케이비증권 분기보고서 (2022.03)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

(6) 연결회사는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 전문투자형 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 연결회사가 피고로 접수된 소송은 3 건 입니다. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

(7) COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 연결회사의 수익창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

- COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래 할 가능성이 있습니다.

- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.

- 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다.

- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결회사의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.

연결회사는 COVID-19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있으며 기대신용손실과 관련된 영향은 주석 11, 16 및 17에 반영되어 있습니다.

28. 특수관계자거래

(1) 당분기 말 및 전기말 현재 연결회사 의 지배기업은 주식회사 KB금융지주(지분율 100%)입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(차입금 및 대여금은 제외)와 당분기 및 전분기 중 중요한 거래의 내용(자금거래 등은 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.

1) 채권 및 채무

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	당분기말	전기말

채권 등	채무 등	채권 등	채무 등

지배기업	㈜KB금융지주	23,570,252	110,107,808	84,740	106,320,356

기타특수관계자	㈜국민은행	73,122,926	81,050,504	65,935,574	56,100,555

KB자산운용	990	32,131,568	1,747	32,815,772

케이비부동산신탁㈜	-	522	-	522

케이비인베스트먼트㈜	105,678	280	154,405	121

케이비신용정보㈜	-	150	-	2,719

㈜케이비데이타시스템	93,605	1,001,707	179,879	235,328

케이비생명보험㈜	764,774	308,239	790,282	380,519

㈜케이비국민카드	92,882	6,972,440	142,366	7,390,861

㈜케이비저축은행	-	393	-	399

케이비캐피탈㈜	98,226	1,504,037	92,710	1,489,116

㈜KB손해보험	11,730,073	1,969,247	7,512,920	2,967,593

푸르덴셜생명보험	379,412	700,638	378,566	717,402

KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호	590	59,305,227	7,811	59,551,609

기타펀드	60,841	69,193,389	2,566,825	4,718,031

2) 수익 및 비용

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	당분기	전분기

수익 등	비용 등	수익 등	비용 등

관계기업	케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사	172,061	-	108,337	-

케이비-에스제이 관광벤처조합	71,109	-	69,753	-

케이비에스피 제4차 사모투자합자회사	93,848	-	96,164	-

케이비제17호기업인수목적㈜(*)	-	-	42,500	-

케이비제18호기업인수목적㈜	-	1,569,774	54,965	-

케이비제19호기업인수목적㈜	-	31,540	59,355	-

케이비제20호기업인수목적㈜	131,540	-	57,326	-

케이비제3호바이오 사모투자합자회사	49,315	-	69,041	-

㈜케이제십오호위탁관리부동산투자회사(*)	-	-	500,000	-

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*)	-	-	22,991	-

케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합	-	-	169,490	-

KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합	37,231	-	55,943	-

케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사	63,017	-	-	-

KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합	137,742	-	127,000	-

KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사	245,224	-	351,913	-

케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사	87,860	-	120,205	-

KB소부장1호 사모투자합자회사	86,918	-	-	-

KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합	187,226	-	-	-

케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호	9,488	-	-	-

케이비-브릿지폴 벤처투자조합	16,274	-	-	-

케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합	9,493	-	-	-

지배기업	㈜KB금융지주	167,221	50,799	165,224	11

기타특수관계자	㈜국민은행	32,522,414	58,226,350	28,741,048	45,369,504

KB자산운용	1,497	270,511	70,179	328,670

케이비부동산신탁㈜	197	3,002	190	1

케이비인베스트먼트㈜	113,975	1	222,197	-

케이비신용정보㈜	56	1	60	159

㈜케이비데이타시스템	494,558	-	248	-

케이비생명보험㈜	27,660	26,223	5,666	32,656

㈜케이비국민카드	25,501	134,748	32,634	182,258

㈜케이비저축은행	148	2	1	1

케이비캐피탈㈜	87,085	5,171	78,947	1,129

㈜KB손해보험	5,457,252	1,502,627	81,008	1,393,648

푸르덴셜생명보험	156,330	281,754	146,862	151,722

KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호	1,227,440	1,394,491	25,112	657,578

기타펀드	1,379,177	626,996	-	27,052

퇴직연금	748,193	-	546,071	-

연결회사	임직원	106,253	-	89,528	-

(*) 당분기 중 특수관계자에서 제외되었으며 거래금액은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 기초 증가 감소 기타 기말 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜(*1) 주식관련채권 999,500 - (999,500) - - 케이비제18호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,058,774 - - (1,569,774) 1,489,000 케이비제19호기업인수목적㈜ 주식관련채권 2,090,861 - - (31,540) 2,059,321 케이비제20호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,135,222 - - 131,540 3,266,762 케이비제21호기업인수목적㈜ 주식관련채권 - 1,490,000 - - 1,490,000 기타특수관계자 ㈜국민은행 예치금(*2) 537,191,788 - - 210,961,406 748,153,194 차입금 124,560,300 195,213,540 (94,633,640) - 225,140,200 연결회사 임직원 임직원대여금 14,940,376 756,000 (2,766,050) - 12,930,326 (*1) 당분기 말 현재 연결회사의 특수관계자가 아닙니다. (*2) 특수관계자간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예치금 등의 거래내역은 순액으로 공시하였습니다. > (단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 기초 증가 감소 기타 기말 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜ 주식관련채권 2,067,088 - - 42,500 2,109,588 케이비제18호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,052,888 - - 54,965 3,107,853 케이비제19호기업인수목적㈜ 주식관련채권 2,054,617 - - 59,355 2,113,972 케이비제20호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,067,305 - - 57,326 3,124,631 기타특수관계자 ㈜국민은행 예치금(*) 466,390,869 77,109,329 - - 543,500,198 차입금 97,651,298 300,083,173 (265,316,471) - 132,418,000 연결회사 임직원 임직원대여금 19,064,459 180,000 (2,537,944) - 16,706,515 ( *) 특수관계자간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예치금 등의 거래내역은 순액으로 공시하였습니다. 상기 이외에 당분기말 현재 연결회사가 발행한 신종자본증권 중 ㈜KB금융지주가 보유하고 있는 잔액은 200,000백만원입니다. (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 기타자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 현금출자 등 출자금회수 등 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜(*) - 500 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 - 400,000 케이비-에스제이 관광벤처조합 - 400,000 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 2,499,360 - 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 - 5,099,635 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 500,000 - 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 2,000,000 - 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 850,000 - 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 3,000,000 - 케이비제21호기업인수목적㈜ 10,000 - 기타특수관계자 KB북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 606,975 764,712 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁9-2호 759 1,979 KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권) - 5,000,000 KB항공기대출전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 - 770,505 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 220,000 - (*) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자가 아닙니다. (단위: 천원) 구분 회사명 현금출자 등 출자금회수 등 관계기업 KB코넥스활성화투자조합 - (4,725,000) 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 - (256,000) KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 1,695,000 - KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 2,442,000 - 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 - (29,125,000) 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 - (856,557) ㈜케이제십오호위탁관리부동산투자회사 8,600,000 - 케이비제삼차 사모투자합자회사(*) - (8) 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 10,000,000 - 기타특수관계자 KB북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 - (1,834,960) 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁9-2호 591 - KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자신탁 - (2,783,875) KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자신탁 - (2,833,450) KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제2호 2,337,692 - (*) 전분기말 현재 연결회사의 특수관계자가 아닙니다. (5) 당분기 말 및 전기 말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 담보제공자산 당분기말 전기말 장부금액 담보설정액 장부금액 담보설정액 기타특수관계자 ㈜국민은행 정기예금 등 173,000,000 167,000,000 173,000,000 167,000,000 원화채권 19,090,961 20,000,000 21,183,449 20,000,000 투자부동산 481,330,822 11,951,554 481,945,657 11,967,467 한편, 당분기말 현재 연결회사는 ㈜국민은행 으로부터 55,000백만원 (전기말: 54,000백만원)의 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다. 또한, 연결회사는 당분기말 현재 ㈜국민은행으로부터 140,000백만원(전기말: 140,000백만원)의 원화대출 등의 한도 약정을 체결하고있습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공한 미사용약정(한도)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 기업 내역 당분기말 전기말 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 유가증권 매입약정 - 176,000 KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호 유가증권 매입약정 19,000 19,000 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 유가증권 매입약정 - 3,817,225 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 유가증권 매입약정 1,594,000 1,594,000 케이비 글로벌 플랫폼 펀드 유가증권 매입약정 3,200,000 3,200,000 KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제5호 유가증권 매입약정 4,999,773 4,999,773 KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제6호 유가증권 매입약정 4,999,773 4,999,773 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 유가증권 매입약정 8,304,000 8,304,000 KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제2호 유가증권 매입약정 18,628 18,239 KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합 유가증권 매입약정 8,000,000 8,000,000 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 유가증권 매입약정 9,100,000 9,320,000 케이비 뉴딜 혁신 펀드 유가증권 매입약정 8,000,000 8,000,000 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 유가증권 매입약정 4,400,000 4,900,000 케이비 디지털 플랫폼 펀드 유가증권 매입약정 45,500,000 45,500,000 당분기말 현재 연결회사는 ㈜케이비국민카드로부터 21,000백만원 (전기 말: 21,000백만원)의 신용카드 사용약정을 제공받고 있습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 주요 특수관계자들이 연결회사를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 매도 매수 ㈜국민은행 1,581,204,397 397,463,454 케이비생명보험㈜ 272,656,940 88,646,788 ㈜KB손해보험 171,413,502 82,503,060 (단위: 천원) 회사명 매도 매수(*) ㈜국민은행 2,848,150,355 3,521,140,940 케이비생명보험㈜ 44,646,380 1,962,130 ㈜KB손해보험 362,930,877 69,134,770 ㈜케이비국민카드 - 20,000,000 ㈜케이비캐피탈 - 60,000,000 (*) 전분기 중 특수관계자들이 발행한 채권을 연결회사가 인수한 금액을 포함하고 있습니다. (8) 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분 기 중 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 786,775 3,083,998 퇴직급여 163,570 144,970 주식기준보상 8,601,087 8,497,553 합계 9,551,432 11,726,521 29. 연결현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 (238,546,868) (196,678,978) 이자비용 104,122,678 62,101,933 배당금수익 (18,766,133) (17,179,960) 법인세비용 46,056,454 74,289,789 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 (200,288,948) (170,025,201) 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 339,713,819 233,929,222 당기손익-공정가치지정금융상품평가이익 (479,845,134) (213,558,558) 당기손익-공정가치지정금융상품평가손실 52,644,082 193,762,457 파생상품평가이익 (2,129,609,472) (911,475,115) 파생상품평가손실 2,336,771,601 868,561,772 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 654,083 1,387,859 대손상각비 11,254,442 1,195,139 감가상각비 15,305,108 14,376,517 무형자산상각비 6,347,742 5,087,380 외화환산손익 940,764 (34,448,566) 기타손익 17,020,083 9,970,412 합계 (136,225,699) (78,703,898) (2) 당분기 및 전분기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 예치금의 증감 (443,263,658) 317,520,765 의무적 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 (2,039,664,669) 1,376,455,298 파생상품의 증감 268,105,194 (74,896,833) 상각후원가측정대출채권의 증감 (1,701,962,933) (109,312,839) 기타자산의 증감 (2,786,779,738) (490,899,925) 예수부채의 증감 950,577,084 (379,486,679) 의무적 당기손익-공정가치측정금융부채의 증감 444,947,554 2,363,542,832 당기손익-공정가치지정금융부채의 증감 1,053,866,237 (1,342,117,168) 확정급여부채의 증감 (17,117,106) (13,602,212) 환매조건부채권매도(대고객)의 증감 8,316,501 (345,666,221) 기타부채의 증감 2,775,016,916 26,806,064 합계 (1,487,958,618) 1,328,343,082 30. 사업결합연결회사는 2022년 2월 14일자로 PT. KB Valbury Sekurita의 지분 65.0%를 현금 57,222백만원에 인수하여 종속기업으로 편입하였습니다. 사업결합의 주된 이유는 경영권 인수를 통해 인도네시아 자본시장에 진출하여 글로벌 사업을 다각화하고 타 해외 계열회사와의 사업, 영업적 시너지 극대화를 통하여 글로벌 부문 경쟁력을 강화하기 위함입니다.동 사업결합과 관련된 지분인수 시 회계처리 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 이전대가 57,221,996 취득한 자산: 현금및현금성자산 39,924,724 예치금 1,558,581 당기손익-공정가치측정금융자산 1,712,718 상각후원가측정대출채권 30,509,425 유형자산 8,440,290 투자부동산 2,618,619 당기법인세자산 68,213 이연법인세자산 726,818 기타금융자산 28,546,988 기타자산 165,379 인수한 부채: 차입부채 14,286,341 순확정급여부채 2,634,640 당기법인세부채 1,380,012 기타금융부채 24,497,141 기타부채 140,575 식별가능한 순자산 공정가치 71,333,046 비지배지분 25,180,721 영업권 11,069,671 연결포괄손익계산서에 반영된 취득일 이후 PT. KB Valbury Sekuritas의 분기순이익은 991백만원이며, 사업결합과 관련하여 발생한 순현금흐름 유출액은 17,297백만원입니다. 31. 매각예정처분자산집단(1) 매각예정처분자산집단의 개요지배기업은 전기 중 연결대상 종속기업인 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호가 보유한 498 Seventh KOR Holdco LP의 지분과 498 Seventh KOR Holdco LP가 보유한 498 Seventh KOR LLC의 지분 전부에 대한 매각을 결정하였습니다. 이에 따라 연결회사는 전기 중 498 Seventh KOR Holdco LP와 498 Seventh KOR LLC에 대한 자산을 매각예정처분자산집단으로 분류하고, 해외사업장누적환산손익을 매각예정자산집단기타포괄손익으로 분류하였습니다. 연결회사는 전기 중 주식회사 제이알제28호위탁관리부동산투자회사와 지분양수도계약을 체결하였고, 2022년 1월 매각 절차를 완료하였습니다. 이에 따라, 당분기말 현재 매각예정처분자산집단은 제거되었습니다. (2) 당분기말 현재 매각예정처분자산집단으로 구분된 자산 및 부채는 없습니다. 전기말 현재 매각예정처분자산집단으로 구분된 자산의 주요내용은 다음과 같으며, 매각예정처분자산집단에 직접 관련된 부채는 없습니다. (단위: 천원) 구분 498 seventh KOR Holdco LP 498 seventh KOR LLC 합계 매각예정처분자산집단 현금및예치금 556,046 512,346 1,068,392 관계기업투자주식 - 169,424,284 169,424,284 기타자산 - 1,256,639 1,256,639 합계 556,046 171,193,269 171,749,315 전기말 현재 매각예정으로 분류된 처분자산집단과 관련하여 인식된 손상차손은 없습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 매각예정으로 분류된 처분자산집단과 관련하여 기타포괄손익에 직접 인식한 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 해외사업장누적환산이익 - 7,670,746 4. 재무제표 가. (별도)재무상태표 제62기 1분기 2022년 3월 31일 현재 제61기 2021년 12월 31일 현재 제60기 2020년 12월 31일 현재 케이비증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제62기 1분기 제61기 제60기 자 산 I. 현금및예치금 3,854,847,855,272 3,345,119,599,713 3,545,084,661,134 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 35,527,754,982,507 33,833,764,375,768 33,177,803,060,180 III. 파생상품자산 982,764,977,903 811,015,165,800 927,311,465,513 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,858,952,096,124 3,838,298,230,251 3,903,781,444,532 V. 종속기업투자 932,626,035,742 1,031,745,305,199 687,086,237,981 VI. 관계기업투자 135,062,293,993 129,322,034,556 313,229,623,000 VII. 상각후원가측정대출채권 6,717,413,165,685 5,430,443,815,883 5,000,229,374,340 VIII. 유형자산 203,128,427,689 205,420,354,106 220,311,308,814 IX. 투자부동산 17,235,787,616 17,754,977,445 18,932,372,093 X. 무형자산 165,783,305,400 170,893,377,135 156,075,930,861 XI. 기타금융자산 6,493,221,743,401 3,724,896,077,146 6,837,524,263,018 XII. 기타자산 68,238,064,840 31,365,019,508 23,252,144,960 자 산 총 계 58,957,028,736,172 52,570,038,332,510 54,810,621,886,426 부 채 I. 예수부채 9,360,190,156,604 8,400,368,429,840 7,688,906,486,184 II. 당기손익인식금융부채 12,955,387,607,292 11,986,846,570,347 11,681,634,705,078 III. 파생상품부채 1,482,415,716,328 836,699,401,537 850,189,391,138 IV. 차입부채 22,875,960,128,697 21,994,629,818,393 22,507,306,458,038 V. 순확정급여부채 46,385,709,134 55,619,888,673 53,636,423,458 VI. 이연법인세부채 68,439,017,512 28,586,947,555 14,376,485,861 VII. 충당부채 100,559,047,246 106,098,065,531 82,870,710,240 VIII. 기타금융부채 6,156,982,259,047 3,310,748,094,176 6,530,371,315,959 IX. 기타부채 332,965,672,413 402,286,997,863 372,865,170,473 부 채 총 계 53,379,285,314,273 47,121,884,213,915 49,782,157,146,429 자 본 I. 자본금 1,493,102,120,000 1,493,102,120,000 1,493,102,120,000 II. 신종자본증권 214,944,502,000 - - III. 기타불입자본 1,479,110,085,557 1,479,110,085,557 1,479,110,085,557 IV. 이익잉여금 2,201,441,547,596 2,270,994,816,373 1,873,327,831,871 V. 기타자본구성요소 189,145,166,746 204,947,096,665 182,924,702,569 자 본 총 계 5,577,743,421,899 5,448,154,118,595 5,028,464,739,997 부 채 및 자 본 총 계 58,957,028,736,172 52,570,038,332,510 54,810,621,886,426 나. (별도)손익계산서 제62기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제61기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제62기 1분기 제61기 1분기 제61기 제60기 I. 영업수익 4,466,032,655,949 2,911,437,450,077 8,360,924,347,028 9,871,403,615,425 1. 수수료수익 316,655,275,520 323,674,463,510 1,167,083,027,784 1,005,891,084,044 2. 금융상품평가및처분이익 3,648,029,904,071 2,101,922,031,981 5,524,737,738,056 7,031,773,693,127 3. 이자수익 211,305,446,195 176,840,025,080 737,552,790,032 728,642,092,656 (1). 당기손익-공정가치측정 금융상품이자수익 113,172,895,041 99,616,621,311 400,472,062,945 429,256,784,948 (2). 유효이자율 적용 이자수익 98,132,551,154 77,223,403,769 337,080,727,087 299,385,307,708 4. 상각후원가측정 금융자산평가및처분이익 1,017,831,916 1,635,876,160 3,142,534,692 25,337,360,084 5. 외환거래이익 254,835,841,770 272,249,007,286 777,874,300,249 955,596,304,920 6. 기타의영업수익 34,188,356,477 35,116,046,060 150,533,956,215 124,163,080,594 II. 영업비용 4,308,806,402,685 2,631,005,450,273 7,554,436,539,231 9,283,070,782,539 1. 수수료비용 44,068,944,903 35,777,415,007 171,249,369,130 107,488,062,137 2. 금융상품평가및처분손실 3,718,385,088,022 2,091,455,231,758 5,550,779,222,945 7,036,421,876,565 3. 이자비용 86,851,182,474 49,606,611,377 212,429,224,934 239,099,808,344 4. 상각후원가측정 금융자산평가및처분손실 3,934,484,670 68,887,275 7,008,606,947 20,868,762,364 5. 외환거래손실 239,620,612,222 232,621,716,900 745,735,017,357 1,075,918,858,253 6. 판매관리비 197,618,003,240 210,930,572,049 821,513,424,479 776,903,849,502 7. 기타의영업비용 18,328,087,154 10,545,015,907 45,721,673,439 26,369,565,374 III. 영업이익(손실) 157,226,253,264 280,431,999,804 806,487,807,797 588,332,832,886 IV. 영업외수익 22,867,505,289 18,143,184,597 58,834,512,565 69,624,088,017 V. 영업외비용 861,196,479 324,169,442 53,117,324,403 145,512,430,027 VI. 법인세비용차감전순이익(손실) 179,232,562,074 298,251,014,959 812,204,995,959 512,444,490,876 VII. 법인세비용 48,785,830,851 75,214,643,870 214,559,285,270 138,176,141,273 VIII. 당기순이익(손실) 130,446,731,223 223,036,371,089 597,645,710,689 374,268,349,603 다. (별도)포괄손익계산서 제62기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제61기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제62기 1분기 제61기 1분기 제61기 제60기 I. 당기순이익(손실) 130,446,731,223 223,036,371,089 597,645,710,689 374,268,349,603 II. 세후기타포괄손익 -15,801,929,919 14,978,916,640 22,043,667,909 37,695,088,082 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 -4,543,894,252 14,917,310,429 27,779,973,437 30,958,040,138 2. 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익 -813,955,306 3,286,033,013 13,714,607,803 8,832,146,927 3. 순확정급여부채의 재측정요소 -43,074,286 -192,882,987 -2,237,583,109 -4,785,482,165 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 -10,401,006,075 -3,031,543,815 -17,213,330,222 2,690,383,182 III. 당기총포괄손익 114,644,801,304 238,015,287,729 619,689,378,598 411,963,437,685 라. (별도)자본변동표 제62기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제61기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 신종자본증권 기타불입자본 이익잉여금 기타자본 총 계 주식발행초과금 기타 2020.1.1 1,493,102,120,000 1,142,353,750,001 336,756,335,556 1,578,878,464,871 145,410,631,884 4,696,501,302,312 배당금의지급 - - - -80,000,000,000 - -80,000,000,000 유형자산재평가잉여금의 대체 - - - 181,017,397 -181,017,397 - 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - 374,268,349,603 - 374,268,349,603 기타포괄손익 - - - - 37,695,088,082 37,695,088,082 2020.12.31 1,493,102,120,000 1,142,353,750,001 336,756,335,556 1,873,327,831,871 182,924,702,569 5,028,464,739,997 2021.1.1 1,493,102,120,000 1,142,353,750,001 336,756,335,556 1,873,327,831,871 182,924,702,569 5,028,464,739,997 배당금의지급 - - - -200,000,000,000 - -200,000,000,000 유형자산재평가잉여금의 대체 - - - 21,273,813 -21,273,813 - 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - 597,645,710,689 - 597,645,710,689 기타포괄손익 - - - - 22,043,667,909 22,043,667,909 2021.12.31 1,493,102,120,000 1,142,353,750,001 336,756,335,556 2,270,994,816,373 204,947,096,665 5,448,154,118,595 2021.1.1 1,493,102,120,000 - 1,142,353,750,001 336,756,335,556 1,873,327,831,871 182,924,702,569 5,028,464,739,997 배당금의지급 - - - - -130,000,000,000 - -130,000,000,000 분기총포괄손익: - 분기순이익 - - - - 223,036,371,089 - 223,036,371,089 기타포괄손익 - - - - - 14,978,916,640 14,978,916,640 2021.3.31 1,493,102,120,000 - 1,142,353,750,001 336,756,335,556 1,966,364,202,960 197,903,619,209 5,136,480,027,726 2022.1.1 1,493,102,120,000 - 1,142,353,750,001 336,756,335,556 2,270,994,816,373 204,947,096,665 5,448,154,118,595 신종자본증권의발행 - 214,944,502,000 - - - - 214,944,502,000 배당금의지급 - - - - -200,000,000,000 - -200,000,000,000 분기총포괄손익: 분기순이익 - - - - 130,446,731,223 - 130,446,731,223 기타포괄손익 - - - - - -15,801,929,919 -15,801,929,919 2022.3.31 1,493,102,120,000 214,944,502,000 1,142,353,750,001 336,756,335,556 2,201,441,547,596 189,145,166,746 5,577,743,421,899 마. (별도)현금흐름표 제62기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제61기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제61기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 케이비증권 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제62기 1분기 제61기 1분기 제61기 제60기 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 -843,260,194,917 1,820,079,609,606 -438,130,139,009 -3,499,067,363,748 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 -940,887,534,853 1,711,923,525,149 -836,574,195,543 -3,959,903,470,218 가. 당기순이익 130,446,731,223 223,036,371,089 597,645,710,689 374,268,349,603 나. 손익조정사항 -132,714,083,468 -75,487,544,584 -403,257,010,550 -184,104,407,971 다. 자산부채의 증감 -938,620,182,608 1,564,374,698,644 -1,030,962,895,682 -4,150,067,411,850 2. 이자의 수취 196,290,864,789 189,166,480,937 772,606,668,847 773,095,128,571 3. 이자의 지급 -76,565,633,030 -53,802,290,143 -207,095,952,914 -233,641,031,034 4. 배당금 수취 4,613,328,125 45,983,147 43,971,420,825 39,348,969,236 5. 법인세 납부액 -26,711,219,948 -27,254,089,484 -211,038,080,224 -117,966,960,303 Ⅱ. 투자활동 현금흐름 564,380,989,874 -371,714,575,441 107,232,495,598 213,233,051,202 1. 장기성예금의 증감 508,550,000,000 -140,000,000,000 446,123,655,200 1,616,312,000,000 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 -775,454,149,647 -1,412,031,684,067 -4,678,242,030,749 -7,177,559,967,771 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 733,730,908,195 1,178,672,429,413 4,731,871,208,238 5,913,177,631,905 4. 종속기업및관계기업투자의 취득 -181,981,356,824 -29,802,533,215 -478,351,517,738 -425,225,768,833 5. 종속기업및관계기업투자의 처분 286,191,597,202 35,734,325,405 167,726,385,796 313,811,518,516 6. 유형자산의 취득 -2,676,161,156 -2,202,293,183 -22,944,798,945 -24,300,209,904 7. 유형자산의 처분 - 19,941,500 683,373,612 4,023,409,090 8. 무형자산의 취득 -1,166,402,200 -93,200,416 -36,580,886,688 -26,588,064,786 9. 무형자산의 처분 19,665,000 1,800,000,000 2,086,788,000 6,024,675,739 10. 투자부동산의 처분 400,000,000 - 1,158,894,888 14,016,500,000 11. 기타의 증감 -3,233,110,696 -3,811,560,878 -26,298,576,016 -458,672,754 Ⅲ. 재무활동 현금흐름 877,449,253,702 -1,184,368,343,547 484,714,562,736 3,395,546,593,796 1. 차입부채의 증감 870,086,081,609 -1,045,467,333,933 720,139,535,921 3,501,960,424,540 2. 임대보증금의 증감 96,847,787 -10,471,804 -3,575,925,704 -3,172,059,776 3. 배당금의 지급 -200,000,000,000 -130,000,000,000 -200,000,000,000 -80,000,000,000 4. 리스부채의 증감 -7,678,177,694 -8,890,537,810 -31,849,047,481 -23,241,770,968 5. 신종자본증권의 증감 214,944,502,000 - - - Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 553,277,230 -89,083,420 1,379,611,661 -491,340,927 Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 599,123,325,889 263,907,607,198 155,196,530,986 109,220,940,323 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 414,147,798,325 258,951,267,339 258,951,267,339 149,730,327,016 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 1,013,271,124,214 522,858,874,537 414,147,798,325 258,951,267,339 5. 재무제표 주석 제62기 1분기 : 2022년 3월 31일 현재 제61기 : 2021년 12월 31일 현재 케이비증권 주식회사 1. 회사의 개요 케이비증권 주식회사 (이하 "회사")는 1962년 6월 1일에 "국일증권주식회사"로 설립되어 1986년 6월 5일에 상호를 "현대증권주식회사"로 변경하였으며 1975년 9월 30일에 주식을 한국거래소에 상장하였 습니 다 . 회사의 자본금은 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 1,493,102백만원 입니다. 회사는 2016년 10월 19일 주식회사 KB금융지주(이하 "KB금융지주")와 포괄적 주식교환을 통해 KB금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. 이에 따라 당분기말 현재회 사의 보통주 지분은 KB금융지주가 100% 보유하고 있습니다. 한편, 회사는 2016년 12월 30일을 합병기일로 하여 KB투자증권주식회사(이하 "KB투자증권")를 흡수합병하고, 상호를 케이비증권 주식회사로 변경하였습니다. 회 사는 당분기말 현재 108 개 의 국내 영업점과 1 개 의 해외사무소 를 운영하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결 제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.3 종속기업, 공동기업 및 관계기업 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험 관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 분기재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021 년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 부문별공시 5.1 부문별 보고 현황 및 사업부문 회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사영업부문은 위탁영업/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업 부문으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다. 사업별 부문 일반 정보 위탁영업/자산관리 부문 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공 기업금융 부문 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달, 공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 자산운용 부문 유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무 기타사업 부문 기타업무 및 각종지원업무 5.2 사업부문별 정보 (1) 부문별 손익 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업(*) 합계 영업수익 583,044,173 236,630,632 3,610,179,290 36,178,561 4,466,032,656 영업비용 525,045,913 156,368,088 3,626,918,205 474,197 4,308,806,403 영업이익(손실) 57,998,260 80,262,544 (16,738,915) 35,704,364 157,226,253 영업외손익 (172,266) 19,816,717 1,112,972 1,248,886 22,006,309 법인세비용 - - - 48,785,831 48,785,831 분기순이익(손실) 57,825,994 100,079,261 (15,625,943) (11,832,581) 130,446,731 (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업(*) 합계 영업수익 565,778,080 134,167,948 2,160,219,350 51,272,072 2,911,437,450 영업비용 439,074,178 78,692,305 2,085,171,744 28,067,223 2,631,005,450 영업이익(손실) 126,703,902 55,475,643 75,047,606 23,204,849 280,432,000 영업외손익 127,784 12,969,796 804,581 3,916,854 17,819,015 법인세비용(수익) - - - 75,214,644 75,214,644 분기순이익(손실) 126,831,686 68,445,439 75,852,187 (48,092,941) 223,036,371 (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. 위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. (2) 부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 7,337,482,307 3,475,727,324 31,097,155,146 17,046,663,959 58,957,028,736 부채 9,609,124,882 118,840,896 24,564,655,316 19,086,664,220 53,379,285,314 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 6,889,059,433 2,772,519,734 28,394,521,203 14,513,937,963 52,570,038,333 부채 8,300,664,510 119,618,507 20,226,698,063 18,474,903,134 47,121,884,214 (3) 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 6. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산: 현금 119 105 보통예금 215,552,953 80,331,797 당좌예금 1,776,613 2,000,976 외화예금 510,166,448 325,866,088 MMDA 284,925,804 4,393,381 금융어음 849,187 1,555,452 소계 1,013,271,124 414,147,799 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 215,986,186 351,745,802 대차거래이행보증금 230,000,000 95,528,832 장내파생상품거래예치금 1,273,035,354 779,299,475 유통금융차주담보금 2,106,878 2,114,517 장기성예금 565,000,000 1,073,550,000 특정예금 39,000 39,000 기타예치금 556,029,574 629,326,773 예치금신용위험충당금 (620,261) (632,598) 소계 2,841,576,731 2,930,971,801 합계 3,854,847,855 3,345,119,600 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기말 전기말 투자자예탁금별도예치금(예금) (*1) 215,986,186 351,745,802 대차거래이행보증금 (*2) 230,000,000 95,528,832 장내파생상품거래예치금 (*3) 1,273,035,354 779,299,475 유통금융차주담보금 (*4) 2,106,878 2,114,517 장기성예금 (*5) 369,000,000 769,000,000 특정예금 당좌개설보증금 39,000 39,000 기타예치금 (*6) 556,029,574 629,326,773 합계 2,646,196,992 2,627,054,399 (*1) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 별도 예치한 것입니다. (*2) 증권대차거래 이행보증을 위하여 한국예탁결제원에 예치한 것입니다. (*3) 해외선물옵션 거래를 위하여 KEB하나은행과 FDM(Forex Dealer Member)에 투자자 및 회사의 증거금을 납부한 것입니다. (*4) 투자자의 대차거래시 유가증권매도금액의 일부분을 증거금으로 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. (*5) 증권대차거래, 기관간환매조건부매매, 증권사 소액결제 등과 관련하여 질권 설정된 금액이 포함되어 있습니다. (*6) 해외상품매매관련 외화예치금과 공탁금 등으로 구성되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기의 예치금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 632,598 - - 환입 (12,337) - - 기말 620,261 - - (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 739,545 - - 환입 (38,304) - - 기말 701,241 - - 7. 당기손익-공정가치측정금융상품 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 35,527,754,983 33,833,764,376 3,166,676,074 2,825,922,918 당기손익-공정가치지정금융상품 - - 9,788,711,533 9,160,923,652 합계 35,527,754,983 33,833,764,376 12,955,387,607 11,986,846,570 7.1 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) 6,968,625,457 5,704,580,963 지분증권 주식 480,875,973 486,724,148 채무증권 국채ㆍ지방채 4,663,599,261 5,292,775,017 특수채 2,584,877,042 2,498,873,337 회사채 7,890,184,777 8,318,369,010 기업어음증권 4,254,058,085 4,170,294,875 전자단기사채 2,478,648,091 1,490,591,859 주식관련채권 159,759,160 110,295,800 출자금 365,960,211 334,361,963 집합투자증권 2,985,358,566 2,732,256,417 채권형주식 113,577,453 107,562,502 대출채권 사모사채 172,916,701 173,459,362 파생결합증권 주가연계증권 41,638,967 41,493,507 기타파생결합증권 154,628,149 139,326,096 기타장외파생결합계약 124,722,618 114,887,470 외화증권 외화주식 14,218,314 1,552,014 외화채권 1,026,603,666 1,245,665,576 외화출자금 36,471,093 25,840,354 외화집합투자증권 259,661,802 242,647,445 손해배상공동기금 71,600,703 73,273,475 신종자본증권 569,091,863 528,403,259 상장지수증권 360,959 529,927 기타단기매매증권 110,316,072 - 합계 35,527,754,983 33,833,764,376 (*) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산중 98,000,000천 원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 ㈜국민은행에 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 회사는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 주식 654,048,303 509,897,766 집합투자증권 2,842,343 3,056,061 채무증권 국채ㆍ지방채 2,300,480,548 2,282,891,241 특수채 209,304,880 30,077,850 합계 3,166,676,074 2,825,922,918 (3) 담보로 제공된 유가증권 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기말 전기말 담보권자 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 9,111,638,511 9,294,924,447 한국예탁결제원 등 파생상품거래 증거금 및 담보 1,158,815,781 955,030,966 한국거래소 등 결제기금납부 1,597,045 1,653,330 한국예탁결제원 환매조건부거래담보 7,172,209,111 8,422,134,434 대고객, 대기관 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 1,517,310,496 1,523,592,569 한국예탁결제원 등 파생상품거래담보 48,982,509 - 한국거래소 등 환매조건부거래담보 1,872,910,409 1,990,336,464 대고객, 대기관 합계 20,883,463,862 22,187,672,210 (*) 당 분기 말 현재 담보로 제공된 유가증권 중 채무증권과 관련된 경과이자 287,200백 만원(전기말: 279,423백만원)이 제외되어 있습니다. 당분기 말 현재 회사는 상기 외에 회사가 차입한 유가증권 중 채권 5,659,395백만원 (전기말: 6,165,555백만원)을 한 국증권 금융㈜ 등에게 담보로 제공하고 있습니다. 7.2 당기손익-공정가치지정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현 재 당기손익-공정가치지정금융부 채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 파생결합증권 주가연계증권 6,805,889,970 6,252,543,366 기타파생결합증권 1,882,967,809 1,972,278,390 기타장외파생결합계약 1,060,080,102 899,164,069 상장지수증권 39,773,652 36,937,827 합계 9,788,711,533 9,160,923,652 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 만기지급액 9,535,174,963 8,957,601,834 장부금액 9,788,711,533 9,160,923,652 장부금액과의 차이 (253,536,570) (203,321,818) (3) 당분기 및 전분기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채 의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목(*) 당분기 전분기 기초 누계액 (3,070,045) 15,846,655 공정가치변동 1,122,697 (4,532,459) 기말 누계액 (1,947,348) 11,314,196 (*) 회사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도시손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. 8. 파생상품 및 위험회피회계 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 15,462,219 - 2,058,498 4,264,276,369 주식관련 주식선물 - 34,738,340 - 37,800,229 1,650,707,997 매수주식옵션 - 46,979,477 - - 794,263,134 매도주식옵션 - - - 334,292,700 2,081,844,412 통화관련 통화선물 - 780,093 - 350,151 396,755,783 상품관련 상품선물 - 214,533 - 163,176 18,415,248 소계 - 98,174,662 - 374,664,754 9,206,262,943 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 296,526,269 - 253,397,611 4,824,000,000 이자율스왑 - 49,629,074 - 155,835,188 148,959,850,580 이자율옵션 - 5,787,623 - 6,643,841 930,000,000 통화관련 통화선도 - 147,293,226 7,647,060 122,473,089 14,221,207,349 통화스왑 - 9,394,721 - 8,194,433 376,361,391 통화옵션 - 6,722,758 - - 230,052,000 주식관련 주식스왑 - 260,167,530 - 239,057,445 5,543,641,489 매수주식옵션 - 59,039,517 - - 1,791,597,590 매도주식옵션 - - - 65,031,184 2,112,316,691 신용관련 신용스왑 - 17,086,315 - 6,121,917 2,600,127,840 기타 기타스왑 - 32,943,283 - 243,349,194 1,600,723,277 소계 - 884,590,316 7,647,060 1,100,103,902 183,189,878,207 합계 - 982,764,978 7,647,060 1,474,768,656 192,396,141,150 (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 1,903,458 - 2,430,952 4,563,014,693 주식관련 주식선물 - 14,338,186 - 6,147,764 1,585,281,541 매수주식옵션 - 51,905,242 - - 1,412,231,541 매도주식옵션 - - - 188,099,589 2,423,244,090 통화관련 통화선물 - 339,853 - 493,846 309,698,291 상품관련 상품선물 - 42,891 - 81,769 6,370,216 소 계 - 68,529,630 - 197,253,920 10,299,840,372 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 125,452,803 - 136,232,672 3,684,000,000 이자율스왑 - 54,554,193 - 77,612,686 135,992,175,725 이자율옵션 - 5,121,493 - 4,809,190 1,010,000,000 통화관련 통화선도 - 140,701,852 6,068,500 96,914,441 13,270,136,916 통화스왑 - 8,270,011 - 7,273,776 368,698,598 통화옵션 - 2,400,866 - - 165,970,000 주식관련 주식스왑 - 322,864,833 - 132,618,848 5,119,813,277 매수주식옵션 - 43,280,731 - - 1,748,428,964 매도주식옵션 - - - 53,270,931 2,024,447,957 신용관련 신용스왑 - 18,979,327 - 7,408,651 2,588,958,733 기타 기타스왑 - 20,859,427 - 117,235,787 1,601,240,180 소계 - 742,485,536 6,068,500 633,376,982 167,573,870,350 합계 - 811,015,166 6,068,500 830,630,902 177,873,710,722 회사는 종속기업투자 등에 대하여 환율변동위험을 회피하기 위해 파생상품 계약을 체결하였으며, 공정가치 위험회피회계를 적용하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 공정가치 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 공정가치 위험회피수단 손실 (3,342,140) (2,384,000) 공정가치 위험회피대상항목의 회피위험 관련 이익 3,342,140 2,384,000 합계 - - (3) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년초과 합계 공정가치위험회피 위험회피수단의 명목금액 66,230,760 - - 102,918,000 169,148,760 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,071.00 - - 1,172.73 1,132.90 (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년초과 합계 공정가치위험회피 위험회피수단의 명목금액 62,831,500 - - 100,767,500 163,599,000 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,071.00 - - 1,172.73 1,133.66 (4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 과목 장부금액 공정가치조정누계액 당분기 중공정가치 변동 자산 자산 통화관련 종속기업투자 289,783,249 10,524,480 3,342,140 (단위: 천원) 구분 과목 장부금액 공정가치조정누계액 전기 중공정가치 변동 자산 자산 통화관련 종속기업투자 286,441,109 7,182,340 6,366,340 9. 기 타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기 타포괄손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 당분기말 전기말 지분상품 주식(*) 362,282,403 365,576,095 출자금 1,200,000 1,200,000 기타 155,778,375 78,876,642 채무상품 국채ㆍ지방채 27,416,602 20,989,065 특수채 481,716,538 549,741,426 회사채 2,708,543,840 2,698,701,899 외화증권 외화채권 122,014,338 123,213,103 합계 3,858,952,096 3,838,298,230 (*) 한국거래소 등 유관기관에 대한 지분투자금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 법인세효과 고려 전 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가(*) 처분/대체 기말 주식 318,760,788 (3,293,691) - 315,467,097 국채ㆍ지방채 1,768 (452,266) (1,768) (452,266) 특수채 (3,852,333) (7,101,759) 3,844,865 (7,109,227) 회사채 (14,256,566) (23,158,750) 15,978,739 (21,436,577) 외화증권 (915,931) (3,457,423) 2,147 (4,371,207) 기타원화증권 (1,125,111) (4,455,766) 1,482,017 (4,098,860) 합계 298,612,615 (41,919,655) 21,306,000 277,998,960 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 3 백만원 이 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가(*) 처분/대체 기말 주식 278,961,566 20,813,857 - 299,775,423 국채ㆍ지방채 (44,428) (2,846,751) 29,378 (2,861,801) 특수채 107,785 269,095 (9,861) 367,019 회사채 3,046,331 (68,203) (243,646) 2,734,482 외화증권 1,609,775 (808,249) (503,203) 298,323 기타원화증권 356,906 (238,257) - 118,649 합계 284,037,935 17,121,492 (727,332) 300,432,095 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무 증권의 신용손실충당금의 환입액 10백만원이 제외되 어 있습니다. (3) 당분기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당분기 중 제거한지분상품 당분기말 보유중인지분상품 전분기 중 제거한지분상품 전분기말 보유중인지분상품 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 비시장성주식 - 9,536,521 - 7,411,793 기타지분증권 - 1,055,419 - 641,267 (5) 당분기말 현재 회사는 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실에 대한 충당금(법인세효과 고려 전)으로 1,482백만원(전기말: 1,479백만원)을 인식하고 있습니다. 10. 종속기업 및 관 계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 소재국 지분율(%) 사용재무제표일(*5) 순자산금액 장부금액 주요사업내용 종속기업 KBFG Securities America Inc. 미국 100.00 3월 17,598,721 17,259,715 투자자문,증권매매 KB Securities Hong Kong Ltd. 홍콩 100.00 3월 231,645,777 221,196,289 투자자문,증권매매 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 베트남 99.81 3월 201,986,848 173,875,579 투자자문,증권매매 KB FINA Joint Stock Company 베트남 77.82 3월 14,326,644 11,146,330 IT(핀테크) PT. KB Valbury Sekuritas(*2) 인도네시아 65.00 3월 72,909,391 57,221,997 투자자문,증권매매 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*1) 대한민국 20.00 3월 9,063,798 2,000,000 기타금융업 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*1) 대한민국 42.86 3월 33,865,852 15,000,000 기타금융업 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 대한민국 98.15 3월 17,252,907 1,074,621 수익증권 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 대한민국 100.00 3월 1,468,597 1,903,215 수익증권 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 대한민국 98.77 3월 6,877,332 6,757,376 수익증권 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 대한민국 96.64 3월 65,784,252 66,076,000 수익증권 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 대한민국 99.50 3월 17,547,601 18,697,397 수익증권 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 대한민국 99.61 3월 28,120,640 27,752,839 수익증권 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 대한민국 54.84 3월 169,697,309 93,059,747 수익증권 Mangrove Feeder Fund 케이만군도 92.88 3월 76,204,959 68,586,960 수익증권 GH Real Estate I LP 건지 81.00 3월 26,103,530 21,031,909 투자업 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 3월 776,532 1,060,697 수익증권 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 3월 538,556 759,207 수익증권 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 3월 385,285 543,244 수익증권 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 3월 727,100 1,016,152 수익증권 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 3월 205,952 288,186 수익증권 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 대한민국 96.78 3월 32,795,628 34,500,000 수익증권 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 99.85 3월 70,300,146 67,622,466 수익증권 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 99.95 3월 2,741,098 2,784,410 수익증권 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호(*2) 대한민국 99.50 3월 20,056,745 20,795,576 수익증권 지브이에이 유럽 일반 사모투자신탁 제2호(*2) 대한민국 84.21 3월 740,340 616,124 수익증권 엠에스세종제사차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (207,639) - 자산유동화업 케이비유케이센터제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (547,414) - 자산유동화업 에이블권선제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (68,328) - 자산유동화업 에이제이에이치제삼차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 428,009 - 자산유동화업 파라다이스영종제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (1,282,173) - 자산유동화업 뉴스타아이피㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 1,769,514 - 자산유동화업 이뉴스테이제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 8,275,879 - 자산유동화업 뉴스타파노라마제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 782,502 - 자산유동화업 뉴스타파피루스㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (354,819) - 자산유동화업 에스제이종로제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (2,819,032) - 자산유동화업 뉴스타디에스제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 22,770 - 자산유동화업 뉴스타디에스제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (625,616) - 자산유동화업 에이블감삼제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 57,311 - 자산유동화업 송도피파이브제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 3,312,389 - 자산유동화업 뉴스타김포제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (63,753) - 자산유동화업 에이블공평제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 87,122 - 자산유동화업 에이블초월제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (167,987) - 자산유동화업 에프엔가산제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 7,559 - 자산유동화업 뉴스타빌리브㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (319,182) - 자산유동화업 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 302,975 - 자산유동화업 케이비에코제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 278,414 - 자산유동화업 에이비알중앙2제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 199,980 - 자산유동화업 케이비통영제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (100,487) - 자산유동화업 에이블스카이제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (760,464) - 자산유동화업 에이블풍동제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (10,537) - 자산유동화업 에이블세운㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (702,145) - 자산유동화업 케이비인프라제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 323,862 - 자산유동화업 에이블가산제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (87,076) - 자산유동화업 에이블피티제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (356,851) - 자산유동화업 조쉬부전제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (428,333) - 자산유동화업 뉴스타플러스제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 271,574 - 자산유동화업 케이비명지제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (36,403) - 자산유동화업 에이블당진제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (40,838) - 자산유동화업 케이비오산세교제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (30,516) - 자산유동화업 에이블현곡㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 12,561 - 자산유동화업 케이비마포제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (274,061) - 자산유동화업 지디아이씨제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (611,839) - 자산유동화업 에이블원창제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (306,292) - 자산유동화업 지타레스제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (750,542) - 자산유동화업 케이비피에프제삼차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (24,981) - 자산유동화업 에이블범어원㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (98,537) - 자산유동화업 에이블유천제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (1,520,256) - 자산유동화업 케이비인프라제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (1,998,812) - 자산유동화업 케이비일라이트제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (23) - 자산유동화업 뉴스타시나㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (346,345) - 자산유동화업 케이비황금제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 56,477 - 자산유동화업 인스파이어골드제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (594,664) - 자산유동화업 에이블명계제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 (97,952) - 자산유동화업 역삼더갤러리케이비제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 3월 85,653 - 자산유동화업 에이블학운리제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (461,916) - 자산유동화업 에이블학운리제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (222,462) - 자산유동화업 뉴스타김포제사차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 182,112 - 자산유동화업 모비우스제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (1,471,201) - 자산유동화업 에이치디벨류제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (239,097) - 자산유동화업 에이블아이푸드㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (67,034) - 자산유동화업 파워플레이제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (792,719) - 자산유동화업 에이블원시제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (661,911) - 자산유동화업 에이블도산제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 547,787 - 자산유동화업 에이블은화삼제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (593,461) - 자산유동화업 뉴스타김포풍무㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (37,256) - 자산유동화업 에이블마석제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 43,797 - 자산유동화업 티더블유서초제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (1,525,982) - 자산유동화업 티더블유서초제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (816,547) - 자산유동화업 에이치제이갤럭시제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (236,024) - 자산유동화업 에이치제이갤럭시제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (236,024) - 자산유동화업 뉴스타웨이브제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (560,799) - 자산유동화업 람다마인제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 776,795 - 자산유동화업 에이블청담제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 3월 (1,535,710) - 자산유동화업 종속기업 소계 932,626,036 관계기업 와이즈에셋자산운용㈜(*3) 대한민국 33.00 - - - 자산운용 케이비제18호기업인수목적㈜(*4) 대한민국 0.01 2월 15,281,410 1,000 기업인수 케이비제19호기업인수목적㈜(*4) 대한민국 0.02 2월 8,195,194 1,000 기업인수 케이비제20호기업인수목적㈜(*4) 대한민국 0.02 2월 12,453,209 1,000 기업인수 KB신농사직설투자조합 대한민국 25.00 3월 10,718,682 2,725,000 투자업 KB코넥스활성화투자조합 대한민국 23.44 3월 23,164,173 615,000 투자업 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 대한민국 33.33 3월 15,258,621 4,400,000 투자업 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사(*4) 대한민국 16.00 3월 32,800,098 3,680,000 투자업 케이비-에스제이 관광벤처조합(*4) 대한민국 18.52 3월 21,796,553 4,600,000 투자업 KB신자산어보투자조합(*4) 대한민국 14.67 3월 12,855,072 1,936,000 투자업 UNION미디어커머스투자조합 대한민국 28.99 3월 3,306,583 1,000,000 투자업 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합(*4) 대한민국 15.96 3월 70,170,955 9,750,000 투자업 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*4) 대한민국 7.69 3월 44,661,165 3,682,135 투자업 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사(*4) 대한민국 4.16 3월 150,613,287 6,183,416 투자업 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*4) 대한민국 14.95 3월 36,457,284 6,100,000 투자업 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합(*4) 대한민국 14.76 3월 45,630,946 7,125,000 투자업 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*4) 대한민국 6.00 3월 139,955,827 6,696,000 투자업 ㈜프로젝트바닐라 대한민국 49.00 3월 704,986 345,443 시스템소프트웨어개발및공급업 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*4) 대한민국 16.78 3월 44,888,755 30,000,000 투자업 KB소부장1호 사모투자합자회사(*4) 대한민국 14.47 3월 23,465,554 3,400,000 투자업 케이비제3호바이오 사모투자합자회사(*4) 대한민국 12.20 3월 48,522,545 4,900,365 투자업 케이비글로벌커머스 사모투자조합(*4) 대한민국 16.28 3월 42,301,875 7,000,000 투자업 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(*4) 대한민국 18.18 3월 10,646,971 2,000,000 투자업 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 대한민국 39.47 3월 37,820,540 15,000,000 투자업 케이비 디지털 플랫폼 펀드(*4) 대한민국 16.67 3월 26,373,187 4,500,000 투자업 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합(*4) 대한민국 4.90 3월 11,948,351 600,000 투자업 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 대한민국 22.52 3월 8,861,229 2,000,000 투자업 케이비-브릿지폴 벤처투자조합(*4) 대한민국 6.30 3월 13,468,836 850,000 투자업 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 대한민국 28.57 3월 10,500,000 3,000,000 투자업 케이비제21호기업인수목적㈜(*4) 대한민국 4.76 3월 1,016,252 10,000 기업인수 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 대한민국 27.06 3월 3,566,761 987,633 투자업 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 대한민국 21.52 3월 3,742,956 817,742 투자업 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호 대한민국 23.11 3월 4,935,805 1,155,560 투자업 관계기업 소계 135,062,294 합계 1,067,688,330 (*1) 소유지분율이 과반수 미만이나 회사가 해당 특수목적기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 당분기 중 신규설립 등으로 종속기업에 포함되었습니다. (*3) 전기 이전 대규모의 손실이 예상되어 관계기업투자의 장부금액을 전액 손실로 인식하였습니다. 또한, 당분기말 현재 보호예수로 인하여 처분이 제한되어 있습니다. (*4) 의결권의 20% 미만을 보유하고 있으나, 해당기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 포함하였습니다. (*5) 순자산가액 산정에 이용된 재무제표의 결산기말입니다. (단위: 천원) 구분 회사명 소재국 지분율(%) 사용재무제표일(*5) 순자산금액 장부금액 주요사업내용 종속기업 KBFG Securities America Inc. 미국 100.00 12월 17,374,703 17,259,715 투자자문,증권매매 KB Securities Hong Kong Ltd. 홍콩 100.00 12월 226,462,101 219,432,709 투자자문,증권매매 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 베트남 99.81 12월 194,696,641 173,875,579 투자자문,증권매매 KB FINA Joint Stock Company 베트남 77.82 12월 14,663,774 11,146,330 IT(핀테크) KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*1) 대한민국 20.00 12월 9,106,621 2,000,000 기타금융업 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*1) 대한민국 42.86 12월 33,499,341 15,000,000 기타금융업 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 대한민국 98.15 12월 17,267,434 1,074,621 수익증권 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 대한민국 100.00 12월 2,334,312 1,903,215 수익증권 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 대한민국 98.77 12월 7,092,945 6,967,178 수익증권 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 대한민국 96.64 12월 67,508,018 66,076,000 수익증권 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 대한민국 99.50 12월 17,710,890 18,697,397 수익증권 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 대한민국 99.61 12월 27,791,975 27,752,839 수익증권 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 대한민국 54.84 12월 171,044,364 93,059,747 수익증권 Mangrove Feeder Fund 케이만군도 92.88 12월 77,506,120 67,008,400 수익증권 GH Real Estate I LP 건지 81.00 12월 25,965,320 21,031,909 투자업 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 12월 801,028 1,060,697 수익증권 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 12월 565,966 759,207 수익증권 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 12월 397,635 543,244 수익증권 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 12월 749,327 1,016,152 수익증권 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 100.00 12월 212,296 288,186 수익증권 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 대한민국 96.78 12월 32,429,491 34,500,000 수익증권 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 99.85 12월 69,615,347 67,622,466 수익증권 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호(*2) 대한민국 99.95 12월 169,094,784 183,669,714 수익증권 엠에스세종제사차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (318,079) - 자산유동화업 케이비유케이센터제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 512,231 - 자산유동화업 에이블권선제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (188,406) - 자산유동화업 에이제이에이치제삼차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 411,135 - 자산유동화업 파라다이스영종제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (1,277,197) - 자산유동화업 뉴스타아이피㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 6,700,346 - 자산유동화업 이뉴스테이제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 8,289,028 - 자산유동화업 뉴스타파노라마제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 678,535 - 자산유동화업 뉴스타파피루스㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (513,513) - 자산유동화업 에스제이종로제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (3,004,440) - 자산유동화업 뉴스타디에스제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 191,023 - 자산유동화업 뉴스타디에스제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 524,462 - 자산유동화업 에이블감삼제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 76,100 - 자산유동화업 송도피파이브제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 1,298,857 - 자산유동화업 뉴스타김포제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (63,753) - 자산유동화업 폴라이에이치제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 567,650 - 자산유동화업 폴라이에이치제이차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 910,383 - 자산유동화업 에이블공평제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 91,865 - 자산유동화업 에이블초월제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (215,427) - 자산유동화업 에프엔가산제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (1,908) - 자산유동화업 에이비알마륵제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (45,716) - 자산유동화업 뉴스타빌리브㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (263,848) - 자산유동화업 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 174,974 - 자산유동화업 케이비에코제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 236,375 - 자산유동화업 에이비알중앙2제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 117,313 - 자산유동화업 케이비통영제일차㈜(*1) 대한민국 0.00 12월 (244,026) - 자산유동화업 에이블구월제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (160,458) - 자산유동화업 에이블스카이제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (462,684) - 자산유동화업 뉴스타김포제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 338,948 - 자산유동화업 에이블효성제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (114,657) - 자산유동화업 에이블풍동제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (17,866) - 자산유동화업 에이블세운㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (1,118,266) - 자산유동화업 케이비인프라제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 226,900 - 자산유동화업 인트그린제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (660,735) - 자산유동화업 에이블가산제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (49,387) - 자산유동화업 에이블포천제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 46,094 - 자산유동화업 뉴스타서탄㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 208,862 - 자산유동화업 에이블피티제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (159,043) - 자산유동화업 언브로큰제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (454,809) - 자산유동화업 조쉬부전제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (590,290) - 자산유동화업 뉴스타플러스제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 291,848 - 자산유동화업 케이비명지제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 46,905 - 자산유동화업 에이블당진제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (84,172) - 자산유동화업 에이블용답제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (72,070) - 자산유동화업 케이비오산세교제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (20,294) - 자산유동화업 에이블현곡㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (63,847) - 자산유동화업 케이비마포제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 119,719 - 자산유동화업 지디아이씨제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (416,815) - 자산유동화업 에이블원창제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (226,519) - 자산유동화업 지타레스제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (732,386) - 자산유동화업 케이비피에프제삼차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (8,391) - 자산유동화업 에이블범어원㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (64,991) - 자산유동화업 에이블유천제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (1,006,041) - 자산유동화업 케이비인프라제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (2,135,492) - 자산유동화업 케이비일라이트제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (37,591) - 자산유동화업 뉴스타시나㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (369,157) - 자산유동화업 케이비황금제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 39,430 - 자산유동화업 인스파이어골드제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (641,000) - 자산유동화업 인스파이어골드제이차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (294,713) - 자산유동화업 에이블명계제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (39,136) - 자산유동화업 역삼더갤러리케이비제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (21,787) - 자산유동화업 와이쓰리울산신정제일차㈜(*1)(*2) 대한민국 0.00 12월 (274,134) - 자산유동화업 종속기업 소계 1,031,745,305 관계기업 와이즈에셋자산운용㈜(*3) 대한민국 33.00 - - - 자산운용 케이비제17호기업인수목적㈜(*4) 대한민국 0.01 11월 10,432,587 500 기업인수 케이비제18호기업인수목적㈜(*4) 대한민국 0.01 11월 15,292,628 1,000 기업인수 케이비제19호기업인수목적㈜(*4) 대한민국 0.02 11월 8,197,372 1,000 기업인수 케이비제20호기업인수목적㈜(*4) 대한민국 0.02 11월 12,438,883 1,000 기업인수 KB신농사직설투자조합 대한민국 25.00 12월 11,763,467 2,725,000 투자업 KB코넥스활성화투자조합 대한민국 23.44 12월 23,233,115 615,000 투자업 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 대한민국 33.33 12월 17,683,622 4,400,000 투자업 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사(*4) 대한민국 16.00 12월 30,050,612 4,080,000 투자업 케이비-에스제이 관광벤처조합(*4) 대한민국 18.52 12월 22,390,155 5,000,000 투자업 KB신자산어보투자조합(*4) 대한민국 14.67 12월 12,935,423 1,936,000 투자업 UNION미디어커머스투자조합 대한민국 28.99 12월 3,308,233 1,000,000 투자업 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합(*4) 대한민국 15.96 12월 69,721,862 9,750,000 투자업 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*4) 대한민국 7.69 12월 12,418,787 1,182,775 투자업 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사(*4) 대한민국 4.16 12월 150,687,823 6,183,416 투자업 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*4) 대한민국 14.95 12월 37,641,126 6,100,000 투자업 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합(*4) 대한민국 14.76 12월 47,351,174 7,125,000 투자업 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*4) 대한민국 6.00 12월 127,116,527 6,696,000 투자업 ㈜프로젝트바닐라 대한민국 49.00 12월 1,072,130 525,344 시스템소프트웨어개발및공급업 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*4) 대한민국 16.78 12월 53,943,247 30,000,000 시스템소프트웨어개발및공급업 KB소부장1호 사모투자합자회사(*4) 대한민국 14.47 12월 23,103,939 3,400,000 투자업 케이비제3호바이오 사모투자합자회사(*4) 대한민국 12.20 12월 81,590,446 10,000,000 투자업 케이비글로벌커머스 사모투자조합(*4) 대한민국 16.28 12월 41,896,320 7,000,000 투자업 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(*4) 대한민국 18.18 12월 10,907,389 2,000,000 투자업 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 대한민국 39.47 12월 37,916,484 15,000,000 투자업 케이비 디지털 플랫폼 펀드(*4) 대한민국 16.67 12월 26,998,474 4,500,000 투자업 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합(*4) 대한민국 4.90 12월 2,040,000 100,000 투자업 관계기업 소계 129,322,035 합계 1,161,067,340 (*1) 소유지분율이 과반수 미만이나 회사가 해당 특수목적기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 전기 중 신규설립 등으로 종속기업에 포함되었습니다. (*3) 전기 이전 파생상품 운용 및 종업원 횡령 발생 등의 사유로 대규모의 손실이 예상되어 관계기업투자의 장부금액을 전액 손실로 인식하였습니다. 또한, 전기말 현재 보호예수로 인하여 처분이 제한되어 있습니다. (*4) 의결권의 20% 미만을 보유하고 있으나, 해당기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 포함하였습니다. (*5) 순자산가액 산정에 이용된 재무제표의 결산기말입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 종목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 기초잔액 취득 처분 기타증감 기말잔액 KBFG Securities America Inc. 17,259,715 - - - 17,259,715 KB Securities Hong Kong Ltd. 219,432,709 - - 1,763,580 221,196,289 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 173,875,579 - - - 173,875,579 KB FINA Joint Stock Company 11,146,330 - - - 11,146,330 PT. KB Valbury Sekuritas - 57,221,997 - - 57,221,997 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 2,000,000 - - - 2,000,000 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 15,000,000 - - - 15,000,000 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 1,074,621 - - - 1,074,621 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 1,903,215 - - - 1,903,215 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 6,967,178 - (209,802) - 6,757,376 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 66,076,000 - - - 66,076,000 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 18,697,397 - - - 18,697,397 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 27,752,839 - - - 27,752,839 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 93,059,747 - - - 93,059,747 Mangrove Feeder Fund 67,008,400 - - 1,578,560 68,586,960 GH Real Estate I LP 21,031,909 - - - 21,031,909 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 1,060,697 - - - 1,060,697 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 759,207 - - - 759,207 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 543,244 - - - 543,244 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 1,016,152 - - - 1,016,152 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 288,186 - - - 288,186 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 34,500,000 - - - 34,500,000 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 67,622,466 - - - 67,622,466 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 183,669,714 - (180,885,304) - 2,784,410 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호 - 20,900,000 (104,424) - 20,795,576 지브이에이 유럽 일반 사모투자신탁 제2호 - 95,000,000 (94,383,876) - 616,124 합계 1,031,745,305 173,121,997 (275,583,406) 3,342,140 932,626,036 (단위: 천원) 종속기업명 기초잔액 취득 처분 기타증감 기말잔액 KBFG Securities America Inc. 17,259,715 - - - 17,259,715 KB Securities Hong Kong Ltd. 117,143,369 - - - 117,143,369 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 104,791,511 - - - 104,791,511 KB FINA Joint Stock Company 11,146,330 - - - 11,146,330 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 5,559,136 - - - 5,559,136 현대콘티키전문사모투자신탁1호 476,406 - - - 476,406 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 1,074,621 - - - 1,074,621 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 3,533,980 - - - 3,533,980 DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 7,327,638 - (174,624) - 7,153,014 LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 66,076,000 - - - 66,076,000 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP 1 - (1) - - Mangrove Feeder Fund 61,755,900 - - 2,384,000 64,139,900 GH Real Estate I LP 28,916,236 - - - 28,916,236 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 27,752,839 - - - 27,752,839 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 15,371,600 698,930 - - 16,070,530 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 1,500,000 - - - 1,500,000 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 3,750,000 3,750,000 - - 7,500,000 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 93,059,747 - - - 93,059,747 JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 1,060,697 - - - 1,060,697 JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 759,207 - - - 759,207 JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 543,244 - - - 543,244 JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 1,016,152 - - - 1,016,152 JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 288,186 - - - 288,186 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 34,500,000 - - - 34,500,000 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 64,323,723 2,616,602 - - 66,940,325 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호 18,100,000 - - - 18,100,000 합계 687,086,238 7,065,532 (174,625) 2,384,000 696,361,145 (3) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 종목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 기초잔액 취득 처분 손상 재분류(*) 기말잔액 케이비제17호기업인수목적㈜ 500 - (500) - - - 케이비제18호기업인수목적㈜ 1,000 - - - - 1,000 케이비제19호기업인수목적㈜ 1,000 - - - - 1,000 케이비제20호기업인수목적㈜ 1,000 - - - - 1,000 KB신농사직설투자조합 2,725,000 - - - - 2,725,000 KB코넥스활성화투자조합 615,000 - - - - 615,000 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 4,400,000 - - - - 4,400,000 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 4,080,000 - (400,000) - - 3,680,000 케이비-에스제이 관광벤처조합 5,000,000 - (400,000) - - 4,600,000 KB신자산어보투자조합 1,936,000 - - - - 1,936,000 UNION미디어커머스투자조합 1,000,000 - - - - 1,000,000 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 9,750,000 - - - - 9,750,000 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 1,182,775 2,499,360 - - - 3,682,135 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 6,183,416 - - - - 6,183,416 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 6,100,000 - - - - 6,100,000 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 7,125,000 - - - - 7,125,000 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 6,696,000 - - - - 6,696,000 ㈜프로젝트바닐라 525,344 - - (179,901) - 345,443 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 30,000,000 - - - - 30,000,000 KB소부장1호 사모투자합자회사 3,400,000 - - - - 3,400,000 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 10,000,000 - (5,099,635) - - 4,900,365 케이비글로벌커머스 사모투자조합 7,000,000 - - - - 7,000,000 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 2,000,000 - - - - 2,000,000 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 15,000,000 - - - - 15,000,000 케이비 디지털 플랫폼 펀드 4,500,000 - - - - 4,500,000 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 100,000 500,000 - - - 600,000 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 - 2,000,000 - - - 2,000,000 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 - 850,000 - - - 850,000 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 - 3,000,000 - - - 3,000,000 케이비제21호기업인수목적㈜ - 10,000 - - - 10,000 디에이-프렌드신기술투자조합 2호(*) - - - - 987,633 987,633 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합(*) - - - - 817,742 817,742 SKS-VLP 신기술투자조합 제2호(*) - - - - 1,155,560 1,155,560 합계 129,322,035 8,859,360 (5,900,135) (179,901) 2,960,935 135,062,294 (*) 당분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산에서 관계기업투자자산으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 관계기업명 기초잔액 취득 처분 기말잔액 케이비제17호기업인수목적㈜ 500 - - 500 케이비제18호기업인수목적㈜ 1,000 - - 1,000 케이비제19호기업인수목적㈜ 1,000 - - 1,000 케이비제20호기업인수목적㈜ 1,000 - - 1,000 케이비제삼차 사모투자합자회사 8 - (8) - 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 1,925,000 - (856,557) 1,068,443 KB신농사직설투자조합 5,000,000 - - 5,000,000 KB코넥스활성화투자조합 6,165,000 - (4,725,000) 1,440,000 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 6,800,000 - - 6,800,000 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 4,736,000 - (256,000) 4,480,000 케이비-에스제이 관광벤처조합 4,500,000 - - 4,500,000 KB신자산어보투자조합 1,320,000 - - 1,320,000 UNION미디어커머스투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 10,050,000 - - 10,050,000 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 1,182,775 - - 1,182,775 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 4,088,000 - - 4,088,000 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 6,100,000 - - 6,100,000 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 5,805,000 1,695,000 - 7,500,000 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 2,850,000 2,442,000 - 5,292,000 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 215,854,340 - (29,125,000) 186,729,340 ㈜프로젝트바닐라 2,450,000 - - 2,450,000 ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 30,000,000 - - 30,000,000 KB소부장1호 사모투자합자회사 3,400,000 - - 3,400,000 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 - 10,000,000 - 10,000,000 ㈜케이제십오호위탁관리부동산투자회사 - 8,600,000 - 8,600,000 합계 313,229,623 22,737,000 (34,962,565) 301,004,058 11. 상각후원가측정대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 2,933,362,405 (120) 2,933,362,285 대여금 13,018,995 - 13,018,995 현재가치할인차금 (25,619) - (25,619) 소계 2,946,355,781 (120) 2,946,355,661 신용공여금 290,133,787 - 290,133,787 환매조건부채권매수 540,200,000 - 540,200,000 대출금 2,844,116,159 (16,434,846) 2,827,681,313 매입대출채권 105,659,161 (32,655,856) 73,003,305 대지급금 11,384,099 (11,384,099) - 사모사채 11,878,706 (326,720) 11,551,986 금융리스채권 39,651,019 - 39,651,019 이연부대손익 (7,296,566) - (7,296,566) 현재가치할인차금 (3,867,339) - (3,867,339) 소계 3,831,859,026 (60,801,521) 3,771,057,505 합계 6,778,214,807 (60,801,641) 6,717,413,166 (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 2,875,271,205 - 2,875,271,205 대여금 15,067,486 - 15,067,486 현재가치할인차금 (25,619) - (25,619) 소계 2,890,313,072 - 2,890,313,072 신용공여금 270,439,064 - 270,439,064 환매조건부채권매수 441,800,000 - 441,800,000 대출금 1,730,116,707 (12,919,579) 1,717,197,128 매입대출채권 98,535,846 (33,549,254) 64,986,592 대지급금 11,404,578 (11,404,578) - 사모사채 14,375,767 (331,495) 14,044,272 금융리스채권 41,127,430 - 41,127,430 이연부대손익 (5,314,862) - (5,314,862) 현재가치할인차금 (4,148,880) - (4,148,880) 소계 2,598,335,650 (58,204,906) 2,540,130,744 합계 5,488,648,722 (58,204,906) 5,430,443,816 (2) 당분기 및 전분기의 상각후원가측정대출채권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 2,890,313,073 - - - 2,549,095,779 - 49,239,870 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) (43,272) 43,272 - - - - - - 매각 - - - - (316,400,000) - - - 기타변동(실행, 회수 등) 56,042,708 - - - 1,520,820,542 30,000,000 (897,165) - 기말 2,946,312,509 43,272 - - 3,753,516,321 30,000,000 48,342,705 - (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 2,590,998,977 - - - 2,403,099,320 10,714,286 49,306,826 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) (119,192) 119,192 - - - - - - 기타변동(실행, 회수 등) 244,772,069 - - - (402,541,222) (3,000,000) - - 기말 2,835,651,854 119,192 - - 2,000,558,098 7,714,286 49,306,826 - (3) 당분기 및 전분기의 상각후원가측정대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 - - - - 9,173,399 - 49,031,507 - 전(환)입 - 120 - - 2,169,956 1,323,824 (897,165) - 기말(*) - 120 - - 11,343,355 1,323,824 48,134,342 - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 - - - - 4,363,646 427,925 49,098,464 - 전(환)입 - 244 - - (1,169,690) (119,819) - - 기말(*) - 244 - - 3,193,956 308,106 49,098,464 - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. 12. 기타금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 6,010,095,813 3,271,464,715 미수수익 179,753,069 163,484,093 채권경과이자 216,118,866 209,164,728 보증금 67,936,879 67,557,208 기타 55,634,658 49,579,114 대손충당금 (36,317,542) (36,353,781) 합계 6,493,221,743 3,724,896,077 13. 예수부채 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 7,603,573,653 6,640,427,057 장내파생상품거래예수금 824,697,181 599,962,498 청약자예수금 5,150,000 - 저축자예수금 8,156,640 8,609,240 조건부예수금 61,621 61,627 집합투자증권투자자예수금 119,142,136 223,800,663 기타 48,729 48,729 소계 8,560,829,960 7,472,909,814 수입담보금 외화수입담보금 384,308,423 474,568,902 원화수입담보금 415,051,774 452,889,714 소계 799,360,197 927,458,616 합계 9,360,190,157 8,400,368,430 14. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 콜머니 340,000,000 40,000,000 차입금 증금차입금 1,091,809,821 1,093,096,057 전자단기사채 2,212,000,000 515,000,000 환매조건부채권매도 11,268,934,460 13,531,208,950 발행어음 5,615,041,175 4,475,145,330 사채 사채 2,353,240,000 2,345,650,000 사채할인발행차금 (5,065,327) (5,470,519) 합계 22,875,960,129 21,994,629,818 (2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 한국투자신탁운용 등 1.42~1.50 340,000,000 40,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 증금차입금 한국증권금융 1.45~1.75 1,091,809,821 1,093,096,057 전자단기사채 비엔케이투자증권 등 1.42~1.93 2,212,000,000 515,000,000 합계 3,303,809,821 1,608,096,057 (4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 당분기말 연이자율(%) 당분기말 전기말 대고객 0.00~2.60 6,976,222,377 6,973,309,166 금융기관 0.60~1.52 4,292,712,083 6,557,899,784 합계 11,268,934,460 13,531,208,950 (5) 당분기말 및 전기말 현재 발행어음의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 연이자율(%) 당분기말 전기말 개인 0.25~4.00 2,736,592,793 1,724,366,358 법인 0.65~2.35 2,878,448,382 2,750,778,972 합계 5,615,041,175 4,475,145,330 (6) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 제34-2회 무보증공모사채 2018.03.09 2023.03.09 3.02 210,000,000 210,000,000 제36-1회 무보증공모사채 2019.04.18 2022.04.18 2.00 250,000,000 250,000,000 제36-2회 무보증공모사채 2019.04.18 2024.04.18 2.09 250,000,000 250,000,000 제37-1회 무보증공모사채 2019.06.14 2022.06.14 1.74 100,000,000 100,000,000 제37-2회 무보증공모사채 2019.06.14 2024.06.14 1.80 150,000,000 150,000,000 제38-1회 무보증공모사채 2020.06.11 2022.06.10 1.45 170,000,000 170,000,000 제38-2회 무보증공모사채 2020.06.11 2023.06.09 1.54 130,000,000 130,000,000 제39-1회 무보증공모사채 2021.03.04 2024.03.04 1.31 110,000,000 110,000,000 제39-2회 무보증공모사채 2021.03.04 2026.03.04 1.70 120,000,000 120,000,000 제40-1회 무보증공모사채 2021.04.23 2024.04.23 1.53 300,000,000 300,000,000 제40-2회 무보증공모사채 2021.04.23 2026.04.23 1.94 200,000,000 200,000,000 제21-1회 외화사채(*) 2021.11.01 2026.11.01 2.13 363,240,000 355,650,000 소계 2,353,240,000 2,345,650,000 차감: 사채할인발행차금 (5,065,327) (5,470,519) 차감 계 2,348,174,673 2,340,179,481 (*) 외화사채 USD 발행가액은 300,000,000 입니다. (7) 당분기 및 전분기 의 차입부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 21,994,629,818 22,507,306,458 콜머니의 증감 300,000,000 (30,000,000) 은행차입금의 증감 - (2,787,298) 증금차입금의 증감 (1,286,236) (150,000,000) 전자단기사채의 증감 1,697,000,000 280,000,000 환매조건부채권매도의 증감 (2,262,274,490) (1,793,426,176) 발행어음의 증감 1,139,895,845 370,087,249 사채의 증감 7,995,192 (60,474,949) 기말금액 22,875,960,129 21,120,705,284 15. 퇴직급여 15.1 확정급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여부채는 순확정급여부채로 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 55,689,653 70,914,622 사외적립자산의 공정가치 (9,303,944) (15,294,733) 장부금액 46,385,709 55,619,889 (2) 당분기 중 확정급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 5,685,789천원(전분기: 2,497,824천원)입니다. 15.2 확정기여제도 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 2,328,811천원 (전분기: 1,683,470천원) 입니다. 16. 충당부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 1,626,468 1,680,410 복구충당부채(*) 8,197,425 7,997,559 소송충당부채 24,829,096 25,150,111 포인트충당부채 2,538,058 2,569,985 기타충당부채 63,368,000 68,700,000 합계 100,559,047 106,098,065 (*) 회사가 영업점으로 사용하고 있는 임차시설물에 대하여 향후 복구가 예상되는 지출을 복구충당부채로 인식하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 1,642,264 38,146 - 환입 (15,875) (38,146) - 기타변동(환율변동 등) 79 - - 기말(*) 1,626,468 - - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 천원) 구분 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 1,342,023 - - 환입 (321,682) - - 기타변동(환율변동 등) 138 - - 기말(*) 1,020,479 - - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 복구충당부채 소송충당부채 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초 7,997,559 25,150,111 2,569,985 68,700,000 104,417,655 증가 215,394 - 735,541 - 950,935 사용 (54,049) (321,015) (767,468) (5,332,000) (6,474,532) 할인차금상각 38,521 - - - 38,521 기말 8,197,425 24,829,096 2,538,058 63,368,000 98,932,579 (단위: 천원) 구분 복구충당부채 소송충당부채 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초 8,114,793 10,643,375 2,205,019 60,565,500 81,528,687 증가 793,439 - 1,413,734 - 2,207,173 사용 - - (1,351,262) (10,544,732) (11,895,994) 할인차금상각 31,913 - - - 31,913 기말 8,940,145 10,643,375 2,267,491 50,020,768 71,871,779 17. 기타금융부채 (1) 당분기말 및 전 기말 현 재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 5,863,741,781 3,037,222,814 미지급비용 53,127,803 40,961,608 금융보증부채 104,328,012 97,766,009 금융보증계약충당부채 4,297,903 2,959,848 임대보증금 7,435,727 7,319,921 리스부채 122,790,325 123,400,384 기타 1,260,708 1,117,510 합계 6,156,982,259 3,310,748,094 (2) 당분기 및 전분기의 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융보증계약충당부채 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 1,772,389 1,187,459 - 전(환)입 1,033,535 304,520 - 기말(*) 2,805,924 1,491,979 - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 천원) 구분 금융보증계약충당부채 12개월기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 443,599 2,586,561 - 전(환)입 (48,877) 153,590 - 기말(*) 394,722 2,740,151 - (*) 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. 18. 대손준비금 회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 적립예정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 기 적립액 101,842,161 100,223,524 대손준비금 적립금액 13,795,212 1,618,637 대손준비금 예정잔액 115,637,373 101,842,161 (2) 당분기 및 전분기의 대손준비금 환 입(적립)액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 분기순이익 130,446,731 223,036,371 대손준비금 환입(적립)액 (13,795,212) 3,668,547 대손준비금 반영후 조정이익(*) 116,651,519 226,704,918 (*) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출하는 것으로서, 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 환입(적립)액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 19. 신종자본증권 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 제 1회 채권형 신종자본증권 2022-03-31 영구채 4.30 214,944,502 - (*) 당분기말 현재 회사가 발행한 신종자본증권 중 회사의 특수관계자인 ㈜KB금융지주 가 보유하고 있는 잔액은 200,000백만원입니다. 회사는 상기 신종자본증권의 만기시점에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있으며, 일정요건 충족시 이자 지급의 연기가 가능합니다. 또한, 상기 신종자본자본증권은 발행일로부터 5년 중도상환옵션, 옵션 도래일 이후 매 이자기일마다 회사의 선택에 의해 중도상환할 수 있습니다. 20. 수수료수익 및 수수료비용 (1) 당분기 및 전분기의 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 수탁수수료 127,046,778 217,438,505 인수및주선수수료 79,550,319 28,562,172 집합투자증권취급수수료 5,551,479 6,638,697 자산관리수수료 8,087,917 10,560,303 매수및합병수수료 39,728,606 32,297,484 신탁보수수수료 4,050,038 3,234,272 기타수수료 52,640,139 24,943,031 합계 316,655,276 323,674,464 (2) 당분기 및 전분기의 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매매수수료 13,219,923 15,265,577 투자자문수수료 744,067 600,408 운용위탁수수료 25,323 48,092 그룹브랜드지급수수료 3,908,732 3,635,277 대외기관분담금 2,120,780 1,167,078 기타수수료 24,050,120 15,060,983 합계 44,068,945 35,777,415 21. 금융상품평가및처분 이익(손실) (1) 당분기 및 전분기의 금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 350,643,580 599,934,799 (249,291,219) 당기손익-공정가치지정금융상품 491,828,513 97,660,284 394,168,229 파생금융상품 2,805,519,003 3,020,093,969 (214,574,966) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) 38,808 696,036 (657,228) 합계 3,648,029,904 3,718,385,088 (70,355,184) (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융상품 405,568,412 400,837,538 4,730,874 당기손익-공정가치지정금융상품 228,386,279 288,059,115 (59,672,836) 파생금융상품 1,466,746,834 1,399,960,527 66,786,307 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) 1,220,507 2,598,052 (1,377,545) 합계 2,101,922,032 2,091,455,232 10,466,800 (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 제외되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분이익(손실) 의 내역은 다음과 같습니다. > (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 229,923,374 566,594,117 (336,670,743) 당기손익-공정가치측정금융부채 120,720,206 33,340,682 87,379,524 합계 350,643,580 599,934,799 (249,291,219) (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 341,010,988 345,988,630 (4,977,642) 당기손익-공정가치측정금융부채 64,557,424 54,848,908 9,708,516 합계 405,568,412 400,837,538 4,730,874 (3) 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치지정금융상품평가및처분이익(손실) 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치지정금융부채: 매도파생결합증권 421,228,306 87,196,869 334,031,437 매도기타장외파생결합계약 64,221,278 7,315,050 56,906,228 매도상장지수증권 6,378,929 3,148,365 3,230,564 합계 491,828,513 97,660,284 394,168,229 (단위: 천원) 구분 이익 손실 순손익 당기손익-공정가치지정금융부채: 매도파생결합증권 213,677,409 251,465,317 (37,787,908) 매도기타장외파생결합계약 14,602,738 36,444,281 (21,841,543) 매도상장지수증권 106,132 149,517 (43,385) 합계 228,386,279 288,059,115 (59,672,836) (4) 당분기 및 전분기의 파생금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이익 손실 순손익 이익 손실 순손익 이자율 관련 1,925,646,351 1,814,473,144 111,173,207 663,472,404 614,641,589 48,830,815 통화 관련 235,681,126 212,046,290 23,634,836 208,693,573 198,333,970 10,359,603 주식 관련 572,989,172 809,726,996 (236,737,824) 508,932,555 476,727,396 32,205,159 신용관련 9,191,910 8,943,506 248,404 10,008,994 5,057,078 4,951,916 상품 관련 8,588,827 6,875,129 1,713,698 8,207,499 3,336,612 4,870,887 기타 53,421,617 168,028,904 (114,607,287) 67,431,809 101,863,882 (34,432,073) 합계 2,805,519,003 3,020,093,969 (214,574,966) 1,466,746,834 1,399,960,527 66,786,307 (5) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익(손실) 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 누적 이익 손실 순손익 채무상품 38,808 696,036 (657,228) 합계 38,808 696,036 (657,228) (단위: 천원) 구분 누적 이익 손실 순손익 채무상품 1,220,507 2,598,052 (1,377,545) 합계 1,220,507 2,598,052 (1,377,545) (6) 회사는 당분기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 1,864억원입니다. 한편 회사는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을판매하였습니다.2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관해 투자금 회수 및 분배를 진행하고 있습니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵습니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 회사가 피고로 접수된 소송은 3건입니다. 회사는 향후 추가 소송이 제기될 가능성에 따른 손실 예상액을 소송충당부채로 계상하였습니다. 22. 이자수익 및 이자비용 (1) 당분기 및 전분기의 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 I. 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 채권이자수익_ 당기손익-공정가치측정금융자산 89,720,526 86,011,370 당기손익-공정가치측정대 출채권이자 1,429,936 1,858,431 기업어음증권이자 22,022,433 11,746,820 소계 113,172,895 99,616,621 II. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 상각후원가측정금융자산 이자수익 대출채권이자 1,021,324 1,018,001 채권이자수익_ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 12,029,866 11,474,360 신용공여금이자 49,409,736 46,992,846 대출금이자 25,552,803 10,585,792 증금예치금이자 2,227,688 285,175 금융기관예치금이자 15,338 1,479 환매조건부채권매수이자 2,777,293 893,443 양도성예금증서거래이익 7,841 13,861 예금이자 2,417,607 4,335,503 미수금이자 332,704 691,992 기타(*) 2,340,351 930,952 소계 98,132,551 77,223,404 합계 211,305,446 176,840,025 (*) 당분기 리스채권이자수익 282 백만원(전분기: 332백만원)이 포함되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 차입금이자 7,467,859 3,664,206 투자자예탁금이용료 3,393,584 1,573,403 환매조건부채권매도이자 35,023,574 22,558,335 양도성예금증서거래손실 - 82 콜머니이자 768,751 394,046 사채이자 11,621,519 10,068,078 발행어음이자 20,469,039 9,261,074 전자단기사채이자 7,272,363 821,647 대주매각대금이용료 461 - 기타(*) 834,032 1,265,740 합계 86,851,182 49,606,611 (*) 당분기 리스부채이자비용 583백만원(전분기: 849백만원)이 포함되어 있습니다. 23. 상각후원가측정금융자산평가및처분손익당분기 및 전분기의 상각후원가측정금융자산평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가측정금융자산 평가손익 대출채권대손충당금환입(전입) (2,596,735) 1,289,265 예치금신용위험충당금환입(전입) 12,337 38,304 기타금융자산대손충당금전입 36,239 (21,147) 상각후원가측정금융자산 처분손익 대출채권매각손익 (368,494) 260,567 합계 (2,916,653) 1,566,989 24. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 인건비 단기종업원급여 100,512,010 128,257,450 퇴직급여 8,014,600 4,181,294 퇴직위로금 292,812 229,048 기타장기종업원급여 171,781 120,336 복리후생비 22,133,007 18,784,359 소계 131,124,210 151,572,487 기타판매관리비 복리후생비 3,636,336 3,341,099 판매부대비 178,429 360,007 전산운용비 11,205,207 4,570,707 임차관리비 4,778,062 5,450,049 지급수수료 5,925,502 5,336,426 광고선전비 3,477,721 3,678,886 감가상각비 11,812,272 11,115,830 연수비 296,870 238,329 무형자산상각비 6,256,809 5,026,111 세금과공과 8,147,743 7,736,785 업무위탁수수료 2,210,377 915,211 기타 8,568,465 11,588,645 소계 66,493,793 59,358,085 합계 197,618,003 210,930,572 25. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 27.2 %(전분기: 25.2%)입니다. 26. 금융자산과 금융부채 26.1 계정분류와 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금(*2) 3,854,847,855 3,854,847,855 3,345,119,600 3,345,119,600 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 35,527,754,983 35,527,754,983 33,833,764,376 33,833,764,376 파생상품자산(*1) 982,764,978 982,764,978 811,015,166 811,015,166 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,858,952,096 3,858,952,096 3,838,298,230 3,838,298,230 상각후원가측정대출채권 6,717,413,166 6,716,688,050 5,430,443,816 5,442,192,266 기타금융자산(*2) 6,493,221,743 6,493,221,743 3,724,896,077 3,724,896,077 합계 57,434,954,821 57,434,229,705 50,983,537,265 50,995,285,715 금융부채 예수부채(*2) 9,360,190,157 9,360,190,157 8,400,368,430 8,400,368,430 당기손익-공정가치측정금융부채 3,166,676,074 3,166,676,074 2,825,922,918 2,825,922,918 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 9,788,711,533 9,788,711,533 9,160,923,652 9,160,923,652 파생상품부채(*1) 1,482,415,716 1,482,415,716 836,699,402 836,699,402 차입부채 22,875,960,129 22,841,183,695 21,994,629,818 21,981,900,347 기타금융부채(*2) 6,156,982,259 6,156,982,259 3,310,748,094 3,310,748,094 합계 52,830,935,868 52,796,159,434 46,529,292,314 46,516,562,843 (*1) 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. (*2) 현금및예치금, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채의 경우 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다. 26.2 공정가치 서열체계 아래 표에서는 공정가치로 측정되는 금융상품을 평가기법에 따라 구분하였으며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 정의된 수준 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함. 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 공정가치 측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며, 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치 측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다. 당분기 말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 수준 에 따른 분류는 다음과 같습니다. 당분기말 > (단위: 천원) 구분 구분 수준분류 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산-채무증권(*) 6,194,271,935 26,489,215,450 1,780,081,449 34,463,568,834 당기손익-공정가치측정금융자산-지분증권 374,710,249 569,091,863 120,384,037 1,064,186,149 파생금융자산(*) 98,174,661 749,453,009 135,137,308 982,764,978 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 27,416,602 3,468,053,091 363,482,403 3,858,952,096 금융자산 계 6,694,573,447 31,275,813,413 2,399,085,197 40,369,472,057 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 3,166,676,074 - - 3,166,676,074 당기손익-공정가치지정금융부채(*) 39,773,653 1,465,920,328 8,283,017,552 9,788,711,533 파생금융부채(*) 374,664,755 635,575,984 472,174,977 1,482,415,716 금융부채 계 3,581,114,482 2,101,496,312 8,755,192,529 14,437,803,323 (*) 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. 전기말 > (단위: 천원) 구분 구분 수준분류 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산-채무증권(*) 7,098,545,069 24,110,564,296 1,607,975,591 32,817,084,956 당기손익-공정가치측정금융자산-지분증권 367,264,430 528,403,259 121,011,731 1,016,679,420 파생금융자산(*) 68,529,631 532,676,875 209,808,660 811,015,166 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 20,989,065 3,450,533,070 366,776,095 3,838,298,230 금융자산 계 7,555,328,195 28,622,177,500 2,305,572,077 38,483,077,772 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 2,825,922,918 - - 2,825,922,918 당기손익-공정가치지정금융부채(*) 36,937,827 1,294,944,846 7,829,040,979 9,160,923,652 파생금융부채(*) 197,253,920 470,981,570 168,463,912 836,699,402 금융부채 계 3,060,114,665 1,765,926,416 7,997,504,891 12,823,545,972 (*) 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. 26.3 수준 2로 분류되는 금융상품에 대한 가치평가기법 및 투입변수 회사 는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 금액 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 27,058,307,313 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 등 파생상품자산(매매목적) 749,453,009 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,468,053,091 DCF모형 금리, 할인율 등 합계 31,275,813,413 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채 1,465,920,328 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 파생상품부채(매매목적) 627,928,924 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 파생상품부채(위험회피목적) 7,647,060 DCF모형 할인율, 환율 등 합계 2,101,496,312 (단위: 천원) 구분 금액 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 24,638,967,555 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 등 파생상품자산(매매목적) 532,676,875 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,450,533,070 DCF모형 금리, 할인율 등 합계 28,622,177,500 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채 1,294,944,846 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 파생상품부채(매매목적) 464,913,070 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 파생상품부채(위험회피목적) 6,068,500 DCF모형 할인율, 환율 등 합계 1,765,926,416 26.4 공 정가치 수준 3 관련 공시 수준 3으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 외부평가 또는 회사에서 자체적으로 평가하는 값을 사용하고 있습니다. 공정가치 측정에서 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수는 외부평가사 및 내부시스템에서 산출되며, 산출된 투입변수의 적정성은 상시 검토됩니다. 리스크관리협의회는 외부평가의 평가방법론 검토 및 자체평가와 관련된 가치평가기법 결정 및 평가기법 적정성검토 등의 업무를 담당하며, 리스크관리협의회 안건은 리스크심의위원회에 보고 또는 승인을 받습니다. (1) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치지정금융부채 기초금액 1,728,987,322 366,776,095 41,344,748 (7,829,040,979) 총손익 당기손익인식액 (712,142) - (323,512,278) 335,875,675 기타포괄손익인식액 - (3,293,692) - 2,766,490 매입금액 208,532,898 - 4,024,011 - 매도금액 (34,717,455) - (54,308,500) - 발행금액 - - (4,585,650) (1,638,644,285) 결제금액 - - - 846,025,547 평가수준변동(*) (1,625,137) - - - 기말금액 1,900,465,486 363,482,403 (337,037,669) (8,283,017,552) (*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시가자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치지정금융부채 기초금액 2,098,896,249 308,570,199 306,558,966 (9,214,284,213) 총손익 당기손익인식액 2,893,000 - (46,042,211) (15,873,531) 기타포괄손익인식액 - 20,813,858 - (10,794,904) 매입금액 93,390,528 18,406,674 550 - 매도금액 (495,990,969) - (43,589,088) - 발행금액 - - (11,600,889) (2,363,475,017) 결제금액 - - 1,669,625 4,101,133,210 평가수준변동(*) 55,133,285 - - - 기말금액 1,754,322,093 347,790,731 206,996,953 (7,503,294,455) (*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시가자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 공정가치 수준 3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다 . (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치지정금융부채 당기손익 금융상품평가손익(*1) (2,302,253) - (323,852,528) 359,011,885 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*2) - (3,293,691) - - 신용위험변동으로 인한당기손익-공정가치지정금융부채공정가치변동 (*2) - - - 1,116,673 총포괄손익 계 (2,302,253) (3,293,691) (323,852,528) 360,128,558 (*1) 포괄손익계산서상 금융상품평가및처분이익과 금융상품평가및처분손실에 포함되어 있습니다. (*2) 포괄손익계산서상 기타포괄손익에 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치지정금융부채 당기손익 금융상품평가손익(*1) (431,247) - (7,313,850) (88,593,334) 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*2) - 20,813,858 - - 신용위험변동으로 인한당기손익-공정가치지정금융부채공정가치변동 (*2) - - - (3,226,005) 총포괄손익 계 (431,247) 20,813,858 (7,313,850) (91,819,339) (*1) 포괄손익계산서상 금융상품평가및처분이익과 금융상품평가및처분손실에 포함되어 있습니다. (*2) 포괄손익계산서상 기타포괄손익에 포함되어 있습니다. (3) 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 구분 종류 당분기말공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 투입변수 관측 가능하지않은 투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정금융자산 기타파생결합증권 48,906,577 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.19 ~ 0.47 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 0.08 ~ 0.91 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타장외파생결합계약 116,337,950 기초자산 변동성 0.19 ~ 0.34 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.77 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 채무상품 1,614,836,922 기초자산 변동성 0.16 ~ 0.38 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 지분상품 120,384,037 할인율 0.10 ~ 0.18 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 파생상품자산(매매목적) (*) 135,137,308 기초자산 변동성 0.06 ~ 0.57 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.91 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분상품 363,482,403 DCF모형, 위험조정할인율 모형, IMV모형 등 성장률, 할인율 성장률 0.01 ~ 0.01 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 0.11 ~ 0.15 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 합계 2,399,085,197 당기손익-공정가치지정금융부채 매도주가연계증권 6,685,209,106 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.19 ~ 1.02 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.83 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타파생결합증권 1,435,660,296 기초자산 변동성 0.01 ~ 0.57 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.48 ~ 0.91 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타장외파생결합계약 162,148,150 기초자산 변동성 0.20 ~ 0.29 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.73 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품부채(매매목적) (*) 472,174,977 기초자산 변동성 0.04 ~ 1.02 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.61 ~ 0.91 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합계 8,755,192,529 (*) 이자율, 주식, 통화, 상품, 신용, 기타 파생상품 등이 포함되어 있습니다. 구분 종류 기말공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 투입변수 관측 가능하지않은 투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정금융자산 기타파생결합증권 29,067,962 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.26 ~ 0.54 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 0.08 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타장외파생결합계약 99,015,526 기초자산 변동성 0.16 ~ 0.26 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.77 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 채무상품 1,479,892,103 기초자산 변동성 0.14 ~ 0.30 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 지분상품 121,011,731 할인율 0.10 ~ 0.17 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 파생상품자산(매매목적) (*) 209,808,660 기초자산 변동성 0.03 ~ 0.81 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 기타포괄손익-공정가치측정 증권 지분상품 366,776,095 DCF모형, 위험조정할인율 모형, IMV모형 등 성장률, 할인율 성장률 0.01 ~ 0.01 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 0.11 ~ 0.15 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 합계 2,305,572,077 당기손익-공정가치지정금융부채 매도주가연계증권 6,117,086,280 DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, Black-Scholes, 이항모형(Binomial Tree Model), 순자산가치 등 기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 기초자산 변동성 0.15 ~ 0.81 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.88 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타파생결합증권 1,567,907,416 기초자산 변동성 0.01 ~ 0.81 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.48 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 매도기타장외파생결합계약 144,047,283 기초자산 변동성 0.15 ~ 0.30 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.74 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 파생상품부채(매매목적) (*) 168,463,912 기초자산 변동성 0.05 ~ 0.81 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 -0.60 ~ 0.90 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 합계 7,997,504,891 (*) 이자율, 주식, 통화, 상품, 신용, 기타 파생상품 등이 포함되어 있습니다. (4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 8,994,335 (7,485,593) - - 파생상품자산(*1) 15,845,248 (16,131,722) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 26,021,029 (18,017,861) 합계 24,839,583 (23,617,315) 26,021,029 (18,017,861) 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 96,642,065 (106,228,766) - - 파생상품부채(*1) 50,466,353 (46,876,463) - - 합계 147,108,418 (153,105,229) - - (*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 과목 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 7,078,832 (5,695,295) - - 파생상품자산(*1) 19,235,324 (19,935,240) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 26,761,121 (18,444,528) 합계 26,314,156 (25,630,535) 26,761,121 (18,444,528) 금융부채 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 78,355,694 (82,796,956) - - 파생상품부채(*1) 31,113,821 (29,105,058) - - 합계 109,469,515 (111,902,014) - - (*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (5) 거래일 평가손익 회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 Ⅰ. 기초 거래일손익인식평가조정 93,995,795 70,759,191 Ⅱ. 기중 신규 발생 거래일손익인식평가조정 69,819,604 42,576,032 Ⅲ. 기중 손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정 (22,108,861) (53,035,103) Ⅳ. 분기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 141,706,538 60,300,120 26.5 금 융 자 산 의 제거 회사는 환매조건부채권매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 양도된 자산의장부금액 관련 부채의장부금액 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*2)(*3) 7,305,639,325 7,050,403,873 지분증권(*2) 3,248,412 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*3) 1,872,910,409 1,780,098,995 (*1) 환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다. (*2) 유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권입니다. (*3) 당분기말 현재 채무증권과 관련된 경과이자 54,807백만원이 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 양도된 자산의장부금액 관련 부채의장부금액 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*2)(*3) 8,452,138,400 8,253,574,637 지분증권(*2) 253,040 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권(*1)(*3) 1,990,336,464 1,893,044,535 (*1) 환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다. (*2) 유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권입니다. (*3) 전기말 현재 채무증권과 관련된 경과이자 51,550백만원이 제외되어 있습니다. 27. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건 내역은 다음과 같으며 회사는 이러한 소송의 결과가 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (단위: 건, 천원) 구분 당분기말 전기말 소송 건수 소송금액 소송 건수 소송금액 피고 23 172,617,863 21 176,352,560 원고 9 163,067,109 9 163,067,109 (2) 당 분기말 및 전기말 현재 회사는 제금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 천원) 약정사항 금융기관 한도 당분기말 전기말 당좌대출(일중차월 포함) ㈜국민은행 외 530,000,000 530,000,000 일반자금대출 ㈜국민은행 40,000,000 40,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 700,000,000 700,000,000 운영자금차입금(자체) 한국증권금융㈜ 375,000,000 375,000,000 할인어음(자체) 한국증권금융㈜ 300,000,000 300,000,000 할인어음 한국증권금융㈜ 청약증거금 예치액 청약증거금 예치액 채권인수금융 한국증권금융㈜ 850,000,000 850,000,000 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 1,500,000,000 1,500,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 지급보증 및 약정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 지급보증 157,404,000 216,709,400 매입보장약정(*) 481,700,000 576,882,291 대출확약 2,629,778,602 2,066,260,939 한도대출약정 473,545,770 369,691,458 LOC 및 출자약정 427,841,419 451,123,929 합계 4,170,269,791 3,680,668,017 (*) 당분기말 현재 매입보장약정에 따라 회사가 매입한 전자단기사채 잔액은 147,300백 만원(전기말: 101,660백만원)입니다. (4) 당분기말 현재 회사는 가압류재산보증 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 12,778백 만원(전기말: 12,678백만원)의 보증을 제공받고 있습니다. (5) 당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 위탁 받은 예수유가증권의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 과목 금액 평가기준 당분기말 전기말 위탁자유가증권 237,870,957,209 155,890,031,762 공정가치 저축자유가증권 285,133,659 232,748,017 공정가치 수익자유가증권 33,574,703,515 32,356,219,560 매도기준가격 합계 271,730,794,383 188,478,999,339 (6) 회사는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 전문투자형 사모펀드 의 판 매사로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 회사가 피고로 접수된 소송은 3 건 입니다. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다. (7) COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 회사의 수익창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. - COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래 할 가능성이 있습니다. - 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다. - 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다. - 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 회사의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다. 회사는 COVID-19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있으며 기대신용손실과 관련된 영향은 주석 11, 16 및 17에 반영되어 있습니다. 28. 특수관계자 거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 주식회사 KB금융지주(지분율 100%)입니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(차입금 및 대여금은 제외)와 당분기 및 전분기 중 중요한 거래의 내용(자금거래 등은 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.1) 채권 및 채무 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 종속기업 KB Securities Hong Kong Ltd. 118,676 12,944,496 116,043 9,191,784 KB Securities Vietnam Joint Stock Company 91,683 75,329 223,957 211,286 KBFG Securities America Inc. - - - 65,182 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 404,990 - 681,145 - 뉴스타김포제이차㈜(*) - - - 62,715 뉴스타김포제일차㈜ - 90,006 - 96,924 뉴스타디에스제이차㈜ 140,933 1,003,862 269,941 1,003,862 뉴스타디에스제일차㈜ 42,464 207,596 83,420 255,252 뉴스타빌리브㈜ 47,688 103,798 466,986 359,803 뉴스타아이피㈜ 613,473 1,280,741 755,420 497,107 뉴스타파노라마제일차㈜ 1,372,433 458,699 1,134,376 366,669 뉴스타파피루스㈜ 892,237 336,422 407,947 338,790 송도피파이브제이차㈜ 3,176,776 3,832,048 3,555,339 4,434,840 에스제이종로제일차㈜ 7,209,659 2,615,038 8,243,220 3,937,376 에이블감삼제일차㈜ 223,343 493,515 334,055 620,439 에이블공평제일차㈜ 295,495 425,212 344,337 468,315 에이블구월제일차㈜(*) - - - 256,796 에이블권선제일차㈜ 301,406 220,896 1,442,002 1,441,021 에이블스카이제일차㈜ 701,972 452,632 876,458 780,527 에이블일렉트로닉스제일차㈜ - 429,016 478,655 457,738 에이블초월제일차㈜ 601,709 455,794 687,204 486,393 에이블효성제일차㈜(*) - - 190,304 104,078 에이비알마륵제일차㈜(*) - - 563,465 531,447 에이비알중앙2제일차㈜ 1,171,863 1,209,780 944,229 981,400 에이제이에이치제삼차㈜ 30,796 97,770 51,476 126,089 에프엔가산제일차㈜ 185,625 55,463 322,267 177,657 엠에스세종제사차㈜ 12,464 279,965 23,346 373,287 이뉴스테이제일차㈜ - 99,280 155,607 513,045 케이비에코제일차㈜ 217,988 303,314 254,131 348,804 케이비유케이센터제일차㈜ 278,771 210,618 276,178 290,164 케이비통영제일차㈜ 1,965,252 1,819,259 2,077,937 2,019,405 파라다이스영종제이차㈜ 481,858 1,188,640 561,475 1,190,692 폴라이에이치제이차㈜(*) - - 26,282 659,987 폴라이에이치제일차㈜(*) - - 118,174 523,443 에이블가산제일차㈜ 1,925,759 2,117,004 1,752,359 1,912,318 에이블세운㈜ 913,757 288,358 2,247,203 1,100,094 에이블풍동제일차㈜ 203,156 191,289 227,757 204,204 인트그린제일차㈜(*) - - 361,090 657,388 케이비인프라제일차㈜ 34,051 - 35,629 - 조쉬부전제일차㈜ 2,500,326 2,453,110 2,741,628 2,842,912 뉴스타서탄㈜(*) - - 2,128,162 2,084,203 에이블피티제일차㈜ 648,213 433,900 1,533,501 1,325,275 에이블포천제일차㈜(*) - - 344,897 331,284 언브로큰제일차㈜(*) - - 2,091,222 2,069,669 뉴스타플러스제일차㈜ 736,527 759,121 821,849 896,938 케이비명지제일차㈜ 322,771 48,924 870,712 600,186 에이블당진제일차㈜ 388,790 484,391 419,907 484,391 에이블용답제일차㈜(*) - - 747,302 567,291 케이비오산세교제이차㈜ 295,763 283,294 312,312 324,406 에이블현곡㈜ 1,350,769 1,288,501 1,351,045 1,366,250 케이비마포제이차㈜ 675,967 431,533 789,051 592,990 지디아이씨제일차㈜ 175,725 553,590 564,261 553,590 에이블원창제일차㈜ 309,335 227,426 287,588 228,329 에이블명계제일차 - 87,934 - 86,444 지타레스제일차 3,628,619 3,420,716 10,432,660 10,386,012 케이비피에프제삼차 212,273 173,124 232,413 212,241 에이블범어원 4,206,547 3,606,881 4,439,050 4,122,473 에이블유천제일차 5,998,560 4,841,874 16,351,249 15,733,748 케이비일라이트제일차 5,757 13,840 6,447 13,840 뉴스타시나 352,142 345,198 150,298 337,985 케이비황금제일차 1,680,752 1,685,796 1,762,639 1,777,755 인스파이어골드제일차(*) - - 9,475,071 9,295,817 인스파이어골드제이차 3,333,260 2,951,418 6,709,834 6,579,288 역삼더갤러리케이비제일차 1,159,650 1,215,135 1,191,825 1,241,051 와이쓰리울산신정제일차(*) - - 6,868,874 6,964,366 케이비인프라제이차 - 143,103 - 143,103 에이블원시제일차 - 39,618 - - 에이블학운리제이차 1,158,318 1,083,087 - - 에이블학운리제일차 2,582,729 2,522,732 - - 뉴스타김포제사차 2,906,095 2,895,690 - - 모비우스제일차 664,748 1,248,044 - - 에이치디벨류제일차 12,183 41,519 - - 에이블 아이푸드주식회사 - 97,119 - - 파워플레이제일차 753,537 730,879 - - 에이블도산제일차 2,379,839 2,349,165 - - 뉴스타김포풍무 40,262 397,946 - - 에이블은화삼제일차 1,296,011 1,261,305 - - 에이블마석제일차 3,823,588 3,809,337 - - 티더블유서초제일차 7,523,643 7,714,404 - - 티더블유서초제이차 2,297,476 2,382,470 - - 에이치제이갤럭시제이차 3,344,951 3,965,279 - - 에이치제이갤럭시제일차 3,344,951 3,965,279 - - 뉴스타웨이브제일차 8,281,155 8,277,128 - - 람다마인제일차 8,418,360 8,613,515 - - 에이블청담제일차 6,393,308 6,478,321 - - 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 2,758,912 4,150,185 - - 지배기업 ㈜KB금융지주 23,570,252 110,107,808 84,740 106,320,356 기타특수관계자 ㈜KB국민은행 73,136,132 80,608,488 65,935,575 55,188,817 ㈜KB자산운용 990 32,131,568 1,747 824,381 ㈜KB부동산신탁 - 522 - 522 ㈜KB인베스트먼트 105,678 280 154,405 121 ㈜KB신용정보 - 150 - 2,719 ㈜KB데이타시스템 93,605 1,001,707 179,879 235,328 KB생명보험㈜ 764,774 308,239 790,282 380,519 ㈜KB국민카드 92,882 6,972,440 142,366 7,390,861 ㈜KB저축은행 - 393 - 399 ㈜KB캐피탈 98,226 1,504,037 92,710 1,489,116 (주)KB손해보험 11,730,073 1,969,247 7,512,920 2,967,593 (주)푸르덴셜생명 379,412 700,638 378,566 717,402 KB와이즈스타사모부동산 (자)투자신탁제1호 590 - 7,811 - 기타펀드 60,841 69,193,389 2,566,825 4,718,031 LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호㈜ 160,439 - 248,353 - (*) 당분기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. 2) 수익 및 비용 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 수익 등 비용 등 수익 등 비용 등 종속기업 KBFG Securities America Inc. - 171,945 - 294,879 KB Securities Hong Kong Ltd. 3,562 30,709 16,054 15,435 KB Securities Vietnam Joint Stock Company 152,309 57,999 53,454 - DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 94,770 - 99,508 - JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 - - 314,086 - KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 49,315 - 49,315 - KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 1,028,513 - 368,432 - LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 2,194,716 - 2,195,862 - LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 - 276,156 814,594 - 그레이트지엠제십이차㈜(*) - - 123,042 - 뉴스타금오제일차㈜(*) - - 66,463 - 뉴스타김포제이차㈜(*) - - 83,821 - 뉴스타김포제일차㈜ 314,737 - 321,671 - 뉴스타대림㈜(*) - - - 1,083 뉴스타디에스제이차㈜ 1,939,023 - 315,611 - 뉴스타디에스제일차㈜ 191,057 - 102,746 - 뉴스타빌리브㈜ 53,324 - 95,588 - 뉴스타아이피㈜ 111,577 828,720 333,060 566,283 뉴스타에스에이치㈜(*) - - - 22,362 뉴스타와니제일차㈜(*) - - 48,277 - 뉴스타장현㈜(*) - - 32,259 - 뉴스타천원㈜(*) - - 32,043 - 뉴스타파노라마제일차㈜ 325,665 92,030 712,422 205,496 뉴스타파피루스㈜ 751,497 - 1,122,203 - 뉴스타학곡㈜(*) - - 53,255 - 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁38호 2,260,730 - 2,310,214 - 송도피세븐제일차㈜(*) - - 178,751 - 송도피파이브제이차㈜ 375,715 - 394,195 - 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 - - 1,078,324 - 에스제이종로제일차㈜ 288,777 - 458,012 - 에이블감삼제일차㈜ 384,825 - 245,734 - 에이블고림제일차㈜(*) - - 82,216 - 에이블공평제일차㈜ 59,885 - 54,593 - 에이블구월제일차㈜(*) - 256,522 498,807 - 에이블권선제일차㈜ 220,230 - 246,085 - 에이블당산㈜(*) - - 133,578 - 에이블대농㈜(*) - - 199,197 - 에이블대포제일차㈜(*) - - 17,685 - 에이블모종제일차㈜(*) - - 177,877 - 에이블북천안로지스㈜(*) - - 102,660 - 에이블서호제일차㈜(*) - - 193,514 - 에이블성내제일차㈜(*) - - 43,495 - 에이블스카이제일차㈜ 153,409 - 124,764 - 에이블알리제이차㈜(*) - - 80,858 - 에이블에이치디제일차㈜(*) - - 27,859 - 에이블용인제일차㈜(*) - - 65,135 - 에이블유니시티제사차㈜(*) - - 135,593 - 에이블유투제일차㈜(*) - - 88,745 - 에이블음성제일차㈜(*) - - 124,487 - 에이블일렉트로닉스제일차㈜ 824,350 - 523,682 - 에이블진접제일차㈜(*) - - 26,259 - 에이블초월제일차㈜ 65,776 - 316,503 - 에이블케이디제이차㈜(*) - - 413 - 에이블포시시아제일차㈜(*) - - 97,105 - 에이블효성제일차㈜(*) - 64,009 1,782,651 - 에이비알마륵제일차㈜(*) - - 51,829 - 에이비알소사제일차㈜(*) - - 57,775 - 에이비알중앙2제일차㈜ 89,255 - 81,554 - 에이제이에이치제삼차㈜ 335,639 - 32,462 - 에프엔가산제일차㈜ 16,134 - 45,444 - 엠에스세종제사차㈜ 15,633 87,824 237,396 - 이뉴스테이제일차㈜ 440,158 - 178,802 - 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 129,452 - 129,452 - 케이비아산배방제일차㈜(*) - - 91,357 - 케이비안성제일차㈜(*) - - 133,789 - 케이비에코제일차㈜ 164,564 - 156,647 - 케이비오산세교㈜(*) - - 231,238 - 케이비유케이센터제일차㈜ 82,140 - 109,725 - 케이비이천물류제일차㈜(*) - - 140,051 - 케이비통영제일차㈜ 164,294 - 180,332 - 케이비피에프제일차㈜(*) - - - 56,558 케이에스베타㈜(*) - - 241,858 - 크레센도무주㈜(*) - - 555,423 - 파라다이스영종제이차㈜ 159,268 - 119,473 - 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 59,701 - 144,455 - 폴라이에이치제이차㈜(*) - - 113,287 - 폴라이에이치제일차㈜(*) - - 137,041 - 현대다이나믹스증권자투자신탁1호(*) - - 1,607,304 - 해밀턴파워제일차㈜(*) - - 400,525 - 케이비인프라제일차㈜ 91,710 - - - 에이블명계제일차 134,137 - - - 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호 915,909 - - - 에이블원시제일차 60,656 - - - 에이블풍동제일차㈜ 8,809 - - - 에이블세운㈜ 92,413 - - - 에이블가산제일차㈜ 217,326 - - - 에이블피티제일차㈜ 59,872 - - - 조쉬부전제일차㈜ 353,500 - - - 뉴스타플러스제일차㈜ 141,844 - - - 케이비명지제일차㈜ 226,209 - - - 에이블당진제일차㈜ 77,873 - - - 케이비오산세교제이차㈜ 35,761 - - - 에이블현곡㈜ 147,472 - - - 케이비마포제이차㈜ 328,373 - - - 지디아이씨제일차㈜ 325,061 - - - 지타레스제일차 452,206 - - - 에이블원창제일차㈜ 32,233 - - - 케이비피에프제삼차 18,977 - - - 에이블범어원 299,568 - - - 에이블유천제일차 550,341 - - - 케이비일라이트제일차 1,940 - - - 뉴스타시나 209,435 - - - 케이비황금제일차 106,293 - - - 인스파이어골드제이차 464,591 - - - 역삼더갤러리케이비제일차 83,908 - - - 에이블학운리제이차 94,089 - - - 에이블학운리제일차 220,676 - - - 뉴스타김포제사차 279,972 - - - 모비우스제일차 381,330 - - - 에이치디벨류제일차 30,203 - - - 에이블 아이푸드주식회사 187,488 - - - 파워플레이제일차 22,658 - - - 에이블도산제일차 50,674 - - - 뉴스타김포풍무 357,537 - - - 에이블은화삼제일차 34,706 - - - 에이블마석제일차 32,998 - - - 티더블유서초제일차 109,182 - - - 티더블유서초제이차 51,382 - - - 에이치제이갤럭시제이차 143,672 - - - 에이치제이갤럭시제일차 143,672 - - - 뉴스타웨이브제일차 5,527 - - - 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 6,388,727 - - - 인트그린제일차㈜(*) - 286,989 - - 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜ - - 42,500 - KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 37,231 - 55,943 - 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 63,017 - - - 케이비-에스제이 관광벤처조합 71,109 - 69,753 - 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*) - - 22,991 - 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 - - 169,490 - 케이비제18호기업인수목적㈜ - 1,569,774 54,965 - 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*) 87,860 - 120,205 - 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 172,061 - 108,337 - 케이비제19호기업인수목적㈜ - 31,540 59,355 - 케이비제20호기업인수목적㈜ 131,540 - 57,326 - KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 137,742 - 127,000 - 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 93,848 - 96,164 - KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 245,224 - 351,913 - KB소부장1호 사모투자합자회사 86,918 - - - 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 49,315 - 69,041 - ㈜케이제십오호위탁관리부동산투자회사 - - 500,000 - KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합 187,226 - - - 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 9,488 - - - 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 16,274 - - - 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 9,493 - - - 지배기업 ㈜KB금융지주 167,221 50,799 150,224 11 기타특수관계자 ㈜KB국민은행 29,190,529 54,262,368 25,806,515 43,497,520 ㈜KB자산운용 1,497 270,511 1,946 2,878 ㈜KB부동산신탁 197 3,002 190 1 ㈜KB인베스트먼트 113,975 1 140,957 - ㈜KB신용정보 56 1 60 159 ㈜KB데이타시스템 494,558 - 248 - KB생명보험㈜ 27,660 26,223 5,666 32,656 ㈜KB국민카드 25,501 134,748 22,634 182,258 ㈜KB저축은행 148 2 1 1 ㈜KB캐피탈 87,085 5,171 32,197 1,129 (주)KB손해보험 5,457,252 1,502,627 81,008 1,393,648 (주)푸르덴셜생명 156,330 281,754 146,862 151,722 KB와이즈스타사모부동산 (자)투자신탁제1호 1,227,440 1,394,491 - - 기타펀드 1,379,177 626,996 19,874 - 퇴직연금 748,193 - 546,071 - LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호㈜ - 87,914 259,560 - 회사 임직원 106,253 - 89,528 - (*) 당분기 또는 전분기 중 특수관계자에서 제외되었으며 거래금액은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 기초 증가 감소 기타 기말 종속기업 뉴스타김포제일차㈜ 대출채권 52,471,330 - (26,235,665) - 26,235,665 에이블케이디제이차㈜(*1) 대출채권 - - - - - 에이블감삼제일차㈜ 대출채권 22,949,233 - - - 22,949,233 케이비에코제일차㈜ 대출채권 14,974,275 12,793 - - 14,987,068 뉴스타김포제이차㈜(*1) 대출채권 12,369,667 - (12,369,667) - - 케이비인프라제일차㈜ 대출채권 11,874,477 181,725 - - 12,056,202 에이블명계제일차 대출채권 15,902,044 - - - 15,902,044 뉴스타파노라마제일차㈜ 대출채권 9,839,390 - - - 9,839,390 에이블원시제일차 대출채권 - 14,338,088 - - 14,338,088 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜ 주식관련채권 999,500 - (999,500) - - 케이비제18호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,058,774 - - (1,569,774) 1,489,000 케이비제19호기업인수목적㈜ 주식관련채권 2,090,861 - - (31,540) 2,059,321 케이비제20호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,135,222 - - 131,540 3,266,762 케이비제21호기업인수목적㈜ 주식관련채권 - 1,490,000 - - 1,490,000 기타특수관계자 ㈜국민은행 예치금(*2) 518,051,228 - - 190,370,093 708,421,321 차입금 - 94,633,640 (94,633,640) - - 회사 임직원 임직원대여금 14,940,376 756,000 (2,766,050) - 12,930,326 (*1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. (*2) 특수관계자간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예치금 등의 거래내역은 순액으로 공시하였습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 계정과목 기초 증가 감소 기타 기말 종속기업 에이케이비제일차㈜(*1) 당기손익-공정가치측정대출채권 25,017,325 - (25,017,325) - - 뉴스타파노라마㈜ 대출채권 9,845,711 - - - 9,845,711 뉴스타김포제일차㈜ 대출채권 33,527,243 - (7,284,193) - 26,243,050 뉴스타김포제이차㈜ 대출채권 - 8,980,511 - - 8,980,511 에이블감삼제일차㈜ 대출채권 22,962,057 - - - 22,962,057 에이블케이디제이차㈜ 대출채권 4,592,411 - (3,094,886) - 1,497,525 케이비에코제일차㈜ 대출채권 15,075,090 - (130,757) - 14,944,333 해밀턴파워제일차㈜(*1) 대출채권 28,956,749 - (28,956,749) - - 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜ 주식관련채권 2,067,088 - - 42,500 2,109,588 케이비제18호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,052,888 - - 54,965 3,107,853 케이비제19호기업인수목적㈜ 주식관련채권 2,054,617 - - 59,355 2,113,972 케이비제20호기업인수목적㈜ 주식관련채권 3,067,305 - - 57,326 3,124,631 기타특수관계자 ㈜국민은행 예치금(*2) 425,062,348 - - 90,982,119 516,044,467 차입금 2,787,298 262,529,173 (265,316,471) - - 회사 임직원 임직원대여금 19,064,459 180,000 (2,537,944) - 16,706,515 (*1) 전분기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. (*2) 특수관계자간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예치금 등의 거래내역은 순액으로 공시하였습니다. 상기 이외에 당분기말 현재 회사가 발행한 신종자본증권 중 ㈜KB금융지주가 보유하고 있는 잔액은 200,000백만원입니다.한편, 상기 자금거래에는 특수관계자간 영업상의 이유로 발생하는 예수금의 증감내역 등은 포함되어 있지 않습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 기타자금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 현금출자 등 출자금회수 등 종속기업 PT. KB Valbury Sekuritas 57,221,997 - DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 - 209,802 한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁3호 - 180,885,304 한국투자미국아마존물류센터일반사모부동산투자신탁1호 20,900,000 104,424 지브이에이 유럽 일반 사모투자신탁 제2호 95,000,000 94,383,876 관계기업 케이비제17호기업인수목적㈜(*) - 500 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 - 400,000 케이비-에스제이 관광벤처조합 - 400,000 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 2,499,360 - 케이비제3호바이오 사모투자합자회사 - 5,099,635 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 500,000 - 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 2,000,000 - 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 850,000 - 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 3,000,000 - 케이비제21호기업인수목적㈜ 10,000 - 기타특수관계자 KB북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 606,975 764,712 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁9-2호 759 1,979 KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권) - 5,000,000 KB항공기대출전문투자형사모특별자산투자신탁제1호 - 770,505 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 220,000 - (*) 당분기 말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. (단위: 천원) 구분 회사명 현금출자 등 출자금회수 등 종속기업 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP(*1)(*2) - (1) 케이비Pre-IPO 2호(TCB)신기술사업투자조합 3,750,000 - 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 698,930 - DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 - (174,624) 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 2,616,602 - 관계기업 KB코넥스활성화투자조합 - (4,725,000) KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 - - 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 - (256,000) KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 1,695,000 - KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자 합자회사 2,442,000 - 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 - (29,125,000) 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 - (856,557) ㈜케이제십오호위탁관리부동산투자회사 8,600,000 - 케이비제삼차 사모투자합자회사(*1) - (8) 케이비제3호바이오사모투자 10,000,000 - 기타특수관계자 KB북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 - (1,834,960) 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁9-2호 591 - KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자신탁 - (2,783,875) KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자신탁 - (2,833,450) KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제2호 2,337,692 - (*1) 전분기 말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. (*2) 전분기 중 보유지분 중 일부를 처분함에 따라 종속기업에서 제외되었습니다. (5) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.1) 제공한 지급보증 (단위: 천원) 회사명 내역 한도금액 당분기말 전기말 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 원리금지급보증 24,216,000 86,304,400 KB Securities HongKong Ltd. 원리금지급보증 133,188,000 130,405,000 엠에스세종제사차㈜ 대출채권매입확약 1,500,000 2,000,000 케이비유케이센터제일차㈜ 자금보충약정 12,600,000 12,600,000 에이제이에이치제삼차㈜ 한도대출 11,000,000 11,000,000 파라다이스영종제이차㈜ 사모사채인수확약 20,000,000 20,000,000 에이블권선제일차㈜ 사모사채인수확약 11,000,000 35,000,000 뉴스타아이피㈜ 사모사채인수확약 50,700,000 50,700,000 뉴스타디에스제일차㈜ 사모사채인수확약 15,000,000 15,000,000 뉴스타디에스제이차㈜ 사모사채인수확약 37,000,000 37,000,000 뉴스타파피루스㈜ 사모사채인수확약 24,200,000 24,200,000 에스제이종로제일차㈜ 사모사채인수확약 68,200,000 68,200,000 이뉴스테이제일차㈜ 사모사채인수확약 18,400,000 25,600,000 에이블감삼제일차㈜ 사모사채인수확약 17,000,000 17,000,000 송도피파이브제이차㈜ 사모사채인수확약 121,821,000 121,821,000 폴라이에이치제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 2,411,809 폴라이에이치제이차㈜(*) 사모사채인수확약 - 12,391,709 에이블공평제일차㈜ 사모사채인수확약 20,000,000 20,000,000 뉴스타빌리브㈜ 사모사채인수확약 7,500,000 7,500,000 에이블초월제일차㈜ 한도대출 30,000,000 30,000,000 에프엔가산제일차㈜ 사모사채인수확약 6,538,462 6,538,462 에이비알마륵제일차㈜(*) 한도대출 - 10,300,000 에이비알중앙2제일차㈜ 한도대출 20,000,000 20,000,000 케이비에코제일차㈜ 한도대출 30,000,000 30,000,000 케이비통영제일차㈜ 한도대출 34,000,000 34,000,000 에이블일렉트로닉스제일차㈜ 한도대출 70,000,000 70,000,000 에이블구월제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 41,900,000 에이블효성제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 17,000,000 에이블스카이제일차㈜ 사모사채인수확약 30,000,000 30,000,000 뉴스타김포제이차㈜(*) 한도대출 - 12,600,000 인트그린제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 47,500,000 에이블가산제일차㈜ 한도대출 60,000,000 60,000,000 에이블세운㈜ 사모사채인수확약 47,100,000 48,000,000 에이블풍동제일차㈜ 한도대출 4,850,000 4,850,000 지타레스제일차㈜ 사모사채인수확약 40,000,000 120,000,000 케이비피에프제삼차㈜ 사모사채인수확약 4,500,000 4,500,000 에이블범어원㈜ 사모사채인수확약 30,000,000 30,000,000 에이블유천제일차㈜ 한도대출 95,000,000 160,000,000 케이비인프라제이차㈜ 사모사채인수확약 58,500,000 58,500,000 케이비일라이트제일차㈜ 한도대출 1,000,000 1,000,000 뉴스타시나㈜ 외화사모사채인수확약 24,942,480 24,421,300 케이비황금제일차㈜ 한도대출 20,000,000 20,000,000 인스파이어골드제일차㈜(*) 한도대출 - 100,000,000 인스파이어골드제이차㈜ 한도대출 25,000,000 50,000,000 역삼더갤러리케이비제일차㈜ 한도대출 25,000,000 25,000,000 와이쓰리울산신정제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 59,000,000 뉴스타서탄㈜(*) 한도대출 - 63,000,000 뉴스타플러스제일차㈜ 사모사채인수확약 16,000,000 16,000,000 언브로큰제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 30,000,000 에이블당진제일차㈜ 한도대출 35,000,000 35,000,000 에이블용답제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 29,000,000 에이블원창제일차㈜ 한도대출 10,000,000 20,000,000 에이블포천제일차㈜(*) 사모사채인수확약 - 12,300,000 에이블피티제일차㈜ 사모사채인수확약 5,000,000 5,000,000 에이블현곡㈜ 한도대출 34,900,000 60,000,000 조쉬부전제일차㈜ 한도대출 90,000,000 90,000,000 지디아이씨제일차㈜ 사모사채인수확약 40,000,000 40,000,000 케이비마포제이차㈜ 사모사채인수확약 10,000,000 10,000,000 케이비명지제일차㈜ 한도대출 20,000,000 45,000,000 케이비오산세교제이차㈜ 사모사채인수확약 8,626,660 8,626,660 뉴스타김포제사차㈜ 사모사채인수확약 10,000,000 - 뉴스타김포풍무㈜ 한도대출 65,000,000 - 뉴스타웨이브제일차㈜ 한도대출 100,000,000 - 람다마인제일차㈜ 한도대출 118,000,000 - 모비우스제일차㈜ 사모사채인수확약 46,000,000 - 에이블도산제일차㈜ 한도대출 70,500,000 - 에이블마석제일차㈜ 한도대출 50,000,000 - 에이블아이푸드㈜ 사모사채인수확약 44,000,000 - 에이블은화삼제일차㈜ 한도대출 49,000,000 - 에이블청담제일차 한도대출 55,000,000 - 에이블학운리제이차㈜ 사모사채인수확약 20,000,000 - 에이블학운리제일차㈜ 사모사채인수확약 80,000,000 - 에이치디벨류제일차㈜ 사모사채인수확약 3,000,000 - 에이치제이갤럭시제이차㈜ 사모사채인수확약 152,500,000 - 에이치제이갤럭시제일차㈜ 사모사채인수확약 152,500,000 - 케이비스타갤럭시타워위탁관리부동산투자회사 자금보충약정B 40,000,000 - 티더블유서초제이차㈜ 사모사채인수확약 30,000,000 - 티더블유서초제일차㈜ 한도대출 220,000,000 - 파워플레이제일차㈜ 사모사채인수확약 15,000,000 - (*) 당분기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. 회사는 상기 지급보증 등에 대하여 당분기말 현재 금융보증부채 102,373백만원(전기말: 95,553 백만원)을 인식하고 있습니다. 2) 담보제공자산 (단위: 천원) 구분 회사명 담보제공자산 당분기말 전기말 장부금액 담보설정액 장부금액 담보설정액 기타특수관계자 ㈜국민은행 정기예금 등 173,000,000 167,000,000 173,000,000 167,000,000 원화채권 19,090,961 20,000,000 21,183,449 20,000,000 한편, 당분기말 현재 회사는 ㈜국민은행으로부터 55,000 백만원(전기말: 54,000백만원)의 유가증권을 담보로 제공받고 있으며, 140,000 백 만원 (전기말: 140,000백만원)의 원화대출 등 한도 약정을 체결하고 있습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 미사용약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 기업 내역 당분기말 전기말 KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제2호 유가증권 매입약정 18,628 18,239 KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제5호 유가증권 매입약정 4,999,773 4,999,773 KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제6호 유가증권 매입약정 4,999,773 4,999,773 KB-KTB혁신기술금융벤처투자조합 유가증권 매입약정 8,000,000 8,000,000 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 유가증권 매입약정 8,304,000 8,304,000 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 유가증권 매입약정 4,400,000 4,900,000 KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호 유가증권 매입약정 19,000 19,000 케이비 글로벌 플랫폼 펀드 유가증권 매입약정 3,200,000 3,200,000 케이비 뉴딜 혁신 펀드 유가증권 매입약정 8,000,000 8,000,000 케이비 디지털 플랫폼 펀드 유가증권 매입약정 45,500,000 45,500,000 케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 유가증권 매입약정 1,594,000 - 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 유가증권 매입약정 9,100,000 9,320,000 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁 제15호 유가증권 매입약정 5,765,605 5,645,131 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 유가증권 매입약정 - 176,000 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 유가증권 매입약정 - 3,817,225 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 유가증권 매입약정 - 1,594,000 당분기말 현재 회사는 ㈜케이비국민카드로부터 21,000백만원(전기말: 21,000백만원)의 신용카드 사용약정을 제공받고 있습니다. (7) 당분기 및 전분기 중 회사의 주요 특수관계자들이 회사를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 매도 매수 ㈜국민은행 1,581,204,397 397,463,454 케이비생명보험㈜ 272,656,940 88,646,788 ㈜KB손해보험 171,413,502 82,503,060 (단위: 천원) 회사명 매도 매수(*) ㈜국민은행 2,848,150,355 3,521,140,940 케이비생명보험㈜ 44,646,380 1,962,130 ㈜KB손해보험 362,930,877 69,134,770 ㈜케이비국민카드 - 20,000,000 ㈜케이비캐피탈 - 60,000,000 (*) 전분기 중 특수관계자들이 발행한 채권을 회사가 인수한 금액을 포함하고 있습니다. (8) 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기에 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 786,775 3,083,998 퇴직급여 163,570 144,970 주식기준보상 8,601,087 8,497,553 합계 9,551,432 11,726,521 29. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 (211,305,446) (176,840,025) 이자비용 86,851,182 49,606,611 배당금수익 (18,242,774) (16,484,987) 법인세비용 48,785,831 75,214,644 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 (197,794,033) (161,239,412) 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 333,397,900 231,927,545 당기손익-공정가치지정금융상품평가이익 (479,845,134) (213,558,558) 당기손익-공정가치지정금융상품평가손실 52,644,082 193,762,457 파생금융자산(부채)평가이익 (2,127,342,724) (912,124,518) 파생금융자산(부채)평가손실 2,334,208,583 859,587,317 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 654,083 1,387,859 외화환산손익 (1,437,143) (35,180,740) 대손상각비(대손충당금환입) 2,560,496 (1,268,118) 관계종속기업투자처분이익 (4,712,561) (597,134) 관계종속기업투자처분손실 4,505 - 관계종속기업투자손상차손 179,901 - 감가상각비 11,919,711 11,227,758 무형자산상각비 6,256,809 5,026,111 기타손익 30,502,649 14,065,645 합계 (132,714,083) (75,487,545) (2) 당분기 및 전분기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 예치금의 증감 (404,593,300) 299,150,766 의무적 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 (1,937,955,589) 1,374,153,364 파생상품의 증감 265,522,084 (71,959,672) 상각후원가측정대출채권의 증감 (1,289,184,828) 161,703,895 기타자산의 증감 (2,761,550,081) (469,199,383) 예수부채의 증감 951,247,299 (376,700,498) 의무적 당기손익-공정가치측정금융부채의 증감 444,947,554 2,363,542,832 당기손익-공정가치지정금융부채의 증감 1,053,866,237 (1,342,117,168) 확정급여부채의 증감 (14,979,382) (13,602,212) 환매조건부채권매도(대고객)의 증감 8,316,501 (345,666,221) 기타부채의 증감 2,745,743,322 (14,931,004) 합계 (938,620,183) 1,564,374,699 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 - 당사는 안정적인 수익 성장세를 반영하여 2019년 27.6%, 2020년 30.0%, 2021년 45.0% 등 매년 점진적으로 배당성향을 확대하고 있습니다. 특히 KB금융지주의 100% 자회사로서 지주사의 연도별 배당정책을 반영하고 있는 바, 그룹의 최종적인 對 주주 환원 정책을 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 다만, COVID-19 이후 불확실한 경영환경 하에서 보수적 자본관리 필요성의 증가, 감독당국 규제비율의 안정적 준수에 따른 재무건전성 확보, 시장 Trend를 반영한 Biz별 자본 활용 여력 고려, 신규 사업 추진 등 회사 차원에서의 지속 성장 가능성을 충분히 검토하여 배당 성향을 결정하고 있습니다. 시장의 불확실성에 대비하고자 향후 시장 및 당사의 상황, 그룹의 對주주정책의 변화 및 자산/이익 성장을 감안하여 중간 배당 등 별도의 배당 정책을 검토할 예정입니다.- KB증권은 자사주 매입 및 소각 계획에 관한 사항은 없습니다.- 정관에 기재된 배당 관련 사항은 아래를 참조하시기 바랍니다. 1) 정관상 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있으며, 동 배당은 매결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하고, 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있습니다. 2) 각 사업년도 중 1회에 한하여 이사회 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 등 관련 법령에서 정한 바에 따라 중간배당을 할 수 있으며 그 배당은 금전으로 합니다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제62기 1분기 제61기 제60기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 115,910 600,291 433,951 (별도)당기순이익(백만원) 130,447 597,646 374,268 (연결)주당순이익(원) 388 2,010 1,453 현금배당금총액(백만원) - 270,000 130,000 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 45.0 30.0 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - 904 435 - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 주1) KB증권은 주권비상장법인으로 배당수익률은 기재하지 않음주2) 제61기 현금배당 총액은 결산배당금액(배당금 총액 2000억원)과 중간배당금 액(배당금 총액 700억원, 주당배당금 234원) 을 합산하여 기입 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 1 5 - - 주1) 2017년, 2018년, 2019년, 2020년, 2021년 결산배당 실시 주2) KB증권은 주권비상장법인으로 배당수익률은 기재하지 않음 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] □ 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2016년 12월 30일 - 보통주 42,227,674 5,000 9,100 주1) 2016년 12월 31일 유상증자(주주배정) 보통주 19,780,220 5,000 9,100 - 주1) 2016년 12월 30일의 발행형태는 KB투자증권과의 합병으로 인한 것이며, 주당발행가액은 주당 합병가액임. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 KB증권 신종자본증권 사모 2022.03.31 215,000 4.30 AA-(NICE신평/한신평/한기평) 2052.03.31 미상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 20,000 1.07 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.04 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 180,000 1.07 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.04 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 50,000 1.06 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.04 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.03 90,000 1.07 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.04 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 30,000 1.91 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.01 미상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 130,000 1.91 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.01 미상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 20,000 1.00 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.06 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 180,000 1.00 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.06 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 120,000 1.91 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.04 미상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 140,000 1.00 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.05 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 50,000 0.99 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.06 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.04 100,000 1.91 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.04 미상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.05 140,000 1.00 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.06 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.06 60,000 1.07 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.07 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.06 50,000 1.86 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.05 미상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.06 100,000 1.86 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.05 미상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.06 70,000 1.07 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.07 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.07 50,000 1.81 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.07 미상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.07 50,000 1.81 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.07 미상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.07 20,000 1.81 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.07 미상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.07 180,000 1.81 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.07 미상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.07 40,000 1.12 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.10 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.10 40,000 1.12 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.11 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.10 50,000 1.76 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.08 미상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.10 10,000 1.76 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.04.08 미상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.10 50,000 1.11 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.11 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.11 40,000 1.08 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.12 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.11 40,000 1.09 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.12 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.12 40,000 1.12 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.13 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.13 40,000 1.11 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.14 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.13 40,000 1.12 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.14 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.14 30,000 1.36 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.17 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.14 40,000 1.37 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.17 상환 - KB증권 전자단기사채 사모 2022.01.17 40,000 1.32 A1 (NICE신평/한신평/한기평) 2022.01.18 상환 -