유안타증권 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
2018회계연도 3분기 : 2018년 9월 30일 현재
2017회계연도 : 2017년 12월 31일 현재
2016회계연도 : 2016년 12월 31일 현재
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위: 천원)

과 목	주석	2018회계연도 3분기	2017회계연도

자 산

I .현금및예치금	35	1,461,348,099	1,484,413,354

현금및현금성자산	31,32	832,059,024	679,310,760

예치금	5,32	629,289,075	805,102,594

Ⅱ.당기손익-공정가치측정증권	35,36	7,218,563,886	-

당기손익-공정가치금융자산	32	6,857,613,769	-

주식	99,772,710	-

신주인수권증서	44,200	-

국공채	137,414,119	-

특수채	1,717,368,748	-

회사채	1,313,969,731	-

집합투자증권	216,223,610	-

기업어음증권	104,071,952	-

전자단기사채	61,310,598	-

외화증권	131,677,306	-

대여유가증권	6	5,377,500	-

재매입유가증권	6	348,065,353	-

장내파생상품	7	134,668,862	-

장외파생상품	7	55,119,709	-

기타금융자산	8,911,445	-

투자자예탁금별도예치금(신탁)	2,523,617,926	-

당기손익-공정가치복합금융자산	8	316,961,631	-

기타당기손익-공정가치금융자산	43,988,486	-

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정증권	32,35,36	246,680,754	-

주식	10	168,591,996	-

출자금	1,910,000	-

특수채	49,006,548	-

회사채	5,286,711	-

외화증권	17,978,336	-

기타금융자산	10	3,907,163	-

Ⅳ.상각후원가측정증권	35,36	1,902,897	-

회사채	1,902,897	-

V .당기손익인식금융자산	35,36	-	6,911,185,922

단기매매금융자산	32	-	4,018,159,885

주식	-	88,329,953

국공채	-	199,188,671

특수채	-	1,629,616,004

회사채	-	1,064,742,519

집합투자증권	-	174,891,567

기업어음증권	-	45,870,218

전자단기사채	-	34,078,721

외화증권	-	123,865,436

대여유가증권	6	-	626,767

재매입유가증권	6	-	459,246,123

장내파생상품	7	-	135,486,439

장외파생상품	7	-	49,570,421

기타단기매매금융자산	-	12,647,046

당기손익인식지정금융자산	-	2,893,026,037

VI .매도가능금융자산	32,35,36	-	301,188,003

주식	-	180,074,208

출자금	-	3,015,127

특수채	-	49,050,473

회사채	-	4,930,728

집합투자증권	-	286,823

외화증권	-	34,273,151

기타매도가능금융자산	10	-	29,557,493

VII .만기보유금융자산	35,36	-	1,927,950

회사채	-	1,927,950

VIII. 관계기업투자	11	64,138,695	51,982,824

IX. 대출채권(상각후원가)	12,13,35,36	2,252,860,008	-

신용공여금	928,500,205	-

환매조건부채권매수	871,200,000	-

대여금	8,625,129	-

대출금	424,000,032	-

사모사채	-	-

대지급금	5,262,902	-

부도어음	-	-

부도채권	136,136	-

기타대출채권	82,097,259	-

대손충당금	(66,961,655)	-

X. 대출채권	12,13,35,36	-	2,182,776,535

신용공여금	-	865,253,995

환매조건부채권매수	-	850,700,000

대여금	-	8,749,263

대출금	-	424,926,846

사모사채	-	5,905,947

대지급금	-	4,234,357

부도채권	-	3

부도어음	-	136,136

기타대출채권	-	83,056,432

대손충당금	-	(60,186,444)

Xl .유형자산	14,32	63,650,846	64,335,803

XIl .투자부동산	15,32,36	91,967,427	124,439,882

XIIl .무형자산	16	37,108,912	42,235,187

XIV. 기타자산	475,041,202	486,687,947

미수금	13,17,35	291,460,270	302,692,592

미수수익	41,508,100	34,180,654

선급금	12,315,855	12,577,834

선급비용	4,589,969	3,781,496

보증금	35,36	38,415,297	39,216,542

당기법인세자산	3,688,921	13,607,996

이연법인세자산	30	82,588,914	81,130,038

이연복리후생비	561,486	565,369

기타자산	5,174,001	4,282,404

대손충당금	13	(5,261,611)	(5,346,978)

자 산 총 계	11,913,262,726	11,651,173,407

부 채

Ⅰ.예수부채	18	2,683,512,309	2,788,214,967

투자자예수금	35	2,673,842,590	2,781,162,957

수입담보금	9,669,719	7,052,010

Ⅱ.당기손익인식금융부채	35,36	1,791,038,958	1,907,149,701

단기매매금융부채	592,961,272	679,554,986

매도유가증권	6	276,953,768	448,543,781

장내파생상품	7	237,569,214	176,874,926

장외파생상품	7	78,438,290	54,136,279

당기손익인식지정금융부채	9	1,198,077,686	1,227,594,715

Ⅲ.차입부채	35,36	5,495,669,452	5,260,645,267

차입금	19	1,888,850,189	1,803,738,122

환매조건부채권매도	19	3,410,570,663	3,267,723,425

일반사채	19	78,601,117	77,329,755

후순위사채	19	117,647,483	111,853,965

Ⅳ.기타부채	758,790,381	595,733,772

순확정급여부채	21	75,941,249	64,569,606

충당부채	20,32	8,508,271	11,856,741

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	21,35	265,249,088	234,133,098

미지급비용	35	73,275,005	55,501,784

임대보증금	35,36	6,676,092	5,674,404

선수수익	2,571,206	1,279,701

제세예수금	5,081,081	7,914,397

당기법인세부채	480	10,906,189

이연법인세부채	874,319	689,100

기타부채	21	320,611,795	203,206,957

부 채 총 계	10,729,011,100	10,551,743,707

자 본

Ⅰ.지배기업주주지분	22	1,184,251,516	1,099,397,334

자본금	1	1,062,543,940	1,062,448,240

주식발행초과금	1,303	-

기타자본항목	(56,356,376)	(56,356,376)

기타포괄손익누계액	81,775,993	95,823,339

이익잉여금(결손금)	96,286,656	(2,517,869)

Ⅱ.비지배지분	110	32,366

자 본 총 계	1,184,251,626	1,099,429,700

부 채 및 자 본 총 계	11,913,262,726	11,651,173,407

과 목	2016회계연도

자 산

Ⅰ.현금및예치금	1,333,476,766

현금및현금성자산	836,046,666

예치금	497,430,100

Ⅱ.당기손익인식금융자산	6,135,704,072

단기매매금융자산	3,481,801,211

주식	15,312,601

국공채	290,294,471

특수채	1,642,031,218

회사채	692,632,766

집합투자증권	59,630,013

기업어음증권	2,000,986

전자단기사채	45,552,601

외화증권	98,434,053

대여유가증권	7,255,883

재매입유가증권	425,458,037

장내파생상품	101,534,786

장외파생상품	92,394,759

기타단기매매금융자산	9,269,037

당기손익인식지정금융자산	2,653,902,861

Ⅲ.매도가능금융자산	299,457,838

주식	185,936,884

출자금	2,812,607

특수채	40,095,927

집합투자증권	195,668

외화증권	38,255,992

기타매도가능금융자산	32,160,760

Ⅳ.만기보유금융자산	2,073,257

회사채	2,073,257

Ⅴ.관계기업투자	63,327,170

Ⅵ.대출채권	1,903,349,284

신용공여금	703,155,993

환매조건부채권매수	952,200,000

대여금	7,689,661

대출금	206,264,122

사모사채	3,293,986

대지급금	7,788,801

부도채권	507

부도어음	136,136

기타대출채권	91,548,937

대손충당금	(68,728,859)

Ⅶ.유형자산	66,983,466

Ⅷ.투자부동산	141,596,051

Ⅸ.무형자산	51,531,615

Ⅹ.기타자산	365,555,425

미수금	188,503,476

미수수익	30,351,668

선급금	15,055,617

선급비용	4,134,484

보증금	40,771,732

당기법인세자산	12,684,794

이연법인세자산	72,493,427

이연복리후생비	566,436

기타자산	12,675,908

대손충당금	(11,682,117)

자 산 총 계	10,363,054,944

부 채

Ⅰ.예수부채	2,735,551,683

투자자예수금	2,726,672,840

수입담보금	8,878,843

Ⅱ.당기손익인식금융부채	1,333,353,673

단기매매금융부채	388,355,413

매도유가증권	156,489,463

장내파생상품	199,619,708

장외파생상품	32,246,242

당기손익인식지정금융부채	944,998,260

Ⅲ.차입부채	4,942,641,964

차입금	1,319,426,527

환매조건부채권매도	3,309,428,582

일반사채	75,548,062

후순위사채	238,238,793

Ⅳ.기타부채	318,790,276

순확정급여부채	56,711,866

충당부채	28,677,748

미지급배당금	1,795

당기법인세부채	1,817,475

이연법인세부채	1,610,937

미지급금	131,581,024

미지급비용	41,060,204

임대보증금	5,349,075

선수수익	1,344,253

제세예수금	4,800,388

기타부채	45,835,511

부 채 총 계	9,330,337,596

자 본

Ⅰ.지배기업주주지분	1,032,673,414

자본금	1,062,448,235

기타자본항목	(56,356,376)

기타포괄손익누계액	99,782,275

이익잉여금(이월결손금)	(73,200,720)

Ⅱ.비지배지분	43,934

자 본 총 계	1,032,717,348

부 채 및 자 본 총 계	10,363,054,944

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
2018회계연도 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
2017회계연도 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	주석	2018회계연도 3분기	2017회계연도 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	407,528,403	1,394,697,578	423,601,233	1,321,170,440

1.수수료수익	23	53,078,466	212,853,513	59,254,655	164,345,400

2.금융상품평가및처분이익	260,269,718	885,974,083	-	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익	24	30,624,693	116,087,160	-	-

당기손익-공정가치금융자산평가이익	24	18,118,658	73,540,478	-	-

단기매매금융부채상환이익	24	3,069,436	21,048,811	-	-

단기매매금융부채평가이익	24	1,320,067	2,186,260	-	-

당기손익-공정가치복합금융자산처분이익	25	3,852,677	10,404,704	-	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	25	4,215,342	11,647,950	-	-

기타당기손익-공정가치금융자산처분이익	6,955	15,876	-	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	5,896,063	8,921,894	-	-

당기손익인식지정금융부채상환이익	25	3,749	483,361	-	-

당기손익인식지정금융부채평가이익	25	4,494,020	12,183,600	-	-

파생상품거래이익	24	160,661,062	536,247,780	-	-

파생상품평가이익	24	28,006,996	93,206,209	-	-

3.금융상품평가및처분이익	-	-	286,775,139	938,228,505

단기매매금융자산처분이익	24	-	-	41,634,059	94,765,616

단기매매금융자산평가이익	24	-	-	7,191,000	21,097,579

단기매매금융부채상환이익	24	-	-	8,496,102	17,995,825

단기매매금융부채평가이익	24	-	-	-	2,256,970

당기손익인식지정금융자산처분이익	25	-	-	6,086,604	7,274,912

당기손익인식지정금융자산평가이익	25	-	-	18,994,350	45,511,511

당기손익인식지정금융부채상환이익	25	-	-	421,703	541,308

당기손익인식지정금융부채평가이익	25	-	-	2,247,014	3,019,344

파생상품거래이익	24	-	-	184,898,019	690,200,185

파생상품평가이익	24	-	-	16,672,003	53,360,101

매도가능금융자산처분이익	26	-	-	134,285	2,205,154

4.이자수익	27	53,415,363	159,692,242	47,473,738	135,366,271

5.대출채권평가및처분이익	439,447	440,572	550,154	313,249

대출채권처분이익	439,447	440,572	-	-

대손충당금환입	-	-	550,068	313,163

기타대출채권처분이익	-	-	86	86

6.외환거래이익	12,129,924	52,826,703	11,504,024	37,121,400

7.기타영업수익	28,195,485	82,910,465	18,043,523	45,795,615

배당금수익	45,245	4,711,891	119,533	4,969,985

분배금수익	2,035,600	2,079,806	39	139,742

충당부채환입액	10,914	10,914	-	-

기타대손충당금환입	-	220,551	6,135,582	5,770,660

기타의영업수익	28	26,103,726	75,887,303	11,788,369	34,915,228

Ⅱ.영업비용	-	389,486,002	1,319,471,097	409,263,575	1,287,230,761

1.수수료비용	23	6,512,590	21,498,964	7,303,168	20,038,208

2.금융상품평가및처분손실	245,474,699	849,023,969	-	-

당기손익-공정가치금융자산처분손실	24	18,316,704	85,623,070	-	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실	24	1,986,595	15,496,929	-	-

단기매매금융부채상환손실	24	5,231,062	32,946,611	-	-

단기매매금융부채평가손실	24	-	598,751	-	-

당기손익-공정가치복합금융자산처분손실	25	-	442,137	-	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	25	220,337	631,269	-	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	-	555,246	-	-

당기손익인식지정금융부채상환손실	25	16,449,661	41,307,082	-	-

당기손익인식지정금융부채평가손실	25	15,505,715	37,445,400	-	-

파생상품거래손실	24	131,165,354	487,825,947	-	-

파생상품평가손실	24	56,599,271	146,151,527	-	-

3.금융상품평가및처분손실	-	-	290,272,608	902,907,816

단기매매금융자산처분손실	24	-	-	28,966,743	62,181,534

단기매매금융자산평가손실	24	-	-	2,834,961	16,646,494

단기매매금융부채상환손실	24	-	-	16,835,709	32,747,758

단기매매금융부채평가손실	24	-	-	6,786,559	16,294,117

당기손익인식지정금융자산처분손실	25	-	-	153,524	157,541

당기손익인식지정금융자산평가손실	-	-	-	4,975

당기손익인식지정금융부채상환손실	25	-	-	18,260,132	30,629,109

당기손익인식지정금융부채평가손실	25	-	-	12,359,201	37,658,240

파생상품거래손실	24	-	-	190,017,972	516,171,252

파생상품평가손실	24	-	-	8,900,459	183,222,929

매도가능금융자산처분손실	26	-	-	67,590	72,566

매도가능금융자산손상차손	26	-	-	5,089,758	7,121,301

4.이자비용	27	29,080,850	87,302,206	24,193,101	74,361,185

5.대출채권평가및처분손실	555,345	5,058,771	-	-

대출채권처분손실	-	111,752	-	-

대손상각비	13	555,345	4,947,019	-	-

6.외환거래손실	14,477,689	47,290,794	3,119,946	42,249,912

7.판매비와관리비	76,614,525	257,435,166	76,186,122	222,451,832

급여	40,589,365	141,686,208	38,510,853	108,863,364

퇴직급여	21	2,917,172	12,180,732	3,389,745	9,935,715

복리후생비	4,645,258	15,338,978	4,825,877	14,684,644

전산운용비	5,216,264	15,862,062	5,573,708	16,868,242

임차료	4,711,992	14,173,983	4,677,209	13,930,677

지급수수료	3,924,736	12,124,779	4,877,980	14,725,840

접대비	942,445	2,741,484	673,593	1,828,284

광고선전비	1,058,004	3,456,427	686,073	2,291,694

감가상각비	1,777,962	5,323,347	1,839,279	5,601,225

조사연구비	6,864	17,083	4,703	14,765

연수비	87,728	261,702	74,195	320,419

무형자산상각비	2,620,191	7,962,895	2,811,752	8,593,546

세금과공과금	3,558,464	11,755,427	3,424,957	10,039,566

기타	4,558,080	14,550,059	4,816,198	14,753,851

8.기타영업비용	16,770,304	51,861,227	8,188,630	25,221,808

충당부채전입액	20	113,708	127,628	14,123	24,103

기타대손상각비	17	118,620	73,997	-	-

기타의영업비용	28	16,537,976	51,659,602	8,174,507	25,197,705

Ⅲ.영 업 이익	-	18,042,401	75,226,481	14,337,658	33,939,679

Ⅳ.영업외수익	29	-	4,638,721	25,473,535	12,109,452	19,856,267

1.자산처분이익	42,922	17,382,659	63,966	76,507

2.기타영업외수익	3,948,639	6,447,419	11,288,898	16,237,684

3.지분법이익	11	647,160	1,643,457	756,588	3,542,076

Ⅴ.영업외비용	29	-	1,276,310	3,107,494	2,099,183	8,003,912

1.자산손상차손	167,576	167,576	-	-

2.자산처분손실	-	686,438	628,423	814,975

3.기타영업외비용	921,478	1,573,872	550,384	4,625,282

4.지분법손실	11	187,256	679,608	920,376	2,563,655

Ⅵ.법인세비용차감전순손익	21,404,812	97,592,522	24,347,927	45,792,034

Ⅶ.법인세비용	30	1,168,617	5,903,251	1,508,669	1,150,829

Ⅷ.분기순이익	20,236,195	91,689,271	22,839,258	44,641,205

Ⅸ.세후기타포괄손익	1,232,902	(3,430,425)	2,010,117	(10,033,718)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	(1,134,541)	(2,157,563)	1,055,808	(222,125)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	2,476,087	(1,048,794)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	193	279	-	-

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 변동손익	9,949	213,813	-	-

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 처분손익	(9,949)	(213,813)	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	26,980	(653,612)	-	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	733,355	(8,670,616)

지분법자본변동	(7,960)	(117,123)	120,984	(326,136)

해외사업환산손익	(127,857)	546,388	99,970	(814,841)

Ⅹ.분기총포괄이익	21,469,097	88,258,846	24,849,375	34,607,487

분기연결순손익의 귀속	20,236,195	91,689,271	22,839,258	44,641,205

지배기업주주지분순손익	20,236,203	91,688,473	22,839,258	44,641,265

비지배지분순손익	(8)	798	-	(60)

분기연결총포괄손익의 귀속	21,469,097	88,258,846	24,849,375	34,607,487

지배기업주주지분총포괄손익	21,480,056	88,267,448	24,847,348	34,617,745

비지배지분총포괄손익	(10,959)	(8,602)	2,027	(10,258)

XI.지배기업주주지분에 대한 주당이익

기본보통주당순이익	98원	446원	111원	218원

희석보통주당순이익	90원	395원	103원	209원

기본우선주당순이익	98원	446원	111원	218원

과 목	2017회계연도	2016회계연도

Ⅰ. 영업수익	1,928,025,083	1,460,456,185

1.수수료수익	226,570,758	201,425,765

2.금융상품평가및처분이익	1,395,266,160	977,692,012

단기매매금융자산처분이익	150,623,945	71,570,056

단기매매금융자산평가이익	9,315,195	6,160,069

단기매매금융부채상환이익	28,599,191	13,684,360

단기매매금융부채평가이익	1,313,875	1,527,518

당기손익인식지정금융자산처분이익	9,917,664	5,880,937

당기손익인식지정금융자산평가이익	47,025,633	43,450,300

당기손익인식지정금융부채상환이익	1,412,358	3,891,891

당기손익인식지정금융부채평가이익	12,464,282	4,656,176

파생상품거래이익	1,061,482,141	733,146,185

파생상품평가이익	66,350,178	70,073,913

매도가능금융자산처분이익	6,761,698	23,650,607

3.이자수익	185,179,633	164,248,628

4.대출채권평가및처분이익	286,858	9,839,417

대손충당금환입	265,770	9,714,336

기타 대출채권처분이익	21,089	125,081

5.외환거래이익	41,639,903	42,977,600

6.기타영업수익	79,081,770	64,272,763

배당금수익	5,619,695	5,345,127

분배금수익	140,922	64,269

충당금환입액	5,717,293	-

기타의영업수익	67,603,860	58,863,367

Ⅱ. 영업비용	1,869,573,197	1,447,286,784

1.수수료비용	27,186,554	20,353,476

2.금융상품평가및처분손실	1,308,592,252	963,631,217

단기매매금융자산처분손실	97,355,213	67,185,303

단기매매금융자산평가손실	24,352,335	11,829,175

단기매매금융부채상환손실	58,741,744	11,319,459

단기매매금융부채평가손실	1,108,414	743,159

당기손익인식지정금융자산처분손실	157,541	893,296

당기손익인식지정금융자산평가손실	1,570,984	2,326,045

당기손익인식지정금융부채상환손실	50,805,621	40,598,048

당기손익인식지정금융부채평가손실	23,330,212	22,935,642

파생상품거래손실	919,249,832	726,121,744

파생상품평가손실	123,259,639	76,727,989

매도가능금융자산처분손실	192,724	533,400

매도가능금융자산손상차손	8,467,993	2,417,957

3.이자비용	99,356,764	105,612,676

4.대출채권평가및처분손실	177,167	-

기타대출채권평가및처분손실	177,167	-

5.외환거래손실	83,319,817	40,289,921

6.판매비와관리비	301,483,506	292,352,231

급여	149,165,260	128,829,904

퇴직급여	13,386,256	12,767,654

복리후생비	19,073,585	20,153,855

전산운용비	22,316,491	24,085,108

임차료	18,823,107	19,697,373

지급수수료	19,947,930	24,302,733

접대비	2,680,219	2,619,683

광고선전비	3,350,211	8,479,033

감가상각비	7,366,946	7,869,561

조사연구비	19,936	21,015

연수비	427,163	796,010

무형자산상각비	11,344,878	11,988,255

세금과공과금	14,790,121	11,825,785

기타	18,791,403	18,916,262

7.기타영업비용	49,457,137	25,047,263

충당부채전입액	33,575	1,018,879

기타의영업비용	49,423,562	23,413,115

Ⅲ.영업이익	58,451,886	13,169,401

Ⅳ.영업외수익	22,305,669	27,659,558

1.자산처분이익	103,807	2,359,443

2.지분법이익	3,557,371	11,330,962

3.기타영업외수익	18,644,491	13,969,153

Ⅴ.영업외비용	9,434,549	7,816,716

1.자산처분손실	839,603	1,618,219

2.지분법손실	3,499,694	774,221

3.기타영업외비용	5,095,252	5,424,276

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	71,323,006	33,012,243

Ⅶ.법인세비용	640,354	1,704,588

Ⅷ.당기순이익	70,682,652	31,307,655

Ⅸ.세후기타포괄손익	(3,970,305)	11,703,298

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 순확정급여부채의 재측정요소	1,402,740	(994,801)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.매도가능금융자산평가손익	(3,115,716)	12,775,233

2.(부의)지분법자본변동	(453,946)	(537,723)

3.해외사업환산손익	(1,803,383)	460,589

Ⅹ.당기총포괄이익	66,712,347	43,010,953

당기연결순이익의 귀속	70,682,652	31,307,655

지배기업주주지분순이익	70,682,851	31,320,434

비지배지분순손익	(199)	(12,779)

당기연결총포괄이익의 귀속	66,712,347	43,010,953

지배기업주주지분총포괄이익	66,723,915	43,019,033

비지배지분총포괄손익	(11,568)	(8,080)

XI.지배기업주주지분에 대한 주당이익

기본보통주당순이익	344원	152원

기본우선주당순이익	344원	152원

희석보통주당순이익	321원	152원

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다. 2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표
2018회계연도 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
2017회계연도 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	자 본 금	주식발행초과금	기 타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	비지배지분	총 계

2016.1.1 (2016 회계연도 전기초)	1,062,448,235	100,842,952	88,083,676	(261,720,482)	52,014	989,706,395

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	31,320,434	(12,779)	31,307,655

순확정급여의 재측정요소	-	-	(994,801)	-	-	(994,801)

매도가능증권평가손익	-	-	12,775,233	-	-	12,775,233

(부의)지분법자본변동	-	-	(537,723)	-	-	(537,723)

해외사업환산손익	-	-	455,890	-	4,699	460,589

소유주와의 거래 :

기타자본항목의 변동	-	(157,199,328)	-	157,199,328	-	-

2016.12.31 (2016 회계연도 전기말)	1,062,448,235	(56,356,376)	99,782,275	(73,200,720)	43,934	1,032,717,348

2017.1.1 (2017 회계연도 당기초)	1,062,448,235	(56,356,376)	99,782,275	(73,200,720)	43,934	1,032,717,348

총포괄이익 :

당기순이익	-	-	-	70,682,851	(199)	70,682,652

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	1,402,740	-	-	1,402,740

매도가능금융자산평가손익	-	-	(3,115,716)	-	-	(3,115,716)

(부의)지분법자본변동	-	-	(453,946)	-	-	(453,946)

해외사업환산손익	-	-	(1,792,014)	-	(11,369)	(1,803,383)

소유주와의 거래 :

전환사채 발행 및 전환	5	-	-	-	-	5

2017.12.31 (2017 회계연도 당기말)	1,062,448,240	(56,356,376)	95,823,339	(2,517,869)	32,366	1,099,429,700

2017.1.1 (2017 회계연도 3분기초)	1,062,448,235	-	(56,356,376)	99,782,275	(73,200,720)	43,934	1,032,717,348

분기 총포괄이익 :

분기순이익(손실)	-	-	-	-	44,641,265	(60)	44,641,205

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(222,125)	-	-	(222,125)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(8,670,616)	-	-	(8,670,616)

(부의)지분법자본변동	-	-	-	(326,136)	-	-	(326,136)

해외사업환산손익	-	-	-	(804,643)	-	(10,198)	(814,841)

소유주와의 거래 :

전환사채 의 전환	5	-	-	-	-	-	5

2017.09.30 (2017 회계연도 3분기말)	1,062,448,240	-	(56,356,376)	89,758,755	(28,559,455)	33,676	1,067,324,840

2018.1.1 (2018회계연도 3분기초) 수정 전	1,062,448,240	-	(56,356,376)	95,823,339	(2,517,869)	32,366	1,099,429,699

회계정책변경의 효과(*1)	-	-	-	(10,626,321)	7,116,053	-	(3,510,268)

2018.1.1 (2018회계연도 3분기초 ) 수정 후	1,062,448,240	-	(56,356,376)	85,197,018	4,598,184	32,366	1,095,919,432

분기 총포괄 이익 :

분기순이익	-	-	-	-	91,688,472	798	91,689,271

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(2,157,563)	-	-	(2,157,563)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익	-	-	-	(1,048,794)	-	-	(1,048,794)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 처분손익	-	-	-	279	-	-	279

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	-	-	-	213,813	-	-	213,813

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	-	-	-	(213,813)	-	-	(213,813)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	(653,612)	-	-	(653,612)

(부의)지분법자본변동	-	-	-	(117,123)	-	-	(117,123)

해외사업환산손익	-	-	-	555,788	-	(9,400)	546,388

소유주와의 거래 :

전환사채 의 전환	95,700	1,303	-	-	-	-	97,003

자본금의 회수	-	-	-	-	-	(23,654)	(23,655)

2018.09.30 (2018회계연도 3분기말)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	81,775,993	96,286,656	110	1,184,251,626

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다. 2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
2018회계연도 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
2017회계연도 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	2018회계연도 3분기	2017회계연도 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	159,178,509	12,199,058

1.분기순이익	91,689,271	44,641,205

2.조정사항	(73,278,481)	(64,963,983)

이자수익	(159,692,242)	(135,366,270)

이자비용	87,302,207	74,361,185

배당금수익	(6,791,697)	(5,109,727)

법인세비용	5,903,251	1,150,829

3.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	287,766,118	320,886,775

당기손익-공정가치금융자산평가손실	15,496,928	-

단기매매금융자산평가손실	-	16,646,494

단기매매금융부채평가손실	598,750	16,294,117

파생상품평가손실	146,151,527	183,222,929

당기손익인식지정금융자산평가손실	-	4,975

당기손익인식지정금융부채평가손실	37,445,400	37,658,240

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	631,269	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	555,246	-

매도가능금융자산처분손실	-	72,566

매도가능금융자산손상차손	-	7,121,301

대손상각비	4,947,019	-

외화환산손실	4,905,092	9,463,656

종업원급여관련	12,044,213	10,046,321

감가상각비	5,323,347	5,601,225

무형자산상각비	7,962,895	8,593,546

충당부채전입액	127,628	24,103

기타대손상각비	73,997	-

기타영업비용	49,969,185	22,758,672

자산손상차손	167,576	-

자산처분손실	686,438	814,975

지분법손실	679,608	2,563,655

4.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(322,493,332)	(195,769,269)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(73,540,478)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(21,097,579)

단기매매금융부채평가이익	(2,186,259)	(2,256,970)

파생상품평가이익	(93,206,209)	(53,360,101)

당기손익인식지정금융자산평가이익	-	(45,511,511)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(12,183,600)	(3,019,344)

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	(11,647,950)	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	(8,921,894)	-

매도가능금융자산처분이익	-	(2,205,154)

대손충당금환입	-	(313,164)

외화환산이익	(11,995,208)	(17,663,233)

기타대손충당금환입	(220,551)	(5,770,660)

기타영업수익	(75,869,627)	(31,764,703)

자산처분이익	(17,382,659)	(76,507)

지분법이익	(1,643,457)	(3,542,076)

충당부채환입	(10,914)	-

기타수익	(13,684,526)	(9,188,267)

5.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	114,607,796	(159,437,594)

예치금	187,390,667	(485,928,752)

당기손익-공정가치금융자산	(131,580,257)	-

단기매매금융자산	-	(296,176,603)

당기손익인식지정금융자산	-	(272,604,769)

파생상품자산	(104,253,134)	(8,312,503)

당기손익-공정가치복합금융자산	(36,638,723)	-

기타당기손익-공정가치금융자산	2,137,366	-

손해배상공동기금	(2,766,163)	909,395

대출채권	(52,489,927)	(20,532,102)

기타자산	12,215,487	(197,846,710)

투자자예수금	(107,769,745)	66,118,921

수입담보금	2,617,709	105,703

매도유가증권	(170,002,505)	339,732,505

파생상품부채	131,375,977	36,830,179

당기손익인식지정금융부채	(27,810,900)	450,888,934

환매조건부채권매도	245,599,178	19,543,363

확정급여부채	(2,994,543)	(1,929,432)

충당부채	(3,578,557)	(6,428,261)

기타부채	173,155,866	216,192,538

6.이자수입	148,966,799	129,508,773

7.이자지급	(87,998,560)	(69,269,584)

8.배당금수입	6,809,361	5,109,727

9.법인세납부	(6,890,463)	1,493,008

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	38,341,401	21,313,506

1.투자활동으로 인한 현금유입액	60,853,602	32,058,988

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	9,027,901	-

매도가능금융자산의 처분	-	8,872,900

종속기업및관계기업투자의 처분	1,702,862	6,122,524

유형자산의 처분	15,265	7,161

투자부동산의 처분	47,921,542	14,406,643

무형자산의 처분	286,900	567,289

보증금의 회수	1,899,132	2,082,471

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(22,512,201)	(10,745,482)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	(182,875)	-

매도가능금융자산의 취득	-	(1,519,704)

관계기업투자의 취득	(14,246,660)	(3,523,901)

유형자산의 취득	(3,314,452)	(1,963,584)

투자부동산의 취득	-	(131,893)

무형자산의 취득	(3,297,206)	(2,583,185)

보증금의 증가	(1,471,008)	(1,023,215)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(45,759,919)	(164,882,969)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	57,056,038	208,379,237

차입금의 순증가	55,712,777	208,028,645

임대보증금의 증가	1,343,261	350,592

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(102,815,957)	(373,262,206)

환매조건부매도의 순감소	(102,493,939)	(255,563,156)

후순위전환사채의 상환	-	(117,509,383)

임대보증금의 감소	(322,018)	(189,667)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	988,273	13,245,212

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)	152,748,264	(118,125,193)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	679,310,760	836,046,666

Ⅶ. 분기말 현 금및현금성자 산(주석30 )	832,059,024	717,921,473

과 목	2017회계연도	2016회계연도

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(266,321,954)	(990,481,900)

1.당기순이익	70,682,652	31,307,655

2.조정사항	(90,943,132)	(62,340,760)

이자수익	(185,179,633)	(164,248,628)

이자비용	99,356,764	105,612,676

배당금수익	(5,760,617)	(5,409,396)

법인세비용	640,354	1,704,588

3.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	296,949,226	180,788,888

단기매매금융자산평가손실	24,352,335	11,829,175

단기매매금융부채평가손실	1,108,414	743,159

당기손익인식지정금융자산평가손실	1,570,984	2,326,045

당기손익인식지정금융부채평가손실	23,330,212	22,935,642

파생상품평가손실	123,259,639	76,727,989

매도가능금융자산처분손실	192,724	533,399

매도가능금융자산손상차손	8,467,993	2,417,957

외화환산손실	30,939,267	4,336,529

종업원급여관련	13,236,271	11,847,132

감가상각비	7,366,946	7,869,561

무형자산상각비	11,344,878	11,988,255

충당부채전입액	33,575	1,018,879

기타대손상각비	-	615,269

기타영업비용	47,406,691	23,207,457

자산처분손실	839,603	1,618,219

지분법손실	3,499,694	774,221

4.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(239,249,038)	(249,774,129)

단기매매금융자산평가이익	(9,315,195)	(6,160,069)

단기매매금융부채평가이익	(1,313,875)	(1,527,518)

당기손익인식지정금융자산평가이익	(47,025,633)	(43,450,300)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(12,464,282)	(4,656,176)

파생상품평가이익	(66,350,178)	(70,073,913)

매도가능금융자산처분이익	(6,761,698)	(23,650,607)

대손충당금환입	(265,770)	(9,714,336)

외화환산이익	(12,732,334)	(8,852,803)

기타대손충당금 환입	(5,717,293)	-

기타영업수익	(64,453,335)	(58,749,367)

자산처분이익	(103,807)	(2,359,443)

지분법이익	(3,557,371)	(11,330,962)

기타수익	(9,188,267)	(9,248,635)

5.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(403,281,182)	(957,301,900)

예치금	(337,930,633)	(70,383,022)

단기매매금융자산	(568,864,580)	(1,066,597,015)

당기손익인식금융자산	(195,393,613)	49,814,189

파생상품자산	(45,923,607)	(59,770,780)

손해배상공동기금	(2,302,359)	(3,797,737)

대출채권	(56,423,317)	(65,533,184)

기타자산	(110,634,569)	(8,875,061)

투자자예수금	54,048,091	(32,623,845)

수입담보금	(1,826,833)	3,915,707

매도유가증권	292,259,780	30,232,400

파생상품부채	(2,183,451)	52,275,273

당기손익인식지정금융부채	289,717,790	178,666,603

환매조건부채권매도	14,690,485	48,352,936

확정급여부채	(2,755,787)	(2,683,845)

충당부채	(7,831,362)	(2,756,921)

기타부채	278,072,783	(7,537,598)

6.이자수입	178,922,392	160,411,946

7.이자지급	(92,689,477)	(97,695,274)

8.배당금수입	5,761,447	5,409,396

9.법인세납부	7,525,158	(1,287,722)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	19,762,685	(20,622,348)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	84,335,385	66,310,439

매도가능증권금융자산의 감소	53,018,510	39,372,553

관계기업의 처분	13,090,748	9,044,905

유형자산의 처분	51,126	66,181

투자부동산의 처분	14,706,643	6,733,813

무형자산의 처분	621,790	14,842

보증금의 회수	2,846,568	11,078,145

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(64,572,700)	(86,932,787)

매도가능증권의 취득	(51,992,633)	(60,571,488)

관계기업투자주식 취득	(5,932,901)	(11,630,000)

유형자산의 취득	(2,743,533)	(4,885,488)

투자부동산취득	(131,893)	(1,325,865)

무형자산의 취득	(2,739,525)	(5,897,820)

보증금의 증가	(1,032,215)	(2,622,126)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	90,397,682	950,369,344

1.재무활동으로 인한 현금유입액	264,503,124	1,282,366,991

차입금의 순증가	263,962,232	346,802,416

환매조건부매도의 순증가	-	934,040,520

임대보증금의 증가	540,892	1,524,055

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(174,105,442)	(331,997,647)

콜머니의 순감소	-	(30,000,000)

환매조건부매도의 순감소	(56,395,642)	-

후순위사채의 상환	(117,509,383)	(300,000,000)

임대보증금의 감소	(200,417)	(1,997,647)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(574,319)	1,192,913

Ⅴ.현금및현금성자산의 감소	(156,735,906)	(59,541,991)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	836,046,666	895,588,658

VII.기말 현금및현금성자산	679,310,760	836,046,666

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다. 2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.