케이비증권 분기보고서 (2026.03)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율

(단위 : 백만원 )

구 분	제66기 1분기	제65기	제64기

영업용순자본(A)	6,152,652	5,140,181	5,396,646

총위험액(B)	3,191,520	3,184,286	3,175,958

필요유지자기자본(C)	135,625	135,625	134,225

순자본비율[(A-B)/C]	2,184.06%	1,442.13%	1,654.45%

잉여자본(A-B)	2,962,132	1,955,895	2,220,688

(2) 자산부채비율(단위 : 백만원 )

구 분	제66기 1분기	제65기	제64기

실질자산(A)	85,714,040	73,798,872	60,075,198

실질부채(B)	78,264,983	67,193,789	53,637,368

자산부채비율(A/B)	109.52%	109.83%	112.00%

나. 수수료 현황(1) 지점개설 계좌 매매수수료(요약)

구분	종류	수수료 현황

주식	코스피/코스닥/코넥스	상세표 참조

채권	일반채권/소매채권/소액채권/주식관련채권

선물	코스피200선물/미니코스피200선물/KRX300선물, 코스닥150선물/코스닥글로벌선물/주식선물/ETF선물/변동성지수선물/섹터지수선물(배당지수)/미국달러선물/야간달러선물/일본엔선물/중국위안선물/유럽연합유로선물/금리선물/상품선물

옵션	코스피200옵션/코스피200위클리옵션/미니코스피200옵션/코스닥150옵션/코스닥150위클리옵션/개별주식옵션/달러옵션

기타	ETF/ETN/상장클래스(상장형수익증권),주식워런트증권(ELW)/K-OTC/일반상품/국내주식CFD

※상세 현황은 '상세표-8. 지점개설 계좌 매매수수료(상세)' 참조

(2) 비대면계좌(은행연계 포함) 매매수수료(요약)

주문매체	상품 종류	수수료 현황

HTS	유가증권,코스닥,코넥스(신주인수권 포함), ETF, ETN , 상장클래스(상장형수익증권), ELW, K-OTC, 코스피200선물, 미니코스피200선물, KRX300선물, 코스닥150선물, 코스닥글로벌선물, 개별주식선물, ETF선물, 섹터지수선물(배당지수), 변동성지수선물, 코스피200옵션, 코스피200위클리옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션, 코스닥150위클리(월,목)옵션, 개별주식옵션, 금리선물, 통화선물(미달러/야간달러/엔/유로/위안), 미달러옵션, 상품선물, 금현물, 장내채권, 소액채권, 주식관련채권	상세표 참조

MTS/WTS(M-able와이드)

ARS

영업점

고객센터/Prime센터/반대매매/만기 청산거래

※상세 현황은 '상세표-9. 비대면계좌(은행연계 포함) 매매수수료(상세)' 참조

(3) 특화수수료(STAR 수수료) 비대면계좌 (은행연계 포함)□ 고객등급별 수수료(KB maSter 클럽) : 당사 고객등급에 따라 수수료율 차등 적용※ 신청계좌의 HTS 매체 거래 시에만 적용 HTS매체 외 거래 시 비대면계좌(은행연계 포함) 위탁수수료율 적용

(2026년 3월 31일 기준)

구분	VVIP / VIP / 그랜드	베스트	패밀리

주식 등*	0.01%	0.012%	0.015%

선물	주간	코스피200, 미니코스피200,KRX300	0.0015%	0.002%	0.003%

주식,ETF	0.0034%	0.004%	0.006%

섹터지수, 코스닥150,코스닥글로벌,	0.004%	0.005%	0.006%

변동성지수선물	0.008%	0.009%	0.010%

야간	코스피200, 미니코스피200	0.0015%	0.002%	0.003%

코스닥150	0.004%	0.005%	0.006%

옵션	주간	코스피200,코스피200위클리	0.42 미만	0.063% + 계약당 13원	0.088% + 계약당 13원	0.138% + 계약당 13원

0.42 이상2.47 미만	0.075%	0.10%	0.15%

2.47 이상	0.063% + 계약당 78원	0.088% + 계약당 78원	0.138% + 계약당 78원

미니코스피200	0.48 미만	0.063% + 계약당 3원	0.088% + 계약당 3원	0.138% + 계약당 3원

0.48 이상2.53 미만	0.075%	0.10%	0.15%

2.53 이상	0.063% + 계약당 16원	0.088% + 계약당 16원	0.138% + 계약당 16원

코스닥150코스닥150위클리(월,목)	3.2 미만	0.063% + 계약당 4원	0.088% + 계약당 4원	0.138% + 계약당 4원

3.2 이상24.5 미만	0.075%	0.10%	0.15%

24.5 이상	0.063% + 계약당 31원	0.088% + 계약당 31원	0.138% + 계약당 31원

개별주식	4천원 미만	0.088% + 계약당 5원	0.138% + 계약당 5원	0.188% + 계약당 5원

4천원 이상16천원 미만	0.10%	0.15%	0.20%

16천원 이상	0.088% + 계약당 20원	0.138% + 계약당 20원	0.188% + 계약당 20원

야간	코스피200,코스피200위클리	0.42 미만	0.052% + 계약당 24원	0.077% + 계약당 24원	0.127% + 계약당 24원

0.42 이상2.47 미만	0.075%	0.10%	0.15%

2.47 이상	0.052% + 계약당 145원	0.077% + 계약당 145원	0.127% + 계약당 145원

미니코스피200	0.48 미만	0.052% + 계약당 6원	0.077% + 계약당 6원	0.127% + 계약당 6원

0.48 이상2.53 미만	0.075%	0.10%	0.15%

2.53 이상	0.052% + 계약당 30원	0.077% + 계약당 30원	0.127% + 계약당 30원

코스닥150코스닥150위클리(월,목)	3.2 미만	0.052% + 계약당 7원	0.077% + 계약당 7원	0.127% + 계약당 7원

3.2 이상24.5 미만	0.075%	0.10%	0.15%

24.5 이상	0.052% + 계약당 58원	0.077% + 계약당 58원	0.127% + 계약당 58원

※ 대체거래소 거래대금은 표기된 수수료율 대비 0.001% 인하 적용※ 주식 등 : 주식, ETF, ETN, ELW, 상장클래스(상장형수익증권), 신주인수권증권, 신주인수권증서 종목을 대상으로 함 (K-OTC, 단주제외)※ 상장클래스(상장형수익증권)는 거래 개시일로부터 1년간 거래소의 거래수수료, 청산결제수수료 및 예탁원 수수료 면제 ('25.10.27-'26.10.26)

□ 신용융자 매매 수수료 무료(KB cRedit 클럽) - 신용융자 매매 : 0.0044792% - 신용융자 매매 이외 : 0.015%

다. 취급상품 등

(요약) 구분 세부 자산배분 유형 상품 수 (단위 : 건) 가입대상 특징 주식유형군 자산배분형 30 실명개인 및 법인 상세표 참조 가치형 1 맞춤형 3 해외형 14 채권유형군 맞춤형 2 모델형 1 기타유형군 수시입출식 1 맞춤형 8 자산배분형 2 개인종합자산관리랩 1 ※상세 현황은 '상세표-10. 일임형 Wrap상품(상세)' 참조 상 품 가입대상 및 기간 한 도 특 징 신규 가입 여부 집합투자증권 · 가입대상 - 실명 개인 및 법인 · 제한 없음 - 집합투자업자가 운용- 실적배당형 상품 - 5개 유형(증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF) 가능 비과세종합저축 · 가입대상 - 만 65세 이상 기초연금수급자, 장애인, 국가유공자, 생활보호대상자 등 - 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 · 저축기간 : 3년 이상 · 5,000만원 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 이자ㆍ배당소득 비과세 - 2028년 12월 31일까지 가입 가능- 생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경 가능 개인종합자산관리계좌(ISA) · 가입대상 - 19세 이상 거주자, 15세 이상 거주자 중 근로소득이 있는 자 - 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 · 저축기간 : 3년 이상 · 연간 2,000만원 (최대 1억원) - 전 금융기관 통합 한도 관리- 신탁형, 일임형, 계좌형- 서민형, 농어민(총 급여액 5천만원 이하 / 종합소득금액 3천5백만원 이하)- 비과세 한도 : 200만원(서민형, 농어민의 경우 400만원) ※ 비과세 한도 초과금액에 대해 9.9% 분리과세 가능 벤처기업투자신탁 저축 · 가입대상 - 실명 개인 및 법인 (단, 소득공제 적용은 거주 개인) · 저축기간 : 3년 이상 · 제한 없음 · 소득공제시 투자한도 3,000만원 - 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 300만원 한도로 소득공제 혜택 (소득공제 적용 투자금액 한도 3,000만원 X 소득공제율 10% = 300만원 한도)- 소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음- 소득공제 적용 투자기간 : 2028년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준) 가능 분리과세 공모리츠·부동산펀드 · 가입대상 - 거주 개인 - 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 (21.01.01 이후 적용) · 저축기간 : 3년 이상 · 1인당 5,000만원 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 국내 거주 개인고객에 한하여 5,000만원 이내 투자일로부터 3년 이내 보유시 분리과세 9.9% 적용- 소득공제 적용 투자기간 : 2026년 12월 31일 까지 가능(매수결제일 기준) 가능 청년형 장기집합투자증권저축 · 가입대상 - 연 소득 5,000만원이하(종합소득금액 3,800만원) 이하인 만19~34세 개인 - 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자 제한 · 저축기간 : 3년 이상 · 1인당 연 600만원 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 3년이상 5년까지 납입액의 40% 소득공제 혜택 (3년 이내 환매 시 납입액의 6.6% 추징 발생(특별해지시 예외)- 2025년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준) 불가 분리과세 하이일드채권펀드 · 가입대상 - 거주 개인 (비거주자, 법인 제외) · 저축기간 : 3년 이상 · 1인당 3,000만원 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2024년 12월 31일까지 가입 불가(매수결제일 기준) 불가 사과나무통장 · 가입대상 - 실명 개인 · 월 10만원 이상 - 자녀교육비 마련을 위한 전용상품- 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담 불가 해외주식투자전용 집합투자증권저축 · 가입대상 - 국내 거주 개인 · 금융기관수, 계좌수 제한 없음 · 1인당 3,000만원 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 개설일로부터 최대 10년 비과세(해외주식매매/평가차익 및 환차익)- 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움- 2017년 12월 31까지 계좌개설 및 신규매수 가능 (최소의무가입기간 없음) 불가 분리과세 하이일드펀드 · 가입대상 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) · 연 3,000만원 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2017년 12월 31일 까지 가입 가능(매수결제일 기준) 불가 재형저축 · 가입대상 - 연 소득 5,000만원 이하 근로자 (종합소득금액 3,500만원 이하 사업자) · 서민형 재형저축인 경우 - 연 소득 2,500만원 이하 근로자 (종합소득금액 1,600만원 이하 사업자) - 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세) · 분기별 300만원 한도 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당소득 비과세- 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능(1회 限)- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준) 불가 소득공제 장기펀드 · 가입대상 - 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자 · 연 600만원 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 연간납입액의 40% 소득공제(연간 240만원 한도), 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능(최대 11년 혜택)- 단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당 년도 소득공제 불가- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준) 불가 세금우대저축 · 가입대상 - 총실명 개인 · 일반인 : 1,000만원 · 노인 (남,여 60세), 장애인 : 3,000만원 · 미성년자 신규가입 불가 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 채권, 펀드- 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용- 2014년 12월 31일까지 가입 가능 불가 개인연금 · 가입대상 - 만 20세이상 · 저축기간 : 10년 이상 · 분기별 300만원 한도 - 배당소득 비과세- 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제(연간 72만원 한도) 불가 장기주택마련저축 · 가입대상 - 만 18세이상의 무주택자로서 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억이하 1주택을 소유한 세대주 · 저축기간 : 7년 이상 · 분기별 300만원 한도 - 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세- 연간납입액의 40% 소득공제(연간 300만원 한도)- 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m²(25.7평)이하의 1주택 소유자- 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능- 소득공제 : 2009년 말까지 가입시, 총급여 8,800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장 불가 분리과세 고수익고위험펀드 · 가입대상 - 실명 개인(비거주자 포함) · 1억원 이하 (거주자) - ※ 비거주자는 한도 없음 - 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자- 3년이상 투자시 배당소득세 비과세- 2009년 말까지 가입가능(09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기회사채형펀드 · 가입대상 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) · 거치식 5,000만원 한도 - 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드- 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)- 2009년 말까지 가입가능(09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기주식형펀드 · 가입대상 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) · 분기별 300만원 한도 - 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드- 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)- 2009년 말까지 가입가능(2009년 말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 방카슈랑스 · 가입대상 - 실명 개인 및 법인 - - 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품- 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매 불가 KB CMA - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 - - RP형 CMA : 고객자산을 RP로 운영하는 상품- MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품- MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품- 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품 가능 발행어음 - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 - - 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 회사가 1년이내의 범위에서 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하 는 약속어음- 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식 가능 RP - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 - - 일정기간 후 일정한 가격으로 동일 채권을 다시 매수하거나 매도하는 조건으로 채권을 매매하는 거래로 매수 시점의 약정 수익률을 지급하는 단기 금융상품- 종류 : (원화) 수시식, 약정식 / (외화) 수시식, 약정식 가능 KB증권 체크카드 - 가입대상 : 실명 개인(만 12세 이상) 및 법인 - - 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품- 365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능- 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성 가능 ※ 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함하였습니다. 상 품 가입대상 운용기간 한 도 특 징 KB able MMT (자유입출식 특정금전신탁) 실명개인 및 법인 수시입출식 1만원 이상 - 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급)- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세) KB able매칭형신탁 MMDA정기예금 실명개인 및 법인 1개월3개월6개월1년 변동 - 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭- 중도해지 제한 CP/전자단기사채(ABCP/ABSTB) 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 채권(ABS)/기타 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 KB able자사주 특정금전신탁 상장법인 6개월 이상 취득공시한 금액 - 사전에 이사회 결의 및 공시 필수- 주가안정 및 주주가치 제고 목적- 6개월이내 중도해지 불가- 주식 취득 전 잉여자금은 발행어음, 예금 등으로 운용 KB able 맞춤형신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객의 Needs 에 따른 자유 운용 KB able 외화신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금 증권의 신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁 금전채권신탁 법인 변동 변동 - 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁 상품 가입대상 한도 특징 퇴직연금 - 법인(DB,DC)- 근로자퇴직급여보장법 제24조2항 각호에 해당하는자(IRP) - - 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 근로자가 퇴직시 일시금 또는 연금형태로 지급하는 퇴직급여제도- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 노후소득 확보가 필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 지급받는 퇴직급여제도 상품 가입대상 한도 특징 주가연계증권(ELS) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 주식워런트증권(ELW) 상장형 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 매매단위: 10증권 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으로 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품 기타파생결합증권(DLS) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상장지수증권 (ETN) 실명 개인 및 법인 - 제한 없음 - 매매단위 : 1증권 - 기초지수의 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래되는 증권 상품 가입대상 한도 특징 주가연계파생결합사채(ELB) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 기타파생결합사채(DLB) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상품 가입대상 한도 특징 헤지펀드 - 제249조의2(일반 사모집합투자기구의 투자자) 1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자 2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상을 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체 (「국가재정법」 별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과 집합투자기구를 포함한다) - 최저3억원(레버리지 200%이하) - 최저5억원(레버리지 200%초과) 1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집 2. 투자전략의 다양성 ① 파생상품 투자 및 공매도 가능 ② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자 3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구 4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회) 5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수 (20%내외) 지급 라. 금융투자 산업의 현황 (1) 산업의 특성- 당사가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.- 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다. (2) 산업의 성장성 (단위: pt, 조원) 구 분 2026년 1분기 2025년말 2024년말 2023년말 2022년말 주가지수 KOSPI 5,052.5 4,214.2 2,399.5 2,655.3 2,236.4 KOSDAQ 1,052.4 925.5 678.2 866.6 679.3 시가총액 금 액 4,741.6 3,983.8 2,303.4 2,558.2 2,082.7 증가율 19.02% 72.95% -9.96% 22.83% -21.40% 거래대금 금 액 2,585.7 4,827.4 4,669.0 4,808.7 3,913.6 증가율 - 3.39% -2.91% 22.87% -42.16% 주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성- 일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다. 마. 국내외 시장여건 (1) 시장여건- 2026년 1분기 국내외 시장은 고물가ㆍ고금리로 소비심리가 위축되고, 미국의 통상정책ㆍ전쟁 불확실성 등 외부 변수로 변동성이 커졌습니다. 반면 국내 주식시장은 반도체 산업의 유례없는 호황, 기업 실적의 전반적인 개선, 밸류업 정책의 기대감이 맞물리며 장기적인 상승 추세를 이어가고 있습니다. (2) 주요 종속회사의 시장여건 회사의 명칭 내용 KB Securities Hong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인) - 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다. KB Securities VietnamJoint Stock Company(KB증권 베트남현지법인) - 베트남은 동남아시아 최상위의 GDP 성장율, 외국인 직접투자 FDI의 지속적인 상승, 정부의 강력한 경제성장 정책 등에 힘입어 꾸준히 성장하고 있으며, 동남아시아 신흥시장의 경제강국으로 도약하고 있습니다. - 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary Trading, Underwriting 및 Investment Banking Advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지 고객을 위한 다양한 투자 상품을 발굴하는 한편, IT 인프라에 대한 꾸준한 투자를 통해서 베트남 투자자들에게 새로운 디지털 서비스 경험을 제공하고 있습니다. - 베트남현지법인은 KB증권의 동남아시아 이머징마켓 허브로 성장하고자, 기존 리테일 비즈니스의 전략적 확대, 신규 사업 추진을 통한 사업다각화, 디지털 증권사로의 전환을 위한 인프라 구축 및 신규 서비스 발굴 등을 적극 추진하고 있습니다. PT KB Valbury Sekuritas(KB증권 인도네시아현지법인) - 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 5% 초반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중이며 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 최근 IB Biz 역량을 강화하고 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다. 주) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않았습니다. (3) 시장점유율 추이 [주식 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위: 백만원, %) 구 분 25.01.01~'25.12.31 24.01.01~'24.12.31 23.01.01~'23.12.31 '22.01.01~'22.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 531,798 10.29% 379,800 9.79% 426,550 10.69% 330,326 9.86% 미래에셋증권 533,533 10.33% 397,069 10.23% 395,940 9.93% 321,645 9.60% NH투자증권 481,145 9.31% 357,959 9.23% 373,060 9.35% 304,002 9.07% 삼성증권 410,779 7.95% 332,479 8.57% 344,862 8.64% 269,224 8.03% 한국투자증권 341,020 6.60% 236,783 6.10% 232,061 5.82% 194,905 5.82% 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매수수료를 기준으로 작성하였습니다. (4) 관련법령 및 감독규정 금융투자업 전반 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 과 세 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 국 제 화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 기 타 주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,근로자퇴직급여 보장법 바. 시장경쟁요소(1) 경쟁요인 - 위탁 매매중심의 경쟁 격화 - 디지털 기반 서비스 고도화 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 신속한 업무 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 - 고객 예탁자산 규모의 지속적 성장 - AI기술을 활용한 고객 맞춤형 자산 관리와 편의성 강화 - 우수 PB 육성 및 지점 네트워크를 통한 WM자산 증대 및 관리 강화 - 증권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화 (3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 - AI 기술을 활용한 사전 예방 시스템을 고도화하고, 사고예방 중심의 디지털 내부통제 환경을 완성하여 고객 신뢰와 소비자 보호를 경영의 최우선 가치로 확립할 것 입니다. - WM 및 IB 부문의 수익성 중심의 독보적 지위를 강화하는 등 비즈니스 전 부문의 전환과 확장을 통해 수익의 질적 성장을 가속화 할 것입니다. - 자본시장그룹 및 Wholesale 부문의 영업 경쟁력을 극대화하고 시장 변화에 능동적으로 대응할 것 입니다. - 글로벌 사업의 실질적 성과 창출과 사내 생성형 AI Agenet를 업무 전반에 확산시켜 생산성을 혁신하고, 업계 최고 수준의 AI 기반 초개인화 금융 서비를 제공 할 것입니다. - 선제적 리스크 관리와 견고한 조직 문화를 통해 지속 가능한 성장 기반을 공고히 할 것 입니다. 사. 주요 종속법인의 현황 (1) KB Securities Hong Kong Ltd.(가) 개요 구 분 내 용 회사명 - KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인) 설립일 - 1997년 1월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(주식중개, IB, 채권 운용 등) 연혁 - '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만) (나) 재무상태 요약 - 재무상태표 (단위:백만원) 구분 2026년 1분기 2025년 말 2024년 말 자산총계 386,241 329,258 322,078 부채총계 65,571 27,059 27,573 자본총계 320,670 302,199 294,505 - 손익계산서 (단위:백만원) 구분 2026년 1분기 2025년 1분기 2025년말 2024년 말 영업수익 10,659 8,799 32,834 34,976 순이익 4,028 4,220 15,138 5,011 총포괄이익 18,471 3,063 7,694 42,443 (2) KB Securities Vietnam Joint Stock Company (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - KB Securities Vietnam Joint Stock Company (KB증권 베트남현지법인) 설립일 - 2008년 6월 11일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '08.06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경 (Maritime Securities Incorporation -> KB Securities Vietnam Joint Stock Company)- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000)- '21.11 유상증자(VND 1,325,989,800,000) (나) 재무상태 요약 - 재무상태표 (단위:백만원) 구분 2026년 1분기 2025년 말 2024년 말 자산총계 768,336 692,931 498,370 부채총계 504,297 444,411 247,712 자본총계 264,039 248,520 250,658 - 손익계산서 (단위:백만원) 구분 2026년 1분기 2025년 1분기 2025년 말 2024년 말 영업수익 20,772 13,384 61,872 62,761 순이익 2,702 2,569 11,350 12,931 총포괄이익 15,519 840 -2,228 32,195 (3) PT KB Valbury Sekuritas (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - PT KB Valbury Sekuritas (KB증권 인도네시아현지법인) 설립일 - 2000년 2월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '00.02 법인 설립(사명: PT Caturpilar Investama)- '04.04 사명변경(PT Caturpilar Investama -> PT Valbury Asia Securities)- '12.09 자회사 PT Valbury Capital Management 설립(지분 79% 보유)- '17.02 사명변경(PT Valbury Asia Securities -> PT Valbury Sekuritas Indonesia)- '22.02 KB증권 자회사 편입 (사명변경: PT Valbury Sekuritas Indonesia → PT KB Valbury Sekuritas)- '24.01 자회사 PT Valbury Capital Management 매각 (나) 재무상태 요약 - 재무상태표 (단위:백만원) 구분 2026년 1분기 2025년 말 2024년 말 자산총계 385,828 242,696 132,900 부채총계 286,697 150,190 43,130 자본총계 99,131 92,506 89,770 - 손익계산서 (단위:백만원) 구분 2026년 1분기 2025년 1분기 2025년 말 2024년 말 영업수익 11,248 6,922 34,158 24,673 순이익 3,242 1,467 7,517 4,592 총포괄이익 6,625 -1,129 2,736 11,181 아. 증권전문인력 보유현황 (단위 : 명) 구분 통계 펀드투자권유자문인력(주1) 1,550 증권투자권유자문인력 1,624 파생상품투자권유자문인력 1,465 투자상담관리인력 84 투자자산운용사(주1) 1,410 금융투자분석사 58 전문인력 합계(주2) 6,191 전문인력 합계(주3) 2,104 주1) 2024년 12월 31일부터 펀드투자권유자문인력과 투자자산운용사의 업무 범위를 구분하지 않고 합산하여 기재하였습니다.주2) 전문인력(금융투자협회 등록 인원 기준)의 총 인원 합계입니다.주3) 두 종류 이상의 자격을 소지한 인원은 하나의 자격만 보유한 것으로 간주하여 집계하였습니다. 자. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 (가) 위험의 개념 - 위험이란 경영 및 영업활동에서 발생할 수 있는 모든 손실 가능성을 의미하는 것으로 증권회사는 각종 리스크를 체계적으로 통제, 관리하고 투자자원의 효율적 배분을 통하여 경영의 안정성 및 수익성을 도모하게 됩니다. (나) 위험관리 조직 - 회사의 재무건전성에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 의결, 자산운용방향, 위험관리 전략의 수립 및 감독을 위하여 위험관리 의사결정기구인 리스크관리위원회(이하 "위원회" 라 합니다.)가 설치되어 있습니다. - 위원회는 위원회를 대신하여 실무적인 안건 및 위원회의 위임사항에 대하여 심의할 리스크관리협의회 및 리스크심사협의회 (이하 "협의회" 라 합니다.)를 두고 있으며, 협의회 산하에 전문적 의사결정이 필요하거나 상대적으로 리스크가 작은 투자의사결정을 수행하는 시장리스크관리심의회, 공정가액평가심의회, 운영리스크관리심의회(이하 "심의회"라 합니다), 리스크심사실무협의회, WM상품협의회, 신용공여실무협의회(이하 "심사협의체"라 합니다) 등을 설치·운영하고 있습니다. - 위원회 및 협의회 등이 수립한 위험관리 전략 및 정책을 이행하기 위하여 위험관리책임자 산하에 리스크관리부, 시장리스크부, 기업금융심사부, 대체투자심사부 및 투자자산관리팀을 두어 리스크관리 및 리스크심사 업무를 수행하고 있습니다. - 위험관리책임자와 리스크관리본부는 대표이사 직속으로 독립적인 의사결정 및 보고체계를 운용하고 있습니다. (다) 위험관리조직의 운영 원칙 - 위원회는 분기 1회 이상 개최, 협의회는 월 1회 이상 개최를 원칙으로 하고 있으며, 필요시 수시로 개최하고 있습니다. - 위험관리를 수행하는 리스크실무부서(Middle Office), 영업을 담당하는 거래담당부서(Front Office) 및 후선업무부서(Back Office)인 결제업무담당부서는 상호 독립되어 운영되고 있으며, 별도의 의사결정 및 보고 절차를 통해 상호 견제와 균형의 역할을 수행하고 있습니다. - 결제업무담당부서는 영업부서의 모든 자료를 전산 자료로 받을 수 있도록 하고 있으며 결제업무 관련 자료의 적합성에 대한 일차적인 책임을 지고 있습니다. - 거래담당부서는 전사 위험관리 정책에 입각하여 당해 부서의 제반 위험을 한도 내에서 감독하고 이를 적절히 통제할 일차적인 책임을 지고 있으며, 리스크실무부서의 요청 시 충분한 자료와 설명을 제공하고 있습니다. (라) 위험관리 절차 - (인식) 위험 인식을 위한 위험유형은 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험, 기타위험 등으로 구분합니다. - (측정) ① 리스크실무부서는 협의회에서 설정한 위험 유형별 측정방법에 따라 계량화가 가능한 위험에 대해서 리스크관리시스템(ERMS : Enterprise Risk Management System)에 이를 구현하고 정기적으로 전사, 리스크유형 및 전략별로 위험을 측정 및 분석합니다. ② 측정에 사용되는 변수들의 결정과정과 방법론, 데이터의 출처, 기본가정, 시스템 설계요건 등 측정모델과 관련된 모든 사항은 문서화하여 보관하고 있습니다. ③ 위험측정에 대한 상세한 내용은 각 위험유형별 리스크관리규정 등에서 정하고 있습니다. - (통제) ① 리스크실무부서는 사업계획에 따른 리스크를 회사의 자본으로 감내 가능한 수준에서 관리하기 위하여 리스크한도를 위원회 및 협의회에 입안하고 있습니다. ② 거래담당부서는 위원회 및 협의회에서 부여한 리스크한도 범위내에서 운용함을 원칙으로 하며, 리스크실무부서는 일별 리스크한도관리현황을 모니터링하고 있습니다. ③ 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도를 모니터링하면서 일정 수준의 리스크한도에 도달할 경우 사전적으로 경고를 보내고 한도 초과 시 한도 초과 내역이 거래담당부서장, 리스크실무부서장 및 위험관리책임자에게 신속하게 전달되어 이에 합당한 신속한 조치가 취해지도록 시스템을 구축하고 있습니다. ④ 한도초과 시 거래담당부서장은 그 원인 및 대책을 수립하여 정해진 절차에 따라 보고 또는 관련 협의체 등에 부의하고 그 결과에 따라 조치하고 있습니다. - (보고) ① 리스크실무부서는 회사 전체에서 발생하는 위험 및 한도 소진율 등을 일별로 모니터링하여 경영진에게 보고하고 있습니다. ② 리스크실무부서는 회사 전체의 위험관리현황을 정기적으로 위원회 및 협의회에 보고하고 있습니다. (마) 위험관리 정책 - 경영 및 영업활동을 수행하는 과정에서 당면하는 각종 위험을 인식, 측정, 관리하고 내부통제제도를 개선함으로써 보다 안전한 경영환경을 조성하고, 종합적인 리스크관리를 통하여 금융사고를 방지하고 지속 가능한 안정적인 성장을 추구하고자 합니다. - 회사의 리스크와 수익관계를 최적수준으로 관리하기 위해서 전사적 위험관리조직체계 확립, 리스크관리 관련 규정 제개정, 통합위험관리 절차 수립, 리스크관리시스템(ERMS) 구축, 리스크관리를 위한 전문인력 양성, 전사적 리스크관리 마인드 함양 및 리스크관리 문화 조성 등의 전략을 수립하여 종합적 위험관리 및 최적 자원배분 기능을 발휘할 수 있도록 하고 있습니다. - 또한 리스크관리본부는 영업부서와 독립적으로 회사의 IB/PI 투자 관련 거래에 대한 사전심사를 수행하고 있으며, 일정 기간이 지난 기존 투자포지션에 대해선 적극적인 투자회수 방안을 마련하는 등 투자 후 모니터링에도 만전을 기하고 있습니다. (2) 신용위험 관리 (가) 신용위험의 개념 - 신용위험이란 거래상대방의 계약불이행, 부도, 신용등급 변동으로 인하여 발생할 수 있는 자산가치 하락 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 신용위험이 유발되는 거래를 실행하고자 할 경우 사전에 주관부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행하고 있습니다. - 신용위험 한도는 ① 표준방법 신용위험액 한도 ② 국가, 기업집단, 기업별 한도(Total Exposure한도)를 기본으로 하며 리스크실무부서는 협의회의 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 연 1회 이상 한도배분 업무를 수행하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, 스트레스테스트는 정기적으로 수행하는 것을 원칙으로 하고, 한도초과시 거래담당부서는 리스크관리규정의 절차에 따라 신속히 처리를 하고 있습니다. (3) 시장위험관리 (가) 시장위험의 개념 - 시장위험은 주가, 이자율, 환율 등과 같은 시장요소의 가격변동으로 인해 회사에서 보유한 시장성 있는 포지션의 가치가 변동하여 발행할 수 있는 자산가치의 하락위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 시장위험이 유발되는 거래를 실행하고자 할 경우 사전에 리스크실무부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행할 수 있습니다. - 시장위험 한도는 ① 명목한도 ② 손실 한도 ③ VaR 한도 ④ 민감도 한도 ⑤ 스트레스 테스트 한도 등을 기본으로 하고 있으며, 리스크실무부서는 협의회 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 내부모형에 의한 시장 VaR는 FIS(Fidelity National Information Services)의 AdaptivAnalytics측정시스템을 도입하여 운영하고 있으며 장외파생상품엔진을 탑재하여 효율적인 시장위험을 측정, 관리하고 있습니다. - 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 연 1회 이상 한도 배분 업무를 수행하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, 다양한 시나리오에 의한 스트레스테스트를 일별로 실시하는 것을 원칙으로 하고, 주관부서는 운용시스템을 통해 시장요소의 변동에 따른 보유자산의 가격변동을 실시간으로 모니터링하고 있습니다. (4) 유동성위험관리 (가) 유동성위험의 개념 - 유동성위험은 자산과 부채의 만기가 불일치하거나 예상하지 못한 자금유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 고금리로 자금을 조달하거나 보유자산의 불리한 매각 등으로 발생하는 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 당사는 유동성리스크 측정을 위하여 유동성비율 및 갭을 사용하고 있습니다. 유동성비율은 회사의 모든 자산과 부채를 만기별로 나눈 후 특정분석시점(1개월, 3개월 등)의 누적유동성자산을 누적유동성부채로 나눈 값으로 대/내외 유동성 관리정책에 의거 100% 이상에서 관리하고 있습니다. 유동성갭은 누적유동성자산에서 누적유동성부채를 차감한 금액으로 회사는 원칙적으로 동 금액을 "0" 이상으로 관리하고 있습니다. - 회사의 자금부서는 유동성관리를 위해 조달만기 및 수단을 다양하게 관리하고 있으며, 유동성 위기상황을 대비하여 유동성 비상계획을 사전에 수립하여 유동성위기에 대응하고 있습니다. 위기상황 시 신속하게 유동성 비상계획을 실행할 수 있도록 유동성비율 수준에 따른 위기관리체계를 5단계로 분류하여 위기대응매뉴얼을 운영하는 한편, 리스크관리부서와 자금부서가 협업하여 주기적으로 유동성 스트레스테스트를 수행하고 비상조달계획의 적정성을 검증하고 있습니다. (5) 운영위험관리 (가) 운영위험의 개념 - 운영위험은 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 발생할 수 있는 위험을 말합니다. (나) 관리 - 당사는 지속적인 내부통제 개선 추진, 사전적 예방통제 수행, 영업환경의 변화에 신속히 대응할 수 있는 내부통제 환경의 구축 등을 통해 위험관리 문화를 확산하고자 합니다. - 운영리스크관리시스템(ORMS : Operational Risk Management System)을 통해 운영위험을 인식, 평가, 모니터링 등 제반 운영위험관리업무 수행을 지원하고 있습니다. 당사는 '22년 중 바젤Ⅲ 기준을 적용하여 ORMS를 고도화한 바 있으며, 규제 기준의 변화 및 사업부문 확장에 따른 리스크 프로파일 변동을 반영하여 지속적으로 ORMS를 유지·보수할 예정입니다. - 당사는 리스크통제자가평가(RCSA : Risk Control Self Assessment), 핵심리스크지표(KRI : Key Risk Indicator)관리, 손실데이터관리 등을 통하여 운영위험을 관리하고 있으며, 현업 부서 대상으로 운영리스크 관리 교육을 제공하여 현업 부서의 운영리스크 이해도를 지속적으로 제고하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제 66기 1분기(2026.3.31) 제65기 (2025.12.31) 제64기(2024.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 4,819,889 4,106,569 3,322,505 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 46,094,711 42,787,454 37,098,019 III. 파생상품자산 2,955,696 1,614,613 1,394,204 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,856,843 9,463,744 6,485,291 V. 관계기업투자 506,280 524,795 417,779 VI. 상각후원가측정대출채권 11,592,650 10,648,277 10,605,843 VII. 유형자산 243,118 246,133 264,565 VIII. 투자부동산 97,925 112,304 419,452 IX. 무형자산 246,328 247,707 270,013 X. 당기법인세자산 8,868 7,264 6,818 XI. 이연법인세자산 1,043 1,029 101,231 XII. 기타금융자산 12,799,093 6,323,965 2,813,757 XIII. 기타자산 436,557 391,036 191,058 자 산 총 계 88,659,001 76,474,890 63,390,535 부 채 I. 예수부채 14,774,635 12,110,774 7,725,859 II. 당기손익인식금융부채 11,017,561 10,907,226 10,568,567 III. 파생상품부채 2,917,534 2,088,323 1,924,225 IV. 차입부채 39,128,524 37,823,437 33,454,601 V. 당기법인세부채 4,612 3,511 2,089 VI. 순확정급여부채 64,623 78,076 68,664 VII. 이연법인세부채 128,575 83,099 - VIII. 충당부채 107,029 110,112 137,560 IX. 기타금융부채 12,081,387 5,861,140 2,210,452 X. 기타부채 558,532 512,457 410,188 부 채 총 계 80,783,012 69,578,155 56,502,205 자 본 I. 지배기업의 소유지분 7,840,797 6,863,891 6,805,191 1. 자본금 1,659,769 1,493,102 1,493,102 2. 신종자본증권 756,093 756,093 756,093 3. 기타불입자본 2,011,707 1,479,260 1,479,260 4. 이익잉여금 3,116,017 2,776,090 2,709,818 5. 기타자본구성요소 297,211 359,346 366,918 II. 비지배지분 35,192 32,844 83,139 자 본 총 계 7,875,989 6,896,735 6,888,330 부 채 및 자 본 총 계 88,659,001 76,474,890 63,390,535 연결에 포함된 회사수 63 69 69 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 66기 1분기(2026.1.1~2026.3.31) 제 65기 1분기(2025.1.1~2025.3.31) 제65기(2025.1.1~2025.12.31) 제64기(2024.1.1~2024.12.31) I. 영업수익 8,350,937 2,988,287 14,148,226 10,832,031 II. 영업비용 7,897,823 2,763,676 13,236,655 10,051,245 III. 영업이익 453,114 224,611 911,571 780,786 IV. 영업외수익 36,950 32,467 112,942 79,953 V. 영업외비용 18,659 18,230 117,622 112,106 VI. 법인세비용차감전순이익 471,405 238,848 906,891 748,633 VII. 법인세비용 121,170 57,145 224,505 158,272 VIII. 총당기순이익 350,235 181,703 682,386 590,361 1. 지배기업의 소유주 349,095 181,262 679,736 591,153 2. 비지배지분 1,140 441 2,650 -792 IX. 기타포괄손익 -60,498 -7,564 -4,132 47,909 X. 당기총포괄손익 289,737 174,139 678,254 638,270 1. 지배기업의 소유주 287,389 174,609 677,300 637,000 2. 비지배지분 2,348 -470 954 1,270 연결에 포함된 회사수 63 69 69 69 다. 요약별도재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제66기 1분기 (2026.3.31) 제65기 (2025.12.31) 제64기 (2024.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 4,424,845 3,767,944 2,952,552 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 45,717,665 42,376,304 36,753,824 III. 파생상품자산 2,957,073 1,611,961 1,395,943 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,853,132 9,459,680 6,481,714 V. 종속기업투자 636,002 638,647 768,913 VI. 관계기업투자 343,784 346,345 244,816 VII. 상각후원가측정대출채권 9,528,053 8,635,268 8,100,473 VIII. 유형자산 226,235 228,692 243,820 IX. 투자부동산 12,916 14,002 20,240 X. 무형자산 218,948 221,478 241,870 XI. 당기법인세자산 145 XII. 이연법인세자산 - 81,939 XIII. 기타금융자산 12,557,421 6,222,042 2,857,379 XIV. 기타자산 26,498 364,180 173,584 자 산 총 계 85,902,717 73,886,543 60,317,067 부 채 I. 예수부채 14,791,137 12,124,648 7,744,650 II. 당기손익인식금융부채 11,017,561 10,907,226 10,568,567 III. 파생상품부채 2,917,053 2,087,035 1,922,667 IV. 차입부채 36,880,062 35,563,421 30,520,338 V. 순확정급여부채 63,568 76,936 67,888 VI. 이연법인세부채 139,271 90,561 0 VII. 충당부채 107,035 110,133 137,398 VIII. 기타금융부채 11,827,204 5,768,688 2,294,298 IX. 기타부채 522,092 465,141 381,562 부 채 총 계 78,264,983 67,193,789 53,637,368 자 본 I. 자본금 1,659,769 1,493,102 1,493,102 II. 신종자본증권 756,093 756,093 756,093 III. 기타불입자본 2,011,557 1,479,110 1,479,110 IV. 이익잉여금 2,991,692 2,657,924 2,658,004 V. 기타자본구성요소 218,623 306,525 293,390 자 본 총 계 7,637,734 6,692,754 6,679,699 부 채 및 자 본 총 계 85,902,717 73,886,543 60,317,067 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약별도포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제66기 1분기 (2026.1.1~2026.3.31) 제65기 1분기 (2025.1.1~2025.3.31) 제65기 (2025.1.1~2025.12.31) 제64기 (2024.1.1~2024.12.31) I. 영업수익 8,275,576 2,927,437 13,895,820 10,611,389 II. 영업비용 7,839,168 2,713,073 13,028,467 9,857,459 III. 영업이익 436,408 214,364 867,353 753,930 IV. 영업외수익 27,774 25,234 98,231 83,088 V. 영업외비용 2,429 4,818 145,436 95,504 VI. 법인세비용차감전순이익 461,753 234,780 820,148 741,514 VII. 법인세비용 118,816 58,548 206,765 159,145 VIII. 당기순이익 342,937 176,232 613,383 582,369 IX. 기타포괄이익(손실) -87,474 -3,198 18,272 -2,817 X. 당기총포괄이익(손실) 255,463 173,034 631,655 579,552 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 65 기 1분기말 2026.03.31 현재 제 64 기말 2025.12.31 현재 (단위 : 원) 제 65 기 1분기말 제 64 기말 자산 Ⅰ.현금및예치금 4,819,888,872,733 4,106,569,157,278 Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 46,094,711,118,934 42,787,453,810,773 Ⅲ.파생상품자산 2,955,696,202,540 1,614,613,117,421 Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,856,843,316,033 9,463,744,417,319 Ⅴ.관계기업투자 506,280,012,839 524,795,447,807 Ⅵ.상각후원가측정대출채권 11,592,650,380,879 10,648,276,534,803 Ⅶ.유형자산 243,118,342,647 246,132,957,110 Ⅷ.투자부동산 97,924,511,669 112,303,626,799 Ⅸ.무형자산 246,328,185,406 247,707,431,208 Ⅹ.당기법인세자산 8,867,421,130 7,263,856,076 XI.이연법인세자산 1,043,402,855 1,028,672,514 XII.기타금융자산 12,799,093,202,036 6,323,965,381,055 XIII.기타자산 436,556,536,461 391,035,926,032 자산총계 88,659,001,506,162 76,474,890,336,195 자본과 부채 부채 Ⅰ.예수부채 14,774,635,746,543 12,110,773,883,179 Ⅱ.당기손익인식금융부채 11,017,561,354,856 10,907,226,138,761 Ⅲ.파생상품부채 2,917,533,767,430 2,088,322,937,570 Ⅳ.차입부채 39,128,523,675,426 37,823,437,013,085 Ⅴ.당기법인세부채 4,612,131,672 3,511,145,613 Ⅵ.순확정급여부채 64,623,579,825 78,075,613,277 Ⅶ.이연법인세부채 128,574,643,521 83,098,965,782 Ⅷ.충당부채 107,028,791,410 110,112,536,856 Ⅸ.기타금융부채 12,081,386,922,619 5,861,140,105,763 Ⅹ.기타부채 558,531,844,135 512,456,754,770 부채총계 80,783,012,457,437 69,578,155,094,656 자본 Ⅰ.지배기업의 소유지분 7,840,796,858,860 6,863,891,463,708 1.자본금 1,659,768,785,000 1,493,102,120,000 2.신종자본증권 756,092,772,000 756,092,772,000 3.기타불입자본 2,011,706,891,480 1,479,259,900,170 4.이익잉여금 3,116,016,891,340 2,776,090,156,504 5.기타자본구성요소 297,211,519,040 359,346,515,034 Ⅱ.비지배지분 35,192,189,865 32,843,777,831 자본총계 7,875,989,048,725 6,896,735,241,539 자본과부채총계 88,659,001,506,162 76,474,890,336,195 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 65 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 64 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 65 기 1분기 제 64 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 8,350,937,171,390 8,350,937,171,390 2,988,287,253,090 2,988,287,253,090 1.수수료수익 595,237,856,693 595,237,856,693 254,228,603,062 254,228,603,062 2.금융상품평가및처분이익 6,562,704,225,609 6,562,704,225,609 2,007,785,039,592 2,007,785,039,592 3.이자수익 449,303,610,946 449,303,610,946 451,575,526,095 451,575,526,095 (1)당기손익-공정가치측정금융상품이자수익 194,705,324,148 194,705,324,148 219,465,417,153 219,465,417,153 (2)유효이자율적용이자수익 254,598,286,798 254,598,286,798 232,110,108,942 232,110,108,942 4.상각후원가측정금융자산평가및처분이익 54,355,488,054 54,355,488,054 1,544,561,994 1,544,561,994 5.외환거래이익 587,400,193,539 587,400,193,539 221,048,374,046 221,048,374,046 6.기타의영업수익 101,935,796,549 101,935,796,549 52,105,148,301 52,105,148,301 II.영업비용 (7,897,823,150,521) (7,897,823,150,521) (2,763,676,606,380) (2,763,676,606,380) 1.수수료비용 (107,488,670,282) (107,488,670,282) (54,105,451,836) (54,105,451,836) 2.금융상품평가및처분손실 (6,502,967,710,003) (6,502,967,710,003) (1,955,954,135,884) (1,955,954,135,884) 3.이자비용 (294,507,354,374) (294,507,354,374) (284,191,600,369) (284,191,600,369) 4.상각후원가측정금융자산평가및처분손실 (77,608,553,172) (77,608,553,172) (20,744,866,214) (20,744,866,214) 5.외환거래손실 (527,228,504,139) (527,228,504,139) (192,984,570,536) (192,984,570,536) 6.판매관리비 (375,505,922,460) (375,505,922,460) (242,813,745,404) (242,813,745,404) 7.기타의영업비용 (12,516,436,091) (12,516,436,091) (12,882,236,137) (12,882,236,137) III.영업이익 453,114,020,869 453,114,020,869 224,610,646,710 224,610,646,710 Ⅳ.영업외수익 36,949,567,286 36,949,567,286 32,466,866,506 32,466,866,506 Ⅴ.영업외비용 (18,658,767,393) (18,658,767,393) (18,229,520,887) (18,229,520,887) Ⅵ.법인세비용차감전순이익 471,404,820,762 471,404,820,762 238,847,992,329 238,847,992,329 Ⅶ.법인세비용 (121,169,627,640) (121,169,627,640) (57,144,821,828) (57,144,821,828) Ⅷ.분기순이익 350,235,193,122 350,235,193,122 181,703,170,501 181,703,170,501 1.지배기업소유주지분 349,095,411,876 349,095,411,876 181,261,764,753 181,261,764,753 2.비지배지분 1,139,781,246 1,139,781,246 441,405,748 441,405,748 Ⅸ.세후기타포괄손익 (60,497,884,371) (60,497,884,371) (7,564,180,700) (7,564,180,700) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1.기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (17,246,244,787) (17,246,244,787) 2,386,768,203 2,386,768,203 2.당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 (1,293,263,827) (1,293,263,827) (5,844,874,972) (5,844,874,972) 3.순확정급여부채의 재측정요소 777,199,981 777,199,981 (19,168,575) (19,168,575) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1.기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 (70,212,786,105) (70,212,786,105) 216,900,451 216,900,451 2.관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 599,546,611 599,546,611 (1,520,211,708) (1,520,211,708) 3.해외사업장순투자에 대한 위험회피 (5,846,756,700) (5,846,756,700) 1,292,574,976 1,292,574,976 4.해외사업환산손익 32,724,420,456 32,724,420,457 (4,076,169,075) (4,076,169,075) Ⅹ.분기총포괄이익 289,737,308,751 289,737,308,751 174,138,989,801 174,138,989,801 1.지배기업소유주지분 287,388,896,717 287,388,896,717 174,609,492,898 174,609,492,898 2.비지배지분 2,348,412,034 2,348,412,034 (470,503,097) (470,503,097) 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 65 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 64 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 신종자본증권 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업소유주지분 합계 2025.01.01 (기초자본) 1,493,102,120,000 756,092,772,000 1,479,259,900,170 2,709,817,622,121 366,918,638,122 6,805,191,052,413 83,138,623,943 6,888,329,676,356 자본의 변동 소유주와의 거래 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 신종자본증권의 배당 0 0 0 (9,614,746,917) 0 (9,614,746,917) 0 (9,614,746,917) 배당금의 지급 0 0 0 (280,000,000,000) 0 (280,000,000,000) (1,176,318,032) (281,176,318,032) 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 처분으로 인한 대체 0 0 0 (512,719) 512,719 0 0 0 분기총포괄손익 분기순이익 0 0 0 181,261,764,753 0 181,261,764,753 441,405,748 181,703,170,501 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 0 0 0 0 2,603,668,654 2,603,668,654 0 2,603,668,654 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익 0 0 0 0 (5,844,874,972) (5,844,874,972) 0 (5,844,874,972) 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 0 0 0 0 (1,520,211,708) (1,520,211,708) 0 (1,520,211,708) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (19,168,575) (19,168,575) 0 (19,168,575) 해외사업장순투자에 대한 위험회피 0 0 0 0 1,292,574,976 1,292,574,976 0 1,292,574,976 해외사업환산손익 0 0 0 0 (3,164,260,230) (3,164,260,230) (911,908,845) (4,076,169,075) 2025.03.31 (기말자본) 1,493,102,120,000 756,092,772,000 1,479,259,900,170 2,601,464,127,238 360,266,878,986 6,690,185,798,394 81,491,802,814 6,771,677,601,208 2026.01.01 (기초자본) 1,493,102,120,000 756,092,772,000 1,479,259,900,170 2,776,090,156,504 359,346,515,034 6,863,891,463,708 32,843,777,831 6,896,735,241,539 자본의 변동 소유주와의 거래 유상증자 166,666,665,000 0 532,446,991,310 0 0 699,113,656,310 0 699,113,656,310 신종자본증권의 배당 0 0 0 (9,597,157,876) 0 (9,597,157,876) 0 (9,597,157,876) 배당금의 지급 0 0 0 0 0 0 0 0 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 처분으로 인한 대체 0 0 0 428,480,836 (428,480,836) 0 0 0 분기총포괄손익 분기순이익 0 0 0 349,095,411,876 0 349,095,411,876 1,139,781,246 350,235,193,122 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 0 0 0 0 (87,280,489,018) (87,280,489,018) (178,541,874) (87,459,030,892) 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익 0 0 0 0 (1,293,263,827) (1,293,263,827) 0 (1,293,263,827) 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 0 0 0 0 599,546,611 599,546,611 0 599,546,611 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 777,199,981 777,199,981 0 777,199,981 해외사업장순투자에 대한 위험회피 0 0 0 0 (5,846,756,700) (5,846,756,700) 0 (5,846,756,700) 해외사업환산손익 0 0 0 0 31,337,247,795 31,337,247,795 1,387,172,662 32,724,420,457 2026.03.31 (기말자본) 1,659,768,785,000 756,092,772,000 2,011,706,891,480 3,116,016,891,340 297,211,519,040 7,840,796,858,860 35,192,189,865 7,875,989,048,725 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 65 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지 제 64 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 (단위 : 원) 제 65 기 1분기 제 64 기 1분기 영업활동현금흐름 Ⅰ.영업활동 현금흐름 (1,274,720,456,192) 2,553,360,877,226 1.영업에서 창출된 현금흐름 (1,391,673,611,921) 2,423,032,667,649 가.분기순이익 350,235,193,122 181,703,170,501 나.손익조정사항 (736,956,157,948) (151,124,929,218) 다.자산부채의 증감 (1,004,952,647,095) 2,392,454,426,366 2.이자의 수취 474,478,618,078 451,860,759,854 3.이자의 지급 (308,839,626,170) (287,689,166,818) 4.배당금 수취 21,032,488,172 16,068,708,367 5.법인세 납부액 (69,718,324,351) (49,912,091,826) 투자활동현금흐름 Ⅱ.투자활동 현금흐름 586,748,670,548 (977,850,546,868) 1.장기성예금의 증감 55,931,760,400 (81,321,100,000) 2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,848,712,975,878) (3,183,353,124,031) 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 2,370,810,681,164 2,374,111,653,831 4.관계기업투자자산의 취득 (14,001,041,847) (7,674,518,919) 5.관계기업투자자산의 처분 40,546,732,328 5,395,985,838 6.종속기업 취득 순현금유출입 (7,627,072,807) 0 7.종속기업 처분 순현금유출입 9,337,458,447 (59,872,157,000) 8.유형자산의 취득 (2,614,600,378) (8,086,952,045) 9.유형자산의 처분 358,785,032 284,712,870 10.무형자산의 취득 (18,401,055,913) (17,508,697,845) 11.무형자산의 처분 1,120,000,000 173,650,433 재무활동현금흐름 Ⅲ.재무활동 현금흐름 1,152,033,528,034 (1,448,954,987,439) 1.차입부채의 증감 233,592,294,640 (1,617,673,846,677) 2.사채의 발행 800,000,000,000 800,000,000,000 3.사채의 상환 (560,200,000,000) (330,600,000,000) 4.임대보증금의 증감 (204,232,869) 161,436,314 5.배당금의 지급 0 (280,000,000,000) 6.리스부채의 감소 (9,857,624,033) (10,086,937,325) 7.신종자본증권의 배당 (9,649,925,000) (9,649,925,000) 8.유상증자 699,113,656,310 0 9.기타부채의 증가 (760,641,014) (1,105,714,751) Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 10,427,881,696 619,278,203 Ⅴ.현금및현금성자산의 순증감 474,489,624,086 127,174,621,122 Ⅵ.기초 현금및현금성자산 632,855,552,929 783,086,833,987 Ⅶ.기말 현금및현금성자산 1,107,345,177,015 910,261,455,109 3. 연결재무제표 주석 제66기 1분기 : 2026년 03월 31일 현재 제65기 1분기 : 2025년 12월 31일 현재 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 연결회사인 케이비증권 주식회사(이하 "지배기업" 혹은 "케이비증권")와 연결대상 종속기업인 KBFG Securities America Inc. 외 62개(이하 "종속기업")의 일반적인 내용은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요지배기업은 1962년 6월 1일에 '국일증권주식회사'로 설립되어 1986년 6월 5일에 상호를 '현대증권주식회사'로 변경하였으며, 1975년 9월 30일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 지배기업의 자본금은 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 1,659,769백만원입니다.지배기업은 2016년 10월 19일 주식회사 KB금융지주(이하 "KB금융지주")와 포괄적 주식교환을 통해 KB금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. 이에 따라 당분기말 현재 지배기업의 보통주 지분은 KB금융지주가 100% 보유하고 있습니다.한편, 지배기업은 2016년 12월 30일을 합병기일로 하여 KB투자증권주식회사(이하 "KB투자증권")를 흡수합병하고 상호를 케이비증권 주식회사로 변경하였으며, 당분기말 현재 74개의 국내 영업점과 2개의 해외사무소를 운영하고 있습니다. 1.2 연결대상 종속기업의 현황당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 회사명 업종 지분율 (%) 소재지 사용재무제표일 지배기업 KBFG Securities America Inc. 투자자문,증권매매 100.00 미국 3월 KB Securities Hong Kong Ltd. 투자자문,증권매매 100.00 홍콩 3월 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 투자자문,증권매매 99.81 베트남 3월 KB FINA COMPANY LIMITED IT(핀테크) 100.00 베트남 3월 PT. KB Valbury Sekuritas 투자자문,증권매매 65.00 인도네시아 3월 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 20.00 대한민국 3월 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 42.86 대한민국 3월 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합(*) 기타금융업 27.27 대한민국 3월 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 기타금융업 93.75 대한민국 3월 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 수익증권 98.51 대한민국 3월 JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 3월 JB Australia108 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 3월 JB Forge 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 3월 JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 3월 JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 3월 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 수익증권 100.00 대한민국 3월 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 수익증권 99.89 대한민국 3월 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 수익증권 99.78 대한민국 3월 글로벌원미국부동산전문투자형사모투자신탁2호 수익증권 99.99 대한민국 3월 파인스트리트AIOFIII인프라일반사모특별자산투자신탁2호 수익증권 99.92 대한민국 3월 삼성VistaCreditBDC일반사모투자신탁제2호(USD) 수익증권 99.93 대한민국 3월 GH Real Estate I LP 투자업 81.00 건지 3월 에이블권선제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타김포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이비명지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이비마포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 지타레스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타김포제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 파워플레이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타웨이브제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블넥스트제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 와이에스엠씨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 스토크제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타성남제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이피에스시화제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블알파㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타김포제칠차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블하이포지션제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블용인원삼제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 트루하우스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이블공평제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타엘카드제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타시나제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타와이제이제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 에이치제이갤럭시제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 효성비나제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 케이비인프라제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타에스제이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타리츠제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타시네제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 엠에스청라제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 넥스트영종제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타케이엠제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타도안제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 스틸넘버원㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타엘케미제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타빅마운틴제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타서킷제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 퓨쳐라이브㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타시너지제제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타시나제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 뉴스타이더제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 3월 KB Securities Hong Kong Ltd. Global Investment Opportunity Limited 금융 및 부동산투자업 100.00 말레이시아 3월 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 투자회사 회사명 업종 지분율 (%) 소재지 사용재무제표일 지배기업 KBFG Securities America Inc. 투자자문,증권매매 100.00 미국 12월 KB Securities Hong Kong Ltd. 투자자문,증권매매 100.00 홍콩 12월 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 투자자문,증권매매 99.81 베트남 12월 KB FINA COMPANY LIMITED(구, KB FINA Joint Stock Company) IT(핀테크) 100.00 베트남 12월 PT. KB Valbury Sekuritas 투자자문,증권매매 65.00 인도네시아 12월 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 20.00 대한민국 12월 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 42.86 대한민국 12월 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합(*) 기타금융업 27.27 대한민국 12월 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 기타금융업 93.75 대한민국 12월 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 수익증권 96.64 대한민국 12월 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 수익증권 98.51 대한민국 12월 JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Australia108 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Forge 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 수익증권 99.89 대한민국 12월 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 수익증권 99.78 대한민국 12월 글로벌원미국부동산전문투자형사모투자신탁2호 수익증권 99.99 대한민국 12월 파인스트리트AIOFIII인프라일반사모특별자산투자신탁2호 수익증권 99.92 대한민국 12월 삼성VistaCreditBDC일반사모투자신탁제2호(USD) 수익증권 99.93 대한민국 12월 Mangrove Feeder Fund 수익증권 71.63 케이만군도 12월 GH Real Estate I LP 투자업 81.00 건지 12월 에이블권선제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블세운㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비명지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비마포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 지타레스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 파워플레이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블마석제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타웨이브제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블넥스트제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 와이에스엠씨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 스토크제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타성남제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이피에스시화제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블알파㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제칠차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블하이포지션제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블용인원삼제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 트루하우스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블공평제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타엘카드제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 올리비아일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타시나제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타와이제이제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이치제이갤럭시제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 효성비나제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타원클제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 넷패브릭순천제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비인프라제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타송암제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타에스제이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타리츠제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타시네제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 엠에스청라제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 넥스트영종제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타케이엠제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타넥스트제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타넥스트제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타도안제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 피에이브이㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 스틸넘버원㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타엘케미제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 Mangrove Feeder Fund Mangrove Master Fund 수익증권 100.00 케이만군도 12월 KB Securities Hong Kong Ltd. Global Investment Opportunity Limited 금융 및 부동산투자업 100.00 말레이시아 12월 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 1.3 연결대상 종속기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다./당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 분기순손익 총포괄손익 KBFG Securities America Inc. 45,081,747 3,945,036 4,894,422 2,223,360 4,311,201 KB Securities Hong Kong Ltd. 386,241,032 65,571,371 10,658,843 4,027,599 18,470,619 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 768,335,808 504,296,615 20,771,737 2,701,975 15,519,099 KB FINA COMPANY LIMITED 2,836,789 11,024 1,920 373,934 503,080 PT. KB Valbury Sekuritas 385,827,635 286,696,900 11,248,406 3,241,775 6,625,063 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호(*) - - 181 (36,786) (36,786) Mangrove Feeder Fund(*) - - - (29,547) (7,551,206) Mangrove Master Fund(*) - - 1,410,078 375,367 (1,771,000) GH Real Estate I LP 29,938,068 1,808,494 - (52,593) 721,543 Global Investment Opportunity Limited 202,553 - - (3,255) 7,318 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 2,682,235 141,412 214,626 (124,033) (124,033) KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 9,554,652 31,998 109,171 (46,659) (46,659) 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 17,811,320 - 194,784 (87,907) (87,907) JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 116,689 9,230 4,844 4,619 4,619 JB Australia108 일반사모투자신탁1호 71,409 3,554 3,320 3,168 3,168 JB Forge 일반사모투자신탁1호 51,247 2,882 2,378 2,269 2,269 JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 120,584 3,224 4,559 4,349 4,349 JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 32,829 668 1,282 1,223 1,223 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합 13,345,490 - 155 (1,004,898) (1,004,898) 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 26,138,147 13,374 494 (13,001) (13,001) 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 59,360,002 29,284 762 (29,815) (29,815) 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 84,503,911 103,036,669 1,282,069 (13,913,810) (13,913,810) 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 2,950,871 - - (20,330) (20,330) 글로벌원미국부동산전문투자형사모투자신탁2호 1,286,664 26 32 (27,869) 39,444 파인스트리트AIOFIII인프라일반사모특별자산투자신탁2호 4,807,427 342,747 89,872 (225,110) (225,110) 삼성VistaCreditBDC일반사모투자신탁제2호(USD) 24,158,237 20,432 1,895,900 1,882,272 3,107,411 에이블권선제일차㈜ 16,652,046 16,599,725 227,093 (33,740) (33,740) 뉴스타김포제일차㈜ 22,388,560 22,175,162 361,234 128,911 128,911 케이비명지제일차㈜ 9,519,568 9,987,481 204,430 (62,851) (62,851) 케이비마포제이차㈜ 9,651,181 10,113,523 190,137 (43,984) (43,984) 지타레스제일차㈜ 13,169,539 12,422,263 161,905 48,195 48,195 뉴스타김포제사차㈜ 637,956 7,263,549 120,822 8,986 8,986 파워플레이제일차㈜ 9,494,334 15,161,151 303,452 83,366 83,366 뉴스타웨이브제일차㈜ 79,242,384 78,476,673 892,025 63,457 63,457 에이블넥스트제일차㈜ 20,361,995 21,143,367 126,000 (28,329) (28,329) 와이에스엠씨제일차㈜ 47,724,860 45,800,000 - 975,003 975,003 스토크제이차㈜ 31,863,340 77,365,000 - (10,012,409) (10,012,409) 뉴스타성남제일차㈜ 3,604,466 3,407,425 67,724 33,545 33,545 케이피에스시화제일차㈜ 173,660,658 269,220,110 - (18,144,618) (18,144,618) 에이블알파㈜ 27,022,196 29,286,983 71,301 (1,728,929) (1,728,929) 뉴스타김포제칠차㈜ 55,937,175 97,041,866 1,846,356 755,728 755,728 에이블하이포지션제일차㈜ 100,373,450 101,008,990 1,654,535 17,162 17,162 에이블용인원삼제이차㈜ 50,442,979 50,997,927 949,068 (14,718) (14,718) 트루하우스제일차㈜ 15,708,784 15,440,504 279,986 (147,206) (147,206) 에이블공평제삼차㈜ 45,080,720 44,931,813 782,456 12,931 12,931 뉴스타엘카드제일차㈜ 118,543,675 117,052,378 1,637,384 384,108 384,108 뉴스타시나제삼차㈜ 32,547,928 30,857,778 3,841,404 1,545,712 1,545,712 뉴스타와이제이제이차㈜ 101,796,532 102,080,763 1,626,371 (41,799) (41,799) 에이치제이갤럭시제사차㈜ 59,354,112 59,000,000 2,823,765 2,145,766 2,145,766 효성비나제이차㈜ 80,160,227 79,666,872 1,140,675 (313,474) (313,474) 케이비인프라제사차㈜ 27,002,349 27,621,361 1,808,192 (125,065) (125,065) 뉴스타에스제이제일차㈜ 30,220,358 30,315,380 436,438 (3,224) (3,224) 뉴스타리츠제일차㈜ 85,638,618 85,544,932 943,151 (13,543) (13,543) 뉴스타시네제일차㈜ 84,783,168 87,690,845 4,652,407 (724,646) (724,646) 엠에스청라제이차㈜ 98,525,486 98,525,485 1,473,739 20,042 20,042 넥스트영종제일차㈜ 110,308,643 115,050,448 4,068,493 1,556,475 1,556,475 뉴스타케이엠제일차㈜ 40,330,753 40,424,856 512,877 22,386 22,386 뉴스타도안제일차㈜ 49,179,556 49,030,028 3,940,608 416,408 416,408 스틸넘버원㈜ 50,473,883 50,539,517 539,124 89 89 뉴스타엘케미제일차㈜ 256,232,178 256,323,953 13,831,799 (91,776) (91,776) 뉴스타빅마운틴제일차㈜ 50,268,232 50,568,082 557,671 (299,851) (299,851) 뉴스타서킷제일차㈜ 39,861,038 40,424,274 411,068 (563,246) (563,246) 퓨쳐라이브㈜ 182,231,001 181,642,500 3,617,720 588,500 588,500 뉴스타시너지제제일차㈜ 38,978,742 40,085,144 171,381 (1,106,402) (1,106,402) 뉴스타시나제사차㈜ 60,586,777 61,806,815 2,720,409 (1,220,049) (1,220,049) 뉴스타이더제일차㈜ 153,581,965 154,437,947 480,734 (855,983) (855,983) (*) 당분기말 현재 연결대상에서 제외되었습니다. /전분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 분기순손익 총포괄손익 KBFG Securities America Inc. 40,232,659 3,407,150 4,786,054 2,930,549 2,897,685 KB Securities Hong Kong Ltd. 329,258,232 27,059,189 8,799,075 4,219,972 3,062,718 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 692,931,158 444,411,064 13,383,818 2,568,610 839,941 KB FINA Joint Stock Company 2,327,616 4,931 353 (131,279) (150,002) PT. KB Valbury Sekuritas 242,695,761 150,190,089 6,922,269 1,466,967 (1,129,055) JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 - - 8 (29) (29) LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 57,101 4,383,978 339 (59,067) (59,067) Mangrove Feeder Fund 12,637,369 14,402 - (186,905) (1,430,142) Mangrove Master Fund 26,427,117 8,904,190 436,257 216,875 (1,036,617) GH Real Estate I LP 29,116,238 1,708,208 - (2,115,198) (1,147,803) Global Investment Opportunity Limited 195,235 - 16 (6,419) (6,999) 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 2,906,682 241,827 137,800 (276,842) (276,842) KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 9,713,414 144,100 132,253 34,195 34,195 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 18,240,494 341,266 101,270 (251,910) (251,910) 에이블권선제일차㈜ 15,441,859 15,355,797 213,934 (27,382) (27,382) JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 112,070 9,230 1,534 1,503 1,503 JB Australia108 일반사모투자신탁1호 68,241 3,554 3,864 986 986 JB Forge 일반사모투자신탁1호 48,977 2,882 724 714 714 JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 116,235 3,224 1,487 1,455 1,455 JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 31,606 668 413 405 405 뉴스타김포제일차㈜ 22,426,428 22,341,941 493,747 50,903 50,903 에이블세운㈜ 4,010,520 3,110,931 384,236 111,247 111,247 케이비명지제일차㈜ 10,565,777 10,970,839 281,218 (433,591) (433,591) 에이블당진제일차㈜(*) - - 467,561 (23,223) (23,223) 케이비마포제이차㈜ 9,686,143 10,104,501 147,945 27,714 27,714 에이블원창제일차㈜(*) - - - (135,041) (135,041) 지타레스제일차㈜ 13,920,792 13,221,711 236,109 62,966 62,966 에이블범어원㈜(*) - - 821,235 711,907 711,907 뉴스타김포제사차㈜ 628,295 7,262,873 120,818 34,043 34,043 파워플레이제일차㈜ 9,410,968 15,161,151 148,403 (5,643,936) (5,643,936) 에이블도산제일차㈜(*) - - 166,902 (192,958) (192,958) 에이블마석제일차㈜ 3,985,918 4,081,361 265,960 (167,420) (167,420) 티더블유서초제일차㈜(*) - - 3,322,069 1,140,843 1,140,843 티더블유서초제이차㈜(*) - - 632,399 365,851 365,851 뉴스타웨이브제일차㈜ 78,945,209 78,242,955 942,521 (14,427) (14,427) 에이블넥스트제일차㈜ 20,404,750 21,157,794 703,825 (110,145) (110,145) 와이에스엠씨제일차㈜ 47,749,856 46,800,000 - 951,652 951,652 경산로지스제일차㈜(*) - - 916,997 (4,070,233) (4,070,233) 스토크제이차㈜ 46,255,750 81,745,000 1,350,000 (63,326) (63,326) 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합 14,356,793 6,405 833 (60,821) (60,821) 뉴스타성남제일차㈜ 3,264,977 3,101,481 116,345 103,457 103,457 케이피에스시화제일차㈜ 189,180,028 266,594,862 4,180,685 1,779,359 1,779,359 뉴스타엔알비제일차㈜(*) - - 466,806 187,379 187,379 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 26,154,749 16,975 692 (149,441) (149,441) 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 59,395,925 35,392 880 (33,403) (33,403) 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 98,066,853 102,685,801 726,345 (2,196,295) (2,196,295) 에이블알파㈜ 28,279,824 28,815,682 474,266 233,255 233,255 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사(*) - - 2,888,150 469,936 469,936 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 2,972,631 1,430 - (20,360) (20,360) 뉴스타시나제이차㈜(*) - - 2,459,549 (28,729) (28,729) 뉴스타김포제칠차㈜ 54,646,168 96,506,587 1,846,356 402,245 402,245 에이블하이포지션제일차㈜ 96,040,137 96,692,839 1,559,732 (19,638) (19,638) 에이블용인원삼제이차㈜ 50,448,809 50,989,039 980,137 (96,826) (96,826) 에이블군포제일차㈜(*) - - 577,447 (145,534) (145,534) 트루하우스제일차㈜ 15,806,571 15,391,084 578,819 215,075 215,075 브리즈에어일차㈜(*) - - 1,407,425 39,592 39,592 에이블공평제삼차㈜ 44,232,571 44,096,594 776,069 (1,230,612) (1,230,612) 뉴스타엘카드제일차㈜ 118,174,139 117,066,951 2,058,966 54,694 54,694 올리비아일차㈜ 16,122,259 15,545,777 1,294,471 (92,166) (92,166) 디아포제더퍼스트㈜(*) - - 700,619 373,423 373,423 이앤에프블랙사파이어 사모투자 합자회사 - - - (722,520) (722,520) 글로벌원미국부동산전문투자형사모투자신탁2호 1,247,218 25 33 (41,625) (45,536) 에이블시빅제사차㈜(*) - - 1,332,125 (407,806) (407,806) 뉴스타엑스퍼제일차㈜(*) - - 6,450,507 583,692 583,692 뉴스타금강제일차㈜(*) - - 1,234,145 437,794 437,794 부우제일차㈜(*) - - 109,073 (234,021) (234,021) 뉴스타시나제삼차㈜ 29,963,490 29,819,053 1,285,552 (726,424) (726,424) 프라임트윈㈜(*) - - 297,034 (483,610) (483,610) 뉴스타와이제이제이차㈜ 101,571,593 101,814,025 150,049 (100,139) (100,139) 파인스트리트AIOFIII인프라일반사모특별자산투자신탁2호 4,741,478 51,688 - - - 에이치제이갤럭시제사차㈜ 77,308,346 79,100,000 - - - 효성비나제이차㈜ 80,442,497 79,635,668 - - - 뉴스타원클제일차㈜ 30,050,556 29,819,691 - - - 넷패브릭순천제일차㈜ 69,900,222 70,786,426 - - - 케이비인프라제사차㈜ 20,019,960 20,513,907 - - - 뉴스타송암제일차㈜ 30,391,950 30,231,083 - - - 뉴스타에스제이제일차㈜ 30,176,874 30,268,673 - - - 뉴스타리츠제일차㈜ 85,694,079 85,586,849 - - - 뉴스타시네제일차㈜ 170,902,334 173,085,365 - - - 엠에스청라제이차㈜ 100,586,714 100,606,755 - - - 넥스트영종제일차㈜ 109,743,337 116,041,616 - - - 뉴스타케이엠제일차㈜ 40,259,681 40,376,169 - - - 뉴스타넥스트제일차㈜ 54,851,677 55,947,995 - - - 뉴스타넥스트제이차㈜ 24,885,748 25,657,260 - - - 뉴스타도안제일차㈜ 110,686,759 110,953,639 - - - 피에이브이㈜ 30,416,264 30,300,115 - - - 스틸넘버원㈜ 50,776,001 50,841,723 - - - 뉴스타엘케미제일차㈜ 316,865,568 316,865,568 - - - (*) 전기 중 연결대상에서 제외되었습니다. 1.4 연결대상범위의 변동 (1) 당분기에 연결대상범위에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사유 뉴스타빅마운틴제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타서킷제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 퓨쳐라이브㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타시너지제제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타시나제사차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타이더제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 (2) 당분기에 연결대상범위에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 뉴스타송암제일차㈜ 매각 뉴스타넥스트제일차㈜ 매각 뉴스타넥스트제이차㈜ 매각 뉴스타원클제일차㈜ 매각 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 청산 Mangrove Feeder Fund 매각 Mangrove Master Fund 매각 에이블세운㈜ 대출 상환 에이블마석제일차㈜ 지급보증계약 종료 올리비아일차㈜ 지급보증계약 종료 넷패브릭순천제일차㈜ 매각 피에이브이㈜ 매각 2. 중요한 회계정책 다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2026년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. - 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약 전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다. 제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다. 연결회사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다. [손익계산서 표시 등 변경] 제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다. 연결회사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결회사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다. 이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다. 또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결회사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입] 제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다. 경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다. [현금흐름 분류 등 변경] 한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순 손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한분류 선택권이 삭제되었습니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 기업회계기준서 제1118호에 따라 보고할 예정입니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험 관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다.요약분기연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2025년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 부문별공시5.1 부문별 보고 현황 및 사업부문연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결회사영업부문은 위탁영업/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업 부문으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다. 사업별 부문 일반 정보 위탁영업/자산관리 부문 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공 기업금융 부문 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 자산운용 부문 유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무 기타사업 부문 기타업무 및 각종지원업무 5.2 사업부문별 정보(1) 부문별 손익 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 영업수익 4,032,703,661 344,208,214 3,230,744,359 743,280,938 8,350,937,172 영업비용 3,698,115,191 348,181,357 3,198,842,206 652,684,397 7,897,823,151 영업이익 334,588,470 (3,973,143) 31,902,153 90,596,541 453,114,021 영업외손익 15,909,218 (12,519,695) 3,553,449 11,347,828 18,290,800 법인세비용차감전순이익 350,497,688 (16,492,838) 35,455,602 101,944,369 471,404,821 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 영업수익 1,602,803,853 295,828,993 988,044,528 101,609,879 2,988,287,253 영업비용 1,511,186,320 250,357,692 970,692,519 31,440,075 2,763,676,606 영업이익 91,617,533 45,471,301 17,352,009 70,169,804 224,610,647 영업외손익 (4,397,302) 3,068,437 384,718 15,181,492 14,237,346 법인세비용차감전순이익 87,220,231 48,539,738 17,736,727 85,351,296 238,847,992 위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. (2) 부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 12,516,662,558 6,038,949,458 31,404,778,797 38,698,610,693 88,659,001,506 부채 16,766,144,056 1,790,182,812 13,949,166,263 48,277,519,326 80,783,012,457 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 12,611,238,694 6,370,430,981 28,087,886,043 29,405,334,618 76,474,890,336 부채 13,577,838,823 1,926,144,042 11,481,948,171 42,592,224,059 69,578,155,095 (3) 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 6. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 현금 303 298 외국통화 2,650 2,472 정기예적금 43,857,020 - 보통예금 390,978,629 165,866,019 당좌예금 68,755,334 16,244,316 외화예금 541,762,422 184,852,869 양도성예금증서 15,332,939 17,218,800 MMDA 46,655,880 248,670,778 소계 1,107,345,177 632,855,552 예치금 청약예치금 2,243,381 21,538,625 투자자예탁금별도예치금(예금) 1,127,823,887 1,506,899,724 대차거래이행보증금 394,583,811 389,805,311 장내파생상품거래예치금 1,185,130,913 472,541,683 유통금융차주담보금 777,768 1,294,281 장기성예금 115,446,881 155,081,447 특정예금 42,000 42,000 기타예치금 887,611,566 927,570,303 예치금신용위험충당금 (1,116,511) (1,059,769) 소계 3,712,543,696 3,473,713,605 합계 4,819,888,873 4,106,569,157 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기말 전기말 청약예치금 (*1) 2,243,381 21,538,625 투자자예탁금별도예치금(예금) (*2) 1,127,823,887 1,506,899,724 대차거래이행보증금 (*3) 394,583,811 389,805,311 장내파생상품거래예치금 (*4) 1,185,130,913 472,541,683 유통금융차주담보금 (*5) 777,768 1,294,281 장기성예금 (*6) 69,000,000 69,000,000 특정예금 당좌개설보증금 42,000 42,000 기타예치금 (*7) 887,611,566 927,570,303 합계 3,667,213,326 3,388,691,927 (*1) 청약예치금은 연결회사가 신규로 발행되거나 매출되는 유가증권의 청약을 위한 투자자 및 연결회사의 청약증거금을 금융투자업규정 제4-44조의 규정에 따라 유가증권 발행 또는 매출회사별로 청약증거금임을 표시하여 납입기일전까지 한국증권금융㈜ 또는 해당 금융기관에 별도로 예치한 것입니다. (*2) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜ 등에 별도 예치한 것입니다. (*3) 증권대차거래 이행보증을 위하여 한국예탁결제원에 예치한 것입니다. (*4) 해외선물옵션 거래를 위하여 KEB하나은행과 FDM(Forex Dealer Member)에 투자자 및 회사의 증거금을 납부한 것입니다. (*5) 투자자의 대차거래시 유가증권매도금액의 일정부분을 증거금으로 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. (*6) 증권대차거래, 기관간환매조건부매매, 증권사 소액결제 등과 관련하여 질권 설정된 금액이 포함되어 있습니다. (*7) 해외상품매매관련 외화예치금과 공탁금 등으로 구성되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기의 예치금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 1,059,769 - - 환입 56,743 - - 기말 1,116,512 - - (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 738,213 - - 환입 (36,043) - - 기말 702,170 - - 7. 당기손익-공정가치측정금융상품 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 46,094,711,119 42,787,453,811 2,896,237,465 2,910,712,724 당기손익-공정가치지정금융상품 - - 8,121,323,890 7,996,513,415 합계 46,094,711,119 42,787,453,811 11,017,561,355 10,907,226,139 7.1 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) 8,234,983,952 6,291,667,379 지분증권 주식 3,966,308,372 4,090,047,147 채무증권 국채ㆍ지방채 2,982,568,881 2,931,969,940 특수채 3,720,152,283 4,210,324,688 회사채 7,504,198,269 6,824,486,015 기업어음증권 5,257,504,947 5,369,662,486 전자단기사채 1,892,853,830 1,124,792,053 주식관련채권 280,331,460 328,391,430 출자금 725,935,754 717,130,999 집합투자증권 6,941,918,232 6,587,303,623 채권형주식 119,600,730 137,557,530 대출채권 대출금 829,226,135 960,390,430 파생결합증권 주가연계증권 97,415,235 80,970,708 기타파생결합증권 1,190,796,047 1,021,084,300 기타장외파생결합계약 79,788,273 143,046,855 외화증권 외화주식 37,279,811 50,592,275 외화채권 1,554,790,401 1,243,360,934 외화출자금 49,733,500 49,909,886 외화집합투자증권 234,201,825 231,861,157 손해배상공동기금 117,889,417 96,241,957 신종자본증권 262,014,103 293,249,242 상장지수증권 - 134,273 기타단기매매증권 15,219,662 3,278,504 합계 46,094,711,119 42,787,453,811 (*) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결회사는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 주식 2,187,173,249 1,640,199,761 채무증권 국채ㆍ지방채 663,209,958 1,243,927,993 집합투자증권 45,854,258 26,584,970 합계 2,896,237,465 2,910,712,724 (3) 담보로 제공된 유가증권 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역(*) 당분기말 전기말 담보권자 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 11,288,092,261 11,148,996,178 한국예탁결제원, 한국증권금융 등 파생상품거래 증거금 및 담보 1,622,211,563 1,741,587,209 증권선물거래소 등 대출거래 담보 95,560,524 105,943,750 국민은행 환매조건부거래담보 5,117,872,532 4,148,851,974 대고객 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 3,394,016,468 4,041,764,331 한국예탁결제원, 한국증권금융 등 파생상품거래담보 56,002,653 106,035,567 증권선물거래소 등 환매조건부거래담보 2,591,346,844 2,601,915,338 대고객 합계 24,165,102,845 23,895,094,347 (*) 당분기말 현재 담보로 제공된 유가증권 중 채무증권과 관련된 경과이자 251,411백만원(전기말: 235,903백만원)이 제외되어 있습니다. 당분기말 현재 연결회사는 상기 외에 연결회사가 차입한 유가증권 중 채권 9,552,405백만원(전기말 : 10,485,363백만원)을 한국증권금융㈜ 등에게 담보로 제공하고 있습니다. 7.2 당기손익-공정가치지정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 파생결합증권 주가연계증권 3,926,359,459 3,959,492,400 기타파생결합증권 2,633,752,500 2,440,972,492 기타장외파생결합계약 1,092,807,671 1,088,148,738 상장지수증권 468,404,260 507,899,785 합계 8,121,323,890 7,996,513,415 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 만기지급액 8,011,935,274 7,909,016,857 장부금액 8,121,323,890 7,996,513,415 장부금액과의 차이 (109,388,616) (87,496,558) (3) 당분기 및 전분기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목(*) 당분기 전분기 기초 누계액 28,307,152 23,501,476 공정가치변동 1,783,812 7,941,406 기말 누계액 30,090,964 31,442,882 (*) 연결회사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도시손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. 8. 파생상품 및 위험회피회계 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 2,882,683 - 1,139,519 1,776,212,547 주식관련 주식선물 - 4,208,873 - 3,916,590 4,757,577,253 매수주식옵션 - 154,689,802 - - 529,765,915 매도주식옵션 - - - 148,118,470 810,382,054 통화관련 통화선물 - 202,652 - 95,149 925,457,817 상품관련 상품선물 - 1,750,012 - 8,673,757 146,874,326 소계 - 163,734,022 - 161,943,485 8,946,269,912 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 1,390,001,629 - 1,346,591,400 23,801,434,900 이자율스왑 - 280,067,954 - 410,121,924 81,643,924,946 이자율옵션 - 13,315,647 - 18,052,788 450,000,000 통화관련 통화선도 - 284,108,657 - 328,788,069 14,963,513,710 통화스왑 - 1,928,474 - 4,576,711 473,036,953 통화옵션 - 6,240,736 - - 151,340,000 주식관련 주식스왑 - 548,405,865 - 187,378,814 6,500,250,628 매수주식옵션 - 44,683,741 - - 393,074,880 매도주식옵션 - - - 45,103,760 399,861,570 신용관련 신용스왑 - 36,941,885 - 24,077,002 5,618,160,239 상품관련 상품스왑 - 182,490,109 - 181,872,749 764,103,724 상품옵션 - 3,777,484 - 3,772,044 71,535,391 기타 기타스왑 - - - 205,255,021 728,640,208 소계 - 2,791,962,181 - 2,755,590,282 135,958,877,149 합계 - 2,955,696,203 - 2,917,533,767 144,905,147,061 (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 458,350 - 1,340,185 2,711,107,584 주식관련 주식선물 - 395,800 - 6,880,804 3,552,399,956 매수주식옵션 - 164,620,094 - - 471,966,622 매도주식옵션 - - - 119,129,766 885,215,546 통화관련 통화선물 - 727,819 - 19,982 667,149,581 상품관련 상품선물 - 1,055,889 - 1,949,104 81,630,722 소 계 - 167,257,952 - 129,319,841 8,369,470,011 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 831,678,574 - 789,179,537 24,953,579,400 이자율스왑 - 170,399,971 - 288,078,925 81,372,320,305 이자율옵션 - 9,462,701 - 12,711,975 450,000,000 통화관련 통화선도 - 102,929,263 2,911,200 187,684,256 10,916,998,422 통화스왑 - 1,624,649 - 897,916 307,834,412 통화옵션 - 2,739,390 - - 143,490,000 주식관련 주식스왑 - 237,065,442 - 379,735,597 6,120,873,935 매수주식옵션 - 41,840,388 - - 444,767,350 매도주식옵션 - - - 42,262,638 450,988,980 신용관련 신용스왑 - 35,971,365 - 26,470,050 5,122,155,324 상품관련 상품스왑 - 10,571,788 - 10,185,126 568,777,593 상품옵션 - 3,071,634 - 3,109,343 101,737,280 기타 기타스왑 - - - 215,776,534 729,940,931 소계 - 1,447,355,165 2,911,200 1,956,091,897 131,683,463,932 합계 - 1,614,613,117 2,911,200 2,085,411,738 140,052,933,943 연결회사는 일부 해외사업장투자에 대하여 환율 변동위험을 회피하기 위해 파생상품계약을 체결하였으며, 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 해외사업장 순투자의 위험회피수단손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 위험회피수단손익 (10,975,692) 998,116 효과적 손익(기타포괄손익) (10,975,692) 998,116 비효과적 손익(당기손익) - - (3) 당분기 및 전분기 해외사업장 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익 (10,975,692) 998,116 기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액 2,911,200 758,100 법인세효과 2,217,735 (463,641) 법인세차감후 기타포괄손익 (5,846,757) 1,292,575 (4) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년 초과 합계 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 243,657,400 - - - 243,657,400 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,178.92 - - - 1,178.92 (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년 초과 합계 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 242,498,100 - - - 242,498,100 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,173.81 - - - 1,173.81 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 당분기말 전기말 지분상품 주식(*) 516,205,929 555,227,795 출자금 1,200,000 1,200,000 기타 821,095,516 941,617,362 채무상품 국채ㆍ지방채 203,960,382 113,091,530 특수채 2,139,474,562 2,331,033,103 회사채 4,343,695,187 4,657,305,415 외화증권 외화채무증권 827,500,846 860,204,442 외화주식 2,322,864 2,407,680 외화출자금 1,388,030 1,657,090 합계 8,856,843,316 9,463,744,417 (*) 한국거래소 등 유관기관에 대한 지분투자금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 법인세효과 고려 전 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가(*) 처분/대체 기말 주식 474,484,466 (12,813,626) (1,376,989) 460,293,851 국채ㆍ지방채 (8,018,955) (5,081,162) 785,438 (12,314,679) 특수채 (10,171,888) (60,638,000) 80,136 (70,729,752) 회사채 (15,434,610) (29,025,402) (283,048) (44,743,060) 외화증권 1,883,485 (2,926,485) (88,278) (1,131,278) 기타원화증권 3,166,539 (11,105,721) 1,621,018 (6,318,164) 합계 445,909,037 (121,590,396) 738,277 325,056,918 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 312백만원 및 환입액 572백만원이 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가(*) 처분/대체 기말 주식 370,452,931 (1,523,132) - 368,929,799 국채ㆍ지방채 (447,623) 678,866 73,321 304,564 특수채 9,273,877 1,708,044 (2,866,615) 8,115,306 회사채 13,629,179 2,991,808 (3,329,549) 13,291,438 외화증권 (1,729,329) 1,543,465 11,535 (174,329) 기타원화증권 10,515,554 2,801,505 1,077,888 14,394,947 합계 401,694,589 8,200,556 (5,033,420) 404,861,725 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 366백만원이 제외되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 시장성주식 18,135,860 - 기타지분증권 110,517,970 69,999,303 합계 128,653,830 69,999,303 (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당분기 중 제거한지분상품 당분기말 보유중인지분상품 전분기 중 제거한지분상품 전분기말 보유중인지분상품 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 시장성주식 701,685 351,958 - - 비시장성주식 - 14,844,646 - 11,160,844 기타지분증권 477,130 11,657,108 50,267 11,347,887 합계 1,178,815 26,853,712 50,267 22,508,731 (5) 당분기말 현재 연결회사는 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실에 대한 충당금(법인세효과 고려 전)으로 3,229백만원(전기말: 3,489백만원)을 인식하고 있습니다. 10. 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 주요사업내용 결산월 소유지분율 (%) 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분금액 장부금액 취득원가 순자산지분금액 장부금액 케이비제25호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 2월 0.12 5,000 10,201 10,201 5,000 10,165 10,165 케이비제27호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 2월 0.04 5,000 10,499 10,499 5,000 10,460 10,460 케이비제29호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 2월 0.16 10,000 20,446 20,446 10,000 20,367 20,367 케이비제30호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 2월 0.19 10,000 20,002 20,002 10,000 19,930 19,930 케이비제31호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 2월 0.16 10,000 20,171 20,171 10,000 20,046 20,046 케이비제32호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 2월 0.16 10,000 19,666 19,666 10,000 19,599 19,599 케이비제33호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 2월 1.05 155,632 165,345 165,345 160,000 169,648 169,648 KB신농사직설투자조합 대한민국 투자업 3월 25.00 900,000 589,427 589,427 900,000 589,976 589,976 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 3월 16.00 1,888,000 2,933,645 2,933,645 1,888,000 2,724,603 2,724,603 케이비-에스제이 관광벤처조합(*) 대한민국 투자업 3월 18.52 380,000 1,515,891 1,515,891 380,000 1,518,202 1,518,201 KB신자산어보투자조합(*) 대한민국 투자업 3월 14.67 1,804,000 676,492 676,492 1,804,000 681,084 681,084 UNION미디어커머스투자조합 대한민국 투자업 3월 28.99 1,000,000 940,616 940,616 1,000,000 940,711 940,711 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 대한민국 투자업 3월 26.69 3,682,135 732,763 732,763 3,682,135 822,106 822,106 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 3월 4.16 3,371,606 3,543,367 3,543,367 3,371,606 3,430,784 3,430,784 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합(*) 대한민국 투자업 3월 14.76 6,262,500 2,454,248 2,454,248 6,262,500 2,466,131 2,466,131 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 3월 7.30 3,607,434 7,594,670 7,594,670 5,478,329 9,969,640 9,969,640 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(*) 대한민국 투자업 3월 18.18 10,000,000 8,203,780 8,203,780 10,000,000 8,780,181 8,780,181 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 대한민국 투자업 3월 39.47 15,000,000 17,249,404 17,249,404 15,000,000 17,288,503 17,288,503 케이비 디지털 플랫폼 펀드(*) 대한민국 투자업 3월 16.67 45,000,000 60,455,172 60,455,172 38,000,000 51,887,076 51,887,076 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합(*) 대한민국 투자업 3월 5.10 5,000,000 5,026,581 5,026,581 5,000,000 4,878,432 4,878,432 G payment Joint Stock Company 베트남 전자지급결제대행 3월 20.72 5,870,702 2,441,545 2,941,437 5,870,702 1,910,047 2,385,554 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 대한민국 투자업 3월 22.52 2,000,000 1,827,403 1,827,403 2,000,000 1,838,386 1,838,386 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 대한민국 투자업 3월 27.06 987,633 901,025 901,025 987,633 901,665 901,665 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 대한민국 투자업 3월 21.52 817,742 763,876 763,876 817,742 763,413 763,413 제이에스제3호사모투자합자회사 대한민국 투자업 - - - - - 195,773 410,733 410,733 미래에셋모빌리티투자조합1호 대한민국 투자업 3월 22.99 2,000,000 1,947,049 1,947,049 2,000,000 1,885,407 1,885,407 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합(*) 대한민국 투자업 3월 10.34 2,000,000 1,836,936 1,836,936 2,000,000 1,847,275 1,847,275 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합(*) 대한민국 투자업 3월 11.59 14,913,658 16,806,075 16,806,075 18,443,847 18,661,880 18,661,879 케이비스타위탁관리부동산투자회사 대한민국 투자업 3월 21.63 130,776,646 63,575,911 63,575,911 130,776,646 61,508,907 61,508,907 넥스트레이드 주식회사(*) 대한민국 기타금융업 12월 6.64 9,700,000 9,073,949 9,073,949 9,700,000 8,373,711 8,373,711 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 대한민국 투자업 3월 51.28 2,000,000 - - 2,000,000 - - 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합(*) 대한민국 투자업 3월 10.00 130,000 537,587 537,587 130,000 555,018 555,018 빛고을첨단그린제일차(*) 대한민국 투자업 3월 19.00 342,000 238,220 238,220 342,000 240,391 240,391 신한-에코 벤처투자조합 제2호 대한민국 투자업 3월 20.00 1,885,000 1,812,529 1,812,529 1,885,000 1,807,236 1,807,236 리딩H2O신기술투자조합제1호 대한민국 투자업 3월 48.23 1,500,000 1,411,988 1,411,988 1,500,000 1,420,563 1,420,563 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 대한민국 투자업 3월 23.26 17,046,512 13,998,020 13,998,020 17,046,512 15,167,171 15,167,171 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호(*) 대한민국 투자업 3월 14.29 1,500,000 1,424,793 1,424,793 1,500,000 1,432,460 1,432,460 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 대한민국 투자업 3월 23.81 500,000 459,849 459,849 500,000 462,967 462,967 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 대한민국 투자업 3월 48.19 2,400,000 2,134,668 2,134,667 4,000,000 3,750,139 3,750,139 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 대한민국 투자업 3월 29.99 1,000,000 934,712 934,712 1,000,000 957,102 957,102 와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합 대한민국 투자업 3월 27.78 1,500,000 - - 1,500,000 - - 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 대한민국 투자업 3월 20.62 2,000,000 2,022,366 2,022,366 2,000,000 2,153,903 2,153,903 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 대한민국 투자업 3월 40.00 1,800,000 1,577,590 1,577,590 1,800,000 1,869,323 1,869,323 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 대한민국 투자업 3월 20.94 2,000,000 1,925,228 1,925,228 2,000,000 1,936,905 1,936,905 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합(*) 대한민국 투자업 3월 12.66 2,000,000 1,949,560 1,949,560 2,000,000 1,958,918 1,958,918 아이엠엠해외세컨더리제1의1호사모투자 합자회사 대한민국 투자업 3월 41.65 5,118,571 6,535,804 6,535,804 3,412,973 4,975,463 4,975,463 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 대한민국 투자업 3월 27.26 4,098,144 1,880,376 1,880,376 4,098,144 829,346 829,346 케이비 에스비아이 글로벌첨단전략 사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 3월 16.30 12,802,299 14,803,225 14,803,225 15,274,098 14,646,750 14,646,750 케이비-키로스 관광벤처조합(*) 대한민국 투자업 3월 18.52 2,000,000 1,823,736 1,823,736 2,000,000 1,855,457 1,855,457 IBKS 디자인 신기술투자조합 대한민국 투자업 - - - - - 2,000,000 4,810,951 4,810,951 케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사 대한민국 투자업 3월 51.58 40,491,558 42,472,580 42,472,580 40,283,308 41,725,355 41,725,355 케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 3월 19.05 4,284,000 3,629,023 3,629,023 4,284,000 3,723,179 3,723,179 와이지 AI 산업자동화솔루션 신기술투자조합 대한민국 투자업 3월 28.17 2,000,000 2,112,492 2,112,492 2,000,000 1,992,299 1,992,299 케이비노버스제네시스사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 3월 9.39 2,300,000 2,258,877 2,258,877 2,300,000 2,267,326 2,267,326 세미콜론수송위탁관리부동산투자회사 대한민국 투자업 3월 28.90 56,500,000 55,642,790 55,642,790 77,000,000 76,142,790 76,142,790 에이티피텐포켓벤처조합제1호 대한민국 투자업 3월 39.60 2,000,000 1,965,130 1,965,130 2,000,000 1,976,013 1,976,013 에임-케이비-더블 커넥티드 퓨처 신기술투자조합(*) 대한민국 투자업 3월 8.33 1,000,000 978,686 978,686 1,000,000 983,756 983,756 케이비아이엠엠뉴스타부동산제이호사모투자 합자회사 대한민국 투자업 3월 38.18 16,708,364 16,535,923 16,535,922 16,509,818 16,524,813 16,524,813 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 대한민국 투자업 3월 41.30 16,050,000 62,080,023 62,080,023 16,050,000 62,424,217 62,424,217 아이엠엠코리아뷰티코인베스트 사모투자합자회사 대한민국 투자업 3월 51.02 50,000,000 49,565,063 49,565,063 50,000,000 49,633,383 49,633,383 케이비-지브이에이 프리미어 메자닌 신기술투자조합(*) 대한민국 투자업 3월 3.07 500,000 496,490 496,490 500,000 498,181 498,181 케이비-안다 딥테크 벤처투자조합 대한민국 투자업 3월 30.00 1,249,500 1,216,640 1,216,640 1,249,500 1,249,500 1,249,500 합 계 521,873,636 505,780,123 506,280,013 544,934,266 524,319,943 524,795,448 (*) 의결권의 20% 미만을 보유하고 있으나, 해당기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 포함하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 등 배당 처분 지분법자본변동 등 지분법손익 기말 케이비제25호기업인수목적㈜ 10,165 - - - - 36 10,201 케이비제27호기업인수목적㈜ 10,460 - - - - 39 10,499 케이비제29호기업인수목적㈜ 20,367 - - - - 78 20,445 케이비제30호기업인수목적㈜ 19,930 - - - - 72 20,002 케이비제31호기업인수목적㈜ 20,046 - - - - 125 20,171 케이비제32호기업인수목적㈜ 19,599 - - - (6) 72 19,665 케이비제33호기업인수목적㈜ 169,648 - - (4,368) - 65 165,345 KB신농사직설투자조합 589,976 - - - - (549) 589,427 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 2,724,603 - - - - 209,042 2,933,645 케이비-에스제이 관광벤처조합 1,518,201 - - - - (2,311) 1,515,890 KB신자산어보투자조합 681,084 - - - - (4,592) 676,492 UNION미디어커머스투자조합 940,711 - - - - (95) 940,616 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 822,106 - - - - (89,343) 732,763 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 3,430,784 - - - - 112,583 3,543,367 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 2,466,131 - - - - (11,883) 2,454,248 KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 9,969,640 - - (1,870,896) - (504,074) 7,594,670 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 8,780,181 - - - - (576,400) 8,203,781 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 17,288,503 - - - - (39,098) 17,249,405 케이비 디지털 플랫폼 펀드 51,887,076 7,000,000 - - - 1,568,096 60,455,172 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 4,878,432 - - - - 148,148 5,026,580 G payment Joint Stock Company 2,385,554 - - - 133,666 422,218 2,941,438 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 1,838,386 - - - - (10,983) 1,827,403 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 901,665 - - - - (640) 901,025 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 763,413 - - - - 463 763,876 제이에스제3호사모투자합자회사 410,733 - - (410,733) - - - 미래에셋모빌리티투자조합1호 1,885,407 - - - - 61,642 1,947,049 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 1,847,275 - - - - (10,339) 1,836,936 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 18,661,879 - - (3,530,189) - 1,674,385 16,806,075 케이비스타위탁관리부동산투자회사 61,508,907 - - - 826,966 1,240,038 63,575,911 넥스트레이드 주식회사 8,373,711 - - - - 700,238 9,073,949 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 - - - - - - - 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 555,018 - - - - (17,430) 537,588 빛고을첨단그린제일차 240,391 - - - - (2,171) 238,220 신한-에코 벤처투자조합 제2호 1,807,236 - - - - 5,293 1,812,529 리딩H2O신기술투자조합제1호 1,420,563 - - - - (8,575) 1,411,988 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 15,167,171 - - - - (1,169,151) 13,998,020 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 1,432,460 - - - - (7,667) 1,424,793 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 462,967 - - - - (3,119) 459,848 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 3,750,139 - 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- - - (7,323) 1,456,162 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 474,480 - - - - (3,440) 471,040 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 3,922,757 - - - - (19,274) 3,903,483 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 979,681 - - - - (22,179) 957,502 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합 1,126,629 - - - - 203,120 1,329,749 와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합 1,476,809 - - - - (7,678) 1,469,131 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 1,972,792 - - - - 211,409 2,184,201 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 1,732,747 - - - - (33,939) 1,698,808 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 1,978,245 - - - - (11,702) 1,966,543 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합 1,980,873 - - - - (42,444) 1,938,429 아이엠엠해외세컨더리제1의1호사모투자 합자회사 3,753,976 756,186 - - - 83,861 4,594,023 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 1,474,980 - - - - (487,575) 987,405 노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드 1,687,706 - - - - 637 1,688,343 케이비 에스비아이 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 4,828,296 - - - - (101,586) 4,726,710 케이비-키로스 관광벤처조합 977,172 1,000,000 - - - (31,412) 1,945,760 IBKS 디자인 신기술투자조합 1,996,162 - - - - 27 1,996,189 나이스데이터인텔리전스신기술투자조합 997,864 - - - - (5,217) 992,647 펙투스-한화신기술조합 제2호 1,950,322 - - - - (409) 1,949,913 코엔텍 107,427,843 - - (107,427,843) - - - 케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사 21,897,251 4,083,333 (124,146) - - (379,725) 25,476,713 이앤아이홀딩스 주식회사 - 27,300,000 - - - - 27,300,000 합계 417,779,180 34,974,519 (437,317) (112,216,532) (2,101,413) (7,009,940) 330,988,497 (3) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. /당분기> (단위: 천원) 기업명(*) 관계기업의 당기 요약재무정보 총자산 총부채 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 케이비제25호기업인수목적㈜ 10,216,174 1,433,124 8,783,050 39,772 30,651 30,651 케이비제27호기업인수목적㈜ 31,390,034 4,292,342 27,097,692 114,287 101,434 101,434 케이비제29호기업인수목적㈜ 14,948,069 2,230,783 12,717,286 55,848 48,774 48,774 케이비제30호기업인수목적㈜ 12,193,243 1,572,008 10,621,235 42,439 38,279 38,279 케이비제31호기업인수목적㈜ 14,732,565 2,206,476 12,526,089 57,395 77,333 77,333 케이비제32호기업인수목적㈜ 14,543,534 2,095,213 12,448,321 53,989 45,628 45,628 케이비제33호기업인수목적㈜ 18,008,782 2,465,098 15,543,684 62,508 51,091 51,091 KB신농사직설투자조합 2,522,714 165,007 2,357,707 40 (2,197) (2,197) 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 25,284,495 6,949,214 18,335,281 358 1,306,514 1,306,514 케이비-에스제이 관광벤처조합 8,185,928 67 8,185,861 762 (12,479) (12,479) KB신자산어보투자조합 5,308,544 696,098 4,612,446 81 (31,307) (31,307) UNION미디어커머스투자조합 3,318,493 73,366 3,245,127 - (330) (330) 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 8,800,957 904,699 7,896,258 - (178,685) (178,685) 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 85,281,741 134,639 85,147,102 2,900,066 2,705,367 2,705,367 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 16,917,454 294,000 16,623,454 3,366 (80,490) (80,490) KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 115,180,166 809,482 114,370,684 86,997 (2,765,465) (2,765,465) 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 45,322,083 201,292 45,120,791 16,903 (3,170,202) (3,170,202) 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 43,792,190 93,699 43,698,491 176 (99,049) (99,049) 케이비 디지털 플랫폼 펀드 363,366,626 635,591 362,731,035 10,666,164 9,408,577 9,408,577 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 99,870,908 344,614 99,526,294 13,579 2,933,331 2,933,331 G payment Joint Stock Company 24,570,301 15,250,718 9,319,583 4,126,689 1,814,052 1,814,052 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 8,514,106 400,437 8,113,669 4 (48,764) (48,764) 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 3,500,297 170,376 3,329,921 - (2,365) (2,365) 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 3,550,310 618 3,549,692 21 2,152 2,152 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,501,843 32,178 8,469,665 1,202 268,144 268,144 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 17,767,762 - 17,767,762 13 (100,007) (100,007) 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 151,350,906 6,388,426 144,962,480 11,036,671 14,442,572 14,442,572 케이비스타위탁관리부동산투자회사 1,210,462,297 967,190,511 243,271,786 18,515,198 4,744,978 7,909,346 넥스트레이드 주식회사 150,777,338 14,106,829 136,670,509 24,632,399 10,546,877 10,546,877 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 5,375,874 - 5,375,874 191,356 (174,305) (174,305) 빛고을첨단그린제일차 1,258,849 5,060 1,253,789 - (11,428) (11,428) 신한-에코 벤처투자조합 제2호 9,065,393 2,750 9,062,643 88,101 26,464 26,464 리딩H2O신기술투자조합제1호 2,931,593 4,070 2,927,523 309 (17,778) (17,778) 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 68,659,691 1,456,674 67,203,017 123,734 (2,338,301) (2,338,301) 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 9,973,550 - 9,973,550 650 (53,667) (53,667) 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 1,932,685 1,320 1,931,365 1,374 (13,098) (13,098) 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 4,429,435 - 4,429,435 11,358 (32,104) (32,104) 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 3,116,331 - 3,116,331 723 (74,647) (74,647) 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 9,808,474 - 9,808,474 1,945 (637,958) (637,958) 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 3,949,914 5,940 3,943,974 1,789 (729,332) (729,332) 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 9,240,058 47,096 9,192,962 296 (55,758) (55,758) 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합 15,401,521 - 15,401,521 3,208 (73,932) (73,932) 아이엠엠해외세컨더리제1의1호사모투자 합자회사 16,639,838 947,373 15,692,465 517,818 (348,765) (348,765) 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 6,896,749 - 6,896,749 3,854,915 3,854,915 3,854,915 케이비 에스비아이 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 91,401,895 559,437 90,842,458 16,746,659 16,128,846 16,128,846 케이비-키로스 관광벤처조합 9,848,172 - 9,848,172 18,179 (171,294) (171,294) 케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사 86,291,957 3,951,666 82,340,291 3,040,517 2,245,151 2,245,151 케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사 20,058,517 1,006,147 19,052,370 15 (494,322) (494,322) 와이지 AI 산업자동화솔루션 신기술투자조합 7,499,348 - 7,499,348 2,515 426,686 426,686 케이비노버스제네시스사모투자합자회사 24,150,014 88,059 24,061,955 126 (89,993) (89,993) 세미콜론수송위탁관리부동산투자회사 593,419,164 409,487,873 183,931,291 6,835,494 (1,501,823) (1,501,823) 에이티피텐포켓벤처조합제1호 4,964,146 1,210 4,962,936 175 (27,484) (27,484) 에임-케이비-더블 커넥티드 퓨처 신기술투자조합 11,805,056 60,828 11,744,228 - (60,838) (60,838) 케이비아이엠엠뉴스타부동산제이호사모투자 합자회사 44,528,220 1,187,696 43,340,524 677,084 (24,173) (24,173) 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 291,234,643 169,215,518 122,019,125 2,794,627 (3,203,434) (3,203,434) 아이엠엠코리아뷰티코인베스트 사모투자합자회사 97,545,404 397,880 97,147,524 - (133,907) (133,907) 케이비-지브이에이 프리미어 메자닌 신기술투자조합 16,157,781 - 16,157,781 19,162 (55,006) (55,006) 케이비-안다 딥테크 벤처투자조합 4,438,072 382,606 4,055,466 2,795 (109,533) (109,533) (*) 당분기말 현재 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외하였습니다. /전분기> (단위: 천원) 기업명(*) 관계기업의 요약재무정보 총자산 총부채 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 케이비제21호기업인수목적㈜ - - - 47,403 (382,692) (382,692) 케이비제25호기업인수목적㈜ 10,167,796 1,415,397 8,752,399 52,418 48,400 48,400 케이비제27호기업인수목적㈜ 31,230,135 4,233,877 26,996,258 153,432 147,977 147,977 케이비제28호기업인수목적㈜ - - - 62,037 55,343 55,343 케이비제29호기업인수목적㈜ 14,864,541 2,196,029 12,668,512 73,564 64,447 64,447 케이비제30호기업인수목적㈜ 12,131,810 1,548,853 10,582,957 58,273 55,514 55,514 케이비제31호기업인수목적㈜ 14,691,378 2,242,622 12,448,756 68,214 52,930 52,930 케이비제32호기업인수목적㈜ 14,470,529 2,064,333 12,406,196 - - - KB신농사직설투자조합 2,525,909 166,005 2,359,904 384,509 353,100 353,100 KB코넥스활성화투자조합 - - - 192,612 189,741 189,741 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 - - - 5,007,942 5,803,025 5,803,025 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 23,948,498 6,919,730 17,028,768 506 (2,456,655) (2,456,655) 케이비-에스제이 관광벤처조합 8,353,525 155,185 8,198,340 6,471,130 7,017,555 7,017,555 KB신자산어보투자조합 5,315,521 671,768 4,643,753 111 (47,049) (47,049) UNION미디어커머스투자조합 3,318,493 73,036 3,245,457 - (1,650) (1,650) 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 8,890,204 815,261 8,074,943 6 (21,995) (21,995) 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 82,581,950 140,215 82,441,735 2,340,314 (1,242,981) (1,242,981) 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 - - - 6,297 (1,204,179) (1,204,179) KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 16,914,343 210,399 16,703,944 6,433 (9,536,338) (9,536,338) KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 - - - 431,779 (984,918) (984,918) 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 49,092,706 801,713 48,290,993 51,148 2,396,816 2,396,816 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 43,904,321 106,781 43,797,540 282 (93,623) (93,623) 케이비 디지털 플랫폼 펀드 312,090,297 767,839 311,322,458 2,730,271 2,121,425 2,121,425 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 99,858,971 2,750 99,856,221 9,480 (349,142) (349,142) G payment Joint Stock Company 12,588,727 5,714,098 6,874,629 211,149 (167,118) (167,118) 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 8,516,638 354,204 8,162,434 6 (47,782) (47,782) 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 3,500,297 168,011 3,332,286 - (13,365) (13,365) 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 3,550,289 2,750 3,547,539 20 2,151 2,151 제이에스제3호사모투자합자회사 2,005,840 495 2,005,345 - (835,563) (835,563) 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,275,534 74,013 8,201,521 2,487 (30,588) (30,588) 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 17,867,770 - 17,867,770 157 (95,243) (95,243) 더 채울 신기술투자조합 제1호 - - - 116 (13,618) (13,618) 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 164,619,894 3,649,986 160,969,908 1,307,686 806,080 806,080 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 - - - 738,305 699,932 699,932 케이비스타위탁관리부동산투자회사 1,242,229,311 1,006,866,871 235,362,440 16,749,057 (21,334,976) (29,615,636) KB제4호바이오 사모투자조합 - - - 466,477 465,789 465,789 넥스트레이드 주식회사 129,215,059 3,091,428 126,123,631 4,907,816 (6,945,122) (6,945,122) 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 - - - 359 (25,730) (25,730) 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 5,550,179 - 5,550,179 580 (632,915) (632,915) 빛고을첨단그린제일차 1,270,057 4,840 1,265,217 - (372) (372) 신한-에코 벤처투자조합 제2호 9,042,530 6,351 9,036,179 42 (61,953) (61,953) 리딩H2O신기술투자조합제1호 2,946,621 1,320 2,945,301 513 (17,574) (17,574) 2023제이비신기술제2호투자조합 - - - 1,533,995 2,056,734 2,056,734 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 70,559,464 1,018,146 69,541,318 36 (3,358,480) (3,358,480) 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 10,027,217 - 10,027,217 850 (51,261) (51,261) 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 1,945,783 1,320 1,944,463 2 (14,449) (14,449) 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 7,781,539 - 7,781,539 3,470 (39,992) (39,992) 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 3,190,978 - 3,190,978 1,425 (73,945) (73,945) 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합 - - - 4,190,296 4,082,712 4,082,712 와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합 - - - 1,726 (27,639) (27,639) 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 10,446,432 - 10,446,432 3,100 1,025,336 1,025,336 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 4,731,516 58,210 4,673,306 7,618 (84,848) (84,848) 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 9,248,721 - 9,248,721 95 (55,879) (55,879) 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합 15,475,453 - 15,475,453 12,814 (335,307) (335,307) 아이엠엠해외세컨더리제1의1호사모투자 합자회사 12,152,002 205,915 11,946,087 205,871 201,352 201,352 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 3,041,835 - 3,041,835 1 (1,912,941) (1,912,941) 노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드 - - - 5,295 2,622 2,622 케이비 에스비아이 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 90,336,944 454,723 89,882,221 468 (623,396) (623,396) 케이비-키로스 관광벤처조합 10,019,466 - 10,019,466 1,289 (169,621) (169,621) IBKS 디자인 신기술투자조합 10,343,544 - 10,343,544 57 57 57 나이스데이터인텔리전스신기술투자조합 - - - 545 (22,174) (22,174) 펙투스-한화신기술조합 제2호 - - - 732 (1,390) (1,390) 케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사 101,364,284 4,334,346 97,029,938 1,546,692 (971,118) (971,118) 이앤아이홀딩스 주식회사 - - - - - - 케이비제33호기업인수목적㈜ 17,926,147 2,433,554 15,492,593 - - - KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 150,637,690 501,541 150,136,149 - - - 케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사 20,062,146 515,454 19,546,692 - - - 와이지 AI 산업자동화솔루션 신기술투자조합 7,072,662 - 7,072,662 - - - 케이비노버스제네시스사모투자합자회사 24,244,681 92,733 24,151,948 - - - 세미콜론수송위탁관리부동산투자회사 597,990,723 408,960,702 189,030,021 - - - 에이티피텐포켓벤처조합제1호 4,994,380 3,960 4,990,420 - - - 에임-케이비-더블 커넥티드 퓨처 신기술투자조합 11,868,321 63,255 11,805,066 - - - 케이비아이엠엠뉴스타부동산제이호사모투자 합자회사 43,969,114 689,842 43,279,272 - - - 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 294,284,255 169,061,696 125,222,559 - - - 아이엠엠코리아뷰티코인베스트 사모투자합자회사 97,550,330 268,899 97,281,431 - - - 케이비-지브이에이 프리미어 메자닌 신기술투자조합 16,212,787 - 16,212,787 - - - 케이비-안다 딥테크 벤처투자조합 4,435,147 270,147 4,165,000 - - - (*) 전기말 현재 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외하였습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 시장가치 장부금액 케이비제25호기업인수목적㈜ 5,000 10,201 케이비제27호기업인수목적㈜ 10,425 10,499 케이비제29호기업인수목적㈜ 20,700 20,446 케이비제30호기업인수목적㈜ 20,850 20,002 케이비제31호기업인수목적㈜ 20,650 20,171 케이비제32호기업인수목적㈜ 20,200 19,666 케이비제33호기업인수목적㈜ 165,632 165,345 케이비스타위탁관리부동산투자회사 57,114,616 63,575,911 합계 57,378,073 63,842,241 (단위: 천원) 기업명 시장가치 장부금액 케이비제25호기업인수목적㈜ 10,500 10,165 케이비제27호기업인수목적㈜ 10,325 10,460 케이비제29호기업인수목적㈜ 20,800 20,367 케이비제30호기업인수목적㈜ 20,450 19,930 케이비제31호기업인수목적㈜ 20,150 20,046 케이비제32호기업인수목적㈜ 20,050 19,599 케이비제33호기업인수목적㈜ 168,895 169,648 케이비스타위탁관리부동산투자회사 86,665,798 61,508,907 합계 86,936,968 61,779,122 11. 상각후원가측정대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 4,948,941,281 (6,460,185) 4,942,481,096 대여금 43,862,419 (810) 43,861,609 현재가치할인차금 - - - 소계 4,992,803,700 (6,460,995) 4,986,342,705 신용공여금 279,342,199 - 279,342,199 환매조건부채권매수 1,973,100,000 - 1,973,100,000 대출금 4,586,011,048 (246,465,478) 4,339,545,570 매입대출채권 426,101 (217,738) 208,363 대지급금 6,842,141 (6,842,141) - 사모사채 38,950,000 (32,933,783) 6,016,217 금융리스채권 14,894,380 - 14,894,380 이연부대손익 (6,303,836) - (6,303,836) 현재가치할인차금 (495,217) - (495,217) 소계 6,892,766,816 (286,459,140) 6,606,307,676 합계 11,885,570,516 (292,920,135) 11,592,650,381 (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 4,293,559,258 (6,163,088) 4,287,396,170 대여금 37,762,930 (810) 37,762,120 현재가치할인차금 - - - 소계 4,331,322,188 (6,163,898) 4,325,158,290 신용공여금 283,252,086 - 283,252,086 환매조건부채권매수 1,832,100,000 - 1,832,100,000 대출금 4,427,308,949 (262,832,584) 4,164,476,365 매입대출채권 28,248,225 (332,553) 27,915,672 대지급금 6,842,141 (6,842,141) - 사모사채 39,450,000 (33,303,180) 6,146,820 금융리스채권 16,555,000 - 16,555,000 이연부대손익 (6,715,327) - (6,715,327) 현재가치할인차금 (612,371) - (612,371) 소계 6,626,428,703 (303,310,458) 6,323,118,245 합계 10,957,750,891 (309,474,356) 10,648,276,535 (2) 당분기 및 전분기의 상각후원가측정대출채권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 4,325,159,101 - 6,163,087 - 6,065,948,811 416,454,340 144,025,552 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) (742,025) 742,025 - - - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) - - - - - (257,000,000) 257,000,000 - 대손상각 - - - - - - (30,071,520) - 매각 - - - - (31,000,000) - - - 기타변동(실행, 회수 등) 661,194,156 - 287,356 - 329,794,278 (3,384,643) 999,998 - 기말 4,985,611,232 742,025 6,450,443 - 6,364,743,089 156,069,697 371,954,030 - (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 2,935,196,415 - 6,513,006 - 7,050,884,447 768,517,308 77,351,388 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) (1,624,879) 1,624,879 - - (95,004,991) 95,004,991 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) - - - - (1,975,000) (73,000,000) 74,975,000 - 매각 - - - - (105,191,953) - - - 기타변동(실행, 회수 등) 175,190,719 - (45,151) - (393,082,222) (1,680,844) 656,072 - 기말 3,108,762,255 1,624,879 6,467,855 - 6,455,630,281 788,841,455 152,982,460 - (3) 당분기 및 전분기의 상각후원가측정대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 810 - 6,163,088 - 86,594,782 110,560,032 106,155,644 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) - - - - - (87,800,000) 87,800,000 - 대손상각 - - - - - - (30,071,520) - 매각 - - - - (46,257) - - - 전(환)입 - 9,741 - - (1,882,828) 382,065 15,179,724 - 기타변동(환율변동 등) - - 287,356 - 4,444,650 (222,153) (4,635,000) - 기말 810 9,741 6,450,444 - 89,110,347 22,919,944 174,428,848 - (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 - - 6,513,007 - 82,243,114 77,737,715 66,125,846 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) - - - - (20,743) 20,743 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) - - - - (143,110) (8,126,981) 8,270,091 - 매각 - - - - (231,023) - - - 전(환)입 - 21,878 - - 2,261,555 10,369,020 2,759,851 - 기타변동(환율변동 등) - - (45,151) - (3,971,649) 106,980 - - 기말 - 21,878 6,467,856 - 80,138,144 80,107,477 77,155,788 - 연결회사는 상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당분기말 및 전기말 현재 상각채권 잔액은 각각 140,620,694천원 및 31,293,471천원 입니다. 12. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 12,202,455,575 5,646,643,059 미수수익 370,109,027 382,898,196 채권경과이자 146,289,290 172,967,452 보증금 63,900,493 63,371,824 기타 74,511,032 110,787,473 대손충당금 (58,172,215) (52,702,623) 합계 12,799,093,202 6,323,965,381 13. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 11,090,126,496 8,542,825,436 장내파생상품거래예수금 1,023,883,988 637,491,603 저축자예수금 15,618,973 17,247,349 조건부예수금 61,452 61,456 집합투자증권투자자예수금 392,266,474 652,343,006 기타 7,780 80,017 소계 12,521,965,163 9,850,048,867 수입담보금 외화수입담보금 1,488,183,603 1,529,562,995 원화수입담보금 764,486,981 731,162,021 소계 2,252,670,584 2,260,725,016 합계 14,774,635,747 12,110,773,883 14. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 콜머니 1,250,000,000 1,290,000,000 차입금 은행차입금 648,715,387 647,398,189 증금차입금 1,483,122,412 1,465,834,076 전자단기사채 2,231,064,769 2,238,362,671 CP차입금 7,620,000,000 5,800,000,000 기타차입금 148,856,288 105,252,357 환매조건부채권매도 9,413,619,826 10,719,460,118 발행어음 11,457,332,614 10,943,325,311 사채 사채 4,884,020,000 4,620,670,000 사채할인발행차금 (8,207,621) (6,865,709) 합계 39,128,523,675 37,823,437,013 (2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 키움자산운용 등 2.61~2.79 1,250,000,000 1,290,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 은행차입금 국민은행 등 2.85~11.25 648,715,387 647,398,189 증금차입금 한국증권금융 2.62~3.19 1,483,122,412 1,465,834,076 전자단기사채 SK증권 등 2.60~4.05 2,231,064,769 2,238,362,671 CP차입금 현대차증권 등 2.58~3.21 7,620,000,000 5,800,000,000 기타차입금 메리츠증권㈜ 등 0.00~5.30 148,856,288 105,252,357 합계 12,131,758,856 10,256,847,293 (4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 대고객 0.00~4.80 7,713,619,826 6,693,960,118 금융기관 2.50~2.57 1,700,000,000 4,025,500,000 합계 9,413,619,826 10,719,460,118 (5) 당분기말 및 전기말 현재 발행어음의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 개인 2.00~4.50 6,343,563,724 5,965,341,642 법인 2.00~4.50 5,113,768,890 4,977,983,669 합계 11,457,332,614 10,943,325,311 (6) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 제39-2회 무보증공모사채 2021.03.04 2026.03.04 - - 120,000,000 제40-2회 무보증공모사채 2021.04.23 2026.04.23 1.94 200,000,000 200,000,000 제41-2회 무보증공모사채 2023.02.07 2026.02.06 - - 210,000,000 제42-2회 무보증공모사채 2023.06.26 2026.06.26 4.43 220,000,000 220,000,000 제43-2회 무보증공모사채 2024.01.31 2026.01.30 - - 230,000,000 제43-3회 무보증공모사채 2024.01.31 2027.01.29 3.99 410,000,000 410,000,000 제44-2회 무보증공모사채 2024.04.23 2026.04.23 3.82 100,000,000 100,000,000 제44-3회 무보증공모사채 2024.04.23 2027.04.23 3.86 200,000,000 200,000,000 제45-1회 무보증공모사채 2024.09.03 2026.09.03 3.56 220,000,000 220,000,000 제45-2회 무보증공모사채 2024.09.03 2027.09.03 3.56 280,000,000 280,000,000 제2회 무보증사모사채(*1) 2024.12.12 2026.06.12 - - 200,000 제46-1회 무보증공모사채 2025.02.19 2027.02.19 3.03 120,000,000 120,000,000 제46-2회 무보증공모사채 2025.02.19 2028.02.18 3.08 450,000,000 450,000,000 제46-3회 무보증공모사채 2025.02.19 2030.02.19 3.17 230,000,000 230,000,000 제47-1회 무보증공모사채 2025.05.28 2027.05.28 2.72 220,000,000 220,000,000 제47-2회 무보증공모사채 2025.05.28 2028.05.26 2.76 380,000,000 380,000,000 제48-1회 무보증공모사채 2025.09.09 2030.09.09 2.72 100,000,000 100,000,000 제48-2회 무보증공모사채 2025.09.09 2028.09.08 2.79 440,000,000 440,000,000 제48-3회 무보증공모사채 2025.09.09 2027.09.09 2.91 60,000,000 60,000,000 제49-1회 무보증공모사채 2026.01.27 2028.01.25 3.23 60,000,000 - 제49-2회 무보증공모사채 2026.01.27 2029.01.26 3.47 530,000,000 - 제49-3회 무보증공모사채 2026.01.27 2031.01.27 3.69 210,000,000 - 제21-1회 외화사채(*2) 2021.11.01 2026.11.01 2.13 454,020,000 430,470,000 소계 4,884,020,000 4,620,670,000 차감: 사채할인발행차금 등 (8,207,621) (6,865,709) 차감 계 4,875,812,379 4,613,804,291 (*1) 종속기업 에이블세운㈜에서 발행하였습니다. (*2) 외화사채 USD발행가액은 300,000,000 입니다. (7) 당분기 및 전분기의 차입부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 37,823,437,013 33,454,601,384 콜머니의 증감 (40,000,000) (110,000,000) 은행차입금의 증감 1,317,198 59,711,279 증금차입금의 증감 17,288,336 4,587,822 전자단기사채의 증감 (7,297,902) (460,667,931) CP차입금의 증감 1,820,000,000 (280,000,000) 기타차입금의 증감 43,603,931 (29,909,246) 환매조건부채권매도의 증감 (1,305,840,292) (569,599,654) 발행어음의 증감 514,007,303 253,548,116 사채의 증감 262,008,088 466,728,168 기말금액 39,128,523,675 32,788,999,938 15. 퇴직급여15.1 확정급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여부채는 순확정급여부채로 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 69,027,671 84,113,110 사외적립자산의 공정가치 (4,404,091) (6,037,497) 순확정급여부채 장부금액 64,623,580 78,075,613 (2) 당분기 중 확정급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 6,581,832천원(전분기: 6,245,663천원)입니다. 15.2 확정기여제도당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 1,646,677천원(전분기:1,887,431천원)입니다. 16. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 6,197,803 6,462,778 복구충당부채(*) 9,147,789 9,206,853 소송충당부채 55,657,194 56,008,858 기타충당부채 36,026,005 38,434,048 합계 107,028,791 110,112,537 (*) 연결회사가 영업점으로 사용하고 있는 임차시설물에 대하여 향후 복구가 예상되는 지출을 복구충당부채로 인식하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 6,462,778 - - 전(환)입 (264,975) - - 기말 6,197,803 - - (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 4,172,129 191,229 - 전(환)입 1,902,050 (44,568) - 기말 6,074,179 146,661 - (3) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 복구충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합계 기초 9,206,853 56,008,858 38,434,048 103,649,759 증가 6,170 - 216,496 222,666 환입 (5,726) - (1,733,871) (1,739,597) 사용 (66,985) (351,664) (890,668) (1,309,317) 할인차금상각 7,477 - - 7,477 기말 9,147,789 55,657,194 36,026,005 100,830,988 (단위: 천원) 구분 복구충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합계 기초 9,236,979 75,204,159 48,755,377 133,196,515 증가 - 1,390,260 - 1,390,260 환입 - (14,874,553) (5,372,549) (20,247,102) 사용 (19,515) (6,916,750) (403,306) (7,339,571) 할인차금상각 10,281 - - 10,281 기말 9,227,745 54,803,116 42,979,522 107,010,383 17. 기타금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 11,730,270,678 5,447,665,459 미지급비용 132,211,006 174,096,393 금융보증부채 1,401,262 2,792,624 금융보증계약충당부채 118,749 245,001 임대보증금 10,194,628 10,555,100 비지배부채 44,261,104 45,692,550 리스부채 89,826,689 92,480,438 기타 73,102,807 87,612,541 합계 12,081,386,923 5,861,140,106 (2) 당분기 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 전분기의 금융보증계약충당부채의 변동내역은 없습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 245,001 - - 전(환)입 (126,252) - - 기말 118,749 - - 18. 신종자본증권당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제 1회 채권형 신종자본증권(*1) 2022-03-31 영구채 4.30 208,010,652 208,010,652 제 2회 채권형 신종자본증권 2022-05-30 영구채 4.80 48,170,880 48,170,880 제 3회 채권형 신종자본증권(*2) 2022-09-30 영구채 5.50 249,948,780 249,948,780 제 4회 채권형 신종자본증권(*3) 2023-05-08 영구채 5.35 119,963,080 119,963,080 제 5회 채권형 신종자본증권 2024-03-21 영구채 5.22 129,999,380 129,999,380 합계 756,092,772 756,092,772 (*1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행한 신종자본증권 중 회사의 특수관계자인 ㈜KB금융지주가 보유하고 있는 잔액은 200,000백만원입니다. (*2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행한 신종자본증권 중 회사의 특수관계자인 ㈜KB금융지주가 보유하고 있는 잔액은 230,000백만원입니다. (*3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행한 신종자본증권 중 회사의 특수관계자인 ㈜KB금융지주가 보유하고 있는 잔액은 100,000백만원입니다. 연결회사는 상기 신종자본증권의 만기시점에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있으며, 보통주에 대하여 현금배당 또는 주식배당 결의를 한 경우는 제외하고 이자 지급의 연기가 가능합니다. 또한, 상기 신종자본자본증권은 발행일로부터 5년째 되는 날 또는 그 이후 매 이자기일마다 연결회사의 선택에 의해 중도상환할 수 있습니다. 19. 대손준비금연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 적립예정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기 적립액 57,567,186 66,404,685 대손준비금 적립액 36,409,778 (8,837,499) 대손준비금 예정잔액 93,976,964 57,567,186 (2) 당분기 및 전분기의 대손준비금 환입(적립)액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 지배기업소유주지분 순이익 349,095,412 181,261,765 대손준비금 적립액 (36,409,778) (10,019,630) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 312,685,634 171,242,135 (*) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산정하는 것으로 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금적립액을 지배기업소유주지분 순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 20. 수수료수익 및 수수료비용(1) 당분기 및 전분기의 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수탁수수료 455,251,771 138,030,513 인수및주선수수료 28,300,237 47,689,772 집합투자증권취급수수료 13,861,080 7,468,452 자산관리수수료 39,377,035 11,008,266 매수및합병수수료 12,097,817 19,171,501 신탁보수수수료 5,582,585 5,012,122 기타수수료 40,767,332 25,847,977 합계 595,237,857 254,228,603 (2) 당분기 및 전분기의 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매매수수료 29,879,537 14,302,828 투자자문수수료 2,256,908 379,951 운용위탁수수료 282,759 390,590 그룹브랜드지급수수료 6,502,071 5,187,155 대외기관분담금 2,359,890 2,417,233 기타수수료 66,207,505 31,427,695 합계 107,488,670 54,105,452 21. 금융상품평가및처분이익(손실)(1) 당분기 및 전분기의 금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 2,283,271,267 1,223,561,033 1,059,710,234 당기손익-공정가치지정금융상품 127,423,185 192,945,376 (65,522,191) 파생금융상품 4,150,730,779 5,083,770,626 (933,039,847) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) 1,278,995 2,690,675 (1,411,680) 합계 6,562,704,226 6,502,967,710 59,736,516 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 596,074,188 363,087,573 232,986,615 당기손익-공정가치지정금융상품 42,615,149 205,705,079 (163,089,930) 파생금융상품 1,359,946,241 1,386,534,641 (26,588,400) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) 9,149,462 626,843 8,522,619 합계 2,007,785,040 1,955,954,136 51,830,904 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 제외되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 2,153,940,839 811,679,622 1,342,261,217 당기손익-공정가치측정금융부채 129,330,428 411,881,411 (282,550,983) 합계 2,283,271,267 1,223,561,033 1,059,710,234 (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 526,392,654 252,710,118 273,682,536 당기손익-공정가치측정금융부채 69,681,534 110,377,455 (40,695,921) 합계 596,074,188 363,087,573 232,986,615 (3) 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치지정금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치지정금융부채: 매도파생결합증권 93,763,140 135,277,233 (41,514,093) 매도기타장외파생결합계약 3,718,911 36,659,230 (32,940,319) 매도상장지수증권 29,941,134 21,008,913 8,932,221 합계 127,423,185 192,945,376 (65,522,191) (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치지정금융부채: 매도파생결합증권 20,553,233 179,312,086 (158,758,853) 매도기타장외파생결합계약 7,640,693 13,093,506 (5,452,813) 매도상장지수증권 14,421,223 13,299,487 1,121,736 합계 42,615,149 205,705,079 (163,089,930) (4) 당분기 및 전분기의 파생금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 이자율 관련 1,577,956,087 1,572,056,648 5,899,439 통화 관련 431,694,679 499,322,514 (67,627,835) 주식 관련 1,822,601,626 2,674,807,475 (852,205,849) 신용 관련 42,123,303 39,182,952 2,940,351 상품 관련 251,762,745 276,957,580 (25,194,835) 기타 24,592,339 21,443,457 3,148,882 합계 4,150,730,779 5,083,770,626 (933,039,847) (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 이자율 관련 647,684,191 629,019,245 18,664,946 통화 관련 94,208,799 115,836,605 (21,627,806) 주식 관련 506,596,412 560,280,923 (53,684,511) 신용 관련 27,845,381 26,363,738 1,481,643 상품 관련 45,484,400 42,104,196 3,380,204 기타 38,127,058 12,929,934 25,197,124 합계 1,359,946,241 1,386,534,641 (26,588,400) (5) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 채무상품 1,278,995 2,690,675 (1,411,680) 합계 1,278,995 2,690,675 (1,411,680) (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 채무상품 9,149,462 626,843 8,522,619 합계 9,149,462 626,843 8,522,619 22. 이자수익 및 이자비용 (1) 당분기 및 전분기의 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 I. 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 채권이자수익_당기손익-공정가치측정금융자산 149,354,767 179,851,610 당기손익-공정가치측정대출채권이자 17,257,696 9,346,359 기업어음증권이자 28,092,861 30,267,448 소계 194,705,324 219,465,417 II. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 상각후원가측정금융자산 이자수익 대출채권이자 3,800,716 3,827,519 채권이자수익_기타포괄손익-공정가치측정금융자산 63,404,186 52,068,450 신용공여금이자 89,396,898 59,263,279 대출금이자 65,027,144 81,984,797 증금예치금이자 9,203,296 8,215,328 양도성예금증서이자 278,740 239,304 금융기관예치금이자 39,178 2,877 환매조건부채권매수이자 8,612,300 13,627,170 양도성예금증서거래이익 271,661 22,373 예금이자 10,553,487 9,571,499 미수금이자 633,518 223,334 기타(*) 3,377,163 3,064,179 소계 254,598,287 232,110,109 합계 449,303,611 451,575,526