쌍용씨앤이 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문의 구분

지배회사 및 종속회사는 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제조공정의 유사성, 시장 및 수요자의 특성을 고려하여 사업부문을 다음과 같이 구분하고 있습니다.

구 분	대상 회사	주요 재화 및 용역

시멘트 사업부문	쌍용양회공업 ㈜ 쌍용기초소재 ㈜ 한국기초소재 ㈜	시멘트, 슬래그시멘트, 슬래그파우더

에너지 사업부문	쌍용양회공업 ㈜	석유제품

환경자원 사업부문	쌍용양회공업 ㈜	순환자원

임대 사업부문	쌍용양회공업 ㈜	부동산 임대

석회석 사업부문	쌍용자원개발 ㈜	시멘트용/제철용 석회석, 탈황용 고품위석회석 등

해운 사업부문	쌍용해운 ㈜ ㈜ 현진케이에스 ㈜ 한국로지스틱스	시멘트 등 해상운송, 내륙 및 항만 하역

세라믹 사업부문	쌍용머티리얼 ㈜	절삭공구, 마그네트론 스템, 수도밸브용 디스크

페라이트 사업부문	쌍용머티리얼 ㈜	모터용 자석, 가전용 자석

IT 사업부문	쌍용정보통신 ㈜ 쌍용정보기술 ㈜	IT

레미콘 사업부문	쌍용레미콘 ㈜	레미콘

골재 사업부문	쌍용레미콘 ㈜	모래, 자갈

호환성공구 사업부문	쌍용툴텍 ㈜ 쌍용툴텍공구유한공사	스페셜 공구, 홀더/커터 등

* ㈜한국로지스틱스는 한국기초소재㈜ 의 자회사로 2016년 9월 5일 자로 설립되었습니다. * 한편, 공시서류작성기준일 이후 변동사항은 다음과 같습니다. - 쌍용로지스틱스㈜는 쌍용양회공업㈜의 자회사로 2016년 10월 18일 자로 설립되었으며, 2016년 12월 23일 부로 쌍용해운 ㈜ 의 항만하역사업 및 이와 관련된 화물 운송사업 등을 양수할 예정입니다. 나. 사업부문별 현황 (1) 시멘트 사업부문

1) 산업의 특성 : 시멘트는 물과 접촉하면 굳어지는 수경성 결합체로 주성분은 산화칼슘(CaO), 알루미나(Al 2 O 3 ), 규산(SiO 2 ), 산화철(Fe 2 O 4 )입니다. 주원료는 석회석으로, 생산공장의 입지는 석회석 매장량이 풍부한 충북지역과 강원지역에 편중되어 있고, 소비지는 대도시에 집중되어 있습니다. 또한 대규모 장치산업으로 생산은 연중 균일하게 되나, 소비는 겨울이나 여름에는 기후의 영향으로 제한되기 때문에 계절성이 있는 제품입니다. 따라서 생산지와 소비지의 연결과 수요의 계절성 극복을 위해 물류기능이 중요한 산업이며, 주요 공정이 원료의 고온 소성과 대량 분쇄이기 때문에 에너지 다소비 산업입니다. 시멘트 산업은 철강, 석유화학산업 등과 함께 국민경제에 필수적인 기초소재를 공급하는 산업으로 경제발전을 위해서는 꼭 필요한 기간산업입니다.

2) 산업의 성장성 : 시멘트 내수는 1997년 6,175만톤을 달성한 이후 IMF외환위기로 인하여 국내수요가 대폭 감소하여 4,400만톤 수준을 유지해오다, 2015년에는 정부의 건설투자확대정책 등에 힘입어 5,074만톤으로 전년대비 약 16.1% 증가하였습니다. 시멘트업계의 생산능력은 반제품인 크링커를 기준으로 6,204만톤 규모에 이르고 있습니다. (단위: 천톤)

구 분	2015년	2014년	2013년	2012년	2011년

내수 (전년비, %)	50,737
(16.08)	43,707
(△3.25)	45,174
(2.81)	43,939
(△1.48)	44,601
(△1.96)

수출 (전년비, %)	7,348
(△22.86)	9,525
(5.26)	9,049
(1.87)	8,883
(△10.86)	9,965
(32.44)

(자료출처 : 한국시멘트협회)

3) 경기변동의 특성 : 시멘트 소비의 계절지수를 보면, 3~5월과 9~10월이 높게 나타나고, 동절기인 1~2월과 12월 및 강수량이 많은 7~8월이 낮게 나타나고 있어 성수기와 비수기가 뚜렷하게 구분되는 계절성이 큰 제품입니다. 또한 주된 수요처가 건설업과 관련되어 있기 때문에 시멘트산업은 건설경기의 변화에 영향을 많이 받는 산업입니다.

4) 시장여건 : 국내 시멘트 산업은 1980년대 후반 공급부족 상황을 해소하기 위해 적극적으로 생산능력을 확대하기 시작하여 1997년까지 생산능력을 6,204만톤 수준까지 확충하였으며, 시멘트 수요는 IMF외환위기 이후 지속적으로 감소하여 공급이 수요를 초과하는 상황입니다. 시멘트 산업은 업체간 품질이나 생산기술상의 차별성이 뚜렷하지 않아 제조원가나 물류비용의 절감을 통한 원가경쟁력이 주된 경쟁요소로 작용합니다. 또한 시멘트 산업은 대규모의 설비투자가 요구되는 자본집약적 장치산업이며, 소비지인 대도시 인근에물류기지를 확보하여야 하므로 타 산업에 비해 상대적으로 진입장벽이 높은 산업입니다.

지배회사는 국내 시멘트 시장에서 매년 평균 20% 이상의 점유율을 기록하고 있습니다.

년 도	2015년	2014년	2013년	2012년	2011년

시장점유율(%)	21.6	21.9	22.2	22.6	22.7

＊1종 시멘트 기준 (자료출처: 한국시멘트협회)

5) 경쟁우위 요소 : 지배회사는 연안의 동해공장과 내륙의 영월공장을 동시에 보유하고 있어 전국적인 시장 유지와 지역별 수급상황에 따라 탄력적인 대응이 가능할 뿐만 아니라,동해공장 인근에 수출항구로 북평공장을 보유하여 해외시장 수출로 생산물량의 일정부분을 소화할 수 있어 상대적으로 안정적인 설비 가동이 가능합니다. 또한 주요 항구마다 연안 공급공장을 보유하고 있어 동해공장에서 생산된 대부분의 물량을 선박을 이용하여 연안지역의 출하공장으로 공급하고 있어 물류비 측면에서 경쟁력을 보유하고 있습니다.

1975년 민간기업 최초로 설립한 연구소를 통한 제조공정의 개선과 제품개발에 대한 축적된 기술력을 바탕으로, 일반 시멘트의 생산은 물론 다양한 종류의 특수시멘트 제품을 생산할 수 있는 능력을 확보하는 등 업계 최고의 연구개발 경쟁력을 보유하고 있습니다.

종속회사 쌍용기초소재㈜는 새만금 신항만, 전주 에코시티, 세종특별자치시 등 수요 유발지역의 최근거리에 소재하고 있어 신속한 시장대응이 가능하며, 품질 및 물류비 부문에서 경쟁력을 보유하고 있습니다. 종속회사 한국기초소재㈜는 인천국제공항 건설사업, 송도, 청라, 영종도 신도시 현장 등 레미콘 최대 수요지인 서울·경인지역의 최근거리에 소재하고 있으며, 건설사 및 연구기관에 대한 기술영업을 바탕으로 다른 경쟁사 대비 물류 및 기술적 측면에서 경쟁력을 보유하고 있습니다. ( 2) 에너지 사업부문

1) 산업의 특성: 석유판매사업은 진입장벽이 낮아 시장경쟁이 치열하고 이윤율이 낮은 산업입니다. 정유사로부터 석유제품을 매입하여 주유소 등 수요처에 대한 재판매를 통해 중간 유통 마진을 창출하기 때문에, 정유사의 석유제품 공급가격에 가장 큰 영향을 미치는원유가격의 안정화가 주요 이슈입니다.

2) 산업의 성장성 : 석유자원의 고갈 및 온실가스의 문제 등으로 전기 자동차 상용화를 비롯한 다양한 대체에너지원이 꾸준히 개발되고 있으며, 석유 소비는 지속적으로 감소될 것으로 전망됩니다. 그러나 대체에너지원의 영향력이 아직은 제한적이며, 미국의 셰일오일 생산량 증가 및 OPEC의 기존 생산량 유지 등 공급과잉 우려에 따른 국제유가 하락은 석유 소비수준을 상당기간 현재 수준에서 유지시킬 것으로 보입니다. (단위: 천 b/d)

구 분	2015년	2014년	2013년	2012년

국내수요(전년비,%)	2,346
(4.22)	2,251
(△0.44)	2,261
(△0.26)	2,267
(3.28)

(자료출처 : 한국석유공사)

3) 경기변동의 특성 : 국내 석유제품 수요는 산업 및 수송 수요가 차지하는 비중이 높아 국내외 경기상황에 민감하며, 민간 소비심리 및 대체에너지 수요 등에 의해서도 영향을 받고 있습니다. 특히 난방유는 동절기 기온 상승 및 도시가스 등의 대체연료 전환으로 수요가 대폭 감소되고 있습니다. 또한, 국제유가와 환율은 국내유가에 큰 변동요인으로 작용하여 그에 따라 수요가 큰 폭으로 움직이고 있습니다.

4) 시장여건 : 국내수요는 2014년 하반기부터 시작된 국제유가 급락에 따른 저유가 기조 지속으로 2016년 상반기까지 증가추세를 유지하고 있습니다. 그러나 2010년 13,000여 개에 달했던 주유소는 과당경쟁 및 수익성 악화로 휴·폐업 주유소가 늘어나면서 2016년 말에 이르면 12,000개 수준까지 감소될 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 정유사 간의 내수시장점유율 확대를 위한 판매 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다.

5) 경쟁우위 요소 : 고객의 요구사항이 다양화되고 석유판매업자간 경쟁이 심화되면서 브랜드이미지 차별화, 수송서비스, 재고확보 능력 등이 중요한 경쟁요소가 되고 있습니다.지배회사는 전국적인 판매망과 3개 지역(인천, 동해, 세종) 저장시설 확보, 전담 수송차량 운용 등으로 시장 변화에 탄력적으로 대처할 수 있는 능력을 갖추고 있습니다.

(3) 환경자원 사업부문

1) 산업의 특성 : 환경산업의 궁극적인 목적은 산업사회에서 일상생활(생활계) 및 사업활동(산업계)으로 인해 필연적으로 발생하는 모든 부산물을 재활용 가능자원으로 인식하는 한편, 폐기물의 발생을 억제하고 재활용을 촉진하여 지구온난화 등 환경오염의 폐해를 근본적으로 방지하여 자원순환형사회를 구축하는 것입니다. 이를 위해서는 폐기물관리법 등 관련 법규를 준수하면서 2차 환경오염 없이 순환자원을 대규모로 처리할 수 있는 시설과 적법하게 보관, 운송, 중간처리를 할 수 있는 시스템이 필요합니다. 환경산업은 다양한 종류의 순환자원이 발생, 처리되는 산업의 특성상 적법한 자격을 많이 소유하고 있는 기업에 적합한 산업입니다. 또한 경기변동과 밀접한 관련이 있고 공공재적 성격으로 어느 정도진입장벽이 존재합니다.

2) 산업의 성장성 : 국내 환경산업은 이미 성숙단계에 들어선 미국·일본·독일 등과 달리 성장단계에서 발전단계로 이동 중에 있어 향후 성장 가능성이 높은 유망 사업 분야입니다. 국내 자원재활용산업의 시장규모는 2017년 6조 5천억원 정도로 예상됩니다. 바젤협약, 몬트리올 의정서, 런던협약 등의 국제협약 가입과 자원순환사회전환촉진법 등의 발효시 매립과 단순 소각에 부담금이 부과되어 배출자가 부담해야 할 처리비가 크게 증가될 것으로 전망됩니다. 국내 환경산업은 기존 수(水)처리 중심에서 폐기물 재활용 및 에너지 분야로 이동 중에 있습니다. 최근에는 국내 굴지의 대기업들도 폐기물에너지 재활용사업에 참여하는 등 시장규모가 더욱 확대되고 있습니다.

3) 경기변동의 특성 : 사업장폐기물의 경우 경기변동에 따라 발생량의 차이가 크게 나타나고 있으나, 생활폐기물은 경기변동과 무관하게 일정한 특성을 보입니다. 현재는 대규모 순환자원 재활용시설 중 하나인 시멘트공장의 가동률에 많은 영향을 받고 있으나, 향후 생활폐기물 에너지화, 환경관련 산업의 다양화, 고부가가치화로 발전됨에 따라 특정산업 부문의 경기변동에 따른 영향에서는 점차 벗어나게 될 것으로 전망됩니다. 4) 시장여건 : 정부의 '저탄소녹색성장' 정책으로 폐기물의 자원화 기회가 확대될 가능성이 높습니다. ① 정부의 자원순환형 산업구조 구축을 위한 '저탄소녹색성장' 정책('09년 2월 '녹색성장 위원회' 출범, '10년 4월 '저탄소녹색성장기본법' 시행 등)으로 환경관련 사업이 적극 육성될 것으로 전망됩니다. ② 자원재활용 확대를 위한 법률 및 제도가 강화되고 있습니다 (ㄱ.제품 생산자에게 재활용 의무를 부과하는 '생산자책임재활용제도(EPR)' 적용 확대, ㄴ. 건설폐기물에서 생산한 순환골재 의무사용 비율 확대 : 15%이상('12년까지)→40%이상('16년부터), ㄷ. '해양투기금지협약(London협약)'에 따라 하수슬러지의 해양투기 전면 금지('12년), ㄹ. 폐기물관리법 개정(환경기준 충족시 원칙적으로 재활용 허용, '16.7월부터 시행), ㅁ. '자원순환기본법' 제정·공포 ('16년) 및 시행('18년)).

5) 경쟁우위 요소 : 지배회사는 다양한 순환자원의 활용경험과 사용능력을 확보하고 있으며, 연안과 내륙의 2개 시멘트 생산공장을 운영하고 있으므로 비수기 순환자원의 효율적수급관리를 통한 안정적인 재활용이 가능합니다. 한편 오랜 기간 축적된 순환자원 시장정보와 정보수집능력을 활용한 시장 주도능력을 보유하고 있습니다. 또한, 1994년 11월 시멘트업계 최초로 환경자원사업 전담조직 출범 이후 폐타이어, 폐합성수지, 석탄회, 탈황석고등 순환자원 재활용을 통해 범국가적인 환경문제 해결에 중추적 역할을 수행해 오면서 풍부한 경험을 쌓은 우수한 전문인력들을 다수 보유하고 있습니다.

(4) 석회석 사업부문 1) 산업의 특성 : 석회석 사업부문은 용도(수요자)에 따라 크게 시멘트용 석회석 사업부문과 제철용 석회석 사업부문으로 구분할 수 있습니다. 시멘트용 석회석은 지질적 특성으로 인해 대부분 지표면에 분포하며, 시멘트 제조상 대량의 석회석이 소요되므로 주로 노천채굴 방식으로 생산, 공급되고 있으며, 석회석은 시멘트의 주원료로 시멘트 성분의 약 80%를 차지하고 있습니다. 제철용 석회석은 제선, 제강 공정시 통기성 확보와 황, 인 등의 불순물을 제거하기 위해 사용하는 부원료입니다. 공급자는 강원 영동지역의 고품위석회석광산 업체들 위주로 구성되어 있으며, 주 수요처인 ㈜포스코의 위치상 장거리 해상 운반으로 공급되고 있습니다.

2) 산업의 성장성 : 시멘트용 석회석의 판매량은 이를 주원료로 하는 시멘트 판매량과 동일한 추세를 보이며 2015년에는 시멘트 판매 증가로 석회석 판매 또한 증가하였습니다. 제철용 석회석의 판매는 ㈜포스코의 조강 생산량에 따라 영향을 받으며, 2016년에도 전년과 유사한 판매 실적을 기록할 것으로 전망됩니다.

구분	2016년(E)	2015년	2014년	2013년	2012년

시멘트용
석회석	판매량(천톤)	18,958	18,354	17,703	17,447	17,634

(전년비, %)	(3.3)	(3.7)	(1.5)	(△1.1)	(△2.0)

제철용
석회석	판매량(천톤)	2,956	2,809	2,813	2,778	2,678

(전년비, %)	(5.2)	(△0.1)	(1.3)	(3.1)	(△3.7)

3) 경기변동의 특성 : 주요 건축자재인 시멘트는 기상조건이 양호한 3 ~ 5월의 봄과 9 ~ 10월의 가을에 수요가 많고, 동절기 및 강우기에는 소비량이 적어 계절성이 큰 제품입니다. 시멘트용 석회석 역시 위와 같은 계절성이 큰 제품이지만, 원재료이면서 보관에 제한이 없으므로 완제품인 시멘트보다는 단기 변동성이 적은 편입니다. 다만, 건설경기의 변동에 영향을 많이 받는 점은 시멘트와 동일합니다.

제철용 석회석의 경기는 수요, 공급의 특성상 계절적 변동성은 크지 않으며, 국내외 경제 의 전반적 상황과 수요처의 정책에 따른 조강 생산량의 증감에 영향을 받습니다.

4) 시장여건 : 시멘트용 석회석은 전량 지배회사인 쌍용양회공업㈜에 공급되고 있으며, 공급량은 수요처의 수요량에 의해 결정되므로 수요 공급의 불균형은 발생되지 않습니다. 제철용 석회석은 ㈜포스코에 연간 약 280만톤을 공급하고 있으며, 이는 공급업체 중 가장 많은 양입니다. 석회석 광산 개발은 광구 확보, 시간, 자금, 인허가, 환경문제 등의 어려움이 많으므로 진입장벽은 비교적 높은 편입니다.

5) 경쟁우위요소 : 제철용 석회석을 생산하여 판매하고 있는 삼척광산은 국내유일의 대규모 노천 광산으로 갱도채굴을 주로 하는 타사에 비해 생산이 용이하고 원가가 저렴한 장점이 있습니다. 또한 타사 대비 항만과의 거리가 가까워 물류경쟁력도 있습니다.

(5) 해운 사업부문 1) 산업의 특성 : 해운업은 선박을 이용하여 화물을 원하는 시간에 필요한 장소로 수송하는 서비스 산업으로 국가간의 장벽에 구애받지 않고 전 세계를 무대로 사업활동이 이루어집니다. 또한 선박 확보에 대규모 자금이 투하되는 자본집약적 산업이며, 조선업과 연관을 가지고 타 산업에도 파급효과가 큰 특성을 가지고 있습니다.

2) 경기변동의 특성 : 해운업 경기는 세계 경기변동, 기후, 유가, 국제 정치 상황 등 많은변수에 의해 호황과 불황이 불규칙적으로 반복되는 특성을 가지고 있으며, 일반적으로 경기가 호전되어 수출입 물량이 증가하면 해운업 경기도 호전되는 경향이 있습니다. 또한 선박의 건조, 해체에 따라서도 많은 영향을 받습니다.

3) 시장여건 : 국제해운시장은 2000년대 중반에 역사상 유래 없는 호황을 누리다가 2008년 국제 금융위기를 맞으면서부터 심각한 불황이 지속되고 있습니다. 그 이후 국제교역량이 감소하여 해상물동량이 줄어든 반면 금융위기 이전 해운 호황기에 발주한 새로운 선박들이 대량으로 인도되는 향후 수년간은 선박의 공급과잉이 예상됩니다. 4) 산업의 성장성 : 삼(三)면이 바다인 지리적 특성과 수출 위주의 경제 성장 정책에 따라 우리나라의 해운산업은 급격히 발전을 이루었습니다. 국가간의 무역 장벽이 사라지고 세계경제의 글로벌화에 기인하여 교역량은 더욱 증가하게 되었고, 각 선사들은 선대 확충 및 선복 대형화를 이루게 되었습니다. 2010년대 이후에는 선박 공급 과잉 등의 문제도 있었으나, 향후 세계경제 회복시 해상운송의 비중은 더욱 확대될 것으로 예상됩니다.

5) 경쟁우위 요소 : 종속회사인 쌍용해운㈜는 과거 해운 조선업 호황으로 선박가격이 높을 때는 노후 시멘트선의 대체선박을 확보하지 못하여 어려움을 겪었으나, 2000년대 후반에 최신형 시멘트선 3척을 낮은 가격으로 도입함으로써 시멘트 선대를 안정적으로 유지하여 지배회사인 쌍용양회공업㈜에 경쟁력 있는 해운서비스를 제공할 수 있게 되었습니다. 하역사업부문도 지속적으로 사업영역을 확장하고 시설과 장비를 보완하여 향후에도 안정적으로 수익을 창출할 수 있도록 대비하였습니다.

종속회사인 ㈜현진케이에스(2016.9.30.자로 ㈜한국로지스틱스에 영업 양도)가 보유하고있는 바지선은 국내에서 사용중인 일반적인 바지선보다 큰 규모로써 그 희소성으로 인한 경쟁력을 보유하고 있으며 운항효율의 안정성도 높은 편입니다.

(6) 세라믹 사업부문1) 산업의 특성 : 세라믹 사업부문의 주요 제품은 절삭공구, 마그네트론 스템(Magnetron Stem), 수도밸브용 디스크(Faucet Disc)입니다. 절삭공구는 필요한 형상이나 조건으로 피삭체를 가공하기 위해서 사용되는 공구를 말합니다. 쌍용머티리얼㈜에서 제조 판매하는 것은 공작 기계의 소모품으로서 각종 재질의 바이트 팁(Bite-Tip, Insert)과 이를 지지하는 각종 홀더(Holder)와 커터(Cutter)류 및 홈 가공용 공구입니다. 절삭공구의 전방산업은 자동차, 철강, 항공, 일반기계공작 산업으로 볼 수 있으며 비교적 안정적인 가격구조를 형성하고 있습니다. 마그네트론 스템은 전자레인지에 장착되는 부품으로 전자기파를 발생시켜 물 분자를 흔들어 열을 발생시키는 핵심부품입니다. 전자레인지 생산에 연관되어 있는 만큼 가전부문의 경기에 민감한 품목이라 할 수 있습니다. 수도밸브용 디스크는 수도밸브에 장착되는 부품으로 물의 흐름과 차단, 냉/온수의 적절한 혼합 정도 조절 등을 주요한 기능으로 하고 있습니다. 수도밸브용 디스크는 기존 제품의 교체보다는 신규 건축물에 장착될 때 대부분의 수요가 발생하므로 부동산 경기와 밀접한 관계가 있습니다.

2) 산업의 성장성 : 절삭공구는 공작기계, 자동차, 항공 등 연관산업 수요증가에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다. 마그네트론 스템은 신흥시장의 전자레인지 수요증가로 인해 세계시장 기준으로 연간 4 ~ 5% 수준의 꾸준한 성장이 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성 : 부품소재산업의 특성상 완제품 산업의 호황시에는 부품수급 불균형을 우려한 완제품 생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동률이 급증하게 되나, 불황시에는 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주억제 정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품 물동량의 감소폭이 더욱 커지게 됩니다.

4) 시장여건 : 부품소재산업의 생산은 기본적으로 많은 투자가 필요한 장치산업이며 거래처와의 유대관계나 시장 정보, 국내외 지점망 구축, 기술능력 확보가 어려울 경우 신규사업 참여 자체가 실패할 가능성이 매우 높습니다.

5) 경쟁우위요소 : 절삭공구의 재종으로 볼때 경쟁사들은 대략 5~10 여종의 재질만을 생산하여 적용 영역이나 폭이 상대적으로 협소한데 반해 종속회사인 쌍용머티리얼㈜는 15종을 양산 판매 중에 있으며 이것은 고객의 선택의 폭을 넓혀주고 모든 피삭체에 적용할 수 있는 재질을 갖고 있다는 의미로 해석할 수 있습니다. 마그네트론 스템은 고진공, 기밀성 유지를 위해 반드시 필요한 세라믹 균열 및 치핑(Chipping) 발생방지 기술이 동사가 보유한 핵심적인 기술력이며, 이를 통해 세계일류상품으로 인정받게 되었습니다. 수도밸브용 디스크는 다양한 제품의 생산을 통해 얻은 기술력을 바탕으로 낮은 원가로 높은 수준의 제품을 생산하는데 성공하였고 이것이 핵심 경쟁력이 되었습니다.

( 7) 페 라이트 사업부문1) 산업의 특성 : 페라이트 마그네트 산업은 소재산업으로 많은 노하우와대단위 설비 투자가 필수적인 산업입니다. 특히 자동차용 모터에 사용되는 페라이트 자석은 신뢰성과 안전성을 확보하기 위해 장시간의 내구성 시험을 거쳐야 적용될 수 있으며 자동차 산업의 특성상 부품업체의 까다로운 납품조건과 품질조건 등을 충족시켜야 하므로 진입장벽이 높고신규업체의 신뢰성 확보에 오랜 시간이 필요한 사업 입니다.

2) 산업의 성장성 : 전기 모터는 이전에 크랭크, 기어 및 레버가 담당했던 다양한 기능을수행하고 있습니다. 차량에 전기구동 조향시스템, 능동 서스펜션 및 제동시스템 등이 새롭게 적용됨에 따라 자동차에 적용되는 전기 모터의 수는 빠르게 증가하고 있으며 이에 따라페라이트 마그네트산업은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 또한 가전제품 중 세탁기용 모터와 냉장고 및 에어컨 콤프레셔용 모터의 경우 모터 소형화에 따른 에너지 효율성제고 및 모터 제어성 제고와 소음 절감 효과를 목적으로 기존 코일타입 모터에서 페라이트마그네트가 적용된 모터로의 전환이 가속화됨에 따라 그 수요가 빠르게 증가하는 추세입니다.

3) 경기변동의 특성 : 부품소재산업의 특성상 완제품 산업의 호황시에는 부품수급 불균형을 우려한 완제품 생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동률이 급증하게 되나, 불황시에는 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주억제 정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품 물동량의 감소폭이 더욱 커지게 됩니다.

4) 시장여건 : 주 수요처는 자동차용 전장부품업체(Bosch, Brose, Valeo 등)와 가전업체로서 자동차용 전장부품업체의 경우 대부분 글로벌기업으로 완성차 업체에 모터를 공급하고있으며 자동차 신차종 개발시 전장부품인 모터도 병행하여 개발 착수하며 페라이트 마그네트 샘플공급과 기술적 지원, 가격견적 또한 함께 진행됩니다.

기존 선진시장의 정체에도 불구하고 중국을 포함한 신흥시장에서의 자동차 수요량 증가를 토대로 세계 자동차 시장의 성장은 지속될 것으로 예상되며, 특히 자동차의 편의성, 안정성, 효율성 향상을 위한 자동차용 모터 신규개발 및 적용이 확대될 것으로 전망되므로, 페라이트 마그네트 수요도 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다.

또한 고특성 페라이트 마그네트(XT grade : 12재)는 자동차 전장용과 가전용 모터의 소형화와 고효율화에 따라 수요가 증가할 것으로 예상되며 희토류(Nd)자석의 수급불안과 가격 급등락에 대응하여 고특성 페라이트 마그네트 대체사용이 증가할 것으로 예상됩니다.

5) 경쟁우위요소 : 종속회사인 쌍용머티리얼㈜는 다양한 소재의 제조 경험을 통하여 50여년 이상 축적된 전문적인 자체기술을 이용하고 있으며, 이 기술을 바탕으로 1991년 이래로 자동차 전장 부품용 및 가전용에 적용되는 마그네트를 개발, 생산 및 판매하고 있습니다. 또한, 고특성 페라이트 마그네트로 경쟁사의 12재에 상응하는 XT재질 자체개발과 특허 취득으로 자기특성의 우수성과 물리적인 특성 발현능력 그리고 치수 관리능력과 함께 우수한 배향기술로 이미 국내 및 해외 수요처로부터 최고의 평가를 받고 있습니다 .

(8) IT 사업부문1) 산업의 특성 : IT서비스란 사용자가 필요로 하는 정보시스템에 관한 기획(IT컨설팅)에서부터 구축 및 실제 운용까지 모든 과정상의 서비스를 제공하는 것입니다. 구매자의 요구에 따라 서비스의 사양이 결정되고 공급자의 지명도, 기술능력, 관련 사업 수주경험이 중요합니다. 정보시스템 구축 및 운용 등을 통해 구매자의 생산성향상 및 경쟁력을 제고시키고 기존산업과 융합하여 시너지를 창출하는 산업입니다.

2) 산업의 성장성 : 2016년에도 전체 SI시장의 성장을 견인하는 요인은 클라우드와 빅데이터, 보안, 모바일 기반의 IT서비스 등 신규 영역에서의 투자수요 확대 등으로 예상됩니다. 또한 상위권의 SI업체를 중심으로 영위되고 있는 해외사업 규모도 증가하고 있어 전체시장성장에 상당 부분 기여할 것으로 전망됩니다.

분야별로는 제조 및 서비스업에서 대기업 및 중견그룹을 중심으로 빅데이터를 활용한 CRM 및 SCM프로젝트, ERP시스템 재구축 및 모바일 오피스 구축 수요가 있으나 높은 증가세를 보이긴 어려울 전망입니다. 다만, 공공 및 SOC시장이 안전관련 예산 급증으로 높은 성장세를 보이면서 전체 IT서비스 시장 성장을 이끌어 갈 전망입니다. 이에 따라, 전체 SI산업은 2016년에도 낮은 수준이나마 꾸준한 성장기조는 유지할 것으로 판단됩니다.

3) 경기변동의 특성 : 2016년 SI산업에 직접적인 영향을 미치는 설비투자 증가율은 소폭저하될 것으로 전망됩니다. 이는 투자활성화를 위한 정부대책 등에도 불구하고 국내외 경기여건의 불확실성 증대에 따라 기업의 투자심리 위축이 제약 요인으로 작용할 것으로 판단되기 때문입니다. 이에 따라 SI산업의 성장도 제한적인 수준에서 이루어질 것으로 예상됩니다. 이처럼 전반적인 경기 및 설비투자 증가율이 전년대비 소폭 하락할 것으로 예상됨에 따라 여전히 기업의 전통적인 IT투자에 있어 신규 물량 증가는 제한적일 것으로 예상됩니다. 특히 주 수요처들의 IT관련 투자성향이 주기적인 업그레이드와 유지보수 중심의 보수적 패턴으로 전환된 가운데, 대규모 시스템 구축 일단락 이후 SI시장에서 프로젝트의 소형화 추세가 뚜렷해지면서 SI산업의 저성장기조는 상당 기간 지속될 것으로 전망됩니다.

4) 시장여건 : 시장규모는 2016년 11조 9,800억원대를 기록할 것으로 예상됩니다. 경기불안 요인에 따른 투자심리의 더딘 회복 등으로 인해 신규 투자 위축과 유지보수 위주의 보수적 투자패턴이 이어질 것으로 예상되나 클라우드 발전법이 시행된 공공 시장과 차세대전산 시스템 프로젝트로 본격화될 금융시장의 수요 확대에 힘입어 전체 시장이 일정 수준의 성장세를 유지한다는 점에서는 긍정적입니다.

5) 경쟁우위 요소 : 국방부문에서는 해군전술 C4I체계 성능개량사업을 성공적으로 수주하였습니다. 또한 국방해군전술지휘통제시스템(KNTDS) 등 대형 프로젝트의 유지보수 및 유관사업을 안정적으로 수행하고 고객과의 관계를 더욱 견고히 함으로써, 2016년 발주사업에도 지속 참여할 것입니다. 시스템사업부문에서는 주요 고객인 KT의 사업환경 변화에 따른 기회와 위기의식이 공존하였습니다. 기하급수적으로 늘어나는 통신트래픽 수요에 대응하기 위한 대용량 통신장비 도입사업을 선점함으로써 향후 확산사업 참여를 위한 교두보를 확보하였을 뿐만 아니라 미디어 부문에서도 위성방송 관련 고화질 송출장비를 공급함으로써 의미있는 성과를 거두었습니다. 한편 경쟁사의 공격적인 가격정책에 따른 수익성 저하를 회복하기 위해 주요 고객들과의 전략적 협업을 더욱 강화하고 있습니다. 2016년은 KT의 사업 다각화에 따라 글로벌 네트워크 구축, 클라우드 사업, IDC 신규구축 등의 분야에 전략적 파트너로서 사업영역을 확대해 나갈 것입니다. 엔터프라이즈 분야에서는 2015년 하반기 농협 IT센터 통신인프라 구축사업을 수주하였으며, 성공적인 구축 완료를 발판으로 향후 금융권 등 유관 레퍼런스 확대를 추진할 계획입니다. 스포츠사업부문에서 이미 차별화된 기술력과 경쟁력을 보유하고 있는 동사는 2014년 인천아시안게임에 이어 2015년 세계군인체육대회 대회종합정보시스템 프로젝트를 성공적으로 구축 및 운영하였습니다. 또한 2018년 평창동계올림픽 GMS 구축 운영사업을 연이어 수주하였습니다. 2016년에도 각종 국제대회에 IT파트너로 참여할 예정입니다.

(9) 레미콘 사업부문1) 산업의 개요 : 레미콘이란 'Ready Mixed Concrete' 의 약칭으로 수요자 요구에 응하여KSF 4009에 규정된 제조방법과 품질검사 등에 준하여 시멘트, 골재(모래, 자갈), 물 및 혼화제의 원재료를 전문적인 콘크리트 생산설비(Batch Plant , 약칭 B/P )에서 제조하여, 레미콘 믹서트럭으로 건설공사 현장까지 운반되는 굳지 않은 콘크리트를 의미합니다.

레미콘은 완제품이 아닌 반제품상태로 공급되므로 시멘트와 물의 수화반응으로 인해 경화되기 이전에 공사현장으로 운반, 타설되어야 하며, 외부기온이 4℃ 이하 이거나 25℃ 이상일 경우 별도의 시공조치가 필요한 특성을 가지고 있습니다.

또한, 조골재(자갈)의 최대치수, 압축강도, 슬럼프 등의 조합에 따라 다수의 규격이 존재하는 다품종 제품으로 고객의 주문에 의해 생산되는 제품입니다.

2) 산업의 특성 : 반제품으로 공급되는 제품특성으로 인해 제조공장으로부터 90분 이내에 도달 할 수 있는 거리에 시장이 형성되는 지역형 산업입니다. 주 공급처인 건설공사현장이 인구가 집중된 도심 주변에서 발생되고 한시적인 제품 특성으로 인해 도심인근에 생산공장이 위치하는 도시형 산업입니다. 원재료인 시멘트, 모래, 자갈 등의 재고 확보를 위한 공간적 제약 및 운반량의 한계, 생산된 레미콘은 믹서트럭으로 운반해야 하는 특성으로인해 물류관리가 중요한 산업입니다.

3) 산업의 성장성 : 레미콘 산업은 지배회사가 1965년 서빙고공장에서 시작하여 1976년까지 7개 공장을 보유하며 레미콘산업을 독점하였으나, 1977년 이후 시멘트·골재·건설업체 참여로 과점형태의 시장이 형성되었습니다. 1980년대 중반이후 올림픽 관련산업과 정부의 주택 200만호 건설 및 사회간접자본 투자확대 등으로 급성장하면서 치열한 경쟁체제에 돌입하였으며, 1989년∼1991년에는 건설경기의 폭발적인 활황과 원자재 부족으로 수요의 이상 과열현상까지 야기되었다가, 1997년 IMF이후 건설경기 침체 등으로 급격한 하락세로 반전되었습니다. 이후 부동산거래 규제 완화 등 정부의 건설경기 부양책으로 건설경기의 활황세가 지속되어 2003년 ~ 2004년에는 레미콘 총수요가 140백만㎥를 초과하여 레미콘산업이 사상 최정점에 이르렀으나, 이후 정부의 정책변화와 주택공급의 초과, 건설사 재무구조의 악화 등으로 인해 2012년 총수요는 최고 정점기의 91% 수준인 128백만㎥ 수준으로 하락하였습니다. 2013년에는 세종시, 수도권 신도시 건설 수요 주도로 총수요 138백만㎥ 수준까지 반등하였으나, 2014년에는 136백만㎥로 전년대비 소폭 하락하였 고 2015년 정부의 건설경기 부양정책에 따른 아파트건설을 중심으로 한 건설경기 활황으로 153백만㎥까지 성장하였으며 이 추세는 2016년까지 지속될 것으로 예상됩니다.

4) 경기변동의 특성 및 계절성 : 레미콘 산업의 주 수요처는 건설사로서 건설산업의 경기변동과 밀접한 관계를 가지고 있으며 계절적으로도 건설현장의 공사진행이 원활하게 이루어지는 봄과 가을에는 수요가 증가하고 동절기와 장마기에는 건설현장의 공사중단으로 수요가 급감하는 특성을 가지고 있습니다.

5) 시장여건 : 레미콘 산업은 생산시스템이 비교적 단순하고 소자본으로 창업이 가능하며, 타 산업에 비해 진입장벽이 낮아 현재 전국적으로 1,000여개의 공장이 가동 중에 있습니다. 2015년 기준 생산량 153백만㎥, 매출 9조원 수준의 시장규모를 형성하고 있으며, SOC의 확충과 신도시 건설 등 국가의 발전과 궤를 같이하며 성장해 오고 있습니다. 향후에도 시장규모는 과거와 같은 급격한 성장은 기대하기 어려우나, 정부의 지속적인 SOC 추진과 도심 재개발, 재건축 수요를 중심으로 안정적인 수요가 지속될 것으로 전망됩니다.

6) 경쟁우위 요소 : 종속회사인 쌍용레미콘㈜는 1965년 한국 최초로 레미콘 산업에 진출하여(구, 쌍용양회공업㈜ 레미콘사업부문) 현재 전국 21개(현장B/P 포함)의 레미콘 생산공장을 직영하며, 전국적인 판매망을 구축하고 있습니다. 또한, 1975년 한국 최초로 설립된 지배회사인 쌍용양회공업㈜의 기술연구소와 업무제휴 및 자체 연구개발실을 운영하여 양적, 질적으로 한국의 레미콘 산업을 선도하고 있습니다. 또한 골재조달과 독자적인 판매사업을 위해 5개 골재사업장을 개발하여 운영중이며, 지배회사로부터 필수 자재인 시멘트를 안정적으로 공급받고 있습니다.

(10) 호 환성공 구 사업 부문 1) 산업의 특성 : 호환성공구 산업은 자동차 부품 및 산업기계 부품 등의 전용 가공공구를 제조, 납품하는 산업으로서 전후방산업에 대한 파급효과가 큰 기반산업입니다. 일반 사용자에서부터 제조업전반에 걸쳐 사용되는 소모성 제품으로 기계, 자동차, 조선, 항공, 전기, 전자, 광학, 반도체, 건설, 소재(비철금속, 철강) 등 관련산업에서 우수한 공구의 사용이 관련제품의 품질향상과 기술개발을 가능하게 하며, 원가절감과 생산성 제고에도 지대한 영향을 끼칩니다. 호환성공구 산업은 품종과 규격이 다양(세계 12만여종, 국내 9만여종)하여 대량 생산체계가 불가능하고 공정의 자동화에도 어려움이 많으며(공구제조 공정 290여종) 완제품 생산에 필요한 각종 기계설비를 전부 구입해야 하는 등 생산시설 투자에 많은 자본이 소요되는 자본집약적 산업입니다. 또한 기술축적에 많은 시간이 소요되는 전형적인 노하우 산업으로써 노동집약산업에서 기술집약적 산업으로 전환되어 가는 과정에 있습니다. 국내는 원천기술인 설계, 원료배합, 열처리, 정밀가공 등에서 기술수준이 미약한 편으로 전문 기능인력 양성, 기술연구소 설립, 국내 열처리공장 및 절삭공구 전용공작기계제작업체 육성 등 인프라 구축이 시급한 산업입니다.

2) 산업의 성장성 : 호환성공구 산업은 소모성 품목으로 기반 기술력을 바탕으로 선진제품을 벤치마킹하여 중저가제품 위주로 가격 경쟁력를 확보하여 수출유망산업으로 발전하고 있으며, 국내 전후방산업의 경기 영향과 내수시장의 한계성 탈피를 위해 수출기업으로 전환이 가속화되고 있습니다.

3) 경기변동의 특성 : 호환성공구 산업은 신차종 개발, 양산 등의 자동차산업의 제조라인이 변경되는 변화가 있을 시 발주가 집중이 되는 특성을 지닌 산업군입니다.

4) 시장여건 : 주 수요처인 자동차산업을 제외한 산업기계 제조업체에 납품되는 부품류도 자동차 산업에 대한 의존도가 높아 자동차산업의 경기변동에 따라 발주량에 민감한 변화가 발생하는 특성을 지니고 있습니다.

5) 회사의 경쟁우위요소 : 호환성공구 산업은 다품종 소량생산의 노동집약적 산업으로 전형적인 중소기업형 업종(중소기업 비중 99%)입니다.

종속회사인 쌍용툴텍㈜는 2012년 1월 2일 대덕툴링시스템㈜로부터 자산부채를 양수하여 사업을 개시한 신생업체이나, 최고품질과 납기준수를 통하여 수요처로부터 신뢰도 및 인지도를 높여가고 있습니다.

다. 사업부문별 요약 재무현황 (단위: 백만원, %)

사업부문	구 분	제55기 3분기	제54기	제53기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

시멘트사업	총매출액	744,918	42.05	1,047,211	43.34	964,140	41.18

내부매출액	112,774	47.02	149,976	46.36	140,369	43.70

외부매출액	632,144	41.27	897,235	42.87	823,771	40.76

부문손익	132,669	93.00	76,191	98.88	117,122	113.66

유형·무형·투자자산	1,743,094	74.69	1,771,735	75.28	1,788,001	73.88

에너지사업	총매출액	317,160	17.90	421,472	17.44	469,422	20.04

내부매출액	15,607	6.51	22,886	7.07	27,538	8.57

외부매출액	301,553	19.69	398,586	19.04	441,884	21.87

부문손익	4,457	3.12	5,317	6.90	4,574	4.44

유형·무형·투자자산	14,025	0.60	14,071	0.60	15,947	0.66

환경사업	총매출액	34,665	1.96	43,378	1.79	44,089	1.88

내부매출액	-	-	-	-	-	-

외부매출액	34,665	2.26	43,378	2.07	44,089	2.18

부문손익	20,835	14.61	26,525	34.43	26,486	25.70

유형·무형·투자자산	856	0.04	978	0.04	1,145	0.05

임대사업	총매출액	8,608	0.49	8,485	0.35	5,016	0.21

내부매출액	6,436	2.68	7,906	2.44	5,016	1.56

외부매출액	2,172	0.14	579	0.03	-	-

부문손익	3,204	2.25	2,020	2.62	3,011	2.92

유형·무형·투자자산	34,993	1.50	34,936	1.49	29,364	1.21

석회석사업	총매출액	94,368	5.33	114,201	4.73	114,125	4.87

내부매출액	49,849	20.79	66,680	20.61	67,128	20.89

외부매출액	44,519	2.91	47,521	2.27	46,997	2.33

부문손익	13,064	9.16	7,783	10.10	4,869	4.73

유형·무형·투자자산	107,973	4.63	111,183	4.72	120,109	4.96

해운사업	총매출액	92,403	5.22	140,536	5.82	145,595	6.22

내부매출액	49,528	20.65	68,151	21.07	72,510	22.57

외부매출액	42,875	2.80	72,385	3.46	73,085	3.62

부문손익	10,044	7.04	9,728	12.63	9,226	8.95

유형·무형·투자자산	85,148	3.65	91,074	3.87	97,974	4.05

세라믹사업	총매출액	23,824	1.34	31,063	1.29	31,362	1.34

내부매출액	38	0.02	92	0.03	339	0.11

외부매출액	23,786	1.55	30,971	1.48	31,023	1.54

부문손익	25	0.02	(82)	(0.11)	(1,737)	(1.69)

유형·무형·투자자산	38,788	1.66	39,632	1.68	40,579	1.68

페라이트사업	총매출액	53,010	2.99	69,411	2.87	68,854	2.94

내부매출액	-	-	-	-	-	-

외부매출액	53,010	3.46	69,411	3.32	68,854	3.41

부문손익	3,514	2.46	4,999	6.49	5,313	5.16

유형·무형·투자자산	40,107	1.72	42,062	1.79	43,241	1.79

IT사업	총매출액	128,699	7.26	185,899	7.69	183,643	7.84

내부매출액	4,791	2.00	7,223	2.23	7,341	2.28

외부매출액	123,908	8.09	178,676	8.54	176,302	8.72

부문손익	(325)	(0.23)	(5,878)	(7.63)	(11,049)	(10.72)

유형·무형·투자자산	3,536	0.15	2,673	0.11	2,771	0.11

레미콘사업	총매출액	259,212	14.63	322,897	13.36	287,654	12.28

내부매출액	331	0.14	219	0.07	624	0.19

외부매출액	258,881	16.90	322,678	15.42	287,030	14.20

부문손익	13,830	9.70	1,103	1.43	11,019	10.69

유형·무형·투자자산	196,857	8.42	200,876	8.54	211,012	8.72

골재사업	총매출액	11,544	0.65	25,348	1.05	22,149	0.95

내부매출액	1	-	-	-	-	-

외부매출액	11,543	0.75	25,348	1.21	22,149	1.10

부문손익	2,057	1.44	3,260	4.23	2,996	2.91

유형·무형·투자자산	4,330	0.19	4,035	0.17	2,069	0.09

호환성공구사업	총매출액	3,148	0.18	6,509	0.27	5,933	0.25

내부매출액	450	0.19	378	0.12	412	0.13

외부매출액	2,698	0.18	6,131	0.29	5,521	0.27

부문손익	(202)	(0.14)	(183)	(0.24)	(166)	(0.16)

유형·무형·투자자산	4,419	0.19	4,714	0.20	5,127	0.21

공통	부문손익	(50,214)	(35.20)	(50,715)	(65.82)	(65,375)	(63.44)

유형·무형·투자자산	59,745	2.56	35,512	1.51	62,632	2.59

조정내역	부문손익	(10,309)	(7.23)	(3,015)	(3.91)	(3,242)	(3.15)

합계	총매출액	1,771,559	100.00	2,416,410	100.00	2,341,982	100.00

내부매출액	239,805	100.00	323,511	100.00	321,277	100.00

외부매출액	1,531,754	100.00	2,092,899	100.00	2,020,705	100.00

부문손익	142,649	100.00	77,053	100.00	103,047	100.00

유형·무형·투자자산	2,333,871	100.00	2,353,481	100.00	2,419,971	100.00

＊( )는 부(-)의 숫자입니다.

2. 주요 제품, 서비스 등

가. 주요 제품 및 서비스 현황 (단위: 백만원, %)

사업부문	제품, 서비스	용도	회사	제55기 3분기	제54기	제53기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

시멘트사업	시멘트슬래그시멘트슬래그파우더	토목, 건축	쌍용양회공업㈜쌍용기초소재㈜한국기초소재㈜	632,144	41.27	897,235	42.87	823,771	40.76

에너지사업	석유	운송용, 산업용 연료	쌍용양회공업㈜	301,553	19.69	398,586	19.04	441,884	21.87

환경자원사업	순환자원	시멘트 원료, 연료 대체	쌍용양회공업㈜	34,665	2.26	43,378	2.07	44,089	2.18

임대사업	임대	-	쌍용양회공업㈜	2,172	0.14	579	0.03	-	-

석회석사업	석회석	시멘트제조제철용 불순물 제거	쌍용자원개발㈜	44,519	2.91	47,521	2.27	46,997	2.33

해운사업	해운	해상화물운송내륙 및 항만하역	쌍용해운㈜㈜현진케이에스 ㈜한국로지스틱스	42,875	2.80	72,385	3.46	73,085	3.62

세라믹사업	절삭공구 마그네트론 스템수도밸브용 디스크	공장기계용 바이트팁,전자레인지용 부품,수도밸브용 부품기타산업용 세라믹부품	쌍용머티리얼㈜	23,786	1.55	30,971	1.48	31,023	1.54

페라이트사업	모터용자석 등	모터 부품	쌍용머티리얼㈜	53,010	3.46	69,411	3.32	68,854	3.41

IT사업	SI	종합정보화를 위한 텔레콤,SL, 공공, SOC, 국방 등	쌍용정보통신㈜	123,908	8.09	178,676	8.54	176,302	8.72

컨버전스	통신, 인터넷부문의핵심 장비 종합정보화를위한 방송시스템 통합

네트워크	-	쌍용정보기술㈜

레미콘사업	레미콘	토목, 건축	쌍용레미콘㈜	258,881	16.90	322,678	15.42	287,030	14.20

골재사업	자갈, 모래	레미콘 생산	쌍용레미콘㈜	11,543	0.75	25,348	1.21	22,149	1.10

호환성 공구사업	공구, 홀더/커터	자동차공구 산업기계부품	쌍용툴텍㈜쌍용툴텍공구유한공사	2,698	0.18	6,131	0.29	5,521	0.27

합 계	1,531,754	100.00	2,092,899	100.00	2,020,705	100.00

나. 판매가격 변동 지배회사 및 종속회사의 제품과 서비스의 가격변동 현황입니다. IT 사업부문과 같이 대부분 프로젝트 단위별 서비스산업이어서 정형화된 제품가격의 산출이 불가능하거나, 환경자원 사업부문과 같이 다품종, 소량 생산이어서 시장가격 형성이 곤란한 경우 등은 판매가격을 산정하지 않았습니다.

사업부문	회 사	제품명(단위)	제55기 3분기	제54기	제53기	비 고

시멘트사업	쌍용양회공업 ㈜	시멘트 내수(원/톤)	66,481	67,302	68,035	전 제품평균가격

시멘트 수출(원/톤)	38,284	42,932	40,090

쌍용기초소재㈜	슬래그시멘트(원/톤)	58,286	58,702	59,685	전 제품평균가격

슬래그파우더(원/톤)	41,466	37,825	40,601

한국기초소재㈜	슬래그시멘트(원/톤)	62,918	62,804	61,257	전 제품평균가격

슬래그파우더(원/톤)	47,103	45,810	49,757

석회석사업	쌍용자원개발㈜	시멘트용 석회석(원/톤)	3,070	3,070	3,070	1종석회석기준

해운사업	쌍용해운㈜㈜현진케이에스	시멘트 전용선 해상수송(/톤)	4.1~8천원	4.1~9.4천원	4.5~9.4천원	운송구간에따른 차이

￥1,500~2,700	￥1,500~4,250	￥1,500~2,700

U$ 15.5~21.8	U$ 15.5~21.8	U$ 15.5~21.8

바지선 해상수송(/톤)	2.0~8.8천원	3.3~12.5천원	3.3~8.8천원

벌크선용선료(U＄/Day)	U$ 4,852	U$ 4,594	U$ 6,757	-

하역설비이용료(원/톤)	2,954	2,925	2,845	-

세라믹사업	쌍용머티리얼 ㈜	절삭공구($/개)	4.43	4.00	4.30	-

M/Stem($/개)	0.119	0.118	0.119	-

F/Disc($/개)	0.178	0.173	0.200	-

페라이트사업	쌍용머티리얼 ㈜	모터용자석($/kg)	3.24	3.43	3.40	-

레미콘사업	쌍용레미콘㈜	레미콘(원/㎥)	65,788	62,730	63,571	매출액÷판매수량

골재사업	쌍용레미콘 ㈜	골재(원/㎥)	10,934	10,974	11,184

3 . 주요 원재료 ■ 쌍용양회공업 ㈜ 가. 개요 지배회사는 시멘트 생산에 필요한 원재료인 석회석, 석고, 슬래그, 규석 등을 쌍용자원개발㈜, ㈜포스코 등의 업체로부터 구입하고 있습니다. 시멘트의 주원료인 석회석의 경우, 안정적인 물량조달을 위해 계열회사인 쌍용자원개발 ㈜ 에서 필요량을 공급받고 있습니다. 2016년 3분기 주요 원재료의 매입액 및 가격은 다음과 같습니다. 나. 주요 원재료 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 시멘트 원재료 석회석 시멘트 제조 46,129 (61.9) 쌍용자원개발 ㈜ 석고 12,762 (17.1) 한국남동발전 삼천포화력 등 슬래그 9,373 (12.6) ㈜ 포스코 규석 3,803 (5.1) 쌍용자원개발 ㈜ ＊원재료 매입총액은 74,521백만원이며, 매입비율은 총 매입금액 기준입니다. 다. 주요 원재료의 가격변동추이 (단위: 원/톤) 제품명 제55기 3분기 제54기 제53기 석회석 3,291 3,263 3,322 석고 31,524 32,083 31,603 슬래그 16,398 16,119 15,946 규석 12,129 12,161 11,904 ■ 쌍용기초소재 ㈜ 가. 개요 종속회사 쌍용기초소재㈜는 슬래그시멘트 생산에 필요한 원재료인 OPC (OrdinaryPotland Cement, 일반보통시멘트), 슬래그, 석고, 석회석 등을 쌍용양회공업㈜, ㈜포스코,일본 제철소 업체(NS SMC)로부터 구입하고 있습니다. 나. 주요 원재료 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 용 도 매입액 (비율) 비고 시멘트 원재료 OPC 시멘트 제조 12,444(52.8) 쌍용양회공업㈜ 슬래그 10,383(44.0) ㈜포스코 외 석고 374(1.6) 쌍용양회공업㈜ 기타 381(1.6) ㈜광산 외 ＊원재료 매입총액은 23,582백만원이며, 매입비율은 총 매입금액 기준입니다. 다. 주요 원재료의 가격변동추이 (단위: 원/톤) 제품명 2016년 3분기 2015년 2014년 OPC 64,659 65,035 65,244 슬래그 19,886 19,394 17,964 석고 39,474 42,224 42,390 정제F/A 28,393 석회석 10000 10,000 10,000 ■ 한국기초소재 ㈜ 가. 개요 종속회사 한국기초소재 ㈜ 는 슬래그시멘트 생산에 필요한 원재료인 OPC (Ordinary Potland Cement, 일반보통시멘트), 슬래그, 석고, Fly Ash 등을 쌍용양회공업 ㈜ , ㈜ 포스코, 현대제철 ㈜ , 한국남동발전 ㈜ 등의 업체로부터 구입하고 있습니다. 나. 주요 원재료 현황 (단위: 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고 시멘트 원재료 OPC 시멘트 제조 7,625(39.2) 쌍용양회공업㈜ 슬래그 10,848(55.8) 현대제철㈜ 외 석고 546(2.8) 쌍용양회공업㈜ 기타 415(2.2) 한국남동발전㈜ 외 ＊원재료 매입총액은 19,434백만원이며, 매입비율은 총 매입금액 기준입니다. 다. 주요 원재료의 가격변동추이 (단위: 원/톤) 제 품 명 2016년 3분기 2015년 2014년 OPC 65,270 65,280 64,840 슬래그 19,297 15,367 14,942 석고 51,033 53,128 46,274 , 페라이트 사업부문> 세라믹 사업부문의 경우 주요 제품군도 다양하고 그에 따라 주요 원재료도 다양합니다. 페라이트 사업부문은 주요 원재료의 대부분을 국내에서 조달하고 있으며 페라이트 모터의주원재료인 산화철은 국내·외 수급요인에 의해 시장가격이 형성되고 있습니다. 부원료의경우 주로 수입되고 있으며, 국내·외 수급상황 및 환율에 따라 가격이 결정됩니다. 가. 주요 원재료 가격추이 (단위: 원/kg) 제품 원재료명 2016년 3분기 2015년 2014년 세라믹 알루미나 외 2,444 2,551 3,222 페라이트 산화철 외 420 492 484 나. 주요 매입처 및 회사와의 특수관계여부 모터용자석의 주재료인 산화철 등과 세라믹 부문 각 품목에 대한 주재료인 알루미나 및 질화규소등은 국내 및 일본ㆍ유럽의 다수의 업체들로 부터 안정적으로 공급받고 있으며 원부재료 매입처 중 동사와 특수관계를 이루고 있는 회사는 없습니다. 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원, %) 회 사 구 분 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비고 쌍용정보통신㈜ SISI솔루션SM 상품 소형컴퓨터주변기기 프로젝트소요상품 7,814(13.89) - 중/대형서버 2,509(4.46) 소프트웨어 7,263(12.91) 기타 6,267(11.14) 네트워크 상품 네트워크장비 통신장비 32,404(57.60) - 합계 56,257(100) - 쌍용정보기술㈜ 네트워크 상품 네크워크장비 프로젝트 소요상품 3,344 (100) - 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 백만원, %) 회 사 매입유형 품 목 구체적용도 매 입 액 비고 쌍용레미콘 ㈜ 원재료 시멘트 레미콘 제조 49,722 (41.43) 쌍용양회공업 ㈜ 모래 37,154 (30.95) - 자갈 33,148 (27.62) - 나. 주요 원재료등의 가격변동 추이 (단위: 원) 품 목 2016년 3분기 2015년 2014년 시멘트(Ton) 75,000 75,000 73,600 모 래 (㎥) 16,786 16,231 16,034 자 갈 (㎥) 14,928 14,567 14,835 (1) 산출기준 : 당기 판매량과 출고금액으로 평균가격을 산출 4. 생산 및 설비에 관한 사항 ■ 쌍용양회공업 ㈜ 가. 생산능력 및 산출근거 지배회사의 클링커(시멘트 반제품) 생산능력은 연간 15,326천톤이며, 시멘트 생산능력은 연간 17,669천톤 입니다. 클링커 생산능력은 생산설비인 ' Kiln의 호기별 단위생산(톤/일) × 330일 ' 의 방법으로 산출하고, 시멘트 생산능력은 생산설비인 ' Cement Mill의 단위생산(톤/시간) ×24시간 ×330일 ' 의 방법으로 산출 하고 있습니다. 전년대비 생산능력의 증감은 없습니다. 나. 생산실적 및 가동률 구분 품목 제55기 3분기 제54기 제53기 생산실적 클링커(천톤) 9,786 13,271 12,866 시멘트(천톤) 9,251 11,935 10,916 가동률 클링커(%) 78.0 76.1 75.1 시멘트(%) 63.4 57.7 50.6 다. 생산, 영업에 관한 시설, 설비의 현황 (1) 생산, 영업에 관한 설비의 현황 지배회사는 서울에 위치한 본사 외 동해, 영월, 문경, 광양에 생산 및 분쇄공장을 보유하고 있으며, 전국 각지에 시멘트 출하공장을 보유하고 있습니다. 대전광역시에 기술연구소를 보유하고 있으며, 5개의 직영주유소를 보유하고 있습니다. 생산 및 영업에 관한 설비에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 토지 이외의 자산의 경우객관적인 시가산정이 불가능하여 별도로 시가를 표시하지 않습니다. (단위: 천㎡, 백만원) 사 업 장 소유형태 소 재 지 면적 기초장부가액 당기증감 기말장부가액 공시지가 비 고 증가 감소 본사 자가 서울 도봉구 창동 744 외 3 6,229 - - 6,229 6,098 차입금담보 동해공장 자가 강원 동해시 삼화동 200 외 4,605 128,554 - 26 128,528 100,529 차입금담보 영월공장 자가 강원 영월군 서면 쌍용리 700 외 2,581 20,085 10 74 20,021 13,739 차입금담보 기술연구소 자가 대전 유성구 신성동 100 외 72 18,662 - - 18,662 12,398 차입금담보 대구영업소 자가 대구 수성구 수성동4가 1090-8 외 0 108 - - 108 129 - 묵호출하공장 자가 강원 동해시 발한동 43-4 외 23 4,642 - - 4,642 2,843 차입금담보 문경공장 자가 경북 문경시 신기동 34 외 208 11,729 - - 11,729 12,501 차입금담보 울산출하공장 자가 경남 울산시 남구 매암동 472-5 외 20 5,549 - - 5,549 4,215 차입금담보 광양공장 자가 전남 동광양시 태인동 1655-13 외 38 11,060 - - 11,060 5,884 차입금담보 대불출하공장 자가 전남 영암군 삼호면 용당리 457-18 외 36 7,762 - - 7,762 3,395 차입금담보 군산출하공장 자가 전북 군산시 소룡동 6 외 27 4,988 - - 4,988 3,189 차입금담보 전주출하공장 자가 전북 전주시 덕진구 팔복동 651-3 외 7 1,850 - - 1,850 1,544 차입금담보 제주출하공장 자가 제주 서귀포시 안덕면 상창리 1958-2 외 35 1,369 - - 1,369 794 차입금담보 팔당출하공장 자가 경기 남양주시 와부읍 팔당리 109-4 외 0 153 - - 153 56 - 매포출하공장 자가 충북 청원군 부용면 등곡리 442-1 외 53 7,113 8 - 7,121 2,588 차입금담보 화성사업소 자가 경기 화성군 팔탄면 구장리 516-1 외 1 26 - - 26 115 차입금담보 대전대리점 자가 충북 충주시 달천동 775-3 외 1 751 - - 751 592 S-Oil거래 담보 직영부산주유소 자가 부산 사하구 신평동 370-130 외 1 2,362 - - 2,362 1,869 차입금담보 부산출하공장(감천항) 자가 부산 사하구 구평동 388-8 외 11 23,205 - - 23,205 7,130 차입금담보 대구공장 자가 대구 동구 율하동 5-1 외 28 18,702 - - 18,702 15,766 차입금담보 인천출하공장 자가 인천 중구 항동7가 112-10 27 21,994 - - 21,994 16,496 차입금담보 직영인천주유소 자가 인천 중구 항동7가 112-11 2 2,028 - - 2,028 1,703 차입금담보 인천사업소 자가 인천 중구 항동7가 112-2 9 7,147 - - 7,147 5,229 차입금담보 계 7,788 306,068 18 100 305,986 218,802 (단위: 백만원) 사 업 장 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 장부가액 증가 감소 본사 자가 4,950 - - 4,950 75 3,564 동해공장 자가 201,507 157 - 201,664 4,075 107,198 영월공장 자가 49,459 22 - 49,482 1,067 25,533 북평공장 자가 21,962 - - 21,962 459 10,956 기술연구소 자가 10,549 - - 10,549 207 5,721 문경공장 자가 8,692 1 - 8,694 208 3,774 광양공장 자가 2,369 - - 2,369 62 901 대불출하공장 자가 5,144 - - 5,144 77 3,215 매포출하공장 자가 12,641 - - 12,641 190 7,901 기 타 자가 8,021 - - 8,021 159 4,239 합 계 325,294 181 - 325,475 6,578 173,003 (단위: 백만원 ) 사 업 장 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 장부가액 증가 감소 본사 자가 1,957 - 10 1,947 38 1,096 동해공장 자가 743,356 1,228 - 744,585 12,573 442,278 영월공장 자가 321,223 100 - 321,323 5,360 195,004 북평공장 자가 81,281 - - 81,281 1,679 40,443 묵호출하공장 자가 5,418 - - 5,418 139 2,036 문경공장 자가 11,175 - - 11,175 231 4,109 광양공장 자가 12,948 - - 12,948 325 7,347 매포출하공장 자가 4,533 - - 4,533 135 1,481 부산출하공장 자가 5,133 - - 5,133 140 2,787 기 타 자가 36,089 26 10 36,105 755 16,106 계 1,223,111 1,355 20 1,224,446 21,376 712,686 (단위: 백만원) 사 업 장 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 장부가액 증가 감소 본사 자가 3,596 18 21 3,593 158 1,166 동해공장 자가 814,161 11,548 11,241 814,468 12,336 196,659 영월공장 자가 379,484 3,760 2,613 380,632 4,925 84,920 북평공장 자가 92,995 1,708 246 94,457 1,081 16,324 문경공장 자가 26,524 132 84 26,573 127 1,336 광양공장 자가 21,402 - - 21,402 385 6,434 매포출하공장 자가 14,867 89 - 14,956 21 412 부산출하공장 자가 5,858 - - 5,858 142 1,579 기 타 자가 24,994 17 22 24,988 324 4,501 계 1,383,881 17,272 14,225 1,386,928 19,499 313,332 (단위: 백만원) 사 업 장 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 장부가액 증가 감소 본사 자가 500 76 192 384 34 171 동해공장 자가 14,713 34 138 14,609 274 1,053 영월공장 자가 10,253 16 126 10,143 117 293 북평공장 자가 578 60 - 638 54 214 문경공장 자가 678 - 9 668 4 21 매포출하공장 자가 579 - - 579 - 0 기 타 자가 385 124 34 475 9 114 계 27,686 310 500 27,497 493 1,865 (단위: 백만원) 사 업 장 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 장부가액 증가 감소 본사 자가 243 6 2 247 2 6 동해공장 자가 8,631 53 - 8,684 201 700 영월공장 자가 5,216 4 - 5,220 74 195 북평공장 자가 587 12 - 598 14 35 기술연구소 자가 5,560 19 - 5,579 48 139 문경공장 자가 932 - - 932 9 35 광양공장 자가 442 - - 442 21 46 기 타 자가 313 0 0 313 0 1 계 21,925 94 3 22,016 368 1,157 (2) 설비에 대한 투자진행, 투자계획 현황 진행된 주요 투자 및 향후 계획중인 투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 억원) 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 당기분 향후투자액 동해공장 폐열발전설비 설치공사 에너지 절감 1,131 - 116 1,015 동해공장 기설 석회석 야적장 상옥시설 설치공사 환경개선 15 - 6 9 북평공장 PGR 설치공사 에너지 절감 93 - - 93 Burner 교체 및 Pet-Coke 정량투입설비 설치공사 에너지 절감 49 - 1 48 ■ 쌍용기초소재㈜ 가. 생산능력 및 산출근거 종속회사 쌍용기초소재 ㈜ 의 슬래그시멘트 생산능력은 연간 2,000천톤이며, 슬래그파우더 생산능력은 연간 900천톤입니다. 슬래그파우더 생산능력은 생산설비인 'Mill 단위생산(톤/시간) × 24시간 × 341일'의 방법으로 산출하고, 슬래그시멘트 생산능력은 생산설비인 900천톤/0.45(슬래그파우더배합비)로 산출하고 있으며, 전년대비 생산능력의 증감은 없습니다. 나. 생산실적 및 가동률 구분 품목 2016년 3분기 2015년 2014년 생산실적(천톤) 슬래그시멘트 382 527 598 슬래그파우더 479 546 439 가동률(%) 슬래그시멘트 25.4 26.3 29.4 슬래그파우더 70.9 60.7 48.1 다. 생산, 영업에 관한 시설,설비의 현황 (1) 생산, 영업에 관한 설비의 현황 종속회사 쌍용기초소재㈜는 전북 군산에 본사 및 공장을 보유하고 있으며, 생산설비에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 토지외의 자산에 대해서는 객관적인 시가산정이 불가능하여 별도로 시가를 표시하지 않습니다. (단위: 천㎡, 백만원) 사업장 소유형태 소재지 면적 기초금액 당기증감 기말금액 공시지가 증가 감소 본사 자가 군산 임해로 355 87 7,272 - - 7,272 10,136 (단위: 백만원) 구 분 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 당기말장부가액 증가 감소 건물 자가 6,529 - - 6,529 125 4,512 구축물 자가 5,948 15 - 5,963 112 4,240 기계장치 자가 16,746 633 41 17,338 415 2,274 차량운반구 자가 199 - - 199 - - 공구와기구 자가 412 5 - 417 8 18 집기비품 자가 433 15 2 446 13 34 기타무형 자가 203 - 203 23 24 합 계 30,470 668 43 31,095 696 11,102 (2) 설비에 대한 투자진행, 투자계획 현황 진행된 주요 투자 및 향후 계획중인 투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 억원) 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 당기분 향후투자액 Mill Wind Box 하부 조분 이송설비 전기공사 외 생산성 향상 7 5 - 2 ■ 한국기초소재㈜ 가. 생산능력 및 산출근거 종속회사 한국기초소재 ㈜ 의 슬래그시멘트 생산능력은 연간 2,000천톤이며, 슬래그파우더 생산능력은 연간 900천톤입니다. 슬래그파우더 생산능력은 생산설비인 'Mill 단위생산(톤/시간) × 24시간 × 341일'의 방법으로 산출하고, 슬래그시멘트 생산능력은 생산설비인 900천톤/0.45(슬래그파우더배합비)로 산출하고 있으며, 전년대비 생산능력의 증감은 없습니다. 나. 생산실적 및 가동률 구분 품목 2016년 3분기 2015년 2014년 생산실적(천톤) 슬래그시멘트 217 287 260 슬래그파우더 564 580 506 가동률(%) 슬래그시멘트 13.2 14.4 13.0 슬래그파우더 73.8 64.4 56.2 다. 생산, 영업에 관한 설비의 현황 종속회사 한국기초소재㈜는 인천광역시 동구에 본사 및 공장을 보유하고 있으며, 생산설비에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 토지 외의 자산에 대해서는 객관적인 시가산정이 불가능하여 별도로 시가를 표시하지 않았습니다. (단위: 천㎡, 백만원) 사업장 소유형태 소재지 면적 기초잔액 당기증감 기말잔액 공시지가 비고 증가 감소 본사 자가 인천 동구 만석부두로 16-3 18 20,066 - - 20,066 12,045 차입금 담보 (단위: 백만원) 구 분 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 장부가액 증가 감소 건물 자가 3,562 - - 3,562 67 2,904 구축물 자가 8,108 - - 8,108 152 6,578 기계장치 자가 12,811 101 - 12,912 968 3,924 차량운반구 자가 50 - - 50 7 36 공구와 기구 자가 395 48 7 436 22 92 입목 자가 22 - - 22 - 22 합 계 24,948 149 7 25,090 1,216 13,556 ■쌍용자원개발 ㈜ 가. 생산능력 및 산출근거 종속회사 쌍용자원개발 ㈜ 의 시멘트용 석회석 생산능력은 연간 18,682천톤이며, 제철용 석회석 생산능력은 연간 2,860천톤입니다. 시멘트용 석회석 생산능력은 '사업장별 단위생산(톤/일) ×330(일/년)'의 방법으로 산출하고, 제철용 석회석 생산능력은 'Line별 단위생산(톤/시간) ×9.2(시간/일) ×320(일/년) ×86%(평균가동률)'의 방법으로 산출하고 있습니다. 나. 생산실적 및 가동률 구분 품목 2016년 3분기 2015년 2014년 생산실적(천톤) 시멘트용 석회석 13,612 18,364 17,680 제철용 석회석 2,107 2,711 2,790 가동률(%) 시멘트용 석회석 81.5 78.7 77.6 제철용 석회석 90.2 85.2 85.2 다. 생산, 영업에 관한 시설, 설비의 현황(1) 생산설비의 현황 종속회사 쌍용자원개발㈜는 동해에 위치한 본점을 거점으로, 동해, 신기, 영월, 삼척의 석회석 사업장 및 군산의 석회석 분쇄공장을 운영하고 있습니다. (단위: 천㎡, 백만원) 사업장 소유형태 소재지 면적 기초장부가액 당기증감 당기말장부가액 공시지가 비고 증가 감소 본사 자가 동해시 쇄운동 795 외 5,904 11,017 71 - 11,088 8,143 차입금담보 동해사업소 자가 동해시 삼화동 산255 외 647 1,199 - - 1,199 668 차입금담보 신기사업소 자가 삼척시 신기면 신기리 산118외 3,172 26,214 - - 26,214 20,545 차입금담보 영월사업소 자가 영월군 한반도면 광전리 172외 2,582 11,980 - - 11,980 12,565 차입금담보 삼척사업소 자가 삼척시 오분동 30-5외 947 8,343 - - 8,343 8,452 차입금담보 합계 13,252 58,753 71 - 58,824 50,373 - (단위: 백만원) 구분 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기 상각액 장부가액 증가 감소 건물 자가 14,673 - - 14,673 450 14,223 구축물 자가 6,915 15 - 6,930 515 6,415 기계장치 자가 4,913 127 - 5,040 793 4,247 차량운반구 자가 7,527 1,214 73 8,668 1,180 7,488 공구기구 자가 792 12 - 804 130 674 집기비품 자가 138 22 - 160 42 118 합계 34,958 1,390 73 36,275 3,110 33,165 (2) 설비에 대한 투자진행, 투자계획 현황 2016년도 진행 및 계획중인 주요 투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 억원) 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 당기분 향후 투자액 영월 Dump Truck 생산성 향상 10 - - 10 삼척 Dump Truck 생산성 향상 21 - - 21 ■쌍용해운 ㈜ 가. 생산능력 구분 품목 사업부문 2016년 3분기 2015년 2014년 해운업 운송 시멘트전용선 3,893일 6,295일 6,570일 운송 벌크선 274일 365일 365일 소 계 4,167일 6,660일 6,935일 하역업 항만하역 언로더 9,864천톤 12,726천톤 8,640천톤 ＊ 생산 능력 - 선박 : 시멘트 전용선 = 운항가능일수(날짜×선박척수), 벌크선 = 용선운항일수 - 언로더 = 날짜×선석점유율(60%)×1,500톤/h×20시간×2기 나. 생산실적 및 가동률 구분 품목 선박 2016년 3분기 2015년 2014년 해운업 운송 시멘트전용선 3,799일 (97.5%) 6,221일 (98.8%) 6,431일 (97.9%) 운송 벌크선 258일 (94.1%) 365일 (100%) 330일 (90.4%) 소 계 2,878일 (97.3%) 6,586일 (98.9%) 6,761일 (97.5%) 하역업 항만하역 언로더 3,454천톤 (35.0%) 4,253천톤 (33.4%) 4,762천톤 (55.1%) 다. 생산, 영업에 관한 시설, 설비의 현황 (단위: 백만원) 구분 소유형태 기초가액 당기증감 기말가액 당기상각액 장부가액 증가 감소 선박 자가 51,080 1,871 - 52,951 4,647 48,304 기계장치 자가 31,285 - - 31,285 3,561 27,724 중기 자가 1,461 - - 1,461 234 1,227 합 계 83,826 1,871 - 85,697 8,442 77,255 ■ ㈜ 현진케이에스 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률 구분 2016년 3분기 2015년 2014년 생산 능력 656일 1,095일 1,095일 생산 실적 603일 1,044일 1,049일 가동률(%) 91.9% 95.3% 95.8 ＊ 생산능력 : 선박 (바지선) = 운항가능일수 (날짜×선박척수) ＊ 생산실적 : 실제 운항일수 나. 생산설비의 현황 등 (단위: 백만원) 구분 소유형태 기초가액 당기증감 기말가액 당기상각액 장부가액 증가 감소 선박 자가 3,435 - 2,979 456 456 - ＊ 바지선 2척 및 예인선 3척 (총 5척) : ㈜한국로지스틱스에 영업 양도로 인한 감소 , 페라이트 사업부문>■쌍용머티리얼㈜ 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거( 1) 생산능력 사업 품목 사업소 단위 2016년 3분기 2015년 2014년 세라믹 절삭공구 대구공장 천개 2,026 3,361 3,537 M/Stem 대구공장 천개 47,217 73,143 61,483 F/Disc 대구공장 천개 26,251 37,122 38,059 페라이트 모터용자석 포항공장 톤 14,639 19,645 17,967 (2) 생산능력 산출근거 ① 생산능력(절삭공구) = 외주면가공자동설비생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수] + 외주면가공반자동설비생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수] ② 생산능력(M/Stem) = Tunnel Kiln 생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수] ③ 생산능력(F/disc) = Tunnel Kiln 생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수]+ Shuttle Kiln 생산능력[시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수] ④ 생산능력(모터용자석) = 시간당평균생산능력×일일가동목표시간×월간가동일수×12개월×설비보유대수×(1-불량률) 나. 생산실적 및 가동률 (단위: %) 사업부문 품목 사업소 단위 2016년 3분기 2015년 2014년 세라믹 절삭공구 대구공장 천개 1,894(93.5) 2,473 (73.6) 2,544 (71.9) M/Stem 대구공장 천개 47,000(99.5) 72,167 (98.7) 60,606 (98.6) F/Disc 대구공장 천개 24,501(93.3) 35,967 (96.9) 35,578 (93.5) 페라이트 모터용자석 포항공장 톤 13,354(91.2) 17,662 (89,9) 17,212 (95.8) 다. 생산설비의 현황 종속회사 쌍용머티리얼 ㈜ 는 페라이트 마그네트 제품을 생산하는 포항공장과 세라믹 제품을 생산하는 대구공장을 보유하고 있습니다. ( 1) 생산, 영업에 관한 설비의 현황 (단위: 천㎡, 백만원) 사업장 소유형태 소재지 면적 기초장부가액 당기증감 기말장부가액 공시지가 비고 증가 감소 포항공장 자가 경북포항시 남구 대송로223(괴동동) 외 92 15,980 - - 15,980 14,138 차입금담보 대구공장 자가 대구광역시 달서구 성서공단남로 151(월암동) 42 26,305 - - 26,305 30,126 차입금담보 합 계 134 42,285 - - 42,285 44,264 (단위: 백만원) 구분 소유 형태 기초 가액 당기증감 기말 가액 당기 상각액 장부가액 비고 증가 감소 건물 자가 29,534 71 - 29,605 763 14,421 차입금 담보 구축물 자가 3,894 4 - 3,898 91 2,111 차입금 담보 기계장치 자가 72,426 1,163 224 73,365 2,809 17,361 차입금 담보 차량운반구 자가 519 1 37 483 23 55 - 공구기구 자가 8,946 522 31 9,437 469 1,322 - 합계 115,319 1,761 292 116,788 4,155 35,270 , 골재 사업부문> ■ 쌍용레미콘㈜ 가. 생산능력 및 산출근거 (1) 생산능력 (단위: 천㎥) 사업부문 품목 2016년 3분기 2015년 2014년 레미콘사업 레미콘 10,350 13,800 13,800 골재사업 모래 1,125 1,700 1,700 자갈 1,875 2,500 2,000 계 3,000 4,200 3,700 (2) 산출근거 : 생산능력 ＝ a × b × c 구분 레미콘 골 재 시간당 생산능력 (a) 사업장별 적용 사업장별 적용 일일가동시간 (b) 8시간 10시간 연가동일수 (c) 250일 300일 나. 생산실적 및 가동률 (단위: 천㎥) 사업부문 품목 구 분 2016년 3분기 2015년 2014년 레미콘사업 레미콘 생산량 3,700 4,773 4,277 가동률(%) 35.8 34.6 31.0 골재사업 모래 생산량 555 1,111 978 가동률(%) 49.3 65.4 57.5 자갈 생산량 1,308 1,835 1,514 가동률(%) 69.8 77.3 75.7 계 생산량 1,863 2,946 2,492 가동률(%) 62.1 70.1 67.4 다. 생산설비(1) 생산, 영업에 관한 설비의 현황 (단위: 천㎡, 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 면적 기초 장부가액 당기증감 기말 장부가액 공시 지가 증가 감소 부천 자가 오전동 60-9 외 18 25,748 - - 25,748 24,148 파주 자가 교하리 427-1 외 16 12,015 - - 12,015 9,112 성남 자가 상대원동 334-1 15 22,398 - - 22,398 15,020 용인 자가 추자리 324-1 외 13 9,477 - - 9,477 6,647 의왕 자가 고천동 351-2 외 12 31,644 - - 31,644 26,178 화성 자가 구장리 513 18 11,569 - - 11,569 7,790 강릉 자가 동덕리 256-3 14 1,295 - - 1,295 1,006 서부산 자가 신평동 370-5 13 13,526 - - 13,526 11,090 동부산 자가 달산리 1079-2 외 10 3,576 - - 3,576 4,053 창원 자가 웅남동 55-6 19 12,697 - - 12,697 11,475 합계 148 143,945 - - 143,945 116,519 (단위: 백만원) 구분 소유 형태 기초 가액 당기증감 기말 가액 당기 상각액 장부가액 증가 감소 건물 자가 13,504 845 87 14,262 276 12,103 구축물 자가 21,252 1,039 366 21,925 745 15,715 기계장치 자가 29,007 2,092 423 30,676 1,691 14,621 차량운반구 자가 331 - 78 253 30 13 기타 자가 4,414 537 498 4,453 257 3,098 합계 68,508 4,513 1,452 71,569 2,999 45,550 (2) 설비에 대한 투자진행, 투자계획 현황 (단위: 억원) 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 당기분 향후투자액 평택공장 B/P 개선공사 평택지역에 대한 공급력 증대 5 5 - - 부산 감천항 해사 세척장 건설 부산·경남지역 골재공급능력 확대 32 - 3 29 사업소 자본공사 설비 효율성 증대 27 19 6 2 IT 사업부문은 SI(시스템 통합)업체로서, 주요사업이 IT시스템 구축 등 용역서비스를 제공하는 것이므로, 고정된 생산설비에서 반복적인 생산활동을 통해서 물리적인 제품을 만들어내는 별도의 생산시설은 운영하고 있지 않습니다. ■ 쌍용정보통신 ㈜ 가. 생산설비의 현황 (단 위: 백만원) 구분 소유형태 기초가액 당기증감 기말가액 당기상각액 장부가액 증가 감소 토 지 자가 56 - - 56 - 56 건 물 자가 713 - - 713 11 380 전산기기 자가 4,810 919 190 5,539 287 1,106 차량운반구 자가 138 - 42 96 24 28 공구기구 자가 1 - - 1 - - 집기비품 자가 1,294 11 - 1,305 68 353 임차자산개량권 자가 303 28 - 331 40 248 합 계 7,315 958 232 8,041 430 2,171 ■ 쌍용정보기술 ㈜ 가. 생산설비의 현황 (단위: 백만원 ) 구분 소유형태 기초가액 당기증감 기말가액 당기상각액 장부가액 증가 감소 전산기기 자가 180 20 1 199 14 38 차량운반구 자가 28 - - 28 0 0 집기비품 자가 85 - 85 5 27 합계 293 20 1 312 19 65 ■쌍용 툴텍 ㈜ 호환성공구 사업은 발주에 의한 다품종 소량생산이 주 형태이며, 품목별 공정과 공정별소요시간 등의 변화가 다양하고, '건별 생산량에 따른 작업능률의 차이' 등 변화의 요인이 다양하여 총 생산능력의 산출이 곤란합니다. 가. 생산설비의 현황 토 지 > (단위: 천㎡, 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 면적 기초 장부가액 당기증감 당기말 장부가액 공시 지가 증가 감소 본사 자가 인천 부평구 청천북로 212 1.3 2,494 - - 2,494 1,514 (단위: 백만원) 회사명 구분 소유형태 기초금액 당기증감 기말금액 당기상각액 기말장부가액 증가 감소 쌍용툴텍㈜ 기계장치 자가 639 - - 639 117 522 건물 자가 693 - - 693 15 678 차량운반구 자가 6 - 2 4 1 3 공구기구 자가 166 4 - 170 53 117 기타 자가 30 2 - 32 10 22 소계 자가 1,534 6 2 1,538 196 1,342 쌍용툴텍공구유한공사 기계장치 자가 244 - - 244 76 168 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 연결실체의 2016년 3분기 매출총액은 1,531,754백만원으로 시멘트사업(41.27%), 에너지사업(19.69%), 레미콘사업(16.90%), IT사업(8.09%) 등으로 구분됩니다. 매출의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 대상회사 매출유형 품목 제55기 3분기 제54기 제53기 시멘트사업 쌍용양회공업 ㈜ 쌍용기초소재㈜한국기초소재㈜ 상품, 제품 시멘트 내수 542,096 717,565 633,706 수출 90,048 179,670 190,065 소계 632,144 897,235 823,771 에너지사업 쌍용양회공업㈜ 상품 석유류 내수 301,553 398,586 441,884 환경자원사업 쌍용양회공업 ㈜ 기타매출 순환자원 내수 34,665 43,378 44,089 임대사업 쌍용양회공업 ㈜ 기타매출 임대 내수 2,172 579 - 석회석사업 쌍용자원개발㈜ 상품, 제품 석회석 내수 44,519 47,521 46,997 해운사업 쌍용해운 ㈜ ㈜ 현진케이에스 ㈜ 한국로지스틱스 기타매출 해상운송및 하역 내수 24,792 46,921 30,615 수출 18,083 25,464 42,470 소계 42,875 72,385 73,085 세라믹사업 쌍용머티리얼 ㈜ 상품, 제품 세라믹제품 내수 2,434 3,427 4,850 수출 21,352 27,544 26,173 소계 23,786 30,971 31,023 페라이트사업 쌍용머티리얼 ㈜ 상품, 제품 페라이트 내수 18,034 24,839 24,906 수출 34,976 44,572 43,948 소계 53,010 69,411 68,854 IT사업 쌍용정보통신㈜쌍용정보기술㈜ 상품용역 IT 내수 121,915 174,234 173,778 수출 1,993 4,442 2,524 소계 123,908 178,676 176,302 레미콘사업 쌍용레미콘㈜ 상품, 제품, 용역 레미콘 내수 258,881 322,678 287,030 골재사업 쌍용레미콘 ㈜ 상품, 제품 골재 내수 11,543 25,348 22,149 호환성공구사업 쌍용툴텍 ㈜ 쌍용툴텍공구유한공사 공구매출 공구 내수 1,311 2,189 2,253 수출 1,387 3,942 3,268 소계 2,698 6,131 5,521 합 계 내수 1,363,915 1,807,265 1,712,257 수출 167,839 285,634 308,448 합계 1,531,754 2,092,899 2,020,705 나. 판매 경로, 방법, 주요 매출처 지배회사는 동해, 영월공장에서 클링커 및 벌크시멘트를 생산하여 2개 분쇄공장 및 18개 출하공장에 이송(해송, 철송, 육송)하여 거래처에 제품을 공급하고 있으며, 4개 지사 및15개 영업소를 통한 전국적인 판매망을 구성하여 주요 고객인 약 400여개의 레미콘사에 지배회사가 직접 판매를 하고 있고, 건설사는 대리점을 통하여 직, 간접적으로 벌크시멘트 및 포장시멘트를 판매하고 있습니다. 주요 매출처로는 계열사인 쌍용레미콘㈜, 쌍용기초소재㈜와 경동화물자동차, 국민학원사업본부, ㈜ 서산 등이 있습니다. 판매대금은 매출발생 후 1개월 내의 기간에 현금으로 회수하거나 어음 (결제기간 : 90 ~ 120일)을 수령하고 있습니다. 한편, 지배회사의 해외영업팀에서 미국 및 아시아, 아프리카시장을 중심으로 시멘트를 수출하고 있습니다. 종속회사 쌍용기초소재 ㈜ 는 군산공장에서 제품을 생산하여, 본사 영업팀과 중부지사를 통해 충청, 경기, 전북권에 주요 판매망을 구성, 레미콘사에 직접 공급하고 있고, 건설사는대리점을 활용하는 등 다양화된 판매루트를 통해 시멘트류 제품을 판매하고 있습니다. 동사의 주요 매출처로는 (유)코리아, ㈜대연콘크리트, 한라엔컴 ㈜ 등 80여개의 레미콘사가 있습니다. 종속회사 한국기초소재㈜는 인천공장에서 제품을 생산하여 거래처에 공급하고 있으며 2개 영업팀을 통한 수도권, 강원 및 충청권의 판매망을 구축하여 주요 고객인 레미콘사에 직접 판매를 하고 있고, 건설사 및 SOC현장에도 판매하고 있습니다. 매출처는 쌍용레미콘㈜, 유진기업㈜ 등의 레미콘사가 있습니다. 지배회사 쌍용양회공업㈜는 석탄화력발전소에서 발생하는 부산물인 석고, 정제회를 시멘트사와 레미콘사에 판매하고 있습니다. 시멘트용 석회석은 동해, 신기 및 영월광산에서 생산하여 벨트컨베이어를 통하여 지배회사인 쌍용양회공업 ㈜ 동해 및 영월공장에 전량 공급하고 있으며, 제철용 석회석은 삼척광산에서 생산하여 해송으로 ㈜ 포스코(포항, 광양제철소)에 전량 판매하고 있습니다. 종속회사인 쌍용해운 ㈜ 의 해운부문은 영업팀과 1지점, 하역부문은 하역사업팀, 1지점, 3출장소, 7영업소를 운영하고 있습니다. 해운업은 영업팀을 통하여, 하역업은 하역사업팀과 국내지점, 출장소, 영업소를 통하여 일반적인 해상화물운송계약, 선박 대선 및 하역업무를 하고 있습니다. 주요 매출처로는 지배회사를 비롯한 시멘트사와 한국중부발전㈜를 비롯한 발전소가 있습니다. 종속회사인 ㈜ 현진케이에스는 슬래그, 고철, 바다모래 등을 광양-인천, 광양-당진, 광양-군산, 당진-인천, 부산-당진, 부산-인천, 인천-목포, 외연도-부산 등으로 운송하고 있습니다. 주요 매출처로는 쌍용기초소재 ㈜ , 한국기초소재 ㈜ , ㈜ 삼표 송파지점, MH골재(유), 동명개발 등이 있습니다. 종속회사 쌍용머티리얼㈜는 세라믹제품을 아래과 같은 경로로 판매하고 있으며, 판매 방법 및 결제조건에 따라서 크게 국내거래선 대상 원화결제(현금 또는 어음) 방식인 내수판매와 해외거래선 대상 외화 T/T 및 L/C 결제 수출 방식으로 구분이 됩니다. 세라믹 사업부문 중 절삭공구는 각 대리점 및 해외지사를 통해 국내 및 유럽ㆍ미국의 자동차ㆍ항공ㆍ철강회사들에 납품하고 있습니다. 마그네트론 스템은 삼성전자, 엘지전자를 포함한 주요 가전제품 업체에 납품하고 있으며, 수도밸브용 디스크의 주요 납품처는 유럽의 Grohe, Hansgrohe, Roca등 수도용품 업체들로 구성되어 있습니다. ① 판매 경로 품목 구분 판매경로 절삭공구 내수 - 직거래 : 수주 → 생산 → 출하 → (대리점) → 거래처 수출 - 직수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (대리점) → 거래처 - 간접수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처 M/Stem 내수/수출 - 직거래/직수출 : 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 F/Disc 수출 - 직수출 : 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 - 간접수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처 ② 판매방법 및 조건 품목 구분 판매방법 및 조건 절삭공구 내수 - 원화 결제 신용 거래 방식(어음 및 현금 결제) - 일부업체 선입금 후 납품 수출 - 업체 신용도에 따라 선 T/T 및 외화신용거래(T/T) 방식을 병행 M/Stem 내수 - 현금결제 수출 - 선적 후 T/T 결제 F/Disc 수출 - 선적 후 T/T 결제 종속회사인 쌍용머티리얼㈜는 페라이트제품을 아래과 같은 경로로 판매하고 있으며, 판매방법 및 결제조건에 따라서 크게 국내거래선 대상 원화결제(현금 또는 어음) 방식인 내수판매와 해외거래선 대상 외화 T/T 및 L/C 결제 수출 방식으로 구분이 됩니다. 주요 매출처는 Bosch, Brose 등 세계유수의 전장업체들로 구성되어 있습니다. ① 판매경로 품목 구분 판매경로 모터용 자석 내수 - 직거래 : 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 수출 - 직수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (현지창고) → 거래처 - 간접수출 : 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처 ② 판매방법 및 조건 품목 구분 판매방법 및 조건 모터용 자석 내수 - 원화 결제 신용 거래 방식 (어음 및 현금 결제) 수출 - ㈜GS글로벌 경유 신용거래 방식(Offer → 구매승인서) - JDM(미주지역) 경유 수출 거래처 대상 : 외화 신용거래 방식(T/T)- 그외 직수출 거래처대상 : L/C 및 T/T거래방식 종속회사 쌍용정보통신㈜의 경우에는 프로젝트성 사업이 많으므로 별도의 대리점 운영 등과 같은 판매전략을 취할 수 없습니다. 종속회사 쌍용정보기술㈜는 '네트워크 상품'을 쌍용정보통신㈜ 및 국내외 판매회사, 기타 총판 등을 통해 구입, 고객사에 판매하고 있습니다. 레미콘 사업부문은 대기업 건설사의 수주를 담당하는 쌍용레미콘㈜ 영업팀과 현장영업을 담당하고 있는 20개 사업소가 있으며, 영업사원들의 개별 영업활동을 통해 수주한 레미콘을 공장에서 생산하여 믹스트럭으로 건설현장에 공급하여 판매합니다. 판매방법으로는 예약매출을 택하고 있고, 현금을 기본으로, 일부는 어음 (결제기간: 2∼4개월)으로 수령하기도 합니다. 종속회사 쌍용툴텍㈜는 호환성공구제품을 아래와 같은 경로로 판매하고 있으며, 판매경로에 따른 스페셜 공구 부문 및 표준공구 부문으로 구분할 수 있고, 제조주체에 따라 제품과 상품으로 구분하고 있습니다. 동사의 주요 매출처로는 국내 자동차 메이커(현대, 기아,한국지엠) 및 자동차 1차 벤더(만도, 현대위아 등)에 자동차 엔진/변속기 가공용 스페셜 공구를 납품하고 현금 및 전자어음으로 결제를 받고 있습니다. 품목 구분 판매경로 스페셜공구 내수 - 직거래 : 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 표준공구 내수 - 직거래 : 생산 → 수주 → 출하 → 거래처 - 간접거래 : 생산 → 출하 → 거래처 (공구상) → 소비자 (금형제작 및 일반 가공업체) 다. 판매전략 지배회사는 대형, 우량 거래처를 중심으로 거래처를 구성하여 매출채권 관리에 안전을 기하고 있으며, 기존 수입 시멘트를 사용하던 슬래그시멘트 전문사에 대한 국내산 시멘트의 독점적 대체 공급 및 신규 투자한 계열사 판매를 통하여 안정적 판매 기반을 확보하고 있습니다. 또한, 거래처의 다양한 품종의 제품 사용 요청에 부응하여 1종 외에 슬래그시멘트 및 4종시멘트 등 다양한 제품을 공급, 판매하고 있으며, 원가 상승분의 판매가 반영, 판매조건 개선 등 수익 위주의 영업전개에도 전력하고 있습니다. 종속회사인 쌍용기초소재 ㈜ 는 전북권 유일한 슬래그시멘트 생산업체로서 지역 내 선도적 위치와 안정적인 판매기반을 확보하고 있습니다. 동사는 2010년 11월에 조강형저발열 시멘트 제품을 개발하여 건설현장에 공급함으로써 수익향상을 꾀하고 있으며 신제품개발에도 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 종속회사 한국기초소재㈜는 인천국제공항 3단계 건설공사에 슬래그시멘트 배합으로 단독 공급하고 있으며, 건설현장과 연계하여 현장 지정배합을 동사 제품을 사용하여 공급할 수 있도록 기술영업에 매진하고 있습니다. 또한 지속적인 신제품개발(고화재용 혼합재, 고미분말)에 총력을 기울이고 있으며, 사용자의 요구에 부합하는 혼합시멘트를 제조할 수있는 설비를 완비함으로써 다양한 고객 요구에 대응하고 있습니다. 지배회사인 쌍용양회공업㈜와 ㈜포 스코에 생산된 제품의 전량을 판매함으로써 안정적인판매 기반을 확보하고 있습니다. 또한, 판매처에 양질의 석회석을 공급하기 위하여 고품질의 석회석 광량 확보, 설비 개선 등을 통한 품질 관리에 만전을 기하고 있습니다. 주요 화주들을 중심으로 영업활동을 추진하고 있으며, 종속회사인 쌍용해운 ㈜ 의 장점인연안 시멘트 운송능력과 동해항 항만하역을 바탕으로 안정적인 영업을 하고 있습니다. 또한 외항해운업 진출에 발맞춰 영업조직력 확대와 신규 거래선 확보에 주력하고 있습니다. 세라믹부분은 다양한 제품으로 구성되어 있으며, 각 제품별로 시장의 특성과 고객이 다릅니다. 절삭공구의 경우 가격경쟁이 치열하지 않은 고부가가치 시장이기 때문에 브랜드 인지도 향상과 신흥시장개척, 기존 초경공구시장의 침투 등 전방위 마케팅 전략을 통해 매출영역을 확대해 나아가야 하겠으며, 마그네트론 스템 및 수도용 밸브 디스크의 경우 품질우위 확보와 동시에 기존거래처와의 지속적인 협력관계를 더욱 확고히 해 나갈 것입니다. 종속회사 쌍용머티리얼㈜는 세계화된 시장에서 경쟁하고 있으며 영업활동과 판매전략도기업고객의 요구와 구매전략에 맞추어 판매전략을 수립해야 합니다. 우선 대형 수요업체에 초점을 맞추어 수주, 생산, 판매활동을 해야 하며 고객 요청사항인ISO/TS 인증과 각 지역 전문가를 육성하여 고객 요구사항을 면밀히 파악하고 요구사항에 대한 신속한 자료제출과 샘플제출, 기술협의를 통하여 고객만족을 실현하고 있습니다. 이에 따라 신규규격 개발 수주와 안정된 납품을 통하여 고객의 신뢰를 받고 지속적인 관계유지를 통해 판매를 확대하고 있습니다. 공공부문 및 민간부문 프로젝트 수요파악 및 입찰정보 수시 파악을 통한 사전영업 및 기존 고객 데이타베이스 구축을 통하여 지속적으로 수요를 창출하고 있습니다. 스페셜공구는 발주에 의한 주문생산 방식으로 신규거래처의 진입장벽이 높고 기존거래처와의 신뢰도에 의한 발주량의 변화가 많은 품목으로 최고품질과 납기준수를 통하여 수요처로부터 신뢰도를 높여가고 있습니다. 표준공구는 재고에 대한 관리가 선행되어야 하는 품목으로, 시장진입 초기단계로 기술혁신을 통한 품질향상과 브랜드 인지도 향상 등 전방위 마케팅 전략을 통해 매출영역을 확대해 나아갈 것입니다. 6. 수주상황 주요 고객인 레미콘사의 경우 안정적이고, 장기적인 시멘트 공급계약을 기반으로 물량을판매, 공급하고 있으며, 건설사는 수시 현장 물량 입찰을 통하여 연간 약 1,000천톤의 판매가 이루어지고 있습니다. 종속회사 쌍용해운㈜는 공시서류작성기준일 현재 지배회사인 쌍용양회공업㈜, 대한슬래그, 태평양시멘트 ㈜ 등과 화물운송계약을 체결하고 있습니다. 하역부문은 지배회사인 쌍용양회공업㈜, 한국중부발전㈜, 한국동서발전㈜, 한국남동발전㈜, ㈜GS동해전력, 동양시멘트㈜, 아세아시멘트㈜와 하역설비이용계약을 체결하고 있습니다. 종속회사 ㈜현진케이에스는 쌍용기초소재㈜, 한국기초소재㈜, ㈜삼표 송파지점, MH골재(유), 동명개발과 슬래그 및 모래, 고철 등 화물운송계약을 체결하고 있습니다. , 페라이트 사업부문> 부품ㆍ소재라는 산업의 특성상 대부분 JIT(Just-in-time)시스템에 의한 주문ㆍ납기가 이루어 지고 있으며, 매월 일정액 수준 매출이 이루어지고 있습니다. 종속회사 쌍용정보통신㈜의 주요 수주상황은 다음과 같습니다. 가. 주요 계약별 수주현황 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 백만원, VAT별도) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 육군 과학화전투훈련단 중앙통제장비체계 개발사업 2011.03.25 2016.10.20 - 98,311 - 92,267 - 6,044 해군지휘통제체계 설치(KNCCS) 2013.08.16 2019.08.30 - 8,121 - 6,323 - 1,798 KRX보안관제 공통기술 운영 및 유지보수 2014.06.21 2017.06.20 - 8,200 - 4,843 - 3,357 EBS 통합유지보수 2015.01.01 2016.12.31 - 7,920 - 6,954 - 966 건강보험공단 정보시스템 통합 유지관리 용역 2015.03.01 2017.02.28 - 26,255 - 20,394 - 5,861 해군전술C4I체계 성능개량 2015.08.28 2020.08.31 - 116,182 - 7,994 - 108,188 웹사이트 서비스 부문 구축 및 운영 2015.11.03 2019.02.28 - 28,500 - 8,241 - 20,259 NH통합IT센터 통신인프라 구축 2016.01.08 2016.12.31 - 38,000 - 17,906 - 20,094 합 계 - 331,489 - 164,922 - 166,567 ＊공시서류작성기준일 현재 진행중인 계약금액 기준 70억원 이상인 수주현황입니다. ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl 28_진행률적용수주상황 나. 진행률적용 계약 정보 (단위 : 백만원) 품목 발주처 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사 공사미수금 수량 금액 수량 금액 수량 금액 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 해군전술C4I체계성능개량 방위사업청 2015.08.28 2020.08.31 - 116,182 - 7,994 - 108,188 6.9 1,822 - - - 합 계 - 116,182 - 7,994 - 108,188 6.9 1,822 - - - ＊ 계약수익금액이 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5% (104,645백만원) 이상인 계약 현황입니다. 7. 시장위험과 위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험,유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 파생금융상품을 이용하고 있습니다. 가. 시장위험 연결실체는 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 외환위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성됩니다. (1) 외환위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 주요 화폐성자산 및 부채의 외화금액은 다음과 같습니다. 구 분 외화 화폐성 자산 외화 화폐성 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 USD 29,467,057 19,752,870 108,543,810 160,137,410 JPY 408,299,456 400,873,850 59,621,375 121,504,447 EUR 7,509,413 9,242,097 3,624,487 2,373,242 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 순이익 증가(감소) (7,813,359) 7,813,359 (15,301,941) 15,301,941 자본의 증가(감소) (7,813,359) 7,813,359 (15,301,941) 15,301,941 * ( )는 부( - )의 숫자입니다. 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 이자율위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율 변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 변동금리부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 166,357,465 123,513,497 장기차입금 103,538,405 101,454,733 합 계 269,895,870 224,968,230 당분기말 및 전기말 중 변동금리부 차입금과 관련하여 이자율 1% 변동시 법인세차감전순이익및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 순이익 증가(감소) (2,698,959) 2,698,959 (2,249,682) 2,249,682 자본의 증가(감소) (2,698,959) 2,698,959 (2,249,682) 2,249,682 * ( )는 부( - )의 숫자입니다. 한편, 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. (3) 기타 가격위험 연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 나. 위험관리 연결실체는 '외환위험'을 특히 중요시 하여 별도의 관리체계를 수립하여 관리하고 있으며, 기타 위험에 대해서도 지속적인 모니터링을 실시하고 있으며 적절한 정책을 수립, 시행하고 있습니다. 지배회사는 위험관리 규정을 통하여 외환리스크 한도, 오픈 포지션의 한도를 설정하고 있으며, 매매거래 및 헷지 거래, 손실한도 및 거래평가, 거래기록 유지, Deal ㆍ Confirmation관리, 만기 수도 결제 ㆍ 관리 등을 규율하고 있습니다. 환위험관리 주관부서에서는 외환 거래와 관련된 업무 및 외화포지션 관리, 환위험측정/분석을 통하여 효율적인 환리스크관리를 위해 노력하고 있습니다. 또한 내부 통제부서에서는 환위험 원칙의 준수 여부와 은행 전표 및 계약서 확인을 통하여 거래의 확인 및 통제를 실시하고 있습니다. 담당부서명 담당인원 주요 담당업무 비 고 자금팀 총인원 : 2명 ▷ 유경험자 현황 - 3년이상 : 2명 - 환 포지션 점검(기간별)- 외환, 금리 헷지 거래- 환 포지션 평가 및 손익 현황 보고- 외환 거래 손익 보고 기록유지 등- 파생상품 검토, 거래 실행 - 지배회사는 파생상품계약을 환위험, 금리변동위험 헷지 목적으로 운용하고 있습니다. 종속회사인 쌍용머티리얼㈜는 효율적이고 체계적인 환리스크 관리를 위해 외환리스크 관리규정을 두고 있으며, 외환관리 담당자를 별도로 두고 외환리스크의 최소화를 위해 노력하고 있습니다. 동사의 환위험관리 주관부서에서는 외환거래와 관련된 업무 및 환포지션 관리, 환위험분석을 통하여 효율적인 환리스크 관리를 위해 노력하고 있습니다. 또한 내부통제부서에서는 환위험 원칙의 준수여부와 은행전표 및 계약서확인을 통해 거래의 확인 및 통제를 실시하고 있습니다. 담당부서명 담당인원 주요업무 비고 기획재무팀 총인원 : 3명(3년이상 : 1명) - 외환 포지션 점검 및 현황보고 - 헷지거래, 파생상품 검토, 실행 종 속회사 쌍용정보통신㈜ 는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 전반적인위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 재무위험 관리는 재경팀이 주관하고 있으며, 사업부와의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 8. 파생상품 거래 현황 가. 파생상품자산 및 부채내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산 2,052,281 9,545,211 446,417 4,146,977 파생상품부채 2,213,719 - - - 나. 통화스왑거래 내역 (단위: 천원) 구 분 내 역 파생상품 종류 통화스왑 (유동) 이자율스왑 (유동) 거래 목적 환율변동위험 및이자율변동위험회피 이자율변동위험회피 거래 금융기관 국민은행 국민은행 위험회피 대상항목 변동금리부 외화사채 변동금리부 원화단기차입금 액면금액 USD 30,000,000 20,000,000 계약기간 2014.06.27~2017.06.27 2016.06.27~2017.06.27 당분기말 누적평가손익 2,052,281 (23,767) 당분기말 기타포괄손익누계액(세전) (220,762) (23,767) 당분기 중 파생상품평가손익 (2,260,390) - * ( )는 부(-)의 숫자입니다. 다. 옵션거래 내역 (단위: 천원) 구 분 내 역 파생상품 종류 저장품 매입옵션(비유동) 거래 목적 저장품 가격변동위험회피 위험회피 대상항목 저장품 당분기말 기타포괄손익누계액(세전) 3,326,473 당분기 중 파생상품평가손익 (3,714,849) 라. 매매목적파생상품 거래 손익내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품거래이익 5,856 11,327 - - 파생상품거래손실 (422,596) (422,596) - - 파생상품평가손실 (2,329,944) (2,189,952) - - 합 계 (2,746,684) (2,601,221) - - 9. 경영상의 주요 계약 가. 금융기관과의 약정사항 (단위: 천원) 구 분 금융기관 한도금액 사용금액 당좌차월약정 신한은행 외 160,500,000 82,638,888 상업어음할인 IBK캐피탈 외 238,580,000 24,089,788 회전대출 농협은행 외 37,000,000 25,000,000 일반대출 신한은행 외 727,755,296 327,757,357 나. 기타 약정사항 지배회사는 쌍용빌딩 리모델링 공사 완료 후 임대차 개시일(2015.1.17.)로부터 7년간 ㈜쌍용타운개발 PFV와 임대차계약을 체결하였습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발 활동의 개요 지배회사 쌍용양회공업 ㈜ 와 종속회사 쌍용머티리얼 ㈜ , 쌍용정보통신 ㈜ , 쌍용레미콘 ㈜ , 쌍용기초소재 ㈜ 는 연구소 등 연구조직을 갖추고 있습니다. 지배회사의 연구개발활동은 1975년 발족하여 1979년 민간 기업으로는 최초로 대덕연구단지에 입주한 기술연구소를 중심으로 관련 사업부서가 공동으로 추진하고 있습니다. 주요 연구분야는 시멘트 및 콘크리트 신제품개발, 공정개선, 품질향상과 관련된 연구와 1994년부터 착수한 자원 재활용과 대기 오염방지 및 폐수처리기술 등의 환경자원에 대한 연구입니다. 연구개발 형태는 자체 개발과 국내외 관련 연구소 및 관련 학·협회와의 공동연구를 병행하고 있습니다. 주요 연구 실적은 시멘트 부문에서는 중용열(Ⅱ종), 조강(Ⅲ종), 저열(Ⅳ종, 벨라이트), 내황산염(Ⅴ종), 조강형 저발열, 초조강, 초속경 시멘트 등을 업계 최초로 개발해 국내외 건설현장에 공급하고 있으며, 분쇄·소성공정 운전 자동화 시스템 개발, 신형 분급기 및 소성공정(NSP)을 개발하였습니다. 특히 최근에는 전산유체해석 프로그램인CFD(Computational Fluidized Dynamics)를 활용한 시멘트 제조공정의 최적화 설계기술을 개발하여 현장개선에 적용하고 있습니다. 한편, 자원 Recycling과 관련하여 폐타이어의 소성로에서의 연소기술 개발, 각종 순환자원의 시멘트 원료, 연료, 첨가재로의 이용기술 등을 개발하였습니다. 콘크리트 부문에서는 토목건축 구조물의 대형화, 특수 공법 증가에 대응하기 위해 내구성 향상 기술을 기반으로 고성능, 고강도, 무수축, 경량, 칼라, 광택노출 콘크리트 등의 특수 콘크리트 개발과 더불어 구조물 안전진단 및 보수기술, 콘크리트 혼화제 등의 개발을추진하고 있습니다. 한편 정부의 건축구조물 안전강화 종합대책에 대응하기 위해 Remicon품질 관련 제도 및 규격의 불합리 요소를 발굴하고 개선하기 위해 학회 및 정부관련 부처와 연계한 활동을 주도적으로 추진하고 있습니다. 지배회사는 국내외 특허로서 487건을 출원해 352건의 산업재산권을 확보했으며, IR52 장영실상 5회 수상, KT마크 2회 획득 등 다수의 사외 수상을 하였습니다. 아울러 ISO 9001인증 3개 품목, 국토해양부 신기술 인정 6건 등으로 연구개발의 대외 공신력을 확보하고 있습니다. 종속회사 쌍용기초소재 ㈜ 는 2008년 11월 연구개발 전담부서를 발족하여 시멘트 및 콘크리트 신제품개발, 공정개선, 품질향상과 관련된 연구개발뿐 아니라 유효자원의 재활용 등 환경자원에 대하여 자체개발 연구와 국내 관련 연구소 및 관련 학·협회와 연구를 병행하고 있으며, 특히 지역산업부산물을 활용한 산업자원 재순환에 관한 제품특허 2건을 신규등록하였습니다. 종속회사인 쌍용머티리얼㈜는 소재분야 석/박사 학위 소지자를 중심으로 한 자체 보유 역량을 활용하여 페라이트부문은 포항공장내 개발팀에서, 세라믹부문은 신소재 연구소에서 각각 연구개발활동을 수행하고 있습니다. 철강, 자동차, 전자, 건축(주택), 정유 및 의료 산업 등 전방산업의 수요에 따른 고객 맞춤형 페라이트 및 세라믹 소재 부품 개발에 최적화된 동사 조직들간 연계성을 기초로 납기, 원가, 품질 측면의 즉시 양산 가능한 제품 및공정 설계에 강점을 갖고 있으며, 1980년대 설립된 지배회사의 기술연구소에서 연구개발을 시작하여 소재 다양화, 해외 소재업체 벤치마킹, 양산공정 원가절감형 공정개발 등 자체 필요에 의한 연구개발 업무에도 역량을 집중하고 있습니다. 나. 연구개발 조직 지배회사 쌍용양회공업 ㈜ 의 연구개발 조직은 2016년 4월 18일부로 연구기획실의 업무가 기술서비스팀으로 이관, 기존 3실 체제에서 2실 1팀 체제로 개편되었으며, 연구 프로젝트별로 전담 연구팀을 구성하여 운영하고 있습니다. (단위: 명) 부서명 연구 분야 (업무 분장) 연구원 보조원 계 시멘트연구실 ㆍ 시멘트 신제품 개발 ㆍ 시멘트 소성 및 분쇄공정 효율화 ㆍ 시멘트품질향상 9(2) - 9(2) 콘크리트연구실 ㆍ Concrete Solution 기술개발 ㆍ 혼합재 활용기술 개발 ㆍ 특수제품 개발 및 용도확대 8(1) - 8(1) 기술서비스팀 ㆍ연구기획 및 행정관리ㆍ기술정보 및 특허관리 2 11(1) 13(1) 계 19(3) 11(1) 30(4) ＊ ( )는 박사 학위 인원입니다. 종속회사 쌍용기초소재 ㈜ 의 연구개발 조직은 2008년 11월 3일 연구개발실로 개칭하여 3개의 연구실(물리, 화학, 콘크리트)로 운영되고 있으며, 내부 품질관리와 외부 고객사 기술지원 활동을 병행하고 있습니다. 물리·화학연구실은 시멘트 신제품개발, 시멘트 공정개선 및 품질향상, 유효자원 재활용을 연구하며, 콘크리트 연구실은 특수 콘크리트 연구, 시멘트재 복합재료 연구 등을 담당하고 있습니다. 종속회사 쌍용머티리얼 ㈜ 는 페라이트 부문은 포항공장내 개발팀에서, 세라믹 부문은 신소재연구소에서 각각 연구개발활동을 수행하고 있습니다. 종속회사 쌍용정보통신 ㈜ 는 IT서비스지원센터 산하 기술연구소에서 연구개발을 전담하고 있습니다. 종속회사인 쌍용레미콘㈜는 성남사업소 내 연구개발실을 신설하여 콘크리트 품질관리, 신소재(콘크리트)개발, 콘크리트 배합관리, 원재료관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. 다. 연구개발 비용 (단위: 천원) 과 목 제55기 3분기 제54기 제53기 원 재 료 비 275,485 544,048 248,198 인 건 비 3,960,810 4,641,058 4,677,564 감 가 상 각 비 457,065 647,607 673,077 위 탁 용 역 비 382,391 563,393 513,169 기 타 1,818,522 2,471,171 2,159,779 연구개발비용 총계 6,894,273 8,867,277 8,271,787 회계처리 판매비와관리비 6,894,273 8,867,277 8,271,787 개발비(무형자산) - - - 연구개발비/매출액 비율 0.45% 0.42% 0.41% 라. 연구개발 실적 ■ 쌍용양회공업 ㈜ 1) 자체 연구개발 프로젝트 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 비 고 클링커 및 시멘트 품질 향상 연구 '16.01~'16.09 연료 변경시 품질검토 및 관리기준 설정 동해, 영월 석회석 성분 관리기준 선정 시멘트 색도(b값) 개선을 위한 현장 Test 품질향상 공정능력 향상 및 부산물 활용 연구 '16.01~'16.09 공정 해석기법 향상(전산유체역학) 및 적용 소성·분쇄 공정능력 향상 및 THC/TPC저감 신개념 공정 데이터 해석기법 개발 추진 특수제품 용도확대 및 부산물 활용기술 개발 공정능력향상원가절감 고객 Needs concrete기술 개발 '16.01~'16.09 Concrete 백화 정량화 방법 개발 동절기 한중 Concrete용 첨가재료 발굴 도로포장 Concrete의 내구성 향상방안 제안 품질향상 용도대응 품질보증 혼합재 활용기술 개발 '16.01~'16.09 혼합계Cement의 석고-혼화제 특성 규명 Slag사용 Concrete의 부식, 탄산화 영향규명 비규격 Fly ash 대응 현장 간이 판별법 개발 원가절감 용도개발 신제품개발 기능성 제품 개발 및 용도확대 '16.01~'16.09 고내구성 포장용 Cement(DPC) 실용화 저발열Cement의 Fly ash대체재 기초특성 평가 특수제품 설계반영 및 품질보증 기술 지원 신제품개발 품질보증 2) 산업재산권 출원(건) 년도 2016년 2015년 2014년 2013년 2012년 누계 ('76∼'16) 건수 - 1 2 4 7 487 ■ 쌍용레미콘㈜ 연구 과제명 연구기간 연구 결과 또는 기대효과 비 고 고로슬래그를 사용한 강섬유 보강 콘크리트용 Slurry의 내구성 평가 2014.03~2014.12 방호·방폭용 재료 생산기술 선점 방호·방폭용 SIFCON 내충격·방폭용 고성능 유기섬유 보강 시멘트 부합재료 개발 2014.03~ 방호·방폭용 재료 생산기술 선점 방호·방폭 성능 요구 구조물 강섬유 변화에 따른 슬러리충전 HPFRCC의 내구성 평가 2014.12~2015.03 방호·방폭용 재료 생산기술 선점 - 슬래그 HPFRCC 구조물의 Mock-up 시험체 제작 2015.09~2016.03 방호·방폭용 재료 생산기술 선점 - 내충격·방폭용 HPFRCC의 최적배합 개발 및 성능평가 (평가용 시험체 부재 제작) 2015.09~2016.11 방호·방폭용 재료 생산기술 선점 - ■ 쌍용머티리얼㈜ 연구과제명 연구기간 연구결과 또는 기대효과 비고 초고순도SiC 단결정 웨이퍼 개발 2010.05 ~ 2019.04 경면가공 활용제품 시장진출 - ■ 쌍용정보통신㈜ 연구과제 연구기간 연구결과 또는 기대효과 비고 2015년 AMOC고도화 및 유지보수 2015.06.05~2016.05.31 KT OLLEH TV VOD서비스를 위한 AMOC 시스템개발을 통해 안정적인 서비스 및 신규 서비스 적시제공으로 고객 만족도를 높일 수 있음 종료 2015년 AMOC구조개선 개발 2015.07.15~2016.06.14 KT OLLEH TV VOD의 Oracle DB를 대체하는저가의 MySQL DB도입 및 API 기능 개선으로AMOC시스템DB유지비용절감 및 사용자 이력데이터 기반의 서비스를 제공할 수 있음 종료 2016년 AMOC채널통합 구조개선 개발 2016.06.01~2017.05.31 KT OLLEH TV VOD서비스와 채널 서비스의통합을 위한 AMOC시스템 구조개선으로 VOD와채널서비스의 이원화관리를 단일화 함으로써운영자의 편의성을 향상시킬수 있음 진행중 11. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 상표관리 정책 및 고객관리 정책 지 배회사 는 시멘트 사업부문에서 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계 선두의 기술력및 국내 최대의 생산 능력으로 국내 최고의 제품이라는 브랜드를 구축하여 왔습니다. 또한 기술서비스팀을 통하여 레미콘사 및 건설사를 대상으로 각종 품질 교육 및 기술 개발 지원 등 다양한 고객서비스를 제공하고 있습니다. 종속회사 쌍용기초소재 ㈜ 는 업계 최고의 품질과 우수한 가격경쟁력을 바탕으로 고객에게 더욱 차별화된 제품을 공급하고 있으며 또한 주요 레미콘사 등 고객을 대상으로 상시 품질 모니터링과 현장 기술지원 및 정기 실무교류회 등을 통해 고객 만족을 위한 다양한 서비스 활동을 실행하고 있습니다. 종속회사 한국기초소재 ㈜ 는 수도권 슬래그시멘트 선도업체로서 슬래그 제품 시장 확대에 중요한 역할을 수행해왔습니다. 각 연구기관 및 건설사 기술진에 대한 슬래그 제품에 대한 인식확산 및 품질향상을 위한 노력을 경주하고 있으며, 기술영업을 주축으로 고객 요구에 신속히 대응할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다. 종속회사인 쌍용머티리얼㈜는 1983년 쌍용양회공업㈜ 중앙연구소의 세라믹 사업부문 연구개발을 시초로 신소재 사업부문에서 오랜 연구개발을 통해 취득한 노하우와 기술력 을 바탕으로 국내외 유수의 업체들에 최고의 제품을 공급하고, 이에 대한 브랜드를 구축하여 왔습니다. 각각의 제품은 쌍용의 브랜드로 판매되며, 특히 절삭공구는 "CERABIT"라는 고유의 브랜드를 구축하여 세계 각국의 전시회에 참여 및 적극적인 홍보를 통해 그 입지를넓혀 나아가고 있습니다. 또한, 전세계에 구축되어 있는 영업 네트워크를 통해 품질, 납기 등 고객의 요구사항을 신속하게 파악하고 적극 대응하여 대고객 신뢰도 제고에 노력하고 있습니다. 이러한 고객서비스를 통해 Bosch社를 포함 세계적인 주요 고객사들로부터 최고품질의 신뢰할 수 있는 공급업체로 평가받고 사업 영역을 확대하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황 구분 특허권 상표권 쌍용양회공업㈜ ·재생연료유·분말 석유코크스 제조방법·1종 조강형시멘트를 사용한 고강도 콘크리트 조성물 및 콘크리트·산화마그네슘을 함유하는 칼슘페라이트의 제조방법·수지압축기·시멘트 제조용 원료로의 사용을 위한 실리콘 폐슬러지의 처리방법·수축보상 및 이산화탄소 흡수기능을 갖는 혼합시멘트 조성물·시멘트제조장치의 유동반응기 등 국내특허 97건, 해외특허 1건 ㆍSSANGYONG 외 25건 쌍용머티리얼㈜ ·절삭공구용 Al 2 O 3 -TIC계 세라믹 소결체 ·다공정 나노 복합분말, 이의 제조방법 및 이를 이용한 고체산화물 연료극 및 연료전지 ·연료전지용 연결재 ·경사형 유로를 갖는 평관형 고체산화물 연료전지 모듈 ·연료극 내의 산소분압에 의해 고체산화물 전해질층 내 전자전도도를 제어한 고체산화물 연료전지 및 그 작동방법 ·탄화수소용SOFC 단위전지 및 그 제조방법 ·저온 탄화수소용 구리-세리아계 연료극 지지체 SOFC단위전지 및 그 제조방법 ·직접 내부 개질형 고체산화물 연료전지의 운전방법 ·다극이방 페라이트 소결자석 제조방법 ·자성체 공급관과 그 공급관이 마련된 자성체 성형장치 ·자성체 성형장치 및 자성체 성형방법 ㆍSS+SSANGYONGㆍCERABIT 쌍용정보통신 ㈜ ·가상화 및 중복제거 기능을 갖는 CCTV 카메라 영상 관리 시스템 ·전술무기에 따른 다양한 객체의 피해결과 출력방법 및 이를 실행하기 위한 기록매체 (5건) ·지뢰문의 시뮬레이션 시스템, 방법 및 그 방법을 실행하기 위한 프로그램 기록 매체 ·장애물 모의훈련장치 및 그 방법·곡사화기의 모의훈련방법 및 장치와 이를 실행하기 위한 기록매체 ·인터넷 전자상거래의 할인 경매를 이용한 물품판매 및 구매 방법 ·통화내용의 도청방지가 가능한 무선전화기 ·인터넷을 이용한 자동판매기 관리시스템 ·NaviArt네비아트 ·GEOART ·SupeReader ·쌍용 ·ENRISE ·IDREAMUP ·u u-topia Inventor 외 6건 다. 법률/규정 등에 의한 규제사항 지 배 회 사 및 종속회사 쌍용기초소 재㈜, 한국기초소 재㈜는 시멘트의 제품, 원재료 및 생산과 관련된 사항과 관련하여 「산업표준화법」의 적용을 받고 있으며, 시멘트 유통을 위한 입지선정, 저장시설 설치 및 등록 등에 관한 사항은 「산업집적 활성화 및 공장설립에 관한 법률」의 적용을 받고 있습니다. 시멘트의 제조, 유통 과정에서 환경과 관련하여 준수해야 하는 환경관련법규는 「대기환경보전법」,「저탄소 녹색성장 기본법」,「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」,「수질 및 수생태계 보전에 관한 법률」,「소음·진동관리법」,「폐기물관리법」,「잔류성유기오염물질 관리법」등이 있습니다. 지배회사는 최근 환경관련 규제가 강화되는 추세에 발맞춰 환경개선을 위한 설비투자를 확대하는 등 적극 대응하고 있습니다. 기타 시멘트의 주원료인 석회석 채취와 관련,「산지관리법」의 규제를 받고 있습니다. 종속회사 쌍용자원개발 ㈜ 는 석회석 탐사 및 채굴과 관련된 사항은「광업법」의 적용을 받고 있으며, 광산 안전 및 광해 방지 등에 관한 사항은 「광산보안법」의 적용을, 석회석 채굴에 사용하는 화약에 관해서는 「총포·도검·화약류 등 단속법」의 적용을 받고 있습니다. 환경관련 적용 법규로는, 광산작업장이나 분쇄·선광 시 발생할 수 있는 분진에 관해서는 「대기환경보전법」의 적용을, 우천시 발생할 수 있는 탁류에 관해서는 「수질 및 수생태계 보전에 관한 법률」의 적용을, 중장비 운영으로 인해 발생하는 폐기물에 관하여 「폐기물관리법」의 적용을 받고 있습니다. 종속회사 쌍용툴텍㈜는 제품의 생산/제조와 관련해 「산업안전보건법」, 「폐기물관리법」등의 적용을 받고 있습니다. 라. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 지배회사의 모든 시멘트 제조사업장은 대기, 수질, 토양, 소음, 진동 등 환경 관련 법규를준수하고 쾌적한 환경을 조성하기 위해 환경오염물질 배출방지시설을 완비하고 있으며 환경경영 시스템을 구축하여 중장기 환경경영계획에 따라 체계적 활동을 전개해오고 있습니다. 특히, 배출먼지, 비산먼지 등 대기오염물질에 의한 환경영향을 저감하기 위해 환경투자와 개선 노력을 지속적으로 실천하고 있으며, 2015년에 이어 2016년에도 모든 사업장에서 환경관련 법규위반 사례는 없습니다. 지배회사는 환경영향 저감을 위한 환경투자를 적극적으로 시행해오고 있습니다. 특히 2014년부터 동해공장의 4호 소성로, 7호 소성로 및 N-1호 원료분쇄기의 전기 집진기를 매년 한 호기씩 고효율의 여과 집진기로 교체해오고 있으며, 비산먼지 저감을 위한 시설투자를 병행하여 최근 3개년간(2014년~2016년) 약 300억원 규모의 환경투자를 집중적으로 시행하는 등, 환경보전을 위한 설비투자는 연간 총 설비투자예산 편성에 있어서도 우선 순위를 차지하고 있습니다. 지배회사는 2010년 4월 발효된 저탄소녹색성장기본법에 따라 2010년 9월에 온실가스·에너지 목표관리제 관리업체로 지정되었으며, 2012년부터 온실가스 배출량 목표를 정부로부터 할당 받으면서 '에너지 목표관리 및 배출권거래제 시범사업'에도 적극 참여하여 조기감축실적을 인정받고 배출권거래 우수기업으로 선정되는 등 온실가스감축을 위한 활발한 활동을 전개해왔습니다. 시멘트 산업에 있어서 온실가스 배출량은 에너지 사용량과 직접적인 관계가 있기 때문에지배회사는 온실가스 목표관리 업체 지정 이전부터 에너지 사용량의 감축을 회사의 주요 경영지표로 설정하여 운영해 오고 있으며, 중, 장기 온실가스 감축계획을 수립하여 대내외환경여건변화에 따라 주기적으로 개선, 보완해 오고 있습니다. 특히 2012년에는 온실가스관리전산시스템을 선제적으로 구축하여 2015년부터 본격 시행되고 있는 배출권거래제에 대응 해오고 있습니다. 또한 지배회사는 환경보전에 대한 사회적 책임을 다하기 위해 2008년 환경방침을 대내외에 선포하고, 환경경영을 체계적으로 운영해 오고 있습니다. 모든 사업장은 환경보전을 위한 개선대책을 효율적으로 실천하기 위해 정기적으로 환경위원회를 운영하고 있으며, 수렴된 주요사안은 전사환경위원회를 통해 최고 경영자에게 보고하고 의사결정에 반영하고 있습니다. 회사가 정한 환경방침의 주요 내용은 다음과 같습니다. 1) 환경을 중시하는 경영 2) 환경법규 준수 3) 지역사회와 공존 4) 자원순환형 사회 구축에 기여 지배회사는 사회적 책임경영 시스템을 구축하고 대내외 환경여건변화에 따라 이를 지속적으로 개선, 보완해왔으며, 준법윤리경영, 환경보전, 지역사회공헌 등 활발한 활동을 전개 해왔습니다. 또한 다양한 이해관계자와의 소통과 공감을 위해 2011년부터 매년 환경보고서를 발간해왔으며, 2015년부터는 그 영역을 확대하여 글로벌 표준(GRI G4)에 따른 지속가능경영보고서를 발간하고 있습니다. 이러한 과정을 통해, 모든 임직원이 참여하는 사회적 책임경영의 성과를 대외적으로도 인정 받아 2013년 이후 한국표준협회와 KDI국제정책대학원이 공동 개발한 대한민국 지속가능성지수(KSI)에서 3년 연속 시멘트 업종 1위 기업에 선정되었습니다. 종속회사 쌍 용 자원개발 ㈜ 는 친환경 사업장 구축이라는 경영 방침하에 전 임직원이 참여하여 환경 개선 운동을 지속적으로 수행하고 있습니다. 특히 최근 각 사업장별로 환경개선에 대한 계획을 수립, 팀을 조직하여 활동하고 있으며, 국고보조공사로 노후 집진기 교체, 폐석유실방지댐 및 설비 방진, 방음벽 설치 등 광해방지사업에 적극 동참하고있습니다. 종속회사 한국기초소재㈜ 는 「저탄소 녹색성장 기본법」에 의한 녹색기술인증을 취득하여 에너지와 자원을 절약하고 효율적으로 사용하여 온실가스 및 오염물질의 배출을 최소화하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결 재무정보 (단위: 천원) 구 분 제55기 3분기 제54기 제53기 (2016년 9월말) (2015년 12월말) (2014년 12월말) [유동자산] 537,031,280 517,473,482 523,792,857 - 현금및현금성자산 30,407,416 33,238,567 36,674,864 - 단기금융자산 9,606,310 9,260,899 17,178,267 - 매출채권 334,650,957 339,979,705 310,793,221 - 재고자산 132,362,492 112,242,357 130,656,835 - 기타유동자산 30,004,105 22,751,954 28,489,670 [비유동자산] 2,405,531,929 2,416,979,192 2,479,539,899 - 관계기업및공동기업투자 14,656,432 16,706,455 14,865,707 - 유형자산 2,201,359,140 2,216,827,140 2,271,514,241 - 무형자산 86,098,182 86,930,598 86,282,399 - 투자부동산 46,413,711 49,723,512 62,174,642 - 기타비유동자산 57,004,464 46,791,487 44,702,910 자산총계 2,942,563,209 2,934,452,674 3,003,332,756 [유동부채] 789,981,633 1,192,293,883 1,244,824,138 [비유동부채] 436,904,844 393,898,319 475,146,071 부채총계 1,226,886,477 1,586,192,202 1,719,970,209 [자본금] 465,607,925 401,515,760 401,515,760 [자본잉여금] 767,657,819 608,208,875 608,208,875 [자본조정] (46,717,654) (46,717,654) (46,717,654) [기타포괄손익누계액] 3,609,160 (12,197) (1,544,267) [이익잉여금] 468,650,414 329,603,419 265,149,160 [비지배지분] 56,869,068 55,662,269 56,750,673 자본총계 1,715,676,732 1,348,260,472 1,283,362,547 (2016.01.01~2016.09.30) (2015.01.01~2015.12.31) (2014.01.01~2014.12.31) 매출액 1,531,754,215 2,092,899,079 2,020,704,533 영업이익 200,252,054 220,632,839 162,311,620 당기순이익 142,648,624 77,052,940 103,046,791 당기순이익의 귀속 지배기업 소유주지분 141,194,790 76,878,117 105,282,401 비지배지분 1,453,834 174,823 (2,235,611) 주당이익 1,705 957 1,311 연결에 포함된 회사수 14 13 17 ＊( )는 부(-)의 숫자이며, 주당이익은 원 단위입니다. 나. 요약재무정보 (단위: 천원) 구 분 제55기 3분기 제54기 제53기 (2016년 9월말) (2015년 12월말) (2014년 12월말) [유동자산] 303,309,266 296,611,371 319,398,287 - 현금및현금성자산 239,647 70,300 230,974 - 단기금융자산 3,181,588 1,575,899 2,074,890 - 매출채권 210,183,183 212,426,618 215,992,859 - 재고자산 74,795,276 68,747,975 82,604,759 - 기타유동자산 14,909,572 13,790,579 18,494,805 [비유동자산] 2,052,925,159 2,054,642,555 2,095,351,736 - 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 279,451,125 281,086,058 281,090,806 - 유형자산 1,550,212,291 1,556,377,058 1,591,548,809 - 무형자산 17,615,449 18,086,344 22,287,086 - 투자부동산 184,437,811 184,895,029 183,637,346 - 기타비유동자산 21,208,483 14,198,066 16,787,689 자산총계 2,356,234,425 2,351,253,926 2,414,750,023 [유동부채] 558,283,405 920,291,418 934,453,028 [비유동부채] 318,493,376 275,802,106 368,170,886 부채총계 876,776,781 1,196,093,524 1,302,623,914 [자본금] 465,607,925 401,515,760 401,515,760 [자본잉여금] 752,389,567 592,940,622 592,940,623 [자본조정] (71,207) (71,207) (71,207) [기타포괄손익누계액] 2,391,123 (464,821) (1,657,811) [이익잉여금] 259,140,236 161,240,048 119,398,744 자본총계 1,479,457,644 1,155,160,402 1,112,126,109 종속기업, 관계기업, 공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2016.01.01~ 2016.09.30) (2015.01.01~ 2015.12.31) (2014.01.01~ 2014.12.31) 매출액 1,017,180,917 1,416,156,826 1,387,093,389 영업이익 131,271,983 162,971,207 117,965,102 당기순이익 99,988,678 49,852,080 79,941,486 주당이익 1,207 621 995 ＊( )는 부(-)의 숫자이며, 주당이익은 원 단위입니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 사업보고서_55 3q_00138224_쌍용양회공업주식회사.ixd 2. 연결재무제표 가. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 55 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 54 기말 2015.12.31 현재 제 53 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 55 기 3분기말 제 54 기말 제 53 기말 자산 유동자산 537,031,279,527 517,473,481,892 523,792,856,852 현금및현금성자산 30,407,415,797 33,238,567,488 36,674,863,488 단기금융자산 9,606,309,834 9,260,899,333 17,178,267,414 매출채권 334,650,956,844 339,979,704,661 310,793,220,532 기타수취채권 6,396,490,145 7,107,444,912 13,049,484,760 재고자산 132,362,492,408 112,242,357,277 130,656,835,042 당기법인세자산 744,541,970 145,375,950 315,082,740 매각예정비유동자산 5,964,375,735 기타유동자산 22,863,072,529 15,499,132,271 9,160,727,141 비유동자산 2,405,531,929,339 2,416,979,192,047 2,479,539,899,112 장기금융자산 19,988,719,263 10,453,931,501 12,432,254,865 관계기업및공동기업투자 14,656,432,379 16,706,454,899 14,865,707,081 장기매출채권 225,946,661 264,784,355 636,839,229 장기기타수취채권 28,029,011,819 28,425,967,327 21,553,500,682 유형자산 2,201,359,140,493 2,216,827,140,077 2,271,514,241,112 투자부동산 46,413,711,284 49,723,512,143 62,174,642,342 무형자산 86,098,181,692 86,930,598,431 86,282,398,902 이연법인세자산 6,543,501,063 5,248,245,297 6,994,436,564 기타비유동자산 2,217,284,685 2,398,558,017 3,085,878,335 자산총계 2,942,563,208,866 2,934,452,673,939 3,003,332,755,964 부채 유동부채 789,981,632,773 1,192,293,882,514 1,244,824,138,137 매입채무 134,148,098,972 160,493,371,271 187,998,419,955 기타지급채무 119,306,949,583 178,982,087,188 94,314,489,320 단기차입금 344,899,280,797 523,980,238,301 628,191,862,492 단기사채 134,999,208,268 146,999,040,340 유동성장기부채 137,153,171,117 148,389,009,137 156,050,950,168 당기법인세부채 14,754,140,140 7,350,905,373 2,937,551,782 유동충당부채 397,917,222 6,470,350,882 749,967,648 기타유동부채 39,322,074,942 31,628,712,094 27,581,856,432 비유동부채 436,904,844,374 393,898,319,359 475,146,070,606 사채 104,825,304,407 84,695,295,879 95,022,695,225 장기차입금 61,351,609,636 55,199,302,916 136,410,257,503 장기기타지급채무 5,580,268,073 6,102,448,127 8,155,488,932 순확정급여부채 223,844,878,495 222,632,562,754 214,041,642,200 비유동충당부채 18,424,657,099 17,814,864,403 13,925,366,268 이연법인세부채 22,731,294,018 7,153,569,416 7,311,402,408 기타비유동부채 146,832,646 300,275,864 279,218,070 부채총계 1,226,886,477,147 1,586,192,201,873 1,719,970,208,743 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,658,807,663,824 1,292,598,203,597 1,226,611,873,580 납입자본 465,607,925,000 401,515,760,000 401,515,760,000 자본금 465,607,925,000 401,515,760,000 401,515,760,000 이익잉여금(결손금) 468,650,413,291 329,603,419,450 265,149,159,692 기타자본구성요소 724,549,325,533 561,479,024,147 559,946,953,888 기타자본잉여금 767,657,819,070 608,208,874,994 608,208,874,994 기타포괄손익누계액 3,609,160,388 (12,196,922) (1,544,267,181) 기타자본 (46,717,653,925) (46,717,653,925) (46,717,653,925) 비지배지분 56,869,067,895 55,662,268,469 56,750,673,641 자본총계 1,715,676,731,719 1,348,260,472,066 1,283,362,547,221 부채및자본총계 2,942,563,208,866 2,934,452,673,939 3,003,332,755,964 * ( )는 부(-)의 숫자입니다. 나. 연결 손익계산서 연결 손익계산서 제 55 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 54 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 제 54 기 제 53 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 511,432,344,613 1,531,754,214,643 530,128,149,237 1,519,667,363,897 2,092,899,078,517 2,020,704,532,885 매출원가 398,646,233,836 1,204,680,011,521 417,211,318,986 1,220,966,447,044 1,694,009,051,859 1,681,302,930,016 매출총이익 112,786,110,777 327,074,203,122 112,916,830,251 298,700,916,853 398,890,026,658 339,401,602,869 판매비와관리비 41,207,236,185 126,822,149,078 44,858,543,704 131,871,191,610 178,257,187,967 177,089,982,535 영업이익 71,578,874,592 200,252,054,044 68,058,286,547 166,829,725,243 220,632,838,691 162,311,620,334 금융수익 415,116,633 966,433,299 242,237,340 1,086,264,625 2,875,451,672 1,976,031,944 금융비용 6,072,076,558 22,890,772,077 10,158,017,450 34,763,966,458 43,642,546,655 61,118,973,995 기타수익 9,672,845,993 18,886,859,116 12,381,192,493 33,421,044,196 36,576,859,233 24,788,559,255 기타비용 13,384,401,315 21,021,615,022 18,193,379,232 31,431,090,581 129,033,940,303 31,260,126,397 관계기업투자손익 (512,243,662) 104,848,849 (2,580,685,137) 3,285,634,435 1,552,179,792 632,054,614 법인세비용차감전순이익 61,698,115,683 176,297,808,209 49,749,634,561 138,427,611,460 88,960,842,430 97,329,165,755 법인세비용 9,633,276,785 33,649,184,587 3,525,110,991 9,294,772,571 11,907,902,753 (5,717,625,022) 당기순이익 52,064,838,898 142,648,623,622 46,224,523,570 129,132,838,889 77,052,939,677 103,046,790,777 당기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 52,080,191,693 141,194,789,682 46,092,926,707 129,118,980,205 76,878,116,538 105,282,401,450 비지배지분 (15,352,795) 1,453,833,940 131,596,863 13,858,684 174,823,139 (2,235,610,673) 주당이익 보통주 기본주당이익 640 1,705 566 1,637 957 1,311 보통주 희석주당이익 625 1,693 566 1,608 957 1,311 구형우선주 기본주당이익 407 1,566 574 1,658 1,007 1,361 구형우선주 희석주당이익 407 1,519 574 1,231 960 1,314 * ( )는 부(-)의 숫자입니다. 다. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 55 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 54 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 제 54 기 제 53 기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 52,064,838,898 142,648,623,622 46,224,523,570 129,132,838,889 77,052,939,677 103,046,790,777 기타포괄손익 2,589,623,817 1,929,648,255 579,701,114 1,306,626,808 (11,448,485,720) (14,904,591,199) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (64,271,792) (2,217,913,187) 157,807,961 322,347,745 (12,991,429,172) (12,938,361,684) 확정급여제도의 재측정손익 (64,271,792) (2,217,913,187) 157,807,961 322,347,745 (12,991,429,172) (12,938,361,684) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 2,653,895,609 4,147,561,442 421,893,153 984,279,063 1,542,943,452 (1,966,229,515) 매도가능금융자산평가손익 8,885,448 1,668,221,250 29,121,300 664,517,260 701,568,012 (1,036,220,252) 매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실) 8,885,448 1,668,221,250 29,121,300 664,517,260 701,568,012 (1,036,220,252) (부의)지분법자본변동 (285,730,964) 288,568,026 (7,668,065) 해외사업장외화환산차이 (56,037,048) (85,581,530) 40,498,419 64,521,702 19,989,823 31,672,751 외화환산외환차이의 세후차익(차손) (56,037,048) (85,581,530) 40,498,419 64,521,702 19,989,823 31,672,751 현금흐름위험회피 2,701,047,209 2,850,652,686 352,273,434 255,240,101 532,817,591 (954,013,949) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 2,701,047,209 2,850,652,686 352,273,434 255,240,101 532,817,591 (954,013,949) 당기총포괄이익 54,654,462,715 144,578,271,877 46,804,224,684 130,439,465,697 65,604,453,957 88,142,199,578 총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업의소유주지분 54,731,878,337 142,668,351,151 46,654,017,468 130,410,094,543 65,989,737,829 91,190,918,020 비지배지분 (77,415,622) 1,909,920,726 150,207,216 29,371,154 (385,283,872) (3,048,718,442) ＊( )는 부(-)의 숫자입니다. 라. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 55 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 54 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업소유주지분 비지배주주지분 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 401,515,760,000 600,126,623,234 (46,672,596,998) 422,233,581 180,099,632,434 1,135,491,652,251 60,543,798,056 1,196,035,450,307 당기순이익(손실) 105,282,401,450 105,282,401,450 (2,235,610,673) 103,046,790,777 주식발행초과금 (26,389,240) (26,389,240) (26,389,240) 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 (12,124,233,192) (12,124,233,192) (814,128,492) (12,938,361,684) 매도가능금융자산평가손익 (1,026,271,779) (1,026,271,779) (9,948,473) (1,036,220,252) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (954,013,949) (954,013,949) (954,013,949) (부의)지분법자본변동 (7,667,212) (7,667,212) (853) (7,668,065) 해외사업장외화환산차이 20,702,702 20,702,702 10,970,049 31,672,751 종속기업의 배당 (703,121,300) (703,121,300) 주식할인발행차금 356,641,000 (356,641,000) 감자차손 7,752,000,000 (7,752,000,000) 자기주식 취득 (71,175,000) (71,175,000) (71,175,000) 종속기업지분추가취득 26,118,073 26,118,073 (41,284,673) (15,166,600) 자본의 변동 지분의 발행 종속기업 처분 749,476 749,476 749,476 2014.12.31 (기말자본) 401,515,760,000 608,208,874,994 (46,717,653,925) (1,544,267,181) 265,149,159,692 1,226,611,873,580 56,750,673,641 1,283,362,547,221 2015.01.01 (기초자본) 401,515,760,000 608,208,874,994 (46,717,653,925) (1,544,267,181) 265,149,159,692 1,226,611,873,580 56,750,673,641 1,283,362,547,221 당기순이익(손실) 76,878,116,538 76,878,116,538 174,823,139 77,052,939,677 주식발행초과금 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 (12,420,448,968) (12,420,448,968) (570,980,204) (12,991,429,172) 매도가능금융자산평가손익 701,568,012 701,568,012 701,568,012 현금흐름위험회피파생상품평가손익 532,817,591 532,817,591 532,817,591 (부의)지분법자본변동 288,568,026 288,568,026 288,568,026 해외사업장외화환산차이 9,116,630 9,116,630 10,873,193 19,989,823 종속기업의 배당 (703,121,300) (703,121,300) 주식할인발행차금 감자차손 자기주식 취득 종속기업지분추가취득 자본의 변동 지분의 발행 종속기업 처분 (3,407,812) (3,407,812) (3,407,812) 2015.12.31 (기말자본) 401,515,760,000 608,208,874,994 (46,717,653,925) (12,196,922) 329,603,419,450 1,292,598,203,597 55,662,268,469 1,348,260,472,066 2015.01.01 (기초자본) 401,515,760,000 608,208,874,994 (46,717,653,925) (1,544,267,181) 265,149,159,692 1,226,611,873,580 56,750,673,641 1,283,362,547,221 당기순이익(손실) 129,118,980,205 129,118,980,205 13,858,684 129,132,838,889 주식발행초과금 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 339,336,762 339,336,762 (16,989,017) 322,347,745 매도가능금융자산평가손익 667,507,988 667,507,988 (2,990,728) 664,517,260 현금흐름위험회피파생상품평가손익 255,240,101 255,240,101 255,240,101 (부의)지분법자본변동 해외사업장외화환산차이 29,029,487 29,029,487 35,492,215 64,521,702 종속기업의 배당 (703,121,300) (703,121,300) 주식할인발행차금 감자차손 자기주식 취득 종속기업지분추가취득 자본의 변동 지분의 발행 종속기업 처분 (3,407,812) (3,407,812) (3,407,812) 2015.09.30 (기말자본) 401,515,760,000 608,208,874,994 (46,717,653,925) (592,489,605) 394,604,068,847 1,357,018,560,311 56,076,923,495 1,413,095,483,806 2016.01.01 (기초자본) 401,515,760,000 608,208,874,994 (46,717,653,925) (12,196,922) 329,603,419,450 1,292,598,203,597 55,662,268,469 1,348,260,472,066 당기순이익(손실) 141,194,789,682 141,194,789,682 1,453,833,940 142,648,623,622 주식발행초과금 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 (2,147,795,841) (2,147,795,841) (70,117,346) (2,217,913,187) 매도가능금융자산평가손익 1,094,704,190 1,094,704,190 573,517,060 1,668,221,250 현금흐름위험회피파생상품평가손익 2,850,652,686 2,850,652,686 2,850,652,686 (부의)지분법자본변동 (285,730,964) (285,730,964) (285,730,964) 해외사업장외화환산차이 (38,268,602) (38,268,602) (47,312,928) (85,581,530) 종속기업의 배당 (703,121,300) (703,121,300) 주식할인발행차금 감자차손 자기주식 취득 종속기업지분추가취득 자본의 변동 지분의 발행 64,092,165,000 159,448,944,076 223,541,109,076 223,541,109,076 종속기업 처분 2016.09.30 (기말자본) 465,607,925,000 767,657,819,070 (46,717,653,925) 3,609,160,388 468,650,413,291 1,658,807,663,824 56,869,067,895 1,715,676,731,719 ＊( )는 부(-)의 숫자입니다. 마. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 55 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 54 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 제 54 기 제 53 기 영업활동으로 인한 현금흐름 133,515,906,582 170,398,933,989 274,164,552,633 277,594,606,030 당기순이익 142,648,623,622 129,132,838,889 77,052,939,677 103,046,790,777 비현금항목의 조정 157,197,482,965 130,953,405,078 179,355,350,219 188,226,604,166 운전자본의 조정 (154,600,113,284) (85,304,450,597) 20,277,570,195 (8,057,227,450) 이자의수취 684,022,149 794,494,140 1,917,668,701 1,933,806,496 배당금의수취 117,692,332 25,909,049 25,909,049 553,275,209 법인세의 납부 (12,531,801,202) (5,203,262,570) (4,464,885,208) (8,108,643,168) 투자활동으로 인한 현금흐름 (45,051,382,330) (4,800,210,966) (12,704,419,188) (63,739,315,759) 단기금융자산의 감소 12,785,780,757 19,183,288,938 25,390,180,227 31,175,465,404 단기금융자산의 증가 (11,434,126,794) (13,900,319,092) (16,988,659,092) (18,203,298,622) 장기금융자산의 감소 495,705,647 8,931,086,468 8,942,976,468 800,700,648 장기금융자산의 증가 (119,343,138) (149,244,730) (576,975,828) 단기대여금의 회수 300,000,000 103,000,000 178,000,000 단기보증금의 회수 184,776,000 3,707,243,000 3,707,243,000 194,831,920 단기보증금의 증가 (25,050,000) (22,180,000) (66,180,000) (31,720,000) 장기보증금의 회수 1,583,558,758 1,646,309,881 2,176,037,881 3,295,707,803 장기보증금의 증가 (2,241,555,380) (2,448,014,980) (2,445,078,850) (9,406,752,010) 유형자산의 취득 (47,658,717,546) (51,863,718,903) (64,821,175,583) (73,263,317,275) 유형자산의 처분 835,641,825 1,044,535,715 1,866,026,818 2,661,174,085 투자부동산의 취득 (326,269,280) (281,620,832) (330,902,832) (577,408,595) 투자부동산의 처분 1,931,553,137 10,511,287,586 10,801,287,586 729,785,913 무형자산의 취득 (1,833,793,634) (848,582,860) (862,847,142) (1,077,544,202) 무형자산의 처분 167,327,727 3,680,521,000 4,021,620,809 540,035,000 매각예정비유동자산의처분 16,000,000,000 16,000,000,000 종속기업투자의처분 (123,703,749) (123,703,748) 관계기업에 대한 투자자산의 처분 200,000,000 선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출 (16,213,547) 선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입 재무활동으로 인한 현금흐름 (91,174,023,191) (181,896,485,762) (264,898,339,295) (213,607,299,890) 단기차입금의 차입 411,596,790,449 715,466,401,779 828,711,440,344 906,105,633,980 단기차입금의 상환 (585,638,548,634) (762,250,998,712) (877,980,130,179) (1,010,223,909,930) 사채의 발행 104,763,950,000 84,750,150,000 84,750,150,000 199,785,140,000 사채의 상환 (135,000,000,000) (47,000,000,000) (113,944,081,350) (145,000,000,000) 장기차입금의 차입 23,646,000,000 24,555,939,908 24,555,939,908 65,758,440,000 장기차입금의 상환 (4,237,150,000) (1,375,030,000) (1,813,340,000) (4,043,650,000) 유동성장기부채의 상환 (107,360,722,970) (162,550,859,074) (168,056,879,064) (165,465,946,828) 종속기업투자의취득 (939,190) 종속기업의 신주발행비용 (26,389,240) 이자의지급 (21,851,929,812) (32,788,968,363) (40,418,317,654) (59,792,045,312) 배당의지급 (633,521,300) (703,121,300) (703,121,300) (703,633,370) 주식의 발행 223,541,109,076 현금및현금성자산의 증가(감소) (2,709,498,939) (16,297,762,739) (3,438,205,850) 247,990,381 기초의현금및현금성자산 33,238,567,488 36,674,863,488 36,674,863,488 36,424,056,903 환율변동효과 (121,652,752) 40,439,136 1,909,850 2,816,204 기말의현금및현금성자산 30,407,415,797 20,417,539,885 33,238,567,488 36,674,863,488 ＊( )는 부(-)의 숫자입니다. 3. 연결재무제표 주석 제 55 (당) 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지 제 54 (전) 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지 쌍용양회공업주식회사와 그 종속기업 1. 지배기업의 현황 쌍용양회공업주식회사(이하 "지배기업")는 1962년 5월 14일 설립되어 시멘트사업, 석유사업, 환경자원사업, 임대사업을 영위하고 있으며, 서울특별시 중구에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 설립 후 수차의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 465,608백만원이 되었으며, 1975년 5월 3일에 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 최대 주주는 한앤코10호유한회사(지분율: 77.43%) 입니다. 2016년 9월 30일로 종료되는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 2. 연결재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.3. 유의적인 회계정책연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2015년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 회계정책의 변경연결실체는 2016년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음의 새로운 기준서 및 기준서의 개정사항들을 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 부문정보 (1) 보고부문의 식별연결실체는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 당분기말 현재 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부문 영업의 성격 시멘트부문 레미콘사, 건설사를 주요 고객으로 하며 시멘트, 슬래그 시멘트를 판매 환경부문 유연탄 등 연료와 원료를 대체할 수 있는 순환자원을 개발, 확보하여 시멘트 생산에 활용 레미콘부문 시멘트, 자갈, 모래를 혼합하여 콘크리트를 생산 건설현장에 공급 IT부문 시스템 소프트웨어 개발 및 공급 세라믹부문 절삭공구, 마그네트론 스템, 수도밸브용 디스크제품 생산 석회석부문 시멘트의 주원료인 석회석 채굴 해운부문 시멘트, 크링카 등의 해상운송 및 하역 석유판매부문 직영주유소 등을 통한 석유제품 판매 골재부문 자갈, 모래를 채취 및 판매 임대 사업 부문 사옥 및 부동산 임대 페라이트부문 모터, 가정용 자석제품 생산 공구부문 자동차메이커(현대, 기아 등) 및 자동차 1차벤더(만도, 현대위아 등)에 스페셜 공구 제작 판매 상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다. (2) 당 분기 및 전분기 중 연결실체의 영업부문에 대한 매출액 및 부문이익(손실)은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 매출액 부문손익 외부거래 내부거래 합 계 시멘트부문 632,143,845 112,773,916 744,917,761 132,668,550 환경부문 34,665,108 - 34,665,108 20,834,808 레미콘부문 258,880,936 330,752 259,211,688 13,830,489 IT부문 123,908,413 4,791,038 128,699,451 (325,305) 세라믹부문 23,786,124 37,871 23,823,995 25,163 석회석부문 44,519,095 49,848,618 94,367,713 13,064,271 해운부문 42,875,420 49,528,306 92,403,726 10,043,834 석유판매부문 301,552,750 15,607,116 317,159,866 4,456,875 골재부문 11,542,557 544 11,543,101 2,057,338 임대사업부문 2,171,588 6,435,935 8,607,523 3,204,340 페라이트부문 53,010,034 - 53,010,034 3,513,624 공구부문 2,698,345 450,444 3,148,789 (202,185) 공통부문 - - - (50,213,726) 조정 및 제거 - (239,804,540) (239,804,540) (10,309,452) 합 계 1,531,754,215 - 1,531,754,215 142,648,624 (전분기) (단위:천원) 구 분 매출액 부문손익 외부거래 내부거래 합 계 시멘트부문 662,825,936 109,989,291 772,815,227 118,801,731 환경부문 32,122,885 - 32,122,885 19,672,171 레미콘부문 237,523,183 149,928 237,673,111 8,708,839 IT부문 102,127,597 5,059,645 107,187,242 (6,707,245) 세라믹부문 22,427,634 71,143 22,498,777 442,373 석회석부문 35,918,471 49,630,246 85,548,717 7,662,163 해운부문 55,476,754 52,990,432 108,467,186 9,828,338 석유판매부문 295,950,919 17,117,402 313,068,321 3,852,976 골재부문 18,617,117 - 18,617,117 3,005,778 임대사업부문 177,107 5,746,473 5,923,580 1,070,307 페라이트부문 51,750,374 - 51,750,374 4,596,375 공구부문 4,749,387 261,425 5,010,812 (45,819) 공통부문 - - - (40,414,196) 조정 및 제거 - (241,015,985) (241,015,985) (1,340,952) 합 계 1,519,667,364 - 1,519,667,364 129,132,839 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 영업부문별 유 ㆍ무형 자산 (투자부동산 포함) 의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 시멘트부문 1,743,094,246 1,771,735,276 환경부문 856,170 977,682 레미콘부문 196,857,446 200,876,476 IT부문 3,535,505 2,673,043 세라믹부문 38,788,461 39,631,540 석회석부문 107,973,318 111,182,568 해운부문 85,147,566 91,073,517 석유판매부문 14,024,996 14,071,468 골재부문 4,329,592 4,034,760 임대사업부문 34,992,917 34,936,309 페라이트부문 40,106,587 42,062,268 공구부문 4,418,940 4,713,661 소 계 2,274,125,744 2,317,968,568 공통부문 59,745,289 35,512,683 합 계 2,333,871,033 2,353,481,251 보고부문의 부채금액은 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되고 있지 않으므로, 부문부채에 대한 주석기재는 생략하였습니다. (4) 당 분기 및 전분기 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 국내 1,363,915,560 1,294,967,959 해외 167,838,655 224,699,405 합 계 1,531,754,215 1,519,667,364 상기 매출액 정보는 고객의 위치를 기초로 분류하였습니다. 5. 금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융자산 장기금융자산 단기금융자산 장기금융자산 제예금 7,547,039 872,794 8,807,317 884,911 매도가능금융자산 - 9,564,444 - 5,411,564 만기보유금융자산 6,990 6,270 7,165 10,480 파생상품자산 2,052,281 9,545,211 446,417 4,146,977 합 계 9,606,310 19,988,719 9,260,899 10,453,932 ( 2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 장단기금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 비 고 단기금융자산 1,632,317 1,762,317 질권설정금 등 장기금융자산 454,217 457,717 당좌개설보증금 등 합 계 2,086,534 2,220,034 6. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 매출채권 338,810,472 904,837 342,972,923 1,037,324 미청구공사 4,636,008 - 5,352,515 - 대손충당금 (8,795,523) (678,890) (8,345,733) (772,540) 소 계 334,650,957 225,947 339,979,705 264,784 기타수취채권 대여금 - 6,615,680 300,000 6,618,304 미수금 10,567,447 1,641,638 10,663,425 440,446 미수수익 404,924 830,958 566,884 668,055 출자전환채권 - 2,123,293 - 2,133,581 보증금 96,800 20,607,956 145,360 22,409,628 대손충당금 (4,672,681) (2,838,556) (4,568,224) (2,875,784) 현재가치할인차금 - (951,957) - (968,263) 소 계 6,396,490 28,029,012 7,107,445 28,425,967 합 계 341,047,447 28,254,959 347,087,150 28,690,751 (2) 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 인식된 금융자산 총액 상계되는 금융부채 총액 연결재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 매출채권 21,584,296 (19,708,325) 1,875,971 (전기말) (단위:천원) 구 분 인식된 금융자산 총액 상계되는 금융부채 총액 연결재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 매출채권 39,849,125 (37,750,942) 2,098,183 (3) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 매출채권 대여금 미수금 미수수익 출자전환채권 기초 9,118,273 1,175,680 4,530,133 351,368 1,386,827 대손충당금 설정(환입) 258,896 - 119,546 - (18,541) 채권회수 - - - (26,720) - 제각 (13,487) - - - 7,531 제각환원 148,938 - - - - 현재가치할인차금 감소분 (38,207) - (14,587) - - 당분기말 9,474,413 1,175,680 4,635,092 324,648 1,375,817 (전기) (단위:천원) 구 분 매출채권 대여금 미수금 미수수익 출자전환채권 기초 11,345,022 1,175,680 4,195,810 351,368 1,336,716 대손충당금 설정 730,691 - 350,883 - 79,890 채권회수 (244,036) - - - 169,511 제각 (2,822,224) - - - (199,290) 제각환원 277,470 - - - - 현재가치할인차금 감소분 (168,650) - (16,560) - - 전기말 9,118,273 1,175,680 4,530,133 351,368 1,386,827 연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. 7. 건설형 공사계약(1) 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 누적발생원가 143,198,575 125,786,997 가산:누적이익 9,611,072 9,835,967 차감:누적손실 - - 누적공사수익 합계 152,809,647 135,622,964 차감:진행청구액 (158,856,938) (137,807,570) 합 계 (6,047,291) (2,184,606) 미청구공사 4,636,008 5,352,515 초과청구공사 (10,683,299) (7,537,121) 합 계 (6,047,291) (2,184,606) (2) 총계약원가의 추정치 변동당분기 IT부문에 원가상승 요인이 있어 당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당분기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사 변동 IT부문 1,246,000 4,556,640 (2,472,666) (837,974) - 8. 매도가능금융자산당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 지분상품 시장성 있는 지분상품 199,327 107,144 107,144 543,132 시장성 없는 지분상품 18,099,896 9,200,130 9,200,130 4,587,467 소 계 18,299,223 9,307,274 9,307,274 5,130,599 채무상품 국공채 257,170 257,170 257,170 280,965 합 계 18,556,393 9,564,444 9,564,444 5,411,564 9. 만기보유금융자산 당분기말 및 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 국공채 6,990 6,270 7,165 10,480 10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 24,452,550 8,275,780 제품 14,033,723 13,319,098 반제품 44,242,439 31,470,808 재공품 7,932,043 7,866,045 원재료 15,495,140 15,118,863 저장품 25,221,409 30,544,453 미검수자재 985,188 5,647,310 합 계 132,362,492 112,242,357 11. 종속기업투자 (1) 당분기말 현재 각 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요영업활동 자본금(백만원) 발행주식수(주) 투자주식수(주) 지분율(%) 소재지 지배기업 종속기업 계 쌍용자원개발(주)(*1) 광업 20,000 4,000,000 4,000,000 - 4,000,000 100.00 동해 쌍용해운(주) 해운업 20,000 40,000,000 40,000,000 - 40,000,000 100.00 서울 쌍용머티리얼(주) 산업용품제조 21,000 42,000,000 21,910,820 - 21,910,820 52.17 대구 쌍용정보통신(주) 시스템개발용역 40,464 40,464,034 26,040,446 136,350 26,176,796 64.69 서울 쌍용레미콘(주) 레미콘제조 85,025 17,005,000 17,005,000 - 17,005,000 100.00 서울 쌍용기초소재(주) 슬래그시멘트 제조 및 판매 9,223 1,844,578 1,844,578 - 1,844,578 100.00 군산 한국기초소재(주) 슬래그시멘트 제조 및 판매 31,250 6,250,000 6,080,000 170,000 6,250,000 100.00 인천 (주)현진케이에스 화물운송 500 100,000 - 100,000 100,000 100.00 인천 쌍용툴텍(주) 산업용품제조 2,800 560,000 - 480,000 480,000 85.71 인천 쌍용정보기술(주) 시스템개발용역 300 300,000 - 300,000 300,000 100.00 서울 쌍용툴텍공구(유)(*2) 산업용품제조 1,065 - - - - 100.00 중국 (주)한국로지스틱스(*3) 화물운송 6,200 1,240,000 - 1,240,000 1,240,000 100.00 인천 에이스제십일차(유)(*4) 부동산 담보부 신탁 5 - - - - - 서울 (*1) 쌍용자원개발(주)는 결손금 보전을 통한 재무구조 개선을 목적으로 2015년 2월 6일 이사회를 통하여 무상감자(24.288125주:1주)를 결의하였으며, 동 무상감자는 2015년 2월 24일 주주총회에서 결의되어 2015년 3월 27일을 기준일로 감자를 실시하였습니다. (*2) 쌍용툴텍공구(유)는 당분기말 현재 발행된 주식이 존재하지 않습니다. (*3) 한국기초소재(주)가 100% 출자하여, 2016년 9월 5일 자로 설립하였습니다. (*4) 연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 실질지배력 요건을 충족하여 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. (2) 당분기 중 연결대상 종속기업에 제외된 기업은 없습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태 및 지배지분과 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분(*1) 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 지배지분 비지배지분 쌍용자원개발(주) 36,743,794 146,755,353 26,598,973 60,476,007 96,424,167 - 쌍용해운(주) 36,445,556 88,689,047 19,134,713 15,249,255 90,750,635 - 쌍용머티리얼(주) 54,150,457 83,673,385 19,511,940 22,330,523 50,247,983 45,733,396 쌍용정보통신(주) 82,930,564 12,217,719 55,039,448 10,455,721 18,934,900 10,718,214 쌍용레미콘(주) 88,955,347 208,732,828 179,490,158 11,755,152 106,442,865 - 쌍용기초소재(주) 15,323,025 20,932,176 15,254,289 1,080,009 19,920,903 - 한국기초소재(주) 23,361,545 66,447,369 25,208,618 5,904,456 58,695,840 - (주)현진케이에스 6,103,368 200 393,301 - 5,710,267 - 쌍용툴텍(주) 2,492,076 5,180,078 4,877,897 179,806 2,196,993 417,458 쌍용정보기술(주) 1,992,873 202,523 613,939 541,508 1,039,949 - 쌍용툴텍공구(유) 1,204,839 168,069 568,044 - 804,864 - (주)한국로지스틱스 3,159,784 3,651,810 715,375 - 6,096,219 - 에이스제십일차(유)(*2) 1,287,729 2,000 1,257,240 28,500 - 3,989 (*1) 요약 재무상태는 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. (*2) 해당 종속기업의 비지배지분은 기타채무에 계상되어 있습니다. (전기말) (단위:천원) 구 분(*1) 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 지배지분 비지배지분 쌍용자원개발(주) 36,378,891 148,401,740 39,051,095 62,381,162 83,348,374 - 쌍용해운(주) 34,386,105 95,131,882 24,840,932 19,403,196 85,273,859 - 쌍용머티리얼(주) 54,481,301 85,732,691 23,289,603 22,918,607 49,066,601 44,939,181 쌍용정보통신(주) 89,189,097 10,338,685 62,688,412 8,467,908 18,091,542 10,279,920 쌍용레미콘(주) 79,257,234 208,664,781 186,003,287 11,474,221 90,444,507 - 쌍용기초소재(주) 15,427,206 20,743,478 16,819,399 1,164,323 18,186,962 - 한국기초소재(주) 15,635,286 61,392,082 22,455,159 1,533,664 53,038,545 - (주)현진케이에스 2,251,249 3,470,270 906,556 128,172 4,686,791 - 쌍용툴텍(주) 2,406,486 5,376,852 4,942,843 195,473 2,201,397 443,625 쌍용정보기술(주) 2,622,895 199,093 1,339,243 387,801 1,094,944 - 쌍용툴텍공구(유) 1,639,609 244,328 821,878 - 1,062,059 - 에이스제십일차(유)(*2) 5,039,921 2,000 5,009,432 28,500 - 3,989 (*1) 요약 재무상태는 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. (*2) 해당 종속기업의 비지배지분은 기타채무에 계상되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 각 종속기업의 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분(*1) 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 비지배지분 귀속 분기순손익 총포괄손익 배당금 쌍용자원개발(주) 94,367,713 17,058,068 13,064,271 13,075,793 - - - 쌍용해운(주) 88,408,130 10,745,766 8,524,093 8,569,835 - - - 쌍용머티리얼(주) 76,834,028 5,920,749 3,538,786 3,445,595 1,589,681 1,545,107 703,121 쌍용정보통신(주) 121,697,478 (972,122) (270,310) 1,281,653 (109,680) 438,294 - 쌍용레미콘(주) 270,754,789 22,461,896 15,887,828 15,998,358 - - - 쌍용기초소재(주) 40,546,619 4,109,868 3,117,374 3,117,374 - - - 한국기초소재(주) 47,622,719 10,453,090 7,844,796 7,844,796 - - - (주)현진케이에스 3,995,597 607,321 1,623,523 1,623,523 - - - 쌍용툴텍(주) 1,804,003 45,239 (30,571) (30,571) (26,167) (73,480) - 쌍용정보기술(주) 7,001,973 (32,396) (54,995) (54,995) - - - 쌍용툴텍공구(유) 1,344,787 (166,864) (171,614) (257,196) - - - (주)한국로지스틱스 - (103,782) (103,782) (103,782) - - - 에이스제십일차(유) - - - - - - - (*1) 요약 경영성과는 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. (전분기) (단위:천원) 구 분(*1) 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 비지배지분 귀속 분기순손익 총포괄손익 배당금 쌍용자원개발(주) 85,548,717 9,940,322 7,662,163 7,672,171 - - - 쌍용해운(주) 103,644,871 12,348,874 8,967,852 8,965,841 - - - 쌍용머티리얼(주) 74,249,151 5,507,739 5,038,747 4,992,219 2,387,876 2,365,621 703,121 쌍용정보통신(주) 100,712,584 (6,257,004) (6,748,211) (6,741,767) (2,363,047) (2,360,771) - 쌍용레미콘(주) 256,290,228 15,443,417 11,714,617 11,731,415 - - - 쌍용기초소재(주) 37,528,145 2,841,485 2,348,252 2,348,252 - - - 한국기초소재(주) 39,774,471 6,698,009 4,718,148 4,718,148 - - - (주)현진케이에스 4,822,315 1,033,608 860,486 860,486 - - - 쌍용툴텍(주) 2,080,020 (21,759) (91,465) (91,465) (10,970) 24,521 - 쌍용정보기술(주) 6,474,658 40,405 40,966 40,966 - - - 쌍용툴텍공구(유) 2,930,792 59,930 45,646 109,846 - - - 에이스제십일차(유) 259,726 37,500 37,500 37,500 - - - (*1) 요약 경영성과는 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. (5) 당분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분(*1) 영업활동 투자활동 재무활동 쌍용자원개발(주) 12,894,875 (1,467,840) (11,425,107) 쌍용해운(주) 14,265,046 (2,330,766) (9,068,563) 쌍용머티리얼(주) 7,568,642 (1,763,152) (5,706,639) 쌍용정보통신(주) (19,182,371) 6,321,191 5,303,111 쌍용레미콘(주) 12,048,364 (2,731,406) (9,338,929) 쌍용기초소재(주) 2,924,081 (886,867) (1,556,473) 한국기초소재(주) 6,153,149 (6,222,413) 114,405 (주)현진케이에스 3,059,720 (2,340,851) (719,069) 쌍용툴텍(주) 226,397 (22,946) (199,595) 쌍용정보기술(주) (22,757) (23,204) - 쌍용툴텍공구(유) 30,380 - - (주)한국로지스틱스 (1,339,011) (3,651,809) 6,200,000 에이스제십일차(유) 3,874,134 - (3,862,574) (*1) 요약 현금흐름은 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. (6) 당분기말 현재 지배기업이 연결구조화기업을 위하여 제공하고 있는 재무적 지원내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공한 회사명 제공받는 회사명 재무적 지원의 내용 미사용 한도금액 지배기업 에이스제십일차(유) 차입금지급보증 1,500,000 (7) 동일지배하의 거래당분기 중 (주)현진케이에스는 (주)한국로지스틱스와 영업양수도 계약을 체결하였으며, (주)현진케이에스가 보유한 해상화물운송사업과 관련된 일체의 계약관계를 (주)한국로지스틱스에 포괄적으로 양도하였습니다. 12. 관계기업 및 공동기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 각 관계기업 및 공동기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 주요영업활동 소재지 당분기말 전기말 결산일 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 관계기업 인본건설(주) 토목건축공사외 한국 40.60 7,120,547 6,208,147 40.60 7,120,547 6,944,717 12.31 (주)쌍용타운개발PFV 부동산임대 한국 45.00 2,250,000 4,293,851 45.00 2,250,000 3,571,208 12.31 대하레미콘(주) 레미콘 판매 한국 40.00 1,270,688 1,890,538 40.00 1,270,688 1,986,059 12.31 한국레미콘(주) 레미콘 판매 한국 29.00 537,902 768,745 29.00 537,902 839,486 12.31 한국콘크리트(주) 레미콘 판매 한국 29.00 1,084,145 1,041,932 29.00 1,084,145 1,115,524 12.31 영일레미콘(주) 레미콘 판매 한국 29.00 500,627 453,219 29.00 500,627 447,077 12.31 소 계 12,763,909 14,656,432 12,763,909 14,904,071 공동기업 마루ENT(주) (*1) 폐합성수지 중간 처리 한국 - - - 50.00 1,700,000 1,802,384 12.31 합 계 12,763,909 14,656,432 14,463,909 16,706,455 (*1) 당분기 중 마루ENT(주) 주식을 매각하였으며, 동 주식의 매각으로 인해 처분손실(65,047천원)을 인식하였습니다. (2) 당분기 및 전 기 중 관계기업투자 및 공동기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 처분 배당금수령 당분기말 인본건설(주) 6,944,717 (450,839) (285,731) - - 6,208,147 (주)쌍용타운개발PFV 3,571,208 722,643 - - - 4,293,851 대하레미콘(주) 1,986,059 (95,521) - - - 1,890,538 한국레미콘(주) 839,486 (1,141) - - (69,600) 768,745 한국콘크리트(주) 1,115,524 (73,592) - - - 1,041,932 영일레미콘(주) 447,077 6,142 - - - 453,219 마루ENT(주) 1,802,384 (2,843) - (1,799,541) - - 합 계 16,706,455 104,849 (285,731) (1,799,541) (69,600) 14,656,432 (전기) (단위:천원) 회사명 기초 지분법손익 지분법자본변동 전기말 인본건설(주) 9,153,502 (2,497,353) 288,568 6,944,717 (주)쌍용타운개발PFV - 3,571,208 - 3,571,208 대하레미콘(주) 1,756,847 229,212 - 1,986,059 한국레미콘(주) 716,755 122,731 - 839,486 한국콘크리트(주) 1,028,693 86,831 - 1,115,524 영일레미콘(주) 440,617 6,460 - 447,077 마루ENT(주) 1,769,293 33,091 - 1,802,384 합 계 14,865,707 1,552,180 288,568 16,706,455 (3) 당분기말 및 전 기말 현재 각 관계기업 및 공동기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 인본건설(주) 15,068,280 4,808,107 1,443,849 3,142,242 (주)쌍용타운개발PFV 117,757,982 - 13,462,971 95,230,215 대하레미콘(주) 3,093,942 3,192,131 1,513,089 46,639 한국레미콘(주) 3,096,617 2,249,935 2,695,709 - 한국콘크리트(주) 2,433,498 4,392,058 3,091,668 141,097 영일레미콘(주) 535,667 1,428,743 401,585 - (전기말) (단위:천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 인본건설(주) 20,162,967 5,944,355 5,816,735 3,186,167 (주)쌍용타운개발PFV 88,160,139 - 11,120,923 69,500,000 대하레미콘(주) 3,262,072 3,154,031 1,450,956 - 한국레미콘(주) 3,114,456 2,279,510 2,499,186 - 한국콘크리트(주) 2,628,506 4,456,969 3,097,769 141,097 영일레미콘(주) 577,160 1,466,127 501,642 - 마루ENT(주) 1,111,894 2,176,588 233,553 844,896 (4) 당분기 및 전분기 각 관계기업 및 공동기업 의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 회사명 매출 영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 인본건설(주) 18,875,737 (167,175) (703,737) (825,622) (주)쌍용타운개발PFV - (1,685,956) - (1,677,534) 대하레미콘(주) 2,139,627 (113,125) - (91,761) 한국레미콘(주) 6,110,227 15,622 - (3,937) 한국콘크리트(주) 3,193,742 (283,865) - (253,766) 영일레미콘(주) 60,000 21,130 - 21,180 (전분기) (단위:천원) 회사명 매출 영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 인본건설 (주) 20,198,476 (2,916,426) - (2,798,439) (주)쌍용타운개발PFV 184,726,260 27,887,098 - 24,352,978 대하레미콘 (주) 2,721,640 246,237 - 259,122 한국레미콘 (주) 7,569,283 443,358 - 329,732 한국콘크리트 (주) 5,844,324 18,398 - 71,487 영일레미콘 (주) 60,000 9,837 - 10,322 마루ENT (주) 1,380,103 133,657 - 134,745 (5) 당분기말 및 전기말 현재 공동기업의 순자산에서 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) 당분기말 현재 공동기업은 존재하지 않습니다. (전기말) (단위:천원) 구 분 마루ENT(주) 공동기업 전기말 순자산(A) 1,910,033 연결실체 지분율(B) 50% 순자산 지분금액(A X B) 955,017 (+) 영업권 847,367 기말 장부금액 1,802,384 13. 유형자산( 1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 718,003,655 - - - 718,003,655 건물 421,076,532 (187,275,673) - (384,008) 233,416,851 구축물 1,292,526,337 (541,751,479) - (3,857,310) 746,917,548 기계장치 1,576,856,915 (1,193,273,502) - (1,832,893) 381,750,520 선박 135,223,740 (83,820,422) - - 51,403,318 차량운반구 64,569,640 (55,054,957) - - 9,514,683 공구와기구 35,468,416 (31,805,221) - (40,804) 3,622,391 집기비품 22,178,452 (17,330,943) - - 4,847,509 입목 1,374,555 - - - 1,374,555 기타유형자산 9,699,201 (6,602,653) - - 3,096,548 건설중인자산 54,329,945 - (6,918,383) - 47,411,562 합 계 4,331,307,388 (2,116,914,850) (6,918,383) (6,115,015) 2,201,359,140 (전기말) (단위:천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 716,698,374 - - - 716,698,374 건물 420,076,074 (178,659,639) - (399,153) 241,017,282 구축물 1,290,485,515 (518,845,205) - (4,077,686) 767,562,624 기계장치 1,570,592,863 (1,177,918,789) - (2,063,821) 390,610,253 선박 138,660,179 (84,144,495) - - 54,515,684 차량운반구 64,173,680 (54,304,649) - - 9,869,031 공구와기구 34,789,573 (30,763,222) - (37,667) 3,988,684 집기비품 21,766,045 (16,614,394) - - 5,151,651 입목 1,374,555 - - - 1,374,555 기타유형자산 9,059,725 (6,156,950) - - 2,902,775 건설중인자산 30,054,610 - (6,918,383) - 23,136,227 합 계 4,297,731,193 (2,067,407,343) (6,918,383) (6,578,327) 2,216,827,140 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 . (당분기) (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(*1) 당분기말 토지 716,698,374 88,557 (99,779) - 1,316,503 718,003,655 건물 241,017,282 150,024 (74,679) (8,622,857) 947,081 233,416,851 구축물 767,562,624 93,749 (74,945) (22,997,300) 2,333,420 746,917,548 기계장치 390,610,253 2,518,205 (603,369) (29,463,814) 18,689,245 381,750,520 선박 54,515,684 1,987,346 - (5,099,712) - 51,403,318 차량운반구 9,869,031 1,535,717 (119,044) (1,771,021) - 9,514,683 공구와기구 3,988,684 645,678 (2,038) (1,112,433) 102,500 3,622,391 집기비품 5,151,651 1,205,941 (285,864) (1,224,219) - 4,847,509 입목 1,374,555 - - - - 1,374,555 기타유형자산 2,902,775 988,175 (59,143) (727,574) (7,685) 3,096,548 건설중인자산 23,136,227 46,747,424 - - (22,472,089) 47,411,562 합 계 2,216,827,140 55,960,816 (1,318,861) (71,018,930) 908,975 2,201,359,140 (*1) 건설중인자산의 본계정으로의 대체 및 해외사업장외화환산차이가 포함되어 있습니다. (전기) (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 손상차손 대체(*1) 전기말 토지 734,654,676 89,106 (166,368) - - (17,879,040) 716,698,374 건물 250,218,647 100,732 (420,419) (11,461,920) - 2,580,242 241,017,282 구축물 796,179,511 276,704 (615,379) (30,934,419) - 2,656,207 767,562,624 기계장치 361,866,534 3,274,558 (525,570) (35,548,082) - 61,542,813 390,610,253 선박 61,631,164 564,000 (914,262) (6,765,218) - - 54,515,684 차량운반구 9,082,143 2,971,758 (5,980) (2,178,890) - - 9,869,031 공구와기구 4,357,722 1,187,100 (7,340) (1,548,798) - - 3,988,684 집기비품 3,196,788 2,745,356 (12,080) (1,568,545) - 790,132 5,151,651 입목 1,352,582 473 - - - 21,500 1,374,555 기타유형자산 1,811,625 1,896,357 (23,015) (782,192) - - 2,902,775 건설중인자산 47,162,849 52,157,345 - - (6,918,383) (69,265,584) 23,136,227 합 계 2,271,514,241 65,263,489 (2,690,413) (90,788,064) (6,918,383) (19,553,730) 2,216,827,140 (*1) 건설중인자산의 본계정으로의 대체 및 해외사업장외화환산차이가 포함되어 있습니다. 1 4. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 38,886,309 - 38,886,309 건물 11,326,579 (3,799,177) 7,527,402 합 계 50,212,888 (3,799,177) 46,413,711 (전기말) (단위:천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 40,887,300 - 40,887,300 건물 12,469,457 (3,633,245) 8,836,212 합 계 53,356,757 (3,633,245) 49,723,512 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체 당분기말 토지 40,887,300 94,959 (779,447) - (1,316,503) 38,886,309 건물 8,836,212 231,310 (1,335,465) (204,655) - 7,527,402 합 계 49,723,512 326,269 (2,114,912) (204,655) (1,316,503) 46,413,711 (전기) (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체 전기말 토지 49,451,235 95,908 (10,509,952) - 1,850,109 40,887,300 건물 12,723,407 234,995 (3,213,826) (300,525) (607,839) 8,836,212 합 계 62,174,642 330,903 (13,723,778) (300,525) 1,242,270 49,723,512 15 . 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 43,629,237 - (2,655,594) 40,973,643 산업재산권 684,554 (652,614) - 31,940 회원권 11,366,714 - (1,754,109) 9,612,605 개발비 4,258,336 (4,176,003) - 82,333 사용수익기부자산 52,012,702 (49,864,837) - 2,147,865 전용측선이용권 8,892,021 (8,802,697) - 89,324 광업권 41,275,163 (19,012,291) (1,693,151) 20,569,721 기타무형자산 17,729,035 (5,138,284) - 12,590,751 합 계 179,847,762 (87,646,726) (6,102,854) 86,098,182 (전기말) (단위:천원) 구 분 취득금액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 43,629,237 - (2,655,594) 40,973,643 산업재산권 681,977 (645,724) - 36,253 회원권 12,666,954 - (3,346,269) 9,320,685 개발비 4,396,905 (4,169,737) (116,335) 110,833 사용수익기부자산 52,012,735 (49,614,907) - 2,397,828 전용측선이용권 8,892,021 (8,587,276) - 304,745 광업권 41,275,163 (17,774,927) (1,693,151) 21,807,085 기타무형자산 16,370,808 (4,391,282) - 11,979,526 합 계 179,925,800 (85,183,853) (7,811,349) 86,930,598 (2) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 대체(*1) 당분기말 영업권 40,973,643 - - - - - 40,973,643 산업재산권 36,253 2,577 - (6,890) - - 31,940 회원권 9,320,685 408,803 (102,209) - (14,674) - 9,612,605 개발비 110,833 - - (28,500) - - 82,333 사용수익기부자산 2,397,828 - - (249,963) - - 2,147,865 전용측선이용권 304,745 - - (215,421) - - 89,324 광업권 21,807,085 - - (1,237,364) - - 20,569,721 기타무형자산 11,979,526 1,422,414 (55) (1,175,329) - 364,195 12,590,751 합 계 86,930,598 1,833,794 (102,264) (2,913,467) (14,674) 364,195 86,098,182 (*1) 계정대체 및 해외사업장외화환산차이가 포함되어 있습니다. (전기) (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 대체(*1) 전기말 영업권 40,973,643 - - - - - 40,973,643 산업재산권 36,010 7,710 - (7,467) - - 36,253 회원권 13,437,116 535,525 (4,476,360) - (15,596) (160,000) 9,320,685 개발비 153,066 - - (42,233) - - 110,833 사용수익기부자산 2,926,957 - (11,431) (537,262) - 19,564 2,397,828 전용측선이용권 593,849 - - (289,104) - - 304,745 광업권 23,202,364 - - (1,395,279) - - 21,807,085 기타무형자산 4,959,394 8,287,223 (4) (1,932,049) - 664,962 11,979,526 합 계 86,282,399 8,830,458 (4,487,795) (4,203,394) (15,596) 524,526 86,930,598 (*1) 계정대체 및 해외사업장외화환산차이가 포함되어 있습니다. 16. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 14,451,110 - 5,574,483 - 선급비용 7,975,162 2,213,017 9,099,754 2,394,290 기타 436,801 4,268 824,895 4,268 합 계 22,863,073 2,217,285 15,499,132 2,398,558 17. 매입채무 및 기타지급채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 134,148,099 - 160,493,371 - 기타지급채무 미지급금 108,319,008 236,685 170,622,018 293,886 미지급비용 8,576,963 1,341,234 8,359,985 1,367,656 예수보증금 197,260 3,023,720 84 3,512,985 임대보증금 - 974,640 - 923,932 파생상품부채 2,213,719 - - - 기타지급채무 - 3,989 - 3,989 소 계 119,306,950 5,580,268 178,982,087 6,102,448 합 계 253,455,049 5,580,268 339,475,458 6,102,448 18. 파생상품거래(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산 2,052,281 9,545,211 446,417 4,146,977 파생상품부채 2,213,719 - - - (2) 당분기말 현재 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있는 파생상품거래의 내역은 다음과 같습니다.1) 스왑거래 (원화단위:천원, 외화단위:USD) 구 분 내역 파생상품 종류 통화스왑 (유동) 이자율스왑 (유동) 거래 목적 환율변동위험 및 이자율변동위험회피 이자율변동위험회피 거래 금융기관 국민은행 국민은행 위험회피 대상항목 변동금리부 외화사채 변동금리부 원화단기차입금 액면금액 USD 30,000,000 20,000,000 계약기간 2014.06.27~2017.06.27 2016.06.27~2017.06.27 당분기말 누적평가손익 2,052,281 (23,767) 당분기말 기타포괄손익누계액(세전) (220,762) (23,767) 당분기 중 파생상품평가손익 (2,260,390) - 2) 옵션거래 (단위:천원) 구 분 내 역 파생상품 종류 저장품 매입옵션(비유동) 거래 목적 저장품 가격변동위험회피 위험회피 대상항목 저장품 당분기말 기타포괄손익누계액(세전) 3,326,473 당분기 중 파생상품평가손익 (3,714,849) (3) 당분기 및 전분기 중 매매목적 파생상품 거래와 관련된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 파생상품거래이익 5,856 11,327 - - 파생상품거래손실 (422,596) (422,596) - - 파생상품평가손실 (2,329,944) (2,189,952) - - 합 계 (2,746,684) (2,601,221) - - 19. 차입금 및 사채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 344,899,281 - 523,980,238 - 장기차입금 54,485,142 61,351,610 83,382,357 55,199,303 단기사채 - - 134,999,208 - 장기사채 82,668,029 104,825,304 65,006,652 84,695,296 합 계 482,052,452 166,176,914 807,368,455 139,894,599 (2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 당분기말 전기말 연이자율(%) 금액 당좌차월 신한은행 외 2.78~3.85 82,638,888 46,182,655 할인어음 IBK 캐피탈 외 2.58~4.60 24,089,788 44,790,202 기업어음 신영증권 외 2.85 32,900,000 12,900,000 일반자금 한국산업은행 외 2.28~3.81 119,037,375 308,780,842 USANCE 한국산업은행 외 0.40~2.61 86,233,230 111,326,539 합 계 344,899,281 523,980,238 (3) 당분기말 및 전기말 현재 단기사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행일 만기일 당분기말 전기말 연이자율(%) 금액 보증공모사채 2015.01.06 2016.01.06 - - 35,000,000 무보증사모사채 2015.04.29 2016.04.29 - - 100,000,000 소 계 - 135,000,000 차감:사채할인발행차금 - (792) 합 계 - 134,999,208 (4) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 당분기말 전기말 연이자율(%) 금액 운영자금 한국광물자원공사 외 2.90~4.00 56,416,600 79,871,630 일반시설자금 등 한국산업은행 외 0.00~5.68 38,790,578 45,608,458 사택건설자금 국민은행 2.50 977,981 1,065,012 일반자금 하나은행 외 2.89~4.00 19,659,630 12,091,562 소 계 115,844,789 138,636,662 차감:유동성장기차입금(*1) (54,493,179) (83,437,359) 소 계 61,351,610 55,199,303 차감:장기차입금 현재가치할인차금 - - 합 계 61,351,610 55,199,303 (*1) 유동성장기차입금 현재가치할인차금( 당분기말: 8,037 천 원 , 전기말: 55,002천원) 차감전 금액입니다. (5) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 연 도 금액 2016.10.01~2017.09.30 54,493,179 2017.10.01~2018.09.30 24,721,777 2018.10.01~2019.09.30 19,910,878 2019.10.01 이후 16,718,955 합 계 115,844,789 (6) 당분기말 및 전기말 현재 장기사채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원, 외화단위:USD) 구 분 발행일 만기일 당분기말 전기말 연이자율(%) 외화금액 원화금액 해외변동금리부보증사모사채 2013.06.27 2016.06.27 - - - 35,160,000 해외변동금리부보증사모사채(*1) 2014.06.27 2017.06.27 LIBOR 3M+2.0 USD 30,000,000 32,889,000 35,160,000 무보증공모사채 2014.07.09 2016.07.09 5.85 - - 30,000,000 무보증공모사채 2015.06.08 2017.06.08 3.53 - 50,000,000 50,000,000 보증공모사채(*2) 2016.01.06 2018.01.06 1.88 - 25,000,000 - 무보증사모사채 2016.04.27 2017.10.27 2.80 - 30,000,000 - 무보증사모사채 2016.06.14 2017.12.14 2.80 - 30,000,000 - 무보증사모사채 2016.07.22 2018.01.22 2.70 - 20,000,000 - 소 계 187,889,000 150,320,000 차감:유동성사채(*3) (82,889,000) (65,160,000) 소 계 105,000,000 85,160,000 차감:사채할인발행차금 (174,696) (464,704) 합 계 104,825,304 84,695,296 (*1) 연결실체는 해외변동금리부보증사모사채와 관련하여 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 국민은행과 체결하고 있으며, 원리금 지급보증과 관련하여 연 0.9%의 보증료를 지급하고 있습니다. (*2) 연결실체는 보증공모사채의 원리금 지급보증과 관련하여 서울보증보험(주)에 대하여 연 1.268%의 보증료를 지급하고 있습니다. (*3) 유동성사채할인발행 차금 (당분기말: 220,971 천원, 전기말: 153,348천원)차감전 금액입니다. (7) 차입금 관련 담보제공자산당분기말 현재 연결실체는 상기 장단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 정기예금 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 37 참조). 2 0. 퇴직급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 269,195,573 273,953,253 사외적립자산의 공정가치 (45,350,695) (51,320,690) 순확정급여부채 223,844,878 222,632,563 (2) 당분기 및 전기 중 순 확정급여 부채 의 변동 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 공정가치 합 계 기초 273,953,253 (51,320,690) 222,632,563 당기손익으로 인식되는 금액 : 당기근무원가 14,903,995 - 14,903,995 이자비용(이자수익) 5,695,885 (919,911) 4,775,974 정산으로 인한 손실(이익) (2,955,516) - (2,955,516) 소 계 17,644,364 (919,911) 16,724,453 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - 339,905 339,905 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (222,660) - (222,660) 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 3,068,145 - 3,068,145 경험적조정에서 발생하는 보험수리적손익 (342,036) - (342,036) 소 계 2,503,449 339,905 2,843,354 제도에서 지급한 금액 (11,023,639) - (11,023,639) 정산으로 지급한 금액 (13,837,130) 6,514,208 (7,322,922) 기타 (44,724) 35,793 (8,931) 당분기말 269,195,573 (45,350,695) 223,844,878 (전기) (단위:천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 공정가치 합 계 기초 255,593,948 (41,552,306) 214,041,642 당기손익으로 인식되는 금액 : 당기근무원가 19,463,396 - 19,463,396 이자비용(이자수익) 8,635,305 (1,135,940) 7,499,365 소 계 28,098,701 (1,135,940) 26,962,761 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - 244,475 244,475 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (716,701) - (716,701) 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 8,589,180 - 8,589,180 경험적조정에서 발생하는 보험수리적손익 6,183,186 - 6,183,186 소 계 14,055,665 244,475 14,300,140 기여금 기업이 납부한 기여금 - (11,300,000) (11,300,000) 제도에서 지급한 금액 (23,795,061) 2,379,057 (21,416,004) 기타 - 44,024 44,024 전기말 273,953,253 (51,320,690) 222,632,563 당분기 퇴직급여 중 14,530백만원은 매출원가, 8,246백만원은 판매비와관리비, 58백만원은 건설제비에 포함되어 있으며, 전기 퇴직급여 중 17,737백만원은 매출원가,9,226백만원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 한편, 당분기 중 발생한 퇴직급여에는 퇴직위로금 6,110백만원이 포함되어 있습니다. (3) 당 분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정 가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 44,434,558 50,305,289 국민연금전환금 916,137 1,015,401 합 계 45,350,695 51,320,690 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 실제 수익은 각각 580,006천원 및 891,465 천원입니 다 . (4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다 . (단위:%) 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.48~3.08 2.48~3.08 기대임금상승률 3.00~3.00+승급률 3.00~3.00+승급률 21 . 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 확정계약손실부채 227,153 1,201,270 194,515 1,400,672 배출부채 - - 5,645,688 - 하자보수충당부채 170,764 - 630,148 - 복구충당부채 - 17,223,387 - 16,414,192 합 계 397,917 18,424,657 6,470,351 17,814,864 (2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기초 설정 환입 사용 할인차금상각 당분기말 확정계약손실부채(*1) 1,595,187 - - (219,750) 52,986 1,428,423 배출부채 5,645,688 2,348,155 (56,628) (7,937,215) - - 하자보수충당부채 630,148 504,864 - (964,248) - 170,764 복구충당부채 16,414,192 1,428,596 (137,243) (547,528) 65,370 17,223,387 합 계 24,285,215 4,281,615 (193,871) (9,668,741) 118,356 18,822,574 (*1) 손실부담리스계약과 관련한 충당부채는 해지불능 손실부담운용리스계약에 따라 연결실체가 지급할 의무가 있는 미래리스료에서 발생가능한 전대리스수익을 포함한 리스로부터 기대되는 수익을 차감한 금액의 현재가치를 나타내고 있습니다.이러한 추정은 변동될 수 있으며, 리스계약의 잔여 만기는 48개월입니다(주석 35 참조). (전기) (단위:천원) 구 분 기초 설정 전입 사용 할인차금상각 전기말 확정계약손실부채 - 1,637,096 - (60,738) 18,829 1,595,187 배출부채 - 5,645,688 - - - 5,645,688 하자보수충당부채 232,373 623,258 - (225,483) - 630,148 복구충당부채 14,442,961 1,055,841 1,784,876 (915,499) 46,013 16,414,192 합 계 14,675,334 8,961,883 1,784,876 (1,201,720) 64,842 24,285,215 22. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 9,300,471 - 9,855,366 102,870 초과청구공사 10,638,299 - 7,537,121 - 선수수익 8,149,310 146,833 127,923 197,406 예수금 9,847,488 - 12,713,802 - 기타의유동부채 1,386,507 - 1,394,500 - 합 계 39,322,075 146,833 31,628,712 300,276 23. 자본금(1) 당분기말 및 전기말 현재 발행주식수 및 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보통주 구형우선주 전환우선주 보통주 구형우선주 전환우선주 발행주식수 87,478,869주 308,737주 5,333,979주 74,660,436주 308,737주 5,333,979주 자본금 437,394,345 1,543,685 26,669,895 373,302,180 1,543,685 26,669,895 (2) 당분기 중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:주) 구 분 보통주 구형우선주 전환우선주 합 계 당분기초 74,660,436 308,737 5,333,979 80,303,152 유상증자(*1) 12,818,433 - - 12,818,433 당분기말 87,478,869 308,737 5,333,979 93,121,585 (*1) 지배기업은 2016년 4월 29일 이사회에서 유상증자를 결의하였습니다. 당분기 중 12,818,433주를 주당 17,500원에 유상증자하였 으 며 , 신주권은 2016년 8월 4일에 상장되었습니다. (3) 지배기업의 정관에 의하면, 의결권이 없는 우선주식을 3억주의 범위 내에서 발행할 수 있는 바, 지배기업이 1996년 9월 30일 이전에 발행한 우선주식은 보통주식에 대한 금전배당보다 액면가액을 기준으로 1%를 더 배당하도록 되어 있는 참가적ㆍ비누적적 우선주식이며, 지배기업이 1996년 10월 1일 이후에 발행한 우선주식은 액면가액을 기준으로 연 3%이상의 우선배당률을 이사회가 발행시에 정하였으며, 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당하도록 되어 있습니다. 또한, 우선주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는누적된 미배당분을 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당하고, 우선주가 발행일로부터 3년이 경과하면 보통주식으로 전환되나 동 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장하도록 되어 있습니다. 한편, 지배기업의 우선주식은 소정의 우선배당을 지급하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 총회부터 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 부여됩니다. 1996년 9월 30일 이전에 발행된 우선주식은 308,737주이며, 1996년 10월 1일 이후에 발행된 우선주식은 5,333,979주(15,124주: 연배당률 9%, 5,318,855주: 연배당률 3%)입니다. 24. 기타자본의 구성요소당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 725,007,222 565,558,278 감자차익 11,737,657 11,737,657 기타자본잉여금 30,912,940 30,912,940 합 계 767,657,819 608,208,875 자본조정 자기주식 (71,207) (71,207) 기타의자본조정 (46,646,447) (46,646,447) 합 계 (46,717,654) (46,717,654) 기타포괄손익누계액 매도가능금융자산평가손익 1,109,732 15,028 지분법자본변동 136,661 422,391 해외사업환산손익 (41,150) (2,880) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 2,403,917 (446,736) 합 계 3,609,160 (12,197) 이익잉여금 임의적립금 38,000,000 38,000,000 미처분이익잉여금 430,650,413 291,603,419 합 계 468,650,413 329,603,419 25. 매출액 및 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출 139,197,709 404,229,614 133,221,888 385,376,615 제품매출 317,785,433 962,630,369 333,391,602 971,720,757 기타매출 54,449,203 164,894,232 63,514,659 162,569,992 합 계 511,432,345 1,531,754,215 530,128,149 1,519,667,364 (2) 당분기 및 전분기 중 매 출의 분류는 다음 과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화의 판매로 인한 수익 456,983,142 1,366,859,983 466,613,490 1,357,097,372 용역의 제공으로 인한 수익 54,449,203 164,894,232 63,514,659 162,569,992 합 계 511,432,345 1,531,754,215 530,128,149 1,519,667,364 (3) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 134,151,772 382,834,891 128,652,366 376,532,603 제품매출원가 208,149,089 648,291,620 236,762,198 698,920,216 기타매출원가 56,352,490 173,582,348 51,835,100 145,579,377 매입할인 등 (7,117) (28,847) (38,345) (65,749) 합 계 398,646,234 1,204,680,012 417,211,319 1,220,966,447 26. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 12,523,074 37,250,465 13,125,863 37,597,871 퇴직급여 1,704,986 8,126,983 2,069,442 6,278,909 복리후생비 3,587,007 8,778,713 2,560,313 8,650,486 여비교통비 516,184 1,595,125 565,351 1,725,305 소모품비 54,602 223,881 80,294 285,040 차량비 232,331 717,082 285,401 830,747 통신비 65,975 198,615 114,691 385,997 인쇄비 51,678 240,251 125,797 401,251 세금과공과 712,375 2,106,586 594,330 2,042,240 수도광열비 12,833 37,612 2,205 31,694 수선비 - 9,782 85,137 758,479 임차료 795,587 2,627,196 935,930 3,168,427 접대비 813,037 2,329,287 1,023,470 2,709,530 보험료 50,770 164,767 66,875 222,648 도서비 17,246 56,704 25,348 67,350 감가상각비 448,776 1,234,460 353,960 1,149,836 무형자산상각비 123,721 362,231 106,803 330,029 수수료 1,582,840 4,163,550 1,608,507 4,604,949 교육훈련비 333,699 1,062,360 350,818 1,120,809 도급비 488,952 1,464,990 620,149 1,783,311 연구비 1,515,815 4,178,805 1,265,311 3,759,043 운반비 14,039,652 44,199,688 16,945,387 47,968,864 광고선전비 38,168 279,549 152,976 442,579 대손상각비(환입) (117,504) 258,896 30,438 256,340 경상개발비 883,473 2,715,468 804,500 2,525,286 포장비 10,913 12,357 3,533 13,265 견본비 43,862 127,741 4,234 39,250 잡비 677,184 2,299,005 951,481 2,721,657 합 계 41,207,236 126,822,149 44,858,544 131,871,192 27. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 308,877 848,741 242,237 1,060,356 배당금수익 106,240 117,692 - 25,909 합 계 415,117 966,433 242,237 1,086,265 금융비용 이자비용 5,989,898 22,640,153 10,000,864 34,291,959 지급보증료 82,179 250,619 157,153 472,007 합 계 6,072,077 22,890,772 10,158,017 34,763,966 28. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 임대료 15,466 63,490 560,739 1,731,798 자재매각수입 9,811 25,081 342,400 1,353,868 매도가능금융자산처분이익 50,387 122,819 - 5,842,129 유형자산처분이익 65,418 541,495 2,581,081 2,902,272 무형자산손상차손환입 - - - 102,768 무형자산처분이익 - 91,818 - - 투자부동산처분이익 1,278 1,278 379,110 5,414,734 기타의대손충당금환입 - 26,720 - - 외환차익 1,854,286 5,115,904 2,326,511 3,843,741 외화환산이익 6,555,844 8,189,629 903,233 1,788,208 파생상품거래이익 5,856 11,327 - - 파생상품평가이익 - - 4,193,771 5,673,996 잡이익 1,114,500 4,697,298 1,094,347 4,767,530 합 계 9,672,846 18,886,859 12,381,192 33,421,044 기타비용 기타의대손상각비 35,099 101,005 66,477 161,059 매출채권처분손실 62,354 264,251 74,603 198,602 만기보유금융자산처분손실 66 102 56 460 매도가능금융자산손상차손 - - - 1,968,269 매도가능금융자산처분손실 20 66,653 68,157 520 관계기업투자주식처분손실 229,655 229,655 - - 유형자산처분손실 6,741 1,024,713 97,612 996,553 무형자산손상차손 14,674 14,674 - 97,273 무형자산처분손실 3,000 26,754 - 80,960 투자부동산처분손실 23,543 184,637 3,234,149 3,291,256 재고자산감모손실 65,954 65,954 - - 기부금 408,968 1,380,530 428,415 1,312,252 외환차손 1,421,769 3,905,890 3,529,356 6,048,872 외화환산손실 1,081,584 1,447,214 9,769,826 14,125,184 파생상품거래손실 422,596 527,596 - - 파생상품평가손실 8,087,549 8,165,191 잡손실 1,520,829 3,616,796 924,728 3,149,831 합 계 13,384,401 21,021,615 18,193,379 31,431,091 29 . 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기법인세부담액 5,521,369 18,595,147 3,714,703 9,223,354 법인세 추납액 - 820,545 - 339,427 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 4,873,314 14,282,470 (195,043) (286,076) 자본에 직접 반영된 법인세 (761,406) (48,977) 5,451 18,068 법인세비용 9,633,277 33,649,185 3,525,111 9,294,773 당분기 연결실체의 법인세비용의 평균유효세율은 19.09% 입니다. 30. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 197,789,808 605,296,013 209,391,926 634,849,604 종업원 급여 60,053,049 169,598,897 54,693,573 160,821,056 감가상각비 및 무형자산상각비 24,923,445 74,137,052 23,513,439 70,410,927 운반비 38,657,988 122,470,140 44,719,247 125,995,712 도급비 44,767,090 138,648,533 51,553,036 132,443,358 지급수수료 3,299,138 8,207,281 2,982,365 6,808,719 임차료 5,433,493 15,463,825 5,411,297 15,040,229 연구비 663,256 1,959,371 593,992 1,927,877 광고선전비 32,169 262,549 142,471 427,074 기타비용 64,234,034 195,458,500 69,068,517 204,113,083 합 계 439,853,470 1,331,502,161 462,069,863 1,352,837,639 31. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (보통주) (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 연결손익계산서상 분기순이익 52,080,191,693 141,194,789,682 46,092,926,707 129,118,980,205 우선주배당금 및 배분되는 이익(*1) 2,294,096,643 8,570,909,805 3,852,249,137 6,944,028,204 보통주순이익 49,786,095,050 132,623,879,877 42,240,677,570 122,174,952,001 가중평균유통보통주식수 77,787,365주 77,787,365주 74,652,932주 74,652,932주 기본주당이익 640 1,705 566 1,637 (*1) 우선주배당금은 정관상 규정된 최소배당율 및 최소배당율을 제외한 잔여이익이 존재할 경우 정관에 의하여부여된 권리에 따른 추가 배당을 고려하여 산정하였습니다. (구형우선주) (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 우선주배당금 및 배분되는 이익 2,294,096,643 8,570,909,805 3,852,249,137 6,944,028,204 전환우선주배당금 및 배분되는 이익 2,168,576,855 8,087,366,629 3,675,021,700 6,432,187,854 전환우선주를 제외한 구형우선주순이익 125,519,788 483,543,176 177,227,437 511,840,350 가중평균유통우선주식수 308,737주 308,737주 308,737주 308,737주 기본주당이익(*1) 407 1,566 574 1,658 (*1) 이익배당 및 잔여재산분배에 대한 우선적 권리가 없는 등 기업회계기준서 제1033호에서 규정하는 보통주의정의를 충족하는 우선주에 대하여 주당이익을 계산하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 가중평균유통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:주) 구 분 주식수 가중치 가중평균유통주식수 발행주식수 74,660,436 274/274 74,660,436 자기주식수 (7,505) 274/274 (7,505) 유상증자 12,818,433 67/274 3,134,434 보통주 합계 87,471,364 77,787,365 구형우선주 합계 308,737 274/274 308,737 (전분기) (단위:주) 구 분 주식수 가중치 가중평균유통주식수 발행주식수 74,660,436 273/273 74,660,436 자기주식수 (7,504) 273/273 (7,504) 보통주 합계 74,652,932 74,652,932 구형우선주 합계 308,737 273/273 308,737 (3) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (보통주) (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주순이익 49,786,095,050 132,623,879,877 42,240,677,570 122,174,952,001 전환우선주배당금 및 배분되는 이익 2,168,576,855 8,087,366,629 - 6,432,187,854 희석주당이익 계산에 사용된 순이익 51,954,671,905 140,711,246,506 42,240,677,570 128,607,139,855 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수 83,121,344주 83,121,344주 74,652,932주 79,986,911주 희석주당이익(*1) 625 1,693 566 1,608 (*1) 전분기 직전 3개월 희석주당이익은 희석효과가 없으므로 기본주당이익과 동일합니다. (구형우선주) (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 구형우선주순이익 125,519,788 483,543,176 177,227,437 511,840,350 전환우선주배당금 및 배분되는 이익 - 8,087,366,629 - 6,432,187,854 희석주당이익 계산에 사용된 순이익 125,519,788 8,570,909,805 177,227,437 6,944,028,204 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수 308,737주 5,642,716주 308,737주 5,642,716주 희석주당이익(*1) 407 1,519 574 1,231 (*1) 당분기 및 전분기 직전 3개월 희석주당이익은 희석효과가 없으므로 기본주당이익과 동일합니다. 한편, 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균주식수는 기본주당이익 계산에 사용된가중평균주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다. (당분기) (단위:주) 구 분 보통주 구형우선주 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균주식수 77,787,365 308,737 전환우선주식수 5,333,979 5,333,979 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균주식수 83,121,344 5,642,716 (전분기) (단위:주) 구 분 보통주 구형우선주 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균주식수 74,652,932 308,737 전환우선주식수 5,333,979 5,333,979 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균주식수 79,986,911 5,642,716 32. 금융상품 (1) 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 1,226,886,477 1,586,192,202 자본(B) 1,715,676,732 1,348,260,472 현금및현금성자산 등(C) 38,827,249 42,930,795 차입금(D) 648,633,070 947,936,901 부채비율(A/B) 71.51% 117.65% 순차입금비율(D-C)/B 35.54% 67.12% (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 전기와 동일합니다. (3) 금융자산의 범주별 장부금액 및 순손익 1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 위험회피지정파생상품 단기금융자산 - 7,547,039 - 6,990 2,052,281 장기금융자산 - 872,794 9,564,444 6,270 9,545,211 매출채권 - 330,240,896 - - - 기타수취채권 - 34,425,502 - - - 합 계 - 373,086,231 9,564,444 13,260 11,597,492 (전기말) (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 위험회피지정파생상품 단기금융자산 - 8,807,317 - 7,165 446,417 장기금융자산 - 884,911 5,411,564 10,480 4,146,977 매출채권 - 334,891,974 - - - 기타수취채권 - 35,533,412 - - - 합 계 - 380,117,614 5,411,564 17,645 4,593,394 2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피지정파생상품 매입채무 - 134,148,099 - 기타지급채무 2,189,952 122,673,499 23,767 단기차입금 - 344,899,281 - 장기차입금 - 115,836,752 - 장기사채 - 187,493,333 - 합 계 2,189,952 905,050,964 23,767 (전기말) (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 위험회피지정파생상품 매입채무 - 160,493,371 - 기타지급채무 - 185,084,535 - 단기차입금 - 523,980,238 - 장기차입금 - 138,581,660 - 단기사채 - 134,999,208 - 장기사채 - 149,701,948 - 합 계 - 1,292,840,960 - 3) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 수익 비용 순손익 금융수익 기타수익 소 계 금융비용 기타비용 소 계 금융자산 대여금및수취채권 813,962 2,314,573 3,128,535 - (4,287,682) (4,287,682) (1,159,147) 매도가능금융자산 122,710 122,819 245,529 - (409) (409) 245,120 만기보유금융자산 335 - 335 - (66,346) (66,346) (66,011) 위험회피지정파생상품 - - - - (6,080,239) (6,080,239) (6,080,239) 소 계 937,007 2,437,392 3,374,399 - (10,434,676) (10,434,676) (7,060,277)