유화증권 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제 59 (당) 기 3분기 2019년 09월 30일 현재
제 58 (전) 기 2018년 12월 31일 현재
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 59(당) 기 3분기	제 58(전) 기

자산

Ⅰ. 현금및예치금	79,569,396,424	43,849,348,395

1. 현금및현금성자산	3,5,6,7,8	63,404,396,424	28,124,348,395

1) 현금	602,600	195,630

2) 보통예금	300,082,684	22,296,540

3) 당좌예금	93,711,104	91,856,189

4) MMDA	63,000,000,000	28,000,000,000

5) 기타예금	10,000,036	10,000,036

2. 예치금	3,5,6,8	16,165,000,000	15,725,000,000

1) 투자자예탁금별도예치금	1,165,000,000	725,000,000

2) 장기성예금	15,000,000,000	15,000,000,000

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,10,17,26	292,378,430,882	375,405,624,689

1. 주식	11,317,467,660	19,553,287,070

2. 국채,지방채	44,089,146,874	63,535,976,116

3. 회사채	144,158,296,465	187,253,188,321

4. 집합투자증권	57,238,194,915	17,417,049,924

5. 기업어음증권	20,001,324,968	70,002,484,353

6. 기타	15,574,000,000	17,643,638,905

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,12,17	140,695,148,338	127,213,790,594

1. 주식	140,695,148,338	127,213,790,594

Ⅳ. 파생결합증권	3,4,5,6,11	37,044,834,652	33,445,286,216

1. 파생결합증권	37,044,834,652	33,445,286,216

Ⅴ. 대출채권	3,4,5,6,9	20,771,207,247	764,683,213

1. 신용공여금	20,771,207,247	764,683,213

2. 대지급금	1,499,541,352	1,499,541,352

3. 부도채권	191,207,921	191,207,921

4. 대손충당금	(1,690,749,273)	(1,690,749,273)

Ⅵ. 유형자산	13,16	6,180,595,323	6,430,870,137

1. 토지	3,756,654,804	3,756,654,804

2. 건물	8,656,288,863	8,631,572,917

3. 차량운반구	114,794,630	114,794,630

4. 기구비품	3,706,073,978	3,704,554,738

5. 감가상각누계액	(10,053,216,952)	(9,776,706,952)

Ⅶ. 투자부동산	15,16,17	24,180,471,764	24,906,952,698

1. 토지	14,314,785,196	14,314,785,196

2. 건물	32,834,689,935	32,739,831,881

3. 감가상각누계액	(22,969,003,367)	(22,147,664,379)

Ⅷ. 무형자산	14	372,865,767	395,393,217

1. 소프트웨어	96,780,567	119,308,017

2. 회원권	276,085,200	276,085,200

Ⅸ. 기타자산	15,121,659,342	12,326,701,145

1. 미수금	5,6,9	11,188,665,578	6,416,855,745

2. 미수수익	5,6,9	2,447,686,542	4,435,140,626

3. 선급금	16,041,081	31,557,908

4. 선급비용	10,728,220	3,320,322

5. 선급제세	33,446,492	16,673,543

6. 보증금	5,6,8	421,375,600	421,375,600

7. 손해배상공동기금	5,6,8	1,005,015,200	1,003,076,772

8. 기타	2,250,000	2,250,000

9. 대손충당금	9	(3,549,371)	(3,549,371)

자산총계	616,314,609,739	624,738,650,304

부채

Ⅰ. 예수부채	3,5,6,18	16,534,311,383	17,928,848,858

1. 투자자예수금	16,489,411,383	17,883,948,858

2. 수입담보금	44,900,000	44,900,000

Ⅱ. 차입부채	3,5,6,19	89,118,960,000	109,356,070,000

1. 환매조건부매도	89,118,960,000	109,356,070,000

Ⅲ. 기타부채	14,704,696,319	9,605,893,497

1. 미지급배당금	3,622,470	2,965,700

2. 미지급금	5,6	11,184,965,111	6,381,754,301

3. 미지급비용	5,6	2,398,827,782	1,921,963,282

4. 임대보증금	5,6	827,651,000	1,121,885,000

5. 선수수익	-	17,663,012

6. 제세금예수금	46,488,078	52,926,526

7. 기타	5,6	243,141,878	106,735,676

Ⅳ. 이연법인세부채	30	34,656,355,903	31,686,669,255

1. 이연법인세부채	34,656,355,903	31,686,669,255

Ⅴ. 당기법인세부채	154,956,511	129,962,923

1. 미지급법인세	154,956,511	129,962,923

부채총계	155,169,280,116	168,707,444,533

자본

Ⅰ. 자본금	1,20	74,178,840,000	74,178,840,000

1. 보통주자본금	56,702,415,000	56,702,415,000

2. 우선주자본금	17,476,425,000	17,476,425,000

Ⅱ. 자본잉여금	127,081,941,568	127,081,941,568

1. 주식발행초과금	94,566,793,000	94,566,793,000

2. 자기주식처분이익	3,371,197,395	3,371,197,395

3. 기타자본잉여금	29,143,951,173	29,143,951,173

Ⅲ.자본조정	(32,791,809,606)	(30,858,710,026)

1.자기주식	21	(32,791,809,606)	(30,858,710,026)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	101,873,531,715	91,358,072,674

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	12,32	101,873,531,715	91,358,072,674

Ⅴ. 이익잉여금	22,23	190,802,825,946	194,271,061,555

1. 법정적립금	28,734,156,905	27,851,433,280

2. 임의적립금	155,302,456,345	158,302,456,345

3. 미처분이익잉여금	6,766,212,696	8,117,171,930

대손준비금적립액대손준비금누계액	89,938,317 116,095,222	(68,276,375)26,156,905

자본총계	461,145,329,623	456,031,205,771

부채및자본총계	616,314,609,739	624,738,650,304

별첨 주석 참조

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 59 (당) 기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 58 (전) 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 59(당) 기 3분기	제 58(전) 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	4	4,335,915,609	17,130,533,270	4,351,093,966	17,526,372,279

1.수수료수익	25	327,999,045	1,030,500,526	345,510,827	1,526,589,329

1)수탁수수료	281,585,600	912,530,520	310,346,490	1,415,269,430

2)집합투자증권취급수수료	46,237,745	117,011,577	34,818,942	109,831,312

3)자산관리수수료	-	396,229	196,495	870,587

4)송금수수료수익	74,700	243,200	84,900	298,000

5)기타수수료수익	101,000	319,000	64,000	320,000

2.금융상품평가 및 처분이익	26	1,462,798,803	5,105,930,938	374,491,678	3,765,682,697

1)당기손익-공정가치측정증권처분이익	68,650,773	575,862,259	13,791,883	27,471,353

2)당기손익-공정가치측정증권평가이익	786,510,459	2,236,253,769	-	2,741,038,879

3)파생결합증권평가이익	606,871,940	1,228,014,652	360,699,795	997,172,465

4)파생결합증권상환이익	765,631	1,065,800,258	-	-

3.이자수익	24	2,226,938,278	6,936,773,743	2,676,801,472	7,547,541,418

1)신용공여이자	126,453,023	152,951,039	16,590,609	55,227,157

2)채권이자	1,622,346,552	5,040,221,789	2,085,658,677	5,894,225,493

3)기업어음증권이자	99,623,612	755,371,842	166,017,033	512,169,086

4)증금예치금이자	98,311,546	311,975,308	99,623,602	268,583,809

5)금융기관예치금이자	5,471	5,471	-	115,068

6)예금이자	274,460,358	661,336,311	303,403,263	801,755,941

7)미수금이자	662,366	1,242,421	414,379	1,551,390

8)기타이자	5,075,350	13,669,562	5,093,909	13,913,474

4.기타영업수익	318,179,483	4,057,328,063	954,289,989	4,686,558,835

1)배당금 수익	3,270,000	3,224,403,872	16,120,000	2,938,559,834

2)분배금 수익	314,909,483	832,924,191	938,169,989	1,747,999,001

Ⅱ.영업비용	4	3,941,345,709	10,698,447,090	3,399,841,096	10,775,134,783

1.수수료비용	25	61,365,346	180,485,381	35,476,209	193,625,483

1)매매수수료	56,663,586	166,498,831	31,427,829	180,983,953

2)송금수수료	1,066,700	3,552,250	834,700	2,955,000

3)기타수수료	3,635,060	10,434,300	3,213,680	9,686,530

2.금융상품 평가 및 처분손실	26	749,411,542	1,586,537,642	145,053,493	1,699,479,030

1)당기손익-공정가치측정증권처분손실	121,494,765	483,848,069	25,612,262	198,204,916

2)당기손익-공정가치측정증권평가손실	627,916,777	1,102,689,573	113,036,977	1,494,869,860

3)파생결합증권평가손실	-	-	6,404,254	6,404,254

3.이자비용	24	504,501,090	1,662,060,535	655,342,881	1,772,329,474

1)차입금이자	8,983,563	22,450,320	4,075,082	22,378,261

2)투자자예탁금이용료	69,615,636	203,351,425	74,936,365	187,080,010

3)환매조건부매도이자	425,901,891	1,436,258,790	576,331,434	1,562,871,203

4.판매비와관리비	27,28	2,626,067,731	7,269,363,532	2,477,424,422	7,109,700,796

Ⅲ.영업이익	4	394,569,900	6,432,086,180	1,037,796,961	6,751,237,496

Ⅳ.영업외수익	29	343,540,086	1,026,529,659	430,684,402	1,382,015,428

1.임대료	240,957,355	721,723,705	344,125,322	1,145,054,995

2.기타영업외수익	102,582,731	304,805,954	86,559,080	236,960,433

Ⅴ.영업외비용	29	42	145	32,020	96,128

1.기타영업외비용	42	145	32,020	96,128

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	738,109,944	7,458,615,694	1,468,449,343	8,133,156,796

Ⅶ.법인세비용	30	161,068,366	1,421,039,353	338,889,460	1,587,320,890

Ⅷ.분기순이익	23	577,041,578	6,037,576,341	1,129,559,883	6,545,835,906

대손준비금 대손준비금반영후 조정이익	83,482,708 493,558,870	89,938,317 5,947,638,024	2,329,817 1,127,230,066	9,739,914 6,536,095,992

Ⅸ.기타포괄손익	2,668,034,575	10,515,459,041	2,966,017,576	(3,986,024,316)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	2,668,034,575	10,515,459,041	2,966,017,576	(3,986,024,316)

Ⅹ.총포괄손익	3,245,076,153	16,553,035,382	4,095,577,459	2,559,811,590

ⅩI.주당손익	31

보통주 기본 및 희석주당순이익	43	479	88	517

우선주 기본 및 희석주당순이익	57	521	99	553

별첨 주석 참조

분 기 자 본 변 동 표
제 59 (당) 기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 58 (전) 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2018.01.01(보고금액)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	94,635,638,192	194,649,346,186	459,412,752,707

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	-	-	-	(1,235,823,976)	1,235,823,976	-

2018.01.01(조정후 금액)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	93,399,814,216	195,885,170,162	459,412,752,707

총포괄이익

분기순이익	-	-	-	-	6,545,835,906	6,545,835,906

기타포괄손익	-	-	-	(3,986,024,316)	-	(3,986,024,316)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	-	-	-	-	(7,617,641,100)	(7,617,641,100)

자기주식처분	-	92,237,053	266,936,180	-	-	359,173,233

2018.09.30(58기 3분기말)	74,178,840,000	127,081,941,568	(30,773,840,006)	89,413,789,900	194,813,364,968	454,714,096,430

2019.01.01(보고금액)	74,178,840,000	127,081,941,568	(30,858,710,026)	91,358,072,674	194,271,061,555	456,031,205,771

총포괄이익

분기순이익	-	-	-	-	6,037,576,341	6,037,576,341

기타포괄손익	-	-	-	10,515,459,041	-	10,515,459,041

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	-	-	-	-	(9,505,811,950)	(9,505,811,950)

자기주식취득	-	-	(1,933,099,580)	-	-	(1,933,099,580)

2019.09.30(59기 3분기말)	74,178,840,000	127,081,941,568	(32,791,809,606)	101,873,531,715	190,802,825,946	461,145,329,623

별첨 주석 참조

분 기 현 금 흐 름 표
제 59 (당) 기 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제 58 (전) 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 59(당) 기 3분기	제 58(전) 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	67,373,335,227	(7,024,309,520)

1.영업에서 창출된 현금흐름	57,986,888,039	(12,427,308,948)

가.분기순이익	6,037,576,341	6,545,835,906

나.분기순이익에 대한 조정	(5,957,701,289)	(5,947,449,521)

감가상각비	1,097,848,988	1,151,549,584

무형자산상각비	22,527,450	27,451,783

이자비용	1,662,060,535	1,772,329,474

법인세비용	1,421,039,353	1,587,320,890

이자수익	(6,936,773,743)	(7,547,541,418)

배당금수익	(3,224,403,872)	(2,938,559,834)

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감	57,907,012,987	(13,025,695,333)

투자자예탁금별도예치금의 감소(증가)	(440,000,000)	(314,000,000)

당기손익-공정가치측정증권의 감소(증가)	83,027,193,807	3,862,821,308

파생결합증권의 감소(증가)	(3,599,548,436)	(18,913,836,860)

대출채권의 증가	(20,006,524,034)	(607,557)

미수금의 감소(증가)	(4,771,809,833)	22,882,921,439

미수수익의 감소(증가)	(6,536,642)	(11,683,685)

선급금의 감소(증가)	15,516,827	175,909,435

선급비용의 감소(증가)	(7,407,898)	(8,004,084)

선급제세의 감소(증가)	(16,772,949)	(12,468,201)

투자자예수금의 증가(감소)	(1,394,537,475)	2,451,169,710

미지급금의 증가(감소)	4,803,210,810	(22,884,308,592)

미지급비용의 증가(감소)	191,267,298	229,345,028

미지급배당금의 증가(감소)	656,770	536,740

선수수익의 증가(감소)	(17,663,012)	(367,775,342)

제세금예수금의 증가(감소)	(6,438,448)	(116,126,198)

기타부채의 증가(감소)	136,406,202	411,526

2.이자의 수취	8,930,764,469	5,613,237,009

3.이자의 지급	(1,376,463,333)	(1,652,752,125)

4.배당금수입	3,224,403,872	2,938,559,834

5.법인세납부액	(1,392,257,820)	(1,496,045,290)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(123,031,668)	1,347,582,098

1.투자활동으로 인한 현금유입액	11,575,872	1,504,470,559

특정예금의 감소	-	1,500,000,000

손해배상공동기금의 감소	11,575,872	4,470,559

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(134,607,540)	(156,888,461)

유형자산의 취득	26,235,186	34,356,900

투자부동산의 취득	94,858,054	-

무형자산의 취득	-	108,790,000

손해배상공동기금의 증가	13,514,300	13,741,561

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(31,970,255,530)	17,930,646,712

1.재무활동으로 인한 현금유입액	120,000,000	26,263,644,812

순차입부채의 증가	-	25,797,340,000

임대보증금의 증가	120,000,000	81,116,000

자기주식의 처분	-	385,188,812

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(32,090,255,530)	(8,332,998,100)

순차입부채의 감소	20,237,110,000	-

자기주식의 취득	1,933,099,580	-

임대보증금의 감소	414,234,000	715,357,000

배당금의 지급	9,505,811,950	7,617,641,100

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	-	-

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+Ⅳ)	35,280,048,029	12,253,919,290

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	28,124,348,395	32,141,232,061

Ⅶ.분기말의 현금및현금성자산	32	63,404,396,424	44,395,151,351

별첨 주석 참조