케이비증권 반기보고서 (2024.06)
2. 영업의 현황

가. 사업부문별 영업실적(1) 영업상황의 개요[연결실체 영업실적]

구 분	주 요 내 용

영업실적및 주요 재무현황	□ FY2024 (2024.01.01~2024.06.30)
□ FY2024 (2024.06.30)

추진전략	- 회사는 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

[주요 사업부문별 영업실적(영업이익 기준)]

주요 사업부문	주 요 내 용

위탁/자산관리 부문	FY2024 (2024.01.01~2024.06.30) 기간 동안 위탁/자산관리 부문 영업이익은 전년동기 대 비 256억 증가한 1,784억 을 기록하였 습니다.

기업금융 부문	FY2024 (2024.01.01~2024.03.30) 기간 동안 기업금융 부문 영업이익은 전년동기 대비 591억 감소한 1,249억을 기록하였습니다.

자산운용부문	FY2024 (2024.01.01~2024.06.30)기간 동안 자산운용부문 영업이익은 전년동기 대비 515억 증가한 한 508억을 기록하였습니다.

[KB증권 조직도]

(2) 보고부문의 유형

회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사의 영업부문은 위탁/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업부문으로 구성됩니다.

기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다.

사업별 부문	일반 정보

위탁/자산관리 부문	개인 및 법인 고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공

기업금융 부문	회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문	유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무

기타사업 부문	기타업무 및 각종지원업무

(3) 부문별 손익

당 반기 및 전 반기 중 회사의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원) 구 분 영업수익 영업비용 영업이익 영업외손익 법인세비용 순손익 위탁/자산관리부문 2,573,976 2,395,556 178,420 -8,292 -19 170,147 기업금융부문 622,191 497,299 124,892 10,752 894 134,750 자산운용부문 2,183,493 2,132,716 50,777 1,268 -153 52,198 기타사업부문 353,804 211,194 142,610 -23,729 96,509 22,372 합 계 5,733,464 5,236,765 496,699 -20,001 97,231 379,467 주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 영업수익 영업비용 영업이익 영업외손익 법인세비용 순손익 위탁/자산관리부문 2,208,365 2,055,561 152,804 1,675 2,496 151,983 기업금융부문 633,361 449,386 183,975 -119,871 3 64,101 자산운용부문 3,066,554 3,067,275 -721 16,778 - 16,057 기타사업부문 221,876 99,671 122,205 -25,305 76,787 20,113 합 계 6,130,156 5,671,893 458,263 -126,723 79,286 252,254 주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. 위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 나. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 제64기 반기 제63기 반기 제63기 제62기 수수료수익 486,692 486,810 946,467 939,704 금융자산(부채)평가및처분이익 3,717,398 4,070,737 7,730,789 10,683,982 이자수익 888,468 834,629 1,763,585 1,160,030 외환거래이익 510,991 628,966 929,983 1,263,406 기타영업수익 129,915 109,014 214,316 222,901 영 업 수 익 합 계 5,733,464 6,130,156 11,585,140 14,270,023 주) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역입니다 다. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제64기 반기 제63기 연간 제62기 연간 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 1,493,102 2.49 1,493,102 2.59 1,493,102 2.64 신종자본증권 756,068 1.26 586,105 1.02 295,023 0.52 자본잉여금 1,519,345 2.53 1,519,345 2.64 1,519,345 2.69 자본조정 -40,235 -0.07 -40,235 -0.07 -40,235 -0.07 기타포괄손익누계액 291,035 0.49 278,363 0.48 250,738 0.44 이익잉여금 2,418,989 4.03 2,187,147 3.80 2,221,474 3.93 예수부채 투자자예수금 7,068,423 11.78 6,082,061 10.56 7,811,831 13.81 수입담보금 1,031,758 1.72 1,010,085 1.75 799,907 1.41 기타 5,513 0.01 4,804 0.01 5,797 0.01 차입부채 콜머니 756,667 1.26 816,666 1.42 539,417 0.95 차입금 5,042,882 8.41 4,890,548 8.49 3,105,151 5.49 환매조건부매도 8,038,394 13.40 8,840,662 15.34 9,527,802 16.85 매도파생결합증권 7,512,561 12.52 9,123,077 15.83 9,980,918 17.65 파생상품 1,625,476 2.71 2,030,596 3.52 2,207,939 3.90 사채 3,027,740 5.05 2,370,062 4.11 2,028,561 3.59 기타 13,720,104 22.87 10,581,476 18.37 8,882,989 15.71 기타부채 충당부채 300,212 0.50 168,557 0.29 110,783 0.20 퇴직급여부채 60,885 0.10 55,159 0.10 59,434 0.11 기타 5,359,603 8.94 5,616,149 9.75 5,748,963 10.17 합 계 59,988,522 100.00 57,613,729 100.00 56,548,939 100.00 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제64기 반기 제63기 연간 제62기 연간 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 1,073,598 1.79 452,063 0.78 817,920 1.45 예치금 2,252,133 3.75 2,637,667 4.58 3,021,387 5.34 유가증권 당기손익-공정가치측정유가증권 33,292,687 55.51 31,649,723 54.93 32,217,518 56.97 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 6,018,887 10.03 5,317,546 9.23 4,268,445 7.55 관계기업및종속기업투자 951,832 1.59 1,081,135 1.88 1,149,265 2.03 매입파생결합증권 805,877 1.34 772,748 1.34 463,205 0.82 파생상품 1,188,442 1.98 1,466,252 2.54 1,434,820 2.54 대출채권 콜론 - - - - - - 신용공여금 3,065,644 5.11 3,304,389 5.74 3,049,059 5.39 RP매수 1,648,733 2.75 1,272,333 2.21 650,242 1.15 대여금 12,948 0.02 12,224 0.02 12,583 0.02 기타 3,385,752 5.64 3,250,666 5.64 3,119,970 5.52 유형자산 234,362 0.39 241,167 0.42 217,795 0.39 투자부동산 20,539 0.03 14,445 0.03 16,254 0.03 기 타 6,037,088 10.07 6,141,371 10.66 6,110,476 10.80 합 계 59,988,522 100.00 57,613,729 100.00 56,548,939 100.00 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 라. 투자매매업무 (1) 증권거래현황(요약) (2024.1.1~2024.6.30) (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 5,003,198 4,414,463 9,417,661 1,507,844 58,770 채무증권 181,779,273 183,447,325 365,226,598 29,452,300 58,085 집합투자증권 4,452,078 6,427,915 10,879,993 4,843,629 114,953 투자계약증권 - - - - - 외화증권 3,993,062 3,712,850 7,705,912 2,285,386 24,547 파생결합증권 195,795 165,231 361,026 664,497 7,366 기타증권 - - - - - 합계 195,423,406 198,167,784 393,591,190 38,753,656 263,721 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조 (2) 장내파생상품거래현황(요약) (2024.1.1~2024.6.30) (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 275,421,919 35,095,231 - 310,517,150 - - -55,334 국외 30,663,507 21,356,184 - 52,019,691 4,113 57,988 -53,874 옵션 국내 131,367 88,527 - 219,894 5,378 6,040 4,950 국외 - 267,141 - 267,141 - 92,706 24,446 기타 - - - - - - - 합계 306,216,793 56,807,083 - 363,023,876 9,491 156,734 -79,812 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조 (3) 장외파생상품거래현황 (2024.1.1~2024.6.30) (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - 3,428,795 - 3,428,795 447,992 423,824 6,784 통화 - 27,571,796 - 27,571,796 90,208 79,543 7,383 기타 - - - - - - - 계 - 31,000,591 - 31,000,591 538,200 503,367 14,167 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 3,223,180 - 3,223,180 117,118 35,621 84,497 일반상품 - 258,159 - 258,159 779 776 220 금리 - - - - - 3,093 -55 통화 - - - - 1,599 - -3,346 기타 - - - - - - - 계 - 3,481,339 - 3,481,339 119,496 39,490 81,316 스왑 신용 481,997 481,997 - 963,994 36,326 28,519 -1,290 주식 2,710,409 2,029,811 - 4,740,220 268,788 171,500 25,096 일반상품 49,756 49,756 - 99,512 2,754 2,746 423 금리 534,563 80,577,424 - 81,111,987 128,703 305,957 -40,983 통화 85,769 85,769 - 171,538 25,225 30,019 -1,117 기타 86,528 15,000 - 101,528 236 286,039 -64,526 계 3,949,022 83,239,757 - 87,188,779 462,032 824,780 -82,397 기타 - - - - - - - 합계 3,949,022 117,721,687 - 121,670,709 1,119,728 1,367,637 13,086 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. (4) 유가증권 운용내역 (가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 반기 제63기 반기 제63기 제62기 처분차익(차손) 22,818 50,207 64,954 34,130 평가차익(차손) 51,020 83,668 86,061 -59,366 배당금수익 39,382 24,692 45,994 44,317 합 계 113,220 158,567 197,009 19,081 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 주식 관련 내역만 기재하였습니다. (나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 반기 제63기 반기 제63기 제62기 처분·상환차익(차손) 33,851 91,607 129,008 -121,604 평가차익(차손) 37,403 12,942 229,659 -234,196 채권이자 308,943 250,938 548,993 370,097 합 계 380,197 355,487 907,660 14,297 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 채권 관련 내역만 기재하였습니다. (다) 외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 반기 제63기 반기 제63기 제62기 처분·상환차익(차손) 20,266 4,158 10,299 -88,488 평가차익(차손) 23,112 6,150 -18,512 -36,064 채권이자 16,418 17,143 31,549 25,423 합계 59,796 27,451 23,336 -99,129 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 외화증권 관련 내역만 기재하였습니다. (라) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 반기 제63기 반기 제63기 제62기 매매차익(차손) -26,757 -72,616 -96,857 23,745 정산차익(차손) -109,208 1,379 -24,994 -43,872 합 계 -135,965 -71,237 -121,851 -20,127 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 반기 제63기 반기 제63기 제62기 매매차익(차손) 48,577 103,505 152,875 -151,271 평가차익(차손) 29,397 82,937 27,684 39,104 합 계 77,974 186,442 180,559 -112,167 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 반기 제63기 반기 제63기 제62기 처분차익(차손) 19,320 15,811 34,789 5,983 평가차익(차손) -163,037 -371,517 122,067 897,445 상환차익(차손) -24,634 -143,393 -413,722 -165,672 합 계 -168,351 -499,099 -256,866 737,756 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 반기 제63기 반기 제63기 제62기 매매차익(차손) -41,983 18,249 963 -78,266 평가차익(차손) 14,812 58,753 -213,460 -197,113 상환차익(차손) - - - - 합 계 -27,171 77,002 -212,497 -275,379 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 마. 투자중개업무 (1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료현황표 (2024.1.1~2024.6.30) (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 90,525,468 90,879,214 181,404,682 116,422 코스닥시장 67,679,967 67,114,676 134,794,643 103,892 코넥스시장 - - - - 기타 35,293 40,993 76,286 227 소계 158,240,728 158,034,883 316,275,611 220,541 지분증권 합계 158,240,728 158,034,883 316,275,611 220,541 채무증권 채권 장내 646,995 1,510,491 2,157,486 2,796 장외 14,948,142 31,661,633 46,609,775 844 소계 15,595,137 33,172,124 48,767,261 3,640 채무증권 합계 15,595,137 33,172,124 48,767,261 3,640 파생결합증권 ELS - - - - ELW 233,388 229,927 463,315 170 기타 - - - - 파생결합증권 합계 233,388 229,927 463,315 170 외화증권 9,754,618 8,833,282 18,587,900 44,263 기타증권 28,784 22,592 51,376 157 증권 계 183,852,655 200,292,808 384,145,463 268,771 선물 국내 63,483,395 65,074,351 128,557,746 6,980 해외 - - - - 소계 63,483,395 65,074,351 128,557,746 6,980 옵션 장내 국내 760,795 754,460 1,515,255 2,129 해외 - - - - 소계 760,795 754,460 1,515,255 2,129 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션 합계 760,795 754,460 1,515,255 2,129 파생상품 합계 64,244,190 65,828,811 130,073,001 9,109 합 계 248,096,845 266,121,619 514,218,464 277,880 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.(2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 반기 제63기 반기 제63기 제62기 수탁수수료 277,880 257,721 505,725 414,016 매매수수료 27,209 27,796 56,241 48,430 수 지 차 익 250,671 229,925 449,484 365,586 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 바. 투자일임업무 (1) 투자운용인력현황 (요약) (단위: 명) 구분 제64기 반기 제63기 제62기 운용인력 수 본사 16 13 11 지점 316 382 247 ※상세 현황은 '상세표-6. 투자일임운용인력현황(상세)' 참조 (2) 투자일임계약현황 (단위: 명,건, 백만원) 구분 제64기 반기 제63기 제62기 고객수 321,597 319,853 321,704 일임계약건수 342,712 640,679 343,481 일임계약자산총액 (평가금액) 6,730,771 6,392,002 7,544,140 (3) 일임수수료 수입현황 (단위:백만원) 구 분 제64기 반기 제63기 반기 제63기 제62기 일임수수료 7,134 5,379 11,133 13,440 기타수수료 1,674 34 834 456 합 계 8,808 5,413 11,967 13,896 (4) 투자일임 재산현황(계약금액) (단위: 건, 백만원) 구 분 증권사 자산운용사 기타 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 0 0 2 0 34 1,507 1 0 0 0 0 0 2 506 1 0 0 0 335,396 1,838,690 4,920 1,532,569 340,356 3,373,272 전문투자자 48 174,152 34 13,504 15 723 12 0 52 129,514 11 0 65 397,602 31 30,775 0 0 1,478 176,601 607 2,241,338 2,353 3,164,209 계 48 174,152 36 13,504 49 2,230 13 0 52 129,514 11 0 67 398,108 32 30,775 0 0 336,874 2,015,291 5,527 3,773,907 342,709 6,537,481 해외계약자산 일반투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 50 0 0 2 50 전문투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 0 계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 50 1 0 3 50 합 계 일반투자자 0 0 2 0 34 1,507 1 0 0 0 0 0 2 506 1 0 0 0 335,398 1,838,740 4,920 1,532,568 340,358 3,373,322 전문투자자 48 174,152 34 13,504 15 723 12 0 52 129,514 11 0 65 397,602 31 30,775 0 0 1,478 176,601 608 2,241,338 2,354 3,164,209 계 48 174,152 36 13,504 49 2,230 13 0 52 129,514 11 0 67 398,108 32 30,775 0 0 336,876 2,015,341 5,528 3,773,907 342,712 6,537,531 (5) 투자일임재산 운용현황 (평가금액) (단위:백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성 자산 예치금(위탁증거금 등) 58,962 21,123 80,085 보통예금 2,868,076 0 2,868,076 정기예금 0 0 0 양도성예금증서(CD) 0 0 0 콜론(Call Loan) 0 0 0 환매조건부채권매수(RP) 0 0 0 기업어음증권(CP) 1,840,577 0 1,840,577 기타 39,486 0 39,486 소계 4,807,101 21,123 4,828,224 증권 채무증권 국채/지방채 18,328 0 18,328 특수채 203,158 0 203,158 금융채 160,738 0 160,738 회사채 662,659 0 662,659 기타 0 0 0 소계 1,044,883 0 1,044,883 지분증권 주식 282,216 171,629 453,845 신주인수권증서 0 0 0 출자지분 0 0 0 기타 0 0 0 소계 282,216 171,629 453,845 수익증권 신탁 수익증권 0 0 0 투자신탁 수익증권 403,765 0 403,765 기타 0 0 0 소계 403,765 0 403,765 투자계약증권 0 0 0 파생결합증권 ELS 902 0 902 ELW 0 0 0 기타 0 0 0 소계 902 0 902 증권예탁증권 0 0 0 기타 0 0 0 소계 1,731,766 171,629 1,903,395 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 0 0 0 통화관련거래 0 0 0 주식관련거래 0 0 0 기타 0 0 0 소계 0 0 0 장외파생상품 이자율관련거래 0 0 0 통화관련거래 0 0 0 주식관련거래 0 0 0 기타 0 0 0 소계 0 0 0 소계 0 0 0 기타 -848 0 -848 합계 6,538,019 192,752 6,730,771 사. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 반기 제63기 반기 제63기 제62기 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 859,478 332,473 6,612 8,000 28,000 450 386,228 391,353 10,382 3,362,190 3,050,512 40,258 주 식 1,609,615 640,274 4,479 1,471,956 256,407 3,904 3,320,352 1,336,306 19,107 4,774,032 2,198,711 28,946 국공채 - 1,480,000 292 - 1,810,000 445 - 5,115,000 1,121 - 6,555,132 1,507 회사채 45,498,548 11,881,909 22,476 44,147,708 12,147,952 23,512 68,628,194 21,426,878 35,112 47,337,983 21,883,348 25,839 외화증권 5,825,200 974,050 2,043 7,170,900 717,090 2,188 7,197,900 744,090 2,436 429 100 1,718 기 타 2,866,000 1,762,455 13,542 3,608,320 3,109,720 50,692 6,134,169 6,149,991 67,129 8,178,737 6,985,419 69,572 합 계 56,658,841 17,071,161 49,444 56,406,884 18,069,169 81,191 85,666,843 35,163,618 135,287 63,653,371 40,673,222 167,840 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 반기 제63기 반기 제63기 제62기 인수수수료 49,444 81,191 135,287 167,840 수수료비용 360 228 808 1,111 수지차익 49,084 80,963 134,479 166,729 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 아. 신탁업무 (1) 수익현황(신탁계정) 2024년6월30일 기준, (단위:백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 실적배당신탁 특정 수시입출금 522 0 자문형 51 0 자사주 206 0 채권형 867 0 주식형(자문형, 자사주 제외) 317 0 주가연계신탁 0 0 정기예금형 617 0 퇴직연금 확정급여형 2,196 0 확정기여형 943 0 IRA형 142 0 소계 3,281 0 기타 735 0 실적배당신탁계 6,596 0 재산신탁 증권 143 0 금전채권 62 0 동산 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 관리형 0 0 소계 0 0 관리신탁 갑종 0 0 을종 0 0 소계 0 0 처분신탁 0 0 담보신탁 0 0 분양관리신탁 0 0 부동산신탁계 0 0 부동산관련권리 0 0 무체재산권 0 0 재산신탁소계 205 0 종합재산신탁 0 0 기타 0 0 합계 6,801 0 (2) 신탁별 수탁현황 2024년6월30일 기준, (단위:백만원) 구분 2023.12.31 증가 감소 2024.06.30. 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 실적배당신탁 특정 수시입출금 132 1,619,901 503 29,346,987 453 28,808,483 182 2,158,405 자문형 64 5,613 39 3,674 2 67 101 9,220 자사주 20 592,000 8 85,500 8 27,500 20 650,000 채권형 402 4,472,210 117 4,731,823 268 5,733,113 251 3,470,920 주식형(자문형, 자사주 제외) 349 50,026 1 130,193 9 2,000 341 178,219 주가연계신탁 289 136,379 0 0 0 438 289 135,941 정기예금형 254 4,000,175 140 7,782,284 203 5,076,119 191 6,706,340 퇴직연금 확정급여형 539 2,833,670 20 106,775 14 143,013 545 2,797,432 확정기여형 1,044 909,263 114 229,161 40 140,402 1,118 998,022 IRA형 38,028 1,110,553 10,913 471,727 3,226 135,226 45,715 1,447,054 소계 39,611 4,853,486 11,047 807,663 3,280 418,641 47,378 5,242,508 기타 3,775 2,315,273 120 5,863,568 460 3,799,083 3,435 4,379,758 실적배당신탁계 44,896 18,045,063 11,975 48,751,692 4,683 43,865,444 52,188 22,931,311 재산신탁 증권 5 572,824 1 400,000 3 72,396 3 900,428 금전채권 5 300,034 2 19,500 0 0 7 319,534 동산 0 0 0 0 0 0 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 0 0 0 0 0 0 관리형 0 0 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 0 0 관리신탁 갑종 0 0 0 0 0 0 0 0 을종 1 505 1 505 1 505 1 505 소계 1 505 1 505 1 505 1 505 처분신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 담보신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 분양관리신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 부동산신탁계 1 505 1 505 1 505 1 505 부동산관련권리 0 0 0 0 0 0 0 0 무체재산권 0 0 0 0 0 0 0 0 재산신탁소계 11 873,363 4 420,005 4 72,901 11 1,220,467 종합재산신탁 5 1,546 0 0 0 100 5 1,446 기타 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 44,912 18,919,972 11,979 49,171,697 4,687 43,938,445 52,204 24,153,224 자. 신용공여업무 (1) 신용공여 (단위: 백만원) 구 분 2024.6.30 비고 신용공여 3,780,000 금융투자업규정 제4-23조(신용공여의 회사별 한도) (2) 신용공여 이자율 (기준일:2024.06.30) 이자율 연체이자율 비고 신용거래융자 예탁담보융자 기간형소급법 1 ~ 7일 : 연5.2%8~15일 : 연7.7%16 ~ 30일 : 연8.6%31 ~ 60일 : 연9.5%61 ~ 90일 : 연9.5% 91일 이상 : 연9.5% 기간형체차법 1~30일: 연6.9%31~90일: 연7.9%91~180일: 연8.8%181일 이상: 연9.5% 9.9% BullAccount 연8.5% 고객등급형 VVIP: 연7.3%VIP: 연7.3%그랜드: 연8.3%베스트: 연8.5%패밀리: 연8.8%법인: 연8.55% ※ 비상장주식담보대출: 연 8.5% ~ 10.5%※ CMA수시입출금식대출: 연 7.0% ~ 8.0%※ 직장인을 위한 우리사주담보대출: 연 4.9% ~ 6.9%※ 직장인을 위한 수시입출금 담보대출 : 연4.5% ~ 6.9%※ 매도증권담보융자: 연 8.0%※ 환매대금즉시지급서비스: 연 7.5% (3) 신용거래 융자 및 대주/대출 평균잔액 (단위: 백만원) 구 분 2024.01.01 ~ 2024.6.30 비 고 신용거래 융자 1,759,082 유통금융 융자 포함 신용거래 대주 80 유통금융 대주만 취급 예탁증권담보 융자 1,475,108 - 총 신용공여 3,234,270 - 주) 신용거래 융자는 유통금융 융자(증권금융)가 포함된 평균잔액임. 차. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제 64기 반기 제 63기 제 62기 잔고 조건부매도 9,736,843 9,036,098 6,231,390 (거액 RP) - - - 조건부매수 1,625,000 1,369,600 730,100 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (1) 파생상품 거래현황 (2024.1.1~2024.6.30) (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 기타 계 거래목적 위험회피 109,813,079 32,747,284 30,244,438 1,723,968 174,528,769 매매목적 267,524,711 16,441,199 24,797,535 1,402,371 310,165,816 거래장소 장내거래 292,797,008 21,445,149 47,078,574 1,703,146 363,023,877 장외거래 84,540,782 27,743,334 7,963,399 1,423,193 121,670,708 거래형태 선 도 3,428,795 27,571,795 - - 31,000,590 선 물 292,797,008 21,445,149 46,591,538 1,703,145 362,536,840 스 왑 81,111,987 171,539 4,740,220 1,165,035 87,188,781 옵 션 - - 3,710,215 258,159 3,968,374 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.주2) 선물은 정산금액의 매수매도 합을 표시하였습니다. (2) 신용파생상품 거래현황 (요약) 2024.06.30 잔고기 준 (단위: 달러,원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 CDS(원) (FICC파생영업부) 250,000,000,000 690,000,000,000 940,000,000,000 250,000,000,000 890,000,000,000 1,140,000,000,000 CDS(달러) (FICC파생영업부) 261,166,667 117,500,000 378,666,667 239,500,000 117,500,000 357,000,000 TRS(원) (FICC파생영업부) - - - - 46,888,767,128 46,888,767,128 TRS(달러) (FICC파생영업부) - - - - - - 기타신용파생상품(원) (FICC파생영업부) - - - - - - 기타신용파생상품(달러) (FICC파생영업부) 250,000,000 - 250,000,000 250,000,000 - 250,000,000 CLN(원) (FICC파생영업부) - - - - 19,200,000,000 19,200,000,000 CLN(달러) (FICC파생영업부) 45,000,000 - 45,000,000 - - - ※상세 현황은 '상세표-7. 신용파생상품 거래현황(상세)' 참조 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (1) 국내 (2024년 6월 30일 현재) 지 역 지 점 라운지 합 계 서울특별시 24 4 28 부산광역시 3 1 4 대구광역시 2 0 2 인천광역시 2 1 3 광주광역시 2 0 2 대전광역시 2 0 2 울산광역시 3 0 3 경기도 16 3 19 강원도 1 0 1 충청북도 1 1 2 세종특별자치시 1 0 1 충청남도 2 0 2 경상북도 4 0 4 경상남도 2 2 4 전라북도 2 1 3 전라남도 0 1 1 제주특별자치도 1 0 1 합계 68 14 82 주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함되었습니다. (2) 국외 (2024년 6월 30일 현재) 지 역 본 점 지 점 사무소 합 계 중국(상해) - - 1 1 미국(뉴욕) 1 - - 1 홍콩 1 - - 1 베트남 2 3 - 5 인도네시아 1 15 - 16 합계 5 18 1 24 주) 본점에 지점이 있는 경우 지점 수에는 미포함하였으며, 영업소는 제외하였습니다. 나. 영업설비 등 현황 (2024년 6월 30일 현재, 단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 대치 49,245 2,013 51,258 과천 1,210 367 1,577 김포 255 436 691 울산 15,068 1,584 16,652 대구 7,745 3,511 11,256 마북동 45,280 15,785 61,065 분당 723 846 1,569 테크노마트 541 968 1,509 파주 223 509 732 합계 120,290 26,019 146,309 다. 자동화기기 설치 상황 (단위 : 대) 구 분 제64기 반기 제63기 제62기 비고 ATM 4 4 6 - 라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획 - 현재 지점의 신설 및 중요시설의 확충과 관련하여 구체적인 장소 및 일자 등 정해진 사항은 없으며, 시장상황 변화 및 지역 특성에 따른 신설 등의 여부는 지속적으로 검토 중 입니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율 (단위 : 백만원) 구분 제64기 2분기 제63기 제62기 영업용순자본(A) 5,168,042 5,057,840 4,554,184 총위험액(B) 2,930,033 2,934,276 2,655,249 필요유지자기자본(C) 134,225 134,225 134,225 순자본비율[(A-B)/C] 1,667.36% 1,582.09% 1,414.74% 잉여자본(A-B) 2,238,009 2,123,564 1,898,935 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원) 구분 제64기 2분기 제63기 제62기 실질자산(A) 56,109,848 54,053,047 47,152,215 실질부채(B) 53,639,165 51,671,276 44,835,176 자산부채비율(A/B) 104.61% 104.61% 105.17% 나. 수수료 현황 (1) 지점개설 계좌(요약) 구분 종류 수수료 현황 주식 코스피/코스닥/코넥스 상세표 참조 채권 일반채권/소매채권/소액채권/주식관련채권 선물 코스피200선물/미니코스피200선물/KRX300선물, 코스닥150선물/주식선물/ETF선물/Eurex연계 야간선물/유로스톡스50지수선물/변동성지수선물/섹터지수선물/미국달러선물/야간달러선물/일본엔선물/중국위안선물/유럽연합유로선물/금리선물/상품선물 옵션 코스피200옵션/코스피200위클리옵션/미니코스피200옵션/코스닥150옵션/주식옵션/달러옵션/Eurex연계야간옵션 기타 ETF/ETN/ELW(주식워런트증권)/K-OTC/일반상품 ※상세 현황은 '상세표-8. 지점개설 계좌 매매수수료(상세)' 참조 (2) 은행개설계좌 매매수수료(비대면 포함)(요약) 주문매체 상품 종류 수수료 현황 HTS 상장주식(신주인수권 등 포함), ETF, ETN, ELW, K-OTC, KOSPI200선물, 미니KOSPI200선물, KRX300선물, 코스닥150선물, 개별주식선물, ETF선물, EUREX연계 야간선물, 유로스탁스50지수선물, 섹터지수선물(배당지수), 변동성지수선물, 돈육선물, KOSPI200옵션, KOSPI200위클리옵션, 미니KOSPI200옵션, KOSDAQ150옵션, 개별주식옵션, EUREX연계야간옵션, 3개월무위험지표금리선물, 국채선물(3/5/10년), 통화선물(미달러/야간달러/엔/유로/위안), 미달러옵션, 금선물, 장내채권, 소액채권, 주식관련채권, 금현물 상세표 참조 MTS ARS 영업점 고객센터/반대매매/만기 청산거래 ※상세 현황은 '상세표-9. 은행개설계좌 매매수수료(비대면포함)(상세)' 참조 (3) 특화수수료(STAR 수수료)(비대면 포함) ○ 고객등급별 수수료(KB maSter 클럽) : 당사 고객등급에 따라 수수료율 차등 적용 ※ 신청계좌의 온라인 거래 시에만 적용(HTS) (2024년 6월 30일 기준) 구분 VVIP / VIP / 그랜드 베스트 패밀리 주식 등 0.01% 0.012% 0.015% 선물 지수선물 0.0015% 0.002% 0.003% 주식선물/ETF선물 0.0034% 0.004% 0.006% 유로스탁스50 지수선물 0.004% 0.005% 0.006% 섹터지수선물 코스닥150선물 코스닥글로벌지수선물 변동성지수선물 0.008% 0.009% 0.010% 옵션 KOSPI200옵션, KOSPI200위클리옵션 0.42 미만 0.063% + 계약당 13원 0.088% + 계약당 13원 0.138% + 계약당 13원 0.42 이상2.47 미만 0.075% 0.10% 0.15% 2.47 이상 0.063% + 계약당 78원 0.088% + 계약당 78원 0.138% + 계약당 78원 미니코스피200옵션 0.48 미만 0.063% + 계약당 3원 0.088% + 계약당 3원 0.138% + 계약당 3원 0.48 이상2.53 미만 0.075% 0.10% 0.15% 2.53 이상 0.063% + 계약당 16원 0.088% + 계약당 16원 0.138% + 계약당 16원 코스닥150옵션 3.2 미만 0.063% + 계약당 4원 0.088% + 계약당 4원 0.138% + 계약당 4원 3.2 이상24.5 미만 0.075% 0.10% 0.15% 24.5 이상 0.063% + 계약당 31원 0.088% + 계약당 31원 0.138% + 계약당 31원 주식옵션 4천원 미만 0.088% + 계약당 5원 0.138% + 계약당 5원 0.188% + 계약당 5원 4천원 이상16천원 미만 0.10% 0.15% 0.20% 16천원 이상 0.088% + 계약당 20원 0.138% + 계약당 20원 0.188% + 계약당 20원 ※ 주식 등 : 주식, ETF, ETN, ELW, 신주인수권증권, 신주인수권증서 종목을 대상으로 함(K-OTC, 단주제외)※ 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, KRX300선물 ○ 신용융자 매매 수수료 무료(KB cRedit 클럽) - 신용융자 매매 : 0.0044792% - 신용융자 매매 이외 : 0.015% 다. 취급상품 등 (요약) 구분 세부 자산배분 유형 상품 수 (단위 : 건) 가입대상 특징 주식유형군 자산배분형 19 실명개인 및 법인 상세표 참조 가치형 1 맞춤형 3 해외형 10 채권유형군 맞춤형 2 모델형 1 기타유형군 수시입출식 1 맞춤형 7 자산배분형 2 개인종합자산관리랩 1 ※상세 현황은 '상세표-10. 일임형 Wrap상품(상세)' 참조 상 품 가입대상 및 기간 한 도 특 징 신규가입여부 집합투자증권 - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 집합투자업자가 운용- 실적배당형 상품- 총 5개 유형 (증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF) 가능 비과세종합저축 - 가입대상 : 만 65세 이상의 노인 : 장애인, 국가유공자, 생활보호대상자 등 : 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 대상자 가입 제한- 저축기간 : 제한 없음 - 5,000만원 - 전금융기관 통합 한도 관리- 이자ㆍ배당소득 비과세- 2025년 12월 31일까지 가입 가능- 생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경 가능 개인종합자산관리계좌(ISA) - 가입대상 : 19세 이상 거주자 : 15세 이상 거주자 중 근로소득이 있는 자 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한-저축기간 : 3년 이상 - 연간 2,000만원 (최대 1억원) - 전금융기관 통합 한도 관리- 신탁형, 일임형, 계좌형- 비과세 한도 : 200만원(서민형, 농어민의 경우 400만원) ※ 비과세 한도 초과금액에 대해 9.9% 분리과세- 서민형, 농어민 (총 급여액 5천만원 이하 / 종합소득금액 3천5백만원 이하) 가능 벤처기업투자신탁저축 - 가입대상 : 실명 개인 및 법인- 단, 소득공제 적용은 거주 개인- 저축기간 : 3년 이상 - 제한없음 - 소득공제시 투자한도 3,000만원 - 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 300만원 한도로 소득공제 혜택 (소득공제 적용 투자금액 한도 3,000만원 X 소득공제율 10% = 300만원 한도)- 소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음- 소득공제 적용 투자기간 : 2025년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준) 가능 분리과세 공모리츠·부동산펀드 - 가입대상 : 거주 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 (21.01.01 이후 적용)- 보유기간 : 3년 - 1인당 5,000만원 - 전 금융기관 통합 관리- 국내 거주 개인고객에 한하여 5,000만원 이내 투자일로부터 3년 이내 보유시 분리과세 9.9% 적용- 소득공제 적용 투자기간 : 2026년 12월 31일 까지 가능 (매수결제일 기준) 가능 청년형장기집합투자증권저축 - 가입대상 : 연 소득 5,000만원이하(종합소득금액 3,800만원) 이하인 만19~34세 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자 제한- 보유기간 : 3년 - 1인당 연 600만원 한도 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 3년이상 5년까지 납입액의 40% 소득공제 혜택 (3년 이내 환매 시 납입액의 6.6% 추징 발생(특별해지시 예외))- 2024년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준)- 연간 납입한도 내에서 여러 펀드 가입 가능 가능 분리과세 하이일드채권펀드 - 가입대상 : 거주 개인(비거주자, 법인 제외)- 보유기간 : 3년 - 1인당 3,000만원 한도 - 전 금융기관 통합 한도 관리(한도 내에서 여러 펀드 가입 가능)- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2025년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준) 가능 사과나무통장 - 가입대상 : 실명 개인 - 월 10만원 이상 - 자녀교육비 마련을 위한 전용상품- 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담 불가 해외주식투자전용집합투자증권저축 - 가입대상 : 국내 거주 개인- 금융기관수, 계좌수 제한 없음 - 1인당 3,000만원 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움- 2017.12.31까지 계좌개설 및 신규매수 가능 (최소의무가입기간 없음) 불가 분리과세 하이일드펀드 - 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 연 3,000만원 한도 - 전 금융기관 통합 한도 관리(한도 내에서 여러 펀드 가입 가능)- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2025년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준) 불가 재형저축 - 가입대상 : 연 소득 5,000만원 이하 근로자 : 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자※ 서민형 재형저축인 경우- 연 소득 2,500만원 이하 근로자- 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자- 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세) - 분기별 300만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당소득 비과세- 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능 (1회 限)- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준) 불가 소득공제장기펀드 - 가입대상 : 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자 - 연 600만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 연간납입액의 40% 소득공제 (연간 240만원 한도) 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능 (최대 11년 혜택) 단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당 년도 소득공제 불가- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준) 불가 세금우대저축 - 가입대상 : 실명 개인 - 일반인 : 1,000만원- 노인 (남,여 60세), 장애인 : 3,000만원- 미성년자 신규가입 불가 - 전금융기관 통합 한도 관리- 채권, 펀드- 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용- 2014년 12월 31일까지 가입 가능 불가 개인연금 - 가입대상 : 만 20세이상- 저축기간 : 10년 이상 - 분기별 300만원 이내 - 배당소득 비과세- 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제 (연간 72만원 한도) 불가 장기주택마련저축 - 가입대상 : 만 18세이상의 무주택자 로서 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억이하 1주택을 소유한 세대주- 보유기간 : 7년 이상 - 분기별 300만원 이내 - 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세- 연간납입액의 40% 소득공제(연간 300만원 한도)- 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m² (25.7평)이하의 1주택 소유자- 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능- 소득공제 : 2009년 말까지 가입시, 총급여 8,800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장 불가 분리과세고수익고위험펀드 - 가입대상 : 실명 개인(비거주자 포함) - 1억원 이하(거주자) ※ 비거주자는 한도 없음 - 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자- 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기회사채형펀드 - 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 거치식 5,000만원 한도 - 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드- 3년이상 투자시 배당소득세 비과세- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기주식형펀드 - 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 분기별 300만원 한도 - 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드- 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)- 2009년 말까지 가입가능 (2009년 말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 방카슈랑스 - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 - - 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품 - 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매 불가 able CMA - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 - - RP형 CMA : 고객자산을 RP로 자동운영하여 이자지급되는 상품 - MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품 - MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품 - 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품 가능 발행어음 - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 - - 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 회사가 1년이내의 범위에서 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하는 약속어음 - 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식 가능 able체크카드 - 가입대상 : 실명 개인 (만 12세 이상) 및 법인 - - 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품- 365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능- 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성 가능 주) 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함하였습니다. 상 품 가입대상 운용기간 한 도 특 징 KB able MMT (자유입출식 특정금전신탁) 실명개인 및 법인 수시입출식 1만원 이상 - 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급)- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세) KB able 매칭형신탁 MMDA 정기예금 실명개인 및 법인 1개월3개월6개월1년 변동 - 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭- 중도해지 제한 CP/전자단기사채 (ABCP/ABSTB) 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 채권(ABS)/기타 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 KB able자사주 특정금전신탁 상장법인 6개월 이상 취득공시한 금액 - 사전에 이사회 결의 및 공시 필수- 주가안정 및 주주가치 제고 목적- 6개월이내 중도해지 불가- 주식 취득 전 잉여자금은 발행어음, 예금 등으로 운용 KB able 맞춤형신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객의 Needs 에 따른 자유 운용 KB able 외화신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금 증권의 신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁 금전채권신탁 법인 변동 변동 - 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁 상품 가입대상 한도 특징 퇴직연금 - 법인(DB,DC)- 근로자퇴직급여보장법 제24조2항 각호에 해당하는자(IRP) - - 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 근로자가 퇴직 시 일시금 또는 연금형태로 지급하는 퇴직급여제도- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 노후소득 확보가 필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 지급받는 퇴직급여제도 상품 가입대상 한도 특징 주가연계증권(ELS) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 주식워런트증권(ELW) 상장형 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 매매단위: 10증권 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으로 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품. 기타파생결합증권(DLS) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상장지수증권 (ETN) 실명 개인 및 법인 - 제한 없음 - 매매단위 : 1증권 - 기초지수의 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래되는 증권 상품 가입대상 한도 특징 주가연계파생결합사채(ELB) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 기타파생결합사채(DLB) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상품 가입대상 한도 특징 헤지펀드 - 제249조의2(일반 사모집합투자기구의 투자자) 1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자 2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상을 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체 (「국가재정법」 별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과 집합투자기구를 포함한다) - 최저3억원(레버리지 200%이하) - 최저5억원(레버리지 200%초과) 1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집 2. 투자전략의 다양성 ① 파생상품 투자 및 공매도 가능 ② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자 3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구 4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회) 5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수 (20%내외) 지급 라. 금융투자 산업의 현황 (1) 산업의 특성- 당사가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.- 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다. (2) 산업의 성장성 (단위: pt, 조원) 구 분 2024년 2분기 2023년말 2022년말 2021년말 2020년말 주가지수 KOSPI 2,797.82 2,655.3 2,236.4 2,977.7 2,873.5 KOSDAQ 840.44 866.6 679.3 1,034.0 968.4 시가총액 금 액 2,692.3 2,558.2 2,082.7 2,649.7 2,366.1 증가율 5.24% 22.83% -21.40% 11.99% 37.78% 거래대금 금 액 2,563.0 4,808.7 3,913.6 6,766.8 5,707.9 증가율 - 22.87% -42.16% 18.55% 149.51% 주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 - 일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다. 마. 국내외 시장여건 (1) 시장여건- 2024년은 경기가 다소 회복되고 인플레이션도 완화될 것으로 예상되나 그 진행 속도는 완만하게 전개될 것으로 보입니다. 지속되고 있는 전쟁이슈, 미국 등 주요국의 선거, 고금리 여파로 인한 리스크 발생 등 금융시장을 불안하게 하는 요인들이 상존하고 있어 면밀한 대응이 필요한 한 해가 될 것으 로 예상됩니다. (2) 주요 종속회사의 시장여건 회사의 명칭 내용 KB Securities Hong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인) - 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다. KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지법인) - 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다. PT KB Valbury Sekuritas(KB증권 인도네시아현지법인) - 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 5% 초반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중이며 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 최근 IB Biz 역량을 강화하고 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다. 주) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않았습니다 . (3) 시장점유율 추이 [주식 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위: 백만원, %) 구 분 '24.01.01~'24.03.31 '23.01.01~'23.12.31 '22.01.01~'22.12.31 '21.01.01~'21.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 115,083 9.76 426,550, 10.69 330,326 9.86 608,303 10.00 삼성증권 102,823 8.72 344,862 8.64 269,224 8.03 578,883 9.51 NH투자증권 115,067 9.76 373,060 9.35 304,002 9.07 602,275 9.90 미래에셋증권 100,410 8.52 395,940 9.93 321,645 9.60 619,031 10.17 한국투자증권 65,679 5.57 232,061 5.82 194,905 5.82 341,377 5.61 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매수수료를 기준으로 작성하였습니다. (4) 관련법령 및 감독규정 금융투자업 전반 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 과 세 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 국 제 화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 기 타 주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,근로자퇴직급여 보장법 바. 시장경쟁요소 (1) 경쟁요인 - 초대형 IB 간 경쟁 격화 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 - 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계 상위 수준 - 초대형 투자은행으로 WM, S, IB중심의 경쟁력 있는 사업포트폴리오 - 증권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화 - 해외 진출 확대를 통한 글로벌 금융투자회사로서의 위상 강화 - Digital 기술을 활용한 효율적 조직 운영 및 디지털 금융서비스 강화 - 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구 - ESG글로벌 이니셔티브 가입 및 이행 원칙 준수를 통해 책임 있는 ESG 경영 (3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 - 핵심 Biz의 경쟁력 강화를 통한 수익성 확대를 추진할 것 입니다. 핵심 Biz인 WM, IB, S Biz의 성장전략을 더욱 가속화하고 차별화된 경쟁력 확보를 할 것 입니다. - 글로벌 Biz의 성장과 신성장 Biz의 전략적 육성으로 수익 모델의 다변화를 체계적 으로 추진해 나갈 것 입니다. - ESG가치를 확산하고 고객 신뢰를 강화하여 지속가능경영 체계를 확립할 것 입니다. 탄소 관련 Biz성장, ESG 리서치·자문 기능 강화, 환경/사회에 대한 Impact활동 강화 등 책임감 있는 ESG경영의 추진으로 고객과 사회를 위한 상생의 가치 실현과 ESG 생태계 확장에 앞장서 나갈 것 입니다. - 글로벌 이슈와 다양한 리스크에 대한 선제적 대응 역량을 강화하여 고객의 자산과 회사에 부정적 Impact가 발생되지 않도록 컴플라이언스·리스크관리 역량을 끊임없이 강화해 나갈 것 입니다. 사. 주요 종속법인의 현황 (1) KB Securities Hong Kong Ltd.(가) 개요 구 분 내 용 회사명 - KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인) 설립일 - 1997년 1월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(주식중개, IB, 채권 운용 등) 연혁 - '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.08 銀/證 Co-location- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만) ( 나 ) 재무상태 요약 - 재무상태표 (단위:백만원) 구분 2024년 반기 2023년 말 2022년 말 자산총계 344,697 277,977 267,947 부채총계 63,895 25,915 28,049 자본총계 280,802 252,062 239,898 - 손익계산서 (단위:백만원) 구분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 말 2022년말 영업수익 17,664 12,058 19,808 20,468 순이익 8,859 5,617 8,547 -2,268 총포괄이익 28,740 12,970 12,164 13,436 (2) KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (KB증권 베트남현지법인) 설립일 - 2008년 6월 11일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '08.06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경 (Maritime Securit i es Incorporation -> KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000)- '21.11 유상증자(VND 1,325,989,800,000) (나) 재무상태 요약 - 재무상태표 (단위:백만원) 구분 2024년 반기 2023년 말 2022년 말 자산총계 538,099 645,272 538,756 부채총계 304,986 426,808 325,476 자본총계 233,113 218,464 213,280 - 손익계산서 (단위:백만원) 구분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 말 2022년말 영업수익 42,645 36,499 72,722 67,884 순이익 8,819 4,719 7,385 12,933 총포괄이익 14,649 12,722 5,183 18,584 (3) PT KB Valbury Sekuritas (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - PT KB Valbury Sekuritas (KB증권 인도네시아현지법인) 설립일 - 2000년 2월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '00.02 법인 설립(사명: PT Caturpilar Investama)- '04.04 사명변경(PT Caturpilar Investama -> PT Valbury Asia Securities)- '12.09 자회사 PT Valbury Capital Management 설립(지분 79% 보유)- '17.02 사명변경(PT Valbury Asia Securities -> PT Valbury Sekuritas Indonesia)- '22.02 KB증권 자회사 편입 - '24.02 자회사 PT Valbury Capital Management 매각 (나) 재무상태 요약 - 재무상태표 (단위:백만원) 구분 2024년 반기 2023년 말 2022년 말 자산총계 119,320 121,609 117,640 부채총계 37,392 41,258 43,150 자본총계 81,928 80,351 74,490 - 손익계산서 (단위:백만원) 구분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 말 2022년말 영업수익 10,932 9,540 20,194 20,386 순이익 3,113 1,756 3,460 5,827 총포괄이익 3,341 1,756 3,460 5,827 아. 증권전문인력 보유현황 (단위 : 명) 구분 계 증권펀드투자권유자문인력 1,653 파생상품펀드투자권유자문인력 1,563 부동산펀드투자권유자문인력 1,464 증권투자권유자문인력 1,720 파생상품투자권유자문인력 1,547 전문투자상담사 1 투자상담관리인력 80 일임투자자산운용사 1,237 집합투자자산운용사 746 부동산투자자산운용사 14 금융투자분석사 67 전문인력 합계(1) 10,092 전문인력 합계(2) 2,105 주) 전문인력(금융투자협회 등록인원 기준) 합계(1)은 총 인원의 합계이며, 전문인력 합계(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류만의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원입니다. 자. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 (가) 위험의 개념 - 위험이란 경영 및 영업활동에서 발생할 수 있는 모든 손실 가능성을 의미하는 것으로 증권회사는 각종 리스크를 체계적으로 통제, 관리하고 투자자원의 효율적 배분을 통하여 경영의 안정성 및 수익성을 도모하게 됩니다. (나) 위험관리 조직 - 회사의 재무건전성에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 의결, 자산운용방향, 위험관리 전략의 수립 및 감독을 위하여 위험관리 의사결정기구인 리스크관리위원회(이하 "위원회" 라 합니다)가 설치되어 있습니다. - 위원회는 위원회를 대신하여 실무적인 안건 및 위원회의 위임사항에 대하여 심의할 리스크관리협의회 및 리스크심사협의회 (이하 "협의회" 라 합니다)를 두고 있으며, 협의회 산하에 전문적 의사결정이 필요하거나 상대적으로 리스크가 작은 투자의사결정을 수행하는 시장리스크관리심의회, 공정가액평가심의회(이하 "심의회"라 합니다) 및 리스크심사역협의회, 리스크심사실무협의회, WM상품협의회, 신용공여실무협의회(이하 "심사협의체"라 합니다)를 설치·운영하고 있습니다. - 위원회 및 협의회 등이 수립한 위험관리 전략 및 정책을 이행하기 위하여 위험관리책임자 및 리스크심사본부장 산하에 리스크관리본부(리스크관리부, 시장리스크부)와 리스크심사본부(기업금융심사부, 대체투자심사부, 투자자산관리부)를 두어 리스크관리 전담업무를 수행하고 있습니다. - 리스크관리본부 및 리스크심사본부는 대표이사 직속으로 독립적인 의사결정 및 보고체계를 운영하고 있습니다. (다) 위험관리조직의 운영 원칙 - 위원회는 분기 1회 이상 개최, 협의회는 월 1회 이상 개최를 원칙으로 하고 있으며, 필요시 수시로 개최하고 있습니다. - 위험관리를 수행하는 리스크실무부서(Middle Office), 영업을 담당하는 거래담당부서(Front Office) 및 후선업무부서(Back Office)인 결제담당부서는 상호 독립되어 운영되고 있으며, 별도의 의사결정 및 보고 절차를 통해 상호 견제와 균형의 역할을 수행하고 있습니다. - 결제업무담당부서는 영업부서의 모든 자료를 전산자료로 받을 수 있도록 하고 있으며 결제업무 관련 자료의 적합성에 대한 일차적인 책임을 지고 있습니다. - 거래담당부서는 회사 위험관리 정책에 입각하여 당해 부서의 제반 위험을 한도 내에서 감독하고 이를 적절히 통제할 일차적인 책임을 지고 있으며, 리스크실무부서의 요청 시 충분한 자료와 설명을 제공하고 있습니다.(라) 위험관리 절차 - (인식) 위험 인식을 위한 위험유형은 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험, 기타위험 등으로 구분합니다. - (측정) ① 리스크실무부서는 협의회에서 정한 위험 유형별 측정방법에 따라 계량화가 가능한 위험에 대해서 리스크관리전산시스템 (ERMS : Enterprise Risk Management System)에 이를 구현하고 정기적으로 전사, 리스크유형 및 전략별로 위험을 측정 및 분석합니다. ② 측정에 사용되는 변수들의 결정과정과 방법론, 데이터의 출처, 기본가정, 시스템 설계요건 등 측정모델과 관련된 모든 사항은 문서화하여 보관하고 있습니다. ③ 위험측정에 대한 상세한 내용은 각 위험유형별 리스크관리규정 등에서 정하고 있습니다. - (통제) ① 리스크실무부서는 영업계획에 따른 리스크를 회사의 자본으로 감내 가능한 수준에서 관리하기 위하여 리스크한도를 위원회 및 협의회에 입안하고 있습니다. ② 거래담당부서는 위원회 및 협의회에서 부여한 리스크한도 범위내에서 운용함을 원칙으로 하며, 리스크실무부서는 일별(또는 실시간) 리스크한도관리현황을 모니터링하고 있습니다. ③ 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도를 모니터링하면서 일정 수준의 리스크한도에 도달할 경우 사전적으로 경고를 보내고 한도초과시 경고신호가 거래담당부서장, 리스크실무부서장 및 본부장에게 신속하게 전달되어 이에 합당한 신속한 조치가 취해지도록 시스템을 구축하고 있습니다. ④ 한도초과 시 거래담당부서장은 그 원인 및 대책을 수립하여 정해진 절차에 따라 보고 또는 관련 협의체 등에 부의하고 그 결과에 따라 조치하고 있습니다. - (보고) ① 리스크실무부서는 회사 전체에서 발생하는 위험 및 한도 소진율 등을 일별로 모니터링하여 경영진에게 보고하고 있습니다. ② 리스크실무부서는 회사 전체의 위험관리현황을 정기적으로 위원회 및 협의회에 보고하고 있습니다. (마) 위험관리 정책 - 경영 및 영업활동을 수행하는 과정에서 당면하는 각종 위험을 인식,측정, 관리하고 내부통제제도를 개선함으로써 보다 안전한 경영환경을 조성하고, 종합적인 리스크관리를 통하여 금융사고를 방지하고 장기적 수익의 극대화 및 안전성을 확보하고자 합니다. - 회사의 리스크와 수익관계를 최적수준으로 관리하기 위해서 전사적 위험관리조직체계 확립, 리스크관리 관련 규정 제개정, 통합위험관리 절차 수립, 전사리스크관리전산시스템(ERMS) 구축, 리스크관리를 위한 전문인력 양성, 전사적 리스크관리 마인드 함양 및 리스크관리 문화 조성 등의 전략을 수립하여 종합적 위험관리 및 최적 자원배분 기능을 발휘할 수 있도록 하고 있습니다. - 리스크심사본부는 영업부서와 독립적으로 회사의 IB/PI 투자 관련 거래에 대한 사전심사를 수행하고 있으며, 일정 기간이 지난 기존 투자포지션에 대해선 적극적인 투자회수 방안을 마련하는 등 투자 사후관리에도 만전을 기하고 있습니다. - 리스크실무부서에서는 장외파생상품 정보의 공정성 확보 및 정확한 성과평가가 이루어지도록 검증업무를 처리하고 있습니다.(2) 시장위험관리 (가) 시장위험의 개념 - 시장위험은 주가, 이자율, 환율 등과 같은 시장요소의 가격변동으로 인해 회사에서 보유한 시장성 있는 포지션의 가치가 변동하여 발행할 수 있는 자산가치의 하락위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 시장위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 리스크실무부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행할 수 있습니다. - 시장위험 한도는 ① 명목한도 ② 손실 한도 ③ VaR 한도 ④ 민감도 한도 ⑤ 스트레스 테스트 한도 등을 기본으로 하고 있으며, 리스크실무부서는 협의회(심의회) 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 한도배분 업무를 수행하고 있고, 한도의 배분은 최소한 매년 1회 이상 설정하고 있습니다. - 한도관리 및 다양한 시나리오에 의한 Stress-Test를 일별로 수행하고 있습니다.(3) 신용위험 관리 (가) 신용위험의 개념 - 신용위험이란 거래상대방의 계약불이행, 부도, 신용등급 변동으로 인하여 발생할 수 있는 자산가치 하락 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 신용위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 주관부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행하고 있습니다. - 신용위험 한도는 ① 표준방법 신용위험액 한도 ② 국가, 기업집단, 기업 및 산업별한도(Total Exposure한도)를 기본으로 하며 리스크실무부서는 협의회(심의회) 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 한도배분 업무를 수행하고 있으며, 한도의 배분은 최소한 매년 1회 이상 설정하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, Stress-Test는 정기적으로 수행하는 것을 원칙으로 하고, 한도초과시 거래담당부서는 리스크관리규정의 절차에 따라 신속히 처리를 하고 있습니다.(4) 운영위험관리 (가) 운영위험의 개념 - 운영위험은 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 발생할 수 있는 위험을 말합니다. (나) 관리 - 당사는 지속적인 내부통제 개선 추진, 사전적 예방통제 수행, 영업환경의 변화에 신속히 대응할 수 있는 내부통제 환경의 구축 등을 통한 위험관리 문화 확산추진 등으로 관리하고자 합니다. - 운영리스크관리시스템(ORMS : Operational Risk Management System)을 통해 운영위험을 인식, 평가, 모니터링 등 제반 운영위험관리업무 수행을 지원하고 있습니다 - 당사는 리스크통제자가평가(RCSA : Risk Control Self Assessment), 핵심리스크지표(KRI : Key Risk Indicator)관리, 손실데이터관리 등을 통하여 운영위험을 관리하고 있습니다.(5) 유동성위험관리 (가) 유동성위험의 개념 - 유동성위험은 자산과 부채의 만기가 불일치하거나 예상하지 못한 자금유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 고금리로 자금을 조달하거나 보유자산의 불리한 매각 등으로 발생하는 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 당사는 유동성리스크 측정을 위하여 유동성비율 및 갭을 사용하고 있습니다. 유동성비율은 회사의 모든 자산과 부채를 만기별로 나눈 후 특정분석시점(1개월, 3개월 등)의 누적유동성자산을 누적유동성부채로 나눈 값으로 내외부 유동성 관리정책에 의거 100% 이상에서 관리하고 있습니다. 유동성갭은 누적유동성자산에서 누적유동성부채를 차감한 금액으로 회사는 원칙적으로 동 금액을 "0" 이상으로 관리하고 있습니다. - 회사의 자금부서는 유동성관리를 위해 조달만기 및 수단을 다양하게 관리하고 있으며, 유동성 위기상황을 대비하기 위하여 리스크실무부서와 자금부서는 유동성비상계획을 세워 유동성위기에 대응하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제 64기 반기(2024.6.30) 제63기 (2023.12.31) 제62기(2022.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 2,820,780 2,927,067 4,537,576 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 35,078,038 35,948,949 29,549,678 III. 파생상품자산 1,133,368 1,138,493 1,724,310 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,430,041 5,134,513 4,800,554 V. 관계기업투자 296,972 311,590 300,343 VI. 상각후원가측정대출채권 9,701,865 10,418,946 8,907,504 VII. 유형자산 256,193 255,141 270,030 VIII. 투자부동산 421,170 616,922 560,420 IX. 무형자산 284,960 272,296 211,869 X. 당기법인세자산 7,412 12,563 9,153 XI. 이연법인세자산 53,569 1,023 1,289 XII. 기타금융자산 5,903,079 4,072,941 2,687,932 XIII. 기타자산 111,088 156,476 256,751 자 산 총 계 62,498,535 61,266,920 53,817,409 부 채 I. 예수부채 7,684,790 7,122,595 6,799,233 II. 당기손익인식금융부채 10,687,292 10,835,881 12,171,580 III. 파생상품부채 1,526,871 1,816,173 2,322,476 IV. 차입부채 29,852,742 30,640,156 23,523,196 V. 당기법인세부채 2,116 2,316 4,654 VI. 순확정급여부채 55,217 62,564 55,507 VII. 이연법인세부채 - 11,914 58,352 VIII. 충당부채 215,673 212,988 150,965 IX. 기타금융부채 5,398,419 3,894,409 2,389,541 X. 기타부채 406,610 371,892 473,115 부 채 총 계 55,829,730 54,970,888 47,948,619 자 본 I. 지배기업의 소유지분 6,583,349 6,224,684 5,839,672 1. 자본금 1,493,102 1,493,102 1,493,102 2. 신종자본증권 756,068 626,093 506,130 3. 기타불입자본 1,478,688 1,478,688 1,478,687 4. 이익잉여금 2,516,079 2,304,303 2,038,450 5. 기타자본구성요소 339,412 322,498 323,303 II. 비지배지분 85,456 71,348 29,118 자 본 총 계 6,668,805 6,296,032 5,868,790 부 채 및 자 본 총 계 62,498,535 61,266,920 53,817,409 연결에 포함된 회사수 68 91 97 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 64기 반기(2024.1.1~2024.6.30) 제 63기 반기(2023.1.1~2023.6.30) 제63기(2023.1.1~2023.12.31) 제62기(2022.1.1~2022.12.31) I. 영업수익 5,733,464 6,130,155 11,585,140 14,270,022 II. 영업비용 5,236,765 5,671,893 10,904,986 14,025,027 III. 영업이익 496,699 458,262 680,154 244,995 IV. 영업외수익 30,396 17,987 67,304 100,717 V. 영업외비용 50,396 144,709 254,697 83,385 VI. 법인세비용차감전순이익 476,699 331,540 492,761 262,327 VII. 법인세비용 97,232 79,286 104,733 67,499 VIII. 총당기순이익 379,467 252,254 388,028 194,828 1. 지배기업의 소유주 378,863 252,239 395,015 193,697 2. 비지배지분 604 15 -6,987 1,131 IX. 기타포괄손익 17,717 -6,677 -199 110,575 X. 당기총포괄손익 397,184 245,577 387,829 305,403 1. 지배기업의 소유주 396,398 243,280 394,211 305,090 2. 비지배지분 786 2,297 -6,382 313 연결에 포함된 회사수 68 99 91 97 다. 요약별도재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 반기 (2024.6.30) 제63기 (2023.12.31) 제62기 (2022.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 2,495,607 2,324,716 4,028,288 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 34,676,009 35,529,340 28,995,718 III. 파생상품자산 1,129,220 1,135,197 1,701,970 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,426,824 5,130,404 4,798,846 V. 종속기업투자 742,982 829,679 962,256 VI. 관계기업투자 208,948 202,352 200,226 VII. 상각후원가측정대출채권 7,906,359 7,973,605 6,566,786 VIII. 유형자산 236,061 233,445 253,806 IX. 투자부동산 20,496 14,104 14,660 X. 무형자산 257,381 245,272 185,491 XI. 이연법인세자산 38,191 - - XII. 기타금융자산 5,899,145 4,076,458 2,698,990 XIII. 기타자산 93,064 133,916 243,678 자 산 총 계 60,130,287 57,828,488 50,650,715 부 채 I. 예수부채 7,701,000 7,133,908 6,819,372 II. 당기손익인식금융부채 10,687,292 10,835,881 12,171,579 III. 파생상품부채 1,524,990 1,812,012 2,318,064 IV. 차입부채 27,684,853 27,393,888 20,575,667 V. 순확정급여부채 54,766 61,657 54,817 VI. 이연법인세부채 - 17,391 73,845 VII. 충당부채 215,542 212,928 150,934 VIII. 기타금융부채 5,393,206 3,867,868 2,243,573 IX. 기타부채 377,516 335,743 427,325 부 채 총 계 53,639,165 51,671,276 44,835,176 자 본 I. 자본금 1,493,102 1,493,102 1,493,102 II. 신종자본증권 756,068 626,093 506,130 III. 기타불입자본 1,479,110 1,479,110 1,479,110 IV. 이익잉여금 2,466,983 2,261,273 2,038,072 V. 기타자본구성요소 295,859 297,634 299,125 자 본 총 계 6,491,122 6,157,212 5,815,539 부 채 및 자 본 총 계 60,130,287 57,828,488 50,650,715 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약별도포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 반기 (2024.1.1~2024.6.30) 제63기 반기 (2023.1.1~2023.6.30) 제63기 (2023.1.1~2023.12.31) 제 62기(2022.1.1~2022.12.31) I. 영업수익 5,612,608 5,956,484 11,240,208 13,976,812 II. 영업비용 5,139,040 5,515,847 10,586,672 13,760,015 III. 영업이익 473,568 440,637 653,536 216,797 IV. 영업외수익 32,194 16,521 55,610 93,583 V. 영업외비용 33,363 163,694 267,692 79,837 VI. 법인세비용차감전순이익 472,399 293,464 441,454 230,543 VII. 법인세비용 99,602 66,037 89,091 60,248 VIII. 당기순이익 372,797 227,427 352,363 170,295 IX. 기타포괄이익(손실) -1,154 -12,621 -1,490 94,438 X. 당기총포괄이익(손실) 371,643 214,806 350,873 264,733 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 64 기 반기말 2024.06.30 현재 제 63 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 64 기 반기말 제 63 기말 자산 Ⅰ.현금및예치금 2,820,780,214,119 2,927,067,229,634 Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 35,078,038,648,021 35,948,948,684,278 Ⅲ.파생상품자산 1,133,367,972,634 1,138,492,891,097 Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,430,040,879,386 5,134,512,868,551 Ⅴ.관계기업투자 296,972,010,117 311,590,371,758 Ⅵ.상각후원가측정대출채권 9,701,864,723,149 10,418,945,936,461 Ⅶ.유형자산 256,193,386,533 255,140,828,549 Ⅷ.투자부동산 421,169,859,322 616,922,347,428 Ⅸ.무형자산 284,960,405,703 272,296,277,074 Ⅹ.당기법인세자산 7,411,891,585 12,562,733,171 XI.이연법인세자산 53,568,583,621 1,023,220,091 XⅡ.기타금융자산 5,903,078,575,261 4,072,941,183,368 XⅢ.기타자산 111,087,623,007 156,475,314,503 자산총계 62,498,534,772,458 61,266,919,885,963 자본과 부채 부채 Ⅰ.예수부채 7,684,789,942,849 7,122,595,110,221 Ⅱ.당기손익인식금융부채 10,687,291,948,038 10,835,881,099,625 Ⅲ.파생상품부채 1,526,871,502,680 1,816,172,470,767 Ⅳ.차입부채 29,852,742,273,233 30,640,156,334,629 Ⅴ.당기법인세부채 2,115,852,108 2,315,452,033 Ⅵ.순확정급여부채 55,216,565,497 62,564,425,198 Ⅶ.이연법인세부채 0 11,913,920,671 Ⅷ.충당부채 215,672,884,685 212,988,122,952 Ⅸ.기타금융부채 5,398,419,412,508 3,894,408,699,725 Ⅹ.기타부채 406,609,829,177 371,892,231,675 부채총계 55,829,730,210,775 54,970,887,867,496 자본 Ⅰ.지배기업의 소유지분 6,583,348,335,360 6,224,684,148,845 1.자본금 1,493,102,120,000 1,493,102,120,000 2.신종자본증권 756,067,846,000 626,093,392,000 3.기타불입자본 1,478,687,978,420 1,478,687,978,420 4.이익잉여금 2,516,078,521,938 2,304,302,712,341 5.기타자본구성요소 339,411,869,002 322,497,946,084 Ⅱ.비지배지분 85,456,226,323 71,347,869,622 자본총계 6,668,804,561,683 6,296,032,018,467 자본과부채총계 62,498,534,772,458 61,266,919,885,963 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 64 기 반기 제 63 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 2,273,350,461,750 5,733,464,030,132 1,805,906,369,124 6,130,155,509,247 1.수수료수익 231,822,101,200 486,692,493,643 274,097,383,892 486,809,932,529 2.금융상품평가및처분이익 1,296,833,592,433 3,636,304,649,262 835,970,990,972 4,061,978,364,094 3.이자수익 448,130,391,068 888,468,427,042 431,825,559,535 834,629,111,245 (1)당기손익-공정가치측정금융상품이자수익 207,145,250,599 422,353,699,529 199,456,657,284 384,474,975,381 (2)유효이자율적용이자수익 240,985,140,469 466,114,727,513 232,368,902,251 450,154,135,864 4.상각후원가측정금융자산평가및처분이익 6,453,714,402 81,093,414,631 5,842,624,064 8,758,668,018 5.외환거래이익 219,530,518,473 510,991,409,201 199,815,540,029 628,965,615,553 6.기타의영업수익 70,580,144,174 129,913,636,353 58,354,270,632 109,013,817,808 II.영업비용 (2,029,988,073,131) (5,236,764,671,178) (1,611,843,144,739) (5,671,893,271,080) 1.수수료비용 (56,289,999,733) (119,107,470,876) (61,017,995,493) (118,773,855,570) 2.금융상품평가및처분손실 (1,239,745,178,126) (3,497,307,149,589) (786,603,492,623) (3,910,886,827,836) 3.이자비용 (293,415,727,594) (583,350,775,029) (283,276,136,236) (544,245,129,293) 4.상각후원가측정금융자산평가및처분손실 (9,883,900,852) (80,552,140,869) (19,652,487,881) (30,808,080,235) 5.외환거래손실 (182,887,818,828) (441,444,472,903) (199,567,391,319) (557,090,358,395) 6.판매관리비 (231,135,405,036) (486,406,583,807) (227,254,483,561) (461,275,122,706) 7.기타의영업비용 (16,630,042,962) (28,596,078,105) (34,471,157,626) (48,813,897,045) III.영업이익 243,362,388,619 496,699,358,954 194,063,224,385 458,262,238,167 IV.영업외수익 12,534,623,719 30,395,846,553 7,535,304,006 17,987,220,641 V.영업외비용 (22,242,033,448) (50,396,646,502) (58,870,724,994) (144,709,101,490) VI.법인세비용차감전순이익 233,654,978,890 476,698,559,005 142,727,803,397 331,540,357,318 VII.법인세비용 (53,040,883,237) (97,231,128,932) (32,423,412,160) (79,286,028,915) VIII.반기순이익 180,614,095,653 379,467,430,073 110,304,391,237 252,254,328,403 1.지배기업소유주지분 179,528,159,393 378,863,433,209 110,345,062,523 252,238,879,203 2.비지배지분 1,085,936,260 603,996,864 (40,671,286) 15,449,200 IX.세후기타포괄손익 2,546,142,558 17,716,793,096 8,234,126,947 (6,676,699,149) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1.기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (5,505,703,176) 3,911,732,698 23,516,513,894 26,904,577,344 2.당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 (2,040,187,925) (10,883,406,925) (609,741,923) (50,584,755,295) 3.순확정급여부채의 재측정요소 (17,194,303) 5,126,035 1,649,409 6,037,192 4.유형자산재평가손익 0 0 0 84,435,863 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1.기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 4,244,111,862 5,252,473,795 (6,693,720,913) 11,023,401,132 2.관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 2,054,833,321 3,805,026,137 1,117,441,736 4,749,714,893 3.해외사업장순투자에 대한 위험회피 (5,688,426,240) (10,420,620,672) (1,976,610,432) (3,640,201,174) 4.해외사업환산손익 9,498,709,019 26,046,462,028 (7,121,404,824) 4,780,090,896 X.반기총포괄이익 183,160,238,211 397,184,223,169 118,538,518,184 245,577,629,254 1.지배기업소유주지분 182,405,152,388 396,397,701,488 118,227,410,693 243,280,243,595 2.비지배지분 755,085,823 786,521,681 311,107,491 2,297,385,659 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 신종자본증권 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업소유주지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 1,493,102,120,000 506,130,312,000 1,478,687,978,420 2,038,449,776,857 323,302,638,251 5,839,672,825,528 29,117,732,967 5,868,790,558,495 자본의 변동 소유주와의 거래 신종자본증권의 발행 0 119,963,080,000 0 0 0 119,963,080,000 0 119,963,080,000 신종자본증권의 배당 0 0 0 (13,192,047,357) 0 (13,192,047,357) 0 (13,192,047,357) 배당금의 지급 0 0 (100,000,000,000) 0 (100,000,000,000) 0 (100,000,000,000) 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 포괄손익 반기순이익 0 0 0 252,238,879,203 0 252,238,879,203 15,449,200 252,254,328,403 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 0 0 0 0 37,927,978,476 37,927,978,476 0 37,927,978,476 당기손익-공정가치지정 금융부채신용위험변동손익 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익 0 0 0 0 (50,584,755,295) (50,584,755,295) 0 (50,584,755,295) 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 0 0 0 0 4,749,714,893 4,749,714,893 0 4,749,714,893 유형자산재평가손익 0 0 0 0 84,435,863 84,435,863 0 84,435,863 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 6,037,192 6,037,192 0 6,037,192 해외사업장순투자에 대한 위험회피 0 0 0 0 (3,640,201,174) (3,640,201,174) 0 (3,640,201,174) 해외사업환산손익 0 0 0 0 2,498,154,437 2,498,154,437 2,281,936,459 4,780,090,896 2023.06.30 (기말자본) 1,493,102,120,000 626,093,392,000 1,478,687,978,420 2,177,496,608,703 314,344,002,643 6,089,724,101,766 31,415,118,626 6,121,139,220,392 2024.01.01 (기초자본) 1,493,102,120,000 626,093,392,000 1,478,687,978,420 2,304,302,712,341 322,497,946,084 6,224,684,148,845 71,347,869,622 6,296,032,018,467 자본의 변동 소유주와의 거래 신종자본증권의 발행 0 129,974,454,000 0 0 0 129,974,454,000 0 129,974,454,000 신종자본증권의 배당 0 0 0 (17,707,968,973) 0 (17,707,968,973) 0 (17,707,968,973) 배당금의 지급 0 0 0 (150,000,000,000) 0 (150,000,000,000) 0 (150,000,000,000) 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 0 13,321,835,020 13,321,835,020 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 재분류 0 0 0 620,345,361 (620,345,361) 0 0 0 포괄손익 반기순이익 0 0 0 378,863,433,209 0 378,863,433,209 603,996,864 379,467,430,073 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 0 0 0 0 9,164,206,493 9,164,206,493 0 9,164,206,493 당기손익-공정가치지정 금융부채신용위험변동손익 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익 0 0 0 0 (10,883,406,925) (10,883,406,925) 0 (10,883,406,925) 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 0 0 0 0 3,805,026,137 3,805,026,137 0 3,805,026,137 유형자산재평가손익 0 0 0 0 0 0 0 0 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 5,126,035 5,126,035 0 5,126,035 해외사업장순투자에 대한 위험회피 0 0 0 0 (10,420,620,672) (10,420,620,672) 0 (10,420,620,672) 해외사업환산손익 0 0 0 0 25,863,937,211 25,863,937,211 182,524,817 26,046,462,028 2024.06.30 (기말자본) 1,493,102,120,000 756,067,846,000 1,478,687,978,420 2,516,078,521,938 339,411,869,002 6,583,348,335,360 85,456,226,323 6,668,804,561,683 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 64 기 반기 제 63 기 반기 영업활동현금흐름 Ⅰ.영업활동 현금흐름 2,592,797,064,254 (3,454,639,882,741) 1.영업에서 창출된 현금흐름 2,359,736,940,228 (3,757,438,578,270) 가.반기순이익 379,467,430,073 252,254,328,403 나.손익조정사항 (194,197,471,490) (114,806,304,435) 다.자산부채의 증감 2,174,466,981,645 (3,894,886,602,238) 2.이자의 수취 860,327,599,668 745,876,136,416 3.이자의 지급 (554,816,610,950) (526,793,215,682) 4.배당금 수취 48,119,327,023 39,218,904,376 5.법인세 환급(납부)액 (120,570,191,715) 44,496,870,419 투자활동현금흐름 Ⅱ.투자활동 현금흐름 (1,304,230,099,172) (733,727,509,294) 1.장기성예금의 증감 (16,232,231,082) (5,206,296,900) 2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (3,235,691,580,690) (3,160,103,767,668) 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,979,996,738,897 2,587,514,429,760 4.관계기업투자자산의 취득 (26,924,831,205) (9,140,000,000) 5.관계기업투자자산의 처분 22,113,433,068 2,678,736,554 6.종속기업 취득 순현금유출입 0 31,838,068,028 7.종속기업 처분 순현금유출입 4,899,392,910 (57,631,447) 8.유형자산의 취득 (9,921,692,182) (14,182,639,728) 9.유형자산의 처분 657,771,026 276,555,003 10.무형자산의 취득 (23,215,034,239) (44,534,433,030) 11.무형자산의 처분 132,813,515 15,218,632 12.투자부동산의 취득 0 (122,748,528,891) 13.기타 (44,879,190) (77,219,607) 재무활동현금흐름 Ⅲ.재무활동 현금흐름 (1,343,886,336,759) 3,541,915,447,729 1.차입부채의 증감 (1,671,710,855,571) 2,876,034,225,499 2.사채의 발행 1,188,994,634,403 999,666,074,777 3.사채의 상환 (810,000,000,000) (340,000,000,000) 4.임대보증금의 증감 (631,021,434) 2,204,289,180 5.배당금의 지급 (150,000,000,000) (100,000,000,000) 6.리스부채의 감소 (18,542,225,606) (8,055,392,600) 7.신종자본증권의 발행 129,974,454,000 119,963,080,000 8.신종자본증권의 배당 (17,603,675,000) (15,008,750,000) 9.기타부채의 증가 5,632,352,449 7,111,920,873 Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 8,266,802,266 574,709,595 Ⅴ.현금및현금성자산의 순증감 (47,052,569,411) (645,877,234,711) Ⅵ.기초 현금및현금성자산 614,750,427,164 1,244,629,151,170 Ⅶ.기말 현금및현금성자산 567,697,857,753 598,751,916,459 3. 연결재무제표 주석 제64기 반기 : 2024년 6월 30일 현재 제63기 : 2023년 12월 31일 현재 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 연결회사인 케이비증권 주식회사(이하 "지배기업" 혹은 "케이비증권")와 연결대상 종속기업인 KBFG Securities America Inc. 외 67개(이하 "종속기업")의 일반적인 내용은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요지배기업은 1962년 6월 1일에 "국일증권주식회사"로 설립되어 1986년 6월 5일에 상호를 "현대증권주식회사"로 변경하였으며, 1975년 9월 30일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 지배기업의 자본금은 수차례의 증자 등을 거쳐 당반기말 현재 1,493,102백만원입니다.지배기업은 2016년 10월 19일 주식회사 KB금융지주(이하 "KB금융지주")와 포괄적 주식교환을 통해 KB금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. 이에 따라 당반기말 현재 지배기업의 보통주 지분은 KB금융지주가 100% 보유하고 있습니다.한편, 지배기업은 2016년 12월 30일을 합병기일로 하여 KB투자증권주식회사(이하 "KB투자증권")를 흡수합병하고 상호를 케이비증권 주식회사로 변경하였으며, 당반기말 현재 82개의 국내 영업점과 1개의 해외사무소를 운영하고 있습니다. 1.2 연결대상 종속기업의 현황당반기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 회사명 업종 지분율 (%) 소재지 사용재무제표일 지배기업 KBFG Securities America Inc. 투자자문,증권매매 100.00 미국 6월 KB Securities Hong Kong Ltd. 투자자문,증권매매 100.00 홍콩 6월 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 투자자문,증권매매 99.81 베트남 6월 KB FINA Joint Stock Company IT(핀테크) 77.82 베트남 6월 PT. KB Valbury Sekuritas 투자자문,증권매매 65.00 인도네시아 6월 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 20.00 대한민국 6월 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 42.86 대한민국 6월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 수익증권 98.15 대한민국 6월 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 수익증권 96.64 대한민국 6월 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 수익증권 98.51 대한민국 6월 JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 6월 JB Australia108 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 6월 JB Forge 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 6월 JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 6월 JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 6월 GH Real Estate I LP 투자업 81.00 건지 6월 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 수익증권 100.00 대한민국 6월 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 수익증권 99.50 대한민국 6월 에이블권선제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타김포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블공평제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타빌리브㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이비알중앙2제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블세운㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블피티제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비명지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블당진제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비마포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블원창제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 지타레스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블범어원㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비인프라제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타시나㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비황금제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블명계제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타김포제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 파워플레이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블도산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블마석제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 티더블유서초제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 티더블유서초제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타웨이브제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블넥스트제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 와이에스엠씨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 경산로지스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 스토크제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합(*) 기타금융업 27.27 대한민국 6월 뉴스타성남제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이피에스시화제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타엔알비제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블알파㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 수익증권 99.78 대한민국 6월 프렌치샤인제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 기타금융업 93.75 대한민국 6월 뉴스타제이에이치센터㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블은화삼제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타시나제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타김포제칠차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타유이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블하이포지션제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블시빅제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 라라로로제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 그라하제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 Mangrove Feeder Fund 수익증권 74.90 케이만군도 6월 Mangrove Feeder Fund Mangrove Master Fund 수익증권 100.00 케이만군도 6월 KB Securities Hong Kong Ltd. Global Investment Opportunity Limited 금융 및 부동산투자업 100.00 말레이시아 6월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 부동산투자업 99.18 미국 6월 지배기업 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 부동산투자업 51.11 대한민국 6월 와이에스엠씨제일차㈜ (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 투자회사 회사명 업종 지분율 (%) 소재지 사용재무제표일 지배기업 KBFG Securities America Inc. 투자자문,증권매매 100.00 미국 12월 KB Securities Hong Kong Ltd. 투자자문,증권매매 100.00 홍콩 12월 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 투자자문,증권매매 99.81 베트남 12월 KB FINA Joint Stock Company IT(핀테크) 77.82 베트남 12월 PT. KB Valbury Sekuritas 투자자문,증권매매 65.00 인도네시아 12월 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 20.00 대한민국 12월 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 42.86 대한민국 12월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 수익증권 98.15 대한민국 12월 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 수익증권 96.64 대한민국 12월 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 수익증권 98.51 대한민국 12월 베스타스일반사모부동산투자신탁 38호 수익증권 53.25 대한민국 12월 JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Australia108 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Forge 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 GH Real Estate I LP 투자업 81.00 건지 12월 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 수익증권 99.50 대한민국 12월 에이블권선제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타아이피㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블공평제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타빌리브㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이비알중앙2제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비통영제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블세운㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블피티제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타플러스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비명지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블당진제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비오산세교제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비마포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블원창제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 지타레스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블범어원㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비인프라제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타시나㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비황금제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블명계제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이치디벨류제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 파워플레이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블도산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블마석제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 티더블유서초제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 티더블유서초제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타웨이브제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 람다마인제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블넥스트제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타에너빌제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 와이에스엠씨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비스마트스쿨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 빅하우스제칠차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 경산로지스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 스토크제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비삼영㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합(*) 기타금융업 27.27 대한민국 12월 뉴스타성남제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이피에스시화제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 지디아이씨제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타엔알비제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블동탄제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제오차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블반포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블반포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블알파㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타원펌2023의일제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타원펌2023의일제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타원펌2023의일제오차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 수익증권 99.78 대한민국 12월 프렌치샤인제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블용답제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 기타금융업 93.75 대한민국 12월 에이블본리제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타제이에이치센터㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블티와이제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케펠일반사모부동산투자신탁제13호 수익증권 75.85 대한민국 12월 에이블은화삼제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타양주역제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블초월제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타시나제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 Mangrove Feeder Fund 수익증권 86.06 케이만군도 12월 Mangrove Feeder Fund Mangrove Master Fund 수익증권 100.00 케이만군도 12월 KB Securities Hong Kong Ltd. Global Investment Opportunity Limited 금융 및 부동산투자업 100.00 말레이시아 12월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 부동산투자업 99.18 미국 12월 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT ABLE NJ DSM, LLC 부동산투자업 100.00 미국 12월 PT. KB Valbury Sekuritas PT. Valbury Capital Management 투자업 79.00 인도네시아 12월 뉴스타원펌2023의일제삼차㈜ 뉴스타원펌2023의일제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타원펌2023의일제사차㈜ 뉴스타원펌2023의일제오차㈜ 지배기업 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 부동산투자업 60.88 대한민국 12월 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 1.3 연결대상 종속기업의 재무정보 요약당반기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 당반기 및 전반기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다./당반기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 반기순이익(손실) 총포괄이익(손실) KBFG Securities America Inc. 22,813,026 3,662,274 4,274,124 459,252 1,814,588 KB Securities Hong Kong Ltd. 344,696,987 63,894,996 17,663,920 8,859,352 28,739,814 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 538,099,279 304,986,288 42,645,130 8,818,752 14,649,301 KB FINA Joint Stock Company 10,597,993 165,690 133,856 (604,642) (327,088) PT. KB Valbury Sekuritas 119,320,706 37,391,656 10,932,036 3,113,003 3,341,042 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 16,213,501 1,101 2,881 255,868 255,868 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 59,383 4,022,570 939 (133,340) (133,340) Mangrove Feeder Fund 17,918,923 18,210 - (515,273) 394,219 Mangrove Master Fund 29,032,500 6,853,602 2,778,897 1,731,658 529,135 GH Real Estate I LP 29,576,259 1,267,272 - (86,932) 1,066,362 Global Investment Opportunity Limited 211,668 - 798 (14,333) 1,511 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 16,868 192,024 28,605 (20,262,102) (19,365,649) 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 11,998,446 1,748,922 652,569 (1,773,387) (1,773,387) KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 7,478,609 78,995 88,991 (430,605) (430,605) 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 27,293,748 219,042 4,680,287 592,598 592,598 에이블권선제일차㈜ 12,817,905 12,703,078 632,004 129,884 129,884 JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 223,690 9,239 4,705 4,636 4,636 JB Australia108 일반사모투자신탁1호 146,114 3,554 4,108 3,065 3,065 JB Forge 일반사모투자신탁1호 104,755 2,882 2,243 2,220 2,220 JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 218,931 3,257 4,537 4,467 4,467 JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 60,763 672 1,261 1,242 1,242 뉴스타김포제일차㈜ 46,344,659 47,671,378 9,629,937 8,624,307 8,624,307 에이블공평제일차㈜ 19,310,028 19,416,001 465,322 59,589 59,589 뉴스타빌리브㈜ 6,348,682 6,672,415 727,895 578,026 578,026 에이비알중앙2제일차㈜ 18,377,915 17,800,000 824,769 85,438 85,438 에이블세운㈜ 32,057,448 32,162,890 657,557 (252,820) (252,820) 에이블피티제일차㈜ 5,432,717 5,169,630 335,359 39,151 39,151 케이비명지제일차㈜ 15,970,449 15,472,016 629,785 147,763 147,763 에이블당진제일차㈜ 26,394,238 25,813,442 966,870 258,201 258,201 케이비마포제이차㈜ 9,743,496 10,398,676 371,819 156,380 156,380 에이블원창제일차㈜ 9,366,118 10,290,656 763,902 422,947 422,947 지타레스제일차㈜ 24,380,712 24,155,122 582,759 79,072 79,072 에이블범어원㈜ 31,130,778 31,397,386 866,011 11,719 11,719 케이비인프라제이차㈜ 29,070,489 26,421,100 3,258,171 2,675,620 2,675,620 뉴스타시나㈜ 30,132,975 30,444,163 2,952,913 (17,926) (17,926) 케이비황금제일차㈜ 20,959,085 20,296,873 742,077 (124,010) (124,010) 에이블명계제일차㈜ 41,619,299 41,874,965 1,533,342 22 22 뉴스타김포제사차㈜ 585,147 7,494,595 252,733 (227,518) (227,518) 파워플레이제일차㈜ 9,838,759 9,687,065 151,147 (50,540) (50,540) 에이블도산제일차㈜ 16,578,196 14,921,175 955,612 740,626 740,626 에이블마석제일차㈜ 39,666,533 40,365,296 2,024,026 1,175,228 1,175,228 티더블유서초제일차㈜ 179,548,978 178,030,387 5,657,757 5,316,585 5,316,585 티더블유서초제이차㈜ 32,231,107 31,426,118 2,887,133 1,554,355 1,554,355 뉴스타웨이브제일차㈜ 86,437,353 86,789,088 4,716,839 2,729,238 2,729,238 에이블넥스트제일차㈜ 20,510,017 20,970,133 705,918 (412,119) (412,119) 와이에스엠씨제일차㈜ 47,465,137 48,100,000 - 316,474 316,474 경산로지스제일차㈜ 35,279,836 35,307,074 598,388 (196,328) (196,328) 스토크제이차㈜ 74,141,967 73,588,784 2,780,417 (226,549) (226,549) 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합 15,883,833 68,023 2,289 (132,218) (132,218) 뉴스타성남제일차㈜ 20,980,691 19,664,838 2,644,406 2,237,868 2,237,868 케이피에스시화제일차㈜ 259,179,814 265,560,555 9,266,005 (4,421,777) (4,421,777) 뉴스타엔알비제일차㈜ 22,167,968 24,205,795 1,409,032 (343,933) (343,933) 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 29,850,886 21,294 1,718 1,103,205 1,103,205 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 59,629,385 41,009 2,309 2,201,961 2,201,961 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 130,635,073 95,818,380 2,939,914 (3,419,143) (3,419,143) 에이블알파㈜ 21,572,501 22,909,688 822,930 (993,213) (993,213) 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 304,502,341 169,070,784 5,099,819 253,055 253,055 프렌치샤인제일차㈜ 31,748,637 31,437,239 1,340,773 336,648 336,648 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 2,065,993 20,000 345 (41,600) (41,600) 뉴스타제이에이치센터㈜ 44,048,173 43,397,242 1,883,202 688,943 688,943 에이블은화삼제이차㈜ 42,177,612 44,085,276 6,603,762 1,140,075 1,140,075 뉴스타시나제이차㈜ 70,015,055 71,070,556 9,800,578 (61,275) (61,275) 뉴스타김포제칠차㈜ 50,177,913 94,354,179 2,564,633 (44,176,276) (44,176,276) 뉴스타유이제일차㈜ 99,337,307 102,291,056 2,822,867 (2,953,759) (2,953,759) 에이블하이포지션제일차㈜ 86,449,114 87,013,227 1,115,592 (564,113) (564,113) 에이블시빅제삼차㈜ 14,499,783 14,619,495 118,874 (119,723) (119,723) 라라로로제일차㈜ 40,729,270 40,878,354 31,510 (149,095) (149,095) 그라하제이차㈜ 20,468,470 20,519,770 22,982 (51,300) (51,300) 베스타스일반사모부동산투자신탁 38호(*) - - 422,989 343,694 343,694 에이블가산제일차㈜(*) - - 367,506 59,815 59,815 에이블본리제일차㈜(*) - - 7,308,998 (740,605) (740,605) 뉴스타에너빌제일차㈜(*) - - 393,852 (52,307) (52,307) 뉴스타플러스제일차㈜(*) - - 269,260 (2,144) (2,144) 빅하우스제칠차㈜(*) - - 3,113,874 1,519,228 1,519,228 에이치디벨류제일차㈜(*) - - 1,322,380 (479,809) (479,809) ABLE NJ DSM, LLC(*) - - 1,647,158 180,171 (1,612,552) 람다마인제일차㈜(*) - - - - - 케이비스마트스쿨제일차㈜(*) - - - - - 에이블초월제이차㈜(*) - - - - - 에이블티와이제이차㈜(*) - - - - - 에이블동탄제일차㈜(*) - - - - - PT. Valbury Capital Management(*) - - - - - 지디아이씨제이차㈜(*) - - - - - 케펠일반사모부동산투자신탁제13호(*) - - - - - 에이블용답제이차㈜(*) - - - - - 케이비삼영㈜(*) - - - - - 에이블반포제일차㈜(*) - - - - - 에이블반포제이차㈜(*) - - - - - 뉴스타김포제오차㈜(*) - - - - - 케이비오산세교제이차㈜(*) - - - - - 뉴스타원펌2023의일제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타원펌2023의일제삼차㈜(*) - - - - - 뉴스타원펌2023의일제사차㈜(*) - - - - - 뉴스타원펌2023의일제오차㈜(*) - - - - - 뉴스타아이피㈜(*) - - - - - 뉴스타양주역제일차㈜(*) - - - - - 케이비통영제일차㈜(*) - - - - - (*) 당반기말 현재 연결대상에서 제외되었습니다. /전반기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 반기순이익(손실) 총포괄이익(손실) KBFG Securities America Inc. 20,947,929 3,611,764 1,619,867 (642,112) (3,192) KB Securities Hong Kong Ltd. 277,977,210 25,915,033 12,057,537 5,617,059 12,970,132 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 645,271,727 426,808,037 36,498,822 4,718,933 12,722,394 KB FINA Joint Stock Company 10,942,716 183,325 41,671 (1,217,754) (765,254) PT. KB Valbury Sekuritas 121,609,292 41,258,453 9,539,550 1,755,613 1,755,613 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 16,308,668 1,136 3,543 351,615 351,615 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 73,131 3,902,978 5,366,135 3,911,467 3,399,307 Mangrove Feeder Fund 35,058,926 29,213 2,070,484 570,291 (3,646,057) Mangrove Master Fund 42,319,887 7,264,757 2,388,968 (787,156) (4,908,676) GH Real Estate I LP 28,372,761 1,130,136 - (83,256) 1,363,015 Global Investment Opportunity Limited 210,157 - 766 (10,867) (3,138) BECKETT ACQUISITION LIMITED(*) - - 4,743,646 (62,330,505) (63,156,499) ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 19,605,204 156,615 41,383 304,622 986,941 ABLE NJ DSM, LLC 37,360,239 35,565,177 1,904,765 208,349 261,883 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 14,797,323 689,607 901,158 (2,554,344) (2,554,344) 다올KTB항공기일반사모투자신탁제21-1호(*) - - 649,573 643,986 643,986 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 7,998,206 167,987 99,693 (713,315) (713,315) 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 33,610,983 128,874 3,675,581 3,150,235 3,150,235 에이블권선제일차㈜ 11,145,645 11,160,702 261,151 5,143 5,143 파라다이스영종제이차㈜(*) - - 301,315 113,242 113,242 베스타스일반사모부동산투자신탁 38호 5,281,192 348,321 21,696,544 2,738,143 437,023 Lumen International Developments(*) - - - (5,859,278) (3,921,222) VREF Shaftesbury ScSp(*) - - 8,976,038 (41,370,851) (30,562,656) 뉴스타아이피㈜ 50,009,515 50,678,605 1,799,873 402,582 402,582 JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 219,053 9,237 22,486 79,199 79,199 JB Australia108 일반사모투자신탁1호 143,048 3,554 271 28,281 28,281 JB Forge 일반사모투자신탁1호 102,535 2,882 10,181 39,620 39,620 JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 214,429 3,221 24,094 83,368 83,368 JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 59,522 673 20,277 37,033 37,033 한화USEquityStrategy일반사모부동산투자신탁3호(*) - - 40,044 (1,766,027) (1,766,027) PT. Valbury Capital Management 987,145 1,128,893 27,160 (650,094) (650,094) 송도피파이브제이차㈜(*) - - 3,473,448 (74,045) (74,045) 뉴스타김포제일차㈜ 16,988,422 26,939,448 626,152 (79,467) (79,467) 에이블공평제일차㈜ 17,527,763 17,693,325 309,553 (85,797) (85,797) 에이블초월제일차㈜(*) - - 406,392 73,694 73,694 에프엔가산제일차㈜(*) - - 130,584 30,368 30,368 뉴스타빌리브㈜ 5,744,309 6,646,068 124,737 58,819 58,819 에이비알중앙2제일차㈜ 19,401,055 18,908,578 641,831 (175,732) (175,732) 케이비통영제일차㈜ 21,804,297 21,346,230 883,541 80,312 80,312 에이블스카이제일차㈜(*) - - 839,918 705,154 705,154 에이블풍동제일차㈜(*) - - 270,796 (14,283) (14,283) 에이블세운㈜ 35,024,562 34,877,184 795,351 (14,698) (14,698) 에이블가산제일차㈜ 24,812,807 24,697,095 1,813,326 298,237 298,237 에이블피티제일차㈜ 5,595,738 5,371,802 250,062 (12,885) (12,885) 뉴스타플러스제일차㈜ 16,613,732 16,000,000 576,278 165,274 165,274 케이비명지제일차㈜ 15,809,084 15,458,414 609,840 194,810 194,810 에이블당진제일차㈜ 22,597,253 22,274,657 955,504 (255,814) (255,814) 케이비오산세교제이차㈜ 4,123,012 4,096,052 247,218 30,835 30,835 케이비마포제이차㈜ 9,693,542 10,505,102 297,588 (3,566) (3,566) 에이블원창제일차㈜ 8,686,872 10,034,356 324,821 87,566 87,566 지타레스제일차㈜ 25,686,630 25,540,113 686,966 192,564 192,564 에이블범어원㈜ 31,430,332 31,708,659 863,448 8,892 8,892 케이비인프라제이차㈜ 26,218,769 26,245,000 930,815 333,094 333,094 뉴스타시나㈜ 27,752,055 28,045,317 1,810,034 64,077 64,077 케이비황금제일차㈜ 21,525,289 20,739,066 744,369 117,368 117,368 인스파이어골드제이차㈜(*) - - 226,422 76,321 76,321 에이블명계제일차㈜ 41,492,789 41,748,477 269,771 (5) (5) 뉴스타김포제사차㈜ 592,598 7,274,528 284,838 53,079 53,079 에이치디벨류제일차㈜ 102,726,240 102,739,113 2,521,023 (6,976) (6,976) 파워플레이제일차㈜ 6,167,369 5,965,134 39,088 (16,144) (16,144) 에이블도산제일차㈜ 16,318,461 15,402,065 1,323,153 418,984 418,984 에이블마석제일차㈜ 45,776,808 47,650,800 2,074,351 (1,102,348) (1,102,348) 티더블유서초제일차㈜ 154,285,407 158,083,402 4,399,214 57,592 57,592 티더블유서초제이차㈜ 30,627,915 31,377,281 1,311,622 (180,161) (180,161) 뉴스타웨이브제일차㈜ 88,025,880 91,106,853 1,938,923 (746,260) (746,260) 람다마인제일차㈜ 62,494,267 67,302,151 4,220,306 297,597 297,597 에이블넥스트제일차㈜ 21,066,194 21,114,190 2,148,279 1,285,804 1,285,804 뉴스타에너빌제일차㈜ 100,748,534 101,233,860 2,306,127 (60,916) (60,916) 와이에스엠씨제일차㈜ 47,548,662 48,500,000 1,296,951 (275,694) (275,694) 에이치제이갤럭시제삼차㈜(*) - - 1,478,975 629,392 629,392 케이비스마트스쿨제일차㈜ 16,209,718 15,624,288 820,426 834,153 834,153 빅하우스제칠차㈜ 138,732,519 132,810,797 11,713,527 5,196,644 5,196,644 뉴스타에너지제일차㈜(*) - - 3,034,984 914,859 914,859 경산로지스제일차㈜ 25,528,040 25,358,949 231,408 (162,408) (162,408) 스토크제이차㈜ 74,640,194 73,860,462 2,688,675 27,708 27,708 케이비삼영㈜ 6,141,254 5,992,627 212,373 27,376 27,376 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합 16,016,816 68,788 4,083 (136,194) (136,194) 뉴스타성남제일차㈜ 18,595,462 19,517,477 714,029 128,141 128,141 케이피에스시화제일차㈜ 242,632,519 244,591,483 4,309,687 100,577 100,577 케이비엔와이제일차㈜(*) - - 1,073,718 (3,272,256) (3,272,256) 지디아이씨제이차㈜ 23,253,402 31,347,930 767,141 (193,459) (193,459) 뉴스타엔알비제일차㈜ 28,179,164 29,873,057 1,218,758 (342,461) (342,461) 에이블동탄제일차㈜ 21,684,637 28,742,409 1,446,915 42,232 42,232 뉴스타김포제오차㈜ 668,891 36,774,648 1,020,301 (3,125,817) (3,125,817) 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 29,906,756 18,094 2,647 961,134 961,134 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 59,629,904 34,790 3,901 1,916,930 1,916,930 KB KBSTAR 미국단기투자등급회사채액티브증권상장지수투자신탁(*) - - 5,584,427 5,031,065 5,031,065 카시오페아제일차㈜(*) - - 443,768 (44,939) (44,939) 에이블반포제일차㈜ 14,115,040 17,259,046 983,680 372,570 372,570 에이블반포제이차㈜ 8,635,523 10,905,953 478,654 188,481 188,481 에이블경기광주제일차㈜(*) - - 664,800 (22,902) (22,902) 피그가든제일차㈜(*) - - 1,232,877 254,666 254,666 뉴스타코퍼제이차㈜(*) - - 1,963,594 202,297 202,297 뉴스타코퍼제삼차㈜(*) - - 1,863,475 202,175 202,175 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 130,527,942 92,292,106 959 (3,833,084) (3,833,084) 에이블알파㈜ 19,155,865 19,499,839 474,205 (535,636) (535,636) 뉴스타원펌2023의일제일차㈜ 366,173,524 367,220,017 8,888,572 (1,304,655) (1,304,655) 뉴스타원펌2023의일제삼차㈜ 21,111,940 21,083,044 443,865 (20,426) (20,426) 뉴스타원펌2023의일제사차㈜ 53,237,451 53,130,420 1,257,595 (42,641) (42,641) 뉴스타원펌2023의일제오차㈜ 77,249,336 77,511,098 2,841,509 (375,646) (375,646) 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 307,706,597 169,366,780 4,929,046 (4,704,488) (4,704,488) 프렌치샤인제일차㈜ 31,324,688 31,349,938 416,139 (313,446) (313,446) 테미스제일차㈜(*) - - 384,521 (397,690) (397,690) 에이블용답제이차㈜ 29,313,986 29,405,062 515,914 (96,823) (96,823) 신한모터텀론비제일차㈜(*) - - 597,087 (288,754) (288,754) Global Funding Segregated Portfolio Co.(*) - - 2,217,349 (4,863,179) (4,923,523) 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 1,045,029 24,436 - (631) (631) 케펠일반사모부동산투자신탁제13호 187,217,054 105,063,410 - - - 에이블본리제일차㈜ 144,272,497 142,927,036 - - - 뉴스타제이에이치센터㈜ 48,872,193 48,910,204 - - - 에이블티와이제이차㈜ 12,799,793 16,069,805 - - - 에이블티와이제일차㈜(*) - - - - - 에이블은화삼제이차㈜ 103,326,781 106,374,520 - - - 뉴스타양주역제일차㈜ 8,351,658 8,344,959 - - - 에이블초월제이차㈜ 13,430,010 13,297,222 - - - 뉴스타시나제이차㈜ 64,687,242 65,681,468 - - - 에이블동일제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타병점㈜(*) - - - - - 에이블원시제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타샤이니제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타김포풍무㈜(*) - - - - - (*) 전기 중 연결대상에서 제외되었습니다. 1.4 연결대상범위의 변동 (1) 당반기에 연결대상범위에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사유 뉴스타김포제칠차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타유이제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블하이포지션제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블시빅제삼차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 라라로로제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 그라하제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 (2) 당반기에 연결대상범위에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사유 뉴스타아이피㈜ 지급보증계약 종료 케이비통영제일차㈜ 대출상환 케이비오산세교제이차㈜ 지급보증계약 종료 람다마인제일차㈜ 지급보증계약 종료 케이비스마트스쿨제일차㈜ 지급보증계약 종료 케이비삼영㈜ 지급보증계약 종료 지디아이씨제이차㈜ 지급보증계약 종료 에이블동탄제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타김포제오차㈜ 지급보증계약 종료 에이블반포제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블반포제이차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타원펌2023의일제삼차㈜ 대출상환 뉴스타원펌2023의일제사차㈜ 대출상환 뉴스타원펌2023의일제오차㈜ 지급보증계약 종료 에이블용답제이차㈜ 지급보증계약 종료 에이블티와이제이차㈜ 지급보증계약 종료 케펠일반사모부동산투자신탁제13호 매각 뉴스타양주역제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블초월제이차㈜ 지급보증계약 종료 PT. Valbury Capital Management 매각 뉴스타원펌2023의일제일차㈜ 대출상환 베스타스일반사모부동산투자신탁 38호 매각 에이블가산제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블본리제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타에너빌제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타플러스제일차㈜ 지급보증계약 종료 빅하우스제칠차㈜ 지급보증계약 종료 에이치디벨류제일차㈜ 지급보증계약 종료 ABLE NJ DSM, LLC 매각 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. -기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 연결회사는 필라2 법인세의 적용대상이며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. 또한, 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험 관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다.요약반기연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 부문별공시 5.1 부문별 보고 현황 및 사업부문연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결회사영업부문은 위탁영업/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업 부문으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다. 사업별 부문 일반 정보 위탁영업/자산관리 부문 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공 기업금융 부문 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 자산운용 부문 유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무 기타사업 부문 기타업무 및 각종지원업무 5.2 사업부문별 정보(1) 부문별 손익 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업(*) 합계 영업수익 2,573,976,348 622,191,167 2,183,493,493 353,803,022 5,733,464,030 영업비용 2,395,556,063 497,298,621 2,132,715,846 211,194,141 5,236,764,671 영업이익(손실) 178,420,285 124,892,546 50,777,647 142,608,881 496,699,359 영업외손익 (8,291,637) 10,751,830 1,267,911 (23,728,904) (20,000,800) 법인세비용 (18,590) 894,367 (153,242) 96,508,594 97,231,129 반기순이익(손실) 170,147,238 134,750,009 52,198,800 22,371,383 379,467,430 (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업(*) 합계 영업수익 2,208,365,046 633,360,559 3,066,553,633 221,876,271 6,130,155,509 영업비용 2,055,560,994 449,385,722 3,067,275,476 99,671,079 5,671,893,271 영업이익 152,804,052 183,974,837 (721,843) 122,205,192 458,262,238 영업외손익 1,674,585 (119,871,316) 16,778,704 (25,303,854) (126,721,881) 법인세비용 2,495,545 3,361 - 76,787,123 79,286,029 반기순이익(손실) 151,983,092 64,100,160 16,056,861 20,114,215 252,254,328 (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. 위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. (2) 부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 7,630,235,273 4,677,631,851 27,501,863,685 22,688,803,963 62,498,534,772 부채 8,127,376,570 1,941,870,952 14,217,128,964 31,543,353,725 55,829,730,211 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 9,345,980,477 5,304,636,428 26,049,912,039 20,566,390,942 61,266,919,886 부채 7,884,747,630 2,529,523,378 18,355,101,830 26,201,515,029 54,970,887,867 (3) 주요고객에 대한 정보당반기 및 전반기 중 연결회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 6. 현금및예치금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 현금 275 262 외국통화 2,710 431,615 정기예적금 - 21,500,000 보통예금 298,324,800 263,547,704 당좌예금 10,548,454 4,781,337 외화예금 139,071,644 154,516,735 양도성예금증서 15,281,200 11,604,600 MMDA 94,542,552 93,156,066 금융어음 9,926,223 65,212,108 소계 567,697,858 614,750,427 예치금 청약예치금 3,179,704 2,166,493 투자자예탁금별도예치금(예금) 682,853,005 434,840,018 대차거래이행보증금 118,366,100 203,006,941 장내파생상품거래예치금 558,178,759 642,870,695 유통금융차주담보금 - 529,659 양도성예금증서 49,600,833 - 장기성예금 131,893,076 93,670,397 특정예금 39,000 44,500 기타예치금 709,657,971 935,478,329 예치금신용위험충당금 (686,092) (290,229) 소계 2,253,082,356 2,312,316,803 합계 2,820,780,214 2,927,067,230 (2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당반기말 전기말 청약예치금 (*1) 3,179,704 2,166,493 투자자예탁금별도예치금(예금) (*2) 682,853,005 434,840,018 대차거래이행보증금 (*3) 118,366,100 203,006,941 장내파생상품거래예치금 (*4) 558,178,759 642,870,695 유통금융차주담보금 (*5) - 529,659 장기성예금 (*6) 82,361,293 69,000,000 특정예금 당좌개설보증금 39,000 44,500 기타예치금 (*7) 709,657,971 935,478,329 합계 2,154,635,832 2,287,936,635 (*1) 청약예치금은 연결회사가 신규로 발행되거나 매출되는 유가증권의 청약을 위한 투자자 및 연결회사의 청약증거금을 금융투자업규정 제4-44조의 규정에 따라 유가증권 발행 또는 매출회사별로 청약증거금임을 표시하여 납입기일전까지 한국증권금융㈜ 또는 해당 금융기관에 별도로 예치한 것입니다. (*2) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜ 등에 별도 예치한 것입니다. (*3) 증권대차거래 이행보증을 위하여 한국예탁결제원에 예치한 것입니다. (*4) 해외선물옵션 거래를 위하여 KEB하나은행과 FDM(Forex Dealer Member)에 투자자 및 회사의 증거금을 납부한 것입니다. (*5) 투자자의 대차거래시 유가증권매도금액의 일정부분을 증거금으로 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. (*6) 증권대차거래, 기관간환매조건부매매, 증권사 소액결제 등과 관련하여 질권 설정된 금액이 포함되어 있습니다. (*7) 해외상품매매관련 외화예치금과 공탁금 등으로 구성되어 있습니다. (3) 당반기 및 전반기의 예치금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 290,229 - - 전입 395,907 - - 기타변동(환율변동 등) (44) - - 기말 686,092 - - (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 645,224 - - 환입 (326,997) - - 기타변동(환율변동 등) 1 - - 기말 318,228 - - 7. 당기손익-공정가치측정금융상품 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당반기말 전기말 당반기말 전기말 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 35,078,038,648 35,948,948,684 3,575,814,533 2,860,033,642 당기손익-공정가치지정금융상품 - - 7,111,477,415 7,975,847,458 합계 35,078,038,648 35,948,948,684 10,687,291,948 10,835,881,100 7.1 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) 4,862,920,798 4,708,118,940 지분증권 주식 1,407,673,698 956,436,643 채무증권 국채ㆍ지방채 4,504,790,070 3,903,440,137 특수채 3,549,612,283 2,981,409,472 회사채 4,203,936,270 5,907,122,398 기업어음증권 5,909,202,671 6,502,635,311 전자단기사채 1,743,138,201 2,257,642,941 주식관련채권 203,776,377 253,634,969 출자금 615,317,752 581,762,940 집합투자증권 4,906,211,061 4,762,077,497 채권형주식 186,275,741 148,101,449 대출채권 대출금 67,905,953 235,977 파생결합증권 주가연계증권 9,959,210 9,129,439 기타파생결합증권 662,313,806 615,830,815 기타장외파생결합계약 185,095,016 187,620,544 외화증권 외화주식 48,186,804 32,947,516 외화채권 999,865,182 848,585,456 외화출자금 49,344,647 44,768,900 외화집합투자증권 149,806,269 211,642,556 손해배상공동기금 74,055,097 83,483,822 신종자본증권 406,181,438 522,625,044 상장지수증권 1,697,698 10,540 기타단기매매증권 330,772,606 429,685,378 합계 35,078,038,648 35,948,948,684 (*) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. (2) 당반기말 현재 연결회사는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 지분증권 주식 818,352,221 585,888,153 집합투자증권 2,957,773 2,771,484 채무증권 국채ㆍ지방채 2,744,409,819 2,271,374,005 특수채 10,094,720 - 합계 3,575,814,533 2,860,033,642 (3) 담보로 제공된 유가증권 당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역(*) 당반기말 전기말 담보권자 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 10,593,605,811 10,076,739,059 한국예탁결제원 등 파생상품거래 증거금 및 담보 1,893,806,528 1,556,234,283 한국거래소 등 환매조건부거래담보 3,791,486,608 3,200,510,963 대고객, 대기관 차액결제대행 담보 - 98,000,000 ㈜국민은행 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 2,070,845,464 1,719,208,234 한국예탁결제원 등 파생상품거래담보 140,181,514 167,879,197 하나증권 등 환매조건부거래담보 2,489,407,203 2,509,724,246 대고객, 대기관 합계 20,979,333,128 19,328,295,982 (*) 당반기말 현재 담보로 제공된 유가증권 중 채무증권과 관련된 경과이자 420,080백만원(전기말: 344,448백만원)이 제외되어 있습니다. 당반기말 현재 연결회사는 상기 외에 연결회사가 차입한 유가증권 중 채권 7,104,140백만원(전기말 : 7,916,155백만원)을 한국증권금융㈜ 등에게 담보로 제공하고 있습니다. 7.2 당기손익-공정가치지정금융상품 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 파생결합증권 주가연계증권 3,874,504,371 5,150,606,199 기타파생결합증권 1,895,073,463 1,834,571,974 기타장외파생결합계약 1,092,513,823 933,983,691 상장지수증권 249,385,758 56,685,594 합계 7,111,477,415 7,975,847,458 (2) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 만기지급액 7,023,389,961 7,871,014,106 장부금액 7,111,477,415 7,975,847,458 장부금액과의 차이 (88,087,454) (104,833,352) (3) 당반기 및 전반기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목(*) 당반기 전반기 기초 누계액 16,008,372 (55,892,336) 공정가치변동 14,787,238 68,805,228 기말 누계액 30,795,610 12,912,892 (*) 연결회사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도시손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. 8. 파생상품 및 위험회피회계 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 2,879,261 - 3,464,286 4,911,706,268 주식관련 주식선물 - 915,904 - 50,850,982 2,158,491,537 매수주식옵션 - 5,377,459 - - 279,429,098 매도주식옵션 - - - 99,363,962 858,705,893 통화관련 통화선물 - 237,919 - 96,413 306,671,438 상품관련 상품선물 - 275,919 - 3,989,669 52,524,784 소계 - 9,686,462 - 157,765,312 8,567,529,018 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 447,991,840 - 423,824,366 16,980,995,000 이자율스왑 - 128,702,795 - 305,957,005 162,295,952,036 이자율옵션 - - - 3,093,003 250,000,000 통화관련 통화선도 - 90,208,320 3,341,100 77,261,599 6,581,430,497 통화스왑 - 27,776,977 - 30,018,948 789,717,694 통화옵션 - 1,599,110 - - 166,924,000 주식관련 주식스왑 - 270,188,949 - 171,908,702 4,794,451,289 매수주식옵션 - 117,118,430 - - 1,272,921,840 매도주식옵션 - - - 35,620,533 1,285,000,122 신용관련 신용스왑 - 36,325,785 - 28,518,836 3,796,588,133 상품관련 상품스왑 - 2,754,480 - 2,746,494 97,751,846 상품옵션 - 778,848 - 776,175 339,988,640 기타 기타스왑 - 235,977 - 286,039,430 798,449,169 소계 - 1,123,681,511 3,341,100 1,365,765,091 199,450,170,266 합계 - 1,133,367,973 3,341,100 1,523,530,403 208,017,699,284 (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 6,226,442 - 4,575,801 4,060,134,218 주식관련 주식선물 - 11,179,142 - 13,231,866 1,309,051,635 매수주식옵션 - 6,954,717 - - 463,629,117 매도주식옵션 - - - 76,362,413 684,865,465 통화관련 통화선물 - 695,841 - 988,763 262,150,197 상품관련 상품선물 - 1,304,534 - 105,876 26,037,012 소 계 - 26,360,676 - 95,264,719 6,805,867,644 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 501,834,689 - 483,149,733 14,811,295,000 이자율스왑 - 109,345,316 - 242,414,634 195,202,814,288 이자율옵션 - 2,018,458 - 3,037,884 310,000,000 통화관련 통화선도 - 49,134,125 5,307,120 51,416,659 6,078,694,096 통화스왑 - 16,012,196 - 18,688,294 676,068,378 통화옵션 - 9,208,609 - 952 412,828,000 주식관련 주식스왑 - 330,132,474 - 493,475,311 5,165,522,772 매수주식옵션 - 71,207,596 - - 1,864,702,957 매도주식옵션 - - - 163,911,123 1,854,850,307 신용관련 신용스왑 - 17,799,282 - 8,695,443 2,864,356,720 상품관련 상품스왑 - 4,348,110 - 4,351,784 31,635,429 상품옵션 - 1,091,360 - 1,146,632 100,484,231 기타 기타스왑 - - - 245,312,183 694,541,167 소계 - 1,112,132,215 5,307,120 1,715,600,632 230,067,793,345 합계 - 1,138,492,891 5,307,120 1,810,865,351 236,873,660,989 연결회사는 일부 해외사업장투자에 대하여 환율변동위험을 회피하기 위해 파생상품계약을 체결하였으며, 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 해외사업장 순투자의 위험회피수단손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 위험회피수단손익 (17,172,372) (10,065,889) 효과적 손익(기타포괄손익) (17,172,372) (10,065,889) 비효과적 손익(당기손익) - - (3) 당반기 및 전반기 해외사업장 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기타포괄손익 (17,172,372) (10,065,889) 기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액 3,013,920 5,490,511 법인세효과 3,737,831 935,177 법인세차감후 기타포괄손익 (10,420,621) (3,640,201) (4) 당반기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년 초과 합계 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 14,586,600 - 223,661,200 - 238,247,800 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,071.00 - 1,178.92 - 1,172.31 (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년 초과 합계 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 31,332,420 - 207,593,400 - 238,925,820 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,071.00 - 1,178.92 - 1,164.76 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 지분상품 주식(*) 431,052,440 432,986,576 출자금 1,200,000 1,200,000 기타 583,119,546 425,898,551 채무상품 국채ㆍ지방채 110,245,342 5,248,842 특수채 1,986,662,728 1,519,494,875 회사채 2,737,228,236 2,542,007,878 외화증권 외화채무증권 577,315,712 203,567,442 외화주식 1,524,600 2,407,680 외화출자금 1,692,275 1,701,025 합계 6,430,040,879 5,134,512,869 (*) 한국거래소 등 유관기관에 대한 지분투자금액입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 법인세효과 고려 전 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가(*) 처분/대체 기말 주식 386,171,268 (1,934,136) - 384,237,132 국채ㆍ지방채 57,031 476,767 (57,031) 476,767 특수채 3,686,348 3,039,488 (1,698,898) 5,026,938 회사채 6,816,506 5,181,260 (781,228) 11,216,538 외화증권 (1,035,064) 882,172 93,983 (58,909) 기타원화증권 (1,588,431) 7,795,648 (574,651) 5,632,566 합계 394,107,658 15,441,199 (3,017,825) 406,531,032 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 209백만원이 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가(*) 처분/대체 기말 주식 373,514,968 26,429,275 - 399,944,243 국채ㆍ지방채 (195,840) (63,938) - (259,778) 특수채 (2,654,207) (2,346,856) 2,499,159 (2,501,904) 회사채 (23,558,045) 13,167,065 1,708,823 (8,682,157) 외화증권 (6,164,532) 46,076 52,371 (6,066,085) 기타원화증권 (22,900,422) 9,593,777 - (13,306,645) 합계 318,041,922 46,825,399 4,260,353 369,127,674 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 52백만원 및 환입액 170백만원이 제외되어 있습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기타지분증권 80,620,345 - (4) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당반기 중 제거한지분상품 당반기말 보유중인지분상품 전반기 중 제거한지분상품 전반기말 보유중인지분상품 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 비시장성주식 - 10,779,060 - 9,216,743 기타지분증권 342,655 12,588,043 - 8,115,773 (5) 당반기말 현재 연결회사는 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실에 대한 충당금(법인세효과 고려 전)으로 1,737백만원(전기말: 1,528백만원)을 인식하고 있습니다. 10. 관계기업투자 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 주요사업내용 결산월 소유지분율(%) 당반기말 전기말 취득원가 순자산지분금액 장부금액 취득원가 순자산지분금액 장부금액 케이비제21호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 5월 0.13 10,000 20,835 20,835 10,000 20,529 20,529 케이비제22호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 - 0.00 - - - 10,000 20,125 20,125 케이비제25호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 5월 0.12 5,000 9,879 9,879 5,000 9,771 9,771 케이비제26호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 5월 0.09 5,000 9,705 9,705 5,000 9,613 9,613 케이비제27호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 5월 0.04 5,000 10,096 10,096 5,000 9,959 9,959 케이비제28호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 5월 0.09 5,000 9,585 9,585 - - - 케이비제29호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 5월 4.55 10,000 24,323 24,323 - - - 케이비제30호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 5월 3.23 10,000 9,899 9,899 - - - KB신농사직설투자조합 대한민국 투자업 6월 25.00 2,100,000 2,026,963 2,026,963 2,100,000 2,615,088 2,615,088 KB코넥스활성화투자조합 대한민국 투자업 6월 23.44 540,000 5,526,818 5,526,818 615,000 7,633,039 7,633,039 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 대한민국 투자업 6월 33.33 1,800,000 3,080,820 3,080,820 1,800,000 3,031,227 3,031,227 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 6월 16.00 1,888,000 3,051,035 3,051,035 2,592,000 3,534,896 3,534,896 케이비-에스제이 관광벤처조합(*) 대한민국 투자업 6월 18.52 570,000 2,099,419 2,099,419 4,600,000 3,241,734 3,241,734 KB신자산어보투자조합(*) 대한민국 투자업 6월 14.67 1,804,000 1,265,276 1,265,276 1,804,000 1,765,941 1,765,941 UNION미디어커머스투자조합 대한민국 투자업 6월 28.99 1,000,000 951,566 951,566 1,000,000 952,209 952,209 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합(*) 대한민국 투자업 6월 15.96 - 316,225 316,225 - 2,304,484 2,304,484 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 6월 7.85 3,682,135 3,313,877 3,313,877 3,682,135 3,337,160 3,337,160 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 6월 4.16 4,810,584 5,155,511 5,155,511 4,810,584 5,395,679 5,395,679 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 6월 15.37 6,100,000 2,268,874 2,268,874 6,100,000 2,494,808 2,494,808 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합(*) 대한민국 투자업 6월 14.76 6,375,000 4,063,476 4,063,476 6,375,000 5,227,210 5,227,210 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 6월 6.00 3,840,446 6,198,129 6,198,129 4,786,339 8,904,972 8,904,972 KB소부장1호 사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 - 0.00 - - - 3,400,000 3,299,669 3,299,669 케이비글로벌커머스 사모투자조합(*) 대한민국 투자업 - 0.00 - - - 7,000,000 8,635,840 8,635,840 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(*) 대한민국 투자업 6월 18.18 8,000,000 7,583,143 7,583,143 8,000,000 7,639,550 7,639,550 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 대한민국 투자업 6월 39.47 15,000,000 16,996,145 16,996,145 15,000,000 15,895,111 15,895,111 케이비 디지털 플랫폼 펀드(*) 대한민국 투자업 6월 16.67 23,000,000 21,974,006 21,974,006 18,000,000 17,123,835 17,123,835 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합(*) 대한민국 투자업 6월 5.10 2,383,333 2,216,847 2,216,847 2,383,333 2,249,721 2,249,721 G payment Joint Stock Company 베트남 전자지급결제대행 6월 42.01 9,028,760 3,085,655 9,025,287 9,028,760 3,318,951 8,966,066 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 대한민국 투자업 6월 22.52 2,000,000 1,901,118 1,901,118 2,000,000 1,922,291 1,922,291 케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*) 대한민국 투자업 - 0.00 - - - 136,000 863,129 863,129 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 대한민국 투자업 6월 28.57 3,000,000 2,687,717 2,687,717 3,000,000 2,621,880 2,621,880 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 대한민국 투자업 6월 27.06 987,633 916,577 916,577 987,633 927,462 927,462 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 대한민국 투자업 6월 21.52 817,742 766,346 766,346 817,742 774,734 774,734 제이에스제3호사모투자합자회사 대한민국 투자업 6월 20.48 945,021 1,032,360 1,032,360 1,700,000 1,861,512 1,861,512 미래에셋모빌리티투자조합1호 대한민국 투자업 6월 22.99 2,000,000 1,933,481 1,933,481 2,000,000 1,948,750 1,948,750 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합(*) 대한민국 투자업 6월 10.34 2,000,000 1,909,785 1,909,785 2,000,000 1,928,089 1,928,089 더 채울 신기술투자조합 제1호(구 SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호) 대한민국 투자업 6월 31.25 1,000,000 962,619 962,619 1,000,000 972,191 972,191 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 대한민국 투자업 6월 43.96 2,000,000 2,295,017 2,295,017 2,000,000 1,965,090 1,965,090 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합(*) 대한민국 투자업 6월 11.59 11,660,000 10,990,975 10,990,975 8,180,000 7,771,668 7,771,668 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 대한민국 투자업 6월 34.78 2,000,000 1,917,898 1,917,898 2,000,000 1,937,813 1,937,813 케이비스타위탁관리부동산투자회사 대한민국 투자업 6월 26.94 134,772,782 115,739,549 115,739,549 134,772,782 120,231,339 120,231,339 KB제4호바이오 사모투자조합 대한민국 투자업 6월 24.19 7,500,000 6,958,311 6,958,311 7,500,000 6,770,765 6,770,765 넥스트레이드 주식회사(*) 대한민국 기타금융업 3월 6.64 9,700,000 8,703,919 8,703,919 9,700,000 9,225,312 9,225,312 레이크우드-에이비즈 투자조합 1호 대한민국 투자업 6월 39.06 828,125 788,410 788,410 2,000,000 1,976,715 1,976,715 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 대한민국 투자업 6월 51.28 2,000,000 1,943,931 1,943,931 2,000,000 1,965,019 1,965,019 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합(*) 대한민국 투자업 6월 10.00 1,321,000 1,607,219 1,607,219 2,000,000 1,968,977 1,968,977 프렌드 신기술사업투자조합 55호(*) 대한민국 투자업 - 0.00 - - - 1,200,000 1,182,473 1,182,473 빛고을첨단그린제일차(*) 대한민국 투자업 6월 19.00 342,000 268,718 268,718 190,000 165,451 165,451 디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합 대한민국 투자업 6월 34.10 4,000,000 7,003,657 7,003,657 4,000,000 16,457,868 16,457,868 신한-에코 벤처투자조합 제2호 대한민국 투자업 6월 20.00 2,025,000 1,975,247 1,975,247 1,825,000 1,800,072 1,800,072 리딩H2O신기술투자조합제1호 대한민국 투자업 6월 48.23 1,500,000 1,471,784 1,471,784 1,500,000 1,488,980 1,488,980 2023제이비신기술제2호투자조합 대한민국 투자업 6월 25.71 1,800,000 1,767,652 1,767,652 1,800,000 1,785,594 1,785,594 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 대한민국 투자업 6월 23.26 4,860,465 4,584,254 4,584,254 4,813,953 4,779,307 4,779,307 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호(*) 대한민국 투자업 6월 14.29 1,500,000 1,478,886 1,478,886 1,500,000 1,494,373 1,494,373 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 대한민국 투자업 6월 23.81 500,000 478,700 478,700 500,000 485,282 485,282 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 대한민국 투자업 6월 48.19 4,000,000 3,962,468 3,962,468 - - - 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 대한민국 투자업 6월 29.99 1,000,000 978,769 978,769 - - - 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합(*) 대한민국 투자업 6월 4.98 1,000,000 989,849 989,849 - - - 와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합 대한민국 투자업 6월 27.78 1,500,000 1,491,948 1,491,948 - - - 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 대한민국 투자업 6월 20.62 2,000,000 1,992,511 1,992,511 - - - 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 대한민국 투자업 6월 40.00 1,800,000 1,796,072 1,796,072 - - - 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 대한민국 투자업 6월 20.94 2,000,000 1,999,233 1,999,233 - - - 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합(*) 대한민국 투자업 6월 12.66 2,000,000 1,999,452 1,999,452 - - - 아이엠엠해외세컨더리제1의1호사모투자 합자회사 대한민국 투자업 6월 41.65 2,499,320 2,469,839 2,469,839 - - - 합계 310,831,346 291,032,378 296,972,010 304,235,261 305,943,257 311,590,372 (*) 의결권의 20% 미만을 보유하고 있으나, 해당 기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 포함하였습니다. (2) 당반기 및 전반기의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 배당 처분 지분법자본변동 등 지분법손익 기말 케이비제21호기업인수목적㈜ 20,529 - - - 1 305 20,835 케이비제22호기업인수목적㈜ 20,125 - - (20,125) - - - 케이비제25호기업인수목적㈜ 9,771 - - - - 108 9,879 케이비제26호기업인수목적㈜ 9,613 - - - - 92 9,705 케이비제27호기업인수목적㈜ 9,959 - - - - 137 10,096 케이비제28호기업인수목적㈜ - 5,000 - 4,052 611 (78) 9,585 케이비제29호기업인수목적㈜ - 10,000 - - 14,962 (639) 24,323 케이비제30호기업인수목적㈜ - 10,000 - - (101) - 9,899 KB신농사직설투자조합 2,615,088 - - - - (588,125) 2,026,963 KB코넥스활성화투자조합 7,633,039 - (1,959,375) (75,000) - (71,846) 5,526,818 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 3,031,227 - - - - 49,593 3,080,820 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 3,534,896 - - (704,000) - 220,139 3,051,035 케이비-에스제이 관광벤처조합 3,241,734 - (1,517,461) (4,030,000) - 4,405,146 2,099,419 KB신자산어보투자조합 1,765,941 - - - - (500,665) 1,265,276 UNION미디어커머스투자조합 952,209 - - - - (643) 951,566 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 2,304,484 - (2,118,552) - - 130,293 316,225 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 3,337,160 - - - - (23,283) 3,313,877 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 5,395,679 - - - - (240,168) 5,155,511 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 2,494,808 - - - 21,951 (247,885) 2,268,874 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 5,227,210 - - - - (1,163,734) 4,063,476 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 8,904,972 222,000 - (1,167,892) - (1,760,951) 6,198,129 KB소부장1호 사모투자합자회사 3,299,669 - - (3,299,669) - - - 케이비글로벌커머스 사모투자조합 8,635,840 - - (8,635,840) - - - 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 7,639,550 - - - - (56,407) 7,583,143 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 15,895,111 - - - - 1,101,034 16,996,145 케이비 디지털 플랫폼 펀드 17,123,835 5,000,000 - - - (149,829) 21,974,006 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 2,249,721 - - - - (32,874) 2,216,847 G payment Joint Stock Company 8,966,066 - - - 234,331 (175,110) 9,025,287 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 1,922,291 - - - - (21,173) 1,901,118 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 863,129 - - (863,129) - - - 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 2,621,880 - - - - 65,837 2,687,717 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 927,462 - - - - (10,885) 916,577 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 774,734 - - - - (8,388) 766,346 제이에스제3호사모투자합자회사 1,861,512 - - (754,979) - (74,173) 1,032,360 미래에셋모빌리티투자조합1호 1,948,750 - - - - (15,269) 1,933,481 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 1,928,089 - - - - (18,304) 1,909,785 더 채울 신기술투자조합 제1호 972,191 - - - - (9,572) 962,619 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 1,965,090 - - - - 329,927 2,295,017 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 7,771,668 3,480,000 - - - (260,693) 10,990,975 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 1,937,813 - - - - (19,915) 1,917,898 케이비스타위탁관리부동산투자회사 120,231,339 - (5,135,942) - 5,160,243 (4,516,091) 115,739,549 KB제4호바이오 사모투자조합 6,770,765 - - - - 187,546 6,958,311 넥스트레이드 주식회사 9,225,312 - - - - (521,393) 8,703,919 레이크우드-에이비즈 투자조합 1호 1,976,715 - (381,714) (1,171,875) - 365,284 788,410 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 1,965,019 - - - - (21,088) 1,943,931 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 1,968,977 - - (679,000) - 317,242 1,607,219 프렌드 신기술사업투자조합 55호 1,182,473 - - (1,182,473) - - - 빛고을첨단그린제일차 165,451 152,000 - - (928) (47,805) 268,718 디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합 16,457,868 - - - - (9,454,211) 7,003,657 신한-에코 벤처투자조합 제2호 1,800,072 200,000 - - - (24,825) 1,975,247 리딩H2O신기술투자조합제1호 1,488,980 - - - - (17,196) 1,471,784 2023제이비신기술제2호투자조합 1,785,594 - - - - (17,942) 1,767,652 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 4,779,307 46,512 - - - (241,565) 4,584,254 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 1,494,373 - - - - (15,487) 1,478,886 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 485,282 - - - - (6,582) 478,700 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 - 4,000,000 - - - (37,532) 3,962,468 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 - 1,000,000 - - - (21,231) 978,769 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합 - 1,000,000 - - - (10,151) 989,849 와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합 - 1,500,000 - - - (8,052) 1,491,948 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 - 2,000,000 - - - (7,489) 1,992,511 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 - 1,800,000 - - - (3,928) 1,796,072 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 - 2,000,000 - - - (767) 1,999,233 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합 - 2,000,000 - - - (548) 1,999,452 아이엠엠해외세컨더리제1의1호사모투자 합자회사 - 2,499,320 - - - (29,481) 2,469,839 합계 311,590,372 26,924,832 (11,113,044) (22,579,930) 5,431,070 (13,281,290) 296,972,010 (단위: 천원) 기업명 기초 취득 배당 처분 지분법자본변동 등 손상 지분법손익 기말 케이비제21호기업인수목적㈜ 20,053 - - - 11 - (147) 19,917 케이비제22호기업인수목적㈜ 19,767 - - - - - 95 19,862 케이비제23호기업인수목적㈜ 10,060 - - - (76) - 150 10,134 케이비제24호기업인수목적㈜ 57,197 - - - (6,788) - (3,128) 47,281 케이비제25호기업인수목적㈜ - 5,000 - - 3,475 - (328) 8,147 케이비제26호기업인수목적㈜ - 5,000 - - 2,123 - (133) 6,990 KB신농사직설투자조합 2,976,845 - - - - - (154,481) 2,822,364 KB코넥스활성화투자조합 7,301,375 - - - - - 489,654 7,791,029 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 2,988,748 - - - - - 45,607 3,034,355 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 3,941,180 - - (192,000) - - (194,171) 3,555,009 케이비-에스제이 관광벤처조합 3,773,125 - - - - - (52,233) 3,720,892 KB신자산어보투자조합 1,810,764 - - - - - (94,551) 1,716,213 UNION미디어커머스투자조합 956,728 - - - - - (4,257) 952,471 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 6,675,432 - - (900,000) - - 40,659 5,816,091 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 3,374,650 - - - - - (4,096) 3,370,554 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 7,184,026 - - - - - 494,899 7,678,925 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 1,892,224 - - - - - 599,184 2,491,408 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 6,393,024 - - (600,000) - - (261,811) 5,531,213 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 6,276,963 - - (657,648) - - (301,167) 5,318,148 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 16,028,831 - - - 16,080 (12,290,444) (1,977,368) 1,777,099 KB소부장1호 사모투자합자회사 3,320,637 - (34,000) - - - 38,791 3,325,428 케이비글로벌커머스 사모투자조합 6,219,107 - - - - - 2,368,209 8,587,316 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 5,806,248 - - - - - (38,860) 5,767,388 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 15,779,019 - - - - - 465,803 16,244,822 케이비 디지털 플랫폼 펀드 9,055,919 - - - - - (190,136) 8,865,783 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 1,036,176 - - - - - (32,996) 1,003,180 G payment Joint Stock Company 9,282,131 - - - 343,644 - (161,710) 9,464,065 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 1,964,512 - - - - - (21,282) 1,943,230 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 834,741 - - - - - (9,036) 825,705 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 2,826,264 - - - - - (28,786) 2,797,478 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 948,652 - - - - - (10,760) 937,892 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 792,174 - - - - - (8,356) 783,818 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 1,121,399 - - - - - (12,674) 1,108,725 제이에스제3호사모투자합자회사 1,664,180 - - - - - (17,544) 1,646,636 미래에셋모빌리티투자조합1호 1,979,241 - - - - - (15,121) 1,964,120 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 1,969,650 - - - - - (20,436) 1,949,214 더 채울 신기술투자조합 제1호(구 SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호) 989,491 - - - - - (8,627) 980,864 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 1,977,209 - - - - - 10,004 1,987,213 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 1,980,701 - - - - - (20,905) 1,959,796 페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호 1,981,813 - (503,768) (329,088) - - 491,074 1,640,031 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 3,617,183 1,740,000 - - - - (142,973) 5,214,210 케이비스타위탁관리부동산투자회사 136,323,142 - (4,507,609) - 6,437,695 - (2,827,670) 135,425,558 KB제4호바이오 사모투자조합 7,492,209 - - - - - (976,577) 6,515,632 넥스트레이드 주식회사 9,700,000 - - - - - (208,185) 9,491,815 레이크우드-에이비즈 투자조합 1호 - 2,000,000 - - - - (20,043) 1,979,957 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 - 2,000,000 - - - - (13,726) 1,986,274 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 - 2,000,000 - - - - (9,604) 1,990,396 프렌드 신기술사업투자조합 55호 - 1,200,000 - - - - (5,403) 1,194,597 빛고을첨단그린제일차 - 190,000 - - - - (617) 189,383 합계 300,342,790 9,140,000 (5,045,377) (2,678,736) 6,796,164 (12,290,444) (2,805,769) 293,458,628 (3) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. /당반기> (단위: 천원) 기업명 관계기업의 당기 요약재무정보 총자산 총부채 자본총계 영업수익 반기순손익 총포괄손익 케이비제21호기업인수목적㈜ 18,206,750 2,143,220 16,063,530 339,625 235,237 235,237 케이비제25호기업인수목적㈜ 9,884,927 1,378,908 8,506,019 133,468 93,490 93,490 케이비제26호기업인수목적㈜ 12,056,839 1,371,697 10,685,142 164,891 101,626 101,626 케이비제27호기업인수목적㈜ 30,163,896 4,106,597 26,057,299 458,967 353,090 353,090 케이비제28호기업인수목적㈜ 12,023,344 1,470,675 10,552,669 31,291 (6,587) (6,587) 케이비제29호기업인수목적㈜ 2,595,729 2,060,614 535,115 9,165 (14,058) (14,058) 케이비제30호기업인수목적㈜ 310,000 3,126 306,874 - - - KB신농사직설투자조합 8,396,833 288,979 8,107,854 12,694 (2,352,497) (2,352,497) KB코넥스활성화투자조합 23,581,093 330 23,580,763 1,793,246 (306,546) (306,546) KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 9,244,365 1,870 9,242,495 - 148,778 148,778 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 25,559,413 6,490,444 19,068,969 755,913 1,375,867 1,375,867 케이비-에스제이 관광벤처조합 11,483,777 146,865 11,336,912 26,710,255 23,787,786 23,787,786 KB신자산어보투자조합 9,046,667 419,784 8,626,883 186,432 (3,413,622) (3,413,622) UNION미디어커머스투자조합 3,318,493 35,587 3,282,906 - (2,216) (2,216) 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 1,981,724 - 1,981,724 833,357 816,505 816,505 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 35,105,514 179,104 34,926,410 266 (296,356) (296,356) 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 124,083,554 198,675 123,884,879 12,208 (5,771,237) (5,771,237) 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 15,313,261 546,984 14,766,277 4,343 (1,613,287) (1,613,287) KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 28,272,936 749,643 27,523,293 - (7,882,353) (7,882,353) KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 99,271,273 476,566 98,794,707 10,957,565 (29,349,179) (29,349,179) 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 42,078,237 370,950 41,707,287 63,789 (310,236) (310,236) 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 43,162,382 105,481 43,056,901 2,998,080 2,789,287 2,789,287 케이비 디지털 플랫폼 펀드 132,603,357 759,321 131,844,036 1,354,678 (898,975) (898,975) 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 44,233,377 339,808 43,893,569 22,988 (650,905) (650,905) G payment Joint Stock Company 9,575,275 2,230,227 7,345,048 955,406 (423,331) (423,331) 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 8,532,457 91,493 8,440,964 17 (94,009) (94,009) 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,446,169 39,160 9,407,009 335,734 230,430 230,430 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 3,500,627 113,228 3,387,399 - (40,228) (40,228) 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 3,581,312 20,143 3,561,169 64 (38,976) (38,976) 제이에스제3호사모투자합자회사 5,047,442 7,095 5,040,347 308,762 (362,139) (362,139) 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,482,676 72,032 8,410,644 8,143 (66,417) (66,417) 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 18,472,393 - 18,472,393 11,813 (177,045) (177,045) 더 채울 신기술투자조합 제1호(구 SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호) 3,080,380 - 3,080,380 355 (30,632) (30,632) 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 5,243,790 22,626 5,221,164 798,527 750,583 750,583 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 95,416,864 613,112 94,803,752 21,890 (2,248,636) (2,248,636) 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 5,568,358 54,400 5,513,958 446 (57,255) (57,255) 케이비스타위탁관리부동산투자회사 1,176,025,197 746,871,249 429,153,948 28,999,740 (16,764,852) (14,373,607) KB제4호바이오 사모투자조합 28,875,155 114,138 28,761,017 894,249 775,187 775,187 넥스트레이드 주식회사 134,214,839 3,117,660 131,097,179 - (7,853,142) (7,853,142) 레이크우드-에이비즈 투자조합 1호 2,022,762 4,432 2,018,330 981,184 935,125 935,125 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 3,810,111 19,447 3,790,664 681 (41,121) (41,121) 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 16,072,190 - 16,072,190 3,492,538 3,172,419 3,172,419 빛고을첨단그린제일차 1,420,573 6,266 1,414,307 - (251,603) (251,603) 디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합 20,581,972 43,747 20,538,225 15,564 (27,724,474) (27,724,474) 신한-에코 벤처투자조합 제2호 9,938,396 62,158 9,876,238 162 (124,122) (124,122) 리딩H2O신기술투자조합제1호 3,051,499 - 3,051,499 1,462 (35,654) (35,654) 2023제이비신기술제2호투자조합 6,876,532 2,330 6,874,202 2,712 (69,776) (69,776) 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 20,680,966 968,676 19,712,290 136,842 (1,038,729) (1,038,729) 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 10,408,082 55,879 10,352,203 2,323 (108,410) (108,410) 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 2,010,541 - 2,010,541 3 (27,643) (27,643) 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 8,265,226 43,106 8,222,120 - (77,880) (77,880) 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 3,263,217 - 3,263,217 - (70,783) (70,783) 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합 19,899,549 3,577 19,895,972 10,934 (204,028) (204,028) 와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합 5,399,047 28,033 5,371,014 193 (28,985) (28,985) 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 9,699,192 35,514 9,663,678 - (36,321) (36,321) 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 4,501,701 11,522 4,490,179 1,701 (9,821) (9,821) 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 9,546,337 - 9,546,337 - (3,663) (3,663) 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합 15,795,671 - 15,795,671 - (4,329) (4,329) 아이엠엠해외세컨더리제1의1호사모투자 합자회사 5,982,403 52,320 5,930,083 193 (70,783) (70,783) /전반기> (단위: 천원) 기업명(*) 관계기업의 요약재무정보 총자산 총부채 자본총계 영업수익 반기순손익 총포괄손익 케이비제21호기업인수목적㈜ 17,821,142 1,993,667 15,827,475 - (112,783) (112,783) 케이비제22호기업인수목적㈜ 12,269,371 1,763,873 10,505,498 - 49,584 49,584 케이비제23호기업인수목적㈜ - - - - 183,911 183,911 케이비제24호기업인수목적㈜ - - - - (187,725) (187,725) 케이비제25호기업인수목적㈜ 9,741,210 1,328,681 8,412,529 - (20,021) (20,021) 케이비제26호기업인수목적㈜ 11,902,881 1,319,365 10,583,516 - (13,397) (13,397) 케이비제27호기업인수목적㈜ 29,633,238 3,929,029 25,704,209 - - - KB신농사직설투자조합 10,666,067 205,717 10,460,350 56,285 (617,925) (617,925) KB코넥스활성화투자조합 32,567,673 364 32,567,309 3,265,692 2,089,192 2,089,192 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 9,094,707 990 9,093,717 105 136,820 136,820 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 28,232,523 6,139,420 22,093,103 706,710 (1,213,566) (1,213,566) 케이비-에스제이 관광벤처조합 18,002,900 497,482 17,505,418 2,502 (282,059) (282,059) KB신자산어보투자조합 12,327,788 287,283 12,040,505 65,428 (644,664) (644,664) UNION미디어커머스투자조합 3,318,493 33,371 3,285,122 - (14,689) (14,689) 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 14,441,479 - 14,441,479 3,131,412 254,800 254,800 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 42,868,123 378,558 42,489,565 26,227 (53,242) (53,242) 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 129,859,951 203,834 129,656,117 12,529,951 11,892,437 11,892,437 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 16,807,398 570,698 16,236,700 3,797,824 4,007,659 4,007,659 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 35,978,162 572,516 35,405,646 244,161 (1,773,333) (1,773,333) KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 145,519,150 475,264 145,043,886 4,095,182 (5,019,451) (5,019,451) ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 - - - 1,482,321 (11,825,320) (11,825,320) KB소부장1호 사모투자합자회사 22,808,490 1,955 22,806,535 450,763 268,108 268,108 케이비글로벌커머스 사모투자조합 53,160,689 111,960 53,048,729 13,804,315 14,547,574 14,547,574 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 42,263,387 245,864 42,017,523 68,820 (213,733) (213,733) 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 40,373,396 105,781 40,267,615 1,388,996 1,180,035 1,180,035 케이비 디지털 플랫폼 펀드 103,501,602 758,591 102,743,011 393,676 (1,140,819) (1,140,819) 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 44,874,894 330,421 44,544,473 6,198 (673,127) (673,127) G payment Joint Stock Company 10,017,756 2,386,229 7,631,527 7,263,763 (371,834) (371,834) 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 8,582,957 47,983 8,534,974 107 (94,492) (94,492) 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 13,780,672 72,157 13,708,515 769 (143,509) (143,509) 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,216,278 39,699 9,176,579 452 (100,751) (100,751) 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 3,502,373 74,747 3,427,626 4 (39,765) (39,765) 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 3,623,263 23,118 3,600,145 104 (38,827) (38,827) SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 - - - 227 (54,854) (54,854) 제이에스제3호사모투자합자회사 9,089,882 1,321 9,088,561 226 (85,655) (85,655) 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,551,322 74,260 8,477,062 9,965 (65,776) (65,776) 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 18,649,437 - 18,649,437 3,353 (197,662) (197,662) 더 채울 신기술투자조합 제1호 3,111,012 - 3,111,012 215 (27,606) (27,606) 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 4,493,518 22,937 4,470,581 70,754 22,758 22,758 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 68,227,911 1,192,611 67,035,300 20,572 (1,233,230) (1,233,230) 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 5,611,675 40,462 5,571,213 225 (60,102) (60,102) 페블즈-엠더블유 소부장 신기술투자조합 제1호 - - - 2,206,787 2,111,620 2,111,620 케이비스타위탁관리부동산투자회사 1,069,551,044 623,722,455 445,828,589 20,520,357 (10,497,014) 18,833,598 KB제4호바이오 사모투자조합 28,148,121 162,291 27,985,830 703 (4,036,517) (4,036,517) 넥스트레이드 주식회사 139,245,364 295,043 138,950,321 - (3,135,659) (3,135,659) 레이크우드-에이비즈 투자조합 1호 5,064,550 4,159 5,060,391 33 (51,311) (51,311) 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 3,831,786 - 3,831,786 - (26,766) (26,766) 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 19,689,771 - 19,689,771 14,996 (96,042) (96,042) 프렌드 신기술사업투자조합 55호 2,220,336 3,200 2,217,136 34 (10,130) (10,130) 빛고을첨단그린제일차 877,178 6,384 870,794 - (3,249) (3,249) 디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합 48,307,047 44,349 48,262,698 - - - 신한-에코 벤처투자조합 제2호 9,067,706 67,346 9,000,360 - - - 리딩H2O신기술투자조합제1호 3,088,472 1,320 3,087,152 - - - 2023제이비신기술제2호투자조합 6,945,965 1,987 6,943,978 - - - 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 20,556,751 5,732 20,551,019 - - - 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 10,501,807 41,195 10,460,612 - - - 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 2,039,751 1,568 2,038,183 - - - (*) 전기말 현재 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외하였습니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 시장가치 장부금액 케이비제21호기업인수목적㈜ 21,900 20,835 케이비제25호기업인수목적㈜ 13,350 9,879 케이비제26호기업인수목적㈜ 12,425 9,705 케이비제27호기업인수목적㈜ 10,025 10,096 케이비제28호기업인수목적㈜ 10,475 9,585 케이비제29호기업인수목적㈜ 20,100 24,323 케이비스타위탁관리부동산투자회사 121,705,432 115,739,549 합계 121,793,707 115,823,972 (단위: 천원) 기업명 시장가치 장부금액 케이비제21호기업인수목적㈜ 20,000 20,529 케이비제22호기업인수목적㈜ 29,100 20,125 케이비제25호기업인수목적㈜ 10,400 9,771 케이비제26호기업인수목적㈜ 10,050 9,613 케이비제27호기업인수목적㈜ 9,305 9,959 케이비스타위탁관리부동산투자회사 108,455,795 120,231,339 합계 108,534,650 120,301,336 11. 상각후원가측정대출채권 (1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 3,276,990,775 (6,177,225) 3,270,813,550 대여금 13,942,958 - 13,942,958 현재가치할인차금 (9,712) - (9,712) 소계 3,290,924,021 (6,177,225) 3,284,746,796 신용공여금 226,370,959 - 226,370,959 환매조건부채권매수 1,625,000,000 - 1,625,000,000 대출금 4,572,016,098 (122,144,070) 4,449,872,028 매입대출채권 60,051,685 (408,695) 59,642,990 대지급금 7,559,948 (7,559,948) - 사모사채 67,762,000 (30,773,799) 36,988,201 금융리스채권 26,370,215 - 26,370,215 이연부대손익 (5,349,993) - (5,349,993) 현재가치할인차금 (1,776,473) - (1,776,473) 소계 6,578,004,439 (160,886,512) 6,417,117,927 합계 9,868,928,460 (167,063,737) 9,701,864,723 (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 3,383,928,113 (6,005,061) 3,377,923,052 대여금 13,258,833 - 13,258,833 현재가치할인차금 (17,803) - (17,803) 소계 3,397,169,143 (6,005,061) 3,391,164,082 신용공여금 274,936,498 - 274,936,498 환매조건부채권매수 1,369,600,000 - 1,369,600,000 대출금 5,107,912,302 (160,240,056) 4,947,672,246 매입대출채권 52,226,101 (381,401) 51,844,700 대지급금 7,564,877 (7,564,877) - 사모사채 363,000,000 (870,547) 362,129,453 금융리스채권 29,544,593 - 29,544,593 이연부대손익 (5,759,466) - (5,759,466) 현재가치할인차금 (2,186,170) - (2,186,170) 소계 7,196,838,735 (169,056,881) 7,027,781,854 합계 10,594,007,878 (175,061,942) 10,418,945,936 (2) 당반기 및 전반기의 상각후원가측정대출채권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 3,391,164,084 - 6,005,059 - 6,881,077,809 256,133,543 59,627,383 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) (1,291,828) 1,291,828 - - (492,300,000) 512,300,000 (20,000,000) - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) - - - - (46,743,287) (10,000,000) 56,743,287 - 매각 - - - - (197,401,682) - - - 기타변동(실행, 회수 등) (106,403,150) - 158,028 - (452,439,523) 12,626,274 18,380,635 - 기말 3,283,469,106 1,291,828 6,163,087 - 5,692,193,317 771,059,817 114,751,305 - (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 3,008,002,541 - 5,309,305 - 5,914,779,283 30,000,000 18,356,785 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) (626,466) 626,466 - - (37,201,424) 37,201,424 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) - - - - (12,611,950) - 12,611,950 - 매각 - - - - (180,539,050) - - -