유안타증권 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
2017회계연도 3분기 : 2017년 9월 30일 현재
2016회계연도 : 2016년 12월 31일 현재
유안타증권 주식회사 (단위:천원)

과 목	주석	2017회계연도 3분기	2016회계연도

자 산

Ⅰ.현금및예치금	34	1,680,327,292	1,311,899,362

현금및현금성자산	30	707,681,652	824,751,916

예치금	5,31	972,645,640	487,147,446

Ⅱ.당기손익인식금융자산	34,35	6,695,370,401	6,124,891,842

단기매매금융자산	6,31	3,724,661,755	3,470,988,981

주식	76,346,202	15,312,601

국공채	205,645,369	290,294,471

특수채	1,890,514,013	1,642,031,218

회사채	916,108,190	692,632,766

집합투자증권	32,820,887	58,086,820

기업어음증권	47,416,582	2,000,986

전자단기사채	9,135,773	45,552,601

외화증권	86,472,768	98,434,053

대여유가증권	6	17,108	7,255,883

재매입유가증권	6	299,190,437	425,458,037

장내파생상품	7	123,097,880	101,534,786

장외파생상품	7	37,896,546	92,394,759

당기손익인식지정금융자산	8,31	2,970,708,646	2,653,902,861

Ⅲ.매도가능금융자산	31,34,35	265,169,375	270,944,063

주식	177,627,588	178,927,791

출자금	3,113,388	2,812,607

특수채	40,024,147	40,095,927

회사채	4,896,280	-

집합투자증권	292,020	195,668

외화증권	12,947,778	16,751,310

기타매도가능금융자산	9	26,268,174	32,160,760

Ⅳ.종속기업및관계기업투자	10	98,988,430	100,954,770

Ⅴ.대출채권	11,12,34,35	1,719,879,030	1,697,047,162

신용공여금	804,269,358	703,155,993

환매조건부채권매수	874,300,000	952,200,000

대여금	8,437,427	7,651,661

사모사채	5,191,399	3,293,986

대지급금	8,013,345	7,788,801

부도채권	3	507

부도어음	136,136	136,136

기타대출채권	84,859,672	91,548,937

대손충당금	12	(65,328,310)	(68,728,859)

Ⅵ.유형자산	13	64,717,761	66,831,034

Ⅶ.투자부동산	14,35	125,205,857	141,596,051

Ⅷ.무형자산	15	44,656,818	51,279,540

Ⅸ.기타자산	551,739,617	353,886,424

미수금	12,16,34	382,006,431	183,379,049

미수수익	12,34	31,987,810	27,333,630

선급금	12,107,910	14,559,404

선급비용	3,662,995	4,109,760

보증금	34,35	38,844,825	39,543,040

당기법인세자산	10,581,670	12,684,794

이연법인세자산	29	74,065,823	72,774,388

이연복리후생비	556,652	566,436

기타자산	3,088,620	10,618,040

대손충당금	12	(5,163,119)	(11,682,117)

자 산 총 계	11,246,054,581	10,119,330,248

부 채

Ⅰ.예수부채	17,34	2,805,239,382	2,735,891,862

투자자예수금	2,796,254,836	2,727,013,019

수입담보금	8,984,546	8,878,843

Ⅱ.당기손익인식금융부채	34,35	2,287,784,989	1,333,353,673

단기매매금융부채	869,485,958	388,355,413

매도유가증권	6	510,259,115	156,489,463

장내파생상품	7	299,517,050	199,619,708

장외파생상품	7	59,709,793	32,246,242

당기손익인식지정금융부채	8	1,418,299,031	944,998,260

Ⅲ.차입부채	18,34,35	4,589,346,719	4,736,514,599

차입금	1,321,327,807	1,113,299,162

환매조건부채권매도	3,073,408,790	3,309,428,582

일반사채	76,873,037	75,548,062

후순위사채	117,737,085	238,238,793

Ⅳ.기타부채	520,034,777	308,675,901

순확정급여부채	20	63,820,501	56,469,949

충당부채	19	13,202,362	28,677,748

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	20,34	316,356,560	130,725,309

미지급비용	34	47,025,303	40,196,886

임대보증금	34,35	5,734,496	5,593,735

선수수익	1,519,497	1,344,253

제세예수금	5,786,211	4,692,685

당기법인세부채	2,102,251	809,304

기타부채	20	64,485,801	40,164,237

부 채 총 계	10,202,405,867	9,114,436,035

자 본

Ⅰ.자본금	1,21	1,062,448,240	1,062,448,235

Ⅱ.기타자본항목	21	(56,356,376)	(56,356,376)

Ⅲ.기타포괄손익누계액	21	81,419,285	85,464,355

Ⅳ.결손금	21	(43,862,435)	(86,662,001)

자 본 총 계	1,043,648,714	1,004,894,213

부 채 및 자 본 총 계	11,246,054,581	10,119,330,248

별첨 주석은 본 분기 재무제표의 일부입 니다.

포 괄 손 익 계 산 서
2017회계연도 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
2016회계연도 3분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
유안타증권 주식회사 (단위:천원)

과 목	주석	2017회계연도 3분기	2016회계연도 3분기

3개월	누 적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	417,913,896	1,309,819,144	453,387,235	1,075,904,777

1.수수료수익	22	58,173,983	165,579,851	51,191,269	151,097,531

2.금융상품평가및처분이익	286,614,211	936,915,347	325,619,479	712,794,366

단기매매금융자산처분이익	23	41,634,060	94,719,097	22,428,052	54,462,262

단기매매금융자산평가이익	23	7,137,747	20,964,880	-	6,309,848

단기매매금융부채상환이익	23	8,496,101	17,995,825	4,856,212	7,919,909

단기매매금융부채평가이익	23	-	2,256,970	2,110,926	3,542,787

당기손익인식지정금융자산처분이익	24	6,086,604	7,274,912	2,928,447	4,320,015

당기손익인식지정금융자산평가이익	24	18,991,476	45,511,511	13,046,202	35,020,624

당기손익인식지정금융부채상환이익	24	421,703	541,308	1,370,829	3,862,134

당기손익인식지정금융부채평가이익	24	2,250,103	3,022,433	-	4,102,035

파생상품거래이익	23	184,898,019	690,200,185	263,970,135	530,503,125

파생상품평가이익	23	16,668,914	53,357,012	-	47,842,951

매도가능금융자산처분이익	25	29,484	1,071,214	14,908,676	14,908,676

3.이자수익	26	42,596,651	122,566,594	38,930,548	114,132,618

4.대출채권평가및처분이익	550,155	313,249	125,081	9,853,720

대손충당금환입	12	550,069	313,163	-	9,728,639

기타대출채권처분이익	86	86	125,081	125,081

5.외환거래이익	11,380,320	36,997,654	19,980,665	32,977,607

6.기타영업수익	18,598,576	47,446,449	17,540,193	55,048,935

배당금수익	119,553	4,929,710	245,715	5,248,496

분배금수익	555,071	1,830,851	395,684	1,661,588

기타대손충당금환입	16	6,135,582	5,770,660	270,880	-

기타의영업수익	27	11,788,370	34,915,228	16,627,914	48,138,851

Ⅱ. 영업비용	405,346,249	1,277,417,715	446,264,201	1,067,212,438

1.수수료비용	22	7,302,580	20,037,203	5,336,769	14,586,225

2.금융상품평가및처분손실	290,224,584	902,862,666	299,409,246	690,146,077

단기매매금융자산처분손실	23	28,966,742	62,181,534	18,129,347	41,372,892

단기매매금융자산평가손실	23	2,834,962	16,646,494	15,229,686	17,249,205

단기매매금융부채상환손실	23	16,835,710	32,747,758	2,980,427	9,589,207

단기매매금융부채평가손실	23	6,786,558	16,294,117	1,518,005	2,241,357

당기손익인식지정금융자산처분손실	24	153,524	157,541	183,849	893,296

당기손익인식지정금융자산평가손실	24	-	7,849	-	397,701

당기손익인식지정금융부채상환손실	24	18,260,132	30,629,109	23,753,389	32,398,428

당기손익인식지정금융부채평가손실	24	12,359,201	37,658,240	6,060,767	16,736,883

파생상품거래손실	23	190,017,972	516,171,252	135,444,517	518,226,677

파생상품평가손실	23	8,897,585	183,220,055	96,103,250	50,955,078

매도가능금융자산처분손실	25	22,440	27,416	-	-

매도가능금융자산손상차손	25	5,089,758	7,121,301	6,009	85,353

3.이자비용	26	22,660,921	69,814,886	22,868,882	76,138,932

4.대출채권평가및처분손실	-	-	881,641	-

대손상각비	12	-	-	881,641	-

5.외환거래손실	3,115,903	42,213,604	39,980,166	54,562,548

6.판매비와관리비	73,853,630	217,267,775	71,076,561	215,225,234

급여	37,160,808	106,147,705	32,493,193	94,769,842

퇴직급여	20	3,336,007	9,774,489	2,902,844	8,808,531

복리후생비	4,737,643	14,415,456	4,531,872	15,017,815

전산운용비	5,573,317	16,867,057	5,965,559	18,073,002

임차료	4,658,831	13,875,197	5,286,043	14,858,119

지급수수료	4,346,623	13,602,014	4,772,377	15,581,937

접대비	589,185	1,593,365	682,652	1,724,710

광고선전비	686,030	2,291,651	1,706,540	7,412,659

감가상각비	1,827,279	5,565,186	1,937,372	5,896,770

조사연구비	743	2,885	1,198	3,994

연수비	60,826	299,124	159,229	537,838

무형자산상각비	2,804,084	8,570,514	2,969,880	9,015,820

세금과공과금	3,410,108	9,985,298	2,356,708	9,107,072

기타	4,662,146	14,277,834	5,311,094	14,417,125

7.기타영업비용	8,188,631	25,221,581	6,710,936	16,553,422

충당부채전입액	19	14,123	24,103	13,867	1,001,483

기타대손상각비	16	-	-	-	302,738

기타의영업비용	27	8,174,508	25,197,478	6,697,069	15,249,201

Ⅲ.영업이익	12,567,647	32,401,429	7,123,034	8,692,339

Ⅳ.영업외수익	28	11,475,324	16,473,178	10,394,076	15,480,429

1.자산처분이익	64,770	77,310	3,183	2,347,144

2.기타영업외수익	11,410,554	16,395,868	10,390,893	13,133,285

Ⅴ.영업외비용	28	1,178,779	5,439,671	4,603,825	4,922,998

1.자산처분손실	628,396	814,389	762,933	805,918

2.기타영업외비용	550,383	4,625,282	3,840,892	4,117,080

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	22,864,192	43,434,936	12,913,285	19,249,770

Ⅶ.법인세비용(효익)	29	1,181,618	635,370	-	(150,781)

Ⅷ.분기순이익	21,682,574	42,799,566	12,913,285	19,400,551

Ⅸ.세후기타포괄손익	1,809,606	(4,045,070)	(17,944,424)	(8,104,218)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	1,051,835	(44,286)	(570,090)	(5,244,494)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	757,771	(4,000,784)	(17,374,334)	(2,859,724)

Ⅹ.분기총포괄이익(손실)	23,492,180	38,754,496	(5,031,139)	11,296,333

Xl.주당이익

기본보통주당순이익	106원	208원	63원	94원

희석보통주당순이익	99원	202원	63원	94원

기본우선주당순이익	106원	208원	63원	94원

별첨 주석은 본 분기 재무제표의 일부입 니다.

자 본 변 동 표
2017회계연도 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
2016회계연도 3분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
유안타증권 주식회사 (단위:천원)

과 목	자 본 금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	총 계

2016.1.1 (2016회계연도 3분기초)	1,062,448,235	90,126,165	74,312,964	(253,839,242)	973,048,122

총포괄이익 :

분기순 이익	-	-	-	19,400,551	19,400,551

매도가능금융자산평가손익	-	-	(2,859,724)	-	(2,859,724)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(5,244,494)	-	(5,244,494)

소유주와의 거래 :

기타자본항목의 처분	-	(146,482,541)	-	146,482,541	-

2016.9.30 (2016회계연도 3분기 말 )	1,062,448,235	(56,356,376)	66,208,746	(87,956,150)	984,344,455

2017.1.1 (2017회계연도 3분기초)	1,062,448,235	(56,356,376)	85,464,355	(86,662,001)	1,004,894,213

총포괄이익 :

분기순 이익	-	-	-	42,799,566	42,799,566

매도가능금융자산평가손익	-	-	(4,000,784)	-	(4,000,784)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(44,286)	-	(44,286)

소유주와의 거래 :

전환사채의 전환	5	-	-	-	5

2017.9.30 (2017회계연도 3분기 말 )	1,062,448,240	(56,356,376)	81,419,285	(43,862,435)	1,043,648,714

별첨 주석은 본 분기 재무제표의 일부입 니다.

현 금 흐 름 표
2017회계연도 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
2016회계연도 3분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
유안타증권 주식회사 (단위:천원)

과 목	2017회계연도 3분기	2016회계연도 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	28,982,771	(606,554,921)

1.분기순이익	42,799,566	19,400,551

2.조정사항	(58,876,898)	(45,054,551)

이자수익	(122,566,593)	(114,132,618)

이자비용	69,814,886	76,138,932

배당금수익	(6,760,561)	(6,910,084)

법인세효익	635,370	(150,781)

3.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	318,040,525	152,641,401

단기매매금융자산평가손실	16,646,494	17,249,206

단기매매금융부채평가손실	16,294,117	2,241,357

파생상품평가손실	183,220,055	50,955,078

당기손익인식지정금융자산평가손실	7,849	397,701

당기손익인식지정금융부채평가손실	37,658,240	16,736,883

매도가능금융자산처분손실	27,416	-

매도가능금융자산손상차손	7,121,301	85,353

외화환산손실	9,445,777	24,810,081

종업원급여관련	9,886,412	8,832,662

감가상각비	5,565,186	5,896,770

무형자산상각비	8,570,514	9,015,820

충당부채전입액	24,103	1,001,483

기타대손상각비	-	302,738

기타영업비용	22,758,672	14,310,351

자산처분손실	814,389	805,918

4.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(190,948,180)	(188,583,393)

단기매매금융자산평가이익	(20,964,880)	(6,309,848)

단기매매금융부채평가이익	(2,256,969)	(3,542,787)

파생상품평가이익	(53,357,012)	(47,842,951)

당기손익인식지정금융자산평가이익	(45,511,511)	(35,020,624)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(3,022,433)	(4,102,035)

매도가능금융자산처분이익	(1,071,214)	(14,908,676)

대손충당금환입	(313,164)	(9,728,639)

외화환산이익	(17,650,056)	(7,567,185)

기타대손충당금환입	(5,770,660)	-

기타영업수익	(31,764,703)	(48,025,237)

자산처분이익	(77,311)	(2,347,144)

기타수익	(9,188,267)	(9,188,267)

5.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(143,539,314)	(593,966,038)

예치금	(486,459,210)	(127,395,161)

단기매매금융자산	(290,443,562)	(794,214,340)

당기손익인식금융자산	(272,604,769)	(68,426,593)

파생상품자산	(8,312,503)	(51,459,977)

손해배상공동기금	909,395	(4,484,914)

대출채권	(20,715,608)	(81,636,682)

기타자산	(190,683,706)	(53,301,024)

투자자예수금	69,241,817	76,338,231

수입담보금	105,703	2,154,230

매도유가증권	339,732,505	94,084,715

파생상품부채	36,830,179	71,844,625

당기손익인식지정금융부채	450,888,934	158,929,446

환매조건부채권매도(CMA)	19,543,363	49,892,375

확정급여부채	(2,335,893)	(1,466,844)

충당부채	(6,428,261)	(367,043)

기타부채	217,192,302	135,542,918

6.이자수입	116,709,097	108,853,265

7.이자지급	(64,723,286)	(69,149,607)

8.배당금수입	6,760,561	6,910,084

9.법인세환급	2,760,700	2,393,367

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	15,121,664	16,579,904

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	22,459,068	34,962,982

매도가능금융자산의 감소	2,764,045	18,006,805

종속기업 및 관계기업투자주식 처분	2,703,651	2,128,982

유형자산의 처분	2,042	37,360

투자부동산의 처분	14,406,643	6,733,813

무형자산의 처분	567,289	-

보증금의 회수	2,015,398	8,056,022

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(7,337,404)	(18,383,078)

매도가능금융자산의 취득	(919,994)	(1,182,832)

종속기업 및 관계기업투자주식 취득	(723,901)	(4,480,000)

유형자산의 취득	(1,955,986)	(4,048,467)

투자부동산의 취득	(131,893)	(1,325,865)

무형자산의 취득	(2,582,415)	(5,582,034)

보증금의 증가	(1,023,215)	(1,763,880)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(164,882,969)	291,687,955

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	208,379,237	623,454,420

차입금의 순증가	208,028,645	353,909,055

환매조건부매도의 순증가	-	268,372,038

임대보증금의 증가	350,592	1,173,327

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(373,262,206)	(331,766,465)

콜머니의 순감소	-	(30,000,000)

환매조건부매도의 순감소	(255,563,156)	-

후순위사채의 상환	(117,509,383)	(300,000,000)

임대보증금의 감소	(189,667)	(1,766,465)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,708,270	(1,285,343)

Ⅴ.현금및현금성자산의 감소	ㅇ	(117,070,264)	(299,572,405)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	824,751,916	894,464,078

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산	707,681,652	594,891,673

별첨 주석은 본 분기 재무제표의 일부입 니다.

이 익 잉 여 금 및 결 손 금 처 분 계 산 서
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지, 처분확정일: 2017년 3월 24일
2015회계연도 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지, 처분확정일: 2016년 3월 18일
유안타증권 주식회사 (단위 : 천원)

과 목	2016 회계연도	2015 회계연도

I. 미처분 이익잉여금	(96,608,324)	(60,165,417)

1. 전기이월이익잉여금	(117,303,024)	(105,221,948)

2. 회계정책변경누적효과	-	-

3. 당기순이익(손실)	20,694,700	45,056,531

II. 이익잉여금 및 결손금 이입액	-	146,482,541

1. 이익준비금 환입	-	-

2. 대손준비금 환입	-	-

3. 기타자본잉여금	-	90,935,787

4. 전환권대가	-	22,575,814

5. 자기주식처분이익	-	32,970,939

Ⅲ. 이익잉여금 및 결손금 처분액	-	203,620,148

1. 이익준비금 적립	-	-

2. 대손준비금 적립	-	-

3. 주식할인발행차금 상각	-	203,620,148

4. 배당금	-	-

주당배당금(률) :	-	-

2015회계연도-보통주 : 원(%) / 우선주: 원(%)	-	-

2014회계연도-보통주 : 원(%) / 우선주: 원(%)	-	-

2013회계연도-보통주 : 원(%) / 우선주: 원(%)	-	-

차기이월 미처분이익잉여금	(96,608,324)	(117,303,024)