유안타증권 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

유안타증권 주식회사(이하 '회사')는 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 1962년 6월 4일에 설립되었고, 1988년 1월 21일 주식을 상장하였습니다. 회사는 2001년 11월 30일에 동양현대종합금융주식회사(이하 "동양현대종합금융")를흡수합병하였으며 이에 따라 2001년 12월 1일자로 상호를 동양증권주식회사에서 동양종합금융증권주식회사로 변경하였습니다. 그리고, 2005년 10월 1일 및 2010년 3월 13일에 각각 관계기업인 동양오리온투자증권주식회사 및 동양선물주식회사를 흡수합병하였습니다. 이후, 회사는 금융산업의 구조개선에 관한 법률시행령에 근거하여 종합금융업이 2011년 11월 30일에 종료됨에 따라 2011년 12월 1일자로 사명을 동양종합금융증권주식회사에서 동양증권주식회사로 변경하였습니다. 또한, 대주주 변경으로 인하여 2014년 10월 1일자로 사명을 동양증권주식회사에서 유안타증권주식회사로 변경하였습니다. 회사의 결산일은 2013년 6월 28일 정기주주총회 결의에 따라 2013년 4월 1일자로 개시되는 사업연도부터 12월 31일로 변경되었습니다.
회사는 본점 이외에 51개 지점을 두고 영업활동을 하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 1,062,544백만원(우선주 자본금 64,561백만원 포함)으로서 대주주는 보통주 지분의 58.85%(117,454,911주)를 소유하고 있는 Yuanta Securities Asia Financial Services Private Ltd. 입니다.
(1) 회사는 유안타인베스트먼트㈜ 등 아래에 열거한 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')을 연결대상으로 하고 있습니다.
1) 종속기업
2) 구조화기업
3) 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
① 당분기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업
② 당분기 중 연결에서 제외된 종속기업
(2) 당분기말과 전기말의 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다 .

## 2. 중요한 회계정책 (연결)

2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2026년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 해당 기준서 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시: 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’ 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
(3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
전력생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력 관련 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.
제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.
연결회사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.
회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결회사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.
이에 따른 영업손익은 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.
또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익 및 법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결회사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익 및 법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다.[경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.
경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.
연결회사는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정 입니다. 연결회사는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산 시스템를 준비중에 있습니다.
2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.3 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
연결회사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련되는 당분기법인세를 인식하였으며 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.
2.4 주식기준보상
연결회사는 종업원으로부터 용역을 제공받은 대가로, 현금결제형 주식기준보상제도를 운영하고 있습니다. 가득기간 동안 비용으로 인식될 총 금액은 용역제공조건을 고려하여 부여한 주식기준보상 공정가치에 기초하여 결정됩니다. 또한, 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 결제일에 부채의 공정가치는 재측정되고, 공정가치의 변동액은 당기손익으로 인식됩니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 영업부문 정보 (연결)

영업부문 정보
(1) 영업부문에 대한 주요 내용영업부문의 주요 구분은 최고경영진에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 영업 부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.연결회사는 보고기간말 현재 증권업, 창업투자업, 해외증권업 등으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

## 5. 예치금 (연결)

예치금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

투자자예탁금별도예치금(예금)	장내파생상품거래예치금	정기예적금	당좌개설보증금	송금예치금	기타예치금	금융상품 합계

예치금	275,628,767	259,545,479	617,531,060	39,500	287,546	142,625,270	1,295,657,623

전기말 (단위 : 천원)

투자자예탁금별도예치금(예금)	장내파생상품거래예치금	정기예적금	당좌개설보증금	송금예치금	기타예치금	금융상품 합계

예치금	76,773,750	300,982,538	621,331,465	39,500	38,847	134,201,538	1,133,367,638

사용제한 예치금
상기 예치금 중 일부 금액은 사용이 제한되어 있습니다.(주석 33 참조)

## 6-A 대여유가증권 및 재매입유가증권 (연결)

대여유가증권 및 재매입유가증권의 내역, 요약
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산, 복합금융자산 및 기타금융자산 외

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

대여유가증권	재매입유가증권

기업이 계속하여 인식하는 자산	5,234,996	916,156,467

기업이 계속하여 인식하는 관련 부채	875,429,000

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술	연결회사는 금융기관과의 유가증권 대차계약을 통하여 유가증권을 대여하였으며, 연결회사가 해당 유가증권에 대한 보유자로써의 지위를 가지고 있으며, 차입자는 해당 유가증권에 대해서 매도하거나 담보로 제공할 권리를 가지고 있습니다.	연결회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다.

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산과 관련부채와의 관계의 성격에 대한 기술	재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도입니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산, 복합금융자산 및 기타금융자산 외

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

대여유가증권	재매입유가증권

기업이 계속하여 인식하는 자산	136,319,238	2,403,042,302

기업이 계속하여 인식하는 관련 부채	2,228,116,000

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술	연결회사는 금융기관과의 유가증권 대차계약을 통하여 유가증권을 대여하였으며, 연결회사가 해당 유가증권에 대한 보유자로써의 지위를 가지고 있으며, 차입자는 해당 유가증권에 대해서 매도하거나 담보로 제공할 권리를 가지고 있습니다.	연결회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다.

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산과 관련부채와의 관계의 성격에 대한 기술	재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도입니다.

대여유가증권 및 재매입유가증권의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산, 복합금융자산 및 기타금융자산 외

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

대여유가증권	재매입유가증권

국공채	국공채	특수채	회사채

기업이 계속하여 인식하는 자산	5,234,996	611,196,707	165,786,730	139,173,030

주요 대여처	한국증권금융	한국증권금융	한국증권금융	한국증권금융

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산, 복합금융자산 및 기타금융자산 외

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

대여유가증권	재매입유가증권

국공채	국공채	특수채	회사채

기업이 계속하여 인식하는 자산	136,319,238	641,240,905	1,395,280,982	366,520,415

주요 대여처	한국증권금융	한국증권금융	한국증권금융	한국증권금융

기타포괄손익-공정가치측정증권 중 재매입유가증권의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

재매입유가증권

특수채	국공채 및 지방채	회사채

기업이 계속하여 인식하는 자산	257,907,756	30,687,081	88,936,479

기업이 계속하여 인식하는 관련 부채	247,428,000	29,409,000	84,963,000

주요 대여처	한국증권금융	한국증권금융	한국증권금융

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술	연결회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다.	연결회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다.	연결회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다.

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산과 관련부채와의 관계의 성격에 대한 기술	재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도입니다.	재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도입니다.	재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도입니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산

재매입유가증권

특수채	국공채 및 지방채	회사채

기업이 계속하여 인식하는 자산	350,730,041	42,381,429	89,498,500

기업이 계속하여 인식하는 관련 부채	336,582,000	40,615,000	85,503,000

주요 대여처	한국증권금융	한국증권금융	한국증권금융

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술	회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다.	회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다.	회사는 금융기관과 재매입을 조건으로 해당 유가증권을 거래금융기관에 양도하고, 거래상대방인 금융기관은 해당 자산에 대하여 매도하거나 담보제공할 권리를 보유합니다. 다만, 해당 유가증권의 이자수취 권리는 회사가 보유합니다.

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산과 관련부채와의 관계의 성격에 대한 기술	재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도입니다.	재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도입니다.	재매입유가증권과 관련된 부채는 금융기관에 대한 환매조건부채권매도입니다.

## 6-B 매도유가증권 (연결)

매도유가증권
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

주식, 매도유가증권	158,155,656

국공채, 매도유가증권	1,915,068,002

집합투자증권, 매도유가증권	16,942,941

매도유가증권	2,090,166,599

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

주식, 매도유가증권	131,616,620

국공채, 매도유가증권	957,811,453

집합투자증권, 매도유가증권	0

매도유가증권	1,089,428,073

매도유가증권의 성격에 대한 기술
연결회사는 금융기관과의 유가증권 대차계약을 통하여 유가증권을 차입하였으며, 연결회사는 해당 유가증권에 대한 차입자로써의 지위를 가지고 있습니다. 차입자는 해당 유가증권에 대해서 매도하거나 담보로 제공할 권리를 가지고 있습니다.차입자는 계약종료 시 대여자에게 동종동량의 증권을 상환해야 합니다.

## 7. 파생상품 (연결)

파생상품의 미결제약정내용 및 공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

이자율 관련	통화 관련	주식 및 주가지수 관련	상품 관련	신용 관련

파생상품 거래유형	파생상품 거래유형 합계	파생상품 거래유형	파생상품 거래유형 합계	파생상품 거래유형	파생상품 거래유형 합계	파생상품 거래유형	파생상품 거래유형 합계	파생상품 거래유형	파생상품 거래유형 합계

장내	장외	장내	장외	장내	장외	장내	장외	장내	장외

파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계

선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약

파생상품의 미결제약정	1,829,765,161	1,829,765,161	3,758,844,000	2,899,578,000	6,658,422,000	8,488,187,161	375,629,746	375,629,746	5,663,422,768	5,663,422,768	6,039,052,514	233,393,945	1,706,237,429	1,939,631,374	1,051,710,597	0	1,051,710,597	2,991,341,971	0	1,215,992,672	1,215,992,672	1,215,992,672	18,734,574,318

파생상품 금융자산	78,911	78,911	218,090,911	23,776,553	241,867,464	241,946,375	152,707	152,707	184,411,987	184,411,987	184,564,694	2,303,390	19,356,063	21,659,453	49,188,515	0	49,188,515	70,847,968	0	9,828,177	9,828,177	9,828,177	507,187,214

파생상품 금융부채	620,199	620,199	199,520,145	186,988,180	386,508,325	387,128,524	1,001,401	1,001,401	171,860,009	171,860,009	172,861,410	169,472	37,500,673	37,670,145	92,298,888	0	92,298,888	129,969,033	0	1,752,130	1,752,130	1,752,130	691,711,097

전기말 (단위 : 천원)

파생상품 계약 유형	파생상품 계약 유형 합계

이자율 관련	통화 관련	주식 및 주가지수 관련	상품 관련	신용 관련

파생상품 거래유형	파생상품 거래유형 합계	파생상품 거래유형	파생상품 거래유형 합계	파생상품 거래유형	파생상품 거래유형 합계	파생상품 거래유형	파생상품 거래유형 합계	파생상품 거래유형	파생상품 거래유형 합계

장내	장외	장내	장외	장내	장외	장내	장외	장내	장외

파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계	파생상품 유형	파생상품 유형 합계

선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약	선도계약	스왑계약	선물계약	옵션계약

파생상품의 미결제약정	1,221,797,471	1,221,797,471	3,549,638,000	2,623,233,000	6,172,871,000	7,394,668,471	443,940,368	443,940,368	6,669,389,128	6,669,389,128	7,113,329,496	305,155,171	1,487,969,751	1,793,124,922	857,655,818	5,000,000	862,655,818	2,655,780,740	956,259,162	956,259,162	956,259,162	18,120,037,869

파생상품 금융자산	5,134	5,134	130,670,839	24,342,151	155,012,990	155,018,124	433,185	433,185	82,321,290	82,321,290	82,754,475	748,590	7,510,648	8,259,238	40,041,956	0	40,041,956	48,301,194	7,166,189	7,166,189	7,166,189	293,239,982

파생상품 금융부채	268,924	268,924	118,114,645	155,125,658	273,240,303	273,509,227	0	0	80,913,358	80,913,358	80,913,358	19,756	45,088,679	45,108,435	44,513,456	907,096	45,420,552	90,528,987	806,691	806,691	806,691	445,758,263

파생상품의 미결제약정
약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간종료일 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다.

선물계약
선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영되나, 해외장내선물거래는 일일정산되지 않고 결제일에 정산됩니다.

## 8. 당기손익-공정가치측정증권 (연결)

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시, 요약
당분기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치측정복합금융자산	기타당기손익-공정가치측정금융자산	금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치측정증권	13,368,474,547	56,285,558	101,735,485	13,526,495,591

전기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치측정복합금융자산	기타당기손익-공정가치측정금융자산	금융자산, 분류 합계

당기손익-공정가치측정증권	12,674,167,590	53,586,554	89,367,039	12,817,121,183

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치측정복합금융자산	기타 당기손익-공정가치측정금융자산

주식, 지분증권	신주인수권증서	국공채, 특수채, 회사채	집합투자증권, FVPL일반	기업어음증권	전자단기사채	대여유가증권	재매입유가증권	외화증권	파생상품자산	기타금융자산	투자자예탁금별도예치금(신탁)	주가연계증권	파생결합증권

국공채	특수채	회사채	장내	장외

당기손익-공정가치측정증권	344,708,669	0	616,388,860	3,155,481,293	2,912,644,977	743,251,716	365,881,737	101,736,266	5,234,996	916,156,467	203,129,164	21,891,070	485,296,143	43,545,372	3,453,127,817	7,296,229	48,989,329	101,735,485	13,526,495,591

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치측정복합금융자산	기타 당기손익-공정가치측정금융자산

주식, 지분증권	신주인수권증서	국공채, 특수채, 회사채	집합투자증권, FVPL일반	기업어음증권	전자단기사채	대여유가증권	재매입유가증권	외화증권	파생상품자산	기타금융자산	투자자예탁금별도예치금(신탁)	주가연계증권	파생결합증권

국공채	특수채	회사채	장내	장외

당기손익-공정가치측정증권	286,851,954	0	487,505,857	2,112,045,103	2,538,990,304	727,269,123	376,802,233	235,586,060	136,319,238	2,403,042,302	195,548,113	8,697,557	284,542,425	42,198,880	2,838,768,441	2,860,143	50,726,411	89,367,039	12,817,121,183

## 9. 당기손익인식지정금융상품 (연결)

당기손익-공정가치측정금융부채의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채

당기손익인식지정금융부채

매도주가연계증권	매도파생결합증권

당기손익인식지정금융부채	319,887,552	1,875,766,313	2,195,653,865

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융부채

당기손익인식지정금융부채

매도주가연계증권	매도파생결합증권

당기손익인식지정금융부채	331,123,938	1,728,701,883	2,059,825,821

당기손익인식항목으로 지정된 금융부채의 신용위험 변동효과
당분기 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정지정금융부채

매도주가연계증권	매도파생결합증권

기초	(12,490)	(628,396)	(640,886)

신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동금액	0	0	0

제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액	6,176	4,410	10,586

기말	(6,314)	(623,986)	(630,300)

법인세 효과	1,528	151,005	152,533

법인세 효과 반영 후 기말	(4,786)	(472,981)	(477,768)

신용위험의 변동과 관련된 금융자산이나 금융부채의 공정가치 변동금액을 결정하는 방법에 대한 기술	연결회사는 부도율, 손실률, 무위험 금리를 이용하여 평가일 현재 해당 부채의 미래 기대 현금흐름을 할인하는 방식으로 신용 위험을 측정하고 있으며, 신용 사건 발생에 따른 변동 금액을 표시하고 있습니다.

기타포괄손익으로 표시한 부채신용위험 변동시 자본내에서 대체된 누적손익에 대한 기술	제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액을 자본내에서 대체하였습니다.

전분기 (단위 : 천원)

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정지정금융부채

매도주가연계증권	매도파생결합증권

기초	(17,837)	(630,624)	(648,461)

신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동금액	0	0	0

제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액	3,892	0	3,892

기말	(13,945)	(630,623)	(644,568)

법인세 효과	3,221	145,674	148,895

법인세 효과 반영 후 기말	(10,724)	(484,949)	(495,673)

신용위험의 변동과 관련된 금융자산이나 금융부채의 공정가치 변동금액을 결정하는 방법에 대한 기술	연결회사는 부도율, 손실률, 무위험 금리를 이용하여 평가일 현재 해당 부채의 미래 기대 현금흐름을 할인하는 방식으로 신용 위험을 측정하고 있으며, 신용 사건 발생에 따른 변동 금액을 표시하고 있습니다.

기타포괄손익으로 표시한 부채신용위험 변동시 자본내에서 대체된 누적손익에 대한 기술	제거로 실현되어 기타포괄손익에 표시한 금액을 자본내에서 대체하였습니다.

계약조건에 따른 만기상환금액과 장부금액 차이
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

당기손익인식지정금융부채

매도주가연계증권	매도파생결합증권

계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액	327,244,500	2,028,011,456

당기손익인식지정금융부채	319,887,552	1,875,766,313

금융부채의 장부금액과 계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액의 차이	7,356,949	152,245,143

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

당기손익인식지정금융부채

매도주가연계증권	매도파생결합증권

계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액	329,168,226	1,847,787,668

당기손익인식지정금융부채	331,123,938	1,728,701,883

금융부채의 장부금액과 계약조건에 따라 채권자에게 만기에 상환하여야 할 금액의 차이	(1,955,712)	119,085,785

## 10. 기타포괄손익-공정가치측정증권 (연결)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)

삼일기업공사	국민행복기금	한국자금중개	한국증권금융	한국예탁결제원	한국거래소	케이아이디비채권중개	넥스트레이드	웰브리지자산운용	Esae capital	Vesta Legacy Holdings	PPAP	종목명 합계

공정가치	2,726,500	6,530,807	8,003,574	34,206,381	12,429,060	198,564,957	1,785,400	2,500,000	118,836	7,612	0	345,991	267,219,118

보고기간 말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자로 부터 인식된 배당금	157,500	0	157,750	1,410,092	1,143,219	4,628,236	25,000	0	0	0	0	0	7,521,797

지정 이유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유

전기말 (단위 : 천원)

삼일기업공사	국민행복기금	한국자금중개	한국증권금융	한국예탁결제원	한국거래소	케이아이디비채권중개	넥스트레이드	웰브리지자산운용	Esae capital	Vesta Legacy Holdings	PPAP	종목명 합계

공정가치	2,635,500	1,394,270	8,227,045	35,406,798	12,564,579	203,085,383	1,703,600	2,500,000	118,836	7,612	0	323,898	267,967,521

보고기간 말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품에 대한 투자로 부터 인식된 배당금	140,000	0	143,426	1,164,859	570,625	2,465,813	25,000	0	0	0	0	0	4,509,723

지정 이유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유	비계약적 이익을 위해 보유

처분한 기타포괄손익-공정가치측정증권 중 지분증권(출자금 제외)에 대한 공시
(단위 : 천원)

PPAP

처분일 공정가치	5

처분시점 누적손익	3

지정 이유	비계약적 이익을 위해 보유

## 11. 관계기업투자 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

## 12. 대출채권 (연결)

상각후원가측정금융자산의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	대손충당금	장부금액 합계

대출채권	3,550,343,682	(110,676,081)	3,439,667,601

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	대손충당금	장부금액 합계

대출채권	3,393,966,017	(102,615,804)	3,291,350,213

상각후원가측정금융자산의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

금융자산, 범주

대여금 및 수취채권

상각후원가측정대출채권

신용공여금	환매조건부채권매수	대여금	대출금	대지급금	기타대출채권

대출채권	1,513,459,149	1,304,200,000	7,568,917	678,511,727	7,477,901	39,125,988

전기말 (단위 : 천원)

장부금액

총장부금액

금융자산, 범주

대여금 및 수취채권

상각후원가측정대출채권

신용공여금	환매조건부채권매수	대여금	대출금	대지급금	기타대출채권

대출채권	1,366,941,595	1,250,400,000	7,600,842	722,415,191	7,482,401	39,125,988

## 13. 대손충당금 내역 (연결)

대손충당금 설정대상 대여금 및 수취채권, 요약
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

대여금 및 수취채권

상각후원가측정대출채권	상각후원가측정기타금융자산

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

상각후원가측정금융자산	3,550,343,682	(110,676,081)	2,023,020,280	(9,692,547)

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

대여금 및 수취채권

상각후원가측정대출채권	상각후원가측정기타금융자산

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

상각후원가측정금융자산	3,393,966,016	(102,615,804)	801,483,071	(9,442,018)

대손충당금 설정대상 대여금 및 수취채권
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

대여금 및 수취채권

상각후원가측정대출채권	상각후원가측정기타금융자산

신용공여금	환매조건부채권매수	대여금	대출금	대지급금	기타대출채권	자기거래미수금	위탁매매미수금	기타미수금	미수수익	보증금 및 기타자산

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

상각후원가측정금융자산	1,513,459,149	(1,375,348)	1,304,200,000	0	7,568,917	(16,937)	678,511,727	(84,238,240)	7,477,901	(6,128,191)	39,125,988	(18,917,365)	456,970,530	0	622,039,508	(4,518,523)	640,902,488	(3,726,680)	85,266,404	(1,259,402)	217,841,350	(187,942)

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

대여금 및 수취채권

상각후원가측정대출채권	상각후원가측정기타금융자산

신용공여금	환매조건부채권매수	대여금	대출금	대지급금	기타대출채권	자기거래미수금	위탁매매미수금	기타미수금	미수수익	보증금 및 기타자산

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

상각후원가측정금융자산	1,366,941,595	(782,640)	1,250,400,000	0	7,600,842	(18,998)	722,415,190	(76,176,294)	7,482,401	(6,128,300)	39,125,988	(19,509,572)	12,000,881	0	353,832,803	(4,238,039)	245,231,145	(3,746,216)	64,535,964	(1,260,582)	125,882,278	(197,181)

대출채권에 대한 대손충당금 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

대여금 및 수취채권

상각후원가측정대출채권

장부금액

손상차손누계액

기초	(102,615,803)

상각채권 회수	0

매각 및 제각	0

할인효과 해제	502,657

환입(전입)	(8,562,934)

기말	(110,676,081)

전분기 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

대여금 및 수취채권

상각후원가측정대출채권

장부금액

손상차손누계액

기초	(67,833,009)

상각채권 회수	0

매각 및 제각	0

할인효과 해제	458,930

환입(전입)	(9,296,653)

기말	(76,670,732)

대손충당금 설정대상 대출채권 대비 대손충당금 설정비율
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

대여금 및 수취채권

상각후원가측정대출채권

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액

상각후원가측정대출채권	3,550,343,682	(110,676,081)	3,439,667,601

설정비율	0.0312

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

대여금 및 수취채권

상각후원가측정대출채권

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액

상각후원가측정대출채권	3,393,966,016	(102,615,803)	3,291,350,213

설정비율	0.0302

대손충당금
당분기말 현재 대출채권 및 기타자산 등 대손충당금에 대한 기대신용손실 인식 및 측정방법과 그 변동액은 주석 36.2 신용위험에 기재하였습니다.

## 14. 유형자산 (연결)

유형자산 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	구축물	차량운반구	기구비품	사용권자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

기초	5,887,976	0	5,887,976	29,779,732	(16,042,684)	13,737,048	6,074,100	(2,101,320)	3,972,780	111,922	(111,922)	0	98,350,860	(69,156,922)	29,193,938	108,365,476	(30,923,359)	77,442,117	130,233,859

취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	90,046	0	90,046	1,022,242	0	1,022,242	2,726,626	0	2,726,626	3,838,914

감가상각비	0	0	0	0	(252,338)	(252,338)	0	(37,748)	(37,748)	0	(1,452)	(1,452)	0	(2,335,751)	(2,335,751)	0	(4,271,090)	(4,271,090)	(6,898,379)

처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(34,808)	34,808	0	(2,612,681)	2,607,849	(4,832)	(5,795,623)	4,552,730	(1,242,893)	(1,247,725)

기타	0	0	0	0	0	0	0	0	0	6,123	(6,171)	(48)	10,383	(9,917)	466	44,826	(25,706)	19,120	19,538

기말	5,887,976	0	5,887,976	29,779,732	(16,295,022)	13,484,710	6,074,100	(2,139,068)	3,935,032	173,283	(84,738)	88,545	96,770,804	(68,894,740)	27,876,064	105,341,305	(30,667,425)	74,673,880	125,946,207

전분기 (단위 : 천원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	구축물	차량운반구	기구비품	사용권자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

기초	7,239,722	0	7,239,722	30,559,083	(15,391,915)	15,167,168	6,190,590	(1,990,615)	4,199,975	114,660	(114,660)	0	92,566,940	(61,544,584)	31,022,356	94,831,586	(19,250,492)	75,581,094	133,210,315

취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2,075,059	0	2,075,059	11,206,001	0	11,206,001	13,281,060

감가상각비	0	0	0	0	(258,714)	(258,714)	0	(38,476)	(38,476)	0	0	0	0	(2,209,992)	(2,209,992)	0	(4,253,468)	(4,253,468)	(6,760,650)

처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(740,502)	736,595	(3,907)	(2,288,699)	2,242,092	(46,607)	(50,514)

기타	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(273)	273	0	(449)	434	(15)	(1,071)	703	(368)	(383)

기말	7,239,722	0	7,239,722	30,559,083	(15,650,628)	14,908,455	6,190,590	(2,029,091)	4,161,499	114,387	(114,387)	0	93,901,048	(63,017,546)	30,883,502	103,747,817	(21,261,165)	82,486,652	139,679,830

사용권자산
기업회계기준서 제1116호 적용으로 인한 것입니다(주석 17 참조).

일시 운휴중이거나 매각예정으로 분류된, 혹은 손상된 유형자산
연결회사의 유형자산 중 일시 운휴중이거나 매각예정으로 분류된 유형자산은 없으며, 당분기말 및 전기말 현재 손상된 유형자산은 없습니다.

## 15. 투자부동산 (연결)

투자부동산 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

투자부동산

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

기초	11,643,696	0	11,643,696	31,760,895	(19,140,787)	12,620,108	24,263,804

취득	0	0	0	0	0	0	0

감가상각비	0	0	0	(181,428)	(181,428)	(181,428)

처분	0	0	0	0	0	0	0

기말	11,643,696	0	11,643,696	31,760,895	(19,322,214)	12,438,680	24,082,376

전분기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

투자부동산

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	취득원가	감가상각누계액

기초	13,877,484	0	13,877,484	33,048,787	(19,007,644)	14,041,143	27,918,627

취득	0	0	0	0	0	0	0

감가상각비	0	0	0	(191,963)	(191,963)	(191,963)

처분	0	0	0	0	0	0	0

기말	13,877,484	0	13,877,484	33,048,787	(19,199,607)	13,849,181	27,726,663

투자부동산 공정가치
당분기말 (단위 : 백만원)

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

투자부동산	29,311

전기말 (단위 : 백만원)

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

투자부동산	29,311

투자부동산에서 발생한 임대수익
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

임대수익	891,408

운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산관련)	(595,283)

운영비용(임대수익이 발생하지 않은 투자부동산관련)	(157,310)

합계	138,815

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

임대수익	850,217

운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산관련)	(650,350)

운영비용(임대수익이 발생하지 않은 투자부동산관련)	(185,547)

합계	14,320

## 16. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

개발비	소프트웨어	회원권	기타무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액

기초	119,980,355	(111,118,949)	0	8,861,406	53,026,566	(43,897,962)	0	9,128,604	13,345,626	0	(670,421)	12,675,205	19,240,511	(2,562,303)	0	16,678,208	47,343,423

취득	27,500	0	0	27,500	273,108	0	0	273,108	620,000	0	0	620,000	151	0	0	151	920,759

감가상각비	0	(752,330)	0	(752,330)	0	(963,155)	0	(963,155)	0	0	0	0	0	(3,702)	0	(3,702)	(1,719,187)

처분	0	0	0	0	0	0	0	0	(50,398)	0	0	(50,398)	0	426	0	426	(49,972)

기타	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,871	(1,124)	0	747	747

기말	120,007,855	(111,871,279)	0	8,136,576	53,299,674	(44,861,117)	0	8,438,557	13,915,228	0	(670,421)	13,244,807	19,242,533	(2,566,703)	0	16,675,830	46,495,770

전분기 (단위 : 천원)

무형자산 및 영업권	무형자산 및 영업권 합계

개발비	소프트웨어	회원권	기타무형자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	취득원가	상각누계액	손상차손누계액

기초	116,822,780	(108,267,832)	0	8,554,948	49,826,562	(40,045,962)	0	9,780,600	11,478,170	0	(670,421)	10,807,749	19,241,208	(2,548,162)	0	16,693,046	45,836,343

취득	244,530	0	0	244,530	126,162	0	0	126,162	1,307,510	0	0	1,307,510	0	0	0	0	1,678,202

감가상각비	0	(645,860)	0	(645,860)	0	(891,506)	0	(891,506)	0	0	0	0	0	0	0	0	(1,537,366)

처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(215)	(3,466)	0	(3,681)	(3,681)

기타	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(106)	10	0	(96)	(96)

기말	117,067,310	(108,913,692)	0	8,153,618	49,952,724	(40,937,468)	0	9,015,256	12,785,680	0	(670,421)	12,115,259	19,240,887	(2,551,618)	0	16,689,269	45,973,402

기타무형자산의 변동 내역
연결회사의 기타무형자산은 금융결제원 특별참가금 및 2021년 중 ㈜동양레저 회생계획에 근거하여 부여된 골프장 사용권으로 구성되어 있습니다. 이 중 금융결제원 특별참가금은 내용연수가 한정되어 있지 않으므로 상각하지 아니합니다.

## 17.1 사용권자산 (연결)

유형자산으로 분류된 사용권자산의 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

자산

유형자산

건물	전산장비	사무기기	차량	복구공사

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	상각누계액	취득원가	상각누계액	취득원가	상각누계액	취득원가	상각누계액	취득원가	상각누계액

기초	92,052,270	(26,217,968)	65,834,302	10,386,514	(2,105,627)	8,280,887	521,993	(342,847)	179,146	1,180,985	(486,727)	694,258	4,223,714	(1,770,191)	2,453,523

취득	1,829,662	0	1,829,662	198,819	0	198,819	0	0	0	202,067	0	202,067	496,078	0	496,078

감가상각비	0	(3,185,075)	(3,185,075)	0	(598,661)	(598,661)	0	(26,100)	(26,100)	0	(107,308)	(107,308)	0	(353,946)	(353,946)

처분	(4,609,965)	3,861,662	(748,303)	(478,915)	111,231	(367,684)	0	0	0	(82,134)	41,596	(40,538)	(624,609)	538,241	(86,368)

기타	44,826	(25,706)	19,120	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기말	89,316,793	(25,567,087)	63,749,706	10,106,418	(2,593,057)	7,513,361	521,993	(368,947)	153,046	1,300,918	(552,439)	748,479	4,095,183	(1,585,896)	2,509,287

전분기 (단위 : 천원)

자산

유형자산

건물	전산장비	사무기기	차량	복구공사

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	상각누계액	취득원가	상각누계액	취득원가	상각누계액	취득원가	상각누계액	취득원가	상각누계액

기초	88,301,040	(16,667,264)	71,633,776	692,430	(146,103)	546,327	531,354	(242,739)	288,615	1,189,622	(676,082)	513,540	4,117,139	(1,518,304)	2,598,835

취득	1,737,135	0	1,737,135	8,750,301	0	8,750,301	0	0	0	0	0	0	718,564	0	718,564

감가상각비	0	(3,157,443)	(3,157,443)	0	(515,561)	(515,561)	0	(26,100)	(26,100)	0	(95,418)	(95,418)	0	(458,946)	(458,946)

처분	(1,581,415)	1,581,415	0	(38,692)	1,290	(37,402)	(9,360)	4,290	(5,070)	(139,336)	135,203	(4,133)	(519,894)	519,894	0

기타	(1,071)	703	(368)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기말	88,455,689	(18,242,589)	70,213,100	9,404,039	(660,374)	8,743,665	521,994	(264,549)	257,445	1,050,286	(636,297)	413,989	4,315,809	(1,457,356)	2,858,453

## 17.2 리스부채 (연결)

리스 및 리스부채
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	78,065,843

신규	1,990,222

제거	(1,099,341)

상환	(3,967,651)

이자비용	790,843

이자수익	0

기타	20,221

기말	75,800,137

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	73,572,576

신규	10,221,241

제거	(46,909)

상환	(3,756,790)

이자비용	826,087

이자수익	0

기타	(186)

기말	80,816,019

리스부채 측정 시 적용한 증분차입이자율

하위범위	상위범위

증분차입이자율	0.01243	0.04147

리스이용자의 리스에 대한 양적 정보 공시
(단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	4,017,447

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	49,797

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	0

리스부채의 현금흐름
당분기 (단위 : 천원)

3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계 구간 합계

리스부채, 할인하지 않은 현금흐름	3,874,057	3,766,437	7,253,154	43,258,153	24,496,680	82,648,481

리스 현금유출 예상액- 단기리스 및 소액리스	510,843

리스 현금유출 예상액 합계	83,159,324

전분기 (단위 : 천원)

3개월 이내	3개월~6개월	6개월~1년	1~5년	5년 초과	합계 구간 합계

리스부채, 할인하지 않은 현금흐름	3,670,147	3,598,757	6,861,232	40,225,240	33,791,416	88,146,792

리스 현금유출 예상액- 단기리스 및 소액리스

리스 현금유출 예상액 합계

## 18. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자기매매미수금	위탁매매미수금(고객)	위탁매매미수금(거래소)	미수미결제현물환	기타미수금	금융자산, 유형 합계

거래처	한국거래소	개인 등	한국거래소	하나은행 등

미수금	456,970,530	617,520,985	0	627,478,073	9,697,736	1,711,667,324

전기말 (단위 : 천원)

자기매매미수금	위탁매매미수금(고객)	위탁매매미수금(거래소)	미수미결제현물환	기타미수금	금융자산, 유형 합계

거래처	한국거래소	개인 등	한국거래소	하나은행 등

미수금	12,000,881	349,594,764	0	231,458,104	10,026,824	603,080,573

합계는 대손충당금 차감 후 금액입니다.

기타자산의 대손충당금의 변동
당분기 (단위 : 백만원)

자산

기타자산

장부금액

대손충당금

환입(전입)	(250)

전분기 (단위 : 백만원)

자산

기타자산

장부금액

대손충당금

환입(전입)	277

## 19. 예수부채 (연결)

예수부채
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

투자자예수금

투자자예수금	위탁자예수금	2,837,125,524

장내파생상품거래예수금	547,746,649

청약자예수금	13,423,100

저축자예수금	92,617,249

기타고객예수금	766,092,130

소계	4,257,004,652

수입담보금

수입담보금	신용대주담보금	1,455,458

신용공여담보금	12,101,418

소계	13,556,876

예수부채 합계	4,270,561,528

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

투자자예수금

투자자예수금	위탁자예수금	2,057,312,743

장내파생상품거래예수금	473,769,813

청약자예수금	1,812

저축자예수금	76,285,458

기타고객예수금	778,350,265