쌍용씨앤이 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문의 구분

지배회사 및 종속회사는 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제조공정의 유사성, 시장 및 수요자의 특성을 고려하여 사업부문을 다음과 같이 구분하고 있습니다.

구 분	대상 회사	주요 재화 및 용역

시멘트 사업부문	쌍용양회공업 ㈜ 쌍용기초소재 ㈜ 한국기초소재 ㈜	시멘트, 슬래그시멘트, 슬래그파우더

유류유통 사업부문	쌍용양회공업 ㈜ (~2017.1월) 쌍용에너텍 ㈜ (2017.1월 ~)	석유제품

환경자원 사업부문	쌍용양회공업 ㈜	순환자원

임대 사업부문	쌍용양회공업 ㈜	부동산 임대

석회석 사업부문	쌍용자원개발 ㈜	시멘트용/제철용 석회석, 탈황용 고품위석회석 등

해운 사업부문	쌍용해운 ㈜ ㈜ 현진케이에스 (~2016.9월) ㈜ 한국로지스틱스(2016.9월~) 쌍용로지스틱스 (2016.12월~)	시멘트 등 해상운송, 내륙 및 항만 하역

세라믹 사업부문	쌍용머티리얼 ㈜(~2017.3월)	절삭공구, 마그네트론 스템, 수도밸브용 디스크

페라이트 사업부문	쌍용머티리얼 ㈜ (~2017.3월)	모터용 자석, 가전용 자석

IT 사업부문	쌍용정보통신 ㈜ (~2017년 3월) 쌍용정보기술 ㈜(~2017년 3월)	IT

레미콘 사업부문	쌍용레미콘 ㈜	레미콘

골재 사업부문	쌍용레미콘 ㈜	모래, 자갈

호환성공구 사업부문	쌍용툴텍 ㈜ (~2017년 3월) 쌍용툴텍공구유한공사 (~2017.3월)	스페셜 공구, 홀더/커터 등

＊㈜쌍용레미콘대경과 ㈜쌍용레미콘부경은 2014년 3월 1일에 쌍용레미콘㈜에 합병되었습니다. ＊㈜쌍용인터내셔널유럽은 2014년 12월 3일, ㈜쌍용인터내셔널홍콩은 2015년 2월 26일에 청산되었습니다. * ㈜한국로지스틱스는 한국기초소재㈜ 의 자회사로 2016년 9월 5일 자로 설립되었습니다. * 쌍용로지스틱스㈜는 쌍용양회공업㈜의 자회사로 2016년 10월 18일 자로 설립되었으며, 2016년 12월 23일 부로 쌍용해운 ㈜ 의 항만하역사업 및 이와 관련된 화물 운송사업 등을 양수하여 해당사업을 영위 하고 있 습 니 다.* 쌍용에너텍㈜는 쌍용양회공업㈜ 에서 물적분할되 어 2017년 1월 11일 자 로 설립 되었으며, 유류유통사업을 영위하고 있습니다. * 쌍용머티리얼㈜ 및 쌍용머티리얼 자회사인 쌍용툴텍㈜, 쌍용툴텍㈜ 자회사인 쌍용툴텍공구(유)는 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 처분 완료되었습니다. ※공시작성기준일 이후 변동사항 * 지배회사인 쌍용양회공업㈜ 및 쌍용자원개발㈜, 쌍용해운㈜은 2017년 2월 22일 각 사 이사회에서 합병 결의를 하였으며, 2017년 4월 25일을 합병기준일로 하여 4월 28일 합병등기 완료되었습니다. * 지배회사인 쌍용양회공업(주)는 회사가 보유한 쌍용정보통신(주) 지분 64.35%에 대하여 2017년 3월 24일 개최된 정기주주총회에서 현물배당을 결의 하였으며, 배당금 지급(2017년 4월 21일) 이후에는 0.35%의 지분을 보유하고 있습 니다. 나. 사업부문별 현황 (1) 시멘트 사업부문

1) 산업의 특성 : 시멘트는 물과 접촉하면 굳어지는 수경성 결합체로 주성분은 산화칼슘(CaO), 알루미나 (Al 2 O 3 ), 규산(SiO 2 ), 산화철(Fe 2 O 4 )입니다. 주원료는 석회석으로, 생산공장의 입지는 석회석 매장량이 풍부한 충북지역과 강원지역에 편중되어 있고, 소비지는 대도시에 집중되어 있습니다. 또한 대규모 장치산업으로 생산은 연중 균일하게 되나, 소비는 겨울이나 여름에는 기후의 영향으로 제한되기 때문에 계절성이 있는 제품입니다. 따라서 생산지와 소비지의 연결과 수요의 계절성 극복을 위해 물류기능이 중요한 산업이며, 주요 공정이 원료의 고온 소성과 대량 분쇄이기 때문에 에너지 다소비 산업입니다. 시멘트 산업은 철강, 석유화학산업 등과 함께 국민경제에 필수적인 기초소재를 공급하는 산업으로 경제발전을 위해서는 꼭 필요한 기간산업입니다.

2) 산업의 성장성 : 시멘트 내수는 1997년 6,175만톤을 달성한 이후 IMF외환위기로 인하여 국내수요가 대폭 감소하여 4,400만톤 수준을 유지하였습니다. 2016년 시멘트 산업의 내수시장 규모는 정부의 건설투자 확대정책 등에 힘입어 약5,400만톤으로 전년대비 약 6.4% 증가한 것으로 추정되며, 2016년말 시멘트업계의 생산능력은 반제품인 크링커를 기준으로 6,204만톤 규모에 이르고 있습니다. (단위: 천톤)

구 분	2016년(E)	2015년	2014년	2013년	2012년

내수 (전년비, %)	54,000(6.43%)	50,737
(16.08)	43,707
(△3.25)	45,174
(2.81)	43,939
(△1.48)

수출 (전년비, %)	5,043(△31.4)	7,348
(△22.86)	9,525
(5.26)	9,049
(1.87)	8,883
(△10.86)

※ 2015년까지는 한국시멘트협회가 발간하는 통계연보를 참조, 2016년은 쌍용양회공업(주) 추정치임.

3) 경기변동의 특성 : 시멘트 소비의 계절지수를 보면, 3~5월과 9~10월이 높게 나타나고, 동절기인 1~2월과 12월 및 강수량이 많은 7~8월이 낮게 나타나고 있어 성수기와 비수기가 뚜렷하게 구분되는 계절성이 큰 제품입니다. 또한 주된 수요처가 건설업과 관련되어 있기 때문에 시멘트산업은 건설경기의 변화에 영향을 많이 받는 산업입니다.

4) 시장여건 : 국내 시멘트 산업은 1980년대 후반 공급부족 상황을 해소하기 위해 적극적으로 생산능력을 확대하기 시작하여 1997년까지 생산능력을 6,204만톤 수준까지 확충하였으며, 시멘트 수요는 IMF외환위기 이후 지속적으로 감소하여 공급이 수요를 초과하는 상황입니다. 시멘트 산업은 업체간 품질이나 생산기술상의 차별성이 뚜렷하지 않아 제조원가나 물류비용의 절감을 통한 원가경쟁력이 주된 경쟁요소로 작용합니다. 또한 시멘트 산업은 대규모의 설비투자가 요구되는 자본집약적 장치산업이며, 소비지인 대도시 인근에물 류기지를 확보하여야 하므로 타 산업에 비해 상대적으로 진입장벽이 높은 산업입니다.

지배회사는 국내 시멘트 시장에서 매년 평균 20% 이상의 점유율을 기록하고 있습니다.

년 도	2016년(E)	2015년	2014년	2013년	2012년

시장점유율(%)	22.4	21.6	21.9	22.2	22.6

※ 2015년까지는 한국시멘트협회가 발간하는 통계연보를 참조, 2016년은 쌍용양회공업(주) 추정치임. 5) 경쟁우위 요소 : 지배회사는 연안의 동해공장과 내륙의 영월공장을 동시에 보유하고 있어 전국적인 시장 유지와 지역별 수급상황에 따라 탄력적인 대응이 가능할 뿐만 아니라,동해공장 인근에 수출항구로 북평공장을 보유하여 해외시장 수출로 생산물량의 일정부분을 소화할 수 있어 상대적으로 안정적인 설비 가동이 가능합니다. 또한 주요 항구마다 연안 공급공장을 보유하고 있어 동해공장에서 생산된 대부분의 물량을 선박을 이용하여 연안지역의 출하공장으로 공급하고 있어 물류비 측면에서 경쟁력을 보유하고 있습니다.

1975년 민간기업 최초로 설립한 연구소를 통한 제조공정의 개선과 제품개발에 대한 축적된 기술력을 바탕으로, 일반 시멘트의 생산은 물론 다양한 종류의 특수시멘트 제품을 생산할 수 있는 능력을 확보하는 등 업계 최고의 연구개발 경쟁력을 보유하고 있습니다.

종속회사 쌍용기초소재(주)는 주권역인 전북권내 유일한 슬래그시멘트 전문기업으로서 연구개발 전담부서 운영으로 독자기술을 활용한 다양한 제품군 출시 및 우수한 품질력을확보하고 있고, 특히 새만금사업, 전주에코시티, 세종특별자치시 등 대형SOC 현장의 지리적 요충지에 자리하여 건설수요에 대한 신속한 시장 대응력과 물류 경쟁력을 보유하고 있습니다. 또한, 종속회사 한국기초소재㈜는 인천국제공항 건설사업, 송도, 청라, 영종도 신도시 현장 등 레미콘 최대 수요지인 서울·경인지역의 최근거리에 소재하고 있으며, 건설사 및 연구기관에 대한 기술영업을 바탕으로 다른 경쟁사 대비 물류 및 기술적 측면에서 경쟁력을 보유하고 있습니다. 종속회사 쌍용에너텍(주)는 전국적인 판매망과 3개 지역(인천, 동해, 세종) 저장시설 확보, 전담 수송차량 운용 등으로 시장 변화에 탄력적으로 대처할 수 있는 능력을 갖추고 있습니다. ( 2) 유류유통 사업부문

1) 산업의 특성: 석유판매사업은 진입장벽이 낮아 시장경쟁이 치열하고 이윤율이 낮은 산업입니다. 정유사로부터 석유제품을 매입하여 주유소 등 수요처에 대한 재판매를 통해 중간 유통 마진을 창출하기 때문에, 정유사의 석유제품 공급가격에 가장 큰 영향을 미치는원유가격의 안정화가 주요 이슈입니다.

2) 산업의 성장성 : 석유자원의 고갈 및 온실가스의 문제 등으로 전기 자동차 상용화를 비롯한 다양한 대체에너지원이 꾸준히 개발되고 있으며, 석유 소비는 지속적으로 감소될 것으로 전망되지만, 대체에너지원의 영향력이 아직은 제한적입니다. 2016년 11월 ~12월 OPEC 회원국 및 러시아 등 OPEC 비회원국의 잇따른 산유량 감산 합의에 따라 상승세로 전환된 국제유가는 $50~55 수준에서 소폭 등락을 반복할 것으로 보입니다. 다만 미국의 셰일 오일 생산량 증가 등이 국제유가의 변수로 예상됩니다. (단위: 천 b/d)

구 분	2016년	2015년	2014년	2013년

국내수요(전년비,%)	2,519(7.37)	2,346
(4.22)	2,251
(△0.44)	2,261
(△0.26)

(자료출처 : 한국석유공사)

3) 경기변동의 특성 : 국내 석유제품 수요는 산업 및 수송 수요가 차지하는 비중이 높아 국내외 경기상황에 민감하며, 민간 소비심리 및 대체에너지 수요 등에 의해서도 영향을 받고 있습니다. 특히 난방유는 동절기 기온 상승 및 도시가스 등의 대체연료 전환으로 수요가 대폭 감소되고 있습니다. 또한, 국제유가와 환율은 국내유가에 큰 변동요인으로 작용하여 그에 따라 수요가 큰 폭으로 움직이고 있습니다.

4) 시장여건 : 국내수요는 2014년 하반기부터 시작된 국제유가 급락에 따른 저유가 기조 지속으로 2016년 상반기까지 증가추세를 유지하고 있습니다. 반면, 2010년 13,000여 개에달했던 주유소는 과당경쟁 및 수익성 악화로 휴·폐업 주유소가 늘어나면서 2016년 말에 는 12,000개 수준까지 감소되었습니다. 이에 따라 정유사 간의 내수시장 점유율 확대를 위한 판매 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다.

5) 경쟁우위 요소 : 고객의 요구사항이 다양화되고 석유판매업자간 경쟁이 심화되면서 브랜드이미지 차별화, 수송서비스, 재고확보 능력 등이 중요한 경쟁요소가 되고 있습니다. 지배회사는 전국적인 판매망과 3개 지역(인천, 동해, 세종) 저장시설 확보, 전담 수송차량 운용 등으로 시장 변화에 탄력적으로 대처할 수 있는 능력을 갖추고 있습니다. 또한 2017년 1월 11일에는 기존의 에너지사업부문 중 석유판매업을 물적 분할해 쌍용에너텍㈜를 신설하였으며, 동년 4월 28일에는 이사회 결의를 거쳐 극동유화 ㈜ 에 매각하는 계약을 체결했습니다.

(3) 환경자원 사업부문

1) 산업의 특성 : 환경산업의 궁극적인 목적은 산업사회에서 일상생활(생활계) 및 사업활동(산업계)으로 인해 필연적으로 발생하는 모든 부산물을 재활용 가능자원으로 인식하는 한편, 폐기물의 발생을 억제하고 재활용을 촉진하여 지구온난화 등 환경오염의 폐해를 근본적으로 방지하여 자원순환형사회를 구축하는 것입니다. 이를 위해서는 폐기물관리법 등 관련 법규를 준수하면서 2차 환경오염 없이 순환자원을 대규모로 처리할 수 있는 시설과 적법하게 보관, 운송, 중간처리를 할 수 있는 시스템이 필요합니다. 환경산업은 다양한 종류의 순환자원이 발생, 처리되는 산업의 특성상 적법한 자격을 많이 소유하고 있는 기업에 적합한 산업입니다. 또한 경기변동과 밀접한 관련이 있고 공공재적 성격으로 어느 정도진입장벽이 존재하며, 수집/운반엽, 중간·최종·종합재활용업과 중간·최종·종합처분업으로 구분되고 있습니다.

2) 산업의 성장성 : 국내 환경산업은 이미 성숙단계에 들어선 미국·일본·독일 등과 달리 성장단계에서 발전단계로 이동 중에 있어 향후 성장 가능성이 높은 유망 사업 분야입니다. 국내 자원재활용산업의 시장규모는 2013년 4조 5천억원에서 2017년 6조 5천억원으로 확대될 것으로 예상됩니다.바젤협약, 몬트리올 의정서, 런던협약 등의 국제협약 가입과 자원순환기본법 등의 발효시 매립과 단순 소각에 부담금이 부과되어 배출자가 부담해야 할 처리비가 크게 증가될 것으로 전망됩니다. 국내 환경산업은 기존 수(水)처리 중심에서 폐기물 재활용 및 에너지 분야로 이동 중에 있습니다. 최근에는 국내 굴지의 대기업들도 폐기물에너지 재활용사업에 참여하는 등 시장규모가 더욱 확대되고 있습니다.

3) 경기변동의 특성 : 사업장폐기물의 경우 경기변동에 따라 발생량의 차이가 크게 나타나고 있으나, 생활폐기물은 경기변동과 무관하게 일정한 특성을 보입니다. 현재는 대규모 순환자원 재활용시설 중 하나인 시멘트공장의 가동률에 많은 영향을 받고 있으나, 향후 생활폐기물 에너지화, 환경관련 산업의 다양화, 고부가가치화로 발전됨에 따라 특정산업 부문의 경기변동에 따른 영향에서는 점차 벗어나게 될 것으로 전망됩니다. 4) 시장여건 : 정부의 '저탄소녹색성장' 정책으로 폐기물의 자원화 기회가 확대될 가능성이 높습니다. ① 정부의 자원순환형 산업구조 구축을 위한 '저탄소녹색성장' 정책('09년 2월 '녹색성장 위원회' 출범, '10년 4월 '저탄소녹색성장기본법' 시행 등)으로 환경관련 사업이 적극 육성될 것으로 전망됩니다. ② 자원재활용 확대를 위한 법률 및 제도가 강화되고 있습니다 (ㄱ.제품 생산자에게 재활용 의무를 부과하는 '생산자책임재활용제도(EPR)' 적용 확대, ㄴ. 건설폐기물에서 생산한 순환골재 의무사용 비율 확대 : 15%이상('12년까지)→40%이상('16년부터), ㄷ. '해양투기금지협약(London협약)'에 따라 하수슬러지의 해양투기 전면 금지('12년), ㄹ. 폐기물관리법 개정(폐기물 재활용 원칙 및 준수사항을 위반하지 않는 경우 재활용 허용 및 폐기물 종류 및 재활용 방법 세분화('16.7월), 폐기물 수집/운반차량 적재함 밀폐기준 강화('17.1월), ㅁ. '자원순환기본법' 제정·공포 ('16년) 및 시행('18년))

5) 경쟁우위 요소 : 지배회사는 다양한 순환자원의 활용경험과 사용능력을 확보하고 있으며, 연안과 내륙의 2개 시멘트 생산공장을 운영하고 있으므로 비수기 순환자원의 효율적수급관리를 통한 안정적인 재활용이 가능합니다. 한편 오랜 기간 축적된 순환자원 시장정보와 정보수집능력을 활용한 시장 주도능력을 보유하고 있습니다. 또한, 1994년 11월 시멘트업계 최초로 환경자원사업 전담조직 출범 이후 폐타이어, 폐합성수지, 석탄회, 탈황석고등 순환자원 재활용을 통해 범국가적인 환경문제 해결에 중추적 역할을 수행해 오면서 풍부한 경험을 쌓은 우수한 전문인력들을 다수 보유하고 있습니다.

(4) 석회석 사업부문

1) 산업의 특성 : 석회석 사업부문은 용도(수요자)에 따라 크게 시멘트용 석회석 사업부문과 제철용 석회석 사업부문으로 구분할 수 있습니다. 시멘트용 석회석은 지질적 특성으로 인해 대부분 지표면에 분포하며, 시멘트 제조상 대량의 석회석이 소요되므로 주로 노천채굴 방식으로 생산, 공급되고 있으며, 석회석은 시멘트의 주원료로 시멘트 성분의 약80%를 차지하고 있습니다. 제철용 석회석은 제선, 제강 공정시 통기성 확보와 황, 인 등의 불순물을 제거하기 위해 사용하는 부원료입니다. 공급자는 강원 영동지역의 고품위석회석 광산 업체들 위주로 구성되어 있으며, 주 수요처인 ㈜포스코의 위치상 장거리 해상 운반으로 공급되고 있습니다.

2) 산업의 성장성 : 시멘트용 석회석의 판매량은 이를 주원료로 하는 시멘트 판매량과 동일한 추세를 보이며 2016년에는 시멘트 판매 증가로 석회석 판매 또한 증가하였습니다. 제철용 석회석의 판매는 ㈜포스코의 조강 생산량에 따라 영향을 받으며, 2016년에도 전년 대비 판매량이 증가하였습니다.

구분	2017년(E)	2016년	2015년	2014년	2013년

시멘트용
석회석	판매량(천톤)	18,543	18,705	18,354	17,703	17,447

(전년비, %)	(△0.1)	(1.9)	(3.7)	(1.5)	(△1.1)

제철용
석회석	판매량(천톤)	3,085	3,041	2,809	2,813	2,778

(전년비, %)	(1.4)	(8.3)	(△0.1)	(1.3)	(3.1)

3) 경기변동의 특성 : 주요 건축자재인 시멘트는 기상조건이 양호한 3 ~ 5월의 봄과 9 ~10월의 가을에 수요가 많고, 동절기 및 강우기에는 소비량이 적어 계절성이 큰 제품입니다. 시멘트용 석회석 역시 위와 같은 계절성이 큰 제품이지만, 원재료이면서 보관에 제한이 없으므로 완제품인 시멘트보다는 단기 변동성이 적은 편입니다. 다만, 건설경기의 변동에 영향을 많이 받는 점은 시멘트와 동일합니다.

제철용 석회석의 경기는 수요, 공급의 특성상 계절적 변동성은 크지 않으며, 국내외 경제의 전반적 상황과 수요처의 정책에 따른 조강 생산량의 증감에 영향을 받습니다.

4) 시장여건 : 시멘트용 석회석은 전량 지배회사인 쌍용양회공업㈜으로 공급되고 있으며, 공급량은 수요처의 수요량에 의해 결정되므로 수요 공급의 불균형은 발생되지 않습니다.제철용 석회석은 ㈜포스코에 연간 약 300만톤을 공급하고 있으며, 이는 공급업체 중 가장 많은 양입니다. 석회석 광산 개발은 광구 확보, 시간, 자금, 인허가, 환경문제 등의 어려움이 많으므로 진입장벽은 비교적 높은 편입니다.

5) 경쟁우위요소 : 제철용 석회석을 생산하여 판매하고 있는 삼척광산은 국내유일의 대규모 노천광산으로 갱도채굴을 주로 하는 타사에 비해 생산이 용이하고 원가가 저렴한 장 점이 있습니다. 또한 타사 대비 항만과의 거리가 가까워 물류경쟁력도 있습니다.

(5) 해운 사업부문 1) 산업의 특성 : 해운업은 선박을 이용하여 화물을 원하는 시간에 필요한 장소로 수송하는 서비스 산업으로 국가간의 장벽에 구애받지 않고 전 세계를 무대로 사업활동이 이루어집니다. 또한 선박 확보에 대규모 자금이 투하되는 자본집약적 산업이며, 조선업과 연관을 가지고 타 산업에도 파급효과가 큰 특성을 가지고 있습니다.

2) 경기변동의 특성 : 해운업 경기는 세계 경기변동, 기후, 유가, 국제 정치 상황 등 많은변수에 의해 호황과 불황이 불규칙적으로 반복되는 특성을 가지고 있으며, 일반적으로 경기가 호전되어 수출입 물량이 증가하면 해운업 경기도 호전되는 경향이 있습니다. 또한 선박의 건조, 해체에 따라서도 많은 영향을 받습니다.

3) 시장여건 : 국제해운시장은 국제교역량이 감소하여 해상물동량이 줄어든 반면 경제위기 이전 해운 호황기에 발주한 신조선들이 대량으로 인도되는 향후 수년간은 선박의 공급 과잉이 예상됩니다.

또한 시장에서는 양대선사의 구조조정에 집중되어 있으나 해운경기 불황이 지속되고 있어 대상기업이 확대될 것으로 전망되며 대형선사로부터 시작한 구조조정은 중소, 중견 선사로 확대되며 본격화될 가능성이 있습니다.

4) 산업의 성장성 : 삼(三)면이 바다인 지리적 특성과 수출 위주의 경제 성장 정책에 따라 우리나라의 해운산업은 급격히 발전을 이루었습니다. 국가간의 무역 장벽이 사라지고 세계경제의 글로벌화에 기인하여 교역량은 더욱 증가하게 되었고, 각 선사들은 선대 확충 및 선복 대형화를 이루게 되었습니다. 2010년대 이후에는 선박 공급 과잉 등의 문제도 있었으나, 향후 세계경제 회복시 해상운송의 비중은 더욱 확대될 것으로 예상됩니다.

5) 경쟁우위 요소 : 종속회사인 쌍용해운㈜는 과거 해운 조선업 호황으로 선박가격이 높을 때는 노후 시멘트선의 대체선박을 확보하지 못하여 어려움을 겪었으나, 2000년대 후반에 최신형 시멘트선 3척을 낮은 가격으로 도입함으로써 시멘트 선대를 안정적으로 유지하여 지배회사인 쌍용양회공업㈜에 경쟁력 있는 해운서비스를 제공할 수 있게 되었습니다. 하역사업부문도 지속적으로 사업영역을 확장하고 시설과 장비를 보완하여 향후에도 안정적으로 수익을 창출할 수 있도록 대비하였습니다. 공시서류 작성기준일 현재, 하역사업부문은 2016.12.23.자로 쌍용로지스틱스㈜에 영업 양도를하여 하역부문의 영업은 중단된 상태이며, 쌍용로지스틱스(주)가 하역사업을 영위하고 있습니다. 또한 종속회사인 ㈜현진케이에스는 2016.9.30.자로 ㈜한국로지스틱스에 영업양도를 하였고 2016.11.22.자로 쌍용해운 ㈜ 와 합병하였습니다.

종속회사인 ㈜한국로지스틱스가 보유하고 있는 바지선은 국내에서 사용중인 일반적인 바지선보다 큰 규모로써 그 희소성으로 인한 경쟁력을 보유하고 있으며 운항효율의 안정성도 높은 편입니다.

(6) 세라믹 사업부문 *지배회사의 종속회사인 쌍용머티리얼㈜가 사업 영위중인 세라믹사업부문은, 지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료하였습니다. 1) 산업의 특성 : 세라믹 사업부문의 주요 제품은 절삭공구, 마그네트론 스템(Magnetron Stem), 수도밸브 용 디스크(Faucet Disc)입니다. 절삭공구는 필요한 형상이나 조건으로 피삭체를 가공 하기 위해서 사용되는 공구를 말합니다. 쌍용머티리얼㈜에서 제조 판매하는 것은 공작 기계의 소모품으로서 각종 재질의 바이트 팁(Bite-Tip, Insert)과 이를 지지하는 각종 홀더(Holder)와 커터(Cutter)류 및 홀(Hole) 가공용 공구입니다. 절삭공구의 전방산업은 자동차, 철강, 항공, 일반기계공작 산업으로 볼 수 있으며 비교적 안정적인 가격구조를 형성 하고 있습니다. 마그네트론 스템은 전자레인지에 장착되는 부품으로 전자기파를 발생 시켜 물 분자를 흔들어 열을 발생시키는 핵심부품입니다. 전자레인지 생산에 연관되어 있는 만큼 가전부문의 경기에 민감한 품목이라 할 수 있습니다. 수도밸브용 디스크는 수도밸브에 장착되는 부품으로 물의 흐름과 차단, 냉/온수의 적절한 혼합 정도 조절 등을 주요한 기능으로 하고 있습니다. 수도밸브용 디스크는 기존 제품의 교체보다는 신규 건축물에 장착되므로 부동산 경기와 밀접한 관계가 있습니다.

2) 산업의 성장성 : 절삭공구는 공작기계, 자동차, 항공 등 연관산업 수요증가에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다. 마그네트론 스템은 신흥시장의 전자레인지 수요증가로 인해 세계시장 기준으로 연간 4 ~ 5% 수준의 꾸준한 성장이 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성 : 부품소재산업의 특성상 완제품 산업의 호황시에는 부품수급 불균형을 우려한 완제품 생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동률이 급증하게 되나, 불황시에는 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주억제 정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품 물동량의 감소폭이 더욱 커지게 됩니다.

4) 시장여건 : 부품소재산업의 생산은 기본적으로 많은 투자가 필요한 장치산업이며 거래처와의 유대관계나 시장 정보, 국내외 지점망 구축, 기술능력 확보가 어려울 경우 신규사업 참여 자체가 실패할 가능성이 매우 높습니다.

5) 경쟁우위요소 : 절삭공구의 재종으로 볼때 경쟁사들은 대략 5~10 여종의 재질만을 생산하여 적용 영역이나 폭이 상대적으로 협소한데 반해 종속회사인 쌍용머티리얼㈜는 15종을 양산 판매 중에 있으며 이것은 고객의 선택의 폭을 넓혀주고 모든 피삭체에 적용할 수 있는 재질을 갖고 있다는 의미로 해석할 수 있습니다. 마그네트론 스템은 고진공, 기밀성 유지를 위해 반드시 필요한 세라믹 균열 및 치핑(Chipping) 발생방지 기술이 동사가 보유한 핵심적인 기술력이며, 이를 통해 세계일류상품으로 인정받게 되었습니다. 수도밸브용 디스크는 다양한 제품의 생산을 통해 얻은 기술력을 바탕으로 낮은 원가로 높은 수준의 제품을 생산하는데 성공하였고 이것이 핵심 경쟁력이 되었습니다.

( 7) 페 라이트 사업부문 *지배회사의 종속회사인 쌍용머티리얼㈜가 사업 영위중인 페라이트사업부문은, 지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료하였습니다. 1) 산업의 특성 : 페라이트 마그네트 산업은 소재산업으로 많은 노하우와대단위 설비 투자가 필수적인 산업입니다. 특히 자동차용 모터에 사용되는 페라이트 자석은 신뢰성과 안전성을 확보하기 위해 장시간의 내구성 시험을 거쳐야 적용될 수 있으며 자동차 산업의 특성상 부품업체의 까다로운 납품조건과 품질조건 등을 충족시켜야 하므로 진입장벽이 높고신규업체의 신뢰성 확보에 오랜 시간이 필요한 사업 입니다.

2) 산업의 성장성 : 전기 모터는 이전에 크랭크, 기어 및 레버가 담당했던 다양한 기능을수행하고 있습니다. 차량에 전기구동 조향시스템, 능동 서스펜션 및 제동시스템 등이 새롭게 적용됨에 따라 자동차에 적용되는 전기 모터의 수는 빠르게 증가하고 있으며 이에 따라페라이트 마그네트산업은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 또한 가전제품 중 세탁기용 모터와 냉장고 및 에어컨 콤프레셔용 모터의 경우 모터 소형화에 따른 에너지 효율성제고 및 모터 제어성 제고와 소음 절감 효과를 목적으로 기존 코일타입 모터에서 페라이트마그네트가 적용된 모터로의 전환이 가속화됨에 따라 그 수요가 빠르게 증가하는 추세입니다.

3) 경기변동의 특성 : 부품소재산업의 특성상 완제품 산업의 호황시에는 부품수급 불균형을 우려한 완제품 생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동률이 급증하게 되나, 불황시에는 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주억제 정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품 물동량의 감소폭이 더욱 커지게 됩니다.

4) 시장여건 : 주 수요처는 자동차용 전장부품업체(Bosch, Brose, Valeo 등)와 가전업체로서 자동차용 전장부품업체의 경우 대부분 글로벌기업으로 완성차 업체에 모터를 공급하고있으며 자동차 신차종 개발시 전장부품인 모터도 병행하여 개발 착수하며 페라이트 마그네트 샘플공급과 기술적 지원, 가격견적 또한 함께 진행됩니다.

기존 선진시장의 정체에도 불구하고 중국을 포함한 신흥시장에서의 자동차 수요량 증가를토대로 세계 자동차 시장의 성장은 지속될 것으로 예상되며, 특히 자동차의 편의성, 안정성, 효율성 향상을 위한 자동차용 모터 신규개발 및 적용이 확대될 것으로 전망되므로, 페라이트 마그네트 수요도 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다.

또한 고특성 페라이트 마그네트(XT grade : 12재)는 자동차 전장용과 가전용 모터의 소형화와 고효율화에 따라 수요가 증가할 것으로 예상되며 희토류(Nd)자석의 수급불안과 가격급등락에 대응하여 고특성 페라이트 마그네트 대체사용이 증가할 것으로 예상됩니다.

5) 경쟁우위요소 : 종속회사인 쌍용머티리얼㈜는 다양한 소재의 제조 경험을 통하여 50여년 이상 축적된 전문적인 자체기술을 이용하고 있으며, 이 기술을 바탕으로 1991년 이래로 자동차 전장 부품용 및 가전용에 적용되는 마그네트를 개발, 생산 및 판매하고 있습니다. 또한, 고특성 페라이트 마그네트로 경쟁사의 12재에 상응하는 XT재질 자체개발과 특허 취득으로 자기특성의 우수성과 물리적인 특성 발현능력 그리고 치수 관리능력과 함께 우수한 배향기술로 이미 국내 및 해외 수요처로부터 최고의 평가를 받고 있습니다 .

(8) IT 사업부문 1) 산업의 특성 : IT서비스란 사용자가 필요로 하는 정보시스템에 관한 기획(IT컨설팅)에서부터 구축 및 실제 운용까지 모든 과정상의 서비스를 제공하는 것입니다. 구매자의 요구에 따라 서비스의 사양이 결정되고 공급자의 지명도, 기술능력, 관련 사업 수주경험이 중요합니다. 정보시스템 구축 및 운용 등을 통해 구매자의 생산성향상 및 경쟁력을 제고시키고 기존산업과 융합하여 시너지를 창출하는 산업입니다.

2) 산업의 성장성 :

2017년에는 전통적인 SI산업의 성장 둔화가 심화되는 가운데 차세대 기술(클라우드와 빅데이터, 보안, 모바일 등) 기반의 신규 영역에서의 투자수요 확대가 예상됩니다. 또한 상위권의 SI업체를 중심으로 영위되고 있는 해외사업 규모도 점차 증가되고 있어 전체시장 성장에 상당부분 기여할 것으로 전망됩니다.

분야별로는 제조 및 서비스업에서 대기업 및 중견그룹을 중심으로 빅데이터를 활용한 CRM 및 SCM프로젝트, ERP시스템 재구축 및 모바일 오피스 구축 수요가 있으나 높은 증가세를 보이긴 어려울 전망입니다. 다만, 공공 및 SOC시장이 신기술/보안 분야관련 예산 증가로 높은 성장세를 보이면서 전체 IT서비스 시장 성장을 이끌어 갈 전망입니다. 이에 따라, 전체 SI산업은 2017년에도 낮은 수준이나마 꾸준한 성장기조는 유지할 것으로 판단됩니다.

3) 경기변동의 특성 : 2 01 7년 SI산업에 직접적인 영향을 미치는 설비투자 증가율은 소폭 저하될 것으로 전망됩니다. 이는 투자활성화를 위한 정부대책 등에도 불구하고 국내외 경기여건의 불확실성 증대에 따라 기업의 투자심리 위축이 제약 요인으로 작용할 것으로 판단되기 때문입니다. 이에 따라 기업의 전통적인 IT투자에 있어 신규 물량 증가는 제한적일 것으로 예상되며, 특히 주 수요처들의 IT관련 투자성향이 주기적인 업그레이드와 유지보수 중심의 보수적 패턴으로 전환되는 가운데, 대규모 시스템 구축 일단락 이후 SI시장에서 프로젝트의 소형화 추세가 뚜렷해지면서 SI산업의 저성장기조는 상당 기간 지속될 것으로 전망됩니다.

4) 시장여건 : 시장규모는 2017년 12조 1,700억원대를 기록할 것으로 예상됩니다. 경기불안 요인에 따른 투자심리의 더딘 회복 등으로 인해 신규 투자 위축과 유지보수 위주의 보수적 투자패턴이 이어질 것으로 예상되나 클라우드 발전법이 시행된 공공 시장과 차세대전산 시스템 프로젝트로 본격화될 금융시장의 수요 확대에 힘입어 전체 시장이 제한적이지만 일정수준의 성장세를 유지한다는 점에서는 긍정적입니다.

5) 경쟁우위 요소 : 공공/국방부문 중 공공시장은 소프트웨어산업진흥법 개정 후 중소/중견업체간 가격경쟁으로 수익확보가 제한적이었지만 불리한 환경 속에서도 역량을 집중하여 정보자원 통합인프라 구축, 출입국 외국인 정보시스템 통합유지관리 및 운영사업 등을 성공적으로 수주하였습니다. 국방시장의 경우, 해군전술지휘통제시스템(KNTDS) 등 대형 프로젝트의 유지보수사업과 소형무장헬기(LAH) 마일즈시스템 구축사업을 잇달아 수주함으로써 기술력을 대내외적으로 다시 한 번 입증하였습니다. 통신서비스/엔터프라이즈 부문에서는 빠르게 늘어나는 통신트래픽 수요에 대응하기 위한 대용량 통신장비 도입사업을 공략함으로써 지속적으로 향후 확대사업 참여를 위한 발판을 마련하였습니다. 2017년은 KT의 사업 다각화에 따라 클라우드 사업, 글로벌 네트워크 구축, IDC 구축, IPTV 등의 분야에 전략적 파트너로서 입지를 더욱 굳히며, 사업영역을 꾸준히 확대해 나갈 것입니다. 또한 엔터프라이즈 분야에서는 금융권 등 유관 레퍼런스로 확대를 추진하며, Vendor사와 전략적 협업을 강화할 것입니다. 스포츠사업 부문에서는 2014 인천아시안게임 대회종합정보시스템의 성공적 구축과 운영을 바탕으로 2018 자카르타 팔렘방 아시안게임 대회종합정보시스템 구축에 대해 MSA(Master Service Agreement)를 성공적으로 체결함으로써 스포츠SI부문에서 다시 한 번 그 명성을 공고히 하였습니다. 또한 2018 평창올림픽 GMS 구축 운영사업의 성공적인 마무리를 위해 프로젝트 관리에 총력을 기울일 것이며, 2017년에도 각종 국내외대회에 IT파트너로 지속적으로 사업 참여할 예정입니다.

(9) 레미콘 사업부문 1) 산업의 개요 : 레미콘이란 'Ready Mixed Concrete' 의 약칭으로 수요자 요구에 응하여KSF 4009에 규정된 제조방법과 품질검사 등에 준하여 시멘트, 골재(모래, 자갈), 물 및 혼화제의 원재료를 전문적인 콘크리트 생산설비(Batch Plant , 약칭 B/P )에서 제조하여, 레미콘 믹서트럭으로 건설공사 현장까지 운반되는 굳지 않은 콘크리트를 의미합니다.

레미콘은 완제품이 아닌 반제품상태로 공급되므로 시멘트와 물의 수화반응으로 인해 경화되기 이전에 공사현장으로 운반, 타설되어야 하며, 외부기온이 4℃ 이하 이거나 25℃ 이상일 경우 별도의 시공조치가 필요한 특성을 가지고 있습니다.

또한, 조골재(자갈)의 최대치수, 압축강도, 슬럼프 등의 조합에 따라 다수의 규격이 존재하는 다품종 제품으로 고객의 주문에 의해 생산되는 제품입니다.

2) 산업의 특성 : 반제품으로 공급되는 제품특성으로 인해 제조공장으로부터 90분 이내에 도달 할 수 있는 거리에 시장이 형성되는 지역형 산업입니다. 주 공급처인 건설공사현장이 인구가 집중된 도심 주변에서 발생되고 한시적인 제품 특성으로 인해 도심인근에 생산공장이 위치하는 도시형 산업입니다. 원재료인 시멘트, 모래, 자갈 등의 재고 확보를 위한 공간적 제약 및 운반량의 한계, 생산된 레미콘은 믹서트럭으로 운반해야 하는 특성으로인해 물류관리가 중요한 산업입니다.

3) 산업의 성장성 : 레미콘 산업은 지배회사가 1965년 서빙고공장에서 시작하여 1976년까지 7개 공장을 보유하며 레미콘산업을 독점하였으나, 1977년 이후 시멘트·골재·건설업체 참여로 과점형태의 시장이 형성되었습니다. 1980년대 중반 이후 올림픽 관련산업과 정부의 주택 200만호 건설 및 사회간접자본 투자확대 등으로 급성장하면서 치열한 경쟁체제에 돌입하였으며, 1989년∼1991년에는 건설경기의 폭발적인 활황과 원자재 부족으로 수요의 이상 과열현상까지 야기되었으나, 1997년 IMF이후 건설경기 침체 등으로 급격한 하락세로 반전 되었습 니다. 이후 부동산거래 규제완화 등 정부의 건설경기 부양책으로 건설경기의 활황세가 지속되어 2003 ~ 2004년에는 레미콘 총수요가 140백만㎥를 초과하여 레미콘산업이 정점에 이르렀으나, 이후 정부의 정책변화와 주택공급의 초과, 건설사 재무구조의 악화 등으로 인해 2012년 총수요는 최고 정점기의 91%수준인 128백만㎥ 수준으로 하락하였습니다. 2013년에는 세종시, 수도권 신도시 건설 수요 주도로 총수요 138백만㎥ 수준까지 반등 이후 2014년에는 136백만㎥로 전년대비 소폭 하락하였으나 2015년 정부의 건설경기 부양정책에 따른 아파트 건설을 중심으로 한 전국적인 건설경기 활황으로 153백만㎥까지 성장하였습니다.

2016년 레미콘 총수요는 수도권을 중심으로 한 주택건설경기 호황에 따른 공동주택 등의 건설 집중으로 2015년 대비 9% 증가한 166백만㎥가 예상되어 전반적인 업황 개선이 이루어졌습니다. 반면 환경규제 심화에 따른 골재채취 난으로 인한 공급부족으로 레미콘의 주원료인 모래ㆍ자갈 가격의 상승은 지속적인 위협요인으로 작용하고 있습니다.

2017년 수요는 정부 SOC 예산 감소가 부정적인 요인으로 작용하고 있으나 동행지표인

건설투자가 전년대비 3% 증가한 230조원이 예상(한국건설산업연구원)되고 있어 소폭 증가 할 것으로 전망됩니다.

4) 경기변동의 특성 및 계절성 : 레미콘 산업의 주 수요처는 건설사로서 건설산업의 경기변동과 밀접한 관계를 가지고 있으며 계절적으로도 건설현장의 공사진행이 원활하게 이루어지는 봄과 가을에는 수요가 증가하고 동절기와 장마기에는 건설현장의 공사중단으로 수요가 급감하는 특성을 가지고 있습니다.

5) 시장여건 : 레미콘 산업은 생산시스템이 비교적 단순하고 소자본으로 창업이 가능하며, 타 산업에 비해 진입장벽이 낮아 현재 전국적으로 1,000여개의 공장이 가동 중에 있습니다. 2015년 기준 생산량 153백만㎥, 매출 9조원 수준의 시장규모를 형성하고 있으며, SOC의 확충과 신도시 건설 등 국가의 발전과 궤를 같이하며 성장해 오고 있습니다. 향후에도 시장규모는 과거와 같은 급격한 성장은 기대하기 어려우나, 정부의 지속적인 SOC 추진과 도심 재개발, 재건축 수요를 중심으로 안정적인 수요가 지속될 것으로 전망됩니다.

6) 경쟁우위 요소 : 종속회사인 쌍용레미콘㈜는 1965년 한국 최초로 레미콘 산업에 진출하여(구, 쌍용양회공업㈜ 레미콘사업부문) 현재 전국 21개(현장B/P 포함)의 레미콘 생산공장을 직영하며, 전국적인 판매망을 구축하고 있습니다. 또한, 1975년 한국 최초로 설립된 지배회사인 쌍용양회공업㈜의 기술연구소와 업무제휴 및 자체 연구개발실을 운영하여 양적, 질적으로 한국의 레미콘 산업을 선도하고 있습니다. 또한 골재조달과 독자적인 판매사업을 위해 5개 골재사업장을 개발하여 운영중이며, 지배회사로부터 필수 자재인 시멘트를 안정적으로 공급받고 있습니다.

(10) 호 환성공 구 사업 부문 *지배회사의 종속회사인 쌍용툴텍㈜ 및 쌍용툴텍공구(유)가 사업 영위중인 호환성공구사업부문은, 지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료함에 따른 중단 사업입니다. 1) 산업의 특성 : 호환성공구 산업은 자동차 부품 및 산업기계 부품 등의 전용 가공공구를 제조, 납품하는 산업으로서 전후방산업에 대한 파급효과가 큰 기반산업입니다. 일반 사용자에서부터 제조업전반에 걸쳐 사용되는 소모성 제품으로 기계, 자동차, 조선, 항공, 전기, 전자, 광학, 반도체, 건설, 소재(비철금속, 철강) 등 관련산업에서 우수한 공구의 사용이 관련제품의 품질향상과 기술개발을 가능하게 하며, 원가절감과 생산성 제고에도 지대한 영향을 끼칩니다. 호환성공구 산업은 품종과 규격이 다양(세계 12만여종, 국내 9만여종)하여 대량 생산체계가 불가능하고 공정의 자동화에도 어려움이 많으며(공구제조 공정 290여종) 완제품 생산에 필요한 각종 기계설비를 전부 구입해야 하는 등 생산시설 투자에 많은 자본이 소요되는 자본집약적 산업입니다. 또한 기술축적에 많은 시간이 소요되는 전형적인 노하우 산업으로써 노동집약산업에서 기술집약적 산업으로 전환되어 가는 과정에 있습니다. 국내는 원천기술인 설계, 원료배합, 열처리, 정밀가공 등에서 기술수준이 미약한 편으로 전문 기능인력 양성, 기술연구소 설립, 국내 열처리공장 및 절삭공구 전용공작기계제작업체 육성 등 인프라 구축이 시급한 산업입니다.

2) 산업의 성장성 : 호환성공구 산업은 소모성 품목으로 기반 기술력을 바탕으로 선진제품을 벤치마킹하여 중저가제품 위주로 가격 경쟁력를 확보하여 수출유망산업으로 발전하고 있으며, 국내 전후방산업의 경기 영향과 내수시장의 한계성 탈피를 위해 수출기업으로 전환이 가속화되고 있습니다.

3) 경기변동의 특성 : 호환성공구 산업은 신차종 개발, 양산 등의 자동차산업의 제조라인이 변경되는 변화가 있을 시 발주가 집중이 되는 특성을 지닌 산업군입니다.

4) 시장여건 : 주 수요처인 자동차산업을 제외한 산업기계 제조업체에 납품되는 부품류도 자동차 산업에 대한 의존도가 높아 자동차산업의 경기변동에 따라 발주량에 민감한 변화가 발생하는 특성을 지니고 있습니다.

5) 회사의 경쟁우위요소 : 호환성공구 산업은 다품종 소량생산의 노동집약적 산업으로 전형적인 중소기업형 업종(중소기업 비중 99%)입니다.

종속회사인 쌍용툴텍㈜는 2012년 1월 2일 대덕툴링시스템㈜로부터 자산부채를 양수하여 사업을 개시한 신생업체이나, 최고품질과 납기준수를 통하여 수요처로부터 신뢰도 및 인지도를 높여가고 있습니다.

다. 사업부문별 요약 재무현황 (단위: 백만원, %)

사업부문	구 분	제56기 1분기	제55기	제54기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

시멘트사업	총매출액	236,780	45.38	1,040,780	43.58	1,047,211	45.34

내부매출액	34,021	44.46	156,702	47.69	149,976	46.43

외부매출액	202,759	45.55	884,078	42.92	897,235	45.17

부문손익	31,344	88.39	164,841	94.13	76,191	98.88

유형·무형·투자자산	1,717,660	78.25	1,737,164	78.27	1,771,735	75.28

유류유통사업(에너지사업)	총매출액	118,196	22.66	437,133	18.30	421,472	18.25

내부매출액	5,878	7.68	21,704	6.61	22,886	7.08

외부매출액	112,318	25.23	415,429	20.17	398,586	20.07

부문손익	1,203	3.39	6,076	3.47	5,317	6.90

유형·무형·투자자산	17,689	0.81	14,177	0.64	14,071	0.60

환경자원사업	총매출액	12,954	2.48	46,657	1.95	43,378	1.88

내부매출액	-	-	-	-	-	-

외부매출액	12,954	2.91	46,657	2.27	43,378	2.18

부문손익	7,454	21.02	28,150	16.07	26,525	34.43

유형·무형·투자자산	776	0.04	816	0.04	978	0.04

임대사업	총매출액	2,873	0.55	11,470	0.48	8,485	0.37

내부매출액	2,117	2.77	8,548	2.60	7,906	2.45

외부매출액	756	0.17	2,922	0.14	579	0.03

부문손익	1,044	2.94	4,236	2.42	2,020	2.62

유형·무형·투자자산	20,828	0.95	34,170	1.54	34,936	1.49

석회석사업	총매출액	31,596	6.06	127,159	5.33	114,201	4.94

내부매출액	15,767	20.61	67,734	20.61	66,680	20.64

외부매출액	15,829	3.56	59,425	2.88	47,521	2.39

부문손익	4,357	12.29	15,554	8.88	7,783	10.10

유형·무형·투자자산	109,961	5.00	107,261	4.83	111,183	4.72

해운사업	총매출액	30,965	5.94	125,419	5.25	140,536	6.09

내부매출액	18,486	24.16	67,150	20.44	68,151	21.10

외부매출액	12,479	2.80	58,269	2.83	72,385	3.64

부문손익	734	2.07	59,705	34.10	9,728	12.63

유형·무형·투자자산	78,099	3.56	80,496	3.63	91,074	3.87

세라믹사업	총매출액	-	-	-	-	-	-

내부매출액	-	-	-	-	-	-

외부매출액	-	-	-	-	-	-

부문손익	-	-	-	-	-	-

유형·무형·투자자산	-	-	-	-	39,632	1.68

페라이트사업	총매출액	-	-	-	-	-	-

내부매출액	-	-	-	-	-	-

외부매출액	-	-	-	-	-	-

부문손익	-	-	-	-	-	-

유형·무형·투자자산	-	-	-	-	42,062	1.79

IT사업	총매출액	-	-	222,587	9.32	185,899	8.05

내부매출액	-	-	6,308	1.92	7,223	2.23

외부매출액	-	-	216,279	10.50	178,676	9.00

부문손익	-	-	(1,812)	(1.03)	(5,878)	(7.63)

유형·무형·투자자산	3,284	0.15	3,351	0.15	2,673	0.11

레미콘사업	총매출액	84,502	16.20	365,538	15.31	322,897	13.98

내부매출액	228	0.30	423	0.13	219	0.07

외부매출액	84,274	18.93	365,115	17.73	322,678	16.24

부문손익	1,551	4.37	12,380	7.07	1,103	1.43

유형·무형·투자자산	192,023	8.75	191,319	8.62	200,876	8.54

골재사업	총매출액	4,525	0.87	11,544	0.48	25,348	1.10

내부매출액	10	0.01	1	-	-	-

외부매출액	4,515	1.01	11,543	0.56	25,348	1.28

부문손익	2,470	6.97	2,470	1.41	3,260	4.23

유형·무형·투자자산	7,270	0.33	7,506	0.34	4,035	0.17

호환성공구사업	총매출액	-	-	-	-	-	-

내부매출액	-	-	-	-	-	-

외부매출액	-	-	-	-	-	-

부문손익	-	-	-	-	-	-

유형·무형·투자자산	-	-	-	-	4,714	0.20

공통	총매출액	11	-	-	-	-	-

내부매출액	11	0.01	-	-	-	-

부문손익	156,276	440.70	(52,796)	(30.15)	(50,715)	(65.82)

유형·무형·투자자산	50,627	2.31	43,121	1.94	35,512	1.51

조정내역	총매출액	(715)	(0.14)	-	-	-	-

외부매출액	(715)	(0.16)	-	-	-	-

부문손익	(148,308)	(418.23)	(63,694)	(36.37)	1,719	2.23

중단영업	부문손익	(22,664)	(63.91)	-	-	-	-

유형·무형·투자자산	(3,354)	(0.15)	-	-	-	-

합 계	총매출액	521,687	100.00	2,388,287	100.00	2,309,427	100.00

내부매출액	76,518	100.00	328,570	100.00	323,041	100.00

외부매출액	445,169	100.00	2,059,717	100.00	1,986,386	100.00

부문손익	35,461	100.00	175,110	100.00	77,053	100.00

유형·무형·투자자산	2,194,863	100.00	2,219,381	100.00	2,353,481	100.00

※()는 부(-)의 수치임2. 주요 제품, 서비스 등

가. 주요 제품 및 서비스 현황(단위 : 백만원,%)

사업부문	제품, 서비스	용 도	대상회사	제56기 1분기	제55기	제54기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

시멘트사업	시멘트 슬래그시멘트 슬래그파우더	토목, 건축	쌍용양회공업㈜	202,759	45.55	884,078	42.92	897,235	45.17

쌍용기초소재㈜

한국기초소재㈜

유류유통 사업(에너지사업)	석유	운송용, 산업용 연료	쌍용양회공업㈜쌍용에너텍 ㈜	112,318	25.23	415,429	20.17	398,586	20.07

환경자원사업	순환자원	시멘트 원료, 연료 대체	쌍용양회공업㈜	12,954	2.91	46,657	2.27	43,378	2.18

임대사업	임대	-	쌍용양회공업㈜	756	0.17	2,922	0.14	579	0.03

석회석사업	석회석	시멘트 제조 제철용 불순물 제거	쌍용자원개발㈜	15,829	3.56	59,425	2.88	47,521	2.39

해운사업	해운	해상화물운송 내륙 및 항만하역	쌍용해운㈜	12,479	2.80	58,269	2.83	72,385	3.64

쌍용로지스틱스㈜

㈜현진케이에스

㈜한국로지스틱스

세라믹사업	절삭공구 마그네트론 스템 수도밸브용 디스크	공장기계용 바이트팁, 전자레인지용부품, 수도밸브용 부품 기타산업용 세라믹부품	쌍용머티리얼㈜	-	-	-	-	-	-

페라이트사업	모터용자석 등	모터 부품	쌍용머티리얼㈜	-	-	-	-	-	-

IT사업	SI	종합정보화를 위한 텔레콤, SL, 공공, SOC, 국방등	쌍용정보통신㈜	-	-	216,279	10.50	178,676	9.00

컨버전스	통신, 인터넷부문의 핵심 장비 종합정보화를 위한 방송시스템 통합

네트워크	-	쌍용정보기술㈜

레미콘사업	레미콘	토목, 건축	쌍용레미콘㈜	84,274	18.93	365,115	17.73	322,678	16.24

골재사업	자갈, 모래	레미콘 생산	쌍용레미콘(주)	4,515	1.01	11,543	0.56	25,348	1.28

호환성공구사업	공구, 홀더/커터	자동차공구 산업기계부품	쌍용툴텍㈜ 쌍용툴텍공구유한공사	-	-	-	-	-	-

조정 및 제거	(715)	(0.16)	-	-	-	-

합 계	445,169	100.00	2,059,717	100.00	1,986,386	100.00

나. 판매가격 변동 지 배회사 및 종속회사의 제품과 서비스의 가격변동 현황입니다. IT 사업부문과 같이 대부분 프로젝트 단위별 서비스산업이어서 정형화된 제품가격의 산출이 불가능하거나, 환경자원 사업부문과 같이 다품종, 소량 생산이어서 시장가격 형성이 곤란한 경우 등은 판매가격을 산정하지 않았습니다.

사업부문	회 사	제품명(단위)	제56기 1분기	제55기	제54기	비 고

시멘트사업	쌍용양회공업 ㈜	시멘트 내수(원/톤)	64,748	65,611	67,302	전 제품평균가격

시멘트 수출(원/톤)	34,353	37,099	42,932

쌍용기초소재㈜	슬래그시멘트(원/톤)	59,470	58,785	58,702	전 제품평균가격

슬래그파우더(원/톤)	42,393	41,906	37,831

한국기초소재㈜	슬래그시멘트(원/톤)	63,439	63,017	62,804	전 제품평균가격

슬래그파우더(원/톤)	47,687	46,428	45,810

석회석사업	쌍용자원개발㈜	시멘트용 석회석(원/톤)	3,070	3,070	3,070	1종석회석기준

해운사업	쌍용해운㈜쌍용로지스틱스 ㈜ ㈜한국로지스틱스	시멘트 전용선 해상수송(/톤)	4.1~8.0천원	4.1~8.0천원	4.1~9.4천원	운송구간에따른 차이

￥1,500~2,700	￥1,500~2,700	￥1,500~4,250

U$ 15.5~21.8	U$ 15.5~21.8	U$ 15.8~21.8

바지선 해상수송(/톤)	3.3~8.8천원	2.0~8.8천원	3.3~12.5천원

벌크선용선료(U＄/Day)	U$ 4,852.28	U$ 5,333	U$ 4,593.71	-

하역설비이용료(원/톤)	2,954	2,954	-	-

세라믹사업	쌍용머티리얼 ㈜	절삭공구($/개)	4.312	4.21	4.00	-

M/Stem($/개)	0.117	0.119	0.118	-

F/Disc($/개)	1.168	0.177	0.173	-

페라이트사업	쌍용머티리얼 ㈜	모터용자석($/kg)	3.343	3.29	3.43	-

레미콘사업	쌍용레미콘㈜	레미콘(원/㎥)	66,224	65,982	62,730	매출액÷판매수량(임대료 제외)

골재사업	쌍용레미콘 ㈜	골재(원/㎥)	11,575	10,962	10,974

3 . 주요 원재료 ■ 쌍용양회공업 ㈜ 가. 개요 지배회사는 시멘트 생산에 필요한 원재료인 석회석, 석고, 슬래그, 규석 등을 ㈜포스코 등의 업체로부터 구입하고 있습니다 . 이중 시멘트의 주원료인 석회석의 경우, 안정적인 물량조달을 위해 계열회사인 쌍용자원개발 ㈜ 에서 필요량을 공급받고 있지만, 동사는 2017년 4월 25일을 합병 기준일로 하여 지배회사에 흡수합병되었습니다. 2017년 1분기 주요 원재료의 매입액 및 가격은 다음과 같습니다. 나. 주요 원재료 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 시멘트 원재료 석회석 시멘트 제조 14,528 (60.4) 쌍용자원개발 ㈜ 석고 4,130 (17.2) 한국남동발전 삼천포화력 등 슬래그 3,127 (13.0) ㈜ 포스코 규석 1,158 (4.8) 쌍용자원개발 ㈜ ＊원재료 매입총액은 24,059백만원이며, 매입비율은 총 매입금액 기준입니다. 다. 주요 원재료의 가격변동추이 (단위: 원/톤) 제품명 제56기 1분기 제55기 제54기 석회석 3,272 3,259 3,263 석고 31,817 31,661 32,083 슬래그 16,007 16,430 16,119 규석 12,056 12,086 12,161 ■ 쌍용기초소재 ㈜ 가. 개요 종속회사 쌍용기초소재㈜는 슬래그시멘트 생산에 필요한 원재료인 OPC (OrdinaryPotland Cement, 일반보통시멘트), 슬래그, 석고, 석회석 등을 쌍용양회공업㈜, ㈜포스코,일부는 일본, 중국 제철소 업체로부터 구매하고 있습니다. 나. 주요 원재료 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 용 도 매입액 (비율) 비고 시멘트 원재료 OPC 시멘트 제조 3,567 (52.1) 쌍용양회공업㈜ 슬래그 3,229 (47.2) ㈜포스코 외 무수석고 - 쌍용양회공업㈜ 기타 51 (0.7) ㈜광산 외 ＊원재료 매입총액은 6,847백만원이며, 매입비율은 총 매입금액 기준입니다. 다. 주요 원재료의 가격변동추이 (단위: 원/톤) 제품명 2017년 1분기 2016년 2015년 OPC 64,650 64,671 65,035 슬래그 20,275 19,755 19,394 무수석고 32,759 39,474 42,224 석회석 11,000 10,000 10,000 *원재료 가격은 누계 단가 임 ■ 한국기초소재 ㈜ 가. 개요 종속회사 한국기초소재 ㈜ 는 슬래그시멘트 생산에 필요한 원재료인 OPC (Ordinary Potland Cement, 일반보통시멘트), 슬래그, 석고, Fly Ash 등을 쌍용양회공업 ㈜ , ㈜ 포스코, 현대제철 ㈜ , 한국남동발전 ㈜ 등의 업체로부터 구입하고 있습니다. 나. 주요 원재료 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고 시멘트 원재료 OPC 시멘트 제조 1,585(35.8) 쌍용양회공업㈜ 슬래그 2,718(61.4) 현대제철㈜ 외 석고 0(0) - 기타 120(2.8) 한국남동발전㈜ 외 ＊원재료 매입총액은 4,423백만원이며, 매입비율은 총 매입금액 기준입니다. 다. 주요 원재료의 가격변동추이 (단위: 원/톤) 제 품 명 2017년 1분기 2016년 2015년 OPC 65,410 65,322 65,280 슬래그 18,090 19,376 15,367 석고 - 51,493 53,128 , 페라이트 사업부문> *지배회사의 종속회사인 쌍용머티리얼㈜가 사업 영위중인 세라믹 및 페라이트사업부문은, 지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료하였습니다. 세라믹 사업부문의 경우 주요 제품군도 다양하고 그에 따라 주요 원재료도 다양합니다. 페라이트 사업부문은 주요 원재료의 대부분을 국내에서 조달하고 있으며 페라이트 모터의주원재료인 산화철은 국내·외 수급요인에 의해 시장가격이 형성되고 있습니다. 부원료의경우 주로 수입되고 있으며, 국내·외 수급상황 및 환율에 따라 가격이 결정됩니다. 가. 주요 원재료 가격추이 (단위: 원/kg) 제품 원재료명 2017년 1분기 2016년 2015년 세라믹 알루미나 외 2,658 2,495 2,551 페라이트 산화철 외 474 437 492 나. 주요 매입처 및 회사와의 특수관계여부 모터용자석의 주재료인 산화철 등과 세라믹 부문 각 품목에 대한 주재료인 알루미나 및 질화규소등은 국내 및 일본ㆍ유럽의 다수의 업체들로 부터 안정적으로 공급받고 있으며 원부재료 매입처 중 동사와 특수관계를 이루고 있는 회사는 없습니다. 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원, %) 회 사 구 분 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비고 쌍용정보통신㈜ SISI솔루션SM 상품 소형컴퓨터주변기기 프로젝트소요상품 34(0.57%) - 중/대형서버 3,451(57.38%) 소프트웨어 1,040(17.29%) 기타 35(0.58%) 네트워크 상품 네트워크장비 통신장비 1,454(24.18%) - 합계 6,014(100.00%) - 쌍용정보기술㈜ 네트워크 상품 네크워크장비 프로젝트 소요상품 5,108 (100) - 레미콘 사업부문> 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원, %) 회 사 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액 비고 쌍용레미콘 ㈜ 원재료 시멘트 레미콘 제조 18,099 (43.11) 쌍용양회공업 ㈜ 모래 13,217 (31.48) - 자갈 10,667 (25.41) - 나. 주요 원재료등의 가격변동 추이 (단위: 원) 품 목 2017년 1분기 2016년 2015년 시멘트(Ton) 74,872 75,000 75,000 모 래 (㎥) 18,087 16,944 16,231 자 갈 (㎥) 15,113 14,940 14,567 (1) 산출기준 : 판매량과 출고금액으로 평균가격을 산출 4. 생산 및 설비에 관한 사항 ■ 쌍용양회공업 ㈜ 가. 생산능력 및 산출근거 지배회사의 클링커(시멘트 반제품) 생산능력은 연간 15,326천톤이며, 시멘트 생산능력은 연간 17,669천톤 입니다.클링커 생산능력은 생산설비인 ' Kiln의 호기별 단위생산(톤/일) × 330일 ' 의 방법으로 산출하고, 시멘트 생산능력은 생산설비인 ' Cement Mill의 단위생산(톤/시간) ×24시간 ×330일 ' 의 방법으로 산출 하고 있습니다. 전년대비 생산능력의 증감은 없습니다. 나. 생산실적 및 가동률 구분 품목 제56기 1분기 제55기 제54기 생산실적 클링커(천톤) 3,097 13,403 13,403 시멘트(천톤) 3,032 12,705 12,705 가동률 클링커(%) 72.8 79.9 76.1 시멘트(%) 66.0 65.3 57.7 다. 생산, 영업에 관한 시설, 설비의 현황 (1) 생산, 영업에 관한 설비의 현황 지배회사는 서울에 위치한 본사 외 동해, 영월, 문경, 광양에 생산 및 분쇄공장을 보유하고 있으며, 전국 각지에 시멘트 출하공장을 보유하고 있습니다. 대전광역시에 기술연구소를 보유하고 있습니다.생산 및 영업에 관한 설비에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 토지 이외의 자산의 경우객관적인 시가산정이 불가능하여 별도로 시가를 표시하지 않습니다. (단위: 천㎡, 백만원 ) 사 업 장 소유형태 소 재 지 면적 기초장부가액 당기증감 기말장부가액 공시지가 비 고 증가 감소 본사 자가 강원도 평창군 대관령면 용산리 121-1 외 1 6,229 - 5,755 474 278 차입금담보 동해공장 자가 강원도 동해시 삼화동 200 외 4,602 128,496 - 20 128,476 100,473 차입금담보 영월공장 자가 강원도 영월군 서면 쌍용리 700 외 2,581 20,021 - - 20,021 13,739 차입금담보 기술연구소 자가 대전시 유성구 신성동 100 외 72 18,661 - - 18,661 12,398 차입금담보 경북지사 자가 대구시 수성구 수성동4가 1090-8 외 - 108 - - 108 129 - 묵호출하공장 자가 강원도 동해시 발한동 43-4 외 23 4,642 - - 4,642 2,843 차입금담보 문경공장 자가 경 북 문경시 신기동 34 외 208 11,729 - - 11,729 12,501 차입금담보 울산출하공장 자가 경 남 울산시 남구 매암동 472-5 외 20 5,549 - - 5,549 4,215 차입금담보 광양공장 자가 전 남 동광양시 태인동 1655-13 외 38 11,060 - - 11,060 5,884 차입금담보 대불출하공장 자가 전 남 영암군 삼호면 용당리 457-18 외 36 7,762 - - 7,762 3,395 차입금담보 군산출하공장 자가 전 북 군산시 소룡동 6 외 27 4,988 - - 4,988 3,189 차입금담보 전주출하공장 자가 전 북 전주시 덕진구 팔복동 651-3 외 7 1,850 - - 1,850 1,544 차입금담보 제주출하공장 자가 제주도 서귀포시 안덕면 상창리 1958-2 외 35 1,369 - - 1,369 794 차입금담보 팔당출하공장 자가 경기도 남양주시 와부읍 팔당리 109-4 외 - 153 - - 153 56 - 매포출하공장 자가 충 북 청원군 부용면 등곡리 442-1 외 53 7,121 - - 7,121 2,588 차입금담보 화성사업소 자가 경기도 화성군 팔탄면 구장리 516-1 외 1 26 - - 26 116 차입금담보 대전대리점 자가 충북 충주시 달천동 775-3 외 - 751 - 751 - - 에너지사업부문 물적분할('17.1.10) 직영부산주유소 자가 부산시 사하구 신평동 370-130 외 - 2,362 - 2,362 - - 에너지사업부문 물적분할('17.1.10) 부산출하공장(감천항) 자가 부산시 사하구 구평동 388-8 외 11 23,205 - - 23,205 7,130 차입금담보 대구공장 자가 대구시 동구 율하동 5-1 외 - 18,702 - 18,702 - - 토지 보상완료('17.2.14) 인천출하공장 자가 인천시 중 구 항동7가 112-10 27 21,994 - - 21,994 16,496 차입금담보 직영인천주유소 자가 인천시 중 구 항동7가 112-11 - 2,028 - 2,028 - - 에너지사업부문 물적분할('17.1.10) 인천사업소 자가 인천시 중 구 항동7가 112-2 9 7,147 - - 7,147 5,229 차입금담보 계 7,751 305,953 - 29,618 276,335 192,997 - (단위: 백만원) 사 업 장 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 장부가액 증가 감소 본사 자가 4,950 - 175 4,775 24 3,421 동해공장 자가 201,133 - - 201,133 1,355 104,443 영월공장 자가 49,524 - - 49,524 356 24,863 북평공장 자가 21,962 - - 21,962 153 10,650 기술연구소 자가 10,562 - - 10,562 69 5,596 문경공장 자가 8,009 - - 8,009 66 3,186 광양공장 자가 2,369 - - 2,369 21 860 대불출하공장 자가 5,144 - - 5,144 26 3,163 매포출하공장 자가 12,641 - - 12,641 63 7,774 기 타 자가 8,021 9 1,381 6,649 45 3,500 계 324,313 9 1,555 322,767 2,178 167,456 (단위: 백만원 ) 사 업 장 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 장부가액 증가 감소 본사 자가 1,947 - 753 1,193 7 839 동해공장 자가 744,742 104 - 744,846 4,200 434,198 영월공장 자가 321,341 - - 321,341 1,788 191,446 북평공장 자가 81,281 441 - 81,721 563 39,761 묵호출하공장 자가 5,418 - - 5,418 46 1,943 문경공장 자가 11,191 81 - 11,272 76 4,053 광양공장 자가 12,948 - - 12,948 108 7,131 매포출하공장 자가 4,533 - 526 4,007 40 935 부산출하공장 자가 5,107 - - 5,107 46 2,680 기 타 자가 35,133 - 1,704 33,429 220 14,653 계 1,223,638 625 2,983 1,221,280 7,095 697,639 (단위: 백만원) 사 업 장 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 장부가액 증가 감소 본사 자가 3,486 - 329 3,157 49 1,020 동해공장 자가 834,936 2,649 327 837,258 4,610 211,923 영월공장 자가 379,626 1,812 - 381,438 1,890 87,516 북평공장 자가 94,811 1,725 - 96,535 382 17,658 문경공장 자가 23,937 213 - 24,151 43 1,502 광양공장 자가 21,829 201 - 22,030 138 6,793 매포출하공장 자가 14,956 - 64 14,892 7 348 부산출하공장 자가 5,840 - - 5,840 47 1,480 기 타 자가 23,591 51 1,173 22,469 96 4,378 계 1,403,012 6,652 1,894 1,407,770 7,263 332,617 (단위: 백만원) 사 업 장 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 장부가액 증가 감소 본사 자가 384 - 29 356 13 145 동해공장 자가 14,822 39 46 14,815 95 1,117 영월공장 자가 10,143 84 3 10,224 30 317 북평공장 자가 899 - - 899 24 426 문경공장 자가 668 - - 668 1 18 기 타 자가 1,020 - 244 775 1 18 계 27,936 123 322 27,737 164 2,041 (단위: 백만원) 사 업 장 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 장부가액 증가 감소 본사 자가 247 - - 247 - 5 동해공장 자가 8,723 9 - 8,733 67 615 영월공장 자가 5,193 4 - 5,197 22 187 북평공장 자가 598 3 - 601 3 32 기술연구소 자가 5,602 112 - 5,714 20 237 문경공장 자가 1,090 - - 1,090 13 267 광양공장 자가 442 - - 442 7 32 기 타 자가 309 - 110 199 - - 계 22,205 128 110 22,223 132 1,376 (2) 설비에 대한 투자진행, 투자계획 현황 진행된 주요 투자 및 향후 계획중인 투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 억원) 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 당기분 향후투자액 동해공장 폐열발전설비 설치공사 에너지 절감 1,131 163 19 949 북평공장 시멘트밀 예비분쇄기 설치공사 생산성 향상 93 10 14 69 동해공장 기설 석회석 야적장 상옥시설 설치공사 환경개선 15 11 2 2 ■ 쌍용기초소재㈜ 가. 생산능력 및 산출근거 종속회사 쌍용기초소재 ㈜ 의 슬래그시멘트 생산능력은 연간 2,000천톤이며, 슬래그파우더생산능력은 연간 900천톤입니다. 슬래그파우더 생산능력은 생산설비인 'Mill 단위생산(톤/시간) × 24시간 × 341일'의 방법으로 산출하고, 슬래그시멘트 생산능력은 생산설비인 900천톤/0.5(슬래그파우더배합비)로 산출하고 있으며, 전년대비 생산능력의 증감은 없습니다. 나. 생산실적 및 가동률 구분 품목 2017년 1분기 2016년 2015년 생산실적(천톤) 슬래그시멘트 119 548 527 슬래그파우더 141 684 546 가동률(%) 슬래그시멘트 23.8 27.4 26.3 슬래그파우더 62.7 76.0 60.7 다. 생산, 영업에 관한 시설,설비의 현황 (1) 생산, 영업에 관한 설비의 현황 종속회사 쌍용기초소재㈜는 전북 군산에 본사 및 공장을 보유하고 있으며, 생산설비에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 토지외의 자산에 대해서는 객관적인 시가산정이 불가능하여 별도로 시가를 표시하지 않습니다. (단위: 천㎡, 백만원) 사업장 소유형태 소재지 면적 기초금액 당기증감 기말금액 공시지가 증가 감소 본사 자가 군산 임해로 355 87 7,272 - - 7,272 10,136 (단위: 백만원) 구 분 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 당기말장부가액 증가 감소 건물 자가 6,529 - - 6,529 42 4,429 구축물 자가 6,263 66 - 6,329 40 4,526 기계장치 자가 17,406 266 - 17,672 159 2,309 차량운반구 자가 199 - - 199 - - 공구와기구 자가 432 15 - 447 4 43 집기비품 자가 489 10 14 485 7 81 기타무형 자가 203 - - 203 5 15 합 계 31,521 357 14 31,864 257 11,403 (2) 설비에 대한 투자진행, 투자계획 현황 진행된 주요 투자 및 향후 계획중인 투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 억원) 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 당기분 향후투자액 Mill 동체 보온 및 구조물 보강 공사 외 생산성향상 3 - - - Mill Reducer Overhaul 점검 외 생산성향상 7 - - - ■ 한국기초소재㈜ 가. 생산능력 및 산출근거 종속회사 한국기초소재 ㈜ 의 슬래그시멘트 생산능력은 연간 2,000천톤이며, 슬래그파우더생산능력은 연간 900천톤입니다. 슬래그파우더 생산능력은 생산설비인 'Mill 단위생산(톤/시간) × 24시간 × 341일'의 방법으로 산출하고, 슬래그시멘트 생산능력은 생산설비인 900천톤/0.45(슬래그파우더배합비)로 산출하고 있으며, 전년대비 생산능력의 증감은 없습니다. 나. 생산실적 및 가동률 구분 품목 2017년 1분기 2016년 2015년 생산실적(천톤) 슬래그시멘트 49 313 287 슬래그파우더 147 793 580 가동률(%) 슬래그시멘트 9.8 15.6 14.4 슬래그파우더 65.3 88.1 64.4 다. 생산, 영업에 관한 설비의 현황 종속회사 한국기초소재㈜는 인천광역시 동구에 본사 및 공장을 보유하고 있으며, 생산설비에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 토지 외의 자산에 대해서는 객관적인 시가산정이 불가능하여 별도로 시가를 표시하지 않았습니다. (단위: 천㎡, 백만원) 사업장 소유형태 소재지 면적 기초잔액 당기증감 기말잔액 공시지가 비고 증가 감소 본사 자가 인천 동구 만석부두로 16-3 18 20,066 - - 20,066 12,569 차입금 담보 (단위: 백만원) 구 분 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 장부가액 증가 감소 건물 자가 3,562 - - 3,562 22 2,859 구축물 자가 8,108 - - 8,108 51 6,476 기계장치 자가 12,944 45 - 12,989 326 3,351 차량운반구 자가 50 - - 50 2 31 공구와 기구 자가 446 - - 446 8 87 입목 자가 22 - - 22 - 22 합 계 25,132 45 - 25,177 409 12,826 ■쌍용자원개발 ㈜ 가. 생산능력 및 산출근거 종속회사 쌍용자원개발 ㈜ 의 시멘트용 석회석 생산능력은 연간 18,682천톤이며, 제철용 석회석 생산능력은 연간 2,860천톤입니다. 시멘트용 석회석 생산능력은 '사업장별 단위생산(톤/일) ×330(일/년)'의 방법으로 산출하고, 제철용 석회석 생산능력은 'Line별 단위생산(톤/시간) ×9.2(시간/일) ×320(일/년) ×86%(평균가동률)'의 방법으로 산출하고 있습니다. 나. 생산실적 및 가동률 구분 품목 2017년 1분기 2016년 2015년 생산실적 (천톤) 시멘트용 석회석 4,360 18,796 18,364 제철용 석회석 815 2,986 2,711 가동률 (%) 시멘트용 석회석 78.2 78.2 78.7 제철용 석회석 90.2 90.5 85.2 다. 생산, 영업에 관한 시설, 설비의 현황(1) 생산설비의 현황 종속회사 쌍용자원개발㈜는 동해에 위치한 본점을 거점으로, 동해, 신기, 영월, 삼척, 군산5개의 석회석 사업장 등을 운영하고 있습니다. (단위: 천㎡, 백만원) 사업장 소유형태 소재지 면적 기초장부가액 당기증감 당기말장부가액 공시지가 비고 증가 감소 본사 자가 동해시 쇄운동 795 외 5,904 11,090 - 1 11,089 8,246 차입금담보 동해사업소 자가 동해시 삼화동 산255 외 647 1,199 - - 1,199 1,479 차입금담보 신기사업소 자가 삼척시 신기면 신기리 산118외 3,172 26,214 - - 26,214 21,673 차입금담보 영월사업소 자가 영월군 한반도면 광전리 172외 2,582 11,980 - - 11,980 12,801 차입금담보 삼척사업소 자가 삼척시 오분동 30-5외 924 8,410 - - 8,410 8,768 차입금담보 합계 13,229 58,893 - - 58,892 52,967 - (단위: 백만원) 구분 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기 상각액 장부가액 증가 감소 건물 자가 14,090 1 - 14,091 149 13,942 구축물 자가 6,423 18 - 6,441 149 6,292 기계장치 자가 3,985 34 - 4,019 268 3,751 차량운반구 자가 7,698 2,952 6 10,644 532 10,112 공구기구 자가 636 4 - 640 44 596 집기비품 자가 106 1 - 107 11 96 합계 32,938 3,010 6 35,942 1,153 34,789 (2) 설비에 대한 투자 진행, 투자계획 현황 2017년도 진행 및 계획중인 주요 투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위:억원) 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 당기분 향후 투자액 영월, 삼척 Dump Truck 생산성 향상 25 - 25 - 쇄운동 건자재 Plant 증설 생산성 향상 62 - - 62 동해, 영월 착암기 생산성 향상 11 - - 11 ■쌍용해운 ㈜ ※ 지배회사인 쌍용양회공업(주)의 자회사로 설립된 쌍용로지스틱스(주)가 쌍용해운(주) 로부터 항만하역사업 및 이와 관련된 화물 운송사업을 양수하여(2016년12월23일) 해당사업을 영위하고 있습니다. 가. 생산능력 구분 품목 사업부문 2017년 1분기 2016년 2015년 해운업 운송 시멘트전용선 1,080일 4,997일 6,295일 운송 벌크선 90일 366일 365일 소 계 1,170일 5,363일 6,660일 하역업 항만하역 언로더 3,240천톤 252천톤 - ＊ 생산 능력 - 선박 : 시멘트 전용선 = 운항가능일수(날짜×선박척수), 벌크선 = 용선운항일수 - 언로더 = 날짜×선석점유율(60%)×1,500톤/h×20시간×2기 나. 생산실적 및 가동률 구분 품목 선박 2017년 1분기 2016년 2015년 해운업 운송 시멘트전용선 1,068일(98.9%) 4,910일(98.2%) 6,221일 (98.8%) 운송 벌크선 90일(100%) 350일(95.6%) 365일 (100%) 소 계 1,158일(99.0%) 5,260일(98.0%) 6,761일 (98.9%) 다. 생산, 영업에 관한 시설, 설비의 현황 (단위: 백만원) 구분 소유형태 기초가액 당기증감 기말가액 당기상각액 장부가액 증가 감소 선박 자가 46,710 267 1,024 45,953 1,534 44,419 ■ 쌍 용로지스틱스(주) 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률 구분 품목 선박 2017년 1분기 2016년 2015년 하역업 항만하역 언로더 1,622천톤(50.1%) 136천톤(35.9%) - 나. 생산설비의 현황 등 →해당사항 없음 (단위: 백만원) 구분 소유형태 기초가액 당기증감 기말가액 당기상각액 장부가액 증가 감소 기계장치 자가 31,956 586 - 32,542 1,021 31,521 중기 자가 1,381 312 - 1,693 53 1,640 계 33,337 898 - 34,235 1,074 33,161 *바지선 2척 및 예인선 3척 등 총 5척 ■ (주)한국로지스틱스(현진케이에스(주)) 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률 구분 2017년 1분기 2016년 2015년 생산 능력 227일 1,095일 1,095일 생산 실적 152일 976일 1,044일 가동률(%) 67% 89.1% 95.3% ＊ 생산능력 : 선박 (바지선) = 운항가능일수 (날짜×선박척수) ＊ 생산실적 : 실제 운항일수 나. 생산설비의 현황 등 (단위: 백만원) 구분 소유형태 기초가액 당기증감 기말가액 당기상각액 장부가액 증가 감소 선박 자가 3,434 270 330 3,374 77 3,297 주 ) 바 지 선 2척 및 예인선 2척 총 4척 ■ 쌍용에너텍(주) 생산, 영업에 관한 설비의 현황 (단위 :천㎡,백만원) (단위:백만원) , 페라이트 사업부문> *지배회사의 종속회사인 쌍용머티리얼㈜가 사업 영위중인 세라믹 및 페라이트사업부문은, 지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료하였습니다. ■쌍용머티리얼㈜ 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거( 1) 생산능력 구분 소유형태 기초 잔액 당기증감 기말 가액 당기 상각액 당기말 장부가액 증가 감소 건물 자가 - 1,149 - 1,149 16 1,133 구축물 자가 - 1,150 - 1,150 29 1,121 기계장치 자가 - 175 - 175 13 162 차량운반구 자가 - 93 - 93 6 87 공구와기구 자가 - 1 - 1 0 1 집기비품 자가 - 72 - 72 8 64 기타무형 자가 - - - - - - 합계 - 2,640 - 2,640 72 2,568 사업장 소유 형태 소재지 면적 기초 금액 당기증감 기말 금액 공시 지가 비고 증가 감소 대안 소유 서울 도봉구 - - 5,755 - 5,755 7,952 - 인천 소유 인천 중구 - - 2,028 - 2,028 2,124 - 부산 소유 부산 사하구 - - 2,495 - 2,495 2,826 - 역전 소유 충북 청주시 - - 751 - 751 765 - 평택 임대 경기 평택시 - - 1,872 - 1,872 2,636 - 오성 임대 경기 평택시 - - 442 - 442 592 - 달서 임대 대구 서구 - - 1,304 - 1,304 1,606 - 코끼리 임대 충북 충주시 - - 346 - 346 316 - 사업 품목 사업소 단위 2017년 1분기 2016년 2015년 세라믹 절삭공구 대구공장 천개 749 2,796 3,361 M/Stem 대구공장 천개 17,647 65,032 73,143 F/Disc 대구공장 천개 10,644 34,727 37,122 페라이트 모터용자석 포항공장 톤 4,481 19,560 19,645 (2) 생산능력 산출근거 ① 생산능력(절삭공구) = 외주면가공자동설비생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수] + 외주면가공반자동설비생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수] ② 생산능력(M/Stem) = Tunnel Kiln 생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수] ③ 생산능력(F/disc) = Tunnel Kiln 생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수]+ Shuttle Kiln 생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수] ④ 생산능력(모터용자석) = 시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수×(1-불량률) 나. 생산실적 및 가동률 (단위: %) 사업부문 품목 사업소 단위 2016년 2015년 2014년 세라믹 절삭공구 대구공장 천개 2,616 (93.5) 2,473 (73.6) 2,544 (71.9) M/Stem 대구공장 천개 64,877 (99.8) 72,167 (98.7) 60,606 (98.6) F/Disc 대구공장 천개 32,695 (94.1) 35,967 (96.9) 35,578 (93.5) 페라이트 모터용자석 포항공장 톤 17,750 (90.7) 17,662 (89,9) 17,212 (95.8) 다. 생산설비의 현황 종속회사 쌍용머티리얼 ㈜ 는 페라이트 마그네트 제품을 생산하는 포항공장과 세라믹 제품을 생산하는 대구공장을 보유하고 있습니다. ( 1) 생산, 영업에 관한 설비의 현황 (단위: 천㎡, 백만원) 사업장 소유형태 소재지 면적 기초장부가액 당기증감 기말장부가액 공시지가 비고 증가 감소 포항공장 자가 경북포항시 남구 대송로223(괴동동) 외 92 15,980 - - 15,980 14,138 차입금담보 대구공장 자가 대구광역시 달서구 성서공단남로 151(월암동) 42 26,305 - - 26,305 30,126 차입금담보 합 계 134 42,285 - - 42,285 44,264 (단위: 백만원) 구분 소유 형태 기초 가액 당기증감 기말 가액 당기 상각액 장부가액 비고 증가 감소 건물 자가 29,534 93 - 29,627 1,017 14,188 차입금 담보 구축물 자가 3,894 12 - 3,906 122 2,089 차입금 담보 기계장치 자가 72,426 2,047 224 74,249 3,757 17,241 차입금 담보 차량운반구 자가 519 98 104 513 37 139 - 공구기구 자가 8,946 835 231 9,550 589 1,369 - 합계 115,319 3,085 559 117,845 5,522 35,026 ※2016년말 기준 , 골재 사업부문> ■ 쌍용레미콘㈜ 가. 생산능력 및 산출근거 (1) 생산능력 (단위: 천㎥) 사업부문 품목 2017년 1분기 2016년 2015년 레미콘사업 레미콘 3,360 13,468 13,800 골재사업 모래 550 1,700 1,700 자갈 625 2,500 2,500 계 1,175 4,200 4,200 (2) 산출근거 : 생산능력 ＝ a × b × c 구분 레미콘 골 재 시간당 생산능력 (a) 사업장별 적용 사업장별 적용 일일가동시간 (b) 8시간 10시간 연가동일수 (c) 250일 300일 나. 생산실적 및 가동률 (단위: 천㎥) 사업부문 품목 구 분 2017년 1분기 2016년 2015년 레미콘사업 레미콘 생산량 1,215 5,166 4,773 가동률(%) 36.2 38.4 34.6 골재사업 모래 생산량 239 783 1,111 가동률(%) 43.5 46.1 65.4 자갈 생산량 390 1,882 1,835 가동률(%) 62.4 75.3 77.3 계 생산량 629 2,665 2,946 가동률(%) 53.5 63.5 70.1 다. 생산설비(1) 생산, 영업에 관한 설비의 현황 (단위: 천㎡, 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 면적 기초 장부가액 당기증감 기말 장부가액 공시 지가 증가 감소 부천 자가 오전동 60-9 외 18 25,748 - - 25,748 24,148 파주 자가 교하리 427-1 외 16 12,015 - - 12,015 9,112 성남 자가 상대원동 334-1 15 22,398 - - 22,398 15,020 용인 자가 추자리 324-1 외 13 9,477 - - 9,477 6,647 의왕 자가 고천동 351-2 외 12 31,644 - - 31,644 26,178 화성 자가 구장리 513 18 11,569 - - 11,569 7,790 강릉 자가 동덕리 256-3 14 1,295 - - 1,295 1,006 서부산 자가 신평동 370-5 13 13,526 - - 13,526 11,090 동부산 자가 달산리 1079-2 외 8 3,576 - 356 3,220 3,733 창원 자가 웅남동 55-6 19 12,697 - - 12,697 11,475 나주 자가 북동리 산 13 31 126 126 126 합계 177 144,071 - 356 143,715 116,325 (단위: 백만원) 구분 소유 형태 기초 가액 당기증감 기말 가액 당기 상각액 장부가액 증가 감소 건물 자가 14,538 9 45 14,502 103 12,171 구축물 자가 23,949 188 - 24,137 266 17,417 기계장치 자가 33,121 664 50 33,735 694 16,521 차량운반구 자가 193 - - 193 4 3 기타 자가 4,633 80 6 4,707 101 3,167 합계 76,433 941 101 77,274 1,168 49,279 (2) 설비에 대한 투자진행, 투자계획 현황 (단위: 억원) 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 당기분 향후투자액 혼화제 Blending 공장 혼화제 자가소비를 통한 원가 절감 10 - 10 10 사업소 자본공사 설비 효율성 증대 21 6 21 15 IT 사업부문은 SI(시스템 통합)업체로서, 주요사업이 IT시스템 구축 등 용역서비스를 제공하는데 있으므로, 고정된 생산설비에서 반복적인 생산활동을 통해서 물리적인 제품을 만들어내는 별도의 생산시설은 운영하고 있지 않습니다 . 따라서 생산능력, 생산실적, 가동율의 산출이 어렵습니다. ■ 쌍용정보통신 ㈜ 가. 생산설비의 현황 (단 위: 백만원) 구분 소유형태 기초가액 증감 기말가액 당분기말 상각액 장부가액 증가 감소 토 지 자가 56 - - 56 - 56 건 물 자가 713 - - 713 4 373 전산기기 자가 5,595 34 34 5,595 85 979 차량운반구 자가 96 131 1 226 6 145 공구기구 자가 1 - - 1 - - 집기비품 자가 1,307 1 - 1,308 20 312 임차자산개량권 자가 331 - - 331 14 220 합 계 8,099 166 35 8,230 129 2,085 ■ 쌍용정보기술 ㈜ 가. 생산설비의 현황 (단위: 백만원 ) 구분 소유형태 기초가액 당기증감 기말가액 당기상각액 장부가액 증가 감소 전산기기 자가 181 20 1 200 19 34 차량운반구 자가 28 - - 28 0 0 집기비품 자가 85 1 - 85 6 25 합계 294 21 1 313 26 59 *지배회사의 종속회사인 쌍용툴텍㈜ 및 쌍용툴텍공구(유)가 사업 영위중인 호환성공구사업부문은, 지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료함에 따른 중단 사업입니다. ■쌍용 툴텍 ㈜ 호환성공구 사업은 발주에 의한 다품종 소량생산이 주 형태이며, 품목별 공정과 공정별소요시간 등의 변화가 다양하고, '건별 생산량에 따른 작업능률의 차이' 등 변화의 요인이 다양하여 총 생산능력의 산출이 곤란합니다. 가. 생산설비의 현황 토 지 > (단위: 천㎡, 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 면적 기초 장부가액 당기증감 당기말 장부가액 공시 지가 증가 감소 본사 자가 인천 부평구 청천북로 212 1.3 2,494 - - 2,494 1,514 (단위: 백만원) 회사명 구분 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 기말장부가액 증가 감소 쌍용툴텍㈜ 기계장치 자가 640 - - 640 157 483 건물 자가 693 - - 693 19 674 차량운반구 자가 6 2 4 2 2 공구기구 자가 166 4 170 70 100 기타 자가 30 5 35 13 22 소계 자가 4,029 9 2 4,036 261 3,775 쌍용툴텍공구유한공사 기계장치 자가 244 244 64 180 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 연결실체의 2017년 1분기 매출총액은 445,169백만원으로 시멘트사업(45.55%), 유류유통사업(에너지사업)(25.23%), 레미콘사업(18.93%), 해운사업(2.80%) 등으로 구분됩니다. 매출의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 대상회사 매출유형 품목 제56기 1분기 제55기 제54기 시멘트사업 쌍용양회공업 ㈜ 쌍용기초소재㈜한국기초소재㈜ 상품, 제품 시멘트 내수 177,971 759,752 717,565 수출 24,789 124,326 179,670 소계 202,760 884,078 897,235 유류유통사업(에너지사업) 쌍용양회공업㈜쌍용에너텍 ㈜ 상품 석유류 내수 112,318 415,429 398,586 환경자원사업 쌍용양회공업 ㈜ 기타매출 순환자원 내수 12,954 46,657 43,378 임대사업 쌍용양회공업 ㈜ 기타매출 임대 내수 756 2,922 579 석회석사업 쌍용자원개발㈜ 상품, 제품 석회석 내수 15,829 59,425 47,521 해운사업 쌍용해운 ㈜ 쌍용로 지스틱스㈜ ㈜ 한국로지스틱스 기타매출 해상운송및 하역 내수 8,149 32,023 46,921 수출 4,330 26,246 25,464 소계 12,479 58,269 72,385 세라믹사업 쌍용머티리얼 ㈜ 상품, 제품 세라믹제품 내수 - - - 수출 - - - 소계 - - - 페라이트사업 쌍용머티리얼 ㈜ 상품, 제품 페라이트 내수 - - - 수출 - - - 소계 - - - IT사업 쌍용정보통신㈜쌍용정보기술㈜ 상품용역 IT 내수 - 213,982 174,234 수출 - 2,297 4,442 소계 - 216,279 178,676 레미콘사업 쌍용레미콘㈜ 상품, 제품, 용역 레미콘 내수 84,273 365,115 322,678 골재사업 쌍용레미콘 ㈜ 상품, 제품 골재 내수 4,515 11,543 25,348 호환성공구사업 쌍용툴텍 ㈜ 쌍용툴텍공구유한공사 공구매출 공구 내수 - - - 수출 - - - 소계 - - - 조정및제거 - - - 내수 (715) 합 계 내수 416,050 1,906,848 1,776,810 수출 29,119 152,869 209,576 합계 445,169 2,059,717 1,986,386 나. 판매 경로, 방법, 주요 매출처 지배회사는 동해, 영월공장에서 클링커 및 벌크시멘트를 생산하여 2개 분쇄공장 및 18개 출하공장에 이송(해송, 철송, 육송)하여 거래처에 제품을 공급하고 있으며, 4개 지사 및 15개 영업소를 통한 전국적인 판매망을 구성하여 주요 고객인 약 400여개의 레미콘사에 지배회사가 직접 판매를 하고 있고, 건설사는 대리점을 통하여 직, 간접적으로 벌크시멘트 및 포장시멘트를 판매하고 있습니다. 주요 매출처로는 계열사인 쌍용레미콘㈜, 쌍용기초소재㈜와 경동화물자동차, 국민학원사업본부, ㈜ 서산 등이 있습니다.판매대금은 매출발생 후 1개월 내의 기간에 현금으로 회수하거나 어음 (결제기간 : 90 ~ 120일)을 수령하고 있습니다. 한편, 지배회사의 해외영업팀에서 미국 및 아시아, 아프리카시장을 중심으로 시멘트를 수출하고 있습니다. 종속회사 쌍용기초소재 ㈜ 는 군산공장에서 제품을 생산하여, 본사 영업팀과 중부지사를 통해 충청, 경기, 전북권에 주요 판매망을 구성, 레미콘사에 직접 공급하고 있고, 건설사는대리점을 활용하는 등 다양화된 판매루트를 통해 시멘트류 제품을 판매하고 있습니다. 동사의 주요 매출처로는 (유)코리아, ㈜대연콘크리트, 한라엔컴 ㈜ 등 80여개의 레미콘사가 있습니다. 종속회사 한국기초소재㈜는 인천공장에서 제품을 생산하여 거래처에 공급하고 있으며 2개 영업팀을 통한 수도권, 강원 및 충청권의 판매망을 구축하여 주요 고객인 레미콘사에 직접 판매를 하고 있고, 건설사 및 SOC현장에도 판매하고 있습니다. 매출처는 쌍용레미콘㈜, 유진기업㈜ 등의 레미콘사가 있습니다. 지배회사 쌍용양회공업㈜는 석탄화력발전소에서 발생하는 부산물인 석고, 정제회를 시멘트사와 레미콘사에 판매하고 있습니다. 시멘트용 석회석은 동해, 신기 및 영월광산에서 생산하여 벨트컨베이어를 통하여 지배회사인 쌍용양회공업 ㈜ 동해 및 영월공장에 전량 공급하고 있으며, 제철용 석회석은 삼척광산에서 생산하여 해송으로 ㈜ 포스코(포항, 광양제철소)에 전량 판매하고 있습니다. 종 속회사인 쌍용해운(주)의 해운부문은 영업팀과 1지점으로 운영하고 있으며 일반적인 해상화물운송계약및 선박대선 업무를 하고 있습니다.2016년 12월 23일부로 쌍용로지스틱스(주)에 영업양도를 하여 하역부문은 현재 쌍용로지스틱스(주)가 담당하고 있습니다. 하역부문은 영업팀, 하역관리팀, 설비운영팀, 3출장소, 7영업소를 운영하고 있으며 주요 매출처로는 지배회사를 비롯한 시멘트사와 한국남부발전(주) 등 발전사가 있습니다. 종속회사인 (주)한국로지스틱스(㈜ 현진케이에스로부터 영업 양수)는 슬래그, 고철, 바다모래 등을 광양-인천, 광양-당진, 광양-군산, 당진-인천, 부산-당진, 부산-인천, 인천-목포, 외연도-부산 등으로 운송하고 있습니다. 주요 매출처로는 쌍용기초소재 ㈜ , 한국기초소재 ㈜ , ㈜ 삼표 송파지점, MH골재(유) 등이 있습니다. *지배회사의 종속회사인 쌍용머티리얼㈜가 사업 영위중인 세라믹사업부문은, 지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료하였습니다. 종속회사 쌍용머티리얼㈜는 세라믹제품을 아래과 같은 경로로 판매하고 있으며, 판매 방법및 결제조건에 따라서 크게 국내거래선 대상 원화결제(현금 또는 어음) 방식인 내수판매와 해외거래선 대상 외화 T/T 및 L/C 결제 수출 방식으로 구분이 됩니다. 세라믹 사업부문 중 절삭공구는 각 대리점 및 해외지사를 통해 국내 및 유럽ㆍ미국의 자동차ㆍ항공ㆍ철강회사들에 납품하고 있습니다. 마그네트론 스템은 삼성전자, 엘지전자를 포함한 주요 가전제품 업체에 납품하고 있으며, 수도밸브용 디스크의 주요 납품처는 유럽의 Grohe, Hansgrohe, Roca등 수도용품 업체들로 구성되어 있습니다. ① 판매 경로 품목 구분 판매경로 절삭공구 내수 - 직거래 : 수주 → 생산 → 출하 → (대리점) → 거래처 수출 - 직수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (대리점) → 거래처 - 간접수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처 M/Stem 내수/수출 - 직거래/직수출 : 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 F/Disc 수출 - 직수출 : 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 - 간접수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처 ② 판매방법 및 조건 품목 구분 판매방법 및 조건 절삭공구 내수 - 원화 결제 신용 거래 방식(어음 및 현금 결제) - 일부업체 선입금 후 납품 수출 - 업체 신용도에 따라 선 T/T 및 외화신용거래(T/T) 방식을 병행 M/Stem 내수 - 현금결제 수출 - 선적 후 T/T 결제 F/Disc 수출 - 선적 후 T/T 결제 *지배회사의 종속회사인 쌍용머티리얼㈜가 사업 영위중인 페라이트사업부문은, 지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료하였습니다. 종속회사인 쌍용머티리얼㈜는 페라이트제품을 아래과 같은 경로로 판매하고 있으며, 판매방법 및 결제조건에 따라서 크게 국내거래선 대상 원화결제(현금 또는 어음) 방식인 내수판매와 해외거래선 대상 외화 T/T 및 L/C 결제 수출 방식으로 구분이 됩니다. 주요 매출처는 Bosch, Brose 등 세계유수의 전장업체들로 구성되어 있습니다. ① 판매경로 품목 구분 판매경로 모터용 자석 내수 - 직거래 : 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 수출 - 직수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (현지창고) → 거래처 - 간접수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처 ② 판매방법 및 조건 품목 구분 판매방법 및 조건 모터용 자석 내수 - 원화 결제 신용 거래 방식 (어음 및 현금 결제) 수출 - ㈜GS글로벌 경유 신용거래 방식(Offer → 구매승인서) - JDM(미주지역) 경유 수출 거래처 대상 : 외화 신용거래 방식(T/T)- 그외 직수출 거래처대상 : L/C 및 T/T거래방식 종속회사 쌍용정보통신㈜의 경우에는 프로젝트성 사업이 많으므로 별도의 대리점 운영 등과 같은 판매전략을 취할 수 없습니다. 종속회사인 쌍용정보기술㈜의 네트워크 상품의 경우 쌍용정보통신㈜ 및 국내외 Vendors, 기타 총판등을 통해 구입, 고객사에 판매하고 있으며 프로젝트성 사업이 많으므로 별도의 대리점 운영 등과 같은 판매전략을 취할 수 없습니다. 다만 공공부문 및 민간부문 프로젝트 수요파악 및 입찰정보 수시 파악을 통한 사전영업 및 기존 고객 DB 구축을 통하여 지속적으로 수요를 창출하고 있습니다. 레미콘 사업부문은 대기업 건설사의 수주를 담당하는 쌍용레미콘㈜ 영업팀과 현장영업을 담당하고 있는 20개 사업소가 있으며, 영업사원들의 개별 영업활동을 통해 수주한 레미콘을 공장에서 생산하여 믹스트럭으로 건설현장에 공급하여 판매합니다. 판매방법으로는 예약매출을 택하고 있고, 현금을 기본으로, 일부는 어음(결제기간: 2∼4개월)으로 수령하기도 합니다. 골재사업은 골재사업장 신규 개발, 수도권 레미콘사업소 골재 자가공급 및 상품판매를 위한 본 사 조직과 골재 생산, 판매 및 자가공급을 하는 5개 영업소가 있으며 각 영업소 소장들의 영업활동을 통해 영업소 인근 레미콘사와 건설현장에 골재를 판매하고 있습니다. 판매방법은 영업소에서 계약 후 당일 발주를 통한 판매를 하고 있으며 판매수금은 레미콘용 골재의 경우 어음(2~4개월) 수령, 중간상 및 건설사 직접판매의 경우 현금 수금을 기본으로 하고 있습니다. 종속회사인 쌍용에너텍(주)는 S-OIL로부터 석유제품을 구매하여, 5개 직영주유소를 통한 소매판매와 26개 자영 주유소를 중심으로 한 주유소 및 기업체, 소형 석유판매대리점 등을 대상으로 한 도매판매업을 지속하고 있으며, 지역적으로는 수도권과 충청권을 중심으로 전국 권역에 판매 유통망을 구성하고 있습니다.. *지배회사의 종속회사인 쌍용툴텍㈜ 및 쌍용툴텍공구(유)가 사업 영위중인 호환성공구사업부문은, 지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료함에 따른 중단 사업입니다. 종속회사 쌍용툴텍㈜는 호환성공구제품을 아래와 같은 경로로 판매하고 있으며, 판매경로에 따른 스페셜 공구 부문 및 표준공구 부문으로 구분할 수 있고, 제조주체에 따라 제품과 상품으로 구분하고 있습니다. 동사의 주요 매출처로는 국내 자동차 메이커(현대, 기아,한국지엠) 및 자동차 1차 벤더(만도, 현대위아 등)에 자동차 엔진/변속기 가공용 스페셜 공구를 납품하고 현금 및 전자어음으로 결제를 받고 있습니다. 품목 구분 판매경로 스페셜공구 내수 - 직거래 : 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 표준공구 내수 - 직거래 : 생산 → 수주 → 출하 → 거래처 - 간접거래 : 생산 → 출하 → 거래처 (공구상) → 소비자 (금형제작 및 일반 가공업체) 다. 판매전략 지배회사는 대형, 우량 거래처를 중심으로 거래처를 구성하여 매출채권 관리에 안전을 기하고 있으며, 기존 수입 시멘트를 사용하던 슬래그시멘트 전문사에 대한 국내산 시멘트의 독점적 대체 공급 및 신규 투자한 계열사 판매를 통하여 안정적 판매 기반을 확보하고 있습니다. 또한, 거래처의 다양한 품종의 제품 사용 요청에 부응하여 1종 외에 슬래그시멘트 및 4종시멘트 등 다양한 제품을 공급, 판매하고 있으며, 원가 상승분의 판매가 반영, 판매조건 개선 등 수익 위주의 영업전개에도 전력하고 있습니다. 종속회사인 쌍용기초소재 ㈜ 는 전북권 유일한 슬래그시멘트 생산업체로서 지역 내 선도적 위치와 안정적인 판매기반을 확보하고 있습니다. 동사는 2010년 11월에 조강형저발열 시멘트 제품을 개발하여 건설현장에 공급함으로써 수익향상을 꾀하고 있으며, 지역 내 산업 네트워크를 활용한 친환경 신제품 개발과 고객 맞춤형 제품출시 등 신시장 개척에 영업 역량을 집중하고 있습니다. 종속회사 한국기초소재㈜는 인천국제공항 3단계 건설공사에 슬래그시멘트 배합으로 단독공급하고 있으며, 건설현장과 연계하여 현장 지정배합을 동사 제품을 사용하여 공급할 수 있도록 기술영업에 매진하고 있습니다. 또한 지속적인 신제품개발(고화재용 혼합재, 고미분말)에 총력을 기울이고 있으며, 사용자의 요구에 부합하는 혼합시멘트를 제조할 수 있는 설비를 완비함으로써 다양한 고객 요구에 대응하고 있습니다. 지배회사인 쌍용양회공업㈜와 ㈜포 스코에 생산된 제품의 전량을 판매함으로써 안정적인판매 기반을 확보하고 있습니다. 또한, 판매처에 양질의 석회석을 공급하기 위하여 고품질의 석회석 광량 확보, 설비 개선 등을 통한 품질 관리에 만전을 기하고 있습니다. 주요 화주들을 중심으로 영업활동을 추진하고 있으며, 종속회사인 쌍용해운 ㈜ 의 장점인연안 시멘트 운송능력과 종속회사인 쌍용로지스틱스(주)의 동해항 항만하역을 바탕으로 안정적인 영업을 하고 있습니다. 또한 외항해운업 진출에 발맞춰 영업조직력 확대와 신규 거래선 확보에 주력하고 있습니다. 종속회사 (주)한국로지스틱스는 주요 화주들을 중심으로 영업활동을 추진하고 있으며 우량 거래처를 기반으로 물량을 확보하여 안정적인 영업을 하고 있습니다. 또한 신규 거래처 확보에 주력하고 있습니다 종속회사 쌍용에너텍(주)는 20년이 넘게 석유판매업을 지속해오며 축적한 기업 공신력 및 인적자원의 높은 신뢰도를 바탕으로 고정판매처와의 거래관계 확대 및 거점별 저장소 확보 등 축적된 인프라를 바탕으로 후발대리점과의 차별화된 영업전략을 수립하여 시장경쟁에 대응하고 있습니다 *지배회사의 종속회사인 쌍용머티리얼㈜가 사업 영위중인 세라믹사업부문은, 지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료하였습니다. 세라믹 부분은 다양한 제품으로 구성되어 있으며, 각 제품별로 시장의 특성과 고객이 다릅니다. 절삭공구의 경우 가격경쟁이 치열하지 않은 고부가가치 시장이기 때문에 브랜드 인지도 향상과 신흥시장개척, 기존 초경공구시장의 침투 등 전방위 마케팅 전략을 통해 매출영역을 확대해 나아가야 하겠으며, 마그네트론 스템 및 수도용 밸브 디스크의 경우 품질우위 확보와 동시에 기존거래처와의 지속적인 협력관계를 더욱 확고히 해 나갈 것입니다. *지배회사의 종속회사인 쌍용머티리얼㈜가 사업 영위중인 페라이트사업부문은, 지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료하였습니다. 종속회사 쌍용머티리얼㈜는 세계화된 시장에서 경쟁하고 있으며 영업활동과 판매전략도기업고객의 요구와 구매전략에 맞추어 판매전략을 수립해야 합니다.우선 대형 수요업체에 초점을 맞추어 수주, 생산, 판매활동을 해야 하며 고객 요청사항인ISO/TS 인증과 각 지역 전문가를 육성하여 고객 요구사항을 면밀히 파악하고 요구사항에 대한 신속한 자료제출과 샘플제출, 기술협의를 통하여 고객만족을 실현하고 있습니다. 이에 따라 신규규격 개발 수주와 안정된 납품을 통하여 고객의 신뢰를 받고 지속적인 관계유지를 통해 판매를 확대하고 있습니다. 공공부문 및 민간부문SI프로젝트 수요파악 및 입찰정보 수시 파악을 통한 사전영업 및 기존 고객DB 구축을 통하여 지속적으로 수요를 창출하고 있습니다. *지배회사의 종속회사인 쌍용툴텍㈜ 및 쌍용툴텍공구(유)가 사업 영위중인 호환성공구사업부문은, 지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료함에 따른 중단 사업입니다. 스페셜공구는 발주에 의한 주문생산 방식으로 신규거래처의 진입장벽이 높고 기존거래처와의 신뢰도에 의한 발주량의 변화가 많은 품목으로 최고품질과 납기준수를 통하여 수요처로부터 신뢰도를 높여가고 있습니다. 표준공구는 재고에 대한 관리가 선행되어야 하는 품목으로, 시장진입 초기단계로 기술혁신을 통한 품질향상과 브랜드 인지도 향상 등 전방위 마케팅 전략을 통해 매출영역을 확대해 나아갈 것입니다. 6. 수주상황 주요 고객인 레미콘사의 경우 안정적이고, 장기적인 시멘트 공급계약을 기반으로 물량을판매, 공급하고 있으며, 건설사는 수시 현장 물량 입찰을 통하여 연간 약 1,000천톤의 판매가 이루어지고 있습니다. 종속회사 쌍용해운㈜는 공시서류 작성기준일 현재 지배회사인 쌍용양회공업㈜, 대한슬래그, 태평양시멘트 ㈜ 등과 화물운송계약을 체결하고 있습니다. 종속회사 쌍용로지스틱스( 주)가 영위하고 있는 하역부문은 지배회사인 쌍용양회공업㈜, 한국중부발전㈜, 한국동서발전㈜, 한국남동발전㈜, ㈜GS동해전력, 동양시멘트㈜, 아세아시멘트㈜와 하역설비이용계약을 체결하고 있습니다. 종속회사 ㈜한국로지스틱스(㈜현진케이에스로부터 영업 양수)는 쌍용기초소재㈜, 한국기초소재㈜, ㈜삼표 송파지점, MH골재(유) 등과 슬래그 및 모래, 고철 등 화물운송계약을 체결하고 있습니다. 세라믹, 페라이트 사업부문> *지배회사의 종속회사인 쌍용머티리얼㈜가 사업 영위중인 세라믹 및 페라이트사업부문은, 지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료하였습니다. 부품ㆍ소재라는 산업의 특성상 대부분 JIT(Just-in-time)시스템에 의한 주문ㆍ납기가 이루어 지고 있으며, 매월 일정액 수준 매출이 이루어지고 있습니다 . 종속회사 쌍용정보통신㈜의 주요 수주상황은 다음과 같습니다. 가. 주요 계약별 수주현황 (단위 : 백만원, VAT별도) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 육군 과학화전투훈련단 중앙통제장비체계 개발사업 2011.01.01 2016.10.20 - 98,311 - 90,927 - 7,384 해군지휘통제체계 설치(KNCCS) 2013.08.16 2019.08.30 - 8,121 - 6,340 - 1,781 KRX보안관제 공통기술 운영 및 유지보수 2014.06.21 2017.06.20 - 8,200 - 6,285 - 1,915 건강보험공단 정보시스템 통합 유지관리 용역 2015.03.01 2017.05.31 - 30,375 - 27,673 - 2,702 해군전술C4I체계 성능개량 2015.08.28 2020.08.31 - 116,182 - 14,187 - 101,995 웹사이트 서비스 부문 구축 및 운영 2015.11.03 2019.02.28 - 28,500 - 16,107 - 12,393 합 계 - 289,689 - 161,519 128,170 ＊계약금액 기준 70억 이상인 계약 중 당분기말 현재 진행중인 계약 현황입니다. 나. 진행률적용 계약 정보 (단위 : 백만원) 품목 발주처 수주 일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사 공사미수금 수량 금액 수량 금액 수량 금액 총액 손상차손 누계액 총액 대손 충당금 해군전술 C4I체계 성능개량 방위사업청 2015.08.28 2020.08.31 - 116,182 - 10,913 - 105,269 9.4 2,129 - - - 합 계 - 116,182 - 10,913 - 105,269 2,129 - - - ＊계약수익금액이 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5% (102,986백만원) 이상인 계약 현황입니다. *지배회사의 종속회사인 쌍용툴텍㈜ 및 쌍용툴텍공구(유)가 사업 영위중인 호환성공구사업부문은, 지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료함에 따른 중단 사업입니다. 종 속 회 사 쌍 용툴텍 (주) 의 스 페셜 공구 부 문은 , 현대자동차 51백만원, 만도 31백만원 등 약 2억원의 수주잔량이 있으며 보통 15일~2개월의 납기를 두고 수주를 하게 됩니다. 표준공구 부문 및 인써트 시장은 시장진입 초기 단계로 현재는 브랜드 인지도를 높이기 위한 서울 구로동 상가를 비롯한 각 공구상인들과의 연결을 위해 역량을 집중시키고 있습니다. 7. 시장위험과 위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 가. 시장위험 연결실체는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 외환위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성됩니다. (1) 외환위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 주요 화폐성자산 및 부채의 외화금액은 다음과 같습니다. 구 분 외화 화폐성 자산 외화 화폐성 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 USD 6,145,413 11,563,621 110,373,181 116,952,691 JPY 294,775,916 521,125,901 17,386,741 12,902,976 EUR - - 4,090,157 2,545,196 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전 순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 순이익 증가(감소) (11,843,679) 11,843,679 (12,531,968) 12,531,968 자본의 증가(감소) (11,843,679) 11,843,679 (12,531,968) 12,531,968 * ( )는 부( - )의 숫자입니다. 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 이자율위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율 변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 84,397,922 80,820,133 장기차입금 87,097,500 57,488,720 합 계 171,495,422 138,308,853 당분기말 및 전기말 현재 변동금리 부 차입금과 관련하여 이자율 1% 변동시 법인세차감전순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 순이익 증가(감소) (1,714,954) 1,714,954 (1,383,089) 1,383,089 자본의 증가(감소) (1,714,954) 1,714,954 (1,383,089) 1,383,089 * ( )는 부( - )의 숫자입니다. 한편, 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. (3) 기타 가격위험 연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 나. 위험관리 연결실체는 '외환위험'을 특히 중요시 하여 별도의 관리체계를 수립하여 관리하고 있으며,기타 위험에 대해서도 지속적인 모니터링을 실시하고 있으며 적절한 정책을 수립, 시행하고 있습니다. 지배회사는 위험관리 규정을 통하여 외환리스크 한도, 오픈 포지션의 한도를 설정하고 있으며,매매거래 및 헷지 거래, 손실한도 및 거래평가, 거래기록 유지, Deal ㆍ Confirmation관리, 만기 수도 결제 ㆍ 관리 등을 규율하고 있습니다. 환위험관리 주관부서에서는 외환 거래와 관련된 업무 및 외화포지션 관리, 환위험측정/분석을 통하여 효율적인 환리스크관리를 위해 노력하고 있습니다. 또한 내부 통제부서에서는 환위험 원칙의 준수 여부와 은행 전표 및 계약서 확인을 통하여 거래의 확인 및 통제를 실시하고 있습니다. 담당부서명 담당인원 주요 담당업무 비 고 자금팀 총인원 : 2명 ▷ 유경험자 현황 - 3년이상 : 2명 - 환 포지션 점검(기간별)- 외환, 금리 헷지 거래- 환 포지션 평가 및 손익 현황 보고- 외환 거래 손익 보고 기록유지 등- 파생상품 검토, 거래 실행 - 지배회사는 파생상품계약을 환위험, 금리변동위험 헷지 목적으로 운용하고 있습니다. *지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료하였습니다. 종속회사인 쌍용머티리얼㈜는 효율적이고 체계적인 환리스크 관리를 위해 외환리스크 관리규정을 두고 있으며, 외환관리 담당자를 별도로 두고 외환리스크의 최소화를 위해 노력하고 있습니다. 동사의 환위험관리 주관부서에서는 외환거래와 관련된 업무 및 환포지션 관리, 환위험분석을 통하여 효율적인 환리스크 관리를 위해 노력하고 있습니다. 또한 내부통제부서에서는 환위험 원칙의 준수여부와 은행전표 및 계약서확인을 통해 거래의 확인 및 통제를 실시하고 있습니다. 담당부서명 담당인원 주요업무 비고 기획재무팀 총인원 : 3명(3년이상 : 1명) - 외환 포지션 점검 및 현황보고 - 헷지거래, 파생상품 검토, 실행 종 속회사 쌍용정보통신㈜ 는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 전반적인위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 재무위험 관리는 재경팀이 주관하고 있으며, 사업부와의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 8. 파생상품 거래 현황 (1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산 5,130,099 30,587,741 8,865,769 43,102,525 파생상품부채 3,142,302 - - - (2) 당분기말 현재 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있는 파생상품거래의 내역은 다음과 같습니다. 1) 스왑거래 (원화단위:천원, 외화단위:USD) 구 분 내 역 파생상품 종류 통화스왑(유동) 이자율스왑(유동) 거래 목적 환율변동위험 및 이자율변동위험회피 이자율변동위험회피 거래 금융기관 국민은행 국민은행 위험회피 대상항목 변동금리부 외화사채 변동금리부 원화단기차입금 액면금액 USD 30,000,000 20,000,000 계약기간 2014.06.27 ~2017.06.27 2016.06.27 ~2017.06.27 당분기말 누적평가손익 2,802,021 1,006 당분기말 기타포괄손익누계액 (세전) (55,266) 1,006 당분기 중 파생상품평가손익 (2,767,745) - 2) 통화선도거래 (원화단위:천원, 외화단위:USD) 구 분 내 역 파생상품 종류 통화선도(유동) 통화선도(유동) 거래 목적 환율변동위험회피 환율변동위험회피 거래 금융기관 SC제일은행 한국산업은행 위험회피 대상항목 저장품 원재료 액면금액 USD 64,646,000 USD 5,300,000 계약기간 2017.03.23~2017.12.29 2017.02.24~2018.02.24 당분기말 누적평가손익 (340,421) (84,861) 당분기말 기타포괄손익누계액 (세전) (340,421) (84,861) 당분기 중 파생상품평가손익 - - 3 ) 옵션거래 (단위:천원) 구 분 내 역 파생상품 종류 저장품매입옵션(유동, 비유동) 거래 목적 저장품 가격변동위험회피 위험회피 대상항목 저장품 당분기말 기타포괄손익누계액(세전) (14,507,396) 당분기 중 파생상품평가손익 (1,382,545) * ( )는 부(-)의 숫자입니다. (3) 당분기말 현재 매매목적파생상품의 구성내역과 당분기 및 전분기 중 매매목적파생상품 거래로 인한 손익의 내용은 다음과 같습니다. 1)구성내역 (원화단위:원, 외화단위:USD, EUR, JPY) 구 분 계약처 계약일 만기일 계약금액 계약환율 매도금액 매입금액 통화선도거래 신한은행 2017.03.08 2017-12-04 KRW 437,957,938.00 EUR 356,440.09 1,228.70 2017-03-08 2017-12-04 KRW 42,163,688.00 EUR 34,315.69 1,228.70 2017-03-13 2017-12-04 KRW 21,060,210.00 EUR 16,973.09 1,240.80 2017-03-13 2017-12-04 KRW 135,299,040.00 EUR 109,041.78 1,240.80 2017-03-07 2017-11-27 KRW 6,021,936,207.00 USD 5,231,462.26 1,151.10 2017-03-02 2017-11-27 KRW 88,600,103.00 EUR 72,808.04 1,216.90 2017-03-02 2017-11-24 KRW 183,587,061.00 USD 161,182.67 1,139.00 2017-02-17 2017-11-13 KRW 342,059,792.00 USD 299,395.88 1,142.50 2017-02-09 2017-11-06 KRW 4,143,387,940.00 USD 3,632,638.91 1,140.60 2017-02-10 2017-10-26 KRW 412,239,334.00 USD 358,780.97 1,149.00 2017-02-14 2017-10-23 KRW 6,013,294,238.00 USD 5,251,326.73 1,145.10 2017-02-10 2017-10-23 KRW 211,327,492.00 USD 183,922.97 1,149.00 2017-01-26 2017-10-16 KRW 234,410,918.00 USD 202,984.81 1,154.82 2017-02-14 2017-10-16 KRW 286,153,878.00 EUR 232,645.43 1,230.00 2017-02-14 2017-10-16 KRW 175,662,954.00 EUR 142,815.41 1,230.00 2017-01-26 2017-10-02 KRW 2,519,621,394.00 USD 2,181,263.76 1,155.12 2017-02-14 2017-10-02 KRW 127,531,369.00 EUR 103,684.04 1,230.00 2017-01-26 2017-09-15 KRW 2,410,245,559.00 USD 2,085,673.11 1,155.62 2017-01-26 2017-09-11 KRW 5,974,848,467.00 USD 5,169,806.24 1,155.72 2017-01-26 2017-09-11 KRW 4,173,417,417.00 USD 3,611,097.34 1,155.72 2017-01-26 2017-09-11 KRW 2,334,731,895.00 USD 2,020,153.58 1,155.72 2017-01-26 2017-08-29 KRW 4,174,999,387.00 USD 3,611,841.12 1,155.92 2017-01-26 2017-08-22 KRW 488,925,552.00 USD 422,902.08 1,156.12 2017-01-26 2017-08-22 KRW 4,364,122,400.00 USD 3,774,800.54 1,156.12 2017-01-26 2017-08-21 KRW 4,404,473,076.00 USD 3,809,372.85 1,156.22 2017-01-26 2017-08-18 KRW 3,410,600,980.00 USD 2,949,530.39 1,156.32 2017-01-26 2017-08-16 KRW 117,191,551.00 USD 101,348.72 1,156.32 2017-01-26 2017-07-11 KRW 3,538,944,519.00 USD 3,059,200.67 1,156.82 2017-01-26 2017-07-05 KRW 4,316,817,206.00 USD 3,731,623.94 1,156.82 2017-01-26 2017-06-05 KRW 3,523,416,144.00 USD 3,044,987.68 1,157.12 2016-08-08 2017-05-02 KRW 4,136,937,155.00 USD 3,719,932.70 1,112.10 2016-08-08 2017-04-28 KRW 3,346,926,967.00 USD 3,009,826.41 1,112.00 2017-01-26 2017-04-28 KRW 482,653,902.00 USD 417,026.45 1,157.37 2016-08-08 2017-04-24 KRW 132,763,724.00 EUR 106,059.95 1,251.78 2017-01-26 2017-04-24 KRW 195,668,918.00 USD 169,063.41 1,157.37 2016-07-29 2017-04-18 KRW 247,490,093.00 EUR 196,002.26 1,262.69 SC제일은행 2016-07-29 2017-04-03 KRW 4,182,753,305.00 USD 3,713,381.84 1,126.40 2017-01-26 2017-09-26 KRW 1,192,743,257.00 USD 1,031,071.28 1,156.80 2017-01-26 2017-06-07 KRW 422,795,130.00 EUR 337,184.09 1,253.90 2017-01-26 2017-08-21 KRW 246,222,319.00 EUR 195,663.00 1,258.40 2017-01-26 2017-09-18 KRW 102,172,760.00 EUR 81,070.19 1,260.30 2017-01-26 2017-09-18 KRW 160,857,634.00 EUR 127,634.40 1,260.30 2017-01-26 2017-09-19 KRW 461,671,908.00 EUR 366,231.88 1,260.60 2017-01-26 2017-09-25 KRW 118,818,352.00 EUR 94,232.97 1,260.90 2017-01-26 2017-09-25 KRW 96,243,539.00 EUR 76,329.24 1,260.90 2017-01-26 2017-09-26 KRW 69,209,956.00 EUR 54,889.33 1,260.90 2017-01-26 2017-06-15 KRW 51,757,953.00 JPY 5,028,950.00 10.2900 2017-01-26 2017-10-02 KRW 102,767,016.00 JPY 9,938,783.00 10.3400 2017-02-01 2017-10-23 KRW 4,240,680,947.00 USD 3,679,230.39 1,152.60 2017-02-01 2017-10-24 KRW 5,323,775,732.00 USD 4,618,927.41 1,152.60 2017-02-06 2017-10-13 KRW 97,816,692.00 EUR 78,789.12 1,241.50 2017-02-06 2017-10-16 KRW 456,746,926.00 EUR 367,780.76 1,241.90 2017-02-06 2017-10-16 KRW 22,745,473.00 EUR 18,315.06 1,241.90 2017-02-06 2017-10-30 KRW 187,658,345.00 EUR 151,045.03 1,242.40 2017-02-08 2017-10-30 KRW 144,277,464.00 EUR 116,569.01 1,237.70 2017-02-08 2017-10-23 KRW 110,066,272.00 EUR 88,949.63 1,237.40 2017-02-08 2017-10-02 KRW 172,863,312.00 EUR 139,789.19 1,236.60 2017-03-17 2017-12-11 KRW 6,111,592,689.00 USD 5,415,198.20 1,128.60 2017-03-22 2017-12-12 KRW 32,654,175.00 EUR 26,671.71 1,224.30 2017-03-23 2017-12-18 KRW 85,141,539.00 EUR 69,816.76 1,219.50 2017-03-23 2017-04-28 USD 5,991,000.00 KRW 6,706,744,770.00 1,119.47 2017-03-23 2017-05-31 USD 2,714,000.00 KRW 3,036,884,580.00 1,118.97 2017-03-23 2017-06-30 USD 3,920,000.00 KRW 4,384,324,000.00 1,118.45 2017-03-23 2017-07-31 USD 4,157,000.00 KRW 4,647,110,300.00 1,117.90 2017-03-23 2017-08-31 USD 4,595,000.00 KRW 5,133,993,500.00 1,117.30 2017-03-23 2017-09-29 USD 4,172,000.00 KRW 4,660,541,200.00 1,117.10 2017-03-23 2017-10-31 USD 5,840,000.00 KRW 6,516,564,000.00 1,115.85 2017-03-23 2017-11-30 USD 5,048,000.00 KRW 5,628,520,000.00 1,115.00 2017-03-23 2017-12-29 USD 3,852,000.00 KRW 4,291,898,400.00 1,114.20 2017-03-31 2017-12-27 KRW 32,530,265.00 EUR 26,924.57 1,208.20 2017-03-31 2017-12-27 KRW 103,869,763.00 EUR 85,970.67 1,208.20 2017-03-31 2017-12-26 KRW 45,305,368.00 USD 40,625.33 1,115.20 2)관련손익 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 파생상품평가손실 (3,668,552) - 파생상품거래이익 6,900 - 파생상품거래손실 (1,193,932) - 합 계 (4,855,584) - 9. 경영상의 주요 계약 1) 금융기관과의 약정사항 공시서류작성기준일 현재 연결실체 가 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 한도금액 사용금액 당좌차월약정 신한은행 외 157,500,000 9,903,469 상업어음할인 IBK캐피탈 외 166,888,340 20,861,926 회전대출 농협은행 외 73,774,000 21,069,945 일반대출 신한은행 외 689,768,130 479,452,058 2) 기타 약정사항 연결실체는 동양시멘트로부터 취득한 토지 54.4억원을 계약상 재매도 약정에 따라서장기대여금으로 계상하고 있으며, 계약내용에 따라서 연 4%의 이자를 장기미수수익과 금융수익으로 계상하고 있습니다. 또한, 동양시멘트와 맺은 광산 공동개발 협약에 따라 "공동채굴지역"의 석회석 채굴권리 및 2022년(5년 연장가능) 후 이전할 토지를 기타무형자산으로 계상하고 있습니다. 또한 쌍용빌딩 리모델링 공사 완료 후 임대차 개시일(2015.1.17.)로부터 7년간 ㈜쌍용타운개발 PFV와 임대차계약을 체결하였습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발 활동의 개요 지배회사 쌍용양회공업㈜와 종속회사 쌍용정보통신㈜, 쌍용레미콘㈜, 쌍용기초소재㈜는 연구소 등 연구조직을 갖추고 있습니다. 쌍용양회공업㈜의 연구개발활동은, 1975년 발족하여 1979년 민간 기업으 로는 최초로 대덕연구단지에 입주한 기술연구소를 중심으로 관련 사업부서와 공동으로 추진하고 있습니다. 주요 연구분야는 시멘트 제조와 관련된 소성 및 분쇄공정의 개선 및 효율화 연구, 고객 및 사회적 요구를 반영한 최적의 시멘트 품질 설계연구, 콘크리트 활용 및 관련 신제품개발 연구, 자원 Recycling과 대기 오염방지 및 폐수처리기술 등의 환경자원에 대한 연구입니다. 연구개발은 자체 개발과 국내외 관련 연구소 및 관련 학,협회와의 공동연구의 형태를 병행하고 있습니다. 주요 연구 실적은 시멘트 부문에서는 중용열(Ⅱ종), 조강(Ⅲ종), 저열(Ⅳ종, 벨라이트), 내황산염(Ⅴ종), 조강형 저발열, 초조강, 초속경 시멘트 등을 업계 최초로 개발해 국내외 건설현장에 공급하고 있으며, 분쇄·소성공정 운전 자동화 시스템 개발, 신형 분급기 및 소성공정(NSP)을 개발하였습니다. 특히 최근에는 전산유체해석 프로그램인CFD(Computational Fluidized Dynamics)를 활용한 시멘트 제조공정의 최적화 설계기술을 개발하여 현장개선에 적용하고 있습니다 한편, 자원 Recycling과 관련하여 폐타이어의 소성로에서의 연소기술 개발, 각종 순환자원의 시멘트 원료, 연료, 첨가재로의 이용기술 등을 개발하였습니다. 콘크리트 부문에서는 토목건축 구조물의 대형화, 특수 공법 증가에 대응하기 위해 내구성 향상 기술을 기반으로 고성능, 고강도, 무수축, 경량, 칼라, 광택노출 콘크리트 등의 특수 콘크리트 개발과 더불어 구조물 안전진단 및 보수기술, 콘크리트 혼화제 등의 개발을 추진하였습니다. 한편 정부의 건축구조물 안전강화 종합대책에 대응하기 위해 Remicon 품질 관련 제도 및 규격의 불합리 요소를 발굴하고 개선하기 위해 학회 및 정부관련 부처와 연계한 활동을 주도적으로 추진하고 있습니다. 쌍용양회공업(주)는 국내외 특허로서 그 간 487건을 출원해 352건의 산업재산권을 확보했으며, IR52 장영실상 5회 수상, KT마크 2회 획득 등 다수의 사외 수상을 하였습니다. 아울러 ISO 9001 인증 3개 품목, 국토해양부 신기술 인정 6건 등으로 연구개발의 대외 공신력을 확보하고 있습니다. 종속회사 쌍용기초소재 ㈜ 는 2008년 11월부로 연구개발 전담부서를 운영하여 시멘트 및 콘크리트 신제품개발, 공정개선, 품질향상과 관련된 연구개발뿐 아니라 유효자원의 재활용 등 환경자원을 상용화하기 위한 자체개발 연구 및 국내 관련 연구소, 관련 학·협회와의 공동 연구를 병행하고 있으며, 그 결과 지역산업부산물을 활용한 산업자원 재순환에 관한 제품특허 2건을 신규등록하였습니다. 종속회사인 쌍용머티리얼㈜는 소재분야 석/박사 학위 소지자를 중심으로 한 자체 보유 역량을 활용하여 페라이트부문은 포항공장내 개발팀에서, 세라믹부문은 신소재 연구소에서 각각 연구개발활동을 수행하고 있습니다. 철강, 자동차, 전자, 건축(주택), 정유 및 의료 산업 등 전방산업의 수요에 따른 고객 맞춤형 페라이트 및 세라믹 소재 부품 개발에 최적화된 동사 조직들간 연계성을 기초로 납기, 원가, 품질 측면의 즉시 양산 가능한 제품 및공정 설계에 강점을 갖고 있으며, 1980년대 설립된 지배회사의 기술연구소에서 연구개발을 시작하여 소재 다양화, 해외 소재업체 벤치마킹, 양산공정 원가절감형 공정개발 등 자체 필요에 의한 연구개발 업무에도 역량을 집중하고 있습니다. 나. 연구개발 조직 지배회사 쌍용양회공업 ㈜ 의 연구개발 조직은 2016년 4월 18일부로 연구기획실의 업무가 기술서비스팀으로 이관, 기존 3실 체제에서 2실 1팀 체제로 개편되었으며, 연구 프로젝트별로 전담 연구팀을 구성하여 운영하고 있습니다. (단위: 명) 부서명 연구 분야 (업무 분장) 연구원 보조원 계 시멘트연구실 ㆍ 시멘트 신제품 개발 ㆍ 시멘트 소성 및 분쇄공정 효율화 ㆍ 시멘트 품질 향상 8(2) - 8(2) 콘크리트연구실 ㆍConcrete Solution 기술개발 ㆍ 혼합재 활용기술 개발 ㆍ특수 제품 개발 및 용도확대 7 (1) - 7(1) 기술서비스팀 ㆍ연구기획 및 행정관리ㆍ기술정보 및 특허관리 2 11(1) 13(1) 계 17(3) 11(1) 28(4) ＊ ( )는 박사 학위 인원입니다. 종속회사 쌍용기초소재 ㈜ 의 연구개발 조직은 2008년 11월 3일 연구개발실로 개칭하여 3개의 연구실(물리, 화학, 콘크리트)로 운영되고 있으며, 내부 품질관리와 외부 고객사 기술지원 활동을 병행하고 있습니다. 물리·화학연구실은 시멘트 신제품개발, 시멘트 공정개선 및 품질향상, 유효자원 재활용을 연구하며, 콘크리트 연구실은 특수 콘크리트 연구, 시멘트 복합재료 연구 등을 담당하고 있습니다. 종속회사 쌍용머티리얼 ㈜ 는 페라이트 부문은 포항공장내 개발팀에서, 세라믹 부문은 신소재연구소에서 각각 연구개발활동을 수행하고 있습니다. 종속회사 쌍용정보통신 ㈜ 는 IT서비스지원센터 산하 기술연구소에서 연구개발을 전담하고 있습니다. 종속회사인 쌍용레미콘㈜는 성남사업소 내 연구개발실을 신설하여 콘크리트 품질관리, 특수콘크리트 개발, 콘크리트 배합관리, 원재료관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. 다. 연구개발 비용 (단위: 천원) 과 목 제56기 1분기 제55기 제54기 원 재 료 비 27,655 115,910 83,790 인 건 비 729,768 3,350,522 3,247,235 감 가 상 각 비 130,663 514,053 551,603 위 탁 용 역 비 113,569 446,497 468,077 기 타 380,632 1,707,121 1,379,978 연구개발비용 총계 1,382,287 6,334,103 5,730,683 회계처리 판매비와관리비 1,382,287 6,334,103 5,730,683 개발비(무형자산) - - - 연구개발비/매출액 비율 0.31% 0.31% 0.29% 라. 연구개발 실적 ■ 쌍용양회공업 ㈜ 1) 자체 연구개발 프로젝트 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 비 고 클링커 및 시멘트 품질 향상 연구 '17.01~'17.03 연료 변경관련 품질영향 평가 및 대응방안 수립 강도증진 물질 사용 최적화석회석 품위 및 탄종별 클링커 품질 최적화 품질향상원가절감 공정능력 향상 및 부산물 활용 연구 '17.01~'17.03 예열실 사이클론 효율 향상소성 및 분쇄 설비 신규투자 현업 지원 첨가재 효율적 사용 지원원료분쇄기 공정능력 향상 지원 공정능력향상원가절감 고객 Needs 콘크리트기술 개발 '17.01~'17.03 콘크리트 표면 특성 정립시멘트, 콘크리트 특성 향상 물질 개발시중제품의 콘크리트 품질평가 강화 품질향상 용도대응 품질보증 혼합재 활용기술 개발 '17.01~'17.03 특수용도 슬래그 제품 개발2차제품용 시멘트 개발혼합재 사용 콘크리트의 내구특성 규명 품질보증용도개발 기능성 제품 개발 및 용도확대 '17.01~'17.03 특수시멘트 용도 확대를 위한 품질 최적화표면 개선용 시멘트 개발저열계 제품 기술자료 개정 신제품개발 품질보증 2) 산업재산권 출원(건) 년도 2017년 2016년 2015년 2014년 2013년 누계 ('79∼'17) 건수 - - 1 2 4 487 ■ 쌍용레미콘㈜ 연구 과제명 연구기간 연구 결과 또는 기대효과 비 고 고로슬래그를 사용한 강섬유 보강 콘크리트용 Slurry의 내구성 평가 2014.03~2014.12 방호·방폭용 재료 생산기술 선점 방호·방폭용 SIFCON 내충격·방폭용 고성능 유기섬유 보강 시멘트 부합재료 개발 2014.03~ 방호·방폭용 재료 생산기술 선점 방호·방폭 성능 요구 구조물 강섬유 변화에 따른 슬러리충전 HPFRCC의 내구성 평가 2014.12~2015.03 방호·방폭용 재료 생산기술 선점 - 슬래그 HPFRCC 구조물의 Mock-up 시험체 제작 2015.09~2016.03 방호·방폭용 재료 생산기술 선점 - 내충격·방폭용 HPFRCC의 최적배합 개발 및 성능평가 (평가용 시험체 부재 제작) 2015.09~2016.11 방호·방폭용 재료 생산기술 선점 - ■ 쌍용머티리얼㈜ *지배회사가 보유한 쌍용머티리얼(주) 지분을 2017년 3월 14일자로 ㈜ 유니온에 매각 완료하였습니다. 연구과제명 연구기간 연구결과 또는 기대효과 비고 초고순도SiC 단결정 웨이퍼 개발 2010.05 ~ 2019.04 경면가공 활용제품 시장진출 - ■ 쌍용정보통신㈜ 연구과제 연구기간 연구결과 또는 기대효과 비고 2015년 AMOC 구조개선 개발 2015.07.15~2016.06.14 KT OLLEH TV VOD의 Oracle DB를 대체하는 저가의 MySQL DB도입 및 API 기능 개선으로 AMOC시스템DB유지비용절감 및 사용자 이력 데이터 기반의 서비스를 제공할 수 있음 종료 2015년 AMOC 고도화 및 유지보수 2015.06.05~2016.05.31 KT OLLEH TV VOD서비스를 위한 AMOC 시스템 개발을 통해 안정적인 서비스 및 신규 서비스 적시 제공으로 고객 만족도를 높일 수 있음 종료 2016년 AMOC채널 통합 구조개선 개발 2016.06.01~2017.05.31 KT OLLEH TV VOD서비스와 채널 서비스의 통합을 위한 AMOC시스템 구조개선으로 VOD와 채널서비스의 이원화관리를 단일화 함으로써 운영자의 편의성을 향상시킬수 있음 진행중 11. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 상표관리 정책 및 고객관리 정책 지배회사는 시멘트 사업부문에서 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두의 기술력및 국내 최대의 생산 능력으로 국내 최고의 제품이라는 브랜드를 구축하여 왔습니다. 또한 기술서비스팀을 통하여 레미콘사 및 건설사를 대상으로 각종 품질 교육 및 기술 개발지원 등 다양한 고객서비스를 제공하고 있습니다. 종속회사 쌍용기초소재 ㈜ 는 업계 최고의 품질과 우수한 가격경쟁력을 바탕으로 고객에게 더욱 차별화된 제품을 공급하고 있으며 또한 주요 레미콘사 등 고객을 대상으로 상시 품질모니터링과 현장 기술지원 및 정기 실무교류회 등을 통해 고객 만족을 위한 고객토탈서비스 활동을 실시하고 있습니다. 종속회사 한국기초소재 ㈜ 는 수도권 슬래그시멘트 선도업체로서 슬래그 제품 시장 확대에중요한 역할을 수행해왔습니다. 각 연구기관 및 건설사 기술진에 대한 슬래그 제품에 대한인식확산 및 품질향상을 위한 노력을 경주하고 있으며, 기술영업을 주축으로 고객 요구에 신속히 대응할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다. 종속회사인 쌍용머티리얼㈜는 1983년 쌍용양회공업㈜ 중앙연구소의 세라믹 사업부문 연구개발을 시초로 신소재 사업부문에서 오랜 연구개발을 통해 취득한 노하우와 기술력 을 바탕으로 국내외 유수의 업체들에 최고의 제품을 공급하고, 이에 대한 브랜드를 구축하여 왔습니다. 각각의 제품은 쌍용의 브랜드로 판매되며, 특히 절삭공구는 "CERABIT"라는 고유의 브랜드를 구축하여 세계 각국의 전시회에 참여 및 적극적인 홍보를 통해 그 입지를넓혀 나아가고 있습니다. 또한, 전세계에 구축되어 있는 영업 네트워크를 통해 품질, 납기 등고객의 요구사항을 신속하게 파악하고 적극 대응하여 대고객 신뢰도 제고에 노력하고 있습니다. 이러한 고객서비스를 통해 Bosch社를 포함 세계적인 주요 고객사들로부터 최고품질의 신뢰할 수 있는 공급업체로 평가받고 사업 영역을 확대하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황 구분 특허권 상표권 쌍용양회공업㈜ ·재생연료유·분말 석유코크스 제조방법·1종 조강형시멘트를 사용한 고강도 콘크리트 조성물 및 콘크리트·산화마그네슘을 함유하는 칼슘페라이트의 제조방법·수지압축기·시멘트 제조용 원료로의 사용을 위한 실리콘 폐슬러지의 처리방법·수축보상 및 이산화탄소 흡수기능을 갖는 혼합시멘트 조성물·시멘트제조장치의 유동반응기 등 국내특허 97건, 해외특허 1건 ㆍSSANGYONG 외 25건 쌍용머티리얼㈜ ·다공정 나노 복합분말, 이의 제조방법 및 이를 이용한 고체산화물 연료극 및 연료전지 ·연료전지용 연결재 ·경사형 유로를 갖는 평관형 고체산화물 연료전지 모듈 ·연료극 내의 산소분압에 의해 고체산화물 전해질층 내 전자전도도를 제어한 고체산화물 연료전지 및 그 작동방법 · 탄화수소용SOFC 단위전지 및 그 제조방법 ·저온 탄화수소용 구리-세리아계 연료극 지지체 SOFC단위전지 및 그 제조방법 ·직접 내부 개질형 고체산화물 연료전지의 운전방법 ·다극이방 페라이트 소결자석 제조방법 ·자성체 공급관과 그 공급관이 마련된 자성체 성형장치 ·자성체 성형장치 및 자성체 성형방법·왕겨의 강모를 이용한 탄화규소 휘스커의 합성방법 ㆍSS+SSANGYONGㆍCERABIT 쌍용정보통신 ㈜ ·가상화 및 중복제거 기능을 갖는CCTV 카메라 영상 관리 시스템 ·전술무기에 따른 다양한 객체의 피해결과 출력방법 및 이를 실행하기 위한 기록매체 (5건) ·지뢰문의 시뮬레이션 시스템, 방법 및 그 방법을 실행하기 위한 프로그램 기록 매체 ·장애물 모의훈련장치 및 그 방법·곡사화기의 모의훈련방법 및 장치와 이를 실행하기 위한 기록매체 ·인터넷 전자상거래의 할인 경매를 이용한 물품판매 및 구매 방법 ·통화내용의 도청방지가 가능한 무선전화기 ·인터넷을 이용한 자동판매기 관리시스템 ·NaviArt네비아트 ·GEOART ·SupeReader ·쌍용 ·ENRISE ·IDREAMUP ·u u-topia Inventor 외 6건 이외에도 종속회사인 쌍용기초소재(주)는 영위하는 사업과 관련하여 비폭성 정적파쇄재 등 2건의 특허권을 보유하고 있으며, 이러한 지적재산권은 종속회사의 여업활동 및 생산활동의 중요 자원입니다. 다. 법률/규정 등에 의한 규제사항 지배회사 및 종속회사 쌍용기초소 재㈜, 한국기초소 재㈜는 시멘트의 제품, 원재료 및 생산과 관련된 사항과 관련하여 「산업표준화법」의 적용을 받고 있으며, 시멘트 유통을 위한 입지선정, 저장시설 설치 및 등록 등에 관한 사항은 「산업집적 활성화 및 공장설립에 관한 법률」의 적용을 받고 있습니다. 시멘트의 제조, 유통 과정에서 환경과 관련하여 준수해야 하는 환경관련법규는 「대기환경보전법」,「저탄소 녹색 성장 기본법」,「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」,「수질 및 수생태계 보전에 관한 법률」,「소음·진동관리법」,「폐기물관리법」,「잔류성유기오염물질 관리법」등이 있습니 다. 지배회사는 최근 환경관련 규제가 강화되는 추세에 발맞춰 환경개선을 위한 설비투자를 확대하는 등 적극 대응하고 있습니다. 기타 시멘트의 주원료인 석회석 채취와 관련,「산지관리법」의 규제를 받고 있습니다. 종속회사 쌍용자원개발 ㈜ 는 석회석 탐사 및 채굴과 관련된 사항은「광업법」의 적용을 받 고 있으며, 광산 안전 및 광해 방지 등에 관한 사항은 「광산보안법」의 적용을, 석회석 채굴에 사용하는 화약에 관해서는 「총포·도검·화약류 등 단속법」의 적용을 받고 있습니다. 환경관련 적용 법규로는, 광산작업장이나 분쇄·선광 시 발생할 수 있는 분진에 관해서는 「대기환경보전법」의 적용을, 우천시 발생할 수 있는 탁류에 관해서는 「수질 및 수생태계 보전에 관한 법률」의 적용을, 중장비 운영으로 인해 발생하는 폐기물에 관하여 「폐기물관리법」의 적용을 받고 있습니다. 종속회사 쌍용툴텍㈜는 제품의 생산/제조와 관련해 「산업안전보건법」, 「폐기물관리법」등의 적용을 받고 있습니다. 라. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 지배회사의 모든 시멘트 제조사업장은 대기, 수질, 토양, 소음, 진동 등 환경 관련 법규를 준수하고, 쾌적한 주변 환경을 유지 관리하기 위해 환경오염물질 배출방지시설을 완비하고 있으며, 환경경영 시스템과 조직을 체계적으로 구축하여 중장기 환경경영계획에 따라 환경경영 활동을 지속적으로 추진해오고 있습니다. 지배회사는 특히, 배출먼지, 비산먼지 등 대기오염물질의 배출에 따른 환경영향 저감을 위한 환경투자를 적극적으로 시행해오고 있습니다. 2014년부터 동해공장의 4호 소성로, 7호 소성로 및 N-1호 원료분쇄기의 전기 집진기를 매년 한 호기씩 고효율의 여과 집진기로 교체하였고, 각종 비산먼지 저감을 위한 시설투자를 병행하는 등 최근 3개년간(2014년~2016년) 약 300억원 규모의 환경투자를 집중적으로 시행하고 있습니다. 이 외에도 환경보전을 위한 설비투자는 연간 총 설비투자예산 편성에 있어서 우선 순위를 차지하고 있습니다. 지배회사는 2010년 4월 발효된 저탄소녹색성장기본법에 따라 2010년 9월에 온실가스·에너지 목표관리제 관리업체로 지정되었으며, 2012년부터 온실가스 배출량 목표를 정부로부터 할당 받은 이후, 에너지 목표관리 및 배출권거래제 시범사업’에도 적극 참여하여 조기감축실적 인정 및 배출권거래 우수기업으로 선정되는 등 온실가스감축을 위한 활발한 활동을 추진해왔습니다. 시멘트 산업에 있어서 온실가스 배출량은 에너지 사용량과 직접적인 관계가 있기 때문에 지배회사는 온실가스 목표관리 업체 지정 이전부터 에너지 사용량의 감축을 회사의 주요 경영지표로 설정하여 운영해 오고 있으며, 중, 장기 온실가스 감축계획을 수립하여 대내외 환경여건변화에 따라 주기적으로 개선, 보완해 오고 있습니다. 특히 2012년에는 온실가스관리전산시스템을 선제적으로 구축하여 2015년부터 본격 시행되고 있는 배출권거래제에 활용하고 있습니다. 또한 지배회사는 환경보전에 대한 사회적 책임을 다하기 위해 2008년 환경방침을 대내외에 선포하고, 환경경영을 체계적으로 운영해 오고 있습니다. 모든 사업장은 환경보전을 위한 개선대책을 효율적으로 실천하기 위해 정기적으로 환경위원회를 운영하고 있으며, 수렴된 주요사안은 전사환경위원회를 통해 최고 경영자에게 보고하고, 의사결정에 반영하고 있습니다. 회사가 정한 환경방침의 주요 내용은 다음과 같습니다. 1) 환경을 중시하는 경영 2) 환경법규 준수 3) 지역사회와 공존 4) 자원순환형 사회 구축에 기여 지배회사는 사회적 책임경영 시스템을 구축하고 대내외 환경여건변화에 따라 이를 지속적으로 개선, 보완해왔으며, 준법윤리경영, 환경보전, 지역사회공헌 등 활발한 활동을 전개 해왔습니다. 또한 다양한 이해관계자와의 소통과 공감을 위해 2011년부터 매년 환경보고서를 발간해왔으며, 2015년부터는 그 영역을 확대하여 글로벌 표준(GRI G4)에 따른 지속가능경영보고서를 발간하고 있습니다. 2016년에는 모든 임직원이 참여하는 사회적 책임경영의 성과를 대외적으로도 인정 받아 한국표준협회와 KDI국제정책대학원이 공동 개발한 대한민국 지속가능성지수(KSI)에서 4년 연속 1위 기업(시멘트업종)에 선정되었습니다. 종속회사 쌍 용 자원개발 ㈜ 는 친환경 사업장 구축이라는 경영 방침하에 전 임직원이 참여하여 환경 개선 운동을 지속적으로 수행하고 있습니다. 특히 최근 각 사업장별로 환경개선에대한 계획을 수립, 팀을 조직하여 활동하고 있으며, 국고보조공사로 노후 집진기 교체, 폐석유실방지댐 및 설비 방진, 방음벽 설치 등 광해방지사업에 적극 동참하고있습니다. 종속회사 한국기초소재㈜ 는 「저탄소 녹색성장 기본법」에 의한 녹색기술인증을 취득하여 에너지와 자원을 절약하고 효율적으로 사용하여 온실가스 및 오염물질의 배출을 최소화하고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위: 천원) 구 분 제 56기 1분기 제 55기 제 54기 (2017년 3월말) (2016년 12월말) (2015년 12월말) [유동자산] 878,640,507 895,863,137 517,473,482 - 현금및현금성자산 346,559,030 206,620,468 33,238,568 - 단기금융자산 5,616,098 22,415,164 9,260,899 - 매출채권 299,955,691 365,305,481 339,979,705 - 재고자산 105,701,914 86,776,102 112,242,357 - 기타유동자산 31,563,365 52,399,781 22,751,953 - 매각예정자산 89,244,409 162,346,141 0 [비유동자산] 2,281,754,131 2,320,383,840 2,416,979,192 - 관계기업및공동기업투자 17,372,866 13,574,110 16,706,455 - 유형자산 2,085,671,920 2,108,079,140 2,216,827,140 - 무형자산 80,436,938 82,483,520 86,930,598 - 투자부동산 28,754,585 28,818,344 49,723,512 - 기타비유동자산 69,517,822 87,428,726 46,791,487 자산총계 3,160,394,638 3,216,246,977 2,934,452,674 [유동부채] 1,108,112,714 1,068,225,846 1,192,293,883 [비유동부채] 334,273,196 333,997,072 393,898,319 부채총계 1,442,385,910 1,402,222,918 1,586,192,202 [자본금] 465,607,925 465,607,925 401,515,760 [자본잉여금] 715,961,445 769,939,124 608,208,875 [자본조정] (46,719,139) (46,719,139) (46,717,654) [기타포괄손익누계액] (10,518,292) 2,192,883 (12,197) [이익잉여금] 518,022,855 497,864,831 329,603,419 [비지배지분] 75,653,934 125,138,435 55,662,269 자본총계 1,718,008,728 1,814,024,059 1,348,260,472 (2017.01.01~ 2017.03.31) (2016.01.01~ 2016.12.31) (2015.01.01~ 2015.12.31) 매출액 445,169,533 2,059,716,936 1,986,386,231 영업이익 51,806,330 261,750,357 214,249,611 당기순이익 54,962,900 175,111,077 77,052,940 당기순이익의 귀속 지배기업 소유주지분 56,175,122 172,767,887 76,878,117 비지배지분 (1,212,222) 2,343,190 174,823 주당이익 603 2,023 957 연결에 포함된 회사수 10 12 12 (*1 )()는 부(-)의 숫자이며, 주당이익은 원 단위입니다.(*2)제53기 재무제표 작성시 중단영업손익을 구분하여 표시하지 않았습니다. 나. 요약재무정보 (단위: 천원) 구 분 제 56기 1분기 제 55기 제 54기 (2017년 3월말) (2016년 12월말) (2015년 12월말) [유동자산] 688,139,991 470,387,898 296,611,371 - 현금및현금성자산 318,675,965 60,103,453 70,300 - 단기금융자산 5,130,099 21,579,211 1,575,899 - 매출채권 226,545,957 242,267,666 212,426,618 - 재고자산 86,078,040 68,451,068 68,747,975 - 기타유동자산 51,709,930 77,986,500 13,790,579 [비유동자산] 2,016,170,832 2,062,447,925 2,054,642,555 - 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 281,409,248 276,833,138 281,086,058 - 유형자산 1,519,385,119 1,545,195,392 1,556,377,058 - 무형자산 17,410,737 17,485,503 18,086,344 - 투자부동산 155,063,867 167,527,446 184,895,029 - 기타비유동자산 42,901,861 55,406,446 14,198,066 자산총계 2,704,310,823 2,532,835,823 2,351,253,926 [유동부채] 863,125,347 757,037,562 920,291,418 [비유동부채] 233,033,078 260,356,201 275,802,106 부채총계 1,096,158,425 1,017,393,763 1,196,093,524 [자본금] 465,607,925 465,607,925 401,515,760 [자본잉여금] 698,411,888 752,389,567 592,940,622 [자본조정] (71,207) (71,207) (71,207) [기타포괄손익누계액] (11,311,931) 1,279,942 (464,821) [이익잉여금] 455,515,723 296,235,833 161,240,048 자본총계 1,608,152,398 1,515,442,060 1,155,160,402 종속기업, 관계기업, 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2017.01.01~ 2017.03.31) (2016.01.01~ 2016.12.31) (2015.01.01~ 2015.12.31) 매출액 241,893,759 1,411,403,635 1,416,156,826 영업이익 31,719,573 178,361,192 162,971,207 당기순이익 193,126,766 134,926,372 49,852,080 주당이익 2,074 1,580 621 ＊( ) 는 부(-)의 숫자이며, 주당순이익(손실)은 원 단위입니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 사업보고서_56_1q_00138224_쌍용양회공업주식회사.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 56 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 55 기말 2016.12.31 현재 제 54 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 56 기 1분기말 제 55 기말 제 54 기말 자산 유동자산 878,640,507,114 895,863,137,630 517,473,481,892 현금및현금성자산 346,559,029,874 206,620,467,604 33,238,567,488 단기금융자산 5,616,098,600 22,415,163,797 9,260,899,333 매출채권 299,955,690,693 365,305,481,369 339,979,704,661 기타수취채권 6,115,111,223 7,467,060,792 7,107,444,912 재고자산 105,701,913,786 86,776,101,513 112,242,357,277 당기법인세자산 27,862,070 78,015,310 145,375,950 기타유동자산 25,420,391,762 44,854,704,791 15,499,132,271 매각예정자산 89,244,409,106 162,346,142,454 비유동자산 2,281,754,130,667 2,320,383,839,840 2,416,979,192,047 장기금융자산 36,072,466,615 54,233,117,030 10,453,931,501 관계기업및공동기업투자 17,372,865,531 13,574,110,351 16,706,454,899 장기매출채권 194,443,863 193,313,843 264,784,355 장기기타수취채권 26,810,021,273 26,769,701,642 28,425,967,327 유형자산 2,085,671,920,548 2,108,079,139,578 2,216,827,140,077 투자부동산 28,754,585,003 28,818,343,655 49,723,512,143 무형자산 80,436,937,854 82,483,519,940 86,930,598,431 이연법인세자산 5,189,291,880 4,410,191,519 5,248,245,297 기타비유동자산 1,251,598,100 1,822,402,282 2,398,558,017 자산총계 3,160,394,637,781 3,216,246,977,470 2,934,452,673,939 부채 유동부채 1,108,112,714,058 1,068,225,845,706 1,192,293,882,514 매입채무 137,754,225,614 148,563,096,170 160,493,371,271 기타지급채무 195,930,011,096 132,580,200,123 178,982,087,188 단기차입금 438,164,691,352 466,461,893,981 523,980,238,301 단기사채 23,000,000,000 134,999,208,268 유동성장기부채 203,091,809,852 159,681,662,225 148,389,009,137 당기법인세부채 34,731,095,459 31,921,169,109 7,350,905,373 유동충당부채 16,709,421,972 16,979,396,491 6,470,350,882 기타유동부채 13,697,675,115 65,543,491,163 31,628,712,094 매각예정부채 45,033,783,598 46,494,936,444 비유동부채 334,273,195,946 333,997,072,405 393,898,319,359 사채 44,928,095,633 84,695,295,879 장기차입금 78,340,814,416 49,887,123,706 55,199,302,916 장기기타지급채무 3,257,317,827 5,060,461,822 6,102,448,127 순확정급여부채 177,040,008,359 175,262,604,034 222,632,562,754 비유동충당부채 50,558,021,911 35,607,698,573 17,814,864,403 이연법인세부채 24,948,554,865 23,113,433,030 7,153,569,416 기타비유동부채 128,478,568 137,655,607 300,275,864 부채총계 1,442,385,910,004 1,402,222,918,111 1,586,192,201,873 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,642,354,793,512 1,688,885,623,748 1,292,598,203,597 납입자본 465,607,925,000 465,607,925,000 401,515,760,000 자본금 465,607,925,000 465,607,925,000 401,515,760,000 이익잉여금(결손금) 518,022,854,530 497,864,830,696 329,603,419,450 기타자본구성요소 658,724,013,982 725,412,868,052 561,479,024,147 기타자본잉여금 715,961,445,123 769,939,124,197 608,208,874,994 기타포괄손익누계액 (10,518,291,999) 2,192,882,997 (12,196,922) 기타자본 (46,719,139,142) (46,719,139,142) (46,717,653,925) 비지배지분 75,653,934,265 125,138,435,611 55,662,268,469 자본총계 1,718,008,727,777 1,814,024,059,359 1,348,260,472,066 부채및자본총계 3,160,394,637,781 3,216,246,977,470 2,934,452,673,939 연결 손익계산서 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 제 55 기 제 54 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 445,169,533,381 445,169,533,381 408,617,185,866 408,617,185,866 2,059,716,936,132 1,986,386,231,240 매출원가 361,183,446,050 361,183,446,050 333,437,381,420 333,437,381,420 1,636,356,948,659 1,608,651,071,940 매출총이익 83,986,087,331 83,986,087,331 75,179,804,446 75,179,804,446 423,359,987,473 377,735,159,300 판매비와관리비 32,179,757,093 32,179,757,093 32,153,657,860 32,153,657,860 161,609,630,527 163,485,548,720 영업이익 51,806,330,238 51,806,330,238 43,026,146,586 43,026,146,586 261,750,356,946 214,249,610,580 금융수익 804,248,632 804,248,632 121,514,200 121,514,200 1,217,768,373 2,863,493,042 금융비용 5,719,876,662 5,719,876,662 8,466,015,178 8,466,015,178 27,082,983,138 42,933,718,837 기타수익 27,738,512,181 27,738,512,181 5,156,860,995 5,156,860,995 27,236,627,550 33,642,257,811 기타비용 28,162,502,114 28,162,502,114 4,591,008,504 4,591,008,504 43,415,448,462 126,863,644,412 관계기업투자손익 3,039,755,180 3,039,755,180 100,954,212 100,954,212 593,338,997 1,552,179,792 법인세비용차감전계속영업이익 49,506,467,455 49,506,467,455 35,348,452,311 35,348,452,311 220,299,660,266 82,510,177,976 계속영업법인세비용 14,045,650,633 14,045,650,633 6,274,118,780 6,274,118,780 52,303,590,531 10,567,021,068 계속영업이익(손실) 35,460,816,822 35,460,816,822 29,074,333,531 29,074,333,531 167,996,069,735 71,943,156,908 중단영업이익(손실) 19,502,083,135 19,502,083,135 332,548,409 332,548,409 7,115,007,290 5,109,782,769 당기순이익 54,962,899,957 54,962,899,957 29,406,881,940 29,406,881,940 175,111,077,025 77,052,939,677 당기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 56,175,122,393 56,175,122,393 29,209,169,931 29,209,169,931 172,767,886,867 76,878,116,538 계속영업이익 35,291,502,001 35,291,502,001 29,074,249,318 29,074,249,318 168,741,319,058 74,011,507,855 중단영업이익 20,883,620,392 20,883,620,392 134,920,613 134,920,613 4,026,567,809 2,866,608,683 비지배지분 (1,212,222,436) (1,212,222,436) 197,712,009 197,712,009 2,343,190,158 174,823,139 계속영업이익 169,314,821 169,314,821 84,213 84,213 (745,249,323) (2,068,350,947) 중단영업이익 (1,381,537,257) (1,381,537,257) 197,627,796 197,627,796 3,088,439,481 2,243,174,086 주당계속영업이익 보통주 기본주당이익 364 364 381 381 1,973 919 보통주 희석주당이익 364 364 362 362 1,965 919 구형우선주 기본주당이익 653 653 414 414 1,905 1,007 구형우선주 희석주당이익 606 606 109 109 1,858 960 주당이익 보통주 기본주당이익 603 603 383 383 2,023 957 보통주 희석주당이익 603 603 364 364 2,012 957 구형우선주 기본주당이익 653 653 414 414 1,905 1,007 구형우선주 희석주당이익 606 606 109 109 1,858 960 연결 포괄손익계산서 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 제 55 기 제 54 기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 54,962,899,957 54,962,899,957 29,406,881,940 29,406,881,940 175,111,077,025 77,052,939,677 기타포괄손익 (12,718,458,310) (12,718,458,310) 1,459,205,758 1,459,205,758 1,589,591,077 (11,448,485,720) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1,577,301) (1,577,301) 43,548,709 43,548,709 (1,010,857,984) (12,991,429,172) 확정급여제도의 재측정손익 (1,577,301) (1,577,301) 43,548,709 43,548,709 (1,010,857,984) (12,991,429,172) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (12,716,881,009) (12,716,881,009) 1,415,657,049 1,415,657,049 2,600,449,061 1,542,943,452 매도가능금융자산평가손익 51,567,760 51,567,760 1,654,134,840 1,654,134,840 1,187,566,627 701,568,012 매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실) 51,567,760 51,567,760 1,654,134,840 1,654,134,840 1,187,566,627 701,568,012 (부의)지분법자본변동 (285,730,964) (285,730,964) (286,786,615) 288,568,026 현금흐름위험회피 (12,676,734,022) (12,676,734,022) 61,403,107 61,403,107 1,742,833,957 532,817,591 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (12,676,734,022) (12,676,734,022) 61,403,107 61,403,107 1,742,833,957 532,817,591 해외사업장외화환산차이 (91,714,747) (91,714,747) (14,149,934) (14,149,934) (43,164,908) 19,989,823 외화환산외환차이의 세후차익(차손) (91,714,747) (91,714,747) (14,149,934) (14,149,934) (43,164,908) 19,989,823 당기총포괄이익 42,244,441,647 42,244,441,647 30,866,087,698 30,866,087,698 176,700,668,102 65,604,453,957 총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업의소유주지분 43,492,362,840 43,492,362,840 30,108,425,918 30,108,425,918 174,279,828,920 65,989,737,829 비지배지분 (1,247,921,193) (1,247,921,193) 757,661,780 757,661,780 2,420,839,182 (385,283,872) 연결 자본변동표 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업소유주지분 비지배주주지분 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 401,515,760,000 608,208,874,994 (46,717,653,925) (1,544,267,181) 265,149,159,692 1,226,611,873,580 56,750,673,641 1,283,362,547,221 당기순이익(손실) 76,878,116,538 76,878,116,538 174,823,139 77,052,939,677 주식발행초과금 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 (12,420,448,968) (12,420,448,968) (570,980,204) (12,991,429,172) 매도가능금융자산평가손익 701,568,012 701,568,012 701,568,012 현금흐름위험회피파생상품평가손익 532,817,591 532,817,591 532,817,591 (부의)지분법자본변동 288,568,026 288,568,026 288,568,026 해외사업장외화환산차이 9,116,630 9,116,630 10,873,193 19,989,823 종속기업의 배당 (703,121,300) (703,121,300) 주식할인발행차금 감자차손 자기주식 취득 종속기업지분추가취득 자본의 변동 지분의 발행 종속기업 합병 종속기업 처분 (3,407,812) (3,407,812) (3,407,812) 2015.12.31 (기말자본) 401,515,760,000 608,208,874,994 (46,717,653,925) (12,196,922) 329,603,419,450 1,292,598,203,597 55,662,268,469 1,348,260,472,066 2016.01.01 (기초자본) 401,515,760,000 608,208,874,994 (46,717,653,925) (12,196,922) 329,603,419,450 1,292,598,203,597 55,662,268,469 1,348,260,472,066 당기순이익(손실) 172,767,886,867 172,767,886,867 2,343,190,158 175,111,077,025 주식발행초과금 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 (693,137,866) (693,137,866) (317,720,118) (1,010,857,984) 매도가능금융자산평가손익 768,334,180 768,334,180 419,232,447 1,187,566,627 현금흐름위험회피파생상품평가손익 1,742,833,957 1,742,833,957 1,742,833,957 (부의)지분법자본변동 (286,786,615) (286,786,615) (286,786,615) 해외사업장외화환산차이 (19,301,603) (19,301,603) (23,863,305) (43,164,908) 종속기업의 배당 (703,121,300) (703,121,300) 주식할인발행차금 감자차손 자기주식 취득 종속기업지분추가취득 자본의 변동 지분의 발행 64,092,165,000 159,448,944,076 223,541,109,076 67,758,449,260 291,299,558,336 종속기업 합병 2,281,305,127 (1,485,217) (3,813,337,755) (1,533,517,845) (1,533,517,845) 종속기업 처분 2016.12.31 (기말자본) 465,607,925,000 769,939,124,197 (46,719,139,142) 2,192,882,997 497,864,830,696 1,688,885,623,748 125,138,435,611 1,814,024,059,359 2016.01.01 (기초자본) 401,515,760,000 608,208,874,994 (46,717,653,925) (12,196,922) 329,603,419,450 1,292,598,203,597 55,662,268,469 1,348,260,472,066 당기순이익(손실) 29,209,169,931 29,209,169,931 197,712,009 29,406,881,940 주식발행초과금 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 57,495,212 57,495,212 (13,946,503) 43,548,709 매도가능금융자산평가손익 1,072,415,911 1,072,415,911 581,718,929 1,654,134,840 현금흐름위험회피파생상품평가손익 61,403,107 61,403,107 61,403,107 (부의)지분법자본변동 (285,730,964) (285,730,964) (285,730,964) 해외사업장외화환산차이 (6,327,279) (6,327,279) (7,822,655) (14,149,934) 종속기업의 배당 (703,121,300) (703,121,300) 주식할인발행차금 감자차손 자기주식 취득 종속기업지분추가취득 자본의 변동 지분의 발행 종속기업 합병 종속기업 처분 2016.03.31 (기말자본) 401,515,760,000 608,208,874,994 (46,717,653,925) 829,563,853 358,870,084,593 1,322,706,629,515 55,716,808,949 1,378,423,438,464 2017.01.01 (기초자본) 465,607,925,000 769,939,124,197 (46,719,139,142) 2,192,882,997 497,864,830,696 1,688,885,623,748 125,138,435,611 1,814,024,059,359 당기순이익(손실) 56,175,122,393 56,175,122,393 (1,212,222,436) 54,962,899,957 주식발행초과금 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 28,415,443 28,415,443 (29,992,744) (1,577,301) 매도가능금융자산평가손익 33,017,476 33,017,476 18,550,284 51,567,760 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (12,676,734,022) (12,676,734,022) (12,676,734,022) (부의)지분법자본변동 해외사업장외화환산차이 (67,458,450) (67,458,450) (24,256,297) (91,714,747) 종속기업의 배당 (703,121,300) (703,121,300) 주식할인발행차금 감자차손 자기주식 취득 종속기업지분추가취득 자본의 변동 지분의 발행 (53,977,679,074) 53,977,679,074 종속기업 합병 종속기업 처분 (90,023,193,076) (90,023,193,076) (47,533,458,853) (137,556,651,929) 2017.03.31 (기말자본) 465,607,925,000 715,961,445,123 (46,719,139,142) (10,518,291,999) 518,022,854,530 1,642,354,793,512 75,653,934,265 1,718,008,727,777 연결 현금흐름표 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 55 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 55 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 제 55 기 제 54 기 영업활동으로 인한 현금흐름 25,148,132,852 27,207,483,430 196,734,831,416 274,164,552,633 당기순이익 54,962,899,957 29,406,881,940 175,111,077,025 77,052,939,677 비현금항목의 조정 9,037,663,491 44,833,155,683 211,246,317,170 179,355,350,219 운전자본의 조정 (23,985,787,910) (44,707,328,764) (177,632,857,186) 20,277,570,195 이자의수취 490,478,479 187,130,140 804,367,827 1,917,668,701 배당금의수취 (1,701,732,672) 604,260,400 118,714,426 25,909,049 법인세의 납부 (13,655,388,493) (3,116,615,969) (12,912,787,846) (4,464,885,208) 투자활동으로 인한 현금흐름 107,969,743,012 (22,331,411,293) (74,282,684,569) (12,704,419,188) 단기금융자산의 감소 13,536,574,710 640,065,000 18,792,254,854 25,390,180,227 단기금융자산의 증가 (498,671,258) (4,434,500,000) (24,457,346,504) (16,988,659,092) 장기금융자산의 감소 76,639,960 12,657,316 673,649,539 8,942,976,468 장기금융자산의 증가 (2,000,000) (2,170,000) (149,244,730) 단기대여금의회수 300,000,000 178,000,000 단기대여금의증가 (300,000,000) 단기보증금의 회수 11,008,930 154,776,000 65,043,520 3,707,243,000 단기보증금의 증가 (20,000,000) (66,180,000) 장기보증금의 회수 605,404,000 518,199,200 1,936,438,680 2,176,037,881 장기보증금의 증가 (508,949,731) (1,005,372,560) (1,367,268,540) (2,445,078,850) 유형자산의 취득 (27,631,426,612) (16,608,260,553) (75,878,278,270) (64,821,175,583) 유형자산의 처분 44,134,540,325 185,967,818 1,390,525,805 1,866,026,818 투자부동산의 취득 (326,269,280) (330,902,832) 투자부동산의 처분 4,106,318,057 10,801,287,586 무형자산의 취득 (10,079,000) (1,952,773,514) (650,524,647) (862,847,142) 무형자산의 처분 160,000,000 270,600,455 4,021,620,809 매각예정자산의처분 79,087,953,400 16,000,000,000 종속기업투자의처분 (15,945,322) (123,703,748) 관계기업에 대한 투자자산의 처분 1,304,724,403 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (759,000,000) 선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출 (106,607,319) 선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입 현금의기타유입(유출) (72,251,712) 재무활동으로 인한 현금흐름 33,108,307,691 (24,315,483,201) 51,097,820,696 (264,898,339,295) 단기차입금의 차입 89,802,051,210 106,885,040,021 839,309,350,848 828,711,440,344 단기차입금의 상환 (94,041,607,930) (106,772,788,531) (893,099,654,104) (877,980,130,179) 사채의 발행 23,000,000,000 24,920,750,000 104,763,950,000 84,750,150,000 사채의 상환 (325,000,000) (35,000,000,000) (135,000,000,000) (113,944,081,350) 장기차입금의 차입 22,496,900,000 4,750,000,000 29,750,000,000 24,555,939,908 장기차입금의 상환 (811,250,000) (86,660,000) (15,875,290,000) (1,813,340,000) 유동성장기부채의 상환 (3,717,469,380) (10,656,698,660) (143,668,345,790) (168,056,879,064) 종속기업투자의취득 종속기업의 신주발행비용 이자의지급 (5,693,419,789) (8,355,126,031) (25,748,227,294) (40,418,317,654) 배당의지급 2,821,158,700 (633,521,300) (703,121,300) 주식의 발행 291,299,558,336 현금의기타유입(유출) (423,055,120) 현금및현금성자산의 증가(감소) 166,226,183,555 (19,439,411,064) 173,549,967,543 (3,438,205,850) 기초의현금및현금성자산 206,620,467,604 33,238,567,488 33,238,567,488 36,674,863,488 환율변동효과 (36,941,486) (2,917,096) 20,392,425 1,909,850 중단영업에서 발생한 현금흐름 매각예정자산에 포함된 현금및현금성자산 26,250,679,799 (188,459,852) 기말의현금및현금성자산 346,559,029,874 13,796,239,328 206,620,467,604 33,238,567,488 3. 연결재무제표 주석 제 56 (당) 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 제 55 (전) 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 쌍용양회공업주식회사와 그 종속기업 1. 지배기업의 현황 쌍용양회공업주식회사(이하 "지배기업")는 1962년 5월 14일 설립되어 시멘트사업, 환경자원사업, 임대사업을 영위하고 있으며, 서울특별시 중구에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 465,608백만원이 되었으며, 1975년 5월 3일에 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 최대 주주는 한앤코시멘트홀딩스 (유) (지분율: 77.43%)입니다. 2017년 3월 31일로 종료되는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 2. 연결재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.3. 유의적인 회계정책 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2016년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 회계정책의 변경연결실체는 2017년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음 기준서의 개정사항들을 적용하였습니다. 1) 기업회계기준기준서 제1007호 '현금흐름표’(개정)2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 대하여 다음 내용을 공시하도록 하고 있습니다. - 재무현금흐름에서 생기는 변동 - 종속기업이나 그 밖의 사업에 대한 지배력의 획득 또는 상실에서 생기는 변동 - 환율변동효과 - 공정가치변동 - 그 밖의 변동 동 기준서의 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준기준서 제1012호 '법인세’(개정)① 일시적차이의 명확화 2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 공정가치로 측정하는 채무상품의 경우 예상 회수방식(매각 또는 보유)에 관계 없이 채무상품의 장부금액과 세무기준액의 차이로 일시적차이를 산정하도록 명확화하고, 이를 소급적용하도록 하고 있습니다. ② 미래과세소득 추정방법의 명확화 2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 미래 회계기간의 과세소득 추정시 장부금액 이상으로 회수될 자산을 포함하고, 현재의 차감할 일시적차이는 미래 과세소득 계산에 포함하지 않도록 명확화하였으며, 이를 소급적용하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였으며, 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 적용시 연결재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결실체는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 동 기준서는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 동 기준서의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 동 기준서의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 연결재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결실체가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 연결실체는 동 기준서의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 연결재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 동 기준서의주요 사항 별로 연결재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다. ① 금융자산의 분류 및 측정동 기준서를 적용할 경우 연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를기준으로 금융자산을 분류합니다. 동 기준서에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 대상으로분류하기 위한 요건이 현행 기준서의 요건보다 엄격하므로, 동 기준서 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될수 있습니다. 동 기준서에 따른 분류 및 측정의 기준은 다음과 같습니다. - 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. - 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. - 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식 시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. - 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 2017년 3월 31일 현재 현행 기업회계기준서 제1039호에 따라 대여금 및수취채권 335,484,113천원(상각후원가), 매도가능금융자산 3,558,400천원(기타포괄손익-공정가치) 및 만기보유금융자산 3,480천원(상각후원가)를 보유하고 있습니다. ② 금융부채의 분류 및 측정 동 기준서에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융 부채의 공정가치변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로인식합니다. 현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 연결실체는 2017년 3월 31일 현재 금융부채 2,717,020천원을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지 정하고 있습니다. ③ 손상: 금융자산과 계약자산 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 동 기준서에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출 약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 동 기준서에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실 모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구분 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 동 기준서에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초인식 후 전체기간기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 연결실체는 2017년 3월 31일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 (대여금 및 수취채권 335,484,113천원)을 보유하고 있으며, 이들 자산에 대하여 손실충당금 11,497,694천원을 설정하고 있습니다. ④ 위험회피회계동 기준서에서는 현행 기준서에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장 순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 현행 기준서의 위험회피회계 요구사항을 기업의위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다. 동 기준서의 위험회피회계를 적용할 경우, 현행 기준서의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다.위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 동 기준서를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로선택할 수 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익' , 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설 약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 연결재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 2017년 3월 31일 현재 연결실체는 동 기준서의 도입과 관련하여 내부 통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 연결재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 4. 부문정보 (1) 보고부문의 식별연결실체는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 당분기말 현재 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부문 영업의 성격 시멘트부문 레미콘사, 건설사를 주요 고객으로 하며 시멘트, 슬래그 시멘트를 판매 환경부문 유연탄 등 연료와 원료를 대체할 수 있는 순환자원을 개발, 확보하여 시멘트 생산에 활용 레미콘부문 시멘트, 자갈, 모래를 혼합하여 콘크리트를 생산 건설현장에 공급 IT부문(*1) 시스템 소프트웨어 개발 및 공급 세라믹부문(*2) 절삭공구, 마그네트론 스템, 수도밸브용 디스크제품 생산 석회석부문 시멘트의 주원료인 석회석 채굴 해운부문 시멘트, 크링카 등의 해상운송 및 하역 석유판매부문 직영주유소 등을 통한 석유제품 판매 골재부문 자갈, 모래를 채취 및 판매 임대 사업 부문 사옥 및 부동산 임대 페라이트부문(*2) 모터, 가정용 자석제품 생산 공구부문(*2) 자동차메이커(현대, 기아 등) 및 자동차 1차벤더(만도, 현대위아 등)에 스페셜 공구 제작 판매 (*1) 당분기 중 중단영업으로 분류되었습니다.(*2) 전기 중 중단영업으로 분류되었습니다. 상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다. (2) 당 분기 및 전분기 중 연결실체의 영업부문에 대한 매출액 및 부문이익(손실)은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 매출액 부문손익 외부거래 내부거래 합 계 시멘트부문 202,758,944 34,021,172 236,780,116 31,343,678 환경부문 12,954,142 - 12,954,142 7,454,230 레미콘부문 84,273,447 228,042 84,501,489 1,550,544 IT부문 31,954,387 705,182 32,659,569 (1,263,424) 세라믹부문 7,726,691 9,887 7,736,578 (409,858) 석회석부문 15,829,310 15,766,791 31,596,101 4,357,175 해운부문 12,479,051 18,485,511 30,964,562 734,452 석유판매부문 112,318,392 5,877,949 118,196,341 1,202,868 골재부문 4,515,113 9,641 4,524,754 2,469,901 임대사업부문 756,237 2,117,165 2,873,402 1,044,189 페라이트부문 17,983,830 - 17,983,830 (1,428,775) 공구부문 1,059,219 59,542 1,118,761 (60,339) 공통부문 - 11,415 11,415 156,276,638 조정 및 제거 (715,103) (76,517,686) (77,232,789) (148,308,379) 중단영업 분류 (58,724,127) (774,611) (59,498,738) (19,502,083) 합 계 445,169,533 - 445,169,533 35,460,817 (전분기) (단위:천원) 구 분 매출액 부문손익 외부거래 내부거래 합 계 시멘트부문 189,414,185 33,150,213 222,564,398 24,059,112 환경부문 14,259,083 - 14,259,083 8,531,692 레미콘부문 73,924,759 49,363 73,974,122 2,489,621 IT부문 35,586,131 1,743,479 37,329,610 (470,398) 세라믹부문 7,693,632 8,123 7,701,755 (63,092) 석회석부문 14,125,305 14,695,039 28,820,344 3,291,663 해운부문 18,228,129 17,129,598 35,357,727 3,542,784 석유판매부문 94,187,077 4,812,167 98,999,244 1,357,691 골재부문 4,839,447 544 4,839,991 523,980 임대사업부문 739,144 2,198,627 2,937,771 1,297,546 페라이트부문 17,376,367 - 17,376,367 983,625 공구부문 988,447 104,005 1,092,452 (131,345) 공통부문 - - - (7,854,218) 조정 및 제거 - (73,135,494) (73,135,494) (8,151,779) 중단영업 분류 (62,744,520) (755,664) (63,500,184) (332,548) 합 계 408,617,186 - 408,617,186 29,074,334 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 영업부문별 유 ㆍ무형 자산 (투자부동산 포함) 의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 시멘트부문 1,717,659,867 1,737,164,393 환경부문 776,308 816,217 레미콘부문 192,022,875 191,319,283 IT부문 3,283,506 3,350,515 세라믹부문 - 38,644,493 석회석부문 109,961,210 107,260,870 해운부문 78,099,465 80,495,850 석유판매부문 17,688,798 14,177,165 골재부문 7,270,175 7,506,152 임대사업부문 20,827,755 34,169,745 페라이트부문 - 40,078,810 공구부문 - 4,344,266 소 계 2,147,589,959 2,259,327,759 공통부문 50,627,420 43,120,814 매각예정자산 분류 (3,353,936) (83,067,569) 합 계 2,194,863,443 2,219,381,004 보고부문의 부채금액은 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되고 있지 않으므로, 부문부채에 대한 주석기재는 생략하였습니다. (4) 당 분기 및 전분기 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 국내 416,050,843 368,553,760 해외 29,118,690 40,063,426 합 계 445,169,533 408,617,186 상기 매출액 정보는 고객의 위치를 기초로 분류하였습니다. 5. 금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융자산 장기금융자산 단기금융자산 장기금융자산 제예금 486,000 1,922,846 13,542,405 1,925,847 매도가능금융자산 - 3,558,400 - 9,201,265 만기보유금융자산 - 3,480 6,990 3,480 파생상품자산 5,130,099 30,587,741 8,865,769 43,102,525 합 계 5,616,099 36,072,467 22,415,164 54,233,117 ( 2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 장단기금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 비 고 단기금융자산 453,000 13,518,405 질권설정금 등 장기금융자산 1,576,034 1,574,034 당좌개설보증금 등 합 계 2,029,034 15,092,439 6. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 매출채권 305,219,529 661,942 367,975,257 673,188 미청구공사 - - 4,685,750 - 대손충당금 (5,263,838) (467,498) (7,355,526) (479,874) 소 계 299,955,691 194,444 365,305,481 193,314 기타수취채권 대여금 - 6,615,680 - 6,615,680 미수금 9,159,185 1,596,797 10,930,440 1,596,798 미수수익 349,814 939,310 391,563 885,655 출자전환채권 - 1,035,214 - 1,035,214 보증금 80,230 19,479,267 94,830 19,835,881 대손충당금 (3,474,118) (2,292,240) (3,949,772) (2,293,353) 현재가치할인차금 - (564,007) - (906,173) 소 계 6,115,111 26,810,021 7,467,061 26,769,702 합 계 306,070,802 27,004,465 372,772,542 26,963,016 (2) 당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 인식된 금융자산 총액 상계되는 금융부채 총액 연결재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 매출채권 5,761,602 (4,658,397) 1,103,205 (전기말) (단위:천원) 구 분 인식된 금융자산 총액 상계되는 금융부채 총액 연결재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 매출채권 26,750,140 (23,803,610) 2,946,530 (3) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 매출채권 대여금 미수금 미수수익 출자전환채권 기초 7,835,400 1,175,680 3,914,464 297,928 855,053 대손충당금 설정 - - 1,413 - - 대손충당금 환입 (72,765) - (36,345) - - 제각 (1,521,424) - - - - 현재가치할인차금 감소 (5,529) - (2,822) - - 중단영업 분류 (504,346) - (439,013) - - 분기말 5,731,336 1,175,680 3,437,697 297,928 855,053 (전기) (단위:천원) 구 분 매출채권 대여금 미수금 미수수익 출자전환채권 기초 9,118,273 1,175,680 4,530,133 351,368 1,386,827 대손충당금 설정 - - 152,268 - 155,095 대손충당금 환입 (633,404) - (356,108) (53,440) - 채권회수 - - - - (25,493) 제각 (97,947) - - - (661,376) 제각 환원 154,798 - - - - 현재가치할인차금 감소 (101,814) - (17,152) - - 중단영업 분류 (604,506) - (394,677) - - 기말 7,835,400 1,175,680 3,914,464 297,928 855,053 7. 건설형 공사계약(1) 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 누적발생원가 158,311,099 143,293,846 가산:누적이익 3,638,357 3,636,352 차감:누적손실 - - 누적공사수익 합계 161,949,456 146,930,198 차감:진행청구액 (162,461,740) (154,227,691) 합 계 (512,284) (7,297,493) 미청구공사 9,291,861 4,685,750 초과청구공사 (9,804,145) (11,983,243) 합 계 (512,284) (7,297,493) (2) 총계약원가의 추정치 변동당분기 IT부문에 원가상승 요인이 있어 당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정 총계약원가가 변동되었고, 이에 따른 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당분기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 IT부문 2,852,083 3,784,747 (865,785) (66,879) 2,591,486 (3) 주요 계약별 정보 당분기의 계약수익금액이 전기 매출액의 5%이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 계약일 납품기한 총계약수익 금액 진행률 미청구공사 초과청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 대손충당금 육군 과학화전투훈련단 중앙통제장비체계 체계개발 2011.01.01 2016.10.20 96,841,730 93.9% - 3,952,100 - - 해군전술C4I체계 성능개량 2015.08.28 2020.08.31 116,181,818 12.2% 5,403,385 - - - 2018평창동계올림픽 GMS 구축 운영 2015.11.03 2019.02.28 28,500,000 56.5% 1,207,345 - - - 합 계 6,610,730 3,952,100 - - 8. 매도가능금융자산당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 지분상품 시장성 있는 지분상품 5,138 3,180 3,180 3,180 시장성 없는 지분상품 9,734,528 3,555,220 3,555,220 8,949,390 소 계 9,739,666 3,558,400 3,558,400 8,952,570 채무상품 국공채 - - - 248,695 합 계 9,739,666 3,558,400 3,558,400 9,201,265 9. 만기보유금융자산 당분기말 및 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 국공채 - 3,480 6,990 3,480 10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 2,576,857 4,721,317 제품 2,584,002 2,328,480 반제품 33,657,943 31,748,617 재공품 1,944,851 1,479,171 원재료 12,889,489 12,136,248 저장품 41,678,684 25,100,640 미검수자재 10,370,088 9,261,629 합 계 105,701,914 86,776,102 11. 종속기업투자 (1) 당분기말 현재 각 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요영업활동 자본금(백만원) 발행주식수(주) 투자주식수(주) 지분율(%) 소재지 지배기업 종속기업 계 쌍용자원개발(주) 광업 20,000 4,000,000 4,000,000 - 4,000,000 100.00 동해 쌍용해운(주) 해운업 20,000 40,000,000 40,000,000 - 40,000,000 100.00 서울 쌍용레미콘(주) 레미콘제조 85,025 17,005,000 17,005,000 - 17,005,000 100.00 서울 쌍용기초소재(주) 슬래그시멘트 제조 및 판매 9,223 1,844,578 1,844,578 - 1,844,578 100.00 군산 한국기초소재(주) 슬래그시멘트 제조 및 판매 31,250 6,250,000 6,250,000 - 6,250,000 100.00 인천 (주)한국로지스틱스 화물운송 6,200 1,240,000 - 1,240,000 1,240,000 100.00 인천 쌍용로지스틱스(주) 항만항역 2,238 447,500 360,000 - 360,000 80.45 동해 쌍용에너텍(주)(*1) 유류유통사업 2,500 500,000 500,000 - 500,000 100.00 서울 (*1) 당분기 중 유류유통 사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할회사(지배회사)가 존속하면서 신설회사 발행주식의 100%를 보유하는 물적분할을 수행하였습니다. (2) 당분기 중 연결대상 종속기업에 제외된 기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 쌍용정보통신(주) 중단영업으로 분류 쌍용정보기술(주) (3) 당분기말 및 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태 및 지배지분과 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분(*1) 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 지배지분 비지배지분 쌍용자원개발(주) 39,574,442 148,720,090 64,180,737 65,331,341 58,782,454 - 쌍용해운(주) 35,920,693 49,265,243 22,251,744 5,759,747 57,174,445 - 쌍용정보통신(주)(*2) 58,583,019 12,270,109 40,047,002 4,200,084 17,027,033 9,579,009 쌍용레미콘(주) 94,299,357 204,641,810 163,550,412 26,239,056 109,151,699 - 쌍용기초소재(주) 15,967,189 19,701,182 19,832,763 3,498,212 12,337,396 - 한국기초소재(주) 26,989,521 65,757,809 23,345,883 5,991,940 63,409,507 - 쌍용정보기술(주)(*2) 2,380,604 194,415 740,947 677,554 1,156,518 - (주)한국로지스틱스 3,422,623 3,392,257 585,287 - 6,229,593 - 쌍용로지스틱스(주) 18,787,432 90,396,898 5,160,340 2,173,580 35,775,485 66,074,925 쌍용에너텍(주) 23,650,101 18,402,293 17,443,015 2,446,087 22,163,292 - (*1) 요약 재무상태는 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. (*2) 해당 종속기업은 매각예정자산 및 부채로 분류 되었습니다. (전기말) (단위:천원) 구 분(*1) 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 지배지분 비지배지분 쌍용자원개발(주) 37,262,013 145,199,424 28,921,384 54,847,636 98,692,417 - 쌍용해운(주) 137,308,798 51,630,696 40,488,657 5,396,473 143,054,364 - 쌍용머티리얼(주)(*2) 57,516,260 82,457,182 20,843,390 20,672,214 51,538,285 46,919,553 쌍용정보통신(주) 88,690,683 12,004,013 69,350,258 3,471,293 17,749,410 10,123,735 쌍용레미콘(주) 98,106,548 205,238,660 188,094,944 10,118,040 105,132,224 - 쌍용기초소재(주) 19,733,456 20,705,069 17,810,074 1,043,498 21,584,953 - 한국기초소재(주) 25,014,554 66,080,561 23,557,827 5,873,314 61,663,974 - 쌍용툴텍(주)(*2) 2,646,316 5,134,653 4,930,390 188,981 2,205,331 456,267 쌍용정보기술(주) 3,740,020 196,382 2,194,790 610,258 1,131,354 - 쌍용툴텍공구(유)(*2) 1,562,623 170,236 960,732 - 772,127 - (주)한국로지스틱스 3,512,685 3,545,514 773,710 - 6,284,489 - 쌍용로지스틱스(주) 26,452,602 92,521,750 13,949,854 1,877,554 35,508,063 67,638,881 (*1) 요약 재무상태는 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. (*2) 해당 종속기업은 전기 중에 매각예정자산 및 부채로 분류 되었습니다. (4) 당분기 및 전분기 각 종속기업의 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분(*1) 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 비지배지분 귀속 분기순손익 총포괄손익 배당금 쌍용자원개발(주) 31,596,101 5,277,027 4,357,175 4,354,037 - - - 쌍용해운(주) 19,670,935 (941,486) (863,115) (788,199) - - - 쌍용머티리얼(주)(*2) 25,720,408 84,037 (1,838,633) (1,875,475) (913,515) (931,137) 703,121 쌍용정보통신(주)(*2) 30,897,596 (2,236,577) (1,288,586) (1,267,103) (444,369) (436,784) - 쌍용레미콘(주) 89,026,242 6,752,586 4,020,445 4,019,475 - - - 쌍용기초소재(주) 11,340,774 895,376 1,535,857 1,450,996 - - - 한국기초소재(주) 12,201,280 2,362,220 1,745,533 1,745,533 - - - 쌍용툴텍(주)(*2) 689,463 27,120 (7,946) (7,946) (23,569) (47,825) - 쌍용정보기술(주)(*2) 1,761,973 23,262 25,162 25,162 - - - 쌍용툴텍공구(유)(*2) 429,298 (52,488) (52,393) (37,006) - - - (주)한국로지스틱스 1,450,022 242,214 (54,897) (54,897) - - - 쌍용로지스틱스(주) 9,843,606 1,352,618 865,494 858,302 169,231 167,825 - 쌍용에너텍(주) 105,379,603 990,499 913,448 913,016 - - - (*1) 요약 경영성과는 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. (*2) 해당 종속기업은 중단영업손익으로 분류 되었습니다. (전분기) (단위:천원) 구 분(*1) 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 비지배지분 귀속 분기순손익 총포괄손익 배당금 쌍용자원개발(주) 28,820,344 4,331,517 3,291,663 3,295,558 - - - 쌍용해운(주) 33,820,693 3,622,938 3,211,259 3,223,139 - - - 쌍용머티리얼(주)(*2) 25,078,121 995,251 920,533 897,366 357,799 346,718 703,121 쌍용정보통신(주)(*2) 35,004,492 (1,077,437) (423,078) 1,216,340 (164,364) 414,490 - 쌍용레미콘(주) 78,814,113 4,147,136 3,013,600 3,022,585 - - - 쌍용기초소재(주) 9,455,918 (54,765) 17,540 17,540 - - - 한국기초소재(주) 10,244,584 2,084,889 1,586,454 1,586,454 - - - 쌍용툴텍(주)(*2) 517,104 (11,177) (41,980) (41,980) 4,277 (3,546) - 쌍용정보기술(주)(*2) 2,325,118 (47,635) (47,321) (47,321) - - - 쌍용툴텍공구(유)(*2) 575,348 (89,422) (89,366) (89,366) - - - (*1) 요약 경영성과는 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. (*2) 해당 종속기업은 중단영업손익으로 분류 되었습니다. (5) 당분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분(*1) 영업활동 투자활동 재무활동 쌍용자원개발(주) 636,388 (1,195,833) 358,893 쌍용해운(주) (8,279,679) 622,852 (85,800,102) 쌍용레미콘(주) 761,831 (302,502) 1,024,913 쌍용기초소재(주) (96,590) (259,822) (2,365,556) 한국기초소재(주) 3,786,995 (48,800) 1,869,812 (주)한국로지스틱스 279,600 (231,255) - 쌍용로지스틱스(주) 2,371,154 (648,243) (460,544) 쌍용에너텍(주) (4,462,281) (225,102) 4,687,383 (*1) 요약 현금흐름은 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. (6) 당분기말 현재 지배기업이 연결구조화기업을 위하여 제공하고 있는 재무적 지원내역은 없습니다. (7) 물적분할 내용 지 배기업은 2016년 11월 3일 이사회에서 유류유통 사업부문을 분할하여 신설회사인쌍용에너텍(주)를 설립하고, 분할회사(지배기업)가 존속하면서 신설회사 발행주식의 100%를 보유하는 물적분할을 결정하였으며, 분할기일은 2017년 1월 10일입니다. 12. 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 각 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 주요영업활동 소재지 당분기말 전기말 결산일 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 관계기업 인본건설(주) 토목건축공사외 한국 40.60 7,120,547 6,188,375 40.60 7,120,547 6,208,159 12.31 (주)쌍용타운개발PFV 부동산임대 한국 45.00 2,250,000 7,172,435 45.00 2,250,000 4,142,889 12.31 대하레미콘(주) 레미콘 판매 한국 40.00 1,270,688 2,026,385 40.00 1,270,688 2,006,556 12.31 한국레미콘(주)(*1) 레미콘 판매 한국 40.00 801,902 1,026,447 29.00 537,902 757,399 12.31 영일레미콘(주)(*1) 레미콘 판매 한국 40.00 995,627 959,224 29.00 500,627 459,107 12.31 합 계 12,438,764 17,372,866 11,679,764 13,574,110 (*1) 당분기 중에 추가로 취득하였습니다. (2) 당분기 및 전 기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 회사명 기초 지분법손익 취득 분기말 인본건설(주) 6,208,159 (19,784) - 6,188,375 (주)쌍용타운개발PFV 4,142,889 3,029,546 - 7,172,435 대하레미콘(주) 2,006,556 19,829 - 2,026,385 한국레미콘(주) 757,399 5,048 264,000 1,026,447 영일레미콘(주) 459,107 5,117 495,000 959,224 합 계 13,574,110 3,039,756 759,000 17,372,866 (전기) (단위:천원) 회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 처분 배당금수익 손상차손 기말 인본건설(주) 6,944,717 78,419 (286,787) - - (528,190) 6,208,159 (주)쌍용타운개발PFV 3,571,208 571,681 - - - - 4,142,889 대하레미콘(주) 1,986,059 20,497 - - - - 2,006,556 한국레미콘(주) 839,486 (12,487) - - (69,600) - 757,399 한국콘크리트(주) 1,115,524 (73,958) - (1,041,566) - - - 영일레미콘(주) 447,077 12,030 - - - - 459,107 마루ENT(주) 1,802,384 (2,843) - (1,799,541) - - - 합 계 16,706,455 593,339 (286,787) (2,841,107) (69,600) (528,190) 13,574,110 (3) 당분기말 및 전 기말 현재 각 관계기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 인본건설(주) 17,190,140 4,902,991 2,406,351 3,143,517 (주)쌍용타운개발PFV 23,200,835 - 8,059,534 - 대하레미콘(주) 2,566,165 3,478,785 837,868 141,120 한국레미콘(주) 2,236,741 2,162,164 1,832,787 - 영일레미콘(주) 528,387 1,369,200 301,666 - (전기말) (단위:천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 인본건설(주) 13,946,826 4,740,896 1,107,894 988,605 (주)쌍용타운개발PFV 132,422,060 - 17,408,790 106,267,173 대하레미콘(주) 2,516,594 3,337,665 837,868 - 한국레미콘(주) 2,392,189 2,175,014 1,955,481 - 영일레미콘(주) 494,752 1,391,360 302,983 - (4) 당분기 및 전분기 각 관계기업 의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 회사명 매출 영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 인본건설(주) 4,870,546 11,922 - 66,768 (주)쌍용타운개발PFV 130,000,000 6,005,526 - 6,395,205 대하레미콘(주) 1,177,829 43,238 - 49,571 한국레미콘(주) 1,748,347 (41,087) - (47,160) 영일레미콘(주) 30,000 12,782 - 12,793 (전분기) (단위:천원) 회사명 매출 영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 인본건설(주) 6,158,457 103,724 (703,737) (613,592) (주)쌍용타운개발PFV - (508,036) - (2,019,695) 대하레미콘(주) 697,505 (81,588) - (79,024) 한국레미콘(주) 2,988,048 (806) - (8,651) 영일레미콘(주) 30,000 10,652 - 10,662 13. 유형자산( 1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 646,612,332 - - - 646,612,332 건물 388,242,839 (175,385,956) - (376,154) 212,480,729 구축물 1,289,249,961 (552,736,536) - (3,855,532) 732,657,893 기계장치 1,514,217,783 (1,130,505,916) - (905,350) 382,806,517 선박 130,910,612 (83,433,463) - - 47,477,149 차량운반구 67,891,502 (55,601,716) - - 12,289,786 공구와기구 25,792,062 (23,401,110) - - 2,390,952 집기비품 17,110,545 (13,444,668) - - 3,665,877 입목 1,192,207 - - - 1,192,207 기타유형자산 2,225,427 (454,796) - - 1,770,631 건설중인자산 54,049,320 - (11,721,472) - 42,327,848 합 계 4,137,494,590 (2,034,964,161) (11,721,472) (5,137,036) 2,085,671,921 (전기말) (단위:천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 673,386,038 - - - 673,386,038 건물 389,798,689 (173,790,011) - (380,754) 215,627,924 구축물 1,289,667,658 (546,193,438) - (3,930,836) 739,543,384 기계장치 1,507,458,609 (1,122,722,764) - (941,737) 383,794,108 선박 134,393,672 (84,676,045) - - 49,717,627 차량운반구 65,246,743 (55,289,914) - - 9,956,829 공구와기구 25,693,386 (23,308,476) - - 2,384,910 집기비품 18,543,624 (14,178,446) - - 4,365,178 입목 1,192,207 - - - 1,192,207 기타유형자산 8,039,048 (5,180,259) - - 2,858,789 건설중인자산 36,973,618 - (11,721,472) - 25,252,146 합 계 4,150,393,292 (2,025,339,353) (11,721,472) (5,253,327) 2,108,079,140 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 . (당분기) (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 중단영업 분기말 토지 673,386,038 103,443 (26,821,625) - - (55,524) 646,612,332 건물 215,627,924 30,669 (191,101) (2,613,850) - (372,913) 212,480,729 구축물 739,543,384 99,483 (177,501) (7,613,859) 806,386 - 732,657,893 기계장치 383,794,108 1,464,801 (13,520) (9,225,243) 6,786,371 - 382,806,517 선박 49,717,627 536,703 (1,353,869) (1,423,312) - - 47,477,149 차량운반구 9,956,829 3,124,046 (14,457) (715,427) 83,800 (145,005) 12,289,786 공구와기구 2,384,910 215,508 (1,053) (208,409) - (4) 2,390,952 집기비품 4,365,178 87,288 (27) (375,669) - (410,893) 3,665,877 입목 1,192,207 - - - - - 1,192,207 기타유형자산 2,858,789 86,323 (21) (205,681) 260,000 (1,228,779) 1,770,631 건설중인자산 25,252,146 25,012,259 - - (7,936,557) - 42,327,848 합 계 2,108,079,140 30,760,523 (28,573,174) (22,381,450) - (2,213,118) 2,085,671,921 (전기) (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 손상차손 대체(*1) 중단영업 기말 토지 716,698,374 282,834 (131,867) - - 1,316,503 (44,779,806) 673,386,038 건물 241,017,282 208,909 (808,686) (11,488,747) - 1,560,934 (14,861,768) 215,627,924 구축물 767,562,624 219,508 (533,676) (30,662,016) - 5,045,560 (2,088,616) 739,543,384 기계장치 390,610,253 4,205,124 (1,140,105) (39,911,986) - 47,925,221 (17,894,399) 383,794,108 선박 54,515,684 1,959,192 (182,702) (6,574,547) - - - 49,717,627 차량운반구 9,869,031 2,936,321 (128,422) (2,578,991) - - (141,110) 9,956,829 공구와기구 3,988,684 1,275,333 (144,811) (1,451,780) - 186,500 (1,469,016) 2,384,910 집기비품 5,151,651 1,528,629 (289,444) (1,642,133) - 15,800 (399,325) 4,365,178 입목 1,374,555 - (4,283) - - - (178,065) 1,192,207 기타유형자산 2,902,775 1,049,333 (59,146) (1,026,488) - (7,685) - 2,858,789 건설중인자산 23,136,227 65,709,004 - - (5,995,994) (57,436,091) (161,000) 25,252,146 합 계 2,216,827,140 79,374,187 (3,423,142) (95,336,688) (5,995,994) (1,393,258) (81,973,105) 2,108,079,140 (*1) 건설중인자산의 본계정으로의 대체, 투자부동산으로의 대체 및 해외사업장외화환산차이가 포함되어 있습니다. 1 4. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 21,769,262 - 21,769,262 건물 10,474,879 (3,489,556) 6,985,323 합 계 32,244,141 (3,489,556) 28,754,585 (전기말) (단위:천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 21,769,262 - 21,769,262 건물 10,733,736 (3,684,654) 7,049,082 합 계 32,502,998 (3,684,654) 28,818,344 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기초 상각 분기말 토지 21,769,262 - 21,769,262 건물 7,049,082 (63,759) 6,985,323 합 계 28,818,344 (63,759) 28,754,585 (전기) (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체 기말 토지 40,887,300 94,959 (1,905,894) - (17,307,103) 21,769,262 건물 8,836,212 231,310 (2,218,612) (284,287) 484,459 7,049,082 합 계 49,723,512 326,269 (4,124,506) (284,287) (16,822,644) 28,818,344 15 . 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 41,847,550 (5,000) (2,655,594) 39,186,956 산업재산권 690,671 (658,699) - 31,972 회원권 9,738,778 - (1,685,926) 8,052,852 개발비 4,106,337 (4,106,337) - - 사용수익기부자산 51,969,422 (49,969,334) - 2,000,088 전용측선이용권 8,981,271 (8,879,203) - 102,068 광업권 41,275,163 (19,896,139) (1,693,151) 19,685,873 기타무형자산 15,663,545 (4,286,416) - 11,377,129 합 계 174,272,737 (87,801,128) (6,034,671) 80,436,938 (전기말) (단위:천원) 구 분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 41,852,550 (5,000) (2,655,594) 39,191,956 산업재산권 690,671 (655,346) - 35,325 회원권 12,077,791 - (3,242,593) 8,835,198 개발비 4,258,336 (4,185,503) - 72,833 사용수익기부자산 51,969,814 (49,904,619) - 2,065,195 전용측선이용권 8,981,271 (8,874,383) - 106,888 광업권 41,275,163 (19,492,236) (1,693,151) 20,089,776 기타무형자산 17,122,281 (5,035,932) - 12,086,349 합 계 178,227,877 (88,153,019) (7,591,338) 82,483,520 (2) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기초 취득 상각 중단영업 분기말 영업권 39,191,956 - (5,000) - 39,186,956 산업재산권 35,325 - (3,353) - 31,972 회원권 8,835,198 - - (782,346) 8,052,852 개발비 72,833 - (9,500) (63,333) - 사용수익기부자산 2,065,195 - (65,107) - 2,000,088 전용측선이용권 106,888 - (4,820) - 102,068 광업권 20,089,776 - (403,903) - 19,685,873 기타무형자산 12,086,349 10,079 (424,160) (295,139) 11,377,129 합 계 82,483,520 10,079 (915,843) (1,140,818) 80,436,938 (전기) (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 대체(*1) 중단영업 기말 영업권 40,973,643 - - - - (1,586,254) (195,433) 39,191,956 산업재산권 36,253 8,693 - (9,621) - - - 35,325 회원권 9,320,685 408,803 (209,101) - (21,946) - (663,243) 8,835,198 개발비 110,833 - - (38,000) - - - 72,833 사용수익기부자산 2,397,828 - - (332,633) - - - 2,065,195 전용측선이용권 304,745 - - (287,107) - 89,250 - 106,888 광업권 21,807,085 - - (1,717,309) - - - 20,089,776 기타무형자산 11,979,526 233,029 (55) (1,633,405) - 1,743,042 (235,788) 12,086,349 합 계 86,930,598 650,525 (209,156) (4,018,075) (21,946) 246,038 (1,094,464) 82,483,520 (*1) 계정대체 및 해외사업장외화환산차이가 포함되어 있습니다. 16. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 14,312,158 - 17,909,404 - 선급비용 9,227,961 1,251,598 7,031,763 1,822,402 기타 1,880,273 - 19,913,538 - 합 계 25,420,392 1,251,598 44,854,705 1,822,402 17. 매입채무 및 기타지급채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 137,754,226 - 148,563,096 - 기타지급채무 미지급금 97,423,927 139,217 122,575,815 138,802 미지급배당금 87,905,407 - - - 미지급비용 7,312,775 1,356,418 9,822,606 1,345,979 예수보증금 145,600 595,460 181,779 2,592,409 임대보증금 - 1,166,223 - 983,272 파생상품부채 3,142,302 - - - 소 계 195,930,011 3,257,318 132,580,200 5,060,462 합 계 333,684,237 3,257,318 281,143,296 5,060,462 18. 파생상품거래(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산 5,130,099 30,587,741 8,865,769 43,102,525 파생상품부채 3,142,302 - - - (2) 당분기말 현재 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있는 파생상품거래의 내역은 다음과 같습니다.1) 스왑거래 (원화단위:천원, 외화단위:USD) 구 분 내 역 파생상품 종류 통화스왑(유동) 이자율스왑(유동) 거래 목적 환율변동위험 및 이자율변동위험회피 이자율변동위험회피 거래 금융기관 국민은행 국민은행 위험회피 대상항목 변동금리부 외화사채 변동금리부 원화단기차입금 액면금액 USD 30,000,000 KRW 20,000,000 계약기간 2014.06.27~2017.06.27 2016.06.27~2017.06.27 당분기말 누적평가손익 2,802,021 1,006 당분기말 기타포괄손익누계액(세전) (55,266) 1,006 당분기 중 파생상품평가손익 (2,767,745) - 2) 옵션거래 (단위:천원) 구 분 내 역 파생상품 종류 저장품 매입옵션(유동,비유동) 거래 목적 저장품 가격변동위험회피 위험회피 대상항목 저장품 당분기말 기타포괄손익누계액(세전) (14,507,396) 당분기 중 파생상품평가손익 (1,382,545) 3) 통화선도거래 (원화단위:천원, 외화단위:USD) 구 분 내 역 파생상품 종류 통화선도(유동) 통화선도(유동) 거래 목적 환율변동위험회피 환율변동위험회피 거래 금융기관 SC제일은행 한국산업은행 위험회피 대상항목 저장품 원재료 액면금액 USD 64,646,000 USD 5,300,000 계약기간 2017.03.23~2017.12.29 2017.02.24~2018.02.24 당분기말 누적평가손익 (340,421) (84,861) 당분기말 기타포괄손익누계액(세전) (340,421) (84,861) 당분기 중 파생상품평가손익 - - (3) 당분기말 현재 매매목적 파생상품의 구성내역과 당분기 및 전분기 중 매매목적 파생상품거래로 인한 손익의 내용은 다음과 같습니다.1) 구성내역 (원화단위:천원,외화단위:USD,EUR,JPY) 구 분 계약처 계약일 만기일 계약금액 계약환율 (원) 매도금액 매입금액 통화선도거래 신한은행 2017-03-08 2017-12-04 KRW 437,957,938 EUR 356,440.09 1,228.70 통화선도거래 신한은행 2017-03-08 2017-12-04 KRW 42,163,688 EUR 34,315.69 1,228.70 통화선도거래 신한은행 2017-03-13 2017-12-04 KRW 21,060,210 EUR 16,973.09 1,240.80 통화선도거래 신한은행 2017-03-13 2017-12-04 KRW 135,299,040 EUR 109,041.78 1,240.80 통화선도거래 신한은행 2017-03-07 2017-11-27 KRW 6,021,936,207 USD 5,231,462.26 1,151.10 통화선도거래 신한은행 2017-03-02 2017-11-27 KRW 88,600,103 EUR 72,808.04 1,216.90 통화선도거래 신한은행 2017-03-02 2017-11-24 KRW 183,587,061 USD 161,182.67 1,139.00 통화선도거래 신한은행 2017-02-17 2017-11-13 KRW 342,059,792 USD 299,395.88 1,142.50 통화선도거래 신한은행 2017-02-09 2017-11-06 KRW 4,143,387,940 USD 3,632,638.91 1,140.60 통화선도거래 신한은행 2017-02-10 2017-10-26 KRW 412,239,334 USD 358,780.97 1,149.00 통화선도거래 신한은행 2017-02-14 2017-10-23 KRW 6,013,294,238 USD 5,251,326.73 1,145.10 통화선도거래 신한은행 2017-02-10 2017-10-23 KRW 211,327,492 USD 183,922.97 1,149.00 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-10-16 KRW 234,410,918 USD 202,984.81 1,154.82 통화선도거래 신한은행 2017-02-14 2017-10-16 KRW 286,153,878 EUR 232,645.43 1,230.00 통화선도거래 신한은행 2017-02-14 2017-10-16 KRW 175,662,954 EUR 142,815.41 1,230.00 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-10-02 KRW 2,519,621,394 USD 2,181,263.76 1,155.12 통화선도거래 신한은행 2017-02-14 2017-10-02 KRW 127,531,369 EUR 103,684.04 1,230.00 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-09-15 KRW 2,410,245,559 USD 2,085,673.11 1,155.62 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-09-11 KRW 5,974,848,467 USD 5,169,806.24 1,155.72 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-09-11 KRW 4,173,417,417 USD 3,611,097.34 1,155.72 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-09-11 KRW 2,334,731,895 USD 2,020,153.58 1,155.72 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-08-29 KRW 4,174,999,387 USD 3,611,841.12 1,155.92 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-08-22 KRW 488,925,552 USD 422,902.08 1,156.12 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-08-22 KRW 4,364,122,400 USD 3,774,800.54 1,156.12 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-08-21 KRW 4,404,473,076 USD 3,809,372.85 1,156.22 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-08-18 KRW 3,410,600,980 USD 2,949,530.39 1,156.32 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-08-16 KRW 117,191,551 USD 101,348.72 1,156.32 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-07-11 KRW 3,538,944,519 USD 3,059,200.67 1,156.82 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-07-05 KRW 4,316,817,206 USD 3,731,623.94 1,156.82 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-06-05 KRW 3,523,416,144 USD 3,044,987.68 1,157.12 통화선도거래 신한은행 2016-08-08 2017-05-02 KRW 4,136,937,155 USD 3,719,932.70 1,112.10 통화선도거래 신한은행 2016-08-08 2017-04-28 KRW 3,346,926,967 USD 3,009,826.41 1,112.00 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-04-28 KRW 482,653,902 USD 417,026.45 1,157.37 통화선도거래 신한은행 2016-08-08 2017-04-24 KRW 132,763,724 EUR 106,059.95 1,251.78 통화선도거래 신한은행 2017-01-26 2017-04-24 KRW 195,668,918 USD 169,063.41 1,157.37 통화선도거래 신한은행 2016-07-29 2017-04-18 KRW 247,490,093 EUR 196,002.26 1,262.69 통화선도거래 SC제일은행 2016-07-29 2017-04-03 KRW 4,182,753,305 USD 3,713,381.84 1,126.40 통화선도거래 SC제일은행 2017-01-26 2017-09-26 KRW 1,192,743,257 USD 1,031,071.28 1,156.80 통화선도거래 SC제일은행 2017-01-26 2017-06-07 KRW 422,795,130 EUR 337,184.09 1,253.90 통화선도거래 SC제일은행 2017-01-26 2017-08-21 KRW 246,222,319 EUR 195,663.00 1,258.40 통화선도거래 SC제일은행 2017-01-26 2017-09-18 KRW 102,172,760 EUR 81,070.19 1,260.30 통화선도거래 SC제일은행 2017-01-26 2017-09-18 KRW 160,857,634 EUR 127,634.40 1,260.30 통화선도거래 SC제일은행 2017-01-26 2017-09-19 KRW 461,671,908 EUR 366,231.88 1,260.60 통화선도거래 SC제일은행 2017-01-26 2017-09-25 KRW 118,818,352 EUR 94,232.97 1,260.90 통화선도거래 SC제일은행 2017-01-26 2017-09-25 KRW 96,243,539 EUR 76,329.24 1,260.90 통화선도거래 SC제일은행 2017-01-26 2017-09-26 KRW 69,209,956 EUR 54,889.33 1,260.90 통화선도거래 SC제일은행 2017-01-26 2017-06-15 KRW 51,757,953 JPY 5,028,950.00 10.2900 통화선도거래 SC제일은행 2017-01-26 2017-10-02 KRW 102,767,016 JPY 9,938,783.00 10.3400 통화선도거래 SC제일은행 2017-02-01 2017-10-23 KRW 4,240,680,947 USD 3,679,230.39 1,152.60 통화선도거래 SC제일은행 2017-02-01 2017-10-24 KRW 5,323,775,732 USD 4,618,927.41 1,152.60 통화선도거래 SC제일은행 2017-02-06 2017-10-13 KRW 97,816,692 EUR 78,789.12 1,241.50 통화선도거래 SC제일은행 2017-02-06 2017-10-16 KRW 456,746,926 EUR 367,780.76 1,241.90 통화선도거래 SC제일은행 2017-02-06 2017-10-16 KRW 22,745,473 EUR 18,315.06 1,241.90 통화선도거래 SC제일은행 2017-02-06 2017-10-30 KRW 187,658,345 EUR 151,045.03 1,242.40 통화선도거래 SC제일은행 2017-02-08 2017-10-30 KRW 144,277,464 EUR 116,569.01 1,237.70 통화선도거래 SC제일은행 2017-02-08 2017-10-23 KRW 110,066,272 EUR 88,949.63 1,237.40 통화선도거래 SC제일은행 2017-02-08 2017-10-02 KRW 172,863,312 EUR 139,789.19 1,236.60 통화선도거래 SC제일은행 2017-03-17 2017-12-11 KRW 6,111,592,689 USD 5,415,198.20 1,128.60 통화선도거래 SC제일은행 2017-03-22 2017-12-12 KRW 32,654,175 EUR 26,671.71 1,224.30 통화선도거래 SC제일은행 2017-03-23 2017-12-18 KRW 85,141,539 EUR 69,816.76 1,219.50 통화선도거래 SC제일은행 2017-03-23 2017-04-28 USD 5,991,000.00 KRW 6,706,744,770 1,119.47 통화선도거래 SC제일은행 2017-03-23 2017-05-31 USD 2,714,000.00 KRW 3,036,884,580 1,118.97