유화증권 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 62(당) 기 2022년 12월 31일 현재
제 61(전) 기 2021년 12월 31일 현재
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 62(당) 기	제 61(전) 기

자산

Ⅰ. 현금및예치금	16,390,962,570	30,680,227,498

1. 현금및현금성자산	3,5,6,7,8,9	190,962,570	180,227,498

1) 현금	15,670	98,670

2) 보통예금	88,265,900	91,918,524

3) 당좌예금	92,680,964	78,210,268

4) 기타예금	10,000,036	10,000,036

2. 예치금	3,5,6,7,8,9	16,200,000,000	30,500,000,000

1) 투자자예탁금별도예치금	1,200,000,000	5,500,000,000

2) 정기예적금	-	10,000,000,000

3) 장기성예금	15,000,000,000	15,000,000,000

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,8,10,18	410,593,035,910	436,814,450,278

1. 주식	8,127,303,790	9,851,933,690

2. 국채,지방채	72,107,553,883	70,259,965,038

3. 회사채	202,605,654,821	181,923,438,211

4. 집합투자증권	33,350,159,487	52,971,779,167

5. 기업어음증권	79,890,060,119	96,973,211,221

6. 기타	14,512,303,810	24,834,122,951

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,12,18	194,699,649,519	176,490,288,101

1. 주식	194,699,649,519	176,490,288,101

Ⅳ. 파생결합증권	3,4,5,6,11	6,830,374,471	8,550,000,000

1. 파생결합증권	6,830,374,471	8,550,000,000

Ⅴ. 대출채권	3,5,6,9	1,029,105,122	14,120,581,047

1. 신용공여금	1,029,105,122	14,120,581,047

2. 대지급금	1,499,541,352	1,499,541,352

3. 부도채권	191,207,921	191,207,921

4. 대손충당금	(1,690,749,273)	(1,690,749,273)

Ⅵ. 유형자산	13,14,17	5,694,060,157	6,152,749,758

1. 토지	3,756,654,804	3,756,654,804

2. 건물	8,511,400,149	8,508,023,430

3. 차량운반구	114,794,630	114,794,630

4. 기구비품	4,211,329,163	4,074,862,637

5. 기타	443,191,862	434,559,896

6. 감가상각누계액	(11,343,310,451)	(10,736,145,639)

Ⅶ. 투자부동산	16,17,18	21,403,385,299	22,468,553,970

1. 토지	14,314,785,196	14,314,785,196

2. 건물	32,279,374,201	32,266,335,173

3. 감가상각누계액	(25,190,774,098)	(24,112,566,399)

Ⅷ. 무형자산	15	1,191,769,432	363,556,605

1. 소프트웨어	45,584,232	87,471,405

2. 회원권	276,085,200	276,085,200

3. 기타	870,100,000	-

Ⅸ. 기타자산	31,502,827,033	39,054,462,749

1. 미수금	5,6,9	26,675,306,351	33,643,706,647

2. 미수수익	5,6,9	3,070,471,843	3,904,844,227

3. 선급금	15,182,279	13,670,725

4. 선급비용	8,965,931	8,631,580

5. 선급제세	47,127,324	62,969,056

6. 보증금	5,6,8,9	416,539,089	421,375,600

7. 손해배상공동기금	5,6,8,9	1,003,390,127	1,000,564,285

8. 이연법인세자산	32	267,143,460	-

9. 기타	2,250,000	2,250,000

10. 대손충당금	9	(3,549,371)	(3,549,371)

자산총계	689,335,169,513	734,694,870,006

부채

Ⅰ. 예수부채	3,5,6,19	18,403,475,553	28,839,383,092

1. 투자자예수금	18,358,775,553	28,794,583,092

2. 수입담보금	44,700,000	44,800,000

Ⅱ. 차입부채	3,5,6,20	90,428,750,000	135,006,550,000

1. 차입금	-	41,000,000,000

2. 환매조건부매도	90,428,750,000	94,006,550,000

Ⅲ. 기타부채	39,505,178,814	42,974,472,881

1. 충당부채	21	38,569,615	38,569,615

2. 미지급배당금	5,6	2,782,720	2,995,780

3. 미지급금	5,6	26,650,671,739	33,639,980,526

4. 미지급비용	5,6	1,778,189,327	1,613,692,290

5. 임대보증금	5,6	9,763,527,000	6,768,880,000

6. 선수수익	728,556,172	304,601,649

7. 제세금예수금	92,697,160	59,121,088

8. 기타	5,6,14	450,185,081	546,631,933

Ⅳ. 이연법인세부채	32	41,274,008,908	41,375,575,681

1. 이연법인세부채	41,274,008,908	41,375,575,681

Ⅴ. 당기법인세부채	1,346,241,389	662,497,755

1. 미지급법인세	1,346,241,389	662,497,755

부채총계	190,957,654,664	248,858,479,409

자본

Ⅰ. 자본금	1,22	74,178,840,000	74,178,840,000

1. 보통주자본금	56,702,415,000	56,702,415,000

2. 우선주자본금	17,476,425,000	17,476,425,000

Ⅱ. 자본잉여금	127,247,687,985	127,081,941,568

1. 주식발행초과금	94,566,793,000	94,566,793,000

2. 자기주식처분이익	3,371,197,395	3,371,197,395

3. 기타자본잉여금	29,309,697,590	29,143,951,173

Ⅲ.자본조정	(34,976,288,506)	(34,976,288,506)

1.자기주식	23	(34,976,288,506)	(34,976,288,506)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	144,290,613,141	128,080,741,394

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	12	144,290,613,141	128,080,741,394

Ⅴ. 이익잉여금	24	187,636,662,229	191,471,156,141

1. 법정적립금	31,036,128,006	30,211,198,642

2. 임의적립금	150,802,456,345	150,802,456,345

3. 미처분이익잉여금	5,798,077,878	10,457,501,154

대손준비금적립액(환입액) 대손준비금누계액	25	(69,524,698)20,603,308	20,929,36490,128,006

자본총계	498,377,514,849	485,836,390,597

부채및자본총계	689,335,169,513	734,694,870,006

※ 제62기는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서
제 62(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 61(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 62(당) 기	제 61(전) 기

Ⅰ.영업수익	4	22,062,093,616	22,252,502,315

1.수수료수익	27	1,556,846,889	2,664,916,290

1)수탁수수료	1,342,578,720	2,454,771,760

2)집합투자증권취급수수료	212,968,243	208,175,421

3)자산관리수수료	607,026	935,909

4)송금수수료수익	238,900	371,000

5)기타수수료수익	454,000	662,200

2.금융상품평가 및 처분이익	5,28	2,981,448,903	4,036,855,134

1)당기손익-공정가치측정증권처분이익	1,070,329,209	1,769,006,123

2)당기손익-공정가치측정증권평가이익	1,911,119,694	2,267,849,011

3.이자수익	5,26	12,134,621,210	9,856,455,060

1)신용공여이자	286,872,643	607,162,549

2)채권이자	8,162,693,394	7,100,257,354

3)기업어음증권이자	1,722,141,393	1,419,858,133

4)증금예치금이자	658,061,837	252,358,729

5)금융기관예치금이자	19,488,592	9,631,258

6)예금이자	1,267,056,871	453,020,657

7)미수금이자	1,009,679	1,502,304

8)기타이자	17,296,801	12,664,076

4.기타영업수익	5	5,389,176,614	5,694,275,831

1)배당금 수익	5,388,756,498	4,275,574,522

2)분배금 수익	420,116	1,418,701,309

Ⅱ.영업비용	4	24,946,588,661	14,701,524,199

1.수수료비용	27	260,173,331	343,462,855

1)매매수수료	234,236,861	317,968,585

2)송금수수료	5,704,750	6,250,000

3)기타수수료	20,231,720	19,244,270

2.금융상품 평가 및 처분손실	5,28	9,544,954,566	2,396,352,334

1)당기손익-공정가치측정증권처분손실	119,393,269	348,946,781

2)당기손익-공정가치측정증권평가손실	7,705,935,768	2,047,405,553

3)파생결합증권평가손실	1,719,625,529	-

3.이자비용	5,26	3,210,587,062	1,520,642,737

1)차입금이자	793,997,644	703,429,994

2)투자자예탁금이용료	389,291,230	208,709,303

3)환매조건부매도이자	2,024,887,391	606,092,315

4)기타	2,410,797	2,411,125

4.판매비와관리비	29,30	11,930,873,702	10,441,066,273

Ⅲ.영업이익(손실)	4	(2,884,495,045)	7,550,978,116

Ⅳ.영업외수익	31	8,304,433,022	4,980,715,089

1.임대료	7,721,981,529	4,458,546,191

2.기타영업외수익	582,451,493	522,168,898

Ⅴ.영업외비용	31	38,082	478,776,955

1.유형자산처분손실	-	478,008,383

2.기타영업외비용	38,082	768,572

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	5,419,899,895	12,052,916,250

Ⅶ.법인세비용	32	1,223,253,357	2,458,150,009

Ⅷ.당기순이익	4,196,646,538	9,594,766,241

대손준비금적립액(환입액) 대손준비금반영후 조정이익	25	(69,524,698)4,266,171,236	20,929,3649,573,836,877

Ⅸ.기타포괄손익	16,209,871,747	11,427,673,610

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	5,34	16,209,871,747	11,427,673,610

Ⅹ.총포괄손익	20,406,518,285	21,022,439,851

ⅩI.주당손익	33

보통주 기본 및 희석주당순이익	67	156

우선주 기본 및 희석주당순이익	77	166

※ 제62기는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표
제 62(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 61(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2021.01.01(보고금액)	74,178,840,000	127,081,941,568	(34,976,288,506)	116,653,067,784	188,694,858,850	471,632,419,696

총포괄이익

당기순이익	-	-	-	-	9,594,766,241	9,594,766,241

기타포괄손익	-	-	-	11,427,673,610	-	11,427,673,610

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	-	-	-	-	(6,818,468,950)	(6,818,468,950)

2021.12.31(61기말)	74,178,840,000	127,081,941,568	(34,976,288,506)	128,080,741,394	191,471,156,141	485,836,390,597

2022.01.01(보고금액)	74,178,840,000	127,081,941,568	(34,976,288,506)	128,080,741,394	191,471,156,141	485,836,390,597

총포괄이익

당기순이익	-	-	-	-	4,196,646,538	4,196,646,538

기타포괄손익	-	-	-	16,209,871,747	-	16,209,871,747

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	-	-	-	-	(8,031,140,450)	(8,031,140,450)

기타	-	165,746,417	-	-	-	165,746,417

2022.12.31(62기말)	74,178,840,000	127,247,687,985	(34,976,288,506)	144,290,613,141	187,636,662,229	498,377,514,849

※ 제62기는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표
제 62(당) 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 61(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 62(당) 기	제 61(전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	40,844,864,637	17,789,905,253

1.영업에서 창출된 현금흐름	28,272,233,001	9,467,521,028

가.당기순이익	4,196,646,538	9,594,766,241

나.당기순이익에 대한 조정	(11,362,277,605)	(7,981,251,129)

감가상각비	1,685,372,511	1,658,454,203

무형자산상각비	41,887,173	35,523,121

이자비용	3,210,587,062	1,520,642,737

법인세비용	1,223,253,357	2,458,150,009

이자수익	(12,134,621,210)	(9,856,455,060)

배당금수익	(5,388,756,498)	(4,275,574,522)

유형자산처분손실	-	478,008,383

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감	35,437,864,068	7,854,005,916

투자자예탁금별도예치금의 감소(증가)	4,300,000,000	(2,700,000,000)

당기손익-공정가치측정증권의 감소(증가)	26,221,414,368	17,990,123,003

파생결합증권의 감소(증가)	1,719,625,529	-

대출채권의 감소(증가)	13,091,475,925	(3,248,688,796)

미수금의 감소(증가)	6,968,400,296	(1,823,988,800)

미수수익의 감소(증가)	(157,953,454)	25,746,581

선급금의 감소(증가)	(1,511,554)	48,937,306

선급비용의 감소(증가)	(334,351)	(105,010)

선급제세의 감소(증가)	15,841,732	(27,402,959)

투자자예수금의 증가(감소)	(10,435,807,539)	(3,907,791,033)

수입담보금의 증가(감소)	(100,000)	-

미지급금의 증가(감소)	(6,989,308,787)	1,843,385,101

미지급비용의 증가(감소)	153,634,017	91,388,843

미지급배당금의 증가(감소)	(213,060)	(175,260)

선수금의 증가(감소)	-	(7,000,000)

선수수익의 증가(감소)	423,954,523	(513,629,868)

제세금예수금의 증가(감소)	33,576,072	12,197,819

기타부채의 증가(감소)	95,170,351	71,008,989

2.이자의 수취	13,123,151,593	8,869,127,935

3.이자의 지급	(3,197,313,245)	(2,150,713,142)

4.배당금수입	5,388,756,498	4,275,574,522

5.법인세납부액	(2,741,963,210)	(2,671,605,090)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	8,974,191,885	(11,326,566,990)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	54,010,277,173	21,528,874

정기예적금의 감소	10,000,000,000	-

장기성예금의 감소	44,000,000,000	-

손해배상공동기금의 감소	10,277,173	7,528,874

유형자산의 처분	-	14,000,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(45,036,085,288)	(11,348,095,864)

유형자산의 취득	139,843,245	1,145,571,331

투자부동산의 취득	13,039,028	132,097,639

무형자산의 취득	870,100,000	63,151,000

손해배상공동기금의 증가	13,103,015	7,275,894

정기예적금의 증가	-	10,000,000,000

장기성예금의 증가	44,000,000,000	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(49,808,321,450)	(6,372,008,950)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	3,500,377,000	2,490,658,000

임대보증금의 증가	3,500,377,000	2,490,658,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(53,308,698,450)	(8,862,666,950)

순차입부채의 감소	44,577,800,000	1,850,170,000

임대보증금의 감소	505,730,000	-

배당금의 지급	8,031,140,450	6,818,468,950

리스부채의 상환	194,028,000	194,028,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(I+II+III)	10,735,072	91,329,313

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	180,227,498	88,898,185

Ⅵ.기말의 현금및현금성자산	34	190,962,570	180,227,498

※ 제62기는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 62 기 2022년 01월 01일 부터 제 61 기 2021년 01월 01일 부터
2022년 12월 31일 까지 2021년 12월 31일 까지
처분예정일 2023년 03월 31일 처분확정일 2022년 03월 25일

회사명 : 유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 62(당)기	제 61(전)기

I. 처분전이익잉여금	5,798,077,878	10,457,501,154

1. 전기이월이익잉여금	1,601,431,340	862,734,913

2. 당기순이익	4,196,646,538	9,594,766,241

II. 임의적립금 등의 이입액	3,069,524,698	-

1. 임의적립금	3,000,000,000	-

2. 대손준비금	69,524,698	-

III. 이익잉여금처분액	7,500,468,950	8,856,069,814

1. 이익준비금	682,000,000	804,000,000

2. 배당금	6,818,468,950	8,031,140,450

보통주당배당금: 당기 : 110원 (11%) 전기 : 130원 (13%) 우선주당배당금: 당기 : 120원 (12%) 전기 : 140원 (14%)

3. 대손준비금	-	20,929,364

IV. 차기이월이익잉여금	1,367,133,626	1,601,431,340

※ 제62기는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.