한국화장품제조 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 산업의 개요 화장품산업은 기초과학과 응용기술이 종합적으로 적용되는 산업에 속하며, 생산단위당 부가가치창출액은 다른 제조업보다 약 10%정도 높은 고부가가치산업으로서 70년대 경제성장과 더불어서 화장품산업도 지속성장하여 국내화장품시장은 1인당 소비금액면에서 세계 10위를 차지하는 시장입니다. 나. 산업의 특성일반 소비제품과는 다르게 화장품산업은 인간의 미와 신체에 관련한 소비자의 욕구를 충족시켜주는 특수한 가치성과 이미지산업의 특성 및 트랜드를 주도해 나가는 뷰티산업으로서의 특성을 가지고 있으며, 또한 외형상 시장진입장벽이 낮아 신규업체의 진출이 활발합니다. 그러나 화장품사업의 본질인 품질과 브랜드력을 구축하기 위해서는 상당한 비용과 시간이 필요하기 때문에 시장에 성공적으로 진입하기에는 쉽지 않은 상황입니다. 이와 더불어 최근에는 마케팅 및 영업력을 보유한 화장품유통전문업체와 R 및 제조능력을 갖춘 화장품제조 전문회사로 분리되는 즉, 유통과 제조가 분리되는 현상이 활발히 나타나고 있습니다. 다. 산업의 성장성 화장품시장은 경제적 수준의 향상 및 여성의 경제활동의 증가, 구매패턴의 변화, 소비계층 확대, 필수소비재로서의 역할증대 등에 따라 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 최근의 국내 화장품산업의 성장률을 살펴보면 2008년부터 2012년까지 연평균8%대의 성장을 이루어 왔으며, 2013년부터 2017년까지 연평균 7%대의 성장률을 보일 것으로 전망되고 있습니다. 아울러 화장품유통채널은 소비패턴의 변화로 인해 방문판매, 백화점 등의 고가채널과 브랜드샵의 중저가채널, 인터넷, 모바일, 홈쇼핑 등의 전자상거래채널 등 다양한 채널로 활성화되고 있습니다. 또한 최근 외국인관광객의 증가로 인해 면세시장의 성장세도 지속되고 있습니다. 이러한 채널의 다양화에 따라 OEM 및 ODM 시장 역시 지속적으로 동반성장할 것으로 전망되고 있습니다. 하지만 시장내 상위업체들의 시장점유율 확대와 더불어 신규시장 진출업체의 증가 등으로 인해 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 부익부빈익빈 현상 역시 지속적으로 심화될 것으로 예상됩니다.

라. 경기변동의 특성 화장품산업은 내수경기의 영향을 받는 내수산업으로서 내수경기와 민간소비 지출추세에 연동하며 경기순환주기를 보여왔습니다. 국내화장품경기는 구매력이 높은 중장년층 인구의 증가, 여성의 경제활동증가와 남성화장품시장의 확대에 힘입어 중장기적으로도 성장세를 유지할 것으로 전망됩니다. 또한 한방/기능성제품 등 제품군의 프리미엄비중 확대는 화장품소비가 점차 내수경기에 비탄력적인 모습을 띄는데 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 마. 계절성화장품산업은 하절기에 소비량이 줄고 10월부터 시작하는 동절기에 소비량이 증가하는 계절적요인에 따른 S자형 매출구조를 지니고 있습니다. 화장품제조산업에 있어서는 목욕제품 등 하절기 특화품목 및 미백화장품, 선케어제품 등의 기능성제품 생산으로 인하여 계절적인 요인의 영향을 적게 받습니다. 바. 경쟁상황 화장품제조 산업은 "한국콜마"와 "코스맥스" 등의 상위사와 "코스메카코리아" 등의 몇몇 중위권사들이 경쟁하고 있습니다. 현재 OEM 및 ODM시장은 시장의 확대와 더불어 높은 기술력이 요구되고 있습니다. 따라서 회사들은 지나친 가격할인경쟁보다는 높은 기술력확보를 위한 시설투자와 지속적인 연구개발에 주력하고 있습니다. 사. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인급진적으로 발전하고 있는 화장품기술에 대한 연구개발과 더불어 판매기업의 니즈에부합하는 다품종소량생산이 가능한 설비구축 등에 대한 전략을 적절히 구사하여 경쟁력을 갖추어야만 향후의 성장성을 담보할 수 있을 것으로 보입니다.

아. 회사영업의 개황 및 경쟁력당사는 1962년 창사이래 현재까지 축적된 기술력 및 글로벌기준에 맞는 생산및 품질관리시스템을 보유하고 있습니다. CGMP 인증은 물론 국제규격인 ISO 22716 인증까지 획득하며, 글로벌시장에 맞는 기업으로의 개선을 완료하였으며, 우수한 품질과 기술력을 보유한 한국의 대표 OEM 및 ODM 화장품제조전문기업으로서의 역량을 확대해 나가고 있습니다. 이러한 기술력 및 영업력을 보다 확대, 강화하여 시장중심의 전문 OEM 및 ODM 기업이 될 것입니다. 2016년 한 해 외형확대와 내실경영을 주요 목표로 삼을 것이며, 안정적인 거래처확대에도 보다 많은 노력을 기울일 것입니다.

(1) 유통 측면- 기존거래처의 OEM 및 ODM- 신규거래처의 OEM 및 ODM- 납기준수 및 최적 효율적생산을 통한 경쟁력 함양(2) 제품 측면- 당사 산하의 종합연구소에서 보유한 우수 기술을 바탕으로 제품 개발- 산삼부정근추출물, VCCE(비타민유도체)등 차별화된 소재가 함유된 특화제품개발- 소비자의 구매욕구를 충족시킬 다양한 가격 및 거래처 맞춤형 전문제품개발(3) 가격 측면- 효율적 시스템생산으로 제조원가절감을 통한 가격경쟁력 확보 자. 시장점유율화장품의 OEM 및 ODM의 시장은 높은 성장률을 보이고 있으며, 한국콜마, 코스맥스 등이 높은 시장점유율을 보이고 있습니다. 차. 관련법령 또는 정부의 규제 등화장품은 2000년 7월부터 독립적인 화장품법 시행으로 화장품의 정의와 기능성 화장품이 지정됨에 따라 제품에 대한 소비자인식의 전환과 소비자에 대한 업계의 책임이 강조되었습니다. 특히 2002년 7월 1일부터 시행된 제조물책임법과 2008년 10월 18일 이후 모든 성분을 한글로 표시하는 '화장품 전성분 표시 의무제'가 시행되었고, 2012년 화장품법 전부개정안이 2013년 본격 시행됨에 따라 제조판매업 등록, 화장품 안전기준 재설정, 원료보고 의무화 등 소비자안전을 위한 업계의 관심과 책임이 보다 더 강화되고 있습니다.

카. 조직도

2. 주요제품 및 원재료 등 가. 주요제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

화 장 품	제 품	기 초 외	세안,보습 외	산 심 외	12,821(96.5)

〃	상 품	기 초 외	〃	자라맥스 외	396(3.0)

기 타	기타매출	부재료 외	부재료 외	-	63(0.5)

합 계	13,280(100.0)

나. 주요제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품목	제55기 1분기	제54기	제53기

BI_3종세트	11,249	11,249	10,969

AE_옴므2종세트	9,258	9,258	9,258

TM_에멀젼	2,824	2,824	2,764

※ 주요제품 등의 가격 산출기준은 2016년 3월 31일 현재의 가격으로써 VAT를 제외한 매출액을 기준으로 산정 하였습니다.

다. 주요원재료 등의 현황(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액(비율)	비고

화장품	원 재 료	향 료 외	원 료	2,276(31.7)	바이오랜드,한국합성펄공업 외

부 재 료	초 자 외	용 기 외	4,799(66.8)	삼우플라스틱,이화산업 외

저 장 품	대박스외	대박스외	105(1.5)	한도기업 외

합 계	7,180(100.0)

라. 주요원재료 등의 가격변동추이(단위 : kg, 원)

품목	제55기 1분기	제54기	제53기

ARBUTIN	205,003	205,006	205,001

MELHDRAN	73,000	73,000	62,508

LASILIUM	105,991	105,862	105,862

HYAURONIC ACID	14,000	14,000	14,002

※ 주요원재료의 산출기준은 당사의 여러 제품에 자주 사용되는 품목을 선정하였습니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거당사는 음성공장에서 2016년 1분기 동안 1일 평균작업시간, 월평균 작업일수를 기준으로 "시간당 생산금액 × 1일 평균 작업시간 × 작업일수 × 년 개월수" 의 방법으로생산능력을 산출하였습니다. 2016년 1분기 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 11,237백만원입니다. 나. 생산실적 및 가동률 당사의 2016년 1분기 생산실 적은 9,590 백만원이며, 2016년 1분기 평균 가동률은 85.34% 입니다. 내역은 아래와 같습니다.

(1) 생산실적(단위 : 백만원)

사업부문	품목	사업소	제55기 1분기	제54기	제53기

제 조	화 장 품	공 장	9,590	33,407	25,890

합 계	9,590	33,407	25,890

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간, %)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

화 장 품	532	454	85.34

합 계	532	454

※ 가동가능시간은 총조업일수에 근무시간을 기준으로 작성하였으며, 실제가동시간은 설비의 실제가동시간 (가동 준비시간 제외)을 기준으로 산출한 것입니다. 다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지 ] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	증감	상각	장부가액	비고

증가	감소

음성공장	자가	충북 음성군삼성면	3,535	-	-	-	3,535	5,457

합 계	3,535	-	-	-	3,535	5,457

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	증감	상각	장부가액	비고

증가	감소

음성공장	자가	충북 음성군삼성면	5,593	-	-	51	5,542	4,227

합 계	5,593	-	-	51	5,542	4,227

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	증감	상각	장부가액	비고

증가	감소

음성공장	자가	충북 음성군삼성면	959	-	-	8	951	-

합 계	959	-	-	8	951	-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	증감	상각	장부가액	비고

증가	감소

음성공장	자가	충북 음성군삼성면	1,884	422	-	98	2,208	-

합 계	1,884	422	-	98	2,208	-

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	증감	상각	장부가액	비고

증가	감소

음성공장	자가	충북 음성군삼성면	63	-	-	3	60	-

합 계	63	-	-	3	60	-

[자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	증감	상각	장부가액	비고

증가	감소

음성공장	자가	충북 음성군삼성면	41	9	-	2	48	-

합 계	41	9	-	2	48	-

[자산항목 : 비품] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	증감	상각	장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	서울 종로구청계천로	80	18	-	18	80	-

음성공장	자가	충북 음성군삼성면	265	5	-	12	258	-

합 계	345	23	-	30	338	-

(2) 설비의 신설 등- 진행중인 투자 (단위 : 백만원)

사업부문	구분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액(당기분)	향후투자액	비고

화장품	수선외	2016. 01. 01 ~2016. 03. 31	음성공장외	경영효율성 및생산성증대 외	1,172	1,172(1,172)	-	-

※ 상기 투자는 제품 등의 품질향상 등을 위해 매년 경상적으로 소요되는 금액을 기준으로 산정한 것입니다.

4. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	제55기 1분기	제54기	제53기

화장품	제 품/상 품	화장품	수 출	221	48	81

내 수	12,996	45,084	35,092

합 계	13,217	45,132	35,173

기 타	기 타	부재료외	수 출	-	-	-

내 수	63	346	284

합 계	63	346	284

합 계	수 출	221	48	81

내 수	13,059	45,430	35,376

합 계	13,280	45,478	35,457

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로

1) 회사 → 거래처(2) 판매방법 및 조건

직접방문, 전화상담, 고객내방상담 등의 방식을 통해 확보된 거래처로 매출을 발생시키고 있으며, 거래약정에 의거하여 대금결재방식을 결정하고 있으며, 원칙적으로는 제품생산완료와 동시에 출하하고, 출하시점에서 대금을 회수합니다.

(3) 판매전략

- 품질제일주의 : CGMP 인증 기업으로서 우수한 품질을 최우선으로 하여 고객만 족을 실현- 신뢰경영 : 원활한 상호 의사소통을 기반으로 상호 신뢰하고 존중하여 성공에 이르 는 win-win 전략- 고객맞춤형전략 : 하나의 처방을 여러 고객에 제공하지 않고, 충분한 협의를 통해 개별 고객에 맞는 처방 제공- 기밀준수 : 거래처 정보 및 처방, 제품 정보 등 기밀 사항에 대해 일체의 외부노출 을 금지하여 거래 기업의 영업권 보호

5. 시장위험과 위험관리 당사는 소규모기업(자산총액 1천억원 미만)에 해당하여 시장위험과 위험관리에 관한기재를 생략합니다. 시장위험과 위험관리의 자세한 사항은 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.

6. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직(2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과목	제55기 1분기	제54기	제53기	비고

원 재 료 비	56	184	198	-

인 건 비	337	1,429	1,095	-

위 탁 용 역 비	124	86	23	-

기 타	90	230	97	-

연구개발비용계	607	1,929	1,413	-

회계처리	판매비와 관리비	607	1,929	1,413	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

제 조 경 비	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	4.57%	4.24%	3.99%	-

나. 연구개발 실적- 내부연구기관

연구과제	연구결과	제품

미백개선 기능성화장품 개발	미백성분(나이아신아마이드)을 함유한 피부미 백의 기능성화장품	산심휘안고

자외선차단 기능성화장품 개발	자외선차단제를 함유한 화장품으로 자외선으 로부터 피부를 보호하는 화장품	써니체크아쿠아비타민선스틱 더샘커버퍼펙션팁컨실러브라이트너 더샘커버퍼펙션팁컨실러컨투어베이지

자외선차단 주름개선이중 기능성화장품 개발	유/무기 자외선차단제와 주름개선 성분인 아 데노신을 함유한 이중 기능성화장품	산심명휘루즈3호

자외선차단 미백이중 기능성화장품 개발	유/무기 자외선 차단제와 미백성분인 유용성 감초추출물을 함유한 이중 기능성화장품	더샘에코어스파워투명선스틱

미백 주름개선기능성화장품 개발	미백성분인 나이아신아마이드와 주름개선성 분인 아데노신을 함유한 이중 기능성화장품	산심생기활력프로그램 플란체리앙고려산삼배양근마유크림 플란체리앙고려산삼배양근마유마스크시트 더샘어반에코와라타토너 더샘어반에코와라타아이크림 더샘어반에코와라타크림 더샘어반에코와라타에센스로션 더샘어반에코와라타첫세럼 더샘어반에코와라타앰플 어샘어반에코와라타라이트크림 더샘어반에코와라타수면팩 더샘차가발효안티링클넥크림 더샘수예란극진삼크림

미백 주름개선 자외선차단기능성화장품 개발	미백성분(나이아신아마이드), 주름개선성분( 아데노신), 자외선차단제를 함유한 삼중 기능 성화장품	오션유브이데일리선젤더샘샘물소프트벨벳씨씨케익02내추럴베이지더샘샘물소프트벨벳씨씨케익01라이트베이지더샘에코소울바운스크림파운데이션02내추럴베이지더샘에코소울바운스크림파운데이션01라이트베이지

- 국책과제사업 참여

연구과제	연구목표	연구내용

산업통상자원부 경제협력권사업(비지니스협력형 R)	천연자원을 이용한 피부 면역 증진에 도움을 주는 소재 및 화장품 개발	1차년 : 기존 확보한 천연소재를 이용 제품사업화 및 신규 천연소재 발굴

7. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 - 지적재산권 보유현황 * 특허권 보유 현황 : 국내 34건, 해외 5건 * 식품의약품안전처 기능성 화장품 인증 건수 : 약 250품목