흥아해운 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 65 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 64 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 3분기말	제 64 기말

자산

유동자산	86,978,302,965	75,906,139,820

현금및현금성자산	37,674,239,486	18,166,671,278

단기금융자산	24,492,970,936	35,360,700,200

매출채권 및 기타채권	9,106,426,675	7,237,076,266

계약자산	1,111,292,815	1,339,599,622

재고자산	9,968,809,290	10,110,288,619

당기법인세자산	250,545,009	375,293,396

기타유동자산	4,374,018,754	3,316,510,439

비유동자산	294,893,876,689	324,315,343,222

관계기업 및 공동기업투자	8,132,713,882	8,525,951,652

관계기업및공동기업투자	2,169,862,476	2,062,153,470

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	153,518,128	160,941,127

장기금융자산	408,538,782	419,613,389

장기매출채권 및 기타채권	15,112,957,786	15,155,041,082

유형자산	251,410,383,651	279,196,914,251

투자부동산	16,011,107,805	16,785,286,320

무형자산	791,515,567	829,787,393

기타비유동자산	703,278,612	1,179,654,538

이연법인세자산	0	0

자산총계	381,872,179,654	400,221,483,042

부채

유동부채	49,375,056,082	54,100,501,353

매입채무 및 기타채무	18,603,049,196	20,709,909,871

단기금융부채	26,502,261,314	29,129,002,676

유동계약부채	3,604,132,992	3,244,059,063

기타 유동부채	665,612,580	1,017,529,743

비유동부채	127,990,263,063	141,683,660,075

장기금융부채	120,458,685,517	135,330,113,174

순확정급여부채	2,791,680,006	1,719,705,962

기타비유동금융부채	35,570,000	21,300,000

기타 비유동 부채	461,262,071	369,475,470

이연법인세부채	4,243,065,469	4,243,065,469

부채총계	177,365,319,145	195,784,161,428

자본

자본금	120,212,449,500	120,212,449,500

자본잉여금	96,254,575,206	96,254,575,206

기타포괄손익누계액	(19,518,379,775)	(10,056,302,412)

이익잉여금(결손금)	7,558,215,578	(1,973,400,680)

자본총계	204,506,860,509	204,437,321,614

자본과부채총계	381,872,179,654	400,221,483,042

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 65 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	35,070,574,615	116,857,150,473	40,255,588,375	118,088,332,070

매출원가	32,428,915,349	101,414,493,695	30,221,522,705	91,149,948,334

매출총이익	2,641,659,266	15,442,656,778	10,034,065,670	26,938,383,736

판매비와관리비	1,714,712,328	4,549,665,312	1,660,282,506	4,845,890,710

영업이익(손실)	926,946,938	10,892,991,466	8,373,783,164	22,092,493,026

금융수익	2,012,371,987	5,116,869,574	646,370,482	3,291,810,428

금융원가	2,188,586,203	6,818,038,779	1,945,030,425	5,457,556,708

외환수익	(688,321,699)	7,745,310,816	(1,504,411,946)	3,925,379,707

외환비용	(251,937,067)	6,687,709,683	(2,747,473,105)	4,766,547,631

기타수익	8,843,374	9,018,684	(3,795,982)	5,088,300

기타비용	146,317,177	444,792,799	141,377,535	424,401,446

법인세비용차감전순이익(손실)	176,874,287	9,813,649,279	8,173,010,863	18,666,265,676

법인세비용(수익)	(13,857,354)	58,944,901	41,809,615	139,499,288

당기순이익(손실)	190,731,641	9,754,704,378	8,131,201,248	18,526,766,388

기타포괄손익	6,483,977,519	(9,685,165,483)	(8,886,197,650)	2,283,312,764

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	6,483,977,519	(9,685,165,483)	(8,886,197,650)	2,283,312,764

확정급여제도의재측정요소	52,445,773	(223,088,120)	(158,236,394)	(527,961,422)

표시통화환산손익	6,431,531,746	(9,462,077,363)	(8,727,961,256)	2,811,274,186

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	6,674,709,160	69,538,895	(754,996,402)	20,810,079,152

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	41	34	77

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	41	34	77

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 65 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	120,212,449,500	96,254,575,206	(32,060,575,458)	(33,505,152,277)	150,901,296,971

당기순이익(손실)	18,526,766,388	18,526,766,388

기타포괄손익	2,811,274,186	(527,961,422)	2,283,312,764

유상증자	0

무상감자	0

출자전환	0

전환권행사	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0

2024.09.30 (기말자본)	120,212,449,500	96,254,575,206	(29,249,301,272)	(15,506,347,311)	171,711,376,123

2025.01.01 (기초자본)	120,212,449,500	96,254,575,206	(10,056,302,412)	(1,973,400,680)	204,437,321,614

당기순이익(손실)	9,754,704,378	9,754,704,378

기타포괄손익	(9,462,077,363)	(223,088,120)	(9,685,165,483)

유상증자	0

무상감자	0

출자전환

전환권행사

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

2025.09.30 (기말자본)	120,212,449,500	96,254,575,206	(19,518,379,775)	7,558,215,578	204,506,860,509

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 65 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

영업활동현금흐름	24,415,631,993	31,460,771,030

당기순이익(손실)	9,754,704,378	18,526,766,388

당기순이익조정을 위한 가감	22,941,640,016	18,336,505,134

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,657,668,635)	(3,624,755,701)

법인세납부(환급)	125,124,786	(56,428,606)

이자지급	(6,980,667,074)	(5,288,374,799)

이자수취	1,621,241,205	2,026,174,579

배당금수취	3,611,257,317	1,540,884,035

투자활동현금흐름	6,196,051,487	(17,133,803,572)

단기금융자산의 감소	89,377,924,459	108,428,930,330

단기기타채권의 감소	0	452,690

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	23,250,000

기타금융자산의 감소	0	0

종속기업투자주식의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	0

장기금융상품의 감소	11,074,607	0

보증금의 감소	0	0

연결범위의 변동	0	0

단기금융자산의 증가	(78,348,661,645)	(106,274,582,119)

단기기타채권의 증가	0	(32,000,000)

장기금융자산의 증가	0	(16,478,751)

장기기타채권의 증가	(59,628,000)	(886,553,051)

유형자산의 취득	(4,584,657,934)	(17,670,672,081)

무형자산의 취득	0	(706,150,590)

종속기업투자주식의 취득	(200,000,000)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	0

기타비유동자산의 증가	0	0

기타금융자산의 증가	0	0

재무활동현금흐름	(11,016,613,603)	(7,038,266,090)

단기금융부채의 증가	0	0

기타비유동금융부채의 증가	14,270,000	0

유상증자	0	0

단기금융부채의 감소	11,030,883,603	7,038,266,090

장기금융부채의 감소	0	0

사채의 상환	0	0

주식의 취득이나 상환에 따른 현금유출	0	0

무상감자	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	19,595,069,877	7,288,701,368

기초현금및현금성자산	18,166,671,278	6,247,927,135

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(87,501,669)	66,335,092

기말현금및현금성자산	37,674,239,486	13,602,963,595