유화증권 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제 59 (당) 기 1분기 2019년 03월 31일 현재
제 58 (전) 기 2018년 12월 31일 현재
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 59(당) 기 1분기	제 58(전) 기

자산

Ⅰ. 현금및예치금	46,885,367,940	43,849,348,395

1. 현금및현금성자산	3,5,6,7,8	30,345,367,940	28,124,348,395

1) 현금	642,760	195,630

2) 보통예금	303,188,784	22,296,540

3) 당좌예금	31,536,360	91,856,189

4) MMDA	30,000,000,000	28,000,000,000

5) 기타예금	10,000,036	10,000,036

2. 예치금	3,5,6,8	16,540,000,000	15,725,000,000

1) 투자자예탁금별도예치금	1,540,000,000	725,000,000

2) 장기성예금	15,000,000,000	15,000,000,000

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,10,17,26	390,592,654,017	375,405,624,689

1. 주식	19,197,043,540	19,553,287,070

2. 국채,지방채	63,786,319,669	63,535,976,116

3. 회사채	192,352,605,298	187,253,188,321

4. 집합투자증권	37,759,185,036	17,417,049,924

5. 기업어음증권	60,002,500,474	70,002,484,353

6. 기타	17,495,000,000	17,643,638,905

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,12,17	127,540,279,840	127,213,790,594

1. 주식	127,540,279,840	127,213,790,594

Ⅳ. 파생결합증권	3,4,5,6,11	22,288,027,969	33,445,286,216

1. 파생결합증권	22,288,027,969	33,445,286,216

Ⅴ. 대출채권	3,4,5,6,9	694,460,639	764,683,213

1. 신용공여금	694,460,639	764,683,213

2. 대지급금	1,499,541,352	1,499,541,352

3. 부도채권	191,207,921	191,207,921

4. 대손충당금	(1,690,749,273)	(1,690,749,273)

Ⅵ. 유형자산	13,16	6,333,749,426	6,430,870,137

1. 토지	3,756,654,804	3,756,654,804

2. 건물	8,631,572,917	8,631,572,917

3. 차량운반구	114,794,630	114,794,630

4. 기구비품	3,704,690,208	3,704,554,738

5. 감가상각누계액	(9,873,963,133)	(9,776,706,952)

Ⅶ. 투자부동산	15,16,17	24,633,436,542	24,906,952,698

1. 토지	14,314,785,196	14,314,785,196

2. 건물	32,739,831,881	32,739,831,881

3. 감가상각누계액	(22,421,180,535)	(22,147,664,379)

Ⅷ. 무형자산	14	387,884,067	395,393,217

1. 소프트웨어	111,798,867	119,308,017

2. 회원권	276,085,200	276,085,200

Ⅸ. 기타자산	19,643,104,426	12,326,701,145

1. 미수금	5,6,9	12,556,088,246	6,416,855,745

2. 미수수익	5,6,9	5,453,259,651	4,435,140,626

3. 선급금	164,312,048	31,557,908

4. 선급비용	9,058,634	3,320,322

5. 선급제세	37,644,855	16,673,543

6. 보증금	5,6,8	421,375,600	421,375,600

7. 손해배상공동기금	5,6,8	1,002,664,763	1,003,076,772

8. 기타	2,250,000	2,250,000

9. 대손충당금	9	(3,549,371)	(3,549,371)

자산총계	638,998,964,866	624,738,650,304

부채

Ⅰ. 예수부채	3,5,6,18	18,214,638,947	17,928,848,858

1. 투자자예수금	18,169,738,947	17,883,948,858

2. 수입담보금	44,900,000	44,900,000

Ⅱ. 차입부채	3,5,6,19	115,891,960,000	109,356,070,000

1. 환매조건부매도	115,891,960,000	109,356,070,000

Ⅲ. 기타부채	25,246,651,171	9,605,893,497

1. 미지급배당금	9,508,777,650	2,965,700

2. 미지급금	5,6	12,540,383,066	6,381,754,301

3. 미지급비용	5,6	2,185,704,027	1,921,963,282

4. 임대보증금	5,6	827,651,000	1,121,885,000

5. 선수수익	-	17,663,012

6. 제세금예수금	91,657,895	52,926,526

7. 기타	5,6	92,477,533	106,735,676

Ⅳ. 이연법인세부채	30	31,979,927,294	31,686,669,255

1. 이연법인세부채	31,979,927,294	31,686,669,255

Ⅴ. 당기법인세부채	281,926,905	129,962,923

1. 미지급법인세	281,926,905	129,962,923

부채총계	191,615,104,317	168,707,444,533

자본

Ⅰ. 자본금	1,20	74,178,840,000	74,178,840,000

1. 보통주자본금	56,702,415,000	56,702,415,000

2. 우선주자본금	17,476,425,000	17,476,425,000

Ⅱ. 자본잉여금	127,081,941,568	127,081,941,568

1. 주식발행초과금	94,566,793,000	94,566,793,000

2. 자기주식처분이익	3,371,197,395	3,371,197,395

3. 기타자본잉여금	29,143,951,173	29,143,951,173

Ⅲ.자본조정	(32,708,546,336)	(30,858,710,026)

1.자기주식	21	(32,708,546,336)	(30,858,710,026)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	91,612,734,286	91,358,072,674

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	12,32	91,612,734,286	91,358,072,674

Ⅴ. 이익잉여금	22,23	187,218,891,031	194,271,061,555

1. 법정적립금	28,734,156,905	27,851,433,280

2. 임의적립금	155,302,456,345	158,302,456,345

3. 미처분이익잉여금	3,182,277,781	8,117,171,930

대손준비금적립액대손준비금누계액	4,642,472 30,799,377	(68,276,375)26,156,905

자본총계	447,383,860,549	456,031,205,771

부채및자본총계	638,998,964,866	624,738,650,304

별첨 주석 참조

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 59 (당) 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지
제 58 (전) 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 59(당) 기 1분기	제 58(전) 기 1분기

Ⅰ. 영업수익	4	6,726,890,344	6,976,376,232

1. 수수료수익	25	365,255,002	617,861,829

1) 수탁수수료	333,366,640	579,151,510

2) 집합투자증권취급수수료	31,543,188	38,076,419

3) 자산관리수수료	179,874	362,700

4) 송금수수료수익	73,300	97,200

5) 기타수수료수익	92,000	174,000

2. 금융상품평가 및 처분이익	5,26	2,541,919,101	3,525,924,209

1) 당기손익-공정가치측정증권처분이익	86,443,760	10,191,867

2) 당기손익-공정가치측정증권평가이익	1,308,355,067	3,358,112,342

3) 파생결합증권평가이익	296,147,671	157,620,000

4) 파생결합증권상환이익	850,972,603	-

3. 이자수익	5,24	2,520,605,413	2,403,903,729

1) 신용공여이자	12,326,692	19,903,443

2) 채권이자	1,839,250,960	1,873,798,651

3) 기업어음증권이자	326,257,098	200,089,040

4) 증금예치금이자	102,999,273	81,238,479

5) 금융기관예치금이자	-	115,068

6) 예금이자	236,764,045	227,166,688

7) 미수금이자	305,981	570,642

8) 기타이자	2,701,364	1,021,718

4. 기타영업수익	5	1,299,110,828	428,686,465

1) 배당금수익	1,169,992,820	50,000,000

2) 분배금수익	129,118,008	378,686,465

Ⅱ. 영업비용	4	3,982,164,855	3,907,438,791

1. 수수료비용	25	62,293,288	81,998,236

1) 매매수수료	57,552,468	77,579,236

2) 송금수수료	1,359,950	1,105,900

3) 기타수수료	3,380,870	3,313,100

2. 금융상품 평가 및 처분손실	5,26	1,077,311,086	1,033,516,806

1) 당기손익-공정가치측정증권처분손실	1,705,567	36,933,737

2) 당기손익-공정가치측정증권평가손실	1,057,545,283	989,828,069

3) 파생결합증권평가손실	18,060,236	6,755,000

3. 이자비용	5,24	562,196,205	486,381,024

1) 차입금이자	5,694,164	9,482,094

2) 투자자예탁금이용료	64,095,563	54,491,670

3) 환매조건부매도이자	492,406,478	422,407,260

4. 판매비와관리비	27,28	2,280,364,276	2,305,542,725

Ⅲ. 영업이익	4	2,744,725,489	3,068,937,441

Ⅳ. 영업외수익	29	295,757,203	535,545,130

1. 임대료	199,502,595	459,868,475

2. 기타영업외수익	96,254,608	75,676,655

Ⅴ. 영업외비용	29	59	32,048

1. 기타영업외비용	59	32,048

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	3,040,482,633	3,604,450,523

Ⅶ. 법인세비용	30	586,841,207	737,090,399

Ⅷ. 분기순이익	23	2,453,641,426	2,867,360,124

대손준비금 대손준비금반영후 조정이익	4,642,472 2,448,998,954	3,967,773 2,863,392,351

Ⅸ. 기타포괄손익	254,661,612	(5,429,133,737)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	5	254,661,612	(5,429,133,737)

Ⅹ. 총포괄손익	2,708,303,038	(2,561,773,613)

ⅩI. 주당손익	31

보통주 기본 및 희석주당순이익	195	227

우선주 기본 및 희석주당순이익	209	240

별첨 주석 참조

분 기 자 본 변 동 표
제 59 (당) 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지
제 58 (전) 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2018.01.01(보고금액)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	94,635,638,192	194,649,346,186	459,412,752,707

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	(763,149,162)	763,149,162

2018.01.01(조정후 금액)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	93,872,489,030	195,412,495,348	459,412,752,707

총포괄이익

분기순이익	2,867,360,124	2,867,360,124

기타포괄손익	(5,429,133,737)	(5,429,133,737)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	(7,617,641,100)	(7,617,641,100)

2018.03.31(58기 1분기말)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	88,443,355,293	190,662,214,372	449,233,337,994

2019.01.01(보고금액)	74,178,840,000	127,081,941,568	(30,858,710,026)	91,358,072,674	194,271,061,555	456,031,205,771

총포괄이익

분기순이익	2,453,641,426	2,453,641,426

기타포괄손익	254,661,612	254,661,612

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	(9,505,811,950)	(9,505,811,950)

자기주식의 취득	(1,849,836,310)	(1,849,836,310)

2019.03.31(59기 1분기말)	74,178,840,000	127,081,941,568	(32,708,546,336)	91,612,734,286	187,218,891,031	447,383,860,549

별첨 주석 참조

분 기 현 금 흐 름 표
제 59 (당) 기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지
제 58 (전) 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 59(당) 기 1분기	제 58(전) 기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	7,334,735,266	2,083,097,049

1. 영업에서 창출된 현금흐름	5,244,383,805	845,016,460

가. 분기순이익	2,453,641,426	2,867,360,124

나. 분기순이익에 대한 조정	(2,163,279,334)	(838,443,222)

감가상각비	370,772,337	382,565,934

무형자산상각비	7,509,150	9,423,150

이자비용	562,196,205	486,381,024

법인세비용	586,841,207	737,090,399

이자수익	(2,520,605,413)	(2,403,903,729)

배당금수익	(1,169,992,820)	(50,000,000)

다. 영업활동 자산ㆍ부채의 증감	4,954,021,713	(1,183,900,442)

예치금의 감소(증가)	(815,000,000)	100,000,000

당기손익-공정가치측정증권의 감소(증가)	(15,187,029,328)	1,107,208,032

파생결합증권의 감소(증가)	11,157,258,247	(10,086,875,000)

대출채권의 감소(증가)	70,222,574	(270,814,941)

미수금의 감소(증가)	(6,139,232,501)	(11,603,213,310)

미수수익의 감소(증가)	(10,554,501)	(21,203,927)

선급금의 감소(증가)	(132,754,140)	55,905,908

선급비용의 감소(증가)	(5,738,312)	(6,636,513)

선급제세의 감소(증가)	(20,971,312)	(15,655,658)

투자자예수금의 증가(감소)	285,790,089	475,655,961

미지급금의 증가(감소)	6,158,628,765	11,606,020,062

미지급비용의 증가(감소)	80,779,968	89,934,489

미지급배당금의 증가(감소)	9,505,811,950	7,617,641,100

선수수익의 증가(감소)	(17,663,012)	(243,883,560)

제세금예수금의 증가(감소)	38,731,369	(80,240,990)

기타부채의 증가(감소)	(14,258,143)	92,257,905

2. 이자의 수취	1,513,040,889	1,899,561,058

3. 이자의 지급	(379,235,428)	(469,308,869)

4. 배당금수입	1,169,992,820	50,000,000

5. 법인세납부액	(213,446,820)	(242,171,600)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	276,539	(138,212,895)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	3,076,772	3,479,351

손해배상공동기금의 감소	3,076,772	3,479,351

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(2,800,233)	(141,692,246)

유형자산의 취득	135,470	31,936,400

무형자산의 취득	-	108,790,000

손해배상공동기금의 증가	2,664,763	965,846

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(5,113,992,260)	22,277,158,900

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	6,555,890,000	29,894,800,000

순차입부채의 증가	6,535,890,000	29,894,800,000

임대보증금의 증가	20,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(11,669,882,260)	(7,617,641,100)

임대보증금의 감소	1,849,836,310	-

배당금의 지급	314,234,000	7,617,641,100

자기주식의 취득	9,505,811,950	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	-	-

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+Ⅳ)	2,221,019,545	24,222,043,054

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	28,124,348,395	32,141,232,061

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	32	30,345,367,940	56,363,275,115

별첨 주석 참조