케이비증권 분기보고서 (2021.09)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율

(단위 : 백만원 )

구 분	제61기 3분기	제60기	제59기

영업용순자본(A)	3,797,308	3,656,341	3,170,423

총위험액(B)	1,961,329	1,677,671	1,561,410

필요유지자기자본(C)	134,225	134,225	134,225

순자본비율[(A-B)/C]	1,367.84%	1,474.14%	1,198.74%

잉여자본(A-B)	1,835,979	1,978,670	1,609,013

(2) 자산부채비율(단위 : 백만원 )

구 분	제61기 3분기	제60기	제59기

실질자산(A)	52,108,484	52,596,189	42,378,058

실질부채(B)	48,522,268	49,841,165	40,288,355

자산부채비율(A/B)	107.39%	105.53%	105.19%

나. 수수료 현황 (1) 지점개설 계좌 (요약)

구분	종류	수수료 현황

주식	코스피/코스닥/코넥스	상세표 참조

채권	일반채권/소매채권/소액채권/주식관련채권

선물	코스피200선물/미니코스피200선물/KRX300선물, 코스닥150선물/주식선물/ETF선물/Eurex연계 야간선물/유로스톡스50지수선물/변동성지수선물/섹터지수선물/미국달러선물/일본엔선물/중국위안선물/유럽연합유로선물/금리선물/상품선물

옵션	코스피200옵션/코스피200위클리옵션/미니코스피200옵션/코스닥150옵션/주식옵션/달러옵션/Eurex연계야간옵션

기타	ETF/ETN,ELW(주식워런트증권), K-OTC, 일반상품

※상세 현황은 '상세표-5. 지점 개설 계좌(수수료 현황)' 참조

(2) 은행개설 계좌 매매수수료(비대면 포함)(요약)

주문매체	상품 종류	수수료 현황

HTS/홈페이지	상장주식(신주인수권 등 포함), ETF/ETN, ELW, K-OTC, KOSPI200선물, 미니KOSPI200선물, KRX300선물, 코스닥150선물, 개별주식선물, ETF선물, EUREX연계 야간선물, 유로스탁스50지수선물, 섹터지수선물(배당지수), 변동성지수선물, 돈육선물, KOSPI200옵션, KOSPI200위클리옵션, 미니KOSPI200옵션, KOSDAQ150옵션, 개별주식옵션, EUREX연계야간옵션, 국채선물(3/5/10년), 통화선물(미달러/엔/유로/위안), 미달러옵션, 금선물, 장내채권, 소액채권, 주식관련채권, 금현물	상세표 참조

MTS

ARS

영업점

고객센터/반대매매/만기 청산거래

※상세 현황은 '상세표-6. 은행개설 계좌 매매수수료(비대면 포함)' 참조

(3) 특화수수료(STAR 수수료)(비대면 포함) □ 고객등급별 수수료(KB maSter 클럽) : 당사 고객등급에 따라 수수료율 차등 적용

(2021년 9월 30일 기준)

구분	MVP스타	로얄스타	골드스타	프리미엄스타	일반 고객

주식 등	0.01%	0.012%	0.015%

선물	지수선물	0.0015%	0.002%	0.003%

주식선물/ETF선물	0.0034%	0.004%	0.006%

유로스탁스50 지수선물	0.0040%	0.005%	0.006%

섹터지수선물

코스닥150선물

변동성지수선물	0.008%	0.009%	0.010%

옵션	지수옵션	0.075%	0.1%	0.15%

주식옵션	0.10%	0.15%	0.20%

※ 주식 등 : 주식, ETF, ETN, ELW, 신주인수권증권, 신주인수권증서 종목을 대상으로 함 (K-OTC, 단주제외) ※ 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, KRX300선물/ 지수옵션 : 코스피200옵션, 코스피200위클리옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션 □ 신용융자 매매 수수료 무료(KB cRedit 클럽) - 신용융자 매매 : 0.0044792% - 신용융자 매매 이외 : 0.015%

다. 취급상품 등

(요약) 구분 상품 수 가입대상 특징 주식형랩 38 실명개인 및 법인 상세표 참조 펀드복합형랩 4 채권투자형랩 1 지점운용형랩 17 CMA 1 KB able Account 10 개인종합자산관리랩 2 ※상세 현황은 '상세표-7. 일임형 Wrap상품' 참조 상 품 가입대상 및 기간 한 도 특 징 신규 가입 여부 집합투자증권 - 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 집합투자업자가 운용 - 실적배당형 상품 - 총 5개 유형 (증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF) 가능 비과세종합저축 - 가입대상 : 만 65세 이상의 노인 : 장애인, 국가유공자, 생활보호 대상자 등 : 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 대상자 가입 제한 - 저축기간 : 제한 없음 - 5천만원 - 전금융기관 통합 한도 관리 - 이자 · 배당소득 비과세 - 2022년 12월 31일까지 가입 가능 - 생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경 가능 연금저축 - 가입대상 : 거주 개인 : 금융소득종합과세 대상자 제한 - 납입기간 5년 이상 - 연 1.8천만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리 - 세액공제 한도 (2022.12.31일까지 한시적 적용) : 50세 미만 400만원 / 50세 이상 600만원 / 종합소득금액 1억원 초과시 300만원 가능 개인종합자산 관리계좌(ISA) - 가입대상 : 19세 이상 거주자 : 15세 이상 거주자 중 근로소득이 있는 자 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 - 기간 : 3년 이상 - 연간 2천만원 (최대 1억원) - 전금융기관 통합 한도 관리 - 신탁형, 일임형, 계좌형 - 비과세 한도 : 200만원(서민형, 농어민의 경우 400만원) ※ 비과세 한도 초과금액에 대해 9.9% 분리과세 - 서민형, 농어민 (총 급여액 5천만원 이하 / 종합소득금액 3천5백만원 이하) 가능 벤처기업 투자신탁 저축 - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 - 단, 소득공제 적용은 거주 개인 - 저축기간 : 3년 이상 - 제한없음 - 소득공제시 투자한도 3천만원 - 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 300만원 한도로 소득공제 혜택 (소득공제 적용 투자금액 한도 3천만원 X 소득공제율 10% = 3백만원 한도) - 소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음 - 소득공제 적용 투자기간 : 2022년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준) 가능 분리과세 공모리츠·부동산펀드 - 가입대상 : 거주 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 (21.01.01이후 적용) - 보유기간 3년 - 1인당 5,000만원 - 전 금융기관 통합 관리 - 국내 거주 개인고객에 한하여 5,000만원 이내 투자일로부터 3년 이내 보유시 분리과세 9.9% 적용 - 소득공제 적용 투자기간 : 2021년 12월 31일 매수분까지 신청 가능 가능 사과나무통장 - 실명 개인 - 월 10만원 이상 - 자녀교육비 마련을 위한 전용상품 - 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담 불가 해외주식투자전용집합투자증권저축 - 국내 거주 개인 - 금융기관수, 계좌수 제한 없음 - 1인당 3,000만원 - 전 금융기관 통합 한도 관리 - 개설일로부터 최대 10년 비과세 (해외주식매매/평가차익 및 환차익) - 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움 - 2017.12.31까지 계좌개설 및 신규매수 가능 (최소의무가입기간 없음) 불가 분리과세하이일드펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 연 3,000만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리 - 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용) - 2017년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준) 단, 2016년 이후 설정 펀드만 신규 매수 가능 불가 재형저축 - 연 소득 5,000만원 이하 근로자 - 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자 ※ 서민형 재형저축인 경우 - 연 소득 2,500만원 이하 근로자, - 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자, - 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세) - 분기별 300만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리 - 7년 이상 유지시 이자.배당소득 비과세 - 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능 (1회 限) - 2015년 12월 31일까지 가입 가능 (매수결제일 기준) 불가 소득공제장기펀드 - 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자 - 연 600만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리 - 연간 납입액의 40% 소득공제 (연간 240만원 한도) 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능 (최대 11년 혜택) 단, 특정 연도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당연도 소득공제 불가 - 2015년 12월 31일까지 가입 가능 (매수결제일 기준) 불가 세금우대저축 - 실명 개인 - 일반인 : 1,000만원 - 노인(남,여 60세), 장애인 : 3,000만원 - 미성년자 신규가입 불가 - 전금융기관 통합 한도 관리 - 채권, 펀드 - 소득세 9%, 농특세 0.5% 적용 - 2014년 12월 31일까지 가입 가능 불가 개인연금 - 만 20세이상 - 저축불입기간 10년 이상 - 분기별 300만원 이내 - 배당소득 비과세 - 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제 (연간 72만원 한도) 불가 장기주택마련저축 - 만 18세이상의 무주택자 로서 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억이하 1주택을 소유한 세대주 - 7년 이상 - 분기별 300만원 이내 - 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세 - 연간납입액의 40% 소득공제( 연간 300만원 한도) - 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m² (25.7평 )이하의 1주택 소유자 - 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능 - 소득공제 : 2009년말까지 가입시, 총급여 8800만원 이하자에 한해 2012년 까지 연장 불가 분리과세고수익고위험펀드 - 실명 개인(비거주자 포함) - 1억원 이하(거주자) ※ 비거주자는 한도 없음 - 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자 - 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%) - 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기회사채형펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 거치식 5,000만원 한도 - 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드 - 3년이상 투자시 배당소득세 비과세 - 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기주식형펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 분기별 300만원 한도 - 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드 - 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%) - 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 방카슈랑스 - 실명 개인 및 법인 - - 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품 - 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매 불가 able CMA - 실명 개인 및 법인 - - RP형 CMA : 고객자산을 RP로 자동운영하여 이자지급되는 상품 - MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품 - MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품 - 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품 가능 발행어음 - 실명 개인 및 법인 - - 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 회사가 1년이내의 범위에서 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하는 약속어음 - 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식 가능 able체크카드 - 실명 개인 (만 12세 이상) 및 법인 - - 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품- 365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능- 할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성 가능 ※ 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함하였습니다. 상 품 가입대상 운용기간 한 도 특 징 KB able MMT (자유입출식 특정금전신탁) 실명개인 및 법인 수시입출식 1억 이상 - 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급)- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세) KB able 매칭형신탁 MMDA 정기예금 실명개인 및 법인 1개월 3개월 6개월 1년 변동 - 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭- 중도해지 제한 CP/전자단기사채 (ABCP/ABSTB) 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 채권(ABS)/기타 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 KB able자사주 특정금전신탁 상장법인 6개월 이상 1억 이상 - 적절한 주가관리를 통한 유상증자, CB, BW발행등 장기자금조달 용이- 안정적 경영권 확보에 기여- 주가안정으로 주주보호 및 기업이미지 제고- 중도해지 불가: 6개월이내- 매입잉여 자금은 은행발행어음으로 운용 KB able 맞춤형신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객의 Needs 에 따른 자유 운용 KB able 외화신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금 개인종합자산관리신탁 실명개인 5년 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 다양한 금융상품을 선택하여 포트폴리오를 구성하고 통합 관리 가능- 여러 금융상품 운용결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택 부여 증권의 신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁 금전채권신탁 법인 변동 변동 - 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁 KB able 단기채펀드신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 운용사의 시장상황을 고려한 포트폴리오구성 및 자체분석을 통한 안정성 및 수익성 제고- 공모펀드로 10% 룰을 적용받아 신용위험 분산 및 중도해지 가능- 3개월 만기로 운용되어 편리한 재투자 가능 KB able US SPAC 자문형 신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 전문 자문사의 자문에 따라 운용- 미국에 상장된 SPAC(Special Purpose Acquisition Company)을 엄선하여 투자 KB able 글로벌 전환사채 신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 전문 자문사의 자문에 따라 운용- 해외 글로벌 기업이 발행한 주식관련사채에 투자 상 품 가입대상 한 도 특 징 퇴직연금 - 법인(DB, DC)- 근로자퇴직급여보장법 제24조제2항각호에 해당하는 자(IRP) - - 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직 중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 근로자가 퇴직 시 일시금 또는 연 금 형태로 지급하는 퇴직급여제도- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 노후소득 확보가 필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 지급받는 퇴직급여제도 상품 가입대상 한도 특징 주가연계증권(ELS) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 주식워런트증권(ELW) 상장형 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 매매단위: 10증권 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으로 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품. 기타파생결합증권(DLS) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상장지수증권 (ETN) 실명 개인 및 법인 - 제한 없음 - 매매단위 : 1증권 - 기초지수의 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래되는 증권 상품 가입대상 한도 특징 주가연계파생결합사채(ELB) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 기타파생결합사채(DLB) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상품 가입대상 한도 특징 헤지펀드 - 제249조의2(전문투자형 사모집합투자기구의 투자자) 1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자 2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상을 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체 (「국가재정법」 별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과 집합투자기구를 포함한다) - 최저3억원(레버리지 200%이하) - 최저5억원(레버리지 200%초과) 1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집 2. 투자전략의 다양성 ① 파생상품 투자 및 공매도 가능 ② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자 3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구 4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회) 5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수 (20%내외) 지급 라. 금융투자 산업의 현황 (1) 산업의 특성- 당사가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.- 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다. (2) 산업의 성장성 (단위 : pt, 조원) 구 분 2021년 3분기 2020년말 2019년말 2018년말 2017년말 주가지수 KOSPI 3,068.8 2,873.5 2,197.7 2,041.0 2,467.4 KOSDAQ 1,003.3 968.4 669.8 675.6 798.4 시가총액 금 액 2,657.6 2,366.1 1,717.3 1,572.2 1,888.6 증가율 12.32% 37.78% 9.23% -16.75 % 25.07% 거래대금 금 액 5,335.8 5,707.9 2,287.6 2,799.7 2,190.5 증가율 - 149.51% -18.29% 27.81% 12.47% 주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 - 일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다. 마. 국내외 시장여건 (1) 시장 여건 - 2020년 한 해 동안 전세계를 뒤덮은 코로나 바이러스에 의한 글로벌 팬데믹 현상을 잘 극복하며 코로나 바이러스 이전의 수준을 큰 폭으로 상회한 증시는, 가파른 주가 상승에 대한 피로감 및 차익실현 매물과 인플레이션 우려에 따른 금리상승 우려, 쏟아져 나온 기관의 국내주식 매도물량이 있었지만, 2021년 3분기까지도 국내증시는 안정적인 흐름을 보이고 있습니다. 증권사 들은 다수의 초대형 증권사의 탄생 및 외부 업권과의 상품 경 쟁까지 더해 져 국내외 전 금융회사와 무한경쟁을 하고 있습니다. 이에 따라 고객의 다양한 니즈를 충족할 수 있는 상품·서비스 등 다양한 수익원 발굴과 자본을 활용한 기 업금융, 해외투자 등의 사업영역이 더욱 중요해 질 것으로 예상됩니다. 2) 종속회사의 시장여건 회사의 명칭 내용 KBFG Securities America Inc.(KB증권 뉴욕현지법인) - 세계경제의 수도라 불리우는 뉴욕시는 미국에서도 경제의 중심지이며, NYSE, NASDAQ, CME Group 등 주요 거래소가 위치하고 있어 수많은 금융기관이 주된 영업소를 설치하고 운영중이며 발달된 연기금과 집합투자 문화에 힘입어 대형화된 운용회사들과 함께 여러가지 전략을 구사하는 헤지펀드가 활발하게 시장에 참여하고 있어 이들 기관들이 한국시장에도 많이 참여하고 있습니다.- 뉴욕현지법인은 미주지역 투자자를 대상으로 주식중개 및 한국기업에 대한 리서치 등의 서비스를 제공하고 있으며, IB 등 다양한 영역으로 사업을 발전시켜 나갈 예정입니다. KB Securities Hong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인) - 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다. KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (KB증권 베트남현지법인) - 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물 가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 약 660억원 규모의 증자 를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다. KB FINA JOINT STOCK COMPANY - 베트남은 연 6%이상의 안정적인 경제성장을 지속적으로 기록중이며 FDI의 유입 등으로 향후에도 견고한 성장이 예상됩니다. 베트남 정부의 공기업 민영화 정책의 일환으로 주식시장 IPO가 활성화 되고 있으며, 자금조달 시장의 다변화를 위한 채권시장 육성정책도 활발하게 진행 중입니다.- KB FINA는 성장의 가능성이 높은 베트남 내 금융/IT/미디어 고객 기반을 보유한 G그룹과의 디지털 부문 협업을 통해 베트남 내 금융플랫폼 Biz 기반을 구축하고 수익의 저변을 확대하기 위한 전략을 추진 중입니다. 향후 KB FINA는 디지털 핀테크 사업모델의 활용을 통한 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 의 성장전략을 강화하고 타계열사 진출의 디지털 가교역할을 수행할 것입니다. ※ Maritime Securities Incorporation은 2018.01.17자로 사명을 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY로 변경하였습니다.※ 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않았습니다. (3) 시장점유율 추이 [주식 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위 : 백만원, %) 구 분 '21.1.1~'21.06.30 '20.1.1~'20.12.31 '19.1.1~'19.12.31 '18.1.1~'18.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 340,853 9.96 564,392 10.26 228,549 8.66 344,952 9.23 삼성증권 338,648 9.90 532,151 9.67 212,580 8.05 301,820 8.08 NH투자증권 346,998 10.14 575,628 10.46 229,180 8.68 324,859 8.69 미래에셋대우증권 347,703 10.16 574,512 10.44 265,701 10.06 391,111 10.47 한국투자증권 191,444 5.59 317,455 5.77 154,833 5.86 214,390 5.74 주1) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매 수수료를 기준으로 작성하였습니다. (4) 관련법령 및 감독규정 금융투자업 전반 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 과 세 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 국 제 화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 기 타 주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,근로자퇴직급여 보장법 바. 시장경쟁요소 (1) 경쟁요인 - 초대형 IB 간 경쟁 격화 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재 (2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 - 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계 상위 수준 - 초대형 IB회사로서의 IB 사업 약진 및 신규사업에서 수익원 확보 - 증 권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화 - 해외 진출 확대를 통한 글로벌 금융투자회사로서의 위상 강화 - Digital 기술을 활용한 효율적 조직 운영 및 디지털 금융서비스 강화 - 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구 ( 3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 - 대형사 중심의 시장 선도와 수익성 차별화가 이어지고 있고 자본력을 바탕으로 한 초대형 IB 의 시장 지배력이 점차 강화되고 있습니다. 당사는 초대형 IB회사로 서 , 부동산 금융과 국내외 M, 인수금융, 기업신용공여, 단기금융업 등 당사의 Biz 포트폴리오 Full Line-Up을 완성하였고, 이를 기반으로 회사의 경쟁력을 강화하여 수익 극대화를 추구하고 있으며 신규 Biz를 적극적으로 육성하고 있습니다. - S 코로나19 확산, 법적 규제 등 외적인 변동 요인에 효과적으로 대응할 수 있도록 Biz의 전반적인 재점검과 함께 해외투자확대 등을 통해서 수익구조의 안정화 및 다변화를 진행하고 있습니다. 이를 통해 지속적으로 아시아를 선도하는 Global 금 융투자회사가 되기위해 노력하고 있습니다. - 코로나19 팬데믹 현상과 함께 진행된 '동학개미운동'에 힘입어 Brokerage의 중요성이 다시 한번 부각되었고 당사는 여전히 강한 경쟁력을 유지하고 있음이 입증되고 있습니다. 당사는 전 국 약 110여개 의 점포 인프라를 바탕 으로 고객들의 접근성을 높임과 동시에 고객 니즈를 충족시키는 금융상품과 차별화된 서비스를 제공하여 자 산증식파트너로서 역할에 더욱 박차를 가할 것입니다. 사. 주요 종속법인의 현황 (1) KB Securities Hong Kong Ltd. (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인) 설립일 - 1997년 1월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(주식중개, ELW Prop, 해외펀드 소싱 등) 연혁 - '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.08 銀/證 Co-location- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만) (나) 재무정보 요약- 재무상태표 (단위 : 백만원 ) 구분 2021년 3분기 2020년 말 2019년 말 자산총계 198,978 160,977 119,968 부채총계 74,080 45,874 1,309 자본총계 124,170 115,103 118,659 - 손익계산서 (단위 : 백만원 ) 구분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 말 2019년말 영업수익 10,118 6,850 11,878 7,719 순이익 -615 985 3,336 1,790 총포괄이익 7,001 3,166 -3,555 6,419 (2) KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지법인) 설립일 - 2008년 6월 11일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '08,06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB 증권 자회사 편입- '18.01 사명변경 (Maritime Securities Incorporation -> KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY)- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000) (나) 재무정보 요약 - 재무상태표 (단위 : 백만원 ) 구분 2021년 3분기 2020년 말 2019년 말 자산총계 361,698 283,011 279,325 부채총계 239,342 180,399 178,722 자본총계 122,356 102,612 100,603 - 손익계산서 (단위 : 백만원 ) 구분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 말 2019년말 영업수익 34,440 23,145 33,233 23,635 순이익 8,359 5,433 8,459 4,489 총포괄이익 19,634 6,535 2,008 6,796 아. 증권전문인력 보유현황 (단위 : 명) 구분 계 증권펀드투자권유자문인력 1,770 파생상품펀드투자권유자문인력 1,668 부동산펀드투자권유자문인력 1,554 증권투자권유자문인력 1,841 파생상품투자권유자문인력 1,614 전문투자상담사 1 투자상담관리인력 80 일임투자자산운용사 1,067 집합투자자산운용사 462 부동산투자자산운용사 15 금융투자분석사 54 전문인력 합계(1) 10,126 전문인력 합계(2) 2,104 주) 전문인력(금융투자협회 등록인원 기준) 합계(1)은 총 인원의 합계이며, 전문인력 합계(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류만의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원입니다. 자. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 (가) 위험의 개념 - 위험이란 경영 및 영업활동에서 발생할 수 있는 모든 손실 가능성을 의미하는 것으로 증권회사는 각종 리스크를 체계적으로 통제, 관리하고 투자자원의 효율적 배분을 통하여 경영의 안정성 및 수익성을 도모하게 됩니다. (나) 위험관리 조직 - 회사의 재무건전성에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 의결, 자산운용방향, 위험관리 전략의 수립 및 감독을 위하여 위험관리 의사결정기구인 리스크관리위원회(이하 "위원회" 라 합니다.)가 설치되어 있습니다. - 위원회는 위원회를 대신하여 실무적인 안건 및 위원회의 위임사항에 대하여 심의할 리스크관리협의회 및 리스크심사협의회 (이하 "협의회" 라 합니다.)를 두고 있으며, 협의회 산하에 전문적 의사결정이 필요하거나 상대적으로 리스크가 작은 투자의사결정을 수행하는 시장리스크관리심의회, 공정가액평가심의회(이하 "심의회"라 합니다) 및 리스크심사역협의회, 리스크심사실무협의회, WM상품협의회, 신용공여실무협의회(이하 "심사협의체"라 합니다)를 설치·운용하고 있습니다 - 위원회 및 협의회 등이 수립한 위험관리 전략 및 정책을 이행하기 위하여 위험관리책임자 및 리스크심사본부장 산하에 리스크관리본부(리스크관리부, QMR부)와 리스크심사본부(기업금융심사부, 대체투자심사부, 대체투자관리부)를 두어 리스크관리 전담업무를 수행하고 있습니다. - 위험관리책임자와 리스크관리본부 및 리스크심사본부는 대표이사 직속으로 독립적인 의사결정 및 보고체계를 운용하고 있습니다. (다) 위험관리조직의 운영 원칙 - 위원회는 분기 1회 이상 개최, 협의회는 월 1회 이상 개최를 원칙으로 하고 있으며, 필요시 수시로 개최하고 있습니다. - 위험관리를 수행하는 리스크실무부서(Middle Office), 영업을 담당하는 거래담당부서(Front Office) 및 후선업무부서(Back Office)인 결제업무담당부서는 상호 독립되어 운용되고 있으며, 별도의 의사결정 및 보고 절차를 통해 상호 견제와 균형의 역할을 수행하고 있습니다. - 결제업무담당부서는 영업부서의 모든 자료를 전산자료로 받을 수 있도록 하고 있으며 결제업무 관련 자료의 적합성에 대한 일차적인 책임을 지고 있습니다. - 거래담당부서는 회사 위험관리 정책에 입각하여 당해 부서의 제반 위험을 한도 내에서 감독하고 이를 적절히 통제할 일차적인 책임을 지고 있으며, 리스크실무부서의 요청시 충분한 자료와 설명을 제공하고 있습니다.(라) 위험관리 절차 - (인식) 위험 인식을 위한 위험유형은 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험, 기타위험 등으로 구분합니다. - (측정) ① 리스크실무부서는 협의회에서 정한 위험 유형별 측정방법에 따라 계량화가 가능한 위험에 대해서 리스크관리전산시스템 (ERMS : Enterprise Risk Management System)에 이를 구현하고 정기적으로 전사, 리스크유형 및 전략별로 위험을 측정 및 분석합니다. ② 측정에 사용되는 변수들의 결정과정과 방법론, 데이터의 출처, 기본가정, 시스템 설계요건 등 측정모델과 관련된 모든 사항은 문서화하여 보관하고 있습니다. ③ 위험측정에 대한 상세한 내용은 각 위험유형별 리스크관리규정 등에서 정하고 있습니다. - (통제) ① 리스크실무부서는 영업계획에 따른 리스크를 회사의 자본으로 감내 가능한 수준에서 관리하기 위하여 리스크한도를 위원회 및 협의회에 입안하고 있습니다. ② 거래담당부서는 위원회 및 협의회에서 부여한 리스크한도 범위내에서 운용함을 원칙으로 하며, 리스크실무부서는 일별(또는 실시간) 리스크한도관리현황을 모니터링하고 있습니다. ② 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도를 모니터링하면서 일정 수준의 리스크한도에 도달할 경우 사전적으로 경고를 보내고 한도초과시 경고신호가 거래담당부서장, 리스크실무부서장 및 본부장에게 신속하게 전달되어 이에 합당한 신속한 조치가 취해지도록 시스템을 구축하고 있습니다. ③ 한도초과 시 거래담당부서장은 그 원인 및 대책을 수립하여 정해진 절차에 따라 보고 또는 관련 협의체 등에 부의하고 그 결과에 따라 조치하고 있습니다. - (보고) ① 리스크실무부서는 회사 전체에서 발생하는 위험 및 한도 소진율 등을 일별로 모니터링하여 경영진에게 보고하고 있습니다. ② 리스크실무부서는 회사 전체의 위험관리현황을 정기적으로 위원회 및 협의회에 보고하고 있습니다. (마) 위험관리 정책 - 경영 및 영업활동을 수행하는 과정에서 당면하는 각종 위험을 인식,측정, 관리하고 내부통제제도를 개선함으로써 보다 안전한 경영환경을 조성하고, 종합적인 리스크관리를 통하여 금융사고를 방지하고 장기적 수익의 극대화 및 안전성을 확보하고자 합니다. - 회사의 리스크와 수익관계를 최적수준으로 관리하기 위해서 전사적 위험관리조직체계 확립, 리스크관리 관련 규정 제개정, 통합위험관리 절차 수립, 전사리스크관리전산시스템(ERMS) 구축, 리스크관리를 위한 전문인력 양성, 전사적 리스크관리 마인드 함양 및 리스크관리 문화 조성 등의 전략을 수립하여 종합적 위험관리 및 최적 자원배분 기능을 발휘할 수 있도록 하고 있습니다. - 리스크심사본부는 영업부서와 독립적으로 회사의 IB/PI 투자 관련 거래에 대한 사전심사를 수행하고 있으며, 일정 기간이 지난 기존 투자포지션에 대해선 적극적인 투자회수 방안을 마련하는 등 투자 후 사후관리에도 만전을 기하고 있습니다. - QMR(Quantitative Model Risk)부에서는 장외파생상품 정보의 공정성 확보 및 정확한 성과평가가 이루어지도록 업무를 처리하고 있습니다.(2) 시장위험관리 (가) 시장위험의 개념 - 시장위험은 주가, 이자율, 환율 등과 같은 시장요소의 가격변동으로 인해 회사에서 보유한 시장성 있는 포지션의 가치가 변동하여 발행할 수 있는 자산가치의 하락위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 시장위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 리스크실무부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행할 수 있습니다. - 시장위험 한도는 ① 명목한도 ② 손실 한도 ③ VaR 한도 ④ 민감도 한도 ⑤ 스트레스 테스트 한도 등을 기본으로 하고 있으며, 리스크실무부서는 협의회 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 내부모형에 의한 시장 VaR는 Risk Metrics Group의 RiskWatch 측정시스템을 도입하여 운용하고 있으며 장외파생상품엔진을 탑재하여 더욱 더 효율적인 시장위험을 측정, 관리하고 있습니다. - 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 한도배분 업무를 수행하고 있고, 한도의 배분은 최소한 매년 1회 이상 설정하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, 다양한 시나리오에 의한 Stress-Test를 일별로 하는 것을 원칙으로 하고, 주관부서는 조기경보시스템의 운용을 통해 실시간으로 시장요소의 변동에 따른 보유자산의 가격변동을 실시간으로 모니터링하고 있습니다.(3) 신용위험 관리 (가) 신용위험의 개념 - 신용위험이란 거래상대방의 계약불이행, 부도, 신용등급 변동으로 인하여 발생할 수 있는 자산가치 하락 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 신용위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 주관부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행하고 있습니다. - 신용위험 한도는 ① 표준방법 신용위험액 한도 ② 국가, 기업집단, 기업 및 산업별한도(Total Exposure한도)를 기본으로 하며 리스크실무부서는 협의회(심의회) 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 한도배분 업무를 수행하고 있으며, 한도의 배분은 최소한 매년 1회 이상 설정하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, Stress-Test는 정기적으로 수행하는 것을 원칙으로 하고, 한도초과시 거래담당부서는 리스크관리규정의 절차에 따라 신속히 처리를 하고 있습니다.(4) 운영위험관리 (가) 운영위험의 개념 - 운영위험은 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 발생할 수 있는 위험을 말합니다. (나) 관리 - 당사는 지속적인 내부통제 개선 추진, 사전적 예방통제 수행, 영업환경의 변화에 신속히 대응할 수 있는 내부통제 환경의 구축 등을 통한 위험관리 문화 확산추진 등으로 관리하고자 합니다. - 운영리스크관리시스템(ORMS : Operational Risk Management System)을 통해 운영위험을 인식, 평가, 모니터링 등 제반 운영위험관리업무 수행을 지원하고 있습니다 - 당사는 리스크통제자가평가(RCSA : Risk Control Self Assessment), 핵심리스크지표(KRI : Key Risk Indicator)관리, 손실데이터관리 등을 통하여 운영위험을 관리하고 있습니다.(5) 유동성위험관리 (가) 유동성위험의 개념 - 유동성위험은 자산과 부채의 만기가 불일치하거나 예상하지 못한 자금유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 고금리로 자금을 조달하거나 보유자산의 불리한 매각 등으로 발생하는 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 당사는 유동성리스크 측정을 위하여 유동성비율 및 갭을 사용하고 있습니다. 유동성비율은 회사의 모든 자산과 부채를 만기별로 나눈 후 특정분석시점(1개월, 3개월 등)의 누적유동성자산을 누적유동성부채로 나눈 값으로 내외부 유동성 관리정책에 의거 100% 이상에서 관리하고 있습니다. 유동성갭은 누적유동성자산에서 누적유동성부채를 차감한 금액으로 회사는 원칙적으로 동 금액을 "0" 이상으로 관리하고 있습니다. - 회사의 자금부서는 유동성관리를 위해 조달만기 및 수단을 다양하게 관리하고 있으며, 유동성 위기상황을 대비하기 위하여 리스크실무부서와 자금부서는 유동성비상계획을 세워 유동성위기에 대응하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제 61기 3분 기 (2021.9.30) 제 60기 (2020.12.31) 제 59기 (2019.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 4,232,991 3,889,064 5,378,177 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 31,395,080 33,415,470 28,315,214 III. 파생상품자산 836,814 928,690 852,354 IV. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 4,367,130 3,905,039 2,615,947 V. 관계기업투자 293,755 312,091 75,759 VI. 상각후원가측정대출채권 7,508,680 6,644,455 6,186,371 VII. 유형자산 212,210 226,121 233,444 VIII. 투자부동산 1,321,671 1,173,404 1,488,401 IX. 무형자산 175,409 169,082 165,399 X. 당기법인세자산 5,559 5,971 6,611 XI. 이연법인세자산 - - 22,466 XII. 기타금융자산 6,739,429 6,789,449 2,367,353 XIII. 기타자산 49,479 40,823 39,945 XIV. 매각예정자산 - - 16,210 자 산 총 계 57,138,207 57,499,659 47,763,651 부 채 I. 예수부채 8,217,859 7,686,411 4,397,259 II. 당기손익인식금융부채 12,604,619 11,681,635 15,346,953 III. 파생상품부채 920,680 863,332 715,649 IV. 차입부채 23,402,923 25,029,133 19,876,664 V. 당기법인세부채 4,821 7,774 6,542 VI. 순확정급여부채 51,850 53,636 49,449 VII. 이연법인세부채 29,301 4,916 - VIII. 충당부채 69,618 82,871 19,348 IX. 기타금융부채 6,080,488 6,704,330 2,424,187 X. 기타부채 374,852 387,601 307,289 부 채 총 계 51,757,011 52,501,639 43,143,340 자 본 I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 5,377,496 4,997,710 4,620,008 1. 자본금 1,493,102 1,493,102 1,493,102 2. 기타불입자본 1,478,688 1,478,717 1,478,717 3. 이익잉여금 2,195,027 1,847,509 1,493,403 4. 기타자본구성요소 210,679 178,382 154,786 II. 비지배지분 3,700 310 303 자 본 총 계 5,381,196 4,998,020 4,620,311 부 채 및 자 본 총 계 57,138,207 57,499,659 47,763,651 연결에 포함된 회사수 104 120 121 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 61기 3분 기 (2021.1.1~2021.9.30) 제 60기 3분 기 (2020.1.1~2020.9.30) 제 60기 (2020.1.1~2020.12.31) 제 59기 (2019.1.1~2019.12.31) I. 영업수익 6,923,518 7,913,056 10,055,866 8,088,988 II. 영업비용 6,194,008 7,471,069 9,477,070 7,728,520 III. 영업이익 729,511 441,987 578,796 360,468 IV. 영업외수익 33,296 84,635 114,338 77,837 V. 영업외비용 14,741 51,528 99,898 39,748 VI. 법인세비용차감전순이익 748,065 475,094 593,236 398,557 VII. 법인세비용 200,617 129,844 159,285 108,486 VIII. 총당기순이익 547,448 345,250 433,951 290,071 1. 지배기업의 소유주 547,517 345,233 433,926 290,057 2. 비지배지분 -69 17 25 14 IX. 기타포괄손익 32,544 55,142 23,758 3,059 X. 당기총포괄손익 579,993 400,392 457,709 293,130 1. 지배기업의 소유주 579,815 400,372 457,703 293,107 2. 비지배지분 178 20 6 23 연결에 포함된 회사수 104 125 120 121 다. 요약별도재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제61기 3분기 (2021.9.30) 제60기 (2020.12.31) 제59기 (2019.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 3,829,062 3,545,085 4,997,266 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 31,149,541 33,177,803 27,918,571 III. 파생상품자산 836,701 927,311 851,041 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,365,608 3,903,781 2,614,739 V. 종속기업투자 922,689 687,086 873,433 VI. 관계기업투자 110,865 313,230 77,421 VII. 상각후원가측정대출채권 5,447,639 5,000,229 4,813,832 VIII. 유형자산 206,791 220,311 230,810 IX. 투자부동산 17,937 18,933 30,092 X. 무형자산 161,199 156,076 150,691 XI. 기타금융자산 6,842,107 6,837,524 2,406,519 XII. 기타자산 28,794 23,253 20,441 자 산 총 계 53,918,933 54,810,622 44,984,856 부 채 I. 예수부채 8,225,872 7,688,906 4,398,067 II. 당기손익인식금융부채 12,604,619 11,681,635 15,346,953 III. 파생상품부채 881,449 850,189 703,543 IV. 차입부채 20,366,352 22,507,307 17,271,460 V. 순확정급여부채 51,850 53,636 49,449 VI. 이연법인세부채 40,045 14,376 4,615 VII. 충당부채 69,601 82,871 19,348 VIII. 기타금융부채 5,925,383 6,530,371 2,215,051 IX. 기타부채 357,875 372,866 279,869 부 채 총 계 48,523,046 49,782,157 40,288,355 자 본 I. 자본금 1,493,102 1,493,102 1,493,102 II. 기타불입자본 1,479,110 1,479,110 1,479,110 III. 이익잉여금 2,224,518 1,873,328 1,578,878 IV. 기타자본구성요소 199,157 182,925 145,411 자 본 총 계 5,395,887 5,028,465 4,696,501 부 채 및 자 본 총 계 53,918,933 54,810,622 44,984,856 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약별도포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제61기 3분기 (2021.1.1~2021.9.30) 제60기 3분기 (2020.1.1~2020.9.30) 제60기 (2020.1.1~2020.12.31) 제59기 (2019.1.1~2019.12.31) I. 영업수익 6,787,786 7,764,170 9,871,404 7,883,993 II. 영업비용 6,072,195 7,308,666 9,283,071 7,519,811 III. 영업이익 715,591 455,504 588,333 364,182 IV. 영업외수익 42,071 45,471 69,624 80,522 V. 영업외비용 7,839 91,911 145,513 44,327 VI. 법인세비용차감전순이익 749,823 409,064 512,444 400,377 VII. 법인세비용 198,633 110,317 138,176 110,859 VIII. 당기순이익 551,190 298,747 374,268 289,518 IX. 기타포괄손익 16,232 46,356 37,695 -56 X. 당기총포괄손익 567,422 345,103 411,963 289,462 2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제61기 3분기 2021년 9월 30일 현재 제60기 2020년 12월 31일 현재 제59기 2019년 12월 31일 현재 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제61기 3분 기 제60기 제59기 자 산 I. 현금및예치금 4,232,990,648,396 3,889,064,252,198 5,378,177,125,240 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 31,395,079,501,078 33,415,470,014,464 28,315,214,010,819 III. 파생상품자산 836,813,863,466 928,690,440,172 852,354,124,020 IV. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 4,367,129,863,164 3,905,038,843,780 2,615,947,409,379 V. 관계기업투자 293,754,638,792 312,090,836,287 75,759,107,129 VI. 상각후원가측정대출채권 7,508,679,676,735 6,644,454,998,421 6,186,370,622,322 VII. 유형자산 212,209,958,995 226,120,569,861 233,443,995,248 VIII. 투자부동산 1,321,670,935,354 1,173,404,223,897 1,488,400,894,663 IX. 무형자산 175,408,745,583 169,082,214,065 165,399,330,185 X. 당기법인세자산 5,559,474,965 5,971,446,984 6,610,637,979 XI. 이연법인세자산 - - 22,466,249,674 XII. 기타금융자산 6,739,428,898,086 6,789,449,197,296 2,367,352,251,311 XIII. 기타자산 49,480,615,969 40,821,543,674 39,944,906,521 XIV. 매각예정자산 - - 16,209,923,554 자 산 총 계 57,138,206,820,583 57,499,658,581,099 47,763,650,588,044 부 채 I. 예수부채 8,217,859,239,014 7,686,410,760,723 4,397,259,382,566 II. 당기손익인식금융부채 12,604,618,575,876 11,681,634,705,089 15,346,952,546,008 III. 파생상품부채 920,679,889,867 863,332,004,471 715,649,398,300 IV. 차입부채 23,402,923,290,330 25,029,132,760,730 19,876,664,216,800 V. 당기법인세부채 4,820,838,168 7,773,770,945 6,542,440,949 VI. 순확정급여부채 51,849,966,557 53,636,423,458 49,449,132,897 VII. 이연법인세부채 29,301,309,449 4,915,992,113 - VIII. 충당부채 69,617,956,647 82,870,710,240 19,347,522,500 IX. 기타금융부채 6,080,488,000,003 6,704,330,326,110 2,424,185,754,360 X. 기타부채 374,851,681,327 387,601,021,477 307,288,977,237 부 채 총 계 51,757,010,747,238 52,501,638,475,356 43,143,339,371,617 자 본 I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1. 자본금 1,493,102,120,000 1,493,102,120,000 1,493,102,120,000 2. 기타불입자본 1,478,687,978,420 1,478,716,745,754 1,478,716,745,754 3. 이익잉여금 2,195,026,673,828 1,847,509,495,299 1,493,402,661,346 4. 기타자본구성요소 210,679,599,829 178,381,856,637 154,785,865,441 II. 비지배지분 3,699,701,268 309,888,053 303,823,886 자 본 총 계 5,381,196,073,345 4,998,020,105,743 4,620,311,216,427 부 채 및 자 본 총 계 57,138,206,820,583 57,499,658,581,099 47,763,650,588,044 나. 연결손익계산서 제61기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제60기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제61기 3분기 제60기 3분기 제60기 제59기 I. 영업수익 6,923,518,152,352 7,913,055,762,165 10,055,866,016,316 8,088,988,172,614 1. 수수료수익 900,920,006,824 732,158,169,047 986,396,263,250 628,594,837,659 2. 금융상품평가및처분이익 4,548,897,241,348 5,639,799,997,891 7,068,696,085,166 6,036,699,265,410 3. 이자수익 612,058,733,122 622,111,510,012 822,598,489,784 860,768,650,552 4. 상각후원가측정금융자산평가및처분이익 3,431,609,518 28,400,145,381 29,252,916,198 7,047,489,901 5. 외환거래이익 684,688,035,780 739,679,912,269 961,701,785,975 379,234,251,468 6. 기타의영업수익 173,522,525,760 150,906,027,565 187,220,475,943 176,643,677,624 II. 영업비용 6,194,007,557,926 7,471,068,827,699 9,477 ,069,9 78,727 7,728,519,848,824 1. 수수료비용 129,941,531,134 96,724,200,805 120,787,340,778 103,165,321,689 2. 금융상품평가및처분손실 4,533,148,039,702 5,751,151,165,911 7,062,893,770,938 6,203,170,314,760 3. 이자비용 190,081,109,280 242,707,307,269 309,414,129,773 322,980,005,659 4. 상각후원가측정금융자산평가및처분손실 11,973,574,158 28,957,008,606 29,038,084,846 16,891,295,776 5. 외환거래손실 626,403,874,111 739,329,834,936 1,092,936,571,849 317,853,745,169 6. 판매관리비 644,108,979,208 582,820,405,906 837,463,427,511 749,991,343,528 7. 기타의영업비용 58,350,450,333 29,378,904,266 24,536,653,032 14,467,822,243 III. 영업이익 729,510,594,426 441,986,934,466 578,796,037,589 360,468,323,790 IV. 영업외수익 33,296,274,858 84,635,418,715 114,338,476,575 77,836,857,107 V. 영업외비용 14,741,473,135 51,528,003,523 99,898,443,996 39,748,343,864 VI. 법인세비용차감전순이익 748,065,396,149 475,094,349,658 593,236,070,168 398,556,837,033 VII. 법인세비용 200,616,948,086 129,844,834,419 159,284,706,620 108,485,833,526 VIII . 당기순이익 547,448,448,063 345,249,515,239 433,951,363,548 290,071,003,507 IX . 당기순이익 의 귀속 1. 지배기업소유주지분 547,517,178,529 345,233,107,212 433,925,816,556 290,057,411,140 2. 비지배지분 -68,730,466 16,408,027 25,546,992 13,592,367 다. 연결포괄손익계산서 제61기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제60기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제61기 3분기 제60기 3분기 제60기 제59기 I. 당기순이익 547,448,448,063 345,249,515,239 433,951,363,548 290,071,003,507 II. 세후기타포괄손익 32,544,183,539 55,142,108,819 23,757,525,768 3,058,558,003 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 28,338,561,105 25,397,066,839 30,958,040,138 15,556,396,114 2. 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 5,241,228,605 16,971,974,142 8,832,146,927 -11,329,768,368 3. 순확정급여부채의 재측정요소 -205,915,188 -2,337,926 -4,785,482,165 -3,852,340,780 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 -17,141,637,111 3,989,288,327 2,690,383,182 -430,594,769 2. 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 8,633,347 -139,564,478 -138,895,503 239,020,310 3. 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 -12,233,411,466 -2,074,096,797 3,261,527,418 -2,152,507,492 4. 해외사업환산손익 28,536,724,247 10,999,778,712 -17,060,194,229 5,028,352,988 III. 당기총포괄손익 579,992,631,602 400,391,624,058 457,708,889,316 293,129,561,510 IV. 당기총포괄손익의 귀속 1. 지배기업소유주지분 579,814,921,721 400,371,888,488 457,702,825,149 293,106,611,757 2. 비지배지분 177,709,881 19,735,570 6,064,167 22,949,753 라. 연결자본변동표 제61기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제60기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주 귀속 비지배지분 총계 2019.1.1. 1,493,102,120,000 1,478,656,491,971 1,252,390,684,356 152,691,230,674 4,376,840,527,001 218,744,821 4,377,059,271,822 배당금의 지급 - - -50,000,000,000 - -50,000,000,000 - -50,000,000,000 종속기업 지분율의 변동 - 60,253,783 - - 60,253,783 62,129,312 122,383,095 유형자산재평가잉여금의 대체 - - 954,565,850 -954,565,850 - - - 당기총포괄손익: 당기순이익 - - 290,057,411,140 - 290,057,411,140 13,592,367 290,071,003,507 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 - - - 15,125,801,345 15,125,801,345 - 15,125,801,345 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동액 - - - -11,329,768,368 -11,329,768,368 - -11,329,768,368 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 - - - 239,020,310 239,020,310 - 239,020,310 순확정급여제도의 재측정요소 - - - -3,852,340,780 -3,852,340,780 - -3,852,340,780 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - -2,152,507,492 -2,152,507,492 - -2,152,507,492 해외사업환산손익 - - - 5,018,995,602 5,018,995,602 9,357,386 5,028,352,988 2019.12.31. 1,493,102,120,000 1,478,716,745,754 1,493,402,661,346 154,785,865,441 4,620,007,392,541 303,823,886 4,620,311,216,427 2020.1.1. 1,493,102,120,000 1,478,716,745,754 1,493,402,661,346 154,785,865,441 4,620,007,392,541 303,823,886 4,620,311,216,427 배당금의 지급 - - -80,000,000,000 - -80,000,000,000 - -80,000,000,000 유형자산재평가잉여금의 대체 - - 181,017,397 -181,017,397 - - - 당기총포괄손익: 당기순이익 - - 433,925,816,556 - 433,925,816,556 25,546,992 433,951,363,548 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 - - - 33,648,423,320 33,648,423,320 - 33,648,423,320 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동액 - - - 8,832,146,927 8,832,146,927 - 8,832,146,927 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 - - - -138,895,503 -138,895,503 - -138,895,503 순확정급여제도의 재측정요소 - - - -4,785,482,165 -4,785,482,165 - -4,785,482,165 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - 3,261,527,418 3,261,527,418 - 3,261,527,418 해외사업환산손익 - - - -17,040,711,404 -17,040,711,404 -19,482,825 -17,060,194,229 2020.12.31 1,493,102,120,000 1,478,716,745,754 1,847,509,495,299 178,381,856,637 4,997,710,217,690 309,888,053 4,998,020,105,743 2020.1.1. 1,493,102,120,000 1,478,716,745,754 1,493,402,661,346 154,785,865,441 4,620,007,392,541 303,823,886 4,620,311,216,427 배당금의 지급 - - -80,000,000,000 - -80,000,000,000 - -80,000,000,000 유형자산재평가잉여금의 대체 - - 181,017,397 -181,017,397 - - - 분기총포괄손익: 분기순이익 - - 345,233,107,212 - 345,233,107,212 16,408,027 345,249,515,239 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 - - - 29,386,355,166 29,386,355,166 - 29,386,355,166 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동액 - - - 16,971,974,142 16,971,974,142 - 16,971,974,142 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 - - - -139,564,478 -139,564,478 - -139,564,478 순확정급여제도의 재측정요소 - - - -2,337,926 -2,337,926 - -2,337,926 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - -2,074,096,797 -2,074,096,797 - -2,074,096,797 해외사업환산손익 - - - 10,996,451,169 10,996,451,169 3,327,543 10,999,778,712 2020.9.30 1,493,102,120,000 1,478,716,745,754 1,758,816,785,955 209,743,629,320 4,940,379,281,029 323,559,456 4,940,702,840,485 2021.1.1. 1,493,102,120,000 1,478,716,745,754 1,847,509,495,299 178,381,856,637 4,997,710,217,690 309,888,053 4,998,020,105,743 배당금의 지급 - - -200,000,000,000 - -200,000,000,000 - -200,000,000,000 종속기업 지분율의 변동 - -28,767,334 - - -28,767,334 3,212,103,334 3,183,336,000 분기총포괄손익: 분기순이익 - - 547,517,178,529 - 547,517,178,529 -68,730,466 547,448,448,063 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 - - - 11,196,923,994 11,196,923,994 - 11,196,923,994 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동액 - - - 5,241,228,605 5,241,228,605 - 5,241,228,605 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 - - - 8,633,347 8,633,347 - 8,633,347 순확정급여제도의 재측정요소 - - - -205,915,188 -205,915,188 - -205,915,188 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - -12,233,411,466 -12,233,411,466 - -12,233,411,466 해외사업환산손익 - - - 28,290,283,900 28,290,283,900 246,440,347 28,536,724,247 2021.9.30 1,493,102,120,000 1,478,687,978,420 2,195,026,673,828 210,679,599,829 5,377,496,372,077 3,699,701,268 5,381,196,073,345 마. 연결현금흐름표 제61기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제60기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제61기 3분기 제60기 3분기 제60기 제59기 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 794,113,810,555 -1,997,273,676,115 -3,904,195,279,979 731,697,130,288 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 501,964,487,414 -2,367,928,219,912 -4,392,857,978,003 264,941,250,171 가. 당기순이익 547,448,448,063 345,249,515,239 433,951,363,548 290,071,003,507 나. 손익조정사항 -353,903,575,588 -268,882,060,728 -248,544,938,485 -699,780,614,929 다. 자산부채의 증감 308,419,614,939 -2,444,295,674,423 -4,578,264,403,066 674,650,861,593 2. 이자의 수취 629,948,144,207 661,849,558,464 864,814,417,368 845,694,492,068 3. 이자의 지급 -190,869,841,834 -232,963,116,351 -301,546,264,932 -306,932,502,291 4. 배당금 수취 39,116,793,880 40,554,795,470 43,381,180,350 31,963,460,839 5. 법인세 납부액 -186,045,773,112 -98,786,693,786 -117,986,634,762 -103,969,570,499 Ⅱ. 투자활동 현금흐름 -341,207,302,758 376,726,371,331 421,451,154,328 -2,296,432,305,958 1. 장기성예금의 증감 414,532,811,326 1,689,170,800,000 1,637,546,400,000 -1,671,899,733,041 2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득 -4,097,066,379,426 -5,906,088,623,553 -7,177,688,217,371 -4,882,993,956,030 3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 3,640,928,891,023 4,566,568,045,081 5,913,177,631,905 4,759,239,837,376 4. 관계기업투자의 취득 -216,096,796,834 -293,573,478,000 -312,428,478,000 -22,608,752,000 5. 관계기업투자의 처분 92,338,366,786 3,553,800,000 60,460,896,710 1,175,664,978 6. 종속기업처분 순현금유출입 -4,020,649,275 -3,375,470,308 -3,375,470,308 20,596,928,841 7. 유형자산의 취득 -16,820,839,199 -19,324,293,167 -24,533,604,849 -13,000,038,247 8. 유형자산의 처분 20,382,500 4,012,500,000 4,023,409,090 11,976,346,996 9. 무형자산의 취득 -23,184,934,775 -15,856,080,683 -26,838,714,187 -24,064,293,306 10. 무형자산의 처분 2,086,788,000 5,625,954,197 6,024,675,739 5,882,408,000 11. 투자부동산의 취득 -118,961,427,968 -53,073,660,454 -53,070,982,551 -574,484,958,225 12. 투자부동산의 처분 - 379,148,131,265 378,427,620,851 94,206,677,529 13. 매각예정비유동자산의 처분 - 20,184,660,053 20,184,660,053 - 14. 기타 -14,963,514,916 -245,913,100 -458,672,754 -458,438,829 Ⅲ. 재무활동 현금흐름 -246,547,503,486 1,918,809,251,956 3,508,862,182,534 1,602,472,932,004 1. 차입부채의 증감 -43,616,084,547 2,027,715,772,730 3,604,511,139,722 1,596,685,211,487 2. 임대보증금의 증감 -3,406,756,777 3,965,601,950 1,120,018,476 3,701,683,122 3. 배당금의 지급 -200,000,000,000 -80,000,000,000 -80,000,000,000 -50,000,000,000 4. 리스부채의 증감 -25,440,023,999 -17,476,567,985 -25,090,407,972 -20,282,677,088 5. 유상증자 3,183,336,000 - - 130,215,360 6. 기타부채의 증감 22,732,025,837 -15,395,554,739 8,321,432,308 72,238,499,123 Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,166,315,507 -104,072,744 -491,340,927 -391,039,574 Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 207,525,319,818 298,157,874,428 25,626,715,956 37,346,716,760 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 421,397,220,746 395,770,504,790 395,770,504,790 358,423,788,030 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 628,922,540,564 693,928,379,218 421,397,220,746 395,770,504,790 3. 연결재무제표 주석 제61기 3분기 : 2021년 9월 30일 현재 제60기 : 2020년 12월 31일 현재 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 에 의한 연결회사인 케이비증권 주식회사(이하 "지배기업" 혹은 "케이비증권 ")와 연결대상 종속 기업인 KBFG Securities America Inc. 외 103 개 ( 이 하 "종속기업")의 일반적인 내용은 다음과 같습니 다. 1.1 지배기업의 개요 지배기업은 1962년 6월 1일에 '국일증권주식회사'로 설립되어 1986년 6월 5일에 상호를 '현대증권주식회사'로 변경하였으며, 1975년 9월 30일에 주식을 한국거래소에 상장하였 습니 다. 지배기업의 자본금은 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 1,493,102백만원 입니다. 지배기업은 2016년 10월 19일 주식회사 KB금융지주(이하 "KB금융지주")와 포괄적 주식교환을 통해 KB금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. 이에 따라 당분기말 현재 지 배기업의 보통주 지분은 KB금융지주가 100% 보유하고 있습니다. 한편, 지배기업은 2016년 12월 30일을 합병기일로 하여 KB투자증권주식회사(이하 "KB투자증권")를 흡수합병하고 상호를 케이비증권 주식회사로 변경하였으며, 당분기말 현 재 108 개 의 국내 영업점과 1개의 해외사무소 를 운영 하고 있습니다. 1.2 연결대상 종속기업 의 현황 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업 의 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 회사명 업종 지분율 (%) 소재지 사용재무제표일 지배기업 KBFG Securities America Inc. 투자자문,증권매매 100.00 미국 9월 KB Securities Hong Kong Ltd. 투자자문,증권매매 100.00 홍콩 9월 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 투자자문,증권매매 99.70 베트남 9월 KB FINA Joint Stock Company IT(핀테크) 77.82 베트남 9월 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 20.00 대한민국 9월 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 42.86 대한민국 9월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 수익증권 98.15 대한민국 9월 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 수익증권 100.00 대한민국 9월 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 수익증권 98.77 대한민국 9월 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 수익증권 96.64 대한민국 9월 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 수익증권 99.50 대한민국 9월 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 수익증권 99.61 대한민국 9월 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 수익증권 54.84 대한민국 9월 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 GH Real Estate I LP 투자업 81.00 건지 9월 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 99.85 대한민국 9월 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호 수익증권 99.45 대한민국 9월 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 수익증권 99.95 대한민국 9월 퍼시픽브릭전문투자형사모부동산투자신탁제53호 수익증권 97.75 대한민국 9월 엠에스세종제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비유케이센터제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블권선제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이제이에이치제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 파라다이스영종제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 송도피세븐제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타아이피㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 이뉴스테이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타파노라마제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타파피루스㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에스제이종로제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타디에스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타디에스제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블용인제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블감삼제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 송도피파이브제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타김포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 폴라이에이치제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 폴라이에이치제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블고림제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블공평제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블초월제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에프엔가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이비알마륵제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타빌리브㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비에코제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이비알중앙2제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타금오제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비통영제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블구월제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블스카이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타김포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블효성제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블풍동제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블세운㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타신천제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 송암파크개발㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비인프라제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블우동제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 인트그린제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블포천제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블향동제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타서탄㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블피티제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 언브로큰제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 조쉬부전제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타플러스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비명지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블당진제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블용답제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타콜드㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 베타레스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비오산세교제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블현곡㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비마포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비마포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 지디아이씨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블원창제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 Mangrove Feeder Fund 수익증권 92.88 케이만군도 9월 지배기업 등 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 수익증권 100.00 대한민국 9월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 수익증권 100.00 대한민국 9월 Mangrove Feeder Fund Mangrove Master Fund 수익증권 100.00 케이만군도 9월 KB Securities Hong Kong Ltd. Global Investment Opportunity Limited 금융 및 부동산투자업 100.00 말레이시아 9월 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 BECKETT ACQUISITION LIMITED 부동산투자업 100.00 아일랜드 9월 에스제이종로제일차㈜ KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 수익증권 59.87 대한민국 9월 KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 수익증권 63.27 대한민국 9월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 부동산투자업 99.18 미국 9월 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT ABLE NJ DSM, LLC 부동산투자업 100.00 미국 9월 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT 부동산투자업 99.90 미국 9월 HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC 부동산투자업 100.00 미국 9월 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 Lumen International Developments 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 9월 Lumen International Developments VREF Shaftesbury ScSp 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 9월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Finco Ltd. 부동산투자업 100.00 저지 9월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Holdings Ltd. 부동산투자업 100.00 저지 9월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Holding Property Unit Trust 부동산투자업 100.00 저지 9월 Hillswood Holding Property Unit Trust 등 Hillswood Property Unit Trust 부동산투자업 100.00 저지 9월 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 498 Seventh KOR Holdco LP 부동산투자업 100.00 미국 9월 498 Seventh KOR Holdco LP 498 Seventh KOR LLC 부동산투자업 100.00 미국 9월 폴라이에이치제일차㈜ 등 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 수익증권 100.00 대한민국 9월 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 투자회사 회사명 업종 지분율 (%) 소재지 사용재무제표일 지배기업 KBFG Securities America Inc. 투자자문,증권매매 100.00 미국 12월 KB Securities Hong Kong Ltd. 투자자문,증권매매 100.00 홍콩 12월 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 투자자문,증권매매 99.70 베트남 12월 KB FINA Joint Stock Company IT(핀테크) 100.00 베트남 12월 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 20.00 대한민국 12월 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 42.86 대한민국 12월 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 현대콘티키전문사모투자신탁1호 수익증권 82.06 대한민국 12월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 수익증권 98.15 대한민국 12월 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 수익증권 100.00 대한민국 12월 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 수익증권 98.77 대한민국 12월 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 수익증권 96.64 대한민국 12월 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 수익증권 99.50 대한민국 12월 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 수익증권 99.61 대한민국 12월 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 수익증권 54.84 대한민국 12월 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP 수익증권 99.96 케이만군도 12월 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 GH Real Estate I LP 투자업 81.00 건지 12월 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 수익증권 99.85 대한민국 12월 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호 수익증권 99.45 대한민국 12월 엠에스세종제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블하나㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비유케이센터제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이케이비제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 크레센도무주㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블권선제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 그레이트지엠제십이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이제이에이치제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블유투제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 파라다이스영종제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타학곡㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 송도피세븐제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타장현㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타에스에이치㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타아이피㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타대림㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 이뉴스테이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블당산㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타파노라마제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타파피루스㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에스제이종로제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타천원㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블케이디제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타디에스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타디에스제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블용인제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타와니제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블감삼제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 송도피파이브제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블성내제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블알리제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비피에프제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블대포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비안성제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 폴라이에이치제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 폴라이에이치제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 폴라에스큐제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 폴라에스큐제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블모종제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블성수제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블대농㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타침산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블포시시아제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블아이에프피제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타제이와이㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블고림제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비아산배방제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비이천물류제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블유니시티제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블공평제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 해밀턴파워제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블초월제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 스타트위드원㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블실버㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비오산세교㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이치디용인제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에프엔가산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이비알마륵제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타빌리브㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비에코제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비원동제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타중봉㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블아일랜드제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블구미제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블광명제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이비알중앙2제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블부천㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타금오제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비통영제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블서호제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이에스베타㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 Mangrove Feeder Fund 수익증권 100.00 케이만군도 12월 지배기업 등 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 수익증권 100.00 대한민국 12월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 수익증권 100.00 대한민국 12월 Mangrove Feeder Fund Mangrove Master Fund 수익증권 100.00 케이만군도 12월 KB Securities Hong Kong Ltd. Global Investment Opportunity Limited 금융 및 부동산투자업 100.00 말레이시아 12월 현대 다이나믹스증권자투자신탁 1호 현대다이나믹스증권모투자신탁 수익증권 99.30 대한민국 12월 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 BECKETT ACQUISITION LIMITED 부동산투자업 100.00 아일랜드 12월 에스제이종로제일차㈜ KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 수익증권 59.69 대한민국 12월 KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 수익증권 63.27 대한민국 12월 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg 자산유동화업 100.00 룩셈부르크 12월 AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg Vierte CasaLog GmbH Co. KG 부동산투자업 100.00 독일 12월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 부동산투자업 99.18 미국 12월 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT ABLE NJ DSM, LLC 부동산투자업 100.00 미국 12월 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT 부동산투자업 99.90 미국 12월 HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC 부동산투자업 100.00 미국 12월 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 Lumen International Developments 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 12월 Lumen International Developments VREF Shaftesbury ScSp 부동산투자업 100.00 룩셈부르크 12월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Finco Ltd. 부동산투자업 100.00 저지 12월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Holdings Ltd. 부동산투자업 100.00 저지 12월 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 Hillswood Holding Property Unit Trust 부동산투자업 100.00 저지 12월 Hillswood Holding Property Unit Trust 등 Hillswood Property Unit Trust 부동산투자업 100.00 저지 12월 폴라이에이치제일차㈜ 등 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호 수익증권 100.00 대한민국 12월 폴라에스큐제일차㈜ 등 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 수익증권 100.00 대한민국 12월 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 1.3 연결대상 종속기업 의 재무정보 요약 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업 의 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다./당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 분기순이익(손실) 총포괄이익(손실) KBFG Securities America Inc. 21,765,736 4,443,063 1,938,752 (383,880) 1,047,350 KB Securities Hong Kong Ltd. 198,978,287 74,807,916 10,118,409 (615,408) 7,001,230 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 361,698,282 239,341,730 34,439,900 8,358,926 19,634,152 KB FINA Joint Stock Company 15,057,074 42,032 34,644 (448,847) 813,007 현대다이나믹스증권자투자신탁1호(*) - - 623 1,776,805 1,776,805 현대콘티키전문사모투자신탁1호(*) - - 105,752 102,481 102,481 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 16,901,305 12,806 1,428 647,989 647,989 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 4,258,367 706 1,233 (1,393) (1,393) DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 7,100,916 4,039 314,183 292,365 292,365 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 72,562,352 5,428,926 5,514,211 3,712,440 3,315,670 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP(*) - - - (36,818) (2,575,440) 엠에스세종제사차㈜ 6,848,010 9,355,741 727,729 293,596 293,596 에이블하나㈜(*) - - - - - 케이비유케이센터제일차㈜ 12,698,500 12,405,101 385,953 (203,237) (203,237) 에이케이비제일차㈜(*) - - - - - Mangrove Feeder Fund 76,307,940 648,718 4,214,872 3,018,116 8,890,483 Mangrove Master Fund 76,459,664 60,331 7,812,033 4,347,243 7,190,346 GH Real Estate I LP 36,670,361 702,472 - (274,281) 680,631 Global Investment Opportunity Limited 224,613 - 11 (14,504) 49,364 현대다이나믹스증권모투자신탁(*) - - 1,334,540 662,176 662,176 BECKETT ACQUISITION LIMITED 151,079,793 142,124,957 4,704,054 (957,116) (704,967) AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg(*) - - - (7,091) (302,872) Vierte CasaLog GmbH Co. KG(*) - - - (1,474) 7,968 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 18,022,187 79,918 334 633,039 2,095,315 ABLE NJ DSM, LLC 34,608,448 32,682,781 2,495,396 272,953 436,564 HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT 16,008,312 15,920 - (48,101) 3,479,567 HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC 3,043,892 635,458 10,910 (564,614) 1,874,795 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 17,953,400 1,073,097 1,750,724 (632,415) (632,415) KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 27,561,916 1,025 3,609,495 1,550,746 1,550,746 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 9,473,373 - 356,755 192,765 192,765 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 33,968,064 571,511 173,979 (1,577,449) (1,577,449) 크레센도무주㈜(*) - - 284,915 (109,840) (109,840) 에이블권선제일차㈜ 31,261,224 31,438,163 1,026,855 (387) (387) 그레이트지엠제십이차㈜(*) - - 88,964 (49,171) (49,171) 에이제이에이치제삼차㈜ 10,338,075 9,997,813 494,273 313,820 313,820 에이블유투제일차㈜(*) - - 241,382 24,308 24,308 파라다이스영종제이차㈜ 18,765,452 20,203,096 427,526 (63,673) (63,673) 뉴스타학곡㈜(*) - - 83,725 (73,045) (73,045) 송도피세븐제일차㈜ 21,663,530 21,664,324 735,419 103,203 103,203 뉴스타장현㈜(*) - - 63,603 4,294 4,294 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 187,679,137 19,519,524 20,247,285 8,623,261 6,665,941 Lumen International Developments 186,864,532 166,154,903 - (809,100) 577,673 VREF Shaftesbury ScSp 417,568,194 258,621,324 11,585,298 (2,350,420) 9,161,402 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 69,594,372 868,115 3,972,991 2,890,295 2,890,295 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호 55,897,500 38,468,797 2,771,884 1,143,660 1,143,660 퍼시픽브릭전문투자형사모부동산투자신탁제53호 128,288,021 86,039,604 199,852 (2,251,584) (2,251,584) 뉴스타에스에이치㈜(*) - - - - - 뉴스타아이피㈜ 58,035,287 51,102,124 9,651,816 8,135,303 8,135,303 뉴스타대림㈜(*) - - - - - 이뉴스테이제일차㈜ 34,934,415 25,602,335 6,585,381 5,641,628 5,641,628 에이블당산㈜(*) - - 516,589 146,735 146,735 뉴스타파노라마제일차㈜ 11,804,505 11,224,757 1,665,724 (245,525) (245,525) 뉴스타파피루스㈜ 24,028,197 24,643,749 3,077,225 92,238 92,238 에스제이종로제일차㈜ 67,208,901 70,033,671 146 (272,968) (272,968) KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 112,028,371 57 77 522,442 522,442 뉴스타천원㈜(*) - - 142,977 49,106 49,106 에이블케이디제이차㈜(*) - - 79,490 9,548 9,548 KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 497,661,492 339,481,520 15,239,323 174,094 174,094 뉴스타디에스제일차㈜ 15,579,364 15,375,266 617,137 60,390 60,390 뉴스타디에스제이차㈜ 38,871,928 38,296,165 2,241,399 925,615 925,615 에이블용인제일차㈜ 147,941,059 148,344,632 637,515 (333,931) (333,931) JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 912,725 9,336 11,613 (81,617) (81,617) JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 630,723 3,557 8,008 (56,824) (56,824) JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 451,608 2,889 18,997 (40,680) (40,680) JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 846,758 3,207 10,825 (75,067) (75,067) JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 239,762 714 3,058 (21,314) (21,314) LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 33,850,070 1,406,491 180 (131,061) (1,301,325) LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 10,778,069 521,748 57 (40,869) (413,486) Hillswood Finco Ltd. 14,817,289 14,479 873,301 830,332 1,598,402 Hillswood Holdings Ltd. 795,572 37,086 - 31,746 71,224 Hillswood Holding Property Unit Trust 30,434,474 7,146 - 1,227,856 2,840,289 Hillswood Property Unit Trust 101,612,854 74,709,591 4,188,103 631,244 2,551,998 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 171,874,514 9,616,736 3,297,197 (3,592,609) (11,348,609) 498 Seventh KOR Holdco LP 174,654,260 - - - 5,807,800 498 Seventh KOR LLC 175,199,988 - - 551,649 6,302,275 뉴스타와니제일차㈜(*) - - 80,433 6,137 6,137 에이블감삼제일차㈜ 41,236,813 41,107,801 1,397,405 210,715 210,715 송도피파이브제이차㈜ 121,267,612 119,862,875 2,526,813 (43,045) (43,045) 에이블성내제일차㈜(*) - - 166,500 11,720 11,720 뉴스타김포제일차㈜ 26,445,360 26,501,763 986,783 (486,242) (486,242) 에이블알리제이차㈜(*) - - 334,739 76,137 76,137 케이비피에프제일차㈜(*) - - - - - 에이블대포제일차㈜(*) - - 10,225 (10,756) (10,756) 케이비안성제일차㈜(*) - - 841,784 625,535 625,535 폴라이에이치제일차㈜ 20,640,820 19,942,983 - 99,634 99,634 폴라이에이치제이차㈜ 20,886,449 19,874,939 - 395,091 395,091 폴라에스큐제일차㈜(*) - - - - - 폴라에스큐제이차㈜(*) - - - - - 에이블모종제일차㈜(*) - - 378,965 14,531 14,531 에이블성수제일차㈜(*) - - - - - 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호(*) - - - - - 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 39,764,915 8,876 2,002,951 1,881,808 1,881,808 에이블대농㈜(*) - - 650,042 502,386 502,386 뉴스타침산제일차㈜(*) - - 63,468 39,690 39,690 에이블포시시아제일차㈜(*) - - 148,431 (217) (217) 에이블아이에프피제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타제이와이㈜(*) - - - - - 에이블고림제일차㈜ 18,380,412 18,639,142 562,999 (216,354) (216,354) 케이비아산배방제일차㈜(*) - - 275,164 (11,642) (11,642) 케이비이천물류제일차㈜(*) - - 926,169 186,398 186,398 에이블유니시티제사차㈜(*) - - 219,123 15,162 15,162 에이블공평제일차㈜ 12,205,042 12,094,219 362,168 119,582 119,582 해밀턴파워제일차㈜(*) - - - - - 에이블초월제일차㈜ 27,972,429 28,129,781 627,752 (313,203) (313,203) 스타트위드원㈜(*) - - - - - 에이블실버㈜(*) - - - - - 케이비오산세교㈜(*) - - 1,277,375 317,179 317,179 에이치디용인제일차㈜(*) - - - - - 에프엔가산제일차㈜ 5,602,868 5,601,580 219,525 26,547 26,547 에이비알마륵제일차㈜ 5,724,466 5,755,153 258,845 (18,561) (18,561) 뉴스타빌리브㈜ 5,005,605 5,242,484 257,516 (51,501) (51,501) 에이블일렉트로닉스제일차㈜ 51,029,321 51,065,082 1,981,729 290,952 290,952 케이비에코제일차㈜ 29,953,758 29,757,193 601,594 59,451 59,451 케이비원동제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타중봉㈜(*) - - - - - 에이블아일랜드제일차㈜(*) - - - - - 에이블구미제일차㈜(*) - - - - - 에이블광명제이차㈜(*) - - - - - 에이비알중앙2제일차㈜ 17,309,615 17,050,414 542,326 175,257 175,257 에이블부천㈜(*) - - - - - 뉴스타금오제일차㈜ 2,534,199 2,532,028 130,911 (90,714) (90,714) 케이비통영제일차㈜ 22,988,979 23,195,091 876,918 (36,619) (36,619) 에이블서호제일차㈜(*) - - 751,975 200,137 200,137 케이에스베타㈜(*) - - 247,812 (423,157) (423,157) 에이블구월제일차㈜ 83,208,115 83,697,251 2,841,364 (489,136) (489,136) 에이블북천안로지스㈜(*) - - 109,195 (36,105) (36,105) 에이비알소사제일차㈜(*) - - 284,549 4,731 4,731 에이블스카이제일차㈜ 21,526,699 21,825,424 865,754 (298,725) (298,725) 뉴스타김포제이차㈜ 11,090,480 11,145,032 447,535 (54,553) (54,553) 에이블에이치디제일차㈜(*) - - 745,078 (104,167) (104,167) 에이블음성제일차㈜(*) - - 175,342 (1,034,305) (1,034,305) 에이블진접제일차㈜(*) - - 516,497 1,143 1,143 에이블효성제일차㈜ 40,958,581 41,108,828 4,054,894 (150,247) (150,247) 에이블풍동제일차㈜ 4,512,655 4,713,907 1,092,712 (201,252) (201,252) 에이블안산물류제일차㈜(*) - - 654,753 (66,114) (66,114) 에이블세운㈜ 48,650,521 49,381,483 1,648,256 (730,963) (730,963) 뉴스타신천제일차㈜ 101,967,500 103,182,360 1,395,945 (1,214,862) (1,214,862) 송암파크개발㈜ 16,876,996 17,683,245 989,226 (806,250) (806,250) 케이비인프라제일차㈜ 12,379,098 12,135,975 690,961 243,122 243,122 파인트리다빌㈜(*) - - 52,515 (41,987) (41,987) 에이블우동제일차㈜ 15,039,507 15,199,599 346,093 (160,092) (160,092) 인트그린제일차㈜ 128,613,023 129,413,804 2,827,079 (800,782) (800,782) 에이블가산제일차㈜ 34,558,536 34,620,638 411,278 (62,112) (62,112) 에이블포천제일차㈜ 17,107,195 17,051,808 610,989 55,376 55,376 에이블향동제일차㈜ 15,047,925 15,054,518 182,154 (6,593) (6,593) 뉴스타서탄㈜ 24,399,832 24,143,743 569,532 256,088 256,088 에이블피티제일차㈜ 5,305,770 5,405,377 135,527 (99,606) (99,606) 언브로큰제일차㈜ 49,641,810 50,848,551 1,058,079 (1,206,751) (1,206,751) 조쉬부전제일차㈜ 39,691,854 39,520,482 1,599,820 171,370 171,370 뉴스타플러스제일차㈜ 100,301,390 100,813,398 123 (512,009) (512,009) 케이비명지제일차㈜ 40,104,605 40,203,092 172,608 (98,488) (98,488) 에이블당진제일차㈜ 4,708,121 4,761,740 35,009 (53,619) (53,619) 에이블용답제일차㈜ 29,214,903 29,270,014 142,095 (55,111) (55,111) 뉴스타콜드㈜ 40,728,947 40,695,070 680,990 33,877 33,877 베타레스제일차㈜ 3,699,716 3,750,818 25,957 (51,103) (51,103) 케이비오산세교제이차㈜ 10,087,502 10,108,392 11,754 (20,891) (20,891) 에이블현곡㈜ 40,781,235 40,862,469 57,130 (81,234) (81,234) 케이비마포제일차㈜ 70,378,541 70,554,062 129,548 (175,522) (175,522) 케이비마포제이차㈜ 19,924,641 20,184,768 79,151 (260,129) (260,129) 지디아이씨제일차㈜ 40,047,500 40,581,133 4,164 (533,634) (533,634) 에이블원창제일차㈜ 16,557,675 16,669,662 2,966 (111,994) (111,994) (*) 당분기말 현재 연결대상에서 제외되었습니다. /전분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 분기순이익(손실) 총포괄이익(손실) KBFG Securities America Inc. 20,576,590 4,301,266 772,395 (114,818) 121,832 KB Securities Hong Kong Ltd. 160,977,453 45,874,089 6,850,172 984,798 3,166,423 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 283,011,455 180,399,517 23,144,529 5,433,122 6,534,957 KB FINA Joint Stock Company 10,880,100 - - - - 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호(*) - - 321 (2,853) (2,853) 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호(*) - - 1,253 (28,206) (28,206) 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호(*) - - 700 (2,674) (2,674) 현대밸류플러스증권자투자신탁1호(*) - - 556 (15,214) (15,214) 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 4,342,006 12,953 1,282 (49,448) (49,448) 현대퀀트롱숏증권자투자신탁1호(*) - - - (8,122) (8,122) 현대콘티키전문사모투자신탁1호 456,844 40 53 (88,631) (88,631) 현대강소기업증권투자신탁1호(*) - - 3,580 (31,020) (31,020) 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호(*) - - 1,778 2,946,469 2,946,469 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 16,888,544 12,033 1,489,920 1,301,741 1,113,141 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 4,259,731 678 7,600,464 6,237,357 4,574,257 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 7,468,429 4,380 328,845 305,944 305,944 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 71,245,673 2,840,102 5,566,762 2,975,079 2,183,189 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP 130,759 180,255 - 569,432 529,680 엠에스세종제사차㈜ 7,652,278 10,453,605 836,667 268,664 268,664 에이블엔에스㈜(*) - - 3,553,037 2,836,681 2,836,681 에이블하나㈜ 15,454,991 15,391,561 1,037,125 232,108 232,108 케이비파크제일차㈜(*) - - 1,229,919 (38,241) (38,241) 에스디더블유투㈜(*) - - - - - 스타트쓰리원㈜(*) - - - - - 케이비유케이센터제일차㈜ 10,996,635 10,500,000 565,717 197,533 197,533 에이케이비제일차㈜ 26,225,999 25,036,027 790,725 (57,719) (57,719) 뉴스타중부㈜(*) - - 618,834 209,985 209,985 개화산역개발제일차㈜(*) - - 286,766 (2,732) (2,732) 뉴스타강릉제일차㈜(*) - - - - - Mangrove Feeder Fund 61,883,735 102,396 4,291,383 3,300,308 4,053,445 Mangrove Master Fund 62,891,926 1,051,651 10,007,781 4,256,702 5,010,771 GH Real Estate I LP 35,736,330 441,140 - (624,737) (68,804) Global Investment Opportunity Limited 220,197 - 46 (14,377) (10,643) 현대스마트인덱스알파증권모투자신탁(*) - - 161,558 (306,960) (306,960) 현대밸류플러스증권모투자신탁(*) - - 355,327 (1,118,639) (1,118,639) 현대다이나믹스증권모투자신탁 6,404,772 7,882 1,594,654 502,395 502,395 현대퀀트롱숏증권모투자신탁(*) - - 385,023 (161,719) (161,719) 현대튼튼대한민국증권모투자신탁(*) - - 1,034,968 (1,471,837) (1,471,837) BECKETT ACQUISITION LIMITED 149,603,733 139,675,256 4,612,562 (1,226,798) (602,201) AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg(*) - - - - 3,428 AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg 13,929,669 540,507 10,467 428,490 1,178,089 Vierte CasaLog GmbH Co. KG 59,913 3,823,391 583,219 573,480 511,616 HD 1 Grundstucksgesellschaft mbH Co. KG(*) - - - - (74,084) Sechste Casalog KG(*) - - - - (59,210) ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 16,566,587 36,907 1,545,355 1,480,119 1,718,305 ABLE NJ DSM, LLC 32,179,308 30,010,014 2,649,261 (622,931) (430,358) HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT 14,740,298 9,477 7,608,314 7,522,482 9,414,120 HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC 3,338,108 583,491 24,930,615 38,796,573 39,309,099 에이블삼지㈜(*) - - 2,731,258 (207,726) (207,726) 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 14,985,773 917 859,679 (432,996) (432,996) KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 27,145,124 1,110 1,571,743 1,008,253 1,008,253 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 6,781,713 1,106 (78,865) (243,084) (243,084) 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 8,724,002 - - - - 크레센도무주㈜ 20,206,449 20,382,241 804,415 (53,325) (53,325) 에이블권선제일차㈜ 31,178,112 31,354,663 735,259 (48,706) (48,706) 그레이트지엠제십이차㈜ 13,159,214 13,194,513 546,653 5,239 5,239 뉴스타에스엠제일차㈜(*) - - 221,213 (10,795) (10,795) 에이제이에이치제일차㈜(*) - - - - - 에이제이에이치제이차㈜(*) - - 525,084 76,853 76,853 에이제이에이치제삼차㈜ 10,930,349 10,903,907 533,262 134,087 134,087 에이블유투제일차㈜ 10,156,561 10,240,557 405,835 (12,910) (12,910) 파라다이스영종제이차㈜ 18,816,116 20,190,086 501,286 (1,450,709) (1,450,709) 뉴스타학곡㈜ 4,492,609 4,540,704 155,156 (45,682) (45,682) 송도피세븐제일차㈜ 36,152,595 36,256,592 1,110,595 12,616 12,616 뉴스타장현㈜ 4,827,704 4,917,696 280,792 23,155 23,155 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 177,754,046 7,240,407 9,516,318 3,173,182 3,376,042 Lumen International Developments 174,648,831 154,589,017 9,959,107 1,511,956 1,332,947 VREF Shaftesbury ScSp 395,913,023 238,175,512 11,589,651 1,518,621 364,310 캡스톤US전문투자형사모투자신탁6호(*) - - 3,760,094 693,558 693,558 현대강소기업증권모투자신탁(*) - - 2,676,405 (879,516) (879,516) 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 67,428,000 2,526,707 6,973,960 2,381,810 2,381,810 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호 55,262,052 38,418,009 3,846 (624,035) (624,035) 와이제이에스일산㈜(*) - - 387,625 (76,483) (76,483) 동탄제일차㈜(*) - - 101,102 41,082 41,082 뉴스타이앤이㈜(*) - - 637,921 (87,984) (87,984) 뉴스타에스에이치㈜ 30,164,416 30,328,926 1,075,383 (131,571) (131,571) 에이블알리제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타아이피㈜ 51,034,770 52,236,910 1,569,294 (1,390,096) (1,390,096) 뉴스타대림㈜ 166,542 150,717 39,216 (43,154) (43,154) 퍼스트종로제일차㈜(*) - - 605,382 (64,392) (64,392) 이뉴스테이제일차㈜ 29,292,787 25,602,335 4,014,083 3,174,383 3,174,383 에이블당산㈜ 17,420,064 17,427,679 893,331 60,666 60,666 뉴스타파노라마제일차㈜ 11,453,401 10,628,128 4,085,515 392,407 392,407 뉴스타파피루스㈜ 23,396,516 24,104,306 1,204,142 (915,105) (915,105) 에이블대장㈜(*) - - 991,862 (55,938) (55,938) 케이비사우스게이트㈜(*) - - 445,616 30,013 30,013 에스제이드림제일차㈜(*) - - 645,568 (7,002) (7,002) 에이블남양주㈜(*) - - 683,755 (55,215) (55,215) 에스제이종로제일차㈜ 66,915,193 69,466,996 155 (140,383) (140,383) KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 111,994,886 153,682 40 80,403 80,403 에이피디씨㈜(*) - - 5,874,026 5,349,098 5,349,098 뉴스타천원㈜ 6,300,330 6,297,928 206,211 25,920 25,920 에이블파워제일차㈜(*) - - - - - 디에스김포학운㈜(*) - - 142,345 156,530 156,530 에이블케이디제이차㈜ 9,048,506 9,064,257 1,141,416 (310,936) (310,936) KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 503,451,905 339,746,027 73,548 (1,456,340) (1,456,340) 영쓰리사우스게이트㈜(*) - - 492,291 (6,482) (6,482) 에이블파크웨이제이차㈜(*) - - 676,061 22,383 22,383 트루프렌드원디제삼차㈜(*) - - 1,537,849 5,265 5,265 뉴스타에프이㈜(*) - - 2,588,741 (519,350) (519,350) 뉴스타고은제일차㈜(*) - - 357,820 (5,500) (5,500) 뉴스타고은제이차㈜(*) - - - - - 뉴스타디에스제일차㈜ 15,354,172 15,210,463 619,492 225,901 225,901 뉴스타디에스제이차㈜ 37,355,681 37,705,532 1,805,914 (583,883) (583,883) 에이블용인제일차㈜ 5,601,855 5,671,496 198,802 (63,276) (63,276) JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 994,339 9,332 82,583 (13,367) (13,367) JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 687,542 3,552 56,882 (9,842) (9,842) JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 492,285 2,885 40,739 (7,031) (7,031) JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 921,818 3,200 77,069 (11,329) (11,329) JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 261,076 714 21,767 (3,317) (3,317) LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 35,285,997 305,820 192,878 885,262 1,006,550 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 11,192,754 140,312 69,583 280,710 319,329 Hillswood Finco Ltd. 13,531,753 - 910,715 910,715 489,674 Hillswood Holdings Ltd. 741,201 33,962 - (7,027) (29,767) Hillswood Holding Property Unit Trust 28,354,552 1 153 833,287 617,720 Hillswood Property Unit Trust 96,045,052 70,393,909 4,032,887 575,019 361,874 케이비월평정림제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타와니제일차㈜ 9,413,799 9,123,666 560,064 85,839 85,839 에이블감삼제일차㈜ 40,702,130 40,783,834 1,365,733 (19,210) (19,210) 에이블에스피㈜(*) - - 913,235 158,392 158,392 송도피파이브제이차㈜ 117,932,381 116,484,600 2,995,745 740,107 740,107 송도피파이브제삼차㈜(*) - - - - - 에이블성내제일차㈜ 17,510,039 17,531,182 516,630 (5,084) (5,084) 뉴스타해남제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타김포제일차㈜ 34,663,960 34,234,120 1,709,645 (41,783) (41,783) 케이비연천㈜(*) - - 120,687 22,407 22,407 고성힐스제일차㈜(*) - - 2,481,253 435,391 435,391 에이블알리제이차㈜ 20,251,064 20,103,568 621,001 (6,475) (6,475) 케이비피에프제일차㈜ 2,494,745 2,509,297 156,503 (32,080) (32,080) 에이블비에스제일차㈜(*) - - 107,432 (90,489) (90,489) 에이블대포제일차㈜ 1,253,048 1,279,815 556,127 (9,111) (9,111) 에이블대포제이차㈜(*) - - 452,491 (138,058) (138,058) 케이비안성제일차㈜ 35,532,308 35,716,955 638,976 (124,534) (124,534) 폴라이에이치제일차㈜ 30,887,550 30,289,346 - 470,712 470,712 폴라이에이치제이차㈜ 30,905,766 30,289,346 - 470,727 470,727 폴라에스큐제일차㈜ 30,178,678 30,191,764 - (12,712) (12,712) 폴라에스큐제이차㈜ 30,178,678 30,191,764 - (12,712) (12,712) 에이블모종제일차㈜ 49,257,354 49,470,144 969,825 (159,610) (159,610) 티에스제삼차㈜(*) - - 323,344 116,908 116,908 에이블성수제일차㈜ 21,790,965 21,908,436 461,539 (104,166) (104,166) 뉴스타이제이㈜(*) - - 403,121 268,016 268,016 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호 59,912,399 9,908 2,317,042 1,669,322 1,669,322 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 59,846,957 14,438 3,833,191 2,844,410 2,844,410 뉴스타와니제이차㈜(*) - - 527,687 (74,127) (74,127) 에이블지디제일차㈜(*) - - 1,046,973 (533,421) (533,421) 에이블대농㈜ 22,254,325 22,273,609 553,036 (126,356) (126,356) 뉴스타침산제일차㈜ 7,929,844 7,896,601 91,705 (2,513) (2,513) 에이블포시시아제일차㈜ 12,155,174 12,174,970 49,685 (15,491) (15,491) 제이케이반포제일차㈜(*) - - 211,237 (105,565) (105,565) 에이블아이에프피제일차㈜ 4,165,709 4,193,021 381,299 (59,427) (59,427) 뉴스타제이와이㈜ 9,074,445 9,077,856 282,755 (100,129) (100,129) 뉴스타지제㈜(*) - - 664,618 (18,023) (18,023) 에이블고림제일차㈜ 17,825,030 17,867,405 456,256 (78,919) (78,919) 케이비아산배방제일차㈜ 13,265,638 13,387,254 295,992 30,034 30,034 케이비아산배방제이차㈜(*) - - 291,319 (132,347) (132,347) 케이비이천물류제일차㈜ 27,133,765 27,109,003 404,848 147,870 147,870 에이블유니시티제사차㈜ 20,356,084 20,456,441 631,742 (98,858) (98,858) 에이블공평제일차㈜ 11,473,343 11,482,101 114,258 (5,848) (5,848) 에이블공평제이차㈜(*) - - 659,101 (24,971) (24,971) 해밀턴파워제일차㈜ 26,293,496 29,397,684 1,216,406 (752,596) (752,596) 뉴스타연제제일차㈜(*) - - 16,323 (453,895) (453,895) 뉴스타연제제이차㈜(*) - - 20,597 (679,698) (679,698) 에이블세풍산단㈜(*) - - 337,559 (153,196) (153,196) 에이블학운오㈜(*) - - 471,007 (312,296) (312,296) 에이블초월제일차㈜ 23,835,099 23,679,248 778,315 341,610 341,610 뉴스타대덕㈜(*) - - 82,937 (40,026) (40,026) 에이블강일제일차㈜(*) - - 292,807 (85,063) (85,063) 스타트위드원㈜ 20,715,035 20,561,458 68,947 (195,892) (195,892) 에이블실버㈜ 8,109,550 8,236,113 100,010 (79,166) (79,166) 에이블발곡㈜(*) - - 1,462,707 - - 뉴스타예천㈜(*) - - 15,161 (24,629) (24,629) 케이비오산세교㈜ 46,485,438 46,749,140 120,376 (353,908) (353,908) 에이치디용인제일차㈜ 60,870,057 60,843,107 300,089 (22,298) (22,298) 에프엔가산제일차㈜ 11,069,124 11,094,383 318,287 (70,149) (70,149) 에이비알마륵제일차㈜ 5,799,675 5,811,800 34,394 (73,135) (73,135) 뉴스타빌리브㈜ 10,846,033 11,031,411 418,111 187,741 187,741 에이블일렉트로닉스제일차㈜ 50,998,060 51,324,773 - - - 케이비에코제일차㈜ 29,810,778 29,673,664 - - - 케이비원동제일차㈜ 25,086,237 25,185,124 - - - 뉴스타중봉㈜ 30,180,753 30,307,774 - - - 에이블아일랜드제일차㈜ 44,241,734 44,304,990 - - - 에이블구미제일차㈜ 39,852,880 40,115,615 - - - 에이블광명제이차㈜ 29,964,962 30,205,631 - - - 에이비알중앙2제일차㈜ 16,399,344 16,315,400 - - - 에이블부천㈜ 33,139,525 33,202,163 - - - 뉴스타금오제일차㈜ 2,674,400 2,581,516 - - - 케이비통영제일차㈜ 29,743,060 29,912,553 - - - 에이블서호제일차㈜ 32,323,088 32,501,149 - - - 케이에스베타㈜ 10,592,673 10,767,110 - - - (*) 전기 중 연결대상에서 제외되었습니다. 1.4 연결대상범위의 변동 (1) 당분기에 연결대상범위에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 에이블구월제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블북천안로지스㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이비알소사제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블스카이제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타김포제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블에이치디제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블음성제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블진접제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블효성제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블풍동제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 에이블안산물류제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블세운㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타신천제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 송암파크개발㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이비인프라제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 파인트리다빌㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블우동제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 인트그린제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블가산제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 498 Seventh KOR Holdco LP 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 498 Seventh KOR LLC 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 퍼시픽브릭전문투자형사모부동산투자신탁제53호 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 에이블포천제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블향동제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타서탄㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블피티제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 언브로큰제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 조쉬부전제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타플러스제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이비명지제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블당진제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블용답제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타콜드㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 베타레스제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이비오산세교제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블현곡㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이비마포제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이비마포제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 지디아이씨제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이블원창제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 (2) 당분기에 연결대상범위에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다 . 기업명 사 유 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP 매각 AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg 매각 Vierte CasaLog GmbH Co. KG 매각 에이블하나㈜ 지급보증계약 종료 에이케이비제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타에스에이치㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타대림㈜ 지급보증계약 종료 케이비피에프제일차㈜ 지급보증계약 종료 폴라에스큐제일차㈜ 지급보증계약 종료 폴라에스큐제이차㈜ 지급보증계약 종료 에이블성수제일차㈜ 지급보증계약 종료 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호 지급보증계약 종료 에이블아이에프피제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타제이와이㈜ 지급보증계약 종료 해밀턴파워제일차㈜ 지급보증계약 종료 스타트위드원㈜ 지급보증계약 종료 에이블실버㈜ 지급보증계약 종료 에이치디용인제일차㈜ 지급보증계약 종료 케이비원동제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타중봉㈜ 지급보증계약 종료 에이블아일랜드제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블구미제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블광명제이차㈜ 지급보증계약 종료 에이블부천㈜ 지급보증계약 종료 그레이트지엠제십이차㈜ 지급보증계약 종료 에이블에이치디제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타와니제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블진접제일차㈜ 지급보증계약 종료 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 환매 현대다이나믹스증권모투자신탁 환매 에이블대농㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타침산제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블성내제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블포시시아제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블유니시티제사차㈜ 지급보증계약 종료 에이블대포제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블음성제일차㈜ 지급보증계약 종료 크레센도무주㈜ 지급보증계약 종료 에이블모종제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타장현㈜ 지급보증계약 종료 에이블북천안로지스㈜ 지급보증계약 종료 에이블케이디제이차㈜ 지급보증계약 종료 에이블서호제일차㈜ 지급보증계약 종료 케이에스베타㈜ 지급보증계약 종료 에이블알리제이차㈜ 지급보증계약 종료 파인트리다빌㈜ 지급보증계약 종료 에이블안산물류제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타천원㈜ 지급보증계약 종료 에이블당산㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타학곡㈜ 지급보증계약 종료 현대콘티키전문사모투자신탁1호 환매 에이블유투제일차㈜ 지급보증계약 종료 케이비오산세교㈜ 지급보증계약 종료 케이비아산배방제일차㈜ 지급보증계약 종료 케이비이천물류제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이비알소사제일차㈜ 지급보증계약 종료 케이비안성제일차㈜ 지급보증계약 종료 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - COVID-19 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약', 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁개정된 기준서는 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험 관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다.분기연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020 년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 부문별공시 5.1 부문별 보고 현황 및 사업부문 연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결회사영업부문은 위탁영업/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사 업 부문으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다. 사업별 부문 일반 정보 위탁영업/자산관리 부문 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공 기업금융 부문 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 자산운용 부문 유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무 기타사업 부문 기타업무 및 각종지원업무 5.2 사업부문별 정보 (1) 부문별 손익 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업(*) 합계 영업수익 1,455,338,269 530,732,082 4,792,598,657 144,849,144 6,923,518,152 영업비용 1,163,444,076 283,942,074 4,672,295,987 74,325,421 6,194,007,558 영업이익 291,894,193 246,790,008 120,302,670 70,523,723 729,510,594 영업외손익 (5,446,718) 19,890,696 (546,012) 4,656,836 18,554,802 법인세비용 2,170,056 3,839,865 13,481 194,593,546 200,616,948 분기순이익(손실) 284,277,419 262,840,839 119,743,177 (119,412,987) 547,448,448 (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업(*) 합계 영업수익 1,432,018,554 445,830,140 5,887,122,228 148,084,840 7,913,055,762 영업비용 1,219,629,856 272,037,866 5,931,460,730 47,940,376 7,471,068,828 영업이익(손실) 212,388,698 173,792,274 (44,338,502) 100,144,464 441,986,934 영업외손익 9,241,646 20,527,119 23,395,883 (20,057,233) 33,107,415 법인세비용 1,374,276 43,313 - 128,427,245 129,844,834 분기순이익(손실) 220,256,068 194,276,080 (20,942,619) (48,340,014) 345,249,515 (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. 위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. (2) 부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 7,100,266,951 4,181,829,331 30,752,656,425 15,103,454,114 57,138,206,821 부채 8,696,196,280 1,983,634,664 24,049,158,753 17,028,021,050 51,757,010,747 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 7,032,457,658 3,632,622,050 31,923,543,701 14,911,035,172 57,499,658,581 부채 7,476,908,676 1,621,395,021 23,175,131,960 20,228,202,818 52,501,638,475 (3) 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 6. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 현금 194 48 보통예금 252,566,173 106,219,969 당좌예금 1,764,837 10,219,982 외화예금 317,093,281 161,240,130 양도성예금증서 8,294,300 6,639,042 MMDA 19,203,755 67,078,049 금융어음 30,000,000 70,000,000 소 계 628,922,540 421,397,220 예치금 청약예치금 2 18,677,943 투자자예탁금별도예치금(예금) 118,096,597 177,071,379 대차거래이행보증금 630,000,000 129,910,583 장내파생상품거래예치금 788,714,460 923,361,475 유통금융차주담보금 2,534,249 - 장기성예금 1,118,550,530 1,532,268,664 특정예금 39,000 42,500 기타예치금 946,893,597 687,074,057 예치금신용위험충당금 (760,327) (739,569) 소 계 3,604,068,108 3,467,667,032 합 계 4,232,990,648 3,889,064,252 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 청약예치금 (*1) 2 18,677,943 투자자예탁금별도예치금(예금) (*2) 118,096,597 177,071,379 대차거래이행보증금 (*3) 630,000,000 129,910,583 장내파생상품거래예치금 (*4) 788,714,460 923,361,475 유통금융차주담보금 (*5) 2,534,249 - 장기성예금 (*6) 774,192,809 778,402,964 특정예금 당좌개설보증금 39,000 42,500 기타예치금 (*7) 946,893,597 687,074,057 합 계 3,260,470,714 2,714,540,901 (*1) 청약예치금은 연결회사가 신규로 발행되거나 매출되는 유가증권의 청약을 위한 투자자 및 연결회사의 청약증거금을 금융투자업규정 제4-44조의 규정에 따라 유가증권 발행 또는 매출회사별로 청약증거금임을 표시하여 납입기일전까지 한국증권금융㈜ 또는 해당 금융기관에 별도로 예치한 것입니다. (*2) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 별도 예치한 것입니다. (*3) 증권대차거래 이행보증을 위하여 한 국증권금융 ㈜ 에 예치한 것입니다. (*4) 해외선물옵션 거래를 위하여 KEB하나은행과 FDM(Forex Dealer Member)에 투자자 및 회사의 증거금을 납부한 것입니다. (*5) 투자자의 대차거래시 유가증권매도금액의 일정부분을 증거금으로 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. (*6) 증권대차거래, 기관간환매조건부매매, 증권사 소액결제 등과 관련하여 질권 설정된 금액이 포함되어 있습니다. (*7) 해외상품매매관련 외화예치금과 공탁금 등으로 구성되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기의 예치금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 739,569 - - 전입 20,756 - - 기타변동(환율변동 등) 2 - - 기말 760,327 - - (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 655,154 - - 환입 (159,869) - - 기타변동(환율변동 등) 10 - - 기말 495,295 - - 7. 당기손익-공정가치측정금융상품 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 31,395,079,501 33,415,470,014 4,202,466,296 1,884,675,400 당기손익-공정가치지정금융상품 - - 8,402,152,280 9,796,959,305 합 계 31,395,079,501 33,415,470,014 12,604,618,576 11,681,634,705 7.1 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) 5,560,679,365 4,695,211,146 지분증권 주식 624,050,635 635,558,657 채무증권 국채ㆍ지방채 4,933,769,886 6,021,742,890 특수채 2,560,597,207 3,945,432,344 회사채 7,329,401,998 7,296,659,553 기업어음증권 3,601,993,066 2,773,309,326 전자단기사채 1,152,487,562 997,243,645 주식관련채권 34,813,862 52,192,636 출자금 266,447,629 169,159,281 집합투자증권 2,574,600,305 3,194,568,526 채권형주식 123,157,240 61,179,352 대출채권 사모사채 204,019,057 212,021,021 대출금 1,876,080 1,839,848 파생결합증권 주가연계증권 32,263,781 62,122,313 기타파생결합증권 131,571,838 310,165,730 기타장외파생결합계약 108,775,485 422,455,749 외화증권 외화주식 13,657,197 9,664,484 외화채권 1,183,344,323 1,586,981,323 외화출자금 54,382,717 83,245,819 외화집합투자증권 296,847,141 255,898,311 손해배상공동기금 81,332,546 78,755,999 신종자본증권 524,660,604 459,694,314 상장지수증권 349,977 - 기타단기매매증권 - 90,367,747 합 계 31,395,079,501 33,415,470,014 (*) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산중 98,000,000천원 에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 ㈜국민은행에 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결회사는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 주식 795,029,227 602,009,122 집합투자증권 2,828,738 2,961,692 채무증권 국채ㆍ지방채 3,054,152,281 1,279,704,586 특수채 350,456,050 - 합 계 4,202,466,296 1,884,675,400 (3) 담보로 제공된 유가증권 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 담보권자 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 7,944,584,024 6,956,737,812 한국예탁결제원 등 파생상품거래 증거금 및 담보 927,858,464 741,196,389 한국거래소 등 결제기금납부 1,681,443 1,736,116 한국예탁결제원 환매조건부거래담보 6,848,113,066 10,510,176,878 대고객, 대기관 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 1,892,930,580 1,322,997,543 한국예탁결제원 등 파생상품거래담보 10,016,457 59,098,805 한국거래소 등 환매조건부거래담보 2,035,841,325 2,117,185,736 대고객, 대기관 합 계 19,661,025,359 21,709,129,279 (*) 당분기말 현재 담보로 제공된 유가증권 중 채무증권과 관련된 경과이자 271,126백만원(전기말: 263,403백만원)이 제외되어 있습니다. 당분기말 현재 연결회사는 상기 외에 연결회사가 차입한 유가증권 중 채권 5,337,390 백만원 (전기말 : 4,680,816백만원)을 한국증 권 금융㈜ 등에게 담보로 제공하고 있습니다. 7.2 당기손익-공정가치지정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부 채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 파생결합증권 주가연계증권 5,617,656,722 7,210,237,105 기타파생결합증권 1,950,443,698 1,979,326,585 기타장외파생결합계약 818,044,314 606,355,771 상장지수증권 16,007,546 1,039,844 합 계 8,402,152,280 9,796,959,305 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 만기지급액 8,210,039,902 9,583,186,260 장부금액 8,402,152,280 9,796,959,305 장부금액과의 차이 (192,112,378) (213,773,045) (3) 당분기 및 전분기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채 의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목(*) 당분기 전분기 기초 누계액 15,846,655 28,028,927 공정가치변동 (7,229,281) (23,409,620) 기말 누계액 8,617,374 4,619,307 (*) 연결회사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도시손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. 8. 파생상품 및 위험회피회계 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 4,778,579 - 282,761 5,343,379,289 주식관련 주식선물 - 20,321,447 - 7,376,217 1,839,099,650 매수주식옵션 - 60,375,476 - - 1,115,555,324 매도주식옵션 - - - 234,720,410 1,817,376,097 통화관련 통화선물 - 1,776,094 - 21,980 410,974,233 상품관련 상품선물 - 216,676 - 500,388 43,873,554 소 계 - 87,468,272 - 242,901,756 10,570,258,147 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 105,560,005 - 124,080,063 3,254,000,000 이자율스왑 - 65,753,146 - 76,787,815 126,012,829,655 이자율옵션 - 5,287,594 - 4,596,559 1,070,000,000 통화관련 통화선도 - 201,726,160 16,058,540 150,727,611 12,662,833,034 통화스왑 - 8,792,061 1,137,538 15,613,779 494,506,622 통화옵션 - 1,145,152 - - 94,792,000 주식관련 주식스왑 - 269,209,384 - 127,646,821 4,580,650,759 매수주식옵션 - 48,066,268 - - 1,676,293,825 매도주식옵션 - - - 48,203,689 1,700,453,563 신용관련 신용스왑 - 21,067,661 - 8,820,666 2,948,693,853 기타 기타스왑 - 22,738,160 - 104,105,053 1,595,320,523 소 계 - 749,345,591 17,196,078 660,582,056 156,090,373,834 합 계 - 836,813,863 17,196,078 903,483,812 166,660,631,981 (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 43,180 - 1,833,863 3,132,550,449 주식관련 주식선물 - 20,061,358 - 2,245,195 1,016,121,962 매수주식옵션 - 54,275,300 - - 1,262,500,390 매도주식옵션 - - - 192,851,867 2,380,430,922 통화관련 통화선물 - 157,658 - 695,064 348,899,584 상품관련 상품선물 - 151,488 - 81,382 11,609,428 소 계 - 74,688,984 - 197,707,371 8,152,112,735 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 49,212,755 - 110,263,267 1,834,000,000 이자율스왑 - 138,228,763 - 103,169,860 121,251,241,391 이자율옵션 - 3,106,553 - 5,932,213 1,120,000,000 통화관련 통화선도 - 93,344,831 1,124,520 70,531,073 5,424,420,935 통화스왑 1,082,173 7,845,855 280,060 13,991,235 491,000,801 주식관련 주식스왑 - 423,296,778 - 123,242,355 5,434,056,549 매수주식옵션 - 81,438,447 - - 1,389,645,515 매도주식옵션 - - - 82,429,795 1,441,274,230 신용관련 신용스왑 - 19,395,007 - 9,700,485 3,015,782,400 상품관련 상품스왑 - 267,562 - 991,466 13,923,100 기타 기타스왑 - 36,782,732 - 143,968,304 1,402,010,347 소 계 1,082,173 852,919,283 1,404,580 664,220,053 142,817,355,268 합 계 1,082,173 927,608,267 1,404,580 861,927,424 150,969,468,003 연결회사는 일부 해외사업장투자에 대하여 환율 변동위험을 회피하기 위해 파생상품계약을 체결하였으며, 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 해외사업장 순투자의 위험회피수단손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 위험회피수단손익 (16,873,671) (2,860,823) 효과적 손익(기타포괄손익) (16,873,671) (2,860,823) 비효과적 손익(당기손익) - - (3) 당분기 및 전분기 해외사업장 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익 (16,873,671) (2,860,823) 법인세효과 4,640,260 786,726 법인세차감후 기타포괄손익 (12,233,411) (2,074,097) (4) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년 초과 합계 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 257,326,220 15,117,410 - 22,576,234 295,019,864 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,113.44 - - - 1,113.44 평균가격조건(KRW/GBP, 단위 : 원) 1,465.26 - - 1,558.67 1,506.43 평균가격조건(KRW/EUR, 단위 : 원) - 1,312.78 - - 1,312.78 (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년 초과 합계 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 52,224,000 26,683,200 14,720,640 21,033,353 114,661,193 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,071.00 - - - 1,071.00 평균가격조건(KRW/GBP , 단위 : 원 ) - 1,465.26 - 1,558.67 1,506.43 평균가격조건(KRW/EUR , 단위 : 원 ) - - 1,312.78 - 1,312.78 9. 기 타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기 타포괄손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 당분기말 전기말 지분상품 주식(*) 365,658,305 307,370,199 출자금 1,200,000 1,200,000 기타 79,564,894 70,356,906 채무상품 국채ㆍ지방채 351,507,429 105,141,465 특수채 711,732,372 735,513,757 회사채 2,682,790,956 2,508,024,161 외화증권 외화채권 173,153,902 176,174,957 외화출자금 1,522,005 1,257,399 합 계 4,367,129,863 3,905,038,844 (*) 한국거래소 등 유관기관에 대한 지분투자금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 법인세효과 고려 전 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 평가 (*) 처분/대체 기말 주식 278,961,566 39,881,431 - 318,842,997 국채ㆍ지방채 (44,428) (5,244,125) 29,125 (5,259,428) 특수채 107,785 (2,972,759) (71,265) (2,936,239) 회사채 3,046,331 (12,115,447) (1,507,784) (10,576,900) 외화증권 1,609,775 (323,093) (1,438,291) (151,609) 기타원화증권 356,906 (793,761) - (436,855) 합 계 284,037,935 18,432,246 (2,988,215) 299,481,966 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 147백만원이 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 평가 (*) 처분/대체 기말 주식 236,617,727 34,483,789 - 271,101,516 국채ㆍ지방채 (63,198) (257,903) 63,198 (257,903) 특수채 (74,744) 594,632 74,744 594,632 회사채 629,978 4,118,022 (331,456) 4,416,544 외화증권 516,553 1,444,390 (203,161) 1,757,782 기타원화증권 - 546,648 - 546,648 합 계 237,626,316 40,929,578 (396,675) 278,159,219 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 12백만원이 제외되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당분기 중 제거한지분상품 당분기말 보유중인지분상품 전분기 중 제거한지분상품 전분기말 보유중인지분상품 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 비시장성주식 - 7,411,793 - 5,169,035 기타지분증권 - 1,929,306 - 450,462 (5) 당분기말 현재 연결회사는 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실에 대한 충당금(법인세효과 고려 전)으로 1,028백만원(전기말: 881백만원)을 인식하고 있습니다. 10. 관 계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재국 주요사업내용 결산월 소유지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분금액 장부금액 취득원가 순자산지분금액 장부금액 와이즈에셋자산운용㈜(*1) 대한민국 자산운용 - 33.00 4,629,876 - - 4,629,876 - - 케이비제17호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 8월 0.01 500 958 958 500 959 959 케이비제18호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 8월 0.01 1,000 1,956 1,956 1,000 1,958 1,958 케이비제19호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 8월 0.02 1,000 1,906 1,906 1,000 1,914 1,914 케이비제20호기업인수목적㈜(*2) 대한민국 기업인수 8월 0.02 1,000 1,914 1,914 1,000 1,911 1,911 케이비제삼차 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 - - - - - 8 93,893 93,893 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*2) 대한민국 투자업 - - - - - 1,925,000 1,556,346 1,556,346 KB신농사직설투자조합 대한민국 투자업 9월 25.00 2,725,000 3,287,043 3,287,043 5,000,000 4,922,012 4,922,012 KB코넥스활성화투자조합 대한민국 투자업 9월 23.44 1,140,000 5,557,702 5,557,702 6,165,000 9,745,342 9,745,342 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 대한민국 투자업 9월 33.33 5,200,000 6,640,001 6,640,001 6,800,000 8,020,843 8,020,843 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 9월 16.00 3,760,000 5,199,684 5,199,684 4,736,000 5,037,119 5,037,119 케이비-에스제이 관광벤처조합(*2) 대한민국 투자업 9월 18.52 5,000,000 4,583,054 4,583,054 4,500,000 4,133,510 4,133,510 KB신자산어보투자조합(*2) 대한민국 투자업 9월 14.67 1,936,000 1,893,968 1,893,968 1,320,000 1,317,089 1,317,089 UNION미디어커머스투자조합 대한민국 투자업 9월 28.99 1,000,000 959,074 959,074 1,000,000 959,811 959,811 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합(*2) 대한민국 투자업 9월 15.96 9,750,000 11,283,927 11,283,927 10,050,000 10,317,253 10,317,253 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 9월 7.69 1,182,775 973,161 973,161 1,182,775 1,029,697 1,029,697 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 9월 4.16 6,183,416 6,082,748 6,082,748 4,088,000 4,753,133 4,753,133 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 9월 14.95 6,100,000 7,785,585 7,785,585 6,100,000 5,949,785 5,949,785 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합(*2) 대한민국 투자업 9월 14.76 7,500,000 7,300,046 7,300,046 5,805,000 5,666,113 5,666,113 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 9월 6.00 6,534,000 6,268,784 6,268,784 2,850,000 2,805,442 2,805,442 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 대한민국 부동산업 - - - - - 215,854,340 215,854,340 215,854,340 ㈜프로젝트바닐라 대한민국 시스템소프트웨어개발및공급업 9월 49.00 2,450,000 1,014,955 1,014,955 2,450,000 2,150,514 2,150,514 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*2) 대한민국 시스템소프트웨어개발및공급업 9월 16.78 30,000,000 10,781,107 23,116,434 30,000,000 11,439,476 24,401,295 KB소부장1호 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 9월 14.47 3,400,000 3,355,697 3,355,697 3,400,000 3,370,557 3,370,557 케이비제3호바이오 사모투자합자회사(*2) 대한민국 투자업 9월 12.20 10,000,000 9,962,699 9,962,699 - - - 케이비글로벌커머스 사모투자조합(*2) 대한민국 투자업 9월 16.28 7,000,000 6,790,227 6,790,227 - - - G payment Joint Stock Company 베트남 전자지급결제대행 9월 43.84 9,028,760 3,271,076 9,446,649 - - - 498/7 Owners LLC(*3) 미국 투자업 - 49.90 166,851,037 - 172,246,467 - - - 합계 291,374,364 102,997,272 293,754,639 317,859,499 299,129,017 312,090,836 (*1) 전기 이전 대규모의 손실이 예상되어 관계기업투자의 장부금액을 전액 손실로 인식하였습니다. 또한, 당분기말 현재 보호예수로 인하여 처분이 제한되어 있습니다. (*2) 의결권의 20%미만을 보유하고 있으나, 해당기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 포함하였습니다. (*3) 결산 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 순자산지분금액 정보는 제외하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 등 배당 처분 지분법자본변동 등 지분법손익 기말 케이비제17호기업인수목적㈜ 959 - - - - (1) 958 케이비제18호기업인수목적㈜ 1,958 - - - - (2) 1,956 케이비제19호기업인수목적㈜ 1,914 - - - - (8) 1,906 케이비제20호기업인수목적㈜ 1,911 - - - - 3 1,914 케이비제삼차 사모투자합자회사 93,893 - (80,872) (13,021) - - - 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 1,556,346 - (511,575) (1,044,771) - - - KB신농사직설투자조합 4,922,012 - - (2,275,000) - 640,031 3,287,043 KB코넥스활성화투자조합 9,745,342 - - (5,025,000) - 837,360 5,557,702 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 8,020,843 - - (1,600,000) - 219,158 6,640,001 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 5,037,119 320,000 - (1,296,000) - 1,138,565 5,199,684 케이비-에스제이 관광벤처조합 4,133,510 500,000 - - - (50,456) 4,583,054 KB신자산어보투자조합 1,317,089 880,000 - (264,000) - (39,121) 1,893,968 UNION미디어커머스투자조합 959,811 - - - - (737) 959,074 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 10,317,253 3,750,000 - (4,050,000) - 1,266,674 11,283,927 케이비스프랏신재생제1호사모투자합자회사 1,029,697 - - - - (56,536) 973,161 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 4,753,133 3,788,000 (2,827,038) (1,692,584) - 2,061,237 6,082,748 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 5,949,785 - - - - 1,835,800 7,785,585 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 5,666,113 1,695,000 - - - (61,067) 7,300,046 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 2,805,442 3,684,000 - - - (220,658) 6,268,784 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사(*) 215,854,340 - (6,605,143) (58,419,857) (150,829,340) - - ㈜프로젝트바닐라 2,150,514 - - - - (1,135,559) 1,014,955 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 24,401,295 - - - 480,616 (1,765,477) 23,116,434 KB소부장1호 사모투자합자회사 3,370,557 - (34,000) - - 19,140 3,355,697 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 - 10,000,000 - - - (37,301) 9,962,699 ㈜케이제십오호위탁관리부동산투자회사 - 8,600,000 - (8,600,000) - - - 케이비글로벌커머스 사모투자조합 - 7,000,000 - - - (209,773) 6,790,227 G payment Joint Stock Company - 9,028,760 - - 656,133 (238,244) 9,446,649 498/7 Owners LLC - 166,851,037 (572,807) - 5,968,237 - 172,246,467 합계 312,090,836 216,096,797 (10,631,435) (84,280,233) (143,724,354) 4,203,028 293,754,639 (*) 당분기 중 일부 처분에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 처분 지분법자본변동 등 지분법손익 기말 케이비제17호기업인수목적㈜ 964 - - (12) 6 958 케이비제18호기업인수목적㈜ 1,945 - - 1 12 1,958 케이비제19호기업인수목적㈜ 1,906 - - - 8 1,914 케이비제20호기업인수목적㈜ 1,235 - - 652 21 1,908 케이비제삼차 사모투자합자회사 7,754,143 - - - (58,402) 7,695,741 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 1,625,390 - - - (46,012) 1,579,378 케이비아이젠제일호사모투자전문회사 55 - (55) - - - KB신농사직설투자조합 4,613,579 - - - 88,994 4,702,573 KB코넥스활성화투자조합 7,193,572 - (1,335,000) - 681,516 6,540,088 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 9,494,447 - (500,000) - 227,457 9,221,904 GH Real Estate I LP(*) 19,042,209 - - (19,042,209) - - 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 5,637,326 640,000 (1,568,000) (84,909) 418,156 5,042,573 케이비-에스제이 관광벤처조합 2,761,088 1,500,000 - - (95,507) 4,165,581 KB신자산어보투자조합 1,261,893 - - - (51,264) 1,210,629 UNION미디어커머스투자조합 960,715 - - - (738) 959,977 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 7,688,927 - (150,000) - 592,172 8,131,099 케이비스프랏신재생제1호사모투자합자회사 264,159 842,523 - - (57,733) 1,048,949 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 1,412,535 1,732,000 - - (66,889) 3,077,646 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 5,904,073 - - - 75,911 5,979,984 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 138,946 4,350,000 - - (89,680) 4,399,266 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 - 2,166,000 - - (102,411) 2,063,589 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 - 219,492,955 - - - 219,492,955 이지스제371호전문투자형사모부동산투자회사 - 10,000,000 - - (223,828) 9,776,172 코레이트타워위탁관리부동산투자회사 - 30,000,000 - - - 30,000,000 ㈜프로젝트바닐라 - 2,450,000 - - (11,969) 2,438,031 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 - 20,400,000 - - - 20,400,000 합계 75,759,107 293,573,478 (3,553,055) (19,126,477) 1,279,820 347,932,873 (*) 전분기 중 추가취득에 따라 종속기업으로 대체되었습니다. (3) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. /당분기> (단위: 천원) 기업명 관계기업의 당기 요약재무정보(*) 총자산 총부채 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 케이비제17호기업인수목적㈜ 11,967,343 1,500,450 10,466,893 - (5,246) (5,246) 케이비제18호기업인수목적㈜ 17,401,589 2,104,827 15,296,762 - (17,836) (17,836) 케이비제19호기업인수목적㈜ 9,154,334 956,158 8,198,176 - (33,227) (33,227) 케이비제20호기업인수목적㈜ 13,883,824 1,442,596 12,441,228 - 17,087 17,087 KB신농사직설투자조합 13,407,568 259,397 13,148,171 2,943,576 2,560,121 2,560,121 KB코넥스활성화투자조합 23,791,266 78,730 23,712,536 6,260,264 3,572,737 3,572,737 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 20,228,807 308,767 19,920,040 1,020,930 657,474 657,474 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 37,577,173 5,079,146 32,498,027 3,749,185 7,116,030 7,116,030 케이비-에스제이 관광벤처조합 25,174,122 425,582 24,748,540 168,933 (272,464) (272,464) KB신자산어보투자조합 12,913,417 - 12,913,417 10,678 (266,736) (266,736) UNION미디어커머스투자조합 3,318,492 9,685 3,308,807 - (2,544) (2,544) 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 70,967,143 254,486 70,712,657 11,850,050 7,937,824 7,937,824 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 13,889,167 1,224,993 12,664,174 330 (734,965) (734,965) 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 148,135,833 1,969,466 146,166,367 50,738,713 49,531,505 49,531,505 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 52,268,630 194,551 52,074,079 12,874,184 12,278,797 12,278,797 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 49,699,660 254,000 49,445,660 379,875 (413,627) (413,627) KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 105,271,912 792,178 104,479,734 1,438,236 (3,677,624) (3,677,624) ㈜프로젝트바닐라 2,202,515 207,349 1,995,166 - (2,317,468) (2,317,468) ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 68,098,751 3,858,706 64,240,045 1,904,301 (10,399,716) (10,399,716) KB소부장1호 사모투자합자회사 23,193,787 - 23,193,787 451,049 132,293 132,293 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 81,794,954 100,822 81,694,132 2,751 (305,868) (305,868) 케이비글로벌커머스 사모투자조합 41,711,395 - 41,711,395 336 (1,288,605) (1,288,605) G payment Joint Stock Company 8,965,398 1,504,001 7,461,397 441,013 (543,439) (543,439) (*) 당분기말 현재 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외하였습니다. /전분기> (단위: 천원) 기업명 관계기업의 전기 요약재무정보 총자산 총부채 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 케이비제17호기업인수목적㈜ 11,956,818 1,484,678 10,472,140 - 67,792 67,792 케이비제18호기업인수목적㈜ 17,399,387 2,084,789 15,314,598 - 97,596 97,596 케이비제19호기업인수목적㈜ 9,170,950 939,547 8,231,403 - 33,826 33,826 케이비제20호기업인수목적㈜ 13,857,836 1,433,695 12,424,141 - 34,484 34,484 케이비제삼차 사모투자합자회사 1,132,288 533,721 598,567 - (372,313) (372,313) 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 178,847,952 132,123,089 46,724,863 12,285,802 (1,023,858) (1,023,858) 케이비아이젠제일호사모투자전문회사 - - - - 35,552 35,552 KB신농사직설투자조합 19,862,877 174,827 19,688,050 738,146 355,976 355,976 KB코넥스활성화투자조합 41,703,184 123,386 41,579,798 3,331,977 2,907,739 2,907,739 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 24,654,880 592,314 24,062,566 643,602 682,379 682,379 GH Real Estate I LP - - - - - - 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 34,971,722 3,489,725 31,481,997 5,221,143 2,613,478 2,082,792 케이비-에스제이 관광벤처조합 22,326,963 5,958 22,321,005 - (515,723) (515,723) KB신자산어보투자조합 8,993,041 12,889 8,980,152 10,694 (349,520) (349,520) UNION미디어커머스투자조합 3,318,492 7,141 3,311,351 - (2,546) (2,546) 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 64,968,056 313,223 64,654,833 3,590,567 3,711,049 3,711,049 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 13,896,252 497,113 13,399,139 750 (743,124) (743,124) 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 114,711,739 496,003 114,215,736 7,874 (1,607,133) (1,607,133) 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 39,795,283 - 39,795,283 3,612 507,728 507,728 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 38,584,879 206,392 38,378,487 - (607,427) (607,427) KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 47,607,400 850,042 46,757,358 715 (1,706,859) (1,706,859) 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 1,859,214,122 1,043,068,482 816,145,640 - - - ㈜프로젝트바닐라 4,445,406 132,773 4,312,633 - (24,427) (24,427) ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 68,172,547 3,304,131 64,868,416 - - - KB소부장1호 사모투자합자회사 23,296,494 - 23,296,494 - - - (4) 당분기말 및 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 시장가치 장부금액 케이비제17호기업인수목적㈜ 1,023 958 케이비제18호기업인수목적㈜ 2,085 1,956 케이비제19호기업인수목적㈜ 2,135 1,906 케이비제20호기업인수목적㈜ 2,105 1,914 합계 7,348 6,734 (단위: 천원) 기업명 시장가치 장부금액 케이비제17호기업인수목적㈜ 1,028 959 케이비제18호기업인수목적㈜ 2,035 1,958 케이비제19호기업인수목적㈜ 2,045 1,914 케이비제20호기업인수목적㈜ 2,030 1,911 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 222,761,679 215,854,340 합계 222,768,817 215,861,082 1 1. 상각후원가측정대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. 당분기말> (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 3,329,415,207 (51,577) 3,329,363,630 대여금 15,444,549 - 15,444,549 현재가치할인차금 (25,619) - (25,619) 소 계 3,344,834,137 (51,577) 3,344,782,560 신용공여금 286,855,876 - 286,855,876 환매조건부채권매수 440,400,000 - 440,400,000 대출금 3,206,817,764 (28,505,462) 3,178,312,302 매입대출채권 154,072,005 (33,758,709) 120,313,296 대지급금 11,492,899 (11,492,899) - 사모사채 105,571,302 (703,930) 104,867,372 금융리스채권 42,603,841 - 42,603,841 이연부대손익 (3,234,085) - (3,234,085) 현재가치할인차금 (6,221,485) - (6,221,485) 소 계 4,238,358,117 (74,461,000) 4,163,897,117 합 계 7,583,192,254 (74,512,577) 7,508,679,677 전기말> (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 2,716,730,809 (26,029) 2,716,704,780 대여금 19,185,817 - 19,185,817 현재가치할인차금 (55,440) - (55,440) 소 계 2,735,861,186 (26,029) 2,735,835,157 신용공여금 388,915,360 - 388,915,360 환매조건부채권매수 706,600,000 - 706,600,000 대출금 2,582,764,768 (23,163,215) 2,559,601,553 매입대출채권 68,237,962 (33,546,231) 34,691,731 대지급금 11,469,419 (11,469,419) - 사모사채 182,269,546 (812,357) 181,457,189 금융리스채권 42,826,306 - 42,826,306 이연부대손익 (610,178) - (610,178) 현재가치할인차금 (4,862,120) - (4,862,120) 소 계 3,977,611,063 (68,991,222) 3,908,619,841 합 계 6,713,472,249 (69,017,251) 6,644,454,998 (2) 당분기 및 전분기의 상각후원가측정대출채권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 2,735,835,157 - 26,029 - 3,843,579,468 84,724,768 49,306,827 - Stage간 분류이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 7,010,483 (7,010,483) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (6,488,829) 6,488,829 - - - - - - 매각 - - - - (20,000,000) - - - 기타변동(실행, 회수 등) 608,969,587 - 3,364 - 292,437,860 (11,714,286) 23,480 - 기말 3,338,315,915 6,488,829 29,393 - 4,123,027,811 65,999,999 49,330,307 - (단위: 천원) 구 분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 2,286,095,527 - 28,899 - 3,869,568,409 42,500,000 52,731,440 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) (305,971) 305,971 - - (108,738,920) 108,738,920 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) - - - - - (32,500,000) 32,500,000 - 기타변동(실행, 회수 등) 357,061,866 - (443) - 363,326,445 1,073,853 (28,939,951) - 기말 2,642,851,422 305,971 28,456 - 4,124,155,934 119,812,773 56,291,489 - (3) 당분기 및 전분기의 상각후원가측정대출채권 에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 - - 26,029 - 13,854,964 6,037,794 49,098,464 - Stage간 분류이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 38,443 (38,443) - - 전(환)입 - 22,184 - - 9,534,905 (1,160,435) 23,479 - 기타변동(환율변동 등) - - 3,364 - (2,928,532) 361 - - 기말(*) - 22,184 29,393 - 20,499,780 4,839,277 49,121,943 - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 - - 28,899 - 7,730,401 7,387,260 49,407,092 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) - - - - (445,256) 445,256 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) - - - - - (4,317,680) 4,317,680 - 전(환)입 - 698 - - 4,761,459 2,418,712 (1,288,528) - 기타변동(환율변동 등) - - (443) - 1,266,108 - (182,297) - 기말(*) - 698 28,456 - 13,312,712 5,933,548 52,253,947 - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. 12. 기타금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미수금 6,273,288,363 6,376,192,248 미수수익 182,707,085 166,043,983 채권경과이자 201,180,162 197,977,102 보증금 68,104,739 71,669,907 기타 49,579,115 12,047,284 대손충당금 (35,430,566) (34,481,327) 합계 6,739,428,898 6,789,449,197 13. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 6,520,762,670 5,780,352,166 장내파생상품거래예수금 572,530,640 822,433,470 청약자예수금 - 208,200 저축자예수금 9,025,620 8,324,850 조건부예수금 61,644 61,678 집합투자증권투자자예수금 108,870,963 169,740,311 기타 48,031 48,031 소계 7,211,299,568 6,781,168,706 수입담보금 외화수입담보금 507,314,770 300,472,860 원화수입담보금 499,244,901 604,769,195 소계 1,006,559,671 905,242,055 합계 8,217,859,239 7,686,410,761 14. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 콜머니 340,000,000 290,000,000 차입금 은행차입금 566,148,619 358,461,005 증금차입금 1,110,000,000 1,350,000,000 전자단기사채 2,779,162,531 1,841,864,968 CP차입금 - 8,900,000 기타차입금 599,359,852 621,166,489 환매조건부채권매도 11,516,989,155 15,004,515,752 발행어음 4,457,741,135 3,732,727,578 사채 사채 2,036,900,000 1,823,900,000 사채할인발행차금 (3,378,002) (2,403,031) 합계 23,402,923,290 25,029,132,761 (2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 삼성자산운용 등 0.90 ~ 1.00 340,000,000 290,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 은행차입금 대구은행 등 0.90 ~ 6.00 566,148,619 358,461,005 증금차입금 한국증권금융 0.93 ~ 0.97 1,110,000,000 1,350,000,000 전자단기사채 비엔케이투자증권 등 0.90 ~ 1.31 2,779,162,531 1,841,864,968 CP차입금 - - - 8,900,000 기타차입금 한화생명 등 0.00 ~ 5.20 599,359,852 621,166,489 합 계 5,054,671,002 4,180,392,462 (4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 대고객 0.30 ~ 2.90 7,016,882,583 8,221,408,247 금융기관 0.27 ~ 0.95 4,500,106,572 6,783,107,505 합 계 11,516,989,155 15,004,515,752 (5) 당분기말 및 전기말 현재 발행어음의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 개인 0.45 ~ 3.00 1,513,836,205 1,194,332,495 법인 0.40 ~ 1.75 2,943,904,930 2,538,395,083 합 계 4,457,741,135 3,732,727,578 (6) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 당분기말연이자율(%) 당분기말 전기말 제34-1회 무보증공모사채 2018.03.09 2021.03.09 - - 290,000,000 제34-2회 무보증공모사채 2018.03.09 2023.03.09 3.02 210,000,000 210,000,000 제35회 무보증공모사채 2018.06.12 2021.06.11 - - 250,000,000 제36-1회 무보증공모사채 2019.04.18 2022.04.18 2.00 250,000,000 250,000,000 제36-2회 무보증공모사채 2019.04.18 2024.04.18 2.09 250,000,000 250,000,000 제37-1회 무보증공모사채 2019.06.14 2022.06.14 1.74 100,000,000 100,000,000 제37-2회 무보증공모사채 2019.06.14 2024.06.14 1.80 150,000,000 150,000,000 제38-1회 무보증공모사채 2020.06.11 2022.06.10 1.45 170,000,000 170,000,000 제38-2회 무보증공모사채 2020.06.11 2023.06.09 1.54 130,000,000 130,000,000 제39-1회 무보증공모사채 2021.03.04 2024.03.04 1.31 110,000,000 - 제39-2회 무보증공모사채 2021.03.04 2026.03.04 1.70 120,000,000 - 제40-1회 무보증공모사채 2021.04.23 2024.04.23 1.53 300,000,000 - 제40-2회 무보증공모사채 2021.04.23 2026.04.23 1.94 200,000,000 - 제1회 무보증사모사채(*1) 2019.05.27 2022.05.27 2.05 23,900,000 23,900,000 제1회 무보증사모사채(*2) 2021.06.30 2022.05.31 4.51 23,000,000 - 소계 2,036,900,000 1,823,900,000 차감: 사채할인발행차금 등 (3,378,002) (2,403,031) 차감 계 2,033,521,998 1,821,496,969 (*1) 종속기업 뉴스타파피루스㈜에서 발행하였습니다. (*2) 종속기업 에이블효성제일차㈜에서 발행하였습니다. (7) 당분기 및 전분기의 차입부 채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 25,029,132,761 19,876,664,217 콜머니의 증감 50,000,000 25,000,000 은행차입금의 증감 207,687,614 - 증금차입금의 증감 (240,000,000) 280,000,000 전자단기사채의 증감 937,297,563 714,465,500 CP차입금의 증감 (8,900,000) 20,000,000 기타차입금의 증감 (21,806,637) (105,172,013) 환매조건부채권매도의 증감 (3,487,526,597) 610,451,365 발행어음의 증감 725,013,557 1,456,331,834 사채의 증감 212,025,029 300,205,968 기말금액 23,402,923,290 23,177,946,871 15. 퇴직급여 15.1 확정급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여부채는 순확정급여부채로 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 64,384,833 72,288,500 사외적립자산의 공정가치 (12,534,866) (18,652,077) 순확정급여부채 장부금액 51,849,967 53,636,423 (2) 당분기 중 확정급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 12,145,488천원(전분기: 11,837,875천원)입니다. 15.2 확정기여제도 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 4,411,393 천원(전분기:5,198,552천원)입니다. 16. 충 당 부 채 (1) 당 분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 1,509,011 1,342,023 복구충당부채(*) 8,407,368 8,114,793 소송충당부채 25,150,111 10,643,375 포인트충당부채 2,534,387 2,205,019 기타충당부채 32,017,080 60,565,500 합계 69,617,957 82,870,710 (*) 연결회사가 영업점으로 사용하고 있는 임차시설물에 대하여 향후 복구가 예상되는 지출을 복구충당부채로 인식하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 1,342,023 - - Stage간 분류 이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상미인식) (23,238) 23,238 - 전입 129,777 36,976 - 기타변동(환율변동 등) 235 - - 기말(*) 1,448,797 60,214 - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 1,078,479 425,126 - 전(환)입 1,763 (425,126) - 기타변동(환율변동 등) 1,493 - - 기말(*) 1,081,735 - - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 복구충당부채 소송충당부채 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초 8,114,793 10,643,375 2,205,019 60,565,500 81,528,687 증가 446,930 8,892 3,593,058 17,080 4,065,960 사용 (248,136) (206,240) (3,263,690) (13,861,416) (17,579,482) 할인차금상각 93,781 - - - 93,781 기타(*) - 14,704,084 - (14,704,084) - 기말 8,407,368 25,150,111 2,534,387 32,017,080 68,108,946 (*) 당기 중 소송이 제기됨에 따라 라임자산운용 관련 펀드 판매분에 대한 손실예상액을 소송충당부채로 대체하였습니다. (단위: 천원) 구 분 복구충당부채 소송충당부채 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초 5,782,187 10,531,027 1,530,704 - 17,843,918 증가 2,475,777 197,348 2,945,617 31,618,940 37,237,682 환입 - - (24,373) - (24,373) 사용 (245,913) - (2,461,212) (15,100,723) (17,807,848) 할인차금상각 91,062 - - - 91,062 기말 8,103,113 10,728,375 1,990,736 16,518,217 37,340,441 17 . 기타금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 5,653,969,972 6,283,394,824 미지급비용 40,992,048 40,141,813 금융보증부채 2,455,352 3,468,243 임대보증금 23,906,051 27,209,689 비지배부채 226,459,092 195,601,085 리스부채 131,171,558 148,849,442 기타 1,533,927 5,665,230 합계 6,080,488,000 6,704,330,326 (2) 당분기 금융보증계약충당부채의 변동내역은 없으며, 전분기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 106,274 544,999 - 환입 (106,274) (544,999) - 기말(*) - - - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. 18. 대 손준비금 연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 적립예정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기 적립액 100,223,524 99,058,565 대손준비금 전입액 15,684,867 1,164,959 대손준비금 예정잔액 115,908,391 100,223,524 (2) 당분기 및 전분기의 대손준비금 전 입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 분기순이익 547,448,448 345,249,515 대손준비금 전입액 (15,684,867) (10,149,060) 대손준비금 반영후 조정이익(*) 531,763,581 335,100,455 (*) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산정하는 것으로 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액 을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 19. 수수료수익 및 수수료비용(1) 당분기 및 전분기의 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 171,467,453 574,249,823 197,453,020 466,110,903 인수및주선수수료 32,457,805 95,984,435 37,014,836 77,063,213 집합투자증권취급수수료 7,596,240 22,268,580 5,063,773 13,663,080 자산관리수수료 6,710,583 23,583,748 6,009,602 17,957,035 매수및합병수수료 41,871,576 106,627,576 31,664,728 83,637,667 신탁보수수수료 3,727,516 10,689,269 3,744,582 10,546,311 기타수수료 28,339,873 67,516,576 19,184,191 63,179,960 합 계 292,171,046 900,920,007 300,134,732 732,158,169 (2) 당분기 및 전분기의 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매매수수료 16,866,759 45,086,430 12,848,298 34,626,784 투자자문수수료 267,477 1,586,922 218,107 563,940 운용위탁수수료 1,012,396 2,585,698 922,309 2,929,191 그룹브랜드지급수수료 4,944,454 13,526,951 3,710,406 11,047,780 대외기관분담금 3,780,675 5,341,626 1,186,182 2,982,937 기타수수료 24,171,067 61,813,904 17,452,920 44,573,569 합 계 51,042,828 129,941,531 36,338,222 96,724,201 20. 금융상품평가및처분이익(손실) (1) 당분기 및 전분기의 금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 287,189,565 322,405,551 (35,215,986) 957,865,860 993,193,070 (35,327,210) 당기손익-공정가치지정금융상품 212,938,906 23,631,365 189,307,541 536,882,525 525,054,387 11,828,138 파생금융상품 882,185,206 1,023,648,878 (141,463,672) 3,049,643,813 3,008,486,775 41,157,038 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) 1,367,796 3,039,784 (1,671,988) 4,505,043 6,413,808 (1,908,765) 합계 1,383,681,473 1,372,725,578 10,955,895 4,548,897,241 4,533,148,040 15,749,201 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 227,353,801 190,902,161 36,451,640 1,115,506,526 969,743,943 145,762,583 당기손익-공정가치지정금융상품 (39,567,651) 200,987,645 (240,555,296) 592,166,330 747,635,545 (155,469,215) 파생금융상품 584,462,641 375,662,419 208,800,222 3,913,873,332 4,029,105,647 (115,232,315) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) 3,095,733 2,524,979 570,754 18,253,810 4,666,031 13,587,779 합계 775,344,524 770,077,204 5,267,320 5,639,799,998 5,751,151,166 (111,351,168) (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 제외되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 228,646,248 323,386,329 (94,740,081) 857,551,706 927,923,743 (70,372,037) 당기손익-공정가치측정금융부채 58,543,317 (980,778) 59,524,095 100,314,154 65,269,327 35,044,827 합계 287,189,565 322,405,551 (35,215,986) 957,865,860 993,193,070 (35,327,210) (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 241,259,706 156,554,601 84,705,105 1,087,832,604 860,367,284 227,465,320 당기손익-공정가치측정금융부채 (13,905,905) 34,347,560 (48,253,465) 27,673,922 109,376,659 (81,702,737) 합계 227,353,801 190,902,161 36,451,640 1,115,506,526 969,743,943 145,762,583 (3) 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치지정금융상품평가및처분이익(손실) 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치지정금융부채: 매도파생결합증권 198,706,648 27,998,492 170,708,156 497,590,394 468,078,157 29,512,237 매도기타장외파생결합계약 11,185,877 (6,220,810) 17,406,687 35,757,226 54,688,684 (18,931,458) 매도상장지수증권 3,046,381 1,853,683 1,192,698 3,534,905 2,287,546 1,247,359 합계 212,938,906 23,631,365 189,307,541 536,882,525 525,054,387 11,828,138 (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치지정금융부채: 매도파생결합증권 (36,330,004) 173,124,089 (209,454,093) 560,859,279 703,467,964 (142,608,685) 매도기타장외파생결합계약 (3,251,454) 27,758,315 (31,009,769) 31,106,360 43,942,754 (12,836,394) 매도상장지수증권 13,807 105,241 (91,434) 200,691 224,827 (24,136) 합계 (39,567,651) 200,987,645 (240,555,296) 592,166,330 747,635,545 (155,469,215) (4) 당분기 및 전분기의 파생금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 이자율 관련 342,788,632 341,482,674 1,305,958 1,200,853,299 1,126,569,408 74,283,891 통화 관련 281,731,184 230,054,466 51,676,718 565,051,768 513,535,883 51,515,885 주식 관련 232,684,421 423,387,586 (190,703,165) 1,125,593,683 1,221,502,883 (95,909,200) 신용 관련 6,055,582 5,105,695 949,887 18,734,522 12,721,178 6,013,344 상품 관련 4,906,422 4,880,011 26,411 17,132,812 11,647,234 5,485,578 기타 14,018,965 18,738,446 (4,719,481) 122,277,729 122,510,189 (232,460) 합계 882,185,206 1,023,648,878 (141,463,672) 3,049,643,813 3,008,486,775 41,157,038 (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 이자율 관련 80,123,824 101,674,703 (21,550,879) 1,085,703,894 1,118,524,803 (32,820,909) 통화 관련 78,015,613 85,939,048 (7,923,435) 499,903,367 491,593,911 8,309,456 주식 관련 392,066,248 178,196,698 213,869,550 2,082,603,673 2,134,735,189 (52,131,516) 신용 관련 6,786,981 (675,757) 7,462,738 23,347,811 14,239,666 9,108,145 상품 관련 3,168,601 4,013,014 (844,413) 15,508,729 20,554,980 (5,046,251) 기타 24,301,374 6,514,713 17,786,661 206,805,858 249,457,098 (42,651,240) 합계 584,462,641 375,662,419 208,800,222 3,913,873,332 4,029,105,647 (115,232,315) (5) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익(손실) 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 채무상품 1,367,796 3,039,784 (1,671,988) 4,505,043 6,413,808 (1,908,765) 합계 1,367,796 3,039,784 (1,671,988) 4,505,043 6,413,808 (1,908,765) (단위: 천원) 구분 3개월 누적 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 채무상품 3,095,733 2,524,979 570,754 18,253,810 4,666,031 13,587,779 합계 3,095,733 2,524,979 570,754 18,253,810 4,666,031 13,587,779 (6) 연결회사는 당분기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 2,117 억원입니다. 한편 연결 회사는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다. 2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관해 투자금 회수 및 분배를 진행하고 있습니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사가 피고로 접수된 소송은 1건입니다. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다. 21. 이자수익 및 이자비용 (1) 당분기 및 전분기의 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 I. 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 채권이자수익_ 당기손익-공정가치측정금융자산 84,188,318 260,433,583 93,028,381 286,165,426 당기손익-공정가치측정대 출채권이자 1,541,518 5,218,228 1,504,543 3,018,208 기업어음증권이자 12,601,564 36,638,473 12,145,868 39,585,526 소 계 98,331,400 302,290,284 106,678,792 328,769,160 II. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 상각후원가측정금융자산 이자수익 대출채권이자 2,807,619 7,980,042 3,291,393 9,351,291 채권이자수익_ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,261,361 34,898,853 11,713,737 34,609,773 신용공여금이자 58,513,726 162,838,951 42,521,266 114,948,032 대출금이자 31,222,935 79,462,421 28,135,189 89,935,194 증금예치금이자 707,463 1,298,863 209,401 1,053,799 양도성예금증서이자 12,260 12,260 2,047 9,988 금융기관예치금이자 1,377 5,558 (7,850) 56,365 환매조건부채권매수이자 1,050,914 2,729,492 852,243 3,302,883 양도성예금증서거래이익 1,563 20,941 13,271 22,569 예금이자 2,959,267 14,714,291 7,845,167 34,469,852 미수금이자 462,485 1,606,337 547,433 895,001 기타(*) 2,049,781 4,200,440 1,183,219 4,687,603 소 계 112,050,751 309,768,449 96,306,516 293,342,350 합 계 210,382,151 612,058,733 202,985,308 622,111,510 (*) 당분기 리스채권이자수익 1,319백만원(전분기: 1,329백만원)이 포함되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 차입금이자 13,969,020 36,315,399 20,152,569 47,168,998 대주매각대금이용료 625,704 1,189,674 243,075 751,998 투자자예탁금이용료 2,142,542 5,373,344 1,665,666 6,754,568 환매조건부채권매도이자 21,342,740 64,667,000 21,183,457 88,256,346 양도성예금증서거래손실 537 619 - 35 콜머니이자 1,324,657 2,075,067 398,942 2,313,447 사채이자 10,182,645 31,089,157 10,661,531 29,543,864 발행어음이자 10,614,434 29,527,864 10,991,501 35,726,783 전자단기사채이자 7,699,762 16,625,394 1,458,575 26,898,055 기타(*) 871,707 3,217,591 1,815,970 5,293,213 합 계 68,773,748 190,081,109 68,571,286 242,707,307 (*) 당분기 리스부채이자비용 2,439백만원(전분기: 2,840백만원)이 포함되어 있습니다. 22. 상각후원가측정금융자산평가및처분손익당분기 및 전분기의 상각후원가측정금융자산평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융자산 평가손익 대출채권대손충당금환입(전입) (5,205,358) (8,420,133) 118,829 (5,892,341) 예치금신용위험충당금환입(전입) (195,952) (20,756) 14,134 159,869 기타금융자산대손충당금환입(전입) (137,493) (949,239) 33,164 (18,816,326) 상각후원가측정금융자산 처분손익 대출채권매각손익 669,389 848,164 14,592,130 23,991,934 합계 (4,869,414) (8,541,964) 14,758,257 (556,864) 23. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 인건비 단기종업원급여 120,054,430 370,558,897 113,060,497 287,624,393 퇴직급여 6,222,316 16,556,881 5,578,068 17,036,427 퇴직위로금 305,680 619,728 - 2,611,538 기타장기종업원급여 120,336 361,009 126,304 378,912 복리후생비 19,192,430 56,723,686 17,800,154 50,760,585 소계 145,895,192 444,820,201 136,565,023 358,411,855 기타판매관리비 복리후생비 1,286,086 8,315,213 637,680 7,949,735 판매부대비 489,090 1,846,988 (297,061) 1,103,336 전산운용비 7,095,255 17,791,686 5,186,307 15,419,073 임차관리비 5,086,668 16,183,729 5,726,942 16,895,520 지급수수료 1,562,759 19,286,328 9,339,004 33,074,833 조사연구비 19,996 32,366 43,747 107,287 광고선전비 7,383,286 15,743,020 3,003,225 10,969,424 감가상각비 11,464,666 33,451,717 17,914,200 53,968,418 연수비 367,090 925,491 377,849 833,750 무형자산상각비 5,824,942 16,104,114 4,595,424 13,298,687 세금과공과 6,306,109 24,726,051 7,165,093 21,568,245 업무위탁수수료 1,141,144 3,265,662 (1,576,558) 1,614,817 기타 15,434,150 41,616,413 14,973,386 47,605,426 소계 63,461,241 199,288,778 67,089,238 224,408,551 합계 209,356,433 644,108,979 203,654,261 582,820,406 24. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 26.8 %(전분기: 27.3%)입니다. 25. 금융자산과 금융부채 25.1 계정 분류와 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금(*2) 4,232,990,648 4,232,990,648 3,889,064,252 3,889,064,252 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 31,395,079,501 31,395,079,501 33,415,470,014 33,415,470,014 파생상품자산(*1) 836,813,863 836,813,863 928,690,440 928,690,440 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,367,129,863 4,367,129,863 3,905,038,844 3,905,038,844 상각후원가측정대출채권 7,508,679,677 7,532,058,928 6,644,454,998 6,675,666,913 기타금융자산(*2) 6,739,428,898 6,739,428,898 6,789,449,197 6,789,449,197 합계 55,080,122,450 55,103,501,701 55,572,167,745 55,603,379,660 금융부채 예수부채(*2) 8,217,859,239 8,217,859,239 7,686,410,761 7,686,410,761 당기손익-공정가치측정금융부채 4,202,466,296 4,202,466,296 1,884,675,400 1,884,675,400 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 8,402,152,280 8,402,152,280 9,796,959,305 9,796,959,305 파생상품부채(*1) 920,679,890 920,679,890 863,332,004 863,332,004 차입부채 23,402,923,290 23,401,525,993 25,029,132,761 25,057,060,478 기타금융부채(*2) 6,080,488,000 6,080,488,000 6,704,330,326 6,704,330,326 합계 51,226,568,995 51,225,171,698 51,964,840,557 51,992,768,274 (*1) 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. (*2) 현금및예치금, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채의 경우 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 연결회사 는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다. 25.2 공정가치 서열체계 아래 표에서는 공정가치로 측정되는 금융상품을 평가기법에 따라 구분하였으며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 정의된 수준 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함. 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며, 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 수준에 따른 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 자산/부채 구분 수준분류 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산-채무증권(*) 5,964,039,548 22,572,631,271 1,696,040,245 30,232,711,064 당기손익-공정가치측정금융자산-지분증권 523,081,948 524,660,604 114,625,885 1,162,368,437 파생금융자산(*) 87,468,272 541,556,185 207,789,406 836,813,863 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 341,776,911 3,656,972,642 368,380,310 4,367,129,863 금융자산 계 6,916,366,679 27,295,820,702 2,386,835,846 36,599,023,227 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 4,202,466,296 - - 4,202,466,296 당기손익-공정가치지정금융부채(*) 16,007,545 1,235,975,518 7,150,169,217 8,402,152,280 파생금융부채(*) 242,901,756 498,524,182 179,253,952 920,679,890 금융부채 계 4,461,375,597 1,734,499,700 7,329,423,169 13,525,298,466 (*) 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. (단위: 천원) 자산/부채 구분 수준분류 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산-채무증권(*) 8,404,024,034 21,807,348,428 2,099,180,097 32,310,552,559 당기손익-공정가치측정금융자산-지분증권 551,124,012 409,244,614 144,548,829 1,104,917,455 파생금융자산(*) 74,688,984 412,225,861 441,775,595 928,690,440 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 110,134,550 3,485,076,696 309,827,598 3,905,038,844 금융자산 계 9,139,971,580 26,113,895,599 2,995,332,119 38,249,199,298 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 1,884,675,400 - - 1,884,675,400 당기손익-공정가치지정금융부채(*) 1,039,843 581,635,249 9,214,284,213 9,796,959,305 파생금융부채(*) 197,707,371 530,690,359 134,934,274 863,332,004 금융부채 계 2,083,422,614 1,112,325,608 9,349,218,487 12,544,966,709 (*) 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. 25.3 수준 2로 분류되는 금융상품에 대한 가치평가기법 및 투입변수 연결회사 는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 금액 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 23,097,291,875 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 등 파생상품자산(매매목적) 541,556,185 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,656,972,642 DCF모형 금리, 할인율 등 합계 27,295,820,702 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채 1,235,975,518 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 파생상품부채(매매목적) 481,328,104 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 파생상품부채(위험회피목적) 17,196,078 DCF모형 할인율, 환율 등 합계 1,734,499,700 (단위: 천원) 구분 금액 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 22,216,593,042 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 등 파생상품자산(매매목적) 411,143,688 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 파생상품자산(위험회피목적) 1,082,173 DCF모형 할인율, 환율 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,485,076,696 DCF모형 금리, 할인율 등 합계 26,113,895,599 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채 581,635,249 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 파생상품부채(매매목적) 529,285,779 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 파생상품부채(위험회피목적) 1,404,580 DCF모형 할인율, 환율 등 합계 1,112,325,608 25.4 공정가치 수준 3 관련 공시 수준 3으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 외부평가 또는 연결회사에서 자체적으로 평가하는 값을 사용하고 있습니다. 공정가치 측정에서 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수는 외부평가사 및 내부시스템에서 산출되며, 산출된 투입변수의 적정성은 상시 검토됩니다. 리스크관리협의회는 외부평가의 평가방법론 검토 및 자체평가와 관련된 가치평가기법 결정 및 평가기법 적정성검토 등의 업무를 담당하며, 리스크관리협의회 안건은 리스크심의위원회에 보고 또는 승인을 받습니다. (1) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치지정금융부채 기초금액 2,243,728,926 309,827,598 306,841,321 (9,214,284,213) 총손익 당기손익인식액 73,978,901 - (130,800,140) 84,140,946 기타포괄손익인식액 - 40,022,212 - (17,998,117) 매입금액 554,618,748 18,530,500 1,542,693 - 매도금액 (1,063,450,673) - (120,718,741) - 발행금액 - - (28,047,324) (5,977,968,978) 결제금액 - - - 7,975,941,145 평가수준변동(*) 1,790,228 - (282,355) - 기말금액 1,810,666,130 368,380,310 28,535,454 (7,150,169,217) (*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시가자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치지정금융부채 기초금액 2,667,255,684 267,434,949 329,155,365 (11,244,938,670) 총손익 당기손익인식액 (358,633,262) - 127,976,721 (84,340,125) 기타포괄손익인식액 - 34,496,451 - (12,727,867) 매입금액 1,496,544,088 129,250 1,341,781 - 매도금액 (1,090,646,918) - (263,097,921) - 발행금액 - - (31,150,810) (6,316,867,588) 결제금액 - - 89,781 7,448,760,247 평가수준변동(*) (34,514,812) - (13,829,649) - 기말금액 2,680,004,780 302,060,650 150,485,268 (10,210,114,003) (*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시가자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 의 공정가치 수준 3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치지정금융부채 당기손익 금융상품평가손익(*1) 46,702,579 - (131,848,466) 80,851,784 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*2) - 40,022,212 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치변동(*2) - - - (5,286,933) 총포괄손익 계 46,702,579 40,022,212 (131,848,466) 75,564,851 (*1) 연결포괄손익계산서상 금융상품평가및처분이익과 금융상품평가및처분손실에 포함되어 있습니다. (*2) 연결포괄손익계산서상 기타포괄손익에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익- 공정가치측금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치지정금융부채 당기손익 금융상품평가손익(*1) (28,595,349) - (31,368,009) 111,235,057 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*2) - 34,496,451 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치변동(*2) - - - 3,901,274 총포괄손익 계 (28,595,349) 34,496,451 (31,368,009) 115,136,331 (*1) 연결포괄손익계산서상 금융상품평가및처분이익과 금융상품평가및처분손실에 포함되어 있습니다. (*2) 연결포괄손익계산서상 기타포괄손익에 포함되어 있습니다. (3) 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보 연결회사 는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 구분 종류 당분기말공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 투입변수 관측 가능하지않은 투입변수 범위 관측 가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 기타파생결합증권 20,896,125 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.27 ~ 0.55 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 0.44 ~ 0.89 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타장외파생 결합계약 83,462,790 기초자산 변동성 0.17 ~ 0.27 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.77 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 채무상품 1,591,681,330 기초자산 변동성 0.14 ~ 0.32 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 지분상품 114,625,885 할인율 0.07 ~ 0.18 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 파생상품자산(매매목적) (*) 207,789,406 기초자산 변동성 0.03 ~ 0.77 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분상품 368,380,310 DCF모형, 위험조정할인율 모형, IMV모형 등 성장률, 할인율 성장율 0.01 ~ 0.01 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 0.11 ~ 0.15 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 합 계 2,386,835,846 당기손익-공정가치지정 금융부채 매도주가연계증권 5,422,148,491 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.15 ~ 0.77 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.88 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타파생 결합증권 1,573,545,017 기초자산 변동성 0.01 ~ 0.55 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.48 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타장외 파생결합계약 154,475,709 기초자산 변동성 0.15 ~ 0.33 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.74 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품 부채(매매목적) (*) 179,253,952 기초자산 변동성 0.04 ~ 0.67 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 7,329,423,169 (*) 이자율, 주식, 통화, 상품, 신용, 기타 파생상품 등이 포함되어 있습니다. 구분 종류 전기말공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 투입변수 관측 가능하지않은 투입변수 범위 관측 가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 주가연계증권 39,294,908 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.23 ~ 0.25 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.74 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타파생결합증권 200,925,330 기초자산 변동성 0.08 ~ 0.68 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 0.00 ~ 0.89 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타장외파생 결합계약 395,700,132 기초자산 변동성 0.20 ~ 0.44 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.89 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 채무상품 1,463,259,727 기초자산 변동성 0.16 ~ 0.48 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 지분상품 144,548,829 할인율 0.01 ~ 0.18 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 파생상품자산(매매목적) (*) 441,775,595 기초자산 변동성 0.05 ~ 0.72 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.91 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분상품 309,827,598 DCF모형, 위험조정할인율 모형, IMV모형 등 성장률, 할인율 성장율 0.01 ~ 0.01 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 0.11 ~ 0.14 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 합 계 2,995,332,119 당기손익-공정가치지정 금융부채 매도주가연계증권 7,015,384,894 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.20 ~ 0.72 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.89 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타파생 결합증권 1,615,390,797 기초자산 변동성 0.01 ~ 0.68 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.50 ~ 0.91 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타장외 파생결합계약 583,508,522 기초자산 변동성 0.20 ~ 0.54 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.89 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품 부채(매매목적) (*) 134,934,274 기초자산 변동성 0.20 ~ 0.68 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.91 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합 계 9,349,218,487 (*) 이자율, 주식, 통화, 상품, 신용, 기타 파생상품 등이 포함되어 있습니다. (4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 5,342,914 (6,813,338) - - 파생상품자산(*1) 10,080,977 (9,633,070) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 28,634,393 (19,508,132) 합계 15,423,891 (16,446,408) 28,634,393 (19,508,132) 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 65,113,900 (73,842,244) - - 파생상품부채(*1) 39,180,651 (35,170,672) - - 합계 104,294,551 (109,012,916) - - (*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소, 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 27,889,118 (4,125,669) - - 파생상품자산(*1) 22,741,681 (24,980,628) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 18,733,526 (12,585,448) 합계 50,630,799 (29,106,297) 18,733,526 (12,585,448) 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 46,859,961 (42,994,436) - - 파생상품부채(*1) 7,251,984 (7,136,832) - - 합계 54,111,945 (50,131,268) - - (*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소, 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (5) 거래일 평가손익 연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 Ⅰ. 기초 거래일손익인식평가조정 70,759,191 51,580,418 Ⅱ. 기중 신규 발생 거래일손익인식평가조정 130,066,579 133,021,194 Ⅲ. 기중 손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정 (137,629,548) (77,268,044) Ⅳ. 분기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 63,196,222 107,333,568 25.5 금 융 자 산 의 제거 연결회사 는 환 매조건부채권 매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 연결재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 양도된 자산의장부금액 관련 부채의장부금액 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*2)(*3) 6,945,951,250 6,901,593,180 지분증권(*2) 2,374,650 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*3) 2,035,841,325 1,982,335,687 (*1) 환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다. (*2) 유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권 입니다. (*3) 당분기말 현재 채무증권과 관련된 경과이자 58,541백만원이 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 양도된 자산의장부금액 관련 부채의장부금액 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*2)(*3) 10,604,346,072 10,060,689,620 지분증권(*2) 19,811,120 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*3) 2,117,185,736 2,012,167,226 (*1) 환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다. (*2) 유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권 입니다. (*3) 전기말 현재 채무증권과 관련된 경과이자 88,474백만원이 제외되어 있습니다. 26. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사 가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건 내역은 다음과 같으며 연결회사 는 이러한 소송의 결과가 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (단위: 건, 천원) 구 분 당분기말 전기말 소송 건수 소송금액 소송 건수 소송금액 피 고 14 142,605,246 19 136,191,220 원 고 10 165,789,595 8 36,820,672 (2) 당분기 말 및 전기말 현재 연결회사는 제금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 약정사항 금융기관 한도 당분기말 전기말 당좌대출(일중차월 포함) ㈜국민은행 외 530,000,000 530,000,000 일반자금대출 ㈜국민은행 40,000,000 40,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 700,000,000 700,000,000 운영자금차입금(자체) 한국증권금융㈜ 375,000,000 500,000,000 할인어음(자체) 한국증권금융㈜ 300,000,000 300,000,000 할인어음 한국증권금융㈜ 청약증거금 예치액 청약증거금 예치액 채권인수금융 한국증권금융㈜ 850,000,000 850,000,000 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 1,500,000,000 1,500,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 지급보증 및 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입보장약정(*) 899,500,000 797,960,000 대출확약 10,080,000 29,440,000 한도대출약정 653,739,936 580,109,381 LOC 및 출자약정 441,397,328 498,248,051 합 계 2,004,717,264 1,905,757,432 (*) 당분기말 현재 매입보장약정에 따라 연결회사가 매입한 전자단기사채 잔액은 147,870백만원(전기말: 237,940백만원) 입니다. (4) 당분기말 현재 연결회사는 가압류재산보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 14,086백만원(전기말: 14,963백만원)의 보증을 제공받고 있습니다. (5) 당분기 말 및 전기말 현재 고객으로부터 위탁 받은 예수유가증권의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 과 목 금 액 평가기준 당분기말 전기말 위탁자유가증권 160,888,999,218 131,197,874,623 공정가치 저축자유가증권 137,100,724 83,990,031 공정가치 수익자유가증권 33,445,256,272 31,126,726,711 매도기준가격 합 계 194,471,356,214 162,408,591,365 (6) 연결회사는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 전문투자형 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사가 피고로 접수된 소송은 3 건 입니다. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다. (7) COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 연결회사의 수익창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. - COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래 할 가능성이 있습니다. - 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다. - 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다. - 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결회사의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다. 연결회사는 COVID-19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있으며 기대신용손실과 관련된 영향은 주석 11, 16 및 17에 반영되어 있습니다. 27. 특수관계자거래 (1) 당분기 말 및 전기말 현재 연결회사 의 지배기업은 주식회사 KB금융지주(지분율 100%)입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(차입금 및 대여금은 제외)와 당분기 및 전분기 중 중요한 거래의 내용(자금거래 등은 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다. 1) 채권 및 채무 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 지배기업 ㈜KB금융지주 499,002 98,034,778 - 86,571,112 기타특수관계자 ㈜국민은행 84,750,857 83,259,029 47,262,861 27,333,878 KB자산운용 1,574 32,962,130 963 32,746,601 케이비부동산신탁㈜ - 522 - 584 케이비인베스트먼트㈜ 124,979 121 132,503 123 케이비신용정보㈜ - 165 - 179 ㈜케이비데이타시스템 22,317 682 - 156,605 케이비생명보험㈜ 815,472 391,522 729,487 308,663 ㈜케이비국민카드 76,014 7,935,138 72,083 6,001,449 ㈜케이비저축은행 - 399 - 433 케이비캐피탈㈜ 86,261 1,403,063 38,918 50,454,522 ㈜KB손해보험 12,750,635 2,994,548 6,503,365 2,236,590 푸르덴셜생명보험 389,655 934,778 5,974 412,907 KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호 3,478,978 59,218,224 3,000,596 61,882,516 기타펀드 124,496,730 13,516,778 61,136,048 2,832,061 2) 수익 및 비용 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 수익 등 비용 등 수익 등 비용 등 관계기업 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 373,830 - 1,154,234 - 케이비-에스제이 관광벤처조합 212,545 - 253,125 - 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 291,164 - 378,436 - 케이비제17호기업인수목적㈜ - 8,485 - 35,655 케이비제18호기업인수목적㈜ 72,569 - 37,244 - 케이비제19호기업인수목적㈜ 96,780 - - 9,639 케이비제20호기업인수목적㈜ 118,994 - 1,751,564 - 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 269,589 - - - 케이비제삼차 사모투자합자회사(*) - - 359,344 - ㈜케이제십오호위탁관리부동산투자회사(*) 500,000 - - - 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*) 66,944 - 91,844 - 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 514,119 - 733,705 - KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 151,939 - 300,000 - 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 218,018 - 126,027 - KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 381,000 - 291,578 - KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 898,050 - 237,293 - 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 364,623 - 487,836 - KB신농사직설투자조합 - - 112,500 - KB신자산어보투자조합 - - 52,212 - 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사(*) - - 6,210,000 - 이지스제371호전문투자형사모부동산투자회사(*) - - 200,000 - 코레이트타워위탁관리부동산투자회사(*) - - 2,851,500 - KB소부장1호 사모투자합자회사 263,651 - - - 지배기업 ㈜KB금융지주 438,296 31 1,239,159 73 기타특수관계자 ㈜국민은행 101,363,739 101,415,750 20,719,579 40,424,543 KB자산운용 5,618 844,291 8,192 954,739 케이비부동산신탁㈜ 594 4 607 8 케이비인베스트먼트㈜ 362,851 1 249,026 2 케이비신용정보㈜ 165 159 185 662 ㈜케이비데이타시스템 631 678,232 755 1,304,914 케이비생명보험㈜ 1,335 100,372 41,076 1,079,533 ㈜케이비국민카드 86,871 539,113 127,582 795,906 ㈜케이비저축은행 3 3 6 6 케이비캐피탈㈜ 326,635 2,789 131,158 1,373 ㈜KB손해보험 310,475 4,115,347 332,112 1,559,552 푸르덴셜생명보험 434,412 521,546 148,078 962 KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호 582,953 - 197,962 1,673,941 기타펀드 3,169,221 - 1,806,389 - 퇴직연금 561,094 - 365,772 - 연결회사 임직원 245,571 - 313,734 - (*) 당분기 중 특수관계자에서 제외되었으며 거래금액은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 기초 증가 감소 기타 기말 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜ 주식관련채권 2,067,088 - - (8,485) 2,058,603 케이비제18호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,052,888 - - 72,569 3,125,457 케이비제19호기업인수목적㈜ 주식관련채권 2,054,617 - - 96,780 2,151,397 케이비제20호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,067,305 - - 118,994 3,186,299