한국화장품제조 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 60 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 59 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 3분기말	제 59 기말

자산

유동자산	47,159,142,438	45,712,402,119

현금및현금성자산	17,361,940,453	11,660,400,453

매출채권	18,273,684,659	26,157,146,420

단기기타채권	73,971,188	28,492,631

단기금융자산	4,000,000,000	2,030,000,000

재고자산	7,386,577,867	5,771,576,835

기타유동자산	50,723,471	35,689,610

당기법인세자산	12,244,800	29,096,170

비유동자산	31,604,874,535	31,945,425,700

장기기타채권	974,738,802	1,096,388,309

파생금융자산	431,427,700	431,427,700

관계기업투자	6,896,600,194	7,338,124,103

유형자산	18,947,087,599	20,706,306,011

무형자산	1,772,550,649	759,088,981

이연법인세자산	2,582,469,591	1,614,090,596

자산총계	78,764,016,973	77,657,827,819

부채

유동부채	25,445,015,337	24,264,198,867

매입채무	6,120,326,756	6,070,372,430

단기기타채무	2,760,641,676	2,586,288,918

단기차입부채	12,000,000,000	11,000,000,000

유동성장기차입부채	2,749,999,996	3,000,000,000

기타유동부채	1,814,046,909	1,607,537,519

비유동부채	8,538,549,844	9,122,807,352

장기차입부채	3,687,500,005	4,250,000,000

기타비유동부채	3,530,012,452	4,259,674,961

순확정급여부채	1,321,037,387	613,132,391

부채총계	33,983,565,181	33,387,006,219

자본

자본금	2,266,000,000	2,266,000,000

자본잉여금	14,993,087,706	14,993,087,706

기타자본	(1,461,784,688)	(1,461,784,688)

기타포괄손익누계액	584,390,623	609,228,197

이익잉여금	28,398,758,151	27,864,290,385

자본총계	44,780,451,792	44,270,821,600

부채와자본총계	78,764,016,973	77,657,827,819

포괄손익계산서
제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,937,712,737	52,750,995,030	12,853,405,048	48,447,887,957

매출원가	14,107,673,553	45,167,223,871	11,361,277,585	41,729,026,552

매출총이익	1,830,039,184	7,583,771,159	1,492,127,463	6,718,861,405

판매비와관리비	2,482,337,498	7,488,222,650	2,631,971,973	7,518,080,654

영업손익	(652,298,314)	95,548,509	(1,139,844,510)	(799,219,249)

기타수익	60,293,884	202,417,276	59,915,016	355,487,129

기타비용	272	6,316,633	1,494,733	45,376,836

금융수익	50,844,860	133,860,010	34,624,053	153,510,510

금융비용	151,741,926	442,734,056	152,414,059	469,883,943

지분법손익	(280,290,251)	(416,686,335)	(1,067,176,080)	(45,928,045)

법인세비용차감전순이익(손실)	(973,192,019)	(433,911,229)	(2,266,390,313)	(851,410,434)

법인세비용(수익)	(151,675,501)	(968,378,995)	11,050,367	(22,597,788)

분기순이익(손실)	(821,516,518)	534,467,766	(2,277,440,680)	(828,812,646)

기타포괄손익	(947,395)	(24,837,574)	42,534,144	56,103,888

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동	(947,395)	(24,837,574)	33,973,405	47,248,411

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분법이익잉여금변동	0	0	8,560,739	8,855,477

분기총포괄손익	(822,463,913)	509,630,192	(2,234,906,536)	(772,708,758)

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(227)	147	(628)	(229)

자본변동표
제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	327,463,742	31,902,296,459	48,027,063,219

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(828,812,646)	(828,812,646)

기타포괄손익	지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	8,855,477	8,855,477

지분법자본변동	0	0	0	47,248,411	0	47,248,411

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	배당금의 지급	0	0	0	0	(362,500,700)	(362,500,700)

2020.09.30 (분기말)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	374,712,153	30,719,838,590	46,891,853,761

2021.01.01 (기초)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	609,228,197	27,864,290,385	44,270,821,600

분기순이익(손실)	0	0	0	0	534,467,766	534,467,766

기타포괄손익	지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(24,837,574)	0	(24,837,574)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (분기말)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	584,390,623	28,398,758,151	44,780,451,792

현금흐름표
제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,389,704,716	(4,951,773,023)

분기순이익	534,467,766	(828,812,646)

수익 · 비용 조정	2,678,037,247	3,252,995,361

영업활동으로인한자산 · 부채증감	6,510,068,669	(7,083,050,513)

이자수취	79,582,085	174,333,462

이자지급	(429,302,421)	(456,594,631)

법인세납부(환급)액	16,851,370	(10,644,056)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,163,848,211)	17,035,595,053

투자활동으로 인한 현금유입액	166,459,900	19,895,013,250

단기금융자산의 감소	60,000,000	19,627,455,068

단기대여금의 감소	6,000,000	0

장기대여금의 감소	90,000,000	72,000,000

보증금의 감소	0	150,000

유형자산의 처분	10,459,900	3,590,000

무형자산의 처분	0	191,818,182

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,330,308,111)	(2,859,418,197)

단기금융자산의 증가	(2,030,000,000)	0

보증금의 증가	(2,700,000)	0

관계기업투자의 증가	0	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(272,804,848)	(783,044,324)

무형자산의 취득	(1,024,803,263)	(76,373,873)

재무활동으로 인한 현금흐름	(531,477,001)	(1,215,228,438)

재무활동으로 인한 현금유입액	3,000,000,000	4,000,000,000

단기차입부채의 차입	3,000,000,000	0

장기차입부채의 차입	0	4,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,531,477,001)	(5,215,228,438)

단기차입부채의 상환	(2,000,000,000)	(4,150,000,000)

유동성장기차입부채의 상환	(812,499,999)	0

리스료의 지급	(718,977,002)	(702,727,738)

배당금 지급	0	(362,500,700)

현금및현금성자산의 순증감	5,701,540,000	10,864,995,657

기초 현금및현금성자산	11,660,400,453	3,162,056,196

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	7,160,496	(3,597,935)

분기말 현금및현금성자산	17,361,940,453	14,027,051,853