유안타증권 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
2018회계연도 : 2018년 12월 31일 현재
2017회계연도 : 2017년 12월 31일 현재
2016회계연도 : 2016년 12월 31일 현재
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	주석	2018회계연도	2017회계연도

자 산

Ⅰ.현금및예치금	36,37	1,367,631,373	1,462,533,011

현금및현금성자산	32,33	629,693,466	666,488,650

예치금	5,33	737,937,907	796,044,361

Ⅱ.당기손익-공정가치측정증권	36,37	7,262,369,499	-

당기손익-공정가치금융자산	33	6,887,763,019	-

주식	31,656,923	-

신주인수권증서	55,900	-

국공채	296,811,169	-

특수채	1,429,398,545	-

회사채	1,251,381,180	-

집합투자증권	192,916,682	-

기업어음증권	26,731,212	-

전자단기사채	174,087,408	-

외화증권	132,810,517	-

대여유가증권	6	-	-

재매입유가증권	6	616,398,581	-

장내파생상품	7	191,723,237	-

장외파생상품	7	76,098,662	-

투자자예탁금별도예치금(신탁)	2,467,693,003	-

당기손익-공정가치복합금융자산	8	323,026,988	-

기타당기손익-공정가치금융자산	51,579,492	-

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정증권	33,36,37,38	179,972,465	-

주식	10	168,635,758	-

출자금	1,910,000	-

국공채	-	-

특수채	-	-

회사채	5,428,034	-

외화증권	10	7,612	-

기타금융자산	10	3,991,061	-

Ⅳ.당기손익인식금융자산	36,37	-	6,894,315,786

단기매매금융자산	33	-	4,001,289,749

주식	-	88,329,953

국공채	-	199,188,671

특수채	-	1,629,616,004

회사채	-	1,064,742,519

집합투자증권	-	170,668,477

기업어음증권	-	45,870,218

전자단기사채	-	34,078,721

외화증권	-	123,865,436

대여유가증권	6	-	626,767

재매입유가증권	6	-	459,246,123

장내파생상품	7	-	135,486,439

장외파생상품	7	-	49,570,421

당기손익인식지정금융자산	9	-	2,893,026,037

Ⅴ.매도가능금융자산	33,36,37,38	-	281,986,997

주식	-	178,497,429

출자금	-	3,015,127

특수채	-	49,050,473

회사채	-	4,930,728

집합투자증권	-	286,823

외화증권	-	16,648,924

기타매도가능금융자산	10	-	29,557,493

Ⅵ.종속기업 및 관계기업투자	11	96,231,693	94,770,101

Ⅶ.대출채권(상각후원가)	12,13,36,37,38	1,859,214,053	-

신용공여금	762,295,570	-

환매조건부채권매수	1,064,400,000	-

대여금	8,696,403	-

대지급금	5,225,392	-

부도채권	-	-

부도어음	99,008	-

사모사채	-	-

기타대출채권	82,097,261	-

대손충당금	(63,599,581)	-

Ⅷ.대출채권	12,13,36,37,38	-	1,757,769,689

신용공여금	-	865,253,995

환매조건부채권매수	-	850,700,000

대여금	-	8,669,263

대지급금	-	4,234,357

부도채권	-	3

부도어음	-	136,136

사모사채	-	5,905,947

기타대출채권	-	83,056,432

대손충당금	-	(60,186,444)

Ⅸ.유형자산	14,33	62,772,301	64,230,411

Ⅹ.투자부동산	15,33	91,558,996	124,439,882

XI.무형자산	16	35,414,814	42,014,880

XII. 기타자산	355,963,675	471,385,501

미수금	13,17,36,38	186,707,852	293,918,201

미수수익	26,934,660	32,246,695

선급금	11,540,487	12,065,950

선급비용	6,491,280	3,761,297

보증금	36 ,37,38	36,619,373	38,126,379

당기법인세자산	6,810,997	13,607,996

이연법인세자산	30	83,952,000	81,411,000

이연복리후생비	569,774	565,369

기타자산	1,628,952	1,029,592

대손충당금	13	(5,291,700)	(5,346,978)

자 산 총 계	11,311,128,869	11,193,446,258

부 채

Ⅰ.예수부채	18,38	2,567,899,950	2,790,065,945

투자자예수금	36	2,559,857,966	2,783,013,935

수입담보금	8,041,984	7,052,010

Ⅱ.당기손익인식금융부채	36 ,37,38	2,049,814,297	1,907,149,701

단기매매금융부채	766,199,991	679,554,986

매도유가증권	6	349,356,475	448,543,781

장내파생상품	7	346,401,029	176,874,926

장외파생상품	7	70,442,487	54,136,279

당기손익인식지정금융부채	9	1,283,614,306	1,227,594,715

Ⅲ.차입부채	36,37,38	4,872,080,150	4,834,168,538

차입금	19	1,122,041,574	1,377,261,393

환매조건부채권매도	19	3,631,148,556	3,267,723,425

일반사채	19	-	77,329,755

후순위사채	19	118,890,020	111,853,965

Ⅳ.기타부채	661,166,064	587,889,565

순확정급여부채	21	81,771,950	64,307,382

충당부채	20,32	9,042,794	11,856,741

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	21,36,38	141,202,192	234,067,816

미지급비용	36,38	80,539,467	55,033,349

임대보증금	32,36,37,38	6,994,124	5,919,064

선수수익	1,060,011	1,279,701

제세예수금	6,427,273	7,697,144

당기법인세부채	-	9,882,323

기타부채	21	334,126,458	197,844,250

부 채 총 계	10,150,960,461	10,119,273,749

자 본

Ⅰ.자본금	1,22	1,062,543,940	1,062,448,240

Ⅱ.주식발행초과금	22	1,303	-

Ⅲ.기타자본항목	22	(56,356,376)	(56,356,376)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	22	65,198,805	87,729,965

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	22	88,780,736	(19,649,320)

자 본 총 계	1,160,168,408	1,074,172,509

부 채 및 자 본 총 계	11,311,128,869	11,193,446,258

과 목	2016회계연도

자 산

Ⅰ.현금및예치금	1,311,899,362

현금및현금성자산	824,751,916

예치금	487,147,446

Ⅱ.당기손익인식금융자산	6,124,891,842

단기매매금융자산	3,470,988,981

주식	15,312,601

국공채	290,294,471

특수채	1,642,031,218

회사채	692,632,766

집합투자증권	58,086,820

기업어음증권	2,000,986

전자단기사채	45,552,601

외화증권	98,434,053

대여유가증권	7,255,883

재매입유가증권	425,458,037

장내파생상품	101,534,786

장외파생상품	92,394,759

당기손익인식지정금융자산	2,653,902,861

Ⅲ.매도가능금융자산	270,944,063

주식	178,927,791

출자금	2,812,607

특수채	40,095,927

회사채	-

집합투자증권	195,668

외화증권	16,751,310

기타매도가능금융자산	32,160,760

Ⅳ.종속기업 및 관계기업투자	100,954,770

Ⅴ.대출채권	1,697,047,162

신용공여금	703,155,993

환매조건부채권매수	952,200,000

대여금	7,651,661

사모사채	3,293,986

대지급금	7,788,801

부도채권	507

부도어음	136,136

기타대출채권	91,548,937

대손충당금	(68,728,859)

Ⅵ.유형자산	66,831,034

Ⅶ.투자부동산	141,596,051

Ⅷ.무형자산	51,279,540

Ⅸ.기타자산	353,886,424

미수금	183,379,049

미수수익	27,333,630

선급금	14,559,404

선급비용	4,109,760

보증금	39,543,040

당기법인세자산	12,684,794

이연법인세자산	72,774,388

이연복리후생비	566,436

기타자산	10,618,040

대손충당금	(11,682,117)

자 산 총 계	10,119,330,248

부 채

Ⅰ.예수부채	2,735,891,862

투자자예수금	2,727,013,019

수입담보금	8,878,843

Ⅱ.당기손익인식금융부채	1,333,353,673

단기매매금융부채	388,355,413

매도유가증권	156,489,463

장내파생상품	199,619,708

장외파생상품	32,246,242

당기손익인식지정금융부채	944,998,260

Ⅲ.차입부채	4,736,514,599

차입금	1,113,299,162

환매조건부채권매도	3,309,428,582

일반사채	75,548,062

후순위사채	238,238,793

Ⅳ.기타부채	308,675,901

순확정급여부채	56,469,949

충당부채	28,677,748

미지급배당금	1,795

미지급금	130,725,309

미지급비용	40,196,886

임대보증금	5,593,735

선수수익	1,344,253

제세예수금	4,692,685

당기법인세부채	809,304

기타부채	40,164,237

부 채 총 계	9,114,436,035

자 본

Ⅰ.자본금	1,062,448,235

Ⅱ.기타자본항목	(56,356,376)

Ⅲ.기타포괄손익누계액	85,464,355

Ⅳ.결손금	(86,662,001)

자 본 총 계	1,004,894,213

부 채 및 자 본 총 계	10,119,330,248

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입 니다. 2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

포 괄 손 익 계 산 서
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	주석	2018회계연도	2017회계연도

Ⅰ. 영업수익	2,021,362,552	1,908,387,893

1.수수료수익	23	279,537,393	229,768,024

2.금융상품평가및처분이익	1,383,692,190	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익	24	149,333,395	-

당기손익-공정가치금융자산평가이익	24	78,887,981	-

단기매매금융부채상환이익	24	25,598,301	-

단기매매금융부채평가이익	24	2,847,516	-

당기손익-공정가치복합금융자산처분이익	25	12,087,832	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	25	14,605,144	-

기타당기손익-공정가치금융자산처분이익	26	19,646	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	26	12,093,389	-

당기손익인식지정금융부채상환이익	25	523,082	-

당기손익인식지정금융부채평가이익	25	31,370,545	-

파생상품거래이익	24	882,582,531	-

파생상품평가이익	24	173,733,661	-

기타포괄손익-공정가치측정증권처분이익	26	5,117	-

기타포괄손익-공정가치측정증손상차손환입	26	4,050	-

3.금융상품평가및처분이익	-	1,389,784,919

단기매매금융자산처분이익	24	-	150,577,425

단기매매금융자산평가이익	24	-	8,986,720

단기매매금융부채상환이익	24	-	28,599,191

단기매매금융부채평가이익	24	-	1,313,875

당기손익인식지정금융자산처분이익	25	-	9,917,664

당기손익인식지정금융자산평가이익	25	-	47,025,633

당기손익인식지정금융부채상환이익	25	-	1,412,358

당기손익인식지정금융부채평가이익	25	-	12,476,975

파생상품거래이익	24	-	1,061,482,141

파생상품평가이익	24	-	66,337,484

매도가능금융자산처분이익	26	-	1,655,453

4.이자수익	27	188,369,718	166,185,159

5.대출채권평가및처분이익	440,572	286,859

대출채권처분이익	440,572	-

대손충당금환입	13	-	265,770

기타대출채권처분이익	-	21,089

6.외환거래이익	61,471,673	41,500,718

7.기타영업수익	28	107,851,006	80,862,214

배당금수익	4,721,902	5,579,465

분배금수익	3,105,378	1,961,596

기타대손충당금환입	-	5,717,293

기타의영업수익	28	100,023,726	67,603,860

Ⅱ. 영업비용	1,929,580,718	1,855,392,104

1.수수료비용	23	28,373,769	27,185,435

2.금융상품평가및처분손실	1,318,915,528	-

당기손익-공정가치금융자산처분손실	24	119,949,305	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실	24	17,208,396	-

단기매매금융부채상환손실	24	40,200,178	-

단기매매금융부채평가손실	24	396,084	-

당기손익-공정가치복합금융자산처분손실	25	442,137	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	25	219,840	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	555,246	-

당기손익인식지정금융부채상환손실	25	58,346,028	-

당기손익인식지정금융부채평가손실	25	23,117,092	-

파생상품거래손실	24	814,823,538	-

파생상품평가손실	24	243,625,109	-

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	26	32,575	-

3.금융상품평가및처분손실	-	1,308,546,536

단기매매금융자산처분손실	24	-	97,355,213

단기매매금융자산평가손실	24	-	24,352,335

단기매매금융부채상환손실	24	-	58,741,744

단기매매금융부채평가손실	24	-	1,108,414

당기손익인식지정금융자산처분손실	25	-	157,541

당기손익인식지정금융자산평가손실	25	-	1,570,984

당기손익인식지정금융부채상환손실	25	-	50,805,621

당기손익인식지정금융부채평가손실	25	-	23,330,212

파생상품거래손실	24	-	919,249,832

파생상품평가손실	24	-	123,259,639

매도가능금융자산처분손실	26	-	147,008

매도가능금융자산손상차손	26	-	8,467,993

4.이자비용	27	107,523,772	92,847,854

5.대출채권평가및처분손실	4,627,939	177,167

대출채권처분손실	110,668	-

대손상각비	13	4,517,271	-

기타대출채권평가및처분손실	-	177,167

6.외환거래손실	56,383,344	83,283,018

7.판매비와관리비	328,817,120	293,895,183

급여	21	178,126,653	145,441,596

퇴직급여	21	15,884,483	13,171,301

복리후생비	20,324,245	18,715,875

전산운용비	20,548,657	22,314,923

임차료	18,908,858	18,749,645

지급수수료	15,856,078	17,894,459

접대비	3,424,581	2,377,514

광고선전비	4,453,966	3,350,168

감가상각비	7,043,184	7,318,950

조사연구비	4,549	4,096

연수비	320,755	398,048

무형자산상각비	10,481,125	11,314,245

세금과공과금	14,635,489	14,714,926

기타	18,804,497	18,129,437

8.기타영업비용	28	84,939,246	49,456,911

충당부채전입액	131,692	33,575

기타대손상각비	10,101	-

기타의영업비용	84,797,453	49,423,336

Ⅲ.영업이익	91,781,834	52,995,789

Ⅳ.영업외수익	29	25,320,309	19,015,456

1.자산처분이익	17,164,287	104,611

2.기타영업외수익	8,156,022	18,910,845

Ⅴ.영업외비용	29	4,784,131	5,922,568

1.자산손상차손	167,576

2.자산처분손실	471,646	827,949

3.기타영업외비용	29	4,144,909	5,094,619

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	112,318,012	66,088,677

Ⅶ.법인세비용(효익)	30	9,411,286	(924,004)

Ⅷ.당기순이익	102,906,726	67,012,681

Ⅸ.세후기타포괄손익	(13,581,509)	2,265,610

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	(4,627,855)	1,567,653

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	(473,737)	-

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(1,798,702)	-

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	(5,831,374)	-

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	(232,010)	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	(617,831)	-

매도가능금융자산평가손익	-	697,957

Ⅹ.당기총포괄이익	89,325,217	69,278,291

XI .주당손익

기본보통주당순이익	501원	326원

기본우선주당순이익	501원	326원

희석보통주당순이익	449원	306원

과 목	2016회계연도

Ⅰ. 영업수익	1,440,862,873

1.수수료수익	201,527,095

2.금융상품평가및처분이익	968,843,051

단기매매금융자산처분이익	71,568,982

단기매매금융자산평가이익	6,054,113

단기매매금융부채상환이익	13,684,360

단기매매금융부채평가이익	1,527,518

당기손익인식지정금융자산처분이익	5,880,937

당기손익인식지정금융자산평가이익	43,458,709

당기손익인식지정금융부채상환이익	3,891,891

당기손익인식지정금융부채평가이익	4,656,176

파생상품거래이익	733,146,185

파생상품평가이익	70,065,504

매도가능금융자산처분이익	14,908,676

3.이자수익	151,104,116

4.대출채권평가및처분이익	9,839,417

대손충당금환입	9,714,336

기타대출채권처분이익	125,081

5.외환거래이익	42,945,037

6.기타영업수익	66,604,157

배당금수익	5,322,627

분배금수익	2,418,476

기타대손충당금환입	-

기타의영업수익	58,863,054

Ⅱ. 영업비용	1,430,121,041

1.수수료비용	20,353,284

2.금융상품평가및처분손실	960,775,151

단기매매금융자산처분손실	67,185,303

단기매매금융자산평가손실	11,829,175

단기매매금융부채상환손실	11,319,459

단기매매금융부채평가손실	743,159

당기손익인식지정금융자산처분손실	893,296

당기손익인식지정금융자산평가손실	2,326,045

당기손익인식지정금융부채상환손실	40,598,048

당기손익인식지정금융부채평가손실	22,964,584

파생상품거래손실	726,121,744

파생상품평가손실	76,699,047

매도가능금융자산처분손실	806

매도가능금융자산손상차손	94,485

3.이자비용	98,834,146

4.대출채권평가및처분손실	-

기타대출채권평가및처분손실	-

5.외환거래손실	40,056,272

6.판매비와관리비	285,185,083

급여	125,942,418

퇴직급여	12,424,265

복리후생비	19,802,432

전산운용비	24,083,493

임차료	19,621,289

지급수수료	21,923,763

접대비	2,300,489

광고선전비	8,466,416

감가상각비	7,804,814

조사연구비	5,175

연수비	758,915

무형자산상각비	11,955,113

세금과공과금	11,733,187

기타	18,363,314

7.기타영업비용	24,917,105

충당부채전입액	1,018,879

기타대손상각비	615,269

기타의영업비용	23,282,957

Ⅲ.영업이익	10,741,832

Ⅳ.영업외수익	16,781,215

1.자산처분이익	2,359,153

2.기타영업외수익	14,422,062

Ⅴ.영업외비용	6,230,193

1.자산처분손실	805,918

2.기타영업외비용	5,424,275

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	21,292,854

Ⅶ.법인세비용(효익)	598,154

Ⅷ.당기순이익	20,694,700

Ⅸ.세후기타포괄손익	11,151,391

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(1,023,352)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	12,174,743

Ⅹ.당기총포괄이익	31,846,091

Xl.주당손익

기본보통주당순이익	101원

기본우선주당순이익	101원

희석보통주당순이익	101원

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입 니다. 2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

자 본 변 동 표
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	총 계

2016.1.1 (2016회계연도 전전기초)	1,062,448,235	-	90,126,165	74,312,964	(253,839,242)	973,048,122

당기총포괄이익 :

당기순이익	-	-	-	-	20,694,700	20,694,700

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	12,174,743	-	12,174,743

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(1,023,352)	-	(1,023,352)

소유주와의 거래 :	-

기타자본항목의 변동	-	-	(146,482,541)	-	146,482,541	-

2016.12.31 (2016회계연도 전전기말)	1,062,448,235	-	(56,356,376)	85,464,355	(86,662,001)	1,004,894,213

2017.1.1 (2017회계연도 전기초)	1,062,448,235	-	(56,356,376)	85,464,355	(86,662,001)	1,004,894,213

당기총포괄이익 :

당기순이익	-	-	-	-	67,012,681	67,012,681

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	697,957	-	697,957

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	1,567,653	-	1,567,653

소유주와의 거래 :

전환사채의 전환	5	-	-	-	-	5

2017.12.31 (2017회계연도 전기말)	1,062,448,240	-	(56,356,376)	87,729,965	(19,649,320)	1,074,172,509

2018.1.1 (2018회계연도 당기초) 수정 전	1,062,448,240	-	(56,356,376)	87,729,965	(19,649,320)	1,074,172,509

회계정책변경의 효과 (*1)	-	-	-	(11,106,665)	7,680,344	(3,426,321)

2018.1.1 (2018회계연도 당기초) 수정 후	1,062,448,240	-	(56,356,376)	76,623,300	(11,968,976)	1,070,746,188

당기총포괄이익 :

당기순 이익	-	-	-	-	102,906,726	102,906,726

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(4,627,855)	-	(4,627,855)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 처분손익	-	-	-	(473,737)	-	(473,737)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익	-	-	-	(1,798,702)	-	(1,798,702)

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	-	-	-	(5,831,374)	-	(5,831,374)

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	-	-	-	(232,010)	-	(232,010)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	(617,831)	-	(617,831)

기타포괄손익 이익잉여금 대체	-	-	-	2,157,014	(2,157,014)	-

소유주와의 거래 :

전환사채의 전환	95,700	1,303	-	-	-	97,003

2018.12.31 (2018회계연도 기 말 )	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	65,198,805	88,780,736	1,160,168,408

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

현 금 흐 름 표
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	2018회계연도	2017회계연도

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	66,679,518	(259,310,721)

1.당기순이익	102,906,726	67,012,681

2.조정사항	(79,261,939)	(81,802,370)

이자수익	(188,369,718)	(166,185,159)

이자비용	107,523,772	92,847,854

배당금수익	(7,827,280)	(7,541,061)

법인세비용(효익)	9,411,287	(924,004)

3. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	413,012,744	293,081,949

당기손익-공정가치금융자산평가손실	17,208,396	-

단기매매금융자산평가손실	-	24,352,335

단기매매금융부채평가손실	396,084	1,108,414

파생상품평가손실	243,625,109	123,259,639

당기손익인식지정금융자산평가손실	-	1,570,984

당기손익인식지정금융부채평가손실	23,117,091	23,330,212

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	219,840	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	555,246	-

매도가능금융자산처분손실	-	147,008

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	32,575	-

매도가능금융자산손상차손	-	8,467,993

대손상각비	4,517,271	-

외화환산손실	5,282,010	30,920,896

종업원급여관련	15,780,379	13,023,058

감가상각비	7,043,184	7,318,950

무형자산상각비	10,481,125	11,314,245

충당부채전입액	131,692	33,575

기타대손상각비	10,101	-

기타영업비용	83,973,419	47,406,691

자산손상차손	167,576	-

자산처분손실	471,646	827,949

4. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(454,040,599)	(230,239,634)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(78,887,981)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(8,986,720)

단기매매금융부채평가이익	(2,847,516)	(1,313,875)

파생상품평가이익	(173,733,661)	(66,337,484)

당기손익인식지정금융자산평가이익	(47,025,633)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(31,370,545)	(12,476,975)

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	(14,605,144)	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	(12,093,389)	-

기타포괄손익-공정가치측정증권처분이익	(5,117)	-

기타포괄손익-공정가치채무상품손상차손환입	(4,050)	-

매도가능금융자산처분이익	-	(1,655,453)

대손충당금 환입	-	(265,770)

외화환산이익	(6,177,548)	(12,714,218)

기타대손충당금환입	-	(5,717,293)

기타영업수익	(99,853,620)	(64,453,335)

자산처분이익	(17,164,287)	(104,611)

기타수익	(17,297,741)	(9,188,267)

5. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	3,661,520	(388,386,963)

예치금	63,409,057	(339,155,056)

당기손익-공정가치금융자산	(104,641,956)	-

단기매매금융자산	-	(562,693,122)

파생상품자산	(132,847,509)	(45,923,607)

당기손익인식지정금융자산	-	(195,393,613)

당기손익-공정가치복합금융자산	(39,611,273)	-

기타당기손익-공정가치금융자산	1,921,234	-

손해배상공동기금	(6,969,544)	(2,302,359)

대출채권	(109,992,997)	(58,067,957)

기타자산	123,188,011	(101,283,831)

투자자예수금	(223,155,969)	56,000,916

수입담보금	989,974	(1,826,833)

매도유가증권	(96,735,874)	292,259,780

파생상품부채	145,593,688	(2,183,451)

당기손익인식지정금융부채	93,730,579	289,717,790

환매조건부채권매도	231,125,131	14,690,485

순확정급여부채	(4,063,840)	(2,776,095)

충당부채	(3,059,012)	(7,831,362)

기타부채	64,781,820	278,381,352

6. 이자수입	186,382,603	159,927,918

7. 이자지급	(102,498,345)	(86,180,567)

8. 배당금수입	7,844,986	7,541,891

9. 법인세납부	(11,328,178)	(265,626)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	97,515,941	11,301,173

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	110,200,966	70,398,160

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	58,023,018	-

매도가능금융자산의 처분	-	45,054,997

종속기업및관계기업투자 처분	1,584,485	7,276,980

유형자산의 처분	10,365	30,463

투자부동산의 처분	47,921,542	14,706,643

무형자산의 처분	286,900	621,039

보증금의 회수	2,374,656	2,708,038

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(12,685,025)	(59,096,987)

매도가능금융자산의 취득	-	(51,392,922)

종속기업 및 관계기업투자주식 취득	(3,052,660)	(1,078,901)

유형자산의 취득	(3,828,831)	(2,721,916)

투자부동산의 취득	-	(131,893)

무형자산의 취득	(4,341,846)	(2,739,140)

보증금의 증가	(1,461,688)	(1,032,215)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(200,839,526)	90,397,682

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	133,712,311	264,503,124

차입금의 순증가	-	263,962,232

환매조건부매도의 순증가	132,300,000	-

임대보증금의 증가	1,412,311	540,892

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(334,551,837)	(174,105,442)

차입금의 순감소	(255,219,820)	-

환매조건부매도의 순감소	-	(56,395,642)

일반사채의 상환	(78,999,749)	-

후순위사채의 상환	-	(117,509,383)

임대보증금의 감소	(332,268)	(200,417)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(151,117)	(651,400)

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)	(36,795,184)	(158,263,266)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	666,488,650	824,751,916

Ⅶ . 당기 말 현금및현금성자산 (주석32)	629,693,466	666,488,650

과 목	2016회계연도

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(979,789,027)

1.당기순이익	20,694,700

2.조정사항	(59,412,919)

이자수익	(151,104,116)

이자비용	98,834,146

배당금수익	(7,741,103)

법인세비용(효익)	598,154

3.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	176,161,429

단기매매금융자산평가손실	11,829,175

단기매매금융부채평가손실	743,159

파생상품평가손실	76,699,047

당기손익인식지정금융자산평가손실	2,326,045

당기손익인식지정금융부채평가손실	22,964,584

매도가능금융자산처분손실	806

매도가능금융자산손상차손	94,485

외화환산손실	4,314,838

종업원급여관련	11,781,841

감가상각비	7,804,814

무형자산상각비	11,955,113

충당부채전입액	1,018,879

기타대손상각비	615,269

기타영업비용	23,207,456

자산처분손실	805,918

4.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(229,569,530)

단기매매금융자산평가이익	(6,054,113)

단기매매금융부채평가이익	(1,527,518)

파생상품평가이익	(70,065,504)

당기손익인식지정금융자산평가이익	(43,458,709)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(4,656,176)

매도가능금융자산처분이익	(14,908,676)

대손충당금환입	(9,714,336)

외화환산이익	(8,827,343)

기타대손충당금환입	-

기타영업수익	(58,749,367)

자산처분이익	(2,359,153)

기타수익	(9,248,635)

5.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(951,189,037)

예치금	(70,364,375)

단기매매금융자산	(1,057,620,568)

당기손익인식금융자산	49,814,190

파생상품자산	(59,770,780)

손해배상공동기금	(3,797,737)

대출채권	(65,386,427)

기타자산	(6,983,759)

투자자예수금	(31,943,488)

수입담보금	3,915,708

매도유가증권	30,232,400

파생상품부채	52,275,273

당기손익인식지정금융부채	178,666,603

환매조건부채권매도	48,352,936

순확정급여부채	(2,624,911)

충당부채	(2,756,922)

기타부채	(13,197,180)

6.이자수입	147,267,434

7.이자지급	(90,916,744)

8.배당금수입	7,741,103

9.법인세납부	(565,463)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(41,572,782)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	38,510,336

매도가능금융자산의 감소	18,294,473

종속기업 및 관계기업투자주식 처분	2,352,982

유형자산의 처분	50,923

투자부동산의 처분	6,733,813

무형자산의 처분	-

보증금의 회수	11,078,145

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(80,083,118)

매도가능금융자산의 취득	(60,571,488)

종속기업 및 관계기업투자주식 취득	(4,860,000)

유형자산의 취득	(4,875,666)

투자부동산의 취득	(1,325,864)

무형자산의 취득	(5,860,345)

보증금의 증가	(2,589,755)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	950,369,343

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,282,366,990

차입금의 순증가	346,802,415

환매조건부매도의 순증가	934,040,520

임대보증금의 증가	1,524,055

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(331,997,647)

콜머니의 순감소	(30,000,000)

환매조건부매도의 순감소	-

후순위사채의 상환	(300,000,000)

임대보증금의 감소	(1,997,647)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,280,304

Ⅴ.현금및현금성자산의 감소(I+II+III+Ⅳ)	(69,712,162)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	894,464,078

Ⅶ.당기말 현금및현금성자산(주석31)	824,751,916

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

이 익 잉 여 금 및 결 손 금 처 분 계 산 서
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지, 처분확정일: 2019년 3월 29일
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지, 처분확정일: 2018년 3월 23일
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지, 처분확정일: 2017년 3월 24일
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	2018 회계연도	2017 회계연도	2016 회계연도

I. 미처분 이익잉여금	88,673,373	(29,595,643)	(96,608,324)

1. 전기이월이익잉여금	(19,756,684)	(96,608,324)	(117,303,024)

2. 회계정책변경누적효과 (*2)	7,680,344	-	-

3. 기타포괄손익 잉여금 대체(*1)	(2,157,013)

4. 당기순이익(손실)	102,906,726	67,012,681	20,694,700

II. 이익잉여금 및 결손금 이입액	-	9,838,959	-

1. 이익준비금 환입	-	9,838,959	-

2. 대손준비금 환입	-	-	-

3. 기타자본잉여금	-	-	-

4. 전환권대가	-	-	-

5. 자기주식처분이익	-	-	-

Ⅲ. 이익잉여금 및 결손금 처분액	(1,420,932)	-	-

1. 이익준비금 적립	-	-	-

2. 대손준비금 적립	(1,420,932)	-	-

3. 주식할인발행차금 상각	-	-	-

4. 배당금	-	-	-

주당배당금(률) :	-	-	-

2015회계연도-보통주 : 원(%) / 우선주: 원(%)	-	-	-

2014회계연도-보통주 : 원(%) / 우선주: 원(%)	-	-	-

2013회계연도-보통주 : 원(%) / 우선주: 원(%)	-	-	-

차기이월 미처분이익잉여금	87,252,441	(19,756,684)	(96,608,324)

(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증? 처분손익 및 당기손익-공정가치 측정 금융부채 자기신용위험 잉여금 대체 (*2) K-IFRS 1109호 적용에 따른 회계정책변경 효과 (주석39참조)