유화증권 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 55 (당) 기 2015년 12월 31일 현재
제 54 (전) 기 2014년 12월 31일 현재
회사명 : 유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 55(당) 기	제 54(전) 기

자산

Ⅰ.현금및예치금	29,085,969,021	81,052,437,238

1.현금및현금성자산	3,5,6,7	2,451,969,021	46,405,558,044

1)현금	481,320	252,040

2)보통예금	58,976,826	54,507,739

3)당좌예금	76,010,875	34,298,265

4)MMDA	-	46,300,000,000

5)MMF	2,300,000,000	-

6)기타예금	16,500,000	16,500,000

2.예치금	3,5,6,8	26,634,000,000	34,646,879,194

1)투자자예탁금별도예치금	10,134,000,000	30,138,000,000

2)장기성예금	15,000,000,000	3,000,000,000

3)특정예금	1,500,000,000	1,508,879,194

Ⅱ.당기손익인식금융자산	3,4,5,6,10,16	35,745,248,077	33,941,579,055

1.단기매매금융자산	35,745,248,077	33,941,579,055

1)주식	13,638,128,460	14,159,218,420

2)국채.지방채	5,691,538,465	6,365,618,708

3)특수채	828,815,640	-

4)집합투자증권	76,765,512	76,741,927

5)기타	15,510,000,000	13,340,000,000

Ⅲ.매도가능금융자산	3,4,5,6,11,16	458,608,967,338	449,969,357,496

1.주식	115,700,533,484	114,613,349,299

2.국채.지방채	112,779,286,978	111,288,457,052

3.회사채	200,122,797,719	145,597,883,706

4.기업어음증권	30,006,349,157	78,469,667,439

Ⅳ.대출채권	3,4,5,6,9	2,604,784,584	2,009,690,833

1.신용공여금	2,555,707,025	1,959,203,483

2.대지급금	1,499,548,031	1,505,187,197

3.부도채권	191,207,921	191,207,921

4.대손충당금	(1,641,678,393)	(1,645,907,768)

Ⅴ.유형자산	12,15	7,437,478,777	7,785,215,211

1.토지	3,756,654,804	3,756,654,804

2.건물	8,591,972,917	8,591,972,917

3.차량운반구	86,927,480	86,927,480

4.기구비품	3,351,672,138	3,205,078,593

5.감가상각누계액	(8,349,748,562)	(7,855,418,583)

Ⅵ.투자부동산	14,15,16	29,082,297,624	30,126,505,972

1.토지	15,104,063,079	15,104,063,079

2.건물	33,216,394,681	33,216,394,681

3.감가상각누계액	(19,238,160,136)	(18,193,951,788)

Ⅶ.무형자산	13	809,849,286	923,450,386

1.소프트웨어	122,189,566	223,690,666

2.회원권	687,659,720	699,759,720

Ⅷ.기타자산	44,859,497,063	35,803,864,736

1.미수금	5,6,9	33,699,928,536	26,063,965,056

2.미수수익	5,6,9	8,108,226,767	6,719,030,157

3.선급금	378,979,007	273,626,392

4.선급비용	8,015,559	68,384,054

5.선급제세	31,092,877	29,439,869

6.보증금	5,6,8	421,495,600	421,495,600

7.손해배상공동기금	5,6,8	2,213,058,088	2,229,222,979

8.기타	2,250,000	2,250,000

9.대손충당금	9	(3,549,371)	(3,549,371)

자산총계	608,234,091,770	641,612,100,927

부채

Ⅰ.예수부채	3,5,6,17	25,671,858,706	43,669,510,125

1.투자자예수금	25,626,758,706	43,456,110,125

2.수입담보금	45,100,000	213,400,000

Ⅱ.차입부채	3,5,6,18	47,399,500,000	71,879,760,000

1.환매조건부매도	47,399,500,000	71,879,760,000

Ⅲ.기타부채	34,342,845,648	29,965,422,639

1.미지급배당금	2,715,730	3,025,100

2.미지급금	5,6	29,301,684,133	26,018,987,227

3.미지급비용	5,6	1,111,830,722	1,172,313,785

4.임대보증금	5,6	3,345,205,000	2,384,385,000

5.선수수익	-	54,698,630

6.선수금	300,000,000	-

7.제세금예수금	143,573,209	211,904,710

8.기타	5,6	137,836,854	120,108,187

Ⅳ.이연법인세 부채	29	30,032,793,087	29,573,718,186

1.이연법인세부채	30,032,793,087	29,573,718,186

Ⅴ.당기법인세부채	1,412,087,763	244,439,120

1.미지급법인세	1,412,087,763	244,439,120

부채총계	138,859,085,204	175,332,850,070

자본

Ⅰ.자본금	1,19	74,178,840,000	74,178,840,000

1.보통주자본금	56,702,415,000	56,702,415,000

2.우선주자본금	17,476,425,000	17,476,425,000

Ⅱ.자본잉여금	126,885,719,368	126,885,719,368

1.주식발행초과금	94,566,793,000	94,566,793,000

2.자기주식처분이익	3,174,975,195	3,174,975,195

3.기타자본잉여금	29,143,951,173	29,143,951,173

Ⅲ.자본조정	(17,519,043,300)	(15,046,220,390)

1.자기주식	20	(17,519,043,300)	(15,046,220,390)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	86,464,697,132	85,172,661,894

1.매도가능증권평가이익	11,31	86,464,697,132	85,172,661,894

Ⅴ.이익잉여금	21,22	199,364,793,366	195,088,249,985

1.법정적립금	24,512,598,307	23,393,074,405

2.임의적립금	161,302,456,345	159,302,456,345

3.미처분이익잉여금	13,549,738,714	12,392,719,235

대손준비금적립액대손준비금누계액	31,694,836 75,293,143	(2,476,098)43,598,307

자본총계	469,375,006,566	466,279,250,857

부채및자본총계	608,234,091,770	641,612,100,927

별첨 주석 참조

포 괄 손 익 계 산 서
제 55 (당) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 54 (전) 기 2014년 4월 1일부터 2014년 12월 31일까지
회사명: 유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 55(당) 기	제 54(전) 기

Ⅰ.영업수익	4	24,192,692,562	17,787,462,340

1.수수료수익	24	4,393,624,092	3,416,339,350

1)수탁수수료	3,720,259,195	2,903,743,480

2)집합투자증권취급수수료	642,282,176	497,945,786

3)자산관리수수료	29,587,721	13,510,584

4)송금수수료수익	577,000	464,500

5)기타수수료수익	918,000	675,000

2.금융상품평가 및 처분이익	25	5,814,970,909	2,735,874,450

1)당기손익인식증권 처분이익	155,153,268	578,863,243

2)당기손익인식증권 평가이익	1,255,015,465	2,157,011,207

3)매도가능증권 처분이익	4,404,802,176	-

3.파생상품 관련이익	25,000	650,000

1)파생상품 거래이익	25,000	650,000

4.이자수익	23	12,166,469,260	11,352,682,704

1)신용공여이자	277,388,542	173,260,323

2)채권이자	7,882,699,152	5,892,833,593

3)기업어음증권이자	2,348,170,028	3,701,358,439

4)증금예치금이자	626,077,613	668,040,636

5)콜론이자	10,831,008	6,186,848

6)예금이자	964,898,586	872,382,381

7)미수금이자	1,666,847	1,134,718

8)기타이자	54,737,484	37,485,766

5.기타영업수익	1,817,603,301	281,915,836

1)배당금 수익	1,811,834,042	280,437,824

2)분배금 수익	1,539,884	137,505

3)기타대손충당금환입	4,229,375	1,340,507

Ⅱ.영업비용	4	13,578,759,972	11,429,419,917

1.수수료비용	24	388,823,685	258,763,100

1)매매수수료	363,150,273	240,976,000

2)송금수수료	12,645,450	8,498,300

3)기타수수료	13,027,962	9,288,800

2.금융상품 평가 및 처분손실	25	1,108,646,968	903,875,793

1)당기손익인식증권 처분손실	80,699,874	319,504,142

2)당기손익인식증권 평가손실	1,027,947,094	584,371,651

3.파생상품 평가및거래손실	3,725,000	875,000

1)파생상품 거래손실	3,725,000	875,000

4.이자비용	23	1,702,614,411	1,967,090,605

1)차입금이자	42,639,130	33,208,599

2)투자자예탁금이용료	592,989,060	552,842,735

3)환매조건부매도이자	1,066,986,221	1,362,510,512

4)콜머니이자	-	18,528,759

5.판매비와관리비	26,27	10,374,949,908	8,298,815,419

Ⅲ.영업이익	4	10,613,932,590	6,358,042,423

Ⅳ.영업외수익	28	2,668,274,429	4,129,737,135

1.유형자산처분이익	-	1,699,000

2.무형자산처분이익	1,900,000	-

3.임대료	2,182,972,625	3,786,738,119

4.기타영업외수익	483,401,804	341,300,016

Ⅴ.영업외비용	28	296,925	129,489

1.유형자산처분손실	-	984

2.기타영업외비용	296,925	128,505

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	13,281,910,094	10,487,650,069

Ⅶ.법인세비용	29	2,790,250,363	2,278,324,743

Ⅷ.당기순이익	22	10,491,659,731	8,209,325,326

대손준비금 대손준비금반영후 조정이익	31,694,836 10,459,964,895	(2,476,098)8,211,801,424

Ⅸ.기타포괄손익	1,292,035,238	5,329,847,169

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.매도가능금융자산평가이익	1,292,035,238	5,329,847,169

Ⅹ.총포괄손익	11,783,694,969	13,539,172,495

ⅩI.주당손익	30

기본주당순이익	787	678

희석주당순이익	787	678

별첨 주석 참조

자 본 변 동 표
제 55 (당) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 54 (전) 기 2014년 4월 1일부터 2014년 12월 31일까지
회사명: 유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2014.04.01(보고금액)	74,178,840,000	126,885,719,368	(15,046,220,390)	79,842,814,725	195,114,741,709	460,975,895,412

총포괄이익

당기순이익	8,209,325,326	8,209,325,326

기타포괄손익	5,329,847,169	5,329,847,169

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	(8,235,817,050)	(8,235,817,050)

2014.12.31(54기말)	74,178,840,000	126,885,719,368	(15,046,220,390)	85,172,661,894	195,088,249,985	466,279,250,857

2015.01.01(보고금액)	74,178,840,000	126,885,719,368	(15,046,220,390)	85,172,661,894	195,088,249,985	466,279,250,857

총포괄이익

당기순이익	10,491,659,731	10,491,659,731

기타포괄손익	1,292,035,238	1,292,035,238

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	(6,215,116,350)	(6,215,116,350)

자기주식취득	(2,472,822,910)	(2,472,822,910)

2015.12.31(55기말)	74,178,840,000	126,885,719,368	(17,519,043,300)	86,464,697,132	199,364,793,366	469,375,006,566

별첨 주석 참조

현 금 흐 름 표
제 55 (당) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 54 (전) 기 2014년 4월 1일부터 2014년 12월 31일까지
회사명: 유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 55(당) 기	제 54(전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,980,114,922	16,866,206,177

1.영업에서 창출된 현금흐름	(6,419,021,784)	11,682,551,682

가.당기순이익	10,491,659,731	8,209,325,326

나.당기순이익에 대한 조정	(12,256,577,022)	(6,158,804,267)

감가상각비	1,538,538,327	1,132,254,776

무형자산상각비	101,501,100	99,684,660

유형자산처분손실	-	984

이자비용	1,702,614,411	1,967,090,605

법인세비용	2,790,250,363	2,278,324,743

이자수익	(12,166,469,260)	(11,352,682,704)

배당금수익	(1,811,834,042)	(280,437,824)

매도가능증권처분이익	(4,404,802,176)	-

유형자산처분이익	-	(1,699,000)

무형자산처분이익	(1,900,000)	-

대손충당금환입	(4,229,375)	(1,340,507)

기타영업외수익	(246,370)	-

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감	(4,654,104,493)	9,632,030,623

예치금의 감소(증가)	20,004,000,000	(17,720,000,000)

단기매매금융자산의 증가	(1,803,669,022)	(5,051,595,718)

대출채권의 감소(증가)	(590,864,376)	1,256,586,078

미수금의 증가	(7,635,963,480)	(7,999,826,046)

미수수익의 감소(증가)	(33,891,403)	727,471,205

선급금의 감소(증가)	(105,352,615)	188,145,937

선급비용의 감소	60,368,495	5,953,972

선급제세의 감소(증가)	(1,653,008)	16,247,717

투자자예수금의 증가(감소)	(17,829,351,419)	30,266,317,612

수입담보금의 감소	(168,300,000)	(9,200,000)

미지급금의 증가	3,282,696,906	7,958,618,988

미지급비용의 증가(감소)	(26,513,737)	101,938,759

미지급배당금의 감소	(309,370)	(127,100)

선수금의 증가	300,000,000	-

선수수익의 감소	(54,698,630)	(1,205,479)

제세금예수금의 증가(감소)	(68,331,501)	74,174,696

기타부채의 증가(감소)	17,728,667	(181,469,998)

2.이자의 수취	9,851,587,041	7,687,878,409

3.이자의 지급	(1,736,583,737)	(1,993,067,521)

4.배당금수입	1,811,834,042	1,742,401,576

5.법인세납부액	(1,527,700,640)	(2,253,557,969)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(13,726,324,685)	48,615,715,107

1.투자활동으로 인한 현금유입액	417,920,928,057	482,315,559,890

특정예금의 감소	1,508,879,194	1,999,747,311

매도가능금융자산의 처분	408,313,253,618	465,291,753,128

장기성예금의 감소	8,000,000,000	15,000,000,000

손해배상공동기금의 감소	84,795,245	22,359,451

유형자산의 처분	-	1,700,000

무형자산의 처분	14,000,000	-

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(431,647,252,742)	(433,699,844,783)

특정예금의 증가	1,500,000,000	1,512,156,935

매도가능금융자산의 취득	409,932,028,843	424,078,629,589

장기성예금의 증가	20,000,000,000	8,000,000,000

유형자산의 취득	146,593,545	36,360,000

손해배상공동기금의 증가	68,630,354	72,698,259

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(32,207,379,260)	(22,806,847,150)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,077,700,000	1,094,215,000

임대보증금의 증가	1,077,700,000	1,094,215,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(33,285,079,260)	(23,901,062,150)

순차입부채의 감소	24,480,260,000	10,035,480,000

임대보증금의 감소	116,880,000	5,629,765,100

자기주식의 취득	2,472,822,910	-

배당금의 지급	6,215,116,350	8,235,817,050

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	-	-

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+Ⅳ)	(43,953,589,023)	42,675,074,134

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	46,405,558,044	3,730,483,910

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	2,451,969,021	46,405,558,044

별첨 주석 참조

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 55 기 2015년 01월 01일 부터 제 54 기 2014년 04월 01일 부터
2015년 12월 31일 까지 2014년 12월 31일 까지
처분예정일 2016년 03월 25일 처분확정일 2015년 03월 20일

회사명 : 유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 55(당)기	제 54(전)기

I. 처분전이익잉여금	13,549,738,714	12,392,719,235

1. 전기이월이익잉여금	3,058,078,983	4,183,393,909

2. 당기순이익	10,491,659,731	8,209,325,326

II. 임의적립금이입액	-	2,476,098

1. 대손준비금	-	2,476,098

III. 이익잉여금처분액	11,025,131,586	9,337,116,350

1. 이익준비금	954,000,000	622,000,000

2. 배당금	9,539,436,750	6,215,116,350

보통주당배당금: 당기 : 700원 (14%) 전기 : 450원 (9%) 우선주당배당금: 당기 : 750원 (15%) 전기 : 500원 (10%)

3. 전자배상책임준비금	-	500,000,000

4. 신용정보및전자금융사고배상책임준비금	500,000,000	-

5. 대손준비금	31,694,836	-

6. 임의적립금	-	2,000,000,000

IV. 차기이월이익잉여금	2,524,607,128	3,058,078,983

별첨 주석 참조