태광산업 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 공시서류작성기준일 현재 위원 전원이 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

홍성태	예	- 美 Carnegie Mellon University Visiting Researcher- 상명대학교 경영대학 국제통상학과 교수 (現)- 상명대학교 부총장 (現)	예	상장회사 회계ㆍ재무분야 경력자	(주)유진로봇(코스닥 상장)감사 5년 재직
(2011.3.30 ~ 2016.3.29)

김오영	예	- 美 메사추세츠주립대학 플라스틱공학과 박사- 효성중앙연구소 뉴욕사무소 소장- 단국대학교 고분자시스템공학과 교수 (現)	-	-	-

이재현	예	- KBS 정책연구실 객원연구원
- KBS 정책실 연구원- 흥국생명 사외이사, 감사위원
- 충남대학교 사회과학대학 언론정보학과 교수
- 서울대학교 사회과학대학 언론정보학과 교수 (現)	-	-	-

(2) 감사위원회 위원의 독립성당사의 감사위원회는 관련 법령 및 정관에 따라 구성되어 있으며, 감사위원회 규정에의거하여 감사 업무를 수행하고 있습니다.

○ 감사위원 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(홍성태 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

○ 감사위원 선임

성 명	추천인	선임배경	회사와의 거래	최대주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)

홍성태	이사회	상명대학교 경영대학 국제통상학과 교수로서 타회사의 감사로 활동하였으며, 감사위원으로서 업무수행 능력이 우수하여 감사위원회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 추천함	없음	없음	2년	연임(1회)

김오영	이사회	본 후보자는 플라스틱공학 박사, 고분자공학과 교수 등 당사가 몸담고 있는 석유화학 · 화학섬유 산업에 전문적인 지식을 보유함. 이를 바탕으로 당사 사외이사로 재직한 4년간 이사회의 일원으로 중요 의사결정에 적극적으로 의견을 개진하였음. 이와 더불어 23년간 교수로 교직생활을 하여 대주주 및 다른 이사로부터 독자적으로 견제, 감시감독 역할을 수행할 수 있어 기업의 경쟁력 제고에 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 추천함	없음	없음	2년	연임(2회)

이재현	이사회	서울대학교 사회과학대학 언론정보학과 교수로서 타회사의 감사위원으로 활동하였으며, 감사위원으로서 업무수행 능력이 우수하여 감사위원회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 추천함	없음	없음	2년	연임(2회)

(3) 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

홍성태 (출석률: 100%)	김오영(출석률:100%)	이재현(출석률:100%)

찬반여부

2020.03.05	제1호 보고 : 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건제2호 보고 : 외부감사인의 제59기 감사결과 보고의 건제3호 보고 : 감사위원회의 감독 및 활동 보고의 건제4호 보고 : 감사팀 업무보고의 건	----	----	----	----

2020.03.10	제1호 의안 : 2019년 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건제2호 의안 : 제59기 감사위원회의 감사보고서 승인의 건제3호 의안 : 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견 승인의 건	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

2020.03.27	제1호 의안 : 감사위원장 선임의 건제2호 보고 : 감사팀 업무보고의 건	가결-	찬성-	찬성-	찬성-

2020.05.14	제1호 보고 : 재무제표 감사계획 및 감사위원회 보고제2호 보고 : 20년 내부회계관리제도 운영실태 평가계획제3호 보고 : 감사실 업무보고	---	---	---	---

2020.08.11	제1호 의안 : 내부회계관리규정 개정의 건제2호 보고 : 2020년 회계감사 계획 및 실행단계 대면회의제3호 보고 : 감사실 업무보고	가결--	찬성--	찬성--	찬성--

(4) 감사위원회 교육 실시 계획 - 감사위원의 역할 등 년 2회 내ㆍ외부 교육 실시 예정

(5) 감사위원회 교육실시 현황감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020년 03월 27일	회사	홍성태, 김오영, 이재현	-	감사위원회의 권한과 의무(법률, 회사규정 등)

2020년 07월 07일	삼정KPMG 감사 위원회 지원센터	김오영	-	감사위원회 운영 가이드라인- 외부감사인 선정 및 감사계획 수립- 핵심감사사항 논의 및 외부감사 의견형성

2020년 08월 11일	삼정회계법인	홍성태, 김오영, 이재현	-	연결내부회계관리제도와 감사위원회 역할

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	6	상무 1명, 차장 2명, 과장 2명, 대리 1명 : (평균 1년 6개월)	감사위원회 운영 및 지원, 내부감사, 윤리경영 등

나. 준법지원인

(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력당사는 공시서류작성기준일 현재 준법지원인을 두고 있으며, 준법통제기준을 마련하여 법적 위험을 평가하고, 법적 자문업무 등 일상적인 준법지원을 하며 상시적인 준법통제활동, 점검을 하고 있습니다.

준법지원인	성명	정은교

출생년월	1990.01

최종학력	이화여자대학교 법학전문대학원 졸업

현직	태광산업(주) 법무실

주요경력	2017.04 : 변호사 자격 취득(로스쿨 6기) 2017.05 ~ 2018.04 : 법무법인 시헌

이사회 결의일	2018.06.15

결격요건	해당사항 없음

기타	해당사항 없음

(2) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

보고서 작성 대상 기간 동안 준법지원인 등의주요 활동내역 및 그 처리결과는 아래와 같습니다.

점검일시	주요점검내용	점검 및 처리결과

2020. 2월	계열회사간 거래 점검	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요사항은사내 정책 등에 따라 보완함

2020. 3월	공정거래 관련 준법검토

2020. 4월	자회사 거래 점검

2020. 5월	계약부서 리스크 점검

2020. 6월	공정거래 관련 준법검토

2020. 7월	계열회사간 거래 점검

2020. 8월	계열회사간 거래 점검

2020. 9월	공정거래 관련 준법검토

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무실	2	과장 1명, 사원 1명 : (평균 1년 6개월)	계약검토 및 소송지원, 업무지원