태광산업 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 공시서류작성기준일 현재 위원 전원이 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김오영	예	- 메사추세츠주립대학 플라스틱공학과 박사- 효성중앙연구소 뉴욕사무소 소장- 단국대학교 고분자시스템공학과 교수 (現)	-	-	-

김대근	예	- MIT 기계공학 박사- 미 국립보건원 SBIR(소기업연구지원연구과제) 책임연구자- 예가람저축은행 사외이사/감사위원- 단국대학교 기계공학과 부교수 (現)	-	-	-

나정인	예	- 서울대학교 심리학과 (부전공; 경영학)- 한국공인회계사- 삼일회계법인 품질관리실- 한미회계법인 품질관리실장 (現)- 한국공인회계사회 평의원 (現)	예	회계사	2003년 한국공인회계사 등록2001년 10월~2016년 3월 삼일회계법인 근무2018년 한미회계법인 품질관리실장 (現)2020년 한국공인회계사회 평의원 (現)

(2) 감사위원회 위원의 독립성당사의 감사위원회는 관련 법령 및 정관에 따라 구성되어 있으며, 감사위원회 규정에의거하여 감사 업무를 수행하고 있습니다.

○ 감사위원회 위원 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(나정인 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김오영 감사위원장)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

○ 감사위원회 위원 선임

성 명	추천인	선임배경	회사와의 거래	최대주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)

김오영	이사회	본 후보자는 플라스틱공학 박사, 고분자공학과 교수 등 당사가 몸담고 있는 석유화학 ·화학섬유 산업에 전문적인 지식을 보유함. 이를 바탕으로 당사 사외이사로 재직한 4년간 이사회의 일원으로 중요 의사결정에 적극적으로 의견을 개진하였음. 이와 더불어 23년간 교수로 교직생활을 하여 대주주 및 다른 이사로부터 독자적으로 견제, 감시감독 역할을 수행할 수 있어 기업의 경쟁력 제고에 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 추천함	없음	없음	2년	연임(2회)

김대근	이사회	단국대학교 기계공학과 부교수로서 타회사의 사외이사 및 감사위원으로 활동하였으며, 감사위원회 위원으로서 업무수행 능력이 우수하여 감사위원회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 감사위원회 위원으로 추천함	없음	없음	2년	-

나정인	이사회	한국공인회계사로 21년간 근무하며 재무전문가로서 당사 감사위원회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 감사위원회 위원으로 추천함	없음	없음	2년	-

(3) 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

홍성태 (출석률: 100%)	김오영(출석률:100%)	이재현(출석률:100%)	김대근(출석률:100%)	나정인(출석률:100%)

찬반여부

2021.02.02	제1호 보고 : 내부회계관리제도 중간점검 결과보고제2호 보고 : 내부회계관리제도 운영현황 보고	보고보고	--	--	--	해당사항없음(신규선임)	해당사항없음(신규선임)

2021.03.05	제1호 보고 : 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고제2호 보고 : 외부감사인의 제60기 감사결과 보고	보고보고	--	--	--

2021.03.10	제1호 의안 : 2020년 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건제2호 의안 : 제60기 감사위원회의 감사보고서 승인의 건제3호 의안 : 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견 승인의 건	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

2021.03.26	제1호 의안 : 감사위원장 선임제1호 보고 : 정도경영실(감사) 업무보고	가결보고	해당사항없음(임기만료)	찬성-	해당사항없음(임기만료)	찬성-	찬성-

2021.05.13	제1호 의안 : 전기 외부감사인 평가제1호 보고 : 2021년 외부감사인 감사계획 및 1분기 검토제2호 보고 : 2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가계획제3호 보고 : 정도경영실(감사) 업무보고	가결보고보고보고	찬성---	찬성---	찬성---

2021.08.12	제1호 의안 : 외부감사인 선임규정 제정제1호 보고 : 2021년 반기 감사위원회 커뮤니케이션제2호 보고 : 2021년 내부회계 운영실태 평가계획 수정안 보고제3호 보고 : 업무보고 이행점검 감사 보고	가결보고보고보고	찬성---	찬성---	찬성---

(4) 감사위원회 교육 실시 계획 - 감사위원의 역할 등 년 1회 내ㆍ외부 교육 실시 예정

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 04월 30일	감사위원회포럼	나정인	-	ESG관련 보고와 감사위원회의 역할

2021년 06월 30일	삼일회계법인	나정인	-	1. 감사위원회의 법률상 역할과 책임2. 감사위원회 모범규준 및 내부회계관리제도3. 외부감사인 선임과 평가4. 내부감사부서 운영 및 부정행위 감독

2021년 07월 31일	삼일회계법인	김대근	-	1. 감사위원회의 법률상 역할과 책임2. 감사위원회 모범규준 및 내부회계관리제도

2021년 09월 14일	감사위원회포럼	김오영	-	1. 데이터 경영의 중요성과 감사위원회의 역할2. 감사위원회의 ESG 위험 통제

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

정도경영실(감사)	4	상무 1명, 차장 2명, 대리 1명 (평균 2년 2개월)	감사위원회 운영 및 지원, 내부감사, 윤리경영 등

나. 준법지원인

(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 당사는 준법통제기준을 마련하여 법적 위험을 평가하고, 법적 자문업무 등 일상적인 준법지원을 하며 상시적인 준법통제활동, 점검을 하고 있습니다 .

준법지원인	성명	최수임

출생년월	1989.08

최종학력	이화여자대학교 법학전문대학원 졸업

현직	태광산업(주) 법무실

주요경력	2019.04 : 변호사 자격 취득(로스쿨 8기) 2020.08 ~ 2021.07 : 파트너스 법률사무소

이사회 결의일	2021.08.12

결격요건	해당사항 없음

기타	해당사항 없음

(2) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

보고서 작성 대상 기간 동안 준법지원인 등의주요 활동내역 및 그 처리결과는 아래와 같습니다.

점검일시	주요점검내용	점검 및 처리결과

2021. 1월	계약부서 리스크 점검	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요사항은사내 정책 등에 따라 보완함

2021. 2월	자회사 거래 점검

2021. 3월	계열회사간 거래 점검

2021. 4월	계약부서 리스크 점검

2021. 5월	자회사 거래 점검

2021. 6월	공정거래 관련 준법검토

2021. 7월	계열회사간 거래 점검

2021. 8월	계약부서 리스크 점검

2021. 9월	공정거래 관련 준법검토

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무실	2	과장 1명, 사원 1명 (평균 10개월)	계약검토 및 소송지원, 업무지원