유안타증권 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 64 기 반기말 2024.06.30 현재
제 63 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 64 기 반기말	제 63 기말

자산

I. 현금및예치금	1,794,344,428	1,811,287,932

현금및현금성자산	726,638,579	649,022,716

예치금	1,067,705,849	1,162,265,216

II. 당기손익-공정가치측정증권	9,092,175,602	10,455,214,657

III. 기타포괄손익-공정가치측정증권	566,298,454	507,326,732

주식	230,456,744	232,678,750

출자금	1,910,000	1,910,000

외화증권	934,228	1,150,060

재매입유가증권	332,997,482	271,587,922

IV. 상각후원가측정증권	0	2,574,218

회사채	0	2,574,218

V. 관계기업투자	76,464,619	114,946,891

VI. 대출채권(상각후원가)	2,806,321,715	2,867,096,284

VIl. 유형자산	129,478,025	135,799,030

VIII. 투자부동산	33,858,978	34,462,251

IX. 무형자산	42,665,858	43,288,711

X. 기타자산	840,119,580	489,849,984

미수금	596,680,916	300,398,915

미수수익	65,654,608	62,381,073

선급금	43,993,695	35,278,019

선급비용	7,825,490	5,179,840

보증금	34,619,726	39,972,007

당기법인세자산	130,098	42,100

이연법인세자산	77,043,823	46,148,593

확정급여자산	0	79,921

이연복리후생비	725,112	620,406

기타자산	12,854,362	9,854,493

대손충당금	(9,756,171)	(10,105,383)

매각예정자산	10,347,921	0

자산총계	15,381,727,259	16,461,846,690

자본과 부채

부채

I. 예수부채	2,742,594,782	2,666,279,494

투자자예수금	2,740,705,272	2,662,366,109

수입담보금	1,889,510	3,913,385

II. 당기손익인식금융부채	2,969,277,754	2,986,742,761

단기매매금융부채	764,218,275	839,185,362

매도유가증권	501,456,660	497,542,505

장내파생상품	45,511,920	75,151,339

장외파생상품	217,249,695	266,491,518

당기손익인식지정금융부채	2,205,059,479	2,147,557,399

III. 차입부채	6,872,694,202	8,172,951,965

차입금	1,672,906,511	1,900,278,431

환매조건부채권매도	4,890,296,997	5,972,911,124

일반사채	309,490,694	299,762,410

IV. 기타부채	1,202,354,799	1,034,378,048

순확정급여부채	145,920,104	128,911,631

충당부채	198,060,838	193,309,297

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	470,130,151	288,065,816

미지급비용	90,769,016	100,423,604

임대보증금	3,035,986	3,461,390

선수금	0	172

선수수익	18,355,169	14,252,142

제세예수금	9,405,303	9,682,602

당기법인세부채	20,847,572	19,451,153

이연법인세부채	243,265	1,010,910

기타부채	245,585,600	275,807,536

부채총계	13,786,921,537	14,860,352,268

자본

I. 지배기업주주지분	1,594,805,722	1,601,494,422

자본금	1,062,543,940	1,062,543,940

주식발행초과금	1,303	1,303

기타자본항목	(56,631,469)	(56,631,469)

기타포괄손익누계액	128,487,582	138,591,789

이익잉여금	460,404,366	456,988,859

II. 비지배지분	0	0

자본총계	1,594,805,722	1,601,494,422

자본과부채총계	15,381,727,259	16,461,846,690

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 반기	제 63 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	595,327,710	1,339,400,080	573,912,971	1,448,969,930

수수료수익	74,276,621	154,884,988	72,574,529	138,033,549

금융상품평가및처분이익	339,039,700	775,605,322	344,588,446	972,209,873

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	47,089,946	86,689,736	67,594,427	112,951,585

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	5,646,601	83,906,095	10,697,299	86,781,625

단기매매금융부채상환이익	3,687,565	10,209,635	3,010,989	6,201,369

단기매매금융부채평가이익	160,221	6,395,934	3,218,987	6,704,997

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익	1,772,897	1,971,006	2,954,752	3,335,608

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	2,881,891	4,474,271	0	7,734,394

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	108,001	260,565	4,410	8,365

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	1,242,313	2,346,378	0	17,057,903

당기손익인식지정금융부채상환이익	274,842	1,474,979	5,002	611,054

당기손익인식지정금융부채평가이익	12,169,253	24,676,067	7,000,139	4,436,838

파생상품거래이익	252,064,944	487,758,045	233,360,782	561,189,921

파생상품평가이익	11,890,888	65,188,961	16,735,525	165,183,954

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	50,338	252,606	0	0

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손환입	0	0	6,134	12,260

상각후원가채무상품손상차손환입	0	1,044	0	0

이자수익	113,212,434	232,780,468	99,293,127	187,222,792

당기손익-공정가치측정금융상품이자수익	51,667,636	111,857,015	42,381,417	77,102,224

상각후원가측정 및 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 관련 이자수익	61,544,798	120,923,453	56,911,710	110,120,568

대출채권평가및처분이익	0	682,876	633,355	633,355

대출채권처분이익	0	682,876	633,355	633,355

대손충당금환입	0	0	0	0

기타대출채권처분이익	0	0	0	0

외환거래이익	36,387,171	117,264,673	37,544,556	101,176,962

기타영업수익	32,411,784	58,181,753	19,278,958	49,693,399

배당금수익	2,169,443	9,687,000	690,897	6,857,885

분배금수익	1,225,583	1,824,248	944,055	2,733,361

충당부채환입액	371,485	683,395	576,845	969,771

기타대손충당금환입	0	347,706	0	0

기타의영업수익	28,645,273	45,639,404	17,067,161	39,132,382

Ⅱ. 영업비용	583,379,234	1,285,483,194	561,835,348	1,392,216,393

수수료비용	6,705,951	13,690,193	7,827,430	14,354,175

금융상품평가및처분손실	349,708,439	741,611,599	337,184,974	919,423,353

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	27,074,076	67,641,329	52,348,171	77,245,806

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	8,609,816	16,538,945	18,331,648

단기매매금융부채상환손실	10,403,055	14,955,305	5,692,262	10,408,159

단기매매금융부채평가손실	1,732,453	13,553,527	3,430,811	22,826,637

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실	8,950	496,558	0	0

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	0	1,190,655	3,794,194	2,419,800

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	0	345,603	0	124,842

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	3,712,258	4,840,311	1,004,418

당기손익인식지정금융부채상환손실	21,525,191	32,793,523	42,625,375	61,727,890

당기손익인식지정금융부채평가손실	31,343,634	65,979,279	0	104,507,946

파생상품거래손실	240,038,901	442,456,319	192,298,901	511,182,220

파생상품평가손실	17,572,729	89,849,286	15,594,397	109,622,350

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실	0	14,641	0	0

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	9,450	13,500	21,600	21,600

상각후원가측정증권손상차손	0	0	7	37

이자비용	72,580,185	152,955,400	66,793,105	129,740,656

대출채권평가및처분손실	5,257,821	12,297,239	7,790,207	8,089,021

대출채권처분손실	0	0	0	159,000

대손상각비	5,257,821	12,297,239	7,790,207	7,930,021

외환거래손실	34,719,812	115,015,102	37,325,743	103,199,938

판매비와관리비	96,104,937	220,351,710	84,936,763	182,732,914

급여	50,923,640	119,654,052	43,232,750	97,689,891

퇴직급여	6,434,242	12,944,392	4,729,454	9,793,515

복리후생비	7,578,929	16,286,017	6,770,960	15,033,995

전산운용비	5,063,036	10,715,276	4,901,574	9,756,745

임차료	1,986,277	4,338,620	1,549,987	3,146,554

지급수수료	4,807,420	14,106,868	5,299,181	10,555,123

접대비	1,329,408	2,918,908	1,273,502	2,740,098

광고선전비	918,848	2,718,639	787,730	1,345,061

감가상각비	6,873,887	15,186,158	6,215,903	12,358,210

조사연구비	5,289	10,669	13,046	26,481

연수비	47,533	145,005	52,614	117,706

무형자산상각비	1,381,315	2,767,244	1,176,884	2,226,286

세금과공과금	4,067,403	8,553,868	3,926,949	8,112,668

기타	4,687,710	10,005,994	5,006,229	9,830,581

기타영업비용	18,302,089	29,561,951	19,977,126	34,676,336

충당부채전입액	128	256	0	0

기타대손상각비	177,358	0	603,337	603,911

기타의영업비용	18,124,603	29,561,695	19,373,789	34,072,425

III. 영업이익(손실)	11,948,476	53,916,886	12,077,623	56,753,537

IV. 영업외수익	2,269,408	11,713,118	2,957,877	5,569,425

자산처분이익	346,208	7,754,817	0	3,813

기타영업외수익	1,059,558	2,231,971	1,546,339	3,122,154

지분법이익	863,642	1,726,330	1,411,538	2,443,458

V. 영업외비용	5,009,508	11,735,170	28,933,140	32,411,264

자산처분손실	49,020	162,655	0	0

기타영업외비용	3,425,513	7,130,536	27,003,936	29,319,510

지분법손실	1,534,975	4,441,979	1,929,204	3,091,754

VI. 법인세비용차감전순손익	9,208,376	53,894,834	(13,897,640)	29,911,698

VII. 법인세비용(수익)	2,304,624	12,850,293	(2,928,392)	8,084,206

VIII. 반기순이익(손실)	6,903,752	41,044,541	(10,969,248)	21,827,492

IX. 세후기타포괄손익	(5,539,131)	(10,104,206)	15,653,188	8,206,635

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

순확정급여제도의재측정요소	(1,694,044)	(9,720,105)	3,124,046	(3,020,623)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(4,745,795)	(1,875,451)	12,794,961	10,877,148

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	(460,231)	22,753	14,379	29,436

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	(24,783)	(51,493)	6,271	270,694

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	24,783	51,493	(6,271)	(271,404)

후속적으로당기손익으로재분류되는항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	277,126	396,124	(419,267)	(308,507)

지분법자본변동	0	(200,238)	6,143	49,312

해외사업환산손익	1,083,813	1,272,711	132,926	580,579

X. 반기총포괄이익	1,364,621	30,940,335	4,683,940	30,034,127

지배기업주주지분순손익	6,903,752	41,044,541	(10,969,248)	21,827,492

비지배지분순손익	0	0	0	0

지배기업주주지분총포괄손익	1,364,621	30,940,335	4,683,940	30,034,127

비지배지분총포괄손익	0	0	0	0

XI. 지배기업주주지분에 대한 주당이익

기본보통주당순이익(손실) (단위 : 원)	34	200	(53)	106

희석보통주당순이익(손실) (단위 : 원)

기본우선주당순이익(손실) (단위 : 원)	34	200	(53)	106

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,606,461)	135,146,697	416,041,061	1,557,126,540	1,557,126,540

자본의 변동

포괄손익

총포괄이익	0	0	0	8,206,635	21,827,492	30,034,127	30,034,127

반기순이익(손실)	0	0	0	0	21,827,492	21,827,492	21,827,492

기타포괄손익

순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(3,020,623)	0	(3,020,623)	(3,020,623)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	10,877,148	0	10,877,148	10,877,148

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	0	0	0	29,436	0	29,436	29,436

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	10,906,584	0	10,906,584	10,906,584

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	(308,507)	0	(308,507)	(308,507)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계	0	0	0	(308,507)	0	(308,507)	(308,507)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	270,694	0	270,694	270,694

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(271,404)	0	(271,404)	(271,404)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	(710)	0	(710)	(710)

지분법자본변동	0	0	0	49,312	0	49,312	49,312

해외사업환산손익	0	0	0	580,579	0	580,579	580,579

총기타포괄손익	0	0	0	8,206,635	0	8,206,635	8,206,635

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타자본항목 변동	0	0	(25,008)	0	0	(25,008)	(25,008)

연차배당	0	0	0	0	(23,244,630)	(23,244,630)	(23,244,630)

소유주와의 거래 합계	0	0	(25,008)	0	(23,244,630)	(23,269,638)	(23,269,638)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(25,008)	8,206,635	(1,417,138)	6,764,489	6,764,489

2023.06.30 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	143,353,332	414,623,923	1,563,891,029	1,563,891,029

2024.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	138,591,789	456,988,859	1,601,494,422	1,601,494,422

자본의 변동

포괄손익

총포괄이익	0	0	0	(10,104,206)	41,044,541	30,940,335	30,940,335

반기순이익(손실)	0	0	0	0	41,044,541	41,044,541	41,044,541

기타포괄손익

순확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(9,720,105)	0	(9,720,105)	(9,720,105)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	(1,875,451)	0	(1,875,451)	(1,875,451)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	0	0	0	22,753	0	22,753	22,753

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	(1,852,698)	0	(1,852,698)	(1,852,698)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	396,124	0	396,124	396,124

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계	0	0	0	396,124	0	396,124	396,124

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(51,493)	0	(51,493)	(51,493)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	51,493	0	51,493	51,493

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(200,238)	0	(200,238)	(200,238)

해외사업환산손익	0	0	0	1,272,711	0	1,272,711	1,272,711

총기타포괄손익	0	0	0	(10,104,206)	0	(10,104,206)	(10,104,206)

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타자본항목 변동	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)	(37,629,034)

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)	(37,629,034)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(10,104,206)	3,415,507	(6,688,699)	(6,688,699)

2024.06.30 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	128,487,582	460,404,366	1,594,805,722	1,594,805,722

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 천원)

제 64 기 반기	제 63 기 반기

영업활동현금흐름

Ⅰ. 영업활동순현금흐름	356,753,455	(174,268,190)

1. 반기순이익(손실)	41,044,541	21,827,492

2. 조정사항	(59,826,438)	(51,255,309)

이자수익	(232,780,467)	(187,222,792)

이자비용	152,955,400	129,740,656

배당금 및 분배금 수익	(11,511,248)	(9,591,246)

법인세비용	12,850,293	8,084,206

1) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	265,678,840	341,695,928

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	8,609,816	18,331,648

단기매매금융부채평가손실	13,553,527	22,826,637

파생상품평가손실	89,849,286	109,622,350

당기손익인식지정금융부채평가손실	65,979,279	104,507,945

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	1,190,655	2,419,799

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	3,712,258	1,004,419

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	13,500	21,600

대손상각비	12,297,239	7,930,021

외화환산손실	4,336,262	4,809,221

종업원급여관련	10,356,435	9,576,234

감가상각비와 상각비의 조정	17,953,402	14,584,496

감가상각비	15,186,158	12,358,210

무형자산상각비	2,767,244	2,226,286

충당부채전입액	3,657,710	8,410,542

기타대손상각비	0	603,911

기타영업비용	29,542,418	33,928,367

자산처분손실	162,655	0

지분법손실	4,441,980	3,091,754

기타비용	22,418	26,984

2) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(247,019,256)	(333,962,061)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(83,906,095)	(86,781,625)

단기매매금융부채평가이익	(6,395,934)	(6,704,997)

파생상품평가이익	(65,188,961)	(165,183,954)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(24,676,067)	(4,436,838)

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	(4,474,271)	(7,734,394)

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(2,346,378)	(17,057,903)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손환입	0	(12,260)

충당부채환입액	(683,395)	(969,771)

외화환산이익	(4,080,503)	(4,976,206)

기타대손충당금 환입	(347,706)	0

기타영업수익	(45,292,094)	(37,491,289)

자산처분이익	(7,754,817)	(3,813)

지분법이익	(1,726,330)	(2,443,458)

기타수익	(146,705)	(165,553)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	331,685,588	(202,559,075)

예치금	96,759,727	20,859,556

당기손익-공정가치측정금융자산	1,354,590,476	(997,487,105)

파생상품자산	47,906,292	35,193,314

당기손익-공정가치측정복합금융자산	(2,977,297)	15,809,125

기타당기손익-공정가치측정금융자산	5,705,828	5,849,624

기타포괄손익-공정가치측정증권	(61,052,742)	0

손해배상공동기금	1,096,397	4,107,299

대출채권	49,128,754	85,755,801

기타자산	(305,269,943)	(300,071,112)

투자자예수금	81,602,569	60,953,933

수입담보금	(2,023,875)	2,958,401

매도유가증권	(3,243,438)	(22,913,834)

파생상품부채	(75,475,544)	245,439,275

당기손익인식지정금융부채	34,865,780	(67,515,980)

환매조건부채권매도	(1,030,384,193)	399,613,917

확정급여부채	(5,630,472)	(3,498,497)

충당부채	870,256	20,515,901

기타부채	145,217,013	291,871,307

4. 이자수입	227,030,633	188,310,051

5. 이자지급	(154,903,312)	(145,002,073)

6. 배당금 및 분배금수입	11,511,248	9,591,246

7. 법인세납부	(39,788,805)	4,819,479

투자활동현금흐름

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	32,061,752	(163,164,958)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	66,872,728	8,588,477

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	41,645	1,730,929

종속기업및관계기업투자의 처분	53,840,555	5,395,620

매각예정자산의 처분	4,453,333	0

유형자산의 처분	72,600	4,793

투자부동산의 처분	0	0

보증금의 회수	8,464,595	1,457,135

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(34,810,976)	(171,753,435)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	0	(160,541,845)

상각후원가측정금융자산의 취득	0	0

종속기업및관계기업투자의 취득	(25,516,980)	(2,710,000)

유형자산의 취득	(4,000,966)	(2,924,001)

투자부동산의 취득	0	(44,294)

무형자산의 취득	(2,143,861)	(4,712,089)

보증금의 증가	(3,149,169)	(821,206)

재무활동현금흐름

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(316,581,930)	335,749,461

1.재무활동으로 인한 현금유입액	702,007,494	897,715,309

차입금의 순증가	0	292,481,179

CP의 발행	542,000,000	460,000,000

환매조건부채권매도의 순증가	0	145,200,000

일반사채의 발행	159,538,368	0

임대보증금의 증가	469,126	34,130

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,018,589,424)	(561,965,848)

차입금의 순감소	(289,371,920)	(41,010,000)

CP의 상환	(480,000,000)	(490,000,000)

환매조건부채권매도의 순감소	(53,000,000)	0

일반사채의 상환	(150,000,000)	0

임대보증금의 감소	(982,020)	(178,604)

현금배당	(37,629,034)	(23,244,630)

리스부채의 상환	(7,606,450)	(7,532,614)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,382,587	303,872

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)	77,615,864	(1,379,814)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	649,022,716	694,397,308

Ⅶ. 반기말 현금및현금성자산	726,638,579	693,017,494