케이비증권 분기보고서 (2022.09)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

(단위: 천원)

구분	양도된 자산의장부금액	관련 부채의장부금액

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권(*1)(*2)(*3)	3,934,479,356	3,687,724,005

지분증권(*2)	1,569,198	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권(*1)(*3)	2,403,832,687	2,284,518,012

(*1) 환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다.
(*2) 유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권 입니다.
(*3) 당분기말 현재 채무증권과 관련된 경과이자 66,497백만원이 제외되어 있습니다.

(단위: 천원) 구분 양도된 자산의장부금액 관련 부채의장부금액 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*2)(*3) 8,452,138,400 8,253,574,637 지분증권(*2) 253,040 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*3) 1,990,336,464 1,893,044,535 (*1) 환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다. (*2) 유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권 입니다. (*3) 전기말 현재 채무증권과 관련된 경과이자 51,550백만원이 제외되어 있습니다. 27. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건 내역은 다음과 같으며 연결회사는 이러한 소송의 결과가 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (단위: 건, 천원) 구분 당분기말 전기말 소송 건수 소송금액 소송 건수 소송금액 피고 23 174,941,487 21 176,352,560 원고 13 179,194,629 9 163,067,109 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사는 제금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 약정사항 금융기관 한도 당분기말 전기말 당좌대출(일중차월 포함) ㈜국민은행 외 530,000,000 530,000,000 일반자금대출 ㈜국민은행 40,000,000 40,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 600,000,000 700,000,000 운영자금차입금(자체) 한국증권금융㈜ 475,000,000 375,000,000 할인어음(자체) 한국증권금융㈜ 300,000,000 300,000,000 할인어음 한국증권금융㈜ 청약증거금 예치액 청약증거금 예치액 채권인수금융 한국증권금융㈜ 500,000,000 850,000,000 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 1,710,000,000 1,500,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 지급보증 및 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매입보장약정(*) 725,200,000 576,882,291 대출확약 - 30,000,000 한도대출약정 1,101,027,864 817,405,672 LOC 및 출자약정 495,355,485 445,478,798 합계 2,321,583,349 1,869,766,761 (*) 당분기말 현재 매입보장약정에 따라 연결회사가 매입한 전자단기사채 잔액은 364,650백만원(전기말: 101,660백만원) 입니다. (4) 당분기말 현재 연결회사는 가압류재산보증 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 10,532백만원(전기말: 12,678백만원)의 보증을 제공받고 있습니다. (5) 당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 위탁 받은 예수유가증권의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 과목 금액 평가기준 당분기말 전기말 위탁자유가증권 204,137,278,781 155,890,031,762 공정가치 저축자유가증권 295,922,942 232,748,017 공정가치 수익자유가증권 33,523,395,918 32,356,219,560 매도기준가격 합계 237,956,597,641 188,478,999,339 (6) 연결회사는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 전문투자형 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사가 피고로 접수된 소송은 3건입니다. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다. (7) COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 연결회사의 수익창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. - COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래 할 가능성이 있습니다. - 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다. - 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다. - 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결회사의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다. 연결회사는 COVID-19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있으며 기대신용손실과 관련된 영향은 주석 11, 16 및 17에 반영되어 있습니다. 28. 특수관계자거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 지배기업은 주식회사 KB금융지주(지분율 100%)입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(차입금 및 대여금은 제외)와 당분기 및 전분기 중 중요한 거래의 내용(자금거래 등은 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. 1) 채권 및 채무 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 지배기업 ㈜KB금융지주 22,736,476 54,570,929 84,740 106,320,356 기타특수관계자 ㈜국민은행 128,641,977 214,715,610 65,935,574 56,100,555 KB자산운용 1,303 32,723,566 1,747 32,815,772 케이비부동산신탁주식회사 - 622 - 522 케이비인베스트먼트㈜ 653,575 236 154,405 121 케이비신용정보㈜ - 147 - 2,719 ㈜케이비데이타시스템 258,941 12,312 179,879 235,328 케이비생명보험 주식회사 712,320 384,862 790,282 380,519 주식회사 케이비국민카드 75,553 9,051,522 142,366 7,390,861 ㈜케이비저축은행 - 552 - 399 케이비캐피탈㈜ 94,906 1,905,371 92,710 1,489,116 ㈜KB손해보험 64,466,927 7,637,732 7,512,920 2,967,593 푸르덴셜생명보험 342,395 667,308 378,566 717,402 KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호 418 - 7,811 59,551,609 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 - 3,443,128 - - 기타펀드 184,922 17,989,359 2,566,825 4,718,031 2) 수익 및 비용 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 수익 등 비용 등 수익 등 비용 등 관계기업 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 511,712 - 373,830 - 케이비-에스제이 관광벤처조합 209,347 - 212,545 - 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 210,945 - 291,164 - 케이비제17호기업인수목적㈜(*) - - - 8,485 케이비제18호기업인수목적㈜(*) - - 72,569 - 케이비제19호기업인수목적㈜(*) - - 96,780 - 케이비제20호기업인수목적㈜ - 9,806 118,994 - 케이비제3호바이오 사모투자합자회사(*) 4,084,964 - 269,589 - ㈜케이제십오호위탁관리부동산투자회사(*) - - 500,000 - 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*) - - 66,944 - 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 - - 514,119 - KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 92,214 - 151,939 - 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 185,355 - 218,018 - KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 345,258 - 381,000 - KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 561,064 - 898,050 - 케이비스프랏신재생제1호사모투자합자회사 259,200 - 364,623 - 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사(*) 1,024,683 - - - KB소부장1호 사모투자합자회사 263,651 - 263,651 - 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 462,226 - - - 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 54,010 - - - 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 83,959 - - - 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 48,976 - - - 케이비제21호기업인수목적㈜ 1,879,150 - - - SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호 47,618 - - - 케이비제22호기업인수목적㈜ 1,264,000 - - - 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 142,435 - - - 지배기업 ㈜KB금융지주 607,761 - 423,296 31 기타특수관계자 ㈜국민은행 207,926,821 275,615,402 101,363,739 113,247,773 KB자산운용 6,519 4,818,981 5,618 844,291 케이비부동산신탁주식회사 690 3,008 594 4 케이비인베스트먼트㈜ 1,421,620 3 362,851 1 케이비신용정보㈜ 166 2 165 159 ㈜케이비데이타시스템 707 509,631 631 678,232 케이비생명보험 주식회사 84,632 36,751 1,335 100,372 주식회사 케이비국민카드 47,352 437,306 66,871 539,113 ㈜케이비저축은행 603 10 3 3 케이비캐피탈㈜ 234,243 31,562 215,635 2,789 ㈜KB손해보험 70,896,607 69,285,752 310,475 4,115,347 푸르덴셜생명보험 511,957 786,691 434,412 521,546 KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호 - 9,190,932 21,631 - 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 7,136,872 - - - 기타펀드 4,730,215 (8,064,851) 147,151 - 퇴직연금 771,613 - 561,094 - 연결회사 임직원 275,156 - 245,571 - (*) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에서 제외되었으며 거래금액은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 기초 증가 감소 기타 기말 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜(*1) 주식관련채권 999,500 - (999,500) - - 케이비제18호기업인수목적㈜(*1) 주식관련채권 3,058,774 - (3,058,774) - - 케이비제19호기업인수목적㈜(*1) 주식관련채권 2,090,861 - (2,090,861) - - 케이비제20호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,135,222 - - (9,807) 3,125,415 케이비제21호기업인수목적㈜ 주식관련채권 - 1,490,000 - 1,616,650 3,106,650 케이비제22호기업인수목적㈜ 주식관련채권 - 990,000 - 1,089,000 2,079,000 케이비제23호기업인수목적㈜ 주식관련채권 - 1,495,000 - - 1,495,000 기타특수관계자 ㈜국민은행 예치금(*2) 537,191,788 - - 171,414,107 708,605,895 차입금 124,560,300 258,356,453 (202,172,553) - 180,744,200 연결회사 임직원 임직원대여금 14,940,376 1,527,000 (4,635,828) - 11,831,548 (*1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자가 아닙니다. (*2) 특수관계자간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예치금 등의 거래내역은 순액으로 공시하였습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 기초 증가 감소 기타 기말 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜ 주식관련채권 2,067,088 - - (8,485) 2,058,603 케이비제18호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,052,888 - - 72,569 3,125,457 케이비제19호기업인수목적㈜ 주식관련채권 2,054,617 - - 96,780 2,151,397 케이비제20호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,067,305 - - 118,994 3,186,299 기타특수관계자 ㈜국민은행 예치금(*) 466,390,869 - - 5,681,596 472,072,465 차입금 97,651,298 621,004,004 (574,730,244) - 143,925,058 연결회사 임직원 임직원대여금 19,064,459 1,370,500 (5,335,000) - 15,099,959 (*) 특수관계자간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예치금 등의 거래내역은 순액으로 공시하였습니다. 상기 이외에 당분기말 현재 연결회사가 발행한 신종자본증권 중 ㈜KB금융지주가 보유하고 있는 잔액은 430,000백만원입니다. (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 기타자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 현금출자 등 출자금회수 등 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜(*) - 500 케이비제18호기업인수목적㈜(*) - 1,000 케이비제19호기업인수목적㈜(*) - 1,000 케이비제21호기업인수목적㈜ 10,000 - 케이비제22호기업인수목적㈜ 10,000 - 케이비제23호기업인수목적㈜ 5,000 - KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 - 700,000 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 - 848,000 케이비-에스제이 관광벤처조합 - 400,000 KB신자산어보투자조합 - 132,000 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 - 1,050,000 케이비스프랏신재생제1호사모투자합자회사 2,499,360 - 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 1,248,439 631,500 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 660,000 1,626,000 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 - 10,000,000 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 2,000,000 - 케이비 디지털 플랫폼 펀드 5,000,000 - KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 750,000 - 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 2,000,000 - 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 850,000 - 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 3,000,000 - 제이에스제3호사모투자합자회사 1,700,000 - 미래에셋모빌리티투자조합1호 2,000,000 - 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 2,000,000 - SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호 1,000,000 - 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 2,000,000 - 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 2,000,000 - 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 2,000,000 - 페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호 2,000,000 - 케이비스타위탁관리부동산투자회사 134,772,782 - Apollo REIT PropCo LLC(*) 19,968,049 19,968,049 기타특수관계자 스타로드일반사모부동산제10호투자회사 20,000,000 - KB북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁(*) 606,975 21,823,276 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁9-2호 1,433 3,455 KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권) - 5,000,000 케이비 글로벌 플랫폼 펀드 1,800,000 - KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호 - 414,657 KBSTAR KIS국고채30년Enhanced - 691,351 KB항공기대출전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 - 32,265,511 케이비 뉴딜 혁신 펀드 2,400,000 - 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 4,090,000 - (*) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자가 아닙니다. (단위: 천원) 구분 회사명 현금출자 등 출자금회수 등 관계기업 KB신농사직설투자조합 - 2,275,000 KB코넥스활성화투자조합 - 5,025,000 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 - 1,600,000 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 560,000 1,536,000 케이비-에스제이 관광벤처조합 500,000 - 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 3,750,000 4,050,000 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 3,788,000 1,692,584 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 1,695,000 - KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 3,684,000 - KB신자산어보투자조합 880,000 264,000 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사(*) - 65,025,000 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*) - 1,925,000 ㈜케이제십오호위탁관리부동산투자회사(*) 8,600,000 8,600,000 케이비제삼차 사모투자합자회사(*) - 8 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 10,000,000 - 케이비글로벌커머스 사모투자조합 7,000,000 - 기타특수관계자 KB북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 653,600 2,013,413 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁9-2호 957 - 케이비 글로벌 플랫폼 펀드 3,600,000 - KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자신탁 - 2,783,875 KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자신탁 - 2,833,450 KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제2호 3,383,630 - KB멀티알파플러스전문투자형사모투자신탁제1호 10,000,000 - KBSTAR KIS국고채30년Enhanced - 5,495,683 KB항공기대출전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 33,017,696 - (*) 전분기말 현재 연결회사의 특수관계자가 아닙니다. (5) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. 1) 제공한 지급보증 (단위: 천원) 회사명 내역 한도금액 당분기말 전기말 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 자금보충약정B 40,000,000 - 2) 담보제공자산 (단위: 천원) 구분 회사명 담보제공자산 당분기말 전기말 장부금액 담보설정액 장부금액 담보설정액 기타특수관계자 ㈜국민은행 정기예금 등 173,000,000 167,000,000 173,000,000 167,000,000 원화채권 15,858,334 20,000,000 21,183,449 20,000,000 투자부동산 - - 481,945,657 11,967,467 한편, 당분기말 현재 연결회사는 ㈜국민은행으로부터 57,000백만원(전기말: 54,000백만원)의 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다. 또한, 연결회사는 당분기말 현재 ㈜국민은행으로부터 140,000백만원(전기말: 140,000백만원)의 원화대출 등의 한도 약정을 체결하고 있습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공한 미사용약정(한도)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 기업 내역 당분기말 전기말 KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제2호 유가증권 매입약정 22,074 18,239 KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제5호 유가증권 매입약정 4,999,773 4,999,773 KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제6호 유가증권 매입약정 4,999,773 4,999,773 KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합 유가증권 매입약정 6,000,000 8,000,000 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 유가증권 매입약정 7,644,000 8,304,000 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 유가증권 매입약정 4,150,000 4,900,000 KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호 유가증권 매입약정 19,000 19,000 케이비 글로벌 플랫폼 펀드 유가증권 매입약정 1,400,000 3,200,000 케이비 뉴딜 혁신 펀드 유가증권 매입약정 5,600,000 8,000,000 케이비 디지털 플랫폼 펀드 유가증권 매입약정 40,500,000 45,500,000 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 유가증권 매입약정 345,561 1,594,000 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 유가증권 매입약정 5,230,000 9,320,000 케이비프라임디지털플랫폼펀드 유가증권 매입약정 3,600,000 - 케이비세컨더리플러스펀드 유가증권 매입약정 1,181,000 - 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 유가증권 매입약정 18,000,000 - 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 유가증권 매입약정 - 176,000 케이비스프랏신재생제1호사모투자합자회사 유가증권 매입약정 - 3,817,225 당분기말 현재 연결회사는 주식회사 케이비국민카드로부터 21,000백만원(전기말: 21,000백만원)의 신용카드 사용약정을 제공받고 있습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 주요 특수관계자들이 연결회사를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 매도 매수 ㈜국민은행 5,212,121,966 2,437,047,647 케이비생명보험 주식회사 47,014,784 7,827,918 ㈜KB손해보험 745,626,752 172,180,165 (단위: 천원) 회사명 매도 매수(*) ㈜국민은행 7,522,867,302 6,821,739,650 케이비생명보험 주식회사 128,289,871 17,114,680 ㈜KB손해보험 1,226,810,730 512,475,620 주식회사 케이비국민카드 - 40,000,000 케이비캐피탈㈜ - 130,000,000 (*) 전분기 중 특수관계자들이 발행한 채권을 연결회사가 인수한 금액을 포함하고 있습니다. (8) 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 15,352,682 7,485,404 퇴직급여 490,720 434,921 주식기준보상 4,889,917 12,987,285 합계 20,733,319 20,907,610 29. 연결현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 (795,550,933) (612,058,733) 이자비용 394,784,022 190,081,109 배당금수익 (45,225,621) (40,336,786) 법인세비용 108,871,255 200,616,948 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 (391,204,254) (266,226,528) 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 815,988,406 358,135,703 당기손익-공정가치지정금융상품평가이익 (1,372,392,630) (517,974,283) 당기손익-공정가치지정금융상품평가손실 62,547,182 123,589,475 파생상품평가이익 (5,895,048,198) (1,420,238,884) 파생상품평가손실 6,767,368,649 1,615,995,558 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 2,710,430 1,761,567 대손상각비 15,709,508 9,390,127 감가상각비 45,734,206 42,457,883 무형자산상각비 20,097,907 16,104,114 외화환산손익 (197,039,530) (74,437,798) 기타손익 (17,538,119) 19,236,952 합계 (480,187,720) (353,903,576) (2) 당분기 및 전분기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 예치금의 증감 (430,517,680) (513,966,102) 의무적 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 2,374,771,957 2,087,018,355 파생상품의 증감 499,116,029 (61,085,769) 상각후원가측정대출채권의 증감 (2,552,983,426) (1,279,285,619) 기타자산의 증감 (1,778,944,839) 63,677,888 예수부채의 증감 (852,833,210) 504,657,196 의무적 당기손익-공정가치측정금융부채의 증감 (417,319,734) 2,388,329,085 당기손익-공정가치지정금융부채의 증감 2,130,381,692 (993,192,936) 확정급여부채의 증감 (18,702,243) (14,215,966) 환매조건부채권매도(대고객)의 증감 (1,770,890,093) (1,210,568,729) 기타부채의 증감 1,417,146,885 (662,947,788) 합계 (1,400,774,662) 308,419,615 30. 사업결합연결회사는 2022년 2월 14일자로 PT. KB Valbury Sekurita의 지분 65.0%를 현금 57,222백만원에 인수하여 종속기업으로 편입하였습니다. 사업결합의 주된 이유는 경영권 인수를 통해 인도네시아 자본시장에 진출하여 글로벌 사업을 다각화하고 타 해외 계열회사와의 사업, 영업적 시너지 극대화를 통하여 글로벌 부문 경쟁력을 강화하기 위함입니다.동 사업결합과 관련된 지분인수 시 회계처리 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 이전대가 57,221,996 취득한 자산: 현금및현금성자산 39,924,724 예치금 1,558,581 당기손익-공정가치측정금융자산 1,712,718 상각후원가측정대출채권 30,509,425 유형자산 8,440,290 투자부동산 2,618,619 당기법인세자산 68,213 이연법인세자산 726,818 기타금융자산 28,546,988 기타자산 165,379 인수한 부채: 차입부채 14,286,341 순확정급여부채 2,634,640 당기법인세부채 1,380,012 기타금융부채 24,497,141 기타부채 140,575 식별가능한 순자산 공정가치 71,333,046 비지배지분 25,180,721 영업권 11,069,671 연결포괄손익계산서에 반영된 취득일 이후 PT. KB Valbury Sekuritas의 분기순이익은 3,512백만원이며, 사업결합과 관련하여 발생한 순현금흐름 유출액은 17,297백만원입니다. 31. 매각예정처분자산집단(1) 매각예정처분자산집단의 개요지배기업은 전기 중 연결대상 종속기업인 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호가 보유한 498 Seventh KOR Holdco LP의 지분과 498 Seventh KOR Holdco LP가 보유한 498 Seventh KOR LLC의 지분 전부에 대한 매각을 결정하였습니다. 이에 따라 연결회사는 전기 중 498 Seventh KOR Holdco LP와 498 Seventh KOR LLC에 대한 자산을 매각예정처분자산집단으로 분류하고, 해외사업장누적환산손익을 매각예정자산집단기타포괄손익으로 분류하였습니다. 연결회사는 전기 중 주식회사 제이알제28호위탁관리부동산투자회사와 지분양수도계약을 체결하였고, 2022년 1월 매각 절차를 완료하였습니다. 이에 따라, 당분기말 현재 매각예정처분자산집단은 제거되었습니다.(2) 당분기말 현재 매각예정처분자산집단으로 구분된 자산 및 부채는 없습니다. 전기말 현재 매각예정처분자산집단으로 구분된 자산의 주요내용은 다음과 같으며, 매각예정처분자산집단에 직접 관련된 부채는 없습니다. (단위: 천원) 구분 498 Seventh KOR Holdco LP 498 Seventh KOR LLC 합계 매각예정처분자산집단 현금및예치금 556,046 512,346 1,068,392 관계기업투자주식 - 169,424,284 169,424,284 기타자산 - 1,256,639 1,256,639 합계 556,046 171,193,269 171,749,315 전기말 현재 매각예정으로 분류된 처분자산집단과 관련하여 인식된 손상차손은 없습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 매각예정으로 분류된 처분자산집단과 관련하여 기타포괄손익에 직접 인식한 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 해외사업장누적환산이익 - 7,670,746 4. 재무제표 가. (별도)재무상태표 제62기 3분기 2022년 9월 30일 현재 제61기 2021년 12월 31일 현재 제60기 2020년 12월 31일 현재 케이비증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제62기 3분기 제61기 제60기 자 산 I. 현금및예치금 3,454,767,780,112 3,345,119,599,713 3,545,084,661,134 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 30,661,867,075,276 33,833,764,375,768 33,177,803,060,180 III. 파생상품자산 2,083,707,419,835 811,015,165,800 927,311,465,513 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,676,045,277,503 3,838,298,230,251 3,903,781,444,532 V. 종속기업투자 1,053,724,281,739 1,031,745,305,199 687,086,237,981 VI. 관계기업투자 194,969,168,151 129,322,034,556 313,229,623,000 VII. 상각후원가측정대출채권 6,752,481,045,434 5,430,443,815,883 5,000,229,374,340 VIII. 유형자산 249,854,041,862 205,420,354,106 220,311,308,814 IX. 투자부동산 14,755,693,014 17,754,977,445 18,932,372,093 X. 무형자산 179,793,702,741 170,893,377,135 156,075,930,861 XI. 기타금융자산 5,542,083,357,055 3,724,896,077,146 6,837,524,263,018 XII. 기타자산 68,691,324,782 31,365,019,508 23,252,144,960 자 산 총 계 54,932,740,167,504 52,570,038,332,510 54,810,621,886,426 부 채 I. 예수부채 7,725,058,108,708 8,400,368,429,840 7,688,906,486,184 II. 당기손익인식금융부채 12,169,315,200,121 11,986,846,570,347 11,681,634,705,078 III. 파생상품부채 3,492,782,992,146 836,699,401,537 850,189,391,138 IV. 차입부채 20,044,484,812,682 21,994,629,818,393 22,507,306,458,038 V. 순확정급여부채 56,247,768,601 55,619,888,673 53,636,423,458 VI. 이연법인세부채 55,803,961,927 28,586,947,555 14,376,485,861 VII. 충당부채 100,446,293,218 106,098,065,531 82,870,710,240 VIII. 기타금융부채 4,824,564,643,075 3,310,748,094,176 6,530,371,315,959 IX. 기타부채 528,313,307,186 402,286,997,863 372,865,170,473 부 채 총 계 48,997,017,087,664 47,121,884,213,915 49,782,157,146,429 자 본 I. 자본금 1,493,102,120,000 1,493,102,120,000 1,493,102,120,000 II. 신종자본증권 514,864,062,000 - - III. 기타불입자본 1,479,110,085,557 1,479,110,085,557 1,479,110,085,557 IV. 이익잉여금 2,152,616,608,800 2,270,994,816,373 1,873,327,831,871 V. 기타자본구성요소 296,030,203,483 204,947,096,665 182,924,702,569 자 본 총 계 5,935,723,079,840 5,448,154,118,595 5,028,464,739,997 부 채 및 자 본 총 계 54,932,740,167,504 52,570,038,332,510 54,810,621,886,426 나. (별도)손익계산서 제62기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제61기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제62기 3분기 제61기 3분기 제61기 제60기 I. 영업수익 13,724,937,908,485 6,787,786,510,973 8,360,924,347,028 9,871,403,615,425 1. 수수료수익 770,642,974,137 922,961,104,587 1,167,083,027,784 1,005,891,084,044 2. 금융상품평가및처분이익 10,908,623,464,241 4,524,439,750,844 5,524,737,738,056 7,031,773,693,127 3. 이자수익 693,036,053,518 548,438,646,349 737,552,790,032 728,642,092,656 (1) 당기손익-공정가치측정 금융상품이자수익 368,867,947,586 300,716,111,906 400,472,062,945 429,256,784,948 (2) 유효이자율 적용 이자수익 324,168,105,932 247,722,534,443 337,080,727,087 299,385,307,708 4. 상각후원가측정 금융자산평가및처분이익 3,506,068,276 1,134,147,689 3,142,534,692 25,337,360,084 5. 외환거래이익 1,259,987,778,763 667,037,253,855 777,874,300,249 955,596,304,920 6. 기타의영업수익 89,141,569,550 123,775,607,649 150,533,956,215 124,163,080,594 II. 영업비용 13,418,515,260,463 6,072,195,398,806 7,554,436,539,231 9,283,070,782,539 1. 수수료비용 125,753,378,751 127,330,561,443 171,249,369,130 107,488,062,137 2. 금융상품평가및처분손실 11,248,888,100,210 4,506,189,965,939 5,550,779,222,945 7,036,421,876,565 3. 이자비용 321,026,814,804 150,732,728,178 212,429,224,934 239,099,808,344 4. 상각후원가측정 금융자산평가및처분손실 6,916,550,240 4,543,994,131 7,008,606,947 20,868,762,364 5. 외환거래손실 1,105,742,734,554 629,075,981,851 745,735,017,357 1,075,918,858,253 6. 판매관리비 560,558,947,325 619,884,232,042 821,513,424,479 776,903,849,502 7. 기타의영업비용 49,628,734,579 34,437,935,222 45,721,673,439 26,369,565,374 III. 영업이익 306,422,648,022 715,591,112,167 806,487,807,797 588,332,832,886 IV. 영업외수익 88,020,040,606 42,071,100,925 58,834,512,565 69,624,088,017 V. 영업외비용 7,269,809,320 7,838,917,448 53,117,324,403 145,512,430,027 VI. 법인세비용차감전순이익 387,172,879,308 749,823,295,644 812,204,995,959 512,444,490,876 VII. 법인세비용 100,386,070,364 198,633,562,848 214,559,285,270 138,176,141,273 VIII. 당기순이익 286,786,808,944 551,189,732,796 597,645,710,689 374,268,349,603 다. (별도)포괄손익계산서 제62기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제61기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제62기 3분기 제61기 3분기 제61기 제60기 I. 당기순이익(손실) 286,786,808,944 551,189,732,796 597,645,710,689 374,268,349,603 II. 세후기타포괄손익 91,344,425,917 16,232,237,411 22,043,667,909 37,695,088,082 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 66,426,275,027 28,338,561,105 27,779,973,437 30,958,040,138 2. 당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동손익 20,723,371,141 5,241,228,605 13,714,607,803 8,832,146,927 3. 순확정급여부채의 재측정요소 -98,900,248 -205,915,188 -2,237,583,109 -4,785,482,165 4. 유형자산재평가손익 34,727,685,088 - - - 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 -30,434,005,091 -17,141,637,111 -17,213,330,222 2,690,383,182 III. 당기총포괄손익 378,131,234,861 567,421,970,207 619,689,378,598 411,963,437,685 라. (별도)자본변동표 제62기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제61기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 신종자본증권 기타불입자본 이익잉여금 기타자본 총 계 주식발행초과금 기타 2020.1.1 1,493,102,120,000 1,142,353,750,001 336,756,335,556 1,578,878,464,871 145,410,631,884 4,696,501,302,312 배당금의지급 - - - -80,000,000,000 - -80,000,000,000 유형자산재평가잉여금의 대체 - - - 181,017,397 -181,017,397 - 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - 374,268,349,603 - 374,268,349,603 기타포괄손익 - - - - 37,695,088,082 37,695,088,082 2020.12.31 1,493,102,120,000 1,142,353,750,001 336,756,335,556 1,873,327,831,871 182,924,702,569 5,028,464,739,997 2021.1.1 1,493,102,120,000 1,142,353,750,001 336,756,335,556 1,873,327,831,871 182,924,702,569 5,028,464,739,997 배당금의지급 - - - -200,000,000,000 - -200,000,000,000 유형자산재평가잉여금의 대체 - - - 21,273,813 -21,273,813 - 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - 597,645,710,689 - 597,645,710,689 기타포괄손익 - - - - 22,043,667,909 22,043,667,909 2021.12.31 1,493,102,120,000 1,142,353,750,001 336,756,335,556 2,270,994,816,373 204,947,096,665 5,448,154,118,595 2021.1.1 1,493,102,120,000 - 1,142,353,750,001 336,756,335,556 1,873,327,831,871 182,924,702,569 5,028,464,739,997 배당금의지급 - - - - -200,000,000,000 - -200,000,000,000 분기총포괄손익: 분기순이익 - - - - 551,189,732,796 - 551,189,732,796 기타포괄손익 - - - - - 16,232,237,411 16,232,237,411 2021.9.30 1,493,102,120,000 - 1,142,353,750,001 336,756,335,556 2,224,517,564,667 199,156,939,980 5,395,886,710,204 2022.1.1 1,493,102,120,000 - 1,142,353,750,001 336,756,335,556 2,270,994,816,373 204,947,096,665 5,448,154,118,595 신종자본증권의 발행 - 514,864,062,000 - - - - 514,864,062,000 신종자본증권의 배당 - - - - -5,426,335,616 - -5,426,335,616 배당금의지급 - - - - -400,000,000,000 - -400,000,000,000 유형자산재평가잉여금의 대체 - - - - 261,319,099 -261,319,099 - 분기총포괄손익: 분기순이익 - - - - 286,786,808,944 - 286,786,808,944 기타포괄손익 - - - - - 91,344,425,917 91,344,425,917 2022.9.30 1,493,102,120,000 514,864,062,000 1,142,353,750,001 336,756,335,556 2,152,616,608,800 296,030,203,483 5,935,723,079,840 마. (별도)현금흐름표 제62기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제61기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제62기 3분기 제61기 3분기 제61기 제60기 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 386,498,800,888 1,638,396,073,519 -438,130,139,009 -3,499,067,363,748 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 103,558,478,910 1,377,203,102,418 -836,574,195,543 -3,959,903,470,218 가. 당기순이익 286,786,808,944 551,189,732,796 597,645,710,689 374,268,349,603 나. 손익조정사항 -467,632,747,455 -340,168,786,319 -403,257,010,550 -184,104,407,971 다. 자산부채의 증감 284,404,417,421 1,166,182,155,941 -1,030,962,895,682 -4,150,067,411,850 2. 이자의 수취 712,684,560,811 564,106,594,461 772,606,668,847 773,095,128,571 3. 이자의 지급 -293,024,151,006 -152,221,392,825 -207,095,952,914 -233,641,031,034 4. 배당금 수취 37,309,650,199 35,357,671,923 43,971,420,825 39,348,969,236 5. 법인세 납부액 -174,029,738,026 -186,049,902,458 -211,038,080,224 -117,966,960,303 Ⅱ. 투자활동 현금흐름 -372,090,470,101 -272,720,636,116 107,232,495,598 213,233,051,202 1. 장기성예금의 증감 498,550,000,000 413,753,655,200 446,123,655,200 1,616,312,000,000 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 -3,403,445,766,483 -4,096,942,554,170 -4,678,242,030,749 -7,177,559,967,771 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 2,630,397,178,342 3,640,928,891,023 4,731,871,208,238 5,913,177,631,905 4. 종속기업및관계기업투자의 취득 -466,931,088,553 -277,243,593,307 -478,351,517,738 -425,225,768,833 5. 종속기업및관계기업투자의 처분 410,313,116,015 99,030,775,033 167,726,385,796 313,811,518,516 6. 유형자산의 취득 -13,350,746,444 -16,225,875,073 -22,944,798,945 -24,300,209,904 7. 유형자산의 처분 2,763,680,566 20,382,500 683,373,612 4,023,409,090 8. 무형자산의 취득 -29,820,629,236 -23,165,590,406 -36,580,886,688 -26,588,064,786 9. 무형자산의 처분 1,019,665,000 2,086,788,000 2,086,788,000 6,024,675,739 10. 투자부동산의 처분 2,986,319,434 - 1,158,894,888 14,016,500,000 11. 기타의 증감 -4,572,198,742 -14,963,514,916 -26,298,576,016 -458,672,754 Ⅲ. 재무활동 현금흐름 14,207,171,273 -1,175,153,297,048 484,714,562,736 3,395,546,593,796 1. 차입부채의 증감 -273,374,260,888 -946,728,549,135 720,139,535,921 3,501,960,424,540 2. 임대보증금의 증감 518,525,155 -3,431,259,904 -3,575,925,704 -3,172,059,776 3. 배당금의 지급 -200,000,000,000 -200,000,000,000 -200,000,000,000 -80,000,000,000 4. 리스부채의 증감 -22,578,654,994 -24,993,488,009 -31,849,047,481 -23,241,770,968 5. 신종자본증권의 증감 514,864,062,000 - - - 6. 신종자본증권의 배당 -5,222,500,000 - - - Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 2,753,739,236 1,166,315,507 1,379,611,661 -491,340,927 Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 31,369,241,296 191,688,455,862 155,196,530,986 109,220,940,323 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 414,147,798,325 258,951,267,339 258,951,267,339 149,730,327,016 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 445,517,039,621 450,639,723,201 414,147,798,325 258,951,267,339 5. 재무제표 주석 제62기 3분기 : 2022년 9월 30일 현재 제61기 : 2021년 12월 31일 현재 케이비증권 주식회사 1. 회사의 개요 케이비증권 주식회사(이하 "회사")는 1962년 6월 1일에 "국일증권주식회사"로 설립되어 1986년 6월 5일에 상호를 "현대증권주식회사"로 변경하였으며 1975년 9월 30일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 회사의 자본금은 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 1,493,102백만원입니다.회사는 2016년 10월 19일 주식회사 KB금융지주(이하 "KB금융지주")와 포괄적 주식교환을 통해 KB금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. 이에 따라 당분기말 현재회사의 보통주 지분은 KB금융지주가 100% 보유하고 있습니다.한편, 회사는 2016년 12월 30일을 합병기일로 하여 KB투자증권주식회사(이하 "KB투자증권")를 흡수합병하고, 상호를 케이비증권 주식회사로 변경하였습니다. 회사는 당분기말 현재 104개의 국내 영업점과 1개의 해외사무소를 운영하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3 종속기업, 공동기업 및 관계기업회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험 관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.분기재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 부문별공시5.1 부문별 보고 현황 및 사업부문 회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사영업부문은 위탁영업/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업 부문으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다. 사업별 부문 일반 정보 위탁영업/자산관리 부문 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공 기업금융 부문 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달, 공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 자산운용 부문 유가증권과 파생상품자산/부채의 거래 및 자기자본투자업무 기타사업 부문 기타업무 및 각종지원업무 5.2 사업부문별 정보(1) 부문별 손익 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업(*) 합계 영업수익 1,857,142,642 635,838,109 10,950,791,563 281,165,594 13,724,937,908 영업비용 1,733,362,722 516,915,268 11,019,488,088 148,749,182 13,418,515,260 영업이익(손실) 123,779,920 118,922,841 (68,696,525) 132,416,412 306,422,648 영업외손익 (16,053,457) 67,715,102 1,366,791 27,721,795 80,750,231 법인세비용 - - - 100,386,070 100,386,070 분기순이익(손실) 107,726,463 186,637,943 (67,329,734) 59,752,137 286,786,809 (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업(*) 합계 영업수익 1,423,930,802 481,300,523 4,753,646,653 128,908,533 6,787,786,511 영업비용 1,132,052,883 255,153,664 4,626,184,046 58,804,806 6,072,195,399 영업이익 291,877,919 226,146,859 127,462,607 70,103,727 715,591,112 영업외손익 (5,279,082) 29,067,581 2,154,766 8,288,919 34,232,184 법인세비용 - - - 198,633,563 198,633,563 분기순이익(손실) 286,598,837 255,214,440 129,617,373 (120,240,917) 551,189,733 (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. 위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. (2) 부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 6,404,827,041 3,775,954,789 29,305,022,243 15,446,936,095 54,932,740,168 부채 7,188,328,265 118,236,680 24,437,901,430 17,252,550,713 48,997,017,088 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 6,889,059,433 2,772,519,734 28,394,521,203 14,513,937,963 52,570,038,333 부채 8,300,664,510 119,618,507 20,226,698,063 18,474,903,134 47,121,884,214 (3) 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 회사 영업수익의 10%이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 6. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산: 현금 154 105 보통예금 262,084,278 80,331,797 당좌예금 4,558,859 2,000,976 외화예금 173,053,342 325,866,088 MMDA 4,108,253 4,393,381 금융어음 1,712,154 1,555,452 소계 445,517,040 414,147,799 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 284,600,421 351,745,802 대차거래이행보증금 10,000,000 95,528,832 장내파생상품거래예치금 1,438,728,477 779,299,475 유통금융차주담보금 2,172,204 2,114,517 장기성예금 575,000,000 1,073,550,000 특정예금 39,000 39,000 기타예치금 699,358,773 629,326,773 예치금신용위험충당금 (648,135) (632,598) 소계 3,009,250,740 2,930,971,801 합계 3,454,767,780 3,345,119,600 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기말 전기말 투자자예탁금별도예치금(예금) (*1) 284,600,421 351,745,802 대차거래이행보증금 (*2) 10,000,000 95,528,832 장내파생상품거래예치금 (*3) 1,438,728,477 779,299,475 유통금융차주담보금 (*4) 2,172,204 2,114,517 장기성예금 (*5) 569,000,000 769,000,000 특정예금 당좌개설보증금 39,000 39,000 기타예치금 (*6) 699,358,773 629,326,773 합계 3,003,898,875 2,627,054,399 (*1) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 별도 예치한 것입니다. (*2) 증권대차거래 이행보증을 위하여 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. (*3) 해외선물옵션 거래를 위하여 KEB하나은행과 FDM(Forex Dealer Member)에 투자자 및 회사의 증거금을 납부한 것입니다. (*4) 투자자의 대차거래시 유가증권매도금액의 일부분을 증거금으로 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. (*5) 증권대차거래, 기관간환매조건부매매, 증권사 소액결제 등과 관련하여 질권 설정된 금액이 포함되어 있습니다. (*6) 해외상품매매관련 외화예치금과 공탁금 등으로 구성되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기의 예치금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 632,598 - - 전입 15,537 - - 기말 648,135 - - (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 739,545 - - 전입 20,756 - - 기말 760,301 - - 7. 당기손익-공정가치측정금융상품 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 30,661,867,075 33,833,764,376 2,216,439,264 2,825,922,918 당기손익-공정가치지정금융상품 - - 9,952,875,936 9,160,923,652 합계 30,661,867,075 33,833,764,376 12,169,315,200 11,986,846,570 7.1 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) 5,547,227,070 5,704,580,963 지분증권 주식 540,710,012 486,724,148 채무증권 국채ㆍ지방채 2,972,226,490 5,292,775,017 특수채 1,760,964,569 2,498,873,337 회사채 5,801,967,439 8,318,369,010 기업어음증권 4,830,002,656 4,170,294,875 전자단기사채 2,418,678,217 1,490,591,859 주식관련채권 186,513,558 110,295,800 출자금 432,768,173 334,361,963 집합투자증권 3,444,816,553 2,732,256,417 채권형주식 115,896,792 107,562,502 대출채권 사모사채 93,348,871 173,459,362 파생결합증권 주가연계증권 23,723,480 41,493,507 기타파생결합증권 338,904,743 139,326,096 기타장외파생결합계약 203,104,694 114,887,470 외화증권 외화주식 9,629,950 1,552,014 외화채권 908,605,476 1,245,665,576 외화출자금 42,891,083 25,840,354 외화집합투자증권 264,616,208 242,647,445 손해배상공동기금 73,429,644 73,273,475 신종자본증권 591,513,398 528,403,259 상장지수증권 281,211 529,927 기타단기매매증권 60,046,788 - 합계 30,661,867,075 33,833,764,376 (*) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산중 98,000,000천원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 ㈜국민은행에 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 회사는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 주식 350,454,497 509,897,766 집합투자증권 2,695,447 3,056,061 채무증권 국채ㆍ지방채 1,863,289,320 2,282,891,241 특수채 - 30,077,850 합계 2,216,439,264 2,825,922,918 (3) 담보로 제공된 유가증권당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기말 전기말 담보권자 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 8,764,063,438 9,294,924,447 한국예탁결제원 등 파생상품거래 증거금 및 담보 1,516,255,771 955,030,966 한국거래소 등 결제기금납부 1,489,043 1,653,330 한국예탁결제원 환매조건부거래담보 3,832,776,237 8,422,134,434 대고객, 대기관 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 1,491,690,549 1,523,592,569 한국예탁결제원 등 파생상품거래담보 139,619,156 - 하나증권 등 환매조건부거래담보 2,403,832,687 1,990,336,464 대고객, 대기관 기타금융자산 환매조건부거래담보 53,000,000 - 대고객, 대기관 합계 18,202,726,881 22,187,672,210 (*) 당분기말 현재 담보로 제공된 유가증권 중 채무증권과 관련된 경과이자 303,471백만원(전기말: 279,423백만원)이 제외되어 있습니다. 당분기말 현재 회사는 상기 외에 회사가 차입한 유가증권 중 채권 6,851,785백만원(전기말: 6,165,555백만원)을 한국증권금융㈜ 등에게 담보로 제공하고 있습니다.7.2 당기손익-공정가치지정금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 파생결합증권 주가연계증권 6,262,211,686 6,252,543,366 기타파생결합증권 1,935,017,822 1,972,278,390 기타장외파생결합계약 1,716,659,295 899,164,069 상장지수증권 38,987,133 36,937,827 합계 9,952,875,936 9,160,923,652 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 만기지급액 9,733,127,128 8,957,601,834 장부금액 9,952,875,936 9,160,923,652 장부금액과의 차이 (219,748,808) (203,321,818) (3) 당분기 및 전분기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목(*) 당분기 전분기 기초 누계액 (3,070,045) 15,846,655 공정가치변동 (28,583,960) (7,229,281) 기말 누계액 (31,654,005) 8,617,374 (*) 회사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도시손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. 8. 파생상품 및 위험회피회계 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 14,848,325 - 1,111,269 2,707,476,842 주식관련 주식선물 - 122,675,453 - 63,079,594 2,115,749,581 매수주식옵션 - 58,106,034 - - 943,160,821 매도주식옵션 - - - 685,438,721 1,793,286,442 통화관련 통화선물 - 616,188 - 754,844 260,624,906 상품관련 상품선물 - 1,362,217 - 164,442 20,173,995 소계 - 197,608,217 - 750,548,870 7,840,472,587 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 761,726,417 - 629,833,348 8,274,000,000 이자율스왑 - 136,318,533 - 371,256,237 181,962,460,580 이자율옵션 - 9,704,681 - 11,684,254 830,000,000 통화관련 통화선도 - 482,861,854 18,662,940 377,054,262 11,299,183,024 통화스왑 - 16,569,919 - 19,032,050 449,597,331 통화옵션 - 30,586,047 - 3,052,262 674,356,000 주식관련 주식스왑 - 340,897,621 - 795,913,668 6,374,467,773 매수주식옵션 - 21,789,607 - - 1,945,522,281 매도주식옵션 - - - 159,470,189 2,247,669,281 신용관련 신용스왑 - 46,873,541 - 27,017,882 3,144,379,573 기타 기타스왑 - 38,770,983 - 329,257,030 1,196,272,812 소계 - 1,886,099,203 18,662,940 2,723,571,182 218,397,908,655 합계 - 2,083,707,420 18,662,940 3,474,120,052 226,238,381,242 (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 1,903,458 - 2,430,952 4,563,014,693 주식관련 주식선물 - 14,338,186 - 6,147,764 1,585,281,541 매수주식옵션 - 51,905,242 - - 1,412,231,541 매도주식옵션 - - - 188,099,589 2,423,244,090 통화관련 통화선물 - 339,853 - 493,846 309,698,291 상품관련 상품선물 - 42,891 - 81,769 6,370,216 소계 - 68,529,630 - 197,253,920 10,299,840,372 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 125,452,803 - 136,232,672 3,684,000,000 이자율스왑 - 54,554,193 - 77,612,686 135,992,175,725 이자율옵션 - 5,121,493 - 4,809,190 1,010,000,000 통화관련 통화선도 - 140,701,852 6,068,500 96,914,441 13,270,136,916 통화스왑 - 8,270,011 - 7,273,776 368,698,598 통화옵션 - 2,400,866 - - 165,970,000 주식관련 주식스왑 - 322,864,833 - 132,618,848 5,119,813,277 매수주식옵션 - 43,280,731 - - 1,748,428,964 매도주식옵션 - - - 53,270,931 2,024,447,957 신용관련 신용스왑 - 18,979,327 - 7,408,651 2,588,958,733 기타 기타스왑 - 20,859,427 - 117,235,787 1,601,240,180 소계 - 742,485,536 6,068,500 633,376,982 167,573,870,350 합계 - 811,015,166 6,068,500 830,630,902 177,873,710,722 회사는 종속기업투자 등에 대하여 환율변동위험을 회피하기 위해 파생상품 계약을 체결하였으며, 공정가치 위험회피회계를 적용하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 공정가치 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 공정가치 위험회피수단 이익(손실) (51,210,290) (5,220,700) 공정가치 위험회피대상항목의 회피위험 관련 이익(손실) 51,210,290 5,220,700 합계 - - (3) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년초과 합계 공정가치위험회피 위험회피수단의 명목금액 73,605,240 - - 231,002,800 304,608,040 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,071.00 - - 1,178.92 1,152.84 (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년초과 합계 공정가치위험회피 위험회피수단의 명목금액 62,831,500 - - 100,767,500 163,599,000 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,071.00 - - 1,172.73 1,133.66 (4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 과목 장부금액 공정가치조정누계액 당분기 중공정가치 변동 자산 자산 통화관련 종속기업투자 337,651,399 58,392,630 51,210,290 (단위: 천원) 구분 과목 장부금액 공정가치조정누계액 전기 중공정가치 변동 자산 자산 통화관련 종속기업투자 286,441,109 7,182,340 6,366,340 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 당분기말 전기말 지분상품 주식(*) 475,248,577 365,576,095 출자금 1,200,000 1,200,000 기타 253,311,837 78,876,642 채무상품 국채ㆍ지방채 9,937,771 20,989,065 특수채 485,094,321 549,741,426 회사채 3,339,709,583 2,698,701,899 외화증권 외화채권 111,543,189 123,213,103 합계 4,676,045,278 3,838,298,230 (*) 한국거래소 등 유관기관에 대한 지분투자금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 법인세효과 고려 전 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가(*) 처분/대체 기말 주식 318,760,788 109,672,481 - 428,433,269 국채ㆍ지방채 1,768 (516,200) 14,141 (500,291) 특수채 (3,852,333) (9,473,070) 104,388 (13,221,015) 회사채 (14,256,566) (27,828,999) 2,016,850 (40,068,715) 외화증권 (915,931) (6,442,959) 147,911 (7,210,979) 기타원화증권 (1,125,111) (19,532,051) 1,482,018 (19,175,144) 합계 298,612,615 45,879,202 3,765,308 348,257,125 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 282백만원이 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가(*) 처분/대체 기말 주식 278,961,566 39,881,431 - 318,842,997 국채ㆍ지방채 (44,428) (5,244,125) 29,125 (5,259,428) 특수채 107,785 (2,972,759) (71,265) (2,936,239) 회사채 3,046,331 (12,115,447) (1,507,784) (10,576,900) 외화증권 1,609,775 (323,093) (1,438,291) (151,609) 기타원화증권 356,906 (793,761) - (436,855) 합계 284,037,935 18,432,246 (2,988,215) 299,481,966 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 147백만원이 제외되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당분기 중 제거한지분상품 당분기말 보유중인지분상품 전분기 중 제거한지분상품 전분기말 보유중인지분상품 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 비시장성주식 - 9,536,521 - 7,411,793 기타지분증권 - 5,313,936 - 1,929,306 (5) 당분기말 현재 회사는 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실에 대한 충당금(법인세효과 고려 전)으로 1,761백만원(전기말: 1,479백만원)을 인식하고 있습니다. 10. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 소재국 지분율(%) 사용재무제표일(*4) 순자산금액 장부금액 주요사업내용 종속기업 KBFG Securities America Inc. 미국 100.00 9월 19,720,426 17,259,715 투자자문,증권매매 KB Securities Hong Kong Ltd. 홍콩 100.00 9월 270,664,346 258,048,559 투자자문,증권매매 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 베트남 99.81 9월 241,877,137 173,875,579 투자자문,증권매매 KB FINA Joint Stock Company 베트남 77.82 9월 14,924,406 11,146,330 IT(핀테크) PT. KB Valbury Sekuritas(*2) 인도네시아 65.00 9월 84,596,897 57,221,997 투자자문,증권매매 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*1) 대한민국 20.00 9월 9,093,720 2,000,000 기타금융업 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*1) 대한민국 42.86 9월 31,099,724 15,000,000 기타금융업 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합(*1)(*2) 대한민국 27.27 9월 16,274,764 4,500,000 기타금융업 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 대한민국 98.15 9월 16,920,673 1,074,621 수익증권 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 대한민국 96.64 9월 65,238,153 66,076,000 수익증권 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 대한민국 98.51 9월 21,372,656 21,641,016 수익증권 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 대한민국 99.61 9월 33,152,639 27,752,839 수익증권 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 대한민국 54.92 9월 195,014,292 104,400,551 수익증권 Mangrove Feeder Fund 케이만군도 92.88 9월 87,139,993 79,602,840 수익증권 GH Real Estate I LP 건지 81.00 9월 27,127,154 21,031,909 투자업 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 9월 638,161 974,200 수익증권 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 9월 442,081 697,499 수익증권 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 9월 316,215 499,062 수익증권 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 9월 599,784 933,521 수익증권 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 9월 169,800 264,785 수익증권 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 99.85 9월 61,382,225 57,468,849 수익증권 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 99.95 9월 2,624,600 2,784,410 수익증권 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호(*2) 대한민국 66.70 9월 29,980,610 20,000,000 수익증권 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호(*2) 대한민국 99.50 9월 59,725,180 59,470,000 수익증권 KB KBSTAR 미국단기투자등급회사채액티브증권 상장지수 투자신탁(*2) 대한민국 60.24 9월 88,030,436 50,000,000 수익증권 케이비유케이센터제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (637,369) - 자산유동화업 에이블권선제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (160,748) - 자산유동화업 파라다이스영종제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (1,239,509) - 자산유동화업 뉴스타아이피㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (475,378) - 자산유동화업 에스제이종로제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 1,365,690 - 자산유동화업 뉴스타디에스제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 202,231 - 자산유동화업 에이블감삼제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (42,896) - 자산유동화업 송도피파이브제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 962,464 - 자산유동화업 뉴스타김포제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (63,700) - 자산유동화업 에이블공평제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 38,010 - 자산유동화업 에이블초월제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 51,637 - 자산유동화업 에프엔가산제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 103,492 - 자산유동화업 뉴스타빌리브㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (284,625) - 자산유동화업 에이비알중앙2제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 342,103 - 자산유동화업 케이비통영제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (158,430) - 자산유동화업 에이블스카이제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (775,924) - 자산유동화업 에이블풍동제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (7,518) - 자산유동화업 에이블세운㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 461,282 - 자산유동화업 에이블가산제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (157,439) - 자산유동화업 에이블피티제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (316,184) - 자산유동화업 뉴스타플러스제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 429,027 - 자산유동화업 케이비명지제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 4,419 - 자산유동화업 에이블당진제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 460,364 - 자산유동화업 케이비오산세교제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (38,214) - 자산유동화업 케이비마포제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (874,632) - 자산유동화업 에이블원창제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (142,817) - 자산유동화업 지타레스제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (660,735) - 자산유동화업 에이블범어원㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (167,417) - 자산유동화업 케이비인프라제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (1,631,050) - 자산유동화업 케이비일라이트제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 5,337 - 자산유동화업 뉴스타시나㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (750,953) - 자산유동화업 케이비황금제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 42,544 - 자산유동화업 인스파이어골드제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (722,410) - 자산유동화업 에이블명계제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 9월 (97,947) - 자산유동화업 뉴스타김포제사차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (25,429) - 자산유동화업 에이치디벨류제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (315,921) - 자산유동화업 파워플레이제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (97,903) - 자산유동화업 에이블원시제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (661,910) - 자산유동화업 에이블도산제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 541,791 - 자산유동화업 뉴스타김포풍무㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 165,042 - 자산유동화업 에이블마석제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (161,206) - 자산유동화업 티더블유서초제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 553,877 - 자산유동화업 티더블유서초제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (33,924) - 자산유동화업 뉴스타웨이브제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (676,549) - 자산유동화업 람다마인제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 517,049 - 자산유동화업 에이블넥스트제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 941,885 - 자산유동화업 에이블동일제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (84,738) - 자산유동화업 케이비인프라제삼차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 1,256,115 - 자산유동화업 뉴스타샤이니제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (373,790) - 자산유동화업 뉴스타에너빌제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (239,786) - 자산유동화업 와이에스엠씨제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (518,807) - 자산유동화업 에이치제이갤럭시제삼차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (185,724) - 자산유동화업 케이비스마트스쿨제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (437,649) - 자산유동화업 빅하우스제칠차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (411,478) - 자산유동화업 뉴스타에너지제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (4,197,673) - 자산유동화업 경산로지스제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 706,369 - 자산유동화업 스토크제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 725,143 - 자산유동화업 케이비삼영㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 17,750 - 자산유동화업 뉴스타성남제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 348,554 - 자산유동화업 케이피에스시화제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 4,585,722 - 자산유동화업 케이비엔와이제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 4,740,526 - 자산유동화업 지디아이씨제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (463,148) - 자산유동화업 뉴스타엔알비제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (590,582) - 자산유동화업 에이블동탄제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (683,364) - 자산유동화업 뉴스타김포제오차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (810,448) - 자산유동화업 뉴스타에브리데이제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (43,867) - 자산유동화업 카시오페아제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (160,529) - 자산유동화업 에이블반포제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (107,758) - 자산유동화업 에이블반포제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (67,411) - 자산유동화업 에이블경기광주제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 9월 (170,917) - 자산유동화업 종속기업 소계 1,053,724,282 관계기업 케이비제20호기업인수목적㈜(*3) 대한민국 0.02 8월 12,503,269 1,000 기업인수 케이비제21호기업인수목적㈜(*3) 대한민국 0.13 8월 15,698,110 10,000 기업인수 케이비제22호기업인수목적㈜(*3) 대한민국 4.54 8월 475,268 10,000 기업인수 케이비제23호기업인수목적㈜(*3) 대한민국 4.00 8월 105,749 5,000 기업인수 KB신농사직설투자조합 대한민국 25.00 9월 11,360,060 2,725,000 투자업 KB코넥스활성화투자조합 대한민국 23.44 9월 21,752,157 615,000 투자업 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 대한민국 33.33 9월 14,167,298 3,700,000 투자업 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사(*3) 대한민국 16.00 9월 28,428,319 3,232,000 투자업 케이비-에스제이 관광벤처조합(*3) 대한민국 18.52 9월 21,511,480 4,600,000 투자업 KB신자산어보투자조합(*3) 대한민국 14.67 9월 11,701,070 1,804,000 투자업 UNION미디어커머스투자조합 대한민국 28.99 9월 3,305,139 1,000,000 투자업 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합(*3) 대한민국 15.96 9월 61,210,078 8,700,000 투자업 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*3) 대한민국 7.69 9월 44,132,539 3,682,135 투자업 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사(*3) 대한민국 4.16 9월 150,764,839 6,800,355 투자업 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*3) 대한민국 14.95 9월 13,877,986 6,100,000 투자업 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합(*3) 대한민국 14.76 9월 45,170,456 7,125,000 투자업 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*3) 대한민국 6.00 9월 114,399,513 5,730,000 투자업 ㈜프로젝트바닐라 대한민국 49.00 9월 6,996 345,443 시스템소프트웨어개발및공급업 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*3) 대한민국 16.78 9월 29,872,401 30,000,000 시스템소프트웨어개발및공급업 KB소부장1호 사모투자합자회사(*3) 대한민국 14.47 9월 23,040,453 3,400,000 투자업 케이비글로벌커머스 사모투자조합(*3) 대한민국 16.28 9월 39,714,179 7,000,000 투자업 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(*3) 대한민국 18.18 9월 21,162,006 4,000,000 투자업 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 대한민국 39.47 9월 40,840,549 15,000,000 투자업 케이비 디지털 플랫폼 펀드(*3) 대한민국 16.67 9월 55,057,308 9,500,000 투자업 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합(*3) 대한민국 4.90 9월 16,381,696 850,000 투자업 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 대한민국 22.52 9월 8,768,870 2,000,000 투자업 케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*3) 대한민국 6.30 9월 13,330,283 850,000 투자업 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 대한민국 28.57 9월 10,369,095 3,000,000 투자업 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 대한민국 27.06 9월 3,526,267 987,633 투자업 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 대한민국 21.52 9월 3,703,721 817,742 투자업 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 대한민국 23.11 9월 4,520,250 1,155,560 투자업 제이에스제3호사모투자합자회사 대한민국 20.48 9월 8,173,400 1,700,000 투자업 미래에셋모빌리티투자조합1호 대한민국 22.99 9월 8,645,876 2,000,000 투자업 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합(*3) 대한민국 10.34 9월 19,154,199 2,000,000 투자업 SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호 대한민국 31.25 9월 3,178,370 1,000,000 투자업 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 대한민국 31.25 9월 4,520,623 2,000,000 투자업 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합(*3) 대한민국 11.59 9월 16,873,184 2,000,000 투자업 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 대한민국 34.78 9월 5,723,252 2,000,000 투자업 페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호 대한민국 23.26 9월 8,563,743 2,000,000 투자업 케이비스타위탁관리부동산투자회사 대한민국 25.76 9월 491,341,159 45,523,300 투자업 관계기업 소계 194,969,168 합계 1,248,693,450 (*1) 소유지분율이 과반수 미만이나 회사가 해당 특수목적기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 당분기 중 신규설립 등으로 종속기업에 포함되었습니다. (*3) 의결권의 20% 미만을 보유하고 있으나, 해당기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 포함하였습니다. (*4) 순자산가액 산정에 이용된 재무제표의 결산기말입니다. (단위: 천원) 구분 회사명 소재국 지분율(%) 사용재무제표일(*5) 순자산금액 장부금액 주요사업내용 종속기업 KBFG Securities America Inc. 미국 100.00 12월 17,374,703 17,259,715 투자자문,증권매매 KB Securities Hong Kong Ltd. 홍콩 100.00 12월 226,462,101 219,432,709 투자자문,증권매매 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 베트남 99.81 12월 194,696,641 173,875,579 투자자문,증권매매 KB FINA Joint Stock Company 베트남 77.82 12월 14,663,774 11,146,330 IT(핀테크) KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*1) 대한민국 20.00 12월 9,106,621 2,000,000 기타금융업 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*1) 대한민국 42.86 12월 33,499,341 15,000,000 기타금융업 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 대한민국 98.15 12월 17,267,434 1,074,621 수익증권 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 대한민국 100.00 12월 2,334,312 1,903,215 수익증권 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 대한민국 98.77 12월 7,092,945 6,967,178 수익증권 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 대한민국 96.64 12월 67,508,018 66,076,000 수익증권 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 대한민국 99.50 12월 17,710,890 18,697,397 수익증권 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 대한민국 99.61 12월 27,791,975 27,752,839 수익증권 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 대한민국 54.84 12월 171,044,364 93,059,747 수익증권 Mangrove Feeder Fund 케이만군도 92.88 12월 77,506,120 67,008,400 수익증권 GH Real Estate I LP 건지 81.00 12월 25,965,320 21,031,909 투자업 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 12월 801,028 1,060,697 수익증권 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 12월 565,966 759,207 수익증권 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 12월 397,635 543,244 수익증권 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 12월 749,327 1,016,152 수익증권 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 12월 212,296 288,186 수익증권 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 대한민국 96.78 12월 32,429,491 34,500,000 수익증권 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 99.85 12월 69,615,347 67,622,466 수익증권 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호(*2) 대한민국 99.95 12월 169,094,784 183,669,714 수익증권 엠에스세종제사차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (318,079) - 자산유동화업 케이비유케이센터제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 512,231 - 자산유동화업 에이블권선제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (188,406) - 자산유동화업 에이제이에이치제삼차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 411,135 - 자산유동화업 파라다이스영종제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (1,277,197) - 자산유동화업 뉴스타아이피㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 6,700,346 - 자산유동화업 이뉴스테이제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 8,289,028 - 자산유동화업 뉴스타파노라마제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 678,535 - 자산유동화업 뉴스타파피루스㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (513,513) - 자산유동화업 에스제이종로제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (3,004,440) - 자산유동화업 뉴스타디에스제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 191,023 - 자산유동화업 뉴스타디에스제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 524,462 - 자산유동화업 에이블감삼제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 76,100 - 자산유동화업 송도피파이브제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 1,298,857 - 자산유동화업 뉴스타김포제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (63,753) - 자산유동화업 폴라이에이치제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 567,650 - 자산유동화업 폴라이에이치제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 910,383 - 자산유동화업 에이블공평제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 91,865 - 자산유동화업 에이블초월제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (215,427) - 자산유동화업 에프엔가산제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (1,908) - 자산유동화업 에이비알마륵제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (45,716) - 자산유동화업 뉴스타빌리브㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (263,848) - 자산유동화업 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 174,974 - 자산유동화업 케이비에코제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 236,375 - 자산유동화업 에이비알중앙2제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 117,313 - 자산유동화업 케이비통영제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (244,026) - 자산유동화업 에이블구월제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (160,458) - 자산유동화업 에이블스카이제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (462,684) - 자산유동화업 뉴스타김포제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 338,948 - 자산유동화업 에이블효성제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (114,657) - 자산유동화업 에이블풍동제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (17,866) - 자산유동화업 에이블세운㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (1,118,266) - 자산유동화업 케이비인프라제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 226,900 - 자산유동화업 인트그린제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (660,735) - 자산유동화업 에이블가산제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (49,387) - 자산유동화업 에이블포천제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 46,094 - 자산유동화업 뉴스타서탄㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 208,862 - 자산유동화업 에이블피티제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (159,043) - 자산유동화업 언브로큰제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (454,809) - 자산유동화업 조쉬부전제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (590,290) - 자산유동화업 뉴스타플러스제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 291,848 - 자산유동화업 케이비명지제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 46,905 - 자산유동화업 에이블당진제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (84,172) - 자산유동화업 에이블용답제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (72,070) - 자산유동화업 케이비오산세교제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (20,294) - 자산유동화업 에이블현곡㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (63,847) - 자산유동화업 케이비마포제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 119,719 - 자산유동화업 지디아이씨제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (416,815) - 자산유동화업 에이블원창제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (226,519) - 자산유동화업 지타레스제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (732,386) - 자산유동화업 케이비피에프제삼차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (8,391) - 자산유동화업 에이블범어원㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (64,991) - 자산유동화업 에이블유천제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (1,006,041) - 자산유동화업 케이비인프라제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (2,135,492) - 자산유동화업 케이비일라이트제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (37,591) - 자산유동화업 뉴스타시나㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (369,157) - 자산유동화업 케이비황금제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 39,430 - 자산유동화업 인스파이어골드제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (641,000) - 자산유동화업 인스파이어골드제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (294,713) - 자산유동화업 에이블명계제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (39,136) - 자산유동화업 역삼더갤러리케이비제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (21,787) - 자산유동화업 와이쓰리울산신정제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (274,134) - 자산유동화업 종속기업 소계 1,031,745,305 관계기업 와이즈에셋자산운용㈜(*3) 대한민국 33.00 - - - 자산운용 케이비제17호기업인수목적㈜(*4) 대한민국 0.01 11월 10,432,587 500 기업인수 케이비제18호기업인수목적㈜(*4) 대한민국 0.01 11월 15,292,628 1,000 기업인수 케이비제19호기업인수목적㈜(*4) 대한민국 0.02 11월 8,197,372 1,000 기업인수 케이비제20호기업인수목적㈜(*4) 대한민국 0.02 11월 12,438,883 1,000 기업인수 KB신농사직설투자조합 대한민국 25.00 12월 11,763,467 2,725,000 투자업 KB코넥스활성화투자조합 대한민국 23.44 12월 23,233,115 615,000 투자업 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 대한민국 33.33 12월 17,683,622 4,400,000 투자업 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사(*4) 대한민국 16.00 12월 30,050,612 4,080,000 투자업 케이비-에스제이 관광벤처조합(*4) 대한민국 18.52 12월 22,390,155 5,000,000 투자업 KB신자산어보투자조합(*4) 대한민국 14.67 12월 12,935,423 1,936,000 투자업 UNION미디어커머스투자조합 대한민국 28.99 12월 3,308,233 1,000,000 투자업 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합(*4) 대한민국 15.96 12월 69,721,862 9,750,000 투자업 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*4) 대한민국 7.69 12월 12,418,787 1,182,775 투자업 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사(*4) 대한민국 4.16 12월 150,687,823 6,183,416 투자업 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*4) 대한민국 14.95 12월 37,641,126 6,100,000 투자업 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합(*4) 대한민국 14.76 12월 47,351,174 7,125,000 투자업 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*4) 대한민국 6.00 12월 127,116,527 6,696,000 투자업 ㈜프로젝트바닐라 대한민국 49.00 12월 1,072,130 525,344 시스템소프트웨어개발및공급업 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*4) 대한민국 16.78 12월 53,943,247 30,000,000 시스템소프트웨어개발및공급업 KB소부장1호 사모투자합자회사(*4) 대한민국 14.47 12월 23,103,939 3,400,000 투자업 케이비제3호바이오 사모투자합자회사(*4) 대한민국 12.20 12월 81,590,446 10,000,000 투자업 케이비글로벌커머스 사모투자조합(*4) 대한민국 16.28 12월 41,896,320 7,000,000 투자업 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(*4) 대한민국 18.18 12월 10,907,389 2,000,000 투자업 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 대한민국 39.47 12월 37,916,484 15,000,000 투자업 케이비 디지털 플랫폼 펀드(*4) 대한민국 16.67 12월 26,998,474 4,500,000 투자업 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합(*4) 대한민국 4.90 12월 2,040,000 100,000 투자업 관계기업 소계 129,322,035 합계 1,161,067,340 (*1) 소유지분율이 과반수 미만이나 회사가 해당 특수목적기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 전기 중 신규설립 등으로 종속기업에 포함되었습니다. (*3) 전기 이전 파생상품 운용 및 종업원 횡령 발생 등의 사유로 대규모의 손실이 예상되어 관계기업투자의 장부금액을 전액 손실로 인식하였습니다. 또한, 전기말 현재 보호예수로 인하여 처분이 제한되어 있습니다. (*4) 의결권의 20% 미만을 보유하고 있으나, 해당기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 포함하였습니다. (*5) 순자산가액 산정에 이용된 재무제표의 결산기말입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 종목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 기초잔액 취득 처분 재분류(*) 기타증감 기말잔액 KBFG Securities America Inc. 17,259,715 - - - - 17,259,715 KB Securities Hong Kong Ltd. 219,432,709 - - - 38,615,850 258,048,559 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 173,875,579 - - - - 173,875,579 KB FINA Joint Stock Company 11,146,330 - - - - 11,146,330 PT. KB Valbury Sekuritas - 57,221,997 - - - 57,221,997 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 2,000,000 - - - - 2,000,000 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 15,000,000 - - - - 15,000,000 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 1,074,621 - - - - 1,074,621 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 1,903,215 - (1,903,215) - - - DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 6,967,178 - (6,967,178) - - - LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 66,076,000 - - - - 66,076,000 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 18,697,397 3,142,188 (198,569) - - 21,641,016 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제21-1호 27,752,839 - - - - 27,752,839 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 93,059,747 11,340,804 - - - 104,400,551 Mangrove Feeder Fund 67,008,400 - - - 12,594,440 79,602,840 GH Real Estate I LP 21,031,909 - - - - 21,031,909 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 1,060,697 - (86,497) - - 974,200 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 759,207 - (61,708) - - 697,499 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 543,244 - (44,182) - - 499,062 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 1,016,152 - (82,631) - - 933,521 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 288,186 - (23,401) - - 264,785 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 34,500,000 - (28,941,213) (5,558,787) - - 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 67,622,466 - (10,153,617) - - 57,468,849 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 183,669,714 - (180,885,304) - - 2,784,410 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호 - 20,900,000 (20,800,000) (100,000) - - 지브이에이 유럽 일반 사모투자신탁 제2호 - 95,000,000 (95,000,000) - - - 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합 - 4,500,000 - - - 4,500,000 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 - 20,000,000 - - - 20,000,000 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 - 59,470,000 - - - 59,470,000 KB KBSTAR 미국단기투자등급회사채액티브증권 상장지수 투자신탁 - 50,000,000 - - - 50,000,000 KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 - 67,100,000 - (67,100,000) - - 합계 1,031,745,305 388,674,989 (345,147,515) (72,758,787) 51,210,290 1,053,724,282 (*) 당분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체된 금액 및 관계기업에서 대체된 금액입니다. (단위: 천원) 종속기업명 기초잔액 취득 처분 기타증감 기말잔액 KBFG Securities America Inc. 17,259,715 - - - 17,259,715 KB Securities Hong Kong Ltd. 117,143,369 - - - 117,143,369 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 104,791,511 - - - 104,791,511 KB FINA Joint Stock Company 11,146,330 - - - 11,146,330 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 5,559,136 - (5,559,136) - - 현대콘티키전문사모투자신탁1호 476,406 - (476,406) - - JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 1,074,621 - - - 1,074,621 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 3,533,980 - - - 3,533,980 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 7,327,638 - (360,460) - 6,967,178 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 66,076,000 - - - 66,076,000 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP 1 - (1) - - Mangrove Feeder Fund 61,755,900 - - 5,220,700 66,976,600 GH Real Estate I LP 28,916,236 - - - 28,916,236 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 27,752,839 - - - 27,752,839 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 15,371,600 3,325,797 - - 18,697,397 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 1,500,000 500,000 - - 2,000,000 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 3,750,000 11,250,000 - - 15,000,000 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 93,059,747 - - - 93,059,747 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 1,060,697 - - - 1,060,697 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 759,207 - - - 759,207 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 543,244 - - - 543,244 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 1,016,152 - - - 1,016,152 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 288,186 - - - 288,186 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 34,500,000 - - - 34,500,000 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 64,323,723 3,298,743 - - 67,622,466 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호 18,100,000 - - - 18,100,000 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 - 174,912,052 (8,695) - 174,903,357 퍼시픽브릭전문투자형사모부동산투자신탁제53호 - 43,500,000 - - 43,500,000 합계 687,086,238 236,786,592 (6,404,698) 5,220,700 922,688,832 (3) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 종목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 기초잔액 취득 처분 손상 재분류(*) 기말잔액 케이비제17호기업인수목적㈜ 500 - (500) - - - 케이비제18호기업인수목적㈜ 1,000 - (1,000) - - - 케이비제19호기업인수목적㈜ 1,000 - (1,000) - - - 케이비제20호기업인수목적㈜ 1,000 - - - - 1,000 케이비제21호기업인수목적㈜ - 10,000 - - - 10,000 케이비제22호기업인수목적㈜ - 10,000 - - - 10,000 케이비제23호기업인수목적㈜ - 5,000 - - - 5,000 KB신농사직설투자조합 2,725,000 - - - - 2,725,000 KB코넥스활성화투자조합 615,000 - - - - 615,000 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 4,400,000 - (700,000) - - 3,700,000 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 4,080,000 - (848,000) - - 3,232,000 케이비-에스제이 관광벤처조합 5,000,000 - (400,000) - - 4,600,000 KB신자산어보투자조합 1,936,000 - (132,000) - - 1,804,000 UNION미디어커머스투자조합 1,000,000 - - - - 1,000,000 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 9,750,000 - (1,050,000) - - 8,700,000 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 1,182,775 2,499,360 - - - 3,682,135 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 6,183,416 1,248,439 (631,500) - - 6,800,355 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 6,100,000 - - - - 6,100,000 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 7,125,000 - - - - 7,125,000 KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 6,696,000 660,000 (1,626,000) - - 5,730,000 ㈜프로젝트바닐라 525,344 - - (179,901) - 345,443 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 30,000,000 - - - - 30,000,000 KB소부장1호 사모투자합자회사 3,400,000 - - - - 3,400,000 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 10,000,000 - (10,000,000) - - - 케이비글로벌커머스 사모투자조합 7,000,000 - - - - 7,000,000 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 2,000,000 2,000,000 - - - 4,000,000 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 15,000,000 - - - - 15,000,000 케이비 디지털 플랫폼 펀드 4,500,000 5,000,000 - - - 9,500,000 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 100,000 750,000 - - - 850,000 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 - 2,000,000 - - - 2,000,000 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 - 850,000 - - - 850,000 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 - 3,000,000 - - - 3,000,000 디에이-프렌드신기술투자조합 2호(*) - - - - 987,633 987,633 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합(*) - - - - 817,742 817,742 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*) - - - - 1,155,560 1,155,560 제이에스제3호사모투자합자회사 - 1,700,000 - - - 1,700,000 미래에셋모빌리티투자조합1호 - 2,000,000 - - - 2,000,000 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 - 2,000,000 - - - 2,000,000 SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호 - 1,000,000 - - - 1,000,000 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 - 2,000,000 - - - 2,000,000 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 - 2,000,000 - - - 2,000,000 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 - 2,000,000 - - - 2,000,000 페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호 - 2,000,000 - - - 2,000,000 케이비스타위탁관리부동산투자회사 - 45,523,300 - - - 45,523,300 합계 129,322,035 78,256,099 (15,390,000) (179,901) 2,960,935 194,969,168 (*) 당분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산에서 관계기업투자자산으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 관계기업명 기초잔액 취득 처분 재분류(*) 기말잔액 케이비제17호기업인수목적㈜ 500 - - - 500 케이비제18호기업인수목적㈜ 1,000 - - - 1,000 케이비제19호기업인수목적㈜ 1,000 - - - 1,000 케이비제20호기업인수목적㈜ 1,000 - - - 1,000 케이비제삼차 사모투자합자회사 8 - (8) - - 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 1,925,000 - (1,925,000) - - KB신농사직설투자조합 5,000,000 - (2,275,000) - 2,725,000 KB코넥스활성화투자조합 6,165,000 - (5,025,000) - 1,140,000 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 6,800,000 - (1,600,000) - 5,200,000 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 4,736,000 560,000 (1,536,000) - 3,760,000 케이비-에스제이 관광벤처조합 4,500,000 500,000 - - 5,000,000 KB신자산어보투자조합 1,320,000 880,000 (264,000) - 1,936,000 UNION미디어커머스투자조합 1,000,000 - - - 1,000,000 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 10,050,000 3,750,000 (4,050,000) - 9,750,000 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 1,182,775 - - - 1,182,775 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 4,088,000 3,788,000 (1,692,584) - 6,183,416 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 6,100,000 - - - 6,100,000 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 5,805,000 1,695,000 - - 7,500,000 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 2,850,000 3,684,000 - - 6,534,000 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사(*) 215,854,340 - (65,025,000) (150,829,340) - ㈜프로젝트바닐라 2,450,000 - - - 2,450,000 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 30,000,000 - - - 30,000,000 KB소부장1호 사모투자합자회사 3,400,000 - - - 3,400,000 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 - 10,000,000 - - 10,000,000 ㈜케이제십오호위탁관리부동산투자회사 - 8,600,000 (8,600,000) - - 케이비글로벌커머스 사모투자조합 - 7,000,000 - - 7,000,000 합계 313,229,623 40,457,000 (91,992,592) (150,829,340) 110,864,691 (*) 전분기 중 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체된 금액입니다. 11. 상각후원가측정대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 2,694,536,216 (43,838) 2,694,492,378 대여금 11,963,546 - 11,963,546 현재가치할인차금 (25,619) - (25,619) 소계 2,706,474,143 (43,838) 2,706,430,305 신용공여금 261,603,700 - 261,603,700 환매조건부채권매수 525,000,000 - 525,000,000 대출금 3,166,712,381 (11,309,626) 3,155,402,755 매입대출채권 108,959,161 (32,663,140) 76,296,021 대지급금 11,384,099 (11,384,099) - 사모사채 500,000 (299,446) 200,554 금융리스채권 36,648,985 - 36,648,985 이연부대손익 (5,472,586) - (5,472,586) 현재가치할인차금 (3,628,688) - (3,628,688) 소계 4,101,707,052 (55,656,311) 4,046,050,741 합계 6,808,181,195 (55,700,149) 6,752,481,046 (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 2,875,271,205 - 2,875,271,205 대여금 15,067,486 - 15,067,486 현재가치할인차금 (25,619) - (25,619) 소계 2,890,313,072 - 2,890,313,072 신용공여금 270,439,064 - 270,439,064 환매조건부채권매수 441,800,000 - 441,800,000 대출금 1,730,116,707 (12,919,579) 1,717,197,128 매입대출채권 98,535,846 (33,549,254) 64,986,592 대지급금 11,404,578 (11,404,578) - 사모사채 14,375,767 (331,495) 14,044,272 금융리스채권 41,127,430 - 41,127,430 이연부대손익 (5,314,862) - (5,314,862) 현재가치할인차금 (4,148,880) - (4,148,880) 소계 2,598,335,650 (58,204,906) 2,540,130,744 합계 5,488,648,722 (58,204,906) 5,430,443,816 (2) 당분기 및 전분기의 상각후원가측정대출채권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 2,890,313,073 - - - 2,549,095,779 - 49,239,870 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) (12,080,161) 12,080,161 - - - - - - 매각 - - - - (661,038,000) - - - 기타변동(실행, 회수 등) (183,838,930) - - - 2,168,666,567 - (4,257,164) - 기말 2,694,393,982 12,080,161 - - 4,056,724,346 - 44,982,706 - (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 2,590,998,977 - - - 2,403,099,320 10,714,286 49,306,826 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) (6,488,829) 6,488,829 - - - - - - 매각 - - - - (20,000,000) - - - 기타변동(실행, 회수 등) 559,948,141 - - - (79,364,078) (10,714,286) 23,480 - 기말 3,144,458,289 6,488,829 - - 2,303,735,242 - 49,330,306 - (3) 당분기 및 전분기의 상각후원가측정대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 - - - - 9,173,399 - 49,031,507 - 매각 - - - - (1,498,100) - - - 전(환)입 - 43,838 - - 3,206,669 - (909,081) - 기타변동(환율변동 등) - - - - - - (3,348,083) - 기말(*) - 43,838 - - 10,881,968 - 44,774,343 - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 - - - - 4,363,646 427,925 49,098,464 - 전(환)입 - 22,184 - - 2,865,868 (427,925) 23,479 - 기말(*) - 22,184 - - 7,229,514 - 49,121,943 - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. 12. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 5,039,912,646 3,271,464,715 미수수익 174,138,685 163,484,093 채권경과이자 228,317,035 209,164,728 보증금 68,781,327 67,557,208 기타 68,808,268 49,579,114 대손충당금 (37,874,604) (36,353,781) 합계 5,542,083,357 3,724,896,077 13. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 5,884,864,608 6,640,427,057 장내파생상품거래예수금 929,217,444 599,962,498 저축자예수금 7,033,211 8,609,240 조건부예수금 61,620 61,627 집합투자증권투자자예수금 143,634,650 223,800,663 기타 48,641 48,729 소계 6,964,860,174 7,472,909,814 수입담보금 외화수입담보금 366,113,612 474,568,902 원화수입담보금 394,084,323 452,889,714 소계 760,197,935 927,458,616 합계 7,725,058,109 8,400,368,430 14. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 콜머니 1,040,000,000 40,000,000 차입금 증금차입금 1,277,980,072 1,093,096,057 전자단기사채 522,000,000 515,000,000 CP차입금 570,000,000 - 환매조건부채권매도 7,952,610,777 13,531,208,950 발행어음 6,785,950,244 4,475,145,330 사채 사채 1,900,440,000 2,345,650,000 사채할인발행차금 (4,496,280) (5,470,519) 합계 20,044,484,813 21,994,629,818 (2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 삼성자산운용 등 2.72~4.00 1,040,000,000 40,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 증금차입금 한국증권금융 2.75~3.86 1,277,980,072 1,093,096,057 전자단기사채 SK증권 등 3.16~3.81 522,000,000 515,000,000 CP차입금 한국투자증권 등 3.16~3.86 570,000,000 - 합계 2,369,980,072 1,608,096,057 (4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 대고객 0.00~3.00 5,219,242,640 6,973,309,166 금융기관 1.77~5.55 2,733,368,137 6,557,899,784 합계 7,952,610,777 13,531,208,950 (5) 당분기말 및 전기말 현재 발행어음의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 개인 0.25~5.00 4,430,658,792 1,724,366,358 법인 1.15~4.10 2,355,291,452 2,750,778,972 합계 6,785,950,244 4,475,145,330 (6) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 제34-2회 무보증공모사채 2018.03.09 2023.03.09 3.02 210,000,000 210,000,000 제36-1회 무보증공모사채 2019.04.18 2022.04.18 2.00 - 250,000,000 제36-2회 무보증공모사채 2019.04.18 2024.04.18 2.09 250,000,000 250,000,000 제37-1회 무보증공모사채 2019.06.14 2022.06.14 1.74 - 100,000,000 제37-2회 무보증공모사채 2019.06.14 2024.06.14 1.80 150,000,000 150,000,000 제38-1회 무보증공모사채 2020.06.11 2022.06.10 1.45 - 170,000,000 제38-2회 무보증공모사채 2020.06.11 2023.06.09 1.54 130,000,000 130,000,000 제39-1회 무보증공모사채 2021.03.04 2024.03.04 1.31 110,000,000 110,000,000 제39-2회 무보증공모사채 2021.03.04 2026.03.04 1.70 120,000,000 120,000,000 제40-1회 무보증공모사채 2021.04.23 2024.04.23 1.53 300,000,000 300,000,000 제40-2회 무보증공모사채 2021.04.23 2026.04.23 1.94 200,000,000 200,000,000 제21-1회 외화사채(*) 2021.11.01 2026.11.01 2.13 430,440,000 355,650,000 소계 1,900,440,000 2,345,650,000 차감: 사채할인발행차금 (4,496,280) (5,470,519) 차감 계 1,895,943,720 2,340,179,481 (*) 외화사채 USD 발행가액은 300,000,000 입니다. (7) 당분기 및 전분기의 차입부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 21,994,629,818 22,507,306,458 콜머니의 증감 1,000,000,000 50,000,000 은행차입금의 증감 - (2,787,298) 증금차입금의 증감 184,884,015 (240,000,000) 전자단기사채의 증감 7,000,000 615,000,000 CP차입금의 증감 570,000,000 - 환매조건부채권매도의 증감 (5,578,598,173) (3,477,205,458) 발행어음의 증감 2,310,804,914 725,013,557 사채의 증감 (444,235,761) 189,025,029 기말금액 20,044,484,813 20,366,352,288 15. 퇴직급여 15.1 확정급여제도(1) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여부채는 순확정급여부채로 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 65,306,480 70,914,622 사외적립자산의 공정가치 (9,058,711) (15,294,733) 순확정급여부채 장부금액 56,247,769 55,619,889 (2) 당분기 중 확정급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 17,057,368천원(전분기: 12,145,488천원)입니다. 15.2 확정기여제도당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 6,850,245천원(전분기:4,411,393천원)입니다. 16. 충당부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 3,917,515 1,680,410 복구충당부채(*) 8,422,789 7,997,559 소송충당부채 24,357,229 25,150,111 포인트충당부채 2,434,946 2,569,985 기타충당부채 61,313,814 68,700,000 합계 100,446,293 106,098,065 (*) 회사는 영업점으로 사용하고 있는 임차시설물에 대하여 향후 복구가 예상되는 지출을 복구충당부채로 인식하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 1,642,264 38,146 - 전(환)입 2,274,468 (38,146) - 기타변동(환율변동 등) 783 - - 기말(*) 3,917,515 - - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 천원) 구분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 1,342,023 - - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (23,238) 23,238 - 전입 129,777 36,976 - 기타변동(환율변동 등) 235 - - 기말(*) 1,448,797 60,214 - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 복구충당부채 소송충당부채 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초 7,997,559 25,150,111 2,569,985 68,700,000 104,417,655 증가 567,766 - 1,954,617 2,010,000 4,532,383 환입 - - - (2,028,034) (2,028,034) 사용 (312,199) (1,123,082) (2,089,656) (7,037,952) (10,562,889) 할인차금상각 169,663 - - - 169,663 기타(*) - 330,200 - (330,200) - 기말 8,422,789 24,357,229 2,434,946 61,313,814 96,528,778 (*) 당분기 중 소송이 제기됨에 따라 교보로얄클래스코리아3호 펀드 판매분에 대한 손실예상액 일부를 소송충당부채로 대체하였습니다. (단위: 천원) 구분 복구충당부채 소송충당부채 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초 8,114,793 10,643,375 2,205,019 60,565,500 81,528,687 증가 446,930 8,892 3,593,058 - 4,048,880 사용 (248,136) (206,240) (3,263,690) (13,861,416) (17,579,482) 할인차금상각 93,781 - - - 93,781 기타(*) - 14,704,084 - (14,704,084) - 기말 8,407,368 25,150,111 2,534,387 32,000,000 68,091,866 (*) 전분기 중 소송이 제기됨에 따라 라임자산운용 관련 펀드 판매분에 대한 손실예상액을 소송충당부채로 대체하였습니다. 17. 기타금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 4,525,341,513 3,037,222,814 미지급비용 67,119,090 40,961,608 금융보증부채 88,857,947 97,766,009 금융보증계약충당부채 11,009,188 2,959,848 임대보증금 7,905,674 7,319,921 리스부채 122,829,369 123,400,384 기타 1,501,862 1,117,510 합계 4,824,564,643 3,310,748,094 (2) 당분기 및 전분기의 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융보증계약충당부채 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 1,772,389 1,187,459 - 전입 7,861,682 187,658 - 기말(*) 9,634,071 1,375,117 - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 천원) 구분 금융보증계약충당부채 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 443,599 2,586,561 - 전(환)입 (235,739) 198,965 - 기말(*) 207,860 2,785,526 - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. 18. 신종자본증권당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제 1회 채권형 신종자본증권(*1) 2022-03-31 영구채 4.30 214,944,402 - 제 2회 채권형 신종자본증권 2022-05-30 영구채 4.80 49,970,880 - 제 3회 채권형 신종자본증권(*2) 2022-09-30 영구채 5.50 249,948,780 - 합계 514,864,062 - (*1) 당분기말 현재 회사가 발행한 신종자본증권 중 회사의 특수관계자인 ㈜KB금융지주가 보유하고 있는 잔액은 200,000백만원입니다. (*2) 당분기말 현재 회사가 발행한 신종자본증권 중 회사의 특수관계자인 ㈜KB금융지주가 보유하고 있는 잔액은 230,000백만원입니다. 회사는 상기 신종자본증권의 만기시점에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있으며, 일정요건 충족시 이자 지급의 연기가 가능합니다. 또한, 상기 신종자본자본증권은 발행일로부터 5년 중도상환옵션, 옵션 도래일 이후 매 이자기일마다 회사의 선택에 의해 중도상환할 수 있습니다. 19. 대손준비금 회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 적립예정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 기 적립액 101,842,161 100,223,524 대손준비금 적립액 19,353,093 1,618,637 대손준비금 예정잔액 121,195,254 101,842,161 (2) 당분기 및 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 분기순이익 286,786,809 551,189,733 대손준비금 적립액 (19,353,093) (15,684,867) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 267,433,716 535,504,866 (*) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출하는 것으로서, 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 환입(적립)액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 20. 수수료수익 및 수수료비용 (1) 당분기 및 전분기의 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 98,983,910 338,719,800 166,712,218 560,925,693 인수및주선수수료 29,880,478 152,915,574 33,582,400 101,156,204 집합투자증권취급수수료 4,796,947 15,895,665 7,596,240 22,268,580 자산관리수수료 5,933,119 22,462,759 7,135,651 24,904,595 매수및합병수수료 17,606,319 103,922,894 43,880,212 110,461,630 신탁보수수수료 4,830,679 13,334,061 3,727,515 10,689,269 기타수수료 31,601,272 123,392,221 41,005,363 92,555,134 합계 193,632,724 770,642,974 303,639,599 922,961,105 (2) 당분기 및 전분기의 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매매수수료 11,686,744 37,086,114 16,646,200 44,823,581 투자자문수수료 290,006 1,420,493 267,477 1,586,922 운용위탁수수료 88,581 161,367 59,063 150,355 그룹브랜드지급수수료 3,908,732 11,726,196 4,941,416 13,518,109 대외기관분담금 2,104,473 5,972,543 3,780,674 5,341,626 기타수수료 23,789,565 69,386,666 27,902,954 61,909,968 합계 41,868,101 125,753,379 53,597,784 127,330,561 21. 금융상품평가및처분이익(손실)(1) 당분기 및 전분기의 금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 315,052,882 486,839,223 (171,786,341) 1,049,690,344 1,696,133,449 (646,443,105) 당기손익-공정가치지정금융상품 638,121,259 137,876,127 500,245,132 1,486,539,826 265,737,688 1,220,802,138 파생상품 2,877,503,630 3,353,704,170 (476,200,540) 8,372,350,564 9,283,982,418 (911,631,854) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) 4,069 1,033,323 (1,029,254) 42,730 3,034,545 (2,991,815) 합계 3,830,681,840 3,979,452,843 (148,771,003) 10,908,623,464 11,248,888,100 (340,264,636) (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 280,148,046 319,735,702 (39,587,656) 936,276,982 987,636,848 (51,359,866) 당기손익-공정가치지정금융상품 212,938,906 23,631,365 189,307,541 536,882,525 525,054,387 11,828,138 파생상품 878,616,965 1,013,627,838 (135,010,873) 3,046,775,200 2,987,084,923 59,690,277 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) 1,367,795 3,039,784 (1,671,989) 4,505,044 6,413,808 (1,908,764) 합계 1,373,071,712 1,360,034,689 13,037,023 4,524,439,751 4,506,189,966 18,249,785 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 제외되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 257,082,698 472,535,493 (215,452,795) 851,022,757 1,648,221,657 (797,198,900) 당기손익-공정가치측정금융부채 57,970,184 14,303,730 43,666,454 198,667,587 47,911,792 150,755,795 합계 315,052,882 486,839,223 (171,786,341) 1,049,690,344 1,696,133,449 (646,443,105) (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 221,604,728 320,716,480 (99,111,752) 835,962,828 922,367,521 (86,404,693) 당기손익-공정가치측정금융부채 58,543,318 (980,778) 59,524,096 100,314,154 65,269,327 35,044,827 합계 280,148,046 319,735,702 (39,587,656) 936,276,982 987,636,848 (51,359,866) (3) 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치지정금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치지정금융부채: 매도파생결합증권 536,477,133 111,621,121 424,856,012 1,230,152,221 224,956,723 1,005,195,498 매도기타장외파생결합계약 95,341,508 21,034,518 74,306,990 234,153,482 29,233,679 204,919,803 매도상장지수증권 6,302,618 5,220,488 1,082,130 22,234,123 11,547,286 10,686,837 합계 638,121,259 137,876,127 500,245,132 1,486,539,826 265,737,688 1,220,802,138 (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치지정금융부채: 매도파생결합증권 198,706,648 27,998,491 170,708,157 497,590,394 468,078,156 29,512,238 매도기타장외파생결합계약 11,185,877 (6,220,810) 17,406,687 35,757,226 54,688,684 (18,931,458) 매도상장지수증권 3,046,381 1,853,684 1,192,697 3,534,905 2,287,547 1,247,358 합계 212,938,906 23,631,365 189,307,541 536,882,525 525,054,387 11,828,138 (4) 당분기 및 전분기의 파생상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 이자율 관련 1,677,283,243 1,609,268,355 68,014,888 5,324,036,029 5,099,653,434 224,382,595 통화 관련 698,357,049 588,635,255 109,721,794 1,429,574,845 1,199,593,954 229,980,891 주식 관련 448,021,687 1,053,372,580 (605,350,893) 1,451,736,588 2,610,849,195 (1,159,112,607) 신용 관련 26,896,352 19,510,139 7,386,213 51,226,840 40,962,022 10,264,818 상품 관련 7,508,852 8,364,191 (855,339) 24,405,788 23,510,489 895,299 기타 19,436,447 74,553,650 (55,117,203) 91,370,474 309,413,324 (218,042,850) 합계 2,877,503,630 3,353,704,170 (476,200,540) 8,372,350,564 9,283,982,418 (911,631,854) (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 이자율 관련 342,997,194 341,754,779 1,242,415 1,200,699,215 1,127,746,271 72,952,944 통화 관련 279,655,426 220,069,151 59,586,275 564,552,826 492,658,282 71,894,544 주식 관련 230,983,376 423,079,755 (192,096,379) 1,123,378,096 1,219,801,768 (96,423,672) 신용 관련 6,055,582 5,105,695 949,887 18,734,522 12,721,178 6,013,344 상품 관련 4,906,422 4,880,011 26,411 17,132,812 11,647,234 5,485,578 기타 14,018,965 18,738,447 (4,719,482) 122,277,729 122,510,190 (232,461) 합계 878,616,965 1,013,627,838 (135,010,873) 3,046,775,200 2,987,084,923 59,690,277 (5) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 채무상품 4,069 1,033,323 (1,029,254) 42,730 3,034,545 (2,991,815) 합계 4,069 1,033,323 (1,029,254) 42,730 3,034,545 (2,991,815) (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 채무상품 1,367,795 3,039,784 (1,671,989) 4,505,044 6,413,808 (1,908,764) 합계 1,367,795 3,039,784 (1,671,989) 4,505,044 6,413,808 (1,908,764) (6) 회사는 당분기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 1,706억원입니다. 한편 회사는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을판매하였습니다.2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관해 투자금 회수 및 분배를 진행하고 있습니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 회사가 피고로 접수된 소송은 4건입니다. 회사는 향후 추가 소송이 제기될 가능성에 따른 손실 예상액을 소송충당부채로 계상하였습니다. 22. 이자수익 및 이자비용 (1) 당분기 및 전분기의 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 I. 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 채권이자수익_당기손익-공정가치측정금융자산 96,102,503 282,180,565 83,737,511 258,859,410 당기손익-공정가치측정대출채권이자 928,158 3,528,851 1,541,518 5,218,228 기업어음증권이자 34,063,333 83,158,532 12,601,564 36,638,473 소계 131,093,994 368,867,948 97,880,593 300,716,111 II. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 상각후원가측정금융자산 이자수익 대출채권이자 1,093,650 3,115,148 995,057 2,663,825 채권이자수익_기타포괄손익-공정가치측정금융자산 18,488,813 43,864,876 12,261,361 34,898,853 신용공여금이자 49,183,947 150,020,556 54,488,602 151,744,769 대출금이자 34,925,366 90,178,864 13,559,410 37,045,605 증금예치금이자 2,919,455 6,512,322 707,463 1,298,863 양도성예금증서이자 - - 12,260 12,260 금융기관예치금이자 10,810 26,162 1,377 5,558 환매조건부채권매수이자 4,715,076 9,685,359 1,050,443 2,728,272 양도성예금증서거래이익 15,749 32,266 1,563 20,941 예금이자 6,816,187 12,000,685 3,290,347 11,497,253 미수금이자 236,315 822,545 462,485 1,606,337 기타(*) 3,280,993 7,909,323 2,049,636 4,199,999 소계 121,686,361 324,168,106 88,880,004 247,722,535 합계 252,780,355 693,036,054 186,760,597 548,438,646 (*) 당분기 리스채권이자수익 826백만원(전분기: 1,319백만원)이 포함되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 차입금이자 10,125,137 23,355,263 4,437,567 11,554,862 투자자예탁금이용료 7,399,903 18,154,604 1,836,050 4,942,767 환매조건부채권매도이자 44,265,400 119,784,752 21,342,739 64,667,000 양도성예금증서거래손실 - - 537 619 콜머니이자 3,462,586 5,263,983 1,324,657 2,075,067 사채이자 9,709,572 31,991,832 9,900,761 30,562,309 발행어음이자 45,757,220 93,539,800 10,614,434 29,527,864 전자단기사채이자 8,395,811 25,141,766 2,247,964 4,316,682 대주매각대금이용료 1,766 1,766 - - 기타(*) 1,766,747 3,793,049 822,829 3,085,558 합계 130,884,142 321,026,815 52,527,538 150,732,728 (*) 당분기 리스부채이자비용 2,240백만원(전분기: 2,306백만원)이 포함되어 있습니다. 23. 상각후원가측정금융자산평가및처분손익당분기 및 전분기의 상각후원가측정금융자산평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융자산평가손익 대출채권대손충당금환입(전입) (507,322) (843,325) (3,318,776) (2,483,606) 예치금신용위험충당금환입(전입) 27,964 (15,537) (195,952) (20,756) 기타금융자산대손충당금환입(전입) (372,218) (1,523,439) (137,494) (949,239) 상각후원가측정금융자산처분손익 대출채권매각손익 (54,457) (1,028,181) 198,876 43,755 합계 (906,033) (3,410,482) (3,453,346) (3,409,846) 24. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 인건비 단기종업원급여 80,308,895 269,153,803 115,853,139 358,520,792 퇴직급여 7,910,042 23,907,612 6,222,316 16,556,881 퇴직위로금 - 313,904 305,680 619,728 기타장기종업원급여 171,781 515,343 120,336 361,009 복리후생비 20,680,360 65,599,957 18,865,105 55,516,576 소계 109,071,078 359,490,619 141,366,576 431,574,986 기타판매관리비 복리후생비 1,428,383 9,112,509 1,286,086 8,315,213 판매부대비 114,611 500,498 489,090 1,846,988 전산운용비 11,760,580 36,605,666 7,095,255 17,791,686 임차관리비 4,951,533 14,525,241 5,046,356 15,917,026 지급수수료 5,153,146 16,527,382 2,741,707 17,376,897 조사연구비 18,690 50,190 - - 광고선전비 5,746,946 16,091,750 7,279,444 15,532,696 감가상각비 12,695,514 35,866,331 10,988,415 31,995,668 연수비 639,800 1,445,812 366,833 902,302 무형자산상각비 7,090,503 19,878,639 5,762,420 15,918,387 세금과공과 5,397,473 19,063,113 5,816,172 23,468,428 업무위탁수수료 1,272,162 4,850,636 991,799 2,889,123 기타 9,313,682 26,550,561 13,497,058 36,354,832 소계 65,583,023 201,068,328 61,360,635 188,309,246 합계 174,654,101 560,558,947 202,727,211 619,884,232 25. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 25.9%(전분기: 26.5%)입니다. 26. 금융자산과 금융부채 26.1 계정분류와 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금(*2) 3,454,767,780 3,454,767,780 3,345,119,600 3,345,119,600 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 30,661,867,075 30,661,867,075 33,833,764,376 33,833,764,376 파생상품자산(*1) 2,083,707,420 2,083,707,420 811,015,166 811,015,166 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,676,045,278 4,676,045,278 3,838,298,230 3,838,298,230 상각후원가측정대출채권 6,752,481,045 6,699,015,532 5,430,443,816 5,442,192,266 기타금융자산(*2) 5,542,083,357 5,542,083,357 3,724,896,077 3,724,896,077 합계 53,170,951,955 53,117,486,442 50,983,537,265 50,995,285,715 금융부채 예수부채(*2) 7,725,058,109 7,725,058,109 8,400,368,430 8,400,368,430 당기손익-공정가치측정금융부채 2,216,439,264 2,216,439,264 2,825,922,918 2,825,922,918 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 9,952,875,936 9,952,875,936 9,160,923,652 9,160,923,652 파생상품부채(*1) 3,492,782,992 3,492,782,992 836,699,402 836,699,402 차입부채 20,044,484,813 19,981,638,432 21,994,629,818 21,981,900,347 기타금융부채(*2) 4,824,564,643 4,824,564,643 3,310,748,094 3,310,748,094 합계 48,256,205,757 48,193,359,376 46,529,292,314 46,516,562,843 (*1) 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. (*2) 현금및예치금, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채의 경우 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다. 26.2 공정가치 서열체계 아래 표에서는 공정가치로 측정되는 금융상품을 평가기법에 따라 구분하였으며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 정의된 수준 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 공정가치 측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며, 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다. 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 수준에 따른 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 구분 수준분류 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산-채무증권(*) 4,757,778,542 22,622,527,779 2,174,523,179 29,554,829,500 당기손익-공정가치측정금융자산-지분증권 427,291,382 556,697,613 123,048,580 1,107,037,575 파생상품자산(*) 197,608,217 1,715,038,689 171,060,514 2,083,707,420 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9,937,772 4,189,658,929 476,448,577 4,676,045,278 금융자산 계 5,392,615,913 29,083,923,010 2,945,080,850 37,421,619,773 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 2,216,439,264 - - 2,216,439,264 당기손익-공정가치지정금융부채(*) 38,987,133 2,055,590,514 7,858,298,289 9,952,875,936 파생상품부채(*) 750,548,871 1,577,104,041 1,165,130,080 3,492,782,992 금융부채 계 3,005,975,268 3,632,694,555 9,023,428,369 15,662,098,192 (*) 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 구분 수준분류 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산-채무증권(*) 7,098,545,069 24,110,564,296 1,607,975,591 32,817,084,956 당기손익-공정가치측정금융자산-지분증권 367,264,430 528,403,259 121,011,731 1,016,679,420 파생상품자산(*) 68,529,631 532,676,875 209,808,660 811,015,166 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 20,989,065 3,450,533,070 366,776,095 3,838,298,230 금융자산 계 7,555,328,195 28,622,177,500 2,305,572,077 38,483,077,772 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 2,825,922,918 - - 2,825,922,918 당기손익-공정가치지정금융부채(*) 36,937,827 1,294,944,846 7,829,040,979 9,160,923,652 파생상품부채(*) 197,253,920 470,981,570 168,463,912 836,699,402 금융부채 계 3,060,114,665 1,765,926,416 7,997,504,891 12,823,545,972 (*) 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. 26.3 수준 2로 분류되는 금융상품에 대한 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 금액 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 23,179,225,392 DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 등 파생상품자산(매매목적) 1,715,038,689 DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 이항모형 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,189,658,929 DCF모형 금리, 할인율 등 합계 29,083,923,010 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채 2,055,590,514 DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 파생상품부채(매매목적) 1,558,441,101 DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 이항모형 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 파생상품부채(위험회피목적) 18,662,940 DCF모형 할인율, 환율 등 합계 3,632,694,555 (단위: 천원) 구분 금액 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 24,638,967,555 DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 등 파생상품자산(매매목적) 532,676,875 DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 이항모형 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,450,533,070 DCF모형 금리, 할인율 등 합계 28,622,177,500 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채 1,294,944,846 DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 파생상품부채(매매목적) 464,913,070 DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 이항모형 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 파생상품부채(위험회피목적) 6,068,500 DCF모형 할인율, 환율 등 합계 1,765,926,416 26.4 공정가치 수준 3 관련 공시 수준 3으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 외부평가 또는 회사에서 자체적으로 평가하는 값을 사용하고 있습니다. 공정가치 측정에서 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수는 외부평가사 및 내부시스템에서 산출되며, 산출된 투입변수의 적정성은 상시 검토됩니다. 리스크관리협의회는 외부평가의 평가방법론 검토 및 자체평가와 관련된 가치평가기법 결정 및 평가기법 적정성검토 등의 업무를 담당하며, 리스크관리협의회 안건은 리스크심의위원회에 보고 또는 승인을 받습니다. (1) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치지정금융부채 기초금액 1,728,987,322 366,776,095 41,344,748 (7,829,040,979) 총손익 당기손익인식액 (1,120,887) - (988,434,401) 1,022,313,331 기타포괄손익인식액 - 109,672,482 - 34,030,585 매입금액 796,907,248 - 17,139,707 - 매도금액 (209,738,904) - (64,329,808) - 발행금액 - - (14,511,096) (3,456,549,095) 결제금액 - - 14,721,284 2,370,947,869 평가수준변동(*) (17,463,020) - - - 기말금액 2,297,571,759 476,448,577 (994,069,566) (7,858,298,289) (*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치지정금융부채 기초금액 2,098,896,249 308,570,199 306,558,966 (9,214,284,213) 총손익 당기손익인식액 70,212,537 - (130,800,140) 84,140,946 기타포괄손익인식액 - 39,881,432 - (17,998,117) 매입금액 507,698,916 18,406,674 1,542,693 - 매도금액 (1,037,830,441) - (120,718,741) - 발행금액 - - (28,047,324) (5,977,968,978) 결제금액 - - - 7,975,941,145 평가수준변동(*) 52,239,928 - - - 기말금액 1,691,217,189 366,858,305 28,535,454 (7,150,169,217) (*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다 . (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치지정금융부채 당기손익 금융상품평가손익(*1) (10,817,869) - (890,857,804) 1,122,950,140 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*2) - 109,672,482 - - 신용위험변동으로 인한당기손익-공정가치지정금융부채공정가치변동(*2) - - - 31,224,946 총포괄손익 계 (10,817,869) 109,672,482 (890,857,804) 1,154,175,086 (*1) 포괄손익계산서상 금융상품평가및처분이익과 금융상품평가및처분손실에 포함되어 있습니다. (*2) 포괄손익계산서상 기타포괄손익에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치지정금융부채 당기손익 금융상품평가손익(*1) 43,313,837 - (131,848,466) 80,851,784 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*2) - 39,881,432 - - 신용위험변동으로 인한당기손익-공정가치지정금융부채공정가치변동(*2) - - - (5,286,933) 총포괄손익 계 43,313,837 39,881,432 (131,848,466) 75,564,851 (*1) 포괄손익계산서상 금융상품평가및처분이익과 금융상품평가및처분손실에 포함되어 있습니다. (*2) 포괄손익계산서상 기타포괄손익에 포함되어 있습니다. (3) 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 구분 종류 당분기말공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 투입변수 관측 가능하지않은 투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정금융자산 기타파생결합증권 169,005,866 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률,할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.12 ~ 0.34 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 0.10 ~ 0.93 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타장외파생결합계약 198,047,156 기초자산 변동성 0.19 ~ 0.34 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.76 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 채무상품 1,807,470,157 기초자산 변동성 0.22 ~ 0.47 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 지분상품 123,048,580 할인율 0.09 ~ 0.16 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 파생상품자산(매매목적) (*) 171,060,514 기초자산 변동성 0.08 ~ 0.53 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.93 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분상품 476,448,577 DCF모형, 위험조정할인율 모형, IMV모형 등 성장률, 할인율 성장률 0.01 ~ 0.01 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 0.11 ~ 0.13 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 합계 2,945,080,850 당기손익-공정가치지정금융부채 매도주가연계증권 6,167,228,134 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률,할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.19 ~ 0.57 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.80 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타파생결합증권 1,437,155,430 기초자산 변동성 0.01 ~ 1.12 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.49 ~ 0.93 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타장외파생결합계약 253,914,725 기초자산 변동성 0.19 ~ 0.34 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.73 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품부채(매매목적) (*) 1,165,130,080 기초자산 변동성 0.08 ~ 1.12 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.93 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합계 9,023,428,369 (*) 이자율, 주식, 통화, 신용, 기타 파생상품 등이 포함되어 있습니다. 구분 종류 전기말공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 투입변수 관측 가능하지않은 투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정금융자산 기타파생결합증권 29,067,962 DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.26 ~ 0.54 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 0.08 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타장외파생결합계약 99,015,526 기초자산 변동성 0.16 ~ 0.26 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.77 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 채무상품 1,479,892,103 기초자산 변동성 0.14 ~ 0.30 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 지분상품 121,011,731 할인율 0.10 ~ 0.17 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 파생상품자산(매매목적) (*) 209,808,660 기초자산 변동성 0.03 ~ 0.81 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치측정 증권 지분상품 366,776,095 DCF모형, 위험조정할인율 모형, IMV모형 등 성장률, 할인율 성장률 0.01 ~ 0.01 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 0.11 ~ 0.15 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 합계 2,305,572,077 당기손익-공정가치지정금융부채 매도주가연계증권 6,117,086,280 DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.15 ~ 0.81 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.88 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타파생결합증권 1,567,907,416 기초자산 변동성 0.01 ~ 0.81 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.48 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타장외파생결합계약 144,047,283 기초자산 변동성 0.15 ~ 0.30 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.74 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품부채(매매목적) (*) 168,463,912 기초자산 변동성 0.05 ~ 0.81 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합계 7,997,504,891 (*) 이자율, 주식, 통화, 신용, 기타 파생상품 등이 포함되어 있습니다. (4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 15,784,549 (12,989,460) - - 파생상품자산(*1) 14,055,268 (16,049,843) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 40,780,590 (28,000,312) 합계 29,839,817 (29,039,303) 40,780,590 (28,000,312) 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 110,531,566 (120,496,531) - - 파생상품부채(*1) 68,036,788 (65,170,034) - - 합계 178,568,354 (185,666,565) - - (*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 과목 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 7,078,832 (5,695,295) - - 파생상품자산(*1) 19,235,324 (19,935,240) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 26,761,121 (18,444,528) 합계 26,314,156 (25,630,535) 26,761,121 (18,444,528) 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 78,355,694 (82,796,956) - - 파생상품부채(*1) 31,113,821 (29,105,058) - - 합계 109,469,515 (111,902,014) - - (*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (5) 거래일 평가손익 회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 Ⅰ. 기초 거래일손익인식평가조정 93,995,795 70,759,191 Ⅱ. 기중 신규 발생 거래일손익인식평가조정 121,004,095 130,066,579 Ⅲ. 기중 손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정 (95,214,194) (137,629,548) Ⅳ. 기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 119,785,696 63,196,222 26.5 금융자산의 제거 회사는 환매조건부채권매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 양도된 자산의장부금액 관련 부채의장부금액 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*2)(*3) 3,934,479,356 3,687,724,005 지분증권(*2) 1,569,198 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*3) 2,403,832,687 2,284,518,012 (*1) 환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다. (*2) 유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권입니다. (*3) 당분기말 현재 채무증권과 관련된 경과이자 66,497백만원이 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 양도된 자산의장부금액 관련 부채의장부금액 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*2)(*3) 8,452,138,400 8,253,574,637 지분증권(*2) 253,040 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*3) 1,990,336,464 1,893,044,535 (*1) 환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다. (*2) 유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권입니다. (*3) 전기말 현재 채무증권과 관련된 경과이자 51,550백만원이 제외되어 있습니다. 27. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건 내역은 다음과 같으며 회사는 이러한 소송의 결과가 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (단위: 건, 천원) 구분 당분기말 전기말 소송 건수 소송금액 소송 건수 소송금액 피고 23 174,941,487 21 176,352,560 원고 13 179,194,629 9 163,067,109 (2) 당분기말 및 전기말 현재 회사는 제금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 약정사항 금융기관 한도 당분기말 전기말 당좌대출(일중차월 포함) ㈜국민은행 외 530,000,000 530,000,000 일반자금대출 ㈜국민은행 40,000,000 40,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 600,000,000 700,000,000 운영자금차입금(자체) 한국증권금융㈜ 475,000,000 375,000,000 할인어음(자체) 한국증권금융㈜ 300,000,000 300,000,000 할인어음 한국증권금융㈜ 청약증거금 예치액 청약증거금 예치액 채권인수금융 한국증권금융㈜ 500,000,000 850,000,000 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 1,710,000,000 1,500,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 지급보증 및 약정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 지급보증 262,568,400 216,709,400 매입보장약정(*) 725,200,000 576,882,291 대출확약 2,942,475,597 2,066,260,939 한도대출약정 399,596,644 369,691,458 LOC 및 출자약정 500,479,600 451,123,929 합계 4,830,320,241 3,680,668,017 (*) 당분기말 현재 매입보장약정에 따라 회사가 매입한 전자단기사채 잔액은 364,650백만원(전기말: 101,660백만원)입니다. (4) 당분기말 현재 회사는 가압류재산보증 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 10,532백만원(전기말: 12,678백만원)의 보증을 제공받고 있습니다. (5) 당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 위탁 받은 예수유가증권의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 과목 금액 평가기준 당분기말 전기말 위탁자유가증권 204,137,278,781 155,890,031,762 공정가치 저축자유가증권 295,922,942 232,748,017 공정가치 수익자유가증권 33,523,395,918 32,356,219,560 매도기준가격 합계 237,956,597,641 188,478,999,339 (6) 회사는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 전문투자형 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 회사가 피고로 접수된 소송은 3건입니다. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다. (7) COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 회사의 수익창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. - COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래 할 가능성이 있습니다. - 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다. - 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다. - 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 회사의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다. 회사는 COVID-19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있으며 기대신용손실과 관련된 영향은 주석 11, 16 및 17에 반영되어 있습니다. 28. 특수관계자 거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 주식회사 KB금융지주(지분율 100%)입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(차입금 및 대여금은 제외) 및 중요한 거래의 내용(자금거래 등은 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. 1) 채권 및 채무 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 종속기업 KB Securities Hong Kong Ltd. 144,985 26,625,032 116,043 9,191,784 KB Securities Vietnam Joint Stock Company 400,521 343,523 223,957 211,286 KBFG Securities America Inc. - - - 65,182 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호(*) - - 681,145 - 뉴스타김포제이차㈜(*) - - - 62,715 뉴스타김포제일차㈜ - 371,563 - 96,924 뉴스타디에스제이차㈜ - - 269,941 1,003,862 뉴스타디에스제일차㈜(*) - - 83,420 255,252 뉴스타빌리브㈜ 48,976 103,798 466,986 359,803 뉴스타아이피㈜ 923,020 2,630,593 755,420 497,107 뉴스타파노라마제일차㈜(*) - - 1,134,376 366,669 뉴스타파피루스㈜(*) - - 407,947 338,790 송도피파이브제이차㈜ 2,372,461 2,969,153 3,555,339 4,434,840 에스제이종로제일차㈜ - 1,850,361 8,243,220 3,937,376 에이블감삼제일차㈜ - 165,968 334,055 620,439 에이블공평제일차㈜ 436,546 449,723 344,337 468,315 에이블구월제일차㈜(*) - - - 256,796 에이블권선제일차㈜ 187,436 96,497 1,442,002 1,441,021 에이블스카이제일차㈜ 355,945 415,192 876,458 780,527 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*) - - 478,655 457,738 에이블초월제일차㈜ 370,456 273,866 687,204 486,393 에이블효성제일차㈜(*) - - 190,304 104,078 에이비알마륵제일차㈜(*) - - 563,465 531,447 에이비알중앙2제일차㈜ 1,079,337 1,096,592 944,229 981,400 에이제이에이치제삼차㈜(*) - - 51,476 126,089 에프엔가산제일차㈜ 46,182 10,372 322,267 177,657 엠에스세종제사차㈜(*) - - 23,346 373,287 이뉴스테이제일차㈜(*) - - 155,607 513,045 케이비에코제일차㈜(*) - - 254,131 348,804 케이비유케이센터제일차㈜ - - 276,178 290,164 케이비통영제일차㈜ 1,645,759 1,396,724 2,077,937 2,019,405 파라다이스영종제이차㈜ 320,245 1,182,348 561,475 1,190,692 폴라이에이치제이차㈜(*) - - 26,282 659,987 폴라이에이치제일차㈜(*) - - 118,174 523,443 에이블가산제일차㈜ 1,123,519 1,114,860 1,752,359 1,912,318 에이블세운㈜ - 228,360 2,247,203 1,100,094 에이블풍동제일차㈜ 209,437 182,195 227,757 204,204 인트그린제일차㈜(*) - - 361,090 657,388 케이비인프라제일차㈜(*) - - 35,629 - 조쉬부전제일차㈜(*) - - 2,741,628 2,842,912 뉴스타서탄㈜(*) - - 2,128,162 2,084,203 에이블피티제일차㈜ 552,696 359,300 1,533,501 1,325,275 에이블포천제일차㈜(*) - - 344,897 331,284 언브로큰제일차㈜(*) - - 2,091,222 2,069,669 뉴스타플러스제일차㈜ 270,972 148,054 821,849 896,938 케이비명지제일차㈜ 274,025 122,445 870,712 600,186 에이블당진제일차㈜ 333,256 484,391 419,907 484,391 에이블용답제일차㈜(*) - - 747,302 567,291 케이비오산세교제이차㈜ 205,305 172,878 312,312 324,406 에이블현곡㈜(*) - - 1,351,045 1,366,250 케이비마포제이차㈜ 567,225 688,289 789,051 592,990 지디아이씨제일차㈜(*) - - 564,261 553,590 에이블원창제일차㈜ 58,822 138,398 287,588 228,329 에이블명계제일차㈜ - 89,425 - 86,444 지타레스제일차㈜ 1,214,287 798,634 10,432,660 10,386,012 케이비피에프제삼차㈜(*) - - 232,413 212,241 에이블범어원㈜ 2,100,754 1,013,890 4,439,050 4,122,473 에이블유천제일차㈜(*) - - 16,351,249 15,733,748 케이비일라이트제일차㈜ 4,344 13,840 6,447 13,840 뉴스타시나㈜ 762,557 409,060 150,298 337,985 케이비황금제일차㈜ 1,511,738 1,476,755 1,762,639 1,777,755 인스파이어골드제일차㈜(*) - - 9,475,071 9,295,817 인스파이어골드제이차㈜ 2,099,346 1,492,822 6,709,834 6,579,288 역삼더갤러리케이비제일차㈜(*) - - 1,191,825 1,241,051 와이쓰리울산신정제일차㈜(*) - - 6,868,874 6,964,366 케이비인프라제이차㈜ - 63,601 - 143,103 에이블원시제일차㈜ - 37,983 - - KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 44,535 - - - 뉴스타김포제사차㈜ 238,557 43,521 - - 에이치디벨류제일차㈜ 9,540 41,519 - - 파워플레이제일차㈜ 767,824 611,379 - - 에이블도산제일차㈜ 1,536,845 1,496,506 - - 뉴스타김포풍무㈜ 28,734 122,445 - - 에이블마석제일차㈜ 2,021,704 1,576,531 - - 티더블유서초제일차㈜ 9,194,713 8,758,632 - - 티더블유서초제이차㈜ 3,608,814 3,416,026 - - 뉴스타웨이브제일차㈜ 1,356,705 846,071 - - 람다마인제일차㈜ 7,420,290 6,598,032 - - 에이블넥스트제일차㈜ 3,103,367 3,086,873 - - 에이블동일제일차㈜ 145,398 83,834 - - 뉴스타샤이니제일차㈜ 810,006 81,394 - - 뉴스타에너빌제일차㈜ 1,682,005 1,329,853 - - 와이에스엠씨제일차㈜ 284,897 679,532 - - 에이치제이갤럭시제삼차㈜ 196,471 643,548 - - 케이비스마트스쿨제일차㈜ 64,753 542,628 - - 빅하우스제칠차㈜ 2,296,514 1,138,732 - - 뉴스타에너지제일차㈜ 11,687,860 10,544,977 - - 경산로지스제일차㈜ 1,553,812 1,399,675 - - 스토크제이차㈜ 3,446,168 3,478,326 - - 뉴스타성남제일차㈜ 1,252,355 1,269,726 - - 케이피에스시화제일차㈜ 3,673,305 4,402,981 - - 지디아이씨제이차㈜ 2,104,352 1,928,973 - - 뉴스타엔알비제일차㈜ 2,396,385 3,366,900 - - 에이블동탄제일차㈜ 1,914,618 1,350,310 - - 뉴스타김포제오차㈜ 5,859,340 4,985,910 - - 케이비엔와이제일차㈜ - 1,273,257 - - 케이비인프라제삼차㈜ - 232,389 - - 케이비삼영㈜ - 14,677 - - 뉴스타에브리데이제일차㈜ 313,813 361,820 - - 카시오페아제일차㈜ 384,384 402,071 - - 에이블반포제일차㈜ 2,797,900 2,714,615 - - 에이블반포제이차㈜ 993,920 963,473 - - 에이블경기광주제일차㈜ 4,065,802 4,162,294 - - 케이비유케이센터제일차㈜ - 15,411 - - 지배기업 ㈜KB금융지주 22,736,476 54,570,929 84,740 106,320,356 기타특수관계자 ㈜국민은행 128,661,501 209,560,617 65,935,575 55,188,817 KB자산운용 - 657,774 1,747 824,381 케이비부동산신탁주식회사 - 622 - 522 케이비인베스트먼트㈜ 653,575 236 154,405 121 케이비신용정보㈜ - 147 - 2,719 ㈜케이비데이타시스템 258,941 12,312 179,879 235,328 케이비생명보험 주식회사 712,320 187,050 790,282 380,519 주식회사 케이비국민카드 75,553 8,392,150 142,366 7,390,861 ㈜케이비저축은행 - 552 - 399 케이비캐피탈㈜ 94,906 1,773,497 92,710 1,489,116 ㈜KB손해보험 64,466,927 6,318,988 7,512,920 2,967,593 푸르덴셜생명보험 342,395 667,308 378,566 717,402 KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호 418 - 7,811 - 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 - 3,443,128 - - 기타펀드 165,399 17,989,359 2,566,825 4,718,031 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호(*) - - 248,353 - (*) 당분기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. 2) 수익 및 비용 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 수익 등 비용 등 수익 등 비용 등 종속기업 KBFG Securities America Inc. - 1,341,696 - 738,864 KB Securities Hong Kong Ltd. 250,564 432,096 251,079 324,180 KB Securities Vietnam Joint Stock Company 146,572 190,731 187,531 105,184 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호(*) 183,691 - - - JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 294,456 - - - KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 143,713 - 149,589 - KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 1,028,513 - - - LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 4,459,537 - - - LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호(*) 1,945,058 - 1,187,575 - 그레이트지엠제십이차㈜(*) - - 64,336 - 뉴스타금오제일차㈜(*) - - 198,535 - 뉴스타김포제이차㈜(*) - - 548,233 - 뉴스타김포제일차㈜ 669,567 - 1,077,657 - 뉴스타대림㈜(*) - - - 1,083 뉴스타디에스제이차㈜ 2,162,216 210,617 1,038,661 - 뉴스타디에스제일차㈜(*) - - 333,275 - 뉴스타빌리브㈜ 45,958 - 248,133 - 뉴스타아이피㈜ 299,617 1,809,078 981,751 1,176,863 뉴스타에스에이치㈜(*) - - - 22,362 뉴스타와니제일차㈜(*) - - 375,598 - 뉴스타장현㈜(*) - - - 185 뉴스타천원㈜(*) - - 149,626 - 뉴스타파노라마제일차㈜(*) - - 1,483,180 468,152 뉴스타파피루스㈜(*) - 120,109 2,583,493 - 뉴스타학곡㈜(*) - - 133,620 - 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁38호 4,740,671 - - - 송도피세븐제일차㈜(*) - - 496,831 - 송도피파이브제이차㈜ 2,559,281 - 1,177,478 - 에스제이종로제일차㈜ 4,654,948 175,524 1,303,633 - 에이블감삼제일차㈜ 1,164,611 - 1,194,466 - 에이블고림제일차㈜(*) - - 253,996 - 에이블공평제일차㈜ 176,425 - 171,286 - 에이블구월제일차㈜(*) - 256,522 1,247,853 - 에이블권선제일차㈜ 298,215 - 745,772 - 에이블당산㈜(*) - - 461,558 - 에이블대농㈜(*) - - 648,944 - 에이블대포제일차㈜(*) - - 44,715 - 에이블모종제일차㈜(*) - - 295,153 - 에이블북천안로지스㈜(*) - - 872,802 - 에이블서호제일차㈜(*) - - 176,409 - 에이블성내제일차㈜(*) - - 42,500 - 에이블스카이제일차㈜ 728,462 - 441,146 - 에이블알리제이차㈜(*) - - 321,946 - 에이블용인제일차㈜(*) - - 520,815 - 에이블유니시티제사차㈜(*) - - 315,590 - 에이블유투제일차㈜(*) - - 229,571 - 에이블음성제일차㈜(*) - - 348,135 - 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*) - - 1,341,543 - 에이블진접제일차㈜(*) - - 39,062 - 에이블초월제일차㈜ 221,510 - 707,768 - 에이블포시시아제일차㈜(*) - - 241,312 - 에이블효성제일차㈜(*) - 64,009 2,654,480 - 에이비알마륵제일차㈜(*) - - 149,269 - 에이비알소사제일차㈜(*) - - 231,496 - 에이비알중앙2제일차㈜ 330,655 - 218,867 - 에이제이에이치제삼차㈜(*) - - 101,379 - 에프엔가산제일차㈜ - 18,126 121,389 - 엠에스세종제사차㈜(*) - 338,558 402,051 - 이뉴스테이제일차㈜(*) - - 781,473 - 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 392,671 - 380,891 - 케이비아산배방제일차㈜(*) - - 203,171 - 케이비안성제일차㈜(*) - - 1,333,952 - 케이비에코제일차㈜(*) - - 502,716 - 케이비오산세교㈜(*) - - 789,697 - 케이비유케이센터제일차㈜ 42,236 - 334,431 - 케이비이천물류제일차㈜(*) - - 1,183,260 - 케이비통영제일차㈜ 632,641 - 542,433 - 케이비피에프제일차㈜(*) - - 5,016 56,558 케이에스베타㈜(*) - - 196,180 - 크레센도무주㈜(*) - - 872,200 - 파라다이스영종제이차㈜ 493,453 - 397,430 - 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 535,230 - - - 폴라이에이치제이차㈜(*) - - 320,099 - 폴라이에이치제일차㈜(*) - - 381,580 - 해밀턴파워제일차㈜(*) - - - 400,525 케이비인프라제일차㈜(*) - - 384,766 - 에이블명계제일차㈜ 406,882 - - - Hillswood Finco Ltd.(*) 582,276 - - - Hillswood Property Unit Trust(*) 788,575 - - - 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호(*) 915,909 - - - 지브이에이 유럽 일반 사모투자신탁 제2호(*) 11,556,647 - - - 에이블원시제일차㈜ 361,469 - - - 에이블풍동제일차㈜ 66,683 - 927,506 - 에이블세운㈜ - 859,605 1,491,133 - 에이블가산제일차㈜ 648,246 - 243,303 - 에이블피티제일차㈜ 149,109 - 113,335 - 조쉬부전제일차㈜(*) - - 864,458 - 뉴스타플러스제일차㈜ 378,826 - 1,477,950 - 케이비명지제일차㈜ 570,943 - 121,996 - 에이블당진제일차㈜ 217,147 - 14,037 - 케이비오산세교제이차㈜ 101,494 - 5,480 - 에이블현곡㈜(*) - - 26,430 - 케이비마포제이차㈜ 947,202 - 6,594 - 지디아이씨제일차㈜(*) - 30,425 - - 지타레스제일차㈜ 662,151 - - - 에이블원창제일차㈜ 155,288 - - - 에이블범어원㈜ 804,163 - - - 에이블유천제일차㈜(*) - 606,346 - - 케이비일라이트제일차㈜ 5,314 - - - 뉴스타시나㈜ 683,725 - - - 케이비황금제일차㈜ 318,511 - - - 인스파이어골드제이차㈜ 801,979 - - - 뉴스타김포제사차㈜ 603,563 - - - 에이치디벨류제일차㈜ 35,381 - - - 파워플레이제일차㈜ 156,445 - - - 에이블도산제일차㈜ 931,190 - - - 뉴스타김포풍무㈜ 76,086 - - - 에이블마석제일차㈜ 473,628 - - - 티더블유서초제일차㈜ 1,356,996 - - - 티더블유서초제이차㈜ 634,897 - - - 에이치제이갤럭시제이차㈜(*) 1,414,000 - - - 에이치제이갤럭시제일차㈜(*) 1,414,000 - - - 뉴스타웨이브제일차㈜ 516,635 - - - 람다마인제일차㈜ 1,228,924 - - - 인트그린제일차㈜(*) - 286,989 1,434,819 - 케이비인프라제이차㈜ - 79,502 - - 에이블넥스트제일차㈜ 745,473 - - - 에이블동일제일차㈜ 133,718 - - - 뉴스타샤이니제일차㈜ 944,001 - - - 뉴스타에너빌제일차㈜ 1,249,107 - - - 와이에스엠씨제일차㈜ 881,740 - - - 에이치제이갤럭시제삼차㈜ 818,192 - - - 케이비스마트스쿨제일차㈜ 580,185 - - - 빅하우스제칠차㈜ 1,157,782 - - - 뉴스타에너지제일차㈜ 1,147,882 - - - 경산로지스제일차㈜ 250,868 - - - 스토크제이차㈜ 534,841 - - - 에이블성수제일차㈜(*) 66,571 - - - 뉴스타성남제일차㈜ 109,348 - - - 케이피에스시화제일차㈜ 2,125,884 - - - 지디아이씨제이차㈜ 175,378 - - - 뉴스타엔알비제일차㈜ 1,350,434 - - - 에이블동탄제일차㈜ 714,063 - - - 뉴스타김포제오차㈜ 874,813 - - - 케이비엔와이제일차㈜ 1,273,257 - - - 케이비인프라제삼차㈜ 232,389 - - - 케이비삼영㈜ 14,677 - - - 뉴스타침산제일차㈜(*) - - - 21,654 뉴스타신천제일차㈜(*) - - 878,040 - 송암파크개발㈜(*) - - 1,475,646 - 에스제이세종㈜ - - 66,110 - 에이블안산물류제일차㈜(*) - - 147,843 - 에이블우동제일차㈜(*) - - 237,277 - 에이블케이제이제일차㈜ - - 15,000 - 케이비대명제일차㈜(*) - - - 331,246 파인트리다빌㈜(*) - - 148,109 - KB와이즈스타종로타워부동산(모)투자신탁(*) 2,531,438 - - - VREF Shaftesbury ScSp 14,816,388 - - - Hillswood Holdings Ltd.(*) 20,402 - - - Hillswood Holding Property Unit Trust(*) 778,345 - - - 뉴스타고덕제일차㈜(*) - 105,971 - - 뉴스타고덕제이차㈜(*) 5,052 - - - 뉴스타에브리데이제일차㈜ 39,335 - - - 카시오페아제일차㈜ 16,313 - - - 에이블반포제일차㈜ 83,285 - - - 에이블반포제이차㈜ 30,447 - - - 에이블경기광주제일차㈜ 68,483 - - - 케이비유케이센터제일차㈜ 15,411 - - - 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜(*) - - - 8,485 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 92,214 - 151,939 - 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 185,355 - 218,018 - 케이비-에스제이 관광벤처조합 209,347 - 212,545 - 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*) - - 66,944 - 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 - - 514,119 - 케이비제18호기업인수목적㈜(*) - - 72,569 - 케이비스프랏신재생제1호사모투자합자회사 259,200 - 364,623 - 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 511,712 - 373,830 - 케이비제19호기업인수목적㈜(*) - - 96,780 - 케이비제20호기업인수목적㈜ - 9,806 118,994 - KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 345,258 - 381,000 - 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 210,945 - 291,164 - KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 561,064 - 898,050 - 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사(*) 1,024,683 - - - KB소부장1호 사모투자합자회사 263,651 - 263,651 - 케이비제3호바이오 사모투자합자회사(*) 4,084,964 - 269,589 - ㈜케이제십오호위탁관리부동산투자회사(*) - - 500,000 - 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 462,226 - - - 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 54,010 - - - 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 83,959 - - - 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 48,976 - - - 케이비제21호기업인수목적㈜ 1,879,150 - - - SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호 47,618 - - - 케이비제22호기업인수목적㈜ 1,264,000 - - - 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 142,435 - - - 지배기업 ㈜KB금융지주 607,761 - 423,296 31 기타특수관계자 ㈜국민은행 204,988,471 269,273,897 97,801,782 92,376,789 KB자산운용 6,519 4,818,981 5,618 844,291 케이비부동산신탁주식회사 690 3,008 594 4 케이비인베스트먼트㈜ 1,421,620 3 362,851 1 케이비신용정보㈜ 166 2 165 159 ㈜케이비데이타시스템 707 509,631 631 678,232 케이비생명보험 주식회사 84,632 37,138 1,335 100,372 주식회사 케이비국민카드 47,352 438,596 66,871 489,486 ㈜케이비저축은행 603 10 3 3 케이비캐피탈㈜ 234,243 31,820 215,635 2,789 ㈜KB손해보험 70,896,607 69,288,333 310,475 4,115,347 푸르덴셜생명보험 511,957 786,691 434,412 521,546 KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호 1,547,420 - 21,631 - 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 7,136,872 - - - 기타펀드 15,473,539 2,678,473 141,564 - 퇴직연금 771,613 - 561,094 - LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호(*) 317,425 - 366,252 - 회사 임직원 275,156 - 245,571 - (*) 당분기 또는 전분기 중 특수관계자에서 제외되었으며 거래금액은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 기초 증가 감소 기타 기말 종속기업 뉴스타김포제일차㈜ 대출채권 52,471,330 - (26,235,665) - 26,235,665 에이블감삼제일차㈜ 대출채권 22,949,233 - - - 22,949,233 케이비에코제일차㈜(*1) 대출채권 14,974,275 - (14,974,275) - - 뉴스타김포제이차㈜(*1) 대출채권 12,369,667 - (12,369,667) - - 케이비인프라제일차㈜(*1) 대출채권 11,874,477 - (11,874,477) - - 에이블명계제일차㈜ 대출채권 15,902,044 - - - 15,902,044 뉴스타파노라마제일차㈜(*1) 대출채권 9,839,390 - (9,839,390) - - 에이블원시제일차㈜ 대출채권 - 14,338,088 - - 14,338,088 뉴스타디에스제이차㈜ 대출채권 - 8,000,000 (7,200,000) - 800,000 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜(*1) 주식관련채권 999,500 - (999,500) - - 케이비제18호기업인수목적㈜(*1) 주식관련채권 3,058,774 - (3,058,774) - - 케이비제19호기업인수목적㈜(*1) 주식관련채권 2,090,861 - (2,090,861) - - 케이비제20호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,135,222 - - (9,807) 3,125,415 케이비제21호기업인수목적㈜ 주식관련채권 - 1,490,000 - 1,616,650 3,106,650 케이비제22호기업인수목적㈜ 주식관련채권 - 990,000 - 1,089,000 2,079,000 케이비제23호기업인수목적㈜ 주식관련채권 1,495,000 - - 1,495,000 기타특수관계자 ㈜국민은행 예치금(*2) 518,051,228 - - 65,448,471 583,499,699 차입금 - 202,172,553 (202,172,553) - - 회사 임직원 임직원대여금 14,940,376 1,527,000 (4,635,828) - 11,831,548 (*1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. (*2) 특수관계자간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예치금 등의 거래내역은 순액으로 공시하였습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 기초 증가 감소 기타 기말 종속기업 뉴스타파노라마제일차㈜ 대출채권 9,845,711 - - - 9,845,711 뉴스타김포제일차㈜ 대출채권 33,527,243 18,958,857 - - 52,486,100 뉴스타김포제이차㈜ 대출채권 - 10,976,181 - - 10,976,181 에이블감삼제일차㈜ 대출채권 22,962,057 - - - 22,962,057 에이블케이디제이차㈜(*1) 대출채권 4,592,411 - (4,592,411) - - 케이비에코제일차㈜ 대출채권 15,075,090 - (105,381) - 14,969,709 해밀턴파워제일차㈜(*1) 대출채권 28,956,749 - (28,956,749) - - 케이비인프라제일차㈜ 대출채권 - 11,950,760 - - 11,950,760 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜ 주식관련채권 2,067,088 - - (8,485) 2,058,603 케이비제18호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,052,888 - - 72,569 3,125,457 케이비제19호기업인수목적㈜ 주식관련채권 2,054,617 - - 96,780 2,151,397 케이비제20호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,067,305 - - 118,994 3,186,299 기타특수관계자 ㈜국민은행 예치금(*2) 425,062,348 - - 23,020,294 448,082,642 차입금 2,787,298 571,942,946 (574,730,244) - - 회사 임직원 임직원대여금 19,064,459 1,370,500 (5,335,000) - 15,099,959 (*1) 전분기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. (*2) 특수관계자간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예치금 등의 거래내역은 순액으로 공시하였습니다. 상기 이외에 당분기말 현재 회사가 발행한 신종자본증권 중 ㈜KB금융지주가 보유하고 있는 잔액은 430,000백만원입니다. (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 기타자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 현금출자 등 출자금회수 등 종속기업 PT. KB Valbury Sekuritas 57,221,997 - 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호(*) - 1,903,215 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호(*) - 6,967,178 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 3,142,188 198,569 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁38호 11,340,804 - JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 - 86,497 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 - 61,708 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 - 44,182 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 - 82,631 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 - 23,401 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호(*) - 28,941,213 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 - 10,153,617 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 - 180,885,304 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호(*) 20,900,000 20,800,000 지브이에이 유럽 일반 사모투자신탁 제2호(*) 95,000,000 95,000,000 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합 4,500,000 - 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 20,000,000 - 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 59,470,000 - KB KBSTAR 미국단기투자등급회사채액티브증권 상장지수 투자신탁 50,000,000 - KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 67,100,000 - 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜(*) - 500 케이비제18호기업인수목적㈜(*) - 1,000 케이비제19호기업인수목적㈜(*) - 1,000 케이비제21호기업인수목적㈜ 10,000 - 케이비제22호기업인수목적㈜ 10,000 - 케이비제23호기업인수목적㈜ 5,000 - KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 - 700,000 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 - 848,000 케이비-에스제이 관광벤처조합 - 400,000 KB신자산어보투자조합 - 132,000 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 - 1,050,000 케이비스프랏신재생제1호사모투자합자회사 2,499,360 - 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 1,248,439 631,500 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 660,000 1,626,000 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 - 10,000,000 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 2,000,000 - 케이비 디지털 플랫폼 펀드 5,000,000 - KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 750,000 - 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 2,000,000 - 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 850,000 - 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 3,000,000 - 제이에스제3호사모투자합자회사 1,700,000 - 미래에셋모빌리티투자조합1호 2,000,000 - 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 2,000,000 - SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호 1,000,000 - 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 2,000,000 - 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 2,000,000 - 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 2,000,000 - 페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호 2,000,000 - 케이비스타위탁관리부동산투자회사 45,523,300 - Apollo REIT PropCo LLC(*) 19,968,049 19,968,049 기타특수관계자 스타로드일반사모부동산제10호투자회사 20,000,000 - KB북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁(*) 606,975 21,823,276 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁9-2호 1,433 3,455 KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권) - 5,000,000 케이비 글로벌 플랫폼 펀드 1,800,000 - KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호 - 414,657 KBSTAR KIS국고채30년Enhanced - 691,351 KB항공기대출전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 - 32,265,511 케이비 뉴딜 혁신 펀드 2,400,000 - KB개발블라인드일반사모부동산투자신탁제2호 3,240,000 - 케이비프라임디지털플랫폼펀드 900,000 - 케이비 세컨더리 플러스 펀드 1,180,000 - 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 4,090,000 - (*) 당분기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. (단위: 천원) 구분 회사명 현금출자 등 출자금회수 등 종속기업 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP(*1)(*2) - 1 케이비 Pre-IPO 2호 신기술사업투자조합 11,250,000 - 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 3,325,797 - DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 - 360,460 현대다이나믹스증권자투자신탁1호(*1)(*2) - 5,559,136 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 500,000 - 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 3,298,743 - 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 174,912,052 8,695 현대콘티키전문사모투자신탁1호(*1)(*2) - 476,406 퍼시픽브릭전문투자형사모부동산투자신탁제53호 43,500,000 - 관계기업 KB신농사직설투자조합 - 2,275,000 KB코넥스활성화투자조합 - 5,025,000 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 - 1,600,000 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 560,000 1,536,000 케이비-에스제이 관광벤처조합 500,000 - 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 3,750,000 4,050,000 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 3,788,000 1,692,584 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 1,695,000 - KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 3,684,000 - KB신자산어보투자조합 880,000 264,000 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사(*1) - 65,025,000 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*1) - 1,925,000 ㈜케이제십오호위탁관리부동산투자회사(*1) 8,600,000 8,600,000 케이비제삼차 사모투자합자회사(*1) - 8 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 10,000,000 - 케이비글로벌커머스 사모투자조합 7,000,000 - 기타특수관계자 KB북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 653,600 2,013,413 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁9-2호 957 - 케이비 글로벌 플랫폼 펀드 3,600,000 - KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자신탁 - 2,783,875 KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자신탁 - 2,833,450 KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제2호 3,383,630 - KB멀티알파플러스전문투자형사모투자신탁제1호 10,000,000 - KBSTAR KIS국고채30년Enhanced - 5,495,683 KB항공기대출전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 33,017,696 - (*1) 전분기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. (*2) 전분기 중 보유지분 중 일부를 처분함에 따라 종속기업에서 제외되었습니다. (5) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.1) 제공한 지급보증 (단위: 천원) 회사명 내역 한도금액 당분기말 전기말 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 원리금지급보증 104,740,400 86,304,400 KB Securities HongKong Ltd. 원리금지급보증 157,828,000 130,405,000 엠에스세종제사차㈜(*) 대출채권매입확약 - 2,000,000 케이비유케이센터제일차㈜ 자금보충약정 12,600,000 12,600,000 에이제이에이치제삼차㈜(*) 한도대출 - 11,000,000 파라다이스영종제이차㈜ 사모사채인수확약 20,000,000 20,000,000 에이블권선제일차㈜ 사모사채인수확약 11,000,000 35,000,000 뉴스타아이피㈜ 사모사채인수확약 50,700,000 50,700,000 뉴스타디에스제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 15,000,000 뉴스타디에스제이차㈜ 사모사채인수확약 - 37,000,000 뉴스타파피루스㈜(*) 사모사채인수확약 - 24,200,000 에스제이종로제일차㈜ 사모사채인수확약 68,200,000 68,200,000 이뉴스테이제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 25,600,000 에이블감삼제일차㈜ 사모사채인수확약 17,000,000 17,000,000 송도피파이브제이차㈜ 사모사채인수확약 92,607,000 121,821,000 폴라이에이치제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 2,411,809 폴라이에이치제이차㈜(*) 사모사채인수확약 - 12,391,709 에이블공평제일차㈜ 사모사채인수확약 20,000,000 20,000,000 뉴스타빌리브㈜ 사모사채인수확약 7,500,000 7,500,000 에이블초월제일차㈜ 한도대출 20,500,000 30,000,000 에프엔가산제일차㈜ 사모사채인수확약 4,240,000 6,538,462 에이비알마륵제일차㈜(*) 한도대출 - 10,300,000 에이비알중앙2제일차㈜ 한도대출 20,000,000 20,000,000 케이비에코제일차㈜(*) 한도대출 - 30,000,000 케이비통영제일차㈜ 한도대출 31,582,000 34,000,000 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*) 한도대출 - 70,000,000 에이블구월제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 41,900,000 에이블효성제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 17,000,000 에이블스카이제일차㈜ 사모사채인수확약 30,000,000 30,000,000 뉴스타김포제이차㈜(*) 한도대출 - 12,600,000 인트그린제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 47,500,000 에이블가산제일차㈜ 한도대출 60,000,000 60,000,000 에이블세운㈜ 사모사채인수확약 37,300,000 48,000,000 에이블풍동제일차㈜ 한도대출 4,850,000 4,850,000 지타레스제일차㈜ 사모사채인수확약 30,000,000 120,000,000 케이비피에프제삼차㈜(*) 사모사채인수확약 - 4,500,000 에이블범어원㈜ 사모사채인수확약 30,000,000 30,000,000 에이블유천제일차㈜(*) 한도대출 - 160,000,000 케이비인프라제이차㈜ 사모사채인수확약 26,000,000 58,500,000 케이비일라이트제일차㈜ 한도대출 1,000,000 1,000,000 뉴스타시나㈜ 외화사모사채인수확약 29,556,880 24,421,300 케이비황금제일차㈜ 한도대출 20,000,000 20,000,000 인스파이어골드제일차㈜(*) 한도대출 - 100,000,000 인스파이어골드제이차㈜ 한도대출 7,000,000 50,000,000 역삼더갤러리케이비제일차㈜(*) 한도대출 - 25,000,000 와이쓰리울산신정제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 59,000,000 뉴스타서탄㈜(*) 한도대출 - 63,000,000 뉴스타플러스제일차㈜ 사모사채인수확약 16,000,000 16,000,000 언브로큰제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 30,000,000 에이블당진제일차㈜ 한도대출 35,000,000 35,000,000 에이블용답제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 29,000,000 에이블원창제일차㈜ 한도대출 10,000,000 20,000,000 에이블포천제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 12,300,000 에이블피티제일차㈜ 사모사채인수확약 5,000,000 5,000,000 에이블현곡㈜(*) 한도대출 - 60,000,000 조쉬부전제일차㈜(*) 한도대출 - 90,000,000 지디아이씨제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 40,000,000 케이비마포제이차㈜ 사모사채인수확약 10,000,000 10,000,000 케이비명지제일차㈜ 한도대출 20,000,000 45,000,000 케이비오산세교제이차㈜ 사모사채인수확약 8,626,660 8,626,660 뉴스타김포제사차㈜ 사모사채인수확약 7,000,000 - 뉴스타김포풍무㈜ 한도대출 20,000,000 - 뉴스타웨이브제일차㈜ 한도대출 40,000,000 - 람다마인제일차㈜ 한도대출 118,000,000 - 에이블도산제일차㈜ 한도대출 54,565,000 - 에이블마석제일차㈜ 한도대출 50,000,000 - 에이치디벨류제일차㈜ 사모사채인수확약 3,000,000 - 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 자금보충약정B 40,000,000 - 티더블유서초제이차㈜ 사모사채인수확약 30,000,000 - 티더블유서초제일차㈜ 한도대출 220,000,000 - 파워플레이제일차㈜ 사모사채인수확약 15,000,000 - 에이블넥스트제일차㈜ 사모사채인수확약 21,000,000 - 케이비인프라제삼차㈜ 사모사채인수확약 95,000,000 - 에이블동일제일차㈜ 사모사채인수확약 34,000,000 - 뉴스타샤이니제일차㈜ 사모사채인수확약 78,000,000 - 뉴스타에너빌제일차㈜ 사모사채인수확약 100,000,000 - 와이에스엠씨제일차㈜ 사모사채인수확약 49,100,000 - 에이치제이갤럭시제삼차㈜ 한도대출 46,500,000 - 케이비스마트스쿨제일차㈜ 사모사채인수확약 20,000,000 - 빅하우스제칠차㈜ 한도대출 138,000,000 - 뉴스타에너지제일차㈜ 사모사채인수확약 150,000,000 - 경산로지스제일차㈜ 한도대출 38,000,000 - 케이비삼영㈜ 사모사채인수확약 6,000,000 - 스토크제이차㈜ 한도대출 73,000,000 - 뉴스타성남제일차㈜ 한도대출 35,000,000 - 케이피에스시화제일차㈜ 한도대출 147,000,000 - 케이피에스시화제일차㈜ 사모사채인수확약 110,000,000 - 지디아이씨제이차㈜ 한도대출 38,000,000 - 케이비엔와이제일차㈜ 사모사채인수확약 92,000,000 - 뉴스타엔알비제일차㈜ 한도대출 48,998,057 - 에이블동탄제일차㈜ 사모사채인수확약 40,000,000 - 뉴스타김포제오차㈜ 사모사채인수확약 180,000,000 - 뉴스타에브리데이제일차㈜ 사모사채인수확약 6,650,000 - 카시오페아제일차㈜ 사모사채인수확약 30,000,000 - 에이블반포제일차㈜ 사모사채인수확약 15,000,000 - 에이블반포제이차㈜ 사모사채인수확약 10,000,000 - 에이블경기광주제일차㈜ 사모사채인수확약 40,000,000 - (*) 당분기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. 회사는 상기 지급보증 등에 대하여 당분기말 현재 금융보증부채 86,782백만원(전기말: 95,553백만원)을 인식하고 있습니다. 2) 담보제공자산 (단위: 천원) 구분 회사명 담보제공자산 당분기말 전기말 장부금액 담보설정액 장부금액 담보설정액 기타특수관계자 ㈜국민은행 정기예금 등 173,000,000 167,000,000 173,000,000 167,000,000 원화채권 15,858,334 20,000,000 21,183,449 20,000,000 한편, 당분기말 현재 회사는 ㈜국민은행으로부터 57,000백만원(전기말: 54,000백만원)의 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다. 또한, 회사는 당분기말 현재 ㈜국민은행으로부터 140,000백만원(전기말: 140,000백만원)의 원화대출 등의 한도 약정을 체결하고 있습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 미사용약정(한도)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 기업 내역 당분기말 전기말 KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제2호 유가증권 매입약정 22,074 18,239 KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제5호 유가증권 매입약정 4,999,773 4,999,773 KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제6호 유가증권 매입약정 4,999,773 4,999,773 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 유가증권 매입약정 6,000,000 8,000,000 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 유가증권 매입약정 7,644,000 8,304,000 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 유가증권 매입약정 4,150,000 4,900,000 KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호 유가증권 매입약정 19,000 19,000 케이비 글로벌 플랫폼 펀드 유가증권 매입약정 1,400,000 3,200,000 케이비 뉴딜 혁신 펀드 유가증권 매입약정 5,600,000 8,000,000 케이비 디지털 플랫폼 펀드 유가증권 매입약정 40,500,000 45,500,000 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 유가증권 매입약정 345,561 1,594,000 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 유가증권 매입약정 5,230,000 9,320,000 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 유가증권 매입약정 5,124,115 5,645,131 케이비프라임디지털플랫폼펀드 유가증권 매입약정 3,600,000 - 케이비세컨더리플러스펀드 유가증권 매입약정 1,181,000 - 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 유가증권 매입약정 18,000,000 - 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 유가증권 매입약정 - 176,000 케이비스프랏신재생제1호사모투자합자회사 유가증권 매입약정 - 3,817,225 당분기말 현재 회사는 주식회사 케이비국민카드로부터 21,000백만원(전기말: 21,000백만원)의 신용카드 사용약정을 제공받고 있습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 회사의 주요 특수관계자들이 회사를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 매도 매수 ㈜국민은행 5,212,121,966 2,437,047,647 케이비생명보험 주식회사 47,014,784 7,827,918 ㈜KB손해보험 745,626,752 172,180,165 (단위: 천원) 회사명 매도 매수(*) ㈜국민은행 7,522,867,302 6,821,739,650 케이비생명보험 주식회사 128,289,871 17,114,680 ㈜KB손해보험 1,226,810,730 512,475,620 주식회사 케이비국민카드 - 40,000,000 케이비캐피탈㈜ - 130,000,000 (*) 전분기 중 특수관계자들이 발행한 채권을 회사가 인수한 금액을 포함하고 있습니다. (8) 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기에 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 15,352,682 7,485,404 퇴직급여 490,720 434,921 주식기준보상 4,889,917 12,987,285 합계 20,733,319 20,907,610 29. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 (693,036,054) (548,438,646) 이자비용 321,026,815 150,732,728 배당금수익 (38,770,351) (36,622,229) 법인세비용 100,386,070 198,633,563 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 (382,805,453) (253,329,721) 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 790,649,757 353,462,852 당기손익-공정가치지정금융상품평가이익 (1,372,392,630) (517,974,283) 당기손익-공정가치지정금융상품평가손실 62,547,182 123,589,475 파생상품평가이익 (5,865,608,037) (1,420,402,093) 파생상품평가손실 6,757,046,472 1,597,196,669 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 2,710,430 1,761,567 외화환산손익 (195,646,392) (71,777,022) 대손상각비 2,366,764 3,432,845 관계종속기업투자처분이익 (51,169,305) (6,684,231) 관계종속기업투자처분손실 1,393,705 17,573 관계종속기업투자손상차손 179,901 - 감가상각비 36,188,886 32,329,805 유형자산재평가손실환입 (72,800) - 유형자산재평가손실 451,905 - 무형자산상각비 19,878,639 15,918,387 기타손익 37,041,749 37,983,975 합계 (467,632,747) (340,168,786) (2) 당분기 및 전분기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 예치금의 증감 (327,890,472) (472,682,015) 의무적 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 2,737,826,887 2,085,650,866 파생상품의 증감 479,358,461 (60,145,010) 상각후원가측정대출채권의 증감 (1,293,009,292) (439,629,315) 기타자산의 증감 (1,797,133,715) (2,911,137) 예수부채의 증감 (843,314,836) 512,151,122 의무적 당기손익-공정가치측정금융부채의 증감 (417,319,734) 2,388,329,085 당기손익-공정가치지정금융부채의 증감 2,130,381,692 (993,192,936) 확정급여부채의 증감 (16,565,902) (14,215,966) 환매조건부채권매도(대고객)의 증감 (1,770,890,093) (1,210,568,729) 기타부채의 증감 1,402,961,421 (626,603,809) 합계 284,404,417 1,166,182,156 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항- 당사는 안정적인 수익 성장세를 반영하여 2019년 27.6%, 2020년 30.0%, 2021년 45.0% 등 매년 점진적으로 배당성향을 확대하고 있습니다. 특히 KB금융지주의 100% 자회사로서 지주사의 연도별 배당정책을 반영하고 있는 바, 그룹의 최종적인 對 주주 환원 정책을 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 다만, COVID-19 이후 불확실한 경영환경 하에서 보수적 자본관리 필요성의 증가, 감독당국 규제비율의 안정적 준수에 따른 재무건전성 확보, 시장 Trend를 반영한 Biz별 자본 활용 여력 고려, 신규 사업 추진 등 회사 차원에서의 지속 성장 가능성을 충분히 검토하여 배당 성향을 결정하고 있습니다. 시장의 불확실성에 대비하고자 향후 시장 및 당사의 상황, 그룹의 對주주정책의 변화 및 자산/이익 성장을 감안하여 중간 배당 등 별도의 배당 정책을 검토할 예정입니다.- KB증권은 자사주 매입 및 소각 계획에 관한 사항은 없습니다.- 정관에 기재된 배당 관련 사항은 아래를 참조하시기 바랍니다. 1) 정관상 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있으며, 동 배당은 매결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하고, 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있습니다. 2) 각 사업년도 중 1회에 한하여 이사회 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 등 관련 법령에서 정한 바에 따라 중간배당을 할 수 있으며 그 배당은 금전으로 합니다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제62기 3분기 제61기 제60기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 309,153 600,291 433,951 (별도)당기순이익(백만원) 286,787 597,646 374,268 (연결)주당순이익(원) 1,035 2,010 1,453 현금배당금총액(백만원) 200,000 270,000 130,000 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 64.7 45.0 30.0 현금배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 669 904 435 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 주1) KB증권은 주권비상장법인으로 배당수익률은 기재하지 않음주2) 제61기 현금배당 총액은 결산배당금액(배당금 총액 2000억원)과 중간배당금액(배당금 총액 700억원, 주당배당금 234원)을 합산하여 기입주3) 제62기 3분기 현금배당 총액은 「현금배당 결정(중간배당)」(2022.09.26 공시)에서 공시된 금액임. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 2 5 - - 주1) 2017, 2018, 2019, 2020, 2021년 결산배당 실시주2) 2021.07.21 / 2022.09.26 중간배당 결정 공시 주3) KB증권은 주권비상장법인으로 배당수익률은 기재하지 않음 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] □ 당사는 공시대상기간 중 지분증권의 발행 실적이 없습니다 .□ 당사는 공시대상기간 중 전환사채 등 향후 지분증권으로 변경될 가능성이 있는 채무증권의 발행 실적이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 KB증권 신종자본증권 사모 2022.03.31 215,000 4.30 AA-(NICE신평/한신평/한기평) 2052.03.31 미상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 20,000 1.07 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.04 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 180,000 1.07 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.04 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 50,000 1.06 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.04 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 90,000 1.07 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.04 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 30,000 1.91 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.01 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 130,000 1.91 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.01 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 20,000 1.00 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.06 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 180,000 1.00 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.06 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 120,000 1.91 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.04 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 140,000 1.00 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.05 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 50,000 0.99 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.06 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 100,000 1.91 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.04 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.05 140,000 1.00 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.06 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.06 60,000 1.07 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.07 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.06 50,000 1.86 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.05 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.06 100,000 1.86 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.05 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.06 70,000 1.07 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.07 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.07 50,000 1.81 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.07 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.07 50,000 1.81 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.07 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.07 20,000 1.81 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.07 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.07 180,000 1.81 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.07 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.07 40,000 1.12 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.10 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.10 40,000 1.12 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.11 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.10 50,000 1.76 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.08 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.10 10,000 1.76 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.08 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.10 50,000 1.11 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.11 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.11 40,000 1.08 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.12 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.11 40,000 1.09 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.12 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.12 40,000 1.12 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.13 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.13 40,000 1.11 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.14 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.13 40,000 1.12 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.14 상환 -