유안타증권 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
2017회계연도 3분기: 2017년 9월 30일 현재
2016회계연도 : 2016년 12월 31일 현재
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위:천원)

과 목	주석	2017회계연도 3분기	2016회계연도

자 산

Ⅰ.현금및예치금	34	1,700,319,310	1,333,476,766

현금및현금성자산	30,31	717,921,473	836,046,666

예치금	5,31	982,397,837	497,430,100

Ⅱ.당기손익인식금융자산	34,35	6,710,316,833	6,135,704,072

단기매매금융자산	31	3,739,608,187	3,481,801,211

주식	76,346,202	15,312,601

국공채	205,645,369	290,294,471

특수채	1,890,514,013	1,642,031,218

회사채	916,108,190	692,632,766

집합투자증권	36,877,281	59,630,013

기업어음증권	47,416,582	2,000,986

전자단기사채	9,135,773	45,552,601

외화증권	86,472,768	98,434,053

대여유가증권	6	17,108	7,255,883

재매입유가증권	6	299,190,437	425,458,037

장내파생상품	7	123,097,880	101,534,786

장외파생상품	7	37,896,546	92,394,759

기타단기매매금융자산	10,890,038	9,269,037

당기손익인식지정금융자산	8,31	2,970,708,646	2,653,902,861

Ⅲ.매도가능금융자산	31,34,35	284,515,134	299,457,838

주식	181,044,800	185,936,884

출자금	3,113,388	2,812,607

특수채	40,024,147	40,095,927

회사채	4,896,280	-

집합투자증권	292,020	195,668

외화증권	28,876,325	38,255,992

기타매도가능금융자산	9	26,268,174	32,160,760

Ⅳ.만기보유금융자산	34,35	2,056,004	2,073,257

회사채	2,056,004	2,073,257

Ⅴ. 관계기업투자	10	57,585,418	63,327,170

Ⅵ. 대출채권	11,12,34,35	2,131,466,957	1,903,349,284

신용공여금	804,269,358	703,155,993

환매조건부채권매수	874,300,000	952,200,000

대여금	8,497,427	7,689,661

대출금	411,527,927	206,264,122

사모사채	5,191,399	3,293,986

대지급금	8,013,345	7,788,801

부도채권	3	507

부도어음	136,136	136,136

기타대출채권	84,859,672	91,548,937

대손충당금	(65,328,310)	(68,728,859)

Ⅶ. 유형자산	13,31	64,836,633	66,983,466

Ⅷ. 투자부동산	14,31,35	125,205,857	141,596,051

Ⅸ. 무형자산	15	44,885,477	51,531,615

Ⅹ.기타자산	565,205,962	365,555,425

미수금	12,16,34	388,368,599	188,503,476

미수수익	12,34	34,013,444	30,351,668

선급금	12,602,409	15,055,617

선급비용	3,682,194	4,134,484

보증금	34,35	40,006,445	40,771,732

당기법인세자산	11,051,268	12,684,794

이연법인세자산	29	73,783,741	72,493,427

이연복리후생비	556,652	566,436

기타자산	6,304,329	12,675,908

대손충당금	12	(5,163,119)	(11,682,117)

자 산 총 계	11,686,393,585	10,363,054,944

부 채

Ⅰ.예수부채	17	2,803,507,845	2,735,551,683

투자자예수금	34	2,794,523,299	2,726,672,840

수입담보금	8,984,546	8,878,843

Ⅱ.당기손익인식금융부채	34,35	2,287,784,989	1,333,353,673

단기매매금융부채	869,485,958	388,355,413

매도유가증권	6	510,259,115	156,489,463

장내파생상품	7	299,517,050	199,619,708

장외파생상품	7	59,709,793	32,246,242

당기손익인식지정금융부채	8	1,418,299,031	944,998,260

Ⅲ.차입부채	34,35	5,000,943,395	4,942,641,964

차입금	18	1,732,924,483	1,319,426,527

환매조건부채권매도	18	3,073,408,790	3,309,428,582

일반사채	18	76,873,037	75,548,062

후순위사채	18	117,737,085	238,238,793

Ⅳ.기타부채	526,832,516	318,790,276

순확정급여부채	20	64,468,878	56,711,866

충당부채	19,31	13,202,362	28,677,748

미지급배당금	1,795	1,795

당기법인세부채	2,827,785	1,817,475

이연법인세부채	29	427,767	1,610,937

미지급금	20,34	316,387,837	131,581,024

미지급비용	34	47,133,081	41,060,204

임대보증금	34,35	5,489,836	5,349,075

선수수익	1,519,497	1,344,253

제세예수금	6,216,367	4,800,388

기타부채	20	69,157,311	45,835,511

부 채 총 계	10,619,068,745	9,330,337,596

자 본

Ⅰ.지배기업주주지분	1,067,291,164	1,032,673,414

자본금	1,21	1,062,448,240	1,062,448,235

기타자본항목	21	(56,356,376)	(56,356,376)

기타포괄손익누계액	21	89,758,755	99,782,275

결손금	21	(28,559,455)	(73,200,720)

Ⅱ.비지배지분	33,676	43,934

자 본 총 계	1,067,324,840	1,032,717,348

부 채 및 자 본 총 계	11,686,393,585	10,363,054,944

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
2017회계연도 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
2016회계연도 3분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	주석	2017회계연도 3분기	2016회계연도 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	423,601,233	1,321,170,440	457,429,061	1,091,069,137

1.수수료수익	22	59,254,655	164,345,400	50,357,424	150,921,246

2.금융상품평가및처분이익	286,775,139	938,228,505	325,939,689	719,404,240

단기매매금융자산처분이익	23	41,634,059	94,765,616	22,428,052	54,463,335

단기매매금융자산평가이익	23	7,191,000	21,097,579	-	6,386,910

단기매매금융부채상환이익	23	8,496,102	17,995,825	4,856,212	7,919,909

단기매매금융부채평가이익	23	-	2,256,970	2,110,927	3,542,787

당기손익인식지정금융자산처분이익	24	6,086,604	7,274,912	2,928,447	4,320,015

당기손익인식지정금융자산평가이익	24	18,994,350	45,511,511	13,046,202	35,020,624

당기손익인식지정금융부채상환이익	24	421,703	541,308	1,370,829	3,862,134

당기손익인식지정금융부채평가이익	24	2,247,014	3,019,344	-	4,102,035

파생상품거래이익	23	184,898,019	690,200,185	263,970,135	530,503,126

파생상품평가이익	23	16,672,003	53,360,101	-	47,842,951

매도가능금융자산처분이익	25	134,285	2,205,154	15,228,885	21,440,414

3.이자수익	26	47,473,738	135,366,271	43,848,365	124,421,959

4.대출채권평가및처분이익	550,154	313,249	125,081	9,853,720

대손충당금환입	12	550,068	313,163	-	9,728,639

기타대출채권처분이익	86	86	125,081	125,081

5.외환거래이익	11,504,024	37,121,400	19,985,451	32,994,933

6.기타영업수익	18,043,523	45,795,615	17,173,051	53,473,039

배당금수익	119,533	4,969,985	245,715	5,270,996

분배금수익	39	139,742	28,453	62,831

충당부채환입액	19	-	-	-	-

기타대손충당금환입액	16	6,135,582	5,770,660	270,881	-

기타의영업수익	27	11,788,369	34,915,228	16,628,002	48,139,212

Ⅱ. 영업비용	409,263,575	1,287,230,761	450,535,293	1,080,166,622

1.수수료비용	22	7,303,168	20,038,208	5,336,838	14,586,414

2.금융상품평가및처분손실	290,272,608	902,907,816	299,375,019	692,585,361

단기매매금융자산처분손실	23	28,966,743	62,181,534	18,129,346	41,372,892

단기매매금융자산평가손실	23	2,834,961	16,646,494	15,195,459	17,249,205

단기매매금융부채상환손실	23	16,835,709	32,747,758	2,980,426	9,589,207

단기매매금융부채평가손실	23	6,786,559	16,294,117	1,518,005	2,241,357

당기손익인식지정금융자산처분손실	24	153,524	157,541	183,848	893,296

당기손익인식지정금융자산평가손실	24	-	4,975	-	397,701

당기손익인식지정금융부채상환손실	24	18,260,132	30,629,109	23,753,390	32,398,428

당기손익인식지정금융부채평가손실	24	12,359,201	37,658,240	6,060,768	16,736,883

파생상품거래손실	23	190,017,972	516,171,252	135,444,517	518,226,677

파생상품평가손실	23	8,900,459	183,222,929	96,103,251	50,955,078

매도가능금융자산처분손실	25	67,590	72,566	-	115,812

매도가능금융자산손상차손	25	5,089,758	7,121,301	6,009	2,408,825

3.이자비용	26	24,193,101	74,361,185	25,117,466	81,573,970

4.대출채권평가및처분손실	-	-	881,641	-

대손상각비	12	-	-	881,641	-

기타대출채권평가및처분손실	-	-	-	-

5.외환거래손실	3,119,946	42,249,912	39,984,482	54,594,919

6.판매비와관리비	76,186,122	222,451,832	73,128,562	220,142,377

급여	38,510,853	108,863,364	33,348,667	96,756,617

퇴직급여	20	3,389,745	9,935,715	2,968,476	9,086,273

복리후생비	4,825,877	14,684,644	4,607,047	15,261,736

전산운용비	5,573,708	16,868,242	5,965,949	18,074,214

임차료	4,677,209	13,930,677	5,304,226	14,915,415

지급수수료	4,877,980	14,725,840	5,513,719	17,083,578

접대비	673,593	1,828,284	771,443	1,966,141

광고선전비	686,073	2,291,694	1,706,849	7,418,676

감가상각비	1,839,279	5,601,225	1,953,402	5,945,308

조사연구비	4,703	14,765	5,159	15,874

연수비	74,195	320,419	162,520	571,708

무형자산상각비	2,811,752	8,593,546	2,977,346	9,038,536

세금과공과금	3,424,957	10,039,566	2,374,569	9,181,431

기타	4,816,198	14,753,851	5,469,190	14,826,870

7.기타영업비용	8,188,630	25,221,808	6,711,285	16,683,581

충당부채전입액	19	14,123	24,103	13,867	1,001,483

기타대손상각비	16	-	-	-	302,738

기타의영업비용	27	8,174,507	25,197,705	6,697,418	15,379,360

Ⅲ.영업이익	14,337,658	33,939,679	6,893,768	10,902,515

Ⅳ.영업외수익	28	12,109,452	19,856,267	12,728,327	22,840,289

1.자산처분이익	63,966	76,507	3,183	2,347,144

2.기타영업외수익	11,288,898	16,237,684	10,323,450	12,839,976

3.지분법이익	10	756,588	3,542,076	2,401,694	7,653,169

Ⅴ.영업외비용	28	2,099,183	8,003,912	4,603,825	5,322,271

1.자산손상차손	-	-	-	-

2.자산처분손실	628,423	814,975	762,933	805,917

3.기타영업외비용	550,384	4,625,282	3,840,892	4,117,081

4.지분법손실	10	920,376	2,563,655	-	399,273

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	24,347,927	45,792,034	15,018,270	28,420,533

Ⅶ.법인세비용	29	1,508,669	1,150,829	314,466	1,355,535

Ⅷ.분기순이익	22,839,258	44,641,205	14,703,804	27,064,998

Ⅸ.세후기타포괄손익	2,010,117	(10,033,718)	(19,134,444)	(13,110,091)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-

1. 순확정급여부채의 재측정요소	1,055,808	-	(222,125)	(569,541)	(5,244,494)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	-

1.매도가능금융자산평가손익	733,355	(8,670,616)	(17,566,948)	(5,885,999)

2.(부의)지분법자본변동	120,984	(326,136)	(68,569)	(941,244)

3.해외사업환산손익	99,970	(814,841)	(929,386)	(1,038,354)

Ⅹ.분기총포괄이익(손실)	24,849,375	34,607,487	(4,430,640)	13,954,907

분기연결순손익의 귀속	22,839,258	44,641,205	14,703,804	27,064,998

지배기업주주지분순손익	22,839,258	44,641,265	14,703,804	27,077,710

비지배지분순손익	-	(60)	-	(12,712)

분기연결총포괄손익의 귀속	24,849,375	34,607,487	(4,430,640)	13,954,907

지배기업주주지분총포괄손익	24,847,348	34,617,745	(4,417,487)	13,982,905

비지배지분총포괄손익	2,027	(10,258)	(13,153)	(27,998)

XI.지배기업주주지분에 대한 주당이익

기본보통주당순이익	111원	218원	72 원	132 원

희석보통주당순이익	103원	209원	72 원	132 원

기본우선주당순이익	111원	218원	72 원	132 원

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

연 결 자 본 변 동 표
2017회계연도 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
2016회계연도 3분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	자 본 금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	비지배지분	총 계

2016.1.1 (2016 회계연도 3분기초)	1,062,448,235	100,842,952	88,083,676	(261,720,482)	52,014	989,706,395

총포괄이익 :

분기순 이익(손실)	-	-	-	27,077,710	(12,712)	27,064,998

매도가능금융자산평가손익	-	-	(5,885,999)	-	-	(5,885,999)

(부의)지분법자본변동	-	-	(941,244)	-	-	(941,244)

해외사업환산손익	-	-	(1,023,068)	-	(15,286)	(1,038,354)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	(5,244,494)	-	-	(5,244,494)

소유주와의 거래 :

기타자본항목의 변동	-	(157,199,328)	-	157,199,328	-	-

2016.09.30 (201 6 회계연도 3 분기말)	1,062,448,235	(56,356,376)	74,988,871	(77,443,444)	24,016	1,003,661,302

2017.1.1 (2017 회계연도 3분기초)	1,062,448,235	(56,356,376)	99,782,275	(73,200,720)	43,934	1,032,717,348

총포괄이익 :

분기순 이익(손실)	-	44,641,265	(60)	44,641,205

순확정급여부채의 재측정요소	(222,125)	-	-	(222,125)

매도가능금융자산평가손익	(8,670,616)	-	(8,670,616)

(부의)지분법자본변동	(326,136)	-	(326,136)

해외사업환산손익	(804,643)	-	(10,198)	(814,841)

소유주와의 거래 :

전환사채 발행 및 전환	5	-	-	-	-	5

2017.09.30 (201 7 회계연도 3 분기말)	1,062,448,240	(56,356,376)	89,758,755	(28,559,455)	33,676	1,067,324,840

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

연 결 현 금 흐 름 표
2017회계연도 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
2016회계연도 3분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
유안타증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 천원)

과 목	2017회계연도 3분기	2016회계연도 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	12,199,058	(897,680,084)

1.분기순이익	44,641,205	27,064,998

2.조정사항	(64,963,983)	(46,826,281)

이자수익	(135,366,270)	(124,421,959)

이자비용	74,361,185	81,573,970

배당금수익	(5,109,727)	(5,333,827)

법인세비용	1,150,829	1,355,535

3.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	320,886,775	155,641,903

단기매매금융자산평가손실	16,646,494	17,249,205

단기매매금융부채평가손실	16,294,117	2,241,357

당기손익인식지정금융자산평가손실	4,975	397,701

당기손익인식지정금융부채평가손실	37,658,240	16,736,883

파생상품평가손실	183,222,929	50,955,078

매도가능금융자산처분손실	72,566	115,812

매도가능금융자산손상차손	7,121,301	2,408,825

대손상각비	-	-

외화환산손실	9,463,656	24,835,482

종업원급여관련	10,046,321	8,897,953

감가상각비	5,601,225	5,945,308

무형자산상각비	8,593,546	9,038,536

충당부채전입액	24,103	1,001,483

기타대손상각비	-	302,738

기타영업비용	22,758,672	14,310,351

자산처분손실	814,975	805,918

지분법손실	2,563,655	399,273

4.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(195,769,269)	(202,862,688)

단기매매금융자산평가이익	(21,097,579)	(6,386,911)

단기매매금융부채평가이익	(2,256,970)	(3,542,787)

당기손익인식지정금융자산평가이익	(45,511,511)	(35,020,624)

당기손익인식지정금융부채평가이익	(3,019,344)	(4,102,035)

파생상품평가이익	(53,360,101)	(47,842,951)

매도가능금융자산처분이익	(2,205,154)	(21,440,414)

대손충당금환입	(313,164)	(9,728,639)

외화환산이익	(17,663,233)	(7,584,510)

기타대손충당금환입	(5,770,660)	-

기타영업수익	(31,764,703)	(48,025,237)

자산처분이익	(76,507)	(2,347,144)

지분법이익	(3,542,076)	(7,653,169)

기타충당부채환입	-	(9,188,267)

기타수익	(9,188,267)	-

5.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(159,437,594)	(882,130,797)

예치금	(485,928,752)	(126,459,142)

단기매매금융자산	(296,176,603)	(799,678,723)

당기손익인식금융자산	(272,604,769)	(68,426,593)

파생상품자산	(8,312,503)	(51,459,977)

손해배상공동기금	909,395	(4,484,914)

대출채권	(20,532,102)	(362,369,677)

기타자산	(197,846,710)	(59,839,460)

투자자예수금	66,118,921	75,387,454

수입담보금	105,703	2,154,230

매도유가증권	339,732,505	94,084,715

파생상품부채	36,830,179	71,844,625

당기손익인식지정금융부채	450,888,934	158,929,446

환매조건부채권매도	19,543,363	49,892,375

확정급여부채	(1,929,432)	(1,188,047)

충당부채	(6,428,261)	(367,044)

기타부채	216,192,538	139,849,935

6.이자수입	129,508,773	119,142,606

7.이자지급	(69,269,584)	(74,584,645)

8.배당금수입	5,109,727	5,333,827

9.법인세환급	1,493,008	1,540,993

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	21,313,506	27,047,016

1.투자활동으로 인한 현금유입액	32,058,988	49,775,400

매도가능증권금융자산의 처분	8,872,900	27,432,394

종속기업및관계기업투자 의 처분	6,122,524	7,423,417

유형자산의 처분	7,161	37,360

투자부동산의 처분	14,406,643	6,733,813

무형자산의 처분	567,289	-

보증금의 회수	2,082,471	8,148,416

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(10,745,482)	-	(22,728,384)

매도가능증권의 취득	(1,519,704)	(1,182,832)

관계기업투자주식 의 취득	(3,523,901)	(8,605,000)

유형자산의 취득	(1,963,584)	(4,052,855)

투자부동산 의 취 득	(131,893)	(1,325,865)

무형자산의 취득	(2,583,185)	(5,797,952)

보증금의 증가	(1,023,215)	(1,763,880)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(164,882,969)	572,724,328

1.재무활동으로 인한 현금유입액	208,379,237	904,490,793

차입금의 순증가	208,028,645	634,945,428

환매조건부매도의 순증가	-	268,372,038

임대보증금의 증가	350,592	1,173,327

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(373,262,206)	(331,766,465)

콜머니의 순감소	-	(30,000,000)

환매조건부매도의 순감소	(255,563,156)	-

후순위사채의 상환	(117,509,383)	(300,000,000)

임대보증금의 감소	(189,667)	(1,766,465)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,245,212	3,490,090

Ⅴ.현금및현금성자산의 감소	(118,125,193)	(294,418,650)

Ⅵ.기초 현금및현금성자산	836,046,666	895,588,658

VII. 분기말 현금및현금성자산	717,921,473	601,170,008

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.