한국화장품제조 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 59 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 58 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

유동자산	47,768,215,926	50,870,623,673

현금및현금성자산	14,027,051,853	3,162,056,196

단기기타금융자산	2,000,000,000	21,627,455,068

매출채권	25,246,354,439	19,121,200,389

단기기타채권	20,770,121	63,163,164

기타유동자산	335,123,589	55,314,983

당기법인세자산	26,790,380	33,302,278

재고자산	6,112,125,544	6,808,131,595

비유동자산	33,943,860,341	33,312,093,259

관계기업투자	8,961,613,774	6,951,437,931

유형자산	21,319,374,814	22,798,030,656

무형자산	754,993,160	641,399,302

장기기타채권	1,088,739,221	1,141,839,740

이연법인세자산	1,819,139,372	1,779,385,630

자산총계	81,712,076,267	84,182,716,932

부채

유동부채	22,256,227,480	26,973,281,171

매입채무	5,488,465,255	6,896,002,231

단기차입금	11,000,000,000	14,000,000,000

단기기타채무	1,571,692,849	1,595,784,577

기타유동부채	2,019,469,376	1,904,894,363

단기기타금융부채	1,176,600,000	1,176,600,000

유동성장기부채	1,000,000,000	1,400,000,000

비유동부채	12,563,995,026	9,182,372,542

퇴직급여부채	1,607,853,559	846,744,330

장기차입금	6,500,000,000	3,250,000,000

기타비유동부채	4,456,141,467	5,085,628,212

부채총계	34,820,222,506	36,155,653,713

자본

자본금	2,266,000,000	2,266,000,000

자본잉여금	14,993,087,706	14,993,087,706

기타자본	(1,461,784,688)	(1,461,784,688)

기타포괄손익누계액	374,712,153	327,463,742

이익잉여금(결손금)	30,719,838,590	31,902,296,459

자본총계	46,891,853,761	48,027,063,219

자본과부채총계	81,712,076,267	84,182,716,932

포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,853,405,048	48,447,887,957	15,182,126,307	58,179,022,739

매출원가	11,361,277,585	41,729,026,552	13,356,047,989	49,525,773,603

매출총이익	1,492,127,463	6,718,861,405	1,826,078,318	8,653,249,136

판매비와관리비	2,631,971,973	7,518,080,654	2,705,711,215	7,620,692,857

영업이익(손실)	(1,139,844,510)	(799,219,249)	(879,632,897)	1,032,556,279

기타수익	59,915,016	355,487,129	111,713,693	379,434,671

기타비용	1,494,733	45,376,836	60,228,292	104,735,338

금융수익	34,624,053	153,510,510	75,502,840	199,024,791

금융비용	152,414,059	469,883,943	174,342,898	453,150,343

지분법손익	(1,067,176,080)	(45,928,045)	(1,129,351,732)	(2,006,987,095)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,266,390,313)	(851,410,434)	(2,056,339,286)	(953,857,035)

법인세비용	11,050,367	(22,597,788)	(203,668,793)	(52,647,449)

당기순이익(손실)	(2,277,440,680)	(828,812,646)	(1,852,670,493)	(901,209,586)

기타포괄손익	42,534,144	56,103,888	(11,361,060)	(32,903,025)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	33,973,405	47,248,411	(11,361,060)	(32,903,025)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

지분법이익잉여금변동	8,560,739	8,855,477	0	0

당기총포괄손익	(2,234,906,536)	(772,708,758)	(1,864,031,553)	(934,112,611)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(628)	(229)	(511)	(249)

자본변동표
제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	333,654,685	34,154,123,489	50,285,081,192

당기순이익(손실)	0	0	0	0	901,209,586	(901,209,586)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(32,903,025)	0	(32,903,025)

연차배당	0	0	0	0	(362,500,700)	(362,500,700)

2019.09.30 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	300,751,660	32,890,413,203	48,988,467,881

2020.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	327,463,742	31,902,296,459	48,027,063,219

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(828,812,646)	(828,812,646)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	8,855,477	8,855,477

지분법자본변동	0	0	0	47,248,411	0	47,248,411

연차배당	0	0	0	0	(362,500,700)	(362,500,700)

2020.09.30 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	374,712,153	30,719,838,590	46,891,853,761

현금흐름표
제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 58 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,951,773,023)	3,873,872,540

영업에서 창출된 현금흐름	(4,658,867,798)	4,369,478,482

당기순이익(손실)	(828,812,646)	(901,209,586)

당기순이익(손실)에 대한 조정	3,252,995,361	5,155,805,277

영업활동으로인한자산부채의변동	(7,083,050,513)	114,882,791

이자의 수취	174,333,462	161,858,090

이자의 지급	(456,594,631)	(454,907,165)

법인세 환급액	(10,644,056)	(202,556,867)

투자활동으로 인한 현금흐름	17,035,595,053	(14,654,295,527)

투자활동으로 인한 현금유입액	19,895,013,250	358,771,016

단기금융자산의 감소	19,627,455,068	0

장기대여금의 감소	72,000,000	197,000,000

유형자산의 처분	3,590,000	12,371,016

보증금의 회수	150,000	0

무형자산의 처분	191,818,182	149,400,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,859,418,197)	(15,013,066,543)

관계기업투자의 증가	2,000,000,000	0

단기금융자산의 증가	0	13,161,019,297

보증금의 증가	0	69,078,000

유형자산의 취득	783,044,324	1,779,407,146

무형자산의 취득	76,373,873	3,562,100

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,215,228,438)	9,692,428,215

재무활동으로 인한 현금유입액	4,000,000,000	14,500,000,000

단기차입금의 증가	0	10,000,000,000

장기차입금의 증가	4,000,000,000	4,500,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(5,215,228,438)	(4,807,571,785)

단기차입금의 감소	4,150,000,000	3,750,000,000

리스부채의 감소	702,727,738	695,071,085

배당금의 지급	362,500,700	362,500,700

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,597,935)	55

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,864,995,657	(1,087,994,717)

기초현금및현금성자산	3,162,056,196	1,791,275,876

기말현금및현금성자산	14,027,051,853	703,281,159