유안타증권 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표
2018회계연도 반기 : 2018년 6월 30일 현재
2017회계연도 : 2017년 12월 31일 현재
2016회계연도 : 2016년 12월 31일 현재
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위: 천원)

과 목	주석	2018회계연도 반기	2017회계연도

자 산

Ⅰ.현금및예치금	35	1,423,010,987	1,484,413,354

현금및현금성자산	31,32	742,981,606	679,310,760

예치금	5,32	680,029,381	805,102,594

Ⅱ.당기손익-공정가치측정증권	35,36	7,317,374,704	-

당기손익-공정가치금융자산	32	6,983,286,090	-

주식	53,842,565	-

신주인수권증서	-	-

국공채	153,328,688	-

특수채	1,795,107,983	-

회사채	1,255,854,032	-

집합투자증권	233,082,541	-

기업어음증권	30,901,951	-

전자단기사채	57,757,843	-

외화증권	134,166,521	-

대여유가증권	6	1,622,500	-

재매입유가증권	6	390,334,941	-

장내파생상품	7	159,108,107	-

장외파생상품	7	47,830,970	-

기타금융자산	9,242,405	-

투자자예탁금별도예치금(신탁)	2,661,105,043	-

당기손익-공정가치복합금융자산	8	293,011,938	-

기타당기손익-공정가치금융자산	41,076,676	-

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정증권	32,35,36	243,223,099	-

주식	10	165,378,326	-

출자금	1,910,000	-

특수채	49,043,223	-

회사채	5,148,503	-

외화증권	17,949,720	-

기타금융자산	10	3,793,327	-

Ⅳ.상각후원가측정증권	35,36	2,053,838	-

회사채	2,053,838	-

Ⅴ.당기손익인식금융자산	35,36	-	6,911,185,922

단기매매금융자산	32	-	4,018,159,885

주식	-	88,329,953

국공채	-	199,188,671

특수채	-	1,629,616,004

회사채	-	1,064,742,519

집합투자증권	-	174,891,567

기업어음증권	-	45,870,218

전자단기사채	-	34,078,721

외화증권	-	123,865,436

대여유가증권	6	-	626,767

재매입유가증권	6	-	459,246,123

장내파생상품	7	-	135,486,439

장외파생상품	7	-	49,570,421

기타단기매매금융자산	-	12,647,046

당기손익인식지정금융자산	-	2,893,026,037

Ⅵ.매도가능금융자산	32,35,36	-	301,188,003

주식	-	180,074,208

출자금	-	3,015,127

특수채	-	49,050,473

회사채	-	4,930,728

집합투자증권	-	286,823

외화증권	-	34,273,151

기타매도가능금융자산	10	-	29,557,493

Ⅶ.만기보유금융자산	35,36	-	1,927,950

회사채	-	1,927,950

Ⅷ.관계기업투자	11	57,629,250	51,982,824

Ⅸ.대출채권(상각후원가)	12,13,35,36	2,269,615,189	-

신용공여금	937,952,961	-

환매조건부채권매수	857,000,000	-

대여금	8,421,193	-

대출금	444,590,328	-

사모사채	898,440	-

대지급금	5,363,958	-

부도어음	136,136	-

기타대출채권	82,286,704	-

대손충당금	(67,034,531)	-

Ⅹ.대출채권	12,13,35,36	-	2,182,776,535

신용공여금	-	865,253,995

환매조건부채권매수	-	850,700,000

대여금	-	8,749,263

대출금	-	424,926,846

사모사채	-	5,905,947

대지급금	-	4,234,357

부도채권	-	3

부도어음	-	136,136

기타대출채권	-	83,056,432

대손충당금	-	(60,186,444)

Xl .유형자산	14,32	64,446,943	64,335,803

XIl .투자부동산	15,32,36	93,389,834	124,439,882

XIIl .무형자산	16	39,800,283	42,235,187

XIV. 기타자산	607,456,292	486,687,947

미수금	13,17,35	427,188,970	302,692,592

미수수익	40,529,263	34,180,654

선급금	13,868,604	12,577,834

선급비용	4,326,418	3,781,496

보증금	35,36	38,035,868	39,216,542

당기법인세자산	1,534,186	13,607,996

이연법인세자산	30	82,588,914	81,130,038

이연복리후생비	542,551	565,369

기타자산	4,038,960	4,282,404

대손충당금	13	(5,197,442)	(5,346,978)

자 산 총 계	12,118,000,419	11,651,173,407

부 채

Ⅰ.예수부채	18	2,823,042,440	2,788,214,967

투자자예수금	35	2,815,301,202	2,781,162,957

수입담보금	7,741,238	7,052,010

Ⅱ.당기손익인식금융부채	35,36	1,659,471,231	1,907,149,701

단기매매금융부채	582,678,428	679,554,986

매도유가증권	6	274,348,638	448,543,781

장내파생상품	7	246,326,834	176,874,926

장외파생상품	7	62,002,956	54,136,279

당기손익인식지정금융부채	9	1,076,792,803	1,227,594,715

Ⅲ.차입부채	35,36	5,599,809,156	5,260,645,267

차입금	19	1,896,082,136	1,803,738,122

환매조건부채권매도	19	3,507,879,617	3,267,723,425

일반사채	19	78,138,632	77,329,755

후순위사채	19	117,708,771	111,853,965

Ⅳ.기타부채	872,871,408	595,733,772

순확정급여부채	21	72,175,094	64,569,606

충당부채	20,32	10,972,590	11,856,741

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	21,35	385,942,170	234,133,098

미지급비용	35	67,161,485	55,501,784

임대보증금	35,36	5,906,195	5,674,404

선수수익	881,749	1,279,701

제세예수금	8,330,567	7,914,397

당기법인세부채	501	10,906,189

이연법인세부채	874,723	689,100

기타부채	21	320,624,539	203,206,957

부 채 총 계	10,955,194,235	10,551,743,707

자 본

Ⅰ.지배기업주주지분	22	1,162,771,460	1,099,397,334

자본금	1	1,062,543,940	1,062,448,240

주식발행초과금	1,303	-

기타자본항목	(56,356,376)	(56,356,376)

기타포괄손익누계액	80,532,139	95,823,339

이익잉여금(결손금)	76,050,454	(2,517,869)

Ⅱ.비지배지분	34,724	32,366

자 본 총 계	1,162,806,184	1,099,429,700

부 채 및 자 본 총 계	12,118,000,419	11,651,173,407

과 목	2016회계연도

자 산

Ⅰ.현금및예치금	1,333,476,766

현금및현금성자산	836,046,666

예치금	497,430,100

Ⅱ.당기손익인식금융자산	6,135,704,072

단기매매금융자산	3,481,801,211

주식	15,312,601

국공채	290,294,471

특수채	1,642,031,218

회사채	692,632,766

집합투자증권	59,630,013

기업어음증권	2,000,986

전자단기사채	45,552,601

외화증권	98,434,053

대여유가증권	7,255,883

재매입유가증권	425,458,037

장내파생상품	101,534,786

장외파생상품	92,394,759

기타단기매매금융자산	9,269,037

당기손익인식지정금융자산	2,653,902,861

Ⅲ.매도가능금융자산	299,457,838

주식	185,936,884

출자금	2,812,607

특수채	40,095,927

집합투자증권	195,668

외화증권	38,255,992

기타매도가능금융자산	32,160,760

Ⅳ.만기보유금융자산	2,073,257

회사채	2,073,257

Ⅴ.관계기업투자	63,327,170

Ⅵ.대출채권	1,903,349,284

신용공여금	703,155,993

환매조건부채권매수	952,200,000

대여금	7,689,661

대출금	206,264,122

사모사채	3,293,986

대지급금	7,788,801

부도채권	507

부도어음	136,136

기타대출채권	91,548,937

대손충당금	(68,728,859)

Ⅶ.유형자산	66,983,466

Ⅷ.투자부동산	141,596,051

Ⅸ.무형자산	51,531,615

Ⅹ.기타자산	365,555,425

미수금	188,503,476

미수수익	30,351,668

선급금	15,055,617

선급비용	4,134,484

보증금	40,771,732

당기법인세자산	12,684,794

이연법인세자산	72,493,427

이연복리후생비	566,436

기타자산	12,675,908

대손충당금	(11,682,117)

자 산 총 계	10,363,054,944

부 채

Ⅰ.예수부채	2,735,551,683

투자자예수금	2,726,672,840

수입담보금	8,878,843

Ⅱ.당기손익인식금융부채	1,333,353,673

단기매매금융부채	388,355,413

매도유가증권	156,489,463

장내파생상품	199,619,708

장외파생상품	32,246,242

당기손익인식지정금융부채	944,998,260

Ⅲ.차입부채	4,942,641,964

차입금	1,319,426,527

환매조건부채권매도	3,309,428,582

일반사채	75,548,062

후순위사채	238,238,793

Ⅳ.기타부채	318,790,276

순확정급여부채	56,711,866

충당부채	28,677,748

미지급배당금	1,795

당기법인세부채	1,817,475

이연법인세부채	1,610,937

미지급금	131,581,024

미지급비용	41,060,204

임대보증금	5,349,075

선수수익	1,344,253

제세예수금	4,800,388

기타부채	45,835,511

부 채 총 계	9,330,337,596

자 본

Ⅰ.지배기업주주지분	1,032,673,414

자본금	1,062,448,235

기타자본항목	(56,356,376)

기타포괄손익누계액	99,782,275

이익잉여금(이월결손금)	(73,200,720)

Ⅱ.비지배지분	43,934

자 본 총 계	1,032,717,348

부 채 및 자 본 총 계	10,363,054,944

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
2018회계연도 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
2017회계연도 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	주석	2018회계연도 반기	2017회계연도 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	482,185,449	987,489,263	453,516,667	898,645,452

1.수수료수익	23	84,338,113	159,775,047	57,238,963	105,090,745

2.금융상품평가및처분이익	287,301,625	625,979,830	-	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익	24	36,536,997	85,462,467	-	-

당기손익-공정가치금융자산평가이익	24	28,712,245	55,421,820	-	-

단기매매금융부채상환이익	24	6,407,842	17,979,375	-	-

단기매매금융부채평가이익	24	-	1,133,158	-	-

당기손익-공정가치복합금융자산처분이익	25	1,568,261	6,552,027	-	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	25	14,484,558	7,432,608	-	-

기타당기손익-공정가치금융자산처분이익	4,614	8,921	-	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	3,033,950	3,034,331	-	-

당기손익인식지정금융부채상환이익	25	67,210	479,612	-	-

당기손익인식지정금융부채평가이익	25	-	7,689,580	-	-

파생상품거래이익	24	170,584,462	375,586,718	-	-

파생상품평가이익	24	25,901,486	65,199,213	-	-

3.금융상품평가및처분이익	-	-	321,816,189	651,927,784

단기매매금융자산처분이익	24	-	-	30,920,410	53,131,557

단기매매금융자산평가이익	24	-	-	15,604,557	13,906,579

단기매매금융부채상환이익	24	-	-	5,881,621	9,499,723

단기매매금융부채평가이익	24	-	-	-	2,388,056

당기손익인식지정금융자산처분이익	25	-	-	443,944	1,188,308

당기손익인식지정금융자산평가이익	25	-	-	15,175,356	26,860,493

당기손익인식지정금융부채상환이익	25	-	-	112,715	119,605

당기손익인식지정금융부채평가이익	25	-	-	-	772,330

파생상품거래이익	24	-	-	250,354,762	505,302,166

파생상품평가이익	24	-	-	3,188,838	36,688,098

매도가능금융자산처분이익	26	-	-	133,984	2,070,869

4.이자수익	27	54,213,089	106,276,879	44,335,363	87,892,533

5.대출채권평가및처분이익	-	1,125	327,434	-

대출채권처분이익	-	1,125	-	-

대손충당금환입	-	-	327,434	-

6.외환거래이익	27,274,641	40,696,779	18,403,473	25,617,376

7.기타영업수익	29,057,981	54,759,603	11,395,247	28,117,014

배당금수익	229,013	4,666,646	571,586	4,850,452

분배금수익	4,608	44,206	4,014	139,703

충당부채환입액	-	-	631	-

기타대손충당금환입	-	265,174	-	-

기타의영업수익	28	28,824,360	49,783,577	10,819,016	23,126,859

Ⅱ.영업비용	454,173,561	930,305,183	442,802,519	879,043,431

1.수수료비용	23	7,149,445	14,986,374	6,940,616	12,735,040

2.금융상품평가및처분손실	286,170,210	603,824,735	-	-

당기손익-공정가치금융자산처분손실	24	27,239,234	67,306,366	-	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실	24	11,327,460	13,510,334	-	-

단기매매금융부채상환손실	24	8,547,941	27,715,549	-	-

단기매매금융부채평가손실	24	404,474	865,716	-	-

당기손익-공정가치복합금융자산처분손실	25	28,078	442,137	-	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	25	-	410,932	-	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	559,486	563,746	-	-

당기손익인식지정금융부채상환손실	25	15,494,889	24,857,421	-	-

당기손익인식지정금융부채평가손실	25	19,364,087	21,939,685	-	-

파생상품거래손실	24	177,685,857	356,660,593	-	-

파생상품평가손실	24	25,518,704	89,552,256	-	-

3.금융상품평가및처분손실	-	-	325,975,071	613,109,626

단기매매금융자산처분손실	24	-	-	19,562,689	33,214,791

단기매매금융자산평가손실	24	-	-	-	13,811,533

단기매매금융부채상환손실	24	-	-	7,993,191	15,912,049

단기매매금융부채평가손실	24	-	-	14,775,264	9,638,644

당기손익인식지정금융자산처분손실	25	-	-	4,017	4,017

당기손익인식지정금융자산평가손실	25	-	-	-	348,307

당기손익인식지정금융부채상환손실	25	-	-	6,346,347	12,368,977

당기손익인식지정금융부채평가손실	25	-	-	10,965,536	25,299,039

파생상품거래손실	24	-	-	218,291,265	326,153,280

파생상품평가손실	24	-	-	47,803,455	174,322,470

매도가능금융자산처분손실	26	-	-	-	4,976

매도가능금융자산손상차손	26	-	-	233,305	2,031,543

4.이자비용	27	29,534,413	58,221,356	25,249,210	50,168,084

5.대출채권평가및처분손실	2,112,836	4,503,426	-	236,905

대출채권처분손실	105,516	111,752	-	-

대손상각비	13	2,007,320	4,391,674	-	236,905

6.외환거래손실	16,933,971	32,813,105	-	39,129,966

7.판매비와관리비	93,702,408	180,820,641	73,964,511	146,265,710

급여	53,450,548	101,096,843	36,230,597	70,352,511

퇴직급여	21	4,633,028	9,263,560	3,272,641	6,545,970

복리후생비	5,442,563	10,693,720	5,365,760	9,858,767

전산운용비	5,356,176	10,645,798	5,779,068	11,294,534

임차료	4,563,539	9,461,991	4,476,542	9,253,468

지급수수료	4,403,501	8,200,043	4,662,823	9,847,860

접대비	1,251,112	1,799,039	514,751	1,154,691

광고선전비	1,552,286	2,398,423	818,107	1,605,621

감가상각비	1,779,233	3,545,385	1,885,345	3,761,946

조사연구비	5,224	10,219	5,042	10,062

연수비	44,931	173,974	77,735	246,224

무형자산상각비	2,628,199	5,342,704	2,870,727	5,781,794

세금과공과금	3,639,020	8,196,963	3,209,511	6,614,609

기타	4,953,048	9,991,979	4,795,862	9,937,653

8.기타영업비용	18,570,278	35,135,546	10,673,113	17,398,100

충당부채전입액	20	2,423	13,920	-	9,980

기타대손상각비	17	-	-	70,548	364,922

기타의영업비용	28	18,567,855	35,121,626	10,602,565	17,023,198

Ⅲ.영업이익	28,011,888	57,184,080	10,714,148	19,602,021

Ⅳ.영업외수익	29	19,153,518	20,834,814	3,906,438	7,746,815

1.자산처분이익	17,337,657	17,339,737	12,541	12,541

2.기타영업외수익	1,375,456	2,498,780	2,582,046	4,948,786

3.지분법이익	11	440,405	996,297	1,311,851	2,785,488

Ⅴ.영업외비용	29	1,404,770	1,831,184	1,775,534	5,904,729

1.자산처분손실	686,353	686,438	58,582	186,552

2.기타영업외비용	411,658	652,394	998,142	4,074,898

3.지분법손실	11	306,759	492,352	718,810	1,643,279

Ⅵ.법인세비용차감전순손익	45,760,636	76,187,710	12,845,052	21,444,107

Ⅶ.법인세비용	30	4,331,804	4,734,634	(966,913)	(357,840)

Ⅷ.반기순이익	41,428,832	71,453,076	13,811,965	21,801,947

Ⅸ.세후기타포괄손익	595,115	(4,663,327)	(908,960)	(12,043,835)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	86,758	(1,023,022)	655,821	(1,277,933)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(268,500)	(3,524,881)	-	-

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	(499)	86	-	-

당기손익-공정가치지정금융부채자기신용위험변동손익	120,475	203,864	-	-

당기손익-공정가치지정금융부채자기신용위험처분손익	(120,475)	(203,864)	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	29,721	(680,592)	-	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	(1,886,812)	(9,403,971)

부의지분법자본변동	(3,292)	(109,163)	13,431	(447,120)

해외사업환산손익	750,927	674,245	308,600	(914,811)

Ⅹ.반기총포괄이익	42,023,947	66,789,749	12,903,005	9,758,112

반기연결순손익의 귀속	41,428,832	71,453,076	13,811,965	21,801,947

지배기업주주지분순손익	41,429,057	71,452,270	13,812,018	21,802,007

비지배지분순손익	(225)	806	(53)	(60)

반기연결총포괄손익의 귀속	42,023,947	66,789,749	12,903,005	9,758,112

지배기업주주지분총포괄손익	42,022,468	66,787,392	12,898,185	9,770,397

비지배지분총포괄손익	1,479	2,357	4,820	(12,285)

XI.지배기업주주지분에 대한 주당이익

기본보통주당순이익	202원	348원	67원	106원

희석보통주당순이익	175원	305원	67원	106원

기본우선주당순이익	202원	348원	67원	106원

과 목	2017회계연도	2016회계연도

Ⅰ. 영업수익	1,928,025,083	1,460,456,185

1.수수료수익	226,570,758	201,425,765

2.금융상품평가및처분이익	1,395,266,160	977,692,012

단기매매금융자산처분이익	150,623,945	71,570,056

단기매매금융자산평가이익	9,315,195	6,160,069

단기매매금융부채상환이익	28,599,191	13,684,360

단기매매금융부채평가이익	1,313,875	1,527,518

당기손익인식지정금융자산처분이익	9,917,664	5,880,937

당기손익인식지정금융자산평가이익	47,025,633	43,450,300

당기손익인식지정금융부채상환이익	1,412,358	3,891,891

당기손익인식지정금융부채평가이익	12,464,282	4,656,176

파생상품거래이익	1,061,482,141	733,146,185

파생상품평가이익	66,350,178	70,073,913

매도가능금융자산처분이익	6,761,698	23,650,607

3.이자수익	185,179,633	164,248,628

4.대출채권평가및처분이익	286,858	9,839,417

대손충당금환입	265,770	9,714,336

기타 대출채권처분이익	21,089	125,081

5.외환거래이익	41,639,903	42,977,600

6.기타영업수익	79,081,770	64,272,763

배당금수익	5,619,695	5,345,127

분배금수익	140,922	64,269

충당금환입액	5,717,293	-

기타의영업수익	67,603,860	58,863,367

Ⅱ. 영업비용	1,869,573,197	1,447,286,784

1.수수료비용	27,186,554	20,353,476

2.금융상품평가및처분손실	1,308,592,252	963,631,217

단기매매금융자산처분손실	97,355,213	67,185,303

단기매매금융자산평가손실	24,352,335	11,829,175

단기매매금융부채상환손실	58,741,744	11,319,459

단기매매금융부채평가손실	1,108,414	743,159

당기손익인식지정금융자산처분손실	157,541	893,296

당기손익인식지정금융자산평가손실	1,570,984	2,326,045

당기손익인식지정금융부채상환손실	50,805,621	40,598,048

당기손익인식지정금융부채평가손실	23,330,212	22,935,642

파생상품거래손실	919,249,832	726,121,744

파생상품평가손실	123,259,639	76,727,989

매도가능금융자산처분손실	192,724	533,400

매도가능금융자산손상차손	8,467,993	2,417,957

3.이자비용	99,356,764	105,612,676

4.대출채권평가및처분손실	177,167	-

기타대출채권평가및처분손실	177,167	-

5.외환거래손실	83,319,817	40,289,921

6.판매비와관리비	301,483,506	292,352,231

급여	149,165,260	128,829,904

퇴직급여	13,386,256	12,767,654

복리후생비	19,073,585	20,153,855

전산운용비	22,316,491	24,085,108

임차료	18,823,107	19,697,373

지급수수료	19,947,930	24,302,733

접대비	2,680,219	2,619,683

광고선전비	3,350,211	8,479,033

감가상각비	7,366,946	7,869,561

조사연구비	19,936	21,015

연수비	427,163	796,010

무형자산상각비	11,344,878	11,988,255

세금과공과금	14,790,121	11,825,785

기타	18,791,403	18,916,262

7.기타영업비용	49,457,137	25,047,263

충당부채전입액	33,575	1,018,879

기타의영업비용	49,423,562	23,413,115

Ⅲ.영업이익	58,451,886	13,169,401

Ⅳ.영업외수익	22,305,669	27,659,558

1.자산처분이익	103,807	2,359,443

2.지분법이익	3,557,371	11,330,962

3.기타영업외수익	18,644,491	13,969,153

Ⅴ.영업외비용	9,434,549	7,816,716

1.자산처분손실	839,603	1,618,219

2.지분법손실	3,499,694	774,221

3.기타영업외비용	5,095,252	5,424,276

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	71,323,006	33,012,243

Ⅶ.법인세비용	640,354	1,704,588

Ⅷ.당기순이익	70,682,652	31,307,655

Ⅸ.세후기타포괄손익	(3,970,305)	11,703,298

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 순확정급여부채의 재측정요소	1,402,740	(994,801)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.매도가능금융자산평가손익	(3,115,716)	12,775,233

2.(부의)지분법자본변동	(453,946)	(537,723)

3.해외사업환산손익	(1,803,383)	460,589

Ⅹ.당기총포괄이익	66,712,347	43,010,953

당기연결순이익의 귀속	70,682,652	31,307,655

지배기업주주지분순이익	70,682,851	31,320,434

비지배지분순손익	(199)	(12,779)

당기연결총포괄이익의 귀속	66,712,347	43,010,953

지배기업주주지분총포괄이익	66,723,915	43,019,033

비지배지분총포괄손익	(11,568)	(8,080)

XI.지배기업주주지분에 대한 주당이익

기본보통주당순이익	344원	152원

기본우선주당순이익	344원	152원

희석보통주당순이익	321원	152원

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

반 기 연 결 자 본 변 동 표
2018회계연도 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
2017회계연도 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	자 본 금	주식발행초과금	기 타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	비지배지분	총 계

2016.1.1 (2016 회계연도 전기초)	1,062,448,235	100,842,952	88,083,676	(261,720,482)	52,014	989,706,395

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	31,320,434	(12,779)	31,307,655

순확정급여의 재측정요소	-	-	(994,801)	-	-	(994,801)

매도가능증권평가손익	-	-	12,775,233	-	-	12,775,233

(부의)지분법자본변동	-	-	(537,723)	-	-	(537,723)

해외사업환산손익	-	-	455,890	-	4,699	460,589

소유주와의 거래 :

기타자본항목의 변동	-	(157,199,328)	-	157,199,328	-	-

2016.12.31 (2016 회계연도 전기말)	1,062,448,235	(56,356,376)	99,782,275	(73,200,720)	43,934	1,032,717,348

2017.1.1 (2017 회계연도 당기초)	1,062,448,235	(56,356,376)	99,782,275	(73,200,720)	43,934	1,032,717,348

총포괄이익 :

당기순이익	-	-	-	70,682,851	(199)	70,682,652

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	1,402,740	-	-	1,402,740

매도가능금융자산평가손익	-	-	(3,115,716)	-	-	(3,115,716)

(부의)지분법자본변동	-	-	(453,946)	-	-	(453,946)

해외사업환산손익	-	-	(1,792,014)	-	(11,369)	(1,803,383)

소유주와의 거래 :

전환사채 발행 및 전환	5	-	-	-	-	5

2017.12.31 (2017 회계연도 당기말)	1,062,448,240	(56,356,376)	95,823,339	(2,517,869)	32,366	1,099,429,700

2017.1.1 (2017회계연도 반기초)	1,062,448,235	-	(56,356,376)	99,782,275	(73,200,720)	43,934	1,032,717,348

반기총포괄이익 :

반기순이익(손실)	-	-	-	-	21,802,007	(60)	21,801,947

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(9,403,971)	-	-	(9,403,971)

(부의)지분법자본변동	-	-	-	(447,120)	-	-	(447,120)

해외사업환산손익	-	-	-	(902,586)	-	(12,225)	(914,811)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,277,933)	-	-	(1,277,933)

소유주와의 거래 :

전환사채의 전환	5	-	-	-	-	-	5

2017.6.30 (2017회계연도 반기말)	1,062,448,240	-	(56,356,376)	87,750,665	(51,398,713)	31,649	1,042,475,465

2018.1.1 (2018회계연도 반기초) 수정 전	1,062,448,240	-	(56,356,376)	95,823,339	(2,517,869)	32,366	1,099,429,699

회계정책변경의 효과	-	-	-	(10,626,321)	7,116,053	-	(3,510,268)

2018.1.1 (2018회계연도 반기초) 수정 후	1,062,448,240	-	(56,356,376)	85,197,018	4,598,184	32,366	1,095,919,432

반기총포괄손익 :

반기순이익	-	-	-	-	71,452,270	806	71,453,076

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(1,023,022)	-	-	(1,023,022)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	-	-	-	(3,524,881)	-	-	(3,524,881)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	-	-	-	86	-	-	86

당기손익-공정가치지정금융부채자기신용위험변동손익	-	-	-	203,864	-	-	203,864

당기손익-공정가치지정금융부채자기신용위험처분손익	-	-	-	(203,864)	-	-	(203,864)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	(680,592)	-	-	(680,592)

(부의)지분법자본변동	-	-	-	(109,163)	-	-	(109,163)

해외사업환산손익	-	-	-	672,693	-	1,552	674,245

소유주와의 거래 :

전환사채의 전환	95,700	1,303	-	-	-	-	97,003

2018.6.30 (2018회계연도 반기말)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	80,532,139	76,050,454	34,724	1,162,806,184

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다.2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

반 기 연 결 현 금 흐 름 표
2018회계연도 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
2017회계연도 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	2018회계연도 반기	2017회계연도 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	127,148,123	(173,835,773)

1.반기순이익	71,453,076	21,801,947

2.조정사항	(48,031,741)	(43,072,443)

이자수익	(106,276,879)	(87,892,532)

이자비용	58,221,356	50,168,084

배당금수익	(4,710,852)	(4,990,155)

법인세비용	4,734,634	(357,840)

3.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	190,098,683	271,176,771

당기손익-공정가치금융자산평가손실	13,510,334	-

단기매매금융자산평가손실	-	13,811,531

단기매매금융부채평가손실	865,716	9,638,644

파생상품평가손실	89,552,256	174,322,470

당기손익인식지정금융자산평가손실	-	348,307

당기손익인식지정금융부채평가손실	21,939,685	25,299,039

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	410,932	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	563,746	-

매도가능금융자산처분손실	-	4,976

매도가능금융자산손상차손	-	2,031,543

대손상각비	4,391,674	236,905

외화환산손실	5,612,718	10,830,710

종업원급여관련	9,103,967	6,621,586

감가상각비	3,545,385	3,761,946

무형자산상각비	5,342,704	5,781,794

충당부채전입액	13,920	9,980

기타대손상각비	-	364,922

기타영업비용	34,066,856	16,282,587

자산처분손실	686,438	186,552

지분법손실	492,352	1,643,279

4.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(230,719,509)	(127,643,846)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(55,421,820)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(13,906,578)

단기매매금융부채평가이익	(1,133,159)	(2,388,057)

파생상품평가이익	(65,199,213)	(36,688,098)

당기손익인식지정금융자산평가이익	-	(26,860,493)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(7,689,580)	(772,330)

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	(7,432,608)	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	(3,034,331)	-

매도가능금융자산처분이익	-	(2,070,869)

외화환산이익	(12,868,452)	(12,994,626)

기타대손충당금환입	(265,174)	-

기타영업수익	(49,769,509)	(19,976,499)

자산처분이익	(17,339,737)	(12,541)

지분법이익	(996,297)	(2,785,488)

기타수익	(9,569,629)	(9,188,267)

5.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	108,032,935	(343,328,281)

예치금	137,461,980	(349,344,188)

당기손익-공정가치금융자산	(256,202,973)	-

단기매매금융자산	-	(428,468,328)

당기손익인식지정금융자산	-	(265,868,790)

파생상품자산	(49,653,709)	4,143,895

당기손익-공정가치복합금융자산	(16,459,778)	-

기타당기손익-공정가치금융자산	(1,087,893)	-

손해배상공동기금	(2,525,159)	1,146,005

대출채권	(80,044,425)	(68,822,495)

기타자산	(122,866,221)	(177,666,220)

투자자예수금	34,061,669	96,266,365

수입담보금	689,228	5,211,209

매도유가증권	(173,927,701)	231,486,797

파생상품부채	79,287,192	6,777,989

당기손익인식지정금융부채	(147,252,717)	252,001,361

환매조건부채권매도	422,756,192	25,395,591

확정급여부채	(2,472,067)	(1,085,509)

충당부채	(975,684)	4,464,665

기타부채	287,245,001	321,033,372

6.이자수입	96,668,340	83,856,647

7.이자지급	(62,635,171)	(47,461,435)

8.배당금수입	4,728,516	4,990,156

9.법인세납부	(2,447,006)	5,844,711

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	44,627,530	3,207,726

1.투자활동으로 인한 현금유입액	58,367,083	11,363,626

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	9,027,901	-

매도가능금융자산의 처분	-	6,623,028

종속기업및관계기업투자의 처분	392,088	2,212,614

유형자산의 처분	3,365	2,042

투자부동산의 처분	46,876,542	163,911

무형자산의 처분	410,251	567,757

보증금의 회수	1,656,936	1,794,274

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(13,739,553)	(8,155,900)

매도가능금융자산의 취득	-	(1,028,194)

관계기업투자의 취득	(7,292,160)	(2,403,901)

유형자산의 취득	(2,751,419)	(1,593,422)

투자부동산의 취득	-	(131,893)

무형자산의 취득	(3,200,807)	(2,575,275)

보증금의 증가	(495,167)	(423,215)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(108,686,764)	65,485,588

1.재무활동으로 인한 현금유입액	74,144,504	183,183,738

차입금의 순증가	73,684,404	177,722,285

환매조건부매도의 순증가	-	5,121,561

임대보증금의 증가	460,100	339,892

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(182,831,268)	(117,698,150)

환매조건부매도의 순감소	(182,600,000)	-

후순위전환사채의 상환	-	(117,509,383)

임대보증금의 감소	(231,268)	(188,767)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	581,957	4,248,534

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)	63,670,846	(100,893,925)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	679,310,760	836,046,666

Ⅶ.기말 현금및현금성자산 (주석31)	742,981,606	735,152,741

과 목	2017회계연도	2016회계연도

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(266,321,954)	(990,481,900)

1.당기순이익	70,682,652	31,307,655

2.조정사항	(90,943,132)	(62,340,760)

이자수익	(185,179,633)	(164,248,628)

이자비용	99,356,764	105,612,676

배당금수익	(5,760,617)	(5,409,396)

법인세비용	640,354	1,704,588

3.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	296,949,226	180,788,888

단기매매금융자산평가손실	24,352,335	11,829,175

단기매매금융부채평가손실	1,108,414	743,159

당기손익인식지정금융자산평가손실	1,570,984	2,326,045

당기손익인식지정금융부채평가손실	23,330,212	22,935,642

파생상품평가손실	123,259,639	76,727,989

매도가능금융자산처분손실	192,724	533,399

매도가능금융자산손상차손	8,467,993	2,417,957

외화환산손실	30,939,267	4,336,529

종업원급여관련	13,236,271	11,847,132

감가상각비	7,366,946	7,869,561

무형자산상각비	11,344,878	11,988,255

충당부채전입액	33,575	1,018,879

기타대손상각비	-	615,269

기타영업비용	47,406,691	23,207,457

자산처분손실	839,603	1,618,219

지분법손실	3,499,694	774,221

4.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(239,249,038)	(249,774,129)

단기매매금융자산평가이익	(9,315,195)	(6,160,069)

단기매매금융부채평가이익	(1,313,875)	(1,527,518)

당기손익인식지정금융자산평가이익	(47,025,633)	(43,450,300)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(12,464,282)	(4,656,176)

파생상품평가이익	(66,350,178)	(70,073,913)

매도가능금융자산처분이익	(6,761,698)	(23,650,607)

대손충당금환입	(265,770)	(9,714,336)

외화환산이익	(12,732,334)	(8,852,803)

기타대손충당금 환입	(5,717,293)	-

기타영업수익	(64,453,335)	(58,749,367)

자산처분이익	(103,807)	(2,359,443)

지분법이익	(3,557,371)	(11,330,962)

기타수익	(9,188,267)	(9,248,635)

5.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(403,281,182)	(957,301,900)

예치금	(337,930,633)	(70,383,022)

단기매매금융자산	(568,864,580)	(1,066,597,015)

당기손익인식금융자산	(195,393,613)	49,814,189

파생상품자산	(45,923,607)	(59,770,780)

손해배상공동기금	(2,302,359)	(3,797,737)

대출채권	(56,423,317)	(65,533,184)

기타자산	(110,634,569)	(8,875,061)

투자자예수금	54,048,091	(32,623,845)

수입담보금	(1,826,833)	3,915,707

매도유가증권	292,259,780	30,232,400

파생상품부채	(2,183,451)	52,275,273

당기손익인식지정금융부채	289,717,790	178,666,603

환매조건부채권매도	14,690,485	48,352,936

확정급여부채	(2,755,787)	(2,683,845)

충당부채	(7,831,362)	(2,756,921)

기타부채	278,072,783	(7,537,598)

6.이자수입	178,922,392	160,411,946

7.이자지급	(92,689,477)	(97,695,274)

8.배당금수입	5,761,447	5,409,396

9.법인세납부	7,525,158	(1,287,722)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	19,762,685	(20,622,348)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	84,335,385	66,310,439

매도가능증권금융자산의 감소	53,018,510	39,372,553

관계기업의 처분	13,090,748	9,044,905

유형자산의 처분	51,126	66,181

투자부동산의 처분	14,706,643	6,733,813

무형자산의 처분	621,790	14,842

보증금의 회수	2,846,568	11,078,145

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(64,572,700)	(86,932,787)

매도가능증권의 취득	(51,992,633)	(60,571,488)

관계기업투자주식 취득	(5,932,901)	(11,630,000)

유형자산의 취득	(2,743,533)	(4,885,488)

투자부동산취득	(131,893)	(1,325,865)

무형자산의 취득	(2,739,525)	(5,897,820)

보증금의 증가	(1,032,215)	(2,622,126)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	90,397,682	950,369,344

1.재무활동으로 인한 현금유입액	264,503,124	1,282,366,991

차입금의 순증가	263,962,232	346,802,416

환매조건부매도의 순증가	-	934,040,520

임대보증금의 증가	540,892	1,524,055

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(174,105,442)	(331,997,647)

콜머니의 순감소	-	(30,000,000)

환매조건부매도의 순감소	(56,395,642)	-

후순위사채의 상환	(117,509,383)	(300,000,000)

임대보증금의 감소	(200,417)	(1,997,647)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(574,319)	1,192,913

Ⅴ.현금및현금성자산의 감소	(156,735,906)	(59,541,991)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	836,046,666	895,588,658

VII.기말 현금및현금성자산	679,310,760	836,046,666

별첨 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다. 2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.