유안타증권 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
2019회계연도 1분기 : 2019년 3월 31일 현재
2018회계연도 : 2018년 12월 31일 현재
2017회계연도 : 2017년 12월 31일 현재
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위: 천원)

과 목	주석	2019회계연도 1분기	2018회계연도

자 산

I. 현금및예치금	36	1,613,047,223	1,390,050,620

현금및현금성자산	32,33	831,049,516	640,841,510

예치금	5,33	781,997,707	749,209,110

II. 당기손익-공정가치측정증권	36,37	7,216,725,588	7,278,203,351

당기손익-공정가치금융자산	33	6,824,226,036	6,902,828,274

주식	100,342,384	32,976,978

신주인수권증서	-	55,900

국공채	323,211,132	296,811,169

특수채	1,473,696,295	1,429,398,546

회사채	1,290,938,947	1,251,381,179

집합투자증권	101,844,188	200,313,207

기업어음증권	15,813,887	26,731,212

전자단기사채	12,949,285	174,087,408

외화증권	156,786,833	132,810,517

대여유가증권	6	901,835	-

재매입유가증권	6	782,648,583	616,398,581

장내파생상품	7	100,437,505	191,723,237

장외파생상품	7	53,687,430	76,098,662

기타금융자산	5,441,199	6,348,675

투자자예탁금별도예치금(신탁)	2,405,526,533	2,467,693,003

당기손익-공정가치복합금융자산	8	336,117,742	323,026,988

기타당기손익-공정가치금융자산	56,381,810	52,348,089

III. 기타포괄손익-공정가치측정증권	33,36,37	195,132,415	199,393,679

주식	10	164,011,778	168,635,758

출자금	1,910,000	1,910,000

특수채	-	-

회사채	5,584,132	5,428,034

외화증권	10	19,507,635	19,428,826

기타금융자산	10	4,118,870	3,991,061

IV. 관계기업투자	11	66,645,314	67,316,543

V. 대출채권(상각후원가)	12,13,36,37	2,498,601,006	2,412,264,205

신용공여금	797,374,213	762,295,570

환매조건부채권매수	1,034,800,000	1,064,400,000

대여금	8,203,893	8,746,403

대출금	640,441,176	557,288,882

사모사채	-	-

대지급금	5,164,309	5,225,392

부도어음	99,008	99,008

기타대출채권	82,097,261	82,097,261

대손충당금	(69,578,854)	(67,888,311)

VI . 유형자산	14, 17 ,33	150,438,064	62,984,771

VIl . 투자부동산	15, 17 ,33,37	94,855,621	91,558,996

VIII . 무형자산	16	34,577,767	35,638,281

IX. 기타자산	651,539,173	324,386,659

미수금	13,18,36	464,260,966	147,674,705

미수수익	36,743,657	28,354,371

선급금	13,666,297	12,072,831

선급비용	3,498,083	6,516,309

보증금	36,37	39,675,663	37,762,083

당기법인세자산	7,969,089	6,826,719

이연법인세자산	31	83,671,038	83,671,038

이연복리후생비	561,662	569,774

기타자산	6,762,408	5,898,482

대손충당금	13	(5,269,690)	(4,959,653)

자 산 총 계	12,521,562,171	11,861,797,105

부 채

I. 예수부채	19	2,657,400,577	2,554,079,404

투자자예수금	36	2,649,063,893	2,546,037,420

수입담보금	8,336,684	8,041,984

II. 당기손익인식금융부채	36,37	2,161,840,035	2,049,814,297

단기매매금융부채	485,916,218	766,199,991

매도유가증권	6	257,042,691	349,356,475

장내파생상품	7	174,533,689	346,401,029

장외파생상품	7	54,339,838	70,442,487

당기손익인식지정금융부채	9	1,675,923,817	1,283,614,306

III. 차입부채	36,37	5,607,047,260	5,442,036,146

차입금	20	1,872,175,117	1,691,997,570

환매조건부채권매도	20	3,613,434,912	3,631,148,556

일반사채	20	-	-

후순위사채	20	121,437,231	118,890,020

IV. 기타부채	895,745,983	626,328,896

순확정급여부채	22	90,522,098	82,096,598

충당부채	21,33	11,268,417	9,042,794

미지급배당금	1,795	1,795

미지급금	22,36	391,675,718	141,270,499

미지급비용	36	51,901,586	80,782,950

임대보증금	36,37	6,851,756	6,749,464

선수수익	1,491,196	1,060,011

제세예수금	7,806,997	6,685,186

당기법인세부채	329,291	27,027

이연법인세부채	120,706	1,170,097

기타부채	22	333,776,423	297,442,475

부 채 총 계	11,322,033,855	10,672,258,743

자 본

I. 지배기업주주지분	23	1,199,528,316	1,189,538,362

자본금	1	1,062,543,940	1,062,543,940

주식발행초과금	1,303	1,303

기타자본항목	(56,356,376)	(56,356,376)

기타포괄손익누계액	67,812,265	76,195,557

이익잉여금	125,527,184	107,153,938

II. 비지배지분	-	-

자 본 총 계	1,199,528,316	1,189,538,362

부 채 및 자 본 총 계	12,521,562,171	11,861,797,105

과 목	2017회계연도

자 산

I .현금및예치금	1,484,413,354

현금및현금성자산	679,310,760

예치금	805,102,594

Ⅱ.당기손익-공정가치측정증권	-

당기손익-공정가치금융자산	-

주식	-

신주인수권증서	-

국공채	-

특수채	-

회사채	-

집합투자증권	-

기업어음증권	-

전자단기사채	-

외화증권	-

대여유가증권	-

재매입유가증권	-

장내파생상품	-

장외파생상품	-

기타금융자산	-

투자자예탁금별도예치금(신탁)	-

당기손익-공정가치복합금융자산	-

기타당기손익-공정가치금융자산	-

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정증권	-

주식	-

출자금	-

특수채	-

회사채	-

외화증권	-

기타금융자산	-

Ⅳ.상각후원가측정증권	-

회사채	-

V .당기손익인식금융자산	6,911,185,922

단기매매금융자산	4,018,159,885

주식	88,329,953

국공채	199,188,671

특수채	1,629,616,004

회사채	1,064,742,519

집합투자증권	174,891,567

기업어음증권	45,870,218

전자단기사채	34,078,721

외화증권	123,865,436

대여유가증권	626,767

재매입유가증권	459,246,123

장내파생상품	135,486,439

장외파생상품	49,570,421

기타단기매매금융자산	12,647,046

당기손익인식지정금융자산	2,893,026,037

VI .매도가능금융자산	301,188,003

주식	180,074,208

출자금	3,015,127

특수채	49,050,473

회사채	4,930,728

집합투자증권	286,823

외화증권	34,273,151

기타매도가능금융자산	29,557,493

VII .만기보유금융자산	1,927,950

회사채	1,927,950

VIII. 관계기업투자	51,982,824

IX. 대출채권(상각후원가)	-

신용공여금	-

환매조건부채권매수	-

대여금	-

대출금	-

사모사채	-

대지급금	-

부도어음	-

부도채권	-

기타대출채권	-

대손충당금	-

X. 대출채권	2,182,776,535

신용공여금	865,253,995

환매조건부채권매수	850,700,000

대여금	8,749,263

대출금	424,926,846

사모사채	5,905,947

대지급금	4,234,357

부도채권	3

부도어음	136,136

기타대출채권	83,056,432

대손충당금	(60,186,444)

Xl .유형자산	64,335,803

XIl.투자부동산	124,439,882

XIIl.무형자산	42,235,187

XIV.기타자산	486,687,947

미수금	302,692,592

미수수익	34,180,654

선급금	12,577,834

선급비용	3,781,496

보증금	39,216,542

당기법인세자산	13,607,996

이연법인세자산	81,130,038

이연복리후생비	565,369

기타자산	4,282,404

대손충당금	(5,346,978)

자 산 총 계	11,651,173,407

부 채

Ⅰ.예수부채	2,788,214,967

투자자예수금	2,781,162,957

수입담보금	7,052,010

Ⅱ.당기손익인식금융부채	1,907,149,701

단기매매금융부채	679,554,986

매도유가증권	448,543,781

장내파생상품	176,874,926

장외파생상품	54,136,279

당기손익인식지정금융부채	1,227,594,715

Ⅲ.차입부채	5,260,645,267

차입금	1,803,738,122

환매조건부채권매도	3,267,723,425

일반사채	77,329,755

후순위사채	111,853,965

Ⅳ.기타부채	595,733,772

순확정급여부채	64,569,606

충당부채	11,856,741

미지급배당금	1,795

미지급금	234,133,098

미지급비용	55,501,784

임대보증금	5,674,404

선수수익	1,279,701

제세예수금	7,914,397

당기법인세부채	10,906,189

이연법인세부채	689,100

기타부채	203,206,957

부 채 총 계	10,551,743,707

자 본

Ⅰ.지배기업주주지분	1,099,397,334

자본금	1,062,448,240

주식발행초과금	-

기타자본항목	(56,356,376)

기타포괄손익누계액	95,823,339

이익잉여금(결손금)	(2,517,869)

Ⅱ.비지배지분	32,366

자 본 총 계	1,099,429,700

부 채 및 자 본 총 계	11,651,173,407

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.2017회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
2019회계연도 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
2018회계연도 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	주석	2019회계연도 1분기	2018회계연도 1분기

I. 영업수익	725,663,896	520,937,464

1. 수수료수익	24	62,243,884	75,436,934

2. 금융상품평가및처분이익	554,289,720	354,094,375

당기손익-공정가치금융자산처분이익	25	24,265,756	48,925,470

당기손익-공정가치금융자산평가이익	25	29,362,617	26,709,575

단기매매금융부채상환이익	25	3,250,322	11,571,533

단기매매금융부채평가이익	25	1,441,405	1,407,917

당기손익-공정가치복합금융자산처분이익	26	5,255,578	4,983,766

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	26	10,599,277	1,456,170

기타당기손익-공정가치금융자산처분이익	3,019	4,307

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	447,446	381

당기손익인식지정금융부채상환이익	26	908,262	412,402

당기손익인식지정금융부채평가이익	26	3,043,318	14,322,871

파생상품거래이익	25	207,589,544	205,002,256

파생상품평가이익	25	268,123,176	39,297,727

3. 이자수익	28	56,915,683	52,063,790

4. 대출채권평가및처분이익	-	1,125

대출채권처분이익	-	1,125

5. 외환거래이익	23,168,298	13,422,138

6. 기타영업수익	29,046,311	25,919,102

배당금수익	4,143,664	4,437,633

분배금수익	323,026	39,598

충당부채환입액	171,937	4,353

기타대손충당금환입	-	478,301

기타의영업수익	29	24,407,684	20,959,217

II. 영업비용	701,764,577	491,765,272

1. 수수료비용	24	6,404,532	7,836,929

2. 금융상품평가및처분손실	539,017,599	333,070,695

당기손익-공정가치금융자산처분손실	25	20,494,385	40,067,132

당기손익-공정가치금융자산평가손실	25	2,396,007	2,182,874

단기매매금융부채상환손실	25	4,812,218	19,167,608

단기매매금융부채평가손실	25	1,285,027	736,001

당기손익-공정가치복합금융자산처분손실	26	-	414,059

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	26	2,593,303	8,919,052

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	275,544	4,260

당기손익인식지정금융부채상환손실	26	26,659,269	9,362,532

당기손익인식지정금융부채평가손실	26	77,795,656	9,208,889

파생상품거래손실	25	196,044,384	178,974,736

파생상품평가손실	25	206,661,806	64,033,552

3. 이자비용	28	33,985,363	28,686,943

4. 대출채권평가및처분손실	2,224,666	2,603,717

대출채권처분손실	-	6,236

대손상각비	13	2,224,666	2,597,481

5. 외환거래손실	20,963,180	15,879,134

6. 판매비와관리비	80,162,204	87,118,233

급여	42,278,947	47,646,295

퇴직급여	22	4,500,162	4,630,532

복리후생비	4,945,840	5,251,157

전산운용비	4,069,549	5,289,622

임차료	906,168	4,898,452

지급수수료	4,493,501	3,796,542

접대비	1,001,234	547,927

광고선전비	807,965	846,137

감가상각비	6,539,113	1,766,152

조사연구비	5,374	4,995

연수비	133,875	129,043

무형자산상각비	1,917,829	2,714,505

세금과공과금	3,394,031	4,557,943

기타	5,168,616	5,038,931

7. 기타영업비용	19,007,033	16,569,621

충당부채전입액	37,179	15,850

기타대손상각비	309,407	-

기타의영업비용	29	18,660,447	16,553,771

III. 영 업 이익	23,899,319	29,172,192

IV. 영업외수익	30	4,247,373	1,681,296

1. 자산처분이익	35,969	2,080

2. 기타영업외수익	2,685,390	1,123,324

3. 지분법이익	11	1,526,014	555,892

V. 영업외비용	30	642,672	426,414

1. 자산처분손실	-	85

2. 기타영업외비용	461,731	240,736

3. 지분법손실	11	180,941	185,593

VI. 법인세비용차감전 순이익	27,504,020	30,427,074

VII. 법인세비용	31	4,466,405	402,830

VIII. 분기순이익	23,037,615	30,024,244

IX. 세후기타포괄손익	(8,383,292)	(5,258,442)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	(5,314,895)	(1,109,780)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(3,428,820)	(3,256,381)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	11,160	585

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	63,208	(710,313)

지분법자본변동	28,893	(105,871)

해외사업환산손익	257,162	(76,682)

X. 분기총포괄이익	14,654,323	24,765,802

분기연결순손익의 귀속	23,037,615	30,024,244

지배기업주주지분순손익	23,037,615	30,023,213

비지배지분순손익	-	1,031

분기연결총포괄손익의 귀속	14,654,323	24,765,802

지배기업주주지분총포괄손익	14,654,323	24,764,924

비지배지분총포괄손익	-	878

XI. 지배기업주주지분에 대한 주당이익

기본보통주당순이익	111원	146원

희석보통주당순이익	106원	129원

기본우선주당순이익	124원	146원

과 목	2018회계연도	2017회계연도

Ⅰ.영업수익	2,037,181,455	1,928,025,083

1.수수료수익	269,556,006	226,570,758

2.금융상품평가및처분이익	1,385,527,314	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익	150,834,439	-

당기손익-공정가치금융자산평가이익	79,222,061	-

단기매매금융부채상환이익	25,598,301	-

단기매매금융부채평가이익	2,847,516	-

당기손익-공정가치복합금융자산처분이익	12,087,832	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	14,605,144	-

기타당기손익-공정가치금융자산처분이익	19,646	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	12,093,389	-

당기손익인식지정금융부채상환이익	523,082	-

당기손익인식지정금융부채평가이익	31,370,545	-

파생상품거래이익	882,582,531	-

파생상품평가이익	173,733,661	-

기타포괄손익-공정가치측정증권처분이익	5,117	-

기타포괄손익-공정가치측정증손상차손환입	4,050	-

3.금융상품평가및처분이익	-	1,395,266,160

단기매매금융자산처분이익	-	150,623,945

단기매매금융자산평가이익	-	9,315,195

단기매매금융부채상환이익	-	28,599,191

단기매매금융부채평가이익	-	1,313,875

당기손익인식지정금융자산처분이익	-	9,917,664

당기손익인식지정금융자산평가이익	-	47,025,633

당기손익인식지정금융부채상환이익	-	1,412,358

당기손익인식지정금융부채평가이익	-	12,464,282

파생상품거래이익	-	1,061,482,141

파생상품평가이익	-	66,350,178

매도가능금융자산처분이익	-	6,761,698

4.이자수익	212,175,359	185,179,633

5.대출채권평가및처분이익	440,572	286,858

대출채권처분이익	440,572	-

대손충당금환입	-	265,770

기타대출채권처분이익	-	21,089

6.외환거래이익	61,623,262	41,639,903

7.기타영업수익	107,858,942	79,081,770

배당금수익	4,775,334	5,619,695

분배금수익	2,917,063	140,922

충당부채환입액	-	5,717,293

기타대손충당금환입	132,905	-

기타의영업수익	100,033,640	67,603,860

Ⅱ.영업비용	1,946,033,709	1,869,573,197

1.수수료비용	28,374,926	27,186,554

2.금융상품평가및처분손실	1,318,977,952	-

당기손익-공정가치금융자산처분손실	119,949,305	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실	17,270,820	-

단기매매금융부채상환손실	40,200,178	-

단기매매금융부채평가손실	396,084	-

당기손익-공정가치복합금융자산처분손실	442,137	-

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	219,840	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	555,246	-

당기손익인식지정금융부채상환손실	58,346,028	-

당기손익인식지정금융부채평가손실	23,117,092	-

파생상품거래손실	814,823,538	-

파생상품평가손실	243,625,109	-

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	32,575	-

3.금융상품평가및처분손실	-	1,308,592,252

단기매매금융자산처분손실	-	97,355,213

단기매매금융자산평가손실	-	24,352,335

단기매매금융부채상환손실	-	58,741,744

단기매매금융부채평가손실	-	1,108,414

당기손익인식지정금융자산처분손실	-	157,541

당기손익인식지정금융자산평가손실	-	1,570,984

당기손익인식지정금융부채상환손실	-	50,805,621

당기손익인식지정금융부채평가손실	-	23,330,212

파생상품거래손실	-	919,249,832

파생상품평가손실	-	123,259,639

매도가능금융자산처분손실	-	192,724

매도가능금융자산손상차손	-	8,467,993

4.이자비용	116,757,832	99,356,764

5.대출채권평가및처분손실	6,696,743	177,167

대출채권처분손실	110,668	-

대손상각비	6,586,075	-

기타대출채권평가및처분손실	-	177,167

6.외환거래손실	56,635,437	83,319,817

7.판매비와관리비	333,661,674	301,483,506

급여	180,710,701	149,165,260

퇴직급여	16,159,908	13,386,256

복리후생비	20,702,186	19,073,585

전산운용비	20,550,173	22,316,491

임차료	18,982,095	18,823,107

지급수수료	16,460,344	19,947,930

접대비	3,708,460	2,680,219

광고선전비	4,454,026	3,350,211

감가상각비	7,098,353	7,366,946

조사연구비	22,142	19,936

연수비	364,318	427,163

무형자산상각비	10,511,448	11,344,878

세금과공과금	14,701,510	14,790,121

기타	19,236,010	18,791,403

8.기타영업비용	84,929,145	49,457,137

충당부채전입액	131,692	33,575

기타대손상각비	-	-

기타의영업비용	84,797,453	49,423,562

Ⅲ.영업이익	91,147,746	58,451,886

Ⅳ.영업외수익	30,517,541	22,305,669

1.자산처분이익	17,176,289	103,807

2.기타영업외수익	7,625,550	18,644,491

3.지분법이익	5,715,702	3,557,371

Ⅴ.영업외비용	7,488,030	9,434,549

1.자산손상차손	167,576	-

2.자산처분손실	472,966	839,603

3.기타영업외비용	4,147,935	5,095,252

4.지분법손실	2,699,553	3,499,694

Ⅵ.법인세비용차감전순손익	114,177,257	71,323,006

Ⅶ.법인세비용	9,465,235	640,354

Ⅷ.당기순이익	104,712,022	70,682,652

Ⅸ.세후기타포괄손익	(11,166,474)	(3,970,305)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

순확정급여부채의재측정요소	(4,693,863)	1,402,740

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	126,812	-

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	(471,683)	-

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 변동손익	(5,831,374)	-

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 처분손익	(232,010)	-

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(617,831)	-

매도가능금융자산평가손익	-	(3,115,716)

지분법자본변동	(55,259)	(453,946)

해외사업환산손익	608,734	(1,803,383)

Ⅹ.당기총포괄이익	93,545,548	66,712,347

당기연결순손익의 귀속	104,712,022	70,682,652

지배기업주주지분순손익	104,711,277	70,682,851

비지배지분순손익	745	(199)

당기연결총포괄손익의 귀속	93,545,548	66,712,347

지배기업주주지분총포괄손익	93,554,293	66,723,915

비지배지분총포괄손익	(8,745)	(11,568)

XI.지배기업주주지분에 대한 주당이익

기본보통주당순이익	509원	344원

희석보통주당순이익	456원	321원

기본우선주당순이익	509원	344원

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.2017회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표
2019회계연도 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
2018회계연도 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
2018회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	자 본 금	주식발행초과금	기 타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	비지배지분	총 계

2017.1.1 (2017 회계연도 전기초)	1,062,448,235	(56,356,376)	99,782,275	(73,200,720)	43,934	1,032,717,348

총포괄이익 :

당기순이익	-	-	-	70,682,851	(199)	70,682,652

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	1,402,740	-	-	1,402,740

매도가능금융자산평가손익	-	-	(3,115,716)	-	-	(3,115,716)

(부의)지분법자본변동	-	-	(453,946)	-	-	(453,946)

해외사업환산손익	-	-	(1,792,014)	-	(11,369)	(1,803,383)

소유주와의 거래 :

전환사채 발행 및 전환	5	-	-	-	-	5

2017.12.31 (2017 회계연도 전기말)	1,062,448,240	(56,356,376)	95,823,339	(2,517,869)	32,366	1,099,429,700

2018.1.1 (2018회계연도 기초) 수정 전	1,062,448,240	-	(56,356,376)	95,823,339	(2,517,869)	32,366	1,099,429,700

회계정책변경의 효과(*1)	-	-	-	(10,626,321)	7,116,053	-	(3,510,268)

2018.1.1 (2018회계연도 기초) 수정 후	1,062,448,240	-	(56,356,376)	85,197,018	4,598,184	32,366	1,095,919,432

당기총포괄이익 :

당기순이익	-	-	-	-	104,711,277	745	104,712,022

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(4,693,863)	-	-	(4,693,863)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익	-	-	-	126,812	-	-	126,812

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 처분손익	-	-	-	(471,683)	-	-	(471,683)

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 변동손익	-	-	-	(5,831,374)	-	-	(5,831,374)

당기손익-공정가치 지정금융부채 자기신용위험 처분손익	-	-	-	(232,010)	-	-	(232,010)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	(617,831)	-	(617,831)

(부의)지분법자본변동	-	-	-	(55,259)	-	(55,259)

해외사업환산손익	-	-	-	618,224	-	(9,490)	608,734

기타포괄손익-이잉잉여금 대체	-	-	-	2,155,523	(2,155,523)	-	-

소유주와의 거래 :

전환사채의 전환	95,700	1,303	-	-	-	-	97,003

자본금의 회수	-	-	-	-	-	(23,621)	(23,621)

2018.12.31 (2018회계연도 기말)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	76,195,557	107,153,938	-	1,189,538,362

2018.1.1 (2018회계연도 1분기초)	1,062,448,240	-	(56,356,376)	85,197,018	4,598,184	32,366	1,095,919,432

분기총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	-	30,023,213	1,031	30,024,244

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(1,109,780)	-	-	(1,109,780)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	-	-	-	(3,256,381)	-	-	(3,256,381)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	-	-	-	585	-	-	585

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	(710,313)	-	-	(710,313)

(부의)지분법자본변동	-	-	-	(105,871)	-	-	(105,871)

해외사업환산손익	-	-	-	(76,529)	-	(153)	(76,682)

소유주와의 거래 :

전환사채의 전환	95,700	1,303	-	-	-	-	97,003

2018.3.31 (2018회계연도 1분기말)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	79,938,729	34,621,397	33,244	1,120,782,237

2019.1.1 (2019회계연도 1분기초) 수정 전	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	76,195,557	107,153,938	-	1,189,538,362

회계정책변경의 효과(*1)	-	-	-	-	(4,664,369)	-	(4,664,369)

2019.1.1 (2019회계연도 1분기초) 수정 후	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	76,195,557	102,489,569	-	1,184,873,993

분기총포괄손익 :

분기순이익	-	-	-	-	23,037,615	-	23,037,615

순확정급여의 재측정요소	-	-	-	(5,314,895)	-	-	(5,314,895)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	-	-	-	(3,428,820)	-	-	(3,428,820)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	-	-	-	11,160	-	-	11,160

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	-	-	-	63,208	-	-	63,208

(부의)지분법자본변동	-	-	-	28,893	-	-	28,893

해외사업환산손익	-	-	-	257,162	-	-	257,162

2019.3.31 (2019회계연도 1분기말)	1,062,543,940	1,303	(56,356,376)	67,812,265	125,527,184	-	1,199,528,316

(* 1) 당분기 자본변동표는 기업회계기준서 제1116호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전분기 자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다 (주석38 참조).

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.2017회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
2019회계연도 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
2018회계연도 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
2018회계연도 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
2017회계연도 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	2019회계연도 1분기	2018회계연도 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	265,179,012	395,065,384

1.분기순이익	23,037,615	30,024,244

2.조정사항	(22,930,605)	(27,451,248)

이자수익	(56,915,683)	(52,063,790)

이자비용	33,985,363	28,686,943

배당금수익	(4,466,690)	(4,477,231)

법인세비용	4,466,405	402,830

3.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	325,675,071	116,991,838

당기손익-공정가치금융자산평가손실	2,396,007	2,182,873

단기매매금융부채평가손실	1,285,027	736,001

파생상품평가손실	206,661,806	64,033,552

당기손익인식지정금융부채평가손실	77,795,656	9,208,889

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	2,593,303	8,919,052

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	275,544	4,260

대손상각비	2,224,666	2,597,481

외화환산손실	1,662,483	3,843,913

종업원급여관련	3,835,625	4,546,374

감가상각비	6,539,113	1,766,152

무형자산상각비	1,917,829	2,714,505

충당부채전입액	37,179	15,850

기타대손상각비	309,407	-

기타영업비용	17,960,484	16,237,258

자산처분손실	-	85

지분법손실	180,942	185,593

4.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(342,869,257)	(110,841,587)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(29,362,617)	(26,709,574)

단기매매금융부채평가이익	(1,441,405)	(1,407,917)

파생상품평가이익	(268,123,176)	(39,297,727)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(3,043,318)	(14,322,871)

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	(10,599,277)	(1,456,170)

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	(447,446)	(381)

외화환산이익	(3,687,392)	(741,464)

기타대손충당금환입	-	(478,301)

기타영업수익	(24,393,960)	(20,948,263)

자산처분이익	(35,969)	(2,080)

지분법이익	(1,526,014)	(555,893)

충당부채환입	(171,937)	(4,353)

기타수익	(36,746)	(4,916,593)

5.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	267,927,302	370,018,047

예치금	(28,842,562)	(43,670,003)

당기손익-공정가치금융자산	(9,168,843)	(517,283,081)

파생상품자산	50,280,635	3,582,604

당기손익-공정가치복합금융자산	(5,653,298)	(20,399,795)

기타당기손익-공정가치금융자산	856,969	78,321

손해배상공동기금	(4,718,788)	(3,316,433)

대출채권	(15,967,595)	(122,595,683)

기타자산	(315,983,158)	(48,569,606)

투자자예수금	104,067,200	141,163,179

수입담보금	294,700	2,271,429

매도유가증권	(92,157,407)	(94,782,098)

파생상품부채	(69,597,523)	58,926,807

당기손익인식지정금융부채	331,064,401	14,689,524

환매조건부채권매도	167,486,356	764,122,892

확정급여부채	(2,327,757)	(937,652)

충당부채	(350,196)	(247,242)

기타부채	158,644,168	236,984,884

6.이자수입	51,783,515	47,706,376

7.이자지급	(34,176,281)	(29,842,349)

8.배당금수입	290,044	151,228

9.법인세납부	(3,558,392)	(1,691,165)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	5,187,021	4,246,471

1.투자활동으로 인한 현금유입액	7,071,834	9,806,266

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	11,839	9,027,901

종속기업및관계기업투자의 처분	1,539,406	-

유형자산의 처분	-	3,365

투자부동산의 처분	5,128,007	-

보증금의 회수	392,582	775,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(1,884,813)	(5,559,795)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	(1,395)	-

관계기업투자의 취득	(570,000)	(1,626,000)

유형자산의 취득	(134,988)	(998,914)

무형자산의 취득	(856,809)	(2,909,712)

보증금의 증가	(321,621)	(25,169)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(81,122,736)	(325,217,662)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	108,476,891	76,071,592

차입금의 순증가	108,254,541	75,871,542

임대보증금의 증가	222,350	200,050

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(189,599,627)	(401,289,254)

차입금의 순감소	-	(30,709,174)

환매조건부채권매도 의 순감소	(185,200,000)	(370,578,830)

후순위전환사채의 상환	74,517	-

임대보증금의 감소	(100)	(1,250)

리스부채의 상환	(4,474,044)	-

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	964,709	(1,614,083)

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가 (I+II+III+Ⅳ)	190,208,006	72,480,110

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	640,841,510	679,310,760

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산 (주석32)	831,049,516	751,790,871

과 목	2018회계연도	2017회계연도

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	72,848,210	(266,321,954)

1.당기순이익	104,712,022	70,682,652

2.조정사항	(93,644,689)	(90,943,132)

이자수익	(212,175,359)	(185,179,633)

이자비용	116,757,832	99,356,764

배당금수익	(7,692,397)	(5,760,617)

법인세비용	9,465,235	640,354

3.현금의 유출이 없는 비용등의 가산	418,221,143	296,949,226

당기손익-공정가치금융자산평가손실	17,270,820	-

단기매매금융자산평가손실	-	24,352,335

단기매매금융부채평가손실	396,085	1,108,414

파생상품평가손실	243,625,109	123,259,639

당기손익인식지정금융자산평가손실	-	1,570,984

당기손익인식지정금융부채평가손실	23,117,092	23,330,212

당기손익-공정가치복합금융자산평가손실	219,840	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가손실	555,246	-

매도가능금융자산처분손실	-	192,724

기타포괄손익-공정가치측정증권손상차손	32,575	-

매도가능금융자산손상차손	-	8,467,993

대손상각비	6,586,075	-

외화환산손실	5,309,173	30,939,267

종업원급여관련	16,054,120	13,236,271

감가상각비	7,098,353	7,366,946

무형자산상각비	10,511,448	11,344,878

충당부채전입액	131,692	33,575

기타대손상각비	-	-

기타영업비용	83,973,419	47,406,691

자산손상차손	167,576	-

자산처분손실	472,966	839,603

지분법손실	2,699,554	3,499,694

4.현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(445,277,914)	(239,249,038)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(79,222,061)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(9,315,195)

단기매매금융부채평가이익	(2,847,516)	(1,313,875)

파생상품평가이익	(173,733,661)	(66,350,178)

당기손익인식지정금융자산평가이익	-	(47,025,633)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(31,370,545)	(12,464,282)

당기손익-공정가치복합금융자산평가이익	(14,605,144)	-

기타당기손익-공정가치금융자산평가이익	(12,093,389)	-

기타포괄손익-공정가치측정증권처분이익	(5,117)	-

기타포괄손익-공정가치채무상품손상차손환입	(4,050)	-

매도가능금융자산처분이익	-	(6,761,698)

대손충당금환입	-	(265,770)

외화환산이익	(6,209,697)	(12,732,334)

기타대손충당금 환입	(132,905)	(5,717,293)

기타영업수익	(99,853,620)	(64,453,335)

자산처분이익	(17,176,289)	(103,807)

지분법이익	(5,715,702)	(3,557,371)

기타수익	(2,308,218)	(9,188,267)

5.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(4,942,896)	(403,281,182)

예치금	61,196,087	(337,930,633)

당기손익-공정가치금융자산	(100,959,055)	-

단기매매금융자산	-	(568,864,580)

파생상품자산	(132,847,509)	(45,923,607)

당기손익인식지정금융자산	-	(195,393,613)

당기손익-공정가치복합금융자산	(39,611,273)	-

기타당기손익-공정가치금융자산	1,152,637	-

손해배상공동기금	(6,969,544)	(2,302,359)

대출채권	(98,844,976)	(56,423,317)

기타자산	154,864,426	(110,634,569)

투자자예수금	(236,046,365)	54,048,091

수입담보금	989,974	(1,826,833)

매도유가증권	(96,735,874)	292,259,780

파생상품부채	145,593,688	(2,183,451)

당기손익인식지정금융부채	93,730,579	289,717,790

환매조건부채권매도	231,125,131	14,690,485

확정급여부채	(4,001,417)	(2,755,787)

충당부채	(3,059,013)	(7,831,362)

기타부채	25,479,608	278,072,783

6.이자수입	210,188,243	178,922,392

7.이자지급	(111,732,404)	(92,689,477)

8.배당금수입	7,710,103	5,761,447

9.법인세납부	(12,385,398)	7,525,158

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	85,411,087	19,762,685

1.투자활동으로 인한 현금유입액	112,098,510	84,335,385

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	58,023,018	-

매도가능증권금융자산의 감소	-	53,018,510

관계기업의 처분	3,469,862	13,090,748

유형자산의 처분	22,532	51,126

투자부동산의 처분	47,921,542	14,706,643

무형자산의 처분	286,900	621,790

보증금의 회수	2,374,656	2,846,568

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(26,687,423)	(64,572,700)

기타포괄손익-공정가치측정증권의취득	-	-

매도가능증권의 취득	-	(51,992,633)

관계기업투자주식 취득	(16,781,660)	(5,932,901)

유형자산의 취득	(4,014,349)	(2,743,533)

투자부동산취득	-	(131,893)

무형자산의 취득	(4,377,179)	(2,739,525)

보증금의 증가	(1,514,235)	(1,032,215)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(200,839,526)	90,397,682

1.재무활동으로 인한 현금유입액	133,712,311	264,503,124

차입금의 순증가	-	263,962,232

환매조건부매도의 순증가	132,300,000	-

임대보증금의 증가	1,412,311	540,892

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(334,551,837)	(174,105,442)

차입금의 순감소	(255,219,820)	-

환매조건부매도의 순감소	-	(56,395,642)

일반사채의 상환	(78,999,749)	-

후순위사채의 상환	-	(117,509,383)

임대보증금의 감소	(332,268)	(200,417)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,110,979	(574,319)

Ⅴ.현금및현금성자산의 감소	(38,469,250)	(156,735,906)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	679,310,760	836,046,666

VII.기말 현금및현금성자산	640,841,510	679,310,760

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.2017회계연도 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호와 1018호에 따라 작성되었습니다.