한일홀딩스 분기보고서 (2018.03)
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

㈜고을인더스트리	1996.07.15	서울시 서초구 서초대로 78길 42	공원유희시설 보수관리	15,301,077	의결권 과반 소유	-

동화청과㈜	1977.06.25	서울시 송파구 양재대로 932	농산물 수탁판매업	42,763,275	의결권 과반 소유	-

㈜서울랜드	1986.01.23	경기도 과천시 광명로 181	테마파크 운영	116,247,843	의결권 과반 소유	해당(자산총액 750억원 이상)

우덕축산㈜	2010.06.23	강원도 평창군 대관령면 꽃밭양지길 458-23	축산업	6,778,000	의결권 과반 소유	-

에프앤센터㈜	2012.02.17	서울시 강남구 강남대로 330	서비스업	95,470	실질지배력 소유	-

한일건재㈜	2013.09.13	경기도 광주시 곤지암읍 경충대로 396	건설자재 유통업	42,588,775	의결권 과반 소유	-

한일네트웍스㈜	1998.08.26	서울시 강남구 강남대로 330	호스팅 및 관련 서비스업	83,015,216	실질지배력 소유	해당(자산총액 750억원 이상)

한일산업㈜	1974.06.05	서울시 강남구 강남대로 330	레미콘 및 시멘트 혼화제 제조	145,209,567	의결권 과반 소유	해당(자산총액 750억원 이상)

현대시멘트㈜	1969.12.30	서울시 강남구 강남대로 330	시멘트 제조	496,107,694	실질지배력 소유	해당(자산총액 750억원 이상)

Amass Star V.C. Co., Ltd.	2010.01.04	5F, V08 LANE 24 HO PING Rd., PANCHIAO CITY 220, TAIPEI TAIWAN R.O.C	벤쳐캐피탈	9,622,281	의결권 과반 소유	-

HD-JAPAN	2006.12.15	도쿄도 신주쿠구 니시신주쿠 7-9-14	부동산 임대업	6,850,462	의결권 과반 소유	-

에이치엘케이홀딩스㈜	2017.07.04	서울특별시 영등포구 여의공원로 101(여의도동)	금융업(현대시멘트 투자 및 관리)	628,937,952	실질지배력 소유	해당(자산총액 750억원 이상)

구 분 자회사 사 유 신규연결 - - - - 연결제외 - - - -

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 지배회사의 명칭은 「한일시멘트주식회사」라고 표기합니다. 영문으로는 HANIL CEMENT. CO., LTD.라고 표기합니다. 다. 설립일자 지배회사는 시멘트 제조 및 판매업 등을 목적으로 1961년 12월 28일에 설립되었으며, 1969년 11월 20일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주 소 : 서울시 강남구 강남대로 330 - 전화번호 : 02-531-7000 - 홈페이지 : http://www.hanil.com 마. 중소기업 해당 여부 지배회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 바. 주요 사업의 내용 지배회사인 한일시멘트주식회사는 시멘트 및 그 2차 제품의 제조, 판매를 주요사업으로 하고 있습니다. 현대시멘 트㈜는 시멘트 제조 및 판매업을 영위하는 회사이며, 에이치엘케이홀딩스㈜는 현대시멘트 투자 및 관리회사이며 , 한일산업㈜는 레미콘 제조판매업 및 혼화제 생산판매업 등을 영위하는 회사입니다. 또한, ㈜서울랜드는 과천시에 소재한 테마파크"서울랜드" 를 운영하고 있으며, 한일네트웍스㈜는 서비스 부문과IT장비 유통 사업을 하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.

포틀랜드 시멘트와 슬래그파우더를 합산하여 연산 약 1,585만톤(계열회사 포함)을 생산할 수 있는 생산공장들을 중심으로 전국 각지의 출하기지를 통해 소비자에게 양질의 시멘트를 공급하고 있습니다. 특히 환경 친화적 기업으로 거듭나기 위해 친환경적인 제품 생산 및 자원의 재활용, 폐열발전설비 운영 등을 통해 온실가스 저감과 에너지 절약에 앞장서고 있으며, 이를 인정받아 업계 최초 환경부 지정 녹색기업으로 선정되었습니다. 그 일환으로 2013년 8월에는 업계 최초로 '탄소경영보고서' 를 발간하여, 사내 환경경영체제를 강화하고 이에 대한 의지를 대내외에 알림으로써 선도 적인 친환경 기업으로 도약하고자 합니다. 더불어 품질경영을 통한 고객가치를 창출하고 지속가능경영을 위한 노력의 결과로, 한국표준협회와 한국품질경영학회가 주관하는 '한국사용품질지수(KS-QEI)' 에서 시멘트 부문 8년 연속 1위로 선정되었으며, 한국능률협회컨설팅에서 발표하는 '한국에서 가장 존경받는 기업' 시멘트 산업부문에서 15년 연속 1위를 차지하는 등 대외적으로 인정을 받고 있습니다. 40여 년 동안 최상의 기술과 서비스를 기반으로 성장하였으며, 계열사를 포함하여 전 국 19개 의 사업장에서 공급 네 트워크를 구축하고 있어 소비자가 원하는 시점 에 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 특히, 엄격한 품질관리를 기반으로 일반 콘크리트에서 특수 고기능 콘크리트까지 최고의 제품을 생산, 공급하고 있으며, 고성능·다기능 콘크리트 개발과 고객에 대한 품질관리 지원에 최선을 다하고 있습니다. 1991년 독자적인 브랜드 '레미탈(Remitar, Ready Mixed Dry Mortar)' 로 출시되어 건축의 패러다임을 바꾼 제품으로 평가 받고 있습니다. 꾸준한 연구와 신제품 개발 노력을 통해 현재까지 소비자와 전문가에게 높은 품질로 인정받고 있으며, 한국표준협회와 한국품질경영학회가 주관하는 '한국사용품질지수(KS-QEI)' 에서 드라이몰탈 부문 9년 연속 1위로 선정되었습니다. 특히, 최근에 이슈가 되고 있는 환경 문제까지 아우르는 친환경·고효율 제품 개발이 진행 중이며, 드라이 몰탈과 특수 레미탈 시장을 선도하기 위해 노력하고 있습니다. 사. 계열회사에 관한 사항 지배회사인 한일시멘트주식회사는 보고서 작성기준일 현재 총 22개(국내 19개, 국외 3개)의 계열회사를 가지고 있으며, 계열회사 중 상장된 회사는 현대시멘트㈜, 한일네트웍스㈜ 총 2개사이며, 나머지 회사는 비상장입니다. 당사의 구체적인 계열회사 현황은 다음과 같습니다. 업 종 회사명 상장여부 비 고 제조업 한일시멘트㈜ 상장 시멘트, 레미콘, 레미탈 현대시멘트㈜ 상장 시멘트 한일산업㈜ 비상장 레미콘, 혼화제 ㈜충무화학 비상장 석회 제조 및 판매업 중원㈜ 비상장 전기회로 개폐, 보호, 접속장치 ㈜한호디앤디 비상장 골재 생산 및 판매업 ㈜이에프 비상장 비금속광물 제조 및 판매 ㈜동산 비상장 비금속광물 제조 및 판매 건설업 한일개발㈜ 비상장 조경, 건설 관광위락 ㈜서울랜드 비상장 테마파크, 외식업 ㈜차우 비상장 외식업 ㈜세우리 비상장 외식업 부동산업 HD-JAPAN 비상장 부동산 임대업 DUNER HOLDINGS, LLC 비상장 부동산 임대업 세원개발㈜ 비상장 부동산 임대업 서비스업 한일네트웍스㈜ 상장 소프트웨어 자문, 개발, 공급업 ㈜고을인더스트리 비상장 공원유희시설 보수관리 등 에프앤센터㈜ 비상장 보험판매 대리업 등 금융업 Amass Star Venture Capital Co., Ltd. 비상장 여신금융, 벤처캐피탈 에이치엘케이홀딩스㈜ 비상장 금융업(현대시멘트 투자 및 관리) 영농업 우덕축산㈜ 비상장 축산업 도소매업 한일건재㈜ 비상장 건축자재 판매, 유통 동화청과㈜ 비상장 농산물 수탁판매업 아. 신용평가에 관한 사항 최근 신용평가 내역은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사 평가구분 2016.03.28 회사채 A+(안정적) NICE신용평가 본평가 외 2016.03.29 한국신용평가 본평가 외 2017.03.28 회사채 A+(안정적) NICE신용평가 본평가 외 2017.03.30 한국신용평가 본평가 외 2017.11.09 CP A2+ 한국신용평가 본평가 2017.11.10 NICE신용평가 본평가 2018.04.03 회사채 A+(안정적) NICE신용평가 본평가 외 2018.04.03 한국신용평가 본평가 외 ※ 신용등급 체계 및 부여의미 유가증권 신용등급 부여의미 회사채 AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. 주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음. 유가증권 신용등급 부여의미 CP A1 적기상환능력이 최고수준임 A2 적기상환능력이 우수하지만A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 C 적기상환능력이 의문시됨 D 지급불능상태에 있음 주1) A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있음.주2) 구조화금융 관련 평가의 경우 등급기호 뒤에"(sf)"를 부기함. 2. 회사의 연혁 공시대상기간 중 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다. 가. 회사의 본점소재지 지배회사인 한일시멘트주식회사는 서울시 강남구 강남대로 330 을 본점으로 하고 있습니다. 나. 경영진의 중요한 변동 지배회사인 한일시멘트주식회사는 본 보고서 제출일 현재 허기호, 곽의영 2인 각자대표 체제 를 구성하고 있 습니 다. 다. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 해당사항 없음 라. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 (1) 지배회사(한일시멘트주식회사) 2014년 02월 : "한국에서 가장 존경받는 기업" 시멘트 산업부문 11년 연속선정 (한국능률협회컨설팅) 2014년 04월 : 세종공장 가동 2014년 09월 : 한국품질만족지수(KS-QEI) 포틀랜드시멘트 및 드라이모르타르 부문 동시 1위 (한국표준협회) 2015년 02월 : 제12회 "한국윤리경영대상 환경경영 부문대상" 수상 2015년 02월 : "한국에서 가장 존경받는 기업" 시멘트 산업부문 12년 연속선정 (한국능률협회컨설팅) 2015년 09월 : 한국품질만족지수(KS-QEI) 포틀랜드시멘트 및 드라이모르타르 부문 동시 1위 (한국표준협회) 2016년 02월 : "한국에서 가장 존경받는 기업" 시멘트 산업부문 13년 연속선정 (한국능률협회컨설팅) 2016년 03월 : 제5대 허기호 회장 취임 2016년 08월 : 여주공장 가동 2016년 09월 : 한국품질만족지수(KS-QEI) 포틀랜드시멘트 및 드라이모르타르 부문 동시 1위 (한국표준협회) 2016년 10월 : 공주공장, "2016 세계표준의 날" KS인증대상 수상 (산업통상자원부) 2017년 02월 : 제14회 "한국윤리경영대상 상생경영대상" 수상 (신산업경영원) 2017년 02월 : "한국에서 가장 존경받는 기업" 시멘트 산업부문 14년 연속선정 (한국능률협회컨설팅) 2017년 07월 : 현대시멘트㈜ 당사 종속회사로 편입 2017년 09월 : 한국품질만족지수(KS-QEI) 포틀랜드시멘트 및 드라이모르타르 부문 동시 1위 (한국표준협회) 2018년 02월 : "한국에서 가장 존경받는 기업" 시멘트 산업부문 15년 연속선정 (한국능률협회컨설팅) (2) 주요 종속회사 회사의 명칭 설립일 주소 주요사업의 내용 회사의 연혁 현대시멘트㈜ 1969.12.30 서울시 강남구 강남대로 시멘트 제조 2014년 03월 : 자본감소 이사회 결의 2014년 05월 : 출자전환(제3자배정 유상증자) 이사회 결의 2014년 12월 : 경영정상화계획의 이행을 위한 변경 약정 체결 2015년 11월 : 상장적격성 실질심사관련 심의대상결정 2015년 12월 : 기업심사위원회 심의를 거쳐 개선기간 부여 결정 2016년 03월 : 출자전환(제3자배정 유상증자) 이사회 결의 2016년 04월 : 기업심사위원회 심의를 거쳐 상장 유지 결정 2016년 09월 : 출자전환 (제3자배정 유상증자) 이사회 결의 2016년 10월 : 출자전환(제3자배정 유상증자) 이사회 결의 2016년 12월 : 경영정상화계획의 이행을 위한 변경 약정 체결 2017년 07월 : 최대주주 변경을 수반하는 주식매매계약 거래 종결 2017년 07월 : 경영정상화계획의 이행을 위한 변경 약정 체결 2017년 08월 : 채권금융기관 공동관리절차 종결 에이치엘케이홀딩스㈜ 2017.07.04 서울시 영등포구 여의공원로 금융업(현대시멘트 투자 및 관리) 2017년 07월 : 법인신설 한일산업㈜ 1974.06.05 서울시 강남구 강남대로 레미콘 및 시멘트 혼화제 제조 2016년 02월 : 유기재 사업부문 신설 2017년 07월 : 천안공장 준공 (혼화제/유기재 통합)2018년 03월 : 레믹스(REMIX) 통합브랜드 런칭 한일네트웍스㈜ 1998.08.26 서울시 강남구 강남대로 IT 서비스, 유통 2015년 10월 : 본점소재지 변경 ㈜서울랜드 1986.01.23 경기도 과천시 광명로 테마파크 (서울랜드)운영 외식업 (로즈힐, CPK)운영 키즈파크 (베스트키즈/블럭, 조은아이/블럭)운영 위탁운영 (MBC월드/한국잡월드) 2016년 05월 : 동화청과㈜ 인수 2016년 12월 : 키즈파크 프랜차이즈 사업 개시 (1호점) 2017년 01월 : 한국잡월드 위탁 운영 개시 (~2018년) 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 - 공시대상기간 중 자본금 변동사항이 없습니다. (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 - 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 24,000,000 - 24,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 7,545,313 - 7,545,313 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 7,545,313 - 7,545,313 - Ⅴ. 자기주식수 608,300 - 608,300 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 6,937,013 - 6,937,013 - ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나. 자기주식 취득ㆍ처분 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 260,820 - - - 260,820 - - - - - - - - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - - - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - - - - - - - - 소계(a) 보통주 260,820 - - - 260,820 - - - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 - - - - - - - - - - - - - 현물보유물량 보통주 347,480 - - - 347,480 - - - - - - - - 소계(b) 보통주 347,480 - - - 347,480 - - - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 - - - - - - - - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 608,300 - - - 608,300 - - - - - - - - ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 지배회사가 발행한 주식의 총수는 보통주 7,545,313주이며, 이 외에 발행된 종류주식은 없습니다. 의결권 행사 가능 주식수는 자기주식을 제외하고 6,937,013주 입니다. (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 7,545,313 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 608,300 자기주식 - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 6,937,013 - - - - 6. 배당에 관한 사항 등 지배회사는 주주 가치를 제고하기 위하여 적정한 수준의 이익 배당을 실시하고 있습니다. 구체적인 이익배당 규모는 경영실적, 미래 전략사업을 위한 투자와 적정한 사내유보 등을 종합적으로 고려하여 전략적으로 결정하고 있습니다. [최근 3사업연도 배당에 관한 사항] ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제57기 1분기 제56기 제55기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) -6,576 57,146 80,836 (별도)당기순이익(백만원) 2,883 46,814 72,372 (연결)주당순이익(원) -948 8,238 11,653 현금배당금총액(백만원) - 12,486 11,099 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 21.85 13.73 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.20 2.12 - - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 1,800 1,600 - - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - - - - - ※ 상기 (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다. ※ 주당순이익 계산 근거는 해당 사업연도의 감사보고서 주석을 참조하시기 바랍니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업부문별 요약 연결재무현황 지배회사와 그 종속회사의 사업부문은 크게 시멘트 사업부문과 시멘트를 주원료로 2차제품을 생산하는 레미콘/레미탈 사업부문, 기타사업부문 등 4개 사업부문으로 구성되어 있습니다. ( 1) 당분기 및 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 시멘트부문 레미콘부문 레미탈부문 기타부문 연결조정 합계 가. 매출액 121,876,005 82,149,403 90,989,903 88,858,821 (26,091,654) 357,782,479 나. 영업이익 (12,839,913) (3,815,378) 6,059,110 5,862,556 (1,630,038) (6,363,663) 다. 부문자산(주1) 638,196,502 262,938,704 235,428,475 76,653,171 561,386,015 1,774,602,866 상각비(주1) 10,691,621 1,559,173 2,287,577 2,564,892 1,547,740 18,651,004 ( 2) 전분기 및 전기말 (단위 : 천원) 구 분 시멘트부문 레미콘부문 레미탈부문 기타부문 연결조정 합계 가. 매출액 96,603,599 94,157,341 68,343,334 76,896,266 (17,687,565) 318,312,975 나. 영업이익 2,049,828 1,329,113 (3,947,600) 3,413,090 (1,020,718) 1,823,713 다. 부문자산(주1) 637,875,639 263,436,687 235,094,968 75,421,137 563,016,052 1,774,844,484 상각비(주1) 6,935,084 1,339,100 2,302,735 2,712,463 867,195 14,156,577 (주1) 부문자산은 유형자산, 무형자산 및 투자부동산으로 구성되며, 현금 및 현금성자산, 매출채권 및 매도가능금융자산 등은 배분되지 않습니다.(주2) 연결회사는 부채를 각 부문에 배분하지 않으므로, 부문별 부채에 관한 정보는 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되지 않습니다.나. 지역정보 당분기 및 전분기 중 연결회사의 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 품 목 제57기 1분기 제56기 1분기 국내 353,963,499 316,349,465 해외 3,818,980 1,963,510 합계 357,782,479 318,312,975 다. 사업부문별 현황 1) 시멘트 부문 (산업의 특성) 시멘트는 정부 및 민간에서 이뤄지는 토목, 건축 및 사회간접자본시설 확충 등에 필수적인 건축 재료로 사용되고 있습니다. 석회석이 주원료(주성분: 산화철, 규산, 산화칼슘, 알루미나)로 사용되기 때문에 석회석 산지인 강원도 및 충청북도 지역에 생산 공장들이 위치해 있는 것이 특징입니다. 시멘트 산업은 국민 경제에 필수적인 기초 소재를 공급하는 기간산업입니다. 주요 소비지가 대도시에 집중되어 있어, 생산지와 소비지를 연결하는 물류 기능이 중요한 내수시장 중심의 산업이며, 시멘트 생산 과정에서 고온의 소성로를 사용하는 특성으로 인해 에너지 소비가 많은 산업입니다. (산업의 성장성) 시멘트 산업은 초기 자본투자 비율이 높아 신규 진입이 매우 어려운 대규모 장치 산업이자 전형적 내수 산업으로, 국내 건설 산업이 시멘트 산업의 전방 산업이라고 볼 수 있습니다. 또한 슬래그 등의 대체재 사용량이 지속적으로 증가함에 따라 향후 출하량의 비약적인 증가가 어려운 산업입니다. 2017년의 경우, 건설 투자 및 건설 수주 실적 증가, 정부의 SOC 예산 확대 등의 영향으로 국내 시멘트 출하는 약 5,670만톤 수준이었으나, 2017년 하반기 이후 하향세로 전환된 건설 투자, 정부의 SOC 예산 감소 등의 영향으로 2018년도 시멘트 출하량은 감소할 것으로 전망됩니다. 또한 2018년 1분기말 기준 시멘트업계의 생산능력은 반제품인 크링커를 기준으로 약 6,095만톤 규모에 이르고 있어 수요대비 공급 과잉 산업입니다. (경기변동의 특성 및 계절성) 시멘트 산업은 전방 산업인 건설 경기와 더불어 계절적 수요 편차가 큰 산업입니다. 동절기인 12월~2월, 하절기인 7~8월에 출하량이 감소하는데 반해, 건설 현장의 공사가 집중적으로 진행되는 3~5월 및 9~11월에 출하량이 증가하여 성수기와 비수기가 뚜렷하게 구분되는 산업입니다. (시장여건) 현재 국내 시멘트 시장은 다수의 공급업체가 경쟁 중에 있으며, 최근 시멘트 업계의 재편이 지속적으로 진행됨에 따라 시장 경쟁이 치열해질 것으로 예상됩니다. 2015년도부터 건설 경기 활황으로 후방 산업인 시멘트 산업 역시 회복되는 모습을 보였으며, 기존 SOC 예산 투자 및 건설투자 증가세 영향으로 2017년 상반기까지 시멘트 내수 시장 수요는 호조세를 보였으나, 2017년 하반기 이후부터 정부의 지속적인 부동산 대책 발표 및 SOC 예산 감소 등의 영향으로 건설투자가 감소세로 전환되었습니다. 또한, 2018년에도 정부의 SOC 예산 감소 및 지속적인 미분양 증가 등으로 감소세가 지속될 것으로 예상되고 있습니다. (경쟁우위요소) 당사는 계열회사를 포함하여 단양, 영월에 포틀랜드시멘트 생산공장 3곳과 평택, 당진, 포항에 슬래그시멘트 생산공장 3곳을 운영하고 있으며, 전국 각지의 16개 출하공장 및 저장소를 통해 효율적인 전국 유통망을 보유하고 있습니다. 특히, 지배회사인 한일시멘트는 시멘트를 원재료로 사용하는 레미콘 및 레미탈 사업을 함께 운영하고 있어 시멘트의 안정적인 소비가 가능하며, 이와 같은 2차 제품을 비롯해 소비자의 요구에 맞는 다양한 종류의 시멘트를 연구개발팀 및 품질팀 등을 운영하며 지속적으로 연구, 개발하고 있습니다. 이러한 소비자 중심의 운영 성과로 한국표준협회에서 주관하는 2017년 한국품질만족지수 조사에서 포틀랜드 시멘트 부문 1위 기업으로 8년 연속 선정되는 등 고객사의 품질 만족에 앞장서고 있으며, 연구개발 및 환경경영 등의 분야에서 업계 최고 수준을 인정받아 2018년까지 15년 연속 '한국에서 가장 존경받는 기업' 에 선정되었습니다. 또한 지구온난화 방지를 위한 이산화탄소(CO2) 감축 협약 등 녹색 산업에 대한 변화 요구에 맞게 단양공장을 통해 2011년부터 폐열발전을 시작하여, 전력비 절약은 물론 온실가스 감축에도 앞장서고 있습니다. 또한 이산화탄소 발생을 저감하는 ‘석회석 저감형 저탄소 시멘트’개발에 성공하였으며, 업계 최초로 ‘탄소경영보고서’를 발간하는 등 친환경 고품질의 시멘트를 생산하는 업계 선도기업으로 자리잡고 있습니다. (자원조달의 특성) 시멘트의 주원료는 석회석으로 이는 국내에 풍부하게 매장되어 있으므로 공급상의 문제는 거의 없지만, 소성과정에서 필수 에너지원인 유연탄은 전량 수입 사용되고 있습니다. 2) 레미콘 부문 (산업의 특성) 레미콘은 시멘트와 골재, 혼화제 등의 원재료를 물과 함께 혼합하여, 믹서트럭을 통해 공사 현장까지 운반되는 굳지 않은 콘크리트를 의미합니다. 레미콘은 반제품 상태로 공급되며 일정시간이 경과하게 되면 유동성이 급격히 저하되기 때문에 제조 후 90분 이내에 타설해야 합니다. 따라서 레미콘 생산 공장의 경우 단거리 수송이 가능한 지역에 입지하며, 건설공사현장이 다수 발생하는 도심 주변으로 시장이 형성되는 특성을 가집니다. (산업의 성장성) 레미콘 산업은 1965년 시작으로 성장해왔으며, 1970년대 중반 이후 레미콘 제품에 대한 전반적인 인식 향상으로 레미콘 수요가 급증하게 되었습니다. 이후 국내 건설경기 활성화와 더불어 88올림픽 및 정부의 주택 200만호 건설 등으로 건축경기가 상승됨에 따라 고도의 성장을 이룩하게 되었습니다. 다만, 1997년 IMF 금융위기로 인한 급격한 건설경기 위축은 레미콘 산업 전반에 걸쳐 침체를 야기하였습니다. 2000년에 들어서면서 국내 경기 회복에 따라 나아지는 양상을 보였으며, 최근 2015년에는 주택 등 착공물량이 증가함에 따라 수요가 크게 증가 하였습니다. 그러나 환경문제에 따른 골재 수급이 어려워지고, 전국적으로 레미콘공장이 난립됨에 따라 원가 부담 가중 및 업계 간 경쟁이 심화 되고 있습니다. (경기 변동의 특성 및 계절성) 레미콘은 국내 건설경기와 밀접한 관련이 있는 업종으로 대개 건설산업과 경기 변동성을 같이 한다고 볼 수 있습니다. 따라서 건설 활동이 활발한 봄과 가을에는 수요가 급증해 성수기를 이루고, 겨울철과 장마철에는 수요가 급락하여 비수기를 형성하는 등 계절적 특성이 확연하게 구분됩니다. (시장여건) 레미콘 산업은 제조 후 90분 이내에 타설이 완료되어야 하는 제품의 특성 때문에 국지적인 경쟁이 존재하며, 생산과정이 단순하고 소자본 창업이 비교적 용이하며 정부의 중소기업자간 경쟁입찰품목으로 지정되어 있는 등 타 산업 대비 진입장벽이 낮아 현재 전국적으로 1,000여개의 공장이 가동 중에 있습니다. 특히, 2000년 초 호황기 이후 공장 및 설비 투자로 인한 과잉공급으로 수요자 중심 시장으로 전환되었으며, 출하량 위주의 출혈 경쟁으로 실질적인 완전경쟁시장화 되었습니다. (경쟁 우위 요소) 당사는 1978년부터 레미콘 사업을 시작하였으며, 현재 전국 19개(계열사 포함)의 레미콘 생산 공장을 운영 중에 있습니다. 수도권을 포함한 전국 주요 거점을 중심으로 공급 네트워크를 구축하여, 전국적으로 레미콘 적기 공급이 가능한 판매망을 구성하고 있습니다. (자원조달의 특성) 레미콘의 주요 원자재는 시멘트와 모래, 자갈로 구성되며, 원자재를 가공하여 제품을 생산하므로 원자재의 원활한 조달여부가 산업 안정에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 당사의 경우, 시멘트는 대부분 자가소비하고 있으며, 골재는 국내 골재 업체로부터 공급받고 있습니다. 3) 레미탈 부문 (산업의 특성) 레미탈(Remitar)이란 Ready Mixed Dry Mortar의 약자로, 당사에서 생산하고 있는 드라이 몰탈 제품의 고유 브랜드이며, 시멘트와 모래 및 특성 개선재를 용도에 따라 적정 비율로 배합한 건축 자재입니다. 당사는 1991년 국내 최초로 드라이 몰탈 시장을 개척하였으며, 우수하고 균일한 품질, 사용의 편의성 등의 장점을 바탕으로 보급률이 빠르게 늘어나면서 현재는 건축 현장의 필수 자재로 자리매김하였습니다. 산업의 주요 특징으로는 첫째, 주로 주택건축에 사용되므로 주택건설경기에 매우 민감한 산업입니다. 둘째, 제품 특성상 원재료(골재 등)의 비중이 크고, 물류 영향에 민감한 산업입니다. 셋째, 제품의 품종이 다양할 뿐 아니라, 공사의 내용과 공법의 변화에 따라 지속적인 제품개발 노력이 필요한 산업입니다. (산업의 성장성) 초기 성장기 이후 레미탈 제품의 저변 확대에 따라 성장률이 다소 둔화되고 있는 가운데, 일부에서 습식 몰탈 등 다양한 대체재 출현이 성장의 위험요소로 부각되고 있습니다. 지역별로는 수도권 시장은 성숙기에 진입한 것으로 판단되며, 향후 남부권의 제한적인 성장이 예상됩니다. 제품별로는 현장의 다양한 요구에 대응이 가능한 특수레미탈 시장에 성장여력이 있는 것으로 판단됩니다. (경기변동의 특성 및 계절성) 레미탈 산업은 국내 건설경기와 밀접한 관련을 갖고 있으며, 특히 주택건설경기의 변동 사이클에 연동되는 특성을 보입니다. 반면, 공법의 향상 및 품질의 개선에 따라 과거와 같이 계절적인 제한은 크지 않습니다. (시장여건) 유럽 등 건축 선진국에서는 드라이몰탈 제품이 일반화 되어있으며, 국내 건설시장 역시 사용이 보편화 되고 있는 추세입니다. 현재 국내 드라이 몰탈 시장은 다수의 공급업체가 경쟁 중에 있습니다. 당사는 레미탈(Remitar)이란 고유 브랜드를 통해 건축에서 토목에 이르기까지 다양한 드라이 몰탈 제품을 전국적으로 생산, 판매하고 있습니다. (경쟁우위요소) 레미탈은 업계에서 유일하게 수도권(인천, 부천), 충청권 및 강원권(여주, 공주), 경상권(가야, 함안), 호남권 및 제주권(목포)의 전국 공급망을 통하여 판매하고 있으며, 지속적인 연구개발 노력으로 안정적인 품질 확보 및 신제품 개발을 지속하여 레미탈 신제품군 시장을 확대하고 있습니다. 또한 정량배합 특허 사이로(HSRM-300), 소형 벌크 시스템(모바일카 타설) 등 제품 개발 및 특수 장비 운용과 함께 고객 만족을 위한 다양한 투자 및 개발을 통해 시장 선도업체로서의 이미지를 공고히 하고 있습니다. (자원조달의 특성) 레미탈의 주요원료는 시멘트와 모래입니다. 시멘트는 대부분 자가소비하고 있으며, 모래는 국내 골재 업체들로부터 공급받고 있습니다. 4) 기타부문 - IT 서비스 유통 (산업의 특성) ① 서비스 부문 서비스 부문은 자체 인프라구축이 어려운 기업에게 자원을 임대하여 수익을 창출하거나 이미 구축한 기업에게 유지보수, 부가서비스 등의 서비스를 제공하는 사업입니다. 기업의 핵심인 Business Application을 구축, 제공하고, 전문 기술 인력이 고객을 대신하여 관리해주는 IT아웃소싱 서비스로 시스템이나 소프트웨어의 구입없이 월 사용료로 서비스를 이용할 수 있습니다. 해당 서비스는 고객에 요구 및 시장 변화에 맞춰 기술적으로 고도화되고 있습니다. ② IT장비유통 IT장비유통 부문은 기본적으로 일반 기업체나 기관 등이 효율적으로 업무를 처리할 수 있는 IT기반을 제공하는 분야로서 그 자체로 다양한 변화와 혁신이 일어나기도 하지만 산업계의 요구에 따라 더욱 더 많은 변화가 일어납니다. 비용을 줄이고 효율성을 높이기 위한 다양한 변화들이 지속적으로 이루어지고 그에 따라 새로운 장비 및 솔루션이 등장하면서 이것이 다시 산업계에 영향을 미치는 순환 구조를 가지고 있습니다. (산업의 성장성) ① 서비스 부문 서비스 분야는 IT 기술의 발전으로 산업 영역간 장벽이 점차 사라지고, 하드웨어 중심에서 서비스 중심으로 변화하고 있습니다. 이러한 환경 변화는 IT 서비스의 새로운 성장 동력으로 작용하고 있으며, 새로운 기회와 함께 더욱 치열한 생존 환경을 제공하고 있습니다. ② IT장비유통 IT제품의 성능 향상으로 인하여 프로젝트 단위당 규모는 줄어들 수 있지만 프로젝트의 대형화와 다각화, 그리고 주기적으로 이루어지는 장비 교체 수요로 인해 전체 시장의 규모는 조금씩 커지고 있습니다. 빅데이터, AI 등 새롭게 나타나는 신규 분야와 관련 장비, 솔루션의 공급과 수요는 지속적으로 성장하고 있습니다. 향후에도 환경 변화에 따라 새로운 분야가 출현하고 그에 따른 새로운 시장이 형성될 것으로 예상됩니다. (경기변동의 특성 및 계절성) 계절적인 변동 및 경기 변동과의 상관관계는 찾기가 어렵습니다. (시장여건) 새로운 기술의 등장으로 기술력 부재에 의한 시행착오에 대응하고자 자체 개발, 관리 보다 외부 개발, 관리를 선호하는 경향이 있습니다. (경쟁우위요소) 다양한 경험을 갖춘 영업, 유지보수 및 개발 인력이 팀을 이루어 고객의 요구에 신속하고 적극적으로 대응함으로써 고객의 만족도를 높이는데 주력하고 있습니다. 또한 지속적으로 경쟁력 있는 IT장비 및 솔루션 라인업을 구축하여 경쟁력을 높여가고 있습니다. - 테마파크 (산업의 특성) 테마파크 산업은 대규모 자본이 요구되는 자본 집약적인 장치산업이며 종합적인 산업기술의 확보를 필요로 하는 횡단형 산업입니다. 뿐만 아니라 전시, 공연, 이벤트 등 트렌드에 민감하여 탄력적인 소프트웨어 또한 중요하기 때문에 서비스 산업의 전문화된 인력에 대한 의존도가 높은 특징을 가지고 있습니다. (산업의 성장성) 테마파크 입장객 추이는 주요 고객 연령층인 유·아동 및 청소년층의 인구감소 등으로 꾸준히 감소세를 보이고 있습니다. 특히 2017년 10세 이하와 65세 이상 인구 수가 역전되며 고령화가 급속도로 진행되고 있는 모습입니다. 지난해 민간소비지출은 전년(2.5%)대비 소폭 상승한 2.6%를 기록하였으나, 서비스업 성장률은 오히려 전년(2.3%)대비 하락하며 2.1%를 기록하였습니다. 최근 전국적인 교통 접근성의 향상으로 수도권 이외 지역의 경제활성화를 목적으로 복합리조트 형태의 테마파크 사업들을 추진하고 있으나, 전체적인 산업의 성장 정체를 벗어나기는 어려울 것으로 예상됩니다. (경기 변동의 특성 및 계절성) 매출액의 규모는 입장객 수와 1인당 소비단가의 크기에 의해 결정되기 때문에 대개 민간소비 지출의 영향을 받습니다. 운영에 있어서는 날씨가 온화하고, 학생 단체가 움직이는 봄,가을에 성수기를 형성하고 움직임이 적은 겨울에 비수기를 형성하는 특성을 가지고 있습니다. (시장여건) 현재 서울 및 수도권 근교에 위치한 에버랜드와 롯데월드의 입장객 수가 전체 테마파크의 약 60%를 차지하고 있습니다. 그리고 최근 오락기능을 확대시킨 복합 대형쇼핑몰의 성공이 두드러지고 중소규모 VR시장의 확대 추세 등으로 대체놀이시설이 증가하고 있어 향후 더욱 심한 경쟁이 예상됩니다. (경쟁우위요소) 수도권 전철역에 인접하여 접근성이 좋고 근교 테마파크 대비 가격경쟁력이 우수하며 주변에 동물원, 미술관, 과학관, 경마공원이 위치하고 있어 볼거리가 풍부합니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 연결회사는 건축, 토목에 사용되는 시멘트, 레미콘, 레미탈 등을 생산 판매하고 있으며, 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비 율 시멘트 제품,상품 시멘트 건축,토목자재 한일시멘트 121,876 34.06% 레미콘 제품,상품 레미콘 건축,토목자재 한일레미콘 82,149 22.96% 레미탈 제품,상품 레미탈 건축,토목자재 레미탈 90,990 25.43% 기 타 서비스외 서비스외 - - 62,767 17.54% 합 계 - - - - 357,782 100.00% ※기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역으로 구성되어 있습니다. 당기 포틀랜드시멘트의 가격은 내수가격을 기준으로 전년대비 4.37% 하락하였고, 레미콘의 가격은 2.2% 상승하였으며 레미탈의 가격은 12.1% 상승 하였습니다. 이는 각부문별 제품 총매출액을 총판매수량으로 나눈 산술평균값입니다. 각 제품별 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/톤, 원/㎥) 품 목 제57기 1분기 제56기 제55기 시멘트 60,866 63,650 65,065 레미콘 65,441 64,006 62,453 레미탈 62,215 55,510 50,441 주요 종속회사 중 서울랜드의 자유이용권, 입장권의 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/명) 품 목 제33기 1분기 제32기 제31기 자유이용권 42,000 42,000 40,000 입장권 25,000 25,000 20,000 3. 주요 원재료에 관한 사항 연결회사에서 사용하는 주요 원재료에는 슬래그, 플라이애쉬, 모래, 자갈 등이 있습니다. 모래 및 자갈의 주요 거래처는 보람해운과 보광기업 등이며, 이들의 국내시장 점유율은 각각 약 2%, 1%정도 입니다 . 주요 원재료의 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/톤 ) 품 목 제57기 1분기 제56기 제55기 슬래그 17,107 17,323 18,062 플라이애쉬 32,246 35,932 30,880 모래 15,472 14,356 12,024 자갈 11,414 10,712 10,471 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 연결회사의 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 천톤, 천㎥) 사업부문 사업소 제57기 1분기 제56기 제55기 시멘트 주1) 단양공장 외 3,908 15,850 9,072 레미콘 주2) 부천공장 외 3,921 16,740 17,640 레미탈 공주공장 외 2,527 10,249 8,895 주1) 시멘트와 슬래그파우더를 합산한 생산능력으로 제56기부터 종속회사 수치를 포함하였음.주2) 종속회사 수치를 포함하였음. ※ 생산능력의 산출근거 -. 생산능력 산출방식은 [생산성능×가동일수] 방식으로 적용하고 있습니다. -. 가동일수는 시멘트 및 레미탈 330일, 슬래그파우더 300일, 레미콘 250일을 적용 하였습니다. 나. 연결회사의 생산실적 (단위 : 천톤, 천㎥) 사업부문 품목 사업소 제57기 1분기 제56기 제55기 시멘트 주1) 시멘트 외 단양공장 외 2,465 13,488 7,944 레미콘 주2) 레미콘 부천공장 외 1,148 6,105 6,823 레미탈 레미탈 공주공장 외 1,327 6,514 5,440 주1) 시멘트와 슬래그파우더를 합산한 생산능력으로 제56기부터 종속회사 수치를 포함하였음. 주2) 종속회사 수치를 포함하였음. 다. 연결회사의 가동률 (단위 : 천톤, 천㎥) 사업부문 생산능력 생산실적 평균가동률 시멘트 주1) 3,908 2,465 63.1% 레미콘 주2) 4,128 1,148 29.3% 레미탈 2,527 1,327 52.5% 주1) 종속회사를 포함한 시멘트와 슬래그파우더 합산 생산능력 및 생산실적 임주2) 종속회사 수치를 포함하였음. ※ 가동률 산출근거 : [생산실적 ÷ 생산능력] 라. 생산설비의 현황 등 ① 국내 및 해외 사업장 현황 회 사 명 구 분 소재지 사업부문 한일시멘트㈜ 본사 서울 공통부문 및 기타 생산공장 단양, 포항, 평택 시멘트 생산공장 성남, 화성, 인천, 부천, 대전, 청주, 대구, 서대구(달성), 부산, 김해 레미콘 생산공장 인천, 부천, 공주, 가야, 함안, 목포, 여주 레미탈 현대시멘트㈜ 본사 서울 기타 생산공장 단양, 영월, 당진 시멘트 에이치엘케이홀딩스㈜ 본사 서울 기타 ㈜서울랜드 테마파크 과천 기타 한일산업㈜ 생산공장 파주, 용인, 평택, 아산, 서산, 진천, 공 주, 세종, 김포, 천안 레미콘 Amass Star V.C. Co., Ltd. 해외금융업 대만 기타 HD-Japan 부동산임대 일본 기타 ㈜고을인더스트리 공원유희시설보수관리 서울, 과천 기타 우덕축산㈜ 목장 평창 기타 한일네트웍스㈜ 호스팅 및 관련 서비스업 서울 기타 에프앤센터㈜ 서비스업 서울 기타 한일건재㈜ 건설자재 유통업 경기 광주 기타 동화청과㈜ 농산물 수탁판매업 서울 기타 ② 생산설비에 관한 사항 당분기 및 전분기 중 유형자산과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유형자산(주1) 무형자산(주1) 당기초 1,179,872,802 567,332,527 취득 17,916,634 177,089 처분 (21,312) - 감가상각 및 상각 (16,732,047) (1,857,198) 대체 (27,272) - 당분기말 1,181,008,806 565,652,419 구 분 유형자산(주1) 무형자산 전기초 891,784,174 93,679,562 취득 19,395,228 254,689 처분 (5,440,030) (34,000) 감가상각 및 상각 (12,976,704) (1,118,724) 대체 (1,115,386) (426) 전분기말 891,647,282 92,781,101 ( 주1) 토지, 건물, 구축물, 기계장치 및 광업권의 일부는 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있 습니다( 주석 1 6 참조). 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 토지 건물 구축물 합계 당기초 23,835,342 3,042,669 761,143 27,639,154 감가상각 - (53,082) (8,676) (61,758) 대체 - 46,860 - 46,860 환율변동효과 306,729 10,657 - 317,386 당분기말 24,142,071 3,047,104 752,467 27,941,642 구 분 토지 건물 구축물 합계 전기초 25,182,975 6,056,454 - 31,239,429 감가상각 - (54,247) (6,901) (61,148) 대체 - 40,166 772,780 812,946 환율변동효과 (224,348) - - (224,348) 전분기말 24,958,627 6,042,373 765,879 31,766,879 마. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 -해당사항 없음 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 연결회사의 매출은 크게 시멘트, 레미콘, 레미탈로 구분되며 기타매출부문은 임대 , 테마파크 운영 등을 포함하고 있습니다. 연결회사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제57기 1분기 제56기 제55기 시멘트 제품,상품 시멘트 수 출 144,041 551,475 1,140,682 내 수 121,731,965 506,729,068 436,579,669 합 계 121,876,005 507,280,543 437,720,351 레미콘 제품,상품 레미콘 수 출 - - - 내 수 82,149,403 411,100,201 446,284,525 합 계 82,149,403 411,100,201 446,284,525 레미탈 제품,상품 레미탈 수 출 364,056 3,651,440 2,605,743 내 수 90,625,847 379,840,662 286,737,603 합 계 90,989,903 383,492,102 289,343,346 기 타 기타매출 기 타 수 출 - - - 내 수 62,767,167 272,393,649 267,851,653 합 계 62,767,167 272,393,649 267,851,653 합 계 수 출 508,097 4,202,915 3,746,425 내 수 357,274,382 1,570,063,580 1,437,453,450 합 계 357,782,479 1,574,266,495 1,441,199,875 ※ 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역으로 구성되어 있습니다. 나. 판매방법 및 판매전략 1) 시멘트 부문 당사는 계열회사를 포함해 단양, 영월에 3개의 시멘트 생산공장을 운영하고 있으며, 3개 슬래그 공장 및 16개 출하공장 및 저장소를 수도권(수색, 군포, 성북, 의왕, 여주), 충청권(흑석, 청주, 대전, 대천), 경상권(대구, 부산, 영천, 김해), 전라권(전주) 등 전국적으로 운영하며 벌크시멘트 및 포장시멘트를 판매하고 있습니다. 국내 판매의 경우, 레미콘사 및 건설사에 직접 판매하거나 당사와 거래관계를 맺고 있는 특약점을 통해 판매하고 있으며, 판매 물품 대금 결제는 상차도 또는 도착도 조건을 반영한 현금 및 어음으로 이루어지고 있습니다. 또한, 지배회사인 한일시멘트는 부산공장을 통해 미크로네시아 및 사이판, 괌, 러시아 등 다수의 국가로 포장시멘트 수출을 진행하고 있습니다. 당사는 다양한 원가절감 방안 강구 및 서비스 차별화를 통해 시멘트 매출 증대 및 수익성 극대화에 더욱 매진해 나갈 것입니다. 기존 포틀랜드시멘트 뿐만 아니라 슬래그시멘트 등 다양한 제품 간 시너지 증대를 통해 거래처 확대를 추진하고 있으며, 고객의 다양한 요구를 만족시킬 수 있는 제품 생산을 위해 테크니컬센터와의 연계를 통한 시멘트 원부재료 개발 및 신제품 개발 업무를 적극적으로 진행하고 있습니다. 물류비 비중이 높은 산업의 특성을 고려하여 효율적인 유통시스템을 활용한 물류비용 절감 방안을 모색하고, 리스크 관리 강화를 위해 신용 상태가 우수한 대형 우량 거래처 위주로 판매를 증대할 예정이며, 부실이 우려되는 거래처의 경우는 현금결제를 유도하고 어음결제 기일을 단축할 것입니다. 2) 레미콘 부문 수도권, 중부권, 대구권, 부산/경남권 등 대도심권 주변의 공급망을 구축하고, 지역영업을 위한 공장 영업팀과 대기업 건설사 법인영업을 위한 본사 영업팀을 구성하여 전국권 공급망을 확보 운영하고 있습니다. 제품 생산 후 90분 이내에 현장에서 타설해야만 하는 반제품의 특성상 주요 수요처가 주거단지 및 상업시설(건물)이 밀집되어 있는 도시 근교에 공장이 위치하고 있으며, 수요자의 주문에 의해 즉시 생산 및 출하하여 재고가 없는 주문예약 판매방법을 택하고 있습니다. 제품 판매에 대한 결제조건은 현금결제를 기본으로 하며, 어음 수령시 3~4개월 만기어음을 수령하고 있습니다. 주택거래시장 침체, 민간건설 투자 위축 등에 따른 건설사 유동성 악화에 대비 부실채권 예방 활동을 적극적으로 실시하며, 1군 우량 건설사 위주 출하비중을 확대하여 매출 및 이익을 극대화 하고자 합니다. 3) 레미탈 부문 건축에서 토목까지 모든 건설 부문에 관련된 제품을 인천, 부천, 여주, 공주, 가야, 함안, 목포 공장에서 포장과 벌크 형태로 생산하여 업계에서 유일하게 전국적으로 판매하고 있습니다. 생산량의 대부분을 내수 시장에 판매하고 있으나, 괌/싸이판을 비롯한 아시아 및 러시아 지역까지 수출 확대를 통한 레미탈 글로벌화를 진행하고 있습니다. 국내 판매는 1군 건설사를 비롯한 직접 판매 및 특약점 판매 형태로 이루어지고 있으며, 판매대금 결제는 현금 및 어음으로 이루어지고 있습니다. 당사는 신제품 개발 및 원가 절감을 통한 경쟁력 강화로 고객에게 보다 나은 제품과 서비스를 제공하기 위한 노력을 지속적으로 하고 있습니다. 다양한 제품의 판매뿐 아니라, 시공 품질 우위를 통한 경쟁력 강화를 위해 정량배합 특허 사이로 지원, 균열보수 등 고객만족을 위한 차별화된 영업을 제공하고 있습니다. 또한, 최적의 레미탈 생산 설비를 운영하기 위한 공장 합리화 작업을 지속적으로 시행하고 있으며, 시장 경쟁력을 갖추기 위하여 세계적인 수준의 품질 확보를 목표로 연구개발을 지속하여 고급 바닥용, 자동수평조절 바닥용(SL시리즈), FS300, FS400(콘크리트슬라브 상부용 등), 친환경 타일접착제, 특수시멘트(저발열시멘트) 등의 신제품 개발과 포장규격 다양화(40kg, 30kg, 25kg, 20kg, 소포장) 등의 고객 요구 충족을 통해 레미탈 시장 확대와 국내외 신시장 개척 등 사업의 지속성을 꾸준히 도모하고 있습니다. 4) 기타 부문 한일네트웍스(IT서비스)의 판매경로는 온라인, 오프라인 직접판매입니다. 영업활동은 주로 각 사업부문별 오프라인 영업조직 및 제휴사와의 전략적 제휴를 맺는 형태로 이루어지고 있으며, 상품기획 및 마케팅, 광고, 고객지원 부서가 조직적이고 효율적인 지원을 하고 있습니다. 한일네트웍스는 업계 최고수준의 기술력 및 고객맞춤형 설계 등 경쟁사와 차별화된 서비스를 제공하여 최상의 고객만족도를 실현하는 전략을 전개할 것입니다. 서울랜드(테마파크)의 판매경로는 직접판매와 대행사판매가 있습니다. 직접판매와 대행사 판매의 비중은 10:1수준이며 티켓매출 외에도 임대, 스폰서 매출 등의 매출경로를 채택하고 있습니다. 서울랜드는 앞으로 전체적인 판매/홍보채널확대 및 집객형 페스티벌의 확대, 그리고 공원의 장기 발전을 위한 캐릭터 컨텐츠 공간 활용의 강화도 함께 고려하는 마케팅 전략에 주력하여 매출 및 이익을 극대화 할 것입니다. 6. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험① 외환위험 연결회사는 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 연결회사가 기능통화 이외의 외화로 표시한 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 미화불 등) 구 분 통화 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 60,364 64,378 45,052 48,269 단기금융자산 USD 5,025,930 5,360,154 5,020,716 5,379,195 매입채무 USD - - 3,011,403 3,226,417 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 542,453 (542,453) 220,105 (220,105) ② 가격위험연결회사는 재무상태표상 장기금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. ③ 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결회사의 세전순이익에 미치는 영향은 다 음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (891,691) 891,691 (888,756) 888,756 (2) 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.당분기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. (3) 유동성위험 연결회사의 재무관리부문은 향후 현금흐름을 예측하여 자금관리계획을 수립하고 있습니다. 이 자금관리계획에는 단기적인 계획 뿐만 아니라 중장기적인 계획을 포함하며 영업자금 수요를 예측하고 이에 따른 자금 조달 계획을 수립하는 등의 활동이 수행됩니다. 연결회사의 경영진은 현재 영업활동현금흐름이 충분하며 추가적인 차입능력을 보유하고 있어서 연결회사가 보유한 금융부채를 향후 상환가능하다고 판단하고있습니다. 나. 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당분기 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채(A) 1,644,688,883 1,696,884,211 자본(B) 1,614,750,811 1,639,428,144 부채비율(A/B) 101.85% 103.50% 다. 금융상품 종류별 장부금액 - 당분기말 현재 회사의 범주별 금융상품 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 재무상태표 상 자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 258,276,174 - - 258,276,174 단기금융자산 177,223,178 29,267,924 122,234,865 328,725,967 매출채권 382,563,795 - - 382,563,795 기타수취채권 54,719,170 - - 54,719,170 장기금융자산 1,081,235 150,987,467 6,114,868 158,183,570 장기매출채권 및 기타수취채권 607,746 - - 607,746 기타금융자산 40,420,431 - - 40,420,431 합 계 914,891,729 180,255,391 128,349,733 1,223,496,853 재무상태표 상 부채 상각후원가측정금융부채 금융보증계약부채 합계 매입채무 169,199,706 - 169,199,706 기타채무 134,885,867 - 134,885,867 기타금융부채 6,647,664 90,908,885 97,556,549 단기차입금 308,040,000 - 308,040,000 유동성장기차입금 및 유동성사채 6,746,256 - 6,746,256 장기차입금 및 사채 678,416,785 - 678,416,785 합계 1,303,936,278 90,908,885 1,394,845,163 - 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 재무상태표 상 자산 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 258,000,240 - - - 258,000,240 단기금융자산 262,015,151 113,454,581 - 32,500,519 407,970,251 매출채권 406,317,464 - - - 406,317,464 기타수취채권 30,706,762 - - - 30,706,762 장기금융자산 1,242,800 6,403,402 2,735 - 7,648,937 매도가능금융자산 - - - 173,710,679 173,710,679 장기매출채권 및 기타수취채권 735,231 - - - 735,231 기타금융자산 38,758,556 - - - 38,758,556 합계 997,776,204 119,857,983 2,735 206,211,198 1,323,848,120 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 합계 매입채무 184,254,486 - 184,254,486 기타채무 123,315,051 - 123,315,051 기타금융부채 6,836,523 94,406,181 101,242,704 단기차입금 300,190,000 - 300,190,000 유동성장기차입금 및 유동성사채 77,817,153 - 77,817,153 장기차입금 및 사채 649,560,234 - 649,560,234 합계 1,341,973,447 94,406,181 1,436,379,628 라. 공정가치 측정아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - 125,891,464 2,458,269 128,349,733 기타포괄손익-공정가치 채무상품 - 29,267,924 - 29,267,924 기타포괄손익-공정가치 지분상품 142,017,004 3,138,513 5,831,950 150,987,467 합계 142,017,004 158,297,901 8,290,219 308,605,124 공정가치로 측정되는 금융부채 금융보증계약부채 - - 90,908,885 90,908,885 합계 - - 90,908,885 90,908,885 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 163,951,938 - 5,806,323 169,758,261 단기금융자산 - 115,056,641 - 115,056,641 장기금융자산 - 6,403,402 - 6,403,402 합계 163,951,938 121,460,043 5,806,323 291,218,304 공정가치로 측정되는 금융부채 금융보증계약부채 - - 94,406,181 94,406,181 합계 - - 94,406,181 94,406,181 7. 풋백옵션 등 거래 현황 지배회사는 PEF가 설립한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상 경영참여형 사모집합투자기구의 투자목적회사(에이치엘케이홀딩스㈜)에 투자하여, 위 투자목적회사를 통해 현대시멘트 발행주식과 경영권을 인수하였고, 투자목적회사의 경영 및 투자금 회수에 관하여 당사와 PEF는 아래와 같이 투자자간계약을 체결하였습니다. 가. 계약의 명칭 : 투자자간계약 나. 거래상대방 : 엘케이 제3호 기업재무안정 사모투자합자회사 (PEF) 다. 계약일 : 2017년 7월 13일 라. 기초자산 : PEF가 보유한 투자목적회사 발행의 제1종 종류주식 40,000,000 주 (1주당 발행가액 5,000원) 마. 계약만기일 및 행사가능기간 투자자간계약은 (i) 해지사유가 발생하여 계약이 해지되거나, (ii) 상호 합의해지 하거나, (iii) 어느 당사자가 투자목적회사의 주식을 더 이상 소유하지 않게 되는 날 중 먼저 도래하는 날까지 효력이 지속됩니다. 투자자간계약의 효력이 지속되 는 기간 동안 풋옵션 행사사유가 발생한 경우, PEF는 해당사유 발생일(단, 당사 가 본 계약을 중대하게 위반하고 그러한 위반이 객관적으로 명백하게 치유될 수 없는 경우에는 해당 당사자가 계약을 위반한 날 본 계약이 해지되는바, 이에 따 라 본 계약이 해지된 경우에는 PEF가 그 위반 사실을 안 날로 함)로부터 6개월 이내에 풋옵션 행사가 가능합니다. 바. 결제방법, 중도상환 가능여부 및 상환조건 등 계약조건 - 결제방법: 현금 - 중도상환 가능 여부 : 아래 어느 하나의 사유가 발생하는 경우 당사는 PEF 보유 주식 전부에 대해 콜옵션을 행사할 수 있음 ① PEF가 본 계약을 위반하고 치유 요청을 받은 날로부터 1개월 이내에 치유가 되지 아니하는 경우 ② PEF의 본 계약 위반으로 인해 본 계약이 해지된 경우 ③ 신주발행일로부터 2년이 경과한 경우 - 풋옵션 행사 사유 : 아래 어느 하나의 사유가 발생하는 경우 PEF는 당사에게 보 유주식 전부에 대해 풋옵션을 행사할 수 있음 ① 당사가 본 계약을 위반하고 치유 요청을 받은 날로부터 1개월 이내에 치유가 되지 아니하는 경우 ② 당사의 본 계약 위반으로 인해 본 계약이 해지된 경우 ③ 당사가 풋옵션 의무를 담보하기 위해 체결한 담보관련계약을 위반하고 치유 요청을 받은 날로부터 1개월 이내에 치유가 되지 아니하는 경우 ④ 현대시멘트의 2018년도에 개시되는 회계연도부터 영업이익이 연속하여 2기 의 회계연도 동안 일정 금액에 미치지 못한 경우 ⑤ 신주발행일로부터 3년이 경과한 경우 ⑥ 당사의 재무상황이 일정기준에 미치지 못하는 경우 - 상환조건 : 풋옵션이 행사되면 매매계약이 체결된 것으로 간주되며, 당사는 PEF가 보유한 제1종 종류주식 전부를 매수하여야 함. 매매대금은 신주발행일 로부터 매매대금 지급일까지 PEF의 내부수익율이 6%가 되도록 하는 금액임 8. 경영상 주요 계약 ◎ 영등포공장 토지 및 건물 매각 가. 계약 상대방 : 주식회사 케이지엠씨개발 나. 계약 내용 : 한일시멘트 영등포공장 토지 및 건물 매각 다. 계약 체결시기 : 2016년 6월 24일 라. 계약 금액 : 205,000,000,000원 (부가세 제외) 마. 기대 효과 : 자산운용의 효율성 제고 및 유동성 확보 ◎ 현대시멘트 주식회사 주식 매매계약 체결 : 지배회사는 한국산업은행 외 30인과 2017년 3월 31일자로 현대시멘트 보통주 10,788,672주를 장외에서 매매하기로 하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2017년 4월 28일자로 하나유비에스 클래스원 특별자산 투자신탁 제3호(신탁업자:㈜신한은행)로부터 현대시멘트 보통주 3,382,314주를 추가로 취득하는 주식매매 변경계약서를 체결하였고, 2017년 05월 29일 양수금액 중 51억 2,000만원을 감액하였으며, 2017년 07월 13일 현대시멘트㈜ 주식 인수와 관련하여 매도인들과 체결한 주식매매계약상 매수인의 지위 및 권리의무 일체를 "LK 제3호 기업재무안정 사모투자합자회사"가 설립한 에이치엘케이홀딩스㈜에 양도 하였습니다. 상세한 내역은 공시를 "2017.07.13 [정정] 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)" 참조 바랍니다. 가. 계약 상대방 : 한국산업은행 외 31인 나. 계약 내용 : 현대시멘트 발행주식 보통주 14,170,986주를 취득하는 계약 다. [변경]계약 체결시기 : 2017년 07월 13일 라. 계약 금액 : 622,111,931,036원 마. 기대 효과 : 시멘트 사업 확대 및 경쟁력 강화 바. 기타 - 에이치엘케이홀딩스㈜는 2017. 7. 18 주식인수 잔금을 납입하여 현대시멘트㈜ 주식을 취득하였으며, 당사는 에이치엘케이홀딩스㈜를 통해 현대시멘트㈜에 영향력을 행사 하고 있음 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 연결회사는 여주공장 제품개발팀과 단양공장 환경소재팀 및 품질관리팀을 비롯하여 단양, 영월, 당진(평택) 등에 연구개발 전담부서를 두고 R 프로세스에 따라 원재료검토, 기초물성 및 내구성 검토, 공정 생산검토, Mock-up 및 현장적용 등 연구 활동을 진행하고 있습니다. 또한 국책과제 및 대·내외 공동연구를 함께 진행하며, 생산 제품의 설계반영과 현장적용을 위하여 관련기술 및 제품에 대한 홍보를 진행하고 있습니다. 아울러 다각적으로 고객과의 만남을 실시하여 대외 인지도 향상에 주력함으로써, 최종적으로는 개발제품이 매출확대에 기여할 수 있도록 업무를 진행하고 있습니다.연결회사의 연구개발은 크게 시멘트 제품과 레미콘, 레미탈 등 시멘트 2차 제품으로 이루어 지고 있으며, 부문별 구체적인 연구활동을 다음과 같습니다. 구분 주요내역 시멘트 분야 - 원부재료 개발에 관한 연구- 신제품 개발 및 공정적용에 관한 연구- 공정 개선 및 안정화를 위한 연구- 시멘트 품질 향상 및 원가절감에 관한 연구- 고객 만족을 위한 품질관리 계획 수립 및 실천- 소비자 불만 발생 요인 분석 및 개선 방안에 관한 연구- 시멘트를 2차 제품에 적용하기 위한 공장 및 연구개발 전담부서와 공동 연구 수행 콘크리트 분야 - 일반 콘크리트 품질개선 및 고객지원 [일반용(규격별)]- 고성능, 다기능 콘크리트 개발 및 고객지원 [초고강도, 초유동, 매스(저발열), 해양(내염), 노출(컬러)] 레미탈(모르타르) 분야 - 일반레미탈 용도개발 및 품질개선 [바닥, 미장, 조적, 뿜칠, 기포용 등]- 특수레미탈개발 [보수/보강 재료, 바닥재료(자동수평조절. 보수용 등), 접착용(타일, 석재, 외단열 등), 수지플라스터, 그라우트(용도별), 기포용(터널배면 및 동공 채움용), 숏 패치용 등] 기능성 소재 분야 - 오메가1000 [모르타르용 첨가재]- 오메가2000 [고강도용 혼합재]- 오메가3000 [증기양생용 고강도 혼합재]- 팽창재 [모르타르용] 나. 연구개발 담당조직 구분 부서명 인원 한일시멘트 ▷ 기술본부 ▷ 단양공장 - 품질관리팀, 환경소재팀 ▷ 여주공장 제품개발팀 24명 현대시멘트 ▷ 영월공장 - 품질관리팀▷ 단양공장 - 품질자원팀 11명 한일산업 ▷ 부설연구소 (천안) 10명 다. 연구개발비용 연결회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 제57기 1분기 제56기 제55기 비 고 연구개발비용 계 1,471,937 7,618,436 5,916,909 - (정부보조금) 264,409 1,435,678 1,147,937 - 회계처리 판매비와 관리비 1,207,528 6,182,758 4,768,972 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율 0.4% 0.5% 0.4% - [연구개발비용계÷당기매출액×100] 라. 연구개발실적 연구과제(명) 연구기관 연구내용 및 기대효과 슬래그 골재 활용 레미탈 적용성 평가 한일시멘트 여주공장 제품개발팀 - 산업부산물의 활용을 통한 환경부하 저감 수축보상 콘크리트개발 - 콘크리트의 균열 및 하자발생 요인 저감 시멘트에 따른 콘크리트 품질평가 - 콘크리트 경향성 분석 및 데이터화 - 시멘트 및 콘크리트의 종합·효율적 품질관리 가능 타일시멘트 성능개선 방안 연구 - 기술 차별화 및 제품 경쟁력 확보 석회계 다기능성 팽창재 제조 기술 개발 한일시멘트 단양공장 품질관리팀, 환경소재팀 - 석회계 고성능 팽창재 개발을 통한 OPC 제품 물성개선 및 2차 제품 개발 - 수입의존(일본,중국) 제품 대체 - 화력발전소 부산물 응용제품 개발을 통한 신규시장 창출 - 관련 기술 지적재산권 확보 광산채움재 기술개발 - 산업부산물 활용 폐광산 채움재 LCD 유리 분말을 혼입한 고내구성 시멘트 및 콘크리트 개발 현대시멘트영월공장품질관리팀 - 강원권 국토교통기술지역특성화 사업 연계 추진- 동결융해 및 제설염등 콘크리트 열화 환경 저항성이 큰 고내구성 시멘트 및 콘크리트 제조기술 확보- 관련 기술 지적 재산권 확보 시멘트 응결조절제 석고 다변화 적용성 평가 - 다양한 석고 활용을 통한 제조 원가 저감 및 품질 확보 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 지배회사는 국내시멘트 회사로는 두 번째로 출발하여 810만톤의 생산능력을 갖춘 대표적 시멘트 회사로 성장해 왔습니다. 또한 시멘트 2차 제품으로 생산하고 있는 레미탈은 Dry Mortar 제품의 고유브랜드로서 시장에 차별화된 품질 및 서비스를 제공하며 업계 선두의 위치에 있습니다. 타사와의 브랜드 차별화를 위하여 지속적으로 언론 매체에 광고하고 있으며, 각종 건축자재 박람회 및 학회 세미나 등의 참여를 통해 한일시멘트 브랜드 가치를 높이기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 지배회사는 고객들의 목소리에 귀기울여 경영활동을 펼치고 있으며, 또한 고객의 요구 사항을 적극 반영하여 고객 만족을 경영 목표의 최우선으로 삼고 있습니다.나. 지적재산권 보유 현황 1) 사업과 관련된 특허권 보유현황 (단위: 건) 구분 등록 출원 총계 한일시멘트 74 6 80 현대시멘트 5 0 5 2) 2017년 ~ 2018년 1분기 현재 취득한 특허권 현황 구분 종류 취득일 내 용 근거법령 기간/취득소요인력 상용화 여부 및 매출기여도 한일시멘트 조성물 2017.02.16 베타반수석고계 바닥용 모르타르 특허법 15개월, 4명 상용화 준비중 조성물 2017.09.18 석회계 팽창재 제조방법 특허법 18개월, 5명 상용화 준비중 조성물 2017.09.18 석회계 팽창재를 활용한 균열방지 및 수축저감재 조성물 특허법 18개월, 5명 상용화 준비중 조성물 2017.10.13 시멘트계 무미장 바닥용 모르타르 특허법 21개월, 3명 상용화 준비중 조성물 2018.03.02 순환유동층 보일러의 이산화탄소가 고정화된 비산재 및 바닥재를 포함하는 광산채움재 조성물 특허법 17개월, 9명 상용화 준비중 조성물 2018.03.02 탄소광물화 처리된 비산재 및 조강형 팽창재를 포함하는 저수축 저탄소 그린 시멘트 조성물 및 이를 적용한 콘크리트 특허법 16개월, 9명 상용화 준비중 다. 법률 / 규정 등에 의한 규제사항- 산업표준화법 : 시멘트의 제품, 원재료 및 기술적 생산조건 등에 관한 사항 규정- 산업집적활성화 및 공장설립에 관한 법률 : 시멘트 유통을 위한 입지선정, 저장시설 설치 및 등록 등에 관한 사항 규정- 대기환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 소음ㆍ진동관리법, 폐기물관리법 : 시멘트의 제조, 유통과정에서 대기, 수질 및 소음진동에 관한 사항 규제 - 산림자원의 조성 및 관리에 관한 법률, 산지관리법, 광업법, 광산안전법, 총포·도검·화약류 등의 안전관리에 관한 법률 : 시멘트의 주원료인 석회석 채취와 관련, 산림자원의 조성 및 관리에 관한 법률의 규제를 받음- 저탄소녹색성장기본법 : 시멘트 및 레미콘 등의 제조,유통과정에서 발생하는 탄소 발생에 관한 규제 라. 환경보호와 관련된 사항 지배회사는 시멘트, 레미콘, 레미탈 등 전사업장에 ISO14001을 도입하여 환경경영체제를 구축하였습니다. 또한 국가에서 제정해 놓은 각종 환경기준보다 더욱 엄격하고 강화된 자체기준을 정하여 친환경적인 생산 활동을 지속해 나가고 있으며, 각종 환경자료는 홈페이지를 통해 정보 공개하고 있습니다. 에너지 사용량과 온실가스 배출량을 총관 관리할 수 있는 인벤토리 시스템을 구축하여 국제기준과 정부 온실가스 목표 관리지침을 준수하고 있으며, 화력발전 부산물, 하수 슬러지 등 매립시 심각한 환경오염을 유발하는 부산물을 안전한 시멘트 제조공정을 통해 소중한 순환자원으로 재활용하여 환경오염 방지와 천연자원 보전에 노력하고 있습니다. 시멘트 제조공정의 에너지원인 유연탄 등 화석에너지 감축을 위해 신재생 에너지를 적극 활용하여, 제조공정에서 발생하는 고열을 에너지원으로 사용하는 폐열발전을 가동하여 공정에서 발생하는 에너지의 30%를 절감하였고, 바이오매스, 폐타이어 등 순환자원의 에너지화로 화석연료 절감에 성과를 거두고 있습니다. 또한 지배회사의 시멘트제조 사업장에서 배출되는 각종 환경정보자료는 '굴뚝자동시스템'을 통하여 환경부 등 국가기관에 실시간 전송됨으로써 투명한 환경활동을 펼쳐 나가고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제 57 기 1분기 제 56 기 제 55 기 [유동자산] 1,267,362 1,324,193 947,855 현금및현금성자산 258,276 258,000 347,632 단기금융자산 328,726 407,970 120,113 매출채권 382,564 406,317 326,231 기타수취채권 54,719 30,707 22,030 기타유동자산 51,436 46,001 12,612 재고자산 185,269 168,868 109,720 당기법인세자산 43 - 23 매각예정비유동자산 6,329 6,329 9,494 [비유동자산] 1,992,077 2,012,119 1,210,613 매도가능금융자산 - 173,711 138,400 장기금융자산 158,184 7,649 1,288 기타금융자산 40,420 38,759 25,746 장기매출채권 및 기타수취채권 608 735 3,497 관계기업투자 11,848 12,468 21,056 유형자산 1,181,009 1,179,873 891,784 무형자산 565,652 567,333 93,680 투자부동산 27,942 27,639 31,239 이연법인세자산 5,173 2,745 1,909 기타비유동자산 1,241 1,208 2,013 자산총계 3,259,440 3,336,312 2,158,467 [유동부채] 693,917 762,405 378,114 [비유동부채] 950,772 934,479 252,325 부채총계 1,644,689 1,696,884 630,439 지배회사의 소유지분 1,509,053 1,533,742 1,484,534 자본금 37,727 37,727 37,727 자본잉여금 21,675 21,675 27,599 기타포괄손익누계액 37,258 43,701 39,244 기타자본항목 -38,687 -38,687 -38,687 이익잉여금 1,451,081 1,469,326 1,418,651 비지배지분 105,698 105,686 43,494 자본총계 1,614,751 1,639,428 1,528,028 부채와자본총계 3,259,440 3,336,312 2,158,467 2018. 01. 01 ~2018. 03. 31 2017. 01. 01 ~2017. 12. 31 2016. 01. 01 ~2016. 12. 31 매출액 357,782 1,574,266 1,441,200 영업이익 -6,364 132,849 101,593 당기순이익 -6,277 65,640 83,767 지배주주지분순손익 -6,577 57,146 80,836 비지배주주지분순손익 300 8,493 2,931 지배기업 지분에 대한 주당순이익 -948원 8,238원 11,653원 연결에 포함된 회사수 12 12 11 나. 요약별도재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제 57 기 1분기 제 56 기 제 55 기 [유동자산] 855,852 928,286 805,358 현금및현금성자산 188,976 182,011 315,602 단기금융자산 221,118 303,466 103,727 매출채권 263,264 281,278 267,245 기타수취채권 13,162 8,868 1,841 기타유동자산 40,719 36,312 7,948 재고자산 122,283 110,022 99,500 매각예정비유동자산 6,329 6,329 9,494 [비유동자산] 1,339,635 1,353,742 1,130,928 장기금융상품 128,387 6,403 매도가능금융자산 - 138,915 112,808 기타금융자산 15,044 14,338 13,922 장기매출채권 및 기타수취채권 289 398 3,191 관계기업투자 6,227 6,227 6,227 종속기업투자 378,012 378,012 127,912 유형자산 769,096 766,655 805,536 무형자산 26,592 26,773 42,422 투자부동산 15,987 16,020 18,909 자산총계 2,195,487 2,282,028 1,936,285 [유동부채] 317,145 381,246 292,596 [비유동부채] 444,559 449,511 229,681 부채총계 761,703 830,757 522,276 [자본금] 37,727 37,727 37,727 [자본잉여금] 28,861 28,861 28,861 [기타포괄손익누계액] 23,283 32,290 32,754 [기타자본항목] -38,687 -38,687 -38,687 [이익잉여금] 1,382,599 1,391,079 1,353,354 자본총계 1,433,783 1,451,270 1,414,009 부채와자본총계 2,195,487 2,282,028 1,936,285 종속, 관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2018. 01. 01 ~2018. 03. 31 2017. 01. 01 ~2017. 12. 31 2016. 01. 01 ~2016. 12. 31 매출액 219,911 1,066,838 1,067,791 영업이익 3,771 96,870 81,202 당기순이익 2,883 46,815 72,372 주당순이익 416원 6,749원 10,433원 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 18.1분기보고서_한일시멘트(주) 연결v3 - 180508 _변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 57 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 56 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 57 기 1분기말 제 56 기말 자산 유동자산 1,267,362,367,325 1,324,192,865,732 현금및현금성자산 258,276,173,602 258,000,239,882 단기금융자산 328,725,966,764 407,970,250,506 매출채권 382,563,795,407 406,317,463,685 기타수취채권 54,719,170,237 30,706,762,025 기타유동자산 51,435,933,389 46,000,918,609 재고자산 185,269,075,866 168,867,821,025 당기법인세자산 42,842,060 매각예정비유동자산 6,329,410,000 6,329,410,000 비유동자산 1,992,077,327,144 2,012,119,489,126 매도가능금융자산 173,710,678,984 장기금융자산 158,183,569,917 7,648,936,778 기타금융자산 40,420,431,143 38,758,555,583 장기매출채권 및 기타수취채권 607,746,048 735,231,192 관계기업투자 11,848,407,757 12,468,328,882 유형자산 1,181,008,805,870 1,179,872,802,479 무형자산 565,652,418,602 567,332,527,350 투자부동산 27,941,641,961 27,639,154,346 이연법인세자산 5,173,208,922 2,745,297,669 기타비유동자산 1,241,096,924 1,207,975,863 자산총계 3,259,439,694,469 3,336,312,354,858 부채 유동부채 693,916,616,094 762,405,128,517 매입채무 169,199,705,950 184,254,485,523 기타채무 134,429,853,393 122,913,887,992 기타유동부채 51,587,081,701 52,074,201,210 단기차입금 308,040,000,000 300,190,000,000 유동성장기차입금 및 유동성사채 6,746,256,000 77,817,153,166 미지급법인세 23,913,719,050 25,155,400,626 비유동부채 950,772,266,942 934,479,082,797 기타채무 456,013,666 401,162,580 장기차입금 및 사채 678,416,784,587 649,560,233,710 기타금융부채 97,556,549,185 101,242,703,826 충당부채 18,156,961,102 17,753,468,553 종업원급여부채 81,525,834,826 81,989,885,768 이연법인세부채 74,660,123,576 83,531,628,360 부채총계 1,644,688,883,036 1,696,884,211,314 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,509,053,165,816 1,533,741,724,793 자본금 37,726,565,000 37,726,565,000 자본잉여금 21,674,585,969 21,674,585,969 기타포괄손익누계액 37,257,998,500 43,701,406,718 기타자본항목 (38,686,657,140) (38,686,657,140) 이익잉여금(결손금) 1,451,080,673,487 1,469,325,824,246 비지배지분 105,697,645,617 105,686,418,751 자본총계 1,614,750,811,433 1,639,428,143,544 자본과부채총계 3,259,439,694,469 3,336,312,354,858 연결 손익계산서 제 57 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 57 기 1분기 제 56 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 357,782,478,727 357,782,478,727 318,312,975,338 318,312,975,338 매출원가 320,825,060,504 320,825,060,504 276,225,409,633 276,225,409,633 매출총이익 36,957,418,223 36,957,418,223 42,087,565,705 42,087,565,705 판매비와관리비 43,321,081,530 43,321,081,530 40,263,852,960 40,263,852,960 영업이익(손실) (6,363,663,307) (6,363,663,307) 1,823,712,745 1,823,712,745 기타수익 2,751,783,210 2,751,783,210 6,285,766,838 6,285,766,838 기타비용 1,673,156,874 1,673,156,874 1,206,299,604 1,206,299,604 금융수익 7,274,775,038 7,274,775,038 2,182,483,168 2,182,483,168 금융원가 9,593,078,633 9,593,078,633 1,260,422,342 1,260,422,342 관계기업에 대한 지분법손익 (65,322,279) (65,322,279) 1,166,314,480 1,166,314,480 법인세비용차감전순이익(손실) (7,668,662,845) (7,668,662,845) 8,991,555,285 8,991,555,285 법인세비용 (1,392,040,832) (1,392,040,832) 3,381,547,496 3,381,547,496 당기순이익(손실) (6,276,622,013) (6,276,622,013) 5,610,007,789 5,610,007,789 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (6,576,658,998) (6,576,658,998) 4,760,229,058 4,760,229,058 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 300,036,985 300,036,985 849,778,731 849,778,731 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (948) (948) 686 686 연결 포괄손익계산서 제 57 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 57 기 1분기 제 56 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) (6,276,622,013) (6,276,622,013) 5,610,007,789 5,610,007,789 기타포괄손익 (5,575,360,418) (5,575,360,418) 1,826,021,237 1,826,021,237 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (5,362,465,258) (5,362,465,258) 17,139,242 17,139,242 확정급여제도의 재측정손익 (58,315,206) (58,315,206) 17,139,242 17,139,242 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (5,304,150,052) (5,304,150,052) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (212,895,160) (212,895,160) 1,808,881,995 1,808,881,995 해외사업환산외환차이 355,830,760 355,830,760 (371,792,557) (371,792,557) 매도가능금융자산평가손익 391,063,613 391,063,613 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 (568,725,920) (568,725,920) 1,789,610,939 1,789,610,939 총포괄손익 (11,851,982,431) (11,851,982,431) 7,436,029,026 7,436,029,026 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (12,201,935,577) (12,201,935,577) 5,672,450,001 5,672,450,001 총 포괄손익, 비지배지분 349,953,146 349,953,146 1,763,579,025 1,763,579,025 연결 자본변동표 제 57 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 37,726,565,000 27,599,463,609 39,243,591,498 (38,686,657,140) 1,418,651,195,963 1,484,534,158,930 43,494,137,024 1,528,028,295,954 회계정책변경효과 수정 후 금액 당기순이익(손실) 4,760,229,058 4,760,229,058 849,778,731 5,610,007,789 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 366,774,999 366,774,999 24,288,614 391,063,613 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 순확정급여부채의 재측정요소 18,782,276 18,782,276 (1,643,034) 17,139,242 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 870,388,979 (5,753,505) 864,635,474 924,975,465 1,789,610,939 해외사업환산손익 (337,971,806) (337,971,806) (33,820,751) (371,792,557) 배당금지급 (11,099,220,800) (11,099,220,800) (11,099,220,800) 기타자본변동 2017.03.31 (기말자본) 37,726,565,000 27,599,463,609 40,142,783,670 (38,686,657,140) 1,412,325,232,992 1,479,107,388,131 45,257,716,049 1,524,365,104,180 2018.01.01 (기초자본) 37,726,565,000 21,674,585,969 43,701,406,718 (38,686,657,140) 1,469,325,824,246 1,533,741,724,793 105,686,418,751 1,639,428,143,544 회계정책변경효과 (1,133,243,470) 1,133,243,470 수정 후 금액 37,726,565,000 21,674,585,969 42,568,163,248 (38,686,657,140) 1,470,459,067,716 1,533,741,724,793 105,686,418,751 1,639,428,143,544 당기순이익(손실) (6,576,658,998) (6,576,658,998) 300,036,985 (6,276,622,013) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (5,635,642,305) (5,635,642,305) 331,492,253 (5,304,150,052) 순확정급여부채의 재측정요소 (44,841,721) (44,841,721) (13,473,485) (58,315,206) 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 (270,270,110) (270,270,110) (298,455,810) (568,725,920) 해외사업환산손익 325,477,557 325,477,557 30,353,203 355,830,760 배당금지급 (12,486,623,400) (12,486,623,400) (435,918,980) (12,922,542,380) 기타자본변동 97,192,700 97,192,700 2018.03.31 (기말자본) 37,726,565,000 21,674,585,969 37,257,998,500 (38,686,657,140) 1,451,080,673,487 1,509,053,165,816 105,697,645,617 1,614,750,811,433 연결 현금흐름표 제 57 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 57 기 1분기 제 56 기 1분기 영업활동현금흐름 (19,121,980,652) 35,586,407,347 영업으로부터 창출된 현금흐름 (14,150,226,131) 59,222,624,378 법인세납부(영업) (1,076,825,179) (26,130,771,205) 이자수취(영업) 1,827,163,562 2,530,442,245 이자지급(영업) (6,404,699,567) (1,250,806,454) 배당금수취(영업) 682,606,663 1,214,918,383 투자활동현금흐름 66,960,338,149 (33,423,678,247) 단기금융자산의 취득 (154,158,322,017) (33,687,711,843) 단기금융자산의 처분 239,982,445,877 58,787,300,799 기타수취채권의 증가 (5,500,000,000) 기타수취채권의 회수 123,871,492 143,829,681 장기금융자산의 취득 (1,476,063,667) (115,000,000) 장기금융자산의 처분 8,924,329,669 매도가능금융자산의 취득 (6,851,164,674) 매도가능금융자산의 처분 6,384,503,715 선급금의 증가 (47,752,496,352) 유형자산의 취득 (18,917,473,209) (18,092,472,735) 유형자산의 처분 68,996,374 8,263,272,532 무형자산의 취득 (209,800,000) (254,688,500) 무형자산의 처분 34,000,000 기타금융자산의 취득 (1,175,600,000) (1,257,832,000) 기타금융자산의 처분 469,325,630 974,781,130 보증금의 증가 (1,276,372,000) 보증금의 감소 105,000,000 재무활동현금흐름 (47,603,362,116) (3,895,632,920) 단기차입금의 증가 40,000,000,000 30,119,000,000 단기차입금의 상환 (32,176,961,584) (21,753,002,400) 장기차입금의 증가 30,188,200,000 1,788,200,000 유동성장기차입금의 상환 (72,426,070,000) (2,909,970,000) 장기차입금의 상환 (11,379,750) (62,333,000) 금융리스부채의 상환 (144,824,172) 배당금지급 (13,032,326,610) (11,077,527,520) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 40,938,339 (144,361,956) 현금의 증감 275,933,720 (1,877,265,776) 기초현금 258,000,239,882 347,632,238,991 기말현금 258,276,173,602 345,754,973,215 3. 연결재무제표 주석 제57기 1분기 2018년 03월 31일 현재 제56기 2017년 12월 31일 현재 한일시멘트 주식회사와 그 종속기업 1. 회사의 개요 지배기업인 한일시멘트 주식회사(이하 '지배기업' 또는 '회사')와 연결재무제표 작성대상 종속기업 인 현대시멘트 주식회 사 외 11개 회사 (이하 ' 종속기업 ')(이하 지배기업과 종속기업 을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 가. 지배회사의 개요 회사는 시멘트, 레미콘 및 레미탈의 제조 및 판매를 주요 목적으로 1961년 12월 28일에 설립되었으며 단양 시멘트 제조공장을 비롯하여 21개 의 레미콘 및 레미탈 제조공장을 운영하고 있습니다. 회사는 1969년 11월 20일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.당분기말 현재 회사의 자본 금은 37,726,565천원 이며, 회사의 최대주주는 허기호 및 그 특수관계자(지분율: 46.05%)입니다. 나. 종속기업 현황당분기 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 당분기말 전기말 소재지 결산월 업종 소유지분율(%) 유효지분율(%) 소유지분율(%) 유효지분율(%) ㈜고을인더스트리 100.0 85.7 100.0 85.7 대한민국 12월 기계 및 장비수리업 동화청과㈜ 98.9 84.7 98.9 84.7 대한민국 12월 농산물 수탁판매업 ㈜서울랜드 85.7 85.7 85.7 85.7 대한민국 12월 위탁서비스업 우덕축산㈜ 100.0 99.6 100.0 99.6 대한민국 12월 축산업 외 에프앤센터㈜ 100.0 46.7 100.0 46.7 대한민국 12월 보험판매대행업 한일건재㈜ 100.0 100.0 100.0 100.0 대한민국 12월 건설자재유통업 한일네트웍스㈜ (주1) 45.5 46.7 45.5 46.7 대한민국 12월 소프트웨어개발업 외 한일산업㈜ 98.5 98.5 98.5 98.5 대한민국 12월 레미콘 외 현대시멘트㈜ 84.6 84.6 84.6 84.6 대한민국 12월 시멘트 제조 및 판매 Amass Star V.C. corp 98.4 98.4 98.4 98.4 대만 12월 금융업 HD-JAPAN 100.0 85.7 100.0 85.7 일본 12월 부동산 임대업 에이치엘케이홀딩스㈜ (주2) 48.7 100.0 48.7 100.0 대한민국 12월 투자 등 (주1) 한일네트웍스㈜에 대한 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주는 넓게 분산되어 있으며, 과거 5년간 주주총회 참석율이 낮아 연결회사의 지분율만으로도 의사 결정 과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 회사가 한일네트웍스㈜를 지배하는 것으로 판단했습니다.(주2) 에이치엘케이홀딩스㈜에 대한 소유지분율이 과반수 미만이나 주주간 약정에 따라 기업의 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 2. 중요한 회계정책 가. 재무제표 작성기준 연결회사의 2018년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정 부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준 서 제1109호 '금융상품' 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 기타포괄손익누계액 으 로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정 보는 주석 21 에서 설명하고 있습니다. - 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금 에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 21 에서 설명하고 있습니다. ( 2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석 서 연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 3월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 연결회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다. 나. 회계정책 요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2 .가에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.(1) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율 즉, 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (2) 금융자산 1) 분류 2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)- 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 2) 측정 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. ⓐ 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유 하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩 니다.ⓑ 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시하고 손상차손은 ' 기타 비용' 으로 표시합니다. ⓒ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다. ② 지분상품 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 3) 손상 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (3) 수익인식 연결회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다 . 1) 수행의무 식별 연결회사는 시멘트, 레미콘 및 레미탈의 제조 및 판매, 네트워크 서비스, 농산물 수탁판매업 등 을 영위하고 있으며, 일반적으로 재화의 인도시점인, 자산의 통제가 고객에게 이전되는 한 시점에 수익을 인식하며, 이를 하나의 수행의무로 식별합니다. 2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무: 분양수익 연결회사의 기타매출 중 분양수익은 진행기준을 적용하고 있습니다. 기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있는 경우 진행기준을 적용하여 수익을 인식합니다. 연결회사는 계약 조건을 분석한 결과, 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권을 가지고 있다고 판단하였습니다. 3) 용역의 제공 통상의 보증제공 범위를 벗어난 품질보증의 경우, 추가적인 보증용역의 제공으로 판단하여 수행의무를 식별합니다. 연결회사는 사업관행상의 품질보증만을 제공하고 있으며, 이는 재화의 판매와 구별되지 않는 하나의 수행의무입니다. 4) 본인과 대리인연결회사는 일부 순환자원거래에 대해 고객 및 운반업체와 3자계약을 체결하고 운임을 대신하여 수령 및 지급하는 거래형태를 보이고 있습니다. 연결회사는 계약서상 수행의무 및 지급대가가 구분되어 있어 이러한 3자계약에서 운반에 대한 주된이행책임 및 가격결정에 재량권이 없다고 판단됩니다. 기업회계기준서 제 1115호에서는 고객에게 재화와 용역이 이전되기 전에 회사의 약속된 재화나 용역에 대한 통제 여부를 평가할 것을 요구하고 있습니다. 연결회사는 재화가 고객에게 이전되기 전에 이를 통제하지 않기 때문에 연결회사는 이 계약에서 본인이 아닌 대리인이라고 결정하였습니다. 5) 변동대가 고객과 체결한 일부 계약은 장려금 조항을 포함하고 있습니다. 기준서 제1115호는 연결회사의 수익을 신뢰성 있게 측정할 수 없다면, 불확실성이 해소될 때가지 수익 인식을 이연하고 있습니다. 지급장려금 등은 기업회계기준서 제1115호에서 변동대가에 해당되며, 계약의 개시시점에 추정되고 이후 기간에 재검토되어야 합니다. 기업회계기준서 제1115호는 수익의 과대계상을 막기 위해 변동대가 추정치를 제약할 것을 요구합니다. 농수산 수탁판매업에서 연결회사는 계약에 근거하여 매출액에 비례하여 고객에게 장려금을 지급합니다. 이전 회계기준에서 연결회사는 발생시 판매비와 관리비로 처리하였으나, 기업회계기준서 제1115호에서 장려금은 변동대가가 됩니다. 권리를 갖게 될 변동대가를 추정하기 위해서 연결회사는 한 가지 이상 기준의 계약에 대해서는 기댓값 방법이나 가능성이 가장 높은 금액을 사용하는 방법을 적용하며, 한 가지의 수량 기준만 가지고 있는 계약에 대해서는 가능성이 가장 높은 금액을 사용하는 방법을적용합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (1) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 금융상품 (1) 범주별 금융상품가. 당분기말 현재 회사의 범주별 금융상품 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 재무상태표 상 자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 258,276,174 - - 258,276,174 단기금융자산 177,223,178 29,267,924 122,234,865 328,725,967 매출채권 382,563,795 - - 382,563,795 기타수취채권 54,719,170 - - 54,719,170 장기금융자산 1,081,235 150,987,467 6,114,868 158,183,570 장기매출채권 및 기타수취채권 607,746 - - 607,746 기타금융자산 40,420,431 - - 40,420,431 합 계 914,891,729 180,255,391 128,349,733 1,223,496,853 재무상태표 상 부채 상각후원가측정금융부채 금융보증계약부채 합계 매입채무 169,199,706 - 169,199,706 기타채무 134,885,867 - 134,885,867 기타금융부채 6,647,664 90,908,885 97,556,549 단기차입금 308,040,000 - 308,040,000 유동성장기차입금 및 유동성사채 6,746,256 - 6,746,256 장기차입금 및 사채 678,416,785 - 678,416,785 합계 1,303,936,278 90,908,885 1,394,845,163 나. 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 재무상태표 상 자산 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 258,000,240 - - - 258,000,240 단기금융자산 262,015,151 113,454,581 - 32,500,519 407,970,251 매출채권 406,317,464 - - - 406,317,464 기타수취채권 30,706,762 - - - 30,706,762 장기금융자산 1,242,800 6,403,402 2,735 - 7,648,937 매도가능금융자산 - - - 173,710,679 173,710,679 장기매출채권 및 기타수취채권 735,231 - - - 735,231 기타금융자산 38,758,556 - - - 38,758,556 합계 997,776,204 119,857,983 2,735 206,211,198 1,323,848,120 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 합계 매입채무 184,254,486 - 184,254,486 기타채무 123,315,051 - 123,315,051 기타금융부채 6,836,523 94,406,181 101,242,704 단기차입금 300,190,000 - 300,190,000 유동성장기차입금 및 유동성사채 77,817,153 - 77,817,153 장기차입금 및 사채 649,560,234 - 649,560,234 합계 1,341,973,447 94,406,181 1,436,379,628 (2) 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (3) 금융상품 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 당 분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단 위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - 125,891,464 2,458,269 128,349,733 기타포괄손익-공정가치 채무상품 - 29,267,924 - 29,267,924 기타포괄손익-공정가치 지분상품 142,017,004 3,138,513 5,831,950 150,987,467 합계 142,017,004 158,297,901 8,290,219 308,605,124 공정가치로 측정되는 금융부채 금융보증계약부채 - - 90,908,885 90,908,885 합계 - - 90,908,885 90,908,885 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 163,951,938 - 5,806,323 169,758,261 단기금융자산 - 115,056,641 - 115,056,641 장기금융자산 - 6,403,402 - 6,403,402 합계 163,951,938 121,460,043 5,806,323 291,218,304 공정가치로 측정되는 금융부채 금융보증계약부채 - - 94,406,181 94,406,181 합계 - - 94,406,181 94,406,181 5. 매출채권 및 기타수취채권당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동자산 매출채권 390,382,094 414,263,911 차감: 손실충당금 (7,818,299) (7,946,447) 매출채권(순액) 382,563,795 406,317,464 미수금 42,715,956 24,804,629 차감: 손실충당금 (723,536) (1,151,181) 미수수익 6,046,584 5,223,316 차감: 손실충당금 (3,013,517) (3,007,199) 대여금 8,664,229 3,174,829 차감: 손실충당금 (2,264,629) (2,264,629) 출하선도금 3,294,083 3,926,997 유동자산 계 437,282,965 437,024,226 비유동자산 매출채권 7,566,509 7,722,957 차감: 손실충당금 (7,263,579) (7,400,813) 매출채권 계 302,930 322,144 장기대여금 21,253,776 21,362,047 차감: 손실충당금 (20,948,960) (20,948,960) 비유동자산 계 607,746 735,231 합계 437,890,711 437,759,457 6. 영업부문 정보 가. 영업부문에 대한 일반정보연결회사는 제품 유사성에 따라 시멘트부문, 레미콘부문, 레미탈부문 및 기타부문으로 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있으며, 이에 따라 구분된 4개의 보고영업부문은 다음과 같습니다. 영업부문 주요재화 시멘트부문 포장시멘트, 벌크시멘트, 슬래그시멘트 등 레미콘부문 레미콘 등 레미탈부문 일반드라이몰탈, 특수드라이몰탈 등 기타부문 임대 등 나. 영업부문의 재무현황(단위: 천원) ( 1) 당분기 및 당분기말 구 분 시멘트부문 레미콘부문 레미탈부문 기타부문 연결조정 합계 가. 매출액 121,876,005 82,149,403 90,989,903 88,858,821 (26,091,653) 357,782,479 나. 영업손익 (12,839,913) (3,815,378) 6,059,110 5,862,556 (1,630,038) (6,363,663) 다. 부문자산(주1) 638,196,502 262,938,704 235,428,475 76,653,171 561,386,015 1,774,602,867 상각비(주1) 10,691,621 1,559,173 2,287,577 2,564,892 1,547,740 18,651,003 ( 2) 전분기 및 전기말 구 분 시멘트부문 레미콘부문 레미탈부문 기타부문 연결조정 합계 가. 매출액 96,603,599 94,157,341 68,343,334 76,896,266 (17,687,565) 318,312,975 나. 영업손익 2,049,828 1,329,113 (3,947,600) 3,413,090 (1,020,718) 1,823,713 다. 부문자산(주1) 637,875,639 263,436,687 235,094,968 75,421,137 563,016,052 1,774,844,484 상각비(주1) 6,935,084 1,339,100 2,302,735 2,712,463 867,195 14,156,577 (주1) 부문자산은 유형자산, 무형자산 및 투자부동산으로 구성되며, 현금및현금성자산, 매출채권 등은 배분되지 않습니다.(주2) 연결회사는 부채를 각 부문에 배분하지 않으므로, 부문별 부채에 관한 정보는 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되지 않습니다. 7. 관계기업투자 가. 연결회사의 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 설립국가 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액 장부금액 장부금액 Hanil Development,Inc 미국 40.9 5,255,350 (3,457,643) - - 안양레미콘㈜ 대한민국 29.0 31,741 1,664,062 1,723,765 1,743,539 한일개발㈜ 대한민국 48.9 11,705,959 10,556,198 10,124,643 10,724,790 합계 11,848,408 12,468,329 나. 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당분기 Hanil Development, Inc 안양레미콘㈜ (구, 한일레미콘㈜) 한일개발㈜ 합계 당기초 - 1,743,539 10,724,790 12,468,329 배당 - (58,000) (489,400) (547,400) 이익 중 지분 - 45,425 (110,747) (65,322) 기타 - (7,199) - (7,199) 당분기말 - 1,723,765 10,124,643 11,848,408 전분기 Hanil Development,Inc 안양레미콘㈜ (구, 한일레미콘㈜) 한일개발㈜ 중원㈜ (주1) 합계 전기초 - 1,329,928 11,652,315 8,073,969 21,056,212 배당 - (57,136) (489,394) (456,750) (1,003,280) 이익 중 지분 - 284,683 (438,032) 422,637 269,288 기타 - 3,443 1 1,849,978 1,853,421 전분기말 - 1,560,917 10,724,890 9,889,834 22,175,641 (주1) 전분기 중 지분 처분으로 기타특수관계자로 재분류되었습니다. 다. 당분기말 현재 관계기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 Hanil Development, Inc 27,067,847 35,519,675 (8,451,828) 2,094,429 183,586 250,222 안양레미콘㈜ 21,586,042 15,847,896 5,738,146 10,865,390 156,637 156,637 한일개발㈜ 73,798,510 52,228,838 21,569,672 16,150,728 (233,117) (233,118) 합계 122,452,399 103,596,409 18,855,990 29,110,547 107,106 173,741 라. 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 미반영손실 미반영기타자본항목 미반영손실 미반영기타자본항목 Hanil Development,Inc (3,136,231) (321,412) (3,388,297) (494,419) 8. 유형자산과 무형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 유형자산(주1) 무형자산(주1) 당기초 1,179,872,802 567,332,527 취득 17,916,635 177,090 처분 (21,312) - 감가상각 및 상각 (16,732,047) (1,857,198) 대체 (27,272) - 당분기말 1,181,008,806 565,652,419 구 분 유형자산(주1) 무형자산 전기초 891,784,174 93,679,562 취득 19,395,228 254,689 처분 (5,440,030) (34,000) 감가상각 및 상각 (12,976,704) (1,118,724) 대체 (1,115,386) (426) 전분기말 891,647,282 92,781,101 (주1) 토지, 건물, 구축물, 기계장치 및 광업권의 일부는 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있 습니다( 주석 1 6 참조). 9. 투자부동산 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 토지 건물 구축물 합계 당기초 23,835,342 3,042,669 761,143 27,639,154 감가상각 - (53,082) (8,676) (61,758) 대체 - 46,860 - 46,860 환율변동효과 306,729 10,657 - 317,386 당분기말 24,142,071 3,047,104 752,467 27,941,642 구 분 토지 건물 구축물 합계 전기초 25,182,975 6,056,454 - 31,239,429 감가상각 - (54,247) (6,901) (61,148) 대체 - 40,166 772,780 812,946 환율변동효과 (224,348) - - (224,348) 전분기말 24,958,627 6,042,373 765,879 31,766,879 10. 차입금 및 사채 가. 당분기 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동 금융기관차입금 308,040,000 290,190,000 기타차입금 - 10,000,000 유동성장기차입금 6,746,256 7,823,008 유동성사채 - 70,000,000 차감: 사채할인발행차금 - (5,855) 소계 314,786,256 378,007,153 비유동 금융기관차입금 455,008,057 427,257,307 기타차입금 500,000 500,000 차감: 유동성대체 (6,746,256) (7,823,008) 사채 230,000,000 300,000,000 차감: 유동성대체 - (70,000,000) 차감: 사채할인발행차금 (345,016) (374,065) 소계 678,416,785 649,560,234 합계 993,203,041 1,027,567,387 나. 당분기 및 전분기 중 차입금 및 사채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 기초 1,027,567,387 201,509,318 차입 70,188,200 31,907,200 차입금의 상환 (104,614,412) (24,725,305) 기타 61,866 19,539 분기말 993,203,041 208,710,752 11. 종업원급여 (1) 순확정급여부채 가. 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 3,435,289 2,631,959 순이자원가 545,657 320,970 종업원 급여에 포함된 총 비용 3,980,946 2,952,929 총 비 용 중 1,753,558천 원 ( 전분기 : 1,627,831천 원) 은 매출원가에 포함되었으며, 2,227,388천원 ( 전분기 : 1,325,098천원 )은 판매 비와관리비에 포함되었습니다. 나. 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 퇴직급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 180,781,502 187,209,851 사외적립자산의 공정가치 (100,931,507) (106,817,067) 국민연금전환금 (633,012) (665,149) 재무상태표상 순확정급여부채 79,216,983 79,727,635 (2) 확정기여제도연결회사가 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 34백만원(전분기: -원) 입니다. (3) 기타장기종업원급여부채연결회사는 장기근속포상 제도를 운영하고 있으며, 이는 기업회계기준 제 1019호 종업원급여에서 정의한 '장기종업원급여'로 분류하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사의 기타장기종업원급여부채는 2,308,852천원(전기말: 2,262,250천원 )입니다. 12. 충당부채가. 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 하자보수충당부채 산림복구충당부채 탄소배출권충당부채(주1) 기타의충당부채(주2) 합계 전기초 - 5,344,558 7,706,806 - 13,051,364 충당부채전입 6,163 221,434 3,844,225 - 4,071,822 전분기말 6,163 5,565,992 11,551,031 - 17,123,186 당기초 - 17,753,469 26,848,530 3,288,566 47,890,565 충당부채전입 - 165,266 6,310,400 2,585,000 9,060,666 감소 - - - (5,635,340) (5,635,340) 당분기말 - 17,918,735 33,158,930 238,226 51,315,891 (주1) 당분기말 현재 1년 이내에 결제가 될 것으로 예상되어 전액 기타유동부채로 분류되었습니다.(주2) 연결회사는 배출권스왑거래와 관련하여 향후 부담할 것으로 예상되는 금액을 추정하여 기타충당부채로 계상하고 있습니다. 나. 상기 충당부채전입액 중 기타충당부채를 제외한 금액은 매출원가로 인식되었습니다. 13. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 운반비 17,269,051 15,278,984 판매수수료 253,029 222,720 광고선전비 336,261 274,158 수출부대비 21,762 30,780 대손상각비(환입) (229,383) 2,088,322 판매잡비 757,559 673,577 보험료 77,399 66,158 인건비 10,716,896 9,646,772 복리후생비 1,314,730 1,018,715 여비교통비 356,896 204,556 세금과공과 505,578 302,062 감가상각비 650,038 570,650 무형자산상각비 1,331,781 902,596 차량비 300,249 200,350 교제비 696,441 531,557 기술개발비 917,025 1,117,429 도급비 1,539,483 148,462 지급수수료 2,618,338 2,936,386 판촉비 1,140,900 1,913,979 사용료 976,058 941,927 기타 1,770,991 1,193,713 합계 43,321,082 40,263,853 14. 기타손익 당분기 및 전분기 중 발생한 기타손익의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 매도가능금융자산처분이익 - 1,758,568 외환차익 48,647 40,550 외화환산이익 932 3,524 유형자산처분이익 61,274 3,018,109 배당금수익 1,353,318 819,291 손실충당금환입 1,200 68,389 잡이익 1,278,005 549,826 임대료 8,407 27,510 기타수익 계 2,751,783 6,285,767 매도가능금융자산처분손실 - 134,069 단기금융자산처분손실 - 31,614 외환차손 24,482 29,801 외화환산손실 28,062 462,962 기부금 144,923 64,449 유형자산처분손실 13,590 194,866 기타의대손상각비 27,736 112,695 잡손실 1,258,519 57,431 기타 175,845 118,413 기타비용 계 1,673,157 1,206,300 15. 배당금 2017년 12월 31일 로 종료하는 회 계기간에 대한 배당금 12,486,623천원 은 2 018년 3월중 에 지급 되었습니다 (전기 지급액: 11,099,221 천원 ) . 16. 우발상황 및 약정사항 가. 견질어음 당분기말 현재 연결회사는 이행보증 등과 관련하여 어음 6매(442,182천원) 를 조달청 등에 견질로 제공하고 있습니다. 나. 계류중인 소송내역 당분기말 현재 연결회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 소유권 이전등기 등 5건(소송금액 212,676천원)이 있으며, 최종결과는 예측할 수 없습니다. 연결회사는 동 소송의 결과가 연결회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 다. 담보제공 내역 당분기말 현재 연결회사의 금융기관에 대한 차입금 및 계약이행 보증 등을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, 미화불 등). 담보권자 담보제공자산 채권최고액 비고 한국산업은행 토지, 건물, 기계 등 DM 2,670,000 에너지자금 외 USD 94,832,000 352,502,000 법무법인 (유)에이펙스 자기주식 838,143 사무실 전대차계약 보증금 담보 ㈜국민은행 토지, 건물 16,420,000 에너지자금 외 ㈜우리은행 토지, 건물, 기계장치, 차량 2,742,000 운영자금 외 ㈜KEB하나은행 토지, 건물, 기계, 구축물 108,620,000 재활용시설자금, 상생협력펀드 외 단기금융자산 6,143,000 ㈜신한은행 단기금융자산 USD 5,500,000 운영자금 외 118,750 서울보증보험㈜ 장기금융자산 50,000 계약이행보증 외 공주시청 자기주식 279,400 토지 및 산림의 복구예정비용 단양군청 장기금융자산 76,453,334 토지 및 산림의 복구예정비용 국유림관리소 자기주식 및 장기금융자산 35,507,514 토지 및 산림의 복구예정비용 평창영월정선 축산업협동조합 토지 780,895 시설자금 외 소프트웨어공제조합 장기금융자산 21,343 계약이행보증 LG전자 단기금융자산 100,000 계약이행보증 청우이엔씨㈜ 단기금융자산 60,000 계약이행보증 한국광해관리공단 토지, 건물, 기계, 구축물 30,000,000 광산 복구예정비용 서울시농수산식품공사 장기금융자산 500,000 농산물출하대금 지급보증 LK 제3호 기업재무안정 사모투자합자회사 종속기업투자주식 260,000,000 인수자금 외 KCC 장기금융자산 100,000 계약이행보증 합계 DM 2,670,000 USD 100,332,000 891,236,379 라. 제공받은 지급보증 내역 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, 미화불, EUR). 제공자 보증금액 보증내용 ㈜국민은행 USD 20,000,000 수입신용장 400,000 구매자금보증 ㈜신한은행 USD 5,500,000 수입신용장 EUR 1,100,000 수입신용장 ㈜KEB하나은행 USD 1,800,000 수입신용장 605,000 구매자금보증 ㈜한국씨티은행 USD 200,000 수입신용장 중소기업은행 4,000,000 구매자금보증 NH농협은행 USD 1,667,198 수입신용장 소프트웨어공제조합 1,280,609 계약이행보증 한국광해관리공단 139,186,765 광산복구 서울보증보험㈜ 35,411,567 산림복구예치금 ㈜한호디앤디(주1) 1,998,333 연대보증 합계 USD 29,167,198 EUR 1,100,000 182,882,274 (주1) 당분기말 현재 ㈜한호디앤디는 연결회사를 위해 인허가보증과 관련하여 서울보증보험에 연대보증을 제공하고 있습니다(주석 20 참조). 마. 타인을 위한 지급보증 (1) 연결회사는 한일건설㈜의 해외 건설공사 계약(리비아 4,000세대 주택건설 프로젝트)과 관련하여 지급보증을 제공 하였으며, 내역은 다음과 같습니다(단위: EUR). 제공받는자 보증내역 보증기간 보증금액 SGI서울보증 공사이행보증 2009.01.05 ~ 2015.01.31 EUR 10,591,125 공사이행보증 2009.01.13 ~ 2015.01.31 EUR 3,331,020 선급금환급보증 2009.01.13 ~ 2015.01.31 EUR 20,761,552 합계 EUR 34,683,697 (2) 연결회사는 성우종합건설㈜ 차입금 PF 관련 시행사 차입금 등에 대하여 지급보증을 제공하였으며, 연결회사가 실제로 부담하여야 할 현실화 추정금액 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받는자 채권자 보증내용 현실화 추정금액 성우종합건설㈜ 우리은행 지급보증 2,347,048 IBK캐피탈 등 어음배서 1,417,135 경기저축은행 등 조건부채무인수 등 406,715 일우건설 경기저축은행 등 연대보증 32,616,642 ㈜파이시티 등 하나UBS 등 연대보증 90,273,380 합계 127,060,920 보증채무이행청구권 현실화금액은 주채권 출자전환 실행일 (2014년 6월 12일) 을 기준으로 미지급된 원금 및 이자(미지급이자 발생시점부터 연 3% 적용)에 대하여 총회수금액(주채권 출자전환 실행일로부터 보증채무 이행 청구일까지)을 원채무자와의 약정에도 불구하고 상기 미지급 이자 및 원금 순으로 상환한 것으로 가정하여 계산된미회수 금액 중 연결회사의 보증한도 범위 내 금액으로 산정 되 며, 위 현 실화 추정금액 은 외부전문기관의 평가를 거쳐 추정한 금액으로 향후 변동 될 수 있습니다 . (3) 당분기말 현재 연결회사가 상생협력펀드와 관련하여 타인에게 제공할 지급보증의 내 역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 제공받는자 보증내역 보증대상 보증금액 손건성 외 14인 담보제공 일반대출 5,959,000 대성건기 외 24인 연대보증 일반대출 3,298,679 바. 유형자산 처분 관련 약정 연결 회사는 2016년 중 이사회 결의에 따라 영등포 공장의 토지 및 건물을 매각하였으며, 연결회사가 수령한 계약금 에 는 원채권자를 명의로 하는 근질권이 설정되어 있습니다. 사. 유형자산 매입 관련 약정 연결회사는 2016년 ㈜에스피엠 여주공장의 유형자산을 장래에 매입하는 계약을 체결 하였으며, 해당 자산 일부에 대한 임대차계약을 별도로 체결하였습니다. 보고기간 이후 유형자산 매입 계약 체결이 완료되어 회사는 기존 리스자산에서 유형자산으로 계정재분류하였습니다. 또한, 연결회사는 전기에 오피스텔 토지 및 건물 1,824백만원을 매입하는 계약을 체결하였으며, 이와 관련하여 대출을 실행하였습니다. 당분기말 현재 동 약정 자산은 차입금의 담보로 제공되어 있습니다. 아. 시설기부채납 연결회사는 서울특별시와의 약정에 따라 건설된 시설을 서울특별시에 기부채납하고 시설건설에 투입된 공사원가 상당액을 기부시설사용권의 과목으로 하여 무형자산으로 계상하고 있으며, 계약기간동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 그리고 무상사용기간이 만료된 기부시설에 대한 사용료로 토지와 시설물의 감정평가액에 2.5%를 적용한 금액을 지급하고 있습니다.서울특별시에 기부채납한 시설의 무상사용기간의 만료시점과 당분기말 이후 도래하는 유상사용기간의 연장시점의 상세 내역은 다음과 같습니다. 구 분 1차 기부시설 2차 기부시설 3차 기부시설 4차 기부시설 무상사용기간만료 2004년 07월 10일 2011년 08월 31일 2013년 06월 1일 2017년 05월 15일 유상사용기간만료 2022년 05월 15일 2022년 05월 15일 2022년 05월 15일 2022년 05월 15일 자. 약정사항당분기말 현재 연결회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공자 약정내용 한도금액 ㈜국민은행 당좌대출 5,500,000 한도대출 7,000,000 일반대출 10,000,000 에너지이용합리화자금대출 2,629,600 상업어음할인 10,000,000 전자외상매출채권담보대출 40,000,000 ㈜신한은행 당좌대출 8,456,000 일반대출 4,000,000 기업할인어음 3,464,000 한도대출 33,000,000 전자외상매출채권담보대출 42,000,000 ㈜KEB하나은행 당좌대출 8,500,000 일반대출 34,840,000 시설자금대출 7,000,000 한도대출 16,500,000 재활용산업육성자금대출 185,200 기업할인어음 10,680,000 전자외상매출채권담보대출 45,430,000 ㈜우리은행 당좌대출 700,000 일반대출 10,600,000 한도대출 15,020,000 에너지자금대출 1,468,350 전자외상매출채권담보대출 10,000,000 기업은행 한도대출 7,000,000 당좌대출 471,000 구매카드약정 2,000,000 전자외상매출채권담보대출 10,000,000 ㈜한국씨티은행 한도대출 1,500,000 구매카드약정 10,000,000 한국산업은행 한도대출 11,800,000 일반대출 73,600,000 에너지이용합리화자금대출 9,027,690 시설자금대출 150,000,000 산업운영대출 2,000,000 NH농협은행 당좌대출 542,230 일반대출 10,000,000 한도대출 3,000,000 기타재정시설자금대출 76,000 축산발전기금대출 397,070 전자외상매출채권담보대출 2,500,000 소프트웨어공제조합 입찰보증 등 1,280,609 IBK캐피탈 어음할인 40,000,000 합계 662,167,749 차. 주주간계약연결회사는 전기 중 종속회사인 현대시멘트주식회사(이하 "현대시멘트")의 발행주식과 경영권을 인수하기 위하여 LK 제3호 기업재무안정 사모투자합자회사(이하 "PEF")와 경영참여형 사모집합투자기구의 투자목적회사(이하 "에이치엘케이홀딩스㈜")에 투자하였습니다. 연결회사는 2017년 7월 13일 에이치엘케이홀딩스㈜의 경영 및 투자와 관련하여 PEF와 투자자간계약을 체결하였습니다. 동 거래의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 매도인 LK 제3호 기업재무안정 사모투자합자회사 매수인 한일시멘트 주식회사 기초자산 에이치엘케이홀딩스 주식회사 제1종 종류주식 40,000,000주 매수청구권 1. 행사가능시점가. 매도인이 계약을 위반하고 치유 요청을 받은 날로부터 1개월 이내에 치유가 되지 아니하는 경우나. 매도인이 계약 위반으로 인해 투자자간 계약서 상 계약이 해지된 경우다. 신주발행일로부터 2년이 경과한 경우 매도청구권 1. 행사가능시점가. 매수인이 본 계약을 위반하고 치유 요청을 받은 날로부터 1개월 이내에 치유가 되지 아니하는 경우(다만 우선배당 관련 의무위반은 제외) 나. 매수인의 본 계약 위반으로 인해 본 계약이 해지된 경우 다. 매수인이 풋옵션 의무를 담보하기 위해 체결한 담보관련계약을 위반하고 치유요청을 받은 날로부터 1개월 이내에 치유가 되지 아니하는 경우 라. 현대시멘트의 2018년도에 개시되는 회계연도부터 영업이익이 연속하여 2기의 회계연도 동안 일정 금액에 미치지 못한 경우 마. 신주발행일로부터 3년이 경과한 경우 바. 매수인의 재무상황이 일정기준에 미치지 못하는 경우2. 행사가격 신주발행일로부터 매매대금 지급일까지 매도인의 내부수익율이 6%가 되도록 하는 금액(다만 위 가, 나, 다 의 사유에 의한 행사시 9%) 담보 매수인이 소유하는 에이치엘케이홀딩스㈜ 주식 전부에 주식근질권설정계약을 체결하고, 매수인이 에이치엘케이홀딩스㈜에 대하여 계상하게 될 대출채권(담보대상채권)에 대하여 양도담보계약 체결 연대보증 에이치엘케이홀딩스㈜가 인수를 위하여 금융기관들로부터 실행한 대출에 매수인이 연대보증을 제공. 해당 대출금 상환시점에 매수인은 상환을 위한 자금을 에이치엘케이홀딩스㈜에 대여할 계획임. 17. 특수관계자와의 거래 가. 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분 기말 전기말 관계기업 Hanil Development,Inc. Hanil Development,Inc. 한일개발㈜ 한일개발㈜ 안양레미콘㈜ 안양레미콘㈜ 기타특수관계자 ㈜충무화학 ㈜충무화학 중원㈜ 중원㈜ 세원개발㈜ 세원개발㈜ - (주1) 송현산업㈜ ㈜ 동산 ㈜ 동산 ㈜세우리 ㈜세우리 ㈜차우 ㈜차우 ㈜이에프 ㈜이에프 ㈜한호디앤디 ㈜한호디앤디 DUNER HOLDINGS, LLC DUNER HOLDINGS, LLC 칸서스자산운용㈜ 칸서스자산운용㈜ (주1) 당분기 중 지분을 처분하여 기타특수관계자에서 제외되었습니다. 나. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) . 구 분 당분기 매출 기타수익 매입 안양레미 콘㈜ 3,127,150 603,982 - 한일개발㈜ 89,592 - - 소계 3,216,742 603,982 - 중원㈜ (주1) 22,470 140,796 4,592,235 ㈜충무화학 14,814 - 282,114 ㈜세우리 825,205 - - ㈜차우 269,196 - - 소계 1,131,685 140,796 4,874,349 합계 4,348,427 744,778 4,874,349 구 분 전분기 매출 기타수익 매입 기타비용 비유동자산 취득 안양레미콘㈜ 1,357,848 205,831 - - - 한일개발㈜ 448,881 - - - 2,065,000 중원㈜ (주1) 35,232 197,776 4,782,237 - 90,000 소계 1,841,961 403,607 4,782,237 - 2,155,000 ㈜충무화학 14,064 - 44,771 - - 세원개발㈜ - - 1,139,824 - - ㈜세우리 146,446 24 1,025 1,306 - ㈜차우 51,527 5 225 328 - ㈜한호디앤디 200 - 249,333 - 2,100,000 소계 212,237 29 1,435,178 1,634 2,100,000 합계 2,054,198 403,636 6,217,415 1,634 4,255,000 (주1) 전기 중 종속기업인 ㈜한일네트웍스가 주식을 처분함에 따라 기타특수관계자로 분류되었습니다. 다. 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 매출채권 기타채권 매입채무 안양레미 콘㈜ 6,476,925 - - 한일개발㈜ 94,740 - - 소계 6,571,665 - - ㈜충무화학 4,089 - 533,641 중원㈜ (주1) 63,425 103,572 4,542,209 ㈜세우리 34,522 - 301,402 ㈜차우 9,006 - 97,908 소계 111,042 103,572 5,475,160 합계 6,682,707 103,572 5,475,160 구 분 전기말 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 안양레미 콘㈜ 8,984,600 - - - 한일개발㈜ 35,437 - - - 소계 9,020,037 - - - ㈜충무화학 5,574 - 455,379 - 중원㈜ (주1) 137,648 51,310 1,941,029 22,000 세원개발㈜ - - - 408,927 ㈜세우리 30,342 - 263,429 - ㈜차우 8,223 - 65,338 - 소계 181,787 51,310 2,725,175 430,927 합계 9,201,824 51,310 2,725,175 430,927 (주1) 전기 중 종속기업인 ㈜한일네트웍스가 주식을 처분함에 따라 기타특수관계자로 분류되었습니다. 라. 당분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계 구분 회사명 자금거래 배당금수취 관계기업 한일개발㈜ 489,000 마. 지급보증 및 담보내역(1) 당분기말 현재 연결회사는 레미탈공급계약에 대한 담보로 한일개발㈜로부터 백지어음 1매를 제공받고 있으 며, 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증 내역은 없습니다. (2) 연 결회사는 인허가보증과 관련하여 기타특수관계자인 ㈜한호디앤디로부터 지급보증을 제공받고 있으며 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계구분 지급보증처 보증한도 제공내역 기타 ㈜한호디앤디 1,998,333 연대보증 바. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 939,250 1,691,584 퇴직급여 163,029 162,275 18. 온실가스배출권 가. 연결회사의 1차 계획기간 이행연도별 배출권 무상 할당량은 다음과 같습니다(단위: tCO2eq). 1차이행연도 (2018년)(주1) 2차이행연도 (2019년)(주2) 3차이행연도 (2020년)(주2) 계획기간 내 총 수량 7,717,403 - - 7,717,403 (주1) 당분기 무상할당량은 가할당량이며, 당기 중 확정될 예정입니다.(주2) 2차, 3차 이행연도 무상할당량은 미정입니다. 나. 당분기 및 전분기 중 배출권의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 기초 16,750,792 14,830,856 순매입 2,585,000 104,605 분기말 19,335,792 14,935,461 다. 당분기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다.라. 연결회사의 당분기 온실가스 배출량 추정치는 1,754,409tCO2eq 이며 , 온실가스 배출량 추정치가 보유무상할당배출권의 수량을 초과하므로 당분기말 현재 탄소배출권충당부 채 6,310,400천원 을 인식하였습니다(주석12 참조). 19. 분양계약 (1) 당분기 중 건설이 진행된 분양계약의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 공사명 건설기간 총분양예정액 총분양계약액 분양률 강남역 비엘 106 2016. 03 ~ 2018. 05 53,645,990 50,743,013 94.57% (2) 당분기 중 분양공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 공사명 기초잔액 계약증감액 수익인식 기말잔액 강남역 비엘 106 14,563,253 190,152 5,747,548 9,005,857 (3) 당분기말 현재 건설 진행 중인 분양계약과 관련하여 인식한 손익 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당분기 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 강남역 비엘 106 41,728,157 33,310,555 8,417,602 (4) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 계약일 계약상 완성기한 공사진행률 분양선수금 분양미수금(주1) 총액 손상차손누계액 총액 손실충당금 강남역 비엘 106 2016-03-31 2018-05-31 82.20% - - 6,794,137 - (주1) 연결재무상태표 상 전액 미수금으로 계상돼 있습니다. (5) 당분기 중 계약의 총계약수익 및 총계약원가에 대한 추정의 변경내역은 없습니다. 20. 금융보증계약부채 및 출자전환부채 가. 채무조정 2014년 3월 18일 연결회사의 채권금융기관협의회는 연결회사가 성우종합건설(주) 등을 위하여 제공한 금융보증에 대하여 PF사업장의 사업비 정산완료 등으로 손실이 확정되는 시점에 보증채무 이행청구 현실화 금액의 14.9%는 주채무화하고, 85.1%는 출자전환(주당 전환가격: 23,225원)하기로 결의하였습니다. 2016년 사업년도 중 사업장종결 등에 따라 보증채무 이행 청구금액이 확정된 사업장에 대해 보증채무이행청구권 현실화 금액 218,430백만원의 14.9%에 해당하는 32,546백만원을 주채무로 전환하고, 85.1%에 해당하는 185,884백만원(주식수: 8,003,590주, 전환가액: 23,225원)의 채무에 대하여 출자전환하였습니다.또한, 2016년 사업년도 중 2014년 3월 18일자 채권금융기관협의회 출자전환 결의에 반대하고 채권매수 청구권을 행사한 양재동 PF보증관련 리치먼드자산운용의 반대매수채권의 처리와 관련하여 제9차 채권금융기관협의회 결의 및 합의서 체결에 따라 보증채무이행청구권 현실화금액의 85.1%는 소멸하고 14.9%에 해당하는 금액을 지급받을 권리로 전환하며, 그 중 4,486백만원과 이에 대한 이자를 조기 지급하였습니다. 나. 금융보증계약부채 및 출자전환부채당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융보증계약부채 및 출자전환부채의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 손실확정예상금액(주석 16 참조)(주1) 127,060,920 127,238,949 금융보증계약부채: 주채무화예정금액(14.9%)(주1) 24,095,676 24,122,202 주채무화예정금액에 대한 이자 추정액 (주석 16 참조) 2,750,868 2,575,458 금융보증계약부채 26,846,544 26,697,660 출자전환부채: 출자전환예정금액(85.1%)(㉠) 102,965,245 103,116,747 주당전환가격(㉡) 23,225원 23,225원 발행예정주식수(㉢=㉠/㉡) 4,433,380주 4,439,903주 기말 1주당 공정가치(㉣)(주2) 14,450원 15,250원 출자전환부채(㉤=㉢*㉣) 64,062,341 67,708,521 (주1) 리치먼드자산운용의 반대매수채권과 관련하여 합의금 지급채무 전환 예상금액 6,068백만원이 손실확정예상금액과 주채무화예정금액에 각각 포함되어 있습니다.(주2) 출자전환부채는 출자전환결의로 인한 예정발행주식수에 대하여 매 결산일마다 주식의 공정가치(주권 매매거래시 주가)를 이용하여 측정하고 있습니다. 연결회사는 당분기말 현재 서울보증보험에 대한 이행보증과 관련하여 보증채무이행청구권 현 실화 금액 178백만원의 14.9%에 해당하는 27백만원을 주채무로 전환하고, 85.1%에 해당하는 151백만원(주식수: 6,523주, 전환가액: 23,225원)의 채무에 대하여 출자전환하기로 결의하였습니다. 다. 잔여 채무 금액 잔여 보증채무는 보증채무이행청구금액이 확정되는 시점에 보증채무이행청구금액의 14.9%는 주채무로 전환될 예정이며, 85.1%는 출자전환될 예정입니다. 구분 내 용 이자율 연 3% 금리 적용 기산일 주채권 출자전환일 (2014년 6월 12일) 로부터 적용 주채권 전환일 주채권 은행이 통보 21. 회계정책의 변경 (1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용주석 2에서 설명한 바와 같이 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 가. 금융상품의 분류와 측정금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 조정 내역 금액 기초이익잉여금-기준서 제1039호 1,469,325,824 단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류 (주1) 1,123,350 단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류 (주2) 9,893 기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정 1,133,243 기초 이익잉여금 - 기준서 제1109호 1,470,459,067 (주1) 연결회사는 과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 상장주식 일부 의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 기인식된 손상차손금액 1,123백만원을 기타포괄손익누계액으로 재분류하였습니다. (주2) 연결회사는 과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 상장주식 일부의 공정가치 변동을 당기손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 기인식된 매도가능금융자산평가이익 10백만원을 이익잉여금으로 재분류하였습니다. 경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 (전기 매도가능금융자산) 공정가치측정금융자산 계 기초 장부금액-기준서 제1039호 119,857,983 206,211,198 326,069,181 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 (주1) 2,744,514 (2,744,514) - 기초 장부금액-기준서 제1109호 122,602,497 203,466,684 326,069,181 (주1) 당기초 매도가능금융자산 중 비상장주식 및 출자금, 상장주식 일부가 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 이러한 변동으로 인한 연결회사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 주석 기타포괄손익누계액 변동 이익잉여금변동 기초 장부금액-기준서 제1039호 43,701,407 1,469,325,824 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 ① (9,893) 9,893 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 ② (1,123,350) 1,123,350 계 (1,133,243) 1,133,243 기초 장부금액-기준서 제1109호 42,568,164 1,470,459,067 ① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류 과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품 중 2,744백만원을 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류하였습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 이에 따라 기인식된 매도가능금융자산 평가이익 10백만원을 이익잉여금으로 재분류하였습니다. ② 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 재분류 과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품 일부의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 170,966백만원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다. 이에 따라, 기인식된 지분상품의 손상차손 금액 1,123백만원이 기타포괄손익누계액으로 계상되었습니다. 재분류된 지분상품의 기타포괄손익누계액은 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 나. 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.(단위 : 천원) 측정범주 장부금액 기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 차이 유동금융자산 매출채권 상각후원가 상각후원가 406,317,464 406,317,464 - 단기금융자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치 113,454,581 113,454,581 - 단기매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치 32,500,519 32,500,519 - 상각후원가 상각후원가 262,015,151 262,015,151 - 현금 및 현금성자산 상각후원가 상각후원가 258,000,240 258,000,240 - 기타채권 상각후원가 상각후원가 30,706,762 30,706,762 - 소 계 1,102,994,717 1,102,994,717 - 비유동금융자산 매출채권 상각후원가 상각후원가 322,144 322,144 - 장기금융자산 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치 173,710,679 170,966,165 (2,744,514) 당기손익-공정가치 - 2,744,514 2,744,514 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치 6,403,402 6,403,402 - 상각후원가 상각후원가 1,245,535 1,245,535 - 기타채권 상각후원가 상각후원가 413,087 413,087 - 기타금융자산 상각후원가 상각후원가 38,758,556 38,758,556 - 소 계 220,853,403 220,853,403 - 합 계 1,323,848,120 1,323,848,120 - (2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용주석 2에 기재된 것처럼 연결회사는 당분기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전에 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다(단위 : 천원) 구분 보고된 금액 조정 (주1,2) K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우 매출 357,782,479 3,065,997 360,848,476 매출원가 320,825,061 2,249,321 323,074,382 판매비와관리비 43,321,082 816,675 44,137,757 (주1) 연결회사는 변경 전 기준하에서 일부 순환자원거래에 대해 고객 및 운반업체와 3자계약을 체결하고 연결회사가 운임을 수령 및 지급하는 거래에 대해서 매출액 및 매출원가를 인식하였습니다. 연결회사는 기준서 제1115호에서는 이러한 제3자와의 계약에서 운반에 대한 주된이행책임 및 가격결정에 재량권이 없다고 판단하였으며, 이에 따라, 당분기 2,249백만원을 매출인식에서 제외하였습니다.(주2) 연결회사는 변경 전 기준하에서 농수산수탁판매업의 계약에 근거하여 고객에게 지급하는 장려금을 판매비와관리비로 처리하였습니다. 연결회사는 기준서 제1115호에서는 고객에게 지급하는 장려금을 변동대가로 판단하여 추정치를 제약하였습니다. 이에 따라 당분기 817백만원을 매출인식에서 제외하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 57 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 56 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 57 기 1분기말 제 56 기말 자산 유동자산 855,851,756,805 928,286,280,332 현금및현금성자산 188,976,051,129 182,010,511,552 단기금융자산 221,118,032,231 303,465,961,210 매출채권 263,264,367,989 281,278,442,180 기타수취채권 13,162,312,134 8,867,560,721 기타유동자산 40,718,923,667 36,312,093,233 재고자산 122,282,659,655 110,022,301,436 매각예정비유동자산 6,329,410,000 6,329,410,000 비유동자산 1,339,634,906,309 1,353,741,503,952 장기금융자산 128,387,133,508 6,403,401,778 매도가능금융자산 138,914,918,709 기타금융자산 15,044,412,122 14,338,137,752 장기매출채권 및 기타수취채권 289,435,762 397,707,254 관계기업투자 6,227,189,622 6,227,189,622 종속기업에 대한 투자자산 378,012,255,689 378,012,255,689 유형자산 769,095,853,908 766,654,547,692 무형자산 26,591,612,186 26,773,013,964 투자부동산 15,987,013,512 16,020,331,492 자산총계 2,195,486,663,114 2,282,027,784,284 부채 유동부채 317,144,535,018 381,246,135,856 매입채무 128,032,179,801 135,379,732,511 기타채무 85,716,704,134 74,146,021,522 기타유동부채 21,166,706,615 22,262,661,467 단기차입금 30,000,000,000 30,000,000,000 유동성장기차입금 및 유동성사채 5,892,930,000 77,163,825,166 미지급법인세 20,521,575,588 17,673,330,282 기타유동금융부채 25,814,438,880 24,620,564,908 비유동부채 444,558,764,740 449,511,286,811 기타채무 456,013,666 401,162,580 장기차입금 및 사채 388,202,093,337 389,104,164,710 기타금융부채 4,809,658,937 5,064,323,399 충당부채 6,547,504,676 6,118,457,874 종업원급여부채 26,269,855,688 25,017,789,099 이연법인세부채 18,273,638,436 23,805,389,149 부채총계 761,703,299,758 830,757,422,667 자본 자본금 37,726,565,000 37,726,565,000 자본잉여금 28,860,525,539 28,860,525,539 기타포괄손익누계액 23,283,473,877 32,290,449,910 이익잉여금(결손금) 1,382,599,456,080 1,391,079,478,308 기타자본항목 (38,686,657,140) (38,686,657,140) 자본총계 1,433,783,363,356 1,451,270,361,617 자본과부채총계 2,195,486,663,114 2,282,027,784,284 손익계산서 제 57 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 57 기 1분기 제 56 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 219,911,214,497 219,911,214,497 240,615,801,768 240,615,801,768 매출원가 188,939,798,994 188,939,798,994 207,690,392,515 207,690,392,515 매출총이익 30,971,415,503 30,971,415,503 32,925,409,253 32,925,409,253 판매비와관리비 27,200,562,222 27,200,562,222 31,449,190,564 31,449,190,564 판매비 18,637,289,868 18,637,289,868 21,964,442,033 21,964,442,033 관리비 8,563,272,354 8,563,272,354 9,484,748,531 9,484,748,531 영업이익(손실) 3,770,853,281 3,770,853,281 1,476,218,689 1,476,218,689 기타수익 2,782,499,125 2,782,499,125 2,684,324,805 2,684,324,805 기타비용 2,503,886,895 2,503,886,895 1,294,980,140 1,294,980,140 금융수익 2,562,621,156 2,562,621,156 2,059,405,455 2,059,405,455 금융원가 3,048,011,780 3,048,011,780 1,086,345,854 1,086,345,854 법인세비용차감전순이익(손실) 3,564,074,887 3,564,074,887 3,838,622,955 3,838,622,955 법인세비용 680,823,385 680,823,385 1,268,231,933 1,268,231,933 당기순이익(손실) 2,883,251,502 2,883,251,502 2,570,391,022 2,570,391,022 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 416 416 371 371 포괄손익계산서 제 57 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 57 기 1분기 제 56 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 2,883,251,502 2,883,251,502 2,570,391,022 2,570,391,022 기타포괄손익 (7,883,626,363) (7,883,626,363) (907,586,758) (907,586,758) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (7,883,626,363) (7,883,626,363) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (7,883,626,363) (7,883,626,363) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (907,586,758) (907,586,758) 매도가능금융자산평가손익 (907,586,758) (907,586,758) 총포괄손익 (5,000,374,861) (5,000,374,861) 1,662,804,264 1,662,804,264 자본변동표 제 57 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 37,726,565,000 28,860,525,539 32,754,075,872 (38,686,657,140) 1,353,354,420,113 1,414,008,929,384 회계정책변경효과 수정후 금액 당기순이익(손실) 2,570,391,022 2,570,391,022 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (907,586,758) (907,586,758) 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 배당금지급 (11,099,220,800) (11,099,220,800) 2017.03.31 (기말자본) 37,726,565,000 28,860,525,539 31,846,489,114 (38,686,657,140) 1,344,825,590,335 1,404,572,512,848 2018.01.01 (기초자본) 37,726,565,000 28,860,525,539 32,290,449,910 (38,686,657,140) 1,391,079,478,308 1,451,270,361,617 회계정책변경효과 (1,123,349,670) 1,123,349,670 수정후 금액 37,726,565,000 28,860,525,539 31,167,100,240 (38,686,657,140) 1,392,202,827,978 1,451,270,361,617 당기순이익(손실) 2,883,251,502 2,883,251,502 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (7,883,626,363) (7,883,626,363) 배당금지급 (12,486,623,400) (12,486,623,400) 2018.03.31 (기말자본) 37,726,565,000 28,860,525,539 23,283,473,877 (38,686,657,140) 1,382,599,456,080 1,433,783,363,356 현금흐름표 제 57 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 56 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 57 기 1분기 제 56 기 1분기 영업활동현금흐름 16,486,973,525 26,288,857,363 영업에서 창출된 현금 18,044,090,622 48,386,673,389 법인세납부(영업) (231,967,840) (23,896,355,495) 이자수취(영업) 1,339,150,141 2,361,288,434 이자지급(영업) (3,090,985,228) (1,067,455,715) 배당금수취(영업) 426,685,830 504,706,750 투자활동현금흐름 75,048,954,870 (38,120,361,256) 단기금융자산의 취득 (7,891,088,542) (29,975,728,432) 단기금융자산의 처분 96,339,088,509 53,107,399,428 유형자산의 취득 (12,703,846,382) (13,403,967,319) 유형자산의 처분 22,616,382 1,712,200,000 무형자산의 취득 (104,604,500) 무형자산의 처분 34,000,000 장기금융자산의 취득 (11,715,000) 장기금융자산의 처분 391,902,781 매도가능금융자산의 취득 (6,066,371,091) 매도가능금융자산의 처분 4,310,509,199 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (47,752,496,352) 기타수취채권의 증가 (500,000,000) 기타수취채권의 회수 108,271,492 106,529,681 기타금융자산의 취득 (1,175,600,000) (946,123,000) 기타금융자산의 처분 469,325,630 858,291,130 재무활동현금흐름 (84,571,320,972) (3,799,297,520) 단기차입금의 증가 30,000,000,000 30,000,000,000 단기차입금의 상환 (30,000,000,000) (20,000,000,000) 장기차입금의 증가 188,200,000 188,200,000 유동성장기차입금의 상환 (72,396,070,000) (2,909,970,000) 배당금지급 (12,218,626,800) (11,077,527,520) 금융리스부채의 상환 (144,824,172) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 932,154 (346,243) 현금의 증감 6,965,539,577 (15,631,147,656) 기초현금 182,010,511,552 315,601,733,963 기말현금 188,976,051,129 299,970,586,307 5. 재무제표 주석 제57기 1분기 2018년 3월 31일 현재 제56기 2017년 12월 31일 현재 한일시멘트 주식회사 1. 회사의 개요한일시멘트주식회사(이하 '회사'라 함)는 시멘트, 레미콘 및 레미탈의 제조 및 판매를주요 목적으로 1961년 12월 28일 설립되었으며 단양 시멘트 제조공장을 비롯하여 21개의 레미콘 및 레미탈 제조 공장을 운영하고 있습니다. 회사는 1969년 11월 20일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.당분기말 현재 자본금은 37,726,565천원이며, 회사의 최대주주는 허기호 및 그 특수관계자(지분율: 46.05%)입니다. 2. 중요한 회계정책 가. 재무제표 작성기준 회사의 2018년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정 부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준 서 제1109호 '금융상품' 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 기타포괄손익누계액 으 로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정 보는 주석 19 에서 설명하고 있습니다. - 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금 에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 19 에서 설명하고 있습니다. ( 2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석 서 회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 3월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다. 나. 회계정책 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2 .가에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.(1) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (2) 금융자산 1) 분류 2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)- 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 2) 측정 회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. ⓐ 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유 하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩 니다.ⓑ 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시하고 손상차손은 ' 기타 비용' 으로 표시합니다. ⓒ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다. ② 지분상품 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 3) 손상 회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (3) 수익인식 회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다 . 1) 수행의무 식별 회사는 시멘트, 레미콘 및 레미탈의 제조 및 판매 등 을 영위하고 있으며, 일반적으로재화의 인도시점인, 자산의 통제가 고객에게 이전되는 한 시점에 수익을 인식하며, 이를 하나의 수행의무로 식별합니다. 2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무: 분양수익 회사의 기타매출 중 분양수익은 진행기준을 적용하고 있습니다. 기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있는 경우 진행기준을 적용하여 수익을 인식합니다. 회사는 계약 조건을 분석한 결과, 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권을 가지고 있다고 판단하였습니다. 3) 용역의 제공 통상의 보증제공 범위를 벗어난 품질보증의 경우, 추가적인 보증용역의 제공으로 판단하여 수행의무를 식별합니다. 회사는 사업관행상의 품질보증만을 제공하고 있으며, 이는 재화의 판매와 구별되지 않는 하나의 수행의무입니다. 4) 본인과 대리인회사는 일부 순환자원거래에 대해 고객 및 운반업체와 3자계약을 체결하고 운임을 대신하여 수령 및 지급하는 거래형태를 보이고 있습니다. 회사는 계약서상 수행의무 및 지급대가가 구분되어 있어 이러한 3자계약에서 운반에 대한 주된이행책임 및 가격결정에 재량권이 없다고 판단됩니다. 기업회계기준서 제 1115호에서는 고객에게 재화와 용역이 이전되기 전에 회사의 약속된 재화나 용역에 대한 통제 여부를 평가할 것을 요구하고 있습니다. 회사는 재화가 고객에게 이전되기 전에 이를 통제하지 않기 때문에 회사는 이 계약에서 본인이 아닌 대리인이라고 결정하였습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (1) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 금융상품 (1) 범주별 금융상품가. 당분기말 현재 회사의 범주별 금융상품 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 재무상태표 상 자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 188,976,051 - - 188,976,051 단기금융자산 161,566,341 29,267,924 30,283,767 221,118,032 장기금융자산 - 124,924,951 3,462,182 128,387,134 매출채권 263,264,368 - - 263,264,368 기타수취채권 13,162,312 - - 13,162,312 장기매출채권 및 기타수취채권 289,436 - - 289,436 기타금융자산 15,044,412 - - 15,044,412 합계 642,302,920 154,192,875 33,745,949 830,241,745 재무상태표 상 부채 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합계 매입채무 128,032,180 - 128,032,180 기타채무 86,172,718 - 86,172,718 기타금융부채 4,809,659 25,814,439 30,624,098 단기차입금 30,000,000 - 30,000,000 유동성장기차입금 및 유동성사채 5,892,930 - 5,892,930 장기차입금 및 사채 388,202,093 - 388,202,093 합계 643,109,580 25,814,439 668,924,019 나. 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 재무상태표 상 자산 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 182,010,512 - - 182,010,512 단기금융자산 202,600,972 68,364,470 32,500,519 303,465,961 매출채권 281,278,442 - - 281,278,442 기타수취채권 8,867,561 - - 8,867,561 장기금융자산 - 6,403,402 - 6,403,402 매도가능금융자산 - - 138,914,919 138,914,919 장기매출채권 및 기타수취채권 397,707 - - 397,707 기타금융자산 14,338,138 - - 14,338,138 합계 689,493,332 74,767,872 171,415,438 935,676,642 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 합계 매입채무 135,379,733 - 135,379,733 기타채무 74,547,184 - 74,547,184 기타금융부채 5,064,323 24,620,565 29,684,888 단기차입금 30,000,000 - 30,000,000 유동성장기차입금 및 유동성사채 77,163,825 - 77,163,825 장기차입금 및 사채 389,104,165 - 389,104,165 합계 711,259,230 24,620,565 735,879,795 (2) 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(3) 금융상품 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 당 분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단 위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - 31,315,462 2,430,487 33,745,949 기타포괄손익-공정가치 채무상품 - 29,267,924 - 29,267,924 기타포괄손익-공정가치 지분상품 119,288,055 59,432 5,577,464 124,924,951 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 - 25,814,439 - 25,814,439 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 130,561,078 - 5,806,323 136,367,401 단기금융자산 - 100,864,989 - 100,864,989 장기금융자산 - 6,403,402 - 6,403,402 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 - 24,620,565 - 24,620,565 5. 매출채권 및 기타수취채권당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동자산 매출채권 264,008,648 282,397,386 차감: 손실충당금 (744,280) (1,118,944) 매출채권(순액) 263,264,368 281,278,442 미수금 9,525,273 6,467,122 차감: 손실충당금 (130,883) (109,465) 미수수익 5,480,907 4,722,889 차감: 손실충당금 (2,608,985) (2,608,985) 대여금 2,603,589 2,103,589 차감: 손실충당금 (1,707,589) (1,707,589) 유동자산계 276,426,680 290,146,003 비유동자산 매출채권 6,277,439 6,414,673 차감: 손실충당금 (6,276,919) (6,414,153) 매출채권(순액) 520 520 대여금 1,337,876 1,446,147 차감: 손실충당금 (1,048,960) (1,048,960) 비유동자산계 289,436 397,707 합계 276,716,116 290,543,710 6. 종속기업투자 및 관계기업투자가. 당분기 및 전기말 현재 회사의 종속기업 및 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 종 목 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 ㈜서울랜드 대한민국 85.7 45,380,715 85.7 45,380,715 한일산업㈜ 대한민국 98.5 45,835,651 98.5 45,835,651 Amass Star V.C. Co., Ltd. 대만 98.4 10,633,731 98.4 10,633,731 우덕축산㈜ 대한민국 73.3 3,300,000 73.3 3,300,000 한일네트웍스㈜(주1) 대한민국 45.1 22,762,020 45.1 22,762,020 에이치엘케이홀딩스㈜(주2) 대한민국 48.7 214,503,339 48.7 214,503,339 한일건재 ㈜ 대한민국 100.0 35,596,800 100.0 35,596,800 소계 378,012,256 378,012,256 관계기업 한일개발㈜ 대한민국 48.9 6,227,190 48.9 6,227,190 Hanil Development,Inc 미국 40.9 - 40.9 - 소계 6,227,190 6,227,190 합계 384,239,446 384,239,446 (주1) 한일네트웍스㈜에 대한 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주는 넓게 분산되어 있으며, 과거 5년간 주주총회 참석율이 낮아 회사의 지분율만으로도 의사 결정 과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 회사가 한일네트웍스㈜를 지배하는 것으로 판단했습니다.(주2) 에이치엘케이홀딩스㈜에 대한 소유지분율이 과반수 미만이나 주주간 약정에 따라 기업의 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 한편, 동 종속기업투자주식은 에이치엘케이홀딩스㈜의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 나. 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 없습니다. 다. 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 자산 부채 자본 매출 분기 순 손익 총포괄손익 종속기업 ㈜서울랜드 112,259,015 23,945,723 88,313,292 11,223,320 (4,242,024) (2,057,184) 한일산업㈜ 135,548,244 44,763,965 90,784,279 27,130,439 (700,728) (784,533) Amass Star V.C. Co., Ltd. 9,807,379 18,187 9,789,192 3,219,136 13,434 372,443 우덕축산㈜ 6,674,684 1,676,959 4,997,725 836,434 (111,253) (111,253) 한일네트웍스㈜ 82,895,334 23,836,104 59,059,230 33,877,440 2,634,272 2,622,080 에이치엘케이홀딩스 628,626,893 251,967,041 376,659,852 - (2,435,744) (2,435,744) 한일건재 43,322,870 14,647,490 28,675,380 13,388,860 395,638 394,705 관계기업 한일개발㈜ 73,798,511 52,228,838 21,569,673 16,150,728 (233,118) (233,118) Hanil Development, Inc 27,067,847 35,519,675 (8,451,828) 2,094,429 183,586 342,622 합계 1,120,000,777 448,603,982 671,396,795 107,920,786 (4,495,937) (1,889,982) (주1) 한일네트웍스㈜의 주요 재무정보는 연결재무제표상 내역입니다. 라. 당분기말 현재 시장성 있는 종속기업 보유 지분의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 보유주식수 주당시장가격(원) 공정가치 장부금액 한일네트웍스㈜ 5,396,869 6,940 37,454,271 22,762,020 7. 유형자산과 무형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 유형자산(주1) 무형자산 당기초 766,654,548 26,773,014 취득 12,703,846 - 처분 (91) - 감가상각 및 상각 (10,262,449) (181,402) 당분기말 769,095,854 26,591,612 구 분 유형자산(주1) 무형자산 전기초 805,535,530 42,421,833 취득 11,577,362 104,605 처분 (2,569,206) (34,000) 대체 (842,984) - 감가상각 및 상각 (10,306,937) (181,523) 전분기말 803,393,765 42,310,915 (주1) 토지, 건물, 구축물 및 기계장치의 일부는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다( 주석 15 참조). 8. 투자부동산 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 토지 건물 구축물 합계 당기초 13,835,575 1,423,613 761,143 16,020,331 감가상각 - (24,642) (8,675) (33,317) 당분기말 13,835,575 1,398,971 752,467 15,987,014 구 분 토지 건물 구축물 합계 전기초 14,851,566 4,057,885 - 18,909,451 대체 - 70,204 772,780 842,984 감가상각 - (53,153) (6,901) (60,054) 전분기말 14,851,566 4,074,936 765,879 19,692,381 9. 차입금 및 사채 가. 당분기 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동 금융기관차입금 30,000,000 30,000,000 유동성장기차입금 5,892,930 7,169,680 유동성사채 - 70,000,000 차감: 사채할인발행차금 - (5,855) 소계 35,892,930 107,163,825 비유동 금융기관차입금 164,440,040 166,647,910 차감: 유동성대체 (5,892,930) (7,169,680) 사채 230,000,000 300,000,000 차감: 유동성대체 - (70,000,000) 차감: 사채할인발행차금 (345,017) (374,065) 소계 388,202,093 389,104,165 합계 424,095,023 496,267,990 나. 당분기 및 전분기 중 차입금 및 사채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 기초 496,267,990 176,111,504 차입 30,188,200 30,188,200 차입금의 상환 (102,396,070) (22,909,970) 기타 34,903 19,539 분기말 424,095,023 183,409,273 10. 종업원급여(1) 순확정급여부채 가. 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,219,762 1,374,393 순이자원가 189,366 244,806 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,409,128 1,619,199 총 비용 중 972,978 천원 ( 전분기 : 1,130,072 천원)은 매출원가에 포함되었으며, 436,150 천원 ( 전 분기 : 489,127천원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. 나. 당분기 및 전기말 현재 회사의 퇴직급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 56,101,371 54,984,061 사외적립자산의 공정가치 (30,798,439) (30,900,074) 국민연금전환금 (126,608) (134,576) 재무상태표상 순확정급여부채 25,176,324 23,949,411 회사는 1년 이상 근무한 직원이 퇴직할 경우 퇴직 당시 평균임금에 근속연수에 비례하는 일정 배수를 곱하여 계산한 금액을 지급하고 있습니다. 이러한 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. (2) 확정기여제도 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 1백만원 입니다. (3) 기타장기종업원급여부채회사는 장기근속포상 제도를 운영하고 있으며, 이는 기업회계기준 제 1019호 종업원급여에서 정의한 '장기종업원급여'로 분류하고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 기타장기종업원급여부채는 1,093,532천원(전기말: 1,068,378천원)입니다. 11. 충당부채 가. 당분기 및 전분기 중 산림복구충당부채 및 탄소배출권충당부채의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 산림복구충당부채 탄소배출권충당부채(주1) 합계 전기초 5,344,558 7,706,806 13,051,364 충당부채전입 221,434 3,844,226 4,065,660 전분기말 5,565,992 11,551,032 17,117,024 당기초 6,118,458 15,212,190 21,330,648 충당부채전입 429,047 3,156,360 3,585,407 당분기말 6,547,505 18,368,550 24,916,055 (주 1) 당분기말 현재 1년이내 결제가 될 것으로 예상하여 전액 기타유동부채로 분류되었습니다. 나. 상기 충당부채전입액은 전액 매출원가로 인식되었습니다. 12. 판 매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 운반비 18,076,657 18,920,150 판매수수료 89,169 95,738 광고선전비 200,217 186,142 대손상각비(환입) (511,897) 2,056,802 판매잡비 757,272 673,577 인건비 3,077,466 4,737,784 복리후생비 324,864 473,253 여비교통비 99,515 113,435 세금과공과 203,571 164,839 감가상각비 432,205 441,844 무형자산상각비 3,124 2,735 차량비 117,448 75,645 교제비 235,001 212,302 기술개발비 622,016 951,542 도급비 1,186,375 1,142,784 지급수수료 1,708,825 966,361 기타 578,734 234,258 합계 27,200,562 31,449,191 13. 기타손익 당분기 및 전분기 중 발생한 기타손익의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 매도가능금융자산처분이익 - 920,624 유형자산처분이익 22,614 76,187 외환환산이익 932 - 외환차익 33,568 20,501 배당금수익 2,020,573 1,063,603 손실충당금환입 - 67,089 임대료 8,407 27,509 잡이익 696,405 508,812 기타수익 계 2,782,499 2,684,325 단기금융자산처분손실 - 31,614 장기금융자산처분손실 578 - 매도가능금융자산처분손실 - 134,068 기타의대손상각비 21,418 113,041 유형자산처분손실 89 933,193 파생상품평가손실 1,193,874 - 외환차손 8,345 27,354 기부금 68,290 48,019 잡손실 1,211,293 7,691 기타비용 계 2,503,887 1,294,980 14. 배당금 2017년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 12,486,623 천원은 2018년 3 월 에 지급 되었습니다 (전기 지급액: 11,099,221천원) . 15. 우발상황 및 약정사항 가 . 당분기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 없습니다. 나. 담보제공 내역 당분기말 현재 회사의 금융기관에 대한 차입금 및 계약이행 보증 등을 위하여 담보로제공하고 있는 자산의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, 미화불 등). 담보권자 담보제공자산 채권최고액 비고 한국산업은행 토지, 건물, 기계, 구축물 DM 2,670,000 에너지자금 외 USD 22,800,000 216,000,000 ㈜국민은행 토지, 건물 16,420,000 에너지자금 외 법무법인(유)에이펙스 자기주식 838,143 사무실 전대차계약 보증금 담보 ㈜KEB하나은행 토지, 건물 64,220,000 재활용시설자금 외 단기금융자산 6,000,000 상생협력펀드 공주시청 자기주식 279,400 토지 및 산림의 복구예정비용 단양군청 장기금융자산 76,453,334 토지 및 산림의 복구예정비용 국유림관리소 자기주식 및 장기금융자산 35,507,514 토지 및 산림의 복구예정비용 LK 제3호 기업재무안정사모투자합자회사 종속기업투자주식 260,000,000 주주간계약 (주석 16.아 참조) 합계 DM 2,670,000 USD 22,800,000 675,718,391 다. 제공받은 지급보증 내역당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, 미화불). 제공자 보증금액 보증내용 ㈜국민은행 USD 20,000,000 수입신용장 ㈜신한은행 USD 5,000,000 수입신용장 EUR 1,100,000 서울보증보험㈜ 23,366,280 산림복구예치금 외 합계 USD 25,000,000 EUR 1,100,000 23,366,280 라. 타인을 위한 지급보증 (1) 회사는 에이치엘케이홀딩스㈜의 현대시멘트㈜ 주식 인수자금 일부 조달을 위한 금융기관 차입분과 관련하여 연대보증을 제공하였으며, 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받는자 보증내역 보증기간(주1) 보증금액(주2) 에이치엘케이홀딩스㈜ 차입 원리금 연대보증 2017.07.18. ~ 2018.07.18 324,000,000 (주1) 채무보증 기간은 향후 일정에 따라 변경될 수 있습니다.(주2) 채무보증 금액은 차입금 최대 한도의 120% 입니다. (2) 회사는 에이치엘케이홀딩스㈜의 금융기관 차입분 만기 도래시 차입금 상환 재원을 대여하기로 이사회 결의를 거쳐 결정하였으며, 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받는자 금전대여내역 대여기간 대여금액 에이치엘케이홀딩스㈜ 금융기관 차입금 상환재원 2018.07.18.~2021.07.18 270,000,000 (주1) 향후 진행과정에서 세부내역은 변경될 수 있습니다. (3) 회사는 한일건설㈜의 해외 건설공사 계약(리비아 4,000세대 주택건설 프로젝트)과 관련하여 지급보증을 제공하였으며, 내역은 다음과 같습니다(단위: EUR). 제공받는자 보증내역 보증기간 보증금액 서울보증보험㈜ 공사이행보증 2009.01.05.~2015.01.31. EUR 10,591,125 공사이행보증 2009.01.13.~2015.01.31. EUR 3,331,020 선급금환급보증 2009.01.13.~2015.01.31. EUR 20,761,552 합계 EUR 34,683,697 (4) 당분기말 현재 회사는 상생협력펀드와 관련하여 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(단위 : 천원) 제공받는자 보증내역 보증대상 보증금액 손건성 외 14인 담보제공 일반대출 5,959,000 대성건기 외 24인 연대보증 일반대출 3,298,679 마. 유형자산 처분 관련 약정회사는 2016년 이사 회 결의에 따라 영등포 공장의 토지 및 건물을 매각하였으며, 회사가 수령한 계약금 에 는 원채권자를 명의로 하는 근질권이 설정되어 있습니다. 바. 유형자산 매입 관련 약정 회사는 2016년 ㈜에스피엠 여주공장의 유형자산을 장래에 매입하는 계약을 체결하였으며, 해당 자산 일부에 대한 임대차계약을 별도로 체결하였습니다. 보고기간 이후유형자산 매입 계약 체결이 완료되어 회사는 기존 리스자산에서 유형자산으로 계정 재분류하였습니다.또한, 회사는 2016년 오피스텔 토지 및 건물 1,824백만원을 매입하는 계약을 체결하였으며, 이와 관련하여 대출을 실행하였습니다. 당분기말 현재 동 약정 자산은 차입금의 담보로 제공되어 있습니다. 사. 약정사항 당분기말 현재 회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융기관 약정내용 한도액 ㈜국민은행 당좌대출 5,000,000 한도대출 7,000,000 전자외상매출채권담보대출 30,000,000 상업어음할인 10,000,000 일반대출 10,000,000 에너지이용합리화자금대출 2,629,600 ㈜신한은행 당좌대출 6,000,000 한도대출 20,000,000 전자외상매출채권담보대출 30,000,000 ㈜KEB하나은행 당좌대출 3,000,000 한도대출 10,000,000 전자외상매출채권담보대출 30,000,000 기업할인어음 5,000,000 재활용산업육성자금대출 185,200 ㈜우리은행 한도대출 10,000,000 일반대출 10,000,000 전자외상매출채권담보대출 10,000,000 에너지자금대출 1,468,350 한국산업은행 한도대출 10,000,000 일반대출 10,000,000 에너지이용합리화자금대출 9,027,690 시설자금대출 150,000,000 중소기업은행 한도대출 7,000,000 전자외상매출채권담보대출 10,000,000 합계 396,310,840 아. 주주간계약 회사는 전기 중 현대시멘트 주식회사(이하 "현대시멘트")의 발행주식과 경영권을 인수하기 위하여 LK 제3호 기업재무안정 사모투자합자회사(이하 "PEF")와 경영참여형사모집합투자기구의 투자목적회사(이하 "에이치엘케이홀딩스㈜")에 투자하였습니다.회사는 2017년 7월 13일 에이치엘케이홀딩스㈜의 경영 및 투자와 관련하여 PEF와 투자자간계약을 체결하였습니다. 동 거래의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 매도인 LK 제3호 기업재무안정 사모투자합자회사 매수인 한일시멘트 주식회사 기초자산 에이치엘케이홀딩스 주식회사 제1종 종류주식 40,000,000주 매수청구권 1. 행사가능시점가. 매도인이 계약을 위반하고 치유 요청을 받은 날로부터1개월 이내에 치유가 되지 아니하는 경우나. 매도인이 계약 위반으로 인해 투자자간 계약서 상 계약이 해지된 경우다. 신주발행일로부터 2년이 경과한 경우 매도청구권 1. 행사가능시점가. 매수인이 본 계약을 위반하고 치유 요청을 받은 날로부터 1개월 이내에 치유가 되지 아니하는 경우(다만 우선배당 관련 의무위반은 제외) 나. 매수인의 본 계약 위반으로 인해 본 계약이 해지된 경우 다. 매수인이 풋옵션 의무를 담보하기 위해 체결한 담보관련계약을 위반하고 치유요청을 받은 날로부터 1개월 이내에 치유가 되지 아니하는 경우 라. 현대시멘트의 2018년도에 개시되는 회계연도부터 영업이익이 연속하여 2기의 회계연도 동안 일정 금액에 미치지 못한 경우 마. 신주발행일로부터 3년이 경과한 경우 바. 매수인의 재무상황이 일정기준에 미치지 못하는 경우2. 행사가격 신주발행일로부터 매매대금 지급일까지 매도인의 내부수익율이 6%가 되도록 하는 금액(다만 위 가, 나, 다 의 사유에 의한 행사시 9%) 담보 매수인이 소유하는 에이치엘케이홀딩스㈜ 주식 전부에 주식근질권설정계약을 체결하고, 매수인이 에이치엘케이홀딩스㈜에 대하여 계상하게 될 대출채권(담보대상채권)에 대하여 양도담보계약 체결 연대보증 에이치엘케이홀딩스㈜가 인수를 위하여 금융기관들로부터 실행한 대출에 매수인이 연대보증을 제공. 해당 대출금 상환시점에 매수인은 상환을 위한 자금을 에이치엘케이홀딩스㈜에 대여할 계획임. 16. 특수관계자와의 거래 가. 연결대상종속기업 현황 회사명 유효지분율(%) 당분기말 전기말 ㈜고을인더스트리 (주1) 85.7 85.7 동화청과㈜ (주2) 84.7 84.7 ㈜서울랜드 85.7 85.7 우덕축산㈜ 99.6 99.6 에프앤센터㈜ (주3) 46.7 46.7 한일건 재㈜ 100.0 100.0 한일네트웍스㈜ 46.7 46.7 한일산업㈜ 98.5 98.5 현대시멘트(주) (주4) 84.6 84.6 Amass Star V.C. Co., Ltd. 98.4 98.4 HD-JAPAN (주1) 85.7 85.7 에이치엘케이홀딩스(주) 100.0 100.0 (주1) 회사의 종속기업인 ㈜서울랜드가 100%의 지분을 소유하고 있습니다.(주2) 회사의 종속기업인 ㈜서울랜드와 ㈜고을인더스트리가 98.9%의 지분을 소유하고 있습니다.(주3) 회사의 종속기업인 한일네트웍스㈜가 100%의 지분을 소유하고 있습니다. (주4) 회사의 종속기업인 에이치엘케이홀딩스㈜가 84.6%의 지분을 소유하고 있습니다. 나. 관계기업 및 기타특수관계자 현황 구 분 당분 기말 전기말 관계기업 Hanil Development,Inc. Hanil Development,Inc. 한일개발㈜ 한일개발㈜ 안양레미콘㈜ 안양레미콘㈜ 기타특수관계자 ㈜충무화학 ㈜충무화학 중원㈜ 중원㈜ ㈜동산 ㈜동산 세원개발㈜ 세원개발㈜ ㈜세우리 ㈜세우리 - (주1) 송현산업㈜ ㈜차우 ㈜차우 ㈜이에프 ㈜이에프 ㈜한호디앤디 ㈜한호디앤디 DUNER HOLDINGS, LLC DUNER HOLDINGS, LLC 칸서스자산운용㈜ 칸서스자산운용㈜ (주1) 당분기 중 지분을 처분하여 기타특수관계자에서 제외되었습니다. 다. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) . 구 분 당분기 매출 기타수익 매입 기타비용 비유동자산 취득 현대시멘트㈜ 1,546,363 82,488 77,991 19,509 - ㈜서울랜드 - - - 50,000 - 한일산업㈜ 3,389,600 69,311 2,171,445 - - 한일네트웍스㈜ - 128,039 1,210 1,402,642 1,000,000 우덕축산㈜ - - - 10,750 - 한일건재㈜ 3,085,923 588 8,887,642 - - 소계 8,021,886 280,426 11,138,288 1,482,901 1,000,000 안양레미 콘㈜ 1,256,656 - - - - 한일개발㈜ 1,057 - - - - 소계 1,257,713 - - - - ㈜충무화학 - - 282,114 - - 중원㈜ (주1) - 140,796 4,592,235 - - 소계 - 140,796 4,874,349 - - 합계 9,279,599 421,222 16,012,637 1,482,901 1,000,000 구 분 전분기 매출 기타수익 비유동자산 처분 매입 기타비용 ㈜서울랜드 - - - - 50,000 한일산업㈜ 3,751,662 114,290 1,636,000 1,236,475 - 한일네트웍스㈜ - 124,310 - 1,470 1,130,918 우덕축산㈜ - - - - 9,000 한일건재㈜ 1,732,597 - - 8,108,567 - 소계 5,484,259 238,600 1,636,000 9,346,512 1,189,918 안양레미콘㈜ 1,027,000 - - - - 한일개발㈜ 72,013 - - - - 중원㈜ (주1) - 197,776 - 4,782,237 - 소계 1,099,013 197,776 - 4,782,237 - ㈜충무화학 - - - 44,771 - 세원개발㈜ - - - 713,700 - 소계 - - - 758,471 - 합계 6,583,272 436,376 1,636,000 14,887,220 1,189,918 (주1) 전기 중 종속회사인 (주)한일네트웍스가 주식을 처분함에 따라 관계기업에서 기타 특수관계자로 분류되었습니다. 라. 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 현대시멘트㈜ 959,192 131 5,101,098 558,123 ㈜서울랜드 - 16,667 - - 한일산업㈜ 7,405,660 164 3,427,998 110,232 한일네트웍스㈜ - - - 850,614 우덕축산㈜ - 200,000 - - 한일건재㈜ 3,273,669 100,535 7,835,228 30,000 소계 11,638,521 317,497 16,364,324 1,548,969 안양레미 콘㈜ 2,558,888 - - - 소계 2,558,888 - - - ㈜충무화학 - - 533,641 - 중원㈜ (주1) 50,346 103,572 4,542,209 - 소계 50,346 103,572 5,075,850 - 합계 14,247,755 421,069 21,440,174 1,548,969 구 분 전기말 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 현대시멘트 701,605 - 2,238,877 558,123 ㈜서울랜드 - 66,667 - - 한일산업㈜ 8,770,043 149 2,611,988 110,232 한일네트웍스㈜ - - - 767,980 우덕축산㈜ - 200,000 - - 한일건재㈜ 3,422,211 121,435 8,662,756 30,000 소계 12,893,859 388,251 13,513,621 1,466,335 안양레미 콘㈜ 2,922,644 - - - 소계 2,922,644 - - - ㈜충무화학 - - 455,379 - 중원㈜ (주1) 132,942 51,310 1,941,029 - 세원개발㈜ - - - 251,625 소계 132,942 51,310 2,396,408 251,625 합계 15,949,445 439,561 15,910,029 1,717,960 (주1) 전기 중 종속회사인 ㈜한일네트웍스가 주식을 처분함에 따라 관계기업에서 기타 특수관계자로 분류되었습니다. 마. 당분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계 구분 회사명 배당금수취 연결대상종속기업 한일네 트웍스㈜ 377,781 관계기업 한일개발 ㈜ 489,000 합계 866,781 바. 지급보증 및 담보제공 (1) 당분기말 현재 회사는 레미탈공급계약에 대한 담보로 한일개발㈜로부터 백지어음 1매를 제공받고 있습니다. (2) 회사는 에이치엘케이홀딩스㈜의 현대시멘트㈜ 주식 인수자금 일부 조달을 위한 금융기관 차입분과 관련하여 연대보증을 제공하였으며, 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받는자 보증내역 보증기간(주1) 보증금액(주2) 에이치엘케이홀딩스㈜ 차입 원리금 연대보증 2017.07.18. ~ 2018.07.18 324,000,000 (주1) 채무보증 기간은 향후 일정에 따라 변경될 수 있습니다.(주2) 채무보증 금액은 차입금 최대 한도의 120% 입니다. (3) 회사는 에이치엘케이홀딩스㈜의 금융기관 차입분 만기 도래시 차입금 상환 재원을 대여하기로 이사회 결의를 거쳐 결정하였으며, 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받는자 금전대여내역 대여기간 대여금액 에이치엘케이홀딩스㈜ 금융기관 차입금 상환재원 2018.07.18.~2021.07.18 270,000,000 (주1) 향후 진행과정에서 세부내역은 변경될 수 있습니다. 사. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 939,250 1,691,584 퇴직급여 163,029 162,275 17. 온실가스배출권가. 회사의 2차 계획기간 이행연도별 배출권 무상 할당량은 다음과 같습니다(단위: tCO2eq). 1차이행연도(2018년) (주1) 2차이행연도(2019년) (주2) 3차이행연도(2020년) (주2) 계획기간 내총 수량 4,311,550 - - 4,311,550 (주 1) 당분기 무상할당량은 가할당량이며, 당기 중 확정될 예정입니다.(주2) 2차, 3차 이행연도 무상할당량은 미정입니다. 나. 당분기 및 전분기 중 배출권의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 기초 16,750,792 14,830,856 순매입 - 104,605 분기말 16,750,792 14,935,461 다. 당분기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다.라. 회사의 당분기 온실가스 배출량 추정치 는 1,026,801 tCO2eq이며, 온실가스 배출량추정치가 보유무상할당배출권의 수량을 초과하므로 당분기 중 탄소배출권충당부채 3,156,360천원을 추가로 인식하였습니 다 (주석 11 참조) . 18. 분양계약 (1) 당분기 중 건설이 진행된 분양계약의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 공사명 건설기간 총분양예정액 총분양계약액 분양률 강남역 비엘 106 2016. 03 ~ 2018. 05 53,645,990 50,734,013 94.57% (2) 당분기 중 분양공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 공사명 기초잔액 계약증감액 수익인식 기말잔액 강남역 비엘 106 14,563,252 190,152 5,747,548 9,005,856 (3) 당분기말 현재 건설 진행 중인 분양계약과 관련하여 인식한 손익 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당분기 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 강남역 비엘 106 41,728,157 33,310,555 8,417,602 (4) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 계약일 계약상 완성기한 공사진행률 분양선수금 분양미수금(주1) 총액 손상차손누계액 총액 손실충당금 강남역 비엘 106 2016-03-31 2018-05-31 82.2% - - 6,794,137 - (주1) 재무상태표 상 전액 미수금으로 계상돼 있습니다. (5) 당분기 중 계약의 총계약수익 및 총계약원가에 대한 추정의 변경내역은 없습니다. 19. 회계정책의 변경(1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용주석 2에서 설명한 바와 같이 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 가. 금융상품의 분류와 측정금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 조정 내역 금액 기초이익잉여금-기준서 제1039호 1,391,079,478 단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류 (주1) 1,123,350 기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정 1,123,350 기초 이익잉여금 - 기준서 제1109호 1,392,202,828 (주1) 회사는 과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 상장주식의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 기인식된 손상차손금액 1,123백만원을 기타포괄손익누계액으로 재분류하였습니다. 경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 (전기 매도가능금융자산) 공정가치측정 금융자산 계 기초 장부금액-기준서 제1039호 74,767,872 171,415,438 246,183,310 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 (주1) 2,716,944 (2,716,944) - 기초 장부금액-기준서 제1109호 77,484,816 168,698,494 246,183,310 (주1) 당기초 매도가능금융자산 중 비상장주식 및 출자금 일부가 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 이 러 한 변동으로 인한 회사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 기타포괄손익누계액 변동 이익잉여금변동 기초 장부금액-기준서 제1039호 32,290,450 1,391,079,478 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 (주1) (1,123,350) 1,123,350 계 (1,123,350) 1,123,350 기초 장부금액-기준서 제1109호 31,167,100 1,392,202,828 (주1) 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 재분류 과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품 일부의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 136,198백만원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다. 이에 따라, 기인식된 지분상품의 손상차손 금액 1,123백만원이 기타포괄손익누계액으로 계상되었습니다. 재분류된 지분상품의 기타포괄손익누계액은 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 나. 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 측정범주 장부금액 기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 차이 유동금융자산 매출채권 상각후원가 상각후원가 281,278,442 281,278,442 - 단기금융자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치 68,364,470 68,364,470 - 단기매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치 32,500,519 32,500,519 - 상각후원가 상각후원가 202,600,972 202,600,972 현금 및 현금성자산 상각후원가 상각후원가 182,010,512 182,010,512 - 기타채권 상각후원가 상각후원가 8,867,561 8,867,561 - 소 계 775,622,476 775,622,476 - 비유동금융자산 매출채권 상각후원가 상각후원가 520 520 - 장기금융자산 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치 138,914,919 136,197,975 (2,716,944) 당기손익-공정가치 - 2,716,944 2,716,944 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치 6,403,402 6,403,402 - 기타채권 상각후원가 상각후원가 397,187 397,187 - 기타금융자산 상각후원가 상각후원가 14,338,138 14,338,138 - 소 계 160,054,166 160,054,166 - 합 계 935,676,642 935,676,642 - (2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용주석 2에 기재된 것처럼 회사는 당분기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전에 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 보고된 금액 조정 K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우 매출 219,911,214 2,249,321 222,160,535 매출원가 188,939,799 2,249,321 191,189,120 회사는 변경 전 기준하에서 일부 순환자원거래에 대해 고객 및 운반업체와 3자계약을 체결하고 회사가 운임을 수령 및 지급하는 거래에 대해서 매출액 및 매출원가를 인식하였습니다. 회사는 기준서 제1115호에서는 이러한 3자계약에서 운반에 대한 주된이행책임 및 가격결정에 재량권이 없다고 판단하여, 당분기 2,249백만원을 매출인식에서 제외하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 타법인주식 양수 등에 따른 재무제표 비교시 유의사항 현대시멘트 인수와 관련하여 지배회사는 2017년 7월 13일 에이치엘케이홀딩스(주)에 1,900억원을 출자 하였고, 에이치엘케이홀딩스(주)는 2017년 7월 18일 주식인수 잔금을 납입하여 현대시멘트(주) 주식을 취득하였습니다. 본건 인수와 관련하여 에이치엘케이홀딩스(주)와 현대시멘트(주)는 2017년 7월 18일자로 당사의 종속회사로 편입되었습니다. 자세한 사항은 2017년 07년 13일 공시된 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 을 참조하시기 바랍니다. 종속회사 편입에 따른 영향으로 제56기 및 제57기 1분기 연결 재무상태표에 에이치엘케이홀딩스(주)와 현대시멘트(주)의 자산, 부채 항목이 포함되어 있으며, 연결 손익계산서의 경우 종속회사로 편입된 상기 회사들의 제56기 3·4분기(7~12월)와 제57기 1분기(1~3월) 매출, 영업이익, 당기순이익 등이 반영되어 있어 비교표시된 제55기 및 제56기 1분기 연결재무제표와 분석시 주의가 필요합니다. 2 . 손실 충당금 설정현황(연결기준) 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제57기 1분기 매출채권 390,382 7,818 2.0% 기타수취채권 60,721 6,002 9.9% 장기매출채권 13,397 13,094 97.7% 장기기타수취채권 21,254 20,949 98.6% 기타 60,479 457 0.8% 합계 546,232 48,320 8.8% 제56기 매출채권 414,264 7,946 1.9% 기타수취채권 37,130 6,423 17.3% 장기매출채권 13,554 13,231 97.6% 장기기타수취채권 21,362 20,949 98.1% 기타 54,049 457 0.8% 합계 540,358 49,007 9.1% 제55기 매출채권 333,505 7,274 2.2% 기타수취채권 31,034 9,004 29.0% 장기매출채권 7,691 7,424 96.5% 장기기타수취채권 4,888 1,657 33.9% 기타 8,325 0 0.0% 합계 385,443 25,359 6.6% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제57기 1분기 제56기 제55기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 49,007 25,359 24,392 2. 순대손처리액(①－②±③) 484 4,241 -550 ① 대손처리액(상각채권액) 484 3,643 367 ② 상각채권회수액 0 107 561 ③ 기타증감액 0 705 -355 3. 대손상각비등 계상(환입)액 -203 -561 418 4. 연결범위변동 0 28,450 - 5. 기말 대손충당금 잔액합계 48,320 49,007 25,359 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 대손충당금 설정방침대차대조표일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 채권잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률② 대손경험률 및 회수가능성 산정 근거-대손경험률 : 과거 3개년 채권잔액에 대한 실제발생액을 근거로 대손경험률을 산정-회수가능성 : 채무자의 파산등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 담보설정 여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손추산액 설정 라. 당 분기말 현재 경 과기간별 매출채권잔 액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 458,424 3,965 37,407 10,472 510,268 구성비율 89.8% 0.8% 7.3% 2.1% 100.0% 3. 재고자산 현황 등 가. 사업부문별 보유현황 (연결기준) (단위 : 천원 ) 사업부문 계정과목 제57기 1분기 제56기 제55기 비고 시멘트 상 품 410,536 696,371 2,330 - 제 품 7,543,370 7,254,924 2,016,680 - 반 제 품 16,776,210 14,675,449 3,284,420 - 재 공 품 18,270,423 15,901,346 5,127,135 - 원 재 료 51,152,531 44,411,107 19,920,861 - 보조재료 42,844,788 42,486,150 28,018,968 - 소 계 136,997,858 125,425,347 58,370,394 - 레미콘 상 품 - - - - 제 품 - - - - 반 제 품 - - - - 재 공 품 28,487 30,429 26,420 - 원 재 료 4,937,644 3,864,179 3,127,612 - 보조재료 214,653 162,306 313,305 - 소 계 5,180,784 4,056,914 3,467,337 - 레미탈 상 품 417,875 240,894 355,577 - 제 품 867,408 1,256,512 1,112,381 - 반 제 품 504,970 451,073 846,447 - 재 공 품 296,913 416,691 238,238 - 원 재 료 17,932,871 15,408,951 16,065,307 - 보조재료 3,252,901 2,642,037 1,844,061 - 소 계 23,272,939 20,416,158 20,462,011 - 기 타 상 품 11,076,033 8,280,066 6,649,384 - 제 품 426,958 248,999 180,830 - 반 제 품 87,500 13,773 20,136 - 원 재 료 3,025,671 2,913,538 3,072,320 - 보조재료 39,134 22,641 2,715 - 저 장 품 179,186 179,186 179,186 - 용 지 3,417,534 5,547,241 15,146,614 - 미완성주택 1,083,675 1,138,937 2,025,043 기 타 481,804 625,022 17,315,385 - 소 계 19,817,495 18,969,403 27,419,957 - 합 계 상 품 11,904,444 9,217,331 7,007,292 - 제 품 8,837,736 8,760,435 3,309,892 - 반 제 품 17,368,681 15,140,296 4,151,003 - 재 공 품 18,595,822 16,348,466 5,391,793 - 원 재 료 77,048,718 66,597,775 42,186,099 - 보조재료 46,351,477 45,313,134 30,179,049 - 저 장 품 179,186 179,186 179,186 - 용 지 3,417,534 5,547,241 15,146,614 - 미완성주택 1,083,675 1,138,937 2,025,043 기 타 481,804 625,022 143,728 합 계 185,269,076 168,867,821 109,719,699 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 5.68% 5.06% 5.08% - [재고자산÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 7.2회 9.0회 11.7회 - [매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 나. 재고자산의 실사내용① 실사일자- 자체 재고자산 실사는 품목별 중요성에 따라 매월 또는 수시로 실시되고 있으며, 매년 말 외부감사인의 입회하에 재고전수조사를 실시하고 있음 - 외부감사인 재고실사 내역(삼일회계법인 입회) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2018.01.02 실사(입회)장소 한일시멘트 주식회사 단양공장, 여주공장 실사(입회)대상 재고자산 - 재고조사시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무제표일기준 재고자산의 실재성을 확인함② 조사방법전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시함③ 장기체화재고 등의 현황당사는 동일자로 재고실사를 실시한 결과 파악된 진부화 및 손상재고는 없습니다. ④ 종속회사 현대시멘트 재고자산의 실사내역 등 - 실사일자 및 실사참관인 구분 제48기 제47기 제46기 실사일자 2018년 1월 2일 2017년 1월 2일 2016년 1월 4일 실사참관인 삼일회계법인 우리회계법인 한영회계법인 ※ 재고실사일과 결산일의 차이는 차이기간 중의 생산일보 등 재고자산 입출재고를 감안하여 확인함. 4. 공정가치 가. 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 나. 당분기 및 전기말 현재 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 재무상태표 상 자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 258,276,174 - - 258,276,174 단기금융자산 177,223,178 29,267,924 122,234,865 328,725,967 매출채권 382,563,795 - - 382,563,795 기타수취채권 54,719,170 - - 54,719,170 장기금융자산 1,081,235 150,987,467 6,114,868 158,183,570 장기매출채권 및 기타수취채권 607,746 - - 607,746 기타금융자산 40,420,431 - - 40,420,431 합 계 914,891,729 180,255,391 128,349,733 1,223,496,853 당분기 재무상태표 상 부채 상각후원가측정금융부채 금융보증계약부채 합계 매입채무 169,199,706 - 169,199,706 기타채무 134,885,867 - 134,885,867 기타금융부채 6,647,664 90,908,885 97,556,549 단기차입금 308,040,000 - 308,040,000 유동성장기차입금 및 유동성사채 6,746,256 - 6,746,256 장기차입금 및 사채 678,416,785 - 678,416,785 합계 1,303,936,278 90,908,885 1,394,845,163 전기 재무상태표 상 자산 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 258,000,240 - - - 258,000,240 단기금융자산 262,015,151 113,454,581 - 32,500,519 407,970,251 매출채권 406,317,464 - - - 406,317,464 기타수취채권 30,706,762 - - - 30,706,762 장기금융자산 1,242,800 6,403,402 2,735 - 7,648,937 매도가능금융자산 - - - 173,710,679 173,710,679 장기매출채권 및 기타수취채권 735,231 - - - 735,231 기타금융자산 38,758,556 - - - 38,758,556 합계 997,776,204 119,857,983 2,735 206,211,198 1,323,848,120 전기 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 합계 매입채무 184,254,486 - 184,254,486 기타채무 123,315,051 - 123,315,051 기타금융부채 6,836,523 94,406,181 101,242,704 단기차입금 300,190,000 - 300,190,000 유동성장기차입금 및 유동성사채 77,817,153 - 77,817,153 장기차입금 및 사채 649,560,234 - 649,560,234 합계 1,341,973,447 94,406,181 1,436,379,628 다. 금융상품 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - 125,891,464 2,458,269 128,349,733 기타포괄손익-공정가치 채무상품 - 29,267,924 - 29,267,924 기타포괄손익-공정가치 지분상품 142,017,004 3,138,513 5,831,950 150,987,467 합계 142,017,004 158,297,901 8,290,219 308,605,124 공정가치로 측정되는 금융부채 금융보증계약부채 - - 90,908,885 90,908,885 합계 - - 90,908,885 90,908,885 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 매도가능금융자산 163,951,938 - 5,806,323 169,758,261 단기금융자산 - 115,056,641 - 115,056,641 장기금융자산 - 6,403,402 - 6,403,402 합계 163,951,938 121,460,043 5,806,323 291,218,304 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 - - 94,406,181 94,406,181 합계 - - 94,406,181 94,406,181 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 라. 수주계약 현황 등 (1) 당분기 중 건설이 진행된 분양계약의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 공사명 건설기간 총분양예정액 총분양계약액 분양률 강남역 비엘 106 2016. 03 ~ 2018. 05 53,645,990 50,734,013 94.57% (2) 당분기 중 분양공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 공사명 기초잔액 계약증감액 수익인식 기말잔액 강남역 비엘 106 14,563,252 190,152 5,747,548 9,005,856 (3) 당분기말 현재 건설 진행 중인 분양계약과 관련하여 인식한 손익 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 당분기 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 강남역 비엘 106 41,728,157 33,310,555 8,417,602 (4) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 계약일 계약상 완성기한 공사진행률 분양선수금 분양미수금(주1) 총액 손상차손누계액 총액 손 실 충당금 강남역 비엘 106 2016-03-31 2018-05-31 82.2% - - 6,794,137 - (주1) 재무상태표 상 전액 미수금으로 계상돼 있습니다. (5) 당분기 중 계약의 총계약수익 및 총계약원가에 대한 추정의 변경내역은 없습니다. 5. 채무증권 발행실적 등 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한일시멘트 회사채 공모 2016.04.12 60,000 2.209 A+(한국신용평가(주),NICE신용평가(주)) 2019.04.12 미상환 신한금융투자 한일시멘트 회사채 공모 2017.04.12 150,000 2.464 A+(한국신용평가(주),NICE신용평가(주)) 2020.04.13 미상환 KB증권 한일시멘트 회사채 공모 2017.04.12 20,000 3.069 A+(한국신용평가(주),NICE신용평가(주)) 2022.04.12 미상환 KB증권 합 계 - - - 230,000 - - - - - 나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 - 제64회 무보증 사채 (작성기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제 64회 무보증사채 2016.04.12 2019.04.12 60,000 2016.06.30 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2018년 03월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결재무제표 기준) 300%이하 유지 이행현황 이행[101.9%] (2018.03.31 기준) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 100% 이하 이행현황 이행[72.8%] (2018.03.31 기준) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상 자산처분 제한 이행현황 이행[69백만원] (2018.03.31 기준) 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2018.04.26 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. - 제65-1회 무보증 사채 (작성기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제 65-1회 무보증사채 2017.04.12 2020.04.13 150,000 2017.06.30 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2018년 03월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결재무제표 기준) 300%이하 유지 이행현황 이행[101.9%] (2018.03.31 기준) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 100% 이하 이행현황 이행[72.8%] (2018.03.31 기준) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상 자산처분 제한 이행현황 이행[69백만원] (2018.03.31 기준) 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2018.04.26 제출 - 제65-2회 무보증 사채 (작성기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제 65-2회 무보증사채 2017.04.12 2022.04.12 20,000 2017.06.30 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2018년 03월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결재무제표 기준) 300%이하 유지 이행현황 이행[101.9%] (2018.03.31 기준) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 100% 이하 이행현황 이행[72.8%] (2018.03.31 기준) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상 자산처분 제한 이행현황 이행[69백만원] (2018.03.31 기준) 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2018.04.26 제출 다. 기업어음증권 미상환 잔액- 연결기준 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 - 별도기준 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ※ 해당사항 없음라. 전자단기사채 미상환 잔액- 연결기준 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 - 별도기준 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없음마. 회사채 미상환 잔액 - 연결기준 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - 60,000 150,000 - 20,000 - - 230,000 사모 - - - - - - - - 합계 - 60,000 150,000 - 20,000 - - 230,000 - 별도기준 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - 60,000 150,000 - 20,000 - - 230,000 사모 - - - - - - - - 합계 - 60,000 150,000 - 20,000 - - 230,000 바. 신종자본증권 미상환 잔액- 연결기준 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 - 별도기준 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 사. 조건부자본증권 미상환 잔액- 연결기준 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 - 별도기준 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제57기1분기(당분기) 삼일회계법인 예외사항 없음 없음 제56기(전기) 삼일회계법인 적정 없음 제55기(전전기) 삼일회계법인 적정 없음 *모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제57기1분기(당분기) 삼일회계법인 분반기 별도,연결재무제표 검토, 별도,연결재무제표 감사 220 402 제56기(전기) 삼일회계법인 분반기 별도,연결재무제표 검토, 별도,연결재무제표 감사 220 2,698 제55기(전전기) 삼일회계법인 분반기 별도,연결재무제표 검토, 별도,연결재무제표 감사 210 3,816 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제57기1분기(당분기) 2018.03.282018.01.082017.11.30 컨설팅 2018.03.28 ~2018.01.08 ~ 2018.01.22 2018.01.01 ~ 8520170 --연장 제56기(전기) 2017.11.302017.01.05 컨설팅 2017.11.30 ~2017.12.312017.01.05 ~ 2017.05.31 350362 -성공보수 제55기(전전기) - - - - - 4. 내부통제에 관한 사항 당사의 외부감사인 (삼일회계법인)은 2017년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의운영실태 평가 보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사, 3명의 사외이사로 구성되어 있으며, 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회가 설치되어있습니다. 또한 감사위원회 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. ☞ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 본문「 VIII-1. 임원 및 직원의 현황 」을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요 의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 김성태 (출석률 : 100% ) 유원규(출석률 : 100%) 강대석(출석률 : 100%) 최인철(출석률 : 100%) 제1차 2018.01.26 [부의안건]1. 분할계획서 승인의 건2. 임시주총 일시/장소 결정의 건3. 임시주총 부의안건 확정의 건4. 주주명부 폐쇄 및 기준일 설정의 건5. 공정거래 자율준수 프로그램 [CP] 도입의 건6. 제56기 내부결산 재무제표, 영업보고서 승인의 건[보고사항]1. 내부회계관리제도 운영실태 및 운영실태 평가 보고2. 준법점검 결과 보고 가결가결가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - - 제2차 2018.02.22 [부의안건]1. 제56기 정기주총 일시/장소 결정의 건2. 제56기 정기주총 부의안건 확정의 건[보고사항]1. 2017년 경영실적 및 2018년 사업계획 등 보고 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 제3차 2018.03.07 [부의안건]1. 제56기 재무제표, 연결 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 제4차 2018.03.16 [부의안건]1. 이사회 의장 및 대표이사 선임의 건 2. 사외이사후보추천위원회 규정 제정 및 위원 선임의 건 3. 감사위원회 규정 제정의 건4. 사채 발행의 건5. 개별 임원 보수 결정의 건 가결가결가결가결가결 임기만료퇴임 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 제5차 2018.05.03 [보고사항]1. 2018년 1분기 당사 및 연결회사 경영실적 가결 - - - 다. 이사의 독립성 1) 이사회 - 이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 사외이사 선임시 이사회에서 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건의 충족여부를 검토한 후 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 신규 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. 직명 성명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 허기호 이사회 경영 총괄 없음 최대주주 사내이사(대표이사) 곽의영 이사회 경영 총괄 없음 없음 사외이사 유원규 이사회 - 없음 없음 사외이사 강대석 이사회 - 없음 없음 사외이사 최인철 이사회 - 없음 없음 주) 당사의 사외이사후보추천위원회는 2018년 3월 16일 설립되었으므로 2018년 3월 16일 정기주총에서 선임된 강대석, 최인철 사외이사는 이사회에서 추천 하였습니다. 2) 사외이사후보추천위원회회사는 관련법규 및 회사의 정관에 의거 사외이사후보를 추천하기 위하여 사외이사후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 성 명 사외이사 여부 비 고 허기호 - - 사외이사가 동위원회 총원의 67%임.- 사외이사 과반수 요건을 충족함 강대석 사외이사 최인철 사외이사 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회의 구성 당사는 2018년 3월 16일 자로 감사위원회를 설치하여 운영하게 되었습니다. 감사위원은 관계법령과 정관에 의한 자격요건을 갖춘 3인 이상의 이사로 구성되어 있습니다. 성 명 주 요 경 력 사외이사 여부 유원규 - 서울대학교 법과대학 졸업 - University Of California at Berkeley, School of Law LL.M - 서울가정법원장- 現) 법무법인 광장 대표변호사 사외이사 강대석 - 서울대학교 경영학과 졸업 - 신한금융투자㈜ 대표이사 사장- 現) 신한금융투자㈜ 고문 사외이사 최인철 - 서울대학교 심리학과 졸업 - University of Michigan 심리학 박사- 現) 서울대학교 심리학과 교수 사외이사 나. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 감사위원은 독립적으로 회사 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족 여부 관계 법령 3명 이상의 이사로 구성 충족 (3명) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 (전원 사외이사인 감사위원) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 (강대석 감사위원 1인) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회 대표는 사외이사 충족 (유원규 감사위원장) 그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등) 충족 (해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 다. 감사위원회의 활동 1) 기존 상근감사의 활동 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 제1차 2018.01.26 [부의안건]1. 분할계획서 승인의 건2. 임시주총 일시/장소 결정의 건3. 임시주총 부의안건 확정의 건4. 주주명부 폐쇄 및 기준일 설정의 건5. 공정거래 자율준수 프로그램 [CP] 도입의 건6. 제56기 내부결산 재무제표, 영업보고서 승인의 건[보고사항]1. 내부회계관리제도 운영실태 및 운영실태 평가 보고2. 준법점검 결과 보고 가결가결가결가결가결가결 제2차 2018.02.22 [부의안건]1. 제56기 정기주총 일시/장소 결정의 건2. 제56기 정기주총 부의안건 확정의 건[보고사항]1. 2017년 경영실적 및 2018년 사업계획 등 보고 가결가결 제3차 2018.03.07 [부의안건]1. 제56기 재무제표, 연결 재무제표 승인의 건 가결 주) 당사는 2018년 3월 16일 자로 기존 상근감사를 폐지하고, 감사위원회를 설치하여 운영하게 되었습니다. 상기 사항은 기존 상근감사의 활동내역을 작성하였습니다.2) 감사위원회의 활동 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 유원규(출석률 : 100%) 강대석(출석률 : 100%) 최인철(출석률 : 100%) 제1차 2018.03.16 [부의안건]1. 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제2차 2018.05.03 [부의안건]1. 임시주주총회 의안 및 서류 조사 의견 확정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 라. 준법지원인- 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 성명 성별 출생년월 주요 경력 정길영 남 1972. 09 - 고려대학교 법학과 졸업 (석사)- 현 경영기획실 법무팀장 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 허기호 본인 보통주 763,100 10.11 763,100 10.11 - 허정섭 친인척 보통주 500,000 6.63 500,000 6.63 - 홍필선 친인척 보통주 6,074 0.08 5,900 0.08 장내매도 허동섭 친인척 보통주 350,170 4.64 350,170 4.64 - 허남섭 친인척 보통주 445,094 5.90 430,413 5.70 장내매도 허일섭 친인척 보통주 51,927 0.69 51,927 0.69 - 허미경 친인척 보통주 17,388 0.23 17,388 0.23 - 김인숙 친인척 보통주 55,353 0.73 55,353 0.73 - 김천애 친인척 보통주 30,658 0.41 30,658 0.41 - 허기준 친인척 보통주 34,454 0.46 34,454 0.46 - 허기수 친인척 보통주 35,174 0.47 35,174 0.47 - 허서연 친인척 보통주 120,000 1.59 120,000 1.59 - 허서희 친인척 보통주 120,000 1.59 120,000 1.59 - 허정미 친인척 보통주 94,278 1.25 94,278 1.25 - 이은미 친인척 보통주 8,465 0.11 8,465 0.11 - 서지선 친인척 보통주 8,465 0.11 8,465 0.11 - 문재영 친인척 보통주 197 0.00 197 0.00 - 허준석 친인척 보통주 10,000 0.13 10,000 0.13 - 우덕재단 기타 보통주 538,650 7.14 538,650 7.14 - 중원㈜ 기타 보통주 300,000 3.98 300,000 3.98 - 계 보통주 3,489,447 46.25 3,474,592 46.05 - 합계 3,489,447 46.25 3,474,592 46.05 - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 나. 최대주주에 관한 사항 (기준일 : 2018년 03월 31일) 최대주주 성명 직위 주요경력 (최근 5년간) 기 간 주요경력 등 허기호 회장 1997.01 ~ 현재 한일시멘트㈜ 대표이사 부회장現) 한일시멘트㈜ 대표이사 회장 다. 최대주주 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 - - - - - 라. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 1) 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황본 보고서 작성기준일 현재 5% 이상 지분을 보유하고 있는 주주는 다음과 같습니다. (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 허기호 763,100 10.11% - 국민연금공단 577,989 7.66% - (재)우덕재단 538,650 7.14% - 허정섭 500,000 6.63% - 허남섭 430,413 5.70% - 우리사주조합 - - - ※ 상기 현황은 대량보유상황보고 내역 등을 토대로 한 주식보유현황이며 보고서 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.2) 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,937 98.47% 1,778,419 23.57% - 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1 호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하 기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법 으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불 특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니 한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부 여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받 을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요 예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제4 16조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일 의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투 자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소 에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증 서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ∼ 1월 31일 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000주권 (8종) 명의개서대리인 KEB 하나은행 증권대행업무 (전화) 02-368-5863 주주의 특전 없음 공고게재방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hanil.com) 에 게재한다단, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발간되는"한국경제신문" 에 게재한다. 바. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 '17.10월 '17.11월 '17.12월 '18.1월 '18.2월 '18.3월 보통주 최 고 137,500 155,000 156,000 172,500 167,000 125,000 최 저 116,000 136,500 138,500 139,500 125,000 105,500 평 균 130,063 144,955 147,158 153,318 136,056 117,190 거래량 최 고 10,558 29,563 18,681 15,605 21,518 20,977 최 저 4,890 5,697 2,760 3,999 6,160 8,223 월 간 127,537 245,892 143,579 180,804 209,923 316,708 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원의 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 허기호 남 1966년 11월 대표이사회 장 등기임원 상근 경영총괄 성균관대학교 경제학과 졸업美 Thunderbird MBA한일시멘트㈜ 대표이사 부회장現) 한일시멘트㈜ 대표이사 회장 763,100 - 21.18년 2019년 03월 15일 곽의영 남 1956년 07월 대표이사사 장 등기임원 상근 경영총괄 숭실대학교 영어영문학과 졸업한일시멘트㈜ 부사장 現) 한일시멘트㈜ 대표이사 사장 - - 6.02년 2019년 03월 16일 유원규 남 1952년 10월 사외이사 (감사위원) 등기임원 비상근 - 서울대학교 법과대학 졸업University Of California at Berkeley, School of Law LL.M서울가정법원 원장 現) 법무법인 광장 대표변호사 - - 3.03년 2019년 03월 16일 강대석 남 1958년 06월 사외이사 (감사위원) 등기임원 비상근 - 서울대학교 경영학과 졸업 신한금융투자㈜ 대표이사 사장現) 신한금융투자㈜ 고문 - - 0.04년 2019년 03월 15일 최인철 남 1967년 12월 사외이사 (감사위원) 등기임원 비상근 - 서울대학교 심리학과 졸업 University of Michigan 심리학 박사現) 서울대학교 심리학과 교수 - - 0.04년 2019년 03월 15일 허정섭 남 1939년 06월 명예회장 미등기임원 상근 경영자문 한국외국어대학교 영어영문학과 졸업 한일시멘트㈜ 회장 500,000 - 15.06년 - 장오봉 남 1958년 10월 부사장 미등기임원 상근 영업본부장 청주대학교 경영학과 졸업 한일시멘트㈜ 레미콘 영업 담당 임원 - - 13.25년 - 허기수 남 1970년 11월 부사장 미등기임원 상근 본사 경영/관리/기술본부 총괄 서울대학교 화학공학과 졸업 (석사) U. C. Berkeley MBA 한일산업㈜ 부사장 35,174 - 0.75년 - 정욱준 남 1965년 04월 전무 미등기임원 상근 레미콘 영업 인하대학교 불어불문학과 졸업 인하대학교 대학원 경영학과 졸업 (석사) 한일시멘트㈜ 시멘트 영업 담당 임원 - - 6.25년 - 심용석 남 1965년 09월 상무 미등기임원 상근 (특수)레미탈 영업 경희대학교 경제학과 졸업 서강대학교 대학원 통상학과 졸업 (석사) 한일시멘트㈜ 부천공장장 - - 6.25년 - 조성회 남 1965년 02월 상무 미등기임원 상근 운영지원, 구매지원, 홍보 성균관대학교 법학과 졸업 한일시멘트㈜ 부산영업본부장 - - 4.25년 - 이형우 남 1967년 02월 상무 미등기임원 상근 단양공장장 인하대학교 무기재료공학과 졸업 인하대학교 대학원 요업공학과 졸업 (석사) 광운대학교 대학원 화학공학과 졸업 (박사) 한일시멘트㈜ 테크니컬센터장 - - 2.25년 - 이종빈 남 1968년 10월 상무 미등기임원 상근 경영기획실장 서울대학교 경영학과 졸업 서울대학교 대학원 경영학과 졸업 (석사) University of Texas at Austin McCombs School of Business (박사) 동아 쏘시오그룹 전무 - - 1.08년 - 오석환 남 1965년 01월 상무 미등기임원 상근 부산영업본부장 부산대학교 무역학과 졸업 한일산업㈜ 용인공장장 (상무) - - 0.75년 - 전재철 남 1966년 03월 상무보 미등기임원 상근 기술지원 총괄 건국대학교 기계공학과 졸업 한일시멘트㈜ 공주공장장 - - 3.25년 - 김영진 남 1966년 09월 상무보 미등기임원 상근 부천공장장 숭실대학교 행정학과 졸업 한일시멘트㈜ 단양부공장장 - - 3.25년 - 박홍서 남 1964년 02월 상무보 미등기임원 상근 여주공장장 인하대학교 조선공학과 졸업 한일시멘트㈜ 가야/함안공장장 - - 1.24년 - 오해근 남 1965년 07월 상무보 미등기임원 상근 인천/서인천공장장 성균관대학교 화학공학과 졸업 한일시멘트㈜ 특수레미탈팀장 - - 1.24년 - 이보희 남 1966년 04월 상무보 미등기임원 상근 단양 부공장장 서울대학교 인류학과 졸업 고려대학교 대학원 경영학과 졸업 (석사) 한일시멘트㈜ 감사팀장 - - 0.75년 - 주1) 상기 등기임원의 재직기간은 등기임원으로 최초 선임된 날 기준입니다.주2) 상기 미등기임원의 재직기간은 미등기임원으로 최초 선임된 날 기준입니다. 나. 직원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 564 0 3 0 567 16.5 9,108,336 16,064 - - 여 31 0 5 0 36 6.69 259,995 7,222 - 합 계 595 0 8 0 603 15.92 9,368,331 15,536 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5명 7,000,000,000 - 감사 1명 70,000,000 - 주) 2018년 3월 16일 정기 주주총회에서 승인된 사항입니다. 나. 보수지급금액 - 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 519,575,000 64,946,875 - 주) 인원수, 보수총액, 1인당 평균보수액에는 퇴임이사 등(3인)이 포함된 수치입니다. - 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 408,750,000 136,250,000 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 9,000,000 9,000,000 - 감사위원회 위원 3 12,000,000 4,000,000 - 감사 1 89,825,000 89,825,000 - 다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 구분 보수지급기준 등기이사(사외이사 제외) 월보수 : 연간 보수의 20분의 1을 매월 지급분기보수 : 연간 보수의 20분의 2를 매분기 (3월, 6월, 9월, 12월) 지급상여금(특별격려금) : 연중퇴직금 및 공로금 : 주주총회가 승인한 임원퇴직금지급규정에 의거 지급 사외이사 월보수 : 연간 보수의 12분의 1을 매월 지급 감사 월보수 : 연간 보수의 20분의 1을 매월 지급분기보수 : 연간 보수의 20분의 2를 매분기 (3월, 6월, 9월, 12월) 지급상여금(특별격려금) : 연중퇴직금 및 공로금 : 주주총회가 승인한 임원퇴직금지급규정에 의거 지급 보수현황> - 분기 보고서의 경우 해당없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 당사가 속한 기업집단의 명칭은 한일시멘트(법인등록번호 110111-0040165)이며 공정거래법상 상호출자제한, 채무보증제한의 대상은 아닙니다. 각 계열회사간의 출자현황은 아래와 같습니다. ※ 계열회사간 지분 관계 회사명 법인등록번호 출자회사 계열회사에 출자한 주식수(주) 지분율(%) 현대시멘트(주) 110111-0111867 에이치엘케이홀딩스(주) 14,170,986 84.56 한일산업(주) 110111-0165880 한일시멘트(주) 3,546,355 98.51 (주)충무화학 164811-0000434 세원개발(주) 51,750 16.43 중원(주) 110111-0037485 특수관계인 188,500 75.58 (주)이에프 110111-5282241 (주)충무화학 42,000 42.00 (주)동산 110111-6276897 특수관계인 60,000 100.00 (주)한호디앤디 161211-0030858 특수관계인 96,379 97.00 한일개발(주) 131111-0067289 한일시멘트(주) 489,000 48.90 (주)서울랜드 134111-0022777 한일시멘트(주) 2,408,824 85.67 동화청과(주) 110111-0215528 (주)서울랜드 369,276 73.86 (주)차우 135311-0005950 ㈜세우리 120,822 37.66 (주)세우리 134111-0023741 특수관계인 101,782 76.41 한일네트웍스(주) 120111-0175423 한일시멘트㈜ 5,396,869 45.15 세원개발(주) 110111-0383200 특수관계인 160,000 100.00 DUNER HOLDINGS, LLC - 세원개발(주) 620,000 100.00 (주)고을인더스트리 110111-1297773 (주)서울랜드 2,040,000 100.00 우덕축산(주) 145011-0012149 한일시멘트(주) 660,000 73.33 에프앤센터(주) 110111-4797085 한일네트웍스(주) 10,000 100.00 한일건재(주) 134211-0144420 한일시멘트(주) 900,000 100.00 에이치엘케이홀딩스(주) 110111-6451192 한일시멘트(주) 38,000,000 48.72 HD-JAPAN - (주)서울랜드 840,000 100.00 Amass Star Venture Capital Co., Ltd. - 한일시멘트(주) 29,503,762 98.35 당사 임원의 계열회사 임원 겸직현황은 등기된 임원을 기준으로 하며 세부내용은 아래와 같습니다. 겸직 임원 겸직 회사 비 고 성 명 직 위 회사명 직 위 선임일 허기호 대표이사 현대시멘트㈜ 이사회 의장 2017.07.18 상근 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 ※ 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 HLK홀딩스(비상장)(*1) 2017.07.13 경영참여 190,000 38,000,000 48.72 214,503 - - - 38,000,000 48.72 214,503 628,938 -9,874 한일산업(비상장)(*1) 1974.06.05 경영참여 44,001 3,546,355 98.51 45,836 - - - 3,546,355 98.51 45,836 145,210 6,923 서울랜드(비상장)(*1) 1998.12.31 경영참여 41,107 2,408,824 85.67 45,381 - - - 2,408,824 85.67 45,381 116,248 -489 한일건재(비상장)(*1) 2017.12.21 경영참여 35,597 400,000 100.00 35,597 - - - 400,000 100.00 35,597 42,589 3,231 한일네트웍스(상장)(*1) 2008.03.19 경영참여 26,606 5,396,869 45.15 22,762 - - - 5,396,869 45.15 22,762 83,015 19,451 Amass Star V.C. corp(비상장)(*1) 2010.01.04 경영참여 10,634 29,503,762 98.35 10,634 - - - 29,503,762 98.35 10,634 9,622 405 우덕축산(비상장)(*1) 2010.06.23 경영참여 3,300 660,000 73.33 3,300 - - - 660,000 73.33 3,300 6,778 60 한일개발(비상장)(*1) 2001.10.15 사업관련 8,938 489,000 48.90 6,227 - - - 489,000 48.90 6,227 48,654 1,104 한일대우시멘트(비상장)(*1) 1998.12.31 사업관련 1,192 238,399 11.92 - - - - 238,399 11.92 - 3,884 -912 칸서스자산운용(비상장)(*2) 2004.05.10 투자 6,643 1,265,882 33.84 6,329 - - - 1,265,882 33.84 6,329 25,402 -31,060 Hanil Development(비상장)(*1) 2000.12.15 투자 5,255 900,000 40.91 - - - - 900,000 40.91 - 27,167 377 대한항공(상장)(*1) 1996.04.26 투자 5,561 475,302 0.50 16,089 - - -24 475,302 0.50 16,065 23,423,067 907,880 한진칼(상장)(*1) 2013.09.16 투자 1,344 229,679 0.39 4,203 - - 597 229,679 0.39 4,800 1,925,227 238,884 고려제강(상장)(*1) 2008.01.09 투자 10,003 415,518 2.31 13,629 46,179 - 522 461,697 2.56 14,151 1,381,863 18,868 한국단자(상장)(*1) 2007.06.27 투자 11,934 675,373 6.48 45,182 - - -8,982 675,373 6.48 36,200 817,319 43,923 삼아제약(상장)(*1) 2016.11.28 투자 119 195,620 3.07 3,159 - - 1,565 195,620 3.07 4,724 167,966 5,802 태영건설(상장)(*1) 2009.01.01 투자 3,696 524,500 0.69 5,402 - - 262 524,500 0.69 5,665 1,872,772 59,099 SK디앤디(상장)(*1) 2016.02.22 투자 5,479 255,990 1.58 8,614 - - -1,216 255,990 1.58 7,398 854,153 53,669 SK디스커버리(상장)(*1) 2017.12.01 투자 14,471 196,261 1.82 16,525 -1 - -8,380 196,260 1.82 8,145 897,274 612,658 SK케미칼(상장)(*1) 2017.06.23 투자 15,538 210,739 1.82 17,744 - - 4,383 210,739 1.82 22,128 1,660,155 -2,988 전주방송(비상장)(*1) 2009.09.28 투자 6,304 788,000 14.07 5,577 - - - 788,000 14.07 5,577 55,298 735 (주)jTBC(비상장)(*1) 2011.03.31 투자 5,000 1,000,000 0.91 229 - - - 1,000,000 0.89 229 204,625 2,443 코셉머티리얼주식회사(비상장)(*3) 2013.09.30 투자 2,000 400,000 8.89 - - - - 400,000 8.89 - 2,398 -901 케이클라비스굿인베스트먼트(비상장)(*1) 2016.09.23 투자 3,000 - - 2,473 - -271 - - 0.00 2,202 2,697 472 합 계 - - 529,397 - -271 -11,273 - - 517,853 - - (*1) 당해 법인의 최근사업연도 재무현황은 2017.12.31 현재 금액입니다. (*2) 당해 법인의 최근사업연도 재무현황은 2017.03.31 현재 금액입니다.(*3) 당해 법인의 최근사업연도 재무현황은 2016.12.31 현재 금액입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주에 대한 신용공여 등가. 가지급금 및 대여금 내역- 해당사항 없음나. 담보제공 등 내역- 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 등- 해당사항 없음 4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래 가. 이해관계자에 대한 연대보증 제공한 회사 제공받은 회사 회사와의관계 채권자 채무보증 금액(원) 보증 내역 채무보증기간 한일시멘트(주) 에이치엘케이홀딩스(주) 계열사 신한금융투자 외 324,000,000,000 차입 원리금 연대보증 2017-07-18 ~ 2018-07-18 에이치엘케이홀딩스(주)는 현대시멘트(주) 주식 인수자금 일부를 금융기관으로부터 차입하였고, 지배회사는 이사회 결의를 거쳐 차입 원리금에 대하여 연대보증을 제공하였습니다. 상기 채무보증 금액은 차입금 최대 한도의 120% 이며, 채무보증 기간은 향후 일정에 따라 변경될 수 있습니다. 나. 이해관계자에 대한 금전대여 제공한 회사 제공받은 회사 회사와의관계 금전대여 금액(원) 내역 대여기간 한일시멘트(주) 에이치엘케이홀딩스(주) 계열사 270,000,000,000 금융기관 차입금상환 재원 2018-07-18 ~ 2021-07-18 에이치엘케이홀딩스(주)는 현대시멘트(주) 주식 인수자금을 조달하기 위하여 금융기관들로부터 2,700억원 한도로 차입하였고, 추후 만기 (인출일로부터 1년 또는 조기상환) 도래시, 지배회사는 에이치엘케이홀딩스(주)에 차입금 상환 재원(위 한도액 2,700억원 및 그에 대한 이자 등 포함)을 대여하기로 이사회 결의를 거쳐 결정 하였습니다. 상기내용은 향후 진행과정에서 변경될 수 있습니다. 기타 우발채무 현황은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '2. 우발채무'를 참고하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경 상황 및 주주총회 현황 가 . 공시사항의 진행ㆍ변경 상황 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2018.01.26 회사분할결정 - 한일시멘트 주식회사(이하 "분할회사")는 분할대상사업부문을 인적분할의 방식으로 분할하여 한일시멘트 주식회사(가칭, "분할신설회사")를 설립- 분할회사는 한일홀딩스 주식회사(가칭, "분할존속회사")로 상호를 변경하여 존속 회사분할 결정 (2018.01.26 주요사항보고서 공시)- 분할 방법, 분할 목적, 분할 비율 등의 회사분할과 관련된 사항 공시- 공시된 일정에 따라, 2018년 5월 29일 분할계획서 승인을 위한 임시주주총회를 개최예정이며, 2018년 7월 1일을 분할기일로 하여 인적분할 될 계획 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제56기주주총회(2018.03.16) ① 정관 변경의 건② 이사 선임의 건③ 감사위원 선임의 건④ 이사 보수한도 승인의 건⑤ 감사 보수한도 승인의 건 ① 원안 승인② 원안 승인 - 허기호, 강대석, 최인철③ 원안 승인 - 유원규, 강대석, 최인철④ 원안 승인 - 70억원⑤ 원안 승인 - 0.7억원 제55기주주총회(2017.03.17) ① 이사 선임의 건 ② 이사 보수한도 승인의 건③ 감사 보수한도 승인의 건 ① 원안 승인 - 곽의영, 전근식, 유원규② 원안 승인 - 70억원③ 원안 승인 - 2.5억원 제54기주주총회(2016.03.18) ① 이사 선임의 건 ② 이사 보수한도 승인의 건③ 감사 보수한도 승인의 건 ① 원안 승인 - 허기호, 최덕근, 장오봉, 전근식, 김성태② 원안 승인 - 70억원③ 원안 승인 - 2.5억원 2. 우발채무 등 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당분기말 현재 연결회사는 이행보증 등과 관련하여 어음 6매(442,182천원) 를 조달청 등에 견질로 제공하고 있습니다. 나. 계류중인 소송내역 당분기말 현재 연결회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 소유권 이전등기 등 5건(소송금액 212,676천원)이 있으며, 최종결과는 예측할 수 없습니다. 연결회사는 동 소송의 결과가 연결회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 다. 담보제공 내역 당분기말 현재 연결회사의 금융기관에 대한 차입금 및 계약이행 보증 등을 위하여 담보로 제공하고 있는 자산의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, 미화불 등). 담보권자 담보제공자산 채권최고액 비고 한국산업은행 토지, 건물, 기계 등 DM 2,670,000 에너지자금 외 USD 94,832,000 352,502,000 법무법인 (유)에이펙스 자기주식 838,143 사무실 전대차계약 보증금 담보 ㈜국민은행 토지, 건물 16,420,000 에너지자금 외 ㈜우리은행 토지, 건물, 기계장치, 차량 2,742,000 운영자금 외 ㈜KEB하나은행 토지, 건물, 기계, 구축물 108,620,000 재활용시설자금, 상생협력펀드 외 단기금융자산 6,143,000 ㈜신한은행 단기금융자산 USD 5,500,000 운영자금 외 118,750 서울보증보험㈜ 장기금융자산 50,000 계약이행보증 외 공주시청 자기주식 279,400 토지 및 산림의 복구예정비용 단양군청 장기금융자산, 76,453,334 토지 및 산림의 복구예정비용 국유림관리소 자기주식 및 장기금융자산 35,507,514 토지 및 산림의 복구예정비용 평창영월정선 축산업협동조합 토지 780,895 시설자금 외 소프트웨어공제조합 장기금융자산 21,343 계약이행보증 LG전자 단기금융자산 100,000 계약이행보증 청우이엔씨㈜ 단기금융자산 60,000 계약이행보증 한국광해관리공단 토지, 건물, 기계, 구축물 30,000,000 광산 복구예정비용 서울시농수산식품공사 장기금융자산 500,000 농산물출하대금 지급보증 LK 제3호 기업재무안정 사모투자합자회사 종속기업투자주식 260,000,000 인수자금 외 KCC 장기금융자산 100,000 계약이행보증 합계 DM 2,670,000 USD 100,332,000 891,236,379 라. 제공받은 지급보증 내역 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, 미화불). 제공자 보증금액 보증내용 ㈜국민은행 USD 20,000,000 수입신용장 400,000 구매자금보증 ㈜신한은행 USD 5,500,000 수입신용장 EUR 1,100,000 수입신용장 ㈜KEB하나은행 USD 1,800,000 수입신용장 605,000 구매자금보증 ㈜한국씨티은행 USD 200,000 수입신용장 중소기업은행 4,000,000 구매자금보증 NH농협은행 USD 1,667,198 수입신용장 소프트웨어공제조합 1,280,609 계약이행보증 한국광해관리공단 139,186,765 광산복구 서울보증보험㈜ 35,411,567 산림복구예치금 ㈜한호디앤디(주1) 1,998,333 연대보증 합계 USD 29,167,198 EUR 1,100,000 182,882,274 (주1) 당분기말 현재 ㈜한호디앤디는 연결회사를 위해 인허가보증과 관련하여 서울보증보험에 연대보증을 제공하고 있습니다(주석 19 참조). 마. 타인을 위한 지급보증 (1) 연결회사는 한일건설㈜의 해외 건설공사 계약(리비아 4,000세대 주택건설 프로젝트)과 관련하여 지급보증을 제공 하였으며, 내역은 다음과 같습니다(단위: EUR). 제공받는자 보증내역 보증기간 보증금액 SGI서울보증 공사이행보증 2009.01.05 ~ 2015.01.31 EUR 10,591,125 공사이행보증 2009.01.13 ~ 2015.01.31 EUR 3,331,020 선급금환급보증 2009.01.13 ~ 2015.01.31 EUR 20,761,552 합계 EUR 34,683,697 리비아는 내전 격화로 여행금지국가로 지정되는 등 치안 불안이 지속되고 있어 장기간 중단된 공사의 재개 여부 및 보증책임 발생 여부 등은 합리적으로 예측하기 어렵습니다.※ 상기 지급보증 관련 소송 등 [2017.09.07 "투자판단관련주요경영사항" 공시]한일건설은 2009. 1. 해외공사 (리비아 주택공사)를 수주하면서 발주처 (리비아행정센터개발기구)에 선급금반환 및 계약이행 보증을 제공하였습니다. 한일건설은 위 보증제공을 위하여 SGI서울보증과 보증보험계약을 체결하였고, 그 피보험자는 한국산업은행입니다. 아울러 지배회사는 위 보증보험계약의 주채무자인 한일건설을 위하여 SGI서울보증에 연대보증을 제공하였습니다. 한국산업은행은 SGI서울보증을 상대로 위 보증보험에 따른 보험금 청구소송을 제기하였습니다. SGI서울보증이 위 소송에서 패소할 경우, 주채무자인 한일건설은 물론 연대보증인인 지배회사 또한 SGI서울보증에 구상의무를 부담합니다. 따라서 지배회사는 위 소송에서 SGI서울보증의 승소를 지원하기 위하여 SGI서울보증의 보조참가인으로 위 소송에 적극 참여할 예정입니다. 결국 지배회사의 보증금 지급책임 유무 및 그 금액은 위 소송에서 법원의 판결 등으로 확정될 것인 바, 현재로서는 승패 전망을 예측하기 어렵습니다. (2) 연결회사는 성우종합건설㈜ 차입금 PF 관련 시행사 차입금 등에 대하여 지급보증을 제공하였으며, 연결회사가 실제로 부담하여야 할 현실화 추정금액 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받는자 채권자 보증내용 현실화 추정금액 성우종합건설㈜ 우리은행 지급보증 2,347,048 IBK캐피탈 등 어음배서 1,417,135 경기저축은행 등 조건부채무인수 등 406,715 일우건설 경기저축은행 등 연대보증 32,616,642 ㈜파이시티 등 하나UBS 등 연대보증 90,273,380 합계 127,060,920 보증채무이행청구권 현실화금액은 주채권 출자전환 실행일 (2014년 6월 12일) 을 기준으로 미지급된 원금 및 이자(미지급이자 발생시점부터 연 3% 적용)에 대하여 총회수금액(주채권 출자전환 실행일로부터 보증채무 이행 청구일까지)을 원채무자와의 약정에도 불구하고 상기 미지급 이자 및 원금 순으로 상환한 것으로 가정하여 계산된 미회수 금액 중 연결회사의 보증한도 범위 내 금액으로 산정 되 며, 위 현 실화 추정금액 은 외부전문기관의 평가를 거쳐 추정한 금액으로 향후 변동 될 수 있습니다 . (3) 당분기말 현재 연결회사가 상생협력펀드와 관련하여 타인에게 제공할 지급보증의 내 역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 제공받는자 보증내역 보증대상 보증금액 손건성 외 14인 담보제공 일반대출 5,959,000 대성건기 외 24인 연대보증 일반대출 3,298,679 바. 유형자산 처분 관련 약정 연결 회사는 2016년 중 이사회 결의에 따라 영등포 공장의 토지 및 건물을 매각하였으며, 연결회사가 수령한 계약금 에 는 원채권자를 명의로 하는 근질권이 설정되어 있습니다. 사. 유형자산 매입 관련 약정 연결회사는 2016년 ㈜에스피엠 여주공장의 유형자산을 장래에 매입하는 계약을 체결하였으며, 해당 자산 일부에 대한 임대차계약을 별도로 체결하였습니다. 보고기간 이후 유형자산 매입 계약 체결이 완료되어 회사는 기존 리스자산에서 유형자산으로 재분류하였습니다. 또한, 연결회사는 전기에 오피스텔 토지 및 건물 1,824백만원을 매입하는 계약을 체결하였으며, 이와 관련하여 대출을 실행하였습니다. 당분기말 현재 동 약정 자산은 차입금의 담보로 제공되어 있습니다. 아. 시설기부채납 연결회사는 서울특별시와의 약정에 따라 건설된 시설을 서울특별시에 기부채납하고 시설건설에 투입된 공사원가 상당액을 기부시설사용권의 과목으로 하여 무형자산으로 계상하고 있으며, 계약기간동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 그리고 무상사용기간이 만료된 기부시설에 대한 사용료로 토지와 시설물의 감정평가액에 2.5%를 적용한 금액을 지급하고 있습니다.서울특별시에 기부채납한 시설의 무상사용기간의 만료시점과 당분기말 이후 도래하는 유상사용기간의 연장시점의 상세 내역은 다음과 같습니다. 구 분 1차 기부시설 2차 기부시설 3차 기부시설 4차 기부시설 무상사용기간만료 2004년 07월 10일 2011년 08월 31일 2013년 06월 1일 2017년 05월 15일 유상사용기간만료 2022년 05월 15일 2022년 05월 15일 2022년 05월 15일 2022년 05월 15일 자. 약정사항당분기말 현재 연결회사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공자 약정내용 한도금액 ㈜국민은행 당좌대출 5,500,000 한도대출 7,000,000 일반대출 10,000,000 에너지이용합리화자금대출 2,629,600 상업어음할인 10,000,000 전자외상매출채권담보대출 40,000,000 ㈜신한은행 당좌대출 8,456,000 일반대출 4,000,000 기업할인어음 3,464,000 한도대출 33,000,000 전자외상매출채권담보대출 42,000,000 ㈜KEB하나은행 당좌대출 8,500,000 일반대출 34,840,000 시설자금대출 7,000,000 한도대출 16,500,000 재활용산업육성자금대출 185,200 기업할인어음 10,680,000 전자외상매출채권담보대출 45,430,000 ㈜우리은행 당좌대출 700,000