유화증권 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 64 기 반기말 2024.06.30 현재
제 63 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 반기말	제 63 기말

자산

Ⅰ.현금및예치금 (주3,4,5,6,7,8,9)	24,545,832,021	83,983,421,490

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,5,6,8,10,17)	409,787,798,469	447,512,463,248

(1)당기손익-공정가치측정지분증권	9,225,852,470	8,601,741,760

(2)당기손익-공정가치측정채무증권	353,945,160,555	399,413,206,280

(3)당기손익-공정가치측정지정금융자산	8,543,990,950	6,468,967,876

(4)당기손익-공정가치측정기타금융자산	38,072,794,494	33,028,547,332

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,5,6,11)	203,704,612,001	203,747,347,277

(1)기타포괄손익-공정가치측정지분증권	203,704,612,001	203,747,347,277

Ⅳ.상각후원가측정금융자산 (주3,4,5,6,8,9)	110,009,795,699	38,478,343,275

(1)상각후원가측정대출채권	72,189,052,568	11,130,494,368

(2)상각후원가측정기타금융자산	37,820,743,131	27,347,848,907

Ⅴ.유형자산 (주12,13,16)	5,703,665,052	5,621,703,999

Ⅵ.투자부동산 (주4,15,16,17)	19,221,783,996	19,892,054,760

Ⅶ.무형자산 (주14)	1,607,570,582	1,622,420,810

Ⅷ.기타비금융자산	166,615,288	63,173,103

Ⅸ.이연법인세자산 (주31)	1,258,834,676	2,032,354,706

자산총계	776,006,507,784	802,953,282,668

자본과 부채

부채

Ⅰ.예수부채 (주3,5,6,18)	16,754,414,130	72,093,213,964

Ⅱ.차입부채 (주3,5,6,19)	152,940,563,397	142,871,010,000

Ⅲ.기타금융부채 (주5,6,13)	46,296,259,656	35,372,256,831

Ⅳ.기타비금융부채 (주20)	3,338,955,403	2,895,634,040

Ⅴ.당기법인세부채	764,629,696	503,839,567

Ⅵ.이연법인세부채 (주31)	43,156,046,064	43,164,977,737

부채총계	263,250,868,346	296,900,932,139

자본

Ⅰ.자본금 (주21)	74,178,840,000	74,178,840,000

Ⅱ.자본잉여금	127,247,687,985	127,247,687,985

Ⅲ.자본조정 (주22)	(34,976,288,506)	(34,976,288,506)

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주11)	151,413,538,467	151,447,342,070

Ⅴ.이익잉여금 (주23,24)	194,891,861,492	188,154,768,980

(1)대손준비금 적립액 (주9,24)	69,972,605	20,603,308

(2)대손준비금 전입(환입) 예정액 (주9,24)	307,317,844	49,369,297

자본총계	512,755,639,438	506,052,350,529

자본과부채총계	776,006,507,784	802,953,282,668

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 반기	제 63 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.순수수료손익 (주4,26)	391,620,241	835,610,536	318,057,499	629,933,252

(1)수수료수익	468,920,122	995,556,795	348,089,577	693,591,915

(2)수수료비용	(77,299,881)	(159,946,259)	(30,032,078)	(63,658,663)

Ⅱ.순이자손익 (주4,5,25,27)	4,014,356,023	8,029,789,061	3,315,354,697	6,222,268,067

(1)이자수익	5,483,050,601	10,992,006,630	4,308,811,061	8,240,339,843

1.상각후원가측정금융자산관련이자수익	825,999,116	1,490,917,299	543,929,250	1,148,149,810

2.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익	4,657,051,485	9,501,089,331	3,764,881,811	7,092,190,033

(2)이자비용	(1,468,694,578)	(2,962,217,569)	(993,456,364)	(2,018,071,776)

Ⅲ.금융상품관련순손익 (주4,5,6,27)	2,322,990,191	3,682,503,279	(13,228,303,018)	(9,650,849,110)

(1)당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	2,794,397,832	4,366,726,673	683,740,424	4,463,760,000

(2)당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	(471,407,641)	(684,223,394)	(13,912,043,442)	(14,114,609,110)

Ⅳ.기타영업수익 (주5)	850,800	6,036,128,798	3,250,800	5,331,725,414

Ⅴ.판매 및 일반관리비 (주28,29)	(3,172,401,194)	(6,394,798,916)	(3,273,050,104)	(6,812,379,360)

Ⅵ.영업이익(손실) (주4)	3,557,416,061	12,189,232,758	(12,864,690,126)	(4,279,301,737)

Ⅶ.영업외수익 (주4,5,30)	2,637,833,850	5,286,081,905	2,397,557,176	4,857,183,978

Ⅷ.영업외비용 (주30)	(500,179)	(532,195)	(500,000,065)	(500,000,710)

Ⅸ.법인세차감전순이익	6,194,749,732	17,474,782,468	(10,967,133,015)	77,881,531

Ⅹ.법인세비용 (주31)	(1,287,723,823)	(3,312,885,256)	2,331,010,570	322,727,805

XI.당기순이익(손실)	4,907,025,909	14,161,897,212	(8,636,122,445)	400,609,336

XⅡ.기타포괄손익 (주5,6,11,33)	(3,672,931,458)	(33,803,603)	12,349,756,817	11,913,133,914

(1)당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

1.기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(3,672,931,458)	(33,803,603)	12,349,756,817	11,913,133,914

XⅢ.총포괄손익	1,234,094,451	14,128,093,609	3,713,634,372	12,313,743,250

XIV.주당이익 (주32)

(1)보통주기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	80	232	(143)	5

(2)우선주기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	83	237	(141)	10

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	74,178,840,000	127,247,687,985	(34,976,288,506)	144,290,613,141	187,636,662,229	498,377,514,849

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	400,609,336	400,609,336

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	11,913,133,914	0	11,913,133,914

총기타포괄손익	0	0	0	11,913,133,914	0	11,913,133,914

총포괄손익	0	0	0	11,913,133,914	400,609,336	12,313,743,250

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(6,818,468,950)	(6,818,468,950)

2023.06.30 (기말자본)	74,178,840,000	127,247,687,985	(34,976,288,506)	156,203,747,055	181,218,802,615	503,872,789,149

2024.01.01 (기초자본)	74,178,840,000	127,247,687,985	(34,976,288,506)	151,447,342,070	188,154,768,980	506,052,350,529

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	14,161,897,212	14,161,897,212

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	(33,803,603)	0	(33,803,603)

총기타포괄손익	0	0	0	(33,803,603)	0	(33,803,603)

총포괄손익	0	0	0	(33,803,603)	14,161,897,212	14,128,093,609

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(7,424,804,700)	(7,424,804,700)

2024.06.30 (기말자본)	74,178,840,000	127,247,687,985	(34,976,288,506)	151,413,538,467	194,891,861,492	512,755,639,438

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 반기	제 63 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(1)영업활동순현금흐름	(2,497,601,845)	1,390,156,901

1.영업에서 창출된 현금흐름	(14,398,243,339)	(8,359,160,448)

가.당기순이익(손실)	14,161,897,212	400,609,336

나.당기순이익조정을 위한 가감 합계	(13,346,821,127)	(764,135,214)

법인세비용 조정	3,312,885,256	(322,727,805)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(3,622,155,844)	10,116,704,706

배당수익에 대한 조정	(6,036,128,798)	(5,331,725,414)

이자수익에 대한 조정	(10,992,006,630)	(8,240,339,843)

이자비용에 대한 조정	2,962,217,569	2,018,071,776

감가상각비와 상각비의 조정	1,028,367,320	995,881,366

감가상각비에 대한 조정	238,674,465	212,386,490

무형자산상각비에 대한 조정	14,850,228	12,098,394

투자부동산감가상각비 조정	670,270,764	670,277,682

사용권자산감가상각비 조정	104,571,863	101,118,800

다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(15,213,319,424)	(7,995,634,570)

상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	(71,142,952,478)	24,792,480,710

투자자예탁금별도예치금의 감소(증가)	59,400,000,000	(6,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	41,346,820,623	780,459,275

기타비금융자산의 감소(증가)	(103,442,185)	(13,241,519)

예수부채의 증가(감소)	(55,338,799,834)	(5,579,121,574)

기타금융부채의 증가(감소)	10,183,834,028	(24,763,844,985)

기타비금융부채의 증가(감소)	441,220,422	2,287,633,523

충당부채의 증가(감소)	0	500,000,000

2.이자수취	10,570,421,096	8,708,166,922

3.이자지급	(2,427,333,303)	(1,844,098,587)

4.배당금수취	6,036,128,798	5,331,725,414

5.법인세납부(환급)	(2,278,575,097)	(2,446,476,400)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1)투자활동순현금흐름	(103,645,821)	(513,648,796)

1.유형자산의 취득	(100,291,419)	(47,740,000)

2.무형자산의 취득	0	(457,600,000)

3.현금의기타유입(유출)	(3,354,402)	(8,308,796)

Ⅲ.재무활동현금흐름

(1)재무활동순현금흐름	2,563,658,197	(915,106,950)

1.배당금지급	(7,424,804,700)	(6,818,468,950)

2.리스부채의 지급	(102,948,000)	(100,028,000)

3.임대보증금의 증가	21,857,500	0

4.임대보증금의 감소	0	(342,250,000)

5.환매조건부채권매도의 증가	11,018,520,166,899	8,171,290,110,000

6.환매조건부채권매도의 감소	(11,008,450,613,502)	(8,164,944,470,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(37,589,469)	(38,598,845)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(1)현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(37,589,469)	(38,598,845)

Ⅶ.기초현금및현금성자산 (주7)	183,421,490	190,962,570

Ⅷ.기말현금및현금성자산 (주7,33)	145,832,021	152,363,725