한국화장품제조 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 58 기 반기말 2019.06.30 현재
제 57 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 반기말	제 57 기말

자산

유동자산	47,848,394,846	41,673,153,315

현금및현금성자산	799,587,076	1,791,275,876

단기기타금융자산	17,147,835,190	10,360,773,524

매출채권	21,287,829,104	21,481,044,168

단기기타채권	75,679,093	59,381,576

기타유동자산	168,902,688	193,818,297

재고자산	8,368,561,695	7,786,859,874

비유동자산	35,689,948,866	30,100,990,618

관계기업투자	9,571,039,429	10,470,216,757

유형자산	23,307,145,786	16,567,221,985

무형자산	644,309,781	520,440,313

장기기타채권	1,178,423,294	1,438,008,100

이연법인세자산	989,030,576	1,105,103,463

자산총계	83,538,343,712	71,774,143,933

부채

유동부채	21,695,310,249	19,859,885,678

매입채무	8,536,612,666	7,827,933,591

단기차입금	4,000,000,000	4,000,000,000

단기기타채무	1,749,447,549	2,336,178,388

기타유동부채	1,809,395,030	439,207,642

단기기타금융부채	1,176,600,000	1,176,600,000

유동성장기부채	4,400,000,000	3,950,000,000

당기법인세부채	23,255,004	129,966,057

비유동부채	10,990,534,029	1,629,177,063

퇴직급여부채	1,726,387,955	1,229,177,063

장기차입금	3,750,000,000	400,000,000

기타비유동부채	5,514,146,074	0

부채총계	32,685,844,278	21,489,062,741

자본

자본금	2,266,000,000	2,266,000,000

자본잉여금	14,993,087,706	14,993,087,706

기타자본	(1,461,784,688)	(1,461,784,688)

기타포괄손익누계액	312,112,720	333,654,685

이익잉여금(결손금)	34,743,083,696	34,154,123,489

자본총계	50,852,499,434	50,285,081,192

자본과부채총계	83,538,343,712	71,774,143,933

포괄손익계산서
제 58 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 57 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,741,521,712	42,996,896,432	30,281,481,180	49,573,960,061

매출원가	18,773,295,197	36,169,725,614	25,048,230,060	40,812,059,540

매출총이익	3,968,226,515	6,827,170,818	5,233,251,120	8,761,900,521

판매비와관리비	2,431,825,217	4,914,981,642	2,435,839,220	4,765,595,408

영업이익(손실)	1,536,401,298	1,912,189,176	2,797,411,900	3,996,305,113

기타수익	104,136,092	267,720,978	280,408,225	355,938,977

기타비용	25,553,419	44,507,046	164,263,960	180,490,461

금융수익	77,403,963	123,521,951	40,316,102	74,944,231

금융비용	202,001,370	278,807,445	70,355,696	140,003,860

지분법손실	907,130,610	877,635,363	136,839,047	97,206,408

법인세비용차감전순이익(손실)	583,255,954	1,102,482,251	2,746,677,524	4,009,487,592

법인세비용	9,495,754	151,021,344	349,637,456	596,736,490

당기순이익(손실)	573,760,200	951,460,907	2,397,040,068	3,412,751,102

기타포괄손익	(30,764,165)	(21,541,965)	(22,441,395)	(49,975,211)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	(30,764,165)	(21,541,965)	(22,441,395)	(49,975,211)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

지분법이익잉여금변동

당기총포괄손익	542,996,035	929,918,942	2,374,598,673	3,362,775,891

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	158	262	661	941

자본변동표
제 58 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 57 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	4,473,041	31,696,049,691	47,497,825,750

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,412,751,102	3,412,751,102

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(49,975,211)	(49,975,211)

연차배당	0	0	0	0	(362,500,700)	(362,500,700)

2018.06.30 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	(45,502,170)	34,746,300,093	50,498,100,941

2019.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	333,654,685	34,154,123,489	50,285,081,192

당기순이익(손실)	0	0	0	0	951,460,907	951,460,907

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(21,541,965)	0	(21,541,965)

연차배당	0	0	0	0	(362,500,700)	(362,500,700)

2019.06.30 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	312,112,720	34,743,083,696	50,852,499,434

현금흐름표
제 58 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 57 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,840,585,160	(685,561,192)

영업에서 창출된 현금흐름	3,849,966,050	(520,835,397)

당기순이익(손실)	951,460,907	3,412,751,102

당기순이익(손실)에 대한 조정	2,757,789,184	2,123,707,656

영업활동으로인한자산부채의변동	140,715,959	(6,057,294,155)

이자의 수취	110,079,900	40,074,912

이자의 지급	(275,294,918)	(102,298,357)

법인세 환급액	155,834,128	(102,502,350)

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,803,404,807)	1,100,696,741

투자활동으로 인한 현금유입액	323,537,891	1,875,448,487

단기금융자산의 감소	0	1,739,788,487

장기대여금의 감소	147,000,000	84,000,000

보증금의 회수	0	47,160,000

유형자산의 처분	12,281,891	4,500,000

무형자산의 처분	164,256,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(8,126,942,698)	(774,751,746)

단기금융자산의 증가	6,787,061,666	0

보증금의 증가	67,278,000	0

유형자산의 취득	1,255,492,032	771,231,746

무형자산의 취득	17,111,000	3,520,000

재무활동으로 인한 현금흐름	2,971,130,945	(62,500,700)

재무활동으로 인한 현금유입액	4,500,000,000	1,000,000,000

단기차입금의 증가	0	1,000,000,000

장기차입금의 증가	4,500,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,528,869,055)	(1,062,500,700)

단기차입금의 감소	700,000,000	700,000,000

리스부채의 감소	466,368,355	0

배당금의 지급	362,500,700	362,500,700

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(98)	3,848,969

현금및현금성자산의순증가(감소)	(991,688,800)	356,483,818

기초현금및현금성자산	1,791,275,876	516,494,820

기말현금및현금성자산	799,587,076	872,978,638