흥아해운 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 55 기말 2015.12.31 현재
제 54 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말	제 54 기말

자산

유동자산	122,295,702,645	124,478,863,643	145,124,094,405

현금및현금성자산	5,054,873,960	9,908,429,704	8,707,213,528

단기금융자산	40,394,457,500	29,530,000,000	46,110,000,000

매도가능금융자산	0	0	3,030,164,369

매출채권 및 기타채권	47,730,329,130	51,828,387,994	59,567,737,580

재고자산	16,171,513,428	11,488,626,480	13,193,029,627

당기법인세자산	97,789,292	326,895,440	317,188,217

기타유동자산	12,846,739,335	21,396,524,025	14,198,761,084

비유동자산	757,423,682,430	646,733,197,994	482,681,157,374

관계기업 및 공동기업투자	63,116,793,603	66,771,836,124	61,796,267,080

종속기업투자	4,584,648,050	4,884,678,465	4,581,261,577

매도가능금융자산	997,999,822	1,040,915,914	1,159,694,758

기타금융자산	2,197,500,000	1,795,120,000	1,286,260,000

장기매출채권 및 기타채권	54,445,035,441	46,006,307,108	50,778,360,241

유형자산	588,734,860,634	479,816,639,273	320,029,012,012

투자부동산	42,364,202,686	45,367,207,038	42,065,060,167

무형자산	982,642,194	1,050,494,072	985,241,539

기타비유동자산	0	0	0

자산총계	879,719,385,075	771,212,061,637	627,805,251,779

부채

유동부채	299,760,384,540	256,595,136,764	231,283,925,323

매입채무 및 기타채무	78,578,635,155	76,862,954,575	75,998,197,698

단기금융부채	220,419,115,091	177,913,553,881	153,732,469,370

기타유동부채	762,634,294	1,818,628,308	1,553,258,255

비유동부채	436,018,955,197	352,792,375,525	242,585,495,718

장기금융부채	399,672,907,593	308,801,345,683	207,672,129,779

순확정급여부채	18,427,367,892	15,563,012,491	14,568,378,078

기타비유동금융부채	617,306,500	637,810,000	639,246,000

기타비유동부채	0	6,368,812	23,892,893

이연법인세부채	17,301,373,212	27,783,838,539	19,681,848,968

부채총계	735,779,339,737	609,387,512,289	473,869,421,041

자본

자본금	51,356,715,000	42,356,715,000	42,356,715,000

기타불입자본	31,847,206,782	22,436,868,582	22,436,868,582

기타자본구성요소	(33,317,084,777)	(25,138,392,482)	(25,027,641,450)

이익잉여금(결손금)	94,053,208,333	122,169,358,248	114,169,888,606

자본총계	143,940,045,338	161,824,549,348	153,935,830,738

자본과부채총계	879,719,385,075	771,212,061,637	627,805,251,779

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 55 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기	제 55 기	제 54 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	187,678,344,544	581,326,196,607	201,998,013,632	599,673,041,731	801,560,944,511	789,251,403,359

매출원가	187,572,937,925	567,584,498,800	195,775,040,081	570,670,218,118	763,642,672,959	754,214,729,402

매출총이익	105,406,619	13,741,697,807	6,222,973,551	29,002,823,613	37,918,271,552	35,036,673,957

판매비와관리비	5,340,696,210	16,410,413,675	5,184,421,570	16,542,918,892	21,659,831,003	19,180,149,770

영업이익(손실)	(5,235,289,591)	(2,668,715,868)	1,038,551,981	12,459,904,721	16,258,440,549	15,856,524,187

금융수익	207,438,569	4,535,175,393	666,074,362	6,396,700,713	6,782,666,147	5,992,086,492

외환수익	4,322,650,973	18,890,986,996	16,777,987,172	28,908,293,208	28,382,117,874	24,573,607,283

금융원가	6,841,837,077	19,542,133,315	5,456,999,570	15,186,981,383	20,637,951,643	16,530,609,525

외환비용	12,261,193,893	27,842,946,348	11,227,440,500	20,602,660,429	20,190,436,290	14,951,372,575

기타영업외수익	600,470,753	1,507,817,008	131,998,516	827,855,844	1,058,696,792	4,446,337,663

기타영업외비용	311,414	386,809,765	1,886,730	576,372,612	1,794,795,317	1,678,649,990

법인세비용차감전순이익(손실)	(19,208,071,680)	(25,506,625,899)	1,928,285,231	12,226,740,062	9,858,738,112	17,707,923,535

법인세비용	25,341,508	474,222,999	(161,216,307)	974,933,388	1,031,426,236	1,180,069,974

당기순이익(손실)	(19,233,413,188)	(25,980,848,898)	2,089,501,538	11,251,806,674	8,827,311,876	16,527,853,561

법인세차감후기타포괄손익	(3,011,443,640)	(9,729,399,302)	3,006,496,715	798,033,817	(186,972,396)	(2,835,694,381)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(3,022,869,506)	(9,739,736,801)	3,055,459,390	889,053,019	(179,437,888)	(2,929,324,715)

보험수리적손익	(406,805,515)	(1,550,707,007)	46,295,218	(543,442,668)	(76,221,364)	(656,843,229)

표시통화환산손익	(2,616,063,991)	(8,189,029,794)	3,009,164,172	1,432,495,687	(103,216,524)	(2,272,481,486)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	11,425,866	10,337,499	(48,962,675)	(91,019,202)	(7,534,508)	93,630,334

매도가능금융자산평가손익	11,425,866	10,337,499	(48,962,675)	(91,019,202)	(7,534,508)	93,630,334

총포괄손익	(22,244,856,828)	(35,710,248,200)	5,095,998,253	12,049,840,491	8,640,339,480	13,692,159,180

주당이익

기본주당이익(손실)	(189)	(277)	25	135	106	198

희석주당이익(손실)	(189)	(277)	25	135	106	198

자본변동표
제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 55 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	42,356,715,000	25,029,541,469	80,170,516	(2,672,843,403)	(22,848,790,298)	99,050,499,144	140,995,292,428

자본의 변동	배당금지급	(751,620,870)	(751,620,870)

유상증자	0

포괄손익	당기순이익(손실)	16,527,853,561	16,527,853,561

기타포괄손익	(2,178,851,152)	(656,843,229)	(2,835,694,381)

2014.12.31 (기말자본)	42,356,715,000	25,029,541,469	80,170,516	(2,672,843,403)	(25,027,641,450)	114,169,888,606	153,935,830,738

2015.01.01 (기초자본)	42,356,715,000	25,029,541,469	80,170,516	(2,672,843,403)	(25,027,641,450)	114,169,888,606	153,935,830,738

자본의 변동	배당금지급	(751,620,870)	(751,620,870)

유상증자	0

포괄손익	당기순이익(손실)	8,827,311,876	8,827,311,876

기타포괄손익	(110,751,032)	(76,221,364)	(186,972,396)

2015.12.31 (기말자본)	42,356,715,000	25,029,541,469	80,170,516	(2,672,843,403)	(25,138,392,482)	122,169,358,248	161,824,549,348

2015.01.01 (기초자본)	42,356,715,000	25,029,541,469	80,170,516	(2,672,843,403)	(25,027,641,450)	114,169,888,606	153,935,830,738

자본의 변동	배당금지급	(751,620,870)	(751,620,870)

유상증자

포괄손익	당기순이익(손실)	11,251,806,674	11,251,806,674

기타포괄손익	1,341,476,485	(543,442,668)	798,033,817

2015.09.30 (기말자본)	42,356,715,000	25,029,541,469	80,170,516	(2,672,843,403)	(23,686,164,965)	124,126,631,742	165,234,050,359

2016.01.01 (기초자본)	42,356,715,000	25,029,541,469	80,170,516	(2,672,843,403)	(25,138,392,482)	122,169,358,248	161,824,549,348

자본의 변동	배당금지급	(584,594,010)	(584,594,010)

유상증자	9,000,000,000	9,410,338,200	18,410,338,200

포괄손익	당기순이익(손실)	(25,980,848,898)	(25,980,848,898)

기타포괄손익	(8,178,692,295)	(1,550,707,007)	(9,927,399,302)

2016.09.30 (기말자본)	51,356,715,000	34,439,879,669	80,170,516	(2,672,843,403)	(33,317,084,777)	94,053,208,333	143,940,045,338

현금흐름표
제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 55 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기	제 55 기	제 54 기

영업활동으로인한순현금흐름	(1,799,386,978)	34,512,723,441	34,042,932,994	(446,093,795)

당기순이익(손실)	(25,980,848,898)	11,251,806,674	8,827,311,876	16,527,853,561

당기순이익조정을 위한 가감	45,577,737,980	17,628,791,004	32,514,844,925	16,042,702,010

금융원가	19,542,133,315	15,186,981,383	20,637,951,643	16,530,609,525

외화환산손실	23,628,099,363	15,992,226,377	13,584,300,213	8,324,531,547

법인세비용	474,222,999	974,933,388	1,031,426,236	1,180,069,974

퇴직급여	2,256,370,687	2,089,616,085	2,767,024,063	2,700,909,083

감가상각비	17,934,861,539	13,616,438,204	18,635,790,998	11,917,098,391

대손상각비	0	35,547,745	0	65,551,573

매도가능금융자산처분손실	1,087,354	0

투자자산처분손실	0	300,000,000

유형자산처분손실	1,047,795,443	11,196,493

매도가능금융자산손상차손	0	166,415,582	166,415,582	0

투자자산손상차손	67,200,000	300,000,000	450,000,000	1,014,000,000

금융수익	(4,535,175,393)	(6,396,700,713)	(6,782,666,147)	(5,992,086,492)

외화환산이익	(13,570,214,521)	(23,894,065,134)	(18,433,279,264)	(16,122,200,365)

유형자산처분이익	(133,968,865)	(84,498,215)	(115,289,996)	(3,886,937,719)

매도가능금융자산처분이익	(358,103,698)	(358,103,698)	0

잡이익	(85,791,144)	0	(117,607,502)	(40,000)

영업활동으로인한자산부채의변동	(15,164,080,951)	9,523,379,551	6,025,474	(22,483,922,805)

매출채권의증감	1,320,761,177	5,608,875,831	628,010,346	(6,771,392,889)

기타채권의증감	(7,083,449,657)	5,736,720,409	5,902,199,489	(6,616,665,023)

기타유동자산의증감	(2,588,369,406)	(1,610,154,284)	(6,509,707,364)	(5,422,346,226)

재고자산의증감	(5,334,079,642)	1,671,432,117	1,523,614,439	1,571,860,923

장기기타채권의증감	7,698,000	0	0	196,842,200

매입채무의증감	(4,664,502,518)	438,697,830	1,310,539,503	6,994,732,408

기타채무의증감	5,404,020,809	(540,924,415)	(1,171,174,016)	(10,732,990,815)

기타유동부채의증감	(846,058,522)	(371,424,279)	192,652,425	349,301,523

사외적립자산의증감	376,727,098	171,702,202	294,957,592	209,327,354

퇴직금의지급	(1,756,828,290)	(1,581,545,860)	(2,165,066,940)	(2,262,592,260)

법인세납부(환급)	0	0	0	0

이자지급	(10,679,884,401)	(10,223,496,628)	(14,150,238,689)	(15,518,470,767)

이자수취	672,879,216	1,361,950,359	1,874,696,927	1,779,742,340

배당금수취	3,774,810,076	4,970,292,481	4,970,292,481	3,206,001,866

투자활동현금흐름	(37,080,915,828)	(29,764,876,949)	(808,839,652)	25,901,650,340

단기금융자산의 감소	104,200,000,000	155,965,800,000	208,565,800,000	225,015,080,000

단기기타채권의 감소	543,008,553	858,709,102	8,784,844,459	18,305,492,603

매도가능금융자산의 처분	0	3,384,991,526	11,882,274,227	0

유형자산의 처분	2,261,082,840	3,942,814,223	6,247,173,103	7,112,068,517

단기금융자산의 증가	(114,959,517,500)	(158,205,800,000)	(191,805,800,000)	(208,274,080,000)

단기기타채권의 증가	(1,809,004,377)	(6,223,943,248)	(6,451,758,865)	(4,541,438,497)

장기기타채권의 증가	0	0	0	0

기타금융자산의 증가	(574,520,000)	(816,420,000)	(1,138,860,000)	(851,760,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(4,499,998,194)	(8,499,998,194)	(2,999,999,073)

관계기업투자주식의취득	0	0	(870,000,000)	(174,060,000)

공동기업지분의 취득	(662,520,000)	0	0	0

유형자산의 취득	(26,079,445,344)	(24,171,030,358)	(27,522,514,382)	(7,689,653,210)

재무활동현금흐름	35,023,179,756	18,410,726,825	(29,514,242,474)	(36,725,165,505)

기타비유동금융부채의 증가	7,800,000	0	0	0

단기금융부채의 증가	75,785,426,000	88,000,000,000	135,000,000,000	59,000,000,000

장기금융부채의 증가	27,692,285,207	62,183,289,868	65,647,152,000	10,450,759,258

유상증자	18,410,338,200	0	0	0

단기금융부채의 감소	(86,262,875,641)	(93,196,801,453)	(193,183,640,484)	(105,394,303,893)

장기금융부채의 감소	0	(37,804,140,720)	(36,206,133,120)	0

기타비유동금융부채의 감소	(9,000,000)	(20,000,000)	(20,000,000)	(30,000,000)

종속기업지분의 취득	(16,200,000)	0	0	0

배당금지급	(584,594,010)	(751,620,870)	(751,620,870)	(751,620,870)

현금의증가(감소)	(3,857,123,050)	23,158,573,317	3,719,850,868	(11,269,608,960)

기초의현금	9,908,429,704	8,707,213,528	8,707,213,528	20,886,142,536

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(996,432,694)	(2,472,986,609)	(2,518,634,692)	(909,320,048)

기말의현금	5,054,873,960	29,392,800,236	9,908,429,704	8,707,213,528