한국화장품제조 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 반기말 2016.06.30 현재
제 54 기말 2015.12.31 현재
제 53 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 반기말	제 54 기말	제 53 기말

자산

유동자산	36,917,744,012	28,901,778,880	23,376,337,659

현금및현금성자산	2,268,307,952	31,237,640	144,434,146

단기기타금융자산	4,785,279,129	8,083,702,906	2,423,227,270

매출채권	23,067,073,050	15,977,835,599	16,738,589,251

단기기타채권	463,821,278	44,595,589	295,810,567

기타유동자산	186,745,500	120,384,502	17,255,820

당기법인세자산	0	0	9,423,510

재고자산	6,146,517,103	4,644,022,644	3,747,597,095

비유동자산	24,866,570,311	21,298,853,661	23,507,673,604

장기기타금융자산	570,000	570,000	130,570,000

관계기업투자	9,465,954,645	8,107,281,763	9,946,517,201

유형자산	14,483,549,329	12,652,075,435	12,545,333,852

무형자산	157,456,437	148,282,430	136,340,481

장기기타채권	759,039,900	304,253,490	126,772,090

이연법인세자산	0	86,390,543	622,139,980

자산총계	61,784,314,323	50,200,632,541	46,884,011,263

부채

유동부채	21,265,928,526	15,029,937,410	13,341,661,422

매입채무	9,908,744,332	5,796,608,477	3,999,055,136

단기차입금	6,750,000,000	6,250,000,000	7,000,000,000

기타지급채무	2,403,435,292	1,197,728,007	909,386,852

기타유동부채	369,638,359	338,988,219	256,619,434

단기기타금융부채	1,176,600,000	1,176,600,000	1,176,600,000

당기법인세부채	657,510,543	270,012,707	0

비유동부채	762,110,157	433,942,155	407,713,576

퇴직급여부채	739,548,356	433,942,155	407,713,576

이연법인세부채	22,561,801	0	0

부채총계	22,028,038,683	15,463,879,565	13,749,374,998

자본

자본금	2,266,000,000	2,266,000,000	2,266,000,000

자본잉여금	14,993,087,706	14,993,087,706	14,993,087,706

기타자본	(1,461,784,688)	(1,461,784,688)	(1,461,784,688)

기타포괄손익누계액	44,933,699	53,176,633	0

이익잉여금	23,914,038,923	18,886,273,325	17,337,333,247

자본총계	39,756,275,640	34,736,752,976	33,134,636,265

부채및자본총계	61,784,314,323	50,200,632,541	46,884,011,263

포괄손익계산서
제 55 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 54 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기	제 54 기	제 53 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,559,008,461	32,839,155,416	13,259,920,143	21,515,356,677	45,478,447,358	35,457,340,953

매출원가	15,434,010,725	25,286,626,654	10,815,900,387	17,617,721,174	36,104,362,644	29,104,927,030

매출총이익	4,124,997,736	7,552,528,762	2,444,019,756	3,897,635,503	9,374,084,714	6,352,413,923

판매비와관리비	1,622,745,942	3,087,770,954	1,062,086,110	2,140,519,137	4,529,829,758	4,351,203,952

영업이익(손실)	2,502,251,794	4,464,757,808	1,381,933,646	1,757,116,366	4,844,254,956	2,001,209,971

기타이익	38,452,417	86,622,914	37,894,271	65,868,868	151,861,025	540,313,722

기타손실	10,966,301	20,155,879	16,275,293	19,459,245	36,867,340	366,617,891

금융수익	13,810,021	29,766,053	4,656,618	16,992,478	47,864,306	66,527,327

금융비용	53,549,766	111,051,404	47,420,099	111,480,369	229,978,377	289,169,435

지분법 적용대상인 관계기업의 당기순손익에 대한 지분	1,049,296,847	1,354,242,209	(656,316,763)	(1,175,830,259)	(1,858,975,528)	5,277,881,826

법인세비용차감전순이익(손실)	3,539,295,012	5,804,181,701	704,472,380	533,207,839	2,918,159,042	7,230,145,520

법인세비용	321,497,808	776,416,103	299,552,177	376,483,232	933,044,782	(576,732,666)

당기순이익(손실)	3,217,797,204	5,027,765,598	404,920,203	156,724,607	1,985,114,260	7,806,878,186

기타포괄손익	(6,405,209)	(8,242,934)	45,852,768	45,852,768	(382,997,549)	(117,834,031)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동	(6,405,209)	(8,242,934)	45,852,768	45,852,768	53,176,633	(67,071,264)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(402,737,639)	(160,989,566)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(33,436,543)	110,226,799

당기포괄이익(손실)	3,211,391,995	5,019,522,664	450,772,971	202,577,375	1,602,116,711	7,689,044,155

주당이익

기본주당순이익(손실)	888	1,387	112	43	548	2,154

자본변동표
제 55 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 54 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	67,071,264	9,581,217,828	25,445,592,110

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,806,878,186	7,806,878,186

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(160,989,566)	(160,989,566)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	110,226,799	110,226,799

지분법자본변동	0	0	0	(67,071,264)	0	(67,071,264)

2014.12.31 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	0	17,337,333,247	33,134,636,265

2015.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	0	17,337,333,247	33,134,636,265

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,985,114,260	1,985,114,260

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(402,737,639)	(402,737,639)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(33,436,543)	(33,436,543)

지분법자본변동	0	0	0	53,176,633	0	53,176,633

2015.12.31 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	53,176,633	18,886,273,325	34,736,752,976

2015.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	0	17,337,333,247	33,134,636,265

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	156,724,607	156,724,607

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	45,852,768	0	45,852,768

2015.06.30 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	45,852,768	17,494,057,854	33,337,213,640

2016.01.01 (기초자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	53,176,633	18,886,273,325	34,736,752,976

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,027,765,598	5,027,765,598

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(8,242,934)	0	(8,242,934)

2016.06.30 (기말자본)	2,266,000,000	14,993,087,706	(1,461,784,688)	44,933,699	23,914,038,923	39,756,275,640

현금흐름표
제 55 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 54 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 54 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 53 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기	제 54 기	제 53 기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,639,160,302	460,526,116	7,197,389,943	(233,244,395)

영업에서 창출된 현금흐름	2,005,795,911	513,590,119	7,339,483,138	(11,104,498)

당기순이익(손실)	5,027,765,598	156,724,607	1,985,114,260	7,806,878,186

당기순이익(손실)에 대한 조정	266,812,016	2,257,232,453	4,208,222,495	(4,608,711,100)

영업활동으로인한자산부채의변동	(3,288,781,703)	(1,900,366,941)	1,146,146,383	(3,209,271,584)

이자의 수취	38,958,291	63,112,803	89,903,389	68,277,302

이자의 지급	(112,954,370)	(115,964,376)	(227,730,124)	(298,264,639)

법인세환급(납부)액	(292,639,530)	(212,430)	(4,266,460)	7,847,440

투자활동으로 인한 현금흐름	97,910,010	1,698,618,414	(6,560,586,449)	143,275,097

투자활동으로 인한 현금유입액	3,303,623,777	2,397,818,069	18,590,909	18,132,011,421

단기금융자산의 감소	3,233,423,777	2,397,227,160	0	17,110,379,781

만기보유금융자산의 처분	65,000,000	0	10,000,000	0

단기대여금의 회수	0	0	8,000,000	8,000,000

보증금의 회수	0	0	0	1,005,527,910

유형자산의 처분	5,200,000	590,909	590,909	6,094,545

무형자산의 처분	0	0	0	2,009,185

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,205,713,767)	(699,199,655)	(6,579,177,358)	(17,988,736,324)

단기금융자산의 증가	0	0	5,540,475,636	17,000,389,899

단기대여금의 증가	420,000,000	0	0	0

보증금의 증가	454,786,410	177,481,400	177,481,400	0

유형자산의 취득	2,313,528,770	506,766,505	836,154,046	965,855,775

무형자산의 취득	17,398,587	14,951,750	25,066,276	22,490,650

재무활동으로 인한 현금흐름	500,000,000	(2,000,000,000)	(750,000,000)	0

재무활동으로 인한 현금유입액	500,000,000	0	0	0

단기차입금의 차입	500,000,000	0	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	0	(2,000,000,000)	(750,000,000)	0

단기차입금의 상환	0	2,000,000,000	750,000,000	0

현금및현금성자산의증가(감소)	2,237,070,312	159,144,530	(113,196,506)	(89,969,298)

기초의현금및현금성자산	31,237,640	144,434,146	144,434,146	234,403,444

기말의현금및현금성자산	2,268,307,952	303,578,676	31,237,640	144,434,146