유안타증권 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
2019회계연도 3분기 : 2019년 9월 30일 현재
2018회계연도 : 2018년 12월 31일 현재
2017회계연도 : 2017년 12월 31일 현재
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위: 천원)

과 목	주석	2019회계연도 3분기	2018회계연도

자 산

I. 현금및예치금	36	1,538,793,328	1,390,050,620

현금및현금성자산	32,33	840,708,173	640,841,510

예치금	5,33	698,085,155	749,209,110

II. 당기손익-공정가치측정증권	36,37	7,483,032,328	7,278,203,351

당기손익-공정가치금융자산	33	7,068,585,139	6,902,828,274

주식	92,009,331	32,976,978

신주인수권증서	-	55,900

국공채	570,860,229	296,811,169

특수채	1,417,953,802	1,429,398,546

회사채	1,124,826,983	1,251,381,179

집합투자증권	83,051,788	200,313,207

기업어음증권	15,214,680	26,731,212

전자단기사채	106,961,003	174,087,408

외화증권	151,665,972	132,810,517

대여유가증권	6	5,455,929	-

재매입유가증권	6	950,055,569	616,398,581

장내파생상품	7	111,550,712	191,723,237

장외파생상품	7	76,279,806	76,098,662

기타금융자산	3,636,761	6,348,675

투자자예탁금별도예치금(신탁)	2,359,062,574	2,467,693,003

당기손익-공정가치복합금융자산	8	353,863,526	323,026,988

기타당기손익-공정가치금융자산	60,583,663	52,348,089

III. 기타포괄손익-공정가치측정증권	33,36,37	199,953,046	199,393,679

주식	10	172,173,276	168,635,758

출자금	1,910,000	1,910,000

회사채	4,286,382	5,428,034

외화증권	10	17,258,107	19,428,826

기타금융자산	10	4,325,281	3,991,061

IV. 관계기업투자	11	72,497,573	67,316,543

V. 대출채권(상각후원가)	12,13,36,37	2,294,876,313	2,412,264,205

신용공여금	673,749,644	762,295,570

환매조건부채권매수	886,000,000	1,064,400,000

대여금	8,100,969	8,746,403

대출금	717,192,250	557,288,882

대지급금	5,120,727	5,225,392

부도어음	99,008	99,008

기타대출채권	68,022,744	82,097,261

대손충당금	(63,409,029)	(67,888,311)

VI. 유형자산	14,17,33	136,651,560	62,984,771

VIl. 투자부동산	15,17,33,37	92,807,227	91,558,996

VIII. 무형자산	16	33,523,005	35,638,281

IX. 기타자산	458,425,579	324,386,659

미수금	13,18,36	272,997,013	147,674,705

미수수익	35,008,520	28,354,371

선급금	13,540,012	12,072,831

선급비용	2,060,602	6,516,309

보증금	36,37	39,135,497	37,762,083

당기법인세자산	11,955,489	6,826,719

이연법인세자산	31	83,850,374	83,671,038

이연복리후생비	541,572	569,774

기타자산	7,612,086	5,898,482

대손충당금	13	(8,275,586)	(4,959,653)

자 산 총 계	12,310,559,959	11,861,797,105

부 채

I. 예수부채	19	2,600,618,730	2,554,079,404

투자자예수금	36	2,593,525,162	2,546,037,420

수입담보금	7,093,568	8,041,984

II. 당기손익인식금융부채	36,37	2,338,137,304	2,049,814,297

단기매매금융부채	604,048,610	766,199,991

매도유가증권	6	321,869,312	349,356,475

장내파생상품	7	199,307,341	346,401,029

장외파생상품	7	82,871,957	70,442,487

당기손익인식지정금융부채	9	1,734,088,694	1,283,614,306

III. 차입부채	36,37	5,408,390,535	5,442,036,146

차입금	20	1,757,036,862	1,691,997,570

환매조건부채권매도	20	3,541,404,931	3,631,148,556

후순위사채	20	109,948,742	118,890,020

IV. 기타부채	722,039,908	626,328,896

순확정급여부채	22	100,612,876	82,096,598

충당부채	21,33	11,055,343	9,042,794

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	22,36	203,806,948	141,270,499

미지급비용	36	64,453,027	80,782,950

임대보증금	36,37	7,006,132	6,749,464

선수수익	1,595,480	1,060,011

제세예수금	5,549,382	6,685,186

당기법인세부채	6,822,263	27,027

이연법인세부채	-	1,170,097

기타부채	22	321,136,662	297,442,475

부 채 총 계	11,069,186,477	10,672,258,743

자 본

I. 지배기업주주지분	23	1,241,373,482	1,189,538,362

자본금	1	1,062,543,940	1,062,543,940

주식발행초과금	1,303	1,303

기타자본항목	(56,356,376)	(56,356,376)

기타포괄손익누계액	70,898,578	76,195,557

이익잉여금	164,286,037	107,153,938

II. 비지배지분	-	-

자 본 총 계	1,241,373,482	1,189,538,362

부 채 및 자 본 총 계	12,310,559,959	11,861,797,105

과 목	2017회계연도

자 산

I .현금및예치금	1,484,413,354

현금및현금성자산	679,310,760

예치금	805,102,594

Ⅱ.당기손익-공정가치측정증권	-

당기손익-공정가치금융자산	-

주식	-

신주인수권증서	-

국공채	-

특수채	-

회사채	-

집합투자증권	-

기업어음증권	-

전자단기사채	-

외화증권	-

대여유가증권	-

재매입유가증권	-

장내파생상품	-

장외파생상품	-

기타금융자산	-

투자자예탁금별도예치금(신탁)	-

당기손익-공정가치복합금융자산	-

기타당기손익-공정가치금융자산	-

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정증권	-

주식	-

출자금	-

특수채	-

회사채	-

외화증권	-

기타금융자산	-

Ⅳ.상각후원가측정증권	-

회사채	-

V .당기손익인식금융자산	6,911,185,922

단기매매금융자산	4,018,159,885

주식	88,329,953

국공채	199,188,671

특수채	1,629,616,004

회사채	1,064,742,519

집합투자증권	174,891,567

기업어음증권	45,870,218

전자단기사채	34,078,721

외화증권	123,865,436

대여유가증권	626,767

재매입유가증권	459,246,123

장내파생상품	135,486,439

장외파생상품	49,570,421

기타단기매매금융자산	12,647,046

당기손익인식지정금융자산	2,893,026,037

VI .매도가능금융자산	301,188,003

주식	180,074,208

출자금	3,015,127

특수채	49,050,473

회사채	4,930,728

집합투자증권	286,823

외화증권	34,273,151

기타매도가능금융자산	29,557,493

VII .만기보유금융자산	1,927,950

회사채	1,927,950

VIII. 관계기업투자	51,982,824

IX. 대출채권(상각후원가)	-

신용공여금	-

환매조건부채권매수	-

대여금	-

대출금	-

사모사채	-

대지급금	-

부도어음	-

부도채권	-

기타대출채권	-

대손충당금	-

X. 대출채권	2,182,776,535

신용공여금	865,253,995

환매조건부채권매수	850,700,000

대여금	8,749,263

대출금	424,926,846

사모사채	5,905,947

대지급금	4,234,357

부도채권	3

부도어음	136,136

기타대출채권	83,056,432

대손충당금	(60,186,444)

Xl .유형자산	64,335,803

XIl.투자부동산	124,439,882

XIIl.무형자산	42,235,187

XIV.기타자산	486,687,947

미수금	302,692,592

미수수익	34,180,654

선급금	12,577,834

선급비용	3,781,496

보증금	39,216,542

당기법인세자산	13,607,996

이연법인세자산	81,130,038

이연복리후생비	565,369

기타자산	4,282,404

대손충당금	(5,346,978)

자 산 총 계	11,651,173,407

부 채

Ⅰ.예수부채	2,788,214,967

투자자예수금	2,781,162,957

수입담보금	7,052,010

Ⅱ.당기손익인식금융부채	1,907,149,701

단기매매금융부채	679,554,986

매도유가증권	448,543,781

장내파생상품	176,874,926

장외파생상품	54,136,279

당기손익인식지정금융부채	1,227,594,715

Ⅲ.차입부채	5,260,645,267

차입금	1,803,738,122

환매조건부채권매도	3,267,723,425

일반사채	77,329,755

후순위사채	111,853,965

Ⅳ.기타부채	595,733,772

순확정급여부채	64,569,606

충당부채	11,856,741

미지급배당금	1,795

미지급금	234,133,098

미지급비용	55,501,784

임대보증금	5,674,404

선수수익	1,279,701

제세예수금	7,914,397

당기법인세부채	10,906,189

이연법인세부채	689,100

기타부채	203,206,957

부 채 총 계	10,551,743,707

자 본

Ⅰ.지배기업주주지분	1,099,397,334

자본금	1,062,448,240

주식발행초과금	-

기타자본항목	(56,356,376)

기타포괄손익누계액	95,823,339

이익잉여금(결손금)	(2,517,869)

Ⅱ.비지배지분	32,366

자 본 총 계	1,099,429,700

부 채 및 자 본 총 계	11,651,173,407

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 2017회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
2019회계연도 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
2018회계연도 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2017회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	주석	2019회계연도 3분기	2018회계연도 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	465,856,567	1,639,264,041	407,528,403	1,394,697,578

1. 수수료수익	24	51,976,497	167,365,700	53,078,466	212,853,513

2. 금융상품평가및처분이익	304,312,611	1,143,846,073	260,269,718	885,974,083

당기손익-공정가치금융자산처분이익	25	28,893,150	78,513,014	30,624,693	116,087,160

당기손익-공정가치금융자산평가이익	25	13,052,005	62,058,294	18,118,658	73,540,478

단기매매금융부채상환이익	25	3,262,783	9,573,636	3,069,436	21,048,811

단기매매금융부채평가이익	25	-	1,586,732	1,320,067	2,186,260

당기손익-공정가치복합금융자산처분이익	26	6,564,753	13,912,827	3,852,677	10,404,704

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	26	1,956,777	19,432,174	4,215,342	11,647,950

기타당기손익-공정가치금융자산처분이익	3,017	9,035	6,955	15,876

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	972,111	3,231,305	5,896,063	8,921,894

당기손익인식지정금융부채상환이익	26	79,421	989,188	3,749	483,361

당기손익인식지정금융부채평가이익	26	14,261,718	12,626,012	4,494,020	12,183,600

파생상품거래이익	25	224,428,384	644,687,472	160,661,062	536,247,780

파생상품평가이익	25	10,838,492	297,079,524	28,006,996	93,206,209

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	-	146,860	-	-

3. 이자수익	28	55,604,129	169,913,441	53,415,363	159,692,242

4. 대출채권평가및처분이익	4,259,005	5,290,203	439,447	440,572

대출채권처분이익	4,069	4,069	439,447	440,572

대손충당금환입	4,254,936	5,286,134	-	-

5. 외환거래이익	15,030,971	57,950,570	12,129,924	52,826,703

6. 기타영업수익	34,673,354	94,898,054	28,195,485	82,910,465

배당금수익	122,882	4,707,127	45,245	4,711,891

분배금수익	334,815	964,656	2,035,600	2,079,806

충당부채환입액	10,381	552,109	10,914	10,914

기타대손충당금환입	131,859	-	-	220,551

기타의영업수익	29	34,073,417	88,674,162	26,103,726	75,887,303

II. 영업비용	447,489,284	1,576,937,522	-	389,486,002	1,319,471,097

1. 수수료비용	24	5,651,826	18,055,978	6,512,590	21,498,964

2. 금융상품평가및처분손실	301,589,255	1,115,025,519	245,474,699	849,023,969

당기손익-공정가치금융자산처분손실	25	24,318,186	63,840,318	18,316,704	85,623,070

당기손익-공정가치금융자산평가손실	25	1,419,133	6,094,980	1,986,595	15,496,929

단기매매금융부채상환손실	25	3,173,753	13,243,279	5,231,062	32,946,611

단기매매금융부채평가손실	25	1,333,595	683,841	-	598,751

당기손익-공정가치복합금융자산처분손실	26	-	-	-	442,137

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	26	67,186	361,664	220,337	631,269

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	17,276	933,116	-	555,246

당기손익인식지정금융부채상환손실	26	41,975,978	120,368,540	16,449,661	41,307,082

당기손익인식지정금융부채평가손실	26	-	79,074,409	15,505,715	37,445,400

파생상품거래손실	25	201,558,504	589,846,178	131,165,354	487,825,947

파생상품평가손실	25	27,725,644	240,579,194	56,599,271	146,151,527

3. 이자비용	28	29,877,028	97,245,554	29,080,850	87,302,206

4. 대출채권평가및처분손실	1,695,069	2,604,002	555,345	5,058,771

대출채권처분손실	-	-	-	111,752

대손상각비	13	1,695,069	2,604,002	555,345	4,947,019

5. 외환거래손실	9,995,084	45,385,822	14,477,689	47,290,794

6. 판매비와관리비	74,820,740	231,763,404	76,614,525	257,435,166

급여	38,866,515	120,929,564	40,589,365	141,686,208

퇴직급여	22	3,983,513	12,439,998	2,917,172	12,180,732

복리후생비	5,167,055	16,455,523	4,645,258	15,338,978

전산운용비	4,285,080	12,758,588	5,216,264	15,862,062

임차료	1,431,746	3,899,363	4,711,992	14,173,983

지급수수료	4,223,334	12,866,337	3,924,736	12,124,779

접대비	1,012,469	3,235,221	942,445	2,741,484

광고선전비	760,528	2,721,507	1,058,004	3,456,427

감가상각비	6,322,027	18,622,023	1,777,962	5,323,347

조사연구비	9,404	22,672	6,864	17,083

연수비	65,524	249,652	87,728	261,702

무형자산상각비	693,702	3,312,276	2,620,191	7,962,895

세금과공과금	3,295,373	10,027,750	3,558,464	11,755,427

기타	4,704,470	14,222,930	4,558,080	14,550,059

7. 기타영업비용	23,860,282	66,857,243	16,770,304	51,861,227

충당부채전입액	-	121,500	113,708	127,628

기타대손상각비	-	3,315,203	118,620	73,997

기타의영업비용	29	23,860,282	63,420,540	16,537,976	51,659,602

III. 영업이익	18,367,283	62,326,519	18,042,401	75,226,481

IV. 영업외수익	30	2,333,071	9,151,526	4,638,721	25,473,535

1. 자산처분이익	2,096	38,017	42,922	17,382,659

2. 기타영업외수익	1,191,873	5,254,820	3,948,639	6,447,419

3. 지분법이익	11	1,139,102	3,858,689	647,160	1,643,457

V. 영업외비용	30	1,001,018	3,104,844	1,276,310	3,107,494

1.자산손상차손	-	-	167,576	167,576

2.자산처분손실	-	4,840	-	686,438

3.기타영업외비용	859,793	2,550,789	921,478	1,573,872

4.지분법손실	11	141,225	549,215	187,256	679,608

VI. 법인세비용차감전순이익	19,699,336	68,373,201	21,404,812	97,592,522

VII. 법인세비용	31	2,898,533	6,966,092	1,168,617	5,903,251

VIII. 분기순이익	16,800,803	61,407,109	20,236,195	91,689,271

IX. 세후기타포괄손익	(2,201,473)	(5,296,980)	1,232,902	(3,430,425)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	(1,429,639)	(8,792,158)	(1,134,541)	(2,157,563)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(1,669,663)	1,906,404	2,476,087	(1,048,794)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	4,168	16,885	193	279

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 변동손익	471,539	1,644,204	9,949	213,813

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 처분손익	(471,539)	(1,644,204)	(9,949)	(213,813)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	(249)	87,006	26,980	(653,612)

지분법자본변동	295,253	360,108	(7,960)	(117,123)

해외사업환산손익	598,657	1,124,775	(127,857)	546,388

X. 분기총포괄이익	14,599,330	56,110,129	21,469,097	88,258,846

분기연결순손익의 귀속	16,800,803	61,407,109	20,236,195	91,689,271

지배기업주주지분순손익	16,800,803	61,407,109	20,236,203	91,688,473

비지배지분순손익	-	-	(8)	798

분기연결총포괄손익의 귀속	14,599,330	56,110,129	21,469,097	88,258,846

지배기업주주지분총포괄손익	14,599,330	56,110,129	21,480,056	88,267,448

비지배지분총포괄손익	-	-	(10,959)	(8,602)

XI. 지배기업주주지분에 대한 주당이익

기본보통주당순이익	81원	296원	98원	446원

희석보통주당순이익	79원	284원	90원	395원

기본우선주당순이익	93원	334원	98원	446원

과 목	2018회계연도	2017회계연도

Ⅰ.영업수익	2,037,181,455	1,928,025,083

1.수수료수익	269,556,006	226,570,758

2.금융상품평가및처분이익	1,385,527,314	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익	150,834,439	-

당기손익-공정가치금융자산평가이익	79,222,061	-

단기매매금융부채상환이익	25,598,301	-

단기매매금융부채평가이익	2,847,516	-

당기손익-공정가치복합금융자산처분이익	12,087,832	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	14,605,144	-

기타당기손익-공정가치금융자산처분이익	19,646	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	12,093,389	-

당기손익인식지정금융부채상환이익	523,082	-

당기손익인식지정금융부채평가이익	31,370,545	-

파생상품거래이익	882,582,531	-

파생상품평가이익	173,733,661	-

기타포괄손익-공정가치측정증권처분이익	5,117	-

기타포괄손익-공정가치측정증손상차손환입	4,050	-

3.금융상품평가및처분이익	-	1,395,266,160

단기매매금융자산처분이익	-	150,623,945

단기매매금융자산평가이익	-	9,315,195

단기매매금융부채상환이익	-	28,599,191

단기매매금융부채평가이익	-	1,313,875

당기손익인식지정금융자산처분이익	-	9,917,664

당기손익인식지정금융자산평가이익	-	47,025,633

당기손익인식지정금융부채상환이익	-	1,412,358

당기손익인식지정금융부채평가이익	-	12,464,282

파생상품거래이익	-	1,061,482,141

파생상품평가이익	-	66,350,178

매도가능금융자산처분이익	-	6,761,698

4.이자수익	212,175,359	185,179,633

5.대출채권평가및처분이익	440,572	286,858

대출채권처분이익	440,572	-

대손충당금환입	-	265,770

기타대출채권처분이익	-	21,089

6.외환거래이익	61,623,262	41,639,903

7.기타영업수익	107,858,942	79,081,770

배당금수익	4,775,334	5,619,695

분배금수익	2,917,063	140,922

충당부채환입액	-	5,717,293

기타대손충당금환입	132,905	-

기타의영업수익	100,033,640	67,603,860

Ⅱ.영업비용	1,946,033,709	1,869,573,197

1.수수료비용	28,374,926	27,186,554

2.금융상품평가및처분손실	1,318,977,952	-

당기손익-공정가치금융자산처분손실	119,949,305	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실	17,270,820	-

단기매매금융부채상환손실	40,200,178	-

단기매매금융부채평가손실	396,084	-

당기손익-공정가치복합금융자산처분손실	442,137	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	219,840	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	555,246	-

당기손익인식지정금융부채상환손실	58,346,028	-

당기손익인식지정금융부채평가손실	23,117,092	-

파생상품거래손실	814,823,538	-

파생상품평가손실	243,625,109	-

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	32,575	-

3.금융상품평가및처분손실	-	1,308,592,252

단기매매금융자산처분손실	-	97,355,213

단기매매금융자산평가손실	-	24,352,335

단기매매금융부채상환손실	-	58,741,744

단기매매금융부채평가손실	-	1,108,414

당기손익인식지정금융자산처분손실	-	157,541

당기손익인식지정금융자산평가손실	-	1,570,984

당기손익인식지정금융부채상환손실	-	50,805,621

당기손익인식지정금융부채평가손실	-	23,330,212

파생상품거래손실	-	919,249,832

파생상품평가손실	-	123,259,639

매도가능금융자산처분손실	-	192,724

매도가능금융자산손상차손	-	8,467,993

4.이자비용	116,757,832	99,356,764

5.대출채권평가및처분손실	6,696,743	177,167

대출채권처분손실	110,668	-

대손상각비	6,586,075	-

기타대출채권평가및처분손실	-	177,167

6.외환거래손실	56,635,437	83,319,817

7.판매비와관리비	333,661,674	301,483,506

급여	180,710,701	149,165,260

퇴직급여	16,159,908	13,386,256

복리후생비	20,702,186	19,073,585

전산운용비	20,550,173	22,316,491

임차료	18,982,095	18,823,107

지급수수료	16,460,344	19,947,930

접대비	3,708,460	2,680,219

광고선전비	4,454,026	3,350,211

감가상각비	7,098,353	7,366,946

조사연구비	22,142	19,936

연수비	364,318	427,163

무형자산상각비	10,511,448	11,344,878

세금과공과금	14,701,510	14,790,121

기타	19,236,010	18,791,403

8.기타영업비용	84,929,145	49,457,137

충당부채전입액	131,692	33,575

기타대손상각비	-	-

기타의영업비용	84,797,453	49,423,562

Ⅲ.영업이익	91,147,746	58,451,886

Ⅳ.영업외수익	30,517,541	22,305,669

1.자산처분이익	17,176,289	103,807

2.기타영업외수익	7,625,550	18,644,491

3.지분법이익	5,715,702	3,557,371

Ⅴ.영업외비용	7,488,030	9,434,549

1.자산손상차손	167,576	-

2.자산처분손실	472,966	839,603

3.기타영업외비용	4,147,935	5,095,252

4.지분법손실	2,699,553	3,499,694

Ⅵ.법인세비용차감전순손익	114,177,257	71,323,006

Ⅶ.법인세비용	9,465,235	640,354

Ⅷ.당기순이익	104,712,022	70,682,652

Ⅸ.세후기타포괄손익	(11,166,474)	(3,970,305)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	(4,693,863)	1,402,740

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	126,812	-

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	(471,683)	-

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 변동손익	(5,831,374)	-

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 처분손익	(232,010)	-

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(617,831)	-

매도가능금융자산평가손익	-	(3,115,716)

지분법자본변동	(55,259)	(453,946)

해외사업환산손익	608,734	(1,803,383)

Ⅹ.당기총포괄이익	93,545,548	66,712,347

당기연결순손익의 귀속	104,712,022	70,682,652

지배기업주주지분순손익	104,711,277	70,682,851

비지배지분순손익	745	(199)

당기연결총포괄손익의 귀속	93,545,548	66,712,347

지배기업주주지분총포괄손익	93,554,293	66,723,915

비지배지분총포괄손익	(8,745)	(11,568)

XI.지배기업주주지분에 대한 주당이익

기본보통주당순이익	509원	344원

희석보통주당순이익	456원	321원

기본우선주당순이익	509원	344원

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 2017회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표
2019회계연도 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
2018회계연도 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
2018회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	자 본 금	주식발행초과금	기 타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	비지배지분	총 계

2017.1.1 (2017 회계연도 전기초)	1,062,448,235	(56,356,376)	99,782,275	(73,200,720)	43,934	1,032,717,348

총포괄이익 :

당기순이익	-	-	-	70,682,851	(199)	70,682,652

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	1,402,740	-	-	1,402,740

매도가능금융자산평가손익	-	-	(3,115,716)	-	-	(3,115,716)

(부의)지분법자본변동	-	-	(453,946)	-	-	(453,946)

해외사업환산손익	-	-	(1,792,014)	-	(11,369)	(1,803,383)

소유주와의 거래 :

전환사채 발행 및 전환	5	-	-	-	-	5

2017.12.31 (2017 회계연도 전기말)	1,062,448,240	(56,356,376)	95,823,339	(2,517,869)	32,366	1,099,429,700

2018.1.1 (2018회계연도 기초) 수정 전	1,062,448,240	-	(56,356,376)	95,823,339	(2,517,869)	32,366	1,099,429,700

회계정책변경의 효과(*1)	-	-	-	(10,626,321)	7,116,053	-	(3,510,268)

2018.1.1 (2018회계연도 기초) 수정 후	1,062,448,240	-	(56,356,376)	85,197,018	4,598,184	32,366	1,095,919,432

당기총포괄이익 :

당기순이익	-	-	-	-	104,711,277	745	104,712,022

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(4,693,863)	-	-	(4,693,863)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익	-	-	-	126,812	-	-	126,812

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 처분손익	-	-	-	(471,683)	-	-	(471,683)

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	-	-	-	(5,831,374)	-	-	(5,831,374)

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	-	-	-	(232,010)	-	-	(232,010)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	(617,831)	-	(617,831)

(부의)지분법자본변동	-	-	-	(55,259)	-	(55,259)

해외사업환산손익	-	-	-	618,224	-	(9,490)	608,734

기타포괄손익-이잉잉여금 대체	-	-	-	2,155,523	(2,155,523)	-	-

소유주와의 거래 :

전환사채의 전환	95,700	1,303	-	-	-	-	97,003

자본금의 회수	-	-	-	-	-	(23,621)	(23,621)

2018.12.31 (2018회계연도 기말)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	76,195,557	107,153,938	-	1,189,538,362

2018.1.1 (2018회계연도 3분기초)	1,062,448,240	-	(56,356,376)	85,197,018	4,598,184	32,366	1,095,919,432

분기총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	-	91,688,472	798	91,689,271

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(2,157,563)	-	-	(2,157,563)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	-	-	-	(1,048,794)	-	-	(1,048,794)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	-	-	-	279	-	-	279

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	(653,612)	-	-	(653,612)

당기손익-공정가치지정금융부채자기신용위험변동손익	-	-	-	213,813	-	-	213,813

당기손익-공정가치지정금융부채자기신용위험처분손익	-	-	-	(213,813)	-	-	(213,813)

(부의)지분법자본변동	-	-	-	(117,123)	-	-	(117,123)

해외사업환산손익	-	-	-	555,788	-	(9,400)	546,388

소유주와의 거래 :

전환사채의 전환	95,700	1,303	-	-	-	-	97,003

자본금의회수	-	-	-	-	-	(23,654)	(23,655)

2018.9.30 (2018회계연도 3분기말)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	81,775,993	96,286,656	110	1,184,251,626

2019.1.1 (2019회계연도 3분기초) 수정 전	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	76,195,557	107,153,938	-	1,189,538,362

회계정책변경의 효과(*1)	-	-	-	-	(4,275,009)	-	(4,275,009)

2019.1.1 (2019회계연도 3분기초) 수정 후	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	76,195,557	102,878,929	-	1,185,263,353

분기총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	-	61,407,109	-	61,407,109

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(8,792,158)	-	-	(8,792,158)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	-	-	-	1,906,404	-	-	1,906,404

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	-	-	-	16,885	-	-	16,885

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	87,006	-	-	87,006

당기손익-공정가치지정금융부채자기신용위험변동손익	-	-	-	1,644,204	-	-	1,644,204

당기손익-공정가치지정금융부채자기신용위험처분손익	-	-	-	(1,644,204)	-	-	(1,644,204)

(부의)지분법자본변동	-	-	-	360,108	-	-	360,108

해외사업환산손익	-	-	-	1,124,775	-	-	1,124,775

2019.9.30 (2019회계연도 3분기말)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	70,898,578	164,286,037	-	1,241,373,482

(* 1) 당분기 자본변동표는 기업회계기준서 제1116호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전분기 자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다 (주석38 참조).

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

2017회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
2019회계연도 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
2018회계연도 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	2019회계연도 3분기	2018회계연도 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	487,841,737	159,178,509

1.분기순이익	61,407,109	91,689,271

2.조정사항	(71,373,577)	(73,278,481)

이자수익	(169,913,441)	(159,692,242)

이자비용	97,245,555	87,302,207

배당금 및 분배금수익	(5,671,783)	(6,791,697)

법인세비용	6,966,092	5,903,251

3.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	439,950,007	287,766,118

당기손익-공정가치금융자산평가손실	6,094,980	15,496,928

단기매매금융부채평가손실	683,841	598,750

파생상품평가손실	240,579,194	146,151,527

당기손익인식지정금융부채평가손실	79,074,409	37,445,400

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	361,664	631,269

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	933,116	555,246

대손상각비	2,604,001	4,947,019

외화환산손실	10,349,799	4,905,092

종업원급여관련	11,481,875	12,044,213

감가상각비	18,622,023	5,323,347

무형자산상각비	3,312,276	7,962,895

충당부채전입액	121,500	127,628

기타대손상각비	3,315,203	73,997

기타영업비용	61,572,298	49,969,185

자산손상차손	-	167,576

자산처분손실	4,840	686,438

지분법손실	549,215	679,608

기타비용	289,773	-

4.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(509,501,084)	(322,493,332)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(62,058,294)	(73,540,478)

단기매매금융부채평가이익	(1,586,731)	(2,186,259)

파생상품평가이익	(297,079,524)	(93,206,209)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(12,626,012)	(12,183,600)

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	(19,432,174)	(11,647,950)

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	(3,231,305)	(8,921,894)

기타포괄손익-공정가치측정증권처분이익	(146,860)	-

대손충당금환입	(5,286,134)	-

외화환산이익	(14,811,690)	(11,995,208)

기타대손충당금환입	-	(220,551)

기타영업수익	(88,617,535)	(75,869,627)

자산처분이익	(38,017)	(17,382,659)

지분법이익	(3,858,689)	(1,643,457)

충당부채환입	(552,109)	(10,914)

기타수익	(176,010)	(13,684,526)

5.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	500,832,585	114,607,796

예치금	65,844,310	187,390,667

당기손익-공정가치금융자산	(201,292,765)	(131,580,257)

파생상품자산	1,188,007	(104,253,134)

당기손익-공정가치복합금융자산	(14,081,007)	(36,638,723)

기타당기손익-공정가치금융자산	(989,021)	2,137,366

손해배상공동기금	(5,060,694)	(2,766,163)

대출채권	268,381,744	(52,489,927)

기타자산	(121,428,507)	12,215,487

투자자예수금	59,026,279	(107,769,745)

수입담보금	(948,415)	2,617,709

매도유가증권	(26,584,274)	(170,002,505)

파생상품부채	(18,918,281)	131,375,977

당기손익인식지정금융부채	432,943,976	(27,810,900)

환매조건부채권매도	86,356,376	245,599,178

확정급여부채	(4,304,714)	(2,994,543)

충당부채	(629,947)	(3,578,557)

기타부채	(18,670,481)	173,155,866

6.이자수입	162,682,746	148,966,799

7.이자지급	(97,291,068)	(87,998,560)

8.배당금 및 분배금수입	5,578,933	6,809,361

9.법인세납부	(4,443,914)	(6,890,463)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	1,411,596	38,341,401

1.투자활동으로 인한 현금유입액	12,085,063	60,853,602

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	2,743,189	9,027,901

종속기업및관계기업투자의 처분	2,835,070	1,702,862

유형자산의 처분	7,463	15,265

투자부동산의 처분	5,128,007	47,921,542

무형자산의 처분	220,000	286,900

보증금의 회수	1,151,334	1,899,132

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(10,673,467)	(22,512,201)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	(2,300)	(182,875)

종속기업및관계기업투자의 취득	(5,465,960)	(14,246,660)

유형자산의 취득	(3,245,613)	(3,314,452)

무형자산의 취득	(1,419,387)	(3,297,206)

보증금의 증가	(540,207)	(1,471,008)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(291,123,010)	(45,759,919)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	282,327	57,056,038

차입금의 순증가	-	55,712,777

임대보증금의 증가	282,327	1,343,261

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(291,405,337)	(102,815,957)

차입금의 순감소	(84,231,696)	-

환매조건부채권매도의 순감소	(176,100,000)	(102,493,939)

후순위전환사채의 상환	(18,686,752)	-

임대보증금의 감소	(221,247)	(322,018)

리스부채의 상환	(12,165,642)	-

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,736,339	988,273

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(I+II+III+Ⅳ)	199,866,663	152,748,264

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	640,841,510	679,310,760

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산(주석32)	840,708,173	832,059,024

과 목	2018회계연도	2017회계연도

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	72,848,210	(266,321,954)

1.당기순이익	104,712,022	70,682,652

2.조정사항	(93,644,689)	(90,943,132)

이자수익	(212,175,359)	(185,179,633)

이자비용	116,757,832	99,356,764

배당금수익	(7,692,397)	(5,760,617)

법인세비용	9,465,235	640,354

3.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	418,221,143	296,949,226

당기손익-공정가치금융자산평가손실	17,270,820	-

단기매매금융자산평가손실	-	24,352,335

단기매매금융부채평가손실	396,085	1,108,414

파생상품평가손실	243,625,109	123,259,639

당기손익인식지정금융자산평가손실	-	1,570,984

당기손익인식지정금융부채평가손실	23,117,092	23,330,212

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	219,840	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	555,246	-

매도가능금융자산처분손실	-	192,724

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	32,575	-

매도가능금융자산손상차손	-	8,467,993

대손상각비	6,586,075	-

외화환산손실	5,309,173	30,939,267

종업원급여관련	16,054,120	13,236,271

감가상각비	7,098,353	7,366,946

무형자산상각비	10,511,448	11,344,878

충당부채전입액	131,692	33,575

기타대손상각비	-	-

기타영업비용	83,973,419	47,406,691

자산손상차손	167,576	-

자산처분손실	472,966	839,603

지분법손실	2,699,554	3,499,694

4.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(445,277,914)	(239,249,038)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(79,222,061)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(9,315,195)

단기매매금융부채평가이익	(2,847,516)	(1,313,875)

파생상품평가이익	(173,733,661)	(66,350,178)

당기손익인식지정금융자산평가이익	-	(47,025,633)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(31,370,545)	(12,464,282)

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	(14,605,144)	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	(12,093,389)	-

기타포괄손익-공정가치측정증권처분이익	(5,117)	-

기타포괄손익-공정가치채무상품손상차손환입	(4,050)	-

매도가능금융자산처분이익	-	(6,761,698)

대손충당금환입	-	(265,770)

외화환산이익	(6,209,697)	(12,732,334)

기타대손충당금 환입	(132,905)	(5,717,293)

기타영업수익	(99,853,620)	(64,453,335)

자산처분이익	(17,176,289)	(103,807)

지분법이익	(5,715,702)	(3,557,371)

기타수익	(2,308,218)	(9,188,267)

5.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(4,942,896)	(403,281,182)

예치금	61,196,087	(337,930,633)

당기손익-공정가치금융자산	(100,959,055)	-

단기매매금융자산	-	(568,864,580)

파생상품자산	(132,847,509)	(45,923,607)

당기손익인식지정금융자산	-	(195,393,613)

당기손익-공정가치복합금융자산	(39,611,273)	-

기타당기손익-공정가치금융자산	1,152,637	-

손해배상공동기금	(6,969,544)	(2,302,359)

대출채권	(98,844,976)	(56,423,317)

기타자산	154,864,426	(110,634,569)

투자자예수금	(236,046,365)	54,048,091

수입담보금	989,974	(1,826,833)

매도유가증권	(96,735,874)	292,259,780

파생상품부채	145,593,688	(2,183,451)

당기손익인식지정금융부채	93,730,579	289,717,790

환매조건부채권매도	231,125,131	14,690,485

확정급여부채	(4,001,417)	(2,755,787)

충당부채	(3,059,013)	(7,831,362)

기타부채	25,479,608	278,072,783

6.이자수입	210,188,243	178,922,392

7.이자지급	(111,732,404)	(92,689,477)

8.배당금수입	7,710,103	5,761,447

9.법인세납부	(12,385,398)	7,525,158

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	85,411,087	19,762,685

1.투자활동으로 인한 현금유입액	112,098,510	84,335,385

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	58,023,018	-

매도가능증권금융자산의 감소	-	53,018,510

관계기업의 처분	3,469,862	13,090,748

유형자산의 처분	22,532	51,126

투자부동산의 처분	47,921,542	14,706,643

무형자산의 처분	286,900	621,790

보증금의 회수	2,374,656	2,846,568

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(26,687,423)	(64,572,700)

기타포괄손익-공정가치측정증권의취득	-	-

매도가능증권의 취득	-	(51,992,633)

관계기업투자주식 취득	(16,781,660)	(5,932,901)

유형자산의 취득	(4,014,349)	(2,743,533)

투자부동산취득	-	(131,893)

무형자산의 취득	(4,377,179)	(2,739,525)

보증금의 증가	(1,514,235)	(1,032,215)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(200,839,526)	90,397,682

1.재무활동으로 인한 현금유입액	133,712,311	264,503,124

차입금의 순증가	-	263,962,232

환매조건부매도의 순증가	132,300,000	-

임대보증금의 증가	1,412,311	540,892

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(334,551,837)	(174,105,442)

차입금의 순감소	(255,219,820)	-

환매조건부매도의 순감소	-	(56,395,642)

일반사채의 상환	(78,999,749)	-

후순위사채의 상환	-	(117,509,383)

임대보증금의 감소	(332,268)	(200,417)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,110,979	(574,319)

Ⅴ.현금및현금성자산의 감소	(38,469,250)	(156,735,906)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	679,310,760	836,046,666

VII.기말 현금및현금성자산	640,841,510	679,310,760

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 2017회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.