한국화장품제조 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

제56기 3분기 및 비교표시된 제55기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사(또는 검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 56 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 55 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	38,819,770,693	38,123,565,216

현금및현금성자산	554,150,370	427,841,965

단기기타금융자산	16,003,792,530	17,793,252,864

매출채권	15,369,006,180	14,035,137,937

단기기타채권	20,207,079	24,947,630

기타유동자산	182,122,432	156,624,242

재고자산	6,690,492,102	5,685,760,578

비유동자산	31,206,948,239	28,502,762,894

관계기업투자	13,122,317,038	10,922,150,732

유형자산	16,095,341,858	15,399,253,310

무형자산	300,879,719	165,988,704

장기기타채권	1,499,918,100	1,412,758,100

이연법인세자산	188,491,524	602,612,048

자산총계	70,026,718,932	66,626,328,110

부채

유동부채	14,814,468,488	18,160,791,026

매입채무	5,858,747,481	7,501,259,660

단기차입금	4,000,000,000	6,000,000,000

단기기타채무	1,775,473,396	2,541,032,934

기타유동부채	625,197,396	373,241,282

단기기타금융부채	1,176,600,000	1,176,600,000

유동성장기부채	1,200,000,000	450,000,000

당기법인세부채	178,450,215	118,657,150

비유동부채	5,892,434,309	4,455,239,171

퇴직급여부채	1,192,434,309	705,239,171

장기차입금	4,700,000,000	3,750,000,000

부채총계	20,706,902,797	22,616,030,197

자본

자본금	2,266,000,000	2,266,000,000

자본잉여금	14,993,087,706	14,993,087,706

기타자본	(1,461,784,688)	(1,461,784,688)

기타포괄손익누계액	12,818,142	0

이익잉여금(결손금)	33,509,694,975	28,212,994,895

자본총계	49,319,816,135	44,010,297,913

자본과부채총계	70,026,718,932	66,626,328,110

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 55 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,218,056,522	53,289,816,025	17,649,558,229	50,488,713,645

매출원가	12,863,915,805	43,078,293,241	14,066,124,232	39,352,750,886

매출총이익	2,354,140,717	10,211,522,784	3,583,433,997	11,135,962,759

판매비와관리비	2,181,063,925	6,442,688,693	1,787,569,385	4,875,340,339

영업이익(손실)	173,076,792	3,768,834,091	1,795,864,612	6,260,622,420

기타수익	76,074,943	418,282,323	59,595,688	146,218,602

기타비용	700,003	2,880,260	7,798,067	27,953,946

금융수익	39,555,241	110,540,842	19,113,401	48,879,454

금융비용	67,299,032	198,524,341	46,966,647	158,018,051

지분법이익	523,782,623	2,183,732,791	788,682,731	2,142,924,940

법인세비용차감전순이익(손실)	744,490,564	6,279,985,446	2,608,491,718	8,412,673,419

법인세비용	43,343,332	620,784,666	175,486,934	951,903,037

당기순이익(손실)	701,147,232	5,659,200,780	2,433,004,784	7,460,770,382

기타포괄손익	12,818,142	12,818,142	(36,433,239)	(44,676,173)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	12,818,142	12,818,142	(36,433,239)	(44,676,173)

당기총포괄손익	713,965,374	5,672,018,922	2,396,571,545	7,416,094,209

주당이익

기본주당이익(손실)	193	1,561	671	2,058

자본변동표
제 56 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 55 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	53,176,633	18,886,273,325	34,736,752,976

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,460,770,382	7,460,770,382

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(44,676,173)	0	(44,676,173)

연차배당	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	8,500,460	26,347,043,707	42,152,847,185

2017.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	0	28,212,994,895	44,010,297,913

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,659,200,780	5,659,200,780

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	12,818,142	0	12,818,142

연차배당	0	0	0	0	(362,500,700)	(362,500,700)

2017.09.30 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	12,818,142	33,509,694,975	49,319,816,135

현금흐름표
제 56 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 55 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	873,187,069	6,544,407,149

영업에서 창출된 현금흐름	1,106,819,951	6,773,647,570

당기순이익(손실)	5,659,200,780	7,460,770,382

당기순이익(손실)에 대한 조정	61,316,777	62,959,430

영업활동으로인한자산부채의변동	(4,613,697,606)	(750,082,242)

이자의 수취	110,122,552	57,314,875

이자의 지급	(193,268,984)	(156,759,284)

법인세환급(납부)액	(150,486,450)	(129,796,012)

투자활동으로 인한 현금흐름	(83,413,537)	(5,854,587,106)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,794,118,334	100,949,025

단기금융자산의 감소	1,788,890,334	0

만기보유금융자산의 처분	570,000	65,000,000

유형자산의 처분	4,658,000	35,949,025

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,877,531,871)	(5,955,536,131)

단기금융자산의 증가	0	2,070,086,061

단기대여금의 증가	0	420,000,000

장기대여금의 증가	40,000,000	0

보증금의 증가	47,160,000	608,504,610

유형자산의 취득	1,785,723,331	2,821,146,359

무형자산의 취득	4,648,540	35,799,101

재무활동으로 인한 현금흐름	(662,500,700)	(250,000,000)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,000,000,000	3,000,000,000

단기차입금의 차입	0	3,000,000,000

장기차입금의 차입	2,000,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,662,500,700)	(3,250,000,000)

단기차입금의 감소	2,300,000,000	3,250,000,000

배당금의 지급	362,500,700	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(964,427)	(379,676)

현금및현금성자산의순증가(감소)	126,308,405	439,440,367

기초현금및현금성자산	427,841,965	31,237,640

기말현금및현금성자산	554,150,370	470,678,007