케이비증권 분기보고서 (2025.09)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율

(단위 : 백만원 )

구 분	제65기 3분기	제64기	제63기

영업용순자본(A)	5,670,674	5,396,646	5,057,840

총위험액(B)	3,074,933	3,175,958	2,934,276

필요유지자기자본(C)	135,625	134,225	134,225

순자본비율[(A-B)/C]	1,913.91%	1,654.45%	1,582.09%

잉여자본(A-B)	2,595,741	2,220,688	2,123,564

(2) 자산부채비율(단위 : 백만원 )

구 분	제65기 3분기	제64기	제63기

실질자산(A)	73,258,849	60,075,198	54,053,047

실질부채(B)	66,590,007	53,637,368	51,671,276

자산부채비율(A/B)	110.01%	112.00%	104.61%

나. 수수료 현황 (1) 지점개설 계좌 매매수수료(요약)

구분	종류	수수료 현황

주식	코스피/코스닥/코넥스(신주인수권 포함)	상세표 참조

채권	일반채권/소매채권/소액채권/주식관련채권

선물	코스피200선물/미니코스피200선물/KRX300선물, 코스닥150선물/코스닥글로벌선물/주식선물/ETF선물/변동성지수선물/섹터지수선물(배당지수)/미국달러선물/야간달러선물/일본엔선물/중국위안선물/유럽연합유로선물/금리선물/상품선물

옵션	코스피200옵션/코스피200위클리옵션/미니코스피200옵션/코스닥150옵션/주식옵션/달러옵션

기타	ETF/ETN/주식워런트증권(ELW)/K-OTC/일반상품/국내주식CFD

※상세 현황은 '상세표-8. 지점개설 계좌 매매수수료(상세)' 참조

(2) 비대면계좌(은행연계 포함) 매매수수료(요약)

주문매체	상품 종류	수수료 현황

HTS	유가증권,코스닥,코넥스(신주인수권 포함), ETF, ETN, ELW, K-OTC, 코스피200선물, 미니코스피200선물, KRX300선물, 코스닥150선물, 코스닥글로벌선물, 개별주식선물, ETF선물, 섹터지수선물(배당지수), 변동성지수선물, 코스피200옵션, 코스피200위클리옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션, 개별주식옵션, 금리선물, 통화선물(미달러/야간달러/엔/유로/위안), 미달러옵션, 상품선물, 금현물, 장내채권, 소액채권, 주식관련채권	상세표 참조

MTS/WTS(M-able와이드)

ARS

영업점

고객센터/Prime센터/반대매매/만기청산거래

※상세 현황은 '상세표-9. 비대면계좌(은행연계 포함) 매매수수료(상세)' 참조

(3) 특화수수료(STAR 수수료) 비대면계좌 (은행연계 포함)□ 고객등급별 수수료(KB maSter 클럽) : 당사 고객등급에 따라 수수료율 차등 적용※ 신청계좌의 HTS 매체 거래 시에만 적용 HTS매체 외 거래 시 비대면계좌(은행연계 포함) 위탁수수료율 적용

(2025년 9월 30일 기준)

구분	VVIP / VIP / 그랜드	베스트	패밀리

주식 등*	0.01%	0.012%	0.015%

선물	주간	코스피200, 미니코스피200,KRX300	0.0015%	0.002%	0.003%

주식,ETF	0.0034%	0.004%	0.006%

섹터지수, 코스닥150,코스닥글로벌,	0.004%	0.005%	0.006%

변동성지수선물	0.008%	0.009%	0.010%

야간	코스피200, 미니코스피200	0.0015%	0.002%	0.003%

코스닥150	0.004%	0.005%	0.006%

옵션	주간	코스피200,코스피200위클리	0.42 미만	0.063% + 계약당 13원	0.088% + 계약당 13원	0.138% + 계약당 13원

0.42 이상2.47 미만	0.075%	0.10%	0.15%

2.47 이상	0.063% + 계약당 78원	0.088% + 계약당 78원	0.138% + 계약당 78원

미니코스피200	0.48 미만	0.063% + 계약당 3원	0.088% + 계약당 3원	0.138% + 계약당 3원

0.48 이상2.53 미만	0.075%	0.10%	0.15%

2.53 이상	0.063% + 계약당 16원	0.088% + 계약당 16원	0.138% + 계약당 16원

코스닥150	3.2 미만	0.063% + 계약당 4원	0.088% + 계약당 4원	0.138% + 계약당 4원

3.2 이상24.5 미만	0.075%	0.10%	0.15%

24.5 이상	0.063% + 계약당 31원	0.088% + 계약당 31원	0.138% + 계약당 31원

개별주식	4천원 미만	0.088% + 계약당 5원	0.138% + 계약당 5원	0.188% + 계약당 5원

4천원 이상16천원 미만	0.10%	0.15%	0.20%

16천원 이상	0.088% + 계약당 20원	0.138% + 계약당 20원	0.188% + 계약당 20원

야간	코스피200,코스피200위클리	0.42 미만	0.052% + 계약당 24원	0.077% + 계약당 24원	0.127% + 계약당 24원

0.42 이상2.47 미만	0.075%	0.10%	0.15%

2.47 이상	0.052% + 계약당 145원	0.077% + 계약당 145원	0.127% + 계약당 145원

미니코스피200	0.48 미만	0.052% + 계약당 6원	0.077% + 계약당 6원	0.127% + 계약당 6원

0.48 이상2.53 미만	0.075%	0.10%	0.15%

2.53 이상	0.052% + 계약당 30원	0.077% + 계약당 30원	0.127% + 계약당 30원

코스닥150	3.2 미만	0.052% + 계약당 7원	0.077% + 계약당 7원	0.127% + 계약당 7원

3.2 이상24.5 미만	0.075%	0.10%	0.15%

24.5 이상	0.052% + 계약당 58원	0.077% + 계약당 58원	0.127% + 계약당 58원

※ 대체거래소 거래대금은 표기된 수수료율 대비 0.001% 인하 적용※ 주식 등 : 주식, ETF, ETN, ELW, 신주인수권증권, 신주인수권증서 종목을 대상으로 함 (K-OTC, 단주제외)

□ 신용융자 매매 수수료 무료(KB cRedit 클럽) - 신용융자 매매 : 0.0044792% - 신용융자 매매 이외 : 0.015% 다. 취급상품 등 (요약) 구분 세부 자산배분 유형 상품 수 (단위 : 건) 가입대상 특징 주식유형군 자산배분형 26 실명개인 및 법인 상세표 참조 가치형 1 맞춤형 3 해외형 12 채권유형군 맞춤형 2 모델형 1 기타유형군 수시입출식 1 맞춤형 8 자산배분형 2 개인종합자산관리랩 1 ※상세 현황은 '상세표-10. 일임형 Wrap상품(상세)' 참조 상 품 가입대상 및 기간 한 도 특 징 신규가입여부 집합투자증권 - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 집합투자업자가 운용- 실적배당형 상품- 총 5개 유형 (증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF) 가능 비과세종합저축 - 가입대상 : 만 65세 이상의 노인 : 장애인, 국가유공자, 생활보호대상자 등 : 직전3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 대상자 가입 제한- 저축기간 : 제한 없음 - 5,000만원 - 전금융기관 통합 한도 관리- 이자ㆍ배당소득 비과세- 2025년 12월 31일까지 가입 가능- 생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경 가능 개인종합자산관리계좌(ISA) - 가입대상 : 19세 이상 거주자 : 15세 이상 거주자 중 근로소득이 있는 자 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한- 저축기간 : 3년 이상 - 연간 2,000만원 (최대 1억원) - 전금융기관 통합 한도 관리- 신탁형, 일임형, 계좌형- 비과세 한도 : 200만원(서민형, 농어민의 경우 400만원) ※ 비과세 한도 초과금액에 대해 9.9% 분리과세- 서민형, 농어민(총 급여액 5천만원 이하 / 종합소득금액 3천5백만원 이하) 가능 벤처기업투자신탁저축 - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 (단, 소득공제 적용은 거주 개인)- 저축기간 : 3년 이상 - 제한없음 - 소득공제시 투자한도 3,000만원 - 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 300만원 한도로 소득공제 혜택 (소득공제 적용 투자금액 한도 3,000만원 X 소득공제율 10% = 300만원 한도)- 소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음- 소득공제 적용 투자기간 : 2025년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준) 가능 분리과세 공모리츠부동산펀드 - 가입대상 : 거주 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득 종합과세 대상자 제한 (21.01.01 이후 적용)- 보유기간 : 3년 - 1인당 5,000만원 - 전 금융기관 통합 관리- 국내 거주 개인고객에 한하여 5,000만원 이내 투자일로부터 3년 이내 보유시 분리과세 9.9% 적용- 소득공제 적용 투자기간 : 2026년 12월 31일 까지 가능(매수결제일 기준) 가능 청년형장기집합투자증권저축 - 가입대상 : 연 소득 5,000만원이하(종합소득금액 3,800만원) 이하인 만19~34세 개인 : 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자 제한- 보유기간 : 3년 - 1인당 연 600만원 한도 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 펀드 계약기간이 3년이상 5년까지 납입액의 40% 소득공제 혜택 (3년 이내 환매 시 납입액의 6.6% 추징 발생(특별해지시 예외)- 2025년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준)- 연간 납입한도 내에서 여러 펀드 가입 가능 가능 분리과세 하이일드채권펀드 - 가입대상 : 거주 개인(비거주자, 법인 제외)- 보유기간 : 3년 - 1인당 3,000만원 한도 - 전 금융기관 통합 한도 관리(한도 내에서 여러 펀드 가입 가능)- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)- 2024년 12월 31일까지 가입 가능(매수결제일 기준) 불가 사과나무통장 - 가입대상 : 실명 개인 - 월 10만원 이상 - 자녀교육비 마련을 위한 전용상품- 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담 불가 해외주식투자전용집합투자증권저축 - 가입대상 : 국내 거주 개인- 금융기관수, 계좌수 제한 없음 - 1인당 3,000만원 - 전 금융기관 통합 한도 관리- 개설일로부터 최대 10년 비과세(해외주식매매/평가차익 및 환차익)- 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움- 2017년 12월 31까지 계좌개설 및 신규매수 가능(최소의무가입기간 없음) 불가 분리과세 하이일드펀드 - 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 연 3,000만원 한도 - 전 금융기관 통합 한도 관리(한도 내에서 여러 펀드 가입 가능)- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용) - 2017년 12월 31까지 가입 가능(매수결제일 기준) 단, 2016년 이후 설정 펀드만 신규 매수 가능 불가 재형저축 - 가입대상 : 연 소득 5,000만원 이하 근로자 : 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자※ 서민형 재형저축인 경우- 연 소득 2,500만원 이하 근로자- 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자- 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세) - 분기별 300만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당소득 비과세- 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능 (1회 限)- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준) 불가 소득공제장기펀드 - 가입대상 : 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자 - 연 600만원 한도 - 전금융기관 통합 한도 관리- 연간납입액의 40% 소득공제 (연간 240만원 한도) 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능 (최대 11년 혜택) 단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당 년도 소득공제 불가- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수결제일 기준) 불가 세금우대저축 - 가입대상 : 실명 개인 - 일반인 : 1,000만원- 노인 (남,여 60세), 장애인 : 3,000만원- 미성년자 신규가입 불가 - 전금융기관 통합 한도 관리- 채권, 펀드- 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용- 2014년 12월 31일까지 가입 가능 불가 개인연금 - 가입대상 : 만 20세이상- 저축기간 : 10년 이상 - 분기별 300만원 이내 - 배당소득 비과세- 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제 (연간 72만원 한도) 불가 장기주택마련저축 - 가입대상 : 만 18세이상의 무주택자로서 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억이하 1주택을 소유한 세대주- 보유기간 : 7년 이상 - 분기별 300만원 이내 - 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세- 연간납입액의 40% 소득공제(연간 300만원 한도)- 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m²(25.7평)이하의 1주택 소유자- 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능- 소득공제 : 2009년 말까지 가입시, 총급여 8,800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장 불가 분리과세고수익고위험펀드 - 가입대상 : 실명 개인(비거주자 포함) - 1억원 이하(거주자) ※ 비거주자는 한도 없음 - 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자- 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기회사채형펀드 - 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 거치식 5,000만원 한도 - 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드- 3년이상 투자시 배당소득세 비과세- 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 장기주식형펀드 - 가입대상 : 실명 개인(비거주자, 법인제외) - 분기별 300만원 한도 - 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드- 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)- 2009년 말까지 가입가능 (2009년 말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) 불가 방카슈랑스 - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 - - 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품 - 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매 불가 KB CMA - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 - - RP형 CMA : 고객자산을 RP로 운영하는 상품 - MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품 - MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품 - 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품 가능 발행어음 - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 - - 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 회사가 1년이내의 범위에서 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하 는 약속어음 - 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식 가능 RP - 가입대상 : 실명 개인 및 법인 - - 일정기간 후 일정한 가격으로 동일 채권을 다시 매수하거나 매도하는 조건으로 채권을 매매하는 거래로 매수 시점의 약정 수익률을 지급하는 단기 금융상품 - 종류 : (원화) 수시식, 약정식 / (외화) 수시식, 약정식 가능 able체크카드 - 가입대상 : 실명 개인(만 12세 이상) 및 법인 - - 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품 - 365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능 - 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성 가능 ※ 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함하였습니다. 상 품 가입대상 운용기간 한 도 특 징 KB able MMT (자유입출식 특정금전신탁) 실명개인 및 법인 수시입출식 1만원 이상 - 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급)- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세) KB able매칭형신탁 MMDA정기예금 실명개인 및 법인 1개월3개월6개월1년 변동 - 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭- 중도해지 제한 CP/전자단기사채(ABCP/ABSTB) 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 채권(ABS)/기타 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용- 중도해지 제한 KB able자사주 특정금전신탁 상장법인 6개월 이상 취득공시한 금액 - 사전에 이사회 결의 및 공시 필수- 주가안정 및 주주가치 제고 목적- 6개월이내 중도해지 불가- 주식 취득 전 잉여자금은 발행어음, 예금 등으로 운용 KB able 맞춤형신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 고객의 Needs 에 따른 자유 운용 KB able 외화신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금 증권의 신탁 실명개인 및 법인 변동 변동 - 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁 금전채권신탁 법인 변동 변동 - 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁 상품 가입대상 한도 특징 퇴직연금 - 법인(DB,DC)- 근로자퇴직급여보장법 제24조2항 각호에 해당하는자(IRP) - - 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 근로자가 퇴직시 일시금 또는 연금형태로 지급하는 퇴직급여제도- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 노후소득 확보가 필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 지급받는 퇴직급여제도 상품 가입대상 한도 특징 주가연계증권(ELS) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 주식워런트증권(ELW) 상장형 실명 개인 및 법인 - 제한없음 - 매매단위: 10증권 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으로 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품 기타파생결합증권(DLS) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분지급형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상장지수증권 (ETN) 실명 개인 및 법인 - 제한 없음 - 매매단위 : 1증권 - 기초지수의 변동과 수익률이 연동되도록 증권회사가 발행한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래되는 증권 상품 가입대상 한도 특징 주가연계파생결합사채(ELB) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 기타파생결합사채(DLB) 실명 개인 및 법인 - 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 - 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 상품 가입대상 한도 특징 헤지펀드 - 제249조의2(일반 사모집합투자기구의 투자자) 1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자 2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상을 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체 (「국가재정법」 별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과 집합투자기구를 포함한다) - 최저3억원(레버리지 200%이하) - 최저5억원(레버리지 200%초과) 1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집 2. 투자전략의 다양성 ① 파생상품 투자 및 공매도 가능 ② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자 3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구 4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회) 5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수 (20%내외) 지급 라. 금융투자 산업의 현황 (1) 산업의 특성- 당사가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.- 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다. (2) 산업의 성장성 (단위: pt, 조원) 구 분 2025년 3분기 2024년말 2023년말 2022년말 2021년말 주가지수 KOSPI 3,424.6 2,399.5 2,655.3 2,236.4 2,977.7 KOSDAQ 842.0 678.2 866.6 679.3 1,034.0 시가총액 금 액 3,262.3 2,303.4 2,558.2 2,082.7 2,649.7 증가율 41.63% -9.96% 22.83% -21.40% 11.99% 거래대금 금 액 1,165.8 4,669.0 4,808.7 3,913.6 6,766.8 증가율 - -2.91% 22.87% -42.16% 18.55% 주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성- 일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다. 마. 국내외 시장여건 (1) 시장여건- 2025년 3분기는 정책 지속성에 기반하여 미국 관세 노이즈 지속에도 불구하고 시장은 우상향 흐름을 보였으며, 특히 AI 시장의 성장에 힘입은 반도체 섹터의 강세로 주식시장의 호황을 이루었습니다. 또한 주주환원 정책, 배당소득 분리과세의 구체화는 국내 증시의 구조적인 레벨업에 중요한 동력이 될 전망입니다. (2) 주요 종속회사의 시장여건 회사의 명칭 내용 KB Securities Hong Kong Ltd.(KB증권 홍콩현지법인) - 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000 및 2021년에 USD 85,000,000의 증자를 진행하였습니다.- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다. KB Securities VietnamJoint Stock Company(KB증권 베트남현지법인) - 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 2021년 약 690억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다. PT KB Valbury Sekuritas(KB증권 인도네시아현지법인) - 인도네시아는 ASEAN 중심국이자 세계 4위 인구대국으로 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, ASEAN지역 최대의 내수 시장과 젊은 인구를 기반으로 5% 초반대의 꾸준한 경제성장률을 기록 중이며 금융시장의 경우 점진적인 성장세를 보이고 있습니다.- 인도네시아 현지법인은 다수의 지점망을 바탕으로 리테일 브로커리지에 강점을 지닌 회사로, 최근 IB Biz 역량을 강화하고 본사의 우수한 IT 서비스 및 자본력을 활용하여 기 진출한 KB금융지주 계열사와의 시너지 추진을 통해 인도네시아와 동남아시아 금융시장을 선도하는 증권회사로 도약할 계획입니다. 주) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않았습니다. (3) 시장점유율 추이 [주식 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위: 백만원, %) 구 분 25.01.01~'25.06.30 24.01.01~'24.12.31 23.01.01~'23.12.31 '22.01.01~'22.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 198,369 8.99% 379,800 9.79% 426,550 10.69% 330,326 9.86% 삼성증권 164,047 7.43% 332,479 8.57% 344,862 8.64% 269,224 8.03% NH투자증권 187,076 8.47% 357,959 9.23% 373,060 9.35% 304,002 9.07% 미래에셋증권 204,690 9.27% 397,069 10.23% 395,940 9.93% 321,645 9.60% 한국투자증권 133,817 6.06% 236,783 6.10% 232,061 5.82% 194,905 5.82% 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매수수료를 기준으로 작성하였습니다. (4) 관련법령 및 감독규정 금융투자업 전반 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 과 세 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 국 제 화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 기 타 주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,근로자퇴직급여 보장법 바. 시장경쟁요소 (1) 경쟁요인 - 초대형 IB 간 경쟁 격화 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재 - 금융소비자 보호를 위한 정확한 정보 제공 및 책임경영(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 - 초대형 투자은행으로 기업금융 전반의 토탈 IB서비스 제공 - 대체거래소(ATS) 운영에 따른 안정적인 매매 시스템 운영 - 모바일트레이딩시스템(MTS) 등 최신 기술을 접목하여 고객 맞춤형 자산관리와 편의성 강화 - 우수 PB 육성 및 지점 네트워크를 통한 WM자산 증대 및 관리 강화 - 증권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화 - 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구(3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 - 높은 금리 변동성과 원달러 환율의 변동성 및 해외 주식투자 수요 증가에 따라 관련 상품 및 자산관리 서비스를 확대 할 것입니다.- 대체거래소 운영으로 대폭 늘어난 주식 거래 환경 속에서 고객이 안정적으로 거래 할 수 있도록 지속적으로 시스템을 개발하고 점검하여 고객 신뢰를 확보할 것입니다.- AI데이터를 활용한 혁신 추구로 고객 중심의 디지털 금융 서비스를 고도화 하고, AI분야의 인재 채용과 양성을 통해 디지털 혁신과 업무 효율화를 추진 할 것입니다.- 고객 needs에 부합하는 다양한 WM상품을 개발하고, 우수 PB 육성 및 지점 네트워크를 활용하여 WM자산을 증대하고 이에 대한 관리를 강화 할 것입니다.- 금융시장의 변동성 확대 등에 대비한 리스크ㆍ컴플라이언스 대응능력 강화로 불확실한 시장환경에서도 회사가 안정적으로 유지될 수 있도록 대응 할 것 입니다. 사. 주요 종속법인의 현황 (1) KB Securities Hong Kong Ltd.(가) 개요 구 분 내 용 회사명 - KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인) 설립일 - 1997년 1월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(주식중개, IB, 채권 운용 등) 연혁 - '89.12 홍콩 사무소 개소- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)- '21.10 홍콩법인 유상증자(USD 8,500만, 총 납입자본금 USD 17,500만) (나) 재무상태 요약- 재무상태표 (단위:백만원) 구분 2025년 3분기 2024년 말 2023년 말 자산총계 315,534 322,078 277,977 부채총계 23,056 27,573 25,915 자본총계 292,478 294,505 252,062 - 손익계산서 (단위:백만원) 구분 2025년 3분기 2024년 3분기 2024년 말 2023년 말 영업수익 24,871 23,402 34,976 19,808 순이익 12,272 14,001 5,011 8,547 총포괄이익 -2,027 20,903 42,443 12,164 (2) KB Securities Vietnam Joint Stock Company (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - KB Securities Vietnam Joint Stock Company (KB증권 베트남현지법인) 설립일 - 2008년 6월 11일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '08.06 법인 설립- '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000)- '17.11 KB증권 자회사 편입- '18.01 사명변경 (Maritime Securities Incorporation -> KB Securities Vietnam Joint Stock Company)- '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000)- '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000)- '21.11 유상증자(VND 1,325,989,800,000) (나) 재무상태 요약- 재무상태표 (단위:백만원) 구분 2025년 3분기 2024년 말 2023년 말 자산총계 582,179 498,370 645,272 부채총계 343,229 247,712 426,808 자본총계 238,950 250,658 218,464 - 손익계산서 (단위:백만원) 구분 2025년 3분기 2024년 3분기 2024년 말 2023년 말 영업수익 45,423 50,874 62,761 72,722 순이익 8,508 10,814 12,931 7,385 총포괄이익 -11,799 12,357 32,195 5,183 (3) PT KB Valbury Sekuritas (가) 개요 구 분 내 용 회사명 - PT KB Valbury Sekuritas (KB증권 인도네시아현지법인) 설립일 - 2000년 2월 22일 주요사업의 내용 - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) 연혁 - '00.02 법인 설립(사명: PT Caturpilar Investama)- '04.04 사명변경(PT Caturpilar Investama -> PT Valbury Asia Securities)- '12.09 자회사 PT Valbury Capital Management 설립(지분 79% 보유)- '17.02 사명변경(PT Valbury Asia Securities -> PT Valbury Sekuritas Indonesia)- '22.02 KB증권 자회사 편입 (사명변경: PT Valbury Sekuritas Indonesia → PT KB Valbury Sekuritas)- '24.01 자회사 PT Valbury Capital Management 매각 (나) 재무상태 요약- 재무상태표 (단위:백만원) 구분 2025년 3분기 2024년 말 2023년 말 자산총계 163,332 132,900 121,609 부채총계 75,232 43,130 41,258 자본총계 88,100 89,770 80,351 - 손익계산서 (단위:백만원) 구분 2025년 3분기 2024년 3분기 2024년 말 2023년 말 영업수익 22,467 17,087 24,673 20,194 순이익 4,702 3,956 4,592 3,460 총포괄이익 -1,670 7,046 11,181 3,460 아. 증권전문인력 보유현황 (단위 : 명) 구분 통계 펀드투자권유자문인력(주1) 1,558 증권투자권유자문인력 1,624 파생상품투자권유자문인력 1,476 투자상담관리인력 85 투자자산운용사(주1) 1,416 금융투자분석사 60 전문인력 합계(주2) 6,219 전문인력 합계(주3) 2,120 주1) 2024년 12월 31일부터 펀드투자권유자문인력과 투자자산운용사의 업무 범위를 구분하지 않고 합산하여 기재하였습니다.주2) 전문인력(금융투자협회 등록 인원 기준)의 총 인원 합계입니다.주3) 두 종류 이상의 자격을 소지한 인원은 하나의 자격만 보유한 것으로 간주하여 집계하였습니다. 자. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책 (가) 위험의 개념 - 위험이란 경영 및 영업활동에서 발생할 수 있는 모든 손실 가능성을 의미하는 것으로 증권회사는 각종 리스크를 체계적으로 통제, 관리하고 투자자원의 효율적 배분을 통하여 경영의 안정성 및 수익성을 도모하게 됩니다. (나) 위험관리 조직 - 회사의 재무건전성에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 의결, 자산운용방향, 위험관리 전략의 수립 및 감독을 위하여 위험관리 의사결정기구인 리스크관리위원회(이하 "위원회" 라 합니다.)가 설치되어 있습니다. - 위원회는 위원회를 대신하여 실무적인 안건 및 위원회의 위임사항에 대하여 심의할 리스크관리협의회 및 리스크심사협의회 (이하 "협의회" 라 합니다.)를 두고 있으며, 협의회 산하에 전문적 의사결정이 필요하거나 상대적으로 리스크가 작은 투자의사결정을 수행하는 시장리스크관리심의회, 공정가액평가심의회, 운영리스크관리심의회(이하 "심의회"라 합니다) 및 리스크심사역협의회, 리스크심사실무협의회, WM상품협의회, 신용공여실무협의회(이하 "심사협의체"라 합니다)를 설치·운영하고 있습니다. - 위원회 및 협의회 등이 수립한 위험관리 전략 및 정책을 이행하기 위하여 위험관리책임자 및 리스크심사본부장 산하에 리스크관리본부(리스크관리부, 시장리스크부)와 리스크심사본부(기업금융심사부, 대체투자심사부, 투자자산관리부)를 두어 리스크관리 전담업무를 수행하고 있습니다. - 위험관리책임자와 리스크관리본부 및 리스크심사본부는 대표이사 직속으로 독립적인 의사결정 및 보고체계를 운용하고 있습니다. (다) 위험관리조직의 운영 원칙 - 위원회는 분기 1회 이상 개최, 협의회는 월 1회 이상 개최를 원칙으로 하고 있으며, 필요시 수시로 개최하고 있습니다. - 위험관리를 수행하는 리스크실무부서(Middle Office), 영업을 담당하는 거래담당부서(Front Office) 및 후선업무부서(Back Office)인 결제업무담당부서는 상호 독립되어 운영되고 있으며, 별도의 의사결정 및 보고 절차를 통해 상호 견제와 균형의 역할을 수행하고 있습니다. - 결제업무담당부서는 영업부서의 모든 자료를 전산 자료로 받을 수 있도록 하고 있으며 결제업무 관련 자료의 적합성에 대한 일차적인 책임을 지고 있습니다. - 거래담당부서는 전사 위험관리 정책에 입각하여 당해 부서의 제반 위험을 한도 내에서 감독하고 이를 적절히 통제할 일차적인 책임을 지고 있으며, 리스크실무부서의 요청 시 충분한 자료와 설명을 제공하고 있습니다. (라) 위험관리 절차 - (인식) 위험 인식을 위한 위험유형은 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험, 기타위험 등으로 구분합니다. - (측정) ① 리스크실무부서는 협의회에서 설정한 위험 유형별 측정방법에 따라 계량화가 가능한 위험에 대해서 리스크관리시스템(ERMS : Enterprise Risk Management System)에 이를 구현하고 정기적으로 전사, 리스크유형 및 전략별로 위험을 측정 및 분석합니다. ② 측정에 사용되는 변수들의 결정과정과 방법론, 데이터의 출처, 기본가정, 시스템 설계요건 등 측정모델과 관련된 모든 사항은 문서화하여 보관하고 있습니다. ③ 위험측정에 대한 상세한 내용은 각 위험유형별 리스크관리규정 등에서 정하고 있습니다. - (통제) ① 리스크실무부서는 사업계획에 따른 리스크를 회사의 자본으로 감내 가능한 수준에서 관리하기 위하여 리스크한도를 위원회 및 협의회에 입안하고 있습니다. ② 거래담당부서는 위원회 및 협의회에서 부여한 리스크한도 범위내에서 운용함을 원칙으로 하며, 리스크실무부서는 일별 리스크한도관리현황을 모니터링하고 있습니다. ② 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도를 모니터링하면서 일정 수준의 리스크한도에 도달할 경우 사전적으로 경고를 보내고 한도 초과 시 한도 초과 내역이 거래담당부서장, 리스크실무부서장 및 위험관리책임자에게 신속하게 전달되어 이에 합당한 신속한 조치가 취해지도록 시스템을 구축하고 있습니다. ③ 한도초과 시 거래담당부서장은 그 원인 및 대책을 수립하여 정해진 절차에 따라 보고 또는 관련 협의체 등에 부의하고 그 결과에 따라 조치하고 있습니다. - (보고) ① 리스크실무부서는 회사 전체에서 발생하는 위험 및 한도 소진율 등을 일별로 모니터링하여 경영진에게 보고하고 있습니다. ② 리스크실무부서는 회사 전체의 위험관리현황을 정기적으로 위원회 및 협의회에 보고하고 있습니다. (마) 위험관리 정책 - 경영 및 영업활동을 수행하는 과정에서 당면하는 각종 위험을 인식, 측정, 관리하고 내부통제제도를 개선함으로써 보다 안전한 경영환경을 조성하고, 종합적인 리스크관리를 통하여 금융사고를 방지하고 지속 가능한 안정적인 성장을 추구하고자 합니다. - 회사의 리스크와 수익관계를 최적수준으로 관리하기 위해서 전사적 위험관리조직체계 확립, 리스크관리 관련 규정 제개정, 통합위험관리 절차 수립, 리스크관리시스템(ERMS) 구축, 리스크관리를 위한 전문인력 양성, 전사적 리스크관리 마인드 함양 및 리스크관리 문화 조성 등의 전략을 수립하여 종합적 위험관리 및 최적 자원배분 기능을 발휘할 수 있도록 하고 있습니다. - 리스크심사본부는 영업부서와 독립적으로 회사의 IB/PI 투자 관련 거래에 대한 사전심사를 수행하고 있으며, 일정 기간이 지난 기존 투자포지션에 대해선 적극적인 투자회수 방안을 마련하는 등 투자 후 사후관리에도 만전을 기하고 있습니다. (2) 신용위험 관리 (가) 신용위험의 개념 - 신용위험이란 거래상대방의 계약불이행, 부도, 신용등급 변동으로 인하여 발생할 수 있는 자산가치 하락 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 신용위험이 유발되는 거래를 실행하고자 할 경우 사전에 주관부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행하고 있습니다. - 신용위험 한도는 ① 표준방법 신용위험액 한도 ② 국가, 기업집단, 기업별 한도(Total Exposure한도)를 기본으로 하며 리스크실무부서는 협의회의 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 연 1회 이상 한도배분 업무를 수행하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, 스트레스테스트는 정기적으로 수행하는 것을 원칙으로 하고, 한도초과시 거래담당부서는 리스크관리규정의 절차에 따라 신속히 처리를 하고 있습니다. (3) 시장위험관리 (가) 시장위험의 개념 - 시장위험은 주가, 이자율, 환율 등과 같은 시장요소의 가격변동으로 인해 회사에서 보유한 시장성 있는 포지션의 가치가 변동하여 발행할 수 있는 자산가치의 하락위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 거래담당부서는 시장위험이 유발되는 거래를 실행하고자 할 경우 사전에 리스크실무부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행할 수 있습니다. - 시장위험 한도는 ① 명목한도 ② 손실 한도 ③ VaR 한도 ④ 민감도 한도 ⑤ 스트레스 테스트 한도 등을 기본으로 하고 있으며, 리스크실무부서는 협의회 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. - 내부모형에 의한 시장 VaR는 FIS(Fidelity National Information Services)의 AdaptivAnalytics측정시스템을 도입하여 운영하고 있으며 장외파생상품엔진을 탑재하여 효율적인 시장위험을 측정, 관리하고 있습니다. - 리스크실무부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회(심의회) 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 연 1회 이상 한도 배분 업무를 수행하고 있습니다. - 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, 다양한 시나리오에 의한 스트레스테스트를 일별로 실시하는 것을 원칙으로 하고, 주관부서는 운용시스템을 통해 시장요소의 변동에 따른 보유자산의 가격변동을 실시간으로 모니터링하고 있습니다. (4) 유동성위험관리 (가) 유동성위험의 개념 - 유동성위험은 자산과 부채의 만기가 불일치하거나 예상하지 못한 자금유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 고금리로 자금을 조달하거나 보유자산의 불리한 매각 등으로 발생하는 위험을 말합니다. (나) 한도설정 및 관리 - 당사는 유동성리스크 측정을 위하여 유동성비율 및 갭을 사용하고 있습니다. 유동성비율은 회사의 모든 자산과 부채를 만기별로 나눈 후 특정분석시점(1개월, 3개월 등)의 누적유동성자산을 누적유동성부채로 나눈 값으로 대/내외 유동성 관리정책에 의거 100% 이상에서 관리하고 있습니다. 유동성갭은 누적유동성자산에서 누적유동성부채를 차감한 금액으로 회사는 원칙적으로 동 금액을 "0" 이상으로 관리하고 있습니다. - 회사의 자금부서는 유동성관리를 위해 조달만기 및 수단을 다양하게 관리하고 있으며, 유동성 위기상황을 대비하여 유동성 비상계획을 사전에 수립하여 유동성위기에 대응하고 있습니다. 위기상황 시 신속하게 유동성 비상계획을 실행할 수 있도록 유동성비율 수준에 따른 위기관리체계를 5단계로 분류하여 위기대응매뉴얼을 운영하는 한편, 리스크관리부서와 자금부서가 협업하여 주기적으로 유동성 스트레스테스트를 수행하고 비상조달계획의 적정성을 검증하고 있습니다. (5) 운영위험관리 (가) 운영위험의 개념 - 운영위험은 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 발생할 수 있는 위험을 말합니다. (나) 관리 - 당사는 지속적인 내부통제 개선 추진, 사전적 예방통제 수행, 영업환경의 변화에 신속히 대응할 수 있는 내부통제 환경의 구축 등을 통해 위험관리 문화를 확산하고자 합니다. - 운영리스크관리시스템(ORMS : Operational Risk Management System)을 통해 운영위험을 인식, 평가, 모니터링 등 제반 운영위험관리업무 수행을 지원하고 있습니다. 당사는 '22년 중 바젤Ⅲ 기준을 적용하여 ORMS를 고도화한 바 있으며, 규제 기준의 변화 및 사업부문 확장에 따른 리스크 프로파일 변동을 반영하여 지속적으로 ORMS를 유지·보수할 예정입니다. - 당사는 리스크통제자가평가(RCSA : Risk Control Self Assessment), 핵심리스크지표(KRI : Key Risk Indicator)관리, 손실데이터관리 등을 통하여 운영위험을 관리하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제 65기 3분기(2025.9.30) 제 64기(2024.12.31) 제 63기(2023.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 3,625,128 3,322,505 2,927,067 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 42,757,971 37,098,019 35,948,949 III. 파생상품자산 1,651,611 1,394,204 1,138,493 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,538,208 6,485,291 5,134,513 V. 관계기업투자 482,253 417,779 311,590 VI. 상각후원가측정대출채권 10,236,534 10,605,843 10,418,946 VII. 유형자산 257,648 264,565 255,141 VIII. 투자부동산 140,145 419,452 616,922 IX. 무형자산 254,411 270,013 272,296 X. 당기법인세자산 6,376 6,818 12,563 XI. 이연법인세자산 28,889 101,231 1,023 XII. 기타금융자산 7,582,945 2,813,757 4,072,941 XIII. 기타자산 233,447 191,058 156,476 자 산 총 계 75,795,565 63,390,535 61,266,920 부 채 I. 예수부채 10,676,090 7,725,859 7,122,595 II. 당기손익인식금융부채 10,043,423 10,568,567 10,835,881 III. 파생상품부채 1,966,155 1,924,225 1,816,173 IV. 차입부채 38,096,681 33,454,601 30,640,156 V. 당기법인세부채 3,992 2,089 2,316 VI. 순확정급여부채 63,553 68,664 62,564 VII. 이연법인세부채 - - 11,914 VIII. 충당부채 83,528 137,560 212,988 IX. 기타금융부채 7,393,367 2,210,452 3,894,409 X. 기타부채 446,689 410,188 371,892 부 채 총 계 68,773,478 56,502,205 54,970,888 자 본 I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 6,990,803 6,805,191 6,224,684 1. 자본금 1,493,102 1,493,102 1,493,102 2. 신종자본증권 756,093 756,093 626,093 3. 기타불입자본 1,479,260 1,479,260 1,478,688 4. 이익잉여금 2,902,132 2,709,818 2,304,303 5. 기타자본구성요소 360,217 366,918 322,498 II. 비지배지분 31,283 83,139 71,348 자 본 총 계 7,022,087 6,888,330 6,296,032 부 채 및 자 본 총 계 75,795,565 63,390,535 61,266,920 연결에 포함된 회사수 65 69 91 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 65기 3분기(2025.1.1~2025.9.30) 제 64기 3분기(2024.1.1~2024.9.30) 제 64기(2024.1.1~2024.12.31) 제 63기(2023.1.1~2023.12.31) I. 영업수익 8,951,291 8,074,583 10,832,031 11,585,140 II. 영업비용 8,283,372 7,339,109 10,051,245 10,904,986 III. 영업이익 667,919 735,474 780,786 680,154 IV. 영업외수익 69,289 44,710 79,953 67,304 V. 영업외비용 63,300 69,887 112,106 254,697 VI. 법인세비용차감전순이익 673,908 710,297 748,633 492,761 VII. 법인세비용 171,481 157,681 158,272 104,733 VIII. 총당기순이익 502,428 552,616 590,361 388,028 1. 지배기업의 소유주 500,768 550,894 591,153 395,015 2. 비지배지분 1,659 1,722 -792 -6,987 IX. 기타포괄손익 -8,264 11,103 47,909 -199 X. 당기총포괄손익 494,164 563,719 638,270 387,829 1. 지배기업의 소유주 494,506 560,862 637,000 394,211 2. 비지배지분 -342 2,857 1,270 -6,382 연결에 포함된 회사수 65 70 69 91 다. 요약별도재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제65기 3분기 (2025.9.30) 제64기(2024.12.31) 제63기 (2023.12.31) 자 산 I. 현금및예치금 3,290,430 2,952,552 2,324,716 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 42,375,797 36,753,824 35,529,340 III. 파생상품자산 1,654,120 1,395,943 1,135,197 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,534,337 6,481,714 5,130,404 V. 종속기업투자 646,905 768,913 829,679 VI. 관계기업투자 323,293 244,816 202,352 VII. 상각후원가측정대출채권 8,343,404 8,100,473 7,973,605 VIII. 유형자산 239,699 243,820 233,445 IX. 투자부동산 19,869 20,240 14,104 X. 무형자산 228,708 241,870 245,272 XI. 당기법인세자산 307 - - XII. 이연법인세자산 17,459 81,939 - XIII. 기타금융자산 7,558,756 2,857,379 4,076,458 XIV. 기타자산 221,496 173,584 133,916 자 산 총 계 73,454,580 60,317,067 57,828,488 부 채 I. 예수부채 10,687,937 7,744,650 7,133,908 II. 당기손익인식금융부채 10,043,423 10,568,567 10,835,881 III. 파생상품부채 1,966,021 1,922,667 1,812,012 IV. 차입부채 35,784,976 30,520,338 27,393,888 V. 순확정급여부채 62,773 67,888 61,657 VI. 이연법인세부채 0 0 17,391 VII. 충당부채 83,525 137,398 212,928 VIII. 기타금융부채 7,539,827 2,294,298 3,867,868 IX. 기타부채 421,526 381,562 335,743 부 채 총 계 66,590,008 53,637,368 51,671,276 자 본 I. 자본금 1,493,102 1,493,102 1,493,102 II. 신종자본증권 756,093 756,093 626,093 III. 기타불입자본 1,479,110 1,479,110 1,479,110 IV. 이익잉여금 2,821,785 2,658,004 2,261,273 V. 기타자본구성요소 314,482 293,390 297,634 자 본 총 계 6,864,572 6,679,699 6,157,212 부 채 및 자 본 총 계 73,454,580 60,317,067 57,828,488 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약별도포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제65기 3분기 (2025.1.1~2025.9.30) 제64기 3분기 (2024.1.1~2024.9.30) 제 64기(2024.1.1~2024.12.31) 제 63기(2023.1.1~2023.12.31) I. 영업수익 8,769,275 7,902,697 10,611,389 11,240,208 II. 영업비용 8,132,360 7,198,129 9,857,459 10,586,672 III. 영업이익 636,915 704,568 753,930 653,536 IV. 영업외수익 60,825 44,850 83,088 55,610 V. 영업외비용 62,984 51,726 95,504 267,692 VI. 법인세비용차감전순이익 634,756 697,692 741,514 441,454 VII. 법인세비용 162,520 158,353 159,145 89,091 VIII. 당기순이익 472,236 539,339 582,369 352,363 IX. 기타포괄이익 21,531 212 -4,243 -1,490 X. 당기총포괄이익 493,767 539,551 578,126 350,873 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 65 기 3분기말 2025.09.30 현재 제 64 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 65 기 3분기말 제 64 기말 자산 Ⅰ.현금및예치금 3,625,128,187,716 3,322,504,801,129 Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 42,757,970,715,024 37,098,018,781,130 Ⅲ.파생상품자산 1,651,610,757,263 1,394,203,700,793 Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,538,207,609,175 6,485,291,405,839 Ⅴ.관계기업투자 482,253,362,348 417,779,179,720 Ⅵ.상각후원가측정대출채권 10,236,534,139,313 10,605,842,882,283 Ⅶ.유형자산 257,647,678,862 264,565,054,272 Ⅷ.투자부동산 140,144,759,883 419,452,413,193 Ⅸ.무형자산 254,410,969,665 270,013,083,580 Ⅹ.당기법인세자산 6,376,013,436 6,817,736,155 XI.이연법인세자산 28,888,748,135 101,231,125,789 XII.기타금융자산 7,582,945,257,365 2,813,756,957,484 XIII.기타자산 233,446,628,718 191,058,232,236 자산총계 75,795,564,826,903 63,390,535,353,603 자본과 부채 부채 Ⅰ.예수부채 10,676,089,930,957 7,725,858,827,353 II.당기손익인식금융부채 10,043,423,326,914 10,568,567,281,885 Ⅲ.파생상품부채 1,966,155,137,778 1,924,224,653,973 Ⅳ.차입부채 38,096,681,460,466 33,454,601,384,335 Ⅴ.당기법인세부채 3,992,046,616 2,088,698,400 Ⅵ.순확정급여부채 63,553,355,401 68,664,255,596 ⅥI.충당부채 83,527,647,964 137,559,873,490 Ⅷ.기타금융부채 7,393,366,669,346 2,210,452,579,371 Ⅸ.기타부채 446,688,641,092 410,188,122,844 부채총계 68,773,478,216,534 56,502,205,677,247 자본 Ⅰ.지배기업의 소유지분 6,990,803,145,767 6,805,191,052,413 1.자본금 1,493,102,120,000 1,493,102,120,000 2.신종자본증권 756,092,772,000 756,092,772,000 3.기타불입자본 1,479,259,900,170 1,479,259,900,170 4.이익잉여금 2,902,131,650,480 2,709,817,622,121 5.기타자본구성요소 360,216,703,117 366,918,638,122 Ⅱ.비지배지분 31,283,464,602 83,138,623,943 자본총계 7,022,086,610,369 6,888,329,676,356 자본과부채총계 75,795,564,826,903 63,390,535,353,603 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 65 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 65 기 3분기 제 64 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 2,746,466,777,517 8,951,290,537,906 2,341,118,863,691 8,074,582,893,823 1.수수료수익 314,242,454,286 838,793,187,750 223,879,472,743 710,571,966,386 2.금융상품평가및처분이익 1,705,302,271,275 5,703,549,638,958 1,540,499,473,110 5,176,804,122,372 3.이자수익 442,741,523,268 1,330,534,426,474 440,190,280,316 1,328,658,707,358 (1)당기손익-공정가치측정금융상품이자수익 196,130,420,654 622,085,975,373 206,566,712,094 628,920,411,623 (2)유효이자율적용이자수익 246,611,102,614 708,448,451,101 233,623,568,222 699,738,295,735 4.상각후원가측정금융자산평가및처분이익 2,014,647,920 6,671,615,871 5,108,601,340 86,202,015,971 5.외환거래이익 215,916,476,944 884,878,523,493 86,993,997,692 597,985,406,893 6.기타의영업수익 66,249,403,824 186,863,145,360 44,447,038,490 174,360,674,843 Ⅱ.영업비용 (2,521,202,349,061) (8,283,371,871,672) (2,102,343,749,812) (7,339,108,420,990) 1.수수료비용 (83,473,036,986) (205,004,999,366) (52,831,088,683) (171,938,559,559) 2.금융상품평가및처분손실 (1,668,887,000,823) (5,411,330,450,187) (1,384,060,607,892) (4,881,367,757,481) 3.이자비용 (277,052,940,236) (838,753,405,744) (295,572,431,139) (878,923,206,168) 4.상각후원가측정금융자산평가및처분손실 (58,532,841,460) (144,953,277,248) (8,476,615,657) (89,028,756,526) 5.외환거래손실 (161,470,120,686) (839,777,236,110) (112,877,230,861) (554,321,703,764) 6.판매관리비 (258,114,795,455) (795,441,852,377) (244,181,811,838) (730,588,395,645) 7.기타의영업비용 (13,671,613,415) (48,110,650,640) (4,343,963,742) (32,940,041,847) Ⅲ.영업이익 225,264,428,456 667,918,666,234 238,775,113,879 735,474,472,833 Ⅳ.영업외수익 26,438,079,630 69,289,180,904 14,314,175,832 44,710,022,385 Ⅴ.영업외비용 (38,313,793,940) (63,299,535,680) (19,490,609,368) (69,887,255,870) Ⅵ.법인세비용차감전순이익 213,388,714,146 673,908,311,458 233,598,680,343 710,297,239,348 Ⅶ.법인세비용 (53,321,921,164) (171,480,789,809) (60,449,982,346) (157,681,111,278) Ⅷ.분기순이익 160,066,792,982 502,427,521,649 173,148,697,997 552,616,128,070 1.지배기업소유주지분 159,171,895,233 500,768,493,759 172,030,086,656 550,893,519,865 2.비지배지분 894,897,749 1,659,027,890 1,118,611,341 1,722,608,205 Ⅸ.세후기타포괄손익 20,633,546,566 (8,528,647,312) (6,614,173,384) 11,102,619,712 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1.기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 14,036,491,574 42,659,787,778 (8,793,363,442) (4,881,630,744) 2.당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 1,397,684,673 (9,300,471,161) 2,565,067,627 (8,318,339,298) 3.순확정급여부채의 재측정요소 4,475,816 (24,710,446) (30,201,001) (25,074,966) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1.기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 (8,595,720,163) (11,597,491,178) 7,887,390,868 13,139,864,663 2.관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 2,028,602,229 3,277,509,600 (113,129,894) 3,691,896,243 3.해외사업장순투자에 대한 위험회피 (6,873,997,120) 9,678,525,120 8,006,525,952 (2,414,094,720) 4.해외사업환산손익 18,636,009,557 (43,221,797,025) (16,136,463,494) 9,909,998,534 Ⅹ.분기총포괄이익 180,700,339,548 493,898,874,337 166,534,524,613 563,718,747,782 1.지배기업소유주지분 179,505,996,737 494,505,608,903 164,464,472,064 560,862,173,552 2.비지배지분 1,194,342,811 (606,734,566) 2,070,052,549 2,856,574,230 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 65 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 신종자본증권 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업소유주지분 합계 2024.01.01 (기초자본) 1,493,102,120,000 626,093,392,000 1,478,687,978,420 2,304,302,712,341 322,497,946,084 6,224,684,148,845 71,347,869,622 6,296,032,018,467 자본의 변동 소유주와의 거래 신종자본증권의 발행 0 129,974,454,000 0 0 0 129,974,454,000 0 129,974,454,000 신종자본증권의 배당 0 0 0 27,357,893,973 0 27,357,893,973 0 27,357,893,973 배당금의 지급 0 0 0 150,000,000,000 0 150,000,000,000 0 150,000,000,000 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 0 12,596,420,815 12,596,420,815 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 분류변경 0 0 0 1,316,298,626 (1,316,298,626) 0 0 0 포괄손익 분기순이익 0 0 0 550,893,519,865 0 550,893,519,865 552,616,128,070 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 0 0 0 0 8,258,233,919 8,258,233,919 0 8,258,233,919 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익 0 0 0 0 (8,318,339,298) (8,318,339,298) 0 (8,318,339,298) 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 0 0 0 0 3,691,896,243 3,691,896,243 0 3,691,896,243 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (25,074,966) (25,074,966) 0 (25,074,966) 해외사업장순투자에 대한 위험회피 0 0 0 0 (2,414,094,720) (2,414,094,720) 0 (2,414,094,720) 해외사업환산손익 0 0 0 0 8,776,032,509 8,776,032,509 1,133,966,025 9,909,998,534 2024.09.30 (기말자본) 1,493,102,120,000 756,067,846,000 1,478,687,978,420 2,679,154,636,859 331,150,301,145 6,738,162,882,424 86,800,864,667 6,824,963,747,091 2025.01.01 (기초자본) 1,493,102,120,000 756,092,772,000 1,479,259,900,170 2,709,817,622,121 366,918,638,122 6,805,191,052,413 83,138,623,943 6,888,329,676,356 자본의 변동 소유주와의 거래 신종자본증권의 발행 0 0 0 0 0 0 0 0 신종자본증권의 배당 0 0 0 28,893,515,549 0 28,893,515,549 0 28,893,515,549 배당금의 지급 0 0 0 280,000,000,000 0 280,000,000,000 1,176,318,032 281,176,318,032 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 0 (50,072,106,743) (50,072,106,743) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 분류변경 0 0 0 439,050,149 (439,050,149) 0 0 0 포괄손익 분기순이익 0 0 0 500,768,493,759 0 500,768,493,759 1,659,027,890 502,427,521,649 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익 0 0 0 0 31,327,211,413 31,327,211,413 (264,914,813) 31,062,296,600 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익 0 0 0 0 (9,300,471,161) (9,300,471,161) 0 (9,300,471,161) 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 0 0 0 0 3,277,509,600 3,277,509,600 0 3,277,509,600 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (24,710,446) (24,710,446) 0 (24,710,446) 해외사업장순투자에 대한 위험회피 0 0 0 0 9,678,525,120 9,678,525,120 0 9,678,525,120 해외사업환산손익 0 0 0 0 (41,220,949,382) (41,220,949,382) (2,000,847,643) (43,221,797,025) 2025.09.30 (기말자본) 1,493,102,120,000 756,092,772,000 1,479,259,900,170 2,902,131,650,480 360,216,703,117 6,990,803,145,767 31,283,464,602 7,022,086,610,369 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 65 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 65 기 3분기 제 64 기 3분기 영업활동현금흐름 Ⅰ.영업활동 현금흐름 (965,262,224,356) 1,235,599,441,848 1.영업에서 창출된 현금흐름 (1,320,729,054,175) 934,824,810,730 가.분기순이익 502,427,521,649 552,616,128,070 나.손익조정사항 (394,546,570,532) (289,297,064,087) 다.자산부채의 증감 (1,428,610,005,292) 671,505,746,747 2.이자의 수취 1,292,063,264,040 1,278,311,146,713 3.이자의 지급 (840,251,120,706) (855,858,772,272) 4.배당금 수취 85,368,247,026 68,109,070,957 5.법인세 납부액 (181,713,560,541) (189,786,814,280) 투자활동현금흐름 Ⅱ.투자활동 현금흐름 (2,281,069,959,058) (1,331,187,506,603) 1.장기성예금의 증감 (55,924,371,585) 8,119,690,640 2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (9,563,356,929,355) (4,502,975,863,787) 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 7,576,327,656,818 3,226,608,050,563 4.관계기업투자자산의 취득 (171,714,035,586) (43,327,975,205) 5.관계기업투자자산의 처분 51,635,961,429 27,518,908,228 6.종속기업 처분 순현금유출입 (55,401,797,923) 4,899,392,910 7.유형자산의 취득 (19,779,935,431) (22,111,892,715) 8.유형자산의 처분 737,141,282 507,867,919 9.무형자산의 취득 (44,983,704,832) (35,276,342,406) 10.무형자산의 처분 1,390,056,125 4,916,804,171 11.기타 0 (66,146,921) 재무활동현금흐름 Ⅲ.재무활동 현금흐름 3,245,510,457,365 117,400,510,072 1.차입부채의 증감 2,307,127,957,206 (682,102,825,700) 2.사채의 발행 2,000,000,000,000 1,687,640,716,136 3.사채의 상환 (731,200,000,000) (810,000,000,000) 4.임대보증금의 증감 512,660,660 (900,203,819) 5.배당금의 지급 (280,000,000,000) (150,000,000,000) 6.리스부채의 감소 (28,836,748,007) (28,380,305,176) 7.신종자본증권의 발행 0 129,974,454,000 8.신종자본증권의 배당 (28,949,775,000) (33,002,350,000) 9.기타부채의 증감 6,856,362,506 4,171,024,631 Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (6,786,112,249) 3,946,623,063 Ⅴ.현금및현금성자산의 순증감 (7,607,838,298) 25,759,068,380 Ⅵ.기초 현금및현금성자산 783,086,833,987 614,750,427,164 Ⅶ.기말 현금및현금성자산 775,478,995,689 640,509,495,544 3. 연결재무제표 주석 제65기 3분기 : 2025년 0 9월 30일 현재 제64기 3분기 : 2024년 12월 31일 현재 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 연결회사인 케이비증권 주식회사(이하 "지배기업" 혹은 "케이비증권")와 연결대상 종속기업인 KBFG Securities America Inc. 외 63개(이하 "종속기업")의 일반적인 내용은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요지배기업은 1962년 6월 1일에 '국일증권주식회사'로 설립되어 1986년 6월 5일에 상호를 '현대증권주식회사'로 변경하였으며, 1975년 9월 30일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 지배기업의 자본금은 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 1,493,102백만원입니다.지배기업은 2016년 10월 19일 주식회사 KB금융지주(이하 "KB금융지주")와 포괄적 주식교환을 통해 KB금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. 이에 따라 당분기말 현재 지배기업의 보통주 지분은 KB금융지주가 100% 보유하고 있습니다.한편, 지배기업은 2016년 12월 30일을 합병기일로 하여 KB투자증권주식회사(이하 "KB투자증권")를 흡수합병하고 상호를 케이비증권 주식회사로 변경하였으며, 당분기말 현재 74개의 국내 영업점과 1개의 해외사무소를 운영하고 있습니다. 1.2 연결대상 종속기업의 현황당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 회사명 업종 지분율 (%) 소재지 사용재무제표일 지배기업 KBFG Securities America Inc. 투자자문,증권매매 100.00 미국 9월 KB Securities Hong Kong Ltd. 투자자문,증권매매 100.00 홍콩 9월 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 투자자문,증권매매 99.81 베트남 9월 KB FINA COMPANY LIMITED(구, KB FINA Joint Stock Company) IT(핀테크) 100.00 베트남 9월 PT. KB Valbury Sekuritas 투자자문,증권매매 65.00 인도네시아 9월 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 20.00 대한민국 9월 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 42.86 대한민국 9월 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합(*) 기타금융업 27.27 대한민국 9월 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 기타금융업 93.75 대한민국 9월 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 수익증권 96.64 대한민국 9월 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 수익증권 98.51 대한민국 9월 JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 JB Australia108 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 JB Forge 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 수익증권 100.00 대한민국 9월 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 수익증권 99.89 대한민국 9월 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 수익증권 99.78 대한민국 9월 글로벌원미국부동산전문투자형사모투자신탁2호 수익증권 99.99 대한민국 9월 Mangrove Feeder Fund 수익증권 71.63 케이만군도 9월 GH Real Estate I LP 투자업 81.00 건지 9월 에이블권선제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타김포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블세운㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비명지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블당진제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비마포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블원창제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 지타레스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블범어원㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타김포제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 파워플레이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블마석제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 티더블유서초제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 티더블유서초제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타웨이브제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블넥스트제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 와이에스엠씨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 스토크제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타성남제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이피에스시화제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블알파㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타시나제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타김포제칠차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블하이포지션제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블용인원삼제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 트루하우스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이블공평제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타엘카드제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 올리비아일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 디아포제더퍼스트㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타엑스퍼제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타금강제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타시나제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타와이제이제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 에이치제이갤럭시제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 효성비나제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타원클제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 넷패브릭순천제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 케이비인프라제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 뉴스타성수제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 9월 Mangrove Feeder Fund Mangrove Master Fund 수익증권 100.00 케이만군도 9월 KB Securities Hong Kong Ltd. Global Investment Opportunity Limited 금융 및 부동산투자업 100.00 말레이시아 9월 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 투자회사 회사명 업종 지분율 (%) 소재지 사용재무제표일 지배기업 KBFG Securities America Inc. 투자자문,증권매매 100.00 미국 12월 KB Securities Hong Kong Ltd. 투자자문,증권매매 100.00 홍콩 12월 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 투자자문,증권매매 99.81 베트남 12월 KB FINA COMPANY LIMITED(구, KB FINA Joint Stock Company) IT(핀테크) 100.00 베트남 12월 PT. KB Valbury Sekuritas 투자자문,증권매매 65.00 인도네시아 12월 KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 20.00 대한민국 12월 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) 기타금융업 42.86 대한민국 12월 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 수익증권 98.15 대한민국 12월 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 수익증권 96.64 대한민국 12월 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 수익증권 98.51 대한민국 12월 JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Australia108 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Forge 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 GH Real Estate I LP 투자업 81.00 건지 12월 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 수익증권 100.00 대한민국 12월 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 수익증권 99.89 대한민국 12월 에이블권선제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블세운㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비명지제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블당진제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비마포제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블원창제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 지타레스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블범어원㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 파워플레이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블도산제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블마석제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 티더블유서초제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 티더블유서초제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타웨이브제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블넥스트제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 와이에스엠씨제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 경산로지스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 스토크제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합(*) 기타금융업 27.27 대한민국 12월 뉴스타성남제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 케이피에스시화제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타엔알비제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블알파㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 수익증권 99.78 대한민국 12월 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 기타금융업 93.75 대한민국 12월 에이블은화삼제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타시나제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타김포제칠차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타유이제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블하이포지션제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 그라하제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블용인원삼제이차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블군포제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 트루하우스제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 브리즈에어일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 에이블공평제삼차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타엘카드제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 올리비아일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 디아포제더퍼스트㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 을지나인제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 이앤에프블랙사파이어 사모투자 합자회사 기타금융업 98.76 대한민국 12월 글로벌원미국부동산전문투자형사모투자신탁2호 수익증권 99.99 대한민국 12월 에이블시빅제사차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 뉴스타엑스퍼제일차㈜(*) 자산유동화업 - 대한민국 12월 Mangrove Feeder Fund 수익증권 74.90 케이만군도 12월 Mangrove Feeder Fund Mangrove Master Fund 수익증권 100.00 케이만군도 12월 KB Securities Hong Kong Ltd. Global Investment Opportunity Limited 금융 및 부동산투자업 100.00 말레이시아 12월 이앤에프블랙사파이어 사모투자 합자회사 블랙사파이어홀딩스 주식회사 기타금융업 100.00 대한민국 12월 지배기업 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 부동산투자업 51.11 대한민국 12월 와이에스엠씨제일차㈜ (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 1.3 연결대상 종속기업의 재무정보 요약당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다./당분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 분기순손익 총포괄손익 KBFG Securities America Inc. 34,906,318 3,182,501 16,285,875 7,427,507 6,194,351 KB Securities Hong Kong Ltd. 315,533,758 23,055,980 24,870,549 12,271,756 (2,027,126) KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 582,178,543 343,228,998 45,423,008 8,508,218 (11,798,612) KB FINA COMPANY LIMITED(구, KB FINA Joint Stock Company) 2,163,448 9,186 4,774 (277,814) (480,209) PT. KB Valbury Sekuritas 163,331,753 75,231,894 22,467,479 4,701,548 (1,669,633) KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 7,096,709 110,993 211,751 (751,466) (751,466) 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 23,423,847 263,649 433,897 (1,298,695) (1,298,695) 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합 15,491,093 - 2,311 (190,987) (190,987) 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 2,997,147 - 272 (65,148) (65,148) LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 56,910 4,323,358 948 (179,250) (179,250) 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 4,275,297 238,841 3,256,765 3,666,730 3,666,730 JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 110,309 9,234 3,037 (91,378) (91,378) JB Australia108 일반사모투자신탁1호 67,070 3,554 4,808 (63,835) (63,835) JB Forge 일반사모투자신탁1호 48,138 2,881 1,408 (45,696) (45,696) JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 114,546 3,224 3,011 (83,971) (83,971) JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 31,138 671 834 (23,856) (23,856) 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 28,150,854 18,831 12,399 324,416 324,416 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 59,354,390 36,586 2,768 2,067,628 2,067,628 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 119,476,026 101,934,880 3,158,044 (13,542,489) (13,542,489) 글로벌원미국부동산전문투자형사모투자신탁2호 1,274,854 24 100 (134,264) (201,342) Mangrove Feeder Fund 12,434,187 13,599 - (522,132) (2,353,003) GH Real Estate I LP 28,405,108 1,600,658 - (2,265,256) (303,432) 에이블권선제일차㈜ 14,637,341 14,620,128 625,074 (51,626) (51,626) 뉴스타김포제일차㈜ 39,768,185 39,880,326 1,491,201 150,638 150,638 에이블세운㈜ 10,933,546 10,821,668 1,410,238 954,504 954,504 케이비명지제일차㈜ 13,371,003 13,784,419 842,371 (770,250) (770,250) 에이블당진제일차㈜ 23,279,348 22,351,821 1,282,298 (132,710) (132,710) 케이비마포제이차㈜ 9,646,285 10,104,206 466,665 (119,406) (119,406) 에이블원창제일차㈜ 9,349,746 10,292,822 62 267,240 267,240 지타레스제일차㈜ 17,303,352 16,688,629 701,019 256,517 256,517 에이블범어원㈜ 32,788,190 30,585,432 2,037,821 1,817,541 1,817,541 뉴스타김포제사차㈜ 638,849 7,258,254 366,773 75,441 75,441 파워플레이제일차㈜ 9,331,657 15,161,151 578,265 (5,456,898) (5,456,898) 에이블마석제일차㈜ 16,147,209 16,647,987 762,565 (41,013) (41,013) 티더블유서초제일차㈜ 185,799,975 219,729,944 10,062,742 (35,976,631) (35,976,631) 티더블유서초제이차㈜ 2,377,438 30,481,940 1,827,203 (29,031,254) (29,031,254) 뉴스타웨이브제일차㈜ 81,595,503 80,920,557 2,823,733 289,823 289,823 에이블넥스트제일차㈜ 19,990,639 21,145,745 704,192 (508,872) (508,872) 와이에스엠씨제일차㈜ 47,626,858 46,200,000 7 1,646,672 1,646,672 스토크제이차㈜ 63,682,471 80,365,000 4,095,659 (9,893,595) (9,893,595) 뉴스타성남제일차㈜ 2,528,843 2,394,680 621,889 48,615 48,615 케이피에스시화제일차㈜ 188,732,171 266,147,004 12,682,899 (35,120,641) (35,120,641) 에이블알파㈜ 27,583,526 28,102,252 1,703,350 881,720 881,720 뉴스타시나제이차㈜ 72,754,184 70,924,755 9,237,352 970,985 970,985 뉴스타김포제칠차㈜ 54,348,726 97,127,280 5,602,519 1,713,893 1,713,893 에이블하이포지션제일차㈜ 94,740,242 96,390,134 3,898,400 (882,868) (882,868) 에이블용인원삼제이차㈜ 50,434,863 50,917,603 2,828,495 (243,687) (243,687) 트루하우스제일차㈜ 15,662,497 15,334,234 1,289,551 127,698 127,698 에이블공평제삼차㈜ 42,177,787 43,029,529 2,215,590 (921,770) (921,770) 뉴스타엘카드제일차㈜ 118,211,498 117,644,543 5,687,616 959,817 959,817 올리비아일차㈜ 15,968,492 15,487,882 2,868,714 344,444 344,444 디아포제더퍼스트㈜ 16,217,169 15,374,387 1,645,191 811,498 811,498 뉴스타엑스퍼제일차㈜ 120,874,762 118,915,704 13,050,226 2,736,298 2,736,298 뉴스타금강제일차㈜ 77,613,019 77,537,929 10,674,909 75,080 75,080 뉴스타시나제삼차㈜ 28,784,283 28,959,592 3,028,163 (175,310) (175,310) 뉴스타와이제이제이차㈜ 101,732,972 101,875,867 3,467,246 (142,896) (142,896) 에이치제이갤럭시제사차㈜ 78,073,804 79,300,000 857,220 (1,226,198) (1,226,198) 효성비나제이차㈜ 80,197,116 79,678,711 2,038,505 518,405 518,405 뉴스타원클제일차㈜ 98,605,165 99,408,082 635,298 (802,926) (802,926) 넷패브릭순천제일차㈜ 82,680,958 84,531,588 233,552 (1,850,641) (1,850,641) 케이비인프라제사차㈜ 16,685,714 17,138,598 44,859 (452,885) (452,885) 뉴스타성수제일차㈜ 13,174,637 13,352,557 156,000 (177,921) (177,921) Mangrove Master Fund 24,956,029 8,302,645 2,140,463 922,228 (1,369,440) Global Investment Opportunity Limited 196,508 - 637 (11,663) (21,637) 프라임트윈㈜(*) - - 297,034 (483,610) (483,610) 부우제일차㈜(*) - - 109,073 (234,021) (234,021) 경산로지스제일차㈜(*) - - 916,997 (4,070,233) (4,070,233) 에이블군포제일차㈜(*) - - 577,447 (145,534) (145,534) 이앤에프블랙사파이어 사모투자 합자회사(*) - - - (722,520) (722,520) 에이블시빅제사차㈜(*) - - 1,332,125 (407,806) (407,806) JB뉴저지사모부동산투자신탁1호(*) - - 15 (60) (60) 세피아제일차㈜(*) - - 54,918 (382,907) (382,907) 에이블도산제일차㈜(*) - - 223,013 (139,123) (139,123) 뉴스타스마일제일차㈜(*) - - 2,412,202 (285,066) (285,066) 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사(*) - - 5,673,979 (2,343,177) (2,343,177) 브리즈에어일차㈜(*) - - 2,754,784 (33,394) (33,394) 뉴스타엔알비제일차㈜(*) - - 1,147,001 820,512 820,512 뉴스타솔루션제이차㈜(*) - - 655,668 (202,082) (202,082) 제로윈드풍무제일차㈜(*) - - 13,229 (303,238) (303,238) 에이블은화삼제이차㈜(*) - - - - - 뉴스타유이제일차㈜(*) - - - - - 그라하제이차㈜(*) - - - - - 을지나인제일차㈜(*) - - - - - 블랙사파이어홀딩스 주식회사(*) - - - - - (*) 당분기말 현재 연결대상에서 제외되었습니다. /전분기> (단위: 천원) 회사명 자산 부채 영업수익 분기순손익 총포괄손익 KBFG Securities America Inc. 29,454,978 3,925,511 9,762,901 2,642,017 2,983,126 KB Securities Hong Kong Ltd. 322,077,995 27,573,090 23,401,506 14,000,941 20,903,375 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 498,369,887 247,711,661 50,873,807 10,814,328 12,356,965 KB FINA COMPANY LIMITED (구, KB FINA Joint Stock Company) 2,825,649 191,178 134,096 (843,039) (754,350) PT. KB Valbury Sekuritas 132,899,592 43,130,100 17,087,408 3,956,058 7,045,583 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 56,720 403 2,980 254,651 254,651 LB아일랜드일반사모부동산투자신탁제8호 56,280 4,143,478 1,388 (193,452) (193,452) Mangrove Feeder Fund 18,580,918 18,487 - (691,331) (673,103) Mangrove Master Fund 32,238,326 10,114,638 2,018,861 710,522 (1,592,026) GH Real Estate I LP 28,473,558 1,365,676 - (181,166) 724,873 Global Investment Opportunity Limited 218,145 - 838 (17,371) (12,022) 퍼시픽US블랙록일반사모부동산투자신탁제15호 6,401,893 1,496,961 1,135,198 (1,327,102) (1,327,102) KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 7,890,172 152,990 155,242 (439,628) (439,628) 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 25,661,250 432,356 6,760,971 1,530,989 1,530,989 에이블권선제일차㈜ 13,676,445 13,607,606 846,894 263,328 263,328 JB Dry Street 일반사모투자신탁1호 201,692 9,239 5,386 5,281 5,281 JB Australia108 일반사모투자신탁1호 130,906 3,555 4,830 3,458 3,458 JB Forge 일반사모투자신탁1호 93,835 2,882 2,533 2,499 2,499 JB Hall Street 일반사모투자신탁1호 198,516 3,223 5,247 5,141 5,141 JB Margaret Street 일반사모투자신탁1호 54,995 672 1,455 1,426 1,426 뉴스타김포제일차㈜ 39,827,673 40,090,452 11,190,554 9,640,804 9,640,804 에이블세운㈜ 24,430,465 25,273,091 983,086 (1,117,200) (1,117,200) 케이비명지제일차㈜ 15,625,181 15,268,346 938,752 218,604 218,604 에이블당진제일차㈜ 26,845,170 25,784,933 1,477,232 (321,965) (321,965) 케이비마포제이차㈜ 9,955,880 10,294,395 694,362 537,332 537,332 에이블원창제일차㈜ 9,349,684 10,560,000 763,902 270,326 270,326 지타레스제일차㈜ 20,526,071 20,167,866 865,095 150,308 150,308 에이블범어원㈜ 31,459,239 31,074,021 1,303,388 317,170 317,170 뉴스타김포제사차㈜ 597,458 7,292,304 375,902 (219,711) (219,711) 파워플레이제일차㈜ 13,150,423 13,523,019 261,876 (87,128) (87,128) 에이블도산제일차㈜ 4,352,179 2,573,638 1,007,328 866,058 866,058 에이블마석제일차㈜ 16,815,745 17,275,510 4,724,742 1,252,580 1,252,580 티더블유서초제일차㈜ 200,494,321 198,447,658 8,718,820 6,348,602 6,348,602 티더블유서초제이차㈜ 32,208,486 31,281,734 3,537,089 1,861,268 1,861,268 뉴스타웨이브제일차㈜ 83,721,465 83,336,342 5,706,383 2,782,915 2,782,915 에이블넥스트제일차㈜ 20,417,274 21,063,508 1,402,093 (558,693) (558,693) 와이에스엠씨제일차㈜ 47,680,186 47,900,000 6 1,180,068 1,180,068 경산로지스제일차㈜ 18,585,684 18,599,662 659,122 178,747 178,747 스토크제이차㈜ 69,530,565 76,319,500 4,154,297 (766,584) (766,584) 케이비글로벌콘텐츠사모투자조합 15,682,080 - 3,318 (194,827) (194,827) 뉴스타성남제일차㈜ 1,944,770 1,859,222 2,804,701 863,800 863,800 케이피에스시화제일차㈜ 218,185,315 260,479,507 13,713,028 (3,203,805) (3,203,805) 뉴스타엔알비제일차㈜ 17,984,328 19,331,133 2,098,576 (19,191) (19,191) 지브이에이 유럽 프리IPO 일반 사모투자신탁 제1호 29,638,647 20,032 2,370 1,060,552 1,060,552 라이프글로벌리츠PRE-IPO일반사모투자신탁제1호 59,383,526 24,950 3,857 2,167,005 2,167,005 스타로드알파플럭스일반사모부동산제11호투자회사 129,639,678 98,556,042 4,418,678 (5,197,748) (5,197,748) 에이블알파㈜ 24,312,869 25,713,315 1,278,616 (924,958) (924,958) 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 301,209,424 168,924,135 7,355,968 1,373 1,373 케이비증권 ESG 가치확산 벤처투자조합 1,996,726 1,430 345 (66,000) (66,000) 에이블은화삼제이차㈜ 42,955,135 44,324,704 7,495,613 1,353,959 1,353,959 뉴스타시나제이차㈜ 74,387,881 73,529,437 6,190,151 (1,047,340) (1,047,340) 뉴스타김포제칠차㈜ 52,004,996 96,497,442 4,452,020 (44,925,082) (44,925,082) 뉴스타유이제일차㈜ 100,316,599 101,385,834 5,042,552 (2,573,660) (2,573,660) 에이블하이포지션제일차㈜ 86,563,317 87,330,342 2,792,285 (533,449) (533,449) 그라하제이차㈜ 20,473,692 20,461,687 436,926 7,367 7,367 에이블용인원삼제이차㈜ 50,297,134 50,536,186 968,274 (141,837) (141,837) 에이블군포제일차㈜ 18,381,451 18,874,773 401,015 (309,258) (309,258) 트루하우스제일차㈜ 29,957,465 29,756,900 507,462 (1,063) (1,063) 브리즈에어일차㈜ 100,684,566 100,832,748 706,849 (258,965) (258,965) 에이블공평제삼차㈜ 58,382,203 58,312,176 763,266 142,830 142,830 뉴스타엘카드제일차㈜ 147,837,864 148,230,726 - - - 올리비아일차㈜ 73,445,399 73,309,232 - - - 디아포제더퍼스트㈜ 39,308,171 39,276,887 - - - 을지나인제일차㈜ 38,589,392 39,236,893 - - - 이앤에프블랙사파이어 사모투자 합자회사 39,900,138 3,789 - - - 블랙사파이어홀딩스 주식회사 175,847,940 140,837,315 - - - 글로벌원미국부동산전문투자형사모투자신탁2호 1,476,198 26 - - - 에이블시빅제사차㈜ 54,734,596 54,990,678 - - - 뉴스타엑스퍼제일차㈜ 583,210,024 583,987,264 - - - 뉴스타제이에이치센터㈜(*) - - 2,549,414 981,219 981,219 뉴스타시나㈜(*) - - 1,979,995 25,050 25,050 라라로로제일차㈜(*) - - 554,229 34,054 34,054 프렌치샤인제일차㈜(*) - - 1,574,900 142,774 142,774 케이비인프라제이차㈜(*) - - 3,766,827 2,916,891 2,916,891 에이비알중앙2제일차㈜(*) - - 1,148,655 43,405 43,405 에이블명계제일차㈜(*) - - 2,308,411 14 14 에이블시빅제삼차㈜(*) - - 378,748 211 211 뉴스타빌리브㈜(*) - - 793,424 582,759 582,759 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT(*) - - 51,487 (20,312,401) (19,356,874) 에이블피티제일차㈜(*) - - 335,359 39,151 39,151 케이비황금제일차㈜(*) - - 742,077 (124,010) (124,010) 에이블공평제일차㈜(*) - - 465,322 59,589 59,589 베스타스일반사모부동산투자신탁 38호(*) - - 422,989 343,694 343,694 에이블가산제일차㈜(*) - - 367,506 59,815 59,815 에이블본리제일차㈜(*) - - 7,308,998 (740,605) (740,605) 뉴스타에너빌제일차㈜(*) - - 393,852 (52,307) (52,307) 뉴스타플러스제일차㈜(*) - - 269,260 (2,144) (2,144) 빅하우스제칠차㈜(*) - - 3,113,874 1,519,228 1,519,228 에이치디벨류제일차㈜(*) - - 1,322,380 (479,809) (479,809) ABLE NJ DSM, LLC(*) - - 1,647,158 180,171 (1,612,552) 케펠일반사모부동산투자신탁제13호(*) - - 924,910 (147,569) (147,569) 람다마인제일차㈜(*) - - - - - 케이비스마트스쿨제일차㈜(*) - - - - - 에이블초월제이차㈜(*) - - - - - 에이블티와이제이차㈜(*) - - - - - 에이블동탄제일차㈜(*) - - - - - PT Valbury Capital Management(*) - - - - - 지디아이씨제이차㈜(*) - - - - - 에이블용답제이차㈜(*) - - - - - 케이비삼영(*) - - - - - 에이블반포제일차㈜(*) - - - - - 에이블반포제이차㈜(*) - - - - - 뉴스타김포제오차㈜(*) - - - - - 케이비오산세교제이차㈜(*) - - - - - 뉴스타원펌2023의일제일차㈜(*) - - - - - 뉴스타원펌2023의일제삼차㈜(*) - - - - - 뉴스타원펌2023의일제사차㈜(*) - - - - - 뉴스타원펌2023의일제오차㈜(*) - - - - - 뉴스타아이피㈜(*) - - - - - 뉴스타양주역제일차㈜(*) - - - - - 케이비통영제일차㈜(*) - - - - - (*) 전기 중 연결대상에서 제외되었습니다. 1.4 연결대상범위의 변동 (1) 당분기에 연결대상범위에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사유 뉴스타금강제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 부우제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타시나제삼차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 프라임트윈㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타와이제이제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타스마일제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 에이치제이갤럭시제사차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타솔루션제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 세피아제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 제로윈드풍무제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 효성비나제이차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타원클제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 넷패브릭순천제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 케이비인프라제사차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 뉴스타성수제일차㈜ 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 (2) 당분기에 연결대상범위에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사유 에이블은화삼제이차㈜ 지급보증계약 종료 을지나인제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타유이제일차㈜ 지급보증계약 종료 그라하제이차㈜ 지급보증계약 종료 블랙사파이어홀딩스 주식회사 매각 이앤에프블랙사파이어 사모투자 합자회사 매각 부우제일차㈜ 지급보증계약 종료 프라임트윈㈜ 지급보증계약 종료 에이블시빅제사차㈜ 지급보증계약 종료 에이블군포제일차㈜ 지급보증계약 종료 경산로지스제일차㈜ 대출 상환 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 청산 세피아제일차㈜ 지급보증계약 종료 에이블도산제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타스마일제일차㈜ 지급보증계약 종료 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 매각 브리즈에어일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타엔알비제일차㈜ 지급보증계약 종료 뉴스타솔루션제이차㈜ 지급보증계약 종료 제로윈드풍무제일차㈜ 지급보증계약 종료 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준연결회사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구하는 정보에 비해 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간 말 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 2.2 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험 관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다.요약분기연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 부문별공시 5.1 부문별 보고 현황 및 사업부문연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결회사영업부문은 위탁영업/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업 부문으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다. 사업별 부문 일반 정보 위탁영업/자산관리 부문 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공 기업금융 부문 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 자산운용 부문 유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무 기타사업 부문 기타업무 및 각종지원업무 5.2 사업부문별 정보(1) 부문별 손익 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 영업수익 4,543,843,115 894,850,796 3,014,844,723 497,751,904 8,951,290,538 영업비용 4,181,930,268 791,661,981 2,970,823,640 338,955,983 8,283,371,872 영업이익 361,912,847 103,188,815 44,021,083 158,795,921 667,918,666 영업외손익 (4,123,429) 2,533,688 (1,001,883) 8,581,269 5,989,645 법인세비용차감전순이익 357,789,418 105,722,503 43,019,200 167,377,190 673,908,311 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 영업수익 3,796,507,099 883,518,523 3,023,018,731 371,538,541 8,074,582,894 영업비용 3,531,498,884 724,764,928 2,920,924,119 161,920,490 7,339,108,421 영업이익 265,008,215 158,753,595 102,094,612 209,618,051 735,474,473 영업외손익 (24,235,275) (393,922) 1,897,580 (2,445,617) (25,177,234) 법인세비용차감전순이익 240,772,940 158,359,673 103,992,192 207,172,434 710,297,239 위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. (2) 부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 10,914,721,116 6,211,605,679 30,797,139,820 27,872,098,211 75,795,564,827 부채 12,240,086,572 2,043,213,132 14,076,947,799 40,413,230,713 68,773,478,217 (단위: 천원) 구분 위탁영업/자산관리 기업금융 자산운용 기타사업 합계 자산 7,564,847,592 6,750,342,725 26,389,900,152 22,685,444,884 63,390,535,353 부채 8,311,185,348 2,777,070,185 11,811,775,837 33,602,174,307 56,502,205,677 (3) 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 6. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 현금 231 256 외국통화 1,560 3,006 보통예금 270,937,182 466,097,989 당좌예금 16,298,394 12,908,712 외화예금 203,177,356 192,459,262 양도성예금증서 16,826,400 16,170,000 MMDA 268,237,873 88,351,061 금융어음 - 7,096,548 소계 775,478,996 783,086,834 예치금 청약예치금 319,454 1,083,733 투자자예탁금별도예치금(예금) 1,180,789,925 802,442,695 대차거래이행보증금 190,228,811 46,752,791 장내파생상품거래예치금 565,981,076 584,738,144 유통금융차주담보금 1,618,646 - 장기성예금 145,253,109 109,213,322 특정예금 39,000 39,000 기타예치금 766,273,020 995,886,495 예치금신용위험충당금 (853,849) (738,213) 소계 2,849,649,192 2,539,417,967 합계 3,625,128,188 3,322,504,801 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기말 전기말 청약예치금 (*1) 319,454 1,083,733 투자자예탁금별도예치금(예금) (*2) 1,180,789,925 802,442,695 대차거래이행보증금 (*3) 190,228,811 46,752,791 장내파생상품거래예치금 (*4) 565,981,076 584,738,144 유통금융차주담보금 (*5) 1,618,646 - 장기성예금 (*6) 69,000,000 82,361,293 특정예금 당좌개설보증금 39,000 39,000 기타예치금 (*7) 766,273,020 995,886,495 합계 2,774,249,932 2,513,304,151 (*1) 청약예치금은 연결회사가 신규로 발행되거나 매출되는 유가증권의 청약을 위한 투자자 및 연결회사의 청약증거금을 금융투자업규정 제4-44조의 규정에 따라 유가증권 발행 또는 매출회사별로 청약증거금임을 표시하여 납입기일전까지 한국증권금융㈜ 또는 해당 금융기관에 별도로 예치한 것입니다. (*2) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜ 등에 별도 예치한 것입니다. (*3) 증권대차거래 이행보증을 위하여 한국예탁결제원에 예치한 것입니다. (*4) 해외선물옵션 거래를 위하여 KEB하나은행과 FDM(Forex Dealer Member)에 투자자 및 회사의 증거금을 납부한 것입니다. (*5) 투자자의 대차거래시 유가증권매도금액의 일정부분을 증거금으로 한국증권금융㈜에 예치한 것입니다. (*6) 증권대차거래, 기관간환매조건부매매, 증권사 소액결제 등과 관련하여 질권 설정된 금액이 포함되어 있습니다. (*7) 해외상품매매관련 외화예치금과 공탁금 등으로 구성되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기의 예치금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 738,213 - - 전입 115,636 - - 기말 853,849 - - (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 손상 미인식 손상 인식 기초 290,229 - - 환입 373,065 - - 기타변동(환율변동 등) (43) - - 기말 663,251 - - 7. 당기손익-공정가치측정금융상품 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 42,757,970,715 37,098,018,781 2,472,353,423 2,558,520,223 당기손익-공정가치지정금융상품 - - 7,571,069,904 8,010,047,059 합계 42,757,970,715 37,098,018,781 10,043,423,327 10,568,567,282 7.1 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) 6,050,472,058 4,458,853,144 지분증권 주식 2,698,973,076 1,629,488,642 채무증권 국채ㆍ지방채 3,335,257,169 4,038,123,584 특수채 5,344,465,875 4,394,107,831 회사채 6,804,691,512 5,887,629,630 기업어음증권 5,258,486,887 5,668,511,190 전자단기사채 1,586,724,857 1,731,958,269 주식관련채권 303,090,408 267,899,220 출자금 665,191,327 621,369,479 집합투자증권 6,041,714,857 4,889,259,964 채권형주식 135,667,551 191,300,842 대출채권 대출금 637,945,450 937,623,364 파생결합증권 주가연계증권 18,700,602 10,897,742 기타파생결합증권 1,023,639,284 783,440,520 기타장외파생결합계약 129,804,269 102,732,731 외화증권 외화주식 57,841,797 56,718,799 외화채권 1,236,306,113 841,110,016 외화출자금 56,018,117 52,692,465 외화집합투자증권 192,375,781 148,454,235 손해배상공동기금 90,221,351 82,900,562 신종자본증권 335,978,808 271,689,060 상장지수증권 99,600 기타단기매매증권 754,303,966 31,257,492 합계 42,757,970,715 37,098,018,781 (*) 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결회사는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분증권 주식 1,586,103,166 798,188,133 집합투자증권 32,075,863 1,394,238 채무증권 국채ㆍ지방채 854,174,393 1,758,937,852 합계 2,472,353,422 2,558,520,223 (3) 담보로 제공된 유가증권 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역(*) 당분기말 전기말 담보권자 당기손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 8,677,996,388 9,908,290,516 한국예탁결제원 등 파생상품거래 증거금 및 담보 2,150,444,384 1,591,262,017 한국거래소 등 환매조건부거래담보 5,076,277,329 4,232,134,843 대고객, 대기관 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 주식 및 채권 대차거래 담보 3,088,607,747 2,510,367,880 한국예탁결제원 등 파생상품거래담보 188,229,594 183,121,174 하나증권 등 환매조건부거래담보 2,103,401,429 1,811,592,215 대고객, 대기관 합계 21,284,956,871 20,236,768,645 (*) 당분기말 현재 담보로 제공된 유가증권 중 채무증권과 관련된 경과이자 258,664백만원(전기말: 406,426백만원)이 제외되어 있습니다. 당분기말 현재 연결회사는 상기 외에 연결회사가 차입한 유가증권 중 채권 9,275,759백만원(전기말 : 8,027,229백만원)을 한국증권금융㈜ 등에게 담보로 제공하고 있습니다. 7.2 당기손익-공정가치지정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 파생결합증권 주가연계증권 4,088,665,957 4,437,103,116 기타파생결합증권 2,477,407,818 2,062,512,677 기타장외파생결합계약 657,422,432 1,209,941,532 상장지수증권 347,573,697 300,489,734 합계 7,571,069,904 8,010,047,059 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 만기지급액 7,475,255,032 7,947,235,520 장부금액 7,571,069,904 8,010,047,059 장부금액과의 차이 (95,814,872) (62,811,539) (3) 당분기 및 전분기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목(*) 당분기 전분기 기초 누계액 23,501,476 16,008,372 공정가치변동 12,636,510 11,302,091 기말 누계액 36,137,986 27,310,463 (*) 연결회사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도시손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. 8. 파생상품 및 위험회피회계 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 2,715,247 - 382,099 3,182,899,688 주식관련 주식선물 - 28,437,132 - 145,819,330 4,444,100,045 매수주식옵션 - 236,916,066 - - 788,391,677 매도주식옵션 - - - 200,439,417 951,082,225 통화관련 통화선물 - 443,541 - 172,143 995,196,103 상품관련 상품선물 - 2,667,361 - 396,090 93,217,087 소계 - 271,179,347 - 347,209,079 10,454,886,825 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 718,861,827 - 682,847,526 23,317,939,000 이자율스왑 - 111,446,804 - 235,636,912 92,814,372,587 이자율옵션 - 6,521,850 - 8,667,148 450,000,000 통화관련 통화선도 - 79,024,694 2,649,600 79,958,658 8,386,340,553 통화스왑 - 15,349,798 - 18,060,958 333,509,735 통화옵션 - 2,321,455 - - 140,220,000 주식관련 주식스왑 - 343,651,929 - 304,814,470 5,024,203,692 매수주식옵션 - 46,433,377 - - 587,472,955 매도주식옵션 - - - 28,200,004 598,092,316 신용관련 신용스왑 - 33,237,057 - 23,801,587 5,210,503,600 상품관련 상품스왑 - 20,812,388 - 20,019,426 1,482,478,270 상품옵션 - 2,770,231 - 2,816,002 132,558,379 기타 기타스왑 - - - 211,473,768 721,206,021 소계 - 1,380,431,410 2,649,600 1,616,296,459 139,198,897,108 합계 - 1,651,610,757 2,649,600 1,963,505,538 149,653,783,933 (단위: 천원) 구분 자산 부채 미결제약정 계약금액 위험회피회계목적 매매목적 위험회피회계목적 매매목적 장내파생상품 이자율관련 이자율선물 - 1,178,439 - 5,406,671 4,179,414,373 주식관련 주식선물 - 3,260,046 - 7,962,965 2,140,518,324 매수주식옵션 - 9,946,986 - - 264,716,897 매도주식옵션 - - - 165,495,252 1,305,007,298 통화관련 통화선물 - 1,694,383 - 234,401 467,353,785 상품관련 상품선물 - 1,191,265 - 1,012,175 42,764,421 소 계 - 17,271,119 - 180,111,464 8,399,775,098 장외파생상품 이자율관련 이자율선도 - 697,806,221 - 674,883,353 17,627,246,000 이자율스왑 - 118,669,376 - 312,957,040 122,722,303,442 이자율옵션 - 10,235,246 - 12,676,965 450,100,000 통화관련 통화선도 - 182,379,315 4,309,200 229,896,555 8,112,241,494 통화스왑 - 28,173,803 - 28,835,713 682,131,009 통화옵션 - 4,415,787 - 6,151 147,000,000 주식관련 주식스왑 - 278,277,987 - 156,824,783 4,963,174,354 매수주식옵션 - 4,396,416 - - 471,018,000 매도주식옵션 - - - 5,872,788 483,738,001 신용관련 신용스왑 - 37,123,089 - 27,397,061 4,411,630,000 상품관련 상품스왑 - 12,389,787 - 11,780,566 1,297,182,950 상품옵션 - 3,018,458 - 3,130,137 292,290,390 기타 기타스왑 - 47,097 - 275,542,878 796,712,171 소계 - 1,376,932,582 4,309,200 1,739,803,990 162,456,767,811 합계 - 1,394,203,701 4,309,200 1,919,915,454 170,856,542,909 연결회사는 일부 해외사업장투자에 대하여 환율 변동위험을 회피하기 위해 파생상품계약을 체결하였으며, 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 해외사업장 순투자의 위험회피수단손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 위험회피수단손익 12,392,070 (6,293,940) 효과적 손익(기타포괄손익) 12,392,070 (6,293,940) 비효과적 손익(당기손익) - - (3) 당분기 및 전분기 해외사업장 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타포괄손익 12,392,070 (6,293,940) 기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액 758,100 3,013,920 법인세효과 (3,471,645) 865,925 법인세차감후 기타포괄손익 9,678,525 (2,414,095) (4) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년 초과 합계 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 11,217,600 225,754,200 - - 236,971,800 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,071.00 1,178.92 - - 1,173.81 (단위: 천원) 구분 1년 2년 3년 3년 초과 합계 해외사업장순투자위험회피 위험회피수단의 명목금액 15,876,000 236,670,000 - - 252,546,000 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) 1,071.00 1,178.92 - - 1,172.13 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분상품 주식(*) 510,759,676 472,013,720 출자금 1,200,000 1,200,000 기타 860,338,903 879,977,297 채무상품 국채ㆍ지방채 142,969,265 70,709,895 특수채 1,795,375,600 1,821,452,212 회사채 4,263,307,171 2,595,239,175 외화증권 외화채무증권 960,386,815 641,121,645 외화주식 1,524,600 2,407,680 외화출자금 2,345,579 1,169,782 합계 8,538,207,609 6,485,291,406 (*) 한국거래소 등 유관기관에 대한 지분투자금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 법인세효과 고려 전 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가(*) 처분/대체 기말 주식 370,452,931 54,397,792 1,290,873 426,141,596 국채ㆍ지방채 (447,623) (4,434,926) 447,623 (4,434,926) 특수채 9,273,877 (2,243,802) (4,970,078) 2,059,997 회사채 13,629,179 (30,815) (7,657,848) 5,940,516 외화증권 (2,120,577) 3,323,105 297,895 1,500,423 기타원화증권 10,515,554 278,442 1,094,085 11,888,081 합계 401,303,341 51,289,796 (9,497,450) 443,095,687 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 1,260백만원이 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 평가(*) 처분/대체 기말 주식 386,171,268 (18,979,433) - 367,191,835 국채ㆍ지방채 57,031 (15,270) (57,031) (15,270) 특수채 3,686,348 8,212,485 (2,020,546) 9,878,287 회사채 6,816,506 9,108,118 (735,648) 15,188,976 외화증권 (1,035,064) 3,211,558 149,411 2,325,905 기타원화증권 (1,588,431) 13,016,821 (1,992,013) 9,436,377 합계 394,107,658 14,554,279 (4,655,827) 404,006,110 (*) 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 198백만원이 제외되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 시장성주식 16,942,708 - 기타지분증권 136,243,062 131,788,449 합계 153,185,770 131,788,449 (4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당분기 중 제거한지분상품 당분기말 보유중인지분상품 전분기 중 제거한지분상품 전분기말 보유중인지분상품 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 시장성주식 1,311,043 2,407,119 - - 비시장성주식 - 13,569,397 - 14,628,399 기타지분증권 143,647 33,826,991 631,551 21,279,259 (5) 당분기말 현재 연결회사는 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실에 대한 충당금(법인세효과 고려 전)으로 3,003백만원(전기말: 1,743백만원)을 인식하고 있습니다. 10. 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 소재국 주요사업내용 결산월 소유지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분금액 장부금액 취득원가 순자산지분금액 장부금액 케이비제21호기업인수목적㈜ 대한민국 기업인수 - - - - - 10,000 20,894 20,894 케이비제25호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 8월 0.12 5,000 10,123 10,123 5,000 9,965 9,965 케이비제26호기업인수목적㈜ 대한민국 기업인수 - - - - - 5,000 9,836 9,836 케이비제27호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 8월 0.04 5,000 10,411 10,411 5,000 10,236 10,236 케이비제28호기업인수목적㈜ 대한민국 기업인수 - - - - - 5,000 9,645 9,645 케이비제29호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 8월 0.16 10,000 20,288 20,288 10,000 19,982 19,982 케이비제30호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 8월 0.19 10,000 19,822 19,822 10,000 19,518 19,518 케이비제31호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 8월 0.16 10,000 19,952 19,952 10,000 22,618 22,618 케이비제32호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 8월 0.16 10,000 19,531 19,531 - - - 케이비제33호기업인수목적㈜(*) 대한민국 기업인수 8월 3.23 10,000 18,923 18,922 - - - KB신농사직설투자조합 대한민국 투자업 9월 25.00 900,000 1,062,562 1,062,562 1,275,000 1,291,253 1,291,253 KB코넥스활성화투자조합 대한민국 투자업 - - - - - 540,000 1,928,317 1,928,317 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 대한민국 투자업 9월 33.33 100,000 1,647,699 1,647,699 1,500,000 2,601,286 2,601,286 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 9월 16.00 1,888,000 2,745,700 2,745,700 1,888,000 3,179,737 3,179,737 케이비-에스제이 관광벤처조합(*) 대한민국 투자업 9월 18.52 380,000 2,102,090 2,102,090 570,000 1,780,925 1,780,925 KB신자산어보투자조합(*) 대한민국 투자업 9월 14.67 1,804,000 1,042,257 1,042,257 1,804,000 1,031,767 1,031,767 UNION미디어커머스투자조합 대한민국 투자업 9월 28.99 1,000,000 937,122 937,122 1,000,000 945,674 945,674 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 9월 10.97 3,682,135 907,561 907,561 3,682,135 3,052,067 3,052,067 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 9월 4.16 3,371,606 3,418,993 3,418,993 4,620,046 4,819,055 4,819,055 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 대한민국 투자업 - - - - - 6,100,000 3,995,113 3,995,113 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합(*) 대한민국 투자업 9월 14.76 6,262,500 2,476,896 2,476,896 6,262,500 3,910,530 3,910,530 KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 9월 6.50 5,478,329 8,407,558 8,407,558 5,379,144 8,021,543 8,021,543 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(*) 대한민국 투자업 9월 18.18 10,000,000 8,795,025 8,795,025 10,000,000 9,088,456 9,088,456 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 대한민국 투자업 9월 39.47 15,000,000 16,400,962 16,400,962 15,000,000 17,870,374 17,870,374 케이비 디지털 플랫폼 펀드(*) 대한민국 투자업 9월 16.67 38,000,000 40,200,516 40,200,516 28,000,000 28,288,502 28,288,502 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합(*) 대한민국 투자업 9월 5.10 3,833,333 3,580,809 3,580,809 3,683,333 3,484,892 3,484,892 G payment Joint Stock Company 베트남 전자지급결제대행 9월 20.72 5,870,702 1,728,394 2,190,837 5,870,702 1,504,194 2,520,780 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 대한민국 투자업 9월 22.52 2,000,000 1,848,635 1,848,635 2,000,000 1,880,230 1,880,230 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 대한민국 투자업 9월 27.06 987,633 902,093 902,093 987,633 906,175 906,175 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 대한민국 투자업 9월 21.52 817,742 764,151 764,151 817,742 763,949 763,949 제이에스제3호사모투자합자회사 대한민국 투자업 9월 20.48 945,021 1,068,373 1,068,373 945,021 742,406 742,406 미래에셋모빌리티투자조합1호 대한민국 투자업 9월 22.99 2,000,000 1,894,538 1,894,538 2,000,000 1,917,647 1,917,647 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합(*) 대한민국 투자업 9월 10.34 2,000,000 1,858,090 1,858,090 2,000,000 1,888,925 1,888,925 더 채울 신기술투자조합 제1호 대한민국 투자업 - - - - - 1,000,000 953,961 953,961 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 대한민국 투자업 - - - - - 879,121 869,206 869,206 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합(*) 대한민국 투자업 9월 11.59 19,580,000 19,413,576 19,413,576 16,100,000 15,436,985 15,436,985 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 대한민국 투자업 - - - - - 2,000,000 1,896,203 1,896,203 케이비스타위탁관리부동산투자회사 대한민국 투자업 9월 26.16 130,923,646 62,366,776 62,366,776 134,304,646 98,600,791 98,600,791 KB제4호바이오 사모투자조합 대한민국 투자업 9월 24.19 7,500,000 7,848,670 7,848,670 7,500,000 7,369,339 7,369,339 넥스트레이드 주식회사(*) 대한민국 기타금융업 6월 6.64 9,700,000 7,628,344 7,628,344 9,700,000 8,180,476 8,180,476 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 대한민국 투자업 9월 51.28 2,000,000 1,886,067 1,886,067 2,000,000 1,921,768 1,921,768 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합(*) 대한민국 투자업 9월 10.00 506,000 933,327 933,327 1,076,000 1,458,974 1,458,974 빛고을첨단그린제일차(*) 대한민국 투자업 9월 19.00 342,000 240,950 240,950 342,000 241,205 241,205 신한-에코 벤처투자조합 제2호 대한민국 투자업 9월 20.00 1,977,000 1,887,309 1,887,309 2,050,000 1,973,060 1,973,060 리딩H2O신기술투자조합제1호 대한민국 투자업 9월 48.23 1,500,000 1,428,602 1,428,602 1,500,000 1,454,933 1,454,933 2023제이비신기술제2호투자조합 대한민국 투자업 - - - - - 1,405,557 1,705,208 1,705,208 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 대한민국 투자업 9월 23.26 5,093,023 2,894,063 2,894,063 5,093,023 5,584,704 5,584,704 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호(*) 대한민국 투자업 9월 14.29 1,500,000 1,440,465 1,440,465 1,500,000 1,463,485 1,463,485 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 대한민국 투자업 9월 23.81 500,000 464,773 464,773 500,000 474,480 474,480 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 대한민국 투자업 9월 48.19 4,000,000 3,899,469 3,899,469 4,000,000 3,922,757 3,922,757 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 대한민국 투자업 9월 29.99 1,000,000 956,814 956,814 1,000,000 979,681 979,681 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합 대한민국 투자업 - - - - - 1,000,000 1,126,629 1,126,629 와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합 대한민국 투자업 9월 27.78 1,500,000 - - 1,500,000 1,476,809 1,476,809 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 대한민국 투자업 9월 20.62 2,000,000 2,164,214 2,164,214 2,000,000 1,972,792 1,972,792 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 대한민국 투자업 9월 40.00 1,800,000 1,629,286 1,629,286 1,800,000 1,732,747 1,732,747 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 대한민국 투자업 9월 20.94 2,000,000 1,946,419 1,946,419 2,000,000 1,978,245 1,978,245 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합(*) 대한민국 투자업 9월 12.66 2,000,000 1,969,434 1,969,434 2,000,000 1,980,873 1,980,873 아이엠엠해외세컨더리제1의1호사모투자 합자회사 대한민국 투자업 9월 41.65 3,412,973 4,755,722 4,755,722 2,819,038 3,753,976 3,753,976 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 대한민국 투자업 9월 27.26 4,098,144 877,181 877,181 4,098,144 1,474,980 1,474,980 노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드 대한민국 투자업 - - - - - 1,700,000 1,687,706 1,687,706 케이비 에스비아이 글로벌첨단전략 사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 9월 16.30 8,494,098 7,943,377 7,943,376 5,059,098 4,828,296 4,828,296 케이비-키로스 관광벤처조합(*) 대한민국 투자업 9월 18.52 2,000,000 1,885,811 1,885,811 1,000,000 977,172 977,172 IBKS 디자인 신기술투자조합 대한민국 투자업 9월 46.51 2,000,000 4,929,195 4,929,195 2,000,000 1,996,162 1,996,162 나이스데이터인텔리전스신기술투자조합 대한민국 투자업 9월 23.53 1,000,000 1,187,164 1,187,163 1,000,000 997,864 997,864 펙투스-한화신기술조합 제2호 대한민국 투자업 9월 29.41 2,000,000 1,948,627 1,948,627 2,000,000 1,950,322 1,950,322 코엔텍 대한민국 폐기물 처리업 - - - - - 107,427,843 43,155,859 107,427,843 케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사 대한민국 투자업 9월 42.96 32,689,125 34,124,639 34,124,639 20,897,275 21,897,251 21,897,251 케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 9월 19.05 4,284,000 3,821,152 3,821,152 - - - 와이지 AI 산업자동화솔루션 신기술투자조합 대한민국 투자업 9월 28.17 2,000,000 1,982,551 1,982,551 - - - 케이비노버스제네시스사모투자합자회사(*) 대한민국 투자업 9월 9.39 2,300,000 2,275,489 2,275,489 세미콜론수송위탁관리부동산투자회사 대한민국 투자업 9월 39.39 77,000,000 76,142,790 76,142,790 - - - 에이티피텐포켓벤처조합제1호 대한민국 투자업 9월 39.60 2,000,000 1,987,584 1,987,584 - - - 에임-케이비-더블 커넥티드 퓨처 신기술투자조합(*) 대한민국 투자업 9월 8.33 1,000,000 988,979 988,979 - - - 케이비아이엠엠뉴스타부동산제이호사모투자 합자회사 대한민국 투자업 9월 38.18 672,000 817,028 817,028 - - - 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 대한민국 투자업 9월 41.34 16,050,000 61,464,645 61,464,644 - - - 아이엠엠코리아뷰티코인베스트 사모투자합자회사 대한민국 투자업 9월 51.02 50,000,000 49,751,357 49,751,357 - - - 합계 512,803,010 481,790,923 482,253,362 456,237,001 352,490,61 417,779,180 (*) 의결권의 20% 미만을 보유하고 있으나, 해당 기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 포함하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 배당 처분 대체 지분법자본변동 등 지분법손익 기말 케이비제21호기업인수목적㈜ 20,894 - - (20,894) - - - - 케이비제25호기업인수목적㈜ 9,965 - - - - - 158 10,123 케이비제26호기업인수목적㈜ 9,836 - - (9,836) - - - - 케이비제27호기업인수목적㈜ 10,236 - - - - - 175 10,411 케이비제28호기업인수목적㈜ 9,645 - - (9,645) - - - - 케이비제29호기업인수목적㈜ 19,982 - - - - - 306 20,288 케이비제30호기업인수목적㈜ 19,518 - - - - - 304 19,822 케이비제31호기업인수목적㈜ 22,618 - - - - (2,881) 215 19,952 케이비제32호기업인수목적㈜ - 10,000 - - - 10,622 (1,091) 19,531 케이비제33호기업인수목적㈜ - 10,000 - - - 9,552 (630) 18,922 KB신농사직설투자조합 1,291,253 - - (375,000) - - 146,309 1,062,562 KB코넥스활성화투자조합 1,928,317 - - (1,928,317) - - - - KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 2,601,286 - - (1,400,000) - - 446,413 1,647,699 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 3,179,737 - - - - - (434,037) 2,745,700 케이비-에스제이 관광벤처조합 1,780,925 - (110,000) (190,000) - - 621,165 2,102,090 KB신자산어보투자조합 1,031,767 - - - - - 10,490 1,042,257 UNION미디어커머스투자조합 945,674 - - - - - (8,552) 937,122 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 3,052,067 - - - - - (2,144,506) 907,561 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 4,819,055 - (61,961) (1,248,439) - - (89,662) 3,418,993 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 3,995,113 - - (3,995,113) - - - - KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 3,910,530 - - - - - (1,433,634) 2,476,896 KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 8,021,543 1,800,000 - (1,700,814) - - 286,829 8,407,558 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 9,088,456 - - - - - (293,431) 8,795,025 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 17,870,374 - - - - - (1,469,412) 16,400,962 케이비 디지털 플랫폼 펀드 28,288,502 10,000,000 - - - - 1,912,014 40,200,516 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 3,484,892 150,000 - - - - (54,083) 3,580,809 G payment Joint Stock Company 2,520,780 - - - - (197,320) (132,623) 2,190,837 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 1,880,230 - - - - - (31,595) 1,848,635 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 906,175 - - - - - (4,082) 902,093 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 763,949 - - - - - 202 764,151 제이에스제3호사모투자합자회사 742,406 - - - - - 325,967 1,068,373 미래에셋모빌리티투자조합1호 1,917,647 - - - - - (23,109) 1,894,538 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 1,888,925 - - - - - (30,835) 1,858,090 더 채울 신기술투자조합 제1호 953,961 - - (953,961) - - - - 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 869,206 - - (869,206) - - - - 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 15,436,985 3,480,000 - - - - 496,591 19,413,576 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 1,896,203 - - (1,896,203) - - - - 케이비스타위탁관리부동산투자회사 98,600,791 - (4,900,194) (3,381,000) - 5,095,199 (33,048,020) 62,366,776 KB제4호바이오 사모투자조합 7,369,339 - - - - - 479,331 7,848,670 넥스트레이드 주식회사 8,180,476 - - - - - (552,132) 7,628,344 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 1,921,768 - - - - - (35,701) 1,886,067 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 1,458,974 - - (570,000) - - 44,353 933,327 빛고을첨단그린제일차 241,205 - - - - - (255) 240,950 신한-에코 벤처투자조합 제2호 1,973,060 25,000 - (98,000) - - (12,751) 1,887,309 리딩H2O신기술투자조합제1호 1,454,933 - - - - - (26,331) 1,428,602 2023제이비신기술제2호투자조합 1,705,208 - - (1,705,208) - - - - 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 5,584,704 - - - - - (2,690,641) 2,894,063 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 1,463,485 - - - - - (23,020) 1,440,465 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 474,480 - - - - - (9,707) 464,773 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 3,922,757 - - - - - (23,288) 3,899,469 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 979,681 - - - - - (22,867) 956,814 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합 1,126,629 - - (1,126,629) - - - - 와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합 1,476,809 - - - - - (1,476,809) - 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 1,972,792 - - - - - 191,422 2,164,214 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 1,732,747 - - - - - (103,461) 1,629,286 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 1,978,245 - - - - - (31,826) 1,946,419 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합 1,980,873 - - - - - (11,439) 1,969,434 아이엠엠해외세컨더리제1의1호사모투자 합자회사 3,753,976 756,186 (3,511) (162,251) - - 411,322 4,755,722 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 1,474,980 - - - - - (597,799) 877,181 노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드 1,687,706 - - (1,687,706) - - - - 케이비 에스비아이 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 4,828,296 3,435,000 - - - - (319,920) 7,943,376 케이비-키로스 관광벤처조합 977,172 1,000,000 - - - - (91,361) 1,885,811 IBKS 디자인 신기술투자조합 1,996,162 - - - - - 2,933,033 4,929,195 나이스데이터인텔리전스신기술투자조합 997,864 - - - - - 189,299 1,187,163 펙투스-한화신기술조합 제2호 1,950,322 - - - - - (1,695) 1,948,627 코엔텍 107,427,843 - - (107,427,843) - - - - 케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사 21,897,251 11,791,850 (1,201,961) - - - 1,637,499 34,124,639 이앤아이홀딩스 주식회사 - 27,300,000 - (27,300,000) - - - - 케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사 - 4,284,000 - - - - (462,848) 3,821,152 와이지 AI 산업자동화솔루션 신기술투자조합 - 2,000,000 - - - - (17,449) 1,982,551 케이비노버스제네시스사모투자합자회사 - 2,300,000 - - - - (24,511) 2,275,489 세미콜론수송위탁관리부동산투자회사 - 77,000,000 (857,210) - - - - 76,142,790 에이티피텐포켓벤처조합제1호 - 2,000,000 - - - - (12,416) 1,987,584 에임-케이비-더블 커넥티드 퓨처 신기술투자조합 - 1,000,000 - - - - (11,021) 988,979 케이비아이엠엠뉴스타부동산제이호사모투자 합자회사 - 672,000 - - - - 145,028 817,028 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사(*) - - (2,334,156) - 61,901,346 - 1,897,454 61,464,644 아이엠엠코리아뷰티코인베스트 사모투자합자회사 - 50,000,000 - - - - (248,643) 49,751,357 합계 417,779,180 199,014,036 (9,468,993) (158,056,065) 61,901,346 4,915,172 (33,831,314) 482,253,362 (*) 당기 중 일부 처분에 따라 종속기업에서 관계기업으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 취득 배당 처분 지분법자본변동 등 지분법손익 기말 케이비제21호기업인수목적㈜ 20,529 - - - 1 275 20,805 케이비제22호기업인수목적㈜ 20,125 - - (20,125) - - - 케이비제25호기업인수목적㈜ 9,771 - - - - 130 9,901 케이비제26호기업인수목적㈜ 9,613 - - - - 159 9,772 케이비제27호기업인수목적㈜ 9,959 - - - - 210 10,169 케이비제28호기업인수목적㈜ - 5,000 - 4,052 611 (46) 9,617 케이비제29호기업인수목적㈜ - 10,000 - 6,452 3,988 (567) 19,873 케이비제30호기업인수목적㈜ - 10,000 - - 6,889 (512) 16,377 케이비제31호기업인수목적㈜ - 10,000 - - (147) - 9,853 KB신농사직설투자조합 2,615,088 - - (575,000) - (336,001) 1,704,087 KB코넥스활성화투자조합 7,633,039 - (3,084,375) (75,000) - (103,113) 4,370,551 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 3,031,227 - - - - 22,181 3,053,408 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 3,534,896 - - (704,000) - 346,315 3,177,211 케이비-에스제이 관광벤처조합 3,241,734 - (1,517,461) (4,030,000) - 4,392,200 2,086,473 KB신자산어보투자조합 1,765,941 - - - - (507,652) 1,258,289 UNION미디어커머스투자조합 952,209 - - - - (6,369) 945,840 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 2,304,484 - (2,118,552) - - 130,293 316,225 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 3,337,160 - - - - (230,033) 3,107,127 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 5,395,679 - (14,746) (190,539) - (426,839) 4,763,555 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 2,494,808 - - - 668,154 563,192 3,726,154 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 5,227,210 - - (112,500) - (1,041,677) 4,073,033 KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 8,904,972 1,092,000 - (2,074,993) - (2,194,038) 5,727,941 KB소부장1호 사모투자합자회사 3,299,669 - - (3,299,669) - - - 케이비글로벌커머스 사모투자조합 8,635,840 - - (8,635,840) - - - 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 7,639,550 2,000,000 - - - 22,455 9,662,005 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 15,895,111 - - - - 1,060,340 16,955,451 케이비 디지털 플랫폼 펀드 17,123,835 10,000,000 - - - (209,941) 26,913,894 KB-솔리더스 헬스케어 투자조합 2,249,721 - - - - (48,057) 2,201,664 G payment Joint Stock Company 8,966,066 - - - 70,347 (317,395) 8,719,018 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 1,922,291 - - - - (31,617) 1,890,674 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 863,129 - - (863,129) - - - 케이비-교보 뉴모빌리티파워 신기술투자조합 2,621,880 - - - - 139,368 2,761,248 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 927,462 - - - - (15,895) 911,567 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 774,734 - - - - (10,046) 764,688 제이에스제3호사모투자합자회사 1,861,512 - - (754,979) - (360,380) 746,153 미래에셋모빌리티투자조합1호 1,948,750 - - - - (22,144) 1,926,606 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 1,928,089 - - - - (28,367) 1,899,722 더 채울 신기술투자조합 제1호 972,191 - - - - (13,891) 958,300 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 1,965,090 - (884,615) (400,000) - 909,472 1,589,947 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 7,771,668 6,180,000 - - - (255,018) 13,696,650 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 1,937,813 - - - - (32,080) 1,905,733 케이비스타위탁관리부동산투자회사 120,231,339 - (5,135,942) (454,323) 4,368,273 (14,757,577) 104,251,770 KB제4호바이오 사모투자조합 6,770,765 - - - - 504,397 7,275,162 넥스트레이드 주식회사 9,225,312 - - - - (726,017) 8,499,295 레이크우드-에이비즈 투자조합 1호 1,976,715 - - (1,976,715) - - - 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 1,965,019 - - - - (32,092) 1,932,927 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 1,968,977 - - (679,000) - 425,916 1,715,893 프렌드 신기술사업투자조합 55호 1,182,473 - - (1,182,473) - - - 빛고을첨단그린제일차 165,451 152,000 - - (928) (59,042) 257,481 디에스투자-파로스 바이오에너지 신기술투자조합 16,457,868 - - (1,600,000) - (11,821,275) 3,036,593 신한-에코 벤처투자조합 제2호 1,800,072 225,000 - - - (38,100) 1,986,972 리딩H2O신기술투자조합제1호 1,488,980 - - - - (26,092) 1,462,888 2023제이비신기술제2호투자조합 1,785,594 - - - - 785,167 2,570,761 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 4,779,307 46,512 - - - (354,832) 4,470,987 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 1,494,373 - - - - (22,912) 1,471,461 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 485,282 - - - - (9,724) 475,558 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 - 4,000,000 - - - (55,915) 3,944,085 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 - 1,000,000 - - - (20,900) 979,100 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합 - 1,000,000 - - - 1,169,516 2,169,516 와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합 - 1,500,000 - - - (15,342) 1,484,658 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 - 2,000,000 - - - (16,925) 1,983,075 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 - 1,800,000 - - - (36,667) 1,763,333 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 - 2,000,000 - - - (10,686) 1,989,314 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합 - 2,000,000 - - - (8,903) 1,991,097 아이엠엠해외세컨더리제1의1호사모투자 합자회사 - 2,499,320 - - - 824,651 3,323,971 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 - 4,098,144 - - - (1,419,373) 2,678,771 노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드 - 1,700,000 - - - (4,313) 1,695,687 합계 311,590,372 43,327,976 (12,755,691) (27,617,781) 5,117,188 (24,332,128) 295,329,936 (3) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. /당분기> (단위: 천원) 기업명 관계기업의 당기 요약재무정보 총자산 총부채 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 케이비제25호기업인수목적㈜ 10,105,689 1,389,510 8,716,179 193,089 136,050 136,050 케이비제27호기업인수목적㈜ 31,158,676 4,288,620 26,870,056 630,807 450,760 450,760 케이비제29호기업인수목적㈜ 14,776,321 2,157,148 12,619,173 278,769 190,612 190,612 케이비제30호기업인수목적㈜ 12,108,648 1,583,377 10,525,271 238,447 161,335 161,335 케이비제31호기업인수목적㈜ 14,592,041 2,201,610 12,390,431 281,111 134,097 134,097 케이비제32호기업인수목적㈜ 14,404,166 2,041,058 12,363,108 - 9,585 9,585 케이비제33호기업인수목적㈜ 2,987,479 2,400,876 586,603 - (19,521) (19,521) KB신농사직설투자조합 4,415,253 165,007 4,250,246 580,526 585,233 585,233 KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 4,943,158 25 4,943,133 349,130 1,339,238 1,339,238 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 23,954,248 6,793,621 17,160,627 1,297 (2,712,731) (2,712,731) 케이비-에스제이 관광벤처조합 11,537,087 185,751 11,351,336 3,691,211 3,354,289 3,354,289 KB신자산어보투자조합 7,746,297 640,002 7,106,295 209,692 71,523 71,523 UNION미디어커머스투자조합 3,318,493 85,419 3,233,074 - (29,505) (29,505) 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 8,890,204 644,351 8,245,853 6 (533,304) (533,304) 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 82,296,032 137,621 82,158,411 2,348,555 (1,814,249) (1,814,249) KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 16,945,265 168,405 16,776,860 7,312 (9,710,475) (9,710,475) KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 127,085,237 473,006 126,612,231 10,187,428 3,585,713 3,585,713 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 49,073,352 700,717 48,372,635 109,041 (1,613,871) (1,613,871) 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 41,644,886 95,781 41,549,105 801 (3,722,509) (3,722,509) 케이비 디지털 플랫폼 펀드 241,953,097 750,000 241,203,097 16,734,008 11,472,084 11,472,084 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 70,902,827 2,800 70,900,027 11,902 (1,070,825) (1,070,825) G payment Joint Stock Company 10,188,453 4,126,141 6,062,312 2,646,977 (639,605) (639,605) 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 8,520,115 312,176 8,207,939 17 (140,280) (140,280) 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 3,500,297 166,429 3,333,868 - (15,088) (15,088) 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 3,551,598 632 3,550,966 64 938 938 제이에스제3호사모투자합자회사 5,259,209 43,037 5,216,172 1,674,889 1,591,483 1,591,483 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,274,133 32,893 8,241,240 6,364 (100,524) (100,524) 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 17,972,371 - 17,972,371 311 (298,260) (298,260) 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 169,033,460 1,579,717 167,453,743 3,607,678 4,283,399 4,283,399 케이비스타위탁관리부동산투자회사 1,103,020,808 864,645,575 238,375,233 33,446,078 (129,941,970) (110,467,349) KB제4호바이오 사모투자조합 32,441,167 - 32,441,167 2,142,939 1,981,232 1,981,232 넥스트레이드 주식회사 118,677,341 3,780,327 114,897,014 18,748,389 (8,316,139) (8,316,139) 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 3,677,830 - 3,677,830 686 (69,618) (69,618) 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 9,333,267 - 9,333,267 1,587,182 443,523 443,523 빛고을첨단그린제일차 1,273,334 5,175 1,268,159 - (1,342) (1,342) 신한-에코 벤처투자조합 제2호 9,436,576 33 9,436,543 128,455 (63,758) (63,758) 리딩H2O신기술투자조합제1호 2,961,969 - 2,961,969 1,522 (54,592) (54,592) 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 19,886,594 2,420,672 17,465,922 252,317 (6,548,303) (6,548,303) 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 10,083,252 - 10,083,252 2,559 (161,143) (161,143) 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 1,952,048 - 1,952,048 4 (40,769) (40,769) 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 8,091,398 - 8,091,398 81,272 (48,322) (48,322) 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 3,190,018 - 3,190,018 3,422 (76,238) (76,238) 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 10,496,439 - 10,496,439 5,636 928,400 928,400 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 4,073,214 - 4,073,214 29,914 (258,653) (258,653) 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 9,342,295 48,142 9,294,153 289 (151,969) (151,969) 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합 15,558,525 - 15,558,525 458,405 (90,373) (90,373) 아이엠엠해외세컨더리제1의1호사모투자 합자회사 11,779,321 360,832 11,418,489 1,359,526 987,586 987,586 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 3,217,279 - 3,217,279 - (524,621) (524,621) 케이비 에스비아이 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 50,019,506 1,273,652 48,745,854 2,916 (1,963,237) (1,963,237) 케이비-키로스 관광벤처조합 10,183,380 - 10,183,380 18,179 (493,347) (493,347) IBKS 디자인 신기술투자조합 10,597,770 - 10,597,770 123 6,306,021 6,306,021 나이스데이터인텔리전스신기술투자조합 5,045,445 - 5,045,445 873,300 804,523 804,523 펙투스-한화신기술조합 제2호 6,628,467 3,135 6,625,332 1,773 (5,762) (5,762) 케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사 82,872,967 3,439,320 79,433,647 6,723,184 3,741,812 3,741,812 케이비엘비중견기업혁신사모투자합자회사 20,570,660 509,610 20,061,050 - (2,429,950) (2,429,950) 와이지 AI 산업자동화솔루션 신기술투자조합 7,038,055 - 7,038,055 2,231 (61,945) (61,945) 케이비노버스제네시스사모투자합자회사 24,328,924 90,016 24,238,908 735 (261,092) (261,092) 세미콜론수송위탁관리부동산투자회사 597,847,558 408,833,623 189,013,935 6,988,233 (33,402) (33,402) 에이티피텐포켓벤처조합제1호 5,021,019 1,375 5,019,644 - (31,356) (31,356) 에임-케이비-더블 커넥티드 퓨처 신기술투자조합 11,910,680 42,931 11,867,749 - (132,251) (132,251) 케이비아이엠엠뉴스타부동산제이호사모투자 합자회사 2,348,684 208,849 2,139,835 - 379,835 379,835 케이원제23호역삼위탁관리부동산투자회사 293,810,837 168,937,135 124,873,702 3,914,958 (3,229,408) (3,229,408) 아이엠엠코리아뷰티코인베스트 사모투자합자회사 97,550,271 37,611 97,512,660 - (487,340) (487,340) /전분기> (단위: 천원) 기업명 관계기업의 요약재무정보 총자산 총부채 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 케이비제21호기업인수목적㈜ 18,332,104 2,222,965 16,109,139 392,477 212,158 212,158 케이비제25호기업인수목적㈜ 9,960,644 1,380,515 8,580,129 215,638 111,799 111,799 케이비제26호기업인수목적㈜ 12,198,917 1,369,222 10,829,695 260,867 175,846 175,846 케이비제27호기업인수목적㈜ 30,491,081 4,071,785 26,419,296 734,410 540,896 540,896 케이비제28호기업인수목적㈜ 12,135,104 1,516,167 10,618,937 127,926 28,538 28,538 케이비제29호기업인수목적㈜ 14,557,704 2,129,143 12,428,561 105,556 30,483 30,483 케이비제30호기업인수목적㈜ 11,866,140 1,502,204 10,363,936 6,769 (15,852) (15,852) 케이비제31호기업인수목적㈜ 2,588,400 2,113,426 474,974 - - - KB신농사직설투자조합 5,519,607 354,593 5,165,014 1,058,924 (1,344,000) (1,344,000) KB코넥스활성화투자조합 8,668,671 441,510 8,227,161 2,313,778 (439,949) (439,949) KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 7,803,895 - 7,803,895 926,932 66,543 66,543 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 26,460,488 6,587,130 19,873,358 1,707,657 2,164,468 2,164,468 케이비-에스제이 관광벤처조합 9,892,964 275,917 9,617,047 26,710,500 23,717,881 23,717,881 KB신자산어보투자조합 7,547,286 512,514 7,034,772 187,520 (3,461,263) (3,461,263) UNION미디어커머스투자조합 3,318,493 55,914 3,262,579 - (21,971) (21,971) 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 24,548,257 251,342 24,296,915 573 (862,004) (862,004) 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 115,992,985 193,139 115,799,846 1,538,894 (10,256,937) (10,256,937) 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 22,631,499 560,136 22,071,363 6,873,581 6,657,497 6,657,497 KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 26,935,093 447,758 26,487,335 965,780 (7,055,626) (7,055,626) KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 123,434,421 407,903 123,026,518 11,212,381 (39,294,316) (39,294,316) 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 50,673,348 686,842 49,986,506 648,080 123,503 123,503 케이비바이오글로벌익스팬션1호 사모투자합자회사 45,378,133 106,519 45,271,614 2,998,427 2,686,195 2,686,195 케이비 디지털 플랫폼 펀드 170,540,295 809,282 169,731,013 1,506,762 (1,259,650) (1,259,650) 케이비-솔리더스 헬스케어 투자조합 69,003,602 2,750 69,000,852 32,001 (951,521) (951,521) G payment Joint Stock Company 10,253,233 2,993,608 7,259,625 1,145,666 (1,483,115) (1,483,115) 케이비진앤메디컬벤처투자조합제1호 8,525,819 177,600 8,348,219 24 (140,381) (140,381) 디에이-프렌드신기술투자조합 2호 3,500,297 151,340 3,348,957 1 (58,742) (58,742) 코너스톤 펜타스톤 4호 신기술조합 3,552,778 2,750 3,550,028 25 (46,682) (46,682) 제이에스제3호사모투자합자회사 3,625,184 495 3,624,689 308,762 (1,759,504) (1,759,504) 미래에셋모빌리티투자조합1호 8,416,677 74,913 8,341,764 11,314 (96,325) (96,325) 케이비에프티그린그로쓰1호 신기술사업투자조합 18,270,632 - 18,270,632 11,999 (274,379) (274,379) 더 채울 신기술투자조합 제1호 3,052,675 - 3,052,675 541 (44,453) (44,453) 포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호 2,003,047 25,603 1,977,444 2,158,550 2,069,047 2,069,047 케이비-노앤 그린 ESG 신기술사업투자조합 133,928,517 775,262 133,153,255 751,384 (2,199,686) (2,199,686) 히스토리 2022 핀테크 신기술조합 5,506,581 54,998 5,451,583 670 (92,229) (92,229) 케이비스타위탁관리부동산투자회사 1,141,992,556 774,895,403 367,097,153 45,700,581 (54,970,344) (38,699,010) KB제4호바이오 사모투자조합 30,459,936 - 30,459,936 2,251,648 2,084,838 2,084,838 넥스트레이드 주식회사 125,776,463 2,563,311 123,213,152 - (10,935,155) (10,935,155) 엠더블유-파이코 뉴웨이브 신기술투자조합 제4호 3,747,448 - 3,747,448 1,095 (62,579) (62,579) 케이비-수성 제1호 신기술사업투자조합 14,589,744 - 14,589,744 5,175,674 4,259,163 4,259,163 빛고을첨단그린제일차 1,274,434 4,933 1,269,501 542 (310,747) (310,747) 신한-에코 벤처투자조합 제2호 9,868,245 2,943 9,865,302 170 (190,499) (190,499) 리딩H2O신기술투자조합제1호 3,017,881 1,320 3,016,561 2,117 (54,099) (54,099) 2023제이비신기술제2호투자조합 6,634,045 2,680 6,631,365 3,162,360 3,053,425 3,053,425 유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사 24,988,198 973,973 24,014,225 136,876 (1,525,778) (1,525,778) 케이비-브릿지폴 벤처투자조합 2호 10,244,395 - 10,244,395 3,463 (160,386) (160,386) 시리우스 실리콘밸리 1호 신기술사업투자조합 1,994,137 1,320 1,992,817 4 (40,839) (40,839) 타임폴리오 애슬레저 신기술투자조합 8,139,720 - 8,139,720 - (116,023) (116,023) 컴파글로벌스케일업투자조합제3호 3,266,256 - 3,266,256 6,764 (69,680) (69,680) 에이케이케이 로보테크 밸류업 신기술투자조합 22,650,742 5,500 22,645,242 23,829,829 23,507,263 23,507,263 와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합 5,316,511 - 5,316,511 2,202 (55,232) (55,232) 하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제2호 9,568,040 - 9,568,040 4,109 (82,086) (82,086) 케이비-씨제이 벤처펀드 제1호 4,333,360 1,493 4,331,867 14,116 (91,669) (91,669) 엘로힘-빌랑스 우주항공 1호 조합 9,451,403 5,281 9,446,122 1,278 (51,025) (51,025) 케이비-수성 제2호 신기술사업투자조합 15,648,898 - 15,648,898 23,647 (70,331) (70,331) 아이엠엠해외세컨더리제1의1호사모투자 합자회사 9,503,209 489,912 9,013,297 2,048,686 1,979,989 1,979,989 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 5,786,900 - 5,786,900 31 (14,372,834) (14,372,834) 노보섹-에스제이지 컨슈머 세컨더리펀드 6,949,377 - 6,949,377 1,976 (17,757) (17,757) 케이비 에스비아이 글로벌첨단전략 사모투자합자회사 30,205,065 575,425 29,629,640 - - - 케이비-키로스 관광벤처조합 5,276,727 - 5,276,727 - - - IBKS 디자인 신기술투자조합 4,291,749 - 4,291,749 - - - 나이스데이터인텔리전스신기술투자조합 4,240,923 - 4,240,923 - - - 펙투스-한화신기술조합 제2호 6,631,425 330 6,631,095 - - - 코엔텍 232,104,396 54,581,324 177,523,072 - - - 케이비아이엠엠뉴스타부동산제일호사모투자 합자회사 53,735,524 109,604 53,625,920 - - - (4) 당분기말 및 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 시장가치 장부금액 케이비제25호기업인수목적㈜ 10,500 10,123 케이비제27호기업인수목적㈜ 10,275 10,411 케이비제29호기업인수목적㈜ 20,800 20,288 케이비제30호기업인수목적㈜ 20,450 19,822 케이비제31호기업인수목적㈜ 20,100 19,952 케이비제32호기업인수목적㈜ 20,000 19,531 케이비제33호기업인수목적㈜ 19,760 18,922 케이비스타위탁관리부동산투자회사 105,867,875 62,366,776 합계 105,989,760 62,485,825 (단위: 천원) 기업명 시장가치 장부금액 케이비제21호기업인수목적㈜ 20,800 20,894 케이비제25호기업인수목적㈜ 10,200 9,965 케이비제26호기업인수목적㈜ 10,675 9,836 케이비제27호기업인수목적㈜ 9,745 10,236 케이비제28호기업인수목적㈜ 10,475 9,645 케이비제29호기업인수목적㈜ 19,910 19,982 케이비제30호기업인수목적㈜ 20,050 19,518 케이비제31호기업인수목적㈜ 19,260 22,618 케이비스타위탁관리부동산투자회사 105,898,645 98,600,791 코엔텍 109,409,121 107,427,843 합계 215,428,881 206,151,328 11. 상각후원가측정대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 4,039,854,540 (6,012,613) 4,033,841,927 대여금 34,307,079 (810) 34,306,269 현재가치할인차금 - - - 소계 4,074,161,619 (6,013,423) 4,068,148,196 신용공여금 300,463,014 - 300,463,014 환매조건부채권매수 1,441,700,000 - 1,441,700,000 대출금 4,692,289,511 (310,353,974) 4,381,935,537 매입대출채권 28,488,458 (329,392) 28,159,066 대지급금 6,842,141 (6,842,141) - 사모사채 39,450,000 (33,213,402) 6,236,598 금융리스채권 18,215,621 - 18,215,621 이연부대손익 (7,579,609) - (7,579,609) 현재가치할인차금 (744,284) - (744,284) 소계 6,519,124,852 (350,738,909) 6,168,385,943 합계 10,593,286,471 (356,752,332) 10,236,534,139 (단위: 천원) 구분 대출채권 대손충당금 장부금액 신용공여금 2,917,855,002 (6,513,007) 2,911,341,995 대여금 23,854,419 - 23,854,419 현재가치할인차금 - - - 소계 2,941,709,421 (6,513,007) 2,935,196,414 신용공여금 223,118,048 - 223,118,048 환매조건부채권매수 2,091,017,404 - 2,091,017,404 대출금 5,449,079,686 (185,654,487) 5,263,425,199 매입대출채권 56,718,382 (388,518) 56,329,864 대지급금 7,465,522 (7,465,522) - 사모사채 52,762,000 (32,598,148) 20,163,852 금융리스채권 23,129,979 - 23,129,979 이연부대손익 (5,130,850) - (5,130,850) 현재가치할인차금 (1,407,028) - (1,407,028) 소계 7,896,753,143 (226,106,675) 7,670,646,468 합계 10,838,462,564 (232,619,682) 10,605,842,882 (2) 당분기 및 전분기의 상각후원가측정대출채권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 2,935,196,415 - 6,513,006 - 7,050,884,447 768,517,308 77,351,388 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) (1,378,006) 1,378,006 - - (112,075,000) 112,075,000 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) - - - - (1,975,000) (73,000,000) 74,975,000 - 대손상각 - - - - - - (623,381) - 매각 - - - - (149,241,156) - - - 기타변동(실행, 회수 등) 1,132,971,433 - (519,235) - (1,192,805,129) (36,621,649) 1,663,025 - 기말 4,066,789,842 1,378,006 5,993,771 - 5,594,788,162 770,970,659 153,366,032 - (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 3,391,164,084 - 6,005,059 - 6,881,077,809 256,133,543 59,627,383 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) - - - - (549,325,440) 549,325,440 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) - - - - (86,022,203) (10,000,000) 96,022,203 - 대손상각 - - - - - - (1,975,000) - 매각 - - - - (197,401,682) - - - 기타변동(실행, 회수 등) (233,630,279) - 45,151 - (61,219,842) (28,757,207) 867,722 - 기말 3,157,533,805 - 6,050,210 - 5,987,108,642 766,701,776 154,542,308 - (3) 당분기 및 전분기의 상각후원가측정대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 - - 6,513,007 - 82,243,114 77,737,715 66,125,846 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) - - - - (884,534) 884,534 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) - - - - (143,110) (8,126,981) 8,270,091 - 대손상각 - - - - - - (623,381) - 상각채권회수 - - - - - - (290,382) - 매각 - - - - (360,672) - - - 전입 810 18,841 - - 5,000,561 111,672,580 13,978,446 - 기타변동(환율변동 등) - - (519,235) - (5,648,132) 903,214 - - 기말 810 18,841 5,993,772 - 80,207,227 183,071,062 87,460,620 - (단위: 천원) 구분 가계여신 기업여신 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실측정 대상 신용손상모형적용대상 손상 미인식 손상 인식 손상 미인식 손상 인식 기초 - - 6,005,060 - 60,396,218 84,100,465 24,560,199 - Stage간 분류이동 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) - - - - (14,601,112) 14,601,112 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) - - - - (15,500,214) (1,539,108) 17,039,322 - 대손상각 - - - - - - (1,975,000) - 매각 - - - - (550,523) - - - 전(환)입 - - - - 716,002 (17,658,951) 21,842,107 - 기타변동(환율변동 등) - - 45,151 - (8,734,346) (242,849) 467,075 - 기말 - - 6,050,211 - 21,726,025 79,260,669 61,933,703 - 12. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 6,866,950,336 2,061,323,408 미수수익 350,216,230 308,011,193 채권경과이자 236,880,700 295,740,833 보증금 64,394,282 62,846,557 기타 117,012,505 137,520,223 대손충당금 (52,508,796) (51,685,257) 합계 7,582,945,257 2,813,756,957 13. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 7,935,449,335 5,773,748,168 장내파생상품거래예수금 535,048,391 438,187,733 청약자예수금 17,334,311 - 저축자예수금 9,360,807 6,997,054 조건부예수금 61,526 61,541 집합투자증권투자자예수금 408,186,123 456,285,969 기타 10,059 7,780 소계 8,905,450,552 6,675,288,245 수입담보금 외화수입담보금 1,234,462,783 680,406,569 원화수입담보금 536,176,596 370,164,013 소계 1,770,639,379 1,050,570,582 합계 10,676,089,931 7,725,858,827 14. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 콜머니 1,040,000,000 820,000,000 차입금 은행차입금 447,118,934 346,270,177 증금차입금 1,432,876,906 1,264,581,631 전자단기사채 1,828,366,172 2,767,930,379 CP차입금 5,975,000,000 5,000,000,000 기타차입금 55,208,308 247,783,272 환매조건부채권매도 11,233,271,402 9,419,893,685 발행어음 11,381,210,266 10,130,450,816 사채 사채 4,711,560,000 3,463,100,000 사채할인발행차금 (7,930,528) (5,408,576) 합계 38,096,681,460 33,454,601,384 (2) 당분기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 미래에셋자산운용 등 2.58 ~ 2.63 1,040,000,000 820,000,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 현재 당분기말 전기말 은행차입금 VCB 등 2.90 ~ 6.90 447,118,934 346,270,177 증금차입금 한국증권금융 2.61 ~ 2.91 1,432,876,906 1,264,581,631 전자단기사채 하나자산운용 등 2.00 ~ 4.80 1,828,366,172 2,767,930,379 CP차입금 한양증권 등 2.58 ~ 3.48 5,975,000,000 5,000,000,000 기타차입금 대고객 외 0.00 ~ 6.90 55,208,308 247,783,272 합계 9,738,570,320 9,626,565,459 (4) 당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 대고객 0.00 ~ 4.80 7,187,679,931 5,913,024,606 금융기관 1.77 ~ 2.56 4,045,591,471 3,506,869,079 합계 11,233,271,402 9,419,893,685 (5) 당분기말 및 전기말 현재 발행어음의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 개인 2.00 ~ 5.00 6,190,387,088 6,149,462,845 법인 2.00 ~ 4.50 5,190,823,178 3,980,987,971 합계 11,381,210,266 10,130,450,816 (6) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 당분기말 현재 제39-2회 무보증공모사채 2021.03.04 2026.03.04 1.70 120,000,000 120,000,000 제40-2회 무보증공모사채 2021.04.23 2026.04.23 1.94 200,000,000 200,000,000 제41-1회 무보증공모사채 2023.02.07 2025.02.07 3.88 - 330,000,000 제41-2회 무보증공모사채 2023.02.07 2026.02.06 3.85 210,000,000 210,000,000 제42-1회 무보증공모사채 2023.06.26 2025.06.26 4.39 - 240,000,000 제42-2회 무보증공모사채 2023.06.26 2026.06.26 4.43 220,000,000 220,000,000 제43-1회 무보증공모사체 2024.01.31 2025.07.31 3.94 - 160,000,000 제43-2회 무보증공모사채 2024.01.31 2026.01.30 3.94 230,000,000 230,000,000 제43-3회 무보증공모사채 2024.01.31 2027.01.29 3.98 410,000,000 410,000,000 제44-1회 무보증공모사채 2024.04.23 2025.10.23 3.79 100,000,000 100,000,000 제44-2회 무보증공모사채 2024.04.23 2026.04.23 3.82 100,000,000 100,000,000 제44-3회 무보증공모사채 2024.04.23 2027.04.23 3.86 200,000,000 200,000,000 제45-1회 무보증공모사채 2024.09.03 2026.09.03 3.56 220,000,000 220,000,000 제45-2회 무보증공모사채 2024.09.03 2027.09.03 3.56 280,000,000 280,000,000 제2회 무보증사모사채(*1) 2024.12.12 2025.12.12 7.10 900,000 2,100,000 제46-1회 무보증공모사채 2025.02.19 2027.02.19 3.03 120,000,000 - 제46-2회 무보증공모사채 2025.02.19 2028.02.18 3.08 450,000,000 - 제46-3회 무보증공모사채 2025.02.19 2030.02.19 3.17 230,000,000 - 제47-1회 무보증공모사채 2025.05.28 2027.05.28 2.72 220,000,000 - 제47-2회 무보증공모사채 2025.05.28 2028.05.26 2.76 380,000,000 - 제48-1회 무보증공모사채 2025.09.09 2030.09.09 2.91 60,000,000 - 제48-2회 무보증공모사채 2025.09.09 2028.09.08 2.79 440,000,000 - 제48-3회 무보증공모사채 2025.09.09 2027.09.09 2.72 100,000,000 - 제21-1회 외화사채(*2) 2021.11.01 2026.11.01 2.13 420,660,000 441,000,000 소계 4,711,560,000 3,463,100,000 차감: 사채할인발행차금 등 (7,930,528) (5,408,576) 차감 계 4,703,629,472 3,457,691,424 (*1) 종속기업 에이블세운㈜에서 발행하였습니다. (*2) 외화사채 USD 발행가액은 300,000,000 입니다. (7) 당분기 및 전분기의 차입부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 33,454,601,384 30,640,156,335 콜머니의 증감 220,000,000 (270,000,000) 은행차입금의 증감 100,848,757 (283,260,776) 증금차입금의 증감 168,295,275 54,390,827 전자단기사채의 증감 (939,564,207) (346,341,300) CP차입금의 증감 975,000,000 395,000,000 기타차입금의 증감 (192,574,964) (338,499,835) 환매조건부채권매도의 증감 1,813,377,717 760,049,435 발행어음의 증감 1,250,759,450 (167,167,428) 사채의 증감 1,245,938,048 884,259,795 기말금액 38,096,681,460 31,328,587,053 15. 퇴직급여15.1 확정급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여부채는 순확정급여부채로 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 68,977,451 79,636,084 사외적립자산의 공정가치 (5,424,096) (10,971,828) 순확정급여부채 장부금액 63,553,355 68,664,256 (2) 당분기 중 확정급여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 18,165,183천원(전분기: 18,288,524천원)입니다. 15.2 확정기여제도당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 6,051,141천원(전분기: 4,676,057천원)입니다. 16. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미사용약정충당부채 6,355,332 4,363,358 복구충당부채(*) 9,256,439 9,236,979 소송충당부채 25,368,364 75,204,159 기타충당부채 42,547,513 48,755,377