한국화장품제조 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 56 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	41,868,113,024	38,987,588,734

현금및현금성자산	2,071,495,177	516,494,820

단기기타금융자산	9,237,996,480	13,586,173,067

매출채권	22,410,825,236	17,131,292,261

단기기타채권	72,104,518	32,299,047

기타유동자산	202,070,501	156,981,255

재고자산	7,873,621,112	7,564,348,284

비유동자산	30,103,938,297	30,868,282,841

관계기업투자	11,355,595,460	11,730,992,251

유형자산	16,401,012,100	16,144,337,568

무형자산	470,762,373	456,667,635

장기기타채권	1,484,658,100	1,499,918,100

이연법인세자산	391,910,264	1,036,367,287

자산총계	71,972,051,321	69,855,871,575

부채

유동부채	18,958,544,677	16,985,436,415

매입채무	6,073,703,108	8,005,088,130

단기차입금	5,000,000,000	4,000,000,000

단기기타채무	1,755,827,439	1,999,246,989

기타유동부채	759,173,782	308,055,054

단기기타금융부채	1,176,600,000	1,176,600,000

유동성장기부채	4,100,000,000	1,400,000,000

당기법인세부채	93,240,348	96,446,242

비유동부채	2,215,372,259	5,372,609,410

퇴직급여부채	1,615,372,259	1,022,609,410

장기차입금	600,000,000	4,350,000,000

부채총계	21,173,916,936	22,358,045,825

자본

자본금	2,266,000,000	2,266,000,000

자본잉여금	14,993,087,706	14,993,087,706

기타자본	(1,461,784,688)	(1,461,784,688)

기타포괄손익누계액	(37,889,142)	4,473,041

이익잉여금(결손금)	35,038,720,509	31,696,049,691

자본총계	50,798,134,385	47,497,825,750

자본과부채총계	71,972,051,321	69,855,871,575

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 56 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,419,115,029	68,993,075,090	15,218,056,522	53,289,816,025

매출원가	16,428,169,818	57,240,229,358	12,863,915,805	43,078,293,241

매출총이익	2,990,945,211	11,752,845,732	2,354,140,717	10,211,522,784

판매비와관리비	2,396,444,469	7,162,039,877	2,181,063,925	6,442,688,693

영업이익(손실)	594,500,742	4,590,805,855	173,076,792	3,768,834,091

기타수익	123,287,193	479,226,170	76,074,943	418,282,323

기타비용	1,000,000	181,490,461	700,003	2,880,260

금융수익	29,419,513	104,363,744	39,555,241	110,540,842

금융비용	68,654,813	208,658,673	67,299,032	198,524,341

지분법손실	235,828,200	333,034,608

지분법이익	523,782,623	2,183,732,791

법인세비용차감전순이익(손실)	441,724,435	4,451,212,027	744,490,564	6,279,985,446

법인세비용	149,304,019	746,040,509	43,343,332	620,784,666

당기순이익(손실)	292,420,416	3,705,171,518	701,147,232	5,659,200,780

기타포괄손익	7,613,028	(42,362,183)	12,818,142	12,818,142

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	7,613,028	(42,362,183)	12,818,142	12,818,142

당기총포괄손익	300,033,444	3,662,809,335	713,965,374	5,672,018,922

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	81	1,022	193	1,561

자본변동표
제 57 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 56 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	28,212,994,895	44,010,297,913

당기순이익(손실)	5,659,200,780	5,659,200,780

지분법자본변동	12,818,142	12,818,142

연차배당	(362,500,700)	(362,500,700)

2017.09.30 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	12,818,142	33,509,694,975	49,319,816,135

2018.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	4,473,041	31,696,049,691	47,497,825,750

당기순이익(손실)	3,705,171,518	3,705,171,518

지분법자본변동	(42,362,183)	(42,362,183)

연차배당	(362,500,700)	(362,500,700)

2018.09.30 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	(37,889,142)	35,038,720,509	50,798,134,385

현금흐름표
제 57 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 56 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,009,927,622)	873,187,069

영업에서 창출된 현금흐름	(750,688,582)	1,106,819,951

당기순이익(손실)	3,705,171,518	5,659,200,780

당기순이익(손실)에 대한 조정	3,163,351,543	61,316,777

영업활동으로인한자산부채의변동	(7,619,211,643)	(4,613,697,606)

이자의 수취	55,380,853	110,122,552

이자의 지급	(209,830,513)	(193,268,984)

법인세환급(납부)액	(104,789,380)	(150,486,450)

투자활동으로 인한 현금흐름	2,975,269,195	(83,413,537)

투자활동으로 인한 현금유입액	4,487,480,087	1,794,118,334

단기금융자산의 감소	4,348,176,587	1,788,890,334

만기보유금융자산의 처분	570,000

장기대여금의 회수	84,000,000

보증금의 회수	47,160,000

유형자산의 처분	8,143,500	4,658,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,512,210,892)	(1,877,531,871)

장기대여금의 증가	50,000,000	40,000,000

보증금의 증가	65,900,000	47,160,000

유형자산의 취득	1,392,790,892	1,785,723,331

무형자산의 취득	3,520,000	4,648,540

재무활동으로 인한 현금흐름	(412,500,700)	(662,500,700)

재무활동으로 인한 현금유입액	1,000,000,000	2,000,000,000

단기차입금의 차입	1,000,000,000

장기차입금의 차입	2,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,412,500,700)	(2,662,500,700)

단기차입금의 감소	1,050,000,000	2,300,000,000

배당금의 지급	362,500,700	362,500,700

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,159,484	(964,427)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,555,000,357	126,308,405

기초현금및현금성자산	516,494,820	427,841,965

기말현금및현금성자산	2,071,495,177	554,150,370