한국화장품제조 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

제58기 1분기 및 비교표시된 제57기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 58 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 57 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자산

유동자산	47,207,031,712	41,673,153,315

현금및현금성자산	1,141,217,851	1,791,275,876

단기기타금융자산	12,258,846,680	10,360,773,524

매출채권	25,232,340,419	21,481,044,168

단기기타채권	45,053,595	59,381,576

기타유동자산	238,098,547	193,818,297

재고자산	8,291,474,620	7,786,859,874

비유동자산	30,061,692,644	30,100,990,618

관계기업투자	10,508,934,204	10,470,216,757

유형자산	16,752,217,440	16,567,221,985

무형자산	544,424,388	520,440,313

장기기타채권	1,291,908,100	1,438,008,100

이연법인세자산	964,208,512	1,105,103,463

자산총계	77,268,724,356	71,774,143,933

부채

유동부채	21,283,918,148	19,859,885,678

매입채무	8,667,644,473	7,827,933,591

단기차입금	4,000,000,000	4,000,000,000

단기기타채무	2,228,816,403	2,336,178,388

기타유동부채	813,515,896	439,207,642

단기기타금융부채	1,176,600,000	1,176,600,000

유동성장기부채	4,300,000,000	3,950,000,000

당기법인세부채	97,341,376	129,966,057

비유동부채	5,675,302,809	1,629,177,063

퇴직급여부채	1,475,302,809	1,229,177,063

장기차입금	4,200,000,000	400,000,000

부채총계	26,959,220,957	21,489,062,741

자본

자본금	2,266,000,000	2,266,000,000

자본잉여금	14,993,087,706	14,993,087,706

기타자본	(1,461,784,688)	(1,461,784,688)

기타포괄손익누계액	342,876,885	333,654,685

이익잉여금(결손금)	34,169,323,496	34,154,123,489

자본총계	50,309,503,399	50,285,081,192

자본과부채총계	77,268,724,356	71,774,143,933

포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 57 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,255,374,720	20,255,374,720	19,292,478,881	19,292,478,881

매출원가	17,396,430,417	17,396,430,417	15,763,829,480	15,763,829,480

매출총이익	2,858,944,303	2,858,944,303	3,528,649,401	3,528,649,401

판매비와관리비	2,483,156,425	2,483,156,425	2,329,756,188	2,329,756,188

영업이익(손실)	375,787,878	375,787,878	1,198,893,213	1,198,893,213

기타수익	163,584,886	163,584,886	75,530,752	75,530,752

기타비용	18,953,627	18,953,627	16,226,501	16,226,501

금융수익	46,117,988	46,117,988	34,628,129	34,628,129

금융비용	76,806,075	76,806,075	69,648,164	69,648,164

지분법손실

지분법이익	29,495,247	29,495,247	39,632,639	39,632,639

법인세비용차감전순이익(손실)	519,226,297	519,226,297	1,262,810,068	1,262,810,068

법인세비용	141,525,590	141,525,590	247,099,034	247,099,034

당기순이익(손실)	377,700,707	377,700,707	1,015,711,034	1,015,711,034

기타포괄손익	9,222,200	9,222,200	(27,533,816)	(27,533,816)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	9,222,200	9,222,200	(27,533,816)	(27,533,816)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

지분법이익잉여금변동

당기총포괄손익	386,922,907	386,922,907	988,177,218	988,177,218

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	104	104	280	280

자본변동표
제 58 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 57 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	4,473,041	31,696,049,691	47,497,825,750

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,015,711,034	1,015,711,034

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(27,533,816)	0	(27,533,816)

연차배당	0	0	0	0	(362,500,700)	(362,500,700)

2018.03.31 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	(23,060,775)	32,349,260,025	48,123,502,268

2019.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	333,654,685	34,154,123,489	50,285,081,192

당기순이익(손실)	0	0	0	0	377,700,707	377,700,707

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	9,222,200	0	9,222,200

연차배당	0	0	0	0	(362,500,700)	(362,500,700)

2019.03.31 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	342,876,885	34,169,323,496	50,309,503,399

현금흐름표
제 58 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 57 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,058,485,612)	(3,061,831,686)

영업에서 창출된 현금흐름	(2,295,861,590)	(3,473,281,878)

당기순이익(손실)	377,700,707	1,015,711,034

당기순이익(손실)에 대한 조정	530,203,201	383,985,752

영업활동으로인한자산부채의변동	(3,203,765,498)	(4,872,978,664)

이자의 수취	58,318,715	19,574,329

이자의 지급	(70,738,597)	(69,854,035)

법인세 환급액	249,795,860	461,729,898

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,380,485,506)	3,479,148,241

투자활동으로 인한 현금유입액	312,628,800	3,866,849,041

단기금융자산의 감소	3,735,689,041

장기대여금의 감소	147,000,000	84,000,000

보증금의 회수	47,160,000

유형자산의 처분	1,372,800

무형자산의 처분	164,256,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,693,114,306)	(387,700,800)

단기금융자산의 증가	1,898,073,156

보증금의 증가	900,000

유형자산의 취득	779,285,150	384,180,800

무형자산의 취득	14,856,000	3,520,000

재무활동으로 인한 현금흐름	3,787,499,300	(712,500,700)

재무활동으로 인한 현금유입액	4,500,000,000

장기차입금의 증가	4,500,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(712,500,700)	(712,500,700)

단기차입금의 감소	350,000,000	350,000,000

배당금의 지급	362,500,700	362,500,700

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,413,793	(202,080)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(650,058,025)	(295,386,225)

기초현금및현금성자산	1,791,275,876	516,494,820

기말현금및현금성자산	1,141,217,851	221,108,595