케이비증권 반기보고서 (2022.06)
2. 영업의 현황

가. 사업부문별 영업실적(1) 영업상황의 개요[연결실체 영업실적]

구 분	주 요 내 용

영업실적및 주요 재무현황	□ FY2022 (2022.1.1~2022.06.30)
□ FY2022 (2022.06.30)

추진전략	- 회사는 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

[주요 사업부문별 영업실적(영업이익 기준)]

주요 사업부문	주 요 내 용

위탁/자산관리 부문(Retail부문, 기관영업부문 등)	- FY2022 (2022.1.1~2022.06.30) 기간 동안 위탁/자산관리 영업이익은 전년동기 대비 1,224억 감소한 888억을 기록하였습니다.

기업금융 부문(IB부문)	- FY2022 (2022.1.1~2022.06.30) 기간 동안 기업금융 부문 영업이익은 전년동기 대비 35억 감소한 1,309억을 기록하였습니다.

자산운용부문(S)	- FY2022 (2022.1.1~2022.06.30) 기간 동안 자산운용부문 영업이익은 전년동기 대비 1,926억 감소한 -878억을 기록하였습니다.

[조직도]

(2) 보고부문의 유형

회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사의 영업부문은 위탁/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업부문으로 구성됩니다.

기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다.

사업별 부문	일반 정보

위탁/자산관리 부문	개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공

기업금융 부문	회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문	유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무

기타사업 부문	기타업무 및 각종지원업무

(3) 부문별 손익

당반기 및 전반기 중 회사의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원) 구 분 영업수익 영업비용 영업이익 영업외손익 법인세비용 순손익 위탁/자산관리부문 1,224,634 1,135,805 88,829 -16,076 2,785 69,968 기업금융부문 537,240 406,350 130,890 16,978 -2,331 150,199 자산운용부문 7,079,310 7,167,089 -87,779 -4,457 0 -92,236 기타사업부문 150,367 45,806 104,561 18,804 65,196 58,171 합 계 8,991,551 8,755,050 236,501 15,249 65,650 186,102 주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 영업수익 영업비용 영업이익 영업외손익 법인세비용 순손익 위탁/자산관리부문 985,314 774,103 211,211 -5,584 1,448 204,179 기업금융부문 311,802 177,386 134,416 19,013 3,929 149,500 자산운용부문 3,321,117 3,216,247 104,870 -239 13 104,618 기타사업부문 107,537 64,671 42,866 7,888 131,840 -81,086 합 계 4,725,770 4,232,407 493,363 21,078 137,230 377,211 주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다.위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 나. 종류별 영업실적 (단위: 백만원) 영 업 종 류 제62기 반기 제61기 반기 제61기 제60기 수수료수익 585,582 608,749 1,144,248 986,396 금융자산(부채)평가및처분이익 7,112,082 3,168,656 5,558,482 7,097,949 이자수익 499,726 401,677 826,687 822,598 외환거래이익 686,247 443,914 793,253 961,702 기타영업수익 107,914 102,774 226,880 187,221 영 업 수 익 합 계 8,991,551 4,725,770 8,549,550 10,055,866 주) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역입니다 다. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위: 백만원,%) 구 분 제62기 반기 제61기 연간 제60기 연간 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 1,493,102 2.50 1,493,102 2.71 1,493,102 2.86 신종자본증권 159,953 0.27 - - - - 자본잉여금 1,519,345 2.55 1,519,345 2.76 1,519,345 2.91 자본조정 -40,235 -0.07 -40,235 -0.07 -40,235 -0.08 기타포괄손익누계액 203,488 0.34 197,766 0.36 179,921 0.34 이익잉여금 2,261,006 3.79 2,120,207 3.85 1,697,103 3.25 예수부채 투자자예수금 8,899,290 14.93 7,286,433 13.25 5,404,491 10.35 수입담보금 835,782 1.40 1,049,986 1.91 1,073,265 2.06 기타 7,225 0.01 5,127 0.01 3,770 0.01 차입부채 콜머니 318,833 0.53 397,083 0.72 337,917 0.65 차입금 3,030,256 5.08 2,015,761 3.66 2,046,816 3.92 환매조건부매도 11,490,018 19.27 12,869,570 23.40 12,350,874 23.66 매도파생결합증권 9,886,803 16.58 8,473,346 15.41 10,977,683 21.03 파생상품 1,707,992 2.86 745,806 1.36 1,259,194 2.41 사채 2,186,177 3.67 2,034,933 3.70 1,672,226 3.20 기타 8,756,207 14.69 8,140,628 14.80 5,568,283 10.67 기타부채 충당부채 105,925 0.18 78,333 0.14 39,986 0.08 퇴직급여부채 54,937 0.09 54,110 0.10 49,815 0.10 기타 6,742,363 11.33 6,559,325 11.93 6,575,750 12.58 합 계 59,618,467 100.00 55,000,626 100.00 52,209,306 100.00 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. (2) 자금운용실적 (단위: 백만원,%) 구 분 제62기 반기 제61기 연간 제60기 연간 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 1,002,257 1.68 526,612 0.96 4,543,527 8.70 예치금 2,965,519 4.97 3,302,740 6.00 4,100,396 7.85 유가증권 당기손익-공정가치측정유가증권 35,179,077 59.01 32,153,365 58.46 28,598,982 54.78 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 3,806,208 6.38 4,181,373 7.60 3,626,832 6.95 관계기업및종속기업투자 1,103,675 1.85 1,012,867 1.84 1,023,111 1.96 매입파생결합증권 351,740 0.59 396,184 0.72 1,211,150 2.32 파생상품 1,127,213 1.89 816,616 1.48 948,,342 1.82 대출채권 콜론 - - - - - - 신용공여금 3,135,764 5.26 3,268,795 5.94 2,821,527 5.40 RP매수 579,033 0.97 536,400 0.98 546,217 1.05 대여금 13,100 0.02 16,116 0.03 20,751 0.04 기타 3,060,966 5.14 1,663,927 3.03 1,662,800 3.18 유형자산 388,827 0.65 210,610 0.38 229,264 0.44 투자부동산 17,466 0.03 18,403 0.03 23,245 0.04 기 타 6,887,622 11.56 6,896,618 12.55 2,853,162 5.47 합 계 59,618,467 100.00 55,000,626 100.00 52,209,306 100.00 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 라. 투자매매업무(1) 증권거래현황(요약) (2022.1.1~2022.6.30) (단위: 백만원) 구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 2,342,575 2,098,015 4,440,590 1,291,740 -53,629 채무증권 241,202,546 221,237,954 462,440,500 26,353,172 -215,241 집합투자증권 4,041,457 5,894,993 9,936,450 2,721,684 -50,454 투자계약증권 - - - - - 외화증권 3,685,166 3,705,060 7,390,226 2,156,472 27,020 파생결합증권 107,003 66,822 173,825 247,545 -24,598 기타증권 - - - - - 합계 251,378,747 233,002,844 484,381,591 32,770,613 -316,902 ※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조 (2) 장내파생상품거래현황(요약) (2022.1.1~2022.6.30) (단위: 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 370,526,456 98,254,183 - 468,780,639 - - -6,058 국외 99,909,731 61,224,071 - 161,133,802 43,654 69,114 -20,678 옵션 국내 50,274 180,136 - 230,410 7,668 52,621 -17,034 국외 - 702,753 - 702,753 59,004 483,761 -106,291 기타 - - - - - - - 합계 470,486,461 160,361,143 - 630,847,604 110,326 605,496 -150,061 ※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품거래현황(상세)' 참조 (3) 장외파생상품거래현황 (2022.1.1~2022.6.30) (단위: 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - 3,090,000 - 3,090,000 543,551 448,766 105,565 통화 - 42,551,904 - 42,551,904 265,895 276,097 -4,371 기타 - - - - - - - 계 - 45,641,904 - 45,641,904 809,446 724,863 101,194 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 1,811,290 - 1,811,290 81,297 50,417 30,851 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - 7,914 8,744 414 통화 - 412,380 - 412,380 19,051 1,098 4,816 기타 - - - - - - - 계 - 2,223,670 - 2,223,670 108,262 60,259 36,081 스왑 신용 320,401 320,401 - 640,802 25,521 12,495 1,040 주식 3,287,889 1,469,779 - 4,757,668 322,829 483,430 -224,014 일반상품 - - - - - - - 금리 120,000 52,976,000 - 53,096,000 59,688 229,561 -51,277 통화 99,064 80,835 - 179,899 15,002 10,089 3,949 기타 95,349 - - 95,349 32,941 265,892 -179,534 계 3,922,703 54,847,015 - 58,769,718 455,981 1,001,467 -449,836 기타 - - - - - - - 합계 3,922,703 102,712,589 - 106,635,292 1,373,689 1,786,589 -312,561 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.(4) 유가증권 운용내역 (가) 주 식 (단위: 백만원) 구 분 제62기 반기 제61기 반기 제61기 제60기 처분차익(차손) 77,375 1,058 10,305 -63,861 평가차익(차손) -70,178 22,800 64,961 107,162 배당금수익 27,142 20,859 64,268 38,843 합 계 34,339 44,717 139,534 82,144 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 주식 관련 내역만 기재하였습니다. (나) 채 권 (단위: 백만원) 구 분 제62기 반기 제61기 반기 제61기 제60기 처분·상환차익(차손) -117,680 4,377 -49,258 -64,899 평가차익(차손) -283,634 -144,198 -177,070 -97,893 채권이자 173,722 177,284 344,812 351,983 합계 -227,592 37,463 118,484 189,191 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 채권 관련 내역만 기재하였습니다. (다) 외화증권 (단위: 백만원) 구 분 제62기 반기 제61기 반기 제61기 제60기 처분·상환차익(차손) -69,200 -5,082 -3,584 68,222 평가차익(차손) 25,805 -8,553 -70,194 31,904 채권이자 12,555 15,412 29,157 46,481 합계 -30,840 1,777 -44,621 146,607 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 외화증권 관련 내역만 기재하였습니다. (라) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위: 백만원) 구 분 제62기 반기 제61기 반기 제61기 제60기 매매차익(차손) 34,179 42,572 -2,973 -278,326 정산차익(차손) -26,737 8,654 13,942 22,143 합 계 7,442 51,226 10,969 -256,183 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.② 장내옵션거래 (단위: 백만원) 구 분 제62기 반기 제61기 반기 제61기 제60기 매매차익(차손) -79,674 -13,664 -19,747 234,314 평가차익(차손) -123,298 46,687 46,892 7,425 합 계 -202,972 33,023 27,145 241,739 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. ③ 파생결합증권거래 (단위: 백만원) 구 분 제62기 반기 제61기 반기 제61기 제60기 처분차익(차손) -2,743 8,503 31,030 101,036 평가차익(차손) 748,952 39,608 404,490 282,488 상환차익(차손) -44,548 -215,979 -442,202 -767,664 합 계 701,661 -167,868 -6,682 -384,140 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. ④ 장외파생상품거래 (단위: 백만원) 구 분 제62기 반기 제61기 반기 제61기 제60기 매매차익(차손) 72,035 116,297 272,806 482,369 평가차익(차손) -319,164 -13,110 -196,335 -161,069 상환차익(차손) - - - - 합 계 -247,129 103,187 76,471 321,300 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 마. 투자중개업무 (1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료현황표 (2022.1.1~2022.6.30) (단위: 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 82,566,560 80,590,990 163,157,550 113,948 코스닥시장 52,968,118 51,692,609 104,660,727 82,610 코넥스시장 - - - - 기타 51,678 46,768 98,446 185 소계 135,586,356 132,330,367 267,916,723 196,743 지분증권 합계 135,586,356 132,330,367 267,916,723 196,743 채무증권 채권 장내 555,785 856,187 1,411,972 1,068 장외 15,077,076 27,710,249 42,787,325 1,149 소계 15,632,861 28,566,436 44,199,297 2,217 채무증권 합계 15,632,861 28,566,436 44,199,297 2,217 파생결합증권 ELS - - - - ELW 330,973 318,095 649,068 214 기타 - - - - 파생결합증권 합계 330,973 318,095 649,068 214 외화증권 7,307,916 6,160,547 13,468,463 28,683 기타증권 17,045 27,670 44,715 142 증권 계 158,875,151 167,403,115 326,278,266 227,999 선물 국내 71,545,541 72,242,719 143,788,260 9,371 해외 - - - - 소계 71,545,541 72,242,719 143,788,260 9,371 옵션 장내 국내 915,593 919,055 1,834,648 2,366 해외 - - - - 소계 915,593 919,055 1,834,648 2,366 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션 합계 915,593 919,055 1,834,648 2,366 파생상품 합계 72,461,134 73,161,774 145,622,908 11,737 합 계 231,336,285 240,564,889 471,901,174 239,736 주)상기 거래현황은 K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.(2) 위탁매매 업무수지 (단위: 백만원) 구 분 제62기 반기 제61기 반기 제61기 제60기 수탁수수료 239,736 394,213 707,045 633,640 매매수수료 25,399 28,177 58,391 38,359 수 지 차 익 214,337 366,036 648,654 595,281 주)K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 바. 투자일임업무(1) 투자운용인력현황(요약) (단위: 명) 구분 제62기 반기 제61기 증감 운용인력 수 본사 16 23 -7 지점 265 263 2 ※상세 현황은 '상세표-6. 투자일임운용인력현황(상세)' 참조 (2) 투자일임계약현황 (단위: 명, 건, 백만원) 구분 제62기 반기 제61기 증감 고객수 323,036 323,006 30 일임계약건수 345,755 346,216 -461 일임계약자산총액 (평가금액) 7,831,695 8,290,848 -459,153 (3) 일임수수료 수입현황 (단위: 백만원) 구 분 제62기 반기 제61기 반기 증 감 일임수수료 7,225 9,026 -1,801 기타수수료 41 1,572 -1,531 합계 7,266 10,598 -3,332 (4) 투자일임 재산현황(계약금액) (단위: 건, 백만원) 구분 금융투자업자 은행 보험회사 보험회사 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 (고유계정) (특별계정) 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 30 294 1 0 0 0 0 0 1 0 10 18,135 0 0 339,043 1,564,886 4,066 3,240,759 343,151 4,824,074 전문투자자 77 23,680 12 0 51 135,225 21 0 67 938,115 20 400 1 0 1,833 104,580 519 1,821,126 2,601 3,023,126 계 107 23,974 13 0 51 135,225 21 0 68 938,115 30 18,535 1 0 340,876 1,669,466 4,585 5,061,885 345,752 7,847,200 해외계약자산 일반투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 50 0 0 2 50 전문투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 0 계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 50 1 0 3 50 합계 일반투자자 30 294 1 0 0 0 0 0 1 0 10 18,135 0 0 339,045 1,564,937 4,066 3,240,759 343,153 4,824,125 전문투자자 77 23,680 12 0 51 135,225 21 0 67 938,115 20 400 1 0 1,833 104,579 520 1,821,126 2,602 3,023,125 계 107 23,974 13 0 51 135,225 21 0 68 938,115 30 18,535 1 0 340,878 1,669,516 4,586 5,061,885 345,755 7,847,250 (5) 투자일임재산 운용현황 (평가금액) (단위: 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성 자산 예치금(위탁증거금 등) 112,546 10,972 123,518 보통예금 2,257,616 - 2,257,616 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 259,248 - 259,248 기업어음증권(CP) 2,322,835 - 2,322,835 기타 - - - 소계 4,952,245 10,972 4,963,217 증권 채무증권 국채 및 지방채 463,074 - 463,074 특수채 115,661 - 115,661 금융채 1,172,301 - 1,172,301 회사채 487,082 - 487,082 기타 - - - 소계 2,238,118 - 2,238,118 지분증권 주식 172,206 115,388 287,594 신주인수권증서 4 - 4 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 172,210 115,388 287,598 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 311,262 - 311,262 기타 - - - 소계 311,262 - 311,262 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 31,814 - 31,814 ELW - - - 기타 - - - 소계 31,814 - 31,814 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 2,753,404 115,388 2,868,792 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - 314 - - 314 합계 7,705,335 126,360 7,831,695 사. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위: 백만원) 구 분 제62기 반기 제61기 반기 제61기 제60기 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 주관사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 36,308 15,000 29,694 197,670 339,460 3,357 1,496,382 1,336,157 21,634 1,817,695 627,938 8,893 주 식 4,364,675 1,961,357 26,403 8,377,002 2,280,933 15,200 11,800,269 3,592,423 29,110 745,595 531,663 9,048 국공채 - 2,980,161 860 - 2,259,666 1,128 - 5,138,623 1,795 - 5,040,201 1,740 회사채 28,339,748 13,071,207 16,049 38,377,406 14,228,406 23,668 60,534,785 23,860,685 40,235 59,923,756 22,334,398 42,810 외화증권 429 - 1,072 169,500 - 468 2,188,941 365,564 1,380 - - - 기 타 5,426,295 3,179,241 48,957 4,664,073 5,002,122 23,752 7,295,618 7,896,004 34,734 7,580,220 8,388,412 40,832 합 계 38,167,455 21,206,966 123,035 51,785,651 24,110,587 67,573 83,315,995 42,189,456 128,888 70,067,266 36,922,612 103,323 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. (2) 인수업무수지 (단위: 백만원) 구 분 제62기 반기 제61기 반기 제61기 제60기 인수수수료 123,035 67,573 128,888 103,323 수수료비용 658 424 946 775 수지차익 122,377 67,149 127,942 102,548 주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 아. 신탁업무(1) 수익현황(신탁계정) (2022년 6월 30일 기준, 단위: 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 실적배당신탁 특정 수시입출금 482 0 자문형 4 0 자사주 220 0 채권형 2,151 0 주식형(자문형, 자사주 제외) 133 0 주가연계신탁 0 0 정기예금형 1,267 0 퇴직연금 확정급여형 1,601 0 확정기여형 602 0 IRA형 114 0 소계 2,317 0 기타 400 0 실적배당신탁계 6,974 0 재산신탁 증권 10 0 금전채권 23 0 동산 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 관리형 0 0 소계 0 0 관리신탁 갑종 0 0 을종 0 0 소계 0 0 처분신탁 0 0 담보신탁 0 0 분양관리신탁 0 0 부동산신탁계 0 0 부동산관련권리 0 0 무체재산권 0 0 재산신탁소계 33 0 종합재산신탁 0 0 기타 0 0 합계 7,007 0 (2) 신탁별 수탁현황 (2022년 6월 30일 기준, 단위: 건, 백만원) 구분 2021.12.31 증가 감소 2022.06.30 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 실적배당신탁 특정 수시입출금 109 1,514,020 710 31,314,301 687 31,528,215 132 1,300,106 자문형 25 953 1 58 8 488 18 523 자사주 21 149,779 10 672,500 9 136,279 22 686,000 채권형 546 6,137,295 767 24,831,857 721 23,592,828 592 7,376,324 주식형(자문형, 자사주 제외) 109 16,252 248 30,298 11 1,820 346 44,730 주가연계신탁 292 138,300 1 200 2 756 291 137,744 정기예금형 476 10,207,265 627 7,047,829 556 9,566,493 547 7,688,601 퇴직연금 확정급여형 468 2,110,913 16 135,818 11 117,640 473 2,129,091 확정기여형 774 562,716 79 179,222 17 91,579 836 650,359 IRA형 16,008 490,213 7,459 276,498 1,470 81,064 21,997 685,647 소계 17,250 3,163,842 7,554 591,538 1,498 290,283 23,306 3,465,097 기타 5,151 1,024,451 135 640,070 584 450,365 4,702 1,214,156 실적배당신탁계 23,979 22,352,157 10,036 65,128,651 4,059 65,567,527 29,956 21,913,281 재산신탁 증권 0 0 1 2,384 0 0 1 2,384 금전채권 3 134,892 2 124,786 1 3,000 4 256,678 동산 0 0 0 0 0 0 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 0 0 0 0 0 0 관리형 0 0 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 0 0 관리신탁 갑종 0 0 0 0 0 0 0 0 을종 0 0 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 0 0 처분신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 담보신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 분양관리신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 부동산신탁계 0 0 0 0 0 0 0 0 부동산관련권리 0 0 0 0 0 0 0 0 무체재산권 0 0 0 0 0 0 0 0 재산신탁소계 3 134,892 3 127,170 1 3,000 5 259,062 종합재산신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 23,982 22,487,049 10,039 65,255,821 4,060 65,570,527 29,961 22,172,343 자. 신용공여업무 (1) 신용공여 (단위: 백만원) 구 분 2022.6.30 비고 신용공여 3,600,000 금융투자업규정 제4-23조(신용공여의 회사별 한도) (2) 신용공여 이자율 (기준일:2022.06.30) 이자율 연체이자율 비고 신용거래융자 예탁담보융자 기간형소급법 1 ~ 7일 : 연4.6%8~15일 : 연6.8%16 ~ 30일 : 연7.5%31 ~ 60일 : 연8.0%61 ~ 90일 : 연8.5% 91일 이상 : 연9.0% 기간형체차법 1~30일: 연6.5%31~90일: 연7.5%91~180일: 연8.7%181일 이상: 연9.0% 9.9% - BullAccount 연8.0% 고객등급형 MVP스타: 연6.0%로얄스타: 연7.0%골드스타: 연7.2%프리미엄스타: 연7.3%일반: 연7.5%법인: 연7.25% 구분 이자율 비상장주식담보대출 연 8.0% ~ 10.5% CMA수시입출금식대출 연 7.0% ~ 8.0% 직장인을 위한 우리사주담보대출 연 4.9% ~ 6.9% 직장인을 위한 수시입출금 담보대출 연4.5% ~ 6.9% 매도증권담보융자 연 8.0% 환매대금즉시지급서비스 연 7.5% (3) 신용거래 융자 및 대주/대출 평균잔액 (단위: 백만원) 구 분 2022.01.01 ~ 2022.6.30 비 고 신용거래 융자 2,065,302 유통금융 융자 포함 신용거래 대주 2,132 유통금융 대주만 취급 예탁증권담보 융자 1,062,942 - 총 신용공여 3,130,376 - 주) 신용거래 융자는 유통금융 융자(증권금융)가 포함된 평균잔액임. 차. 환매조건부채권 매매업무 (단위: 백만원 ) 구 분 제 62기 반기 제 61기 제 60기 잔고 조건부매도 9,400,009 12,403,692 14,994,194 (거액 RP) - - - 조건부매수 679,800 500,100 706,300 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황(1) 파생상품 거래현황 (2022.1.1~2022.6.30) (단위: 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 기타 계 거 래 목 적 위험회피 135,708,189 88,644,040 37,057,502 1,664,002 263,073,733 매매목적 452,384,851 9,188,404 10,699,516 2,136,392 474,409,163 거 래 장 소 장내거래 531,907,040 54,688,261 41,188,060 3,064,242 630,847,603 장외거래 56,186,000 43,144,183 6,568,958 736,152 106,635,293 거 래 형 태 선 도 3,090,000 42,551,904 - - 45,641,904 선 물 531,907,040 54,688,261 40,254,897 3,064,242 629,914,440 스 왑 53,096,000 179,899 4,757,669 736,152 58,769,720 옵 션 - 412,380 2,744,452 - 3,156,832 주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.주2) 선물은 정산금액의 매수매도 합을 표시하였습니다.(2) 신용파생상품 거래현황 (2022.06.30 잔고기준, 단위: 달러, 원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 CDS(원) 450,000,000,000 380,000,000,000 830,000,000,000 450,000,000,000 380,000,000,000 830,000,000,000 CDS(달러) 306,066,667 77,500,000 383,566,667 284,400,000 77,500,000 361,900,000 CLN(원) - - - - 112,100,000,000 112,100,000,000 CLN(달러) 45,000,000 - 45,000,000 - - - (3) 신용파생상품 상세명세 (단위: 달러, 원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 통화 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 한화투자증권 KB증권 20190116 20260620 KRW 100,000,000,000 중국 CDS 워머신제십차 KB증권 20180208 20230620 KRW 30,000,000,000 우리은행 CDS 뉴스텔라제육차 KB증권 20200228 20270621 KRW 100,000,000,000 프랑스, 영국, 한국 CDS 래오제일차 KB증권 20210218 20260622 KRW 100,000,000,000 한국 CDS 교보증권 KB증권 20220510 20271220 USD 94,500,000 프랑스, 독일, 한국 CDS 빅토리드래곤제십오차 KB증권 20170627 20221220 KRW 50,000,000,000 중국은행 CDS 메리고고제사차 KB증권 20180605 20230620 KRW 100,000,000,000 중국수출입은행 CDS 한화투자증권 KB증권 20220615 20291220 USD 77,500,000 한국 CDS 아이테르누스 KB증권 20220629 20291220 KRW 100,000,000,000 한국 CDS 아이비케이투자증권 KB증권 20190705 20240620 USD 44,900,000 KEB하나은행, 중국, SK텔레콤 CDS 뉴마레제일차 KB증권 20200724 20251222 KRW 100,000,000,000 한국 CDS 교보증권 KB증권 20210716 20281220 USD 100,000,000 중국 CDS 도이치뱅크(런던) KB증권 20170808 20250920 USD 45,000,000 중국 CDS 네오드림소프트 KB증권 20180823 20251220 KRW 50,000,000,000 중국 CDS 뉴마레제일차 KB증권 20200803 20251222 KRW 50,000,000,000 한국 CDS 하이얼티밋제십일차 KB증권 20170920 20221220 KRW 50,000,000,000 한국도로공사, 중국은행 CDS KB증권 HSBC Corporation Limited 20190116 20260620 KRW 100,000,000,000 중국 CDS KB증권 하나증권 20180208 20230620 KRW 30,000,000,000 우리은행 CDS KB증권 하나증권 20200228 20270621 KRW 100,000,000,000 프랑스, 영국, 한국 CDS KB증권 메리츠증권 20210218 20260622 KRW 100,000,000,000 한국 CDS KB증권 반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아 20220510 20271220 USD 94,500,000 프랑스, 독일, 한국 CDS KB증권 도이치뱅크(런던) 20170627 20221220 KRW 50,000,000,000 중국은행 CDS KB증권 한국씨티은행 20180605 20230620 KRW 100,000,000,000 중국수출입은행 CDS KB증권 반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아 20220615 20291220 USD 77,500,000 한국 CDS KB증권 하나증권 20220622 20291220 KRW 100,000,000,000 한국 CDS KB증권 반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아 20190705 20240620 USD 44,900,000 KEB하나은행, 중국, SK텔레콤 CDS KB증권 메리츠증권 20200724 20251222 KRW 100,000,000,000 한국 CDS KB증권 한국씨티은행 20210716 20281220 USD 166,666,667 중국 CDS KB증권 HSBC Corporation Limited 20180821 20251220 KRW 50,000,000,000 중국 CDS KB증권 메리츠증권 20200803 20251222 KRW 50,000,000,000 한국 CDS KB증권 한국씨티은행 20170912 20221220 KRW 50,000,000,000 한국도로공사, 중국은행 CLN KB증권 노무라은행 인터네셔널 20150819 20250922 USD 45,000,000 중국 CLN 불특정다수 KB증권 20220324 20220726 KRW 20,000,000,000 신한금융지주 CLN 불특정다수 KB증권 20220427 20220727 KRW 9,000,000,000 현대커머셜 CLN 불특정다수 KB증권 20220503 20220803 KRW 20,000,000,000 부산은행 CLN 불특정다수 KB증권 20220504 20220804 KRW 1,000,000,000 현대커머셜 CLN 불특정다수 KB증권 20220511 20220811 KRW 11,000,000,000 메리츠화재 CLN 불특정다수 KB증권 20220526 20220826 KRW 4,100,000,000 SK쉴더스 CLN 불특정다수 KB증권 20220603 20220905 KRW 4,000,000,000 메리츠화재 CLN (주)극동정밀 KB증권 20220610 20220913 KRW 1,000,000,000 SK쉴더스 CLN ㈜그래디언트 KB증권 20220610 20220913 KRW 10,000,000,000 SK쉴더스 CLN ㈜그래디언트 KB증권 20220610 20220913 KRW 10,000,000,000 SK넥실리스 CLN ㈜그래디언트 KB증권 20220610 20220913 KRW 10,000,000,000 동양생명 CLN ㈜에스크컴퍼니 KB증권 20220615 20220915 KRW 5,000,000,000 메리츠화재 CLN 불특정다수 KB증권 20220617 20220919 KRW 6,000,000,000 SK쉴더스 CLN 월성전자㈜ KB증권 20220623 20220923 KRW 1,000,000,000 SK넥실리스 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (1) 국내 (2022년 6월 30일 현재) 지 역 지 점 라운지 합 계 서울특별시 27 14 41 부산광역시 3 1 4 대구광역시 2 1 3 인천광역시 2 1 3 광주광역시 3 1 4 대전광역시 2 0 2 울산광역시 4 1 5 경기도 17 4 21 강원도 1 0 1 충청북도 1 1 2 세종특별자치시 1 0 1 충청남도 2 0 2 경상북도 4 1 5 경상남도 3 2 5 전라북도 2 1 3 전라남도 0 2 2 제주특별자치도 1 0 1 합계 75 30 105 주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함되었습니다. (2) 국외 (2022년 6월 30일 현재) 지 역 본 점 지 점 사무소 합 계 중국(상해) - - 1 1 미국(뉴욕) 1 - - 1 홍콩 1 - - 1 베트남 2 3 - 5 인도네시아 1 17 - 18 합계 5 20 1 26 주1) 본점에 지점이 있는 경우, 지점 수에는 미포함하였습니다.주2) 국외 지점의 수는 각국 현지법인의 지점수를 기입하였습니다. 나. 영업설비 등 현황 (2022년 6월 30일 현재, 단위: 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 대치 17,373 2,295 19,668 과천 403 420 823 구리 459 377 836 김포 255 483 738 남울산 8,941 1,815 10,756 대구 5,198 4,003 9,201 마북동 38,656 17,148 55,804 병영 477 508 985 분당 723 969 1,692 테크노마트 577 1,110 1,687 파주 642 553 1,195 합계 73,704 29,681 103,385 다. 자동화기기 설치 상황 (단위: 대) 구 분 제62기 반기 제61기 제60기 비고 ATM 7 7 6 - 라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획 - 해당사항 없습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위: 백만원 ) 구 분 제62기 반기 제61기 제60기 영업용순자본(A) 4,346,347 3,981,516 3,656,341 총위험액(B) 2,566,070 2,072,378 1,677,671 필요유지자기자본(C) 134,225 134,225 134,225 순자본비율[(A-B)/C] 1,326.34% 1,422.34% 1,474.14% 잉여자본(A-B) 1,780,277 1,909,138 1,978,670 (2) 자산부채비율 (단위: 백만원 ) 구 분 제62기 반기 제61기 제60기 실질자산(A) 53,184,649 50,675,787 52,596,189 실질부채(B) 50,374,901 47,121,884 49,841,165 자산부채비율(A/B) 105.58% 107.54% 105.53% 나. 수수료 현황 (1) 지점개설 계좌 (요약) 구분 종류 수수료 현황 주식 코스피/코스닥/코넥스 상세표 참조 채권 일반채권/소매채권/소액채권/주식관련채권 선물 코스피200선물/미니코스피200선물/KRX300선물, 코스닥150선물/주식선물/ETF선물/Eurex연계 야간선물/유로스톡스50지수선물/변동성지수선물/섹터지수선물/미국달러선물/야간달러선물/일본엔선물/중국위안선물/유럽연합유로선물/금리선물/상품선물 옵션 코스피200옵션/코스피200위클리옵션/미니코스피200옵션/코스닥150옵션/주식옵션/달러옵션/Eurex연계야간옵션 기타 ETF/ETN/ELW(주식워런트증권)/K-OTC/일반상품 ※상세 현황은 '상세표-7. 지점개설 계좌(수수료 현황)(상세)' 참조 (2) 은행개설 계좌 매매수수료(비대면 포함)(요약) 주문매체 상품 종류 수수료 현황 HTS/홈페이지 상장주식(신주인수권 등 포함), ETF, ETN, ELW, K-OTC, KOSPI200선물, 미니KOSPI200선물, KRX300선물, 코스닥150선물, 개별주식선물, ETF선물, EUREX연계 야간선물, 유로스탁스50지수선물, 섹터지수선물(배당지수), 변동성지수선물, 돈육선물, KOSPI200옵션, KOSPI200위클리옵션, 미니KOSPI200옵션, KOSDAQ150옵션, 개별주식옵션, EUREX연계야간옵션, 3개월무위험지표금리선물, 국채선물(3/5/10년), 통화선물(미달러/야간달러/엔/유로/위안), 미달러옵션, 금선물, 장내채권, 소액채권, 주식관련채권, 금현물 상세표 참조 MTS ARS 영업점 고객센터/반대매매/만기 청산거래 ※상세 현황은 '상세표-8. 은행개설계좌 매매수수료(비대면포함)(상세)' 참조 (3) 특화수수료(STAR 수수료)(비대면 포함)○ 고객등급별 수수료(KB maSter 클럽) : 당사 고객등급에 따라 수수료율 차등 적용 (2022년 6월 30일 기준) 구분 MVP스타 로얄스타 골드스타 프리미엄스타 일반 고객 주식 등 0.01% 0.012% 0.015% 선물 지수선물 0.0015% 0.002% 0.003% 주식선물/ETF선물 0.0034% 0.004% 0.006% 유로스탁스50 지수선물 0.0040% 0.005% 0.006% 섹터지수선물 코스닥150선물 변동성지수선물 0.008% 0.009% 0.010% 옵션 지수옵션 0.075% 0.1% 0.15% 주식옵션 0.10% 0.15% 0.20% ※ 주식 등: 주식, ETF, ETN, ELW, 신주인수권증권, 신주인수권증서 종목을 대상으로 함 (K-OTC, 단주제외) ※ 지수선물: 코스피200선물, 미니코스피200선물, KRX300선물 지수옵션: 코스피200옵션, 코스피200위클리옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션○ 신용융자 매매 수수료 무료(KB cRedit 클럽) - 신용융자 매매 : 0.0044792% - 신용융자 매매 이외 : 0.015% 다. 취급상품 등 상품>(요약) 구분 세부 자산배분 유형 상품 수 (단위 : 건) 가입대상 특징 주식유형군 자산배분형 19 실명개인 및 법인 상세표 참조 가치형 1 맞춤형 2 해외형 13 채권유형군 맞춤형 1 모델형 1 기타유형군 수시입출식 1 맞춤형 5 자산배분형 2 개인종합자산관리랩 1 ※상세 현황은 '상세표-9. 일임형 Wrap상품(상세)' 참조 상 품 가입대상 및 기간 한 도 특 징 신규가입여부 집합투자증권 - 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 집합투자업자가 운용- 실적배당형 상품- 총 5개 유형 (증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF) 가능 비과세종합저축 - 가입대상 : 만 65세 이상의 노인 : 장애인, 국가유공자, 생활보호대상자 등 : 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 대상자 가입 제한- 저축기간 : 제한 없음 - 5,000만원 - 전금융기관 통합 한도 관리- 이자ㆍ배당소득 비과세- 2022년 12월 31일까지 가입 가능- 생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경 가능 연금저축 - 가입대상 : 거주 개인 : 금융소득종합과세 대상자 제한- 납입기간 5년 이상 - 연 1억 8,000만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 세액공제 한도 (2022.12.31일까지 한시적 적용) : 50세 미만 400만원 / 50세 이상 600만원 / 종합소득금액 1억원 초과시 300만원 가능 개인종합자산관리계좌(ISA) - 가입대상 : 19세 이상 거주자 : 15세 이상 거주자 중 근로소득이 있는 자 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한- 기간 : 3년 이상 - 연간 2,000만원 (최대 1억원) - 전금융기관 통합 한도 관리- 신탁형, 일임형, 계좌형- 비과세 한도 : 200만원(서민형, 농어민의 경우 400만원) ※ 비과세 한도 초과금액에 대해 9.9% 분리과세- 서민형, 농어민 (총 급여액 5천만원 이하 / 종합소득금액 3천5백만원 이하) 가능 벤처기업투자신탁 저축 - 가입대상 : 실명 개인 및 법인- 단, 소득공제 적용은 거주 개인- 저축기간 : 3년 이상 - 제한없음 - 소득공제시 투자한도 3,000만원 - 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 300만원 한도로 소득공제 혜택 (소득공제 적용 투자금액 한도 3,000만원 X 소득공제율 10% = 300만원 한도)- 소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음- 소득공제 적용 투자기간 : 2022년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준) 가능 분리과세 공모리츠·부동산펀드 - 가입대상 : 거주 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 (21.01.01 이후 적용)- 보유기간 3년 - 1인당 5,000만원 - 전 금융기관 통합 관리- 국내 거주 개인고객에 한하여 5,000만원 이내 투자일로부터 3년 이내 보유시 분리과세 9.9% 적용- 소득공제 적용 투자기간 : 2023년 12월 31일 까지 가능 (매수결제일 기준) 가능 사과나무통장 - 실명 개인 - 월 10만원 이상 - 자녀교육비 마련을 위한 전용상품- 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담 불가 해외주식투자전용집합투자증권저축 - 국내 거주 개인- 금융기관수, 계좌수 제한 없음 - 1인당 3,000만원 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 개설일로부터 최대 10년 비과세 (해외주식매매/평가차익 및 환차익)- 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움- 2017.12.31까지 계좌개설 및 신규매수 가능 (최소의무가입기간 없음) 불가 분리과세하이일드펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 연 3,000만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2017년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준) 단, 2016년 이후 설정 펀드만 신규 매수 가능 불가 재형저축 - 연 소득 5,000만원 이하 근로자- 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자※ 서민형 재형저축인 경우- 연 소득 2,500만원 이하 근로자- 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자- 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세) - 분기별 300만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당소득 비과세- 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능 (1회 限)- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준) 불가 소득공제장기펀드 - 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자 - 연 600만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 연간납입액의 40% 소득공제 (연간 240만원 한도) 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능 (최대 11년 혜택) 단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당 년도 소득공제 불가- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준) 불가 세금우대저축 - 실명 개인 - 일반인 : 1,000만원- 노인 (남,여 60세), 장애인 : 3,000만원- 미성년자 신규가입 불가 - 전금융기관 통합 한도 관리- 채권, 펀드- 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용- 2014년 12월 31일까지 가입 가능 불가 개인연금 - 만 20세이상- 저축불입기간 10년 이상 - 분기별 300만원 이내 - 배당소득 비과세- 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제 (연간 72만원 한도) 불가 장기주택마련저축 - 만 18세이상의 무주택자 로서 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억이하 1주택을 소유한 세대주- 7년 이상 - 분기별 300만원 이내 - 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세- 연간납입액의 40% 소득공제(연간 300만원 한도)- 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m²(25.7평)이하의 1주택 소유자- 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능- 소득공제 : 2009년 말까지 가입시, 총급여 8,800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장 불가 분리과세고수익고위험펀드 - 실명 개인(비거주자 포함) - 1억원 이하(거주자) ※ 비거주자는 한도 없음 - 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자- 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기회사채형펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 거치식 5,000만원 한도 - 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드- 3년이상 투자시 배당소득세 비과세- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기주식형펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 분기별 300만원 한도 - 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드- 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)- 2009년 말까지 가입가능 (2009년 말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 방카슈랑스 - 실명 개인 및 법인 - - 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품 - 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매 불가 able CMA - 실명 개인 및 법인 - - RP형 CMA : 고객자산을 RP로 자동운영하여 이자지급되는 상품 - MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품 - MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품 - 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품 가능 발행어음 - 실명 개인 및 법인 - - 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 회사가 1년이내의 범위에서 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하는 약속어음 - 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식 가능 able체크카드 - 실명 개인 (만 12세 이상) 및 법인 - - 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품- 365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능- 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성 가능 주) 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함하였습니다 상 품 가입대상 운용기간 한 도 특 징 KB able MMT(자유입출식 특정금전신탁) 실명개인 및 법인 수시입출식 1억 이상 - 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용(실적배당형 수익지급)- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세) KB able매칭형신탁 MMDA정기예금 실명개인 및 법인 1개월 3개월 6개월 1년 변동 - 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭- 중도해지 제한 CP/전자단기사채(ABCP/ABSTB) 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 채권(ABS)/기타 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 KB able자사주특정금전신탁 상장법인 6개월 이상 1억 이상 - 적절한 주가관리를 통한 유상증자, CB, BW발행등 장기자금조달 용이- 안정적 경영권 확보에 기여- 주가안정으로 주주보호 및 기업이미지 제고- 중도해지 불가: 6개월이내- 매입잉여 자금은 은행발행어음으로 운용 KB able 맞춤형신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객의 Needs에 따른 자유 운용 KB able 외화신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금 개인종합자산관리신탁 실명개인 5년 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 다양한 금융상품을 선택하여 포트폴리오를 구성하고 통합 관리 가능- 여러 금융상품 운용결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택 부여 증권의 신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁 금전채권신탁 법인 변동 변동 - 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁 KB able 단기채펀드신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 운용사의 시장상황을 고려한 포트폴리오구성 및 자체분석을 통한 안정성 및 수익성 제고- 공모펀드로 10%룰을 적용받아 신용위험 분산 및 중도해지 가능- 3개월 만기로 운용되어 편리한 재투자 가능 KB able 글로벌 전환사채 신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 전문 자문사의 자문에 따라 운용- 해외 글로벌 기업이 발행한 주식관련사채에 투자 KB able QFII 중국주식 신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 전문 자문사의 자문에 따라 운용- 중국내 초우량 AI 핵심기업 중 소수종목에 집중투자 상 품 가입대상 한 도 특 징 퇴직연금 - 법인(DB, DC)- 근로자퇴직급여보장법 제24조제2항각호에 해당하는 자(IRP) - - 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직 중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 근로자가 퇴직 시 일시금 또는 연금 형태로 지급하는 퇴직급여제도- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 노후소득 확보가 필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 지급받는 퇴직급여제도 상품 가입대상 한도 특징 주가연계증권(ELS) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 주식워런트증권(ELW) 상장형 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 매매단위: 10증권 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격 (행사가)으로 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품 기타파생결합증권(DLS) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상장지수증권 (ETN) 실명 개인 및 법인 - 제한 없음 - 매매단위 : 1증권 - 기초지수의 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행한 파생결합증권으로 거래소에 상장 되어 주식처럼 거래되는 증권 상품 가입대상 한도 특징 주가연계파생결합사채(ELB) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 기타파생결합사채(DLB) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상품 가입대상 한도 특징 헤지펀드 - 제249조의2(일반 사모집합투자기구의 투자자) 1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자 2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상을 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체 (「국가재정법」 별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과 집합투자기구를 포함한다) - 최저3억원(레버리지 200%이하) - 최저5억원(레버리지 200%초과) 1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집 2. 투자전략의 다양성 ① 파생상품 투자 및 공매도 가능 ② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자 3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구 4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회) 5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수 (20%내외) 지급 라. 금융투자 산업의 현황 (1) 산업의 특성- 당사가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.- 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다. (2) 산업의 성장성 (단위: pt, 조원) 구 분 2022년 2분기 2021년말 2020년말 2019년말 2018년말 주가지수 KOSPI 2,332.6 2,977.7 2,873.5 2,197.7 2,041.0 KOSDAQ 745.4 1,034.0 968.4 669.8 675.6 시가총액 금 액 2,160.7 2,649.7 2,366.1 1,717.3 1,572.2 증가율 -18.45% 11.99% 37.78% 9.23% -16.75% 거래대금 금 액 2,234.9 6,766.8 5,707.9 2,287.6 2,799.7 증가율 - 18.55% 149.51% -18.29% 27.81% 주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성 - 일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다. 마. 국내외 시장여건(1) 시장여건 - 각국의 경기부양책과 백신접종 확대 및 경제활동 제약 완화 등으로 2022년의 세계 경제는 점차 회복될 것으로 예상되나, 코로나19의 지속, 물가상승 압력, 미국의 테이퍼링 및 한국은행의 기준금리 인상 등 국내·외 유동성 축소 등 다양한 변수로 인해 금융시장 변동성이 확대될 것으로 전망됩니다. (2) 종속회사의 시장여건 회사의 명칭 내용 KBFG Securities America Inc.(KB증권 뉴욕현지법인) - 세계경제의 수도라 불리우는 뉴욕시는 미국에서도 경제의 중심지이며, NYSE, NASDAQ, CME Group 등 주요 거래소가 위치하고 있어 수많은 금융기관이 주된 영업소를 설치하고 운영중이며 발달된 연기금과 집합투자 문화에 힘입어 대형화된 운용회사들과 함께 여러가지 전략을 구사 하는 헤지펀드가 활발하게 시장에 참여하고 있어 이들 기관들이 한국시장에도 많이 참여하고 있습니다.- 뉴욕현지법인은 미주지역 투자자를 대상으로 주식중개 및 한국기업에 대한 리서치 등의 서비스를 제공하고 있으며, IB 등 다양한 영역으로 사업 을 발전시켜 나갈 예정입니다. KB Securities Hong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인) - 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진 출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세 를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 20 17년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다. KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지법인) - 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마 켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다. KB FINA JOINT STOCK COMPANY - KB FINA는 성장의 가능성이 높은 베트남 내 금융/IT/미디어 고객 기반을 보유한 G그룹과의 디지털 부문 협업을 통해 베트남 내 금융플랫폼 Biz 기반을 구축하고 수익의 저변을 확대하기 위한 전략을 추진 중입니다. 향후 KB FINA는 디지털 핀테크 사업모델의 활용을 통한 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY의 성장전략을 강화하고 타계열사 진출의 디지털 가교역할을 수행할 것입니다. PT KB Valbury Sekuritas(KB증권 인도네시아현지법인) - 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기 반으로 5% 초반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중입니다. - 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있으며, 리테일 거래대금 증가 등 규모 측면에서도 안정적 성장을 지속하고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다. 주) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않았습니다.(3) 시장점유율 추이 [주식 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위: 백만원, %) 구 분 '22.01.01~'22.03.31 '21.01.01~'21.12.31 '20.01.01~'20.12.31 '19.01.01~'19.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 105,187 9.69 608,303 10.00 564,392 10.26 228,549 8.66 삼성증권 82,750 7.63 578,883 9.51 532,151 9.67 212,580 8.05 NH투자증권 93,232 8.59 602,275 9.90 575,628 10.46 229,180 8.68 미래에셋증권 99,004 9.12 619,031 10.17 574,512 10.44 265,701 10.06 한국투자증권 56,557 5.21 341,377 5.61 317,455 5.77 154,833 5.86 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매 수수료를 기준으로 작성하였습니다.(4) 관련법령 및 감독규정 금융투자업 전반 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 과 세 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 국 제 화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 기 타 주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,근로자퇴직급여 보장법 바. 시장경쟁요소(1) 경쟁요인 - 초대형 IB 간 경쟁 격화 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 - 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계 상위 수준 - 초대형 IB회사로서의 IB사업 약진 및 신규사업에서 수익원 확보 - 증권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화 - 해외 진출 확대를 통한 글로벌 금융투자회사로서의 위상 강화 - Digital 기술을 활용한 효율적 조직 운영 및 디지털 금융서비스 강화 - 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구(3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단- 투자솔루션 제공 역량 중심 Biz별 영업모델을 고도화 할 것입니다. 단순한 금융상품 판매를 넘어 고객의 금융투자 관련 고민해결 및 최적의 포트폴리오 구성을 통해 고객의 자산관리 Needs를 달성할 수 있도록 조직적/인적 역량을 강화할 예정입니다.- 이머징 시장(베트남, 인도네시아)은 현지법인 Biz 역량 강화와 함께 IT 시스템 업그레이드 및 Digital 플랫폼을 활용한 Mass고객기반 확대를 통해 성장 동력을 확보하고, 선진시장(홍콩, 뉴욕)은 본사 사업부문과의 Matrix 협업을 통해 수익기반을 구축하여 Global Biz 경쟁력 및 수익성 강화를 위한 교두보 역할을 확대할 것입니다.- Digital ·플랫폼 중심의 전략적 Biz 확장 및 조직역량 강화를 통해 미래금융을 선점해 나갈 것 입니다. MTS를 단순한 거래수단이 아닌 금융투자 플랫폼으로서의 역할을 재정의하고, 주식 이용 고객 중심의 매체에서 Online 자산관리 플랫폼으로 영역을 확대해 나갈 계획입니다. 또한, 마이데이터 서비스와 연계하여 고객의 다양한 Needs를 반영한 콘텐츠 및 타업권과의 제휴를 통한 다양한 서비스 제공할 것입니다.- 한정된 자원의 효율적 활용과 리스크분석 역량 개선으로 시장 변동성에 대한 위기대응 체계를 강화함으로써 가장 신뢰받는 금융투자회사로서의 위상을 공고히 할 것입니다. 또한 ESG경영 확산 및 선도적 ESG역량 확보를 통해 환경에 대한 책임을 충실히 이행할 것입니다. 사. 주요 종속법인의 현황(1) KB Securities Hong Kong Ltd.(가) 개요 구 분 내 용 회사명 - KB Securities Hong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인) 설립일 - 1997년 1월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(주식중개, ELW Prop, 해외펀드 소싱 등) 연혁 - '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.08 銀/證 Co-location- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만) (나) 재무정보 요약 - 재무상태표 (단위: 백만원) 구분 2022년 반기 2021년 말 2020년 말 자산총계 289,839 268,832 160,977 부채총계 45,161 42,370 45,874 자본총계 244,678 226,462 115,103 - 손익계산서 (단위: 백만원) 구분 2022년 반기 2021년 반기 2021년 말 2020년말 영업수익 14,799 5,816 12,809 11,878 순이익 -727 -332 953 3,336 총포괄이익 18,216 1,863 8,117 -3,555 (2) KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지법인) 설립일 - 2008년 6월 11일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '08.06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경 (Maritime Securities Incorporation→ KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000)- '21.11 유상증자(VND 1,325,989,800,000) (나) 재무정보 요약 - 재무상태표 (단위: 백만원) 구분 2022년 반기 2021년 말 2020년 말 자산총계 557,258 459,401 283,011 부채총계 340,912 264,704 180,399 자본총계 216,346 194,697 102,612 - 손익계산서 (단위: 백만원) 구분 2022년 반기 2021년 반기 2021년 말 2020년말 영업수익 33,202 22,004 48,674 33,233 순이익 8,293 5,306 11,563 8,459 총포괄이익 21,650 9,618 22,855 2,008 (3) PT KB Valbury Sekuritas (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - PT KB Valbury Sekuritas(KB증권 인도네시아현지법인) 설립일 - 2000년 2월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '00.02 법인 설립(사명: PT Caturpilar Investama)- '04.04 사명변경(PT Caturpilar Investama → PT Valbury Asia Securities)- '12.09 자회사 PT Valbury Capital Management 설립(지분 79% 보유)- '17.02 사명변경(PT Valbury Asia Securities→PT Valbury Sekuritas Indonesia)- '22.02 KB증권 자회사 편입(PT KB Valbury Sekuritas) (나) 재무정보 요약 - 재무상태표 (단위: 백만원) 구분 2022년 반기 2021년 말 자산총계 108,127 113,275 부채총계 31,482 75,527 자본총계 76,645 37,748 주) PT KB Valbury Sekuritas는 2022.1Q에 KB증권 자회사로 편입된 법인으로, 2021년말 재무상태는IDR=KRW 0.0831원을 적용하였습니다. - 손익계산서 (단위: 백만원) 구분 2022년 반기 2021년 반기 2021년 말 영업수익 8,390 6,267 12,426 순이익 2,217 1,929 3,735 총포괄이익 2,217 1,929 3,735 주) PT KB Valbury Sekuritas는 2022.1Q에 KB증권 자회사로 편입된 법인으로, 2021년말 손익은 IDR=KRW 0.0800원을 적용, 2021년 반기 손익은 IDR=KRW 0.0783원을 적용하였습니다. 아. 증권전문인력 보유현황 (단위: 명) 구 분 계 증권펀드투자권유자문인력 1,760 파생상품펀드투자권유자문인력 1,662 부동산펀드투자권유자문인력 1,551 증권투자권유자문인력 1,825 파생상품투자권유자문인력 1,610 전문투자상담사 1 투자상담관리인력 80 일임투자자산운용사 1,125 집합투자자산운용사 583 부동산투자자산운용사 15 금융투자분석사 61 전문인력 합계(1) 10,273 전문인력 합계(2) 2,123 주) 전문인력(금융투자협회 등록인원 기준) 합계(1)은 총 인원의 합계이며, 전문인력 합계(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류만의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원입니다. 자. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 (가) 위험의 개념 - 위험이란 경영 및 영업활동에서 발생할 수 있는 모든 손실 가능성을 의미하는 것으로 증권회사는 각종 리스크를 체계적으로 통제, 관리하고 투자자원의 효율적 배분을 통하여 경영의 안정성 및 수익성을 도모하게 됩니다. (나) 위험관리 조직 - 회사의 재무건전성에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 의결, 자산운용방향, 위험관리 전략의 수립 및 감독을 위하여 위험관리 의사결정기구인 리스크관리위원회(이하 "위원회" 라 합니다.)가 설치되어 있습니다. - 위원회는 위원회를 대신하여 실무적인 안건 및 위원회의 위임사항에 대하여 심의할 리스크관리협의회 및 리스크심사협의회 (이하 "협의회" 라 합니다.)를 두고 있으며, 협의회 산하에 전문적 의사결정이 필요하거나 상대적으로 리스크가 작은 투자의사결정을 수행하는 시장리스크관리심의회, 공정가액평가심의회(이하 "심의회"라 합니다) 및 리스크심사역협의회, 리스크심사실무협의회, WM상품협의회, 신용공여실무협의회(이하 "심사협의체"라 합니다)를 설치·운용하고 있습니다 - 위원회 및 협의회 등이 수립한 위험관리 전략 및 정책을 이행하기 위하여 위험관리책임자 및 리스크심사본부장 산하에 리스크관리본부(리스크관리부, QMR부)와 리스크심사본부(기업금융심사부, 대체투자심사부, 대체투자관리부)를 두어 리스크관리 전담업무를 수행하고 있습니다. - 리스크관리본부 및 리스크심사본부는 대표이사 직속으로 독립적인 의사결정 및 보고체계를 운용하고 있습니다. (다) 위험관리조직의 운영 원칙 - 위원회는 분기 1회 이상 개최, 협의회는 월 1회 이상 개최를 원칙으로 하고 있으며, 필요시 수시로 개최하고 있습니다. - 위험관리를 수행하는 리스크실무부서(Middle Office), 영업을 담당하는 거래담당부서(Front Office) 및 후선업무부서(Back Office)인 결제담당부서는 상호 독립되어 운용되고 있으며, 별도의 의사결정 및 보고 절차를 통해 상호 견제와 균형의 역할을 수행하고 있습니다. - 결제업무담당부서는 영업부서의 모든 자료를 전산자료로 받을 수 있도록 하고 있으며 결제업무 관련 자료의 적합성에 대한 일차적인 책임을 지고 있습니다. - 거래담당부서는 회사 위험관리 정책에 입각하여 당해 부서의 제반 위험을 한도 내에서 감독하고 이를 적절히 통제할 일차적인 책임을 지고 있으며, 리스크실무부서의 요청 시 충분한 자료와 설명을 제공하고 있습니다.(라) 위험관리 절차- (인식) 위험 인식을 위한 위험유형은 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험, 기타위험 등으로 구분합니다. - (측정) ① 리스크실무부서는 협의회에서 정한 위험 유형별 측정방법에 따라 계량화가 가능한 위험에 대해서 리스크관리전산시스템(ERMS : Enterprise Risk Management System)에 이를 구현하고 정기적으로 전사, 리스크유형 및 전략별로 위험을 측정 및 분석합니다. ② 측정에 사용되는 변수들의 결정과정과 방법론, 데이터의 출처, 기본가정, 시스템 설계요건 등 측정모델과 관련된 모든 사항은 문서화하여 보관하고 있습니다. ③ 위험측정에 대한 상세한 내용은 각 위험유형별 리스크관리규정 등에서 정하고 있습니다. - (통제) ① 리스크실무부서는 영업계획에 따른 리스크를 회사의 자본으로 감내 가능한 수준에서 관리하기 위하여 리스크한도를 위원회 및 협의회에 입안하고 있습니다. ② 거래담당부서는 위원회 및 협의회에서 부여한 리스크한도 범위내에서 운용함을 원칙으로 하며, 리스크실무부서는 일별(또는 실시간) 리스크한도관리현황을 모니터링하고 있습니다. ② 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도를 모니터링하면서 일정 수준의 리스크한도에 도달할 경우 사전적으로 경고를 보내고 한도초과시 경고신호가 거래담당부서장, 리스크실무부서장 및 본부장에게 신속하게 전달되어 이에 합당한 신속한 조치가 취해지도록 시스템을 구축하고 있습니다. ③ 한도초과 시 거래담당부서장은 그 원인 및 대책을 수립하여 정해진 절차에 따라 보고 또는 관련 협의체 등에 부의하고 그 결과에 따라 조치하고 있습니다. - (보고) ① 리스크실무부서는 회사 전체에서 발생하는 위험 및 한도 소진율 등을 일별로 모니터링하여 경영진에게 보고하고 있습니다. ② 리스크실무부서는 회사 전체의 위험관리현황을 정기적으로 위원회 및 협의회에 보고하고 있습니다. (마) 위험관리 정책 - 경영 및 영업활동을 수행하는 과정에서 당면하는 각종 위험을 인식,측정, 관리하고 내부통제제도를 개선함으로써 보다 안전한 경영환경을 조성하고, 종합적인 리스크관리를 통하여 금융사고를 방지하고 장기적 수익의 극대화 및 안전성을 확보하고자 합니다. - 회사의 리스크와 수익관계를 최적수준으로 관리하기 위해서 전사적 위험관리조직체계 확립, 리스크관리 관련 규정 재개정, 통합위험관리 절차 수립, 전사리스크관리전산시스템(ERMS) 구축, 리스크관리를 위한 전문인력 양성, 전사적 리스크관리 마인드 함양 및 리스크관리 문화 조성 등의 전략을 수립하여 종합적 위험관리 및 최적 자원배분 기능을 발휘할 수 있도록 하고 있습니다. - 리스크심사본부는 영업부서와 독립적으로 회사의 IB/PI 투자 관련 거래에 대한 사전심사를 수행하고 있으며, 일정 기간이 지난 기존 투자포지션에 대해선 적극적인 투자회수 방안을 마련하는 등 투자 후 사후관리에도 만전을 기하고 있습니다. - QMR(Quantitative Model Risk)부에서는 장외파생상품 정보의 공정성 확보 및 정확한 성과평가가 이루어지도록 업무를 처리하고 있습니다.(2) 시장위험관리 (가) 시장위험의 개념- 시장위험은 주가, 이자율, 환율 등과 같은 시장요소의 가격변동으로 인해 회사에서 보유한 시장성 있는 포지션의 가치가 변동하여 발행할 수 있는 자산가치의 하락위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 시장위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 리스크실무부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행할 수 있습니다. - 시장위험 한도는 ① 명목한도 ② 손실 한도 ③ VaR 한도 ④ 민감도 한도 ⑤ 스트레스 테스트 한도 등을 기본으로 하고 있으며, 리스크실무부서는 협의회 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 내부모형에 의한 시장 VaR는 Risk Metrics Group의 RiskWatch 측정시스템을 도입하여 운용하고 있으며 장외파생상품엔진을 탑재하여 더욱 더 효율적인 시장위험을 측정, 관리하고 있습니다. - 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 한도배분 업무를 수행하고 있고, 한도의 배분은 최소한 매년 1회 이상 설정하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, 다양한 시나리오에 의한 Stress-Test를 일별로 하는 것을 원칙으로 하고, 주관부서는 조기경보시스템의 운용을 통해 실시간으로 시장요소의 변동에 따른 보유자산의 가격변동을 실시간으로 모니터링하고 있습니다. (3) 신용위험 관리 (가) 신용위험의 개념- 신용위험이란 거래상대방의 계약불이행, 부도, 신용등급 변동으로 인하여 발생할 수 있는 자산가치 하락 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 신용위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 주관부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행하고 있습니다. - 신용위험 한도는 ① 표준방법 신용위험액 한도 ② 국가, 기업집단, 기업 및 산업별한도(Total Exposure한도)를 기본으로 하며 리스크실무부서는 협의회(심의회) 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 한도배분 업무를 수행하고 있으며, 한도의 배분은 최소한 매년 1회 이상 설정하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, Stress-Test는 정기적으로 수행하는 것을 원칙으로 하고, 한도초과시 거래담당부서는 리스크관리규정의 절차에 따라 신속히 처리를 하고 있습니다. (4) 운영위험관리(가) 운영위험의 개념- 운영위험은 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 발생할 수 있는 위험을 말합니다. (나) 관리 - 당사는 지속적인 내부통제 개선 추진, 사전적 예방통제 수행, 영업환경의 변화에 신속히 대응할 수 있는 내부통제 환경의 구축 등을 통한 위험관리 문화 확산추진 등으로 관리하고자 합니다. - 운영리스크관리시스템(ORMS:Operational Risk Management System)을 통해 운영위험을 인식, 평가, 모니터링 등 제반 운영위험관리업무 수행을 지원하고 있습니다 - 당사는 리스크통제자가평가(RCSA:Risk Control Self Assessment), 핵심리스크지표(KRI:Key Risk Indicator)관리, 손실데이터관리 등을 통하여 운영위험을 관리하고 있습니다. (5) 유동성위험관리(가) 유동성위험의 개념- 유동성위험은 자산과 부채의 만기가 불일치하거나 예상하지 못한 자금유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 고금리로 자금을 조달하거나 보유자산의 불리한 매각 등으로 발생하는 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 당사는 유동성리스크 측정을 위하여 유동성비율 및 갭을 사용하고 있습니다. 유동성비율은 회사의 모든 자산과 부채를 만기별로 나눈 후 특정분석시점(1개월, 3개월 등)의 누적유동성자산을 누적유동성부채로 나눈 값으로 내외부 유동성 관리정책에 의거 100% 이상에서 관리하고 있습니다. 유동성갭은 누적유동성자산에서 누적유동성부채를 차감한 금액으로 회사는 원칙적으로 동 금액을 "0" 이상으로 관리하고 있습니다. - 회사의 자금부서는 유동성관리를 위해 조달만기 및 수단을 다양하게 관리하고 있으며, 유동성 위기상황을 대비하기 위하여 리스크실무부서와 자금부서는 유동성비상계획을 세워 유동성위기에 대응하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제 62기 반기 (2022.6.30) 제 61기 (2021.12.31) 제 60기 (2020.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 4,398,700 3,834,049 3,889,064 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 33,633,567 34,182,334 33,415,470 III. 파생상품자산 1,497,180 817,518 928,690 IV. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 3,941,068 3,839,878 3,905,039 V. 관계기업투자 149,049 137,621 312,091 VI. 상각후원가측정대출채권 9,277,632 7,186,208 6,644,455 VII. 유형자산 212,962 210,756 226,121 VIII. 투자부동산 1,893,716 1,147,747 1,173,404 IX. 무형자산 202,084 185,272 169,082 X. 당기법인세자산 9,201 4,948 5,971 XI. 이연법인세자산 757 - - XII. 기타금융자산 5,650,360 3,661,822 6,789,449 XIII. 기타자산 76,779 50,893 40,823 XIV. 매각예정처분자산집단(자산) - 171,749 - 자 산 총 계 60,943,055 55,430,795 57,499,659 부 채 I. 예수부채 8,624,943 8,391,075 7,686,411 II. 당기손익인식금융부채 12,660,034 11,986,847 11,681,635 III. 파생상품부채 2,404,748 874,642 863,332 IV. 차입부채 25,489,329 24,649,382 25,029,133 V. 당기법인세부채 6,842 2,196 7,774 VI. 순확정급여부채 51,067 55,620 53,636 VII. 이연법인세부채 17,244 16,878 4,916 VIII. 충당부채 98,394 106,123 82,871 IX. 기타금융부채 5,472,559 3,484,650 6,704,330 X. 기타부채 337,473 427,827 387,601 부 채 총 계 55,162,633 49,995,240 52,501,639 자 본 I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 5,749,948 5,431,931 4,997,710 1. 자본금 1,493,102 1,493,102 1,493,102 2. 신종자본증권 264,915 - - 3. 기타불입자본 1,478,688 1,478,688 1,478,717 4. 이익잉여금 2,231,176 2,247,970 1,847,509 5. 기타자본구성요소 282,067 204,500 178,382 6. 매각예정처분자산집단 관련 자본 으로 직접 인식한 금액 - 7,671 - II. 비지배지분 30,474 3,624 310 자 본 총 계 5,780,422 5,435,555 4,998,020 부 채 및 자 본 총 계 60,943,055 55,430,795 57,499,659 연결에 포함된 회사수 115 102 120 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제 62기 반기 (2022.1.1~2022.6.30) 제61기 반기 (2021.1.1~2021.6.30) 제 61기 (2021.1.1~2021.12.31) 제 60기 (2020.1.1~2020.12.31) I. 영업수익 8,991,551 4,725,770 8,549,550 10,055,866 II. 영업비용 8,755,050 4,232,407 7,728,276 9,477,070 III. 영업이익 236,501 493,363 821,274 578,796 IV. 영업외수익 26,506 28,756 48,130 114,338 V. 영업외비용 11,255 7,677 51,360 99,898 VI. 법인세비용차감전순이익 251,752 514,442 818,044 593,236 VII. 법인세비용 65,650 137,231 217,752 159,285 VIII. 총당기순이익 186,102 377,211 600,291 433,951 1. 지배기업의 소유주 185,721 377,231 600,439 433,926 2. 비지배지분 381 -20 -148 25 IX. 기타포괄손익 71,183 18,483 34,046 23,758 X. 당기총포괄손익 257,285 395,694 634,337 457,709 1. 지배기업의 소유주 255,616 395,681 634,250 457,703 2. 비지배지분 1,669 13 87 6 연결에 포함된 회사수 115 100 102 120 다. 요약별도재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제62기 반기 (2022.6.30) 제61기 (2021.12.31) 제60기 (2020.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 3,784,953 3,345,120 3,545,085 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 33,062,563 33,833,764 33,177,803 III. 파생상품자산 1,484,194 811,015 927,311 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,939,347 3,838,298 3,903,781 V. 종속기업투자 938,186 1,031,745 687,086 VI. 관계기업투자 143,287 129,322 313,230 VII. 상각후원가측정대출채권 6,648,247 5,430,444 5,000,229 VIII. 유형자산 197,237 205,420 220,311 IX. 투자부동산 16,671 17,755 18,933 X. 무형자산 175,075 170,893 156,076 XI. 기타금융자산 5,696,371 3,724,896 6,837,524 XII. 기타자산 47,198 31,366 23,253 자 산 총 계 56,133,329 52,570,038 54,810,622 부 채 I. 예수부채 8,657,242 8,400,368 7,688,906 II. 당기손익인식금융부채 12,660,034 11,986,847 11,681,635 III. 파생상품부채 2,396,796 836,699 850,189 IV. 차입부채 20,904,166 21,994,630 22,507,307 V. 순확정급여부채 50,593 55,620 53,636 VI. 이연법인세부채 45,592 28,587 14,376 VII. 충당부채 98,358 106,098 82,871 VIII. 기타금융부채 5,270,920 3,310,748 6,530,371 IX. 기타부채 291,200 402,287 372,866 부 채 총 계 50,374,901 47,121,884 49,782,157 자 본 I. 자본금 1,493,102 1,493,102 1,493,102 II. 신종자본증권 264,915 - - III. 기타불입자본 1,479,110 1,479,110 1,479,110 IV. 이익잉여금 2,261,285 2,270,995 1,873,328 V. 기타자본구성요소 260,016 204,947 182,925 자 본 총 계 5,758,428 5,448,154 5,028,465 부 채 및 자 본 총 계 56,133,329 52,570,038 54,810,622 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약별도포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제62기 반기 (2022.1.1~2022.6.30) 제61기 반기 (2021.1.1~2021.6.30) 제61기 (2021.1.1~2021.12.31) 제60기 (2020.1.1~2020.12.31) I. 영업수익 8,850,571 4,639,241 8,360,924 9,871,404 II. 영업비용 8,619,067 4,156,549 7,554,436 9,283,071 III. 영업이익 231,504 482,692 806,488 588,333 IV. 영업외수익 29,992 32,669 58,834 69,624 V. 영업외비용 2,896 3,971 53,117 145,513 VI. 법인세비용차감전순이익 258,600 511,390 812,205 512,444 VII. 법인세비용 65,795 134,490 214,559 138,176 VIII. 당기순이익 192,805 376,900 597,646 374,268 IX. 기타포괄이익 55,068 15,356 22,043 37,695 X. 당기총포괄이익 247,873 392,256 619,689 411,963 2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제62기 반기 2022년 6월 30일 현재 제61기 2021년 12월 31일 현재 제60기 2020년 12월 31일 현재 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제62기 반기 제61기 제60기 자 산 I. 현금및예치금 4,398,700,269,942 3,834,048,674,705 3,889,064,252,198 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 33,633,567,187,557 34,182,334,301,081 33,415,470,014,464 III. 파생상품자산 1,497,180,318,235 817,518,307,305 928,690,440,172 IV. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 3,941,068,197,911 3,839,877,806,177 3,905,038,843,780 V. 관계기업투자 149,049,249,922 137,621,441,023 312,090,836,287 VI. 상각후원가측정대출채권 9,277,632,180,217 7,186,208,182,322 6,644,454,998,421 VII. 유형자산 212,961,903,321 210,755,849,488 226,120,569,861 VIII. 투자부동산 1,893,715,523,477 1,147,746,979,871 1,173,404,223,897 IX. 무형자산 202,083,719,048 185,272,286,741 169,082,214,065 X. 당기법인세자산 9,200,816,322 4,948,083,454 5,971,446,984 XI. 이연법인세자산 757,247,372 - - XII. 기타금융자산 5,650,360,377,702 3,661,821,844,639 6,789,449,197,296 XIII. 기타자산 76,778,379,326 50,892,344,080 40,821,543,674 XIV. 매각예정처분자산집단(자산) - 171,749,315,076 - 자 산 총 계 60,943,055,370,352 55,430,795,415,962 57,499,658,581,099 부 채 I. 예수부채 8,624,943,307,040 8,391,075,182,612 7,686,410,760,723 II. 당기손익인식금융부채 12,660,034,037,510 11,986,846,570,347 11,681,634,705,089 III. 파생상품부채 2,404,748,721,565 874,641,742,107 863,332,004,471 IV. 차입부채 25,489,328,837,117 24,649,381,850,266 25,029,132,760,730 V. 당기법인세부채 6,842,064,460 2,196,195,146 7,773,770,945 VI. 순확정급여부채 51,066,815,696 55,619,888,673 53,636,423,458 VII. 이연법인세부채 17,244,293,627 16,878,468,859 4,915,992,113 VIII. 충당부채 98,393,750,008 106,123,390,303 82,870,710,240 IX. 기타금융부채 5,472,558,875,844 3,484,650,270,838 6,704,330,326,110 X. 기타부채 337,472,726,037 427,826,239,552 387,601,021,477 부 채 총 계 55,162,633,428,904 49,995,239,798,703 52,501,638,475,356 자 본 I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1. 자본금 1,493,102,120,000 1,493,102,120,000 1,493,102,120,000 2. 신종자본증권 264,915,282,000 - - 3. 기타불입자본 1,478,687,978,420 1,478,687,978,420 1,478,716,745,754 4. 이익잉여금 2,231,175,473,607 2,247,970,109,154 1,847,509,495,299 5. 기타자본구성요소 282,067,383,577 204,500,516,202 178,381,856,637 6. 매각예정처분자산집단 관련 자본으로 직접 인식한 금액 - 7,670,746,146 - II. 비지배지분 30,473,703,844 3,624,147,337 309,888,053 자 본 총 계 5,780,421,941,448 5,435,555,617,259 4,998,020,105,743 부 채 및 자 본 총 계 60,943,055,370,352 55,430,795,415,962 57,499,658,581,099 나. 연결손익계산서 제62기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제61기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제62기 반기 제61기 반기 제61기 제60기 I. 영업수익 8,991,550,594,266 4,725,770,182,676 8,549,550,499,123 10,055,866,016,316 1. 수수료수익 585,581,606,127 608,748,961,010 1,144,248,378,743 986,396,263,250 2. 금융상품평가및처분이익 7,107,054,850,359 3,165,215,767,941 5,550,641,843,434 7,068,696,085,166 3. 이자수익 499,725,726,480 401,676,582,211 826,686,736,401 822,598,489,784 (1) 당기손익-공정가치측정 금융상품이자수익 238,697,143,376 203,958,884,167 402,414,577,880 430,354,396,329 (2) 유효이자율 적용 이자수익 261,028,583,104 197,717,698,044 424,272,158,521 392,244,093,455 4. 상각후원가측정금융자산평가및처분이익 5,026,952,573 3,440,688,806 7,839,928,487 29,252,916,198 5. 외환거래이익 686,247,342,228 443,914,434,094 793,253,127,269 961,701,785,975 6. 기타의영업수익 107,914,116,499 102,773,748,614 226,880,484,789 187,220,475,943 II. 영업비용 8,755,049,699,347 4,232,406,876,025 7,728,276,186,033 9,477,069,978,727 1. 수수료비용 99,927,541,246 78,898,702,998 186,868,006,666 120,787,340,778 2. 금융상품평가및처분손실 7,291,852,935,651 3,160,422,461,476 5,581,543,512,545 7,062,893,770,938 3. 이자비용 233,778,904,874 121,307,360,910 268,260,223,608 309,414,129,773 4. 상각후원가측정금융자산평가및처분손실 20,297,297,581 7,113,239,584 22,862,121,814 29,038,084,846 5. 외환거래손실 656,596,629,104 398,235,266,735 744,492,109,236 1,092,936,571,849 6. 판매관리비 415,469,258,438 434,752,546,424 855,262,728,540 837,463,427,511 7. 기타의영업비용 37,127,132,453 31,677,297,898 68,987,483,624 24,536,653,032 III. 영업이익(손실) 236,500,894,919 493,363,306,651 821,274,313,090 578,796,037,589 IV. 영업외수익 26,505,839,961 28,756,466,046 48,129,525,832 114,338,476,575 V. 영업외비용 11,255,077,699 7,677,881,770 51,360,194,503 99,898,443,996 VI. 법인세비용차감전순이익 251,751,657,181 514,441,890,927 818,043,644,419 593,236,070,168 VII. 법인세비용 65,649,877,333 137,230,598,134 217,752,228,397 159,284,706,620 VIII. 당기순이익 186,101,779,848 377,211,292,793 600,291,416,022 433,951,363,548 IX. 당기순이익의 귀속 1. 지배기업소유주지분 185,720,450,069 377,230,917,525 600,439,340,042 433,925,816,556 2. 비지배지분 381,329,779 -19,624,732 -147,924,020 25,546,992 다. 연결포괄손익계산서 제62기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제61기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제62기 반기 제61기 반기 제61기 제60기 I. 당기순이익(손실) 186,101,779,848 377,211,292,793 600,291,416,022 433,951,363,548 II. 세후기타포괄손익 71,183,626,712 18,482,627,227 34,045,543,532 23,757,525,768 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 74,269,813,552 22,965,491,828 27,779,973,437 30,958,040,138 2. 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 7,234,113,919 3,764,606,280 13,714,607,803 8,832,146,927 3. 순확정급여부채의 재측정요소 -77,097,993 -183,410,404 -2,237,583,109 -4,785,482,165 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 -26,351,232,055 -11,190,137,035 -17,213,330,222 2,690,383,182 2. 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 35,710,259 - 23,492,222 -138,895,503 3. 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 -4,133,142,044 -3,552,750,049 -13,082,538,140 3,261,527,418 4. 해외사업환산손익 20,205,461,074 6,678,826,607 25,060,921,541 -17,060,194,229 III. 당기총포괄손익 257,285,406,560 395,693,920,020 634,336,959,554 457,708,889,316 IV. 당기총포괄손익의 귀속 1. 지배기업소유주지분 255,616,571,298 395,680,601,810 634,250,019,566 457,702,825,149 2. 비지배지분 1,668,835,262 13,318,210 86,939,988 6,064,167 라. 연결자본변동표 제62기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제61기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 자 본 금 신종자본증권 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 매각예정처분자산집단관련자본 지배기업의 소유주 귀속 비지배지분 총계 2020.1.1. 1,493,102,120,000 - 1,478,716,745,754 1,493,402,661,346 154,785,865,441 - 4,620,007,392,541 303,823,886 4,620,311,216,427 배당금의 지급 - - - -80,000,000,000 - - -80,000,000,000 - -80,000,000,000 유형자산재평가손익 - - - 181,017,397 -181,017,397 - - - - 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - 433,925,816,556 - - 433,925,816,556 25,546,992 433,951,363,548 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 - - - - 33,648,423,320 - 33,648,423,320 - 33,648,423,320 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익 - - - - 8,832,146,927 - 8,832,146,927 - 8,832,146,927 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 - - - - -138,895,503 - -138,895,503 - -138,895,503 순확정급여제도의 재측정요소 - - - - -4,785,482,165 - -4,785,482,165 - -4,785,482,165 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - - 3,261,527,418 - 3,261,527,418 - 3,261,527,418 해외사업환산손익 - - - - -17,040,711,404 - -17,040,711,404 -19,482,825 -17,060,194,229 2020.12.31 1,493,102,120,000 - 1,478,716,745,754 1,847,509,495,299 178,381,856,637 - 4,997,710,217,690 309,888,053 4,998,020,105,743 2021.1.1 1,493,102,120,000 - 1,478,716,745,754 1,847,509,495,299 178,381,856,637 - 4,997,710,217,690 309,888,053 4,998,020,105,743 배당금의 지급 - - - -200,000,000,000 - - -200,000,000,000 - -200,000,000,000 유형자산재평가잉여금의 대체 - - - 21,273,813 -21,273,813 - - - - 종속기업 지분율의 변동 - - -28,767,334 - - - -28,767,334 3,227,319,296 3,198,551,962 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - 600,439,340,042 - - 600,439,340,042 -147,924,020 600,291,416,022 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가 손익 - - - - 10,566,643,215 - 10,566,643,215 - 10,566,643,215 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익 - - - - 13,714,607,803 - 13,714,607,803 - 13,714,607,803 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 - - - - 23,492,222 - 23,492,222 - 23,492,222 순확정급여부채의 재측정요소 - - - - -2,237,583,109 - -2,237,583,109 - -2,237,583,109 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - - -13,082,538,140 - -13,082,538,140 - -13,082,538,140 해외사업환산손익 - - - - 24,826,057,533 - 24,826,057,533 234,864,008 25,060,921,541 기타: 매각예정처분자산집단 관련 자본 대체 - - - - -7,670,746,146 7,670,746,146 - - - 2021.12.31 1,493,102,120,000 - 1,478,687,978,420 2,247,970,109,154 204,500,516,202 7,670,746,146 5,431,931,469,922 3,624,147,337 5,435,555,617,259 2021.1.1. 1,493,102,120,000 - 1,478,716,745,754 1,847,509,495,299 178,381,856,637 - 4,997,710,217,690 309,888,053 4,998,020,105,743 배당금의 지급 - - - -130,000,000,000 - - -130,000,000,000 - -130,000,000,000 종속기업 지분율의 변동 - - -28,767,334 - - - -28,767,334 3,212,103,334 3,183,336,000 반기총포괄손익: 반기순이익 - - - 377,230,917,525 - - 377,230,917,525 -19,624,732 377,211,292,793 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 - - - - 11,775,354,793 - 11,775,354,793 - 11,775,354,793 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동액 - - - - 3,764,606,280 - 3,764,606,280 - 3,764,606,280 순확정급여제도의 재측정요소 - - - - -183,410,404 - -183,410,404 - -183,410,404 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - - -3,552,750,049 - -3,552,750,049 - -3,552,750,049 해외사업환산손익 - - - - 6,645,883,665 - 6,645,883,665 32,942,942 6,678,826,607 2021.6.30 1,493,102,120,000 - 1,478,687,978,420 2,094,740,412,824 196,831,540,922 - 5,263,362,052,166 3,535,309,597 5,266,897,361,763 2022.1.1. 1,493,102,120,000 - 1,478,687,978,420 2,247,970,109,154 204,500,516,202 7,670,746,146 5,431,931,469,922 3,624,147,337 5,435,555,617,259 신종자본증권의 발행 - 264,915,282,000 - - - - 264,915,282,000 - 264,915,282,000 신종자본증권의 배당 - - - -2,515,085,616 - - -2,515,085,616 - -2,515,085,616 배당금의 지급 - - - -200,000,000,000 - - -200,000,000,000 - -200,000,000,000 연결범위의 변동 - - - - - - - 25,180,721,245 25,180,721,245 반기총포괄손익: 반기순이익 - - - 185,720,450,069 - - 185,720,450,069 381,329,779 186,101,779,848 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 - - - - 47,918,581,497 - 47,918,581,497 - 47,918,581,497 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동액 - - - - 7,234,113,919 - 7,234,113,919 - 7,234,113,919 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 - - - - 35,710,259 - 35,710,259 - 35,710,259 순확정급여제도의 재측정요소 - - - - -77,097,993 - -77,097,993 - -77,097,993 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - - -4,133,142,044 - -4,133,142,044 - -4,133,142,044 해외사업환산손익 - - - - 18,917,955,591 - 18,917,955,591 1,287,505,483 20,205,461,074 매각예정처분자산집단 처분 - - - - 7,670,746,146 -7,670,746,146 - - - 2022.6.30 1,493,102,120,000 264,915,282,000 1,478,687,978,420 2,231,175,473,607 282,067,383,577 - 5,749,948,237,604 30,473,703,844 5,780,421,941,448 마. 연결현금흐름표 제62기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제61기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제62기 반기 제61기 반기 제61기 제60기 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 -2,147,713,943,740 -169,536,332,725 -1,109,096,583,829 -3,904,195,279,979 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 -2,368,440,623,225 -392,389,754,330 -1,551,330,857,568 -4,392,857,978,003 가. 당기순이익 186,101,779,848 377,211,292,793 600,291,416,022 433,951,363,548 나. 손익조정사항 -200,780,419,900 -132,654,549,069 -417,312,391,023 -248,544,938,485 다. 자산부채의 증감 -2,353,761,983,173 -636,946,498,054 -1,734,309,882,567 -4,578,264,403,066 2. 이자의 수취 498,868,729,916 419,081,058,768 867,556,903,180 864,814,417,368 3. 이자의 지급 -211,926,675,757 -124,158,263,519 -262,543,247,334 -301,546,264,932 4. 배당금 수취 31,033,582,566 28,087,216,172 48,254,346,434 43,381,180,350 5. 법인세 납부액 -97,248,957,240 -100,156,589,816 -211,033,728,541 -117,986,634,762 Ⅱ. 투자활동 현금흐름 442,517,000,823 -112,867,914,229 324,994,689,110 421,451,154,328 1. 장기성예금의 증감 680,712,296,442 233,318,000,000 445,606,747,492 1,637,546,400,000 2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득 -1,345,827,066,033 -2,804,035,689,539 -4,678,422,757,635 -7,177,688,217,371 3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 1,315,370,186,728 2,441,873,587,753 4,731,871,208,238 5,913,177,631,905 4. 관계기업투자의 취득 -42,537,409,340 -38,883,760,000 -238,418,796,834 -312,428,478,000 5. 관계기업투자의 처분 31,264,323,381 86,585,065,377 94,278,366,786 60,460,896,710 6. 종속기업취득 순현금유출입 -332,455,949,523 - - - 7. 종속기업처분 순현금유출입 -23,536,893,993 -2,834,582,555 -4,020,649,275 -3,375,470,308 8. 유형자산의 취득 -7,181,940,195 -6,994,688,502 -23,586,057,672 -24,533,604,849 9. 유형자산의 처분 2,490,922,726 19,941,500 683,373,612 4,023,409,090 10. 무형자산의 취득 -17,253,206,780 -14,796,347,003 -36,856,058,060 -26,838,714,187 11. 무형자산의 처분 19,665,000 2,068,158,000 2,086,788,000 6,024,675,739 12. 투자부동산의 취득 - - - -53,070,982,551 13. 투자부동산의 처분 400,000,000 - 58,071,100,474 378,427,620,851 14. 매각예정처분자산집단의 처분 180,716,585,190 - - 20,184,660,053 15. 기타 335,487,220 -9,187,599,260 -26,298,576,016 -458,672,754 Ⅲ. 재무활동 현금흐름 1,944,869,591,508 457,484,960,417 1,037,691,428,060 3,508,862,182,534 1. 차입부채의 증감 1,896,000,268,406 591,862,887,442 1,243,604,095,870 3,604,511,139,722 2. 임대보증금의 증감 -274,117,596 -176,734,489 -816,464,491 1,120,018,476 3. 배당금의 지급 -200,000,000,000 -130,000,000,000 -200,000,000,000 -80,000,000,000 4. 리스부채의 증감 -14,679,692,318 -17,678,083,610 -32,271,499,249 -25,090,407,972 5. 신종자본증권의 발행 264,915,282,000 - - - 6. 신종자본증권의 배당 -2,515,085,616 - - - 7. 유상증자 - 3,183,336,000 3,218,525,903 - 8. 기타부채의 증감 1,422,936,632 10,293,555,074 23,956,770,027 8,321,432,308 Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 4,345,728,213 113,609,712 1,379,611,661 -491,340,927 Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 244,018,376,804 175,194,323,175 254,969,145,002 25,626,715,956 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 675,854,019,618 421,397,220,746 421,397,220,746 395,770,504,790 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 919,872,396,422 596,591,543,921 676,366,365,748 421,397,220,746 Ⅷ. 매각예정처분자산집단으로 분류된 현금및현금성자산 - - 512,346,130 - Ⅸ. 당기말 재무상태표상 현금및현금성자산 919,872,396,422 596,591,543,921 675,854,019,618 421,397,220,746 3. 연결재무제표 주석 제62기 반기 : 2022년 6월 30일 현재 제61기 : 2021년 12월 31일 현재 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 연결회사인 케이비증권 주식회사(이하 "지배기업" 혹은 "케이비증권")와 연결대상 종속기업인 KBFG Securities America Inc. 외 114개(이하 "종속기업")의 일반적인 내용은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요지배기업은 1962년 6월 1일에 '국일증권주식회사'로 설립되어 1986년 6월 5일에 상호를 '현대증권주식회사'로 변경하였으며, 1975년 9월 30일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 지배기업의 자본금은 수차례의 증자 등을 거쳐 당반기말 현재 1,493,102백만원입니다.지배기업은 2016년 10월 19일 주식회사 KB금융지주(이하 "KB금융지주")와 포괄적 주식교환을 통해 KB금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. 이에 따라 당반기말 현재 지배기업의 보통주 지분은 KB금융지주가 100% 보유하고 있습니다.한편, 지배기업은 2016년 12월 30일을 합병기일로 하여 KB투자증권주식회사(이하 "KB투자증권")를 흡수합병하고 상호를 케이비증권 주식회사로 변경하였으며, 당반기말 현재 105개의 국내 영업점과 1개의 해외사무소를 운영하고 있습니다. 1.2 연결대상 종속기업의 현황당반기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 회사명 업종 지분율 (%) 소재지 사용재무제표일 지배기업 KBFG Securities America Inc. 투자자문,증권매매 100.00 미국 6월 KB Securities Hong Kong Ltd. 투자자문,증권매매 100.00 홍콩 6월 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 투자자문,증권매매 99.81 베트남 6월 KB FINA Joint Stock Company IT(핀테크) 77.82 베트남 6월 PT. KB Valbury Sekuritas 투자자문,증권매매 65.00 인도네시아 6월 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 20.00 대한민국 6월 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 42.86 대한민국 6월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 수익증권 98.15 대한민국 6월 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 수익증권 98.77 대한민국 6월 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 수익증권 96.64 대한민국 6월 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 수익증권 99.50 대한민국 6월 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제21-1호 수익증권 99.61 대한민국 6월 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 수익증권 54.92 대한민국 6월 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 6월 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 6월 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 6월 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 6월 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 6월 GH Real Estate I LP 투자업 81.00 건지 6월 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 99.85 대한민국 6월 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 수익증권 99.95 대한민국 6월 케이비유케이센터제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블권선제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 파라다이스영종제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타아이피㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에스제이종로제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타디에스제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블감삼제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 송도피파이브제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타김포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블공평제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블초월제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에프엔가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타빌리브㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이비알중앙2제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비통영제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블스카이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블풍동제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블세운㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비인프라제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블피티제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타플러스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비명지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블당진제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비오산세교제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비마포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블원창제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 지타레스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블범어원㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블유천제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비인프라제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비일라이트제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타시나㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비황금제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 인스파이어골드제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블명계제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타김포제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이치디벨류제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 파워플레이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블원시제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블도산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타김포풍무㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블마석제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 티더블유서초제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 티더블유서초제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이치제이갤럭시제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이치제이갤럭시제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타웨이브제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 람다마인제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블넥스트제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블동일제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비인프라제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타샤이니제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타에너빌제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 와이에스엠씨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이치제이갤럭시제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비스마트스쿨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 빅하우스제칠차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타에너지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 경산로지스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 스토크제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비삼영㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합(*) 기타금융업 27.27 대한민국 6월 에이블성수제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타성남제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이피에스시화제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비백운제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 케이비엔와이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 지디아이씨제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타엔알비제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 에이블동탄제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 뉴스타김포제오차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 6월 Mangrove Feeder Fund 수익증권 92.88 케이만군도 6월 지배기업 등 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 수익증권 100.00 대한민국 6월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 수익증권 100.00 대한민국 6월 지브이에이 유럽 일반 사모투자신탁 제2호 수익증권 100.00 대한민국 6월 Mangrove Feeder Fund Mangrove Master Fund 수익증권 100.00 케이만군도 6월 KB Securities Hong Kong Ltd. Global Investment Opportunity Limited 금융 및 부동산투자업 100.00 말레이시아 6월 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 BECKETT ACQUISITION LIMITED 부동산투자업 100.00 아일랜드 6월 에스제이종로제일차㈜ KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 수익증권 59.95 대한민국 6월 KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 수익증권 63.27 대한민국 6월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 부동산투자업 99.18 미국 6월 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT ABLE NJ DSM, LLC 부동산투자업 100.00 미국 6월 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 Lumen International Developments 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 6월 Lumen International Developments VREF Shaftesbury ScSp 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 6월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Finco Ltd. 부동산투자업 100.00 저지 6월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Holdings Ltd. 부동산투자업 100.00 저지 6월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Holding Property Unit Trust 부동산투자업 100.00 저지 6월 Hillswood Holding Property Unit Trust 등 Hillswood Property Unit Trust 부동산투자업 100.00 저지 6월 PT. KB Valbury Sekuritas PT. Valbury Capital Management 투자업 79.00 인도네시아 6월 에이치제이갤럭시제일차㈜ 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 부동산투자업 100.00 대한민국 6월 에이치제이갤럭시제이차㈜ 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 Star Galaxy GP SRL 부동산투자업 100.00 벨기에 6월 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 등 Star Galaxy SCOMM 부동산투자업 100.00 벨기에 6월 Star Galaxy SCOMM Galaxy properties SA 부동산투자업 100.00 벨기에 6월 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 투자회사 회사명 업종 지분율 (%) 소재지 사용재무제표일 지배기업 KBFG Securities America Inc. 투자자문,증권매매 100.00 미국 12월 KB Securities Hong Kong Ltd. 투자자문,증권매매 100.00 홍콩 12월 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 투자자문,증권매매 99.81 베트남 12월 KB FINA Joint Stock Company IT(핀테크) 77.82 베트남 12월 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 20.00 대한민국 12월 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 42.86 대한민국 12월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 수익증권 98.15 대한민국 12월 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 수익증권 100.00 대한민국 12월 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 수익증권 98.77 대한민국 12월 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 수익증권 96.64 대한민국 12월 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 수익증권 99.50 대한민국 12월 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제21-1호 수익증권 99.61 대한민국 12월 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 수익증권 54.84 대한민국 12월 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 GH Real Estate I LP 투자업 81.00 건지 12월 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 99.85 대한민국 12월 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 수익증권 99.95 대한민국 12월 엠에스세종제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비유케이센터제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블권선제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이제이에이치제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 파라다이스영종제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타아이피㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 이뉴스테이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타파노라마제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타파피루스㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에스제이종로제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타디에스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타디에스제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블감삼제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 송도피파이브제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 폴라이에이치제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 폴라이에이치제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블공평제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블초월제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에프엔가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이비알마륵제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타빌리브㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비에코제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이비알중앙2제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비통영제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블구월제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블스카이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블효성제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블풍동제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블세운㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비인프라제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 인트그린제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블포천제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타서탄㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블피티제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 언브로큰제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 조쉬부전제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타플러스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비명지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블당진제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블용답제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비오산세교제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블현곡㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비마포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 지디아이씨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블원창제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 지타레스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비피에프제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블범어원㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블유천제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비인프라제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비일라이트제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타시나㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비황금제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 인스파이어골드제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 인스파이어골드제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블명계제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 역삼더갤러리케이비제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 와이쓰리울산신정제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 Mangrove Feeder Fund 수익증권 92.88 케이만군도 12월 지배기업 등 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 수익증권 100.00 대한민국 12월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 수익증권 100.00 대한민국 12월 Mangrove Feeder Fund Mangrove Master Fund 수익증권 100.00 케이만군도 12월 KB Securities Hong Kong Ltd. Global Investment Opportunity Limited 금융 및 부동산투자업 100.00 말레이시아 12월 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 BECKETT ACQUISITION LIMITED 부동산투자업 100.00 아일랜드 12월 에스제이종로제일차㈜ KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 수익증권 59.86 대한민국 12월 KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 수익증권 63.27 대한민국 12월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 부동산투자업 99.18 미국 12월 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT ABLE NJ DSM, LLC 부동산투자업 100.00 미국 12월 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 Lumen International Developments 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 12월 Lumen International Developments VREF Shaftesbury ScSp 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 12월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Finco Ltd. 부동산투자업 100.00 저지 12월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Holdings Ltd. 부동산투자업 100.00 저지 12월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Holding Property Unit Trust 부동산투자업 100.00 저지 12월 Hillswood Holding Property Unit Trust 등 Hillswood Property Unit Trust 부동산투자업 100.00 저지 12월 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 498 Seventh KOR Holdco LP 부동산투자업 100.00 미국 12월 498 Seventh KOR Holdco LP 498 Seventh KOR LLC 부동산투자업 100.00 미국 12월 폴라이에이치제일차㈜ 등 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 수익증권 100.00 대한민국 12월 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 1.3 연결대상 종속기업의 재무정보 요약당반기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 당반기 및 전반기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다./당반기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 반기순이익(손실) 총포괄이익(손실) KBFG Securities America Inc. 22,785,032 4,414,929 1,175,788 (551,820) 995,400 KB Securities Hong Kong Ltd. 289,839,113 45,160,569 14,798,964 (727,476) 18,216,443 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 557,258,040 340,911,613 33,201,582 8,292,900 21,649,786 KB FINA Joint Stock Company 14,565,744 130,554 137,638 (1,174,382) (228,583) PT. KB Valbury Sekuritas 108,127,449 31,482,245 8,389,764 2,217,069 2,217,069 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 404,290,075 125,496,084 2,553,341 (10,206,009) (10,206,009) Star Galaxy SCOMM 359,205,492 - - (6,080,923) (36,425,742) Star Galaxy GP SRL 162,006 - - - 1,006 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 17,251,741 13,998 2,430 (29,691) (29,691) 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호(*) - - 2,839 (865,715) (865,715) DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 6,883,273 3,917 198,600 184,823 184,823 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 71,911,664 5,063,949 1,968,245 1,695,618 1,610,808 엠에스세종제사차㈜(*) - - 125,771 110,439 110,439 케이비유케이센터제일차㈜ 12,171,909 12,554,150 372,353 (894,471) (894,471) Mangrove Feeder Fund 80,813,429 134,285 794,631 (3,670,134) 3,173,024 Mangrove Master Fund 87,843,107 7,010,536 725,217 (3,978,780) 2,852,550 GH Real Estate I LP 26,854,480 812,992 - (72,801) 76,168 Global Investment Opportunity Limited 229,719 - 1 (11,465) 8,059 BECKETT ACQUISITION LIMITED 146,456,859 139,072,713 3,098,501 (770,619) (725,817) ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 19,657,630 108,875 34,689 (6,889) 1,617,273 ABLE NJ DSM, LLC 37,286,256 35,661,716 1,813,526 198,368 325,685 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 23,097,744 2,523,121 3,101,455 1,756,992 1,756,992 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제21-1호 30,128,865 1,002 3,382,716 3,368,388 3,368,388 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 9,305,560 - 379,853 198,939 198,939 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 33,744,438 - 598,283 245,097 245,097 에이블권선제일차㈜ 10,916,686 11,070,774 602,429 34,318 34,318 에이제이에이치제삼차㈜(*) - - 152,869 16,875 16,875 파라다이스영종제이차㈜ 19,010,702 20,305,555 356,181 (17,655) (17,655) 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 194,581,182 1,980,610 11,612,266 4,791,654 5,384,394 Lumen International Developments 184,114,541 166,715,352 62 (744,983) (1,110,826) VREF Shaftesbury ScSp 408,770,411 256,053,514 8,279,643 400,986 (2,755,121) 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 72,063,640 889,009 3,288,879 1,559,284 1,559,284 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호(*) - - 167,264 (843,255) (843,255) 지브이에이 유럽 일반 사모투자신탁 제2호 1,351,322 698,066 12,547,701 8,153,256 8,153,256 뉴스타아이피㈜ 50,592,320 51,043,867 2,477,090 (7,151,893) (7,151,893) 이뉴스테이제일차㈜(*) - - 313,332 (13,149) (13,149) 뉴스타파노라마제일차㈜(*) - - 454,498 103,967 103,967 뉴스타파피루스㈜(*) - - 906,586 158,694 158,694 에스제이종로제일차㈜ 67,224,033 71,106,328 50 (877,854) (877,854) KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 112,046,872 57 360 328,331 328,331 KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 503,112,984 345,216,861 10,322,976 (979,221) (979,221) 뉴스타디에스제일차㈜(*) - - 203,425 (168,254) (168,254) 뉴스타디에스제이차㈜ 8,267,747 8,244,546 1,973,292 (501,261) (501,261) JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 690,790 9,331 20,685 (119,569) (119,569) JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 475,955 3,561 4,101 (93,572) (93,572) JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 340,805 2,891 10,209 (59,721) (59,721) JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 642,629 3,216 19,294 (109,913) (109,913) JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 181,787 711 5,450 (31,221) (31,221) LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 33,693,482 322,966 759,287 1,575,051 1,929,445 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 10,725,942 154,498 253,226 501,901 614,742 Hillswood Finco Ltd. 14,301,076 28,368 591,130 591,130 282,401 Hillswood Holdings Ltd. 783,662 57,509 - 13,403 (2,183) Hillswood Holding Property Unit Trust 31,185,312 1,206,503 - 783,150 141,446 Hillswood Property Unit Trust 97,269,883 71,419,557 2,712,955 620,139 64,956 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 2,719,933 105,781 5,626,186 5,499,332 13,339,332 PT. Valbury Capital Management 1,747,113 423,975 131,547 (308,360) (308,360) 에이블감삼제일차㈜ 41,223,847 41,200,038 927,778 (52,291) (52,291) 송도피파이브제이차㈜ 118,626,858 117,793,703 3,894,318 (465,702) (465,702) 뉴스타김포제일차㈜ 26,583,471 26,647,170 626,070 53 53 에이블공평제일차㈜ 14,441,378 14,418,146 267,546 (68,633) (68,633) 에이블초월제일차㈜ 30,412,461 30,522,558 580,120 105,331 105,331 에프엔가산제일차㈜ 5,611,510 5,577,625 122,238 35,795 35,795 뉴스타빌리브㈜ 5,929,696 6,219,319 107,987 (25,775) (25,775) 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*) - - 1,057,606 128,001 128,001 케이비에코제일차㈜(*) - - 249,684 42,039 42,039 에이비알중앙2제일차㈜ 19,688,681 19,300,000 709,518 271,368 271,368 케이비통영제일차㈜ 23,245,848 23,363,001 716,685 126,874 126,874 에이블스카이제일차㈜ 30,608,269 31,279,221 896,657 (208,268) (208,268) 에이블풍동제일차㈜ 4,623,517 4,631,242 248,779 10,141 10,141 에이블세운㈜ 44,232,988 44,232,386 992,404 1,118,868 1,118,868 케이비인프라제일차㈜ 13,447,756 12,917,087 495,506 303,769 303,769 에이블가산제일차㈜ 45,453,906 45,558,032 891,858 (54,739) (54,739) 에이블피티제일차㈜ 5,332,560 5,669,337 185,589 (177,734) (177,734) 조쉬부전제일차㈜(*) - - 749,518 161,958 161,958 뉴스타플러스제일차㈜ 16,383,528 16,013,126 522,481 78,554 78,554 케이비명지제일차㈜ 9,401,383 9,391,004 571,256 (36,526) (36,526) 에이블당진제일차㈜ 13,894,273 13,780,435 471,985 198,011 198,011 케이비오산세교제이차㈜ 8,475,722 8,507,788 161,928 (11,773) (11,773) 에이블현곡㈜(*) - - 435,511 76,408 76,408 케이비마포제이차㈜ 10,265,794 10,499,550 297,583 (353,476) (353,476) 지디아이씨제일차㈜(*) - - 687,659 113,676 113,676 에이블원창제일차㈜ 6,851,690 7,076,410 292,935 1,800 1,800 지타레스제일차㈜ 30,334,160 31,028,721 1,780,416 37,824 37,824 케이비피에프제삼차㈜(*) - - 60,371 (16,590) (16,590) 에이블범어원㈜ 31,016,698 31,138,287 863,214 (56,598) (56,598) 에이블유천제일차㈜ 28,261,275 29,196,978 1,189,618 70,338 70,338 케이비인프라제이차㈜ 23,730,599 24,861,000 217 1,005,092 1,005,092 케이비일라이트제일차㈜ 700,177 696,858 51,681 40,909 40,909 뉴스타시나㈜ 26,177,863 26,877,161 3,015,282 (330,140) (330,140) 케이비황금제일차㈜ 17,883,899 17,826,357 422,539 18,112 18,112 인스파이어골드제이차㈜ 9,804,149 10,475,362 621,816 (376,500) (376,500) 에이블명계제일차㈜ 16,055,628 16,153,575 268,279 (58,812) (58,812) 역삼더갤러리케이비제일차㈜(*) - - 247,250 107,440 107,440 에이블학운리제이차㈜(*) - - 219,746 (222,462) (222,462) 에이블학운리제일차㈜(*) - - 607,111 (461,916) (461,916) 뉴스타김포제사차㈜ 7,413,735 7,597,737 1,357,778 (184,012) (184,012) 모비우스제일차㈜(*) - - 3,492,403 (1,471,211) (1,471,211) 에이블원시제일차㈜ 14,594,921 15,256,870 311,040 (661,951) (661,951) 에이치디벨류제일차㈜ 102,425,313 102,712,960 1,071,295 (287,657) (287,657) 에이블아이푸드㈜(*) - - 192,877 (67,044) (67,044) 파워플레이제일차㈜ 360,752 416,596 36,180 (55,845) (55,845) 에이블도산제일차㈜ 32,673,571 32,108,594 2,057,626 564,977 564,977 뉴스타김포풍무㈜ 28,396,836 28,235,068 458,274 161,758 161,758 에이블은화삼제일차㈜(*) - - 95,517 (593,461) (593,461) 에이블마석제일차㈜ 29,992,649 30,103,023 867,781 (110,375) (110,375) 티더블유서초제일차㈜ 118,048,725 117,155,204 3,644,653 893,519 893,519 티더블유서초제이차㈜ 30,807,233 30,751,905 1,289,390 55,327 55,327 에이치제이갤럭시제이차㈜ 144,687,728 147,157,387 4 (2,469,661) (2,469,661) 에이치제이갤럭시제일차㈜ 144,687,728 147,157,387 4 (2,469,661) (2,469,661) 뉴스타웨이브제일차㈜ 82,824,750 83,514,326 1,038,785 (689,576) (689,576) 람다마인제일차㈜ 113,572,196 112,908,135 2,640,805 664,051 664,051 에이블청담제일차㈜(*) - - 38,500 (1,535,710) (1,535,710) 에이블넥스트제일차㈜ 21,147,239 20,958,379 589,577 188,859 188,859 에이블동일제일차㈜ 34,095,798 34,274,444 204,338 (178,646) (178,646) 케이비인프라제삼차㈜ 127,571,920 127,240,000 6,249,172 331,919 331,919 뉴스타샤이니제일차㈜ 122,546,774 122,647,272 1,424,838 (100,498) (100,498) 뉴스타에너빌제일차㈜ 100,262,639 100,539,515 1,326,193 (276,878) (276,878) 와이에스엠씨제일차㈜ 51,888,683 51,849,319 410,174 39,361 39,361 에이치제이갤럭시제삼차㈜ 45,782,375 46,285,864 440,407 (503,491) (503,491) 케이비스마트스쿨제일차㈜ 19,558,579 20,060,690 111,766 (502,112) (502,112) 빅하우스제칠차㈜ 126,031,631 126,513,162 1,672,327 (481,533) (481,533) 뉴스타에너지제일차㈜ 149,698,242 153,895,769 821,249 (4,197,528) (4,197,528) 경산로지스제일차㈜ 4,490,930 3,673,164 902,431 817,766 817,766 스토크제이차㈜ 65,518,218 64,837,282 1,450,975 680,935 680,935 케이비삼영㈜ 6,088,692 6,121,125 39,313 (32,434) (32,434) 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합 16,500,000 - - - - 에이블성수제일차㈜ 40,805,187 41,112,864 118,634 (307,677) (307,677) 뉴스타성남제일차㈜ 19,826,516 19,506,678 658,640 319,828 319,828 케이피에스시화제일차㈜ 82,172,637 78,529,330 6,182,317 3,643,305 3,643,305 케이비백운제일차㈜ 70,000,852 70,166,000 91,672 (165,149) (165,149) 케이비엔와이제일차㈜ 90,308,466 90,404,086 411 (95,621) (95,621) 지디아이씨제이차㈜ 28,248,907 28,520,080 31,575 (271,173) (271,173) 뉴스타엔알비제일차㈜ 6,854,372 7,031,190 392,833 (176,828) (176,828) 에이블동탄제일차㈜ 122,917,472 123,238,798 16,734 (321,326) (321,326) Galaxy properties SA 792,836,171 457,309,036 - - - 뉴스타김포제오차㈜ 3,924,010 933,445 3,000,000 2,990,555 2,990,555 폴라이에이치제일차㈜(*) - - - - - 폴라이에이치제이차㈜(*) - - - - - 에이비알마륵제일차㈜(*) - - - - - 에이블구월제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타김포제이차㈜(*) - - - - - 에이블효성제일차㈜(*) - - - - - 인트그린제일차㈜(*) - - - - - 에이블포천제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타서탄㈜(*) - - - - - 언브로큰제일차㈜(*) - - - - - 에이블용답제일차㈜(*) - - - - - 인스파이어골드제일차㈜(*) - - - - - 와이쓰리울산신정제일차㈜(*) - - - - - 498 Seventh KOR Holdco LP(*) - - - - - 498 Seventh KOR LLC(*) - - - - - 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호(*) - - - - - (*) 당반기말 현재 연결대상에서 제외되었습니다. /전반기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 반기순이익(손실) 총포괄이익(손실) KBFG Securities America Inc. 21,580,938 4,206,235 931,106 (378,014) 246,112 KB Securities Hong Kong Ltd. 268,831,976 42,369,875 5,815,643 (332,120) 1,863,158 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 459,400,541 264,703,900 22,003,720 5,305,799 9,618,170 KB FINA Joint Stock Company 14,703,822 40,048 13,530 (185,868) 208,184 현대다이나믹스증권자투자신탁1호(*) - - 623 1,776,805 1,776,805 현대콘티키전문사모투자신탁1호(*) - - 104,611 102,990 102,990 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 17,280,644 13,210 874 317,041 317,041 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 2,334,694 382 725 (998) (998) DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 7,096,984 4,039 209,550 194,987 194,987 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 71,323,756 3,815,738 2,546,069 2,317,201 2,249,221 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP(*) - - - (36,818) (2,575,440) 엠에스세종제사차㈜ 1,982,145 2,300,224 295,345 (192) (192) 에이블하나㈜(*) - - - - - 케이비유케이센터제일차㈜ 12,832,231 12,320,000 385,953 (47,804) (47,804) 에이케이비제일차㈜(*) - - - - - Mangrove Feeder Fund 78,341,942 835,822 2,927,077 2,262,945 4,657,328 Mangrove Master Fund 78,763,150 442,176 5,056,597 2,941,268 2,290,106 GH Real Estate I LP 26,701,788 736,468 - (220,607) (49,287) Global Investment Opportunity Limited 221,660 - 11 (11,309) 42,015 현대다이나믹스증권모투자신탁(*) - - 1,334,540 662,176 662,176 BECKETT ACQUISITION LIMITED 147,825,721 139,715,758 3,053,829 (620,211) (567,704) AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg(*) - - - (7,091) (302,872) Vierte CasaLog GmbH Co. KG(*) - - - (1,474) 7,968 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 18,024,689 93,207 220 303,435 937,342 ABLE NJ DSM, LLC 33,998,186 32,699,331 1,644,064 179,832 255,493 HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT(*) - - - (31,691) 2,754,610 HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC(*) - - 7,188 (371,989) 1,951,242 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 18,833,391 1,122,501 701,869 60,154 60,154 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 27,792,980 1,005 1,671,282 737,057 737,057 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 9,106,621 - 168,448 49,033 49,033 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 33,499,341 - 174,028 (168,986) (168,986) 크레센도무주㈜(*) - - 284,915 (109,840) (109,840) 에이블권선제일차㈜ 32,779,838 32,968,244 680,728 (508) (508) 그레이트지엠제십이차㈜(*) - - 88,964 (49,171) (49,171) 에이제이에이치제삼차㈜ 10,110,238 9,699,103 331,091 215,612 215,612 에이블유투제일차㈜(*) - - 241,382 24,308 24,308 파라다이스영종제이차㈜ 18,947,086 20,224,283 283,263 (33,562) (33,562) 뉴스타학곡㈜(*) - - 83,725 (73,045) (73,045) 송도피세븐제일차㈜(*) - - 521,034 92,562 92,562 뉴스타장현㈜(*) - - 63,603 4,294 4,294 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 191,874,304 20,829,940 13,918,315 5,788,350 4,319,010 Lumen International Developments 187,921,665 169,411,650 - (1,767,277) (748,214) VREF Shaftesbury ScSp 417,474,574 256,829,371 7,726,404 (2,441,945) 6,271,657 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 70,314,496 699,149 1,917,271 988,190 988,190 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호(*) - - 1,868,700 851,608 851,608 퍼시픽브릭전문투자형사모부동산투자신탁제53호(*) - - - - - 뉴스타에스에이치㈜(*) - - - - - 뉴스타아이피㈜ 57,759,138 51,058,792 9,040,696 8,027,105 8,027,105 뉴스타대림㈜(*) - - - - - 이뉴스테이제일차㈜ 33,891,253 25,602,225 847,482 225,045 225,045 에이블당산㈜(*) - - 516,589 146,735 146,735 뉴스타파노라마제일차㈜ 11,737,029 11,058,494 834,332 (291,664) (291,664) 뉴스타파피루스㈜ 23,623,123 24,136,636 1,581,316 73,822 73,822 에스제이종로제일차㈜ 66,995,875 70,000,315 146 (618,168) (618,168) KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 112,043,149 155,695 37 336,847 336,847 뉴스타천원㈜(*) - - 142,977 49,106 49,106 에이블케이디제이차㈜(*) - - 79,490 9,548 9,548 KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 506,092,706 343,917,362 9,998,285 376,090 376,090 뉴스타디에스제일차㈜ 15,650,452 15,459,429 409,192 156,557 156,557 뉴스타디에스제이차㈜ 39,084,153 38,559,691 1,635,207 860,753 860,753 에이블용인제일차㈜(*) - - 177,463 46,260 46,260 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 810,359 9,331 7,195 (56,251) (56,251) JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 569,525 3,559 4,961 (39,160) (39,160) JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 400,525 2,890 16,815 (28,035) (28,035) JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 752,539 3,212 6,707 (51,745) (51,745) JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 213,009 713 1,895 (14,691) (14,691) LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 33,865,289 1,435,798 124 115,559 (762,946) LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 10,781,038 520,304 39 37,010 (242,710) Hillswood Finco Ltd. 14,601,547 28,965 573,614 530,284 1,051,650 Hillswood Holdings Ltd. 800,128 51,390 - 35,189 62,069 Hillswood Holding Property Unit Trust 30,623,011 7,302 - 1,216,430 2,321,864 Hillswood Property Unit Trust 101,477,561 74,903,616 2,811,384 372,298 1,838,625 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 177,311,233 8,216,449 1,488,042 (3,471,065) (3,471,065) 498 Seventh KOR Holdco LP 175,275,036 - - - 74,200 498 Seventh KOR LLC 174,675,770 - 882 882 889 뉴스타와니제일차㈜(*) - - 80,433 6,137 6,137 에이블감삼제일차㈜ 41,137,786 41,061,686 930,923 - - 송도피파이브제이차㈜ 120,732,282 119,433,425 1,675,153 (133,461) (133,461) 에이블성내제일차㈜(*) - - 166,500 11,720 11,720 뉴스타김포제일차㈜ 26,487,012 26,550,765 668,589 (492,576) (492,576) 에이블알리제이차㈜(*) - - 334,739 76,137 76,137 케이비피에프제일차㈜(*) - - - - - 에이블대포제일차㈜(*) - - 10,225 (10,756) (10,756) 케이비안성제일차㈜(*) - - 841,784 625,535 625,535 폴라이에이치제일차㈜ 17,283,232 16,715,582 - 268,979 268,979 폴라이에이치제이차㈜ 17,611,212 16,700,829 - 313,358 313,358 폴라에스큐제일차㈜(*) - - - - - 폴라에스큐제이차㈜(*) - - - - - 에이블모종제일차㈜(*) - - 378,965 14,531 14,531 에이블성수제일차㈜(*) - - - - - 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호(*) - - - - - 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 33,070,238 7,823 1,436,016 1,351,687 1,351,687 에이블대농㈜(*) - - 650,042 502,386 502,386 뉴스타침산제일차㈜(*) - - 63,468 39,690 39,690 에이블포시시아제일차㈜(*) - - 148,431 (217) (217) 에이블아이에프피제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타제이와이㈜(*) - - - - - 에이블고림제일차㈜(*) - - 371,509 (41,065) (41,065) 케이비아산배방제일차㈜(*) - - 275,164 (11,642) (11,642) 케이비이천물류제일차㈜(*) - - 926,169 186,398 186,398 에이블유니시티제사차㈜(*) - - 219,123 15,162 15,162 에이블공평제일차㈜ 12,385,645 12,293,780 239,215 34,641 34,641 해밀턴파워제일차㈜(*) - - - - - 에이블초월제일차㈜ 30,315,210 30,530,637 403,632 (1,132,201) (1,132,201) 스타트위드원㈜(*) - - - - - 에이블실버㈜(*) - - - - - 케이비오산세교㈜(*) - - 1,277,375 317,179 317,179 에이치디용인제일차㈜(*) - - - - - 에프엔가산제일차㈜ 5,613,186 5,615,094 165,451 26,371 26,371 에이비알마륵제일차㈜ 5,726,164 5,771,880 196,134 - - 뉴스타빌리브㈜ 5,094,388 5,358,236 207,231 3,948 3,948 에이블일렉트로닉스제일차㈜ 70,918,879 70,743,905 1,283,927 - - 케이비에코제일차㈜ 31,945,662 31,709,287 401,208 (30,661) (30,661) 케이비원동제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타중봉㈜(*) - - - - - 에이블아일랜드제일차㈜(*) - - - - - 에이블구미제일차㈜(*) - - - - - 에이블광명제이차㈜(*) - - - - - 에이비알중앙2제일차㈜ 17,317,313 17,200,000 362,735 153,387 153,387 에이블부천㈜(*) - - - - - 뉴스타금오제일차㈜(*) - - 86,801 (60,369) (60,369) 케이비통영제일차㈜ 22,993,998 23,238,024 634,903 (6,601) (6,601) 에이블서호제일차㈜(*) - - 751,975 200,137 200,137 케이에스베타㈜(*) - - 247,812 (423,157) (423,157) 에이블구월제일차㈜ 42,548,129 42,708,587 2,195,489 (224,102) (224,102) 에이블북천안로지스㈜(*) - - 109,195 (36,105) (36,105) 에이비알소사제일차㈜(*) - - 284,549 4,731 4,731 에이블스카이제일차㈜ 26,887,526 27,350,210 469,810 (333,416) (333,416) 뉴스타김포제이차㈜ 12,922,823 12,583,875 267,315 (54,549) (54,549) 에이블에이치디제일차㈜(*) - - 745,078 (104,167) (104,167) 에이블음성제일차㈜(*) - - 175,342 (1,034,305) (1,034,305) 에이블진접제일차㈜(*) - - 516,497 1,143 1,143 에이블효성제일차㈜ 41,042,856 41,157,513 3,476,675 (104,765) (104,765) 에이블풍동제일차㈜ 4,317,224 4,335,090 612,731 (180,741) (180,741) 에이블안산물류제일차㈜(*) - - 654,753 (66,114) (66,114) 에이블세운㈜ 48,749,772 49,868,038 1,152,213 (116,635) (116,635) 뉴스타신천제일차㈜(*) - - 496,110 (1,167,292) (1,167,292) 송암파크개발㈜(*) - - 764,475 65,887 65,887 케이비인프라제일차㈜ 12,303,652 12,076,752 105,785 (303,032) (303,032) 파인트리다빌㈜(*) - - 52,515 (41,987) (41,987) 에이블우동제일차㈜(*) - - 40,348 (159,576) (159,576) 인트그린제일차㈜ 47,999,345 48,660,080 1,416,942 (848,418) (848,418) 에이블가산제일차㈜ 37,445,837 37,495,224 70,500 (52,437) (52,437) 에이블포천제일차㈜ 12,433,033 12,386,939 - - - 에이블향동제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타서탄㈜ 25,453,253 25,244,391 - - - 에이블피티제일차㈜ 5,320,918 5,479,961 - - - 언브로큰제일차㈜ 30,139,281 30,594,090 - - - 조쉬부전제일차㈜ 43,824,332 44,414,622 - - - 뉴스타플러스제일차㈜ 16,291,848 16,000,000 - - - 케이비명지제일차㈜ 20,274,550 20,227,645 - - - 에이블당진제일차㈜ 4,816,012 4,900,184 - - - 에이블용답제일차㈜ 29,400,401 29,472,471 - - - 뉴스타콜드㈜(*) - - - - - 베타레스제일차㈜(*) - - - - - 케이비오산세교제이차㈜ 8,783,276 8,803,570 - - - 에이블현곡㈜ 40,810,870 40,874,717 - - - 케이비마포제일차㈜(*) - - - - - 케이비마포제이차㈜ 10,226,260 10,106,541 - - - 지디아이씨제일차㈜ 39,725,004 40,141,819 - - - 에이블원창제일차㈜ 6,922,644 7,149,163 - - - 지타레스제일차㈜ 120,820,787 121,553,173 - - - 케이비피에프제삼차㈜ 4,563,969 4,572,360 - - - 에이블범어원㈜ 30,299,257 30,364,248 - - - 에이블유천제일차㈜ 61,068,251 62,074,292 - - - 케이비인프라제이차㈜ 54,638,508 56,774,000 - - - 케이비일라이트제일차㈜ 407,670 445,261 - - - 뉴스타시나㈜ 23,631,797 24,000,954 - - - 케이비황금제일차㈜ 17,837,500 17,798,070 - - - 인스파이어골드제일차㈜ 24,066,879 24,707,879 - - - 인스파이어골드제이차㈜ 15,646,996 15,941,709 - - - 에이블명계제일차㈜ 16,095,465 16,134,601 - - - 역삼더갤러리케이비제일차㈜ 18,689,485 18,711,272 - - - 와이쓰리울산신정제일차㈜ 60,232,975 60,507,108 - - - (*) 전기 중 연결대상에서 제외되었습니다. 1.4 연결대상범위의 변동 (1) 당반기에 연결대상범위에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사유 PT. KB Valbury Sekuritas 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 지브이에이 유럽 일반 사모투자신탁 제2호 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 에이블학운리제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블학운리제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타김포제사차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 모비우스제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이치디벨류제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블아이푸드㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 파워플레이제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블원시제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블도산제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블은화삼제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타김포풍무㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블마석제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 티더블유서초제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 티더블유서초제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이치제이갤럭시제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이치제이갤럭시제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타웨이브제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 람다마인제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블청담제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 PT. Valbury Capital Management 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 Star Galaxy GP SRL 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 Star Galaxy SCOMM 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 에이블넥스트제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블동일제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이비인프라제삼차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타샤이니제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타에너빌제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 와이에스엠씨제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이치제이갤럭시제삼차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이비스마트스쿨제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 빅하우스제칠차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타에너지제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 경산로지스제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 스토크제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이비삼영㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 에이블성수제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타성남제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이피에스시화제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이비백운제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이비엔와이제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 지디아이씨제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타엔알비제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블동탄제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 Galaxy properties SA 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타김포제오차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 (2) 당반기에 연결대상범위에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 폴라이에이치제일차㈜ 지급보증계약 종료 폴라이에이치제이차㈜ 지급보증계약 종료 에이비알마륵제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블구월제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타김포제이차㈜ 지급보증계약 종료 에이블효성제일차㈜ 지급보증계약 종료 인트그린제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블포천제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타서탄㈜ 지급보증계약 종료 언브로큰제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블용답제일차㈜ 지급보증계약 종료 인스파이어골드제일차㈜ 지급보증계약 종료 와이쓰리울산신정제일차㈜ 지급보증계약 종료 498 Seventh KOR Holdco LP 매각 498 Seventh KOR LLC 매각 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 매각 이뉴스테이제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블일렉트로닉스제일차㈜ 지급보증계약 종료 케이비피에프제삼차㈜ 지급보증계약 종료 에이블청담제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블학운리제이차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타파노라마제일차㈜ 지급보증계약 종료 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 매각 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호 매각 에이블은화삼제일차㈜ 지급보증계약 종료 엠에스세종제사차㈜ 지급보증계약 종료 에이제이에이치제삼차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타파피루스㈜ 지급보증계약 종료 에이블현곡㈜ 지급보증계약 종료 모비우스제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블아이푸드㈜ 지급보증계약 종료 조쉬부전제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블학운리제일차㈜ 지급보증계약 종료 역삼더갤러리케이비제일차㈜ 지급보증계약 종료 케이비에코제일차㈜ 지급보증계약 종료 지디아이씨제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타디에스제일차㈜ 지급보증계약 종료 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험 관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다.반기연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 부문별공시 5.1 부문별 보고 현황 및 사업부문연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결회사영업부문은 위탁영업/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업 부문으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다. 사업별 부문 일반 정보 위탁영업/자산관리 부문 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공 기업금융 부문 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 자산운용 부문 유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무 기타사업 부문 기타업무 및 각종지원업무 5.2 사업부문별 정보(1) 부문별 손익 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업(*) 합계 영업수익 1,224,633,687 537,240,061 7,079,309,811 150,367,035 8,991,550,594 영업비용 1,135,804,642 406,350,053 7,167,089,255 45,805,749 8,755,049,699 영업이익(손실) 88,829,045 130,890,008 (87,779,444) 104,561,286 236,500,895 영업외손익 (16,075,544) 16,977,783 (4,456,014) 18,804,537 15,250,762 법인세비용 2,785,306 (2,330,686) - 65,195,257 65,649,877 반기순이익(손실) 69,968,195 150,198,477 (92,235,458) 58,170,566 186,101,780 (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업(*) 합계 영업수익 985,314,427 311,801,669 3,321,116,731 107,537,356 4,725,770,183 영업비용 774,102,823 177,385,618 3,216,247,202 64,671,233 4,232,406,876 영업이익 211,211,604 134,416,051 104,869,529 42,866,123 493,363,307 영업외손익 (5,583,909) 19,013,317 (238,504) 7,887,680 21,078,584 법인세비용 1,448,103 3,928,535 13,481 131,840,479 137,230,598 반기순이익(손실) 204,179,592 149,500,833 104,617,544 (81,086,676) 377,211,293 (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. 위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. (2) 부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 7,480,922,160 6,075,254,400 30,592,415,756 16,794,463,054 60,943,055,370 부채 8,721,312,261 3,097,510,860 24,845,543,372 18,498,266,936 55,162,633,429 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 7,301,547,473 4,001,269,431 29,113,741,003 15,014,237,509 55,430,795,416 부채 8,598,279,396 1,710,091,571 20,800,704,765 18,886,164,067 49,995,239,799 (3) 주요고객에 대한 정보당반기 및 전반기 중 연결회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 6. 현금및예치금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 현금 265 173 외국통화 141,182 - 보통예금 362,888,212 149,590,806 당좌예금 4,514,816 2,000,976 외화예금 433,607,066 504,695,901 양도성예금증서 31,067,996 8,298,500 MMDA 86,593,137 9,712,212 금융어음 1,059,722 1,555,452 소계 919,872,396 675,854,020 예치금 청약예치금 3,543,809 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 329,112,864 351,745,802 대차거래이행보증금 372,790,000 95,528,832 장내파생상품거래예치금 1,494,223,490 821,697,818 유통금융차주담보금 2,036,242 2,114,517 장기성예금 408,220,184 1,088,255,761 특정예금 41,000 39,000 기타예치금 869,536,413 799,445,549 예치금신용위험충당금 (676,128) (632,624) 소계 3,478,827,874 3.158,194,655 합계 4,398,700,270 3,834,048,675 (2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당반기말 전기말 청약예치금 (*1) 3,543,809 - 투자자예탁금별도예치금(예금) (*2) 329,112,864 351,745,802 대차거래이행보증금 (*3) 372,790,000 95,528,832 장내파생상품거래예치금 (*4) 1,494,223,490 821,697,818 유통금융차주담보금 (*5) 2,036,242 2,114,517 장기성예금 (*6) 376,520,773 778,799,807 특정예금 당좌개설보증금 41,000 39,000 기타예치금 (*7) 869,536,412 799,445,549 합계 3,447,804,590 2,849,371,325 (*1) 청약예치금은 연결회사가 신규로 발행되거나 매출되는 유가증권의 청약을 위한 투자자 및 연결회사의 청약증거금을 금융투자업규정 제4-44조의 규정에 따라 유가증권 발행 또는 매출회사별로 청약증거금임을 표시하여 납입기일전까지 한국증권금융㈜ 또는 해당 금융기관에 별도로 예치한 것입니다. (*2) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜ 등에 별도 예치한 것입니다. (*3) 증권대차거래 이행보증을 위하여 한국예탁결제원에 예치한 것입니다. (*4) 해외선물옵션 거래를 위하여 KEB하나은행과 FDM(Forex Dealer Member)에 투자자 및 회사의 증거금을 납부한 것입니다. (*5) 투자자의 대차거래시 유가증권매도금액의 일정부분을 증거금으로 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. (*6) 증권대차거래, 기관간환매조건부매매, 증권사 소액결제 등과 관련하여 질권 설정된 금액이 포함되어 있습니다. (*7) 해외상품매매관련 외화예치금과 공탁금 등으로 구성되어 있습니다. (3) 당반기 및 전반기의 예치금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 632,624 - - 전입 43,502 - - 기타변동(환율변동 등) 2 - - 기말 676,128 - - (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 739,569 - - 환입 (175,196) - - 기타변동(환율변동 등) 1 - - 기말 564,374 - - 7. 당기손익-공정가치측정금융상품 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당반기말 전기말 당반기말 전기말 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 33,633,567,188 34,182,334,301 2,423,162,438 2,825,922,918 당기손익-공정가치지정금융상품 - - 10,236,871,600 9,160,923,652 합계 33,633,567,188 34,182,334,301 12,660,034,038 11,986,846,570 7.1 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) 6,256,058,079 5,704,580,963 지분증권 주식 564,815,929 498,608,397 채무증권 국채ㆍ지방채 3,459,418,384 5,292,775,017 특수채 2,217,791,774 2,498,873,337 회사채 6,691,365,951 8,318,369,010 기업어음증권 4,861,141,767 4,170,294,875 전자단기사채 3,172,565,023 1,490,591,859 주식관련채권 190,663,347 110,295,800 출자금 413,304,477 334,361,963 집합투자증권 2,998,168,311 2,846,352,569 채권형주식 150,512,712 134,027,729 대출채권 사모사채 122,053,985 173,459,362 대출금 1,964,860 1,907,034 파생결합증권 주가연계증권 20,512,623 41,493,507 기타파생결합증권 252,165,118 139,326,096 기타장외파생결합계약 160,612,832 114,887,471 외화증권 외화주식 32,543,752 14,529,061 외화채권 1,028,554,307 1,352,049,465 외화출자금 42,495,025 25,840,354 외화집합투자증권 294,776,710 260,551,771 손해배상공동기금 67,696,867 73,273,475 신종자본증권 634,139,221 585,355,259 상장지수증권 246,134 529,927 합계 33,633,567,188 34,182,334,301 (*) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 98,000,000천원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 ㈜국민은행에 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당반기말 현재 연결회사는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 지분증권 주식 314,324,643 509,897,766 집합투자증권 2,356,619 3,056,061 채무증권 국채ㆍ지방채 1,978,322,786 2,282,891,241 특수채 128,158,390 30,077,850 합계 2,423,162,438 2,825,922,918 (3) 담보로 제공된 유가증권 당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당반기말 전기말 담보권자 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 9,175,170,005 9,294,924,447 한국예탁결제원 등 파생상품거래 증거금 및 담보 1,144,686,429 955,030,966 한국거래소 등 결제기금납부 1,530,432 1,653,330 한국예탁결제원 환매조건부거래담보 5,687,695,412 8,422,134,434 대고객, 대기관 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 1,512,071,829 1,523,592,569 한국예탁결제원 등 파생상품거래담보 62,088,762 - 한국거래소 등 환매조건부거래담보 1,744,186,439 1,990,336,464 대고객, 대기관 합계 19,327,429,308 22,187,672,210 (*) 당반기말 현재 담보로 제공된 유가증권 중 채무증권과 관련된 경과이자 271,431백만원(전기말: 279,423백만원)이 제외되어 있습니다. 당반기말 현재 연결회사는 상기 외에 연결회사가 차입한 유가증권 중 채권 6,353,388백만원(전기말 : 6,165,555백만원)을 한국증권금융㈜ 등에게 담보로 제공하고 있습니다. 7.2 당기손익-공정가치지정금융상품 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 파생결합증권 주가연계증권 6,967,478,858 6,252,543,366 기타파생결합증권 1,922,417,112 1,972,278,390 기타장외파생결합계약 1,309,212,738 899,164,069 상장지수증권 37,762,892 36,937,827 합계 10,236,871,600 9,160,923,652 (2) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 만기지급액 9,972,814,612 8,957,601,834 장부금액 10,236,871,600 9,160,923,652 장부금액과의 차이 (264,056,988) (203,321,818) (3) 당반기 및 전반기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목(*) 당반기 전반기 기초 누계액 (3,070,045) 15,846,655 공정가치변동 (9,978,088) (5,192,560) 기말 누계액 (13,048,133) 10,654,095 (*) 연결회사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도시손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. 8. 파생상품 및 위험회피회계 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 7,052,299 - 851,487 2,586,946,773 주식관련 주식선물 - 35,004,548 - 67,880,631 1,884,830,463 매수주식옵션 - 66,847,518 - - 725,002,458 매도주식옵션 - - - 541,090,353 1,892,927,150 통화관련 통화선물 - 2,103,637 - 237,306 321,142,409 상품관련 상품선물 - 1,476,184 - 145,093 16,657,569 소계 - 112,484,186 - 610,204,870 7,427,506,822 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 543,551,021 - 448,765,945 6,774,000,000 이자율스왑 - 60,211,224 - 228,180,848 167,960,539,835 이자율옵션 - 7,914,017 - 8,744,272 830,000,000 통화관련 통화선도 - 271,373,386 13,975,010 266,655,351 14,095,839,086 통화스왑 - 18,093,691 532,702 14,354,715 715,403,714 통화옵션 - 19,051,386 - 1,098,014 458,979,500 주식관련 주식스왑 - 324,741,357 - 483,429,590 6,323,139,143 매수주식옵션 - 81,297,436 - - 1,744,394,557 매도주식옵션 - - - 50,420,750 2,046,954,516 신용관련 신용스왑 - 25,521,313 - 12,494,729 2,623,813,853 기타 기타스왑 - 32,941,301 - 265,891,926 1,177,082,265 소계 - 1,384,696,132 14,507,712 1,780,036,140 204,750,146,469 합계 - 1,497,180,318 14,507,712 2,390,241,010 212,177,653,291 (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 1,903,458 - 2,464,302 4,616,641,898 주식관련 주식선물 - 14,338,186 - 6,529,579 1,585,281,541 매수주식옵션 - 51,905,242 - - 1,412,231,541 매도주식옵션 - - - 188,099,589 2,423,244,090 통화관련 통화선물 - 464,226 - 877,434 359,457,571 상품관련 상품선물 - 42,891 - 81,769 6,370,216 소계 - 68,654,003 - 198,052,673 10,403,226,857 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 125,452,803 - 136,232,672 3,684,000,000 이자율스왑 - 55,032,397 - 79,573,686 135,999,784,725 이자율옵션 - 5,121,493 - 4,809,190 1,010,000,000 통화관련 통화선도 - 147,949,552 16,338,320 115,995,239 13,696,294,964 통화스왑 - 6,900,127 915,127 12,190,618 512,493,576 통화옵션 - 2,400,866 - - 165,970,000 주식관련 주식스왑 - 322,887,583 - 132,618,848 5,207,198,079 매수주식옵션 - 43,280,731 - - 1,748,428,964 매도주식옵션 - - - 53,270,931 2,024,447,957 신용관련 신용스왑 - 18,979,327 - 7,408,651 2,588,958,733 기타 기타스왑 - 20,859,425 - 117,235,787 1,601,240,180 소계 - 748,864,304 17,253,447 659,335,622 168,238,817,178 합계 - 817,518,307 17,253,447 857,388,295 178,642,044,035 연결회사는 일부 해외사업장투자에 대하여 환율 변동위험을 회피하기 위해 파생상품계약을 체결하였으며, 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 해외사업장 순투자의 위험회피수단손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 위험회피수단손익 (5,700,886) (4,900,345) 효과적 손익(기타포괄손익) (5,700,886) (4,900,345) 비효과적 손익(당기손익) - - (3) 당반기 및 전반기 해외사업장 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기타포괄손익 (5,700,886) (4,900,345) 법인세효과 1,567,744 1,347,595 법인세차감후 기타포괄손익 (4,133,142) (3,552,750) (4) 당반기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년 초과 합계 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 85,572,180 28,211,760 22,238,259 109,896,500 245,918,699 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,071.00 - - 1,172.73 1,132.90 평균가격조건(KRW/GBP, 단위 : 원) - 1,465.26 1,558.67 - 1,506.43 평균가격조건(KRW/EUR, 단위 : 원) 1,312.78 - - - 1,312.78 (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년 초과 합계 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 257,606,000 14,765,740 22,705,493 100,767,500 395,844,733 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,113.44 - - 1,172.73 1,131.56 평균가격조건(KRW/GBP, 단위 : 원) 1,465.26 - 1,558.67 - 1,506.43 평균가격조건(KRW/EUR, 단위 : 원) - 1,312.78 - - 1,312.78 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 당반기말 전기말 지분상품 주식(*) 478,695,793 365,576,095 출자금 1,200,000 1,200,000 기타 210,683,294 78,876,642 채무상품 국채ㆍ지방채 13,587,930 20,989,065 특수채 515,185,274 549,741,426 회사채 2,599,963,644 2,698,701,899 외화증권 외화채권 120,031,233 123,213,103 외화출자금 1,721,030 1,579,576 합계 3,941,068,198 3,839,877,806 (*) 한국거래소 등 유관기관에 대한 지분투자금액입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 법인세효과 고려 전 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가(*) 처분/대체 기말 주식 318,760,788 113,119,698 - 431,880,486 국채ㆍ지방채 1,768 (729,323) 14,141 (713,414) 특수채 (3,852,333) (7,562,794) 93,868 (11,321,259) 회사채 (14,256,566) (24,414,834) 784,405 (37,886,995) 외화증권 (915,931) (4,612,486) 80,496 (5,447,921) 기타원화증권 (1,125,111) (10,678,576) - (11,803,687) 합계 298,612,615 65,121,685 972,910 364,707,210 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 10백만원이 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가(*) 처분/대체 기말 주식 278,961,566 31,991,626 - 310,953,192 국채ㆍ지방채 (44,428) (4,178,370) 29,378 (4,193,420) 특수채 107,785 (2,092,383) (22,262) (2,006,860) 회사채 3,046,331 (6,252,833) (1,082,230) (4,288,732) 외화증권 1,609,775 (461,816) (1,374,155) (226,196) 기타원화증권 356,906 (315,086) - 41,820 합계 284,037,935 18,691,138 (2,449,269) 300,279,804 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 환입액 71백만원이 제외되어 있습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없습니다. (4) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당반기 중 제거한지분상품 당반기말 보유중인지분상품 전반기 중 제거한지분상품 전반기말 보유중인지분상품 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 비시장성주식 - 9,536,521 - 7,411,793 기타지분증권 - 2,787,825 - 1,284,906 (5) 당반기말 현재 연결회사는 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실에 대한 충당금(법인세효과 고려 전)으로 1,489백만원(전기말: 1,479백만원)을 인식하고 있습니다. 10. 관계기업투자 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 주요사업내용 결산월 소유지분율(%) 당반기말 전기말 취득원가 순자산지분금액 장부금액 취득원가 순자산지분금액 장부금액 와이즈에셋자산운용㈜(*1) 대한민국 자산운용 - 33.00 4,629,876 - - 4,629,876 - - 케이비제17호기업인수목적㈜ 대한민국 기업인수 - - - - - 500 955 955 케이비제18호기업인수목적㈜ 대한민국 기업인수 - - - - - 1,000 1,955 1,955 케이비제19호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 5월 0.02 1,000 1,904 1,904 1,000 1,906 1,906 케이비제20호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 5월 0.02 1,000 1,920 1,920 1,000 1,913 1,913 KB신농사직설투자조합 대한민국 투자업 6월 25.00 2,725,000 2,853,001 2,853,001 2,725,000 2,940,867 2,940,867 KB코넥스활성화투자조합 대한민국 투자업 6월 23.44 615,000 5,116,972 5,116,973 615,000 5,445,338 5,445,338 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 대한민국 투자업 6월 33.33 3,700,000 4,706,262 4,706,262 4,400,000 5,894,529 5,894,529 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 6월 16.00 3,680,000 5,044,131 5,044,131 4,080,000 4,808,098 4,808,098 케이비-에스제이 관광벤처조합(*2) 대한민국 투자업 6월 18.52 4,600,000 4,009,741 4,009,741 5,000,000 4,146,315 4,146,315 KB신자산어보투자조합(*2) 대한민국 투자업 6월 14.67 1,936,000 1,859,441 1,859,441 1,936,000 1,897,195 1,897,195 UNION미디어커머스투자조합 대한민국 투자업 6월 28.99 1,000,000 958,106 958,106 1,000,000 958,907 958,907 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합(*2) 대한민국 투자업 6월 15.96 9,300,000 10,919,030 10,919,030 9,750,000 11,125,821 11,125,821 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 6월 7.69 3,682,135 3,413,471 3,413,471 1,182,775 954,286 954,286 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 6월 4.16 6,183,416 6,819,396 6,819,396 6,183,416 6,270,906 6,270,906 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 6월 14.95 6,100,000 3,053,725 3,053,725 6,100,000 5,627,717 5,627,717 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합(*2) 대한민국 투자업 6월 14.76 7,125,000 6,701,715 6,701,715 7,125,000 6,990,821 6,990,821 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 6월 6.00 5,070,000 5,882,897 5,882,897 6,696,000 7,626,992 7,626,992 ㈜프로젝트바닐라 대한민국 시스템소프트웨어개발및공급업 6월 49.00 2,450,000 135,668 135,668 2,450,000 525,344 525,344 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*2) 대한민국 시스템소프트웨어개발및공급업 6월 16.78 30,000,000 6,316,118 18,651,445 30,000,000 9,053,043 21,388,370 KB소부장1호 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 6월 14.47 3,400,000 3,346,821 3,346,821 3,400,000 3,342,698 3,342,698 케이비제3호바이오 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 6월 12.20 2,191,680 3,952,509 3,952,509 10,000,000 9,950,054 9,950,054 케이비글로벌커머스 사모투자조합(*2) 대한민국 투자업 6월 16.28 7,000,000 6,600,402 6,600,402 7,000,000 6,820,331 6,820,331 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(*2) 대한민국 투자업 6월 18.18 4,000,000 3,891,301 3,891,301 2,000,000 1,983,162 1,983,162 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 대한민국 투자업 6월 39.47 15,000,000 16,159,816 16,159,816 15,000,000 14,967,033 14,967,033 케이비 디지털 플랫폼 펀드(*2) 대한민국 투자업 6월 16.67 9,500,000 9,293,753 9,293,753 4,500,000 4,499,746 4,499,746 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합(*2) 대한민국 투자업 6월 4.90 600,000 569,519 569,519 100,000 100,000 100,000 G payment Joint Stock Company 베트남 전자지급결제대행 6월 43.84 9,028,760 3,139,661 9,707,187 9,028,760 3,174,609 9,350,182 498/7 Owners LLC(*3) 미국 투자업 - - - - - 166,851,037 - - 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 대한민국 투자업 6월 22.52 2,000,000 1,985,427 1,985,427 - - - 케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*2) 대한민국 투자업 6월 6.30 850,000 843,602 843,602 - - - 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 대한민국 투자업 6월 28.57 3,000,000 2,973,818 2,973,818 - - - 케이비제21호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 6월 0.13 10,000 20,376 20,377 - - - 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 대한민국 투자업 6월 27.06 987,633 959,173 959,173 - - - 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 대한민국 투자업 6월 21.52 817,742 801,268 801,268 - - - SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 대한민국 투자업 6월 23.11 1,155,560 1,133,501 1,133,501 - - - 제이에스제3호사모투자합자회사 대한민국 투자업 6월 20.48 1,700,000 1,682,155 1,682,155 - - - 미래에셋모빌리티투자조합1호 대한민국 투자업 6월 22.99 2,000,000 1,999,951 1,999,951 - - - 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합(*2) 대한민국 투자업 6월 10.34 2,000,000 1,993,007 1,993,007 - - - SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호 대한민국 투자업 6월 31.25 1,000,000 996,977 996,977 - - - 케이비제22호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 6월 4.54 10,000 9,860 9,860 - - - 합계 159,049,802 130,146,395 149,049,250 311,756,364 119,110,541 137,621,441 (*1) 전기 이전 대규모의 손실이 예상되어 관계기업투자의 장부금액을 전액 손실로 인식하였습니다. 또한, 당반기말 현재 보호예수로 인하여 처분이 제한되어 있습니다. (*2) 의결권의 20% 미만을 보유하고 있으나, 해당 기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 포함하였습니다. (*3) 전기 중 매각예정처분자산집단으로 대체되었으며, 당반기 중 매각이 완료되었습니다. (2) 당반기 및 전반기의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 배당 처분 재분류 지분법자본변동 등 지분법손익 기말 케이비제17호기업인수목적㈜ 955 - - (955) - - - - 케이비제18호기업인수목적㈜ 1,955 - - (1,954) - - (1) - 케이비제19호기업인수목적㈜ 1,906 - - - - - (2) 1,904 케이비제20호기업인수목적㈜ 1,913 - - - - - 7 1,920 KB신농사직설투자조합 2,940,867 - - - - - (87,866) 2,853,001 KB코넥스활성화투자조합 5,445,338 - - - - - (328,365) 5,116,973 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 5,894,529 - - (700,000) - - (488,267) 4,706,262 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 4,808,098 - - (400,000) - - 636,033 5,044,131 케이비-에스제이 관광벤처조합 4,146,315 - - (400,000) - - 263,426 4,009,741 KB신자산어보투자조합 1,897,195 - - - - - (37,754) 1,859,441 UNION미디어커머스투자조합 958,907 - - - - - (801) 958,106 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 11,125,821 - - (450,000) - - 243,209 10,919,030 케이비스프랏신재생제1호사모투자합자회사 954,286 2,499,360 - - - - (40,175) 3,413,471 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 6,270,906 - - - - - 548,490 6,819,396 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 5,627,717 - - - - - (2,573,992) 3,053,725 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 6,990,821 - - - - - (289,106) 6,701,715 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 7,626,992 - - (1,626,000) - - (118,095) 5,882,897 ㈜프로젝트바닐라 525,344 - - - - - (389,676) 135,668 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 21,388,370 - - - - 21,593 (2,758,518) 18,651,445 KB소부장1호 사모투자합자회사 3,342,698 - (34,000) - - - 38,123 3,346,821 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 9,950,054 - (5,267,682) (7,808,320) - - 7,078,457 3,952,509 케이비글로벌커머스 사모투자조합 6,820,331 - - - - - (219,929) 6,600,402 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 1,983,162 2,000,000 - - - - (91,861) 3,891,301 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 14,967,033 - - - - - 1,192,783 16,159,816 케이비 디지털 플랫폼 펀드 4,499,746 5,000,000 - - - - (205,993) 9,293,753 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 100,000 500,000 - - - - (30,481) 569,519 G payment Joint Stock Company 9,350,182 - - - - 619,354 (262,349) 9,707,187 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 - 2,000,000 - - - - (14,573) 1,985,427 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 - 850,000 - - - - (6,398) 843,602 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 - 3,000,000 - - - - (26,182) 2,973,818 케이비제21호기업인수목적㈜ - 10,000 - (9,378) - 20,511 (756) 20,377 디에이-프렌드신기술투자조합 2호(*) - - - - 987,633 - (28,460) 959,173 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합(*) - - - - 817,742 - (16,474) 801,268 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*) - - - - 1,155,560 - (22,059) 1,133,501 Apollo REIT PropCo LLC - 19,968,049 - (19,946,633) - (21,416) - - 제이에스제3호사모투자합자회사 - 1,700,000 - - - - (17,845) 1,682,155 미래에셋모빌리티투자조합1호 - 2,000,000 - - - - (49) 1,999,951 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 - 2,000,000 - - - - (6,993) 1,993,007 SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호 - 1,000,000 - - - - (3,023) 996,977 케이비제22호기업인수목적㈜ - 10,000 - - - (140) 9,860 합계 137,621,441 42,537,409 (5,301,682) (31,343,240) 2,960,935 639,902 1,934,485 149,049,250 (*) 당반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산에서 관계기업투자자산으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 배당 처분 재분류 지분법자본변동 등 지분법손익 기말 케이비제17호기업인수목적㈜ 959 - - - - - - 959 케이비제18호기업인수목적㈜ 1,958 - - - - - (2) 1,956 케이비제19호기업인수목적㈜ 1,914 - - - - - (7) 1,907 케이비제20호기업인수목적㈜ 1,911 - - - - - 3 1,914 케이비제삼차 사모투자합자회사 93,893 - (80,872) (13,021) - - - - 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 1,556,346 - (10,870) (856,557) - - (170,696) 518,223 KB신농사직설투자조합 4,922,012 - - (1,250,000) - - 664,275 4,336,287 KB코넥스활성화투자조합 9,745,342 - - (5,025,000) - - 530,313 5,250,655 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 8,020,843 - - (1,400,000) - - 274,188 6,895,031 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 5,037,119 320,000 - (256,000) - - 835,726 5,936,845 케이비-에스제이 관광벤처조합 4,133,510 500,000 - - - - (21,577) 4,611,933 KB신자산어보투자조합 1,317,089 880,000 - - - - (25,677) 2,171,412 UNION미디어커머스투자조합 959,811 - - - - - (642) 959,169 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 10,317,253 2,250,000 - (2,100,000) - - 797,529 11,264,782 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 1,029,697 - - - - - (37,487) 992,210 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 4,753,133 2,526,000 (2,736,361) (1,490,000) - - 1,968,573 5,021,345 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 5,949,785 - - - - - 2,993,248 8,943,033 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 5,666,113 1,695,000 - - - - (79,684) 7,281,429 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 2,805,442 3,084,000 - - - - (173,475) 5,715,967 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사(*) 215,854,340 - (6,605,143) (58,419,857) (150,829,340) - - - ㈜프로젝트바닐라 2,150,514 - - - - - (584,138) 1,566,376 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 24,401,295 - - - - 480,616 (1,056,007) 23,825,904 KB소부장1호 사모투자합자회사 3,370,557 - (34,000) - - - 31,872 3,368,429 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 - 10,000,000 - - - - (25,122) 9,974,878 ㈜케이제십오호위탁관리부동산투자회사 - 8,600,000 - (8,600,000) - - - - G payment Joint Stock Company - 9,028,760 - - - 110,564 (91,466) 9,047,858 합계 312,090,836 38,883,760 (9,467,246) (79,410,435) (150,829,340) 591,180 5,829,747 117,688,502 (*) 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체된 금액입니다. (3) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. /당반기> (단위: 천원) 기업명 관계기업의 당기 요약재무정보 총자산 총부채 자본총계 영업수익 반기순손익 총포괄손익 케이비제19호기업인수목적㈜ 9,160,489 970,162 8,190,327 - (7,045) (7,045) 케이비제20호기업인수목적㈜ 13,939,353 1,459,076 12,480,277 - 41,395 41,395 KB신농사직설투자조합 11,696,230 284,227 11,412,003 762,591 (351,464) (351,464) KB코넥스활성화투자조합 21,906,365 74,275 21,832,090 576,274 (1,401,025) (1,401,025) KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 14,265,458 146,635 14,118,823 1,035,116 (1,464,800) (1,464,800)