한일홀딩스 분기보고서 (2018.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 지배회사는 2018년 1월 26일 이사회 결의와 2018년 5월 29일 임시주주총회의 결의에 따라 2018년 7월 1일을 분할기일로 하여 지배회사가 영위하는 사업 중 자회사와 피투자회사의 지분관리 및 투자를 목적으로 하는 사업부문과 부동산임대사업부문, 이를 제외한 시멘트사업부문 및 레미콘/레미탈 사업부문을 인적분할의 방식으로 분할하였습니다. 아래내용은 분할 전 사업부문을 포함하여 작성하였습니다 . 지배회사는 독점규제 및 공정거 래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환함으로써 경영 효율성 및 투명성을 극대화 하고, 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립하고자 하며, 보고서 제출일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 지주회사 전환을 준비 중에 있습니다. 가. 사업부문별 요약 연결재무현황

지배회사와 그 종속회사의 사업부문은 크게 시멘트 사업부문과 시멘트를 주원료로 2차제품을 생산하는 레미콘/레미탈 사업부문, 기타사업부문 등 4개 사업부문으로 구성되어 있습니다. 레미탈 사업부는 손익은 중단영업부문으로 분류되어 있습니다.

( 1) 당분기 및 당분기말 (단위 : 천원)

구 분	시멘트부문	레미콘부문	레미탈부문(중단)	기타부문	연결조정	중단영업조정	합계

가. 매출액	378,637,182	221,796,744	222,220,073	271,146,173	(65,925,361)	(222,220,073)	805,654,738

나. 영업손익	(5,328,468)	(506,604)	29,752,875	16,818,893	(4,629,491)	(29,752,875)	6,354,330

다. 부문자산(주1)	281,880,304	81,358,127	-	60,947,549	558,820,162	-	983,006,142

상각비(주1)	24,667,377	3,784,085	4,569,948	7,663,443	4,469,960	(4,569,948)	40,584,865

( 2) 전분 기 및 전기말 (단위 : 천원)

구 분	시멘트부문	레미콘부문	레미탈부문(중단)	기타부문	연결조정	중단영업조정	합계

가. 매출액	399,968,724	313,054,242	284,102,181	267,613,705	(70,665,286)	(284,102,181)	909,971,385

나. 영업손익	53,987,044	16,218,357	15,792,210	16,470,908	(4,538,552)	(15,792,210)	82,137,757

다. 부문자산(주1)	637,875,639	263,436,687	235,094,968	75,421,137	563,016,052	(771,181,689)	1,003,662,794

상각비(주1)	24,889,890	4,179,805	6,896,575	7,959,299	3,213,579	(6,896,575)	40,242,573

(주1) 부문자산은 유형자산, 무형자산 및 투자부동산으로 구성되며, 현금및현금성자산, 매출채권 등은 배분되지 않습니다.(주2) 연결회사는 부채를 각 부문에 배분하지 않으므로, 부문별 부채에 관한 정보는 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되지 않습니다. 나. 지역정보

당분기 및 전분기 중 연결회사의 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

품 목	제57기 3분기	제56기 3분기

국내	1,019,703,599	1,189,261,888

해외	8,171,211	4,811,677

중단영업조정	(222,220,073)	(284,102,181)

매출액	805,654,738	909,971,385

다. 사업부문별 현황1) 시멘트 부문(산업의 특성)

시멘트는 정부 및 민간에서 이뤄지는 토목, 건축 및 사회간접자본시설 확충 등에 필수적인 건축 재료로 사용되고 있습니다. 석회석이 주원료(주성분: 산화철, 규산, 산화칼슘, 알루미나)로 사용되기 때문에 석회석 산지인 강원도 및 충청북도 지역에 생산 공장들이 위치해 있는 것이 특징입니다. 시멘트 산업은 국민 경제에 필수적인 기초 소재를 공급하는 기간산업입니다. 주요 소비지가 대도시에 집중되어 있어, 생산지와 소비지를 연결하는 물류 기능이 중요한 내수시장 중심의 산업이며, 시멘트 생산 과정에서 고온의 소성로를 사용하는 특성으로 인해 에너지 소비가 많은 산업입니다.

(산업의 성장성)

시멘트 산업은 초기 자본투자 비율이 높아 신규 진입이 매우 어려운 대규모 장치 산업이자 전형적 내수 산업으로, 국내 건설 산업이 시멘트 산업의 전방 산업이라고 볼 수 있습니다. 또한 슬래그 등의 대체재 사용량이 지속적으로 증가함에 따라 향후 출하량의 비약적인 증가가 어려운 산업입니다. 2017년의 경우, 건설 투자 및 건설 수주 실적 증가, 정부의 SOC 예산 확대 등의 영향으로 국내 시멘트 출하는 약 5,670만톤 수준이었으나, 2017년 하반기 이후 하향세로 전환된 건설 투자, 정부의 SOC 예산 감소 등의 영향으로 2018년도 시멘트 출하량은 2017년 대비 약 12% 감소한 4,980만톤 수준이 될 것으로 전망됩니다. 그러나 2018년 3분기말 기준 시멘트업계의 생산능력은 반제품인 크링커를 기준으로 약 6,095만톤 규모에 이르고 있어 수요대비 공급 과잉 산업입니다.

(경기변동의 특성 및 계절성)

시멘트 산업은 전방 산업인 건설 경기와 더불어 계절적 수요 편차가 큰 산업입니다. 동절기인 12월~2월, 하절기인 7~8월에 출하량이 감소하는데 반해, 건설 현장의 공사가 집중적으로 진행되는 3~5월 및 9~11월에 출하량이 증가하여 성수기와 비수기가 뚜렷하게 구분되는 산업입니다.

(시장여건)

현재 국내 시멘트 시장은 다수의 공급업체가 경쟁 중에 있으며, 최근 시멘트 업계의 재편이 지속적으로 진행됨에 따라 시장 경쟁이 치열해질 것으로 예상됩니다. 2015년도부터 건설 경기 활황으로 후방 산업인 시멘트 산업 역시 회복되는 모습을 보였으며, 기존 SOC 예산 투자 및 건설투자 증가세 영향으로 2017년 상반기까지 시멘트 내수 시장 수요는 호조세를 보였으나, 2017년 하반기 이후부터 정부의 지속적인 부동산 대책 발표 및 SOC 예산 감소 등의 영향으로 건설투자가 감소세로 전환되었으며, 2018년에도 건설수주 감소 및 정부의 SOC 예산 감소 등으로 하락세가 지속되고 있습니다.

(경쟁우위요소)

당사는 계열회사를 포함하여 단양, 영월에 포틀랜드시멘트 생산공장 3곳과 평택, 당진, 포항에 슬래그시멘트 생산공장 3곳을 운영하고 있으며, 전국 각지의 16개 출하공장 및 저장소를 통해 효율적인 전국 유통망을 보유하고 있습니다. 특히 한일시멘트는 시멘트를 원재료로 사용하는 레미콘 및 레미탈 사업을 함께 운영하고 있어 시멘트의 안정적인 소비가 가능하며, 이와 같은 2차 제품을 비롯해 소비자의 요구에 맞는 다양한 종류의 시멘트를 연구개발팀 및 품질팀 등을 운영하며 지속적으로 연구, 개발하고 있습니다. 이러한 소비자 중심의 운영 성과로 한국표준협회에서 주관하는 2018년 한국품질만족지수 조사에서 포틀랜드 시멘트 부문 1위 기업으로 9년 연속 선정되는 등 고객사의 품질 만족에 앞장서고 있으며, 연구개발 및 환경경영 등의 분야에서 업계 최고 수준을 인정받아 2018년까지 15년 연속 '한국에서 가장 존경받는 기업' 에 선정되었습니다. 또한 지구온난화 방지를 위한 이산화탄소(CO2) 감축 협약 등 녹색 산업에 대한 변화 요구에 맞게 단양공장을 통해 2011년부터 폐열발전을 시작하여, 전력비 절약은 물론 온실가스 감축에도 앞장서고 있습니다. 또한 이산화탄소 발생을 저감하는 ‘석회석 저감형 저탄소 시멘트’개발에 성공하였으며, 업계 최초로 ‘탄소경영보고서’를 발간하는 등 친환경 고품질의 시멘트를 생산하는 업계 선도기업으로 자리잡고 있습니다.

(자원조달의 특성)

시멘트의 주원료는 석회석으로 이는 국내에 풍부하게 매장되어 있으므로 공급상의 문제는 거의 없지만, 소성과정에서 필수 에너지원인 유연탄은 전량 수입 사용되고 있습니다.

2) 레미콘 부문(산업의 특성)

레미콘은 시멘트와 골재, 혼화제 등의 원재료를 물과 함께 혼합하여, 믹서트럭을 통해 공사 현장까지 운반되는 굳지 않은 콘크리트를 의미합니다. 레미콘은 반제품 상태로 공급되며 일정시간이 경과하게 되면 유동성이 급격히 저하되기 때문에 제조 후 90분 이내에 타설해야 합니다. 따라서 레미콘 생산 공장의 경우 단거리 수송이 가능한 지역에 입지하며, 건설공사현장이 다수 발생하는 도심 주변으로 시장이 형성되는 특성을 가집니다.

(산업의 성장성)

레미콘 산업은 1965년 시작으로 성장해왔으며, 1970년대 중반 이후 레미콘 제품에 대한 전반적인 인식 향상으로 레미콘 수요가 급증하게 되었습니다. 이후 국내 건설경기 활성화와 더불어 88올림픽 및 정부의 주택 200만호 건설 등으로 건축경기가 상승됨에 따라 고도의 성장을 이룩하게 되었습니다.

다만, 1997년 IMF 금융위기로 인한 급격한 건설경기 위축은 레미콘 산업 전반에 걸쳐 침체를 야기하였습니다. 2000년에 들어서면서 국내 경기 회복에 따라 나아지는 양상을 보였으며, 최근 2015년에는 주택 등 착공물량이 증가함에 따라 수요가 크게 증가 하였습니다. 그러나 환경문제에 따른 골재 수급이 어려워지고, 전국적으로 레미콘공장이 난립됨에 따라 원가 부담 가중 및 업계 간 경쟁이 심화 되고 있습니다.

(경기 변동의 특성 및 계절성)

레미콘은 국내 건설경기와 밀접한 관련이 있는 업종으로 대개 건설산업과 경기 변동성을 같이 한다고 볼 수 있습니다. 따라서 건설 활동이 활발한 봄과 가을에는 수요가 급증해 성수기를 이루고, 겨울철과 장마철에는 수요가 급락하여 비수기를 형성하는 등 계절적 특성이 확연하게 구분됩니다.

(시장여건)

레미콘 산업은 제조 후 90분 이내에 타설이 완료되어야 하는 제품의 특성 때문에 국지적인 경쟁이 존재하며, 생산과정이 단순하고 소자본 창업이 비교적 용이하며 정부의 중소기업자간 경쟁입찰품목으로 지정되어 있는 등 타 산업 대비 진입장벽이 낮아 현재 전국적으로 1,050여개의 공장이 가동 중에 있습니다. 특히, 2000년 초 호황기 이후 공장 및 설비 투자로 인한 과잉공급으로 수요자 중심 시장으로 전환되었으며, 출하량 위주의 출혈 경쟁으로 실질적인 완전경쟁시장화 되었습니다.

(경쟁 우위 요소)

당사는 1978년부터 레미콘 사업을 시작하 였으며, 계열사를 포함하여 현재 전국 19개의 레미콘 생산 공장을 운영 중에 있습니다. 수도권을 포함한 전국 주요 거점을 중심으로 공급 네트워크를 구축하여, 전국적으로 레미콘 적기 공급이 가능한 판매망을 구성하고 있습니다.

(자원조달의 특성)

레미콘의 주요 원자재는 시멘트와 모래, 자갈로 구성되며, 원자재를 가공하여 제품을 생산하므로 원자재의 원활한 조달여부가 산업 안정에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 당사의 경우, 시멘트는 대부분 자가소비하고 있으며, 골재는 국내 골재 업체로부터 공급받고 있습니다.

3) 레미탈 부문(산업의 특성)

레미탈(Remitar)이란 Ready Mixed Dry Mortar의 약자로, 당사에서 생산하고 있는 드라이 몰탈 제품의 고유 브랜드이며, 시멘트와 모래 및 특성 개선재를 용도에 따라 적정 비율로 배합한 건축 자재입니다. 당사는 1991년 국내 최초로 드라이 몰탈 시장을 개척하였으며, 우수하고 균일한 품질, 사용의 편의성 등의 장점을 바탕으로 보급률이 빠르게 늘어나면서 현재는 건축 현장의 필수 자재로 자리매김하였습니다.

산업의 주요 특징으로는

첫째, 주로 주택건축에 사용되므로 주택건설경기에 매우 민감한 산업입니다.

둘째, 제품의 특성상 원재료(골재 등)의 비중이 크고, 물류 영향에 민감한 산업입니다.

셋째, 제품의 품종이 다양할 뿐 아니라, 공사의 내용과 공법의 변화에 따라 지속적인 제품개발 노력이 필요한 산업입니다.

(산업의 성장성)

초기 성장기 이후 레미탈 제품의 저변 확대에 따라 성장률이 다소 둔화되고 있는 가운데, 일부에서 습식 몰탈 등 다양한 대체재 출현이 성장의 위험요소로 부각되고 있습니다. 지역별로는 수도권 시장은 성숙기에 진입한 것으로 판단되며, 향후 남부권의 제한적인 성장이 예상됩니다. 제품별로는 현장의 다양한 요구에 대응이 가능한 특수레미탈 시장에 성장여력이 있는 것으로 판단됩니다.

(경기변동의 특성 및 계절성)

레미탈 산업은 국내 건설경기와 밀접한 관련을 갖고 있으며, 특히 주택건설경기의 변동 사이클에 연동되는 특성을 보입니다. 반면, 공법의 향상 및 품질의 개선에 따라 과거와 같이 계절적인 제한은 크지 않습니다.

(시장여건)

유럽 등 건축 선진국에서는 드라이몰탈 제품이 일반화 되어있으며, 국내 건설시장 역시 사용이 보편화 되고 있는 추세입니다. 현재 국내 드라이 몰탈 시장은 다수의 공급업체가 경쟁 중에 있습니다. 당사는 레미탈(Remitar)이란 고유 브랜드를 통해 건축에서 토목에 이르기까지 다양한 드라이 몰탈 제품을 전국적으로 생산, 판매하고 있습니다.

(경쟁우위요소)

레미탈은 업계에서 유일하게 수도권(인천, 부천), 충청권 및 강원권(여주, 공주), 경상권(가야, 함안), 호남권 및 제주권(목포)의 전국 공급망을 통하여 판매하고 있으며, 지속적인 연구개발 노력으로 안정적인 품질 확보 및 신제품 개발을 지속하여 레미탈 신제품군 시장을 확대하고 있습니다. 또한 정량배합 특허 사이로(HSRM-300), 소형 벌크 시스템(모바일카 타설) 등 제품 개발 및 특수 장비 운용과 함께 고객 만족을 위한 다양한 투자 및 개발을 통해 시장 선도업체로서의 이미지를 공고히 하고 있습니다.

(자원조달의 특성)

레미탈의 주요원료는 시멘트와 모래입니다. 시멘트는 대부분 자가소비하고 있으며, 모래는 국내 골재 업체들로부터 공급받고 있습니다.

4) 기타부문- IT 서비스 유통(산업의 특성)

① 서비스 부문

서비스 부문은 자체 인프라구축이 어려운 기업에게 자원을 임대하여 수익을 창출하거나 이미 구축한 기업에게 유지보수, 부가서비스 등의 서비스를 제공하는 사업입니다. 기업의 핵심인 Business Application을 구축 제공하고, 전문 기술 인력이 고객을 대신하여 관리해주는 IT아웃소싱 서비스로 시스템이나 소프트웨어의 구입없이 월 사용료로 서비스를 이용할 수 있습니다. 해당 서비스는 고객에 요구 및 시장 변화에 맞춰 기술적으로 고도화되고 있습니다.

② IT장비유통

IT장비유통 부문은 기본적으로 일반 기업체나 기관 등이 효율적으로 업무를 처리할 수 있는 IT기반을 제공하는 분야로서 그 자체로 다양한 변화와 혁신이 일어나기도 하지만 산업계의 요구에 따라 더욱 더 많은 변화가 일어납니다. 비용을 줄이고 효율성을 높이기 위한 다양한 변화들이 지속적으로 이루어지고 그에 따라 새로운 장비 및 솔루션이 등장하면서 이것이 다시 산업계에 영향을 미치는 순환 구조를 가지고 있습니다.

(산업의 성장성)

① 서비스 부문

서비스 분야는 IT 기술의 발전으로 산업 영역간 장벽이 점차 사라지고, 하드웨어 중심에서 서비스 중심으로 변화하고 있습니다. 이러한 환경 변화는 IT 서비스의 새로운 성장 동력으로 작용하고 있으며, 새로운 기회와 함께 더욱 치열한 생존 환경을 제공하고 있습니다.

② IT장비유통

IT제품의 성능 향상으로 인하여 프로젝트 단위당 규모는 줄어들 수 있지만 프로젝트의 대형화와 다각화, 그리고 주기적으로 이루어지는 장비 교체 수요로 인해 전체 시장의 규모는 조금씩 커지고 있습니다. 빅데이터, AI 등 새롭게 나타나는 신규 분야와 관련 장비, 솔루션의 공급과 수요는 지속적으로 성장하고 있습니다. 향후에도 환경 변화에 따라 새로운 분야가 출현하고 그에 따른 새로운 시장이 형성될 것으로 예상됩니다.

(경기변동의 특성 및 계절성)

계절적인 변동 및 경기 변동과의 상관관계는 찾기가 어렵습니다.

(시장여건)

새로운 기술의 등장으로 기술력 부재에 의한 시행착오에 대응하고자 자체 개발 관리 보다 외부 개발 관리를 선호하는 경향이 있습니다.

(경쟁우위요소)

다양한 경험을 갖춘 영업 유지보수 및 개발 인력이 팀을 이루어 고객의 요구에 신속하고 적극적으로 대응함으로써 고객의 만족도를 높이는데 주력하고 있습니다. 또한 지속적으로 경쟁력 있는 IT장비 및 솔루션 라인업을 구축하여 경쟁력을 높여가고 있습니다.

- 테마파크(산업의 특성)

테마파크 산업은 대규모 자본이 요구되는 자본 집약적인 장치산업이며 종합적인 산업기술의 확보를 필요로 하는 횡단형 산업입니다. 뿐만 아니라 전시, 공연, 이벤트 등 트렌드에 민감하여 탄력적인 소프트웨어 또한 중요하기 때문에 서비스 산업의 전문화된 인력에 대한 의존도가 높은 특징을 가지고 있습니다.

(산업의 성장성)

테마파크 입장객 추이는 주요 고객 연령층인 유·아동 및 청소년층의 인구감소 등으로 꾸준히 감소세를 보이고 있습니다. 특히 2017년 10세 이하와 65세 이상 인구 수가 역전되며 고령화가 급속도로 진행되고 있는 모습입니다. 지난해 민간소비지출은 전년(2.5%)대비 소폭 상승한 2.6%를 기록하였으나, 서비스업 성장률은 오히려 전년(2.3%)대비 하락하며 2.1%를 기록하였습니다. 최근 전국적인 교통 접근성의 향상으로 수도권 이외 지역의 경제활성화를 목적으로 복합리조트 형태의 테마파크 사업들을 추진하고 있으나, 전체적인 산업의 성장 정체를 벗어나기는 어려울 것으로 예상됩니다.

(경기 변동의 특성 및 계절성)

매출액의 규모는 입장객 수와 1인당 소비단가의 크기에 의해 결정되기 때문에 대개 민간소비 지출의 영향을 받습니다. 운영에 있어서는 날씨가 온화하고, 학생 단체가 움직이는 봄,가을에 성수기를 형성하고 움직임이 적은 겨울에 비수기를 형성하는 특성을 가지고 있습니다.

(시장여건)

현재 서울 및 수도권 근교에 위치한 에버랜드와 롯데월드의 입장객 수가 전체 테마파크의 약 60%를 차지하고 있습니다. 그리고 최근 오락기능을 확대시킨 복합 대형쇼핑몰의 성공이 두드러지고 중소규모 VR시장의 확대 추세 등으로 대체놀이시설이 증가하고 있어 향후 더욱 심한 경쟁이 예상됩니다.

(경쟁우위요소)

수도권 전철역에 인접하여 접근성이 좋고 근교 테마파크 대비 가격경쟁력이 우수하며 주변에 동물원, 미술관, 과학관, 경마공원이 위치하고 있어 볼거리가 풍부합니다.

2. 주요 제품, 서비스 등

연결회사는 건축, 토목에 사용되는 시멘트, 레미콘, 레미탈 등을 생산 판매하고 있으며, 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비 율

시멘트	제품,상품	시멘트	건축,토목자재	한일시멘트	378,637	36.84%

레미콘	제품,상품	레미콘	건축,토목자재	한일레미콘	221,797	21.58%

레미탈
(중단)	제품,상품	레미탈	건축,토목자재	레미탈	222,220	21.62%

기 타	서비스외	서비스외	-	-	205,221	19.97%

중단영업조정	-	-	(222,220)

합 계	-	-	805,655

※기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역으로 구성되어 있습니다. 당기 포틀랜드시멘트의 가격은 내수가격을 기준으로 전년대비 6.0% 하락하였고, 레미콘의 가격은 1.0% 상승하였으며 레미탈의 가격은 14.1% 상승 하였습니다. 이는 각부문별 제품 총매출액을 총판매수량으로 나눈 산술평균값입니다. 각 제품별 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/톤, 원/㎥)

품 목	제57기 3분기	제56기	제55기

시멘트	59,637	63,650	65,065

레미콘	64,616	64,006	62,453

레미탈	63,357	55,510	50,441

※레미탈부문은 57기 2분기까지의 단가입니다.

주요 종속회사 중 서울랜드의 자유이용권, 입장권의 가격변동추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 원/명)

품 목	제33기 3분기	제32기	제31기

자유이용권	44,000	42,000	40,000

입장권	25,000	25,000	20,000

3. 주요 원재료에 관한 사항

연결회사에서 사용하는 주요 원재료에는 슬래그, 플라이애쉬, 모래, 자갈 등이 있습니다. 모래 및 자갈의 주요 거래처는 보람해운과 보광기업 등이며, 이들의 국내시장 점유율은 각각 약 2%, 1%정도 입니다 . 주요 원재료의 가격변동추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 원/톤 )

품 목	제57기 3분기	제56기	제55기

슬래그	18,929	17,323	18,062

플라이애쉬	32,328	35,932	30,880

모래	15,311	14,356	12,024

자갈	12,241	10,712	10,471

4. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 연결회사의 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 천톤, 천㎥)

사업부문	사업소	제57기 3분기	제56기	제55기

시멘트 주1)	단양공장 외	9,571	15,850	9,072

레미콘 주2)	부천공장 외	7,885	16,740	17,640

레미탈	공주공장 외	5,083	10,249	8,895

주1) 시멘트와 슬래그파우더를 합산한 생산능력으로 제56기부터 종속회사 수치를 포함하였음.주2) 종속회사 수치를 포함하였음. 주3) 분 할전 한일시멘트 부문은 1~6월분만 반영하였음.

※ 생산능력의 산출근거

-. 생산능력 산출방식은 [생산성능×가동일수] 방식으로 적용하고 있습니다.

-. 가동일수는 시멘트 및 레미탈 330일, 슬래그파우더 300일, 레미콘 250일을 적용

하였습니다.

나. 연결회사의 생산실적 (단위 : 천톤, 천㎥)

사업부문	품목	사업소	제57기 3분기	제56기	제55기

시멘트 주1)	시멘트 외	단양공장 외	7,611	13,488	7,944

레미콘 주2)	레미콘	부천공장 외	3,050	6,105	6,823

레미탈	레미탈	공주공장 외	3,177	6,514	5,440

주1) 시멘트와 슬래그파우더를 합산한 생산능력으로 제56기부터 종속회사 수치를 포함하였음.

주2) 종속회사 수치를 포함하였음. 주3) 분 할전 한일시멘트 부문은 1~6월분만 반영하였음.

다. 연결회사의 가동률 (단위 : 천톤, 천㎥)

사업부문	생산능력	생산실적	평균가동률

시멘트 주1)	9,571	7,611	79.5%

레미콘 주2)	7,885	3,050	38.7%

레미탈	5,083	3,177	62.5%

주1) 종속회사를 포함한 시멘트와 슬래그파우더 합산 생산능력 및 생산실적 임주2) 종속회사 수치를 포함하였음. 주3) 분 할전 한일시멘트 부문은 1~6월분만 반영하였음. ※ 가동률 산출근거 : [생산실적 ÷ 생산능력]

라. 생산설비의 현황 등① 국내 및 해외 사업장 현황

회 사 명	구 분	소재지	사업부문

한일홀딩스㈜	본사	서울	공통부문 및 기타

한일현대시멘트㈜	본사	서울	기타

생산공장	단양, 영월, 당진	시멘트

에이치엘케이홀딩스㈜	본사	서울	기타

㈜서울랜드	테마파크	과천	기타

한일산업㈜	생산공장	파주, 용인, 평택, 아산, 서산, 진천, 공 주 , 세종 , 김 포, 천안	레미콘

Amass Star V.C. Co., Ltd.	해외금융업	대만	기타

HD-Japan	부동산임대	일본	기타

㈜고을인더스트리	공원유희시설보수관리	서울, 과천	기타

한일네트웍스㈜	호스팅 및 관련 서비스업	서울	기타

에프앤센터㈜	서비스업	서울	기타

한일건재㈜	건설자재 유통업	경기 광주	기타

동화청과㈜	농산물 수탁판매업	서울	기타

② 생산설비에 관한 사항

당분기 및 전분기 중 유형자산과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	유형자산(주1)	무형자산(주1)

당기초	1,179,872,802	567,332,527

취득	51,568,372	1,561,785

처분	(661,199)	-

감가상각 및 상각	(39,586,427)	(5,386,330)

대체	(2,343,094)	-

분할로 인한 감소	(777,149,657)	(22,665,162)

당분기말	411,700,797	540,842,820

구 분	유형자산(주1)	무형자산(주1)

전기초	891,784,174	93,679,562

취득	48,701,503	2,838,509

처분	(5,849,813)	(261,000)

감가상각 및 상각	(42,845,985)	(4,031,061)

대체	(869,949)	(12,254,307)

기타	313,792,470	487,801,017

전분기말	1,204,712,400	567,772,720

( 주1) 토지, 건물, 구축물, 기계장치 및 광업권의 일부는 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있 습니다( 주석 1 6 참조).

당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	토지	건물	구축물	합계

당기초	23,835,342	3,042,669	761,143	27,639,154

취득	657,383	-	-	657,383

처분	(212,775)	(234,864)	-	(447,639)

감가상각	-	(156,027)	(26,028)	(182,055)

대체	2,506,675	76,158	-	2,582,833

환율변동효과	187,846	25,002	-	212,848

당분기말	26,974,471	2,752,938	735,115	30,462,524

구 분	토지	건물	구축물	합계

전기초	25,182,975	6,056,454	-	31,239,429

처분	(211,116)	(180,637)	-	(391,753)

감가상각	-	(241,399)	(20,703)	(262,102)

대체	(7,089)	70,204	772,780	835,895

연결범위의 변동	189,298	-	-	189,298

환율변동효과	(96,032)	(3,816)	-	(99,848)

전분기말	25,058,036	5,700,806	752,077	31,510,919

마. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등-해당사항 없음 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적

연 결회사의 매출은 크게 시멘트, 레미콘, 레미탈로 구분되며 기타매출부문은 임대 , 테마파크 운영 등을 포함하고 있습니다. 연결회사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	제57기 3분기	제56기	제55기

시멘트	제품,상품	시멘트	수 출	265,228	551,475	1,140,682

내 수	378,371,954	506,729,068	436,579,669

합 계	378,637,182	507,280,543	437,720,351

레미콘	제품,상품	레미콘	수 출	-	-	-

내 수	221,796,744	411,100,201	446,284,525

합 계	221,796,744	411,100,201	446,284,525

레미탈
(중단)	제품,상품	레미탈	수 출	1,390,039	3,651,440	2,605,743

내 수	220,830,034	379,840,662	286,737,603

합 계	222,220,073	383,492,102	289,343,346

기 타	기타매출	기 타	수 출	-	-

내 수	205,220,812	272,393,649	267,851,653

합 계	205,220,812	272,393,649	267,851,653

합 계	수 출	1,655,267	4,202,915	3,746,425

내 수	1,026,219,544	1,570,063,580	1,437,453,450

합 계	1,027,874,810	1,574,266,495	1,441,199,875

※ 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역으로 구성되어 있습니다. ※ 상기 제57기 3분기 매출액은 중단영업을 포함한 매출액 이며, 중단영업(레미탈)매출액을 제외한 매출액은 8,057억원 입니다. 나. 판매방법 및 판매전략

1) 시멘트 부문당사는 계열회사를 포함해 단양, 영월에 3개의 시멘트 생산공장을 운영하고 있으며, 3개 슬래그 공장 및 16개 출하공장 및 저장소를 수도권(수색, 군포, 성북, 의왕, 여주), 충청권(흑석, 청주, 대전, 대천), 경상권(대구, 부산, 영천, 김해), 전라권(전주) 등 전국적으로 운영하며 벌크시멘트 및 포장시멘트를 판매하고 있습니다. 국내 판매의 경우, 레미콘사 및 건설사에 직접 판매하거나 당사와 거래관계를 맺고 있는 특약점을 통해 판매하고 있으며, 판매 물품 대금 결제는 상차도 또는 도착도 조건을 반영한 현금 및 어음으로 이루어지고 있습니다. 또한, 한일시멘트는 부산공장을 통해 미크로네시아 및 사이판, 괌, 러시아 등 다수의 국가로 포장시멘트 수출을 진행하고 있습니다.

당사는 다양한 원가절감 방안 강구 및 서비스 차별화를 통해 시멘트 매출 증대 및 수익성 극대화에 더욱 매진해 나갈 것입니다. 기존 포틀랜드시멘트 뿐만 아니라 슬래그시멘트 등 다양한 제품 간 시너지 증대를 통해 거래처 확대를 추진하고 있으며, 고객의 다양한 요구를 만족시킬 수 있는 제품 생산을 위해 테크니컬센터와의 연계를 통한 시멘트 원부재료 개발 및 신제품 개발 업무를 적극적으로 진행하고 있습니다. 물류비 비중이 높은 산업의 특성을 고려하여 효율적인 유통시스템을 활용한 물류비용 절감 방안을 모색하고, 리스크 관리 강화를 위해 신용 상태가 우수한 대형 우량 거래처 위주로 판매를 증대할 예정이며, 부실이 우려되는 거래처의 경우는 현금결제를 유도하고 어음결제 기일을 단축할 것입니다.

2) 레미콘 부문수도권, 중부권, 대구권, 부산/경남권 등 대도심권 주변의 공급망을 구축하고, 지역영업을 위한 공장 영업팀과 대기업 건설사 법인영업을 위한 본사 영업팀을 구성하여 전국권 공급망을 확보 운영하고 있습니다. 제품 생산 후 90분 이내에 현장에서 타설해야만 하는 반제품의 특성상 주요 수요처가 주거단지 및 상업시설(건물)이 밀집되어 있는 도시 근교에 공장이 위치하고 있으며, 수요자의 주문에 의해 즉시 생산 및 출하하여 재고가 없는 주문예약 판매방법을 택하고 있습니다.

제품 판매에 대한 결제조건은 현금결제를 기본으로 하며, 어음 수령시 3~4개월 만기어음을 수령하고 있습니다. 주택거래시장 침체, 민간건설 투자 위축 등에 따른 건설사 유동성 악화에 대비 부실채권 예방 활동을 적극적으로 실시하며, 1군 우량 건설사 위주 출하비중을 확대하여 매출 및 이익을 극대화 하고자 합니다.

3) 레미탈 부문건축에서 토목까지 모든 건설 부문에 관련된 제품을 인천, 부천, 여주, 공주, 가야, 함안, 목포 공장에서 포장과 벌크 형태로 생산하여 업계에서 유일하게 전국적으로 판매하고 있습니다. 생산량의 대부분을 내수 시장에 판매하고 있으나, 괌/싸이판을 비롯한 아시아 및 러시아 지역까지 수출 확대를 통한 레미탈 글로벌화를 진행하고 있습니다. 국내 판매는 1군 건설사를 비롯한 직접 판매 및 특약점 판매 형태로 이루어지고 있으며, 판매대금 결제는 현금 및 어음으로 이루어지고 있습니다.

당사는 신제품 개발 및 원가 절감을 통한 경쟁력 강화로 고객에게 보다 나은 제품과 서비스를 제공하기 위한 노력을 지속적으로 하고 있습니다. 다양한 제품의 판매뿐 아니라, 시공 품질 우위를 통한 경쟁력 강화를 위해 정량배합 특허 사이로 지원, 균열보수 등 고객만족을 위한 차별화된 영업을 제공하고 있습니다. 또한, 최적의 레미탈 생산 설비를 운영하기 위한 공장 합리화 작업을 지속적으로 시행하고 있으며, 시장 경쟁력을 갖추기 위하여 세계적인 수준의 품질 확보를 목표로 연구개발을 지속하여 고급 바닥용, 자동수평조절 바닥용(SL시리즈), FS300, FS400(콘크리트슬라브 상부용 등), 친환경 타일접착제, 특수시멘트(저발열시멘트) 등의 신제품 개발과 포장규격 다양화(40kg, 30kg, 25kg, 20kg, 소포장) 등의 고객 요구 충족을 통해 레미탈 시장 확대와 국내외 신시장 개척 등 사업의 지속성을 꾸준히 도모하고 있습니다.

4) 기타 부문

한일네트웍스(IT서비스)의 판매경로는 온라인, 오프라인 직접판매입니다. 영업활동은 주로 각 사업부문별 오프라인 영업조직 및 제휴사와의 전략적 제휴를 맺는 형태로 이루어지고 있으며, 상품기획 및 마케팅, 광고, 고객지원 부서가 조직적이고 효율적인 지원을 하고 있습니다. 한일네트웍스는 업계 최고수준의 기술력 및 고객맞춤형 설계 등 경쟁사와 차별화된 서비스를 제공하여 최상의 고객만족도를 실현하는 전략을 전개할 것입니다.

서울랜드(테마파크)의 판매경로는 직접판매와 대행사판매가 있습니다. 직접판매와 대행사 판매의 비중은 10:1수준이며 티켓매출 외에도 임대, 스폰서 매출 등의 매출경로를 채택하고 있습니다. 서울랜드는 앞으로 전체적인 판매/홍보채널확대 및 집객형 페스티벌의 확대, 그리고 공원의 장기 발전을 위한 캐릭터 컨텐츠 공간 활용의 강화도 함께 고려하는 마케팅 전략에 주력하여 매출 및 이익을 극대화 할 것입니다.

6. 수주상황 (1) 당분 기 중 건설이 진행된 분양계약의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

공사명	건설기간	총분양예정액	총분양계약액	분양률

강남역 비엘 106	2016. 03 ~ 2018. 05	53,084,946	50,704,883	95.52%

(2) 당분기 중 분양공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

공사명	기초잔액	계약증감액	수익인식	분기말잔액

강남역 비엘 106	14,563,252	190,152	14,382,632	370,772 ,

(3) 당분기말 현재 건설 진행 중인 분양계약과 관련하여 인식한 손익 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

당분기	누적계약수익	누적계약원가	누적손익

강남역 비엘 106	50,392,371	41,426,023	8,966,348

(4) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원)

구 분	계약일	계약상
완성기한	공사진행률	분양선수금	분양미수금(주1)

총액	손상차손누계액	총액	손실충당금

강남역 비엘 106	2016-03-31	2018-05-31	99.4%	-	-	110,085	-

(주1) 연결재무상태표 상 전액 미수금으로 계상돼 있습니다.

(5) 당분기 중 계약의 총계약수익 및 총계약원가에 대한 추정의 변경내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	추정총계약수익의 변동	추정총계약원가의 변동	당분기 세전손익에미치는 영향	미래세전손익에미치는 영향

강남역 비엘 106	(561,043)	(467,929)	332,304	(144,897)

7. 시장위험과 위험관리

가. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

(1) 시장위험① 외환위험 연결회사는 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

당분기 및 전기말 현재 연결회사가 기능통화 이외의 외화로 표시한 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 미화불 등)

구 분	통화	당분기말	전기말

외화금액	원화환산금액	외화금액	원화환산금액