유화증권 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 63 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 62 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말

자산

Ⅰ.현금및예치금 (주3,5,6,7,8,9)	37,634,961,507	16,390,962,570

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,5,6,8,10,17)	405,762,498,913	417,423,410,381

(1)당기손익-공정가치측정지분증권	8,416,749,590	8,127,303,790

(2)당기손익-공정가치측정채무증권	357,410,877,148	354,603,268,823

(3)당기손익-공정가치측정지정금융자산	6,468,967,876	6,830,374,471

(4)당기손익-공정가치측정기타금융자산	33,465,904,299	47,862,463,297

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,5,6,11)	201,248,471,465	194,699,649,519

(1)기타포괄손익-공정가치측정지분증권	201,248,471,465	194,699,649,519

Ⅳ.상각후원가측정금융자산	21,692,781,121	32,191,263,161

(1)상각후원가측정대출채권 (주3,5,6,9)	1,475,176,006	1,029,105,122

(2)상각후원가측정기타금융자산 (주5,6,8,9)	20,217,605,115	31,162,158,039

Ⅴ.유형자산 (주12,13,16)	5,781,598,606	5,694,060,157

Ⅵ.투자부동산 (주15,16,17)	20,227,190,327	21,403,385,299

Ⅶ.무형자산 (주14)	1,629,845,924	1,191,769,432

Ⅷ.기타비금융자산	252,046,007	73,525,534

Ⅸ.이연법인세자산 (주31)	2,451,736,555	267,143,460

자산총계	696,681,130,425	689,335,169,513

자본과 부채

부채

Ⅰ.예수부채 (주3,5,6,18)	12,692,785,356	18,403,475,553

Ⅱ.차입부채 (주3,5,6,19)	109,346,200,000	90,428,750,000

Ⅲ.기타금융부채 (주5,6)	28,272,239,579	38,645,355,867

Ⅳ.기타비금융부채	3,110,755,131	859,822,947

Ⅴ.당기법인세부채	797,635,477	1,346,241,389

Ⅵ.이연법인세부채 (주31)	42,642,712,693	41,274,008,908

부채총계	196,862,328,236	190,957,654,664

자본

Ⅰ.자본금 (주21)	74,178,840,000	74,178,840,000

Ⅱ.자본잉여금	127,247,687,985	127,247,687,985

Ⅲ.자본조정 (주22)	(34,976,288,506)	(34,976,288,506)

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주11)	149,470,731,302	144,290,613,141

Ⅴ.이익잉여금 (주23,24)	183,897,831,408	187,636,662,229

대손준비금 적립액	20,603,308	90,128,006

대손준비금 전입(환입) 예정액	1,483,987	(69,524,698)

자본총계	499,818,802,189	498,377,514,849

자본과부채총계	696,681,130,425	689,335,169,513

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

## 포괄손익계산서

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.순수수료손익 (주4,26)	401,210,746	1,031,143,998	275,877,021	1,026,529,465

(1)수수료수익	466,074,909	1,159,666,824	337,140,567	1,227,218,606

(2)수수료비용	(64,864,163)	(128,522,826)	(61,263,546)	(200,689,141)

Ⅱ.순이자손익 (주4,5,25)	3,774,168,310	9,996,436,377	2,387,465,445	6,306,261,988

(1)이자수익	4,770,481,528	13,010,821,371	3,348,383,794	8,621,149,836

1.상각후원가측정금융자산관련이자수익	418,324,692	1,566,474,502	472,676,225	1,462,475,286

2.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익	4,352,156,836	11,444,346,869	2,875,707,569	7,158,674,550

(2)이자비용	(996,313,218)	(3,014,384,994)	(960,918,349)	(2,314,887,848)

Ⅲ.금융상품관련순손익 (주4,5,27)	244,075,544	(9,406,773,566)	(378,347,835)	(3,081,741,910)

(1)당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	787,990,863	5,251,750,863	1,017,240,715	2,854,601,845

(2)당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	(543,915,319)	(14,658,524,429)	(1,395,588,550)	(5,936,343,755)

Ⅳ.기타영업수익 (주5)	3,250,800	5,334,976,214	4,334,400	5,389,176,614

Ⅴ.판매 및 일반관리비 (주28,29)	(3,455,169,043)	(10,267,548,403)	(3,400,431,133)	(8,891,577,255)

Ⅵ.영업이익(손실) (주4)	967,536,357	(3,311,765,380)	(1,111,102,102)	748,648,902

Ⅶ.영업외수익 (주15,30)	2,417,425,713	7,274,609,691	2,257,293,253	5,968,342,568

Ⅷ.영업외비용 (주30)	(39)	(500,000,749)	(5,817)	(38,030)

Ⅸ.법인세차감전순이익	3,384,962,031	3,462,843,562	1,146,185,334	6,716,953,440

Ⅹ.법인세비용 (주31)	(705,933,238)	(383,205,433)	(250,788,835)	(1,116,593,000)

XI.당기순이익(손실)	2,679,028,793	3,079,638,129	895,396,499	5,600,360,440

XⅡ.기타포괄손익 (주5,33)	(6,733,015,753)	5,180,118,161	48,489,498	38,691,768,246

(1)당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

1.기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(6,733,015,753)	5,180,118,161	48,489,498	38,691,768,246

XⅢ.총포괄손익	(4,053,986,960)	8,259,756,290	943,885,997	44,292,128,686

XIV.주당이익 (주32)

(1)보통주기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	44	49	14	91

(2)우선주기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	46	56	17	98

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

## 자본변동표

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	74,178,840,000	127,081,941,568	(34,976,288,506)	128,080,741,394	191,471,156,141	485,836,390,597

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	5,600,360,440	5,600,360,440

2.기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	38,691,768,246	38,691,768,246

총기타포괄손익	38,691,768,246	38,691,768,246

3.총포괄손익	38,691,768,246	5,600,360,440	44,292,128,686

(2)소유주와의 거래	1.연차배당	(8,031,140,450)	(8,031,140,450)

2022.09.30 (Ⅲ.기말자본)	74,178,840,000	127,081,941,568	(34,976,288,506)	166,772,509,640	189,040,376,131	522,097,378,833

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	74,178,840,000	127,247,687,985	(34,976,288,506)	144,290,613,141	187,636,662,229	498,377,514,849

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	3,079,638,129	3,079,638,129

2.기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	5,180,118,161	5,180,118,161

총기타포괄손익	5,180,118,161	5,180,118,161

3.총포괄손익	5,180,118,161	3,079,638,129	8,259,756,290

(2)소유주와의 거래	1.연차배당	(6,818,468,950)	(6,818,468,950)

2023.09.30 (Ⅲ.기말자본)	74,178,840,000	127,247,687,985	(34,976,288,506)	149,470,731,302	183,897,831,408	499,818,802,189

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

## 현금흐름표

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(1)영업활동순현금흐름	4,317,312,475	16,370,548,102

1.영업에서 창출된 현금흐름	(8,430,002,729)	7,587,135,148

가.당기순이익(손실)	3,079,638,129	5,600,360,440

나.당기순이익조정을 위한 가감 합계	(13,445,471,270)	(9,288,218,585)

법인세비용 조정	383,205,433	1,116,593,000

배당수익에 대한 조정	(5,334,976,214)	(5,388,756,498)

이자수익에 대한 조정	(13,010,821,371)	(8,621,149,836)

이자비용에 대한 조정	3,014,384,994	2,314,887,848

감가상각비와 상각비의 조정	1,502,735,888	1,290,206,901

감가상각비에 대한 조정	324,627,272	302,580,802

무형자산상각비에 대한 조정	19,523,508	32,097,792

투자부동산감가상각비 조정	1,005,413,062	808,658,279

사용권자산감가상각비 조정	153,172,046	146,870,028

다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,935,830,412	11,274,993,293

상각후원가측정금융자산의 감소(증가)	10,291,546,221	30,191,043,065

예수부채의 증가(감소)	(5,710,690,197)	(12,471,914,567)

투자자예탁금별도예치금의 감소(증가)	(5,800,000,000)	4,100,000,000

충당부채의 증가(감소)	500,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	11,660,911,468	6,087,674,454

기타비금융자산의 감소(증가)	(178,520,473)	(17,565,500)

기타금융부채의 증가(감소)	(10,280,019,118)	(17,106,223,068)

기타비금융부채의 증가(감소)	1,452,602,511	491,978,909

2.이자수취	13,221,853,418	7,614,082,560

3.이자지급	(2,693,109,988)	(2,236,838,134)

4.배당금수취	5,334,976,214	5,388,756,498

5.법인세납부(환급)	(3,116,404,440)	(1,982,587,970)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1)투자활동순현금흐름	(696,722,588)	8,985,712,690

1.유형자산의 취득	(233,383,076)	(128,859,719)

2.무형자산의 취득	(457,600,000)	(870,100,000)

3.투자부동산의 취득	0	(13,039,028)

4.현금의기타유입(유출)	(5,739,512)	(2,288,563)

5.장기성예금의 증가	(15,000,000,000)	(44,000,000,000)

6.장기성예금의 감소	15,000,000,000	54,000,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름

(1)재무활동순현금흐름	11,823,409,050	(4,756,924,450)

1.배당금지급	(6,818,468,950)	(8,031,140,450)

2.리스부채의 지급	(151,502,000)	(145,521,000)

3.임대보증금의 증가	505,730,000	3,421,207,000

4.임대보증금의 감소	(629,800,000)	(505,730,000)

5.환매조건부채권매도의 순증가	18,917,450,000	504,260,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	15,443,998,937	20,599,336,342

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(1)현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	15,443,998,937	20,599,336,342

Ⅶ.기초현금및현금성자산	190,962,570	180,227,498

Ⅷ.기말현금및현금성자산 (주33)	15,634,961,507	20,779,563,840

"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."