한국화장품제조 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 61 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 60 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 1분기말	제 60 기말

자산

유동자산	60,655,562,379	46,335,002,237

현금및현금성자산	24,721,757,324	21,860,463,734

매출채권	23,044,146,754	14,657,491,305

유동파생상품자산	259,685,000	259,685,000

단기기타채권	129,431,642	114,805,234

단기금융자산	2,000,000,000	2,000,000,000

재고자산	10,363,262,224	7,351,232,669

기타유동자산	111,169,595	74,114,315

당기법인세자산	26,109,840	17,209,980

비유동자산	29,609,481,746	30,210,668,860

장기기타채권	989,895,784	982,291,360

관계기업투자	5,363,815,427	5,264,923,958

유형자산	18,027,323,839	18,473,081,716

무형자산	1,878,238,449	1,874,612,090

이연법인세자산	3,350,208,247	3,615,759,736

자산총계	90,265,044,125	76,545,671,097

부채

유동부채	36,683,369,505	23,870,726,940

매입채무	16,312,853,971	6,708,762,918

단기기타채무	3,294,407,304	2,803,718,785

단기차입부채	12,000,000,000	12,000,000,000

유동성장기차입부채	249,999,996	499,999,996

기타유동부채	4,826,108,234	1,858,245,241

비유동부채	9,622,742,605	9,686,525,036

장기차입부채	5,562,500,007	5,625,000,006

복구충당부채	177,055,869	175,686,233

기타비유동부채	3,090,777,867	3,339,695,250

순확정급여부채	792,408,862	546,143,547

부채총계	46,306,112,110	33,557,251,976

자본

자본금	2,266,000,000	2,266,000,000

자본잉여금	14,993,087,706	14,993,087,706

기타자본	(1,461,784,688)	(1,461,784,688)

기타포괄손익누계액	487,050,694	490,295,467

이익잉여금	27,674,578,303	26,700,820,636

자본총계	43,958,932,015	42,988,419,121

부채와자본총계	90,265,044,125	76,545,671,097

포괄손익계산서
제 61 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 60 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	28,012,786,911	28,012,786,911	15,056,108,825	15,056,108,825

매출원가	24,405,197,680	24,405,197,680	12,936,116,000	12,936,116,000

매출총이익	3,607,589,231	3,607,589,231	2,119,992,825	2,119,992,825

판매비와관리비	2,460,070,214	2,460,070,214	2,683,012,825	2,683,012,825

영업손익	1,147,519,017	1,147,519,017	(563,020,000)	(563,020,000)

기타수익	78,808,693	78,808,693	56,717,421	56,717,421

기타비용	2,190,743	2,190,743	200,498	200,498

금융수익	81,943,849	81,943,849	50,337,904	50,337,904

금융비용	168,907,902	168,907,902	143,141,576	143,141,576

지분법손익	105,442,037	105,442,037	(49,516,840)	(49,516,840)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,242,614,951	1,242,614,951	(648,823,589)	(648,823,589)

법인세비용(수익)	265,551,489	265,551,489	(620,292,096)	(620,292,096)

당기순이익(손실)	977,063,462	977,063,462	(28,531,493)	(28,531,493)

기타포괄손익	(6,550,568)	(6,550,568)	(27,170,477)	(27,170,477)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분법이익잉여금변동	(3,305,795)	(3,305,795)	0	0

지분법자본변동	(3,244,773)	(3,244,773)	(27,170,477)	(27,170,477)

당기총포괄손익	970,512,894	970,512,894	(55,701,970)	(55,701,970)

주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	270	270	(8)	(8)

자본변동표
제 61 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 60 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	609,228,197	27,864,290,385	44,270,821,600

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(28,531,493)	(28,531,493)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(27,170,477)	0	(27,170,477)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	582,057,720	27,835,758,892	44,215,119,630

2022.01.01 (기초)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	490,295,467	26,700,820,636	42,988,419,121

당기순이익(손실)	0	0	0	0	977,063,462	977,063,462

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(3,305,795)	(3,305,795)

지분법자본변동	0	0	0	(3,244,773)	0	(3,244,773)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	487,050,694	27,674,578,303	43,958,932,015

현금흐름표
제 61 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 60 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,562,930,464	2,961,969,028

당기순이익(손실)	977,063,462	(28,531,493)

수익 · 비용 조정	1,144,564,552	677,304,690

영업활동으로인한자산 · 부채증감	1,556,381,897	2,426,955,784

이자수취	57,817,502	33,481,299

이자지급	(163,997,089)	(142,088,862)

법인세납부(환급)액	(8,899,860)	(5,152,390)

투자활동으로 인한 현금흐름	(164,255,361)	(441,312,623)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,048,169,200	84,000,000

단기금융자산의 감소	2,000,000,000	0

단기대여금의 감소	48,000,000	0

장기대여금의 감소	0	84,000,000

유형자산의 처분	169,200	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,212,424,561)	(525,312,623)

단기금융자산의 증가	(2,000,000,000)	(30,000,000)

보증금의 증가	(900,000)	(900,000)

유형자산의 취득	(208,994,561)	(493,685,350)

무형자산의 취득	(2,530,000)	(727,273)

재무활동으로 인한 현금흐름	(553,844,739)	511,329,104

재무활동으로 인한 현금유입액	0	1,000,000,000

단기차입부채의 차입	0	1,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(553,844,739)	(488,670,896)

단기차입부채의 상환	0	(250,000,000)

유동성장기차입부채의 상환	(312,499,999)	0

리스료의 지급	(241,344,740)	(238,670,896)

현금및현금성자산의 순증감	2,861,293,590	3,043,784,135

기초 현금및현금성자산	21,860,463,734	11,660,400,453

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	16,463,226	11,798,626

기말 현금및현금성자산	24,721,757,324	14,704,184,588