한국화장품제조 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 59 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 58 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 1분기말	제 58 기말

자산

유동자산	55,737,257,543	50,870,623,673

현금및현금성자산	621,989,146	3,162,056,196

단기기타금융자산	19,601,973,618	21,627,455,068

매출채권	26,852,079,188	19,121,200,389

단기기타채권	80,592,248	63,163,164

기타유동자산	64,088,234	55,314,983

당기법인세자산	39,961,382	33,302,278

재고자산	8,476,573,727	6,808,131,595

비유동자산	32,444,273,596	33,312,093,259

관계기업투자	6,475,141,651	6,951,437,931

유형자산	22,457,462,236	22,798,030,656

무형자산	641,137,957	641,399,302

장기기타채권	1,077,430,322	1,141,839,740

이연법인세자산	1,793,101,430	1,779,385,630

자산총계	88,181,531,139	84,182,716,932

부채

유동부채	31,156,529,776	26,973,281,171

매입채무	10,487,392,125	6,896,002,231

단기차입금	14,000,000,000	14,000,000,000

단기기타채무	2,201,449,697	1,595,784,577

기타유동부채	2,091,087,954	1,904,894,363

단기기타금융부채	1,176,600,000	1,176,600,000

유동성장기부채	1,200,000,000	1,400,000,000

비유동부채	8,958,489,743	9,182,372,542

퇴직급여부채	1,084,475,598	846,744,330

장기차입금	3,000,000,000	3,250,000,000

기타비유동부채	4,874,014,145	5,085,628,212

부채총계	40,115,019,519	36,155,653,713

자본

자본금	2,266,000,000	2,266,000,000

자본잉여금	14,993,087,706	14,993,087,706

기타자본	(1,461,784,688)	(1,461,784,688)

기타포괄손익누계액	315,148,826	327,463,742

이익잉여금(결손금)	31,954,059,776	31,902,296,459

자본총계	48,066,511,620	48,027,063,219

자본과부채총계	88,181,531,139	84,182,716,932

포괄손익계산서
제 59 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 58 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,948,549,643	19,948,549,643	20,255,374,720	20,255,374,720

매출원가	16,647,068,756	16,647,068,756	17,396,430,417	17,396,430,417

매출총이익	3,301,480,887	3,301,480,887	2,858,944,303	2,858,944,303

판매비와관리비	2,521,300,373	2,521,300,373	2,483,156,425	2,483,156,425

영업이익(손실)	780,180,514	780,180,514	375,787,878	375,787,878

기타수익	178,681,342	178,681,342	163,584,886	163,584,886

기타비용	6,325,001	6,325,001	18,953,627	18,953,627

금융수익	74,898,968	74,898,968	46,117,988	46,117,988

금융비용	162,115,396	162,115,396	76,806,075	76,806,075

지분법손실	464,756,275	464,756,275	0	0

지분법이익	0	0	29,495,247	29,495,247

법인세비용차감전순이익(손실)	400,564,152	400,564,152	519,226,297	519,226,297

법인세비용	(12,924,954)	(12,924,954)	141,525,590	141,525,590

당기순이익(손실)	413,489,106	413,489,106	377,700,707	377,700,707

기타포괄손익	(12,314,916)	(12,314,916)	9,222,200	9,222,200

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	(12,314,916)	(12,314,916)	9,222,200	9,222,200

당기총포괄손익	401,174,190	401,174,190	386,922,907	386,922,907

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	114	114	104	104

자본변동표
제 59 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 58 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	333,654,685	34,154,123,489	50,285,081,192

당기순이익(손실)	0	0	0	0	377,700,707	377,700,707

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	9,222,200	0	9,222,200

연차배당	0	0	0	0	(362,500,700)	(362,500,700)

2019.03.31 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	342,876,885	34,169,323,496	50,309,503,399

2020.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	327,463,742	31,902,296,459	48,027,063,219

당기순이익(손실)	0	0	0	0	413,489,106	413,489,106

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	774,911	774,911

지분법자본변동	0	0	0	(12,314,916)	0	(12,314,916)

연차배당	0	0	0	0	(362,500,700)	(362,500,700)

2020.03.31 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	315,148,826	31,954,059,776	48,066,511,620

현금흐름표
제 59 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 58 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,640,037,531)	(2,058,485,612)

영업에서 창출된 현금흐름	(3,517,764,667)	(2,295,861,590)

당기순이익(손실)	413,489,106	377,700,707

당기순이익(손실)에 대한 조정	1,568,559,000	530,203,201

영업활동으로인한자산부채의변동	(5,499,812,773)	(3,203,765,498)

이자의 수취	48,429,027	58,318,715

이자의 지급	(163,251,941)	(70,738,597)

법인세 환급액	(7,449,950)	249,795,860

투자활동으로 인한 현금흐름	1,778,486,950	(2,380,485,506)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,100,451,450	312,628,800

단기금융자산의 감소	2,025,481,450	0

장기대여금의 감소	72,000,000	147,000,000

유형자산의 처분	2,970,000	1,372,800

무형자산의 처분	0	164,256,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(321,964,500)	(2,693,114,306)

단기금융자산의 증가	0	1,898,073,156

보증금의 증가	1,290,000	900,000

유형자산의 취득	319,355,700	779,285,150

무형자산의 취득	1,318,800	14,856,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(682,037,123)	3,787,499,300

재무활동으로 인한 현금유입액	0	4,500,000,000

장기차입금의 증가	0	4,500,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(682,037,123)	(712,500,700)

단기차입금의 감소	450,000,000	350,000,000

리스부채의 감소	232,037,123	0

배당금의 지급	0	362,500,700

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,520,654	1,413,793

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,540,067,050)	(650,058,025)

기초현금및현금성자산	3,162,056,196	1,791,275,876

기말현금및현금성자산	621,989,146	1,141,217,851