대주산업 사업보고서 (2022.12)
8. 기타 재무에 관한 사항

1.재무제표 재작성 등 유의사항재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석 부분을 참조하시기 바랍니다.

2. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원 ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제61기 매출채권 13,760 6,647 48.31% 장기성매출채권 2,961 2,927 98.85% 미수수익 14 4 28.57% 합 계 16,735 9,578 57.23% 제60기 매출채권 12,976 6,735 51.90% 장기성매출채권 3,519 3,518 99.97% 미수수익 7 4 57.14% 합 계 16,502 10,257 62.15% 제59기 매출채권 16,765 6,388 38.10% 장기성매출채권 3,783 3,781 99.95% 미수수익 6 3 50.00% 합 계 20,554 10,172 49.49% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제61기 제60기 제59기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 10,257 10,172 9,653 2. 순대손처리액(①－②±③) (519) (262) - ① 대손처리액(상각채권액) (519) (262) - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (160) 347 519 4. 기말 대손충당금 잔액합계 9,578 10,257 10,172 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수 가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 충당금으로 설정하고 있습니다. 1)매출채권 계정과목 설정률 비고 외상매출금 38.67% 1년이하 받을어음 3.17% 1년이하 2)장기성매출채권 당기회수거래존재 설정률 당기회수거래부재 설정율 2019년이전 100% 100% 2020년발생 100% 100% 2021년발생 100% 100% (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 7,723 423 2,927 4,895 15,968 특수관계자 753 753 계 8,476 423 2,927 4,895 16,721 구성비율 50.68% 2.53% 17.50% 29.29% 100% 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 계정과목 제61기 제60기 제59기 비고 배합사료 제 품 1,209 1,117 1,083 - 상 품 3 23 37 - 원 재 료 3,413 2,527 2,013 - 저 장 품 808 1,136 1,046 - 미착원료 10,526 6,454 5,000 - 합 계 15,959 11,257 9,179 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 15.18% 11.48% 10.18% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1.71회 1.74회 2.90회 - (2) 재고자산의 실사내역 등 회사의 재고자산은 계속기록법에의해 기록되고 있으며, 개별법에 의한 미착원료를제외하고는 총평균법을 적용하여 산정된 취득원가로 평가되고 있습니다. 당사는 재고자산에 대하여 당사 자체적으로 매월말 실사를 하고있으며, 실사내역은 다음과 같습니다. - 다 음 - (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 제 품 1,208,822 1,208,822 - 1,208,822 - 상 품 2,997 2,997 - 2,997 원 재 료 3,412,726 3,412,726 - 3,412,726 - 저 장 품 967,196 967,196 (158,929) 808,267 - 미착원료 10,526,451 10,526,451 - 10,526,451 - 합 계 16,118,192 16,118,192 (158,929) 15,959,263 - 4. 종속기업투자자산(1)보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 업종 당기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 (주)남전물산 동물용의약품 100% 1,387,125 - - 농업회사법인(주)남부팜 가금류위탁사육 90% - 90% - (2)종속기업의 요약 재무정보 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 (주)남전물산 2,826,480 1,510,401 1,316,079 5,533,317 78,955 농업회사법인(주)남부팜 24,472 876,967 (852,495) - 86 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 (주)남전물산 2,706,725 1,470,184 1,236,541 4,864,096 160,423 농업회사법인(주)남부팜 24,386 876,968 (852,582) - (227,900) 5. 공정가치 평가방법1). 금융자산금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금및수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 금융자산의 계약당사자가 되는 때 재무상태표에 인식하고 있습니다.금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하며, 만약 양도된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속하여 인식하고 수취한 금액은 부채로 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있습니다. 다만, 당기손익인식금융자산 또는 당기손익인식금융부채가 아닌 경우 당해 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산(차감)하여 측정하고 있습니다.2) 당기손익인식금융자산단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 비용으로 계상합니다. 당기손익인식금융자산은 공정가치로 측정하며, 평가손익은 당기손익으로 인식합니다.3) 만기보유금융자산만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 4) 대여금및수취채권대여금및수취채권은 지급금액이 확정되었거나 결정가능하고 활성거래시장에서 가격이 공시되지 않는 매출채권, 대여금 및 기타 수취채권으로서 상각후원가로 측정하며, 이자수익의 인식이 중요하지 않은 단기채권을 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 이자수익을 인식하고 있습니다. 5) 매도가능금융자산매도가능금융자산은 매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는 대여금및수취채권으로 분류되지 않은 금융자산으로서, 공정가치로측정하며 손상차손과 화폐성 매도가능금융자산의 외환손익을 제외한 공정가치의 변동에 따른 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다. 기타포괄손익누계액은 관련된 금융자산이 제거되거나 손상차손을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류하며, 매도가능금융자산에서 발생한 배당금은 지급액을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.6). 범주별금융상품 (1) 당기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.①당기말 (단위: 천원) 구분 기타포괄손익-공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 상각후원가측정 금융자산 장부금액 현금및현금성자산 - - 1,514,968 1,514,968 단기금융기관예치금 - - 22,000 22,000 매출채권및기타채권 - - 9,593,596 9,593,596 장기매출채권및기타채권 - - 509,550 509,550 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 134,673 - - 134,673 당기손익-공정가치측정금융상품 - 117,458 - 117,458 합계 134,673 117,458 11,640,114 11,892,245 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 기타포괄손익-공정가치 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 상각후원가측정 금융자산 장부금액 현금및현금성자산 - - 1,593,358 1,593,358 단기금융기관예치금 - - 22,000 22,000 파생금융상품자산 - - 11,659 11,659 매출채권및기타채권 - - 10,116,555 10,116,555 장기매출채권및기타채권 - - 270,068 270,068 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 113,937 - - 113,937 당기손익-공정가치측정금융상품 - 180,704 - 180,704 합계 113,937 180,704 12,013,640 12,308,281 (2) 당기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 상각후원가로측정하는금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 장부금액 상각후원가로측정하는금융부채 장부금액 매입채무및기타채무 9,354,170 - 9,354,170 4,025,822 4,025,822 파생금융상품부채 - 59,647 59,647 - - 단기차입금 7,896,647 - 7,896,647 10,777,965 10,777,965 유동성장기부채 915,080 - 915,080 2,786,080 2,786,080 유동성리스부채 201,551 - 201,551 160,327 160,327 장기차입금 3,518,980 - 3,518,980 2,516,060 2,516,060 리스부채 90,969 - 90,969 152,247 152,247 합계 21,977,397 59,647 22,037,044 20,418,501 20,418,501 (3) 당기 및 전기의 금융자산과 금융부채 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출채권및기타채권 - 이자수익 382,317 226,681 - 대손상각비환입(비용) 160,258 (120,000) 파생금융상품자산 - 파생금융상품평가이익 - 11,659 - 파생금융상품거래이익 346,868 88,942 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 수입배당금 4,527 3,200 - 손상차손 - (15,115) 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 (63,246) - 파생금융상품부채 - 파생금융상품평가손실 (59,647) - - 파생금융상품거래손실 (272,357) (12,372) 상각후원가로 측정하는 금융부채 - 이자비용 (500,298) (363,435) (4) 금융상품의 공정가치연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 합계 당기말: -기타포괄손익-공정가치측정금융자산 93,258 - 93,258 - 파생금융상품부채 (59,647) (59,647) 전기말: -기타포괄손익-공정가치측정금융자산 72,522 - 72,522 -파생금융상품자산 - 11,659 11,659 3) 수준 2의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법은 다음과 같습니다. 구분 금액 수준 평가기법 파생금융상품부채 - 2 현금흐름할인법 6. 유형자산의 공정가치와 평가 방법유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 토지를 제외한 유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 유형자산 중 일부 토지에 대해서는한국채택국제회계기준 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"를 적용하여 과거의 재평가액을 재평가일 시점의 간주원가로 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일 현재의 장부가액을 결정하였습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 가. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.나. 경영진단의 개요당사의 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 농업회사법인 (주)남부팜, (주)남전물산 2개 종속회사를 포함하여 제61기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다 다. 재무상태 및 영업실적(연결기준) 1) 재산상태 요약 연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제 61기 제 60기 증감액 증감율(%) 유동자산 27,885 23,846 4,039 16.93 비유동자산 77,217 74,235 -2,982 -4.02 자산총계 105,102 98,081 7,021 7.16 유동부채 20,704 19,730 974 4.94 비유동부채 15,491 13,906 1,585 11.40 부채총계 36,195 33,636 2,559 7.61 자본금 18,696 18,696 - - 자본잉여금 3,253 3,253 - - 기타포괄손익누계액 11,918 10,629 1,289 12.13 이익잉여금 35,125 31,952 3,173 9.93 지배기업소유주지분 계 38,992 64,531 -25,539 -39.58 비지배주주지분 -85 -85 - - 자본총계 68,907 64,445 4,462 6.92 부채와자본총계 105,102 98,081 7,021 7.16 2) 영업실적 요약 연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제61기 제60기 증감액 증감비율(%) I.매출액 99,236 84,375 14,861 17.61 II.매출원가 83,225 71,271 11,954 16.77 III.매출총이익 16,011 13,104 2,907 22.18 IV.판매비와관리비 10,486 10,453 33 0.32 V.영업이익(손실) 5,525 2,651 2,874 108.41 VI.기타이익 1,130 2,827 -1,697 -60.03 VII.기타손실 1,142 476 666 139.92 VIII.금융수익 734 330 404 122.42 IX.금융비용 832 376 456 121.28 X.법인세비용차감전순이익(손실) 5,415 4,956 459 9.26 XI.법인세비용(효과) 1,078 1,149 -71 -6.18 XII.당기순이익(손실) 4,337 3,807 530 13.92 지배기업소유주지분 4,337 3,829 508 13.27 비지배주주지분 - -22 22 100.00 3)매출 및 매출원가 분석 (단위 : 백만원) 구 분 제 61 기 제 60 기 증감액 증감율 매출액 99,236 84,375 14,861 17.61 매출원가 83,225 71,271 11,954 16.77 매출총이익 16,011 13,104 2,907 22.18 매출원가율 83.86 84.47 -0.61 -0.72 4)제품별 매출 비중 구 분 제 61 기 제 60 기 제 59 기 배합사료 33.06 36.42 40.33% 특수사료 66.79 63.35 59.23% 상 품 0.06 0.23 0.44% 상 품(첨가제) 0.09 - - 오 리 - - - 라. 유동성 및 자금조달과 지출 (단위 : 백만원) 구 분 제 61 기 제 60 기 영업이익 5,525 2,649 영업활동으로 인한 현금흐름 6,933 2,309 투자활동으로 인한 현금흐름 (2,648) (2,168) 재무활동으로 인한 현금흐름 (4,864) (2,061) 기말의 현금 1,015 1,593 마. 자금조달현황 (1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입종류 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 외화단기차입금 한국산업은행 - - 979,360 농협중앙회 0.89~4.79 42,096 540,669 하나은행 0.83~4.98 297,232 164,242 신한은행 - - 1,141,922 국민은행 0.81~4.22 3,557,319 2,654,797 운영자금 국민은행 2.90~5.19 1,000,000 1,500,000 운영자금 하나은행 2.73~5.59 1,000,000 1,000,000 운영자금 한국산업은행 - - 102,975 운영자금 우리은행 3.11~5.66 2,000,000 2,694,000 합계 7,896,647 10,777,965 (2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입종류 차입처 이자율(%) 만기일 당기말 전기말 시설자금 한국산업은행 1.50~2.25 2024.09.15 21,000 33,000 시설자금 한국산업은행 1.50~2.25 2024.09.15 31,500 49,500 시설자금 한국산업은행 3.16 2025.11.24 937,500 1,250,000 시설자금 한국산업은행 3.27 2025.11.24 728,520 971,360 시설자금 한국산업은행 2.90 2025.11.24 214,260 285,680 시설자금 한국산업은행 2.69~5.66 2026.11.29 433,280 541,600 시설자금 한국산업은행 2.41~5.38 2023.11.29 150,000 300,000 운영자금 하나은행 1.89~2.50 2024.06.07 1,918,000 1,871,000 소계 4,434,060 5,302,140 (-)유동성장기차입금 (915,080) (2,786,080) 합계 3,518,980 2,516,060 (3) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기간 금액 2024년 1월 - 2024년 12월 2,675,580 2025년 1월 - 2025년 12월 735,080 2026년 1월 - 2026년 12월 108,320 합계 3,518,980 바. 종속기업투자내역- 당기말 현재 연결실체가 보유한 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업 소재지 소유지분율(%) 주요재무현황 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 (주)남전물산 한국 100 2,826,480 1,510,401 5,533,317 78,955 농업회사법인(주)남부팜 한국 90 24,472 876,968 - (86) 사. 부외거래부외거래는 본문 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 아. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. (2) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 Ⅱ. 사업의 내용 중 시장위험과 위험관리, 파생상품 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제61기(당기) 우리회계법인 적정 - 재고자산 실재성 및 평가 제60기(전기) 우리회계법인 적정 - 재고자산 실재성 및 평가 제59기(전전기) 우리회계법인 적정 특수관계자거래 재고자산 실재성 및 평가 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제61기(당기) 우리회계법인 -반기,중간,결산감사-개별재무제표감사-연결재무제표감사-내부회계관리검토 77,000천원 771시간 57,750천원 1,028시간 제60기(전기) 우리회계법인 상동 72,000천원 918시간 72,000천원 1,028시간 제59기(전전기) 우리회계법인 상동 72,000천원 888시간 72,000천원 787시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제61기(당기) - - - - - - - - - - 제60기(전기) - - - - - - - - - - 제59기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 내부회계관리제도당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템을 구축, 운영하고 있습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 당사의 공시대상기간 동안의 내부회계관리제도에 대한 회계감사인의 감사 및 검토의견은 아래와 같습니다. [회계감사인의 내부회계관리제도 감사 및 검토의견] 사업연도 감사인 감사 및 검토의견 지적사항 제61기(당기) 우리회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 적성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항없음 제60기(전기) 우리회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 적성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항없음 제59기(전전기) 우리회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 적성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회제도에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항 (가) 이사회의 권한 내용 이사회는 법령이나 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받는 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 결의한다 (나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 정기 주주총회의 경영참고 사항으로 이사 후보자의 인적사항을 공시하며, 주주의 추천은 없었습니다. (다)이사(사외이사 포함) 현황 및 독립성 성 명 생년월일 주 요 경 력 담당업무 회사와의거래내역 최대주주등과의 이해관계 임 기 연임여부(횟수) 추천인 정석원 1984.04 대주산업(주) 이사 대표이사 해당없음 본인 2년 신규선임 이사회 박혜경 1943.02 대주산업(주) 이사 이 사 해당없음 모 2년 11회 이사회 김연호 1951.09 (주)삼화,삼화제지(주)회장 사외이사 해당없음 해당없음 2년 신규선임 이사회 (2) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 (1) 이사회는 이사로 구성하며 법령 및 정관에 정한것 이외에도 회사의 중요업무 에 관한 사항을 의결한다. (2) 이사회는 대표이사가 소집하며 회일 1일전까지 각 이사 및 감사에게 통지를 발 송한다. (3) 이사회의 의장은 대표이사가 된다. (4) 대표이사 유고시 정관에 정함에따라 그 직무를 대행한다. 그러나 대표이사가 이사중에서 지명하는 경우에는 지명하는 이사가 그 직무를 대행한다. (5) 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수의 찬성으로 의결한다 (6) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.(나) 이사회내의 위원회 구성현황당사는 제61기말 현재 이사회내에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 - - - - - (다) 주요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 정석원(출석률 : 100%) 박혜경(출석률: 100%) 김연호(*1)(출석률: -%) 찬 반 여 부 1 2022.01.28 보고 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 - - - - 2 2022.02.09 승인 제60기 재무상태표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 3 2022.02.28 제60기 정기주주총회 소집 및 부의 안건 심의의 건 가결 찬성 찬성 - 4 2022.02.28 제60기 현금배당 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 5 2022.03.11 하나은행 여신 거래 약정의 건 가결 찬성 찬성 - 6 2022.05.20 축산발전기금 차입 건 가결 찬성 찬성 - 7 2022.06.08 우리은행 기업운전자금 대출 약정의 건 가결 찬성 찬성 - 8 2022.09.05 무형자산(골프회원권) 매수의 건 가결 찬성 찬성 - 9 2022.10.28 타법인 주식 취득 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 10 2022.11.15 산업은행 운영자금대출(한도) 차입의 건 가결 찬성 찬성 - 11 2022.12.14 현금.현물배당을 위한 주주명부폐쇄 결정건 가결 찬성 찬성 - (*1)사회이사 김연호는 2021년 03월 25일 정기주주총회에서 신규 선임함. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 1 - - (라)사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 사외이사들의 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 사외이사들의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 감사위원회가 설치되어 있지 않으며 주주총회를 통해 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. (1) 감사의 직무 - 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다 - 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. (2) 감사의 감사록 - 감사는 감사의 실시요령과 그 경과를 감사록에 기재하고 감사를 실시한 감 사가 기명날인 또는 서명을 해야한다. (나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 감사의 직무와 권한은 정관으로 규정하고 있으며 감사는 회사의 회계감사 및 업무 감사를 수행하며 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. (다)감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 김기섭 - 천안농산 농장장 - - - (라) 주요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사의 성명 김기섭(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2022.01.28 보고 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 - - 2 2022.02.09 승인 제60기 재무상태표 및 연결재무상태표 승인의 건 가결 - 3 2022.02.28 제60기 정기주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건 가결 - 4 2022.02.28 제60기 현금배당 승인의 건 가결 - 5 2022.09.05 무형자산(골프회원권)매수의 건 가결 - 6 2022.10.28 타법인 주식 취득 결정의 건 가결 - 7 2022.11.15 산업은행 운영자금대출(한도) 차입의 건 가결 - 8 2022.12.14 현금.현물배당을 위한 주주명부폐쇄 결정의 건 가결 - (마)감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 감사위원회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 아울러, 감사위원회 위원들의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 감사위원회 위원들의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다 (바)감사위원회(감사)지원조직 현황 당사는 본 사업보고서 작성일 현재 감사지원조직이 없습니다. (사) 준법지원인 지원조직 현황 당사는 본 사업보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - - 의결권 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 35,392,350 - 우선준 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선준 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선준 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선준 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선준 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 35,392,350 - 우선준 - - VII. 주주에 관한 사항 1. 주식의분포 가.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 정석원 본인 보통주 13,580,573 38.37 12,680,573 35.83 - 계 보통주 13,580,573 38.37 12,680,573 35.83 - 우선주 - - - - - 나.최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주성명 직 책 주요 경력 비 고 정석원(1984.04.24) 대표이사 (상근/등기) 2003. 03 Episcopal high School 졸업 2011. 05 Case Western Reserve University (경영학) 졸업 2012. 04 ~ 2020. 02 대주산업(주) 경영전략실 전무 2022. 현재 대주산업(주) 대표이사 사장 최대주주 변동내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2022년 10월 24일 정석원 13,040,573 36.85 장내매도 - 2022년 10월 25일 정석원 12,870,573 36.37 장내매도 - 2022년 10월 26일 정석원 12,710,573 35.91 장내매도 - 2022년 10월 27일 정석원 12,680,573 35.83 장내매도 - 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 정석원 12,680,573 35.83 - - - 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 26,072 26,073 99.99 22,711,777 35,392,350 64.17 - 2. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 본회사의 주주는 회사가 발행하는 신주에 대해 그가소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 그러나 주주가신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법을 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3 월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월1일 -1월31일 주권의 종류 1/5/10/50/100/500/1,000/10,000주권의 8종 명의개서대리인 (주)국민은행 증권 대행부 주주의 특전 없음 공고 인터넷홈페이지 또는 전자공시시스템 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 주, 원) 종 류 22년 12월 22년 11월 22년 10월 22년 9월 22년 8월 22년 7월 보통주 최 고 2,650 2,945 3,700 4,100 3,125 3,310 최 저 2,110 2,520 2,495 2,480 2,610 2,740 월간거래량 20,274,138 84,722,149 89,863,855 285,406,936 103,291,973 51,811,889 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 정석원 남 1984년 04월 대표이사 사내이사 상근 경영전략실 대주산업 대표이사 12,680,573 - 본인 10.9년 2023년 03월 24일 박혜경 여 1943년 02월 이 사 사내이사 비상근 경영지원 대주산업 이사 - - 특수 40.4년 2023년 02월 24일 김기섭 남 1963년 12월 감 사 감사 비상근 전반업무감사 농업회사법인천안농산 이사 - - - 3.9년 2025년 03월 20일 김연호 남 1951년 09월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 (주)삼화,삼화제지(주) 회장 - - - 1.7년 2023년 03월 24일 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사료 남 102 - 12 - 114 7.76 5,436 47 - - - - 사료 여 40 - 4 - 44 4.69 1,631 37 - 합 계 142 - 16 - 158 6.22 7,067 44 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5 450 90 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 8 2,000 - 감사 1 500 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 678 75 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 228 114 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 1 6 7 5,553,977 1,387,125 -111,134 6,829,968 계 1 6 7 5,553,977 1,387,125 -111,134 6,829,968 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역"해당사항없음" (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 계정과목 변 동 내 역 미수이자 비고 기초 증가 감소 기말 - - - - - - - - 합 계 - - - - - 나. 담보제공 내역 "해당사항없음" (단위 : 백만원 ) 성명(법인명) 관 계 거 래 내 역 비 고 기 초 증 가 감 소 기 말 - - - - - - 합 계 - - - - 다. 채무보증 내역 "해당사항없음" (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 거 래 내 역 비 고 기초 증가 감소 기말 - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - 라. 출자 및 출자지분 처분내역"해당사항없음" (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - 마. 유가증권 매수 또는 매도 내역 "해당사항없음" (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관 계 거 래 내 역 비 고 유가증권의종류 매수 매도 누계 매매손익 - - - - - - - 합 계 - - - - 바. 부동산 매매 내역 "해당사항없음" (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관 계 부 동 산 매 매 내 역 매매손익 비 고 부동산의종류 금 액 매수 매도 누계 - - - - - - - 합 계 - - - - 사. 영업 양수ㆍ도 내역 "해당사항없음" 성명(법인명) 관 계 양수ㆍ도 내역 비 고 목적물 양수ㆍ도목적 양수ㆍ도일자 금액 양수가액 양도가액 - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - 아. 자산양수ㆍ도 내역 "해당사항없슴" 성명(법인명) 관 계 양수ㆍ도 내역 비 고 목적물 양수ㆍ도목적 양수ㆍ도일자 금액 양수가액 양도가액 - - - - - - - 합 계 - - 자. 장기공급계약 등의 내역 "해당사항없음" (단위 : 백만원) 성 명 관 계 거 래 내 용 비 고 종류 기간 물품ㆍ서비스명 금액 - - - - - - 합 계 - 2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 "해당사항없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제60기주주총회(2022.03.29) 1. 재무제표 승인 보고2. 배당결의 보고3. 임원현황 (선임일 현재) 가. 임원선임 현황 상근이사2명 , 사외이사1명, 감사1명 나. 선임후사외이사수(명) 이 사 총 수 : 3 사외이사총수 : 1 사외이사선임비율 (%) : 33% 다. 선임후감사수(명) 상근감사 : - 비상근감사 : 1 4. 기타 결의사항제1호 의안: 제60기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 현금배당 1주당 30원(원안대로 승인)제2호 의안: 감사 선임의 건(원안대로 승인)제3호 의안: 이사 보수한도액 승인의 건 (원안대로 승인)제4호 의안: 감사 보수한도액 승인의 건 (원안대로 승인) 원안대로승 인 제59기주주총회(2021.03.25) 1. 재무제표 승인 보고2. 배당결의 보고3. 임원현황 (선임일 현재) 가. 임원선임 현황 상근이사2명 , 사외이사1명, 감사1명 나. 선임후사외이사수(명) 이 사 총 수 : 3 사외이사총수 : 1 사외이사선임비율 (%) : 33% 다. 선임후감사수(명) 상근감사 : - 비상근감사 : 1 4. 기타 결의사항제1호 의안: 제59기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 현금배당 1주당 35원(원안대로 승인)제2호 의안: 정관일부 변경의 건(원안대로 승인)제3호 의안: 이사 선임의 건(원안대로 승인)제4호 의안: 이사 보수한도액 승인의 건 (원안대로 승인)제5호 의안: 감사 보수한도액 승인의 건 (원안대로 승인) 원안대로승 인 제58기주주총회(2020.03.24) 1. 재무제표 승인 보고2. 배당결의 보고3. 임원현황 (선임일 현재) 가. 임원선임 현황 상근이사3명 , 사외이사2명, 감사2명 나. 선임후사외이사수(명) 이 사 총 수 : 5 사외이사총수 : 2 사외이사선임비율 (%) : 40% 다. 선임후감사수(명) 상근감사 : - 비상근감사 : 2 4. 기타 결의사항제1호 의안: 제58기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 현금배당 1주당 30원(원안대로 승인)제2호 의안: 정관일부 변경의 건(원안대로 승인)제3호 의안: 이사 보수한도액 승인의 건 (원안대로 승인)제4호 의안: 감사 보수한도액 승인의 건 (원안대로 승인) 원안대로승 인 2. 우발부채 등에 관한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 제재 등과 관련된 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( -) - 내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( - ) - 계속사업손익 - - - - - ( - ) - 당기순손익 - - - - - ( - ) - 자산총액 - - - - - ( - ) - 현금및현금성자산 - - - - - - - 유동자산 - - - - - - - 단기금융상품 - - - - - - - 부채총액 - - - - - ( - ) - 자기자본 - - - - - ( - ) - 자본금 - - - - - ( - ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토 의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)남전물산 2020.12.07 충남 서천군 장항읍 장항공단길71 동물용의약품제조 2,826,480 지분 100% 보유 - 농업회사법인(주)남부팜 2011.09.01 전남 나주시 공산면 가송로 206 오리위탁사육 24,385 지분50%초과보유 - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 KT 상장 2010년 12월 29일 투자 116,589 2,370 0.0009 72,522 - - 7,584 2,370 0.0009 80,106 40,980,681 1,387,662 코리아로터리서비스 비상장 2004년 06월 28일 투자 797,946 22,588 0.29 180,704 - - -63,246 22,588 0.29 117,458 - - 인천프로축구단 비상장 2004년 12월 29일 투자 200 400 - 200 - - - 400 - 200 - - 한국사료회관 비상장 - 투자 10,000 1,000 - 10,000 - - - 1,000 - 10,000 - - 녹색계란 비상장 2009년 07월 31일 투자 100,000 20,000 - 31,215 - - - 20,000 - 31,215 - - 엔제이프로퍼티 비상장 2021년 09월 30일 투자 2,587,464 58,528 20.54 5,259,336 - - -55,472 58,528 20.54 5,203,864 - - 합 계 104,886 - 5,553,977 - - -111,134 104,886 - 5,442,843 - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 "해당사항없음" 2. 전문가와의 이해관계 "해당사항없음"