한국화장품제조 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

제57기 1분기 및 비교표시된 제56기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 57 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 56 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

유동자산	43,035,384,819	38,987,588,734

현금및현금성자산	221,108,595	516,494,820

단기기타금융자산	9,850,484,026	13,586,173,067

매출채권	23,943,506,985	17,131,292,261

단기기타채권	81,614,254	32,299,047

기타유동자산	192,044,291	156,981,255

재고자산	8,746,626,668	7,564,348,284

비유동자산	30,548,149,846	30,868,282,841

관계기업투자	11,743,091,074	11,730,992,251

유형자산	16,147,994,756	16,144,337,568

무형자산	476,796,943	456,667,635

장기기타채권	1,368,758,100	1,499,918,100

이연법인세자산	811,508,973	1,036,367,287

자산총계	73,583,534,665	69,855,871,575

부채

유동부채	20,255,433,314	16,985,436,415

매입채무	10,822,777,515	8,005,088,130

단기차입금	4,000,000,000	4,000,000,000

단기기타채무	2,300,740,783	1,999,246,989

기타유동부채	469,096,224	308,055,054

단기기타금융부채	1,176,600,000	1,176,600,000

유동성장기부채	1,400,000,000	1,400,000,000

당기법인세부채	86,218,792	96,446,242

비유동부채	5,204,599,083	5,372,609,410

퇴직급여부채	1,204,599,083	1,022,609,410

장기차입금	4,000,000,000	4,350,000,000

부채총계	25,460,032,397	22,358,045,825

자본

자본금	2,266,000,000	2,266,000,000

자본잉여금	14,993,087,706	14,993,087,706

기타자본	(1,461,784,688)	(1,461,784,688)

기타포괄손익누계액	(23,060,775)	4,473,041

이익잉여금(결손금)	32,349,260,025	31,696,049,691

자본총계	48,123,502,268	47,497,825,750

자본과부채총계	73,583,534,665	69,855,871,575

포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,292,478,881	19,292,478,881	16,090,213,882	16,090,213,882

매출원가	15,763,829,480	15,763,829,480	12,831,818,378	12,831,818,378

매출총이익	3,528,649,401	3,528,649,401	3,258,395,504	3,258,395,504

판매비와관리비	2,329,756,188	2,329,756,188	2,072,605,452	2,072,605,452

영업이익(손실)	1,198,893,213	1,198,893,213	1,185,790,052	1,185,790,052

기타수익	75,530,752	75,530,752	73,746,723	73,746,723

기타비용	16,226,501	16,226,501	1,780,127	1,780,127

금융수익	34,628,129	34,628,129	41,173,531	41,173,531

금융비용	69,648,164	69,648,164	68,893,439	68,893,439

지분법이익	39,632,639	39,632,639	1,451,305,048	1,451,305,048

법인세비용차감전순이익(손실)	1,262,810,068	1,262,810,068	2,681,341,788	2,681,341,788

법인세비용	247,099,034	247,099,034	(248,999,682)	(248,999,682)

당기순이익(손실)	1,015,711,034	1,015,711,034	2,432,342,106	2,432,342,106

기타포괄손익	(27,533,816)	(27,533,816)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	(27,533,816)	(27,533,816)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

지분법이익잉여금변동

당기총포괄손익	988,177,218	988,177,218	2,432,342,106	2,432,342,106

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	280	280	671	671

자본변동표
제 57 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	0	28,212,994,895	44,010,297,913

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,432,342,106	2,432,342,106

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(362,500,700)	(362,500,700)

2017.03.31 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	0	30,282,836,301	46,080,139,319

2018.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	4,473,041	31,696,049,691	47,497,825,750

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,015,711,034	1,015,711,034

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(27,533,816)	0	(27,533,816)

연차배당	0	0	0	0	(362,500,700)	(362,500,700)

2018.03.31 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	(23,060,775)	32,349,260,025	48,123,502,268

현금흐름표
제 57 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,061,831,686)	(4,950,231,538)

영업에서 창출된 현금흐름	(3,473,281,878)	(4,899,328,527)

당기순이익(손실)	1,015,711,034	2,432,342,106

당기순이익(손실)에 대한 조정	383,985,752	(674,312,498)

영업활동으로인한자산부채의변동	(4,872,978,664)	(6,657,358,135)

이자의 수취	19,574,329	42,577,986

이자의 지급	(69,854,035)	(67,643,527)

법인세환급(납부)액	461,729,898	(25,837,470)

투자활동으로 인한 현금흐름	3,479,148,241	7,052,835,745

투자활동으로 인한 현금유입액	3,866,849,041	7,454,422,666

단기금융자산의 감소	3,735,689,041	7,454,134,666

단기대여금의 회수	84,000,000	0

보증금의 회수	47,160,000	0

유형자산의 처분	0	288,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(387,700,800)	(401,586,921)

유형자산의 취득	384,180,800	396,938,381

무형자산의 취득	3,520,000	4,648,540

재무활동으로 인한 현금흐름	(712,500,700)	(1,362,500,700)

재무활동으로 인한 현금유입액	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(712,500,700)	(1,362,500,700)

단기차입금의 감소	350,000,000	1,000,000,000

배당금의 지급	362,500,700	362,500,700

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(202,080)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(295,386,225)	740,103,507

기초현금및현금성자산	516,494,820	427,841,965

기말현금및현금성자산	221,108,595	1,167,945,472