678,750

출자금	1,910,000	1,910,000

외화증권	7,612	7,612

재매입유가증권	332,997,482	271,587,922

IV. 상각후원가측정증권	21,293,695	20,878,479

기타	21,293,695	20,878,479

Ⅴ. 종속기업 및 관계기업투자	88,885,231	100,762,566

VI. 대출채권(상각후원가)	2,442,978,639	2,497,284,405

VIl. 유형자산	124,948,498	131,457,305

VIII. 투자부동산	33,858,978	34,578,115

IX. 무형자산	42,568,408	43,175,839

X. 기타자산	830,205,674	480,259,750

미수금	605,480,772	306,600,521

미수수익	60,163,398	51,567,862

선급금	43,993,695	35,176,599

선급비용	7,805,580	5,148,440

보증금	32,926,155	38,370,378

당기법인세자산	0	1,547

이연법인세자산	77,934,057	52,068,256

이연복리후생비	725,112	620,406

기타자산	845,452	1,153,205

대손충당금	(10,415,214)	(10,447,464)

매각예정자산	10,746,667	0

자산총계	14,920,533,960	15,998,946,579

자본과 부채

부채

I. 예수부채	2,742,908,462	2,666,591,878

투자자예수금	2,741,018,952	2,662,678,493

수입담보금	1,889,510	3,913,385

II. 당기손익인식금융부채	2,969,277,754	2,986,742,761

단기매매금융부채	764,218,275	839,185,362

매도유가증권	501,456,659	497,542,505

장내파생상품	45,511,920	75,151,339

장외파생상품	217,249,696	266,491,518

당기손익인식지정금융부채	2,205,059,479	2,147,557,399

III. 차입부채	6,428,594,201	7,755,951,965

차입금	1,228,806,511	1,483,278,431

환매조건부채권매도	4,890,296,996	5,972,911,124

일반사채	309,490,694	299,762,410

IV. 기타부채	1,210,161,017	1,031,476,263

순확정급여부채	145,744,445	128,890,661

충당부채	197,985,445	193,234,159

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	470,125,175	288,059,445

미지급비용	90,385,733	97,444,615

임대보증금	3,035,986	3,706,050

선수수익	18,355,169	14,252,142

제세예수금	9,155,679	9,390,188

당기법인세부채	21,309,546	19,275,321

기타부채	254,062,044	277,221,887

부채총계	13,350,941,434	14,440,762,867

자본

자본금	1,062,543,940	1,062,543,940

주식발행초과금	1,303	1,303

기타자본항목	(56,631,469)	(56,631,469)

기타포괄손익누계액	129,731,462	140,712,241

이익잉여금	433,947,290	411,557,697

자본총계	1,569,592,526	1,558,183,712

자본과부채총계	14,920,533,960	15,998,946,579

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 반기	제 63 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	588,064,211	1,323,821,989	561,926,205	1,428,277,081

수수료수익	74,722,672	155,200,776	72,024,016	137,572,564

금융상품평가및처분이익	337,921,120	773,492,774	344,772,550	966,714,551

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	46,637,347	86,237,137	67,594,427	112,949,361

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	5,844,634	83,867,821	10,836,157	86,781,625

단기매매금융부채상환이익	3,687,565	10,209,635	3,010,989	6,201,369

단기매매금융부채평가이익	160,221	6,395,934	3,218,987	6,704,997

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익	1,772,896	1,971,006	2,954,753	3,335,609

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	2,881,892	4,474,271	0	7,734,394

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	108,000	112,240	4,410	8,365

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	378,300	874,072	0	11,519,558

당기손익인식지정금융부채상환이익	274,842	1,474,979	5,001	611,054

당기손익인식지정금융부채평가이익	12,169,253	24,676,067	7,000,139	4,436,838

파생상품거래이익	252,064,944	487,758,045	233,360,782	561,189,921

파생상품평가이익	11,890,889	65,188,961	16,735,525	165,183,954

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	50,337	252,606	0	0

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손환입	0	0	6,134	12,260

상각후원가채무상품손상차손환입	0	0	45,246	45,246

이자수익	105,971,405	218,560,708	91,631,049	172,113,564

당기손익-공정가치측정금융상품이자수익	51,667,594	111,854,361	42,371,821	77,102,224

상각후원가측정 및 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 관련 이자수익	54,303,811	106,706,347	49,259,228	95,011,340

대출채권평가및처분이익	0	682,876	633,355	633,355

대출채권처분이익	0	682,876	633,355	633,355

대손충당금환입	0	0	0	0

외환거래이익	36,386,882	117,247,687	37,544,124	101,148,035

기타영업수익	33,062,132	58,637,168	15,321,111	50,095,012

배당금수익	2,159,793	9,653,948	680,265	6,811,853

분배금수익	1,885,582	2,630,247	1,337,550	3,252,855

충당부채환입액	371,484	683,395	(2,919,418)	1,742,369

기타대손충당금환입	0	30,174	0	0

기타의영업수익	28,645,273	45,639,404	16,222,714	38,287,935

Ⅱ. 영업비용	575,582,438	1,269,225,201	549,178,790	1,372,472,173

수수료비용	6,696,477	13,680,565	7,818,194	14,344,835

금융상품평가및처분손실	349,397,336	741,294,768	336,172,742	918,869,381

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	26,762,801	67,330,054	52,158,271	77,055,906

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	8,603,576	16,434,458	18,227,161

단기매매금융부채상환손실	10,403,055	14,955,305	5,692,262	10,408,159

단기매매금융부채평가손실	1,732,453	13,553,527	3,430,810	22,826,637

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실	8,950	496,558	0	0

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	0	1,190,655	3,794,193	2,419,799

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	0	345,603	0	0

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	3,712,258	4,412,716	865,438

당기손익인식지정금융부채상환손실	21,525,191	32,793,523	42,625,375	61,727,890

당기손익인식지정금융부채평가손실	31,343,634	65,979,279	0	104,507,946

파생상품거래손실	240,038,902	442,456,319	192,298,901	511,182,220

파생상품평가손실	17,572,729	89,849,286	15,594,397	109,622,350

기타포괄손익-공정가치측정증권처분손실	0	14,641	0	0

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	9,450	13,500	21,600	21,600

상각후원가측정증권손상차손	171	684	(290,241)	4,275

이자비용	68,112,190	143,775,507	61,218,624	118,468,712

대출채권평가및처분손실	10,066,122	5,785,332	3,877,108	3,516,413

대출채권처분손실	0	0	0	159,000

대손상각비	10,066,122	5,785,332	3,877,108	3,357,413

외환거래손실	34,693,378	114,988,628	37,296,334	103,166,083

판매비와관리비	93,234,374	214,038,440	82,557,797	178,654,719

급여	49,692,251	117,120,680	41,590,900	95,089,313

퇴직급여	6,356,380	12,650,568	4,655,538	9,645,854

복리후생비	7,430,768	15,891,746	6,653,522	14,727,361

전산운용비	5,062,563	10,714,345	4,901,122	9,755,853

임차료	1,986,277	4,338,620	1,549,987	3,146,554

지급수수료	4,045,116	12,290,473	5,210,367	10,424,536

접대비	1,154,740	2,588,419	1,105,598	2,416,373

광고선전비	918,848	2,707,639	784,430	1,336,261

감가상각비	6,733,109	14,913,660	6,176,942	12,280,936

조사연구비	999	2,089	1,005	2,398

연수비	41,827	116,444	50,766	102,064

무형자산상각비	1,373,291	2,751,292	1,169,001	2,210,633

세금과공과금	4,043,251	8,491,639	3,903,896	8,066,889

기타	4,394,954	9,460,826	4,804,723	9,449,694

기타영업비용	13,382,561	35,661,961	20,237,991	35,452,030

충당부채전입액	(5,077,642)	6,100,265	0	0

기타대손상각비	335,600	0	864,202	1,379,605

기타의영업비용	18,124,603	29,561,696	19,373,789	34,072,425

III. 영업이익(손실)	12,481,773	54,596,788	12,747,415	55,804,908

IV. 영업외수익	1,052,857	31,261,502	1,247,635	2,942,548

자산처분이익	0	28,917,085	0	3,813

기타영업외수익	1,052,857	2,344,417	1,247,635	2,938,735

V. 영업외비용	3,425,513	7,130,327	27,003,936	29,319,510

기타영업외비용	3,425,513	7,130,327	27,003,936	29,319,510

VI. 법인세비용차감전순손익	10,109,117	78,727,963	(13,008,886)	29,427,946

VII. 법인세비용(수익)	2,507,906	18,709,336	(2,945,762)	6,875,946

VIII. 반기순이익(손실)	7,601,211	60,018,627	(10,063,124)	22,552,000

IX. 세후기타포괄손익	(5,961,109)	(10,980,779)	15,620,441	7,637,435

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

순확정급여제도의재측정요소	(1,642,119)	(9,668,180)	3,211,504	(2,925,177)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(4,596,116)	(1,708,723)	12,828,204	10,871,829

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	(24,783)	(51,493)	6,271	270,694

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	24,783	51,493	(6,271)	(271,404)

후속적으로당기손익으로재분류되는항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	277,126	396,124	(419,267)	(308,507)

X. 반기총포괄이익	1,640,102	49,037,848	5,557,317	30,189,435

XI.주당이익

기본보통주당순이익(손실) (단위 : 원)	37	292	(49)	110

희석보통주당순이익(손실) (단위 : 원)

기본우선주당순이익(손실) (단위 : 원)	37	292	(49)	110

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,606,461)	137,311,197	363,230,383	1,506,480,362

자본의 변동

포괄손익

총포괄이익	0	0	0	7,637,435	22,552,000	30,189,435

반기순이익(손실)	0	0	0	0	22,552,000	22,552,000

기타포괄손익

순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(2,925,177)	0	(2,925,177)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	10,871,829	0	10,871,829

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	10,871,829	0	10,871,829

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	(308,507)	0	(308,507)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계	0	0	0	(308,507)	0	(308,507)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	270,694	0	270,694

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(271,404)	0	(271,404)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	(710)	0	(710)

총기타포괄손익	0	0	0	7,637,435	0	7,637,435

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타자본항목 변동	0	0	(25,008)	0	0	(25,008)

배당금지급	0	0	0	0	(23,244,631)	(23,244,631)

소유주와의 거래 합계	0	0	(25,008)	0	(23,244,631)	(23,269,639)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(25,008)	7,637,435	(692,631)	6,919,796

2023.06.30 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	144,948,631	362,537,752	1,513,400,157

2024.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	140,712,241	411,557,696	1,558,183,711

자본의 변동

포괄손익

총포괄이익	0	0	0	(10,980,779)	60,018,627	49,037,848

반기순이익(손실)	0	0	0	0	60,018,627	60,018,627

기타포괄손익

순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(9,668,180)	0	(9,668,180)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	(1,708,723)	0	(1,708,723)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	(1,708,723)	0	(1,708,723)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	396,124	0	396,124

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계	0	0	0	396,124	0	396,124

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(51,493)	0	(51,493)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	51,493	0	51,493

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	0	0	0

총기타포괄손익	0	0	0	(10,980,779)	0	(10,980,779)

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타자본항목 변동	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(10,980,779)	22,389,593	11,408,814

2024.06.30 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	129,731,462	433,947,289	1,569,592,526

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 반기	제 63 기 반기

영업활동현금흐름

Ⅰ. 영업활동순현금흐름	384,267,037	(176,008,963)

1. 반기순이익(손실)	60,018,627	22,552,000

2. 조정사항	(73,129,911)	(33,037,653)

이자수익	(218,560,708)	(172,113,563)

이자비용	143,775,507	118,468,712

배당금 및 분배금 수익	(12,284,196)	(10,064,708)

법인세비용	18,709,336	6,875,946

1) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	263,471,551	354,847,071

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	8,603,576	18,227,161

단기매매금융부채평가손실	13,553,527	22,826,637

파생상품평가손실	89,849,286	109,622,350

당기손익인식지정금융부채평가손실	65,979,279	104,507,945

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	1,190,655	2,419,799

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,712,258	865,438

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	13,500	21,600

상각후원가측정증권손상차손	684	4,275

대손상각비	5,785,332	3,357,413

외화환산손실	4,309,843	4,775,509

종업원급여관련	10,127,036	9,362,684

감가상각비와 상각비의 조정	17,664,952	14,491,569

감가상각비	14,913,660	12,280,936

무형자산상각비	2,751,292	2,210,633

충당부채전입액	13,139,205	29,056,719

기타대손상각비	0	1,379,605

기타영업비용	29,542,418	33,928,367

2) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(268,241,401)	(331,051,111)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(83,867,821)	(86,781,625)

단기매매금융부채평가이익	(6,395,934)	(6,704,997)

파생상품평가이익	(65,188,961)	(165,183,954)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(24,676,067)	(4,436,838)

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	(4,474,271)	(7,734,394)

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(874,072)	(11,519,558)

상각후원가채무상품손상차손환입	0	(45,246)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손환입	0	(12,260)

대손충당금 환입	0	0

충당부채환입액	(683,395)	(1,742,369)

외화환산이익	(4,063,538)	(4,947,364)

기타대손충당금 환입	(30,174)	0

기타영업수익	(45,292,094)	(37,491,289)

자산처분이익	(28,917,065)	(3,813)

기타수익	(3,778,009)	(4,447,404)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	357,119,214	(219,917,719)

예치금	99,805,755	21,501,096

당기손익-공정가치측정금융자산	1,379,853,995	(1,011,564,547)

파생상품자산	47,906,292	35,193,314

당기손익-공정가치측정복합금융자산	(2,977,297)	15,809,125

기타당기손익-공정가치측정금융자산	4,233,522	(104,590)

기타포괄손익-공정가치측정증권	(61,052,742)	0

상각후원가측정금융자산	(415,900)	0

손해배상공동기금	1,096,397	4,107,299

대출채권	49,193,618	106,920,801

기타자산	(309,919,122)	(299,425,555)

투자자예수금	81,290,185	60,642,430

수입담보금	(2,023,875)	2,958,401

매도유가증권	(3,243,439)	(22,913,834)

파생상품부채	(75,475,544)	245,439,275

당기손익인식지정금융부채	34,865,780	(67,515,980)

환매조건부채권매도	(1,030,384,193)	399,613,917

확정급여부채	(5,630,472)	(3,498,497)

충당부채	(2,511,484)	(130,276)

기타부채	152,507,738	293,049,902

4. 이자수입	212,939,177	172,981,588

5. 이자지급	(145,723,420)	(133,730,130)

6. 배당금 및 분배금수입	12,284,196	10,064,708

7. 법인세납부	(39,240,846)	5,078,242

투자활동현금흐름

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	29,870,462	(208,347,927)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	61,312,537	3,691,234

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	0	1,681,306

상각후원가측정금융자산의 처분	0	0

종속기업및관계기업투자의 처분	48,374,800	548,000

매각예정자산의 처분	4,453,333	0

유형자산의 처분	23,581	4,793

보증금의 회수	8,460,823	1,457,135

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(31,442,075)	(212,039,161)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	0	(160,541,349)

상각후원가측정금융자산의 취득	0	(43,041,408)

종속기업및관계기업투자 취득	(22,803,000)	0

유형자산의 취득	(3,435,493)	(2,920,021)

투자부동산의 취득	0	(44,294)

무형자산의 취득	(2,143,862)	(4,712,089)

보증금의 증가	(3,059,720)	(780,000)

재무활동현금흐름

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(343,880,900)	376,798,199

1.재무활동으로 인한 현금유입액	701,762,834	897,715,309

차입금의 순증가	0	292,481,179

CP의 발행	542,000,000	460,000,000

환매조건부채권매도의 순증가	0	145,200,000

일반사채의 발행	159,538,368	0

임대보증금의 증가	224,466	34,130

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,045,643,734)	(520,917,110)

차입금 순감소	(316,471,920)	0

CP의 상환	(480,000,000)	(490,000,000)

환매조건부채권매도의 순감소	(53,000,000)	0

일반사채의 상환	(150,000,000)	0

현금배당	(37,629,034)	(23,244,631)

임대보증금의 감소	(982,020)	(178,604)

리스부채의 상환	(7,560,760)	(7,493,875)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,740,566	108,699

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)	71,997,164	(7,449,990)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	640,364,179	687,464,266

Ⅶ. 반기말 현금및현금성자산	712,361,343	680,014,275