유안타증권 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 65 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 64 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 65 기 3분기말	제 64 기말

자산

I. 현금및예치금	1,819,151,837	2,093,314,873

현금및현금성자산	794,293,385	771,819,772

예치금	1,024,858,452	1,321,495,101

II. 당기손익-공정가치측정증권	11,197,556,320	10,619,972,640

III. 기타포괄손익-공정가치측정증권	700,423,889	584,625,525

주식	250,191,101	227,608,795

출자금	1,910,000	1,910,000

외화증권	309,385	914,895

재매입유가증권	448,013,403	354,191,835

V. 관계기업투자	103,800,038	84,349,888

VI. 대출채권(상각후원가)	2,673,181,980	2,759,356,352

VIl. 유형자산	130,262,995	133,210,316

VIII. 투자부동산	24,445,232	27,918,628

IX. 무형자산	48,527,327	45,836,343

X. 기타자산	1,944,874,268	451,682,846

미수금	1,661,617,596	212,434,326

미수수익	62,425,633	64,301,870

선급금	73,093,225	33,900,812

선급비용	7,185,139	10,896,062

보증금	37,117,275	36,223,862

당기법인세자산	420,216	8,254

이연법인세자산	88,862,225	77,766,350

확정급여자산	0	245,747

이연복리후생비	753,706	702,946

기타자산	22,764,401	24,809,793

대손충당금	(9,365,148)	(9,607,176)

자산총계	18,642,223,886	16,800,267,411

자본과 부채

부채

I. 예수부채	3,269,714,138	2,667,015,725

투자자예수금	3,263,450,812	2,665,884,936

수입담보금	6,263,326	1,130,789

II. 당기손익인식금융부채	3,198,641,083	3,200,152,092

단기매매금융부채	1,088,184,591	955,476,052

매도유가증권	737,718,415	567,986,836

장내파생상품	73,992,401	113,940,895

장외파생상품	276,473,775	273,548,321

당기손익인식지정금융부채	2,110,456,492	2,244,676,040

III. 차입부채	8,539,579,132	8,584,915,466

차입금	2,523,673,611	2,187,396,858

환매조건부채권매도	5,656,513,285	6,087,853,148

일반사채	359,392,236	309,665,460

IV. 기타부채	1,968,498,238	713,875,697

순확정급여부채	152,824,401	140,512,326

충당부채	8,332,405	9,876,161

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	1,415,553,710	194,059,098

미지급비용	115,938,150	101,159,250

임대보증금	2,268,295	2,868,092

선수금	0	0

선수수익	5,034,927	11,170,827

제세예수금	12,017,155	12,261,730

당기법인세부채	96,942	2,449,490

이연법인세부채	2,287	278,563

기타부채	256,428,171	239,238,365

부채총계	16,976,432,591	15,165,958,980

자본

I. 지배기업주주지분	1,665,791,295	1,634,308,431

자본금	1,062,543,940	1,062,543,940

주식발행초과금	1,303	1,303

기타자본항목	(56,631,469)	(56,631,469)

기타포괄손익누계액	146,563,579	135,728,079

이익잉여금	513,313,942	492,666,578

II. 비지배지분	0	0

자본총계	1,665,791,295	1,634,308,431

자본과부채총계	18,642,223,886	16,800,267,411

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 65 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	714,650,294	2,238,153,120	672,335,104	2,005,715,397

수수료수익	114,232,494	271,113,433	77,416,257	232,301,245

금융상품평가및처분이익	412,820,642	1,369,494,294	423,855,574	1,193,441,109

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	75,341,021	174,696,858	40,952,276	127,642,012

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	29,606,889	107,902,717	25,972,216	109,878,311

단기매매금융부채상환이익	9,281,928	29,440,177	3,212,393	13,422,028

단기매매금융부채평가이익	1,083,953	10,543,403	4,213,235	10,609,169

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분이익	1,533,957	4,022,498	1,437,823	3,408,829

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	418,176	3,869,262	1,542,157	6,016,428

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	162,336	175,217	8,926	269,491

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	557,455	3,704,105	3,291,752	3,367,561

당기손익인식지정금융부채상환이익	892,887	3,093,942	516,606	1,991,585

당기손익인식지정금융부채평가이익	0	4,778,707	0	20,926,849

파생상품거래이익	231,372,828	834,203,559	300,616,518	788,374,563

파생상품평가이익	62,349,903	192,844,539	40,256,832	105,445,793

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익	219,309	219,310	1,834,840	2,087,446

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손환입	0	0	0	0

상각후원가채무상품손상차손환입	0	0	0	1,044

이자수익	110,415,781	342,636,126	119,266,568	352,047,036

당기손익-공정가치측정금융상품이자수익	52,535,548	176,031,641	61,374,303	173,231,318

상각후원가측정 및 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 관련 이자수익	57,880,233	166,604,485	57,892,265	178,815,718

대출채권평가및처분이익	0	0	0	682,876

대출채권처분이익	0	0	0	682,876

대손충당금환입	0	0	0	0

기타대출채권처분이익	0	0	0	0

외환거래이익	56,608,978	183,694,902	28,229,578	145,494,251

기타영업수익	20,572,399	71,214,365	23,567,127	81,748,880

배당금수익	3,125,411	11,381,570	2,856,767	12,543,767

분배금수익	723,452	3,568,460	1,102,845	2,927,093

충당부채환입액	227,429	1,128,881	375,195	1,058,590

기타대손충당금환입	0	156,031	91,460	439,166

기타의영업수익	16,496,107	54,979,423	19,140,860	64,780,264

Ⅱ. 영업비용	675,549,336	2,159,302,328	654,123,671	1,933,587,078

수수료비용	10,762,773	25,429,964	6,535,584	20,225,777

금융상품평가및처분손실	372,743,383	1,297,215,944	418,134,802	1,153,726,614

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	60,889,947	136,479,297	27,456,031	95,097,360

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	10,910,976	30,793,078	7,334,888	15,944,704

단기매매금융부채상환손실	11,328,204	25,388,275	7,966,934	22,922,239

단기매매금융부채평가손실	0	22,416,414	53,639	13,607,166

당기손익-공정가치측정복합금융자산처분손실	0	1,122	5,012	501,570

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	0	0	110,332	1,300,987

기타당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	323,260	351,662	286,802	632,405

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	564,485	0	1,441,689

당기손익인식지정금융부채상환손실	25,588,978	48,481,530	38,517,679	71,311,202

당기손익인식지정금융부채평가손실	29,473,382	67,428,383	6,809,015	69,039,076

파생상품거래손실	188,353,733	814,177,469	292,519,406	734,975,725

파생상품평가손실	45,874,228	151,121,404	37,073,714	126,923,000

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실	0	0	0	14,641

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	675	12,825	1,350	14,850

상각후원가측정증권손상차손	0	0	0	0

이자비용	62,523,069	206,265,963	77,878,243	230,833,643

대출채권평가및처분손실	12,739,419	30,731,501	3,081,376	15,378,615

대출채권처분손실	176,215	176,215	0	0

대손상각비	12,563,204	30,555,286	3,081,376	15,378,615

외환거래손실	59,447,697	181,343,601	29,171,420	144,186,522

판매비와관리비	130,240,691	353,904,725	104,314,107	324,665,817

급여	76,797,793	194,551,960	56,500,910	176,154,962

퇴직급여	5,709,604	16,625,694	7,211,034	20,155,426

명예퇴직금	1,170,509	3,511,528	0	0

복리후생비	8,941,223	26,691,993	6,913,401	23,199,418

전산운용비	6,026,819	18,378,303	5,216,515	15,931,791

임차료	2,020,792	5,913,931	1,961,262	6,299,882

지급수수료	9,028,543	27,107,884	7,751,309	21,858,177

접대비	1,970,803	5,352,653	1,820,744	4,739,652

광고선전비	1,112,809	3,390,595	1,033,288	3,751,927

감가상각비	6,994,154	20,883,358	6,308,948	21,495,106

조사연구비	23,575	53,195	5,432	16,101

연수비	139,384	287,400	59,144	204,149

무형자산상각비	1,751,452	4,970,098	1,374,022	4,141,266

세금과공과금	4,382,773	12,608,694	4,167,925	12,721,793

기타	4,170,458	13,577,439	3,990,173	13,996,167

기타영업비용	27,092,304	64,410,631	15,008,139	44,570,090

기타충당부채의 전입액	129	387	128	384

기타대손상각비	189,028	0	0	0

기타의영업비용	26,903,147	64,410,244	15,008,011	44,569,706

III. 영업이익(손실)	39,100,958	78,850,792	18,211,433	72,128,319

IV. 영업외수익	1,679,254	10,204,899	11,331,965	22,552,438

자산처분이익	109,387	3,568,955	6,337,674	14,092,491

기타영업외수익	1,190,624	3,262,208	4,994,291	7,226,262

지분법이익	379,243	3,373,736	0	1,233,685

V. 영업외비용	1,852,187	7,292,351	2,304,952	13,547,477

자산처분손실	21,684	1,386,282	865,690	1,028,345

기타영업외비용	1,502,043	4,277,787	1,117,936	8,248,472

지분법손실	328,460	1,628,282	321,326	4,270,660

VI. 법인세비용차감전순손익	38,928,025	81,763,340	27,238,446	81,133,280

VII. 법인세비용(수익)	9,181,383	19,377,113	6,361,213	19,211,506

VIII. 당기순이익(손실)	29,746,642	62,386,227	20,877,233	61,921,774

IX. 세후기타포괄손익	9,426,298	10,835,500	(10,843,831)	(20,948,037)

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목

순확정급여제도의 재측정요소	2,119,818	(5,428,714)	(1,708,644)	(11,428,749)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	7,720,645	16,896,741	(7,524,843)	(9,400,294)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	823	8,410	42,126	64,879

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	487	6,721	3,526	(47,967)

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	(487)	(6,721)	(3,526)	47,967

후속적으로당기손익으로재분류되는항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	(1,114,813)	348,856	(668,607)	(272,483)

지분법자본변동	(15,017)	(8,217)	0	(200,238)

해외사업환산손익	714,842	(981,576)	(983,863)	288,848

X. 당기총포괄이익	39,172,940	73,221,727	10,033,402	40,973,737

지배기업주주지분순손익	29,746,642	62,386,227	20,877,233	61,921,774

비지배지분순손익	0	0	0	0

지배기업주주지분총포괄손익	39,172,940	73,221,727	10,033,402	40,973,737

비지배지분총포괄손익	0	0	0	0

XI. 지배기업주주지분에 대한 주당이익

기본보통주당순이익(손실) (단위 : 원)	145.0	304.0	102.0	301.0

희석보통주당순이익(손실) (단위 : 원)	0.0	0.0	0.0	0.0

기본우선주당순이익(손실) (단위 : 원)	145.0	304.0	102.0	301.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 65 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	138,591,789	456,988,859	1,601,494,422	1,601,494,422

자본의 변동

당기총포괄이익

총포괄이익	0	0	0	(20,948,037)	61,921,774	40,973,737	40,973,737

당기순이익	0	0	0	0	61,921,774	61,921,774	61,921,774

기타포괄손익

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(11,428,749)	0	(11,428,749)	(11,428,749)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	(9,400,294)	0	(9,400,294)	(9,400,294)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	0	0	0	64,879	0	64,879	64,879

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	(9,335,415)	0	(9,335,415)	(9,335,415)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	(272,483)	0	(272,483)	(272,483)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계	0	0	0	(272,483)	0	(272,483)	(272,483)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(47,967)	0	(47,967)	(47,967)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	47,967	0	47,967	47,967

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(200,238)	0	(200,238)	(200,238)

해외사업환산손익	0	0	0	288,848	0	288,848	288,848

기타포괄손익-이잉잉여금 대체	0	0	0	0	0	0	0

총기타포괄손익	0	0	0	(20,948,037)	0	(20,948,037)	(20,948,037)

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타자본항목 변동	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)	(37,629,034)

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(37,629,034)	(37,629,034)	(37,629,034)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(20,948,037)	24,292,740	3,344,703	3,344,703

2024.09.30 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	117,643,752	481,281,599	1,604,839,125	1,604,839,125

2025.01.01 (기초자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	135,728,079	492,666,578	1,634,308,431	1,634,308,431

자본의 변동

당기총포괄이익

총포괄이익	0	0	0	10,835,500	62,386,227	73,221,727	73,221,727

당기순이익	0	0	0	0	62,386,227	62,386,227	62,386,227

기타포괄손익

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(5,428,714)	0	(5,428,714)	(5,428,714)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	16,896,741	0	16,896,741	16,896,741

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	0	0	0	8,410	0	8,410	8,410

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	16,905,151	0	16,905,151	16,905,151

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	348,856	0	348,856	348,856

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익 합계	0	0	0	348,856	0	348,856	348,856

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동	0	0	0	6,721	0	6,721	6,721

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 처분손익 - 신용위험 변동	0	0	0	(6,721)	0	(6,721)	(6,721)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동 합계	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(8,217)	0	(8,217)	(8,217)

해외사업환산손익	0	0	0	(981,576)	0	(981,576)	(981,576)

기타포괄손익-이잉잉여금 대체	0	0	0	0	0	0	0

총기타포괄손익	0	0	0	10,835,500	0	10,835,500	10,835,500

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

기타자본항목 변동	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(41,738,863)	(41,738,863)	(41,738,863)

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(41,738,863)	(41,738,863)	(41,738,863)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	10,835,500	20,647,364	31,482,864	31,482,864

2025.09.30 (기말자본)	1,062,543,940	1,303	(56,631,469)	146,563,579	513,313,942	1,665,791,295	1,665,791,295

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 65 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

영업활동현금흐름

Ⅰ. 영업활동순현금흐름	(69,124,340)	243,860,822

1. 당기순이익(손실)	62,386,227	61,921,774

2. 조정사항	(108,928,383)	(112,179,461)

이자수익	(342,636,125)	(352,047,036)

이자비용	206,265,963	230,833,642

배당금 및 분배금 수익	(14,950,030)	(15,470,860)

법인세비용	19,377,113	19,211,506

1) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	416,056,059	346,685,146

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	30,793,078	15,944,704

단기매매금융부채평가손실	22,416,414	13,607,166

파생상품평가손실	151,121,404	126,923,000

당기손익인식지정금융부채평가손실	67,428,383	69,039,076

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가손실	0	1,300,987

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	564,484	1,441,689

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	12,825	14,850

대손상각비	30,555,286	15,378,615

외화환산손실	7,443,877	3,781,444

종업원급여관련	12,470,386	15,533,793

감가상각비와 상각비의 조정	25,853,457	25,636,372

감가상각비	20,883,358	21,495,106

무형자산상각비	4,970,099	4,141,266

충당부채전입액	386	8,213,170

기타대손상각비	0	0

기타영업비용	64,376,584	44,547,796

자산처분손실	1,386,282	1,028,345

지분법손실	1,628,282	4,270,660

기타비용	4,931	23,479

2) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(393,041,363)	(341,391,859)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(107,902,717)	(109,878,311)

단기매매금융부채평가이익	(10,543,403)	(10,609,169)

파생상품평가이익	(192,844,539)	(105,445,793)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(4,778,707)	(20,926,849)

당기손익-공정가치측정복합금융자산평가이익	(3,869,262)	(6,016,428)

기타당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(3,704,105)	(3,367,561)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손환입	0	0

충당부채환입액	(1,128,881)	(1,058,590)

외화환산이익	(4,955,080)	(3,250,554)

기타대손충당금 환입	(156,031)	(439,166)

기타영업수익	(54,959,507)	(64,406,221)

자산처분이익	(3,568,955)	(14,092,491)

지분법이익	(3,373,736)	(1,233,685)

기타수익	(1,256,440)	(667,041)

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(88,347,518)	232,622,063

예치금	297,561,417	(5,245,545)

당기손익-공정가치측정금융자산	(535,901,835)	119,187,636

파생상품자산	3,657,290	(762,734)

당기손익-공정가치측정복합금융자산	46,382,577	(80,184,063)

기타당기손익-공정가치측정금융자산	7,539,996	9,541,250

기타포괄손익-공정가치측정증권	(93,395,595)	(112,635,746)

손해배상공동기금	4,280,397	(6,969,024)

대출채권	56,940,726	295,336,674

기타자산	(1,440,786,713)	(181,527,811)

투자자예수금	597,565,876	(61,581,797)

수입담보금	5,132,537	(2,220,448)

매도유가증권	157,858,568	24,191,017

파생상품부채	(43,215,325)	(2,941,503)

당기손익인식지정금융부채	(177,238,398)	(36,690,362)

환매조건부채권매도	(213,553,000)	184,215,626

확정급여부채	(6,647,478)	(6,829,262)

충당부채	(1,624,214)	(6,614,625)

기타부채	1,247,095,656	104,352,780

4. 이자수입	338,627,056	337,172,416

5. 이자지급	(251,374,387)	(236,400,870)

6. 배당금 및 분배금수입	15,592,030	15,470,860

7. 법인세납부	(37,079,365)	(54,745,960)

투자활동현금흐름

투자활동현금흐름	(24,929,465)	35,046,689

1.투자활동으로 인한 현금유입액	19,180,001	89,193,231

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	(565,079)	111,010

종속기업및관계기업투자의 처분	9,926,504	56,583,305

매각예정자산의 처분	0	7,453,333

유형자산의 처분	3,137,951	7,793,211

투자부동산의 처분	4,893,833	8,509,389

무형자산의 처분	948,620	0

보증금의 회수	838,172	8,742,983

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(44,109,466)	(54,146,542)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	0	0

종속기업및관계기업투자의 취득	(29,363,686)	(28,310,380)

유형자산의 취득	(4,648,563)	(17,056,036)

투자부동산의 취득	0	0

무형자산의 취득	(8,519,997)	(3,797,435)

보증금의 증가	(1,577,220)	(4,982,691)

재무활동현금흐름

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	116,221,480	(163,468,107)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,801,264,414	1,022,014,828

차입금의 순증가	641,816,753	0

CP의 발행	960,000,000	862,000,000

환매조건부채권매도의 순증가	0	0

일반사채의 발행	199,421,468	159,538,368

임대보증금의 증가	26,193	476,460

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,685,042,934)	(1,185,482,935)

차입금의 순감소	(98,540,000)	(152,220,736)

CP의 상환	(1,167,000,000)	(660,000,000)

환매조건부채권매도의 순감소	(218,463,091)	(174,400,000)

일반사채의 상환	(150,000,000)	(150,000,000)

후순위전환사채의 상환	0	0

임대보증금의 감소	(639,362)	(1,189,854)

현금배당	(41,738,863)	(37,629,034)

리스부채의 상환	(8,661,618)	(10,043,311)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	305,938	2,569,451

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+Ⅳ)	22,473,614	118,008,855

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	771,819,772	649,022,716

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산	794,293,385	767,031,571