유안타증권 분기보고서 (2023.09)
2. 영업의 현황

[금융투자업]

가. 영업의 개황(단위 : 백만원 )

구 분	FY2023 3분기 (2023.01.01~2023.09.30)	FY2022 3분기 (2022.01.01~2022.09.30)

영업수익	2,102,315	2,125,675

영업비용	2,012,581	2,087,434

영업이익(손실)	89,734	38,242

법인세비용 차감전순이익(손실)	61,185	50,812

분기순이익(손실)	46,774	35,263

분기총포괄이익(손실)	49,751	81,271

주) 영업수익 및 영업비용은 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

유안타증권은 재무제표 계정에 따른 구분 외에 수익원에 따른 별도의 구분값으로 실적을 관리하고 있으며, 해당 수익원은 위탁영업, 금융상품, 자산운용, 인수영업, 자금수지, 기타 등의 6개 부문으로 구분되어 있습니다. 2023 회계연도 3분기 별도재무제표 기준 영업관련 수익비중은 위탁영업 40%, 금융상품 9%, 자산운용 22%, 인수영업 6%, 자금수지 22%를 기록하였습니다.별도재무제표에 기초한 영업부문별 FY2023 3Q 주요 실적은 아래와 같습니다. (1) 위탁영업

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2022	FY2023

1Q	2Q	3Q	합 계

위탁영업	1,469 (122)	416 (139)	464 (155)	499 (166)	1,379 (153)

- 전분기 대비 일평균 시장거래대금이 증가(24.4조→27.8조, +14%)하여, 3분기 월평균 위탁영업수익은 전분기 대비 증가한 166억 기록하였습니다.

(2) 금융상품

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2022	FY2023

1Q	2Q	3Q	합 계

금융상품	501 (42)	105 (35)	106 (35)	109 (36)	321 (36)

- 금융상품수익은 23년 매분기 소폭 개선되는 모습을 보이고 있으며, 3분기 월평균 전체 금융상품수익은 전분기 대비 증가한 36억 기록하였습니다.

(3) 자산운용

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2022	FY2023

1Q	2Q	3Q	합 계

자산운용	274 (23)	474 (158)	100 (33)	181 (60)	754 (84)

- 시장금리상승으로 채권/CP 운용손익이 감소하였으나, ELS 등 OTC 관련 상품의 상환 증가로 OTC 운용손익이 개선되어, 3분기 월평균 전체 자산운용손익은 전분 기 대비 증가한 60억 기록하였습니다.

(4) 인수영업

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2022	FY2023

1Q	2Q	3Q	합 계

인수영업	556 (46)	73 (24)	27 (9)	119 (40)	218 (24)

-전분기 대비 주식, 기타인수영업실적이 증가하여 3분기 월평균 전체 인수영업수익 은 전분기 대비 증가한 40억 기록하였습니다.

(5) 자금수지

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2022	FY2023

1Q	2Q	3Q	합 계

자금수지	945 (79)	223 (74)	256 (85)	263 (88)	742 (82)

- 전분기 대비 Margin Finance 잔고증가에 따라 위탁영업 이자손익이 증가하여, 3분기 월평균 자금수지는 전분기 대비 증가한 88억 기록하였습니다.

※ 기타

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균)

구 분	FY2022	FY2023

1Q	2Q	3Q	합 계

기타손익	161 (13)	96 (32)	-258 (-86)	106 (35)	-58 (-6)

- 기타손익은 배당금, 임대료 등을 반영하였습니다. 나. 영업의 종류유안타증권(주)는 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있습니다. 다. 자금조달 및 운용 내용

(1) 자금조달실적(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2023 3분기	FY2022	FY2021

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자 본	자본금	1,062,544	7.6	1,062,544	7.4	1,062,544	7.2

주식발행초과금	1	0.0	1	0.0	1	0.0

기타자본항목	-56,623	-0.4	-56,357	-0.4	-56,356	-0.4

기타포괄손익누계액	137,563	1.0	132,952	0.9	106,764	0.7

이익잉여금	507,724	3.6	504,962	3.5	390,747	2.7

예수부채	투자자예수금	2,924,650	20.9	3,490,191	24.2	3,917,896	26.7

수입담보금	8,063	0.1	7,889	0.1	8,818	0.1

당기손익인식금융부채	단기매매금융부채	971,886	6.9	1,095,581	7.6	1,123,636	7.6

당기손익인식지정금융부채	1,666,121	11.9	1,674,661	11.6	1,525,679	10.4

차입부채	콜머니	-	-	-	-	-	-

차입금	1,168,243	8.3	1,302,645	9.0	1,294,891	8.8

환매조건부채권매도	3,923,429	28.0	3,645,633	25.2	3,755,083	25.5

일반사채	299,563	2.1	257,950	1.8	109,865	0.7

후순위사채	-	-	116,105	0.8	104,370	0.7

기타차입부채	271,062	1.9	214,904	1.5	288,068	2.0

기타부채	확정급여부채	116,408	0.8	113,381	0.8	105,979	0.7

기타	1,013,749	7.2	878,364	6.1	961,495	6.5

합 계	14,014,383	100.0	14,441,406	100.0	14,699,480	100.0

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 자금운용실적(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2023 3분기	FY2022	FY2021

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현금 및예치금	현금 및 현금성 자산	671,009	4.8	826,277	5.7	805,846	5.5

예치금	1,377,020	9.8	1,728,733	12.0	917,807	6.2

증 권	당기손익-공정가치측정금융자산	8,412,513	60.0	8,550,220	59.2	9,412,222	64.0

당기손익인식지정금융자산	-	-	-	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	313,768	2.2	239,371	1.7	203,834	1.4

상각후원가측정금융자산	50,608	0.4	7,472	0.1	-	-

종속기업 및 관계기업투자	116,714	0.8	101,732	0.7	102,799	0.7

대출채권	콜 론	-	-	-	-	-	-

신용공여금	1,037,763	7.4	1,065,458	7.4	1,259,232	8.6

환매조건부채권매수	1,188,868	8.5	1,208,081	8.4	1,100,836	7.5

대여금	6,407	0.0	6,281	0.0	6,867	0.0

대출금	-	-	-	-	-	-

기 타	15,072	0.1	22,389	0.2	25,305	0.2

유형자산	68,747	0.5	80,335	0.6	114,311	0.8

투자부동산	44,974	0.3	58,452	0.4	88,310	0.6

무형자산	40,353	0.3	36,236	0.3	32,884	0.2

기 타	670,566	4.8	510,369	3.5	629,227	4.3

합 계	14,014,382	100.0	14,441,406	100.0	14,699,480	100.0

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

라. 투자매매업무 (1) 증권거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조

(기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원)

계정명	매수	매도	합계	잔액	평가손익

지분증권	2,956,444	2,913,572	5,870,016	143,966	-9,141

채무증권	99,794,722	104,914,790	204,709,512	5,316,409	11,448

집합투자증권	22,472,490	22,470,589	44,943,079	108,942	-566

투자계약증권	-	-	-	-	-

외화증권	694,197	570,581	1,264,778	379,508	13,963

파생결합증권	236,708	148,632	385,340	80,316	11,530

기타증권	-	-	-	-	-

합계	126,154,561	131,018,163	257,172,725	6,029,142	27,234

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 장내파생상품 거래현황(요약)

※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조

(기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	합계	자산	부채

선물	국내	27,205,141	32,123,844	-	59,328,985	-	-	17,145

해외	-	10,039,319	-	10,039,319	1,538	7,278	-35,365

선물계	27,205,141	42,163,162	-	69,368,304	1,538	7,278	-18,219

옵션	국내	982,450,751	2,717,375	-	985,168,125	9,161	22,791	37,352

해외	-	3,506,261	-	3,506,261	11,381	76,931	64,246

옵션계	982,450,751	6,223,636	-	988,674,387	20,541	99,722	101,598

기타	국내	-	-	-	-	-	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-

기타계	-	-	-	-	-	-	-

합계	1,009,655,892	48,386,798	-	1,058,042,690	22,079	107,000	83,379

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(3) 장외파생상품 거래현황

(기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	계	자산	부채

선도	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	9,201,671	-	9,201,671	11,154	9,018	2,137

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	9,201,671	-	9,201,671	11,154	9,018	2,137

옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	7,000	-	7,000	-	37	14

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	7,000	-	7,000	-	37	14

스왑	신용	340,349	-	-	340,349	13,427	3,670	-2,018

주식	-	9,236,606	-	9,236,606	73,038	268,484	-13,149

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	3,309,600	-	3,309,600	585	977	1,277

통화	-	13,036	-	13,036	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	340,349	12,559,242	-	12,899,590	87,051	273,131	-13,891

기타	-	-	-	-	-	-	-

합계	340,349	21,767,913	-	22,108,262	98,205	282,186	-11,741

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(4) 종류별 유가증권 운용내역 (가) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)

처분차익(차손)	-10,366	-9,399

평가차익(차손)	-6,188	14,373

배당금수익	7,569	6,471

합 계	-8,985	11,445

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(나) 채 권(단위 : 백만원)

구 분	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)

처분ㆍ상환차익(차손)	38,758	2,827

평가차익(차손)	12,382	-49,071

채권이자	104,905	56,441

합 계	156,045	10,197

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(다) 외화증권(단위 : 백만원)

구 분	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)

처분차익(차손)	4,257	-2,384

평가차익(차손)	8,655	20,491

배당금/이자수익	8,580	4,259

합 계	21,492	22,366

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(라) 파생상품 1) 장내선물거래(단위 : 백만원)

구 분	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)

매매차익(차손)	-9,238	5,155

정산차익(차손)	-8,981	49,342

합 계	-18,219	54,497

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

2) 장내옵션거래(단위 : 백만원)

구 분	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)

매매차익(차손)	72,028	-19,839

정산차익(차손)	26,103	-184,941

합 계	98,131	-204,780

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

3) 파생결합증권거래(단위 : 백만원)

구 분	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)

평가차익(차손)	-65,405	221,744

상환차익(차손)	-101,895	-42,499

합 계	-167,300	179,246

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

4) 장외파생상품거래(단위 : 백만원)

구 분	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)

매매차익(차손)	18,600	27,003

평가차익(차손)	-11,754	-51,886

합 계	6,846	-24,883

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

마. 투자중개업무 (1) 금융투자상품 위탁매매 현황(요 약)

※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품 위탁매매 현황(상세)' 참조

(기준일 : 2023.01.01~09.30) (단위 : 백만원)

계정명	매수	매도	합계	수수료

지분증권	70,777,289	71,158,609	141,935,898	129,791

채무증권	15,281,216	7,608,947	22,890,163	1,110

집합투자증권	-	-	-	-

투자계약증권	-	-	-	-

파생결합증권	2,333,048	2,333,651	4,666,699	801

외화증권	1,104,064	887,594	1,991,658	3,541

기타증권	-	-	-	-

증권계	89,495,618	81,988,801	171,484,419	135,243

선물	141,174,055	141,633,886	282,807,941	8,928

옵션	42,075,081	44,474,399	86,549,480	4,554

선도	-	-	-	-

기타 파생상품	-	-	-	-

파생상품합계	183,249,136	186,108,285	369,357,421	13,482

합계	272,744,754	268,097,086	540,841,839	148,725

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(2) 투자중개 업무수지(단위 : 백만원)

구 분	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)

수탁수수료	148,725	128,623

매매수수료	12,571	12,772

수지차익	136,154	115,851

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

바. 증권인수업무(단위 : 백만원)

구 분	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)

주관사 실적	인수 실적	인수·주선 수수료	주관사 실적	인수 실적	인수·주선 수수료

지분증권	1,293,613	225,900	3,359	146,920	38,819	1,395

채무증권	7,570,471	5,696,919	2,312	8,431,904	5,411,507	3,145

외화증권	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-

합 계	8,864,084	5,922,819	5,671	8,578,824	5,450,326	4,541

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

사. 신용공여업무 (1) 신용공여한도 - 신용융자 기본형 및 주식 담보대출 한도는 고객 등급별로 각 2~10억원

- 신용융자 My Choice Loan(종목형) 및 신용대주는 고객 등급별로 각 2~5억원

- 신용융자 My Choice Loan(한도형)은 30억원 (고객등급 무관)

(2) 이자율(가) 신용융자(대주) 이자율 - 기간별ㆍ고객등급별 체차식 6.90%~9.85% (단, 은행연계계좌는 7.10%~10.05%, My Choice Loan은 6.60%~9.55%)

(나) 담보대출 이자율(주식, 수익증권, 채권 등) - 고객등급별 7.50%~9.70% (단, 은행연계계좌는 7.80%~10.20%)

(3) 신용공여현황(단위 : 백만원)

구 분	FY2023 3분기 (2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)

신용융자	639,919	742,594

신용대주	4,952	4,798

담보대출	398,713	378,399

합계	1,043,584	1,125,791

주) 상기 금액은 해당 기간의 일별 평균잔액을 기준으로 작성하였습니다.

아. 환매조건부채권 매매업무(단위 : 억원)

구 분	FY2023 3분기 (2023.01.01~2023.09.30)	FY2022 3분기
(2022.01.01~2022.09.30)

잔 고	조건부매도	37,402	38,802

조건부매수	12,277	14,579

거래금액	조건부매도	4,873,670	4,425,995

조건부매수	1,027,506	889,455

자. 투자일임업무 (1) 투자운용인력현황

성명	직위	담당업무	자격증종류	자격증취득일	협회등록일자	상근여부	운용업무종사여부	운용중인계약수	운용규모(백만원)

오경택	부장	고객자산운용	일임투자자산운용사	20050218	20200312	상근	운용	36,811	142,921

문정식	부장	고객자산운용	투자자산운용사	20010509	20180323	상근	운용	36,811	142,921

김태응	차장	고객자산운용	투자자산운용사	20060920	20190114	상근	운용	36,811	142,921

황재호	차장	고객자산운용	투자자산운용사	20210624	20210701	상근	운용	36,811	142,921

김정욱	차장	고객자산운용	투자자산운용사	20060227	20070418	상근	운용	36,811	142,921

진태규	차장	고객자산운용	투자자산운용사	20110506	20110513	상근	운용	36,811	142,921

윤경인	과장	고객자산운용	투자자산운용사	20120914	20140609	상근	운용	36,811	142,921

선우진	과장	고객자산운용	투자자산운용사	20140425	20180903	상근	운용	36,811	142,921

이상연	과장	고객자산운용	투자자산운용사	20181206	20181210	상근	운용	36,811	142,921

배현준	주임	고객자산운용	투자자산운용사	20210210	20230119	상근	운용	36,811	142,921

주1) 3분기보고서 작성일(2023.9.30) 기준 투자운용자격 보유 총 인력은 452명이며, 상기 인력은 지점 PB를 제외한 본사 고객자산운용 인력만 기재한 것입니다.주2) 상기 운용중인 계약수 및 운용규모는 해당 부서의 운용 인력으로 나눈 평균 계약수 및 금액입니다.

(2) 투자일임계약 현황(단위 : 명 / 건 / 백만원)

구 분	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)	증 감

고객수	309,877	310,596	-719

일임계약건수	370,965	372,097	-1,132

일임계약 자산총액(계약금액)	1,616,006	3,630,971	-2,014,965

일임계약 자산총액(평가금액)	1,633,884	3,558,291	-1,924,407

(3) 일임수수료 수입 현황(단위 : 백만원)

구 분	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)	증 감

일임수수료	6,137	7,290	-1,153

(4) 투자일임재산 현황

(기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 백만원)

구분	금융투자업	은행	보험회사(고유계정)	보험회사(특별계정)	연기금	공제회	종금	개인	기타	계

건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액

국내계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	38	2,101	368,870	1,008,318	1,346	174,151	370,254	1,184,570

전문투자자	17	1,869	-	-	159	15,000	-	-	9	-	15	18,511	72	10,093	151	29,964	288	356,000	711	431,437

계	17	1,869	-	-	159	15,000	-	-	9	-	15	18,511	110	12,194	369,021	1,038,282	1,634	530,151	370,965	1,616,006

해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	38	2,101	368,870	1,008,318	1,346	174,151	370,254	1,184,570

전문투자자	17	1,869	-	-	159	15,000	-	-	9	-	15	18,511	72	10,093	151	29,964	288	356,000	711	431,437

계	17	1,869	-	-	159	15,000	-	-	9	-	15	18,511	110	12,194	369,021	1,038,282	1,634	530,151	370,965	1,616,006

(5) 투자일임재산 운용현황

(기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 백만원)

구 분	국내	해외	합계

유동자산	예치금(위탁증거금 등)	36,321	-	36,321

환매조건부채권매수(RP)	98,850	-	98,850

기업어음증권(CP)	250,288	-	250,288

기타	824,723	-	824,723

소 계	1,210,183	-	1,210,183

증권	채무증권	국채,지방채	2,522	-	2,522

금융채	59	-	59

회사채	125,787	-	125,787

기타	9,915	-	9,915

지분증권	주식	167,541	70,435	237,976

수익증권	투자신탁 수익증권	46,409	-	46,409

파생결합증권	ELS	1,034	-	1,034

소 계	353,266	70,435	423,701

합 계	1,563,448	70,435	1,633,884

차. 신탁업무 (1) 재무제표(신탁계정)(가) 재무상태표(요약)

※상세 현황은 '상세표-7. 재무제표(신탁계정-상세)' 참조

(단위 : 백만원)

계정명	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)

Ⅰ.자산총계	3,762,945	4,770,511

1. 현금및예치금	119,858	335,096

2. 증권	1,808,976	2,726,283

3. 금전채권	682,907	497,265

4. 파생상품	-	-

5. 동산·부동산	861,740	932,865

6. 실물자산	-	-

7. 기타운용 자산	-	-

8. 기타자산	154,835	154,489

9. 현재가치차금	-	-

10. 채권평가충당금(-)	-	-

11. 손익	134,630	124,513

Ⅱ.부채총계	3,762,945	4,770,511

1. 금전신탁	2,155,353	3,053,677

2. 재산신탁	1,276,447	1,347,572

3. 종합재산신탁	-	-

4. 공익신탁	-	-

5. 담보부사채신탁	-	-

6. 기타신탁	-	-

7. 차입금	-	-

8. 차입유가증권	-	-

9. 파생상품	-	-

10. 기타부채	196,514	244,749

11.특별유보금	-	-

12.손익	134,630	124,513

(나) 손익계산서(요약)

※상세 현황은 '상세표-8. 손익계산서(신탁계정-상세)' 참조

(단위 : 백만원)

계정명	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)

Ⅰ. 신탁이익계	134,630	124,513

1. 예치금이자	4,319	4,529

2. 증권이자	32,524	36,249

3. 금전채권이자	3,603	2,816

4. 배당금수익	5,452	1,658

5. 증권매매이익	82,208	43,899

6. 증권평가이익	10,281	-28,508

7. 증권상환이익	116	0

8. 증권손상차손환입	-	-

9. 파생상품거래이익	-	-

10. 수수료수익	-	-

11. 동산·부동산수익	-	-

12. 실물자산수익	-	-

13. 무체재산권수익	-	-

14. 유가증권대여료	-	-

15. 기타수익	-3,873	63,870

16. 고유계정대이자	-	-

17. 신탁본지점이자	-	-

18. 특별유보금환입	-	-

19. 채권평가충당금환입	-	-

20. 손익금	-	-

Ⅱ. 신탁손실계	134,630	124,513

1. 금전신탁이익	121,647	17,269

2. 재산신탁이익	-	-

3. 종합재산신탁이익	-	-

4. 공익신탁이익	-	-

5. 담보부사채신탁이익	-	-

6. 기타신탁이익	-	-

7. 차입금이자	2	-

8. 기타지급이자	-	-

9. 증권매매손실	72,626	31,323

10. 증권평가손실	-62,025	73,373

11. 증권상환손실	68	-

12. 증권손상차손	-	-

13. 파생상품거래손실	-	-

14. 제상각	-	-

15. 지급수수료	60	170

16. 동산·부동산처분손	-	-

17. 유가증권차입료	-	-

18. 기금출연료	-	-

19. 세금과공과	4	7

20. 신탁보수	3,332	5,262

21. 기타비용	-1,083	-2,893

22. 특별유보금전입	-	-

23. 채권평가충당금전입	-	-

24. 신탁본지점이자	-	-

25. 손익금	-	-

(2) 수익 현황(신탁계정)

(기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 백만원)

계정명	신탁보수	중도해지수수료	신탁보전금	계

금전신탁	불특정금전신탁	-	-	-	-

특정금전신탁	수시입출금	1	-	-	1

자문형	1,302	9	-	1,312

자사주	13	-	-	13

채권형	480	-	-	480

주식형(자문형, 자사주 제외)	1,183	51	-	1,234

주가연계신탁	-	-	-	-

정기예금형	40	-	-	40

퇴직연금	확정급여형	28	-	-	28

확정기여형	-7	-	-	-7

IRA형	0	-	-	0

소계	21	-	-	21

기타	44	-	-	44

금전신탁소계	3,084	60	-	3,144

재산신탁	증권	-	-	-	-

금전채권	-	-	-	-

동산	-	-	-	-

부동산신탁	토지신탁	차입형	-	-	-	-

관리형	-	-	-	-

소계	-	-	-	-

관리신탁	갑종	-	-	-	-

을종	248	-	-	248

소계	248	-	-	248

처분신탁	-	-	-	-

담보신탁	-	-	-	-

분양관리신탁	-	-	-	-

부동산신탁계	248	-	-	248

부동산관련권리	-	-	-	-

무체재산권	-	-	-	-

재산신탁소계	248	-	-	248

종합재산신탁	-	-	-	-

기타	-	-	-	-

합계	3,332	60	-	3,392

(3) 수탁고 현황

(기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 건, 백만원)

구분	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)

건수	금액

금전신탁	불특정금전신탁	-	-

특정금전신탁	수시입출금	9	2,340

자문형	2,161	39,579

자사주	4	6,500

채권형	11,295	1,507,883

주식형(자문형, 자사주 제외)	5,282	277,321

주가연계신탁	180	588

정기예금형	8	17,000

퇴직연금	확정급여형	53	20,009

확정기여형	442	57,393

IRA형	3,870	84,034

소계	4,365	161,436

기타	847	142,707

금전신탁소계	24,151	2,155,353

재산신탁	증권	2	1,925

금전채권	3	412,783

동산	-	-

부동산신탁	토지신탁	차입형	-	-

관리형	-	-

소계	-	-

관리신탁	갑종	-	-

을종	23	861,740

소계	23	861,740

처분신탁	-	-

담보신탁	-	-

분양관리신탁	-	-

부동산신탁계	23	861,740

부동산관련권리	-	-

무체재산권	-	-

재산신탁소계	28	1,276,447

종합재산신탁	-	-

기타	-	-

합계	24,179	3,431,800

(4) 자금조달 및 운용현황(가) 금전신탁 자금조달현황

(기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 백만원)

계정명	수탁액	차입금	특별보유금	손익	기타	합계

금전신탁	불특정금전신탁	-	-	-	-	-	-

특정금전신탁	수시입출금	2,340	-	-	-	23	2,363

자문형	39,579	-	-	-	25,801	65,380

자사주	6,500	-	-	-	184	6,684

채권형	1,507,883	-	-	-	11,796	1,519,679

주식형(자문형, 자사주 제외)	277,321	-	-	-	-8,889	268,432

주가연계신탁	588	-	-	-	-118	470

정기예금형	17,000	-	-	-	-	17,000

퇴직연금	확정급여형	20,009	-	-	-	1,411	21,420

확정기여형	57,393	-	-	-	6,546	63,939

IRA형	84,034	-	-	-	5,867	89,902

소계	161,436	-	-	-	13,824	175,261

기타	142,707	-	-	-	-942	141,765

금전신탁합계	2,155,353	-	-	-	41,680	2,197,033

(나) 금전신탁 자금운용현황

(기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 백만원)

구분	증권	예치금	RP매입	합계

회사채	주식	국채 및지방채	금융채	기업어음	(ABCP)	(기타)	수익증권	파생결합증권	(ELS)	(기타)	발행어음	외화증권	기타	소계

금전신탁	불특정금전신탁	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

특정금전신탁	수시입출금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2,063	299	2,363

자문형	-	62,589	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	33	-	62,623	2,757	-	65,380

자사주	-	2,884	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2,884	3,800	-	6,684

채권형	121,814	1,408	979	324,997	803,000	101,000	702,000	-	-	-	-	-	17,962	-	1,270,160	8,921	240,598	1,519,679

주식형(자문형, 자사주 제외)	-	107,166	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,142	154,832	263,140	5,291	-	268,432

주가연계신탁	-	461	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	461	9	-	470

정기예금형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	17,000	-	17,000

퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-	-	599	-	-	-	-	-	-	599	18,700	2,121	21,420

확정기여형	-	1,014	-	-	-	-	-	27,809	-	-	-	-	-	-	28,823	25,327	9,790	63,939

IRA형	384	13,841	1,139	159	-	-	-	33,353	-	-	-	-	-	-	48,876	35,837	5,189	89,902

소계	384	14,855	1,139	159	-	-	-	61,761	-	-	-	-	-	-	78,297	79,864	17,100	175,261

기타	-	134	-	-	-	-	-	79,233	50,118	118	50,000	-	-	12,125	141,610	152	2	141,765

금전신탁합계	122,198	189,497	2,117	325,156	803,000	101,000	702,000	140,993	50,118	118	50,000	-	19,138	166,957	1,819,176	119,858	257,999	2,197,033

카. 취급상품 등

상 품 명	특 징

증권(주식)관련 취급 상품

위탁계좌	주식과 채권을 자유로이 투자할 수 있는 증권회사의 대표적인 상품으로 입출금(고)이 자유롭고 주식, 채권 등 유가증권의 보관, 배당금(주) 및 유·무상증자의 수령, 명의개서 등의 업무를 당사가 대행해 주는 상품.
은행이 발행한 정기예금증서로 비교적 큰 자금의 단기적 운용에 알맞은 양도성예금증서(CD), 기업이 발행한 B등급 이상의 어음(주로 안정성이 높은 A2이상)을 대상으로 비교적 단기 및 고액의 금액을 운용하기에 적합한 기업어음(CP) 및 전자단기사채, 당사가 보유하고 있는 국공채, 회사채 등을 고객이 매입한 후 일정기간에 정해진 이자를 가산하여 당사에 되파는 중·단기 여유자금 운용에 적합한 RP(환매조건부매매) 및 외화RP, 주식(코스닥 포함), 해외주식, 채권, 수익증권, 주가연계증권(ELS), 주가연계사채(ELB), 파생결합증권(DLS), 파생결합사채(DLB), 특정금전신탁, 해외채권 투자가 가능한 종합계좌

MY W 자산관리계좌	입출금이 자유롭고, RP(일반, CMA형 RP), MMF형 CMA, MMW형 CMA, CD, CP, 전자단기사채, 채권, 수익증권, 뮤추얼펀드, 주가연계증권(ELS), 주가연계사채(ELB), 파생결합증권(DLS), 파생결합사채(DLB), 체크카드 거래가 가능한 계좌임. 당사 종금업 인가만료(2011. 12. 1부)에 따라 증권형으로 전환하지 않은 종금형 계좌는 해당 계좌에서 보유 중인 증권형 상품의 매도 및 출금거래만 가능함

금현물계좌	한국거래소(KRX)가 운영하는 금 현물시장(KRX금시장)에 상장된 금현물을 매매하는 계좌

선물옵션계좌	국내 : 한국거래소(KRX)에 상장된 지수선물 및 옵션, 개별주식선물 및 옵션, 통화, 금리, 금, 돈육, 변동성/섹터 지수선물, 해외지수 국내상장 선물을 거래대상으로 하는 파생금융상품으로 투기거래, 헤지(Hedge)거래, 차익거래, 스프레드거래에 이용되는 상품
해외 : 해외파생상품거래소에 상장되어 있는 상품과 자본시장법에서 지정된 유사해외파생상품

CFD계좌	국내 및 해외 주식을 기초자산으로 하여 실제 주식의 보유 없이 진입가격과 청산가격의 차액만을 현금으로 결제하는 전문투자자 전용 장외파생상품

외화 은행연계계좌	제휴 은행계좌 외화예수금을 이용하여 당사 계좌로 해외주식을 거래하는 계좌

일반증권저축	주식·채권 거래 가능하고, 입출금이 자유로운 저축계좌

비과세종합저축	만 65세 이상의 노인, 장애인, 국가유공 상이자, 국민기초생활보장 수급자가 대상이며, 납입금액 기준 1인당 5,000만원(세금우대 포함)까지 가능함. 이자소득 및 배당소득, 농특세 비과세상품

세금우대종합저축
(신규불가)	주식·채권, 주가연계증권(ELS), 주가연계사채(ELB), 파생결합증권(DLS), 파생결합사채(DLB), 거래 가능하고, 배당 및 이자에 대해 소득세 9%만 부과(농특세 별도 부과)하는 저율과세 저축계좌임. 2015년 1월 1일부터 신규가입 불가.

장기주택마련저축
(신규불가)	만 18세 이상의 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85제곱미터 이하로서 가입 당시 주택공시가액이 3억원 이하의 1주택 소유세대의 세대주에 한하여, 전 금융기관 합계액 기준으로 분기별 최저 1만원 이상 최고 300만원 범위 내에서 납입 가능함. 계좌개설일로부터 7년 이상 유지 시 이자소득에 대해 비과세이며, 당해 저축불입 금액의 40/100과 300만원 중 적은 금액이 소득공제 대상 금액임. 2013년 1월 1일부터 신규가입 불가.

증권(투신)관련 취급상품

수익증권저축	예탁저축금을 우량채권과 주식에 분산 투자하여 안정성과 수익성을 기대할 수 있는 상품.

비과세종합저축
투자신탁	비과세종합저축 상품과 성격 및 가입조건은 동일하고, 수익증권을 적립식, 거치식, 자유입출금식으로 매매할 수 있는 비과세 저축상품

연금저축	노후생활보장을 위해 일정기간 자유적립 후 연금으로 지급받을 수 있는 계좌로 전 금융기관 합산 연 1,800만원 이하(연금저축 및 퇴직연금 포함)로 가입 가능. 소득세법에서 정한 연금수령 요건 충족시 연금소득세로 저율 과세되고, 당해연도 납입액 중 연 600만원 한도 내에서 세액공제 혜택을 받을 수 있는 상품.

청년형장기집합투자증권저축	전용펀드에 투자하여 납입액의 40%를 5년간 소득공제 받을 수 있는 상품으로 직전 과세기간 총 급여 5,000만원 이하인 만19세 이상 34세 이하 거주자(병역이행기간 6년까지 가능)가 가입 가능하며, 전금융기관 합산 연간 600만원까지 납입 가능. 3년 이내 해지시 납입액의 6.6% 추징. 2023년 12월 31일까지 가입가능

분리과세
고위험고수익
채권투자신탁	조세특례제한법 제91조의15에 의거 국내 자산에만 투자 채권에 60%이상 투자 BBB+이하 등급의 회사채 45%이상(A3+등급 이하 전단채 포함) 15%이상 에 투자하는 집합투자증권에 대하여 1년 이상 투자 시 전 금융기관 합산 1인당 투자금액 3천만원(은행연합회를 통한 한도관리)까지 3년간 소득세 14%(지방소득세 1.4%)로 분리과세 하는 상품

장기주택마련
신탁저축
(신규불가)	장기주택마련저축 상품과 성격 및 가입조건 등은 동일하나 주로 수익증권을 매매하는 저축상품임. 2013년 1월 1일부터 신규가입 불가

세금우대투자신탁
(신규불가)	수익증권을 적립식 또는 거치식으로 매매할 수 있는 상품으로 1인당 세금우대 한도는 세금우대저축과 동일하며, 배당 및 이자에 대해 소득세 9%로 부과(농특세 별도 부과)하는 저율과세 상품임. 2015년 1월 1일부터 신규가입 불가

해외주식투자전용
집합투자증권저축
(신규불가)	해외주식펀드 거래 활성화를 위하여 해외상장주식에 60% 이상 투자하는 펀드에 대하여 매매, 평가, 환차익에 대하여 과세제외 세제혜택을 주는 상품. 2017년까지 계좌개설이 가능하며 1인당 3,000만원 한도 내 계좌개설일로부터 10년간 세제혜택 제공. 2018년 1월 1일부터 신규가입 불가
단, 2018년 이후 신규매수는 불가하며 매수금액만큼 한도를 차감하여 제한적인 세제혜택 제공.

재형저축
(신규불가)	근로자 및 서민의 재산형성 지원 및 장기투자 장려를 위해 7년(1회에 한해 3년까지 연장 가능) 만기 보유시 이자/배당 소득에 대해 비과세 혜택을 주는 저축으로 직전 과세기간의 종합소득금액 3,500만원 이하(근로소득금액만 있는 경우 근로소득금액 5천만원 이하)인 소득세법상 거주자가 매 분기 300만원 이하로 가입 가능한 상품
저소득자와 청년근로자를 대상으로 최소유지기간을 3년으로 단축한 서면형 재형저축 유형이 추가됨. 2016년 1월 1일부터 신규가입 불가.

분리과세
고위험고수익
투자신탁 (신규불가)	조세특례제한법 제91조의15에 의거 국내 자산에만 투자 채권에 60%이상 투자 BBB+이하 등급의 채권 30%이상(또는 코넥스 주식)에 투자하는 집합투자증권에 대하여 1년 이상 투자 시 전 금융기관 합산 1인당 투자금액 5천만원(은행연합회를 통한 한도관리)까지 3년간 소득세 14%(지방소득세 1.4%)로 분리과세 하는 상품임. 2018년 1월 1일부터 신규가입 불가.

장기집합투자증권
저축 (신규불가)	조세특례제한법에 의거 납입액의 40%를 10년간 소득공제 받을 수 있는 상품으로 직전 과세년도 총급여 5,000만원 이하인 거주자(단, 근로소득이 없는 경우 가입 불가)가 가입 가능하며 전금융기관 합산 연간 600만원까지 납입 가능. 5년 이내 해지시 납입액의 6.6%를 추징. 2016년 1월 1일부터 신규가입 불가.

증권(기타)관련 취급상품

랩(Wrap)	자산관리기관(증권회사)이 고객이 예탁한 자산에 대해 가장 적합한 유가증권 포트폴리오에 관한 상담 및 투자자문, 기타 고객자산의 관리에 필요한 서비스를 제공하는 자문형과, 고객이 예탁한 자산을 일임 받아 투자 및 관리를 하는 일임형으로 나뉘고, 고객예탁자산의 잔고평가금액에 근거한 일정비율의 수수료를 받는 "종합자산관리계좌"임.

해외뮤추얼펀드	국내증권시장의 체계적 위험을 회피하기 위해 해외투자회사가 운용하는 해외뮤추얼펀드에 투자 가능하도록 당사가 판매 대행하는 실적배당상품

개인종합자산
관리계좌(ISA)	종합적 자산관리 및 절세혜택을 통해 가입자의 재산형성을 지원하기 위한 계좌로 고객이 예탁한 자산을 일임받아 투자/관리하는 일임형(랩)과 고객의 운용지시를 받아 투자/관리하는 신탁형 및 고객이 직접 투자/운용하는 중개형으로 나뉨.
하나의 계좌에서 수익증권, ETF, 파생결합증권, RP, 예적금 등 다양한 상품투자가 가능하여 분산투자에 용이하고 손익통산 후 200만원 또는 400만원까지 비과세 및 초과금액에 대해 9.9% 분리과세가 가능한 세제혜택 상품임.

특정금전신탁	특정재산을 소유한 자(신탁설정자/위탁자)가 특정한 자(수익자)를 위하여 타인에게(수탁자) 그 재산권을 이전해주고 그 재산권의 관리.처분을 맡기는 것을 법률상 신탁이라 함. 특정금전신탁은 신탁의 인수 시에 신탁재산으로 금전을 수탁하여, 신탁 종료 시 수익자에게 금전을 교부하는 신탁임. CP, 채권, 주식 등을 운용자산으로 하며, 수시입출금(신탁계약 중도해지)가 가능한 MMT 신탁도 가능.

퇴직연금	퇴직연금제도는 법정퇴직금에 상응하는 금전을 사용자가 단독으로 또는 근로자와 공동으로 조성하여 금융기관에 위탁 운용하고, 근로자가 퇴직할 때 연금 또는 일시금으로 지급하는 퇴직금 사외적립 제도임
퇴직연금 종류는 DB, DC, IRP형이 있으며, 퇴직연금전용계좌를 사용하여 퇴직연금계약을 하고 있음

방카슈랑스	피보험자의 생존에 따라 매년 일정액의 연금을 지급할 것을 약정하는 생존보험인 연금보험과 납입보험료보다 만기에 환급되는 보험금이큰 저축보험이 있음. 연금보험은 즉시연금형, 변액연금형, 변액유니버셜, 일반연금형(금리변동형, 금리확정형), 연금저축형 상품이 있음

[벤처투자업]

가. 영업의 개황(단위 : 백만원 )

구 분	FY2023 3분기(2023.01.01~09.30)	FY2022 3분기(2022.01.01~09.30)

영업수익	5,594	5,570

영업비용	5,950	4,825

영업이익(손실)	-356	744

법인세비용 차감전순이익(손실)	-932	4,446

분기순이익(손실)	-1,195	3,468

분기총포괄이익(손실)	-1,291	3,401

주) 영업수익 및 영업비용은 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성하였습니다.

유안타인베스트먼트는 VC, PE의 2개 투자부문으로 구분되어 있으며, 실적은 부문 구분없이 통합으로 관리하고 있습니다.FY2023 3분기 주요 실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원 / ( ) : 월평균 / 연결기준 당기순이익)

구 분	FY2022	FY2023

1Q	2Q	3Q	합 계

벤처투자 등	34 (3)	-6 (-2)	-8(-3)	2(0.6)	-12 (-1.3)

- 2023년 3분기말 조합지분법손익은 5억원으로 운용조합 투자자산의 평가이익에서 기인하고 있으며, 당분기 손익은 월평균기준 전분기 대비 약 3.6억원 증가한 0.6억원을 기록 하였습니다.

나. 영업의 종류주요 종속회사인 유안타인베스트먼트(주)는 벤처기업에 대한 투자 및 투자조합결성·운영 업무를 영위하고 있습니다. 다. 자금조달 및 운용 내용 (1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2023 3분기	FY2022	FY2021

기말잔액	기말잔액	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비

자본	자본금	32,004	33.6	32,004	32.9	32,004	33.7

자본조정	-	-	-	-	-	-

이익잉여금	66,528	69.8	67,723	69.7	64,341	67.7

기타포괄손익	-9,898	-10.4	-9,803	-10.1	-9,778	-10.3

기타(미지급등)	6,628	7.0	7,261	7.5	8,481	8.9

합계	95,262	100.0	97,186	100.0	95,048	100.0

(2) 자금운용실적(단위 : 백만원, %)

구 분	FY2023 3분기	FY2022	FY2021

기말잔액	기말잔액	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비

현금및현금성자산	3,888	4.1	2,652	2.7	8,840	9.3

단기매매금융자산	14,592	15.3	16,104	16.6	15,849	16.7

매도가능증권자산	725	0.8	725	0.7	701	0.7

유,무형자산	234	0.2	284	0.3	215	0.2

지분법적용투자주식	70,164	73.7	70,932	73.0	64,596	68.0

기타(미수금등)	5,660	5.9	6,490	6.7	4,847	5.1

합계	95,262	100.0	97,186	100.0	95,048	100.0

라. 영업 현황 및 실적(단위 : 백만원)

구 분	FY2023 3분기(2023.01.01~9.30)	FY2022(2022.01.01~12.31)	FY2021(2021.01.01~12.31)

창업투자	투자잔액	60,763	59,393	54,356

투자수익	-46	-174	468

투자조합수익	2,485	5,626	16,477

기업투자	투자잔액	18,555	21,297	20,181

투자수익	-	-	-

투자조합수익	1,159	4,705	3,342