태광산업 분기보고서 (2024.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 공시서류작성기준일 현재 위원 전원이 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최영진	예	- 서울대학교 행정대학원 정책학(석사)- 국방대학원 국가안전보장학(석사)- 행정고시(재경직) 33회- 감사원 재직(25년, 1992. 01~2017. 03)- 법무법인 대륙아주 고문(現)	예	금융기관 정부 증권유관기관 등 경력자 (4호 유형)	감사원법에 의거 국가(외교부 등 중앙부처),지방자치단체(서울시 등 지자체), 공공기관(근로복지공단 등)에 대한회계, 결산감사 등을 통한 감독업무 수행

남유선	예	- 서울대학교 법과대학 학사, 상사법 법학 석·박사- 미국 UC버클리 법대/법학 석·박사- 법무부 정책위원- 금융위원회 법률자문위원회 위원- 한국거래소 KRX 공시위원회 위원장(現)- 국민대 법과대학 교수(現)	-	-	-

김우진	예	- 한국거래소 시장감시위원회 규율위원회 위원- 법무부 상법 특별위원회 위원- 금융위원회 금융발전심의회 자본시장분과위원- 서울대학교 경영전문대학원 재무금융 교수(現)- 삼성 준법감시위원회 위원(現)- 국민연금기금 투자정책 전문위원회 위원(現)- 한국거래소 지수위원회 위원(現)- 한국예탁결제원 중요지표관리위원회 위원(現)- (주)풀무원 이사(現)	예	대학에서 회계 또는재무관련 분야 근무 경력자 (2호 유형)	상법 시행령에 따라 회계 또는 재무 관련분야의조교수 이상으로 근무(서울대학교 경제학과 졸업,일리노이대학교 재무학 박사,서울대학교 경영전문대학원 재무금융 교수)

안효성	예	- 주식회사 미띵스 감사- 주식회사 이지메디컴 사외이사- 주식회사 엘엑스자산운용 사외이사- 회계법인 세종(現)	예	공인회계사 (1호 유형)	상법 시행령에 따라 공인회계사의 자격을 가진사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상종사한 경력 (회계법인 세종 2005년~현재)

(2) 감사위원회 위원의 독립성당사의 감사위원회는 관련 법령 및 정관에 따라 구성되어 있으며, 감사위원회 규정에의거하여 감사 업무를 수행하고 있습니다.

○ 감사위원회 위원 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(최영진, 김우진, 안효성 3인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(남유선 감사위원장)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

○ 감사위원회 위원 선임

성 명	추천인	선임배경	회사와의 거래	최대주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)

최영진	사외이사 후보 추천위원회	오랜 감사원 재직기간 중 회계 재무분야 감사경험을 바탕으로경영진의 경영활동에 대한 업무감사를 독립적으로 수행할 수 있을 것으로 판단하여 이사회가 추천함	없음	없음	2년	-

남유선	사외이사 후보 추천위원회	국민대학교 법과대학 주임교수로 재직중으로 대주주로부터 독립적인 위치에 있으며, 한국거래소 KRX 공시위원회 위원장 및 NH농협은행 리스크 관리 위원장경력으로 경영전반 법적, 재무적 리스크 관리 능력이 출중하여 감사위원으로 추천함	없음	없음	2년	-

김우진	주주제안	서울대학교 경영전문대학원 재무금융 교수로 재직중이고 자본시장과 관련한 여러 공적 기관에서 위원직을 수행하고 있으며 이에 관련분야의 풍부한 경험을 바탕으로 당사 지배구조 개선에 기여할 것으로 판단하여 감사위원으로 추천함	없음	없음	2년	-

안효성	주주제안	20여년간 회계법인에서 근무하며 전문성을 쌓아왔으며 주식회사의 감사직과 사외이사직을 역임하며 회사의 의사결정에 관한 풍부한 경험을 가지고 있음. 이에 감사위원회의 역할 수행에 기여할 수 있을 것으로 판단하여 감사위원으로 추천함	없음	없음	2년	-

(3) 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결	감사위원회 위원의 성명

최원준(출석률: 100%)	최영진(출석률:100%)	남유선(출석률:100%)	김우진(출석률:-%)	안효성(출석률:-%)

찬반여부

2024.03.12	제1호 보고: 외부감사인의 제63기 감사결과 보고의 건	보고	-	-	-	해당사항없음(2024.03.29신규선임)

제2호 보고: 2023년 내부회계관리제도 별도 및 연결 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-

제3호 보고: 감사실 업무보고의 건	보고	-	-	-

제1호 의안: 제63기 감사위원회의 감사보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.03.21	제1호 보고: 2023년 내부회계관리제도 연결 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-

제2호 보고: 2023년 내부회계관리제도 별도 및 연결 체크리스트 평가결과 보고	보고	-	-	-

제1호 의안: 2023년 내부회계관리제도 별도 및 연결 평가보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제2호 의안: 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.03.21	제1호 보고: 제63기 주총 전 재무제표 이사회 승인 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

(4) 감사위원회 교육 실시 계획- 감사위원의 역할 등 년 1회 이상 내ㆍ외부 교육 실시 예정

(5) 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	2024년 2분기 이후 실시예정

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	5	상무 1명, 책임 1명, 선임 2명, 사원1 (평균: 4년)	감사위원회 운영 및 지원, 내부감사, 윤리경영 등

나. 준법지원인(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력당사는 공시서류작성기준일 현재 준법지원인을 두고 있으며, 준법통제기준을 마련하여 법적 위험을 평가하고, 법적 자문업무 등 일상적인 준법지원을 하며 상시적인 준법통제활동, 점검을 하고 있습니다.

준법지원인	성명	김정선

출생년월	1981. 7.

최종학력	고려대학교 법학전문대학원

현직	태광산업(주) 법무실

주요경력	2012.04 : 변호사 자격 취득(로스쿨 1기)2017.02~2023.09 : 흥국생명보험주식회사 근무

이사회 결의일	2023. 11. 10.

결격요건	해당사항 없음

기타	-

(2) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

보고서 작성 대상 기간 동안 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과는 아래와 같습니다.

점검일시	주요점검내용	점검 및 처리결과

2024. 1월	계약부서 리스크 점검	전반적으로 양호하며,일부 개선 필요사항은사내 정책 등에 따라 보완함

2024. 2월	자회사 거래 점검

2024. 3월	공정거래 관련 준법검토

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무실	2	부장 1명, 사원 1명 (평균 26.5개월)	계약검토 및 소송지원, 업무지원