케이비증권 분기보고서 (2022.03)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율

(단위 : 백만원 )

구 분	제62기 1분기	제61기	제60기

영업용순자본(A)	4,216,935	3,981,516	3,656,341

총위험액(B)	2,403,806	2,072,378	1,677,671

필요유지자기자본(C)	134,225	134,225	134,225

순자본비율[(A-B)/C]	1,350.81%	1,422.34%	1,474.14%

잉여자본(A-B)	1,813,129	1,909,138	1,978,670

(2) 자산부채비율(단위 : 백만원 )

구 분	제62기 1분기	제61기	제60기

실질자산(A)	56,697,286	50,675,787	52,596,189

실질부채(B)	53,379,285	47,121,884	49,841,165

자산부채비율(A/B)	106.22%	107.54%	105.53%

나. 수수료 현황(1) 지점개설 계좌 (요약)

구분	종류	수수료 현황

주식	코스피/코스닥/코넥스	상세표 참조

채권	일반채권/소매채권/소액채권/주식관련채권

선물	코스피200선물/미니코스피200선물/KRX300선물, 코스닥150선물/주식선물/ETF선물/Eurex연계 야간선물/유로스톡스50지수선물/변동성지수선물/섹터지수선물/미국달러선물/일본엔선물/중국위안선물/유럽연합유로선물/금리선물/상품선물

옵션	코스피200옵션/코스피200위클리옵션/미니코스피200옵션/코스닥150옵션/주식옵션/달러옵션/Eurex연계야간옵션

기타	ETF/ETN/ELW(주식워런트증권)/K-OTC/일반상품

※상세 현황은 '상세표-7. 지점개설 계좌(수수료현황)(상세)' 참조

(2) 은행개설 계좌 매매수수료(비대면 포함)(요약)

주문매체	상품 종류	수수료 현황

HTS/홈페이지	상장주식(신주인수권 등 포함), ETF, ETN, ELW, K-OTC, KOSPI200선물, 미니KOSPI200선물, KRX300선물, 코스닥150선물, 개별주식선물, ETF선물, EUREX연계 야간선물, 유로스탁스50지수선물, 섹터지수선물(배당지수), 변동성지수선물, 돈육선물, KOSPI200옵션, KOSPI200위클리옵션, 미니KOSPI200옵션, KOSDAQ150옵션, 개별주식옵션, EUREX연계야간옵션, 국채선물(3/5/10년), 통화선물(미달러/엔/유로/위안), 미달러옵션, 금선물, 장내채권, 소액채권, 주식관련채권, 금현물	상세표 참조

MTS

ARS

영업점

고객센터/반대매매/만기 청산거래

※상세 현황은 '상세표-8. 은행개설 계좌 매매수수료(비대면 포함)(상세)' 참조

( 3) 특화수수료(STAR 수수료)(비대면 포함) ○ 고객등급별 수수료(KB maSter 클럽) : 당사 고객등급에 따라 수수료율 차등 적용

(2022년 3월 31일 기준)

구분	MVP스타	로얄스타	골드스타	프리미엄스타	일반 고객

주식 등	0.01%	0.012%	0.015%

선물	지수선물	0.0015%	0.002%	0.003%

주식선물/ETF선물	0.0034%	0.004%	0.006%

유로스탁스50 지수선물	0.0040%	0.005%	0.006%

섹터지수선물

코스닥150선물

변동성지수선물	0.008%	0.009%	0.010%

옵션	지수옵션	0.075%	0.1%	0.15%

주식옵션	0.10%	0.15%	0.20%

※ 주식 등 : 주식, ETF, ETN, ELW, 신주인수권증권, 신주인수권증서 종목을 대상으로 함 (K-OTC, 단주제외) ※ 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, KRX300선물 지수옵션 : 코스피200옵션, 코스피200위클리옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션 ○ 신용융자 매매 수수료 무료(KB cRedit 클럽) - 신용융자 매매 : 0.0044792% - 신용융자 매매 이외 : 0.015%

다. 취급상품 등 (요약) 구분 세부 자산배분 유형 상품 수 (단위 : 건) 가입대상 특징 주식유형군 자산배분형 18 실명개인 및 법인 상세표 참조 가치형 1 맞춤형 2 해외형 12 채권유형군 맞춤형 1 모델형 1 기타유형군 수시입출식 1 맞춤형 5 자산배분형 2 개인종합자산관리랩 1 ※상세 현황은 '상세표-9. 일임형 Wrap상품(상세)' 참조 상 품 가입대상 및 기간 한 도 특 징 신규가입여부 집합투자증권 - 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 집합투자업자가 운용- 실적배당형 상품- 총 5개 유형(증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF) 가능 비과세종합저축 - 가입대상 : 만 65세 이상의 노인 : 장애인, 국가유공자, 생활보호대상자 등 : 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 대상자 가입 제한- 저축기간 : 제한 없음 - 5,000만원 - 전금융기관 통합 한도 관리- 이자ㆍ배당소득 비과세- 2022년 12월 31일까지 가입 가능- 생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경 가능 연금저축 - 가입대상 : 거주 개인 : 금융소득종합과세 대상자 제한- 납입기간 5년 이상 - 연 1억 8,000만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 세액공제 한도(2022.12.31일까지 한시적 적용) : 50세 미만 400만원 / 50세 이상 600만원 / 종합소득금액 1억원 초과시 300만원 가능 개인종합자산관리계좌(ISA) - 가입대상 : 19세 이상 거주자 : 15세 이상 거주자 중 근로소득이 있는 자 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한- 기간 : 3년 이상 - 연간 2,000만원 (최대 1억원) - 전금융기관 통합 한도 관리- 신탁형, 일임형, 계좌형- 비과세 한도 : 200만원(서민형, 농어민의 경우 400만원) ※ 비과세 한도 초과금액에 대해 9.9% 분리과세- 서민형, 농어민(총 급여액 5천만원 이하 / 종합소득금액 3천5백만원 이하) 가능 벤처기업투자신탁 저축 - 가입대상 : 실명 개인 및 법인- 단, 소득공제 적용은 거주 개인- 저축기간 : 3년 이상 - 제한없음 - 소득공제시 투자한도 3,000만원 - 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 300만원 한도로 소득공제 혜택 (소득공제 적용 투자금액 한도 3,000만원 X 소득공제율 10% = 300만원 한도)- 소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음- 소득공제 적용 투자기간 : 2022년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준) 가능 분리과세 공모리츠·부동산펀드 - 가입대상 : 거주 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 (21.01.01 이후 적용)- 보유기간 3년 - 1인당 5,000만원 - 전 금융기관 통합 관리- 국내 거주 개인고객에 한하여 5,000만원 이내 투자일로부터 3년 이내 보유시 분리과세 9.9% 적용- 소득공제 적용 투자기간 : 2023년 12월 31일 까지 가능(매수결제일 기준) 가능 사과나무통장 - 실명 개인 - 월 10만원 이상 - 자녀교육비 마련을 위한 전용상품- 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담 불가 해외주식투자전용집합투자증권저축 - 국내 거주 개인- 금융기관수, 계좌수 제한 없음 - 1인당 3,000만원 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 개설일로부터 최대 10년 비과세(해외주식매매/평가차익 및 환차익)- 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움- 2017.12.31까지 계좌개설 및 신규매수 가능(최소의무가입기간 없음) 불가 분리과세하이일드펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 연 3,000만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2017년 12월 31일 까지 가입 가능(매수결제일 기준) 단, 2016년 이후 설정 펀드만 신규 매수 가능 불가 재형저축 - 연 소득 5,000만원 이하 근로자- 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자※ 서민형 재형저축인 경우- 연 소득 2,500만원 이하 근로자- 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자- 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세) - 분기별 300만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당소득 비과세- 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능(1회 限)- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준) 불가 소득공제장기펀드 - 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자 - 연 600만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 연간납입액의 40% 소득공제(연간 240만원 한도) 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능(최대 11년 혜택) 단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당 년도 소득공제 불가- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능(매수결제일 기준) 불가 세금우대저축 - 실명 개인 - 일반인 : 1,000만원- 노인 (남,여 60세), 장애인: 3,000만원- 미성년자 신규가입 불가 - 전금융기관 통합 한도 관리- 채권, 펀드- 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용- 2014년 12월 31일까지 가입 가능 불가 개인연금 - 만 20세이상- 저축불입기간 10년 이상 - 분기별 300만원 이내 - 배당소득 비과세- 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제(연간 72만원 한도) 불가 장기주택마련저축 - 만 18세이상의 무주택자 로서 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억이하 1주택을 소유한 세대주- 7년 이상 - 분기별 300만원 이내 - 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세- 연간납입액의 40% 소득공제(연간 300만원 한도)- 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m²(25.7평)이하의 1주택 소유자- 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능- 소득공제 : 2009년 말까지 가입시, 총급여 8,800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장 불가 분리과세고수익고위험펀드 - 실명 개인(비거주자 포함) - 1억원 이하(거주자) ※ 비거주자는 한도 없음 - 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자- 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)- 2009년 말까지 가입가능(09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기회사채형펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 거치식 5,000만원 한도 - 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드- 3년이상 투자시 배당소득세 비과세- 2009년 말까지 가입가능(09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기주식형펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 분기별 300만원 한도 - 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드- 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)- 2009년 말까지 가입가능(2009년 말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 방카슈랑스 - 실명 개인 및 법인 - - 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품- 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매 불가 able CMA - 실명 개인 및 법인 - - RP형 CMA : 고객자산을 RP로 자동운영하여 이자지급되는 상품 - MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품 - MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품 - 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품 가능 발행어음 - 실명 개인 및 법인 - - 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 회사가 1년이내의 범위에서 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하는 약속어음 - 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식 가능 able체크카드 - 실명 개인 (만 12세 이상) 및 법인 - - 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품- 365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능- 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성 가능 주) 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함하였습니다. 상 품 가입대상 운용기간 한 도 특 징 KB able MMT (자유입출식 특정금전신탁) 실명개인 및 법인 수시입출식 1억 이상 - 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용(실적배당형 수익지급)- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세) KB able매칭형신탁 MMDA정기예금 실명개인 및 법인 1개월3개월6개월1년 변동 - 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭- 중도해지 제한 CP/전자단기사채(ABCP/ABSTB) 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 채권(ABS)/기타 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 KB able자사주특정금전신탁 상장법인 6개월 이상 1억 이상 - 적절한 주가관리를 통한 유상증자, CB, BW발행등 장기자금조달 용이- 안정적 경영권 확보에 기여- 주가안정으로 주주보호 및 기업이미지 제고- 중도해지 불가: 6개월이내- 매입잉여 자금은 은행발행어음으로 운용 KB able 맞춤형신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객의 Needs 에 따른 자유 운용 KB able 외화신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금 개인종합자산관리신탁 실명개인 5년 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 다양한 금융상품을 선택하여 포트폴리오를 구성하고 통합 관리 가능- 여러 금융상품 운용결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택 부여 증권의 신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁 금전채권신탁 법인 변동 변동 - 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁 KB able 단기채펀드신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 운용사의 시장상황을 고려한 포트폴리오구성 및 자체분석을 통한 안정성 및 수익성 제고- 공모펀드로 10% 룰을 적용받아 신용위험 분산 및 중도해지 가능- 3개월 만기로 운용되어 편리한 재투자 가능 KB able US SPAC 자문형 신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 전문 자문사의 자문에 따라 운용- 미국에 상장된 SPAC(Special Purpose Acquisition Company)을 엄선하여 투자 KB able 글로벌 전환사채 신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 전문 자문사의 자문에 따라 운용- 해외 글로벌 기업이 발행한 주식관련사채에 투자 상 품 가입대상 한 도 특 징 퇴직연금 - 법인(DB, DC)- 근로자퇴직급여보장법 제24조제2항각호에 해당하는 자(IRP) - - 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직 중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 근로자가 퇴직 시 일시금 또는 연금 형태로 지급하는 퇴직급여제도- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 노후소득 확보가 필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 지급받는 퇴직급여제도 상품 가입대상 한도 특징 주가연계증권(ELS) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 주식워런트증권(ELW) 상장형 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 매매단위: 10증권 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으 로 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품. 기타파생결합증권(DLS) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입 시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상장지수증권 (ETN) 실명 개인 및 법인 - 제한 없음 - 매매단위: 1증권 - 기초지수의 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행한 파생결합증권으로 거래소에 상 장되어 주식처럼 거래되는 증권 상품 가입대상 한도 특징 주가연계파생결합사채(ELB) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 기타파생결합사채(DLB) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입 시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상품 가입대상 한도 특징 헤지펀드 - 제249조의2(일반 사모집합투자기구의 투자자) 1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자 2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상을 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체 (「국가재정법」 별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과 집합투자기구를 포함한다) - 최저3억원(레버리지 200%이하) - 최저5억원(레버리지 200%초과) 1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집 2. 투자전략의 다양성 ① 파생상품 투자 및 공매도 가능 ② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자 3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구 4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회) 5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수 (20%내외) 지급 라. 금융투자 산업의 현황 (1) 산업의 특성- 당사가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.- 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다. (2) 산업의 성장성 (단위 : pt, 조원) 구 분 2022년 1분기 2021년말 2020년말 2019년말 2018년말 주가지수 KOSPI 2,757.7 2,977.7 2,873.5 2,197.7 2,041.0 KOSDAQ 944.5 1,034.0 968.4 669.8 675.6 시가총액 금 액 2,582.2 2,649.7 2,366.1 1,717.3 1,572.2 증가율 -2.55% 11.99% 37.78% 9.23% -16.75 % 거래대금 금 액 1,166.5 6,766.8 5,707.9 2,287.6 2,799.7 증가율 - 18.55% 149.51% -18.29% 27.81% 주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 - 일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다. 마. 국내외 시장여건 (1) 시장 여건 - 각국의 경기부양책과 백신접종 확대 및 경제활동 제약 완화 등으로 2022년의 세계 경제는 점차 회복될 것으로 예상되나, 오미크론 변이에 따른 코로나 19의 지속, 물가상승 압력, 미국의 테이퍼링 및 한국은행의 기준금리 인상 등 국내·외 유동성 축소 등 다양한 변수로 인해 금융시장 변동성이 확대될 것으로 전망됩니다. (2) 종속회사의 시장여건 회사의 명칭 내용 KBFG Securities America Inc.(KB증권 뉴욕현지법인) - 세계경제의 수도라 불리우는 뉴욕시는 미국에서도 경제의 중심지이며, NYSE, NASDAQ, CME Group 등 주요 거래소가 위치하고 있어 수많은 금융기관이 주 된 영업소를 설치하고 운영중이며 발달된 연기금과 집합투자 문화에 힘입어 대형화된 운용회사들과 함께 여러가지 전략을 구사하는 헤지펀드가 활발하게 시 장에 참여하고 있어 이들 기관들이 한국시장에도 많이 참여하고 있습니다.- 뉴욕현지법인은 미주지역 투자자를 대상으로 주식중개 및 한국기업에 대한 리서치 등의 서비스를 제공하고 있으며, IB 등 다양한 영역으로 사업을 발전시켜 나 갈 예정입니다. KB Securities Hong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인) - 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000 의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다. KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (KB증권 베트남현지법인) - 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물 가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품 을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자 를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성 장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다. KB FINA JOINT STOCK COMPANY - KB FINA는 성장의 가능성이 높은 베트남 내 금융/IT/미디어 고객 기반을 보유한 G그룹과의 디지털 부문 협업을 통해 베트남 내 금융플랫폼 Biz 기반을 구축하 고 수익의 저변을 확대하기 위한 전략을 추진 중입니다. 향후 KB FINA는 디지털 핀테크 사업모델의 활용을 통한 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK CO MPANY 의 성장전략을 강화하고 타계열사 진출의 디지털 가교역할을 수행할 것입니다. PT KB Valbury Sekuritas (KB증권 인도네시아현지법인) - 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 5% 초 반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중입니다. - 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있으며, 리테일 거래대금 증가 등 규모 측면에서도 안정적 성장을 지속하고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 18개 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융 지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다. 주) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않았습니다. (3) 시장점유율 추이 [주식 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위 : 백만원, %) 구 분 '21.1.1~'21.12.31 '20.1.1~'20.12.31 '19.1.1~'19.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 608,303 10.00 564,392 10.26 228,549 8.66 삼성증권 578,883 9.51 532,151 9.67 212,580 8.05 NH투자증권 602,275 9.90 575,628 10.46 229,180 8.68 미래에셋대우증권 619,031 10.17 574,512 10.44 265,701 10.06 한국투자증권 341,377 5.61 317,455 5.77 154,833 5.86 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매 수수료를 기준으로 작성하였습니다. (4) 관련법령 및 감독규정 금융투자업 전반 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 과 세 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 국 제 화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 기 타 주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,근로자퇴직급여 보장법 바. 시장경쟁요소 (1) 경쟁요인 - 초대형 IB 간 경쟁 격화 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 - 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계 상위 수준 - 초대형 IB회사로서의 IB 사업 약진 및 신규사업에서 수익원 확보 - 증 권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화 - 해외 진출 확대를 통한 글로벌 금융투자회사로서의 위상 강화 - Digital 기술을 활용한 효율적 조직 운영 및 디지털 금융서비스 강화 - 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구 ( 3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 - 투 자 솔 루션 제공 역량 중심 Biz별 영업모델을 고도화 할 것입니다. 단순한 금융상품 판매를 넘어 고객의 금융투자 관련 고민해결 및 최적의 포트폴리오 구성을 통해 고객의 자산관리 Needs를 달성할 수 있도록 조직적/인적 역량을 강화할 예정입니다.- 이머징 시장(베트남, 인도네시아)은 현지법인 Biz 역량 강화와 함께 IT 시스템 업그레이드 및 Digital 플랫폼을 활용한 Mass고객기반 확대를 통해 성장 동력을 확보하고, 선진시장(홍콩, 뉴욕)은 본사 사업부문과의 Matrix 협업을 통해 수익기반을 구축하여 Global Biz 경쟁력 및 수익성 강화를 위한 교두보 역할을 확대할 것입니다.- Digital ·플랫폼 중심의 전략적 Biz 확장 및 조직역량 강화를 통해 미래금융을 선점해 나갈 것 입니다. MTS를 단순한 거래수단이 아닌 금융투자 플랫폼으로서의 역할을 재정의하고, 주식 이용 고객 중심의 매체에서 Online 자산관리 플랫폼으로 영역을 확대해 나갈 계획입니다. 또한, 마이데이터 서비스와 연계하여 고객의 다양한 Needs를 반영한 콘텐츠 및 타업권과의 제휴를 통한 다양한 서비스 제공할 것입니다.- 한정된 자원의 효율적 활용과 리스크분석 역량 개선으로 시장 변동성에 대한 위기대응 체계를 강화함으로써 가장 신뢰받는 금융투자회사로서의 위상을 공고히 할 것입니다. 또한 ESG경영 확산 및 선도적 ESG역량 확보를 통해 환경에 대한 책임을 충실히 이행할 것입니다. 사. 주요 종속법인의 현황 (1) KB Securities Hong Kong Ltd. (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인) 설립일 - 1997년 1월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(주식중개, ELW Prop, 해외펀드 소싱 등) 연혁 - '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.08 銀/證 Co-location- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만) - '21.10 홍콩법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만) (나 ) 재무정보 요약- 재무상태표 (단위 : 백만원 ) 구분 2022년 1분기 2021년 말 2020년 말 자산총계 274,824 268,832 160,977 부채총계 43,178 42,370 45,874 자본총계 231,646 226,462 115,103 - 손익계산서 (단위 : 백만원 ) 구분 2022년 1분기 2021년 1분기 2021년 말 2020년 말 영업수익 5,951 3,342 12,809 11,878 순이익 1,219 -302 953 3,336 총포괄이익 5,184 2,089 8,117 -3,555 (2) KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지법인) 설립일 - 2008년 6월 11일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '08.06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB 증권 자회사 편입- '18.01 사명변경 (Maritime Securites Incorporation -> KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000) - '21.11 유상증자(VND 1,325,989,800,000) (나) 재무정보 요약- 재무상태표 (단위 : 백만원 ) 구분 2022년 1분기 2021년 말 2020년 말 자산총계 497,372 459,401 283,011 부채총계 295,385 264,704 180,399 자본총계 201,987 194,697 102,612 - 손익계산서 (단위 : 백만원 ) 구분 2022년 1분기 2021년 1분기 2021년 말 2020년 말 영업수익 15,667 10,266 48,674 33,233 순이익 3,920 2,437 11,563 8,459 총포괄이익 7,290 6,724 22,855 2,008 (3) PT KB Valbury Sekuritas (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - PT KB Valbury Sekuritas (KB증권 인도네시아현지법인) 설립일 - 2000년 2월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '00.02 법인 설립(사명: PT Caturpilar Investama)- '04.04 사명변경( PT Caturpilar Investama -> PT Valbury Asia Securities) - '12.09 자회사 PT Valbury Capital Management 설립(지분 79% 보유) - '17.02 사명변경( PT Valbury Asia Securities -> PT Valbury Sekuritas Indonesia) - '22.02 KB증권 자회사 편입( PT KB Valbury Sekuritas ) (나) 재무정보 요약- 재무상태표 (단위 : 백만원 ) 구분 2022년 1분기 2021년 말 자산총계 103,640 113,275 부채총계 30,546 75,527 자본총계 73,094 37,748 주) PT KB Valbury Sekuritas 는 2022.1Q에 KB증권 자회사로 편입된 법인으로, 2021년말 재무상태는 IDR=KRW 0.0831원을 적용하였습니다. - 손익계산서 (단위 : 백만원 ) 구분 2022년 1분기 2021년 1분기 2021년 말 영업수익 3,779 3,850 12,426 순이익 991 1,209 3,735 총포괄이익 991 1,209 3,735 주) PT KB Valbury Sekuritas 는 2022.1Q에 KB증권 자회사로 편 입된 법인으로, 2021년말 손익은 IDR=KRW 0.0800원을 적용, 2021년 1분기 손익은 IDR=KRW 0.0787원을 적용하였습니다 . 아. 증권전문인력 보유현황 (단위 : 명) 구분 계 증권펀드투자권유자문인력 1,766 파생상품펀드투자권유자문인력 1,666 부동산펀드투자권유자문인력 1,555 증권투자권유자문인력 1,832 파생상품투자권유자문인력 1,609 전문투자상담사 1 투자상담관리인력 80 일임투자자산운용사 1,121 집합투자자산운용사 575 부동산투자자산운용사 15 금융투자분석사 61 전문인력 합계(1) 10,281 전문인력 합계(2) 2,134 주) 전문인력(금융투자협회 등록인원 기준) 합계(1)은 총 인원의 합계이며, 전문인력 합계(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류만의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원입니다. 자. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 (가) 위험의 개념 - 위험이란 경영 및 영업활동에서 발생할 수 있는 모든 손실 가능성을 의미하는 것으로 증권회사는 각종 리스크를 체계적으로 통제, 관리하고 투자자원의 효율적 배분을 통하여 경영의 안정성 및 수익성을 도모하게 됩니다. (나) 위험관리 조직 - 회사의 재무건전성에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 의결, 자산운용방향, 위험관리 전략의 수립 및 감독을 위하여 위험관리 의사결정기구인 리스크관리위원회(이하 "위원회" 라 합니다.)가 설치되어 있습니다. - 위원회는 위원회를 대신하여 실무적인 안건 및 위원회의 위임사항에 대하여 심의할 리스크관리협의회 및 리스크심사협의회 (이하 "협의회" 라 합니다.)를 두고 있으며, 협의회 산하에 전문적 의사결정이 필요하거나 상대적으로 리스크가 낮은 투자의사결정을 수행하는 시장리스크관리심의회, 공정가액평가심의회(이하 "심의회"라 합니다) 및 리스크심사역협의회, 리스크심사실무협의회, WM상품협의회, 신용공여실무협의회(이하 "심사협의체"라 합니다)를 설치·운용하고 있습니다. - 위원회 및 협의회 등이 수립한 위험관리 전략 및 정책을 이행하기 위하여 위험관리책임자 및 리스크심사본부장 산하에 리스크관리본부(리스크관리부, QMR부)와 리스크심사본부(기업금융심사부, 대체투자심사부, 대체투자관리부)를 두어 리스크관리 전담업무를 수행하고 있습니다. - 위험관리책임자와 리스크관리본부 및 리스크심사본부는 대표이사 직속으로 독립적인 의사결정 및 보고체계를 운용하고 있습니다. (다) 위험관리조직의 운영 원칙 - 위원회는 분기 1회 이상 개최, 협의회는 월 1회 이상 개최를 원칙으로 하고 있으며, 필요시 수시로 개최하고 있습니다. - 위험관리를 수행하는 리스크실무부서(Middle Office), 영업을 담당하는 거래담당부서(Front Office) 및 후선업무부서(Back Office)인 결제담당부서는 상호 독립되어 운용되고 있으며, 별도의 의사결정 및 보고 절차를 통해 상호 견제와 균형의 역할을 수행하고 있습니다. - 결제업무담당부서는 영업부서의 모든 자료를 전산자료로 받을 수 있도록 하고 있으며 결제업무 관련 자료의 적합성에 대한 일차적인 책임을 지고 있습니다. - 거래담당부서는 회사 위험관리 정책에 입각하여 당해 부서의 제반 위험을 한도 내에서 감독하고 이를 적절히 통제할 일차적인 책임을 지고 있으며, 리스크실무부서의 요청 시 충분한 자료와 설명을 제공하고 있습니다.(라) 위험관리 절차 - (인식) 위험 인식을 위한 위험유형은 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험, 기타위험 등으로 구분합니다. - (측정) ① 리스크실무부서는 협의회에서 정한 위험 유형별 측정방법에 따라 계량화가 가능한 위험에 대해서 리스크관리전산시스템 (ERMS : Enterprise Risk Management System)에 이를 구현하고 정기적으로 전사, 리스크유형 및 전략별로 위험을 측정 및 분석합니다. ② 측정에 사용되는 변수들의 결정과정과 방법론, 데이터의 출처, 기본가정, 시스템 설계요건 등 측정모델과 관련된 모든 사항은 문서화하여 보관하고 있습니다. ③ 위험측정에 대한 상세한 내용은 각 위험유형별 리스크관리규정 등에서 정하고 있습니다. - (통제) ① 리스크실무부서는 영업계획에 따른 리스크를 회사의 자본으로 감내 가능한 수준에서 관리하기 위하여 리스크한도를 위원회 및 협의회에 입안하고 있습니다. ② 거래담당부서는 위원회 및 협의회에서 부여한 리스크한도 범위내에서 운용함을 원칙으로 하며, 리스크실무부서는 일별(또는 실시간) 리스크한도관리현황을 모니터링하고 있습니다. ② 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도를 모니터링하면서 일정 수준의 리스크한도에 도달할 경우 사전적으로 경고를 보내고 한도초과시 경고신호가 거래담당부서장, 리스크실무부서장 및 본부장에게 신속하게 전달되어 이에 합당한 신속한 조치가 취해지도록 시스템을 구축하고 있습니다. ③ 한도초과 시 거래담당부서장은 그 원인 및 대책을 수립하여 정해진 절차에 따라 보고 또는 관련 협의체 등에 부의하고 그 결과에 따라 조치하고 있습니다. - (보고) ① 리스크실무부서는 회사 전체에서 발생하는 위험 및 한도 소진율 등을 일별로 모니터링하여 경영진에게 보고하고 있습니다. ② 리스크실무부서는 회사 전체의 위험관리현황을 정기적으로 위원회 및 협의회에 보고하고 있습니다. (마) 위험관리 정책 - 경영 및 영업활동을 수행하는 과정에서 당면하는 각종 위험을 인식,측정, 관리하고 내부통제제도를 개선함으로써 보다 안전한 경영환경을 조성하고, 종합적인 리스크관리를 통하여 금융사고를 방지하고 장기적 수익의 극대화 및 안전성을 확보하고자 합니다. - 회사의 리스크와 수익관계를 최적수준으로 관리하기 위해서 전사적 위험관리조직체계 확립, 리스크관리 관련 규정 재개정, 통합위험관리 절차 수립, 전사리스크관리전산시스템(ERMS) 구축, 리스크관리를 위한 전문인력 양성, 전사적 리스크관리 마인드 함양 및 리스크관리 문화 조성 등의 전략을 수립하여 종합적 위험관리 및 최적 자원배분 기능을 발휘할 수 있도록 하고 있습니다. - 리스크심사본부는 영업부서와 독립적으로 회사의 IB/PI 투자 관련 거래에 대한 사전심사를 수행하고 있으며, 일정 기간이 지난 기존 투자포지션에 대해선 적극적인 투자회수 방안을 마련하는 등 투자 후 사후관리에도 만전을 기하고 있습니다. - QMR(Quantitative Model Risk)부에서는 장외파생상품 정보의 공정성 확보 및 정확한 성과평가가 이루어지도록 업무를 처리하고 있습니다.(2) 시장위험관리 (가) 시장위험의 개념 - 시장위험은 주가, 이자율, 환율 등과 같은 시장요소의 가격변동으로 인해 회사에서 보유한 시장성 있는 포지션의 가치가 변동하여 발행할 수 있는 자산가치의 하락위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 시장위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 리스크실무부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행할 수 있습니다. - 시장위험 한도는 ① 명목한도 ② 손실 한도 ③ VaR 한도 ④ 민감도 한도 ⑤ 스트레스 테스트 한도 등을 기본으로 하고 있으며, 리스크실무부서는 협의회 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 내부모형에 의한 시장 VaR는 Risk Metrics Group의 RiskWatch 측정시스템을 도입하여 운용하고 있으며 장외파생상품엔진을 탑재하여 더욱 더 효율적인 시장위험을 측정, 관리하고 있습니다. - 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 한도배분 업무를 수행하고 있고, 한도의 배분은 최소한 매년 1회 이상 설정하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, 다양한 시나리오에 의한 Stress-Test를 일별로 하는 것을 원칙으로 하고, 주관부서는 조기경보시스템의 운용을 통해 실시간으로 시장요소의 변동에 따른 보유자산의 가격변동을 실시간으로 모니터링하고 있습니다.(3) 신용위험 관리 (가) 신용위험의 개념 - 신용위험이란 거래상대방의 계약불이행, 부도, 신용등급 변동으로 인하여 발생할 수 있는 자산가치 하락 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 신용위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 주관부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행하고 있습니다. - 신용위험 한도는 ① 표준방법 신용위험액 한도 ② 국가, 기업집단, 기업 및 산업별한도(Total Exposure한도)를 기본으로 하며 리스크실무부서는 협의회(심의회) 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 한도배분 업무를 수행하고 있으며, 한도의 배분은 최소한 매년 1회 이상 설정하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, Stress-Test는 정기적으로 수행하는 것을 원칙으로 하고, 한도초과시 거래담당부서는 리스크관리규정의 절차에 따라 신속히 처리를 하고 있습니다.(4) 운영위험관리 (가) 운영위험의 개념 - 운영위험은 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 발생할 수 있는 위험을 말합니다. (나) 관리 - 당사는 지속적인 내부통제 개선 추진, 사전적 예방통제 수행, 영업환경의 변화에 신속히 대응할 수 있는 내부통제 환경의 구축 등을 통한 위험관리 문화 확산추진 등으로 관리하고자 합니다. - 운영리스크관리시스템(ORMS : Operational Risk Management System)을 통해 운영위험을 인식, 평가, 모니터링 등 제반 운영위험관리업무 수행을 지원하고 있습니다. - 당사는 리스크통제자가평가(RCSA : Risk Control Self Assessment), 핵심리스크지표(KRI : Key Risk Indicator)관리, 손실데이터관리 등을 통하여 운영위험을 관리하고 있습니다.(5) 유동성위험관리 (가) 유동성위험의 개념 - 유동성위험은 자산과 부채의 만기가 불일치하거나 예상하지 못한 자금유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 고금리로 자금을 조달하거나 보유자산의 불리한 매각 등으로 발생하는 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 당사는 유동성리스크 측정을 위하여 유동성비율 및 갭을 사용하고 있습니다. 유동성비율은 회사의 모든 자산과 부채를 만기별로 나눈 후 특정분석시점(1개월, 3개월 등)의 누적유동성자산을 누적유동성부채로 나눈 값으로 내외부 유동성 관리정책에 의거 100% 이상에서 관리하고 있습니다. 유동성갭은 누적유동성자산에서 누적유동성부채를 차감한 금액으로 회사는 원칙적으로 동 금액을 "0" 이상으로 관리하고 있습니다. - 회사의 자금부서는 유동성관리를 위해 조달만기 및 수단을 다양하게 관리하고 있으며, 유동성 위기상황을 대비하기 위하여 리스크실무부서와 자금부서는 유동성비상계획을 세워 유동성위기에 대응하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제 62기 1분기 (2022.3.31) 제 61기 (2021.12.31) 제 60기 (2020.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 4,710,162 3,834,049 3,889,064 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 35,976,432 34,182,334 33,415,470 III. 파생상품자산 982,314 817,518 928,690 IV. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 3,860,592 3,839,878 3,905,039 V. 관계기업투자 163,162 137,621 312,091 VI. 상각후원가측정대출채권 8,819,459 7,186,208 6,644,455 VII. 유형자산 217,891 210,756 226,121 VIII. 투자부동산 1,146,072 1,147,747 1,173,404 IX. 무형자산 191,579 185,272 169,082 X. 당기법인세자산 7,185 4,948 5,971 XI. 기타금융자산 6,462,009 3,661,822 6,789,449 XII. 기타자산 92,749 50,893 40,823 XIII . 매각예정처분자산집단(자산) - 171,749 - 자 산 총 계 62,629,606 55,430,795 57,499,659 부 채 I. 예수부채 9,347,159 8,391,075 7,686,411 II. 당기손익인식금융부채 12,955,388 11,986,847 11,681,635 III. 파생상품부채 1,506,651 874,642 863,332 IV. 차입부채 26,299,972 24,649,382 25,029,133 V. 당기법인세부채 4,967 2,196 7,774 VI. 순확정급여부채 46,880 55,620 53,636 VII. 이연법인세부채 51,403 16,878 4,916 VIII. 충당부채 100,575 106,123 82,871 IX. 기타금융부채 6,349,589 3,484,650 6,704,330 X. 기타부채 376,688 427,827 387,601 부 채 총 계 57,039,272 49,995,240 52,501,639 자 본 I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 5,561,053 5,431,931 4,997,710 1. 자본금 1,493,102 1,493,102 1,493,102 2. 신종자본증권 214,944 - - 3. 기타불입자본 1,478,688 1,478,688 1,478,717 4. 이익잉여금 2,163,685 2,247,970 1,847,509 5. 기타자본구성요소 210,634 204,500 178,382 6. 매각예정처분자산집단 관련 자본 으로 직접 인식한 금액 - 7,671 - II. 비지배지분 29,281 3,624 310 자 본 총 계 5,590,334 5,435,555 4,998,020 부 채 및 자 본 총 계 62,629,606 55,430,795 57,499,659 연결에 포함된 회사수 112 102 120 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 62기 1분기 (2022.1.1~2022.3.31) 제61기 1분 기 (2021.1.1~2021.3.31) 제 61기 (2021.1.1~2021.12.31) 제 60기 (2020.1.1~2020.12.31) I. 영업수익 4,529,217 2,966,708 8,549,550 10,055,866 II. 영업비용 4,378,104 2,677,044 7,728,276 9,477,070 III. 영업이익 151,113 289,664 821,274 578,796 IV. 영업외수익 19,122 9,481 48,130 114,338 V. 영업외비용 8,268 2,375 51,360 99,898 VI. 법인세비용차감전순이익 161,967 296,770 818,044 593,236 VII. 법인세비용 46,057 74,290 217,752 159,285 VIII. 총당기순이익 115,910 222,480 600,291 433,951 1. 지배기업의 소유주 115,715 222,473 600,439 433,926 2. 비지배지분 195 7 -148 25 IX. 기타포괄손익 -1,257 17,213 34,046 23,758 X. 당기총포괄손익 114,653 239,693 634,337 457,709 1. 지배기업의 소유주 114,177 239,672 634,250 457,703 2. 비지배지분 476 21 87 6 연결에 포함된 회사수 112 105 102 120 다. 요약별도재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제62기 1분기 (2022.3.31) 제61기 (2021.12.31) 제60기 (2020.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 3,854,848 3,345,120 3,545,085 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 35,527,755 33,833,764 33,177,803 III. 파생상품자산 982,765 811,015 927,311 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,858,952 3,838,298 3,903,781 V. 종속기업투자 932,626 1,031,745 687,086 VI. 관계기업투자 135,062 129,322 313,230 VII. 상각후원가측정대출채권 6,717,413 5,430,444 5,000,229 VIII. 유형자산 203,128 205,420 220,311 IX. 투자부동산 17,236 17,755 18,933 X. 무형자산 165,783 170,893 156,076 XI. 기타금융자산 6,493,222 3,724,896 6,837,524 XII. 기타자산 68,239 31,366 23,253 자 산 총 계 58,957,029 52,570,038 54,810,622 부 채 I. 예수부채 9,360,190 8,400,368 7,688,906 II. 당기손익인식금융부채 12,955,388 11,986,847 11,681,635 III. 파생상품부채 1,482,416 836,699 850,189 IV. 차입부채 22,875,960 21,994,630 22,507,307 V. 순확정급여부채 46,386 55,620 53,636 VI. 이연법인세부채 68,439 28,587 14,376 VII. 충당부채 100,559 106,098 82,871 VIII. 기타금융부채 6,156,982 3,310,748 6,530,371 IX. 기타부채 332,965 402,287 372,866 부 채 총 계 53,379,285 47,121,884 49,782,157 자 본 I. 자본금 1,493,102 1,493,102 1,493,102 II. 신종자본증권 214,945 - - III. 기타불입자본 1,479,110 1,479,110 1,479,110 IV. 이익잉여금 2,201,442 2,270,995 1,873,328 V. 기타자본구성요소 189,145 204,947 182,925 자 본 총 계 5,577,744 5,448,154 5,028,465 부 채 및 자 본 총 계 58,957,029 52,570,038 54,810,622 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약별도포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제62기 1분기 (2022.1.1~2022.3.31) 제61기 1분기 (2021.1.1~2021.3.31) 제61기 (2021.1.1~2021.12.31) 제60기 (2020.1.1~2020.12.31) I. 영업수익 4,466,032 2,911,437 8,360,924 9,871,404 II. 영업비용 4,308,806 2,631,005 7,554,436 9,283,071 III. 영업이익(손실) 157,226 280,432 806,488 588,333 IV. 영업외수익 22,868 18,143 58,834 69,624 V. 영업외비용 861 324 53,117 145,513 VI. 법인세비용차감전순이익(손실) 179,233 298,251 812,205 512,444 VII. 법인세비용 48,786 75,215 214,559 138,176 VIII. 당기순이익(손실) 130,447 223,036 597,646 374,268 IX. 기타포괄이익(손실) -15,802 14,979 22,043 37,695 X. 당기총포괄이익(손실) 114,645 238,015 619,689 411,963 2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제62기 1분기 2022년 3월 31일 현재 제61기 2021년 12월 31일 현재 제60기 2020년 12월 31일 현재 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제62기 1분기 제61기 제60기 자 산 I. 현금및예치금 4,710,162,030,615 3,834,048,674,705 3,889,064,252,198 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 35,976,431,865,295 34,182,334,301,081 33,415,470,014,464 III. 파생상품자산 982,314,121,559 817,518,307,305 928,690,440,172 IV. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 3,860,592,290,253 3,839,877,806,177 3,905,038,843,780 V. 관계기업투자 163,162,302,902 137,621,441,023 312,090,836,287 VI. 상각후원가측정대출채권 8,819,459,020,671 7,186,208,182,322 6,644,454,998,421 VII. 유형자산 217,890,772,774 210,755,849,488 226,120,569,861 VIII. 투자부동산 1,146,072,052,633 1,147,746,979,871 1,173,404,223,897 IX. 무형자산 191,579,242,531 185,272,286,741 169,082,214,065 X. 당기법인세자산 7,185,234,793 4,948,083,454 5,971,446,984 XI. 기타금융자산 6,462,008,616,414 3,661,821,844,639 6,789,449,197,296 XII. 기타자산 92,748,903,471 50,892,344,080 40,821,543,674 XIII. 매각예정처분자산집단(자산) - 171,749,315,076 - 자 산 총 계 62,629,606,453,911 55,430,795,415,962 57,499,658,581,099 부 채 I. 예수부채 9,347,158,641,840 8,391,075,182,612 7,686,410,760,723 II. 당기손익인식금융부채 12,955,387,607,292 11,986,846,570,347 11,681,634,705,089 III. 파생상품부채 1,506,651,586,815 874,641,742,107 863,332,004,471 IV. 차입부채 26,299,971,989,560 24,649,381,850,266 25,029,132,760,730 V. 당기법인세부채 4,966,925,205 2,196,195,146 7,773,770,945 VI. 순확정급여부채 46,880,430,065 55,619,888,673 53,636,423,458 VII. 이연법인세부채 51,402,858,334 16,878,468,859 4,915,992,113 VIII. 충당부채 100,574,899,331 106,123,390,303 82,870,710,240 IX. 기타금융부채 6,349,589,095,014 3,484,650,270,838 6,704,330,326,110 X. 기타부채 376,688,167,751 427,826,239,552 387,601,021,477 부 채 총 계 57,039,272,201,207 49,995,239,798,703 52,501,638,475,356 자 본 I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1. 자본금 1,493,102,120,000 1,493,102,120,000 1,493,102,120,000 2. 신종자본증권 214,944,502,000 - - 3. 기타불입자본 1,478,687,978,420 1,478,687,978,420 1,478,716,745,754 4. 이익잉여금 2,163,684,977,024 2,247,970,109,154 1,847,509,495,299 5. 기타자본구성요소 210,633,802,978 204,500,516,202 178,381,856,637 6. 매각예정처분자산집단 관련 자본으로 직접 인식한 금액 - 7,670,746,146 - II. 비지배지분 29,280,872,282 3,624,147,337 309,888,053 자 본 총 계 5,590,334,252,704 5,435,555,617,259 4,998,020,105,743 부 채 및 자 본 총 계 62,629,606,453,911 55,430,795,415,962 57,499,658,581,099 나. 연결손익계산서 제62기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제61기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제62기 1분기 제61기 1분기 제61기 제60기 I. 영업수익 4,529,216,670,008 2,966,707,587,898 8,549,550,499,123 10,055,866,016,316 1. 수수료수익 314,057,375,145 321,604,097,664 1,144,248,378,743 986,396,263,250 2. 금융상품평가및처분이익 3,659,426,365,201 2,114,471,757,310 5,550,641,843,434 7,068,696,085,166 3. 이자수익 238,546,868,044 196,678,977,927 826,686,736,401 822,598,489,784 4. 상각후원가측정금융자산평가및처분이익 2,303,669,553 2,099,704,554 7,839,928,487 29,252,916,198 5. 외환거래이익 257,855,486,396 280,744,213,922 793,253,127,269 961,701,785,975 6. 기타의영업수익 57,026,905,669 51,108,836,521 226,880,484,789 187,220,475,943 II. 영업비용 4,378,103,639,783 2,677,043,488,883 7,728,276,186,033 9,477 ,069,9 78,727 1. 수수료비용 52,233,042,841 38,523,484,816 186,868,006,666 120,787,340,778 2. 금융상품평가및처분손실 3,730,776,161,589 2,103,024,034,708 5,581,543,512,545 7,062,893,770,938 3. 이자비용 104,122,677,969 62,101,932,776 268,260,223,608 309,414,129,773 4. 상각후원가측정금융자산평가및처분손실 13,668,428,132 2,909,659,123 22,862,121,814 29,038,084,846 5. 외환거래손실 242,369,387,467 232,830,011,503 744,492,109,236 1,092,936,571,849 6. 판매관리비 210,512,656,648 220,979,919,813 855,262,728,540 837,463,427,511 7. 기타의영업비용 24,421,285,137 16,674,446,144 68,987,483,624 24,536,653,032 III. 영업이익(손실) 151,113,030,225 289,664,099,015 821,274,313,090 578,796,037,589 IV. 영업외수익 19,122,133,355 9,480,485,591 48,129,525,832 114,338,476,575 V. 영업외비용 8,268,369,969 2,374,960,718 51,360,194,503 99,898,443,996 VI. 법인세비용차감전순이익 161,966,793,611 296,769,623,888 818,043,644,419 593,236,070,168 VII. 법인세비용 46,056,453,821 74,289,789,217 217,752,228,397 159,284,706,620 VIII . 당기순이익 115,910,339,790 222,479,834,671 600,291,416,022 433,951,363,548 IX . 당기순이익 의 귀속 1. 지배기업소유주지분 115,714,867,870 222,472,474,872 600,439,340,042 433,925,816,556 2. 비지배지분 195,471,920 7,359,799 -147,924,020 25,546,992 다. 연결포괄손익계산서 제62기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제61기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제62기 1분기 제61기 1분기 제61기 제60기 I. 당기순이익(손실) 115,910,339,790 222,479,834,671 600,291,416,022 433,951,363,548 II. 세후기타포괄손익 -1,256,927,590 17,213,353,184 34,045,543,532 23,757,525,768 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 -4,543,894,252 14,917,310,429 27,779,973,437 30,958,040,138 2. 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 -813,955,306 3,286,033,013 13,714,607,803 8,832,146,927 3. 순확정급여부채의 재측정요소 -41,483,735 -192,882,987 -2,237,583,109 -4,785,482,165 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 -10,401,006,075 -3,031,543,815 -17,213,330,222 2,690,383,182 2. 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 32,675,421 -255,668,884 23,492,222 -138,895,503 3. 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 3,411,147,824 -3,405,377,761 -13,082,538,140 3,261,527,418 4. 해외사업환산손익 11,099,588,533 5,895,483,189 25,060,921,541 -17,060,194,229 III. 당기총포괄손익 114,653,412,200 239,693,187,855 634,336,959,554 457,708,889,316 IV. 당기총포괄손익의 귀속 1. 지배기업소유주지분 114,177,408,500 239,672,547,427 634,250,019,566 457,702,825,149 2. 비지배지분 476,003,700 20,640,428 86,939,988 6,064,167 라. 연결자본변동표 제62기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제61기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 신종자본증권 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 매각예정처분자산집단관련자본 지배기업의 소유주 귀속 비지배지분 총계 2020.1.1. 1,493,102,120,000 - 1,478,716,745,754 1,493,402,661,346 154,785,865,441 - 4,620,007,392,541 303,823,886 4,620,311,216,427 배당금의 지급 - - - -80,000,000,000 - - -80,000,000,000 - -80,000,000,000 유형자산재평가손익 - - - 181,017,397 -181,017,397 - - - - 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - 433,925,816,556 - - 433,925,816,556 25,546,992 433,951,363,548 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 - - - - 33,648,423,320 - 33,648,423,320 - 33,648,423,320 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익 - - - - 8,832,146,927 - 8,832,146,927 - 8,832,146,927 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 - - - - -138,895,503 - -138,895,503 - -138,895,503 순확정급여제도의 재측정요소 - - - - -4,785,482,165 - -4,785,482,165 - -4,785,482,165 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - - 3,261,527,418 - 3,261,527,418 - 3,261,527,418 해외사업환산손익 - - - - -17,040,711,404 - -17,040,711,404 -19,482,825 -17,060,194,229 2020.12.31 1,493,102,120,000 - 1,478,716,745,754 1,847,509,495,299 178,381,856,637 - 4,997,710,217,690 309,888,053 4,998,020,105,743 2021.1.1 1,493,102,120,000 - 1,478,716,745,754 1,847,509,495,299 178,381,856,637 - 4,997,710,217,690 309,888,053 4,998,020,105,743 배당금의 지급 - - - -200,000,000,000 - - -200,000,000,000 - -200,000,000,000 유형자산재평가잉여금의 대체 - - - 21,273,813 -21,273,813 - - - - 종속기업 지분율의 변동 - - -28,767,334 - - - -28,767,334 3,227,319,296 3,198,551,962 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - 600,439,340,042 - - 600,439,340,042 -147,924,020 600,291,416,022 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가 손익 - - - - 10,566,643,215 - 10,566,643,215 - 10,566,643,215 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익 - - - - 13,714,607,803 - 13,714,607,803 - 13,714,607,803 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 - - - - 23,492,222 - 23,492,222 - 23,492,222 순확정급여부채의 재측정요소 - - - - -2,237,583,109 - -2,237,583,109 - -2,237,583,109 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - - -13,082,538,140 - -13,082,538,140 - -13,082,538,140 해외사업환산손익 - - - - 24,826,057,533 - 24,826,057,533 234,864,008 25,060,921,541 기타: 매각예정처분자산집단 관련 자본 대체 - - - - -7,670,746,146 7,670,746,146 - - - 2021.12.31 1,493,102,120,000 - 1,478,687,978,420 2,247,970,109,154 204,500,516,202 7,670,746,146 5,431,931,469,922 3,624,147,337 5,435,555,617,259 2021.1.1. 1,493,102,120,000 - 1,478,716,745,754 1,847,509,495,299 178,381,856,637 - 4,997,710,217,690 309,888,053 4,998,020,105,743 배당금의 지급 - - - -130,000,000,000 - - -130,000,000,000 - -130,000,000,000 분기총포괄손익: 분기순이익 - - - 222,472,474,872 - - 222,472,474,872 7,359,799 222,479,834,671 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 - - - - 11,885,766,614 - 11,885,766,614 - 11,885,766,614 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동액 - - - - 3,286,033,013 - 3,286,033,013 - 3,286,033,013 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 - - - - -255,668,884 - -255,668,884 - -255,668,884 순확정급여제도의 재측정요소 - - - - -192,882,987 - -192,882,987 - -192,882,987 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - - -3,405,377,761 - -3,405,377,761 - -3,405,377,761 해외사업환산손익 - - - - 5,882,202,560 - 5,882,202,560 13,280,629 5,895,483,189 2021.3.31 1,493,102,120,000 - 1,478,716,745,754 1,939,981,970,171 195,581,929,192 - 5,107,382,765,117 330,528,481 5,107,713,293,598 2022.1.1. 1,493,102,120,000 - 1,478,687,978,420 2,247,970,109,154 204,500,516,202 7,670,746,146 5,431,931,469,922 3,624,147,337 5,435,555,617,259 배당금의 지급 - - - -200,000,000,000 - -200,000,000,000 -200,000,000,000 신종자본증권 발행 - 214,944,502,000 - - - - 214,944,502,000 214,944,502,000 연결범위의 변동 - - - - - - - 25,180,721,245 25,180,721,245 분기총포괄손익: 분기순이익 - - - 115,714,867,870 - - 115,714,867,870 195,471,920 115,910,339,790 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 - - - - -14,944,900,327 - -14,944,900,327 - -14,944,900,327 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동액 - - - - -813,955,306 - -813,955,306 - -813,955,306 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 - - - - 32,675,421 - 32,675,421 - 32,675,421 순확정급여제도의 재측정요소 - - - - -41,483,735 - -41,483,735 - -41,483,735 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - - 3,411,147,824 - 3,411,147,824 - 3,411,147,824 해외사업환산손익 - - - - 10,819,056,753 - 10,819,056,753 280,531,780 11,099,588,533 매각예정처분자산집단 처분 - - - - 7,670,746,146 -7,670,746,146 - - - 2022.3.31 1,493,102,120,000 214,944,502,000 1,478,687,978,420 2,163,684,977,024 210,633,802,978 - 5,561,053,380,422 29,280,872,282 5,590,334,252,704 마. 연결현금흐름표 제62기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제61기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제62기 1분기 제61기 1분기 제61기 제60기 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 -1,392,174,541,379 1,595,696,485,542 -1,109,096,583,829 -3,904,195,279,979 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 -1,508,273,977,846 1,472,119,019,061 -1,551,330,857,568 -4,392,857,978,003 가. 당기순이익 115,910,339,790 222,479,834,671 600,291,416,022 433,951,363,548 나. 손익조정사항 -136,225,699,148 -78,703,897,886 -417,312,391,023 -248,544,938,485 다. 자산부채의 증감 -1,487,958,618,488 1,328,343,082,276 -1,734,309,882,567 -4,578,264,403,066 2. 이자의 수취 231,150,701,583 210,111,679,496 867,556,903,180 864,814,417,368 3. 이자의 지급 -93,476,018,332 -66,266,056,241 -262,543,247,334 -301,546,264,932 4. 배당금 수취 5,135,807,146 6,986,849,332 48,254,346,434 43,381,180,350 5. 법인세 납부액 -26,711,053,930 -27,255,006,106 -211,033,728,541 -117,986,634,762 Ⅱ. 투자활동 현금흐름 593,433,422,438 -362,736,063,170 324,994,689,110 421,451,154,328 1. 장기성예금의 증감 509,586,696,189 -134,761,800,000 445,606,747,492 1,637,546,400,000 2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득 -775,488,519,853 -1,412,152,677,521 -4,678,422,757,635 -7,177,688,217,371 3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 733,730,908,195 1,178,672,429,413 4,731,871,208,238 5,913,177,631,905 4. 관계기업투자의 취득 -28,827,409,340 -22,737,000,000 -238,418,796,834 -312,428,478,000 5. 관계기업투자의 처분 5,900,369,996 35,636,806,714 94,278,366,786 60,460,896,710 6. 종속기업취득 순현금유출입 -17,297,273,325 - - - 7. 종속기업처분 순현금유출입 -6,841,025,864 -2,575,766,563 -4,020,649,275 -3,375,470,308 8. 유형자산의 취득 -4,006,365,854 -2,733,235,419 -23,586,057,672 -24,533,604,849 9. 유형자산의 처분 - 19,941,500 683,373,612 4,023,409,090 10. 무형자산의 취득 -1,227,097,200 -93,200,416 -36,856,058,060 -26,838,714,187 11. 무형자산의 처분 19,665,000 1,800,000,000 2,086,788,000 6,024,675,739 12. 투자부동산의 취득 - - - -53,070,982,551 13. 투자부동산의 처분 400,000,000 - 58,071,100,474 378,427,620,851 14. 매각예정비유동자산의 처분 180,716,585,190 - - 20,184,660,053 15. 기타 -3,233,110,696 -3,811,560,878 -26,298,576,016 -458,672,754 Ⅲ. 재무활동 현금흐름 1,724,752,674,835 -960,618,925,355 1,037,691,428,060 3,508,862,182,534 1. 차입부채의 증감 1,715,597,090,341 -830,605,848,871 1,243,604,095,870 3,604,511,139,722 2. 임대보증금의 증감 70,438,034 -514,202,837 -816,464,491 1,120,018,476 3. 배당금의 지급 -200,000,000,000 -130,000,000,000 -200,000,000,000 -80,000,000,000 4. 리스부채의 증감 -7,300,535,894 -8,908,002,624 -32,271,499,249 -25,090,407,972 5. 신종자본증권의 발행 214,944,502,000 - - - 6. 유상증자 - - 3,218,525,903 - 7. 기타부채의 증감 1,441,180,354 9,409,128,977 23,956,770,027 8,321,432,308 Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 553,277,230 -89,083,420 1,379,611,661 -491,340,927 Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 926,564,833,124 272,252,413,597 254,969,145,002 25,626,715,956 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 675,854,019,618 421,397,220,746 421,397,220,746 395,770,504,790 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 1,602,418,852,742 693,649,634,343 676,366,365,748 421,397,220,746 Ⅷ. 매각예정처분자산집단으로 분류된 현금및현금성자산 - - 512,346,130 - Ⅸ. 당기말 재무상태표상 현금및현금성자산 1,602,418,852,742 693,649,634,343 675,854,019,618 421,397,220,746 3. 연결재무제표 주석 제62기 1분기 : 2022년 3월 31일 현재 제61기 : 2021년 12월 31일 현재 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 에 의한 연결회사인 케이비증권 주식회사(이하 "지배기업" 혹은 "케이비증권 ")와 연결대상 종속 기업인 KBFG Securities America Inc. 외 111 개 ( 이 하 "종속기업")의 일반적인 내용은 다음과 같습니 다. 1.1 지배기업의 개요 지배기업은 1962년 6월 1일에 '국일증권주식회사'로 설립되어 1986년 6월 5일에 상호를 '현대증권주식회사'로 변경하였으며, 1975년 9월 30일에 주식을 한국거래소에 상장하였 습니 다. 지배기업의 자본금은 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 1,493,102백만원 입니다. 지배기업은 2016년 10월 19일 주식회사 KB금융지주(이하 "KB금융지주")와 포괄적 주식교환을 통해 KB금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. 이에 따라 당분기말 현재 지 배기업의 보통주 지분은 KB금융지주가 100% 보유하고 있습니다. 한편, 지배기업은 2016년 12월 30일을 합병기일로 하여 KB투자증권주식회사(이하 "KB투자증권")를 흡수합병하고 상호를 케이비증권 주식회사로 변경하였으며, 당분기말 현 재 108 개 의 국내 영업점과 1개의 해외사무소 를 운영 하고 있습니다. 1.2 연결대상 종속기업 의 현황 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업 의 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 회사명 업종 지분율 (%) 소재지 사용재무제표일 지배기업 KBFG Securities America Inc. 투자자문,증권매매 100.00 미국 3월 KB Securities Hong Kong Ltd. 투자자문,증권매매 100.00 홍콩 3월 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 투자자문,증권매매 99.81 베트남 3월 KB FINA Joint Stock Company IT(핀테크) 77.82 베트남 3월 PT. KB Valbury Sekuritas 투자자문,증권매매 65.00 인도네시아 3월 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 20.00 대한민국 3월 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 42.86 대한민국 3월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 수익증권 98.15 대한민국 3월 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 수익증권 100.00 대한민국 3월 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 수익증권 98.77 대한민국 3월 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 수익증권 96.64 대한민국 3월 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 수익증권 99.50 대한민국 3월 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제21-1호 수익증권 99.61 대한민국 3월 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 수익증권 54.84 대한민국 3월 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 3월 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 3월 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 3월 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 3월 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 3월 GH Real Estate I LP 투자업 81.00 건지 3월 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 99.85 대한민국 3월 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 수익증권 99.95 대한민국 3월 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호 수익증권 99.50 대한민국 3월 지브이에이 유럽 일반 사모투자신탁 제2호 수익증권 84.21 대한민국 3월 엠에스세종제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이비유케이센터제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블권선제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이제이에이치제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 파라다이스영종제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타아이피㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 이뉴스테이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타파노라마제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타파피루스㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에스제이종로제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타디에스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타디에스제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블감삼제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 송도피파이브제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타김포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블공평제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블초월제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에프엔가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타빌리브㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이비에코제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이비알중앙2제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이비통영제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블스카이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블풍동제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블세운㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이비인프라제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블피티제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 조쉬부전제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타플러스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이비명지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블당진제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이비오산세교제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블현곡㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이비마포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 지디아이씨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블원창제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 지타레스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이비피에프제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블범어원㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블유천제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이비인프라제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이비일라이트제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타시나㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이비황금제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 인스파이어골드제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블명계제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 역삼더갤러리케이비제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블학운리제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블학운리제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타김포제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 모비우스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이치디벨류제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블아이푸드㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 파워플레이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블원시제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블도산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블은화삼제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타김포풍무㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블마석제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 티더블유서초제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 티더블유서초제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이치제이갤럭시제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이치제이갤럭시제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타웨이브제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 람다마인제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블청담제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 Mangrove Feeder Fund 수익증권 92.88 케이만군도 3월 지배기업 등 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 수익증권 100.00 대한민국 3월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 수익증권 100.00 대한민국 3월 Mangrove Feeder Fund Mangrove Master Fund 수익증권 100.00 케이만군도 3월 KB Securities Hong Kong Ltd. Global Investment Opportunity Limited 금융 및 부동산투자업 100.00 말레이시아 3월 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 BECKETT ACQUISITION LIMITED 부동산투자업 100.00 아일랜드 3월 에스제이종로제일차㈜ KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 수익증권 59.95 대한민국 3월 KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 수익증권 63.27 대한민국 3월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 부동산투자업 99.18 미국 3월 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT ABLE NJ DSM, LLC 부동산투자업 100.00 미국 3월 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 Lumen International Developments 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 3월 Lumen International Developments VREF Shaftesbury ScSp 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 3월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Finco Ltd. 부동산투자업 100.00 저지 3월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Holdings Ltd. 부동산투자업 100.00 저지 3월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Holding Property Unit Trust 부동산투자업 100.00 저지 3월 Hillswood Holding Property Unit Trust 등 Hillswood Property Unit Trust 부동산투자업 100.00 저지 3월 PT. KB Valbury Sekuritas PT. Valbury Capital Management 투자업 79.00 인도네시아 3월 에이치제이갤럭시제일차㈜ 등 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 부동산투자업 100.00 대한민국 3월 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 Star Galaxy GP SRL 부동산투자업 100.00 벨기에 3월 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 등 Star Galaxy SCOMM 부동산투자업 100.00 벨기에 3월 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 투자회사 회사명 업종 지분율 (%) 소재지 사용재무제표일 지배기업 KBFG Securities America Inc. 투자자문,증권매매 100.00 미국 12월 KB Securities Hong Kong Ltd. 투자자문,증권매매 100.00 홍콩 12월 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 투자자문,증권매매 99.81 베트남 12월 KB FINA Joint Stock Company IT(핀테크) 77.82 베트남 12월 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 20.00 대한민국 12월 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 42.86 대한민국 12월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 수익증권 98.15 대한민국 12월 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 수익증권 100.00 대한민국 12월 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 수익증권 98.77 대한민국 12월 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 수익증권 96.64 대한민국 12월 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 수익증권 99.50 대한민국 12월 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제21-1호 수익증권 99.61 대한민국 12월 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 수익증권 54.84 대한민국 12월 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 GH Real Estate I LP 투자업 81.00 건지 12월 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 99.85 대한민국 12월 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 수익증권 99.95 대한민국 12월 엠에스세종제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비유케이센터제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블권선제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이제이에이치제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 파라다이스영종제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타아이피㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 이뉴스테이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타파노라마제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타파피루스㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에스제이종로제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타디에스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타디에스제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블감삼제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 송도피파이브제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 폴라이에이치제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 폴라이에이치제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블공평제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블초월제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에프엔가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이비알마륵제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타빌리브㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비에코제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이비알중앙2제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비통영제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블구월제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블스카이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블효성제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블풍동제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블세운㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비인프라제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 인트그린제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블포천제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타서탄㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블피티제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 언브로큰제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 조쉬부전제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타플러스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비명지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블당진제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블용답제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비오산세교제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블현곡㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비마포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 지디아이씨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블원창제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 지타레스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비피에프제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블범어원㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블유천제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비인프라제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비일라이트제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타시나㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비황금제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 인스파이어골드제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 인스파이어골드제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블명계제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 역삼더갤러리케이비제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 와이쓰리울산신정제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 Mangrove Feeder Fund 수익증권 92.88 케이만군도 12월 지배기업 등 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 수익증권 100.00 대한민국 12월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 수익증권 100.00 대한민국 12월 Mangrove Feeder Fund Mangrove Master Fund 수익증권 100.00 케이만군도 12월 KB Securities Hong Kong Ltd. Global Investment Opportunity Limited 금융 및 부동산투자업 100.00 말레이시아 12월 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 BECKETT ACQUISITION LIMITED 부동산투자업 100.00 아일랜드 12월 에스제이종로제일차㈜ KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 수익증권 59.86 대한민국 12월 KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 수익증권 63.27 대한민국 12월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 부동산투자업 99.18 미국 12월 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT ABLE NJ DSM, LLC 부동산투자업 100.00 미국 12월 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 Lumen International Developments 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 12월 Lumen International Developments VREF Shaftesbury ScSp 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 12월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Finco Ltd. 부동산투자업 100.00 저지 12월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Holdings Ltd. 부동산투자업 100.00 저지 12월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Holding Property Unit Trust 부동산투자업 100.00 저지 12월 Hillswood Holding Property Unit Trust 등 Hillswood Property Unit Trust 부동산투자업 100.00 저지 12월 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 498 Seventh KOR Holdco LP 부동산투자업 100.00 미국 12월 498 Seventh KOR Holdco LP 498 Seventh KOR LLC 부동산투자업 100.00 미국 12월 폴라이에이치제일차㈜ 등 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 수익증권 100.00 대한민국 12월 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 1.3 연결대상 종속기업 의 재무정보 요약 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업 의 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다./당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 분기순이익(손실) 총포괄이익(손실) KBFG Securities America Inc. 21,775,417 4,176,696 663,902 (146,070) 224,018 KB Securities Hong Kong Ltd. 274,824,084 43,178,307 5,950,879 1,218,924 5,183,677 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 497,372,104 295,385,256 15,667,216 3,919,516 7,290,207 KB FINA Joint Stock Company 14,494,825 168,181 33,038 (589,325) (337,130) PT. KB Valbury Sekuritas 103,640,039 30,545,643 3,778,655 991,159 991,159 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 403,503,786 120,047,626 124,100 (5,543,840) (5,543,840) Star Galaxy SCOMM 386,585,316 - - (11,835,899) (9,045,918) Star Galaxy GP SRL 162,136 - - - 1,135 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 17,266,099 13,191 1,104 (14,527) (14,527) 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 1,468,824 227 2,839 (865,715) (865,715) DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 6,881,099 3,766 99,666 92,767 92,767 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 70,837,172 5,052,920 892,488 644,034 547,344 엠에스세종제사차㈜ 1,533,320 1,740,959 125,771 110,439 110,439 케이비유케이센터제일차㈜ 11,940,739 12,488,153 - (1,059,644) (1,059,644) Mangrove Feeder Fund 76,398,069 193,111 680,314 (2,940,958) (1,301,162) Mangrove Master Fund 83,397,383 6,981,387 2,378,907 (3,365,337) (1,732,699) GH Real Estate I LP 26,876,639 773,108 - (31,849) 138,210 Global Investment Opportunity Limited 218,223 - 1 (8,127) (3,436) BECKETT ACQUISITION LIMITED 147,570,855 139,787,795 1,576,401 (380,378) (326,903) ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 18,416,123 101,961 20,317 - 382,679 ABLE NJ DSM, LLC 34,821,151 33,397,174 886,178 96,933 125,122 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 18,951,983 1,404,383 164,506 (103,289) (103,289) KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제21-1호 28,121,660 1,020 1,368,715 1,361,165 1,361,165 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 9,063,798 - 50,328 (42,823) (42,823) 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 33,865,852 - 587,217 366,511 366,511 에이블권선제일차㈜ 10,937,059 11,005,387 468,142 120,078 120,078 에이제이에이치제삼차㈜ 10,119,376 9,691,367 152,869 16,875 16,875 파라다이스영종제이차㈜ 18,961,072 20,243,245 170,548 (4,976) (4,976) 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 188,445,277 18,747,967 4,746,206 2,918,273 3,088,193 Lumen International Developments 186,953,270 166,362,575 5,173,199 2,225,402 2,080,680 VREF Shaftesbury ScSp 412,838,964 259,461,935 5,629,142 (1,249,878) (2,094,989) 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 70,673,929 373,783 2,358,826 684,799 684,799 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호 20,133,142 76,398 167,264 (843,255) (843,255) 지브이에이 유럽 일반 사모투자신탁 제2호 1,635,739 895,400 12,972,456 8,240,340 8,240,340 뉴스타아이피㈜ 52,731,838 50,962,323 1,351,944 (4,930,831) (4,930,831) 이뉴스테이제일차㈜ 26,678,209 18,402,330 313,332 (13,149) (13,149) 뉴스타파노라마제일차㈜ 12,168,823 11,386,321 454,498 103,967 103,967 뉴스타파피루스㈜ 24,522,706 24,877,524 906,586 158,694 158,694 에스제이종로제일차㈜ 67,200,060 70,019,092 - 185,409 185,409 KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 112,045,723 59 150 328,220 328,220 KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 501,398,233 344,254,896 4,349,402 (1,732,007) (1,732,007) 뉴스타디에스제일차㈜ 15,412,130 15,389,360 203,425 (168,254) (168,254) 뉴스타디에스제이차㈜ 37,729,815 38,355,431 593,014 (1,150,078) (1,150,078) JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 785,860 9,328 28,846 (24,496) (24,496) JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 542,118 3,562 9,726 (27,410) (27,410) JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 388,176 2,891 14,238 (12,350) (12,350) JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 730,315 3,215 26,915 (22,227) (22,227) JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 206,662 710 7,601 (6,345) (6,345) LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 33,826,760 1,031,132 219,583 264,544 366,137 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 10,768,845 390,893 369,009 84,870 117,218 Hillswood Finco Ltd. 14,807,718 73,103 297,051 252,085 162,032 Hillswood Holdings Ltd. 795,408 54,575 - (3,529) (7,906) Hillswood Holding Property Unit Trust 32,355,144 1,222,751 - 708,602 516,684 Hillswood Property Unit Trust 99,297,650 72,736,952 1,350,964 145,843 (13,247) 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 2,835,159 94,061 5,619,902 5,626,279 13,466,279 PT. Valbury Capital Management 1,870,662 388,768 51,171 (101,664) (101,664) 에이블감삼제일차㈜ 41,189,903 41,132,592 464,643 (18,789) (18,789) 송도피파이브제이차㈜ 123,384,510 120,072,121 2,821,841 2,013,532 2,013,532 뉴스타김포제일차㈜ 26,530,957 26,594,710 311,277 - - 에이블공평제일차㈜ 13,999,917 13,912,795 125,953 (4,743) (4,743) 에이블초월제일차㈜ 30,361,947 30,529,934 278,391 47,441 47,441 에프엔가산제일차㈜ 5,712,185 5,704,626 59,931 9,468 9,468 뉴스타빌리브㈜ 5,425,792 5,744,973 51,849 (55,334) (55,334) 에이블일렉트로닉스제일차㈜ 71,071,144 70,768,169 1,057,606 128,001 128,001 케이비에코제일차㈜ 32,022,330 31,743,915 249,684 42,039 42,039 에이비알중앙2제일차㈜ 17,599,980 17,400,000 274,580 82,667 82,667 케이비통영제일차㈜ 23,201,941 23,302,428 437,938 143,540 143,540 에이블스카이제일차㈜ 30,598,842 31,359,305 424,713 (297,779) (297,779) 에이블풍동제일차㈜ 9,445,255 9,455,792 145,136 7,329 7,329 에이블세운㈜ 48,023,004 48,725,150 485,918 416,121 416,121 케이비인프라제일차㈜ 12,583,311 12,259,449 192,533 96,962 96,962 에이블가산제일차㈜ 40,691,734 40,778,810 425,959 (37,690) (37,690) 에이블피티제일차㈜ 5,334,812 5,691,662 86,941 (197,807) (197,807) 조쉬부전제일차㈜ 44,027,218 44,455,551 749,518 161,958 161,958 뉴스타플러스제일차㈜ 16,271,574 16,000,000 209,425 (20,274) (20,274) 케이비명지제일차㈜ 9,216,760 9,253,163 447,260 (83,308) (83,308) 에이블당진제일차㈜ 12,609,983 12,650,821 208,308 43,334 43,334 케이비오산세교제이차㈜ 8,716,016 8,746,532 78,814 (10,222) (10,222) 에이블현곡㈜ 35,846,846 35,834,285 435,511 76,408 76,408 케이비마포제이차㈜ 10,182,497 10,456,558 147,945 (393,780) (393,780) 지디아이씨제일차㈜ 40,084,659 40,696,498 378,959 (195,024) (195,024) 에이블원창제일차㈜ 6,808,942 7,115,234 147,010 (79,773) (79,773) 지타레스제일차㈜ 40,171,356 40,921,898 1,356,172 (18,156) (18,156) 케이비피에프제삼차㈜ 4,514,267 4,539,248 60,371 (16,590) (16,590) 에이블범어원㈜ 30,707,384 30,805,921 429,041 (33,545) (33,545) 에이블유천제일차㈜ 38,739,675 40,259,931 739,973 (514,215) (514,215) 케이비인프라제이차㈜ 52,585,188 54,584,000 442,983 136,681 136,681 케이비일라이트제일차㈜ 561,727 561,750 42,208 37,568 37,568 뉴스타시나㈜ 24,511,608 24,857,953 886,814 22,812 22,812 케이비황금제일차㈜ 17,856,138 17,799,661 208,143 17,047 17,047 인스파이어골드제이차㈜ 11,174,216 11,768,880 475,086 (299,951) (299,951) 에이블명계제일차㈜ 16,033,017 16,130,968 132,647 (58,817) (58,817) 역삼더갤러리케이비제일차㈜ 19,777,502 19,691,849 247,250 107,440 107,440 에이블학운리제이차㈜ 20,458,686 20,681,148 219,746 (222,462) (222,462) 에이블학운리제일차㈜ 80,772,895 81,234,811 607,111 (461,916) (461,916) 뉴스타김포제사차㈜ 10,442,926 10,260,814 1,219,301 182,102 182,102 모비우스제일차㈜ 47,547,096 49,018,298 3,492,403 (1,471,211) (1,471,211) 에이블원시제일차㈜ 14,765,837 15,427,748 140,000 (661,912) (661,912) 에이치디벨류제일차㈜ 102,238,033 102,477,130 278 (239,107) (239,107) 에이블아이푸드㈜ 44,088,583 44,155,616 192,877 (67,044) (67,044) 파워플레이제일차㈜ 412,324 1,205,043 9,169 (792,719) (792,719) 에이블도산제일차㈜ 32,321,400 31,773,614 1,579,845 547,786 547,786 뉴스타김포풍무㈜ 22,786,144 22,823,400 142,179 (37,266) (37,266) 에이블은화삼제일차㈜ 45,276,300 45,869,761 95,517 (593,461) (593,461) 에이블마석제일차㈜ 29,823,451 29,779,654 529,440 43,796 43,796 티더블유서초제일차㈜ 112,314,508 113,840,491 114,460 (1,525,983) (1,525,983) 티더블유서초제이차㈜ 30,543,247 31,359,794 50,597 (816,548) (816,548) 에이치제이갤럭시제이차㈜ 145,763,976 146,000,000 - (236,026) (236,026) 에이치제이갤럭시제일차㈜ 145,763,976 146,000,000 - (236,026) (236,026) 뉴스타웨이브제일차㈜ 92,070,351 92,631,150 22,821 (560,799) (560,799) 람다마인제일차㈜ 109,367,549 108,590,754 1,439,222 776,785 776,785 에이블청담제일차㈜ 40,592,942 42,128,652 (1,535,710) 38,500 (1,535,710) 폴라이에이치제일차㈜(*) - - - - - 폴라이에이치제이차㈜(*) - - - - - 에이비알마륵제일차㈜(*) - - - - - 에이블구월제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타김포제이차㈜(*) - - - - - 에이블효성제일차㈜(*) - - - - - 인트그린제일차㈜(*) - - - - - 에이블포천제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타서탄㈜(*) - - - - - 언브로큰제일차㈜(*) - - - - - 에이블용답제일차㈜(*) - - - - - 인스파이어골드제일차㈜(*) - - - - - 와이쓰리울산신정제일차㈜(*) - - - - - 498 Seventh KOR Holdco LP(*) - - - - - 498 Seventh KOR LLC(*) - - - - - 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호(*) - - - - - (*) 당분기말 현재 연결대상에서 제외되었습니다. /전분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 분기순이익(손실) 총포괄이익(손실) KBFG Securities America Inc. 21,580,938 4,206,235 727,152 (20,427) 659,848 KB Securities Hong Kong Ltd. 268,831,976 42,369,875 3,342,367 (302,282) 2,088,787 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 459,400,541 264,703,900 10,265,567 2,437,019 6,724,116 KB FINA Joint Stock Company 14,703,822 40,048 2,406 (42,097) 280,606 현대다이나믹스증권자투자신탁1호(*) - - 552 1,782,648 1,782,648 현대콘티키전문사모투자신탁1호(*) - - 63,714 62,410 62,410 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 17,280,644 13,210 457 (13,495) (13,495) 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 2,334,694 382 361 (494) (494) DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 7,096,984 4,039 104,824 97,542 97,542 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 71,323,756 3,815,738 1,182,784 1,104,249 1,213,699 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP(*) - - - (36,818) (2,575,440) 엠에스세종제사차㈜ 1,982,145 2,300,224 147,722 (276) (276) 에이블하나㈜(*) - - - - - 케이비유케이센터제일차㈜ 12,832,231 12,320,000 702,204 668,005 668,005 에이케이비제일차㈜(*) - - - - - Mangrove Feeder Fund 78,341,942 835,822 1,412,355 992,648 3,593,665 Mangrove Master Fund 78,763,150 442,176 3,180,551 1,304,256 695,846 GH Real Estate I LP 26,701,788 736,468 - (133,716) (386,781) Global Investment Opportunity Limited 221,660 - - (7,844) 46,176 현대다이나믹스증권모투자신탁(*) - - 1,073,054 589,774 589,774 BECKETT ACQUISITION LIMITED 147,825,721 139,715,758 1,507,047 (405,612) (466,398) AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg(*) - - - (7,091) (302,872) Vierte CasaLog GmbH Co. KG(*) - - - (1,474) 7,968 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 18,024,689 93,207 110 (18,675) 664,170 ABLE NJ DSM, LLC 33,998,186 32,699,331 819,325 89,620 176,275 HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT(*) - - - (15,793) 2,817,968 HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC(*) - - 3,582 (185,382) 2,147,558 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 18,833,391 1,122,501 391,883 (354,285) (354,285) KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 27,792,980 1,005 1,426,631 379,620 379,620 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 9,106,621 - 75,119 (6,479) (6,479) 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 33,499,341 - 173,115 37,723 37,723 크레센도무주㈜(*) - - 284,915 (109,840) (109,840) 에이블권선제일차㈜ 32,779,838 32,968,244 338,332 (514) (514) 그레이트지엠제십이차㈜(*) - - 88,964 (49,171) (49,171) 에이제이에이치제삼차㈜ 10,110,238 9,699,103 207,021 114,871 114,871 에이블유투제일차㈜(*) - - 120,902 21,077 21,077 파라다이스영종제이차㈜ 18,947,086 20,224,283 139,315 (2,898) (2,898) 뉴스타학곡㈜(*) - - 47,267 (15,147) (15,147) 송도피세븐제일차㈜(*) - - 283,057 106,752 106,752 뉴스타장현㈜(*) - - 63,603 4,294 4,294 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 191,874,304 20,829,940 10,655,114 3,232,166 1,877,486 Lumen International Developments 187,921,665 169,411,650 - 1,080,772 2,042,146 VREF Shaftesbury ScSp 417,474,574 256,829,371 3,855,856 (1,375,975) 6,675,229 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 70,314,496 699,149 2,313,942 882,534 882,534 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호(*) - - 966,249 460,554 460,554 퍼시픽브릭전문투자형사모부동산투자신탁제53호(*) - - - - - 뉴스타에스에이치㈜(*) - - - - - 뉴스타아이피㈜ 57,759,138 51,058,792 7,952,408 7,445,203 7,445,203 뉴스타대림㈜(*) - - - - - 이뉴스테이제일차㈜ 33,891,253 25,602,225 426,140 131,763 131,763 에이블당산㈜(*) - - 224,778 107,429 107,429 뉴스타파노라마제일차㈜ 11,737,029 11,058,494 638,048 (362,688) (362,688) 뉴스타파피루스㈜ 23,623,123 24,136,636 1,287,796 28,748 28,748 에스제이종로제일차㈜ 66,995,875 70,000,315 - (1,076,682) (1,076,682) KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 112,043,149 155,695 17 337,006 337,006 뉴스타천원㈜(*) - - 72,025 35,453 35,453 에이블케이디제이차㈜(*) - - 79,490 9,548 9,548 KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 506,092,706 343,917,362 4,660,716 (95,338) (95,338) 뉴스타디에스제일차㈜ 15,650,452 15,459,429 203,425 52,774 52,774 뉴스타디에스제이차㈜ 39,084,153 38,559,691 593,014 159,244 159,244 에이블용인제일차㈜(*) - - 79,949 10,989 10,989 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 810,359 9,331 15,842 3,182 3,182 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 569,525 3,559 10,919 2,146 2,146 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 400,525 2,890 21,082 1,540 1,540 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 752,539 3,212 232 (31,643) (31,643) JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 213,009 713 4,174 866 866 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 33,865,289 1,435,798 41 (898,302) (1,708,253) LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 10,781,038 520,304 13 (286,158) (544,050) Hillswood Finco Ltd. 14,601,547 28,965 291,683 284,785 741,150 Hillswood Holdings Ltd. 800,128 51,390 - (13,213) 9,780 Hillswood Holding Property Unit Trust 30,623,011 7,302 - (6,898) 952,250 Hillswood Property Unit Trust 101,477,561 74,903,616 1,275,158 (34,866) 1,302,608 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 177,311,233 8,216,449 - - - 498 Seventh KOR Holdco LP 175,275,036 - - - - 498 Seventh KOR LLC 174,675,770 - - - - 뉴스타와니제일차㈜(*) - - 80,433 6,137 6,137 에이블감삼제일차㈜ 41,137,786 41,061,686 473,999 - - 송도피파이브제이차㈜ 120,732,282 119,433,425 834,175 (82,543) (82,543) 에이블성내제일차㈜(*) - - 166,500 11,720 11,720 뉴스타김포제일차㈜ 26,487,012 26,550,765 353,720 (492,711) (492,711) 에이블알리제이차㈜(*) - - 179,133 39,253 39,253 케이비피에프제일차㈜(*) - - - - - 에이블대포제일차㈜(*) - - 10,225 (10,756) (10,756) 케이비안성제일차㈜(*) - - 416,991 467,874 467,874 폴라이에이치제일차㈜ 17,283,232 16,715,582 - 148,668 148,668 폴라이에이치제이차㈜ 17,611,212 16,700,829 - 172,422 172,422 폴라에스큐제일차㈜(*) - - - - - 폴라에스큐제이차㈜(*) - - - - - 에이블모종제일차㈜(*) - - 378,965 14,531 14,531 에이블성수제일차㈜(*) - - - - - 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호(*) - - - - - 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 33,070,238 7,823 754,081 710,892 710,892 에이블대농㈜(*) - - 650,042 502,386 502,386 뉴스타침산제일차㈜(*) - - 63,468 39,690 39,690 에이블포시시아제일차㈜(*) - - 148,431 (217) (217) 에이블아이에프피제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타제이와이㈜(*) - - - - - 에이블고림제일차㈜(*) - - 177,747 (287,539) (287,539) 케이비아산배방제일차㈜(*) - - 112,052 6,781 6,781 케이비이천물류제일차㈜(*) - - 339,772 76,261 76,261 에이블유니시티제사차㈜(*) - - 219,123 15,162 15,162 에이블공평제일차㈜ 12,385,645 12,293,780 117,875 49,445 49,445 해밀턴파워제일차㈜(*) - - - - - 에이블초월제일차㈜ 30,315,210 30,530,637 190,292 (211,071) (211,071) 스타트위드원㈜(*) - - - - - 에이블실버㈜(*) - - - - - 케이비오산세교㈜(*) - - 478,237 333,967 333,967 에이치디용인제일차㈜(*) - - - - - 에프엔가산제일차㈜ 5,613,186 5,615,094 110,604 (172,606) (172,606) 에이비알마륵제일차㈜ 5,726,164 5,771,880 60,349 (30,175) (30,175) 뉴스타빌리브㈜ 5,094,388 5,358,236 108,740 12,136 12,136 에이블일렉트로닉스제일차㈜ 70,918,879 70,743,905 588,485 40,086 40,086 케이비에코제일차㈜ 31,945,662 31,709,287 201,759 (91,868) (91,868) 케이비원동제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타중봉㈜(*) - - - - - 에이블아일랜드제일차㈜(*) - - - - - 에이블구미제일차㈜(*) - - - - - 에이블광명제이차㈜(*) - - - - - 에이비알중앙2제일차㈜ 17,317,313 17,200,000 176,222 6,324 6,324 에이블부천㈜(*) - - - - - 뉴스타금오제일차㈜(*) - - 43,151 (31,370) (31,370) 케이비통영제일차㈜ 22,993,998 23,238,024 303,552 82,794 82,794 에이블서호제일차㈜(*) - - 435,717 (30,468) (30,468) 케이에스베타㈜(*) - - 139,742 (211,754) (211,754) 에이블구월제일차㈜ 42,548,129 42,708,587 1,505,721 69,764 69,764 에이블북천안로지스㈜(*) - - 109,195 (36,105) (36,105) 에이비알소사제일차㈜(*) - - 105,460 (28,698) (28,698) 에이블스카이제일차㈜ 26,887,526 27,350,210 154,831 (249,750) (249,750) 뉴스타김포제이차㈜ 12,922,823 12,583,875 99,370 (19,495) (19,495) 에이블에이치디제일차㈜(*) - - 745,078 (104,167) (104,167) 에이블음성제일차㈜(*) - - 175,342 (1,034,305) (1,034,305) 에이블진접제일차㈜(*) - - 516,497 1,143 1,143 에이블효성제일차㈜ 41,042,856 41,157,513 2,466,767 (58,604) (58,604) 에이블풍동제일차㈜ 4,317,224 4,335,090 - - - 에이블안산물류제일차㈜(*) - - - - - 에이블세운㈜ 48,749,772 49,868,038 - - - 뉴스타신천제일차㈜(*) - - - - - 송암파크개발㈜(*) - - - - - 케이비인프라제일차㈜ 12,303,652 12,076,752 - - - 파인트리다빌㈜(*) - - - - - 에이블우동제일차㈜(*) - - - - - 인트그린제일차㈜ 47,999,345 48,660,080 - - - 에이블가산제일차㈜ 37,445,837 37,495,224 - - - 에이블포천제일차㈜ 12,433,033 12,386,939 - - - 에이블향동제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타서탄㈜ 25,453,253 25,244,391 - - - 에이블피티제일차㈜ 5,320,918 5,479,961 - - - 언브로큰제일차㈜ 30,139,281 30,594,090 - - - 조쉬부전제일차㈜ 43,824,332 44,414,622 - - - 뉴스타플러스제일차㈜ 16,291,848 16,000,000 - - - 케이비명지제일차㈜ 20,274,550 20,227,645 - - - 에이블당진제일차㈜ 4,816,012 4,900,184 - - - 에이블용답제일차㈜ 29,400,401 29,472,471 - - - 뉴스타콜드㈜(*) - - - - - 베타레스제일차㈜(*) - - - - - 케이비오산세교제이차㈜ 8,783,276 8,803,570 - - - 에이블현곡㈜ 40,810,870 40,874,717 - - - 케이비마포제일차㈜(*) - - - - - 케이비마포제이차㈜ 10,226,260 10,106,541 - - - 지디아이씨제일차㈜ 39,725,004 40,141,819 - - - 에이블원창제일차㈜ 6,922,644 7,149,163 - - - 지타레스제일차㈜ 120,820,787 121,553,173 - - - 케이비피에프제삼차㈜ 4,563,969 4,572,360 - - - 에이블범어원㈜ 30,299,257 30,364,248 - - - 에이블유천제일차㈜ 61,068,251 62,074,292 - - - 케이비인프라제이차㈜ 54,638,508 56,774,000 - - - 케이비일라이트제일차㈜ 407,670 445,261 - - - 뉴스타시나㈜ 23,631,797 24,000,954 - - - 케이비황금제일차㈜ 17,837,500 17,798,070 - - - 인스파이어골드제일차㈜ 24,066,879 24,707,879 - - - 인스파이어골드제이차㈜ 15,646,996 15,941,709 - - - 에이블명계제일차㈜ 16,095,465 16,134,601 - - - 역삼더갤러리케이비제일차㈜ 18,689,485 18,711,272 - - - 와이쓰리울산신정제일차㈜ 60,232,975 60,507,108 - - - (*) 전기 중 연결대상에서 제외되었습니다. 1.4 연결대상범위의 변동 (1) 당분기에 연결대상범위에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사유 PT. KB Valbury Sekuritas 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 지브이에이 유럽 일반 사모투자신탁 제2호 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 에이블학운리제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블학운리제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타김포제사차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 모비우스제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이치디벨류제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블아이푸드㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 파워플레이제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블원시제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블도산제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블은화삼제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타김포풍무㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블마석제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 티더블유서초제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 티더블유서초제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이치제이갤럭시제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이치제이갤럭시제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타웨이브제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 람다마인제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블청담제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 PT. Valbury Capital Management 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 Star Galaxy GP SRL 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 Star Galaxy SCOMM 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 (2) 당분기에 연결대상범위에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다 . 기업명 사 유 폴라이에이치제일차㈜ 지급보증계약 종료 폴라이에이치제이차㈜ 지급보증계약 종료 에이비알마륵제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블구월제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타김포제이차㈜ 지급보증계약 종료 에이블효성제일차㈜ 지급보증계약 종료 인트그린제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블포천제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타서탄㈜ 지급보증계약 종료 언브로큰제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블용답제일차㈜ 지급보증계약 종료 인스파이어골드제일차㈜ 지급보증계약 종료 와이쓰리울산신정제일차㈜ 지급보증계약 종료 498 Seventh KOR Holdco LP 매각 498 Seventh KOR LLC 매각 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 매각 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결 제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금 융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험 관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다.분기연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021 년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 부문별공시 5.1 부문별 보고 현황 및 사업부문 연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결회사영업부문은 위탁영업/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사 업 부문으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다. 사업별 부문 일반 정보 위탁영업/자산관리 부문 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공 기업금융 부문 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 자산운용 부문 유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무 기타사업 부문 기타업무 및 각종지원업무 5.2 사업부문별 정보 (1) 부문별 손익 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업(*) 합계 영업수익 600,470,645 257,569,480 3,628,377,587 42,798,958 4,529,216,670 영업비용 541,462,939 189,325,193 3,641,662,477 5,653,031 4,378,103,640 영업이익(손실) 59,007,706 68,244,287 (13,284,890) 37,145,927 151,113,030 영업외손익 (184,458) 18,162,366 (895,061) (6,229,083) 10,853,764 법인세비용 1,353,254 57,030 (5,889) 44,652,059 46,056,454 분기순이익(손실) 57,469,994 86,349,623 (14,174,062) (13,735,215) 115,910,340 (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업(*) 합계 영업수익 576,587,389 154,706,617 2,178,395,589 57,017,993 2,966,707,588 영업비용 454,754,716 99,896,157 2,084,699,135 37,693,481 2,677,043,489 영업이익(손실) 121,832,673 54,810,460 93,696,454 19,324,512 289,664,099 영업외손익 (22,475) 6,933,717 (1,439,725) 1,634,008 7,105,525 법인세비용 676,099 4,054,131 13,481 69,546,078 74,289,789 분기순이익(손실) 121,134,099 57,690,046 92,243,248 (48,587,558) 222,479,835 (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. 위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. (2) 부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 7,870,863,782 5,534,367,941 31,750,951,270 17,473,423,461 62,629,606,454 부채 9,967,459,809 2,439,463,594 25,135,594,913 19,496,753,885 57,039,272,201 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 7,301,547,473 4,001,269,431 29,113,741,003 15,014,237,509 55,430,795,416 부채 8,598,279,396 1,710,091,571 20,800,704,765 18,886,164,067 49,995,239,799 (3) 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 6. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 현금 211 173 외국통화 114,000 - 보통예금 300,135,083 149,590,806 당좌예금 1,776,613 2,000,976 외화예금 1,001,479,257 504,695,901 양도성예금증서 8,475,600 8,298,500 MMDA 289,588,902 9,712,212 금융어음 849,187 1,555,452 소계 1,602,418,853 675,854,020 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 217,084,375 351,745,802 대차거래이행보증금 230,000,000 95,528,832 장내파생상품거래예치금 1,322,557,956 821,697,818 유통금융차주담보금 2,106,878 2,114,517 장기성예금 578,757,300 1,088,255,761 특정예금 39,000 39,000 기타예치금 757,817,957 799,445,549 예치금신용위험충당금 (620,288) (632,624) 소계 3,107,743,178 3,158,194,655 합계 4,710,162,031 3,834,048,675 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기말 전기말 투자자예탁금별도예치금(예금) (*1) 217,084,375 351,745,802 대차거래이행보증금 (*2) 230,000,000 95,528,832 장내파생상품거래예치금 (*3) 1,322,557,956 821,697,818 유통금융차주담보금 (*4) 2,106,878 2,114,517 장기성예금 (*5) 376,178,437 778,799,807 특정예금 당좌개설보증금 39,000 39,000 기타예치금 (*6) 757,817,957 799,445,549 합계 2,905,784,603 2,849,371,325 (*1) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜ 등에 별도 예치한 것입니다. (*2) 증권대차거래 이행보증을 위하여 한 국예 탁 결제원에 예치한 것입니다. (*3) 해외선물옵션 거래를 위하여 KEB하나은행과 FDM(Forex Dealer Member)에 투자자 및 회사의 증거금을 납부한 것입니다. (*4) 투자자의 대차거래시 유가증권매도금액의 일정부분을 증거금으로 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. (*5) 증권대차거래, 기관간환매조건부매매, 증권사 소액결제 등과 관련하여 질권 설정된 금액이 포함되어 있습니다. (*6) 해외상품매매관련 외화예치금과 공탁금 등으로 구성되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기의 예치금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 632,624 - - 환입 (12,337) - - 기타변동(환율변동 등) 1 - - 기말 620,288 - - (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 739,569 - - 환입 (38,304) - - 기타변동(환율변동 등) 1 - - 기말 701,266 - - 7. 당기손익-공정가치측정금융상품 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 35,976,431,865 34,182,334,301 3,166,676,074 2,825,922,918 당기손익-공정가치지정금융상품 - - 9,788,711,533 9,160,923,652 합계 35,976,431,865 34,182,334,301 12,955,387,607 11,986,846,570 7.1 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) 6,968,625,457 5,704,580,963 지분증권 주식 492,799,139 498,608,397 채무증권 국채ㆍ지방채 4,663,599,261 5,292,775,017 특수채 2,584,877,042 2,498,873,337 회사채 7,890,184,777 8,318,369,010 기업어음증권 4,254,058,085 4,170,294,875 전자단기사채 2,478,648,091 1,490,591,859 주식관련채권 171,104,077 110,295,800 출자금 365,960,211 334,361,963 집합투자증권 3,202,074,746 2,846,352,569 채권형주식 140,526,933 134,027,729 대출채권 사모사채 172,916,701 173,459,362 대출금 1,993,353 1,907,034 파생결합증권 주가연계증권 41,638,967 41,493,507 기타파생결합증권 154,628,149 139,326,096 기타장외파생결합계약 124,722,618 114,887,471 외화증권 외화주식 32,060,160 14,529,061 외화채권 1,118,032,751 1,352,049,465 외화출자금 36,471,093 25,840,354 외화집합투자증권 278,984,606 260,551,771 손해배상공동기금 71,600,703 73,273,475 신종자본증권 620,247,913 585,355,259 상장지수증권 360,960 529,927 기타단기매매증권 110,316,072 - 합계 35,976,431,865 34,182,334,301 (*) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 98,000,000천원 에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 ㈜국민은행에 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결회사는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 주식 654,048,303 509,897,766 집합투자증권 2,842,343 3,056,061 채무증권 국채ㆍ지방채 2,300,480,548 2,282,891,241 특수채 209,304,880 30,077,850 합계 3,166,676,074 2,825,922,918 (3) 담보로 제공된 유가증권 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기말 전기말 담보권자 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 9,111,638,511 9,294,924,447 한국예탁결제원 등 파생상품거래 증거금 및 담보 1,158,815,781 955,030,966 한국거래소 등 결제기금납부 1,597,045 1,653,330 한국예탁결제원 환매조건부거래담보 7,172,209,111 8,422,134,434 대고객, 대기관 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 1,517,310,496 1,523,592,569 한국예탁결제원 등 파생상품거래담보 48,982,509 - 한국거래소 등 환매조건부거래담보 1,872,910,409 1,990,336,464 대고객, 대기관 합계 20,883,463,862 22,187,672,210 (*) 당분기말 현재 담보로 제공된 유가증권 중 채무증권과 관련된 경과이자 287,200백만원(전기말: 279,423백만원)이 제외되어 있습니다. 당분기말 현재 연결회사는 상기 외에 연결회사가 차입한 유가증권 중 채권 5,659,395 백만원 (전기말 : 6,165,555백만원)을 한국증 권 금융㈜ 등에게 담보로 제공하고 있습니다. 7.2 당기손익-공정가치지정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부 채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 파생결합증권 주가연계증권 6,805,889,970 6,252,543,366 기타파생결합증권 1,882,967,809 1,972,278,390 기타장외파생결합계약 1,060,080,102 899,164,069 상장지수증권 39,773,652 36,937,827 합계 9,788,711,533 9,160,923,652 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 만기지급액 9,535,174,963 8,957,601,834 장부금액 9,788,711,533 9,160,923,652 장부금액과의 차이 (253,536,570) (203,321,818) (3) 당분기 및 전분기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채 의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목(*) 당분기 전분기 기초 누계액 (3,070,045) 15,846,655 공정가치변동 1,122,697 (4,532,459) 기말 누계액 (1,947,348) 11,314,196 (*) 연결회사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도시손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. 8. 파생상품 및 위험회피회계 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 16,476,191 - 2,058,498 4,307,889,385 주식관련 주식선물 - 34,738,340 - 38,861,694 1,650,707,997 매수주식옵션 - 46,979,477 - - 794,263,134 매도주식옵션 - - - 334,292,700 2,081,844,412 통화관련 통화선물 - 979,028 - 410,572 517,940,517 상품관련 상품선물 - 214,533 - 163,176 18,415,248 소계 - 99,387,569 - 375,786,640 9,371,060,693 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 296,526,269 - 253,397,611 4,824,000,000 이자율스왑 - 50,159,903 - 155,062,244 148,967,119,740 이자율옵션 - 5,787,623 - 6,643,841 930,000,000 통화관련 통화선도 - 145,943,504 9,906,960 138,877,913 14,290,532,092 통화스왑 - 8,346,128 877,875 12,538,763 500,412,955 통화옵션 - 6,722,758 - - 230,052,000 주식관련 주식스왑 - 260,371,253 - 239,057,445 5,626,751,998 매수주식옵션 - 59,039,517 - - 1,791,597,590 매도주식옵션 - - - 65,031,184 2,112,316,691 신용관련 신용스왑 - 17,086,315 - 6,121,917 2,600,127,840 기타 기타스왑 - 32,943,283 - 243,349,194 1,600,723,277 소계 - 882,926,553 10,784,835 1,120,080,112 183,473,634,183 합계 - 982,314,122 10,784,835 1,495,866,752 192,844,694,876 (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 1,903,458 - 2,464,302 4,616,641,898 주식관련 주식선물 - 14,338,186 - 6,529,579 1,585,281,541 매수주식옵션 - 51,905,242 - - 1,412,231,541 매도주식옵션 - - - 188,099,589 2,423,244,090 통화관련 통화선물 - 464,226 - 877,434 359,457,571 상품관련 상품선물 - 42,891 - 81,769 6,370,216 소계 - 68,654,003 - 198,052,673 10,403,226,857 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 125,452,803 - 136,232,672 3,684,000,000 이자율스왑 - 55,032,397 - 79,573,686 135,999,784,725 이자율옵션 - 5,121,493 - 4,809,190 1,010,000,000 통화관련 통화선도 - 147,949,552 16,338,320 115,995,239 13,696,294,964 통화스왑 - 6,900,127 915,127 12,190,618 512,493,576 통화옵션 - 2,400,866 - - 165,970,000 주식관련 주식스왑 - 322,887,583 - 132,618,848 5,207,198,079 매수주식옵션 - 43,280,731 - - 1,748,428,964 매도주식옵션 - - - 53,270,931 2,024,447,957 신용관련 신용스왑 - 18,979,327 - 7,408,651 2,588,958,733 기타 기타스왑 - 20,859,425 - 117,235,787 1,601,240,180 소계 - 748,864,304 17,253,447 659,335,622 168,238,817,178 합계 - 817,518,307 17,253,447 857,388,295 178,642,044,035 연결회사는 일부 해외사업장투자에 대하여 환율 변동위험을 회피하기 위해 파생상품계약을 체결하였으며, 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 해외사업장 순투자의 위험회피수단손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 위험회피수단손익 4,705,031 (4,697,073) 효과적 손익(기타포괄손익) 4,705,031 (4,697,073) 비효과적 손익(당기손익) - - (3) 당분기 및 전분기 해외사업장 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익 4,705,031 (4,697,073) 법인세효과 (1,293,883) 1,291,695 법인세차감후 기타포괄손익 3,411,148 (3,405,378) (4) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년 초과 합계 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 109,727,770 - 22,571,551 102,918,000 235,217,321 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,071.00 - - 1,172.73 1,132.90 평균가격조건(KRW/GBP, 단위 : 원 ) 1,465.26 - 1,558.67 - 1,506.43 평균가격조건(KRW/EUR, 단위 : 원 ) 1,312.78 - - - 1,312.78 (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년 초과 합계 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 257,606,000 14,765,740 22,705,493 100,767,500 395,844,733 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,113.44 - - 1,172.73 1,131.56 평균가격조건(KRW/GBP , 단위 : 원 ) 1,465.26 - 1,558.67 - 1,506.43 평균가격조건(KRW/EUR , 단위 : 원 ) - 1,312.78 - - 1,312.78 9. 기 타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기 타포괄손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 당분기말 전기말 지분상품 주식(*) 362,282,403 365,576,095 출자금 1,200,000 1,200,000 기타 155,778,375 78,876,642 채무상품 국채ㆍ지방채 27,416,602 20,989,065 특수채 481,716,538 549,741,426 회사채 2,708,543,840 2,698,701,899 외화증권 외화채권 122,014,338 123,213,103 외화출자금 1,640,194 1,579,576 합계 3,860,592,290 3,839,877,806 (*) 한국거래소 등 유관기관에 대한 지분투자금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 법인세효과 고려 전 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가 (*) 처분/대체 기말 주식 318,760,788 (3,293,691) - 315,467,097 국채ㆍ지방채 1,768 (452,266) (1,768) (452,266) 특수채 (3,852,333) (7,101,759) 3,844,865 (7,109,227) 회사채 (14,256,566) (23,158,750) 15,978,739 (21,436,577) 외화증권 (915,931) (3,457,423) 2,147 (4,371,207) 기타원화증권 (1,125,111) (4,455,766) 1,482,017 (4,098,860) 합계 298,612,615 (41,919,655) 21,306,000 277,998,960 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 3백만원이 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가 (*) 처분/대체 기말 주식 278,961,566 20,813,857 - 299,775,423 국채ㆍ지방채 (44,428) (2,846,751) 29,378 (2,861,801) 특수채 107,785 269,095 (9,861) 367,019 회사채 3,046,331 (68,203) (243,646) 2,734,482 외화증권 1,609,775 (808,249) (503,203) 298,323 기타원화증권 356,906 (238,257) - 118,649 합계 284,037,935 17,121,492 (727,332) 300,432,095 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 환입액 10백만원이 제외되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당분기 중 제거한지분상품 당분기말 보유중인지분상품 전분기 중 제거한지분상품 전분기말 보유중인지분상품 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 비시장성주식 - 9,536,521 - 7,411,793 기타지분증권 - 1,055,419 - 641,267 (5) 당분기말 현재 연결회사는 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실에 대한 충당금(법인세효과 고려 전)으로 1,482백만원(전기말: 1,479백만원)을 인식하고 있습니다. 10. 관 계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 주요사업내용 결산월 소유지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분금액 장부금액 취득원가 순자산지분금액 장부금액 와이즈에셋자산운용㈜(*1) 대한민국 자산운용 - 33.00 4,629,876 - - 4,629,876 - - 케이비제17호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 - - - - - 500 955 955 케이비제18호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 2월 0.01 1,000 1,954 1,954 1,000 1,955 1,955 케이비제19호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 2월 0.02 1,000 1,905 1,905 1,000 1,906 1,906 케이비제20호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 2월 0.02 1,000 1,916 1,916 1,000 1,913 1,913 KB신농사직설투자조합 대한민국 투자업 3월 25.00 2,725,000 2,679,670 2,679,670 2,725,000 2,940,867 2,940,867 KB코넥스활성화투자조합 대한민국 투자업 3월 23.44 615,000 5,429,179 5,429,179 615,000 5,445,338 5,445,338 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 대한민국 투자업 3월 33.33 4,400,000 5,086,195 5,086,195 4,400,000 5,894,529 5,894,529 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 3월 16.00 3,680,000 5,248,016 5,248,016 4,080,000 4,808,098 4,808,098 케이비-에스제이 관광벤처조합(*2) 대한민국 투자업 3월 18.52 4,600,000 4,036,389 4,036,389 5,000,000 4,146,315 4,146,315 KB신자산어보투자조합(*2) 대한민국 투자업 3월 14.67 1,936,000 1,885,411 1,885,411 1,936,000 1,897,195 1,897,195 UNION미디어커머스투자조합 대한민국 투자업 3월 28.99 1,000,000 958,429 958,429 1,000,000 958,907 958,907 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합(*2) 대한민국 투자업 3월 15.96 9,750,000 11,197,485 11,197,485 9,750,000 11,125,821 11,125,821 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 3월 7.69 3,682,135 3,434,469 3,434,469 1,182,775 954,286 954,286 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 3월 4.16 6,183,416 6,267,804 6,267,804 6,183,416 6,270,906 6,270,906 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 3월 14.95 6,100,000 5,450,721 5,450,721 6,100,000 5,627,717 5,627,717 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합(*2) 대한민국 투자업 3월 14.76 7,125,000 6,736,850 6,736,850 7,125,000 6,990,821 6,990,821 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 3월 6.00 6,696,000 8,397,350 8,397,350 6,696,000 7,626,992 7,626,992 ㈜프로젝트바닐라 대한민국 시스템소프트웨어개발및공급업 3월 49.00 2,450,000 345,443 345,443 2,450,000 525,344 525,344 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*2) 대한민국 시스템소프트웨어개발및공급업 3월 16.78 30,000,000 7,533,470 19,868,797 30,000,000 9,053,043 21,388,370 KB소부장1호 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 3월 14.47 3,400,000 3,361,016 3,361,016 3,400,000 3,342,698 3,342,698 케이비제3호바이오 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 3월 12.20 4,900,365 5,917,384 5,917,384 10,000,000 9,950,054 9,950,054 케이비글로벌커머스 사모투자조합(*2) 대한민국 투자업 3월 16.28 7,000,000 6,886,352 6,886,352 7,000,000 6,820,331 6,820,331 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(*2) 대한민국 투자업 3월 18.18 2,000,000 1,935,813 1,935,813 2,000,000 1,983,162 1,983,162 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 대한민국 투자업 3월 39.47 15,000,000 14,929,161 14,929,161 15,000,000 14,967,033 14,967,033 케이비 디지털 플랫폼 펀드(*2) 대한민국 투자업 3월 16.67 4,500,000 4,395,531 4,395,531 4,500,000 4,499,746 4,499,746 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합(*2) 대한민국 투자업 3월 4.90 600,000 585,703 585,703 100,000 100,000 100,000 G payment Joint Stock Company 베트남 전자지급결제대행 3월 43.84 9,028,760 3,091,198 9,373,451 9,028,760 3,174,609 9,350,182 498/7 Owners LLC(*3) 미국 투자업 - - - - - 166,851,037 - - 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 대한민국 투자업 3월 22.52 2,000,000 1,995,772 1,995,772 - - - 케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*2) 대한민국 투자업 3월 6.30 850,000 848,038 848,038 - - - 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 대한민국 투자업 3월 28.57 3,000,000 3,000,000 3,000,000 - - - 케이비제21호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 3월 4.76 10,000 48,393 48,393 - - - 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 대한민국 투자업 3월 27.06 987,633 965,110 965,110 - - - 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 대한민국 투자업 3월 21.52 817,742 805,466 805,466 - - - SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 대한민국 투자업 3월 23.11 1,155,560 1,140,496 1,140,496 - - - Apollo REIT PropCo LLC 미국 투자업 3월 50.00 19,968,049 19,946,634 19,946,634 - - - 합계 170,793,536 144,544,723 163,162,303 311,756,364 119,110,541 137,621,441 (*1) 전기 이전 대규모의 손실이 예상되어 관계기업투자의 장부금액을 전액 손실로 인식하였습니다. 또한, 당분기말 현재 보호예수로 인하여 처분이 제한되어 있습니다. (*2) 의결권의 20% 미만을 보유하고 있으나, 해당기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 포함하였습니다. (*3) 전기 중 매각예정처분자산집단으로 대체되었으며, 당분기 중 매각이 완료되었습니다. (2) 당분기 및 전분기의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 등 배당 처분 재분류 지분법자본변동 등 지분법손익 기말 케이비제17호기업인수목적㈜ 955 - - (955) - - - - 케이비제18호기업인수목적㈜ 1,955 - - - - - (1) 1,954 케이비제19호기업인수목적㈜ 1,906 - - - - - (1) 1,905 케이비제20호기업인수목적주식회사 1,913 - - - - - 3 1,916 KB신농사직설투자조합 2,940,867 - - - - - (261,197) 2,679,670 KB코넥스활성화투자조합 5,445,338 - - - - - (16,159) 5,429,179 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 5,894,529 - - - - - (808,334) 5,086,195 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 4,808,098 - - (400,000) - - 839,918 5,248,016 케이비-에스제이 관광벤처조합 4,146,315 - - (400,000) - - 290,074 4,036,389 KB신자산어보투자조합 1,897,195 - - - - - (11,784) 1,885,411 UNION미디어커머스투자조합 958,907 - - - - - (478) 958,429 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 11,125,821 - - - - - 71,664 11,197,485 케이비스프랏신재생제1호사모투자합자회사 954,286 2,499,360 - - - - (19,177) 3,434,469 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 6,270,906 - - - - - (3,102) 6,267,804 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 5,627,717 - - - - - (176,996) 5,450,721 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 6,990,821 - - - - - (253,971) 6,736,850 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 7,626,992 - - - - - 770,358 8,397,350 ㈜프로젝트바닐라 525,344 - - - - - (179,901) 345,443 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 21,388,370 - - - - 21,593 (1,541,166) 19,868,797 KB소부장1호 사모투자합자회사 3,342,698 - (34,000) - - - 52,318 3,361,016 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 9,950,054 - (3,627,604) (5,099,635) - - 4,694,569 5,917,384 케이비글로벌커머스 사모투자조합 6,820,331 - - - - - 66,021 6,886,352 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 1,983,162 - - - - - (47,349) 1,935,813 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 14,967,033 - - - - - (37,872) 14,929,161 케이비 디지털 플랫폼 펀드 4,499,746 - - - - - (104,215) 4,395,531 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 100,000 500,000 - - - - (14,297) 585,703 G payment Joint Stock Company 9,350,182 - - - - 161,258 (137,989) 9,373,451 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 - 2,000,000 - - - - (4,228) 1,995,772 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 - 850,000 - - - - (1,962) 848,038 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 - 3,000,000 - - - - - 3,000,000 케이비제21호기업인수목적㈜ - 10,000 - - - 38,752 (359) 48,393 디에이-프렌드신기술투자조합 2호(*) - - - - 987,633 - (22,523) 965,110 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합(*) - - - - 817,742 - (12,276) 805,466 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*) - - - - 1,155,560 - (15,064) 1,140,496 Apollo REIT PropCo LLC - 19,968,049 - - - (21,415) - 19,946,634 합계 137,621,441 28,827,409 (3,661,604) (5,900,590) 2,960,935 200,188 3,114,524 163,162,303 (*) 당분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산에서 관계기업투자자산으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 등 배당 처분 지분법자본변동 등 지분법손익 기말 케이비제17호기업인수목적㈜ 959 - - - - (16) 943 케이비제18호기업인수목적㈜ 1,958 - - - - (1) 1,957 케이비제19호기업인수목적㈜ 1,914 - - - - (3) 1,911 케이비제20호기업인수목적㈜ 1,911 - - - - 2 1,913 케이비제삼차 사모투자합자회사 93,893 - (80,872) (13,021) - - - 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 1,556,346 - (10,870) (856,557) - (141,809) 547,110 KB신농사직설투자조합 4,922,012 - - - - (29,948) 4,892,064 KB코넥스활성화투자조합 9,745,342 - - (4,725,000) - (37,840) 4,982,502 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 8,020,843 - - - - 194,615 8,215,458 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 5,037,119 - - (256,000) - 734,426 5,515,545 케이비-에스제이 관광벤처조합 4,133,510 - - - - (9,122) 4,124,388 KB신자산어보투자조합 1,317,089 - - - - (10,957) 1,306,132 UNION미디어커머스투자조합 959,811 - - - - (478) 959,333 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 10,317,253 - - - - (270,738) 10,046,515 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 1,029,697 - - - - (18,644) 1,011,053 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 4,753,133 - - - - 1,738,138 6,491,271 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 5,949,785 - - - - (30,048) 5,919,737 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 5,666,113 1,695,000 - - - (38,839) 7,322,274 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 2,805,442 2,442,000 - - - (47,710) 5,199,732 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 215,854,340 - - (29,125,000) (200,525) 1,729,011 188,257,826 ㈜프로젝트바닐라 2,150,514 - - - - (225,417) 1,925,097 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 24,401,295 - - - 480,616 (523,597) 24,358,314 KB소부장1호 사모투자합자회사 3,370,557 - - - - (19,688) 3,350,869 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 - 10,000,000 - - - (12,615) 9,987,385 ㈜케이제십오호위탁관리부동산투자회사 - 8,600,000 - - - - 8,600,000 합계 312,090,836 22,737,000 (91,742) (34,975,578) 280,091 2,978,722 303,019,329 (3) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. /당분기> (단위: 천원) 기업명 관계기업의 당기 요약재무정보 총자산 총부채 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 케이비제18호기업인수목적㈜ 17,399,362 2,117,952 15,281,410 - (11,218) (11,218) 케이비제19호기업인수목적㈜ 9,164,928 969,734 8,195,194 - (2,178) (2,178) 케이비제20호기업인수목적㈜ 13,910,596 1,457,387 12,453,209 - 14,326 14,326 KB신농사직설투자조합 11,094,968 376,286 10,718,682 7,502 (1,044,786) (1,044,786) KB코넥스활성화투자조합 23,233,281 69,108 23,164,173 287 (68,942) (68,942) KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 15,333,799 75,178 15,258,621 527 (2,425,002) (2,425,002) 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 38,089,384 5,289,286 32,800,098 5,063 5,249,486 5,249,486 케이비-에스제이 관광벤처조합 21,934,414 137,861 21,796,553 718,715 1,566,398 1,566,398 KB신자산어보투자조합 12,855,072 - 12,855,072 13,071 (80,351) (80,351) UNION미디어커머스투자조합 3,318,492 11,909 3,306,583 - (1,650) (1,650) 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 70,368,092 197,137 70,170,955 15,549 449,094 449,094 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 46,371,167 1,710,002 44,661,165 138 (249,297) (249,297) 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 150,913,526 300,239 150,613,287 285,755 (74,536) (74,536) 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 36,648,531 191,247 36,457,284 1,120 (1,183,842) (1,183,842) KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 46,105,688 474,742 45,630,946 - (1,720,228) (1,720,228) KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 140,534,242 578,415 139,955,827 13,577,023 12,839,300 12,839,300 ㈜프로젝트바닐라 723,248 18,262 704,986 - (367,144) (367,144) ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 58,865,345 13,976,590 44,888,755 348,471 (9,183,158) (9,183,158) KB소부장1호 사모투자합자회사 23,466,510 956 23,465,554 450,769 361,615 361,615 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 48,614,240 91,695 48,522,545 38,587,155 38,495,461 38,495,461 케이비글로벌커머스 사모투자조합 42,407,902 106,027 42,301,875 512,499 405,555 405,555 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 10,922,911 275,940 10,646,971 15,666 (260,418) (260,418) 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 37,925,789 105,249 37,820,540 576 (95,944) (95,944) 케이비 디지털 플랫폼 펀드 27,030,721 657,534 26,373,187 30,598 (625,286) (625,286) KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 11,949,140 789 11,948,351 1,089 (291,649) (291,649) G payment Joint Stock Company 8,402,037 1,350,945 7,051,092 162,439 (315,351) (315,351) 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 8,862,016 787 8,861,229 1,081 (18,771) (18,771) 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 13,468,836 - 13,468,836 2,024 (31,164) (31,164) 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 10,500,000 - 10,500,000 - - - 케이비제21호기업인수목적㈜ 2,595,215 1,578,963 1,016,252 - (7,535) (7,535) 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 3,566,926 165 3,566,761 22 (83,239) (83,239) 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 3,743,574 618 3,742,956 64 (57,044) (57,044) SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 4,935,805 - 4,935,805 151 (65,195) (65,195) Apollo REIT PropCo LLC 39,893,266 - 39,893,266 - - - /전분기> (단위: 천원) 기업명(*) 관계기업의 전기 요약재무정보 총자산 총부채 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 케이비제17호기업인수목적㈜ 11,974,917 1,542,330 10,432,587 - (171,247) (171,247) 케이비제18호기업인수목적㈜ 17,410,086 2,117,458 15,292,628 - (1,978) (1,978) 케이비제19호기업인수목적㈜ 9,158,626 961,254 8,197,372 - (11,447) (11,447) 케이비제20호기업인수목적㈜ 13,890,288 1,451,405 12,438,883 - 14,767 14,767 KB신농사직설투자조합 12,094,989 331,522 11,763,467 11,331 (119,795) (119,795) KB코넥스활성화투자조합 23,315,388 82,273 23,233,115 2,274,719 (161,448) (161,448) KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 18,068,890 385,268 17,683,622 226 583,844 583,844 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 35,279,435 5,228,823 30,050,612 918,264 4,590,158 4,590,158 케이비-에스제이 관광벤처조합 22,947,296 557,141 22,390,155 49,625 (49,257) (49,257) KB신자산어보투자조합 12,942,679 7,256 12,935,423 3,392 (74,707) (74,707) UNION미디어커머스투자조합 3,318,493 10,260 3,308,233 - (1,650) (1,650) 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 69,942,815 220,953 69,721,862 55,374 (1,696,628) (1,696,628) 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 13,885,890 1,467,103 12,418,787 330 (242,377) (242,377) 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 151,003,629 315,806 150,687,823 42,082,969 41,767,460 41,767,460 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 37,645,651 4,525 37,641,126 1,295 (200,977) (200,977) KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 47,847,776 496,602 47,351,174 - (263,069) (263,069) KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 127,960,429 843,902 127,116,527 717 (795,167) (795,167) ㈜프로젝트바닐라 1,283,040 210,910 1,072,130 - (460,035) (460,035) ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 71,218,592 17,275,345 53,943,247 539,567 (2,999,881) (2,999,881) KB소부장1호 사모투자합자회사 23,103,939 - 23,103,939 105 (136,078) (136,078) 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 81,691,268 100,822 81,590,446 794 (103,447) (103,447) 케이비글로벌커머스 사모투자조합 41,896,320 - 41,896,320 - - - 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 11,008,216 100,827 10,907,389 - - - 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 38,031,914 115,430 37,916,484 - - - 케이비 디지털 플랫폼 펀드 27,000,148 1,674 26,998,474 - - - KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 2,040,000 - 2,040,000 - - - G payment Joint Stock Company 7,797,085 555,733 7,241,352 - - - (*) 전기말 현재 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외하였습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 시장가치 장부금액 케이비제19호기업인수목적㈜ 2,040 1,905 케이비제20호기업인수목적㈜ 2,155 1,916 합계 4,195 3,821 (단위: 천원) 기업명 시장가치 장부금액 케이비제17호기업인수목적㈜ 1,000 955 케이비제18호기업인수목적㈜ 2,035 1,955 케이비제19호기업인수목적㈜ 2,065 1,906 케이비제20호기업인수목적㈜ 2,060 1,913 합계 7,160 6,729 1 1. 상각후원가측정대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. 당분기말> (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 3,272,307,946 (30,153) 3,272,277,793 대여금 13,210,224 - 13,210,224 현재가치할인차금 (25,619) - (25,619) 소계 3,285,492,551 (30,153) 3,285,462,398 콜론 5,390 - 5,390 신용공여금 299,025,080 - 299,025,080 환매조건부채권매수 540,500,000 - 540,500,000 대출금 4,509,272,449 (46,016,381) 4,463,256,068 매입대출채권 172,425,685 (33,064,617) 139,361,068 대지급금 11,384,099 (11,384,099) - 사모사채 63,973,006 (690,705) 63,282,301 금융리스채권 39,651,019 - 39,651,019 이연부대손익 (7,216,964) - (7,216,964) 현재가치할인차금 (3,867,339) - (3,867,339) 소계 5,625,152,425 (91,155,802) 5,533,996,623 합계 8,910,644,976 (91,185,955) 8,819,459,021 전기말> (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 3,141,043,225 (29,651) 3,141,013,574 대여금 15,067,486 - 15,067,486 현재가치할인차금 (25,619) - (25,619) 소계 3,156,085,092 (29,651) 3,156,055,441 신용공여금 270,439,064 - 270,439,064 환매조건부채권매수 442,100,000 - 442,100,000 대출금 3,135,425,896 (36,433,068) 3,098,992,828 매입대출채권 122,776,789 (33,697,663) 89,079,126 대지급금 11,404,578 (11,404,578) - 사모사채 98,528,167 (742,527) 97,785,640 금융리스채권 41,127,430 - 41,127,430 이연부대손익 (5,222,467) - (5,222,467) 현재가치할인차금 (4,148,880) - (4,148,880) 소계 4,112,430,577 (82,277,836) 4,030,152,741 합계 7,268,515,669 (82,307,487) 7,186,208,182 (2) 당분기 및 전분기의 상각후원가측정대출채권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 3,156,055,443 - 29,650 - 4,004,190,706 59,000,000 49,239,870 - Stage간 분류이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (43,272) 43,272 - - - - - - 매각 - - - - (316,400,000) - - - 사업결합 9,444,665 - - - 21,064,760 - - - 기타변동(실행, 회수 등) 119,962,410 - 383 - 1,779,454,253 29,500,000 (897,165) - 기말 3,285,419,246 43,272 30,033 - 5,488,309,719 88,500,000 48,342,705 - (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 2,735,835,157 - 26,029 - 3,843,579,468 84,724,768 49,306,827 - Stage간 분류이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 7,010,483 (7,010,483) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (119,192) 119,192 - - - - - - 기타변동(실행, 회수 등) 287,300,672 - 1,788 - (450,985,797) (3,000,000) - - 기말 3,023,016,637 119,192 27,817 - 3,399,604,154 74,714,285 49,306,827 - (3) 당분기 및 전분기의 상각후원가측정대출채권 에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 - - 29,650 - 30,678,488 2,567,841 49,031,507 - Stage간 분류이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - - - - - 전(환)입 - 120 - - 10,969,561 1,230,502 (897,164) - 기타변동(환율변동 등) - - 383 - (2,424,933) - - - 기말(*) - 120 30,033 - 39,223,116 3,798,343 48,134,343 - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 - - 26,029 - 13,854,964 6,037,794 49,098,464 - Stage간 분류이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 38,443 (38,443) - - 전(환)입 - 244 - - 1,331,502 (119,450) - - 기타변동(환율변동 등) - - 1,788 - (1,763,292) - - - 기말(*) - 244 27,817 - 13,461,617 5,879,901 49,098,464 - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. 12. 기타금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 5,966,038,269 3,195,524,965 미수수익 191,431,795 175,194,245 채권경과이자 216,118,866 209,164,728 보증금 68,293,376 67,903,379 기타 55,634,659 49,579,115 대손충당금 (35,508,349) (35,544,587) 합계 6,462,008,616 3,661,821,845 13. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 7,603,573,653 6,640,427,057 장내파생상품거래예수금 811,665,666 590,669,251 청약자예수금 5,150,000 - 저축자예수금 8,156,640 8,609,240 조건부예수금 61,621 61,627 집합투자증권투자자예수금 119,142,136 223,800,663 기타 48,729 48,729 소계 8,547,798,445 7,463,616,567 수입담보금 외화수입담보금 384,308,423 474,568,902 원화수입담보금 415,051,774 452,889,714 소계 799,360,197 927,458,616 합계 9,347,158,642 8,391,075,183 14. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 콜머니 340,000,000 40,000,000 차입금 은행차입금 514,140,359 485,868,544 증금차입금 1,091,809,821 1,093,096,057 전자단기사채 4,279,279,264 2,027,557,581 기타차입금 794,095,187 572,851,733 환매조건부채권매도 11,268,934,459 13,531,208,950 발행어음 5,615,041,175 4,475,145,330 사채 사채 2,401,356,000 2,428,734,874 사채할인발행차금 (4,684,275) (5,081,219) 합계 26,299,971,990 24,649,381,850 (2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 한국투자신탁운용 등 1.42~1.50 340,000,000 40,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 은행차입금 국민은행 등 0.79~8.25 514,140,359 485,868,544 증금차입금 한국증권금융 1.45~1.75 1,091,809,821 1,093,096,057 전자단기사채 비엔케이투자증권 등 1.20~2.50 4,279,279,264 2,027,557,581 기타차입금 한화생명 등 0.00~3.20 794,095,187 572,851,733 합계 6,679,324,631 4,179,373,915 (4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 대고객 0.00~2.60 6,976,222,377 6,973,309,166 금융기관 0.60~1.52 4,292,712,082 6,557,899,784 합계 11,268,934,459 13,531,208,950 (5) 당분기말 및 전기말 현재 발행어음의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 개인 0.25~4.00 2,736,592,793 1,724,366,358 법인 0.65~2.35 2,878,448,382 2,750,778,972 합계 5,615,041,175 4,475,145,330 (6) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 당분기말연이자율(%) 당분기말 전기말 제34-2회 무보증공모사채 2018.03.09 2023.03.09 3.02 210,000,000 210,000,000 제36-1회 무보증공모사채 2019.04.18 2022.04.18 2.00 250,000,000 250,000,000 제36-2회 무보증공모사채 2019.04.18 2024.04.18 2.09 250,000,000 250,000,000 제37-1회 무보증공모사채 2019.06.14 2022.06.14 1.74 100,000,000 100,000,000 제37-2회 무보증공모사채 2019.06.14 2024.06.14 1.80 150,000,000 150,000,000 제38-1회 무보증공모사채 2020.06.11 2022.06.10 1.45 170,000,000 170,000,000 제38-2회 무보증공모사채 2020.06.11 2023.06.09 1.54 130,000,000 130,000,000 제39-1회 무보증공모사채 2021.03.04 2024.03.04 1.31 110,000,000 110,000,000 제39-2회 무보증공모사채 2021.03.04 2026.03.04 1.70 120,000,000 120,000,000 제40-1회 무보증공모사채 2021.04.23 2024.04.23 1.53 300,000,000 300,000,000 제40-2회 무보증공모사채 2021.04.23 2026.04.23 1.94 200,000,000 200,000,000 제1회 무보증사모사채(*1) 2019.05.27 2022.05.27 2.05 23,900,000 23,900,000 제1회 무보증사모사채(*2) 2021.06.30 2022.05.31 4.31 - 23,000,000 제1회 무보증사모사채(*2) 2021.09.07 2023.03.06 5.30 - 8,316,583 제1회 무보증사모사채(*2) 2021.10.29 2023.03.06 5.30 - 4,158,291 제1회 외화사모사채(*3) 2021.10.25 2024.10.25 2.35 24,216,000 23,710,000 제21-1회 외화사채(*4) 2021.11.01 2026.11.01 2.13 363,240,000 355,650,000 소계 2,401,356,000 2,428,734,874 차감: 사채할인발행차금 등 (4,684,275) (5,081,219) 차감 계 2,396,671,725 2,423,653,655 (*1) 종속기업 뉴스타파피루스㈜에서 발행하였습니다. (*2) 당분기말 현재 연결대상에서 제외되었습니다. (*3) 종속기업 뉴스타시나㈜에서 발행하였습니다. (*4) 외화사채 USD 발행가액은 300,000,000 입니다. (7) 당분기 및 전분기의 차입부 채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 24,649,381,850 25,029,132,761 콜머니의 증감 300,000,000 (30,000,000) 은행차입금의 증감 28,271,815 92,085,104 증금차입금의 증감 (1,286,236) (150,000,000) 전자단기사채의 증감 2,251,721,683 191,683,920 CP차입금의 증감 - (8,900,000) 기타차입금의 증감 221,243,454 (41,362,397) 환매조건부채권매도의 증감 (2,262,274,491) (1,792,992,054) 발행어음의 증감 1,139,895,845 370,087,249 사채의 증감 (26,981,930) (60,474,949) 기말금액 26,299,971,990 23,599,259,634 15. 퇴직급여 15.1 확정급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여부채는 순확정급여부채로 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 56,184,374 70,914,622 사외적립자산의 공정가치 (9,303,944) (15,294,733) 순확정급여부채 장부금액 46,880,430 55,619,889 (2) 당분기 중 확정급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 5,685,789천원(전분기: 2,497,824천원)입니다. 15.2 확정기여제도 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 2,328,811 천원(전분기:1,683,470천원)입니다. 16. 충 당 부 채 (1) 당 분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 1,626,468 1,680,410 복구충당부채(*) 8,197,425 7,997,559 소송충당부채 24,829,096 25,150,111 포인트충당부채 2,538,058 2,569,985 기타충당부채 63,383,852 68,725,325 합계 100,574,899 106,123,390 (*) 연결회사가 영업점으로 사용하고 있는 임차시설물에 대하여 향후 복구가 예상되는 지출을 복구충당부채로 인식하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 1,642,264 38,146 - 환입 (15,875) (38,146) - 기타변동(환율변동 등) 79 - - 기말(*) 1,626,468 - - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 1,342,023 - - 환입 (321,682) - - 기타변동(환율변동 등) 138 - - 기말(*) 1,020,479 - - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 복구충당부채 소송충당부채 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초 7,997,559 25,150,111 2,569,985 68,725,325 104,442,980 증가 215,394 - 735,541 - 950,935 사용 (54,049) (321,015) (767,468) (5,341,473) (6,484,005) 할인차금상각 38,521 - - - 38,521 기말 8,197,425 24,829,096 2,538,058 63,383,852 98,948,431 (단위: 천원) 구분 복구충당부채 소송충당부채 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초 8,114,793 10,643,375 2,205,019 60,565,500 81,528,687 증가 793,440 - 1,413,734 1,831 2,209,005 사용 - - (1,351,262) (10,544,732) (11,895,994) 할인차금상각 31,912 - - - 31,912 기말 8,940,145 10,643,375 2,267,491 50,022,599 71,873,610 17 . 기타금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 5,903,704,763 3,048,066,867 미지급비용 68,451,840 49,457,140 금융보증부채 2,165,752 2,213,138 금융보증계약충당부채 - 66,218 임대보증금 26,663,478 26,518,264 비지배부채 215,909,188 228,717,913 리스부채 127,864,907 127,992,813 기타 4,829,167 1,617,918 합계 6,349,589,095 3,484,650,271 (2) 당분기의 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같으며, 전분기의 변동내역은 없습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 66,218 - - 환입 (66,218) - - 기말(*) - - - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. 18. 신종자본증권 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제 1회 채권형 신종자본증권 2022-03-31 영구채 4.30 214,944,502 - (*) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 신종자본증권 중 연결회사의 특수관계자인 ㈜KB금융지주 가 보유하고 있는 잔액은 200,000백만원입니다. 연결회사는 상기 신종자본증권의 만기시점에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있으며, 일정요건 충족시 이자 지급의 연기가 가능합니다. 또한, 상기 신종자본자본증권은 발행일로부터 5년 중도상환옵션, 옵션 도래일 이후 매 이자기일마다 연결회사의 선택에 의해 중도상환할 수 있습니다. 19. 대 손준비금 연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 적립예정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 기 적립액 101,842,161 100,223,524 대손준비금 적립금액 13,795,212 1,618,637 대손준비금 예정잔액 115,637,373 101,842,161 (2) 당분기 및 전분기의 대손준비금 환입(적 립)액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 분기순이익 115,910,340 222,479,835 대손준비금 환입(적립)액 (13,795,212) 3,668,547 대손준비금 반영후 조정이익(*) 102,115,128 226,148,382 (*) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산정하는 것으로 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환 입(적립)액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 20. 수수료수익 및 수수료비용(1) 당분기 및 전분기의 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수탁수수료 134,664,186 221,472,329 인수및주선수수료 69,111,444 28,562,172 집합투자증권취급수수료 5,551,479 6,638,697 집합투자기구운용보수 23,874 - 자산관리수수료 6,098,358 10,211,211 매수및합병수수료 39,547,696 30,447,425 신탁보수수수료 4,050,038 3,234,272 기타수수료 55,010,300 21,037,992 합계 314,057,375 321,604,098 (2) 당분기 및 전분기의 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매매수수료 13,358,514 15,286,026 투자자문수수료 744,067 600,408 운용위탁수수료 1,427,257 915,595 그룹브랜드지급수수료 3,914,322 3,638,077 대외기관분담금 2,120,780 1,167,078 기타수수료 30,668,103 16,916,301 합계 52,233,043 38,523,485 21. 금융상품평가및처분이익(손실) (1) 당분기 및 전분기의 금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 353,747,955 607,371,495 (253,623,540) 당기손익-공정가치지정금융상품 491,828,513 97,660,284 394,168,229 파생금융상품 2,813,811,089 3,025,048,346 (211,237,257) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) 38,808 696,037 (657,229) 합계 3,659,426,365 3,730,776,162 (71,349,797) (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 417,063,952 402,980,400 14,083,552 당기손익-공정가치지정금융상품 228,386,279 288,059,115 (59,672,836) 파생금융상품 1,467,801,019 1,409,386,468 58,414,551 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) 1,220,507 2,598,052 (1,377,545) 합계 2,114,471,757 2,103,024,035 11,447,722 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 제외되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 233,027,750 574,030,812 (341,003,062) 당기손익-공정가치측정금융부채 120,720,205 33,340,683 87,379,522 합계 353,747,955 607,371,495 (253,623,540) (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 352,506,528 348,131,492 4,375,036 당기손익-공정가치측정금융부채 64,557,424 54,848,908 9,708,516 합계 417,063,952 402,980,400 14,083,552 ( 3) 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치지정금융상품평가및처분이익(손실) 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치지정금융부채: 매도파생결합증권 421,228,306 87,196,870 334,031,436 매도기타장외파생결합계약 64,221,278 7,315,050 56,906,228 매도상장지수증권 6,378,929 3,148,364 3,230,565 합계 491,828,513 97,660,284 394,168,229 (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치지정금융부채: 매도파생결합증권 213,677,409 251,465,316 (37,787,907) 매도기타장외파생결합계약 14,602,738 36,444,281 (21,841,543) 매도상장지수증권 106,132 149,518 (43,386) 합계 228,386,279 288,059,115 (59,672,836) (4) 당분기 및 전분기의 파생금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 이자율 관련 1,926,907,218 1,813,644,423 113,262,795 통화 관련 241,714,493 213,014,487 28,700,006 주식 관련 573,987,023 814,541,896 (240,554,873) 신용 관련 9,191,910 8,943,506 248,404 상품 관련 8,588,827 6,875,129 1,713,698 기타 53,421,618 168,028,905 (114,607,287) 합계 2,813,811,089 3,025,048,346 (211,237,257) (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 이자율 관련 664,499,433 614,075,305 50,424,128 통화 관련 208,143,089 207,315,686 827,403 주식 관련 509,510,195 477,737,904 31,772,291 신용 관련 10,008,994 5,057,078 4,951,916 상품 관련 8,207,499 3,336,612 4,870,887 기타 67,431,809 101,863,883 (34,432,074) 합계 1,467,801,019 1,409,386,468 58,414,551 (5) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익(손실) 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 채무상품 38,808 696,037 (657,229) 합계 38,808 696,037 (657,229) (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 채무상품 1,220,507 2,598,052 (1,377,545) 합계 1,220,507 2,598,052 (1,377,545) (6) 연결회사는 당분기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 1,864 억원입니다. 한편 연결 회사는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다. 2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관해 투자금 회수 및 분배를 진행하고 있습니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사가 피고로 접수된 소송은 3건입니다. 연 결회사는 향후 추가 소송이 제기될 가능성에 따른 손실 예상액을 소송충당부채로 계상하였습니다. 22. 이자수익 및 이자비용(1) 당분기 및 전분기의 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 I. 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 채권이자수익_ 당기손익-공정가치측정금융자산 90,111,607 86,586,370 당기손익-공정가치측정대 출채권이자 1,429,936 1,858,431 기업어음증권이자 22,022,433 11,746,820 소계 113,563,976 100,191,621 II. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 상각후원가측정금융자산 이자수익 대출채권이자 2,925,188 2,872,443 채권이자수익_ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,029,866 11,474,360 신용공여금이자 56,625,304 50,439,751 대출금이자 41,247,097 22,958,619 증금예치금이자 2,220,652 285,175 금융기관예치금이자 15,338 1,479 환매조건부채권매수이자 2,778,197 893,835 양도성예금증서거래이익 7,841 13,861 예금이자 4,460,202 5,924,891 미수금이자 332,704 691,992 기타(*) 2,340,503 930,951 소계 124,982,892 96,487,357 합계 238,546,868 196,678,978 (*) 당분기 리스채권이자수익 282백만원(전분기: 332백만원)이 포함되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 차입금이자 16,679,266 11,490,810 대주매각대금이용료 208,693 285,813 투자자예탁금이용료 3,515,214 1,671,063 환매조건부채권매도이자 35,023,574 22,558,335 양도성예금증서거래손실 - 82 콜머니이자 768,751 394,046 사채이자 11,864,010 10,190,105 발행어음이자 20,469,039 9,261,074 전자단기사채이자 14,715,063 4,943,292 기타(*) 879,068 1,307,313 합계 104,122,678 62,101,933 (*) 당분기 리스부채이자비용 628백만원(전분기: 890백만원)이 포함되어 있습니다. 23. 상각후원가측정금융자산평가및처분손익당분기 및 전분기의 상각후원가측정금융자산평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융자산 평가손익 대출채권대손충당금환입(전입) (11,303,019) (1,212,296) 예치금신용위험충당금환입(전입) 12,337 38,304 기타금융자산대손충당금환입(전입) 36,239 (21,147) 상각후원가측정금융자산 처분손익 대출채권매각손익 (110,316) 385,185 합계 (11,364,759) (809,954) 24. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 인건비 단기종업원급여 106,985,446 131,958,342 퇴직급여 8,014,600 4,181,294 퇴직위로금 292,812 229,048 기타장기종업원급여 171,781 120,336 복리후생비 22,796,142 19,154,283 소계 138,260,781 155,643,303 기타판매관리비 복리후생비 3,636,336 3,341,099 판매부대비 178,429 360,007 전산운용비 11,252,657 4,570,707 임차관리비 5,018,884 5,572,390 지급수수료 6,929,942 8,297,953 조사연구비 5,999 9,822 광고선전비 3,821,431 3,729,476 감가상각비 12,514,841 11,601,061 연수비 341,333 260,940 무형자산상각비 6,347,742 5,087,380 세금과공과 8,617,502 8,114,051 업무위탁수수료 2,417,041 1,019,394 기타 11,169,739 13,372,337 소계 72,251,876 65,336,617 합계 210,512,657 220,979,920 25. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 28 .4%(전분기: 25.0%)입니다. 26. 금융자산과 금융부채 26.1 계정 분류와 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금(*2) 4,710,162,031 4,710,162,031 3,834,048,675 3,834,048,675 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 35,976,431,865 35,976,431,865 34,182,334,301 34,182,334,301 파생상품자산(*1) 982,314,122 982,314,122 817,518,307 817,518,307 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,860,592,290 3,860,592,290 3,839,877,806 3,839,877,806 상각후원가측정대출채권 8,819,459,021 8,849,003,985 7,186,208,182 7,221,929,183 기타금융자산(*2) 6,462,008,616 6,462,008,616 3,661,821,845 3,661,821,845 합계 60,810,967,945 60,840,512,909 53,521,809,116 53,557,530,117 금융부채 예수부채(*2) 9,347,158,642 9,347,158,642 8,391,075,183 8,391,075,183 당기손익-공정가치측정금융부채 3,166,676,074 3,166,676,074 2,825,922,918 2,825,922,918 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 9,788,711,533 9,788,711,533 9,160,923,652 9,160,923,652 파생상품부채(*1) 1,506,651,587 1,506,651,587 874,641,742 874,641,742 차입부채 26,299,971,990 26,265,195,556 24,649,381,850 24,636,652,379 기타금융부채(*2) 6,349,589,095 6,349,589,095 3,484,650,271 3,484,650,271 합계 56,458,758,921 56,423,982,487 49,386,595,616 49,373,866,145 (*1) 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. (*2) 현금및예치금, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채의 경우 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 연결회사 는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다. 26.2 공정가치 서열체계아래 표에서는 공정가치로 측정되는 금융상품을 평가기법에 따라 구분하였으며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 정의된 수준 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 공정가치 측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며, 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치 측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 수준에 따른 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 자산/부채 구분 수준분류 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산-채무증권(*) 6,194,271,934 26,595,306,625 2,041,746,095 34,831,324,654 당기손익-공정가치측정금융자산-지분증권 392,540,279 620,247,913 132,319,019 1,145,107,211 파생금융자산(*) 99,387,569 747,789,245 135,137,308 982,314,122 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 27,416,601 3,468,053,091 365,122,598 3,860,592,290 금융자산 계 6,713,616,383 31,431,396,874 2,674,325,020 40,819,338,277 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 3,166,676,074 - - 3,166,676,074 당기손익-공정가치지정금융부채(*) 39,773,653 1,465,920,328 8,283,017,552 9,788,711,533 파생금융부채(*) 375,786,641 658,689,969 472,174,977 1,506,651,587 금융부채 계 3,582,236,368 2,124,610,297 8,755,192,529 14,462,039,194 (*) 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. (단위: 천원) 자산/부채 구분 수준분류 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산-채무증권(*) 7,098,545,069 24,218,855,218 1,766,441,297 33,083,841,584 당기손익-공정가치측정금융자산-지분증권 380,241,477 585,355,259 132,895,981 1,098,492,717 파생금융자산(*) 68,654,003 539,055,644 209,808,660 817,518,307 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 20,989,065 3,450,533,070 368,355,671 3,839,877,806 금융자산 계 7,568,429,614 28,793,799,191 2,477,501,609 38,839,730,414 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 2,825,922,918 - - 2,825,922,918 당기손익-공정가치지정금융부채(*) 36,937,827 1,294,944,846 7,829,040,979 9,160,923,652 파생금융부채(*) 198,052,673 508,125,157 168,463,912 874,641,742 금융부채 계 3,060,913,418 1,803,070,003 7,997,504,891 12,861,488,312 (*) 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. 26.3 수준 2로 분류되는 금융상품에 대한 가치평가기법 및 투입변수 연결회사 는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 금액 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 27,215,554,538 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 등 파생상품자산(매매목적) 747,789,245 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,468,053,091 DCF모형 금리, 할인율 등 합계 31,431,396,874 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채 1,465,920,328 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 파생상품부채(매매목적) 647,905,134 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 파생상품부채(위험회피목적) 10,784,835 DCF모형 할인율, 환율 등 합계 2,124,610,297 (단위: 천원) 구분 금액 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 24,804,210,477 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 등 파생상품자산(매매목적) 539,055,644 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,450,533,070 DCF모형 금리, 할인율 등 합계 28,793,799,191 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채 1,294,944,846 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 파생상품부채(매매목적) 490,871,710 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 파생상품부채(위험회피목적) 17,253,447 DCF모형 할인율, 환율 등 합계 1,803,070,003 26.4 공정가치 수준 3 관련 공시 수준 3으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 외부평가 또는 연결회사에서 자체적으로 평가하는 값을 사용하고 있습니다. 공정가치 측정에서 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수는 외부평가사 및 내부시스템에서 산출되며, 산출된 투입변수의 적정성은 상시 검토됩니다. 리스크관리협의회는 외부평가의 평가방법론 검토 및 자체평가와 관련된 가치평가기법 결정 및 평가기법 적정성검토 등의 업무를 담당하며, 리스크관리협의회 안건은 리스크심의위원회에 보고 또는 승인을 받습니다. (1) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치지정금융부채 기초금액 1,899,337,278 368,355,671 41,344,748 (7,829,040,979) 총손익 당기손익인식액 527,178 - (323,512,278) 335,875,675 기타포괄손익인식액 - (3,266,342) - 2,766,490 매입금액 310,543,250 33,269 4,024,010 - 매도금액 (34,717,455) - (54,308,500) - 발행금액 - - (4,585,649) (1,638,644,285) 결제금액 - - - 846,025,547 평가수준변동(*) (1,625,137) - - - 기말금액 2,174,065,114 365,122,598 (337,037,669) (8,283,017,552) (*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시가자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준 간 이동이 발생하였습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치지정금융부채 기초금액 2,243,728,926 309,827,598 306,841,321 (9,214,284,213) 총손익 당기손익인식액 3,669,607 - (46,020,070) (15,873,531) 기타포괄손익인식액 - 20,990,248 - (10,794,904) 매입금액 101,559,281 18,406,674 82,275 - 매도금액 (521,611,202) - (43,589,088) - 발행금액 - - (11,600,889) (2,363,475,017) 결제금액 - - 1,669,626 4,101,133,210 평가수준변동(*) 4,683,586 - - - 기말금액 1,832,030,198 349,224,520 207,383,175 (7,503,294,455) (*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시가자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준 간 이동이 발생하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 의 공정가치 수준 3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치지정금융부채 당기손익 금융상품평가손익(*1) (1,062,312) - (323,852,528) 359,011,885 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*2) - (3,266,342) - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치변동(*2) - - - 1,116,673 총포괄손익 계 (1,062,312) (3,266,342) (323,852,528) 360,128,558 (*1) 연결포괄손익계산서상 금융상품평가및처분이익과 금융상품평가및처분손실에 포함되어 있습니다. (*2) 연결포괄손익계산서상 기타포괄손익에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익- 공정가치측금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치지정금융부채 당기손익 금융상품평가손익(*1) 345,359 - (7,869,349) (88,593,334) 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*2) - 20,990,248 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치변동(*2) - - - (3,226,005) 총포괄손익 계 345,359 20,990,248 (7,869,349) (91,819,339) (*1) 연결포괄손익계산서상 금융상품평가및처분이익과 금융상품평가및처분손실에 포함되어 있습니다. (*2) 연결포괄손익계산서상 기타포괄손익에 포함되어 있습니다. (3) 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보 연결회사 는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 구분 종류 당분기말공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 투입변수 관측 가능하지않은 투입변수 범위 관측 가능하지 않은 투입변수와공정가치 측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 기타파생결합증권 48,906,578 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.19 ~ 0.47 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 0.08 ~ 0.91 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타장외파생 결합계약 116,337,950 기초자산 변동성 0.19 ~ 0.34 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.77 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 채무상품 1,876,501,567 기초자산 변동성 0.16 ~ 0.38 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 지분상품 132,319,019 할인율 0.10 ~ 0.25 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 파생상품자산(매매목적) (*) 135,137,308 기초자산 변동성 0.06 ~ 0.57 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.91 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분상품 365,122,598 DCF모형, 위험조정할인율 모형, IMV모형 등 성장률, 할인율 성장율 0.01 ~ 0.01 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 0.11 ~ 0.15 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 합계 2,674,325,020 당기손익-공정가치지정 금융부채 매도주가연계증권 6,685,209,106 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.19 ~ 1.02 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.83 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타파생 결합증권 1,435,660,296 기초자산 변동성 0.01 ~ 0.57 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.48 ~ 0.91 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타장외 파생결합계약 162,148,150 기초자산 변동성 0.20 ~ 0.29 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.73 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품 부채(매매목적) (*) 472,174,977 기초자산 변동성 0.04 ~ 1.02 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.91 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합계 8,755,192,529 (*) 이자율, 주식, 통화, 상품, 신용, 기타 파생상품 등이 포함되어 있습니다. 구분 종류 전기말공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 투입변수 관측 가능하지않은 투입변수 범위 관측 가능하지 않은 투입변수와공정가치 측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 기타파생결합증권 29,067,962 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.26 ~ 0.54 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 0.08 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타장외파생 결합계약 99,015,526 기초자산 변동성 0.16 ~ 0.26 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.77 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 채무상품 1,638,357,809 기초자산 변동성 0.14 ~ 0.30 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 지분상품 132,895,981 할인율 0.10 ~ 0.25 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 파생상품자산(매매목적) (*) 209,808,660 기초자산 변동성 0.03 ~ 0.81 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분상품 368,355,671 DCF모형, 위험조정할인율 모형, IMV모형 등 성장률, 할인율 성장율 0.01 ~ 0.01 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 0.11 ~ 0.15 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 합계 2,477,501,609 당기손익-공정가치지정 금융부채 매도주가연계증권 6,117,086,280 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.15 ~ 0.81 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.88 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타파생 결합증권 1,567,907,416 기초자산 변동성 0.01 ~ 0.81 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.48 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타장외 파생결합계약 144,047,283 기초자산 변동성 0.15 ~ 0.30 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.74 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품 부채(매매목적) (*) 168,463,912 기초자산 변동성 0.05 ~ 0.81 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합계 7,997,504,891 (*) 이자율, 주식, 통화, 상품, 신용, 기타 파생상품 등이 포함되어 있습니다. (4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 9,653,948 (8,008,692) - - 파생상품자산(*1) 15,845,248 (16,131,722) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 26,021,029 (18,017,861) 합계 25,499,196 (24,140,414) 26,021,029 (18,017,861) 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 96,642,065 (106,228,766) - - 파생상품부채(*1) 50,466,353 (46,876,463) - - 합계 147,108,418 (153,105,229) - - (*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소, 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 7,774,418 (6,273,350) - - 파생상품자산(*1) 19,235,324 (19,935,240) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 26,761,121 (18,444,528) 합계 27,009,742 (26,208,590) 26,761,121 (18,444,528) 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 78,355,694 (82,796,956) - - 파생상품부채(*1) 31,113,821 (29,105,058) - - 합계 109,469,515 (111,902,014) - - (*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소, 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (5) 거래일 평가손익 연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 Ⅰ. 기초 거래일손익인식평가조정 93,995,795 70,759,191 Ⅱ. 기중 신규 발생 거래일손익인식평가조정 69,819,604 42,576,032 Ⅲ. 기중 손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정 (22,108,861) (53,035,103) Ⅳ. 분기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 141,706,538 60,300,120 26.5 금 융 자 산 의 제거 연결회사 는 환 매조건부채권 매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 연결재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 양도된 자산의장부금액 관련 부채의장부금액 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*2)(*3) 7,305,639,325 7,050,403,873 지분증권(*2) 3,248,412 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*3) 1,872,910,409 1,780,098,995 (*1) 환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다. (*2) 유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권 입니다. (*3) 당분기말 현재 채무증권과 관련된 경과이자 54,087백만원이 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 양도된 자산의장부금액 관련 부채의장부금액 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*2)(*3) 8,452,138,400 8,253,574,637 지분증권(*2) 253,040 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*3) 1,990,336,464 1,893,044,535 (*1) 환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다. (*2) 유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권 입니다. (*3) 전기말 현재 채무증권과 관련된 경과이자 51,550백만원이 제외되어 있습니다. 27. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사 가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건 내역은 다음과 같으며 연결회사 는 이러한 소송의 결과가 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (단위: 건, 천원) 구분 당분기말 전기말 소송 건수 소송금액 소송 건수 소송금액 피고 23 172,617,863 21 176,352,560 원고 9 163,067,109 9 163,067,109 (2) 당분기 말 및 전기말 현재 연결회사는 제금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 약정사항 금융기관 한도 당분기말 전기말 당좌대출(일중차월 포함) ㈜국민은행 외 530,000,000 530,000,000 일반자금대출 ㈜국민은행 40,000,000 40,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 700,000,000 700,000,000 운영자금차입금(자체) 한국증권금융㈜ 375,000,000 375,000,000 할인어음(자체) 한국증권금융㈜ 300,000,000 300,000,000 할인어음 한국증권금융㈜ 청약증거금 예치액 청약증거금 예치액 채권인수금융 한국증권금융㈜ 850,000,000 850,000,000 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 1,500,000,000 1,500,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 지급보증 및 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매입보장약정(*) 481,700,000 576,882,291 대출확약 - 30,000,000 한도대출약정 914,835,738 817,405,672 LOC 및 출자약정 422,075,815 445,478,798 합계 1,818,611,553 1,869,766,761 (*) 당분기말 현재 매입보장약정에 따라 연결회사가 매입한 전자단기사채 잔액은 147,300백만원(전기말: 101,660백만원) 입니다. (4) 당분기말 현재 연결회사는 가압류재산보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 12,778백만원(전기말: 12,678백만원)의 보증을 제공받고 있습니다. (5) 당분기 말 및 전기말 현재 고객으로부터 위탁 받은 예수유가증권의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 과목 금액 평가기준 당분기말 전기말 위탁자유가증권 237,870,957,209 155,890,031,762 공정가치 저축자유가증권 285,133,659 232,748,017 공정가치 수익자유가증권 33,574,703,515 32,356,219,560 매도기준가격 합계 271,730,794,383 188,478,999,339