유화증권 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 63 기 2023.12.31 현재
제 62 기 2022.12.31 현재
제 61 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기	제 62 기	제 61 기

자산

Ⅰ.현금및예치금 (주3,4,5,6,7,8,9)	83,983,421,490	16,390,962,570	30,680,227,498

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,5,6,8,10,17)	447,512,463,248	417,423,410,381	445,364,450,278

(1)당기손익-공정가치측정지분증권	8,601,741,760	8,127,303,790	9,851,933,690

(2)당기손익-공정가치측정채무증권	399,413,206,280	354,603,268,823	349,156,614,470

(3)당기손익-공정가치측정지정금융자산	6,468,967,876	6,830,374,471	8,550,000,000

(4)당기손익-공정가치측정기타금융자산	33,028,547,332	47,862,463,297	77,805,902,118

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주3,4,5,6,11)	203,747,347,277	194,699,649,519	176,490,288,101

(1)기타포괄손익-공정가치측정지분증권	203,747,347,277	194,699,649,519	176,490,288,101

Ⅳ.상각후원가측정금융자산 (주3,4,5,6,8,9)	38,478,343,275	32,191,263,161	53,087,522,435

(1)상각후원가측정대출채권	11,130,494,368	1,029,105,122	14,120,581,047

(2)상각후원가측정기타금융자산	27,347,848,907	31,162,158,039	38,966,941,388

Ⅴ.유형자산 (주12,13,16)	5,621,703,999	5,694,060,157	6,152,749,758

Ⅵ.투자부동산 (주15,16,17)	19,892,054,760	21,403,385,299	22,468,553,970

Ⅶ.무형자산 (주14)	1,622,420,810	1,191,769,432	363,556,605

Ⅷ.기타비금융자산	63,173,103	73,525,534	87,521,361

Ⅸ.이연법인세자산 (주31)	2,032,354,706	267,143,460	0

자산총계	802,953,282,668	689,335,169,513	734,694,870,006

자본과 부채

부채

Ⅰ.예수부채 (주3,5,6,18)	72,093,213,964	18,403,475,553	28,839,383,092

Ⅱ.차입부채 (주3,5,6,19)	142,871,010,000	90,428,750,000	135,006,550,000

Ⅲ.기타금융부채 (주5,6,13)	35,372,256,831	38,645,355,867	42,572,180,529

Ⅳ.기타비금융부채 (주20)	2,895,634,040	859,822,947	402,292,352

Ⅴ.당기법인세부채	503,839,567	1,346,241,389	662,497,755

Ⅵ.이연법인세부채 (주31)	43,164,977,737	41,274,008,908	41,375,575,681

부채총계	296,900,932,139	190,957,654,664	248,858,479,409

자본

Ⅰ.자본금 (주21)	74,178,840,000	74,178,840,000	74,178,840,000

Ⅱ.자본잉여금	127,247,687,985	127,247,687,985	127,081,941,568

Ⅲ.자본조정 (주22)	(34,976,288,506)	(34,976,288,506)	(34,976,288,506)

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주11)	151,447,342,070	144,290,613,141	128,080,741,394

Ⅴ.이익잉여금 (주23,24)	188,154,768,980	187,636,662,229	191,471,156,141

대손준비금 적립액 (주9)	20,603,308	90,128,006	69,198,642

대손준비금 전입(환입) 예정액	49,369,297	(69,524,698)	20,929,364

자본총계	506,052,350,529	498,377,514,849	485,836,390,597

자본과부채총계	802,953,282,668	689,335,169,513	734,694,870,006

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 63 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 62 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 61 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 63 기	제 62 기	제 61 기

Ⅰ.순수수료손익 (주4,26)	1,322,965,393	1,296,673,558	2,321,453,435

(1)수수료수익	1,513,423,178	1,556,846,889	2,664,916,290

(2)수수료비용	(190,457,785)	(260,173,331)	(343,462,855)

Ⅱ.순이자손익 (주4,5,25)	14,063,775,626	8,924,034,148	8,335,812,323

(1)이자수익	18,391,406,132	12,134,621,210	9,856,455,060

1.상각후원가측정금융자산관련이자수익	2,273,270,350	1,890,284,115	1,167,488,922

2.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익	16,118,135,782	10,244,337,095	8,688,966,138

(2)이자비용	(4,327,630,506)	(3,210,587,062)	(1,520,642,737)

Ⅲ.금융상품관련순손익 (주4,5,27)	(7,191,699,106)	(6,563,505,663)	1,640,502,800

(1)당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	7,081,579,251	2,981,448,903	4,036,855,134

(2)당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	(14,273,278,357)	(9,544,954,566)	(2,396,352,334)

Ⅳ.기타영업수익 (주5)	5,338,227,014	5,389,176,614	5,694,275,831

Ⅴ.판매 및 일반관리비 (주28,29)	(13,962,793,227)	(11,930,873,702)	(10,441,066,273)

Ⅵ.영업이익(손실) (주4)	(429,524,300)	(2,884,495,045)	7,550,978,116

Ⅶ.영업외수익 (주15,30)	9,760,913,191	8,304,433,022	4,980,715,089

Ⅷ.영업외비용 (주30)	(507,550,828)	(38,082)	(478,776,955)

IX.법인세차감전순이익	8,823,838,063	5,419,899,895	12,052,916,250

X.법인세비용 (주31)	(1,487,262,362)	(1,223,253,357)	(2,458,150,009)

XI.당기순이익(손실)	7,336,575,701	4,196,646,538	9,594,766,241

XII.기타포괄손익 (주5,11,33)	7,156,728,929	16,209,871,747	11,427,673,610

(1)당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

1.기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	7,156,728,929	16,209,871,747	11,427,673,610

XIII.총포괄손익	14,493,304,630	20,406,518,285	21,022,439,851

XIV.주당이익 (주32)

(1)보통주기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	119.0	67.0	156.0

(2)우선주기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	129.0	77.0	166.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 63 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 62 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 61 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	74,178,840,000	127,081,941,568	34,976,288,506	116,653,067,784	188,694,858,850	471,632,419,696

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,594,766,241	9,594,766,241

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	11,427,673,610	11,427,673,610

총기타포괄손익	11,427,673,610	11,427,673,610

XIII.총포괄손익	11,427,673,610	9,594,766,241	21,022,439,851

소유주와의 거래	연차배당	(6,818,468,950)	(6,818,468,950)

기타	0

2021.12.31 (기말자본)	74,178,840,000	127,081,941,568	34,976,288,506	128,080,741,394	191,471,156,141	485,836,390,597

2022.01.01 (기초자본)	74,178,840,000	127,081,941,568	34,976,288,506	128,080,741,394	191,471,156,141	485,836,390,597

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,196,646,538	4,196,646,538

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	16,209,871,747	16,209,871,747

총기타포괄손익	16,209,871,747	16,209,871,747

XIII.총포괄손익	16,209,871,747	4,196,646,538	20,406,518,285

소유주와의 거래	연차배당	(8,031,140,450)	(8,031,140,450)

기타	165,746,417	165,746,417

2022.12.31 (기말자본)	74,178,840,000	127,247,687,985	34,976,288,506	144,290,613,141	187,636,662,229	498,377,514,849

2023.01.01 (기초자본)	74,178,840,000	127,247,687,985	34,976,288,506	144,290,613,141	187,636,662,229	498,377,514,849

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,336,575,701	7,336,575,701

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	7,156,728,929	7,156,728,929

총기타포괄손익	7,156,728,929	7,156,728,929

XIII.총포괄손익	7,156,728,929	7,336,575,701	14,493,304,630

소유주와의 거래	연차배당	(6,818,468,950)	(6,818,468,950)

기타	0

2023.12.31 (기말자본)	74,178,840,000	127,247,687,985	34,976,288,506	151,447,342,070	188,154,768,980	506,052,350,529

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 63 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 62 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 61 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 63 기	제 62 기	제 61 기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(1)영업활동순현금흐름	(41,713,950,626)	40,844,864,637	17,789,905,253

1.영업에서 창출된 현금흐름	(57,769,515,711)	28,272,233,001	9,467,521,028

XI.당기순이익(손실)	7,336,575,701	4,196,646,538	9,594,766,241

나.당기순이익조정을 위한 가감 합계	(15,898,469,102)	(11,362,277,605)	(7,981,251,129)

법인세비용 조정	1,487,262,362	1,223,253,357	2,458,150,009

배당수익에 대한 조정	(5,338,227,014)	(5,388,756,498)	(4,275,574,522)

이자수익에 대한 조정	(18,391,406,132)	(12,134,621,210)	(9,856,455,060)

이자비용에 대한 조정	4,327,630,506	3,210,587,062	1,520,642,737

유형자산처분손익	0	0	478,008,383

감가상각비와 상각비의 조정	2,016,271,176	1,727,259,684	1,693,977,324

감가상각비에 대한 조정	443,548,633	411,338,108	397,743,159

무형자산상각비에 대한 조정	26,948,622	41,887,173	35,523,121

투자부동산감가상각비 조정	1,340,548,629	1,078,207,699	1,061,141,334

사용권자산감가상각비 조정	205,225,292	195,826,704	199,569,710

다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(49,207,622,310)	35,437,864,068	7,854,005,916

상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	(6,530,813,405)	19,901,922,767	(5,046,931,015)

예수부채의 증가(감소)	53,689,738,411	(10,435,907,539)	(3,907,791,033)

투자자예탁금별도예치금의 감소(증가)	(64,600,000,000)	4,300,000,000	(2,700,000,000)

충당부채의 증가(감소)	500,000,000	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	(30,089,052,867)	27,941,039,897	17,990,123,003

기타비금융자산의 감소(증가)	10,352,431	13,995,827	21,429,337

기타금융부채의 증가(감소)	(3,425,328,300)	(6,740,717,479)	1,934,598,684

기타비금융부채의 증가(감소)	1,237,481,420	457,530,595	(437,423,060)

2.이자수취	18,641,009,567	13,123,151,593	8,869,127,935

3.이자지급	(3,828,796,066)	(3,197,313,245)	(2,150,713,142)

4.배당금수취	5,338,227,014	5,388,756,498	4,275,574,522

5.법인세납부(환급)	(4,094,875,430)	(2,741,963,210)	(2,671,605,090)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1)투자활동순현금흐름	(3,709,576,504)	8,974,191,885	(11,326,566,990)

1.유형자산의 취득	(244,463,076)	(139,843,245)	(1,145,571,331)

2.유형자산의 처분	0	0	14,000,000

3.무형자산의 취득	(457,600,000)	(870,100,000)	(63,151,000)

4.투자부동산의 취득	0	(13,039,028)	(132,097,639)

5.현금의기타유입(유출)	(7,513,428)	(2,825,842)	252,980

6.장기성예금의 증가	(18,000,000,000)	(44,000,000,000)	(10,000,000,000)

7.장기성예금의 감소	15,000,000,000	54,000,000,000	0

Ⅲ.재무활동현금흐름

(1)재무활동순현금흐름	45,415,986,050	(49,808,321,450)	(6,372,008,950)

1.배당금지급	(6,818,468,950)	(8,031,140,450)	(6,818,468,950)

2.리스부채의 지급	(202,976,000)	(194,028,000)	(194,028,000)

3.임대보증금의 증가	1,078,451,000	3,500,377,000	2,490,658,000

4.임대보증금의 감소	(1,083,280,000)	(505,730,000)	0

5.차입금의 증가	0	0	101,000,000,000

6.차입금의 상환	0	(41,000,000,000)	(121,000,000,000)

7.환매조건부채권매도의 증가	17,795,918,200,000	16,713,033,050,000	15,494,919,264,000

8.환매조건부채권매도의 감소	(17,743,475,940,000)	(16,716,610,850,000)	(15,476,769,434,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,541,080)	10,735,072	91,329,313

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(1)현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,541,080)	10,735,072	91,329,313

Ⅶ.기초현금및현금성자산 (주7)	190,962,570	180,227,498	88,898,185

Ⅷ.기말현금및현금성자산 (주7,33)	183,421,490	190,962,570	180,227,498

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 63 기 2023년 01월 01일 부터 제 62 기 2022년 01월 01일 부터
2023년 12월 31일 까지 2022년 12월 31일 까지
처분예정일 2024년 03월 28일 처분확정일 2023년 03월 31일

회사명 : 유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 63(당)기	제 62(전)기

I. 처분전이익잉여금	8,703,709,327	5,798,077,878

1. 전기이월이익잉여금	1,367,133,626	1,601,431,340

2. 당기순이익	7,336,575,701	4,196,646,538

II. 임의적립금 등의 이입액	1,000,000,000	3,069,524,698

1. 임의적립금	1,000,000,000	3,000,000,000

2. 대손준비금	-	69,524,698

III. 이익잉여금처분액	8,217,173,997	7,500,468,950

1. 이익준비금	743,000,000	682,000,000

2. 배당금	7,424,804,700	6,818,468,950

보통주당배당금: 당기 : 120원 (12%) 전기 : 110원 (11%) 우선주당배당금: 당기 : 130원 (13%) 전기 : 120원 (12%)

3. 대손준비금	49,369,297	-

IV. 차기이월이익잉여금	1,486,535,330	1,367,133,626