유화증권 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 64 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 63 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 3분기말	제 63 기말

자산

Ⅰ.현금및예치금 (주3,4,5,6,7,8,9)	24,511,222,776	83,983,421,490

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,5,6,8,10,17)	438,794,909,176	447,512,463,248

(1)당기손익-공정가치측정지분증권	9,597,842,740	8,601,741,760

(2)당기손익-공정가치측정채무증권	387,299,518,068	399,413,206,280

(3)당기손익-공정가치측정지정금융자산	8,543,990,950	6,468,967,876

(4)당기손익-공정가치측정기타금융자산	33,353,557,418	33,028,547,332

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,5,6,11)	195,132,143,471	203,747,347,277

(1)기타포괄손익-공정가치측정지분증권	195,132,143,471	203,747,347,277

Ⅳ.상각후원가측정금융자산 (주3,4,5,6,8,9)	98,432,180,506	38,478,343,275

(1)상각후원가측정대출채권	69,206,081,658	11,130,494,368

(2)상각후원가측정기타금융자산	29,226,098,848	27,347,848,907

Ⅴ.유형자산 (주12,13,16)	5,687,033,308	5,621,703,999

Ⅵ.투자부동산 (주4,15,16,17)	18,886,648,616	19,892,054,760

Ⅶ.무형자산 (주14)	1,600,145,468	1,622,420,810

Ⅷ.기타비금융자산	87,963,950	63,173,103

Ⅸ.이연법인세자산 (주31)	930,998,236	2,032,354,706

자산총계	784,063,245,507	802,953,282,668

자본과 부채

부채

Ⅰ.예수부채 (주3,5,6,18)	12,883,675,796	72,093,213,964

Ⅱ.차입부채 (주3,5,6,19)	166,247,420,000	142,871,010,000

Ⅲ.기타금융부채 (주5,6,13)	37,425,476,535	35,372,256,831

Ⅳ.기타비금융부채 (주20)	14,228,398,167	2,895,634,040

Ⅴ.당기법인세부채	886,728,592	503,839,567

Ⅵ.이연법인세부채 (주31)	41,364,400,141	43,164,977,737

부채총계	273,036,099,231	296,900,932,139

자본

Ⅰ.자본금 (주21)	74,178,840,000	74,178,840,000

Ⅱ.자본잉여금	127,247,687,985	127,247,687,985

Ⅲ.자본조정 (주22)	(34,976,288,506)	(34,976,288,506)

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주11)	144,632,715,860	151,447,342,070

Ⅴ.이익잉여금 (주23,24)	199,944,190,937	188,154,768,980

(1)대손준비금 적립액 (주9,24)	69,972,605	20,603,308

(2)대손준비금 전입(환입) 예정액 (주9,24)	292,639,091	49,369,297

자본총계	511,027,146,276	506,052,350,529

자본과부채총계	784,063,245,507	802,953,282,668

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.순수수료손익 (주4,26)	407,643,306	1,243,253,842	401,210,746	1,031,143,998

(1)수수료수익	485,324,352	1,480,881,147	466,074,909	1,159,666,824

(2)수수료비용	(77,681,046)	(237,627,305)	(64,864,163)	(128,522,826)

Ⅱ.순이자손익 (주4,5,25,27)	4,369,607,021	12,399,396,082	3,774,168,310	9,996,436,377

(1)이자수익	5,885,315,762	16,877,322,392	4,770,481,528	13,010,821,371

1.상각후원가측정금융자산관련이자수익	915,387,148	2,406,304,447	418,324,692	1,566,474,502

2.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익	4,969,928,614	14,471,017,945	4,352,156,836	11,444,346,869

(2)이자비용	(1,515,708,741)	(4,477,926,310)	(996,313,218)	(3,014,384,994)

Ⅲ.금융상품관련순손익 (주4,5,6,27)	732,363,209	4,414,866,488	244,075,544	(9,406,773,566)

(1)당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	913,731,100	5,280,457,773	787,990,863	5,251,750,863

(2)당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	(181,367,891)	(865,591,285)	(543,915,319)	(14,658,524,429)

Ⅳ.기타영업수익 (주5)	1,753,126,800	7,789,255,598	3,250,800	5,334,976,214

Ⅴ.판매 및 일반관리비 (주28,29)	(3,956,791,561)	(10,351,590,477)	(3,455,169,043)	(10,267,548,403)

Ⅵ.영업이익(손실) (주4)	3,305,948,775	15,495,181,533	967,536,357	(3,311,765,380)

Ⅶ.영업외수익 (주4,15,30)	2,917,001,386	8,203,083,291	2,417,425,713	7,274,609,691

Ⅷ.영업외비용 (주30)	(20)	(532,215)	(39)	(500,000,749)

Ⅸ.법인세차감전순이익	6,222,950,141	23,697,732,609	3,384,962,031	3,462,843,562

Ⅹ.법인세비용 (주31)	(1,170,620,696)	(4,483,505,952)	(705,933,238)	(383,205,433)

XI.당기순이익(손실)	5,052,329,445	19,214,226,657	2,679,028,793	3,079,638,129

XⅡ.기타포괄손익 (주5,6,11,33)	(6,780,822,607)	(6,814,626,210)	(6,733,015,753)	5,180,118,161

(1)당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

1.기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(6,780,822,607)	(6,814,626,210)	(6,733,015,753)	5,180,118,161

XⅢ.총포괄손익	(1,728,493,162)	12,399,600,447	(4,053,986,960)	8,259,756,290

XIV.주당이익 (주32)

(1)보통주기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	83	315	44	49

(2)우선주기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	85	323	46	56

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	74,178,840,000	127,247,687,985	(34,976,288,506)	144,290,613,141	187,636,662,229	498,377,514,849

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,079,638,129	3,079,638,129

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	5,180,118,161	0	5,180,118,161

총기타포괄손익	0	0	0	5,180,118,161	0	5,180,118,161

총포괄손익	0	0	0	5,180,118,161	3,079,638,129	8,259,756,290

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(6,818,468,950)	(6,818,468,950)

2023.09.30 (기말자본)	74,178,840,000	127,247,687,985	(34,976,288,506)	149,470,731,302	183,897,831,408	499,818,802,189

2024.01.01 (기초자본)	74,178,840,000	127,247,687,985	(34,976,288,506)	151,447,342,070	188,154,768,980	506,052,350,529

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	19,214,226,657	19,214,226,657

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	(6,814,626,210)	0	(6,814,626,210)

총기타포괄손익	0	0	0	(6,814,626,210)	0	(6,814,626,210)

총포괄손익	0	0	0	(6,814,626,210)	19,214,226,657	12,399,600,447

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(7,424,804,700)	(7,424,804,700)

2024.09.30 (기말자본)	74,178,840,000	127,247,687,985	(34,976,288,506)	144,632,715,860	199,944,190,937	511,027,146,276

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(1)영업활동순현금흐름	(15,200,015,478)	4,317,312,475

1.영업에서 창출된 현금흐름	(31,931,785,452)	(8,430,002,729)

가.당기순이익(손실)	19,214,226,657	3,079,638,129

나.당기순이익조정을 위한 가감 합계	(18,603,580,517)	(2,132,027,076)

법인세비용 조정	4,483,505,952	383,205,433

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(4,442,767,744)	11,313,444,194

배당수익에 대한 조정	(7,789,255,598)	(5,334,976,214)

이자수익에 대한 조정	(16,877,322,392)	(13,010,821,371)

이자비용에 대한 조정	4,477,926,310	3,014,384,994

감가상각비와 상각비의 조정	1,544,332,955	1,502,735,888

감가상각비에 대한 조정	358,711,622	324,627,272

무형자산상각비에 대한 조정	22,275,342	19,523,508

투자부동산감가상각비 조정	1,005,406,144	1,005,413,062

사용권자산감가상각비 조정	157,939,847	153,172,046

다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(32,542,431,592)	(9,377,613,782)

상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	(59,340,793,509)	10,291,546,221

투자자예탁금별도예치금의 감소(증가)	59,900,000,000	(5,800,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	13,160,321,816	347,467,274

기타비금융자산의 감소(증가)	(24,790,847)	(178,520,473)

예수부채의 증가(감소)	(59,209,538,168)	(5,710,690,197)

기타금융부채의 증가(감소)	1,642,499,676	(10,280,019,118)

기타비금융부채의 증가(감소)	11,529,869,440	1,452,602,511

충당부채의 증가(감소)	(200,000,000)	500,000,000

2.이자수취	16,225,291,142	13,221,853,418

3.이자지급	(4,283,516,309)	(2,693,109,988)

4.배당금수취	7,789,255,598	5,334,976,214

5.법인세납부(환급)	(2,999,260,457)	(3,116,404,440)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1)투자활동순현금흐름	(100,391,536)	(696,722,588)

1.유형자산의 취득	(100,291,419)	(233,383,076)

2.무형자산의 취득	0	(457,600,000)

3.현금의기타유입(유출)	(100,117)	(5,739,512)

4.장기성예금의 증가	(15,000,000,000)	(15,000,000,000)

5.장기성예금의 감소	15,000,000,000	15,000,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름

(1)재무활동순현금흐름	15,728,208,300	11,823,409,050

1.배당금지급	(7,424,804,700)	(6,818,468,950)

2.리스부채의 지급	(154,422,000)	(151,502,000)

3.임대보증금의 증가	218,575,000	505,730,000

4.임대보증금의 감소	(287,550,000)	(629,800,000)

5.환매조건부채권매도의 증가	16,712,979,529,899	12,260,215,840,000

6.환매조건부채권매도의 감소	(16,689,603,119,899)	(12,241,298,390,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	427,801,286	15,443,998,937

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(1)현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	427,801,286	15,443,998,937

Ⅶ.기초현금및현금성자산 (주7)	183,421,490	190,962,570

Ⅷ.기말현금및현금성자산 (주7,33)	611,222,776	15,634,961,507