하림지주 분기보고서 (2021.09)
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약 1) (주)하림지주

계약명	계약 상대방	계약 내용

상표권 계약	(주)하림, (주)제일사료. (주)선진,(주)선진FS, (주)선진팜,(주)맥시칸, (주)에이치에스푸드,(주)하림펫푸드,(주)하림산업, (주)하림유통,(주)하림엠에스,(주)하림애니멀클리닉,농업회사법인(주)선진한마을농업회사법인(주)주원산오리	- 상표권자((주)하림지주)의 계약상표를 사용권자((주)하림외 13개社)가 영업활동에 사용하는 것과 관련하여 당사자간의 권리 및 의무를 규정
- 상표권자가 계약상표를 사용권자에게 허하여야 하고, 사용권자는 계약상표의 사용에 대한 대가로 로열티(매출액의 0.3~0.4%)를 지급

공동경비약정	(주)하림외 54개사	- 공동경비 배부에 대한 약정

2) (주)엔에스쇼핑

종속회사인 (주)하림산업은 전북 익산시에 하림푸드콤플렉스를 설립 중입니다. HMR, 소스류, 천연 조미료, 즉석밥 등 가공식품 전반을 생산할 계획이며, 이를 통해 종합식품서비스 그룹으로 도약하고자 합니다.■ 공장건립 및 기계설비 도입

1) 계약상대방 : 남광건설 외2) 계약의 목적 및 내용 : 공장 신축공사 및 기계설비 도입

3) 계약체결시기 : 2018.11.09.(이사회 결의일)

4) 계약금액 : 3,830억원5) 자금조달 방법 : 영업현금흐름, 증자 및 외부차입6) 취득예정일 : 2023.12.31.

■ 물류센터 및 기계설비 투자 1) 계약상대방 : 남광건설 외2) 계약의 목적 및 내용 : 물류창고 및 기계설비 도입

3) 이사회 결의일 : 2021.08.27.

4) 금액 : 830억원5) 자금조달 방법 : 영업현금흐름, 증자 및 외부차입6) 취득예정일 : 2024.03.31.

- 진행현황 :생산설비 확충을 위해 공장 신축 및 기계설비 도입을 진행하고 있으며, 그 중 함열식품 1공장 및 2공장 건물에 대해서는 사용승인이 완료되었으며, 공장 내부 생산설비 등 일부 설치되어 생산 및 판매가 이루어지고 있습니다.또한 소비자에게 최고의 제품을 가장 신선한 상태의 제품으로 공급위하여 물류센터 구축 진행 중입니다.

(단위:백만원)

사업부문	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후
투자액	비 고

하림산업식품사업	기타유형자산	2018.11. ~ 2020.12.	건물, 기계장치, 부대시설 등	종합가공식품사업의 신규진입	183,000	183,000	-	-

2018.11. ~ 2023.12.	토지, 건물, 기계장치,소프트웨어 등	HMR 제품 생산	200,000	161,854	38,146	-

2021.08. ~ 2024.03.	물류센터 및 기계설비	물류창고	83,000	800	82,200	-

합계	-	466,000	345,654	120,346	-

3) 팬오션(주)

주요계약	내 용

선박발주계약	선대 확충 및 노후선 교체를 위해 탱커선 4척, LNG선 6척의 선박건조계약 및 벌크선 2척의 중고선 매입계약을 체결하고 있으며, 이들 선박은 2021년부터 2024년 사이에 인도될 예정입니다

장기운송계약	(주)포스코, 한국중부발전(주), 한국남부발전(주), 한국남동발전(주), 현대글로비스(주), 브라질 철광석생산업체인 Vale 및 펄프생산업체 SUZANO(구 FIBRIA) 등과 다수의 장기운송계약을 체결하여 짧게는 10년, 길게는 25년간 Steaming Coal, Cocking Coal, Iron Ore, Woodpulp 등의 화물을 운송 중이거나 운송할 예정입니다.

공동운항계약	당사는 한국가스공사와 LNG수송을 위한 합작 LNG 수송회사 설립 사업에서 1척에 대해 사업자로 선정되어, 한국가스공사의 LNG 장기도입물량에 대한 운송 서비스를 2009년부터 수행하고 있습니다

나. 연구개발활동

1) (주)하림지주해당사항이 없습니다. 2) (주)하림 가) 연구개발조직하림 생명과학연구실은 사육에서 가공, 판매까지의 육계 계열화 사업을 통한 농업경영(Agri-business)의 기술이념에 따라, 1차 산물의 부가가치 배가와 국민 보건 증진에 목표를두고 식품연구 및 개발, 생산기술에 관한 연구 목적으로 설립되었습니다.주요 활동으로는 1高(고단백질) 3低(저열량, 저지방, 저콜레스테롤)의 닭고기를 이용한 영양과 편의 및 간편함을 추구하는 상품을 개발하여 소비자의 의식수준을 선도하고, 1차 산물의 부가가치 창출을 통해 농가 소득 증대에 기여하므로 궁극적으로는 국민건강 및 농업경영에 이바지하고자 노력하고 있습니다.2020년도 보고서 기준일 현재 연구개발에 의해 구현된 기술은 품목허가 43건이 보고된 상태입니다.연구개발 담당조직

-. R 산하 개발 1팀, 개발2팀, B2B개발팀, 품질혁신팀 -. 마케팅실 산하 마케팅1팀, 마케팅2팀, 커뮤니케이션팀, 디자인팀.

나) 연구개발비용(단위 : 천원)

구 분	2021년 3분기	2020년 3분기	2020년	2019년

비용
처리	원재료비	285,079	161,102	245,739	195,555

인건비	475,552	475,552	663,019	720,339

감가상각비	59,644	59,644	80,709	71,005

위탁용역비	353,852	286,711	403,642	347,484

기타 경비	543,540	547,835	699,025	643,920

소 계	1,717,667	1,530,843	2,092,134	1,978,303

비용
구분	제조원가	-	-	-	-

판관비	1,717,667	1,530,843	2,092,134	1,978,303

소계	1,717,667	1,530,843	2,092,134	1,978,303

합 계
(매출액 대비 비율)	1,717,667(0.20%)	1,530,843(0.23%)	2,092,134(0.23%)	1,978,303(0.25%)

다) 연구개발실적(단위 : 품목)

구분	2021년3분기	2020년	2019년	2018년	2017년

품목허가	90	61	110	91	104

분쇄가공육제품	9	1	13	23	10

혼합식육추출가공품	0	0	0	0	8

단순식육추출가공품	20	0	0	6	2

식육추출가공식품	0	15	16	0	4

소시지	5	6	10	10	13

혼합프레스햄	0	0	1	1	1

프레스햄	3	1	0	16	0

햄	19	6	18	0	20

기타가공품(멸균제품)	0	0	1	0	7

가열양념육	0	0	0	33	1

양념육	16	25	39	0	29

빵류	0	0	0	0	0

소스류	9	1	0	0	7

복합조미식품	1	0	1	1	2

건조저장육류	1	0	0	1	0

식육함유가공품	0	0	7	0	0

기타수산물가공품	0	0	1	0	0

즉석조리식품	1	4	1	0	0

향미유	0	0	1	0	0

갈비가공품	1	2	0	0	0

하림의 연구개발 제품 요약은 아래와 같습니다.

연구과제	연구기관	상품화내용 및 기대효과

닭가슴살 수비드 갈릭	자체	○ 소비자가 식단 관리를 위해 가장 많이 찾는 닭가슴살을 저온에서 수비드 공법으로 만들어 더욱 부드럽고 촉촉한 제품○ 간편한 조리, 편리한 Easy 팩으로 쉽게 뜯을수 있고 또는 다이어트 등을 추구

순살 크리스피 순한맛(안심)_BBQ	자체	○ BBQ 레시피와 하림의 기술이 만나서 개발된 제품으로 맛있고 간편한 조리가 가능한 제품○ 겉은 바삭하고 속은 촉촉하여 온 가족이 좋아하는 맛있는 치킨

안주이닭 불닭오돌뼈	자체	○ 오독오독 쫄깃한 식감과 매콤한 맛으로 술안주에 알맞은 제품이며 소소하지만 확실한 행복을 느낄수 있는제품○ 혼술이 늘어나면서 가볍게 한잔할 수 있는 제품

하림이닭 닭가슴살 밀박스 야채볶음밥	자체	○ 자기 관리를 위한 필수 식품이며 도시락으로 건강한 한끼를 챙기는 소비자에게 적당○ 고단백 닭가슴살과 화끈한 불닭 닭가슴살 소시지와 고슬고슬한 식감의 야채볶음밥과 함께 하는 291칼로리로 식사 대용 즉석조리식품

하림 투움바 치킨	자체	○ 겉바속촉한 제품으로 크림소스와 레드레퍼로 완성된 제품○ 롯데마트에 판매되는 제품으로 간식용,반찬용 및 타겟 범위(성인+아이) 넓힌 제품

닭고기 완자	자체	○ 비가열 완자 형태 신규 카테고리 개발○ 닭고기 잉여부위 활용을 통한 부가가치 창출 제품 개발○ 닭가슴살 및 닭안심을 사용하여 부드럽고 촉촉한 식감을 구현하여 B2B, B2C 모두 공략

닭목살, 닭연골	자체	○ 닭고기 특수부위 상품화를 통한 신규 제품군 확대○ 닭고기 한마리에서 극 소량 생산으로 프리미엄 제품군 진입○ 온라인 및 특수 거래처 유통을 통하여 새로운 것을 원하는 MZ세대에 어필○ 간편한 조리를 통한 소비자 간편성 및 다양한 활용 가능한 제품

곰표치킨너겟	자체	○ 곰표와 콜라보하여 맥주와 어울리는 치킨 너겟 제품 개발하여 소비자에게 제공○ 곰표 치킨너겟 배터믹스로 만들어 더욱 바삭하고 곰표 캐릭터를 사용하여 소비자의 친근한 이미지로 가족들과 함께 즐길수 있는 제품

닭가슴 안심살 바질	자체	○ 소비자가 식단 관리를 위해 가장 많이 찾는 닭가슴살에 바질 적용하여 건강한 이미지를 부여한 안심제품 개발○ 간편한 조리 방법으로 다이어트와 건강 등을 추구하는 소비자에게 제공

저지방 3% 닭가슴살 챔 할라피뇨	자체	○ 단백질 함량은 올리고 지방 함량 3%미만으로 저지방 닭가슴살로 건강한 밥반찬으로 활용 가능한 캔제품○ 가슴살 제품 확대를 위해 할라피뇨를 추가하여 소비자에게 제시

하림 대만식 치킨 지파이	자체	○ 쯔란 풍미가 가득한 대만 명물 길러리 간식으로 대만을 생각나게 하는 코스트코 제품○ 스파이시시즈닝이 추가 된 제품으로 소비자에게 제시

소스 머쉬룸 크림	자체	○ 부드러운 크림소스에 버섯의 풍미가 가득한 제품으로 맛있고 간편한 조리가 가능한 제품○ 맛있는 요리를 먹는 것처럼 닭가슴살을 즐길수 있는 제품으로 소비자에게 제시

하림 닭가슴살 Real 소시지 허브	자체	○ 닭가슴살 고함량으로 결이 그대로 살아있는 닭가슴살 소시지를 꼬치형태로 소비자에게 제시하여 매출액 증대 기여○ 4가지 통허브로 잡내를 없애고 풍미를 더하여 쉽게 섭취 할 수 있는 제품

하림 닭가슴살 Real 소시지 페퍼	자체	○ 닭가슴살 고함량으로 결이 그대로 살아있는 닭가슴살 소시지를 꼬치형태로 소비자에게 제공○ 국내산 블랙페퍼로로 잡내를 없애고 풍미를 더하여 쉽게 섭취 할 수 있는 제품

하림 닭가슴살 Real 그릴 스테이크 허브	자체	○ 닭고기가 살아있어 씹는 맛이 있고 고단백 저지방 스테이크 제품○ 매일 먹는 닭가슴살에 질리거나 다른 닭가슴살을 찾으시는 소비자들을 위한 닭가슴살 스테이크

용가리 떡갈비	자체	○ 쌀떡이 콕콕 박혀있어 쫀득한 식감은 물론 두가지 공룡모양으로 먹는 재미까지 더한 제품○ 떡갈비에 DHA/EPA를 더하고 세가지 첨가물을 빼(D-소비톨액,아스파탐,수용성안나토) 맛은 물론, 안심하고 즐길 수 있어 아이들이 좋아하는 제품

더 부드럽고 촉촉한 닭가슴살 안심 바질	자체	○ 바질과 올리브를 사용하여 더욱 깊은 풍미를 느낄 수 있는 제품○ 냉장 숙성으로 맛과 영양소는 그대로! 식감은 더욱 촉촉한 닭가슴살 안심으로 만든 제품

3) (주)선진가) 연구개발조직 - 인원현황 : 43명나) 조직구성

다) 연구개발비용(단위: 백만원)

구 분	2021년 3분기	2020년 3분기	2020년	2019년

자산
처리	원재료비	-	-	-	-

인건비	-	-	-	-

감가상각비	-	-	-	-

위탁용역비	-	-	-	-

기타 경비	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-

비용
처리	제조원가	4,290	4,408	6,171	5,430

판관비	-	-	-	-

소계	4,290	4,408	6,171	5,430

합 계
(매출액 대비 비율)	4,290(0.35%)	4,408(0.47%)	6,171(0.46%)	5,430(0.54%)

라) 연구개발실적선진은 당분기기 신규 연구개발 실적은 없습니다. 연구과제 연구기관 상품화내용 및 기대효과 양돈신제품 자체 - 섭취량 개선을 위해 혈중 이온 밸런스를 위한 설계 - 면역 증강 프로그램 적용 - 산화물질을 줄여 스트레스가 감소되도록 설계 - 돼지의 증체효과와 면역력증강효과를 강화하여 양돈농가의 만족도와 생산성을 향상시킬 수 있을 것으로 기대됨 비육돈신제품 자체 - 유지아미노산을 통한 체내향상성 증가 - 트립토판을 통한 항산화 기능 강화 - 체내향상성 증가와 항산화 기능 강화로 돼지의 장관 점막 물질을 강화하고 스트레스를 줄여 섭취량 증가와 증체에 도움을 줘 양돈농가의 생산성을 향상시킬 수 있을 것으로 기대됨 낙농신제품 자체 - 11가지 영양소에 대해 최소 첨가기준을 적용하여 정밀 관리 - 보호지방, VEM 등 영양소를 강화하여 조지방함량, 혈중포도당, 혈중지방산 증가 - 젖소의 산유량이 증가되고 분만간격이 줄어드는 상황에서 보다 정밀하게 영양소를 관리, 강화하여 젖소의 간건강이 향상되고, 젖소농가의 번식성적이 향상될 것으로 기대됨 비육우신제품 자체 - 우유와 동일하게 단백질, 케이신, 지방, 유당 비율을 맞춤 - 어린송아지가 먹기 용이하게 사이즈를 반(2.5mm)으로 줄임 - 어린송아지가 자연스럽게 섭취하고 스트레스를 덜 받을 수 있도록 어미소의 우유와 같은 성분을 함유하고 있고 먹기에도 좋은 사료로서 어린송아지의 증체 및 육질향상에 도움이 될 것으로 기대됨 4) (주)팜스코 가) 연구개발 담당조직팜스코의 연구개발은 축산과학연구소가 담당하고 있으며, 주요 연구분야는 양돈, 축우, 양계용 신제품 및 급여프로그램 개발, 배합비 설계 및 품질관리, 환경기술 관련 컨설팅 및 tool 개발입니다. 조직 구성은 다음과 같습니다. 축연 조직도.jpg 축연 조직도 나) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 자산처리 원재료비 - - - - 인건비 - - - - 감가상각비 - - - - 위탁용역비 - - - - 기타 경비 - - - - 소 계 - - - - 비용 처리 제조원가 193 1,120 1,120 3,754 판관비 90,185 92,923 147,231 114,357 합 계 (매출액 대비 비율) 90,378(0.01%) 94,043(0.01%) 148,351(0.01%) 118,111(0.01%) 다) 연구개발 실적팜스코는 당분기 신규 연구개발 실적은 없습니다. 연구과제 연구기관 상품화내용 및 기대효과 양돈 캐치업솔루션프로그램 자체 1. 단기 성장회복 기술 적용 - 최신고농축 영양소 밀도 강화 - 스트레스시 부족해진 면역아미노산 강화2. 최신 3-Step Endotoxin 솔루션 - 캡슐화 유기산 기술(장관단계) - 세포막침투기술(세포단계) - 체내독소제어기술(면역시스템 단계)3. 기대효과 - 빠르게 돼지의 섭취량과 증체량을 회복시키며 돼지의 장건강을 개선시켜서 질병 또는 환경문제로 성장정체에 빠져 있는 돈군을 빠르게 회복시켜 고돈가 시기 및 취약한 시기에 농장의 출하문제 를 해결해 줌 양돈 리더맥스GT플러스 자돈 프로그램 자체 1. 소화이용성 최대화 기술 - 성장단계에 맞는 높은 소화율 원료 사용 - 진보된 곡류 황금 배합비율 적용2. 아미노산 최적비율 기술 - 최적의 트립토판 : 라이신 비율 설계3. 면역시스템 증강 기술 - 면역물질이 풍부한 고품질 원료 사용4. 장건강 강화 기술 - 최신 Synbiotics 기술 적용 - 강력한 Tight Junction 보호 - 최신 항균 기술 적용5. 기대효과 - 높은 소화율과 면역시스템 향상을 통하여 자돈의 초기성장을 극대화하고 이유 후 육성율 향상에 도움을 줌 축우 고급육명작 프로그램 자체 1. 유전적으로 개량된 한우에 맞게 영양소 스펙 강화 - 초기 성장 강화 및 각 단계별 성장 최적화 - 체형이 커진 한우에 맞는 영양소 공급2. 영양소 구성이 좋은 고품질 원료 선정 - 단백질 및 영양소 이용성 개선 - 기호성 개선 및 균일한 성장 유지3. 반추위 안정화 지수 향상 - 반추위 소화생리 장애 예방 - 반추위 미생물 균총 개선4. 우회 영양소 강화 - 소장내 이용 흡수율 증가 - 사료 효율 개선 축우 임팩트프로그램 자체 1. 임팩트 큰 송아지 - 14개월령 초종부 체중 390kg - 건강하고 우량한 송아지 분만2. 임팩트 건유우 - 분만 후 유열, 케토시스 예방 - 유선 회복 및 난소 기능 강화3. 임팩트 탑 - 최신 개념의 에너지 공급 기술 - 우수한 단백질 공급 기술4. 임팩트 피크 - 첨가제가 필요 없는 기능성 탑드레싱 사료 - 비유초기 번식성적 개선5. 임팩트ABC - 고섬유소성 착유 사료 - 유효 섬유소 공급으로 반추위 기능 향상 윈맥스30모돈 프로그램 자체 1. 고능력 다산성 모돈 전용 설계 - 높은 유전력을 극대화할 수 있도록 최적의 영양제공을 통한 번식능력 향상2. 다산성 모돈 최적 미네랄 기술 - 다산성 모돈의 전반적인 번식성적 개선 - 모돈 연산성 개선 - 지제 사고율 개선3. 다산성 모돈 전용 BCAA 비율 적용 - 다산성 모돈의 유량 및 유질 개선 - 이유체중 개선4. 최신 간보호 및 간기능 개선 신기술 - 높은 생산성을 갖는 다산성 모돈의 번식성적 개선 - 면역시스템 기능 활성화 인맥스30후보돈프로그램 자체 1. 유량이 많은 다산성 모돈들의 사료섭취량 부족이 문제2. 자유급식에 적절한 에너지/섬유소 함량으로 후보돈 뱃골이 좋아짐3. 무제한 급여(자유채식)을 통해 위와 장의 용적을 키워서 포유시기에 사료를 많이 먹게 함4. 후보돈의 과비를 막고 적절한 체단백질 및 등지방 형성에 초점5. 성장속도를 일반속도 보다 약간 낮춤6. 번식기능 개선을 위해 미네랄, 비타민 강화 적용 캐치업갓난돼지프로그램 자체 1. 최적영양설계 - 최신의 아미노산:에너지 비율 설계 - 최신의 자돈 아미노산 비율 설계 - 열악한 상황에도 안정적인 초기성장2. 강력한 연변설사 방지기술 - 강력한 수분 재흡수 기술 - Tight Junction 보호 기술 - 연변설사 방지 및 질병상황에도 증체에 도움3. 최첨단 항균기술 - 복합 2-Way 장관 살균 기술 - 최신 Gram negative 균 컨트롤 기술 - 열악한 환경 질병 저항 능력 강화 - 이유 후 육성율 향상4. 장건강 강화기술 - 최신 Hemicellulose 설계 - 장융모 신속 복구 기술 - 최강의 Synbiotics 기술 - 사료섭취량 향상, 증체량 향상, 육성율 향상 윈맥스30대용유프로그램 자체 1. 모유 완전대체 가능 - 포유자돈 최적 AA:Energy ratio 설계2. High Solubulity 최적 용해도 95% - 지방소화율 향상 최신원료 적용 - Lactose 강화 기술 적용3. 자돈 생존율 향상 - 최신 면역시스템 향상 기술 (SDPP) 적용 - 최신 장건강 향상 기술 적용윈맥스 30 모돈프로그램과 함께 윈맥스30 대용유 프로그램으로 균일하고튼튼한 PSY 30두를 달성하여 출하때까지 이어질 수 있게 한다.이유 후 육성율을 95% 이상 달성하게 하여 MSY를 3두 향상 가능 낙농 임팩트육성우프로그램 자체 1. 최적의AA비율 설계를 통한 체형발육 - 초기 성장 극대화로 육성우 골격 / 체형 발육 촉진 - 14개월령 390kg 초종부 / 24개월령 610kg 분만2. 반추위 발달을 위한 최신 에너지 공급기술 - 반추위융모발달 촉진하여 표면적 증가 - VFA흡수 촉진으로 에너지 이용성 개선3. 최적의 원료구성을 통한 기호성 개선 - 초기 섭취량 및 일당증체량 개선4. 반추위 및 장건강지수 강화 - 반추위 미생물 활력 촉진 / 섬유소 소화 촉진 - 분변 스코어 개선/영양소 흡수율 향상 루멘 임팩트드림 프로그램 자체 1. 최신 아미노산 평가 모델 - 착유우에 필요한 최적의 아미노산 공급 - 착유우 유량/유성분 개선2. 체내 영양소 대사 촉진 기술 - 비유초기 대사성 장애 발생 감소 - 영양소 이용 효율 개선으로 유사비 감소3. 반추위 안정화 기술 적용 - 반추위 내 안정적인 균총 유지 - 안정적인 건물섭취량 유지 고급육명작LP큰소프로그램 자체 1. 에너지-단백질 균형기술 - 비육 구간별 최대 정육 생산2. Glucose Metabolism 기술 - 육질 등급 개선3. 반추위내 최적 발효기술 - 안정적인 섭취량 및 소화율 개선 스페셜 Oat프로그램 자체 1. New by - pass starch 기술 - 효율적인 에너지 공급2. 반추위 내 최적 VFA 생성 기술 - 반추위 내 VFA 이용/흡수 촉진3. 단백질 에너지 균형 기술 - 반추위 내 안정적인 발효 유지4. 항산화 기능 강화 기술 - 면역능력 및 육질 개선 원맥스자돈프로그램 자체 1. Lean type 전용설계 - Lean type 전용 라이신 에너지 비율 설계 - Lean type 전용 최신 아미노산 비율 설계2. 높은 섭취량 - 소화율이 매우 높은 원료의 사용 - 기호성 증대 특수 원료 사용3. 높은 장건강 - 최신 Hemicellulose 설계 - 강력한 2-way 장관 살균기술 - Tight Junction 보호기술 - 최신 장건강 향상 기술다산성 모돈에서 태어난 자돈의 초기성장 극대화출하일령 단축 및 이유후 육성율 향상에 기여 스페셜번식우포르그램 자체 1. 개량된 번식우 생리에 맞춘 단백질/에너지 균형 설계 - 번식우의 강건성 확보, 번식우의 평균산차 개선2. 고효율 필수 아미노산 강화 설계 - 송아지 생시체중 및 활력증가, 송아지 초기 육성율 향상3. 14종의 비타민, 미네랄 및 천연 생리활성물질 강화 설계 - 번식 호르몬 분비 개선, 재귀발정 및 모유(초유)품질 개선 리더맥스GT Fresh 프로그램 (양돈) 자체 1. Optimum Protein (최적 단백질) - 잉여 단백질 저감 - 성장 강화, 축산냄새 저감 2. Combined Ammonia Reducing Tech (암모니아 저감 결합 기술) - 분변 내 암모니아 감소 - 성장 강화, 축산 냄새 저감 3. Prebiotcs for Manure (분뇨처리 강화 Prebiotics) - 장건강 강화 - 유익균 활성화 - 분뇨 분해 증대, 축산 냄새 저감 4. AGT (Advanced Glucose Technology) - 에너지 이용성 강화 - 성장강화, 과다지방 축적 방지 리더맥스GT마스터 프로그램 (양돈) 자체 1. High Lean Type AA:EN 균형 설계 - 고능력 다산성 모돈에서 태어난 Lean Type 전용 - 젖돈 및 육성돈 Lys : Energy 비율 설계 - Lena type 전용 자돈 최신 Amino Acid 비율 설계 2. Gut Health 강화 기술 - 최신 젖돈 및 육성돈 전용 유기산 Formula적용 - Tight Junction 강화 기술 - 최신 Prebiotics 기술 적용 (Trans 전용) 3.지육체중(Carcass Weight)증대 기술 - New Innovated Mineral 적용 - Lean Frame 향상 기술 - MS 공법 적용 * Lean Type 돼지 성장잠재력 실현 극대화 * 높은 증체량 실현 * 장건강 대폭 개선 * 이유 후 육성율 개선 * 트랜스 시기 연변 및 설사 억제 * 정육량 향상/골격발달 향상/지육체중 향상 스페셜 베이비프로그램(축우) 자체 1. 포유 송아지 최적의 소화생리 모델 적용 - 영양소 이용효율 개선 - 초기 증체량 개선2. 송아지 단계 필요한 최적의 단백질 균형 Technology 적용 - 초기 체형 발달 향상 - 강건성 향상3. 장건강 및 생리활성 기능 강화 Technology 적용 - 분변 스코어 개선 - 면역능력 향상4. 송아지 기호성이 우수한 최상의 원료 발굴 - 초기 기호성 및 접근성 향상 - 초기 섭취량 증가 고급육 골드프로그램(축우) 자체 1. 개량된 한우에 맞춘 영양소(CP/TDN) 강화 설계 - 한우 체형 발달 촉진 - 비육기간 동안 일당증체 개선2. 비육효율 향상을 위한 최적의 NFC/NDF 설계 - 반추위 내 효율적인 에너지 공급 - 사료 이용효율 개선3. 반추위 buffering capacity 향상 기술 적용 - 반추위 내 발효 환경 최적화 - 지속적인 섭취량 유지4. 비타민/미네랄 강화 설계 - 체내 에너지 대사 기능 향상 - 면역능력 향상 프레시MAX그린프로그램(양돈)젖돈 및 육성돈 자체 1. 개량된 돼지의 아미노산/에너지 Ratio 설계 - 최신의 라이신:에너지 비율 설계 - Optimal Amino Acid ration 설계2. Carcass Weight 극대화 기술 - Energy 효율 증대로 증체량 강화 - 영양소 소화율 증대로 증체량 강화 - 골격 발달 강화를 통한 빠른 성장3. 친환경 기술 적용 - New innovated mineral 적용 - Optimal Crude Protein 설계 - New Phytase Technology 설계4. 축산냄새 저감 기술 - 신속성 악취저감 기술 적용 - 근원적 악취저감 기술 적용* FCR향상* 높은 증체량* 최적 등지방 축적으로 등급 향상* 지육체중 개선* 지육율 개선* 가루 사료보다 출하일령 단축* 분뇨 내 아연, 구리의 배출 감소* 인(P)의 배출량 감소* 친환경 양돈 산업* 암모니아 가스 대폭 축소* 돈사환경 최적화로 증체 향상 산란계골드프로그램 자체 1. 난중 유지 Technology - Ideal Lys:SCAA 설계로 산란 주령별 최적 난중 유지 - 산란 주령별optimum fatty acid profile 적용으로 난중 조절2. 난각 개선 Technology - Ca:P Balance 설계를 통한 난각 품질 개선 - Vitamin D Balance 개선을 통한 산란 지속성 향상3. MOS Technology - 면역력 증강 및 질병 저향력 향상으로 생산성 증대 - 유익균 증식과 뮤신(mucin) 증가를 통한 영양소 소화 흡수 개선4. 비타민/미네랄 강화 Technology - 혹서기 및 혹한기 계절성 스트레스 예방 및 생리작용의 정상화 육계골드프로그램 자체 1. 초기 성장 극대화 Technology - 고품질 원료 및 특이적 천연물질 사용으로 영양소이용성 증대 기술 - 최적 필수아미노산, 가소화AA:ME balance2. 단백질 이용 증진 Technology - 가용 아미노산 상향 설계로 단백질 축적 및 사료단백질 이용성 개선 - 분뇨의 질소 함량 저감에 따른 환경오염 방지 기여3. Gut Health Technology - 장내 유익균 증진 및 장점막 보호 기술 - 전용 유기산 Formula 적용을 통한 장내 Microbiome 개선4. 비타민 및 미네랄 강화 Technology - 최적 Ca, Available P Balance, Vitmin D, Minerals(Mn, Zn, Se) 설계5. 정밀 영양소 이용 Technology - 단백질 소화흡수 증진 기술 적용으로 근육 축척 증대 5) 제일사료(주) 가) 연구개발조직 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 나) 연구개발비용 (단위: 천원) 구 분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 자산 처리 원재료비 - - - - 인건비 - - - - 감가상각비 - - - - 위탁용역비 - - - - 기타 경비 - - - - 소 계 - - - - 비용 처리 제조원가 - - - - 판관비 1,874,700 1,985,785 2,682,481 2,710,211 소계 1,874,700 1,985,785 2,682,481 2,710,211 합 계 (매출액 대비 비율) 1,874,700(0.39%) 1,985,785(0.47) 2,682,481 (0.47%) 2,710,211(0.43%) 다) 연구개발실적제일사료는 당분기 신규 연구개발 실적은 없습니다. 연구과제 연구기관 상품화내용 및 기대효과 산란계용신제품 자체 - 최적 유효아미노산 개념의 사료설계로 잉여 영양소의 손실개선 - 효소제 적용으로 영양소 이용성 증가 및 환경오염을 개선 - 계분량 감소, 환경개선 - 섬유소 성분 강화로 장건강 개선에 따른 소화/흡수율 강화 종계용 신제품 자체 - 과잉된 영양소 공급 방지를 통한 농장 수익성 증대 - 지나친 난중증가 예방으로 종란율 및 부화율 개선 - 높은 산란율 유지 및 후기 산란지속성 증대 - 육용종계의 유전적 계량에 따른 종계능력 및 영양소 요구량 변화 - 종계의 유전적 능력을 최대한 발휘 - 농장의 수익성 개선에 따른 요구 / 사료비용 절감 (과도한 단백질공급 절감) - 사양관리 수준 증가 / 계사 형태 변화 - 최적화된 영양공급에 따른 수익성 증가 (과비방지에 따른 종란율, 부화율 개선) FD-OPTI 육성,비육돈용신제품 자체 - 단백질 이용 효율 증대 - 에너지와 단백질의 비율 최적화 - 섭취량 최대화 - 농장 맞춤형 급여프로그램 적용 기호성 개선을위한 자돈신제품 자체 - 아미노산 함량 및 비율 최적화 - 탄수화물 소스 변경을 통한 기호성 개선 - 기호성 지수를 활용한 원료 선택 - 원재료비 최적화를 통한 가격 경쟁력 확보용 파워샷(축우 제품) 자체 - 조사료가 27% 수준으로 목장 편리성 최대화 - 품질 균일성 향상 - 기호성 최대화 - 대사성 질병 예방 봉쥬르(착유우 제품) 자체 - 착유우 생산성 극대화를 위한 신 영양소 평가 항목 도입 - 젖소 대사성 질병 예방을 위한 영양소 배합비 조절 - 영양소 분해 속도 조절을 통한 생산성 극대화 한우 고급육신제품 자체 - 단백질 및 에너지 함량 상향 조정 - 비타민 조절 강화 - 고소화성 섬유소 함량 개선 - 주요 광물질 비율 조절 6) (주)엔에스쇼핑 가) 연구개발 담당조직 구분 인원 주요업무 식품안전 연구소 연구원 4명 식품안전성, 환경호르몬, 위생관리, 유해식품 관리 엔에스쇼핑은 안전하고 균일한 농축수산물 및 가공 식품, 화장품을 소비자에게 공급하기 위해 식품안전연구소(NS Shopping Safety Research Institute)를 운영중에 있습니다. 나) 연구개발비용 (단위: 백만원) 구분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 비용처리 판관비 455 353 491 439 소계 (매출액 대비 비율) 455(0.11%) 353(0.09%) 491(0.09%) 439(0.09%) (*) 연구개발비 전액 비용처리(판관비). 다) 엔에스쇼핑의 종속회사인 (주)하림산업 (1) 연구개발조직 하림산업 식품 R 자연의 신선한 식재료만을 사용하여 최고의 맛있는 식품을 개발하여, 국민 건강 증진에 목표를 두고 식품연구 및 개발, 생산기술에 관한 연구 목적으로 설립되었습니다. 주요 활동으로는 조미식품, 라면, HMR, 냉동식품 상품을 개발하여 자연이 주는 천연의 가치를 지닌 가정식을 Factory to Home으로 구현하고 있습니다. 21년 3분기 현재 상품화 완료된 품목은 108품목입니다. - 인원현황 : 38명 연구개발 담당조직 -. R 산하 조미소재식품개발팀, 대용식개발팀, HMR개발팀, 냉동식품개발팀 -. 마케팅실 산하 라면BM팀, HMR BM팀 (2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 구 분 2021년 3분기 2020년 3분기 2020년 2019년 자산 처리 원재료비 - - - - 인건비 - - - - 감가상각비 - - - - 위탁용역비 - - - - 기타 경비 - - - - 소 계 - - - - 비용 처리 제조원가 - - - - 판관비 3,088 1,473 3,454 1,120 소계 3,088 1,473 3,454 1,120 합 계 (매출액 대비 비율) 3,088(31.27%) 1,473(50.48%) 3,454(80.17%) 1,120(30.77%) (3)) 연구개발실적 연구과제 연구기관 상품화내용 및 기대효과 냉동 식품 자체 ○ 두툼동그랑땡 外 69종 상품화 완료 새우볶음밥, 닭가슴살볶음밥, 닭갈비볶음밥, 전주식돌솥비빔밥, 차슈황금볶음밥, 육즙왕교자, 새우왕교자, 통가슴살가라아게, 통가슴살너겟, 춘천식닭갈비, 매콤무뼈 닭발, 마늘근위볶음, 닭가슴살 핫도그, 동그랑?, 바베큐통닭,오븐구이치킨, 곤드레 나물밥, 차돌깍두기볶음밥, 구운삼각밥, 남도떡갈비, 한입떡갈비, 감자크로켓, 불고 기볶음밥, 낙지볶음밥, 불고기삼각밥, 순살양념치킨, 원물식감 닭가슴살볶음밥(230, 450,1350), 삼선볶음밥(230,450,1350), 닭갈비볶음밥(230,450,1350), 굿초이스치킨 너겟, 어피치 핫도그, 네덜란드식프리칸델 핫도그, 웰핫도그, 스위트 핫도그, 멘치까 스, 고기고로케, 바삭통살치킨텐더, 뉴 텐더스틱, 꿩대신 닭만두, 통가슴살치킨너겟( 300,500,1200) 치킨너겟(300,600,610), 치킨너겟2(1000,1200),하림텐더스틱(1000,1 200,1500),에어프라이어순살치킨(480,1000) 삼각밥_다시마간장(80,480),삼각밥_닭 갈비(540,90), 장인의 3시간 육즙왕교자(840,1260), 미니콘도그 1000, 함박스테이크 , 토마토미트볼, 찹쌀탕수기, 치킨후라이드브레스트 1000, 옛날통닭 760 ○ 기술 및 소재 차별화로 시장의 성공적 안착과 요리 개념의 냉동식품 영역 구축이 기 대됨. 라면 자체 ○ 육수의 내공 칼칼라면 外 5종 상품화 완료 육수의 내공 칼칼라면 봉지면, 육수의 내공 칼칼라면 Non Fried 봉지면, 육수의 내공 칼칼라면 용기면, 육수의 내공 칼칼라면 Non Fried 용기면 장인라면 얼큰한맛 봉지면, 장인라면 담백한맛 봉지면 ○ 사골, 소고기, 닭고기 등 재료로 끓인 국물을 액상화, 육수를 반죽하고 바람에 말려 생면같이 탱탱한 면발, 큼지막한 건더기, 유해첨가물 배제, 나트륨저감화로 프리미엄 요리라면 시장 개척이 기대됨. HMR 자체 ○ 단팥죽 外 24종 상품화 완료 -. 나주곰탕, 보리새우아욱국, 차돌된장찌개, 송탄식부대찌개, 냉이국, 전복죽, 한우머 릿고기곰탕, 단호박죽, 단팥죽, 육개장, 소고기무국, 소고기카레덮밥소스, 소불고기 덮밥소스, 닭개장, 닭곰탕, 육개장, 설렁탕, 부대찌개, 차돌된장찌개, 나주곰탕, 김치 콩나물국, 닭가슴살채소죽, 소고기미역국, 짜장덮밥소스, 불닭덮밥소스 ○ 원료부터 엄선한 천연조미료 사용으로 고품질 프리미엄 HMR영역 구축이 기대됨. 조미 /소재 자체 ○ 하림바베큐소스 外 6종 상품화 완료 닭볶음탕 양념, 안동찜닭 양념, 춘천닭갈비 양념, 순수한 닭육수(파우치), 스위트칠리 소스(식자재), 허니머스타드(식자재), 양념치킨소스(식자재) ○ 기능성/ 맞춤형 만능 농축육수, 프리미엄 천연 조미료 시장 개척이 기대됨. 7. 기타 참고사항 가. (주)하림지주(舊, 제일홀딩스) 1) 업계의 현황지주회사(Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며, 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 해당 회사의 법적기준 이상의 주식(의결권)을 보유함으로써그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하는 회사입니다.우리나라의 지주회사 제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 역할은 크게 아래과 같은 3가지입니다.첫째, 그룹전체의 Portfolio 구축 및 관리를 통해 그룹비전 및 전략의 수립, M 위주로 한 신사업 발굴, 기존 사업철수 의사결정과 자회사의 신규 투자시 일정 규모 이상의 투자에 대한 타당성검토를 실시하는데 있습니다. 둘째, 개별자회사의 성과 향상을 위해 자회사의 목표 대비 성과평가 및 보상, 핵심 경영층에 대한 지속적 동기부여 및 관리, 정보 및 주요 지원기능 공유 활성화를 통한 시너지 창출활동을 합니다. 셋째, 자회사에 대한 재무활동 지원으로 재무구조 개선과 재무성과 모니터링을 실시 하고 그룹 브랜드 관리 및 이미지 제고를 통한 대외 홍보활동으로 그룹 가치 향상 활동을 합니다. 지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 그룹 시너지극대화를 통한 그룹가치 극대화, 지배구조개선, 자금조달기능 원활 등을 들 수 있습니다. 이와 같은 지주회사의 역할 및 장점을 바탕으로 지주회사로의 전환이 활발히 이루어지고 있습니다. 2) 회사의 현황당사는 지주회사로서 2021년 9월말 현재 82개의 종속회사를 보유하고 있으며, 소재지 및 주요 영업활동은 "XII. 상세표 연결대상 종속회사 현황"을 참조하시기 바랍니 지주회사의 조직은 아래와 같습니다. 하림지주 조직도(2021.09.30).jpg 하림지주 조직도(2021.09.30) 3) 지적재산권 보유 현황 (단위 : 건) 구분 특허권 저작권 상표권 디자인 합계 출원 - - 5 - 5 공고 - - 4 - 4 등록 21 10 774 26 831 합계 21 10 783 26 840 4) 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정 법령 및 규정 주요 내용 독점규제 및 공정거래에관한 법률 사업자의 시장지배적지위의 남용과 과도한 경제력의 집중을 방지하고, 부당한 공동행위 및 불공정거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁을 촉진함으로써 창의적인 기업활동을 조장하고 소비자를 보호함과 아울러 국민경제의 균형있는 발전을 도모함을 목적 나. (주)하림 1) 업계의 현황가) 산업의 특성국내에서 유통되고 있는 닭고기는 종계, 부화, 사육에서 생산, 가공, 유통 판매에 이르기까지 통합적으로 관리하는 육계 계열화 업체에서 약 90% 생산하고 있으며, 국내육계 시장 규모는 1조 8,000억-2조 2,000억 정도로 매년 5~10% 정도 신장해 왔습니다. 기존 통닭 위주 단순화된 소비 형태의 육계시장이 최근 닭고기의 부위별 부분육, 절단육, 부산물(닭발, 근위), 정육(순살고기), 양념육 제품등의 급속한 소비 패턴의 변화 및 증가 추세로 선진화됨으로써 미래 닭고기 시장의 전망이 고부가가치를 창출하는 산업으로 발전되어가고 있습니다. 닭고기는 다른 육류에 비해 저지방, 저콜레스테롤, 저칼로리 식품이고, 단백질, 비타민등의 영양소가 풍부합니다. 선진국과 우리나라 국민들의 건강에 대한 높은 관심과 영양적 가치, 저렴한 가격, 편의성 등을 고려할 때 향후 인류 식탁의 건강식의 주요한 식품중의 하나가 될 것입니다. 최근에는 젊은층에서 노년층에 이르기까지 다양한 계육 가공품을 선호하고 있으며, 조리가 간편하고 맛과 영양이 높은 신제품들이 개발, 출시되고 있는 등 선진국의 소비증가 추세를 그대로 따를 전망입니다. 나) 산업의 성장성 국민소득의 증가와 식생활의 서구화 영향으로 닭고기를 비롯한 육류에 대한 소비가증가추세를 보이고 있으나, 인당 소비량은 서구에 비해서 매우 낮은 수치를 보이고 있습니다. 그러나 상대적으로 저렴한 가격, 저지방, 저콜레스테롤, 저칼로리 함유와 고단백 식품으로써의 기능성, 웰빙문화의 발전과 함께 국내닭고기 소비도 지속적인 증가추세를 보이고 있습니다. 2003년말과 2004년 초반의 조류인플루엔자 발생으로1인당 소비량이 6.7kg으로 크게 감소하기도 하였으나, 2013년에는 1인당 소비량이 11.5kg으로 증가하였습니다. 소비자의 백색육 선호가 지속적으로 높아져 2019년에는 1인당 소비량이 14.7kg의 소비를 보여주고 있으며, 2020년에는 1인당 소비량을 14.7kg을 예상하고 있습니다. 육가공 시장 역시 큰 산업군으로 시장이 형성되어 가고 있습니다. 대형마트에 이어 편의점 및 온라인이 지속적으로 성장하고 있으며, 오프라인에서 온라인으로 비중이 확대 되어 감에 따라 채널별 산업 성장이 변화해 가는 추세입니다. 특히, 온라인 판매는 코로나 19 영향으로 비대면 매출이 크게 증가하고 있으며, 향후 식품 산업의 매출 변화에 큰 변화가 일어날 것으로 예측됩니다. 또한, 라이프 스타일의 변화와 식품 소비의 다양화 등으로 외식의 내식화(가정 간편식 소비 확대), 이색 식재료 시장의 확대(특수 채소, 알러지 프리), 장보기 외주화 확산(새벽배송, one-day) 등이 식품 소비의 변화를 꾀할 것으로 예상됩니다. (가) 국내 닭고기시장 시장규모 추이(도계량기준) 구 분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 도계량(백만수) 968.0 992.5 936.0 1,004.8 1,059.9 1,070.4 (주1) 출처: 농림축산검역본부/한국육계협회 통계정보-도축현황(육가공품제외) (나) 닭고기 수급 동향 (단위: 천톤) 구 분 2015 2016 2017 2018 2019 2020(P) 공급 이월 5.9 7.6 5.8 8.3 6.6 9.3 생산 585.3 599.5 564.9 603.3 636.4 641.6 수입 118.6 102.6 102.8 125.6 140.0 139.0 계 709.8 709.6 673.6 737.2 783.1 789.9 수요 소비 675.8 679.0 661.7 701.5 727.1 727.6 수출 26.4 24.7 3.4 29.1 46.6 52.3 재고 7.6 5.8 8.3 6.6 9.3 10.0 계 709.8 709.6 673.6 737.2 783.1 789.9 자급률(%) 86.6 88.3 85.4 86.0 87.5 88.2 1인당 소비가능량(kg) 13.4 13.8 13.3 14.2 14.7 14.7 (주1) 출처 : 한국농촌경제원구원_농업전망 2021_가금류 수급 동향과 전망(주2) 2020년은 농업관측본부 추정치임. 다) 경기변동의 특성 및 계절성 국내외 경기 침체에도 닭고기 소비량은 소폭 감소에 그치는 등 일반경기의 변동에 따라 닭고기 수요는 민감하게 반응하고 있지는 않지만, 국내 및 해외 조류인플루엔자확산으로 닭고기 소비가 침체되어 소비의 감소와 생계시세 하락으로 수익성이 악화되는 경우가 있습니다. 계절적으로는 삼복이 있는 여름(6월~8월)에 소비가 큰 폭으로 증가하는 계절적인 영향을 받고 있지만, 닭고기에 대한 다양한 레시피가 개발되면서 남녀노소를 불문하고, 연중 소비가 고르게 발생되고 있습니다. 근래에는 2~30대의 젊은 층에서 몸매관리 및 다이어트에 많은 관심으로 간편하고 가볍게 즐길 수 있는 육가공품 제품을 선호하는 등 식문화 패턴이 패스트푸드화 형식으로 바뀌어 가는 추세를 반영하고 있습니다. 라) 경쟁요소 닭고기 소비는 패스트푸드의 소비층인 젊은층부터 노인층까지 다양하게 분포되어 있어 경기변동에도 별다른 영향을 받지 않으며, 당사의 제품은 시장 점유율 약 19.2 %[자료출처:농림수산검역검사본부/축산물위생정보 도축실적(육가공품제외, 보고서 작성 기준일 현재)] 로 국내 1위 를 차지하고 있지만, 현재 국내 동종업계는 30여 개 업체가 영업 중으로 그 업체 간의 경쟁심화는 당사의 수익 저해요인으로 작용할 수 있습니다. 또한 환율변동, 국내외 가격차, 냉동계육의 국내시장 점유율은 그다지 변동이 없으나 과다 수입 될 경우 계육 수급에 다소 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 외식업체가 원가절감을 위해 값싼 냉동수입육을 사용함으로써 수입육의 소비 비중이 다소 증가될 요인이 있으며 타 업체의 수익 다각화나 새로운 영업 방법의 출현 등이 있을 경우 당사의 영업이 위축될 수도 있습니다. 각 업체간 경쟁 요소로는 사육의 규모, 생산의 능력, 다양한 거래처 확보 등에 따라 경쟁적 요소가 발생하며, 생산성 향상을 위한 생산원가절감 및 차별화된 제품생산 등에 따라 시너지 창출로 직결된다고 보여집니다. 마) 원재료 조달의 특성하림은 국내 1위의 닭고기가공업체로서 원재료인 생계의 안정된 수급을 위하여 사육농가와 장기적인 계약을 통하여 생계를 공급 받고 있습니다. 원재료 중 계약사육농가로부터 공급받는 비중은 80~95%이내이며, 탄력적인 원재료 공급기반을 확보하여성수기와 비수기의 물량 확보를 통해 안정성을 강화하고 수급 조절등을 통하여 원활한 원재료를 조달하고 있습니다.바) 관련법령 또는 정부의 규제 법령 및 규정 주요 내용 축산법 가축의 개량·증식, 축산업의 구조개선, 가축과 축산물의 수급조절·가격안정 및 유통개선 등에 관한 사항을 규정하여 축산업을 발전시키고 축산농가의 소득을 증대시키며 축산물을 안정적으로 공급하는 데 이바지하는 것을 목적 축산물 위생관리법 축산물의 위생적인 관리와 그 품질의 향상을 도모하기 위하여 가축의 사육·도살·처리와 축산물의 가공·유통 및 검사에 필요한 사항을 정함으로써 축산업의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적 축산계열화사업에관한 법률 축산계열화사업에 필요한 사항을 정하여 축산농가 및 축산계열화사업자의 경쟁력을 강화하고 축산농가와 축산계열화사업자 간의 공정한 거래와 상호협력 관계를 도모함으로써 축산업 및 국가경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적 가축전염병 예방법 가축의 전염성 질병이 발생하거나 퍼지는 것을 막음으로써 축산업의 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적으로 함 가축 및 축산물 이력관리에 관한 법률 가축 및 축산물의 이력관리에 필요한 사항을 규정함으로써 방역의 효율성을 도모하고 축산물의 안전성을 확보하여 소비자 이익의 보호 및 증진과 축산업 및 관련 산업의 건전한 발전에 이바지함을 목적 소비자기본법 소비자의 권익을 증진하기 위하여 소비자의 권리와 책무, 국가ㆍ지방자치단체 및 사업자의 책무, 소비자단체의 역할 및 자유시장경제에서 소비자와 사업자 사이의 관계를 규정함과 아울러 소비자정책의 종합적 추진을 위한 기본적인 사항을 규정함으로써 소비생활의 향상과 국민경제의 발전에 이바지함을 목적으로 함 식품위생법 식품으로 인하여 생기는 위생상의 위해(危害)를 방지하고 식품영양의 질적 향상을 도모하며 식품에 관한 올바른 정보를 제공하여 국민보건의 증진에 이바지함을 목적으로 함 제조물책임법 제조물의 결함으로 발생한 손해에 대한 제조업자 등의 손해배상책임을 규정함으로써 피해자 보호를 도모하고 국민생활의 안전 향상과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함 사) 조류인플루엔자 등 질병 발생에 따른 영업위험조류인플루엔자(Pathogenic avian influenza)는 닭, 오리, 칠면조 같은 가금류와 야생조류 등에 감염되는 급성 바이러스 전염병으로 전파가 빠르고 병원성이 다양합니다. 병원성에 따라 고병원성, 약병원성, 및 비병원성 조류인플루엔자로 구분되며 고병원성 조류인플루엔자는 국내에서 제1종 가축 전염병으로 분류하고 있습니다.고병원성 조류인플루엔자가 발생한 경우에는 우리나라를 포함하여 전세계 대부분의국가들이 도살처분하고 있으며 발생국가에서는 수출이 금지됩니다. 세계적으로 1930년대 이후 발생하지 않다가 1983년 벨기에, 프랑스 등 유럽에서 발생하기 시작한 이래 현재 세계 각국에서 발생하고 있습니다. 고병원성의 경우 인간에게도 감염되어 1997년 홍콩에서 6명이 사망하였고, 2003년 아시아를 휩쓸며 수천 마리의 조류를 희생시킨 뒤 인간에게도 감염돼 최소한 65명이 사망하였습니다. 한국에서는 1996년에 이어 2003년 12월 충청북도 음성에서 조류독감이 발생해 전국적으로 확산되었으나, 약병원성으로 인체에는 감염되지 않는 것으로 확인되었습니다. 그러나 최근 겨울철 철새들의 이동으로 조류독감의 확산 가능성이 증대되고 변종바이러스에 의한 인체감염과 사망에 대한 과학자들의 경고가 계속되면서 세계적인 이슈로 등장하여 우리나라에서는 조류독감으로부터 절대적으로 안전한 닭고기에 대한 소비자들의 막연한 거부감으로 매출이 하락하고 있어 육계업체뿐 아니라 일반인들의 불안이 사라지지않은 상태입니다.조류인플루엔자는 살아있는 가금류에 의해 감염되는 바이러스 질병이며 호흡기나 공기를 통하여 전염되며 배설물이나 분비물에만 존재하며 닭고기에는 존재하지 않아 음식물에 통해서는 결코 전염되지 않으며 특히 열에 약해 섭씨100도에서는 즉시 사멸하고 섭씨75도에서는 30초 이상만 익혀도 완전히 박멸되며 세계적으로 닭고기나 오리고기를 먹고 사람이 감염된 사례는 없습니다.우리나라의 방역체계와 사육체계는 선진적이어서 조류인플루엔자가 발생하는 동남아시아 등의 국가와는 상황이 판이하게 다르며 당사는 조류인플루엔자는 물론 모든 질병에 입체적으로 대응할 수 있는 4중 방역체계(국가별 방역시스템-농장별 차단시스템-자체 개발한 방역시스템-도계과정의 위생시스템)를 갖추고 있어, 소비자에게 안전한 닭고기를제공하고자 철저한 대책을 수립, 수행해 나가고 있습니다.조류인플루엔자가 발생하면 전세계 국가에서는 전량도살 처분하여야 하며 발생국가의 양계산물 수입이 금지되어 국내 닭고기시장은 확대되는 점도 있는 반면, 만약 조류인플루엔자 등 닭고기 관련 질병이 다시 발생하거나 확산된다면 이에 대한 불안심리로 일반소비의 닭고기 소비기피현상이 우려되며 사육농가의 사육기반의 붕괴나 관련 사업의 규모 축소 등이 예상되어 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 2) 회사의 현황가) 영업개황하림은 세계적인 닭고기 가공업체로서 원종계의 사육 및 종란의 생산에서부터 부화, 사료생산, 사육, 도계 및 가공(육가공) 등 최종 제품의 유통에 이르기까지 각 단계를 수직적으로 통합경영(Vertical Integration) 하면서 국제적 수준으로 생산비 절감효과를 거두고 있어 국내 계열화 업체중 가격 경쟁력이 가장 뛰어날 뿐만 아니라, 사육환경 개선사업으로 원가절감을 극대화하여 육계선진국 수준의 확고한 경쟁력을 갖추고 있습니다.축산물로서는 국내 최초로 KS마크 및 ISO9001 획득하고, HACCP 인증을 받는 등 품질과 생산성에 있어서 국내외 닭고기시장의 선도적 지위에 있습니다.2019년부터 새롭게 도입된 동물복지형 스마트팩토리 공장이 준공됨에 따라 닭고기의 품질 향상과 선진 기술의 도계가 이뤄짐에 따라 기존의 통닭 중심의 생산에서 부분육(뼈를 제거한 닭고기), 절단육(뼈째로 절단한 닭고기) 및 무항생제 닭고기(닭을 키우는 농장단계에서부터 항생제를 투여하지 않고 사육되어 생산되는 닭고기) 등을 유럽형 동물복지 시스템을 갖춘 최고의 시설에서 도계 가공한 신선한 닭고기 생산을 통해 높은 브랜드 인지도를 더욱 확대하는 등 향후 시장지위를 더욱 강화해나갈 것입니다. 보고서 기준일 현재 1월~9월 육계 산지 평균 구매가격 시세(센터기준)는 약1 ,508원으로 전년 동기(1,185원) 대비 323원 상승 하였습니다. 이 는 고병원성 AI의 전국 발생 및 확산 등으로 닭고기 공급에 영향을 받았고, AI 예방적 살처분으로 물량이 부족한 육계업체의 생계 구매 등의 영향을 받은 것이 주원인입니다. 신선육 매출량은 전년 동기대비 2.5%(3,687ton) 감소한 143,095ton, 신선육 매출액은 전년 동기 대비 27.7%(132,917백만원) 증가한 613,497백만원, 육가공 매출량은 전년 동기대비 2.5%(474ton) 증가한 19,285ton, 육가공 매출액은 전년 동기대비 2.5%(3,041백만원) 증가한 124,705백만원입니다. 당 보고기간 매출액 은 842,054백만원, 영업이익 36,931백만원, 당기순이익 19,171백만원 을 실현하였습니다. 나) 시장의 특성 (1) 주요 목표시장 하림은 닭을 기르고 이를 제품으로 가공하여 판매하는 사업을 영위하는 기업으로 닭고기를 이마트와 같은 대형마트나 멕시카나나 호식이두마리치킨과 같은 치킨 프랜차이즈 업체, 그리고 닭을 유통하는 유통업체 등을 주요 목표시장으로 하고 있습니다. 하림은 기존의 통닭뿐만 아니라 닭을 활용한 신제품을 끊임없이 개발 중에 있으며, 이를 통해 소비자의 다양한 니즈를 충족하여 잠재적 고객층을 추가적으로 확보할 수 있도록 지속적으로 사업을 확장 중에 있습니다. (2) 산업의 연혁 구분 내용 1990년대 이전 닭고기 산업은 1983년 농림부의 가축계열화사업 시행으로 많은 성장을 지속해 왔습니다. 1983년 이후 정부의 정책 사업으로 축산물시장의 수입개방에 따른 국제 경쟁력 제고와 농축산물의 축산물유통구조 개혁정책이 추진되면서 육계의 계열화 사업은 점진적으로 꾸준히 증가하였고, 국내 닭고기 총생산량 중 육계의 계열화 업체들이 차지하는 시장점유율 또한 급격히 증가하였습니다. 이는 1986년 아시안게임, 1988년 올림픽 등의 국제 대회를 국내에서 치르면서 국내에서 개발된 양념통닭이 큰 인기를 끌며 닭고기 시장이 성장하였습니다. 2000년대 2000년대는 가축계열화사업자들이 도계공장을 신축 및 증축하면서 양적 성장을 이뤘던 시기였습니다. 마니커, 체리부로 등이 새로이 도계장을 지었으며, 하림의 경우 화재로 인해 도계장을 신축(생산시설 확충)하여 생산 능력을 보다 키워 산업의 성장성에 대한 투자가 많이 이뤄진 시기였습니다. 2010년대 이후 2010년대 이후 국내 닭고기 산업의 규모는 계열화사업에 대한 계열화업체가 증가하고, 개별 농가들이 계열화사업에 참여하면서 시장이 성장세를 보였습니다. 농림축산식품부에 따르면 2015년 육계농가의 계열화사업 참여 비율은 약 94%에 달합니다. 이는 국내에서 생산되는 닭고기의 수와도 밀접한 관계가 있는 것으로 1999년에 비하면 2.3배(2015년도 기준 8억9천만수) 증가한 수치입니다. 즉, 닭고기의 생산이 증가한 것은 소비가 증가한다는 것과 같은 맥락에서 보면, 1970년대 1.4kg 소비에서 2019년 14.8kg으로 10배 이상 늘어났습니다. 닭고기는 프랜차이즈와 패스트푸드와 같은 외식업체와 일부 재래시장에 의한 통닭육이 주요 유통제품으로 형성되었지만, 2010년대 이후에는 대형마트와 단체급식의 증가로 시장 구조가 변화되면서 간편한 부분육 형태의 제품들에 대한 선호도가 높아지고 있습니다. 또한, 외식산업의 발달과 젊은 세대의 식생활 변화가 닭고기 소비 시장을 꾸준히 성장하는 추세를 보이고 있습니다. (3) 산업의 특성① 위생관리가 중요한 산업 닭고기 산업은 닭이라는 생물이 곧 제품이기 때문에 바이러스나 세균 등에 따라 생산에 차질이 발생할 수 있어 위생관리가 굉장히 중요한 산업입니다. 집단 사육을 하는 농장의 특성상 한 마리라도 질병에 노출될 경우 집단 폐사하거나 도축될 수 있어 해당 농장에서는 재산적 피해가 클 뿐 아니라 주변 지역으로의 전염까지 우려되기 때문에 위생관리는 그 무엇보다 중요한 사항입니다. 특히 고기를 더 많이 얻을 수 있도록 개량된 개량종은 토종닭보다 면역력이 약하여 병이 퍼지기 더욱 쉬우며, 항생제 및 영양제를 투여하더라도 이에 대한 내성균이 만들어낸 새로운 질병이 발병하는 경우가 있기 때문에 중요한 산업입니다. ② 모든 문화권에서 통용되는 산업 이슬람교 문화권에서는 돼지, 힌두교 문화권에서는 소, 유대교 문화권에서는 조개류 등이 금기시되지만 닭에 대해서만큼은 금기시 되지 않고 세계 각지에서 통용되고 있습니다. 닭이 세계 어디에서도 금기시 되지 않는 이유로는 곡식이 많이 소모되지 않고 기르기 쉬울 뿐 아니라 타 축산물에 비해 빠르게 식용할 수 있기 때문입니다. 이러한 강점에 힘입어 닭은 세계 각지에서 사육되고 있으며, 전세계 인구가 거부감 없이 소비하고 있는 유일무이한 축산업을 대표하는 산업입니다. (4) 수요 변동요인 수요에 크게 영향을 미치는 것은 조류 인플루엔자 바이러스 등 전염병 발병에 따른 소비심리 위축으로 수요가 축소될 수 있습니다. 다만, 하림의 경우 철저한 방역 시스템을 구축 및 보유하고 있어 전염병 발병으로 인한 리스크를 제한하고 있습니다. 축산업 내 타제품군인 돼지나 소의 경우 구제역이나 광우병과 같은 전염병이 발병할 경우 반대급부로 닭고기의 소비가 증가할 수 있는 요인이 있습니다. 3. 신규사업 등의 내용 및 전망 닭고기 유통시장은 과거에는 전형적인 프랜차이즈 산업과 재래시장을 통한 신선육 상태의 통닭육이 주요 유통구조를 이루고 전체 매출액의 90%이상을 점유하고 있었으나，2003년 이후 대형마트와 단체급식의 증가로 닭고기 소비시장의 구조가 점차 변화되면서 조리가 간편한 부분육제품의 판매가 점차 증가하여 점진적으로 확대되고 있는 추세입니다. 또한 최근 들어 well-being 문화에 따른 기능성 닭고기의 수요가 증가하고 다양한 조리형태의 닭고기 제품개발로 부가가치가 높은 기능성 닭고기제품에 의한 틈새시장에서도 판매가 증가하고 있습니다. 이에 발맞추어 하림도 부분육 및 기능성 제품의 시장을 공략하기 위하여 신제품 개발과 출시를 통하여 고객의 욕구를 빠르게 충족시켜 나가고 있습니다. 또한 1~2인 가구 증가, 간편하고 손쉽게 먹을 수 있는 간편 제품 선호에 따라 소포장 즉석 요리 등을 개발하여 상품화하고 있습니다. 이러한 시장의 전망은 향후 더욱 커질 것으로 예상되고, 홈메이드 방식 제품을 선보여 시장에 대응하고 있습니다. 3) 조직도2020년 3월 (주)그린바이텍을 흡수합병하면서 기존 (주)그린바이텍의 조직을 흡수 통합하였습니다. 조직도.jpg 조직도 4) 지적재산권 보유 현황 하림의 지적재산권은 지주회사인 (주)하림지주에서 '하림' 브랜드 전반의 상표권을 보유하고 있으며, 지주회사에서 '하림' 브랜드 가치를 높이는 활동을 적극적으로 해나갈 예정입니다. (단위 : 건) 구분 특허권 저작권 상표권 합계 출원 1 - 38 39 등록 3 - 44 47 합계 4 - 82 86 5) 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정 법령 및 규정 주요 내용 축산법 가축의 개량ㆍ증식, 축산업의 구조개선, 가축과 축산물의 수급조절ㆍ가격안정 및 유통개선 등에 관한 사항을 규정하여 축산업을 발전시키고 축산농가의 소득을 증대시키며 축산물을 안정적으로 공급하는 데 이바지하는 것을 목적 축산물 위생관리법 축산물의 위생적인 관리와 그 품질의 향상을 도모하기 위하여 가축의 사육ㆍ도살ㆍ처리와 축산물의 가공·유통 및 검사에 필요한 사항을 정함으로써 축산업의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적 축산계열화사업에관한 법률 축산계열화사업에 필요한 사항을 정하여 축산농가 및 축산계열화사업자의 경쟁력을 강화하고 축산농가와 축산계열화사업자 간의 공정한 거래와 상호협력 관계를 도모함으로써 축산업 및 국가경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적 가축 및 축산물 이력관리에 관한 법률 가축 및 축산물의 이력관리에 필요한 사항을 규정함으로써 방역의 효율성을 도모하고 축산물의 안전성을 확보하여 소비자 이익의 보호 및 증진과 축산업 및 관련 산업의 건전한 발전에 이바지함을 목적 6) 환경관련 규제사항 식품사업에 대한 환경규제는 친환경적인 제품 생산을 위한 '제품 환경규제'와 제품을 생산하고 있는 사업장을 친환경적으로 관리하기 위한 '사업장관리 환경규제' 등 크게 2가지로 구분되며 이에 대한 내용은 다음과 같습니다.가) 제품 환경규제 준수식품은 소비자가 직접 섭취하는 제품으로 소비자의 건강과 안전에 직간접적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 제품 관련 환경규제를 강화하고 있습니다. 제품의 개발 단계부터 원료, 생산, 제조, 포장, 유통, 사용 등 제품의 전과정에 걸쳐 환경 영향을 최소화하기 위해 온실가스 탄소 배출량, 용수 사용량 저감 활동을 하고 있습니다. 또한 ISO 14001(환경경영시스템 인증), K-OHSMS 18001(안전보건시스템 인증)을 획득하여 통닭류, 가공제품류, 집단급식에 대한 설계, 개발, 생산 및 부가서비스 등에 대해 한국경영인증원(KMR)으로부터 인증을 받았습니다. 이러한 활동은 식품 관련 국내외 환경법규 준수 및 기업과 제품의 친환경성 제고를 통해 차별화 요소로서 기여하고 있습니다.환경경영시스템 인증서> 환경경영시스템 인증서.jpg 환경경영시스템 인증서 안전보건경영시스템 인증서> 안전보건경영시스템 인증서.jpg 안전보건경영시스템 인증서 또한, 친환경농축산물 및 유기식품 등의 인증 관련 고시에 따라 닭의 사육 환경 및 조건, 동물복지를 고려하여 사육농장에서부터 철저하게 관리되어 사육되고 있습니다. 이를 통하여 무항생제 축산물의 수송, 도축, 가공과정의 품질관리를 위해 엄격하게 기준을 준수하고 있습니다.무항생제축산물 취급자 인증서> 무항생제축산물 취급자 인증서(20.02.20~21.02.19).jpg 무항생제축산물 취급자 인증서(20.02.20~21.02.19) 친환경 인증제품> 친환경 인증 제품.jpg 친환경 인증 제품 국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다. ① 자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률ⓢ 환경기술 및 환경산업 지원법(환경 관련 법규 33개)③ 친환경농어업 육성 및 유기식품 등의 관리 지원에 관한 법률④ 축산물 위생관리법⑤ 동물보호법나) 사업장관리 환경규제 준수 제품을 생산하고 운송과정에서 발생되는 환경에 미치는 악영향을 감소시키기 위하여 관련 법을 준수하고 있으며, 환경안전 법규 및 시스템 준수 여부에 대해 파악하기 위해 환경정보공개시스템에 당사의 정보를 공개하고 있습니다. 대기오염방지시설, 수질오염방지시설과 같은 환경오염방지시설을 설치 및 운영함으로써 주변 환경에 영향을 미치지 않도록 법적 기준 이내로 배출관리를 하고 있습니다. 하림은 탄소 중립을 선제적으로 대응하기 위해 국내 식품업계 최초로 지난 2014년 120억 원을 투자해 전북 익산공장에 신재생 친환경 시설인 "친환경 바이오매스 기포유동층 보일러"를 구축했습니다. 이를 통해 존 화석연료의 하나인 벙커씨유 대신 폐목재를 재활용한 바이오매스 고형연료를 사용해 폐기물도 줄이고 질소산화물, 황산화물 등 대기오염물질도 대폭 낮추었습니다. 2020년 온실가스배출량 및 에너지사용량> 2020년 온실가스배출량 및 에너지 사용량.jpg 2020년 온실가스배출량 및 에너지 사용량 (주1) 온실가스별 배출량 및 총 배출량과 사업장별 매출량 합계는 차이가 있습니다.(사업장 단위 절사 배출량을 합함) 또한, 도계공장에서도 깨끗한 자연환경을 만들기 위해 적극적인 활동을 진행고 있습니다. 공장에서 배출되는 오염된 공기를 3중 필터를 통해 맑은 공기로 변환해 내보내고, 도계 공정에서 나오는 계분이나 털, 내장 등의 폐기물을 모두 모아 단백질 사료와 동물성 기름으로 재생산하고 있습니다.뿐만 아니라, 하림은 사육농장에서도 자연환경 보존을 위한 친환경 사육을 하고 있습니다. 농장에 있어 무창식 최신 설비 지원프로그램을 통해 냄새 배출을 최소화하고, 바닥에 사용하는 깔짚도 재활용하는 방안을 추진해 폐기물을 크게 줄여나가고 있습니다. 특히 닭이 편안하게 쉴 수 있도록 농장 내 자연 친화적인 횃대를 설치하고, 동물성 사료 대신 식물성 기능 사료를 사용해 친환경 사육을 확대해 나가고 있습니다. 이와 더불어 당사나는 신재생에너지 및 환경오염방지시설 등에 지속적으로 투자하여 환경시설을 개선해 나갈 계획입니다. 이러한 사업장의 환경관리는 관련 부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 제조 사업장에서는 환경경영시스템(ISO14001), 안전보건경영시스템(OHSAS 18001)을 유지하고, 내부감사를 통해 운영관리를 강화하고 있습니다. 또한 환경관리활동에 대한 논의 및 내용 공유를 위해 임원, 관리자, 실무자별로 구성된 협의체를 정기적으로 운영하고 있습니다. 그리고 임직원의 환경관리의 중요성에 대한 인식을 개선하고 환경사고 발생을 예방하기 위해 환경경영교육 및 환경사고 대비 훈련을 매년 실시하고 있습니다.국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다. ① 일반환경관리 : 물환경보전법, 대기환경보전법, 폐기물관리법, 소음/진동 관리법, 잔류성유기오염물질 관리법, 화학물질관리법, 지하수법, 수도법, 하수도법, 환경오염시설통합관리법, 환경오염피해구제법 등② 기타사업장환경관리 : 저탄소 녹색성장 기본법, 에너지 이용 합리화법, 다중 이용시설 등의 실내 공기질 관리법 등다) 제재현황환경 관련 법령 위반사항은 없습니다.라) 녹색경영기후변화 대응을 중대한 글로벌 이슈로 인식하고, 기후변화에 관련된 규제에 적극적으로 대응하여 온실가스 배출량을 감소시키고 있습니다. 온실가스/에너지 목표 관리제 및 온실가스 배출거래제 규제 적용 대상업체로서, 지속적인 온실가스 감축을 위해 제조사업장에 "친환경 바이오매스 기포유동층 보일러"와 같은 신재생에너지시설을 설치하고 사용량을 높이고 있습니다. 온실가스 감축량의 거래를 위해 온실가스 감축사업으로 등록하고, 온실가스 배출권거래제 외부사업으로 전환을 완료하였습니다. 또한 보일러 등의 연료를 친환경 에너지인 LPG로 변경하여 유해물질의 배출을 획기적으로 감소시켰으며 용수 재활용을 통해 폐수의 배출량을 감소시키는 등 계속해서 개선활동을 하고 있습니다. 하림은 이러한 녹색경영의 실행력을 높이기 위해 녹색경영방침과 전략을 수립하였습니다. 생명의 근원인 자연환경을 보존, 보호하고 지속가능한 친환경기업을 지향하며, 사람중심의 환경경영 활동을 수행한다는 녹색경영방침을 준수하기 위해 녹색제품 적용 및 개선(에코디자인 적용 등), 온실가스 관리 및 감축, 3R(Reduce, Replace, Recycle) 활동, 녹색경영관리시스템 구축, 녹색 이미지 활동(자연 친화적 브랜드 창출 등), 환경정보 공개운영 강화 등과 같이 세부적인 추진전략을 수립하여 실행하고 있습니다. 녹색경영방침.jpg 녹색경영방침 녹색경영 추진전략.jpg 녹색경영 추진전략 또한, 환경정보 공개운영을 강화하기 위해 별도의 녹색경영 전담 조직을 구성하여 운영 중이며 대기, 환경영향평가(ISO14001), 수질, 유해화학물질, 폐기물, 용수 등을 철저히 관리하기 위해 환경전담조직을 구성하여 운영중입니다. 환경경영 전담조직.jpg 환경경영 전담조직 7) 윤리 및 준법 경영 가) 윤리ㆍ준법 경영 관리 체계하림은 윤리 경영 원칙을 모든 업무 수행의 근간으로, 준법 통제 기준 하에 '윤리 헌장' 및 '윤리 경영 규정'을 제정하여 모든 경영활동에서 의사결정과 행동의 판단 기준으로 삼고 있습니다. 또한, 2019년 6월부터 "준법통제기준"을 제정하고 "준법지원인"을 선임함으로써 회사가 경영활동 및 사업운영상 준수해야 하는 제반 법규를 체계적으로 파악하고 임직원의 법규 준수 여부를 자체적으로 점검할 수 있는 "준법경영 관리 체계"를 마련하였습니다.나) 윤리ㆍ준법 시스템 운영하림은 거래 투명성의 제고와 공정경쟁 촉진을 통해 이해관계자와 사회의 신뢰도를 증진하고자 2017년 6월 '공정거래 자율준수 프로그램(CP, Compliance Program)'을 도입하고 공정거래 자율준수 7대 요소를 반영한 운영규정을 제정하는 등 공정거래 자율 준수를 엄격하게 관리하고 있습니다.특히, 회사 경영에 있어 불공정거래 행위, 계열회사에 대한 부당지원행위, 부당한 하도급거래행위를 방지하기 위해 구성원에게 공정거래법 관련 교육을 시행하고, 실태점검을 실시하는 등 공정거래 자율준수 문화를 확립, 개선해 나가고 있습니다. 이와 더불어 공정거래 협약 체결 업체 중 우수 협력업체를 대상으로 하여 직접 금융 지원 및 금융사와 협력하여 자금운용의 편의를 제공하고 있으며 협력업체의 요청이 있을 경우 기술, 인력 등을 지원하여 협력업체의 생산성 향상 및 수익 증대에 기여하고 있습니다. 이 밖에도 하도급 대금의 결제조건을 개선하여 협력업체의 자금 운용의 편의를 위해 노력하고 있으며 매년 거래처 간담회를 진행하는 등 CP를 적극 실천하고 있습니다.또한 구성원 뿐만 아니라 회사와 관계를 이루는 모든 이해관계자가 비윤리적 행위에 대해 제보할 수 있도록 익명 제보 시스템을 운영하고 있습니다. 다양한 제보 채널의 운영을 통해 윤리경영을 내재화하고 자정시스템을 강화하고 있습니다. 윤리 위반 신고는 회사 홈페이지-윤리경영-익명제보에서 할 수 있으며 검색포털에서 레드휘슬을 검색하여 레드휘슬홈페이지(https://www.redwhistle.org/main/)-기관명 검색-신고하기에서 하거나 스마트폰 앱스토어에서 레드휘슬 앱을 설치하여 할 수도 있습니다. 모든 신고는 비공개로 접수, 처리되며 제보자의 신분과 제보 내용은 철저하게 보호되고 있습니다.다) 윤리ㆍ준법 실천 문화 정착구성원의 윤리ㆍ준법 경영 실천 수준을 제고하기 위하여 다양한 활동을 진행하고 있습니다. 당사에서는 윤리경영에 대한 전 구성원의 인식을 더욱 강화하고자 필수적으로 전 임직원을 대상으로 매주 'CSR(Corporate Social Responsibility) 온라인 교육'을 시행하고 있습니다. 또한, 2019년 7월에 시행된 '직장 내 괴롭힘' 금지법에 대해서 전 임직원 및 자회사를 대상으로 교육을 시행하고 있습니다. 윤리경영에 대한 인식을 개선하고 실천 의식을 향상 시켰습니다.이외에도 '윤리경영 Survey'를 통한 윤리경영 수준 진단, 구성원의 윤리경영 준수 서약 등을 통해 윤리경영을 실천하고 원칙을 지키는 자율 책임경영 정착을 위해 노력하고 있습니다.라) 윤리경영 및 준법경영 교육실적 구 분 교육방법 2020년 2019년 2018년 명 시간 명 시간 명 시간 윤리경영 온라인 658 1,645 621 1,553 647 1,618 직장내 괴롭힘 예방 온라인 658 658 621 621 647 647 성희롱 예방 온라인 658 658 621 621 647 647 ※ 인원은 보고기간말 기준이고, 시간은 전체인원의 누적 교육시간입니다. 다. (주)선진 1) 업계의 현황 [배합사료 사업]가) 산업의 특성배합사료 산업은 우리들이 즐겨먹는 육류를 생산하기 위한 1차 생산재 산업으로 배합사료를 직접 소비하는 축산업과 매우 밀접한 연관성을 띄고 있고 축산업의 경기변동에 민감하게 반응하게 됩니다.또한, 국내에서 사용되는 배합사료의 원재료는 대부분 해외에서 수입되고 있고, 국내에서 생산된 배합사료의 대부분은 국내에서 소비되고 있습니다. 국제곡물가격, 환율 등이 배합사료 원가의 주요 변동요인이며, 각종 원재료를 분쇄, 혼합시 고도의 노하우가 필요하게 됩니다.나) 산업의 성장성배합사료 산업은 축산업의 발전과 더불어 계속해서 성장해 왔으며, 축산업은 육류의 소비량에 비례하여 발전하였습니다. 최근에는 안전한 먹거리에 대한 시장선호 등에 부응하면서 새로운 시장을 찾아내고 있으며, 국가식량산업이라는 관점에서 추후 급격한 감소는 발생하지 않을 것으로 판단됩니다.다) 경기변동의 특성배합사료 산업은 경기에 영향을 많이 받지 않으나 계절적 특성으로 인하여 일부 축종의 매출변동이 발생합니다. 특히 여름에 동물의 식욕저하로 사료 매출량이 줄어드는 등의 일부 변동요인이 있습니다.라) 경쟁요소배합사료시장의 시장점유율은 현재 농협이 약 30%의 M/S를 확보하고 있으며, 15여개의 업체가 2~7%내외로 경쟁을 하고 있는 상황입니다. 또한 배합사료 판매의 특징은 철저한 대인판매체계로 광고 등의 효과보다는 사양프로그램 제공 등의 서비스와 배합사료의 품질 등에 의해 좌우됩니다.마) 자원조달의 특성주요 원재료인 옥수수,소맥,대두박은 대부분 미국,중국,남미등지에서 수입하며 국내외 환율변동에 매우 민감합니다. 원재료 구매방식은 공개입찰방식에 의한 Flat방식과 Basis방식의 구매패턴을 적절히 혼용하여 구매경쟁력 제고에 노력하고 있습니다.바) 관련 법령 또는 정부의 규제 등사료관리법에 의한 적용을 받으며 수입원재료는 할당관세에 적용을 받습니다. [식육/육가공 사업]가) 산업의 특성식육산업 유통구조의 특징은 지육에서 부분육으로의 유통구조의 개선이 이루어지고 있으며, 브랜드육의 유통과 인지도가 큰 폭으로 증가하고 있습니다.세계 여러나라와의 자유무역협정(FTA)체결로 인해 육류수입이 가속화 되어 국내식육산업이 크게 위축될 것으로 예상되어 졌으나 그 효과는 아직까지 크게 두드러지고 있지 않은 것으로 보입니다.나) 산업의 성장성농림축산식품부의 통계에 따르면 최근 30년간 1인당 육류소비량이 약 3.8배 성장하였습니다. 식습관의 서구화, 높아진 소득수준, 외식 산업의 발전 등이 그 원인으로 분석되어지며 이러한 육류 소비의 증가 추세는 향후에도 지속될 것으로 보여집니다.다) 경기변동의 특성육류소비는 경기에 대한 민감도가 높지 않다고 할 수 있습니다. 특히 최근 코로나19로 인한 경기침체로 돼지고기 소비가 줄어 들 것으로 예상되었으나 집밥과 간편식, 배달음식을 많이 먹으면서 오히려 전체적인 돼지고기 수요는 증가하여 돼지고기 가격은 상승흐름을 보였습니다. 경기의 변동보다는 축산물은 질병에 예민하고, 전파속도가 매우 빠르기 때문에 가축의 질병으로 인하여 변동성이 크게 발생하게 됩니다.라) 경쟁요소중/소규모 회사들이 난립하여 경쟁을 하고 있는데, 국제경쟁력 향상에 초점을 두고 시설의 현대화/규모화 및 양돈의 수직계열화를 통한 양질의 돼지고기를 생산하고 있는 선진는 타사와 견주어 볼 때 우수한 경쟁력을 갖추고 있습니다.마) 자원조달의 특성기타의 브랜드육 제조사가 일반 계약농가의 원료돈을 대부분 사용하는데 비하여 선진은 사료공급, 양돈, 식육유통에 이르기까지 수직적 계열화를 구축하여 관련농장 의 돼지를 약70%까지 사용하여 균일한 품질과 육질의 고급화를 추구하고 있습니다.바) 관련 법령 또는 정부의 규제 등축산물 유통가격 안정을 위하여 등급화 거래를 유도하고 있으며, 일정규모 이상의 기업의 축산업 참여 및 농장단위 사육규모의 제한 등이 있습니다. [양돈 사업]가) 산업의 특성2010년도말의 구제역과 2011년의 축산업허가제 도입으로 인해서 규모화의 가속도가 크게 증가하면서 질병과 환경관리에 대한 민감도가 급격하게 증가하는 추세에 있습니다. 또한 세계 여러나라와의 FTA체결로 인한 시장개방 확대로 축산농가의 경영환경이 크게 악화될 가능성이 있으며, 국제곡물가와 환율 등의 급격한 변동에 따른 배합사료가격변동에 노출되어 있는 상황에서 원가절감 등을 통한 국제 경쟁력확보가 최우선의 과제로 대두되고 있습니다.나) 산업의 성장성최근 들어 맛보다는 환경친화, 건강증진 등으로 소비 트렌드가 급격이 변화하고 있고이에 따라 깨끗한 양질의 원료돈 생산의 중요성이 크게 높아졌으며, 시장에서 가치를 인정받을 수 있는 브랜드육의 생산을 위한 양돈계열화 사업은 앞으로도 양돈사업의 큰 물결이 되고 있는 상황입니다.다) 경기변동의 특성양돈업은 경기의 변동보다는 자돈을 생산하여 비육돈까지 사육하는데 일정한 사이클이 존재하고, 그 사이클의 영향으로 돈가 또한 변화하게 됩니다. 다만, 질병과 기후 등 외부환경에 민감하게 반응하기 때문에 변동성이 높아질수 있습니다.라) 경쟁요소국제경쟁력 향상에 초점을 두고 시설의 현대화/규모화 및 양돈의 수직계열화를 통한 양질의 원료돈을 생산하고 있는 선진은 타사와 견주어 볼 때 우수한 경쟁력을 갖추고 있습니다.마) 자원조달의 특성선진은 사료공급, 양돈, 식육유통에 이르기까지 수직적 계열화를 구축하여 균일한 품질과 육질의 고급화가 가능하도록 사육과정을 설계하여 운영하고 있습니다.바) 관련 법령 또는 정부의 규제 등2012년 1월 부터 가축분뇨 해양투기가 금지 되었으며, 각종 전염병으로부터 축산농가를 보호하고 국민에게 신뢰받는 축산업으로 지속 발전시키기 위해 2013년 2월 부터 축산업허가제가 시행되고 있습니다. 축산물의 품질 향상과 원활한 유통 및 가축개량 촉진을 위하여 축산물 등급화 거래가 시행되고 있으며, FTA협약에 따른 축산업 보호를 위해 각종 법령이 제정, 운영 중에 있습니다. 2) 회사의 현황가) 영업개황 및 사업부문의 구분(1) 배합사료 사업부문 ((주)선진)1979년 설립된 선진은 배합사료 및 축산물 제조,판매를 주사업으로 하고 있으며 총매출액의 약 50%정도 점유하고 있는 배합사료 부문은 2000년대에는 일산 500M/T(8Hr기준)규모로 성장하였고, 2014년 제2공장인 군산공장의 신설로 인해 현재에는 일산 1,000M/T(8Hr기준)규모까지 성장하였습니다. 또한, 선진은 전국적인 판매망을 구축하고 물류비 감소를 위해 전국 5개소에 물류센타를 운용하여 효과적인 판매체계 구축 및 고객만족을 위한 노력을 지속하고 있습니다.(2) 식육 사업부문 ((주)선진)1992년 9월 식육사업을 시작한 선진은 수직계열화를 통한 돼지고기의 차별성을 꾀하기 위하여 청정브랜드 돈육인 "선진포크"를 탄생시켰고, 국내에서는 현대백화점, 롯데슈퍼, 홈플러스 등 대형매장에 납품하고 있습니다. 또한 농림수산식품부 주관의 축산물 브랜드 전에서는 2004년과 2007년 대상을 차지하였으며 2009년 한국경제 주최의 올해의 브랜드 대상, 2009년부터 3년연속 '매경 히트상품' 에 선정되었으며, 또한, 소시모(소비자시민모임)에서 주관하는 우수축산물 브랜드에 17년 연속 인증되었습니다.(3) 양돈 사업부문 (농업회사법인(주)선진한마을)양돈사업부문은 40여년의 양돈사업을 통해 쌓아온 노하우를 바탕으로 사양관리 프로그램의 최적화와 환경 및 질병관리를 통하여 생산성을 향상시켜 왔습니다. 이와 아울러 계약농가에 대한 사양기술, 환경 및 질병예방에 대한 꾸준한 컨설팅을 통하여 양돈사업 내에 있는 모든 이해관계자의 안정적인 수익성을 확보할 수 있었습니다.(4) 육가공 사업부문 ((주)선진햄, (주)선진에프에스)육가공사업부문은 1987년 세계 유명 패스트푸드 업체의 한국파트너로 시작하여 30여년간 세계적 수준의 품질과 위생을 추구하고 있습니다. 그 결과 국내 농림축산식품부과 주관하는 베스트육가공품 선발대회에서 2010년, 2012년, 2013년, 2015년, 2016년, 2017년, 2018년 수상하였고, 독일의 DLG(독일농업협회)에서 주최한 ‘DLG 국제 품평회’에서도 11년 연속 수상하고 있습니다. 일산 33톤 규모의 냉동제품(패티류,까스류)과 15톤 규모의 냉장제품(햄류,소시지류)을 생산할 수 있는 생산설비를 갖추고 있으며, 현재 버거킹, 에버랜드, CJ제일제당, GS25, CU 등 주요 대형거래처에 주요 육가공품을 납품하고 있고, NS쇼핑, 홈앤쇼핑, 세븐일레븐 등에 “선진” 브랜드의 제품을 직접 판매하고 있습니다.나) 시장점유율 (1) 배합사료 사업부문현재 배합사료업체는 사료협회소속과 농협소속이 대부분의 점유율을 차지하고 있습니다. 생산실적 기준으로 사료협회소속이 약 60%대, 농협소속이 약 30%대의 시장점유율로 추정됩니다. 선진의 경우 점유율을 추정하기 위한 통계자료가 없어 정확한 집계는 어렵지만 국내 시장점유율이 약 3~4% 내외로 추정됩니다. (2) 식육사업부문식육사업부문의 돈육시장 시장점유율은 도축두수 기준(축산물 등급판정소의 등급판정 결과) 약 4~5% 내외로 추정됩니다. (3) 양돈사업부문양돈사업부문의 시장점유율은 통계청고시 사육두수 기준 약 2~3% 내외로 추정됩니다.(4) 가공사업부문 시장점유율육가공사업부문의 시장점유율은 B2B 육가공품 매출을 기준으로 약 4~5% 내외로 추정됩니다.다) 시장의 특성(1) 배합사료 사업부문배합사료는 생산재 산업으로서 축산업자를 주요고객으로 하고 있으며 이들의 대부분은 지역연고성이 뚜렷하고 소득수준은 높은 편입니다. 배합사료의 판매는 대부분 인맥에 의해 연결되어 있어 신규시장 확보가 매우 어려운 특성이 있으나 제공되는 서비스의 양과 질, 그리고 품질판매의 특성이 뚜렷합니다. 또한 배합사료는 수출은 거의 없고 내수시장 위주로 형성되어 있는 특성이 있습니다.(2) 식육, 육가공 및 양돈 사업부문웰빙이 강조되는 사회적 분위기에서 육류의 소비가 줄어들 것이라는 예상이 많지만 전체적인 육류소비량은 오히려 증가하고 있습니다. 미국 등 수입소고기가 많이 수입되면 돈육의 가격이나 소비량에 영향을 줄 수 있겠지만 돼지의 사육두수와 도축두수가 매년 감소하는 추세이므로 소비량이 줄더라도 가격이 폭락하지는 않을 것으로 예상됩니다. 라) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음.마) 조직도 선진 조직도.jpg 선진 조직도 3) 지적재산권 보유 현황 (단위 : 건) 구분 특허권 저작권 의장권 상표권 출원 - - - 2 등록 3 12 - 16 합계 3 12 - 18 4) 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정가) 사료 산업 법령 및 규정 주요 내용 사료관리법 사료의 수급안정·품질관리 및 안전성확보에 관한 사항을 규정함으로써 사료의 안정적인 생산과 품질향상을 통하여 축산업의 발전에 이바지하는 것을 목적 나) 양돈 산업 법령 및 규정 주요 내용 축산법 가축의 개량ㆍ증식, 축산업의 구조개선, 가축과 축산물의 수급조절ㆍ가격안정 및 유통개선 등에 관한 사항을 규정하여 축산업을 발전시키고 축산농가의 소득을 증대시키며 축산물을 안정적으로 공급하는 데 이바지하는 것을 목적 축산물 위생관리법 축산물의 위생적인 관리와 그 품질의 향상을 도모하기 위하여 가축의 사육ㆍ도살ㆍ처리와 축산물의 가공·유통 및 검사에 필요한 사항을 정함으로써 축산업의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적 축산계열화사업에관한 법률 축산계열화사업에 필요한 사항을 정하여 축산농가 및 축산계열화사업자의 경쟁력을 강화하고 축산농가와 축산계열화사업자 간의 공정한 거래와 상호협력 관계를 도모함으로써 축산업 및 국가경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적 가축 및 축산물 이력관리에 관한 법률 가축 및 축산물의 이력관리에 필요한 사항을 규정함으로써 방역의 효율성을 도모하고 축산물의 안전성을 확보하여 소비자 이익의 보호 및 증진과 축산업 및 관련 산업의 건전한 발전에 이바지함을 목적 5) 환경관련 규제사항 가) 사업장관리 환경규제 준수 사료 생산공장은 제품을 생산, 포장하는 과정 중 발생하는 환경 관련한 악영향을 저감하기 위해 관련 법을 준수하고 있으며, 내부 환경기술 담당자의 지속적인 점검 및 관리를 통해 환경 법규를 준수하고 환경관련 문제를 예방하기 위한 프로세스를 시행 중에 있습니다. 사료 생산과정에 배출되는 대기오염물질인 먼지, 황산화물, 질산화물은 집진시설 및 대기 배출방지시설 67개소를 통해 환경 오염을 예방하고 있습니다. 대기환경보전법에 의거 분기 1회 대기자가측정을 실시중에 있으며, 고체입자상 물질 50 ㎥이상의 저장빈은 별도의 배출시설 설치가 필요하여 2019년도에 6대의 집진설비를 신규 설치하였습니다. 이러한 환경관리 내용에 대해 ‘대기배출원 관리시스템’과 ‘올바로 시스템’에 입력하여 정보를 공개하고 있으며 대기배출원 자가측정을 실시하고 있습니다. 또한 환경담당자 선임 및 대기환경관리자 교육 수료를 통해 환경관리의 전문성 제고에 노력하고 있습니다. 국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다. (1) 일반환경관리 : 물환경보전법, 대기환경보전법, 폐기물관리법, 소음/진동관리법, 잔류성유기오염물질관리법, 화학물질관리법, 지하수법, 수도법, 하수도법, 환경오염시설통합관리법, 환경오염피해구제법 등 (2) 기타사업장환경관리 : 저탄소 녹색성장 기본법, 에너지 이용 합리화법, 다중 이용시설 등의 실내 공기질 관리법 등 나) 기후변화 대응활동 사료 공장은 온실가스 배출거래제 규제 적용 대상업체는 아니지만 전세계적으로 이슈인 기후변화 대응과 관련하여 온실가스 감축을 위해 보일러 연료를 청정원료인 LNG(도시가스)를 원료로 사용하고 있습니다. (계열화) 사업> 양돈 사업을 영위하는 과정에서 축산물에 의해 환경에 악영향을 가져올 요인이 발생할 수 밖에 없습니다. 관련하여 제일종축은 현대화된 친환경 농장(2014년 준공)으로 양돈장의 모범사례로 평가 받아 관공서와 관련업계의 견학농장이 되고 있습니다. (1) 공기 정화실에서 3중 필터를 거쳐 외부로 배출되는 공기는 악취가 없으며, 배출가스를 저감하여 대기오염을 예방하고 있습니다. (2) 폐수 정화시설을 통해 1일 처리량 150톤 규모의 폐수처리 설비는 폐수에 대한 수질이 법 기준치의 1/10수준으로 운영되고 있습니다. (3) 퇴비화 시스템으로 이중으로 밀폐된 돈분 발효장에서 퇴비원료를 생산하고 있습니다. (연간 4,270톤)(4) 양돈장 돈사 지붕을 활용한 신재생 태양광발전시설 구축(용량2,221kw)아이스팩 활용이 불가피한 축산식품 영역에서 친환경 소재의 아이스팩을 선진포크한돈을 비롯한 온라인 스토어 선진팜에서 판매되는 제품에 확대 적용하고 있습니다. 불필요한 과대포장 대신 재활용이 가능한 포장재를 사용하며, 캠핑 등 외부활동과 장바구니로 재사용 가능한 보냉팩을 사용하고 있습니다. 가) 환경교육 : 공무팀 등 매년 정기적 교육 수료(환경기술인 법적교육) 나) 신재생에너지 및 환경오염방지시설 (1) 수질오염 방지시설 - 폐수처리장 : 물리, 화학, 생물학적 처리 (2) 대기오염방지시설 : 보일러 4대 운영하며, 저녹스버너(연소조절장치)를 통해 먼지, 황산화물, 질소산화물을 대기 배출을 허용 기준 이내로 배출 (법적으로 6개월마다 측정중) 6) 윤리경영 및 사회공헌활동선진은 건전한 이윤창출을 통해 지속적인 고용창출과 성실한 납세 등 사회 공동체 일원으로서의 기본책무를 성실히 수행하도록 하고 있습니다. 홈페이지에 윤리헌장, 윤리경영 강령, 윤리경영 실행지침을 공개하고 있으며, 여기에는 사회공헌정책에 대한 내용이 포함되어 있습니다. 임직원들은 윤리경영 서약서를 작성하고, 윤리경영 실행지침에 따라 사회공헌활동을 실천하고 있습니다. 또한 임직원의 봉사활동 등 사회공헌활동을 인트라넷에 게재하고 장려하고 있습니다. 대한적십자회, 아름다운가게, 관공서(강동구청, 둔촌동주민세터, 안성시청) 등과 파트너쉽을 형성하여 사회공헌활동을 벌이고 있습니다. 2020년 4월부터 내부신고제도를 운영하여 부패관련 내부통제를 강화하였습니다. 신고가 접수되면, 감사위원회에 보고하고, 조치하도록 하여 내부신고제도를 통해 반부패 프로그램을 운영하고 있습니다.그리고 협력사에 있어서도 윤리경영을 실천하고 있습니다.홈페이지에 공개한 윤리강령, 윤리강령 실전지침을 통해 모든 계약에 있어서 공정하고 투명하게 업무를 수행할 것과 거래상의 우월적 지위를 이용하여 불공정한 거래조건 등 부당한 요구를 하지 않도록 하고 있습니다. 협력사의 근로자 분들과 정기적으로 간담회를 갖고 있어 고충사항에 대해 관찰하고 개선할 수 있도록 노력하고 있습니다. 또한 그 과정에서 협력사 근로자의 인권 및 윤리경영에 대한 고충이 확인되면, 그 고충으로 인해 당사의 사업에 악영향을 미칠 수 있기 때문에 가능한한 개선될 수 있도록 노력하고 있습니다. 그리고 협력사 선정시에도, 협력사의 근로자 인권이나 윤리경영수준에 대한 내용이 포함된 업력이나 평판 등을 살펴보고 있으며, 계약품의시 해당 내용을 보고하여 선정기준으로 삼고 있습니다.소비자에 있어서도 소비자중심경영(CCM, Consumer Centered Management)에 대한 규정을 제정하여 홈페이지에 공개하여 준법경영/윤리경영을 실천하고 있습니다.거래당사자인 소비자와 사업자 모두 상호간에 신뢰 관계가 형성될 수 있도록 각자가 해야 할 의무나 책임을 다하도록 하고 있으며, 각종 표시사항이나 사용설명서를 정확하고 투명하게 공개하도록 하고 있습니다. 또한 회사는 제품에 문제가 발생할 경우 최대한의 성의를 가지고 해결하며, 또 다른 문제가 발생하지 않도록 노력하는 등의 책임있는 역할을 하고 있습니다. 라.(주) 팜스코 1) 업계의 현황 [배합사료 사업]가) 산업의 특성배합사료사업은 과학적인 설계기술을 바탕으로 각종 원료를 저장, 분쇄, 혼합, 계량, 가공하는 공정을 거쳐 위생적이고 안전한 제품을 생산함으로써 가축의 성장에 필요한 영양소를 고르게 공급하는 산업입니다. 축산업에 있어 가장 기초가 되며, 축산업 생산비 중 가장 큰 비중을 차지하고 있어 축산업계에 미치는 영향이 큰 산업입니다. 배합사료는 축산물의 건강 상태에 직접적인 영향을 주기 때문에 축산물에서 나오는 양질의 고기를 얻기 위해서 굉장히 중요한 투입 자원입니다. 또한 배합사료의 품질에 따라 육질 등에 차이를 보일 수 있기 때문에 지속적인 품질 개선이 이루어져야 합니다.나) 산업의 성장성과거에는 축산물에 대해 식품 부산물로 사육하였으나 사료에 따라 축산물의 질이 크게 달라질 수 있다는 인식이 업계 전반에 인식됨에 따라 배합사료로 사육하는 농가가 증가하게 되었으며, 농가의 대규모화가 꾸준히 이루어지고 있기 때문에 배합사료는 일정 수준 이상의 규모를 유지 및 성장할 것으로 전망하고 있습니다.배합사료 시장은 축산업의 기초가 되는 시장이며, 축산업은 국가 안보와 관련된 식량 자원과 관련된 산업이기 때문에 사양 산업이 되는 경우는 없을 것으로 예상되며, 타국과의 FTA를 통한 농축산물 유입, 구제역과 조류 인플루엔자 등과 같은 전염병 발병과 같은 외부 통제불능 변수가 발생할 경우 배합사료 시장도 타격이 있을 수는 있으나 제한적일 것으로 판단됩니다. 이에 따라 2014년 18.7백만톤에서 2018년 20.1백만톤으로 연평균 1.81%의 성장률을 보이며, 완만한 성장세를 보일 것으로 전망됩니다.다) 경기변동의 특성배합사료산업은 축산물 가공시장의 활성화 수준, 축산물 시세의 변동, FTA 등 농축산물 수입과 관련된 정부정책의 시행, 조류 인플루엔자나 구제역 등 전염병 발생 등에 따라 수요가 변동될 수 있습니다.라) 경쟁요소배합사료사업은 허가제에서 등록제로 바뀌었으나 기존 업체간 경쟁이 심하고, 최초투자비용이 높아 신규 진입장벽은 높은 편입니다. 그러나 국내라는 한정된 시장 내에서 업체들 간의 과다경쟁이 벌어지고 있어 배합사료 업체간 경쟁이 심화되고 있습니다. 다만, 영업망 확충 및 연구개발을 지속적으로 수행하는 제일사료를 비롯한 상위 몇 개의 기업이 배합사료 시장의 포지션을 넓혀가는 등 과점 시장의 형태를 점차 보이고 있어 경쟁 상황은 향후 안정화될 것으로 예상됩니다.마) 자원조달의 특성배합사료의 원료가 되는 곡류(옥수수, 소맥, 대두박 등)는 대부분 수입에 의존하고 있으며, 곡류의 수출국이 미국, 중국, 태국, 호주 등 일부 특정국에 한정되기 때문에 이들 국가들의 공급량 및 정책에 따라서 곡류의 가격과 수급에 상당한 영향을 미치게 될 것입니다. 또한 수입물대 결재가 전액 외환으로 이루어지기 때문에 환리스크의 위험도 상존하고 있습니다. 특히 사료가격의 대부분이 원재료 가격으로 구성되기 때문에 사료가격 안정화를 위해서는 사료수입원료에 대한 무관세, 원료공동구매, 부가세 의제매입세액 공제율의 상향조정 등 정책적인 지원도 필요할 것입니다. 부족한 사료자원의 안정적 확보를 위해 해외 곡물자원 확보를 지속적으로 추진해 나가되 민간주도의 해외 자원개발의 한계를 극복할 수 있는 범정부적 차원의 지원이 필요합니다. 즉, 해당 국가의 정치적 상황을 고려한 물류 인프라 구축과 토지의 임대 및 사용 그리고 계약 파기 시 대책 등 민간업체의 투자 불안요소를 제거해 주어야 할 것입니다.바) 관련 법령 또는 정부의 규제 등사료관리법에 의한 적용을 받으며 사료관리법의 목적은 수급안정·품질관리 및 안전성확보에 관한 사항을 규정함으로써 사료의 안정적인 생산과 품질향상을 통하여 축산업의 발전에 이바지하는 것에 있습니다. [신선식품사업]가) 산업의 특성돼지고기 산업은 돼지라는 생물이 곧 제품이기 때문에 바이러스나 세균 등에 따라 생산에 차질이 발생할 수 있어 위생관리가 굉장히 중요한 산업입니다. 집단 사육을 하는 농장의 특성상 한 마리라도 질병에 노출될 경우 집단 폐사하거나 도축될 수 있어 해당 농장에서는 재산적 피해가 클 뿐 아니라 주변 지역으로의 전염까지 우려되기 때문에 위생관리는 그 무엇보다 중요한 사항입니다.돼지를 사육하는데 가장 중요한 비중을 차지하는 원재료는 사료이며, 사료는 옥수수, 대두 등 곡물로 제조되기 때문에 곡물의 시세가 중요합니다. 국내에서 제조되는 곡물은 대부분 해외에서 수입되고 있어 환율 변동 및 국제 곡물 시세에 따라 돼지의 사육에 따른 생산비가 변동될 수 있습니다. 양질의 곡물로 제조한 사료를 통해서 사육을 해야 좋은 품질의 돼지를 사육할 수 있기 때문에 후방산업인 사료가 굉장히 중요한 역할을 차지하고 있으며, 이에 따라 기업집단 하림에서는 수직계열화를 통해 양질의 사료를 적시에 투입하여 돼지를 사육하고 있습니다.나) 산업의 성장성국내에서 사육되는 돼지는 2011년 구제역 파동으로 인해 돼지의 사육이 일순 감소하는 모습을 보였으나 2012년에 예년 수준을 회복하였으며, 2014년에는 1,000만 마리를 처음으로 돌파하였습니다. 돼지고기는 삼겹살, 목살, 갈매기살 등 일반 서민들이 즐겨먹는 음식으로 꾸준한 소비세를 보이고 있으며, 성숙기 시장으로 과거의 성장 기조를 이어갈 것으로 전망되고 있습니다.다) 경기변동의 특성수요에 크게 영향을 미치는 것은 돼지 구제역 등 전염병 발병에 따른 소비심리 위축으로 수요가 축소될 수 있습니다. 다만, 팜스코의 경우 철저한 방역 시스템을 구축 및 보유하고 있어 전염병 발병으로 인한 리스크를 제한하고 있습니다.라) 경쟁요소국내 신선식품산업은 팜스코, 선진, 팜스토리 등이 시장을 주도하고 있고 다수의 소형 기업이 있는 과점시장이며, 진입장벽은 지속적으로 높아지고 있어 신규로 산업에 진입하기가 어렵습니다. 그동안 국내 신선식품산업이 급속한 양적 성장을 겪으면서 분뇨로 인한 환경오염, 악취로 인한 민원 발생 등 여러 사회적인 부작용도 함께 발생시키면서 신선식품산업에 대한 환경규제가 지속적으로 강화되고 있으며, 이는 신선식품산업의 진입장벽으로 작용하여 신규 기업이 새롭게 시장에 진입하기가 쉽지 않습니다.마) 자원조달의 특성신선식품 사업의 원료돈은 국내에서 조달하고 있으며, 직접 사육한 가축을 사용하거나 농가에서 사육한 가축을 구매하여 조달하고 있습니다. 축산물의 특성상 질병으로 인해 안전재고의 확보가 어려우나, 철저한 위생관리 및 수평적 계열농가의 물량확보 증가를 통해서 안전하고 안정적인 공급량을 확대하고 있습니다. [양돈계열화 사업]가) 산업의 특성계열화사업은 오랜 계열 노하우를 바탕으로 사육두수 증대, 질병예방, 사양관리 프로그램의 체계화 등으로 국내축산 농가들로부터 당사의 자돈은 안정적인 수요를 창출하고 있으며 질병의 저항력, 성장성, 모돈의 우수성 등 사양관리 프로그램을 진행하고 있으며, 고객지원팀을 통해 농가의 열악한 환경의 악순환에서 벗어날 수 있게 축산 컨설팅을 하고 있습니다. 즉 세일즈에만 그치는 것이 아니라 농가 컨설턴트의 역할을 수행함으로써 농가와 팜스코 모두 Win Win하는 효과를 기대하고 있습니다. 또한 소모성 질병 및 FTA 체결 등 양돈 산업의 새로운 돌파구를 찾고자 국가 주도의 전문 종돈업 육성정책에 힘입어 브랜드화를 시도했습니다. 이를 통해서 우수한 종돈 확보 및 종돈장의우수 인력 확보와 더불어 국내 종돈 능력 및 개량 성과에 있어서 비약적인 향상을 가져 올 것이라고 예측하고 있습니다.나) 산업의 성장성계열화사업은 정부가 청정화된 종돈장을 대상으로 종돈장별 최우수 종돈을 선발하고, 정액을 여러 농장과 공유 및 평가하여 우량 종돈을 생산하기 위해 돼지개량 Network 구축사업을 추진하고 있는데 종돈장에서 부계 및 모계의 모돈을 통한 생산기반을 만들어 가고 있습니다. 또한 정부는 FTA 등 개방화 대응방안으로 돼지 생산비의 60%이상을 차지하는 사료비용을 절감하고 환경부담도 완화시키기 위해 국내 실정에 맞는 양돈사료 공급방안을 강구하고자 실천적 이행방안을 마련하기로 하였습니다. 2014년부터 돼지고기 이력제가 전격 시행되었는데 사육부터 도축, 포장처리 및 판매까지 전 단계에 걸쳐 거래 단계 정보를 기록 관리함으로써 가축질병 문제가 발생시 이력을 추적해 원인을 규명하고 필요시 회수 폐기 등 신속한 조치가 가능하기 위해 도입되었습니다. 다만, 종돈의 경우에는 경제적가치가 높음을 고려해 등록, 폐사, 이동시 소와 같은 신고의무를 부여해 개체별로 이력관리가 가능하도록 했습니다.다) 경쟁요소계열화 사업은 축산업을 둘러싼 환경규제가 지속적으로 강화되고 있어 진입장벽이 높아지고 있으며 신규로 산업에 진입하기가 어렵습니다. 팜스코는 우수품질의 종돈개량을 통한 육종개발과 선진 양돈기술 습득을 통하여 브랜드 품질의 규격적 한돈을 출하하고 있으며, 철저한 방역을 통한 질병예방 및 오염원 제거, 생산성향상을 통한 원가 경쟁력을 확보하고 있기 때문에 신규 기업이 새롭게 시장에 진입하기가 쉽지 않습니다. 2) 회사의 현황가) 영업개황 및 사업부문의 구분(1) 배합사료 사업부문 ((주)팜스코)배합사료사업은 안성, 정읍, 제주, 칠곡에 4개의 사료공장을 가동하고 있고 축산물의 중간재인 양계용, 양돈용, 낙농용, 비육용 등 일반사료에서부터 애완견용 등 특수사료에 이르기까지 전 축종 사료를 제조 및 판매하고 있으며, 특히 양돈용 사료의 매출증대에 역량을 집중하고 있습니다.팜스코는 5단계 수익프로그램(능력 있는 품종선택, 효율적인 사양관리, 품질 좋은 사료공급, 철저한 질병예방, 합리적인 경영관리)의 보급으로 고객에게 최고의 수익을 제공하는데 중점을 두고 있습니다. 또한 전 공장의 ISO 9001 인증, 국제검증기관인 SGS에서 HACCP 인증, 사료사업에서는 최초로 농림부 HACCP을 2005년에 모든 공장이 동시인증을 받음으로써 제조물책임법 시행에 따른 문제점을 해소하는 등 일련의 품질안정화 활동을 하고 있습니다. 인도네시아 술라웨시 고롱따로 일대에 옥수수의 안정적인 공급을 기하고자 옥수수 유통 사업을 추진하기 위해 2009년 해외현지법인(PT HARIM FARMSCO INDONESIA, 이하 PT하림)을 설립하였습니다. 2014년 8월에는 인도네시아 고론딸로 지역의 마리사공장에 이어 두 번째 대규모 옥수수 건조공장인 이시무공장을 오픈하였습니다. PT하림은 이 두 공장을 운영하여 2020년까지 취급량 30만 톤, 건조량 20만 톤, 생산량 10만 톤, 매출 750억 달성을 목표로 하고 있습니다. 현재는 인도네시아 찌안줄 지역에 제3 옥수수 건조장을 건설 중이며 2021년부터 가동할 것으로 예상하고 있습니다. 2017년 사료공장을 인수하여 PT FARMSCO FEED INDONESIA를 설립하였고 2018년부터 본격적인 사업이 시작되었으며 꾸준히 시장 점유율을 높여나가고 있습니다. (2) 계열화사업부문 (농업회사법인(주)팜스코바이오인티 등)계열화사업은 오랜 계열 노하우를 바탕으로 사육두수 증대, 질병예방, 사양관리 프로그램의 체계화 등으로 국내축산 농가들로부터 자돈의 안정적인 수요를 창출하고 있으며 질병의 저항력, 성장성, 모돈의 우수성 등 사양관리 프로그램을 진행하고 있으며, 고객지원팀을 통해 농가의 열악한 환경의 악순환에서 벗어날 수 있게 축산 컨설팅을 하고 있습니다. 즉 세일즈에만 그치는 것이 아니라 농가 컨설턴트의 역할을 수행함으로써 농가와 팜스코 모두 Win Win하는 효과를 기대하고 있습니다. 또한 소모성 질병 및 FTA 체결 등 양돈 산업의 새로운 돌파구를 찾고자 국가 주도의 전문 종돈업 육성정책에 힘입어 브랜드화를 시도했습니다. 이를 통해서 우수한 종돈 확보 및 종돈장의우수 인력 확보와 더불어 국내 종돈 능력 및 개량 성과에 있어서 비약적인 향상을 가져 올 것입니다. 또한 17년 인도네시아에서는 종계장 사업을 위한 PT CAHAYA TECHNOLOGY UNGGAS를 설립하여 본격적인 인도네시아 시장 확장을 준비하고 있습니다.(3) 신선식품사업부문 ((주)팜스코)신선식품사업은 팜스코의 사양관리 프로그램으로 선발된 1등급의 규격돈을 '하이포크’브랜드육으로 생산하여 소비자에게 공급하고 있습니다. 팜스코의 제품인 '하이포크’는 냉장육으로써 저장시 빙점에 가까운 -1~1℃의 조건으로 저장하는 Super Chilled Meet로서 진공포장을 통해 건조공기와의 접촉방지로 미생물 오염을 사전 차단함으로써 위생적이고 식육표면이 미려한 선홍색을 유지하여 저장기간을 30일 이상 가능하도록 하였으며, 맛과 영양이 그대로 살아있는 최상품의 가치를 제공하고 있습니다.(4) 육가공사업부문 ((주)팜스코푸드)육가공사업본부는 국산돈육만을 사용한 지방이 3%이하인 '3%날씬한 햄' 시리즈를 두부보다 지방함량이 더 낮은 햄소시지 제품군을 출시해 기존 햄 제품들과 차별화를 꾀하고 있습니다. 뒤이어 출시한 '새맛햄' 은 새우젓을 함유한 햄으로 애경, 롯데, 현대백화점 등에 런칭했으며 한돈 소비 촉진과 가공육의 고급화를 동시에 이룩하는 활동을 전개하고 있습니다.2017년 2월 13일 팜스코는 산과들에프앤비와 팜스코푸드(구_산과들에프앤씨)의 지분 100%를 취득하면서 본격적인 육가공사업부문에 진출하였습니다. 그리고 8월 사업의 시너지 창출을 위하여 산과들에프앤비(피합병법인)와 팜스코푸드(구_산과들에프앤씨)의 합병을 하였습니다.항상 소비자건강과 편리성을 최우선으로 생각하는 프리미엄 육가공 브랜드로 거듭나기 위해 힘쓰고 있습니다. 나) 시장점유율 (1) 배합사료 사업부문한국사료협회에서의 "제조업체별 생산실적" 공표 행위가 공정거래 관련법상 적법한지 여부에 대한 문제제기가 있음으로 더이상 공표하지 않습니다.(2) 신선식품 사업부문 단순가공(제조)공정이므로 수량(도축두수)으로 시장점유율을 산정하였습니다. (단위: 두수) 구 분 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31 도축두수 비율 도축두수 비율 도축두수 비율 (주)팜스코 438,485 2.4% 377,458 2.1% 386,657 2.2% 대구(대구신흥) 172,779 0.9% 171,438 1.0% 149,525 0.9% 인천(삼성식품) 269,653 1.5% 332,489 1.9% 350,273 2.0% 광주(삼호축산) 268,629 1.5% 119,470 0.7% 158,300 0.9% 경기(협신식품.농협부천) 243,767 1.3% 351,562 2.0% 391,357 2.3% 경북(농협고령) 207,240 1.1% 205,771 1.2% 204,416 1.2% 전남(농협나주) 209,601 1.1% 220,507 1.2% 199,744 1.1% 제주(제주축협) 493,227 2.7% 510,123 2.9% 829,505 4.8% 경남(부경축공.김해축공) 870,652 4.7% 832,469 4.7% 871,975 5.0% 기타지방도시(중소업체) 15,165,904 82.7% 14,701,956 82.5% 13,839,300 79.6% 합 계 18,339,937 100.0% 17,823,243 100.0% 17,381,052 100.0% ※축산물 등급판정소 작업장별 등급판정 결과임다) 시장의 특성(1) 배합사료 사업부문사양가의 대형화ㆍ집단화로 고객의 요구가 다양화되고 있으며, 시장성장은 소폭에 그칠 것으로 전망됩니다. 사료의 경쟁요인은 품질, 가격, 서비스이며 축종별로는 양계는 가격조건, 양돈ㆍ낙농은 가격, 품질 및 서비스 위주로 경쟁하고 있다. 최근에는 OEM업체들의 시장진입으로 경쟁이 더욱 강화되고 있다. 특히 축산업이 대형화함에 따라 더나은 서비스와 품질뿐만 아니라 사양가의 재무상태도 경영지도하는 등 모든 분야에서 컨설팅 마케팅으로의 전환이 요구시 되는 시장의 특성을 보입니다.(2) 신선식품 사업부문신선육시장은 도축ㆍ가공의 기술향상 및 전체시장의 브랜드화로 차별화전략이 요구되고 있으며 유통업체의 다양한 제품의 스팩요구, 유통수수료의 확대로 인한 마진폭의 감소, 치열한 가격경쟁의 심화 등 시장경쟁이 더욱 강화되고 있다. 차별화된 브랜드전략과 다양한 판로개척을 통한 유통처 확보 및 유통단계의 감소를 통한 마진확보 전략이 요구시 되고 있습니다.라) 신규사업 등의 내용 및 전망10여년전부터 인도네시아 시장에서 옥수수 건조 및 유통사업만을 진행해 오다 2017년부터 사료공장(CAPA 4만톤/월, 면적 19ha)과 축산업(종계장, CAPA 175천수, 면적 17ha) 사업 확대를 시도하였습니다.인도네시아는 5~6%의 경제성장률을 유지하며 신흥 경제 강국으로 성장하고 있는 유망시장으로 세계에서 4번째로 많은 인구를 자랑하는 인구대국으로 인구의 약 66%가 생산가능 인구로 구성되어 있습니다. 풍부한 노동력과 역동적인 소비자층을 갖춰 유망한 생산기지 및 소비시장으로 주목을 받고 있습니다팜스코는 인도네시아 시장에서 2024년까지 사료 100만톤, 종계 47만수를 사육할 계획입니다. 3) 조직도 팜스코 조직도(본부).jpg 팜스코 조직도(본부) 4) 지적재산권 보유 현황 (단위 : 건) 구분 특허권 실용신안권 의장권 상표권 출원 - - - - 등록 3 7 1 7 합계 3 7 1 7 5) 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정 가) 사료 산업 법령 및 규정 주요 내용 사료관리법 사료의 수급안정·품질관리 및 안전성확보에 관한 사항을 규정함으로써 사료의 안정적인 생산과 품질향상을 통하여 축산업의 발전에 이바지하는 것을 목적 나) 양돈 산업 법령 및 규정 주요 내용 축산법 가축의 개량ㆍ증식, 축산업의 구조개선, 가축과 축산물의 수급조절ㆍ가격안정 및 유통개선 등에 관한 사항을 규정하여 축산업을 발전시키고 축산농가의 소득을 증대시키며 축산물을 안정적으로 공급하는 데 이바지하는 것을 목적 축산물 위생관리법 축산물의 위생적인 관리와 그 품질의 향상을 도모하기 위하여 가축의 사육ㆍ도살ㆍ처리와 축산물의 가공·유통 및 검사에 필요한 사항을 정함으로써 축산업의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적 축산계열화사업에 관한 법률 축산계열화사업에 필요한 사항을 정하여 축산농가 및 축산계열화사업자의 경쟁력을 강화하고 축산농가와 축산계열화사업자 간의 공정한 거래와 상호협력 관계를 도모함으로써 축산업 및 국가경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적 가축 및 축산물 이력관리에 관한 법률 가축 및 축산물의 이력관리에 필요한 사항을 규정함으로써 방역의 효율성을 도모하고 축산물의 안전성을 확보하여 소비자 이익의 보호 및 증진과 축산업 및 관련 산업의 건전한 발전에 이바지함을 목적 6) 환경관련 규제사항 가) 사업장관리 환경규제 준수 사료 배합공장은 제품을 생산하고 포장하는 과정에서 발생되는 환경에 미치는 악영향을 감소시키기 위하여 관련 법을 준수하고 있으며, 내부 환경기술인의 지속적인 점검 및 관심을 통해 환경법규 및 시스템 준수를 시행하고 있습니다. 사료 배합공장에서 배출되는 대기오염물질인 먼지, 황산화물, 질산화물은 원심력 집진기, 백필터 집진기, 저녹스 버너와 같은 대기오염 방지시설을 설치 및 운영함으로써 주변 환경에 영향을 미치지 않도록 하며, 법적 관리기준의 30% 이내에서 배출관리를 강화적용하고 있습니다. 이러한 사업장의 환경관리는 관련 부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 제조 사업장에서는 환경기술인이 매달 집진기 유지 보수 및 점검을 실시하고, 위탁업체를 통해 대기배출원 자가측정을 실시하고 있습니다. 더불어 공장 관리자, 실무자들이 모두 참석하는 일일 회의를 활용하여 정기적으로 환경관리활동에 대한 논의 및 내용 공유를 실시하고 있습니다. 국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다. (1) 일반환경관리 : 물환경보전법, 대기환경보전법, 폐기물관리법, 소음/진동관리법, 잔류성유기오염물질 관리법, 화학물질관리법, 지하수법, 수도법, 하수도법, 환경오염시설통합관리법, 환경오염피해구제법 등 (2) 기타사업장환경관리 : 저탄소 녹색성장 기본법, 에너지 이용 합리화법, 다중 이용시설 등의 실내 공기질 관리법 등 나) 제재현황환경 관련 법령 위반사항은 없습니다. 다) 기후변화 대응활동 사료 배합공장은 전세계적으로 이슈인 기후변화 대응과 관련하여 온실가스 배출량 감소활동을 이어가고 있습니다. 온실가스/에너지 목표 관리제 및 온실가스 배출거래제 규제 적용 대상업체는 아니지만, 온실가스 감축을 위해 공장에서는 보일러 연료를 청정원료인 LNG(도시가스)로 교체하여 사용하고 있습니다.라) 분진방지 시설 구분 장소 발생가능성/원인 차단설비/시스템 구축 분진방지시설 SILO원료하차 원료 하차시 비산먼지 발생 가능성 원료 하차시 투입호퍼 집진기 가동으로외부 먼지 비산 차단 원료 투입창고 3면 밀폐구조로외부 바람등으로 인한 비산 차단 설비 설비 누출로 인한 비산먼지발생 가능성 공장설비 실내 구축으로 먼지 누출시외부로 비산 차단실내구조로 소음 방지 현장 미세관리(현장5s등) 시스템(동아리) 구축으로 외부 누출 사전 차단 및발생 즉시 개선 진행 설비 설비를 통해 미분 비산 가능성 전체설비 밀폐구조->방지시설(집진기,싸이클론) 연결사업장별 약40기 방지시설(집진기,싸이클론) 관리->20년 오염물질 자가측정결과배출허용기준 30%이내로기본부과금 면제 및자가측정주기 50% 감소 제품상차 벌크 제품 상차시비산먼지 발생 가능성 벌크제품 상차시 집진기 가동으로외부 먼지 비산 차단 벌크 제품 상차시비산먼지 발생 가능성 벌크 제품 상차대 3면 밀폐구조 및상차시 외부 바람등으로 인한 비산 차단 마) 소음방지 시설 구분 장소 발생가능성/원인 차단설비/시스템 구축 소음방지 SILO원료하차 원료차량 운송기사 원료하치시망치 타격으로 인한 소음 발생 운송차량 air vibrator(진동) 설치로소음 발생 감소 원료 투입창고 3면 밀폐구조로외부 소음 차단 빈,호퍼 에어노커 타격으로 인한 소음 발생 타격 빈도가 많은 설비 신기술 적용air knocker(타격) ->air sweep(에어)(중부/동부 배합기 호퍼 설치) 분쇄시설 원료 분쇄시 소음 발생 분쇄기 별도 룸 설치로외부 소음 차단 이송시설 대마력 체인모터 이송시 소음 발생 대마력 모터 포크감속기 밸트 타입설치로 이송시 소음 발생 방지 양돈계열화 사업을 영위하기 위해서는 불가피하게 축산물에 의한 온실가스 배출로 환경을 저해할 수 밖에 없는 요인이 발생할 수 밖에 없습니다. 이러한 사업환경내에서 당사는 양돈계열사업 주체로서 환경피해를 최소화 하고, 배출물질을 최대한 자원화하는 아래와 같은 친환경자원순환형 양돈사업을 진행하고 있습니다. 가) 유휴시설인 양돈장 돈사 지붕을 활용한 신재생 태양광발전 (1) 사업기간 : 2014년 ~ 현재 (2) 사업규모 : 총 5개 태양광발전소 운영 / 발전규모 : 9.3 MW(메가와트) (3) 연간 태양광발전량 : 약 9,400,000KW / 년 (4인 기준 31천세대 1달 사용 전력량) (4) 태양광 발전을 통한 탄소배출권 확보 기여 나) 양돈 분뇨의 재순환 및 가축분 퇴비 생산으로 자원 순환형 양돈 모델 구축 운영 (1) 사업기간 : 2015년 ~ 현재 (2) 사업규모 : 분은 고속발효를 통한 연간 700,000포(14,000톤) 가축분 퇴비 생산 하여 농지 약 3,000ha에 화학비료 대체. 화학비료를 대체하여 화학 비료 제조시에 발생할 수 있는 오염물질과 에너지를 감소시키는 효과 액비는 연간 73,000톤 생산하여 농지 7,300ha에 화학비료 대체 (3) 자원 순환형 양돈 모델로 오염물질 배출 감소 및 자원화 다) 냄새 없는 친환경 양돈장 운영 (1) 냄새없는 양돈장 모델 개발 및 운영, 보급 (2) 양돈장 배출가스 암모니아 "Zero" 농장 운영(미세먼지 감축, 산성비 발생 억제)(3) 3단계 복합 바이오탈취 시설을 활용하여 각종 냄새물질을 완벽히 제거하여 배출 ※ 1차 먼지와 일부 냄새물질을 제거, 2차 산성용액을 이용하여 암모니아를 완벽 히 제거, 3차 미생물을 이용하여 잔여 냄새 물질 와벽 제거라) 친환경 재활용 포장재 사용 - 퇴비 포장지는 전량 친환경 재활용 제품 사용(700,000포)마) 가축분료 정화처리 방류수질 최소화 운영 구분 단위 법적기준 실제방류수치 BOD ppm 120 10 SS ppm 120 20 T-N ppm 250 60 T-P ppm 100 1 바) 인증서 - ISO 9001, ISO 14001 획득 - 생산되는 모든 퇴비는 친환경 유기농업 농자재로 인증 - 축산냄새 제거 특허 등록 - 가축분뇨 재활용 신고, 비료 생산업 등록 육가공 사업>가) 하이포크 푸드센터 환경경영시스템■ 대기분야(1) 보일러 연료 전환(B.C→LNG)을 통한 대기질 개선활동(가) 연료사용량 (단위 : ㎦) 구 분 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 B.C유 441.7 195.8 - - - - - LNG - 184.5 363.3 411.8 397.2 403.5 397.8 (나) 대기오염물질배출량 구 분 2015년이전 2015년이후 먼지 7.35㎎/S㎥ 4.4㎎/S㎥ 황산화물 39ppm 1ppm 질소산화물 115ppm 28ppm ■ 에너지분야(1) 냉동기 효율 개선 및 고효율 LED조명 교체를 통한 전략사용량 감소 (단위 : 두/kwh,kwh,두) 구 분 2015 2016 2017 2018 2019 2020 두당전력사용량 22.98 21.30 19.92 19.96 21.01 18.75 연간전력사용량 7,773,299 7,786,048 7,763,731 7,718,353 7,929,590 8,222,646 생산두수 338,310 365,561 389,744 386,622 377,446 438,433 (2) 전력수요관리를 통한 전력비 (단위 : 원) 구 분 2016 2017 2018 2019 2020 합 계 전기료 환급분 2,868,815 7,065,214 3,648,395 6,062,959 4,647,113 24,292,496 * 전기 에너지의 효율적 이용을 목적으로 부하 곡선을 바람직한 방향으로 개선하기 위해 소비자의 전력 소비 행태를 바꾸려는 일련의 계획된 활동. 전력 이용 설비의 효율 향상을 통한 소비 절약과 전력회사의 시스템 운용에 따른 부하 관리로 크게 구분됨.■ 폐수분야(1) 수질원격감시체계(TMS)관제센터에 실시간 수질정보 공유를 통한 투명성과 효율성 제고(가) 연도별 방류수 수질기준 구분 법적기준 2020 2021 1월 4월 7월 10월 1월 PH 5.8~8.6 7.3 7.2 6.9 7.2 6.9 BOD 80㎎/L 이하 14.2 11.7 4.6 2.1 1.9 COD 90㎎/L 이하 26.4 20.6 29.2 25.9 21.7 SS 80㎎/L 이하 2.2 6 3.6 2.9 2.7 T-N 60㎎/L 이하 9.36 22.08 5.2 6.12 8.8 T-P 8㎎/L 이하 0.145 0.675 0.405 0.27 0.07 n-H(광) 5㎎/L 이하 불검출 불검출 불검출 불검출 불검출 n-H(동) 30㎎/L 이하 불검출 불검출 불검출 불검출 불검출 총대장균군 3000개/㎖ 120 110 100 270 불검출 * TMS 측정기기 정도검사 및 유지관리를 위한 비용 집행(연간 평균 20백만원)* 폐수방지시설 노후설비 교체 및 유지관리를 위한 비용 집행(연간 평균 100백만원)* 환경규제강화에 따른 T-N,T-P측정기 업그레이드 계획(예상금액 60백만원)■ 폐기물분야(1) 축산 제조업 사업장 폐기물 자원화를 통한 지속가능성 제고(가) 연도별 사업장 폐기물 발생량 및 재활용량 (단위 : 톤) 구 분 성상 방법 2017 2018 2019 2020 폐수처리오니 고상 재활용 1,989.36 1,905.88 1,722.91 1,993.33 폐합성수지류 고상 재활용 95.37 92.43 97.46 91.93 축산물가공잔재물 고상 재활용 1,537.29 1,758.73 1,862.06 2,506.28 동 물 털 고상 재활용 205.17 180.57 222.57 270.85 동물성잔재물 액상 재활용 1,402.79 1,431.94 1,344.08 1,595.26 음식물폐기물 고상 재활용 13.9 17.3 23.5 27.4 * 축산물가공잔재물의 재활용 처리량 감소활동 지속전개 : 비식용→식용* 돈부산물의 수출 활로 개척■ 용수분야(1) 재활용수 최대 활용을 통한 용수사용량 감소 : 연간 49,000㎥ 재활용 중(가) 방지시설 청소수, 원료돈 세척수, 작업장 오염물질 제거수 등(2) 팜스코푸드 환경경영시스템 구분 항목 내용 년도 비고 친환경에너지 태양광발전 친환경에너지생산 2019년 태양광 발전 설비 2,495kw 수자원보호 비점오염 제어 비점오염 저감장치 설치 2014년 비점오염 저감시설 여과형필터 설치주요관리대상 부유물, 산소요구량 수질오염방지시설 운영 자가 폐수처리장 가동 2014년 대장균군수, 수소이온농도, 산소요구량 충족 대기환경보호 대기오염방지 친환경 저녹스 보일러 변경 2020년 연소조절 방지시설 설치 제품대기오염 배출농도 90ppm_>40ppm 이하(약 55% 개선) 스모크 하우스 대기오염방지시설 설치 2014년 훈증시설 대기오염방지위한 세정집진시설 설치 재활용 포장재 재질 구조평가 사용 포장재 12종중 6종 우수,6종 보통 2020년 포장재 재활용 용이성 기준 최우수,우수,보통, 어려움 구분재활용 용이성 어려움 평가시 - 환경부담금 최대30% 증가 포재료 케이스 재활용 박스, 고철, 플라스틱재활용 배출 - - ■ 신재생 에너지(1) 태양광 발전(가)사업기간 : 2019년~현재(나) 사업규모 - 발전설비 : 2,495kw - 연간발전량 : 29,940kw - 태양광 발전을 통한 탄소 배출권 확보 기여■ 수자원보호(1) 비점오염제어(가) 사업기간 : 2014년~현재(나) 사업내용 - 공장내 비점오염 저감 위한 여과형 필터 설치 * 공장동 외곽 빗물에 씻겨내려가는 찌꺼기 여과 - 관리대상 : 부유물(다) 여과형 필터설치를 통한 찌꺼기 여과후 배출(2) 폐수처리장(가) 사업기간 : 2014년~현재(나) 사업내용 - 자가 폐수 처리장 운영 * 물리 + 화학 + 생물학적 처리 - 관리대상 : 대장균군수, 수소이온농도 등 - 일배출량 50t■ 대기환경보호(1) 친환경 저녹스 보일러 변경(가) 사업기간 : 2020년~현재(나) 사업내용 - 친환경 저녹스 보일러 교체 * 연소조절방지시설 설치 제품 - 저감내용 : 대기오염 배출농도 90ppm→40ppm으로 약 55% 개선(다) 저녹스 보일러 측정물질 기준 및 데이터 구 분 기준 2020 1호기 2호기 o2(산소) 4% 이하 3.9% 3.7% co(일산화탄소) 200ppm 이하 22 ppm 21 ppm (2) 스모크하우스 대기오염방지 시설 설치(가) 사업기간 : 2014년~현재(나) 사업내용① 대상 : 스모크하우스 등 훈증 시설② 훈증시 발생하는 분진 등 처리 위한 세정집진시설 설치(다) 훈증시설 배출물질 법적기준 및 데이터 구 분 법적 기준 2018 2019 먼지 18,19 년도 상반기 하반기 상반기 하반기 50 ㎎/S㎥ 이하 16.9㎎/S㎥ 16.3㎎/S㎥ 16.1㎎/S㎥ 33.5㎎/S㎥ 구 분 법적 기준 2020 먼지 20 년도 상반기 하반기 30㎎/S㎥ 이하 3.2㎎/S㎥ - * 대기환경보전법 시행규칙 [별표8] 대기오염물질의 배출허용기준 "대기오염물질 배출허용기준" 참조* 2020년 먼지에 대한 배출기준 변경■ 재활용(1) 포장재 재질구조 평가(가) 사업기간 : 2020년~현재(나) 사업내용 - 포장재 재활용 용이성 평가 - 대분류 9종 포장재 구조 평가 후 재활용용이성에 따라 최우수-우수-보통-어려움 구분 - 팜스코푸드 포장재 12종 중 6종 우수, 6종 보통 평가 - 재활용 용이성 어려움 평가시 환경부담금 30% 증가(다) 동식물성 잔재물 재활용 중량 데이터 구 분 성상 방법 동물성잔재물 액상 재활용 (단위 : kg, 원) 구분 2018년 2019년 2020년 배출 배출 금액 배출 배출 금액 배출 배출 금액 1월 17,530 2,103,600 8,940 1,341,000 10,680 1,922,400 2월 14,800 1,776,000 11,220 1,683,000 10,560 1,900,800 3월 13,800 1,656,000 14,220 2,133,000 12,840 1,926,000 4월 14,640 1,756,800 12,360 1,854,000 8,640 1,296,000 5월 17,040 2,044,800 12,960 1,944,000 9,000 1,350,000 6월 18,225 2,187,000 10,680 1,602,000 14,400 2,160,000 7월 13,320 1,598,400 13,920 2,088,000 13,920 2,088,000 8월 12,120 1,454,400 11,400 1,710,000 10,320 1,548,000 9월 11,920 1,430,400 12,360 1,854,000 12,000 1,800,000 10월 10,780 1,401,400 11,400 1,710,000 12,600 1,890,000 11월 12,660 1,645,800 12,960 1,944,000 11,760 1,764,000 12월 10,500 1,365,000 8,520 1,278,000 11,760 1,764,000 누 계 167,335 20,419,600 140,940 21,141,000 138,480 21,409,200 * 동식물성 잔재물 재활용 공정도 : 원료입고 → 파쇄선별 → 탈수 → 여과 → 가열(살균) → 지력선별 → 출하(2) 포장재 케이스 재활용(가) 사업내용 - 원료 및 부재료 사용후 포장재 케이스 재활용 * 박스, 말통, 플리스틱, 고철 등 수질오염 방지시설인 폐수처리장은 물리, 화학, 생물학적 처리를 하고 있으며,대기오염방지시설인 세정집진시설(스모크하우스 설비)을 통해 대기오염을 방지하고 있습니다. 7) 사회공헌활동가) 급여자투리 / 저금통 모금액 기부 (연말 기부행사) 팜스코는 전 임직원의 급여자투리 금액과 저금통 모금액을 모아서, 각 사업장의 유관기관과 연계하여 연말 기부행사를 매년 진행하고 있습니다. 이 모금액은 독거노인, 기초생활수급자, 생활이 어려운 소외계층에 전달하였으며 전 임직원이 자발적으로 참여하는 것에 큰 의의를 두고 있습니다. 나) 장학사업 팜스코는 연암대학교에 2017년도부터 지속적인 장학사업을 실시하고 있습니다. 농축산분야 전문인재 육성을 위하여 매년 20명의 장학생을 선발하여 장학금을 수여하고 있으며 2020년 상반기에도 우수한 장학생 20명을 선발하여 2천만원의 장학금을 지원하였으며 현재까지 140명에 1억 4천만원의 장학금을 지원하였습니다. 다) 정기적 봉사활동 팜스코는 각 사업장의 임직원들이 참여하여 매월 정기적 봉사활동을 하고 있습니다. 각 지역의 봉사센터와 연계하여 요양원, 아동센터 등을 방문하여 재능봉사, 노력봉사 등을 진행하고 있습니다. 2020년 상반기에는 코로나 19로 인하여 각 사업장 별로 언택트(Untact) 봉사활동을 실시하고 있습니다. 천 마스크, 에코백, 텀블러 등을 제작하여 소외계층에 전달하고, 사업장 인근 지역의 공원 등 환경정화활동을 실시하여 지역사회에 공헌하였습니다. 라) 사랑의 김장김치 기부 팜스코는 2011년부터 '사랑의 김장 김치 나눔' 봉사활동을 하고 있습니다. 매년 임직원과 지역 봉사단체가 함께 참여하며, 팜스코 천평농장에서 수확한 무공해 배추로 김장 김치를 담그고 이를 각 사업장 인근에 위치한 마을회관과 요양원, 한 부모가정 등에 전달하고 있습니다. 팜스코는 상생과 동반성장을 최우선으로 여기는 No.1 Partner로서의 비전을 가지고 ‘사랑의 김장 김치 나눔’ 봉사활동을 이어나가고 있습니다 마.제일사료(주) 1) 업계의 현황 가) 산업의 특성사료 산업은 과학적인 설계기술을 바탕으로 각종 원료를 저장, 분쇄, 혼합, 계량, 가공하는 공정을 거쳐 위생적이고 안전한 제품을 생산함으로써 가축의 성장에 필요한 영양소를 고르게 공급하는 산업입니다. 축산업에 있어 가장 기초가 되며, 축산업 생산비 중 가장 큰 비중을 차지하고 있어 축산업계에 미치는 영향이 큰 산업입니다. 사료의 품질이 변동성이 크거나 혹은 적절한 영양을 축산물에 전달하지 못 한다면 축산물의 질병이나 체중 감소 등 축산물에 부정적인 영향을 줄 수 있기 때문에 우수한 품질을 유지하는 것은 굉장히 중요하며, 이에 따라 사료에 대한 신뢰도가 중요한 산업입니다. 또한 사료의 품질에 따라 육질 등에 차이를 보일 수 있기 지속적인 품질 개선이 이루어져야 하며, 품질이 경쟁사보다 좋지 않다고 인식될 경우 고객층에서는 업체를 바꿀 수 있는 유인이 커지기 때문에 품질 개선 또한 중요한 산업입니다.나) 산업의 성장성사료 산업은 국민소득 증가에 따른 식생활 수준의 향상으로 육류소비가 증가하게 되면서 전방산업인 축산업의 규모도 커지게 되면서 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 이에 따라 2017년 18.9백만톤에서 2020년 20.9백만톤으로 연평균 2.58%의 성장률을 보이며, 완만한 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. 배합사료 생산량.jpg 배합사료 생산량 (출처: 사료협회)(주) 2021년의 생산량은 2017년부터 2020년까지의 연평균 생산량의 CAGR인 3.45%를 활용하여 추정하였습니다. 다) 경기변동의 특성사료 산업은 축산물의 기초가 되는 산업으로 축산물이 살아가는데 필수적인 의식주 중 하나에 속하기 때문에 축산업의 변동에 따라 후방산업인 사료 산업도 같은 방향으로의 변동이 발생합니다. 축산업 자체가 경기변동에 대해 비탄력적이기 때문에 사료 산업도 경기변동에 대해 큰 영향이 없을 것으로 보이며, 다만 사료의 주원료인 곡물시세에 대해 민감하게 반응하는 특징을 가지고 있습니다.라) 경쟁요소사료 산업은 허가제에서 등록제로 바뀌었으나 기존 업체간 경쟁이 심하고, 최초투자비용이 높아 신규 진입장벽은 높은 편입니다. 그러나 국내라는 한정된 시장 내에서 업체들 간의 과다경쟁이 벌어지고 있어 배합사료 업체간 경쟁이 심화되고 있습니다. 다만, 영업망 확충 및 연구개발을 지속적으로 수행하는 제일사료를 비롯한 상위 몇 개의 기업이 배합사료 시장의 포지션을 넓혀가는 등 과점 시장의 형태를 점차 보이고 있어 경쟁 상황은 향후 안정화될 것으로 예상됩니다.마) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점제일사료는 1987년 기술연구소를 설립한 이래 화학분석실과 수의실험실을 운영하면서 양축 농가에게 질 좋은 사료와 수준 높은 서비스를 제공하고자 끊임없이 노력해 왔습니다. 뿐만 아니라 1994년에는 국내에서는 최초로 사료회사 HACCP 모니터링을 정부와 함께 진행하였으며, 2000년 서울대학교와 공동으로 HACCP 정부기획과제를 수행하여 우리나라 사료공장의 HACCP 제도 정립에 결정적인 기여를 하였습니다. 2011년에는 업계에서 최초로 한우연구소를 설립하여 우리나라 한우 산업 발전을 위해 노력하고 있으며, 대학과의 산학협동을 통한 업계 발전에도 힘쓰고 있습니다.또한 2005년 네덜란드의 DeHeus社, 2010년 호주의 KER社, 2012년 프랑스 InVivo社 등 축산 선진국들로부터 앞선 기술을 도입하여 양축 농가들에게 양질의 사료를 공급함과 동시에 선진화된 사양기술을 전파하고자 노력하고 있습니다.이와 같이 끊임없는 기술개발 및 축산 선진국과의 기술제휴를 통해 경쟁사 대비 기술력은 높이고 있으며, 이로 인해 대한민국을 선도하는 사료 전문기업으로 부상하였습니다. 2) 회사의 현황 가) 영업개황 대전, 인천, 익산, 함안에 4개의 사료공장을 가동하고 있고 축산물의 중간재인 양계용, 양돈용, 낙농용, 비육용 등 일반사료에서부터 애완견용, 양어사료, 말사료 등 특수사료에 이르기까지 전 축종 사료를 제조 및 판매하고 있습니다. 나) 시장점유율 한국사료협회에서의 "제조업체별 생산실적" 공표 행위가 공정거래 관련법상 적법한지 여부에 대한 문제제기가 있음으로 더이상 공표하지 않습니다. 다) 신규 사업 제일사료는 당분기 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3) 지적재산권 보유 현황 (단위 : 건) 구분 특허권 실용신안권 의장권 상표권 합계 출원 5 - - 39 44 등록 4 - - 38 42 합계 9 - - 77 86 4) 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정 법령 및 규정 주요 내용 사료관리법 사료의 수급안정·품질관리 및 안전성확보에 관한 사항을 규정함으로써 사료의 안정적인 생산과 품질향상을 통하여 축산업의 발전에 이바지하는 것을 목적 바. (주)엔에스쇼핑 1) 업계의 현황가) 산업의 특성온라인 쇼핑업이란 TV, 인터넷, 카탈로그 등 비대면의 방법으로 상품 등의 판매에 관한 정보를 제공하고 소비자의 청약을 받아 재화 등을 판매하는 행위를 뜻합니다. 홈쇼핑(home shopping)이란 가정에서 인쇄매체나 통신 및 방송 매체를 통해 상품 정보를 얻고 우편, 통신 및 방송 네트워크를 통해 물건을 구매하는 행위를 말합니다. 홈쇼핑은 앞서 설명한 온라인쇼핑과 유사한 개념이나 아래 그림과 같이 온라인 쇼핑업 활용 매체 중 일부를 판매 수단으로 합니다. 매체별 분류.jpg 매체별 분류 (주) 음영표시는 홈쇼핑산업이 활용중인 온라인쇼핑업 매체입니다. 상기에서 보는 바와 같이 홈쇼핑 산업은 유통업을 바탕으로 인쇄, 전자 및 방송등 여러매체가 융합된 산업이라 할 수 있습니다. 현재 국내 홈쇼핑사는 크게 TV홈쇼핑사업, 카탈로그사업, 인터넷 및 모바일 쇼핑사업 등 3가지 분류로 사업을 나누어 영위하고 있습니다. [국내 홈쇼핑사 영위사업의 매체별 분류] 매체 사업방식 특징 TV 영상매체를 통해 상품에 대한 정보를 얻고 구매하는 방식으로 특정한 전문 홈쇼핑채널이나 TV광고(Infomercial)를 통해 제품을 소개하고 주문 전화번호를 제시하여 구매하도록 합니다. - 제품 소개시간 제한 - 전화주문 , 택배 - 트렌드에 민감 - 소품종 대량판매 - 긴 판매주기 - 오락성 - 상세한 제품정보 카탈로그 카탈로그를 통한 판매는 상품에 대한 정보를 인쇄매체, 전단지 등의 직접우편을 통해 소비자에게 전달함으로써 상품을 구매하도록 합니다. - 낮은 소비자 반응 - 느린 전달속도 - 높은 재구매율 - 시각자료 위주설명 인터넷및모바일 상품에 대한 정보를 인터넷을 통해 전달하고 소비자로부터 구매주문을 받아 상품을 전달하는 방식의 소매업태입니다. - 원스톱 쇼핑 - 주문과 결제가 동시가능 - 경쟁확대로 인한 낮은 객단가 - 시간제약 없음 홈쇼핑 영위사업 중에서 TV홈쇼핑은 홈쇼핑 산업 내 시장규모 및 판매량에서 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 일반적으로 홈쇼핑이라 하면 TV홈쇼핑을 뜻합니다. TV홈쇼핑은 TV매체를 통해 상품정보를 시청자에게 제공하고 시청자로부터 전화 등을 통해 주문 및 대금을 결제 받은 후 상품을 고객이 원하는 장소까지 배송을 하여주는 일련의 과정으로 진행됩니다. TV홈쇼핑 사업을 위해서는 관련 인프라(방송시설, 물류시스템 등)를 구축하여 전략적인 상품 기획, 개발, 판매와 다양한 고객만족 서비스를 제공이 필수적입니다. 또한 국내 홈쇼핑사는 TV홈쇼핑을 영위하기 위해 방송채널사용사업자(PP: Program Provider)로서 방송통신위원회의 승인을 통해 방송채널사용권을 획득한 후, 방송사업자(SO: System Operator)에게 송출수수료를 지급하고 프로그램 전송망을 통해 소비자에 방송되며, 시청자로부터 전화를 통해 주문 및 대금을 받은 후 상품을 고객이 원하는 장소까지 배송해 주는 구조를 갖고 있습니다. 케이블 TV를 기반으로 출발한 홈쇼핑은 상품 소싱 능력, 체계적 물류시스템, 축적된 양질의 DB를 바탕으로 위성TV, IPTV까지 영역을 확대하였습니다. 현재 국내에서 운영중인 홈쇼핑 업체로는 NS홈쇼핑을 비롯하여 CJ오쇼핑, GS홈쇼핑, 현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, , 홈, 그리고 공영홈쇼핑 총 7개사가 있습니다.소비자 측면에서 홈쇼핑은 오프라인쇼핑과는 많은 차이점이 존재합니다.[오프라인쇼핑과 홈쇼핑의 차이점] 오프라인쇼핑(점포쇼핑) 홈쇼핑(온라인쇼핑) 비 용 혜 택 비 용 혜 택 계획시간 이동시간, 비용 점포 내 탐색 서비스 대기 상품운반 단조로움 탈피 기분전환 감각적인 자극 사회적 경험 상품 품질, 가격비교 지각된 위험 상품조사 가능성 상품특성비교 계획시간 편의성 사용범위의 확대 많은 제품의 구매 TV홈쇼핑 시장의 구체적인 특성은 다음과 같이 5가지로 존재합니다.① 경제성 및 효율성: 판매와 홍보의 일원성, 퍼스널마케팅② 고객 편의성: 구매행위의 간편함③ 정보 제공성: 상품에 대한 충분한 설명과 시각적 정보 제공 가능④ 접근 용이성: 전국민 동시 홍보 가능, 편리성, 유기적인 소통 가능성⑤ 대중성과 신뢰성: 품질검수시스템, 직거래 통한 가격거품 제거나) 산업의 성장성 국내 TV 홈쇼핑 산업은 유료방송가입자수의 증가와 함께 매년 성장을 거듭하였으나2000년대 중반부터 신규 가입자수의 증가세가 둔화됨에 따라 다소 정체되는 양상을 보였습니다. 그러나 보험을 비롯하여 새로운 상품 카테고리를 발굴하고, 배송/사후관리 등 고객서비스를 강화함으로써 정체기를 돌파할 수 있었습니다. 현재 TV홈쇼핑은 고객에게 신뢰받는 성숙한 유통 채널로 자리 잡아 연 2%~5%대의 안정적인 성 장세를 유지하고 있습니다. 홈쇼핑업의 성장 요인은 수요, 공급, 환경적 요인으로 나누어 볼 수 있습니다. 요 인 내 용 수요 요인 - 라이프스타일의 변화 : 소비자 니즈의 다양화, 합리적 구매능력의 향상, 상품정보능력 고도화 - 소비자 니즈의 변화 : 저가격지향, 구매편의 지향, 시간절약형 소비지향 - 편리성의 재인식 : 상품의 비교 검토 후 구입, 24시간주문 가능, 구매시간의 단축 공급 요인 - 상품력 향상 : 상품품질 향상으로 신뢰 제고, 취급상품의 다양화 - 가격경쟁력 강화 : 다이렉트마케팅 특성을 살린 저가격성 지향 - 서비스의 향상 : 배달시간 단축, A/S 향상, 편리한 지불방법(카드) - 통신판매 기업의 대형화 및 전문화 : 이미지 및 신뢰성의 향상 환경 요인 - 통신판매 미디어의 발달 : 매체의 다양화 및 전문화 - 사회환경 발전 : 택배산업의 발달, IT기술의 발달, 신용카드의 보급 - 통신판매 잠재고객의 증가 : 장년층, 주부층 이용의 증가 - 통신판매기간망 보급 : 케이블 및 위성TV 보급 확대, 초고속 인터넷 보급 확대, 스마트폰 이용 인구 확대, IPTV 서비스 등 신기술 증가 최근에는 디지털 방송의 양방향성을 활용한 T커머스가 활성화되고 있어 TV홈쇼핑 시장에 새 국면이 시작될 것으로 전망됩니다. 기존 TV홈쇼핑보다 상품 구색이 더 다양하고, 방송시간의 제한 없이 구매가 가능하다는 장점으로 인해 해마다 빠른 속도로성장을 거듭하고 있습니다. 현재 회사를 비롯한 홈쇼핑 5개사와 KTH 등 비홈쇼핑 계열 5개사를 포함해 총 10개사가 사업을 운영 중에 있습니다. 온라인쇼핑 산업은 1990년대 중반 형성된 이후로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 오프라인 유통업태의 성장이 점차 정체되는 반면, 온라인쇼핑은 매년 두 자릿수 이상의 성장률을 기록하고 있습니다. 2020년 온라인쇼핑시장 거래액은 161조원을 기록하며 전년대비 19.1%의 성장률을 보였고, 그 중 모바일 쇼핑의 거래액은 108.6조원(전년대비 +24.5%)으로, 온라인쇼핑 거래액 전체의 67%를 차지하였습니다. 모바일 쇼핑의 성장은 향후에도 지속될 것으로 전망되며 모바일 선두를 잡기 위한 사업자간 경쟁도 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. (출처 : 통계청 온라인쇼핑 동향조사-온라인쇼핑몰 판매매체별/상품군별 거래액, 2020.01.02 발표) 다) 경기변동의 특성업태별 현황을 살펴보면, 편의점은 지속 성장 중이나 최저임금 상승 등 외부요인 영향으로 전년 10%대 성장률에서 5%대의 성장률을 기록하며 성장세가 둔화되는 모습을 보였습니다. 편의점을 제외한 백화점, 대형마트, SSM 등 전통적인 오프라인 업체들은 2020년 코로나19 직격탄을 맞으며 내수 시장 침체 및 저성장 환경이 이어졌습니다.부침이 있는 오프라인 업태와 달리, 온라인 유통업계는 코로나19의 반사이익을 얻으며 모바일 쇼핑의 성장 지속으로 두 자릿수 이상의 견조한 성장세를 보였습니다. 이와 같은 온라인 시장의 성장 이유로는 장기간의 경기침체로 인한 고객의 실속형 구매에 대한 선호의 증가와 온라인 유통시장의 이용 환경 개선 등에 기인하고 있으며, 장기간 비즈니스를 통한 사업자들의 노하우와 노력으로 시장 개선이 이루어지고 있어 산업에 대한 고객의 신뢰와 참여가 증가하고 있습니다. 반면, 시장의 낮은 진입장벽으로 인해 사업자의 수가 증가하고 해외 직접 구매 등 판매 방식이 다양해지면서 경쟁이 심화되고 있습니다.라) 경쟁요소 및 진입장벽엔에스쇼핑은 홈쇼핑 시장 중 TV홈쇼핑 사업을 통하여 매출의 70% 이상을 발생시키고 있으며, TV 홈쇼핑 사업은 정부기관의 라이센스 발급으로 인해 제한적 경쟁이 이루어지고 있습니다. 이로 인해 7개사(GS, CJ, 현대, 롯데, NS, 홈앤쇼핑, 아임쇼핑)가 과점하고 있는 형태를 띠고 있습니다. 홈쇼핑 사업 영위를 위한 관련 법률에 따른 채널사용승인으로 인하여 홈쇼핑시장은 정부주도의 과점시장이 형성되어 있습니다. 인가 받지 않은 사업자는 홈쇼핑사업이 불가하므로 진입에는 정부의 규제가 가장 중요한 사항입니다. 채널사용승인이란 정부기관이 TV홈쇼핑채널사업자에게 TV홈쇼핑채널운영권을 부여하는 행위이며, 승인 유효기간 도래 시 심사를 통하여 재승인을 받아야 합니다. 마) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점홈쇼핑 시장에서의 주요 경쟁요인은 크게 상품소싱능력, 우수채널 보유, 품질관리능력, 방송편성 및 운영능력, 고객관리능력 등이 있습니다. 우수한 상품선정을 위해서는 일차적으로 상품MD의 상품소싱능력 및 영업능력이 중요하며 MD가 소싱한 상품에 대한 품질 검증을 위해서는 QM팀의 능력이 중요합니다. 또한 해당 상품을 최종적으로 적합한 상품인지 확인하기 위해서 상품선정위원회의 역할이 중요합니다. 실제 판매가 이루어질 시 고객에게 효율적으로 어필하기 위해서는 적합한 채널을 보유하고, 채널사용권 협상시에 엔에스쇼핑의 경쟁력과 이익률을 극대화 할 수 있는 협상력이 매우 중요합니다. 또한 방송시 PD의 뛰어난 연출력이 필요합니다. 또한 구매한 상품을 빠르고 안전하게 배달하기 위해서 배송 및 물류시스템의 경쟁력이 필요하며 상품구매고객의 지속적인 관리를 위해서는 고객의 불만이나 반품 등 애프터서비스능력이 필요합니다.엔에스쇼핑은 식품분야의 상품소싱능력 및 상품 구성면에서 타사 대비 우위에 있으며 현재는 식품분야 중에서도 약선식품, 건강기능식품 등 고마진 상품 분야를 강화하고 식품과 관련된 주방문화용품을 신선식품과 함께 판매하는 등 강점분야의 확장을 통해 수익성 증대를 꾀하고 있습니다. 또한 공산품분야에서는 철저한 고객분석을 통하여 카테고리별로 특화하여 육성함으로써 차별화된 공산품 경쟁력을 보유하고 있습니다. 40~50대 주 타겟에 맞춰 안티에이징 이미용상품, 신중년 패션상품, 건강용품, 생활편의 상품 등을 선택과 집중함으로써 타사 대비 경쟁력을 갖춰 분당생산성을 높이고 있습니다.또한 엔에스쇼핑은 B2C 서비스업을 주 사업으로 영위하는 홈쇼핑사로서 고객 불만처리에 대한 절차가 회사의 주요 경쟁력 중 하나입니다. 엔에스쇼핑의 고객 불만처리 절차는 접수서부터 완료 후 Data Base 정비까지 총 5단계로 이루어져 있습니다. 먼저, 24시간 콜센터 운영을 통하여 모든 소비자불만을 접수하고 있으며 그 외의 홈페이지 운영 등으로 다양한 경로를 통해 소비자 불만을 접수하고 있습니다. 소비자 불만 접수 후에는 고객의 모든 불만을 해소하고자 노력을 기울이고 있습니다. 고객불만 처리 후에는 처리 결과에 대하여 실시간으로 전산화 하여 Data Base를 구축하고 있으며 고객불만 내용에 대하여 해당부서와의 피드백 및 전사공유를 통해 재발방지를 위한 대책에도 주의를 기울이고 있습니다.엔에스쇼핑은 신규거래처는 물론 기존거래처 중 신상품 론칭하는 모든 협력사를 방문해 안전기준 미달 제품의 유통방지를 위해 노력해왔습니다. 특히 부적합한 제품이 소비자에게 유통되지 않도록 시스템을 구축하여 아이템의 신뢰성, 안전성을 유지하는 상품상태를 만들기 위해 노력하고 있습니다.바) 규제환경 홈쇼핑업체는 업종의 특성상 다양한 법률에 의해 직ㆍ간접적으로 규제를 받고 있습니다. 우선 TV홈쇼핑 및 데이터방송 방송채널사용사업자는 상품소개와 판매에 관한 전문 편성을 행하는 방송채널사용사업을 영위하기 위하여 『방송법』에 의거 정부기관의 승인을 얻어야 하고, 자체적으로 방송프로그램을 심의할 수 있는 기구를 두고 방송프로그램이 방송되기 전에 이를 심의하여야 합니다. 또한 『상품 소개 및 판매방송 심의에 관한 규정』에 의해 방송프로그램의 공정성 및 공익성, 소비자보호를 위해 노력하여야 하고 정부기관으로부터 사후 심의를 받아야 하며 데이터방송을 하기 위해 별도로 정부기관에 신고 하여야 합니다. TV홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰 및 카탈로그 통신판매업자는 우편, 전기통신 등을 이용한 통신판매사업을 영위하기 위해 정부기관에 통신판매업 신고를 해야 하며, 인터넷 멀티미디어 방송 콘텐츠사업자는 인터넷 멀티미디어 방송 콘텐츠사업을 영위하기 위해서 정부기관의 승인을 받아야 합니다. TV홈쇼핑업체도 상품 판매를 위해서는 품목별로 『식품위생법』등 관련 법규를 준수해야 하며 소비자 분쟁 등과 관련해 일정 범위 내에서 소비자보호단체의 가이드를 적용받고 있으며 관련 법규를 준수 하여야 합니다. 2) 회사의 현황가) 영업개황TV홈쇼핑의 비즈니스 구조는 상품을 기획, 개발, 조달(Merchandising)하고, 방송으로 편성(Programming), 제작(Production), 송출(Broadcasting) 그리고 판매(Sales)하는 과정으로 설명할 수 있습니다. TV 홈쇼핑은 다른 홈쇼핑사업을 포함한 유통사업과는 다르게 유무선 방송전파를 이용한다는 점에서 방송업의 특성과 상품판매를 목적으로 한다는 점에서 유통업이라는 이중적인 성격을 갖고 있습니다. 소비자의 입장에서는 홈쇼핑이고, 판매자의 입장에서는 통신판매이며, 공급측면에서는 상품을 기획ㆍ개발ㆍ조달하고 방송으로 편성, 제작, 송출의 과정을 거쳐서 소비자에게 판매하는 방송업 입니다. 상품공급은 도매시장에서의 TV 홈쇼핑사의 시장력과 소매시장에서 방송플랫폼사업자의 시장력에 따라 가격이 형성되는 구조이며 여기에 소비자의 주문에서 배송에 이르는 일련의 업무가 합쳐져 전체적인 비즈니스 시스템이 작동됩니다. TV 홈쇼핑의 비즈니스 시스템은 도매시장과 소매시장 사이에서 독특한 메커니즘으로 작동합니다. 도매시장은 상품공급업자(납품업자)와 상품구매업자(TV홈쇼핑사)간에 거래가 발생하는 공급영역입니다. 우선 상품공급자는 직접 TV홈쇼핑사와 거래하는 상품공급업자(납품업자)와, 상품공급업자(납품업자)로부터 제품을 인도받아 TV홈쇼핑사와 거래하는 벤더사업자(상품제고업자) 두 개의 부류로 분류될 수 있습니다. 상품공급자와 TV 홈쇼핑사업자 간의 계약 방식에는 특정매입, 직매입, 정액제 방식이 존재합니다. 특정매입은 TV홈쇼핑사가 상품공급업자로부터 상품을 외상매입하여 판매하고 재고품은 반품하는 위수탁거래형식을 말합니다. 직매입제도는 TV홈쇼핑사가 상품공급업체로부터 상품 소유권을 넘겨받아 이를 책임지고 판매하는 방식을 의미하며, 방송통신위원회의 권고에 따라 중소기업 제품의 일정금액 이상을 직매입으로 계약하고 있습니다.최근 소비 트렌드의 변화주기는 더욱 빨라져 이에 따른 적절한 상품구성의 변화는 매출에 중대한 영향을 줄 것입니다. 엔에스쇼핑은 웰빙 문화에 따른 건강식품 라인업의 강화, 고연령층의 이미용 관심증대에 따른 비중 확대 등 빠른 적응력을 통해 변화하는 소비 트렌드에 적절히 대응해왔습니다. 또한 자연환경의 변화나 사회적 이슈, 각종 사회적 이벤트 등을 면밀히 분석하여 소비자의 니즈에 적극적으로 대처해 왔습니다. 향후에도 소비 패턴에 대한 움직임을 지속적으로 파악하여 이에 따른 상품 구성을 통해 매출 증대에 힘쓸 예정입니다. 엔에스쇼핑의 판매 구조는 아래와 같이 도식화하여 표현될 수 있습니다. 홈쇼핑 비즈니스 구조.jpg 홈쇼핑 비즈니스 구조 나) 시장점유율 [홈쇼핑 시장 점유율 현황] (단위: 백만원) 구분 2020년 2019년 2018년 매출액 점유율 매출액 점유율 매출액 점유율 NS쇼핑 524,745 8.7% 485,806 8.54% 468,410 8.90% GS홈쇼핑 1,206,716 20.1% 1,194,600 21.00% 1,073,514 20.40% CJ오쇼핑 1,478,647 24.6% 1,427,262 25.09% 1,294,413 24.59% 현대홈쇼핑 1,084,990 18.0% 1,030,417 18.11% 973,453 18.50% 롯데홈쇼핑 1,075,865 17.9% 986,903 17.35% 902,373 17.14% 홈앤쇼핑 436,555 7.3% 405,584 7.13% 399,472 7.59% 아임쇼핑 203,878 3.4% 158,553 2.79% 151,569 2.88% 합 계 6,011,396 100.0% 5,689,125 100.00% 5,263,204 100.00% (주) 금융감독원 전자공시시스템 각사 공시자료, 별도 매출액 기준 다) 시장의 특성홈쇼핑업체들은 보다 많은 수요층을 공략하기 위해 TV 뿐만이 아니라 인터넷, 모바일 등 다양한 매체를 활용하고 있습니다. 따라서 홈쇼핑 업체의 잠재 고객은 전 연령, 전 세대가 될 것입니다. 다만, 엔에스쇼핑의 경우 식품 전문 홈쇼핑업체로서 식품의 의무편성 비중 60%를 두고 있기 때문에 홈쇼핑 시청 고객들 중 특히 고연령층에 집중하고 있으며 고연령층이 선호하는 제품구성, 서비스 제공, 플랫폼 구성 등을 추구하고 있습니다. 또한 엔에스쇼핑은 TV홈쇼핑과 인터넷홈쇼핑, 카탈로그와의 시너지를 활용하여 식품에 대한 전문성과 시장 신뢰를 확보하고 있습니다. 그 결과 타 홈쇼핑사와는 차별적으로 40대 이상의 여성고객의 비율이 높게 나타나고 있습니다.국내 인구구조상 고연령층은 지속적으로 증가할 것으로 예상되며건강과 레저에 대한 관심이 높으며 구매력 또한 높은 연령층입니다. 특히 엔에스쇼핑이 보유한 고연령층의 고객들은 식품과 건강을 기반으로 사업을 영위하고 있는 엔에스쇼핑에 높은 신뢰를 가지고 있으며 이러한 신뢰를 바탕으로 공산품의 판매액을 확대하기 위해 식품과 연계하여 주방용품, 건강용품 등의 판매를 확대해나가고 있습니다. 엔에스쇼핑은 향후 지속적인 마케팅을 통해 식품전문기업으로서의 홈쇼핑시장 지배력을 확보할 것입니다.라) 신규사업 등의 내용 및 전망(1) 식품가공산업 진출자회사인 하림산업을 통해 익산 제4일반산업단지 부지내에 약 4,660억원을 투자해 종합식품생산 및 첨단 물류 복합시설을 건설하고 있습니다. 식품철학인 Nature’s Sensation을 고스란히 담아 낸 건강한 음식, 고부가가치화 제품을 개발, 생산, 판매 할 예정이며, 그룹 내 각 기업에서 양질의 원료를 바탕으로 다양한 가정간편식(HMR) 상품의 개발 및 생산을 진행할 예정입니다.(2) 도시첨단물류단지 개발 사업자회사인 하림산업을 통해 양재동 소재의 토지를 4,525억원에 매입하였습니다. 2016년 06월 국토부는 도시첨단물류단지 시범지구로 하림산업이 소유한 부지를 지정하였으며, 2016년 08월 서울시는 양재 Tech+City 조성계획을 발표 하였습니다.그동안 국토교통부·서울시 등과 개발 방식과 절차를 협의하면서 2020년 9월 서울시에 도시첨단물류단지 조성을 위한 투자의향서를 제출하였고 단지 조성을 위한 기본 구상을 공개했습니다. 향후 AI·빅데이터 등을 활용하여 포장·쓰레기·재고를 최소화할 수 있는 첨단 유통물류시스템 도입과 연구개발시설 및 MICE시설 등 융복합단지로 수도권의 새로운 랜드마크로 개발할 예정입니다.(3) 플랫폼 사업 ((주)글라이드)자회사인 글라이드을 통해 가정간편식, 건강기능식, 생활용품 등을 디지털 기반의D2C 모바일 플랫폼을 통해 판매하는 전자상거래 유통사업을 진행 중 입니다.마) 조직도 엔에스쇼핑 조직도.jpg 엔에스쇼핑 조직도 3) 지적재산권 보유 현황 (단위 : 건) 구분 특허권 실용신안권 의장권 상표권 저작권 출원 - - - 18 - 공고 - - - - - 등록 - - - 259 1 합계 - - - 277 1 4) 규제에 관한 사항 승인, 재승인 심사는 정부기관이 제시한 기본계획을 토대로 홈쇼핑사가 제출한 사업계획서 등 서류 검토결과와 의견청취내용 등을 반영하여 평가하고, 심사의견을 제시합니다. 재승인여부 및 재승인조건 부과의 최종 결정은 관계부처 의견을 수렴 과정을 거친 후 최종 의결로 이루어집니다. 5) 환경경영 현황엔에스쇼핑 및 자회사들은 Nature's Sensation의 식품철학을 담은 제품들을 생산 및 판매하여 고객에게 최선의 가치를 선사하고자 합니다.신선함을 본질로 하는 건강한 식품을 통해 '하나된 건강'을 만들기 위해 노력하고 있으며 이는 식품시장에서 새로운 가치와 경쟁력을 만들어내고, 종합식품기업으로서경제ㆍ 사회적 책임을 다하고 있습니다. 보다 적극적인 ESG 활동,환경경영을 위해 환경경영 조직을 구성하고 운영하고 있습니다. 환경경영조직.jpg 환경경영조직 환경경영목표.jpg 환경경영목표 가) 에너지 및 온실가스 저감활동연구단계에서부터 지속가능제품의 개발을 위해 노력하고 있으며, 생산, 구매, 물류의 지속가능성을 제고하고 사용과 폐기 단계의 환경 영향을 줄이기 위한 개선을 추진하고 있습니다.나) 사업장관리제품의 생산 및 운반, 판매 전반에서 발생되는 환경에 악영향을 미치는 요소를 감소시키기 위해 노력 중입니다. 관련법률 준수와 법규 및 내부규정 준수여부를 파악하기 위해 담당부서에서 상시 모니터링 중입니다.다) 친환경 제품 사용 more green.jpg more green 엔에스쇼핑은 재활용 및 자연분해가 가능한 친환경 종이 아이스팩을 냉장 상품의 배송에 도입하여 사용하고 있으며 종이보냉박스 및 종이테이프 등 친환경 포장재 사용을 확대할 계획입니다. 친환경 종이아이스팩을 사용하게 되면 플라스틱 비닐 사용량이 연간 약 4.4만톤 줄어들게 됩니다. (연간 배송상품 21만건 적용 시) 다회용 수송 포장재를 활용한 배송을 일부 상품에 적용 중이며 시범사업으로만 연간 66t의 폐기물을 감량할 것으로 예상됩니다. 배송의 속도와 품질 뿐 아니라 친환경적인 배송 시스템을 개발, 발전시켜 배송 물류의 제로 웨이스트(zero waste)를 달성 할 수 있도록 하겠습니다.엔에스쇼핑의 4개 스튜디오내 495개 할로겐 등 LED로 전면 교체하여 조명 램프의 교체 주기를 개선하여 폐기물 양 감소, 할로겐 램프 폐기물 및 할로겐 가스 사용 제로화를 달성 하였으며, 연간 소비전력 67% 절약을 통해 전력생산에서 발생하는 CO2 배출량을 감축 하였습니다. 6) 사회공헌활동 엔에스쇼핑은 ‘삶의 가치창출과 행복나눔’이라는 기업미션을 바탕으로, 모두가 함께 행복할 수 있는 사회를 꿈꾸며, 방송의 공적책임과 기업의 사회적 책무를 다하기 위해 다양한 분야의 사회공헌사업을 수행하고 있습니다. 사회공헌활동.jpg 사회공헌활동 미래의 희망인 아동들의 건강하고 안전한 성장을 위해 저소득층 자녀들의 교육환경개선과 문화체험지원, 학대/실종등으로 긴급한 지원이 필요한 위기아동분야에 있어서도 지속적인 관심과 노력을 기울이고 있습니다. NS쇼핑북을 통해서는 매월 정기간행물에 실종아동찾기캠페인을 실시하고 있습니다. 희귀난치병 환아지원, 아동일시보호소 후원, 결식아동지원, 저소득가정 장학금,지역 노인복지관 임직원자원봉사자 정기방문, 기초소방시설 지원사업, 어린이집 안전모 지원 등 지역사회내 취약대상의 삶의 질 향상을 위해 정부기관, 사회복지재단 등과 연계하여 사회공헌 활동을 진행하고 있습니다. 기업의 사회적책임 이행 및 지역사회 환경보존 기여하기 위해 판교생태학습원과 MOU를 체결하고 정기적으로 유해식물 관련 교육, 유해식물 제거 및 미화식물 심기, 판교생태학습원 체험 활동 실시하고 있으며 매년 6/5일 세계환경의날에는 지역주민들과 함께 환경보존의 중요성을 알리고, 배우며 체험할 수 있는 생태환경축제를 개최하고 있습니다. 7) ESG 위원회 엔에스쇼핑은 장기적 관점에서 기업 가치와 지속가능성에 영향을 주는 ESG(환경·사회·지배구조) 요소를 강화하기위해 ESG 위원회를 설립, 운영하고 있습니다.ESG 위원장 : CEO (Chief executive officer)ESG 위원 : CGO (Chief of green officer), CFO (Chief of financial officer), 준법지원인 향후 경영전략이나 주요 투자관련사항은 ESG위원회에서 심의할 예정이며, . 주주가치 제고를 위한 주요 정책 및 기업의 사회적 책임 관련 사항에 대한 심도깊은 논의를 진행 할 예정입니다. (사) (주)하림산업 1) 업계의 현황가) 산업의 특성국민소득의 증대로 인한 생활수준의 향상은 국민들의 식생활 패턴을 변화시켰고, 식품산업은 식생활의 서구화에 따라 성장을 해왔습니다.소득의 증가에 따라 식품의 안전성과 건강에 대한 소비자들의 관심이 커지면서,프리미엄 식재료에 대한 Needs가 증가하는 추세입니다. 맛으로 소비하는 것이 아니라 하나의 라이프 스타일로서의 식품 소비가 증가하고 있으며 시장은 소비자의 수요에 따라 특별한 가치를 제안하는 제품이 증가될 것으로 예상됩니다.나) 산업의 성장성식품제조 및 판매업은 국민소득의 증대 및 경기변동에 따라 안정적 성장세를 보여 왔습니다. 향후 식품 시장은 1인가구의 증가와 고령화 인구 증가로 인한 프리미엄 간편식 시장이 커질 것으로 예상합니다.식품제조 및 판매업은 무엇보다 브랜드 인지도와 회사의 신뢰도가 큰 영향을 미치며, 신제품의 개발능력과 전국적인 영업망의 확보여부, 신속한 물류능력이 경쟁요소가 됩니다. 다) 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등농수산물에 대한 가공은 부가가치세법에 의하여 의제매입세액 공제를 받을 수 있으며, 식품에 대한 품질 및 위생에 대하여는 시민단체의 감시활동 강화와 함께 보건복지부, 식품의약안전청의 지도와 감독이 강화되고 있습니다. 또한, HACCP, ISO등의인증을 독려하고 제조물책임법(P/L)의 제정 및 시행에 따라 국민의 건강과 안전을 보장하기 위한 감독을 강화하고 있습니다. 2) 회사의 현황가) 종합식품서비스 사업 전략(1) 사업 운영 체계 종합식품서비스 부문은 1인 가구수와 여성 근로자 증가 등 시장의 트랜드 및 사회 구조적 변화로 인해 지속적으로 성장하고 있습니다. 이에 하림산업은 건강과 편의 추구라는 사회적 트렌드를 충실히 반영한 가공식품을 출시하기 위해 식품공장을 건설하 였으며 , 고급화되어 가는 소비자 트렌드에 맞춰 프리미엄화 전략을 적극 추진하여 뛰어난 맛과 품질, 강력한 브랜드 파워를 갖춘 국내 종합식품회사로의 진입을 계획하고 있습니다. 기존에 갖추고 있는 축산소재 사업을 기반으로 종합식품가공사업을 전개할 예정이며, 식품 온라인 유통사업, 식품물류/복합유통사업과 연계하여 시너지를 창출해 가고 있습니다. (2) 종합식품서비스 핵심가치 종합식품산업 비전은 '하나의 건강(ONE HEALTH)*'을 추구하며, '자연 그대로의 신선함(Nature's Sensation)을 최고 가치로 여기는 식품철학을 기초로 사업을 계획하고 있습니다. 자연 그대로의 감동을 전달할 수 있는 신선한 식재료만을 사용하여 가장 맛있는 식품을 만들어 고객에게 제공하여 고객의 신뢰 및 브랜드 이미지 확보를 준비하고 있습니다. * '하나의 건강(ONE HEALTH)'이란 사람은 물론 환경, 동물, 사회가 함께 건강한 상태를 말함 (3) 식품시장 전망 농촌경제연구원의 전망에 따르면 2018년 식료품제조업 생산금액은 83조 7천억원이며, 매년 2% 가량 시장 성장이 이루어 질 것으로 전망하고 있습니다. 2020년 주목할 업종으로는 HMR, 소스류, 건강기능식품, 대체식품을 꼽고 있습니다.2015~2018년 가정간편식 시장은 즉석조리식품 성장 주도로 연평균 18.9%의 성장 하였으며, 소스류는 2018년 2조 6천억으로 전년대비 8.4% 성장하였습니다.하림산업은 [The 미식]의 장인라면 출시를 기점으로 다양한 HMR제품, 냉동식품 등을 출시 준비 중 입니다 ( 4) 판매조직 및 경로설비설치 및 시생산 Test가 완료된 제품군에 한하여 20년도 11개 거래처에 대해 매출이 발생 하였습니다. 향후 본격적인 매출을 위한 설비설치 및 시생산 Test, 본격적인 영업 판매조직 구축을 진행 중 입니다. 나) 부동산개발 부문 계획(1) 공장부지개발 및 건축시공관리. 부동산 개발부문은 하림푸드콤플렉스와 국가 식품 클러스터 가공공장의 부지개발 및 건축시공관리 등의 실무경험을 바탕으로 천연조미료, HMR, 면류, 즉석밥, 육가공공장 건축사업에 참여하고 있습니다. (2) 도시첨단물류단지 조성 4차산업시대의 우리사회는 모든 일상이 모바일중심으로 이루어지고 시ㆍ 공간제약 없이 소통하는 포노사피언스사회로 전환되고 있습니다. 이에 따른 전자상거래의 증가는 단순히 택배물량의 증가를 넘어 물류산업의 개념을 산업물류에서 생활물류로 변화시키고 있으며, 생활물류의 주요 서비스대상 시장이 된 도시물류환경을 대비한 핵심시설이 도시첨단물류단지입니다. 하림산업이 매입한 양재동 부지에 도시첨단물류단지로 복합개발을 예정하고 있습니다. 지하부는 도시첨단물류단지시설 및 폐기물재활용시설 등을 갖추어 R 혁신아이디어를 첨단물류시설, 친환경시설에서 직접 테스트하여 그 결과를 피드백 할 수 있는 새로운 시너지타운으로 조성 예정이며, 지상부는 인접지역에 밀집해 있는 1,000여개의 대.중.소 R 특장점을 살려 24시간 협력,연구,개발에 매진할 수 있도록 지원공간과 글로벌인재들이 교류하는 컨벤션 중심의 MICE시설* 등 융복합 앵커시설로 조성할 계획입니다.(*) MICE시설: 회의(Meeting), 포상여행(Incentives Travel), 컨벤션(Convention), 전시/이벤트(Exhibition/Event)이를 통해 종합 식품서비스의 '디지털운영 (제조-물류-소비자) 효율화'를 위한 수퍼플루이드 경제기반을 구축하여 사업경쟁력을 강화시킬 예정입니다. (아) 팬오션(주) 1) 업계의 현황가) 해운업 사업부문 내용 벌크선 일반 산업의 특성 당사는 벌크선 서비스 주력 선사로서 벌크선 영업 부문은 정기선, 부정기선과 대형선으로 분류하여 운영하고 있습니다. 정기선 서비스란 특정한 항로를 일정한 간격으로 사전에 정해진 스케줄에 의하여 운송서비스를 제공하는 서비스이고 부정기선 서비스는 화물 수요에 따라 화주가 요구하는 시기와 항로에 선복을 제공하여 화물을 운송하는 형태를 의미합니다. 대형선 서비스는 부정기선 서비스의 성격을 띠면서 파나막스 이상의 대형 벌크선을 운영합니다. 국내외 시장의 여건 세계 각국 경기부양책 효과 및 경제 활동성 증가로 2021년 드라이벌크 해운 시황은 견조한 상승세를 시현하였습니다. 통상 매년 상반기에는 주요 철광석 수출국인 브라질 및 호주의 우기로 Dry Bulk 시황이 약세를 보이는 경향이 있으나, 2021년의 경우에는 다른 양상입니다. 주요 철광석 수입국인 중국의 조강 생산량 증가로 수입 수요가 증가하였고, 브라질과 호주의 집중 호우 영향이 예년 대비 감소하며 철광석 수출량이 증가하였습니다. 또한, 세계 경기 회복 가속화로 인한 철재 등 마이너 화물 물동량 증가, 산업 활동성 증가로 인한 에너지 수요 증가, 컨테이너선 시황 급등에 따른 일부 화물의 Dry Bulk 수송 수요 전환 등 긍정적인 요인들로 인해 2021년 1~3분기 BDI 평균은 2,764P를 기록하며 2021년 1~3분기 평균 971P대비 약 3배 급등하였습니다. 국제통화기금(IMF)은 7월 연간 전망에서 2021년 세계경제성장율을 지난 4월 전망과 동일한 6.0%로 전망하였습니다. 각국의 전례 없는 대규모 경기 부양 기조 및 빠른 백신 보급 등의 요인을 반영한 결과입니다. 중국 경기 둔화 우려 및 정책 지원 격차로 인한 국가간 불균등 회복 등 부정적 요인들은 존재하나 코로나19 확산 억제를 위한 글로벌 협력 강화 및 경제 회복 위한 경기 부양책 시행 등의 긍정적 요인들로 인해 2021년 전체 드라이벌크 물동량은 전년 대비 3.7% 증가한 53.6억톤이 예상됩니다. 철광석 물동량은 중국 정부의 탄소 배출 감축 목표 달성 및 철강 생산량 감축 정책으로 수입 수요 약화 예상되나, 일본, 독일 등 중국을 제외한 아시아/유럽 국가의 조강 생산량 증가로 수입 수요 증가 예상되는 가운데, 브라질 생산 Capa 정상화에 힘입어 전년 대비 1.7% 증가한 15.3억 톤이 전망되고, 석탄 물동량은 각국 산업 활동성 증가 및 경제활동 정상화에 전력 수요 증가 예상되고, 천연가스 가격 급등으로 화력 발전 수요 꾸준할 것으로 예상되어 전년 대비 4.7% 증가한 12.2억 톤이 전망됩니다. 곡물 물동량의 경우 중국의 돈육 산업 회복 가속화로 전년 대비 2.3% 증가한 5.2억 톤이 전망됩니다. 기타 화물 물동량은 세계 경제 회복세 가속화 및 각국의 건설/인프라 프로젝트 시행으로 철재/목재/시멘트 등 건설 관련 물동량 증가 지속 전망되어 전년 대비 4.9% 증가한 20.9억 톤에 달할 것으로 예상됩니다. 한편, 환경 이슈와 관련한 시장 불확실성 및 코로나19 팬데믹으로 인한 투자 심리 위축으로 신조선 발주가 감소하였고 이로 인하여 2021년 1~3분기 Dry Bulk 선박의 신조 인도량은 전년 동기 (39.9백만DWT) 대비 약 23% 감소한 30.9백만DWT를 기록하였습니다. 1~3분기 폐선량은 상반기 시황 상승 영향으로 전년 동기 (10.8백만DWT) 대비 약 55% 감소한 4.8백만DWT를 기록하였습니다. 시황 호조에 따라 2021년 잔여기간 동안 폐선 감소 예상되며, 2021년 선대 증가율은 2020년 증가율 3.8% 대비 0.4%p 낮은 3.4%가 될 것으로 전망됩니다 회사의 경쟁력 당사는 50년이 넘는 벌크화물 운송사업 경험을 바탕으로 전 세계 주요 화주와의 신뢰 구축을 통해 국내/외 시장에서 명성을 쌓아왔으며, 경쟁력 있는 선박 운항 및 화물 운송 서비스를 제공해 왔습니다. 이러한 역량을 바탕으로 포스코, 발전자회사, 중국의 주요 제철소 등과 다수의 장기화물운송계약을 체결하였으며, 시황에 크게 영향을 받지 않는 단기 SPOT성 화물운송계약을 지속적으로 늘려가고 있습니다. 장/단기 화물운송계약의 전략적인 Portfolio 구축을 통해 지속되는 해운 저시황에도 불구하고 안정적인 매출 및 수익원을 창출할 수 있는 기반을 마련하여 2014년 1분기부터 2021년 1분기까지 29분기 연속 영업이익 흑자를 기록하고 있습니다. 우드펄프선 산업의 특성 우드펄프 제조업체의 수송 수요가 대부분 시장에 공개 되지 않으며 소수 선사에 의해 장기운송계약형태로 수행되는 폐쇄적인 시장으로 신규 진입이 어렵습니다. 우드펄프 화물의 특성상 OPEN HATCH BOX TYPE의 전용선대가 필요하며 전통적으로 동 선형의 선대를 운용하는 G2 OCEAN, SAGA WELCO등 유럽선사들이 거의 독점적으로 수송하고 있습니다. 국내외 시장의 여건 우드펄프선 사업은 남미 소재 펄프제조업체의 투자계획 발표와 신규 업체의 시장 진입 등으로 향후 수송 물량은 지속 늘어날 것으로 예상됩니다. 2020년 코로나19팬데믹에 따른 수요 약세 예상과 달리 현재까지 견조한 수요가 지속 되고 있고 이에 따라 펄프 가격도 2020년 상반기 말 대비 60% 인상된 수준을 유지하고 있습니다. 장기적으로도 중국 뿐만 아니라 신흥개발국들의 펄프 수요가 꾸준히 늘어 나고 있어 펄프 운송 시장은 안정적으로 유지될 것으로 보입니다 회사의 경쟁력 우드펄프선 사업은 소수의 유럽선사들이 독점적으로 영위하였던 폐쇄적인 시장으로써 신규 진입이 쉽지 않았지만, 당사의 다양한 벌크 해상운송 경험을 통해 2010년 세계 최대 우드펄프 제조업체인 SUZANO(구 FIBRIA)와 25년간 장기운송계약을 체결하였으며, 우드펄프 운송에 최적화된 선대와 안정적인 서비스를 기반으로 2017년 SUZANO(구 FIBRIA)와 최소 15년간 장기운송 계약을 추가로 체결하였습니다. 비벌크선 탱커선 산업의 특성 탱커선은 원유를 수송하는 CRUDE OIL CARRIER, 원유정제를 거친 석유제품을 수송하는 PRODUCT CARRIER, 석유화학 제품 및 동식물유 등을 수송하는 CHEMICAL TANKER 등으로 구분됩니다. 국내외 시장의 여건 탱커선 시황은 2015년 국제 원유가격의 하락으로 원유 및 석유제품 수요가 늘어나며 시황이 개선되었으나, 많은 신조 선박들의 발주가 이어지며 선복의 증가에 따른 공급과잉 영향으로 2019년까지 조정을 거쳤습니다. 2020년 상반기에는 코로나19로 인한 유가 급락 등의 영향으로 해상 저장 목적의 선박 수요 급증하며 강한 시황 상승세를 나타내었습니다. 그러나 하반기부터 코로나19의 세계적 확산으로 석유 수요 부진, OPEC+의 석유 감산, 항공유 및 휘발유 중심의 석유제품 수요 급감이 촉발되었고 현재까지 영향이 지속되며 시황 조정기를 거치고 있습니다. 2022년, 코로나19의 회복세에 따라, 팬데믹 이전 수준으로의 점진적 개선 전망하고 있습니다. 회사의 경쟁력 탱커선 사업은 해상운송 분야에서 축적한 노하우를 바탕으로 강화된 국제적인 유류 운송 규정에 부합하는 고품질의 탱커서비스를 제공하고 있습니다. 국내 최대의 중형 탱커(MR) 자영 선대를 보유하여 Exxon, Shell, BP 등의 Oil Major 및 주요 Oil Trader를 고객으로 원유 및 가솔린, 디젤, 나프타, 중유 등의 석유제품을 아시아, 태평양 지역으로 운송하고 있습니다. 또한 초대형 원유운반선(VLCC) 2척 및 중형 탱커(MR) 4척 건조 계약 체결을 통해 원유 및 석유제품 부문 수송 능력 강화를 추진 중입니다. 당사의 소형 케미컬 탱커 선대는 극동, 동남아 지역 석유화학 제품, 식용 유지 운송 및 인도향 팜유 운송, 중동 및 인도 지역에서 아시아 지역으로 Paraxylene 등의 케미컬 제품을 운송하고 있습니다. 향후 보유 선대의 관리 강화 및 영업 효율성 향상을 통해 수익성을 개선하고, 기존 고객들에 대한 서비스 강화 및 잠재력 있는 신규 고객을 지속적으로 발굴하여 탱커 서비스의 내실을 다져 나갈 계획입니다. 컨테이너선 산업의 특성 컨테이너선 사업은 규격화물(Containerized Cargo)인 컨테이너를 운송하는 사업으로 단수 혹은 복수의 선사가 일정규모의 선대를 구성하여 정해진 일정에 따라 운항하는 정기선 서비스의 형태를 나타냅니다. 또한 선대구성을 위한 선사간의 협력체제가 고도화되어 있어 선사간 시황 공유, 공동 배선 및 선복 공유를 통해 비용을 낮추고 수익성 제고를 도모할 수 있습니다. 국내외 시장의 여건 컨테이너선 시황은 미중 무역 분쟁, COVID-19 및 환경 규제 등의 불확실성에 직면하고 있으며 이에 대응하여 각 선사들은 선제적인 공급 조절, 서비스 다양화, 경제선박 신조 등으로 대처하고 있습니다. 향후 글로벌 생산기지 다각화 등의 변화가 예상되며 선사들도 추세에 맞게 항로 조정 및 비용 통제를 강화하여 수익성 개선에 노력할 것으로 전망됩니다. 회사의 경쟁력 당사의 컨테이너선 사업은 항로 및 선대의 정비를 통해 한일/한중 등 수익성이 높은 근해항로를 중심으로 홍콩, 남중국 및 동남아항로(태국, 베트남, 필리핀)까지 항로를 운영하고 있습니다. 또한 한국적 선사 동남아시장 경쟁력 강화를 위한 국적선사 간 협력확대를 모색 중입니다. 아울러 당사는 동남아/중동/호주항로 등을 운영해 온 영업 Know-how 및 차별화된 IT경쟁력을 바탕으로 수익 노선 경쟁력 강화 및 신규시장 진출을 위해 국내외 선사와의 제휴를 통해 경쟁력을 제고해 나가고 있습니다. LNG선 산업의 특성 LNG선 사업은 대규모 초기 투자비용이 필요하여 진입 장벽이 높지만 마켓 진입에 성공하면 안정적으로 사업을 영위할 수 있습니다. 국내외 시장의 여건 LNG선 시황은 계절적 LNG 수요 변동 및 LNG선 신조 발주 상황에 따라 일정부분 등락을 반복하였으나, 동북아 및 신흥 개도국을 중심으로 하는 LNG 수요가 꾸준히 증가하고 있으며, 미국/중동/호주/러시아/아프리카 등에서 진행되는 대규모 프로젝트로 인한 LNG선 선복 수요 예상으로 지속적인 성장세가 유지될 것으로 전망됩니다. 더불어, IMO 규제에 따른 황산화물/이산화탄소발생 감축 필요성으로 해상연료유 전환이 현실화되며 LNG벙커링산업의 활성화가 부각될 것으로 전망됩니다. 회사의 경쟁력 당사는 한국가스공사(KOGAS)의 LNG 전용선 1척(LNG KOLT호)를 통해 13년간 LNG운송사업을 수행하고 있으며, 2021년도 한국가스공사(KOGAS)의 용선선박 용역 입찰에 낙찰되어 2022년 1분기까지 미국 SABINE PASS, 호주 GLNG등에서 물량 약 2,600,000CBM의 LNG를 SPOT MARKET 용선선을 통해 운송할 예정입니다. 아울러 세계적인 MAJOR 회사와 장기대선계약을 통한 신조 발주로 지속적인 LNG 사업 확장을 추진하고 있으며 (SHELL : LNGC 4척, GALP : LNGC 1척), LNG 벙커링과 소형 LNG 운반선 사업 확장을 위해 SHELL과 2척의 LNG 벙커링 선박 장기대선계약을 체결하였습니다. 지속적인 국내/외 프로젝트 참여를 통해 선대확장을 추진하고, 동시에 LNG 에너지 화주 및 세계 유수의 LNG 수송선사와의 전략적 제휴를 통해 사업을 확대해 나갈 계획입니다. 중량물운반선 산업의 특성 SEMI-SUBMERSIBLE 및 HEAVY-LIFT 선박을 이용하여 프로젝트 중량물 운송을 수행하는 고도의 축적된 엔지니어링 및 경험이 요구되는 분야입니다. 국내외 시장의 여건 SEMI-SUBMERSIBLE 선박의 경우 2021년 기준 전세계적으로 총 50여척 수준이며, 대형화 기조에 맞추어 50,000 DWT급 이상 선박 중심으로 중국에서 매년 1~2척 이상 건조되고 있습니다. SEMI-SUBMERSIBLE 영업의 경우 2020년 이후 선복 수요는 점진적으로 증가하는 추세에 있으며 전세계적인 재생 에너지 정책 기조에 따라 OFFSHORE WINDFARM PROJECT를 필두로 각종 에너지 사업이 시장 수요를 견인하고 있습니다. 현 백신접종율 증가에 따라 기존 코로나19로 인해 중지 및 지연되고 있던 프로젝트들이 2022년~2023년 활성화될 것으로 예측되며 이에 따라 점진적인 수익성 개선이 기대됩니다. MPP HEAVY-LIFT 영업 경우 2020년 이후 국내외 대형 PROJECT 수요 및 국내 EPC 업체의 수주 감소, 컨테이너 시장 급등으로 인해 기존 MPP 선박들이 컨테이너 시장에 투입되고 있는 실정으로 프로젝트 시황 개선 여부는 여전히 불투명합니다. 회사의 경쟁력 중량물 운송선 사업은 PANAMA CANAL EXPANSION PROJECT 및 LNG PROJECT 인 'ICHTHYS ONSHORE LNG PROJECT', 'YAMAL LNG PROJECT ' 수행을 통해 검증된 엔지니어링 능력 및 경험에 더하여 북극 항로 수행을 바탕으로 동 해역에서의 사업 확대를 적극 모색 중입니다. 또한 최근 지속 확장 중인 OFFSHORE WIND FARM PROJECT에 있어, 2019년 FORMOSA PHASE 1 PROJECT 및 2020년 TPC CHANGHUA OWF PROJECT 수행 경험을 바탕으로 현재 SUN SHINE호가 수행 중인 'GREATER CHANGHUA PROJECT'의 성공적 완수 및 동 사업 영역의 지속적 고부가가치 창출을 도모하고 있습니다. 나) 곡물사업 사업부문 내용 산업의 특성 곡물사업은 해외 생산업자로부터 곡물을 구매하여 전세계 수입업자에게 판매/유통하는 사업으로써 수요국들의 곡물 수급 파악은 물론 정확한 시황 분석 및 물류 운영(Logistics) 등 고도의 전문성 요구되어 진입 장벽이 매우 높은 특성을 갖고 있습니다. 국내외 시장의 여건 곡물 Market은 전통적으로 소수의 글로벌 곡물 Trader가 시장 점유율 대부분을 장악해 왔습니다. 하지만 최근 원자재 시장의 수익성 악화로 기존 글로벌 곡물 Trader가 사업 규모를 줄여가고 있는 반면, 다국적 중대형 업체들이 꾸준히 곡물 시장으로 진입하여 경쟁이 심화되고 있습니다. 2020년 초 발생한 코로나19 이후 계속되는 저금리 기조에 국제 원자재 시장은 강세를 나타내고 있으며, 특히 농산물 시장은 중국의 옥수수, 대두 구매 증가로 강세 유지하고 있습니다. 향후 주요 생산국 기상 이변에 따른 생산량 감소 가능성 열려있어 세계 곡물 가격의 변동성은 여전히 큰 상황입니다. 회사의 경쟁력 당사는 하림 그룹 편입 이후 곡물사업 전담 조직을 설립, 식용 및 사료용 곡물을 한국, 중국 및 동남아로 판매 유통하고 있습니다. 당사는 한국 주요 사료 및 식품 업체로부터 안정적이고 경쟁력 있는 곡물 공급 능력과 세계 최고의 곡물 운송 역량을 인정 받고 있습니다. 한국의 주요 곡물 수요 기반을 토대로 전 세계로의 판매망 확보에 주력하고 있으며, 2020년 미국 서안 곡물 수출 엘리베이터 EGT 지분 인수를 확정하여 안정적인 곡물 조달 및 사업 포트폴리오 다각화에 노력하고 있습니다. 2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 팬오션은 매년 구체적인 환경 목표 및 정책을 수립하고 실천함으로써 지속 가능한 사회, 다음 세대를 위한 환경을 조성하기 위해 노력하고 있습니다. 이를 위해 팬오션은 기후변화 대응, 환경 정책 기획 및 규제 대응 업무를 담당하는 전담 조직인 해사환경팀을 운영하고 있습니다. 최근에는 육상전원공급장치(AMP) 설치 및 초대형 광탄선인 SEA ZHOUSHAN 호에 6~8%의 이산화탄소 배출 저감 효과가 있는 로터 세일 시스템(Rotor Sail system)을 탑재하는 등 친환경 기술 적용을 선도하고 있으며, 전사 차원의 ESG 경영체계를 구축하여 ESG 경영을 적극적으로 이행할 계획입니다. 가) 환경경영 추진 팬오션은 환경 친화적 운송서비스를 지향하며, 보다 체계적인 관리 및 환경경영 추진을위해 2010년부터 ISO14001 환경경영시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. 당사는기후 변화로 인한 리스크가 해운업에 미치는 영향을 심각하게 인식하고 있고, 이에 따라 사내 이사 및 이사회 의장직을 수행하는 최고 의사 결정자인 CEO가 기후 변화에 총괄 책임을 가지고 대응하고 있습니다. 또한 기후 변화가 날로 심각해지면서 기후 변화 이슈에 신속하고 체계적으로 대응하기 위해 리스크 관리 위원회를 운영하고 있습니다. 리스크 관리 위원회는 CEO가 지정한 위원장/위원으로 구성되어 분기별 1회 개최되며, 기후변화 및 회사 경영 전반에대한 리스크를 파악/평가하며 주요 대응 방안에 대한 결정을 내립니다. 리스크 관리 위원장(CRO, Chief Risk Officer)은 지속적으로 기후변화 이슈를 포함한 실행 차원의 ESG 이슈들을 다루도록 임직원을 독려하고 있으며, 진행 결과 및 영향에 대한 모니터링 역할을 수행하고 있습니다. 나) 환경영향 저감을 위한 목표 및 추진 실적 팬오션은 환경경영시스템에 따라 환경 및 기후변화 대응 목표를 달성하기 위해 세부추진 계획을 수립하고 이행하고 있습니다. 성과평가를 위한 지표를 수립하여 매년 실적을 평가하고, 내/외부 심사와 같은 감사 절차를 통해 개선사항을 식별/개선함으로써 환경경영시스템을 적극적으로 운용하고 있습니다. 또한 IMO의 온실가스 감축 규제에 맞춰 2009년 대비 2030년까지 온실가스 집약도 40% 감축, 2030년까지 총배출량 50% 감축 목표를 수립하였으며, 이를 달성하기 위하여 저탄소 연료전환 및 고효율 선대로의 교체를 진행하고 있습니다. [2021년 목표 및 세부추진 실적] 목표 세부 추진 계획 실적 적합 연료유 사용 매 연료 수급 시 Sample Test 매 연료 수급시 시행 공급업체별 Spec 확보 지속 시행 중 온실가스 감축 연료 절감형 도료 적용 - 선박 성능 Data 최신화 연 2회 최신화 시행 환경 투자 실시간 온실가스 발생량 모니터링 시스템 구축 구축완료 주요 규정 세미나 3회 시행 완료 선박평형수 처리장비 설치 11척 설치 다) 환경 영향 저감을 위한 노력 (1) 생물종다양성 보전 선박평형수(Ballast Water)는 매년 100억톤 이상 해역 간 이동되고 있으며, 선박평형수에 포함되어 있는 미생물의 이동으로 인한 생태계의 교란을 방지하고자 국제해사기구(IMO, International Maritime Organization)는 선박에 평형수처리장치(BWMS, Ballast Water Management System)를 의무화하는 규정을 2017년 9월 8일 발효하였습니다. 당사는 환경보호에 적극적으로 동참하고자 규제가 발효되기 전인 2016년부터 보유 선박에 평형수처리장치 설치를 시작하였으며, 2024년까지 전 선박으로 확대 설치할 예정입니다. (2) 폐기물관리 폐기물 관리는 환경영향 최소화를 위한 당사의 핵심과제 중 하나로, 폐기물 관리 매뉴얼을 별도로 제정하였으며, 폐기물 처리 업체에도 동 기준을 적용하여 ISM, MARPOL와 같은 국제 규정 및 회사의 요구사항에 따라 관리하고 있습니다. 발생된 폐기물은 상기 매뉴얼에 따라 기록 유지, 분리, 보관, 처리까지 전체 과정을 모니터링함으로써 발생량을 최소화하고 재활용에 노력하고 있습니다. (3) 유해화학물질 팬오션은 화학물질의 운반을 위해 요구되는 주의 사항과 절차 그리고 안전한 취급에 대하여 별도 운영 매뉴얼을 제정하여 준수하고 있습니다. 취급하는 화학물질에 대한 모든 정보(특성, 위험성, 응급조치 사항 등)를 사전 파악 후 취급하고 있으며, 저장/수송시 절차에 따라 매일 상태를 점검하여 기록함으로써 안전한 화학물질 취급에 노력하고 있습니다. 또한 이런 과정은 연 2회(내부, 외부) 심사를 통해 제대로 시행되고 있는지 확인하고 있습니다. (4) 지역사회를 위한 환경 영향 저감 [AMP]육상전원공급설비(AMP, Alternative Maritime Power)를 사용하면 정박 중 육상의 전기를 사용하여 선박 운용이 가능하며, 선박의 연료소모로부터 발생되는 온실 가스배출 및 오염으로부터 대기 환경을 보호할 수 있습니다. 대한민국 정부는 친환경항만을 구축하고, 강화되는 국내외 환경규제에 선제적으로 대응하기 위해 ’항만 육상전원공급설비 구축 중기 계획’을 수립하였으며 이에 따라 2030년까지 전국 13개 주요 항만의 248개 선석에 육상전원공급설비를 구축하기로 하였습니다.팬오션은 이 정책이 실질적으로 효과를 거둘 수 있게 국내에 정기 기항하는 선박에 AMP를 탑재하기로 결정하였습니다. 이에 따라 한국동서발전 및 한국남부발전과 협약을 체결하여 2척의 선박에 AMP설비를 탑재하고 있으며, 향후 설치 선박을 확대할 예정입니다. [탈황장치 설치]선박 연료인 벙커C유를 연소시키면 3대 대기오염물질의 한인 황산화물이 배출됩니다. 팬오션은 보유 선대 중 가장 많은 연료를 사용하는 케이프사이즈 이상 선박의 74%(34척 중 25척)에 탈황장치(스크러버)를 설치하였으며, 나머지 선박은 저유황유를 사용함으로써 황산화물 배출량을 최소화하고 있습니다. (5) 공급 업체 관리 선박 운용을 위한 많은 필요 물품이 있고, 이 중 가장 많은 부분을 차지하는 항목은 연료유, 윤활유, 페인트입니다. 팬오션은 각 항목 업체에 친환경제품 보급 가능 여부를 확인 중에 있으며, 무탄소/저탄소 협력사에 인센티브 부여 및 기후변화 영향을 최소화하기 위한 캠페인 실시하여 업체들이 자발적으로 기후 변화 영향 최소화에 동참할 수 있도록 유도할 예정입니다.팬오션은 협력사 선정, 운영, 평가의 모든 단계에서 지속 가능성을 고려하여 공급망의 위험과 기회를 관리하고, 협력사와의 상생을 이루기 위해 노력하고 있습니다. 특히 공급망 관점에서 인권, 환경, 안전, 윤리에 관한 국제 표준 및 규정 준수를 지원하고, 공급 업체로부터보다 적극적인 참여를 위하여 인센티브 등을 부여하고 환경 경영을 위한 지원을 제공할 예정입니다. 라) 기후변화 대응 팬오션은 기후 변화로 인한 리스크가 해운업에 미치는 영향을 심각하게 인식하고 있고, 이에 따라 최고 의사 결정자인 CEO가 기후 변화에 총괄 책임을 가지고 대응하고 있습니다. 또한 CEO의 최종 의사결정에 따라 기후변화 대응 인적 자원을 구성하여 환경전담 부서를 운영하고 온실가스 인벤토리 구축 범위를 Scope2로 확대관리 하였으며, 기후변화 대외 평가 및 공시 대응 시스템 구축을 위한 외부 자문 등의 인적, 경제적 자본 투입에 대한 투자를 결정하였습니다. 또한 500억 규모의 녹색채권을 발행하였으며 이는 한국 해운사 최초의 행보입니다. (1) 온실가스 감축 규제 대응 오랜 기간 동안 선박은 가장 효율적인 운송수단의 지위를 유지해왔으나 기후 변화에 미치는 영향 또한 매우 크기 때문에 더욱 높은 수준의 친환경 기준이 요구되는 상황입니다. IMO는 현재의 기술적 규제로는 온실가스 감축 목표를 달성하기 어렵다고 판단하여 기술적(EEDI, EEXI), 운항적(CII 등급화), 시장기반적(탄소세, 탄소거래제 등) 조치 규제를 준비하고 있습니다. 또한, 유럽연합에서는 선박으로부터 발생되는 온실가스발생량을 모니터링, 보고 및 검증하는 규제를 2017년에 이미 발효하여 적용 중에 있으며, 2023년부터 EU ETS에 해운분야 적용을 결정하였습니다.팬오션은 온실가스 감축 규제를 대비하기 위하여 선대에 에너지 효율 향상 기술 적용(첨가제, 선저소제, Duct, PBCF, ALS, RSS 등)하고 있습니다. 또한 선박의 운항패턴 및 에너지효율을 실시간으로 모니터링 하는 시스템인 e-SINGS를 자체적으로 개발하여 전 선대에 구축 운영중입니다. 이를 통해 온실가스 배출량을 모니터링을 하고있으며, 최적의 운항효율 및 CII 상위 등급 달성을 목표하고 있습니다. (2) 온실가스 인벤토리 팬오션은 2009년부터 매년 자발적으로 발생하는 온실가스 배출량 및 운항선의 온실가스 배출 지표인 EEOI(Energy Efficiency Operational Indicator)를 수집하고 있으며, 국제적으로 공신력 있는 선급(DNV, Det Norske Veritas,노르웨이)으로부터 검증 받고 있습니다. (3) 에너지 효율 관리 [에너지 경영 시스템 및 선박에너지효율관리계획서] 팬오션은 선박 대상 에너지경영시스템을 운영하고 있습니다. 특히, 전 선박에 선박에너지효율관리계획서를 비치하여 지속적인 선박 에너지 효율 증대를 위해 힘쓰고 있습니다. [선박 평형수(Ballast) 관리] 개별 선박에서 Trim 최적화를 통한 에너지 효율을 증대시킬 수 있도록 지원하고 있습니다. 선박에서는 이를 통해 연료 소비를 감소시키고 최적의 선박 효율을 유지할 수 있도록 힘쓰고 있습니다. [선체 저항 감소] 선박의 운항 효율에 가장 큰 영향을 미치는 요소인 선체 마찰 저항을 감소시키기 위해, 방오도료를 적용하여 선체 오염에 따른 영향을 최소화 하고자 노력하고 있으며, 주기적인 선체 점검 및 성능 분석을 통해 선박의 상태를 지속적으로 모니터링하고 있습니다. (4) 국제 이니셔티브 참가 팬오션은 탄소정보공개 프로젝트(CDP, Carbon Disclosure Project)에 참여하여 기후변화 대응에 관한 전략/실적 및 각종 데이터를 외부에 공개하고 있습니다. 또한 공개되는 데이터에 대한 신뢰도를 높이기 위하여 외부기관의 가이드라인을 적용하여 3자 검증(BSI)을 받고있습니다. 3) 법규상의 규제에 관한 사항 팬오션이 주로 영위하고 있는 해상운송과 관련한 국제협약과 지역 법률 규정 등은 다음과 같으며 현재 모든 해당 안전, 보건, 환경 및 보안 요구조건을 모두 준수하고 있습니다. 해상에서의 인명 안전에 관한 국제협약 [the International Convention for the Safety of Life at Sea("SOLAS")] 선박에 의한 해양오염방지 국제협약 [the International Convention for the Prevention of Pollution from Ships("MARPOL")] 선원의 훈련, 자격증명 및 당직군무의 기준에 관한 국제협약 [the International Convention on Standards of Training, Certification and Watchkeeping for Seafarers("STCW 협약")] 1992년 오일에 의한 오염손해에 대한 민사책임 관련 국제조약 [the International Convention on Civil Liability for Oil Pollution Damage in 1992] 2004 선박의 평형수 및 침전물의 통제 및 관리를 위한 국제협약 [International Convention for the Control and Management of Ships’ Ballast Water and Sediments, 2004] 국제해상충돌예방규칙 [International Regulations for Preventing Collisions at Sea, ("COLREG")] 국제만재흘수선협약 [International Convention on Load Lines, ("ICLL")] 해사노동협약 [Marine Labour Convention, ("MLC")] 국제선박 및 항만시설 보안규칙 [International Ship and Port facility Security, ("ISPS")] 4) 윤리 및 준법 경영 팬오션은 체계적인 재무, 전략, 경영환경 리스크관리를 위하여 ‘리스크관리정책/관리 체계’를 갖추고 있으며, 시황 및 정책환경 변화를 반영하여 지속적으로 보완하고 있습니다. 팬오션은 준법통제기준의 준수여부를 점검하기 위하여 상법 제542조의 13에 따라 법적자격요건을 갖춘 준법지원인을 선임하고 있으며 선임 내역을 사업보고서에 상세하게 공시하고 있습니다. 준법지원인은 경영진과 임직원의 준법여부 및 회사경영활동의 적법성을 감시하는 한편, 다양한 준법지원활동을 통하여 팬오션의 조직 및 사업을 충실히 지원하고 있습니다. 또한 해당 활동의 결과를 이사회에 참석하여 의무적으로 보고하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 당사의 제60기, 제59기, 제58기, 제57기는 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시되었으며, 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다. 가. (연결) 요약재무정보 (단위 : 백만원) 연결재무상태표 제60기(2021년 3분기) 제59기(2020년) 제58기(2019년) 제57기(2018년) [유동자산] 3,561,909 2,678,818 2,527,655 2,646,339 당좌자산 2,945,089 2,154,713 1,964,061 2,044,945 재고자산 616,819 524,105 563,594 601,394 [비유동자산] 7,588,145 6,684,858 6,088,068 5,467,081 투자자산 1,140,940 963,516 841,116 837,823 유형자산 6,032,682 5,323,375 4,820,387 4,200,804 무형자산 363,902 346,798 376,124 369,910 기타비유동자산 50,620 51,168 50,441 58,543 자산총계 11,150,053 9,363,676 8,615,722 8,113,420 [유동부채] 4,669,190 3,764,295 3,296,304 3,309,778 [비유동부채] 2,412,041 2,144,727 1,869,932 1,506,865 부채총계 7,081,231 5,909,023 5,166,236 4,816,643 [자본금] 9,276 9,276 9,358 9,358 [자본잉여금] 907,333 913,711 934,315 962,637 [기타자본항목] (136,454) (262,213) (186,934) (229,783) [이익잉여금] 1,253,664 1,033,020 986,974 941,674 [비지배지분] 2,035,003 1,760,860 1,705,773 1,612,891 자본총계 4,068,822 3,454,653 3,449,486 3,296,777 종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 (단위 : 백만원) 연결포괄손익계산서 2021.01.01~ 2021.09.30 2020.01.01~ 2020.12.31 2019.01.01~ 2019.12.31 2018.01.01~ 2018.12.31 매출액 7,605,676 7,723,311 7,350,259 7,357,069 영업이익(손실) 531,665 354,034 306,511 354,949 계속사업이익(손실) 455,037 225,112 133,833 229,047 당기순이익(손실) 411,377 173,597 94,583 194,338 지배기업의 소유주지분 223,466 54,731 55,592 96,379 비지배지분 187,912 118,866 38,991 97,959 총포괄이익 633,578 27,200 165,961 268,837 지배기업의 소유주지분 350,131 (26,847) 96,633 132,392 비지배지분 283,447 54,047 69,328 136,445 주당순이익(손실) 2,959 725 736 1,315 연결에 포함된 회사 수 82 82 81 80 (주1) 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 재무제표 작성기준 및 주요회계 정책은 "3. 연결재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.(주2) 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다.(주3) 연결회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 나. (별도) 요약재무정보 (단위 : 백만원) 요약 재무상태표 제60기(2021년 3분기) 제59기(2020년) 제58기(2019년) 제57기(2018년) [유동자산] 56,255 27,658 14,581 56,624 당좌자산 56,255 27,658 14,581 56,624 재고자산 - - - - [비유동자산] 1,713,823 1,693,400 1,599,449 1,528,666 투자자산 1,707,308 1,688,686 1,594,875 1,524,115 유형자산 1,778 1,617 1,433 1,200 무형자산 3,001 3,042 3,086 3,296 기타비유동자산 1,735 55 55 55 확정급여자산 - - - - 자산총계 1,770,078 1,721,058 1,614,029 1,585,290 [유동부채] 506,409 542,730 342,280 447,908 [비유동부채] 173,679 115,715 165,526 23,818 부채총계 680,088 658,445 507,806 471,726 [자본금] 9,276 9,276 9,358 9,358 [자본잉여금] 1,115,485 1,115,485 1,115,485 1,115,485 [기타자본항목] -234,614 (234,281) (239,175) (238,049) [이익잉여금] 199,843 172,134 220,554 226,769 자본총계 1,089,990 1,062,613 1,106,224 1,113,564 종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 (단위 : 백만원) 요약 포괄손익계산서 2021.01.01~ 2021.09.30 2020.01.01~ 2020.12.31 2019.01.01~ 2019.12.31 2018.01.01~ 2018.12.31 영업수익 40,048 15,166 13,143 12,378 영업이익 29,648 2,529 212 5,942 계속사업이익 32,722 (35,075) 4,450 5,348 당기순이익 30,295 (39,418) 1,479 5,603 주당 순이익(원) 401 (522) 20 76 (주1) 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 재무제표 작성기준 및 주요회계 정책은 "5. 재무제표 주석" 을 참조하시기 바랍니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 60 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 59 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 60 기 3분기말 제 59 기말 자산 유동자산 3,561,908,697,960 2,678,817,951,776 현금및현금성자산 848,907,280,155 722,888,205,176 단기금융상품 303,070,812,994 82,242,523,609 매출채권 및 기타유동채권 938,138,293,424 819,172,593,676 기타유동금융자산 39,149,218,298 46,028,238,491 재고자산 616,819,456,497 524,105,423,855 생물자산 321,619,006,933 279,983,161,719 당기법인세자산 7,877,797,661 2,739,656,994 기타유동자산 486,326,831,998 201,658,148,256 비유동자산 7,588,144,681,823 6,684,858,408,154 장기금융상품 9,964,623,203 11,618,988,572 장기매출채권 및 기타비유동채권 81,117,792,733 128,452,585,579 기타비유동금융자산 45,408,021,942 38,920,252,024 관계기업지분투자 97,628,538,539 86,354,109,964 비유동생물자산 37,505,755,438 34,181,140,901 투자부동산 517,550,571,398 548,903,990,257 유형자산 6,032,682,065,365 5,323,375,314,163 사용권자산 351,764,712,925 115,085,469,459 무형자산 363,902,397,616 346,798,075,203 기타비유동자산 20,127,846,913 17,119,560,014 이연법인세자산 30,492,355,751 34,048,922,018 자산총계 11,150,053,379,783 9,363,676,359,930 부채 유동부채 4,669,189,937,656 3,764,295,417,244 매입채무 및 기타유동채무 875,193,428,643 711,959,336,108 단기차입부채 3,240,870,329,120 2,676,620,795,425 유동리스부채 211,994,331,915 29,627,841,760 기타유동금융부채 15,215,073,255 66,324,302,769 당기법인세부채 20,600,518,007 37,061,404,389 유동충당부채 11,171,858,085 6,276,683,373 기타유동부채 294,144,398,631 236,425,053,420 비유동부채 2,412,041,381,154 2,144,727,467,747 장기매입채무 및 기타비유동채무 7,265,637,565 6,360,313,746 장기차입부채 2,161,865,506,824 1,940,132,150,213 장기리스부채 125,076,266,114 84,074,137,330 기타비유동금융부채 4,760,371,377 12,756,051,506 기타비유동부채 2,774,740,999 2,111,646,162 확정급여부채 34,467,874,276 24,467,748,357 비유동충당부채 23,624,911,157 22,833,318,476 이연법인세부채 52,206,072,842 51,992,101,957 부채총계 7,081,231,318,810 5,909,022,884,991 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 2,033,818,961,157 1,693,793,694,089 자본금 9,275,667,700 9,275,667,700 자본잉여금 907,332,888,899 913,711,060,515 자본조정 (243,937,322,062) (243,985,399,329) 기타포괄손익누계액 107,483,396,243 (18,227,243,406) 이익잉여금 1,253,664,330,377 1,033,019,608,609 비지배지분 2,035,003,099,816 1,760,859,780,850 자본총계 4,068,822,060,973 3,454,653,474,939 부채와 자본총계 11,150,053,379,783 9,363,676,359,930 연결 포괄손익계산서 제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 60 기 3분기 제 59 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 2,956,902,186,563 7,605,675,638,981 1,930,464,186,384 5,730,744,951,176 매출원가 2,417,326,543,291 6,239,259,346,490 1,605,809,156,225 4,692,961,826,702 매출총이익 539,575,643,272 1,366,416,292,491 324,655,030,159 1,037,783,124,474 판매비와관리비 285,335,067,580 834,750,967,858 256,335,547,313 786,930,478,484 영업이익(손실) 254,240,575,692 531,665,324,633 68,319,482,846 250,852,645,990 기타영업외수익 2,678,330,672 19,296,780,688 8,518,499,651 22,590,389,936 기타영업외비용 8,823,717,551 35,601,020,269 12,463,959,737 42,937,416,357 금융수익 50,279,907,528 154,088,736,882 15,455,476,659 86,947,747,629 금융비용 99,125,826,022 223,457,797,494 32,463,901,785 169,580,327,188 지분법손익 (2,784,239,262) 9,045,287,071 (415,137,754) (2,835,946) 법인세비용차감전순이익(손실) 196,465,031,057 455,037,311,511 46,950,459,880 147,870,204,064 법인세비용(수익) 7,789,856,144 43,660,227,641 11,761,112,754 36,153,277,522 분기순이익(손실) 188,675,174,913 411,377,083,870 35,189,347,126 111,716,926,542 반기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 100,254,322,894 223,465,517,896 9,477,636,670 38,756,494,258 비지배지분 88,420,852,019 187,911,565,974 25,711,710,456 72,960,432,284 기타포괄손익 130,071,206,379 222,200,895,671 (48,964,442,490) 37,157,385,265 당기손익으로 재분류되는 항목 130,230,924,394 222,276,382,781 (49,513,657,450) 35,765,444,801 해외사업환산손익 5,937,749,140 7,440,743,856 4,094,261,224 15,958,700,927 파생상품평가손익 (1,702,932,150) 1,662,482,019 64,021,801 (3,004,191,514) 표시통화환산손익 126,012,508,818 213,266,554,651 (53,724,352,626) 21,732,002,099 지분법자본변동 (16,401,414) (93,397,745) 52,412,151 1,078,933,289 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (159,718,015) (75,487,110) 549,214,960 1,391,940,464 확정급여제도의 재측정손익 (157,534,975) (227,389,085) 241,477,228 1,112,098,484 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (2,183,040) 151,901,975 307,737,732 279,841,980 총포괄손익 318,746,381,292 633,577,979,541 (13,775,095,364) 148,874,311,807 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주지분 173,991,081,611 350,130,846,567 (18,444,365,358) 61,011,089,856 비지배지분 144,755,299,681 283,447,132,974 4,669,269,994 87,863,221,951 연결 자본변동표 제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 9,358,419,800 934,315,065,610 248,715,225,282 61,781,340,589 986,973,904,632 1,743,713,505,349 1,705,772,709,889 3,449,486,215,238 분기순이익(손실) 38,756,494,258 38,756,494,258 72,960,432,284 111,716,926,542 확정급여제도의 재측정요소 899,499,032 899,499,032 212,599,452 1,112,098,484 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 279,331,934 279,331,934 510,046 279,841,980 해외사업환산손익 9,617,533,138 9,617,533,138 6,341,167,789 15,958,700,927 파생상품평가손익 (2,047,103,461) (2,047,103,461) (957,088,053) (3,004,191,514) 표시통화환산손익 12,415,754,799 12,415,754,799 9,316,247,300 21,732,002,099 지분법자본변동 1,089,580,156 1,089,580,156 (10,646,867) 1,078,933,289 무상감자 (82,752,100) 4,785,524,600 (4,702,772,500) 연차배당 (3,775,485,150) (3,775,485,150) (4,215,285,050) (7,990,770,200) 종속기업지분변동차액 (13,090,830,039) (55,698,647) (1,231,767) (13,147,760,453) (6,819,402,025) (19,967,162,478) 연결범위변동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 기타 자본 증가(감소) 합계 (82,752,100) (13,090,830,039) 4,729,825,953 21,353,864,799 31,177,735,640 44,087,844,253 76,828,534,876 120,916,379,129 2020.09.30 (기말자본) 9,275,667,700 921,224,235,571 243,985,399,329 83,135,205,388 1,018,151,640,272 1,787,801,349,602 1,782,601,244,765 3,570,402,594,367 2021.01.01 (기초자본) 9,275,667,700 913,711,060,515 (243,985,399,329) (18,227,243,406) 1,033,019,608,609 1,693,793,694,089 1,760,859,780,850 3,454,653,474,939 분기순이익(손실) 223,465,517,896 223,465,517,896 187,911,565,974 411,377,083,870 확정급여제도의 재측정요소 (232,594,121) (232,594,121) 5,205,036 (227,389,085) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 150,310,846 150,310,846 1,591,129 151,901,975 해외사업환산손익 4,033,068,147 4,033,068,147 3,407,675,709 7,440,743,856 파생상품평가손익 1,211,827,782 1,211,827,782 450,654,237 1,662,482,019 표시통화환산손익 121,553,802,919 121,553,802,919 91,712,751,732 213,266,554,651 지분법자본변동 (51,086,902) (51,086,902) (42,310,843) (93,397,745) 무상감자 연차배당 (3,775,485,150) (3,775,485,150) (18,503,967,000) (22,279,452,150) 종속기업지분변동차액 (6,378,171,616) 47,299,443 (6,330,872,173) 6,663,736,458 332,864,285 연결범위변동 2,537,194,358 2,537,194,358 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 (1,187,283,143) 1,187,283,143 기타 777,824 777,824 (777,824) 자본 증가(감소) 합계 (6,378,171,616) 48,077,267 125,710,639,649 220,644,721,768 340,025,267,068 274,143,318,966 614,168,586,034 2021.09.30 (기말자본) 9,275,667,700 907,332,888,899 (243,937,322,062) 107,483,396,243 1,253,664,330,377 2,033,818,961,157 2,035,003,099,816 4,068,822,060,973 연결 현금흐름표 제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 60 기 3분기 제 59 기 3분기 영업활동현금흐름 437,477,376,453 440,397,285,348 영업에서 창출된 현금 575,900,590,234 548,383,264,777 배당금수취(영업) 86,682,679 115,309,394 이자수취 9,674,086,835 15,179,108,426 이자지급 (87,388,937,328) (100,537,133,120) 법인세납부 (60,795,045,967) (22,743,264,129) 투자활동현금흐름 (596,437,765,097) (680,793,858,645) 종속기업의 지배력 취득으로 인한 순현금흐름 441,541,930 종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 순현금흐름 (4,571,611) 단기금융상품의 감소 165,855,798,035 473,574,912,300 단기대여금의 회수 88,184,015,186 64,564,783,792 장기금융상품의 감소 2,493,793,036 2,474,196,832 장기대여금의 회수 76,813,360,575 26,851,251,669 단기보증금의 감소 81,981,528,724 24,028,625,794 장기보증금의 감소 8,903,672,216 16,290,749,239 파생상품계약 현금유입 669,000,000 1,499,500,000 상각후원가금융자산의 처분 60,074,935,000 35,285,000 당기손익인식금융자산의 처분 25,647,438,650 61,459,040,171 기타포괄-공정가치측정금융자산의 처분 1,785,757,875 800,000 생산용생물자산의 처분 5,929,113,391 3,711,380,247 투자부동산의 처분 263,636,364 유형자산의 처분 51,507,740,236 14,462,344,744 무형자산의 처분 1,026,630,529 414,260,816 정부보조금의 수령 7,959,683,005 131,480,000 기타투자자산의 처분 101,038,561 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 9,904,695,231 관계기업투자주식의 배당금수취 3,074,879,063 단기금융상품의 취득 (382,328,762,542) (463,881,290,440) 단기대여금의 증가 (54,402,188,327) (58,497,102,818) 장기금융상품의 증가 (794,733,000) (1,967,150,360) 장기대여금의 증가 (54,941,708,009) (29,682,900,501) 단기보증금의 증가 (79,003,383,381) (92,930,727,073) 장기보증금의 증가 (3,866,186,710) (7,942,590,141) 장기선급금의 지급 (1,550,840,900) 파생상품계약 현금유출 (1,089,400,000) (518,493) 당기손익인식금융자산의 취득 (29,120,640,882) (98,946,307,206) 기타포괄-공정가치측정금융자산의 취득 (100,000,000) 상각후원가금융자산의 취득 (45,012,525,000) (4,515,000) 관계기업지분투자의 취득 (490,000,000) (81,035,100,000) 생산용생물자산의 취득 (27,629,851,049) (20,203,354,161) 유형자산의 취득 (498,625,447,214) (509,104,513,765) 무형자산의 취득 (7,478,090,416) (6,311,074,216) 장기수입보증금의 감소 (2,285,817,346) (50,000,000) 기타투자자산의 취득 (67,201,392) 재무활동현금흐름 262,727,001,047 396,178,199,907 차입부채의 증가 2,120,540,682,123 1,810,953,663,536 사채의 증가 106,337,754,974 174,313,562,500 종속기업지분투자의 처분 250,000 차입부채의 감소 (1,620,841,697,738) (1,512,877,527,028) 사채의 상환 (235,000,000,000) (20,000,000,000) 리스부채의 상환 (80,964,922,270) (27,640,409,664) 종속기업지분 추가취득 (52,694,560) (20,589,658,279) 장기수입보증금의 감소 (5,000,000) 배당금지급 (22,276,447,000) (7,989,799,500) 자기주식의 취득 (52,700,598) 금융선급금의 지급 (5,000,000,002) 현금의기타유입(유출) (15,674,480) 65,818,940 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 22,252,462,576 6,836,124,280 현금및현금성자산의순증가 126,019,074,979 162,617,750,890 기초현금및현금성자산 722,888,205,176 565,224,525,556 반기말현금및현금성자산 848,907,280,155 727,842,276,446 3. 연결재무제표 주석 당분기: 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일 현재 전분기: 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일 현재 주식회사 하림지주와 그 종속기업 1. 연결회사의 개요1.1 지배기업의 개요 주식회사 하림지주(이하 "당사")는 1962년 4월 17일 축산용 배합사료 제조 및 판매를개시하였으며, 수차례의 분할 및 합병 등을 통해 지주회사 체제로 전환하였습니다. 이에 따라 당사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득및 소유함으로써 자회사의제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리 및 육성하는 지주사업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 당사는 2017년 6월 30일에 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 당사의 보통주 자본금은 9,276백만원입니다.당사의 당분기말 현재 주요 주주는 김홍국(22.95%), 한국인베스트먼트㈜(20.25%) 등으로 구성되어 있습니다. 1.2 종속기업현황 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위:%) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 투자지분비율 당분기말 전기말 지배기업 종속기업 합 계 지배기업 종속기업 합 계 제일사료㈜와 종속기업 대한민국 사료 제조 88.11 - 88.11 88.11 - 88.11 ㈜하림과 종속기업 대한민국 닭 생산 및 가공 57.37 - 57.37 57.37 - 57.37 ㈜선진과 종속기업 대한민국 사료 제조 / 양돈 50.00 - 50.00 50.00 - 50.00 ㈜팜스코와 종속기업 대한민국 사료 제조 / 양돈 56.34 - 56.34 56.34 - 56.34 HARIM USA, LTD.와 종속기업 미국 미국내 지주회사 46.74 53.26 100.00 60.20 39.80 100.00 ㈜엔에스쇼핑과 종속기업(*1) 대한민국 홈쇼핑 47.96 - 47.96 47.96 - 47.96 팬오션㈜과 종속기업 대한민국 해운사 54.70 - 54.70 54.70 - 54.70 농업회사법인㈜주원산오리 대한민국 오리 생산 및 가공 95.21 3.37 98.58 95.21 3.37 98.58 ㈜한강식품 대한민국 닭 생산 및 가공 96.80 - 96.80 96.25 - 96.25 ㈜하림엠에스 대한민국 한식업 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜맥시칸 대한민국 치킨 프랜차이즈 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜동림 대한민국 건설업 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜에이치에스푸드 대한민국 곡물 가공품 제조 95.80 - 95.80 93.48 - 93.48 ㈜디디에프엔비 대한민국 치킨 프랜차이즈 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜하림유통 대한민국 닭고기 유통 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 농업회사법인㈜순우리한우 대한민국 소고기 유통 - 100.00 100.00 96.73 3.27 100.00 ㈜참트레이딩 대한민국 사료첨가제 구매 및 트레이딩 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜하림푸드 대한민국 육가공 식품 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 SUNJIN FEED COMPANY 베트남 사료 제조 - - - 100.00 - 100.00 (*1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어있으며 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다. 1.3 연결대상범위의 변동 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.(1) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업 종속기업명 사 유 (주)청운농업회사법인 지분취득에 따른 지배력 취득 Sunjin(Wangchang) Breeding Co., Ltd 지분취득에 따른 지배력 취득 (2) 당분기 중 연결에서 제외된 종속기업 종속기업명 사 유 농업회사법인(주)봉화제네틱스 청산으로 인한 소멸 SUNJIN FEED COMPANY 청산으로 인한 소멸 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정 (6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2.2 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 4. 공정가치 4.1 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치 (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산: 당기손익-공정가치측정 46,981 46,981 38,206 38,206 기타포괄손익-공정가치측정 14,360 14,360 15,600 15,600 파생금융자산 22,593 22,593 15,437 15,437 소 계 83,934 83,934 69,243 69,243 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 848,907 848,907 722,888 722,888 매출채권및기타채권 303,071 303,071 819,173 819,173 단기금융상품 938,138 938,138 82,243 82,243 기타금융자산 118 118 15,120 15,120 장기금융상품 9,965 9,965 11,619 11,619 장기매출채권및기타채권 81,118 81,118 128,453 128,453 기타비유동금융자산 505 505 585 585 소 계 2,181,822 2,181,822 1,780,081 1,780,081 금융자산 합계 2,265,756 2,265,756 1,849,324 1,849,324 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채: 파생금융부채 14,443 14,443 73,843 73,843 소 계 14,443 14,443 73,843 73,843 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 875,193 875,193 711,959 711,959 단기차입부채 3,240,870 3,240,870 2,676,621 2,676,621 기타금융부채 3,430 3,430 2,821 2,821 장기매입채무및기타채무 7,266 7,266 6,360 6,360 장기차입부채 2,161,866 2,161,866 1,940,132 1,940,132 기타비유동금융부채 2,103 2,103 2,415 2,415 소 계 6,290,728 6,290,728 5,340,308 5,340,308 금융부채 합계 6,305,171 6,305,171 5,414,151 5,414,151 4.2 공정가치 서열체계 (1) 연결회사는 공정가치를 산정하는데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된시장가격에 기초합니다. 당사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. 수준 2 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. 수준 3 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 43 45,369 1,569 46,981 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 36 - 14,324 14,360 파생금융자산 - 22,593 - 22,593 파생금융부채 - (14,443) - (14,443) 합 계 79 53,519 15,893 69,491 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 38 37,612 556 38,206 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,627 - 13,973 15,600 파생금융자산 - 15,437 - 15,437 파생금융부채 - (73,843) - (73,843) 합 계 1,665 (20,794) 14,529 (4,600) (3) 금융자산의 양도 당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산의 내역은 없습니다. (4) 일괄 상계 또는 유사한 약정 당분기말과 전기말 현재 상계요건이 적용되거나 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 부채는 없습니다. 5. 금융상품범주(1) 금융상품의 범주별 분류 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위:백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 파생금융상품 합 계 현금및현금성자산 - - 848,907 - 848,907 단기금융상품 - - 303,071 - 303,071 매출채권및기타채권 - - 938,138 - 938,138 기타금융자산 20,215 - 118 18,817 39,150 장기금융상품 - - 9,965 - 9,965 장기매출채권및기타채권 - - 81,118 - 81,118 기타비유동금융자산 26,766 14,360 505 3,776 45,407 매입채무및기타채무 - - (875,193) - (875,193) 단기차입부채 - - (3,240,870) - (3,240,870) 기타금융부채 - - (3,430) (11,786) (15,216) 장기매입채무및기타채무 - - (7,266) - (7,266) 장기차입부채 - - (2,161,866) - (2,161,866) 기타비유동금융부채 - - (2,103) (2,657) (4,760) 합 계 46,981 14,360 (4,108,906) 8,150 (4,039,415) 2) 전기말 (단위:백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 파생금융상품 합 계 현금및현금성자산 - - 722,888 - 722,888 단기금융상품 - - 82,243 - 82,243 매출채권및기타채권 - - 819,173 - 819,173 기타금융자산 15,552 - 15,120 15,356 46,028 장기금융상품 - - 11,619 - 11,619 장기매출채권및기타채권 - - 128,453 - 128,453 기타비유동금융자산 22,654 15,600 585 81 38,920 매입채무및기타채무 - - (711,959) - (711,959) 단기차입부채 - - (2,676,621) - (2,676,621) 기타금융부채 - - (2,821) (63,503) (66,324) 장기매입채무및기타채무 - - (6,360) - (6,360) 장기차입부채 - - (1,940,132) - (1,940,132) 기타비유동금융부채 - - (2,415) (10,341) (12,756) 합 계 38,206 15,600 (3,560,227) (58,407) (3,564,828) (2) 금융상품 범주별 손익 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위:백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 파생금융상품 합계 판매비와관리비: 대손상각비 - - (3,391) - (3,391) 대손충당금환입 - - (769) - (769) 기타영업외비용: 기타의대손상각비 - - (1,287) - (1,287) 기타영업외수익: 기타의대손충당금환입 - - 435 - 435 금융수익: 이자수익 254 - 9,199 - 9,453 배당금수익 30 41 1 - 72 금융자산처분이익 79 - - - 79 금융자산평가이익 3,233 - - - 3,233 외환차익 - - 19,695 - 19,695 외화환산이익 - - 24,527 - 24,527 파생상품거래이익 - - - 70,027 70,027 파생상품평가이익 - - - 25,900 25,900 금융보증수수료환입액 - - 1,102 - 1,102 소 계 3,596 41 54,524 95,927 154,088 금융비용: 이자비용 - - (87,751) - (87,751) 금융자산처분손실 (26) - - - (26) 금융자산평가손실 (37) - - - (37) 외환차손 - - (39,397) - (39,397) 외화환산손실 - - (58,797) (5,708) (64,505) 파생상품거래손실 - - - (24,110) (24,110) 파생상품평가손실 - - - (3,165) (3,165) 지급보증료 - - (4,467) - (4,467) 소 계 (63) - (190,412) (32,983) (223,458) 기타포괄손익: 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 - 152 - - 152 파생상품평가손익 - - - 1,662 1,662 소 계 - 152 - 1,662 1,814 순금융수익(비용) 3,533 193 (140,900) 64,606 (72,568) 2) 전분기 (단위:백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 파생금융상품 합계 판매비와관리비: 대손상각비 - - (4,543) - (4,543) 기타영업외비용: 기타의대손상각비 (58) - 2,474 - 2,416 기타영업외수익: 기타의대손충당금환입 - - 49 - 49 금융수익: 이자수익 4,817 - 9,082 - 13,899 배당금수익 70 75 2 - 147 금융자산처분이익 109 63 - - 172 금융자산평가이익 418 - 23 - 441 외환차익 128 - 18,658 - 18,786 외화환산이익 - - 22,829 - 22,829 파생상품거래이익 - - - 24,971 24,971 파생상품평가이익 - - - 4,813 4,813 금융보증수수료환입액 - - 886 - 886 채무면제이익 - - 4 - 4 소 계 5,542 138 51,484 29,784 86,948 금융비용: 이자비용 - - (95,264) - (95,264) 금융자산처분손실 (44) (1) - - (45) 금융자산평가손실 (298) - (14) - (312) 외환차손 (8) - (26,878) - (26,886) 외화환산손실 - - (12,947) (1,178) (14,125) 파생상품거래손실 - - - (15,423) (15,423) 파생상품평가손실 - - - (14,433) (14,433) 지급보증료 - - (3,093) - (3,093) 소 계 (350) (1) (138,196) (31,034) (169,581) 기타포괄손익: 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 - 280 - - 280 파생상품평가손익 - - - (3,004) (3,004) 소 계 - 280 - (3,004) (2,724) 순금융수익(비용) 5,134 417 (88,732) (4,254) (87,435) 6. 관계 기업지 분투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업지분투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 EGT, LLC 미국 곡물터미널업 36.25 91,974 36.25 78,253 ㈜청운농업회사법인 대한민국 양돈 사육 - - 49.50 2,597 농업회사법인㈜조하 대한민국 양계업 24.00 2,374 24.00 2,353 기타 3,281 3,151 합 계 97,629 86,354 (2) 당분기와 전분기 중 관계기업지분투자의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위:백만원) 관계기업명 기초금액 취득 및 처분 관계기업손익에 대한 지분 관계기업기타포괄손익 배당 기타증감액 (*) 분기말금액 EGT, LLC 78,253 - 9,519 - (3,075) 7,277 91,974 농업회사법인㈜조하 2,353 - 21 - - - 2,374 ㈜청운농업회사법인 2,597 (2,572) (25) - - - - 기타 3,151 490 (470) (93) - 203 3,281 합 계 86,354 (2,082) 9,045 (93) (3,075) 7,480 97,629 (*) 기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이 등이 포함되어 있습니다. 2) 전분기 (단위:백만원) 관계기업명 기초금액 취득 및 처분 관계기업손익에대한 지분 관계기업기타포괄손익 기타증감액 (*) 분기말금액 EGT, LLC - 81,035 - - (1,824) 79,211 농업회사법인㈜조하 2,532 - (197) - - 2,335 ㈜청운농업회사법인 2,455 - 95 - - 2,550 기타 8,799 - 99 1,078 31 10,007 합 계 13,786 81,035 (3) 1,078 (1,793) 94,103 (*) 기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이 등이 포함되어 있습니다. 7. 투자부동산 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 기초 548,904 505,134 취득 - - 처분 - (199) 상각 (3,337) (1,905) 기타 (28,016) 2,868 분기말 517,551 505,898 8. 유형자산 및 무형자산 당분기와 전분기 중 유형자산 및 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위:백만원) 구분 유형자산 무형자산 기초 5,323,375 346,798 취득 694,517 7,241 처분 (51,276) (283) 상각 (227,566) (12,267) 기타 293,632 22,413 분기말 6,032,682 363,902 2) 전분기 (단위:백만원) 구분 유형자산 무형자산 기초 4,820,388 376,124 취득 873,740 5,933 처분 (21,063) (1,392) 상각 (204,173) (13,069) 기타 9,584 390 분기말 5,478,476 367,986 9. 리스 연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 52,532 72,270 시설장치 8,021 9,345 차량운반구 11,676 11,339 선박 242,217 21,472 기타 37,319 658 합계 351,765 115,084 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 211,994 29,628 비유동 125,076 84,074 합계 337,070 113,702 당분기 중 증가된 사용권자산은 305,480백만원(전분기 24,135백만원)입니다. (2) 연결손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 사용권자산의 감가상각비 부동산 8,863 10,985 시설장치 2,954 3,023 차량운반구 4,948 4,534 기타 64,256 8,997 합계 81,021 27,539 리스부채에 대한 이자비용 2,778 3,297 단기리스료 434,091 264,022 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 2,215 2,668 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 78,192 75,380 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 598,241백만원(전분기 373,007 백만원)입니다. 10. 담보제공자산 (1 ) 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다 . (단위:백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입종류 담보권자 종속기업투자(*1) 700,676 718,391 주식담보대출 KB국민은행 외 유형자산 및 투자부동산 5,440,056 3,609,809 운전자금 외 한국산업은행 외 금융상품 46,354 46,354 운전자금 외 농협은행㈜ 외 재고자산 284,746 156,170 단기차입금 한국수출입은행 합계 6,471,832 4,530,724 (*1) 연결회사는 종속기업지분투자의 일부를 차입금 담보로 제공하고 있으며, 증권사에 제공된 담보의 경우 대출금액대비 담보주식의 시가가 각 증권사별 담보유지비율 미만으로 하락하는 경우 추가담보를 제공하거나 해당 비율을충족할 수 있도록 차입금을 상환또는 담보부족금액 만큼 반대매매가 이루어질 수 있는 약정을 체결하고 있습니다. 상기 담보설정 내역 이외에 연결회사의 차입금을 위하여 종속기업 SUNJIN VINA CO., LTD의 유형자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자 이외의 제3자를 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다 . (단위:백만원) 제공받는자 차입처 보증내역 한도액 실행액 영업거래처 등 KEB하나은행 등 채무보증 등 543,818 355,958 11. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입부채: 단기차입금 2,335,941 1,902,593 단기사채 - 20,000 유동성장기차입금(*3) 354,698 313,888 유동성선박차입금(*1) 220,205 167,630 유동성사채 330,027 272,510 소 계 3,240,871 2,676,621 장기차입부채: 장기차입금(*3) 699,808 532,674 선박차입금(*1) 1,214,845 1,001,580 사채(*2),(*4),(*5) 247,212 405,878 소 계 2,161,865 1,940,132 합 계 5,402,736 4,616,753 (*1) 상기 선박금융과 관련하여 차입잔액의 일정비율(110%~145%)을 감안한 금액에 담보금액이 미달하는 경우에는 추가담보를 제공하거나, 해당 비율을 충족할 수 있도록 일부 차입금을 상환해야 하는 약정(최소담보약정)이 존재합니다. 또한 일부 선박금융건에 대하여 풋옵션 약정이 존재하며, 당분기말 기준으로 행사일이 1년 이래 도래할 경우, 행사여부와 관계없이 유동성 차입금으로 분류하고 있습니다. (*2) 상기 사채 중 변동금리부 외화사채에서 발생하는 이자율 및 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하였으며, 관련하여 담보제공 제한 등의 준수 약정이 있어 이를 위반하는 경우 기한이익이 상실될 수 있습니다. (*3) 상기 차입금 중 일부 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자율 및 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하였습니다. (*4) 상기 사채 중 종속기업인 팬오션㈜가 발행한 무보증 공모사채의 사채관리계약서에는 별도재무제표 기준으로 부채비율 1,500% 이하 유지, 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액에 대한 자기자본 800% 초과 금지, 하나의 회계연도에 자기자본 3배이상의 자산 처분 금지, 최대주주 변경 금지 등 의무가 규정되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정을 위반하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. (*5) 상기 사채 중 종속기업인 ㈜엔에스쇼핑이 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 별도재무제표 기준으로 부채비율 200% 이하 유지, 자기자본의 300% 이내 담보권 설정제한, 자산총액 50% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 12. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 반품충당부채(*1) 796 - 1,127 - 복구충당부채 18 - - 18 용역손실충당부채(*2) 9,858 - 4,251 - 손해배상충당부채(*3) - 23,625 312 4,969 채권조사확정재판충당부채(*4) - - - 17,846 기타충당부채 500 - 587 - 합 계 11,172 23,625 6,277 22,833 (*1) 연결회사는 상품의 판매와 관련하여 과거의 반품경험률을 기초로 예상되는 반품추정액을 반품충당부채로 계상하고 있습니다. (*2) 연결회사는 해상운송 및 대선계약과 관련하여 손실의 발생이 예상되는 경우 해당 예상손실액을 충당부채로 계상하고, 이에 상당하는 충당부채전입액은 매출원가로 반영하고 있습니다. (*3) 해난사고 등과 관련하여 연결회사가 부담하게 될 것으로 예상되는 손해배상액을 충당부채로 계상하고, 이에 상당하는 충당부채전입액은 기타영업외손실로 인식하고 있습니다. (*4) 당분기말 현재 회생채권조사확정재판 등 총 10건(총신청금액 55,547 백만원)의 미확정상태 소송 등이 진행중에 있습니다. 연결회사는 회생채무 관련 조사확정재판 등 현실화 가능한 우발채무를 충당부채로 계상하였습니다. 한편, 충당부채는 채권조사확정재판 등의 결과에 따라 추가적인 의무를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위:백만원) 구 분 반품충당부채 복구충당부채 용역손실충당부채 손해배상충당부채 채권조사확정재판충당부채 기타충당부채 합 계 기초금액 1,127 18 4,251 23,127 - 587 29,110 증가 - - 9,858 498 - - 10,356 감소 (331) - (4,251) - - (87) (4,669) 분기말금액 796 18 9,858 23,625 - 500 34,797 2) 전분기 (단위:백만원) 구 분 반품충당부채 용역손실충당부채 손해배상충당부채 채권조사확정재판충당부채 기타충당부채 합 계 기초금액 1,215 3,671 7,861 18,349 370 31,466 증가 - - - - 151 151 감소 (321) (140) (2,396) - - (2,857) 분기말금액 894 3,531 5,465 18,349 521 28,760 13. 종업원급여 (1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채 및 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.1) 확정급여부채 (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 181,729 190,067 사외적립자산의 공정가치 (147,261) (165,600) 확정급여부채 34,468 24,467 2) 기타 종업원급여 관련 부채 (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기종업원 급여에 대한 부채 2,420 2,084 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 22,011 21,249 이자원가 2,604 2,505 이자수익 (2,345) (1,955) 합 계 22,270 21,799 14. 우발채무와 약정사항 (1) 종속기업인 팬오션㈜는 국내의 (주)포스코, 현대제철(주), 한국중부발전(주), 한국남부발전(주), 한국남동발전(주) 뿐만 아니라 세계최대 철광석 업체인 Vale, 브라질 펄프생산 업체 Suzano사 등 해외의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하였으며, 2005년 10월 한국가스공사의 LNG 장기도입물량 수송을 위한 LNG 수송 사업자로 선정되어 2009년 상반기부터 한국가스공사와 계약된 LNG 물량을 수송하고 있고 수송기간은 20년입니다. (2) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송 및 비소송 클레임의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원, 천USD) 구분 금액 소송 5,229 USD 9,097 비소송 클레임 USD 5,084 이 중 피고로서 계류중인 소송사건 및 연결회사에게 제기된 비소송 클레임으로서 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다.(3) 선박투자 약정종속기업인 팬오션㈜는 노후선 교체 및 선대 확충을 위해 당분기말 현재 12척(총선가 1,269,979천USD)의 선박건조계약 및 중고선 매입계약을 체결하고 있으며, 이들 선박은 2021부터 2024년 사이에 인도될 예정입니다. 상기 선박 건조계약에 따라, 당분기말 현재 향후 지출할 예상금액은 1,093,671천 USD 입니다.또한, 연결회사는 보고기간말 이후 추가로 LNG 2척 (총선가: 399,140천 USD)의 선박건조계약을 체결하였으며, 해당 선박은 2024년 인도될 예정입니다. (4) 종속기업인 팬오션㈜는 한국근해수송 협의회 및 황해정기선사 협의회의 공동 결의사항으로 채택된 의무조항의 이행과 관련하여 수표 1매(100백만원권) 및 어음 1매(50백만원권)를 각각 견질로 제공하고 있습니다. (5) 회생채권조사 확정재판 등 종속기업인 팬오션㈜는 당분기말 현재 회생채무의 미확정채권과 관련된 우발채무에 대하여 주석 12에서 설명하는 바와 같이 회생채권조사관련 등 충당부채를 인식하였으며,변경회생계획안에 의한 현금변제를 위하여 5,837백만원을 에스크로우 계좌에 예치하고 있습니다.(6) 종속기업인 ㈜팜스코는 계열화사업과 관련하여 일반 양돈농가와 종돈, 자돈, 원재료 판매 계약과 규격돈의 매입계약, 금전소비대차계약을 체결하고 있습니다.(7) 공동경비 약정당분기말 현재 연결회사는 특수관계자인 ㈜하림외 54개사와 공동경비 배부에 대한 약정을 체결하고 있습니다.(8) 종속기업인 ㈜하림산업은 생산설비 확충을 위해 당분기말 466,000백만원의 공장신축 및 기계설비 도입계약을 체결하고 있으며, 2024년 3월 취득완료 예정입니다. 상기 건설계약에 따라, 당분기말 현재 향후 지출할 예상금액은 142,552백만원 입니다 . (9) 종속기업인 팬오션㈜는 Shell Tankers사 등과 LNG선 7척의 장기대선계약을 체결하고 있으며, 계약 수행 선박 중 1척은 인도완료되었으며, 6척은 2023년부터 2024년사이에 인도될 예정입니다. (10) 차입금등의 한도 약정현황연결회사는 KB국민은행 등과 총 5,667,185백만원의 차입한도 약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 실행금액은 4,825,497백만원입니다. 15. 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다 . 16. 특수관계자(1) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 등 기타수익 매입 등 관계기업 ㈜청운농업회사법인 439 - 508 EGT, LLC 103 - 174,151 코리아엘엔지트레이딩㈜ 15,399 - - ㈜후레쉬미트 1,504 - - 농업회사법인㈜조하 462 - - 기타특수관계자 ㈜올품 15,736 155 5,747 ㈜에코캐피탈 472 2 957 ㈜경우 1 - - 한국인베스트먼트㈜ - 2 - 농업회사법인㈜익산 1 - - 합 계 34,117 159 181,363 2) 전분기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 등 기타수익 매입 등 관계기업 ㈜청운농업회사법인 1,511 - 2,519 코리아엘엔지트레이딩㈜ 11,471 - - 농업회사법인㈜조하 668 - - 기타특수관계자 ㈜올품 17,545 136 2,207 ㈜경우 1 - - ㈜에코캐피탈 1,004 1 1,078 농업회사법인㈜익산 1 - - 한국인베스트먼트㈜ - 2 - 합 계 32,201 139 5,804 (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 배당금지급 배당금수령 자금대여 자금차입 유상증자 대여 회수 차입 상환 관계기업 EGT, LLC - 3,075 36,899 36,899 - - - ㈜후레쉬미트 - - - - - - 490 기타특수관계자 ㈜에코캐피탈 - - 33,770 37,670 5,000 640 - ㈜올품 461 - - - - - - ㈜경우 126 - - - - - - 농업회사법인㈜익산 72 - - - - - - 한국인베스트먼트㈜ 935 - - - - - - 주요 경영진 주요경영진 1,467 - - - - - - 합 계 3,061 3,075 70,669 74,569 5,000 640 490 2) 전분기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 배당금지급 자금대여 자금차입 대여 회수 차입 상환 관계기업 농업회사법인㈜해누리 - 8,508 - - - 기타특수관계자 농업회사법인㈜익산 - 78,670 67,000 4,500 - ㈜경우 461 - - - - 한국인베스트먼트㈜ 126 - - - - ㈜에코캐피탈 72 - - - - ㈜올품 935 - - - - 주요 경영진 주요경영진 1,476 - - - - 합 계 3,070 87,178 67,000 4,500 - (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 등 채무 등 매출채권 대여금 기타채권 합 계 매입채무 차입부채 기타채무 합 계 관계기업 EGT, LLC 126 - - 126 - - - - 농업회사법인㈜조하 3 - - 3 - - - - 경기축산물브랜드육타운(유) 591 - - 591 - - - - ㈜후레쉬미트 191 - - 191 - - - - 기타특수관계자 ㈜에코캐피탈 1 34,620 7 34,628 - 26,500 1,388 27,888 ㈜올품 1,162 - 9 1,171 258 4,740 257 5,255 한국인베스트먼트㈜ 1 - - 1 - - - - 합 계 2,075 34,620 16 36,711 258 31,240 1,645 33,143 2) 전기말 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 등 채무 등 매출채권 대여금 기타채권 합 계 매입채무 차입부채 기타채무 합 계 관계기업 ㈜청운농업회사법인 - - - - - - 16 16 EGT, LLC - - 40 40 - - - - 농업회사법인㈜조하 29 - - 29 - - - - 기타특수관계자 ㈜에코캐피탈 - 38,520 - 38,520 - 22,140 4,103 26,243 ㈜올품 2,231 - 27 2,258 2,801 4,352 339 7,492 합 계 2,260 38,520 67 40,847 2,801 26,492 4,458 33,751 (4) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 지급보증액(*) 지급보증내역 여신금융기관 대주주 등 대주주 등 88,900 포괄한도 KEB하나은행 외 33,473 수입신용장 66,150 시설대출 30,000 일반운영자금 7,109 외화지급보증 합 계 225,632 (*) 상기 채무에 대한 보증금액은 대출금 및 이자 등 모든 지급의무가 포함되었습니다. (5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 없습니다. (6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 특수관계구분 제공받는자 지급보증액 지급보증내역 보증기간 여신금융기관 기타 우리사주조합(*) 4 우리사주대여금보증 2020.09.14 ~ 2021.10.27 흥국상호저축은행㈜ (*) 당분기말 현재 연결회사가 팬오션㈜ 우리사주조합의 우리사주대여금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. (7) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 14,931 13,500 퇴직급여 2,654 1,894 합 계 17,585 15,394 17. 영업부문 (1) 영업부문연결회사는 전략적인 영업단위인 9개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사의 보고부문은 아래와 같습니다. 부문명 사업내용 지주업 및 투자부문 지주사업 및 투자사업 가금부문 육계 및 축산물 가공 사료부문 배합사료 제조 및 판매, 도소매업 육가공부문 육가공 냉동제품의 제조와 판매 신선육부문 신선육제품의 제조 및 판매 양돈 및 계열화부문 축산업(양돈 및 육우) 유통업부문 홈쇼핑 등 유통사업 및 방송프로그램 제작사업 운송부문 해상운송 및 이에 부대되는 사업 기타부문 교육업 및 기타 사업 (2) 영업부문별 재무정보 1) 당분기 (단위:백만원) 구 분 매출액 영업손익 감가상각비 등 총자산 총부채 지주업 및 투자부문 40,048 29,648 1,319 1,770,078 680,088 가금부문 1,206,843 (3,346) 17,009 1,341,769 931,867 사료부문 1,778,171 88,359 21,591 2,400,925 1,551,124 육가공부문 164,664 7,640 1,123 123,300 76,186 신선육부문 944,290 528 1,969 302,478 115,035 양돈 및 계열화부문 409,172 37,362 13,554 760,608 356,679 유통업부문 545,057 5,856 23,178 1,946,184 788,052 운송부문 3,331,574 353,167 232,588 6,236,373 2,749,063 기타부문 214,128 31 4,222 394,305 220,549 소 계 8,633,947 519,245 316,553 15,276,020 7,468,643 내부거래제거 (1,028,271) 12,420 33,559 (4,125,968) (387,413) 조정후 금액 7,605,676 531,665 350,112 11,150,052 7,081,230 2) 전분기 (단위:백만원) 구 분 매출액 영업손익 감가상각비 등 총자산 총부채 지주업 및 투자부문 12,155 2,711 1,227 1,760,997 665,650 가금부문 1,086,570 (94,185) 10,133 1,572,517 1,132,882 사료부문 1,651,243 89,149 26,970 2,324,738 1,546,422 육가공부문 136,682 2,183 7,442 110,561 66,481 신선육부문 719,127 (13,240) 27,409 205,759 86,614 양돈 및 계열화부문 365,229 33,200 13,225 850,520 390,821 유통업부문 485,111 26,778 13,143 1,925,623 781,467 운송부문 2,062,666 166,505 169,903 5,080,975 1,938,058 기타부문 172,492 3,877 10,134 318,546 149,235 소 계 6,691,275 216,978 279,586 14,150,236 6,757,630 내부거래제거 (960,530) 33,875 (32,820) (4,446,065) (623,862) 조정후 금액 5,730,745 250,853 246,766 9,704,171 6,133,768 18. 배당금 지배기업의 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 3,775백만원은 2021년 4월에 지급하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 60 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 59 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 60 기 3분기말 제 59 기말 자산 유동자산 56,255,109,988 27,658,428,676 현금및현금성자산 49,616,885,272 22,370,825,290 매출채권 및 기타유동채권 5,823,716,862 5,287,603,386 기타유동금융자산 814,507,854 비유동자산 1,713,822,591,775 1,693,399,755,302 장기매출채권 및 기타비유동채권 19,595,195,025 3,407,247,619 기타비유동금융자산 28,035,346,406 24,741,853,009 관계기업지분투자 1,563,748,196 3,698,701,810 종속기업에 대한 투자자산 1,611,710,076,911 1,609,877,145,575 투자부동산 45,859,447,284 46,636,840,122 유형자산 1,778,157,918 1,617,034,049 사용권자산 544,295,677 323,672,140 무형자산 3,001,332,553 3,042,260,978 기타비유동자산 1,734,991,805 55,000,000 자산총계 1,770,077,701,763 1,721,058,183,978 부채 유동부채 506,409,150,021 542,730,054,721 매입채무 및 기타유동채무 1,576,319,926 1,779,891,099 단기차입금 502,547,000,000 537,000,000,000 유동리스부채 113,422,405 82,215,649 당기법인세부채 848,170,683 3,033,863,193 기타유동금융부채 1,324,237,007 834,084,780 비유동부채 173,679,011,855 115,714,666,243 장기매입채무 및 기타비유동채무 2,775,860,000 2,775,860,000 장기차입부채 145,370,850,930 85,041,191,400 기타비유동금융부채 804,436,904 4,464,947,845 장기리스부채 133,237,364 109,613,691 확정급여부채 19,113,760 이연법인세부채 24,594,626,657 23,303,939,547 부채총계 680,088,161,876 658,444,720,964 자본 자본금 9,275,667,700 9,275,667,700 자본잉여금 1,115,485,194,383 1,115,485,194,383 자본조정 (234,807,981,079) (234,807,981,079) 기타포괄손익누계액 193,959,906 527,042,498 이익잉여금 199,842,698,977 172,133,539,512 자본총계 1,089,989,539,887 1,062,613,463,014 부채와 자본총계 1,770,077,701,763 1,721,058,183,978 포괄손익계산서 제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 60 기 3분기 제 59 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 3,976,797,935 40,048,208,128 2,635,582,447 12,155,404,590 영업비용 3,699,725,165 10,400,110,342 3,271,926,608 9,443,932,782 영업이익(손실) 277,072,770 29,648,097,786 (636,344,161) 2,711,471,808 기타영업외수익 10,295,818,013 11,957,499,343 334,732,118 848,698,607 기타영업외비용 30,245,500 795,755,383 21,478,056 163,065,588 금융수익 (2,400,188,059) 4,696,421,837 (127,936,657) 826,547,214 금융비용 4,324,859,814 12,784,648,003 3,687,822,251 10,604,996,975 법인세비용차감전순이익(손실) 3,817,597,410 32,721,615,580 (4,138,849,007) (6,381,344,934) 법인세비용(수익) 650,199,734 2,426,241,550 44,195,268 25,966,021 분기순이익(손실) 3,167,397,676 30,295,374,030 (4,183,044,275) (6,407,310,955) 기타포괄손익 227,533,402 856,187,993 183,104,590 (693,854,496) 당기손익으로 재분류되는 항목 218,556,322 705,409,408 (122,505,068) (981,971,560) 파생상품평가손익 218,556,322 705,409,408 (122,505,068) (981,971,560) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 8,977,080 150,778,585 305,609,658 288,117,064 확정급여제도의 재측정손익 8,977,080 1,987,442 1,019,658 9,267,064 기타포괄금융자산평가손익 148,791,143 304,590,000 278,850,000 총포괄손익 3,394,931,078 31,151,562,023 (3,999,939,685) (7,101,165,451) 자본변동표 제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 9,358,419,800 1,115,485,194,383 (239,593,505,679) 419,162,291 220,554,397,479 1,106,223,668,274 분기순이익(손실) (6,407,310,955) (6,407,310,955) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 278,850,000 278,850,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 확정급여제도의 재측정요소 9,267,064 9,267,064 파생상품평가손익 (981,971,560) (981,971,560) 연차배당 (3,775,485,150) (3,775,485,150) 유상감자 (82,752,100) 4,785,524,600 (4,702,772,500) 자본 증가(감소) 합계 (82,752,100) 4,785,524,600 (703,121,560) (14,876,301,541) (10,876,650,601) 2020.09.30 (기말자본) 9,275,667,700 1,115,485,194,383 (234,807,981,079) 283,959,269 205,678,095,938 1,095,347,017,673 2021.01.01 (기초자본) 9,275,667,700 1,115,485,194,383 (234,807,981,079) 527,042,498 172,133,539,512 1,062,613,463,014 분기순이익(손실) 30,295,374,030 30,295,374,030 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 148,791,143 148,791,143 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 (1,187,283,143) 1,187,283,143 확정급여제도의 재측정요소 1,987,442 1,987,442 파생상품평가손익 705,409,408 705,409,408 연차배당 (3,775,485,150) (3,775,485,150) 유상감자 자본 증가(감소) 합계 (333,082,592) 27,709,159,465 27,376,076,873 2021.09.30 (기말자본) 9,275,667,700 1,115,485,194,383 234,807,981,079 193,959,906 199,842,698,977 1,089,989,539,887 현금흐름표 제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 60 기 3분기 제 59 기 3분기 영업활동현금흐름 14,661,936,017 (4,252,763,776) 영업활동에서 창출된 현금흐름 788,058,362 4,404,083,527 배당금수취(영업) 29,365,325,500 4,527,966,650 이자수취 114,276,114 276,852,016 이자지급 (12,042,988,089) (10,467,624,840) 법인세납부 (3,562,735,870) (2,994,041,129) 투자활동현금흐름 (3,582,568,789) (90,572,655,495) 기타포괄금융자산의 처분 1,785,757,875 상각후원가금융자산의 처분 65,860,000 종속기업에 대한 투자자산의 처분 36,848,147,085 관계기업에 대한 투자자산의 처분 3,047,695,200 단기보증금의 감소 20,000,000 12,900,000 장기보증금의 감소 357,000,000 138,100,000 무형자산의 처분 1,000,000 62,319,819 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 0 10,000,000,000 금융보증미수금의 감소 1,231,884,511 당기손익인식금융자산의 취득 (1,000,000,000) (19,800,000,000) 단기대여금의 증가 (41,805,280) 0 단기보증금의 증가 (10,000,000) (4,000,000) 장기보증금의 증가 (3,800,990,000) (2,900,000) 유형자산의 취득 (443,050,000) (227,384,000) 무형자산의 취득 (59,978,200) (50,000,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (29,006,719,980) (80,701,691,314) 기타투자자산의 취득 (15,000,000) 장기선급금의 지급 (1,513,170,000) 장기대여금의 증가 (11,049,200,000) 재무활동현금흐름 16,142,595,903 145,876,191,485 단기차입금의 증가 175,000,000,000 165,000,000,000 장기차입금의 증가 90,000,000,000 20,000,000,000 사채의 증가 0 34,714,672,500 단기차입금의 상환 (140,000,000,000) (50,000,000,000) 사채의 상환 (105,000,000,000) (20,000,000,000) 리스부채의 상환 (82,889,647) (63,966,565) 배당금지급 (3,774,514,450) (3,774,514,450) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 24,096,851 (7,189,831) 현금및현금성자산의순증가 27,246,059,982 51,043,582,383 기초현금및현금성자산 22,370,825,290 5,757,587,889 반기말현금및현금성자산 49,616,885,272 56,801,170,272 5. 재무제표 주석 당분기: 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일 현재 전분기: 2020년 1월 1일부터 2020년 09월 30일 현재 주식회사 하림지주 1. 당사의 개요 주식회사 하림지주(이하 "당사")는 1962년 4월 17일 축산용 배합사료 제조 및 판매를목적으로 설립되었으며, 수차례의 분할 및 합병 등을 통해 지주회사 체제로 전환하였습니다. 이에 따라 당사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득및 소유함으로써 자회사의제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리 및 육성하는 지주사업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 당사는 2017년 6월 30일에 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 당사의 보통주 자본금은 9,276백만원입니다.당사의 당분기말 현재 주요 주주는 김홍국(22.95%), 한국인베스트먼트㈜(20.25%) 등으로 구성되어 있습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정 (6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명 하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 4. 공정가치 4.1 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치 (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산: 기타비유동금융자산(당기손익인식금융자산) 26,155 26,155 22,079 22,079 기타비유동금융자산(기타포괄금융자산) 1,002 1,002 2,597 2,597 기타금융자산(파생금융자산) 815 815 - - 기타비유동금융자산(파생금융자산) 878 878 - - 소 계 28,850 28,850 24,676 24,676 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 49,617 49,617 22,371 22,371 매출채권및기타채권 5,824 5,824 5,288 5,288 장기매출채권및기타채권 19,595 19,595 3,407 3,407 기타비유동금융자산(상각후원가금융자산) - - 66 66 소 계 75,036 75,036 31,132 31,132 금융자산 합계 103,886 103,886 55,808 55,808 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채: 파생금융부채(유동) (7) (7) (568) (568) 파생금융부채(비유동) - - (4,465) (4,465) 소 계 (7) (7) (5,033) (5,033) 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 (1,576) (1,576) (1,780) (1,780) 단기차입부채 (502,547) (502,547) (537,000) (537,000) 기타유동금융부채 (1,317) (1,317) (266) (266) 장기매입채무및기타채무 (2,776) (2,776) (2,776) (2,776) 장기차입부채 (145,371) (145,371) (85,041) (85,041) 기타비유동금융부채 (804) (804) - - 소 계 (654,391) (654,391) (626,863) (626,863) 금 융부채 합계 (654,398) (654,398) (631,896) (631,896) 4.2 공정가치 서열체계 (1) 당사는 공정가치를 산정하는데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식-공정가치금융자산 - 25,155 1,000 26,155 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 1,002 1,002 파생금융자산 - 1,693 - 1,693 파생금융부채 - (7) - (7) 합 계 - 26,855 2,002 28,857 ② 전기말 (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식-공정가치금융자산 - 22,079 - 22,079 기타포괄손익-공정가치금융자산 1,595 - 1,002 2,597 파생금융부채 - (5,033) - (5,033) 합 계 1,595 17,046 1,002 19,643 (3) 금융자산의 양도당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산과 전체가 제거된 양도 금융자산은 없습니다.(4) 일괄 상계 또는 유사한 약정당분기말과 전기말 현재 상계요건이 적용되거나 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 금융부채는 없습니다. 5. 금융상품범주(1) 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 파생금융상품 합 계 현금및현금성자산 - - 49,617 - 49,617 매출채권및기타채권 - - 5,824 - 5,824 기타유동금융자산 - - - 815 815 장기매출채권및기타채권 - - 19,595 - 19,595 기타비유동금융자산 26,155 1,002 - 878 28,035 매입채무및기타채무 - - (1,576) - (1,576) 단기차입부채 - - (502,547) - (502,547) 기타금융부채 - - (1,317) (7) (1,324) 장기매입채무및기타채무 - - (2,776) - (2,776) 장기차입부채 - - (145,371) - (145,371) 기타비유동금융부채 - - (804) - (804) 합 계 26,155 1,002 (579,355) 1,686 (550,512) 2) 전기말 (단위:백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 파생금융상품 합 계 현금및현금성자산 - - 22,371 - 22,371 매출채권및기타채권 - - 5,288 - 5,288 장기매출채권및기타채권 - - 3,407 - 3,407 기타비유동금융자산 22,079 2,597 66 - 24,742 매입채무및기타채무 - - (1,780) - (1,780) 단기차입부채 - - (537,000) - (537,000) 기타금융부채 - - (266) (568) (834) 장기매입채무및기타채무 - - (2,776) - (2,776) 장기차입부채 - - (85,041) - (85,041) 기타비유동금융부채 - - - (4,465) (4,465) 합 계 22,079 2,597 (595,731) (5,033) (576,088) (2) 금융상품 범주별 손익당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위:백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 파생금융상품 합 계 기타영업외비용: 기타의대손상각비 - - (583) - (583) 소 계 - - (583) - (583) 금융수익: 이자수익 - - 512 - 512 금융자산평가이익 3,076 - - - 3,076 외환차익 - - 76 - 76 외화환산이익 - - 1,033 - 1,033 소 계 3,076 - 1,621 - 4,697 금융비용: 이자비용 - - (11,698) - (11,698) 외화환산손실 - - (135) - (135) 지급보증료 - - (949) - (949) 소 계 - - (12,782) - (12,782) 기타포괄손익: 기타포괄손익금융자산평가손익 - 149 - - 149 파생상품평가손익 - - - 705 705 소계 - 149 - - 854 순금융수익(비용) 3,076 149 (11,744) 705 (7,814) 2) 전분기 (단위:백만원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가측정 위험회피파생금융상품 합계 금융수익: 이자수익 - 624 - 624 외환차익 - 16 - 16 외화환산이익 - 187 - 187 소 계 - 827 - 827 금융비용: 이자비용 - (10,556) - (10,556) 외화환산손실 - (46) - (46) 소 계 - (10,602) - (10,602) 기타포괄손익: 기타포괄손익금융자산평가손익 279 - - 279 파생상품평가손익 - - (982) (982) 소계 279 - (982) (703) 순금융수익(비용) 279 (9,775) (982) (10,478) 6. 영업부문당사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있으며, 당사의 부문은 투자사업부문의 단일 부문으로 구성되어 있습니다. 한편, 당사는 지주회사임에 따라, 별도재무제표에서는 투자사업부문을 지분형태로 보유하고 있으며, 당사의 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 포함하였습니다.7. 종속기업지분투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업지분투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 HARIM USA, LTD. 미국 미국내 지주회사 46.74 41,156 60.20 41,156 SUNJIN FEED COMPANY 베트남 사료 제조 - - 100.00 3 농업회사법인㈜봉화 대한민국 양돈 사육 - - 75.00 - 농업회사법인㈜순우리한우 대한민국 소고기 유통 - - 96.73 27,171 농업회사법인㈜주원산오리 대한민국 오리 생산 및 가공 95.21 29,458 95.21 29,458 제일사료㈜ 대한민국 사료제조 88.11 96,876 88.11 96,876 ㈜동림 대한민국 건설업 100.00 1,708 100.00 1,708 ㈜디디에프엔비 대한민국 치킨 프랜차이즈 100.00 578 100.00 578 ㈜맥시칸 대한민국 치킨 프랜차이즈 100.00 848 100.00 848 ㈜선진 대한민국 사료제조 / 양돈 50.00 74,852 50.00 74,852 ㈜에이치에스푸드 대한민국 곡물 가공품 제조 95.80 52,011 93.48 43,005 ㈜엔에스쇼핑(*1) 대한민국 홈쇼핑 47.96 200,022 47.96 200,022 ㈜참트레이딩 대한민국 사료첨가제 구매 및 트레이딩 100.00 5,960 100.00 5,960 ㈜팜스코 대한민국 사료제조 / 양돈 56.34 90,990 56.34 90,990 ㈜하림 대한민국 닭 생산 및 가공 57.37 143,014 57.37 143,013 ㈜하림유통 대한민국 닭고기 유통 100.00 402 100.00 402 ㈜하림푸드 대한민국 곡물 가공품 제조 100.00 15,000 100.00 15,000 팬오션㈜ 대한민국 해운사 54.70 753,003 54.70 753,003 ㈜한강식품 대한민국 닭 생산 및 가공 96.80 105,833 96.25 85,832 합 계 1,611,711 1,609,877 (*1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어있으며 과거 주주총회에서 당사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업지분투자로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 종속기업지분투자의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위:백만원) 종속기업명 기초금액 추가취득 처분 분기말금액 HARIM USA, LTD. 41,156 - - 41,156 SUNJIN FEED COMPANY 3 - (3) - 농업회사법인㈜순우리한우 27,171 - (27,171) - 농업회사법인㈜주원산오리 29,458 - - 29,458 제일사료㈜ 96,876 - - 96,876 ㈜동림 1,708 - - 1,708 ㈜디디에프엔비 578 - - 578 ㈜맥시칸 848 - - 848 ㈜선진 74,852 - - 74,852 ㈜에이치에스푸드 43,006 9,005 - 52,011 ㈜엔에스쇼핑 200,022 - - 200,022 ㈜참트레이딩 5,960 - - 5,960 ㈜팜스코 90,990 - - 90,990 ㈜하림 143,014 - - 143,014 ㈜하림유통 402 - - 402 ㈜하림푸드 15,000 - - 15,000 팬오션㈜ 753,003 - - 753,003 ㈜한강식품 85,832 20,001 - 105,833 합 계 1,609,879 29,006 (27,174) 1,611,711 2) 전분기 (단위:백만원) 종속기업명 기초금액 추가취득 처분 기타 분기말금액 제일사료㈜ 96,876 - - - 96,876 ㈜하림(*1) 104,575 38,438 - - 143,013 농업회사법인㈜순우리한우 17,170 - - - 17,170 ㈜하림유통 402 - - - 402 ㈜참트레이딩 5,960 - - - 5,960 ㈜선진 74,852 - - - 74,852 ㈜팜스코 90,990 - - - 90,990 ㈜디디에프엔비 578 - - - 578 팬오션㈜ 753,003 - - - 753,003 농업회사법인㈜주원산오리 23,458 - - - 23,458 ㈜그린바이텍(*1) 37,300 - (37,300) - - ㈜한강식품 50,828 35,004 - - 85,832 SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION(*2) 25,904 - - (25,904) - SUNJIN FEED COMPANY 3 - - - 3 ㈜엔에스쇼핑 179,998 19,024 - - 199,022 ㈜맥시칸 848 - - - 848 ㈜동림건설 1,708 - - - 1,708 HARIM USA, LTD. 18,215 25,534 - - 43,749 ㈜에이치에스푸드 43,004 1 - - 43,005 합 계 1,525,672 118,001 (37,300) (25,904) 1,580,469 (*1) 당사는 ㈜하림과 ㈜그린바이텍의 합병으로 인해 신규 취득한 ㈜하림에 대한 지분의 취득원가를 ㈜그린바이텍에 대한 보유 지분의 장부가액으로 측정하였습니다. (*2) 2020년 9월 14일자로 종속기업인 ㈜선진과 주식 매매 계약을 체결함에 따라 매각예정비유동자산으로 분류되었습니다. 8. 투자부동산당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 기초 46,636 47,673 취득 - - 상각 (777) (777) 분기말 45,859 46,896 9. 유형자산 및 무형자산당분기와 전분기 중 유형자산 및 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.1) 유형자산 (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 기초 1,617 1,433 취득 443 227 상각 (282) (197) 분기말 1,778 1,463 2) 무형자산 (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 기초 3,042 3,086 취득 60 50 상각 (101) (99) 분기말 3,001 3,037 10. 리스 당사가 사용하고 있는 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 314 147 차량운반구 230 177 합계 544 324 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 113 82 비유동 133 110 합계 246 192 당분기 중 증가된 사용권자산은 460백만원입니다. (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 사용권자산의 감가상각비: 부동산 87 98 차량운반구 72 55 합 계 159 153 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 4 3 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 16 18 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 59 62 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 162백만원(전분기 146백만원)입니다. 11. 담보제공자산 (1 ) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니 다 . (단위:백만원) 담보제공자산 제공 주식수 장부금액 담보설정금액 차입종류 차입금액 담보권자 종속기업투자-팬오션㈜ 65,700,000 169,194 114,000 일반자금대출 75,000 (주)국민은행 종속기업투자-㈜팜스코 4,030,000 17,721 72,000 일반자금대출 60,000 농협은행㈜ 종속기업투자-㈜선진 2,685,000 16,903 종속기업투자-㈜하림 28,450,000 66,779 종속기업투자-㈜팜스코 5,455,180 23,987 56,400 일반자금대출 47,000 산업은행 종속기업투자-㈜선진 2,136,499 13,450 36,000 일반자금대출 30,000 위드문엔 종속기업투자-㈜하림 12,850,000 30,162 42,656 일반자금대출 35,547 (주)우리은행 종속기업투자-㈜선진 2,000,000 12,591 184,334 일반자금대출 125,000 한국증권금융 종속기업투자-㈜팜스코 2,400,000 10,553 종속기업투자-㈜엔에스쇼핑 5,000,000 61,886 종속기업투자-팬오션㈜ 56,000,000 144,214 종속기업투자-팬오션㈜ 18,263,681 47,034 120,000 일반자금대출 80,000 대신증권㈜ 종속기업투자-팬오션㈜ 7,473,842 19,247 28,000 일반자금대출 20,000 하이투자증권㈜ 종속기업투자-팬오션㈜ 12,000,000 30,903 26,000 일반자금대출 20,000 케이비동인센트럴(유) 종속기업투자-팬오션㈜ 14,000,000 36,053 39,000 일반자금대출 30,000 케이비하림제일차(유) 합계 700,677 718,390 522,547 (*) 당사는 종속기업지분투자의 일부를 차입금 담보로 제공하고 있으며, 증권사에 제공된 담보의 경우 대출금액 대비 담보주식의 시가가 각 증권사별 담보유지비율 미만으로 하락하는 경우 추가담보를 제공하거나 해당 비율을 충족할 수 있도록 차입금을 상환 또는 담보부족금액 만큼 반대매매가 이루어질 수 있는 약정을 체결하고 있습니다. (**) 회사가 발행한 변동금리부외화사채에 대해 우리은행이 지급보증 제공중이며, 우리은행에 대한 담보설정금액은 전액 해당 지급보증에 대한 것입니다. 당분기말 현재 우리은행에 대한 차입금은 존재하지 않습니다. (2) 당분기말 현재 당사가 특수관계자 이외의 제3자에게 제공한 보증은 없습니다. 12. 차입부채(1) 당분기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금: 한국증권금융㈜ 외 원화 차입금 2.19~2.90 467,000 422,000 소 계 467,000 422,000 장기차입금: KB증권 외 원화 차입금 1.85~2.83 110,000 80,000 소 계 110,000 80,000 합 계 577,000 502,000 (2) 당분기 중 신규로 차입하거나 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 차입기관 이자율(%) 장부금액 기초금액 452,000 차입: 단기차입금 ㈜국민은행 외 2.50~2.90 175,000 장기차입금 KB증권 외 2.70 90,000 상환: 단기차입금 대신증권㈜ 외 2.55~3.05 (140,000) 기말금액 577,000 (3) 당분기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 종류 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 단기사채: 국민은행 사모사채 2019-08-23 2021-08-23 3M MOR+1.37 - 65,000 하림지주 2-2회 2019-09-18 2021-06-18 2.30 - 20,000 하림지주 2-3회 2019-09-18 2021-09-18 2.35 - 20,000 소 계 - 105,000 유동성 장기사채: 우리은행 FRN 3년물(*1,2) 2019-06-28 2022-06-28 Libor +0.95 35,547 - 소 계 35,547 - 장기사채: 우리은행 FRN 3년물(*1,2) 2019-06-28 2022-06-28 Libor+0.95 - 32,640 우리은행 FRN 3년물(*1,2) 2020-09-24 2023-09-24 Libor +1.2 35,547 32,640 소 계 35,547 65,280 차감: 유동성사채 (176) (239) 합 계 70,918 170,041 (*1) 상기 사채와 관련하여 담보제공 제한 등의 준수 약정이 있으며, 이를 위반하는 경우 기한이익이 상실될 수 있습니다. (*2) 상기 변동금리부 외화사채에서 발생하는 이자율 및 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 ㈜우리은행과 통화스왑 계약을 체결하였습니다. 13. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채 등의 내역은 다음과 같습니다.1) 확정급여부채 (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 5,429 5,035 사외적립자산의 공정가치(*) (5,581) (5,016) 확정급여부채(확정급여자산) (152) 19 (*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 5백만원(전기말: 5백만원)이 포함된 금액입니다. 2) 기타 종업원급여 관련부채 (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타종업원 급여에 대한 부채 129 129 (2) 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 41 49 (3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 284 326 이자비용 90 76 이자수익 (93) (73) 합 계 281 329 14. 우발채무와 약정사항 (1) 상표권 라이센스 계약당분기말 현재 당사는 종속기업인 제일사료(주) 외 13개사와 상표권 사용에 대한 상표권 라이센스 계약을 체결하고 있습니다. (2) 공동경비 약정당분기말 현재 당사는 특수관계자인 ㈜하림외 54개사와 공동경비 배부에 대한 약정을 체결하고 있습니다.(3) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항상법 제530조의9 제1항에 의거 당사와 분할신설회사(제일사료㈜, ㈜하림유통(구,㈜명보쇼핑))는 분할 전 회사의 채무에 대하여 연대하여 책임을 부담하기로 하였습니다. (4) 차입금등의 한도 약정현황 당사는 KB국민은행 등과 총 577,000백만원의 차입한도 약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 실행금액은 577,000백만원입니다. 15. 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다 . 16. 특수관계자(1) 종속기업 등 현황 1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위:%) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 투자지분비율 당분기말 전기말 지배기업 종속기업 합 계 지배기업 종속기업 합 계 제일사료㈜와 종속기업 대한민국 사료 제조 88.11 - 88.11 88.11 - 88.11 ㈜하림과 종속기업 대한민국 닭 생산 및 가공 57.37 - 57.37 57.37 - 57.37 ㈜선진과 종속기업 대한민국 사료 제조 / 양돈 50.00 - 50.00 50.00 - 50.00 ㈜팜스코와 종속기업 대한민국 사료 제조 / 양돈 56.34 - 56.34 56.34 - 56.34 HARIM USA, LTD.와 종속기업 미국 미국내 지주회사 46.74 53.26 100.00 60.20 39.80 100.00 ㈜엔에스쇼핑과 종속기업(*1) 대한민국 홈쇼핑 47.96 - 47.96 47.96 - 47.96 팬오션㈜과 종속기업 대한민국 해운사 54.70 - 54.70 54.70 - 54.70 농업회사법인㈜주원산오리 대한민국 오리 생산 및 가공 95.21 3.37 98.58 95.21 3.37 98.58 ㈜한강식품 대한민국 닭 생산 및 가공 96.80 - 96.80 96.25 - 96.25 ㈜하림엠에스 대한민국 한식업 - 100.00 100.00 - 100.00 100.00 ㈜맥시칸 대한민국 치킨 프랜차이즈 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜동림 대한민국 건설업 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜에이치에스푸드 대한민국 곡물 가공품 제조 95.80 - 95.80 93.48 - 93.48 ㈜디디에프엔비 대한민국 치킨 프랜차이즈 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜하림유통 대한민국 닭고기 유통 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 농업회사법인㈜순우리한우 대한민국 소고기 유통 - 100.00 100.00 96.73 3.27 100.00 ㈜참트레이딩 대한민국 사료첨가제 구매 및 트레이딩 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 ㈜하림푸드 대한민국 육가공 식품 100.00 - 100.00 100.00 - 100.00 SUNJIN FEED COMPANY 베트남 사료 제조 - - - 100.00 - 100.00 (*1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어있으며 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업으로 분류하였습니다 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 등(*1) 기타수익(*2) 매입 등 주식매각 고정자산매입 고정자산매각 종속기업 ㈜동림 236 1 - - 17 - 농업회사법인 순우리한우 - 29 303 - - - ㈜하림 1,755 838 190 - - - ㈜하림애니멀클리닉 94 1 5 - - - 팬오션㈜ 14,656 1,476 - - - - ㈜선진 2,394 787 - 3,055 - - 농업회사법인㈜선진한마을 56 75 - - - - ㈜팜스코 2,069 1,128 13 - - - ㈜엔에스쇼핑 2,477 77 - - - - ㈜엔바이콘 - 2 271 - - - 제일사료㈜ 10,782 242 196 36,841 - 1 Harim USA, Ltd. 1,318 - - - - - 기타 327 354 36 - - - 소 계 36,164 5,010 1,014 39,896 17 1 기타특수관계자 한국인베스트먼트㈜ - 2 - - - - ㈜올품 - 155 - - - - 기타 - 2 - - - - 소 계 - 159 - - - - 합 계 36,164 5,169 1,014 39,896 17 1 (*1) 종속기업에 대한 배당금수익이 포함되어 있습니다. (*2) 기타수익은 공동경비 약정에 의해 배분된 금액입니다. 2) 전분기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 매출 등(*1) 기타수익(*2) 매입 등 종속기업 농업회사법인㈜선진한마을 49 65 - 제일사료㈜ 1,487 241 173 ㈜엔바이콘 - 2 303 ㈜선진 1,815 567 - ㈜엔에스쇼핑 2,058 77 - ㈜팜스코 1,035 753 12 ㈜하림 110 676 180 ㈜동림건설 290 2 - 농업회사법인(유)에이치비씨 123 6 - ㈜하림유통 819 3 - 팬오션㈜ 17 1,299 - 농업회사법인㈜순우리한우 - 22 174 Harim USA, Ltd. 825 - - 기타 142 302 22 소 계 8,770 4,015 864 기타특수관계자 ㈜올품 - 136 - 기타 19 4 - 소 계 19 140 - 합 계 8,789 4,155 864 (*1) 종속기업에 대한 배당금수익이 포함되어 있습니다. (*2) 기타수익은 공동경비 약정에 의해 배분된 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 배당지급 현금출자 금융수익 자금대여 대여 회수 종속기업 Harim USA, Ltd. - - 334 11,849 - ㈜한강식품 - 20,001 - - - ㈜에이치에스푸드 - 9,005 - - - 기타 한국인베스트먼트㈜ 935 - - - - ㈜올품 201 - - - - ㈜경우 23 - - - - 농업회사법인㈜익산 13 - - - - 주요경영진 1,206 - - - - 합 계 2,378 29,006 334 11,849 - 2) 전분기 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 배당지급 현금출자 금융수익 종속기업 Harim USA, Ltd. - 25,534 449 ㈜한강식품 - 35,000 - 기타 한국인베스트먼트㈜ 935 - - ㈜올품 201 - - ㈜경우 23 - - 농업회사법인㈜익산 13 - - 주요경영진 1,206 - - 합 계 2,378 60,534 449 (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 보증금 기타 합 계 미지급금 수입보증금 합 계 종속기업 ㈜하림 945 - - 6 951 15 2,776 2,791 팬오션㈜ 539 - - - 539 - - - ㈜선진 716 - - - 716 - - - ㈜팜스코 401 - - - 401 11 - 11 ㈜엔에스쇼핑 65 - - - 65 152 - 152 제일사료㈜ 760 - 5,934 - 6,694 27 - 27 Harim(Suzhou) Feed Co., Ltd. - - - 277 277 - - - Harim USA, Ltd. - 11,849 - 3,857 15,706 - - - 기타 328 - - 3 331 96 - 96 소계 3,754 11,849 5,934 4,143 25,680 301 2,776 3,050 기타특수관계자 ㈜올품 49 - - - - - - - 기타 1 - - - - - - - 소계 50 - - - - - - - 합 계 3,804 11,849 5,934 4,143 25,731 301 2,776 3,050 (주1) 특수관계자 채권에 대한 손실충당금 인식 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 계정과목 관련채권 대손충당금 종속기업 Harim(Suzhou) Feed Co., Ltd. 미수금 277 (277) Harim USA, Ltd. 미수금 339 (339) 장기대여금 11,849 (583) 합 계 12,465 (1,199) 2) 전기말 (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 보증금 기타 합 계 미지급금 금융보증부채 수입보증금 합 계 종속기업 제일사료㈜ 1,346 - 2,943 - 4,289 22 - - 22 ㈜선진 1,074 - - - 1,074 - - - - ㈜엔에스쇼핑 3 - - - 3 159 - - 159 ㈜팜스코 168 - - - 168 - - - - ㈜하림 469 - - - 469 20 - 2,776 2,796 Harim(Suzhou) Feed Co., Ltd.(주1) - - - 255 255 - - - - 팬오션㈜ 681 - - - 681 - - - - Harim USA, Ltd.(주1) - - - 1,485 1,485 - 266 - 266 기타 285 - - - 285 23 - - 23 소 계 4,026 - 2,943 1,740 8,709 224 266 2,776 3,266 기타특수관계자 ㈜올품 54 - - - 54 - - - - 기타 1 - - - 1 - - - - 소 계 55 - - - 55 - - - - 합 계 4,081 - 2,943 1,740 8,764 224 266 2,776 3,266 (주1) 특수관계자 채권에 대한 손실충당금 인식 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 특수관계구분 특수관계자명 계정과목 관련채권 대손충당금 종속기업 Harim(Suzhou) Feed Co., Ltd. 미수금 255 (255) Harim USA, Ltd. 미수금 317 (314) 합 계 572 (569) (5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다. (6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 없습니다. (7) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (원화단위:백만원, 외화단위: USD) 특수관계구분 제공받은 회사 지급보증액 지급보증내역 보증기간 여신금융기관 비고 종속기업 Harim USA, Ltd. 21,684 일반자금대출 2021.03.04~2022.03.03 ㈜신한은행 USD 18,300,000 23,698 일반자금대출 2021.03.25~2022.03.25 ㈜우리은행 USD 20,000,000 35,547 일반자금대출 2021.05.28~2022.06.13 ㈜국민은행 USD 30,000,000 23,698 일반자금대출 2021.03.19~2024.03.19 한국산업은행 USD 20,000,000 23,461 일반자금대출 2021.03.19~2024.03.19 FRN투자자 USD 19,800,000 합 계 128,088 2) 전기말 (원화단위:백만원, 외화단위: USD) 특수관계구분 제공받은 회사 지급보증액 지급보증내역 보증기간 여신금융기관 비고 종속기업 Harim USA, Ltd. 20,454 일반자금대출 2020.03.04~2021.03.04 ㈜우리은행 USD 18,800,000 18,496 일반자금대출 2020.04.17~2021.04.16 ㈜국민은행 USD 17,000,000 합 계 38,950 상기 지급보증 외에 종속기업인 팬오션㈜가 VALE international SA와 체결한 장기운송계약에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다. (8) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기급여 1,353 1,124 퇴직급여 142 192 합 계 1,495 1,316 17. 배당금당사의 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 3,775백만원은 2021년 4월에 지급하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 대한 전반적인 사항당사는 지속적인 이익실현을 통하여 회사의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고자 노력하고 있으며, 2017년 상장 후 매년 주당배당금을 지급하고 있습니다. 또한 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 당사는 아래와 같이 당사 정관에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제12조 (동등배당) 본 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다. 제48조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 주식 및 기타의 자산으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제49조 (중간배당)① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당금은 금전으로 한다.② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 중간배당의 구체적인 방법, 한도 등에 대해서는 상법에서 정하는 바에 따른다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산의 자본금 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법 시행법령에서 정하는 미실현 이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임 의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 중간배당을 할 때에는 제9조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당율을 적용한다.제50조 (분기배당)① 본 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장법 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법 시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업연도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④ 사업연도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다.제51조 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 [주요배당지표] 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제60기 제59기 제58기 주당액면가액(원) 100 100 100 (연결)당기순이익(백만원) 223,466 54,731 55,592 (별도)당기순이익(백만원) 30,295 -39,418 1,479 (연결)주당순이익(원) 2,959 725 736 현금배당금총액(백만원) - 3,775 3,775 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 6.90 6.79 현금배당수익률(%) 보통주 - 0.6 0.6 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 50 50 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - (주1) (연결)당기순이익은 작성지침(ⅳ)에 의해 지배기업 소유주지분 귀속 당기순이익입니다.(주2) (연결)주당순이익은 계속영업기준임.(주3) (연결)현금배당성향은 (주1)의 (연결)당기순이익에 대한 현금배당총액의 백분율입니다.(주4) 현금배당수익율 : 1주당 현금배당금 / 과거 1주일간 배당부 종가의 평균(*) * 배당기준일 전전거래일(배당부종가일)부터 과거 1주일간 공표된 최종시세가격의 평균 [과거 배당 이력] (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 4 0.67 0.78 ※ 분기 및 중간배당은 실시한 이력이 없으며, 결산배당은 2017년(제56기)부터 연속 배당 중입니다.※ 평균 배당수익률은 보통주 기준 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2011.01.01 - 보통주 2,092,162 5,000 - 기초 수량 2011.01.04 - 보통주 2,532,722 5,000 70,961 합병 신주 2012.12.26 - 보통주 397,725 5,000 278,768 합병 신주 2015.04.01 유상증자(주주배정) 보통주 66,122 5,000 770,500 증자 비율 1.32%, 2016.12.13 - 보통주 4,081,991 5,000 - 자기주식 소각 80.2% 2016.12.13 주식분할 보통주 49,330,260 100 - 액면가 5,000원→100원, 2017.06.23 유상증자(일반공모) 보통주 20,381,000 100 20,700 증자 비율 40.5% 2018.07.02 - 보통주 22,866,198 100 14,875 합병 신주 2020.05.04 무상감자 보통주 1,242,378 100 - 자기주식 소각(*) (*)자본금 변동없이 주식수만 감소하는 자사주 신탁에 의해 취득한 주식 414,857주 소각분이 포함되어 있습니다. 나. 미상환 전환사채 등 발행현황- 해당사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 마. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적(연결기준) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 엔에스쇼핑 기업어음증권 사모 2021년 05월 03일 70,000 1.35 A2 한국기업평가(주), A2 나이스신용평가(주) 2022년 02월 03일 미상환 삼성증권 / 키움증권/ SK증권 팬오션 회사채 공모 2021년 06월 25일 50,000 2.154 A-(긍정적)한국기업평가(주),A-(긍정적)한국신용평가(주) 2024년 06월 25일 미상환 NH투자증권/신영증권 팬오션(*) 회사채 사모 2021년 06월 29일 56,495 LIBOR(3M) + 0.85 - 2024년 06월 28일 미상환 - 합 계 - - - 176,495 - - - - - 주1) 최근 사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지의 기간 중에 발행된 채무증권의 내역입니다.주2) 별도기준으로 채무증권 발행실적은 없습니다. (*) 해당 회사채는 변동금리부사채(FRN)로 권면총액은 해당 변동금리부사채(FRN)의 발행일자 매매기준율 1,129.90원/USD를 적용하여 환산한 금액입니다. 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - 70,000 - - - - 70,000 합계 - - - 70,000 - - - - 70,000 주1) 별도기준으로 미상환잔액은 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 주1) 연결기준 미상환 잔액은 없습니다. (별도기준으로도 미상환잔액은 없습니다.) 회사채 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 34,680 34,977 - - - - - 69,657 합계 34,680 34,977 - - - - - 69,657 주1) 2020년9월24일 발행한 변동금리부외화사채(FRN) USD3천만불의 경우 금리 및 환율 변동위험을회피하기 위하여 통화스왑계약이 체결되어 있으며 미상환잔액은 통화스왑계약 적용환율 1,165.90원/USD를적용하여 환산한 금액이며, 만기일 상환금액은 해당 원화로 고정되어 있습니다. 회사채 미상환 잔액 (연결기준) (기준일 : 2021년 9월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 230,000 85,000 50,000 - - - - 365,000 사모 99,091 45,959 61,986 - - - - 207,036 합계 329,091 130,959 111,986 - - - - 572,036 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 연결기준 발행내역이 없습니다. (별도기준으로도 발행내역이 없습니다.) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ※ 연결기준 발행내역이 없습니다. (별도기준으로도 발행내역이 없습니다.) 바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 1) (주)하림지주 - 해당사항 없음 2) (주)엔에스쇼핑 (작성기준일 : 2021년 9월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제3회 무기명식 이권부 무보증사채 2019년 04월 30일 2022년 04월 29일 130,000 2019년 04월 18일 한국증권금융주식회사 제4회 무기명식 이권부 무보증사채 2020년 06월 26일 2023년 06월 26일 85,000 2020년 06월 16일 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2021년 9월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 200%이하 이행현황 이행 (174.5%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계연도 자기자본의 300% 미만 이행현황 이행(자기자본의 77.5%) 자산처분 제한현황 계약내용 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계 50% 미만 이행현황 이행(자산총계의 0.7%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자기업집단에서 제외 이행현황 이행(해당없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행 (2021.04.) * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 3) 팬오션(주) (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 팬오션 주식회사 제20회 무기명식 이권부 무보증사채 2019년 06월 28일 2022년 06월 28일 100,000 2019년 06월 18일 신영증권 팬오션 주식회사 제21회 무기명식 이권부 무보증사채 2021년 06월 25일 2024년 06월 25일 50,000 2021년 06월 15일 한국투자증권 (이행현황기준일 : 2021년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1,500% 이하 유지 (별도재무제표 기준) 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 800% 이하 (별도재무제표 기준) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자기자본의 3배 미만 (별도재무제표 기준) 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 금지 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행 (2021년 09월 10일) * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역1) (주)하림지주 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - 주1) 최근 3사업연도 중 공모자금 조달 및 사용 내역은 없습니다. 2) (주)선진 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의자금사용 계획 실제 자금사용내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주권상장법인공모증자 (주주배정 후 실권주 일반공모) - 2017년 11월 16일 시설자금 74,478 차환자금 15,897 90,375 시설자금 36,741차환자금 15,897 52,534 (주3) 제1-1회 무보증공모사채(주1) 1-1 2018년 08월 07일 운영자금 10,000 10,000 운영자금 10,000 10,000 - 제1-2회 무보증공모사채(주2) 1-2 2018년 08월 07일 운영자금 40,000 40,000 운영자금 40,000 40,000 - 주1) 제1-1회 무보증공모사채 총 조달금액은 10,000백만원주2) 제1-2회 무보증공모사채 총 조달금액은 40,000백만원주3) 증권신고서 제출 시 시설자금 745억원 차환자금159억원이 계획되었습니다. 그러나 회사의 시설투자 일정과 금융비용절감을 위하여 차이금액은 차입금 상환과 운영자금에 사용되었으며 향후 자체적으로 보유하고 있는 현금을 이용하여 회사의 시설투자를 진행할 계획입니다. 3) (주)엔에스쇼핑 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 2 2018년 05월 10일 차환 및 운영자금 70,000 차환 및 운영자금 70,000 - 회사채 3 2019년 04월 30일 차환 및 운영자금 130,000 차환 및 운영자금 130,000 - 회사채 4 2020년 06월 26일 타법인 취득자금 및 운영자금 85,000 타법인 취득자금 및 운영자금 85,000 - (1) 당사는 공시서류작성대상기간 중 주식연계채권 발행 내역이 없습니다.(2) 2회차 발행 시 자금사용 계획 : 차환자금 500억원, 운영자금 200억원 실제 자금 사용 내역 : 차환자금 500억원, 운영자금 200억원(3) 3회차 발행 시 자금사용 계획 : 차환자금 800억원, 운영자금 500억원 실제 자금 사용 내역 : 차환자금 800억원, 운영자금 500억원(4) 4회차 발행 시 자금사용 계획 : 타법인 취득자금 및 운영자금 850억원, 실제 자금 사용 내역 : 타법인 취득자금 500억원, 운영자금 350억원 운영자금 350억원은 2021.02. 만기되는 차입금 상환에 사용될 예정이며, 자금사용예정시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 4) 팬오션(주) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 공모사채 제20회(주1) 2019년 06월 28일 시설자금(유형자산 취득) 50,000 시설자금(유형자산 취득) 50,000 - 공모사채 제20회(주1) 2019년 06월 28일 채무상환자금(대출금 상환) 50,000 채무상환자금(대출금 상환) 50,000 - 공모사채 제21회(주2) 2021년 06월 25일 시설자금(유형자산 취득) 33,765 시설자금(유형자산 취득) 3,899 지급 일정에 따라 사용 예정 공모사채 제21회(주2) 2021년 06월 25일 채무상환자금(대출금 상환) 16,235 채무상환자금(대출금 상환) 16,235 - 주1) 제20회 공모사채 총 조달금액은 100,000백만원주2) 제21회 공모사채 총 조달금액은 50,000백만원 나, 사모자금의 사용내역1) (주) 하림지주 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 담보부사모사채 제1회 2019.08.23 차입금 대환 및 운영자금 65,000 차입금 대환 및 운영자금 65,000 - 무보증사모사채 제2-1회 2019.09.18 차입금 대환 20,000 차입금 대환 20,000 - 무보증사모사채 제2-2회 2019.09.18 차입금 대환 20,000 차입금 대환 20,000 - 무보증사모사채 제2-3회 2019.09.18 차입금 대환 20,000 차입금 대환 20,000 - 변동금리부사채 (FRN) (주1) - 2019.06.28 차입금 대환 및 운영자금 35,547 차입금 대환 및 운영자금 35,547 - 변동금리부사채 (FRN) (주1) - 2020.09.24 차입금 대환 및 운영자금 35,547 차입금 대환 및 운영자금 35,547 - 주1) 변동금리부 외화사채에서 발생하는 이자율 및 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 (주)우리은행과 통화스왑 계약을 체결하였습니다. 2) (주)하림 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의자금사용 계획 실제 자금사용내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 사모사채 제3회 2020년 06월 25일 운영자금 10,000 차입금 대환 10,000 - 사모사채 제4회 2020년 06월 29일 운영자금 25,000 차입금 대환 25,000 - 2) (주)엔에스쇼핑 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 CP 1 2021년 05월 03일 차환 70,000 차환 70,000 - 3) 팬오션(주) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의자금사용 계획 실제 자금사용내역 차이발생사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 2018년 변동금리사채(FRN) (Series A) (주1) - 2018년 10월 12일 시설자금(유형자산 취득) 5,713 시설자금(유형자산 취득) 5,713 - 2018년 변동금리사채(FRN) (Series B) (주1) - 2018년 10월 12일 시설자금(유형자산 취득) 5,713 시설자금(유형자산 취득) 5,713 - 2018년 변동금리사채(FRN) (Series C) (주1) - 2018년 10월 12일 시설자금(유형자산 취득) 5,713 시설자금(유형자산 취득) 5,713 - 2018년 변동금리사채(FRN) (Series D) (주1) - 2018년 10월 12일 시설자금(유형자산 취득) 5,713 시설자금(유형자산 취득) 5,713 - 2020년 변동금리사채(FRN) (Series A) (주2) - 2020년 12월 04일 시설자금(유형자산 취득) 및 운영자금(원재료 매입) 5,491 시설자금(유형자산 취득) 5,491 - 2020년 변동금리사채(FRN) (Series B) (주2) - 2020년 12월 04일 시설자금(유형자산 취득) 및 운영자금(원재료 매입) 5,491 운영자금(원재료 매입) 5,491 - 2020년 변동금리사채(FRN) (Series C) (주2) - 2020년 12월 04일 시설자금(유형자산 취득) 및 운영자금(원재료 매입) 5,491 운영자금(원재료 매입) 5,491 - 2021년 변동금리사채(FRN) (주3) - 2021년 06월 29일 운영자금(선박 운항경비) 56,495 운영자금(선박 운항경비) 56,495 주1) 해당 회사채는 변동금리부사채(FRN)로 조달금액 및 사용금액은 해당 변동금리부사채(FRN)의 발행일자 매매기준율 1,142.50원/USD를 적용하여 환산한 금액임 주2) 해당 회사채는 변동금리부사채(FRN)로 조달금액 및 사용금액은 해당 변동금리부사채(FRN)의 발행일자 매매기준율 1,098.10원/USD를 적용하여 환산한 금액임 주3) 해당 회사채는 변동금리부사채(FRN)로 조달금액 및 사용금액은 해당 변동금리부사채(FRN)의 발행일자 매매기준율 1,129.90원/USD를 적용하여 환산한 금액임 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 회사가 채택한 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계 정책회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 자세한 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "2. 연결재무제표 주석 - 2. 중요한 회계정책" 및 "5. 재무제표 주석 - 2. 중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다. 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 (최근 3사업연도중)회사의 중요한 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 대한 주요 내용에 대하여 기재하였습니다. 자세한 내용은 "I. 회사의 개요 - 2. 회사의 연혁 - 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용" 을 참고하시기 바랍니다.가) 중요한 합병(1) (주)하림지주당사는 2018.04.04일 이사회승인에 따라 종속기업인 (주)하림홀딩스와 합병계약을 체결하였고, 2018.07.01일을 합병기일로 하여 (주)하림홀딩스를 흡수합병하였습니다. 구분 내용 비고 시기 2018.07.01 합병기일 대상회사(거래상대방) (주)하림홀딩스 - 주요내용 1. 합병법인(존속법인) : 제일홀딩스(주) - 상호변경 : (주)하림지주2. 피합병법인(소멸법인) : (주)하림홀딩스3. 합병비율 : 1:0.25647064. 합병승인 주주총회 : 2018년 5월 29일5. 합병기일 : 2018년 7월 1일 - 재무제표에 미치는 영향 1. 연결재무제표 영향 - 자본금(2,286백만원) 증가2. 별도 재무제표 영향 - 자산(277,195백만원) 증가 - 부채(1,497백만원) 증가 - 자본(275,698백만원) 증가 (주1) 관련 공시서류 제출일자(증권신고서,주요사항보고서 등) 18.07.02 증권발행실적보고서18.05.29 임시주주총회결과18.05.14 주주총회소집공고18.05.11 투자설명서18.05.11 증권신고서18.04.18 주요사항보고서(회사합병결정) - (주1) Ⅰ.회사의 개요 → 2. 회사의 연혁 → 6. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 → (4) (주)하림홀딩스 흡수합병 → ⑥ 합병전후 재무제표 참고. (2) 주요 종속회사 존속회사 합병기일 피합병법인 주요내용 재무제표에 미치는 영향 관련 공시서류 제출일자 (주)하림산업 2019.12.01 (주)하림식품 사업 효율화를 위한 합병 종속회사간 합병으로유의할 변동사항 없음 - 회사합병 결정 2019.10.24 (주)하림 2020.03.03 (주)그린바이텍 사업 효율화를 위한 합병 종속회사간 합병으로유의할 변동사항 없음 - 주요사항보고서(회사합병결정)- 합병등 종료보고서(합병) 2019.12.162020.03.09 나) 중요한 분할- 해당사항 없습니다.다) 중요한 자산양수도 및 영업양수도- 해당사항 없습니다. 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다. 4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준) 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설정률 2021년3분기 유동 매출채권 769,119 39,736 5.17% 미수금 61,901 1,623 2.62% 미수수익 5,093 129 2.53% 단기대여금 40,961 870 2.12% 기타채권 104,476 1,055 1.01% 소계 981,550 43,413 4.42% 비유동 매출채권 5,072 775 15.28% 장기대여금 65,370 26,974 41.26% 미수금 366 - - 미수수익 - - - 기타채권 38,059 - - 소계 108,867 27,749 25.49% 2020년 유동 매출채권 665,712 37,841 5.68% 미수금 55,467 1,756 3.17% 미수수익 5,154 164 3.18% 단기대여금 59,115 373 0.63% 기타채권 74,467 608 0.82% 합계 859,915 40,742 4.74% 비유동 장기매출채권 5,620 775 13.79% 장기대여금 101,056 25,046 24.78% 미수금 366 - - 미수수익 - - - 기타채권 47,232 - - 합계 154,274 25,821 16.74% 2019년 유동 매출채권 629,090 34,053 5.41% 미수금 65,149 1,704 2.62% 미수수익 4,646 122 2.63% 단기대여금 69,940 19,560 27.97% 기타채권 41,340 110 0.27% 합계 810,165 55,549 6.86% 비유동 장기매출채권 1,922 8 0.42% 장기대여금 102,762 2,043 1.99% 미수금 499 - - 미수수익 - - - 기타채권 57,691 - - 합계 162,874 2,051 1.26% 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 2021년 3분기 2020년 2019년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 66,563 57,599 51,850 2. 순대손처리액(①－②±③) 1,100 (17,653) (7,230) ① 대손처리액(상각채권액) (1,982) (7,631) (3,811) ② 상각채권회수액 8 2,285 4,702 ③ 기타증감액 3,090 (7,737) 1,283 3. 대손상각비 계상(환입)액 3,499 26,616 12,979 4. 기말 대손충당금 잔액합계 71,162 66,563 57,599 (주1) 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거 하였습니다. 연결실체는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입 요소를 선택할 때 보고 기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장상황에 근거하여 판단합니다. 자세한 사항은 상기 기재된 연결재무제표 주석 항목을 참고하시기 바랍니다. 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 가) 손실충당금 설정 방침당사는 매출채권 등에 대하여 개별분석에 의하여 산정된 대손추정액을 근거로 하여 손실충당금을 설정하고 있습니다. 만기를 경과한 매출채권 및 미수금에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 대손경험률 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로대손경험률을 산정하여 설정 대손예상액 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의1% 초과~100% 범위에서 합리적인 대손추산액 설정 다) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리(1) 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우(2) 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우(3) 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우(4) 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우(5) 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 보고서 작성 기준일 현재와 2020년 12월 31일 기준 연결회사의 매출채권의 연령별 장부금액은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 2021.09.30 30일 이내연체 및 정상 3개월 미만연체 6개월 미만연체 1년 이하연체 1년 초과연체 계 기대 손실률 1.75% 6.69% 10.14% 37.23% 18.74% 6.53% 총 장부금액 821,276 54,583 34,770 85,865 93,923 1,090,417 손실충당금 (14,413) (3,654) (3,526) (31,970) (17,599) (71,162) (단위 : 백만원) 2020.12.31 30일 이내연체 및 정상 3개월 미만연체 6개월 미만연체 1년 이하연체 1년 초과연체 계 기대 손실률 3.97% 2.45% 6.77% 9.86% 39.09% - 총 장부금액 655,599 210,171 38,641 34,647 75,130 1,014,188 손실충당금 (26,011) (5,153) (2,615) (3,416) (29,368) (66,563) 다. 재고자산 현황 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황재고자산의 단위원가는 총평균법(홈쇼핑부문은 선입선출법, 미착품은 개별법)으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 제품이나 재공품의 원가에 포함되는 고정제조간접원가는 생산설비의 정상조업도에 기초하여 배부하고 있습니다.재고자산의 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로인식하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.연결회사의 재고자산 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 2021년 3분기 2020년 2019년 상 품 27,689 26,541 23,432 제 품 72,159 82,977 77,436 재공품 9,312 5,692 5,299 원부재료 163,349 129,173 157,121 포장재료 3,433 1,959 1,921 저장품 102,898 69,559 75,285 미착품 237,979 208,204 223,100 합 계 616,819 524,105 563,594 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 5.95% 5.6% 6.5% 재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.7회 11.6회 10.3회 (주1) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 2) 재고자산의 실사내용당사는 지주회사로서 재고자산을 보유하고 있지 않아 재고자산 실사를 진행하지 않습니다. 주요 지배 종속회사들은 해당 법인의 회계법인 입회하에 재고자산 실사를 실시하여 장부 재고와 실물 재고와의 차이수량 및 차이원인을 파악하고 결산에 반영하고 있습니다. 분ㆍ반기의 경우에는 자체적으로 재고실사를 진행하며 일부 항목에 대해서는 하림지주에서 별도로 표본 추출하여 실재성을 확인하고 있습니다. 3) 재고자산의 보유내역 및 평가내역 (기준일 : 2021년 9월 30일 ) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실충당금 기말금액 상품 28,268 - (579) 27,689 제품 76,336 - (4,177) 72,159 재공품 9,682 - (370) 9,312 원부재료 163,460 - (111) 163,349 포장재료 3,433 - - 3,433 저장품 102,898 - - 102,898 미착품 238,164 - (185) 237,979 합 계 622,241 - (5,422) 616,819 (주1) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 라. 수주계약 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 K-IFRS에 따라 진행률, 미청구공사금액, 공사미수금 등을 재무제표 주석에 공시하는 계약으로서, 계약수익금액이 직전사업연도 연결 매출액의 5% 이상에 해당하는 공시 대상 중요 수주계약이 없습니다. 참고로 당사의 종속회사인 팬오션(주)는 국내의 (주)포스코, 현대제철(주), 한국중부발전(주), 한국남부발전(주), 한국남동발전(주) 뿐만 아니라 세계 최대 철광석 업체인 Vale, 브라질 펄프생산 업체 SUZANO(구 FIBRIA) 등 해외의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하였으며, 2005년 10월 한국가스공사의 LNG 장기도입물량 수송을 위한 LNG 수송 사업자로 선정되어 2009년 상반기부터 한국가스공사와 계약된 LNG 물량을 수송하고 있고 수송기간은 20년입니다. 마. 공정가치평가 내역 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 1) 공정가치가) 공정가치와 장부금액당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산: 당기손익-공정가치측정 46,981 46,981 38,206 38,206 기타포괄손익-공정가치측정 14,360 14,360 15,600 15,600 파생금융자산 22,593 22,593 15,437 15,437 소 계 83,934 83,934 69,243 69,243 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 848,907 848,907 722,888 722,888 단기금융상품 303,071 303,071 82,243 82,243 매출채권및기타채권 938,138 938,138 819,173 819,173 기타금융자산 118 118 15,120 15,120 장기금융상품 9,965 9,965 11,619 11,619 장기매출채권및기타채권 81,118 81,118 128,453 128,453 기타비유동금융자산 505 505 585 585 소 계 2,181,822 2,181,822 1,780,081 1,780,081 금융자산 합계 2,265,756 2,265,756 1,849,324 1,849,324 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채: 파생금융부채 14,443 14,443 73,843 73,843 소 계 14,443 14,443 73,843 73,843 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 875,193 875,193 711,959 711,959 단기차입부채 3,240,870 3,240,870 2,676,621 2,676,621 기타금융부채 3,430 3,430 2,821 2,821 장기매입채무및기타채무 7,266 7,266 6,360 6,360 장기차입부채 2,103 2,103 1,940,132 1,940,132 기타비유동금융부채 2,161,866 2,161,866 2,415 2,415 소 계 6,290,728 6,290,728 5,340,308 5,340,308 금융부채 합계 6,305,171 6,305,171 5,414,151 5,414,151 (2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다 (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산: 기타비유동금융자산(당기손익인식금융자산) 26,155 26,155 22,079 22,079 기타비유동금융자산(기타포괄금융자산) 1,002 1,002 2,597 2,597 기타금융자산(파생금융자산) 815 815 - - 기타비유동금융자산(파생금융자산) 878 878 - - 소 계 28,850 28,850 24,676 24,676 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 49,617 49,617 22,371 22,371 매출채권및기타채권 5,824 5,824 5,288 5,288 장기매출채권및기타채권 19,595 19,595 3,407 3,407 기타비유동금융자산(상각후원가금융자산) - - 66 66 소 계 75,036 75,036 31,132 31,132 금융자산 합계 103,886 103,886 55,808 55,808 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채: 파생금융부채(유동) (7) (7) (568) (568) 파생금융부채(비유동) - - (4,465) (4,465) 소 계 (7) (7) (5,033) (5,033) 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 (1,576) (1,576) (1,780) (1,780) 단기차입부채 (502,547) (502,547) (537,000) (537,000) 기타유동금융부채 (1,317) (1,317) (266) (266) 장기매입채무및기타채무 (2,776) (2,776) (2,776) (2,776) 장기차입부채 (145,371) (145,371) (85,041) (85,041) 기타비유동금융부채 (804) (804) - - 소 계 (654,391) (654,391) (626,863) (626,863) 금 융부채 합계 (654,398) (654,398) (631,896) (631,896) 나) 공정가치 서열체계 (1) 연결회사는 공정가치를 산정하는데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된시장가격에 기초합니다. 당사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. 수준 2 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. 수준 3 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치금융자산 43 45,369 1,569 46,981 기타포괄손익-공정가치금융자산 36 - 14,324 14,360 파생금융자산 - 22,593 - 22,593 파생금융부채 - (14,443) - (14,443) 합 계 79 53,519 15,893 69,491 (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치금융자산 38 37,612 556 38,206 기타포괄손익-공정가치금융자산 1,627 - 13,973 15,600 파생금융자산 - 15,437 - 15,437 파생금융부채 - (73,843) - (73,843) 합 계 1,665 (20,794) 14,529 (4,600) (3) 금융자산의 양도 당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산의 내역은 없습니다. (4) 일괄 상계 또는 유사한 약정당분기말과 전기말 현재 상계요건이 적용되거나 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 부채는 없습니다 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 제4-3조 제2항에 의거하여 반기 또는 반기보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않고 있습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.1) 연결재무재표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제60기(당분기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 현금창출단위(HARIM USA Ltd.) 손상검사 제59기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 현금창출단위(HARIM USA Ltd.) 손상검사