유안타증권 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 64 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 63 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 64 기 3분기말	제 63 기말

자산

I. 현금및예치금	1,886,265,670	1,789,956,709

현금및현금성자산	734,984,611	640,364,179

예치금	1,151,281,059	1,149,592,530

II. 당기손익-공정가치측정증권	10,381,493,543	10,394,409,127

III. 기타포괄손익-공정가치측정증권	606,415,095	506,184,284

주식	220,701,973	232,678,750

출자금	1,910,000	1,910,000

외화증권	7,612	7,612

재매입유가증권	383,795,510	271,587,922

IV. 상각후원가측정증권	21,495,276	20,878,479

기타	21,495,276	20,878,479

Ⅴ. 종속기업 및 관계기업투자	90,290,231	100,762,566

VI. 대출채권(상각후원가)	2,163,546,254	2,497,284,405

VIl. 유형자산	129,805,693	131,457,305

VIII. 투자부동산	28,110,590	34,578,115

IX. 무형자산	42,851,147	43,175,839

X. 기타자산	725,790,195	480,259,750

미수금	502,131,627	306,600,521

미수수익	65,621,830	51,567,862

선급금	35,830,181	35,176,599

선급비용	7,253,248	5,148,440

보증금	34,281,574	38,370,378

당기법인세자산	2,000	1,547

이연법인세자산	81,838,626	52,068,256

이연복리후생비	707,840	620,406

기타자산	892,658	1,153,205

대손충당금	(10,516,056)	(10,447,464)

매각예정자산	7,746,667	0

자산총계	16,076,063,694	15,998,946,579

자본과 부채

부채

I. 예수부채	2,599,536,949	2,666,591,878

투자자예수금	2,597,844,012	2,662,678,493

수입담보금	1,692,937	3,913,385

II. 당기손익인식금융부채	2,981,225,400	2,986,742,761

단기매매금융부채	849,052,257	839,185,362

매도유가증권	524,731,519	497,542,505

장내파생상품	125,296,715	75,151,339

장외파생상품	199,024,023	266,491,518

당기손익인식지정금융부채	2,132,173,143	2,147,557,399

III. 차입부채	7,755,762,092	7,755,951,965

차입금	1,465,557,695	1,483,278,431

환매조건부채권매도	5,980,626,773	5,972,911,124

일반사채	309,577,624	299,762,410

IV. 기타부채	1,163,404,934	1,031,476,263

순확정급여부채	151,705,444	128,890,661

충당부채	195,368,365	193,234,159

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	428,562,090	288,059,445

미지급비용	96,374,795	97,444,615

임대보증금	2,856,380	3,706,050

선수수익	15,468,748	14,252,142

제세예수금	9,581,932	9,390,188

당기법인세부채	12,771,839	19,275,321

기타부채	250,713,546	277,221,887

부채총계	14,499,929,375	14,440,762,867

자본

자본금	1,062,543,940	1,062,543,940

주식발행초과금	1,303	1,303

기타자본항목	(56,631,469)	(56,631,469)

기타포괄손익누계액	119,852,793	140,712,241

이익잉여금	450,367,752	411,557,697

자본총계	1,576,134,319	1,558,183,712

자본과부채총계	16,076,063,694	15,998,946,579

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	654,548,455	1,972,320,484	755,060,931	2,102,314,963

수수료수익	69,809,162	225,009,939	81,278,184	218,850,748

금융상품평가및처분이익	422,218,409	1,189,691,396	493,307,963	1,382,915,370

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	40,953,740	127,190,877	139,305,126	252,254,487

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	25,013,044	108,880,867	12,924,683	99,706,308

단기매매금융부채상환이익	3,212,393	13,422,028	3,001,225	9,202,594

단기매매금융부채평가이익	4,213,235	10,609,169	14,194,603	9,963,051

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익	1,437,824	3,408,828	1,598,608	4,934,217

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	1,542,157	6,016,428	1,680,819	5,057,139

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	8,926	121,166	5,124	13,489

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	2,612,294	1,215,797	0	1,093,488

당기손익인식지정금융부채상환이익	516,606	1,991,585	1,034,621	1,645,675

당기손익인식지정금융부채평가이익	0	20,926,849	34,666,011	10,488,714

파생상품거래이익	300,616,518	788,374,563	284,858,896	846,048,816

파생상품평가이익	40,256,832	105,445,793	0	142,411,639

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	1,834,840	2,087,446	0	0

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손환입	0	0	0	12,260

상각후원가채무상품손상차손환입	0	0	38,247	83,493

이자수익	110,836,186	329,396,893	102,475,324	274,588,888

당기손익-공정가치측정금융상품이자수익	61,374,294	173,228,655	47,757,501	124,865,545

상각후원가측정 및 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 관련 이자수익	49,461,892	156,168,238	54,717,823	149,723,343

대출채권평가및처분이익	0	682,877	2,536,299	633,355

대출채권처분이익	0	682,877	0	633,355

대손충당금환입	0	0	2,536,299	0

외환거래이익	28,208,929	145,456,616	51,587,274	152,735,309

기타영업수익	23,475,769	82,082,763	23,875,887	72,591,293

배당금수익	2,856,868	12,510,817	761,421	7,573,273

분배금수익	1,102,846	3,733,093	2,689,753	5,942,607

충당부채환입액	375,195	1,058,589	(669,488)	1,072,881

기타대손충당금환입	0	0	2,602,427	1,222,823

기타의영업수익	19,140,860	64,780,264	18,491,774	56,779,709

Ⅱ. 영업비용	642,203,316	1,905,378,557	721,132,009	2,012,581,134

수수료비용	6,535,440	20,216,004	7,458,151	21,802,985

금융상품평가및처분손실	418,135,003	1,153,409,985	495,940,357	1,337,702,594

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	27,456,031	94,786,085	128,773,767	205,829,673

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	7,334,748	15,938,324	2,144,056	20,371,217

단기매매금융부채상환손실	7,966,934	22,922,239	4,218,647	14,626,806

단기매매금융부채평가손실	53,639	13,607,166	0	11,890,087

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실	5,012	501,570	0	0

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	110,332	1,300,987	2,677,255	738,981

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	286,802	632,405	18,347	18,347

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	1,441,689	12,602,810	3,042,178

당기손익인식지정금융부채상환손실	38,517,679	71,311,202	41,812,534	103,540,424

당기손익인식지정금융부채평가손실	6,809,014	69,039,076	0	75,893,810

파생상품거래손실	292,519,406	734,975,725	253,511,648	764,693,868

파생상품평가손실	37,073,714	126,923,000	50,180,168	137,030,203

기타포괄손익-공정가치측정증권처분손실	0	14,641	0	0

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	1,350	14,850	5,400	27,000

상각후원가측정증권손상차손	342	1,026	(4,275)	0

이자비용	73,045,578	216,821,086	66,200,869	184,669,582

대출채권평가및처분손실	2,662,291	8,447,623	0	980,114

대출채권처분손실	0	0	0	159,000

대손상각비	2,662,291	8,447,623	0	821,114

외환거래손실	29,169,945	144,158,573	44,223,272	147,389,355

판매비와관리비	96,659,062	310,697,502	95,894,507	274,549,225

급여	52,769,112	169,889,792	53,137,995	148,227,308

퇴직급여	6,345,135	18,995,704	5,027,082	14,672,936

복리후생비	6,744,369	22,636,115	6,290,068	21,017,429

전산운용비	5,216,044	15,930,389	4,945,977	14,701,830

임차료	1,961,262	6,299,882	1,347,553	4,494,107

지급수수료	5,470,414	17,760,888	6,208,918	16,633,454

접대비	1,636,501	4,224,919	1,805,104	4,221,477

광고선전비	1,033,288	3,740,927	709,154	2,045,415

감가상각비	6,165,241	21,078,901	6,136,946	18,417,882

조사연구비	893	2,982	698	3,095

연수비	42,748	159,192	66,183	168,247

무형자산상각비	1,370,752	4,122,043	1,219,521	3,430,154

세금과공과금	4,119,058	12,610,697	4,322,083	12,388,973

기타	3,784,245	13,245,071	4,677,225	14,126,918

기타영업비용	15,995,997	51,627,784	11,414,853	45,487,279

충당부채전입액	883,451	6,983,716	919,171	919,171

기타대손상각비	104,535	74,361	0	0

기타의영업비용	15,008,011	44,569,707	10,495,682	44,568,108

III. 영업이익(손실)	12,345,139	66,941,927	33,928,922	89,733,829

IV. 영업외수익	11,199,395	42,460,896	1,321,210	4,263,758

자산처분이익	6,448,986	35,366,070	69,083	72,896

기타영업외수익	4,750,409	7,094,826	1,252,127	4,190,862

V. 영업외비용	1,983,577	9,113,904	3,492,643	32,812,153

자산처분손실	865,641	865,641	230,080	230,080

기타영업외비용	1,117,936	8,248,263	3,262,563	32,582,073

VI. 법인세비용차감전순손익	21,560,957	100,288,919	31,757,489	61,185,434

VII. 법인세비용(수익)	5,140,494	23,849,830	7,535,130	14,411,076

VIII. 분기순이익(손실)	16,420,463	76,439,089	24,222,359	46,774,358

IX. 세후기타포괄손익	(9,878,669)	(20,859,448)	(4,661,063)	2,976,372

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

순확정급여제도의재측정요소	(1,708,644)	(11,376,824)	2,359,636	(565,541)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(7,501,418)	(9,210,141)	(6,872,702)	3,999,128

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	3,527	(47,967)	2,266	272,959

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	(3,527)	47,967	(2,266)	(273,670)

후속적으로당기손익으로재분류되는항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	(668,607)	(272,483)	(147,997)	(456,504)

X. 분기총포괄이익	6,541,794	55,579,641	19,561,296	49,750,730

XI.주당이익

기본보통주당순이익(손실) (단위 : 원)	80	372	118	228

희석보통주당순이익(손실) (단위 : 원)

기본우선주당순이익(손실) (단위 : 원)	80	372	118	228

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,606,461)	137,311,197	363,230,383	1,506,480,362

자본의 변동

포괄손익

총포괄이익	0	0	0	2,976,372	46,774,358	49,750,730

분기순이익(손실)	0	0	0	0	46,774,358	46,774,358

기타포괄손익

순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(565,541)	0	(565,541)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	3,999,128	0	3,999,128

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	3,999,128	0	3,999,128

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	(456,504)	0	(456,504)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계	0	0	0	(456,504)	0	(456,504)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	272,959	0	272,959

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(273,670)	0	(273,670)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	(711)	0	(711)

총기타포괄손익	0	0	0	2,976,372	0	2,976,372

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타자본항목 변동	0	0	(25,008)	0	0	(25,008)

배당금지급	0	0	0	0	(23,244,631)	(23,244,631)

소유주와의 거래 합계	0	0	(25,008)	0	(23,244,631)	(23,269,639)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(25,008)	2,976,372	23,529,727	26,481,091

2023.09.30 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	140,287,569	386,760,110	1,532,961,453

2024.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	140,712,241	411,557,697	1,558,183,712

자본의 변동

포괄손익

총포괄이익	0	0	0	(20,859,448)	76,439,089	55,579,641

분기순이익(손실)	0	0	0	0	76,439,089	76,439,089

기타포괄손익

순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(11,376,824)	0	(11,376,824)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	(9,210,141)	0	(9,210,141)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	(9,210,141)	0	(9,210,141)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	(272,483)	0	(272,483)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계	0	0	0	(272,483)	0	(272,483)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(47,967)	0	(47,967)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	47,967	0	47,967

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	0	0	0

총기타포괄손익	0	0	0	(20,859,448)	0	(20,859,448)

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타자본항목 변동	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(20,859,448)	38,810,055	17,950,607

2024.09.30 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	119,852,793	450,367,752	1,576,134,319

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

영업활동현금흐름

Ⅰ. 영업활동순현금흐름	294,681,716	(361,887,681)

1. 분기순이익(손실)	76,439,089	46,774,358

2. 조정사항	(126,236,407)	(60,273,977)

이자수익	(329,396,893)	(274,588,888)

이자비용	216,821,086	184,669,582

배당금 및 분배금 수익	(16,243,910)	(13,515,881)

법인세비용	23,849,830	14,411,076

1) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	341,541,502	369,061,259

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	15,938,324	20,371,217

단기매매금융부채평가손실	13,607,166	11,890,087

파생상품평가손실	126,923,000	137,030,203

당기손익인식지정금융부채평가손실	69,039,076	75,893,810

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	1,300,987	738,980

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,441,689	3,042,178

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	14,850	27,000

상각후원가측정증권손상차손	1,026	0

대손상각비	8,447,623	821,114

외화환산손실	3,753,661	5,752,337

종업원급여관련	15,188,855	14,041,488

감가상각비와 상각비의 조정	25,200,944	21,848,036

감가상각비	21,078,901	18,417,882

무형자산상각비	4,122,043	3,430,154

충당부채전입액	15,196,503	32,955,947

기타대손상각비	74,361	0

기타영업비용	44,547,796	44,418,782

자산처분손실	865,641	230,080

2) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(362,808,022)	(340,311,125)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(108,880,866)	(99,706,308)

단기매매금융부채평가이익	(10,609,169)	(9,963,051)

파생상품평가이익	(105,445,793)	(142,411,639)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(20,926,849)	(10,488,714)

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	(6,016,428)	(5,057,139)

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,215,797)	(1,093,488)

상각후원가채무상품손상차손환입	0	(83,493)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손환입	0	(12,260)

충당부채환입액	(1,058,590)	(1,072,881)

외화환산이익	(3,212,999)	(7,083,948)

기타대손충당금 환입	0	(1,222,823)

기타영업수익	(64,406,221)	(55,788,369)

자산처분이익	(35,366,051)	(72,897)

기타수익	(5,669,259)	(6,254,115)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	290,488,775	(432,489,143)

예치금	(1,849,074)	271,692,496

당기손익-공정가치측정금융자산	145,129,803	(583,186,018)

파생상품자산	(762,734)	29,892,587

당기손익-공정가치측정복합금융자산	(80,184,063)	22,969,460

기타당기손익-공정가치측정금융자산	7,389,487	3,787,761

기타포괄손익-공정가치측정증권	(112,635,746)	(200,231,640)

상각후원가측정금융자산	(617,822)	(19,521,211)

손해배상공동기금	(6,969,024)	7,025,418

대출채권	326,421,538	34,546,912

기타자산	(193,728,092)	(363,584,533)

투자자예수금	(61,894,182)	(97,236,231)

수입담보금	(2,220,448)	(327,407)

매도유가증권	24,191,017	85,840,709

파생상품부채	(2,941,504)	(51,058,908)

당기손익인식지정금융부채	(36,690,362)	227,249,311

환매조건부채권매도	184,215,626	(97,975,026)

확정급여부채	(6,829,262)	(4,242,712)

충당부채	(6,615,008)	(6,392,599)

기타부채	117,078,625	308,262,488

4. 이자수입	313,992,825	269,639,449

5. 이자지급	(222,388,313)	(194,977,480)

6. 배당금 및 분배금수입	16,243,910	13,515,881

7. 법인세납부	(53,858,163)	(4,076,769)

투자활동현금흐름

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	31,377,763	(2,000,334)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	80,583,485	79,928,837

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	0	1,681,306

종속기업및관계기업투자의 처분	48,374,800	71,548,000

매각예정자산의 처분	7,453,333	0

유형자산의 처분	7,744,192	354,793

투자부동산의 처분	8,509,389	4,886,917

보증금의 회수	8,501,771	1,457,821

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(49,205,722)	(81,929,171)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	0	0

상각후원가측정금융자산의 취득	0	0

종속기업및관계기업투자 취득	(24,208,000)	(71,000,000)

유형자산의 취득	(16,490,773)	(3,859,220)

투자부동산의 취득	0	(44,294)

무형자산의 취득	(3,797,353)	(5,942,209)

보증금의 증가	(4,709,596)	(1,083,448)

재무활동현금흐름

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(231,147,308)	308,756,110

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,021,770,168	1,007,707,209

차입금의 순증가	0	258,073,079

CP의 발행	862,000,000	700,000,000

환매조건부채권매도의 순증가	0	49,600,000

일반사채의 발행	159,538,368	0

임대보증금의 증가	231,800	34,130

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,252,917,476)	(698,951,099)

차입금 순감소	(219,720,736)	0

CP의 상환	(660,000,000)	(660,000,000)

환매조건부채권매도의 순감소	(174,400,000)	0

일반사채의 상환	(150,000,000)	0

현금배당	(37,629,034)	(23,244,631)

임대보증금의 감소	(1,189,854)	(4,006,514)

리스부채의 상환	(9,977,852)	(11,699,954)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(291,740)	(272,592)

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)	94,620,432	(55,404,497)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	640,364,179	687,464,266

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	734,984,611	632,059,769