유안타증권 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
2018회계연도 : 2018년 12월 31일 현재
2017회계연도 : 2017년 12월 31일 현재
2016회계연도 : 2016년 12월 31일 현재
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위: 천원)

과 목	주석	2018회계연도	2017회계연도

자 산

I .현금및예치금	36,37	1,390,050,620	1,484,413,354

현금및현금성자산	32,33	640,841,510	679,310,760

예치금	5,33	749,209,110	805,102,594

Ⅱ.당기손익-공정가치측정증권	36,37	7,278,203,351	-

당기손익-공정가치금융자산	33	6,902,828,274	-

주식	32,976,978	-

신주인수권증서	55,900	-

국공채	296,811,169	-

특수채	1,429,398,546	-

회사채	1,251,381,179	-

집합투자증권	200,313,207	-

기업어음증권	26,731,212	-

전자단기사채	174,087,408	-

외화증권	132,810,517	-

대여유가증권	6	-	-

재매입유가증권	6	616,398,581	-

장내파생상품	7	191,723,237	-

장외파생상품	7	76,098,662	-

기타금융자산	6,348,675	-

투자자예탁금별도예치금(신탁)	2,467,693,003	-

당기손익-공정가치복합금융자산	8	323,026,988	-

기타당기손익-공정가치금융자산	52,348,089	-

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정증권	33,36,37,38	199,393,679	-

주식	10	168,635,758	-

출자금	1,910,000	-

특수채	-	-

회사채	5,428,034	-

외화증권	19,428,826	-

기타금융자산	10	3,991,061	-

Ⅳ.상각후원가측정증권	36,37,38	-	-

회사채	-	-

V .당기손익인식금융자산	36,37	-	6,911,185,922

단기매매금융자산	33	-	4,018,159,885

주식	-	88,329,953

국공채	-	199,188,671

특수채	-	1,629,616,004

회사채	-	1,064,742,519

집합투자증권	-	174,891,567

기업어음증권	-	45,870,218

전자단기사채	-	34,078,721

외화증권	-	123,865,436

대여유가증권	6	-	626,767

재매입유가증권	6	-	459,246,123

장내파생상품	7	-	135,486,439

장외파생상품	7	-	49,570,421

기타단기매매금융자산	-	12,647,046

당기손익인식지정금융자산	9	-	2,893,026,037

VI .매도가능금융자산	33,36,37,38	-	301,188,003

주식	-	180,074,208

출자금	-	3,015,127

특수채	-	49,050,473

회사채	-	4,930,728

집합투자증권	-	286,823

외화증권	-	34,273,151

기타매도가능금융자산	10	-	29,557,493

VII .만기보유금융자산	36,37,38	-	1,927,950

회사채	-	1,927,950

VIII. 관계기업투자	11	67,316,543	51,982,824

IX. 대출채권(상각후원가)	12,13,36,37,38	2,412,264,205	-

신용공여금	762,295,570	-

환매조건부채권매수	1,064,400,000	-

대여금	8,746,403	-

대출금	557,288,882	-

사모사채	-	-

대지급금	5,225,392	-

부도어음	99,008	-

부도채권	-	-

기타대출채권	82,097,261	-

대손충당금	(67,888,311)	-

X. 대출채권	12,13,36,37,38	-	2,182,776,535

신용공여금	-	865,253,995

환매조건부채권매수	-	850,700,000

대여금	-	8,749,263

대출금	-	424,926,846

사모사채	-	5,905,947

대지급금	-	4,234,357

부도채권	-	3

부도어음	-	136,136

기타대출채권	-	83,056,432

대손충당금	-	(60,186,444)

Xl .유형자산	14,32	62,984,771	64,335,803

XIl .투자부동산	15,37	91,558,996	124,439,882

XIIl .무형자산	16	35,638,281	42,235,187

XIV. 기타자산	324,386,659	486,687,947

미수금	13,17,36,38	147,674,705	302,692,592

미수수익	28,354,371	34,180,654

선급금	12,072,831	12,577,834

선급비용	6,516,309	3,781,496

보증금	36,37,38	37,762,083	39,216,542

당기법인세자산	6,826,719	13,607,996

이연법인세자산	30	83,671,038	81,130,038

이연복리후생비	569,774	565,369

기타자산	5,898,482	4,282,404

대손충당금	13	(4,959,653)	(5,346,978)

자 산 총 계	11,861,797,105	11,651,173,407

부 채

Ⅰ.예수부채	18,38	2,554,079,404	2,788,214,967

투자자예수금	36	2,546,037,420	2,781,162,957

수입담보금	8,041,984	7,052,010

Ⅱ.당기손익인식금융부채	36 ,37,38	2,049,814,297	1,907,149,701

단기매매금융부채	766,199,991	679,554,986

매도유가증권	6	349,356,475	448,543,781

장내파생상품	7	346,401,029	176,874,926

장외파생상품	7	70,442,487	54,136,279

당기손익인식지정금융부채	9	1,283,614,306	1,227,594,715

Ⅲ.차입부채	36,37,38	5,442,036,146	5,260,645,267

차입금	19	1,691,997,570	1,803,738,122

환매조건부채권매도	19	3,631,148,556	3,267,723,425

일반사채	19	-	77,329,755

후순위사채	19	118,890,020	111,853,965

Ⅳ.기타부채	626,328,896	595,733,772

순확정급여부채	21	82,096,598	64,569,606

충당부채	20,32	9,042,794	11,856,741

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	21,36,38	141,270,499	234,133,098

미지급비용	36,38	80,782,950	55,501,784

임대보증금	32,36,37,38	6,749,464	5,674,404

선수수익	1,060,011	1,279,701

제세예수금	6,685,186	7,914,397

당기법인세부채	27,027	10,906,189

이연법인세부채	1,170,097	689,100

기타부채	21	297,442,475	203,206,957

부 채 총 계	10,672,258,743	10,551,743,707

자 본

Ⅰ.지배기업주주지분	22	1,189,538,362	1,099,397,334

자본금	1	1,062,543,940	1,062,448,240

주식발행초과금	1,303	-

기타자본항목	(56,356,376)	(56,356,376)

기타포괄손익누계액	76,195,557	95,823,339

이익잉여금(결손금)	107,153,938	(2,517,869)

Ⅱ.비지배지분	-	32,366

자 본 총 계	1,189,538,362	1,099,429,700

부 채 및 자 본 총 계	11,861,797,105	11,651,173,407

과 목	2016회계연도

자 산

Ⅰ.현금및예치금	1,333,476,766

현금및현금성자산	836,046,666

예치금	497,430,100

Ⅱ.당기손익인식금융자산	6,135,704,072

단기매매금융자산	3,481,801,211

주식	15,312,601

국공채	290,294,471

특수채	1,642,031,218

회사채	692,632,766

집합투자증권	59,630,013

기업어음증권	2,000,986

전자단기사채	45,552,601

외화증권	98,434,053

대여유가증권	7,255,883

재매입유가증권	425,458,037

장내파생상품	101,534,786

장외파생상품	92,394,759

기타단기매매금융자산	9,269,037

당기손익인식지정금융자산	2,653,902,861

Ⅲ.매도가능금융자산	299,457,838

주식	185,936,884

출자금	2,812,607

특수채	40,095,927

집합투자증권	195,668

외화증권	38,255,992

기타매도가능금융자산	32,160,760

Ⅳ.만기보유금융자산	2,073,257

회사채	2,073,257

Ⅴ.관계기업투자	63,327,170

Ⅵ.대출채권	1,903,349,284

신용공여금	703,155,993

환매조건부채권매수	952,200,000

대여금	7,689,661

대출금	206,264,122

사모사채	3,293,986

대지급금	7,788,801

부도채권	507

부도어음	136,136

기타대출채권	91,548,937

대손충당금	(68,728,859)

Ⅶ.유형자산	66,983,466

Ⅷ.투자부동산	141,596,051

Ⅸ.무형자산	51,531,615

Ⅹ.기타자산	365,555,425

미수금	188,503,476

미수수익	30,351,668

선급금	15,055,617

선급비용	4,134,484

보증금	40,771,732

당기법인세자산	12,684,794

이연법인세자산	72,493,427

이연복리후생비	566,436

기타자산	12,675,908

대손충당금	(11,682,117)

자 산 총 계	10,363,054,944

부 채

Ⅰ.예수부채	2,735,551,683

투자자예수금	2,726,672,840

수입담보금	8,878,843

Ⅱ.당기손익인식금융부채	1,333,353,673

단기매매금융부채	388,355,413

매도유가증권	156,489,463

장내파생상품	199,619,708

장외파생상품	32,246,242

당기손익인식지정금융부채	944,998,260

Ⅲ.차입부채	4,942,641,964

차입금	1,319,426,527

환매조건부채권매도	3,309,428,582

일반사채	75,548,062

후순위사채	238,238,793

Ⅳ.기타부채	318,790,276

순확정급여부채	56,711,866

충당부채	28,677,748

미지급배당금	1,795

당기법인세부채	1,817,475

이연법인세부채	1,610,937

미지급금	131,581,024

미지급비용	41,060,204

임대보증금	5,349,075

선수수익	1,344,253

제세예수금	4,800,388

기타부채	45,835,511	4

부 채 총 계	9,330,337,596

자 본

Ⅰ.지배기업주주지분	1,032,673,414

자본금	1,062,448,235

기타자본항목	(56,356,376)

기타포괄손익누계액	99,782,275

이익잉여금(이월결손금)	(73,200,720)

Ⅱ.비지배지분	43,934

자 본 총 계	1,032,717,348

부 채 및 자 본 총 계	10,363,054,944

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	주석	2018회계연도	2017회계연도

Ⅰ.영업수익	2,037,181,455	1,928,025,083

1.수수료수익	23	269,556,006	226,570,758

2.금융상품평가및처분이익	1,385,527,314	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익	24	150,834,439	-

당기손익-공정가치금융자산평가이익	24	79,222,061	-

단기매매금융부채상환이익	24	25,598,301	-

단기매매금융부채평가이익	24	2,847,516	-

당기손익-공정가치복합금융자산처분이익	25	12,087,832	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	25	14,605,144	-

기타당기손익-공정가치금융자산처분이익	26	19,646	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	26	12,093,389	-

당기손익인식지정금융부채상환이익	25	523,082	-

당기손익인식지정금융부채평가이익	25	31,370,545	-

파생상품거래이익	24	882,582,531	-

파생상품평가이익	24	173,733,661	-

기타포괄손익-공정가치측정증권처분이익	26	5,117	-

기타포괄손익-공정가치측정증손상차손환입	26	4,050	-

3.금융상품평가및처분이익	-	1,395,266,160

단기매매금융자산처분이익	24	-	150,623,945

단기매매금융자산평가이익	24	-	9,315,195

단기매매금융부채상환이익	24	-	28,599,191

단기매매금융부채평가이익	24	-	1,313,875

당기손익인식지정금융자산처분이익	25	-	9,917,664

당기손익인식지정금융자산평가이익	25	-	47,025,633

당기손익인식지정금융부채상환이익	25	-	1,412,358

당기손익인식지정금융부채평가이익	25	-	12,464,282

파생상품거래이익	24	-	1,061,482,141

파생상품평가이익	24	-	66,350,178

매도가능금융자산처분이익	26	-	6,761,698

4.이자수익	27	212,175,359	185,179,633

5.대출채권평가및처분이익	440,572	286,858

대출채권처분이익	440,572	-

대손충당금환입	13	-	265,770

기타대출채권처분이익	-	21,089

6.외환거래이익	61,623,262	41,639,903

7.기타영업수익	28	107,858,942	79,081,770

배당금수익	4,775,334	5,619,695

분배금수익	2,917,063	140,922

충당부채환입액	-	5,717,293

기타대손충당금환입	132,905	-

기타의영업수익	28	100,033,640	67,603,860

Ⅱ.영업비용	1,946,033,709	1,869,573,197

1.수수료비용	23	28,374,926	27,186,554

2.금융상품평가및처분손실	1,318,977,952	-

당기손익-공정가치금융자산처분손실	24	119,949,305	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실	24	17,270,820	-

단기매매금융부채상환손실	24	40,200,178	-

단기매매금융부채평가손실	24	396,084	-

당기손익-공정가치복합금융자산처분손실	25	442,137	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	25	219,840	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	555,246	-

당기손익인식지정금융부채상환손실	25	58,346,028	-

당기손익인식지정금융부채평가손실	25	23,117,092	-

파생상품거래손실	24	814,823,538	-

파생상품평가손실	24	243,625,109	-

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	26	32,575	-

3.금융상품평가및처분손실	-	1,308,592,252

단기매매금융자산처분손실	24	-	97,355,213

단기매매금융자산평가손실	24	-	24,352,335

단기매매금융부채상환손실	24	-	58,741,744

단기매매금융부채평가손실	24	-	1,108,414

당기손익인식지정금융자산처분손실	25	-	157,541

당기손익인식지정금융자산평가손실	25	-	1,570,984

당기손익인식지정금융부채상환손실	25	-	50,805,621

당기손익인식지정금융부채평가손실	25	-	23,330,212

파생상품거래손실	24	-	919,249,832

파생상품평가손실	24	-	123,259,639

매도가능금융자산처분손실	26	-	192,724

매도가능금융자산손상차손	26	-	8,467,993

4.이자비용	27	116,757,832	99,356,764

5.대출채권평가및처분손실	6,696,743	177,167

대출채권처분손실	110,668	-

대손상각비	13	6,586,075	-

기타대출채권평가및처분손실	-	177,167

6.외환거래손실	56,635,437	83,319,817

7.판매비와관리비	333,661,674	301,483,506

급여	21	180,710,701	149,165,260

퇴직급여	21	16,159,908	13,386,256

복리후생비	20,702,186	19,073,585

전산운용비	20,550,173	22,316,491

임차료	18,982,095	18,823,107

지급수수료	16,460,344	19,947,930

접대비	3,708,460	2,680,219

광고선전비	4,454,026	3,350,211

감가상각비	7,098,353	7,366,946

조사연구비	22,142	19,936

연수비	364,318	427,163

무형자산상각비	10,511,448	11,344,878

세금과공과금	14,701,510	14,790,121

기타	19,236,010	18,791,403

8.기타영업비용	28	84,929,145	49,457,137

충당부채전입액	131,692	33,575

기타대손상각비	-	-

기타의영업비용	84,797,453	49,423,562

Ⅲ.영업이익	91,147,746	58,451,886

Ⅳ.영업외수익	29	30,517,541	22,305,669

1.자산처분이익	17,176,289	103,807

2.기타영업외수익	7,625,550	18,644,491

3.지분법이익	11,39	5,715,702	3,557,371

Ⅴ.영업외비용	29	7,488,030	9,434,549

1.자산손상차손	167,576	-

2.자산처분손실	472,966	839,603

3.기타영업외비용	29	4,147,935	5,095,252

4.지분법손실	11,39	2,699,553	3,499,694

Ⅵ.법인세비용차감전순손익	114,177,257	71,323,006

Ⅶ.법인세비용	30	9,465,235	640,354

Ⅷ.당기순이익	104,712,022	70,682,652

Ⅸ.세후기타포괄손익	(11,166,474)	(3,970,305)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	(4,693,863)	1,402,740

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	126,812	-

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	(471,683)	-

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 변동손익	(5,831,374)	-

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 처분손익	(232,010)	-

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(617,831)	-

매도가능금융자산평가손익	-	(3,115,716)

지분법자본변동	(55,259)	(453,946)

해외사업환산손익	608,734	(1,803,383)

Ⅹ.당기총포괄이익	93,545,548	66,712,347

당기연결순손익의 귀속	104,712,022	70,682,652

지배기업주주지분순손익	104,711,277	70,682,851

비지배지분순손익	745	(199)

당기연결총포괄손익의 귀속	93,545,548	66,712,347

지배기업주주지분총포괄손익	93,554,293	66,723,915

비지배지분총포괄손익	(8,745)	(11,568)

XI.지배기업주주지분에 대한 주당이익	31

기본보통주당순이익	509원	344원

희석보통주당순이익	456원	321원

기본우선주당순이익	509원	344원

과 목	2016회계연도

Ⅰ. 영업수익	1,460,456,185

1.수수료수익	201,425,765

2.금융상품평가및처분이익	977,692,012

단기매매금융자산처분이익	71,570,056

단기매매금융자산평가이익	6,160,069

단기매매금융부채상환이익	13,684,360

단기매매금융부채평가이익	1,527,518

당기손익인식지정금융자산처분이익	5,880,937

당기손익인식지정금융자산평가이익	43,450,300

당기손익인식지정금융부채상환이익	3,891,891

당기손익인식지정금융부채평가이익	4,656,176

파생상품거래이익	733,146,185

파생상품평가이익	70,073,913

매도가능금융자산처분이익	23,650,607

3.이자수익	164,248,628

4.대출채권평가및처분이익	9,839,417

대손충당금환입	9,714,336

기타 대출채권처분이익	125,081

5.외환거래이익	42,977,600

6.기타영업수익	64,272,763

배당금수익	5,345,127

분배금수익	64,269

충당금환입액	-

기타의영업수익	58,863,367

Ⅱ. 영업비용	1,447,286,784

1.수수료비용	20,353,476

2.금융상품평가및처분손실	963,631,217

단기매매금융자산처분손실	67,185,303

단기매매금융자산평가손실	11,829,175

단기매매금융부채상환손실	11,319,459

단기매매금융부채평가손실	743,159

당기손익인식지정금융자산처분손실	893,296

당기손익인식지정금융자산평가손실	2,326,045

당기손익인식지정금융부채상환손실	40,598,048

당기손익인식지정금융부채평가손실	22,935,642

파생상품거래손실	726,121,744

파생상품평가손실	76,727,989

매도가능금융자산처분손실	533,400

매도가능금융자산손상차손	2,417,957

3.이자비용	105,612,676

4.대출채권평가및처분손실	-

기타대출채권평가및처분손실	-

5.외환거래손실	40,289,921

6.판매비와관리비	292,352,231

급여	128,829,904

퇴직급여	12,767,654

복리후생비	20,153,855

전산운용비	24,085,108

임차료	19,697,373

지급수수료	24,302,733

접대비	2,619,683

광고선전비	8,479,033

감가상각비	7,869,561

조사연구비	21,015

연수비	796,010

무형자산상각비	11,988,255

세금과공과금	11,825,785

기타	18,916,262

7.기타영업비용	25,047,263

충당부채전입액	1,018,879

기타의영업비용	23,413,115

Ⅲ.영업이익	13,169,401

Ⅳ.영업외수익	27,659,558

1.자산처분이익	2,359,443

2.지분법이익	11,330,962

3.기타영업외수익	13,969,153

Ⅴ.영업외비용	7,816,716

1.자산처분손실	1,618,219

2.지분법손실	774,221

3.기타영업외비용	5,424,276

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	33,012,243

Ⅶ.법인세비용	1,704,588

Ⅷ.당기순이익	31,307,655

Ⅸ.세후기타포괄손익	11,703,298

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 순확정급여부채의 재측정요소	(994,801)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.매도가능금융자산평가손익	12,775,233

2.(부의)지분법자본변동	(537,723)

3.해외사업환산손익	460,589

Ⅹ.당기총포괄이익	43,010,953

당기연결순이익의 귀속	31,307,655

지배기업주주지분순이익	31,320,434

비지배지분순손익	(12,779)

당기연결총포괄이익의 귀속	43,010,953

지배기업주주지분총포괄이익	43,019,033

비지배지분총포괄손익	(8,080)

XI.지배기업주주지분에 대한 주당이익

기본보통주당순이익	152원

기본우선주당순이익	152원

희석보통주당순이익	152원

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

연 결 자 본 변 동 표
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	자 본 금	주식발행초과금	기 타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	비지배지분	총 계

2016.1.1 (2016 회계연도 전전기초)	1,062,448,235	100,842,952	88,083,676	(261,720,482)	52,014	989,706,395

총포괄손익 :

당기순이익	-	-	-	31,320,434	(12,779)	31,307,655

순확정급여의 재측정요소	-	-	(994,801)	-	-	(994,801)

매도가능증권평가손익	-	-	12,775,233	-	-	12,775,233

(부의)지분법자본변동	-	-	(537,723)	-	-	(537,723)

해외사업환산손익	-	-	455,890	-	4,699	460,589

소유주와의 거래 :

기타자본항목의 변동	-	(157,199,328)	-	157,199,328	-	-

2016.12.31 (2016 회계연도 전전기말)	1,062,448,235	(56,356,376)	99,782,275	(73,200,720)	43,934	1,032,717,348

2017.1.1 (2017 회계연도 전기초)	1,062,448,235	(56,356,376)	99,782,275	(73,200,720)	43,934	1,032,717,348

총포괄이익 :

당기순이익	-	-	-	70,682,851	(199)	70,682,652

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	1,402,740	-	-	1,402,740

매도가능금융자산평가손익	-	-	(3,115,716)	-	-	(3,115,716)

(부의)지분법자본변동	-	-	(453,946)	-	-	(453,946)

해외사업환산손익	-	-	(1,792,014)	-	(11,369)	(1,803,383)

소유주와의 거래 :

전환사채 발행 및 전환	5	-	-	-	-	5

2017.12.31 (2017 회계연도 전기말)	1,062,448,240	(56,356,376)	95,823,339	(2,517,869)	32,366	1,099,429,700

2018.1.1 (2018회계연도 기초) 수정 전	1,062,448,240	-	(56,356,376)	95,823,339	(2,517,869)	32,366	1,099,429,700

회계정책변경의 효과(*1)	-	-	-	(10,626,321)	7,116,053	-	(3,510,268)

2018.1.1 (2018회계연도 기초 ) 수정 후	1,062,448,240	-	(56,356,376)	85,197,018	4,598,184	32,366	1,095,919,432

당기 총포괄 이익 :

당기순이익	-	-	-	-	104,711,277	745	104,712,022

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(4,693,863)	-	-	(4,693,863)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익	-	-	-	126,812	-	-	126,812

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 처분손익	-	-	-	(471,683)	-	-	(471,683)

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	-	-	-	(5,831,374)	-	-	(5,831,374)

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	-	-	-	(232,010)	-	-	(232,010)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	(617,831)	-	(617,831)

(부의)지분법자본변동	-	-	-	(55,259)	-	(55,259)

해외사업환산손익	-	-	-	618,224	-	(9,490)	608,734

기타포괄손익-이잉잉여금 대체	-	-	-	2,155,523	(2,155,523)	-	-

소유주와의 거래 :

전환사채 의 전환	95,700	1,303	-	-	-	-	97,003

자본금의 회수	-	-	-	-	-	(23,621)	(23,621)

2018.12.31 (2018회계연도 기말)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	76,195,557	107,153,938	-	1,189,538,362

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

연 결 현 금 흐 름 표
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
2016회계연도 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	2018회계연도	2017회계연도

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	72,848,210	(266,321,954)

1.당기순이익	104,712,022	70,682,652

2.조정사항	(93,644,689)	(90,943,132)

이자수익	(212,175,359)	(185,179,633)

이자비용	116,757,832	99,356,764

배당금수익	(7,692,397)	(5,760,617)

법인세비용	9,465,235	640,354

3.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	418,221,143	296,949,226

당기손익-공정가치금융자산평가손실	17,270,820	-

단기매매금융자산평가손실	-	24,352,335

단기매매금융부채평가손실	396,085	1,108,414

파생상품평가손실	243,625,109	123,259,639

당기손익인식지정금융자산평가손실	-	1,570,984

당기손익인식지정금융부채평가손실	23,117,092	23,330,212

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	219,840	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	555,246	-

매도가능금융자산처분손실	-	192,724

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	32,575	-

매도가능금융자산손상차손	-	8,467,993

대손상각비	6,586,075	-

외화환산손실	5,309,173	30,939,267

종업원급여관련	16,054,120	13,236,271

감가상각비	7,098,353	7,366,946

무형자산상각비	10,511,448	11,344,878

충당부채전입액	131,692	33,575

기타대손상각비	-	-

기타영업비용	83,973,419	47,406,691

자산손상차손	167,576	-

자산처분손실	472,966	839,603

지분법손실	2,699,554	3,499,694

4.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(445,277,914)	(239,249,038)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(79,222,061)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(9,315,195)

단기매매금융부채평가이익	(2,847,516)	(1,313,875)

파생상품평가이익	(173,733,661)	(66,350,178)

당기손익인식지정금융자산평가이익	-	(47,025,633)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(31,370,545)	(12,464,282)

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	(14,605,144)	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	(12,093,389)	-

기타포괄손익-공정가치측정증권처분이익	(5,117)	-

기타포괄손익-공정가치채무상품손상차손환입	(4,050)	-

매도가능금융자산처분이익	-	(6,761,698)

대손충당금환입	-	(265,770)

외화환산이익	(6,209,697)	(12,732,334)

기타대손충당금 환입	(132,905)	(5,717,293)

기타영업수익	(99,853,620)	(64,453,335)

자산처분이익	(17,176,289)	(103,807)

지분법이익	(5,715,702)	(3,557,371)

기타수익	(2,308,218)	(9,188,267)

5.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(4,942,896)	(403,281,182)

예치금	61,196,087	(337,930,633)

당기손익-공정가치금융자산	(100,959,055)	-

단기매매금융자산	-	(568,864,580)

파생상품자산	(132,847,509)	(45,923,607)

당기손익인식지정금융자산	-	(195,393,613)

당기손익-공정가치복합금융자산	(39,611,273)	-

기타당기손익-공정가치금융자산	1,152,637	-

손해배상공동기금	(6,969,544)	(2,302,359)

대출채권	(98,844,976)	(56,423,317)

기타자산	154,864,426	(110,634,569)

투자자예수금	(236,046,365)	54,048,091

수입담보금	989,974	(1,826,833)

매도유가증권	(96,735,874)	292,259,780

파생상품부채	145,593,688	(2,183,451)

당기손익인식지정금융부채	93,730,579	289,717,790

환매조건부채권매도	231,125,131	14,690,485

확정급여부채	(4,001,417)	(2,755,787)

충당부채	(3,059,013)	(7,831,362)

기타부채	25,479,608	278,072,783

6.이자수입	210,188,243	178,922,392

7.이자지급	(111,732,404)	(92,689,477)

8.배당금수입	7,710,103	5,761,447

9.법인세납부	(12,385,398)	7,525,158

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	85,411,087	19,762,685

1.투자활동으로 인한 현금유입액	112,098,510	84,335,385

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	58,023,018	-

매도가능증권금융자산의 감소	-	53,018,510

관계기업의 처분	3,469,862	13,090,748

유형자산의 처분	22,532	51,126

투자부동산의 처분	47,921,542	14,706,643

무형자산의 처분	286,900	621,790

보증금의 회수	2,374,656	2,846,568

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(26,687,423)	(64,572,700)

기타포괄손익-공정가치측정증권의취득	-	-

매도가능증권의 취득	-	(51,992,633)

관계기업투자주식 취득	(16,781,660)	(5,932,901)

유형자산의 취득	(4,014,349)	(2,743,533)

투자부동산취득	-	(131,893)

무형자산의 취득	(4,377,179)	(2,739,525)

보증금의 증가	(1,514,235)	(1,032,215)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(200,839,526)	90,397,682

1.재무활동으로 인한 현금유입액	133,712,311	264,503,124

차입금의 순증가	-	263,962,232

환매조건부매도의 순증가	132,300,000	-

임대보증금의 증가	1,412,311	540,892

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(334,551,837)	(174,105,442)

차입금의 순감소	(255,219,820)	-

환매조건부매도의 순감소	-	(56,395,642)

일반사채의 상환	(78,999,749)	-

후순위사채의 상환	-	(117,509,383)

임대보증금의 감소	(332,268)	(200,417)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,110,979	(574,319)

Ⅴ.현금및현금성자산의 감소	(38,469,250)	(156,735,906)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	679,310,760	836,046,666

VII.기말 현금및현금성자산	640,841,510	679,310,760

과 목	2016회계연도

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(990,481,900)

1.당기순이익	31,307,655

2.조정사항	(62,340,760)

이자수익	(164,248,628)

이자비용	105,612,676

배당금수익	(5,409,396)

법인세비용	1,704,588

3.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	180,788,888

단기매매금융자산평가손실	11,829,175

단기매매금융부채평가손실	743,159

당기손익인식지정금융자산평가손실	2,326,045

당기손익인식지정금융부채평가손실	22,935,642

파생상품평가손실	76,727,989

매도가능금융자산처분손실	533,399

매도가능금융자산손상차손	2,417,957

외화환산손실	4,336,529

종업원급여관련	11,847,132

감가상각비	7,869,561

무형자산상각비	11,988,255

충당부채전입액	1,018,879

기타대손상각비	615,269

기타영업비용	23,207,457

자산처분손실	1,618,219

지분법손실	774,221

4.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(249,774,129)

단기매매금융자산평가이익	(6,160,069)

단기매매금융부채평가이익	(1,527,518)

당기손익인식지정금융자산평가이익	(43,450,300)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(4,656,176)

파생상품평가이익	(70,073,913)

매도가능금융자산처분이익	(23,650,607)

대손충당금환입	(9,714,336)

외화환산이익	(8,852,803)

기타대손충당금 환입	-

기타영업수익	(58,749,367)

자산처분이익	(2,359,443)

지분법이익	(11,330,962)

기타수익	(9,248,635)

5.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(957,301,900)

예치금	(70,383,022)

단기매매금융자산	(1,066,597,015)

당기손익인식금융자산	49,814,189

파생상품자산	(59,770,780)

손해배상공동기금	(3,797,737)

대출채권	(65,533,184)

기타자산	(8,875,061)

투자자예수금	(32,623,845)

수입담보금	3,915,707

매도유가증권	30,232,400

파생상품부채	52,275,273

당기손익인식지정금융부채	178,666,603

환매조건부채권매도	48,352,936

확정급여부채	(2,683,845)

충당부채	(2,756,921)

기타부채	(7,537,598)

6.이자수입	160,411,946

7.이자지급	(97,695,274)

8.배당금수입	5,409,396

9.법인세납부	(1,287,722)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(20,622,348)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	66,310,439

매도가능증권금융자산의 감소	39,372,553

관계기업의 처분	9,044,905

유형자산의 처분	66,181

투자부동산의 처분	6,733,813

무형자산의 처분	14,842

보증금의 회수	11,078,145

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(86,932,787)

매도가능증권의 취득	(60,571,488)

관계기업투자주식 취득	(11,630,000)

유형자산의 취득	(4,885,488)

투자부동산취득	(1,325,865)

무형자산의 취득	(5,897,820)

보증금의 증가	(2,622,126)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	950,369,344

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,282,366,991

차입금의 순증가	346,802,416

환매조건부매도의 순증가	934,040,520

임대보증금의 증가	1,524,055

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(331,997,647)

콜머니의 순감소	(30,000,000)

환매조건부매도의 순감소	-

후순위사채의 상환	(300,000,000)

임대보증금의 감소	(1,997,647)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,192,913

Ⅴ.현금및현금성자산의 감소	(59,541,991)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	895,588,658

VII.기말 현금및현금성자산	836,046,666

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다. 2017회계연도 및 2016회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.