유화증권 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제 58 (당) 기 1분기 2018년 03월 31일 현재
제 57 (전) 기 2017년 12월 31일 현재
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 58(당) 기 1분기	제 57(전) 기

자산

Ⅰ.현금및예치금	73,877,275,115	49,755,232,061

1.현금및현금성자산	3,5,6,7,8	56,363,275,115	32,141,232,061

1)현금	595,380	71,120

2)보통예금	278,846,492	46,375,711

3)당좌예금	73,833,207	84,785,230

4)MMDA	56,000,000,000	32,000,000,000

5)기타예금	10,000,036	10,000,000

2.예치금	3,5,6,8	17,514,000,000	17,614,000,000

1)투자자예탁금별도예치금	1,014,000,000	1,114,000,000

2)장기성예금	15,000,000,000	15,000,000,000

3)특정예금	1,500,000,000	1,500,000,000

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,10,26	369,701,592,625	43,548,626,448

1. 주식	23,535,686,430	23,756,413,830

2. 국채,지방채	113,393,668,553	4,220,779,685

3. 회사채	164,657,650,351	-

4. 집합투자증권	32,208,117,735	18,432,933

5. 기업어음증권	20,069,469,556	-

6. 기타	15,837,000,000	15,553,000,000

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,12	122,870,980,087	457,091,582,164

1. 주식	122,870,980,087	129,831,407,955

2. 국채,지방채	-	100,215,289,176

3. 회사채	-	157,317,448,987

4. 집합투자증권	-	44,739,288,697

5. 기업어음증권	-	24,988,147,349

Ⅳ. 파생결합증권	3,4,5,6,11	25,272,995,000	15,186,120,000

1. 파생결합증권	25,272,995,000	15,186,120,000

Ⅴ. 대출채권	3,4,5,6,9	1,323,424,876	1,052,609,935

1. 신용공여금	1,274,350,406	1,003,535,465

2. 대지급금	1,499,535,676	1,499,535,676

3. 부도채권	191,207,921	191,207,921

4. 대손충당금	(1,641,669,127)	(1,641,669,127)

Ⅵ. 유형자산	13,16	5,822,077,106	5,914,707,030

1. 토지	2,967,376,921	2,967,376,921

2. 건물	8,155,010,117	8,155,010,117

3. 차량운반구	114,794,630	114,794,630

4. 기구비품	3,701,588,478	3,669,652,078

5. 감가상각누계액	(9,116,693,040)	(8,992,126,716)

Ⅶ. 투자부동산	13,15,16	26,665,597,895	26,923,597,505

1. 토지	15,104,063,079	15,104,063,079

2. 건물	33,216,394,681	33,216,394,681

3. 감가상각누계액	(21,654,859,865)	(21,396,860,255)

Ⅷ. 무형자산	14	440,732,666	341,365,816

1. 소프트웨어	145,267,466	45,900,616

2. 회원권	295,465,200	295,465,200

Ⅸ. 기타자산	47,872,290,483	35,779,657,817

1. 미수금	5,6,9	37,822,990,867	26,219,777,557

2. 미수수익	5,6,9	8,389,183,512	7,863,636,914

3. 선급금	192,975,519	248,881,427

4. 선급비용	10,034,434	3,397,921

5. 선급제세	35,944,076	20,288,418

6. 보증금	5,6,8	421,495,600	421,495,600

7. 손해배상공동기금	5,6,8	1,000,965,846	1,003,479,351

8. 기타	2,250,000	2,250,000

9. 대손충당금	9	(3,549,371)	(3,549,371)

Ⅹ. 당기법인세자산	64,696,430	-

1. 당기법인세자산	64,696,430	-

자산총계	673,911,662,283	635,593,498,776

부채

Ⅰ.예수부채	3,5,6,18	15,918,142,128	15,442,486,167

1.투자자예수금	15,873,242,128	15,397,586,167

2.수입담보금	44,900,000	44,900,000

Ⅱ.차입부채	3,5,6,19	126,405,310,000	96,510,510,000

1.환매조건부매도	126,405,310,000	96,510,510,000

Ⅲ.기타부채	49,650,952,954	30,552,151,793

1.미지급배당금	7,620,630,910	2,989,810

2.미지급금	5,6	37,819,338,040	26,213,317,978

3.미지급비용	5,6	1,724,459,689	1,617,453,045

4.임대보증금	5,6	2,062,796,000	2,062,796,000

5.선수수익	141,554,796	385,438,356

6.제세금예수금	85,690,980	165,931,970

7.기타	5,6	196,482,539	104,224,634

Ⅳ.이연법인세부채	30	31,935,989,170	32,907,668,072

1.이연법인세부채	31,935,989,170	32,907,668,072

Ⅴ. 당기법인세부채	767,930,037	767,930,037

1. 미지급법인세	767,930,037	767,930,037

부채총계	224,678,324,289	176,180,746,069

자본

Ⅰ.자본금	1,20	74,178,840,000	74,178,840,000

1.보통주자본금	56,702,415,000	56,702,415,000

2.우선주자본금	17,476,425,000	17,476,425,000

Ⅱ.자본잉여금	126,989,704,515	126,989,704,515

1.주식발행초과금	94,566,793,000	94,566,793,000

2.자기주식처분이익	3,278,960,342	3,278,960,342

3.기타자본잉여금	29,143,951,173	29,143,951,173

Ⅲ.자본조정	(31,040,776,186)	(31,040,776,186)

1.자기주식	21	(31,040,776,186)	(31,040,776,186)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	88,443,355,293	94,635,638,192

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	12,32	88,443,355,293	94,635,638,192

Ⅴ.이익잉여금	22,23	190,662,214,372	194,649,346,186

1.법정적립금	27,851,433,280	27,057,566,879

2.임의적립금	158,302,456,345	158,302,456,345

3.미처분이익잉여금	4,508,324,747	9,289,322,962

대손준비금적립액대손준비금누계액	3,967,773 98,401,053	31,866,40194,433,280

자본총계	449,233,337,994	459,412,752,707

부채및자본총계	673,911,662,283	635,593,498,776

별첨 주석 참조

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제 58 (당) 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 57 (전) 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 58(당) 기 1분기	제 57(전) 기 1분기

Ⅰ.영업수익	4	6,976,376,232	4,176,706,514

1.수수료수익	25	617,861,829	539,003,767

1)수탁수수료	579,151,510	460,008,139

2)집합투자증권취급수수료	38,076,419	78,449,458

3)자산관리수수료	362,700	380,270

4)송금수수료수익	97,200	81,900

5)기타수수료수익	174,000	84,000

2.금융상품평가 및 처분이익	26	3,525,924,209	589,043,052

1)당기손익-공정가치측정증권처분이익	10,191,867	1,799,262

2)당기손익-공정가치측정증권평가이익	3,358,112,342	587,243,790

3)파생결합증권평가이익	157,620,000	-

3.이자수익	24	2,403,903,729	2,890,588,682

1)신용공여이자	19,903,443	21,608,323

2)채권이자	1,873,798,651	1,823,647,252

3)기업어음증권이자	200,089,040	820,875,845

4)증금예치금이자	81,238,479	102,856,819

5)금융기관예치금이자	115,068	423,479

6)예금이자	227,166,688	118,785,475

7)미수금이자	570,642	620,621

8)기타이자	1,021,718	1,770,868

4.기타영업수익	428,686,465	158,071,013

1)배당금 수익	50,000,000	-

2)분배금 수익	378,686,465	158,071,013

Ⅱ.영업비용	4	3,907,438,791	3,110,551,934

1.수수료비용	25	81,998,236	75,278,997

1)매매수수료	77,579,236	70,595,727

2)송금수수료	1,105,900	1,677,300

3)기타수수료	3,313,100	3,005,970

2.금융상품 평가 및 처분손실	26	1,033,516,806	242,705,671

1)당기손익-공정가치측정증권처분손실	36,933,737	1,795,248

2)당기손익-공정가치측정증권평가손실	989,828,069	240,910,423

3)파생결합증권평가손실	6,755,000	-

3.이자비용	24	486,381,024	351,798,516

1)차입금이자	9,482,094	8,142,031

2)투자자예탁금이용료	54,491,670	90,873,416

3)환매조건부매도이자	422,407,260	252,783,069

4.판매비와관리비	27,28	2,305,542,725	2,440,768,750

Ⅲ.영업이익	4	3,068,937,441	1,066,154,580

Ⅳ.영업외수익	29	535,545,130	708,972,691

1.임대료	459,868,475	588,451,384

2.기타영업외수익	75,676,655	120,521,307

Ⅴ.영업외비용	29	32,048	119

1.기타영업외비용	32,048	119

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	3,604,450,523	1,775,127,152

Ⅶ.법인세비용	30	737,090,399	380,292,124

Ⅷ.분기순이익	23	2,867,360,124	1,394,835,028

대손준비금 대손준비금반영후 조정이익	3,967,773 2,863,392,351	6,623,843 1,388,211,185

Ⅸ.기타포괄손익	(5,429,133,737)	76,292,747

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1. 매도가능증권평가이익	-	76,292,747

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	(5,429,133,737)	-

Ⅹ.총포괄손익	(2,561,773,613)	1,471,127,775

ⅩI.주당손익	31

보통주 기본 및 희석주당순이익	227	109

우선주 기본 및 희석주당순이익	240	121

별첨 주석 참조

분 기 자 본 변 동 표
제 58 (당) 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
제 57 (전) 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2017.01.01(보고금액)	74,178,840,000	126,932,651,828	(31,190,072,834)	90,151,266,531	197,480,375,213	457,553,060,738

총포괄이익

분기순이익	1,394,835,028	1,394,835,028

기타포괄손익	76,292,747	76,292,747

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	(10,713,267,750)	(10,713,267,750)

자기주식처분	57,052,687	149,296,648	206,349,335

2017.03.31(57기 1분기말)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	90,227,559,278	188,161,942,491	448,517,270,098

2018.01.01(보고금액)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	94,635,638,192	194,649,346,186	459,412,752,707

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	(763,149,162)	763,149,162

2018.01.01(조정후 금액)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	93,872,489,030	195,412,495,348	459,412,752,707

총포괄이익

분기순이익	2,867,360,124	2,867,360,124

기타포괄손익	(5,429,133,737)	(5,429,133,737)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	(7,617,641,100)	(7,617,641,100)

2018.03.31(58기 1분기말)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	88,443,355,293	190,662,214,372	449,233,337,994

별첨 주석 참조

분 기 현 금 흐 름 표
제 58 (당) 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
제 57 (전) 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 58(당) 기 1분기	제 57(전) 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	2,083,097,049	7,866,881,131

1.영업에서 창출된 현금흐름	845,016,460	6,992,382,254

가.분기순이익	2,867,360,124	1,394,835,028

나.분기순이익에 대한 조정	(838,443,222)	(1,765,907,327)

감가상각비	382,565,934	376,480,915

무형자산상각비	9,423,150	16,109,800

이자비용	486,381,024	351,798,516

법인세비용	737,090,399	380,292,124

이자수익	(2,403,903,729)	(2,890,588,682)

배당금수익	(50,000,000)	-

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감	(1,183,900,442)	7,363,454,553

예치금의 감소(증가)	100,000,000	3,600,000,000

당기손익-공정가치측정증권의 감소(증가)	1,107,208,032	(5,703,155,996)

파생결합증권의 감소(증가)	(10,086,875,000)	-

대출채권의 증가	(270,814,941)	140,535,027

미수금의 감소(증가)	(11,603,213,310)	4,835,106,641

미수수익의 감소(증가)	(21,203,927)	(143,136,124)

선급금의 감소(증가)	55,905,908	(60,825,352)

선급비용의 감소(증가)	(6,636,513)	(20,487,152)

선급제세의 감소(증가)	(15,655,658)	(5,406,628)

투자자예수금의 증가(감소)	475,655,961	(1,081,874,515)

미지급금의 증가(감소)	11,606,020,062	(4,846,768,291)

미지급비용의 증가(감소)	89,934,489	47,665,741

미지급배당금의 증가(감소)	7,617,641,100	10,713,267,750

선수수익의 증가(감소)	(243,883,560)	173,060

제세금예수금의 증가(감소)	(80,240,990)	(110,008,588)

기타부채의 증가(감소)	92,257,905	(1,631,020)

2.이자의 수취	1,899,561,058	1,370,371,625

3.이자의 지급	(469,308,869)	(311,988,818)

4.배당금수입	50,000,000	-

5.법인세납부액	(242,171,600)	(183,883,930)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(138,212,895)	22,882,871,308

1.투자활동으로 인한 현금유입액	3,479,351	69,001,482,643

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	-	69,000,000,000

손해배상공동기금의 감소	3,479,351	1,482,643

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(141,692,246)	(46,118,611,335)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	-	46,000,000,000

유형자산의 취득	31,936,400	1,697,040

무형자산의 취득	108,790,000	115,200,000

손해배상공동기금의 증가	965,846	1,714,295

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	22,277,158,900	(28,464,686,632)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	29,894,800,000	(17,651,418,882)

순차입부채의 증가	29,894,800,000	(17,998,890,000)

임대보증금의 증가	-	125,030,000

자기주식의 처분	-	222,441,118

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(7,617,641,100)	(10,813,267,750)

임대보증금의 감소	-	100,000,000

배당금의 지급	7,617,641,100	10,713,267,750

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	-	-

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+Ⅳ)	24,222,043,054	2,285,065,807

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	32,141,232,061	20,157,185,420

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	32	56,363,275,115	22,442,251,227

별첨 주석 참조