유안타증권 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 사항 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부(2023년 12월 31 일 현재)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

채준	예	2014년~2018년 키움투자자산운용 사외이사 2018년~2020년 대림 C 사외이사 2018년~2023년 LG 이노텍 사외이사 (現) 서울대학교 경영대학 교수 (재무관리)(現) 서울대 경영대학장 겸 경영전문대학원장(現) 현대중공업 사외이사	예	회계·재무분야 학위보유자	2003년 6월 Massachusetts Institute of Technology, Sloan School of Management박사 (전공: Finance)2006년 2월~(現) 서울대학교 경영대학 교수(재무관리)

이승훈	예	2006년~2014년 (주)풍산 사외이사1988년~2020년 (주)인피니트 그룹 회장1993년~2020년 (주)인피니스 감사2008년~2020년 (주)라이카 대표이사2008년~2020년 무역투자연구원(주) 이사1985년~2021년 Dentons Lee 상임고문(現) 리인터내셔널 IP LAW 상임고문(現) 외교통상부 통상교섭분과 명예 자문위원(現) 디지털타임스 사외이사(現) 연세의료원 발전위원	-	-	-

이정진	예	(現) 서강대학교 경영대학 교수	예	회계·재무분야 학위보유자	1992년 1월 스탠포드 대학교 경영대학원 경영학 박사(전공 :재무관리)1993년 3월~(現) 서강대학교 경영대학 교수(재무관리)

(2) 감사위원회 위원의 독립성

성명	임기	연임여부	연임횟수

채준	2023.3.24 ~ 2026년 개최되는 정기주주총회	-	-

이승훈	2023.3.24 ~ 2026년 개최되는 정기주주총회	예	1

이정진	2023.3.24 ~ 2026년 개최되는 정기주주총회	예	1

(가) 감사위원회 선출기준

① 변호사, 회계사, 공인감사인 등 전문자격증을 소지한 자로서 관련업계에서 5년 이상의 실무 경험이 있는 자

② 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상의 소지자로서 학교, 연구소 등 학계에서 5년 이상의 경력이 있는 자

③ 10년 이상 금융업무관련 기관에 종사한 자로서 회계, 내부통제, 감사, 전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자

④ 상기 각호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자

(나) 감사위원회 운영현황

① 위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원 중 3분의 2이상은 사외이사 로 구성

② 위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가ㆍ개선하 기 위해 다음 각 호의 역할을 수행한다

- 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획을 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시

- 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

- 내부감사부서장의 임면에 대한 동의- 외부감사인 선임에 대한 승인

- 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

- 감사결과 중요 지적사항에 대한 조치 확인

- 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

- 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

③ 위원회는 매년 적어도 1회 이상 감사결과를 이사회에 보고하여야 한다.

④ 위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 수행하여 야 한다

⑤ 위원회 또는 감사담당임원은 준법감시인이 수행한 다음 각 호의 검사업무 결과의 중요내용을 보고 받는다

- 준법모니터링 시스템에 의한 주기적인 점검 및 상시 감시업무

- 사고발생, 위규발생 가능 부서 및 지점 등에 대한 특별 검사

- 기타 증권관계법령, 정관, 대표이사, 이사회 또는 감사위원회가 별도로 정한 업무

⑥ 위원회는 회사의 내부통제시스템 구축 및 이행상황에 대해 상시적으로 이를 평가, 감독하고 필요한 경우 내부통제시스템의 개선을 위한 시정조치를 대표이사 등에 게 요구한다

(3) 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	이사 등 참석 및 의결현황

김덕이(출석률 : 100%)	채준(출석률 : 100%)	이승훈(출석률 : 100%)	이정진(출석률 : 100%)

2023-02-07	FY2022 내부감사 결과 보고	보고	-	-	-	-

FY2022 Compliance업무 결과 보고	보고	-	-	-	-

FY2022 내부통제시스템 평가	가결	찬성	-	찬성	찬성

2023-03-02	외부감사인의 감사 종결단계 보고	보고	-	-	-	-

FY2022 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-

FY2023 내부회계관리제도 운영계획 보고	보고	-	-	-	-

FY2022 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사	가결	찬성	-	찬성	찬성

FY2022 감사보고서 제출	가결	찬성	-	찬성	찬성

FY2022 내부회계관리제도 평가	가결	찬성	-	찬성	찬성

FY2022 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서	가결	찬성	-	찬성	찬성

2023-03-24	감사위원회 위원장 선임	가결	-	의결권 제한	찬성	찬성

2023-05-02	외부감사인의 통합감사계획 보고	보고	-	-	-	-

FY2023 1/4분기 자체감사 결과 보고	보고	-	-	-	-

FY2023 1/4분기 Compliance업무 결과 보고	보고	-	-	-	-

2023-08-09	외부감사인의 감사 수행단계 보고	보고	-	-	-	-

FY2023 2/4분기 자체감사 결과 보고	보고	-	-	-	-

FY2023 2/4분기 Compliance업무 결과 보고	보고	-	-	-	-

내부통제기준 개정	가결	-	찬성	찬성	찬성

2023-11-09	외부감사인의 3분기 검토 경과 보고	보고	-	-	-	-

FY2023 3/4분기 자체감사 결과 보고	보고	-	-	-	-

FY2023 3/4분기 Compliance업무 결과 보고	보고	-	-	-	-

2023-12-05	FY2024 내부감사 계획	가결	-	찬성	찬성	찬성

내부통제기준 개정	가결	-	찬성	찬성	찬성

FY2024 Compliance 업무 계획	보고	-	-	-	-

FY2023 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-

주1) 김덕이 : 2023.3.24 감사위원회 위원 사임주2) 채준 : 2023.3.24 감사위원회 위원 선임

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.03.05	감사팀	박우규, 신진영	개인사정으로 인한 불참	FY2018 재무제표에 대한 상세내용 및 기법 등

2019.08.12	감사팀	권성철, 박우규, 신진영	-	채권 공정가치평가 방법 등

2020.03.03	감사팀	권성철, 박우규, 김덕이	-	FY2019 재무제표에 대한 상세내용 및 기법 등

2020.05.11	감사팀	김덕이, 이승훈, 이정진	-	감사 접근 방법, 핵심감사사항 등

2020.11.09	준법감시인	김덕이, 이승훈, 이정진	-	자금세탁방지 제도 관련

2020.12.07	외부회계법인	김덕이, 이승훈, 이정진	-	내부회계관리제도 관련

2021.12.07	외부회계법인	김덕이, 이승훈, 이정진	-	내부회계관리제도 관련

2022.12.09	외부회계법인	김덕이, 이승훈, 이정진	-	내부회계관리제도 관련

2023.12.05	외부회계법인	채준, 이승훈, 이정진	-	내부회계관리제도 미비사례와 최근동향

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	17	상무보 1명(9년),부장 3명(평균 5년), 차장 5명(평균 6년), 과장 5명(평균 5년), 대리 2명(평균 6년),주임 1명 (2년)	본점 및 영업점 업무 정기, 특별 감사

나. 준법감시인 사항 (1) 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력

직책	성명	회사	주요 경력	기간

본부장(상무)	최해호	현대울산종합금융	NPL 팀	1995.03.01~2001.05.31

동양증권	기획팀리스크관리팀장Compliance 팀장준법감시인	2001.06.01~2006.06.302006.07.01~2011.11.302011.11.01~2014.09.302014.01.01~2014.09.30

유안타증권	준법감시인Compliance팀장금융소비자보호팀장Compliance 본부장	2014.10.01~ 현재2014.10.01~2017.11.302017.12.01~2018.12.312017.12.01~ 현재

(2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

① 금융상품 광고 문안 및 설명자료 등에 대한 사전검토

② 대외활동(강연, 교육 등 포함)에 대한 검토 승인

③ 조사분석자료 공표 사전검토 승인

④ 정보차단벽 한정통과, 비밀정보 제공 등 이해상충의 관리 및 승인

⑤ 현업부서 진행업무 관련 법규준수 측면 사전검토

⑥ 불공정거래 예방 모니터링 실시

⑦ 자금세탁방지제도 관련 금융정보분석원(FIU) 보고

⑧ 과당매매 점검⑨ 임직원 자기매매 점검

⑩ 해피콜 실태점검⑪ 주요 일상업무에 대한 모니터링

⑫ 불완전판매 모니터링

⑬ 위 항목에 대한 수시 점검 결과 특이사항 없음

(3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	21	부장5명(평균 3.2년)차장7명(평균 6.1년)과장3명(평균 6.0년)대리4명(평균 3.5년)주임2명(평균 1.6년)	내부통제제도 구축 및 관리,모니터링 및 조사, 자금세탁방지, 금융상품 사전검토 등

법무팀	7	부장1명(11년)과장3명(평균 3.4년)대리3명(평균 1.8년)	소송업무, 법률문제 자문 및 검토 등