유안타증권 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
2021회계연도 3분기 : 2021년 9월 30일 현재
2020회계연도 : 2020년 12월 31일 현재
2019회계연도 : 2019년 12월 31일 현재
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	주석	2021회계연도 3분 기	2020회계연도

자 산

Ⅰ.현금및예치금	36	1,788,883,950	1,387,627,380

현금및현금성자산	32,33	776,109,482	719,426,380

예치금	5,33	1,012,774,468	668,201,000

Ⅱ.당기손익-공정가치측정증권	36,37	8,568,111,070	9,180,577,612

당기손익-공정가치 측정 금융자산	33	8,349,331,049	8,777,841,051

주식	83,764,839	141,707,391

신주인수권증서	-	1,309

국공채	173,582,610	408,314,703

특수채	2,217,868,124	2,096,308,683

회사채	1,442,317,355	1,172,332,885

집합투자증권	17,856,023	112,935,572

기업어음증권	59,556,524	108,597,316

전자단기사채	98,189,180	173,905,750

외화증권	320,850,186	201,903,388

대여유가증권	6	13,460,947	8,228,712

재매입유가증권	6	476,974,762	830,471,017

장내파생상품	7	35,566,672	37,995,849

장외파생상품	7	124,676,253	85,841,618

기타금융자산	-	11,060,174

투자자예탁금별도예치금(신탁)	3,284,667,574	3,388,236,684

당기손익-공정가치측정복합금융자산	8	69,049,416	343,550,776

기타당기손익-공정가치측정금융자산	149,730,605	59,185,785

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정증권	33,36,37	210,641,780	196,267,923

주식	10	203,147,241	186,626,735

출자금	1,910,000	1,910,000

회사채	2,746,002	3,818,045

외화증권	10	7,612	7,612

기타금융자산	10	2,830,925	3,905,531

Ⅳ. 종속기업 및 관계기업투자	11	102,283,548	102,677,141

Ⅴ. 대출채권(상각후원가)	12,13,36,37	2,803,808,814	2,320,036,491

신용공여금	1,274,762,007	1,116,965,769

환매조건부채권매수	1,489,400,000	1,184,500,000

대여금	6,949,494	7,785,288

대지급금	4,864,964	4,884,899

사모사채	20,000,000	-

기타대출채권	46,453,131	60,689,093

대손충당금	(38,620,782)	(54,788,558)

Ⅵ. 유형자산	14, 17 ,33	110,717,287	118,238,264

Ⅶ . 투자 부동산	15, 17 ,33,37	84,438,152	92,152,248

Ⅷ . 무형자산	16	33,084,810	32,423,761

Ⅸ. 기타자산	657,603,493	873,995,524

미수금	13,18,36	494,196,818	728,586,727

미수수익	30,247,939	25,543,035

선급금	12,339,880	11,618,960

선급비용	2,895,717	5,722,179

보증금	13,36,37	36,434,924	36,748,152

당기법인세자산	1,266	1,395,244

이연법인세자산	31	35,579,807	70,356,446

이연복리후생비	359,559	443,742

기타자산	53,435,387	1,595,463

대손충당금	13	(7,887,804)	(8,014,424)

자 산 총 계	14,359,572,904	14,303,996,344

부 채

Ⅰ.예수부채	19	3,928,149,076	3,832,417,188

투자자예수금	36	3,917,082,467	3,825,982,786

수입담보금	11,066,609	6,434,402

Ⅱ.당기손익인식금융부채	36,37	2,097,409,714	2,244,872,026

단기매매금융부채	602,205,934	485,503,916

매도유가증권	6	323,520,762	272,512,846

장내파생상품	7	144,709,534	105,779,052

장외파생상품	7	133,975,638	107,212,018

당기손익인식지정금융부채	9	1,495,203,780	1,759,368,110

Ⅲ.차입부채	36,37	5,746,275,424	5,570,439,825

차입금	20	1,554,635,546	1,512,880,415

환매조건부채권매도	20	3,927,676,268	3,954,679,990

일반사채	149,614,364	-

후순위사채	20	114,349,246	102,879,420

Ⅳ.기타부채	1,055,819,124	1,299,723,569

순확정급여부채	22	108,327,197	99,959,415

충당부채	21,33	32,065,389	16,198,610

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	22,36	413,071,992	713,693,574

미지급비용	36	138,315,936	104,863,503

임대보증금	36,37	14,045,595	14,916,886

선수수익	1,936,641	4,594,333

제세예수금	8,325,485	9,100,395

당기법인세부채	18,288,329	4,216,306

기타부채	22	321,440,765	332,178,752

부 채 총 계	12,827,653,338	12,947,452,608

자 본

Ⅰ.자본금	1,23	1,062,543,940	1,062,543,940

Ⅱ.주식발행초과금	23	1,303	1,303

Ⅲ.기타자본항목	23	(56,356,376)	(56,356,376)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	23	113,264,257	100,810,253

Ⅴ.이익잉여금	23	412,466,442	249,544,616

자 본 총 계	1,531,919,566	1,356,543,736

부 채 및 자 본 총 계	14,359,572,904	14,303,996,344

과 목	2019회계연도

자 산

Ⅰ.현금및예치금	1,444,440,005

현금및현금성자산	756,202,064

예치금	688,237,941

Ⅱ.당기손익-공정가치측정증권	7,548,555,531

당기손익-공정가치측정금융자산	7,136,958,003

주식	139,598,063

신주인수권증서	19,767

국공채	481,786,233

특수채	1,385,131,528

회사채	1,123,559,695

집합투자증권	125,050,192

기업어음증권	70,695,665

전자단기사채	83,027,030

외화증권	172,633,769

대여유가증권	5,848,104

재매입유가증권	987,075,176

장내파생상품	94,454,365

장외파생상품	62,753,642

양도성예금증서	49,380,155

기타금융자산	-

투자자예탁금별도예치금(신탁)	2,355,944,619

당기손익-공정가치복합금융자산	360,047,399

기타당기손익-공정가치금융자산	51,550,129

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정증권	180,613,869

주식	169,950,255

출자금	1,910,000

회사채	4,347,117

외화증권	7,612

기타금융자산	4,398,885

Ⅳ. 종속기업 및 관계기업투자	96,576,741

Ⅴ. 대출채권(상각후원가)	1,710,545,508

신용공여금	678,682,076

환매조건부채권매수	1,009,200,000

대여금	7,946,723

대지급금	5,005,622

부도어음	94,058

기타대출채권	67,228,528

대손충당금	(57,611,499)

Ⅵ. 유형자산	130,014,500

Ⅶ. 투자부동산	95,000,227

Ⅷ. 무형자산	33,040,750

Ⅸ. 기타자산	420,393,191

미수금	242,124,830

미수수익	28,664,789

선급금	12,104,646

선급비용	2,222,468

보증금	36,486,069

당기법인세자산	15,836,887

이연법인세자산	88,269,024

이연복리후생비	526,653

기타자산	3,043,965

대손충당금	(8,886,140)

자 산 총 계	11,659,180,322

부 채

Ⅰ.예수부채	2,754,547,133

투자자예수금	2,747,588,639

수입담보금	6,958,494

Ⅱ.당기손익인식금융부채	2,433,072,407

단기매매금융부채	478,868,163

매도유가증권	293,881,547

장내파생상품	120,832,903

장외파생상품	64,153,713

당기손익인식지정금융부채	1,954,204,244

Ⅲ.차입부채	4,430,476,564

차입금	905,771,905

환매조건부채권매도	3,418,054,624

후순위사채	106,650,035

Ⅳ.기타부채	810,345,872

순확정급여부채	95,836,798

충당부채	10,744,918

미지급배당금	1,795

미지급금	280,735,663

미지급비용	72,559,871

임대보증금	7,230,113

선수수익	2,246,925

제세예수금	6,514,080

당기법인세부채	2,936,222

기타부채	331,539,487

부 채 총 계	10,428,441,976

자 본

Ⅰ.자본금	1,062,543,940

Ⅱ.주식발행초과금	1,303

Ⅲ.기타자본항목	(56,356,376)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	64,121,616

Ⅴ.이익잉여금	160,427,863

자 본 총 계	1,230,738,346

부 채 및 자 본 총 계	11,659,180,322

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서
2021회계연도 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
2020회계연도 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일까지
2020회계연도 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
2019회계연도 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사 (단위:천원)

과 목	주석	2021회계연도 3분기	2020회계연도 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	557,070,511	1,783,390,561	511,291,995	2,105,565,860

1.수수료수익	24	117,796,012	344,121,876	118,173,069	292,228,876

2.금융상품평가및처분이익	303,216,039	1,068,637,209	305,358,566	1,485,863,826

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	25	17,684,403	158,105,381	50,021,971	139,523,303

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	25	13,431,847	45,072,495	2,239,909	51,930,752

단기매매금융부채상환이익	25	4,289,608	19,926,182	3,973,294	22,433,415

단기매매금융부채평가이익	25	4,537,813	7,197,102	-	899,696

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익	26	2,485,099	6,908,603	4,387,908	10,879,825

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	26	-	1,133,607	9,245,371	8,379,367

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	1,333	3,890	779	5,008

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	91,785,691	2,335,897	3,758,986

당기손익인식지정금융부채상환이익	26	12,258	1,913,150	2,283,646	3,012,284

당기손익인식지정금융부채평가이익	26	43,260,845	34,722,552	2,003,951	74,760,649

파생상품거래이익	25	188,429,775	584,055,716	216,467,256	1,010,866,425

파생상품평가이익	25	29,076,979	117,794,625	12,393,999	159,409,531

기타포괄손익-공정가치측정증손상차손환입	6,079	18,215	4,585	4,585

3.이자수익	28	50,597,126	144,974,017	43,619,017	126,910,333

4.대출채권평가및처분이익	6,415,522	8,370,501	15,772	15,772

대출채권처분이익	3,990,000	3,990,000	15,772	15,772

대손충당금환입	2,425,522	1,845,846	-	-

기타대출채권처분이익	-	2,534,655	-	-

5.외환거래이익	42,464,258	87,289,370	8,301,453	48,664,389

6.기타영업수익	36,581,554	129,997,588	35,824,118	151,882,664

배당금수익	185,059	7,711,928	59,244	7,275,513

분배금수익	5,471,947	23,214,936	789,016	2,257,984

충당부채환입액	312,862	1,378,788	164,071	837,651

기타대손충당금환입	98,256	134,057	-	-

기타의영업수익	29	30,513,430	97,557,879	34,811,787	141,511,516

Ⅱ.영업비용	501,704,196	1,520,520,574	458,718,244	2,030,105,658

1.수수료비용	24	8,386,920	26,097,157	10,210,124	29,680,220

2.금융상품평가및처분손실	321,676,307	970,370,721	304,370,114	1,509,210,734

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	25	24,867,587	108,167,584	32,915,471	105,911,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	25	6,580,431	26,160,384	-	19,767,738

단기매매금융부채상환손실	25	4,361,361	30,904,906	4,422,733	22,325,180

단기매매금융부채평가손실	25	-	364,098	1,596,163	2,639,856

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실	26	-	1,849,062	1,115,597	1,115,597

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	26	5,927,424	2,995,248	237,447	17,795,562

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	-	22,804	22,804

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	13,681,166	642,477	86,038	1,397,658

당기손익인식지정금융부채상환손실	26	24,878,486	69,075,913	31,606,155	54,100,865

당기손익인식지정금융부채평가손실	26	-	24,990,032	39,284,471	35,073,315

파생상품거래손실	25	177,118,121	538,922,056	193,083,236	1,104,143,281

파생상품평가손실	25	64,261,731	166,298,961	-	144,917,878

3.이자비용	28	14,019,383	39,242,956	12,580,500	50,700,600

4.대출채권평가및처분손실	-	-	238,061	607,013

대손상각비	-	-	238,061	607,013

5.외환거래손실	39,718,736	82,524,471	9,208,037	52,814,398

6.판매비와관리비	106,054,706	348,684,192	99,361,082	263,046,291

급여	66,339,638	221,842,913	62,802,825	152,342,995

퇴직급여	22	3,999,134	12,239,872	4,228,674	12,700,063

복리후생비	6,805,384	21,248,955	5,029,218	17,352,220

전산운용비	4,271,689	12,271,689	3,956,176	11,812,840

임차료	1,299,826	3,778,563	1,270,217	3,710,365

지급수수료	5,324,207	16,869,066	4,496,199	13,663,135

접대비	970,600	3,141,406	954,880	2,477,481

광고선전비	896,073	7,143,751	871,776	2,069,683

감가상각비	5,968,601	17,899,789	5,977,885	18,239,149

조사연구비	472	2,319	1,087	3,135

연수비	46,267	96,107	32,110	104,961

무형자산상각비	629,037	2,105,134	722,705	2,166,446

세금과공과금	4,427,706	15,118,333	4,262,590	12,725,684

기타	5,076,072	14,926,295	4,754,740	13,678,134

7.기타영업비용	11,848,144	53,601,077	22,750,326	124,046,402

충당부채전입액	-	-	(108,289)	99,301

기타대손상각비	-	-	3,095,112	3,555,829

기타의영업비용	29	11,848,144	53,601,077	19,763,503	120,391,272

Ⅲ.영업손익	55,366,315	262,869,987	52,573,751	75,460,202

Ⅳ.영업외수익	30	2,141,536	5,904,134	2,047,269	5,573,485

1.자산처분이익	157,538	231,050	6,499	6,499

2.기타영업외수익	1,983,998	5,673,084	2,040,770	5,566,986

Ⅴ.영업외비용	30	7,065,791	18,864,027	7,690,445	10,084,415

1.자산처분손실	-	3,991	26,618	87,297

2.기타영업외비용	7,065,791	18,860,036	7,663,827	9,997,118

Ⅵ.법인세비용차감전 순이익	50,442,060	249,910,094	46,930,575	70,949,272

Ⅶ.법인세 비용	31	12,300,954	60,661,264	11,722,539	17,380,187

Ⅷ.분기순 이익	38,141,106	189,248,830	35,208,036	53,569,085

Ⅸ.세후기타포괄손익	2,746,301	12,454,003	1,502,399	23,315,257

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	1,499,945	(109,339)	133,099	(498,394)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	-	-	-	4,920

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	1,237,513	12,522,544	1,407,673	23,837,549

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험변동손익	61,242	296,054	399,039	533,735

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험처분손익	(61,242)	(296,054)	(399,039)	(533,735)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	8,843	40,798	(38,373)	(28,818)

Ⅹ.분기총포괄손익	40,887,407	201,702,833	36,710,435	76,884,342

Xl.주당이익

기본보통주당순이익	186원	921원	171원	261원

희석보통주당순이익	174원	848원	167원	256원

기본우선주당순이익	186원	921원	171원	261원

과 목	2020회계연도	2019회계연도

Ⅰ. 영업수익	2,676,908,645	2,111,241,649

1.수수료수익	395,858,119	242,934,010

2.금융상품평가및처분이익	1,845,651,885	1,502,643,802

당기손익-공정가치금융자산처분이익	189,091,179	97,828,663

당기손익-공정가치금융자산평가이익	60,944,256	65,235,569

단기매매금융부채상환이익	27,319,718	13,755,870

단기매매금융부채평가이익	1,992,133	7,462,235

당기손익-공정가치복합금융자산처분이익	18,750,847	16,447,658

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	7,773,126	16,166,681

기타당기손익-공정가치금융자산처분이익	5,657	11,691

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	7,021,466	1,562,662

당기손익인식지정금융부채상환이익	3,487,304	996,923

당기손익인식지정금융부채평가이익	43,965,486	6,442,919

파생상품거래이익	1,313,971,557	984,880,490

파생상품평가이익	171,318,515	291,705,581

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	-	146,860

기타포괄손익-공정가치측정증손상차손환입	10,641	-

3.이자수익	170,770,428	186,290,364

4.대출채권평가및처분이익	1,592,219	3,834,288

대출채권처분이익	15,772	4,069

대손충당금환입	1,576,447	3,830,219

5.외환거래이익	75,626,113	47,435,097

6.기타영업수익	187,409,881	128,104,088

배당금수익	7,318,636	5,123,986

분배금수익	3,316,566	1,436,957

충당부채환입액	1,152,874	804,992

기타의영업수익	175,621,805	120,738,153

Ⅱ. 영업비용	2,560,672,316	2,038,093,024

1.수수료비용	35,562,355	25,429,497

2.금융상품평가및처분손실	1,850,283,213	1,465,602,104

당기손익-공정가치금융자산처분손실	139,749,208	82,963,266

당기손익-공정가치금융자산평가손실	32,558,047	12,784,719

단기매매금융부채상환손실	28,933,655	18,646,203

단기매매금융부채평가손실	4,116,915	904,182

당기손익-공정가치복합금융자산처분손실	1,117,594	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	15,320,208	1,005,440

기타당기손익-공정가치금융자산처분손실	35,798	13,159

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	3,135,166	3,487,908

당기손익인식지정금융부채상환손실	97,166,518	161,211,948

당기손익인식지정금융부채평가손실	50,564,758	79,738,522

파생상품거래손실	1,313,576,116	858,056,239

파생상품평가손실	164,009,230	246,790,518

3.이자비용	63,345,359	109,083,816

5.외환거래손실	95,884,280	41,105,851

6.판매비와관리비	362,790,715	302,151,876

급여	215,642,835	157,889,808

퇴직급여	17,218,589	16,721,659

복리후생비	21,928,058	20,679,997

전산운용비	15,785,951	17,403,983

임차료	4,955,605	5,041,998

지급수수료	18,230,759	16,455,871

접대비	3,134,521	4,025,079

광고선전비	3,600,948	3,407,049

감가상각비	24,181,213	24,496,801

조사연구비	4,363	5,764

연수비	159,323	253,111

무형자산상각비	2,911,413	3,973,383

세금과공과금	16,867,758	13,606,584

기타	18,169,379	18,190,789

7.기타영업비용	152,806,394	94,719,880

충당부채전입액	283,068	207,106

기타대손상각비	2,448,068	3,580,951

기타의영업비용	150,075,258	90,931,823

Ⅲ.영업손익	116,236,329	73,148,625

Ⅳ.영업외수익	15,277,529	7,252,105

1.자산처분이익	7,762,601	19,519

2.기타영업외수익	7,514,928	7,232,586

Ⅴ.영업외비용	11,262,241	4,070,787

1.자산손상차손	198,483	318,025

2.자산처분손실	107,811	388,367

3.기타영업외비용	10,955,947	3,364,395

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	120,251,617	76,329,943

Ⅶ.법인세비용(효익)	28,618,274	(1,452,826)

Ⅷ.당기순이익	91,633,343	77,782,769

Ⅸ.세후기타포괄손익	34,172,047	(2,937,822)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	(369,663)	(3,661,369)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	(1,912,728)	-

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	36,916,044	996,388

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	189,016	1,528,796

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	(603,862)	(1,860,633)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	(46,760)	58,996

Ⅹ.당기총포괄이익	125,805,390	74,844,947

XI.주당손익

기본보통주당순이익	435원	379원

기본우선주당순이익	610원	379원

희석보통주당순이익	419원	363원

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표
2021회계연도 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
2020회계연도 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
2020회계연도 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
2019회계연도 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	총 계

2019.1.1 (2019회계연도 당기초) 수정 전	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	65,198,805	88,780,736	1,160,168,408

회계정책변경의 효과(*1)	-	-	-	-	(4,275,009)	(4,275,009)

2019.1.1 (2019회계연도 당기초) 수정 후	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	65,198,805	84,505,727	1,155,893,399

당기총포괄이익 :

당기순이익	-	-	-	-	77,782,769	77,782,769

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(3,661,369)	-	(3,661,369)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익	-	-	-	996,388	-	996,388

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	-	-	-	1,528,796	-	1,528,796

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	-	-	-	(1,860,633)	-	(1,860,633)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	58,996	-	58,996

기타포괄손익-이익잉여금 대체	-	-	-	1,860,633	(1,860,633)	-

2019.12.31 (2019회계연도 기말)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	64,121,616	160,427,863	1,230,738,346

2020.1.1 (2020회계연도 당기초)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	64,121,616	160,427,863	1,230,738,346

당기총포괄이익 :

당기순이익	-	-	-	-	91,633,343	91,633,343

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(369,663)	-	(369,663)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 처분손익	(1,912,728)	-	(1,912,728)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익	-	-	-	36,916,044	-	36,916,044

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	-	-	-	189,016	-	189,016

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	-	-	-	(603,862)	-	(603,862)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	(46,760)	-	(46,760)

기타포괄손익-이익잉여금 대체	-	-	-	2,516,590	(2,516,590)	-

2020.12.31 (2020회계연도 기말)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	100,810,253	249,544,616	1,356,543,736

2020.1.1 (2020회계연도 3분기초)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	64,121,616	160,427,863	1,230,738,346

분기총포괄이익 :

분기순이익	-	-	-	-	53,569,085	53,569,085

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(498,394)	-	(498,394)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	-	-	-	4,920	-	4,920

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	-	-	-	23,837,549	-	23,837,549

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	(28,818)	-	(28,818)

2020.9.30 (2020회계연도 3분기말)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	87,436,873	213,996,948	1,307,622,688

2021.1.1 (2021회계연도 3분기초)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	100,810,253	249,544,616	1,356,543,736

분기총포괄이익 :

분기순이익	-	-	-	-	189,248,830	189,248,830

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(109,339)	-	(109,339)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	-	-	-	12,522,544	-	12,522,544

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	40,798	-	40,798

소유주와의 거래:

배당금지급	-	-	-	-	(26,327,003)	(26,327,003)

2021.9.30 (2021회계연도 3분기말)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	113,264,256	412,466,443	1,531,919,566

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다. 2019년 1월 1일을 기준으로 K-IFRS 제1116호를 최초 적용하였습니다. 기준서 변경으로 인한 상세정보는 FY2019 감사보고서를 참고하시기 바랍니다.

현 금 흐 름 표
2021회계연도 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
2020회계연도 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
2020회계연도 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
2019회계연도 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	2021회계연도 3분기	2020회계연도 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(307,185,612)	(514,939,515)

1.분기순이익	189,248,830	53,569,085

2.조정사항	(75,996,661)	(68,363,043)

이자수익	(144,974,017)	(126,910,334)

이자비용	39,242,955	50,700,600

배당금수익	(30,926,864)	(9,533,496)

법인세비용	60,661,265	17,380,187

3. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	342,481,048	384,802,143

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	26,160,384	19,767,738

단기매매금융부채평가손실	364,098	2,639,856

파생상품평가손실	166,298,961	144,917,878

당기손익인식지정금융부채평가손실	24,990,032	35,073,315

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	2,995,248	17,795,561

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	642,477	1,397,658

대손상각비	-	607,014

외화환산손실	19,780,151	8,484,084

종업원급여관련	11,766,497	12,229,177

감가상각비	17,899,789	18,239,148

무형자산상각비	2,105,134	2,166,446

충당부채전입액	16,401,942	99,301

기타대손상각비	-	3,555,829

기타영업비용	52,980,355	117,502,208

자산처분손실	3,991	87,297

기타비용	91,989	239,633

4. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(434,656,026)	(464,251,846)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(45,072,495)	(51,930,752)

단기매매금융부채평가이익	(7,197,102)	(899,696)

파생상품평가이익	(117,794,625)	(159,409,531)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(34,722,552)	(74,760,649)

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	(1,133,607)	(8,379,367)

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(91,785,691)	(3,758,986)

기타당기손익-공정가치측정채무상품손상차손환입	(18,215)	(4,585)

대손충당금환입액	(1,845,845)	-

충당부채환입액	(1,793,478)	(837,650)

외화환산이익	(17,145,777)	(4,159,950)

기타대손충당금환입	(134,057)	-

기타영업수익	(97,114,024)	(141,495,019)

자산처분이익	(231,050)	(6,499)

기타수익	(18,667,508)	(18,609,162)

5. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(446,534,770)	(499,010,496)

예치금	(327,427,733)	(120,117,343)

당기손익-공정가치측정금융자산	479,539,124	(1,463,324,644)

파생상품자산	(31,695,886)	(84,891,699)

당기손익-공정가치측정복합금융자산	259,828,997	(9,265,824)

기타당기손익-공정가치측정금융자산	3,832,342	(8,352,159)

손해배상공동기금	(3,233,949)	4,355,717

대출채권	(481,079,419)	(455,022,721)

기타자산	184,712,988	(188,365,109)

투자자예수금	95,599,655	785,304,319

수입담보금	4,632,207	(1,385,159)

매도유가증권	57,840,921	(139,188,447)

파생상품부채	14,813,633	184,890,124

당기손익인식지정금융부채	(199,820,859)	(119,907,348)

환매조건부채권매도	(242,671,536)	940,840,527

확정급여부채	(3,353,954)	(6,742,533)

충당부채	(48,229)	7,071,670

기타부채	(258,003,072)	175,090,133

6. 이자수입	138,051,858	123,172,118

7. 이자지급	(36,312,051)	(52,155,487)

8. 배당금수입	30,926,864	9,626,346

9. 법인세납부	(14,394,704)	(2,328,335)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	3,072,383	27,132,508

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	10,214,933	38,485,092

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	2,498,638	36,529,609

종속기업및관계기업투자 처분	824,000	909,000

유형자산의 처분	1,000	-

투자부동산의 처분	5,648,067	-

무형자산의 처분	-	607,427

보증금의 회수	1,243,228	439,056

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(7,142,550)	(11,352,584)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	-	(118,836)

종속기업및관계기업투자 취득	(513,000)	(7,373,400)

유형자산의 취득	(2,958,706)	(1,085,641)

투자부동산의 취득	(28,016)	-

무형자산의 취득	(2,712,828)	(2,079,898)

보증금의 증가	(930,000)	(694,809)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	366,633,184	568,332,426

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	780,560,833	819,592,102

차입금의 순증가	161,755,131	201,423,822

CP의 증가	255,000,000	575,000,000

환매조건부매도의 순증가	214,100,000	42,215,000

일반사채의 발행	149,543,180	-

임대보증금의 증가	162,522	953,280

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(413,927,649)	(251,259,676)

CP의 감소	(375,000,000)	(240,000,000)

임대보증금의 감소	(1,254,047)	(361,848)

현금배당	(26,327,003)	-

리스부채의상환	(11,346,599)	(10,897,828)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,836,853)	1,898,654

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가 (I+II+III+Ⅳ)	56,683,102	82,424,073

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	719,426,380	756,202,064

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산 (주석32)	776,109,482	838,626,138

과 목	2020회계연도	2019회계연도

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(697,105,114)	552,622,076

1.당기순이익	91,633,343	77,782,769

2.조정사항	(89,441,997)	(85,220,317)

이자수익	(170,770,428)	(186,290,364)

이자비용	63,345,359	109,083,816

배당금수익	(10,635,202)	(6,560,943)

법인세비용(효익)	28,618,274	(1,452,826)

3. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	485,175,015	486,966,198

당기손익-공정가치금융자산평가손실	32,558,047	12,784,720

단기매매금융부채평가손실	4,116,915	904,182

파생상품평가손실	164,009,230	246,790,517

당기손익인식지정금융부채평가손실	50,564,758	79,738,522

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	15,320,208	1,005,440

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	3,135,166	3,487,908

외화환산손실	25,431,988	5,381,391

종업원급여관련	13,832,696	15,004,797

감가상각비	24,181,213	24,496,801

무형자산상각비	2,911,414	3,973,383

충당부채전입액	283,068	207,106

기타대손상각비	2,448,068	3,580,951

기타영업비용	145,836,317	88,477,718

자산손상차손	198,483	318,025

자산처분손실	107,811	388,367

기타비용	239,633	426,370

4. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(517,937,270)	(542,900,643)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(60,944,256)	(65,235,569)

단기매매금융부채평가이익	(1,992,133)	(7,462,235)

파생상품평가이익	(171,318,516)	(291,705,581)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(43,965,486)	(6,442,919)

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	(7,773,126)	(16,166,681)

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	(7,021,466)	(1,562,662)

기타포괄손익-공정가치측정증권처분이익	-	(146,860)

기타포괄손익-공정가치채무상품손상차손환입	(10,641)	-

대손충당금 환입	(1,576,447)	(3,830,219)

충당부채환입액	(1,152,874)	(804,992)

외화환산이익	(14,758,719)	(5,299,757)

기타영업수익	(175,594,976)	(120,727,530)

자산처분이익	(7,762,601)	(19,519)

기타수익	(24,066,029)	(23,496,119)

5. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(779,250,271)	543,341,630

예치금	(3,644,442)	53,603,964

당기손익-공정가치금융자산	(1,657,340,447)	(320,220,943)

파생상품자산	(94,131,674)	16,029,007

당기손익-공정가치복합금융자산	(4,807,558)	(25,602,520)

기타당기손익-공정가치금융자산	(8,878,114)	672,631

손해배상공동기금	5,128,758	(2,568,514)

대출채권	(606,624,226)	151,850,899

기타자산	(483,954,059)	(49,433,019)

투자자예수금	1,089,896,957	200,636,550

수입담보금	(524,092)	(1,083,489)

매도유가증권	(23,493,483)	(48,916,876)

파생상품부채	132,388,746	(124,195,835)

당기손익인식지정금융부채	(128,039,732)	664,688,603

환매조건부채권매도	509,975,365	(34,687,932)

순확정급여부채	(9,907,237)	(5,428,651)

충당부채	5,598,271	(898,612)

기타부채	499,106,696	68,896,368

6. 이자수입	170,894,552	179,326,879

7. 이자지급	(63,011,296)	(105,126,599)

8. 배당금수입	10,728,052	6,468,093

9. 법인세납부	(5,895,242)	(8,015,934)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	33,569,604	2,550,581

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	53,552,039	10,765,400

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	37,805,534	1,606,948

종속기업및관계기업투자 처분	1,490,584	1,189,416

유형자산의 처분	13,009,438	7,463

투자부동산의 처분	-	5,128,007

무형자산의 처분	607,427	220,000

보증금의 회수	639,056	2,613,566

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(19,982,435)	(8,214,819)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	(6,643,107)	-

종속기업 및 관계기업투자주식 취득	(7,590,586)	(1,917,990)

유형자산의 취득	(1,614,666)	(3,658,924)

투자부동산의 취득	(77,105)	-

무형자산의 취득	(3,155,832)	(2,142,185)

보증금의 증가	(901,139)	(495,720)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	621,875,120	(428,448,071)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	636,870,210	307,327

차입금의 증가	607,108,510	-

환매조건부매도의 순증가	28,808,420	-

임대보증금의 증가	953,280	307,327

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(14,995,090)	(428,755,398)

차입금의 순감소	-	(216,269,669)

환매조건부매도의 순감소	-	(177,400,000)

후순위사채의 상환	-	(18,686,752)

임대보증금의 감소	(412,899)	(392,739)

리스부채의 상환	(14,582,191)	(16,006,238)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,884,705	(215,987)

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)	(36,775,685)	126,508,599

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	756,202,064	629,693,466

Ⅶ.당기말 현금및현금성자산(주석33)	719,426,380	756,202,064

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

이 익 잉 여 금 및 결 손 금 처 분 계 산 서
2020회계연도 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지, 처분확정일: 2021년 3월 26일
2019회계연도 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지, 처분확정일: 2020년 3월 29일
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지, 처분확정일: 2019년 3월 29일
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	2020 회계연도	2019 회계연도	2018 회계연도

I. 미처분 이익잉여금	239,985,227	158,899,568	88,673,373

1. 전기이월이익잉여금	150,868,474	87,252,441	(19,756,684)

2. 회계정책변경누적효과 (*1)	-	(4,275,009)	7,680,344

3. 기타포괄손익 잉여금 대체(*2)	(2,516,590)	(1,860,633)	(2,157,013)

4. 당기순이익(손실)	91,633,343	77,782,769	102,906,726

II. 이익잉여금 및 결손금 이입액	-	-	-

1. 이익준비금 환입	-	-	-

2. 대손준비금 환입	-	-	-

3. 기타자본잉여금	-	-	-

4. 전환권대가	-	-	-

5. 자기주식처분이익	-	-	-

Ⅲ. 이익잉여금 및 결손금 처분액	(35,690,202)	(8,031,093)	(1,420,932)

1. 이익준비금 적립	(2,632,700)	-	-

2. 대손준비금 적립	(6,730,499)	(8,031,093)	(1,420,932)

3. 주식할인발행차금 상각	-	-	-

4. 배당금	(26,327,003)	-	-

주당배당금(률) :	-	-

2020회계연도-보통주 : 125원(2.5%) / 우선주: 175원(3.5%)	-	-

차기이월 미처분이익잉여금	204,295,025	150,868,474	87,252,441

(*1) K-IFRS 1109호 및 K-IFRS 1116호 적용에 따른 회계정책변경 효과 (*2) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증? 처분손익 및 당기손익-공정가치 측정 금융부채 자기신용위험 잉여금 대체