유화증권 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제 58 (당) 기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제 57 (전) 기 2017년 12월 31일 현재
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 58(당) 기 3분기	제 57(전) 기

자산

Ⅰ.현금및예치금	60,823,151,351	49,755,232,061

1.현금및현금성자산	3,5,6,7,8	44,395,151,351	32,141,232,061

1)현금	673,540	71,120

2)보통예금	274,967,816	46,375,711

3)당좌예금	109,509,959	84,785,230

4)MMDA	44,000,000,000	32,000,000,000

5)기타예금	10,000,036	10,000,000

2.예치금	3,5,6,8,17	16,428,000,000	17,614,000,000

1)투자자예탁금별도예치금	1,428,000,000	1,114,000,000

2)장기성예금	15,000,000,000	15,000,000,000

3)특정예금	-	1,500,000,000

Ⅱ. 당기손익인식금융자산	3,4,5,6,10,17,26	-	58,734,746,448

1. 주식	-	23,756,413,830

2. 국채,지방채	-	4,220,779,685

3. 집합투자증권	-	18,432,933

4. 기타	-	15,553,000,000

5. 당기손익인식지정금융자산	-	15,186,120,000

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,10,17,26	366,945,979,349	-

1. 주식	21,420,716,870	-

2. 국채,지방채	113,579,691,322	-

3. 회사채	185,193,750,092	-

4. 집합투자증권	19,171,295,038	-

5. 기업어음증권	9,998,526,027	-

6. 기타	17,582,000,000	-

Ⅳ. 매도가능증권	3,4,5,6,12,17	-	457,091,582,164

1. 주식	-	129,831,407,955

2. 국채,지방채	-	100,215,289,176

3. 회사채	-	157,317,448,987

4. 집합투자증권	-	44,739,288,697

5. 기업어음증권	-	24,988,147,349

Ⅴ. 기타포괄손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,12,17	124,721,120,371	-

1. 주식	124,721,120,371	-

Ⅵ. 파생결합증권	3,4,5,6,11	34,099,956,860	-

1. 파생결합증권	34,099,956,860	-

Ⅶ. 대출채권	3,4,5,6,9	1,053,217,492	1,052,609,935

1. 신용공여금	1,004,143,022	1,003,535,465

2. 대지급금	1,499,535,676	1,499,535,676

3. 부도채권	191,207,921	191,207,921

4. 대손충당금	(1,641,669,127)	(1,641,669,127)

Ⅷ. 유형자산	13,16	6,556,159,328	5,914,707,030

1. 토지	3,756,654,804	2,967,376,921

2. 건물	8,631,572,917	8,155,010,117

3. 차량운반구	114,794,630	114,794,630

4. 기구비품	3,704,008,978	3,669,652,078

5. 감가상각누계액	(9,650,872,001)	(8,992,126,716)

Ⅸ. 투자부동산	15,16,17	25,164,952,523	26,923,597,505

1. 토지	14,314,785,196	15,104,063,079

2. 건물	32,739,831,881	33,216,394,681

3. 감가상각누계액	(21,889,664,554)	(21,396,860,255)

Ⅹ. 무형자산	14	422,704,033	341,365,816

1. 소프트웨어	127,238,833	45,900,616

2. 회원권	295,465,200	295,465,200

ⅩⅠ. 기타자산	14,696,558,324	35,779,657,817

1. 미수금	5,6,9	3,336,856,118	26,219,777,557

2. 미수수익	5,6,9	9,809,625,008	7,863,636,914

3. 선급금	72,971,992	248,881,427

4. 선급비용	11,402,005	3,397,921

5. 선급제세	32,756,619	20,288,418

6. 보증금	5,6,8	421,495,600	421,495,600

7. 손해배상공동기금	5,6,8	1,012,750,353	1,003,479,351

8. 기타	2,250,000	2,250,000

9. 대손충당금	9	(3,549,371)	(3,549,371)

자산총계	634,483,799,631	635,593,498,776

부채

Ⅰ.예수부채	3,5,6,18	17,893,655,877	15,442,486,167

1.투자자예수금	17,848,755,877	15,397,586,167

2.수입담보금	44,900,000	44,900,000

Ⅱ.차입부채	3,5,6,19	122,307,850,000	96,510,510,000

1.환매조건부매도	122,307,850,000	96,510,510,000

Ⅲ.기타부채	6,899,571,304	30,552,151,793

1.미지급배당금	3,526,550	2,989,810

2.미지급금	5,6	3,329,009,386	26,213,317,978

3.미지급비용	5,6	1,966,375,422	1,617,453,045

4.임대보증금	5,6	1,428,555,000	2,062,796,000

5.선수수익	17,663,014	385,438,356

6.제세금예수금	49,805,772	165,931,970

7.기타	5,6	104,636,160	104,224,634

Ⅳ.이연법인세부채	30	32,661,869,206	32,907,668,072

1.이연법인세부채	32,661,869,206	32,907,668,072

Ⅴ. 당기법인세부채	6,756,814	767,930,037

1. 미지급법인세	6,756,814	767,930,037

부채총계	179,769,703,201	176,180,746,069

자본

Ⅰ.자본금	1,20	74,178,840,000	74,178,840,000

1.보통주자본금	56,702,415,000	56,702,415,000

2.우선주자본금	17,476,425,000	17,476,425,000

Ⅱ.자본잉여금	127,081,941,568	126,989,704,515

1.주식발행초과금	94,566,793,000	94,566,793,000

2.자기주식처분이익	3,371,197,395	3,278,960,342

3.기타자본잉여금	29,143,951,173	29,143,951,173

Ⅲ.자본조정	(30,773,840,006)	(31,040,776,186)

1.자기주식	21	(30,773,840,006)	(31,040,776,186)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	89,413,789,900	94,635,638,192

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	12,32	89,413,789,900	-

2. 매도가능금융자산평가손익	12,32	-	94,635,638,192

Ⅴ.이익잉여금	22,23	194,813,364,968	194,649,346,186

1.법정적립금	27,851,433,280	27,057,566,879

2.임의적립금	158,302,456,345	158,302,456,345

3.미처분이익잉여금	8,659,475,343	9,289,322,962

대손준비금적립액대손준비금누계액	9,739,914 104,173,194	31,866,40194,433,280

자본총계	454,714,096,430	459,412,752,707

부채및자본총계	634,483,799,631	635,593,498,776

별첨 주석 참조

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 58 (당) 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 57 (전) 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 58(당) 기 3분기	제 57(전) 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	4	4,351,093,966	17,526,372,279	3,876,219,275	15,465,120,059

1.수수료수익	25	345,510,827	1,526,589,329	630,963,321	1,819,925,309

1)수탁수수료	310,346,490	1,415,269,430	557,077,220	1,579,926,549

2)집합투자증권취급수수료	34,818,942	109,831,312	72,125,636	237,004,985

3)자산관리수수료	196,495	870,587	390,965	1,158,833

4)송금수수료수익	84,900	298,000	102,500	302,900

5)기타수수료수익	64,000	320,000	1,267,000	1,532,042

2.금융상품평가 및 처분이익	5,26	374,491,678	3,765,682,697	418,030,930	2,798,757,950

1)당기손익인식금융자산처분이익	-	-	418,030,930	915,314,553

2) 당기손익인식금융자산평가이익	-	-	-	1,883,443,397

3)당기손익-공정가치측정증권처분이익	13,791,883	27,471,353	-	-

4)당기손익-공정가치측정증권평가이익	-	2,741,038,879	-	-

5)파생결합증권평가이익	360,699,795	997,172,465	-	-

3.이자수익	5,24	2,676,801,472	7,547,541,418	2,189,395,299	7,574,117,174

1)신용공여이자	16,590,609	55,227,157	22,098,645	63,094,436

2)채권이자	2,085,658,677	5,894,225,493	1,694,207,909	5,217,291,844

3)기업어음증권이자	166,017,033	512,169,086	5,373,257	1,299,790,733

4)증금예치금이자	99,623,602	268,583,809	84,136,532	278,218,630

5)금융기관예치금이자	-	115,068	416,668	1,031,927

6)예금이자	303,403,263	801,755,941	376,722,334	689,697,820

7)미수금이자	414,379	1,551,390	500,331	1,366,024

8)기타이자	5,093,909	13,913,474	5,939,623	23,625,760

4.기타영업수익	5	954,289,989	4,686,558,835	637,829,725	3,272,319,626

1)배당금 수익	16,120,000	2,938,559,834	-	2,228,374,931

2)분배금 수익	938,169,989	1,747,999,001	637,829,725	1,043,944,695

Ⅱ.영업비용	4	3,313,297,005	10,775,134,783	3,462,139,101	8,494,352,556

1.수수료비용	25	35,476,209	193,625,483	77,397,473	229,927,548

1)매매수수료	31,427,829	180,983,953	73,025,873	216,476,598

2)송금수수료	834,700	2,955,000	1,160,600	4,007,000

3)기타수수료	3,213,680	9,686,530	3,211,000	9,443,950

2.금융상품 평가 및 처분손실	5,26	145,053,493	1,699,479,030	670,163,316	118,895,686

1)당기손익인식금융자산처분손실	-	-	4,552,683	10,201,345

2) 당기손익인식금융자산평가손실	-	-	665,610,633	108,694,341

3)당기손익-공정가치측정증권처분손실	25,612,262	198,204,916	-	-

4)당기손익-공정가치측정증권평가손실	113,036,977	1,494,869,860	-	-

5)파생결합증권평가손실	6,404,254	6,404,254	-	-

3.이자비용	5,24	655,342,881	1,772,329,474	271,337,319	907,622,587

1)차입금이자	4,075,082	22,378,261	10,539,029	27,306,575

2)투자자예탁금이용료	74,936,365	187,080,010	65,412,723	225,535,102

3)환매조건부매도이자	576,331,434	1,562,871,203	195,385,567	654,780,910

4.판매비와관리비	27,28	2,477,424,422	7,109,700,796	2,443,240,993	7,237,906,735

Ⅲ.영업이익	4	1,037,796,961	6,751,237,496	414,080,174	6,970,767,503

Ⅳ.영업외수익	29	430,684,402	1,382,015,428	834,350,429	2,220,242,165

1.유형자산처분이익	-	-	236,549,340	236,549,340

2.임대료	344,125,322	1,145,054,995	376,472,340	1,519,671,467

3.기타영업외수익	86,559,080	236,960,433	221,328,749	464,021,358

Ⅴ.영업외비용	29	32,020	96,128	97	597

1.기타영업외비용	32,020	96,128	97	597

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	1,468,449,343	8,133,156,796	1,248,430,506	9,191,009,071

Ⅶ.법인세비용	30	338,889,460	1,587,320,890	284,356,043	1,877,891,281

Ⅷ.분기순이익	23	1,129,559,883	6,545,835,906	964,074,463	7,313,117,790

대손준비금 대손준비금반영후 조정이익	2,329,817 1,127,230,066	9,739,914 6,536,095,992	(7,581,870)971,656,333	(3,291,728)7,316,409,518

Ⅸ.기타포괄손익	1,730,193,600	(3,986,024,316)	(144,877,963)	(949,831,502)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1. 매도가능증권평가이익	-	-	(144,877,963)	(949,831,502)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	5	1,730,193,600	(3,986,024,316)	-	-

Ⅹ.총포괄손익	2,859,753,483	2,559,811,590	819,196,500	6,363,286,288

ⅩI.주당손익	31

보통주 기본 및 희석주당순이익	88	517	75	579

우선주 기본 및 희석주당순이익	99	553	86	614

별첨 주석 참조

분 기 자 본 변 동 표
제 58 (당) 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 57 (전) 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2017.01.01(보고금액)	74,178,840,000	126,932,651,828	(31,190,072,834)	90,151,266,531	197,480,375,213	457,553,060,738

총포괄이익

분기순이익	7,313,117,790	7,313,117,790

기타포괄손익	(949,831,502)	(949,831,502)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	(10,713,267,750)	(10,713,267,750)

자기주식처분	57,052,687	149,296,648	206,349,335

2017.09.30(57기 3분기말)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	89,201,435,029	194,080,225,253	453,409,428,611

2018.01.01(보고금액)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	94,635,638,192	194,649,346,186	459,412,752,707

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	(1,235,823,976)	1,235,823,976	-

2018.01.01(조정후 금액)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	93,399,814,216	195,885,170,162	459,412,752,707

총포괄이익

분기순이익	6,545,835,906	6,545,835,906

기타포괄손익	(3,986,024,316)	(3,986,024,316)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	(7,617,641,100)	(7,617,641,100)

자기주식처분	92,237,053	266,936,180	359,173,233

2018.09.30(58기 3분기말)	74,178,840,000	127,081,941,568	(30,773,840,006)	89,413,789,900	194,813,364,968	454,714,096,430

별첨 주석 참조

분 기 현 금 흐 름 표
제 58 (당) 기 3분기 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제 57 (전) 기 3분기 2017년 01월 01일부터 2017년 09월 30일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 58(당) 기 3분기	제 57(전) 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(7,024,309,520)	(699,683,807)

1.영업에서 창출된 현금흐름	(12,427,308,948)	(9,001,697,370)

가.분기순이익	6,545,835,906	7,313,117,790

나.분기순이익에 대한 조정	(5,947,449,521)	(6,076,294,903)

감가상각비	1,151,549,584	1,149,296,541

무형자산상각비	27,451,783	27,936,133

이자비용	1,772,329,474	907,622,587

법인세비용	1,587,320,890	1,877,891,281

이자수익	(7,547,541,418)	(7,574,117,174)

배당금수익	(2,938,559,834)	(2,228,374,931)

유형자산처분이익	-	(236,549,340)

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감	(13,025,695,333)	(10,238,520,257)

투자자예탁금별도예치금의 감소(증가)	(314,000,000)	3,920,000,000

단기매매금융자산의 감소(증가)	-	(6,839,127,027)

당기손익인식지정금융자산의 감소(증가)	-	(5,006,175,000)

당기손익-공정가치측정증권의 감소(증가)	3,862,821,308	-

파생결합증권의 감소(증가)	(18,913,836,860)	-

대출채권의 감소(증가)	(607,557)	68,858,841

미수금의 감소(증가)	22,882,921,439	(7,549,638,042)

미수수익의 감소(증가)	(11,683,685)	97,787,387

선급금의 감소(증가)	175,909,435	(16,831,223)

선급비용의 감소(증가)	(8,004,084)	(7,414,613)

선급제세의 감소(증가)	(12,468,201)	(5,860,075)

투자자예수금의 증가(감소)	2,451,169,710	(2,635,327,585)

수입담보금의 증가(감소)	-	(100,000)

미지급금의 증가(감소)	(22,884,308,592)	7,565,545,137

미지급비용의 증가(감소)	229,345,028	290,422,880

미지급배당금의 증가(감소)	536,740	784,420

선수수익의 증가(감소)	(367,775,342)	-

제세금예수금의 증가(감소)	(116,126,198)	(117,302,491)

기타부채의 증가(감소)	411,526	(4,142,866)

2.이자의 수취	5,613,237,009	7,608,558,243

3.이자의 지급	(1,652,752,125)	(757,724,921)

4.배당금수입	2,938,559,834	2,228,374,931

5.법인세납부액	(1,496,045,290)	(777,194,690)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	1,347,582,098	82,600,524,083

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,504,470,559	262,146,400,400

특정예금의 감소	1,500,000,000	-

매도가능금융자산의 처분	-	259,944,532,955

손해배상공동기금의 감소	4,470,559	1,019,053,765

유형자산의 처분	-	1,182,813,680

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(156,888,461)	(179,545,876,317)

매도가능금융자산의 취득	-	179,304,250,093

유형자산의 취득	34,356,900	102,972,040

무형자산의 취득	108,790,000	115,200,000

손해배상공동기금의 증가	13,741,561	23,454,184

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	17,930,646,712	(46,733,526,632)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	26,263,644,812	347,471,118

순차입부채의 증가	25,797,340,000	-

임대보증금의 증가	81,116,000	125,030,000

자기주식의 처분	385,188,812	222,441,118

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(8,332,998,100)	(47,080,997,750)

순차입부채의 감소	-	35,406,700,000

임대보증금의 감소	715,357,000	961,030,000

배당금의 지급	7,617,641,100	10,713,267,750

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	-	-

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+Ⅳ)	12,253,919,290	35,167,313,644

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	32,141,232,061	20,157,185,420

Ⅶ.분기말의 현금및현금성자산	32	44,395,151,351	55,324,499,064

별첨 주석 참조