태광산업 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사 및 종속기업은 전략적인 영업단위인 2개의 사업부문을 영위하고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며, 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 연결실체의 사업부문은 아래와 같습니다.

사업부문	주요품목

제조 및 임대	PTA, AN, PROPYLENE, ACR, NYLON, SPANDEX 등의 제조 및 토지, 건물 등의 임대

방송통신	방송통신업

가. 사업부 문별 요약 재무현황 (1) 부문별 손익

(단위:백만원)

구분	제조 및 임대	방송통신(*)	연결조정	합계

매출액	1,386,461	659,398	(61,000)	1,984,859

내부매출액	(26,716)	(34,284)	61,000	-

순매출액	1,359,745	625,114	-	1,984,859

영업이익	13,052	85,658	(445)	98,265

법인세차감전 부문수익	(9,508)	80,296	3,205	73,993

당기순이익	(16,817)	60,261	(2,418)	41,026

(2) 부문별 자산부채현황(단위:백만원)

구분	제조 및 임대	방송통신(*)	연결조정	합계

자산총액	2,810,958	1,147,699	(135,391)	3,823,266

부채총액	520,705	276,173	47,836	844,714

(*) 방송통신에 포함된 ㈜티브로드 재무정보는 ㈜티브로드와 그 종속기업의 연결재무제표 상의 금액입니다.

나. 사업부문별 현황(1) 제조 및 임대 부문

연결실체 중 제조 및 임대부문은 1950년 창업 이래 내실경영을 바탕으로 품질 및 설비 우위를 통한 경쟁력을 확보하는 한편 PTA, 프로필렌, AN 등 석유화학공장 가동을 통해 수직계열화를 구축하며 업계를 선도하는 기업으로서의 위상을 굳건히 하고 있습니다.

제품별 시장상황으로,

PTA는 폴리에스테르 섬유, PET Bottle 및 PET Film의 기초 원료로 사용됩니다. PTA산업은 대규모 설비투자가 소요되는 자본 및 기술집약적 장치산업으로, 세계경기 및 수급에 따라 호ㆍ불황이 반복되는 특성을 가지고 있습니다. 지속된 아시아 중심의 PTA 신증설에 따른 신규 물량 유입, 유럽 반덤핑 제소에 따른 시장위축으로 마진 확보가 어려운 상황이 예상됩니다. 향후 PTA 공급과잉으로 인한 치열한 판매경쟁 예상 및 거시경제 불투명성에 따른 시장위축 등 변동성에 대한 대비책을 마련할 예정입니다.

AN은 프로필렌과 암모니아를 원료로 하는 단위체이며 아크릴섬유, ABS합성수지 등의 주원료입니다. 당사 AN 총 판매물량은 국내 84%, 수출 16%로 이루어져 있으며, 주 수출국은 일본과 동남아 지역입니다. '16년 1분기는 원료인 프로필렌의 가격이 지속상승하고, 중국 AN신규가동에 따른 공급 증가로 판매 가격이 하락하여 채산성이 악화 되었으나, 2분기는 전방산 업 제품의 성수기 진입에 따른 수요 증가로 하락했던 판매 가격이 일정 부분 회복하였습니다. 3분기는 아시아 지역 정기보수 집중 등으로 공급이 급격히 감소됨에 따라, AN 가격이 상승하여 채산이 호전되었습니다.

NaCN은 금광, 선광, 도금, 의약품 제조 등에 사용되는 전략물자로 생산, 운송, 저장의 철저한 안전관리가 요구되는 품목입니다. 주요시장은 금ㆍ광산이 밀집되어 있는 아프리카, 남미, 러시아, 동남아시아 지역입니다. '16년 업계 시황은 금광업계 경영악화 및 구조조정으로 '15년도에 비하여 수요감소와 더불어 주요 업체들의 증설로 인한 과잉공급 추세가 예상됩니다.

과산화수소는 수소를 원료로 하는 일반 범용 약품으로 주요 용도는 제지 및 펄프, 섬유, 반도체, LCD제조와 폐수처리 입니다. 최근 LCD제조 및 반도체 시장의 성장에 따라 고순도 과산화수소 시장의 성장이 예상되고 있습니다. '15년에는 제품 품질 개선을 통한 대형 제지사 및 IT 업체 판매를 신장하고 원가절감 노력을 통하여 안정적인 가동률 확보 및 전년 대비 손익 개선의 성과를 이루었습니다. '16년은 국내외 경기불황으로 일반 공업용 시장의 축소가 예상되나 IT 시장의 성장과 일본 제지시장 공략으로 전년 대비 실적 개선이 예상됩니다.

유안비료는 암모니아와 황산이 결합된 속효성 비료로 거의 대부분 복합비료의 원료로 사용되고 있으며, 일부는 농협을 통해 단일비료로 농민들에게 유통되고 있습니다. 연중 성수기인 동남아시아 시장이 당사의 주요 시장이며, 내수시장은 성수기와 비수기 구분이 뚜렷합니다. 중국 카프로락탐 증설에 따른 생산량 증가로 공급 초과, 요소 가격 하락으로 인해 유안비료 국제가격은 '15년말 이후 급락현상이 지속되고 있습니다. '16년 당사는 마진 비교우위 시장인 내수시장 판매 증대를 목표로 노력중이나, 국내업체의 요소 대체 사용량 증가로 판매 감소가 예상됩니다.

나일론은 석유화학제품인 카프로락탐을 기초원료로 사용하여 원사를 제조하여 이를 직물업체, 가연업체, 편물업체에 판매하는 중간산업입니다. 세계 경기 침체 및 국내 아웃도어 성장세의 하락으로 인해 영업환경이 어려운 상황이며, 경기회복에 대한 불투명한 전망과 중국, 베트남 등 에서의 수입사 증가로 인해 가격경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상되나, 당사는 직물용 세데니어 및 가연사 부분에서 강점을 지니고 있으며, 범용품의 꾸준한 판매유지 및 고부가가치 제품의 지속판촉을 통한 판매 확대 및 수익 창출에 노력할 예정입니다.

아크릴은 AN을 주원료로 하는 화학섬유로서 방적, 인조모피 업체 등에 판매하는 중간재 산업입니다. 보온성 제품에 많이 사용되기 때문에 계절적 요인에 의한 성수기와 비수기가 뚜렷한 편입니다. 또 최종 수요처인 유럽, 미주, 중국의 시장 경기와 트랜드에 따라 수요가 변동합니다. '16년 원유 및 주원료 가격 하락의 영향으로 아크릴 가격 또한 하락을 지속하였습니다. 당사는 인조모피용 아크릴과 산업자재용 제품 개발 등으로 판매를 집중하고, 특수기능을 지닌 고부가가치 아크릴 제품 개발과 함께 신규 수요처 확보에 힘쓸 계획입니다.

면방은 원사를 생산하여 국내외 의류 및 원단 생산업체에 공급하는 산업입니다. 지속되는 세계적 경기침체와 경제성장률 둔화로 전반적인 수요감소가 내수침체로 이어지고 있기 때문에, 대외 수출비중을 늘리는 등 시장 상황에 민첩하게 대응하고 있습니다. 향후에는 신제품 및 고부가가치 제품의 지속적 개발을 통해 신규시장 진입 및 신규수요 창출을 도모할 계획입니다.

화섬직물은 중동지역이 주요 시장이며, 이슬람 전통 의상제작에 사용됩니다. 현재 저가 품목은 중국산 제품이 대부분의 물량을 차지하나 기술력을 요하는 고가품목은 일본, 한국이 경쟁력을 갖고 있습니다. 주요 시장인 사우디의 순례객 통제로 인한 수요 감소 및 중국산 제품의 품질수준 상승으로 인한 판매가격 하락이 예상되지만, 오랜 브랜드 가치를 바탕으로 지속적인 품질유지와 경쟁력 있는 가격수준 유지를 통해 매출증대를 모색할 예정입니다.

탄소섬유는 항공우주분야, 스포츠ㆍ레저분야, 자동차, 풍력 등 광범위한 산업 분야에서 에너지 효율 증가를 위한 경량화의 핵심소재로 주목 받고 있어, 연간 20% 이상 급성장이 예상되며, '16년도에는 세계수요가 8만톤에 달할 것으로 예상됩니다. 경기침체로 인해 스포츠ㆍ레저 분야의 수요 및 산업부문 소재 대체의 성장률이 기대에 미치지 못하였으나 에너지 절감을 위한 경량화 수요가 지속적으로 확대되고 있습니다. 자동차, 전자기기, 압력용기 등 산업용 소재로의 연구개발을 지속하고 있으며, 장기적으로 폭넓은 부문으로의 확대가 예상됩니다. 아라미드는 고강도, 고내열성 등의 우수한 물리화학적 성질을 바탕으로 한 슈퍼섬유로 방탄, FOC, MRG, 강력 로프 등 다양한 분야로 활용됩니다. 국내시장은 광케이블 중심으로 아라미드 수요가 형성되어 있으며, 국내 글로벌 자동차 메이커 중심으로 자동차 MRG 용도로의 시장 확대가 기대됩니다. 15년 상업화 가동 이후, 국내 광케이블 시장 중심으로 납품을 진행 중이고, 근접한 중국 시장 중심으로 미주, 유럽, 아시아, 중동으로 판매를 확대하고 있습니다.

저융점섬유는 PTA, EG, IPA를 기초원료로 사용하여 생산된 제품으로 주로 패딩, 매트리스, 자동차 내장재, 방음 단열재, 위생재 등의 산업용도에 사용됩니다. 중국을 중심으로 최근 신규 메이커의 진입 및 생산능력 증대로 경쟁이 치열해지고 있는 상황입니다. 그러나 자동차의 경량화 추세에 따른 내장재 수요 증가와 인체에 유해한 기존의 화학접착제를 대신할수 있는 친환경 소재로서 그 수요는 지속적으로 증가할 것으로 전망되고 있습니다. '14년 11월 상업생산을 시작하여 '15년 1월부터 본격적인 판매를 시작하였습니다. 경쟁사들의 신규 증설 물량으로 당분간 치열한 판매 경쟁이 예상되지만, 당사는 최적의 생산설비 운용, 제품 다양화, 시장 다변화를 통해 경쟁력을 강화시킬 예정입니다.

사업부문 품목 점유율(%) 출처 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 석유화학 PTA 14.7 14.7 15.8 15.8 15.8 2016년 석유화학편람-한국석유화학협회-(2016년 점유율은3월 기준) AN 34.1 34.1 34.1 34.1 34.1 프로필렌 4.6 4.4 4.3 3.9 3.7 섬유 Nylon F 20.6 20.7 20.7 22.1 - 2016 화섬편람-한국화섬협회- ※ 점유율은 품목별 생산능력기준으로 산출하였으며, 객관성 제고를 위해 외부기관의 자료를 활용하였습니다. 2) 방송통신 부문 연결실체중 방송통신 부문은 종합유선방송사업자로서 '티브로드'라는 서비스명으로 ① 케이블TV방송 서비스, ② 초고속인터넷 및 인터넷전화 서비스, ③ 방송광고 서비스 사업을 영위하고 있습니다. ▶ 산업의 특성 방송사업이란 방송프로그램을 기획, 편성 또는 제작하여 이를 시청자에게 전기통신설비에 의하여 송신하는 것으로서, 방송법상 지상파방송, 종합유선방송, 위성방송, 방송채널사용사업으로 구분되어 있습니다. 이 중 종합유선방송사업은 당사의 종속회사가 영위하고 있는 주요 사업으로, 법규적 정의는 종합유선방송국(다채널방송을 행하기 위하여 유선방송국설비와 그 종사자의 총체를 말한다.)을 관리ㆍ운영하며 전송ㆍ선로설비를 이용하여 방송을 행하는 사업을 말합니다. 1995년 3월 1일 28개의 채널로 시작된 종합유선방송사업은 비약적인 발전을 거듭하며 성장해 왔습니다. 아울러 방송가입자 확대 및 매출증대를 바탕으로 기존의 보유역량을 활용해 통신 영역의 진출로 인터넷 및 인터넷전화 서비스 등도 함께 제공함으로써 기존 방송사업영역의 동반성장을 이끌었습니다. 하지만 2009년 방송사업자의 통신영역 진출과 마찬가지로 KT, SK브로드밴드 및 LG유플러스의 통신 3社도 IPTV로 방송영역에 진출하여 통신서비스 중심의 결합상품 제공으로 경쟁환경이 심화되고 있습니다. 당사 및 종속회사를 비롯한 종합유선방송사업자는 거대 통신사업자와의 경쟁으로 성장세가 둔화 또는 감소됨에 따라 기존 사업의 고도화 및 통신영역의 확대를 통한 가입자 확대 및 유지 전략을 마련하고 있습니다. 방송통신융합환경에 맞춘 고화질, 양방향 서비스가 가능한 디지털방송 가입자를 확대하고, 고용량의 케이블TV망을 활용하여 안정적이고 빠른 초고속인터넷과 인터넷전화(VoIP) 서비스를 제공하고 있습니다. 아울러 MVNO(Mobile Virtual Network Operator) 서비스의 도입, 스마트셋탑박스를 통한 스마트플러스 서비스, 초고화질(UHD) 방송, 모바일 VOD 애플리케이션 서비스, 채널변경 광고 등 TV기반 서비스 고도화 및 스마트렌탈, 스마트홈캠(2015년 10월 출시)등 신규 서비스 제공에도 노력을 기울이고 있습니다. ▶ 산업의 성장성 종합유선방송사업은 2016년 5월말 기준 90개의 사업자가 사업을 영위하고 있습니다. 2016년 5월말 국내 디지털케이블방송 수신가구는 761만 가구로 전체 케이블방송 수신가구 중 52.6%에 해당합니다. 공시서류 작성 기준일은 2016년 9월말이나, 가입자 실적 자료가 나오지 않은 관계로 5월말 실적으로 작성하였습니다. 디지털방송의 가입자당 매출액은 기존 아날로그방송에 비해 매우 높은 편이어서 향후 디지털방송으로의 전환이 증가할수록 종합유선방송사업자의 매출액 및 수익성도 향상될 것으로 예상됩니다. 또한, 방송통신융합시대에 따른 새로운 부가서비스가 지속적으로 개발되고 있어 이에 따른 산업의 성장도 예상됩니다.▶ 경기변동의 특성케이블TV 상품은 현대인의 문화소비의 한 축으로 자리잡은 지 오래이며, 필수재에 가깝기 때문에 경기변동에 덜 민감하다고 할 수 있습니다. 우리나라 국민의 생활수준향상과 정보통신의 발달로 사회의 문화적 욕구는 점차 다변화되고 있으며, 케이블TV 산업도 이에 부응하여 변화ㆍ발전하고 있습니다.▶ 경쟁요소 ① 케이블TV방송 서비스 종합유선방송사업은 정부허가(미래창조과학부) 사업이고, 허가지역별로 독점 또는 과점 공급권을 보유하고 있으며, 장치산업이기 때문에 신규사업자 및 동종업계 타 사업자와의 경쟁은 매우 제한적이었습니다. 그러나 2002년부터 시작된 디지털위성방송 서비스와 2005년부터 시작된 DMB방송 등 다른 플랫폼을 이용하여 방송산업에 경쟁사업자들이 계속하여 진입하였고, 2009년 1월부터 기간망을 소유하고 있는 통신사업자들의 IPTV서비스 상용화로 경쟁은 심화되고 있습니다. 최근에는 KT와 SkyLife의 하이브리드 STB를 활용한 OTS 가입자의 증가세가 지속되고 있으며, 스마트폰 보급이 대중화 됨에 따라 국내 푹, 티빙, Btv 등 OTT서비스 뿐만 아니라, 넷플릭스와 같은 해외 메이저 사업자 등도 진출하는 등 각 사업자간 경쟁은 더욱 치열할 것으로 예상됩니다. '티브로드'는 이러한 경쟁상황을 타개하고자 공격적인 투자를 통한 고품질 디지털방송 확대와 서비스 개선을 추진하고 있습니다. 2013년 4월 TV UI를 전면 개편하여 타사와 차별화된 사용자 환경(UX)을 제공하는 고객맞춤형 서비스를 시작하였으며, 같은 해 6월 HTML5 기반의 스마트STB(셋탑박스) 출시를 통해 스마트 방송서비스를 제공하였습니다. 또한, 2014년 4월 기존 고화질(Full HD)방송보다 4배 이상 선명한 화질을 가진 초고화질(UHD)방송을 세계 최초로 상용화하여 업계 선도를 지속적으로 추진하고 있습니다. 가입대수 현황> [기준일: 2016년 5월 30일] (단위: 대) MSO명 SO수 아날로그+디지털 디지털 전환율 티브로드 22 3,256,696 1,719,774 52.8% CJ헬로비전 23 4,148,652 2,578,617 62.2% 딜라이브 17 2,323,238 1,621,274 69.8% CMB 10 1,511,229 168,159 11.1% 현대HCN 8 1,347,586 798,376 59.2% 개별 SO 10 1,885,673 722,701 38.3% 합계 90 14,473,074 7,608,901 52.6% ※ 자료 출처: 한국케이블TV방송협회 홈페이지 ② 초고속인터넷 및 인터넷전화 국내 초고속인터넷 보급율이 이미 포화 상태에 다다름에 따라 각 사업자들간의 경쟁이 치열합니다. 현재 국내 초고속인터넷 시장은 KT, SK브로드밴드, LG유플러스 및 종합유선방송사업자가 주요 사업자입니다. 종합유선방송사업자는 기존 케이블 망을 활용하여 케이블TV와 초고속인터넷을 동시에 사용하는 결합상품 및 서비스 강화를 통하여 통신3社와의 경쟁에 대응하고 있습니다. '티브로드'는 2013년 12월 LTE보다 4배 빠른 초고속인터넷 '스마트320'을 종로중구 지역에 런칭하였고, 2014년 10월 전체 사업권역으로 확대하였습니다. 서비스 가입자 현황> [기준일: 2016년 9월 30일] (단위: 명) 회사명 가입자수 점유율 KT 8,477,927 41.5% SK브로드밴드 2,683,824 13.1% SKT(재판매) 2,497,403 12.2% LGU+ 3,567,614 17.5% 종합유선 3,135,414 15.4% 기타 60,918 0.3% 합계 20,423,100 100.0% ※ 자료 출처: 미래창조과학부 홈페이지 [기준일: 2016년 9월 30일] (단위: 대) 업체명 가입대수 점유율 비고 LGU+ 4,426,242 36.0% 기간 KT 3,454,923 28.1% 기간 SK브로드밴드 1,729,238 14.0% 기간 KCT 1,012,229 8.2% 기간 삼성SDS 529,022 4.3% 기간 CJ헬로비전 746,022 6.1% 기간 SK텔링크 219,689 1.8% 기간 세종텔레콤 61,280 0.5% 기간 SB인터랙티브 18,745 0.2% 별정 드림라인 93,112 0.8% 기간 합계 12,290,502 100.0% ※ 자료 출처: 미래창조과학부 홈페이지(IP폰 가입자 기준) ③ 방송광고 서비스 종합유선방송사업자는 별도의 자체 채널이나 방송채널사용사업자로부터 할당받은 광고시간 등을 통하여 방송 광고를 통한 수익을 창출하고 있으며, 방송 광고는 크게 홈쇼핑 송출수수료와 당사의 자체 운영하는 지역채널 및 시청자 선호도가 높은 케이블TV채널 광고를 묶어 통합 송출하는 PP Spot 광고가 있습니다. 그리고 그 외 지자체 등의 이벤트 및 홍보대행, 자막광고 등이 있습니다. 홈쇼핑 송출은 이전 연도에 서비스 지역 내에서 거주하고 있는 구매자들로부터 홈쇼핑사들이 창출한 총 매출액, 총 가입자 수 그리고 각 홈쇼핑에 할당된 채널 위치 등을 감안하여 1년마다 협상을 통해 결정됩니다. 2012년에는 홈앤쇼핑이 추가되어, 현재 총 6개의 홈쇼핑사들(GS, 씨제이, 현대, 우리, 농수산, 홈앤쇼핑)과 송출 계약을 체결하여 홈쇼핑 방송을 송출한 후 그에 대한 대가로 송출수수료를 지급 받고 있습니다. 2015년 7월 14일 7번째 홈쇼핑인 공영홈쇼핑 '아임쇼핑(IM Shopping)'이 개국했습니다. 홈쇼핑 송출수수료수익은 홈쇼핑사들의 매출신장이 이루어지면서 지속적으로 증가하는 추세에 있습니다. 그러나, 2002년부터 시작된 디지털 위성방송, 2005년부터 시작된 DMB방송, 2009년 통신사업자들의 IPTV서비스 등 다른 플랫폼을 이용한 경쟁사업자들이 진입하며 경쟁환경이 심화되고 있습니다.▶ 관계법령 또는 정부의 규제종합유선방송사업은 정부허가사업으로 방송법의 적용을 받고 있으며, 미래창조과학부로부터 허가 및 승인에 대한 규제를 받고 있습니다. 매 5년마다 재허가 또는 재승인을 받도록 함으로써 시장진입 및 유지에 관해 규제받고 있습니다. 초고속인터넷서비스 사업은 전기통신사업법의 적용을 받고 있으며, 미래창조과학부로부터 허가를 받고 있습니다. 종합유선방송사업의 소유규제 관련 방송법 시행령 개정(2014.2.5)으로 권역 소유제한은 폐지되었고, 가입자 제한은 전체 유료 방송 가입 가구수의 1/3초과 금지로 변경되었습니다. 당사의 종속회사는 서울(7권역), 부산(3권역), 인천(3권역), 대구(3권역), 경기(4권역), 전북(1권역), 충남(1권역) 등 전국 22개 권역에서 케이블TV, 초고속인터넷, 인터넷전화(VoIP) 및 방송광고 서비스 등을 제공하고 있습니다. 및 SO명> 지역 방송구역 SO명 법인명 서울 강서구 티브로드강서방송 ㈜티브로드 동대문구 티브로드동대문방송 ㈜티브로드동대문방송 도봉구, 강북구 티브로드도봉강북방송 ㈜티브로드 노원구 티브로드노원방송 ㈜티브로드노원방송 서대문구 티브로드서대문방송 ㈜티브로드 종로구, 중구 티브로드종로중구방송 광진구, 성동구 티브로드광진성동방송 부산 사상구, 강서구, 북구 티브로드낙동방송 서구, 사하구 티브로드서부산방송 남구, 수영구 티브로드동남방송 인천 남동구 티브로드남동방송 중구, 동구, 강화군, 옹진군 티브로드서해방송 서구 티브로드새롬방송 대구 중구, 남구 티브로드대구방송 대구케이블방송 서구 티브로드대경방송 달서구, 달성군 티브로드티씨엔방송 경기 수원, 오산, 화성 티브로드수원방송 광명, 안산, 시흥 티브로드한빛방송 과천, 의왕, 군포, 안양 티브로드에이비씨방송 용인, 이천, 평택, 안성 티브로드기남방송 전북 전주, 완주, 무주, 진안, 장수 티브로드전주방송 충남 천안, 아산, 연기 티브로드중부방송 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 및 서비스 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 회사 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액(*) 매출 비율(%) 제조 및 임대 태광산업 ㈜ 제품 석유화학제품 POLYESTER, ACRYLIC 원료 - 880,482 69.91% 제품,상품 화섬사 편, 직물용 원사 ACEPORA 331,580 26.33% 제품,상품 직물 의복 원단 등 ACETEX 31,704 2.52% 기타 임대등 - - 15,750 1.24% 태광화섬(상숙)유한공사 제품 스판덱스 직물용 원사 ACEPORA 110,851 87.93% 제품 등 경편직물 등 수영복 원단 등 ACETEX 15,211 12.07% 태광산업 ㈜ 개성 임가공 아크릴방적사 수탁 임가공 - 850 96.26% 〃 PP마대 〃 - 33 3.74% 방송통신 ㈜ 티브로드外 서비스 방송 아날로그 및 디지털케이블 방송 i 디지털 406,585 74.62% 〃 인터넷 초고속 인터넷 서비스 한빛넷,비쎈 90,410 16.59% 〃 인터넷전화 국내 및 국제 전화 서비스 DV폰 16,740 3.07% 〃 MVNO 선ㆍ후불 이동전화 T-PLUS 23,527 4.32% 기타 임대등 - - 7,647 1.40% ㈜ 한국케이블텔레콤 서비스 인터넷전화 유선통신 서비스 - 39,101 51.09% 〃 MVNO 선ㆍ후불 이동전화 T-PLUS 32,187 42.06% 〃 기타 - - 5,240 6.85% ㈜ 이채널 서비스 광고 광고 서비스 - 14,332 74.74% 〃 방송 방송 수신료 - 4,320 22.53% 〃 기타 - - 525 2.73% ㈜쇼핑엔티 용역등 - TV홈쇼핑, 방송프로그램제작 - 18,784 100.00% (*) 내부매출을 포함하고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : USD/TON) 품목 제56기 3분기 제55기 제54기 PTA 596 631 890 AN 1,094 1,313 1,969 (1) 산출기준 - PTA : ICIS CFR CHN - AN : PCI CFR ASIA (2) 주요 가격변동원인 품 목 가격변동원인 PTA 원재료 가격 및 제품 수급 변동 AN 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 품 목 용도 매입액 주요 매입처 매입처와특수한 관계 여부 제조 및 임대 P-X,PROPANE 석유화학제품 제조 562,173(64.62%) SK종합화학,SK가스 - * 방송통신 부문의 경우 서비스사업을 영위하고 있으므로 주요 원재료에 관한 사항이 없습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : USD/TON) 품 목 제56기 3분기 제 55 기 제 54 기 P-X 787 845 1,224 PROPANE 310 495 855 (1) 산출기준 - PX : PLATTS CFR TWN - PROPANE : Saudi Aramco CP 평균 (2) 주요가격변동 원인 품 목 가격변동 원인 P-X 국제원유가 등락에 따른 가격 변동 PROPANE 다. 주요 서비스 등의 가격 (단독상품가격표) (단위 : 원) 품목 제56기 3분기 제55기 제54기 케이블TV수신료(아날로그) 고급형 15,000 15,000 15,000 경제형 8,000 8,000 8,000 기본형 6,000 6,000 6,000 의무형 4,000 4,000 4,000 케이블TV수신료(8VSB) 고급형 15,000 - - 경제형 8,000 - - 기본형 6,000 - - 의무형 4,000 - - 케이블TV수신료(디지털) HD 이코노미 12,000 12,000 12,000 HD 베이직 21,000 21,000 21,000 HD 프리미엄 24,000 24,000 24,000 초고속인터넷 서비스('스마트' 상품기준) 가정용 (모뎀임대료 별도) 스마트그린 20,000 20,000 20,000 스마트광랜 29,000 29,000 29,000 스마트스페셜 33,000 33,000 33,000 기가세이브 35,000 35,000 35,000 기가인터넷 48,000 48,000 48,000 인터넷전화 서비스 기본료 4,000 4,000 4,000 시내 및 시외전화(3분) 38 38 38 이동전화(10초) 11.7 11.7 11.7 인터넷전화(3분) 38 38 38 국제전화(1분)(주요 23개국) 50 50 50 주파수공용통신(TRS)(10초) 15 15 15 주1) 사업권역(지점)별로 상품이 일부 상이하며, 한빛방송 사업권역 기준으로 작성하였습니다.주2) 당사 및 종속회사는 위와 같은 각 상품별 가격을 기본으로 하여 한 가입자가 2개 또는 3개의 상품을 동시에 사용하는 경우 각 상품당 할인율을 적용하여 결합상품으로 판매하고 있습니다. 4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 사업부문 회사 품 목 사업소 제56기 3분기 제 55 기 제 54 기 수량 수량 수량 제조 및 임대 태광산업㈜ 석유화학제품(TON) 석유1공장석유2공장석유3공장 1,322,775 1,763,800 1,763,800 원사(TON) 울산공장반여공장경주공장대구공장 173,772 231,246 188,448 직물(KYD) 45,000 60,000 63,600 태광화섬(상숙)유한공사 스판덱스(TON) 상숙공장 21,900 29,200 29,200 경편 탄성포(KYD) 12,600 16,800 16,800 태광산업㈜개성 원사(TON) 개성공장 6,000 8,000 8,000 마대(천장) 750 1,000 1,000 * 방송통신 부문의 경우 서비스사업을 영위하고 있으므로 생산에 관한 사항을 기재하지 아니하였습니다. [사업소 현황] 지역 사업소 소재지 국내 석유1공장 울산광역시 남구 신여천로 154 (여천동) 석유2공장 울산광역시 남구 산안로 46 (여천동) 석유3공장 울산광역시 남구 부곡로 68 (부곡동) 울산공장 울산광역시 남구 산업로 304 (선암동) 반여공장 부산광역시 해운대구 선수촌로 202-13 (반여동) 경주공장 경상북도 경주시 유림로 13번길 93-1 (황성동) 대구공장 대구광역시 서구 염색공단중앙로 95 (비산동) 해외 상숙공장 중국 강소성 상숙시 동강공업지구 D구역 개성공장 북한 개성시 개성공업지구 1단계 11-5 (2) 생산능력의 산출근거 산출방법 등 품 목 기 계 명 연간 생산능력 석유화학제품 PTA 제조시설 PROPYLENE 제조시설 AN 제조시설 기타 제조시설 1,000,000 TON 300,000 TON 290,000 TON 173,700 TON 섬유부문 정 방 기, PSF SPANDEX, NYLON 제조시설 외 268,896 TON 직기 외 76,800 KYD 마대 1,000 천장 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 사업부문 회사 품 목 사업소 제56기 3분기 제55기 제 54 기 수 량 수 량 수 량 제조및임대 태광산업 ㈜ 석유화학제품(TON) 석유1공장석유2공장석유3공장 1,301,493 1,633,097 1,667,732 화섬/방적사(TON) 울산공장반여공장웅상공장 140,674 188,125 138,040 직물(KYD) 부산공장경주공장신평공장대구공장 19,804 38,193 39,160 태광화섬(상숙)유한공사 스판덱스(TON) 상숙공장 28,600 27,983 27,125 경편 탄성포(KYD) 5,590 6,563 6,841 태광산업 ㈜개성 아크릴방적사(TON) 개성공장 820 7,778 7,563 마대(천장) 12 301 321 (*) 상기 생산실적은 타품목 생산으로의 재투입을 차감하지 않은 수치입니다. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업부문 사 업 소 사 업 소 가동 가능시간 실제 가동시간 평균가동률(%) 제조 및임대 태광산업(주) 석유1공장석유2공장석유3공장울산공장반여공장경주공장대구공장 5,959 5,782 97.03 태광화섬(상숙)유한공사 상 숙 공 장 5,532 5,494 99.31 태광산업(주)개성 개 성 공 장(*) 1,311 563 42.94 (*) 태광산업(주) 개성은 정부의 개성공단 전면중단 조치로 2016년 2월 11일 부터 공장가동이 중단된 상태입니다. 다. 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가: 기초금액 255,041 196,937 94,207 1,567,281 42,415 33,615 2,189,496 취득금액 2 11 1 3 18,083 - 18,100 처분금액 (436) (260) (122) (18,019) - (101) (18,938) 기타증감액 - (3,301) 768 (16,710) (12,534) 1,276 (30,501) 분기말금액 254,607 193,387 94,854 1,532,555 47,964 34,790 2,158,157 감가상각누계액: 기초금액 - 92,547 37,724 1,149,234 - 24,359 1,303,864 처분금액 - (99) (48) (2,503) - (75) (2,725) 감가상각비 - 6,211 2,153 69,734 - 1,850 79,948 기타증감액 - (941) - (10,522) - (508) (11,971) 손상차손 - - - 600 - - 600 분기말금액 - 97,718 39,829 1,206,543 - 25,626 1,369,716 정부보조금: 기초금액 - - 274 66 106 - 446 증가액 - - - 177 121 - 298 감소액 - - (18) (26) (177) - (221) 기타증감액 - - - - - - - 분기말금액 - - 256 217 50 - 523 순장부금액: 기초금액 255,041 104,390 56,209 417,981 42,309 9,256 885,186 분기말금액 254,607 95,669 54,769 325,795 47,914 9,164 787,918 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제 56 기 3분기 제 55 기 제 54 기 금 액 금 액 금 액 제조 및 임대 제품, 상품, 임가공, 임대 석유화학제품, 화섬/방적사, 직물, 마대, 임대 등 수출 471,222 868,181 1,093,715 내수 915,239 1,142,983 1,262,033 소계 1,386,461 2,011,164 2,355,748 방송통신 서비스 방송매출 광고매출 인터넷매출 VOIP매출 임대 등 내수 659,398 975,379 1,003,025 합계 2,045,859 2,986,543 3,358,773 연결조정 (61,000) (182,185) (196,527) 순매출액 1,984,859 2,804,358 3,162,246 (*) 수출/내수 구분 기준 → 수출 : 직수출, 내수 : 로컬 및 내수매출 나. 판매경로 및 판매방법 등[제조 및 임대 부문] (1) 판매경로 판매경로.jpg 판매경로 부문별 매출액 비중 : 태광산업(주) 기준 > - 석유화학부문 : 70% , 섬유부문 : 29%, 임대 : 1% (2) 판매방법 및 조건 - 대금회수조건 ① 내수 : 현금 또는 180일 이내 어음 거래 ② LOCAL 및 직수출 : L/C 또는 송금 거래 (3) 판매전략 (가) 석유화학 영업 - 내수시장 거래처 확보 등 판매구조 다변화 - 중국 등의 해외 직판 장기계약 체결로 고정거래선 확보 (나) 섬유 영업 - 차별화제품 판매 비중을 확대 - 상대적으로 채산우위 시장인 국내 로컬 및 내수판매 확대에 주력 - 품질경쟁력 확보 - 기존 거래선 재정비 및 신규거래선 발굴을 통한 판매망 완비 - 생산, 판매 및 사후관리에 이르는 데이터 및 기술지원 시스템 구축 - 국내외 시장 다각화로 신규 양질의 거래처 발굴, 판매 저변 확대 - 지속적인 생산성 향상, 원가절감, 제품다각화 추진[방송통신 부문]케이블TV, 초고속인터넷 및 인터넷전화의 경우 전화 상담, 현장판촉 및 광고 프로모션과 이벤트를 통해 가입자를 유치하고 있습니다. 또한, 광고의 경우는 광고주와 상담을 하거나 광고를 제작하고 광고주를 사후 관리함으로써 광고 수익을 올리고 있습니다.(1) 판매 경로케이블TV의 경우 홍보를 통한 가입자 전화 상담(콜센터) 및 내사 방문 후 신청 접수하는 방법이 전체 판매의 39% 이상을 차지하고 있으며, 현장 프로모션에 의한 신청접수가 59%, 이 외는 직원등의 소개로 인하여 이루어지고 있습니다. 인터넷의 경우는 콜센터가 30%, 당사 고객의 설치, 철거, A/S를 전담하는 협력사 유치가 58%를 차지하고 있습니다. 인터넷 전화의 경우 콜센터가 68%, 협력사 유치가 25%를 차지하고 있습니다. (2) 판매 방법 및 조건신규 가입자는 당사와 이용약관을 기준으로 해당 서비스의 이용 계약을 체결하며, 서비스를 받는 날부터 일할 계산하여 월 단위로 약정요금을 청구하며 100% 현금 및 카드 결제의 방법을 이용하고 있습니다. (3) 판매 전략고화질의 다이렉트HD 방송 서비스와 고화질, 양방향 서비스가 가능한 디지털방송 서비스, 320M를 기반으로 하는 초고속 인터넷 및MVNO 기반의 이동전화 가입자 확대를 위해 다양한 프로모션과 이벤트를 실시하고 있으며, 고객만족 극대화를 위해 고객만족 경영과 고객의 서비스 신청시 대응 시간을 최소화 시키기 위해 당사는 최대한의 노력을 다하고 있습니다. 또한, 당사의 전송망 점검팀을 항시 운영하여 고품질의 화질과 초고속인터넷 서비스를 유지하기 위하여 전송망 품질을 지속적으로 높이고 있으며, 방송 서비스와 초고속 인터넷 서비스, 인터넷전화 및 이동전화를 포함하는 결합상품을 통해 고객의 요금부담을 줄이고 가입자를 확대 유치할 수 있도록 다양한 상품을 개발하고 있습니다. 다. 주요 매출처 2016년 3분기 기준 태광산업의 주요 매출처는 (주)엘지화학 , MITSUBISHI CORPORATION, 코오롱인더스트리입니다. 당사 주요 3대 매출처에 대한 매출 비중은 전체 매출액 대비 약 13% 수준입니다. 6. 시장위험과 위험관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 자본관리, 추가적인 계량 정보에 대한 내용은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항』에 공시되어 있습니다. 가. 금융위험관리 연결실체의 위험관리체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의위험관리정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 연결실체의 감사위원회는 경영진이 연결실체의 위험관리정책 및 절차의 준수여부를어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토하고 있습니다. 나. 자본관리 연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 또한, 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 조정부채(총부채에서 현금및현금성자산 차감)를 조정자본(총자본에서 현금및현금성자산 차감)으로 나누어 산출하며 조정부채 및 조정자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산하고 있습니다. 다. 금융상품 (1)신용위험 ① 신용위험에 대 한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 현금성자산 369,937 379,043 단기금융상품 396,180 309,626 유동매도가능금융자산(채무증권) - 65 매출채권(*) 365,805 377,548 대여금및기타채권 7,104 9,867 비유동매도가능금융자산(채무증권) - 100 장기매출채권(*) 9,969 8,131 장기대여금및기타채권 81,907 19,995 미수수익 2,343 1,879 합계 1,233,245 1,106,254 (*) 상기 매출채권은 대손충당금 차감 전 금액입니다. 연결실체는 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다. 보유하고 있는 주요 담보의 유형은 다음과 같습니다. (가) 현금, 증권, 예금증서 (나) 부동산, 동산, 매출채권 (다) 신용보증 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 국내 276,057 250,198 해외 99,717 135,481 합계 375,774 385,679 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 거래대상별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 도매업체 247,038 273,110 최종소비자 128,736 112,569 합계 375,774 385,679 ② 손상차손 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 6개월 이내 347,527 (3,202) 378,667 (2,353) 6개월 초과 1년 이내 18,417 (785) 3,667 (83) 1년 초과 9,830 (2,447) 3,345 (1,347) 합계 375,774 (6,434) 385,679 (3,783) 연결실체는 만기일로부터 일정기간 이상 경과하였으나 손상되지 않은 채권은 담보를보유하고 있거나, 과거의 경험과 채무자의 신용등급을 분석한 결과 회수할 수 있다고판단하고 있습니다. ③ 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 장부금액 6개월~1년 1년 초과 매출채권 25,015 17,632 7,383 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 장부금액 6개월~1년 1년 초과 매출채권 5,582 3,584 1,998 (2) 유동성위험 연결실체는 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동자산총계 1,319,111 1,280,132 유동부채총계 548,983 596,883 유동비율 240.28% 214.47% ① 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위:백만원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1-2년 2-5년 5년 이상 비파생금융부채: 매입채무 188,640 188,640 188,640 - - - - 단기차입금 (유동성장기차입금포함) 152,066 152,556 78,435 74,121 - - - 미지급금및기타채무 85,878 85,878 82,348 3,440 89 - - 미지급비용 7,092 7,092 7,092 - - - - 장기차입금 9,855 9,873 - - - 9,873 - 장기미지급금및기타채무 104,890 110,332 - 2,924 1,660 105,549 200 비재량적 배당 - 11,250 - 2,250 9,000 - - 합계 548,422 565,622 356,516 82,735 10,749 115,422 200 ② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1-2년 2-5년 5년 이상 비파생금융부채: 매입채무 212,151 212,151 212,151 - - - - 단기차입금 (유동성장기차입금포함) 188,976 190,466 104,344 86,122 - - - 미지급금및기타채무 94,970 94,970 91,612 3,358 - - - 미지급비용 9,257 9,257 9,257 - - - - 장기차입금 24,181 25,226 - - - 25,226 - 장기미지급금및기타채무 101,801 109,912 - - 4,526 105,386 - 비재량적 배당 - 18,000 - - 9,000 9,000 - 지급보증(*) - 958 - 958 - - - 합계 631,336 660,940 417,364 90,438 13,526 139,612 - (*) 주채무자의 채무불이행을 가정하였으며, 발생시기는 보수적으로 보증의무가 발생할 수 있는 가장 이른 기간을 적용하였습니다. 연결실체는 상기 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (3) 환위험① 환위험에 대한 노출 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위:백만원) 과목 당분기말 전기말 외화 환율 원화환산액 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD 197,103,902 1,096 216,085 USD 131,904,827 1,172 154,592 CNY 172,582 164 28 CNY 31,147 181 6 매출채권 USD 111,338,329 1,096 122,060 USD 106,113,726 1,172 124,365 JPY 2,118,922 11 23 JPY 276,254 10 3 EUR 6,403,563 1,230 7,879 EUR 5,385,837 1,281 6,897 미수금 USD 136,336 1,096 149 USD 173,783 1,172 204 임차보증금 CNY 50,134 164 8 CNY 50,134 181 9 외화자산 합계 346,232 286,076 매입채무 USD 118,396,901 1,096 129,799 USD 66,077,777 1,172 77,443 JPY 12,430,000 11 135 JPY - 10 - CHF - 1,135 - CHF 2,385 1,185 3 EUR 154,202 1,230 190 EUR 40,360 1,281 52 미지급금 USD 2,701,195 1,096 2,961 USD 11,174,131 1,172 13,096 CHF - 1,135 - CHF 7,274 1,185 8 CNY 20,810 164 3 CNY 22,292 181 4 EUR 10,864 1,230 13 EUR 1,225,158 1,281 1,569 단기차입금 USD 95,648,017 1,096 104,859 USD 94,617,869 1,172 110,892 EUR 1,935,000 1,230 2,381 EUR 3,374,350 1,281 4,321 장기차입금 USD 119,998,300 1,096 131,554 USD 30,625,000 1,172 35,893 외화부채 합계 371,895 243,281 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구분 평균환율 기말환율 당분기 전기 당분기말 전기말 USD 1,161 1,131 1,096 1,172 EUR 1,296 1,255 1,230 1,281 JPY 11 9 11 10 CHF 1,185 1,176 1,135 1,185 CNY 176 180 164 181 ② 민감도분석 연결실체는 기능통화인 원화 이외 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대하여 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등 입니다. 연결실체는 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시, 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (3,088) 3,088 4,184 (4,184) EUR 529 (529) 96 (96) JPY (11) 11 - - CHF - - (1) 1 CNY 3 (3) 1 (1) 합계 (2,567) 2,567 4,280 (4,280) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 계상 하였습니다. ( 4) 이자율위 험 ① 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 524,416 483,747 변동이자율 금융자산 292,764 212,101 금융부채 (244,341) (276,084) ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품이 존재하지 않습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였으며, 저금리 금융상품인 보통예금, 당좌예금은 분석대상에서 제외하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으며, 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 손익 자본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 당분기말 변동이자율 금융상품(*) (1,911) 1,911 (1,911) 1,911 전기말 변동이자율 금융상품(*) (1,764) 1,764 ( 1,764 ) 1,764 (*) 당분기말과 전기말 분석대상에서 제외된 보통예금 및 당좌예금의 장부금액은 각 239,555백만원, 112,401 백만원 입니다. 7. 경영상의 주요계약 등 연결실체는 홈쇼핑 및 PP계약, VOD, FOD 컨텐츠 공급계약을 매년 1회(1월~12월) 체결하고 있습니다. 구 분 계약 주요 내용 홈쇼핑 송출계약 ■ 계약내용: SO의 채널을 통하여 홈쇼핑 방송을 송출해 주는 대가로 홈쇼핑사로부터 SO가 송출수수료를 받는 계약 ■ 계약시기: 매년 1회 (1월~12월) PP계약 ■ 계약내용: SO의 방송상품(아날로그, 디지털)에 PP(Program Provider) 콘텐트를 공급받는 대가로 SO에서 프로그램 사용료를 PP에 지급하는 계약 ■ 계약시기: 매년 1회 (1월~12월) ■ PP업체수: 아날로그에 77개, 디지털에 190개 PP사와 계약 VOD/FOD 콘텐트 공급계약 ■ 계약내용: VOD/FOD 콘텐트를 주식회사 홈초이스로부터 제공받고 판매되는 콘텐트의 수익배분 계약■ 계약시기: 매년 1회 (1월~12월) 유료채널 콘텐츠 공급계약 ■ 계약내용: 유료채널 콘텐츠를 CJ E, IHQ, MBC미디어넷 등 PP사 들로부터 제공받고 판매되는 콘텐츠의 월 이용료 수익배분 계약■ 계약시기: 매년 1회 (1월~12월), 자동 연장 8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직① 연구소명 명 칭 소 재 지 기술연구원 대덕연구소 대전시 유성구 엑스포로 521 (전민동) 울산연구소 울산시 남구 산업로 304 (선암동) ② 연구개발활동부서에 종사하는 인원 (단위 : 명) 연 구 소 남 여 계 기술연구원 76 10 86 (2) 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제56기 3분기 제 55 기 제 54 기 비 고 연구개발비용 계 4,091,969,015 7,783,563,228 8,496,014,154 - 연구개발비 / 매출액 비율(*)[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.21% 0.28% 0.27% - ※연결 기준으로 작성되었습니다. 나. 연구개발 실적(1) 연구활동 내용[기술연구원] 연구 개발 내용 개발 유형 저융점 섬유 차별화 신제품개발 폴리에스테르 감성및 기능성 차별화 신상품개발 나일론 고강력 섬유및 기능성 섬유개발 신제품개발 아크릴 원착사 개발 신제품개발 아크릴 신소재 개발연구 신제품개발 아크릴 Hi-pile용 원사의 터치성 개선 연구 품질향상 스판덱스 품질향상및 생산성 향상 품질향상 기능성 스판덱스 개발(산업용 용도개발) 신제품개발 (2) 사업추진 계획 현재 추진 중이거나 계획하고 있는 연구개발 분야는 위 사항과 같습니다. 당사의 연구소 및 공장의 개발부서에서는 기업환경 변화를 주도하기 위하여 끊임없는 개발의지로 품질 개선, 원가 절감, 에너지 절감 및 신규 사업화 품목 개발을 위해 매진하고 있습니다. 앞으로도 미래 석유화학 및 섬유 산업의 새로운 지향점을 만들어 가기 위한 노력을 지속하겠습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원 ) 과 목 제56기 3분기 제55기 제54기 (2016.09.30) (2015.12.31) (2014.12.31) [유동자산] 1,319,111 1,280,131 1,280,790 현금및현금성자산 369,969 379,115 367,333 단기금융상품 396,180 309,626 223,536 매도가능금융자산 13 187 332 매출채권 359,371 373,765 429,934 대여금및기타채권 7,104 9,867 20,815 재고자산 149,004 172,090 199,212 기타유동자산 37,330 35,425 37,421 미수법인세환급액 140 56 2,207 [비유동자산] 2,504,155 2,544,720 2,598,857 매도가능금융자산 175,280 174,538 183,950 파생상품금융자산 - - 7,204 관계기업및공동기업투자 359,937 348,839 330,183 유형자산 1,073,314 1,201,642 1,243,928 투자부동산 93,879 93,431 100,250 무형자산 658,792 658,096 660,043 장기매출채권 9,969 8,131 7,488 장기대여금및기타채권 81,907 19,995 27,620 기타비유동자산 15,531 19,149 18,362 이연법인세자산 35,546 20,899 19,829 자 산 총 계 3,823,266 3,824,851 3,879,647 [유동부채] 548,983 596,883 746,250 [비유동부채] 295,731 277,870 280,273 부 채 총 계 844,714 874,753 1,026,523 [지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분] 2,550,420 2,539,600 2,482,317 자본금 5,567 5,567 5,567 자본잉여금 66,552 66,532 61,223 자본조정 (264,189) (261,703) (270,029) 기타포괄손익누계액 112,749 116,080 114,749 이익잉여금 2,629,741 2,613,124 2,570,807 [비지배지분] 428,132 410,498 370,807 자 본 총 계 2,978,552 2,950,098 2,853,124 관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 2016.01.01~2016.09.30 2015.01.01~2015.12.31 2014.01.01~2014.12.31 매출액 1,984,859 2,804,358 3,162,246 영업이익 98,265 159,801 149,510 법인세비용차감전순이익 73,993 155,536 167,145 당기순이익 41,026 104,614 122,820 기타포괄이익(손실) (3,374) 2,242 24,947 총포괄이익 37,652 106,857 147,767 당기순이익의 귀속 지배기업의 소유주 지분 18,067 75,038 73,635 비지배지분 22,959 29,576 49,185 지배기업의 소유주 지분에 대한 주당이익 주당이익 (단위 : 원) 21,466 89,157 87,491 연결에 포함된 회사수 9개사 9개사 13개사 나. 요약재무정 보 (단위 : 백만원) 과 목 제56기 3분기 제55기 제54기 (2016.09.30) (2015.12.31) (2014.12.31) [유동자산] 975,007 960,786 937,592 현금및현금성자산 244,025 266,351 210,697 단기금융상품 377,375 296,621 220,536 매도가능금융자산 - - - 매출채권 196,815 208,820 278,114 대여금및기타채권 5,301 27,170 35,421 재고자산 132,106 147,307 177,032 기타유동자산 19,385 14,517 13,909 미수법인세환급액 - - 1,883 [비유동자산] 1,570,531 1,584,283 1,629,287 매도가능금융자산 159,168 158,446 164,245 종속기업및관계기업투자 565,888 569,246 569,246 유형자산 611,017 678,899 715,668 투자부동산 93,628 93,219 95,120 무형자산 42,608 42,748 44,767 장기대여금및기타채권 69,454 24,906 31,723 기타비유동자산 6,855 9,985 4,567 이연법인세자산 21,913 6,834 3,951 자 산 총 계 2,545,538 2,545,069 2,566,879 [유동부채] 239,516 264,796 323,405 [비유동부채] 124,539 100,316 99,933 부 채 총 계 364,055 365,112 423,338 [자본금] 5,567 5,567 5,567 [자본잉여금] 11,312 11,312 11,312 [자본조정] (114,948) (114,948) (114,948) [기타포괄손익누계액] 46,692 38,006 31,712 [이익잉여금] 2,232,860 2,240,020 2,209,898 자 본 총 계 2,181,483 2,179,957 2,143,541 종속·관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2016.01.01~2016.09.30 2015.01.01~2015.12.31 2014.01.01~2014.12.31 매출액 1,259,516 1,814,429 2,142,940 영업이익(손실) 13,370 6,494 (32,530) 법인세비용차감전순이익(손실) (3,433) 36,355 (697) 당기순이익(손실) (5,688) 30,492 (329) 기타포괄이익(손실) 8,687 6,976 (78) 총포괄이익(손실) 2,999 37,468 (407) 주당이익(손실) (단위:원) (6,758) 36,229 (391) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_56_00153393_태광산업주식회사.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 56 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 55 기말 2015.12.31 현재 제 54 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 56 기 3분기말 제 55 기말 제 54 기말 자산 Ⅰ.유동자산 1,319,110,567,387 1,280,132,330,611 1,280,790,494,456 (1)현금및현금성자산 369,968,850,782 379,115,415,201 367,332,557,857 (2)단기금융상품 396,180,155,073 309,626,342,796 223,535,714,025 (3)매도가능금융자산 12,950,000 186,543,800 332,010,000 (4)매출채권 359,370,851,005 373,765,463,711 429,934,211,366 (5)대여금및기타채권 7,103,528,637 9,867,146,778 20,815,481,971 (6)재고자산 149,003,824,860 172,090,015,930 199,211,900,457 (7)기타유동자산 37,329,550,614 35,424,566,513 37,420,991,990 (8)미수법인세환급액 140,856,416 56,835,882 2,207,626,790 Ⅱ.비유동자산 2,504,154,980,545 2,544,719,198,692 2,598,856,534,489 (1)매도가능금융자산 175,279,571,123 174,537,737,303 183,949,770,445 (2)파생상품금융자산 0 0 7,204,361,000 (3)관계기업및공동기업투자 359,937,087,474 348,839,417,545 330,182,758,516 (4)유형자산 1,073,314,395,733 1,201,641,881,947 1,243,927,919,653 (5)투자부동산 93,879,295,846 93,430,511,299 100,250,028,686 (6)무형자산 658,792,452,331 658,096,025,360 660,042,911,369 (7)장기매출채권 9,968,575,582 8,130,846,236 7,488,463,696 (8)장기대여금및기타채권 81,907,220,843 19,995,196,523 27,619,865,331 (9)기타비유동자산 15,531,063,803 19,148,888,174 18,361,913,517 (10)이연법인세자산 35,545,317,810 20,898,694,305 19,828,542,276 자산총계 3,823,265,547,932 3,824,851,529,303 3,879,647,028,945 부채 Ⅰ.유동부채 548,982,858,961 596,882,573,131 746,249,868,444 (1)매입채무 188,640,431,550 212,151,470,444 257,417,269,493 (2)단기차입금 141,116,205,745 177,251,691,558 280,180,492,041 (3)유동성장기차입금 10,949,588,660 11,724,194,800 27,111,759,251 (4)미지급금및기타채무 85,877,654,187 94,970,342,253 79,929,494,271 (5)기타유동부채 80,312,187,271 85,268,762,994 73,103,028,524 (6)미지급법인세 42,086,791,548 15,516,111,082 28,507,824,864 Ⅱ.비유동부채 295,731,160,761 277,870,565,004 280,273,506,885 (1)장기차입금 9,854,629,794 24,181,151,775 30,500,729,156 (2)장기미지급금및기타채무 104,890,093,619 101,801,155,413 98,030,153,689 (3)파생상품금융부채 0 0 3,018,175,000 (4)확정급여부채 13,233,545,646 10,186,523,593 10,798,182,792 (5)기타비유동부채 104,195,230,840 83,417,172,549 83,421,323,445 (6)이연법인세부채 63,557,660,862 58,284,561,674 54,504,942,803 부채총계 844,714,019,722 874,753,138,135 1,026,523,375,329 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 2,550,419,700,872 2,539,599,722,298 2,482,316,596,567 (1)자본금 5,567,000,000 5,567,000,000 5,567,000,000 (2)자본잉여금 66,551,594,037 66,532,122,256 61,223,185,996 (3)자본조정 (264,189,004,732) (261,703,342,728) (270,029,555,274) (4)기타포괄손익누계액 112,748,901,459 116,079,558,453 114,748,821,594 (5)이익잉여금 2,629,741,210,108 2,613,124,384,317 2,570,807,144,251 Ⅶ.비지배지분 428,131,827,338 410,498,668,870 370,807,057,049 자본총계 2,978,551,528,210 2,950,098,391,168 2,853,123,653,616 부채와자본총계 3,823,265,547,932 3,824,851,529,303 3,879,647,028,945 연결 포괄손익계산서 제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 55 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 3분기 제 55 기 3분기 제 55 기 제 54 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 650,273,215,466 1,984,859,147,735 684,817,528,768 2,134,911,528,084 2,804,357,944,386 3,162,246,019,606 Ⅱ.매출원가 417,113,269,928 1,274,215,902,098 441,084,692,363 1,387,781,940,034 1,832,396,904,715 2,211,501,439,872 Ⅲ.매출총이익 233,159,945,538 710,643,245,637 243,732,836,405 747,129,588,050 971,961,039,671 950,744,579,734 Ⅳ.판매비와관리비 201,011,766,615 612,378,396,861 201,251,261,994 593,963,073,727 812,159,941,599 801,235,030,146 Ⅴ.영업이익(손실) 32,148,178,923 98,264,848,776 42,481,574,411 153,166,514,323 159,801,098,072 149,509,549,588 Ⅵ.기타수익 16,757,597,646 48,224,976,388 12,502,595,955 33,415,559,938 40,975,895,440 35,139,465,936 Ⅶ.기타비용 29,583,539,887 70,344,073,838 17,338,767,708 33,958,533,194 45,393,885,178 39,490,583,993 Ⅷ.금융수익 5,300,857,600 26,020,310,369 13,513,917,881 31,534,707,523 37,443,886,780 34,932,021,736 Ⅸ.금융비용 16,785,441,291 50,561,074,522 17,812,340,711 27,787,629,540 50,282,938,149 43,087,224,515 Ⅹ.관계기업및공동기업투자의 손익에 대한 지분 6,536,208,098 22,387,833,724 4,577,612,851 18,036,285,334 12,992,273,987 30,141,978,725 (1)지분법이익 6,559,585,844 22,983,492,269 4,577,612,851 18,661,607,044 13,331,315,796 30,322,898,292 (2)지분법손실 (23,377,746) (595,658,545) 0 (625,321,710) (339,041,809) (180,919,567) XI.법인세비용차감전순이익(손실) 14,373,861,089 73,992,820,897 37,924,592,679 174,406,904,384 155,536,330,952 167,145,207,477 XⅡ.법인세비용(수익) 6,821,097,874 32,966,726,151 19,650,872,645 49,710,846,296 50,922,115,773 44,325,039,113 XⅢ.당기순이익(손실) 7,552,763,215 41,026,094,746 18,273,720,034 124,696,058,088 104,614,215,179 122,820,168,364 XIV.기타포괄이익(손실) (1,671,718,474) (3,374,024,834) 10,059,559,960 4,533,934,754 2,242,457,590 24,947,148,965 (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 56,138,517 56,138,517 803,599,428 (1,952,253,215) 1.확정급여제도의 재측정요소 0 0 56,138,517 56,138,517 803,599,428 (1,952,253,215) (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (1,671,718,474) (3,374,024,834) 10,003,421,443 4,477,796,237 1,438,858,162 26,899,402,180 1.매도가능금융자산평가이익 5,178,496,140 8,641,095,454 11,738,784,721 6,157,296,224 6,627,252,901 3,134,297,053 2.지분법자본변동 (737,624,833) (1,683,585,360) (6,679,579,866) (9,652,488,506) (7,798,302,442) 20,997,140,617 3.부의지분법자본변동 (8,475,929) (98,326,142) 0 0 3,050,069 204,466,394 4.지분법이익잉여금변동 (31,984,055) 22,998,153 88,370,523 158,095,079 124,561,736 13,004,055 5.해외사업환산이익(손실) (6,072,129,797) (10,256,206,939) 4,855,846,065 7,814,893,440 2,482,295,898 2,550,494,061 XV.총포괄이익(손실) 5,881,044,741 37,652,069,912 28,333,279,994 129,229,992,842 106,856,672,769 147,767,317,329 XVI.당기순이익의 귀속 (1)지배기업의 소유주 지분 (290,871,791) 18,066,681,888 22,806,221,639 102,051,973,432 75,037,694,215 73,635,357,909 (2)비지배지분 7,843,635,006 22,959,412,858 (4,532,501,605) 22,644,084,656 29,576,520,964 49,184,810,455 XVII.총포괄손익의 귀속 (1)지배기업의 소유주 지분 (1,940,585,819) 14,759,023,047 32,686,985,133 106,405,143,698 77,107,940,157 98,058,752,559 (2)비지배지분 7,821,630,560 22,893,046,865 (4,353,705,139) 22,824,849,144 29,748,732,612 49,708,564,770 XVIII.주당이익 (1)주당이익(손실) (346) 21,466 27,098 121,255 89,157 87,491 연결 자본변동표 제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 55 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 40,198,805,828 (179,966,993,236) 88,297,501,360 2,500,672,566,176 2,454,768,880,128 249,061,950,945 2,703,830,831,073 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익 0 0 0 0 73,635,357,909 73,635,357,909 49,184,810,455 122,820,168,364 (2)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 2,662,950,211 0 2,662,950,211 471,346,842 3,134,297,053 (3)지분법자본변동 0 0 0 20,997,140,617 0 20,997,140,617 0 20,997,140,617 (4)부의지분법자본변동 0 0 0 240,735,345 0 240,735,345 (36,268,951) 204,466,394 (5)지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 13,004,055 13,004,055 0 13,004,055 (6)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (2,040,929,639) (2,040,929,639) 88,676,424 (1,952,253,215) (7)해외사업환산손익 0 0 0 2,550,494,061 0 2,550,494,061 0 2,550,494,061 (8)배당 0 0 0 0 (1,472,854,250) (1,472,854,250) (6,821,505,500) (8,294,359,750) (9)합병으로 인한 효과 0 0 0 0 0 0 0 0 (10)종속기업자기주식취득 0 0 0 0 0 0 0 0 (11)종속기업주식추가취득 0 0 (20,004,602) 0 0 (20,004,602) (117,547,398) (137,552,000) (12)지분율변동으로 인한 변동 0 21,024,380,168 0 0 0 21,024,380,168 (21,024,380,168) 0 (13)유상증자 0 0 (90,042,557,436) 0 0 (90,042,557,436) 99,999,974,400 9,957,416,964 (14)자본간 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 (15)기타 0 0 0 0 0 0 0 0 2014.12.31 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 61,223,185,996 (270,029,555,274) 114,748,821,594 2,570,807,144,251 2,482,316,596,567 370,807,057,049 2,853,123,653,616 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 61,223,185,996 (270,029,555,274) 114,748,821,594 2,570,807,144,251 2,482,316,596,567 370,807,057,049 2,853,123,653,616 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익 0 0 0 0 75,037,694,215 75,037,694,215 29,576,520,964 104,614,215,179 (2)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 6,503,907,032 0 6,503,907,032 123,345,869 6,627,252,901 (3)지분법자본변동 0 0 0 (7,798,302,442) 0 (7,798,302,442) 0 (7,798,302,442) (4)부의지분법자본변동 0 0 0 3,050,069 0 3,050,069 0 3,050,069 (5)지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 124,561,736 124,561,736 0 124,561,736 (6)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 754,733,649 754,733,649 48,865,779 803,599,428 (7)해외사업환산손익 0 0 0 2,482,295,898 0 2,482,295,898 0 2,482,295,898 (8)배당 0 0 0 0 (1,052,038,750) (1,052,038,750) (5,166,689,725) (6,218,728,475) (9)합병으로 인한 효과 0 (550,881,410) 11,370,922,238 139,786,302 (28,852,174,840) (17,892,347,710) 17,498,999,558 (393,348,152) (10)종속기업자기주식취득 0 0 (28,337,935) 0 0 (28,337,935) (25,105,185) (53,443,120) (11)종속기업주식추가취득 0 1,109,403 0 0 0 1,109,403 (11,109,403) (10,000,000) (12)지분율변동으로 인한 변동 0 3,986,060,651 0 0 0 3,986,060,651 (3,986,060,651) 0 (13)유상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 (14)자본간 재분류 0 3,505,492,231 190,043,713 0 (3,695,535,944) 0 0 0 (15)기타 0 (1,632,844,615) (3,206,415,470) 0 0 (4,839,260,085) 1,632,844,615 (3,206,415,470) 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 66,532,122,256 (261,703,342,728) 116,079,558,453 2,613,124,384,317 2,539,599,722,298 410,498,668,870 2,950,098,391,168 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 61,223,185,996 (270,029,555,274) 114,748,821,594 2,570,807,144,251 2,482,316,596,567 370,807,057,049 2,853,123,653,616 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익 0 0 0 0 102,051,973,432 102,051,973,432 22,644,084,656 124,696,058,088 (2)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 6,002,903,098 0 6,002,903,098 154,393,126 6,157,296,224 (3)지분법자본변동 0 0 0 (9,652,488,506) 0 (9,652,488,506) 0 (9,652,488,506) (4)부의지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 0 (5)지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 158,095,079 158,095,079 0 158,095,079 (6)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 29,767,155 29,767,155 26,371,362 56,138,517 (7)해외사업환산손익 0 0 0 7,814,893,440 0 7,814,893,440 0 7,814,893,440 (8)배당 0 0 0 0 (1,052,038,750) (1,052,038,750) (5,166,689,725) (6,218,728,475) (9)합병으로 인한 효과 0 270,400,614 11,370,922,238 139,786,302 (28,852,174,840) (17,071,065,686) 17,065,814,080 (5,251,606) (10)종속기업자기주식취득 0 0 (28,337,935) 0 0 (28,337,935) (25,105,185) (53,443,120) (11)종속기업주식추가취득 0 0 0 0 0 0 0 0 (12)지분율변동으로 인한 변동 0 3,680,891,838 0 0 0 3,680,891,838 (3,680,891,838) 0 (13)유상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 (14)자본간 재분류 0 3,505,492,231 190,043,713 0 (3,695,535,944) 0 0 0 (15)기타 0 (1,632,844,615) (2,400,191,194) 0 0 (4,033,035,809) 1,632,844,615 (2,400,191,194) 2015.09.30 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 67,047,126,064 (260,897,118,452) 119,053,915,928 2,639,447,230,383 2,570,218,153,923 403,457,878,140 2,973,676,032,063 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 66,532,122,256 (261,703,342,728) 116,079,558,453 2,613,124,384,317 2,539,599,722,298 410,498,668,870 2,950,098,391,168 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익 0 0 0 0 18,066,681,888 18,066,681,888 22,959,412,858 41,026,094,746 (2)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 8,663,549,647 0 8,663,549,647 (22,454,193) 8,641,095,454 (3)지분법자본변동 0 0 0 (1,683,585,360) 0 (1,683,585,360) 0 (1,683,585,360) (4)부의지분법자본변동 0 0 0 (54,414,342) 0 (54,414,342) (43,911,800) (98,326,142) (5)지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 22,998,153 22,998,153 0 22,998,153 (6)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 0 (7)해외사업환산손익 0 0 0 (10,256,206,939) 0 (10,256,206,939) 0 (10,256,206,939) (8)배당 0 0 0 0 (1,472,854,250) (1,472,854,250) (5,190,416,616) (6,663,270,866) (9)합병으로 인한 효과 0 0 0 0 0 0 0 0 (10)종속기업자기주식취득 0 0 0 0 0 0 0 0 (11)종속기업주식추가취득 0 19,471,781 0 0 0 19,471,781 (69,471,781) (50,000,000) (12)지분율변동으로 인한 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 (13)유상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 (14)자본간 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 (15)기타 0 0 (2,485,662,004) 0 0 (2,485,662,004) 0 (2,485,662,004) 2016.09.30 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 66,551,594,037 (264,189,004,732) 112,748,901,459 2,629,741,210,108 2,550,419,700,872 428,131,827,338 2,978,551,528,210 연결 현금흐름표 제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 55 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 3분기 제 55 기 3분기 제 55 기 제 54 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 246,963,417,744 311,462,680,111 373,414,160,366 311,901,561,396 (1)당기순이익(손실) 41,026,094,746 124,696,058,088 104,614,215,179 122,820,168,364 (2)조정 213,774,116,430 225,940,260,571 322,801,523,964 198,471,403,062 1.외화환산손실 11,685,401,874 8,180,345,591 11,216,617,709 2,670,735,234 2.파생상품평가손실 0 0 0 3,747,224,447 3.대손상각비 3,938,799,447 1,743,101,667 2,801,227,682 3,419,530,018 4.기타의대손상각비 1,083,968,051 0 149,237,785 1,418,826,920 5.지분법손실 595,658,545 625,321,710 339,041,809 180,919,567 6.종속기업투자처분손실 0 0 1,175,514,081 0 7.유형자산처분손실 3,242,805,672 1,171,905,464 1,327,570,393 3,810,333,259 8.유형자산폐기손실 774,575 759,663 759,663 502,684,799 9.감가상각비 140,828,956,016 141,780,268,167 190,189,070,314 181,496,295,420 10.무형자산상각비 382,753,141 1,705,042,060 2,287,566,309 2,289,201,939 11.무형자산손상차손 0 0 0 91,980,000 12.이자비용 12,591,910,767 22,488,333,363 26,829,241,391 17,856,398,243 13.퇴직급여 4,086,525,311 4,527,716,431 6,037,737,167 6,047,209,842 14.파생상품거래손실 0 619,585,000 15.매도가능금융자산처분손실 247,998,720 17,712,561 31,221,561 0 16.매도가능금융자산손상차손 10,106,037,870 131,674,200 14,216,344,500 15,244,809,170 17.유형자산손상차손 18,264,073,721 0 0 0 18.잡손실 4,803 0 0 0 19.법인세비용(수익) 32,966,726,151 49,710,846,296 50,922,115,773 44,325,039,113 20.외화환산이익 (5,646,429,612) (9,058,036,559) (6,044,997,719) (4,452,449,728) 21.단기매매금융자산처분이익 0 0 0 (488,311,500) 22.파생상품평가이익 0 0 0 (5,008,010,000) 23.이자수익 (10,319,488,900) (9,691,628,879) (12,695,238,589) (17,370,038,150) 24.배당금수익 (3,226,385,234) (2,336,388,751) (2,510,891,695) (2,221,360,940) 25.지분법이익 (22,983,492,269) (18,661,607,044) (13,331,315,796) (30,322,898,292) 26.파생상품거래이익 0 (777,229,447) 0 0 27.매도가능금융자산처분이익 (1,140,428,890) 0 0 0 28.투자부동산처분이익 0 (151,449,752) (151,449,752) (49,262,500) 29.유형자산처분이익 (4,767,276,708) (1,232,694,240) (1,491,959,774) (2,115,468,082) 30.충당부채환입액 17,973,172,898 (3,101,761,116) (3,101,761,116) 0 31.기타투자자산처분이익 0 0 0 (688,528) 32.매출채권의 감소(증가) 4,556,927,070 75,757,623,418 56,071,741,135 90,464,936,794 33.단기매매금융자산의 감소(증가) 0 0 0 488,311,500 34.파생상품자산의 감소(증가) 0 0 (157,644,447) 0 35.기타유동채권의 감소(증가) 2,694,226,377 5,037,963,665 10,759,259,185 6,967,836,900 36.기타유동자산의 감소(증가) 1,105,391,730 (2,065,915,550) 12,893,115,500 721,917,623 37.재고자산의 감소(증가) 19,783,018,956 14,136,063,685 23,235,727,471 29,610,564,489 38.장기매출채권의 감소(증가) (3,513,040,977) (2,741,342,005) (446,036,653) (6,412,360,909) 39.기타비유동자산의 감소(증가) 209,072,949 4,654,665,898 917,812,395 (9,745,535,618) 40.매입채무의 증가(감소) (20,508,548,343) (58,085,185,696) (46,194,105,265) (127,708,104,156) 41.미지급금및기타채무의 증가(감소) 2,641,494,860 1,620,452,270 242,300,065 (4,325,923,256) 42.기타유동부채의 증가(감소) (3,039,119,331) 1,889,707,081 3,096,725,469 2,006,969,679 43.장기미지급금및기타채무의 증가(감소) 222,200,883 0 (435,675,149) 21,275,915 44.기타비유동부채의 증가(감소) 746,969,470 100,433,455 0 0 45.퇴직금의 지급 157,273,975 116,683,461 (1,283,214,177) (983,994,705) 46.관계사간 전출입 (26,335,894) 87,331,380 169,957,560 44,380,485 47.사외적립자산의 감소(증가) (1,167,481,244) (2,260,036,876) (4,264,090,821) (3,751,571,930) (3)이자수취 9,767,117,211 9,574,923,760 12,300,604,101 18,435,983,928 (4)배당금수취 12,410,859,534 8,508,763,751 8,683,266,695 8,890,802,446 (5)이자지급 (11,997,519,236) (13,121,584,645) (15,307,755,878) (12,218,110,053) (6)법인세납부(환급) (18,017,250,941) (44,135,741,414) (59,677,693,695) (24,498,686,351) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (205,354,303,588) (229,891,270,787) (221,563,642,828) (302,000,521,990) (1)단기금융상품의 감소 517,215,000,000 380,514,901,900 571,981,901,900 397,826,000,000 (2)단기대여금의 감소 0 0 0 15,000,000 (3)매도가능금융자산의 처분 21,460,303,006 1,275,098,519 1,612,733,519 810,220,000 (4)종속기업및관계기업투자의 처분 0 0 194,685,919 0 (5)투자부동산의 처분 0 1,300,000,000 1,300,000,000 109,000,000 (6)유형자산의 처분 18,660,727,280 2,626,809,945 4,687,919,045 6,135,268,381 (7)무형자산의 처분 0 0 0 400,000,000 (8)정부보조금의 수령 559,947,555 423,084,797 437,394,319 53,189,787 (9)장기대여금및기타채권의 감소 2,090,842,205 11,530,215,990 11,530,215,990 1,807,831,640 (10)기타비유동자산의 감소 417,553,119 11,441,100 14,041,100 16,223,234 (11)단기금융상품의 증가 (601,845,000,000) (480,067,000,000) (658,067,000,000) (497,920,000,000) (12)단기대여금의 증가 0 (3,000,000,000) 0 0 (13)매도가능금융자산의 취득 (19,871,959,681) (1,249,500,000) (1,566,500,000) (25,673,000,000) (14)관계기업투자의 취득 0 (12,645,450,000) (12,645,450,000) 0 (15)공동기업투자의 추가취득 0 0 0 (175,200,000) (16)종속기업투자의 신규취득 0 0 (1,370,200,000) 0 (17)유형자산의 취득 (65,482,851,520) (121,449,273,620) (150,292,328,970) (159,471,164,528) (18)무형자산의 증가 (1,081,509,497) (78,926,371) (340,196,371) (63,000,000) (19)장기대여금및기타채권의 증가 (65,825,590,175) (3,518,682,690) (3,685,964,895) (13,631,984,334) (20)기타비유동자산의 증가 (75,000,000) (15,419,155) (115,419,155) (151,844,000) (21)미지급금의 증가(감소) (11,576,765,880) (5,548,571,202) 14,760,524,771 (12,087,062,170) Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (48,871,352,279) (121,654,698,006) (140,979,930,666) (173,629,009,051) (1)단기차입금의 증가 223,572,677,529 550,932,883,307 652,290,510,372 869,869,741,725 (2)임대보증금의 증가 200,000,000 2,522,542,376 2,324,146,264 81,269,813 (3)종속기업투자의 처분 0 5,224 5,224 0 (4)유상증자 0 0 0 99,999,974,400 (5)단기차입금의 감소 (252,629,976,669) (644,022,943,478) (762,345,026,826) (1,110,185,605,496) (6)장기차입금의 감소 (13,303,267,863) (23,002,925,580) (24,880,825,845) (24,966,400,813) (7)임대보증금의 감소 (1,450,000) (1,814,901,900) (2,089,381,900) 0 (8)배당금의 지급 (6,659,335,276) (6,215,914,835) (6,215,914,835) (8,290,436,680) (9)종속기업투자의 추가취득 (50,000,000) 0 (10,000,000) (137,552,000) (10)자기주식의 추가취득 0 (53,443,120) (53,443,120) 0 Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) (7,262,238,123) (40,083,288,682) 10,870,586,872 (163,727,969,645) Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 379,115,415,201 367,332,557,857 367,332,557,857 530,661,072,801 Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과 (1,884,326,296) 2,603,015,236 912,270,472 399,454,701 Ⅶ.기말의 현금및현금성자산 369,968,850,782 329,852,284,411 379,115,415,201 367,332,557,857 3. 연결재무제표 주석 2016년 09월 30일 현재 태광산업 주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상기업의 개요(1) 지배기업의 개요태광산업 주식회사(이하 "지배기업")는 1961년 9월 15일에 설립되어 화섬사, 석유화학제품의 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며 서울시 중구에 본사를, 울산 및 반여 등에 제조시설을 두고 있습니다. 지배기업은 1975년 12월 27일 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율(%) 이호진 168,530 주 15.14 ㈜티시스 124,908 주 11.22 이원준 83,370 주 7.49 학교법인일주학원 55,669 주 5.00 기타 680,923 주 61.15 합계 1,113,400 주 100.00 (2) 연결대상 종속기업 현황당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성 대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 업종명 소유지분율(%) 소재지 사용재무제표일 당분기말 전기말 ㈜티브로드(*1) 종합유선방송업 53.94 53.94 한국 9월 30일 태광화섬(상숙)유한공사 제조업 100.00 100.00 중국 9월 30일 ㈜한국케이블텔레콤 부가통신업 91.64 91.64 한국 9월 30일 태광산업㈜개성 제조업 100.00 100.00 북한 9월 30일 ㈜이채널 종합유선방송업 55.09 55.09 한국 9월 30일 ㈜티브로드동대문방송 종합유선방송업 73.50 73.50 한국 9월 30일 ㈜한국디지털케이블미디어센터 디지털프로그램 및 콘텐츠제공업 66.08 65.66 한국 9월 30일 ㈜티브로드노원방송 종합유선방송업 55.00 55.00 한국 9월 30일 ㈜쇼핑엔티(구,㈜아이디지털홈쇼핑)(*2) TV홈쇼핑, 방송프로그램제작 71.80 71.80 한국 9월 30일 (*1) ㈜티브로드(존속회사, 합병법인)는 2015년 9월 15일을 합병기일로 하여 ㈜티브로드한빛방송, ㈜티브로드서해방송, ㈜큐릭스홀딩스, ㈜티브로드도봉강북방송을 흡수합병 하였습니다.(*2) ㈜아이디지털홈쇼핑은 2016년 3월 중 사명을 ㈜쇼핑엔티로 변경하였습니다. (3) 종속기업 변동내역당분기 중 종속기업의 변동내역은 없습니다. (4) 종속기업의 요약 재무정보당분기와 전기 연결 대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 기업명 사용재무제표일 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 ㈜티브로드 9월 30일 1,002,157 245,717 756,440 528,717 53,837 53,788 태광화섬(상숙)유한공사 9월 30일 246,282 138,702 107,580 126,062 (11,691) (11,691) ㈜한국케이블텔레콤 9월 30일 45,746 11,178 34,568 76,528 1,749 1,749 태광산업㈜개성 9월 30일 19,138 17,948 1,190 883 562 562 ㈜이채널 9월 30일 39,726 3,591 36,135 19,177 4,303 4,303 ㈜티브로드동대문방송 9월 30일 25,464 1,909 23,555 11,585 694 694 ㈜한국디지털케이블미디어센터 9월 30일 27,079 6,347 20,732 29,590 107 107 ㈜티브로드노원방송 9월 30일 18,500 1,395 17,105 7,815 194 194 ㈜쇼핑엔티(구,㈜아이디지털홈쇼핑) 9월 30일 19,203 10,311 8,892 18,784 (433) (433) ② 전기 (단위:백만원) 기업명 사용재무제표일 자산 부채 자본 매출(*) 당기순손익(*) 총포괄손익(*) ㈜티브로드 12월 31일 1,001,220 282,587 718,633 262,038 43,821 44,619 태광화섬(상숙)유한공사 12월 31일 295,766 165,330 130,436 189,127 (1,882) (1,882) ㈜한국케이블텔레콤 12월 31일 43,658 10,839 32,819 91,237 1,419 1,439 태광산업㈜개성 12월 31일 20,203 19,511 692 7,609 (394) (394) ㈜이채널 12월 31일 35,599 3,767 31,832 27,047 3,792 3,790 ㈜티브로드동대문방송 12월 31일 24,907 2,045 22,862 15,457 2,211 1,875 ㈜한국디지털케이블미디어센터 12월 31일 26,734 6,109 20,625 39,215 470 470 ㈜티브로드노원방송 12월 31일 18,289 1,379 16,910 11,116 585 585 ㈜쇼핑엔티(구,㈜아이디지털홈쇼핑) 12월 31일 14,417 5,092 9,325 6,305 (1,706) (1,706) (*) ㈜티브로드의 재무정보에는 2015년 9월 15일로 소멸된 ㈜티브로드한빛방송, ㈜티브로드서해방송, ㈜큐릭스홀딩스, ㈜티브로드도봉강북방송의 합병 전 재무정보는 포함되어 있지 아니합니다. (5) 비지배지분당분기와 전기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보(내부거래 제거전)는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구분 ㈜티브로드(*1) ㈜한국케이블텔레콤 ㈜이채널 ㈜쇼핑엔티(구, ㈜아이디지털홈쇼핑) 합계 비지배지분지분율 46.06% 8.36% 44.91% 28.20% 유동자산 183,025 29,423 33,650 15,797 비유동자산 860,000 16,323 6,076 3,406 유동부채 160,326 11,116 3,575 10,311 비유동부채 90,768 62 16 - 순자산 791,931 34,568 36,135 8,892 비지배지분의 장부금액(*2) 406,506 2,890 16,228 2,508 428,132 매출액 544,909 76,528 19,177 18,784 분기순이익(손실) 54,642 1,749 4,303 (433) 기타포괄손실 (144) - - - 총포괄이익(손실) 54,498 1,749 4,303 (433) 비지배지분에 배분된 분기순이익(손실)(*2) 21,003 146 1,932 (122) 22,959 비지배지분에 배분된 총포괄이익(손실)(*2) 20,937 146 1,932 (122) 22,893 영업활동현금흐름 97,185 2,973 5,835 5,521 투자활동현금흐름 (53,378) (1,697) (1,493) 1,384 재무활동현금흐름(비지배지분배당: 5,190백만원) (44,033) - - - 현금및현금성자산의 순증감 (226) 1,276 4,342 6,905 (*1) ㈜티브로드의 요약 재무정보는 동사의 종속기업인 ㈜티브로드동대문방송 외 2개 기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보 입니다. (*2) 비지배지분 관련 금액에는 ㈜티브로드 연결재무정보 상의 비지배지분에 해당하는 금액이 포함되어 있습니다. ② 전기 (단위:백만원) 구분 ㈜티브로드(*1) ㈜한국케이블텔레콤 ㈜이채널 ㈜쇼핑엔티(구, ㈜아이디지털홈쇼핑) 기타 합계 비지배지분지분율 46.06% 8.36% 44.91% 28.20% 유동자산 167,229 26,220 29,548 11,710 비유동자산 874,134 17,438 6,051 2,707 유동부채 195,824 10,834 3,767 5,092 비유동부채 92,075 5 - - 순자산 753,464 32,819 31,832 9,325 비지배지분의 장부금액(*2) 390,829 2,744 14,296 2,630 - 410,499 매출액 762,574 91,237 27,047 6,305 당기순이익(손실) 103,688 1,419 3,792 (1,706) 기타포괄이익(손실) 466 20 (2) - 총포괄이익(손실) 104,154 1,439 3,790 (1,706) 비지배지분에 배분된 당기순이익(손실)(*2) 32,944 119 1,703 (481) (4,708) 29,577 비지배지분에 배분된 총포괄이익(손실)(*2) 33,116 120 1,702 (481) (4,708) 29,749 영업활동현금흐름 178,321 5,768 4,585 1,771 투자활동현금흐름 (90,368) (769) (136) (5,567) 재무활동현금흐름(비지배지분배당: 5,167백만원) (100,624) - - - 현금및현금성자산의 순증감 (12,671) 4,999 4,449 (3,796) (*1) ㈜티브로드의 요약 재무정보는 동사의 종속기업인 ㈜티브로드동대문방송 외 2개 기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보 입니다. (*2) 비지배지분 관련 금액에는 ㈜티브로드 연결재무정보 상의 비지배지분에 해당하는 금액이 포함되어 있습니다. 2. 연결재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 33에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책연결실체는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 4. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 현금 32 72 예금 369,937 379,043 합계 369,969 379,115 5. 사용제한예금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 계정과목 금융기관명 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 신한은행 150 150 공사면허 예치금 등 단기금융상품 우리은행 300 - 질권설정 신한은행 1,924 - 임대보증금 담보 장기금융상품 - 1,924 - 2,000 비특수관계자의 차입을 위한 담보제공 598 598 소송사건 압류 2 2 당좌개설보증금 합계 2,974 4,674 6. 매출채권 (1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 365,805 377,548 대손충당금 (6,434) (3,783) 소계 359,371 373,765 장기매출채권 9,969 8,131 합계 369,340 381,896 (2) 연결실체는 매출채권에 대하여 유의한지 여부를 개별적으로 분석하고, 발생할 것으로 예상되는 손실을 충당금으로 설정하고 있습니다. (3) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전기 기초금액 3,783 4,264 설정액 3,939 2,801 추심액 710 989 제각액 (1,998) (4,275) 계정대체 - 4 기말금액 6,434 3,783 7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 93,944 (8,558) 85,386 113,298 (9,289) 104,009 상품 2,876 (4) 2,872 262 (1) 261 재공품 5,431 - 5,431 6,015 - 6,015 원재료 43,401 (325) 43,076 46,785 (387) 46,398 미착품 9,347 - 9,347 10,462 - 10,462 기타 3,310 (418) 2,892 4,945 - 4,945 합계 158,309 (9,305) 149,004 181,767 (9,677) 172,090 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가: ―재고자산평가손실 (8,833) (9,305) (7,370) (7,370) ―재고자산평가손실환입 9,267 9,677 5,621 6,877 합계 434 372 (1,749) (493) 8. 유가증권 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 유가증권 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동매도가능금융자산 13 187 비유동매도가능금융자산 175,280 174,538 합계 175,293 174,725 (2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 기업명 당분기말 전기말 취득원가 공정가치(장부금액) 공정가치(장부금액) 시장성 있는 주식 메리츠종금증권㈜ 141 399 474 KTB투자증권㈜ - - 14 글로본㈜ - - 16 ㈜LG유플러스(*1) 49,270 103,118 91,271 ㈜코엔텍 148 742 2,080 SK텔레콤㈜(*1) 4,860 11,715 11,171 흥국화재해상보험㈜(*2) 67,800 43,622 53,728 ㈜광주신세계 등 2 13 122 소계 122,221 159,609 158,876 시장성 없는 주식(*6) 아크로텔레콤㈜(*3) 660 - - ㈜디엠비에스(*3) 800 - - ㈜딜라이브(구, 씨앤앰)(*6) 3,343 4,564 4,564 ㈜새길피앤비(구, 에이씨엠이)(*3) 9 - - ㈜아이기스화진방송(*4) 100 - - ㈜제이티비씨(*5,6) 25,000 11,115 11,115 ㈜대구시민프로축구단 1 1 1 출자금 등 4 4 4 소계 29,917 15,684 15,684 회사채 중소기업진흥공단 등 - - 65 국공채 국공채 등 - - 100 합계 152,138 175,293 174,725 (*1) 당분기말 현재 ㈜LG유플러스, SK텔레콤㈜ 주식은 유가증권 대차거래를 수행하고 있습니다.(*2) 흥국화재해상보험㈜ 주식은 공정가치의 지속적인 하락으로 인해 전기말과 당분기말 공정가치 차이 10,106백만원을 당분기 손상차손으로 인식하였습니다. (*3) 아크로텔레콤㈜, ㈜디엠비에스, ㈜새길피앤비 주식은 폐업으로 인하여 회수가능가액이 없는 것으로 보아 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다. (*4) ㈜아이기스화진방송 주식은 자본잠식으로 인해 회수가능가액이 없는 것으로 보아 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.(*5) ㈜제이티비씨 주식에 대해서는 전기 이전에 외부 평가기관으로부터 공정가치 평가를 수행하여 취득가액과 평가액과의 차이 14,905백만원을 손상차손으로 인식하였으며 전기말에 공정가치 상승에 따른 1,020백만원을 매도가능금융자산평가이익으로 인식하였습니다. (*6) ㈜딜라이브, ㈜제이티비씨 주식을 제외한 시장성 없는 지분증권은 신뢰성 있는 공정가액을 측정할 수 없어 취득원가로 계상하였습니다. 일부 시장성 없는 지분증권을 제외하고 지분증권은 공정가치 기준으로 관리되고 있으며 그 성과를 평가하고 있습니다. 공정가치 측정에 대한 정보는 주석 33에서 설명하고 있습니다. 9 . 관계기업 및 공동기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 기업명 소재지 사용재무제표일 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 태광관광개발㈜ 한국 9월 30일 골프장운영업 44.96 84,893 44.96 82,743 ㈜고려저축은행 한국 9월 30일 금융업 20.24 37,549 20.24 31,148 ㈜우리홈쇼핑 한국 9월 30일 통신판매업 28.06 210,911 28.06 208,078 ㈜케이블티비브이오디(*1) 한국 9월 30일 프로그램공급업 17.75 2,881 17.75 2,470 ㈜커뮤닉스 한국 9월 30일 상품중개업 21.25 2,950 21.25 3,082 남인천방송㈜(*2) 한국 9월 30일 유선방송업 27.25 20,753 27.25 21,318 합계 359,937 348,839 (*1) ㈜케이블티비브이오디는 지분율이 20%미만이나 조인트벤처기업으로 공동기업에 해당되어 지분법을 적용하였습니다.(*2) 남인천방송㈜는 전기 중 ㈜케이아이지 교환사채 및 옵션의 행사로 취득하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업 및 공동기업투자의 지분법평가 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 기업명 기초 배당금수령 지분법손익 기타자본변동 이익잉여금변동 기말 태광관광개발㈜ 82,743 - 2,148 - 2 84,893 ㈜고려저축은행 31,148 (768) 7,180 (11) - 37,549 ㈜우리홈쇼핑 208,078 (8,417) 13,250 (2,027) 27 210,911 ㈜케이블티비브이오디 2,470 - 406 5 - 2,881 ㈜커뮤닉스(*) 3,082 - (31) (101) - 2,950 남인천방송㈜ 21,318 - (565) - - 20,753 합계 348,839 (9,185) 22,388 (2,134) 29 359,937 (*) ㈜커뮤닉스는 분기 결산을 수행하지 않고 일반기업회계기준을 적용하고 있음에 따라 당분기 지분법평가시 적용한 재무정보는 전기 K-IFRS기준으로 전환한 재무정보를 이용하여 당분기 실적을 추정하여 사용하였습니다. ② 전기 (단위:백만원) 기업명 기초 취득 배당금수령 지분법손익 기타자본변동 이익잉여금변동 기말 태광관광개발㈜ 78,980 - - 2,237 1,523 3 82,743 ㈜고려저축은행 26,986 - - 4,158 4 - 31,148 ㈜우리홈쇼핑 218,639 - (6,172) 6,377 (10,912) 146 208,078 ㈜케이블티비브이오디 2,809 - - (339) - - 2,470 ㈜커뮤닉스(*) 2,769 - - 313 - - 3,082 남인천방송㈜ - 21,072 - 246 - - 21,318 합계 330,183 21,072 (6,172) 12,992 (9,385) 149 348,839 (*) ㈜커뮤닉스는 일반기업회계기준을 적용하고 있으며 전기 지분법 평가시 적용한 재무정보는 K-IFRS기준으로 전환한 재무정보를 사용하였습니다. (3) 당분기와 전기 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구분 자산 부채 매출 분기순이익 태광관광개발㈜ 277,292 88,491 20,135 4,776 ㈜고려저축은행 1,204,368 982,602 85,329 35,470 ㈜우리홈쇼핑 845,110 249,741 642,067 47,228 ㈜케이블티비브이오디 61,629 45,396 79,406 3,856 ㈜커뮤닉스(*1) 23,942 4,619 3,971 218 남인천방송㈜(*2) 26,111 11,793 26,714 (299) (*1) ㈜커뮤닉스의 요약재무정보는 분기 결산을 수행하지 않음에 따라 전기 K-IFRS기준으로 전환한 재무정보를 기초로 추정한 재무정보 입니다.(*2) 남인천방송㈜의 당분기말 현재 재무정보는 검토 받지 아니한 재무정보 입니다. ② 전기 (단위:백만원) 구분 자산 부채 매출 당기순이익 태광관광개발㈜ 263,691 79,669 27,213 4,975 ㈜고려저축은행 1,022,511 838,518 106,206 20,542 ㈜우리홈쇼핑 839,646 254,618 864,626 22,730 ㈜케이블티비브이오디 67,333 53,418 136,821 (367) ㈜커뮤닉스(*) 15,952 1,450 303 1,474 남인천방송㈜ 29,796 13,608 36,111 1,172 (*) ㈜커뮤닉스의 요약 재무정보는 일반기업회계기준에서 K-IFRS기준으로 전환한 재무정보입니다. 10. 대여금및기타채권 당분기말과 전기말 현재 대여금및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미수금 11,258 13,993 대손충당금 (4,154) (4,126) 단기대여금 41 41 대손충당금 (41) (41) 합계 7,104 9,867 (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기금융상품 68,274 6,833 장기대여금 900 900 대손충당금 (700) (700) 임차보증금 13,538 13,169 현재가치할인차금 (105) (207) 합계 81,907 19,995 11. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미수수익 2,343 1,880 선급금 4,767 4,602 선급비용 31,223 28,943 대손충당금(*) (1,003) - 합계 37,330 35,425 (*) 연결실체는 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 종속기업인 태광산업㈜개성의 토지이용권 등에 대하여 전액 대손충당금으로 반영하였습니다. (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기선급비용 11,059 14,332 장기예치보증금 735 1,078 기타투자자산 3,737 3,739 합계 15,531 19,149 12. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구분 토지(*1) 건물(*1) 구축물(*1) 기계장치(*1) 건설중인자산(*2) 기타유형자산 합계 취득원가: 기초금액 274,753 218,325 94,453 1,567,126 55,570 1,434,382 3,644,609 취득금액 2 11 1 177 24,369 40,923 65,483 처분및폐기금액 (1,123) (692) (122) (18,019) - (6,975) (26,931) 기타증감액(*4) (14) (3,353) 768 (16,709) (20,491) 8,898 (30,901) 분기말금액 273,618 214,291 95,100 1,532,575 59,448 1,477,228 3,652,260 감가상 각 누계액 및 손상차손: 기초금액 - 99,315 37,850 1,149,497 - 1,155,684 2,442,346 처분및폐기금액 - (332) (48) (2,503) - (6,910) (9,793) 감가상각비 - 6,660 2,163 69,765 - 61,846 140,434 손상차손(*3) - 13,241 - 4,931 - 92 18,264 기타증감액(*4) - (1,610) - (10,757) - (561) (12,928) 분기말금액 - 117,274 39,965 1,210,933 - 1,210,151 2,578,323 정부보조금: 기초금액 - - 274 66 106 175 621 증가액 - - - 177 121 - 298 감소액 - - (18) (26) (177) (75) (296) 분기말금액 - - 256 217 50 100 623 순장부금액: 기초금액 274,753 119,010 56,329 417,563 55,464 278,523 1,201,642 분기말금액 273,618 97,017 54,879 321,425 59,398 266,977 1,073,314 (*1) 당분기말 현재 토지, 건물, 구축물, 기계장치에는 각각 106,234백만원, 8,408백만원, 233백만원, 1,717백만원의 운휴중인자산이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 운휴자산상각비 2,136백만원을 판매비와관리비로 계상하였습니다 . (*2) 당분기 중 건설중인자산은 신규 설비 투자 등과 관련하여 24,369백 만 원이 지출되었습니다. (*3) 연결실체는 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 종속기업인 태광산업㈜개성과 관련된 유형자산 장부금액 18,264백만원을 손상차손으로 반영하였습니다. (*4) 기타증감액은 건설중인자산의 본계정 대체, 투자부동산으로의 대체, 환율변동효과 등으로 구성됩니다. ② 전기 (단위:백만원) 구분 토지(*1) 건물(*1) 구축물(*1) 기계장치(*1) 건설중인자산(*2) 기타유형자산 합계 취득원가: 기초금액 270,611 207,787 93,417 1,504,429 79,923 1,374,842 3,531,009 취득금액 391 1,003 - 1,039 72,579 75,280 150,292 처분금액 - (1,153) - (8,550) - (31,506) (41,209) 기타증감액(*3) 3,751 10,688 1,036 70,208 (96,932) 15,766 4,517 기말금액 274,753 218,325 94,453 1,567,126 55,570 1,434,382 3,644,609 감가상각누계액: 기초금액 - 89,663 35,008 1,061,149 - 1,100,620 2,286,440 처분금액 - (87) - (5,181) - (31,405) (36,673) 감가상각비 - 8,888 2,842 91,754 - 86,122 189,606 기타증감액(*3) - 851 - 1,775 - 347 2,973 기말금액 - 99,315 37,850 1,149,497 - 1,155,684 2,442,346 정부보조금: 기초금액 - - 298 51 9 283 641 증가액 - - - - 133 - 133 감소액 - - (24) (21) - (108) (153) 기타증감액(*3) - - - 36 (36) - - 기말금액 - - 274 66 106 175 621 순장부금액: 기초금액 270,611 118,124 58,111 443,229 79,914 273,939 1,243,928 기말금액 274,753 119,010 56,329 417,563 55,464 278,523 1,201,642 (*1) 전기말 현재 토지, 건물, 구축물, 기계장치에는 각각 106,234백만원, 9,600백만원, 270백만원, 3,181백만원의 운휴중인자산이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 운휴자산상각비 3,127백만원을 판매비와관리비로 계상하였습니다.(*2) 전기 중 건설중인자산은 신규 설비 투자 등과 관련하여 72,579백만원이 지출되었습니다. (*3) 기타증감액은 건설중인자산의 본계정 대체, 투자부동산에서의 대체, 환율변동효과 등으로 구성됩니다. (2) 연결실체는 2007년과 2008년 중 수축열 냉방시스템 설치공사 등과 관련하여1,071백만원, 2013년 중 고효율 인버터 설치공사와 관련하여 45백만원을 한국전력공사로부터 수령하였으며, 동 정부보조금을 구축물과 기계장치의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 또한, 당기 이전에 기가인프라 시범서비스 등의 국책과제와 관련하여정부기관 등으로부터 560백만원을 수령하였으며, 동 정부보조금을 방송설비의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 연결실체는 2014년 중 산업기술혁신사업과제의 지원 대상으로 선정되어 당분기말 현재까지 총 1,050백만원(당분기 560백만원)을 수령하였으며, 이 중 263백만원을 기계장치 및 건설중인자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 또한, 상환의무가 있는 420백만원은 장기미지급금으로 표시하고 있으며, 상환의무가 없는 금액은 해당 연구개발비에서 차감하고 있습니다 . 13. 투자부동산 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:백만원) 구분 토지 건물(*1) 합계 취득원가: 기초금액 77,386 24,612 101,998 기타증감액(*2) 14 962 976 분기말금액 77,400 25,574 102,974 감가상 각 누계액: 기초금액 - 8,567 8,567 감가상각비 - 514 514 기타증감액 - 14 14 분기말금액 - 9,095 9,095 순장부금액: 기초금액 77,386 16,045 93,431 분기말금액 77,400 16,479 93,879 (*1) 당분기말 현재 건물 중 장부금액 155백만원은 특수관계자인 흥국화재해상보험㈜ 임대보증금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 기타증감액은 유형자산에서의 대체로 인한 것입니다. (2) 전기 (단위:백만원) 구분 토지 건물(*1) 합계 취득원가: 기초금액 81,956 26,791 108,747 처분금액 (819) (438) (1,257) 기타증감액(*2) (3,751) (1,741) (5,492) 기말금액 77,386 24,612 101,998 감가상각누계액: 기초금액 - 8,497 8,497 처분금액 - (108) (108) 감가상각비 - 724 724 기타증감액 - (546) (546) 기말금액 - 8,567 8,567 순장부금액: 기초금액 81,956 18,294 100,250 기말금액 77,386 16,045 93,431 (*1) 전기말 현재 건물 중 장부금액 159백만원은 특수관계자인 흥국화재해상보험㈜임대보증금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 기타증감액은 유형자산으로의 대체로 인한 것입니다.(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익항목으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 2,511 7,366 2,570 7,663 운영비용 (1,314) (3,116) (969) (2,872) 합계 1,197 4,250 1,601 4,791 14. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 714,327 713,801 상각누계액과 손상차손누계액 (55,535) (55,705) 장부가액 658,792 658,096 (2) 당분기와 전기의 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구분 영업권 소프트웨어 산업재산권 기타의무형자산(*1) 회원권(*2) 합계 취득원가: 기초금액 575,101 10,315 32 12,551 115,802 713,801 취득금액 - 1 - 236 845 1,082 처분금액 - - - - (553) (553) 기타증감액 - (3) - - - (3) 분기말금액 575,101 10,313 32 12,787 116,094 714,327 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 28,066 9,899 24 11,683 6,033 55,705 무형자산상각비 - 142 3 238 - 383 처분금액 - - - - (553) (553) 분기말금액 28,066 10,041 27 11,921 5,480 55,535 순장부금액: 기초금액 547,035 416 8 868 109,769 658,096 분기말금액 547,035 272 5 866 110,614 658,792 (*1) 기타의무형자산에는 사업결합시에 취득한 영업권과 분리된 무형자산이 포함되어 있으며 5년의 기간 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. (*2) 연결실체는 회원권은 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측 가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다. ② 전기 (단위:백만원) 구분 영업권(*1) 소프트웨어 산업재산권 기타의무형자산(*2) 회원권(*3) 합계 취득원가: 기초금액 575,101 10,303 31 12,224 115,802 713,461 취득금액 - 12 1 327 - 340 기말금액 575,101 10,315 32 12,551 115,802 713,801 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 28,066 7,879 21 11,419 6,033 53,418 무형자산상각비 - 2,020 3 264 - 2,287 기말금액 28,066 9,899 24 11,683 6,033 55,705 순장부금액: 기초금액 547,035 2,424 10 805 109,769 660,043 기말금액 547,035 416 8 868 109,769 658,096 (*1) 연결실체는 전기말 현재 보유하고 있는 영업권을 사용가치 계산에 기초하여 손상검사를 수행하였습니다. 사용가치는 경영진의 사업계획에 근거하여 추정한 향후 5개년의 미래현금흐름을 5.43%의 할인율과 영구성장률 0%를 적용하여 추정하였습니다. 손상검사 수행 결과 현금흐름창출단위의 회수가능액이 장부금액을 초과하므로인식된 손상금액은 없습니다. 경영진은 회수가능액을 추정하기 위하여 사용된 주요 가정에서 합리적으로 발생 가능한 변동으로 인하여 현금창출단위의 총 장부금액이 총 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단하고 있습니다.(*2) 기타의무형자산에는 사업결합시에 취득한 영업권과 분리된 무형자산이 포함되어 있으며, 5년의 기간 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. (*3) 연결실체는 회원권은 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측 가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다 . (3) 당분기와 전분기 중 연구개발활동과 관련하여 인식한 총 비용은 각각 4,092백만원과 6,211백만원이며, 관련 금액은 급여 및 감가상각비 등 판매비와관리비의 각 계정에 포함되어 있습니다. 15. 미지급금및기타채무당분기말과 전기말 현재 미지급금및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.(1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 81,087 89,986 임대보증금 4,791 4,984 합계 85,878 94,970 (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기미지급금 420 196 임대보증금 9,537 9,339 현재가치할인차금 (1,177) (1,359) 기타보증금 375 376 기타금융부채(*) 95,735 93,249 합계 104,890 101,801 (*) 지배기업이 종속기업인 ㈜티브로드의 전환우선주 발행과 관련하여 전략적투자자(비지배지분)에게 주식매도선택권을 부여하고 있음에 따라 행사가액의 현재가치를 기타금융부채로 계상하였으며 동일금액을 자본조정으로 반영하였습니다. 16. 차입금 (1) 단기차입금당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 외 수출채권매각분 - 6,380 27,313 한국산업은행 외 운영자금 금융채(6M)+0.8 외 134,736 149,939 합계 141,116 177,252 (2) 장기차입금 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 한국산업은행 시설자금 LIBOR(3M)+2.66 외 20,805 35,905 유동성 대체 (10,950) (11,724) 합계 9,855 24,181 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 만기 금액 1년 이내 10,950 1~5년 이내 9,855 합계 20,805 17. 담보제공자산 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:백만원, 외화단위:천USD) 담보제공자산 담보설정금액 채무종류 채무금액 담보권자 토지, 건물 9,000 임대보증금 5,009 ㈜이마트 170 예수보증금 170 롯데하이마트㈜ 252 임대보증금 252 흥국화재해상보험㈜ 18. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.(1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미지급비용 65,273 67,454 선수금 12,474 11,728 예수금 1,107 1,143 선수수익 1,447 4,937 미지급배당금 11 7 합계 80,312 85,269 (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기선수수익 1,343 740 충당부채 102,852 82,677 합계 104,195 83,417 19. 충당부채 연결실체는 제품 제조와 관련하여 향후 예상되는 환경비용을 신뢰성 있게 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기와 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전기 기초 82,677 82,497 전입(환입) 17,973 (3,102) 기간경과 증가분 2,202 3,282 기말 102,852 82,677 20. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 확정급여채무 및 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 30,797 28,029 사외적립자산의 공정가치 (17,563) (17,842) 확정급여부채 13,234 10,187 (2) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 확정급여채무 사외적립자산 확정급여부채 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 기초 28,029 28,233 (17,842) (17,435) 10,187 10,798 당기비용으로 인식: 당기근무원가 3,970 5,865 - - 3,970 5,865 과거근무원가 - - - - - - 이자원가(수익) 380 594 (263) (421) 117 173 소계 4,350 6,459 (263) (421) 4,087 6,038 기타포괄손익으로 인식: 재측정손실(이익) - 보험수리적이익 - (1,335) - - - (1,335) (할인율 효과) - 690 - - - 690 (임금인상율 효과) - (1,135) - - - (1,135) (인구통계적 가정) - (935) - - - (935) (기타) - 45 - - - 45 - 사외적립자산 - - - 115 - 115 소계 - (1,335) - 115 - (1,220) 관계사전출입 (18) 328 (8) (158) (26) 170 퇴직금지급액 (1,564) (5,656) 1,721 4,373 157 (1,283) 기여금불입액 - - (1,167) (4,264) (1,167) (4,264) 기타투자자산대체 - - (4) (52) (4) (52) 소계 (1,582) (5,328) 542 (101) (1,040) (5,429) 기말 30,797 28,029 (17,563) (17,842) 13,234 10,187 (3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 예금 17,521 17,800 기타자산 42 42 합계 17,563 17,842 (4) 연결실체는 확정기여형 연금제도와 확정급여형 연금제도를 병용하고 있는 바, 확정기여형 연금제도와 관련하여 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 146 524 110 565 판매비와관리비 1,095 3,694 1,207 3,810 합계 1,241 4,218 1,317 4,375 21. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세 비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 44.6% 및 28.5%입니다. 22. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체는 다음과 같은 여신한도약정을 체결하고 있습니다. (외화단위:천USD, 원화단위:백만원) 금융기관 내용 한도 신한은행 일중대 10,000 무역금융 외 USD 100,000 전자외상매출채권담보대출 20,000 시설자금대출 24,000 일반자금대출 57,000 우리은행 무역금융 20,000 일중대 8,000 기업운전일반자금대출 15,000 홍콩우리은행 운전자금 USD 10,000 KEB하나은행 신용장개설 20,000 한국수출입은행 운전자금 USD 65,000 한국산업은행 한도대 10,000 운전자금 USD 20,000 시설자금 USD 9,000 (2) 연결실체가 원고로 계류 중인 소송사건은 6건(소송가액: 7,382백 만원)이며, 피고로 계류 중인 소송사건은 10 건(소송가액: 1,720 백만원)으로 당분기말 현재 소송의 결과는 예측할 수 없습니다. 한편, 상기 소송사건 중 1건에 대하여 연결실체의 현금성자산과 장기금융상품이 가압류 되어 있습니다. (3) 연결실체는 소송, 매출과 관련된 보증 등을 위하여 서울보증보험에 3,659백 만원의 이행보증보험을 가입하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 홈쇼핑송출수수료 영업수익 및 지상파방송 프로그램 재전송료 영업비용에 대한 거래상대방과의 계약이 체결되지 않아, 연결실체는 이전 계약서에 근거하여 영업수익 및 영업비용을 계상하고 있습니다. 향후 관련 계약이 이전 계약서와다르게 체결된다면, 연결실체가 인식한 영업수익 및 영업비용에 영향을 미칠 수 있습니다. (5) ㈜티브로드 유상증자 관련 주주간 약정사항지배기업은 종속기업인 ㈜티브로드의 전환우선주 유상증자에 참여한 재무적 투자자에게 주주간계약에 의하여 2014년 2월 26일자로 주식매도선택권을 부여하였으며, 관련 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 부여일 2014년 2월 26일 대상주식 ㈜티브로드 전환우선주 1,453,488주 행사기간 2017년 12월 31일부터 1개월 이내 내용 행사기간동안 재무적 투자자가 매입할 것을 청구한 주식에 대하여 1주당 신주의 인수가액으로 매수하기로 함. 기타 ㈜티브로드의 최대주주인 지배기업은 ㈜티브로드의 보통주식의 전부 또는 일부를 제3자에게 처분하는 경우에는 처분조건의 내용과 함께 이러한 사실을 상기 재무적 투자자에게 통보해야 하며, 재무적 투자자는 지배기업과 동일한 조건으로 동 주식을 함께 처분할 것을 청구할 수 있는 권리를 보유하고 있음 연결실체는 ㈜티브로드 유상증자와 관련하여 재무적 투자자에게 부여한 주식매도선택권을 기업회계기준서 제1032호에 따라 당분기말 현재 연결재무제표 상 해당 주식매도선택권 행사가격의 현재가치를 기타금융부채로 계상하였습니다. 23. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 1,600,000주, 1,113,400주 및 5,000원입니다. (2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 8,057 8,057 기타자본잉여금 58,495 58,475 합계 66,552 66,532 24. 자기주식당분기말 현재 지배기업은 액면병합시 단수주인 보통주 3주, 대물변제로 취득한 자기주식 10,466주 및 자사주식의 가격안정화를 위하여 취득한 261,300주(특정금전신탁21,300주 포함) 등 총 271,769주의 자기주식을 취득하여 자본조정으로 계상하고 있으며, 향후 자기주식 처리 방안은 당분기말 현재 결정된 바 없습니다. 25. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가이익 47,897 39,234 지분법자본변동 63,745 65,429 부의지분법자본변동 (1,418) (1,364) 해외사업환산손익 2,525 12,781 합계 112,749 116,080 26. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금(*) 2,833 2,833 재평가적립금 631,632 631,632 소계 634,465 634,465 임의적립금: 시설적립금 1,606,000 1,576,300 별도적립금 571 571 기업합리화적립금 25,410 25,410 재무구조개선적립금 248 248 소계 1,632,229 1,602,529 기타잉여금 (28,162) (28,162) 미처분이익잉여금 391,209 404,292 소계 363,047 376,130 합계 2,629,741 2,613,124 (*) 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전기 기초금액 2,613,124 2,570,807 확정급여제도의 재측정요소 - 755 당기순이익 18,067 75,038 배당 (1,473) (1,052) 지분법이익잉여금변동 23 124 합병으로 인한 효과 - (28,852) 자본간 재분류 - (3,696) 기말금액 2,629,741 2,613,124 (3) 배당 지배회사가 당분기와 전분기 중 이사회 및 주주총회 결의에 의하여 지급하기로 한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 보통주 1주당 1,750원 (전분기 1,250원) 1,473 1,052 27. 주당이익 (1) 기본주당순이익 당분기와 전분기의 기본주당순이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 내역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주분기순이익(손실) (290,871,791) 18,066,681,888 22,806,221,639 102,051,973,432 가중평균유통보통주식수(*) 841,631주 841,631주 841,631주 841,631주 기본주당순이익(손실) (346) 21,466 27,098 121,255 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 당분기말 현재 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 주식수와 일치합니다. (2) 희석주당순이익 연결실체는 희석성 잠재적 보통주가 발행되어 있지 아니하므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 일치합니다. 28. 영업손익 (1) 매출액당분기와 전분기 중 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 422,544 1,308,907 465,770 1,466,967 상품매출액 10,954 13,862 255 1,026 기타매출액 216,775 662,090 218,793 666,919 합계 650,273 1,984,859 684,818 2,134,912 (2) 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 (1)제품매출원가 391,605 1,213,893 423,333 1,329,827 기초재고액 99,727 113,298 105,754 135,717 당기제품제조원가 386,513 1,195,815 429,696 1,305,056 타계정대체 등 (691) (1,276) 1,753 2,924 기말재고액 (93,944) (93,944) (113,870) (113,870) (2)상품매출원가 11,655 14,748 198 954 기초재고액 1,520 262 227 114 당기매입액 13,112 17,502 127 957 타계정대체 등 (101) (140) (31) 8 기말재고액 (2,876) (2,876) (125) (125) (3)기타매출원가 13,853 45,575 17,554 57,001 합계 417,113 1,274,216 441,085 1,387,782 (3) 종업원급여당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 32,413 98,653 34,424 103,964 퇴직급여 2,631 8,305 3,438 9,652 복리후생비 4,885 14,515 5,163 15,584 합계 39,929 121,473 43,025 129,200 (4) 감가상각비 및 무형자산상각비당분기와 전분기 중 감가상각비 및 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 감가상각비 46,306 140,829 48,136 141,780 무형자산상각비 125 383 570 1,705 합계 46,431 141,212 48,706 143,485 (5) 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 16,363 50,568 17,798 53,426 퇴직급여(*) 1,352 4,400 2,122 5,528 프로그램사용료 38,966 105,961 34,184 97,838 전송망관련비용 12,393 36,144 13,030 39,051 회선사용료 5,107 16,730 3,798 12,329 프로그램제작비 7,514 19,888 7,663 19,981 복리후생비 2,571 7,711 2,627 8,205 여비교통비 263 820 319 892 통신비 1,160 3,633 1,373 4,082 수도광열비 1,334 3,468 1,280 3,521 세금과공과 666 8,628 2,863 11,495 지급임차료 2,306 6,645 2,097 5,997 감가상각비 20,842 63,424 22,428 67,450 보험료 494 1,551 525 1,610 접대비 1,500 4,019 1,799 4,324 광고선전비 820 2,379 825 2,594 수선비 2,455 6,887 2,323 6,552 견본비 131 450 148 435 운반비 4,330 13,696 4,482 15,636 수출제비 5,765 18,993 8,508 27,040 대손상각비 605 3,939 480 1,743 전력비 146 431 147 522 해외시장개척비 38 135 40 94 소모품비 4,851 18,694 5,403 14,167 차량비 361 1,088 521 1,533 구독료 26 161 116 229 지급수수료 13,509 41,381 6,032 31,912 경상연구개발비 86 297 120 240 교육훈련비 329 582 158 408 포장비 9 32 11 31 무형자산상각비 125 383 570 1,705 외주비 28,281 89,567 26,324 80,179 판매촉진비 26,196 79,308 31,066 73,031 판매보상비 16 60 - - 잡비 102 325 71 183 합계 201,012 612,378 201,251 593,963 (*) 전분기 중 희망퇴직을 시행하였으며 이에 대한 퇴직위로금 768백만원은 퇴직급여로 반영하였습니다. 29. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:백만원) 구분 재고자산의 변동 판매비와관리비 제조(매출)원가 성격별 비용 재고자산의 변동 23,086 - 905,338 928,424 종업원급여 - 62,679 58,794 121,473 감가상각비와 무형자산상각비 - 63,807 77,405 141,212 프로그램사용료 - 105,961 - 105,961 전송망관련비용 - 36,144 - 36,144 세금과공과 - 8,628 3,950 12,578 지급임차료 - 6,645 5,464 12,109 접대비 - 4,019 146 4,165 수출제비용 - 18,993 - 18,993 운반비 - 13,696 253 13,949 지급수수료 - 41,381 30,089 71,470 외주비 - 89,567 - 89,567 판매촉진비 - 79,308 - 79,308 기타비용 - 81,550 169,691 251,241 합계 23,086 612,378 1,251,130 1,886,594 (2) 전분기 (단위:백만원) 구분 재고자산의 변동 판매비와관리비 제조(매출)원가 성격별 비용 재고자산의 변동 17,133 - 1,011,435 1,028,568 종업원급여 - 67,159 62,041 129,200 감가상각비와 무형자산상각비 - 69,155 74,330 143,485 프로그램사용료 - 97,838 - 97,838 전송망관련비용 - 39,051 - 39,051 세금과공과 - 11,495 3,772 15,267 지급임차료 - 5,997 5,369 11,366 접대비 - 4,324 105 4,429 수출제비용 - 27,040 - 27,040 운반비 - 15,636 701 16,337 지급수수료 - 31,912 32,020 63,932 외주비 - 80,179 - 80,179 판매촉진비 - 73,031 - 73,031 기타비용 - 71,146 180,876 252,022 합계 17,133 593,963 1,370,649 1,981,745 30. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익당분기와 전분기 중 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 10,475 26,119 9,750 19,351 외화환산이익 140 1,871 1,337 4,758 투자부동산처분이익 - - - 151 유형자산처분이익 290 4,767 35 1,233 용역수입 98 327 46 155 수입수수료 115 178 43 219 충당부채환입액 - - - 3,102 잡이익 5,640 14,963 1,292 4,447 합계 16,758 48,225 12,503 33,416 (2) 기타비용당분기와 전분기 중 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 7,128 20,199 10,024 20,386 외화환산손실 1,861 2,755 5,700 8,103 기타의대손상각비 - 1,084 - - 유형자산처분손실 1,857 3,243 201 1,172 유형자산폐기손실 - 1 1 1 유형자산손상차손 - 18,264 - - 기부금 419 4,868 612 2,235 기타수수료비용 77 410 157 492 충당부채전입액 17,973 17,973 - - 잡손실 269 1,547 644 1,570 합계 29,584 70,344 17,339 33,959 31. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 3,699 10,319 3,145 9,692 배당금수익 346 3,226 52 2,336 외환차익 116 7,560 7,422 14,430 외화환산이익 - 3,775 2,118 4,300 파생상품거래이익 - - 777 777 매도가능금융자산처분이익 1,140 1,140 - - 합계 5,301 26,020 13,514 31,535 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 3,986 12,592 16,696 22,488 외환차손 9,684 18,685 364 4,453 외화환산손실 2,619 8,930 - 77 파생상품거래손실 - - 620 620 매도가능금융자산처분손실 240 248 - 18 매도가능금융자산손상차손 256 10,106 132 132 합계 16,785 50,561 17,812 27,788 (3) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융기관예치금 3,374 9,713 2,995 9,290 기타수입이자 325 606 150 402 합계 3,699 10,319 3,145 9,692 (4) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 발생원천 금융부채 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수출채권매각분 35 152 109 345 무역금융이자 및 기타이자비용 3,951 12,440 16,587 22,143 합계 3,986 12,592 16,696 22,488 32. 금융상품의 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:백만원) 구분 금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융부채 현금및현금성자산 369,969 - - - 단기금융상품 396,180 - - - 유동매도가능금융자산 - 13 - - 매출채권 - - 359,371 - 대여금및기타채권 - - 7,104 - 미수수익 2,337 - 6 - 비유동매도가능금융자산 - 175,280 - - 장기매출채권 - - 9,969 - 장기대여금및기타채권 68,274 - 13,633 - 매입채무 - - - 188,640 단기차입금 - - - 141,116 유동성장기차입금 - - - 10,950 미지급금및기타채무 - - - 85,878 미지급비용 - - - 7,092 장기차입금 - - - 9,855 장기미지급금및기타채무 - - - 104,890 합계 836,760 175,293 390,083 548,421 ② 전기말 (단위:백만원) 구분 금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융부채 현금및현금성자산 379,115 - - - 단기금융상품 309,626 - - - 유동매도가능금융자산 - 187 - - 매출채권 - - 373,765 - 대여금및기타채권 - - 9,867 - 미수수익 1,868 12 - - 비유동매도가능금융자산 - 174,538 - - 장기매출채권 - - 8,131 - 장기대여금및기타채권 6,833 - 13,162 - 매입채무 - - - 212,151 단기차입금 - - - 177,252 유동성장기차입금 - - - 11,724 미지급금및기타채무 - - - 94,970 미지급비용 - - - 9,257 장기차입금 - - - 24,181 장기미지급금및기타채무 - - - 101,801 합계 697,442 174,737 404,925 631,336 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구분 금융자산 매도가능금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융부채 이자수익 9,713 103 503 - 배당금수익 - 3,226 - - 외환차익 7,560 - 26,119 - 외화환산이익 3,775 - 35 1,836 매도가능금융자산처분이익 - 1,140 - - 이자비용 - - - (10,390) 외환차손 (18,685) - (20,199) - 외화환산손실 (8,930) - (2,725) (30) 대손상각비 - - (3,939) - 기타의대손상각비 - - (28) - 매도가능금융자산처분손실 - (248) - - 매도가능금융자산손상차손 - (10,106) - - 합계 (6,567) (5,885) (234) (8,584) ② 전분기 (단위:백만원) 구분 금융자산 당기손익인식 금융자산 매도가능 금융자산 대여금및 수취채권 상각후원가측정 금융부채 이자수익 9,290 - 27 375 - 배당금수익 - - 2,336 - - 파생상품거래이익 - 777 - - - 외환차익 14,430 - - 19,351 - 외화환산이익 4,300 - - 3,498 1,260 이자비용 - - - - (19,921) 외환차손 (4,453) - - (20,386) - 외화환산손실 (77) - - (77) (8,026) 대손상각비 - - - (1,743) - 파생상품거래손실 - (620) - - - 매도가능금융자산처분손실 - - (18) - - 매도가능금융자산손상차손 - - (132) - - 합계 23,490 157 2,213 1,018 (26,687) (3) 금융위험관리연결실체의 재무위험관리 목적과 정책은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (4) 금융자산의 양도 등 당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 자산의 장부금액 6,380 27,313 관련 부채의 장부금액 (6,380) (27,313) 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : 자산의 공정가치 6,380 27,313 관련 부채의 공정가치 (6,380) (27,313) 순포지션 - - 33. 공정가치 (1) 공정가치와 장부금액 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 유동매도가능금융자산 13 13 122 122 비유동매도가능금융자산 175,275 175,275 174,433 174,433 소계 175,288 175,288 174,555 174,555 상각후원가로 인식된 자산 현금성자산 369,937 369,937 379,043 379,043 단기금융상품 396,180 396,180 309,626 309,626 유동매도가능금융자산 - - 65 65 매출채권 359,371 359,371 373,765 373,765 대여금및기타채권 7,104 7,104 9,867 9,867 미수수익 2,343 2,343 1,880 1,880 비유동매도가능금융자산 5 5 105 105 장기매출채권 9,969 9,969 8,131 8,131 장기대여금및기타채권 81,907 81,907 19,995 19,995 소계 1,226,816 1,226,816 1,102,477 1,102,477 합계 1,402,104 1,402,104 1,277,032 1,277,032 상각후원가로 인식된 부채 매입채무 188,640 188,640 212,151 212,151 단기차입금 141,116 141,116 177,252 177,252 유동성장기차입금 10,950 10,950 11,724 11,724 미지급금및기타채무 85,878 85,878 94,970 94,970 미지급비용 7,092 7,092 9,257 9,257 장기차입금 9,855 9,855 24,181 24,181 장기미지급금및기타채무 104,890 104,890 101,801 101,801 합계 548,421 548,421 631,336 631,336 (2) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품은 매도가능금융자산으로 분류된 한국거래소에 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 '수준 2'에 포함되며, '수준 2'에 포함된 상품은 매도가능금융자산으로 분류된 회사채로 구성됩니다. 만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함되며, '수준 3'에 포함된 자산ㆍ부채는 파생상품자산 및 부채, 시장성 없는 지분증권인 매도가능금융자산 입니다.자산ㆍ부채의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계별 공정가치 금액당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산 매도가능금융자산 159,609 - 15,679 175,288 당분기 중 각 수준 간의 이동은 없었습니다. 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산 매도가능금융자산 158,876 - 15,679 174,555 전기 중 각 수준 간의 이동은 없었습니다. (4) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측 가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능 하지 않은투입변수의 범위 자산 매도가능금융자산 ㈜제이티비씨 11,115 할인된 현금흐름 성장율할인율 성장율할인율 0.00% ~ 2.00%8.70%~10.70% ㈜딜라이브 4,564 상대가치평가방법 유사기업지표(PER, PBR, PSR)의 중간값인 PSR 유사기업지표(PER, PBR, PSR) 1.04~1.15 (5) 관측 가능하지 않은 투입변수의 변동에 의한 공정가치 측정치의 민감도 관측 가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치 측정치에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측 가능하지 않은 투입변수 관측 가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 자산 매도가능금융자산 ㈜제이티비씨 11,115 할인된 현금흐름 성장율할인율 성장율 증가에 따라 공정가치 상승할인율 증가에 따라 공정가치 하락 ㈜딜라이브 4,564 상대가치평가방법 PSR PSR의 증가에 따라 공정가치 상승 관측 가능하지 않은 투입변수의 변동이 금융자산과 금융부채의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 매도가능금융자산 ㈜제이티비씨 11,115 성장율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 - - 1,605 (1,280) 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 - - 2,230 (1,765) ㈜딜라이브 4,564 PSR을 5% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 - - 228 (228) 34. 부문별 정보연결실체는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다. 보고부문 주요 품목 제조 및 임대 PTA, AN, PROPYLENE, ACR, NYLON, SPANDEX 등의 제조 및 토지, 건물 등의 임대 방송통신 방송통신업 (1) 부문별 손익당분기와 전분기의 부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 제조 및 임대 방송통신(*) 연결조정 합계 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 매출액 1,386,461 1,548,931 659,398 657,235 (61,000) (71,254) 1,984,859 2,134,912 부문매출액 (26,716) (38,988) (34,284) (32,266) 61,000 71,254 - - 외부매출액 1,359,745 1,509,943 625,114 624,969 - - 1,984,859 2,134,912 법인세차감전 부문수익(손실) (9,508) 72,449 80,296 119,375 3,205 (17,417) 73,993 174,407 보고부문 분기순이익(손실) (16,817) 59,492 60,261 86,581 (2,418) (21,377) 41,026 124,696 (*) 방송통신에 포함된 ㈜티브로드 재무정보는 ㈜티브로드와 그 종속기업의 연결재무제표 상의 금액입니다. (2) 부문별 자산부채현황당분기말과 전기말 현재 부문별 자산부채현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 제조 및 임대 방송통신(*) 연결조정 합계 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 자산총액 2,810,958 2,861,038 1,147,699 1,135,038 (135,391) (171,224) 3,823,266 3,824,852 부채총액 520,705 549,953 276,173 307,597 47,836 17,203 844,714 874,753 (*) 방송통신에 포함된 ㈜티브로드 재무정보는 ㈜티브로드와 그 종속기업의 연결재무제표 상의 금액입니다. (3) 지역별 정보당분기와 전분기의 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 국내(*1) 국외 연결조정 합계 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 매출액 1,918,915 2,055,219 126,944 150,947 (61,000) (71,254) 1,984,859 2,134,912 부문간매출액 42,278 43,756 18,722 27,498 (61,000) (71,254) - - 법인세차감전부문수익(손실) 76,863 190,783 (6,075) 1,041 3,205 (17,417) 73,993 174,407 보고부문 분기순이익(손실) 54,573 145,032 (11,129) 1,041 (2,418) (21,377) 41,026 124,696 자산총액(*2) 3,693,237 3,680,108 265,420 315,968 (135,391) (171,224) 3,823,266 3,824,852 부채총액(*2) 640,228 672,709 156,650 184,841 47,836 17,203 844,714 874,753 비유동자산(*2) 1,545,060 1,626,402 178,593 208,141 102,333 118,625 1,825,986 1,953,168 (*1) 국내에 포함된 ㈜티브로드 재무정보는 ㈜티브로드와 그 종속기업의 연결재무제표 상의 금액입니다. (*2) 비유동자산은 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 합계액이며 전분기 금액은 전기말 금액입니다. 35. 특수관계자 (1) 당기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 기업명 관계기업 및 공동기업 태광관광개발㈜ ㈜고려저축은행 ㈜우리홈쇼핑 ㈜케이블티비브이오디 ㈜커뮤닉스 남인천방송㈜ 기타 대한화섬㈜ 대신흥국제일호사모투자전문회사 동림건설㈜ 서한물산㈜ 서한지관(상숙)유한공사 ㈜메르뱅(*1) ㈜세광패션 ㈜에스티임 ㈜예가람저축은행 ㈜챔프비전 ㈜티시스 ㈜티캐스트(*2) 한국도서보급㈜ 흥국생명보험㈜ 흥국자산운용㈜ 흥국증권㈜ 흥국화재해상보험㈜ (*1) ㈜바인하임(존속회사, 합병법인)은 2015년 7월 1일을 합병기일로 하여 ㈜메르뱅을 흡수합병 하였으며, 합병 후 존속회사의 사명을 ㈜메르뱅으로 변경하였습니다.(*2) ㈜티캐스트(존속회사, 합병법인)는 2015년 9월 1일을 합병기일로 하여 ㈜티캐스트콘텐츠허브를 흡수합병 하였습니다. ( 2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 특수관계자 매출 등 매입 등 매출 수입배당금 기타 재고매입 유형자산취득 지급배당금 기타 관계기업: ㈜우리홈쇼핑 30,640 8,417 - - - - - ㈜고려저축은행 77 768 - - - - - ㈜케이블티비브이오디 68 - - - - - 23,363 태광관광개발㈜ 63 - - - - 1,553 154 관계기업 소계 30,848 9,185 - - - 1,553 23,517 대주주 등 13 - - - - 4,213 519 기타: 대한화섬㈜ 22,318 - 1,672 5,539 - - 13,571 동림건설㈜ 14 - - - 1,058 - 12,730 서한물산㈜ 176 - 17 4,116 - - - 서한지관(상숙)유한공사 96 - 74 - - - 3,372 ㈜메르뱅 1 - - - - - 528 ㈜세광패션 5 - 16 - - - 8,858 ㈜에스티임 7 - - - - - 533 ㈜예가람저축은행 68 - 36 - - - - ㈜챔프비전 - - - - - - 611 ㈜티시스 429 - 1 - 858 219 53,691 ㈜티캐스트 126 - - - - - 6,441 한국도서보급㈜ 40 - - - 168 - 1,884 흥국생명보험㈜ 2,120 - 205 - - - 1,901 흥국자산운용㈜ 5 - - - - - - 흥국증권㈜ 9 - - - - - - 흥국화재해상보험㈜ 1,995 - - - 1 - 6,812 기타 소계 27,409 - 2,021 9,655 2,085 219 110,932 합계 58,270 9,185 2,021 9,655 2,085 5,985 134,968 ② 전분기 (단위:백만원) 특수관계자 매출 등 매입 등 매출 수입배당금 기타 재고매입 유형자산취득 지급배당금 기타 관계기업: ㈜우리홈쇼핑 30,638 6,172 - - - - - ㈜고려저축은행 87 - - - - - - ㈜케이블티비브이오디 83 - - - - - 23,008 태광관광개발㈜ 31 - - - - 1,436 142 관계기업 소계 30,839 6,172 - - - 1,436 23,150 대주주 등 12 - - - - 4,168 1,384 기타: 대한화섬㈜ 41,186 - 2,047 7,398 - - 13,197 동림건설㈜ 6 - - - 69 - 266 서한물산㈜ 174 - 18 3,942 - - - 서한지관(상숙)유한공사 79 - 32 - - - 3,303 ㈜메르뱅 1 - - - - - 431 ㈜세광패션 6 - 17 - - - 10,799 ㈜에스티임 4 - - - 245 - 531 ㈜예가람저축은행 72 - - - - - - ㈜챔프비전 - - - - - - 449 ㈜티시스 1,212 - - - 1,042 156 46,111 ㈜티캐스트 120 - - - - - 5,112 ㈜티캐스트콘텐츠허브(*) 35 - - - - - 1,710 한국도서보급㈜ 9 - - - 13 - 1,023 흥국생명보험㈜ 1,689 - - - - - 1,654 흥국자산운용㈜ 7 - - - - - - 흥국증권㈜ 7 - - - - - - 흥국화재해상보험㈜ 1,593 - 1,735 - - - 7,332 기타 소계 46,200 - 3,849 11,340 1,369 156 91,918 합계 77,051 6,172 3,849 11,340 1,369 5,760 116,452 (*) ㈜티캐스트에 합병 전 거래 금액 입니다. ( 3) 당분기말과 전기 말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:백만원) 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 기타 매입채무 기타 관계기업 및공동기업 ㈜우리홈쇼핑 1 - - - ㈜케이블티비브이오디 1 19 102 2,761 태광관광개발㈜ 8 8,529 - 252 대주주 등 대주주 등 - 20 246 - 기타 대한화섬㈜ 4,518 4,574 391 1,767 동림건설㈜ - - - 730 서한물산㈜ - - 538 189 서한지관(상숙)유한공사 - 6 - 403 ㈜메르뱅 - - 10 77 ㈜세광패션 - - - 1,011 ㈜에스티임 - - - 158 ㈜예가람저축은행 - 11,559 - - ㈜챔프비전 - - 75 - ㈜티시스 6 88,485 321 5,562 ㈜티캐스트 10 - 1,637 8 한국도서보급㈜ 3 2 8 305 흥국생명보험㈜ 391 13,060 1 34 흥국화재해상보험㈜ 293 266 - 217 합계 5,231 126,520 3,329 13,474 ② 전기말 (단위:백만원) 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 기타 매입채무 기타 관계기업 및공동기업 ㈜우리홈쇼핑 1 - - - ㈜케이블티비브이오디 28 272 78 2,657 태광관광개발㈜ 3 8,529 - 1 기타 대한화섬㈜ 5,096 4,571 558 1,676 동림건설㈜ 1 - - 160 서한물산㈜ - - 994 189 서한지관(상숙)유한공사 - - - 424 ㈜메르뱅 - - 3 10 ㈜세광패션 - - - 923 ㈜에스티임 - - 34 12 ㈜챔프비전 - 10 392 - ㈜티시스 136 88,423 288 5,678 ㈜티캐스트 135 257 2,332 2 한국도서보급㈜ 3 2 6 315 흥국생명보험㈜ 243 13,456 1 208 흥국증권㈜ 2 - - - 흥국화재해상보험㈜ 156 264 - 217 합계 5,804 115,784 4,686 12,472 (4) 당분기와 전기 중 연결실체 간의 자금 대여 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:천USD) 제공자 제공받은자 기초 증가 감소 기말 태광산업㈜ 태광화섬(상숙)유한공사 17,000 - 17,000 - 태광산업㈜개성 15,985 11 117 15,879 합계 32,985 11 17,117 15,879 ② 전기 (단위:천USD) 제공자 제공받은자 기초 증가 감소 기말 태광산업㈜ 태광화섬(상숙)유한공사 17,000 - - 17,000 태광산업㈜개성 16,025 729 769 15,985 합계 33,025 729 769 32,985 (5) 당분기말 현재 연결실체간 제공하고 있는 보증내역은 다음과 같습니다. (외화단위:천USD) 제공자 제공받은자 지급보증 사용액 지급보증 총 한도액 지급보증처 지배기업 태광화섬(상숙)유한공사 65,000 65,000 한국수출입은행 36,000 36,000 한국산업은행 10,000 10,000 우리은행 합계 111,000 111,000 (6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 채무를 위하여 제공한 담보내역은 없습니다. (7) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,035 3,100 1,012 3,234 퇴직급여 185 457 25 489 합계 1,220 3,557 1,037 3,723 연결실체의 주요 경영진에는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원(사외이사 포함)을 포함하였습니다. 36. 비현금거래 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 20,459 51,469 매도가능금융자산평가손익의 증감 8,641 6,157 지분법 평가 관련 기타포괄손익 항목 (1,759) (9,494) 4. 재무제표 재무상태표 제 56 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 55 기말 2015.12.31 현재 제 54 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 56 기 3분기말 제 55 기말 제 54 기말 자산 Ⅰ.유동자산 975,006,836,222 960,786,274,341 937,591,653,977 (1)현금및현금성자산 244,024,740,701 266,351,033,470 210,696,754,463 (2)단기금융상품 377,374,608,125 296,620,812,125 220,535,714,025 (3)매도가능금융자산 250,000 0 0 (4)매출채권 196,814,728,338 208,820,242,337 278,114,038,810 (5)대여금및기타채권 5,301,347,219 27,170,466,713 35,421,159,633 (6)재고자산 132,106,086,423 147,306,831,455 177,031,722,884 (7)기타유동자산 19,385,075,416 14,516,888,241 13,909,374,732 (8)미수법인세환급액 0 0 1,882,889,430 Ⅱ.비유동자산 1,570,531,240,915 1,584,282,890,769 1,629,287,655,507 (1)매도가능금융자산 159,167,672,700 158,445,893,880 164,245,174,845 (2)종속기업및관계기업투자 565,888,013,131 569,246,321,417 569,246,326,641 (3)유형자산 611,016,843,811 678,898,868,528 715,667,878,158 (4)투자부동산 93,627,937,924 93,218,768,622 95,119,476,662 (5)무형자산 42,608,401,122 42,748,078,483 44,767,108,046 (6)장기대여금및기타채권 69,454,429,047 24,905,655,124 31,723,252,960 (7)기타비유동자산 6,855,456,946 9,985,639,586 4,567,109,895 (8)이연법인세자산 21,912,486,234 6,833,665,129 3,951,328,300 자산총계 2,545,538,077,137 2,545,069,165,110 2,566,879,309,484 부채 Ⅰ.유동부채 239,515,746,053 264,796,263,395 323,404,723,126 (1)매입채무 162,594,889,398 171,496,833,694 214,547,387,203 (2)단기차입금 6,379,990,073 27,313,099,398 52,195,618,001 (3)미지급금및기타채무 23,542,329,199 35,279,518,887 30,891,518,557 (4)기타유동부채 20,730,785,695 22,722,382,041 25,770,199,365 (5)미지급법인세 26,267,751,688 7,984,429,375 0 Ⅱ.비유동부채 124,539,272,929 100,315,979,172 99,933,575,506 (1)장기미지급금및기타채무 7,376,165,305 6,769,659,403 6,209,322,269 (2)확정급여부채 12,967,876,784 10,129,147,220 10,302,929,792 (3)기타비유동부채 104,195,230,840 83,417,172,549 83,421,323,445 부채총계 364,055,018,982 365,112,242,567 423,338,298,632 자본 Ⅰ.자본금 5,567,000,000 5,567,000,000 5,567,000,000 Ⅱ.자본잉여금 11,312,374,006 11,312,374,006 11,312,374,006 Ⅲ.자본조정 (114,947,968,675) (114,947,968,675) (114,947,968,675) Ⅳ.기타포괄손익누계액 46,692,153,611 38,005,489,495 31,711,493,849 Ⅴ.이익잉여금 2,232,859,499,213 2,240,020,027,717 2,209,898,111,672 자본총계 2,181,483,058,155 2,179,956,922,543 2,143,541,010,852 부채와자본총계 2,545,538,077,137 2,545,069,165,110 2,566,879,309,484 포괄손익계산서 제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 55 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 3분기 제 55 기 3분기 제 55 기 제 54 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 410,309,945,281 1,259,516,071,773 440,808,465,082 1,397,984,534,466 1,814,429,006,823 2,142,940,483,621 Ⅱ.매출원가 382,885,340,368 1,177,485,275,905 406,895,601,837 1,288,632,176,966 1,701,264,870,331 2,070,772,968,156 Ⅲ.매출총이익 27,424,604,913 82,030,795,868 33,912,863,245 109,352,357,500 113,164,136,492 72,167,515,465 Ⅳ.판매비와관리비 21,613,407,631 68,660,996,622 26,239,247,620 81,490,569,499 106,669,765,712 104,697,049,431 Ⅴ.영업이익(손실) 5,811,197,282 13,369,799,246 7,673,615,625 27,861,788,001 6,494,370,780 (32,529,533,966) Ⅵ.기타수익 16,512,979,103 46,168,738,528 11,463,477,474 30,440,668,773 36,384,799,194 32,906,415,509 Ⅶ.기타비용 28,870,472,873 69,712,912,516 10,806,255,475 24,547,968,797 30,336,742,781 31,404,748,671 Ⅷ.금융수익 4,264,248,286 40,311,424,711 12,261,020,890 45,307,098,708 50,495,139,126 41,125,663,034 Ⅸ.금융비용 12,924,897,594 33,569,627,741 1,314,638,760 7,653,838,632 26,683,046,012 10,794,935,692 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) (15,206,945,796) (3,432,577,772) 19,277,219,754 71,407,748,053 36,354,520,307 (697,139,786) XI.법인세비용(수익) (2,931,983,974) 2,255,096,482 5,362,914,554 12,956,489,661 5,862,763,502 (368,266,352) XⅡ.당기순이익(손실) (12,274,961,822) (5,687,674,254) 13,914,305,200 58,451,258,392 30,491,756,805 (328,873,434) XⅢ.기타포괄이익(손실) 5,223,152,082 8,686,664,116 11,346,439,416 5,761,031,497 6,976,193,636 (78,296,027) (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 0 0 682,197,990 (2,164,039,905) 1.확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 682,197,990 (2,164,039,905) (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 5,223,152,082 8,686,664,116 11,346,439,416 5,761,031,497 6,293,995,646 2,085,743,878 1.매도가능금융자산평가이익 5,223,152,082 8,686,664,116 11,346,439,416 5,761,031,497 6,293,995,646 2,085,743,878 XIV.총포괄이익(손실) (7,051,809,740) 2,998,989,862 25,260,744,616 64,212,289,889 37,467,950,441 (407,169,461) XV.주당이익 (1)주당이익(손실) (14,585) (6,758) 16,533 69,450 36,229 (391) 자본변동표 제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 55 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 29,625,749,971 2,213,863,879,261 2,145,421,034,563 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익(손실) 0 0 0 0 (328,873,434) (328,873,434) (2)배당 0 0 0 0 (1,472,854,250) (1,472,854,250) (3)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 2,085,743,878 0 2,085,743,878 (4)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (2,164,039,905) (2,164,039,905) 2014.12.31 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 31,711,493,849 2,209,898,111,672 2,143,541,010,852 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 31,711,493,849 2,209,898,111,672 2,143,541,010,852 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익(손실) 0 0 0 0 30,491,756,805 30,491,756,805 (2)배당 0 0 0 0 (1,052,038,750) (1,052,038,750) (3)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 6,293,995,646 0 6,293,995,646 (4)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 682,197,990 682,197,990 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 38,005,489,495 2,240,020,027,717 2,179,956,922,543 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 31,711,493,849 2,209,898,111,672 2,143,541,010,852 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익(손실) 0 0 0 0 58,451,258,392 58,451,258,392 (2)배당 0 0 0 0 (1,052,038,750) (1,052,038,750) (3)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 5,761,031,497 0 5,761,031,497 (4)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 2015.09.30 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 37,472,525,346 2,267,297,331,314 2,206,701,261,991 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 38,005,489,495 2,240,020,027,717 2,179,956,922,543 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익(손실) 0 0 0 0 (5,687,674,254) (5,687,674,254) (2)배당 0 0 0 0 (1,472,854,250) (1,472,854,250) (3)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 8,686,664,116 0 8,686,664,116 (4)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 2016.09.30 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 46,692,153,611 2,232,859,499,213 2,181,483,058,155 현금흐름표 제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 55 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 3분기 제 55 기 3분기 제 55 기 제 54 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 128,886,701,781 171,131,777,230 199,093,903,521 110,052,394,326 (1)당기순이익(손실) (5,687,674,254) 58,451,258,392 30,491,756,805 (328,873,434) (2)조정 105,406,581,392 86,771,801,262 140,838,682,047 80,587,938,406 1.외화환산손실 5,178,417,953 2,188,040,912 1,988,087,948 1,438,705,411 2.대손충당금환입 0 0 0 (14,070,444) 3.유형자산처분손실 2,806,204,045 1,167,698,588 1,261,179,569 3,548,428,380 4.감가상각비 65,897,533,569 63,666,635,005 86,505,698,925 79,543,095,224 5.무형자산상각비 139,677,361 1,514,272,171 2,019,029,563 2,019,029,562 6.대손상각비 2,092,289,533 0 0 0 7.기타의대손상각비 18,744,355,836 0 0 0 8.이자비용 2,581,176,419 3,131,471,282 4,032,633,087 5,070,571,764 9.퇴직급여 3,770,876,877 4,219,340,865 5,625,787,818 5,340,824,965 10.매도가능금융자산처분손실 240,384,920 0 0 0 11.매도가능금융자산손상차손 10,106,037,870 0 14,071,698,300 0 12.종속기업투자손상차손 3,358,308,286 0 0 0 13.유형자산손상차손 600,361,042 0 0 0 14.법인세비용(수익) 2,255,096,482 12,956,489,661 5,862,763,502 (368,266,352) 15.외화환산이익 (3,121,308,476) (7,962,115,260) (4,345,526,417) (3,869,303,127) 16.이자수익 (8,942,875,191) (8,590,175,591) (11,361,966,510) (13,443,476,371) 17.배당금수익 (22,695,368,210) (18,473,772,605) (18,473,772,605) (18,285,244,946) 18.매도가능금융자산처분이익 (1,059,043,390) 0 0 0 19.투자부동산처분이익 0 (151,449,752) (151,449,752) (49,262,500) 20.유형자산처분이익 (4,331,470,583) (1,322,153,736) (1,475,952,343) (2,450,385,006) 21.충당부채환입액 17,973,172,898 (3,101,761,116) (3,101,761,116) 0 22.매출채권의 감소(증가) 8,444,407,089 77,924,963,744 70,257,995,597 109,785,726,113 23.미수금의 감소(증가) 1,700,612,687 4,848,633,278 9,258,604,127 2,526,713,657 24.기타유동자산의 감소(증가) (394,136,443) (2,453,675,668) 7,409,565,370 4,875,914,555 25.재고자산의 감소(증가) 14,084,210,046 14,823,412,243 25,419,434,217 29,143,385,521 26.기타비유동자산의 감소(증가) (5,780,328) 0 0 0 27.매입채무의 증가(감소) (7,314,162,942) (43,256,936,706) (43,559,326,305) (124,389,893,058) 28.미지급금및기타채무의 증가(감소) (4,557,639,247) (3,505,125,601) (1,738,519,984) 692,787,953 29.기타유동부채의 증가(감소) (2,183,559,451) (9,205,113,084) (3,332,052,354) 3,516,204,082 30.장기미지급금및기타채무의 증가(감소) 223,980,583 169,233,921 (433,895,549) 21,275,915 31.기타비유동부채의 증가(감소) 746,969,470 0 0 0 32.퇴직금의 지급 157,273,975 170,013,375 (1,214,266,994) (924,893,222) 33.관계사간 전출입 (26,335,894) 14,602,526 97,228,709 51,699,270 34.사외적립자산의 감소(증가) (1,063,085,394) (2,000,727,190) (3,782,534,756) (3,191,628,940) (3)이자수취 8,449,044,251 8,330,949,839 10,824,951,688 13,927,424,093 (4)배당금수취 22,695,368,210 18,473,772,605 18,473,772,605 18,285,244,946 (5)이자지급 (152,707,662) (345,433,869) (460,016,328) (1,237,709,088) (6)법인세납부(환급) (1,823,910,156) (550,570,999) (1,075,243,296) (1,181,630,597) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (126,746,073,822) (131,322,835,843) (117,549,779,811) (205,031,868,589) (1)단기금융상품의 감소 514,215,000,000 380,514,901,900 571,981,901,900 298,826,000,000 (2)단기대여금의 감소 19,924,000,000 0 0 0 (3)장기대여금및기타채권의 감소 137,361,107 10,506,632,000 10,846,149,598 205,553,445 (4)매도가능금융자산의 처분 21,304,615,506 797,363,000 1,120,007,000 750,220,000 (5)종속기업및관계기업투자의 처분 0 5,224 5,224 0 (6)투자부동산의 처분 0 1,300,000,000 1,300,000,000 109,000,000 (7)유형자산의 처분 16,978,327,699 2,709,134,450 4,302,789,340 5,649,146,857 (8)정부보조금의 수령 559,947,555 423,084,797 437,394,319 53,189,787 (9)장기예치보증금의 감소 250,000,000 0 2,000,000 0 (10)단기금융상품의 증가 (593,045,000,000) (473,067,000,000) (648,067,000,000) (426,420,000,000) (11)장기대여금및기타채권의 증가 (65,106,259,000) (2,556,728,948) (2,594,828,948) (10,685,236,534) (12)매도가능금융자산의 취득 (19,871,959,681) (772,000,000) (1,089,000,000) (673,000,000) (13)종속기업투자의 신규취득 0 0 0 (134,000,000) (14)유형자산의 취득 (14,598,924,044) (56,159,560,000) (61,978,019,768) (75,248,199,095) (15)장기예치보증금의 증가 (75,000,000) 0 (100,000,000) (151,844,000) (16)미지급금의 증가(감소) (7,418,182,964) 4,981,331,734 6,288,821,524 2,687,300,951 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (22,113,833,267) (29,136,617,093) (26,011,952,254) (103,902,939,098) (1)단기차입금의 증가 203,785,062,062 443,730,362,987 545,076,352,932 784,335,958,025 (2)임대보증금의 증가 200,000,000 1,923,796,000 2,006,691,210 81,269,813 (3)단기차입금의 감소 (224,629,976,669) (471,926,649,070) (570,230,869,386) (886,851,235,756) (4)임대보증금의 감소 0 (1,814,901,900) (1,814,901,900) 0 (5)배당금의 지급 (1,468,918,660) (1,049,225,110) (1,049,225,110) (1,468,931,180) Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) (19,973,205,308) 10,672,324,294 55,532,171,456 (198,882,413,361) Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 266,351,033,470 210,696,754,463 210,696,754,463 409,112,643,824 Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과 (2,353,087,461) 2,127,788,800 122,107,551 466,524,000 Ⅶ.기말의 현금및현금성자산 244,024,740,701 223,496,867,557 266,351,033,470 210,696,754,463 5. 재무제표 주석 2016년 09월 30일 현재 태광산업 주식회사 1. 회사의 개요태광산업 주식회사(이하 "당사")는 1961년 9월 15일에 설립되어 화섬사, 석유화학제품의 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며 서울시 중구에 본사를, 울산 및 반여 등에 제조시설을 두고 있습니다.당사는 1975년 12월 27일 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율(%) 이호진 168,530 주 15.14 ㈜티시스 124,908 주 11.22 이원준 83,370 주 7.49 학교법인일주학원 55,669 주 5.00 기타 680,923 주 61.15 합계 1,113,400 주 100.00 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보 고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 33에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 현금 13 68 예금 244,012 266,283 합계 244,025 266,351 5. 사용이 제한된 예금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 계정과목 금융기관명 금액 사용제한내용 당분기말 전기말 단기금융상품 신한은행 1,924 - 임대보증금 담보 장기금융상품 - 1,924 2 2 당좌개설보증금 합계 1,926 1,926 6. 매출채권 (1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 매출채권 199,708 (2,893) 196,815 209,621 (801) 208,820 (2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전기 기초금액 801 801 설정액 2,092 - 기말금액 2,893 801 7. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 84,718 (8,558) 76,160 98,306 (9,228) 89,078 상품 4,321 (4) 4,317 2,521 (62) 2,459 재공품 4,184 - 4,184 4,408 - 4,408 원재료 36,425 (260) 36,165 38,986 (387) 38,599 미착품 9,348 - 9,348 10,463 - 10,463 기타 1,943 (11) 1,932 2,300 - 2,300 합계 140,939 (8,833) 132,106 156,984 (9,677) 147,307 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가: ―재고자산평가손실 (8,833) (8,833) (7,371) (7,371) ―재고자산평가손실환입 9,267 9,677 5,621 6,877 합계 434 844 (1,750) (494) 8. 매도가능금융자산 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 회사명 당분기말 전기말 취득원가 공정가치(장부금액) 공정가치(장부금액) 시장성 있는 주식 메리츠종금증권㈜ 141 399 474 KTB투자증권㈜ - - 14 글로본㈜ - - 16 ㈜LG유플러스(*1) 49,270 103,118 91,271 ㈜코엔텍 148 742 2,080 SK텔레콤㈜(*1) 4,382 11,283 10,759 흥국화재해상보험㈜(*2) 67,800 43,622 53,728 소계 121,741 159,164 158,342 시장성 없는 주식 등(*4) 국공채 등 - - 100 출자금 4 4 4 아크로텔레콤㈜(*3) 660 - - 소계 664 4 104 합계 122,405 159,168 158,446 (*1) 당분기말 현재 ㈜LG유플러스, SK텔레콤㈜ 주식은 유가증권 대차거래를 수행하고 있습니다.(*2) 흥국화재해상보험㈜ 주식은 공정가치의 지속적인 하락으로 인해 당분기말과 전기말 공정가치 차이 10,106백만원을 당분기 손상차손으로 인식하였습니다.(*3) 아크로텔레콤㈜ 주식은 폐업으로 인하여 회수가능가액이 없는 것으로 보아 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다. (*4) 시장성 없는 지분증권은 신뢰성 있는 공정가액을 측정할 수 없어 취득원가로 계상하였습니다. 9. 종속기업및관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 태광관광개발㈜ 한국 12월 골프장운영업 44.96 39,739 44.96 39,739 ㈜고려저축은행 한국 12월 금융업 20.24 8,878 20.24 8,878 ㈜우리홈쇼핑 한국 12월 통신판매업 27.99 111,121 27.99 111,121 합계 159,738 159,738 (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 이채널 한국 12월 종합유선방송업 55.09 8,390 55.09 8,390 태광화섬(상숙)유한공사 중국 12월 제조업 100.00 124,886 100.00 124,886 ㈜한국케이블텔레콤 한국 12월 부가통신업 91.64 17,134 91.64 17,134 ㈜티브로드(*1) 한국 12월 종합유선방송업 53.94 246,160 53.94 246,160 태광산업㈜개성(*2) 북한 12월 제조업 100.00 - 100.00 3,358 ㈜쇼핑엔티(구, ㈜아이디지털홈쇼핑)(*3) 한국 12월 데이터방송채널사용사업 71.80 9,580 71.80 9,580 합계 406,150 409,508 (*1) ㈜티브로드홀딩스는 2015년 3월 중 사명을 ㈜티브로드로 변경하였으며, ㈜티브로드(존속회사, 합병법인)는 2015년 9월 15일을 합병기일로 하여 ㈜티브로드한빛방송, ㈜티브로드서해방송, ㈜큐릭스홀딩스, ㈜티브로드도봉강북방송을 흡수합병하였습니다. (*2) 태광산업㈜개성은 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 당분기말 현재 회수가 불가능한 것으로 판단하여 3,358백만원을 전액 손상차손으로 인식하였습니다.(*3) ㈜아이디지털홈쇼핑은 2016년 3월 중 사명을 ㈜쇼핑엔티로 변경하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업투자 중 시장성 있는 주식은 없습니다. 10. 대여금및기타채권 당분기말과 전기말 현재 대여금및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미수금 5,426 7,246 대손충당금 (125) - 단기대여금 - 19,924 합계 5,301 27,170 (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기금융상품 65,002 1,926 장기대여금 17,408 18,735 대손충당금 (17,408) - 임차보증금 4,557 4,452 현재가치할인차금 (105) (207) 합계 69,454 24,906 11. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미수수익 2,221 1,830 선급금 147 760 선급비용 17,017 11,927 합계 19,385 14,517 (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기선급비용 3,046 6,002 장기예치보증금 98 273 기타의투자자산 3,711 3,711 합계 6,855 9,986 12. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산 기타유형자산 합계 취득원가: 기초금액 255,041 151,482 94,207 1,295,599 41,660 23,887 1,861,876 취득금액 2 - 1 - 14,596 - 14,599 처분금액 (436) (260) (122) (16,943) - (10) (17,771) 기타증감액(*1) - 407 768 5,832 (8,480) 561 (912) 분기말금액 254,607 151,629 94,854 1,284,488 47,776 24,438 1,857,792 감가상 각 누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 81,987 37,724 1,043,419 - 19,401 1,182,531 처분금액 - (99) (49) (2,160) - (10) (2,318) 감가상각비(*2) - 5,445 2,154 56,893 - 949 65,441 손상차손(*3) - - - 600 - - 600 기타증감액(*1) - (2) - - - - (2) 분기말금액 - 87,331 39,829 1,098,752 - 20,340 1,246,252 정부보조금: 기초금액 - - 274 66 106 - 446 증가액 - - - 177 121 - 298 감소액 - - (18) (26) (177) - (221) 분기말금액 - - 256 217 50 - 523 순장부금액: 기초금액 255,041 69,495 56,209 252,114 41,554 4,486 678,899 분기말금액 254,607 64,298 54,769 185,519 47,726 4,098 611,017 (*1) 건설중인자산 기타증감액 중 일부는 투자부동산으로 대체되었으며, 당분기 중 건설중인자산은 신규 설비 투자 등과 관련하여 14,596백만원이 지출되었습니다. (*2) 당분기말 현재 토지, 건물, 구축물, 기계장치에는 각각 106,234백만원, 8,408백만원, 233백만원, 1,717백만원의 운휴중인자산이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 운휴자산상각비 2,136백만원을 판매비와관리비로 계상하였습니다 . (*3) 당사는 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 태광산업㈜개성과 관련된 유형자산 장부금액 600백만원을 손상차손으로 반영하였습니다. ② 전기 (단위:백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산 기타유형자산 합계 취득원가: 기초금액 254,948 145,263 93,171 1,240,896 61,585 21,800 1,817,663 취득금액 - - - - 61,976 2 61,978 처분금액 - (1,153) - (7,884) - (50) (9,087) 기타증감액(*1) 93 7,372 1,036 62,587 (81,901) 2,135 (8,678) 기말금액 255,041 151,482 94,207 1,295,599 41,660 23,887 1,861,876 감가상각누계액: 기초금액 - 75,095 34,895 973,876 - 17,771 1,101,637 처분금액 - (87) - (4,850) - (50) (4,987) 감가상각비(*2) - 6,979 2,829 74,393 - 1,680 85,881 기말금액 - 81,987 37,724 1,043,419 - 19,401 1,182,531 정부보조금: 기초금액 - - 298 51 9 - 358 증가액 - - - - 133 - 133 감소액 - - (24) (21) - - (45) 기타증감액 - - - 36 (36) - - 기말금액 - - 274 66 106 - 446 순장부금액: 기초금액 254,948 70,168 57,978 266,969 61,576 4,029 715,668 기말금액 255,041 69,495 56,209 252,114 41,554 4,486 678,899 (*1) 건설중인자산 기타증감액 중 일부는 선급비용 등으로 대체되었으며, 전기 중 건설중인자산은 신규 설비 투자 등과 관련하여 61,976백만원이 지출되었습니다. (*2) 전기말 현재 토지, 건물, 구축물, 기계장치에는 각각 106,234백만원, 9,600백만원, 270백만원, 3,181백만원의 운휴중인자산이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 운휴자산상각비 3,127백만원을 판매비와관리비로 계상하였습니다. (2) 당사는 2007년과 2008년 중 수축열 냉방시스템 설치공사 등과 관련하여 1,071백만원, 2013년 중 고효율 인버터 설치공사와 관련하여 45백만원을 한국전력공사로 부터 수령하였으며, 동 정부보조금을 기계장치 등의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 당사는 2014년 중 산업기술혁신사업과제의 지원 대상으로 선정되어 당분기말 현재까지 총 1,050백만원(당분기 560백만원)을 수령하였으며, 이 중 263백만원을 기계장치 및 건설중인자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 또한, 상환의무가 있는 420백만원은 장기미지급금으로 표시하고 있으며, 상환의무가 없는 금액은 해당 연구개발비에서 차감하고 있습니다 . 13. 투자부동산 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:백만원) 구분 토지 건물 합계 취득원가: 기초금액 77,372 24,264 101,636 기타증감액 - 912 912 분기말금액 77,372 25,176 102,548 감가상 각 누계액: 기초금액 - 8,417 8,417 감가상각비 - 501 501 기타증감액 - 2 2 분기말금액 - 8,920 8,920 순장부금액: 기초금액 77,372 15,847 93,219 분기말금액 77,372 16,256 93,628 (2) 전기 (단위:백만원) 구분 토지 건물 합계 취득원가: 기초금액 78,284 24,702 102,986 처분금액 (819) (438) (1,257) 기타증감액 (93) - (93) 기말금액 77,372 24,264 101,636 감가상각누계액: 기초금액 - 7,867 7,867 처분금액 - (108) (108) 감가상각비 - 658 658 기말금액 - 8,417 8,417 순장부금액: 기초금액 78,284 16,835 95,119 기말금액 77,372 15,847 93,219 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익항목으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 2,675 7,878 2,613 7,820 운영비용 (1,310) (3,102) (911) (2,748) 합계 1,365 4,776 1,702 5,072 14. 무형자산(1) 당사는 회원권은 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측 가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용년수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다. (2) 당분기와 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구분 소프트웨어 회원권 합계 취득원가: 기초금액 10,095 42,369 52,464 분기말금액 10,095 42,369 52,464 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 9,716 - 9,716 무형자산상각비 140 - 140 분기말금액 9,856 - 9,856 순장부금액: 기초금액 379 42,369 42,748 분기말금액 239 42,369 42,608 ② 전기 (단위:백만원) 구분 소프트웨어 회원권 합계 취득원가: 기초금액 10,095 42,369 52,464 기말금액 10,095 42,369 52,464 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 7,697 - 7,697 무형자산상각비 2,019 - 2,019 기말금액 9,716 - 9,716 순장부금액: 기초금액 2,398 42,369 44,767 기말금액 379 42,369 42,748 (3) 당분기와 전분기 중 연구개발활동과 관련하여 인식한 총 비용은 각 각 4,092백만원과 6,211백만원이며, 관련 금액은 급여 및 감가상각비 등 판매비와관리비의 각 계정에 포함되어 있습니다. 15. 미지급금및기타채무당분기말과 전기말 현재 미지급금및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.(1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 18,053 29,418 예수보증금 5,103 5,373 금융보증부채(*) 386 489 합계 23,542 35,280 (*) 당분기말 현재 특수관계자의 금융기관 여 신에 대하여 111,000 천USD의 지급보증을 제공하고 있으며, 이와 관련하여 금융보증부채를 인식하였습니다. (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기미지급금 420 196 임대보증금 8,133 7,933 현재가치할인차금 (1,177) (1,359) 합계 7,376 6,770 16. 단기차입금 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 외 수출채권매각분 - 6,380 27,313 17. 담보제공자산 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 담보제공자산 담보설정금액 채무종류 채무금액 담보권자 토지 9,000 임대보증금 5,009 ㈜이마트 170 예수보증금 170 롯데하이마트㈜ 18. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.(1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미지급비용 16,819 16,115 선수금 3,017 2,616 예수금 45 44 미지급배당금 11 7 선수수익 839 3,940 합계 20,731 22,722 (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기선수수익 1,343 740 충당부채 102,852 82,677 합계 104,195 83,417 19. 충당부채 당사는 제품 제조와 관련하여 향후 예상되는 환경비용을 신뢰성 있게 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전기 기초 82,677 82,497 전입(환입) 17,973 (3,102) 기간경과 증가분 2,202 3,282 기말 102,852 82,677 20. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 확정급여채무 및 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 29,591 27,151 사외적립자산의 공정가치 (16,623) (17,022) 재무상태표상 확정급여부채 12,968 10,129 (2) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 확정급여채무 사외적립자산 확정급여부채 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 기초 27,151 25,687 (17,022) (15,384) 10,129 10,303 당기비용으로 인식 당기근무원가 3,655 5,437 - - 3,655 5,437 이자원가(수익) 367 566 (251) (377) 116 189 소계 4,022 6,003 (251) (377) 3,771 5,626 기타포괄손익으로 인식 재측정손실(이익) - 보험수리적이익 - (988) - - - (988) (할인율 효과) - 667 - - - 667 (임금인상율 효과) - (1,100) - - - (1,100) (인구통계적 가정) - (873) - - - (873) (기타) - 318 - - - 318 - 사외적립자산 - - - 88 - 88 소계 - (988) - 88 - (900) 관계사전출입액 (18) 158 (8) (61) (26) 97 퇴직금지급액 (1,564) (3,709) 1,721 2,495 157 (1,214) 기여금불입액 - - (1,063) (3,783) (1,063) (3,783) 소계 (1,582) (3,551) 650 (1,349) (932) (4,900) 기말 29,591 27,151 (16,623) (17,022) 12,968 10,129 (3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 현금성자산 16,581 16,980 기타자산 42 42 합계 16,623 17,022 (4) 당사는 확정기여형 연금제도와 확정급여형 연금제도를 병용하고 있는 바, 확정기여형 연금제도와 관련하여 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 146 524 110 565 판매비와관리비 237 1,008 306 1,038 합계 383 1,532 416 1,603 21. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항 목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 유효세율은법인세비용차감전순이익이 부수이므로 유효세율을 산정하지 아니하였으며 전분기 유효세율은 18.1% 입니다. 22. 우발부채와 약정사항(1) 당사는 당분기말 현재 다음과 같은 여신한도약정을 체결하고 있습니다. (외화단위:천USD, 원화단위:백만원) 금융기관 내용 한도 신한은행 일중대 10,000 전자외상매출채권담보대출 20,000 무역금융 외 USD 100,000 우리은행 무역금융 20,000 일중대 8,000 KEB하나은행 신용장개설 20,000 한국산업은행 한도대 10,000 (2) 당사가 원고로 계류 중인 소송사건은 4건(소송금액 7,331백만원)이며 피고로 계류 중인 소송사건은 3건(소송금액 1,172백만원)으로 당분기말 현재 소송의 결과는 예측할 수 없습니다. (3) 당사는 소송과 관련된 보증 등을 위하여 서울보증보험에 813백만원 의 보증보험을 가입하고 있습니다. (4) ㈜티브로드 유상증자 관련 주주간 약정사항당사는 종속기업인 ㈜티브로드의 전환우선주 유상증자에 참여한 재무적 투자자에게 주주간 계약에 의하여 2014년 2월 26일자로 주식매도선택권을 부여하였으며, 관련 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 부여일 2014년 2월 26일 대상주식 ㈜티브로드 전환우선주 1,453,488주 행사기간 2017년 12월 31일부터 1개월 이내 내용 행사기간 동안 재무적 투자자가 매입할 것을 청구한 주식에 대하여 1주당 신주의 인수가액으로 매수하기로 함. 기타 ㈜티브로드의 최대주주인 지배기업은 ㈜티브로드의 보통주식의 전부 또는 일부를 제3자에게 처분하는 경우에는 처분조건의 내용과 함께 이러한 사실을 상기 재무적 투자자에게 통보해야 하며, 재무적 투자자는 지배기업과 동일한 조건으로 동 주식을 함께 처분할 것을 청구할 수 있는 권리를 보유하고 있음. 23. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 1,600,000주, 1,113,400주 및 5,000원입니다. (2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 8,057 8,057 기타자본잉여금 3,255 3,255 합계 11,312 11,312 24. 자기주식당분기말 현재 당사는 액면병합시 단수주인 보통주 3주, 대물변제로 취득한 자기주식 10,466주 및 자사주식의 가격안정화를 위하여 취득한 261,300주(특정금전신탁 21,300주 포함) 등 총 271,769주의 자기주식을 취득하여 자본조정으로 계상하고 있으며, 향후 자기주식 처리방안은 당분기말 현재 결정된 바 없습니다. 25. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 매도가능증권평가이익 46,692 38,005 26. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금(*) 2,833 2,833 재평가적립금 631,632 631,632 소계 634,465 634,465 임의적립금: 시설적립금 1,606,000 1,576,300 별도적립금 571 571 기업합리화적립금 25,410 25,410 재무구조개선적립금 248 248 소계 1,632,229 1,602,529 기타잉여금 (28,162) (28,162) 미처분이익잉여금 (5,673) 31,188 소계 (33,835) 3,026 합계 2,232,859 2,240,020 (*) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 이사회 및 주주총회 결의에 의하여 지급하기로 한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 보통주 1주당 1,750원 (전분기 1,250원) 1,473 1,052 27. 주당이익 (1) 기본주당이익 당분기와 전분기 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 내역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세차감후이익(손실) (12,274,961,822) (5,687,674,254) 13,914,305,200 58,451,258,392 가중평균유통보통주식수(*) 841,631 주 841,631 주 841,631 주 841,631 주 기본주당순이익(손실) (14,585) (6,758) 16,533 69,450 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없었으므로 가중평균유통보통주식수는 당분기말 현재 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 주식수와 일치합니다. (2) 희석주당순이익 당사는 희석성 잠재적 보통주가 발행되어 있지 아니하므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 일치합니다. 28. 영업손익 (1) 매출액당분기와 전분기 중 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 380,094 1,182,948 417,238 1,321,915 상품매출액 17,258 34,369 8,849 26,102 기타매출액 12,958 42,199 14,721 49,968 합계 410,310 1,259,516 440,808 1,397,985 (2) 매출원가 당분기와 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 (1) 제품매출원가 351,831 1,100,267 381,662 1,211,875 기초재고액 86,486 98,306 89,910 121,261 당기제품제조원가 350,919 1,088,008 389,806 1,189,014 타계정대체 등 (856) (1,329) (242) (588) 기말재고액 (84,718) (84,718) (97,812) (97,812) (2) 상품매출원가 17,341 34,267 8,366 24,420 기초재고액 3,469 2,521 3,427 3,200 당기매입액 18,316 36,248 7,875 24,236 타계정대체 등 (123) (181) (24) (104) 기말재고액 (4,321) (4,321) (2,912) (2,912) (3) 기타매출원가 13,713 42,951 16,868 52,337 합계 382,885 1,177,485 406,896 1,288,632 (3) 종업원급여 당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 18,318 54,319 18,721 57,943 퇴직급여 1,641 5,303 2,574 6,574 복리후생비 2,312 6,722 2,384 7,207 합계 22,271 66,344 23,679 71,724 (4) 감가상각비 및 무형자산상각비 당분기와 전분기 중 감가상각비 및 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 감가상각비 21,789 65,898 21,941 63,667 무형자산상각비 39 140 505 1,514 합계 21,828 66,038 22,446 65,181 (5) 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 4,548 13,922 4,992 15,753 퇴직급여(*) 361 1,397 1,256 2,448 복리후생비 455 1,390 536 1,774 여비교통비 168 537 230 614 통신비 131 458 138 453 수도광열비 88 265 103 380 세금과공과 527 1,548 567 1,595 지급임차료 234 610 136 403 감가상각비 925 2,941 1,346 3,984 보험료 272 895 301 974 접대비 680 1,676 659 1,711 광고선전비 53 133 11 58 수선비 42 102 20 78 견본비 108 343 109 326 수출제비용 5,636 18,591 8,345 26,586 대손상각비 105 2,092 - - 전력비 153 451 152 539 해외시장개척비 38 135 40 94 소모품비 277 644 298 926 차량비 117 373 162 485 구독료 4 85 4 48 지급수수료 2,352 6,290 1,822 5,287 무형자산상각비 39 140 504 1,514 경상연구개발비 86 297 119 240 교육훈련비 91 209 101 152 포장비 10 32 12 31 운반비 4,097 13,044 4,276 15,038 판매보상비 16 61 - - 합계 21,613 68,661 26,239 81,491 (*) 전분기 중 희망퇴직을 시행하였으며 이에 대한 퇴직위로금 768백만원은 퇴직급여로 반영하였습니다. 29. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:백만원) 구분 재고자산의 변동 판매비와관리비 제조(매출)원가 합계 재고자산의 변동 15,201 - 865,696 880,897 종업원급여 - 16,709 49,635 66,344 감가상각비와 무형자산상각비 - 3,081 62,957 66,038 세금과공과 - 1,548 3,950 5,498 지급임차료 - 610 5,434 6,044 접대비 - 1,676 146 1,822 수출제비용 - 18,591 - 18,591 운반비 - 13,044 253 13,297 지급수수료 - 6,290 29,316 35,606 기타비용 - 7,112 144,897 152,009 합계 15,201 68,661 1,162,284 1,246,146 (2) 전분기 (단위:백만원) 구분 재고자산의 변동 판매비와관리비 제조(매출)원가 합계 재고자산의 변동 19,129 - 960,658 979,787 종업원급여 - 19,975 51,749 71,724 감가상각비와 무형자산상각비 - 5,498 59,683 65,181 세금과공과 - 1,595 3,753 5,348 지급임차료 - 403 5,336 5,739 접대비 - 1,711 105 1,816 수출제비용 - 26,586 - 26,586 운반비 - 15,038 700 15,738 지급수수료 - 5,287 31,507 36,794 기타비용 - 5,398 156,012 161,410 합계 19,129 81,491 1,269,503 1,370,123 30. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 10,328 25,499 9,864 19,126 외화환산이익 1,322 3,049 1,122 4,145 유형자산처분이익 29 4,331 22 1,322 투자부동산처분이익 - - - 151 용역수입 97 327 46 155 수입수수료 11 33 11 33 충당부채환입액 - - - 3,102 잡이익 4,726 12,930 398 2,407 합계 16,513 46,169 11,463 30,441 (2) 기타비용 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 7,083 19,703 10,285 20,300 외화환산손실 1,891 2,753 - 2,119 기타의대손상각비 - 18,744 - - 유형자산처분손실 1,667 2,806 196 1,168 유형자산손상차손 - 600 - - 종속기업투자손상차손 - 3,358 - - 기부금 35 2,759 107 119 충당부채전입액 17,973 17,973 - - 잡손실 221 1,017 218 842 합계 28,870 69,713 10,806 24,548 (*) 당사는 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 태광산업㈜개성과 관련된 미수금 및 장기대여금 각각 138백만원, 18,606백만원을 기타의대손상각비로 반영하였으며 당분기말 현재 대손충당금과의 차이는 외화환산효과로 인한 것입니다. 31. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 3,041 8,943 2,870 8,590 배당금수익 50 22,695 50 18,474 외환차익 114 7,542 7,421 14,426 외화환산이익 - 72 1,920 3,817 매도가능금융자산처분이익 1,059 1,059 - - 합계 4,264 40,311 12,261 45,307 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 846 2,581 896 3,131 외환차손 9,393 18,218 365 4,454 외화환산손실 2,190 2,425 54 69 매도가능금융자산처분손실 240 240 - - 매도가능금융자산손상차손 256 10,106 - - 합계 12,925 33,570 1,315 7,654 (3) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융기관예치금 2,895 8,291 2,392 7,256 기타의수입이자 146 652 478 1,334 합계 3,041 8,943 2,870 8,590 (4) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 발생원천 금융부채 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수출채권매각분 35 152 109 344 무역금융이자 및 기타이자비용 811 2,429 787 2,787 합계 846 2,581 896 3,131 32. 금융상품 및 금융위험관리(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:백만원) 구분 금융자산 매도가능금융자산 대여금 및 수취채권 상각후원가측정 금융부채 현금및현금성자산 244,025 - - - 단기금융상품 377,375 - - - 매출채권 - - 196,815 - 대여금및기타채권 - - 5,301 - 미수수익 2,221 - - - 비유동매도가능금융자산 - 159,168 - - 장기대여금및기타채권 65,002 - 4,452 - 매입채무 - - - 162,595 단기차입금 - - - 6,380 미지급금및기타채무 - - - 23,542 장기미지급금및기타채무 - - - 7,376 합계 688,623 159,168 206,568 199,893 ② 전기말 (단위:백만원) 구분 금융자산 매도가능금융자산 대여금 및 수취채권 상각후원가측정 금융부채 현금및현금성자산 266,351 - - - 단기금융상품 296,621 - - - 매출채권 - - 208,820 - 대여금및기타채권 - - 27,170 - 미수수익 1,740 11 79 - 매도가능금융자산 - 158,446 - - 장기대여금및기타채권 1,926 - 22,980 - 매입채무 - - - 171,497 단기차입금 - - - 27,313 미지급금및기타채무 - - - 35,280 장기미지급금및기타채무 - - - 6,770 합계 566,638 158,457 259,049 240,860 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구분 금융자산 매도가능금융자산 대여금 및수취채권 상각후원가측정금융부채 이자수익 8,291 104 548 - 배당금수익 - 2,740 - - 외환차익 7,542 - 25,499 - 외화환산이익 72 - 1,246 1,803 매도가능금융자산처분이익 - 1,059 - - 이자비용 - - - (379) 외환차손 (18,218) - (19,703) - 외화환산손실 (2,425) - (2,723) (30) 대손상각비 - - (2,092) - 기타의대손상각비 - - (18,744) - 매도가능금융자산처분손실 - (240) - - 매도가능금융자산손상차손 - (10,106) - - 합계 (4,738) (6,443) (15,969) 1,394 ② 전분기 (단위:백만원) 구분 금융자산 매도가능금융자산 대여금 및수취채권 상각후원가측정금융부채 이자수익 7,256 27 1,307 - 배당금수익 - 1,823 - - 외환차익 14,426 - 19,126 - 외화환산이익 3,817 - 3,363 782 이자비용 - - - (564) 외환차손 (4,454) - (20,300) - 외화환산손실 (69) - (63) (2,056) 합계 20,976 1,850 3,433 (1,838) (3) 금융위험관리당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (4) 금융자산의 양도 등 당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 자산의 장부금액 6,380 27,313 관련 부채의 장부금액 (6,380) (27,313) 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : 자산의 공정가치 6,380 27,313 관련 부채의 공정가치 (6,380) (27,313) 순포지션 - - 33. 공정가치 (1) 공정가치와 장부금액 당분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산: 비유동매도가능금융자산 159,164 159,164 158,342 158,342 상각후원가로 인식된 자산: 현금성자산 244,012 244,012 266,283 266,283 단기금융상품 377,375 377,375 296,621 296,621 매출채권 196,815 196,815 208,820 208,820 대여금및기타채권 5,301 5,301 27,170 27,170 미수수익 2,221 2,221 1,830 1,830 비유동매도가능금융자산 4 4 104 104 장기대여금및기타채권 69,454 69,454 24,906 24,906 소계 895,182 895,182 825,734 825,734 합계 1,054,346 1,054,346 984,076 984,076 상각후원가로 인식된 부채: 매입채무 162,595 162,595 171,497 171,497 단기차입금 6,380 6,380 27,313 27,313 미지급금및기타채무 23,542 23,542 35,280 35,280 장기미지급금및기타채무 7,376 7,376 6,770 6,770 합계 199,893 199,893 240,860 240,860 상각후원가로 인식된 자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로, 기업회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 '수준 2'에 포함됩니다.만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다. 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 매도가능금융자산 159,164 - - 159,164 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 매도가능금융자산 158,342 - - 158,342 34. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속기업, 관계기업 및 공동기업, 기타특수관계자의내역은 다음과 같습니다.