유화증권 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 58 (당) 기 2018년 12월 31일 현재
제 57 (전) 기 2017년 12월 31일 현재
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 58(당) 기	제 57(전) 기

자산

Ⅰ.현금및예치금	43,849,348,395	49,755,232,061

1.현금및현금성자산	3,5,6,7,8	28,124,348,395	32,141,232,061

1)현금	195,630	71,120

2)보통예금	22,296,540	46,375,711

3)당좌예금	91,856,189	84,785,230

4)MMDA	28,000,000,000	32,000,000,000

5)기타예금	10,000,036	10,000,000

2.예치금	3,5,6,8,17	15,725,000,000	17,614,000,000

1)투자자예탁금별도예치금	725,000,000	1,114,000,000

2)장기성예금	15,000,000,000	15,000,000,000

3)특정예금	-	1,500,000,000

Ⅱ. 당기손익인식금융자산	3,4,5,6,10,17,26	-	58,734,746,448

1. 주식	-	23,756,413,830

2. 국채,지방채	-	4,220,779,685

3. 집합투자증권	-	18,432,933

4. 기타	-	15,553,000,000

5. 당기손익인식지정금융자산	-	15,186,120,000

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,10,17,26	375,405,624,689	-

1. 주식	19,553,287,070	-

2. 국채,지방채	63,535,976,116	-

3. 회사채	187,253,188,321	-

4. 집합투자증권	17,417,049,924	-

5. 기업어음증권	70,002,484,353	-

6. 기타	17,643,638,905	-

Ⅳ. 매도가능증권	3,4,5,6,12,17	-	457,091,582,164

1. 주식	-	129,831,407,955

2. 국채,지방채	-	100,215,289,176

3. 회사채	-	157,317,448,987

4. 집합투자증권	-	44,739,288,697

5. 기업어음증권	-	24,988,147,349

Ⅴ. 기타포괄손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,12,17	127,213,790,594	-

1. 주식	127,213,790,594	-

Ⅵ. 파생결합증권	3,4,5,6,11	33,445,286,216	-

1. 파생결합증권	33,445,286,216	-

Ⅶ. 대출채권	3,4,5,6,9	764,683,213	1,052,609,935

1. 신용공여금	764,683,213	1,003,535,465

2. 대지급금	1,499,541,352	1,499,535,676

3. 부도채권	191,207,921	191,207,921

4. 대손충당금	(1,690,749,273)	(1,641,669,127)

Ⅷ. 유형자산	13,16	6,430,870,137	5,914,707,030

1. 토지	3,756,654,804	2,967,376,921

2. 건물	8,631,572,917	8,155,010,117

3. 차량운반구	114,794,630	114,794,630

4. 기구비품	3,704,554,738	3,669,652,078

5. 감가상각누계액	(9,776,706,952)	(8,992,126,716)

Ⅸ. 투자부동산	15,16,17	24,906,952,698	26,923,597,505

1. 토지	14,314,785,196	15,104,063,079

2. 건물	32,739,831,881	33,216,394,681

3. 감가상각누계액	(22,147,664,379)	(21,396,860,255)

Ⅹ. 무형자산	14	395,393,217	341,365,816

1. 소프트웨어	119,308,017	45,900,616

2. 회원권	276,085,200	295,465,200

ⅩⅠ. 기타자산	12,326,701,145	35,779,657,817

1. 미수금	5,6,9	6,416,855,745	26,219,777,557

2. 미수수익	5,6,9	4,435,140,626	7,863,636,914

3. 선급금	31,557,908	248,881,427

4. 선급비용	3,320,322	3,397,921

5. 선급제세	16,673,543	20,288,418

6. 보증금	5,6,8	421,375,600	421,495,600

7. 손해배상공동기금	5,6,8	1,003,076,772	1,003,479,351

8. 기타	2,250,000	2,250,000

9. 대손충당금	9	(3,549,371)	(3,549,371)

자산총계	624,738,650,304	635,593,498,776

부채

Ⅰ.예수부채	3,5,6,18	17,928,848,858	15,442,486,167

1.투자자예수금	17,883,948,858	15,397,586,167

2.수입담보금	44,900,000	44,900,000

Ⅱ.차입부채	3,5,6,19	109,356,070,000	96,510,510,000

1.환매조건부매도	109,356,070,000	96,510,510,000

Ⅲ.기타부채	9,605,893,497	30,552,151,793

1.미지급배당금	2,965,700	2,989,810

2.미지급금	5,6	6,381,754,301	26,213,317,978

3.미지급비용	5,6	1,921,963,282	1,617,453,045

4.임대보증금	5,6	1,121,885,000	2,062,796,000

5.선수수익	17,663,012	385,438,356

6.제세금예수금	52,926,526	165,931,970

7.기타	5,6	106,735,676	104,224,634

Ⅳ.이연법인세부채	30	31,686,669,255	32,907,668,072

1.이연법인세부채	31,686,669,255	32,907,668,072

Ⅴ. 당기법인세부채	129,962,923	767,930,037

1. 미지급법인세	129,962,923	767,930,037

부채총계	168,707,444,533	176,180,746,069

자본

Ⅰ.자본금	1,20	74,178,840,000	74,178,840,000

1.보통주자본금	56,702,415,000	56,702,415,000

2.우선주자본금	17,476,425,000	17,476,425,000

Ⅱ.자본잉여금	127,081,941,568	126,989,704,515

1.주식발행초과금	94,566,793,000	94,566,793,000

2.자기주식처분이익	3,371,197,395	3,278,960,342

3.기타자본잉여금	29,143,951,173	29,143,951,173

Ⅲ.자본조정	(30,858,710,026)	(31,040,776,186)

1.자기주식	21	(30,858,710,026)	(31,040,776,186)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	91,358,072,674	94,635,638,192

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	12,32	91,358,072,674	-

2. 매도가능금융자산평가손익	12,32	-	94,635,638,192

Ⅴ.이익잉여금	22,23	194,271,061,555	194,649,346,186

1.법정적립금	27,851,433,280	27,057,566,879

2.임의적립금	158,302,456,345	158,302,456,345

3.미처분이익잉여금	8,117,171,930	9,289,322,962

대손준비금적립액대손준비금누계액	(68,276,375)26,156,905	31,866,40194,433,280

자본총계	456,031,205,771	459,412,752,707

부채및자본총계	624,738,650,304	635,593,498,776

주) 제58기와 제57기는 K-IFRS 기준(한국채택국제회계기준)의 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 제57기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

별첨 주석 참조

포 괄 손 익 계 산 서
제 58 (당) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 57 (전) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 58(당) 기	제 57(전) 기

Ⅰ.영업수익	4	20,966,998,709	18,840,946,714

1.수수료수익	25	1,818,794,055	2,467,627,392

1)수탁수수료	1,681,229,950	2,178,306,789

2)집합투자증권취급수수료	135,722,822	285,720,801

3)자산관리수수료	1,044,783	1,539,260

4)송금수수료수익	372,500	386,500

5)기타수수료수익	424,000	1,674,042

2.금융상품평가 및 처분이익	5,26	4,151,345,718	2,777,994,608

1)당기손익인식금융자산처분이익	-	916,708,606

2) 당기손익인식금융자산 평가이익	-	1,860,704,479

3)매도가능금융자산처분이익	-	581,523

4)당기손익-공정가치측정증권처분이익	43,262,959	-

5)당기손익-공정가치측정증권평가이익	2,669,249,521	-

6)파생결합증권평가이익	1,438,833,238	-

3.이자수익	5,24	10,093,083,425	9,957,243,684

1)신용공여이자	69,479,193	83,326,336

2)채권이자	7,798,582,964	7,086,219,677

3)기업어음증권이자	787,742,903	1,433,256,485

4)증금예치금이자	349,696,308	385,817,322

5)금융기관예치금이자	115,068	1,070,283

6)예금이자	1,068,646,165	938,759,248

7)미수금이자	1,772,108	1,630,725

8)기타이자	17,048,716	27,163,608

4.기타영업수익	5	4,903,775,511	3,638,081,030

1)배당금 수익	2,949,179,834	2,228,374,931

2)분배금 수익	1,954,595,677	1,409,706,099

Ⅱ.영업비용	4	15,391,616,384	11,587,209,803

1.수수료비용	25	228,435,556	310,358,775

1)매매수수료	211,402,216	292,380,305

2)송금수수료	3,851,300	5,333,400

3)기타수수료	13,182,040	12,645,070

2.금융상품 평가 및 처분손실	5,26	3,272,107,959	316,212,362

1)당기손익인식금융자산처분손실	-	12,572,923

2) 당기손익인식금융자산 평가손실	-	303,639,439

3)당기손익-공정가치측정증권처분손실	368,608,744	-

4)당기손익-공정가치측정증권평가손실	2,903,499,215	-

3.이자비용	5,24	2,289,906,002	1,222,422,255

1)차입금이자	25,323,254	38,728,625

2)투자자예탁금이용료	234,119,508	272,954,488

3)환매조건부매도이자	2,030,463,240	910,739,142

4.판매비와관리비	27,28	9,552,086,721	9,738,216,411

5.기타의영업비용	49,080,146	-

Ⅲ.영업이익	4	5,575,382,325	7,253,736,911

Ⅳ.영업외수익	29	1,879,697,206	2,664,859,663

1.유형자산처분이익	-	236,549,340

2.임대료	1,505,865,220	1,900,726,112

3.기타영업외수익	373,831,986	527,584,211

Ⅴ.영업외비용	29	19,490,579	1,950,035

1.무형자산손상차손	19,380,000	-

2.기타영업외비용	110,579	1,950,035

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	7,435,588,952	9,916,646,539

Ⅶ.법인세비용	30	1,432,056,459	2,034,407,816

Ⅷ.당기순이익	23	6,003,532,493	7,882,238,723

대손준비금 대손준비금반영후 조정이익	(68,276,375)6,071,808,868	31,866,401 7,850,372,322

Ⅸ.기타포괄손익	(2,041,741,542)	4,484,371,661

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.매도가능금융자산평가이익	-	4,484,371,661

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	5	(2,041,741,542)	-

Ⅹ.총포괄손익	3,961,790,951	12,366,610,384

ⅩI.주당손익	31

보통주 기본 및 희석주당순이익	469	621

우선주 기본 및 희석주당순이익	522	672

주) 제58기와 제57기는 K-IFRS 기준(한국채택국제회계기준)의 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 제57기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

별첨 주석 참조

자 본 변 동 표
제 58 (당) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 57 (전) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2017.01.01(보고금액)	74,178,840,000	126,932,651,828	(31,190,072,834)	90,151,266,531	197,480,375,213	457,553,060,738

총포괄이익

당기순이익	-	-	-	-	7,882,238,723	7,882,238,723

기타포괄손익	-	-	-	4,484,371,661	-	4,484,371,661

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	-	-	-	-	(10,713,267,750)	(10,713,267,750)

자기주식처분	-	57,052,687	149,296,648	-	-	206,349,335

2017.12.31(57기말)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	94,635,638,192	194,649,346,186	459,412,752,707

2018.01.01(보고금액)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	94,635,638,192	194,649,346,186	459,412,752,707

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	-	-	-	(1,235,823,976)	1,235,823,976	-

2018.01.01(조정후 금액)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	93,399,814,216	195,885,170,162	459,412,752,707

총포괄이익

당기순이익	-	-	-	-	6,003,532,493	6,003,532,493

기타포괄손익	-	-	-	(2,041,741,542)	-	(2,041,741,542)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	-	-	-	-	(7,617,641,100)	(7,617,641,100)

자기주식취득	-	-	(84,870,020)	-	-	(84,870,020)

자기주식처분	-	92,237,053	266,936,180	-	-	359,173,233

2018.12.31(58기말)	74,178,840,000	127,081,941,568	(30,858,710,026)	91,358,072,674	194,271,061,555	456,031,205,771

주) 제58기와 제57기는 K-IFRS 기준(한국채택국제회계기준)의 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 제57기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

별첨 주석 참조

현 금 흐 름 표
제 58 (당) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
제 57 (전) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 58(당) 기	제 57(전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(9,961,040,277)	(10,305,703,321)

1.영업에서 창출된 현금흐름	(21,323,940,096)	(23,354,430,107)

가.당기순이익	6,003,532,493	7,882,238,723

나.당기순이익에 대한 조정	(7,681,073,693)	(7,585,191,612)

감가상각비	1,535,384,360	1,549,142,945

무형자산상각비	35,382,599	31,584,850

이자비용	2,289,906,002	1,222,422,255

무형자산손상차손	19,380,000	-

법인세비용	1,432,056,459	2,034,407,816

기타의대손상각비	49,080,146	-

이자수익	(10,093,083,425)	(9,957,243,684)

배당금수익	(2,949,179,834)	(2,228,374,931)

매도가능금융자산처분이익	-	(581,523)

유형자산처분이익	-	(236,549,340)

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감	(19,646,398,896)	(23,651,477,218)

예치금의 감소(증가)	389,000,000	3,620,000,000

단기매매금융자산의 감소(증가)	-	(7,550,019,403)

당기손익인식지정금융자산의 감소(증가)	-	(15,186,120,000)

당기손익-공정가치측정증권의 감소(증가)	(4,596,824,032)	-

파생결합증권의 감소(증가)	(18,259,166,216)	-

대출채권의 감소(증가)	238,846,576	175,067,515

미수금의 감소(증가)	19,802,921,812	(2,130,877,540)

미수수익의 감소(증가)	259,752,353	168,110,111

선급금의 감소(증가)	217,323,519	36,697,811

선급비용의 감소(증가)	77,599	153,034

선급제세의 감소(증가)	3,614,875	10,097,813

투자자예수금의 증가(감소)	2,486,362,691	(5,421,230,752)

수입담보금의 증가(감소)	-	(200,000)

미지급금의 증가(감소)	(19,831,563,677)	2,143,874,427

미지급비용의 증가(감소)	121,549,460	148,307,121

미지급배당금의 증가(감소)	(24,110)	268,490

선수수익의 증가(감소)	(367,775,344)	385,438,356

제세금예수금의 증가(감소)	(113,005,444)	(23,224,119)

기타부채의 증가(감소)	2,511,042	(27,820,082)

2.이자의 수취	13,261,827,360	13,300,828,768

3.이자의 지급	(2,106,945,225)	(991,495,573)

4.배당금수입	2,949,179,834	2,228,374,931

5.법인세납부액	(2,741,162,150)	(1,488,981,340)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	1,356,829,919	28,850,025,594

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,517,340,912	336,440,311,360

특정예금의 감소	1,500,000,000	-

매도가능금융자산의 처분	-	334,232,560,853

보증금의 감소	120,000	-

손해배상공동기금의 감소	17,220,912	1,024,936,827

유형자산의 처분	-	1,182,813,680

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(160,510,993)	(307,590,285,766)

매도가능금융자산의 취득	-	307,173,992,191

유형자산의 취득	34,902,660	232,767,040

무형자산의 취득	108,790,000	156,593,000

손해배상공동기금의 증가	16,818,333	26,933,535

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	4,587,326,692	(6,560,275,632)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	13,311,864,812	5,234,022,118

순차입부채의 증가	12,845,560,000	4,087,340,000

임대보증금의 증가	81,116,000	924,241,000

자기주식의 처분	385,188,812	222,441,118

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(8,724,538,120)	(11,794,297,750)

임대보증금의 감소	1,022,027,000	1,081,030,000

배당금의 지급	7,617,641,100	10,713,267,750

자기주식의 취득	84,870,020	-

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	-	-

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+Ⅳ)	(4,016,883,666)	11,984,046,641

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	32,141,232,061	20,157,185,420

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	32	28,124,348,395	32,141,232,061

주) 제58기와 제57기는 K-IFRS 기준(한국채택국제회계기준)의 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 제57기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.

별첨 주석 참조

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 58 기 2018년 01월 01일 부터 제 57 기 2017년 01월 01일 부터
2018년 12월 31일 까지 2017년 12월 31일 까지
처분예정일 2019년 03월 29일 처분확정일 2018년 03월 30일

회사명 : 유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 58(당)기	제 57(전)기

I. 처분전이익잉여금	8,117,171,930	9,289,322,962

1. 전기이월이익잉여금	877,815,461	1,407,084,239

2. K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	1,235,823,976	-

3. 당기순이익	6,003,532,493	7,882,238,723

II. 임의적립금 등의 이입액	3,068,276,375	-

1. 임의적립금	3,000,000,000	-

2. 대손준비금	68,276,375	-

III. 이익잉여금처분액	10,456,811,950	8,411,507,501

1. 이익준비금	951,000,000	762,000,000

2. 배당금	9,505,811,950	7,617,641,100

보통주당배당금: 당기 : 750원 (15%) 전기 : 600원 (12%) 우선주당배당금: 당기 : 800원 (16%) 전기 : 650원 (13%)

3. 대손준비금	-	31,866,401

IV. 차기이월이익잉여금	728,636,355	877,815,461

주) 제58기와 제57기는 K-IFRS 기준(한국채택국제회계기준)의 재무제표를 기준으로 작성되었으며, 제57기(전기)는 종전기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.