흥아해운 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 63 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 62 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말

자산

유동자산	73,477,137,852	75,237,298,513

현금및현금성자산	5,722,162,511	45,139,973,149

단기금융상품	45,256,394,953	10,217,525,016

매출채권 및 기타채권	9,816,363,755	6,641,782,576

기타유동자산	3,191,987,198	3,894,686,979

당기법인세자산	164,517,736	118,242,144

유동재고자산	9,325,711,699	9,225,088,649

매각예정자산	0	0

비유동자산	224,667,538,981	217,762,569,830

관계기업및공동기업투자	7,799,795,770	7,350,298,319

종속기업투자	4,639,652,858	4,372,272,507

기타포괄손익공정가치금융자산	194,675,736	191,472,327

장기금융자산	382,866,194	357,585,404

장기매출채권 및 기타채권	23,908,599,866	23,548,536,596

유형자산	169,424,413,100	164,293,206,456

투자부동산	16,517,419,986	15,565,531,200

무형자산	46,442,439	49,685,498

기타비유동자산	1,753,673,032	2,033,981,523

자산총계	298,144,676,833	292,999,868,343

부채

유동부채	46,229,809,505	50,494,316,931

매입채무 및 기타채무	19,850,577,060	20,382,516,300

단기금융부채	24,061,922,853	26,995,378,486

기타 유동부채	2,317,309,592	3,116,422,145

비유동부채	102,662,987,215	114,480,462,302

장기금융부채	98,463,903,686	110,802,060,151

순확정급여부채	4,020,118,081	3,609,138,011

기타비유동금융부채	21,300,000	15,900,000

이연법인세부채	0	0

기타 비유동 부채	157,665,448	53,364,140

부채총계	148,892,796,720	164,974,779,233

자본

자본금	120,212,449,500	120,212,449,500

기타불입자본	96,254,575,206	96,254,575,206

기타포괄손익누계액	(26,020,445,283)	(34,083,237,965)

이익잉여금(결손금)	(41,194,699,310)	(54,358,697,631)

자본총계	149,251,880,113	128,025,089,110

자본과부채총계	298,144,676,833	292,999,868,343

## 포괄손익계산서

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	31,034,007,786	99,250,631,575	43,096,994,222	103,900,889,536

매출원가	24,292,663,814	76,378,800,333	31,828,171,923	83,914,235,172

매출총이익	6,741,343,972	22,871,831,242	11,268,822,299	19,986,654,364

판매비와관리비	1,526,353,820	4,663,849,378	1,580,410,145	4,515,232,608

영업이익(손실)	5,214,990,152	18,207,981,864	9,688,412,154	15,471,421,756

금융수익	666,488,540	3,715,913,579	351,120,517	1,394,131,195

금융원가	1,908,211,843	6,128,296,443	2,093,386,277	5,618,851,567

외환수익	1,140,913,657	5,801,520,026	6,351,540,519	11,048,396,670

외환비용	1,993,948,644	7,858,070,045	9,666,748,431	17,081,614,072

기타영업외수익	164,105,548	196,086,398	14,709,534	40,542,772

기타영업외비용	136,509,458	433,898,128	(189,522,642)	2,182,440,646

법인세비용차감전순이익(손실)	3,147,827,952	13,501,237,251	4,835,170,658	3,071,586,108

법인세비용(수익)	(25,035,791)	30,153,944	(8,075,375)	(45,300,818)

당기순이익(손실)	3,172,863,743	13,471,083,307	4,843,246,033	3,116,886,926

기타포괄손익	3,554,168,125	7,755,707,696	12,889,119,593	22,442,764,891

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,554,168,125	7,755,707,696	12,889,119,593	22,442,764,891

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	94,752,686	(307,084,986)	28,630,877	160,611,991

기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

표시통화환산손익	3,459,415,439	8,062,792,682	12,860,488,716	22,282,152,900

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	6,727,031,868	21,226,791,003	17,732,365,626	25,559,651,817

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	56	20	13

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	56	20	13

## 자본변동표

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자본조정	감자차익	감자차손	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	120,212,449,500	53,276,939,028	80,170,516	(345,486,467)	43,242,952,129	0	(39,861,541,123)	(68,458,487,157)	108,146,996,426

회계정책변경에 따른 증가(감소)

새로운 기준서 도입효과

자본의 변동	배당금지급

유상증자

전환권행사

무상감자

출자전환

자기주식거래

잉여금처분

포괄손익	당기순이익(손실)	3,116,886,926	3,116,886,926

기타포괄손익	22,282,152,900	160,611,991	22,442,764,891

기타포괄손익	22,442,764,891

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)	120,212,449,500	53,276,939,028	80,170,516	(345,486,467)	43,242,952,129	0	(17,579,388,223)	(65,180,988,240)	133,706,648,243

2023.01.01 (기초자본)	120,212,449,500	53,276,939,028	80,170,516	(345,486,467)	43,242,952,129	0	(34,083,237,965)	(54,358,697,631)	128,025,089,110

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

새로운 기준서 도입효과	0

자본의 변동	배당금지급	0

유상증자	0

전환권행사	0

무상감자	0

출자전환	0

자기주식거래	0

잉여금처분	0

포괄손익	당기순이익(손실)	13,471,083,307	13,471,083,307

기타포괄손익	8,062,792,682	(307,084,986)	7,755,707,696

기타포괄손익	7,755,707,696

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2023.09.30 (기말자본)	120,212,449,500	53,276,939,028	80,170,516	(345,486,467)	43,242,952,129	0	(26,020,445,283)	(41,194,699,310)	149,251,880,113

## 현금흐름표

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

영업활동현금흐름	21,817,224,533	20,706,276,689

당기순이익(손실)	13,471,083,307	3,116,886,926

영업활동에서 창출된 현금	11,435,638,106	21,646,152,344

법인세환급(납부)	8,455,204	(31,358,062)

이자지급(영업)	(6,226,184,414)	(5,406,640,550)

이자수취	1,030,624,789	456,007,580

배당금수취(영업)	2,097,607,541	925,228,451

투자활동현금흐름	(38,553,567,204)	(11,838,661,422)

단기금융자산의 감소	55,756,302,432	1,071,726,984

단기기타채권의 감소	1,005,947,130	41,561,925

기타금융자산의 처분	0	332,222,995

기타포괄손익공정가치금융자산의 감소	7,540,000	30,890,000

지분법적용 투자지분의 처분	0	0

종속기업투자주식의 처분	0	0

장기금융상품의 감소	0	0

임차보증금의 감소	197,640,000	0

유형자산의 처분	0	0

사용권자산의 처분	0	0

투자부동산의 처분	0	0

매각예정자산의 처분	0	0

기타무형자산의 처분	5,082,000	0

단기금융상품의 취득	(90,365,405,589)	(10,338,491,620)

단기기타채권의 증가	1,004,766,590	14,032,050

매도가능금융자산의 취득	0	0

기타포괄손익공정가치금융자산의 취득	0	220,210,000

장기금융자산의 증가	25,280,790	339,629,649

종속기업투자주식의 취득	0	(830,000,000)

임차보증금의 증가	0	0

지분법적용 투자지분의 취득

장기기타채권의 증가	647,881,000	881,156,894

유형자산의 취득	(3,482,744,797)	(691,543,113)

사용권자산의 취득	0	0

기타비유동자산의취득	0	0

기타금융자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(22,660,095,436)	(7,357,668,045)

단기금융부채의 증가	0	12,986,000,000

장기금융부채의 증가	0	0

유상증자	0	0

전환권 행사	0	0

기타비유동금융부채의증가	5,400,000	0

단기금융부채의 감소	22,665,495,436	20,311,973,224

장기금융부채의 감소	0	0

종속기업지분의 추가취득	0	0

배당금지급	0	0

기타비유동금융부채의 감소	0	0

신주발행비 지급	0	0

감자로 인한 현금유출	0	0

주식의 취득이나 상환에 따른 현금유출	0	0

사채의 상환	0	(31,694,821)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(39,396,438,107)	1,509,947,222

기초현금및현금성자산	45,139,973,149	36,502,868,174

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(21,372,531)	(3,264,153,630)

기말현금및현금성자산	5,722,162,511	34,748,661,766