한국화장품제조 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 60 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 59 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 1분기말	제 59 기말

자산

유동자산	48,227,407,849	45,712,402,119

현금및현금성자산	14,704,184,588	11,660,400,453

단기기타금융자산	2,060,000,000	2,030,000,000

매출채권	24,415,853,774	26,157,146,420

단기기타채권	16,765,511	28,492,631

기타유동자산	54,671,696	35,689,610

당기법인세자산	34,248,560	29,096,170

재고자산	6,941,683,720	5,771,576,835

비유동자산	32,204,216,049	31,945,425,700

장기기타금융자산	431,427,700	431,427,700

관계기업투자	7,261,436,786	7,338,124,103

유형자산	20,311,322,983	20,706,306,011

무형자산	945,858,215	759,088,981

장기기타채권	1,019,787,673	1,096,388,309

이연법인세자산	2,234,382,692	1,614,090,596

자산총계	80,431,623,898	77,657,827,819

부채

유동부채	27,368,044,450	24,264,198,867

매입채무	7,381,355,567	6,070,372,430

단기차입금	12,000,000,000	11,000,000,000

단기기타채무	1,653,969,855	1,409,688,918

기타유동부채	2,156,119,028	1,607,537,519

단기기타금융부채	1,176,600,000	1,176,600,000

유동성장기부채	3,000,000,000	3,000,000,000

비유동부채	8,848,459,818	9,122,807,352

퇴직급여부채	830,129,597	613,132,391

장기차입금	4,000,000,000	4,250,000,000

기타비유동부채	4,018,330,221	4,259,674,961

부채총계	36,216,504,268	33,387,006,219

자본

자본금	2,266,000,000	2,266,000,000

자본잉여금	14,993,087,706	14,993,087,706

기타자본	(1,461,784,688)	(1,461,784,688)

기타포괄손익누계액	582,057,720	609,228,197

이익잉여금(결손금)	27,835,758,892	27,864,290,385

자본총계	44,215,119,630	44,270,821,600

자본과부채총계	80,431,623,898	77,657,827,819

포괄손익계산서
제 60 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 59 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,056,108,825	15,056,108,825	19,948,549,643	19,948,549,643

매출원가	12,936,116,000	12,936,116,000	16,647,068,756	16,647,068,756

매출총이익	2,119,992,825	2,119,992,825	3,301,480,887	3,301,480,887

판매비와관리비	2,683,012,825	2,683,012,825	2,521,300,373	2,521,300,373

영업이익(손실)	(563,020,000)	(563,020,000)	780,180,514	780,180,514

기타수익	56,717,421	56,717,421	178,681,342	178,681,342

기타비용	200,498	200,498	6,325,001	6,325,001

금융수익	50,337,904	50,337,904	74,898,968	74,898,968

금융비용	143,141,576	143,141,576	162,115,396	162,115,396

지분법손실	51,019,245	51,019,245	464,756,275	464,756,275

지분법이익	1,502,405	1,502,405	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(648,823,589)	(648,823,589)	400,564,152	400,564,152

법인세비용	(620,292,096)	(620,292,096)	(12,924,954)	(12,924,954)

당기순이익(손실)	(28,531,493)	(28,531,493)	413,489,106	413,489,106

기타포괄손익	(27,170,477)	(27,170,477)	(12,314,916)	(12,314,916)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	(27,170,477)	(27,170,477)	(12,314,916)	(12,314,916)

당기총포괄손익	(55,701,970)	(55,701,970)	401,174,190	401,174,190

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(8)	114	114

자본변동표
제 60 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 59 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	327,463,742	31,902,296,459	48,027,063,219

당기순이익(손실)	0	0	0	0	413,489,106	413,489,106

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	774,911	774,911

지분법자본변동	0	0	0	(12,314,916)	0	(12,314,916)

연차배당	0	0	0	0	(362,500,700)	(362,500,700)

2020.03.31 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	315,148,826	31,954,059,776	48,066,511,620

2021.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	609,228,197	27,864,290,385	44,270,821,600

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(28,531,493)	(28,531,493)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(27,170,477)	0	(27,170,477)

연차배당	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	582,057,720	27,835,758,892	44,215,119,630

현금흐름표
제 60 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 59 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,961,969,028	(3,640,037,531)

영업에서 창출된 현금흐름	3,075,728,981	(3,517,764,667)

당기순이익(손실)	(28,531,493)	413,489,106

당기순이익(손실)에 대한 조정	677,304,690	1,568,559,000

영업활동으로인한자산부채의변동	2,426,955,784	(5,499,812,773)

이자의 수취	33,481,299	48,429,027

이자의 지급	(142,088,862)	(163,251,941)

법인세 환급액	(5,152,390)	(7,449,950)

투자활동으로 인한 현금흐름	(441,312,623)	1,778,486,950

투자활동으로 인한 현금유입액	84,000,000	2,100,451,450

단기금융자산의 감소	0	2,025,481,450

장기대여금의 감소	84,000,000	72,000,000

유형자산의 처분	0	2,970,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(525,312,623)	(321,964,500)

단기금융자산의 증가	30,000,000	0

보증금의 증가	900,000	1,290,000

유형자산의 취득	493,685,350	319,355,700

무형자산의 취득	727,273	1,318,800

재무활동으로 인한 현금흐름	511,329,104	(682,037,123)

재무활동으로 인한 현금유입액	1,000,000,000	0

단기차입금의 증가	1,000,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(488,670,896)	(682,037,123)

단기차입금의 감소	250,000,000	450,000,000

리스부채의 감소	238,670,896	232,037,123

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,798,626	3,520,654

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,043,784,135	(2,540,067,050)

기초현금및현금성자산	11,660,400,453	3,162,056,196

기말현금및현금성자산	14,704,184,588	621,989,146