유안타증권 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

※ '2023기'는 FY2023을 의미합니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 2023 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 2022 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 2023 기 3분기말	제 2022 기말

자산

I. 현금및예치금	1,666,506,514	1,987,434,093

현금및현금성자산	632,059,769	687,464,266

예치금	1,034,446,745	1,299,969,827

II. 당기손익-공정가치측정증권	8,269,550,885	7,690,763,949

당기손익-공정가치측정금융자산	8,102,598,418	7,487,500,757

주식	108,205,730	68,731,267

신주인수권증서	1,749	0

국공채	271,278,027	133,384,728

특수채	1,681,611,659	1,083,142,454

회사채	1,942,283,164	1,333,798,275

집합투자증권	101,043,794	16,427,376

기업어음증권	474,659,479	231,791,444

전자단기사채	29,811,885	174,190,962

외화증권	362,176,662	407,576,125

재매입유가증권	684,248,761	1,649,688,709

장내파생상품	36,958,477	35,219,474

장외파생상품	136,711,292	183,383,060

기타금융자산	9,650,000	9,650,000

투자자예탁금별도예치금(신탁)	2,263,957,739	2,160,516,883

당기손익-공정가치측정복합금융자산	67,008,047	90,556,903

기타당기손익-공정가치측정금융자산	99,944,420	112,706,289

III. 기타포괄손익-공정가치측정증권	429,983,234	227,517,221

주식	228,900,308	223,942,860

출자금	1,910,000	1,910,000

회사채	0	810,489

외화증권	7,612	7,612

기타금융자산	0	846,260

재매입유가증권	199,165,314	0

IV. 상각후원가측정증권	40,482,162	20,742,472

기타	40,551,759	20,895,562

손실충당금	(69,597)	(153,090)

Ⅴ. 종속기업 및 관계기업투자	101,097,566	101,655,566

VI. 대출채권(상각후원가)	2,347,482,098	2,381,988,114

신용공여금	1,098,861,680	898,962,328

환매조건부채권매수	1,227,700,000	1,463,200,000

대여금	6,512,969	6,452,995

대지급금	7,365,588	7,435,472

기타대출채권	46,275,996	46,275,996

대손충당금	(39,234,135)	(40,338,677)

VIl. 유형자산	65,408,589	71,309,968

VIII. 투자부동산	40,326,821	46,782,382

IX. 무형자산	41,447,270	38,935,215

Ⅹ. 기타자산	734,909,557	332,896,465

미수금	554,043,765	207,369,045

미수수익	48,361,054	31,655,142

선급금	32,262,305	14,694,853

선급비용	5,868,848	5,467,398

보증금	34,853,242	35,227,615

당기법인세자산	2,623	12,776,458

이연법인세자산	48,975,740	29,517,316

이연복리후생비	550,260	397,514

기타자산	20,325,525	1,415,934

대손충당금	(10,333,805)	(5,624,810)

자산총계	13,737,194,696	12,900,025,445

자본과 부채

부채

I. 예수부채	2,662,232,820	2,762,326,540

투자자예수금	2,656,390,387	2,756,156,700

수입담보금	5,842,433	6,169,840

II. 당기손익인식금융부채	2,732,418,826	2,439,744,337

단기매매금융부채	718,429,358	681,574,042

매도유가증권	325,240,514	237,472,768

장내파생상품	107,096,978	169,649,885

장외파생상품	286,091,866	274,451,389

당기손익인식지정금융부채	2,013,989,468	1,758,170,295

III. 차입부채	5,674,925,108	5,423,754,078

차입금	1,556,711,365	1,258,638,286

환매조건부채권매도	3,818,526,977	3,865,652,567

일반사채	299,686,766	299,463,225

Ⅳ.기타부채	1,134,656,489	767,720,128

순확정급여부채	119,448,587	109,237,077

충당부채	191,145,995	165,005,683

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	487,194,439	168,890,426

미지급비용	84,484,687	76,244,913

임대보증금	7,151,374	10,865,984

선수수익	18,566,904	5,292,414

제세예수금	10,404,528	8,017,001

당기법인세부채	17,705,480	0

기타부채	198,552,700	224,164,835

부채총계	12,204,233,243	11,393,545,083

자본

자본금	1,062,543,940	1,062,543,940

주식발행초과금	1,303	1,303

기타자본항목	(56,631,469)	(56,606,461)

기타포괄손익누계액	140,287,568	137,311,197

이익잉여금	386,760,111	363,230,383

자본총계	1,532,961,453	1,506,480,362

자본과부채총계	13,737,194,696	12,900,025,445

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 2023 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 2022 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 2023 기 3분기	제 2022 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	755,060,931	2,102,314,963	823,733,708	2,125,675,456

수수료수익	81,278,184	218,850,748	58,858,533	206,429,615

금융상품평가및처분이익	493,307,963	1,382,915,370	567,064,454	1,474,837,462

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	139,305,126	252,254,487	42,093,019	82,796,602

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	12,924,683	99,706,308	30,635,451	65,853,671

단기매매금융부채상환이익	3,001,225	9,202,594	14,195,045	26,416,113

단기매매금융부채평가이익	14,194,603	9,963,051	239,815	24,521,682

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익	1,598,608	4,934,217	510,925	709,872

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	1,680,819	5,057,139	133,740	222,819

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	5,124	13,489	4,760	12,701

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	1,093,488	12,771,309	2,897,213

당기손익인식지정금융부채상환이익	1,034,621	1,645,675	49,885	90,248

당기손익인식지정금융부채평가이익	34,666,011	10,488,714	67,927,525	233,032,944

파생상품거래이익	284,858,896	846,048,816	235,366,525	662,219,139

파생상품평가이익	0	142,411,639	163,130,345	376,047,500

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손환입	0	12,260	6,110	16,958

상각후원가채무상품손상차손환입	38,247	83,493	0	0

이자수익	102,475,324	274,588,888	61,585,740	171,202,012

대출채권평가및처분이익	2,536,299	633,355	427,791	876,650

대출채권처분이익	0	633,355	0	876,650

대손충당금환입	2,536,299	0	427,791	0

외환거래이익	51,587,274	152,735,309	100,172,263	154,234,190

기타영업수익	23,875,887	72,591,293	35,624,927	118,095,527

배당금수익	761,421	7,573,273	147,886	6,474,868

분배금수익	2,689,753	5,942,607	426,948	9,193,656

충당부채환입액	(669,488)	1,072,881	73,227	1,853,307

기타대손충당금환입	2,602,427	1,222,823	19,292	0

기타의영업수익	18,491,774	56,779,709	34,957,574	100,573,696

Ⅱ. 영업비용	721,132,009	2,012,581,134	799,010,480	2,087,433,796

수수료비용	7,458,151	21,802,985	7,111,258	22,158,681

금융상품평가및처분손실	495,940,357	1,337,702,594	565,477,281	1,523,444,868

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	128,773,767	205,829,673	26,090,527	87,455,869

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,144,056	20,371,217	16,996,655	67,734,864

단기매매금융부채상환손실	4,218,647	14,626,806	4,774,532	13,427,886

단기매매금융부채평가손실	0	11,890,087	1,662,818	111,693

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실	0	0	297	712

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	2,677,255	738,981	6,402,470	17,360,472

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	18,347	18,347	3,073,347	8,055,265

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	12,602,810	3,042,178	0	62,151,109

당기손익인식지정금융부채상환손실	41,812,534	103,540,424	18,364,918	42,589,115

당기손익인식지정금융부채평가손실	0	75,893,810	6,191,405	11,288,488

파생상품거래손실	253,511,648	764,693,868	259,630,086	649,907,970

파생상품평가손실	50,180,168	137,030,203	222,290,226	563,361,425

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	5,400	27,000	0	0

상각후원가측정증권손상차손	(4,275)	0	0	0

이자비용	66,200,869	184,669,582	41,076,128	92,710,770

대출채권평가및처분손실	0	980,114	0	1,288,645

대출채권처분손실	0	159,000	0	443,249

대손상각비	0	821,114	0	845,396

외환거래손실	44,223,272	147,389,355	85,221,635	130,798,574

판매비와관리비	95,894,507	274,549,225	83,065,618	253,564,539

급여	53,137,995	148,227,308	43,499,061	132,386,971

퇴직급여	5,027,082	14,672,936	4,089,129	12,517,386

복리후생비	6,290,068	21,017,429	5,301,003	20,705,320

전산운용비	4,945,977	14,701,830	4,404,186	13,184,985

임차료	1,347,553	4,494,107	1,629,170	4,107,968

지급수수료	6,208,918	16,633,454	5,749,356	17,981,622

접대비	1,805,104	4,221,477	1,472,837	3,757,132

광고선전비	709,154	2,045,415	1,370,019	2,376,246

감가상각비	6,136,946	18,417,882	5,955,405	17,802,634

조사연구비	698	3,095	1,040	2,853

연수비	66,183	168,247	39,211	142,692

무형자산상각비	1,219,521	3,430,154	920,064	2,400,445

세금과공과금	4,322,083	12,388,973	3,616,075	11,503,258

기타	4,677,225	14,126,918	5,019,062	14,695,027

기타영업비용	11,414,853	45,487,279	17,058,560	63,467,719

충당부채전입액	919,171	919,171	(312,828)	312,613

기타대손상각비	0	0	0	792,352

기타의영업비용	10,495,682	44,568,108	17,371,388	62,362,754

III. 영업이익(손실)	33,928,922	89,733,829	24,723,228	38,241,660

IV. 영업외수익	1,321,210	4,263,758	1,884,469	21,712,744

자산처분이익	69,083	72,896	351,955	9,403,577

기타영업외수익	1,252,127	4,190,862	1,532,514	12,309,167

V. 영업외비용	3,492,643	32,812,153	3,476,155	9,142,361

자산처분손실	230,080	230,080	514	15,943

기타영업외비용	3,262,563	32,582,073	3,475,641	9,126,418

VI. 법인세비용차감전순손익	31,757,489	61,185,434	23,131,542	50,812,043

VII. 법인세비용(수익)	7,535,130	14,411,076	7,128,006	15,549,448

VIII. 분기순이익(손실)	24,222,359	46,774,358	16,003,536	35,262,595

IX. 세후기타포괄손익	(4,661,063)	2,976,372	6,209,112	46,008,004

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

순확정급여제도의재측정요소	2,359,636	(565,541)	6,896,408	7,126,097

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(6,872,702)	3,999,128	(790,570)	38,698,816

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	2,266	272,959	157	19,697

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	(2,266)	(273,670)	(157)	(19,697)

후속적으로당기손익으로재분류되는항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	(147,997)	(456,504)	103,274	183,091

X. 분기총포괄이익	19,561,296	49,750,730	22,212,648	81,270,599

XI.주당이익

기본보통주당순이익(손실) (단위 : 원)	118.0	228.0	78.0	172.0

희석보통주당순이익(손실) (단위 : 원)	0.0	0.0	78.0	172.0

기본우선주당순이익(손실) (단위 : 원)	118.0	228.0	78.0	172.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 2023 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 2022 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	113,406,240	362,222,178	1,481,817,285

자본의 변동	포괄손익	분기총포괄이익	0	0	0	46,008,004	35,262,595	81,270,599

분기순이익(손실)	0	0	0	0	35,262,595	35,262,595

기타포괄손익	순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	7,126,097	0	7,126,097

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	38,698,816	0	38,698,816

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	38,698,816	0	38,698,816

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	183,091	0	183,091

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	0	0	0	183,091	0	183,091

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	0	0	0

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	0	0	0

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	0	0	0

총기타포괄손익	0	0	0	46,008,004	0	46,008,004

소유주와의 거래	자기주식 거래에 따른 증가(감소)	기타자본항목 변동	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	46,008,004	(2,366,439)	43,641,565

2022.09.30 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	159,414,244	359,855,739	1,525,458,850

2023.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,606,461)	137,311,197	363,230,383	1,506,480,362

자본의 변동	포괄손익	분기총포괄이익	0	0	0	2,976,372	46,774,358	49,750,730

분기순이익(손실)	0	0	0	0	46,774,358	46,774,358

기타포괄손익	순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(565,541)	0	(565,541)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	3,999,128	0	3,999,128

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	3,999,128	0	3,999,128

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	(456,504)	0	(456,504)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	0	0	0	(456,504)	0	(456,504)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	272,959	0	272,959

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(273,670)	0	(273,670)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	(711)	0	(711)

총기타포괄손익	0	0	0	2,976,372	0	2,976,372

소유주와의 거래	자기주식 거래에 따른 증가(감소)	기타자본항목 변동	0	0	(25,008)	0	0	(25,008)

배당금지급	0	0	0	0	(23,244,631)	(23,244,631)

소유주와의 거래 합계	0	0	(25,008)	0	(23,244,631)	(23,269,639)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(25,008)	2,976,372	23,529,727	26,481,091

2023.09.30 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	140,287,569	386,760,110	1,532,961,453

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 2023 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 2022 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 2023 기 3분기	제 2022 기 3분기

영업활동현금흐름

Ⅰ. 영업활동순현금흐름	(361,887,681)	(11,103,746)

1.분기순이익(손실)	46,774,358	35,262,595

2. 조정사항	(60,273,977)	(73,957,616)

이자수익	(274,588,888)	(171,202,012)

이자비용	184,669,582	92,710,770

배당금 및 분배금 수익	(13,515,881)	(15,668,524)

법인세비용	14,411,076	15,549,449

1) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	369,061,259	870,672,701

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	20,371,217	67,734,864

단기매매금융부채평가손실	11,890,087	111,693

파생상품평가손실	137,030,203	563,361,425

당기손익인식지정금융부채평가손실	75,893,810	11,288,488

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	738,980	17,360,472

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,042,178	62,151,109

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	27,000	0

대손상각비	821,114	845,396

외화환산손실	5,752,337	47,117,192

종업원급여관련	14,041,488	12,370,427

감가상각비와 상각비의 조정	21,848,036	20,203,079

감가상각비	18,417,882	17,802,634

무형자산상각비	3,430,154	2,400,445

충당부채전입액	32,955,947	6,674,861

기타대손상각비	0	792,352

기타영업비용	44,418,782	60,645,400

자산처분손실	230,080	15,943

2) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(340,311,125)	(866,020,000)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(99,706,308)	(65,853,671)

단기매매금융부채평가이익	(9,963,051)	(24,521,682)

파생상품평가이익	(142,411,639)	(376,047,500)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(10,488,714)	(233,032,944)

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	(5,057,139)	(222,819)

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,093,488)	(2,897,213)

상각후원가채무상품손상차손환입	(83,493)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손환입	(12,260)	(16,958)

충당부채환입액	(1,072,881)	(1,853,307)

외화환산이익	(7,083,948)	(45,508,171)

기타대손충당금 환입	(1,222,823)	0

기타영업수익	(55,788,369)	(96,197,809)

자산처분이익	(72,897)	(9,354,644)

기타수익	(6,254,115)	(10,513,282)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(432,489,143)	(42,389,277)

예치금	271,692,496	(406,046,043)

당기손익-공정가치측정금융자산	(583,186,018)	395,525,770

파생상품자산	29,892,587	(468,166,330)

당기손익-공정가치측정복합금융자산	22,969,460	(19,096,933)

기타당기손익-공정가치측정금융자산	3,787,761	27,097,241

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(200,231,640)	0

상각후원가측정금융자산	(19,521,211)	0

손해배상공동기금	7,025,418	(8,463,516)

대출채권	34,546,912	172,031,639

기타자산	(363,584,533)	80,567,537

투자자예수금	(97,236,231)	(911,794,582)

수입담보금	(327,407)	(2,757,028)

매도유가증권	85,840,709	(131,958,581)

파생상품부채	(51,058,908)	611,139,017

당기손익인식지정금융부채	227,249,311	386,495,379

환매조건부채권매도	(97,975,026)	427,606,847

확정급여부채	(4,242,712)	(4,757,856)

충당부채	(6,392,599)	(1,327,094)

기타부채	308,262,488	(188,484,744)

4. 이자수입	269,639,449	168,391,528

5. 이자지급	(194,977,480)	(83,574,232)

6. 배당금 및 분배금수입	13,515,881	15,668,524

7. 법인세납부	(4,076,769)	(30,505,268)

투자활동현금흐름

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(2,000,334)	23,597,977

1.투자활동으로 인한 현금유입액	79,928,837	47,506,726

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,681,306	2,511,148

종속기업및관계기업투자의 처분	71,548,000	1,889,951

유형자산의 처분	354,793	11,331,859

투자부동산의 처분	4,886,917	30,659,797

보증금의 회수	1,457,821	1,113,971

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(81,929,171)	(23,908,749)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	0	(9,956,179)

종속기업및관계기업투자 취득	(71,000,000)	(1,246,000)

유형자산의 취득	(3,859,220)	(4,987,306)

투자부동산의 취득	(44,294)	0

무형자산의 취득	(5,942,209)	(6,286,834)

보증금의 증가	(1,083,448)	(1,432,430)

재무활동현금흐름

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	308,756,110	101,111,751

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,007,707,209	728,901,706

차입금의 순증가	258,073,079	0

CP의 발행	700,000,000	440,000,000

환매조건부채권매도의 순증가	49,600,000	135,200,000

일반사채의 발행	0	149,559,690

임대보증금의 증가	34,130	4,142,016

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(698,951,099)	(627,789,955)

차입금의 순감소	0	(125,632,136)

CP의 상환	(660,000,000)	(445,000,000)

임대보증금의 감소	(4,006,514)	(7,323,567)

현금배당	(23,244,631)	(37,629,034)

리스부채의 상환	(11,699,954)	(12,205,218)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(272,592)	(6,874,507)

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)	(55,404,497)	106,731,475

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	687,464,266	733,691,710

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산	632,059,769	840,423,185