유안타증권 분기보고서 (2023.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 사항 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부(2023년 9월 30 일 현재)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

채준	예	2014년~2018년 키움투자자산운용 사외이사 2018년~2020년 대림 C 사외이사 2018년~2023년 LG 이노텍 사외이사 (現) 서울대학교 경영대학 교수 (재무관리) (現) 현대중공업 사외이사	예	회계·재무분야 학위보유자	2003년 6월 Massachusetts Institute of Technology, Sloan School of Management박사 (전공: Finance)2006년 2월~(現) 서울대학교 경영대학 교수(재무관리)

이승훈	예	2006년~2014년 (주)풍산 사외이사1988년~2020년 (주)인피니트 그룹 회장1993년~2020년 (주)인피니스 감사2008년~2020년 (주)라이카 대표이사2008년~2020년 무역투자연구원(주) 이사1985년~2021년 Dentons Lee 상임고문(現) 리인터내셔널 IP LAW 상임고문(現) 외교통상부 통상교섭분과 명예 자문위원(現) 디지털타임스 사외이사(現) 연세의료원 발전위원	-	-	-

이정진	예	(現) 서강대학교 경영대학 교수	예	회계·재무분야 학위보유자	1992년 1월 스탠포드 대학교 경영대학원 경영학 박사(전공 :재무관리)1993년 3월~(現) 서강대학교 경영대학 교수(재무관리)

(2) 감사위원회 위원의 독립성

성명	임기	연임여부	연임횟수

채준	2023.3.24 ~ 2026년 개최되는 정기주주총회	-	-

이승훈	2023.3.24 ~ 2026년 개최되는 정기주주총회	예	1

이정진	2023.3.24 ~ 2026년 개최되는 정기주주총회	예	1

(가) 감사위원회 선출기준

① 변호사, 회계사, 공인감사인 등 전문자격증을 소지한 자로서 관련업계에서 5년 이상의 실무 경험이 있는 자

② 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상의 소지자로서 학교, 연구소 등 학계에서 5년 이상의 경력이 있는 자

③ 10년 이상 금융업무관련 기관에 종사한 자로서 회계, 내부통제, 감사, 전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자

④ 상기 각호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자

(나) 감사위원회 운영현황

① 위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원 중 3분의 2이상은 사외이사 로 구성

② 위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가ㆍ개선하 기 위해 다음 각 호의 역할을 수행한다

- 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획을 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시

- 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

- 내부감사부서장의 임면에 대한 동의- 외부감사인 선임에 대한 승인

- 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

- 감사결과 중요 지적사항에 대한 조치 확인

- 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

- 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

③ 위원회는 매년 적어도 1회 이상 감사결과를 이사회에 보고하여야 한다.

④ 위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 수행하여 야 한다

⑤ 위원회 또는 감사담당임원은 준법감시인이 수행한 다음 각 호의 검사업무 결과의 중요내용을 보고 받는다

- 준법모니터링 시스템에 의한 주기적인 점검 및 상시 감시업무

- 사고발생, 위규발생 가능 부서 및 지점 등에 대한 특별 검사

- 기타 증권관계법령, 정관, 대표이사, 이사회 또는 감사위원회가 별도로 정한 업무

⑥ 위원회는 회사의 내부통제시스템 구축 및 이행상황에 대해 상시적으로 이를 평가, 감독하고 필요한 경우 내부통제시스템의 개선을 위한 시정조치를 대표이사 등에 게 요구한다

(3) 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	이사 등 참석 및 의결현황

김덕이(출석률 : 100%)	채준(출석률 : 100%)	이승훈(출석률 : 100%)	이정진(출석률 : 100%)

2023-02-07	FY2022 내부감사 결과 보고	보고	-	-	-	-

FY2022 Compliance업무 결과 보고	보고	-	-	-	-

FY2022 내부통제시스템 평가	가결	찬성	-	찬성	찬성

2023-03-02	외부감사인의 감사 종결단계 보고	보고	-	-	-	-

FY2022 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-

FY2023 내부회계관리제도 운영계획 보고	보고	-	-	-	-

FY2022 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사	가결	찬성	-	찬성	찬성

FY2022 감사보고서 제출	가결	찬성	-	찬성	찬성

FY2022 내부회계관리제도 평가	가결	찬성	-	찬성	찬성

FY2022 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서	가결	찬성	-	찬성	찬성

2023-03-24	감사위원회 위원장 선임	가결	-	의결권 제한	찬성	찬성

2023-05-02	외부감사인의 통합감사계획 보고	보고	-	-	-	-

FY2023 1/4분기 자체감사 결과 보고	보고	-	-	-	-

FY2023 1/4분기 Compliance업무 결과 보고	보고	-	-	-	-

2023-08-09	외부감사인의 감사 수행단계 보고	보고	-	-	-	-

FY2023 2/4분기 자체감사 결과 보고	보고	-	-	-	-

FY2023 2/4분기 Compliance업무 결과 보고	보고	-	-	-	-

내부통제기준 개정	가결	-	찬성	찬성	찬성

주1) 김덕이 : 2023.3.24 감사위원회 위원 사임주2) 채준 : 2023.3.24 감사위원회 위원 선임

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.03.05	감사팀	박우규, 신진영	개인사정으로 인한 불참	FY2018 재무제표에 대한 상세내용 및 기법 등

2019.08.12	감사팀	권성철, 박우규, 신진영	-	채권 공정가치평가 방법 등

2020.03.03	감사팀	권성철, 박우규, 김덕이	-	FY2019 재무제표에 대한 상세내용 및 기법 등

2020.05.11	감사팀	김덕이, 이승훈, 이정진	-	감사 접근 방법, 핵심감사사항 등

2020.11.09	준법감시인	김덕이, 이승훈, 이정진	-	자금세탁방지 제도 관련

2020.12.07	외부회계법인	김덕이, 이승훈, 이정진	-	내부회계관리제도 관련

2021.12.07	외부회계법인	김덕이, 이승훈, 이정진	-	내부회계관리제도 관련

2022.12.09	외부회계법인	김덕이, 이승훈, 이정진	-	내부회계관리제도 관련

주) 2023년 감사위원회 교육은 하반기에 진행 예정입니다.

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	18	상무보 1명(9년), 부장 3명(평균 4년), 차장 6명(평균 9년), 과장 5명(평균 8년), 대리 1명(2년) 주임 1명 (1년), 사원 1명(1년)	본점 및 영업점 업무 정기, 특별 감사

나. 준법감시인 사항 (1) 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력

직책	성명	회사	주요 경력	기간

본부장(상무보)	최해호	현대울산종합금융	NPL 팀	1995.03.01~2001.05.31

동양증권	기획팀리스크관리팀장Compliance 팀장준법감시인	2001.06.01~2006.06.302006.07.01~2011.11.302011.11.01~2014.09.302014.01.01~2014.09.30

유안타증권	준법감시인Compliance팀장금융소비자보호팀장Compliance 본부장	2014.10.01~ 현재2014.10.01~2017.11.302017.12.01~2018.12.312017.12.01~ 현재

(2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

① 금융상품 광고 문안 및 설명자료 등에 대한 사전검토

② 대외활동(강연, 교육 등 포함)에 대한 검토 승인

③ 조사분석자료 공표 사전검토 승인

④ 정보차단벽 한정통과, 비밀정보 제공 등 이해상충의 관리 및 승인

⑤ 현업부서 진행업무 관련 법규준수 측면 사전검토

⑥ 불공정거래 예방 모니터링 실시

⑦ 자금세탁방지제도 관련 금융정보분석원(FIU) 보고

⑧ 과당매매 점검⑨ 임직원 자기매매 점검

⑩ 해피콜 실태점검⑪ 주요 일상업무에 대한 모니터링

⑫ 불완전판매 모니터링

⑬ 위 항목에 대한 수시 점검 결과 특이사항 없음

(3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	21	부장5명(평균3.0년)차장7명(평균5.8년)과장3명(평균5.7년)대리4명(평균3.3년)주임2명(평균1.3년)	내부통제제도 구축 및 관리,모니터링 및 조사, 자금세탁방지, 금융상품 사전검토 등

법무팀	7	부장1명(10.8년)과장3명(평균3.1년)대리3명(평균1.6년)	소송업무, 법률문제 자문 및 검토 등