유화증권 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 59 (당) 기 2019년 12월 31일 현재
제 58 (전) 기 2018년 12월 31일 현재
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 59(당) 기	제 58(전) 기

자산

Ⅰ. 현금및예치금	23,073,598,199	43,849,348,395

1. 현금및현금성자산	3,5,6,7,8	5,094,598,199	28,124,348,395

1) 현금	55,650	195,630

2) 보통예금	27,164,561	22,296,540

3) 당좌예금	57,377,952	91,856,189

4) MMDA	5,000,000,000	28,000,000,000

5) 기타예금	10,000,036	10,000,036

2. 예치금	3,5,6,8	17,979,000,000	15,725,000,000

1) 투자자예탁금별도예치금	2,979,000,000	725,000,000

2) 장기성예금	15,000,000,000	15,000,000,000

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,10,18,28	362,063,745,272	375,405,624,689

1. 주식	14,759,671,460	19,553,287,070

2. 국채,지방채	43,951,853,203	63,535,976,116

3. 회사채	194,055,252,854	187,253,188,321

4. 집합투자증권	75,978,502,015	17,417,049,924

5. 기업어음증권	14,991,304,551	70,002,484,353

6. 기타	18,327,161,189	17,643,638,905

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정증권	3,4,5,6,12	137,590,095,219	127,213,790,594

1. 주식	137,590,095,219	127,213,790,594

Ⅳ. 파생결합증권	3,4,5,6,11	21,829,753,423	33,445,286,216

1. 파생결합증권	21,829,753,423	33,445,286,216

Ⅴ. 대출채권	3,4,5,6,9	25,934,013,327	764,683,213

1. 신용공여금	25,934,013,327	764,683,213

2. 대지급금	1,499,541,352	1,499,541,352

3. 부도채권	191,207,921	191,207,921

4. 대손충당금	(1,690,749,273)	(1,690,749,273)

Ⅵ. 유형자산	13,14,17	6,349,753,640	6,430,870,137

1. 토지	3,756,654,804	3,756,654,804

2. 건물	8,656,288,863	8,631,572,917

3. 차량운반구	114,794,630	114,794,630

4. 기구비품	3,788,755,478	3,704,554,738

5. 기타	403,433,381	-

6. 감가상각누계액	(10,370,173,516)	(9,776,706,952)

Ⅶ. 투자부동산	16,17,18	23,906,164,856	24,906,952,698

1. 토지	14,314,785,196	14,314,785,196

2. 건물	32,834,689,935	32,739,831,881

3. 감가상각누계액	(23,243,310,275)	(22,147,664,379)

Ⅷ. 무형자산	15	365,356,617	395,393,217

1. 소프트웨어	89,271,417	119,308,017

2. 회원권	276,085,200	276,085,200

Ⅸ. 기타자산	19,785,649,967	12,326,701,145

1. 미수금	5,6,9	15,308,669,213	6,416,855,745

2. 미수수익	5,6,9	3,000,216,764	4,435,140,626

3. 선급금	16,009,467	31,557,908

4. 선급비용	4,583,528	3,320,322

5. 선급제세	34,375,821	16,673,543

6. 보증금	5,6,8	421,375,600	421,375,600

7. 손해배상공동기금	5,6,8	1,001,718,945	1,003,076,772

8. 기타	2,250,000	2,250,000

9. 대손충당금	9	(3,549,371)	(3,549,371)

자산총계	620,898,130,520	624,738,650,304

부채

Ⅰ. 예수부채	3,5,6,19	19,587,192,767	17,928,848,858

1. 투자자예수금	19,542,292,767	17,883,948,858

2. 수입담보금	44,900,000	44,900,000

Ⅱ. 차입부채	3,5,6,20	88,187,570,000	109,356,070,000

1. 환매조건부매도	88,187,570,000	109,356,070,000

Ⅲ. 기타부채	20,709,502,421	9,605,893,497

1. 충당부채	21	38,296,590	-

2. 미지급배당금	3,061,620	2,965,700

3. 미지급금	5,6	15,305,119,842	6,381,754,301

4. 미지급비용	5,6	2,359,872,438	1,921,963,282

5. 임대보증금	5,6	2,656,535,000	1,121,885,000

6. 선수수익	29,917,808	17,663,012

7. 제세금예수금	37,412,020	52,926,526

8. 기타	5,6	279,287,103	106,735,676

Ⅳ. 이연법인세부채	32	33,840,006,498	31,686,669,255

1. 이연법인세부채	33,840,006,498	31,686,669,255

Ⅴ. 당기법인세부채	112,317,892	129,962,923

1. 미지급법인세	112,317,892	129,962,923

부채총계	162,436,589,578	168,707,444,533

자본

Ⅰ. 자본금	1,22	74,178,840,000	74,178,840,000

1. 보통주자본금	56,702,415,000	56,702,415,000

2. 우선주자본금	17,476,425,000	17,476,425,000

Ⅱ. 자본잉여금	127,081,941,568	127,081,941,568

1. 주식발행초과금	94,566,793,000	94,566,793,000

2. 자기주식처분이익	3,371,197,395	3,371,197,395

3. 기타자본잉여금	29,143,951,173	29,143,951,173

Ⅲ.자본조정	(33,237,808,636)	(30,858,710,026)

1.자기주식	23	(33,237,808,636)	(30,858,710,026)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	99,451,590,282	91,358,072,674

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	12,34	99,451,590,282	91,358,072,674

Ⅴ. 이익잉여금	24,25	190,986,977,728	194,271,061,555

1. 법정적립금	28,734,156,905	27,851,433,280

2. 임의적립금	155,302,456,345	158,302,456,345

3. 미처분이익잉여금	6,950,364,478	8,117,171,930

대손준비금적립액대손준비금누계액	118,514,243 144,671,148	(68,276,375)26,156,905

자본총계	458,461,540,942	456,031,205,771

부채및자본총계	620,898,130,520	624,738,650,304

주) 제59기는 K-IFRS 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제58기는 이와 관련하여 소급재작성되지 않고 종전기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다.제59기 및 제58기는 K-IFRS 제1109호 및 제1115를 적용하여 작성되었습니다.

별첨 주석 참조

포 괄 손 익 계 산 서
제 59 (당) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 58 (전) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 59(당) 기	제 58(전) 기

Ⅰ.영업수익	4	20,666,791,525	20,966,998,709

1.수수료수익	27	1,418,597,448	1,818,794,055

1)수탁수수료	1,246,258,380	1,681,229,950

2)집합투자증권취급수수료	171,207,923	135,722,822

3)자산관리수수료	431,845	1,044,783

4)송금수수료수익	315,300	372,500

5)기타수수료수익	384,000	424,000

2.금융상품평가 및 처분이익	5,28	5,425,449,630	4,151,345,718

1)당기손익-공정가치측정증권처분이익	576,301,754	43,262,959

2)당기손익-공정가치측정증권평가이익	2,125,414,195	2,669,249,521

3)파생결합증권평가이익	1,012,933,423	1,438,833,238

4)파생결합증권상환이익	1,710,800,258	-

3.이자수익	5,26	9,058,163,375	10,093,083,425

1)신용공여이자	402,554,884	69,479,193

2)채권이자	6,532,175,372	7,798,582,964

3)기업어음증권이자	871,595,321	787,742,903

4)증금예치금이자	386,899,825	349,696,308

5)금융기관예치금이자	5,471	115,068

6)예금이자	847,957,019	1,068,646,165

7)미수금이자	1,528,479	1,772,108

8)기타이자	15,447,004	17,048,716

4.기타영업수익	5	4,764,581,072	4,903,775,511

1)배당금 수익	3,224,403,872	2,949,179,834

2)분배금 수익	1,540,177,200	1,954,595,677

Ⅱ.영업비용	4	14,421,620,850	15,391,616,384

1.수수료비용	27	231,793,513	228,435,556

1)매매수수료	212,859,713	211,402,216

2)송금수수료	4,977,350	3,851,300

3)기타수수료	13,956,450	13,182,040

2.금융상품 평가 및 처분손실	5,28	2,395,332,441	3,272,107,959

1)당기손익-공정가치측정증권처분손실	525,986,061	368,608,744

2)당기손익-공정가치측정증권평가손실	1,869,346,380	2,903,499,215

3.이자비용	5,26	2,026,790,865	2,289,906,002

1)차입금이자	29,659,837	25,323,254

2)투자자예탁금이용료	259,835,789	234,119,508

3)환매조건부매도이자	1,733,126,527	2,030,463,240

4)기타	4,168,712	-

4.판매비와관리비	29,30	9,767,704,031	9,552,086,721

5.기타의영업비용	-	49,080,146

Ⅲ.영업이익	4	6,245,170,675	5,575,382,325

Ⅳ.영업외수익	31	1,442,798,366	1,879,697,206

1.임대료	1,033,714,820	1,505,865,220

2.기타영업외수익	409,083,546	373,831,986

Ⅴ.영업외비용	31	193	19,490,579

1.무형자산손상차손	-	19,380,000

2.기타영업외비용	193	110,579

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	7,687,968,848	7,435,588,952

Ⅶ.법인세비용	32	1,466,240,725	1,432,056,459

Ⅷ.당기순이익	25	6,221,728,123	6,003,532,493

대손준비금 대손준비금반영후 조정이익	118,514,243 6,103,213,880	(68,276,375)6,071,808,868

Ⅸ.기타포괄손익	8,093,517,608	(2,041,741,542)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	5	8,093,517,608	(2,041,741,542)

Ⅹ.총포괄손익	14,315,245,731	3,961,790,951

ⅩI.주당손익	33

보통주 기본 및 희석주당순이익	494	469

우선주 기본 및 희석주당순이익	538	522

주) 제59기는 K-IFRS 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제58기는 이와 관련하여 소급재작성되지 않고 종전기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다.제59기 및 제58기는 K-IFRS 제1109호 및 제1115를 적용하여 작성되었습니다.

별첨 주석 참조

자 본 변 동 표
제 59 (당) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제 58 (전) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2018.01.01(보고금액)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	94,635,638,192	194,649,346,186	459,412,752,707

K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	(1,235,823,976)	1,235,823,976	-

2018.01.01(조정후 금액)	74,178,840,000	126,989,704,515	(31,040,776,186)	93,399,814,216	195,885,170,162	459,412,752,707

총포괄이익

당기순이익	6,003,532,493	6,003,532,493

기타포괄손익	(2,041,741,542)	(2,041,741,542)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	(7,617,641,100)	(7,617,641,100)

자기주식취득	(84,870,020)	(84,870,020)

자기주식처분	92,237,053	266,936,180	359,173,233

2018.12.31(58기말)	74,178,840,000	127,081,941,568	(30,858,710,026)	91,358,072,674	194,271,061,555	456,031,205,771

2019.01.01(보고금액)	74,178,840,000	127,081,941,568	(30,858,710,026)	91,358,072,674	194,271,061,555	456,031,205,771

총포괄이익

당기순이익	6,221,728,123	6,221,728,123

기타포괄손익	8,093,517,608	8,093,517,608

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차배당금의 지급	(9,505,811,950)	(9,505,811,950)

자기주식취득	(2,379,098,610)	(2,379,098,610)

2019.12.31(59기말)	74,178,840,000	127,081,941,568	(33,237,808,636)	99,451,590,282	190,986,977,728	458,461,540,942

주) 제59기는 K-IFRS 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제58기는 이와 관련하여 소급재작성되지 않고 종전기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다.제59기 및 제58기는 K-IFRS 제1109호 및 제1115를 적용하여 작성되었습니다.

별첨 주석 참조

현 금 흐 름 표
제 59 (당) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
제 58 (전) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지
유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 59(당) 기	제 58(전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	8,885,455,277	(9,961,040,277)

1.영업에서 창출된 현금흐름	(1,481,754,448)	(21,323,940,096)

가.당기순이익	6,221,728,123	6,003,532,493

나.당기순이익에 대한 조정	(7,066,217,885)	(7,681,073,693)

감가상각비	1,689,112,460	1,535,384,360

무형자산상각비	30,036,600	35,382,599

이자비용	2,030,959,577	2,289,906,002

무형자산손상차손	-	19,380,000

법인세비용	1,466,240,725	1,432,056,459

기타의대손상각비	-	49,080,146

이자수익	(9,058,163,375)	(10,093,083,425)

배당금수익	(3,224,403,872)	(2,949,179,834)

다.영업활동 자산ㆍ부채의 증감	(637,264,686)	(19,646,398,896)

예치금의 감소(증가)	(2,254,000,000)	389,000,000

당기손익-공정가치측정증권의 감소(증가)	13,341,879,417	(4,596,824,032)

파생결합증권의 감소(증가)	11,615,532,793	(18,259,166,216)

대출채권의 감소(증가)	(25,169,330,114)	238,846,576

미수금의 감소(증가)	(8,891,813,468)	19,802,921,812

미수수익의 감소(증가)	(22,322,949)	259,752,353

선급금의 감소(증가)	15,548,441	217,323,519

선급비용의 감소(증가)	(1,263,206)	77,599

선급제세의 감소(증가)	(17,702,278)	3,614,875

투자자예수금의 증가(감소)	1,658,343,909	2,486,362,691

미지급금의 증가(감소)	8,923,365,541	(19,831,563,677)

미지급비용의 증가(감소)	170,387,094	121,549,460

미지급배당금의 증가(감소)	95,920	(24,110)

선수수익의 증가(감소)	12,254,796	(367,775,344)

제세금예수금의 증가(감소)	(15,514,506)	(113,005,444)

기타부채의 증가(감소)	(2,726,076)	2,511,042

2.이자의 수취	10,515,410,186	13,261,827,360

3.이자의 지급	(1,759,268,803)	(2,106,945,225)

4.배당금수입	3,224,403,872	2,949,179,834

5.법인세납부액	(1,613,335,530)	(2,741,162,150)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(202,416,913)	1,356,829,919

1.투자활동으로 인한 현금유입액	16,591,072	1,517,340,912

특정예금의 감소	-	1,500,000,000

보증금의 감소	-	120,000

손해배상공동기금의 감소	16,591,072	17,220,912

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(219,007,985)	(160,510,993)

유형자산의 취득	108,916,686	34,902,660

투자부동산의 취득	94,858,054	-

무형자산의 취득	-	108,790,000

손해배상공동기금의 증가	15,233,245	16,818,333

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(31,712,788,560)	4,587,326,692

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,990,000,000	13,311,864,812

순차입부채의 증가	-	12,845,560,000

임대보증금의 증가	1,990,000,000	81,116,000

자기주식의 처분	-	385,188,812

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(33,702,788,560)	(8,724,538,120)

순차입부채의 감소	21,168,500,000	-

자기주식의 취득	2,379,098,610	84,870,020

임대보증금의 감소	455,350,000	1,022,027,000

배당금의 지급	9,505,811,950	7,617,641,100

리스부채의 상환	194,028,000	-

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	-	-

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+Ⅳ)	(23,029,750,196)	(4,016,883,666)

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	28,124,348,395	32,141,232,061

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	34	5,094,598,199	28,124,348,395

주) 제59기는 K-IFRS 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제58기는 이와 관련하여 소급재작성되지 않고 종전기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다.제59기 및 제58기는 K-IFRS 제1109호 및 제1115를 적용하여 작성되었습니다.

별첨 주석 참조

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 59 기 2019년 01월 01일 부터 제 58 기 2018년 01월 01일 부터
2019년 12월 31일 까지 2018년 12월 31일 까지
처분예정일 2020년 03월 27일 처분확정일 2019년 03월 29일

회사명 : 유화증권 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 59(당)기	제 58(전)기

I. 처분전이익잉여금	6,950,364,478	8,117,171,930

1. 전기이월이익잉여금	728,636,355	877,815,461

2. K-IFRS 1109 최초 적용에 따른 조정	-	1,235,823,976

3. 당기순이익	6,221,728,123	6,003,532,493

II. 임의적립금 등의 이입액	2,000,000,000	3,068,276,375

1. 임의적립금	2,000,000,000	3,000,000,000

2. 대손준비금	-	68,276,375

III. 이익잉여금처분액	8,387,818,943	10,456,811,950

1. 이익준비금	752,000,000	951,000,000

2. 배당금	7,517,304,700	9,505,811,950

보통주당배당금: 당기 : 600원 (12%) 전기 : 750원 (15%) 우선주당배당금: 당기 : 650원 (13%) 전기 : 800원 (16%)

3. 대손준비금	118,514,243	-

IV. 차기이월이익잉여금	562,545,535	728,636,355

주) 제59기는 K-IFRS 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제58기는 이와 관련하여 소급재작성되지 않고 종전기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다.제59기 및 제58기는 K-IFRS 제1109호 및 제1115를 적용하여 작성되었습니다.