태광산업 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 공시서류작성기준일 현재 위원 전원이 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김대근	예	- MIT 기계공학 박사- 미 국립보건원 SBIR(소기업연구지원연구과제) 책임연구자- 예가람저축은행 사외이사/감사위원- 단국대학교 기계공학과 부교수	-	-	-

나정인	예	- 서울대학교 심리학과 (부전공; 경영학)- 한국공인회계사- 삼일회계법인 품질관리실- 한미회계법인 품질관리실장- 한국공인회계사회 평의원	예	회계사	2003년 한국공인회계사 등록2001년 10월~2016년 3월 삼일회계법인 근무2018년 한미회계법인 품질관리실장 (現)2020년 한국공인회계사회 평의원 (現)

최원준	예	- 서울대학교 기계항공공학부
- MIT 기계공학 박사- 고려대학교 기계공학부 부교수	-	-	-

(2) 감사위원회 위원의 독립성당사의 감사위원회는 관련 법령 및 정관에 따라 구성되어 있으며, 감사위원회 규정에의거하여 감사 업무를 수행하고 있습니다.

○ 감사위원회 위원 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(나정인 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김대근 감사위원장)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

○ 감사위원회 위원 선임

성 명	추천인	선임배경	회사와의 거래	최대주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)

김대근	이사회	단국대학교 기계공학과 부교수로서 타회사의 사외이사 및 감사위원으로 활동하였으며, 감사위원회 위원으로서 업무수행 능력이 우수하여 감사위원회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 감사위원회 위원으로 추천함	없음	없음	2년	-

나정인	이사회	한국공인회계사로 21년간 근무하며 재무전문가로서 당사 감사위원회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 감사위원회 위원으로 추천함	없음	없음	2년	-

최원준	이사회	고려대학교 기계공학부 부교수로서 타회사의 사외이사 및 감사위원으로 5년간 감사업무를 수행하였음. 감사위원으로써 책임감 및 윤리의식 등이 출중하며, 박사학위 취득 후 10년간 교직생활을 하여 대주주와의 독립성이 뛰어나 감사위원으로 추천함	없음	없음	2년	-

(3) 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

김오영(출석률: 100%)	김대근(출석률:100%)	나정인(출석률:100%)	최원준(출석률:80%)

찬반여부

2022.03.10	제1호 의안: 제 61기 감사위원회의 감사보고서 승인의 건제2호 의안: 2021년 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건제3호 의안: 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견 승인의 건제1호 보고: 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제2호 보고: 외부감사인 제 61기 감사결과 보고의 건	가결가결가결보고보고	찬성찬성찬성--	찬성찬성찬성--	찬성찬성찬성--	해당사항없음(신규선임)

2022.03.25	제1호 의안: 감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2022.05.11	제1호 의안: 전기 외부감사인 평가의 건제1호 보고: 2022년 외부감사인 감사계획 및 1분기 검토의 건제2호 보고: 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가계획의 건제3호 보고: 감사실 업무보고의 건	가결보고보고보고	해당사항없음(임기만료)	찬성---	찬성---	찬성---

2022.08.09	제1호 의안: 외부감사인 선임관련 기준수립의 건제1호 보고: 2022년 외부감사인 감사계획 및 반기 검토의 건제2호 보고: 감사실 업무보고의 건	가결보고보고	찬성--	찬성--	불참불참불참

2022.11.04	제1호 의안: 내부회계관리규정 개정의 건제2호 의안: 외부감사인 선임관련 주수사항 변경의 건제3호 의안: 외부감사인 선임의 건제1호 보고: 내부회계 설계평가 결과보고의 건제2호 보고: 연결내부회계 구축 중간보고의 건제3호 보고: 감사실 업무보고의 건	가결가결가결보고보고보고	찬성찬성찬성---	찬성찬성찬성---	찬성찬성찬성---

2022.11.11	제1호 보고: 2022년 외부감사인 3분기 검토의 건	보고	-	-	-

(4) 감사위원회 교육 실시 계획- 감사위원의 역할 등 년 1회 내ㆍ외부 교육 실시 예정

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.06.27	한국상장회사협의회	김대근, 나정인, 최원준	-	- 내부회계관리제도 운영현황과 시사점- 횡령 등 부정 위험 대응 체크포인트- 내부회계관리규정 표준예시의 업무지침 참고자료 개정내용

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	2	차장 1명 (평균: 2년 4개월)	감사위원회 운영 및 지원, 내부감사, 윤리경영 등

나. 준법지원인(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 당사는 준법통제기준을 마련하여 법적 위험을 평가하고, 법적 자문업무 등 일상적인 준법지원을 하며 상시적인 준법통제활동, 점검을 하고 있습니다.

준법지원인	성명	김우진

출생년월	1982.10

최종학력	서울대학교 법학전문대학원

현직	태광산업(주) 법무실

주요경력	2016.04 : 변호사 자격 취득(로스쿨5기) 2021.08 ~ 2022.09 : 주식회사 LG헬로비전

이사회 결의일	2022.11.11

결격요건	해당사항 없음

기타	해당사항 없음

(2) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

보고서 작성 대상 기간 동안 준법지원인 등의주요 활동내역 및 그 처리결과는 아래와 같습니다.

점검일시	주요점검내용	점검 및 처리결과

2022. 1월	계약부서 리스크 점검	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요사항은 사내 정책 등에 따라 보완함

2022. 2월	자회사 거래 점검

2022. 3월	공정거래 관련 준법검토

2022. 4월	계열회사간 거래 점검

2022. 5월	계약부서 리스크 점검

2022. 6월	공정거래 관련 준법검토

2022. 7월	자회사 거래 점검

2022. 8월	계열회사간 거래 점검

2022. 9월	공정거래 관련 준법검토

2022. 10월	계약부서 리스크 점검

2022. 11월	자회사 거래 점검

2022. 12월	공정거래 관련 준법검토

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무실	2	과장 1명, 사원 1명 (평균 1년 5개월)	계약검토 및 소송지원, 업무지원