유화증권 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표
제 63(당) 기 반기 2023년 06월 30일 현재
제 62(전) 기 2022년 12월 31일 현재
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 63(당) 기 반기	제 62(전) 기

자산

Ⅰ. 현금및예치금	3,5,6,7,8,9	22,352,363,725	16,390,962,570

1. 현금및현금성자산	152,363,725	190,962,570

1) 현금	163,670	15,670

2) 보통예금	68,751,051	88,265,900

3) 당좌예금	73,448,968	92,680,964

4) 기타예금	10,000,036	10,000,036

2. 예치금	22,200,000,000	16,200,000,000

1) 투자자예탁금별도예치금	7,200,000,000	1,200,000,000

2) 장기성예금	15,000,000,000	15,000,000,000

Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,4,5,6,8,10,18	400,057,278,524	410,593,035,910

1. 주식	8,659,879,560	8,127,303,790

2. 국채,지방채	73,907,181,487	72,107,553,883

3. 회사채	204,597,902,305	202,605,654,821

4. 집합투자증권	20,319,776,701	33,350,159,487

5. 기업어음증권	80,023,538,471	79,890,060,119

6. 기타	12,549,000,000	14,512,303,810

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,4,5,6,12,18	209,760,501,495	194,699,649,519

1. 주식	209,760,501,495	194,699,649,519

Ⅳ. 파생결합증권	3,4,5,6,11	6,468,967,876	6,830,374,471

1. 파생결합증권	6,468,967,876	6,830,374,471

Ⅴ. 대출채권	3,5,6,9	1,240,658,069	1,029,105,122

1. 신용공여금	1,240,658,069	1,029,105,122

2. 대지급금	-	1,499,541,352

3. 부도채권	-	191,207,921

4. 대손충당금	-	(1,690,749,273)

Ⅵ. 유형자산	13,14,17	5,760,249,558	5,694,060,157

1. 토지	3,741,778,682	3,756,654,804

2. 건물	8,445,926,273	8,511,400,149

3. 차량운반구	114,794,630	114,794,630

4. 기구비품	4,259,069,163	4,211,329,163

5. 기타	460,076,411	443,191,862

6. 감가상각누계액	(11,261,395,601)	(11,343,310,451)

Ⅶ. 투자부동산	16,17,18	20,562,325,707	21,403,385,299

1. 토지	14,329,661,318	14,314,785,196

2. 건물	32,344,848,077	32,279,374,201

3. 감가상각누계액	(26,112,183,688)	(25,190,774,098)

Ⅷ. 무형자산	15	1,637,271,038	1,191,769,432

1. 소프트웨어	118,185,838	45,584,232

2. 회원권	276,085,200	276,085,200

3. 기타	1,243,000,000	870,100,000

Ⅸ. 기타자산	8,416,120,569	31,502,827,033

1. 미수금	5,6,9	1,715,625,363	26,675,306,351

2. 미수수익	5,6,9	2,552,630,816	3,070,471,843

3. 선급금	6,439,095	15,182,279

4. 선급비용	18,884,284	8,965,931

5. 선급제세	59,193,674	47,127,324

6. 보증금	5,6,8,9	417,007,713	416,539,089

7. 손해배상공동기금	5,6,8,9	1,011,698,923	1,003,390,127

8. 이연법인세자산	32	2,632,390,701	267,143,460

9. 기타	2,250,000	2,250,000

10. 대손충당금	9	-	(3,549,371)

자산총계	676,255,736,561	689,335,169,513

부채

Ⅰ. 예수부채	3,5,6,19	12,824,353,979	18,403,475,553

1. 투자자예수금	12,779,653,979	18,358,775,553

2. 수입담보금	44,700,000	44,700,000

Ⅱ. 차입부채	3,5,6,20	96,774,390,000	90,428,750,000

1. 환매조건부채권매도	96,774,390,000	90,428,750,000

Ⅲ. 기타부채	17,420,192,038	39,505,178,814

1. 충당부채	21	540,151,197	38,569,615

2. 미지급배당금	5,6	3,270,440	2,782,720

3. 미지급금	5,6	1,700,788,549	26,650,671,739

4. 미지급비용	5,6	2,136,138,812	1,778,189,327

5. 임대보증금	5,6	9,421,277,000	9,763,527,000

6. 선수수익	2,993,553,428	728,556,172

7. 제세금예수금	107,520,960	92,697,160

8. 기타	5,6,14	517,491,652	450,185,081

Ⅳ. 이연법인세부채	32	44,421,726,970	41,274,008,908

1. 이연법인세부채	44,421,726,970	41,274,008,908

Ⅴ. 당기법인세부채	942,284,425	1,346,241,389

1. 미지급법인세	942,284,425	1,346,241,389

부채총계	172,382,947,412	190,957,654,664

자본

Ⅰ. 자본금	22	74,178,840,000	74,178,840,000

1. 보통주자본금	56,702,415,000	56,702,415,000

2. 우선주자본금	17,476,425,000	17,476,425,000

Ⅱ. 자본잉여금	127,247,687,985	127,247,687,985

1. 주식발행초과금	94,566,793,000	94,566,793,000

2. 자기주식처분이익	3,371,197,395	3,371,197,395

3. 기타자본잉여금	29,309,697,590	29,309,697,590

Ⅲ.자본조정	(34,976,288,506)	(34,976,288,506)

1.자기주식	23	(34,976,288,506)	(34,976,288,506)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	156,203,747,055	144,290,613,141

1. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	12	156,203,747,055	144,290,613,141

Ⅴ. 이익잉여금	24	181,218,802,615	187,636,662,229

1. 법정적립금	31,648,603,308	31,036,128,006

2. 임의적립금	147,802,456,345	150,802,456,345

3. 미처분이익잉여금	1,767,742,962	5,798,077,878

대손준비금적립액(환입액) 대손준비금누계액	25	(1,562,681)19,040,627	(69,524,698)20,603,308

자본총계	503,872,789,149	498,377,514,849

부채및자본총계	676,255,736,561	689,335,169,513

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."

반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 63(당) 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 62(전) 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 63(당) 기 반기	제 62(전) 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	4	5,343,891,862	18,729,417,172	3,848,602,940	13,458,654,059

1.수수료수익	27	348,089,577	693,591,915	454,965,887	890,078,039

1)수탁수수료	200,409,600	412,914,730	394,030,380	776,361,680

2)집합투자증권취급수수료	147,410,042	280,132,378	60,605,454	113,099,224

3)자산관리수수료	122,535	254,107	163,753	345,635

4)송금수수료수익	70,400	129,700	66,300	115,500

5)기타수수료수익	77,000	161,000	100,000	156,000

2.금융상품평가 및 처분이익	5,28	683,740,424	4,463,760,000	671,073,943	1,910,967,764

1)당기손익-공정가치측정증권처분이익	178,811,340	587,401,693	8,494,846	44,893,840

2)당기손익-공정가치측정증권평가이익	504,929,084	3,876,358,307	662,579,097	1,866,073,924

3.이자수익	5,26	4,308,811,061	8,240,339,843	2,722,142,994	5,272,766,042

1)신용공여이자	20,002,261	101,479,783	54,125,280	235,426,109

2)채권이자	2,568,020,823	4,974,068,203	1,776,219,775	3,496,856,236

3)기업어음증권이자	1,078,376,100	1,885,347,879	350,233,767	644,578,454

4)증금예치금이자	225,012,180	543,231,143	138,817,416	242,707,811

5)금융기관예치금이자	19,890,409	30,643,833	4,826,644	10,930,748

6)예금이자	384,412,502	688,317,145	390,149,044	632,725,535

7)미수금이자	189,708	471,280	278,575	589,777

8)기타이자	12,907,078	16,780,577	7,492,493	8,951,372

4.기타영업수익	5	3,250,800	5,331,725,414	420,116	5,384,842,214

1)배당금수익	3,250,800	5,331,725,414	-	5,384,422,098

2)분배금수익	-	-	420,116	420,116

Ⅱ.영업비용	4	18,208,581,988	23,008,718,909	6,725,548,132	11,598,903,055

1.수수료비용	27	30,032,078	63,658,663	71,996,296	139,425,595

1)매매수수료	24,013,878	51,387,733	65,520,396	126,038,205

2)송금수수료	851,100	2,082,000	1,727,400	3,461,950

3)기타수수료	5,167,100	10,188,930	4,748,500	9,925,440

2.금융상품 평가 및 처분손실	5,28	13,912,043,442	14,114,609,110	3,050,463,651	4,614,361,839

1)당기손익-공정가치측정증권처분손실	72,729,589	121,546,097	16,674,668	27,467,160

2)당기손익-공정가치측정증권평가손실	13,477,907,258	13,631,656,418	3,033,788,983	4,586,894,679

3)파생결합증권평가손실	361,406,595	361,406,595	-	-

3.이자비용	5,26	993,456,364	2,018,071,776	743,033,488	1,353,969,499

1)차입금이자	4,119,997	9,735,266	248,590,738	469,582,703

2)투자자예탁금이용료	123,724,171	348,803,838	83,675,190	149,337,790

3)환매조건부매도이자	864,627,587	1,657,958,483	410,108,663	733,619,341

4)기타	984,609	1,574,189	658,897	1,429,665

4.판매비와관리비	29,30	3,273,050,104	6,812,379,360	2,860,054,697	5,491,146,122

Ⅲ.영업이익(손실)	4	(12,864,690,126)	(4,279,301,737)	(2,876,945,192)	1,859,751,004

Ⅳ.영업외수익	16,31	2,397,557,176	4,857,183,978	2,006,457,438	3,711,049,315

1.임대료	2,259,368,840	4,582,248,720	1,849,012,490	3,407,467,049

2.기타영업외수익	138,188,336	274,935,258	157,444,948	303,582,266

Ⅴ.영업외비용	31	500,000,065	500,000,710	32,114	32,213

1.기타영업외비용	500,000,065	500,000,710	32,114	32,213

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	(10,967,133,015)	77,881,531	(870,519,868)	5,570,768,106

Ⅶ.법인세비용(수익)	32	(2,331,010,570)	(322,727,805)	(192,607,330)	865,804,165

Ⅷ.반기순이익(손실)	(8,636,122,445)	400,609,336	(677,912,538)	4,704,963,941

대손준비금 적립액(환입액) 대손준비금반영후 조정손익	25	(26,319,639)(8,609,802,806)	(1,562,681)402,172,017	(85,925,697)(591,986,841)	(56,933,662)4,761,897,603

Ⅸ.기타포괄손익	12,349,756,817	11,913,133,914	40,120,957,059	38,643,278,748

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	5	12,349,756,817	11,913,133,914	40,120,957,059	38,643,278,748

Ⅹ.총포괄손익	3,713,634,372	12,313,743,250	39,443,044,521	43,348,242,689

ⅩI.주당손익	33

보통주 기본 및 희석주당순이익(손실)	(143)	5	(12)	76

우선주 기본 및 희석주당순이익(손실)	(141)	10	(9)	81

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."

반 기 자 본 변 동 표
제 63(당) 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 62(전) 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2022.01.01(기초)	74,178,840,000	127,081,941,568	(34,976,288,506)	128,080,741,394	191,471,156,141	485,836,390,597

총포괄이익

반기순이익	-	-	-	-	4,704,963,941	4,704,963,941

기타포괄손익	-	-	-	38,643,278,748	-	38,643,278,748

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	-	-	-	-	(8,031,140,450)	(8,031,140,450)

2022.06.30(62기 반기말)	74,178,840,000	127,081,941,568	(34,976,288,506)	166,724,020,142	188,144,979,632	521,153,492,836

2023.01.01(기초)	74,178,840,000	127,247,687,985	(34,976,288,506)	144,290,613,141	187,636,662,229	498,377,514,849

총포괄이익

반기순이익	-	-	-	-	400,609,336	400,609,336

기타포괄손익	-	-	-	11,913,133,914	-	11,913,133,914

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	-	-	-	-	(6,818,468,950)	(6,818,468,950)

2023.06.30(63기 반기말)	74,178,840,000	127,247,687,985	(34,976,288,506)	156,203,747,055	181,218,802,615	503,872,789,149

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."

반 기 현 금 흐 름 표
제 63(당) 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 62(전) 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 63(당) 기 반기	제 62(전) 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,390,156,901	22,544,040,672

1.영업에서 창출된 현금흐름	(8,359,160,448)	15,288,661,374

가.반기순이익	400,609,336	4,704,963,941

나.반기순이익에 대한 조정	(10,880,839,920)	(7,582,560,494)

감가상각비	983,782,972	833,455,454

무형자산상각비	12,098,394	21,398,528

이자비용	2,018,071,776	1,353,969,499

법인세비용(수익)	(322,727,805)	865,804,165

이자수익	(8,240,339,843)	(5,272,766,042)

배당금수익	(5,331,725,414)	(5,384,422,098)

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감	2,121,070,136	18,166,257,927

투자자예탁금별도예치금의 감소(증가)	(6,000,000,000)	2,800,000,000

당기손익-공정가치측정증권의 감소(증가)	10,535,757,386	12,340,059,858

파생결합증권의 감소(증가)	361,406,595	-

대출채권의 감소(증가)	(211,552,947)	12,280,146,367

미수금의 감소(증가)	24,956,131,617	10,778,643,907

미수수익의 감소(증가)	47,902,040	(18,403,876)

선급금의 감소(증가)	8,743,184	2,657,679

선급비용의 감소(증가)	(9,918,353)	(14,939,536)

선급제세의 감소(증가)	(12,066,350)	6,366,122

투자자예수금의 증가(감소)	(5,579,121,574)	(10,012,026,864)

수입담보금의 증가(감소)	-	(100,000)

미지급금의 증가(감소)	(24,949,883,190)	(10,781,277,257)

미지급비용의 증가(감소)	185,550,485	173,640,958

미지급배당금의 증가(감소)	487,720	571,360

선수수익의 증가(감소)	2,264,997,256	513,042,874

제세금예수금의 증가(감소)	14,823,800	37,111,171

기타부채의 증가(감소)	7,812,467	60,765,164

기타충당부채의 증가(감소)	500,000,000	-

2.이자의 수취	8,708,166,922	4,398,496,416

3.이자의 지급	(1,844,098,587)	(1,314,143,186)

4.배당금수입	5,331,725,414	5,384,422,098

5.법인세납부액	(2,446,476,400)	(1,213,396,030)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(513,648,796)	(19,493,095,524)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	6,161,830	10,000,980,263

정기예적금의 감소	-	10,000,000,000

손해배상공동기금의 감소	6,161,830	980,263

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(519,810,626)	(29,494,075,787)

유형자산의 취득	47,740,000	101,276,719

투자부동산의 취득	-	13,039,028

무형자산의 증가	457,600,000	372,900,000

손해배상공동기금의 증가	14,470,626	6,860,040

장기성예금의 증가	-	29,000,000,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(915,106,950)	(3,057,068,450)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	6,345,640,000	5,576,816,000

순차입부채의 증가	6,345,640,000	2,850,400,000

임대보증금의 증가	-	2,726,416,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(7,260,746,950)	(8,633,884,450)

임대보증금의 감소	342,250,000	505,730,000

배당금의 지급	6,818,468,950	8,031,140,450

리스부채의 상환	100,028,000	97,014,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 감소(I+II+III)	(38,598,845)	(6,123,302)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	190,962,570	180,227,498

Ⅵ.반기말의 현금및현금성자산	34	152,363,725	174,104,196

"별첨 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다."