케이비증권 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 현황

(1) 산업의 특성- 당사가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단을 제공하는 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.- 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며,국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.

(2) 산업의 성장성(단위 : pt, 조원)

구 분	2016년 3월	2015년말	2014년말	2013년말	2012년말

주가지수	KOSPI	1,995.9	1,961.3	1915.6	2,011.3	1,997.1

KOSDAQ	688.4	662.4	543.0	500.0	496.3

시가총액	금 액	1,468.6	1,441.7	1,331.8	1,305.3	1,263.4

증가율	1.87%	8.25%	2.03%	3.3%	10.1%

거래대금	금 액	467.8	2,177.3	1,446.8	1,436.7	1,723.9

증가율	-	50.5%	0.7%	-16.7%	-23.7%

주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 - 일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다.

나. 국내외 시장여건 - 연초 중국 증시의 급락, 미국의 기준금리 인상 우려, 그리고 북한의 핵실험 등으로 대외 여건은 불안한 국면을 보였으나 이에 따른 글로벌 통화정책이 이어지면서 글로벌 증시는 회복되는 가운데 4.13총선 전 경기친화적인 정책 기대감 등으로 국내 증시도 3월 중 코스피2000포인트 수준까지 회복되는 등 여건은 연초 대비 개선되는 모습입니다. 한편, 대형 증권사 간 합병 등으로 인한 업계 재편, 개인종합자산관리계좌(ISA) 도입 등 금융권간 고객 및 자산확보 경쟁은 심화될 것으로 전망됩니다. [종속회사의 시장여건]

회사의 명칭	내용

Hyundai Securities America Inc.(현대증권 뉴욕현지법인)	- 세계경제의 수도라 불리우는 뉴욕시는 미국에서도 경제의 중심지이며, NYSE, NASDAQ, CME, Group 등 주요 거래소가 위치하고 있어 수많은 금융기관이 주된 영업소를 설치하고 운영중입니다. - 발달된 연기금과 집합투자 문화에 힘입어 대형화된 운용회사들과 함께 여러가지 전략을 구사하는 헤지펀드가 활발하게 시장에 참여하고 있어 이들 기관들이 한국시장에도 많이 참여하고 있습니다.

Hyundai Securities ASIA Ltd.(현대증권 홍콩현지법인)	- 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있습니다.- 특히, 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.

현대저축은행	- 2016년 3월 3일 최고이자율관련 대부업법 개정시행(최고 연27.9%)되어, 이에 현대저축은행은 중금리 신용대출 영업을 활성화하고 있으며, 10%대 대출상품 개발 및 출시 검토 중입니다. 더불어 온라인 광고영업 효율성 제고와 그동안 축적된 고객 데이터를 기반으로 재마케팅(재대출, 추가대출) 직접영업 활성화를 통하여 상대적 경쟁우위를 확보하기 위한 영업전략을 추진하고 있습니다.

(3) 시장점유율 추이

[주식 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위 : 백만원, %)

구 분	'15.1.1~'15.12.31	'14.1.1~'14.12.31	'13.4.1~'13.12.31	'12.4.1~'13.3.31

금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율

당사	292,411	7.46	188,878	6.67	144,286	6.73%	211,974	6.98%

삼성증권	307,165	7.84	232,713	8.22	160,536	7.48%	244,044	8.03%

NH투자증권	342,385	8.73	201,632	7.12	156,099	7.28%	224,622	7.39%

대우증권	328,081	8.37	209,920	7.41	157,689	7.35%	218,897	7.21%

한국투자증권	235,737	6.01	187,716	6.63	146,960	6.85%	208,855	6.88%

미래에셋증권	102,693	2.62	69,467	2.45	53,119	2.48%	78,072	2.57%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매 수수료를 기준으로 작성하였습니다.

(4) 관련법령 및 감독규정

금융투자업전반	상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정

과 세	소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법

국 제 화	외국환거래법, 외국인투자촉진법

기 타	주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,근로자퇴직급여 보장법

다. 시장경쟁요소 (1) 경쟁요인 - 금융위원회의 인가업무 단위에 따라 금융투자사업자간 경쟁영역 상이 - 자본금 3조원 이상의 금융투자회사에 대해 기업신용공여 및 프라임브로커리지 등의 업무가 가능한 종합금융투자사업자의 지위를 부여 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무처리 등 고객만족도 등의 경쟁요소가 존재

(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 - 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계 상위 수준 - 대형 부동산 프로젝트 금융주관을 통한 IB 사업의 약진 - 저축은행 등 자회사의 안정적인 실적 - 인터넷은행 사업자 선정을 통한 핀테크 금융 진출 - 증권업계 최초로 체크카드사업 진출

(3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 - 자본시장관련 주요 규제 및 제도가 완화되면서 新 영업용순자본비율(NCR) 적용과 신용공여한도 확대, 헤지펀드 운용규제 완화 등 종합금융투자사업자의 자본활용에 유리한 영업환경이 조성될 전망입니다. 이에 따라 대형 부동산 딜을 기반으로 한 구조화 금융과 국내외 M 인수금융, 기업신용공여 등 당사의 자본과 투자 노하우를 활용한 고수익 신규 IB 사업을 적극 추진할 방침입니다.

- 당사는 금융업계의 新 성장동력이 될 것으로 기대를 모으고 있는 인터넷뱅크 사업의 선점과 로보어드바이저 등 핀테크 기반의 자산관리사업 확대를 위해 자본과 우수인력 등의 리소스를 적극 투자할 방침입니다. 또한 기존 은행과의 경쟁에서 앞서가기 위해 창조적이고 혁신적인 로보어드바이저 플랫폼을 제공할 예정이며, 비대면 고객에게 프라이빗 뱅커(PB)의 대면 서비스와 유사한 자산관리서비스를 지원하여 全 금융권 고객을 대상으로 자산관리사업의 폭을 넓혀 갈 계획입니다.

라. 회사의 현황

(1) 영업상황의 개요 [연결실체 영업실적]

구 분	요 내 용

영업실적및 주요 재무현황	□ FY2016 (2016.1.1~2016.03.31) 기간동안 회사의 영업수익은 1 조 3,695억원을 실현하였으며, 영업이익은 560 억원 , 당기순이익은 493억원을 각각 기록하였습니다.□ 또한, 주요 재무현황을 살펴보면 자산은 24조 2,700 억원, 부채는 21조 330 억원이고, 자기자본은 3조 2,370억원으로 업 계 상위 규모이며, 영업용순자본비율(Net Capital Ratio )은 807.5%수준 으로 자본적정성 및 재무건전성 측면에서 안정 적인 상황입니다.

추진전략	- 회사는 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다. 경영전략 중점사업 자기자본 활용 비즈니스를 적극 확대 5대 종합금융투자사업자로서의 대규모 자본 적극 활용 성장성을 제고할 수 있는 신규사업 육성 인터넷은행 사업과 핀테크 기반 자산관리 서비스 등 고객 니즈를 적시 대응할 수 있도록 혁신 주도 금융권 전체의 영업채널 다변화에 대비 전 사업부문의핵심역량을 강화

[주요 사업부문별 영업실적(영업이익 기준)]

주요 사업부문	주 요 내 용

위탁/자산관리 부문(Retail, Wholesale 등)	- FY2016 1사분기(2016.1.1~2016.03.31) 기간 동안 위탁/자산관리 영업이익은 전년동기 대비 38억 감소한 18억원을 기록하였습니다.

기업금융 부문(IB)	- FY2016 1사분기(2016.1.1~2016.03.31) 기 간 동안 기업금융 부문 영업이익은 전년동기 대비 94억 증가한 208억원을 기록하였습니다.

자산운용부문(Capital Market)	- FY2016 1사분기(2016.1.1~2016.03.31) 기간 동안 자산운용부문 이익은 전년동기 대비 530억 감소한 87억원을 기록하였습니다.

저축은행부문(현대저축은행)	- FY2016 1사분기(2016.1.1~2016.03.31) 기간 동안 저축은행부문 이익은 전년동기 대비 155억 감소한 99억원을 기록하였습니다.

(2) 조직도2. 영업의 현황가. 사업부문별 영업실적

(1) 보고부문의 유형 회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사의 영업부문은 위탁/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업부문으로 구성됩니다.

기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다.

사업별 부문	일반 정보

위탁/자산관리 부문	개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스제공

기업금융 부문	회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문	유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무

저축은행 부문	상호저축은행업 업무

기타사업 부문	기타업무 및 각종지원업무

(2) 부문수익 및 손 익 당기 및 전기 중 회사의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

56기 1분 기 >(단위 : 백만원)

구 분	영업수익	영업비용	영업이익	영업외손익	법인세비용	순손익

위탁/자산관리부문	142,781	140,951	1,830	4,426	16	6,240

기업금융부문	51,433	30,649	20,784	-	-39	20,823

자산운용부문	1,107,400	1,098,661	8,739	958	199	9,498

저축은행부문	42,883	32,975	9,908	906	-948	11,762

기타사업부문	25,009	10,306	14,703	-1,218	12,464	1,021

합 계	1,369,506	1,313,542	55,964	5,072	11,692	49,344

55기 1분 기 >(단위 : 백만원)

구 분	영업수익	영업비용	영업이익	영업외손익	법인세비용	순손익

위탁/자산관리부문	137,299	131,628	5,671	1,548	8	7,211

기업금융부문	39,056	27,706	11,350	245	-1	11,596

자산운용부문	745,158	683,391	61,767	-1,037	-	60,730

저축은행부문	45,988	20,573	25,415	-29	-48	25,434

기타사업부문	16,052	15,875	177	3,671	22,092	-18,244

합 계	983,553	879,173	104,380	4,398	22,051	86,727

위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다

나 . 종류별 영업실적(단위 : 백만원)

영 업 종 류	제56 기 1분 기	제55기 1분 기	비고

수탁수수료	64,092	68,460

인수및주선수수료	3,591	2,878

집합투자증권취급수수료	2,725	2,759

단기매매증권매매이익	64,703	63,627

단기매매증권평가이익	45,494	74,105

매도가능증권처분이익	2,405	4,969

파생결합증권평가및거래이익	6,618	16,256

매도파생결합증권평가및거래이익	221,488	58,427

파생상품거래이익	656,863	412,333

이자수익	162,572	157,858

기타영업수익	138,955	121,881

영 업 수 익 합 계	1,369,506	983,553

주) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역입니다.

다 . 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분	제56기 1분기	제55기 연간	제54기 연간

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

자본	자본금	1,183,063	5.43	1,183,063	5.59	1,183,063	6.16

자본잉여금	1,063,271	4.88	1,063,271	5.02	1,063,271	5.53

자본조정	-161,890	-0.74	-161,890	-0.76	-161,890	-0.84

기타포괄손익누계액	32,110	0.15	25,802	0.12	129,884	0.68

이익잉여금	1,042,470	4.79	900,667	4.25	852,581	4.44

예수부채	투자자예수금	1,865,747	8.57	1,592,495	7.52	1,308,778	6.81

신용대주담보금	14,713	0.07	16,583	0.08	12,918	0.07

기타	1,635	0.01	11,356	0.05	15,759	0.08

차입부채	콜머니	199,976	0.92	283,218	1.34	377,100	1.96

차입금	956,971	4.39	1,330,179	6.28	1,142,128	5.94

RP매도	6,375,660	29.27	5,422,666	25.60	5,545,411	28.86

당기손익인식지정금융부채	6,817,813	31.30	7,345,719	34.68	4,692,580	24.43

파생상품	469,415	2.16	211,758	1.00	482,762	2.51

사채	384,547	1.77	499,881	2.36	499,836	2.60

기타	381,955	1.75	454,009	2.14	1,080,840	5.63

기타부채	퇴직급여충당금	14,541	0.07	39,936	0.19	33,080	0.17

기타	1,138,537	5.21	963,735	4.54	954,030	4.97

합 계	21,780,534	100.00	21,182,448	100.00	19,212,131	100.00

주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.

(2) 자금운용실적(단위 : 백만원)

구 분	제56기 1분기	제55기 연간	제54기 연간

평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비

현·예금	현금 및 현금성 자산	343,586	1.58	405,112	1.91	280,792	1.46

예치금	1,883,580	8.65	2,052,431	9.69	1,758,499	9.15

유가증권	단기매매증권	12,399,991	56.93	11,584,715	54.69	10,592,754	55.14

매도가능증권	2,290,631	10.52	2,240,954	10.58	1,338,837	6.97

만기보유증권	10,000	0.05	10,000	0.05	6,667	0.03

지분법적용투자주식	534,148	2.45	556,642	2.63	983,391	5.12

당기손익인식지정금융자산	601,294	2.76	822,392	3.88	892,699	4.65

파생상품	146,809	0.67	100,636	0.48	400,157	2.08

대출채권	콜론	-	-	2,573	0.01	61,667	0.32

신용공여금	1,558,845	7.16	1,498,640	7.07	1,263,483	6.58

RP매수	30,491	0.14	40,159	0.19	24,700	0.13

대여금	66,485	0.31	73,550	0.35	84,790	0.44

기타	462,033	2.12	493,088	2.33	455,405	2.37

유형자산	136,650	0.63	139,122	0.66	141,876	0.74

투자부동산	54,044	0.25	58,070	0.27	63,365	0.33

기 타	1,261,947	5.78	1,104,364	5.21	863,049	4.49

합 계	21,780,534	100.00	21,182,448	100.00	19,212,131	100.00

주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.

3. 영업종류별 현황가. 투자매매업무 (1) 증권거래현황

(단위 : 원)

구분	매수	매도	합계	잔액	평가손익

지분증권	주식	유가증권시장	1,009,286,872,365	1,079,589,109,280	2,088,875,981,645	135,020,773,298	4,718,348,848

코스닥시장	193,843,470,353	222,511,484,184	416,354,954,537	15,548,968,630	640,090,243

코넥스시장	571,245,200	1,241,302,005	1,812,547,205	334,512,700	23,652,900

기타	-	-	-	607,902,019,985	-

소계	1,203,701,587,918	1,303,341,895,469	2,507,043,483,387	758,806,274,613	5,382,091,991

신주인수권증서	유가증권시장	2,200,544,850	2,818,884,516	5,019,429,366	165,600,000	13,291,145

코스닥시장	-	-	-	-	-

코넥스시장	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-

소계	2,200,544,850	2,818,884,516	5,019,429,366	165,600,000	13,291,145

기타	유가증권시장	-	-	-	-	-

코스닥시장	-	-	-	-	-

코넥스시장	-	-	-	-	-

기타	4,578,138,462	-	4,578,138,462	47,919,408,685	477,568,182

소계	4,578,138,462	-	4,578,138,462	47,919,408,685	477,568,182

계	1,210,480,271,230	1,306,160,779,985	2,516,641,051,215	806,891,283,298	5,872,951,318

채무증권	국채,지방채	국고채	20,103,767,667,448	20,409,931,320,133	40,513,698,987,581	2,094,870,148,040	6,043,182,088

국민주택채권	13,728,828,042,438	13,195,959,700,670	26,924,787,743,108	36,545,583,816	166,159,270

기타	261,899,283,395	268,744,149,698	530,643,433,093	83,473,892,966	198,918,998

소계	34,094,494,993,281	33,874,635,170,501	67,969,130,163,782	2,214,889,624,822	6,408,260,356

특수채	통화안정증권	6,162,361,752,445	5,993,765,674,442	12,156,127,426,887	1,344,085,618,576	1,376,515,535

예금보험공사채	496,113,003,200	359,796,661,011	855,909,664,211	219,265,516,211	-338,723,363

토지개발채권	100,112,562,630	113,380,972,732	213,493,535,362	215,597,710,299	-48,271,082

기타	1,914,211,985,962	1,847,152,805,534	3,761,364,791,496	731,538,479,410	278,438,172

소계	8,672,799,304,237	8,314,096,113,719	16,986,895,417,956	2,510,487,324,496	1,267,959,262

금융채	산금채	822,890,646,330	673,635,218,703	1,496,525,865,033	1,374,748,410,838	-431,902,702

중기채	320,697,562,916	274,006,513,567	594,704,076,483	290,294,793,968	208,509,292

은행채	384,512,581,461	277,797,340,235	662,309,921,696	1,012,541,694,286	422,163,834

여전채	1,606,106,763,150	1,602,346,622,807	3,208,453,385,957	1,433,106,521,884	2,702,853,887

종금채	-	-	-	-	-

기타	228,209,746,925	318,752,827,654	546,962,574,579	489,832,723,081	648,213,014

소계	3,362,417,300,782	3,146,538,522,966	6,508,955,823,748	4,600,524,144,057	3,549,837,325

회사채	1,710,672,183,884	1,533,910,928,234	3,244,583,112,118	1,253,336,991,829	5,902,023,232

기업어음증권	24,975,266,596,542	24,943,964,071,722	49,919,230,668,264	520,634,317,910	571,193,142

기타	10,731,267,098,648	10,526,749,090,880	21,258,016,189,528	292,168,582,020	38,525,859

계	83,546,917,477,374	82,339,893,898,022	165,886,811,375,396	11,392,040,985,134	17,737,799,176

집합투자증권	ETF	460,041,722,310	551,487,436,100	1,011,529,158,410	366,089,683,600	3,644,317,806

기타	13,561,122,664	68,787,276,931	82,348,399,595	542,192,639,808	-67,574

계	473,602,844,974	620,274,713,031	1,093,877,558,005	908,282,323,408	3,644,250,232

투자계약증권	-	-	-	-	-

외화증권	지분증권	19,141,931,247	14,076,631,112	33,218,562,359	150,679,023,263	100,131,760

채무증권	국채,지방채	183,954,426,474	109,063,059,292	293,017,485,766	237,775,577,188	515,127,894

특수채	23,601,437,488	14,854,031,194	38,455,468,682	105,722,062,467	264,631,221

금융채	122,326,660,805	215,614,795,533	337,941,456,338	299,503,278,010	1,572,925,954

회사채	131,172,373,868	222,773,731,007	353,946,104,875	178,777,224,357	1,480,326,168

기업어음증권	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-

소계	461,054,898,635	562,305,617,026	1,023,360,515,661	821,778,142,022	3,833,011,237

집합투자증권	5,758,553,744	28,084,168,127	33,842,721,871	9,051,800,611	114,196,933

투자계약증권	-	-	-	-	-

파생결합증권	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-

계	485,955,383,626	604,466,416,265	1,090,421,799,891	981,508,965,896	4,047,339,930

파생결합증권	ELS	22,649,731,270	8,155,952,816	30,805,684,086	175,041,004,122	-7,514,669,591

ELW	14,282,350	348,450	14,630,800	14,600,050	527,550

기타	60,132,045,974	145,518,616,146	205,650,662,120	257,436,027,209	-765,189,730

계	82,796,059,594	153,674,917,412	236,470,977,006	432,491,631,381	-8,279,331,771

기타증권	-	-	-	-	-

합계	85,799,752,036,798	85,024,470,724,715	170,824,222,761,513	14,521,215,189,117	23,023,008,885

주) 상기 거래현황은 K-IFRS 별도재무제표 기준 입니다.

(2) 장내파생상품거래현황(단위 : 원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	합계	자산	부채

선물	국내	상품선물	금	-	-	-	-	-	-	-

돈육	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	-	-	-

금융선물	금리선물	국채3년	21,876,611,720,162	15,516,446,120,000	-	37,393,057,840,162	-	-	-905,667,697

국채5년	-	-	-	-	-	-	-

국채10년	17,839,528,379,838	-	-	17,839,528,379,838	-	-	396,579,193

통안증권	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

소계	39,716,140,100,000	15,516,446,120,000	-	55,232,586,220,000	-	-	-509,088,504

통화선물	미국달러	2,084,128,783,000	2,929,321,195,000	-	5,013,449,978,000	-	-	-545,901,005

엔	-	-	-	-	-	-	-

유로	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

소계	2,084,128,783,000	2,929,321,195,000	-	5,013,449,978,000	-	-	-545,901,005

지수선물	KOSPI200	4,533,429,760,400	2,965,968,785,800	-	7,499,398,546,200	-	-	-171,921,309

KOSTAR	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

소계	4,533,429,760,400	2,965,968,785,800	-	7,499,398,546,200	-	-	-171,921,309

개별주식	969,986,173,292	268,670,334,695	-	1,238,656,507,987	-	-	-2,219,951,334

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	47,303,684,816,692	21,680,406,435,495	-	68,984,091,252,187	-	-	-3,446,862,152

기타	-	-	-	-	-	-	-

국내계	47,303,684,816,692	21,680,406,435,495	-	68,984,091,252,187	-	-	-3,446,862,152

해외	상품선물	농산물	-	744,597,954	-	744,597,954	-	-	416,375

비철금속,귀금속	3,741,750,180	12,919,100,649	-	16,660,850,829	-	-	9,316,660

에너지	6,867,881,325	14,158,158,087	-	21,026,039,412	-	-	11,757,650

기타	-	-	-	-	-	-	-

소계	10,609,631,505	27,821,856,690	-	38,431,488,195	-	-	21,490,685

금융선물	통화	112,635,095,142	152,399,231,876	-	265,034,327,018	-	-	-596,431,593

금리	5,966,723,080,334	2,744,700,447,459	-	8,711,423,527,793	-	-	-269,228,890

주가지수	147,929,828,127	5,199,325,693,071	-	5,347,255,521,198	-	-	7,210,062,798

개별주식	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

소계	6,227,288,003,603	8,096,425,372,406	-	14,323,713,376,009	-	-	6,344,402,315

기타	-	-	-	-	-	-	-

해외계	6,237,897,635,108	8,124,247,229,096	-	14,362,144,864,204	-	-	6,365,893,000

선물계	53,541,582,451,800	29,804,653,664,591	-	83,346,236,116,391	-	-	2,919,030,848

옵션	국내	지수옵션	KOSPI200	143,734,676,000	52,299,975,000	-	196,034,651,000	6,211,411,000	7,504,291,000	1,141,041,514

기타	-	-	-	-	-	-	-

소계	143,734,676,000	52,299,975,000	-	196,034,651,000	6,211,411,000	7,504,291,000	1,141,041,514

개별주식	4,914,231,800	5,001,500	-	4,919,233,300	202,354,500	125,694,700	375,957,272

통화	미국달러	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

국내계	148,648,907,800	52,304,976,500	-	200,953,884,300	6,413,765,500	7,629,985,700	1,516,998,786

해외	주가지수	-	-	-	-	-	-	-

개별주식	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	-	-	-	-	-	-

해외계	-	-	-	-	-	-	-

옵션계	148,648,907,800	52,304,976,500	-	200,953,884,300	6,413,765,500	7,629,985,700	1,516,998,786

기타	국내	-	-	-	-	-	-	-

해외	-	-	-	-	-	-	-

기타계	-	-	-	-	-	-	-

합계	53,690,231,359,600	29,856,958,641,091	-	83,547,190,000,691	6,413,765,500	7,629,985,700	4,436,029,634

주) 상기 거래현황은 K-IFRS 별도재무제표 기준 입니다.

(3) 장외파생상품거래현황(단위 : 원)

구분	거래금액	잔액	평가손익

투기	헤지	기타	계	자산	부채

선도	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	-	-	-	-	-	-	-

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	-	-	-	-	-	-

통화	-	2,281,123,907,116	-	2,281,123,907,116	61,778,433,749	34,277,164,103	16,447,468,423

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	-	2,281,123,907,116	-	2,281,123,907,116	61,778,433,749	34,277,164,103	16,447,468,423

옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-

주식	2,900,000,000	1,500,000,000	-	4,400,000,000	19,652,962,834	-	-1,289,979,780

일반상품	-	-	-	-	-	-	-

금리	-	70,000,000,000	-	70,000,000,000	-	11,050,597,499	-2,968,089,688

통화	-	-	-	-	-	-	-

기타	-	3,939,280,586,192	-	3,939,280,586,192	1,019,195,716	3,984,168,197	-45,018,854,790

계	2,900,000,000	4,010,780,586,192	-	4,013,680,586,192	20,672,158,550	15,034,765,696	-49,276,924,258

스왑	신용	-	431,512,500,000	-	431,512,500,000	37,269,337,827	33,525,440,325	-301,483,431

주식	115,380,172,031	3,895,712,156,030	-	4,011,092,328,061	198,258,923,703	491,725,294,986	-93,605,766,712

일반상품	-	3,795,184,626	-	3,795,184,626	1,995,673,584	9,874,432,947	1,118,401,427

금리	50,000,000,000	4,759,570,440,000	-	4,809,570,440,000	140,033,495,029	113,058,583,368	14,852,086,280

통화	-	5,753,500,000	-	5,753,500,000	5,934,376,909	7,116,021,053	41,852,076

기타	-	-	-	-	-	-	-

계	165,380,172,031	9,096,343,780,656	-	9,261,723,952,687	383,491,807,052	655,299,772,679	-77,894,910,360

기타	-	-	-	-	-	-	-

합계	168,280,172,031	15,388,248,273,964	-	15,556,528,445,995	465,942,399,351	704,611,702,478	-110,724,366,195

주) 상기 거래현황은 K-IFRS 별도재무제표 기준 입니다.

(4) 유가증권 운용내역(가) 주 식(단위 : 백만원)

구 분	제56기 1분기	제55기 1분기	제55기 연간

처분차익(차손)	3,033	-3,000	18,726

평가차익(차손)	8,801	13,271	-7,400

배당금수익	7,694	5,057	8,949

합 계	19,528	15,328	20,275

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 주2) 처분 및 평가차익은 단기매매 주식 관련 내역만 기재하였습니다.

(나) 채 권(단위 : 백만원)

구 분	제56기 1분기	제55기 1분기	제55기 연간

처분·상환차익(차손)	6,538	2,420	-1,103

평가차익(차손)	13,049	33,669	-8,715

채권이자	63,124	61,884	255,791

합 계	82,711	97,973	245,973

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 주2) 처분 및 평가차익은 단기매매 채권 관련 내역만 기재하였습니다.

(다) 외화증권(단위 : 백만원)

구 분	제56기 1분기	제55기 1분기	제55기 연간

처분·상환차익(차손)	3,185	4,395	6,551

평가차익(차손)	4,047	6,059	-6,739

채권이자	5,431	4,890	24,202

합계	12,663	15,344	24,014

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 주2) 처분 및 평가차익은 단기매매 외화증권 관련 내역만 기재하였습니다.

(라) 파생상품 운용수지① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제56기 1분기	제55기 1분기	제55기 연간

매매차익(차손)	-66,645	-10,637	-21,041

정산차익(차손)	2,919	-3,300	-5,115

합 계	-63,726	-13,937	-26,156

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. ② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	제56기 1분기	제55기 1분기	제55기 연간

매매차익(차손)	-15,917	1,115	-2,073

평가차익(차손)	1,517	-82	-4,039

합 계	-14,400	1,033	-6,112

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. ③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분	제56기 1분기	제55기 1분기	제55기 연간

처분차익(차손)	-	-	-41

평가차익(차손)	137,045	-82,723	388,720

상환차익(차손)	-3,813	-39,792	-261,667

합 계	133,232	-122,515	127,012

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 주2) 파생결합증권 거래손익과 매도파생 결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다.

④ 장외파생상품거래(단위 : 백만원)

구 분	제56기 1분기	제55기 1분기	제55기 연간

매매차익(차손)	-4,095	18,844	-11,981

평가차익(차손)	-119,250	70,456	-289,297

상환차익(차손)	1,944	-3,690	-21,337

합 계	-121,401	85,610	-322,615

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 나. 투자중개업무

(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료현황표

(단위 : 원)

구분	매수	매도	합계	수수료

지분증권	주식	유가증권시장	8,588,197,686,604	9,293,919,477,548	17,882,117,164,152	30,378,659,926

코스닥시장	7,457,405,084,045	7,533,031,979,411	14,990,437,063,456	28,712,964,916

코넥스시장	-	-	-	-

기타	1,382,561,511	2,263,175,321	3,645,736,832	15,543,520

소계	16,046,985,332,160	16,829,214,632,280	32,876,199,964,440	59,107,168,362

신주인수권증서	유가증권시장	-	-	-	-

코스닥시장	-	-	-	-

코넥스시장	-	-	-	-

기타	-	-	-	-

소계	-	-	-	-

기타	유가증권시장	-	-	-	-

코스닥시장	-	-	-	-

코넥스시장	-	-	-	-

기타	-	-	-	-

소계	-	-	-	-

지분증권 합계	16,046,985,332,160	16,829,214,632,280	32,876,199,964,440	59,107,168,362

채무증권	채권	장내	16,407,443,811	168,321,401,460	184,728,845,271	503,256,620

장외	45,305,908,007	146,530,489,249	191,836,397,256	763,582,030

소계	61,713,351,818	314,851,890,709	376,565,242,527	1,266,838,650

기업어음	장내	-	-	-	-

장외	-	-	-	-

소계	-	-	-	-

기타	장내	-	-	-	-

장외	-	-	-	-

소계	-	-	-	-

채무증권 합계	61,713,351,818	314,851,890,709	376,565,242,527	1,266,838,650

집합투자증권	-	-	-	-

투자계약증권	-	-	-	-

파생결합증권	ELS	-	-	-	-

ELW	212,404,748,450	200,772,492,800	413,177,241,250	126,521,220

기타	-	-	-	-

파생결합증권 합계	212,404,748,450	200,772,492,800	413,177,241,250	126,521,220

외화증권	26,061,420,087	22,306,402,900	48,367,822,987	123,825,329

기타증권	1,343,986,650	1,608,542,640	2,952,529,290	11,129,850

증권 계	16,348,508,839,165	17,368,753,961,329	33,717,262,800,494	60,635,483,411

선물	국내	16,834,004,044,650	16,317,939,850,848	33,151,943,895,498	1,946,603,498

해외	-	-	-	-

소계	16,834,004,044,650	16,317,939,850,848	33,151,943,895,498	1,946,603,498

옵션	장내	국내	1,269,264,712,800	1,275,946,981,500	2,545,211,694,300	1,511,884,780

해외	-	-	-	-

소계	1,269,264,712,800	1,275,946,981,500	2,545,211,694,300	1,511,884,780

장외	국내	-	-	-	-

해외	-	-	-	-

소계	-	-	-	-

옵션 합계	1,269,264,712,800	1,275,946,981,500	2,545,211,694,300	1,511,884,780

선도	국내	-	-	-	-

해외	-	-	-	-

소계	-	-	-	-

기타 파생상품	-	-	-	-

파생상품 합계	18,103,268,757,450	17,593,886,832,348	35,697,155,589,798	3,458,488,278

합 계	34,451,777,596,615	34,962,640,793,677	69,414,418,390,292	64,093,971,689

주) 상기 거래현황은 K-IFRS 별도재무제표 기준 입니다.

(2) 위탁매매 업무수지(단위 : 백만원)

구 분	제56기 1분기	제55기 1분기	제55기 연간

수탁수수료	64,094	68,462	316,469

매매수수료	4,154	3,794	16,740

수 지 차 익	59,940	64,668	299,729

주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.

다. 투자일임업무 (1) 투자운용인력현황

성명	직위	담당업무	전화번호	자격증종류	자격증취득일	주요경력	협회등록일자	상근여부	협회등록여부	운용업무종사여부	운용중인계약수	운용규모(억원)

최영호	부장	일임형 랩운용	02)6114-0823	투자자산운용사	20020624	연세대 경영학과/메리츠자산운용 주식운용본부장, 이스트스프링자산운용 주식운용팀장, 현대증권 WRAP운용부	20160211	상근	2109000495	운용	178	7,005

조민식	차장	일임형 랩운용	02)6114-0845	투자자산운용사(일임)	20010509	서강대 경제학과 / 현대증권 채권상품운용부, 신탁부, Wrap운용부	20010720	상근	2101005006	운용	88,572	910,144

이희	차장	주식형/펀드형 랩운용	02)6114-0817	투자자산운용사	20010509	성균관대 경제학과 / 현대증권 투자컨설팅센터, Wrap운용부	20150512	상근	2101004585	운용	319	13,657

정경훈	차장	일임형 랩운용	02)6114-0814	투자자산운용사	20010509	부산대 경제학과 / 현대증권 지점영업, Wrap운용부	20010709	상근	2101004591	운용	319	13,657

윤재필	과장	ISA 및 종합자산관리 /알짜펀드랩 운용	02)6114-0832	투자자산운용사	20090731	연세대 경영학과/ 현대증권 재무관리부, 고객자산운용지원부, Wrap운용부	20150609	상근	2115000556	운용	117	1,447

한정욱	대리	일임형 랩운용	02)6114-0825	투자자산운용사	20050923	국민대 재무금융학/ 현대증권 Equity파생운용부,채권영업부,채권운용부	20160204	상근	2116000103	운용	88,572	910,144

배성진	대리	일임형 랩운용	02)6114-0820	투자자산운용사	20141114	국민대 경영학과 / 현대증권 리스크관리부, 지점영업, Wrap운용부	20150609	상근	14-036406	운용	319	13,657

김정환	대리	채권형 랩운용	02)6114-0827	투자자산운용사	20101105	한국외국어대 국제통상학과 / 현대증권 Wrap운용부	20130121	상근	2113000042	운용	88,572	910,144

강신원	차장	지점형 랩 운용	051)922-6800	투자자산운용사(일임)	20000928	메이지대학 경영학(석) / 현대증권 종합자산영업센터, 지점영업	20010109	상근	2101000483	운용	1	121

강우연	과장	지점형 랩 운용	02)6077-0800	투자자산운용사(일임)	20090508	서울시립대 경영학 / 현대증권 지점영업	20090602	상근	2101012852	운용	2	1,229

고석호	부장	지점형 랩 운용	02)6077-0500	투자자산운용사(일임)	20010509	연세대 경제학(석) / 현대증권 퇴직연금부, 고객만족센터, 지점영업	20010716	상근	2101004769	운용	1	71

곽경욱	부장	지점형 랩 운용	052)979-8500	투자자산운용사(일임)	20000503	단국대 경제학 / 현대증권 지점영업	20010109	상근	3-000437	운용	1	123

금원경	이사대우	지점형 랩 운용	02)6077-1500	투자자산운용사(일임)	20010509	경희대 경영정보학(석) / 현대증권 지점영업	20010716	상근	2101004770	운용	18	2,966

김갑동	차장	지점형 랩 운용	054)917-8400	투자자산운용사(일임)	20010509	국민대 무역학 / 현대증권 지점영업	20010626	상근	2101003693	운용	2	47

김동현	부장	지점형 랩 운용	02)6077-1600	투자자산운용사(일임)	20010509	동국대 회계학 / 현대증권 지점영업	20010626	상근	2101003730	운용	19	853

김문준	이사대우	지점형 랩 운용	052)932-0400	투자자산운용사(일임)	20000506	경북대 경영학 / KTB투자증권, 현대증권 지점영업	20150805	상근	2101001823	운용	35	8,322

김수희	차장	지점형 랩 운용	062)450-0300	투자자산운용사(일임)	20050504	조선대 회계학 / 현대증권 지점영업	20050601	상근	2101010278	운용	4	83

김영이	과장	지점형 랩 운용	02)6077-0800	투자자산운용사(일임)	20050218	전북대 무역학 / 현대증권 지점영업	20050330	상근	2101010002	운용	1	39

김용기	부장	지점형 랩 운용	031)936-2100	투자자산운용사(일임)	20050218	고려대 무역학 / 현대증권 퇴직연금컨설팅1부, 지점영업	20050330	상근	2101010003	운용	17	2,935

김용직	이사대우	지점형 랩 운용	02)6077-0800	투자자산운용사(일임)	20000503	건국대 사학 / 현대증권 지점영업	20010109	상근	2101000457	운용	3	214

김원식	부장	지점형 랩 운용	063)900-5400	투자자산운용사(일임)	20010509	전북대 행정학 / 현대증권 지점영업	20010716	상근	2101004781	운용	2	604

남정득	차장	지점형 랩 운용	02)6114-0700	투자자산운용사(일임)	20000503	건국대 경제학, 서강대 재무관리(석) / 현대증권 주식운용부, 지점영업	20010109	상근	3-000377	운용	1	20

도상률	부장	지점형 랩 운용	02)6077-4200	투자자산운용사(일임)	20000503	서강대 금융경제(석) / 현대증권 지점영업	20010119	상근	2101000936	운용	3	463

류한묵	수석부장	지점형 랩 운용	02)6077-0600	투자자산운용사(일임)	19970721	안동대 경영학 / 현대증권 지점영업	20010605	상근	2101002884	운용	3	338

문병규	과장	지점형 랩 운용	062)450-0300	투자자산운용사(일임)	20060228	목포대 금융보험학 / 현대증권 지점영업	20060412	상근	2101010773	운용	1	53

박명권	차장	지점형 랩 운용	063)900-5400	투자자산운용사(일임)	20010509	전북대 경제학(학,석) / 현대증권 인사부, 지점영업	20010716	상근	3-004791	운용	2	56

박석원	부장	지점형 랩 운용	032)290-5000	투자자산운용사(일임)	20010509	경희대 경제학 / 현대증권 지점영업	20020108	상근	2101006654	운용	5	181

박성호	부장	지점형 랩 운용	02)6077-1200	투자자산운용사(일임)	20000503	고려대 경제학 / 현대증권 지점영업	20010119	상근	2101000911	운용	1	39

박용진	부장	지점형 랩 운용	055)608-3900	투자자산운용사(일임)	20010509	부산외국어대 외교학 / 현대증권 지점영업	20010628	상근	2101004062	운용	1	34

배상덕	부장	지점형 랩 운용	02)6077-0300	투자자산운용사(일임)	20000928	동국대 북한학 / 현대증권 지점영업	20010109	상근	2101000444	운용	1	43

서성교	차장	지점형 랩 운용	051)922-6800	투자자산운용사(일임)	20000928	동아대 회계학 / 현대증권 지점영업	20010119	상근	2101000925	운용	1	11

송상민	대리	지점형 랩 운용	062)450-0300	투자자산운용사(일임)	20120406	전남대 수의학 / 현대증권 지점영업	20150805	상근	2115000703	운용	2	12

신승균	부장	지점형 랩 운용	063)900-5400	투자자산운용사(일임)	20010509	전북대 행정학, 전북대 경영학(석) / 현대증권 서부지역본부, 지점영업	20010709	상근	3-004570	운용	1	49

신윤철	상담고문	지점형 랩 운용	02)6077-2100	투자자산운용사(일임)	20000503	서울대 경영학(석) / 현대증권 지점영업	20010109	상근	2101000420	운용	6	782

양회백	부장	지점형 랩 운용	02)6077-2200	투자자산운용사(일임)	20000928	한국외국어대 영어 / 현대증권 법인영업1부, 지점영업	20010109	상근	2101000436	운용	2	39

오상석	차장	지점형 랩 운용	062)410-3800	투자자산운용사(일임)	20000928	고려대 사회학 / 현대증권 지점영업	20010109	상근	2101000362	운용	1	21

오항영	이사대우	지점형 랩 운용	031)8081-1300	투자자산운용사(일임)	20000928	서강대 경제학 / 현대증권 지점영업	20010119	상근	2101000957	운용	1	23,012

유긍열	대리	지점형 랩 운용	031)620-9600	투자자산운용사(일임)	20060920	수원대 경영학 / 현대증권 지점영업	20080130	상근	2101011788	운용	23	505

유동하	차장	지점형 랩 운용	02)6077-1600	투자자산운용사(일임)	20010509	건국대 무역학 / 현대증권 지점영업	20010716	상근	2101004810	운용	2	802

유민호	과장	지점형 랩 운용	032)290-5100	투자자산운용사(일임)	20070323	인하대 경영학 / 현대증권 지점영업	20080130	상근	2101011790	운용	1	10

유임재	차장	지점형 랩 운용	02)6077-0100	투자자산운용사(일임)	20000503	강원대 경영학 / 현대증권 지점영업	20010109	상근	2101000505	운용	1	612

윤성현	상무보	지점형 랩 운용	02)6114-0700	투자자산운용사(일임)	20000503	동국대 경영학 / 한국투자증권, 현대증권 지점영업	20150706	상근	2101000973	운용	19	476

윤창환	부장	지점형 랩 운용	054)605-4000	투자자산운용사(일임)	20000928	대구상업고 / 현대증권 지점영업	20010109	상근	2101000478	운용	3	316

윤현숙	부장	지점형 랩 운용	031)990-8400	투자자산운용사(일임)	20010509	동국대 경영학 / 현대증권 지점영업	20010801	상근	2101005164	운용	1	7

이미라	차장	지점형 랩 운용	02)6077-2200	투자자산운용사(일임)	20040402	성동여자실업고 / 현대증권 지점영업	20040519	상근	2101009167	운용	1	18

이성수	차장	지점형 랩 운용	031)8029-8800	투자자산운용사(일임)	20050923	단국대 영어영문학 / 현대증권 지점영업	20051026	상근	2101010514	운용	3	99

이승찬	대리	지점형 랩 운용	052)932-4200	투자자산운용사(일임)	20080220	부산대 경제학 / 현대증권 지점영업	20080414	상근	2101012060	운용	1	20

이재영	부장	지점형 랩 운용	02)6077-4500	투자자산운용사(일임)	20090508	성균관대 통계학 / 현대증권 주식팀, 지점영업	20090602	상근	2101012856	운용	1	197

이주희	부장	지점형 랩 운용	032)242-1400	투자자산운용사(일임)	20011113	경북대 경영학 / 현대증권 지점영업	20020123	상근	2101006730	운용	2	60

이형곤	과장	지점형 랩 운용	02)6114-0700	투자자산운용사(일임)	19990503	연세대 경제학 / 현대증권 지점영업	20011004	상근	2101005909	운용	3	95

장경석	차장	지점형 랩 운용	041)901-5700	투자자산운용사(일임)	20010509	충남대 무역학 / 현대증권 지점영업	20010720	상근	2101005001	운용	1	45

장미연	과장	지점형 랩 운용	041)912-8900	투자자산운용사(일임)	20040402	천안여자상업고 / 현대증권 지점영업	20040514	상근	3-009048	운용	1	11

장현남	차장	지점형 랩 운용	052)932-0400	투자자산운용사(일임)	20000928	동아대 경영학 / 현대증권 지점영업	20010109	상근	2101000269	운용	4	435

전창식	부장	지점형 랩 운용	031)620-1900	투자자산운용사(일임)	20000503	광신상업고 / 현대증권 지점영업	20010201	상근	2101001320	운용	1	324

정미교	과장	지점형 랩 운용	02)6077-1900	투자자산운용사(일임)	20010509	State Univ. of New York 응용통계학 / 현대증권 지점영업	20010626	상근	2101003877	운용	1	14

정은진	부장	지점형 랩 운용	042)330-8100	투자자산운용사(일임)	20010509	대구대 사회복지학 / 현대증권 지점영업	20010716	상근	2101004838	운용	2	142

조상권	수석부장	지점형 랩 운용	02)6077-3200	투자자산운용사(일임)	20010509	배재대 경영학(석) / 현대증권 지점영업	20010628	상근	2101004078	운용	1	7

조선영	차장	지점형 랩 운용	032)290-5000	투자자산운용사(일임)	20011113	숭의여전 유아교육 / 현대증권 지점영업	20020108	상근	2101006671	운용	1	67

조재형	상무보	지점형 랩 운용	031)620-0100	투자자산운용사(일임)	20000928	고려대 경제학/ 현대증권 온라인사업본부, 지점영업	20010312	상근	2101002202	운용	4	1,397

최준혁	차장	지점형 랩 운용	052)932-4200	투자자산운용사(일임)	20000928	Univ. of Tennessee 경영학(석) / 현대증권 지점영업	20010312	상근	2101002198	운용	1	17

하용현	상담실장	지점형 랩 운용	02)6077-2700	투자자산운용사(일임)	20030609	연세대 경영학 / 현대증권 투자컨설팅센터, 지점영업	20150805	상근	2101009263	운용	2	106

황규진	부장	지점형 랩 운용	063)900-5423	투자자산운용사(일임)	20000503	고려대 법학과 / 현대증권 지점영업	20010109	상근	2101000344	운용	1	53

(2) 투자일임계약현황(단위: 명,건,백만원)

구분	제56기 1분기	제55기	증감

고객수	254,721	246,799	7,922

일임계약건수	267,185	258,250	8,935

일임계약자산총액(평가금액)	2,828,450	3,122,499	-294,049

(3) 일임수수료 수입현황(단위 : 백만원)

구 분	제56기 1분기	제55기 1분기	증감

일임수수료	1,013	1,164	-151

기타수수료	-	-	-

합계	1,013	1,164	-151

(4) 투자일임 재산현황(단위 : 백만원 )

구분	금융투자업자	은행	보험회사(고유계정)	보험회사(특별계정)	연기금	종금	개인	기타	계

건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액

국내계약자산	일반투자자	9	8,600	1	0	0	0	0	0	3	210	14	7,701	265,317	729,134	1,359	453,077	266,703	1,198,722

전문투자자	73	369,499	15	20,892	44	75,096	23	0	136	606,560	36	432,912	0	0	151	123,326	478	1,628,284

계	82	378,099	16	20,892	44	75,096	23	0	139	606,770	50	440,613	265,317	729,134	1,510	576,402	267,181	2,827,006

해외계약자산	일반투자자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2	1,349	1	95	3	1,444

전문투자자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1	0	1	0

계	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2	1,349	2	95	4	1,444

합계	일반투자자	9	8,600	1	0	0	0	0	0	3	210	14	7,701	265,319	730,484	1,360	453,172	266,706	1,200,166

전문투자자	73	369,499	15	20,892	44	75,096	23	0	136	606,560	36	432,912	0	0	152	123,326	479	1,628,284

계	82	378,099	16	20,892	44	75,096	23	0	139	606,770	50	440,613	265,319	730,484	1,512	576,497	267,185	2,828,450

(5) 투자일임계약 금액별 분포현황(단위 : 건, 백만원, %)

구분	계약건수	계약금액

일반투자자	전문투자자	계	비율	일반투자자	전문투자자	계	비율

1억원미만	265,287	407	265,694	99.4	369,298	317	369,615	13.07

1억원이상~3억원미만	1,008	9	1,017	0.4	159,636	1,253	160,889	5.69

3억원이상~5억원미만	181	5	186	0.1	67,375	2,018	69,394	2.45

5억원이상~10억원미만	118	6	124	0.0	78,839	4,250	83,089	2.94

10억원이상~50억원미만	77	17	94	0.0	161,807	39,471	201,278	7.12

50억원이상~100억원미만	23	4	27	0.0	149,503	22,476	171,979	6.08

100억원이상	12	31	43	0.0	213,707	1,558,498	1,772,206	62.66

합계	266,706	479	267,185	100.0	1,200,166	1,628,284	2,828,450	100.0

(6) 투자일임재산 운용현황(단위 : 백만원 )

구분	코드명	국내	해외	합계

유동성자산	예치금(위탁증거금 등)	36,875	525	37,400

보통예금	126,652	0	1,266,552

정기예금	3,015	0	3,015

양도성예금증서(CD)	0	0	0

콜론(Call Loan)	0	0	0

환매조건부채권매수(RP)	0	0	0

기업어음증권(CP)	1,434,615	0	1,434,615

기타	20,000	0	20,000

소계	2,761,058	525	2,761,582

증권	채무증권	국채·지방채	0	0	0

특수채	0	0	0

금융채	0	0	0

회사채	0	0	0

기타	0	0	0

소계	0	0	0

지분증권	주식	61,922	1,254	63,176

신주인수권증서	0	0	0

출자지분	0	0	0

기타	0	0	0

소계	61,922	1,254	63,176

수익증권	신탁 수익증권	0	0	0

투자신탁 수익증권	3,861	0	3,861

기타	0	0	0

소계	3,861	0	3,861

투자계약증권	0	0	0

파생결합증권	ELS	78	0	78

ELW	0	0	0

기타	0	0	0

소계	78	0	78

증권예탁증권	0	0	0

기타	0	0	0

소계	0	0	0

파생상품	장내파생상품	이자율관련거래	0	0	0

통화관련거래	0	0	0

주식관련거래	0	0	0

기타	-7	0	-7

소계	-7	0	-7

장외파생상품	이자율관련거래	0	0	0

통화관련거래	0	0	0

주식관련거래	0	0	0

기타	0	0	0

소계	0	0	0

소계	0	0	0

기타	-241	0	-241

합계	2,826,671	1,779	2,828,450

라. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제56기 1분기	제55기 1분기	제55기 연간

주관사실적	인수실적	인수수수료	주관사실적	인수실적	인수수수료	주관사실적	인수실적	인수수수료

기업공개	32,551	32,551	911	-	-	-	225,350	225,350	6,306

주 식	-	-	-	220,745	220,745	725	242,245	242,245	1,048

국공채	-	520,000	122	-	509,617	51	-	2,079,452	267

회사채	3,116,840	1,725,140	1,627	5,198,700	1,188,360	1,053	17,032,004	4,868,504	6,061

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	255

기 타	539,100	1,242,060	1,129	75,140	4,301,112	1,049	3,572,608	11,552,695	16,240

합 계	3,688,491	3,519,751	3,789	5,494,585	6,219,834	2,878	21,072,207	18,968,246	30,177

주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. (2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제56기 1분기	제55기 1분기	제55기 연간

인수수수료	3,789	2,878	30,177

수수료비용	37	40	247

수지차익	3,752	2,838	29,930

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 입니다.

마. 신탁업무(1)수익현황(신탁계정)

(2016.03.31 기준, 단위: 원)

계정명	신탁보수	중도해지수수료

금전신탁	확정배당신탁	개발	0	0

일반불특정	0	0

적립식목적	0	0

확정배당신탁계	0	0

원본보전신탁	노후생활연금	0	0

개인연금	0	0

근로자퇴직	0	0

퇴직일시금	0	0

신개인연금	0	0

신노후연금	0	0

연금	0	0

원본보전신탁계	0	0

실적배당신탁	가계금전	0	0

기업금전	0	0

적립식목적	0	0

가계장기	0	0

근로자우대	0	0

신종적립	0	0

국민주	0	0

단위금전	0	0

추가금전	0	0

신근로자우대	0	0

부동산투자	0	0

특정	수시입출금	65,905,915	0

자문형	0	0

자사주	8,981,742	0

채권형	194,115,873

주식형(자문형, 자사주 제외)	0	0

주가연계신탁	94,028	0

정기예금형	16,834,366	0

퇴직연금	확정급여형	300,310,046	0

확정기여형	40,009,959	0

IRA형	51,222,893	0

소계	391,542,898	0

기타	3,739,726	0

실적배당신탁계	681,214,548	0

재산신탁	증권	1,355,246,778	0

금전채권	11,000,000	0

동산	0	0

부동산신탁	토지신탁	차입형	0	0

관리형	0	0

소계	0	0

관리신탁	갑종	0	0

을종	0	0

소계	0	0

처분신탁	0	0

담보신탁	0	0

분양관리신탁	0	0

부동산신탁계	0	0

부동산관련권리	0	0

무체재산권	0	0

재산신탁소계	1,366,246,778	0

종합재산신탁	0	0

기타	0	0

합계	2,047,461,326	0

(2)신탁별 수탁현황

(2016.03.31기준, 단위: 원)

구분	2015.12.31	증가	감소	2016.03.31

건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액

금전신탁	확정배당신탁	개발	0	0	0	0	0	0	0	0

일반불특정	0	0	0	0	0	0	0	0

적립식목적	0	0	0	0	0	0	0	0

확정배당신탁계	0	0	0	0	0	0	0	0

원본보전신탁	노후생활연금	0	0	0	0	0	0	0	0

개인연금	0	0	0	0	0	0	0	0

근로자퇴직	0	0	0	0	0	0	0	0

퇴직일시금	0	0	0	0	0	0	0	0

신개인연금	0	0	0	0	0	0	0	0

신노후연금	0	0	0	0	0	0	0	0

연금	0	0	0	0	0	0	0	0

원본보전신탁계	0	0	0	0	0	0	0	0

실적배당신탁	가계금전	0	0	0	0	0	0	0	0

기업금전	0	0	0	0	0	0	0	0

적립식목적	0	0	0	0	0	0	0	0

가계장기	0	0	0	0	0	0	0	0

근로자우대	0	0	0	0	0	0	0	0

신종적립	0	0	0	0	0	0	0	0

국민주	0	0	0	0	0	0	0	0

단위금전	0	0	0	0	0	0	0	0

추가금전	0	0	0	0	0	0	0	0

신근로자우대	0	0	0	0	0	0	0	0

부동산투자	0	0	0	0	0	0	0	0

특정	수시입출금	83	510,513,701,593	104	3,788,184,562,024	95	3,926,723,766,793	92	371,974,496,824

자문형	0	0	0	0	0	0	0	0

자사주	7	22,046,545,345	0	0	1	5,000,000,000	6	17,046,545,345

채권형	612	3,080,363,694,772	45	1,806,357,880,846	78	2,145,717,473,469	579	2,741,004,102,149

주식형(자문형, 자사주 제외)	0	0	0	0	0	0	0	0

주가연계신탁	2	144,000,000,000	0	0	2	144,000,000,000	0	0

정기예금형	23	4,531,317,800,000	26	4,175,300,800,000	6	1,050,000,000,000	43	7,656,618,600,000

퇴직연금	확정급여형	0	0	12,185	55,138,851,873	9	140,273,763	12,176	54,998,578,110

확정기여형	295	493,734,950,990	3	5,446,615,310	13	26,977,408,684	285	472,204,157,616

IRA형	464	146,472,330,315	21	14,665,101,900	9	11,608,492,555	476	149,528,939,660

소계	1,117	79,418,337,318	329	18,752,961,741	180	6,776,600,737	1,266	91,394,698,322

기타	1,876	719,625,618,623	353	38,864,678,951	202	45,362,501,976	2,027	713,127,795,598

실적배당신탁계	1	30,000,000,000	0	0	0	0	1	30,000,000,000

재산신탁	증권	2,604	9,037,867,360,333	12,713	9,863,846,773,694	393	7,316,944,016,001	14,924	11,584,770,118,026

금전채권	1	380,100,000,000	0	0	0	377,100,000,000	1	3,000,000,000

동산	8	557,200,000,000	1	30,000,000,000	0	0	9	587,200,000,000

부동산신탁	토지신탁	차입형	0	0	0	0	0	0	0	0

관리형	0	0	0	0	0	0	0	0

소계	0	0	0	0	0	0	0	0

관리신탁	갑종	0	0	0	0	0	0	0	0

을종	0	0	0	0	0	0	0	0

소계	0	0	0	0	0	0	0	0

처분신탁	0	0	0	0	0	0	0	0

담보신탁	0	0	0	0	0	0	0	0

분양관리신탁	0	0	0	0	0	0	0	0

부동산신탁계	0	0	0	0	0	0	0	0

부동산관련권리	0	0	0	0	0	0	0	0

무체재산권	0	0	0	0	0	0	0	0

재산신탁소계	9	937,300,000,000	1	30,000,000,000	0	377,100,000,000	10	590,200,000,000

종합재산신탁	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

합계	2,613	9,975,167,360,333	12,714	9,893,846,773,694	393	7,694,044,016,001	14,934	12,174,970,118,026

바. 신용공여업무(1) 신용공여(단위: 백만원)

구 분	2016.03.31	비고

신용공여	1,650,000	금융투자업규정 제4-23조(신용공여의 회사별 한도)

(2) 신용공여 이자율

이자율	연체이자율	비고

신용거래융자	예탁담보융자

일반	1 ~ 15일 : 연6.5%16 ~ 30일 : 연7.0%31 ~ 60일 : 연7.5%61 ~ 90일 : 연8.0% 91일 이상 : 연8.7%	기간형	1~30일: 연6.5%31~90일: 연7.5%91~180일: 연8.5%181일 이상: 연8.7%	12%	-

BullAccount	연8.0%	고객등급형	로얄블랙: 연6.0%로얄퍼플: 연6.75%로얄그린: 연7.0%로얄블루: 연7.25%노블/패밀리/프렌즈: 연7.75%법인: 연7.25%

※ 비상장주식담보대출: 연 8.0% ~ 10.5%※ CMA수시입출금식대출: 연 7.0% ~ 8.0%※ 직장인을 위한 담보대출: 연 4.9% ~ 6.9%※ 매도증권담보융자: 연 8.0%※ 환매대금즉시지급서비스: 연 7.5%

(3) 신용거래 융자 및 대주잔고/대출잔고 (단위 : 백만원)

구 분	2016.01.01 ~ 2016.03.31	비 고

신용거래 융자	544,319	유통금융 융자 포함

신용거래 대주	708	유통금융 대주만 취급

예탁증권담보 융자	1,013,586	-

총 신용공여	1,558,613	-

※ 신용거래 융자는 유통금융 융자(증권금융)가 포함된 잔고임.

사. 환매조건부채권 매매업무(단위 : 백만원 )

구 분	제 56기 1분기	제 55기	제 54기

잔고	조건부매도	6,238,108	5,967,005	4,732,275

(거액 RP)	-	-	-

조건부매수	200	200	53,800

아. 파생상품 거래현황(1) 파생상품 거래 현황

(단위 : 백만원)

구 분	이자율	통화	주식	기타	계

거 래 목 적	위험회피	23,090,717	5,368,598	12,383,482	4,402,410	45,245,207

매매목적	45,732,863	2,196,764	5,918,275	10,610	53,858,512

거 래 장 소	장내거래	63,944,010	5,278,485	14,286,264	38,431	83,547,190

장외거래	4,879,570	2,286,877	4,015,493	4,374,589	15,556,529

거 래 형 태	선 도	-	2,281,124	-	-	2,281,124

선 물	63,944,010	5,278,484	14,085,311	38,431	83,346,236

스 왑	4,809,570	5,754	4,011,092	435,308	9,261,724

옵 션	70,000	-	205,354	3,939,281	4,214,635

주1) K-IFRS에 따른 별도재무제표기준의 파 생상품거래현황입니다. 주2) 선물은 정산금액의 매수매도 합을 표시하였습니다.

(2) 신용파생상품 거래현황

2016.03.31 잔고기준 (단위:달러, 원)

구 분	신 용 매 도	신 용 매 입

해외물	국내물	계	해외물	국내물	계

CDS(달러)(FICC 파생영업부)	739,300,000	852,990,000	1,592,290,000	739,300,000	879,490,000	1,618,790,000

CDS(원)(FICC 파생영업부)	240,000,000,000	-	240,000,000,000	-	-	-

CLN(원)(FICC 파생운용부)	10,000,000,000	35,500,000,000	45,500,000,000	-	-	-

CLN(원)(FICC 파생영업부)	-	-	-	244,810,890,000	62,548,000,000	307,358,890,000

(3) 신용파생상품 상세명세(단위: 달러, 원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	통화	액면금액	기초자산 (준거자산)

CLN	현대증권	NH투자증권	20150227	20200324	KRW	10,000,000,000	한국, 중국, 일본

CLN	현대증권	신영증권	20150621	20180126	KRW	35,500,000,000	한국산업단지공단

CDS	현대증권	DBS Bank	20120510	20170620	USD	20,000,000	GS칼텍스

CDS	현대증권	DBS Bank	20120510	20170620	USD	33,000,000	포스코

CDS	엔에이치희망찬제오차	현대증권	20120510	20170620	USD	20,000,000	GS칼텍스

CDS	엔에이치희망찬제오차	현대증권	20120510	20170620	USD	33,000,000	포스코

CDS	현대증권	DBS Bank	20120518	20170620	USD	17,190,000	GS칼텍스

CDS	엔에이치희망찬제오차	현대증권	20120518	20170620	USD	17,190,000	GS칼텍스

CDS	현대증권	BBVA	20120608	20170620	USD	10,000,000	KT

CDS	현대증권	BBVA	20120608	20170620	USD	10,000,000	신한은행

CDS	현대증권	BBVA	20120608	20170620	USD	10,000,000	하나은행

CDS	현대증권	BBVA	20120608	20170620	USD	10,000,000	한국수출입은행

CDS	현대증권	BBVA	20120608	20170620	USD	10,000,000	한국전력

CDS	엔에이치희망찬제팔차	현대증권	20120608	20170620	USD	10,000,000	KT

CDS	엔에이치희망찬제팔차	현대증권	20120608	20170620	USD	10,000,000	신한은행

CDS	엔에이치희망찬제팔차	현대증권	20120608	20170620	USD	10,000,000	하나은행

CDS	엔에이치희망찬제팔차	현대증권	20120608	20170620	USD	10,000,000	한국수출입은행

CDS	엔에이치희망찬제팔차	현대증권	20120608	20170620	USD	10,000,000	한국전력

CDS	현대증권	BBVA	20120613	20170620	USD	10,000,000	GS칼텍스

CDS	현대증권	BBVA	20120613	20170620	USD	10,000,000	국민은행

CDS	현대증권	BBVA	20120613	20170620	USD	10,000,000	포스코

CDS	현대증권	BBVA	20120613	20170620	USD	10,000,000	한국도로공사

CDS	현대증권	BBVA	20120613	20170620	USD	10,000,000	한국산업은행

CDS	트라이베카제일차	현대증권	20120613	20170620	USD	10,000,000	GS칼텍스

CDS	트라이베카제일차	현대증권	20120613	20170620	USD	10,000,000	국민은행

CDS	트라이베카제일차	현대증권	20120613	20170620	USD	10,000,000	포스코

CDS	트라이베카제일차	현대증권	20120613	20170620	USD	10,000,000	한국도로공사

CDS	트라이베카제일차	현대증권	20120613	20170620	USD	10,000,000	한국산업은행

CDS	현대증권	DBS Bank	20120628	20170920	USD	50,000,000	프랑스

CDS	빅비티	현대증권	20120628	20170920	USD	50,000,000	프랑스

CDS	현대증권	Bank of American	20120710	20170920	USD	50,000,000	프랑스,독일,중국,오스트리아,일본

CDS	포트폴리오델타제일차	현대증권	20120710	20170920	USD	50,000,000	프랑스,독일,중국,오스트리아,일본

CDS	현대증권	ING Bank	20120717	20170920	USD	50,000,000	프랑스

CDS	비에스로젠유한회사	현대증권	20120717	20170920	USD	50,000,000	프랑스

CDS	알스퀘어제일차 유한회사	현대증권	20120830	20170829	USD	26,500,000	한국동서발전

CDS	현대증권	ING Bank	20121207	20171220	USD	46,200,000	AXA SA

CDS	아이비케이퍼스트제사차유한회사	현대증권	20121207	20171220	USD	46,200,000	AXA SA

CDS	현대증권	NOMURA	20121218	20171220	USD	47,000,000	중국개발은행,호주,아부다비,프랑스,영국

CDS	케이제이디제일차 유한회사	현대증권	20121218	20171220	USD	47,000,000	중국개발은행,호주,아부다비,프랑스,영국

CDS	현대증권	BBVA	20130108	20180320	USD	47,000,000	아부다비,EDF,카타르,프랑스

CDS	현대증권	ING Bank	20130108	20180320	USD	47,000,000	EDF,중국,일본,아부다비

CDS	메이헤른제일차	현대증권	20130108	20180320	USD	47,000,000	EDF,중국,일본,아부다비

CDS	실버윙즈 유한회사	현대증권	20130108	20180320	USD	47,000,000	아부다비,EDF,카타르,프랑스

CDS	현대증권	ING Bank	20130109	20180320	USD	47,000,000	EDF,카타르,일본,호주

CDS	골드윙즈 유한회사	현대증권	20130109	20180320	USD	47,000,000	EDF,중국,일본,호주

CDS	현대증권	Goldman Sachs	20130114	20180320	USD	47,200,000	IPIC

CDS	그린윙즈 유한회사	현대증권	20130114	20180320	USD	47,200,000	IPIC

CDS	현대증권	소시에테제네랄	20130115	20180320	USD	47,400,000	EDF,카타르,일본,호주

CDS	엘레망	현대증권	20130115	20180320	USD	47,400,000	EDF,카타르,일본,호주

CDS	현대증권	DBS Bank Ltd	20130130	20180320	USD	15,000,000	GS칼텍스

CDS	현대증권	DBS Bank Ltd	20130130	20180320	USD	15,000,000	포스코

CDS	현대증권	DBS Bank Ltd	20130130	20180320	USD	18,500,000	현대차

CDS	와이윙즈	현대증권	20130130	20180320	USD	15,000,000	GS칼텍스

CDS	와이윙즈	현대증권	20130130	20180320	USD	15,000,000	포스코

CDS	와이윙즈	현대증권	20130130	20180320	USD	18,500,000	현대차

CDS	브이윙즈	현대증권	20130315	20180320	USD	20,000,000	LG전자

CDS	브이윙즈	현대증권	20130315	20180320	USD	30,000,000	현대차

CDS	현대증권	소시에테제네랄	20130315	20180320	USD	20,000,000	LG전자

CDS	현대증권	소시에테제네랄	20130315	20180320	USD	30,000,000	현대차

CDS	현대증권	Goldman Sachs	20130419	20180620	USD	50,000,000	IPIC

CDS	팔라원	현대증권	20130419	20180620	USD	50,000,000	IPIC

CDS	현대증권	ING Bank	20130422	20180620	USD	50,000,000	중국개발은행

CDS	포시즌제팔차	현대증권	20130422	20180620	USD	50,000,000	중국개발은행

CDS	현대증권	Leonteq	20130424	20180622	USD	10,000,000	우리은행

CDS	현대증권	Leonteq	20130424	20180622	USD	10,000,000	하나은행

CDS	현대증권	Leonteq	20130424	20180622	USD	20,000,000	한국산업은행

CDS	현대증권	Leonteq	20130424	20180622	USD	10,000,000	현대차

CDS	케이트러스트	현대증권	20130424	20180622	USD	10,000,000	우리은행

CDS	케이트러스트	현대증권	20130424	20180622	USD	10,000,000	하나은행

CDS	케이트러스트	현대증권	20130424	20180622	USD	20,000,000	한국산업은행

CDS	케이트러스트	현대증권	20130424	20180622	USD	10,000,000	현대차

CDS	현대증권	BBVA	20130426	20180620	USD	50,000,000	중국,아부다비,네덜란드

CDS	포시즌제구차	현대증권	20130426	20180620	USD	50,000,000	중국,아부다비,네덜란드

CDS	현대증권	Leonteq	20130624	20180920	USD	10,000,000	국민은행

CDS	현대증권	Leonteq	20130624	20180920	USD	15,000,000	우리은행

CDS	현대증권	Leonteq	20130624	20180920	USD	10,000,000	포스코

CDS	현대증권	Leonteq	20130624	20180920	USD	8,100,000	한국산업은행

CDS	스몰티제이	현대증권	20130624	20180920	USD	10,000,000	국민은행

CDS	스몰티제이	현대증권	20130624	20180920	USD	15,000,000	우리은행

CDS	스몰티제이	현대증권	20130624	20180920	USD	10,000,000	포스코

CDS	스몰티제이	현대증권	20130624	20180920	USD	8,100,000	한국산업은행

CDS	현대증권	Leonteq	20130625	20180920	USD	10,000,000	국민은행

CDS	현대증권	Leonteq	20130625	20180920	USD	15,000,000	우리은행

CDS	현대증권	Leonteq	20130625	20180920	USD	10,000,000	포스코

CDS	현대증권	Leonteq	20130625	20180920	USD	8,200,000	한국산업은행

CDS	에이치디점프	현대증권	20130625	20180920	USD	10,000,000	국민은행

CDS	에이치디점프	현대증권	20130625	20180920	USD	15,000,000	우리은행

CDS	에이치디점프	현대증권	20130625	20180920	USD	10,000,000	포스코

CDS	에이치디점프	현대증권	20130625	20180920	USD	8,200,000	한국산업은행

CDS	현대증권	BBVA	20140528	20190620	USD	50,000,000	GS칼텍스

CDS	현대증권	BBVA	20140528	20190620	USD	50,000,000	GS칼텍스

CDS	에이블디파이시리즈1	현대증권	20140528	20190620	USD	50,000,000	GS칼텍스

CDS	에이블디파이시리즈1	현대증권	20140528	20190620	USD	50,000,000	GS칼텍스

CDS	현대증권	DBS BANK LTD	20150227	20200320	USD	18,000,000	한국산업은행

CDS	현대증권	DBS BANK LTD	20150227	20200320	USD	74,000,000	한국수출입은행

CDS	에이블디파이시리즈2	현대증권	20150227	20200320	USD	18,000,000	한국산업은행

CDS	에이블디파이시리즈2	현대증권	20150227	20200320	USD	74,000,000	한국수출입은행

CDS	현대증권	반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아	20150309	20200320	USD	96,000,000	KT

CDS	알리스타제이차	현대증권	20150309	20200320	USD	96,000,000	KT

CDS	현대증권	DBS BANK LTD	20150504	20200620	USD	10,000,000	중국

CDS	유안타증권	현대증권	20150504	20200620	USD	10,000,000	중국

CDS	현대증권	뱅크오브아메리카	20150904	20160412	KRW	120,000,000,000	중국교통은행 리스

CDS	현대증권	신영증권㈜	20150904	20160412	KRW	120,000,000,000	중국교통은행 리스

CDS	골드플러스제십육차㈜	현대증권	20151209	20201220	USD	13,000,000	중국

CDS	현대증권	도이치뱅크(런던)	20151209	20201220	USD	13,000,000	중국

CDS	현대증권	노무라증권인터내셔널(런던)	20151223	20201220	USD	30,000,000	KT

CDS	현대증권	노무라증권인터내셔널(런던)	20151223	20201220	USD	30,000,000	SK

CDS	하이에이원제삼차㈜	현대증권	20151223	20201220	USD	30,000,000	KT

CDS	하이에이원제삼차㈜	현대증권	20151223	20201220	USD	30,000,000	SK

CDS	대신증권	현대증권	20160217	20170320	USD	87,500,000	중국개발은행

CDS	현대증권	비엔피파리바	20160217	20170320	USD	87,500,000	중국개발은행

CDS	컨스틸레이션제일차	현대증권	20160317	20201220	USD	50,000,000	KT

CDS	컨스틸레이션제일차	현대증권	20160317	20201220	USD	50,000,000	한국전력

CDS	현대증권	코메르츠뱅크	20160317	20201220	USD	50,000,000	KT

CDS	현대증권	코메르츠뱅크	20160317	20201220	USD	50,000,000	한국전력

CLN	현대증권	피에스케이(주)	20150302	20160429	KRW	1,366,000,000	신한은행(CDS)

CLN	현대증권	피에스케이(주)	20150330	20160930	KRW	572,000,000	우리은행(CDS)

CLN	현대증권	피에스케이(주)	20150330	20160729	KRW	667,000,000	신한은행(CDS)

CLN	현대증권	피에스케이(주)	20150401	20160930	KRW	429,000,000	신한은행(CDS)

CLN	현대증권	불특정다수	20150508	20161031	KRW	300,000,000	하나은행(CDS)

CLN	현대증권	부산은행	20150518	20161031	KRW	834,000,000	신한은행(CDS)

CLN	현대증권	피에스케이(주)	20150612	20161130	KRW	569,000,000	신한은행(CDS)

CLN	현대증권	피에스케이(주)	20150612	20161130	KRW	572,000,000	신한은행(CDS)

CLN	현대증권	피에스케이(주)	20150612	20161130	KRW	848,000,000	신한은행(CDS)

CLN	현대증권	㈜금영	20150615	20161031	KRW	500,000,000	하나은행(CDS)

CLN	현대증권	콜마비앤에이치㈜	20150730	20160623	KRW	4,000,000,000	한국산업단지공단

CLN	현대증권	피에스케이(주)	20150909	20170131	KRW	761,000,000	신한은행(CDS)

CLN	현대증권	피에스케이(주)	20150909	20161031	KRW	825,000,000	KEB하나은행(CDS)

CLN	현대증권	삼천리	20150918	20161129	KRW	7,700,000,000	광주광역시도시공사(CDS)

CLN	현대증권	하나은행	20150918	20160412	KRW	2,062,000,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	하나은행	20150924	20160412	KRW	624,700,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	하나은행	20151002	20160412	KRW	2,760,000,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	피에스케이(주)	20151007	20170331	KRW	605,000,000	신한은행(CDS)

CLN	현대증권	하나은행	20151008	20160412	KRW	929,000,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	LS자산운용	20151012	20160412	KRW	399,000,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	교보증권	20151014	20160412	KRW	100,000,000,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	교보증권	20151014	20160412	KRW	70,000,000,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	불특정다수	20151016	20160412	KRW	280,800,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	하나은행	20151016	20160412	KRW	5,970,000,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	귀뚜라미	20151019	20160412	KRW	15,000,000,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	LS자산운용	20151021	20160412	KRW	476,700,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	교보악사자산운용	20151023	20160412	KRW	6,330,850,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	삼성증권	20151023	20160412	KRW	10,000,000,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	하나은행	20151023	20160412	KRW	4,072,500,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	개인	20151030	20160412	KRW	600,000,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	삼성증권	20151030	20160412	KRW	6,000,000,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	교보악사자산운용	20151113	20160412	KRW	1,667,070,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	삼성증권	20151116	20160412	KRW	10,000,000,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	교보악사자산운용	20151118	20160412	KRW	2,638,270,000	CDB Leasing Co. Ltd

CLN	현대증권	콜마비앤에이치(즈)	20160302	20160602	KRW	2,000,000,000	대우증권

CLN	현대증권	한국콜마홀딩스 주식회사	20160302	20160602	KRW	5,000,000,000	대우증권

CLN	현대증권	한국콜마홀딩스 주식회사	20160323	20160624	KRW	10,000,000,000	산은캐피탈

CLN	현대증권	한국콜마홀딩스 주식회사	20160323	20160624	KRW	10,000,000,000	삼성물산

CLN	현대증권	한국콜마홀딩스 주식회사	20160323	20160624	KRW	5,000,000,000	신한은행

CLN	현대증권	한국콜마홀딩스 주식회사	20160323	20160624	KRW	10,000,000,000	현대엔지니어링

CLN	현대증권	한국콜마홀딩스 주식회사	20160323	20160624	KRW	5,000,000,000	현대캐피탈아메리카

4. 영업설비등의 현황가. 지점 등 설치 현황

(1) 국내(2016년 03월 31일 현재)

지 역	WMC	지 점	브랜치	합 계

서울특별시	7	24	-	31

부산광역시	-	3	-	3

대구광역시	1	2	-	3

인천광역시	-	3	-	3

광주광역시	-	3	1	4

대전광역시	-	3	-	3

울산광역시	1	7	-	8

경기도	1	18	-	19

강원도	-	1	-	1

충청북도	-	2	-	2

충청남도	-	5	-	5

경상북도	-	6	-	6

경상남도	-	4	-	4

전라북도	-	3	-	3

전라남도	-	1	-	1

제주특별자치도	-	1	-	1

합계	10	86	1	97

주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함되었습니다. (2) 국외

(2016년 03월 31일 현재)

지 역	지 점	영업소	사무소	합 계

중국(상해)	-	-	1	1

합계	-	-	1	1

나. 영업 설비 등 현황

(2016년 03월 31일 현재, 단위 : 원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고

강동	1,056,000,000	1,370,537,885	2,426,537,885

강릉	222,000,000	701,402,357	923,402,357

대치	15,844,765,530	3,166,571,384	19,011,336,914

과천	689,500,000	580,550,996	1,270,050,996

광화문	1,258,400,000	748,972,754	2,007,372,754

구로	796,470,805	902,771,029	1,699,241,834

구리	459,000,000	511,681,830	970,681,830

김포	364,700,000	625,332,534	990,032,534

남울산	8,014,186,140	2,525,041,153	10,539,227,293

노은	333,450,000	536,847,711	870,297,711

대구	5,107,656,739	5,522,495,728	10,630,152,467

대천	4,580,692,956	1,007,900,667	5,588,593,623

마북동	45,009,371,000	21,349,768,429	66,359,139,429

마산	1,347,249,357	273,911,357	1,621,160,714

목동	867,524,756	1,216,132,930	2,083,657,686

병영	476,550,000	630,581,856	1,107,131,856

부천	2,475,577,000	3,015,788,798	5,491,365,798

부평	2,244,819,793	3,459,151,599	5,703,971,392

분당	1,638,000,000	1,351,098,811	2,989,098,811

서초	1,864,800,000	1,432,983,608	3,297,783,608

수원	739,066,300	914,537,224	1,653,603,524

수지	621,946,050	1,201,135,811	1,823,081,861

신갈	239,200,000	220,104,054	459,304,054

쌍문	490,000,000	610,965,014	1,100,965,014

안동	1,415,530,826	929,570,252	2,345,101,078

압구정	1,298,224,772	1,206,430,312	2,504,655,084

영주	1,687,501,589	929,704,819	2,617,206,408

전주	1,109,548,440	2,359,034,709	3,468,583,149

창원	3,285,116,800	2,272,441,086	5,557,557,886

천안	937,217,539	704,984,337	1,642,201,876

청주	339,750,000	276,417,746	616,167,746

테크노마트	561,000,000	1,546,595,097	2,107,595,097

파주	642,446,653	691,382,884	1,333,829,537

평택	2,805,459,575	2,030,514,673	4,835,974,248

해운대	279,147,926	386,465,344	665,613,270

합계	111,101,870,544	67,209,806,778	178,311,677,322

다. 자동화기기 설치 상황(단위 : 대)

구 분	제56기 1분기	제55기	제54기	비고

ATM	10	10	10	-

라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획

- 판교지점 신설 (2016.03.15)

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 수수료 현황

(2016년 03월 31일 기준)

구 분	일반위탁매매	HTS (인터넷,PC통신 등)

금액구분 / 가격구분	수수료율	금액구분	수수료율

주식	유가증권시장 및 코스닥시장	2억원 이하	0.4973%	0.1억원 미만	0.1573%+1,000원

0.1억원 이상 ~ 0.5억원 미만	0.1273%+2,000원

2억원 초과 ~ 5억원 이하	0.4473%+100,000원	0.5억원 이상 ~ 1억원 미만	0.0873%

1억원이상	0.0773%

5억원 초과	0.3973%+350,000원	ARS	0.2473%

모바일(MTS)	0.1973%

ETF	2억원 이하	0.4978%	0.1억원 미만	0.1578%+1,000원

0.1억원 이상 ~ 0.5억원 미만	0.1278%+2,000원

2억원 초과 ~ 5억원 이하	0.4478%+100,000원	0.5억원 이상 ~ 1억원 미만	0.0878%

1억원이상	0.0778%

5억원 초과	0.3978%+350,000원	ARS	0.2478%

모바일(MTS)	0.1978%

선 물(미니선물)	일반거래	0.0398%	온라인거래(주식선물, CME)	0.0098%

옵션	코스피200옵션	옵션가격 0.4 미만	0.5830% + 25원	1천만원미만	옵션가격 0.4 미만	0.3830% + 25원

0.4 이상 ~ 2.45 미만	0.3956%

0.4 이상 ~ 2.45 미만	0.5956%	2.45 이상	0.3830% + 155원

1천만원이상	옵션가격 0.4 미만	0.2830% + 25원

2.45 이상	0.5830% + 155원	0.4 이상 ~ 2.45 미만	0.2956%

2.45 이상	0.2830% + 155원

미니코스피200옵션	옵션가격 0.4 미만	0.5830% + 5원	1천만원미만	옵션가격 0.4 미만	0.3830% + 5원

0.4 이상 ~ 2.45 미만	0.3956%

0.4 이상 ~ 2.45 미만	0.5956%	2.45 이상	0.3830% + 31원

1천만원이상	옵션가격 0.4 미만	0.2830% + 5원

2.45 이상	0.5830% + 31원	0.4 이상 ~ 2.45 미만	0.2956%

2.45 이상	0.2830% + 31원

주식옵션	옵션가격 4천원 미만	0.5830% + 5원	1천만원미만	옵션가격 4천원 미만	0.3830% + 5원

4천원 이상 ~ 16천원 미만	0.3956%

4천원 이상 ~ 16천원 미만	0.5956%	16천원 이상	0.3830% + 20원

1천만원이상	옵션가격 4천원 미만	0.2830% + 5원

16천원 이상	0.5830% + 20원	4천원 이상 ~ 16천원 미만	0.2956%

16천원 이상	0.2830% + 20원

달러옵션	옵션가격 11.90 미만	1.5% + 15원	옵션가격 11.90 미만	0.5% + 15원

11.90 이상~23.80 미만	1.5%	11.90 이상~23.80 미만	0.5%

23.80 이상	1.5% + 30원	23.80 이상	0.5% + 30원

주식워런트증권(ELW)	일반거래	0.2978%	온라인거래	0.0678%

금리선물	일반거래(3,5,10년국채)	1계약당 4,000원	온라인거래(3,5,10년국채)	1계약당 3,000원

만기일최종결제(3,5년국채)	1계약당 4,000원

만기일최종결제(10년국채)	1계약당 5,000원

통화선물	일반거래(미국달러,일본엔,유로선물)	1계약당 1,600원	온라인거래(미국달러,일본엔,유로선물)	1계약당 1,800원

만기일최종결제(미국달러,일본엔,유로선물)	1계약당 1,800원	만기일최종결제(미국달러,일본엔,유로선물)	1계약당 3,000원

상품선물	일반거래(금선물)	1계약당 5,000원	온라인거래(금선물)	1계약당 3,000원

일반거래(돈육선물)	1계약당 5,000원	온라인거래(돈육선물)	1계약당 3,000원

일반거래(미니금선물)	1계약당 1,000원	온라인거래(미니금선물)	1계약당 300원

만기일최종결제(금선물)	1계약당 6,000원

만기일최종결제(돈육선물)	1계약당 5,000원

만기일최종결제(미니금선물)	1계약당 1,000원

일반상품	일반거래(KRX금시장)	매매거래대금의 0.55%	온라인거래(KRX금시장)	매매거래대금의0.3%

주1) 옵션 상품 위탁수수료의 경우 정률 수수료는 거래금액당 부과/정액 수수료는 1계약당 부과주2) 주식관련옵션(코스피200, 미니코스피200, 주식옵션)을 최종거래일에 장 종료 시까지 미결제약정 보유시(행사 배정 시) : 행사대금 X 0.5956% 적용(온라인 동일)

나. 취급상품 등 상품>

상 품	가입대상	최소 가입금액	특 징

채권형랩	직접투자형	실명개인 및 법인	1천만원	채권 직접투자를 통한 안정적 수익추구

맞춤형	실명개인 및 법인	10억원	고객 요구에 맞는 맞춤형 포트폴리오 구성

모델형	실명개인 및 법인	1천만원	안정적인 포트폴리오를 구성하여 상품제시

채권형 MMW	실명개인 및 법인	10억원	채권형 유가증권 혹은 금융상품에 직접투자로 수익을 높이고 환금성을 가미한 상품

수시예수금형 MMW	실명개인 및 법인	10억원	수시입출금식 상품

MMW형 CMA	실명개인 및 법인	없음	수시입출금식 상품

펀드랩	현대able 알짜 펀드랩 적립식	실명개인 및 법인	30만원	펀드 포트폴리오를 활용한 펀드 적립식 상품

현대able 알짜 펀드랩	실명개인 및 법인	1천만원	단품 펀드투자에서 벗어난 포트폴리오 구성으로 복잡한 시장 상황에 대응하고 다양한 펀드 투자 수단을 제공

Target More	실명개인 및 법인	10만원	적립식 장기투자를 통한 안정적 수익추구

현대대표 펀드랩	실명개인 및 법인	10만원	4개의 모펀드에 투자하는 사군자펀드에 투자함으로써, 분산투자를 통해 안정적인 수익추구

ETF 랩(적립투자형)	ETF 적립투자 랩	실명개인 및 법인	10만원	ETF(KODEX200)를 이용하여 인덱스 수익률 추구 및 연2회 현금배당으로 수익성 제고

Flexible ETF	실명개인 및 법인	30만원	개별종목보다 낮은 투자위험과 저렴한 거래비용, 하락시레버리지 ETF로 반등장에서 초과수익 기대

ETF 랩(자산배분형)	Flexible ETF랩(개방형)	실명개인 및 법인	1천만원	인덱스를 추종하는 포트폴리오 구성 후 시장하락시 레버리지 ETF를 활용한 초과수익 추구

섹터형 ETF랩	실명개인 및 법인	30만원	국내 섹터 ETF 포트폴리오로 구성

그룹주 ETF랩	실명개인 및 법인	30만원	삼성,현대차, LG등 대표그룹주 ETF중심투자

해외형 ETF랩	실명개인 및 법인	30만원	해외/원자재 ETF로 포트폴리오 구성

레버리지 ETF랩	실명개인 및 법인	30만원	TIGER 레버리지 ETF 투자

주식랩(맞춤형)	My 포트폴리오	실명개인 및 법인	2천만원	8개 대표 포트폴리오에 고객의 의사 반영

신 My 포트폴리오(기본보수형)	실명개인 및 법인	1천만원	운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤서비스를 강화

신 My 포트폴리오(성과보수형)	실명개인 및 법인	1천만원	운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤서비스를 강화

해외주식형 신 My포트폴리오	실명개인 및 법인	1천만원	국내 및 해외 주식 랩 운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점 직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤서비스를 강화

주식랩 (본사운용형)	미리미리증여 랩	실명개인	1천만원	당사와 연계된 세무법인을 통해 최초 가입금액에 대한 증여세 신고 대행 서비스 제공

배당성장주 랩	실명개인 및 법인	3천만원	업종평균 대비 높은 기존 배당 수익률 상위 종목 중 향후 배당수익 증가 예상 종목에 투자

주식랩(투자자문사형)	기본보수형	실명개인 및 법인	3천만원	고객 자산관리 경험이 풍부한 투자운용사/투자자문사의 자산배분전략 및 종목 엄선

스텝다운 성과보수형	실명개인 및 법인	3천만원	가입일로부터 1년간 집중 운용, 유리치 투자자문의 압축된 포트폴리오 자문

스퀘어(스텝다운형)	실명개인 및 법인	3천만원	단기 성과와 위험관리가 우수한 스퀘어 투자자문의 자문서비스

차이나랩	실명개인 및 법인	5천만원	중국/홍콩시장 투자로 BM 대비 수익률 보다는 종목 자체의 성장성과 장기수익률에 초점 (한국투자신탁운용 모델 포트폴리오)

주식랩(로보어드바이저형)	쿼터백 베타 랩	실명개인 및 법인	5백만원	투자 의사결정에 대한 자문을 로봇 시스템이 대신하여 이를 바탕으로 운용 (쿼터백투자자문 모델 포트폴리오)

아이로보 알파 랩	실명개인 및 법인	1천만원	투자 의사결정에 대한 자문을 로봇 시스템이 대신하여 이를 바탕으로 운용 (밸류시스템투자자문 모델 포트폴리오)

개인종합자산관리랩	일임형 ISA(고위험)	실명개인 및 법인	A형 : 5백만원B형 : 1천만원	국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용)

일임형 ISA(중위험)	실명개인 및 법인	A형 : 5백만원B형 : 1천만원	국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용)

일임형 ISA(저위험)	실명개인 및 법인	A형 : 5백만원B형 : 1천만원	국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용)

일임형 ISA(초저위험)	실명개인 및 법인	제한없음	국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분(채권관련 자산 및 현금성 자산 위주 운용)

기타랩 (맞춤형)	지점운용형종합자산관리랩	실명개인 및 법인	1천만원	운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤 금융투자상품 포트폴리오 운용 강화

종합자산관리펀드랩	실명개인 및 법인	A형 : 1억원B형 : 3억원C형 : 30억원	안정적 고수익이 쉽지 않은 국내 자산시장을 넘어 글로벌 자산시장 전체를 대상으로 수익을 높이고 위험을 줄이는자산관리 기회 제공

상 품 가입대상 및 기간 한 도 특 징 신규 가입 여부 집합투자증권 - 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 집합투자업자가 운용- 실적배당형 상품- 총 5개 유형 (증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF) 가능 비과세종합저축 - 만 65세 이상의 노인 단, 2019년까지 단계적 1세씩 상향조정 (61세→65세 이상으로 조정) 장애인, 국가유공자, 생활보호 대상자 등 - 5,000만원 이하 - 전금융기관 통합 한도 관리- 이자 · 배당소득 비과세- 2019년 12월 31일 까지 가입 가능 (생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경) 가능 연금저축 - 실명 개인- 납입기간 5년 이상 - 연 1,800만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 당해년도 납입액의 100% 소득공제 (연 400만원 한도) 가능 사과나무통장 - 실명 개인 - 월 10만원 이상 - 자녀교육비 마련을 위한 전용상품- 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담 가능 개인종합자산관리계좌(ISA) - 1인 1계좌- 직전연도 근로소득/사업소득 있는자 5년 (직전년도 금융소득종합과세 대상자 제외)- 소득이 있는 15-29세 및 총급여 2500만원 이하 3년 - 연간 2,000만원 (최대 1억원) - 전금융기관 통합 한도 관리- 순소득 200만원까지 비과세, 200만원 초과분 9.9% 분리과세 가능 해외주식투자전용집합투자증권저축 - 국내 거주 개인- 금융기관수, 계좌수 제한 없음 - 1인당 3,000만원 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 개설일로부터 최대 10년 비과세 (해외주식매매/평가차익 및 환차익)- 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움- 2017.12.31까지 계좌개설 및 신규매수 가능 (최소의무가입기간 없음) 가능 재형저축 - 연 소득 5,000만원 이하 근로자- 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자※ 서민형 재형저축인 경우- 연 소득 2,500만원 이하 근로자,- 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자,- 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세) - 분기별 300만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당 소득 비과세 (단, 농특세 1.4% 부과)- 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능 (1회 限)- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준) 불가 소득공제장기펀드 - 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자 - 연 600만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 연간납입액의 40% 소득공제 (연간 240만원 한도) 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능 (최대 11년 혜택) (단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당년도 소득공제 불가)- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준) 불가 분리과세하이일드펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 연 5,000만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준) 불가 세금우대저축 - 실명 개인 - 일반인 : 1,000만원- 노인 (남,여60세), 장애인 : 3,000만원- 미성년자 신규가입 불가 - 전금융기관 통합 한도 관리- 채권, 펀드- 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용- 2014년 12월 31일 까지 가입 가능 불가 개인연금 - 만 20세이상 - 저축불입기간 10년 이상 - 분기별 300만원 이내 - 배당소득 비과세- 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제 (연간 72만원 한도) 불가 장기주택마련저축 - 만 18세이상의 무주택자 로서 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억이하 1주택을 소유한 세대주 - 7년 이상 - 분기별 300만원 이내 - 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세- 연간납입액의 40% 소득공제( 연간 300만원 한도)- 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 1주택 소유자- 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능- 소득공제 : 2009년말까지 가입시, 총급여 8800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장 불가 분리과세고수익 고위험펀드 - 실명 개인(비거주자 포함) - 1억원 이하(거주자) ※ 비거주자는 한도 없음 - 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자- 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기회사채형펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 거치식 5,000만원 한도 - 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드- 3년이상 투자시 배당소득세 비과세- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기주식형펀드 - 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 분기별 300만원 한도 - 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드- 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 able체크카드 - 실명 개인 (만 14세 이상) 및 법인 - - 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내 에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품- 365일 주야간 은행ATM/CD기를 통한 입출금가능- 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인 전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성 가능 현대 able CMA - 실명 개인 및 법인 - 가. RP형 CMA - 고객자산을 RP로 자동운영하여 이자지급되는 상품나. MMF형 CMA - 고객자산을 MMF로 운용하는 상품 다. MMW형 CMA - 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용 하는 상품 라. 우대금리 CMA - 회사가 정한 조건 충족 시, 최대 500만원 한도내 에서 최고 연 3.3% 우대수익률을 제공하는 상품 ('16.3월 기준) 가능 방카슈랑스 - 실명 개인 및 법인 - - 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품 - 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매 가능 able체크카드 - 실명 개인 (만 14 세 이상) 및 법인 - - 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내 에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품- 365일 주야간 은행ATM/CD기를 통한 입출금가능- 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인 전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성 가능 ※ 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함하였습니다. 상 품 가입대상 운용기간 한 도 특 징 현대able MMT (자유입출식 특정금전신탁) 실명개인 및 법인 수시입출식 1억 이상 ☞ 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급)☞ 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세) 현대able 매칭형신탁 MMDA 정기예금 실명개인 및 법인 1개월 3개월 6개월 1년 변동 ☞ 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고☞ 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거☞ 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭☞ 중도해지 제한 CP/전자단기사채 (ABCP/ABSTB) 실명개인 및 법인 변동 변동 ☞ 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용☞ 중도해지 제한 채권(ABS)/기타 실명개인 및 법인 변동 변동 ☞ 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용☞ 중도해지 제한 현대able자사주 특정금전신탁 상장법인 6개월 이상 1억 이상 ☞ 적절한 주가관리를 통한 유상증자, CB, BW발행등 장기자금조달 용이☞ 안정적 경영권 확보에 기여☞ 주가안정으로 주주보호 및 기업이미지 제고☞ 중도해지 불가: 6개월이내☞ 매입잉여 자금은 은행발행어음으로 운용 현대able맞춤형신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 ☞ 고객의 Needs 에 따른 자유 운용 개인종합자산관리신탁 실명개인 5년 변동 ☞ 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용☞ 다양한 금융상품을 선택하여 포트폴리오를 구성하고 통합 관리 가능☞ 여러 금융상품 운용결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택 부여 증권의 신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 ☞ 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁 금전채권신탁 법인 변동 변동 ☞ 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁 상 품 가입대상 한 도 특 징 퇴직연금 - 법인(DB, DC)- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자 또는 DB나 DC제도의 가입자로서 자기 부담으로 추가 설정하려는 자(IRP) - - 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 근로자가 퇴직 시 일시금 또는 연금 형태로 지급하는 근로자복지제도- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자 또는 DB나 DC제도의 가입자로서 개인 스스로 노후소득을 보장하기 위해 추가적으로 납입하려는 자가 퇴직연금 사업자에게 적립하고 가입자가 해지시 일시금 또는 연금형태로 지급하는 퇴직급여제도 상품 가입대상 한도 특징 기타 파생결합증권(ELS/DLS) - 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상- 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품가입시 제시한 조건을 만족 하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품- CD금리. 상품가격 등 다양한 지표와 연계하여 상품가입시 제시한 조건을 만족하는 경우. 약정된 수익률을 제공하는 상품- 원금부분보장형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 주식워런트증권(ELW) 상장형 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 매매단위: 10증권 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으로 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품. 기타 파생결합사채(ELB/DLB) - 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상- 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품가입시 제시한 조건을 만족 하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품- CD금리. 상품가격 등 다양한 지표와 연계하여 상품가입시 제시한 조건을 만족하는 경우. 약정된 수익률을 제공하는 상품- 원금보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상품 가입대상 한도 특징 헤지펀드 - 전문투자자 (자본시장법 제9조 5항,시행령 제10조)- 개인 - 개인: 최저 5억원, 최고 無- 법인: 최저, 최고 無 1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집2. 투자전략의 다양성① 파생상품 투자 및 공매도 가능② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회)5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수(20%내외) 지급 다. 자본적정성 및 재무건전성 ( 1) 영업용순자본비율 (단위 : 백만원 ) 구 분 제 56 기 1분기 제 55 기 제 54 기 영업용순자본(A) 1,848,407 1,814,784 1,923,319 총위험액(B) 763,105 685,973 592,379 영업용순자본비율(A/B) - - 324.68% 필요유지자기자본(C) 134,400 268,800 - 순자본비율[(A-B)/C] 807.52% 419.94% - 잉여자본(A-B) 1,085,302 1,128,811 1,330,940 (*) 2015년 1월부터 개편된 NCR 산정기준 적용 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원 ) 구 분 제 56 기 1분기 제 55 기 제 54 기 실질자산(A) 20,727,699 20,088,863 18,563,321 실질부채(B) 18,617,172 18,018,796 16,105,484 자산부채비율(A/B) 111.34% 111.49% 115.26% 라. 준법감시인에 관한 사항 (1) 준법감시인 설치여부, 구성방법 ① 설치여부 : 2014. 12.10 제15회 이사회에서 준법감시인 1인을 선임 하였음. (2015.12.24 재선임) ② 목 적 : 내부통제기준의 준수여부를 점검하는 등 회사의 체계적인 내부통 제가 이루어지도록 함 ③ 구성방법 : 대표이사 직속의 별도조직으로 편제되어 있으며, 준법감시인의 업무를 보조하는 전담부서로서 준법감시실,법무실, 금융소비자 보호실을 설치ㆍ운영하고 있음 ④ 준법감시인의 권한과 책임 - 법규준수 프로그램의 입안, 관리 - 임ㆍ직원의 법규준수 실태 모니터링, 보고 및 시정요구 - 증권관련 법령의 위반 및 준수여부 확인 - 이사회, 경영진 및 유관부서에 대한 지원 - 준법관련 교육 및 자문 - 감독당국 및 감사위원회와의 협조ㆍ지원 - 위규사실 등에 대하여 이사회, 대표이사, 감사위원회 보고 및 시정요구 - 각종 회의(이사회, 감사위원회, 기타 주요회의 등) 참석 및 발언 - 법규준수 여부 등에 대한 주기적인 점검 - 내부통제기준 위반사실 발견시 감사위원회 또는 이사회 보고 - 정관, 사규, 지침 등의 제ㆍ개정 및 폐지 또는 신상품 개발 등 새로운 업무의 개발, 추진과 회사의 주요한 업무에 대해 법규준수(내부통제) 측면에서 사전 검토 - 기타 내부통제기준에서 정하는 사항 (2) 준법감시인의 인적사항 직위 성 명 주 요 경 력 비 고 상무보 안성식 - 고려대 법학과 - 현대그룹 전략기획본부 상무 - 현대증권 법무실장 (3) 준법감시인 주요활동 내역 조치일 주요조치내용 조치상대방 2016-01-05 대량매매(Block Deal) 관련 모니터링 및 점검 실시 해당부서장 2016-01-07 Chinese Wall 대상부서간 이메일?메신져 사용 선택 안내 해당부서장 2016-01-13 자금세탁방지관련 의심스러운거래보고(STR) 체계 변경 안내 전영업점장 2016-01-13 자금세탁방지 홍보 및 교육 방송 의뢰 홍보실장 2016-01-14 투자자정보 미제공 및 미등록 고객에 대한 불완전판매 점검 요청 전영업점장 2016-01-18 투자권유절차 간소화 등에 따른 규정 개정(안) 안내 본사 전부서장 2016-01-19 「미신고 역외소득 자진 신고제도」시행에 따른 자금세탁방지 유의사항 안내 전부실점장 2016-01-21 내부통제체크리스트 제·개정 통보 해당부서장 2016-01-21 금융감독기관의『금융권 개인(신용)정보보호 관련 FAQ』안내 본사 전부서장 2016-01-25 투자상담일지 작성 및 2015년 하반기 점검 관련 유의사항 통보 전영업점장 2016-01-25 2015년 재산상이익제공 및 수령관련 입력 촉구의 건 전부실점장 2016-01-25 금융감독기관의 '법령해석 및 비조치의견' 회신사례 안내 본사 전부서장 2016-02-02 개인(신용)정보 조회미동의 고객에 대한 영업점 보완 요청 전영업점장 2016-02-03 재산상 이익제공관련 절차 준수 촉구 본사전부서장 2016-02-05 2015년 금융상품 판매 금감원 미스터리쇼핑 결과 통보 전영업점장 2016-02-15 금융시장 변동성 확대에 따른 공매도 호가·수탁 관련 안내 관련부서장 2016-02-16 준법감시담당자 변경, 임명 통보 및 업무수행에 대한 당부사항 해당준법감시담당자 2016-02-23 컴플라이언스 매뉴얼 배포 전부실점장 2016-02-23 「개인(신용)정보 조회미동의 고객에 대한 업무처리」변경 안내 전영업점장 2016-02-25 해피콜 업무개선 안내 및 협조 요청 전영업점장 2016-02-26 고객확인의무(CDD) 관련「실제소유자」업무처리 안내 전부실점장 2016-02-26 온라인 투자광고 관련 주의사항 안내 전부실점장 2016-03-08 개인종합자산관리계좌(ISA) 임직원 자기매매계좌 등록 안내 전임직원 2016-03-09 개인(신용)정보의 즉시 파기 업무변경 안내 전영업점장 2016-03-09 투자권유절차 등 간소화 방안'에 따른 안내(설명내용 고객확인 업무 변경) 본사전부서장 2016-03-10 금융감독기관의 '법령해석 및 비조치의견' 회신사례 안내 본사전부서장 2016-03-14 준법감시담당자 변경, 임명 통보 및 업무수행에 대한 당부사항 해당준법감시담당자 2016-03-16 ISA(개인종합자산관리계좌)영업시 유의사항 안내 전부실점장 2016-03-22 "시장질서 교란행위 사례와 예방" 책자 배부 전임직원 2016-03-23 신규 창업법인의 계좌개설시 필요서류 안내 관련 협조 요청 전부실점장 2016-03-24 테러방지를 위한 고객확인의무 등 자금세탁방지 관련 의무 철저 전부실점장 2016-03-24 고액현금 인출시 금융사기 피해의심 거래시 대응 안내 전영업점장 2016-03-28 투자권유준칙 개정 및 고령투자자보호제도 안내 전부실점장 리스크관리협의회 참석(9회) 감사위원회 참석(1회) 징계위원회 참석(1회) IT심의위원회 참석(1회) 준법감시인 사전검토(392회) 마. 증권전문인력 보유현황 (단위 : 명) 구 분 계 증권펀드투자권유자문인력 1,890 파생상품펀드투자권유자문인력 1,721 부동산펀드투자권유자문인력 1,556 증권투자권유자문인력 2,010 파생상품투자권유자문인력 1,653 전문투자자상담사 3 투자상담관리인력 97 일임투자자산운용사 813 집합투자자산운용사 81 부동산투자자산운용사 3 금융투자분석사 44 전문인력 합계(1) 9,871 전문인력 합계(2) 2,101 주) 전문인력(금융투자협회 등록인원 기준) 합계(1)은 총 인원의 합계이며, 전문인력 합계(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류의 자격만을 소지 하고 있다고 했을 경우의 총 인원입니다. 바 . 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 (가) 위험의 개념 - 위험이란 경영 및 영업활동에서 발생할 수 있는 모든 손실 가능성을 의미하는 것으로 증권회사는 각종 리스크를 체계적으로 통제, 관리하고 투자자원의 효율적 배분을 통하여 경영의 안정성 및 수익성을 도모하게 됩니다. (나) 위험관리 조직 - 회사의 재무건전성에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 의결, 자산운용방향, 위험관리 전략의 수립 및 감독을 위하여 위험관리 의사결정기구인 리스크관리위원회(이하 "위원회" 라 합니다.)가 설치되어 있습니다. - 위원회는 위원회를 대신하여 실무적인 안건 및 위원회의 위임사항에 대하여 심의할 리스크관리협의회 (이하 "협의회" 라 합니다.)를 두고 있습니다. - 위원회가 수립한 위험관리 전략 및 협의회가 수립한 정책을 적절한 절차와 시스 템을 통해 실행하기 위하여 전담조직으로서 위험관리를 전담하는 임원(CRO,Chief Risk Officer) 및 실무 주관부서인 리스크관리부(위험인식, 측정, 통제 기능 담당) 및 리스크심사부(투자심사 기능 및 투자 사후관리 담당) 및 금융공학팀(장외파생상품평가)을 위험관리 전담조직으로 두고 있습니다. - 리스크관리본부는 대표이사의 직할본부로 리스크관리업무를 수행함에 있어서 독립성이 보장되어 있으며, 최고 경영진의 신속하고 합리적인 의사결정을 할 수 있도록 조직을 구성하고 있습니다. (다) 위험관리조직의 운영 원칙 - 위원회는 분기 1회 이상 개최, 협의회는 월 1회 이상 개최를 원칙으로 하고 있으며, 필요시 수시로 개최하고 있습니다. - 위험관리를 수행하는 주관부서(Middle Office)인 전담조직은 영업부서(Front Office)인 거래담당부서 및 지원부서(Back Office)인 결제담당부서와 독립되어 운영되고 있습니다. - 결제담당부서 또한 거래담당부서와 독립되어 운영되고 있습니다. 결제담당부서장은 영업부서의 모든 자료를 전산자료로 받을 수 있도록 하고 있으며 결제업무 관련자료의 적합성에 대한 일차적인 책임을 지고 있습니다. - 거래담당부서는 회사 위험관리 정책에 입각하여 당해 부서의 제반 위험을 한도내에서 감독하고 이를 적절히 통제할 일차적인 책임을 지고 있으며, 주관부서의 요구시 충분한 자료와 설명을 주관부서에 제공하고 있습니다. (라) 위험관리 절차 - (인식)위험 인식을 위한 위험유형은 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 운영위험 등으로 구분합니다. - (측정)① 주관부서는 거래담당부서와 협의하여 위험 유형별로 측정방법을 정하고 계량화가 가능한 위험에 대해선 위험측정시스템 (ERMS : Enterprise Risk Management System)에 이를 구현하고 주기적으로 측정 및 분석을 수행합니다② 측정에 사용되는 변수들의 결정과정과 방법론, 데이터의 출처, 기본가정, 시스템 설계요건 등 측정모델과 관련된 모든 사항은 문서화하여 보관하고 있습니다.③ 위험측정에 대한 상세한 내용은 각 위험유형별 리스크관리규칙에서 정합니다. - (통제)① 주관부서 및 거래담당부서는 시장변화에 따른 위험 규모의 변동상황에 포지션이 한도 대비 적정한 수준으로 유지되고 효과적으로 대응하고 있는지를 실시간으로 모니터링하고 통제하고 있습니다.② 주관부서는 거래담당부서의 한도를 모니터링하면서 일정 수준의 리스크한도에 도달할 경우 사전적으로 경고를 보내고 한도초과시 경고신호가 거래담당부서장, 리스크관리부서장 및 본부장에게 신속하게 전달되어 이에 합당한 신속한 조치가 취해지도록 시스템을 구축하고 있습니다.③ 거래담당부서의 위험관리담당자는 한도초과시 그 원인 및 대책을 수립하여 정해진 절차에 따라 보고 또는 관련 회의체에 부의하고 그 결과에 따라 조치하고 있습니다. - (보고)① 주관부서는 회사전체에서 발생하는 위험 및 한도 소진율 등을 일별로 모니터링하여 경영진에게 보고하고 있습니다. ② 주관부서는 위험관리 제반 현황을 정기적으로 일정형식에 따라 협의회와 위원회에 보고하고 있으며, 위험관리 운영실태에 대한 현황을 반기마다 이사회에 보고하고 있습니다. (마) 위험관리 정책 - 경영 및 영업활동을 수행하는 과정에서 당면하는 각종 위험을 인식,측정, 관리하고 내부통제제도를 개선함으로써 보다 안전한 경영환경을 조성하고, 종합적인 리스크관리를 통하여 금융사고를 방지하고 장기적 수익의 극대화 및 안전성을 확보하고자 합니다. - 회사의 리스크와 수익관계를 최적수준으로 관리하기 위해서 전사적 위험관리조직체계 확립, 리스크관리 관련 규정 재개정, 통합위험관리 절차 수립, 전사리스크관리전산시스템(ERMS) 구축, 리스크관리를 위한 전문인력 양성, 전사적 리스크관리 마인드 함양 및 리스크관리문화 조성 등의 전략을 수립하여 종합적 위험관리 및 최적 자원배분 기능을 발휘할 수 있도록 하고 있습니다. - 리스크심사부는 영업부서와 독립적으로 회사의 IB/PI 투자 관련 거래에 대한 사 전심사를 수행하고 있으며, 일정 기간이 지난 기존 투자포지션에 대해선 적극적인 투자회수 방안을 마련하는 등 투자 후 사후관리에도 만전을 기하고 있습니다. - 금융공학팀은 장외파생상품 정보의 공정성 확보 및 정확한 성과평가가 이루어지도록 업무를 처리하고 있습니다. (2) 신용위험 관리 (가) 신용위험의 개념 - 신용위험이란 거래상대방의 계약불이행, 부도, 신용등급 변동으로 인하여 발생 할 수 있는 자산가치 하락위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 신용위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 주관부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회 및 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행하고 있습니다. - 신용위험 한도는 ① 표준방법 신용위험액 한도, ② 동일인 집중한도, ③ 신용등급을 기본으로 하며 주관부서에서 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 또한, 앞에서 열거한 한도관리 대상 외에 내부모형인 신용VaR를 측정관리 하고 있으며, 내부모형에 의한 신용VaR는 Risk Metrics Group의 Credit Manager 측정시스템을 도입하여 운용하고 있습니다. - 주관부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회 및 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 한도배분 업무를 수행하고 있으며, 한도의 배분은 최소한 매년 1회 이상 설정하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, Stress-Test는 정기적으로 수행하는 것을 원칙으로 하고, 한도초과시 거래담당부서는 리스크관리규정의 절차에 따라 신속히 처리를 하고 있습니다. (3) 시장위험관리 (가) 시장위험의 개념 - 시장위험은 주가, 이자율, 환율 등과 같은 시장요소의 가격변동으로 인해 회사에서 보유한 시장성 있는 포지션의 가치가 변동하여 발행할 수 있는 자산가치의 하락위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 시장위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 주관부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회 및 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행할 수 있습니다. - 시장위험 한도는 ① 투자금액 한도, ② 손실 한도, ③ 시장 VaR 한도, ④ 민감도한도, ⑤ 스트레스 테스트 한도를 기본으로 하며 주관부서에서 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 내부모형에 의한 시장 VaR는 Risk Metrics Group의 RiskWatch 측정시스템을 도입하여 운용하고 있으며 장외파생상품엔진을 탑재하여 더욱 더 효율적인 시장위험을 측정, 관리하고 있습니다. - 주관부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회 및 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 한도배분 업무를 수행하고 있고, 한도의 배분은 최소한 매년 1회 이상 설정하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, 다양한 시나리오에 의한 Stress-Test를 일별로 하는 것을 원칙으로 하고, 주관부서는 조기경보시스템의 운용을 통해 실시간으로 시장요소의 변동에 따른 보유자산의 가격변동을 실시간으로 모니터링하고 있습니다. (4) 운영위험관리 (가) 운영위험의 개념 - 운영위험은 내부 또는 외부의 업무상의 과실이나 전산시스템의 문제점 등으로 발생할 수 있는 위험을 말합니다. (나) 관리 - 당사는 지속적인 내부통제 개선 추진, 사전적 예방통제 수행, 영업환경의 변화에 신속히 대응할 수 있는 내부통제 환경의 구축 등을 통한 위험관리 문화 확산 추진 등으로 관리하고자 합니다. - 운영리스크관리시스템(ORMS : Operational Risk Management System)을 통해 운영위험을 인식, 평가, 모니터링 등 제반 운영위험관리업무 수행을 지원하고 있습니다. - 당사는 리스크통제자가평가(RCSA : Risk Control Self Assessment), 핵심리스크지표(KRI : Key Risk Indicator)관리, 손실데이터관리, 대응방안 마련 등 위험을 사전에 통제함은 물론 향후 고급측정법으로 관리하기 위한 데이터를 수집하고 있습니다. (5) 유동성위험관리 (가) 유동성위험의 개념 - 유동성위험은 시장 또는 운용자산의 유동성부족으로 인하여 회사의 자산운용포지션의 손실 가능성이고, 일시적인 자금수요 급증이나 자금시장의 경색으로 인해 당사가 지급불능 상태에 빠지게 되는 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 당사는 유동성리스크 측정을 위하여 유동성갭분석을 사용하고 있습니다. 유동성갭은 회사의 모든 자산, 부채를 대상으로 자산, 부채를 적정한 만기로 의제하여 부여된 유동자산과 유동부채의 차이로 산출됩니다. 아울러, 금융감독기관에서 정한 유동성비율을 산출하기 위해 유동성비율로도 관리하고 있습니다. - 유동성 위기상황을 대비하기 위하여 자금담당부서와 협의하여 비상계획을 세워 금융위기상황이 발생할 경우 정해진 시나리오에 따라 신속하게 처리하도록 유동성위기상황대비 비상계획을 마련하고 있습니다. 사. 자 산유동화에 관한 사항 (1) 자산양도계약 또는 자산신탁계약 (단위 : 백만원) 계약당사자 양도일 양도금액 비고(계약상 특수한 내용등) 앙도인 양수인 동국제강(주) 현대증권(주) 2016-03-24 70,765 2016-03-25 SPC로 양도 (2) 자산관리계약 계약당사자 최초계약일자 담당부서 비고(계약상 특수한 내용등) 수탁자 위탁자 현대증권(주) 에이치앤디에이블제이차(유) 2013-05-27 DCM실 - 현대증권(주) 송도엠원제삼차(주) 2013-07-23 DCM실 - 현대증권(주) 에이블프리미엄제이차(주) 2013-11-14 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠제삼차(주) 2013-11-20 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠제사차(주) 2013-11-28 DCM실 - 현대증권(주) 엑스칼리버제일차 2013-12-09 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠제이차(주) 2013-12-18 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠제오차(주) 2014-02-21 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠제칠차(주) 2014-12-11 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠제팔차(주) 2014-04-24 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠제십차(주) 2014-04-30 DCM실 - 현대증권(주) 디라이프시리즈1(유) 2014-05-15 DCM실 - 현대증권(주) 트린다제일차(주) 2014-06-10 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디파이시리즈1(주) 2014-06-09 DCM실 - 현대증권(주) 남양주화도제일차(주) 2014-09-02 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠블루(주) 2014-10-27 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠제육차(주) 2014-11-13 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠화이트(주) 2014-12-30 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠그린 2015-02-13 DCM실 - 현대증권(주) 더케이송산제일차 2015-03-03 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디파이시리즈2(주) 2015-03-06 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠퍼플(주) 2015-05-28 DCM실 - 현대증권(주) 더그레이트앤코(주) 2015-05-29 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디파이시리즈3(주) 2015-09-03 DCM실 - 현대증권(주) 눈스퀘어제이차(주) 2015-09-23 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠파이어(주) 2015-10-21 DCM실 - 현대증권(주) 에이블리치제일차(주) 2015-12-10 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠시리즈1(주) 2015-12-10 DCM실 - 현대증권(주) 에이블엘케이피(주) 2015-12-14 DCM실 - 현대증권(주) 에이블디씨엠플랜(주) 2015-12-17 DCM실 - 현대증권(주) 디벤저스원(주) 2016-03-18 DCM실 - 현대증권(주) 디벤저스투(유) 2016-03-21 DCM실 - 현대증권(주) 포레스트제일차(주) 2015-03-26 PF투자실 - 현대증권(주) 해피빌리지제일차(주) 2015-06-02 PF투자실 - 현대증권(주) 에이블문현제일차(주) 2015-06-02 PF투자실 - 현대증권(주) 에이블문현제이차(주) 2015-06-02 PF투자실 - 현대증권(주) 에이블대성제일차(유) 2015-06-19 PF투자실 - 현대증권(주) 블루레몬(유) 2015-07-29 PF투자실 - 현대증권(주) 에이블해운대제일차(주) 2015-09-21 PF투자실 - 현대증권(주) 그리니제삼차(주) 2015-09-23 PF투자실 - 현대증권(주) 웰스빌리지제일차 2015-10-27 PF투자실 - 현대증권(주) 해피아워제일차(주) 2015-11-03 PF투자실 - 현대증권(주) 해피바이러스제일차(주) 2015-11-03 PF투자실 - 현대증권(주) 옥스포드제삼차(주) 2015-11-20 PF투자실 - 현대증권(주) 아뮤티소사(유) 2015-12-08 PF투자실 - 현대증권(주) 프레스톤제일차(주) 2015-12-08 PF투자실 - 현대증권(주) 에이블소사제일차(주) 2015-12-08 PF투자실 - 현대증권(주) 에이블소사제이차(주) 2015-12-08 PF투자실 - 현대증권(주) 에이블트레지움제일차(주) 2016-02-25 PF투자실 - 현대증권(주) 에이블상도제일차(주) 2016-02-25 PF투자실 - 현대증권(주) 에이블상도제이차(유) 2016-02-25 PF투자실 - 현대증권(주) 에이블코어제이차(주) 2013-06-07 SF실 - 현대증권(주) 에이블오션(주) 2013-08-30 SF실 - 현대증권(주) 에이블디에프(주) 2014-04-16 SF실 - 현대증권(주) 에이블케이엘제이차(주) 2014-12-15 SF실 - 현대증권(주) 뉴스타장위5유동화전문(유) 2015-02-05 SF실 - 현대증권(주) 에이블케이엘제삼차(주) 2015-03-23 SF실 - 현대증권(주) 더블퍼스트13유동화전문(유) 2014-01-15 SF실 - 현대증권(주) 컨티넘제삼차(주) 2014-02-20 SF실 - 현대증권(주) 에이치디에스퍼스트(주) 2014-06-25 SF실 - 현대증권(주) 에이에이공삼제이차(주) 2014-11-20 SF실 - 현대증권(주) 더블오세븐제이차(주) 2014-12-12 SF실 - 현대증권(주) 에이치디케이제일차(주) 2015-03-24 SF실 - 현대증권(주) 에이블에스티제일차(주) 2015-04-09 SF실 - 현대증권(주) 에스에프퀀텀제일차(주) 2015-04-20 SF실 - 현대증권(주) 위례드림제일차(주) 2015-09-10 SF실 기존 계약의 변경계약 현대증권(주) 아이비에스제이십팔차(주) 2015-09-10 SF실 기존 계약의 변경계약 현대증권(주) 에스에프퀀텀제이차(주) 2015-09-18 SF실 - 현대증권(주) 송도아이비에스(유) 2015-09-18 SF실 - 현대증권(주) 에스에프퀀텀제삼차(주) 2015-10-14 SF실 - 현대증권(주) 이엘피제사차(주) 2015-11-12 SF실 - 현대증권(주) 이엘피제오차(주) 2016-02-16 SF실 - 현대증권(주) 이엘피제육차(주) 2016-02-16 SF실 - 현대증권(주) 에스에프퀀텀제육차(주) 2016-03-25 SF실 - 현대증권(주) 아이비오산㈜ 2015-03-04 SF투자실 2015.11 변경계약 체결 현대증권(주) 아이비프로제삼차㈜ 2015-03-13 SF투자실 - 현대증권(주) 아이비프로제사차㈜ 2015-03-13 SF투자실 - 현대증권(주) 아이비프로제일차㈜ 2015-11-17 SF투자실 - 현대증권(주) 레이크시티㈜ 2015-03-27 SF투자실 2015.08 변경계약 체결 현대증권(주) 프로베스트광교제일차㈜ 2015-03-27 SF투자실 - 현대증권(주) 에이블광교제일차㈜ 2015-08-19 SF투자실 - 현대증권(주) 에이블광교제이차유동화전문(유) 2015-08-19 SF투자실 - 현대증권(주) 아이비시흥㈜ 2015-03-20 SF투자실 2016.10 변경계약체결 현대증권(주) 아이비오너스㈜ 2015-03-27 SF투자실 2015.10 변경계약체결 현대증권(주) 에이블투게더제육차㈜ 2015-06-26 SF투자실 2015.11, 2015.12 변경계약 체결 현대증권(주) 에이블의왕제이차㈜ 2015-11-25 SF투자실 2015.12 변경계약 체결 현대증권(주) 블렉레몬(유) 2015-11-13 SF투자실 - 현대증권(주) 에이블의왕제삼차㈜ 2015-12-22 SF투자실 - 현대증권(주) 에이블의왕제사차㈜ 2015-12-22 SF투자실 - 현대증권(주) 아이비네오제일차㈜ 2015-03-17 SF투자실 2015.11 변경계약 체결 현대증권(주) 에이블공평제일차㈜ 2015-05-07 SF투자실 - 현대증권(주) 에이블투게더제일차㈜ 2015-05-11 SF투자실 - 현대증권(주) 에이블투게더제삼차㈜ 2015-05-21 SF투자실 - 현대증권(주) 아이비동탄㈜ 2015-06-16 SF투자실 2015.09, 2015.10 변경계약 체결 현대증권(주) 에이블동탄㈜ 2015-06-16 SF투자실 2015.09 변경계약 체결 현대증권(주) 에이블투게더제사차㈜ 2015-08-24 SF투자실 - 현대증권(주) 에이블웨인제일차㈜ 2015-10-14 SF투자실 - 현대증권(주) 에이블투게더제칠차㈜ 2015-10-22 SF투자실 - 현대증권(주) 석성디앤씨㈜ 2015-10-06 SF투자실 - 현대증권(주) 에이블투게더제팔차㈜ 2015-10-22 SF투자실 - 현대증권(주) 세현디앤씨㈜ 2015-10-06 SF투자실 - 현대증권(주) 엠제이텐제사차㈜ 2015-10-22 SF투자실 - 현대증권(주) 프로코페제칠차(유) 2015-09-21 SF투자실 보조자산관리 현대증권(주) 루브르제일차(유) 2016-01-04 SF투자실 - 현대증권(주) 에스에이치디앤씨㈜ 2016-01-19 SF투자실 - 현대증권(주) 에스에스개발㈜ 2016-01-19 SF투자실 - 현대증권(주) 에이블네오제일차㈜ 2016-02-19 SF투자실 - 현대증권(주) 에이블향남제일차(유) 2016-02-26 SF투자실 - 현대증권(주) 에이블향남제이차㈜ 2016-02-26 SF투자실 - 현대증권(주) 에이블시흥㈜ 2016-03-25 SF투자실 - 현대증권(주) 에이블유에스(주) 2015-12-01 복합투자실 - 현대증권(주) 씨디원제일차(주) 2015-12-02 복합투자실 - 현대증권(주) 씨디투제일차(주) 2015-12-02 복합투자실 - 현대증권(주) 스마트동탄제이차(주) 2016-03-28 복합투자실 - 현대증권(주) 알원제일차㈜ 2014-11-12 부동산PF실 - 현대증권(주) 엘에스엠제일차㈜ 2015-04-22 부동산PF실 3BL 현대증권(주) 엘에스엠제일차㈜ 2015-04-22 부동산PF실 4BL 현대증권(주) 광교트리제일차(유) 2015-04-23 부동산PF실 - 현대증권(주) 퓨어광교제일차(유) 2015-04-23 부동산PF실 - 현대증권(주) 스마트광교제일차(유) 2015-04-23 부동산PF실 - 현대증권(주) 에이치더블유에스㈜ 2015-06-25 부동산PF실 - 현대증권(주) 충청서산한성필하우스(주) 2014-08-27 부동산금융실 - 현대증권(주) 원주월드벨라시티(주) 2014-07-10 부동산금융실 - 현대증권(주) 울산와이로하스센시티(주) 2014-08-29 부동산금융실 - 현대증권(주) 양주나이스벨라시티(주) 2015-05-28 부동산금융실 - 현대증권(주) 한성당진제일차(주) 2015-08-20 부동산금융실 - 현대증권(주) 휴포레제일차(주) 2015-10-19 부동산금융실 - 현대증권(주) 한성아산제일차(주) 2015-12-07 부동산금융실 - 현대증권(주) 휴포레명지(주) 2015-12-09 부동산금융실 - 현대증권(주) 에이블나무제일차(주) 2016-01-29 부동산금융실 - 현대증권(주) 에이블청량제일차(주) 2016-03-07 부동산금융실 - 현대증권(주) 에스엠세종제일차(주) 2016-03-21 부동산금융실 - 현대증권(주) 에이블이앤디2호(주) 2014-11-18 기업금융실 - 현대증권(주) 한마음제일차유동화(주) 2015-09-18 기업금융실 - 현대증권(주) 에이블하나(주) 2016-02-16 기업금융실 - 현대증권(주) 엠스퀘어미아제사차(주) 2015-10-23 기업금융실 - 현대증권(주) 아이비에스엠(주) 2015-03-26 대체투자실 - 현대증권(주) 아이비에스엠제일차(주) 2015-03-26 대체투자실 - 현대증권(주) 아이비에스엠제이차(주) 2015-03-26 대체투자실 - 현대증권(주) 해피셀제일차(주) 2015-03-26 대체투자실 - 현대증권(주) 에스제이비제일차(주) 2015-11-26 대체투자실 - 현대증권(주) 프리미어제삼차(주) 2015-11-26 대체투자실 - 현대증권(주) 랜덤세운제일차(주) 2015-10-21 대체투자실 - 현대증권(주) 테론제일차(주) 2015-10-21 대체투자실 - 현대증권(주) 브크세운제일차(주) 2016-02-15 대체투자실 - ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제 56기 1분 기 (2016.3.31) 제 55기 (2015.12.31) 제 54기 (2014.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 1,959,066 2,086,708 2,566,221 II. 당기손익인식금융자산 13,273,096 12,855,479 11,738,702 III. 파생상품자산 496,182 492,241 397,296 IV. 매도가능금융자산 2,411,800 2,469,259 1,466,482 V. 만기보유금융자산 17,758 18,023 17,920 VI. 관계기업투자 32,088 7,141 4,693 VII. 대출채권 3,958,995 3,976,353 3,000,358 VIII. 유형자산 164,700 167,970 175,704 IX. 투자부동산 531,655 541,344 679,325 X. 무형자산 197,717 196,781 200,917 XI. 당기법인세자산 22,818 10,278 3,124 XII. 이연법인세자산 45,117 43,986 19,344 XIII. 기타금융자산 1,113,463 860,939 629,422 XIV. 기타자산 45,527 52,631 83,738 자 산 총 계 24,269,982 23,779,133 20,983,246 부 채 I. 예수부채 2,989,987 2,768,082 2,109,786 II. 당기손익인식금융부채 7,062,159 7,164,228 6,522,673 III. 파생상품부채 864,107 859,257 489,215 IV. 차입부채 8,747,436 8,680,247 8,039,385 V. 당기법인세부채 469 631 10,801 VI. 순확정급여부채 6,204 38,672 34,014 VII.. 이연법인세부채 26,518 14,860 1,592 VIII. 충당부채 2,798 2,792 2,745 IX. 기타금융부채 1,236,337 846,951 695,307 X. 기타부채 96,938 101,439 73,241 부 채 총 계 21,032,953 20,477,159 17,978,759 자 본 I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 3,237,029 3,301,974 3,004,487 1. 자본금 1,183,063 1,183,063 1,183,063 2. 기타불입자본 901,381 901,381 901,381 3. 이익잉여금 998,522 1,059,126 790,400 4. 기타자본구성요소 154,063 158,404 129,643 II. 비지배지분 - - - 자 본 총 계 3,237,029 3,301,974 3,004,487 부 채 및 자 본 총 계 24,269,982 23,779,133 20,983,246 연결에 포함된 회사수 99 103 95 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 56기 1분 기 (2016.1.1~2016.3.31) 제 55기 1분기 (2015.1.1~2015.3.31) 제 55기 (2015.1.1~2015.12.31) 제 54기 (2014.1.1~2014.12.31) I. 영업수익 1,369,506 983,553 4,267,218 2,650,508 II. 영업비용 1,313,542 879,173 3,969,636 2,610,817 III. 영업이익(손실) 55,964 104,380 297,582 39,691 IV. 영업외수익 5,784 5,375 34,596 35,366 V. 영업외비용 712 977 24,007 18,894 VI. 법인세비용차감전순이익(손실) 61,036 108,778 308,171 56,163 VII. 법인세비용 11,692 22,051 28,619 18,776 VIII. 당기순이익(손실) 49,344 86,727 279,552 37,387 1. 지배기업의 소유주 49,344 86,727 279,552 37,387 2. 비지배지분 - - - - IX. 기타포괄손익 -4,341 28,960 28,930 49,414 X. 당기총포괄손익 45,003 115,687 308,482 86,801 1. 지배기업의 소유주 45,003 115,687 308,482 86,801 2. 비지배지분 - - - - 주당손익(단위: 원) 224 394 1,271 129 연결에 포함된 회사수 99 90 103 95 다. 요약별도재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제 56기 1분기(2016.3.31) 제 55기(2015.12.31) 제 54기(2014.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 1,753,639 1,770,261 2,258,863 II. 당기손익인식금융자산 13,063,532 12,650,455 11,336,042 III. 파생상품자산 493,375 499,025 393,816 IV. 매도가능금융자산 2,144,354 2,200,668 1,354,796 V. 만기보유금융자산 10,000 10,000 10,000 VI. 종속기업투자 787,369 887,131 906,250 VII. 관계기업투자 30,837 5,837 4,870 VIII. 대출채권 2,108,292 2,099,453 1,948,967 IX. 유형자산 135,719 136,982 140,926 X. 투자부동산 53,859 54,141 62,963 XI. 무형자산 63,450 61,781 64,233 XII. 당기법인세자산 17,742 4,631 - XIII. 이연법인세자산 - - 18,735 XIV. 기타금융자산 1,132,991 879,417 634,869 XV. 기타자산 31,378 37,927 36,895 자 산 총 계 21,826,537 21,297,709 19,172,225 부 채 I. 예수부채 1,854,159 1,685,139 1,346,864 II. 당기손익인식금융부채 7,062,022 7,164,228 6,533,949 III. 파생상품부채 866,242 849,163 484,419 IV. 차입부채 7,617,678 7,472,718 7,100,373 V. 당기법인세부채 - - 10,801 VI. 순확정급여부채 5,788 38,528 33,618 VII. 이연법인세부채 26,845 13,005 - VIII. 충당부채 2,484 2,512 2,575 IX. 기타금융부채 1,132,128 734,170 544,506 X. 기타부채 49,826 59,334 48,379 부 채 총 계 18,617,172 18,018,797 16,105,484 자 본 I. 자본금 1,183,063 1,183,063 1,183,063 II. 기타불입자본 901,381 901,381 901,381 III. 이익잉여금 982,435 1,057,386 847,720 IV. 기타자본구성요소 142,486 137,082 134,577 자 본 총 계 3,209,365 3,278,912 3,066,741 부 채 및 자 본 총 계 21,826,537 21,297,709 19,172,225 라. 요약별도포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 56기 1분기(2016.1.1~2016.3.31) 제 55기 1분기(2015.1.1~2015.3.31) 제 55기(2015.1.1~2015.12.31) 제 54기(2014.1.1~2014.12.31) I. 영업수익 1,293,093 893,926 3,992,991 2,362,714 II. 영업비용 1,249,560 815,235 3,729,823 2,340,364 III. 영업이익 43,533 78,691 263,168 22,349 IV. 영업외수익 8,156 6,732 54,874 43,980 V. 영업외비용 4,422 15,033 23,301 31,591 VI. 법인세비용차감전순이익 47,267 70,390 294,741 34,739 VII. 법인세비용 12,270 22,344 74,249 17,126 VIII. 당기순이익 34,997 48,046 220,492 17,613 IX. 기타포괄이익 5,404 27,114 2,675 44,578 X. 당기총포괄이익 40,401 75,160 223,167 62,191 주당이익(단위: 원) 159 219 1,003 39 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제56기 1분기 2016년 3월 31일 현재 제55기 2015년 12월 31일 현재 제54기 2014년 12월 31일 현재 현대증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제56기 1분 기 제55기 제54기 자 산 I. 현금및예치금 1,959,066,351,112 2,086,708,270,523 2,566,221,384,335 II. 당기손익인식금융자산 13,273,095,699,302 12,855,479,151,256 11,738,701,976,589 III. 파생상품자산 496,181,982,747 492,241,017,758 397,295,951,091 IV. 매도가능금융자산 2,411,799,591,502 2,469,258,776,454 1,466,481,761,221 V. 만기보유금융자산 17,758,169,903 18,023,409,998 17,919,810,634 VI. 관계기업투자 32,088,480,557 7,140,647,744 4,692,967,429 VII. 대출채권 3,958,995,132,020 3,976,352,706,146 3,000,357,905,797 VIII. 유형자산 164,700,465,047 167,970,083,428 175,703,753,650 IX. 투자부동산 531,655,246,285 541,344,074,296 679,324,593,466 X. 무형자산 197,717,013,733 196,780,858,898 200,916,844,583 XI. 당기법인세자산 22,817,932,135 10,278,157,406 3,124,105,853 XII. 이연법인세자산 45,116,751,795 43,985,868,284 19,343,678,576 XIII. 기타금융자산 1,113,462,987,865 860,938,588,382 629,421,974,749 XIV. 기타자산 45,526,204,975 52,631,622,170 83,739,478,745 자 산 총 계 24,269,982,008,978 23,779,133,232,743 20,983,246,186,718 부 채 I. 예수부채 2,989,986,672,914 2,768,081,782,550 2,109,785,704,205 II. 당기손익인식금융부채 7,062,159,496,836 7,164,228,121,195 6,522,672,522,154 III. 파생상품부채 864,107,128,831 859,256,827,661 489,215,027,600 IV. 차입부채 8,747,435,506,810 8,680,246,914,365 8,039,384,868,923 V. 당기법인세부채 469,445,470 630,854,753 10,801,131,747 VI. 순확정급여부채 6,203,872,194 38,672,213,435 34,014,472,542 VII.. 이연법인세부채 26,518,175,663 14,859,993,833 1,591,878,107 VIII. 충당부채 2,797,616,275 2,791,941,797 2,744,845,722 IX. 기타금융부채 1,236,337,312,628 846,951,028,197 695,306,824,148 X. 기타부채 96,938,058,620 101,439,320,693 73,241,415,270 부 채 총 계 21,032,953,286,241 20,477,158,998,479 17,978,758,690,418 자 본 I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1. 자본금 1,183,062,650,000 1,183,062,650,000 1,183,062,650,000 2. 기타불입자본 901,381,492,643 901,381,492,643 901,381,492,643 3. 이익잉여금 998,521,981,664 1,059,126,163,928 790,399,870,985 4. 기타자본구성요소 154,062,598,430 158,403,927,693 129,643,482,672 II. 비지배지분 - - - 자 본 총 계 3,237,028,722,737 3,301,974,234,264 3,004,487,496,300 부 채 및 자 본 총 계 24,269,982,008,978 23,779,133,232,743 20,983,246,186,718 나. 연결손익계산서 제56기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제55기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 제55기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제54기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 현대증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기 I. 영업수익 1,369,505,555,523 983,552,972,846 4,267,218,296,123 2,650,508,044,212 1. 수수료수익 97,068,893,130 96,779,333,417 536,189,185,213 314,389,530,598 2. 금융상품평가및처분이익 1,014,412,797,280 639,961,653,239 2,728,146,014,838 1,469,459,179,946 3. 이자수익 162,572,337,342 157,857,979,277 650,483,114,178 607,680,580,231 4. 대출채권평가및처분이익 3,992,435,604 13,176,114,773 6,892,890,853 65,022,198,803 5. 외환거래이익 65,110,495,705 49,489,960,001 233,717,238,246 126,672,184,569 6. 기타의영업수익 26,348,596,462 26,287,932,139 111,789,852,795 67,284,370,065 II. 영업비용 1,313,541,842,084 879,173,332,817 3,969,636,730,764 2,610,816,648,867 1. 수수료비용 17,567,513,720 13,382,863,097 60,608,952,322 46,683,598,383 2. 금융상품평가및처분손실 1,022,708,962,542 614,918,018,199 2,909,122,948,806 1,527,271,720,295 3. 이자비용 54,789,726,261 60,585,272,497 204,661,249,040 249,773,135,795 4. 대출채권평가및처분손실 12,865,331,807 3,366,195 25,916,398,903 102,061,110,035 5. 외환거래손실 66,213,930,400 40,486,227,176 130,525,727,966 91,544,613,003 6. 인건비 73,853,396,299 81,868,737,411 385,342,880,155 361,532,662,241 7. 기타판매관리비 61,780,147,907 60,098,024,976 233,978,627,375 208,854,425,563 8. 기타의영업비용 3,762,833,148 7,830,823,266 19,479,946,197 23,095,383,552 III. 영업이익 55,963,713,439 104,379,640,029 297,581,565,359 39,691,395,345 IV. 영업외수익 5,784,787,706 5,375,228,908 34,596,442,786 35,365,843,466 V. 영업외비용 712,090,738 977,180,883 24,006,860,077 18,894,494,713 VI. 법인세비용차감전순이익 61,036,410,407 108,777,688,054 308,171,148,068 56,162,744,098 VII. 법인세비용 11,692,401,171 22,050,863,524 28,619,631,374 18,775,757,237 VIII. 당기순이익 49,344,009,236 86,726,824,530 279,551,516,694 37,386,986,861 IX. 당기순이익의 귀속 1. 지배기업의 소유주 49,344,009,236 86,726,824,530 279,551,516,694 37,386,986,861 2. 비지배지분 - - - - X. 주당손익 1. 기본 및 희석주당순손 익 224 394 1,271 129 다. 연결포괄손익계산서 제56기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제55기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 제55기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제54기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 현대증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기 I. 당기순이익 49,344,009,236 86,726,824,530 279,551,516,694 37,386,986,861 II. 세후기타포괄손익 -4,341,329,263 28,960,298,821 28,930,019,470 49,413,567,756 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 순확정급여제도의 재측정요소 - -1,009,964 2,091,000,008 169,450,376 2. 유형자산재평가손익 - - - -561,289,778 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1. 매도가능증권평가손익 -917,514,325 27,285,582,029 5,980,306,503 45,538,311,689 2. 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 38,801,954 - -34,177,886 -73,056,586 3. 순투자에 대한 위험회피 -154,108,321 973,081,987 299,896,469 66,913,900 4. 해외사업환산손 익 -3,308,508,571 702,644,769 20,592,994,376 4,273,238,155 III. 당기총포괄손익 45,002,679,973 115,687,123,351 308,481,536,164 86,800,554,617 IV. 당기총포괄손익의 귀속 1. 지배기업의 소유주 45,002,679,973 115,687,123,351 308,481,536,164 86,800,554,617 2. 비지배지분 - - - - 라. 연결자본변동표 제56기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제55기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 제55기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제54기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 현대증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주 귀속 비지배지분 총계 2014.1.1 1,183,062,650,000 864,611,906,755 758,179,924,745 111,832,460,183 2,917,686,941,683 - 2,917,686,941,683 배당금의 지급 - 36,769,585,888 -36,769,585,888 - - - - 당 기총포괄이익: 당 기순이익 - - 37,386,986,861 - 37,386,986,861 - 37,386,986,861 매도가능금융자산평가손익 - - - 45,538,311,689 45,538,311,689 - 45,538,311,689 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 - - - -73,056,586 -73,056,586 - -73,056,586 순투자에 대한 위험회피 - - - 66,913,900 66,913,900 - 66,913,900 유형자산재평가 손익 - - 31,602,545,267 -32,163,835,045 -561,289,778 - -561,289,778 순확정급여부채의 재측정요소 - - - 169,450,376 169,450,376 - 169,450,376 해외사업환산 이익 - - - 4,273,238,155 4,273,238,155 - 4,273,238,155 2014.12.31 1,183,062,650,000 901,381,492,643 790,399,870,985 129,643,482,672 3,004,487,496,300 - 3,004,487,496,300 2015.1.1 1,183,062,650,000 901,381,492,643 790,399,870,985 129,643,482,672 3,004,487,496,300 - 3,004,487,496,300 배당금의 지급 - - -10,994,798,200 - -10,994,798,200 - -10,994,798,200 당기 총포괄손익: 당기 순이익 - - 279,551,516,694 - 279,551,516,694 - 279,551,516,694 매도가능금융자산평가손익 - - - 5,980,306,503 5,980,306,503 - 5,980,306,503 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 - - - -34,177,886 -34,177,886 - -34,177,886 유형자산재평가손익 - - 169,574,449 -169,574,449 - - - 순확정급여부채의 재측정요소 - - - 2,091,000,008 2,091,000,008 - 2,091,000,008 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - 299,896,469 299,896,469 - 299,896,469 해외사업환산손익 - - - 20,592,994,376 20,592,994,376 - 20,592,994,376 2015.12.31 1,183,062,650,000 901,381,492,643 1,059,126,163,928 158,403,927,693 3,301,974,234,264 - 3,301,974,234,264 2015.1.1 1,183,062,650,000 901,381,492,643 790,399,870,985 129,643,482,672 3,004,487,496,300 - 3,004,487,496,300 배당금의 지급 - - -10,994,798,200 - -10,994,798,200 - -10,994,798,200 분기총포괄손익: 분기순이익 - - 86,726,824,530 - 86,726,824,530 - 86,726,824,530 매도가능금융자산평가손익 - - - 27,285,582,029 27,285,582,029 - 27,285,582,029 유형자산재평가손익 - - 20,861,341 -20,861,341 - - - 순확정급여부채의 재측정요소 - - - -1,009,964 -1,009,964 - -1,009,964 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - 973,081,987 973,081,987 - 973,081,987 해외사업환산손익 - - - 702,644,769 702,644,769 - 702,644,769 2015.3.31 1,183,062,650,000 901,381,492,643 866,152,758,656 158,582,920,152 3,109,179,821,451 - 3,109,179,821,451 2016.1.1 1,183,062,650,000 901,381,492,643 1,059,126,163,928 158,403,927,693 3,301,974,234,264 - 3,301,974,234,264 배당금의 지급 - - -109,948,191,500 - -109,948,191,500 - -109,948,191,500 분기총포괄손익: 분기순이익 - - 49,344,009,236 - 49,344,009,236 - 49,344,009,236 매도가능금융자산평가손익 - - - -917,514,325 -917,514,325 - -917,514,325 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 - - - 38,801,954 38,801,954 - 38,801,954 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - -154,108,321 -154,108,321 - -154,108,321 해외사업환산손익 - - - -3,308,508,571 -3,308,508,571 - -3,308,508,571 2016.3.31 1,183,062,650,000 901,381,492,643 998,521,981,664 154,062,598,430 3,237,028,722,737 - 3,237,028,722,737 마. 연결현금흐름표 제56기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제55기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 제55기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제54기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 현대증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제56기 1분기 제55기 1분기 제55기 제54기 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 -365,654,952,395 1,084,078,858,768 -39,545,679,176 515,005,301,629 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 -471,279,467,785 999,143,833,681 -484,674,189,087 184,027,902,437 가. 당기순이익 49,344,009,236 86,726,824,530 279,551,516,694 37,386,986,861 나. 손익조정사항 -130,017,840,809 -133,114,234,976 -595,637,280,427 -475,144,066,683 다. 자산부채의 증감 -390,605,636,212 1,045,531,244,127 -168,588,425,354 621,784,982,259 2. 이자의 수취 161,787,405,726 148,364,842,795 649,674,470,858 611,359,661,830 3. 이자의 지급 -51,534,637,898 -54,388,514,730 -187,951,402,224 -268,264,058,252 4. 배당금 수취 9,257,243,533 9,501,117,303 40,742,946,037 24,216,017,186 5. 법인세 납부액 -13,885,495,971 -18,542,420,281 -57,337,504,760 -36,334,221,572 Ⅱ. 투자활동 현금흐름 245,885,777,121 -697,603,378,007 -114,687,951,655 -1,017,292,325,926 1. 장기성예금의 증감 219,885,500,000 -158,385,100,001 608,666,120,338 -644,528,818,722 2. 매도가능금융자산의 취득 -288,193,898,954 -775,659,433,897 -2,228,201,755,886 -677,675,174,371 3. 매도가능금융자산의 처분 339,488,449,382 238,758,099,455 1,493,251,154,132 625,420,566,894 4. 만기보유금융자산의 취득 -898,740,000 - -891,540,000 -10,058,148,848 5. 만기보유금융자산의 처분 1,175,696,915 - 831,155,324 377,464,990 6. 관계기업투자의 취득 -25,000,000,000 -1,925,000,000 -1,925,000,000 -3,933,000,000 7. 관계기업투자의 처분 - 305,575,000 958,250,000 489,000,000 8. 종속기업취득 순현금유출 - -2,442,958,000 -1,539,620,000 -8,740,689,838 9. 종속기업처분 순현금유입 705,261,654 341,697,964 12,764,118,285 39,532,490,945 10. 유형자산의 취득 -780,334,921 -2,377,326,145 -3,465,814,246 -5,600,708,979 11. 유형자산의 처분 954,545 297,060,725 299,515,455 90,016,153,837 12. 무형자산의 취득 -522,111,500 -426,911,100 -1,799,667,112 -4,092,945,625 13. 무형자산의 처분 25,000,000 599,773,900 3,270,700,000 757,310,510 14. 투자부동산의 취득 - -5,969,515,266 -8,419,557,018 -435,327,125,634 15. 투자부동산의 처분 - 9,280,659,358 11,513,989,073 16,590,175,003 16. 기타의 증감 - - - -518,876,088 Ⅲ. 재무활동 현금흐름 -5,274,808,457 -568,079,521,209 -123,994,477,561 588,763,338,731 1. 차입부채의 증감 106,084,829,721 -556,261,795,262 -111,406,063,726 617,925,499,426 2. 임대보증금의 증감 -1,411,446,678 -822,927,747 -1,593,615,635 7,607,425,193 3. 배당금의 지급 -109,948,191,500 -10,994,798,200 -10,994,798,200 -36,769,585,888 Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 -3,627,653,578 7,442,551,989 710,482,505 11,196,855,527 Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) -128,671,637,309 -174,161,488,459 -277,517,625,887 97,673,169,961 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 394,748,335,070 672,265,960,957 672,265,960,957 574,592,790,996 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 266,076,697,761 498,104,472,498 394,748,335,070 672,265,960,957 3. 연결재무제표 주석 제56기 1분기 : 2016년 3월 31일 현재 제55기 : 2015년 12월 31일 현재 현대증권 주식회사와 그 종속기업 1. 일반 사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 에 의한 지배기업인 현대증권 주식회사(이하 "지배기업")와 연결대상 종속 기업인 Hyundai Securities America Inc. 외 98 개 ( 이 하 "종속기업")의 일반적인 내용은 다음과 같습니 다. (1) 지배기업의 개요 지배기업은 1962년 6월 1일에 "국일증권주식회사"로 설립되어 1986년 6월 5일에 상호를 "현대증권 주식회사"로 변경하였으며 1975년 9월 30일에 주식을 한국거래소에 상장하였 습니다. 또한 지배기업은 당분 기말 현재 96개의 국내 영업점과 1개의 해외사무소 를 운영하고 있습니다. 지배기업의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 1,183,063백만원이며, 당분기말 현재 현대상선㈜가 지배기업의 보통주 지분 22.43%를 보유하고 있습니다. 한편, 현대상선㈜는 지배기업의 지분 매각을 위하여 2016년 3월 31일자로 (주)KB금융지주를 우선협상대상자로 선정하였으며, 당분기말 현재 구체적인 매각작업을 진행하고있습니다. (2) 종속기업 현황당분기와 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 지분율 (%) 소재지 결산월 업종 당분기말 전기말 지배기업 Hyundai Securities America Inc. 100.00 100.00 미국 12월 투자자문,증권매매 Hyundai Securities ASIA Ltd. 100.00 100.00 홍콩 12월 투자자문,증권매매 ㈜현대저축은행 100.00 100.00 대한민국 12월 상호저축은행업 현대자산운용㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 집합투자업 코리아퍼시픽08호선박투자회사 - 99.57 - - - 주은파워중기7호 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 G1신한특별단기공사채H-3호 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 한아름골드중기3호 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 현대유퍼스트사모부동산투자신탁1호 60.00 60.00 대한민국 12월 수익증권 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호 97.57 97.00 대한민국 12월 수익증권 현대트러스트증권자투자신탁1호 99.89 99.89 대한민국 12월 수익증권 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호 52.59 52.60 대한민국 12월 수익증권 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호 72.73 72.21 대한민국 12월 수익증권 현대밸류플러스증권자투자신탁1호 99.36 99.37 대한민국 12월 수익증권 현대그룹플러스증권자투자신탁1호 - 100.00 - - - 현대강소기업증권투자신탁1호 78.75 76.75 대한민국 12월 수익증권 현대유퍼스트사모부동산투자신탁15호(*) 35.00 35.00 대한민국 12월 수익증권 현대글로벌멀티에셋증권자투자신탁1호 - 100.00 - - - 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 98.15 98.15 대한민국 12월 수익증권 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 교보악사Tomorrow스타분리과세하이일드 사모증권투자신탁 100.00 99.50 대한민국 12월 수익증권 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP 99.96 99.96 케이만군도 12월 수익증권 삼성증권특정금전신탁(MMT) 2개 - 100.00 - - - ㈜에이블오션(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 엠에스세종제사차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블디씨엠제이차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 엠스퀘어동천제삼차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이치더힐제오차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블디파이시리즈1㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 트린다제일차㈜(*) - - - - - 에이블랜드제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블디에프㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 남양주화도제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블이앤디2호㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 이천십사에이블오포제이차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블디씨엠블루㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블디씨엠화이트㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이에이공삼제이차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 알원제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블디씨엠제육차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 해피셀제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 아이비네오제일차㈜(*) - - - - - 엘에스엠제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 퓨어광교제일차유한회사(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 뷰티풀하우스제일차유한회사(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에코광교제일차유한회사(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 스마트광교제일차유한회사(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이치더블유에스㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이치디신부제삼차유한회사(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블공평제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에넥스에이블㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블문현제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블문현제이차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블해운대제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블머큐리제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 한성당진제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블에스티제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 옥스포드제삼차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 이엘피제사차㈜(*) - - - - - 더블제이에스와이㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 비디에스에프제오차유한회사(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 휴포레제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 한성아산제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 휴포레명지㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 엠제이텐제사차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 아이비프로제일차㈜(*) - - - - - 에이치디비케이제이차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이치디이에스제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이치디비케이제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에스제이비제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 씨디원제이차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 씨디투제이차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블리치제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블엘케이피㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블소사제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블소사제이차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 프레스톤제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블엔에스㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 이엘피제오차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블하나㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블상도제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블세븐밸리㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에스엠세종제일차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 스마트동탄제이차㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블에이치에스㈜(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 Able Quant Asia Pacific Feeder Fund(T.E.) Limited 100.00 100.00 케이만군도 12월 수익증권 Able Quant Asia Pacific Feeder Fund(T.E.) Limited Able Quant Asia Pacific Master Fund Limited 100.00 100.00 케이만군도 12월 수익증권 Hyundai Securities ASIA Ltd. 등 Global Investment Opportunity Limited 100.00 100.00 말레이시아 12월 금융 및 부동산투자업 AQG CAPITAL MANAGEMENT PTE. LTD. 100.00 100.00 싱가포르 12월 집합투자업 HYUNDAI ABLE INVESTMENTS PTE. LTD. 100.00 100.00 싱가포르 12월 투자매매업 현대스마트인덱스알파 증권자투자신탁1호 현대스마트인덱스알파증권모투자신탁 99.55 99.57 대한민국 12월 수익증권 현대트러스트 증권자투자신탁1호 현대트러스트증권모투자신탁 92.98 89.88 대한민국 12월 수익증권 현대밸류플러스 증권자투자신탁1호등 현대밸류플러스증권모투자신탁 100.00 99.96 대한민국 12월 수익증권 현대현대그룹플러스 증권자투자신탁1호 현대그룹플러스증권모투자신탁 - 85.58 - - - 현대글로벌멀티에셋 증권자투자신탁1호 현대글로벌멀티에셋1증권모투자신탁 - 100.00 - - - Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg 100.00 100.00 룩셈부르크 12월 자산유동화업 AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg 100.00 100.00 룩셈부르크 12월 자산유동화업 AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg Vierte CasaLog GmbH Co. KG 94.90 94.90 독일 12월 부동산투자업 HD 1 Grundstucksgesellschaft mbH Co. KG 94.90 94.90 독일 12월 부동산투자업 Sechste Casalog KG 94.90 94.90 독일 12월 부동산투자업 JB뉴저지사모 부동산투자신탁1호 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 99.18 99.18 미국 12월 부동산투자업 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT ABLE NJ DSM, LLC 100.00 100.00 미국 12월 부동산투자업 흥국글로벌하이클래스 사모부동산23호 HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT 99.90 99.90 미국 12월 부동산투자업 HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC 100.00 100.00 미국 12월 부동산투자업 에이블오션㈜ 현대오션스타선박사모2호 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 현대오션스타선박사모2호 동북아41호선박투자회사 99.99 99.99 대한민국 12월 기타금융업 동북아41호선박투자회사 WISDOM SHAPLEY 41 SHIPPNG S.A. 100.00 100.00 파나마 12월 운송장비임대업 WISDOM ROTH 41 SHIPPNG S.A 100.00 100.00 파나마 12월 운송장비임대업 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력 이 있는 것으로 판단하였습니다. 연결대상 종속기업에 포함되지 않은 리치먼드사모아산판매시설부동산투자신탁 등 회사는 연결회사가 소유하고 있는 지분율이 과반수를 초과하나, 지배력을 행사할 수 있는 힘을 보유하고 있지 않으므로 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.(3) 연결대상범위의 변동 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.1) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 기업 기업명 사 유 이엘피제오차㈜ 신규설립 에이블하나㈜ 신규설립 에이블상도제일차㈜ 신규설립 에이블세븐밸리㈜ 신규설립 에스엠세종제일차㈜ 신규설립 스마트동탄제이차㈜ 신규설립 에이블에이치에스㈜ 신규설립 2) 당분기 중 연결에서 제외된 기업 기업명 사 유 코리아퍼시픽08호선박투자회사 청산 현대그룹플러스증권자투자신탁1호 지배력상실 현대글로벌멀티에셋증권자투자신탁1호 지배력상실 삼성증권특정금전신탁(MMT) 2개 지배력상실 트린다제일차㈜ 지배력상실 아이비네오제일차㈜ 지배력상실 이엘피제사차㈜ 지배력상실 아이비프로제일차㈜ 지배력상실 현대그룹플러스증권모투자신탁 지배력상실 현대글로벌멀티에셋1증권모투자신탁 지배력상실 (4) 종속기업 관련 재무정보 요약 당분기와 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태와 당분기 및 전분기 중 요약손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 당분기 자산 부채 영업수익 분기순손익 총포괄손익 Hyundai Securities America Inc. 24,338,931 651,967 52,617 (340,566) (712,116) Hyundai Securities ASIA Ltd. 30,245,422 942,970 946,520 (600,655) (1,069,556) ㈜현대저축은행 1,370,090,911 1,175,547,083 42,883,079 11,761,990 12,335,069 현대자산운용㈜ 31,845,183 944,243 2,827,628 691,330 715,488 주은파워중기7호 19,090,715 459 94,009 91,696 91,696 G1신한특별단기공사채H-3호 86,539 1 427 421 421 한아름골드중기3호 123,016 16 26 17 17 현대유퍼스트사모부동산투자신탁1호 2,257,380 83,033 - (11) (11) 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호 9,429,186 7,094 14,371 (8,812) (8,812) 현대트러스트증권자투자신탁1호 13,701,442 6,956 460 (7,211) (7,211) 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호 30,865,251 970,718 2,059,842 (58,362) (58,362) 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호 2,378,281 23,772 3,953 (3,439) (3,439) 현대밸류플러스증권자투자신탁1호 14,581,935 14,025 1,763 (22,913) (22,913) 현대강소기업증권투자신탁1호 21,488,451 592,207 1,294,282 (90,851) (90,851) 현대유퍼스트사모부동산투자신탁15호 148,526,781 168,831 8,674,953 8,543,753 238,627 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호 17,575,084 67,237 852 431,070 431,070 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 16,454,940 1,137,207 739,123 1,035,521 1,035,521 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 132,422,587 3,830,485 7,976,002 7,460,115 7,460,115 교보악사Tomorrow스타분리과세하이일드 사모증권투자신탁 20,210,397 1,827 297,066 78,690 78,690 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP 21,488,451 592,207 1,294,282 (90,851) (90,851) ㈜에이블오션 27,898,171 28,719,244 489,054 32,393 32,393 엠에스세종제사차㈜ 10,212,465 10,206,793 165,485 125 125 에이블디씨엠제이차㈜ 30,287,835 30,287,835 345,050 (5,049) (5,049) 엠스퀘어동천제삼차㈜ 4,446,214 4,478,238 66,744 5,740 5,740 에이치더힐제오차㈜ 30,282,174 30,281,640 496,032 (170) (170) 에이블디파이시리즈1㈜ 21,225,037 23,416,766 480,914 (49,391) 74,229 에이블랜드제일차㈜ 42,380,962 41,956,471 847,907 480,047 480,047 에이블디에프㈜(구, 팜한농유동화㈜) 5,202,156 5,300,352 95,744 12,760 12,760 남양주화도제일차㈜ 2,630,906 2,445,742 39,893 (43,437) (43,437) 에이블이앤디2호㈜ 16,221,222 16,450,476 191,891 (21,302) (21,302) 이천십사에이블오포제이차㈜ 22,285,904 22,285,904 243,319 (4,496) 278,663 에이블디씨엠블루㈜ 17,286,004 17,282,073 232,915 1,040 2,044,736 에이블디씨엠화이트㈜ 8,522,257 8,512,342 114,067 537 537 에이에이공삼제이차㈜ 27,191,956 27,188,067 376,297 (151) (151) 알원제일차㈜ 10,158,445 10,162,084 211,989 1,325 1,325 에이블디씨엠제육차㈜ 166,027,130 164,406,712 10,538,889 320,380 32,584 해피셀제일차㈜ 20,913,625 20,570,370 349,041 (126,623) (126,623) 엘에스엠제일차㈜ 10,094,153 10,094,199 162,055 - - 퓨어광교제일차유한회사 2,614,238 2,614,234 84,268 42,134 42,134 뷰티풀하우스제일차유한회사 2,614,681 2,614,695 42,135 1 1 에코광교제일차유한회사 2,413,907 2,413,918 38,894 1 1 스마트광교제일차유한회사 2,413,493 2,413,488 77,787 38,894 38,894 에이치더블유에스㈜ 10,268,081 10,270,539 177,793 1,078 1,078 에이치디신부제삼차유한회사 10,600,546 10,435,682 293,425 (171,998) (171,998) 에이블공평제일차㈜ 20,643,250 20,725,466 448,767 (26,950) (26,950) 에넥스에이블㈜ 14,859,531 14,780,631 247,939 28,925 28,925 에이블문현제일차㈜ 21,205,023 21,205,319 368,644 (86) (86) 에이블문현제이차㈜ 1,553,128 1,553,151 104,198 - - 에이블해운대제일차㈜ 3,994,713 3,572,579 223,711 157,143 157,143 한성당진제일차㈜ 1,377,978 1,362,249 74,895 (23,785) (23,785) 에이블에스티제일차㈜ 12,859,340 12,431,044 245,590 (15,646) (15,646) 옥스포드제삼차㈜ 51,017,448 51,032,919 796,131 (9,210) (9,210) 이엘피제사차㈜ 20,199,788 20,199,778 180,207 12,801 12,801 더블제이에스와이㈜ 17,163,729 17,285,380 212,970 591 591 비디에스에프제오차 29,324,365 29,324,309 355,330 56 56 휴포레제일차㈜ 20,158,083 20,212,002 326,646 (7,453) (7,453) 한성아산제일차㈜ 6,751,910 6,757,389 178,221 7,131 7,131 휴포레명지㈜ 17,109,158 17,105,763 152,580 10,133 10,133 엠제이텐제사차㈜ 3,583,345 3,535,979 93,494 (20,890) (20,890) 에이치디비케이제이차㈜ 9,442,606 9,454,788 154,825 1,662 1,662 에이치디이에스제일차㈜ 51,789,790 51,889,032 978,117 (24,372) (24,372) 에이치디비케이제일차㈜ 5,491,612 5,443,520 118,425 (20,151) (20,151) 에스제이비제일차㈜ 26,928,700 26,928,732 537,765 (7) (7) 씨디원제이차㈜ 5,291,440 5,291,468 174,384 (7) (7) 씨디투제이차㈜ 21,797,336 21,797,528 398,560 (166) (166) 에이블리치제일차㈜ 17,159,560 17,202,869 193,497 7,794 7,794 에이블엘케이피㈜ 20,717,457 20,400,000 362,020 1,616 1,616 에이블소사제일차㈜ 76,980,239 77,070,174 909,673 (43,534) (43,534) 에이블소사제이차㈜ 76,804,408 77,070,174 909,673 (204,545) (204,545) 프레스톤제일차㈜ 152,479,317 152,479,302 1,674,662 5 5 에이블엔에스㈜ 24,292,576 24,262,418 210,820 2,009 2,009 이엘피제오차㈜ 20,199,788 20,199,778 180,207 12,801 12,801 에이블하나㈜ 15,271,287 15,411,883 187,498 (140,596) (140,596) 에이블상도제일차㈜ 11,189,438 11,255,669 111,556 (66,231) (66,231) 에이블세븐밸리㈜ 30,964,503 31,085,061 49,863 (120,559) (120,559) 에스엠세종제일차㈜ 10,104,929 10,245,105 171,918 (140,186) (140,186) 스마트동탄제이차㈜ 10,384,823 10,382,767 3,561 2,056 2,056 에이블에이치에스㈜ 30,046,473 30,086,425 171,283 (39,952) (39,952) Able Quant Asia Pacific Feeder Fund(T.E.) Limited 71,801,469 121,964 103 (2,632,703) (2,906,110) Able Quant Asia Pacific Master Fund Limited 72,674,454 919,225 734,950 (1,869,599) (2,528,026) Global Investment Opportunity Limited 16,395,199 224,016 46,072 (54,551) (312,570) AQG CAPITAL MANAGEMENT PTE. LTD. 2,608,382 33,744 382,841 (198,553) (115,109) HYUNDAI ABLE INVESTMENTS PTE. LTD. 11,765,889 4,072,241 311,805 (945,161) (684,084) 현대스마트인덱스알파증권모투자신탁 9,723,623 - 243,869 224,211 224,211 현대트러스트증권모투자신탁 14,953,878 106 228,612 148,853 148,853 현대밸류플러스증권모투자신탁 15,765,716 658,406 652,812 (187,599) (187,599) AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg 17,753,585 17,747,590 183,266 (29,147) (28,048) AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg 41,953,604 40,414,730 224,245 (88,530) (53,905) Vierte CasaLog GmbH Co. KG 11,015,778 10,999,223 250,732 52,662 51,240 HD 1 Grundstucksgesellschaft mbH Co. KG 11,451,474 11,028,875 290,247 105,529 110,692 Sechste Casalog KG 9,738,335 9,430,535 234,750 75,015 81,235 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 17,550,015 2,133 690,856 683,756 402,494 ABLE NJ DSM, LLC 45,545,299 31,032,413 878,745 86,557 (131,396) HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT 141,295,746 18,291 6,500,041 6,578,785 4,247,431 HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC 379,009,417 261,519,856 8,384,424 223,187 (1,507,326) 현대오션스타선박사모2호 27,951,240 4,345 463,176 449,063 449,063 동북아41호선박투자회사 27,584,834 850,009 455,178 345,819 383,277 WISDOM SHAPLEY 41 SHIPPNG S.A. 14,806,300 15,594,674 1,077,123 77,880 88,616 WISDOM ROTH 41 SHIPPNG S.A 14,441,988 15,764,908 1,077,119 68,624 88,160 (단위: 천원) 회사명 전기말 전분기 자산 부채 영업수익 분기순손익 총포괄손익 Hyundai Securities America Inc. 24,671,132 272,053 143,175 (239,930) (225,098) Hyundai Securities ASIA Ltd. 38,750,238 8,378,229 1,219,522 (77,219) (42,222) Hyundai Securities Europe Ltd. - - - - (201) ㈜현대저축은행 1,303,315,411 1,120,661,445 45,987,781 25,751,084 25,921,832 현대자산운용㈜ 31,966,941 1,757,452 1,916,818 (254,095) (254,273) 코리아퍼시픽08호선박투자회사 6,411 - - (25,640) (25,640) 코리아퍼시픽09호선박투자회사 - - - 912,760 912,760 코리아퍼시픽10호선박투자회사 - - - 1,007,414 1,007,414 코리아퍼시픽11호선박투자회사 - - - 1,106,262 1,106,262 코리아퍼시픽12호선박투자회사 - - - 1,210,932 1,210,932 코리아퍼시픽13호선박투자회사 - - - 1,219,234 1,219,234 주은파워중기7호 18,999,498 938 135,406 134,782 134,782 G1신한특별단기공사채H-3호 86,125 8 564 555 555 신단기공사채H-10호 - - 13 13 13 한아름골드중기3호 122,991 7 47 26 26 현대유퍼스트사모부동산투자신탁1호 2,257,380 83,022 - (11) (11) 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호 9,699,810 206,195 3,274 (10,966) (10,966) 현대트러스트증권자투자신탁1호 13,708,677 6,973 571 (6,759) (6,759) 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호 31,306,721 1,357,620 2,471,554 1,364,844 1,364,844 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호 2,401,226 23,139 2,313 (6,608) (6,608) 현대밸류플러스증권자투자신탁1호 14,611,706 18,467 559 (5,787) (5,787) 현대현대그룹플러스증권자투자신탁1호 854,326 64 86 (1,497) (1,497) 현대강소기업증권투자신탁1호 22,418,125 846,064 3,419,382 2,137,156 2,137,156 현대유퍼스트사모부동산투자신탁15호 149,161,778 1,042,455 6,008,877 5,896,383 5,896,383 현대글로벌멀티에셋증권자투자신탁1호 3,102,872 7,744 - (9,649) (9,649) 에셋플러스사모증권투자신탁14호 - - 1,347,765 702,601 702,601 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호 17,634,312 67,535 1,008 442,925 442,925 유진Smart로버스트사모증권투자신탁1호 - - 1,826,574 (12,401) (12,401) KTB공모주하이일드사모증권투자신탁제4호 - - 301,885 169,626 169,626 현대콘티키전문사모투자신탁1호 - - 811,483 (100) (100) JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 16,230,912 1,581,701 436,763 95,000 95,000 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 132,109,211 7,493,225 1,175,615 328,381 328,381 교보악사Tomorrow스타분리과세하이일드 사모증권투자신탁 20,231,583 1,802 - - - 이지스KORIF사모부동산14호 - - - - - Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP 17,787,758 20,415 185,495 185,495 (1,567,120) ㈜에이블오션 29,864,416 30,717,882 535,792 (165,758) (165,758) 현대오션스타선박사모2호 29,401,996 4,727 552,926 541,305 541,305 엠에스세종제사차㈜ 10,188,872 10,183,324 176,461 2,178 2,178 에이블디씨엠제이차㈜ 30,288,608 30,283,559 379,464 11,490 11,490 엠스퀘어동천제삼차㈜ 5,949,977 5,987,741 88,860 896 896 컨티넘제삼차㈜ - - 461,233 115,513 115,513 에이치더힐제오차㈜ 30,280,963 30,280,259 525,622 1,024 1,024 에이블디파이시리즈1㈜ 21,165,957 23,431,915 1,055,901 464,282 464,282 트린다제일차㈜ 31,323,791 31,318,765 593,709 (262) (262) 에이블랜드제일차㈜ 41,883,778 41,939,334 838,569 106,849 106,849 에이블디씨엠팜㈜ - - 295,910 714 714 에이블디에프㈜ 5,200,340 5,311,297 108,986 52,755 52,755 에이블이앤디㈜ - - 519,235 (184,131) (184,131) 더블오세븐제일차유한회사 - - 340,274 18,004 18,004 부봉프로젝트제일차유한회사 - - 505,429 4,932 4,932 부봉프로젝트제이차유한회사 - - 507,755 4,929 4,929 남양주화도제일차㈜ 2,674,307 2,445,706 42,078 (40,945) (40,945) 에이블코라오㈜ - - 248,302 142,011 142,011 에프앤디제구차㈜ - - 3,497,457 (285,689) (285,689) 에이블이앤디2호㈜ 17,742,525 17,950,476 449,069 48,238 48,238 이천십사에이블오포제일차유한회사 - - 198,255 48,103 48,103 이천십사에이블오포제이차㈜ 27,259,893 27,255,397 314,634 31,737 31,737 에이블디씨엠블루㈜ 21,599,404 21,596,513 442,496 8,403 8,403 에이블디씨엠화이트㈜ 8,503,337 8,493,960 118,589 2,227 2,227 에이에이공삼제이차㈜ 30,176,486 30,172,445 346,011 (256,050) (256,050) 더블오세븐제이차㈜ - - 291,094 14,303 14,303 알원제일차㈜ 10,160,905 10,165,870 671,685 5,602 5,602 에이블디씨엠제육차㈜ 160,547,315 159,247,277 3,846,210 1,268,013 1,268,013 에이치디신부제사차㈜ - - 660,063 (390,664) (390,664) 해피셀제일차㈜ 21,035,821 20,565,944 828,836 (224,087) (224,087) 아이비네오제일차㈜ 18,735,105 18,750,598 116,952 (71,236) (71,236) 엘에스엠제일차㈜ 10,094,155 10,094,201 - - - 퓨어광교제일차유한회사 2,572,104 2,614,234 - - - 뷰티풀하우스제일차유한회사 2,614,686 2,614,701 - - - 에코광교제일차유한회사 2,413,906 2,413,918 - - - 스마트광교제일차유한회사 2,374,598 2,413,488 - - - 에이치더블유에스㈜ 10,265,014 10,268,550 - - - 에이치디신부제삼차유한회사 21,065,969 20,729,106 - - - 에이블공평제일차㈜ 20,502,136 20,557,402 - - - 에넥스에이블㈜ 17,277,515 17,227,540 - - - 에이블디씨엠퍼플㈜ - - - - - 더블유에스에이치㈜ - - - - - 에이블문현제일차㈜ 21,228,501 21,228,711 - - - 에이블문현제이차㈜ 1,657,327 1,657,349 - - - 에이블해운대제일차㈜ 4,770,397 4,505,407 - - - 에이블머큐리제일차㈜ 30,026,532 30,000,000 - - - 한성당진제일차㈜ 6,850,613 6,811,100 - - - 에이블에스티제일차㈜ 12,887,254 12,443,312 - - - 옥스포드제삼차㈜ 50,917,965 50,924,226 - - - 이엘피제사차㈜ 50,353,557 50,366,358 - - - 더블제이에스와이㈜ 17,373,799 17,496,042 - - - 비디에스에프제오차 29,679,583 29,679,583 - - - 휴포레제일차㈜ 20,091,056 20,137,522 - - - 한성아산제일차㈜ 10,196,238 10,208,847 - - - 휴포레명지㈜ 17,251,557 17,258,294 - - - 엠제이텐제사차㈜ 3,622,204 3,553,948 - - - 아이비프로제일차㈜ 60,333,428 60,157,361 - - - 에이치디비케이제이차㈜ 9,595,769 9,609,613 - - - 에이치디이에스제일차㈜ 51,794,615 51,869,485 - - - 에이치디비케이제일차㈜ 5,630,188 5,561,945 - - - 에스제이비제일차㈜ 27,106,438 27,106,463 - - - 씨디원제이차㈜ 5,341,530 5,341,550 - - - 씨디투제이차㈜ 21,868,033 21,868,059 - - - 에이블리치제일차㈜ 17,209,918 17,261,022 - - - 에이블엘케이피㈜ 20,515,841 20,200,000 - - - 에이블소사제일차㈜ 76,999,785 77,046,186 - - - 에이블소사제이차㈜ 77,018,869 77,080,090 - - - 프레스톤제일차㈜ 152,036,281 152,036,271 - - - 에이블엔에스㈜ 14,063,472 14,035,323 - - - 삼성증권특정금전신탁(MMT) 2개 58,980,900 37,422 - - - Able Quant Asia Pacific Feeder Fund(T.E.) Limited 107,893,703 183,272 1,597,291 1,066,503 550,010 Able Quant Asia Pacific Master Fund Limited 107,919,985 60,903 1,670,461 1,548,729 2,125,980 Global Investment Opportunity Limited 16,683,620 199,867 281,682 74,019 186,143 AQG CAPITAL MANAGEMENT PTE. LTD. 2,719,413 29,666 558,334 126,115 44,387 HYUNDAI ABLE INVESTMENTS PTE. LTD. 12,328,459 3,950,726 759,061 111,490 (243,558) 현대스마트인덱스알파증권모투자신탁 9,675,726 109,040 322,099 553,970 553,970 현대트러스트증권모투자신탁 15,316,100 74 257,526 215,383 215,383 현대밸류플러스증권모투자신탁 15,250,764 340,410 724,509 484,287 484,287 현대현대그룹플러스증권모투자신탁 858,964 3,783 77,893 (10,205) (10,205) 현대글로벌멀티에셋1증권모투자신탁 3,036,980 64,658 147,967 31,283 31,283 우리투자증권기관외화예금1호특정금전신탁 - - - (2,183,626) (2,183,626) AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg 17,213,835 17,179,791 164,499 (21,628) 106,760 AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg 40,981,741 39,388,962 266,923 (96,951) 2,276,716 Vierte CasaLog GmbH Co. KG 10,705,257 10,739,942 236,931 13,718 38,315 HD 1 Grundstucksgesellschaft mbH Co. KG 11,080,897 10,768,989 271,510 73,033 115,437 Sechste Casalog KG 9,463,139 9,234,176 222,864 (60,719) (57,661) ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 17,837,787 1,569 330,078 184,713 (2,443) ABLE NJ DSM, LLC 46,766,923 31,431,813 688,896 (77,190) 40,402 HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT 140,953,289 18,584 1,529,405 1,384,091 943,143 HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC 390,325,743 264,829,066 7,493,925 (5,708,585) (5,593,140) KP 08 International Limited - - - - 1,087,201 동북아41호선박투자회사 29,552,270 1,286,783 632,413 671,735 651,807 WISDOM SHAPLEY 41 SHIPPNG S.A. 15,747,606 16,624,596 975,576 22,891 18,056 WISDOM ROTH 41 SHIPPNG S.A 15,400,412 16,811,492 975,566 16,004 8,656 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2016년 3월 31 일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간 말인 2016년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사 는 201 6 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계ㆍ공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함. - 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계추정 및 잠재 리스크관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하도록 개정함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함. - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정 ㆍ 기업회계기준서 제1110호 개정: 연결재무제표의 작성 면제가 투자기업인 지배기업의 종속기업에도 적용될 수 있음을 명확히 함. 또한, 투자기업의 종속기업 자체가 투자기업의 조건을 충족하면서 지배기업의 투자활동과 관련된 용역을 제공하는 경우에도 투자기업인 지배기업은 해당 기업을 연결하지 않는 것임을 명확히 함. ㆍ 기업회계기준서 제1028호 개정: 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시 회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면 제를 추가함. ㆍ 기업회계기준서 제1112호의 개정: 투자기업에 대한 공시범위를 명확히 함. - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하도록 규정함. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업: 매각예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호'중간재무보고' 에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는것은 아니라는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상 '중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 연결회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다. 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 연결회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. 2.2 회계정책 중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 부문 정보 (1) 보고부문이 수익을 창출하는 용역의 유형 연 결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결회사의 영업부문은 위탁/자산관리, 기업금융, 자산운용, 저축은행, 기타사업부문으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다. 사업별 부문 일반 정보 위탁/자산관리 부문 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공 기업금융 부문 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 자산운용 부문 유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무 저축은행 부문 상호저축은행업 업무 기타사업 부문 기타업무 및 각종지원업무 (2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업비용 영업손익 영업외손익 법인세비용(*) 분기순손익 위탁/자산관리부문 142,781,344 140,950,798 1,830,546 4,425,844 15,757 6,240,633 기업금융부문 51,433,170 30,649,181 20,783,989 68 (38,808) 20,822,865 자산운용부문 1,107,399,849 1,098,660,626 8,739,223 957,772 199,328 9,497,667 저축은행부문 42,883,079 32,974,861 9,908,218 905,806 (947,967) 11,761,991 기타사업부문 25,008,113 10,306,376 14,701,737 (1,216,793) 12,464,091 1,020,853 합 계 1,369,505,555 1,313,541,842 55,963,713 5,072,697 11,692,401 49,344,009 (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업비용 영업손익 영업외손익 법인세비용(*) 분기순손익 위탁/자산관리부문 137,299,169 131,627,868 5,671,301 1,547,596 7,777 7,211,120 기업금융부문 39,056,243 27,706,316 11,349,927 245,052 (525) 11,595,504 자산운용부문 745,158,013 683,390,631 61,767,382 (1,036,838) - 60,730,544 저축은행부문 45,987,781 20,573,429 25,414,352 (28,988) (48,445) 25,433,809 기타사업부문 16,051,767 15,875,089 176,678 3,671,227 22,092,057 (18,244,152) 합 계 983,552,973 879,173,333 104,379,640 4,398,049 22,050,864 86,726,825 위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. (*) 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업부문으로 분류하였습니다. (3) 당분기와 전기말 현재 보고부문별 총자산 및 총부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총자산 총부채 위탁/자산관리부문 2,512,865,976 1,919,104,846 기업금융부문 890,735,049 942,283,463 자산운용부문 16,684,003,093 14,848,176,724 저축은행부문 1,502,914,299 1,175,547,083 기타사업부문 2,679,463,592 2,147,841,170 합 계 24,269,982,009 21,032,953,286 (단위: 천원) 구 분 총자산 총부채 위탁/자산관리부문 2,427,645,354 1,641,997,202 기업금융부문 1,191,476,627 1,038,842,888 자산운용부문 15,104,363,590 13,666,358,412 저축은행부문 1,436,138,799 1,120,661,445 기타사업부문 3,619,508,863 3,009,299,051 합 계 23,779,133,233 20,477,158,998 (4) 주요고객에 대한 정보 당분기 및 전분기 중 연결회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다. 5. 현금및예치금 (1) 당분기와 전기말 현재 현금및예치금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산: 현금 5,279,987 8,836,684 정기예적금 33,070,000 77,740,701 보통예금 59,225,887 199,196,594 당좌예금 5,155,335 3,784,555 외화예금 144,939,178 97,664,675