한국화장품제조 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 61 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 60 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 3분기말	제 60 기말

자산

유동자산	56,542,538,625	46,335,002,237

현금및현금성자산	29,709,446,316	21,860,463,734

매출채권	16,683,138,031	14,657,491,305

단기기타채권	62,177,766	114,805,234

단기금융자산	0	2,000,000,000

파생상품자산	259,685,000	259,685,000

재고자산	9,710,533,320	7,351,232,669

기타유동자산	117,558,192	74,114,315

당기법인세자산	0	17,209,980

비유동자산	27,943,752,132	30,210,668,860

장기기타채권	1,003,761,842	982,291,360

관계기업투자	5,269,358,461	5,264,923,958

유형자산	17,166,221,108	18,473,081,716

무형자산	1,846,316,231	1,874,612,090

이연법인세자산	2,658,094,490	3,615,759,736

자산총계	84,486,290,757	76,545,671,097

부채

유동부채	31,852,317,613	23,870,726,940

매입채무	11,099,865,528	6,708,762,918

단기기타채무	2,931,622,877	2,803,718,785

단기차입부채	12,000,000,000	12,000,000,000

유동성장기차입부채	3,687,500,005	499,999,996

기타유동부채	2,114,944,607	1,858,245,241

당기법인세부채	18,384,596	0

비유동부채	6,053,050,700	9,686,525,036

장기차입부채	2,000,000,000	5,625,000,006

장기기타채무	56,685,001	56,685,001

기타비유동부채	2,602,453,224	3,283,010,249

순확정급여부채	1,214,085,219	546,143,547

충당부채	179,827,256	175,686,233

부채총계	37,905,368,313	33,557,251,976

자본

자본금	2,266,000,000	2,266,000,000

자본잉여금	14,993,087,706	14,993,087,706

기타자본	(1,461,784,688)	(1,461,784,688)

기타포괄손익누계액	476,093,863	490,295,467

이익잉여금	30,307,525,563	26,700,820,636

자본총계	46,580,922,444	42,988,419,121

부채와자본총계	84,486,290,757	76,545,671,097

포괄손익계산서
제 61 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	24,024,480,830	83,550,890,616	15,937,712,737	52,750,995,030

매출원가	20,560,015,714	71,415,761,888	14,107,673,553	45,167,223,871

매출총이익	3,464,465,116	12,135,128,728	1,830,039,184	7,583,771,159

판매비와관리비	2,671,691,601	7,604,740,937	2,482,337,498	7,488,222,650

영업손익	792,773,515	4,530,387,791	(652,298,314)	95,548,509

기타수익	120,132,878	153,777,337	60,293,884	202,417,276

기타비용	1,100,581	4,214,339	272	6,316,633

금융수익	263,357,721	471,470,892	50,844,860	133,860,010

금융비용	205,380,399	553,922,839	151,741,926	442,734,056

지분법손익	(19,865,211)	21,941,902	(280,290,251)	(416,686,335)

법인세비용차감전순이익(손실)	949,917,923	4,619,440,744	(973,192,019)	(433,911,229)

법인세비용(수익)	240,891,657	1,009,430,022	(151,675,501)	(968,378,995)

분기순이익(손실)	709,026,266	3,610,010,722	(821,516,518)	534,467,766

기타포괄손익	(1,327,270)	(17,507,399)	(947,395)	(24,837,574)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분법자본변동	(1,327,270)	(14,201,604)	(947,395)	(24,837,574)

분기총포괄손익	707,698,996	3,592,503,323	(822,463,913)	509,630,192

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	196	996	(227)	147

자본변동표
제 61 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	609,228,197	27,864,290,385	44,270,821,600

분기순이익(손실)	0	0	0	0	534,467,766	534,467,766

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(24,837,574)	0	(24,837,574)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	584,390,623	28,398,758,151	44,780,451,792

2022.01.01 (기초)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	490,295,467	26,700,820,636	42,988,419,121

분기순이익(손실)	0	0	0	0	3,610,010,722	3,610,010,722

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(3,305,795)	(3,305,795)

지분법자본변동	0	0	0	(14,201,604)	0	(14,201,604)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	476,093,863	30,307,525,563	46,580,922,444

현금흐름표
제 61 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	7,372,140,644	9,389,704,716

분기순이익(손실)	3,610,010,722	534,467,766

수익 · 비용 조정	3,668,942,102	2,678,037,247

영업활동으로인한자산 · 부채증감	432,484,495	6,510,068,669

이자수취	216,865,392	79,582,085

이자지급	(539,991,867)	(429,302,421)

법인세납부(환급)액	(16,170,200)	16,851,370

투자활동으로 인한 현금흐름	1,541,221,389	(3,163,848,211)

투자활동으로 인한 현금유입액	4,110,106,000	166,459,900

단기금융자산의 감소	4,000,000,000	60,000,000

단기대여금의 감소	48,000,000	6,000,000

장기대여금의 감소	0	90,000,000

보증금의 감소	1,440,000	0

유형자산의 처분	666,000	10,459,900

국고보조금의 수령	60,000,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,568,884,611)	(3,330,308,111)

단기금융자산의 증가	(2,000,000,000)	(2,030,000,000)

보증금의 증가	(2,640,000)	(2,700,000)

유형자산의 취득	(563,714,611)	(272,804,848)

무형자산의 취득	(2,530,000)	(1,024,803,263)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,171,972,698)	(531,477,001)

재무활동으로 인한 현금유입액	0	3,000,000,000

단기차입부채의 차입	0	3,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,171,972,698)	(3,531,477,001)

단기차입부채의 상환	0	(2,000,000,000)

유동성장기차입부채의 상환	(437,499,997)	(812,499,999)

리스료의 지급	(734,472,701)	(718,977,002)

현금및현금성자산의 순증감	7,741,389,335	5,694,379,504

기초 현금및현금성자산	21,860,463,734	11,660,400,453

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	107,593,247	7,160,496

분기말 현금및현금성자산	29,709,446,316	17,361,940,453