유안타증권 분기보고서 (2016.09)
1. 회사의 개요

K-IFRS 도입에 따른 연결대상 종속회사는 18개 사이며, 각 사의 사업의 내용은 다음과 같습니다. 가. 연결대상 종속회사

(1) 연결대상 종속회사 개황(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	직전사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

유안타인베스트먼트(주)	1989.04.22	서울특별시 중구 을지로 76 (을지로2가, 유안타증권빌딩)	벤처투자 및투자조합 결성 운영	71,028,750	지분율	해당사항 없음

Yuanta Financial (Hong Kong) Limited	2009.04.29	Unit 1010, 10/F, Corporation Park, 11 On Lai Street, Shatin, Hong Kong	지주업	18,942,888	지분율	해당사항 없음

Yuanta Securities(Cambodia) Plc.	2010.02.24	Emerald Building 4F, No. 64, Preah Norodom Blvd., Corner Street 178, Sangkat Chey Chumneah, Khan Daun Penh, Phnom Penh, Cambodia	증권업	13,336,585	지분율	해당사항 없음

Heng Xin Asia Holdings Limited	2011.06.03	Unit 1010, 10/F, Corporation Park, 11 On Lai Street, Shatin, Hong Kong	지주업	1,930,054	지분율	해당사항 없음

Shanghai Xinsheng Investment Consulting Co.,Ltd.	2011.10.12	9F, Huadu Plaza, #838 Zhangyang Road, Pudong New District, Shanghai, China	소프트웨어 공급 및관련 컨설팅	496,575	지분율	해당사항 없음

와이케이브라운 (주)	2015.08.11	서울특별시 중구 을지로 76 (을지로2가, 유안타증권빌딩)	자산유동화	20,313,640	영향력	해당사항 없음

와이케이뉴타운 (주)	2015.09.01	서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)	자산유동화	19,474,621	영향력	해당사항 없음

와이케이뉴 (주)	2015.09.17	서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)	자산유동화	17,912,722	영향력	해당사항 없음

와이케이뉴시티제일차 (주)	2016.01.18	서울특별시 중구 을지로 76 (을지로2가, 유안타증권빌딩)	자산유동화	-	영향력	해당사항 없음

와이케이뉴시티제이차 (주)	2016.01.18	서울특별시 중구 을지로 76 (을지로2가, 유안타증권빌딩)	자산유동화	-	영향력	해당사항 없음

에스테이트제육차 (주)	2016.01.15	서울특별시 영등포구 국제금융로 24(여의도동)	자산유동화	-	영향력	해당사항없음

와이케이월드제일차 (주)	2016.02.03	서울특별시 중구 을지로 76 (을지로2가, 유안타증권빌딩)	자산유동화	-	영향력	해당사항 없음

에이블향남제사차 (주)	2016.02.22	서울특별시 종로구 새문안로 68(신문로1가)	자산유동화	-	영향력	해당사항 없음

에스테이트제일차 (주)	2016.01.15	서울특별시 영등포구 국제금융로 24(여의도동)	자산유동화	-	영향력	해당사항 없음

이더블유비제삼차 (주)	2016.04.11	서울특별시 중구 을지로 76 (을지로2가, 유안타증권빌딩)	자산유동화	-	영향력	해당사항 없음

와이케이더힐 (주)	2016.04.25	서울특별시 중구 을지로 76 (을지로2가, 유안타증권빌딩)	자산유동화	-	영향력	해당사항 없음

와이케이라이온 (주)	2016.06.09	서울특별시 중구 을지로 76 (을지로2가, 유안타증권빌딩)	자산유동화	-	영향력	해당사항없음

피날레동삭제오차(주)	2016.08.23	서울특별시 영등포구 여의나루로 61, 8층(여의도동)	자산유동화	-	영향력	해당사항 없음

와이케이스카이(주)	2016.09.23	서울특별시 중구 을지로 76 (을지로2가)	자산유동화	-	영향력	해당사항 없음

디더블유송산제삼차(주)	2016.09.21	서울특별시 중구 을지로 76 (을지로2가)	자산유동화	-	영향력	해당사항없음

주1) 상기 연결대상 종속회사는 첨부된 연결검토보고서 작성기준일인 2016.09.30 현재 연결재무제표 대상 종속회사입니다. 주2) 2016.08.22 Yuanta Securities(Cambodia) Plc.의 주소가 138, 2F, Paragon Bldg., Norodom Blvd, Phnom Penh, Cambodia → Emerald Building 4F, No. 64, Preah Norodom Blvd., Corner Street 178, Sangkat Chey Chumneah, Khan Daun Penh, Phnom Penh, Cambodia로 변경되었습니다.

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	와이케이브라운 (주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

와이케이뉴타운 (주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

와이케이뉴 (주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

와이케이뉴시티제일차 (주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

와이케이뉴시티제이차 (주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

에스테이트제육차 (주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

와이케이월드제일차 (주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

에이블향남제사차 (주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

에스테이트제일차 (주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

이더블유비제삼차 (주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

와이케이더힐 (주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

와이케이라이온 (주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

피날레동삭제오차(주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

와이케이스카이(주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

디더블유송산제삼차(주)	자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다.

연결제외	와이케이플랜 주식회사	당기중에 청산되어 연결범위에서 제외되었습니다.

-	-

나. 회사의 명칭 지배회사의 명칭은『유안타증권 주식회사』이며, 영문으로는 『Yuanta Securities Korea Co., Ltd.』 , 한문으로는 『元大證券株式會社』입니다. 다. 설립일자

일 자	내 용

1962.06.04	일국증권주식회사 설립

1985.06.18	동양증권주식회사로 상호변경

2001.12.01	동양현대종합금융증권주식회사를 흡수 합병하면서 동양종합금융증권주식회사로 상호변경

2011.12.01	종합금융업 겸영기간 만료로 동양증권주식회사로 상호변경

2014.10.01	최대주주 변경으로 유안타증권 주식회사로 상호변경

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용

본 사 주 소	서울특별시 중구 을지로 76

전 화 번 호	02-3770-2000

홈페이지 주소	http://www.yuantakorea.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 지배회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 금융투자업을 영위하고 있습니다. 바. 중소기업 해당 여부 지배회사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 사. 주요 사업의 내용 지배회사는 금융투자업자로서 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 그 업무에 부대되는 업무를 영위하고 있습니다.종속회사가 영위하는 사업은 벤처투자업, 증권업, 지주업 등입니다. 아. 계열회사에 관한 사항 종속회사를 포함한 지배회사의 계열회사는 아래와 같으며, 분기보고서 작성기준일(2016년 9월 30일) 현재 지배회사를 포함하여 53개 의 계열회사가 있습니다. 이중 4개사 는 국내 계열회사이며, 49개 사는 해외 계열회사입니다. (1) 국내(4개사)

업 종	회사수	회사명	상장여부

금융업	4	유안타증권(주)	코스피 상장

유안타인베스트먼트(주)	비상장

타이코2013사모투자전문회사

한신저축은행

(2) 해외(49개사)

업 종	회사수	회사명	상장여부

금융업	31	Yuanta Futures Co., Ltd.	대만그레타이증권시장(GreTai Securities Market, GTSM) 상장

Yuanta Securities (Cambodia) Plc.	비상장

Tong Yang Savings Bank Inc.

Orion Squire Capital Inc.

Yuanta Futures (Hong Kong) Co., Ltd.

SYF Information Co., Ltd.

Yuanta Securities Co., Ltd.

Polaris Securities (Hong Kong) Ltd.

Grand Asia Asset Management Ltd.

Grand Asia Capital Service Pte. Ltd. (Singapore)

Yuanta Securities (Hong Kong) Co., Ltd.

Yuanta Investment Consulting (Beijing) Co., Ltd.

Yuanta Asia Investment Limited

Yuanta Investment Management (Cayman) Ltd.

GC Investment Consultant (Shanghai) Co., Ltd.

Yuanta Securities Investment Trust Co., Ltd.

Yuanta Securities Investment Consulting Co., Ltd.

Yuanta Securities Finance Co., Ltd.

Yuanta Commercial Bank Co., Ltd.

Yuanta Venture Capital Co., Ltd.

Yuanta I Venture Capital Co., Ltd.

Yuanta Asset Management Co., Ltd.

Yuanta Finance (Hong Kong) Limited

Yuanta International Investment (Hong Kong) Limited

Yuanta Securities (UK) Ltd.

PT Yuanta Securities Indonesia

PT Yuanta Asset Management

Yuanta Securities(Thailand) Co., Ltd.

Ta Chong securities Co., Ltd.

Ta Chong Venture Capital Co., Ltd.

Ta Chong Commercial Bank Ltd.	대만증권거래소(Taiwan Stock Exchange, TWSE) 상장

지주업	7	Yuanta Financial Holdings Co., Ltd.

Yuanta Financial (Hong Kong) Limited	비상장

Heng Xin Asia Holdings Limited

Yuanta Securities Asia Financial Services Ltd.

SYF Information (Samoa) Ltd.

Yuanta Hong Kong Holdings (Cayman) Ltd.

Yuanta Securities Holding (BVI) Ltd.

소프트웨어공급 및관련 컨설팅업	2	Shanghai Xinsheng Investment Consulting Co.,Ltd.

SYF Information (Shanghai) Ltd.

보험업	7	Yuanta Life Insurance Co., Ltd.

Yuanta Property Insurance Agent Co., Ltd.

Yuanta Life Insurance Agent Co., Ltd.

Yuanta International Insurance Brokers Co., Ltd.

Polaris Insurance Agency Co., Ltd.

Ta Chong General Insurance Agency Co., Ltd

Ta Chong Life Insurance Agency Ltd.

부동산 및임대업	2	Yuanta International Leasing Co., Ltd.

Ta Chong International Leasing and Finance Co., Ltd

합계	49

※ 계열회사에 관한 자세한 사항은 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

자. 신용평가에 관한 사항 (1) 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

2013.08.29	(선순위)회사채
(후순위(전환)사채)회사채	A-
BBB+	NICE신용평가, 한국신용평가
(AAA ~ D)	회사채평가

2013.09.11	(선순위)회사채
(후순위(전환)사채)회사채	A-
BBB+	한국기업평가
(AAA ~ D)	회사채평가

2013.09.26	(선순위)회사채
(후순위(전환)사채)회사채	BBB+
BBB	한국신용평가
(AAA ~ D)	회사채평가

2013.09.27	(선순위)회사채
(후순위(전환)사채)회사채	BBB+
BBB	NICE신용평가, 한국기업평가
(AAA ~ D)	회사채평가

2013.10.17	(후순위(전환)사채)회사채	BBB-	한국신용평가
(AAA ~ D)	회사채평가

2013.11.22	(선순위)회사채
(후순위(전환)사채)회사채	BBB-
BB+	한국기업평가
(AAA ~ D)	회사채평가

2013.11.26	(선순위)회사채
(후순위(전환)사채)회사채	BBB-
BB+	NICE신용평가 (AAA ~ D)	회사채평가

2013.12.04	(선순위)회사채
(후순위(전환)사채)회사채	BBB-
BB+	한국신용평가
(AAA ~ D)	회사채평가

2014.06.11	(선순위)회사채
(후순위(전환)사채)회사채	A-
BBB+	NICE신용평가
(AAA ~ D)	회사채평가

2014.06.12	(선순위)회사채
(후순위(전환)사채)회사채	A-
BBB+	한국기업평가
(AAA ~ D)	회사채평가

2014.06.12	(후순위(전환)사채)회사채	BBB+	한국신용평가
(AAA ~ D)	회사채평가

2014.08.19	기업어음	A2-	NICE신용평가, 한국기업평가
(A1 ~ D)	기업어음평가

2015.02.02	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A-	NICE신용평가 (AAA ~ D)	파생결합사채평가

2015.03.02	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A-	한국기업평가 (AAA ~ D)	파생결합사채평가

2015.04.01	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A-	NICE신용평가
(AAA ~ D)	파생결합사채평가

2015.04.02	(후순위(전환)사채)회사채	BBB+	한국신용평가	회사채평가

2015.04.10	(후순위)회사채	BBB+	한국기업평가	회사채평가

2015.04.30	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A-	한국기업평가 (AAA ~ D)	파생결합사채평가

2015.06.17	(후순위(전환)사채)회사채	BBB+	NICE신용평가, 한국기업평가 (AAA ~ D)	회사채평가

2015.06.17	기업어음	A2	NICE신용평가(A1 ~ D)	기업어음평가

2015.06.17	기업신용평가,(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A-	NICE신용평가, 한국기업평가 (AAA ~ D)	기업신용평가파생결합사채평가

2015.06.22	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A-	NICE신용평가
(AAA ~ D)	파생결합사채평가

2015.07.02	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A-	한국기업평가 (AAA ~ D)	파생결합사채평가

2015.07.31	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A-	NICE신용평가 (AAA ~ D)	파생결합사채평가

2015.09.01	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A-	한국기업평가 (AAA ~ D)	파생결합사채평가

2015.09.30	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A-	NICE신용평가 (AAA ~ D)	파생결합사채평가

2015.11.03	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A-	한국기업평가 (AAA ~ D)	파생결합사채평가

2015.11.18	(선순위)기업신용평가(선순위(전환)사채)회사채(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)(후순위)회사채(후순위(전환)사채)회사채	AAA A-A-	NICE신용평가 (AAA ~ D)	기업신용평가회사채평가파생결합사채평가

2015.11.18	(선순위(전환)사채)회사채	A-	한국기업평가 (AAA ~ D)	회사채평가

2016.02.01	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A	NICE신용평가 (AAA ~ D)	파생결합사채평가

2016.02.23	기업어음	A2	NICE신용평가 (A1 ~ D)	기업어음평가

2016.03.03	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A	NICE신용평가(AAA ~ D)	파생결합사채평가

2016.03.10	(선순위)기업신용평가(선순위(전환)사채)회사채(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)(후순위)회사채	AAA A-	한국기업평가 (AAA ~ D)	기업신용평가회사채평가파생결합사채평가

2016.03.10	기업어음	A2	한국기업평가(A1 ~ D)	기업어음평가

2016.03.30	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A	NICE신용평가(AAA ~ D)	파생결합사채평가

2016.04.29	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A	한국기업평가(AAA ~ D)	파생결합사채평가

2016.05.30	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A	한국기업평가(AAA ~ D)	파생결합사채평가

2016.06.17	(선순위)기업신용평가(선순위(전환)사채)회사채(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)(후순위)회사채(후순위(전환)사채)회사채	AAA A-A-	NICE신용평가 (AAA ~ D)	기업신용평가회사채평가파생결합사채평가

2016.06.17	기업어음전자단기사채	A2A2	NICE신용평가 (A1 ~ D)	기업어음평가전자단기사채평가

2016.06.17	(선순위)기업신용평가	A	한국기업평가(AAA ~ D)	기업신용평가

2016.06.17	전자단기사채	A2	한국기업평가(A1 ~ D)	전자단기사채평가

2016.06.22	(선순위)기업신용평가(후순위)회사채(후순위(전환)사채)회사채	A A-A-	한국신용평가(AAA ~ D)	기업신용평가회사채평가

2016.06.28	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A	한국기업평가(AAA ~ D)	파생결합사채평가

2016.07.28	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A	NICE신용평가(AAA ~ D)	파생결합사채평가

2016.08.30	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A	한국기업평가(AAA ~ D)	파생결합사채평가

2016.09.30	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A	NICE신용평가(AAA ~ D)	파생결합사채평가

2016.10.28	(선순위)파생결합사채(ELB,DLB)	A	한국기업평가(AAA ~ D)	파생결합사채평가

(2) 신용평가기관의 신용등급체계 및 신용등급 정의 (가) 장기 채무 신용등급 정의(회사채 신용등급 등)

등 급	등급의 정의

AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA	원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB	원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB	최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B	원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이서 매우 투기적이다.

CCC	채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D	현재 채무불이행 상태에 있다.

주)'AA'부터 'B'까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 '+' 또는 '-'의 기호를 부기할 수 있음.

(나) 기업어음 신용등급 정의

등 급	등급의 정의

A1	적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2	적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1 등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3	적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B	최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C	적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D	현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 'A2'부터 'B'까지는 등일 등급내에서 세분하여 부분할 필요가 있는 경우 '+' 또는 '-'의 기호를 부여할 수 있음.