대주산업 분기보고서 (2021.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 연 결 실체의 개요(1) 지배기업의 개요 대주산업 주식회사(이하 "지배기업")는 1962년 1월 16일 (주)예산농원으로 설립되어 1979년 11월에 대주산업 주식회사로 상호를 변경하였으며 1992년 7월에 코스닥시장에 주식을 등록하였습니다. 지배기업은 배합사료의 제조 및 판매, 부동산임대업을 주사업으로 하여 서울시 광진구 구의강변로 44번지에 본사를 인천광역시 동구, 충남 장항 및 성환에 공장을 두고 있으며, 전국 2개 지역에 하치장을 보유하고 있습니다. 지배기업의 2020년 9월 30일 현재 납입자본금은 18,696,175천원이고 최대주주는 정석원이며 특수관계자를 포함한 최대주주의 지분율은 38.37%입니다. 2020년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체')으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요

회사명	소재지	결산월	지분율(%)	주요 영업활동

농업회사법인(주)남부팜	대한민국	12월	90.00	가금류 위탁사육

( 3) 당분기말과 전분기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

자산	24,584	651,762

부채	876,968	876,968

자본	(852,383)	(225,205)

매출	-	-

당기순손익	(227,701)	(95)

(4) 당분기 중 연결재무제표의 작성대상 범위에 신규로 포함된 종속기업은 없습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준

연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 유의적인 회계정책연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2020년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체 는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결실체 의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 이 중 "이자율지표 개혁"과 관련된 내용은 아래와 같습니다.

① 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서 및 해석서 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 제1107호, 제1104호 및 제1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계

개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.

개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.

- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율 의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.

- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.

- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제

이 개정사항은 연결실체 의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결실체 는실무적 간편법 이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.

(3) 중요한 회계추정 및 가정

반기재무제표 작성시 연결실체의 경영진이 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.한편, 연결실체의 경영진은 코로나바이러스감염증-19(이하 'COVID-19')의 전세계적인 확산이 경제활동의 급격한 위축을 초래하여 단기적으로는 경제성장의 둔화, 유동성 급락과 실업증대 등이 발생할 것으로 예상되나 유동성 위험이 높지 않다고 판단하였습니다. 만약, COVID-19사태가 장기화될 경우에는 연결실체의 수익창출 및 현금흐름의 불확실성이 증가할 수 있으나 연결실체의 재무상태에 미칠 영향을 보고기간말일 현재로는 측정할 수 없므므로 연결실체의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.

3. 현금및현금성자산연결실체의 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

보유현금	10,000	11,500

보통예금	2,440,842	3,501,116

합계	2,450,842	3,512,616

4. 금융기관예치금 당분기말 및 전기말 현재 금 융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

MMF	23,028,153	-	322,451	-

5. 매출채권및기타 채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타 채권의 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	12,081,226	3,638,706	16,765,283	3,782,665

대손충당금	(6,705,497)	(3,637,276)	(6,387,809)	(3,781,235)

매출채권 소계	5,375,729	1,430	10,377,474	1,430

미수금	101,138	-	64,289	-

미수수익	5,938	-	7,012	-

대손충당금	(3,599)	-	(3,599)	-

대여금	3,480,000	-	3,810,000	-

보증금	-	263,638	-	265,083

기타채권 소계	3,583,933	263,638	3,877,702	265,083

합계	8,959,662	265,068	14,255,176	266,513

(2) 대손충당금의 변동당분기와 전기 중 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

기초금액	10,169,044	3,599	9,649,534	3,599

대손상각비	317,688	-	519,510	-

제각	(143,959)	-	-	-

기말금액	10,342,773	3,599	10,169,044	3,599

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채 권 의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

연체되지도 않고 손상되지 않은 채권 (①)	5,522,777	9,744,529

손상된 채권	-	-

개별적으로 손상검토된 채권	3,637,275	3,781,235

대손충당금	(3,637,275)	(3,781,235)

소계 (②)	-	-

집합적으로 손상검토된 채권	-	-

6개월 이하	25,987	426,695

6개월 초과~12개월 이하	264,916	2,027,980

12개월 초과	6,268,977	4,301,037

대손충당금	(6,705,497)	(5,473,057)

소계 (③)	(145,618)	1,282,655

채권합계 (①+②+③)	5,377,159	11,027,184

6. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

제품	968,826	968,826	1,083,080	1,083,080

상품	42,369	42,369	37,107	37,107

원재료	2,208,809	2,208,809	2,013,196	2,013,196

저장품	1,065,731	1,065,731	1,045,452	1,045,452

미착원료	5,169,102	5,169,102	5,000,247	5,000,247

합계	9,454,837	9,454,837	9,179,082	9,179,082

7. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	216,967	179,139

선급비용	508,094	227,978

선급부가세	192,967	-

합계	918,028	407,117

8. 금융자산

(1) 당분기말과 전기말 중 기타포괄손익-공정가치 및 당기손익-공정가치 금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기타포괄손익-공정가치측정 당기손익-공정가치측정 기초금액 2,685,759 180,704 평가손익(기타포괄손익) 20,382 - 기말금액 2,706,141 180,704 (단위: 천원) 구분 기타포괄손익-공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 기초금액 120,520, 180,704 평가손익(기타포괄손익) (7,110) - 기말금액 113,410 180,704 (2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 및 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 당분기 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - (주)케이티(*1) 2,370주 0.0009 116,589 77,262 77,262 - 녹색계란(*2) 20,000주 - 100,000 31,215 31,215 - 한국사료협회(*2) 1,000주 - 10,000 10,000 10,000 - 인천프로축구단(*2) 400주 - 200 200 200 - 엔제이프로퍼티 58,528주 2,587,464 2,587,464 2,587,464 합계 2,706,141 당기손익-공정가치 금융자산 - (주)코리아로터리서비스 22,588주 0.19 797,946 180,704 180,704 (*1) 상장지분증권에 대하여는 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였습니다.(*2) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 비상장지분증권 및 출자금에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. (단위: 천원) 구분 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 전기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - (주)케이티 2,370 0.0009 116,589 56,880 56,880 - 녹색계란 20,000 - 100,000 31,215 31,215 - 치크월드 3,023 - 15,115 15,115 15,115 - 한국사료협회 1,000 - 10,000 10,000 10,000 - 인천프로축구단 400 - 200 200 200 합계 113,410 당기손익-공정가치 금융자산 - (주)코리아로터리서비스 22,588 0.19 797,946 180,704 180,704 9. 유형자산 (1) 당 분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다 (*) 연결실체는 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 당분기말 현재 공정가액과 장부가액과 유의적인 차이는 없습니다. 단위: 천원) 구분 토지(*) 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기구와비품 사용권자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초금액 38,410,838 11,920,617 4,141,531 24,179,580 204,733 869,231 465,130 225,700 80,417,360 취득 - - 7,370 97,250 - 39,501 138,662 - 282,783 처분/대체 - (99,451) - (27,300) (2,000) - (10,000) (138,751) 기말금액 38,410,838 11,920,617 4,049,450 24,276,830 177,433 906,732 603,792 215,700 80,561,392 감가상각누계액: 기초금액 - (4,654,160) (3,215,053) (15,784,683) (128,715) (723,607) (74,710) - (24,580,928) 처분 - - 21,057 - 25,948 1,999 - - 49,004 감가상각비 - (304,784) (95,095) (935,914) (20,277) (27,515) (176,449) - (1,560,034) 기말금액 - (4,958,944) (3,289,091) (16,720,597) (123,044) (749,123) (251,159) - (26,091,958) 장부금액: 기초금액 38,410,838 7,266,457 926,478 8,394,897 76,018 145,624 390,420 225,700 55,836,432 기말금액 38,410,838 6,961,673 760,359 7,556,233 54,389 157,609 352,633 215,700 54,469,434 (2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기구와비품 사용권자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초금액 38,410,838 11,920,617 4,119,885 23,877,680 264,256 1,631,365 - - 80,224,641 회계정책변경 - - - - - - 421,004 - 421,004 취득 - - 52,690 301,900 - 21,340 44,126 225,700 645,756 처분/대체 - - (31,044) - (59,523) (783,474) - - (874,041) 기말금액 38,410,838 11,920,617 4,141,531 24,179,580 204,733 869,231 465,130 225,700 80,417,360 감가상각누계액: 기초금액 - (4,247,780) (3,090,369) (14,484,382) (157,598) (1,450,534) - - (23,430,663) 처분 - - 4,171 - 59,519 783,110 - - 846,800 감가상각비 - (406,380) (128,855) (1,300,301) (30,636) (56,183) (74,710) - (1,997,065) 기말금액 - (4,654,160) (3,215,053) (15,784,683) (128,715) (723,607) (74,710) - (24,580,928) 장부금액: 기초금액 38,410,838 7,672,837 1,029,516 9,393,298 106,658 180,831 - - 56,793,978 기말금액 38,410,838 7,266,457 926,478 8,394,897 76,018 145,624 390,420 225,700 55,836,432 10. 사용권자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 465,130 465,130 감가상각누계액 (251,159) (74,710) 기말장부금액 213,971 390,420 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초장부금액 390,420 - 회계정책변경 - 421,004 증가 - 44,126 감가상각비 (176,449) (74,710) 기말장부금액 213,971 390,420 11. 투자부동산 (1) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가: 기초금액 4,409,937 2,096,058 6,505,995 기말금액 4,409,937 2,096,058 6,505,995 감가상각누계액: 기초금액 - (1,340,851) (1,340,851) 감가상각비 - (51,304) (51,304) 기말금액 - (1,392,155) (1,392,155) 장부금액: 기초금액 4,409,937 755,207 5,165,144 기말금액 4,409,937 703,903 5,113,840 (2) 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 취득원가: 기초금액 4,409,937 2,096,058 6,505,995 기말금액 4,409,937 2,096,058 6,505,995 감가상각누계액: 기초금액 - (1,272,446) (1,272,446) 감가상각비 - (68,405) (68,405) 기말금액 - (1,340,851) (1,340,851) 장부금액: 기초금액 4,409,937 823,612 5,233,549 기말금액 4,409,937 755,207 5,165,144 (3) 당분기와 전분기중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 9,000 27,000 9,000 27,000 감가상각비 17,101 51,304 17,101 51,304 (4) 당분기말과 전분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 유의적인 차이가 없습니다. 12. 담보제공자산 당분기말 현재 당사 의 장,단기차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD) 담보제공자산 장부가액 설정금액 종류 차입금액 담보권자 토지(인천공장) 35,287,200 USD 11,222,0005,000,000USD 12,200,000 단기차입금유동성장기차입금장기차입금단기차입금 1,506,171 915,0802,966,100 2,654,631 산업은행(*1)국민은행(*2) 건물(인천공장) 684,697 기계장치(인천공장) 341,228 토지(장항공장) 2,189,850 1,170,000 단기차입금유동성장기차입금 - 2,871,000 하나은행(*3) 건물(장항공장) 6,277,111 합 계 44,780,086 USD 23,422,0006,170,000 10,912,982 (*1) 산업은행은 장,단기차입금에 대하여 인천공장 토지 및 건물, 기계장치에 1~3순위로 담보를 설정하였습니다.(*2) 국민은행은 단기차입금에 대하여 인천공장의 토지 및 건물에 4순위 담보를 설정하였습니다.(*3) 하나은행은 장,단기차입금에 대하여 장항공장의 토지 및 건물에 1순위로 담보를 설정하였습니다. 13. 무형자산 (1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 회원권 소프트웨어 합계 취득원가: 기초금액 7,740 429,240 49,200 486,180 취득 3,568 - 35,925 39,493 기말금액 11,308 429,240 85,125 525,673 상각누계액: 기초금액 (6,141) - (1,487) (7,628) 상각 (914) - (12,600) (13,514) 기말금액 (7,055) - (14,087) (21,142) 손상차손누계액: 기초금액 - (284,240) - (284,240) 기말금액 - (284,240) - (284,240) 장부금액: 기초금액 1,599 145,000 47,713 194,312 기말금액 4,253 145,000 71,038 220,291 (2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 회원권 소프트웨어 합계 취득원가: 기초금액 6,466 432,240 - 438,706 취득 1,274 - 49,200 50,474 처분 - (3,000) - (3,000) 기말금액 7,740 429,240 49,200 486,180 상각누계액: 기초금액 (5,544) - - (5,544) 상각 (597) - (1,487) (2,084) 기말금액 (6,141) - (1,487) (7,628) 손상차손누계액: 기초금액 - (284,240) - (284,240) 기말금액 - (284,240) - (284,240) 장부금액: - - - - 기초금액 922 148,000 - 148,922 기말금액 1,599 145,000 47,713 194,312 (3) 당사는 연구개발비를 판매비와관리비에 계상하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 발생한 금액은 각각 434,829천원 및 388,333천원 입니다 . 14. 매입채무및기타 채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매입채무 2,612,688 4,796,194 미지급금 1,424,766 1,733,761 미지급비용 299,897 45,004 임대보증금 100,000 100,000 합 계 4,437,351 6,674,959 15. 장,단기차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 외화단기차입금 한국산업은행 1.41 1,506,171 1,545,640 농협중앙회 0.80-0.83 371,629 381,886 하나은행 0.80-0.82 - 95,916 신한은행 1.30-1.32 1,320,882 941,334 국민은행 0.80-0.84 154,631 1,285,503 중소기업은행 - - 93,019 씨티은행 1.85-1.87 2,172,925 615,366 운영자금 국민은행 2.69 2,500,000 2,500,000 운영자금 하나은행 1.81-1.89 1,000,000 1,000,000 운영자금 우리은행 1.91-2.00 2,000,000 2,000,000 합계 11,026,238 10,458,664 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금(유동성장기부채 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입종류 차입처 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 시설자금 한국산업은행 1.50 2024.09.15 36,000 45,000 시설자금 한국산업은행 1.50 2024.09.15 54,000 67,500 시설자금 한국산업은행 3.16 2025.11.24 1,406,250 1,562,500 시설자금 한국산업은행 3.27 2025.11.24 1,092,780 1,214,200 시설자금 한국산업은행 2.90 2025.11.24 321,390 357,100 시설자금 한국산업은행 1.82-2.00 2026.11.29 595,760 650,000 시설자금 한국산업은행 1.54-1.72 2026.11.29 375,000 450,000 운영자금 하나은행 1.69-1.89 2022.04.24 1,871,000 1,871,000 소계 5,752,180 6,217,300 (-)유동성장기부채 (2,786,080) (907,660) 합계 2,966,100 5,309,640 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기간 금액 2022년 10월 1일- 2023년 9월 30일 915,080 2023년 10월 1일- 2024년 9월 30일 840,080 2024년 10월 1일- 2025년 9월30일 735,080 2025년 10월 1일- 2026년 9월30일 475,860 합계 2,966,100 16. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 90,774 96,011 예수부가세 - 23,636 선수금 1,729,149 1,567,746 합계 1,819,923 1,687,393 17. 확정급여부채 당사는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도하에서, 종업원들은 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. (1) 당분기 및 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 확정급여부채의 변동: 기초금액 1,490,507 1,378,758 당기손익으로 인식하는 총비용 515,257 600,635 재측정요소 변동 - 509,112 지급액 216,418 (397,998) 납입액 - (600,000) 기말금액 1,789,346 1,490,507 재무상태표상 구성항목: - - 확정급여채무의 현재가치 4,457,123 4,592,874 사외적립자산의 공정가치 (2,667,777) (3,102,367) 합계 1,789,346 1,490,507 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 502,017 603,789 순이자비용 13,240 (3,154) 합계 515,257 600,635 (3) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 4,592,874 4,662,195 당기근무원가 502,017 603,789 이자원가 13,240 69,327 재측정요소변동 - 471,445 지급액 (651,007) (1,213,882) 기말금액 4,457,124 4,592,874 (4) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 3,102,367 3,283,437 사외적립자산의 기대수익 - 72,480 재측정요소변동 - (37,666) 납입액 - 600,000 지급액 (434,588) (815,884) 기말금액 2,667,777 3,102,367 (5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 법인세 차감전 보험수리적손익 - (509,112) 법인세 효과 - 112,005 법인세 차감후 보험수리적손익 - (397,107) (6) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기금융상품 2,661,842 3,096,432 기타 5,935 5,935 합계 2,667,777 3,102,367 18. 리스부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 160,293 192,341 155,270 236,720 (2) 당분기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 1년 이내 160,293 1년 초과 2년 이내 149,868 2년 초과 3년 이내 39,249 3년 초과 4년 이내 3,224 합계 352,634 (3) 당분기말과 전기말 현재 리스계약과 관련한 총 현금유출액 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 지급액 128,042 73,140 이자비용 6,285 4,758 합계 134,327 77,898 (4) 리스부채 산정시 적용한 할인율은 가중평균 증분차입이자율 연 2.27%입니다. 당사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 리스부채는 당사의 재무팀에서 모니터링하고 있습니다. 19. 자 본 금 및 자본잉여금 (1) 당분 기말 과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 발행할 주식의 총수(주) 90,000,000 90,000,000 1주당 액면금액(원) 500 500 발행한 주식의 수(주) 35,392,350 35,392,350 자본금(천원) 18,696,175 18,696,175 당사는 2004년 7월 27일 당사의 주식 2,000,000주를 이익소각함에 따라 당사의 보통주자본금과 발행주식의 액면총액간에는 1,000,000천원 만큼 차이가 발생합니다. (2) 당 분기 말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 주식발행초과금 3,252,538 3,252,538 20. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 기 타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 토지재평가이익 3,454,452 3,454,452 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 (84,327) (100,225) 합계 3,370,125 3,354,227 (2) 당분기말과 전반기말 현재 기 타포괄손익누계액의 변동내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 3,354,227 3,454,452 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 15,898 (102,166) 분기말 3,370,125 3,352,286 21. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미처분이익잉여금 27,796,124 28,340,522 이익준비금 619,366 495,493 합 계 28,415,490 28,836,015 22. 비지배주주지분 당분기와 전기의 비지배주주지분의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초잔액 (62,468) (22,511) 비지배주주에게 귀속되는 반기순이익(손실) (22,770) (39,397) 기말잔액 (85,238) (62,468) 23. 주당손익 (1) 당분기와 전분 기 중 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가. 분기순이익 (139,282,069원) 933,138,140원 751,248,619원 2,095,258,791원 나. 유통보통주식수(주) 35,392,350주 35,392,350주 35,392,350주 35,392,350주 다. 주당이익 (가÷나) (4원)/주 26원/주 21원/주 59원/주 (2) 당분기와 전분 기 중 유통주식수 계산은 아래와 같습니다.① 당분기 구분 기준일 유통보통주식수(주) 가중치 적수 기초 2021-01-01 35,392,350 273 9,662,111,550 적수합계(a) 9,662,111,550 일수(b) 273 가중평균유통주식수(a/b) 35,392,350 ② 전분기 구분 기준일 유통보통주식수(주) 가중치 적수 기초 2021-01-01 35,392,350 274 9,697,503,900 적수합계(a) 9,697,503,900 일수(b) 274 가중평균유통주식수(a/b) 35,392,350 24. 비용의 성격별분류 당분 기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의변동 1,566,751 275,755 35,963 (213,864) 원재료 매입액 11,926,403 38,976,712 13,379,479 40,747,240 종업원급여 1,988,985 5,833,521 1,785,654 5,477,808 감가상각비(*1) 524,984 1,611,339 535,538 1,526,074 복리후생비 219,222 584,424 160,780 454,122 경상연구개발비 130,330 434,828 125,426 388,333 기타 2,379,634 11,298,473 3,599,592 12,022,174 합계(*2) 18,736,309 59,015,052 19,622,432 60,401,887 (*1) 투자부동산과 유형자산 감가상각비 합계입니다.(*2) 매출원가 및 판매비와관리비 및 기타비용의 합계입니다. 25. 판 매 비 와 관 리 비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 776,432 2,234,844 674,667 2,011,335 퇴직급여 84,773 254,320 76,256 246,941 복리후생비 95,067 234,278 63,700 170,914 여비교통비 15,282 55,671 25,892 77,909 통신비 12,826 42,992 11,788 40,988 수도광열비 4,041 12,146 3,431 10,136 세금과공과 47,003 121,145 49,127 102,240 임차료 68,871 204,154 66,068 199,485 감가상각비 73,078 255,829 60,985 111,374 대손상각비 30,000 317,688 30,000 90,000 무형자산상각비 4,512 13,515 152 431 소모품비 14,410 69,295 32,273 78,055 수선비 4,569 8,401 7,355 21,935 보험료 15,661 46,924 12,834 37,362 접대비 20,964 79,226 43,819 100,449 광고선전비 185,456 464,431 29,926 104,893 운반비 773,052 2,660,581 1,016,988 3,187,741 차량유지비 (35,952) 1,254 14,495 103,252 지급수수료 95,420 328,777 96,441 265,038 도서인쇄비 1,984 9,155 2,124 10,150 교육훈련비 650 650 (4,446) 5,292 회의비 1,542 3,138 1,682 3,674 경상연구개발비 130,330 434,829 125,426 388,333 잡비 8 23 - 8 합 계 2,419,979 7,853,266 2,440,983 7,367,935 26. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 9,000 27,000 9,000 27,000 외환차익 1,026 31,443 92,116 158,112 외화환산이익 (999) 1,645 (5,149) 36,508 유형자산처분이익 3,898 8,002 2,751 3,204 잡이익 23,088 46,331 8,413 29,351 합 계 36,013 114,421 107,131 254,175 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 122,658 222,095 155 265,404 외화환산손실 33,139 63,772 7,059 8,097 유형자산처분손실 22,182 25,881 365 660 기부금 - 2,000 - - 잡손실 8 1,819 - 1,224 합 계 177,987 315,567 7,579 275,385 27. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: - - - - 이자수익 37,669 111,566 22,045 48,817 수입배당금 - 3,199 - 2,607 파생금융상품평가이익 (3,070) 18,692 4,116 6,995 파생금융상품거래이익 37,333 61,983 3,270 51,228 금융수익 합계 71,932 195,440 29,431 109,647 금융비용: - - - - 이자비용 88,195 273,526 101,799 344,736 파생금융상품평가손실 634 11,036 402 10,029 파생금융상품거래손실 - - 27,727 35,597 금융비용 합계 88,829 284,562 129,928 390,362 28. 법인세비용 당분기와 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액(환급액, 추납액 포함) 71,992 397,248 216,281 585,484 법인세비용 71,992 397,248 216,281 585,484 29. 금융상품의 구분 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 장부금액 당분기말: 현금및현금성자산 - - 2,449,725 2,449,725 단기금융기관예치금 - - 3,006,153 3,006,153 파생금융상품자산 - - 18,692 18,692 매출채권및기타채권 - - 9,018,092 9,018,092 장기매출채권및기타채권 - - 265,068 265,068 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 2,706,141 - - 2,706,141 당기손익-공정가치측정금융상품 - 180,704 - 180,704 합 계 2,706,141 180,704 14,757,730 17,644,575 전기말: 현금및현금성자산 - - 3,511,453 3,511,453 파생금융상품자산 - - 300,451 300,451 장기금융기관예치금 - - 14,903,021 14,903,021 매출채권및기타채권 - - 266,513 266,513 장기매출채권및기타채권 113,410 - - 113,410 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 - 180,704 - 180,704 당기손익-공정가치측정금융상품 - - - 0 합 계 2,819,551 361,408 33,739,168 36,920,127 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가로측정하는금융부채 장부금액 상각후원가로측정하는금융부채 장부금액 매입채무및기타채무 4,437,351 4,437,351 6,674,959 6,674,959 파생금융상품부채 - - 20,689 20,689 단기차입금 11,026,240 11,026,240 10,458,664 10,458,664 유동성장기차입금 2,786,080 2,786,080 907,660 907,660 유동성리스부채 160,293 160,293 155,270 155,270 장기차입금 2,966,100 2,966,100 5,309,640 5,309,640 비유동성리스부채 192,341 192,341 236,720 236,720 합계 21,568,405 21,568,405 23,763,602 23,763,602 (3) 당분기와 전분기의 금융자산과 금융부채 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대여금및수취채권 - 이자수익 111,566 48,818 - 대손상각비 90,000 90,000 파생금융상품자산 - 파생금융상품평가이익 18,692 6,995 - 파생금융상품거래이익 61,982 51,228 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 수입배당금 3,199 2,607 파생금융상품부채 - 파생금융상품평가손실 - 35,598 - 파생금융상품거래손실 11,036 10,029 상각후원가로 측정하는 금융부채 - 이자비용 273,526 344,737 (4) 금융상품의 공정가치1) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당반기말: -기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 77,262 - 2,628,879 2,706,141 -당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 180,704 180,704 -파생금융상품자산 - 18,692 - 18,692 전기말: -기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 56,880 - 56,530 113,410 -당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 180,704 180,704 3) 수준1 ,2 및 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법은 다음과 같습니다. 구분 수준 평가기법 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3 시장접근법 당기손익-공정가치측정 금융자산 3 시장접근법 파생금융상품자산 2 시장접근법 30. 특수관계자거래 ( 1 ) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 구분 회사명 지분율(%) 종속기업 농업회사법인(주)남부팜 90.00 기타특수관계자(*) 천안농산(주) - (주)남전물산 - 경원농산(주) - (주)엔제이프로퍼티 20.54 (*) 당사와 지분관계는 없으나 최대주주가 당사의 주요 경영진이거나 친인척이어서 특수관계자에 포함하였습니다. (2) 당사의 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사, 등기 사외이사를 포함하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 117,600 366,050 138,800 556,625 퇴직급여 27,380 51,644 15,375 43,338 합계 144,980 417,694 154,175 599,963 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 천안농산 964,494 2,630,955 778,315 2,354,095 기타수익 남전물산 2,054 6,355 1,281 4,002 원재료매입 남전물산 869,663 2,707,411 796,996 2,723,527 판매비와관리비 남전물산 - - 58,660 175,356 제조비 남전물산 9,450 29,400 9,000 18,000 판매비와관리비 (주)엔제이프로퍼티 62,881 186,667 - - 합 계 1,908,542 5,560,788 1,644,252 5,274,980 (4) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 특수관계자 매출채권및기타채권 매입채무및기타채무 매출채권 미수금 보증금 매입채무 미지급금 천안농산(주) 748,885 - - - - (주)남전물산 - 643 - 367,626 3,300 (주)엔제이프로퍼티 - - 50,000 - 1,161 (주)남부팜 876,968 - - - - 합계 1,625,416 643 50,000 379,300 3,300 2) 전기 (단위: 천원) 특수관계자 매출채권및기타채권 매입채무및기타채무 매출채권 미수금 보증금 매입채무 미지급금 천안농산(주) 755,557 - - - - (주)남전물산 - 495 50,000 349,106 3,300 (주)남부팜 876,968 - - - - 합계 1,632,525 495 50,000 349,106 3,300 (5) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자의 매출채권에 대한 대손충당금은 877백만원 으 로 같습니다. 31. 우발채무와 약정사항 (1) 수입신용장 개설과 관련한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:1USD) 약정내용 약정금액 실행금액 금융기관명 외화지급보증 USD 2,500,000 USD 313,638 농협중앙회 USD 2,500,000 USD 1,271,138 한국산업은행 USD 2,000,000 USD 1,114,762 신한은행 USD 2,000,000 - 하나은행 USD 5,000,000 USD 130,502 국민은행 USD 4,000,000 USD 1,833,846 씨티은행 합계 USD 18,000,000 USD 4,663,886 (2) 기타 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 약정내용 약정금액 실행금액 금융기관명 운전자금대출 3,000,000 - KB국민은행 산업운영자금대출 4,500,000 - KDB산업은행 운영자금대출 800,000 - 우리은행 합 계 8,300,000 - 당반기말 현재 기타 약정사항과 관련하여 당사의 실행금액은 없습니다. (3) 서울보증보험(주)으로부터 2백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 32. 시장위험과 위험관리 (1) 자본위험 관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기 및 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 금융차입금 총계 16,778,420 16,675,964 차감: 현금및현금성자산 (2,449,725) (3,511,453) 단기금융기관예치금 (3,006,153) (300,451) 순부채 11,322,542 12,864,060 자본 54,501,472 54,791,168 순부채 대 자본 비율 20.77% 23.48% (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리당사는 원자재 수입 등과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당반기 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 과목 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 : 현금및현금성자산 USD 340,206 401,466 USD 141,174 153,597 외화부채: 단기차입금 USD 4,663,886 5,526,239 USD 4,557,595 4,958,664 당분기 및 전분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 반기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD (512,477) 512,477 (559,394) 559,394 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리 연결실체는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기차입금 11,026,240 10,458,664 유동성장기차입금 2,786,080 907,660 장기차입금 2,966,100 5,309,640 유동성리스부채 160,293 - 비유동성리스리스부채 192,341 236,720 합계 17,131,054 17,067,954 당분기와 전반기 중 이자율이 0.5% 변동 시 이자율 변동이 6개월 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 0.5% 상승시 0.5% 하락시 0.5% 상승시 0.5% 하락시 이자비용 (85,655) 85,655 (88,853) 88,853 ③ 기타 시장가격위험 당사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 금융상품 으로부터 시장가격위험이 발생합니다. 당 분기 말 현재 기타포괄손익-공정가치 금융상품 중 상장지분증권의 가격이 5%변동 시 기타포괄손익( 기타포괄손익-공정가치 금융상품 평가손익 )에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 세후 기타포괄손익 3,013 (3,013) 2) 유동성위험관리 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합계 당분기: 매입채무및기타채무 4,437,351 4,437,351 - - 4,437,351 단기차입금(이자포함) 11,026,240 11,179,604 - - 11,179,604 유동성장기부채(이자포함) 2,786,080 2,896,917 - - 2,896,917 유동성리스부채(이자포함) 160,293 169,618 - - 169,618 장기차입금(이자포함) 2,966,100 2,966,100 - 2,966,100 비유동성리스부채(이자포함) 192,341 - 192,341 - 192,341 합계 21,568,405 18,683,490 3,158,441 0 21,841,931 전기: 매입채무및기타채무 6,674,959 6,674,959 - - 6,674,959 파생금융상품부채 20,689 20,689 - - 20,689 단기차입금(이자포함) 10,458,664 10,731,742 - - 10,731,742 유동성장기부채(이자포함) 907,660 1,065,259 - - 1,065,259 유동성리스부채(이자포함) 155,270 160,028 - - 160,028 장기차입금(이자포함) 5,309,640 - 5,228,694 108,320 5,337,014 비유동성리스부채(이자포함) 236,720 158,442 246,325 - 404,767 합계 23,763,602 18,811,119 5,475,019 108,320 24,394,458 3) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되어 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금및현금성자산 2,449,725 3,511,453 단기금융기관예치금 3,006,153 300,451 매출채권및기타채권 9,018,092 14,903,021 장기매출채권및기타채권 265,068 266,513 합계 14,739,038 18,981,438 4) 파생상품 당사는 주된 원재료의 환율변동위험을 회피하기 위하여 다음과 같은 파생상품계약을체결하였으며, 계약내용은 다음과 같습니다. ① 파생상품자산 및 당분기손익 (단위: 천원) 구분 금액 파생금융상품자산 18,692 파생금융상품거래이익 61,982 파생금융상품거래손실 11,036 파생금융상품평가이익 18,692 ② 환율 파생 구 분 선물환(옵션)매도 계약체결일 2021.08.26 - 2021.09.01 만기일 2021.10.18 - 2021.10.25 계약금액 USD 1,000,000 계약상대방 하나,씨티 체결목적 헷지 계약환율 1,158.88-1,168.70 주요내용 선물환(옵션)매도 33. 현금흐름표 (1) 당분기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 장기차입금의 유동성장기차입금 대체 2,343,540 907,660 건설중인자산 유형자산 대체 10,000 465,130 (2) 당분기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 외화환산 유동성대체 회계정책변경 유동성대체 단기차입금 10,458,664 503,803 63,773 - - - 11,026,240 유동성장기차입금 907,660 (465,120) - 2,343,540 - - 2,786,080 장기차입금 5,309,640 - - (2,343,540) - - 2,966,100 유동성리스부채 155,270 (119,967) - - 124,990 160,293 리스부채 236,720 - - (44,379) 192,341 합계 17,067,954 (81,284) 63,773 - - 80,611 17,131,054 2) 전기 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 외화환산 유동성대체 회계정책변경 유동성대체 단기차입금 8,540,577 2,027,540 (109,453) - - - 10,458,664 유동성장기차입금 2,806,760 (2,806,760) - 907,660 - - 907,660 장기차입금 4,346,300 1,871,000 - (907,660) - - 5,309,640 유동성리스부채 - (73,140) - 82,494 145,916 - 155,270 리스부채 - - - (82,494) 275,088 44,126 236,720 합계 15,693,637 1,018,640 (109,453) - 421,004 44,126 17,067,954 4. 재무제표 재무상태표 제 60 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 59 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 60 기 3분기말 제 59 기말 자산 유동자산 24,865,527,440 28,301,124,187 현금및현금성자산 2,449,724,873 3,511,452,974 단기금융상품 3,006,152,762 300,450,894 매출채권 및 기타유동채권 9,018,092,293 14,903,021,091 재고자산 9,454,837,070 9,179,082,249 파생금융상품자산 18,692,000 기타유동자산 918,028,442 407,116,979 비유동자산 62,775,678,840 61,846,515,257 장기매출채권 및 기타비유동채권 265,067,619 266,513,111 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,706,141,685 113,410,333 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 180,704,000 180,704,000 종속기업에 대한 투자자산 0 90,000,000 유형자산 54,469,435,251 55,836,431,818 투자부동산 4,934,040,078 5,165,143,946 영업권 이외의 무형자산 220,290,207 194,312,049 자산총계 87,641,206,280 90,147,639,444 부채 유동부채 20,487,723,521 20,619,863,645 매입채무 및 기타유동채무 4,437,351,165 6,674,958,736 단기차입금 11,026,239,639 10,458,664,421 유동성장기차입금 2,786,080,000 907,660,000 유동파생상품부채 0 20,688,777 미지급법인세 256,454,470 713,802,935 미지급배당금 1,381,985 1,425,610 유동성리스부채 160,292,872 155,269,906 기타유동부채 1,819,923,390 1,687,393,260 비유동부채 12,652,010,492 14,736,607,382 장기차입금 2,966,100,000 5,309,640,000 이연법인세부채 7,704,223,705 7,699,739,665 퇴직급여부채 1,789,346,125 1,490,507,434 비유동리스부채 192,340,662 236,720,283 부채총계 33,139,734,013 35,356,471,027 자본 자본금 18,696,175,000 18,696,175,000 자본잉여금 3,252,537,587 3,252,537,587 기타포괄손익누계액 3,370,125,050 3,354,227,090 이익잉여금(결손금) 29,182,634,630 29,488,228,740 자본총계 54,501,472,267 54,791,168,417 자본과부채총계 87,641,206,280 90,147,639,444 포괄손익계산서 제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 60 기 3분기 제 59 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 18,649,902,747 60,320,138,586 20,555,198,803 63,063,544,733 제품매출액 18,636,675,814 60,152,289,116 20,434,572,903 62,851,427,874 상품매출액 13,226,933 167,849,470 120,625,900 212,116,859 매출원가 16,123,227,514 50,968,837,979 17,145,738,891 52,713,208,014 제품매출원가 16,112,316,184 50,850,473,725 17,054,843,244 52,550,418,352 상품매출원가 10,911,330 118,364,254 90,895,647 162,789,662 매출총이익 2,526,675,233 9,351,300,607 3,409,459,912 10,350,336,719 판매비와관리비 2,419,979,807 7,625,531,713 2,440,983,222 7,367,669,052 영업이익(손실) 106,695,426 1,725,768,894 968,476,690 2,982,667,667 기타이익 36,012,575 114,420,611 107,130,766 254,174,567 기타손실 193,101,682 420,682,311 7,579,715 275,383,964 금융수익 71,932,495 195,440,813 29,431,182 109,647,176 금융원가 88,828,618 284,562,152 129,928,880 390,362,951 법인세비용차감전순이익(손실) (67,289,804) 1,330,385,855 967,530,043 2,680,742,495 법인세비용 71,992,265 397,247,715 216,281,424 585,483,704 계속영업이익(손실) 당기순이익(손실) (139,282,069) 933,138,140 751,248,619 2,095,258,791 기타포괄손익 1,478,880 15,897,960 (1,109,160) (7,486,830) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 총포괄손익 (137,803,189) 949,036,100 750,139,459 2,087,771,961 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 4 26 21 59 자본변동표 제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 18,696,175,000 3,252,537,587 3,359,772,890 27,089,168,991 52,397,654,468 당기순이익(손실) 2,095,258,791 2,095,258,791 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (7,486,830) (7,486,830) 배당금지급 (1,061,770,500) (1,061,770,500) 자본 증가(감소) 합계 (7,486,830) 1,033,488,291 1,026,001,461 2020.09.30 (기말자본) 18,696,175,000 3,252,537,587 3,352,286,060 28,122,657,282 53,423,655,929 2021.01.01 (기초자본) 18,696,175,000 3,252,537,587 3,354,227,090 29,488,228,740 54,791,168,417 당기순이익(손실) 933,138,140 933,138,140 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 15,897,960 15,897,960 배당금지급 (1,238,732,250) (1,238,732,250) 자본 증가(감소) 합계 15,897,960 (305,594,110) (289,696,150) 2021.09.30 (기말자본) 18,696,175,000 3,252,537,587 3,370,125,050 29,182,634,630 54,501,472,267 현금흐름표 제 60 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 59 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 60 기 3분기 제 59 기 3분기 영업활동현금흐름 5,508,149,587 1,512,529,282 당기순이익(손실) 933,138,140 2,095,258,791 당기순이익조정을 위한 가감 2,901,600,648 2,902,226,149 감가상각비 1,611,338,770 1,526,074,207 퇴직급여 515,256,669 450,476,595 무형자산상각비 13,514,787 431,172 대손상각비 90,000,000 90,000,000 유형자산처분손실 25,881,252 659,500 외화환산손실 63,772,234 8,096,821 파생금융자산평가손실 0 35,597,500 파생금융자산거래손실 11,036,047 10,028,500 매도가능금융자산손상차손 105,115,000 0 이자비용 273,526,105 344,736,951 법인세비용 397,247,715 585,483,704 수입배당금 (3,199,500) (2,607,000) 유형자산처분이익 (8,001,697) (3,203,318) 외화환산이익 (1,645,421) (36,508,307) 파생금융자산평가이익 (18,692,000) (6,995,000) 파생금융자산거래이익 (61,982,824) (51,227,503) 이자수익 (111,566,489) (48,817,673) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 2,430,834,422 (2,674,372,889) 매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) 5,793,889,364 30,503,893 재고자산의 감소(증가) (275,754,821) 213,864,447 기타유동자산의 감소(증가) (510,911,463) 74,573,854 매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소) (2,492,500,810) (2,441,823,778) 기타유동부채의 증가(감소) 132,530,130 (187,460,937) 퇴직금의 환급(지급) (216,417,978) (364,030,368) 이자수취(영업) 112,605,923 48,988,084 이자지급(영업) (18,632,866) (364,003,323) 배당금수취(영업) 3,199,500 2,607,000 법인세납부(환급) (854,596,180) (498,174,530) 투자활동현금흐름 (5,332,073,563) (768,944,730) 장기금융상품의 처분 0 10,000,000 단기금융상품의 처분 16,447,497,639 8,660,000,000 보증금의 회수 3,445,492 4,404,180 파생상품의취득 30,258,000 12,294,000 유형자산의 처분 241,665,655 14,632,818 무형자산의 처분 0 3,000,000 단기금융상품의 취득 (19,153,199,507) (8,660,000,000) 임차보증금의 감소 (2,000,000) (35,840,000) 유형자산의 취득 (134,121,000) (355,280,000) 금융리스자산의 취득 (138,662,545) (421,004,188) 무형자산의 취득 (39,492,945) (1,151,540) 매도가능금융자산의 취득 (2,587,464,352) 재무활동현금흐름 (1,239,449,546) 1,430,338,938 단기차입금의 증가 20,090,415,848 20,857,332,317 장기차입금의 증가 0 1,871,000,000 유동성리스부채의증가 124,990,389 금융리스부채의 증가 421,004,188 단기차입금의 상환 (19,586,612,864) (18,212,039,482) 유동성장기부채의 상환 (465,120,000) (2,410,880,000) 유동성리스부채의 상환 (119,967,423) (34,677,035) 금융리스부채의 지급 (44,379,621) 배당금지급 (1,238,775,875) (1,061,401,050) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,645,421 (6,947) 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,061,728,101) 2,173,916,543 기초현금및현금성자산 3,511,452,974 338,813,415 기말현금및현금성자산 2,449,724,873 2,512,729,958 5. 재무제표 주석 1. 당사의 개요 대주산업주식회사(이하 "당사")는 1962년 1월 16일 (주)예산농원으로 설립되어 1979년 11월에 대주산업주식회사로 상호를 변경하였으며 1992년 7월에 코스닥시장에 주식을 등록하였습니다. 당사는 배합사료의 제조 및 판매, 부동산임대업을 주사업으로 하여 서울시 광진구 구의강변로 44번지에 본사를 인천광역시 동구, 충남 장항 및 성환에 공장을 두고 있으며, 전국 2개 지역에 하치장을 보유하고 있습니다. 당사의 2021년 9월 30일 현재 납입자본금은 18,696,175천원이고 최대주주는 정석원이며 특수관계자를 포함한 최대주주의 지분율은 38.37%입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. (2) 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 이 중 "이자율지표 개혁"과 관련된 내용은 아래와 같습니다. ① 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서 및 해석서 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 제1107호, 제1104호 및 제1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계 개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. - 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율 의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함. - 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함. - 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제 이 개정사항은 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 실무적 간편법 이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다. (3) 중요한 회계추정 및 가정 요약분기재무제표 작성시 당사의 경영진이 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 한편, 당사의 경영진은 코로나바이러스감염증-19(이하 'COVID-19')의 전세계적인 확산이 경제활동의 급격한 위축을 초래하여 단기적으로는 경제성장의 둔화, 유동성 급락과 실업증대 등이 발생할 것으로 예상되나 유동성 위험이 높지 않다고 판단하였습니다. 만약, COVID-19사태가 장기화될 경우에는 당사의 수익창출 및 현금흐름의불확실성이 증가할 수 있으나 당사의 재무상태에 미칠 영향을 보고기간말일 현재로는 측정할 수 없므므로 당사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. 3. 현금및현금성자산당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 보유현금 10,000 10,500 보통예금 2,439,724 3,500,953 합 계 2,449,724 3,511,453 4. 금융기관예치금 당분기말과 전기말 현재 금 융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 MMF 3,006,153 - 300,451 - 5. 매출채권및기타 채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타 채권의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 11,814,753 3,638,706 16,498,811 3,782,665 대손충당금 (5,563,057) (3,637,275) (5,473,057) (3,781,235) 매출채권 소계 6,251,696 1,431 11,025,754 1,430 미수금 26,358 - 64,289 - 미수수익 5,538 - 6,577 - 대손충당금 (3,599) - (3,599) - 대여금 2,738,099 - 3,810,000 - 보증금 - 263,637 - 265,083 기타채권 소계 2,766,396 263,637 3,877,267 265,083 합 계 9,018,092 265,068 14,903,021 266,513 (2) 대손충당금의 변동당분기와 전기 중 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 기초금액 9,254,293 3,599 9,134,293 3,599 대손상각비 90,000 - 119,999 - 제각 (143,960) - - - 기말금액 9,200,333 3,599 9,254,292 3,599 (3) 당분기말과 전기말 및 현재 매출채 권 의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 연체되지도 않고 손상되지 않은 채권 (①) 5,522,777 9,744,529 손상된 채권 - - 개별적으로 손상검토된 채권 3,637,275 3,781,235 대손충당금 (3,637,275) (3,781,235) 소계 (②) - - 집합적으로 손상검토된 채권 - - 6개월 이하 25,987 426,695 6개월 초과~12개월 이하 264,916 2,027,980 12개월 초과 6,002,503 4,301,037 대손충당금 (5,563,057) (5,473,057) 소계 (③) 730,349 1,282,655 채권합계 (①+②+③) 6,253,126 11,027,184 6. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 제품 968,826 968,826 1,083,080 1,083,080 상품 42,368 42,368 37,107 37,107 원재료 2,208,809 2,208,809 2,013,196 2,013,196 저장품 1,065,731 1,065,731 1,045,452 1,045,452 미착원료 5,169,103 5,169,103 5,000,247 5,000,247 합 계 9,454,837 9,454,837 9,179,082 9,179,082 7. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 선급금 216,966 179,139 선급비용 508,094 227,978 선급부가세 192,968 - 합 계 918,028 407,117 8. 종속기업투자자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 업종 당분기 전기 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 농업회사법인(주)남부팜 가금류위탁사육 90% 90,000 90% 90,000 (2) 종속기업인 농업회사법인 (주)남부팜의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 자산 24,584 252,286 부채 876,968 876,968 자본 (852,383) (624,682) 매출액 - - 당기순이익(손실) (227,701) (399,572) 9. 금융자산 (1) 당분기 및 전기중 기타포괄손익-공정가치 및 당기손익-공정가치 금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 당기손익-공정가치측정 기초금액 2,685,759 180,704 평가손익(기타포괄손익) 20,382 - 기말금액 2,706,141 180,704 (단위: 천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 당기손익-공정가치측정 기초금액 120,520 180,704 평가손익(기타포괄손익) (7,110) - 기말금액 113,410 180,704 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기금융자산의 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 당분기 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - (주)케이티(*1) 2,370주 0.0009 116,589 77,262 77,262 - 녹색계란(*2) 20,000주 - 100,000 31,215 31,215 - 한국사료협회(*2) 1,000주 - 10,000 10,000 10,000 - 인천프로축구단(*2) 400주 - 200 200 200 - 엔제이프로퍼티 58,528주 - 2,587,464 2,587,464 2,587,464 합계 2,706,141 당기손익-공정가치 금융자산 - (주)코리아로터리서비스 22,588주 0.19 797,946 180,704 180,704 (*1) 상장지분증권에 대하여는 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였습니다.(*2) 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 비상장지분증권 및 출자금에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 당기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - (주)케이티 2,370 0.0009 116,589 56,880 56,880 - 녹색계란 20,000 - 100,000 31,215 31,215 - 치크월드 3,023 - 15,115 15,115 15,115 - 한국사료협회 1,000 - 10,000 10,000 10,000 - 인천프로축구단 400 - 200 200 200 합계 113,410 당기손익-공정가치측정 금융자산 - (주)코리아로터리서비스 22,588 0.19 797,946 180,704 180,704 10. 유형자산 (1) 당 분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 토지(*) 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기구와비품 사용권자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초금액 38,410,838 11,920,617 4,141,531 24,179,580 204,733 869,231 465,130 225,700 80,417,360 취득 - - 7,370 97,250 - 39,501 138,662 - 282,783 처분/대체 - (99,451) - (27,300) (2,000) - (10,000) (138,751) 기말금액 38,410,838 11,920,617 4,049,450 24,276,830 177,433 906,732 603,792 215,700 80,561,392 감가상각누계액: 기초금액 - (4,654,160) (3,215,053) (15,784,683) (128,715) (723,607) (74,710) - (24,580,928) 처분 - - 21,057 - 25,948 1,999 - - 49,004 감가상각비 - (304,784) (95,095) (935,914) (20,277) (27,515) (176,449) - (1,560,034) 기말금액 - (4,958,944) (3,289,091) (16,720,597) (123,044) (749,123) (251,159) - (26,091,958) 장부금액: 기초금액 38,410,838 7,266,457 926,478 8,394,897 76,018 145,624 390,420 225,700 55,836,432 기말금액 38,410,838 6,961,673 760,359 7,556,233 54,389 157,609 352,633 215,700 54,469,434 (*) 당사는 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 당분기말 현재 공정가액과 장부가액과 유의적인 차이는 없습니다. (2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기구와비품 사용권자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초금액 38,410,838 11,920,617 4,119,885 23,877,680 264,256 1,631,365 - - 80,224,641 회계정책변경 - - - - - - 421,004 - 421,004 취득 - - 52,690 301,900 - 21,340 44,126 225,700 645,756 처분/대체 - - (31,044) - (59,523) (783,474) - - (874,041) 기말금액 38,410,838 11,920,617 4,141,531 24,179,580 204,733 869,231 465,130 225,700 80,417,360 감가상각누계액: 기초금액 - (4,247,780) (3,090,369) (14,484,382) (157,598) (1,450,534) - - (23,430,663) 처분 - - 4,171 - 59,519 783,110 - - 846,800 감가상각비 - (406,380) (128,855) (1,300,301) (30,636) (56,183) (74,710) - (1,997,065) 기말금액 - (4,654,160) (3,215,053) (15,784,683) (128,715) (723,607) (74,710) - (24,580,928) 장부금액: 기초금액 38,410,838 7,672,837 1,029,516 9,393,298 106,658 180,831 - - 56,793,978 기말금액 38,410,838 7,266,457 926,478 8,394,897 76,018 145,624 390,420 225,700 55,836,432 11. 사용권자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 465,130 465,130 감가상각누계액 (251,159) (74,710) 기말장부금액 213,971 390,420 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초장부금액 390,420 - 회계정책변경 - 421,004 증가 - 44,126 감가상각비 (176,449) (74,710) 기말장부금액 213,971 390,420 12. 투자부동산 (1) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가: 기초금액 4,409,937 2,096,058 6,505,995 기말금액 4,409,937 2,096,058 6,505,995 감가상각누계액: 기초금액 - (1,340,851) (1,340,851) 감가상각비 - (51,304) (51,304) 기말금액 - (1,392,155) (1,392,155) 장부금액: 기초금액 4,409,937 755,207 5,165,144 기말금액 4,409,937 703,903 5,113,840 (2) 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 취득원가: 기초금액 4,409,937 2,096,058 6,505,995 기말금액 4,409,937 2,096,058 6,505,995 감가상각누계액: 기초금액 - (1,272,446) (1,272,446) 감가상각비 - (68,405) (68,405) 기말금액 - (1,340,851) (1,340,851) 장부금액: 기초금액 4,409,937 823,612 5,233,549 기말금액 4,409,937 755,207 5,165,144 (3) 당분기와 전분기중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 9,000 27,000 9,000 27,000 감가상각비 17,101 51,304 17,101 51,304 (4) 당분기말과 전분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 유의적인 차이가 없습니다. 13. 담보제공자산 당분기말 현재 당사 의 장,단기차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD) 담보제공자산 장부가액 설정금액 종류 차입금액 담보권자 토지(인천공장) 35,287,200 USD 11,222,0005,000,000USD 12,200,000 단기차입금유동성장기차입금장기차입금단기차입금 1,506,171 915,0802,966,100 2,654,631 산업은행(*1)국민은행(*2) 건물(인천공장) 684,697 기계장치(인천공장) 341,228 토지(장항공장) 2,189,850 1,170,000 단기차입금유동성장기차입금 - 2,871,000 하나은행(*3) 건물(장항공장) 6,277,111 합 계 44,780,086 USD 23,422,0006,170,000 10,912,982 (*1) 산업은행은 장,단기차입금에 대하여 인천공장 토지 및 건물, 기계장치에 1~3순위로 담보를 설정하였습니다.(*2) 국민은행은 단기차입금에 대하여 인천공장의 토지 및 건물에 4순위 담보를 설정하였습니다.(*3) 하나은행은 장,단기차입금에 대하여 장항공장의 토지 및 건물에 1순위로 담보를 설정하였습니다. 14. 무형자산 (1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 회원권 소프트웨어 합계 취득원가: 기초금액 7,740 429,240 49,200 486,180 취득 3,568 - 35,925 39,493 기말금액 11,308 429,240 85,125 525,673 상각누계액: 기초금액 (6,141) - (1,487) (7,628) 상각 (914) - (12,600) (13,514) 기말금액 (7,055) - (14,087) (21,142) 손상차손누계액: 기초금액 - (284,240) - (284,240) 기말금액 - (284,240) - (284,240) 장부금액: 기초금액 1,599 145,000 47,713 194,312 기말금액 4,253 145,000 71,038 220,291 (2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 회원권 소프트웨어 합계 취득원가: 기초금액 6,466 432,240 - 438,706 취득 1,274 - 49,200 50,474 처분 - (3,000) - (3,000) 기말금액 7,740 429,240 49,200 486,180 상각누계액: 기초금액 (5,544) - - (5,544) 상각 (597) - (1,487) (2,084) 기말금액 (6,141) - (1,487) (7,628) 손상차손누계액: 기초금액 - (284,240) - (284,240) 기말금액 - (284,240) - (284,240) 장부금액: - - - - 기초금액 922 148,000 - 148,922 기말금액 1,599 145,000 47,713 194,312 (3) 당사는 연구개발비를 판매비와관리비에 계상하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 발생한 금액은 각각 434,829천원 및 388,333천원 입니다 . 15. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 매입채무 2,612,688 4,796,194 미지급금 1,424,766 1,733,761 미지급비용 299,897 45,004 임대보증금 100,000 100,000 합 계 4,437,351 6,674,959 16. 장.단기차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 외화단기차입금 한국산업은행 1.41 1,506,171 1,545,640 농협중앙회 0.80-0.83 371,629 381,886 하나은행 0.80-0.82 - 95,916 신한은행 1.30-1.32 1,320,882 941,334 국민은행 0.80-0.84 154,631 1,285,503 중소기업은행 - - 93,019 씨티은행 1.85-1.87 2,172,925 615,366 운영자금 국민은행 2.69 2,500,000 2,500,000 운영자금 하나은행 1.81-1.89 1,000,000 1,000,000 운영자금 우리은행 1.91-2.00 2,000,000 2,000,000 합계 11,026,238 10,458,664 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금(유동성장기부채 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입종류 차입처 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 시설자금 한국산업은행 1.50 2024.09.15 36,000 45,000 시설자금 한국산업은행 1.50 2024.09.15 54,000 67,500 시설자금 한국산업은행 3.16 2025.11.24 1,406,250 1,562,500 시설자금 한국산업은행 3.27 2025.11.24 1,092,780 1,214,200 시설자금 한국산업은행 2.90 2025.11.24 321,390 357,100 시설자금 한국산업은행 1.82-2.00 2026.11.29 595,760 650,000 시설자금 한국산업은행 1.54-1.72 2026.11.29 375,000 450,000 운영자금 하나은행 1.69-1.89 2022.04.24 1,871,000 1,871,000 소계 5,752,180 6,217,300 (-)유동성장기부채 (2,786,080) (907,660) 합계 2,966,100 5,309,640 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기간 금액 2022년 10월 1일- 2023년 9월 30일 915,080 2023년 10월 1일- 2024년 9월 30일 840,080 2024년 10월 1일- 2025년 9월30일 735,080 2025년 10월 1일- 2026년 9월30일 475,860 합계 2,966,100 17. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 예수금 90,774 96,011 예수부가세 - 23,636 선수금 1,729,149 1,567,746 합계 1,819,923 1,687,393 18. 확정급여부채 당사는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이 제도하에서, 종업원들은 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. (1) 당분기 및 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 확정급여부채의 변동: 기초금액 1,490,507 1,378,758 당기손익으로 인식하는 총비용 515,257 600,635 재측정요소 변동 - 509,112 지급액 216,418 (397,998) 납입액 - (600,000) 기말금액 1,789,346 1,490,507 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 4,457,123 4,592,874 사외적립자산의 공정가치 (2,667,777) (3,102,367) 합계 1,789,346 1,490,507 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 502,017 603,789 순이자비용 13,240 (3,154) 합계 515,257 600,635 (3) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 4,592,874 4,662,195 당기근무원가 502,017 603,789 이자원가 13,240 69,327 재측정요소변동 - 471,445 지급액 (651,007) (1,213,882) 기말금액 4,457,124 4,592,874 (4) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 3,102,367 3,283,437 사외적립자산의 기대수익 - 72,480 재측정요소변동 - (37,666) 납입액 - 600,000 지급액 (434,588) (815,884) 기말금액 2,667,777 3,102,367 (5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 법인세 차감전 보험수리적손익 - (509,112) 법인세 효과 - 112,005 법인세 차감후 보험수리적손익 - (397,107) (6) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기금융상품 2,661,842 3,096,432 기타 5,935 5,935 합계 2,667,777 3,102,367 19. 리스부채(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 160,293 192,341 155,270 236,720 (2) 당분기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 1년 이내 160,293 1년 초과 2년 이내 149,868 2년 초과 3년 이내 39,249 3년 초과 4년 이내 3,224 합계 352,634 (3) 당분기말과 전기말 현재 리스계약과 관련한 총 현금유출액 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 지급액 128,042 73,140 이자비용 6,285 4,758 합계 134,327 77,898 (4) 리스부채 산정시 적용한 할인율은 가중평균 증분차입이자율 연 2.27%입니다. 당사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 리스부채는 당사의 재무팀에서 모니터링하고 있습니다. 20. 자 본 금 및 자본잉여금 (1) 당분 기말 과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 발행할 주식의 총수(주) 90,000,000 90,000,000 1주당 액면금액(원) 500 500 발행한 주식의 수(주) 35,392,350 35,392,350 자본금(천원) 18,696,175 18,696,175 당사는 2004년 7월 27일 당사의 주식 2,000,000주를 이익소각함에 따라 당사의 보통주자본금과 발행주식의 액면총액간에는 1,000,000천원 만큼 차이가 발생합니다. (2) 당 분기 말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 주식발행초과금 3,252,538 3,252,538 21. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 기 타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 토지재평가이익 3,454,452 3,454,452 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 (84,327) (100,225) 합계 3,370,125 3,354,227 (2) 당분기말과 전반기말 현재 기 타포괄손익누계액의 변동내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 3,354,227 3,454,452 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 15,898 (102,166) 분기말 3,370,125 3,352,286 22. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 미처분이익잉여금 28,563,268 28,992,736 이익준비금 619,366 495,493 합 계 29,182,634 29,488,229 23. 주당손 익 (1) 당분기와 전분 기 중 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가. 분기순이익 (139,282,069원) 933,138,140원 751,248,619원 2,095,258,791원 나. 유통보통주식수(주) 35,392,350주 35,392,350주 35,392,350주 35,392,350주 다. 주당이익 (가÷나) (4원)/주 26원/주 21원/주 59원/주 (2) 당분기와 전반 기 중 유통주식수 계산은 아래와 같습니다.① 당분기 구분 기준일 유통보통주식수(주) 가중치 적수 기초 2021-01-01 35,392,350 273 9,662,111,550 적수합계(a) 9,662,111,550 일수(b) 273 가중평균유통주식수(a/b) 35,392,350 ② 전반기 구분 기준일 유통보통주식수(주) 가중치 적수 기초 2021-01-01 35,392,350 274 9,697,503,900 적수합계(a) 9,697,503,900 일수(b) 274 가중평균유통주식수(a/b) 35,392,350 24. 비용의 성격별분류 당분 기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의변동 1,566,751 275,755 35,963 (213,864) 원재료 매입액 11,926,403 38,976,712 13,379,479 40,747,240 종업원급여 1,988,985 5,833,521 1,785,654 5,477,808 감가상각비(*1) 524,984 1,611,339 535,538 1,526,074 복리후생비 219,222 584,424 160,780 454,122 경상연구개발비 130,330 434,828 125,426 388,333 기타 2,379,634 11,298,473 3,599,592 12,022,174 합계(*2) 18,736,309 59,015,052 19,622,432 60,401,887 (*1) 투자부동산과 유형자산 감가상각비 합계입니다.(*2) 매출원가 및 판매비와관리비 및 기타비용의 합계입니다. 25. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 776,432 2,234,844 674,667 2,011,335 퇴직급여 84,773 254,320 76,256 246,941 복리후생비 95,067 234,277 63,700 170,914 여비교통비 15,282 55,671 25,892 77,909 통신비 12,826 42,992 11,788 40,988 수도광열비 4,041 12,146 3,431 10,136 세금과공과 47,003 121,145 49,127 102,189 임차료 68,871 204,154 66,068 199,485 감가상각비 73,078 255,829 60,985 111,374 대손상각비 30,000 90,000 30,000 90,000 무형자산상각비 4,512 13,515 152 431 소모품비 14,410 69,295 32,273 78,055 수선비 4,570 8,401 7,355 21,935 보험료 15,661 46,924 12,834 37,362 접대비 20,964 79,226 43,819 100,449 광고선전비 185,456 464,431 29,926 104,893 운반비 773,052 2,660,581 1,016,988 3,187,741 차량유지비 (35,952) 1,254 14,495 103,252 지급수수료 95,420 328,777 96,441 264,856 도서인쇄비 1,984 9,109 2,124 10,117 교육훈련비 650 650 (4,446) 5,292 회의비 1,542 3,138 1,682 3,674 경상연구개발비 130,330 434,829 125,426 388,333 잡비 7 23 - 8 합 계 2,419,979 7,625,531 2,440,983 7,367,669 26. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 9,000 27,000 9,000 27,000 외환차익 1,026 31,443 92,116 158,112 외화환산이익 (999) 1,645 (5,149) 36,508 유형자산처분이익 3,898 8,002 2,751 3,204 잡이익 23,088 46,331 8,413 29,351 합 계 36,013 114,421 107,131 254,175 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 122,658 222,095 155 265,404 외화환산손실 33,139 63,772 7,059 8,097 유형자산처분손실 22,182 25,881 365 660 기부금 - 2,000 - - 잡손실 8 1,819 - 1,224 합 계 177,987 315,567 7,579 275,385 27. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: - - - - 이자수익 37,669 111,566 22,045 48,817 수입배당금 - 3,199 - 2,607 파생금융상품평가이익 (3,070) 18,692 4,116 6,995 파생금융상품거래이익 37,333 61,983 3,270 51,228 금융수익 합계 71,932 195,440 29,431 109,647 금융비용: - - - - 이자비용 88,195 273,526 101,799 344,736 파생금융상품평가손실 634 11,036 402 10,029 파생금융상품거래손실 - - 27,727 35,597 금융비용 합계 88,829 284,562 129,928 390,362 28. 법인세 당분기와 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액(환급액, 추납액 포함) 71,992 397,248 216,281 585,484 법인세비용 71,992 397,248 216,281 585,484 29. 금융상품의 구분(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 장부금액 당분기말: 현금및현금성자산 - - 2,449,725 2,449,725 단기금융기관예치금 - - 3,006,153 3,006,153 파생금융상품자산 - - 18,692 18,692 매출채권및기타채권 - - 9,018,092 9,018,092 장기매출채권및기타채권 - - 265,068 265,068 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 2,706,141 - - 2,706,141 당기손익-공정가치측정금융상품 - 180,704 - 180,704 합 계 2,706,141 180,704 14,757,730 17,644,575 전기말: 현금및현금성자산 - - 3,511,453 3,511,453 파생금융상품자산 - - 300,451 300,451 장기금융기관예치금 - - 14,903,021 14,903,021 매출채권및기타채권 - - 266,513 266,513 장기매출채권및기타채권 113,410 - - 113,410 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 - 180,704 - 180,704 당기손익-공정가치측정금융상품 - - - 0 합 계 2,819,551 361,408 33,739,168 36,920,127 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 상각후원가로측정하는금융부채 장부금액 상각후원가로측정하는금융부채 장부금액 매입채무및기타채무 4,437,351 4,437,351 6,674,959 6,674,959 파생금융상품부채 - - 20,689 20,689 단기차입금 11,026,240 11,026,240 10,458,664 10,458,664 유동성장기차입금 2,786,080 2,786,080 907,660 907,660 유동성리스부채 160,293 160,293 155,270 155,270 장기차입금 2,966,100 2,966,100 5,309,640 5,309,640 비유동성리스부채 192,341 192,341 236,720 236,720 합계 21,568,405 21,568,405 23,763,602 23,763,602 (3) 당분기와 전분기의 금융자산과 금융부채 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대여금및수취채권 - 이자수익 111,566 48,818 - 대손상각비 90,000 90,000 파생금융상품자산 - 파생금융상품평가이익 18,692 6,995 - 파생금융상품거래이익 61,982 51,228 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 수입배당금 3,199 2,607 파생금융상품부채 - 파생금융상품평가손실 - 35,598 - 파생금융상품거래손실 11,036 10,029 상각후원가로 측정하는 금융부채 - 이자비용 273,526 344,737 (4) 금융상품의 공정가치1) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당반기말: -기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 77,262 - 2,628,879 2,706,141 -당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 180,704 180,704 -파생금융상품자산 - 18,692 - 18,692 전기말: -기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 56,880 - 56,530 113,410 -당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 180,704 180,704 3) 수준1 ,2 및 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법은 다음과 같습니다. 구분 수준 평가기법 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3 시장접근법 당기손익-공정가치측정 금융자산 3 시장접근법 파생금융상품자산 2 시장접근법 30. 특수관계자거래 ( 1 ) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 구분 회사명 지분율(%) 종속기업 농업회사법인(주)남부팜 90.00 기타특수관계자(*) 천안농산(주) - (주)남전물산 - 경원농산(주) - (주)엔제이프로퍼티 20.54 (*) 당사와 지분관계는 없으나 최대주주가 당사의 주요 경영진이거나 친인척이어서 특수관계자에 포함하였습니다. (2) 당사의 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사, 등기 사외이사를 포함하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 117,600 366,050 138,800 556,625 퇴직급여 27,380 51,644 15,375 43,338 합계 144,980 417,694 154,175 599,963 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 천안농산 964,494 2,630,955 778,315 2,354,095 기타수익 남전물산 2,054 6,355 1,281 4,002 원재료매입 남전물산 869,663 2,707,411 796,996 2,723,527 판매비와관리비 남전물산 - - 58,660 175,356 제조비 남전물산 9,450 29,400 9,000 18,000 판매비와관리비 (주)엔제이프로퍼티 62,881 186,667 - - 합 계 1,908,542 5,560,788 1,644,252 5,274,980 (4) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 특수관계자 매출채권및기타채권 매입채무및기타채무 매출채권 미수금 보증금 매입채무 미지급금 천안농산(주) 748,885 - - - - (주)남전물산 - 643 - 367,626 3,300 (주)엔제이프로퍼티 - - 50,000 - 1,161 (주)남부팜 876,968 - - - - 합계 1,625,416 643 50,000 379,300 3,300 2) 전기 (단위: 천원) 특수관계자 매출채권및기타채권 매입채무및기타채무 매출채권 미수금 보증금 매입채무 미지급금 천안농산(주) 755,557 - - - - (주)남전물산 - 495 50,000 349,106 3,300 (주)남부팜 876,968 - - - - 합계 1,632,525 495 50,000 349,106 3,300 (5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자의 매출채권에 대한 대손충당금은 877백만원 으 로 같습니다. 31. 우발채무와 약정사항 (1) 수입신용장 개설과 관련한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:1USD) 약정내용 약정금액 실행금액 금융기관명 외화지급보증 USD 2,500,000 USD 313,638 농협중앙회 USD 2,500,000 USD 1,271,138 한국산업은행 USD 2,000,000 USD 1,114,762 신한은행 USD 2,000,000 - 하나은행 USD 5,000,000 USD 130,502 국민은행 USD 4,000,000 USD 1,833,846 씨티은행 합계 USD 18,000,000 USD 4,663,886 (2) 기타 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 약정내용 약정금액 실행금액 금융기관명 운전자금대출 3,000,000 - KB국민은행 산업운영자금대출 4,500,000 - KDB산업은행 운영자금대출 800,000 - 우리은행 합 계 8,300,000 - 당분기말 현재 기타 약정사항과 관련하여 당사의 실행금액은 없습니다. (3) 서울보증보험(주)으로부터 2백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 32. 시장위험과 위험관리 (1) 자본위험 관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기 및 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 금융차입금 총계 16,778,420 16,675,964 차감: 현금및현금성자산 (2,449,725) (3,511,453) 단기금융기관예치금 (3,006,153) (300,451) 순부채 11,322,542 12,864,060 자본 54,501,472 54,791,168 순부채 대 자본 비율 20.77% 23.48% (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험관리당사는 원자재 수입 등과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당반기 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 과목 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 : 현금및현금성자산 USD 340,206 401,466 USD 141,174 153,597 외화부채: 단기차입금 USD 4,663,886 5,526,239 USD 4,557,595 4,958,664 당분기 및 전분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 반기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD (512,477) 512,477 (559,394) 559,394 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. ② 이자율위험관리 연결실체는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 내부적으로 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기차입금 11,026,240 10,458,664 유동성장기차입금 2,786,080 907,660 장기차입금 2,966,100 5,309,640 유동성리스부채 160,293 - 비유동성리스리스부채 192,341 236,720 합계 17,131,054 17,067,954 당반기와 전반기 중 이자율이 0.5% 변동 시 이자율 변동이 6개월 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 0.5% 상승시 0.5% 하락시 0.5% 상승시 0.5% 하락시 이자비용 (85,655) 85,655 (88,853) 88,853 ③ 기타 시장가격위험 당사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 금융상품 으로부터 시장가격위험이 발생합니다. 당 분기 말 현재 기타포괄손익-공정가치 금융상품 중 상장지분증권의 가격이 5%변동 시 기타포괄손익( 기타포괄손익-공정가치 금융상품 평가손익 )에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 세후 기타포괄손익 3,013 (3,013) 2) 유동성위험관리 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 합계 당분기: 매입채무및기타채무 4,437,351 4,437,351 - - 4,437,351 단기차입금(이자포함) 11,026,240 11,179,604 - - 11,179,604 유동성장기부채(이자포함) 2,786,080 2,896,917 - - 2,896,917 유동성리스부채(이자포함) 160,293 169,618 - - 169,618 장기차입금(이자포함) 2,966,100 - 2,966,100 - 2,966,100 비유동성리스부채(이자포함) 192,341 - 192,341 - 192,341 합계 21,568,405 18,683,490 3,158,441 0 21,841,931 전기: 매입채무및기타채무 6,674,959 6,674,959 - - 6,674,959 파생금융상품부채 20,689 20,689 - - 20,689 단기차입금(이자포함) 10,458,664 10,731,742 - - 10,731,742 유동성장기부채(이자포함) 907,660 1,065,259 - - 1,065,259 유동성리스부채(이자포함) 155,270 160,028 - - 160,028 장기차입금(이자포함) 5,309,640 - 5,228,694 108,320 5,337,014 비유동성리스부채(이자포함) 236,720 158,442 246,325 - 404,767 합계 23,763,602 18,811,119 5,475,019 108,320 24,394,458 3) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되어 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금및현금성자산 2,449,725 3,511,453 단기금융기관예치금 3,006,153 300,451 매출채권및기타채권 9,018,092 14,903,021 장기매출채권및기타채권 265,068 266,513 합계 14,739,038 18,981,438 4) 파생상품 당사는 주된 원재료의 환율변동위험을 회피하기 위하여 다음과 같은 파생상품계약을체결하였으며, 계약내용은 다음과 같습니다. ① 파생상품자산 및 당분기손익 (단위: 천원) 구분 금액 파생금융상품자산 18,692 파생금융상품거래이익 61,982 파생금융상품거래손실 11,036 파생금융상품평가이익 18,692 ② 환율 파생 구 분 선물환(옵션)매도 계약체결일 2021.08.26 - 2021.09.01 만기일 2021.10.18 - 2021.10.25 계약금액 USD 1,000,000 계약상대방 하나,씨티 체결목적 헷지 계약환율 1,158.88-1,168.70 주요내용 선물환(옵션)매도 33. 현금흐름표 (1) 당분기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 장기차입금의 유동성장기차입금 대체 2,343,540 907,660 건설중인자산 유형자산 대체 10,000 465,130 (2) 당분기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 외화환산 유동성대체 회계정책변경 유동성대체 단기차입금 10,458,664 503,803 63,773 - - - 11,026,240 유동성장기차입금 907,660 (465,120) - 2,343,540 - - 2,786,080 장기차입금 5,309,640 - - (2,343,540) - - 2,966,100 유동성리스부채 155,270 (119,967) - - - 124,990 160,293 리스부채 236,720 - - - - (44,379) 192,341 합계 17,067,954 (81,284) 63,773 - - 80,611 17,131,054 2) 전기 (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 외화환산 유동성대체 회계정책변경 유동성대체 단기차입금 8,540,577 2,027,540 (109,453) - - - 10,458,664 유동성장기차입금 2,806,760 (2,806,760) - 907,660 - - 907,660 장기차입금 4,346,300 1,871,000 - (907,660) - - 5,309,640 유동성리스부채 - (73,140) - 82,494 145,916 - 155,270 리스부채 - - - (82,494) 275,088 44,126 236,720 합계 15,693,637 1,018,640 (109,453) - 421,004 44,126 17,067,954 6. 배당에 관한 사항 (1)배당에 관한 사항당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제10조의 2(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업 연도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. 제38조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당 총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다. ② 제1항의 배당은 매 결산기마다 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. (2)주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제60기 분기 제59기 제58기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 795 3,458 1,807 (별도)당기순이익(백만원) 933 3,858 1,807 (연결)주당순이익(원) 23 98 51 현금배당금총액(백만원) - 1,239 1,062 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 35.82 58.75 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.60 2.13 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 35 30 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 1962년 01월 16일 - 보통주 4,000 500 500 설립자본금 1964년 03월 10일 유상증자(주주배정) 보통주 16,000 500 500 - 1965년 08월 14일 유상증자(주주배정) 보통주 30,000 500 500 - 1966년 09월 08일 유상증자(주주배정) 보통주 20,000 500 500 - 1970년 11월 09일 유상증자(주주배정) 보통주 17,500 500 500 - 1972년 11월 25일 유상증자(주주배정) 보통주 400,000 500 500 - 1980년 02월 28일 무상증자 보통주 1,412,500 500 500 - 1982년 08월 20일 무상증자 보통주 1,100,000 500 500 - 1984년 12월 31일 무상증자 보통주 2,000,000 500 500 - 1992년 04월 05일 - 보통주 500,000 5,000 5,000 액면병합 1992년 04월 07일 무상증자 보통주 140,000 5,000 5,000 - 1992년 12월 09일 무상증자 보통주 60,000 5,000 5,000 - 1999년 12월 28일 유상증자(제3자배정) 보통주 159,470 5,000 5,000 - 2001년 04월 20일 유상증자(주주배정) 보통주 1,000,000 5,000 5,000 - 2001년 11월 06일 유상증자(제3자배정) 보통주 67,090 5,000 5,000 - 2001년 12월 07일 유상증자(제3자배정) 보통주 1,300,000 5,000 5,000 - 2001년 12월 22일 유상증자(제3자배정) 보통주 512,675 5,000 5,000 - 2004년 07월 27일 - 보통주 200,000 5,000 5,000 이익소각 2005년 10월 26일 - 보통주 35,392,350 500 500 액면분할 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주) 구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2021년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 - - 0 - - 계 - - 8. 기타 재무에 관한 사항 1.재무제표 재작성 등 유의사항재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석 부분을 참조하시기 바랍니다. 2. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원 ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제60기 분기 매출채권 12,081 6,705 55.50% 장기성매출채권 3,639 3,637 99.94% 미수수익 6 4 66.66% 합 계 15,726 10,346 65.78% 제59기 매출채권 16,765 6,388 38.10% 장기성매출채권 3,783 3,781 99.95% 미수수익 6 3 50.00% 합 계 20,554 10,172 49.49% 제58기 매출채권 19,506 6,809 34.91% 장기성매출채권 2,842 2,841 99.96% 미수수익 5 3 60.00% 합 계 22,353 9,653 43.18% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제60기 분기 제59기 제58기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 10,172 9,653 9,533 2. 순대손처리액(①－②±③) (144) - - ① 대손처리액(상각채권액) (144) - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 314 519 120 4. 기말 대손충당금 잔액합계 10,342 10,172 9,653 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수 가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 충당금으로 설정하고 있습니다. 1)매출채권 계정과목 설정률 비고 외상매출금 48.20% 1년이하 받을어음 4.46% 1년이하 2)장기성매출채권 당기회수거래존재 설정률 당기회수거래부재 설정율 2018년이전 100% 100% 2019년발생 100% 100% 2020년발생 100% 100% (4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 5,549 265 2,433 6,724 14,971 특수관계자 749 - - - 749 계 6,298 265 2,433 6,724 15,720 구성비율 40.06% 1.69% 15.48% 42.77% 100% 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 계정과목 제60기분기 제59기 제58기 비고 배합사료 제 품 968 1,083 928 - 상 품 42 37 41 - 원 재 료 2,209 2,013 2,032 - 저 장 품 1,066 1,046 906 - 미착원료 5,169 5,000 5,997 - 합 계 9,454 9,179 9,904 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 10.89% 10.18% 11.34% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.68회 2.90회 2.90회 - (2) 재고자산의 실사내역 등 회사의 재고자산은 계속기록법에의해 기록되고 있으며, 개별법에 의한 미착원료를제외하고는 총평균법을 적용하여 산정된 취득원가로 평가되고 있습니다. 당사는 재고자산에 대하여 당사 자체적으로 매월말 실사를 하고있으며, 실사내역은 다음과 같습니다. - 다 음 - (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 제 품 968,826 968,826 - 968,826 - 상 품 42,369 42,369 - 42,369 원 재 료 2,208,808 2,208,808 - 2,208,808 - 저 장 품 1,065,731 1,065,731 - 1,065,731 - 미착원료 5,169,103 5,169,103 - 5,169,103 - 합 계 9,454,837 9,454,837 - 9,454,837 - 4. 종속기업투자자산(1)보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 업종 당 기 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 농업회사법인(주)남부팜 가금류위탁사육 90% 90,000 90% 90,000 (2)종속기업의 요약 재무정보 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 농업회사법인(주)남부팜 24,587 876,968 (852,383) - (227,701) (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 농업회사법인(주)남부팜 252,286 876,968 (624,682) - (399,572) 5. 공정가치 평가방법1). 금융자산금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금및수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 금융자산의 계약당사자가 되는 때 재무상태표에 인식하고 있습니다.금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하며, 만약 양도된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속하여 인식하고 수취한 금액은 부채로 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있습니다. 다만, 당기손익인식금융자산 또는 당기손익인식금융부채가 아닌 경우 당해 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산(차감)하여 측정하고 있습니다.2) 당기손익인식금융자산단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 비용으로 계상합니다. 당기손익인식금융자산은 공정가치로 측정하며, 평가손익은 당기손익으로 인식합니다.3) 만기보유금융자산만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 4) 대여금및수취채권대여금및수취채권은 지급금액이 확정되었거나 결정가능하고 활성거래시장에서 가격이 공시되지 않는 매출채권, 대여금 및 기타 수취채권으로서 상각후원가로 측정하며, 이자수익의 인식이 중요하지 않은 단기채권을 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 이자수익을 인식하고 있습니다. 5) 매도가능금융자산매도가능금융자산은 매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는 대여금및수취채권으로 분류되지 않은 금융자산으로서, 공정가치로측정하며 손상차손과 화폐성 매도가능금융자산의 외환손익을 제외한 공정가치의 변동에 따른 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다. 기타포괄손익누계액은 관련된 금융자산이 제거되거나 손상차손을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류하며, 매도가능금융자산에서 발생한 배당금은 지급액을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 6). 범주별금융상품 (1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.①당반기말 (단위: 천원) 구분 기타포괄손익-공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 상각후원가측정 금융자산 장부금액 현금및현금성자산 - - 2,450,842 2,450,842 단기금융기관예치금 - - 3,028,153 3,028,153 파생금융상품자산 - - 18,692 18,692 매출채권및기타채권 - - 8,142,592 8,142,592 장기매출채권및기타채권 - - 265,068 265,068 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 2,706,142 - - 2,706,142 당기손익-공정가치측정금융상품 - 180,704 - 180,704 합계 2,706,142 180,704 13,905,347 16,792,193 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 기타포괄손익-공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 상각후원가측정 금융자산 장부금액 현금및현금성자산 - - 3,512,616 3,512,616 단기금융기관예치금 - - 322,451 322,451 매출채권및기타채권 - - 14,255,176 14,255,176 장기매출채권및기타채권 - - 266,513 266,513 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 113,410 - - 113,410 당기손익-공정가치측정금융상품 - 180,704 - 180,704 합계 113,410 180,704 18,356,756 18,650,870 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가로측정하는금융부채 장부금액 상각후원가로측정하는금융부채 장부금액 매입채무및기타채무 4,437,351 4,437,351 6,674,959 6,674,959 파생금융상품부채 - - 20,689 20,689 단기차입금 11,026,240 11,026,240 10,458,664 10,458,664 유동성장기부채 2,786,080 2,786,080 907,660 907,660 유동성리스부채 160,293 160,293 155,270 155,270 장기차입금 2,966,100 2,966,100 5,309,640 5,309,640 리스부채 192,340 192,340 236,720 236,720 합계 21,568,404 21,568,404 23,763,602 23,763,602 (3) 당분기 및 전기의 금융자산과 금융부채 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 대여금및수취채권 - 이자수익 111,599 26,943 - 대손상각비 (317,688) (60,000) 파생금융상품자산 - 파생금융상품평가이익 18,692 2,879 - 파생금융상품거래이익 61,982 47,958 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 수입배당금 3,199 2,607 파생금융상품부채 - 파생금융상품평가손실 - 9,626 - 파생금융상품거래손실 11,036 상각후원가로 측정하는 금융부채 - 이자비용 273,526 242,938 (4) 금융상품의 공정가치연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말: - - - - -기타포괄손익-공정가치 금융자산 77,262 - 2,628,879 2,706,141 -당기손익-공정가치 금융자산 - - 180,704 180,704 -파생금융상품자산 - - 0 합 계 77,262 0 2,809,583 2,886,845 전기말: - - - - -기타포괄손익-공정가치 금융자산 56,880 - 56,530 113,410 -당기손익-공정가치 금융자산 - - 180,704 180,704 합 계 56,880 0 237,234 294,114 수준1 및 2의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법은 다음과 같습니다. 구분 수준 평가기법 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 1 시장접근법 3 시장접근법 당기손익-공정가치측정 금융자산 3 시장접근법 파생금융상품자산 2 시장접근법 6. 유형자산의 공정가치와 평가 방법유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 토지를 제외한 유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 유형자산 중 일부 토지에 대해서는한국채택국제회계기준 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"를 적용하여 과거의 재평가액을 재평가일 시점의 간주원가로 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일 현재의 장부가액을 결정하였습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제60기(당분기) 우리회계법인 - 특수관계자거래 해당사항없음 제59기(전기) 우리회계법인 적정 특수관계자거래 해당사항없음 제58기(전전기) 우리회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제60기(당분기) 우리회계법인 -반기,중간,결산감사-개별재무제표감사-연결재무제표감사-내부회계관리검토 72,000천원 834시간 72,000천원 275시간 제59기(전기) 우리회계법인 상동 72,000천원 888시간 54,000천원 787시간 제58기(전전기) 우리회계법인 상동 69,000천원 639시간 69,000천원 651시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제60기(당분기) - - - - - 제59기(전기) - - - - - 제58기(전전기) - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 08월 04일 -회사 : 내부감사,재무담당이사-감사인: 담당이사 대면회의 유형자산 토지와 투자부동산의 재평가 실시 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템을 구축, 운영하고 있습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회제도에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항 (가) 이사회의 권한 내용 이사회는 법령이나 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받는 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 결의한다 (나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 정기 주주총회의 경영참고 사항으로 이사 후보자의 인적사항을 공시하며, 주주의 추천은 없었습니다. (다)이사(사외이사 포함) 현황 및 독립성 (2) 이사회의 운영에 관한 사항 성 명 생년월일 주 요 경 력 담당업무 회사와의거래내역 최대주주등과의 이해관계 임 기 연임여부(횟수) 추천인 정석원 1984.04 대주산업(주) 이사 대표이사 해당없음 본인 2년 2회 이사회 박혜경 1943.02 대주산업(주) 이사 이 사 해당없음 모 2년 11회 이사회 김연호 1951.09 (주)삼화,삼화제지(주) 회장 사외이사 해당없음 해당없음 2년 신규선임 이사회 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 (1) 이사회는 이사로 구성하며 법령 및 정관에 정한것 이외에도 회사의 중요업무 에 관한 사항을 의결한다. (2) 이사회는 대표이사가 소집하며 회일 1일전까지 각 이사 및 감사에게 통지를 발 송한다. (3) 이사회의 의장은 대표이사가 된다. (4) 대표이사 유고시 정관에 정함에따라 그 직무를 대행한다. 그러나 대표이사가 이사중에서 지명하는 경우에는 지명하는 이사가 그 직무를 대행한다. (5) 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수의 찬성으로 의결한다 (6) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.(나) 이사회내의 위원회 구성현황당사는 제60분기말 현재 이사회내에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 - - - - - (다) 주요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 정석원(*)(출석률 : 100%) 박혜경(출석률: 100%) 김연호(*1)(출석률:-%) 이종순(*2)(출석률: 100%) 오세호(*2)(출석률: - %) 찬 반 여 부 1 2021.01.28 보고 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 - - - - - 2 2021.02.25 승인 제59기 정기주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건 가결 찬성 찬성 - 참석 미참석 3 2021.02.25 제59기 현금배당 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 참석 미참석 (*1) 사외이사 김연호는 2021년 3월 25일 정기주주총회에서 신규선임함.(*2)사외이사 이종순, 오세호는 2021년 3월 25일 임기만료로 사임함. (라) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 1 - - (마) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 사외이사들의 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 사외이사들의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 감사위원회가 설치되어 있지 않으며 주주총회를 통해 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. (1) 감사의 직무 - 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다 - 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. (2) 감사의 감사록 - 감사는 감사의 실시요령과 그 경과를 감사록에 기재하고 감사를 실시한 감 사가 기명날인 또는 서명을 해야한다. (나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 감사의 직무와 권한은 정관으로 규정하고 있으며 감사는 회사의 회계감사 및 업무 감사를 수행하며 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. (다) 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 김기섭 - 천안농산 농장장 - - - (라) 주요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사의 성명 김기섭(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2021.01.28 보고 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 - - 2 2021.02.25 승인 제59기 정기주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건 가결 찬성 3 2021.02.25 제59기 현금배당 승인의 건 가결 찬성 (마) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사위원회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 아울러, 감사위원회 위원들의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 감사위원회 위원들의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다 (바)감사위원회(감사)지원조직 현황 당사는 본 분기보고서 작성일 현재 감사지원조직이 없습니다. (사) 준법지원인 지원조직 현황 당사는 본 분기보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 여 의결권 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 35,392,350 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 35,392,350 - 우선주 - - VII. 주주에 관한 사항 1.주식의분포 가.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 정석원 본인 보통주 13,580,573 38.37 13,580,573 38.37 - 정평섭 백부 보통주 100 0.0002 100 0.0002 - 계 보통주 13,580,673 38.37 13,580,673 38.37 - 우선주 - - - - - 나.최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주성명 직 책 주요 경력 비 고 정석원(1984.04.24) 대표이사 (상근/등기) 2003. 03 Episcopal high School 졸업 2011. 05 Case Western Reserve University (경영학) 졸업 2012. 04 ~ 2020. 02 대주산업(주) 경영전략실 전무 2021. 09 현재 대주산업(주) 대표이사 사장 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2020년 03월 20일 정석원 13,580,573 38.37 장내매수 - 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 정석원 13,580,573 38.37 - - - - - 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 14,785 14,786 99.99 21,811,777 35,392,350 61.63 - 2. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 본회사의 주주는 회사가 발행하는 신주에 대해 그가소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 그러나 주주가신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법을 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3 월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월1일 -1월31일 주권의 종류 1/5/10/50/100/500/1,000/10,000주권의 8종 명의개서대리인 (주)국민은행 증권 대행부 주주의 특전 없음 공고 인터넷홈페이지 또는 매일경제신문 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 주, 원) 종 류 21년 9월 21년 8월 21년 7월 21년 6월 21년 5월 21년 4월 보통주 최 고 2,575 2,750 2,945 3,135 2,800 2,790 최 저 2,240 2,180 2,615 2,665 2,450 2,145 월간거래량 14,177,290 40,015,308 27,705,515 136,403,219 58,623,076 130,842,766 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 정석원 남 1984년 04월 대표이사 사내이사 상근 경영전략실 대주산업 이사 13,580,573 - 본인 9.6년 2023년 03월 24일 박혜경 여 1943년 02월 이 사 사내이사 비상근 경영지원 대주산업 이사 - - 모 39.1년 2023년 02월 24일 김기섭 남 1963년 12월 감 사 감사 비상근 전반업무감사 천안농산 상무이사 - - - 2.6년 2022년 03월 20일 김연호 남 1951년 09월 사외이사 사외이사 비상근 경영지원 (주)삼화,삼화제지(주) 회장 - - - 신규선임 2023년 03월 24일 직원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사료 남 109 - 6 - 115 7.2 3,613 31 - 1 1 - 사료 여 37 - 4 - 41 4.9 985 24 - 합 계 146 - 10 - 156 4.7 4,599 29 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 182 60 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 2,000 - 감사 1 500 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 162 40 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 162 81 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 1 6 7 2,881,578 - 20,382 2,900,064 계 1 6 7 2,881,578 - 18,486 2,900,064 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역"해당사항없음" 나. 담보제공 내역 "해당사항없음" 다. 채무보증 내역 "해당사항없음" 라. 출자 및 출자지분 처분내역"해당사항없음" 마. 유가증권 매수 또는 매도 내역 "해당사항없음" 바. 부동산 매매 내역 "해당사항없음" 사. 영업 양수ㆍ도 내역 "해당사항없음" 아. 자산양수ㆍ도 내역 "해당사항없슴" 자. 장기공급계약 등의 내역 "해당사항없음" 2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 "해당사항없음" XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제59기주주총회(2021.03.25 ) 1. 재무제표 승인 보고2. 배당결의 보고3. 임원현황 (선임일 현재) 가. 임원선임 현황 상근이사2명 , 사외이사1명, 감사1명 나. 선임후사외이사수(명) 이 사 총 수 : 3 사외이사총수 : 1 사외이사선임비율 (%) : 33% 다. 선임후감사수(명) 상근감사 : - 비상근감사 : 1 4. 기타 결의사항제1호 의안: 제59기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 현금배당 1주당 35원(원안대로 승인)제2호 의안: 정관일부 변경의 건(원안대로 승인)제3호 의안: 이사 선임의 건(원안대로 승인)제4호 의안: 이사 보수한도액 승인의 건 (원안대로 승인)제5호 의안: 감사 보수한도액 승인의 건 (원안대로 승인) 원안대로승 인 제58기주주총회(2020.03.24 ) 1. 재무제표 승인 보고2. 배당결의 보고3. 임원현황 (선임일 현재) 가. 임원선임 현황 상근이사3명 , 사외이사2명, 감사2명 나. 선임후사외이사수(명) 이 사 총 수 : 5 사외이사총수 : 2 사외이사선임비율 (%) : 40% 다. 선임후감사수(명) 상근감사 : - 비상근감사 : 2 4. 기타 결의사항제1호 의안: 제58기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 현금배당 1주당 30원(원안대로 승인)제2호 의안: 정관일부 변경의 건(원안대로 승인)제3호 의안: 이사 보수한도액 승인의 건 (원안대로 승인)제4호 의안: 감사 보수한도액 승인의 건 (원안대로 승인) 원안대로승 인 제57기주주총회(2019.03.20 ) 1. 재무제표 승인 보고2. 배당결의 보고3. 임원현황 (선임일 현재) 가. 임원선임 현황 상근이사3명 , 사외이사2명, 감사2명 나. 선임후사외이사수(명) 이 사 총 수 : 5 사외이사총수 : 2 사외이사선임비율 (%) : 40% 다. 선임후감사수(명) 상근감사 : - 비상근감사 : 2 4. 기타 결의사항제1호 의안: 제57기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 현금배당 1주당 30원(원안대로 승인)제2호 의안: 정관일부 변경의 건(원안대로 승인)제3호 의안: 이사 선임의 건 (원안대로 승인)제4호 의안 : 감사 선임의 건 (원안대로 승인)제5호 의안: 이사 보수한도액 승인의 건 (원안대로 승인)제5호 의안: 감사 보수한도액 승인의 건 (원안대로 승인) 원안대로승 인 2. 우발부채 등에 관한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 :2021.09.30 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 제재 등과 관련된 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 "해당사항없음" XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 농업회사법인(주)남부팜 2011.09.01 전남 나주시 공산면 가송로 206 오리위탁사육 24,573 지분 50% 초과보유 - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 KT 상장 2010년 12월 29일 투자 116,589 2,370 0.0009 56,880 - - 20,382 2,370 0.0009 77,262 33,662,545 703,392 코리아로터리서비스 비상장 2004년 06월 28일 투자 797,946 22,588 0.29 180,704 - - - 22,588 0.29 180,704 144,167 -13,380 인천프로축구단 비상장 2004년 12월 29일 투자 200 400 - 200 - - - 400 - 200 - - 한국사료회관 비상장 - 투자 10,000 1,000 - 10,000 - - - 1,000 - 10,000 - - 녹색계란 비상장 2009년 07월 31일 투자 100,000 20,000 4 31,215 - - - 20,000 - 31,215 - - 치크월드 비상장 2015년 10월 31일 투자 15,115 3,023 - 15,115 - - - 3,023 - 15,115 - - 엔제이프로퍼티 비상장 2021년 09월 30일 투자 2,587,464 58,528 20.54 2,587,464 58,528 2,587,464 - 58,528 20.54 2,587,464 - - 합 계 107,909 - 2,881,578 58,528 2,587,464 20,382 107,909 - 2,901,960 - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 "해당사항없음" 2. 전문가와의 이해관계 "해당사항없음"