유화증권 분기보고서 (2020.03)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회에 관한 사항가. 감사기구 관련 사항

1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법

- 감사위원회 설치여부 : 설치(보고서 작성 기준일 현재(2020년 3월 31일) 사외이사 3명으로 구성)- 감사 선임여부 : 미선임

2) 감사위원회의 권한 내용

- 감사위원회 직무규정 제6조에 의한 권한 부여

(1) 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사

(2) 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

(3) 임시주주총회의 소집 청구

(4) 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

(5) 감사위원 해임에 관한 의견진술(6) 이사의 보고 수령

(7) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

(8) 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표

(9) 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인3) 감사위원회의 직무

(1) 감사위원회 직무규정 제18조에 의해 경영감사, 업무감사, 재무감사, 준법감사, IT감사 등으로 구분되는 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시

(2) 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

(3) 감사위원회 직무규정 제21조에 의해 설치되는 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의

(4) 외부감사인 선임에 대한 승인(5) 외부감사인 활동에 대한 평가

(6) 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

(7) 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

(8) 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항

나. 감사위원 현황(2020년 3월 31일 현재)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

전성기	예	Deloitte안진회계법인 부대표
현. ㈜리드파워 CFO부사장	예	1호 유형(주1)	Deloitte안진회계법인 근무
(1993.05~2019.05)

강정훈	예	㈜한국시티은행 부행장	-	-	-

안 섭	예	현. 도원회계법인 이사
현. 성균관대학교 글로벌창업
대학원 겸임교수	예	1호 유형(주1)	도원회계법인 근무
(2007.07~현 재)

(주1) 1호 유형의 기본자격은 회계사를 의미하며, 자격관련 업무에 5년 이상 경력이 필요합니다. ※ 고승일 사외이사는 2020년 3월 28일 임기만료로 퇴임하였습니다. ※ 강정훈 사외이사는 제59기 정기주주총회(2020년 3월 27일)에서 재선임 되었습 니 다. ※ 전성기 사외이사는 제59기 정기주주총회(2020년 3월 27일)에서 신규 선임 되었습 니 다. ※ 안 섭 사외이사는 제59기 정기주주총회(2020년 3월 27일)에서 신규 선임 되었습 니 다. 다. 감사위원회의 독립성

- 당사의 감사위원회는 「감사위원회 직무규정」 제5조에 의거 그 직무를 이사회 및 경영진으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있으며, 경영진 또한 감사위원회가 감사 업무를 원활히 수행할 수 있도록 적극 협력하고 있음

- 감사위원회 위원의 추천은 '사외이사 후보추천 위원회'를 통해서 이루어지고 있음

- 회사와의 관계, 최대주주 및 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계와 관련된 결격사 유는 없음

1) 감사위원회 위원의 독립성(1) 선출기준

(2020년 3월 31일 현재)

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족
(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족
(전성기, 안섭 2인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족
(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(2) 각 감사위원의 기타 이해관계 등

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부	연임횟수	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

전성기	회계ㆍ재무 전문	사외이사후보추천위원회	2020.03.27 ~ 2021.03.26	-	-	없음	없음

강정훈	금융기관경력	2020.03.27 ~ 2021.03.28	연임	1회	없음	없음

안 섭	회계ㆍ재무 전문	2020.03.27 ~ 2021.03.26	-	-	없음	없음

※ 고승일 사외이사는 2020년 3월 28일 임기만료로 퇴임하였습니다. ※ 강정훈 사외이사는 제59기 정기주주총회(2020년 3월 27일)에서 재선임 되었습 니 다. ※ 전성기 사외이사는 제59기 정기주주총회(2020년 3월 27일)에서 신규 선임 되었습 니 다. ※ 안 섭 사외이사는 제59기 정기주주총회(2020년 3월 27일)에서 신규 선임 되었습 니 다.

라. 감사위원회의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

60-01	2020.01.14	제60기 감사계획(안)	-	채택

60-02	2020.01.28	제59기 4/4분기 감사실적 보고	-	완료

60-03	2020.02.11	강남센터 종합감사 결과 보고	-	채택

60-04-01	2020.02.25	제59기 내부회계관리제도 운영실태 평가	-	채택

60-04-02	2020.02.25	제59기 내부통제시스템 평가 보고	-	채택

60-05-01	2020.03.10	법인영업팀 종합감사 결과 보고	-	채택

60-05-02	2020.03.10	감사위원회의 감사보고서 작성의 건	가결	-

60-05-03	2020.03.10	제59기 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서	-	채택

60-05-04	2020.03.10	제59기 정기주주총회 부의안건 검토	-	완료

60-06	2020.03.30	감사위원회 위원장 선정의 건	가결	-

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사위원회 위원들의 경력 등 면면을 감안해보았을 때, 회사와 업권에 대한 충분한 지식을 갖추었다고 판단

바. 감사위원회 지원조직 현황(2020년 3월 31일 현재)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	3	팀장 1명(49개월)
과장 1명(44개월)
사원 1명(3개월)	각 팀ㆍ점에 대한 종합감사,
특별감사, 시재감사등 수행

2. 준법감시인에 관한 사항가. 준법감시인의 현 황

(2020년 3월 31일 현재)

직위	성명	주요경력	비 고

부장	류재경	유안타증권(前 동양증권) - 자금세탁방지업무 총괄 - 내부통제 업무담당 - 내부통제 기획담당	-

※ 자세한 사항은 Ⅱ.사업의 내용의 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항을 참고하시기 바랍니다.

나. 준법감시인 지원조직 현황(2020년 3월 31일 현재)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	2	팀장 1명(20개월)
사원 1명(31개월)	1.전자상시점검자료2.자금세탁방지 모니터링3. 불공정거래 모니터링4. 내부통제 모니터링5. 민원 분쟁 조정 업무6. 법 규정 제/개정 등