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유화증권 분기보고서 (2023.09)
분 기 보 고 서

(제 63 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 11월 13일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 유화증권 주식회사
대 표 이 사 : 윤 경 립, 고 승 일
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 36
(전 화) 02 - 3770 - 0100
(홈페이지) http://www.yhs.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 신재혁
(전 화) 02 - 3770 - 0095
목 차

대표이사 등의 확인 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	1

Ⅰ. 회사의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2

1. 회사의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2

2. 회사의 연혁 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2

3. 자본금 변동사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2

4. 주식의 총수 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2

5. 정관에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	2

Ⅱ. 사업의 내용 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	3

1. 사업의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	3

2. 영업의 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	6

3. 파생상품거래 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	15

4. 영업설비 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	16

5. 재무건전성 등 기타 참고사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	17

Ⅲ. 재무에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	21

1. 요약재무정보 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	21

2. 연결재무제표 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	23

3. 연결재무제표 주석 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	23

4. 재무제표 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	24

5. 재무제표 주석 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	30

6. 배당에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	86

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	88

8. 기타 재무에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	91

Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	95

V. 회계감사인의 감사의견 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	96

1. 외부감사에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	96

2. 내부통제에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	99

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	100

1. 이사회에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	100

2. 감사제도에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	100

3. 주주총회 등에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	100

VII. 주주에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	101

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	104

1. 임원 및 직원 등의 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	104

2. 임원의 보수 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	106

IX. 계열회사 등에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	107

X. 대주주 등과의 거래내용 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	108

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	109

1. 공시내용 진행 및 변경사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	109

2. 우발부채 등에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	109

3. 제재 등과 관련된 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	110

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	112

XII. 상세표 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	113

1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	113

2. 계열회사 현황(상세) ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	113

3. 타법인출자 현황(상세) ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥	113

【 전문가의 확인 】	114
1. 회사의 개요

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
2. 회사의 연혁

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
3. 자본금 변동사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
4. 주식의 총수 등

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
5. 정관에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
1. 사업의 개요

가. 산업의 현황(1) 당사의 금융투자업 영위 범위

① 투자매매업 증권 (1-1-1)

② 투자중개업 증권 (2-1-1)

③ 투자일임업 (6-1-1)

(2) 산업의 특성① 금융투자업의 구조

- 증권시장은 새로운 증권을 발행하여 장기적인 자본을 조달하는 발행시장과 기 발행된 증권으로 투자자들이 상호간에 거래하는 유통시장으로 구분되어 있으며, 이 두 시장을 통하여 자금의 공급처인 투자자로부터 수요자인 기업으로 자금의 흐름을 직접 연결해줌으로써 경제의 각 부분에 자금을 원활히 공급하며, 투자자 들에게는 효율적인 투자기회를 제공.

② 금융투자업은 세계 경기 및 국내경기에 민감하게 반응

- 경제성장률, 금리동향, 환율, 유가 등 원자재가격, 수출입 동향, 실업률 등 국내 변수 뿐만이 아닌 다른 나라의 경제상황에 따라 복잡하게 상호작용하여 반응함.

(3) 산업의 성장(단위 : 조원, %)

구 분	2022년말	2021년말	2020년말	2019년말	2018년말	2017년말	2016년말

주가지수	KOSPI	2,236.40	2,977.65	2,873.47	2,197.67	2,041.04	2,467.49	2,026.46

KOSDAQ	679.29	1,033.98	968.42	669.83	675.65	798.42	631.44

시가총액	금 액	2,082.73	2,649.66	2,366.13	1,717.26	1,572.21	1,888.56	1,509.96

증가율	-21.39%	11.98%	37.79%	9.23%	-16.75%	25.07%	4.53%

거래대금	금 액	3,913.61	6,766.81	5,707.89	2,287.61	2,799.72	2,190.47	1,947.58

증가율	-42.16%	18.55%	149.51%	-18.29%	27.81%	12.47%	-11.51%

(4) 경기변동의 특성

① 일반적으로 금융투자업은 실물경기에서 선행하는 변동성을 가지고 있으며, 국가 의 경제상황은 물론 정치,사회,문화,경기 동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐만 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 등 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다. 이러한 변동성 속에서 경기 상승시에는 주가지수 상 승에 따른 수익증대를 기대할 수 있음.

(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

① 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 : 인적자원, 전산인프라, 마케팅전략, 규모의 경 제(지점망), 시장의 초기진입 등.

② 회사의 경쟁상의 강점과 단점 : 당사의 조직은 소수정예화로 변화에 유연성을 가 지고 대처할 수 있으며 안전자산투자로 높은 순자본비율을 기록하고 있음. 반면 조직 및 점포수의 열세로 브로커리지 영업의 열세와 신규사업 진출에 애로점을 보 이고 있음.

(6) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

① 자산운용의 효율성 및 수익극대화 추구

- 적절한 리스크관리로 안정적 수익 확보에 초점을 맞춰 운용

② 기업금융부문 등 틈새시장 진입으로 추가수익확보 노력

③ 법인 및 소매영업부분에서는 판관비를 커버할 정도로 수익창출 역량강화

④ 신규수익원 창출을 위한 인력 보강 및 경쟁력 강화

나. 회사의 현황(1) 시장점유율 추이

(단위 : 억원, %)

과목	제63기 3분기	제62기	제61기	제60기	제59기

거래실적	14,069	42,482	62,829	43,106	30,217

시장점유율	0.02	0.05	0.04	0.04	0.07

※ 시장점유율 산정기준 = 당사거래실적/전체거래실적 × 100※ 전체거래실적 자료출처 : 한국거래소(거래대금 : 매수+매도)

(2) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

- 당사의 조직은 소수정예화로 변화에 유연성을 가지고 대처할 수 있으며 높은 순자본비율 등 회사의 안정성측면에서는 업계 최고를 기록하고 있습니다. 반면 에 조직 및 점포수의 열세로 위탁영업의 열세와 신규사업 진출에 애로점을 보이 고 있습니다. (3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

- 자산운용의 효율성 및 수익극대화 추구

-> 적절한 리스크관리로 안정적 수익 확보에 초점을 맞춰 운용

- 기업금융부문 등 틈새시장 진입으로 추가수익확보 노력

- 법인 및 소매영업부분에서는 판관비를 커버할 정도로 수익창출 역량강화

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 - 금융투자업전반 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명 거 래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융투자업 감독규정 및 시행세칙 - 과세 : 소득세법, 법인세법, 농특세법
3. 파생상품거래 현황

※ 해당사항 없음.
4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황(2023년 9월 30일 현재)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계

서울특별시	3	-	-	3

계	3	-	-	3

주) 지점에는 1개 본점(영업부), 1개 센터, 1개 지점임.

나. 영업설비 등 현황(단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고

본점(영업점)	18,071	7,438	25,509	-

합 계	18,071	7,438	25,509	-

주) 토지와 건물의 장부가액은 제63기 3분기 K-IFRS기준(한국채택국제회계기준)의 재무제표를 기준으로 당사가 보유하고 있는 유형자산 및 투자부동산을 포함하여 작성하였음.
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제63기 3분기	제62기	제61기

영업용순자본(A)	478,333	480,075	466,348

총 위 험 액(B)	67,582	66,989	82,505

잉여자본(A-B)	410,751	413,086	383,843

필요유지자기자본(C)	38,150	38,150	38,150

순자본비율[(A-B)/C]	1,076.67%	1,082.79%	1,006.14%

주1) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본 ×100

주2) 필요유지자기자본은 법정자본금의 70%로 산출합니다.

주3) 잉여자본 = 영업용순자본 - 총위험액(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제63기 3분기	제62기	제61기

실질자산(A)	730,033	721,419	765,419

실질부채(B)	196,862	190,958	248,858

자산부채비율(A/B)	370.83%	377.79%	307.57%

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

나. 자산유동화에 관한 사항※ 해당사항없음.

다. 증권전문인력 보유에 대한 사항(단위 : 명)

구분	내 근	전 담	계

증권투자권유자문인력	13	-	13

펀드투자권유자문인력	12	-	12

파생상품투자권유자문인력	11	-	11

투자상담관리인력	3	-	3

투자자산운용사	6	-	6

금융투자분석사	3	-	3

위험관리인력	2	-	2

전문인력(1)	50	-	50

전문인력(2)	22	-	22

※ 전문인력(1)(금융투자협회 등록인원 기준)은 총 인원의 합계이며, 전문인력(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원입니다.

라. 위험관리에 관한 사항

(1) 위험관리조직 및 정책① 위험의 정의: 위험이란 투자부분 혹은 재무관리를 통해 발생할 수 있는 각종 변동요소를 뜻하는 것으로 크게 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험, 평판위험 등으로 나뉜다.② 위험관리조직 ㄱ. 이사회 ㄴ. 위험관리 위원회 ㄷ. 위험관리소위원회(신용심의위원회, 투자심의위원회) ㄹ. 위험관리주관부서 ㅁ. 거래담당부서장 ㅂ. 위험관리자③ 위험관리정책 ㄱ. 위원회의 회의록 기록과 심의. 의결 사항에 대한 집행 ㄴ. 매일 개장전 영업활동별 시장리스크 관련정보를 회사 내부 관계자들에게 제 공

ㄷ. 각종리스크의 일별 측정 및 한도관리, 리스크 관련 전산시스템의 운영 및 모 니터링

ㄹ. 영업부서 등의 리스크 부담행위에 대한 사전 검토 및 합의 ㅁ. 통합 위험관리시스템의 구축 및 관리 ㅂ. 순자본비율 및 자산부채비율의 분석 및 보고 ㅅ. 위험관련규정 위반시 보고 및 제재 건의 등

(2) 신용위험관리① 신용위험의 개념: 거래상대방이 부담하여야 할 의무를 불이행함으로써 초래되는 위험② 신용위험의 관리방법 ㄱ. 신용리스크의 측정은 순자본 비율 작성 표준 방식에 의하여 측정함 ㄴ. 통합 리스크관리 시스템을 통해 고객 등급별 익스포져를 분석하고 익스포져 한도를 관리③ 신용위험에 대한 노출정도 - 분기보고서나 검토보고서 상의 주석을 참고하시기 바랍니다.(3) 시장위험관리① 시장위험의 개념: 시장에서의 가격변동으로 인한 손실위험을 말하며 “일반시 장위험”과 “개별시장위험”으로 나눌 수가 있다. ㄱ. “일반시장위험”이라 함은 금리, 주가, 환율 등 시장가격의 일반적 수준 변화 에 따른 손실 위험을 말함. ㄴ. “개별시장위험”이라 함은 시장가격의 변화 외에 증권발행인의 신용변동 등 으로 인해 발생하는 손실 위험을 말함. ② 시장위험의 관리방법 - 시장리스크의 측정은 순자본비율 작성 표준 방식에 의하여 측정③ 코스피지수 변동시 회사의 당기 세후 이익에 미치는 영향 - 분기보고서나 검토보고서 상의 주석을 참고하시기 바랍니다.

(4) 유동성위험관리① 유동성위험의 개념: 회사의 일시적인 자금 유입과 유출의 불일치로 대외적인 지급의무를 제대로 이행치 못할 위험.② 유동성위험의 관리방법: 1, 3개월 누적 유동성 비율 100%이상 유지, 유동성 갭, 듀레이션 갭을 이용하여 산출하고 있음. (5) 금융자산 및 부채의 잔존만기 분석 - 분기보고서나 검토보고서 상의 주석을 참고하시기 바랍니다.

(6) 운영위험관리① 운영위험의 개념 : 사무에서 비롯되는 위험으로서, 부적절한 경영전략, 직원의 업무실수, 자연재해, 전산사고, 고객의 소송이나 불만 등에 따른 손실발생 위험을 말함.② 운영위험의 관리방법 : 내부통제시스템을 통해 인적사고, 전산상의 오류, 임직원의 도덕적 위해 등을 사전적으로 점검 통제하고, 정기적인 내부감사를 통해 오류 및 사고의 재발 방지 체계를 확보.
1. 요약재무정보

가. 재무상태표(단위 : 백만원)

구 분	제63기 3분기	제62기	제61기

Ⅰ. 현금 및 예치금	37,635	16,391	30,680

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정 금융자산	405,762	417,423	445,364

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	201,248	194,700	176,490

Ⅳ. 상각후원가측정 금융자산	21,693	32,191	53,091

Ⅴ. 유형자산	5,782	5,694	6,153

Ⅵ. 투자부동산	20,227	21,403	22,469

Ⅶ. 무형자산	1,630	1,192	364

Ⅷ. 기타비금융자산	252	74	84

Ⅸ. 이연법인세자산	2,452	267	-

자산총계	696,681	689,335	734,695

Ⅰ. 예수부채	12,693	18,403	28,839

Ⅱ. 차입부채	109,346	90,429	135,007

Ⅲ. 기타금융부채	28,272	38,645	42,572

Ⅳ. 기타비금융부채	3,111	860	402

Ⅴ. 당기법인세부채	797	1,346	662

Ⅵ. 이연법인세부채	42,643	41,274	41,376

부채총계	196,862	190,957	248,858

Ⅰ. 자본금	74,179	74,179	74,179

Ⅱ. 자본잉여금	127,248	127,248	127,082

Ⅲ. 자본조정	△34,976	△34,976	△34,976

Ⅳ. 기타포괄누계액	149,470	144,290	128,081

Ⅴ. 이익잉여금	183,898	187,637	191,471

자본총계	499,819	498,378	485,837

부채와자본총계	696,681	689,335	734,695

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	-	-	-

(△는 부의 수치임)※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ XBRL 재무제표 공시제도의 도입과 함께 회사는 동종산업 내 재무정보 비교가능성, 재무상태표와 주석 간의 일관성 제고, 정보이용자의 접근가능성 증대를 위하여 일부 재무제표 항목의 분류 및 표시 방법을 변경하였습니다. 또한 이러한 분류 및 표시 방법을 이용하여 비교 전기와 전전기 재무제표도 함께 변경 표시하였습니다.

나. 포괄손익계산서(단위 : 백만원)

구 분	제63기 3분기	제62기 3분기	제62기	제61기

Ⅰ. 순수수료손익	1,031	1,027	1,297	2,321

(1) 수수료수익	1,160	1,227	1,557	2,665

(2) 수수료비용	129	200	260	344

Ⅱ. 순이자손익	9,996	6,306	8,924	8,336

(1) 이자수익	13,010	8,621	12,135	9,856

(2) 이자비용	3,014	2,315	3,211	1,520

Ⅲ. 금융상품관련순손익	△9,406	△3,081	△6,564	1,641

(1) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	5,252	2,855	2,981	4,037

(2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	14,658	5,936	9,545	2,396

Ⅳ. 기타영업수익	5,335	5,389	5,389	5,694

Ⅴ. 판매 및 일반관리비	10,268	8,892	11,930	10,441

Ⅵ. 영업이익(손실)	△3,312	749	△2,884	7,551

Ⅶ. 영업외수익	7,275	5,968	8,304	4,981

Ⅷ. 영업외비용	500	-	-	479

Ⅸ. 법인세차감전순이익	3,463	6,717	5,420	12,053

Ⅹ. 법인세비용	383	1,117	1,223	2,458

XI. 분기순이익(손실)	3,080	5,600	4,197	9,595

XⅡ. 기타포괄손익	5,180	38,692	16,209	11,428

(1) 당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

1. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	5,180	38,692	16,209	11,428

XⅢ. 총포괄손익	8,260	44,292	20,406	21,023

XIV. 주당이익

(1) 보통주기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	49	91	67	156

(2) 우선주기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	56	98	77	166

(△는 부의 수치임)※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주, 우선주) 산출근거는 제61기~제62기 감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.※ XBRL 재무제표 공시제도의 도입과 함께 회사는 동종산업 내 재무정보 비교가능성, 재무상태표와 주석 간의 일관성 제고, 정보이용자의 접근가능성 증대를 위하여 일부 재무제표 항목의 분류 및 표시 방법을 변경하였습니다. 또한 이러한 분류 및 표시 방법을 이용하여 비교 전기와 전전기 재무제표도 함께 변경 표시하였습니다.
2. 연결재무제표

※ 해당사항 없음.
3. 연결재무제표 주석

※ 해당사항 없음.
6. 배당에 관한 사항

□ 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 매년 현금배당을 실시하고 있습니다. 창사이래 지켜왔던 주주중심, 고객중심의 경영원칙을 근간으 로 지속적인 배당을 실시해 오고 있으며, 향후 현금배당을 포함한 주주환원 정책 은 과거 주주환원 규모와 배당성향 등을 고려하여 결정할 예정입니다.□ 당사는 상법 제449조의2(재무제표 등의 승인에 대한 특칙) 및 정관 제36조 4항에 의거하여 이사회에서 배당에 관한 재무제표를 승인하였으며, 제62기 정기주주총회에서 재무제표 등에 관한 사항을 보고하였습니다.

1) 배당에 관한 사항[정관] 제38조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.[정관] 제39조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

2) 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제63기 3분기	제62기	제61기

주당액면가액(원)	1,000	1,000	1,000

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	3,080	4,197	9,595

(연결)주당순이익(원)	49	67	156

현금배당금총액(백만원)	-	6,818	8,031

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	162.47	83.70

현금배당수익률(%)	보통주	-	4.82	4.69

종류주식	-	4.86	5.10

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

종류주식	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	110	130

종류주식	-	120	140

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

종류주식	-	-	-

※ 현금배당수익률은 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가 격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다.

3) 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	29	4.71	4.87

주1) 당사는 창사이래 지속적으로 배당을 실시하고 있으며, 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 다트 전자공시시스템에서 확인할 수 있는 제34기부터 제62기(2022년)를 포함하여 산출하였으며, 보통주 기준입니다.주2) 우선주 평균 배당수익률: 최근 3년간 4.93%, 최근 5년간 5.16%

주3) 현금배당수익률은 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평 균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 당분기에 변동사항이 없어 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 가. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

(이행현황기준일 : 2023년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

-	-	-	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없음.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

-	-	-	-	-	-	-	-

※ 해당사항 없음.

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

-	-	-	-	-

계	-	-

※ 해당사항 없음.
8. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표 재작성※ 해당사항 없음. 2) 재무제표 작성기준

1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.(1) 재무제표 작성기준

1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.⑤ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 해당 부채의 유동ㆍ비유동 분류 시 약정사항의 준수시점을 고려합니다. 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우, 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 주석에 공시합니다. 동개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2. 대 손충당금 설정현황※ 분기보고서나 검토보고서의 주석 9번을 참고하시기바랍니다. 3. 공정가치 평가 내역※ 분기보고서나 검토보고서의 주석 2,5,6번을 참고하시기바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 분ㆍ반기보고서의 경우에는 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제63기 3분기(당기)	서현회계법인	-	해당사항없음	해당사항없음

제62기(전기)	신한회계법인	적정	해당사항없음	공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품 공정가치 평가

제61기(전전기)	신한회계법인	적정	해당사항없음	공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품 공정가치 평가

나. 당해 사업연도의 감사(또는 검토)절차 요약

본인은 별첨된 유화증권 주식회사(이화 "회사")의 요약분기재무제표를 검토하였습니다. 동 분기재무제표는 2023년 9월 30일 현재의 분기재무상태표, 2023년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 분기포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 분기자본변동표 및 분기현금흐름표 그리고 중요한 회계정책에 대한 정보와 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.

재무제표에 대한 경영진의 책임

경영진은 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 이 분기재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는분기재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

감사인의 책임

본인의 책임은 상기 분기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 분기재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.

본인은 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.

검토의견

본인의 검토결과 상기 분기재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

기타사항

비교표시된 2022년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 분기포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 분기자본변동표 및 분기현금흐름표는 신한회계법인이 검토하였으며, 2022년 11월 11일자의 검토보고서에는 동 분기재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은사항이 발견되지 않았다고 표명되어 있습니다.

한편, 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)도 신한회계법인이 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2023년 3월 23일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시 목적으로 첨부한 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.

2. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 부가세별도)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제63기 3분기(당기)	서현회계법인	분기,반기검토보고서, 감사보고서 및순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사	95	1,526시간	41	738시간

제62기(전기)	신한회계법인	분기,반기검토보고서, 감사보고서 및순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사	130	1,634시간	130	1.724시간

제61기(전전기)	신한회계법인	분기,반기검토보고서, 감사보고서 및순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사	130	1,634시간	130	1,437시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제63기 3분기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제62기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제61기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023년 03월 20일	유화증권 감사위원 2인,신한회계법인 담당이사	서면보고	1. 재무제표 감사 결과2. 내부회계관리제도 감사 결과3. 감사상/회계상 이슈

2	2023년 05월 15일	유화증권 감사위원 3인,감사인 업무담당이사	서면보고	1. FY23 감사계획보고2. FY23 내부회계관리제도 감사계획보고3. FY23 Q1 검토 결과 보고 외

3	2023년 07월 20일	유화증권 감사위원 3인,서현회계법인 담당이사	서면보고	1. 감사계획보고_부정위험 및 법규준수2. 감사계획보고_핵심감사위험3. 내부회계관리제도 제언

4	2023년 08월 11일	유화증권 감사위원 3인,서현회계법인 담당이사	서면보고	1. FY23 2Q 재무제표 검토 결과 보고2. 보고기간후사건에 대한 감사인 검토사항

5	2023년 11월 10일	유화증권 감사위원 3인,서현회계법인 담당이사	서면보고	1. FY23 3Q 재무제표 검토 결과 보고2. FY23 내부회계관리제도 감사 진행상황보고

5. 회계감사인의 변경가. 공시대상기간 중 회계감사인 변경 사유당사는 60기~62기까지 감사는 신한회계법인이 수행하였으나, 주기적지정에 따른 감사계약기간 3년의 만료로 외부감사에 관한 법률 제10조에 의해 제63기 1분기부터 감사인을 서현회계법인으로 변경하였습니다.

6. 조정협의회 주요 협의내용※ 해당사항 없음.7. 전ㆍ당기 재무제표 불일치에 대한 세부정보※ 해당사항 없음.
2. 내부통제에 관한 사항

1. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과※ 해당사항 없음.2. 내부회계관리제도가. 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등※ 해당사항 없음.나. 회계감사인의 의견, 지적사항※ 해당사항 없음.3. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제 구조의 평가※ 해당사항 없음.
1. 이사회에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
2. 감사제도에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

1) 임원 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

윤경립	남	1957년 06월	대표이사회 장	사내이사	상근	총 괄	유화증권(주)전무이사	12,542,722	539,625	본인	1984.02.05 ~ 현재	2025년 03월 28일

고승일	남	1955년 08월	대표이사부사장	사내이사	상근	총 괄	유화증권(주)고문	-	-	-	2022.09.08 ~ 현재	2024년 09월 07일

서태영	남	1967년 09월	상무보	미등기	상근	CRO영업기획팀,리스크관리팀,투자분석팀	前) 신한금융투자 본부장신한금융투자 전략기획부장	-	-	-	2021.11.02 ~ 현재	2023년 11월 08일

신현호	남	1967년 11월	이사대우	미등기	상근	랩운용팀,법인영업팀,본점영업부,강남센터,을지로지점	前) NH투자증권 상품기획부부장	-	-	-	2019.03.04 ~ 현재	2023년 12월 31일

신재혁	남	1968년 04월	이사대우	미등기	상근	총무팀,재무관리팀,전산팀,회계팀,주식운용팀,채권금융팀	前) 유화증권(주) 총무팀장 유화증권(주) 재경팀장	-	-	-	2020.06.24 ~ 현재	2023년 12월 31일

안 섭	남	1969년 03월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사인감사위원	現) 성균관대학교 글로벌창업대학원 겸임교수現) 도원회계법인 이사前) 충정회계법인 이사	-	-	-	2020.03.27 ~ 현재	2025년 03월 30일

신동철	남	1961년 09월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사인감사위원	前) 신한금융투자홀세일그룹 부사장
신한금융투자경영기획그룹 본부장現) 에이프로젠제약사외이사	-	-	-	2022.03.25 ~ 현재	2024년 03월 25일

권길주	남	1960년 12월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사인감사위원	現) 하나카드 자문위원
前)
- 하나카드 대표이사 사장
- 두레시닝 대표이사 사장
- 하나은행 임원(ICT그룹장 겸 나금융그룹 CIO 부행장)	-	-	-	2023.03.31 ~ 현재	2025년 03월 30일

※ 권길주 사외이사 및 감사위원은 제62기 정기주주총회(2023.3.31) 에서 신규 선임 되었습니다.※ 안 섭 사외이사 및 감사위원은 제62기 정기주주총회(2023.3.31) 에서 재선임 되었습니다.※ 고승일 대표이사 부사장은 2023년 임시주주총회(2023.09.05)에서 재선임 되었습니다.※ 서태영 상무보는 2023년 11월 9일 상무로 재선임 되었습니다.

2) 직원 등 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

전부문	남	34	-	18	-	52	6.14	2,348,339,420	40,825,583	-	-	-	-

전부문	여	-	-	8	-	8	0.83	199,189,060	22,515,446	-

합 계	34	-	26	-	60	5.43	2,547,528,480	38,340,729	-

※ 직원수는 2023년 9월 30일 기준으로 작성되었습니다.※ 직원의 현황에는 미등기임원은 포함되어 있습니다.※ 급여총액에는 고정급여, 성과급 및 복리후생비 등이 포함되어 있습니다.

※ 급여 총액은 회계상 비용이 아닌 지급총액 기준으로 작성되었습니다.

※ 연간급여총액에는 결산기간 중에 퇴사한 직원에게 지급된 금액을 모두 포함하고 있습니다.

※ 기간 : 2023년 1월 1일 ~ 2023년 9월 30일※ '1인 평균 급여액'은 월별 평균 급여(월 급여총액/해당 월평균 근로자 수)의 합입니다.

3) 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	3	252,251,140	84,083,713	-

※ 급여총액에는 고정급여, 복리후생비 등이 포함되어 있습니다.

※ 급여 총액은 회계상 비용이 아닌 지급총액 기준으로 작성되었습니다.

※ 급여총액에는 결산기간 중에 퇴사한 인원에게 지급된 금액은 포함하고 있지 않습 니다.

※ 1인 평균 급여액 = 연간급여총액 / 인원수※ 기간 : 2023년 1월 1일 ~ 2023년 9월 30일
2. 임원의 보수 등

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
X. 대주주 등과의 거래내용

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등1) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 백만원)

소송의 내용	소제기일	피 고	소송가액	진행현황	최근판결일	비고

부당이득금	2023.7.20	엔에이치투자증권주식회사	10,000	1심 계류중	-	-

2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 9월 30일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

※ 해당사항 없음.3) 신용보강 제공 현황 ※ 해당사항 없음.4) 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중 ※ 해당사항 없음.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

제재일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발 방지를 위한 회사의 대책

직위	전ㆍ현직	근속연수

2023.08.08	서울남부지방법원	대표이사	현직	39년 8개월	징역 1년 6개월	벌금5억원	사유 : 상속세 부담 완화를 위한 자기주식의 통정매매 등의 부정거래행위근거법령 : 자본시장법 178조	2심 진행 중	자기주식매매에 대한내부통제 강화

(주) 회사는 위 사건에 대한 양벌규정에 근거하여 2023.08.08. 벌금 5억원 선고(1심)2) 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황

제재일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	조치사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

2018.04.04	금융위원회	유화증권㈜	과태료 부과(192만원)	임원선임 보고의무 위반	ㆍ자본시장법 제418조 및 제449조
ㆍ(구)자본시장법 제371조 및 제390조	내부통제강화과태료 납부
(192만원)	업무지도 및 관리감독 강화

2022.06.13	금융위원회	現대표이사
(근속연수:
39년6개월)	직무정지
3개월	부정거래행위 금지 위반
미공개정보이용금지 위반	ㆍ자본시장법 제165조의3, 제174조,제178조, 제178조의2, 제429조의2,제443조 제 448조
ㆍ상법 제341조, 제625조,동법시행령 제9조
ㆍ상증세법 제60조, 제63조	이사회보고(주)	업무지도 및 관리감독 강화

2022.06.14	금융감독원	유화증권㈜	기관경고	부정거래행위 금지 위반	ㆍ자본시장법 제178조 제1항,제420조 제3항, 제443조 제1항, 제448조ㆍ자본시장조사 업무규정 제29조ㆍ금융기관 검사 및 제재에 관한 규정제17조 제1항	내부통제강화(주)	업무지도 및 관리감독 강화

(주) 회사 및 現대표이사는 2022년 7월 27일 본 건 제재조치의 취소를 구하는 행정소송을 제기함과 동시에 행정소송의 본안판결까지 본 건 제재조치의 효력정지를 요청하는 집행정지 신청을 하였고, 2022년 8월 31일 서울행정법원은 대표이사에 대한 직무정지 조치요구 처분은 기관경고 처분 등 취소 사건의 판결 선고일로부터 30일이 되는 날까지 그 효력을 정지한다는 결정을 하였으며 현재 서울행정법원에서 1심 진행중임.(2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

제재일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	조치사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

2021.01.08	한국거래소	유화증권㈜	약식제재금 부과(50만원)	프로그램매매호가표시의무 위반	ㆍ시장감시규정 제28조 및동 규정 시행규칙 제23조	제재금 납부(50만원)	법인주문프로그램운용사의 오류로써 향후 문서화 및 시스템 강화

단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2023.1.1. ~ 2023.9.30.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2023.1.1. ~ 2023.9.30.) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 - - - - - - - - - - 합 계 ( - 건) - - - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
2. 계열회사 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
1. 전문가의 확인

※ 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계

※ 해당사항 없음.