유화증권 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 57 (당) 기 2017년 12월 31일 현재
제 56 (전) 기 2016년 12월 31일 현재
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 57(당) 기	제 56(전) 기

자산

Ⅰ.현금및예치금	49,755,232,061	41,391,185,420

1.현금및현금성자산	3,5,6,7,8	32,141,232,061	20,157,185,420

1)현금	71,120	143,740

2)보통예금	46,375,711	47,003,692

3)당좌예금	84,785,230	93,270,426

4)MMDA	32,000,000,000	20,000,000,000

5)기타예금	10,000,000	16,767,562

2.예치금	3,5,6,8	17,614,000,000	21,234,000,000

1)투자자예탁금별도예치금	1,114,000,000	4,734,000,000

2)장기성예금	15,000,000,000	15,000,000,000

3)특정예금	1,500,000,000	1,500,000,000

Ⅱ.당기손익인식금융자산	3,4,5,6,10,16	58,734,746,448	35,998,607,045

1.단기매매금융자산	43,548,626,448	35,998,607,045

1)주식	23,756,413,830	17,942,803,620

2)국채.지방채	4,220,779,685	5,452,859,271

3)집합투자증권	18,432,933	36,944,154

4)기타	15,553,000,000	12,566,000,000

2.당기손익인식지정금융자산	3,4,5,6,10	15,186,120,000	-

1)파생결합증권	15,186,120,000	-

Ⅲ.매도가능금융자산	3,4,5,6,11,16	457,091,582,164	478,456,840,878

1.주식	129,831,407,955	121,991,315,928

2.국채.지방채	100,215,289,176	112,207,246,165

3.회사채	157,317,448,987	130,217,353,963

4.집합투자증권	44,739,288,697	10,028,200,000

5.기업어음증권	24,988,147,349	104,012,724,822

Ⅳ.대출채권	3,4,5,6,9	1,052,609,935	1,227,677,450

1.신용공여금	1,003,535,465	1,178,602,980

2.대지급금	1,499,535,676	1,499,535,676

3.부도채권	191,207,921	191,207,921

4.대손충당금	(1,641,669,127)	(1,641,669,127)

Ⅴ.유형자산	12,15	5,914,707,030	7,138,226,302

1.토지	2,967,376,921	3,756,654,804

2.건물	8,155,010,117	8,631,572,917

3.차량운반구	114,794,630	114,794,630

4.기구비품	3,669,652,078	3,436,885,038

5.감가상각누계액	(8,992,126,716)	(8,801,681,087)

Ⅵ.투자부동산	14,15,16	26,923,597,505	27,962,718,478

1.토지	15,104,063,079	15,104,063,079

2.건물	33,216,394,681	33,216,394,681

3.감가상각누계액	(21,396,860,255)	(20,357,739,282)

Ⅶ.무형자산	13	341,365,816	216,357,666

1.소프트웨어	45,900,616	36,092,466

2.회원권	295,465,200	180,265,200

Ⅷ.기타자산	35,779,657,817	38,148,961,409

1.미수금	5,6,9	26,219,777,557	24,088,900,017

2.미수수익	5,6,9	7,863,636,914	11,318,866,096

3.선급금	248,881,427	285,579,238

4.선급비용	3,397,921	3,550,955

5.선급제세	20,288,418	30,386,231

6.보증금	5,6,8	421,495,600	421,495,600

7.손해배상공동기금	5,6,8	1,003,479,351	2,001,482,643

8.기타	2,250,000	2,250,000

9.대손충당금	9	(3,549,371)	(3,549,371)

Ⅸ.당기법인세자산	-	211,663,778

1.당기법인세자산	-	211,663,778

자산총계	635,593,498,776	630,752,238,426

부채

Ⅰ.예수부채	3,5,6,17	15,442,486,167	20,863,916,919

1.투자자예수금	15,397,586,167	20,818,816,919

2.수입담보금	44,900,000	45,100,000

Ⅱ.차입부채	3,5,6,18	96,510,510,000	92,423,170,000

1.환매조건부매도	96,510,510,000	92,423,170,000

Ⅲ.기타부채	30,552,151,793	27,851,169,918

1.미지급배당금	2,989,810	2,721,320

2.미지급금	5,6	26,213,317,978	24,069,443,551

3.미지급비용	5,6	1,617,453,045	1,238,219,242

4.임대보증금	5,6	2,062,796,000	2,219,585,000

5.선수수익	385,438,356	-

6.제세금예수금	165,931,970	189,156,089

7.기타	5,6	104,224,634	132,044,716

Ⅳ.이연법인세부채	29	32,907,668,072	32,060,920,851

1.이연법인세부채	32,907,668,072	32,060,920,851

Ⅴ. 당기법인세부채	767,930,037	-

1. 미지급법인세	767,930,037	-

부채총계	176,180,746,069	173,199,177,688

자본

Ⅰ.자본금	1,19	74,178,840,000	74,178,840,000

1.보통주자본금	56,702,415,000	56,702,415,000

2.우선주자본금	17,476,425,000	17,476,425,000

Ⅱ.자본잉여금	126,989,704,515	126,932,651,828

1.주식발행초과금	94,566,793,000	94,566,793,000

2.자기주식처분이익	3,278,960,342	3,221,907,655

3.기타자본잉여금	29,143,951,173	29,143,951,173

Ⅲ.자본조정	(31,040,776,186)	(31,190,072,834)

1.자기주식	20	(31,040,776,186)	(31,190,072,834)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	94,635,638,192	90,151,266,531

1.매도가능증권평가이익	11,31	94,635,638,192	90,151,266,531

Ⅴ.이익잉여금	21,22	194,649,346,186	197,480,375,213

1.법정적립금	27,057,566,879	25,998,293,143

2.임의적립금	158,302,456,345	161,302,456,345

3.미처분이익잉여금	9,289,322,962	10,179,625,725

대손준비금적립액대손준비금누계액	31,866,40194,433,280	(12,726,264)62,566,879

자본총계	459,412,752,707	457,553,060,738

부채및자본총계	635,593,498,776	630,752,238,426

별첨 주석 참조

포 괄 손 익 계 산 서
제 57 (당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 56 (전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 57(당) 기	제 56(전) 기

Ⅰ.영업수익	4	18,840,946,714	18,896,970,180

1.수수료수익	24	2,467,627,392	3,131,381,321

1)수탁수수료	2,178,306,789	2,601,491,075

2)집합투자증권취급수수료	285,720,801	417,661,189

3)자산관리수수료	1,539,260	104,015,411

4)송금수수료수익	386,500	451,600

5)기타수수료수익	1,674,042	7,762,046

2.금융상품평가 및 처분이익	25	2,777,994,608	1,295,482,724

1)당기손익인식증권 처분이익	916,708,606	177,430,364

2)당기손익인식증권 평가이익	1,860,704,479	1,118,052,360

3)매도가능증권 처분이익	581,523	-

3.이자수익	23	9,957,243,684	12,248,863,392

1)신용공여이자	83,326,336	130,438,751

2)채권이자	7,086,219,677	8,828,641,761

3)기업어음증권이자	1,433,256,485	2,104,088,007

4)증금예치금이자	385,817,322	471,698,298

5)금융기관예치금이자	1,070,283	136,986

6)예금이자	938,759,248	681,312,933

7)미수금이자	1,630,725	2,513,166

8)기타이자	27,163,608	30,033,490

4.기타영업수익	3,638,081,030	2,221,242,743

1)배당금 수익	2,228,374,931	2,171,122,126

2)분배금 수익	1,409,706,099	50,111,351

3)기타대손충당금환입	-	9,266

Ⅱ.영업비용	4	11,587,209,803	12,644,694,437

1.수수료비용	24	310,358,775	358,049,085

1)매매수수료	292,380,305	333,672,191

2)송금수수료	5,333,400	11,786,000

3)기타수수료	12,645,070	12,590,894

2.금융상품 평가 및 처분손실	25	316,212,362	524,465,414

1)당기손익인식증권 처분손실	12,572,923	121,022,224

2)당기손익인식증권 평가손실	303,639,439	403,443,190

3.파생상품 평가및거래손실	-	75,000

1)파생상품 거래손실	-	75,000

4.이자비용	23	1,222,422,255	1,685,782,673

1)차입금이자	38,728,625	38,331,195

2)투자자예탁금이용료	272,954,488	427,340,040

3)환매조건부매도이자	910,739,142	1,220,111,438

5.판매비와관리비	26,27	9,738,216,411	10,076,322,265

Ⅲ.영업이익	4	7,253,736,911	6,252,275,743

Ⅳ.영업외수익	28	2,664,859,663	3,383,861,239

1.유형자산처분이익	236,549,340	5,999,045

2.임대료	1,900,726,112	2,554,538,899

3.무형자산손상차손환입	-	250,000,000

4.기타영업외수익	527,584,211	573,323,295

Ⅴ.영업외비용	28	1,950,035	19,433,885

1.기타영업외비용	1,950,035	19,433,885

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	9,916,646,539	9,616,703,097

Ⅶ.법인세비용	29	2,034,407,816	1,961,684,500

Ⅷ.당기순이익	22	7,882,238,723	7,655,018,597

대손준비금 대손준비금반영후 조정이익	31,866,401 7,850,372,322	(12,726,264)7,667,744,861

Ⅸ.기타포괄손익	4,484,371,661	3,686,569,399

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.매도가능금융자산평가이익	4,484,371,661	3,686,569,399

Ⅹ.총포괄손익	12,366,610,384	11,341,587,996

ⅩI.주당손익	30

보통주 기본 및 희석주당순이익	621	592

우선주 기본 및 희석주당순이익	672	656

별첨 주석 참조

자 본 변 동 표
제 57 (당) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 56 (전) 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2016.01.01(보고금액)	74,178,840,000	126,885,719,368	(17,519,043,300)	86,464,697,132	199,364,793,366	469,375,006,566

총포괄이익

당기순이익	7,655,018,597	7,655,018,597

기타포괄손익	3,686,569,399	3,686,569,399

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

자기주식취득	(13,782,373,940)	(13,782,373,940)

자기주식처분	46,932,460	111,344,406	158,276,866

연차배당금의 지급	(9,539,436,750)	(9,539,436,750)

2016.12.31(56기말)	74,178,840,000	126,932,651,828	(31,190,072,834)	90,151,266,531	197,480,375,213	457,553,060,738

2017.01.01(보고금액)	74,178,840,000	126,932,651,828	(31,190,072,834)	90,151,266,531	197,480,375,213	457,553,060,738

총포괄이익

당기순이익	7,882,238,723	7,882,238,723

기타포괄손익	4,484,371,661	4,484,371,661

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	(10,713,267,750)	(10,713,267,750)

자기주식처분	57,052,687	149,296,648	206,349,335

2017.12.31(57기말)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	94,635,638,192	194,649,346,186	459,412,752,707

별첨 주석 참조

현 금 흐 름 표
제 57 (당) 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지
제 56 (전) 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 57(당) 기	제 56(전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(10,305,703,321)	10,490,983,146

1.영업에서 창출된 현금흐름	(23,354,430,107)	4,125,271,559

가.당기순이익	7,882,238,723	7,655,018,597

나.당기순이익에 대한 조정	(7,585,191,612)	(9,298,971,360)

감가상각비	1,549,142,945	1,643,458,196

무형자산상각비	31,584,850	86,097,100

이자비용	1,222,422,255	1,685,782,673

법인세비용	2,034,407,816	1,961,684,500

이자수익	(9,957,243,684)	(12,248,863,392)

배당금수익	(2,228,374,931)	(2,171,122,126)

매도가능증권처분이익	(581,523)	-

유형자산처분이익	(236,549,340)	(5,999,045)

무형자산손상차손환입	-	(250,000,000)

대손충당금환입	-	(9,266)

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감	(23,651,477,218)	5,769,224,322

예치금의 감소(증가)	3,620,000,000	5,400,000,000

단기매매금융자산의 증가	(7,550,019,403)	(253,358,968)

당기손익인식지정금융자산의 감소(증가)	(15,186,120,000)	-

대출채권의 감소(증가)	175,067,515	1,377,116,400

미수금의 증가	(2,130,877,540)	9,611,028,519

미수수익의 감소(증가)	168,110,111	(238,909,495)

선급금의 감소(증가)	36,697,811	93,399,769

선급비용의 감소	153,034	4,464,604

선급제세의 감소(증가)	10,097,813	706,646

투자자예수금의 증가(감소)	(5,421,230,752)	(4,807,941,787)

수입담보금의 감소	(200,000)	-

미지급금의 증가	2,143,874,427	(5,232,240,582)

미지급비용의 증가(감소)	148,307,121	75,162,884

미지급배당금의 감소	268,490	5,590

선수금의 증가	-	(300,000,000)

선수수익의 감소	385,438,356	-

제세금예수금의 증가(감소)	(23,224,119)	45,582,880

기타부채의 증가(감소)	(27,820,082)	(5,792,138)

2.이자의 수취	13,300,828,768	8,426,256,398

3.이자의 지급	(991,495,573)	(1,634,557,037)

4.배당금수입	2,228,374,931	2,171,122,126

5.법인세납부액	(1,488,981,340)	(2,597,109,900)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	28,850,025,594	(13,520,282,923)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	336,440,311,360	670,389,498,134

특정예금의 감소	-	1,500,000,000

매도가능금융자산의 처분	334,232,560,853	652,882,813,908

장기성예금의 감소	-	15,000,000,000

손해배상공동기금의 감소	1,024,936,827	243,289,706

유형자산의 처분	1,182,813,680	6,000,000

무형자산의 처분	-	757,394,520

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(307,590,285,766)	(683,909,781,057)

특정예금의 증가	-	1,500,000,000

매도가능금융자산의 취득	307,173,992,191	667,153,439,266

장기성예금의 증가	-	15,000,000,000

유형자산의 취득	232,767,040	224,627,530

무형자산의 취득	156,593,000	-

손해배상공동기금의 증가	26,933,535	31,714,261

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(6,560,275,632)	20,734,516,176

1.재무활동으로 인한 현금유입액	5,234,022,118	45,313,062,866

순차입부채의 증가	4,087,340,000	45,023,670,000

임대보증금의 증가	924,241,000	131,116,000

자기주식의 처분	222,441,118	158,276,866

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(11,794,297,750)	(24,578,546,690)

임대보증금의 감소	1,081,030,000	1,256,736,000

자기주식의 취득	-	13,782,373,940

배당금의 지급	10,713,267,750	9,539,436,750

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	-	-

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+Ⅳ)	11,984,046,641	17,705,216,399

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	20,157,185,420	2,451,969,021

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	31	32,141,232,061	20,157,185,420

별첨 주석 참조

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 57 기 2017년 01월 01일 부터 제 56 기 2016년 01월 01일 부터
2017년 12월 31일 까지 2016년 12월 31일 까지
처분예정일 2018년 03월 30일 처분확정일 2017년 03월 24일

회사명 : 유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 57(당)기	제 56(전)기

I. 처분전이익잉여금	9,289,322,962	10,179,625,725

1. 전기이월이익잉여금	1,407,084,239	2,524,607,128

2. 당기순이익	7,882,238,723	7,655,018,597

II. 임의적립금 등의 이입액	-	3,012,726,264

1. 임의적립금	-	3,000,000,000

2. 대손준비금	-	12,726,264

III. 이익잉여금처분액	8,411,507,501	11,785,267,750

1. 이익준비금	762,000,000	1,072,000,000

2. 배당금	7,617,641,100	10,713,267,750

보통주당배당금: 당기 : 600원 (12%) 전기 : 850원 (17%) 우선주당배당금: 당기 : 650원 (13%) 전기 : 900원 (18%)

3. 대손준비금	31,866,401	-

IV. 차기이월이익잉여금	877,815,461	1,407,084,239

별첨 주석 참조