유화증권 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표
제 58 (당) 기 반기 2018년 06월 30일 현재
제 57 (전) 기 2017년 12월 31일 현재
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 58(당) 기 반기	제 57(전) 기

자산

Ⅰ.현금및예치금	85,362,094,717	49,755,232,061

1.현금및현금성자산	3,5,6,7,8	39,148,094,717	32,141,232,061

1)현금	2,520	71,120

2)보통예금	38,296,981	46,375,711

3)당좌예금	99,795,180	84,785,230

4)MMDA	39,000,000,000	32,000,000,000

5)기타예금	10,000,036	10,000,000

2.예치금	3,5,6,8	46,214,000,000	17,614,000,000

1)투자자예탁금별도예치금	31,214,000,000	1,114,000,000

2)장기성예금	15,000,000,000	15,000,000,000

3)특정예금	-	1,500,000,000

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,10,26	397,859,644,804	43,548,626,448

1. 주식	21,037,488,620	23,756,413,830

2. 국채,지방채	113,244,342,153	4,220,779,685

3. 회사채	174,949,037,765	-

4. 집합투자증권	56,668,906,032	18,432,933

5. 기업어음증권	16,004,870,234	-

6. 기타	15,955,000,000	15,553,000,000

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,12	122,502,923,447	457,091,582,164

1. 주식	122,502,923,447	129,831,407,955

2. 국채,지방채	-	100,215,289,176

3. 회사채	-	157,317,448,987

4. 집합투자증권	-	44,739,288,697

5. 기업어음증권	-	24,988,147,349

Ⅳ. 파생결합증권	3,4,5,6,11	35,758,602,670	15,186,120,000

1. 파생결합증권	35,758,602,670	15,186,120,000

Ⅴ. 대출채권	3,4,5,6,9	985,211,282	1,052,609,935

1. 신용공여금	936,136,812	1,003,535,465

2. 대지급금	1,499,535,676	1,499,535,676

3. 부도채권	191,207,921	191,207,921

4. 대손충당금	(1,641,669,127)	(1,641,669,127)

Ⅵ. 유형자산	13,16	6,680,312,969	5,914,707,030

1. 토지	3,756,654,804	2,967,376,921

2. 건물	8,631,572,917	8,155,010,117

3. 차량운반구	114,794,630	114,794,630

4. 기구비품	3,701,808,978	3,669,652,078

5. 감가상각누계액	(9,524,518,360)	(8,992,126,716)

Ⅶ. 투자부동산	15,16,17	25,422,952,133	26,923,597,505

1. 토지	14,314,785,196	15,104,063,079

2. 건물	32,739,831,881	33,216,394,681

3. 감가상각누계액	(21,631,664,944)	(21,396,860,255)

Ⅷ. 무형자산	14	431,478,183	341,365,816

1. 소프트웨어	136,012,983	45,900,616

2. 회원권	295,465,200	295,465,200

Ⅸ. 기타자산	42,429,398,839	35,779,657,817

1. 미수금	5,6,9	31,469,254,950	26,219,777,557

2. 미수수익	5,6,9	9,410,635,673	7,863,636,914

3. 선급금	73,609,904	248,881,427

4. 선급비용	18,406,889	3,397,921

5. 선급제세	29,555,850	20,288,418

6. 보증금	5,6,8	421,495,600	421,495,600

7. 손해배상공동기금	5,6,8	1,007,739,344	1,003,479,351

8. 기타	2,250,000	2,250,000

9. 대손충당금	9	(3,549,371)	(3,549,371)

자산총계	717,432,619,044	635,593,498,776

부채

Ⅰ.예수부채	3,5,6,18	47,346,722,584	15,442,486,167

1.투자자예수금	47,301,822,584	15,397,586,167

2.수입담보금	44,900,000	44,900,000

Ⅱ.차입부채	3,5,6,19	151,106,210,000	96,510,510,000

1.환매조건부매도	151,106,210,000	96,510,510,000

Ⅲ.기타부채	35,150,306,953	30,552,151,793

1.미지급배당금	3,526,550	2,989,810

2.미지급금	5,6	31,460,522,032	26,213,317,978

3.미지급비용	5,6	1,842,727,350	1,617,453,045

4.임대보증금	5,6	1,347,439,000	2,062,796,000

5.선수수익	17,964,385	385,438,356

6.제세금예수금	374,453,380	165,931,970

7.기타	5,6	103,674,256	104,224,634

Ⅳ.이연법인세부채	30	32,002,899,971	32,907,668,072

1.이연법인세부채	32,002,899,971	32,907,668,072

Ⅴ. 당기법인세부채	140,040,424	767,930,037

1. 미지급법인세	140,040,424	767,930,037

부채총계	265,746,179,932	176,180,746,069

자본

Ⅰ.자본금	1,20	74,178,840,000	74,178,840,000

1.보통주자본금	56,702,415,000	56,702,415,000

2.우선주자본금	17,476,425,000	17,476,425,000

Ⅱ.자본잉여금	127,038,908,538	126,989,704,515

1.주식발행초과금	94,566,793,000	94,566,793,000

2.자기주식처분이익	3,328,164,365	3,278,960,342

3.기타자본잉여금	29,143,951,173	29,143,951,173

Ⅲ.자본조정	(30,898,710,811)	(31,040,776,186)

1.자기주식	21	(30,898,710,811)	(31,040,776,186)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	87,683,596,300	94,635,638,192

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	12,32	87,683,596,300	94,635,638,192

Ⅴ.이익잉여금	22,23	193,683,805,085	194,649,346,186

1.법정적립금	27,851,433,280	27,057,566,879

2.임의적립금	158,302,456,345	158,302,456,345

3.미처분이익잉여금	7,529,915,460	9,289,322,962

대손준비금적립액대손준비금누계액	7,410,097 101,843,377	31,866,40194,433,280

자본총계	451,686,439,112	459,412,752,707

부채및자본총계	717,432,619,044	635,593,498,776

주) 제57기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

별첨 주석 참조

반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 58 (당) 기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지
제 57 (전) 기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 58(당) 기 반기	제 57(전) 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	4	6,822,730,544	13,443,920,499	7,993,587,511	12,170,294,025

1.수수료수익	25	563,216,673	1,181,078,502	649,958,221	1,188,961,988

1)수탁수수료	525,771,430	1,104,922,940	562,841,190	1,022,849,329

2)집합투자증권취급수수료	36,935,951	75,012,370	86,429,891	164,879,349

3)자산관리수수료	311,392	674,092	387,598	767,868

4)송금수수료수익	115,900	213,100	118,500	200,400

5)기타수수료수익	82,000	256,000	181,042	265,042

2.금융상품평가 및 처분이익	26	489,095,273	3,659,833,205	2,373,077,209	2,962,120,261

1)당기손익-공정가치측정증권처분이익	3,487,603	13,679,470	495,484,361	497,283,623

2)당기손익-공정가치측정증권평가이익	-	3,009,681,065	1,877,592,848	2,464,836,638

3)파생결합증권평가이익	485,607,670	636,472,670	-	-

3.이자수익	24	2,466,836,217	4,870,739,946	2,494,133,193	5,384,721,875

1)신용공여이자	18,733,105	38,636,548	19,387,468	40,995,791

2)채권이자	1,934,768,165	3,808,566,816	1,699,436,683	3,523,083,935

3)기업어음증권이자	146,063,013	346,152,053	473,541,631	1,294,417,476

4)증금예치금이자	87,721,728	168,960,207	91,225,279	194,082,098

5)금융기관예치금이자	-	115,068	191,780	615,259

6)예금이자	271,185,990	498,352,678	194,190,011	312,975,486

7)미수금이자	566,369	1,137,011	245,072	865,693

8)기타이자	7,797,847	8,819,565	15,915,269	17,686,137

4.기타영업수익	3,303,582,381	3,732,268,846	2,476,418,888	2,634,489,901

1)배당금 수익	2,872,439,834	2,922,439,834	2,228,374,931	2,228,374,931

2)분배금 수익	431,142,547	809,829,012	248,043,957	406,114,970

Ⅱ.영업비용	4	4,178,227,450	7,730,479,964	2,503,054,762	5,613,606,696

1.수수료비용	25	76,151,038	158,149,274	77,251,078	152,530,075

1)매매수수료	71,976,888	149,556,124	72,854,998	143,450,725

2)송금수수료	1,014,400	2,120,300	1,169,100	2,846,400

3)기타수수료	3,159,750	6,472,850	3,226,980	6,232,950

2.금융상품 평가 및 처분손실	26	1,144,737,194	1,823,067,723	(212,580,060)	30,125,611

1)당기손익-공정가치측정증권처분손실	135,658,917	172,592,654	3,853,414	5,648,662

2)당기손익-공정가치측정증권평가손실	1,009,078,277	1,650,475,069	(216,433,474)	24,476,949

3)파생결합증권평가손실	-	-	-	-

3.이자비용	24	630,605,569	1,116,986,593	284,486,752	636,285,268

1)차입금이자	8,821,085	18,303,179	8,625,515	16,767,546

2)투자자예탁금이용료	57,651,975	112,143,645	69,248,963	160,122,379

3)환매조건부매도이자	564,132,509	986,539,769	206,612,274	459,395,343

4.판매비와관리비	27,28	2,326,733,649	4,632,276,374	2,353,896,992	4,794,665,742

Ⅲ.영업이익	4	2,644,503,094	5,713,440,535	5,490,532,749	6,556,687,329

Ⅳ.영업외수익	29	415,785,896	951,331,026	676,919,045	1,385,891,736

1.임대료	341,061,198	800,929,673	554,747,743	1,143,199,127

2.기타영업외수익	74,724,698	150,401,353	122,171,302	242,692,609

Ⅴ.영업외비용	29	32,060	64,108	381	500

1.기타영업외비용	32,060	64,108	381	500

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	3,060,256,930	6,664,707,453	6,167,451,413	7,942,578,565

Ⅶ.법인세비용	30	511,341,031	1,248,431,430	1,213,243,114	1,593,535,238

Ⅷ.반기순이익	23	2,548,915,899	5,416,276,023	4,954,208,299	6,349,043,327

대손준비금 대손준비금반영후 조정이익	3,442,324 2,545,473,575	7,410,097 5,408,865,926	(2,333,701)4,956,542,000	4,290,142 6,344,753,185

Ⅸ.기타포괄손익	(287,084,179)	(5,716,217,916)	(881,246,286)	(804,953,539)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1. 매도가능증권평가이익	-	-	(881,246,286)	(804,953,539)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	(287,084,179)	(5,716,217,916)	-	-

Ⅹ.총포괄손익	2,261,831,720	(299,941,893)	4,072,962,013	5,544,089,788

ⅩI.주당손익	31

보통주 기본 및 희석주당순이익	202	429	395	505

우선주 기본 및 희석주당순이익	214	454	407	528

주) 제57기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

별첨 주석 참조

반 기 자 본 변 동 표
제 58 (당) 기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지
제 57 (전) 기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2017.01.01(보고금액)	74,178,840,000	126,932,651,828	(31,190,072,834)	90,151,266,531	197,480,375,213	457,553,060,738

총포괄이익

반기순이익	6,349,043,327	6,349,043,327

기타포괄손익	(804,953,539)	(804,953,539)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	(10,713,267,750)	(10,713,267,750)

자기주식처분	57,052,687	149,296,648	206,349,335

2017.06.30(57기 반기말)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	89,346,312,992	193,116,150,790	452,590,232,111

2018.01.01(보고금액)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	94,635,638,192	194,649,346,186	459,412,752,707

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	(1,235,823,976)	1,235,823,976	-

2018.01.01(조정후 금액)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	93,399,814,216	195,885,170,162	459,412,752,707

총포괄이익

반기순이익	5,416,276,023	5,416,276,023

기타포괄손익	(5,716,217,916)	(5,716,217,916)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	(7,617,641,100)	(7,617,641,100)

자기주식처분	49,204,023	142,065,375	191,269,398

2018.06.30(58기 반기말)	74,178,840,000	127,038,908,538	(30,898,710,811)	87,683,596,300	193,683,805,085	451,686,439,112

주) 제57기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

별첨 주석 참조

반 기 현 금 흐 름 표
제 58 (당) 기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 06월 30일까지
제 57 (전) 기 반기 2017년 01월 01일부터 2017년 06월 30일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 58(당) 기 반기	제 57(전) 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(40,815,779,807)	1,820,683,039

1.영업에서 창출된 현금흐름	(44,879,436,172)	(3,904,935,674)

가.반기순이익	5,416,276,023	6,349,043,327

나.반기순이익에 대한 조정	(4,641,887,791)	(4,596,471,016)

감가상각비	767,196,333	763,047,984

무형자산상각비	18,677,633	23,757,300

이자비용	1,116,986,593	636,285,268

법인세비용	1,248,431,430	1,593,535,238

이자수익	(4,870,739,946)	(5,384,721,875)

배당금수익	(2,922,439,834)	(2,228,374,931)

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감	(45,653,824,404)	(5,657,507,985)

투자자예탁금별도예치금의 감소(증가)	(30,100,000,000)	2,320,000,000

단기매매금융자산의 감소(증가)	-	(6,656,330,255)

당기손익-공정가치측정증권의 감소(증가)	(27,050,844,147)	-

파생결합증권의 감소(증가)	(20,572,482,670)	-

대출채권의 증가	67,398,653	(28,339,399)

미수금의 감소(증가)	(5,249,477,393)	779,328,115

미수수익의 감소(증가)	(23,792,669)	(306,024,323)

선급금의 감소(증가)	175,271,523	48,222,778

선급비용의 감소(증가)	(15,008,968)	(13,970,790)

선급제세의 감소(증가)	(9,267,432)	167,959

투자자예수금의 증가(감소)	31,904,236,417	(1,051,427,833)

미지급금의 증가(감소)	5,247,204,054	(788,325,746)

미지급비용의 증가(감소)	131,904,427	158,398,710

미지급배당금의 증가(감소)	536,740	784,420

선수수익의 증가(감소)	(367,473,971)	-

제세금예수금의 증가(감소)	208,521,410	(115,171,180)

기타부채의 증가(감소)	(550,378)	(4,820,441)

2.이자의 수취	3,347,533,856	4,420,769,693

3.이자의 지급	(1,023,616,715)	(529,781,501)

4.배당금수입	2,922,439,834	2,228,374,931

5.법인세납부액	(1,182,700,610)	(393,744,410)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	1,354,793,107	87,769,873,776

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,504,445,197	171,003,196,938

특정예금의 감소	1,500,000,000	-

매도가능금융자산의 처분	-	170,000,000,000

손해배상공동기금의 감소	4,445,197	1,003,196,938

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(149,652,090)	(83,233,323,162)

매도가능금융자산의 취득	-	83,000,000,000

유형자산의 취득	32,156,900	100,552,040

무형자산의 취득	108,790,000	115,200,000

손해배상공동기금의 증가	8,705,190	17,571,122

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	46,467,849,356	(42,641,226,632)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	54,800,847,456	347,471,118

순차입부채의 증가	54,595,700,000	-

임대보증금의 증가	-	125,030,000

자기주식의 처분	205,147,456	222,441,118

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(8,332,998,100)	(42,988,697,750)

순차입부채의 감소	-	32,175,430,000

임대보증금의 감소	715,357,000	100,000,000

배당금의 지급	7,617,641,100	10,713,267,750

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	-	-

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+Ⅳ)	7,006,862,656	46,949,330,183

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	32,141,232,061	20,157,185,420

Ⅶ.반기말의 현금및현금성자산	32	39,148,094,717	67,106,515,603

주) 제57기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

별첨 주석 참조