유안타증권 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
2019회계연도 1분기 : 2019년 3월 31일 현재
2018회계연도 : 2018년 12월 31일 현재
2017회계연도 : 2017년 12월 31일 현재
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	주석	2019회계연도 1분 기	2018회계연도

자 산

Ⅰ.현금및예치금	36	1,589,972,728	1,367,631,373

현금및현금성자산	32,33	819,439,365	629,693,466

예치금	5,33	770,533,363	737,937,907

Ⅱ.당기손익-공정가치측정증권	36,37	7,201,963,079	7,262,369,499

당기손익-공정가치금융자산	33	6,810,232,124	6,887,763,019

주식	99,379,829	31,656,923

신주인수권증서	-	55,900

국공채	323,211,132	296,811,169

특수채	1,473,696,295	1,429,398,545

회사채	1,290,938,947	1,251,381,180

집합투자증권	94,254,030	192,916,682

기업어음증권	15,813,887	26,731,212

전자단기사채	12,949,285	174,087,408

외화증권	156,786,833	132,810,517

대여유가증권	6	901,835	-

재매입유가증권	6	782,648,583	616,398,581

장내파생상품	7	100,437,505	191,723,237

장외파생상품	7	53,687,430	76,098,662

투자자예탁금별도예치금(신탁)	2,405,526,533	2,467,693,003

당기손익-공정가치복합금융자산	8	336,117,742	323,026,988

기타당기손익-공정가치금융자산	55,613,213	51,579,492

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정증권	33,36,37	175,632,392	179,972,465

주식	10	164,011,778	168,635,758

출자금	1,910,000	1,910,000

회사채	5,584,132	5,428,034

외화증권	10	7,612	7,612

기타금융자산	10	4,118,870	3,991,061

Ⅳ. 종속기업 및 관계기업투자	11	94,658,761	96,231,693

Ⅴ. 대출채권(상각후원가)	12,13,36,37	1,863,391,006	1,859,214,053

신용공여금	797,374,213	762,295,570

환매조건부채권매수	1,034,800,000	1,064,400,000

대여금	8,153,893	8,696,403

대지급금	5,164,309	5,225,392

부도어음	99,008	99,008

기타대출채권	82,097,261	82,097,261

대손충당금	(64,297,678)	(63,599,581)

Ⅵ. 유형자산	14, 17 ,33	146,832,918	62,772,301

Ⅶ . 투자 부동산	15, 17 ,33,37	98,264,552	91,558,996

Ⅷ . 무형자산	16	34,361,273	35,414,814

Ⅸ. 기타자산	683,652,712	355,963,675

미수금	13,18,36	505,370,635	186,707,852

미수수익	34,769,431	26,934,660

선급금	13,143,012	11,540,487

선급비용	3,476,042	6,491,280

보증금	36,37,38	38,512,058	36,619,373

당기법인세자산	7,965,112	6,810,997

이연법인세자산	31	83,952,000	83,952,000

이연복리후생비	561,662	569,774

기타자산	1,551,062	1,628,952

대손충당금	13	(5,648,302)	(5,291,700)

자 산 총 계	11,888,729,421	11,311,128,869

부 채

Ⅰ.예수부채	19	2,659,782,382	2,567,899,950

투자자예수금	36	2,651,445,698	2,559,857,966

수입담보금	8,336,684	8,041,984

Ⅱ.당기손익인식금융부채	36,37	2,161,840,035	2,049,814,297

단기매매금융부채	485,916,218	766,199,991

매도유가증권	6	257,042,691	349,356,475

장내파생상품	7	174,533,689	346,401,029

장외파생상품	7	54,339,838	70,442,487

당기손익인식지정금융부채	9	1,675,923,817	1,283,614,306

Ⅲ.차입부채	36,37	4,965,168,258	4,872,080,150

차입금	20	1,230,296,115	1,122,041,574

환매조건부채권매도	20	3,613,434,912	3,631,148,556

후순위사채	20	121,437,231	118,890,020

Ⅳ.기타부채	933,483,294	661,166,064

순확정급여부채	22	90,121,884	81,771,950

충당부채	21,33	11,268,417	9,042,794

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	22,36	391,630,656	141,202,192

미지급비용	36	51,847,606	80,539,467

임대보증금	36,37	7,096,416	6,994,124

선수수익	1,491,196	1,060,011

제세예수금	7,704,425	6,427,273

기타부채	22	372,320,899	334,126,458

부 채 총 계	10,720,273,969	10,150,960,461

자 본

Ⅰ.자본금	1,23	1,062,543,940	1,062,543,940

Ⅱ.주식발행초과금	23	1,303	1,303

Ⅲ.기타자본항목	23	(56,356,376)	(56,356,376)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	23	56,452,814	65,198,805

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	23	105,813,771	88,780,736

자 본 총 계	1,168,455,452	1,160,168,408

부 채 및 자 본 총 계	11,888,729,421	11,311,128,869

과 목	2017회계연도

자 산

Ⅰ.현금및예치금	1,462,533,011

현금및현금성자산	666,488,650

예치금	796,044,361

Ⅱ.당기손익-공정가치측정증권	-

당기손익-공정가치금융자산	-

주식	-

신주인수권증서	-

국공채	-

특수채	-

회사채	-

집합투자증권	-

기업어음증권	-

전자단기사채	-

외화증권	-

대여유가증권	-

재매입유가증권	-

장내파생상품	-

장외파생상품	-

투자자예탁금별도예치금(신탁)	-

당기손익-공정가치복합금융자산	-

기타당기손익-공정가치금융자산	-

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정증권	-

주식	-

출자금	-

국공채	-

특수채	-

회사채	-

외화증권	-

기타금융자산	-

Ⅳ.당기손익인식금융자산	6,894,315,786

단기매매금융자산	4,001,289,749

주식	88,329,953

국공채	199,188,671

특수채	1,629,616,004

회사채	1,064,742,519

집합투자증권	170,668,477

기업어음증권	45,870,218

전자단기사채	34,078,721

외화증권	123,865,436

대여유가증권	626,767

재매입유가증권	459,246,123

장내파생상품	135,486,439

장외파생상품	49,570,421

당기손익인식지정금융자산	2,893,026,037

Ⅴ.매도가능금융자산	281,986,997

주식	178,497,429

출자금	3,015,127

특수채	49,050,473

회사채	4,930,728

집합투자증권	286,823

외화증권	16,648,924

기타매도가능금융자산	29,557,493

Ⅵ.종속기업 및 관계기업투자	94,770,101

Ⅶ.대출채권(상각후원가)	-

신용공여금	-

환매조건부채권매수	-

대여금	-

대지급금	-

부도채권	-

부도어음	-

사모사채	-

기타대출채권	-

대손충당금	-

Ⅷ.대출채권	1,757,769,689

신용공여금	865,253,995

환매조건부채권매수	850,700,000

대여금	8,669,263

대지급금	4,234,357

부도채권	3

부도어음	136,136

사모사채	5,905,947

기타대출채권	83,056,432

대손충당금	(60,186,444)

Ⅸ.유형자산	64,230,411

Ⅹ.투자부동산	124,439,882

XI.무형자산	42,014,880

XII. 기타자산	471,385,501

미수금	293,918,201

미수수익	32,246,695

선급금	12,065,950

선급비용	3,761,297

보증금	38,126,379

당기법인세자산	13,607,996

이연법인세자산	81,411,000

이연복리후생비	565,369

기타자산	1,029,592

대손충당금	(5,346,978)

자 산 총 계	11,193,446,258

부 채

Ⅰ.예수부채	2,790,065,945

투자자예수금	2,783,013,935

수입담보금	7,052,010

Ⅱ.당기손익인식금융부채	1,907,149,701

단기매매금융부채	679,554,986

매도유가증권	448,543,781

장내파생상품	176,874,926

장외파생상품	54,136,279

당기손익인식지정금융부채	1,227,594,715

Ⅲ.차입부채	4,834,168,538

차입금	1,377,261,393

환매조건부채권매도	3,267,723,425

일반사채	77,329,755

후순위사채	111,853,965

Ⅳ.기타부채	587,889,565

순확정급여부채	64,307,382

충당부채	11,856,741

미지급배당금	1,795

미지급금	234,067,816

미지급비용	55,033,349

임대보증금	5,919,064

선수수익	1,279,701

제세예수금	7,697,144

당기법인세부채	9,882,323

기타부채	197,844,250

부 채 총 계	10,119,273,749

자 본

Ⅰ.자본금	1,062,448,240

Ⅱ.주식발행초과금	-

Ⅲ.기타자본항목	(56,356,376)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	87,729,965

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(19,649,320)

자 본 총 계	1,074,172,509

부 채 및 자 본 총 계	11,193,446,258

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.2017회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
2019회계연도 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
2018회계연도 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2019회계연도 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	주석	2019회계연도 1분기	2018회계연도 1분기

Ⅰ.영업수익	719,390,533	517,556,400

1.수수료수익	24	64,884,929	77,268,791

2.금융상품평가및처분이익	554,106,830	353,995,270

당기손익-공정가치금융자산처분이익	25	24,265,756	48,925,470

당기손익-공정가치금융자산평가이익	25	29,179,727	26,610,470

단기매매금융부채상환이익	25	3,250,322	11,571,533

단기매매금융부채평가이익	25	1,441,405	1,407,917

당기손익-공정가치복합금융자산처분이익	26	5,255,578	4,983,766

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	26	10,599,277	1,456,170

기타당기손익-공정가치금융자산처분이익	3,019	4,307

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	447,446	381

당기손익인식지정금융부채상환이익	26	908,262	412,402

당기손익인식지정금융부채평가이익	26	3,043,318	14,322,871

파생상품거래이익	25	207,589,544	205,002,256

파생상품평가이익	25	268,123,176	39,297,727

3.이자수익	28	48,199,977	47,083,201

4.대출채권평가및처분이익	-	1,125

대출채권처분이익	-	1,125

5.외환거래이익	23,163,952	13,312,541

6.기타영업수익	29,034,845	25,895,472

배당금수익	4,143,664	4,423,665

분배금수익	323,026	39,598

충당부채환입액	171,937	4,353

기타대손충당금환입	-	478,301

기타의영업수익	29	24,396,218	20,949,555

Ⅱ.영업비용	694,625,090	489,152,797

1.수수료비용	24	6,404,272	7,836,650

2.금융상품평가및처분손실	538,714,824	333,070,695

당기손익-공정가치금융자산처분손실	25	20,191,610	40,067,132

당기손익-공정가치금융자산평가손실	25	2,396,007	2,182,874

단기매매금융부채상환손실	25	4,812,218	19,167,608

단기매매금융부채평가손실	25	1,285,027	736,001

당기손익-공정가치복합금융자산처분손실	26	-	414,059

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	26	2,593,303	8,919,052

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	275,544	4,260

당기손익인식지정금융부채상환손실	26	26,659,269	9,362,532

당기손익인식지정금융부채평가손실	26	77,795,656	9,208,889

파생상품거래손실	25	196,044,384	178,974,736

파생상품평가손실	25	206,661,806	64,033,552

3.이자비용	28	30,328,303	26,815,964

4.대출채권평가및처분손실	1,232,220	2,877,103

대출채권처분손실	-	6,236

대손상각비	13	1,232,220	2,870,867

5.외환거래손실	20,959,726	15,878,926

6.판매비와관리비	77,932,146	86,103,838

급여	41,626,740	47,053,653

퇴직급여	22	4,424,013	4,559,647

복리후생비	4,854,218	5,168,259

전산운용비	4,069,162	5,289,252

임차료	886,077	4,881,042

지급수수료	3,421,426	3,748,213

접대비	933,986	486,927

광고선전비	802,465	846,137

감가상각비	6,520,043	1,754,427

조사연구비	1,414	1,035

연수비	105,230	122,503

무형자산상각비	1,910,349	2,706,972

세금과공과금	3,374,525	4,540,393

기타	5,002,498	4,945,378

7.기타영업비용	19,053,599	16,569,621

충당부채전입액	37,179	15,850

기타대손상각비	355,972	-

기타의영업비용	29	18,660,448	16,553,771

Ⅲ.영업손익	24,765,443	28,403,603

Ⅳ.영업외수익	30	2,827,207	1,248,646

1.자산처분이익	17,471	2,080

2.기타영업외수익	2,809,736	1,246,566

Ⅴ.영업외비용	30	845,257	240,821

1.자산처분손실	383,527	85

2.기타영업외비용	461,730	240,736

Ⅵ.법인세비용차감전 순이익	26,747,393	29,411,428

Ⅶ.법인세 비용	31	5,049,989	392,134

Ⅷ.분기순 이익	21,697,404	29,019,294

Ⅸ.세후기타포괄손익	(8,745,991)	(5,081,311)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	(5,315,014)	(1,109,779)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(3,504,976)	(3,261,219)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	73,999	(710,313)

Ⅹ.총포괄이익	12,951,413	23,937,983

Xl.주당이익

기본보통주당순이익	105원	141원

희석보통주당순이익	100원	125원

기본우선주당순이익	117원	141원

과 목	2018회계연도	2017회계연도

Ⅰ. 영업수익	2,021,362,552	1,908,387,893

1.수수료수익	279,537,393	229,768,024

2.금융상품평가및처분이익	1,383,692,190	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익	149,333,395	-

당기손익-공정가치금융자산평가이익	78,887,981	-

단기매매금융부채상환이익	25,598,301	-

단기매매금융부채평가이익	2,847,516	-

당기손익-공정가치복합금융자산처분이익	12,087,832	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	14,605,144	-

기타당기손익-공정가치금융자산처분이익	19,646	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	12,093,389	-

당기손익인식지정금융부채상환이익	523,082	-

당기손익인식지정금융부채평가이익	31,370,545	-

파생상품거래이익	882,582,531	-

파생상품평가이익	173,733,661	-

기타포괄손익-공정가치측정증권처분이익	5,117	-

기타포괄손익-공정가치측정증손상차손환입	4,050	-

3.금융상품평가및처분이익	-	1,389,784,919

단기매매금융자산처분이익	-	150,577,425

단기매매금융자산평가이익	-	8,986,720

단기매매금융부채상환이익	-	28,599,191

단기매매금융부채평가이익	-	1,313,875

당기손익인식지정금융자산처분이익	-	9,917,664

당기손익인식지정금융자산평가이익	-	47,025,633

당기손익인식지정금융부채상환이익	-	1,412,358

당기손익인식지정금융부채평가이익	-	12,476,975

파생상품거래이익	-	1,061,482,141

파생상품평가이익	-	66,337,484

매도가능금융자산처분이익	-	1,655,453

4.이자수익	188,369,718	166,185,159

5.대출채권평가및처분이익	440,572	286,859

대출채권처분이익	440,572	-

대손충당금환입	-	265,770

기타대출채권처분이익	-	21,089

6.외환거래이익	61,471,673	41,500,718

7.기타영업수익	107,851,006	80,862,214

배당금수익	4,721,902	5,579,465

분배금수익	3,105,378	1,961,596

기타대손충당금환입	-	5,717,293

기타의영업수익	100,023,726	67,603,860

Ⅱ. 영업비용	1,929,580,718	1,855,392,104

1.수수료비용	28,373,769	27,185,435

2.금융상품평가및처분손실	1,318,915,528	-

당기손익-공정가치금융자산처분손실	119,949,305	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실	17,208,396	-

단기매매금융부채상환손실	40,200,178	-

단기매매금융부채평가손실	396,084	-

당기손익-공정가치복합금융자산처분손실	442,137	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	219,840	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	555,246	-

당기손익인식지정금융부채상환손실	58,346,028	-

당기손익인식지정금융부채평가손실	23,117,092	-

파생상품거래손실	814,823,538	-

파생상품평가손실	243,625,109	-

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	32,575	-

3.금융상품평가및처분손실	-	1,308,546,536

단기매매금융자산처분손실	-	97,355,213

단기매매금융자산평가손실	-	24,352,335

단기매매금융부채상환손실	-	58,741,744

단기매매금융부채평가손실	-	1,108,414

당기손익인식지정금융자산처분손실	-	157,541

당기손익인식지정금융자산평가손실	-	1,570,984

당기손익인식지정금융부채상환손실	-	50,805,621

당기손익인식지정금융부채평가손실	-	23,330,212

파생상품거래손실	-	919,249,832

파생상품평가손실	-	123,259,639

매도가능금융자산처분손실	-	147,008

매도가능금융자산손상차손	-	8,467,993

4.이자비용	107,523,772	92,847,854

5.대출채권평가및처분손실	4,627,939	177,167

대출채권처분손실	110,668	-

대손상각비	4,517,271	-

기타대출채권평가및처분손실	-	177,167

6.외환거래손실	56,383,344	83,283,018

7.판매비와관리비	328,817,120	293,895,183

급여	178,126,653	145,441,596

퇴직급여	15,884,483	13,171,301

복리후생비	20,324,245	18,715,875

전산운용비	20,548,657	22,314,923

임차료	18,908,858	18,749,645

지급수수료	15,856,078	17,894,459

접대비	3,424,581	2,377,514

광고선전비	4,453,966	3,350,168

감가상각비	7,043,184	7,318,950

조사연구비	4,549	4,096

연수비	320,755	398,048

무형자산상각비	10,481,125	11,314,245

세금과공과금	14,635,489	14,714,926

기타	18,804,497	18,129,437

8.기타영업비용	84,939,246	49,456,911

충당부채전입액	131,692	33,575

기타대손상각비	10,101	-

기타의영업비용	84,797,453	49,423,336

Ⅲ.영업이익	91,781,834	52,995,789

Ⅳ.영업외수익	25,320,309	19,015,456

1.자산처분이익	17,164,287	104,611

2.기타영업외수익	8,156,022	18,910,845

Ⅴ.영업외비용	4,784,131	5,922,568

1.자산손상차손	167,576

2.자산처분손실	471,646	827,949

3.기타영업외비용	4,144,909	5,094,619

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	112,318,012	66,088,677

Ⅶ.법인세비용(효익)	9,411,286	(924,004)

Ⅷ.당기순이익	102,906,726	67,012,681

Ⅸ.세후기타포괄손익	(13,581,509)	2,265,610

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	(4,627,855)	1,567,653

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	(473,737)	-

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(1,798,702)	-

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	(5,831,374)	-

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	(232,010)	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	(617,831)	-

매도가능금융자산평가손익	-	697,957

Ⅹ.당기총포괄이익	89,325,217	69,278,291

XI .주당손익

기본보통주당순이익	501원	326원

기본우선주당순이익	501원	326원

희석보통주당순이익	449원	306원

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.2017회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

분 기 자 본 변 동 표
2019회계연도 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
2018회계연도 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2017회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	총 계

2017.1.1 (2017회계연도 전기초)	1,062,448,235	-	(56,356,376)	85,464,355	(86,662,001)	1,004,894,213

당기총포괄이익 :

당기순이익	-	-	-	-	67,012,681	67,012,681

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	697,957	-	697,957

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	1,567,653	-	1,567,653

소유주와의 거래 :

전환사채의 전환	5	-	-	-	-	5

2017.12.31 (2017회계연도 전기말)	1,062,448,240	-	(56,356,376)	87,729,965	(19,649,320)	1,074,172,509

2018.1.1 (2018회계연도 당기초) 수정 전	1,062,448,240	-	(56,356,376)	87,729,965	(19,649,320)	1,074,172,509

회계정책변경의 효과(*1)	-	-	-	(11,106,665)	7,680,344	(3,426,321)

2018.1.1 (2018회계연도 당기초) 수정 후	1,062,448,240	-	(56,356,376)	76,623,300	(11,968,976)	1,070,746,188

당기총포괄이익 :

당기순이익	-	-	-	-	102,906,726	102,906,726

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(4,627,855)	-	(4,627,855)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 처분손익	-	-	-	(473,737)	-	(473,737)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익	-	-	-	(1,798,702)	-	(1,798,702)

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	-	-	-	(5,831,374)	-	(5,831,374)

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	-	-	-	(232,010)	-	(232,010)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	(617,831)	-	(617,831)

기타포괄손익 이익잉여금 대체	-	-	-	2,157,014	(2,157,014)	-

소유주와의 거래 :

전환사채의 전환	95,700	1,303	-	-	-	97,003

2018.12.31 (2018회계연도 기말)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	65,198,805	88,780,736	1,160,168,408

2018.1.1 (2018회계연도 1분기초) 수정 후	1,062,448,240	-	(56,356,376)	76,623,300	(11,968,976)	1,070,746,188

분기총포괄이익 :

분기순 이익	-	-	-	-	29,019,294	29,019,294

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(1,109,779)	-	(1,109,779)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	-	-	-	(3,261,219)	-	(3,261,219)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	(710,313)	-	(710,313)

소유주와의 거래 :

전환사채의 전환	95,700	1,303	-	-	-	97,003

2018.3.31 (2018회계연도 1분기 말 )	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	71,541,989	17,050,318	1,094,781,174

2019.1.1 (2019회계연도 1분기초) 수정 전	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	65,198,805	88,780,736	1,160,168,408

회계정책변경의 효과(*1)	-	-	-	-	(4,664,369)	(4,664,369)

2019.1.1 (2019회계연도 1분기초) 수정 후	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	65,198,805	84,116,367	1,155,504,039

분기총포괄이익 :

분기순 이익	-	-	-	-	21,697,404	21,697,404

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(5,315,014)	-	(5,315,014)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	-	-	-	(3,504,976)	-	(3,504,976)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	73,999	-	73,999

2019.3.31 (2019회계연도 1분기 말 )	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	56,452,814	105,813,771	1,168,455,452

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.2017회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

분 기 현 금 흐 름 표
2019회계연도 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
2018회계연도 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	2019회계연도 1분기	2018회계연도 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	265,325,530	392,647,620

1.분기순이익	21,697,404	29,019,294

2.조정사항	(17,288,375)	(24,338,365)

이자수익	(48,199,978)	(47,083,201)

이자비용	30,328,303	26,815,964

배당금수익	(4,466,690)	(4,463,262)

법인세비용	5,049,990	392,134

3. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	324,826,061	116,989,692

당기손익-공정가치금융자산평가손실	2,396,007	2,182,873

단기매매금융부채평가손실	1,285,027	736,001

파생상품평가손실	206,661,806	64,033,552

당기손익인식지정금융부채평가손실	77,795,656	9,208,889

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	2,593,303	8,919,052

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	275,544	4,260

대손상각비	1,232,220	2,870,867

외화환산손실	1,659,038	3,843,706

종업원급여관련	3,759,906	4,475,899

감가상각비	6,520,043	1,754,427

무형자산상각비	1,910,349	2,706,972

충당부채전입액	37,179	-

기타대손상각비	355,972	-

기타영업비용	17,960,484	16,237,259

자산처분손실	383,527	85

4. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(346,146,858)	(110,260,020)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(29,179,727)	(26,793,497)

단기매매금융부채평가이익	(1,441,405)	(1,407,917)

파생상품평가이익	(268,123,176)	(39,297,727)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(3,043,318)	(14,322,871)

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	(10,599,277)	(1,456,170)

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	(447,446)	(381)

충당부채환입액	(171,937)	(4,353)

외화환산이익	(3,683,119)	(631,867)

기타대손충당금환입	-	(478,301)

기타영업수익	(24,393,960)	(20,948,263)

자산처분이익	(17,471)	(2,080)

기타수익	(5,046,022)	(4,916,593)

5. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	272,663,170	369,571,828

예치금	(28,649,421)	(43,762,169)

당기손익-공정가치금융자산	(9,382,350)	(516,730,674)

파생상품자산	50,280,635	3,582,604

당기손익-공정가치복합금융자산	(5,653,298)	(20,399,795)

기타당기손익-공정가치금융자산	856,969	78,321

손해배상공동기금	(4,718,788)	(3,316,433)

대출채권	(4,738,306)	(121,108,909)

기타자산	(317,177,424)	(51,247,046)

투자자예수금	91,587,732	141,255,022

수입담보금	294,700	2,271,429

매도유가증권	(92,157,407)	(94,782,098)

파생상품부채	(69,597,523)	58,926,807

당기손익인식지정금융부채	331,064,401	14,689,524

환매조건부채권매도	167,486,356	764,122,892

확정급여부채	(2,327,757)	(1,008,127)

충당부채	(350,196)	(247,242)

기타부채	165,844,847	237,247,722

6. 이자수입	43,215,154	42,725,786

7. 이자지급	(30,519,221)	(27,971,370)

8. 배당금수입	290,044	137,260

9. 법인세납부	(3,411,849)	(3,226,485)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	5,418,934	5,877,282

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	6,709,995	9,806,266

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	-	9,027,901

종속기업및관계기업투자 처분	1,189,406	-

유형자산의 처분	-	3,365

투자부동산의 처분	5,128,007	-

보증금의 회수	392,582	775,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,291,061)	(3,928,984)

유형자산의 취득	(133,526)	(998,914)

무형자산의 취득	(856,809)	(2,909,712)

보증금의 증가	(300,726)	(20,358)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(81,122,736)	(325,217,662)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	108,476,891	45,362,418

차입금의 순증가	108,254,541	45,162,368

임대보증금의 증가	222,350	200,050

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(189,599,627)	(370,580,080)

환매조건부채권매도의 순감소	(185,200,000)	(370,578,830)

후순위사채의 상환	74,517	-

임대보증금의 감소	(100)	(1,250)

리스부채의상환	(4,474,044)	-

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	124,171	(313,114)

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가 (I+II+III+Ⅳ)	189,745,899	72,994,126

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	629,693,466	666,488,650

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산 (주석32)	819,439,365	739,482,776

과 목	2018회계연도	2017회계연도

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	66,679,518	(259,310,721)

1.당기순이익	102,906,726	67,012,681

2.조정사항	(79,261,939)	(81,802,370)

이자수익	(188,369,718)	(166,185,159)

이자비용	107,523,772	92,847,854

배당금수익	(7,827,280)	(7,541,061)

법인세비용(효익)	9,411,287	(924,004)

3. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	413,012,744	293,081,949

당기손익-공정가치금융자산평가손실	17,208,396	-

단기매매금융자산평가손실	-	24,352,335

단기매매금융부채평가손실	396,084	1,108,414

파생상품평가손실	243,625,109	123,259,639

당기손익인식지정금융자산평가손실	-	1,570,984

당기손익인식지정금융부채평가손실	23,117,091	23,330,212

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	219,840	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	555,246	-

매도가능금융자산처분손실	-	147,008

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	32,575	-

매도가능금융자산손상차손	-	8,467,993

대손상각비	4,517,271	-

외화환산손실	5,282,010	30,920,896

종업원급여관련	15,780,379	13,023,058

감가상각비	7,043,184	7,318,950

무형자산상각비	10,481,125	11,314,245

충당부채전입액	131,692	33,575

기타대손상각비	10,101	-

기타영업비용	83,973,419	47,406,691

자산손상차손	167,576	-

자산처분손실	471,646	827,949

4. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(454,040,599)	(230,239,634)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(78,887,981)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(8,986,720)

단기매매금융부채평가이익	(2,847,516)	(1,313,875)

파생상품평가이익	(173,733,661)	(66,337,484)

당기손익인식지정금융자산평가이익	(47,025,633)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(31,370,545)	(12,476,975)

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	(14,605,144)	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	(12,093,389)	-

기타포괄손익-공정가치측정증권처분이익	(5,117)	-

기타포괄손익-공정가치채무상품손상차손환입	(4,050)	-

매도가능금융자산처분이익	-	(1,655,453)

대손충당금 환입	-	(265,770)

외화환산이익	(6,177,548)	(12,714,218)

기타대손충당금환입	-	(5,717,293)

기타영업수익	(99,853,620)	(64,453,335)

자산처분이익	(17,164,287)	(104,611)

기타수익	(17,297,741)	(9,188,267)

5. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	3,661,520	(388,386,963)

예치금	63,409,057	(339,155,056)

당기손익-공정가치금융자산	(104,641,956)	-

단기매매금융자산	-	(562,693,122)

파생상품자산	(132,847,509)	(45,923,607)

당기손익인식지정금융자산	-	(195,393,613)

당기손익-공정가치복합금융자산	(39,611,273)	-

기타당기손익-공정가치금융자산	1,921,234	-

손해배상공동기금	(6,969,544)	(2,302,359)

대출채권	(109,992,997)	(58,067,957)

기타자산	123,188,011	(101,283,831)

투자자예수금	(223,155,969)	56,000,916

수입담보금	989,974	(1,826,833)

매도유가증권	(96,735,874)	292,259,780

파생상품부채	145,593,688	(2,183,451)

당기손익인식지정금융부채	93,730,579	289,717,790

환매조건부채권매도	231,125,131	14,690,485

순확정급여부채	(4,063,840)	(2,776,095)

충당부채	(3,059,012)	(7,831,362)

기타부채	64,781,820	278,381,352

6. 이자수입	186,382,603	159,927,918

7. 이자지급	(102,498,345)	(86,180,567)

8. 배당금수입	7,844,986	7,541,891

9. 법인세납부	(11,328,178)	(265,626)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	97,515,941	11,301,173

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	110,200,966	70,398,160

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	58,023,018	-

매도가능금융자산의 처분	-	45,054,997

종속기업및관계기업투자 처분	1,584,485	7,276,980

유형자산의 처분	10,365	30,463

투자부동산의 처분	47,921,542	14,706,643

무형자산의 처분	286,900	621,039

보증금의 회수	2,374,656	2,708,038

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(12,685,025)	(59,096,987)

매도가능금융자산의 취득	-	(51,392,922)

종속기업 및 관계기업투자주식 취득	(3,052,660)	(1,078,901)

유형자산의 취득	(3,828,831)	(2,721,916)

투자부동산의 취득	-	(131,893)

무형자산의 취득	(4,341,846)	(2,739,140)

보증금의 증가	(1,461,688)	(1,032,215)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(200,839,526)	90,397,682

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	133,712,311	264,503,124

차입금의 순증가	-	263,962,232

환매조건부매도의 순증가	132,300,000	-

임대보증금의 증가	1,412,311	540,892

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(334,551,837)	(174,105,442)

차입금의 순감소	(255,219,820)	-

환매조건부매도의 순감소	-	(56,395,642)

일반사채의 상환	(78,999,749)	-

후순위사채의 상환	-	(117,509,383)

임대보증금의 감소	(332,268)	(200,417)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(151,117)	(651,400)

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)	(36,795,184)	(158,263,266)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	666,488,650	824,751,916

Ⅶ . 당기 말 현금및현금성자산 (주석32)	629,693,466	666,488,650

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.2017회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

이 익 잉 여 금 및 결 손 금 처 분 계 산 서
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지, 처분확정일: 2019년 3월 29일
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지, 처분확정일: 2018년 3월 23일
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지, 처분확정일: 2017년 3월 24일
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	2018 회계연도	2017 회계연도	2016 회계연도

I. 미처분 이익잉여금	88,673,373	(29,595,643)	(96,608,324)

1. 전기이월이익잉여금	(19,756,684)	(96,608,324)	(117,303,024)

2. 회계정책변경누적효과 (*2)	7,680,344	-	-

3. 기타포괄손익 잉여금 대체(*1)	(2,157,013)

4. 당기순이익(손실)	102,906,726	67,012,681	20,694,700

II. 이익잉여금 및 결손금 이입액	-	9,838,959	-

1. 이익준비금 환입	-	9,838,959	-

2. 대손준비금 환입	-	-	-

3. 기타자본잉여금	-	-	-

4. 전환권대가	-	-	-

5. 자기주식처분이익	-	-	-

Ⅲ. 이익잉여금 및 결손금 처분액	(1,420,932)	-	-

1. 이익준비금 적립	-	-	-

2. 대손준비금 적립	(1,420,932)	-	-

3. 주식할인발행차금 상각	-	-	-

4. 배당금	-	-	-

주당배당금(률) :	-	-	-

2015회계연도-보통주 : 원(%) / 우선주: 원(%)	-	-	-

2014회계연도-보통주 : 원(%) / 우선주: 원(%)	-	-	-

2013회계연도-보통주 : 원(%) / 우선주: 원(%)	-	-	-

차기이월 미처분이익잉여금	87,252,441	(19,756,684)	(96,608,324)

(*1) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증? 처분손익 및 당기손익-공정가치 측정 금융부채 자기신용위험 잉여금 대체 (*2) K-IFRS 1109호 적용에 따른 회계정책변경 효과 (FY2018 감사보고서 주석39참조)