한일홀딩스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 64 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 63 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 3분기말	제 63 기말

자산

유동자산	1,101,540,032,679	1,183,500,630,716

현금및현금성자산	232,442,406,385	265,407,962,752

단기금융자산	243,149,894,572	186,488,910,924

매출채권	408,367,219,129	482,593,109,516

기타수취채권(유동)	31,749,290,656	9,158,920,051

기타유동자산	32,557,618,345	45,868,166,258

전대리스투자(유동)	524,876,961	505,941,071

재고자산	152,679,735,592	193,345,795,423

당기법인세자산	68,991,039	131,824,721

비유동자산	2,612,184,987,304	2,525,518,103,983

장기금융자산	172,387,794,379	150,991,908,123

기타금융자산(비유동)	56,921,937,160	56,490,331,360

장기매출채권 및 기타수취채권	16,360,255,904	17,037,301,503

유형자산	1,593,580,569,271	1,503,039,431,301

무형자산	559,581,489,796	565,848,624,919

투자부동산	99,706,003,551	99,734,044,457

사용권자산	58,544,144,258	79,232,953,071

전대리스투자(비유동)	1,975,502,024	2,355,109,380

종업원급여자산	8,870,199,267	12,885,536,414

이연법인세자산	13,778,188,059	11,173,801,057

기타비유동자산	30,478,903,635	26,729,062,398

자산총계	3,713,725,019,983	3,709,018,734,699

부채

유동부채	870,048,015,475	774,455,967,057

매입채무	115,827,510,357	167,458,765,554

기타채무(유동)	132,988,877,927	132,146,531,488

기타 유동부채	39,976,121,247	39,835,929,894

단기차입금	307,220,291,563	207,316,230,465

유동성장기차입금 및 유동성사채	237,012,074,726	175,684,150,741

기타금융부채(유동)	177,929,857	1,129,290,198

충당부채 (유동)	1,879,965,051	1,753,314,119

리스부채(유동)	8,851,208,626	16,560,510,654

당기법인세부채	26,114,036,121	32,571,243,944

비유동부채	496,370,230,115	630,328,311,844

기타채무(비유동)	2,389,800,578	9,698,787,066

장기차입금 및 사채	306,978,255,929	424,261,829,786

기타금융부채(비유동)	2,851,203,377	2,834,921,980

충당부채(비유동)	35,488,515,920	33,650,244,882

종업원급여채무	9,270,208,685	7,426,855,747

리스부채(비유동)	54,157,642,902	67,161,194,522

이연법인세부채	85,234,602,724	85,294,477,861

부채총계	1,366,418,245,590	1,404,784,278,901

자본

지배기업의 소유지분	1,660,568,998,024	1,630,533,886,513

자본금	33,359,554,000	33,359,554,000

자본잉여금	333,193,591,934	429,994,888,691

기타포괄손익누계액	51,135,888,773	36,328,869,456

기타자본항목	(1,114,984,592,090)	(1,114,984,592,090)

이익잉여금	2,357,864,555,407	2,245,835,166,456

비지배지분	686,737,776,369	673,700,569,285

자본총계	2,347,306,774,393	2,304,234,455,798

자본과부채총계	3,713,725,019,983	3,709,018,734,699

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 64 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	505,045,295,174	1,458,659,817,505	492,032,013,664	1,619,471,851,211

매출원가	405,624,094,131	1,186,252,426,383	371,591,118,640	1,215,277,934,139

매출총이익	99,421,201,043	272,407,391,122	120,440,895,024	404,193,917,072

판매비와관리비	50,323,994,177	163,343,066,269	50,023,427,902	159,164,234,948

영업이익(손실)	49,097,206,866	109,064,324,853	70,417,467,122	245,029,682,124

기타수익	5,267,542,605	16,658,871,735	2,450,224,313	23,329,144,001

기타비용	5,791,813,805	16,237,251,605	3,107,654,976	17,472,007,040

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	2,062,438,420	6,540,499,325	2,024,339,193	6,812,786,312

금융수익-기타	1,756,222,602	6,330,216,675	2,941,423,422	6,884,966,463

금융원가	7,414,491,749	25,244,284,002	8,860,975,968	24,359,068,893

법인세차감전순이익	44,977,104,939	97,112,376,981	65,864,823,106	240,225,502,967

법인세비용	9,134,244,064	26,821,095,732	14,540,981,281	51,466,366,953

분기순이익	35,842,860,875	70,291,281,249	51,323,841,825	188,759,136,014

분기순이익(손실)의 귀속

지배주주지분순이익	21,285,072,469	37,198,312,486	30,538,063,582	110,953,935,955

비지배주주지분순이익	14,557,788,406	33,092,968,763	20,785,778,243	77,805,200,059

지배기업 지분에 대한 주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	690	1,207	991	3,599

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 64 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	35,842,860,875	70,291,281,249	51,323,841,825	188,759,136,014

기타포괄손익	1,802,307,684	19,337,361,866	2,983,524,821	4,099,443,382

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,816,722,286	19,315,351,243	2,650,656,219	4,041,805,948

순확정급여부채의 재측정요소	7,499,322	499,611,537	(27,787,454)	1,138,987,172

기타포괄손익-공정가치평가손익	1,809,222,964	18,815,739,706	2,678,443,673	2,902,818,776

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(14,414,602)	22,010,623	332,868,602	57,637,434

해외사업환산손익	(14,414,602)	22,010,623	332,868,602	57,637,434

분기총포괄손익	37,645,168,559	89,628,643,115	54,307,366,646	192,858,579,396

포괄손익의 귀속

지배주주지분총포괄손익	23,203,292,064	52,487,034,023	32,579,635,679	115,332,880,374

비지배주주지분총포괄손익	14,441,876,495	37,141,609,092	21,727,730,967	77,525,699,022

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 64 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	33,359,554,000	400,879,318,474	36,113,429,736	(1,114,984,592,090)	2,154,214,814,251	1,509,582,524,371	688,242,679,279	2,197,825,203,650

분기순이익	0	0	0	0	110,953,935,955	110,953,935,955	77,805,200,059	188,759,136,014

기타포괄손익-공정가치평가손익	0	0	3,397,617,845	0	0	3,397,617,845	(494,799,069)	2,902,818,776

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	937,142,756	937,142,756	201,844,416	1,138,987,172

해외사업환산손익	0	0	44,183,818	0	0	44,183,818	13,453,616	57,637,434

연차배당	0	0	0	0	(24,665,155,200)	(24,665,155,200)	(25,273,104,200)	(49,938,259,400)

비지배주주지분과의 거래	0	29,115,570,217	0	0	0	29,115,570,217	(65,127,853,507)	(36,012,283,290)

자본잉여금의 이익잉여금대체	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익의 이익잉여금대체	0	0	(681,867,599)	0	681,867,599	0	0	0

2024.09.30 (분기말자본)	33,359,554,000	429,994,888,691	38,873,363,800	(1,114,984,592,090)	2,242,122,605,361	1,629,365,819,762	675,367,420,594	2,304,733,240,356

2025.01.01 (기초자본)	33,359,554,000	429,994,888,691	36,328,869,456	(1,114,984,592,090)	2,245,835,166,456	1,630,533,886,513	673,700,569,285	2,304,234,455,798

분기순이익	0	0	0	0	37,198,312,486	37,198,312,486	33,092,968,763	70,291,281,249

기타포괄손익-공정가치평가손익	0	0	14,873,876,086	0	0	14,873,876,086	3,941,863,620	18,815,739,706

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	400,439,221	400,439,221	99,172,316	499,611,537

해외사업환산손익	0	0	14,406,230	0	0	14,406,230	7,604,393	22,010,623

연차배당	0	0	0	0	(28,673,242,920)	(28,673,242,920)	(29,120,601,600)	(57,793,844,520)

비지배주주지분과의 거래	0	2,651,721,845	0	0	3,569,598,563	6,221,320,408	5,016,199,592	11,237,520,000

자본잉여금의 이익잉여금대체	0	(99,453,018,602)	0	0	99,453,018,602	0	0	0

기타포괄손익의 이익잉여금대체	0	0	(81,262,999)	0	81,262,999	0	0	0

2025.09.30 (분기말자본)	33,359,554,000	333,193,591,934	51,135,888,773	(1,114,984,592,090)	2,357,864,555,407	1,660,568,998,024	686,737,776,369	2,347,306,774,393

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 64 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	167,090,585,230	200,693,356,323

영업으로부터 창출된 현금흐름	223,420,878,031	280,342,649,023

법인세의 납부(환급)	(40,716,024,617)	(62,245,996,440)

이자의 수취	5,541,371,440	6,341,354,771

이자의 지급	(24,461,843,083)	(26,353,026,301)

배당금의 수취	3,306,203,459	2,608,375,270

투자활동으로 인한 현금흐름	(168,362,257,033)	(140,770,997,649)

단기금융자산의 취득	(1,567,301,627,018)	(861,493,289,822)

단기금융자산의 처분	1,523,170,015,631	851,254,077,845

기타수취채권의 취득	(2,164,619,178)	(2,265,841,300)

기타수취채권의 회수	625,343,772	6,367,516,820

장기금융자산의 취득	(10,516,000,000)	(32,399,858,848)

장기금융자산의 처분	6,072,941,047	13,732,245,609

유형자산의 취득	(129,402,046,964)	(127,925,586,053)

유형자산의 처분	3,650,413,054	1,811,577,538

무형자산의 취득	(29,754,530)	(94,800,482)

무형자산의 처분	994,002,726	100,000

투자부동산의 취득	0	(2,722,889,714)

투자부동산의처분	4,250,826	0

기타금융자산의 취득	(2,908,616,191)	(2,716,401,534)

기타금융자산의 처분	3,571,939,774	2,921,800,600

매각예정비유동자산의 처분	0	3,200,000,000

매각예정비유동자산 처분미수금의 회수	1,000,000,000	0

정부보조금 수령	4,871,500,018	5,450,351,692

장기선수금의 증가	0	4,110,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(31,660,729,535)	(4,135,488,792)

단기차입금의 차입	459,961,562,973	91,247,399,917

단기차입금의 상환	(400,397,561,705)	(39,226,927,464)

장기차입금의 차입	81,300,000,000	86,371,000,000

사채의 발행	0	19,968,332,740

유동성 장기차입금의 상환	(53,571,270,120)	(35,241,794,000)

장기차입금의 상환	(2,610,930,000)	(2,279,766,147)

유동성사채의 상환	(60,000,000,000)	(30,000,000,000)

리스부채의 상환	(9,821,102,550)	(9,112,040,495)

배당금의 지급	(57,791,374,230)	(49,936,502,690)

기타금융부채의 증가	867,554,417	214,489,000

기타금융부채의 감소	(795,797,000)	(127,396,363)

비지배지분의 변동	11,198,188,680	(36,012,283,290)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(33,155,029)	(10,416,771)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(32,965,556,367)	55,776,453,111

기초현금및현금성자산	265,407,962,752	273,952,816,837

분기말현금및현금성자산	232,442,406,385	329,729,269,948