대주산업 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 63 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 62 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말

자산

유동자산	35,989,975,656	33,116,071,977

현금및현금성자산	3,585,957,034	8,275,586,461

단기금융상품	7,036,379,344	62

매출채권 및 기타유동채권	10,608,738,132	12,324,152,458

유동재고자산	12,940,011,127	11,146,705,534

당기법인세자산	166,474,889

유동파생상품자산	2,575,000

기타유동자산	1,816,315,019	1,203,152,573

비유동자산	76,229,214,658	76,730,114,832

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	361,480,146	394,820,146

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	136,689,333	122,943,333

비유동당기손익인식금융자산	129,429,240	108,422,400

종속기업및관계기업투자	6,006,393,080	6,158,869,554

유형자산	63,223,257,465	63,456,872,927

투자부동산	4,700,050,703	4,759,752,472

영업권 이외의 무형자산	1,671,914,691	1,728,434,000

자산총계	112,219,190,314	109,846,186,809

부채

유동부채	19,589,259,672	20,960,951,079

매입채무 및 기타유동채무	9,473,413,258	9,421,090,760

유동 차입금(사채 포함)	5,233,870,065	6,889,945,366

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,726,760,000	2,567,260,000

유동파생상품부채	11,000	6,433,203

미지급법인세	1,042,529,882	8,787,426

배당금, 비현금성 자산의 배분	1,367,935	1,278,355

유동성리스부채	422,470,703	413,524,624

기타 유동부채	1,688,836,829	1,652,631,345

비유동부채	12,962,831,765	13,121,478,387

장기차입금(사채 포함), 총액	1,613,380,000	1,726,760,000

이연법인세부채	9,638,536,708	9,878,647,278

퇴직급여부채	940,018,879	467,259,064

비유동 리스부채	770,896,178	948,812,045

기타 비유동 부채	100,000,000

부채총계	32,552,091,437	34,082,429,466

자본

자본금	18,696,175,000	18,696,175,000

자본잉여금	3,252,537,587	3,252,537,587

기타포괄손익누계액	10,317,136,188	10,306,276,848

이익잉여금(결손금)	47,401,250,102	43,508,767,908

자본총계	79,667,098,877	75,763,757,343

자본과부채총계	112,219,190,314	109,846,186,809

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	24,438,626,363	76,980,132,439	22,709,282,734	75,544,081,486

제품매출액	24,402,927,771	76,918,216,502	22,701,162,544	75,511,772,161

상품매출액	35,698,592	61,915,937	8,120,190	32,309,325

매출원가	19,109,419,314	60,188,496,093	19,452,475,818	63,030,487,865

제품매출원가	19,078,847,689	60,138,291,919	19,447,238,533	63,009,607,395

상품매출원가	30,571,625	50,204,174	5,237,285	20,880,470

매출총이익	5,329,207,049	16,791,636,346	3,256,806,916	12,513,593,621

판매비와관리비	3,098,809,548	10,679,700,609	2,673,296,731	8,688,780,629

영업이익(손실)	2,230,397,501	6,111,935,737	583,510,185	3,824,812,992

기타이익	217,331,494	373,473,712	94,752,327	350,399,177

기타손실	8,818,072	649,720,759	194,316,097	549,946,486

금융수익	95,426,248	404,271,976	59,526,016	201,625,947

금융원가	140,836,620	743,160,034	152,984,391	524,138,119

법인세비용차감전순이익(손실)	2,393,500,551	5,496,800,632	390,488,040	3,302,753,511

법인세비용(수익)	499,811,486	117,839,738	81,612,002	682,629,793

계속영업이익(손실)	1,893,689,065	5,378,960,894	308,876,038	2,620,123,718

당기순이익(손실)	1,893,689,065	5,378,960,894	308,876,038	2,620,123,718

기타포괄손익	5,242,440	10,859,340	6,272,205	(1,216,995)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	5,242,440	10,859,340	6,272,205	(1,216,995)

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익	5,242,440	10,859,340	6,272,205	(1,216,995)

총포괄손익	1,898,931,505	5,389,820,234	315,148,243	2,618,906,723

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	54	152	9	74

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	18,696,175,000	3,252,537,587	11,917,076,563	35,550,410,905	69,416,200,055

당기순이익(손실)	2,620,123,718	2,620,123,718

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(1,216,995)	(1,216,995)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,238,732,250)	(1,238,732,250)

자본 증가(감소) 합계	(1,216,995)	1,381,391,468	1,380,174,473

2023.09.30 (기말자본)	18,696,175,000	3,252,537,587	11,915,859,568	36,931,802,373	70,796,374,528

2024.01.01 (기초자본)	18,696,175,000	3,252,537,587	10,306,276,848	43,508,767,908	75,763,757,343

당기순이익(손실)	5,378,960,894	5,378,960,894

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	10,859,340	10,859,340

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,486,478,700)	(1,486,478,700)

자본 증가(감소) 합계	10,859,340	3,892,482,194	3,903,341,534

2024.09.30 (기말자본)	18,696,175,000	3,252,537,587	10,317,136,188	47,401,250,102	79,667,098,877

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

영업활동현금흐름	7,624,612,566	6,682,928,627

당기순이익(손실)	5,378,960,894	2,620,123,718

당기순이익조정을 위한 가감	3,028,775,477	3,317,912,501

감가상각비에 대한 조정	1,788,801,756	1,775,305,427

퇴직급여 조정	577,296,972	469,250,442

무형자산상각비에 대한 조정	108,062,546	92,628,931

대손상각비 조정	331,079,076	(230,495,406)

재고자산처분손실 조정	57,255,626

재고자산평가손실 조정	(18,696,319)

외화환산손실 조정	133,073,102	151,392,401

파생금융자산평가손실	11,000

파생금융자산거래손실	37,723,090

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(21,006,840)

외화환산이익 조정	(124,588,520)	(19,157,169)

파생금융자산평가이익 조정	(2,575,000)

파생금융자산거래이익	(108,923,703)	(73,900,000)

유형자산처분이익 조정	(5,376,982)

투자부동산처분이익 조정	(38,488,000)

지분법평가손실	152,476,474	60,455,266

법인세비용 조정	117,839,738	682,629,793

이자수익에 대한 조정	(264,751,233)	(123,080,747)

이자비용 조정	367,691,628	486,415,029

수입배당금	7,015,200	4,645,200

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,519,473,973)	1,639,580,098

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	934,376,348	577,397,340

재고자산의 감소(증가)	(1,774,609,274)	3,239,026,257

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(613,162,446)	(295,502,136)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(15,381,891)	(1,885,723,511)

기타유동부채의 증가(감소)	53,840,447	(27,717,198)

퇴직금의 환급(지급)	(104,537,157)	32,099,346

이자수취	277,710,135	116,870,333

이자지급(영업)	(387,755,544)	(460,539,581)

배당금수취(영업)	7,015,200	4,645,200

법인세환급(납부)	839,380,377	(555,663,642)

투자활동현금흐름	(7,809,615,001)	(2,894,965,968)

단기금융상품의 처분	31,763,639,281	10,903,886,074

장기매출채권의 회수	2,300,000

보증금의 회수	50,043,000

파생상품의취득	102,490,500

대여금의 감소	650,000,000

유형자산의 처분	41,426,988	8,935,240

투자부동산의 처분	8,397,900	58,864,000

리스보증금의 감소	33,840,000	82,004,000

단기금융상품의 취득	(38,800,018,563)	(12,904,265,668)

대여금의 증가	(213,000,000)

유형자산의 취득	(1,344,347,870)	(913,318,997)

무형자산의 취득	(51,543,237)	(99,813,117)

파생상품의결제	23,470,500

보증금의지급	500,000	130,000

리스보증금의 증가	(60,000,000)

재무활동현금흐름	(4,502,470,329)	(1,653,711,695)

단기차입금의 증가	18,756,904,668	20,967,980,364

장기차입금의 증가	1,300,000,000	1,100,000,000

단기차입금의 상환	(20,449,084,966)	(21,312,454,584)

유동성장기부채의 상환	2,253,880,000	594,200,000

장기차입금의 상환	(324,960,000)

유동성리스부채의 상환	369,931,331	351,323,305

임대보증금의 증가	100,000,000

배당금지급	(1,486,478,700)	(1,238,754,170)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,156,663)	6,076,318

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,689,629,427)	2,140,327,282

기초현금및현금성자산	8,275,586,461	215,703,025

기말현금및현금성자산	3,585,957,034	2,356,030,307