유안타증권 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 64 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 63 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기말	제 63 기말

자산

I. 현금및예치금	1,853,380,389	1,789,956,709

현금및현금성자산	707,977,520	640,364,179

예치금	1,145,402,869	1,149,592,530

II. 당기손익-공정가치측정증권	9,346,098,138	10,394,409,127

III. 기타포괄손익-공정가치측정증권	540,946,158	506,184,284

주식	236,433,488	232,678,750

출자금	1,910,000	1,910,000

외화증권	7,612	7,612

재매입유가증권	302,595,058	271,587,922

IV. 상각후원가측정증권	21,189,114	20,878,479

기타	21,189,114	20,878,479

Ⅴ. 종속기업 및 관계기업투자	110,482,230	100,762,566

VI. 대출채권(상각후원가)	2,599,374,184	2,497,284,405

VIl. 유형자산	128,876,553	131,457,305

VIII. 투자부동산	34,143,950	34,578,115

IX. 무형자산	43,431,013	43,175,839

X. 기타자산	794,972,479	480,259,750

미수금	585,983,368	306,600,521

미수수익	65,256,324	51,567,862

선급금	35,760,162	35,176,599

선급비용	11,710,154	5,148,440

보증금	38,180,006	38,370,378

당기법인세자산	12,020	1,547

이연법인세자산	66,364,392	52,068,256

이연복리후생비	696,462	620,406

기타자산	1,089,205	1,153,205

대손충당금	(10,079,614)	(10,447,464)

자산총계	15,472,894,208	15,998,946,579

자본과 부채

부채

I. 예수부채	2,743,753,378	2,666,591,878

투자자예수금	2,740,419,905	2,662,678,493

수입담보금	3,333,473	3,913,385

II. 당기손익인식금융부채	2,993,743,030	2,986,742,761

단기매매금융부채	710,485,531	839,185,362

매도유가증권	411,393,048	497,542,505

장내파생상품	46,878,986	75,151,339

장외파생상품	252,213,497	266,491,518

당기손익인식지정금융부채	2,283,257,499	2,147,557,399

III. 차입부채	6,944,034,657	7,755,951,965

차입금	1,611,588,999	1,483,278,431

환매조건부채권매도	4,873,044,321	5,972,911,124

일반사채	459,401,337	299,762,410

IV. 기타부채	1,223,410,719	1,031,476,263

순확정급여부채	140,478,732	128,890,661

충당부채	196,641,227	193,234,159

미지급배당금	37,630,829	1,795

미지급금	432,883,939	288,059,445

미지급비용	97,009,431	97,444,615

임대보증금	3,895,246	3,706,050

선수수익	18,327,040	14,252,142

제세예수금	10,381,473	9,390,188

당기법인세부채	38,311,143	19,275,321

기타부채	247,851,659	277,221,887

부채총계	13,904,941,784	14,440,762,867

자본

자본금	1,062,543,940	1,062,543,940

주식발행초과금	1,303	1,303

기타자본항목	(56,631,469)	(56,631,469)

기타포괄손익누계액	135,692,572	140,712,241

이익잉여금	426,346,078	411,557,697

자본총계	1,567,952,424	1,558,183,712

자본과부채총계	15,472,894,208	15,998,946,579

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	741,745,659	741,745,659	876,568,639	876,568,639

수수료수익	80,478,105	80,478,105	65,548,548	65,548,548

금융상품평가및처분이익	436,943,144	436,943,144	631,640,070	631,640,070

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	39,599,790	39,599,790	45,354,934	45,354,934

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	79,030,290	79,030,290	75,945,468	75,945,468

단기매매금융부채상환이익	6,522,070	6,522,070	3,190,380	3,190,380

단기매매금융부채평가이익	6,235,713	6,235,713	3,486,010	3,486,010

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익	198,109	198,109	380,856	380,856

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	1,854,785	1,854,785	9,151,680	9,151,680

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	4,239	4,239	3,955	3,955

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	597,755	597,755	15,802,415	15,802,415

당기손익인식지정금융부채상환이익	1,200,137	1,200,137	606,052	606,052

당기손익인식지정금융부채평가이익	12,506,814	12,506,814	1,434,626	1,434,626

파생상품거래이익	235,693,101	235,693,101	327,829,139	327,829,139

파생상품평가이익	53,298,073	53,298,073	148,448,429	148,448,429

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	202,268	202,268	0	0

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손환입	0	0	6,126	6,126

이자수익	112,589,303	112,589,303	80,482,514	80,482,514

대출채권평가및처분이익	4,963,667	4,963,667	519,695	519,695

대출채권처분이익	682,876	682,876	0	0

대손충당금환입	4,280,791	4,280,791	519,695	519,695

외환거래이익	80,860,804	80,860,804	63,603,911	63,603,911

기타영업수익	25,910,636	25,910,636	34,773,901	34,773,901

배당금수익	7,494,157	7,494,157	6,131,588	6,131,588

분배금수익	744,665	744,665	1,915,306	1,915,306

충당부채환입액	311,910	311,910	4,661,786	4,661,786

기타대손충당금환입	365,773	365,773	0	0

기타의영업수익	16,994,131	16,994,131	22,065,221	22,065,221

Ⅱ. 영업비용	699,630,645	699,630,645	833,511,146	833,511,146

수수료비용	6,984,088	6,984,088	6,526,640	6,526,640

금융상품평가및처분손실	393,268,924	393,268,924	592,394,707	592,394,707

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	40,567,253	40,567,253	24,897,635	24,897,635

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	9,610,679	9,610,679	1,792,703	1,792,703

단기매매금융부채상환손실	4,552,250	4,552,250	4,715,896	4,715,896

단기매매금융부채평가손실	11,821,074	11,821,074	19,395,826	19,395,826

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실	487,608	487,608	0	0

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	1,453,060	1,453,060	42,892	42,892

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	345,603	345,603	0	0

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,814,241	3,814,241	735,580	735,580

당기손익인식지정금융부채상환손실	11,268,332	11,268,332	19,102,515	19,102,515

당기손익인식지정금융부채평가손실	34,635,645	34,635,645	108,505,872	108,505,872

파생상품거래손실	202,417,418	202,417,418	318,883,319	318,883,319

파생상품평가손실	72,276,557	72,276,557	94,027,953	94,027,953

기타포괄손익-공정가치측정증권처분손실	14,641	14,641	0	0

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	4,050	4,050	0	0

상각후원가측정증권손상차손	513	513	294,516	294,516

이자비용	75,663,317	75,663,317	57,250,089	57,250,089

대출채권평가및처분손실	0	0	159,000	159,000

대출채권처분손실	0	0	159,000	159,000

외환거래손실	80,295,250	80,295,250	65,869,749	65,869,749

판매비와관리비	120,804,067	120,804,067	96,096,922	96,096,922

급여	67,428,429	67,428,429	53,498,415	53,498,415

퇴직급여	6,294,188	6,294,188	4,990,317	4,990,317

복리후생비	8,460,978	8,460,978	8,073,838	8,073,838

전산운용비	5,651,781	5,651,781	4,854,732	4,854,732

임차료	2,352,343	2,352,343	1,596,567	1,596,567

지급수수료	8,245,357	8,245,357	5,214,168	5,214,168

접대비	1,433,679	1,433,679	1,310,775	1,310,775

광고선전비	1,788,791	1,788,791	551,831	551,831

감가상각비	8,180,551	8,180,551	6,103,994	6,103,994

조사연구비	1,090	1,090	1,393	1,393

연수비	74,618	74,618	51,297	51,297

무형자산상각비	1,378,001	1,378,001	1,041,632	1,041,632

세금과공과금	4,448,388	4,448,388	4,162,993	4,162,993

기타	5,065,873	5,065,873	4,644,970	4,644,970

기타영업비용	22,614,999	22,614,999	15,214,039	15,214,039

충당부채전입액	11,177,907	11,177,907	0	0

기타대손상각비	0	0	515,402	515,402

기타의영업비용	11,437,092	11,437,092	14,698,637	14,698,637

III. 영업이익(손실)	42,115,014	42,115,014	43,057,493	43,057,493

IV. 영업외수익	30,208,645	30,208,645	1,694,913	1,694,913

자산처분이익	28,917,085	28,917,085	3,813	3,813

기타영업외수익	1,291,560	1,291,560	1,691,100	1,691,100

V. 영업외비용	3,704,814	3,704,814	2,315,574	2,315,574

기타영업외비용	3,704,814	3,704,814	2,315,574	2,315,574

VI. 법인세비용차감전순손익	68,618,845	68,618,845	42,436,832	42,436,832

VII. 법인세비용(수익)	16,201,430	16,201,430	9,821,708	9,821,708

VIII. 분기순이익(손실)	52,417,415	52,417,415	32,615,124	32,615,124

IX. 세후기타포괄손익	(5,019,669)	(5,019,669)	(7,983,006)	(7,983,006)

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

순확정급여제도의재측정요소	(8,026,061)	(8,026,061)	(6,136,680)	(6,136,680)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	2,887,394	2,887,394	(1,956,375)	(1,956,375)

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	(26,710)	(26,710)	264,422	264,422

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	26,710	26,710	(265,133)	(265,133)

후속적으로당기손익으로재분류되는항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	118,998	118,998	110,760	110,760

X. 분기총포괄이익	47,397,746	47,397,746	24,632,118	24,632,118

XI.주당이익

기본보통주당순이익(손실) (단위 : 원)	255	255	159	159

희석보통주당순이익(손실) (단위 : 원)

기본우선주당순이익(손실) (단위 : 원)	255	255	159	159

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,606,461)	137,311,197	363,230,383	1,506,480,362

자본의 변동	포괄손익	총포괄이익	0	0	0	(7,983,006)	32,615,124	24,632,118

분기순이익(손실)	0	0	0	0	32,615,124	32,615,124

기타포괄손익	순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(6,136,680)	0	(6,136,680)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	(1,956,375)	0	(1,956,375)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	(1,956,375)	0	(1,956,375)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	110,760	0	110,760

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계	0	0	0	110,760	0	110,760

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	264,422	0	264,422

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(265,133)	0	(265,133)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	(711)	0	(711)

총기타포괄손익	0	0	0	(7,983,006)	0	(7,983,006)

소유주와의 거래	자기주식 거래에 따른 증가(감소)	기타자본항목 변동	0	0	(25,008)	0	0	(25,008)

배당금지급	0	0	0	0	(23,244,631)	(23,244,631)

소유주와의 거래 합계	0	0	(25,008)	0	(23,244,631)	(23,269,639)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(25,008)	(7,983,006)	9,370,493	1,362,479

2023.03.31 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	129,328,191	372,600,876	1,507,842,841

2024.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	140,712,241	411,557,696	1,558,183,711

자본의 변동	포괄손익	총포괄이익	0	0	0	(5,019,669)	52,417,415	47,397,746

분기순이익(손실)	0	0	0	0	52,417,415	52,417,415

기타포괄손익	순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(8,026,061)	0	(8,026,061)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	2,887,394	0	2,887,394

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	2,887,394	0	2,887,394

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	118,998	0	118,998

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계	0	0	0	118,998	0	118,998

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(26,710)	0	(26,710)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	26,710	0	26,710

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	0	0	0

총기타포괄손익	0	0	0	(5,019,669)	0	(5,019,669)

소유주와의 거래	자기주식 거래에 따른 증가(감소)	기타자본항목 변동	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(5,019,669)	14,788,381	9,768,712

2024.03.31 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	135,692,572	426,346,078	1,567,952,424

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

영업활동현금흐름

Ⅰ. 영업활동순현금흐름	(156,065,847)	(59,734,441)

1. 분기순이익(손실)	52,417,415	32,615,124

2. 조정사항	(62,022,440)	(51,417,842)

이자수익	(112,589,303)	(80,482,514)

이자비용	75,663,318	57,250,089

배당금 및 분배금 수익	(8,238,821)	(8,046,893)

법인세비용	16,201,430	9,821,708

1) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	176,857,987	258,660,353

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	9,610,679	1,792,703

단기매매금융부채평가손실	11,821,074	19,395,826

파생상품평가손실	72,276,557	94,027,953

당기손익인식지정금융부채평가손실	34,635,645	108,505,873

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	1,453,060	42,892

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,814,241	735,580

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	4,050	0

상각후원가측정증권손상차손	513	294,516

외화환산손실	2,350,406	4,708,299

종업원급여관련	5,076,860	4,696,934

감가상각비와 상각비의 조정	9,558,552	7,145,626

감가상각비	8,180,551	6,103,994

무형자산상각비	1,378,001	1,041,632

충당부채전입액	14,835,362	2,184,854

기타대손상각비	0	515,402

기타영업비용	11,420,988	14,613,895

2) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(209,917,051)	(288,620,585)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(79,030,290)	(75,945,468)

단기매매금융부채평가이익	(6,235,713)	(3,486,010)

파생상품평가이익	(53,298,073)	(148,448,429)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(12,506,814)	(1,434,626)

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	(1,854,785)	(9,151,680)

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(597,755)	(15,802,415)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손환입	0	(6,126)

대손충당금 환입	(4,280,791)	(519,695)

충당부채환입액	(311,909)	(4,661,786)

외화환산이익	(3,886,034)	(4,797,507)

기타대손충당금 환입	(365,772)	0

기타영업수익	(16,946,821)	(22,057,859)

자산처분이익	(28,917,065)	(3,813)

기타수익	(1,685,229)	(2,305,171)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(173,894,332)	(65,568,139)

예치금	7,473,326	(96,598,195)

당기손익-공정가치측정금융자산	1,058,840,572	89,907,261

파생상품자산	47,727,139	51,577,718

당기손익-공정가치측정복합금융자산	(4,375,914)	(22,229,819)

기타당기손익-공정가치측정금융자산	4,924,551	74,109

기타포괄손익-공정가치측정증권	(30,999,179)	0

상각후원가측정금융자산	(311,148)	0

손해배상공동기금	1,663,314	3,274,566

대출채권	(97,536,707)	121,227,513

기타자산	(289,344,536)	(174,273,436)

투자자예수금	80,514,344	109,186,207

수입담보금	(579,912)	2,183,093

매도유가증권	(91,734,819)	(6,844,498)

파생상품부채	(62,910,260)	(40,480,617)

당기손익인식지정금융부채	123,843,360	(115,384,794)

환매조건부채권매도	(1,025,239,233)	(167,702,907)

확정급여부채	(3,822,904)	(2,831,844)

충당부채	(476,789)	(82,394)

기타부채	108,450,463	183,429,898

4. 이자수입	109,873,416	84,538,416

5. 이자지급	(73,751,236)	(73,224,330)

6. 배당금 및 분배금수입	1,275,687	2,301,458

7. 법인세납부	(9,964,357)	11,020,872

투자활동현금흐름

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	15,547,030	(40,357,258)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	41,991,609	77,703,387

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	0	840,152

상각후원가측정금융자산의 처분	0	75,855,212

종속기업및관계기업투자의 처분	41,374,800	100,000

유형자산의 처분	23,581	4,793

보증금의 회수	593,228	903,230

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(26,444,579)	(118,060,645)

상각후원가측정금융자산의 취득	0	(116,145,640)

종속기업및관계기업투자 취득	(22,200,000)	0

유형자산의 취득	(2,325,684)	(565,376)

투자부동산의 취득	0	(44,294)

무형자산의 취득	(1,633,175)	(1,305,335)

보증금의 증가	(285,720)	0

재무활동현금흐름

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	207,559,496	93,067,770

1.재무활동으로 인한 현금유입액	558,073,402	297,383,297

차입금의 순증가	16,310,568	40,883,297

CP의 발행	382,000,000	220,000,000

환매조건부채권매도의 순증가	0	36,500,000

일반사채의 발행	159,538,368	0

임대보증금의 증가	224,466	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(350,513,906)	(204,315,527)

CP의 상환	(270,000,000)	(200,000,000)

환매조건부매도의 순감소	(75,300,000)	0

임대보증금의 감소	(102,050)	(99,768)

리스부채의 상환	(5,111,856)	(4,215,759)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	572,662	(50,995)

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)	67,613,341	(7,074,924)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	640,364,179	687,464,266

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	707,977,520	680,389,342