케이비증권 분기보고서 (2023.09)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율

(단위 : 백만원 )

구 분	제63기 3분기	제62기	제61기

영업용순자본(A)	4,837,164	4,554,184	3,981,516

총위험액(B)	2,800,671	2,655,249	2,072,378

필요유지자기자본(C)	134,225	134,225	134,225

순자본비율[(A-B)/C]	1,517.22%	1,414.74%	1,422.34%

잉여자본(A-B)	2,036,493	1,898,935	1,909,138

(2) 자산부채비율(단위 : 백만원 )

구 분	제63기 3분기	제62기	제61기

실질자산(A)	52,100,480	47,152,215	50,675,787

실질부채(B)	49,857,180	44,835,176	47,121,884

자산부채비율(A/B)	104.50%	105.17%	107.54%

나. 수수료 현황(1) 지점개설 계좌(요약)

구분	종류	수수료 현황

주식	코스피/코스닥/코넥스	상세표 참조

채권	일반채권/소매채권/소액채권/주식관련채권

선물	코스피200선물/미니코스피200선물/KRX300선물, 코스닥150선물/주식선물/ETF선물/Eurex연계 야간선물/유로스톡스50지수선물/변동성지수선물/섹터지수선물/미국달러선물/야간달러선물/일본엔선물/중국위안선물/유럽연합유로선물/금리선물/상품선물

옵션	코스피200옵션/코스피200위클리옵션/미니코스피200옵션/코스닥150옵션/주식옵션/달러옵션/Eurex연계야간옵션

기타	ETF/ETN/ELW(주식워런트증권)/K-OTC/일반상품

※상세 현황은 '상세표-7. 지점개설 계좌(상세)' 참조

(2) 은행개설계좌 매매수수료(비대면 포함)(요약)

주문매체	상품 종류	수수료 현황

HTS/홈페이지	상장주식(신주인수권 등 포함), ETF, ETN, ELW, K-OTC, KOSPI200선물, 미니KOSPI200선물, KRX300선물, 코스닥150선물, 개별주식선물, ETF선물, EUREX연계 야간선물, 유로스탁스50지수선물, 섹터지수선물(배당지수), 변동성지수선물, 돈육선물, KOSPI200옵션, KOSPI200위클리옵션, 미니KOSPI200옵션, KOSDAQ150옵션, 개별주식옵션, EUREX연계야간옵션, 3개월무위험지표금리선물, 국채선물(3/5/10년), 통화선물(미달러/야간달러/엔/유로/위안), 미달러옵션, 금선물, 장내채권, 소액채권, 주식관련채권, 금현물	상세표 참조

MTS

ARS

영업점

고객센터/반대매매/만기 청산거래

※상세 현황은 '상세표-8. 은행개설계좌 매매수수료(비대면포함)(상세)' 참조

(3) 특화수수료(STAR 수수료)(비대면 포함) ○ 고객등급별 수수료(KB maSter 클럽) : 당사 고객등급에 따라 수수료율 차등 적용 ※ 신청계좌의 온라인 거래 시에만 적용(HTS, 홈페이지)

(2023년 9월 30일 기준)

구분	VVIP / VIP / 그랜드	베스트	패밀리

주식 등	0.01%	0.012%	0.015%

선물	지수선물	0.0015%	0.002%	0.003%

주식선물/ETF선물	0.0034%	0.004%	0.006%

유로스탁스50 지수선물	0.0040%	0.005%	0.006%

섹터지수선물

코스닥150선물

변동성지수선물	0.008%	0.009%	0.010%

옵션	KOSPI200옵션, KOSPI200위클리옵션	0.42 미만	0.063% + 계약당 13원	0.088% + 계약당 13원	0.138% + 계약당 13원

0.42 이상2.47 미만	0.075%	0.10%	0.15%

2.47 이상	0.063% + 계약당 78원	0.088% + 계약당 78원	0.138% + 계약당 78원

미니코스피200옵션	0.48 미만	0.063% + 계약당 3원	0.088% + 계약당 3원	0.138% + 계약당 3원

0.48 이상2.53 미만	0.075%	0.10%	0.15%

2.53 이상	0.063% + 계약당 16원	0.088% + 계약당 16원	0.138% + 계약당 16원

코스닥150옵션	3.2 미만	0.063% + 계약당 4원	0.088% + 계약당 4원	0.138% + 계약당 4원

3.2 이상24.5 미만	0.075%	0.10%	0.15%

24.5 이상	0.063% + 계약당 31원	0.088% + 계약당 31원	0.138% + 계약당 31원

주식옵션	4천원 미만	0.088% + 계약당 5원	0.138% + 계약당 5원	0.188% + 계약당 5원

4천원 이상16천원 미만	0.10%	0.15%	0.20%

16천원 이상	0.088% + 계약당 20원	0.138% + 계약당 20원	0.188% + 계약당 20원

※ 주식 등 : 주식, ETF, ETN, ELW, 신주인수권증권, 신주인수권증서 종목을 대상으로 함 (K-OTC, 단주제외)※ 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, KRX300선물

○ 신용융자 매매 수수료 무료(KB cRedit 클럽) - 신용융자 매매 : 0.0044792% - 신용융자 매매 이외 : 0.015%

다. 취급상품 등 (요약) 구분 세부 자산배분 유형 상품 수 (단위 : 건) 가입대상 특징 주식유형군 자산배분형 26 실명개인 및 법인 상세표 참조 가치형 1 맞춤형 2 해외형 11 채권유형군 맞춤형 2 모델형 1 기타유형군 수시입출식 1 맞춤형 7 자산배분형 2 개인종합자산관리랩 1 ※상세 현황은 '상세표-9. 일임형 Wrap상품(상세)' 참조 상 품 가입대상 및 기간 한 도 특 징 신규가입여부 집합투자증권 - 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 집합투자업자가 운용- 실적배당형 상품- 총 5개 유형(증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF) 가능 비과세종합저축 - 가입대상 : 만 65세 이상의 노인 : 장애인, 국가유공자, 생활보호대상자 등 : 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 대상자 가입 제한- 저축기간 : 제한 없음 - 5,000만원 - 전금융기관 통합 한도 관리- 이자ㆍ배당소득 비과세- 2022년 12월 31일까지 가입 가능- 생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경 가능 연금저축 - 가입대상 : 거주 개인 : 금융소득종합과세 대상자 제한- 납입기간 5년 이상 - 연 1억 8,000만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 세액공제 한도(2022.12.31일까지 한시적 적용) : 50세 미만 400만원 / 50세 이상 600만원 / 종합소득금액 1억원 초과시 300만원 가능 개인종합자산관리계좌(ISA) - 가입대상 : 19세 이상 거주자 : 15세 이상 거주자 중 근로소득이 있는 자 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한- 기간 : 3년 이상 - 연간 2,000만원 (최대 1억원) - 전금융기관 통합 한도 관리- 신탁형, 일임형, 계좌형- 비과세 한도 : 200만원(서민형, 농어민의 경우 400만원) ※ 비과세 한도 초과금액에 대해 9.9% 분리과세- 서민형, 농어민(총 급여액 5천만원 이하 / 종합소득금액 3천5백만원 이하) 가능 벤처기업투자신탁 저축 - 가입대상 : 실명 개인 및 법인- 단, 소득공제 적용은 거주 개인- 저축기간 : 3년 이상 - 제한없음 - 소득공제시 투자한도 3,000만원 - 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 300만원 한도로 소득공제 혜택 (소득공제 적용 투자금액 한도 3,000만원 X 소득공제율 10% = 300만원 한도)- 소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음- 소득공제 적용 투자기간 : 2022년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준) 가능 분리과세 공모리츠·부동산펀드 - 가입대상 : 거주 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 (21.01.01 이후 적용)- 보유기간 3년 - 1인당 5,000만원 - 전 금융기관 통합 관리- 국내 거주 개인고객에 한하여 5,000만원 이내 투자일로부터 3년 이내 보유시 분리과세 9.9% 적용- 소득공제 적용 투자기간 : 2023년 12월 31일 까지 가능(매수결제일 기준) 가능 청년형장기집합투자증권저축 - 가입대상 : 연 소득 5,000만원이하(종합소득금액 3,800만원) 이하인 만19~34세 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한- 보유기간 3년 - 1인당 연 600만원 한도 - 전 금융기간 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 3년이상 5년까지 납입액의 40% 소득공제 혜택 (3년 이내 환매 시 납입액의 6.6% 추징 발생(특별해지시 예외)- 2023년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준)- 연간 납입한도 내에서 여러 펀드 가입 가능 가능 분리과세 하이일드채권펀드 - 가입대상 : 거주 개인 (비거주자, 법인 제외)- 보유기간 3년 - 1인당 3,000만원 한도 - 전 금융기간 통합 한도 관리 (한도 내에서 여러 펀드 가입 가능)- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2025년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준) 가능 사과나무통장 - 실명 개인 - 월 10만원 이상 - 자녀교육비 마련을 위한 전용상품- 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담 불가 해외주식투자전용집합투자증권저축 - 국내 거주 개인- 금융기관수, 계좌수 제한 없음 - 1인당 3,000만원 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 개설일로부터 최대 10년 비과세(해외주식매매/평가차익 및 환차익)- 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움- 2017.12.31까지 계좌개설 및 신규매수 가능(최소의무가입기간 없음) 불가 분리과세하이일드펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 연 3,000만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2017년 12월 31일 까지 가입 가능(매수결제일 기준) 단, 2016년 이후 설정 펀드만 신규 매수 가능 불가 재형저축 - 연 소득 5,000만원 이하 근로자- 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자※ 서민형 재형저축인 경우- 연 소득 2,500만원 이하 근로자- 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자- 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세) - 분기별 300만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당소득 비과세- 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능(1회 限)- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준) 불가 소득공제장기펀드 - 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자 - 연 600만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 연간납입액의 40% 소득공제(연간 240만원 한도) 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능(최대 11년 혜택) 단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당 년도 소득공제 불가- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능(매수결제일 기준) 불가 세금우대저축 - 실명 개인 - 일반인 : 1,000만원- 노인 (남,여 60세), 장애인: 3,000만원- 미성년자 신규가입 불가 - 전금융기관 통합 한도 관리- 채권, 펀드- 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용- 2014년 12월 31일까지 가입 가능 불가 개인연금 - 만 20세이상- 저축불입기간 10년 이상 - 분기별 300만원 이내 - 배당소득 비과세- 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제(연간 72만원 한도) 불가 장기주택마련저축 - 만 18세이상의 무주택자 로서 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억이하 1주택을 소유한 세대주- 7년 이상 - 분기별 300만원 이내 - 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세- 연간납입액의 40% 소득공제(연간 300만원 한도)- 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m²(25.7평)이하의 1주택 소유자- 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능- 소득공제 : 2009년 말까지 가입시, 총급여 8,800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장 불가 분리과세고수익고위험펀드 - 실명 개인(비거주자 포함) - 1억원 이하(거주자) ※ 비거주자는 한도 없음 - 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자- 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)- 2009년 말까지 가입가능(09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기회사채형펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 거치식 5,000만원 한도 - 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드- 3년이상 투자시 배당소득세 비과세- 2009년 말까지 가입가능(09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기주식형펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 분기별 300만원 한도 - 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드- 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)- 2009년 말까지 가입가능(2009년 말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 방카슈랑스 - 실명 개인 및 법인 - - 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품- 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매 불가 able CMA - 실명 개인 및 법인 - - RP형 CMA : 고객자산을 RP로 자동운영하여 이자지급되는 상품 - MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품 - MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품 - 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품 가능 발행어음 - 실명 개인 및 법인 - - 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 회사가 1년이내의 범위에서 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하는 약속어음 - 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식 가능 able체크카드 - 실명 개인 (만 12세 이상) 및 법인 - - 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품- 365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능- 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성 가능 주) 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함하였습니다. 상 품 가입대상 운용기간 한 도 특 징 KB able MMT (자유입출식 특정금전신탁) 실명개인 및 법인 수시입출식 1만원 이상 - 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급)- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세) KB able 매칭형신탁 MMDA 정기예금 실명개인 및 법인 1개월 3개월 6개월 1년 변동 - 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭- 중도해지 제한 CP/전자단기사채 (ABCP/ABSTB) 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 채권(ABS)/기타 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 KB able자사주 특정금전신탁 상장법인 6개월 이상 취득공시한 금액 - 사전에 이사회 결의 및 공시 필수- 주가안정 및 주주가치 제고 목적- 6개월이내 중도해지 불가- 주식 취득 전 잉여자금은 발행어음, 예금 등으로 운용 KB able 맞춤형신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객의 Needs 에 따른 자유 운용 KB able 외화신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금 증권의 신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁 금전채권신탁 법인 변동 변동 - 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁 상품 가입대상 한도 특징 퇴직연금 - 법인(DB,DC)- 근로자퇴직급여보장법 제24조2항 각호에 해당하는자(IRP) - - 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 근로자가 퇴직 시 일시금 또는 연금형태로 지급하는 퇴직급여제도- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 노후소득 확보가 필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 지급받는 퇴직급여제도 상품 가입대상 한도 특징 주가연계증권(ELS) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 주식워런트증권(ELW) 상장형 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 매매단위: 10증권 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으로 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품. 기타파생결합증권(DLS) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상장지수증권 (ETN) 실명 개인 및 법인 - 제한 없음 - 매매단위 : 1증권 - 기초지수의 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래되는 증권 상품 가입대상 한도 특징 주가연계파생결합사채(ELB) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 기타파생결합사채(DLB) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상품 가입대상 한도 특징 헤지펀드 - 제249조의2(일반 사모집합투자기구의 투자자) 1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자 2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상을 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체 (「국가재정법」 별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과 집합투자기구를 포함한다) - 최저3억원(레버리지 200%이하) - 최저5억원(레버리지 200%초과) 1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집 2. 투자전략의 다양성 ① 파생상품 투자 및 공매도 가능 ② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자 3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구 4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회) 5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수(20%내외) 지급 라. 금융투자 산업의 현황(1) 산업의 특성- 당사가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.- 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다. (2) 산업의 성장성 (단위: pt, 조원) 구 분 2023년 3분기 2022년말 2021년말 2020년말 2019년말 주가지수 KOSPI 2,465.1 2,236.4 2,977.7 2,873.5 2,197.7 KOSDAQ 841.0 679.3 1,034.0 968.4 669.8 시가총액 금 액 2,364.8 2,082.7 2,649.7 2,366.1 1,717.3 증가율 13.54% -21.40% 11.99% 37.78% 9.23% 거래대금 금 액 3,817.9 3,913.6 6,766.8 5,707.9 2,287.6 증가율 - -42.16% 18.55% 149.51% -18.29% 주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 - 일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다. 마. 국내외 시장여건(1) 시장여건 - 글로벌 인플레이션 현실화와 각국의 정책 방향 변경, 국내·외 유동성 축소, 우크라이나-러시아 전쟁에 따른 지정학적 리스크 발생 등 다양한 변수로 인해 2022년은 변동성 높은 금융시장이 지속되었습니다. 2023년 또한 금융시장 전반적으로 어려운 환경이 지속되고 있습니다. 높은 인플레이션 지속, 우크라이나-러시아 전쟁/이스라엘-하마스 전쟁에 따른 지정학적 리스크, 공격적 긴축은 마무리 되고 있으나 여전히 우려되고 있는 미국의 금리 인상 가능성 등 부정적 요인과 달러 약세 , 중국 경기 부양 기대감, 글로벌 시장의 긴축종료에 대한 기대감 등 긍정적 요인이 공존하여 다양한 변수에 따라 금융시장 변동성은 확대될 것으로 전망됩니다. (2) 종속회사의 시장여건 회사의 명칭 내용 KBFG Securities America Inc.(KB증권 뉴욕현지법인) - 세계경제의 수도라 불리는 뉴욕시는 미국에서도 경제의 중심지이며, NYSE, NASDAQ, CME Group 등 주요 거래소가 위치하고 있어 수많은 금융기관이 주된 영업소를 설치하고 운영중이며 발달된 연기금과 집합투자 문화에 힘입어 대형화된 운용회사들과 함께 여러가지 전략을 구사하는 헤지펀드가 활발하게 시장에 참여하고 있어 이들 기관들이 한국시장에도 많이 참여하고 있습니다.- 뉴욕현지법인은 미주지역 투자자를 대상으로 주식중개 및 한국기업에 대한 리서치 등의 서비스를 제공하고 있으며, IB 등 다양한 영역으로 사업을 발전시켜 나갈 예정입니다. KB Securities Hong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인) - 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다. KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지법인) - 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다. KB FINA JOINT STOCK COMPANY - KB FINA는 성장의 가능성이 높은 베트남 내 금융/IT/미디어 고객 기반을 보유한 G그룹과의 디지털 부문 협업을 통해 베트남 내 금융플랫폼 Biz 기반을 구축하고 수익의 저변을 확대하기 위한 전략을 추진 중입니다. 향후 KB FINA는 디지털 핀테크 사업모델의 활용을 통한 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY의 성장전략을 강화하고 타계열사 진출의 디지털 가교역할을 수행할 것입니다. PT KB Valbury Sekuritas(KB증권 인도네시아현지법인) - 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 5% 초반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중입니다. - 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있으며, 리테일 거래대금 증가 등 규모 측면에서도 안정적 성장을 지속하고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다. 주) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않았습니다. (3) 시장점유율 추이 [주식 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위: 백만원, %) 구 분 '23.01.01~'23.06.30 '22.01.01~'22.12.31 '21.01.01~'21.12.31 '20.01.01~'20.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 216,150 10.71 330,326 9.86 608,303 10.00 564,392 10.26 삼성증권 177,371 8.79 269,224 8.03 578,883 9.51 532,151 9.67 NH투자증권 186,724 9.25 304,002 9.07 602,275 9.90 575,628 10.46 미래에셋증권 198,534 9.84 321,645 9.60 619,031 10.17 574,512 10.44 한국투자증권 118,887 5.89 194,905 5.82 341,377 5.61 317,455 5.77 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매수수료를 기준으로 작성하였습니다. (4) 관련법령 및 감독규정 금융투자업 전반 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 과 세 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 국 제 화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 기 타 주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,근로자퇴직급여 보장법 바. 시장경쟁요소(1) 경쟁요인 - 초대형 IB 간 경쟁 격화 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 - 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계 상위 수준 - 초대형 IB회사로서의 IB 사업 약진 및 신규사업에서 수익원 확보 - 증권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화 - 해외 진출 확대를 통한 글로벌 금융투자회사로서의 위상 강화 - Digital 기술을 활용한 효율적 조직 운영 및 디지털 금융서비스 강화 - 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구(3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단- 투자솔루션 제공 역량 중심 Biz별 영업모델을 고도화 할 것입니다. 단순한 금융상품 판매를 넘어 고객의 금융투자 관련 고민해결 및 최적의 포트폴리오 구성을 통해 고객의 자산관리 Needs를 달성할 수 있도록 조직적/인적 역량을 강화할 예정입니다.- 이머징 시장(베트남, 인도네시아)은 현지법인 Biz 역량 강화와 함께 IT 시스템 업그레이드 및 Digital 플랫폼을 활용한 Mass고객기반 확대를 통해 성장 동력을 확보하고, 선진시장(홍콩, 뉴욕)은 본사 사업부문과의 Matrix 협업을 통해 수익기반을 구축하여 Global Biz 경쟁력 및 수익성 강화를 위한 교두보 역할을 확대할 것입니다.- Digital ·플랫폼 중심의 전략적 Biz 확장 및 조직역량 강화를 통해 미래금융을 선점해 나갈 것 입니다. MTS를 단순한 거래수단이 아닌 금융투자 플랫폼으로서의 역할을 재정의하고, 주식 이용 고객 중심의 매체에서 Online 자산관리 플랫폼으로 영역을 확대해 나갈 계획입니다. 또한, 마이데이터 서비스와 연계하여 고객의 다양한 Needs를 반영한 콘텐츠 및 타업권과의 제휴를 통한 다양한 서비스를 제공할 것입니다.- 한정된 자원의 효율적 활용과 리스크분석 역량 개선으로 시장 변동성에 대한 위기대응 체계를 강화함으로써 가장 신뢰받는 금융투자회사로서의 위상을 공고히 할 것입니다. 또한 ESG경영 확산 및 선도적 ESG역량 확보를 통해 환경에 대한 책임을 충실히 이행할 것입니다. 사. 주요 종속법인의 현황 (1) KB Securities Hong Kong Ltd.(가) 개요 구 분 내 용 회사명 - KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인) 설립일 - 1997년 1월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(주식중개, ELW Prop, 해외펀드 소싱 등) 연혁 - '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.08 銀/證 Co-location- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만) (나) 재무상태 요약 - 재무상태표 (단위: 백만원) 구분 2023년 3분기 2022년 말 2021년 말 자산총계 278,802 267,947 268,832 부채총계 17,118 28,049 42,370 자본총계 261,684 239,898 226,462 - 손익계산서 (단위: 백만원) 구분 2023년 3분기 2022년 3분기 2022년 말 2021년 말 영업수익 17,553 26,522 20,468 12,809 순이익 7,639 -1,420 -2,268 953 총포괄이익 21,786 44,202 13,436 8,117 (2) KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (KB증권 베트남현지법인) 설립일 - 2008년 6월 11일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '08.06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경 (Maritime Securites Incorporation -> KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000)- '21.11 유상증자(VND 1,325,989,800,000) (나) 재무상태 요약 - 재무상태표 (단위: 백만원) 구분 2023년 3분기 2022년 말 2021년 말 자산총계 604,469 538,756 459,401 부채총계 377,811 325,476 264,704 자본총계 226,658 213,280 194,697 - 손익계산서 (단위: 백만원) 구분 2023년 3분기 2022년 3분기 2022년 말 2021년 말 영업수익 59,431 56,191 67,884 48,674 순이익 7,803 15,422 12,933 11,563 총포괄이익 13,378 47,180 18,584 22,855 (3) PT KB Valbury Sekuritas (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - PT KB Valbury Sekuritas (KB증권 인도네시아현지법인) 설립일 - 2000년 2월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '00.02 법인 설립(사명: PT Caturpilar Investama)- '04.04 사명변경(PT Caturpilar Investama -> PT Valbury Asia Securities)- '12.09 자회사 PT Valbury Capital Management 설립(지분 79% 보유)- '17.02 사명변경(PT Valbury Asia Securities -> PT Valbury Sekuritas Indonesia)- '22.02 KB증권 자회사 편입 (나) 재무상태 요약 - 재무상태표 (단위: 백만원) 구분 2023년 3분기 2022년 말 2021년 말 자산총계 130,079 117,640 113,275 부채총계 47,243 43,150 75,527 자본총계 82,836 74,490 37,748 주) PT KB Valbury Sekuritas는 2022.1Q에 KB증권 자회사로 편입된 법인으로, 2021년말 재무상태는 IDR=KRW 0.0831원을 적용하였습니다. - 손익계산서 (단위: 백만원) 구분 2023년 3분기 2022년 3분기 2022년 말 2021년 말 영업수익 14,632 8,390 20,386 12,426 순이익 2,890 2,217 5,827 3,735 총포괄이익 2,890 2,217 5,827 3,735 주) PT KB Valbury Sekuritas는 2022.1Q에 KB증권 자회사로 편입된 법인으로, 2021년말 손익은 IDR=KRW 0.0800원 적용하였습니다. 아. 증권전문인력 보유현황 (단위 : 명) 구분 계 증권펀드투자권유자문인력 1,669 파생상품펀드투자권유자문인력 1,578 부동산펀드투자권유자문인력 1,477 증권투자권유자문인력 1,738 파생상품투자권유자문인력 1,545 전문투자상담사 1 투자상담관리인력 91 일임투자자산운용사 1,188 집합투자자산운용사 677 부동산투자자산운용사 14 금융투자분석사 62 전문인력 합계(1) 10,040 전문인력 합계(2) 2,096 ※ 전문인력(금융투자협회 등록인원 기준) 합계(1)은 총 인원의 합계이며, 전문인력 합계(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류만의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원입니다. 자. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 (가) 위험의 개념 - 위험이란 경영 및 영업활동에서 발생할 수 있는 모든 손실 가능성을 의미하는 것으로 증권회사는 각종 리스크를 체계적으로 통제, 관리하고 투자자원의 효율적 배분을 통하여 경영의 안정성 및 수익성을 도모하게 됩니다. (나) 위험관리 조직 - 회사의 재무건전성에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 의결, 자산운용방향, 위험관리 전략의 수립 및 감독을 위하여 위험관리 의사결정기구인 리스크관리위원회(이하 "위원회" 라 합니다.)가 설치되어 있습니다. - 위원회는 위원회를 대신하여 실무적인 안건 및 위원회의 위임사항에 대하여 심의할 리스크관리협의회 및 리스크심사협의회 (이하 "협의회" 라 합니다.)를 두고 있으며, 협의회 산하에 전문적 의사결정이 필요하거나 상대적으로 리스크가 작은 투자의사결정을 수행하는 시장리스크관리심의회, 공정가액평가심의회(이하 "심의회"라 합니다) 및 리스크심사역협의회, 리스크심사실무협의회, WM상품협의회, 신용공여실무협의회(이하 "심사협의체"라 합니다)를 설치·운용하고 있습니다. - 위원회 및 협의회 등이 수립한 위험관리 전략 및 정책을 이행하기 위하여 위험관리책임자 및 리스크심사본부장 산하에 리스크관리본부(리스크관리부, QMR부)와 리스크심사본부(기업금융심사부, 대체투자심사부, 대체투자관리부)를 두어 리스크관리 전담업무를 수행하고 있습니다. - 리스크관리본부 및 리스크심사본부는 대표이사 직속으로 독립적인 의사결정 및 보고체계를 운용하고 있습니다. (다) 위험관리조직의 운영 원칙 - 위원회는 분기 1회 이상 개최, 협의회는 월 1회 이상 개최를 원칙으로 하고 있으며, 필요시 수시로 개최하고 있습니다. - 위험관리를 수행하는 리스크실무부서(Middle Office), 영업을 담당하는 거래담당부서(Front Office) 및 후선업무부서(Back Office)인 결제담당부서는 상호 독립되어 운용되고 있으며, 별도의 의사결정 및 보고 절차를 통해 상호 견제와 균형의 역할을 수행하고 있습니다. - 결제업무담당부서는 영업부서의 모든 자료를 전산자료로 받을 수 있도록 하고 있으며 결제업무 관련 자료의 적합성에 대한 일차적인 책임을 지고 있습니다. - 거래담당부서는 회사 위험관리 정책에 입각하여 당해 부서의 제반 위험을 한도 내에서 감독하고 이를 적절히 통제할 일차적인 책임을 지고 있으며, 리스크실무부서의 요청 시 충분한 자료와 설명을 제공하고 있습니다.(라) 위험관리 절차 - (인식) 위험 인식을 위한 위험유형은 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험, 기타위험 등으로 구분합니다. - (측정) ① 리스크실무부서는 협의회에서 정한 위험 유형별 측정방법에 따라 계량화가 가능한 위험에 대해서 리스크관리전산시스템 (ERMS : Enterprise Risk Management System)에 이를 구현하고 정기적으로 전사, 리스크유형 및 전략별로 위험을 측정 및 분석합니다. ② 측정에 사용되는 변수들의 결정과정과 방법론, 데이터의 출처, 기본가정, 시스템 설계요건 등 측정모델과 관련된 모든 사항은 문서화하여 보관하고 있습니다. ③ 위험측정에 대한 상세한 내용은 각 위험유형별 리스크관리규정 등에서 정하고 있습니다. - (통제) ① 리스크실무부서는 영업계획에 따른 리스크를 회사의 자본으로 감내 가능한 수준에서 관리하기 위하여 리스크한도를 위원회 및 협의회에 입안하고 있습니다. ② 거래담당부서는 위원회 및 협의회에서 부여한 리스크한도 범위내에서 운용함을 원칙으로 하며, 리스크실무부서는 일별(또는 실시간) 리스크한도관리현황을 모니터링하고 있습니다. ② 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도를 모니터링하면서 일정 수준의 리스크한도에 도달할 경우 사전적으로 경고를 보내고 한도초과시 경고신호가 거래담당부서장, 리스크실무부서장 및 본부장에게 신속하게 전달되어 이에 합당한 신속한 조치가 취해지도록 시스템을 구축하고 있습니다. ③ 한도초과 시 거래담당부서장은 그 원인 및 대책을 수립하여 정해진 절차에 따라 보고 또는 관련 협의체 등에 부의하고 그 결과에 따라 조치하고 있습니다. - (보고) ① 리스크실무부서는 회사 전체에서 발생하는 위험 및 한도 소진율 등을 일별로 모니터링하여 경영진에게 보고하고 있습니다. ② 리스크실무부서는 회사 전체의 위험관리현황을 정기적으로 위원회 및 협의회에 보고하고 있습니다. (마) 위험관리 정책 - 경영 및 영업활동을 수행하는 과정에서 당면하는 각종 위험을 인식,측정, 관리하고 내부통제제도를 개선함으로써 보다 안전한 경영환경을 조성하고, 종합적인 리스크관리를 통하여 금융사고를 방지하고 장기적 수익의 극대화 및 안전성을 확보하고자 합니다. - 회사의 리스크와 수익관계를 최적수준으로 관리하기 위해서 전사적 위험관리조직체계 확립, 리스크관리 관련 규정 재개정, 통합위험관리 절차 수립, 전사리스크관리전산시스템(ERMS) 구축, 리스크관리를 위한 전문인력 양성, 전사적 리스크관리 마인드 함양 및 리스크관리 문화 조성 등의 전략을 수립하여 종합적 위험관리 및 최적 자원배분 기능을 발휘할 수 있도록 하고 있습니다. - 리스크심사본부는 영업부서와 독립적으로 회사의 IB/PI 투자 관련 거래에 대한 사전심사를 수행하고 있으며, 일정 기간이 지난 기존 투자포지션에 대해선 적극적인 투자회수 방안을 마련하는 등 투자 후 사후관리에도 만전을 기하고 있습니다. - QMR(Quantitative Model Risk)부에서는 장외파생상품 정보의 공정성 확보 및 정확한 성과평가가 이루어지도록 업무를 처리하고 있습니다.(2) 시장위험관리 (가) 시장위험의 개념 - 시장위험은 주가, 이자율, 환율 등과 같은 시장요소의 가격변동으로 인해 회사에서 보유한 시장성 있는 포지션의 가치가 변동하여 발행할 수 있는 자산가치의 하락위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 시장위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 리스크실무부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행할 수 있습니다. - 시장위험 한도는 ① 명목한도 ② 손실 한도 ③ VaR 한도 ④ 민감도 한도 ⑤ 스트레스 테스트 한도 등을 기본으로 하고 있으며, 리스크실무부서는 협의회 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 내부모형에 의한 시장 VaR는 Risk Metrics Group의 RiskWatch 측정시스템을 도입하여 운용하고 있으며 장외파생상품엔진을 탑재하여 더욱 더 효율적인 시장위험을 측정, 관리하고 있습니다. - 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 한도배분 업무를 수행하고 있고, 한도의 배분은 최소한 매년 1회 이상 설정하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, 다양한 시나리오에 의한 Stress-Test를 일별로 하는 것을 원칙으로 하고, 주관부서는 조기경보시스템의 운용을 통해 실시간으로 시장요소의 변동에 따른 보유자산의 가격변동을 실시간으로 모니터링하고 있습니다.(3) 신용위험 관리 (가) 신용위험의 개념 - 신용위험이란 거래상대방의 계약불이행, 부도, 신용등급 변동으로 인하여 발생할 수 있는 자산가치 하락 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 신용위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 주관부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행하고 있습니다. - 신용위험 한도는 ① 표준방법 신용위험액 한도 ② 국가, 기업집단, 기업 및 산업별한도(Total Exposure한도)를 기본으로 하며 리스크실무부서는 협의회(심의회) 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 한도배분 업무를 수행하고 있으며, 한도의 배분은 최소한 매년 1회 이상 설정하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, Stress-Test는 정기적으로 수행하는 것을 원칙으로 하고, 한도초과시 거래담당부서는 리스크관리규정의 절차에 따라 신속히 처리를 하고 있습니다.(4) 운영위험관리 (가) 운영위험의 개념 - 운영위험은 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 발생할 수 있는 위험을 말합니다. (나) 관리 - 당사는 지속적인 내부통제 개선 추진, 사전적 예방통제 수행, 영업환경의 변화에 신속히 대응할 수 있는 내부통제 환경의 구축 등을 통한 위험관리 문화 확산추진 등으로 관리하고자 합니다. - 운영리스크관리시스템(ORMS : Operational Risk Management System)을 통해 운영위험을 인식, 평가, 모니터링 등 제반 운영위험관리업무 수행을 지원하고 있습니다 - 당사는 리스크통제자가평가(RCSA : Risk Control Self Assessment), 핵심리스크지표(KRI : Key Risk Indicator)관리, 손실데이터관리 등을 통하여 운영위험을 관리하고 있습니다.(5) 유동성위험관리 (가) 유동성위험의 개념 - 유동성위험은 자산과 부채의 만기가 불일치하거나 예상하지 못한 자금유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 고금리로 자금을 조달하거나 보유자산의 불리한 매각 등으로 발생하는 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 당사는 유동성리스크 측정을 위하여 유동성비율 및 갭을 사용하고 있습니다. 유동성비율은 회사의 모든 자산과 부채를 만기별로 나눈 후 특정분석시점(1개월, 3개월 등)의 누적유동성자산을 누적유동성부채로 나눈 값으로 내외부 유동성 관리정책에 의거 100% 이상에서 관리하고 있습니다. 유동성갭은 누적유동성자산에서 누적유동성부채를 차감한 금액으로 회사는 원칙적으로 동 금액을 "0" 이상으로 관리하고 있습니다. - 회사의 자금부서는 유동성관리를 위해 조달만기 및 수단을 다양하게 관리하고 있으며, 유동성 위기상황을 대비하기 위하여 리스크실무부서와 자금부서는 유동성비상계획을 세워 유동성위기에 대응하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제 63기 3분기(2023.9.30) 제 62기(2022.12.31) 제 61기(2021.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 3,337,259 4,537,576 3,834,049 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 32,855,058 29,549,678 34,182,334 III. 파생상품자산 1,499,631 1,724,310 817,518 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,621,751 4,800,554 3,839,878 V. 관계기업투자 289,777 300,343 137,621 VI. 상각후원가측정대출채권 11,240,402 8,907,504 7,186,208 VII. 유형자산 261,646 270,030 210,756 VIII. 투자부동산 1,049,353 560,420 1,147,747 IX. 무형자산 252,468 211,869 185,272 X. 당기법인세자산 16,351 9,153 4,948 XI. 이연법인세자산 1,228 1,289 - XII. 기타금융자산 3,476,808 2,687,932 3,661,822 XIII. 기타자산 172,684 256,751 50,893 XIV. 매각예정처분자산집단(자산) - - 171,749 자 산 총 계 60,074,416 53,817,409 55,430,795 부 채 I. 예수부채 6,969,570 6,799,233 8,391,075 II. 당기손익인식금융부채 10,801,476 12,171,580 11,986,847 III. 파생상품부채 2,263,011 2,322,476 874,642 IV. 차입부채 30,084,436 23,523,196 24,649,382 V. 당기법인세부채 5,162 4,654 2,196 VI. 순확정급여부채 53,291 55,507 55,620 VII. 이연법인세부채 393 58,352 16,878 VIII. 충당부채 130,613 150,965 106,123 IX. 기타금융부채 3,141,451 2,389,541 3,484,650 X. 기타부채 405,456 473,115 427,827 부 채 총 계 53,854,859 47,948,619 49,995,240 자 본 I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 6,188,174 5,839,672 5,431,931 1. 자본금 1,493,102 1,493,102 1,493,102 2. 신종자본증권 626,093 506,130 - 3. 기타불입자본 1,478,688 1,478,687 1,478,688 4. 이익잉여금 2,282,479 2,038,450 2,247,970 5. 기타자본구성요소 307,812 323,303 204,500 6. 매각예정처분자산집단 관련 자본 으로 직접 인식한 금액 - - 7,671 II. 비지배지분 31,383 29,118 3,624 자 본 총 계 6,219,557 5,868,790 5,435,555 부 채 및 자 본 총 계 60,074,416 53,817,409 55,430,795 연결에 포함된 회사수 102 97 102 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 63기 3분기(2023.1.1~2023.9.30) 제 62기 3분기(2022.1.1~2022.9.30) 제 62기(2022.1.1~2022.12.31) 제 61기(2021.1.1~2021.12.31) I. 영업수익 8,709,143 13,947,049 14,270,022 8,549,550 II. 영업비용 8,097,828 13,597,772 14,025,027 7,728,276 III. 영업이익 611,315 349,277 244,995 821,274 IV. 영업외수익 35,618 87,526 100,717 48,130 V. 영업외비용 164,756 18,779 83,385 51,360 VI. 법인세비용차감전순이익 482,177 418,024 262,327 818,044 VII. 법인세비용 116,632 108,871 67,499 217,752 VIII. 총당기순이익 365,545 309,153 194,828 600,291 1. 지배기업의 소유주 365,175 308,371 193,697 600,439 2. 비지배지분 370 782 1,131 -148 IX. 기타포괄손익 -13,596 163,877 110,575 34,046 X. 당기총포괄손익 351,949 473,030 305,403 634,337 1. 지배기업의 소유주 349,684 468,527 305,090 634,250 2. 비지배지분 2,265 4,503 313 87 연결에 포함된 회사수 102 103 97 102 다. 요약별도재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 3분기 (2023.9.30) 제62기 (2022.12.31) 제61기 (2021.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 2,712,991 4,028,288 3,345,120 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 32,418,578 28,995,718 33,833,764 III. 파생상품자산 1,494,736 1,701,970 811,015 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,617,138 4,798,846 3,838,298 V. 종속기업투자 894,799 962,256 1,031,745 VI. 관계기업투자 201,275 200,226 129,322 VII. 상각후원가측정대출채권 8,535,981 6,566,786 5,430,444 VIII. 유형자산 238,166 253,806 205,420 IX. 투자부동산 14,373 14,660 17,755 X. 무형자산 224,868 185,491 170,893 XI. 기타금융자산 3,498,543 2,698,990 3,724,896 XII. 기타자산 147,621 243,678 31,366 자 산 총 계 55,999,069 50,650,715 52,570,038 부 채 I. 예수부채 6,982,526 6,819,372 8,400,368 II. 당기손익인식금융부채 10,801,476 12,171,579 11,986,847 III. 파생상품부채 2,253,828 2,318,064 836,699 IV. 차입부채 26,332,663 20,575,667 21,994,630 V. 순확정급여부채 52,615 54,817 55,620 VI. 이연법인세부채 7,863 73,845 28,587 VII. 충당부채 130,583 150,934 106,098 VIII. 기타금융부채 2,938,659 2,243,573 3,310,748 IX. 기타부채 356,967 427,325 402,287 부 채 총 계 49,857,180 44,835,176 47,121,884 자 본 I. 자본금 1,493,102 1,493,102 1,493,102 II. 신종자본증권 626,093 506,130 - III. 기타불입자본 1,479,110 1,479,110 1,479,110 IV. 이익잉여금 2,270,631 2,038,072 2,270,995 V. 기타자본구성요소 272,953 299,125 204,947 자 본 총 계 6,141,889 5,815,539 5,448,154 부 채 및 자 본 총 계 55,999,069 50,650,715 52,570,038 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약별도포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제63기 3분기 (2023.1.1~2023.9.30) 제62기 3분기 (2022.1.1~2022.9.30) 제 62기(2022.1.1~2022.12.31) 제 61기(2021.1.1~2021.12.31) I. 영업수익 8,462,991 13,724,938 13,976,812 8,360,924 II. 영업비용 7,867,890 13,418,515 13,760,015 7,554,436 III. 영업이익 595,101 306,423 216,797 806,488 IV. 영업외수익 29,232 88,020 93,583 58,834 V. 영업외비용 163,763 7,270 79,837 53,117 VI. 법인세비용차감전순이익 460,570 387,173 230,543 812,205 VII. 법인세비용 106,865 100,386 60,248 214,559 VIII. 당기순이익 353,705 286,787 170,295 597,646 IX. 기타포괄이익 -26,171 91,344 94,438 22,043 X. 당기총포괄이익 327,534 378,131 264,733 619,689 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 63 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 62 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 63 기 3분기말 제 62 기말 자산 I.현금및예치금 3,337,258,668,997 4,537,576,193,522 II.당기손익-공정가치측정금융자산 32,855,058,463,419 29,549,677,943,839 III.파생상품자산 1,499,630,970,067 1,724,310,257,882 IV.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,621,751,379,846 4,800,554,237,532 V.관계기업투자 289,776,762,218 300,342,789,927 VI.상각후원가측정대출채권 11,240,402,142,737 8,907,503,612,196 VII.유형자산 261,645,819,511 270,030,366,596 VIII.투자부동산 1,049,353,015,258 560,420,145,484 IX.무형자산 252,467,967,315 211,868,606,120 X.당기법인세자산 16,351,168,746 9,152,521,243 XI.이연법인세자산 1,227,762,421 1,289,260,036 XII.기타금융자산 3,476,807,878,044 2,687,932,513,517 XIII.기타자산 172,684,247,697 256,750,883,711 자산총계 60,074,416,246,276 53,817,409,331,605 자본과 부채 부채 I.예수부채 6,969,570,107,246 6,799,233,076,405 II.당기손익인식금융부채 10,801,476,134,414 12,171,579,477,522 III.파생상품부채 2,263,010,558,709 2,322,476,090,220 IV.차입부채 30,084,435,809,205 23,523,195,867,589 V.당기법인세부채 5,162,357,200 4,654,028,924 VI.순확정급여부채 53,291,165,059 55,507,137,949 VII.이연법인세부채 393,496,554 58,351,713,528 VIII.충당부채 130,612,498,793 150,965,405,944 IX.기타금융부채 3,141,451,335,232 2,389,541,471,052 X.기타부채 405,455,928,992 473,114,503,977 부채총계 53,854,859,391,404 47,948,618,773,110 자본 I.지배주주지분 6,188,174,179,081 5,839,672,825,528 1.자본금 1,493,102,120,000 1,493,102,120,000 2.신종자본증권 626,093,392,000 506,130,312,000 3.기타불입자본 1,478,687,978,420 1,478,687,978,420 4.이익잉여금 2,282,479,074,411 2,038,449,776,857 5.기타자본구성요소 307,811,614,250 323,302,638,251 II.비지배지분 31,382,675,791 29,117,732,967 자본총계 6,219,556,854,872 5,868,790,558,495 자본과부채총계 60,074,416,246,276 53,817,409,331,605 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 63 기 3분기 제 62 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 I.영업수익 2,578,987,152,139 8,709,142,661,386 4,955,498,729,947 13,947,049,324,213 1.수수료수익 248,693,060,888 735,502,993,417 198,285,248,863 783,866,854,990 2.금융상품평가및처분이익 1,632,150,694,458 5,694,129,058,552 3,861,556,799,572 10,968,611,649,931 3.이자수익 450,237,421,779 1,284,866,533,024 295,825,206,790 795,550,933,270 (1)당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익 207,541,203,335 592,016,178,716 132,122,165,914 370,819,309,290 (2)유효이자율적용이자수익 242,696,218,444 692,850,354,308 163,703,040,876 424,731,623,980 4.상각후원가측정금융자산평가및처분이익 788,679,377 9,547,347,395 3,029,339,339 8,056,291,912 5.외환거래이익 199,668,922,778 828,634,538,331 563,580,297,597 1,249,827,639,825 6.기타의영업수익 47,448,372,859 156,462,190,667 33,221,837,786 141,135,954,285 II.영업비용 2,425,934,080,887 8,097,827,351,967 4,842,722,148,655 13,597,771,848,002 1.수수료비용 63,152,519,076 181,926,374,646 50,243,727,084 150,171,268,330 2.금융상품평가및처분손실 1,626,546,677,739 5,537,433,505,575 4,012,972,429,222 11,304,825,364,873 3.이자비용 289,201,008,902 833,446,138,195 161,005,116,763 394,784,021,637 4.상각후원가측정금융자산평가및처분손실 17,033,764,708 47,841,844,943 2,723,626,061 23,020,923,642 5.외환거래손실 194,874,766,197 751,965,124,592 423,910,250,305 1,080,506,879,409 6.판매비와관리비 214,221,490,729 675,496,613,435 186,377,341,971 601,846,600,409 7.기타영업비용 20,903,853,536 69,717,750,581 5,489,657,249 42,616,789,702 III.영업이익 153,053,071,252 611,315,309,419 112,776,581,292 349,277,476,211 IV.영업외수익 17,630,311,347 35,617,531,988 61,020,119,717 87,525,959,678 V.영업외비용 20,047,183,037 164,756,284,527 7,524,031,620 18,779,109,319 VI.법인세비용차감전순이익 150,636,199,562 482,176,556,880 166,272,669,389 418,024,326,570 VII.법인세비용 37,345,302,308 116,631,331,223 43,221,377,997 108,871,255,330 VIII.분기순이익 113,290,897,254 365,545,225,657 123,051,291,392 309,153,071,240 1.지배기업소유주지분 112,936,215,708 365,175,094,911 122,650,239,296 308,370,689,365 2.비지배지분 354,681,546 370,130,746 401,052,096 782,381,875 IX.세후기타포괄손익 (6,919,512,774) (13,596,211,923) 92,693,444,754 163,877,071,466 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1.기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (11,952,962,037) 14,951,615,307 (7,843,538,525) 66,426,275,027 2.당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 (708,571,373) (51,293,326,668) 13,489,257,222 20,723,371,141 3.순확정급여부채의 재측정요소 (27,406,794) (21,369,602) (1,125,090) (78,223,083) 4.유형자산재평가손익 0 84,435,863 34,727,685,088 34,727,685,088 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1.기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 (1,046,636,052) 9,976,765,080 (4,082,773,036) (30,434,005,091) 2.관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 (1,367,659,471) 3,382,055,422 (1,970,520,416) (1,934,810,157) 3.해외사업장순투자에 대한 위험회피 (4,598,610,432) (8,238,811,606) (27,388,316,014) (31,521,458,058) 4.해외사업환산손익 12,782,333,385 17,562,424,281 85,762,775,525 105,968,236,599 X.분기총포괄손익 106,371,384,480 351,949,013,734 215,744,736,146 473,030,142,706 1.지배기업소유주지분 106,403,827,315 349,684,070,910 212,910,136,081 468,526,707,379 2.비지배지분 (32,442,835) 2,264,942,824 2,834,600,065 4,503,435,327 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 신종자본증권 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 매각예정처분 자산집단관련자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2022.01.01 (기초자본) 1,493,102,120,000 0 1,478,687,978,420 2,247,970,109,154 204,500,516,202 7,670,746,146 5,431,931,469,922 3,624,147,337 5,435,555,617,259 자본의 변동 소유주와의 거래 신종자본증권의 발행 0 514,864,062,000 0 0 0 0 514,864,062,000 0 514,864,062,000 신종자본증권의 배당 0 0 0 (5,426,335,616) 0 0 (5,426,335,616) 0 (5,426,335,616) 배당금의 지급 0 0 0 (400,000,000,000) 0 0 (400,000,000,000) 0 (400,000,000,000) 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 25,180,721,245 25,180,721,245 유형자산재평가잉여금의 대체 0 0 0 261,319,099 (261,319,099) 0 0 0 0 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 308,370,689,365 0 0 308,370,689,365 782,381,875 309,153,071,240 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 0 0 0 0 35,992,269,936 0 35,992,269,936 0 35,992,269,936 당기손익-공정가치지정 금융부채신용위험변동손익 0 0 0 0 20,723,371,141 0 20,723,371,141 0 20,723,371,141 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 0 0 0 0 (1,934,810,157) 0 (1,934,810,157) 0 (1,934,810,157) 유형자산재평가손익 0 0 0 0 34,727,685,088 0 34,727,685,088 0 34,727,685,088 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (78,223,083) 0 (78,223,083) 0 (78,223,083) 해외사업장순투자에 대한 위험회피 0 0 0 0 (31,521,458,058) 0 (31,521,458,058) 0 (31,521,458,058) 해외사업환산손익 0 0 0 0 102,247,183,147 0 102,247,183,147 3,721,053,452 105,968,236,599 기타 매각예정처분자산집단 처분 0 0 0 0 7,670,746,146 (7,670,746,146) 0 0 0 2022.09.30 (기말자본) 1,493,102,120,000 514,864,062,000 1,478,687,978,420 2,151,175,782,002 372,065,961,263 0 6,009,895,903,685 33,308,303,909 6,043,204,207,594 2023.01.01 (기초자본) 1,493,102,120,000 506,130,312,000 1,478,687,978,420 2,038,449,776,857 323,302,638,251 0 5,839,672,825,528 29,117,732,967 5,868,790,558,495 자본의 변동 소유주와의 거래 신종자본증권의 발행 0 119,963,080,000 0 0 0 0 119,963,080,000 0 119,963,080,000 신종자본증권의 배당 0 0 0 (21,145,797,357) 0 0 (21,145,797,357) 0 (21,145,797,357) 배당금의 지급 0 0 0 (100,000,000,000) 0 0 (100,000,000,000) 0 (100,000,000,000) 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 0 유형자산재평가잉여금의 대체 0 0 0 0 0 0 0 0 0 분기총포괄이익 분기순이익 0 0 0 365,175,094,911 0 0 365,175,094,911 370,130,746 365,545,225,657 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 0 0 0 0 24,928,380,387 0 24,928,380,387 0 24,928,380,387 당기손익-공정가치지정 금융부채신용위험변동손익 0 0 0 0 (51,293,326,668) 0 (51,293,326,668) 0 (51,293,326,668) 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 0 0 0 0 3,382,055,422 0 3,382,055,422 0 3,382,055,422 유형자산재평가손익 0 0 0 0 84,435,863 0 84,435,863 0 84,435,863 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (21,369,602) 0 (21,369,602) 0 (21,369,602) 해외사업장순투자에 대한 위험회피 0 0 0 0 (8,238,811,606) 0 (8,238,811,606) 0 (8,238,811,606) 해외사업환산손익 0 0 0 0 15,667,612,203 0 15,667,612,203 1,894,812,078 17,562,424,281 기타 매각예정처분자산집단 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2023.09.30 (기말자본) 1,493,102,120,000 626,093,392,000 1,478,687,978,420 2,282,479,074,411 307,811,614,250 0 6,188,174,179,081 31,382,675,791 6,219,556,854,872 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 63 기 3분기 제 62 기 3분기 영업활동현금흐름 Ⅰ.영업활동순현금흐름 (4,608,617,300,817) (1,244,319,137,068) 1.영업에서 창출된 현금흐름 (5,065,924,520,806) (1,571,809,309,960) 가.분기순이익 365,545,225,657 309,153,071,240 나.손익조정사항 (195,669,096,227) (480,187,719,693) 다.자산부채의 증감 (5,235,800,650,236) (1,400,774,661,507) 2.이자의 수취 1,185,679,203,615 822,441,096,888 3.이자의 지급 (799,526,742,936) (364,673,001,396) 4.배당금 수취 51,982,242,058 43,751,640,614 5.법인세 납부액 19,172,517,252 (174,029,563,214) 투자활동현금흐름 Ⅱ.투자활동순현금흐름 (443,015,407,976) 665,338,373,152 1.장기성예금의 증감 509,528,903,100 491,174,751,315 2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (4,613,723,770,074) (3,403,480,924,732) 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 3,881,686,202,550 2,630,397,178,342 4.관계기업투자자산의 취득 (28,628,333,333) (187,473,630,790) 5.관계기업투자자산의 처분 8,446,970,564 35,265,462,074 6.종속기업 취득 순현금유출입 (15,015,552,002) 423,141,248,509 7.종속기업 처분 순현금유출입 20,482,858,073 (23,591,902,866) 8.유형자산의 취득 (21,466,330,500) (17,744,953,788) 9.유형자산의 처분 172,381,687 2,759,637,247 10.무형자산의 취득 (63,773,124,495) (30,347,741,605) 11.무형자산의 처분 1,997,094,952 1,019,665,000 12.투자부동산의 취득 (122,645,488,891) 0 13.투자부동산의 처분 0 568,075,197,998 14.매각예정처분자산집단의 처분 0 180,716,585,190 15.기타의 증감 (77,219,607) (4,572,198,742) 재무활동현금흐름 Ⅲ.재무활동순현금흐름 4,476,980,197,845 649,159,086,870 1.차입부채의 증감 4,482,140,570,129 367,672,567,910 2.임대보증금의 증감 2,337,799,218 494,356,862 3.배당금의 지급 (100,000,000,000) (200,000,000,000) 4.리스부채의 감소 (17,043,046,550) (21,439,242,658) 5.신종자본증권의 발행 119,963,080,000 514,864,062,000 6.신종자본증권의 배당 (17,213,750,000) (5,222,500,000) 7.기타부채의 증감 6,795,545,048 (7,210,157,244) Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,417,805,413 2,770,839,180 Ⅴ.현금및현금성자산의순증감 (573,234,705,535) 72,949,162,134 Ⅵ.기초현금및현금성자산 1,244,629,151,170 675,854,019,618 Ⅶ.기말현금및현금성자산 671,394,445,635 748,803,181,752 3. 연결재무제표 주석 제63기 3분기 : 2023년 9월 30일 현재 제62기 : 2022년 12월 31일 현재 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 연결회사인 케이비증권 주식회사(이하 "지배기업" 혹은 "케이비증권")와 연결대상 종속기업인 KBFG Securities America Inc. 외 101개(이하 "종속기업")의 일반적인 내용은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요지배기업은 1962년 6월 1일에 '국일증권주식회사'로 설립되어 1986년 6월 5일에 상호를 '현대증권주식회사'로 변경하였으며, 1975년 9월 30일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 지배기업의 자본금은 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 1,493,102백만원입니다.지배기업은 2016년 10월 19일 주식회사 KB금융지주(이하 "KB금융지주")와 포괄적 주식교환을 통해 KB금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. 이에 따라 당분기말 현재 지배기업의 보통주 지분은 KB금융지주가 100% 보유하고 있습니다.한편, 지배기업은 2016년 12월 30일을 합병기일로 하여 KB투자증권주식회사(이하 "KB투자증권")를 흡수합병하고 상호를 케이비증권 주식회사로 변경하였으며, 당분기말 현재 87개의 국내 영업점과 1개의 해외사무소를 운영하고 있습니다. 1.2 연결대상 종속기업의 현황당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 회사명 업종 지분율 (%) 소재지 사용재무제표일 지배기업 KBFG Securities America Inc. 투자자문,증권매매 100.00 미국 9월 KB Securities Hong Kong Ltd. 투자자문,증권매매 100.00 홍콩 9월 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 투자자문,증권매매 99.81 베트남 9월 KB FINA Joint Stock Company IT(핀테크) 77.82 베트남 9월 PT. KB Valbury Sekuritas 투자자문,증권매매 65.00 인도네시아 9월 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 20.00 대한민국 9월 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 42.86 대한민국 9월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 수익증권 98.15 대한민국 9월 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 수익증권 96.64 대한민국 9월 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 수익증권 98.51 대한민국 9월 다올KTB항공기일반사모투자신탁제21-1호 수익증권 99.61 대한민국 9월 베스타스일반사모부동산투자신탁 38호 수익증권 53.25 대한민국 9월 JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 JB Australia108 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 JB Forge 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 GH Real Estate I LP 투자업 81.00 건지 9월 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 수익증권 99.50 대한민국 9월 에이블권선제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타아이피㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 송도피파이브제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타김포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블공평제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블초월제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타빌리브㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이비알중앙2제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비통영제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블풍동제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블세운㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블피티제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타플러스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비명지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블당진제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비오산세교제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비마포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블원창제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 지타레스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블범어원㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비인프라제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타시나㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비황금제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블명계제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타김포제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이치디벨류제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 파워플레이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블도산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블마석제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 티더블유서초제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 티더블유서초제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타웨이브제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 람다마인제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블넥스트제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타에너빌제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 와이에스엠씨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비스마트스쿨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 빅하우스제칠차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 경산로지스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 스토크제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비삼영㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합(*) 기타금융업 27.27 대한민국 9월 뉴스타성남제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이피에스시화제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 지디아이씨제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타엔알비제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블동탄제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타김포제오차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블반포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블반포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타코퍼제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타코퍼제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블알파㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타원펌2023의일제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타원펌2023의일제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타원펌2023의일제오차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 수익증권 99.78 대한민국 9월 프렌치샤인제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 테미스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블용답제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 신한모터텀론비제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 기타금융업 93.75 대한민국 9월 Global Funding Segregated Portfolio Co.(*) 자산유동화업 - 케이만군도 9월 에이블본리제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타제이에이치센터㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블티와이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블티와이제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 캐피탈랜드코리아일반사모부동산투자신탁 제1호 수익증권 81.74 대한민국 9월 에이블은화삼제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타양주역제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 Mangrove Feeder Fund 수익증권 86.06 케이만군도 9월 Mangrove Feeder Fund Mangrove Master Fund 수익증권 100.00 케이만군도 9월 KB Securities Hong Kong Ltd. Global Investment Opportunity Limited 금융 및 부동산투자업 100.00 말레이시아 9월 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 BECKETT ACQUISITION LIMITED 부동산투자업 100.00 아일랜드 9월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 부동산투자업 99.18 미국 9월 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT ABLE NJ DSM, LLC 부동산투자업 100.00 미국 9월 베스타스일반사모부동산투자신탁 38호 Lumen International Developments 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 9월 Lumen International Developments VREF Shaftesbury ScSp 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 9월 PT. KB Valbury Sekuritas PT. Valbury Capital Management 투자업 79.00 인도네시아 9월 뉴스타원펌2023의일제삼차㈜ 뉴스타원펌2023의일제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타원펌2023의일제사차㈜ 뉴스타원펌2023의일제오차㈜ 지배기업 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 부동산투자업 60.88 대한민국 9월 와이에스엠씨제일차㈜ (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 투자회사 회사명 업종 지분율 (%) 소재지 사용재무제표일 지배기업 KBFG Securities America Inc. 투자자문,증권매매 100.00 미국 12월 KB Securities Hong Kong Ltd. 투자자문,증권매매 100.00 홍콩 12월 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 투자자문,증권매매 99.81 베트남 12월 KB FINA Joint Stock Company IT(핀테크) 77.82 베트남 12월 PT. KB Valbury Sekuritas 투자자문,증권매매 65.00 인도네시아 12월 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 20.00 대한민국 12월 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 42.86 대한민국 12월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 수익증권 98.15 대한민국 12월 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 수익증권 96.64 대한민국 12월 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 수익증권 98.51 대한민국 12월 다올KTB항공기일반사모투자신탁제21-1호 수익증권 99.61 대한민국 12월 베스타스일반사모부동산투자신탁 38호 수익증권 54.92 대한민국 12월 JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Australia108 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Forge 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 GH Real Estate I LP 투자업 81.00 건지 12월 한화USEquityStrategy일반사모부동산투자신탁3호 수익증권 99.95 대한민국 12월 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 수익증권 99.50 대한민국 12월 KB KBSTAR 미국단기투자등급회사채액티브증권 상장지수 투자신탁 수익증권 59.88 대한민국 12월 에이블권선제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 파라다이스영종제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타아이피㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 송도피파이브제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블공평제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블초월제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에프엔가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타빌리브㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이비알중앙2제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비통영제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블스카이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블풍동제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블세운㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블피티제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타플러스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비명지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블당진제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비오산세교제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비마포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블원창제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 지타레스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블범어원㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비인프라제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타시나㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비황금제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 인스파이어골드제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블명계제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이치디벨류제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 파워플레이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블원시제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블도산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포풍무㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블마석제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 티더블유서초제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 티더블유서초제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타웨이브제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 람다마인제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블넥스트제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블동일제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타샤이니제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타에너빌제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 와이에스엠씨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이치제이갤럭시제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비스마트스쿨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 빅하우스제칠차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타에너지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 경산로지스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 스토크제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비삼영㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합(*) 기타금융업 27.27 대한민국 12월 뉴스타성남제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이피에스시화제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비엔와이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 지디아이씨제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타엔알비제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블동탄제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제오차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 카시오페아제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블반포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블반포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블경기광주제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타병점㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 피그가든제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 Mangrove Feeder Fund 수익증권 92.88 케이만군도 12월 Mangrove Feeder Fund Mangrove Master Fund 수익증권 100.00 케이만군도 12월 KB Securities Hong Kong Ltd. Global Investment Opportunity Limited 금융 및 부동산투자업 100.00 말레이시아 12월 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 BECKETT ACQUISITION LIMITED 부동산투자업 100.00 아일랜드 12월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 부동산투자업 99.18 미국 12월 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT ABLE NJ DSM, LLC 부동산투자업 100.00 미국 12월 베스타스일반사모부동산투자신탁 38호 Lumen International Developments 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 12월 Lumen International Developments VREF Shaftesbury ScSp 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 12월 PT. KB Valbury Sekuritas PT. Valbury Capital Management 투자업 79.00 인도네시아 12월 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 1.3 연결대상 종속기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다./당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 분기순이익(손실) 총포괄이익(손실) KBFG Securities America Inc. 21,912,025 3,893,735 2,247,379 (1,089,680) (23,626) KB Securities Hong Kong Ltd. 278,802,060 17,117,832 17,553,488 7,639,131 21,786,322 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 604,468,756 377,810,758 59,430,525 7,803,088 13,377,656 KB FINA Joint Stock Company 11,555,987 120,243 47,418 (1,454,984) (1,130,030) PT. KB Valbury Sekuritas 130,079,104 47,242,995 14,631,764 2,890,067 2,890,067 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 16,309,208 1,136 4,410 351,121 351,121 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 75,463,051 4,937,522 5,561,919 4,087,534 3,575,374 Mangrove Feeder Fund 36,715,039 30,593 2,078,740 (4,450,760) (7,844,758) Mangrove Master Fund 41,530,165 4,778,880 1,493,166 (5,695,988) (8,986,737) GH Real Estate I LP 28,275,453 1,083,626 - (125,555) 1,228,393 Global Investment Opportunity Limited 218,387 - 769 (13,981) (1,041) BECKETT ACQUISITION LIMITED 92,848,493 149,434,579 6,819,946 (62,856,240) (63,068,704) ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 20,447,001 168,488 41,682 284,083 1,447,470 ABLE NJ DSM, LLC 38,857,282 37,093,260 2,868,952 313,814 409,467 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 18,210,375 1,244,261 1,498,978 (2,791,209) (2,791,209) 다올KTB항공기일반사모투자신탁제21-1호 5,531,944 183 766,243 759,295 759,295 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 8,349,380 125,645 173,298 (749,312) (749,312) 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 31,476,955 - 2,684,334 2,146,652 2,146,652 에이블권선제일차㈜ 11,130,159 11,170,774 572,620 30,292 30,292 파라다이스영종제이차㈜(*) - - 301,315 113,242 113,242 베스타스일반사모부동산투자신탁 38호 212,323,386 9,357,896 22,315,433 3,673,247 1,749,587 Lumen International Developments 199,563,928 178,893,906 - (8,958,447) (7,364,896) VREF Shaftesbury ScSp 386,745,606 263,146,822 25,125,945 (32,997,357) (23,008,649) 뉴스타아이피㈜ 50,445,282 50,950,273 2,448,100 402,220 402,220 JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 130,484 9,278 232,826 118,673 118,673 JB Australia108 일반사모투자신탁1호 56,597 3,560 152,203 56,845 56,845 JB Forge 일반사모투자신탁1호 60,216 2,887 116,662 59,757 59,757 JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 130,336 3,326 228,589 123,423 123,423 JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 36,153 689 64,586 34,741 34,741 한화USEquityStrategy일반사모부동산투자신탁3호(*) - - 47,498 (1,759,446) (1,759,446) PT. Valbury Capital Management 1,007,120 947,542 50,435 (841,800) (841,800) 송도피파이브제이차㈜ 113,824,433 113,049,082 5,124,127 (55,268) (55,268) 뉴스타김포제일차㈜ 26,724,677 26,890,582 944,206 (79,467) (79,467) 에이블공평제일차㈜ 17,120,661 17,190,306 475,180 (100,888) (100,888) 에이블초월제일차㈜ 12,063,052 11,938,654 583,688 133,053 133,053 에프엔가산제일차㈜(*) - - 130,584 30,368 30,368 뉴스타빌리브㈜ 6,300,527 6,567,665 189,719 29,748 29,748 에이비알중앙2제일차㈜ 20,505,309 20,000,877 1,312,533 213,859 213,859 케이비통영제일차㈜ 23,421,896 23,473,010 1,294,405 229,866 229,866 에이블스카이제일차㈜(*) - - 839,918 705,154 705,154 에이블풍동제일차㈜ 1,969,010 1,963,863 331,390 (14,942) (14,942) 에이블세운㈜ 38,777,236 38,597,354 1,183,426 (52,121) (52,121) 에이블가산제일차㈜ 24,833,483 24,744,558 2,245,600 297,520 297,520 에이블피티제일차㈜ 5,537,792 5,410,421 377,511 442,401 442,401 뉴스타플러스제일차㈜ 16,478,029 16,006,771 818,908 201,202 201,202 케이비명지제일차㈜ 15,773,057 15,397,382 907,905 277,435 277,435 에이블당진제일차㈜ 22,618,466 22,356,365 1,458,854 (255,700) (255,700) 케이비오산세교제이차㈜ 4,145,734 4,121,690 329,811 25,481 25,481 케이비마포제이차㈜ 9,805,287 10,566,026 503,135 137,540 137,540 에이블원창제일차㈜ 9,524,199 10,098,202 511,985 (527,852) (527,852) 지타레스제일차㈜ 27,285,928 27,235,227 1,013,241 228,792 228,792 에이블범어원㈜ 31,570,172 31,710,576 1,302,024 73,701 73,701 케이비인프라제이차㈜ 26,507,400 26,059,000 1,022,443 134,468 134,468 뉴스타시나㈜ 28,743,316 29,102,436 3,009,209 249,671 249,671 케이비황금제일차㈜ 20,747,542 20,379,354 1,099,635 353,146 353,146 인스파이어골드제이차㈜(*) - - 226,422 76,321 76,321 에이블명계제일차㈜ 16,052,112 16,153,575 406,889 (9) (9) 뉴스타김포제사차㈜ 7,483,709 7,359,860 408,345 132,721 132,721 에이치디벨류제일차㈜ 102,713,194 102,730,623 3,776,850 (8,028) (8,028) 파워플레이제일차㈜ 4,214,665 3,957,968 76,528 (31,343) (31,343) 에이블도산제일차㈜ 16,217,698 15,565,000 1,590,690 438,265 438,265 에이블마석제일차㈜ 45,914,149 48,159,758 2,160,637 (1,944,642) (1,944,642) 티더블유서초제일차㈜ 148,431,829 148,680,337 6,810,797 (18,489) (18,489) 티더블유서초제이차㈜ 30,949,196 31,127,807 1,973,598 171,300 171,300 뉴스타웨이브제일차㈜ 87,641,093 89,204,185 2,948,398 (777,848) (777,848) 람다마인제일차㈜ 69,104,165 68,544,703 5,388,187 706,435 706,435 에이블넥스트제일차㈜ 21,239,672 21,220,420 2,148,265 1,011,010 1,011,010 뉴스타에너빌제일차㈜ 100,686,345 101,039,357 3,478,181 (170,406) (170,406) 와이에스엠씨제일차㈜ 47,501,924 47,900,000 2,589,738 494,173 494,173 에이치제이갤럭시제삼차㈜(*) - - 1,478,975 629,392 629,392 케이비스마트스쿨제일차㈜ 20,328,529 19,926,774 1,235,895 866,321 866,321 빅하우스제칠차㈜ 139,242,402 133,778,080 14,764,541 6,449,592 6,449,592 뉴스타에너지제일차㈜(*) - - 3,034,984 914,859 914,859 경산로지스제일차㈜ 19,092,280 18,853,203 587,236 (318,443) (318,443) 스토크제이차㈜ 74,612,573 73,920,362 4,021,154 48,413 48,413 케이비삼영㈜ 6,098,361 6,003,161 322,289 68,563 68,563 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합 15,619,481 63,429 5,713 (650,615) (650,615) 뉴스타성남제일차㈜ 20,303,059 19,804,135 1,074,665 206,203 206,203 케이피에스시화제일차㈜ 208,487,245 205,895,208 7,234,408 (977,494) (977,494) 케이비엔와이제일차㈜(*) - - 1,073,718 (3,272,256) (3,272,256) 지디아이씨제이차㈜ 21,772,570 22,747,300 1,296,867 (466,701) (466,701) 뉴스타엔알비제일차㈜ 29,420,485 31,362,721 1,802,740 (133,944) (133,944) 에이블동탄제일차㈜ 27,923,444 29,247,339 2,010,021 (452,278) (452,278) 뉴스타김포제오차㈜ 34,743,976 37,839,336 1,832,027 (1,614,342) (1,614,342) 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 29,871,836 18,603 3,250 943,007 943,007 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 59,606,380 35,680 5,030 1,880,684 1,880,684 KB KBSTAR 미국단기투자등급회사채액티브증권 상장지수 투자신탁(*) - - 5,584,427 5,031,065 5,031,065 카시오페아제일차㈜(*) - - 443,768 (44,939) (44,939) 에이블반포제일차㈜ 17,478,424 17,270,231 1,461,606 407,706 407,706 에이블반포제이차㈜ 10,901,872 10,909,203 708,954 170,106 170,106 에이블경기광주제일차㈜(*) - - 664,800 (22,902) (22,902) 피그가든제일차㈜(*) - - 1,232,877 254,666 254,666 뉴스타코퍼제이차㈜ 52,214,490 52,012,191 2,855,624 202,297 202,297 뉴스타코퍼제삼차㈜ 52,214,368 52,012,191 2,755,505 202,175 202,175 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 130,642,651 90,904,979 1,107 (5,262,327) (5,262,327) 에이블알파㈜ 17,658,610 18,167,458 818,037 (508,848) (508,848) 뉴스타원펌2023의일제일차㈜ 366,208,457 367,008,085 15,918,590 (799,638) (799,638) 뉴스타원펌2023의일제삼차㈜ 21,071,492 21,071,432 828,008 50 50 뉴스타원펌2023의일제사차㈜ 53,119,739 53,098,017 2,343,979 21,712 21,712 뉴스타원펌2023의일제오차㈜ 104,500,421 104,793,351 5,065,811 (292,940) (292,940) 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 307,059,733 169,100,361 7,162,734 (5,072,412) (5,072,412) 프렌치샤인제일차㈜ 31,076,089 31,462,199 1,154,087 (386,111) (386,111) 테미스제일차㈜ 47,249,486 47,565,942 1,276,457 (316,456) (316,456) 에이블용답제이차㈜ 29,443,174 29,542,709 1,028,078 (99,546) (99,546) 신한모터텀론비제일차㈜ 23,736,063 23,541,077 1,491,378 194,984 194,984 Global Funding Segregated Portfolio Co. 31,943,237 37,120,746 3,358,625 (5,033,326) (5,177,509) 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 1,065,039 20,000 - (20,961) (20,961) 캐피탈랜드코리아일반사모부동산투자신탁 제1호 192,980,798 108,342,055 220,165 (261,257) (261,257) 에이블본리제일차㈜ 143,017,095 143,844,997 2,149,247 (827,912) (827,912) 뉴스타제이에이치센터㈜ 48,594,520 49,888,383 596,548 (1,293,864) (1,293,864) 에이블티와이제이차㈜ 25,667,221 26,459,391 120,548 (792,179) (792,179) 에이블티와이제일차㈜ 101,065,409 104,224,424 356,164 (3,159,024) (3,159,024) 에이블은화삼제이차㈜ 103,116,889 106,203,654 334,179 (3,086,766) (3,086,766) 뉴스타양주역제일차㈜ 8,360,048 8,402,941 22,434 (42,894) (42,894) 에이블동일제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타병점㈜(*) - - - - - 에이블원시제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타샤이니제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타김포풍무㈜(*) - - - - - (*) 당분기말 현재 연결대상에서 제외되었습니다. /전분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 분기순이익(손실) 총포괄이익(손실) KBFG Securities America Inc. 21,974,646 3,932,730 2,036,200 (1,156,779) 2,345,724 KB Securities Hong Kong Ltd. 267,947,007 28,049,102 26,521,609 (1,420,133) 44,202,246 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 538,755,846 325,475,504 56,190,895 15,422,123 47,180,497 KB FINA Joint Stock Company 12,636,459 70,685 141,166 (1,841,384) 260,631 PT. KB Valbury Sekuritas 117,639,923 43,149,901 14,272,456 4,009,570 4,009,570 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사(*) - - 2,553,341 (10,206,009) (10,206,009) Star Galaxy SCOMM(*) - - - (6,080,923) (6,080,923) Star Galaxy GP SRL(*) - - - - - JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 16,374,263 13,853 2,786 (46,761) (46,761) 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호(*) - - 2,839 (865,715) (865,715) DGB일반사모부동산투자신탁8호(*) - - 232,303 216,175 216,175 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 71,328,058 4,377,904 4,745,208 3,076,292 2,344,902 엠에스세종제사차㈜(*) - - 125,771 110,439 110,439 케이비유케이센터제일차㈜(*) - - 372,353 (1,149,601) (1,149,601) Mangrove Feeder Fund 76,109,836 63,422 913,479 (5,894,326) 9,633,872 Mangrove Master Fund 88,568,284 12,377,851 1,585,233 (6,083,092) 9,419,657 GH Real Estate I LP 26,871,702 908,269 - (118,860) 1,161,834 Global Investment Opportunity Limited 219,427 - 3 (14,832) 29,842 BECKETT ACQUISITION LIMITED 145,620,628 139,138,011 4,640,395 (1,206,119) (859,651) ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 19,268,400 135,044 50,005 (14,180) 3,754,795 ABLE NJ DSM, LLC 36,612,465 34,955,598 2,799,628 306,231 619,406 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 21,573,206 717,884 4,256,113 1,052,525 1,052,525 다올KTB항공기일반사모투자신탁제21-1호 29,336,296 1,070 6,415,361 6,393,163 6,393,163 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 9,059,924 86,877 393,385 (12,900) (12,900) 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 29,462,632 132,329 972,302 (2,399,616) (2,399,616) 에이블권선제일차㈜ 11,028,210 11,099,117 881,803 27,659 27,659 에이제이에이치제삼차㈜(*) - - 152,869 16,875 16,875 파라다이스영종제이차㈜ 19,335,720 20,595,641 570,252 37,688 37,688 베스타스일반사모부동산투자신탁 38호 196,545,423 1,274,568 15,639,416 12,640,627 12,674,467 Lumen International Developments 179,588,369 159,002,766 62 5,997,405 6,002,797 VREF Shaftesbury ScSp 388,861,652 246,797,825 12,790,047 1,896,081 1,667,479 알파Spain부동산일반사모투자신탁1호(*) - - 5,028,589 1,937,930 1,937,930 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호(*) - - 167,264 (843,255) (843,255) 지브이에이 유럽 일반 사모투자신탁 제2호(*) - - 12,547,701 8,153,256 8,153,256 뉴스타아이피㈜ 50,393,072 51,300,282 3,317,350 (7,175,724) (7,175,724) 이뉴스테이제일차㈜(*) - - 313,332 (13,149) (13,149) 뉴스타파노라마제일차㈜(*) - - 454,498 103,967 103,967 뉴스타파피루스㈜(*) - - 906,586 158,694 158,694 에스제이종로제일차㈜(*) - - 50 4,370,130 4,370,130 KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호(*) - - 360 328,331 328,331 KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁(*) - - 10,322,976 (979,221) (979,221) 뉴스타디에스제일차㈜(*) - - 203,425 (168,254) (168,254) 뉴스타디에스제이차㈜(*) - - 2,290,393 (322,231) (322,231) JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 567,526 9,320 150,009 (20,449) (20,449) JB Australia108 일반사모투자신탁1호 390,395 3,652 93,169 (25,128) (25,128) JB Forge 일반사모투자신탁1호 279,542 2,956 73,760 (10,850) (10,850) JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 528,967 3,391 140,009 (13,538) (13,538) JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 149,507 706 39,541 (4,134) (4,134) LB영국일반사모부동산투자신탁 제18호(*) - - 627,413 1,419,192 1,866,678 LB영국일반사모부동산투자신탁 제19호(*) - - 340,636 449,754 592,235 Hillswood Finco Ltd.(*) - - 690,408 690,089 207,470 Hillswood Holdings Ltd.(*) - - - 10,952 (13,302) Hillswood Holding Property Unit Trust(*) - - - 780,929 (253,550) Hillswood Property Unit Trust(*) - - 3,231,826 695,416 1,268,691 한화USEquityStrategy일반사모부동산투자신탁3호 3,326,142 98,615 5,638,948 5,509,780 13,349,780 PT. Valbury Capital Management 1,202,897 356,410 186,203 (497,477) (497,477) 에이블감삼제일차㈜(*) - - 1,389,653 (118,996) (118,996) 송도피파이브제이차㈜ 116,595,449 115,764,831 5,136,393 (336,393) (336,393) 뉴스타김포제일차㈜ 26,658,736 26,745,174 947,722 53 53 에이블공평제일차㈜ 15,400,321 15,369,078 415,380 (53,855) (53,855) 에이블초월제일차㈜ 16,538,631 16,547,285 1,022,942 267,065 267,065 에프엔가산제일차㈜ 3,632,778 3,481,433 192,306 105,400 105,400 뉴스타빌리브㈜ 6,159,745 6,456,631 168,430 (20,777) (20,777) 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*) - - 1,057,606 128,001 128,001 케이비에코제일차㈜(*) - - 249,684 42,039 42,039 에이비알중앙2제일차㈜ 20,339,878 20,049,306 992,365 224,790 224,790 케이비통영제일차㈜ 23,382,801 23,663,781 1,031,923 85,598 85,598 에이블스카이제일차㈜ 30,992,071 30,786,965 1,423,442 (313,240) (313,240) 에이블풍동제일차㈜ 2,250,844 2,230,755 370,418 10,348 10,348 에이블세운㈜ 42,324,593 42,092,589 1,452,869 1,579,548 1,579,548 케이비인프라제일차㈜(*) - - 495,506 303,769 303,769 에이블가산제일차㈜ 56,261,340 56,469,935 1,501,225 (108,053) (108,053) 에이블피티제일차㈜ 5,357,328 5,672,357 290,266 (157,140) (157,140) 조쉬부전제일차㈜(*) - - 749,518 161,958 161,958 뉴스타플러스제일차㈜ 16,425,333 16,155,277 842,371 137,178 137,178 케이비명지제일차㈜ 14,845,247 14,747,007 841,895 (42,486) (42,486) 에이블당진제일차㈜ 21,240,500 20,722,700 1,494,668 544,537 544,537 케이비오산세교제이차㈜ 8,331,040 8,332,477 254,903 (17,921) (17,921) 에이블현곡㈜(*) - - 435,511 76,408 76,408 케이비마포제이차㈜ 9,660,645 10,558,924 448,816 (994,352) (994,352) 지디아이씨제일차㈜(*) - - 687,659 113,676 113,676 에이블원창제일차㈜ 7,413,923 7,460,083 443,787 83,702 83,702 지타레스제일차㈜ 30,459,310 30,637,401 2,132,389 71,651 71,651 케이비피에프제삼차㈜(*) - - 60,371 (16,590) (16,590) 에이블범어원㈜ 31,314,357 31,528,461 1,301,790 (102,426) (102,426) 에이블유천제일차㈜(*) - - 1,189,618 70,338 70,338 케이비인프라제이차㈜ 25,913,932 25,600,000 1,692,504 504,442 504,442 케이비일라이트제일차㈜(*) - - 62,662 42,928 42,928 뉴스타시나㈜ 26,169,067 26,777,858 4,038,972 (381,797) (381,797) 케이비황금제일차㈜ 19,649,512 19,634,471 663,168 3,115 3,115 인스파이어골드제이차㈜ 6,511,331 6,724,045 334,246 (427,697) (427,697) 에이블명계제일차㈜ 16,028,254 16,129,707 405,396 (58,812) (58,812) 역삼더갤러리케이비제일차㈜(*) - - 247,250 107,440 107,440 에이블학운리제이차㈜(*) - - 219,746 (222,462) (222,462) 에이블학운리제일차㈜(*) - - 607,111 (461,916) (461,916) 뉴스타김포제사차㈜ 7,454,744 7,463,615 1,481,285 (25,439) (25,439) 모비우스제일차㈜(*) - - 3,492,403 (1,471,211) (1,471,211) 에이블원시제일차㈜ 14,559,454 15,357,586 462,273 (661,912) (661,912) 에이치디벨류제일차㈜ 103,745,143 103,754,543 1,927,413 (315,931) (315,931) 에이블아이푸드㈜(*) - - 192,877 (67,044) (67,044) 파워플레이제일차㈜ 936,550 648,510 63,391 (97,903) (97,903) 에이블도산제일차㈜ 30,776,101 30,561,669 2,525,260 541,791 541,791 뉴스타김포풍무㈜ 12,963,604 12,803,820 617,826 165,032 165,032 에이블은화삼제일차㈜(*) - - 95,517 (593,461) (593,461) 에이블마석제일차㈜ 37,001,664 37,302,631 1,262,272 (161,208) (161,208) 티더블유서초제일차㈜ 127,729,286 127,959,304 5,200,866 553,877 553,877 티더블유서초제이차㈜ 31,151,796 31,501,706 1,822,335 (33,925) (33,925) 에이치제이갤럭시제이차㈜(*) - - 4 (2,469,661) (2,469,661) 에이치제이갤럭시제일차㈜(*) - - 4 (2,469,661) (2,469,661) 뉴스타웨이브제일차㈜ 82,544,796 83,330,039 1,991,005 (676,550) (676,550) 람다마인제일차㈜ 116,843,965 116,990,938 4,112,466 517,039 517,039 에이블청담제일차㈜(*) - - 38,500 (1,535,710) (1,535,710) 에이블넥스트제일차㈜ 19,966,621 20,958,379 1,604,576 941,885 941,885 에이블동일제일차㈜ 34,259,463 34,383,502 564,463 (84,738) (84,738) 케이비인프라제삼차㈜(*) - - 20,360,506 1,256,114 1,256,114 뉴스타샤이니제일차㈜ 11,617,906 11,814,211 2,784,226 (373,790) (373,790) 뉴스타에너빌제일차㈜ 100,745,544 100,928,150 2,498,247 (239,786) (239,786) 와이에스엠씨제일차㈜ 48,024,951 48,917,200 378,254 (518,808) (518,808) 에이치제이갤럭시제삼차㈜ 46,923,255 46,693,790 1,219,580 (185,726) (185,726) 케이비스마트스쿨제일차㈜ 19,882,283 20,346,849 441,574 (437,650) (437,650) 빅하우스제칠차㈜ 128,038,169 129,023,438 3,532,644 (411,480) (411,480) 뉴스타에너지제일차㈜ 141,323,880 146,942,708 2,862,852 (4,197,675) (4,197,675) 경산로지스제일차㈜ 5,699,700 5,142,180 1,024,685 706,369 706,369 스토크제이차㈜ 68,517,144 67,873,346 2,398,977 725,142 725,142 케이비삼영㈜ 6,127,059 6,100,421 144,743 17,749 17,749 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합 16,269,051 62,384 2,148 (225,236) (225,236) 에이블성수제일차㈜(*) - - 118,634 (307,677) (307,677) 뉴스타성남제일차㈜ 19,861,686 19,568,965 940,740 348,544 348,544 케이피에스시화제일차㈜ 111,513,923 107,944,392 7,230,455 4,585,721 4,585,721 케이비백운제일차㈜(*) - - 91,672 (165,149) (165,149) 케이비엔와이제일차㈜ 89,697,004 91,404,086 5,640,081 4,740,525 4,740,525 지디아이씨제이차㈜ 28,393,137 28,901,165 240,729 (463,149) (463,149) 뉴스타엔알비제일차㈜ 23,379,924 25,188,216 582,132 (590,592) (590,592) 에이블동탄제일차㈜ 41,734,980 42,606,597 1,546,236 (683,364) (683,364) Galaxy properties SA(*) - - - - - 뉴스타김포제오차㈜ 738,430 2,219,448 3,073,973 (810,458) (810,458) 폴라이에이치제일차㈜(*) - - - - - 폴라이에이치제이차㈜(*) - - - - - 에이비알마륵제일차㈜(*) - - - - - 에이블구월제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타김포제이차㈜(*) - - - - - 에이블효성제일차㈜(*) - - - - - 인트그린제일차㈜(*) - - - - - 에이블포천제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타서탄㈜(*) - - - - - 언브로큰제일차㈜(*) - - - - - 에이블용답제일차㈜(*) - - - - - 인스파이어골드제일차㈜(*) - - - - - 와이쓰리울산신정제일차㈜(*) - - - - - 498 Seventh KOR Holdco LP(*) - - - - - 498 Seventh KOR LLC(*) - - - - - 멀티에셋PR일반사모투자신탁제4호(*) - - - - - 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 29,981,695 21,250 4,700 (19,391) (19,391) 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 59,725,094 40,778 1,435 (44,820) (44,820) KB KBSTAR 미국단기투자등급회사채액티브증권 상장지수 투자신탁 79,748,964 32,248 8,138,821 5,030,437 5,030,437 뉴스타에브리데이제일차㈜(*) - - 93,622 (43,869) (43,869) 카시오페아제일차㈜ 30,678,964 30,909,850 192,300 (160,529) (160,529) 에이블반포제일차㈜ 17,117,224 17,316,738 141,833 (107,758) (107,758) 에이블반포제이차㈜ 10,852,267 11,029,704 65,756 (67,410) (67,410) 에이블경기광주제일차㈜ 41,299,147 41,679,524 142,711 (170,919) (170,919) 뉴스타병점㈜ 51,336,358 51,495,155 - - - 피그가든제일차㈜ 51,230,153 51,542,651 - - - (*) 전기 중 연결대상에서 제외되었습니다. 1.4 연결대상범위의 변동 (1) 당분기에 연결대상범위에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사유 뉴스타코퍼제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타코퍼제삼차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 에이블알파㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타원펌2023의일제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타원펌2023의일제삼차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타원펌2023의일제사차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타원펌2023의일제오차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 프렌치샤인제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 테미스제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블용답제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 신한모터텀론비제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 Global Funding Segregated Portfolio Co. 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 에이블본리제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타제이에이치센터㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블티와이제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블티와이제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 캐피탈랜드코리아일반사모부동산투자신탁 제1호 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 에이블은화삼제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타양주역제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 (2) 당분기에 연결대상범위에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사유 에이블동일제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타병점㈜ 지급보증계약 종료 에이블원시제일차㈜ 대출계약 종료 뉴스타샤이니제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타김포풍무㈜ 지급보증계약 종료 에이블경기광주제일차㈜ 지급보증계약 종료 카시오페아제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이치제이갤럭시제삼차㈜ 지급보증계약 종료 KB KBSTAR 미국단기투자등급회사채액티브증권 상장지수 투자신탁 매각 파라다이스영종제이차㈜ 지급보증계약 종료 피그가든제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블스카이제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타에너지제일차㈜ 지급보증계약 종료 에프엔가산제일차㈜ 지급보증계약 종료 인스파이어골드제이차㈜ 지급보증계약 종료 케이비엔와이제일차㈜ 지급보증계약 종료 한화USEquityStrategy일반사모부동산투자신탁3호 매각 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험 관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다.요약분기연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 부문별공시 5.1 부문별 보고 현황 및 사업부문연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결회사영업부문은 위탁영업/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업 부문으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다. 사업별 부문 일반 정보 위탁영업/자산관리 부문 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공 기업금융 부문 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 자산운용 부문 유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무 기타사업 부문 기타업무 및 각종지원업무 5.2 사업부문별 정보(1) 부문별 손익 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업(*) 합계 영업수익 3,194,691,260 855,434,909 4,336,169,365 322,847,127 8,709,142,661 영업비용 2,971,249,197 657,547,024 4,323,603,173 145,427,958 8,097,827,352 영업이익(손실) 223,442,063 197,887,885 12,566,192 177,419,169 611,315,309 영업외손익 1,604,792 (117,837,420) 12,530,221 (25,436,346) (129,138,753) 법인세비용 3,717,036 5,082 1,630,498 111,278,714 116,631,330 분기순이익(손실) 221,329,819 80,045,383 23,465,915 40,704,109 365,545,226 (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업(*) 합계 영업수익 1,925,441,940 730,154,886 10,993,650,864 297,801,634 13,947,049,324 영업비용 1,789,143,248 598,869,114 11,051,017,938 158,741,548 13,597,771,848 영업이익 136,298,692 131,285,772 (57,367,074) 139,060,086 349,277,476 영업외손익 (16,280,495) 60,159,195 (2,609,900) 27,478,050 68,746,850 법인세비용 4,201,766 640,477 - 104,029,012 108,871,255 분기순이익(손실) 115,816,431 190,804,490 (59,976,974) 62,509,124 309,153,071 (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. 위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. (2) 부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 9,005,112,595 5,813,071,738 27,244,457,830 18,011,774,083 60,074,416,246 부채 7,355,731,681 2,725,464,450 20,407,341,268 23,366,321,992 53,854,859,391 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 8,033,999,999 4,906,240,013 24,196,618,231 16,680,551,089 53,817,409,332 부채 6,815,076,741 2,289,794,909 18,931,136,515 19,912,610,608 47,948,618,773 (3) 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 6. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 현금 280 14,217 외국통화 186,542 120,717 정기예적금 8,500,000 - 보통예금 328,610,452 736,305,237 당좌예금 3,815,964 12,052,931 외화예금 186,457,259 365,559,515 양도성예금증서 14,792,800 39,298,100 MMDA 85,759,695 86,530,578 금융어음 43,271,454 4,747,856 소계 671,394,446 1,244,629,151 예치금 청약예치금 2,821,961 1,007,522 투자자예탁금별도예치금(예금) 372,202,053 457,235,271 대차거래이행보증금 226,432,887 120,336,120 장내파생상품거래예치금 710,689,342 1,139,399,469 유통금융차주담보금 2,054,306 2,513,154 장기성예금 93,871,251 602,713,044 특정예금 44,500 42,500 기타예치금 1,257,955,808 970,345,187 예치금신용위험충당금 (207,885) (645,224) 소계 2,665,864,223 3,292,947,043 합계 3,337,258,669 4,537,576,194 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기말 전기말 청약예치금 (*1) 2,821,961 1,007,522 투자자예탁금별도예치금(예금) (*2) 372,202,053 457,235,271 대차거래이행보증금 (*3) 226,432,887 120,336,120 장내파생상품거래예치금 (*4) 710,689,342 1,139,399,469 유통금융차주담보금 (*5) 2,054,306 2,513,154 장기성예금 (*6) 69,000,000 569,000,000 특정예금 당좌개설보증금 44,500 42,500 기타예치금 (*7) 1,257,955,808 970,345,187 합계 2,641,200,857 3,259,879,223 (*1) 청약예치금은 연결회사가 신규로 발행되거나 매출되는 유가증권의 청약을 위한 투자자 및 연결회사의 청약증거금을 금융투자업규정 제4-44조의 규정에 따라 유가증권 발행 또는 매출회사별로 청약증거금임을 표시하여 납입기일전까지 한국증권금융㈜ 또는 해당 금융기관에 별도로 예치한 것입니다. (*2) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜ 등에 별도 예치한 것입니다. (*3) 증권대차거래 이행보증을 위하여 한국예탁결제원에 예치한 것입니다. (*4) 해외선물옵션 거래를 위하여 KEB하나은행과 FDM(Forex Dealer Member)에 투자자 및 회사의 증거금을 납부한 것입니다. (*5) 투자자의 대차거래시 유가증권매도금액의 일정부분을 증거금으로 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. (*6) 증권대차거래, 기관간환매조건부매매, 증권사 소액결제 등과 관련하여 질권 설정된 금액이 포함되어 있습니다. (*7) 해외상품매매관련 외화예치금과 공탁금 등으로 구성되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기의 예치금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 645,224 - - 환입 (437,342) - - 기타변동(환율변동 등) 3 - - 기말 207,885 - - (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 632,624 - - 전입 15,536 - - 기타변동(환율변동 등) 6 - - 기말 648,166 - - 7. 당기손익-공정가치측정금융상품 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 32,855,058,463 29,549,677,944 2,361,721,327 2,082,979,265 당기손익-공정가치지정금융상품 - - 8,439,754,807 10,088,600,213 합계 32,855,058,463 29,549,677,944 10,801,476,134 12,171,579,478 7.1 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) 4,731,083,178 4,531,756,555 지분증권 주식 501,887,447 676,021,174 채무증권 국채ㆍ지방채 4,545,714,532 4,092,627,487 특수채 2,087,333,391 1,793,814,905 회사채 5,084,836,767 4,093,880,890 기업어음증권 6,258,650,785 5,196,584,584 전자단기사채 1,672,210,622 2,345,571,118 주식관련채권 242,411,837 229,833,526 출자금 547,943,075 440,156,234 집합투자증권 4,072,759,674 3,563,298,865 채권형주식 255,975,310 148,375,859 대출채권 사모사채 - 42,604,988 대출금 265,924 1,884,215 파생결합증권 주가연계증권 9,212,013 31,899,039 기타파생결합증권 571,287,276 331,528,412 기타장외파생결합계약 172,695,429 236,574,425 외화증권 외화주식 31,790,253 42,399,169 외화채권 736,170,403 788,520,400 외화출자금 45,579,903 43,983,023 외화집합투자증권 211,638,794 229,349,884 손해배상공동기금 85,903,059 82,667,524 신종자본증권 557,655,314 606,272,079 상장지수증권 - 73,589 기타단기매매증권 405,049,898 - 합계 32,828,054,884 29,549,677,944 (*) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 98,000,000천원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 ㈜국민은행에 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결회사는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 주식 621,454,409 428,935,822 집합투자증권 2,533,384 2,268,236 채무증권 국채ㆍ지방채 1,737,733,534 1,651,775,207 합계 2,361,721,327 2,082,979,265 (3) 담보로 제공된 유가증권 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기말 전기말 담보권자 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 5,988,305,922 7,063,541,100 한국예탁결제원 등 파생상품거래 증거금 및 담보 3,839,340,309 1,129,757,669 한국거래소 등 결제기금납부 - 1,458,725 한국예탁결제원 환매조건부거래담보 3,322,254,351 3,724,891,983 대고객, 대기관 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 1,653,594,392 1,592,460,037 한국예탁결제원 등 파생상품거래담보 494,042,905 136,701,325 하나증권 등 환매조건부거래담보 2,790,463,571 2,234,882,535 대고객, 대기관 기타금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 - 47,850,000 한국예탁결제원 등 합계 18,088,001,450 15,931,543,374 (*) 당분기말 현재 담보로 제공된 유가증권 중 채무증권과 관련된 경과이자 302,113백만원(전기말: 228,578백만원)이 제외되어 있습니다. 당분기말 현재 연결회사는 상기 외에 연결회사가 차입한 유가증권 중 채권 7,881,768백만원(전기말 : 4,986,339백만원)을 한국증권금융㈜ 등에게 담보로 제공하고 있습니다. 7.2 당기손익-공정가치지정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 파생결합증권 주가연계증권 5,512,824,855 6,804,836,388 기타파생결합증권 1,854,741,143 1,636,774,811 기타장외파생결합계약 1,010,841,854 1,611,301,701 상장지수증권 61,346,955 35,687,313 합계 8,439,754,807 10,088,600,213 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 만기지급액 8,302,940,121 9,973,339,575 장부금액 8,439,754,807 10,088,600,213 장부금액과의 차이 (136,814,686) (115,260,638) (3) 당분기 및 전분기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목(*) 당분기 전분기 기초 누계액 (55,892,336) (3,070,045) 공정가치변동 69,767,961 (28,583,960) 기말 누계액 13,875,625 (31,654,005) (*) 연결회사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도시손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. 8. 파생상품 및 위험회피회계 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 2,551,583 - 1,034,235 2,814,490,726 주식관련 주식선물 - 14,752,107 - 10,455,792 1,560,412,945 매수주식옵션 - 23,866,810 - - 1,062,835,563 매도주식옵션 - - - 179,487,898 1,408,147,673 통화관련 통화선물 - 2,018,723 - 71,985 368,175,054 상품관련 상품선물 - 157,308 - 869,995 35,617,068 소계 - 43,346,531 - 191,919,905 7,249,679,029 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 705,222,394 - 655,333,302 14,638,860,000 이자율스왑 - 155,615,720 - 372,419,637 215,137,077,308 이자율옵션 - 3,103,599 - 6,526,683 370,000,000 통화관련 통화선도 - 122,854,246 9,700,380 91,477,705 10,177,301,906 통화스왑 - 19,597,050 - 17,381,864 561,388,955 통화옵션 - 9,724,947 - 607 430,556,000 주식관련 주식스왑 - 321,997,881 - 452,950,320 5,708,891,665 매수주식옵션 - 81,868,392 - - 2,062,184,050 매도주식옵션 - - - 132,493,645 2,052,331,400 신용관련 신용스왑 - 20,144,949 - 10,295,337 2,810,087,573 상품관련 상품스왑 - 977,687 - 977,868 32,994,668 상품옵션 - 120,531 - 120,490 34,885,457 기타 기타스왑 - 15,057,043 - 321,412,816 1,082,410,452 소계 - 1,456,284,439 9,700,380 2,061,390,274 255,098,969,434 합계 - 1,499,630,970 9,700,380 2,253,310,179 262,348,648,463 (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 765,348 - 256,477 2,343,711,058 주식관련 주식선물 - 37,455,359 - 89,623,607 1,805,532,521 매수주식옵션 - 58,416,888 - - 1,642,156,435 매도주식옵션 - - - 330,682,246 2,408,934,407 통화관련 통화선물 - 36,107 - 2,364,335 363,267,744 상품관련 상품선물 - 1,969,714 - 940,729 28,576,813 소 계 - 98,643,416 - 423,867,394 8,592,178,978 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 699,505,103 - 585,959,569 9,274,000,000 이자율스왑 - 103,770,321 - 262,238,369 139,330,656,724 이자율옵션 - 8,032,470 - 8,906,536 830,000,000 통화관련 통화선도 - 242,992,102 11,193,570 162,136,418 9,375,928,575 통화스왑 - 17,764,588 422,620 14,626,867 726,824,375 통화옵션 - 21,446,632 - 438,473 595,631,000 주식관련 주식스왑 - 377,840,090 - 492,274,693 6,649,734,899 매수주식옵션 - 107,414,599 - - 1,446,151,498 매도주식옵션 - - - 28,591,489 1,747,432,558 신용관련 신용스왑 - 32,859,630 - 17,468,307 3,006,113,907 상품관련 상품옵션 - 887,437 - 885,284 131,500,117 기타 기타스왑 - 13,153,870 - 313,466,501 909,001,211 소계 - 1,625,666,842 11,616,190 1,886,992,506 174,022,974,864 합계 - 1,724,310,258 11,616,190 2,310,859,900 182,615,153,842 연결회사는 일부 해외사업장투자에 대하여 환율 변동위험을 회피하기 위해 파생상품계약을 체결하였으며, 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 해외사업장 순투자의 위험회피수단손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 위험회피수단손익 (16,314,001) (51,907,840) 효과적 손익(기타포괄손익) (16,314,001) (51,907,840) 비효과적 손익(당기손익) - - (3) 당분기 및 전분기 해외사업장 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익 (16,314,001) (51,907,840) 기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액 5,490,511 8,429,967 법인세효과 2,584,678 11,956,415 법인세차감후 기타포괄손익 (8,238,812) (31,521,458) (4) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년 초과 합계 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 62,100,360 - - 216,512,800 278,613,160 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,071.00 - - 1,178.92 1,164.76 평균가격조건(KRW/GBP, 단위 : 원) 1,465.26 - - - 1,465.26 (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년 초과 합계 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 79,875,690 27,498,060 - 204,035,300 311,409,050 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,071.00 - - 1,178.92 1,152.84 평균가격조건(KRW/GBP, 단위 : 원) - 1,465.26 - - 1,465.26 평균가격조건(KRW/EUR, 단위 : 원) 1,312.78 - - - 1,312.78 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 당분기말 전기말 지분상품 주식(*) 429,241,774 420,330,275 출자금 1,200,000 1,200,000 기타 415,706,556 264,586,560 채무상품 국채ㆍ지방채 5,109,228 5,025,406 특수채 1,617,468,028 690,761,850 회사채 2,784,331,661 3,194,758,699 외화증권 외화채권 364,081,133 222,182,668 외화주식 2,906,064 1,708,780 외화출자금 1,706,936 - 합계 5,621,751,380 4,800,554,238 (*) 한국거래소 등 유관기관에 대한 지분투자금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 법인세효과 고려 전 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가(*) 처분/대체 기말 주식 373,514,968 8,911,498 - 382,426,466 국채ㆍ지방채 (195,840) 105,845 - (89,995) 특수채 (2,654,207) (4,011,419) 2,655,433 (4,010,193) 회사채 (23,558,045) 8,089,459 6,108,658 (9,359,928) 외화증권 (6,164,532) 640,027 11,641 (5,512,864) 기타원화증권 (22,900,422) 11,119,996 - (11,780,426) 합계 318,041,922 24,855,406 8,775,732 351,673,060 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 12백만원 및 환입액 173백만원이 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가(*) 처분/대체 기말 주식 318,760,788 109,672,481 - 428,433,269 국채ㆍ지방채 1,768 (516,200) 14,141 (500,291) 특수채 (3,852,333) (9,473,070) 104,388 (13,221,015) 회사채 (14,256,566) (27,828,999) 2,016,850 (40,068,715) 외화증권 (915,931) (6,442,959) 147,911 (7,210,979) 기타원화증권 (1,125,111) (19,532,051) 1,482,018 (19,175,144) 합계 298,612,615 45,879,202 3,765,308 348,257,125 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 282백만원이 제외되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당분기 중 제거한지분상품 당분기말 보유중인지분상품 전분기 중 제거한지분상품 전분기말 보유중인지분상품 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 비시장성주식 - 9,216,743 - 9,536,521 기타지분증권 - 12,870,040 - 5,313,936 (5) 당분기말 현재 연결회사는 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실에 대한 충당금(법인세효과 고려 전)으로 855백만원(전기말: 1,004백만원)을 인식하고 있습니다. 10. 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 주요사업내용 결산월 소유지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분금액 장부금액 취득원가 순자산지분금액 장부금액 와이즈에셋자산운용㈜(*1) 대한민국 자산운용 - 33.00 4,629,876 - - 4,629,876 - - 케이비제21호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 8월 0.13 10,000 20,457 20,457 10,000 20,053 20,053 케이비제22호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 8월 0.19 10,000 19,963 19,963 10,000 19,767 19,767 케이비제23호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 8월 0.08 5,000 10,202 10,202 5,000 10,060 10,060 케이비제24호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 - - - - - 25,000 57,197 57,197 케이비제25호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 8월 0.12 5,000 9,718 9,718 - - - 케이비제26호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 8월 0.09 5,000 9,558 9,558 - - - 케이비제27호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 8월 1.23 5,000 13,796 13,796 - - - KB신농사직설투자조합 대한민국 투자업 9월 25.00 2,100,000 2,813,574 2,813,574 2,100,000 2,976,845 2,976,845 KB코넥스활성화투자조합 대한민국 투자업 9월 23.44 615,000 9,714,032 9,714,032 615,000 7,301,375 7,301,375 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 대한민국 투자업 9월 33.33 1,800,000 3,010,865 3,010,865 1,800,000 2,988,748 2,988,748 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 9월 16.00 2,592,000 3,567,885 3,567,885 2,784,000 3,941,180 3,941,180 케이비-에스제이 관광벤처조합(*2) 대한민국 투자업 9월 18.52 4,600,000 3,841,187 3,841,187 4,600,000 3,773,125 3,773,125 KB신자산어보투자조합(*2) 대한민국 투자업 9월 14.67 1,804,000 1,705,670 1,705,670 1,804,000 1,810,764 1,810,764 UNION미디어커머스투자조합 대한민국 투자업 9월 28.99 1,000,000 952,375 952,375 1,000,000 956,728 956,728 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합(*2) 대한민국 투자업 9월 15.96 2,100,000 4,576,880 4,576,880 4,950,000 6,675,432 6,675,432 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 9월 7.85 3,682,135 3,350,552 3,350,552 3,682,135 3,374,650 3,374,650 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 9월 4.16 4,810,584 4,787,539 4,787,539 6,800,355 7,184,026 7,184,026 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 9월 14.95 6,100,000 2,852,411 2,852,411 6,100,000 1,892,224 1,892,224 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합(*2) 대한민국 투자업 9월 14.76 6,375,000 5,713,319 5,713,319 7,125,000 6,393,024 6,393,024 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 9월 6.00 4,786,339 5,784,720 5,784,720 5,003,207 6,276,963 6,276,963 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*2) 대한민국 시스템소프트웨어개발및공급업 9월 16.72 30,000,000 1,164,508 1,164,508 30,000,000 3,735,016 16,028,831 KB소부장1호 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 9월 14.47 3,400,000 3,312,548 3,312,548 3,400,000 3,320,637 3,320,637 케이비글로벌커머스 사모투자조합(*2) 대한민국 투자업 9월 16.28 7,000,000 8,476,897 8,476,897 7,000,000 6,219,107 6,219,107 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(*2) 대한민국 투자업 9월 18.18 8,000,000 7,675,270 7,675,270 6,000,000 5,806,248 5,806,248 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 대한민국 투자업 9월 39.47 15,000,000 16,208,824 16,208,824 15,000,000 15,779,019 15,779,019 케이비 디지털 플랫폼 펀드(*2) 대한민국 투자업 9월 16.67 18,000,000 17,263,054 17,263,054 9,500,000 9,055,919 9,055,919 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합(*2) 대한민국 투자업 9월 5.10 1,383,333 1,266,129 1,266,129 1,100,000 1,036,176 1,036,176 G payment Joint Stock Company 베트남 전자지급결제대행 9월 43.49 9,028,760 3,511,548 9,371,257 9,028,760 2,916,905 9,282,131 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 대한민국 투자업 9월 22.52 2,000,000 1,932,761 1,932,761 2,000,000 1,964,512 1,964,512 케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*2) 대한민국 투자업 9월 6.30 850,000 821,392 821,392 850,000 834,741 834,741 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 대한민국 투자업 9월 28.57 3,000,000 2,785,241 2,785,241 3,000,000 2,826,264 2,826,264 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 대한민국 투자업 9월 27.06 987,633 932,869 932,869 987,633 948,652 948,652 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 대한민국 투자업 9월 21.52 817,742 779,578 779,578 817,742 792,174 792,174 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 대한민국 투자업 - - - - - 1,155,560 1,121,399 1,121,399 제이에스제3호사모투자합자회사 대한민국 투자업 9월 20.48 1,700,000 2,802,177 2,802,177 1,700,000 1,664,180 1,664,180 미래에셋모빌리티투자조합1호 대한민국 투자업 9월 22.99 2,000,000 1,957,200 1,957,200 2,000,000 1,979,241 1,979,241 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합(*2) 대한민국 투자업 9월 10.34 2,000,000 1,938,938 1,938,938 2,000,000 1,969,650 1,969,650 더 채울 신기술투자조합 제1호(구 SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호) 대한민국 투자업 9월 31.25 1,000,000 976,528 976,528 1,000,000 989,491 989,491 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 대한민국 투자업 9월 43.96 2,000,000 1,973,738 1,973,738 2,000,000 1,977,209 1,977,209 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합(*2) 대한민국 투자업 9월 11.59 5,480,000 5,145,388 5,145,388 3,740,000 3,617,183 3,617,183 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 대한민국 투자업 9월 34.78 2,000,000 1,947,328 1,947,328 2,000,000 1,980,701 1,980,701 페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호 대한민국 투자업 9월 23.26 1,670,912 1,630,365 1,630,365 2,000,000 1,981,813 1,981,813 케이비스타위탁관리부동산투자회사 대한민국 투자업 9월 26.94 134,772,782 115,528,231 115,528,231 134,772,782 136,323,142 136,323,142 KB제4호바이오 사모투자조합 대한민국 투자업 9월 24.19 7,500,000 6,631,035 6,631,035 7,500,000 7,492,209 7,492,209 넥스트레이드 주식회사(*2) 대한민국 투자업 6월 6.64 9,700,000 9,482,860 9,482,860 9,700,000 9,700,000 9,700,000 레이크우드-에이비즈 투자조합 1호 대한민국 투자업 9월 39.06 2,000,000 1,979,961 1,979,961 - - - 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 대한민국 투자업 9월 51.28 2,000,000 1,975,481 1,975,481 - - - 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합(*2) 대한민국 투자업 9월 10.00 2,000,000 1,981,638 1,981,638 - - - 프렌드 신기술사업투자조합 55호 대한민국 투자업 9월 53.33 1,200,000 1,189,336 1,189,336 - - - 빛고을첨단그린제일차(*2) 대한민국 투자업 9월 19.00 190,000 186,542 186,542 - - - 디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합 대한민국 투자업 9월 34.10 4,000,000 3,922,290 3,922,290 - - - 신한-에코 벤처투자조합 제2호 대한민국 투자업 9월 20.00 500,000 488,436 488,436 - - - 리딩H2O신기술투자조합제1호 대한민국 투자업 9월 48.23 1,500,000 1,496,730 1,496,730 - - - 2023제이비신기술제2호투자조합 대한민국 투자업 9월 25.71 1,800,000 1,797,530 1,797,530 - - - 합계 331,516,096 283,917,054 289,776,763 311,296,050 281,683,749 300,342,790 (*1) 전기 이전 대규모의 손실이 예상되어 관계기업투자의 장부금액을 전액 손실로 인식하였습니다. 또한, 당분기말 현재 보호예수로 인하여 처분이 제한되어 있습니다. (*2) 의결권의 20% 미만을 보유하고 있으나, 해당 기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 포함하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 배당 처분 지분법자본변동 등 손상 지분법손익 기말 케이비제21호기업인수목적㈜ 20,053 - - - 11 - 393 20,457 케이비제22호기업인수목적㈜ 19,767 - - - - - 196 19,963 케이비제23호기업인수목적㈜ 10,060 - - - (76) - 218 10,202 케이비제24호기업인수목적㈜ 57,197 - - (57,197) - - - - 케이비제25호기업인수목적㈜ - 5,000 - 1,722 3,289 - (293) 9,718 케이비제26호기업인수목적㈜ - 5,000 - 2,734 1,952 - (128) 9,558 케이비제27호기업인수목적㈜ - 5,000 - - 8,980 - (184) 13,796 KB신농사직설투자조합 2,976,845 - - - - - (163,271) 2,813,574 KB코넥스활성화투자조합 7,301,375 - - - - - 2,412,657 9,714,032 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 2,988,748 - - - - - 22,117 3,010,865 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 3,941,180 - - (192,000) - - (181,295) 3,567,885 케이비-에스제이 관광벤처조합 3,773,125 - - - - - 68,062 3,841,187 KB신자산어보투자조합 1,810,764 - - - - - (105,094) 1,705,670 UNION미디어커머스투자조합 956,728 - - - - - (4,353) 952,375 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 6,675,432 - - (2,850,000) - - 751,448 4,576,880 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 3,374,650 - - - - - (24,098) 3,350,552 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 7,184,026 - (113,113) (1,989,771) - - (293,603) 4,787,539 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 1,892,224 - - - - - 960,187 2,852,411 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 6,393,024 - (2,647) (750,000) - - 72,942 5,713,319 KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 6,276,963 900,000 - (1,116,868) - - (275,375) 5,784,720 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 16,028,831 - - - 193 (12,290,444) (2,574,072) 1,164,508 KB소부장1호 사모투자합자회사 3,320,637 - (34,000) - - - 25,911 3,312,548 케이비글로벌커머스 사모투자조합 6,219,107 - - - - - 2,257,790 8,476,897 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 5,806,248 2,000,000 - - - - (130,978) 7,675,270 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 15,779,019 - - - - - 429,805 16,208,824 케이비 디지털 플랫폼 펀드 9,055,919 8,500,000 - - - - (292,865) 17,263,054 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 1,036,176 283,333 - - - - (53,380) 1,266,129 G payment Joint Stock Company 9,282,131 - - - 241,715 - (152,589) 9,371,257 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 1,964,512 - - - - - (31,751) 1,932,761 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 834,741 - - - - - (13,349) 821,392 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 2,826,264 - - - - - (41,023) 2,785,241 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 948,652 - - - - - (15,783) 932,869 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 792,174 - - - - - (12,596) 779,578 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 1,121,399 - - (1,121,399) - - - - 제이에스제3호사모투자합자회사 1,664,180 - - - - - 1,137,997 2,802,177 미래에셋모빌리티투자조합1호 1,979,241 - - - - - (22,041) 1,957,200 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 1,969,650 - - - - - (30,712) 1,938,938 더 채울 신기술투자조합 제1호 (구 SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호) 989,491 - - - - - (12,963) 976,528 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 1,977,209 - - - - - (3,471) 1,973,738 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 1,980,701 - - - - - (33,373) 1,947,328 페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호 1,981,813 - (503,768) (329,088) - - 481,408 1,630,365 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 3,617,183 1,740,000 - - - - (211,795) 5,145,388 케이비스타위탁관리부동산투자회사 136,323,142 - (4,507,609) - 4,629,078 - (20,916,380) 115,528,231 KB제4호바이오 사모투자조합 7,492,209 - - - - - (861,174) 6,631,035 넥스트레이드 주식회사 9,700,000 - - - - - (217,140) 9,482,860 레이크우드-에이비즈 투자조합 1호 - 2,000,000 - - - - (20,039) 1,979,961 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 - 2,000,000 - - - - (24,519) 1,975,481 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 - 2,000,000 - - - - (18,362) 1,981,638 프렌드 신기술사업투자조합 55호 - 1,200,000 - - - - (10,664) 1,189,336 빛고을첨단그린제일차 - 190,000 - - - - (3,458) 186,542 디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합 - 4,000,000 - - - - (77,710) 3,922,290 신한-에코 벤처투자조합 제2호 - 500,000 - - - - (11,564) 488,436 리딩H2O신기술투자조합제1호 - 1,500,000 - - - - (3,270) 1,496,730 2023제이비신기술제2호투자조합 - 1,800,000 - - - - (2,470) 1,797,530 합계 300,342,790 28,628,333 (5,161,137) (8,401,867) 4,885,142 (12,290,444) (18,226,054) 289,776,763 (*) 당분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산에서 관계기업투자자산으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 배당 처분 재분류 지분법자본변동 등 지분법손익 기말 케이비제17호기업인수목적㈜ 955 - - (955) - - - - 케이비제18호기업인수목적㈜ 1,955 - - (1,955) - - - - 케이비제19호기업인수목적㈜ 1,906 - - (1,906) - - - - 케이비제20호기업인수목적㈜ 1,913 - - - - - 10 1,923 케이비제21호기업인수목적㈜ - 10,000 - (9,379) - 20,511 (771) 20,361 케이비제22호기업인수목적㈜ - 10,000 - - - 13,346 (1,743) 21,603 케이비제23호기업인수목적㈜ - 5,000 - - - (123) (647) 4,230 KB신농사직설투자조합 2,940,867 - - - - - (100,852) 2,840,015 KB코넥스활성화투자조합 5,445,338 - - - - - (347,100) 5,098,238 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 5,894,529 - - (700,000) - - (472,109) 4,722,420 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 4,808,098 - - (848,000) - - 588,433 4,548,531 케이비-에스제이 관광벤처조합 4,146,315 - - (400,000) - - 237,283 3,983,598 KB신자산어보투자조합 1,897,195 - - (132,000) - - (49,038) 1,716,157 UNION미디어커머스투자조합 958,907 - - - - - (896) 958,011 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 11,125,821 - - (1,050,000) - - (308,263) 9,767,558 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 954,286 2,499,360 - - - - (59,841) 3,393,805 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 6,270,906 1,248,439 (573,020) (631,500) - - (40,714) 6,274,111 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 5,627,717 - - - - - (3,552,822) 2,074,895 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 6,990,821 - - - - - (321,957) 6,668,864 KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 7,626,992 660,000 - (1,626,000) - - 202,979 6,863,971 ㈜프로젝트바닐라 525,344 - - - - - (521,916) 3,428 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 21,388,370 - - (69,125) - 62,927 (4,089,569) 17,292,603 KB소부장1호 사모투자합자회사 3,342,698 - (34,000) - - - 24,814 3,333,512 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 9,950,054 - (6,027,919) (3,922,135) - - - - 케이비글로벌커머스 사모투자조합 6,820,331 - - - - - (355,232) 6,465,099 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 1,983,162 2,000,000 - - - - (135,524) 3,847,638 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 14,967,033 - - - - - 1,154,236 16,121,269 케이비 디지털 플랫폼 펀드 4,499,746 5,000,000 - - - - (323,528) 9,176,218 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 100,000 750,000 - - - - (46,976) 803,024 G payment Joint Stock Company 9,350,182 - - - - 1,416,021 (390,044) 10,376,159 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 - 2,000,000 - - - - (25,029) 1,974,971 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 - 850,000 - - - - (10,686) 839,314 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 - 3,000,000 - - - - (37,401) 2,962,599 Apollo REIT PropCo LLC - 19,968,049 - (19,968,049) - - - - 디에이-프렌드신기술투자조합 2호(*) - - - - 987,633 - (33,480) 954,153 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합(*) - - - - 817,742 - (20,719) 797,023 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*) - - - - 1,155,560 - (111,085) 1,044,475 제이에스제3호사모투자합자회사 - 1,700,000 - - - - (25,930) 1,674,070 미래에셋모빌리티투자조합1호 - 2,000,000 - - - - (12,442) 1,987,558 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 - 2,000,000 - - - - (19,726) 1,980,274 SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호 - 1,000,000 - - - - (6,759) 993,241 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 - 2,000,000 - - - - (12,913) 1,987,087 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 - 2,000,000 - - - - (9,304) 1,990,696 페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호 - 2,000,000 - - - - (8,432) 1,991,568 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 - 2,000,000 (89) - - - (43,736) 1,956,175 케이비스타위탁관리부동산투자회사 - 134,772,782 - - - (2,033,697) (247,632) 132,491,453 합계 137,621,441 187,473,630 (6,635,028) (29,361,004) 2,960,935 (521,015) (9,537,061) 282,001,898 (*) 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산에서 관계기업투자자산으로 대체되었습니다. (3) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. /당분기> (단위: 천원) 기업명 관계기업의 당기 요약재무정보 총자산 총부채 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 케이비제21호기업인수목적㈜ 17,718,265 1,946,204 15,772,061 - 303,302 303,302 케이비제22호기업인수목적㈜ 12,196,819 1,775,882 10,420,937 - 102,492 102,492 케이비제23호기업인수목적㈜ 14,653,925 2,156,220 12,497,705 - 267,469 267,469 케이비제25호기업인수목적㈜ 9,671,127 1,304,157 8,366,970 - 10,134 10,134 케이비제26호기업인수목적㈜ 11,813,985 1,290,819 10,523,166 - (8,757) (8,757) 케이비제27호기업인수목적㈜ 4,990,788 3,873,276 1,117,512 - (14,881) (14,881) KB신농사직설투자조합 11,565,475 311,180 11,254,295 130,007 (653,086) (653,086) KB코넥스활성화투자조합 41,446,210 - 41,446,210 11,485,469 10,294,003 10,294,003 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 9,034,802 2,169 9,032,633 202,874 66,351 66,351 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 28,307,885 6,008,605 22,299,280 893,222 (1,133,095) (1,133,095) 케이비-에스제이 관광벤처조합 20,999,659 257,200 20,742,459 655,813 367,533 367,533 KB신자산어보투자조합 11,841,890 212,322 11,629,568 66,519 (716,551) (716,551) UNION미디어커머스투자조합 3,318,493 32,797 3,285,696 - (15,019) (15,019) 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 29,003,761 321,930 28,681,831 8,657,447 4,709,077 4,709,077 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 42,868,123 208,104 42,660,019 26,227 (223,496) (223,496) 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 115,316,797 274,280 115,042,517 5,943,583 (7,055,262) (7,055,262) 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 19,628,037 549,613 19,078,424 6,215,763 6,422,235 6,422,235 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 39,109,224 410,993 38,698,231 746,178 494,065 494,065 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 93,525,377 485,698 93,039,679 4,278,555 (4,589,584) (4,589,584) ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 18,053,877 11,089,731 6,964,146 1,787,139 (15,393,814) (15,393,814) KB소부장1호 사모투자합자회사 22,896,526 977 22,895,549 450,841 179,084 179,084 케이비글로벌커머스 사모투자조합 52,181,896 109,529 52,072,367 13,235,200 13,869,283 13,869,283 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 42,493,807 279,819 42,213,988 119,141 (720,377) (720,377) 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 41,158,135 95,781 41,062,354 1,401,502 1,088,839 1,088,839 케이비 디지털 플랫폼 펀드 104,328,327 750,000 103,578,327 559,427 (1,757,189) (1,757,189) KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 25,415,183 345,834 25,069,349 8,986 (1,018,648) (1,018,648) G payment Joint Stock Company 10,635,605 2,561,224 8,074,381 10,080,793 (345,973) (345,973) 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 8,627,964 46,506 8,581,458 131 (140,974) (140,974) 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 13,113,809 68,165 13,045,644 1,091 (212,005) (212,005) 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,788,043 39,699 9,748,344 1,171 (143,581) (143,581) 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 3,502,372 54,765 3,447,607 4 (58,330) (58,330) 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 3,642,404 19,748 3,622,656 149 (58,531) (58,531) 제이에스제3호사모투자합자회사 13,681,713 495 13,681,218 5,681,356 5,556,104 5,556,104 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,546,714 32,893 8,513,821 14,558 (95,877) (95,877) 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 18,754,375 - 18,754,375 3,406 (297,062) (297,062) 더 채울 신기술투자조합 제1호 (구 SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호) 3,124,889 - 3,124,889 380 (41,481) (41,481) 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 4,513,192 22,937 4,490,255 71,397 (7,896) (7,896) 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 45,045,155 663,100 44,382,055 20,627 (1,826,863) (1,826,863) 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 5,611,456 12,888 5,598,568 405 (95,949) (95,949) 페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호 7,050,899 40,329 7,010,570 2,207,494 2,070,056 2,070,056 케이비스타위탁관리부동산투자회사 1,080,423,235 652,053,747 428,369,488 39,197,784 (77,646,775) (55,862,143) KB제4호바이오 사모투자조합 27,409,424 1,146 27,408,278 902 (3,559,520) (3,559,520) 넥스트레이드 주식회사 143,037,739 208,261 142,829,478 - (3,270,527) (3,270,527) 레이크우드-에이비즈 투자조합 1호 5,068,699 - 5,068,699 47 (51,301) (51,301) 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 3,852,188 - 3,852,188 - (47,812) (47,812) 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 19,816,383 - 19,816,383 33,398 (183,617) (183,617) 프렌드 신기술사업투자조합 55호 2,230,169 165 2,230,004 1,676 (19,996) (19,996) 빛고을첨단그린제일차 981,799 - 981,799 - (18,201) (18,201) 디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합 11,537,787 35,672 11,502,115 5,887 (227,885) (227,885) 신한-에코 벤처투자조합 제2호 2,501,086 58,904 2,442,182 1,086 (57,818) (57,818) 리딩H2O신기술투자조합제1호 3,111,163 7,944 3,103,219 1,163 (6,780) (6,780) 2023제이비신기술제2호투자조합 7,130,906 140,514 6,990,392 495 (9,607) (9,607) /전분기> (단위: 천원) 기업명 관계기업의 전기 요약재무정보 총자산 총부채 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 케이비제20호기업인수목적㈜ - - - - 64,386 64,386 케이비제21호기업인수목적㈜ 17,265,672 1,805,081 15,460,591 - (325,678) (325,678) 케이비제22호기업인수목적㈜ 12,020,318 1,701,873 10,318,445 - (38,347) (38,347) 케이비제23호기업인수목적㈜ 14,294,351 1,970,660 12,323,691 - (16,166) (16,166) 케이비제24호기업인수목적㈜ 9,999,746 6,567,905 3,431,841 - - - KB신농사직설투자조합 12,305,600 398,220 11,907,380 770,065 (403,407) (403,407) KB코넥스활성화투자조합 31,377,573 225,366 31,152,207 577,469 (1,480,958) (1,480,958) KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 9,225,850 259,568 8,966,282 1,338,040 (1,416,325) (1,416,325) 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 30,347,103 5,714,728 24,632,375 642,354 3,677,707 3,677,707 케이비-에스제이 관광벤처조합 20,926,320 551,394 20,374,926 718,973 1,281,325 1,281,325 KB신자산어보투자조합 12,499,930 153,811 12,346,119 173,292 (334,352) (334,352) UNION미디어커머스투자조합 3,318,493 17,778 3,300,715 - (3,094) (3,094) 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 42,537,663 704,909 41,832,754 3,692,167 (1,931,784) (1,931,784) 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 44,879,342 995,827 43,883,515 138 (777,923) (777,923) 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 172,978,705 348,626 172,630,079 18,693,003 (978,363) (978,363) 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 13,432,211 776,022 12,656,189 8,636 (23,763,140) (23,763,140) KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 44,111,359 809,263 43,302,096 - (2,180,718) (2,180,718) KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 102,827,078 497,814 102,329,264 20,459,830 3,382,986 3,382,986 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 35,601,450 13,270,926 22,330,524 868,117 (24,447,014) (24,447,014) KB소부장1호 사모투자합자회사 22,953,419 1,955 22,951,464 450,997 171,513 171,513 케이비글로벌커머스 사모투자조합 38,315,044 111,960 38,203,084 4,511 (2,182,141) (2,182,141) 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 32,214,753 280,389 31,934,364 84,191 (745,382) (745,382) 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 40,079,295 105,781 39,973,514 3,226,573 2,924,065 2,924,065 케이비 디지털 플랫폼 펀드 55,090,257 754,741 54,335,516 220,000 (1,941,166) (1,941,166) KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 21,483,037 345,040 21,137,997 11,771 (958,304) (958,304) G payment Joint Stock Company 10,176,916 3,523,392 6,653,524 967,551 (889,698) (889,698) 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 8,770,415 47,983 8,722,432 1,231 (111,130) (111,130) 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 13,330,305 72,656 13,257,649 3,491 (169,717) (169,717) 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,931,624 39,699 9,891,925 1,147 (130,905) (130,905) 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 3,526,439 20,502 3,505,937 51 (123,733) (123,733) 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 3,704,358 23,170 3,681,188 190 (96,279) (96,279) SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 4,855,380 2,219 4,853,161 433 (480,750) (480,750) 제이에스제3호사모투자합자회사 8,125,609 495 8,125,114 118 (126,600) (126,600) 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,682,721 73,023 8,609,698 3,897 (54,124) (54,124) 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 19,051,437 - 19,051,437 2,893 (190,801) (190,801) 더 채울 신기술투자조합 제1호 (구, SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호) 3,166,370 - 3,166,370 - (21,630) (21,630) 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 4,521,087 22,937 4,498,150 175 (29,377) (29,377) 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 31,837,965 637,590 31,200,375 8,222 (377,251) (377,251) 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 5,694,516 - 5,694,516 - (26,748) (26,748) 페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호 8,562,125 40,329 8,521,796 - (36,257) (36,257) 케이비스타위탁관리부동산투자회사 1,098,631,387 588,956,071 509,675,316 - (919,271) (919,271) KB제4호바이오 사모투자조합 31,000,301 32,504 30,967,797 - - - 넥스트레이드 주식회사 146,100,005 - 146,100,005 - - - ㈜프로젝트바닐라 - - - - (1,065,134) (1,065,134) (4) 당분기말 및 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 시장가치 장부금액 케이비제21호기업인수목적㈜ 20,400 20,457 케이비제22호기업인수목적㈜ 21,700 19,963 케이비제23호기업인수목적㈜ 7,835 10,202 케이비제25호기업인수목적㈜ 10,350 9,718 케이비제26호기업인수목적㈜ 10,025 9,558 케이비스타위탁관리부동산투자회사 96,981,882 115,528,231 합계 97,052,192 115,598,129 (단위: 천원) 기업명 시장가치 장부금액 케이비제21호기업인수목적㈜ 19,800 20,053 케이비제22호기업인수목적㈜ 19,850 19,767 케이비제23호기업인수목적㈜ 9,900 10,060 합계 49,550 49,880 11. 상각후원가측정대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 3,558,545,415 (6,275,477) 3,552,269,938 대여금 12,904,281 - 12,904,281 현재가치할인차금 18,389 - 18,389 소계 3,571,468,085 (6,275,477) 3,565,192,608 신용공여금 297,806,377 - 297,806,377 환매조건부채권매수 1,437,500,000 - 1,437,500,000 대출금 5,485,547,372 (65,788,775) 5,419,758,597 매입대출채권 131,709,639 (3,546,473) 128,163,166 대지급금 7,564,877 (7,564,877) - 사모사채 367,722,550 (564,035) 367,158,515 금융리스채권 30,545,259 - 30,545,259 이연부대손익 (3,365,978) - (3,365,978) 현재가치할인차금 (2,356,401) - (2,356,401) 소계 7,752,673,695 (77,464,160) 7,675,209,535 합계 11,324,141,780 (83,739,637) 11,240,402,143 (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 3,001,361,497 (5,309,305) 2,996,052,192 대여금 11,975,968 - 11,975,968 현재가치할인차금 (25,619) - (25,619) 소계 3,013,311,846 (5,309,305) 3,008,002,541 신용공여금 301,209,350 - 301,209,350 환매조건부채권매수 730,100,000 - 730,100,000 대출금 4,734,348,931 (52,232,538) 4,682,116,393 매입대출채권 133,078,510 (3,538,136) 129,540,374 대지급금 7,564,877 (7,564,877) - 사모사채 29,583,500 (299,446) 29,284,054 금융리스채권 35,135,664 - 35,135,664 이연부대손익 (4,820,171) - (4,820,171) 현재가치할인차금 (3,064,593) - (3,064,593) 소계 5,963,136,068 (63,634,997) 5,899,501,071 합계 8,976,447,914 (68,944,302) 8,907,503,612 (2) 당분기 및 전분기의 상각후원가측정대출채권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 3,008,002,541 - 5,309,305 - 5,914,779,283 30,000,000 18,356,785 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) (4,792,887) 4,792,887 - - (47,201,424) 47,201,424 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) - - - - (32,722,550) - 32,722,550 - 매각 - - - - (180,539,050) - - - 기타변동(실행, 회수 등) 557,246,018 - 910,221 - 1,979,834,197 (6,752,520) (3,005,000) - 기말 3,560,455,672 4,792,887 6,219,526 - 7,634,150,456 70,448,904 48,074,335 - (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 3,156,055,443 - 29,650 - 4,004,190,706 59,000,000 49,239,871 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (12,080,161) 12,080,161 - - (10,000,000) 9,200,000 800,000 - 매각 - - - - (661,038,000) - - - 사업결합 9,444,665 - - - 21,064,759 - - - 기타변동(실행, 회수 등) (74,163,525) - 3,657 - 2,830,935,205 (38,200,000) (4,257,165) - 기말 3,079,256,422 12,080,161 33,307 - 6,185,152,670 30,000,000 45,782,706 - (3) 당분기 및 전분기의 상각후원가측정대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 - - 5,309,306 - 45,130,193 1,756,384 16,748,421 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) - - - - (601,546) 601,546 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) - - - - (716,897) - 716,897 - 매각 - - - - (416,510) - - - 전(환)입 - 55,951 - - 13,266,350 3,528,168 4,488,103 - 기타변동(환율변동 등) - - 910,220 - (5,972,771) (1,064,178) - - 기말 - 55,951 6,219,526 - 50,688,819 4,821,920 21,953,421 - (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 - - 29,650 - 30,678,488 2,567,841 49,031,507 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - (688,289) 688,289 - - 매각 - - - - (1,498,100) - - - 전(환)입 - 43,838 - - 17,639,403 (1,105,528) (909,081) - 기타변동(환율변동 등) - - 3,657 - (3,313,078) (279,965) (3,348,083) - 기말 - 43,838 33,307 - 42,818,424 1,870,637 44,774,343 - 12. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 2,909,237,894 2,237,040,540 미수수익 252,339,394 203,371,150 채권경과이자 204,807,392 148,382,124 보증금 64,193,687 68,149,689 기타 97,633,197 67,835,435 대손충당금 (51,403,686) (36,846,424) 합계 3,476,807,878 2,687,932,514 13. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 5,043,788,623 5,049,354,662 장내파생상품거래예수금 621,313,670 759,156,922 청약자예수금 2,691,323 904,010 저축자예수금 6,239,997 6,445,014 조건부예수금 61,587 61,600 집합투자증권투자자예수금 282,075,928 324,357,905 기타 48,675 48,641 소계 5,956,219,803 6,140,328,754 수입담보금 외화수입담보금 544,511,899 190,255,947 원화수입담보금 468,838,405 468,648,375 소계 1,013,350,304 658,904,322 합계 6,969,570,107 6,799,233,076 14. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 콜머니 850,000,000 830,000,000 차입금 은행차입금 697,594,547 471,777,010 증금차입금 1,287,320,888 1,244,222,242 전자단기사채 2,664,258,679 3,264,247,029 CP차입금 3,550,000,000 1,920,000,000 기타차입금 830,735,135 436,023,703 환매조건부채권매도 9,357,695,798 6,231,390,409 발행어음 8,287,354,906 7,249,429,201 사채 사채 2,564,336,000 1,879,536,000 사채할인발행차금 (4,860,144) (3,429,726) 합계 30,084,435,809 23,523,195,868 (2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 삼성자산운용 등 3.92~5.00 850,000,000 830,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 은행차입금 국민은행 등 4.00~7.30 697,594,547 471,777,010 증금차입금 한국증권금융 3.95~4.45 1,287,320,888 1,244,222,242 전자단기사채 현대차증권 등 3.96~4.72 2,664,258,679 3,264,247,029 CP차입금 한국투자증권 등 4.05~5.99 3,550,000,000 1,920,000,000 기타차입금 산은캐피탈 등 0.00~12.00 830,735,135 436,023,703 합계 9,029,909,249 7,336,269,984 (4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 대고객 0.00~6.00 5,947,899,789 4,181,390,409 금융기관 2.53~4.50 3,409,796,009 2,050,000,000 합계 9,357,695,798 6,231,390,409 (5) 당분기말 및 전기말 현재 발행어음의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 개인 2.50~6.00 5,624,190,442 4,650,359,585 법인 2.50~5.40 2,663,164,463 2,599,069,616 합계 8,287,354,905 7,249,429,201 (6) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 제34-2회 무보증공모사채 2018.03.09 2023.03.09 3.02 - 210,000,000 제36-2회 무보증공모사채 2019.04.18 2024.04.18 2.09 250,000,000 250,000,000 제37-2회 무보증공모사채 2019.06.14 2024.06.14 1.80 150,000,000 150,000,000 제38-2회 무보증공모사채 2020.06.11 2023.06.09 1.54 - 130,000,000 제39-1회 무보증공모사채 2021.03.04 2024.03.04 1.31 110,000,000 110,000,000 제39-2회 무보증공모사채 2021.03.04 2026.03.04 1.70 120,000,000 120,000,000 제40-1회 무보증공모사채 2021.04.23 2024.04.23 1.53 300,000,000 300,000,000 제40-2회 무보증공모사채 2021.04.23 2026.04.23 1.94 200,000,000 200,000,000 제41-1회 무보증공모사채 2023.02.07 2025.02.07 3.88 330,000,000 - 제41-2회 무보증공모사채 2023.02.07 2026.02.06 3.85 210,000,000 - 제42-1회 무보증공모사채 2023.06.26 2025.06.26 4.39 240,000,000 - 제42-2회 무보증공모사채 2023.06.26 2026.06.26 4.43 220,000,000 - 제1회 무보증사모사채(*1) 2022.06.14 2024.12.14 4.50 4,000,000 4,000,000 제1회 외화사모사채(*2) 2021.10.25 2024.10.25 2.35 26,896,000 25,346,000 제21-1회 외화사채(*3) 2021.11.01 2026.11.01 2.13 403,440,000 380,190,000 소계 2,564,336,000 1,879,536,000 차감: 사채할인발행차금 등 (4,860,144) (3,429,726) 차감 계 2,559,475,856 1,876,106,274 (*1) 종속기업 에이블세운㈜에서 발행하였습니다. (*2) 종속기업 뉴스타시나㈜에서 발행하였습니다. (*3) 외화사채 USD 발행가액은 300,000,000 입니다. (7) 당분기 및 전분기의 차입부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 23,523,195,868 24,649,381,850 콜머니의 증감 20,000,000 1,000,000,000 은행차입금의 증감 225,817,537 94,003,430 증금차입금의 증감 43,098,646 184,884,015 전자단기사채의 증감 (599,988,350) 694,430,383 CP차입금의 증감 1,630,000,000 570,000,000 기타차입금의 증감 394,711,432 (140,872,443) 환매조건부채권매도의 증감 3,126,305,389 (5,578,598,173) 발행어음의 증감 1,037,925,705 2,310,804,914 사채의 증감 683,369,582 (494,682,072) 기말금액 30,084,435,809 23,289,351,904 15. 퇴직급여15.1 확정급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여부채는 순확정급여부채로 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 64,699,569 67,937,239 사외적립자산의 공정가치 (11,408,404) (12,430,101) 순확정급여부채 장부금액 53,291,165 55,507,138 (2) 당분기 중 확정급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 16,181,901천원(전분기: 17,057,368천원)입니다. 15.2 확정기여제도당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 5,553,372천원(전분기: 6,850,245천원)입니다. 16. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 3,227,133 1,456,106 복구충당부채(*) 8,991,729 8,802,261 소송충당부채 30,462,600 51,221,194 기타충당부채 87,931,037 89,485,845 합계 130,612,499 150,965,406 (*) 연결회사는 영업점으로 사용하고 있는 임차시설물에 대하여 향후 복구가 예상되는 지출을 복구충당부채로 인식하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 1,223,748 232,358 - 전(환)입 1,784,962 (14,611) - 기타변동(환율변동 등) 676 - - 기말 3,009,386 217,747 - (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 1,642,264 38,146 - 전(환)입 2,274,468 (38,146) - 기타변동(환율변동 등) 783 - - 기말 3,917,515 - - (3) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 복구충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합계 기초 8,802,261 51,221,194 89,485,845 149,509,300 증가 136,418 2,137,909 10,360,720 12,635,047 환입 - - (8,100,000) (8,100,000) 사용 (77,220) (26,056,503) (655,528) (26,789,251) 할인차금상각 58,327 - - 58,327 기타 71,943 3,160,000 (3,160,000) 71,943 기말 8,991,729 30,462,600 87,931,037 127,385,366 (단위: 천원) 구분 복구충당부채 소송충당부채 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초 7,997,559 25,150,111 2,569,985 68,725,325 104,442,980 증가 567,766 - 1,954,617 2,035,760 4,558,143 환입 - - - (2,028,034) (2,028,034) 사용 (312,198) (1,123,082) (2,089,656) (7,047,425) (10,572,361) 할인차금상각 169,662 - - - 169,662 기타 - 330,200 - (330,200) - 기말 8,422,789 24,357,229 2,434,946 61,355,426 96,570,390 17. 기타금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 2,616,172,260 1,974,490,601 미지급비용 133,383,418 106,815,440 금융보증부채 4,084,372 2,026,739 임대보증금 17,053,069 8,894,337 비지배부채 199,476,744 164,222,254 리스부채 116,338,984 125,593,239 기타 54,942,488 7,498,861 합계 3,141,451,335 2,389,541,471 (2) 당분기의 금융보증계약충당부채의 변동내역은 없으며, 전분기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 66,218 - - 환입 (66,218) - - 기말 - - - 18. 신종자본증권당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제 1회 채권형 신종자본증권(*1) 2022-03-31 영구채 4.30 208,010,652 208,010,652 제 2회 채권형 신종자본증권 2022-05-30 영구채 4.80 48,170,880 48,170,880 제 3회 채권형 신종자본증권(*2) 2022-09-30 영구채 5.50 249,948,780 249,948,780 제 4회 채권형 신종자본증권(*3) 2023-05-08 영구채 5.35 119,963,080 - 합계 626,093,392 506,130,312 (*1) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 신종자본증권 중 연결회사의 특수관계자인 ㈜KB금융지주가 보유하고 있는 잔액은 200,000백만원입니다. (*2) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 신종자본증권 중 연결회사의 특수관계자인 ㈜KB금융지주가 보유하고 있는 잔액은 230,000백만원입니다. (*3) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 신종자본증권 중 연결회사의 특수관계자인 ㈜KB금융지주가 보유하고 있는 잔액은 100,000백만원입니다. 연결회사는 상기 신종자본증권의 만기시점에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있으며, 일정요건 충족시 이자 지급의 연기가 가능합니다. 또한, 상기 신종자본자본증권은 발행일로부터 5년째 되는 날 또는 그 이후 매 이자기일마다 연결회사의 선택에 의해 중도상환할 수 있습니다. 19. 대손준비금연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 적립예정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 기 적립액 100,315,429 101,842,161 대손준비금 적립액 24,949,110 (1,526,732) 대손준비금 예정잔액 125,264,539 100,315,429 (2) 당분기 및 전분기의 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 분기순이익 365,545,226 309,153,071 대손준비금 적립액 (24,949,110) (19,353,093) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 340,596,116 289,799,978 (*) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산정하는 것으로 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입(적립)액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 20. 수수료수익 및 수수료비용(1) 당분기 및 전분기의 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 153,260,724 420,391,333 105,557,256 359,283,239 인수및주선수수료 22,798,247 103,170,625 30,165,999 143,386,068 집합투자증권취급수수료 5,164,268 14,939,898 4,796,947 15,895,665 집합투자기구운용보수 11,418 38,855 43,158 105,370 자산관리수수료 5,974,894 15,392,905 5,940,619 20,389,337 매수및합병수수료 27,104,968 64,353,712 17,606,319 102,832,894 신탁보수수수료 4,706,606 14,026,224 4,830,679 13,334,061 기타수수료 29,671,936 103,189,441 29,344,272 128,640,221 합계 248,693,061 735,502,993 198,285,249 783,866,855 (2) 당분기 및 전분기의 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매매수수료 17,486,437 45,555,298 11,901,527 37,558,606 투자자문수수료 204,654 795,313 290,007 1,420,493 운용위탁수수료 561,315 1,915,186 725,869 2,875,337 그룹브랜드지급수수료 6,595,459 19,568,402 3,916,294 11,745,065 대외기관분담금 2,068,179 5,950,816 2,104,473 5,972,543 기타수수료 36,236,475 108,141,360 31,305,557 90,599,224 합계 63,152,519 181,926,375 50,243,727 150,171,268 21. 금융상품평가및처분이익(손실)(1) 당분기 및 전분기의 금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 251,356,808 274,221,545 (22,864,737) 1,347,626,479 861,943,286 485,683,193 당기손익-공정가치지정금융상품 225,838,947 (1,870,126) 227,709,073 513,926,864 818,573,366 (304,646,502) 파생상품 1,154,874,455 1,353,425,858 (198,551,403) 3,829,381,382 3,855,762,651 (26,381,269) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) 80,484 769,401 (688,917) 3,194,334 1,154,203 2,040,131 합계 1,632,150,694 1,626,546,678 5,604,016 5,694,129,059 5,537,433,506 156,695,553 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 323,656,360 501,750,230 (178,093,870) 1,062,508,582 1,726,741,627 (664,233,045) 당기손익-공정가치지정금융상품 638,121,259 137,876,127 500,245,132 1,486,539,826 265,737,688 1,220,802,138 파생상품 2,899,775,112 3,372,312,749 (472,537,637) 8,419,520,512 9,309,311,505 (889,790,993) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) 4,069 1,033,323 (1,029,254) 42,730 3,034,545 (2,991,815) 합계 3,861,556,800 4,012,972,429 (151,415,629) 10,968,611,650 11,304,825,365 (336,213,715)