태광산업 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 사 업 의 개요

당사 및 종속기업은 전략적인 영업단위인 2개의 사업부문을 영위하고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며, 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 연결실체의 사업부문은 아래와 같습니다.

사업부문	주요품목

제조 및 임대	PTA, AN, PROPYLENE, ACR, NYLON, SPANDEX 등의 제조 및 토지, 건물 등의 임대

방송통신	방송통신업

가. 사업부 문별 요약 재무현황 (1) 부문별 손익

(단위:백만원)

구분	제조 및 임대	방송통신(*)	연결조정	합계

매출액	516,310	216,373	(20,534)	712,149

내부매출액	(7,341)	(13,193)	20,534	-

순매출액	508,969	203,180	-	712,149

영업이익	25,458	33,100	-	58,558

법인세차감전 부문수익	49,689	37,169	(11,189)	75,669

보고부문 당기순이익	37,167	28,730	(12,255)	53,642

(2) 부문별 자산부채현황(단위:백만원)

구분	제조 및 임대	방송통신(*)	연결조정	합계

자산총액	2,927,318	1,157,597	(166,630)	3,918,285

부채총액	583,598	258,277	36,292	878,167

(*) 방송통신에 포함된 ㈜티브로드 재무정보는 ㈜티브로드와 그 종속기업의 연결재무제표 상의 금액입니다.

나. 사업부문별 현황(1) 제조 및 임대 부문

연결실체 중 제조 및 임대부문은 1950년 창업 이래 내실경영을 바탕으로 품질 및 설비 우위를 통한 경쟁력을 확보하는 한편 PTA, 프로필렌, AN 등 석유화학공장 가동을 통해 수직계열화를 구축하며 업계를 선도하는 기업으로서의 위상을 굳건히 하고 있습니다.

제품별 시장상황으로,

PTA는 폴리에스테르 섬유, PET Bottle 및 PET Film의 기초 원료로 사용됩니다. PTA산업은 대규모 설비투자가 소요되는 자본 및 기술집약적 장치산업으로, 세계경기 및 수급에 따라 호ㆍ불황이 반복되는 특성을 가지고 있습니다. 중국, 인도 등 신흥국들의 소득 수준 증가로 인해 수요는 향후 지속적으로 증가될 것으로 예상되나, 중국등의 생산능력 확대에 따른 공급량 확대로 마진 확보가 어려운 상황이며 '17년 또한 PTA, PX 수급 변동성 및 경기 불확실성이 지속될 것으로 예상됩니다.

AN은 프로필렌과 암모니아를 원료로 하는 단위체이며 아크릴섬유, ABS합성수지 등의 주원료입니다. 당사 AN 총 판매물량은 국내 85%, 수출 15%로 이루어져 있으며, 주 수출국은 일본과 동남아 지역입니다. '17년은 중국의 생산능력 확대에 따른 공급량 확대로 경쟁은 더욱 심화될 것으로 예상됩니다.

NaCN은 금광, 선광, 도금, 의약품 제조 등에 사용되는 전략물자로 생산, 운송, 저장의 철저한 안전관리가 요구되는 품목입니다. 주요시장은 금ㆍ광산이 밀집되어 있는 아프리카, 남미, 러시아, 동남아시아 지역입니다. 금값 및 금생산량은 하락하는 추세로 업계 시황은 약세 가능성이 있지만, 당사는 거래선 재계약 및 신규 거래처 발굴을 통해 매출증대를 모색할 예정입니다.

과산화수소는 수소를 원료로 하는 일반 범용 약품으로 주요 용도는 제지 및 펄프, 섬유, 반도체, LCD제조와 폐수 처리 입니다. 최근, LCD제조 및 반도체 시장의 성장에 따라 고순도 과산화수소 시장의 성장이 예상되고 있습니다. '16년에는 제품 품질 개선을 통한 대형 제지사 및 IT 업체 판매를 신장하고 원가절감 노력을 통하여 안정적인 가동률 확보 및 전년 대비 손익 개선의 성과를 이루었습니다. '17년은 IT 시장의 성장으로 인한 국내외 고순도 제품의 판매 신장을 통해 전년 대비 실적 개선이 예상됩니다.

유안비료는 암모니아와 황산이 결합된 속효성 비료로 거의 대부분이 복합비료의 원료로 사용되고 있습니다. 당사는 '09년부터 상업생산을 시작하였고, 국내 복합비료 업체를 비롯한 해외시장에 공급하고 있습니다. 연중 성수기인 동남아시아 시장이 당사의 주요 시장이며, 내수시장과 동북아시아 지역은 성수기와 비수기 구분이 뚜렷합니다. 중국 카프로락탐 증설에 따른 생산량 증가로 공급 초과 현상이 지속되고 국내외 비료 수요는 정체되어 마진 확보가 어려운 상황입니다.

나일론은 석유화학제품인 카프로락탐을 기초원료로 사용하여 원사를 제조ㆍ판매하는 중간재 산업입니다. 당사는 범용품 위주의 대량생산체제에서 탈피하여 차별화된 제품 위주의 시장 공략과 고부가가치 제품개발, 생산설비의 구조개선을 통한 원가경쟁력 향상, 틈새시장 발굴, 해외 수출 거래선의 다변화, 고객만족을 위한 품질향상 등에 매진하고 있습니다.

아크릴은 AN을 주원료로 하는 화학섬유로서 방적, 인조모피 업체 등에 판매하는 중간재 산업입니다. 보온성 제품에 많이 사용되기 때문에 계절적 요인에 의한 성수기와 비수기가 뚜렷한 편입니다. 당사는 경쟁이 심화되어 손익이 악화되는 범용품 판매를 지양하고 고부가가치 특수제품 시장에서 강점을 갖기 위해 연구개발 및 영업력을 강화하고 있습니다.

면방은 국내외 의류 및 원단생산 업체에 원사를 생산하여 공급하는 산업입니다. 지속되는 세계 경기침체와 경제 성장률 둔화로 전반적인 수요감소가 내수침체로 이어지고 있기 때문에, 대외 수출 비중을 늘리는 등 시장 상황에 민첩하게 대응하고 있습니다. 향후에는 신제품 및 고부가가치 제품의 지속적 개발을 통해 신규시장 진입 및 신규수요 창출을 도모할 계획입니다.

화섬직물은 중동시장을 주 시장으로 하고 있으며, 이슬람 전통 의상제작에 사용됩니다. 현재 저가 품목은 중국산이 대부분의 물량을 차지하나 기술력을 요하는 고가품은 일본, 한국이 경쟁력을 갖고 있습니다. 주 시장인 사우디의 순례객 통제로 인한 판매 저조 및 중국산 품질수준 상승으로 인해 판매가격 하락이 예상되지만 오랜 브랜드 가치를 바탕으로 지속적인 품질유지와 경쟁력 있는 가격수준 유지를 통해 매출증대를 모색할 예정입니다.

저융점섬유는 가공이 쉬워 주로 접착용으로 사용하며 인체에 유해한 화학접착제를 대신할 수 있어 수요가 높아지고 있습니다. 패딩, 매트리스 용도로 많이 쓰이고 자동차 내장재, 방음 단열재 등의 산업용 용도로도 사용됩니다. 당사는 '14년 11월 상업생산을 시작하였고, 약 10%의 시장을 점유하고 있습니다. 경쟁사들의 신규 증설 물량으로 당분간 치열한 판매 경쟁이 예상되지만, 당사는 최적의 생산운용과 제품 다양화를 통해 경쟁력을 강화시킬 예정입니다.

사업부문 품목 점유율(%) 출처 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 석유화학 PTA 14.7 15.8 15.8 15.8 16.6 2017년 석유화학편람-한국석유화학협회-(2017년 점유율은3월 기준) AN 34.1 34.1 34.1 34.1 34.1 프로필렌 4.4 4.3 3.9 3.7 3.6 섬유 Nylon F 20.7 20.7 22.1 22.1 - 2017 화섬편람-한국화섬협회- ※ 점유율은 품목별 생산능력기준으로 산출하였으며, 객관성 제고를 위해 외부기관의 자료를 활용하였습니다. 2) 방송통신 부문 연결실체중 방송통신 부문은 종합유선방송사업자로서 '티브로드'라는 서비스명으로 ① 케이블TV방송 서비스, ② 초고속인터넷 및 인터넷전화 서비스, ③ 방송광고 서비스 사업을 영위하고 있습니다. ▶ 산업의 특성 방송사업이란 방송프로그램을 기획, 편성 또는 제작하여 이를 시청자에게 전기통신설비에 의하여 송신하는 것으로서, 방송법상 지상파방송, 종합유선방송, 위성방송, 방송채널사용사업으로 구분되어 있습니다. 이 중 종합유선방송사업은 당사의 종속회사가 영위하고 있는 주요 사업으로, 법규적 정의는 종합유선방송국(다채널방송을 행하기 위하여 유선방송국설비와 그 종사자의 총체를 말한다.)을 관리ㆍ운영하며 전송ㆍ선로설비를 이용하여 방송을 행하는 사업을 말합니다. 1995년 3월 1일 28개의 채널로 시작된 종합유선방송사업은 비약적인 발전을 거듭하며 성장해 왔습니다. 아울러 방송가입자 확대 및 매출증대를 바탕으로 기존의 보유역량을 활용해 통신 영역의 진출로 인터넷 및 인터넷전화 서비스 등도 함께 제공함으로써 기존 방송사업영역의 동반성장을 이끌었습니다. 하지만 2009년 방송사업자의 통신영역 진출과 마찬가지로 KT, SK브로드밴드 및 LG유플러스의 통신 3社도 IPTV로 방송영역에 진출하여 통신서비스 중심의 결합상품 제공으로 경쟁환경이 심화되고 있습니다. 티브로드 및 종속회사를 비롯한 종합유선방송사업자는 거대 통신사업자와의 경쟁으로 성장세가 둔화 또는 감소됨에 따라 기존 사업의 고도화 및 통신영역의 확대를 통한 가입자 확대 및 유지 전략을 마련하고 있습니다. 방송통신융합환경에 맞춘 고화질, 양방향 서비스가 가능한 디지털방송 가입자를 확대하고, 고용량의 케이블TV망을 활용하여 안정적이고 빠른 초고속인터넷과 인터넷전화(VoIP) 서비스를 제공하고 있습니다. 아울러MVNO(Mobile Virtual Network Operator) 서비스의 도입, 스마트셋탑박스를 통한 스마트플러스 서비스, 초고화질(UHD) 방송, 모바일 VOD 애플리케이션 서비스, 채널변경 광고 등TV기반 서비스 고도화 및 스마트렌탈, 스마트홈캠(‘15년10월 출시)등 신규 서비스 제공에도 노력을 기울이고 있습니다. ▶ 산업의 성장성 종합유선방송사업은 2017년 1월말 기준90개의 사업자가 사업을 영위하고 있습니다. 2017년 1월말국내 디지털케이블방송 수신가구는 775만 가구로 전체 케이블방송 수신가구 중 53.4%에 해당합니다. 디지털방송의 가입자당 매출액은 기존 아날로그방송에 비해 매우 높은 편이어서 향후 디지털방송으로의 전환이 증가할수록 종합유선방송사업자의 매출액 및 수익성도 향상될 것으로 예상됩니다. 또한, 방송통신융합시대에 따른 새로운 부가서비스가 지속적으로 개발되고 있어 이에 따른 산업의 성장도 예상됩니다. ▶ 경기변동의 특성케이블TV 상품은 현대인의 문화소비의 한 축으로 자리잡은 지 오래이며, 필수재에 가깝기 때문에 경기변동에 덜 민감하다고 할 수 있습니다. 우리나라 국민의 생활수준향상과 정보통신의 발달로 사회의 문화적 욕구는 점차 다변화되고 있으며, 케이블TV 산업도 이에 부응하여 변화ㆍ발전하고 있습니다.▶ 경쟁요소 ① 케이블TV방송 서비스 종합유선방송사업은 정부허가(미래창조과학부) 사업이고, 허가지역별로 독점 또는 과점 공급권을 보유하고 있으며, 장치산업이기 때문에 신규사업자 및 동종업계 타 사업자와의 경쟁은 매우 제한적이었습니다. 그러나 2002년부터 시작된 디지털위성방송 서비스와 2005년부터 시작된 DMB방송 등 다른 플랫폼을 이용하여 방송산업에 경쟁사업자들이 계속하여 진입하였고, 2009년 1월부터 기간망을 소유하고 있는 통신사업자들의 IPTV서비스 상용화로 경쟁은 심화되고 있습니다. 최근에는 KT와 SkyLife의 하이브리드 STB를 활용한 OTS 가입자의 증가세가 지속되고 있으며, 스마트폰 보급이 대중화 됨에 따라 국내 푹, 티빙, Btv 등 OTT서비스 뿐만 아니라, 넷플릭스와 같은 해외 메이저 사업자 등도 진출하는 등 각 사업자간 경쟁은 더욱 치열할 것으로 예상됩니다. '티브로드'는 이러한 경쟁상황을 타개하고자 공격적인 투자를 통한 고품질 디지털방송 확대와 서비스 개선을 추진하고 있습니다. 2013년 4월 TV UI를 전면 개편하여 타사와 차별화된 사용자 환경(UX)을 제공하는 고객맞춤형 서비스를 시작하였으며, 같은 해 6월 HTML5 기반의 스마트STB(셋탑박스) 출시를 통해 스마트 방송서비스를 제공하였습니다. 또한, 2014년 4월 기존 고화질(Full HD)방송보다 4배 이상 선명한 화질을 가진 초고화질(UHD)방송을 세계 최초로 상용화하여 업계 선도를 지속적으로 추진하고 있습니다. 가입대수 현황> [기준일: 2017년 1월 31일] (단위: 대) MSO명 SO수 아날로그+디지털 디지털 전환율 티브로드 22 3,230,837 1,707,074 52.8% CJ헬로비전 23 4,178,674 2,659,758 63.7% 딜라이브 17 2,358,479 1,666,876 70.7% CMB 10 1,545,709 153,209 9.9% 현대HCN 8 1,338,722 822,372 61.4% 개별 SO 10 1,876,890 744,370 39.7% 합계 90 14,529,311 7,753,659 53.4% ※ 자료 출처: 한국케이블TV방송협회 홈페이지 ② 초고속인터넷 및 인터넷전화 국내 초고속인터넷 보급율이 이미 포화 상태에 다다름에 따라 각 사업자들간의 경쟁이 치열합니다. 현재 국내 초고속인터넷 시장은 KT, SK브로드밴드, LG유플러스 및 종합유선방송사업자가 주요 사업자입니다. 종합유선방송사업자는 기존 케이블 망을 활용하여 케이블TV와 초고속인터넷을 동시에 사용하는 결합상품 및 서비스 강화를 통하여 통신3社와의 경쟁에 대응하고 있습니다. '티브로드'는 2013년 12월 LTE보다 4배 빠른 초고속인터넷 '스마트320'을 종로중구 지역에 런칭하였고, 2014년 10월 전체 사업권역으로 확대하였습니다. 서비스 가입자 현황> [기준일: 2017년 3월 31일] (단위: 명) 회사명 가입자수 점유율 KT 8,573,344 41.2% SK브로드밴드 2,736,449 13.2% SKT(재판매) 2,573,656 12.4% LGU+ 3,672,016 17.7% 종합유선 3,184,820 15.3% 기타 53,757 0.2% 합계 20,794,042 100.0% ※ 자료 출처: 미래창조과학부 홈페이지 [기준일: 2017년 3월 31일] (단위: 대) 업체명 가입대수 점유율 비고 LGU+ 4,330,410 35.4% 기간 KT 3,450,426 28.2% 기간 SK브로드밴드 1,717,471 14.1% 기간 KCT 996,567 8.2% 기간 삼성SDS 526,376 4.3% 기간 CJ헬로비전 736,377 6.0% 기간 SK텔링크 214,628 1.8% 기간 세종텔레콤 131,389 1.1% 기간 SB인터랙티브 16,544 0.1% 별정 드림라인 100,164 0.8% 기간 합계 12,220,352 100.0% ※ 자료 출처: 미래창조과학부 홈페이지(IP폰 가입자 기준) ③ 방송광고 서비스 종합유선방송사업자는 별도의 자체 채널이나 방송채널사용사업자로부터 할당받은 광고시간 등을 통하여 방송 광고를 통한 수익을 창출하고 있으며, 방송 광고는 크게 홈쇼핑 송출수수료와 당사의 자체 운영하는 지역채널 및 시청자 선호도가 높은 케이블TV채널 광고를 묶어 통합 송출하는 PP Spot 광고가 있습니다. 그리고 그 외 지자체 등의 이벤트 및 홍보대행, 자막광고 등이 있습니다. 홈쇼핑 송출은 이전 연도에 서비스 지역 내에서 거주하고 있는 구매자들로부터 홈쇼핑사들이 창출한 총 매출액, 총 가입자 수 그리고 각 홈쇼핑에 할당된 채널 위치 등을 감안하여1년마다 협상을 통해 결정됩니다. 2012년에는 홈앤쇼핑이 추가되어, 현재 총 6개의 홈쇼핑사들(GS, 씨제이, 현대, 우리, 농수산, 홈앤쇼핑)과 송출 계약을 체결하여 홈쇼핑 방송을 송출한 후 그에 대한 대가로 송출수수료를 지급 받고 있습니다. 2015년 7월 14일 7번째 홈쇼핑인 공영홈쇼핑 '아임쇼핑(IM Shopping)'이 개국했습니다. 홈쇼핑 송출수수료수익은 홈쇼핑사들의 매출신장이 이루어지면서 지속적으로 증가하는 추세에 있습니다. 그러나, 2002년부터 시작된 디지털 위성방송, 2005년부터 시작된DMB방송, 2009년 통신사업자들의IPTV서비스 등 다른 플랫폼을 이용한 경쟁사업자들이 진입하며 경쟁환경이 심화되고 있습니다. ▶ 관계법령 또는 정부의 규제종합유선방송사업은 정부허가사업으로 방송법의 적용을 받고 있으며, 미래창조과학부로부터 허가 및 승인에 대한 규제를 받고 있습니다. 매 5년마다 재허가 또는 재승인을 받도록 함으로써 시장진입 및 유지에 관해 규제받고 있습니다. 초고속인터넷서비스 사업은 전기통신사업법의 적용을 받고 있으며, 미래창조과학부로부터 허가를 받고 있습니다. 종합유선방송사업의 소유규제 관련 방송법 시행령 개정(2014.2.5)으로 권역 소유제한은 폐지되었고, 가입자 제한은 전체 유료 방송 가입 가구수의 1/3초과 금지로 변경되었습니다. 당사의 종속회사는 서울(7권역), 부산(3권역), 인천(3권역), 대구(3권역), 경기(4권역), 전북(1권역), 충남(1권역) 등 전국22개 권역에서 케이블TV, 초고속인터넷, 인터넷전화(VoIP) 및 방송광고 서비스 등을 제공하고 있습니다. 및 SO명> 지역 방송구역 SO명 법인명 서울 강서구 티브로드강서방송 ㈜티브로드 동대문구 티브로드동대문방송 ㈜티브로드동대문방송 도봉구, 강북구 티브로드도봉강북방송 ㈜티브로드 노원구 티브로드노원방송 ㈜티브로드노원방송 서대문구 티브로드서대문방송 ㈜티브로드 종로구, 중구 티브로드종로중구방송 광진구, 성동구 티브로드광진성동방송 부산 사상구, 강서구, 북구 티브로드낙동방송 서구, 사하구 티브로드서부산방송 남구, 수영구 티브로드동남방송 인천 남동구 티브로드남동방송 중구, 동구, 강화군, 옹진군 티브로드서해방송 서구 티브로드새롬방송 대구 중구, 남구 티브로드대구방송 대구케이블방송 서구 티브로드대경방송 달서구, 달성군 티브로드티씨엔방송 경기 수원, 오산, 화성 티브로드수원방송 광명, 안산, 시흥 티브로드한빛방송 과천, 의왕, 군포, 안양 티브로드에이비씨방송 용인, 이천, 평택, 안성 티브로드기남방송 전북 전주, 완주, 무주, 진안, 장수 티브로드전주방송 충남 천안, 아산, 연기 티브로드중부방송 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 및 서비스 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 회사 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표 등 매출액(*) 매출 비율(%) 제조 및 임대 태광산업 ㈜ 제품,상품 석유화학제품 POLYESTER, ACRYLIC 원료 - 329,030 69.62% 제품,상품 화섬사 편, 직물용 원사 ACEPORA 125,928 26.64% 제품 직물 의복 원단 등 ACETEX 11,913 2.52% 기타 임대등 - - 5,771 1.22% 태광화섬(상숙)유한공사 제품 스판덱스 직물용 원사 ACEPORA 35,499 87.36% 제품 등 경편직물 등 수영복 원단 등 ACETEX 5,138 12.64% 태광산업 ㈜ 개성 임가공 아크릴방적사 수탁 임가공 - - - 〃 PP마대 〃 - - - (주)세광패션 임가공 직물제직 수탁 임가공 - 3,031 100.00% 방송통신 (주)티브로드 外 서비스 방송 아날로그 및 디지털케이블 방송 i 디지털 132,718 74.68% 〃 인터넷 초고속 인터넷 서비스 한빛넷,비쎈 30,932 17.41% 〃 인터넷전화 국내 및 국제 전화 서비스 DV폰 4,608 2.59% 〃 MVNO 선ㆍ후불 이동전화 T-PLUS 7,433 4.18% 기타 임대등 - - 2,022 1.14% (주)한국케이블텔레콤 서비스 인터넷전화 유선통신 서비스 - 11,674 50.05% 〃 MVNO 선ㆍ후불 이동전화 T-PLUS 9,675 41.48% 〃 기타 - - 1,977 8.47% (주)이채널 서비스 광고 광고 서비스 - 3,635 69.04% 〃 방송 방송 수신료 - 1,494 28.38% 〃 기타 - - 136 2.58% ㈜쇼핑엔티 용역등 - TV홈쇼핑, 방송프로그램제작 - 10,069 100.00% (*) 내부매출을 포함하고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : USD/TON) 품목 제57기 1분기 제56기 제55기 PTA 662 604 631 AN 1,441 1,155 1,313 (1) 산출기준 - PTA : ICIS CFR CHN - AN : PCI CFR ASIA (2) 주요 가격변동원인 품 목 가격변동원인 PTA 원재료 가격 및 제품 수급 변동 AN 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 용도 매입액 주요 매입처 매입처와특수한 관계 여부 제조 및 임대 P-X,PROPANE 석유화학제품 제조 162,07853,684 SK종합화학SK가스 - ( *) 방송통신 부문의 경우 서비스사업을 영위하고 있으므로 주요 원재료에 관한 사항이 없습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : USD/TON) 품 목 제57기 1분기 제56기 제 55 기 P-X 889 794 845 PROPANE 475 323 495 (1) 산출기준 - PX : PLATTS CFR TWN - PROPANE : Saudi Aramco CP 평균 (2) 주요가격변동 원인 품 목 가격변동 원인 P-X 국제원유가 등락에 따른 가격 변동 PROPANE 다. 주요 서비스 등의 가격 (단독상품가격표) (단위 : 원) 품목 제57기 1분기 제56기 제55기 케이블TV수신료(아날로그) 고급형 15,000 15,000 15,000 경제형 8,000 8,000 8,000 기본형 6,000 6,000 6,000 의무형 4,000 4,000 4,000 케이블TV수신료(8VSB) 고급형 15,000 15,000 - 경제형 8,000 8,000 - 기본형 6,000 6,000 - 의무형 4,000 4,000 - 케이블TV수신료(디지털) HD 이코노미 12,000 12,000 12,000 HD 베이직 21,000 21,000 21,000 HD 프리미엄 24,000 24,000 24,000 초고속인터넷 서비스('스마트' 상품기준) 가정용 (모뎀임대료 별도) 스마트그린 20,000 20,000 20,000 스마트광랜 22,000 22,000 29,000 스마트스페셜 33,000 33,000 33,000 기가세이브 35,000 35,000 35,000 기가인터넷 48,000 48,000 48,000 인터넷전화 서비스 기본료 4,000 4,000 4,000 시내 및 시외전화(3분) 38 38 38 이동전화(10초) 11.7 11.7 11.7 인터넷전화(3분) 38 38 38 국제전화(1분)(주요 23개국) 50 50 50 주파수공용통신(TRS)(10초) 15 15 15 주1) 사업권역(지점)별로 상품이 일부 상이하며, 한빛방송 사업권역 기준으로 작성하였습니다.주2) 위와 같은 각 상품별 가격을 기본으로 하여 한 가입자가 2개 또는 3개의 상품을 동시에 사용하는 경우 각 상품당 할인율을 적용하여 결합상품으로 판매하고 있습니다. 4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 사업부문 회사 품 목 사업소 제57기 1분기 제56기 제 55 기 수량 수량 수량 제조 및 임대 태광산업㈜ 석유화학제품(TON) 석유1공장석유2공장석유3공장 440,925 1,763,700 1,763,800 원사(TON) 울산공장반여공장경주공장대구공장 57,924 231,696 231,246 직물(KYD) 15,000 60,000 60,000 태광화섬(상숙)유한공사 스판덱스(TON) 상숙공장 7,300 29,200 29,200 경편 탄성포(KYD) 4,200 16,800 16,800 태광산업㈜개성 원사(TON) 개성공장 2,000 8,000 8,000 마대(천장) 250 1,000 1,000 * 방송통신 부문의 경우 서비스사업을 영위하고 있으므로 생산에 관한 사항을 기재하지 아니하였습니다. [사업소 현황] 지역 사업소 소재지 국내 석유1공장 울산광역시 남구 신여천로 154 (여천동) 석유2공장 울산광역시 남구 산안로 46 (여천동) 석유3공장 울산광역시 남구 부곡로 68 (부곡동) 울산공장 울산광역시 남구 산업로 304 (선암동) 반여공장 부산광역시 해운대구 선수촌로 202-13 (반여동) 경주공장 경상북도 경주시 유림로 13번길 93-1 (황성동) 대구공장 대구광역시 서구 염색공단중앙로 95 (비산동) 해외 상숙공장 중국 강소성 상숙시 동강공업지구 D구역 개성공장 북한 개성시 개성공업지구 1단계 11-5 (2) 생산능력의 산출근거 산출방법 등 품 목 기 계 명 연간 생산능력 석유화학제품 PTA 제조시설 PROPYLENE 제조시설 AN 제조시설 기타 제조시설 1,000,000 TON 300,000 TON 290,000 TON 173,700 TON 섬유부문 정 방 기, PSF SPANDEX, NYLON 제조시설 외 268,896 TON 직기 외 76,800 KYD 마대 1,000 천장 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 사업부문 회사 품 목 사업소 제57기 1분기 제56기 제55기 수 량 수 량 수 량 제조및임대 태광산업 ㈜ 석유화학제품(TON) 석유1공장석유2공장석유3공장 435,408 1,726,066 1,633,097 화섬/방적사(TON) 울산공장반여공장웅상공장 47,810 194,353 188,125 직물(KYD) 경주공장대구공장 8,064 26,994 38,193 태광화섬(상숙)유한공사 스판덱스(TON) 상숙공장 7,518 38,478 27,983 경편 탄성포(KYD) 2,239 7,709 6,563 태광산업 ㈜개성 아크릴방적사(TON) 개성공장 - 820 7,778 마대(천장) - 12 301 (*) 상기 생산실적은 타품목 생산으로의 재투입을 차감하지 않은 수치입니다. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업부문 사 업 소 사 업 소 가동 가능시간 실제 가동시간 평균가동률(%) 제조 및임대 태광산업(주) 석유1공장석유2공장석유3공장울산공장반여공장경주공장대구공장 1,996 2,026 101.48 태광화섬(상숙)유한공사 상 숙 공 장 3,626 3,917 108.03 태광산업(주)개성 개 성 공 장(*) - - - (*) 태광산업(주) 개성은 정부의 개성공단 전면중단 조치로 2016년 2월 11일 부터 공장가동이 중단된 상태입니다. 다. 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가: 기초금액 254,607 197,240 94,881 1,573,691 24,809 35,787 2,181,015 취득금액 - 156 15 6 5,433 - 5,610 처분금액 - - - (2,757) - (22) (2,779) 기타증감액 - (2,881) 5 (13,695) (3,636) (349) (20,556) 기말금액 254,607 194,515 94,901 1,557,245 26,606 35,416 2,163,290 감가상각누계액: 기초금액 - 100,510 40,549 1,265,995 - 26,520 1,433,574 처분금액 - - - (2,558) - (20) (2,578) 감가상각비 - 2,089 720 19,928 - 581 23,318 기타증감액 - (770) - (7,672) - (385) (8,827) 기말금액 - 101,829 41,269 1,275,693 - 26,696 1,445,487 정부보조금: 기초금액 - - 258 376 - - 634 증가액 - - 2 130 - - 132 감소액 - - (6) (21) - - (27) 기타증감액 - - - - - - - 기말금액 - - 254 485 - - 739 순장부금액: 기초금액 254,607 96,730 54,074 307,320 24,809 9,267 746,807 기말금액 254,607 92,686 53,378 281,067 26,606 8,720 717,064 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제 57 기 1분기 제 56 기 제 55 기 금 액 금 액 금 액 제조 및 임대 제품, 상품, 임가공, 임대 석유화학제품, 화섬/방적사, 직물, 마대, 임대 등 수출 188,198 625,184 868,181 내수 328,112 1,245,490 1,142,983 소계 516,310 1,870,674 2,011,164 방송통신 서비스 방송매출 광고매출 인터넷매출 VOIP매출 임대 등 내수 216,373 880,358 975,379 합계 732,683 2,751,032 2,986,543 연결조정 (20,534) (79,925) (182,185) 순매출액 712,149 2,671,107 2,804,358 (*) 수출/내수 구분 기준 → 수출 : 직수출 건, 내수 : 로컬 및 내수매출 건 나. 판매경로 및 판매방법 등[제조 및 임대 부문] (1) 판매경로 판매경로.jpg 판매경로 부문별 매출액 비중 : 태광산업(주) 기준 > - 석유화학부문 : 70% , 섬유부문 : 29%, 임대 : 1% (2) 판매방법 및 조건 - 대금회수조건 ① 내수 : 현금 또는 180일 이내 어음 거래 ② LOCAL 및 직수출 : L/C 또는 송금 거래 (3) 판매전략 (가) 석유화학 영업 - 내수시장 거래처 확보 등 판매구조 다변화 - 중국 등의 해외 직판 장기계약 체결로 고정거래선 확보 (나) 섬유 영업 - 차별화제품 판매 비중을 확대 - 상대적으로 채산우위 시장인 국내 로컬 및 내수판매 확대에 주력 - 품질경쟁력 확보 - 기존 거래선 재정비 및 신규거래선 발굴을 통한 판매망 완비 - 생산, 판매 및 사후관리에 이르는 데이터 및 기술지원 시스템 구축 - 국내외 시장 다각화로 신규 양질의 거래처 발굴, 판매 저변 확대 - 지속적인 생산성 향상, 원가절감, 제품다각화 추진[방송통신 부문]케이블TV, 초고속인터넷 및 인터넷전화의 경우 전화 상담, 현장판촉 및 광고 프로모션과 이벤트를 통해 가입자를 유치하고 있습니다. 또한, 광고의 경우는 광고주와 상담을 하거나 광고를 제작하고 광고주를 사후 관리함으로써 광고 수익을 올리고 있습니다.(1) 판매 경로케이블TV의 경우 홍보를 통한 가입자 전화 상담(콜센터) 및 내사 방문 후 신청 접수하는 방법이 전체 판매의 34% 이상을 차지하고 있으며, 현장 프로모션에 의한 신청접수가 62%, 이 외는 직원등의 소개로 인하여 이루어지고 있습니다. 인터넷의 경우는 콜센터가33%, 당사 고객의 설치, 철거, A/S를 전담하는 협력사 유치가 55%를 차지하고 있습니다. 인터넷 전화의 경우 콜센터가 67%, 협력사 유치가 17%를 차지하고 있습니다. (2) 판매 방법 및 조건신규 가입자는 회사와 이용약관을 기준으로 해당 서비스의 이용 계약을 체결하며, 서비스를 받는 날부터 일할 계산하여 월 단위로 약정요금을 청구하며 100% 현금 및 카드 결제의 방법을 이용하고 있습니다. (3) 판매 전략고화질의 다이렉트HD 방송 서비스와 고화질, 양방향 서비스가 가능한 디지털방송 서비스, 320M를 기반으로 하는 초고속 인터넷 및MVNO 기반의 이동전화 가입자 확대를 위해 다양한 프로모션과 이벤트를 실시하고 있으며, 고객만족 극대화를 위해 고객만족 경영과 고객의 서비스 신청시 대응 시간을 최소화 시키기 위해 최대한의 노력을 다하고 있습니다. 또한, 전송망 점검팀을 항시 운영하여 고품질의 화질과 초고속인터넷 서비스를 유지하기 위하여 전송망 품질을 지속적으로 높이고 있으며, 방송 서비스와 초고속 인터넷 서비스, 인터넷전화 및 이동전화를 포함하는 결합상품을 통해 고객의 요금부담을 줄이고 가입자를 확대 유치할 수 있도록 다양한 상품을 개발하고 있습니다. 다. 주요 매출처 2017년 1분기 기준 태광산업의 주요 매출처는 (주)엘지화학, 코오롱인더스트리, ITOCHU CORPORATION입니다. 당사 주요 3대 매출처에 대한 매출 비중은 전체 매출액 대비 약 23% 수 준입니다. 6. 시장위험과 위험관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 자본관리, 추가적인 계량 정보에 대한 내용은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항』에 공시되어 있습니다. 가. 금융위험관리 연결실체의 위험관리체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의위험관리정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 연결실체의 감사위원회는 경영진이 연결실체의 위험관리정책 및 절차의 준수여부를어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토하고 있습니다. 나. 자본관리 연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 또한, 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 조정부채(총부채에서 현금및현금성자산 차감)를 조정자본(총자본에서 현금및현금성자산 차감)으로 나누어 산출하며 조정부채 및 조정자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산하고 있습니다. 다. 금융상품 (1)신용위험 ① 신용위험에 대 한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 현금성자산 230,164 322,107 단기금융상품 596,967 477,380 매출채권(*) 405,690 382,874 대여금및기타채권 22,202 6,962 미수수익 3,499 3,246 비유동매도가능금융자산(채무증권) 15,000 - 장기매출채권(*) 8,576 7,827 장기대여금및기타채권 97,337 86,343 합계 1,379,435 1,286,739 (*) 상기 매출채권은 대손충당금 차감 전 금액입니다. 연결실체는 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다. 보유하고 있는 주요 담보의 유형은 다음과 같습니다. (가) 현금, 증권, 예금증서 (나) 부동산, 동산, 매출채권 (다) 신용보증 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 국내 283,802 276,043 해외 130,464 114,658 합계 414,266 390,701 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 거래대상별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 도매업체 316,073 282,488 최종소비자 98,193 108,213 합계 414,266 390,701 ② 손상차손 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 6개월 이내 405,728 (2,295) 386,664 (2,196) 6개월 초과 1년 이내 3,561 (568) 1,052 (645) 1년 초과 4,977 (2,947) 2,985 (2,667) 합계 414,266 (5,810) 390,701 (5,508) 연결실체는 만기일로부터 일정기간 이상 경과하였으나 손상되지 않은 채권은 담보를보유하고 있거나, 과거의 경험과 채무자의 신용등급을 분석한 결과 회수할 수 있다고판단하고 있습니다. ③ 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 장부금액 6개월~1년 1년 초과 매출채권 5,023 2,993 2,030 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 장부금액 6개월~1년 1년 초과 매출채권 725 407 318 (2) 유동성위험 연결실체는 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동자산총계 1,458,170 1,374,956 유동부채총계 684,319 654,231 유동비율 213.08% 210.16% ① 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위:백만원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1-2년 2-5년 5년 이상 비파생금융부채: 매입채무 225,724 225,724 225,724 - - - - 단기차입금 (유동성장기차입금포함) 124,982 124,982 113,787 11,195 - - - 미지급금 및 기타채무 182,694 182,710 81,658 101,052 - - - 미지급비용 2,573 2,573 323 2,250 - - - 장기미지급금및기타채무 8,362 9,436 - - 3,208 5,728 500 비재량적 배당 - 6,750 - 6,750 - - - 합계 544,335 552,175 421,492 121,247 3,208 5,728 500 연결실체는 상기 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6-12개월 1-2년 2-5년 5년 이상 비파생금융부채: 매입채무 226,684 226,684 226,684 - - - - 단기차입금 (유동성장기차입금포함) 121,310 122,195 110,173 12,022 - - - 미지급금및기타채무 176,862 176,897 76,028 100,869 - - - 미지급비용 9,320 9,320 9,320 - - - - 장기미지급금및기타채무 8,415 9,551 - - 3,243 5,808 500 비재량적 배당 - 9,000 - - 9,000 - - 합계 542,591 553,647 422,205 112,891 12,243 5,808 500 (3) 환위험① 환위험에 대한 노출 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위:백만원) 과목 당분기말 전기말 외화 환율 원화환산액 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD 78,799,545 1,116 87,948 USD 58,915,490 1,209 71,199 JPY 5,542,450 10 55 JPY 5,648,461 10 59 CNY 254,720 162 41 CNY 127,535 173 22 매출채권 USD 166,132,627 1,116 185,421 USD 124,753,457 1,209 150,765 JPY 4,530,566 10 45 EUR 7,223,354 1,268 9,156 EUR 10,948,869 1,193 13,058 - - - - 미수금 USD 614,277 1,116 686 USD 33,000 1,209 40 임차보증금 CNY 50,134 162 8 CNY 50,134 173 9 외화자산 합계 287,262 231,250 매입채무 USD 137,858,753 1,116 153,864 USD 126,090,919 1,209 152,381 JPY 1,320,000 10 13 EUR 10,000 1,268 13 EUR 1,734 1,193 2 JPY 1,195,000 10 12 미지급금 USD 2,168,142 1,116 2,420 USD 2,348,383 1,209 2,838 JPY 800,000 10 8 EUR 870 1,268 1 CNY 21,238 162 3 CNY 22,048 173 4 EUR 6,281 1,193 7 - - - - 단기차입금 USD 98,246,766 1,116 109,653 USD 87,857,070 1,209 106,175 EUR 3,229,000 1,193 3,851 EUR 2,884,380 1,268 3,656 장기차입금 USD 10,000,000 1,116 11,161 USD 10,000,000 1,209 12,085 외화부채 합계 280,982 277,165 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 평균환율 기말환율 당분기 전기 당분기말 전기말 USD 1,154.28 1,160.50 1,116.10 1,208.50 EUR 1,229.54 1,283.30 1,192.61 1,267.60 JPY 10.15 10.68 9.99 10.37 CNY 168.05 174.40 162.27 173.26 ② 민감도분석 연결실체는 기능통화인 원화 이외 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대하여 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등 입니다. 연결실체는 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시, 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (304) 304 (5,148) 5,148 EUR 920 (920) 549 (549) JPY 8 (8) 5 (5) CNY 5 (5) 3 (3) 합계 629 (629) (4,591) 4,591 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 계상 하였습니다. ( 4) 이자율위 험 ① 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 696,759 665,075 변동이자율 금융자산 228,489 207,369 금융부채 (102,999) (110,575) ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품이 존재하지 않습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였으며, 저금리 금융상품인 보통예금, 당좌예금은 분석대상에서 제외하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으며, 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 손익 자본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 당분기말 변동이자율 금융상품(*) (104) 104 (104) 104 전기말 변동이자율 금융상품(*) (726) 726 (726) 726 (*) 당분기말과 전기말 분석대상에서 제외된 보통예금 및 당좌예금의 장부금액은 각 135,882백만원, 169,399백만원 입니다. 7. 경영상의 주요계약 등 연결실체는 홈쇼핑 및 PP계약, VOD, FOD 컨텐츠 공급계약을 매년 1회(1월~12월) 체결하고 있습니다. 구 분 계약 주요 내용 홈쇼핑 송출계약 ■ 계약내용: SO의 채널을 통하여 홈쇼핑 방송을 송출해 주는 대가로 홈쇼핑사로부터 SO가 송출수수료를 받는 계약 ■ 계약시기: 매년 1회 (1월~12월) PP계약 ■ 계약내용: SO의 방송상품(아날로그, 디지털)에 PP(Program Provider) 콘텐트를 공급받는 대가로 SO에서 프로그램 사용료를 PP에 지급하는 계약 ■ 계약시기: 매년 1회 (1월~12월) ■ PP업체수: 아날로그에 77개, 디지털에 190개 PP사와 계약 VOD/FOD 콘텐트 공급계약 ■ 계약내용: VOD/FOD 콘텐트를 주식회사 홈초이스로부터 제공받고 판매되는 콘텐트의 수익배분 계약 ■ 계약시기: 매년 1회 (1월~12월) 지상파 VOD 콘텐츠 공급계약 ■ 계약내용: 지상파의 VOD/FOD 콘텐츠를 지상파 3사로부터 제공받고 판매되는 콘텐츠의 수익배분 계약 ■ 계약시기: 매년 1회 (1월~12월) 유료채널 콘텐츠 공급계약 ■ 계약내용: 유료채널 콘텐츠를 CJ E, IHQ, MBC미디어넷 등 PP사 들로부터 제공받고 판매되는 콘텐츠의 월 이용료 수익배분 계약 ■ 계약시기: 매년 1회 (1월~12월), 자동 연장 통합VOD광고 제휴사업 계약 ■ 계약내용: 당사 VOD광고사업업무 대행 및 이에 대한 매출/수수료 정산 계약 당사는 SO대표 주관사인 씨제이헬로비전과 제휴계약 체결 씨제이헬로비전은 케이블티비브이오디에 SO를 대표하여 대행계약 체결 ■ 계약시기: 매년 1회 (1월~12월) 스마트미디어렙 광고 영업대행 계약 ■ 계약내용: 스마트미디어렙이 당사 지상파VOD광고재원을 활용하고 이로 인해 발생되는 매출 및 수수료를 정산하는 계약 ■ 계약시기: 2017~2018년 체결 완료 스마트미디어렙 광고정산합의 ■ 계약내용: 스마트미디어렙이 수주한 광고의 운영수수료를 케이블티비브이오디에 지급하는 계약 ■ 계약시기:2017~2018년 체결 완료예정 8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직① 연구소명 명 칭 소 재 지 기술연구원 대덕연구소 대전시 유성구 엑스포로 521 (전민동) 울산연구소 울산시 남구 산업로 304 (선암동) ② 연구개발활동부서에 종사하는 인원 (단위 : 명) 연 구 소 남 여 계 기술연구원 62 8 70 (2) 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제57기 1분기 제56기 제 55 기 비 고 연구개발비용 계 1,662,749,275 6,622,315,603 7,783,563,228 - 연구개발비 / 매출액 비율(*)[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.23% 0.25% 0.28% - ※연결 기준으로 작성되었습니다. 나. 연구개발 실적(1) 연구활동 내용[기술연구원] 연구 개발 내용 개발 유형 저융점 섬유 차별화 신제품개발 폴리에스테르 감성및 기능성 차별화 신상품개발 나일론 고강력 섬유및 기능성 섬유개발 신제품개발 아크릴 원착사 개발 신제품개발 아크릴 신소재 개발연구 신제품개발 아크릴 Hi-pile용 원사의 터치성 개선 연구 품질향상 스판덱스 품질향상및 생산성 향상 품질향상 기능성 스판덱스 개발(산업용 용도개발) 신제품개발 (2) 사업추진 계획 현재 추진 중이거나 계획하고 있는 연구개발 분야는 위 사항과 같습니다. 당사의 연구소 및 공장의 개발부서에서는 기업환경 변화를 주도하기 위하여 끊임없는 개발의지로 품질 개선, 원가 절감, 에너지 절감 및 신규 사업화 품목 개발을 위해 매진하고 있습니다. 앞으로도 미래 석유화학 및 섬유 산업의 새로운 지향점을 만들어 가기 위한 노력을 지속하겠습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원 ) 과 목 제57기 1분기 제56기 제55기 (2017.03.31) (2016.12.31) (2015.12.31) [유동자산] 1,458,170 1,374,955 1,280,131 현금및현금성자산 230,183 322,119 379,115 단기금융상품 596,967 477,380 309,626 매도가능금융자산 - - 187 매출채권 399,880 377,366 373,765 대여금및기타채권 22,202 6,962 9,867 재고자산 171,355 156,167 172,090 기타유동자산 37,567 34,828 35,425 미수법인세 16 133 56 [비유동자산] 2,460,115 2,447,341 2,544,720 매도가능금융자산 212,380 168,519 174,538 관계기업및공동기업투자 355,060 350,731 348,839 유형자산 983,816 1,022,655 1,201,642 투자부동산 94,007 94,191 93,431 무형자산 659,773 659,536 658,096 장기매출채권 8,576 7,827 8,131 장기대여금및기타채권 97,337 86,343 19,995 기타비유동자산 14,610 15,395 19,149 이연법인세자산 34,556 42,144 20,899 자 산 총 계 3,918,285 3,822,296 3,824,851 [유동부채] 684,319 654,231 596,883 [비유동부채] 193,848 190,834 277,870 부 채 총 계 878,167 845,065 874,753 [지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분] 2,600,670 2,542,652 2,539,600 자본금 5,567 5,567 5,567 자본잉여금 67,087 66,552 66,532 자본조정 (265,820) (265,024) (261,703) 기타포괄손익누계액 128,535 110,376 116,080 이익잉여금 2,665,301 2,625,181 2,613,124 [비지배지분] 439,448 434,579 410,498 자 본 총 계 3,040,118 2,977,231 2,950,098 관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 2017.01.01~2017.03.31 2016.01.01~2016.12.31 2015.01.01~2015.12.31 매출액 712,149 2,671,107 2,804,358 영업이익 58,558 160,119 159,801 법인세비용차감전순이익 75,669 84,919 155,536 당기순이익 53,642 44,526 104,614 기타포괄이익(손실) 17,944 (7,359) 2,242 총포괄이익 71,586 37,167 106,857 당기순이익의 귀속 지배기업의 소유주 지분 41,821 14,297 75,038 비지배지분 11,821 30,229 29,576 지배기업의 소유주 지분에 대한 주당이익 주당이익 (단위 : 원) 49,690 16,987 89,157 연결에 포함된 회사수 10개사 10개사 9개사 나. 요약재무정 보 (단위 : 백만원) 과 목 제57기 1분기 제56기 제55기 (2017.03.31) (2016.12.31) (2015.12.31) [유동자산] 1,145,559 1,049,726 960,786 현금및현금성자산 95,187 191,595 266,351 단기금융상품 571,161 464,575 296,621 매도가능금융자산 - - - 매출채권 282,400 234,866 208,820 대여금및기타채권 31,418 4,320 27,170 재고자산 149,675 137,290 147,307 기타유동자산 15,718 17,080 14,517 [비유동자산] 1,539,300 1,547,869 1,584,283 매도가능금융자산 188,287 159,479 158,446 종속기업및관계기업투자 568,175 568,175 569,246 유형자산 549,646 563,479 678,899 투자부동산 93,764 93,944 93,219 무형자산 42,531 42,570 42,748 장기대여금및기타채권 69,375 84,330 24,906 기타비유동자산 5,538 6,173 9,985 이연법인세자산 21,984 29,719 6,834 자 산 총 계 2,684,859 2,597,595 2,545,069 [유동부채] 320,921 291,581 264,796 [비유동부채] 126,830 125,327 100,316 부 채 총 계 447,751 416,908 365,112 [자본금] 5,567 5,567 5,567 [자본잉여금] 11,312 11,312 11,312 [자본조정] (114,948) (114,948) (114,948) [기타포괄손익누계액] 68,877 47,041 38,006 [이익잉여금] 2,266,300 2,231,715 2,240,020 자 본 총 계 2,237,108 2,180,687 2,179,957 종속·관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2017.01.01~2017.03.31 2016.01.01~2016.12.31 2015.01.01~2015.12.31 매출액 472,642 1,703,181 1,814,429 영업이익(손실) 24,191 43,217 6,494 법인세비용차감전순이익(손실) 48,574 (3,488) 36,355 당기순이익(손실) 36,057 (6,226) 30,492 기타포괄이익(손실) 21,836 8,429 6,976 총포괄이익(손실) 57,894 2,203 37,468 주당이익(손실) (단위:원) 42,842 (7,397) 36,229 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_57_00153393_태광산업주식회사_최종본.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 57 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 56 기말 2016.12.31 현재 제 55 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 57 기 1분기말 제 56 기말 제 55 기말 자산 Ⅰ.유동자산 1,458,169,903,724 1,374,955,883,201 1,280,132,330,611 (1)현금및현금성자산 230,182,959,805 322,119,127,860 379,115,415,201 (2)단기금융상품 596,966,597,920 477,380,197,920 309,626,342,796 (3)매도가능금융자산 250,000 250,000 186,543,800 (4)매출채권 399,880,345,543 377,365,831,534 373,765,463,711 (5)대여금및기타채권 22,202,206,948 6,962,387,177 9,867,146,778 (6)재고자산 171,354,851,536 156,166,904,094 172,090,015,930 (7)기타유동자산 37,566,936,778 34,828,455,633 35,424,566,513 (8)당기법인세자산 15,755,194 132,728,983 56,835,882 Ⅱ.비유동자산 2,460,114,707,254 2,447,340,515,592 2,544,719,198,692 (1)매도가능금융자산 212,379,666,105 168,518,601,045 174,537,737,303 (2)관계기업및공동기업투자 355,059,995,099 350,730,958,065 348,839,417,545 (3)유형자산 983,815,554,482 1,022,654,663,335 1,201,641,881,947 (4)투자부동산 94,007,059,313 94,190,568,950 93,430,511,299 (5)무형자산 659,773,220,737 659,535,531,520 658,096,025,360 (6)장기매출채권 8,576,155,628 7,827,089,642 8,130,846,236 (7)장기대여금및기타채권 97,337,355,184 86,343,457,978 19,995,196,523 (8)기타비유동자산 14,609,604,648 15,395,217,290 19,148,888,174 (9)이연법인세자산 34,556,096,058 42,144,427,767 20,898,694,305 자산총계 3,918,284,610,978 3,822,296,398,793 3,824,851,529,303 부채 Ⅰ.유동부채 684,319,053,659 654,231,140,141 596,882,573,131 (1)매입채무 225,723,869,765 226,684,329,113 212,151,470,444 (2)단기차입금 113,787,004,611 109,290,688,449 177,251,691,558 (3)유동성장기차입금 11,195,494,110 12,019,046,200 11,724,194,800 (4)미지급금및기타채무 182,694,039,046 176,861,732,331 94,970,342,253 (5)기타유동부채 104,225,604,193 80,735,379,398 85,268,762,994 (6)미지급법인세 46,693,041,934 48,639,964,650 15,516,111,082 Ⅱ.비유동부채 193,847,935,003 190,834,227,272 277,870,565,004 (1)장기차입금 0 0 24,181,151,775 (2)장기미지급금및기타채무 8,362,177,694 8,414,574,230 101,801,155,413 (3)확정급여부채 10,425,451,666 9,643,465,312 10,186,523,593 (4)기타비유동부채 110,492,238,761 109,600,355,113 83,417,172,549 (5)이연법인세부채 64,568,066,882 63,175,832,617 58,284,561,674 부채총계 878,166,988,662 845,065,367,413 874,753,138,135 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 2,600,670,244,015 2,542,652,480,292 2,539,599,722,298 Ⅱ.자본금 5,567,000,000 5,567,000,000 5,567,000,000 Ⅲ.자본잉여금 67,086,526,141 66,551,594,037 66,532,122,256 Ⅳ.자본조정 (265,820,043,182) (265,023,938,654) (261,703,342,728) Ⅴ.기타포괄손익누계액 128,535,355,263 110,376,379,752 116,079,558,453 Ⅵ.이익잉여금 2,665,301,405,793 2,625,181,445,157 2,613,124,384,317 Ⅶ.비지배지분 439,447,378,301 434,578,551,088 410,498,668,870 자본총계 3,040,117,622,316 2,977,231,031,380 2,950,098,391,168 부채와자본총계 3,918,284,610,978 3,822,296,398,793 3,824,851,529,303 연결 포괄손익계산서 제 57 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 56 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 56 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 57 기 1분기 제 56 기 1분기 제 56 기 제 55 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 712,149,209,030 712,149,209,030 657,655,477,369 657,655,477,369 2,671,107,287,343 2,804,357,944,386 Ⅱ.매출원가 459,143,353,710 459,143,353,710 425,646,103,104 425,646,103,104 1,696,258,781,969 1,832,396,904,715 Ⅲ.매출총이익 253,005,855,320 253,005,855,320 232,009,374,265 232,009,374,265 974,848,505,374 971,961,039,671 Ⅳ.판매비와관리비 194,447,948,096 194,447,948,096 201,164,514,815 201,164,514,815 814,729,945,908 812,159,941,599 Ⅴ.영업이익(손실) 58,557,907,224 58,557,907,224 30,844,859,450 30,844,859,450 160,118,559,466 159,801,098,072 Ⅵ.기타수익 21,628,405,047 21,628,405,047 25,578,346,617 25,578,346,617 51,374,549,815 40,975,895,440 Ⅶ.기타비용 18,358,075,257 18,358,075,257 33,840,878,662 33,840,878,662 128,055,806,413 45,393,885,178 Ⅷ.금융수익 8,820,675,212 8,820,675,212 15,749,924,950 15,749,924,950 40,562,887,411 37,443,886,780 Ⅸ.금융비용 8,084,820,923 8,084,820,923 18,669,623,495 18,669,623,495 59,783,296,906 50,282,938,149 Ⅹ.관계기업및공동기업투자의 손익에 대한 지분 13,105,143,435 13,105,143,435 2,755,777,263 2,755,777,263 20,702,572,594 12,992,273,987 (1)지분법이익 13,105,143,435 13,105,143,435 3,790,232,203 3,790,232,203 21,157,083,831 13,331,315,796 (2)지분법손실 0 0 (1,034,454,940) (1,034,454,940) (454,511,237) (339,041,809) XI.법인세비용차감전순이익(손실) 75,669,234,738 75,669,234,738 22,418,406,123 22,418,406,123 84,919,465,967 155,536,330,952 XⅡ.법인세비용(수익) 22,027,435,421 22,027,435,421 7,928,537,130 7,928,537,130 40,393,785,101 50,922,115,773 XⅢ.당기순이익(손실) 53,641,799,317 53,641,799,317 14,489,868,993 14,489,868,993 44,525,680,866 104,614,215,179 XIV.기타포괄이익(손실) 17,944,167,013 17,944,167,013 2,065,895,702 2,065,895,702 (7,359,173,862) 2,242,457,590 (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 0 0 (690,096,931) 803,599,428 1.확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (690,096,931) 803,599,428 (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 17,944,167,013 17,944,167,013 2,065,895,702 2,065,895,702 (6,669,076,931) 1,438,858,162 1.매도가능금융자산평가이익 21,872,597,872 21,872,597,872 4,083,918,442 4,083,918,442 7,377,276,383 6,627,252,901 2.지분법자본변동 1,797,581,046 1,797,581,046 51,446,881 51,446,881 (7,797,715,718) (7,798,302,442) 3.부의지분법자본변동 6,300,514 6,300,514 (91,666,998) (91,666,998) (103,051,261) 3,050,069 4.지분법이익잉여금변동 (228,112,004) (228,112,004) 77,590,297 77,590,297 (104,979,563) 124,561,736 5.해외사업환산이익(손실) (5,504,200,415) (5,504,200,415) (2,055,392,920) (2,055,392,920) (6,040,606,772) 2,482,295,898 XV.총포괄이익(손실) 71,585,966,330 71,585,966,330 16,555,764,695 16,555,764,695 37,166,507,004 106,856,672,769 XVI.당기순이익의 귀속 (1)지배기업의 소유주 지분 41,820,926,890 41,820,926,890 4,297,299,514 4,297,299,514 14,296,723,833 75,037,694,215 (2)비지배지분 11,820,872,427 11,820,872,427 10,192,569,479 10,192,569,479 30,228,957,033 29,576,520,964 XVII.총포괄손익의 귀속 (1)지배기업의 소유주 지분 59,751,790,397 59,751,790,397 6,414,327,029 6,414,327,029 7,826,736,389 77,107,940,157 (2)비지배지분 11,834,175,933 11,834,175,933 10,141,437,666 10,141,437,666 29,339,770,615 29,748,732,612 XVIII.주당이익 (1)주당이익(손실) 49,690 49,690 5,106 5,106 16,987 89,157 연결 자본변동표 제 57 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 56 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 56 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 61,223,185,996 (270,029,555,274) 114,748,821,594 2,570,807,144,251 2,482,316,596,567 370,807,057,049 2,853,123,653,616 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익 0 0 0 0 75,037,694,215 75,037,694,215 29,576,520,964 104,614,215,179 (2)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 6,503,907,032 0 6,503,907,032 123,345,869 6,627,252,901 (3)지분법자본변동 0 0 0 (7,798,302,442) 0 (7,798,302,442) 0 (7,798,302,442) (4)부의지분법자본변동 0 0 0 3,050,069 0 3,050,069 0 3,050,069 (5)지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 124,561,736 124,561,736 0 124,561,736 (6)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 754,733,649 754,733,649 48,865,779 803,599,428 (7)해외사업환산손익 0 0 0 2,482,295,898 0 2,482,295,898 0 2,482,295,898 (8)배당 0 0 0 0 (1,052,038,750) (1,052,038,750) (5,166,689,725) (6,218,728,475) (9)합병으로 인한 효과 0 (550,881,410) 11,370,922,238 139,786,302 (28,852,174,840) (17,892,347,710) 17,498,999,558 (393,348,152) (10)종속기업자기주식취득 0 0 (28,337,935) 0 0 (28,337,935) (25,105,185) (53,443,120) (11)종속기업주식추가취득 0 1,109,403 0 0 0 1,109,403 (11,109,403) (10,000,000) (12)지분율변동으로 인한 변동 0 3,986,060,651 0 0 0 3,986,060,651 (3,986,060,651) 0 (13)자본간 재분류 0 3,505,492,231 190,043,713 0 (3,695,535,944) 0 0 0 (14)기타 0 (1,632,844,615) (3,206,415,470) 0 0 (4,839,260,085) 1,632,844,615 (3,206,415,470) 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 66,532,122,256 (261,703,342,728) 116,079,558,453 2,613,124,384,317 2,539,599,722,298 410,498,668,870 2,950,098,391,168 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 66,532,122,256 (261,703,342,728) 116,079,558,453 2,613,124,384,317 2,539,599,722,298 410,498,668,870 2,950,098,391,168 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익 0 0 0 0 14,296,723,833 14,296,723,833 30,228,957,033 44,525,680,866 (2)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 8,194,283,250 0 8,194,283,250 (817,006,867) 7,377,276,383 (3)지분법자본변동 0 0 0 (7,797,715,718) 0 (7,797,715,718) 0 (7,797,715,718) (4)부의지분법자본변동 0 0 0 (59,139,461) 0 (59,139,461) (43,911,800) (103,051,261) (5)지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 (104,979,563) (104,979,563) 0 (104,979,563) (6)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (661,829,180) (661,829,180) (28,267,751) (690,096,931) (7)해외사업환산손익 0 0 0 (6,040,606,772) 0 (6,040,606,772) 0 (6,040,606,772) (8)배당 0 0 0 0 (1,472,854,250) (1,472,854,250) (5,190,416,616) (6,663,270,866) (9)합병으로 인한 효과 0 0 0 0 0 0 0 0 (10)종속기업자기주식취득 0 0 0 0 0 0 0 0 (11)종속기업주식추가취득 0 19,471,781 0 0 0 19,471,781 (69,471,781) (50,000,000) (12)지분율변동으로 인한 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 (13)자본간 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 (14)기타 0 0 (3,320,595,926) 0 0 (3,320,595,926) 0 (3,320,595,926) 2016.12.31 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 66,551,594,037 (265,023,938,654) 110,376,379,752 2,625,181,445,157 2,542,652,480,292 434,578,551,088 2,977,231,031,380 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 66,532,122,256 (261,703,342,728) 116,079,558,453 2,613,124,384,317 2,539,599,722,298 410,498,668,870 2,950,098,391,168 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익 0 0 0 0 4,297,299,514 4,297,299,514 10,192,569,479 14,489,868,993 (2)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 4,091,138,455 0 4,091,138,455 (7,220,013) 4,083,918,442 (3)지분법자본변동 0 0 0 51,446,881 0 51,446,881 0 51,446,881 (4)부의지분법자본변동 0 0 0 (47,755,198) 0 (47,755,198) (43,911,800) (91,666,998) (5)지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 77,590,297 77,590,297 0 77,590,297 (6)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 0 (7)해외사업환산손익 0 0 0 (2,055,392,920) 0 (2,055,392,920) 0 (2,055,392,920) (8)배당 0 0 0 0 (1,472,854,250) (1,472,854,250) (5,190,416,616) (6,663,270,866) (9)합병으로 인한 효과 0 0 0 0 0 0 0 0 (10)종속기업자기주식취득 0 0 0 0 0 0 0 0 (11)종속기업주식추가취득 0 19,471,781 0 0 0 19,471,781 (69,471,781) (50,000,000) (12)지분율변동으로 인한 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 (13)자본간 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 (14)기타 0 0 (815,794,159) 0 0 (815,794,159) 0 (815,794,159) 2016.03.31 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 66,551,594,037 (262,519,136,887) 118,118,995,671 2,616,026,419,878 2,543,744,872,699 415,380,218,139 2,959,125,090,838 2017.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 66,551,594,037 (265,023,938,654) 110,376,379,752 2,625,181,445,157 2,542,652,480,292 434,578,551,088 2,977,231,031,380 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익 0 0 0 0 41,820,926,890 41,820,926,890 11,820,872,427 53,641,799,317 (2)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 21,854,637,737 0 21,854,637,737 17,960,135 21,872,597,872 (3)지분법자본변동 0 0 0 1,797,581,046 0 1,797,581,046 0 1,797,581,046 (4)부의지분법자본변동 0 0 0 10,957,143 0 10,957,143 (4,656,629) 6,300,514 (5)지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 (228,112,004) (228,112,004) 0 (228,112,004) (6)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 0 (7)해외사업환산손익 0 0 0 (5,504,200,415) 0 (5,504,200,415) 0 (5,504,200,415) (8)배당 0 0 0 0 (1,472,854,250) (1,472,854,250) (5,190,416,616) (6,663,270,866) (9)합병으로 인한 효과 0 0 0 0 0 0 0 0 (10)종속기업자기주식취득 0 0 0 0 0 0 0 0 (11)종속기업주식추가취득 0 534,932,104 0 0 0 534,932,104 (1,774,932,104) (1,240,000,000) (12)지분율변동으로 인한 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 (13)자본간 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 (14)기타 0 0 (796,104,528) 0 0 (796,104,528) 0 (796,104,528) 2017.03.31 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 67,086,526,141 (265,820,043,182) 128,535,355,263 2,665,301,405,793 2,600,670,244,015 439,447,378,301 3,040,117,622,316 연결 현금흐름표 제 57 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 56 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 56 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 57 기 1분기 제 56 기 1분기 제 56 기 제 55 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 50,548,492,787 82,139,167,110 348,700,367,089 373,414,160,366 (1)당기순이익(손실) 53,641,799,317 14,489,868,993 44,525,680,866 104,614,215,179 (2)조정 16,733,939,673 69,619,485,606 311,552,525,989 322,801,523,964 1.외화환산손실 6,903,511,301 10,313,112,928 11,341,655,196 11,216,617,709 2.대손상각비 321,568,910 2,089,777,388 4,250,055,838 2,801,227,682 3.기타의대손상각비 (131,070) 1,056,638,250 543,500,854 149,237,785 4.매도가능금융자산처분손실 0 7,613,800 247,998,720 31,221,561 5.매도가능금융자산손상차손 0 2,622,452,865 14,933,570,060 14,216,344,500 6.지분법손실 0 1,034,454,940 454,511,237 339,041,809 7.종속기업투자처분손실 0 0 0 1,175,514,081 8.유형자산처분손실 7,455,020 255,068,331 3,238,367,025 1,327,570,393 9.유형자산폐기손실 37,271,526 774,575 11,988,573 759,663 10.유형자산손상차손 0 18,264,073,721 48,639,721,205 0 11.감가상각비 42,021,957,052 47,648,808,028 187,294,670,379 190,189,070,314 12.무형자산상각비 161,663,015 139,618,857 523,383,457 2,287,566,309 13.이자비용 4,050,274,586 4,281,964,664 16,750,509,084 26,829,241,391 14.퇴직급여 1,463,477,318 1,318,717,052 5,227,945,792 6,037,737,167 15.법인세비용(수익) 22,027,435,421 7,928,537,130 40,393,785,101 50,922,115,773 16.외화환산이익 (4,491,702,906) (10,044,149,923) (5,594,046,522) (6,044,997,719) 17.단기매매금융자산처분이익 0 0 (18,747,000) 0 18.이자수익 (4,448,930,945) (3,254,348,250) (14,203,132,303) (12,695,238,589) 19.배당금수익 (3,562,128,250) (2,880,250,634) (3,226,385,234) (2,510,891,695) 20.매도가능금융자산처분이익 0 0 (1,760,368,130) 0 21.지분법이익 (13,105,143,435) (3,790,232,203) (21,157,083,831) (13,331,315,796) 22.투자부동산처분이익 0 0 0 (151,449,752) 23.유형자산처분이익 (8,034,178) (4,364,569,322) (4,768,048,467) (1,491,959,774) 24.충당부채전입(환입)액 0 0 22,493,777,011 (3,101,761,116) 25.매출채권의 감소(증가) (29,699,706,195) 14,648,411,673 (5,711,902,073) 56,071,741,135 26.단기매매금융자산의 감소(증가) 0 0 18,747,000 0 27.파생상품자산의 감소(증가) 0 0 0 (157,644,447) 28.기타유동채권의 감소(증가) (1,099,912,623) 3,363,820,467 2,587,065,528 10,759,259,185 29.기타유동자산의 감소(증가) 2,867,940,659 1,447,601,599 9,196,353,591 12,893,115,500 30.재고자산의 감소(증가) (16,446,503,560) 9,672,323,195 9,253,584,880 23,235,727,471 31.장기매출채권의 감소(증가) (820,278,636) (2,335,797,136) 1,436,568,555 (446,036,653) 32.기타비유동자산의 감소(증가) (279,913,749) (802,594,392) 84,046,561 917,812,395 33.매입채무의 증가(감소) 2,484,303,071 (20,673,192,141) 10,861,703,326 (46,194,105,265) 34.미지급금및기타채무의 증가(감소) 2,763,692,189 (15,735,065,608) (9,617,590,627) 242,300,065 35.기타유동부채의 증가(감소) 6,652,348,319 7,217,450,983 (6,084,812,707) 3,096,725,469 36.장기미지급금및기타채무의 증가(감소) (390,755,533) 59,440,280 378,500,212 (435,675,149) 37.기타비유동부채의 증가(감소) 0 0 746,969,470 0 38.퇴직금의 지급 (656,320,382) 154,926,612 (300,340,773) (1,283,214,177) 39.관계사간 전출입 (19,497,252) (26,335,894) 165,047,800 169,957,560 40.사외적립자산의 감소(증가) 0 433,771 (7,079,042,799) (4,264,090,821) (3)이자수취 4,160,469,124 3,049,362,975 12,712,823,985 12,300,604,101 (4)배당금수취 23,735,400 0 12,410,859,534 8,683,266,695 (5)이자지급 (2,693,596,089) (578,934,363) (12,832,545,153) (15,307,755,878) (6)법인세납부 (21,317,854,638) (4,440,616,101) (19,668,978,132) (59,677,693,695) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (162,451,051,657) 23,746,590,646 (309,054,777,061) (221,563,642,828) (1)단기금융상품의 감소 205,900,000,000 206,200,000,000 563,215,000,000 571,981,901,900 (2)매도가능금융자산의 처분 0 133,229,000 22,230,743,746 1,612,733,519 (3)종속기업투자의 감소 0 0 0 194,685,919 (4)투자부동산의 처분 0 0 0 1,300,000,000 (5)유형자산의 처분 (92,734,432) 5,531,725,988 18,663,723,818 4,687,919,045 (6)정부보조금의 수령 185,531,211 150,246,798 825,366,512 437,394,319 (7)장기대여금및기타채권의 감소 30,014,684,600 2,077,629,600 2,660,959,361 11,530,215,990 (8)기타비유동자산의 감소 38,665,000 44,059 418,075,119 14,041,100 (9)단기금융상품의 증가 (325,486,400,000) (160,615,000,000) (729,045,000,000) (658,067,000,000) (10)장기대여금및기타채권의 증가 (40,999,332,760) (5,316,762,645) (70,846,880,175) (3,685,964,895) (11)기타비유동자산의 증가 (13,000,000) (77,470,000) (90,000,000) (115,419,155) (12)매도가능금융자산의 취득 (15,000,000,000) (85,000,000) (19,871,959,681) (1,566,500,000) (13)관계기업투자의 취득 0 0 0 (12,645,450,000) (14)종속기업투자의 취득 0 0 (2,286,780,000) (1,370,200,000) (15)유형자산의 취득 (13,696,187,682) (20,508,064,048) (82,847,315,049) (150,292,328,970) (16)무형자산의 증가 (388,352,520) (900,000) (1,566,481,737) (340,196,371) (17)미지급금의 증가(감소) (2,913,925,074) (3,743,088,106) (10,514,228,975) 14,760,524,771 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 21,009,128,257 (20,725,447,803) (99,933,547,050) (140,979,930,666) (1)단기차입금의 증가 62,989,505,680 75,244,578,650 264,975,384,478 652,290,510,372 (2)임대보증금의 증가 275,574,300 5,000,000 584,553,114 2,324,146,264 (3)종속기업투자의 처분 0 0 0 5,224 (4)기타예수금의 증가 10,000,000,000 0 0 0 (5)단기차입금의 감소 (51,015,951,723) (86,558,243,846) (335,357,920,166) (762,345,026,826) (6)장기차입금의 감소 0 (9,366,782,607) (23,357,479,200) (24,880,825,845) (7)임대보증금의 감소 0 0 (68,750,000) (2,089,381,900) (8)배당금의 지급 0 0 (6,659,335,276) (6,215,914,835) (9)자기주식의 취득 0 0 0 (53,443,120) (10)종속기업투자의 추가취득 (1,240,000,000) (50,000,000) (50,000,000) (10,000,000) Ⅳ.연결범위의 변동 0 0 1,940,371,483 0 Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소) (90,893,430,613) 85,160,309,953 (58,347,585,539) 10,870,586,872 Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과 (1,042,737,442) (3,106,287,563) 1,351,298,198 912,270,472 Ⅶ.기초의 현금및현금성자산 322,119,127,860 379,115,415,201 379,115,415,201 367,332,557,857 Ⅷ.기말의 현금및현금성자산 230,182,959,805 461,169,437,591 322,119,127,860 379,115,415,201 3. 연결재무제표 주석 당분기: 2017년 3월 31일 현재 전기: 2016년 12월 31일 현재 태광산업 주식회사와 그 종속기업 1. 연결대상기업의 개요(1) 지배기업의 개요태광산업 주식회사(이하 "지배기업")는 1961년 9월 15일에 설립되어 화섬사, 석유화학제품의 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며 서울시 중구에 본사를, 울산 및 반여 등에 제조시설을 두고 있습니다. 지배기업은 1975년 12월 27일 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율(%) 이호진 175,995 주 15.81 ㈜티시스 124,908 주 11.22 이원준 83,370 주 7.49 학교법인일주세화학원 55,669 주 5.00 기타 673,458 주 60.48 합계 1,113,400 주 100.00 (2) 연결대상 종속기업 현황당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성 대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 업종명 소유지분율(%) 소재지 사용재무제표일 당분기말 전기말 ㈜티브로드(*1) 종합유선방송업 53.94 53.94 한국 3월 31일 태광화섬(상숙)유한공사 제조업 100.00 100.00 중국 3월 31일 ㈜한국케이블텔레콤 부가통신업 91.64 91.64 한국 3월 31일 태광산업㈜개성 제조업 100.00 100.00 북한 3월 31일 ㈜이채널 종합유선방송업 55.09 55.09 한국 3월 31일 ㈜티브로드동대문방송(*4) 종합유선방송업 73.50 73.50 한국 3월 31일 ㈜한국디지털케이블미디어센터(*4) 디지털프로그램 및 콘텐츠제공업 76.52 66.08 한국 3월 31일 ㈜티브로드노원방송(*4) 종합유선방송업 55.00 55.00 한국 3월 31일 ㈜쇼핑엔티(구,㈜아이디지털홈쇼핑)(*2) 콘텐츠제공업 71.80 71.80 한국 3월 31일 ㈜세광패션(*3) 사업지원 서비스업 100.00 100.00 한국 12월 31일 (*1) 자기주식을 보유하고 있는 종속기업으로 총발행주식수 대비 투자주식수와 투자비율간의 차이가 발생합니다.(*2) ㈜아이디지털홈쇼핑은 전기 중 사명을 ㈜쇼핑엔티로 변경하였습니다.(*3) 전기 중 100% 지분 취득으로 인해 종속기업으로 신규 편입되었습니다.(*4) 종속기업인 ㈜티브로드를 통하여 지분을 보유하고 있습니다. (3) 종속기업 변동내역 당분기 중 종속기업의 변동내역은 없습니다. (4) 종속기업의 요약 재무정보당분기와 전기 연결 대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 기업명 사용재무제표일 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 ㈜티브로드 3월 31일 1,005,217 225,212 780,005 172,648 25,996 26,035 태광화섬(상숙)유한공사 3월 31일 219,857 116,365 103,492 40,637 1,090 (5,885) ㈜한국케이블텔레콤 3월 31일 47,714 11,463 36,251 23,326 993 993 태광산업㈜개성(*) 3월 31일 19,483 18,272 1,211 - - - ㈜이채널 3월 31일 41,823 3,720 38,103 5,265 579 579 ㈜티브로드동대문방송 3월 31일 24,595 1,600 22,995 3,446 272 272 ㈜한국디지털케이블미디어센터 3월 31일 26,377 4,558 21,819 8,101 437 437 ㈜티브로드노원방송 3월 31일 18,159 1,131 17,028 2,510 72 72 ㈜쇼핑엔티(구,㈜아이디지털홈쇼핑) 3월 31일 22,735 13,861 8,874 10,069 (248) (248) ㈜세광패션 3월 31일 3,126 1,243 1,883 3,030 18 (7) (*) 태광산업㈜개성은 전기 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 회수가 불가능한 것으로 판단하여 전액 손상차손으로 인식하였습니다. ② 전기 (단위:백만원) 기업명 사용재무제표일 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 ㈜티브로드 12월 31일 974,064 204,113 769,951 705,298 69,123 67,299 태광화섬(상숙)유한공사 12월 31일 235,736 126,359 109,377 166,611 (15,896) (15,896) ㈜한국케이블텔레콤 12월 31일 46,328 11,070 35,258 100,039 2,465 2,438 태광산업㈜개성(*1) 12월 31일 21,096 19,784 1,312 883 562 562 ㈜이채널 12월 31일 41,669 4,144 37,525 27,226 5,699 5,692 ㈜티브로드동대문방송 12월 31일 24,477 1,754 22,723 14,762 693 (138) ㈜한국디지털케이블미디어센터 12월 31일 25,712 4,331 21,381 31,615 756 756 ㈜티브로드노원방송 12월 31일 18,062 1,107 16,955 10,200 45 45 ㈜쇼핑엔티(구,㈜아이디지털홈쇼핑) 12월 31일 22,371 13,250 9,121 28,053 (204) (204) ㈜세광패션 12월 31일 3,075 1,186 1,889 11,764 114 114 (*1) 태광산업㈜개성은 전기 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 회수가 불가능한 것으로 판단하여 전액 손상차손으로 인식하였습니다. (5) 비지배지분 당분기와 전기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보(내부거래 제거전)는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구분 ㈜티브로드(*1) ㈜한국케이블텔레콤 ㈜이채널 ㈜쇼핑엔티(구, ㈜아이디지털홈쇼핑) 합계 비지배지분지분율 46.06% 8.36% 44.91% 28.20% 유동자산 171,370 31,795 35,802 18,658 비유동자산 873,955 15,919 6,021 4,076 유동부채 137,782 11,448 3,717 13,861 비유동부채 91,451 15 2 - 순자산 816,092 36,251 38,104 8,873 비지배지분의 장부금액(*2) 416,801 3,031 17,113 2,502 439,447 매출액 177,713 23,326 5,265 10,069 분기순이익(손실) 27,406 993 579 (248) 기타포괄손실 29 - - - 총포괄이익(손실) 27,435 993 579 (248) 비지배지분에 배분된 분기순이익(손실)(*2) 11,548 83 260 (70) 11,821 비지배지분에 배분된 총포괄이익(손실)(*2) 11,561 83 260 (70) 11,834 영업활동현금흐름 47,006 465 3,479 763 투자활동현금흐름 (63,132) (1,495) (39) (1,060) 재무활동현금흐름(비지배지분배당: -) 8,760 - - - 현금및현금성자산의 순증감 (7,366) (1,030) 3,440 (297) (*1) ㈜티브로드의 요약 재무정보는 동사의 종속기업인 ㈜티브로드동대문방송 외 2개 기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다. (*2) 비지배지분 관련 금액에는 ㈜티브로드 연결재무정보 상의 비지배지분에 해당하는 금액이 포함되어 있습니다. ② 전기 (단위:백만원) 구분 ㈜티브로드(*1) ㈜한국케이블텔레콤 ㈜이채널 ㈜쇼핑엔티(구, ㈜아이디지털홈쇼핑) 합계 비지배지분지분율 46.06% 8.36% 44.91% 28.20% 유동자산 171,195 31,171 35,704 19,051 비유동자산 842,664 15,157 5,965 3,320 유동부채 116,511 11,070 4,144 13,250 비유동부채 91,470 - - - 순자산 805,878 35,258 37,525 9,121 비지배지분의 장부금액(*2) 412,207 2,948 16,852 2,572 434,579 매출액 725,041 100,039 27,226 28,053 당기순이익(손실) 70,364 2,465 5,699 (204) 기타포괄이익(손실) (1,919) (27) (7) - 총포괄이익(손실) 68,445 2,438 5,692 (204) 비지배지분에 배분된 당기순이익(손실)(*2) 27,522 206 2,559 (58) 30,229 비지배지분에 배분된 총포괄이익(손실)(*2) 26,638 204 2,556 (58) 29,340 영업활동현금흐름 147,821 4,803 5,552 9,028 투자활동현금흐름 (56,661) (1,819) (1,521) 1,071 재무활동현금흐름(비지배지분배당: 5,190백만원) (78,100) - - - 현금및현금성자산의 순증감 13,060 2,984 4,031 10,099 (*1) ㈜티브로드의 요약 재무정보는 동사의 종속기업인 ㈜티브로드동대문방송 외 2개 기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보 입니다. (*2) 비지배지분 관련 금액에는 ㈜티브로드 연결재무정보 상의 비지배지분에 해당하는 금액이 포함되어 있습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2017년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표 는 보고기간말인 2017년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사 는 201 7 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정 재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였으며 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니 다. - 기준서 제1012호 '법인세' 개정 공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니 다. - 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측 정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. ① 금융자산의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 구분 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 사업모형 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정1) 당기손익- 공정가치 측정2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 연결회사는 당분기말 현재 대여금 및 수취채권 1,358,644 백만원, 매도가능금융자산 212,380백 만원을 보유하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하 고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 연결회사는 당분기말 현재 대여금 및 수취채권 1,358,644백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사가 당분기말 현재 매도가능금융자산으로 분류한 채무상품은 없습니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 연결회사의 당분기말 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 212,380백만원이고, 2017 회계연도 중 당기손익으로 재순환 된 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익은 없습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항 목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사는 당분기말 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 채무상품과 지분상품을 보유하고 있지 않습니다. ② 손상: 금융자산과 계약자산 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 연결회사는 당분기말 현재 상각후원가로 측 정하는 채무상품은 1,358,644 백만원(대손충당금 차감전)이며, 이들 자산에 대하여 대손충당금 9,761 백만 원을 설정하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수 익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라비교표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 당분기말 현재 연결회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 연결회사는 2017년 3분기까지 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 현금 19 12 예금 230,164 322,107 합계 230,183 322,119 5. 사용제한예금 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 계정과목 금융기관명 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 신한은행 150 150 출자예치금 단기금융상품 우리은행 300 300 질권설정 신한은행 1,924 1,924 임대보증금 담보 장기금융상품 신한은행 2 2 당좌개설보증금 합계 2,376 2,376 6. 매출채권 (1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 405,690 382,874 대손충당금 (5,810) (5,508) 소계 399,880 377,366 장기매출채권 8,576 7,827 소계 8,576 7,827 합계 408,456 385,193 (2) 연결실체는 매출채권에 대하여 유의한지 여부를 개별적으로 분석하고, 발생할 것으로 예상되는 손실을 충당금으로 설정하고 있습니다. (3) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전기 기초금액 5,508 3,783 설정액 321 4,250 추심액 - 1,560 제각액 (10) (4,105) 환율변동효과 (9) 10 연결범위변동 - 10 기말금액 5,810 5,508 7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 99,184 (6,944) 92,240 93,980 (6,439) 87,541 상품 1,758 (1) 1,757 3,431 (2) 3,429 재공품 7,060 (663) 6,397 6,191 (663) 5,528 원재료 55,899 (893) 55,006 43,191 (226) 42,965 미착품 12,296 - 12,296 13,304 - 13,304 기타 4,085 (426) 3,659 3,860 (460) 3,400 합계 180,282 (8,927) 171,355 163,957 (7,790) 156,167 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 매출원가: 재고자산평가손실 (7,766) (10,920) 재고자산평가손실환입 6,107 9,677 합계 (1,659) (1,243) 8. 유가증권 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 유가증권 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 비유동매도가능금융자산 212,380 168,519 합계 212,380 168,519 (2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 기업명 당분기말 전기말 취득원가 공정가치(장부금액) 공정가치(장부금액) 시장성 있는 주식 메리츠종금증권㈜ 141 442 411 ㈜LG유플러스(*1) 49,270 125,497 100,485 SK텔레콤㈜(*1) 4,860 13,063 11,612 흥국화재해상보험㈜ 67,800 49,763 47,396 소계 122,071 188,765 159,904 시장성 없는 주식(*6) 아크로텔레콤㈜(*2) 660 - - ㈜디엠비에스(*2) 800 - - ㈜딜라이브(구, 씨앤엠)(*4) 3,343 1,955 1,955 ㈜새길피앤비(*2) 9 - - ㈜아이기스화진방송(*3) 100 - - ㈜제이티비씨(*4) 25,000 6,655 6,655 흥국생명보험㈜ 15,000 15,000 - ㈜대구시민프로축구단 1 1 1 출자금 4 4 4 소계 44,917 23,615 8,615 합계 166,988 212,380 168,519 (*1) 당분기말 현재 ㈜LG유플러스, SK텔레콤㈜ 주식은 유가증권 대차거래를 수행하고 있습니다. (*2) 아크로텔레콤㈜ 주식 및 ㈜디엠비에스, ㈜새길피앤비 주식은 폐업으로 인하여 회수가능가액이 없는 것으로 보아 전 기 이전에 손상차손을 인식하였습니다. (*3) ㈜아이기스화진방송 주식은 자본잠식으로 인해 회수가능가액이 없는 것으로 보아 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다. (*4) ㈜딜라이브, ㈜제이티비씨 주식을 제외한 시장성 없는 지분증권은 신뢰성 있는 공정가액을 측정할 수 없어 취득원가로 계상하였습니다. 일부 시장성 없는 지분증권을 제외하고 지분증권은 공정가치 기준으로 관리되고 있으며 그 성과를 평가하고 있습니다. 공정가치 측정에 대한 정보는 주석 33에서 설명하고 있습니다. 9. 관계기업 및 공동기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 기업명 소재지 사용재무제표일 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 태광관광개발㈜ 한국 3월 31일 골프장운영업 44.96 77,735 44.96 77,078 ㈜고려저축은행 한국 3월 31일 금융업 20.24 37,747 20.24 38,986 ㈜우리홈쇼핑 한국 3월 31일 통신판매업 28.06 212,437 28.06 208,146 ㈜케이블티비브이오디(*1) 한국 3월 31일 프로그램공급업 17.75 2,728 17.75 2,677 ㈜커뮤닉스 한국 3월 31일 상품중개업 21.25 2,977 21.25 2,959 남인천방송㈜(*2) 한국 3월 31일 유선방송업 27.25 21,436 27.25 20,885 합계 355,060 350,731 (*1) ㈜케이블티비브이오디는 지분율이 20%미만이나 조인트벤처기업으로 공동기업에 해당되어 지분법을 적용하였습니다.(*2) 남인천방송㈜는 전기 중 ㈜케이아이지 교환사채 및 옵션의 행사로 취득하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업 및 공동기업투자의 지분법평가 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 기업명 기초 배당금수령 지분법손익 기타자본변동 이익잉여금변동 기말 태광관광개발㈜ 77,078 - 657 - - 77,735 ㈜고려저축은행 38,986 (2,258) 1,000 19 - 37,747 ㈜우리홈쇼핑 208,146 (8,417) 10,818 2,165 (275) 212,437 ㈜케이블티비브이오디 2,677 - 61 (10) - 2,728 ㈜커뮤닉스 2,959 - 18 - - 2,977 남인천방송㈜ 20,885 - 551 - - 21,436 합계 350,731 (10,675) 13,105 2,174 (275) 355,060 ② 전기 (단위:백만원) 기업명 기초 배당금수령 지분법손익 기타자본변동 이익잉여금변동 기말 태광관광개발㈜ 82,743 - 1,930 (7,563) (32) 77,078 ㈜고려저축은행 31,148 (768) 8,622 (16) - 38,986 ㈜우리홈쇼핑 208,078 (8,417) 10,403 (1,825) (93) 208,146 ㈜케이블티비브이오디 2,470 - 202 5 - 2,677 ㈜커뮤닉스 3,082 - (22) (101) - 2,959 남인천방송㈜ 21,318 - (433) - - 20,885 합계 348,839 (9,185) 20,702 (9,500) (125) 350,731 (3) 당분기와 전기 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구분 자산 부채 매출 분기순이익 태광관광개발㈜ 255,212 82,328 5,099 1,463 ㈜고려저축은행 1,344,633 1,120,970 28,019 4,942 ㈜우리홈쇼핑 881,638 280,969 225,254 38,559 ㈜케이블티비브이오디(*1) 47,801 32,434 23,736 272 ㈜커뮤닉스(*1,2) 18,171 4,163 45 88 남인천방송㈜(*1) 26,224 9,264 8,423 469 (*1) ㈜케이블티비브이오디, ㈜커뮤닉스, 남인천방송㈜ 재무정보는 감사받지 않은 가결산 재무제표입니다.(*2) ㈜커뮤닉스의 요약 재무정보는 일반기업회계기준에서 K-IFRS기준으로 전환한 재무정보입니다. ② 전기 (단위:백만원) 구분 자산 부채 매출 당기순이익 태광관광개발㈜ 252,979 81,558 28,001 4,291 ㈜고려저축은행 1,322,221 1,091,459 116,586 42,596 ㈜우리홈쇼핑 885,488 300,007 896,644 37,081 ㈜케이블티비브이오디(*1) 47,329 32,246 86,930 2,705 ㈜커뮤닉스(*1,2) 14,137 210 172 358 남인천방송㈜(*1) 23,599 8,729 25,062 253 (*1) ㈜케이블티비브이오디, ㈜커뮤닉스, 남인천방송㈜ 재무정보는 감사받지 않은 가결산 재무제표입니다.(*2) ㈜커뮤닉스의 요약 재무정보는 일반기업회계기준에서 K-IFRS기준으로 전환한 재무정보입니다. 10. 대여금및기타채권 당분기말과 전기말 현재 대여금및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미수금 25,336 10,122 대손충당금 (3,210) (3,210) 단기대여금 117 91 대손충당금 (41) (41) 합계 22,202 6,962 (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기금융상품 82,919 72,757 장기대여금 824 849 대손충당금 (700) (700) 임차보증금 14,329 13,507 현재가치할인차금 (35) (70) 합계 97,337 86,343 11. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미수수익 3,499 3,246 선급금 7,508 5,282 선급비용 26,642 26,390 대손충당금 (83) (90) 합계 37,566 34,828 (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기선급비용 11,088 11,920 대손충당금 (939) (1,017) 장기예치보증금 724 750 기타투자자산 3,736 3,742 합계 14,609 15,395 12. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구분 토지(*1) 건물(*1) 구축물(*1) 기계장치(*1) 건설중인자산(*2) 기타유형자산 합계 취득원가: 기초금액 273,618 218,145 95,127 1,573,885 35,582 1,490,813 3,687,170 취득금액 - 156 15 6 6,795 6,724 13,696 처분및폐기금액 - - - (2,757) - (991) (3,748) 기타증감액(*3) - (2,881) 6 (13,696) (6,144) 2,116 (20,599) 분기말금액 273,618 215,420 95,148 1,557,438 36,233 1,498,662 3,676,519 감가상 각 누계액 및 손상차손: 기초금액 - 121,502 40,688 1,270,869 - 1,230,747 2,663,806 처분및폐기금액 - - - (2,558) - (951) (3,509) 감가상각비 - 2,236 724 19,949 - 18,982 41,891 손상차손 - (1,061) - (379) - (7) (1,447) 기타증감액(*3) - (770) - (7,672) - (385) (8,827) 분기말금액 - 121,907 41,412 1,280,209 - 1,248,386 2,691,914 정부보조금: 기초금액 - - 258 377 - 75 710 증가액 - - 3 129 - - 132 감소액 - - (6) (21) - (26) (53) 분기말금액 - - 255 485 - 49 789 순장부금액: 기초금액 273,618 96,643 54,181 302,639 35,582 259,992 1,022,655 분기말금액 273,618 93,513 53,481 276,744 36,233 250,227 983,816 (*1) 당분기말 현재 토지, 건물, 구축물, 기계장치에는 각각 83,748백만원, 9,307백만원, 216백만원, 1,528백만원의 운휴중인자산이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 운휴자산상각비 616백만원을 판매비와관리비로 계상하였습니다. (*2) 당분기 중 건설중인자산은 신규 설비 투자 등과 관련하여 6,795백 만 원이 지출되 었습니다. (*3) 기타증감액은 건설중인자산의 본계정 대체, 투자부동산으로의 대체, 환율변동효과 등으로 구성됩니다. ② 전기 (단위:백만원) 구분 토지(*1) 건물(*1) 구축물(*1) 기계장치(*1) 건설중인자산(*2) 기타유형자산 합계 취득원가: 기초금액 274,753 218,325 94,453 1,567,126 55,570 1,434,382 3,644,609 취득금액 2 11 1 351 29,713 52,769 82,847 처분금액 (1,123) (692) (121) (18,254) - (7,096) (27,286) 기타증감액(*4) (14) 501 794 24,662 (49,701) 10,723 (13,035) 연결범위변동 - - - - - 35 35 기말금액 273,618 218,145 95,127 1,573,885 35,582 1,490,813 3,687,170 감가상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 99,315 37,850 1,149,497 - 1,155,684 2,442,346 처분금액 - (332) (49) (2,745) - (7,014) (10,140) 감가상각비 - 8,871 2,887 93,283 - 81,726 186,767 손상차손(*3) - 13,241 - 34,817 - 582 48,640 기타증감액(*4) - 407 - (3,983) - (238) (3,814) 연결범위변동 - - - - - 6 6 기말금액 - 121,502 40,688 1,270,869 - 1,230,746 2,663,805 정부보조금: 기초금액 - - 274 66 106 175 621 증가액 - - - - 255 - 255 감소액 - - (24) (42) - (100) (166) 기타증감액(*3) - - 8 353 (361) - - 기말금액 - - 258 377 - 75 710 순장부금액: 기초금액 274,753 119,010 56,329 417,563 55,464 278,523 1,201,642 기말금액 273,618 96,643 54,181 302,639 35,582 259,992 1,022,655 (*1) 전기말 현재 토지, 건물, 구축물, 기계장치에는 각각 83,748백만원, 8,408백만원, 233백만원, 1,717백만원의 운휴중인자산이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 운휴자산상각비 2,736백만원을 판매비와관리비로 계상하였습니다.(*2) 전기 중 건설중인자산은 신규 설비 투자 등과 관련하여 29,713백만원이 지출되었습니다. (*3) 연결실체는 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치 등 유형자산의 사용중단에 따른 48,640백만원을 기계장치 등의 손상차손으로 반영하였습니다.(*4) 기타증감액은 건설중인자산의 본계정 대체, 환율변동효과와 투자부동산으로 대체 등으로 구성됩니다. (2) 연결실체는 2007년과 2008년 중 수축열 냉방시스템 설치공사 등과 관련하여 1,071백만원, 2013년 중 고효율 인버터 설치공사와 관련하여 45백만원을 한국전력공사로부터 수령하였으며, 동 정부보조금을 기계장치 등의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 또한, 당기 이전에 기가인프라 시범서비스 등의 국책과제와 관련하여 정부기관등으로부터 560백만원 을 수령하였으며, 동 정부보조금을 방송설비의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 연결실체는 2014년 중 산업기술혁신사업과제의 지원 대상으로 선정되어 당분기말 현재까지 총 1,383백만원(당분기 67백만원)을 수령하였으며, 이 중 529백만원을 기계장치 및 건설중인자산의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 또한, 상환의무가 있는 188백만원은 장기미지급금으로 표시하고 있으며, 상환의무가 없는 금액은 해당 연구개발비에서 차감하고 있습니다 . 13. 투자부동산 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:백만원) 구분 토지 건물(*1) 합계 취득원가: 기초금액 77,400 26,066 103,466 분기말금액 77,400 26,066 103,466 감가상 각 누계액: 기초금액 - 9,275 9,275 감가상각비 - 184 184 분기말금액 - 9,459 9,459 순장부금액: 기초금액 77,400 16,791 94,191 분기말금액 77,400 16,607 94,007 (*1) 당분기말 현재 건물 중 장부금액 141백만원은 특수관계자인 흥국화재해상보험㈜임대보증금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (2) 전기 (단위:백만원) 구분 토지 건물(*1) 합계 취득원가: 기초금액 77,386 24,612 101,998 기타증감액(*2) 14 1,454 1,468 기말금액 77,400 26,066 103,466 감가상각누계액: 기초금액 - 8,567 8,567 감가상각비 - 694 694 기타증감액 - 14 14 기말금액 - 9,275 9,275 순장부금액: 기초금액 77,386 16,045 93,431 기말금액 77,400 16,791 94,191 (*1) 전기말 현재 건물 중 장부금액 144백만원은 특수관계자인 흥국화재해상보험㈜임대보증금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 기타증감액은 유형자산에서 대체로 인한 것입니다.(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익항목으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 임대수익 3,187 2,635 운영비용 (937) (835) 합계 2,250 1,800 14. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 715,610 715,212 상각누계액과 손상차손누계액 (55,837) (55,676) 장부가액 659,773 659,536 (2) 당분기와 전기의 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구분 영업권 소프트웨어 산업재산권 기타의무형자산(*1) 회원권(*2) 합계 취득원가: 기초금액 575,499 10,799 33 12,787 116,094 715,212 취득금액 - 362 - - 39 401 기타증감 - (2) - - - (2) 분기말금액 575,499 11,159 33 12,787 116,133 715,611 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 28,066 10,093 28 12,009 5,480 55,676 무형자산상각비 - 73 1 88 - 162 분기말금액 28,066 10,166 29 12,097 5,480 55,838 순장부금액: 기초금액 547,433 705 6 778 110,614 659,536 분기말금액 547,433 993 4 690 110,653 659,773 (*1) 기타의무형자산에는 사업결합시에 취득한 영업권과 분리된 무형자산이 포함되어 있으며 5년의 기간 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. (*2) 연결실체는 회원권은 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측 가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다. ② 전기 (단위:백만원) 구분 영업권(*1) 소프트웨어 산업재산권 기타의무형자산(*2) 회원권(*3) 합계 취득원가: 기초금액 575,101 10,315 32 12,551 115,802 713,801 취득금액 - 484 1 236 845 1,566 처분금액 - - - - (553) (553) 연결범위변동 398 - - - - 398 기말금액 575,499 10,799 33 12,787 116,094 715,212 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 28,066 9,899 24 11,683 6,033 55,705 처분금액 - - - - (553) (553) 무형자산상각비 - 194 4 326 - 524 기말금액 28,066 10,093 28 12,009 5,480 55,676 순장부금액: 기초금액 547,035 416 8 868 109,769 658,096 기말금액 547,433 706 5 778 110,614 659,536 (*1) 연결실체가 전기말 현재 보유하고 있는 영업권 중 종속기업인 티브로드와 관련된 금액은 5,445억원으로 사용가치 계산에 기초하여 손상검사를 수행하였습니다. 사용가치는 경영진의 사업계획에 근거하여 추정한 향후 5개년의 미래현금흐름을 6.20%의 할인율과 영구성장률 0%를 적용하여 추정하였습니다. 손상검사 수행 결과 현금흐름창출단위의 회수가능액이 장부금액을 초과하므로 인식된 손상금액은 없습니다. 경영진은 회수가능액을 추정하기 위하여 사용된 주요 가정에서 합리적으로 발생 가능한 변동으로 인하여 현금창출단위의 총 장부금액이 총 회수가능액을 초과하지는않을 것으로 판단하고 있습니다.(*2) 기타의무형자산에는 사업결합시에 취득한 영업권과 분리된 무형자산이 포함되어 있으며, 5년의 기간 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. (*3) 연결실체는 회원권은 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측 가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 연구개 발활동과 관련하여 인식한 총 비용은 각각 1,663백만원과 1,544백만원이며, 관련 금액은 급여 및 감가상각비 등 판매비와관리비의 각 계정에 포함되어 있습니다. 15. 미지급금및기타채무당분기말과 전기말 현재 미지급금및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.(1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 79,514 74,294 임대보증금 5,830 6,033 현재가치할인차금 (15) (35) 기타금융채무(*) 97,365 96,570 합계 182,694 176,862 (*) 지배기업이 종속기업인 ㈜티브로드의 전환우선주 발행과 관련하여 전략적 투자자(비지배지분)에게 주식매도선택권을 부여하고 있음에 따라 행사가액의 현재가치를기타금융채무 및 자본조정으로 반영하였으며 기간경과에 따른 상각금액은 기타금융채무 및 자본조정으로 반영하고 있습니다. (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기미지급금 188 527 임대보증금 8,763 8,599 현재가치할인차금 (1,073) (1,136) 기타보증금 484 425 합계 8,362 8,415 16. 차입금 (1) 단기차입금당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 외 수출채권매각분 - 21,984 10,735 신한은행 외 운영자금 금융채(3M)+1.57 외 91,803 98,556 합계 113,787 109,291 (2) 장기차입금 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 한국산업은행 운영자금 LIBOR(3M)+1.6 외 11,195 12,019 유동성 대체 (11,195) (12,019) 합계 - - (3) 당분기말 현재 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 만기 금액 1년 이내 12,019 17. 담보제공자산 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:백만원) 담보제공자산 담보설정금액 채무종류 채무금액 담보권자 토지, 건물 등 9,000 임대보증금 5,094 ㈜이마트 170 예수보증금 170 롯데하이마트㈜ 252 임대보증금 252 흥국화재해상보험㈜ 18. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.(1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미지급비용 57,633 59,657 선수금 15,564 13,454 예수금 11,222 1,258 선수수익 15,674 6,152 미지급배당금 3,988 11 충당부채 145 203 합계 104,226 80,735 (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기선수수익 1,270 1,339 충당부채 109,222 108,261 합계 110,492 109,600 19. 충당부채 연결실체는 제품 제조와 관련하여 향후 예상되는 환경비용을 신뢰성 있게 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기와 전기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전기 기초 108,261 82,677 전입액 - 22,494 기간경과 증가분 961 3,090 기말 109,222 108,261 20. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 확정급여채무 및 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 33,728 33,693 사외적립자산의 공정가치 (23,303) (24,050) 확정급여부채 10,425 9,643 (2) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 확정급여채무 사외적립자산 확정급여부채 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 기초 33,693 28,029 (24,049) (17,842) 9,644 10,187 당기비용으로 인식: 당기근무원가 1,424 5,068 - - 1,424 5,068 이자원가(수익) 163 506 (124) (346) 39 160 소계 1,587 5,574 (124) (346) 1,463 5,228 기타포괄손익으로 인식: 재측정손실(이익) - 보험수리적이익 - 872 - - - 872 (할인율 효과) - 146 - - - 146 (임금인상율 효과) - (270) - - - (270) (인구통계적 가정) - 33 - - - 33 (기타) - 963 - - - 963 - 사외적립자산 - - - 35 - 35 소계 - 872 - 35 - 907 관계사전출입 (101) (18) 81 183 (20) 165 퇴직금지급액 (1,451) (2,730) 795 2,430 (656) (300) 기여금불입액 - - - (7,079) - (7,079) 기타투자자산대체 - - (6) 3 (6) 3 연결범위변동 - 1,966 - (1,434) - 532 소계 (1,552) (782) 870 (5,897) (682) (6,679) 기말 33,728 33,693 (23,303) (24,050) 10,425 9,643 (3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 예금 23,261 24,008 기타자산 42 42 합계 23,303 24,050 (4) 연결실체는 확정기여형 연금제도와 확정급여형 연금제도를 병용하고 있는 바, 확정기여형 연금제도와 관련하여 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 매출원가 383 244 판매비와관리비 1,075 1,321 합계 1,458 1,565 21. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인 세 비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 29.1% 및 35.4%입니다. 22. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체는 다음과 같은 여신한도약정을 체결하고 있습니다. (외화단위:천USD, 원화단위:백만원) 금융기관 내용 한도 신한은행 일중대 10,000 무역금융 외 USD 100,000 전자외상매출채권담보대출 20,000 일반자금대출 30,000 우리은행 무역금융 10,000 일중대 8,000 KEB하나은행 신용장개설 20,000 한국수출입은행 운전자금 USD 65,000 한국산업은행 한도대 10,000 운전자금 USD 17,000 시설자금 USD 10,000 (2) 연결실체가 원고로 계류 중인 소송사건은 3건(소송금액 3,309백만원)이며, 피고로 계류 중인 소송사건은 11건(소송금액 5,206백만원)으로 당분기말 현재 소송의 결과는 예측할 수 없습니다. (3) 연결실체는 소송, 매출과 관련된 보증 등을 위하여 서울보증보험에 3,807백 만원의 이행보증보험을 가입하고 있으며 채무지급 보증 등을 위하여 우리은행으로부터 300백만원의 채무지급보증보험에 가입하고 있습니다. (4) ㈜티브로드 유상증자 관련 주주간 약정사항지배기업은 종속기업인 ㈜티브로드의 전환우선주 유상증자에 참여한 재무적 투자자에게 주주간계약에 의하여 2014년 2월 26일자로 주식매도선택권을 부여하였으며, 관련 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 부여일 2014년 2월 26일 대상주식 ㈜티브로드 전환우선주 1,453,488주 (액면분할 후 7,267,440주) 행사기간 2017년 12월 31일부터 1개월 이내 내용 행사기간동안 재무적 투자자가 매입할 것을 청구한 주식에 대하여 1주당 신주의 인수가액으로 매수하기로 함. 기타 ㈜티브로드의 최대주주인 지배기업은 ㈜티브로드의 보통주식의 전부 또는 일부를 제3자에게 처분하는 경우에는 처분조건의 내용과 함께 이러한 사실을 상기 재무적 투자자에게 통보해야 하며, 재무적 투자자는 지배기업과 동일한 조건으로 동 주식을 함께 처분할 것을 청구할 수 있는 권리를 보유하고 있음 연결실체는 ㈜티브로드 유상증자와 관련하여 재무적 투자자에게 부여한 주식매도선택권을 기업회계기준서 제1032호에 따라 당분기말 현재 연결재무제표 상 해당 주식매도선택권 행사가격의 현재가치를 기타금융부채로 계상하였습니다. 23. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 1,600,000주, 1,113,400주 및 5,000원입니다. (2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 8,057 8,057 기타자본잉여금 59,030 58,495 합계 67,087 66,552 24. 자기주식 당분기말 현재 지배기업은 액면병합시 단수주인 보통주 3주, 대물변제로 취득한 자기주식 10,466주 및 자사주식의 가격안정화를 위하여 취득한 261,300주(특정금전신탁21,300주 포함) 등 총 271,769주의 자기주식을 취득하여 자본조정으로 계상하고 있으며, 향후 자기주식 처리 방안은 당분기말 현재 결정된 바 없습니다. 25. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가이익 69,283 47,428 지분법자본변동 59,429 57,631 부의지분법자본변동 (1,412) (1,423) 해외사업환산손익 1,236 6,740 합계 128,536 110,376 26. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금(*) 2,833 2,833 재평가적립금 631,632 631,632 소계 634,465 634,465 임의적립금: 시설적립금 1,597,700 1,606,000 별도적립금 571 571 기업합리화적립금 25,410 25,410 재무구조개선적립금 248 248 소계 1,623,929 1,632,229 기타잉여금 (28,162) (28,162) 미처분이익잉여금 435,069 386,649 소계 406,907 358,487 합계 2,665,301 2,625,181 (*) 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전기 기초금액 2,625,181 2,613,124 확정급여제도의 재측정요소 - (662) 당기순이익 41,821 14,297 배당 (1,473) (1,473) 지분법이익잉여금변동 (228) (105) 기말금액 2,665,301 2,625,181 (3) 2016년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 1,473백만원은 2017년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 1,473백만원). 27. 주당이익 (1) 기본주당순이익 당분기와 전분기의 기본주당순이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 내역 당분기 전분기 지배주주순이익 41,820,926,890 4,297,299,514 가중평균유통보통주식수(*) 841,631주 841,631주 기본주당순이익 49,690 5,106 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 당분기말 현재 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 주식수와 일치합니다. (2) 희석주당순이익 연결실체는 희석성 잠재적 보통주가 발행되어 있지 아니하므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 일치합니다. 28. 영업손익 (1) 매출액당분기와 전분기 중 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 485,651 426,021 상품매출액 8,214 6,887 기타매출액 218,284 224,747 합계 712,149 657,655 (2) 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 (1)제품매출원가 436,663 407,735 기초재고액 93,980 113,298 당기제품제조원가 441,740 399,089 타계정대체 등 127 187 기말재고액 (99,184) (104,839) (2)상품매출원가 8,185 137 기초재고액 3,431 262 당기매입액 6,586 91 타계정대체 등 (74) (3) 기말재고액 (1,758) (213) (3)기타매출원가 14,295 17,774 합계 459,143 425,646 (3) 종업원급여당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 급여 34,535 33,033 퇴직급여 2,791 2,884 복리후생비 5,308 4,899 합계 42,634 40,816 (4) 감가상각비 및 무형자산상각비당분기와 전분기 중 감가상각비 및 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 감가상각비 42,022 47,649 무형자산상각비 162 140 합계 42,184 47,789 (5) 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 계정과목 당분기 전분기 급여 16,286 16,782 퇴직급여 1,308 1,526 복리후생비 2,617 2,511 여비교통비 212 289 통신비 1,162 1,268 수도광열비 1,154 1,165 세금과공과 4,070 4,329 지급임차료 2,271 2,133 감가상각비 19,681 21,450 보험료 519 544 접대비 634 1,059 광고선전비 1,647 604 수선비 2,499 2,208 견본비 89 193 구독료 117 91 수출제비용 7,605 6,536 전력비 138 160 해외시장개척비 39 54 소모품비 4,634 7,194 차량비 344 362 지급수수료 12,985 13,896 무형자산상각비 162 140 경상연구개발비 (41) 96 교육훈련비 196 51 포장비 9 10 운반비 4,491 4,612 대손상각비 322 2,090 판매촉진비 22,965 25,556 프로그램제작비 5,709 4,961 회선사용료 6,196 5,649 프로그램사용료 35,963 30,679 전송망관련비용 11,588 12,213 외주비 26,683 30,647 잡비 194 107 합계 194,448 201,165 29. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:백만원) 구분 재고자산의 변동 판매비와관리비 제조(매출)원가 성격별 비용 재고자산의 변동 (14,246) - 360,884 346,638 종업원급여 - 20,211 22,423 42,634 감가상각비와 무형자산상각비 - 19,843 22,341 42,184 전산비용 - 47,551 - 47,551 세금과공과 - 4,070 1,498 5,568 지급임차료 - 2,271 1,837 4,108 접대비 - 634 18 652 수출제비용 - 7,605 - 7,605 운반비 - 4,491 85 4,576 지급수수료 - 12,985 10,180 23,165 외주비 - 26,683 - 26,683 판매촉진비 - 22,965 - 22,965 기타비용 - 25,139 54,123 79,262 합계 (14,246) 194,448 473,389 653,591 (2) 전분기 (단위:백만원) 구분 재고자산의 변동 판매비와관리비 제조(매출)원가 성격별 비용 재고자산의 변동 10,478 - 300,795 311,273 종업원급여 - 20,819 19,997 40,816 감가상각비와 무형자산상각비 - 21,590 26,199 47,789 전산비용 - 53,502 - 53,502 세금과공과 - 4,329 1,366 5,695 지급임차료 - 2,133 1,806 3,939 접대비 - 1,059 29 1,088 수출제비용 - 6,536 - 6,536 운반비 - 4,612 108 4,720 지급수수료 - 13,896 10,069 23,965 외주비 - 30,647 - 30,647 판매촉진비 - 25,556 - 25,556 기타비용 - 16,486 54,799 71,285 합계 10,478 201,165 415,168 626,811 30. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익당분기와 전분기 중 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 외환차익 11,158 7,029 외화환산이익 3,868 5,985 유형자산처분이익 8 4,365 용역수입 97 133 수입수수료 6 35 잡이익 6,492 8,031 합계 21,629 25,578 (2) 기타비용당분기와 전분기 중 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 외환차손 10,667 6,800 외화환산손실 5,819 3,519 기타의대손상각비 - 1,057 유형자산처분손실 7 255 유형자산폐기손실 37 1 유형자산손상차손 - 18,264 기부금 1,187 3,231 기타수수료비용 57 219 잡손실 582 495 합계 18,356 33,841 31. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 이자수익 4,449 3,254 배당금수익 3,562 2,880 외환차익 187 5,557 외화환산이익 624 4,059 합계 8,822 15,750 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 이자비용 4,050 4,282 외환차손 2,950 4,964 외화환산손실 1,085 6,794 매도가능금융자산처분손실 - 8 매도가능금융자산손상차손 - 2,622 합계 8,085 18,670 (3) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 금융기관예치금 4,268 3,076 기타의수입이자 181 178 합계 4,449 3,254 (4) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 발생원천 금융부채 당분기 전분기 수출채권매각분 66 74 무역금융이자 및 기타이자비용 3,984 4,208 합계 4,050 4,282 32. 금융상품의 범주별 분류(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:백만원) 구분 금융자산(*) 매도가능금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융부채 현금및현금성자산 230,183 - - - 단기금융상품 596,967 - - - 매출채권 - - 399,880 - 대여금및기타채권 - - 22,202 - 미수수익 3,479 - 20 - 비유동매도가능금융자산 - 212,380 - - 장기매출채권 - - 8,576 - 장기대여금및기타채권 82,919 - 14,418 - 매입채무 - - - 225,724 단기차입금 - - - 113,787 유동성장기차입금 - - - 11,195 미지급금및기타채무 - - - 182,694 미지급비용 - - - 2,573 장기미지급금및기타채무 - - - 8,362 합계 913,548 212,380 445,096 544,335 (*) 대여금 및 수취채권 중 금융기관에 예치된 금융상품 ② 전기말 (단위:백만원) 구분 금융자산(*) 매도가능금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융부채 현금및현금성자산 322,119 - - - 단기금융상품 477,380 - - - 매출채권 - - 377,366 - 대여금및기타채권 - - 6,962 - 미수수익 3,233 - 13 - 비유동매도가능금융자산 - 168,519 - - 장기매출채권 - - 7,827 - 장기대여금및기타채권 72,757 - 13,586 - 매입채무 - - - 226,684 단기차입금 - - - 109,291 유동성장기차입금 - - - 12,019 미지급금및기타채무 - - - 176,862 미지급비용 - - - 9,320 장기미지급금및기타채무 - - - 8,415 합계 875,489 168,519 405,754 542,591 (*) 대여금 및 수취채권 중 금융기관에 예치된 금융상품 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구분 금융자산(*) 매도가능금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융부채 이자수익 4,268 21 160 - 배당금수익 - 3,562 - - 외환차익 187 - 11,158 - 외화환산이익 624 - 155 3,712 이자비용 - - - (3,090) 외환차손 (2,949) - (10,666) - 외화환산손실 (1,085) - (5,789) (31) 대손상각비 - - (322) - 합계 1,045 3,583 (5,304) 591 (*) 대여금 및 수취채권 중 금융기관에 예치된 금융상품 ② 전분기 (단위:백만원) 구분 금융자산(*) 매도가능금융자산 대여금및수취채권 상각후원가측정 금융부채 이자수익 3,076 12 166 - 배당금수익 - 2,880 - - 외환차익 5,557 - 7,029 - 외화환산이익 4,059 - 81 5,904 이자비용 - - - (3,548) 외환차손 (4,964) - (6,800) - 외화환산손실 (6,794) - (3,435) (84) 대손상각비 - - (2,090) - 기타의대손상각비 - - (1) - 매도가능금융자산처분손실 - (8) - - 매도가능금융자산손상차손 - (2,622) - - 합계 934 262 (5,050) 2,272 (*) 대여금 및 수취채권 중 금융기관에 예치된 금융상품 (3) 금융위험관리연결실체의 재무위험관리 목적과 정책은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (4) 금융자산의 양도 등 당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 자산의 장부금액 21,984 10,735 관련 부채의 장부금액 (21,984) (10,735) 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : 자산의 공정가치 21,984 10,735 관련 부채의 공정가치 (21,984) (10,735) 순포지션 - - 33. 공정가치 (1) 공정가치와 장부금액 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 비유동매도가능금융자산 197,375 197,375 168,514 168,514 소계 197,375 197,375 168,514 168,514 상각후원가로 인식된 자산 현금성자산 230,164 230,164 322,107 322,107 단기금융상품 596,967 596,967 477,380 477,380 매출채권 399,880 399,880 377,366 377,366 대여금및기타채권 22,202 22,202 6,962 6,962 미수수익 3,499 3,499 3,246 3,246 비유동매도가능금융자산 15,005 15,005 5 5 장기매출채권 8,576 8,576 7,827 7,827 장기대여금및기타채권 97,337 97,337 86,343 86,343 소계 1,373,630 1,373,630 1,281,236 1,281,236 합계 1,571,005 1,571,005 1,449,750 1,449,750 상각후원가로 인식된 부채 매입채무 225,724 225,724 226,684 226,684 단기차입금 113,787 113,787 109,291 109,291 유동성장기차입금 11,195 11,195 12,019 12,019 미지급금및기타채무 182,694 182,694 176,862 176,862 미지급비용 2,573 2,573 9,320 9,320 장기미지급금및기타채무 8,362 8,362 8,415 8,415 소계 544,335 544,335 542,591 542,591 합계 544,335 544,335 542,591 542,591 (2) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품은 매도가능금융자산으로 분류된 한국거래소에 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 '수준 2'에 포함되며, '수준 2'에 포함된 상품은 매도가능금융자산으로 분류된 회사채로 구성됩니다. 만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함되며, '수준 3'에 포함된 자산ㆍ부채는 파생상품자산 및 부채, 시장성 없는 지분증권인 매도가능금융자산 입니다.자산ㆍ부채의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계별 공정가치 금액당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산 매도가능금융자산 188,764 - 8,610 197,374 당분기 중 각 수준 간의 이동은 없었습니다. 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산 매도가능금융자산 159,904 - 8,610 168,514 전기 중 각 수준 간의 이동은 없었습니다. (4) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만관측 가능하지 않은투입변수 유의적이지만관측가능 하지 않은투입변수의 범위 자산 매도가능금융자산 지분증권 6,655 할인된 현금흐름 성장율할인율 성장율할인율 0.00% ~ 2.00%8.88%~10.88% 1,955 상대가치평가기법 EV/EBITDA ratio EV/EBITDA ratio 3.81%~4.65% (5) 관측 가능하지 않은 투입변수의 변동에 의한 공정가치 측정치의 민감도 관측 가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치 측정치에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측 가능하지 않은 투입변수 관측 가능하지 않은 투입변수가 공정가치 측정에 미치는 영향 자산 매도가능금융자산 지분증권 6,655 할인된 현금흐름 성장율할인율 성장율 증가에 따라 공정가치 상승할인율 증가에 따라 공정가치 하락 1,955 상대가치평가방법 EV/EBITDA ratio EV/EBITDA ratio의 증가에 따라 공정가치 상승 관측 가능하지 않은 투입변수의 변동이 금융자산과 금융부채의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 매도가능금융자산 지분증권 6,655 성장율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 - - 1,105 (885) 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 - - 1,575 (1,260) 1,955 PSR을 5% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 - - 608 (608) 34. 부문별 정보연결실체는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다. 보고부문 주요품목 제조 및 임대 PTA, AN, PROPYLENE, ACR, NYLON, SPANDEX 등의 제조 및 토지, 건물 등의 임대 방송통신 방송통신업 (1) 부문별 손익당분기와 전분기의 부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 제조 및 임대 방송통신(*) 연결조정 합계 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 매출액 516,310 457,054 216,373 222,897 (20,534) (22,296) 712,149 657,655 부문매출액 (7,341) (10,170) (13,193) (12,126) 20,534 22,296 - - 외부매출액 508,969 446,884 203,180 210,771 - - 712,149 657,655 법인세차감전 부문수익 49,689 4,190 37,169 31,707 (11,189) (13,479) 75,669 22,418 보고부문 분기순이익 37,167 2,837 28,730 24,752 (12,255) (13,099) 53,642 14,490 (*) 방송통신에 포함된 ㈜티브로드 재무정보는 ㈜티브로드와 그 종속기업의 연결재무제표 상의 금액입니다. (2) 부문별 자산부채현황당분기말과 전기말 현재 부문별 자산부채현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 제조 및 임대 방송통신(*) 연결조정 합계 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 자산총액 2,927,318 2,857,503 1,157,597 1,124,227 (166,630) (159,434) 3,918,285 3,822,296 부채총액 583,598 564,237 258,277 236,445 36,292 44,383 878,167 845,065 (*) 방송통신에 포함된 ㈜티브로드 재무정보는 ㈜티브로드와 그 종속기업의 연결재무제표 상의 금액입니다. (3) 지역별 정보당분기와 전분기의 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 국내(*1) 국외 연결조정 합계 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 매출액 689,015 637,352 43,668 42,599 (20,534) (22,296) 712,149 657,655 부문간매출액 15,255 14,862 5,279 7,434 (20,534) (22,296) - - 법인세차감전부문수익 85,743 36,628 1,115 (731) (11,189) (13,479) 75,669 22,418 보고부문 분기순이익 64,788 28,320 1,110 (731) (12,256) (13,099) 53,642 14,490 자산총액(*2) 3,845,574 3,684,614 239,341 297,572 (166,630) (183,546) 3,918,285 3,798,640 부채총액(*2) 707,237 662,413 134,638 169,230 36,292 7,872 878,167 839,515 비유동자산(*2) 1,466,836 1,600,251 169,082 201,030 101,678 101,334 1,737,596 1,902,615 (*1) 국내에 포함된 ㈜티브로드 재무정보는 ㈜티브로드와 그 종속기업의 연결재무제표 상의 금액입니다. (*2) 비유동자산은 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 합계액이며 전분기 금액은 전기말 금액입니다. 35. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 기업명 관계기업 및 공동기업 태광관광개발㈜ ㈜고려저축은행 ㈜우리홈쇼핑 ㈜케이블티비브이오디 ㈜커뮤닉스 남인천방송㈜ 기타 대한화섬㈜ 대신흥국제일호사모투자전문회사 동림건설㈜ 서한물산㈜ 서한지관(상숙)유한공사 ㈜메르뱅 ㈜세광패션 ㈜에스티임 ㈜예가람저축은행 ㈜챔프비전 ㈜티시스 ㈜티캐스트 한국도서보급㈜ 흥국생명보험㈜ 흥국자산운용㈜ 흥국증권㈜ 흥국화재해상보험㈜ ( 2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 특수관계자 매출 등 매입 등 매출 수입배당금 기타 재고매입 유형자산취득 지급배당금 기타 관계기업: ㈜우리홈쇼핑 9,191 8,417 - - - - - ㈜고려저축은행 22 2,258 - - - - - ㈜케이블티비브이오디 23 - - - - - 5,979 태광관광개발㈜ 31 - - - - 1,553 719 관계기업 소계 9,267 10,675 - - - 1,553 6,698 대주주 등 5 - - - - 4,225 430 기타: 대한화섬㈜ 8,084 - 585 2,323 - - 4,585 동림건설㈜ 4 - - - 962 - 3,244 서한물산㈜ 58 - 6 1,448 - - - 서한지관(상숙)유한공사 76 - 45 - - - 1,090 ㈜메르뱅 - - - - - - 140 ㈜에스티임 1 - - - - - 99 ㈜예가람저축은행 30 - 86 - - - - ㈜챔프비전 - - - - - - 174 ㈜티시스 103 - 1 - 690 219 16,721 ㈜티캐스트 63 - - - - - 2,389 한국도서보급㈜ 10 - - - 53 - 2,071 흥국생명보험㈜ 543 - - - - - 687 흥국자산운용㈜ 2 - - - - - - 흥국증권㈜ 3 - - - - - - 흥국화재해상보험㈜ 536 - - - - - 244 기타 소계 9,513 - 723 3,771 1,705 219 31,444 합계 18,785 10,675 723 3,771 1,705 5,997 38,572 ② 전분기 (단위:백만원) 특수관계자 매출 등 매입 등 매출 수입배당금 기타 재고매입 유형자산취득 지급배당금 기타 관계기업: ㈜우리홈쇼핑 10,213 8,417 - - - - - ㈜고려저축은행 26 768 - - - - - ㈜케이블티비브이오디 52 - - - - - 7,594 태광관광개발㈜ 30 - - - - 1,553 18 관계기업 소계 10,321 9,185 - - - 1,553 7,612 대주주 등 4 - - - - 4,213 87 기타: 대한화섬㈜ 6,663 - 596 2,645 - - 4,367 동림건설㈜ 5 - - - 186 - 234 서한물산㈜ 59 - 6 1,486 - - - 서한지관(상숙)유한공사 100 - 13 - - - 1,110 ㈜메르뱅 - - - - - - 210 ㈜세광패션 2 - 5 - - - 3,028 ㈜에스티임 1 - - - - - 100 ㈜예가람저축은행 25 - - - - - - ㈜챔프비전 - - - - - - 204 ㈜티시스 291 - - - 69 219 16,527 ㈜티캐스트 19 - - - - - 2,006 한국도서보급㈜ 14 - - - 4 - 606 흥국생명보험㈜ 810 - - - - - 543 흥국자산운용㈜ 2 - - - - - - 흥국증권㈜ 3 - - - - - - 흥국화재해상보험㈜ 759 - - - - - 293 기타 소계 8,753 - 620 4,131 259 219 29,228 합계 19,078 9,185 620 4,131 259 5,985 36,927 ( 3) 당분기말과 전기 말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:백만원) 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 기타 매입채무 기타 관계기업 및공동기업 ㈜우리홈쇼핑 1 8,417 - - ㈜고려저축은행 1 36 78 1,760 ㈜케이블티비브이오디 - 6,324 - - 태광관광개발㈜ 6 8,529 45 1,815 대주주 등 대주주 등 - - 49 13,605 기타 대한화섬㈜ 5,174 4,600 1,068 1,793 동림건설㈜ - - - 3,020 서한물산㈜ - - 537 189 서한지관(상숙)유한공사 - - - 325 ㈜메르뱅 - - - 2 ㈜에스티임 - - - 36 ㈜예가람저축은행 - 26,665 - - ㈜챔프비전 - - 64 - ㈜티시스 8 88,513 516 6,089 ㈜티캐스트 23 - 485 892 한국도서보급㈜ 3 1 6 886 흥국생명보험㈜ 232 44,993 1 15 흥국증권㈜ 1 - - - 흥국화재해상보험㈜ 168 339 - 217 합계 5,617 188,417 2,849 30,644 ② 전기말 (단위:백만원) 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 기타 매입채무 기타 관계기업 및공동기업 ㈜우리홈쇼핑 1 - - 749 ㈜고려저축은행 8 4,044 - - ㈜케이블티비브이오디 5 15 221 1,607 태광관광개발㈜ 10 8,529 - 297 대주주 등 대주주 등 - - 71 - 기타 대한화섬㈜ 4,894 4,589 508 1,802 동림건설㈜ - - - 1,857 서한물산㈜ - - 546 189 서한지관(상숙)유한공사 - - - 436 ㈜메르뱅 - - 1 21 ㈜에스티임 - - - 36 ㈜예가람저축은행 - 6,559 - - ㈜챔프비전 - - 29 - ㈜티시스 1 88,413 197 5,699 ㈜티캐스트 5 3 2,187 261 한국도서보급㈜ 3 1 13 320 흥국생명보험㈜ 225 4,244 - 239 흥국화재해상보험㈜ 210 346 - 217 합계 5,362 116,743 3,773 13,730 (4) 당분기와 전기 중 종속기업과의 자금 대여 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:천USD) 제공자 제공받은자 기초 증가 감소 기말 태광산업㈜ 태광산업㈜개성 USD 15,879 - - USD 15,879 ② 전기 (단위:천USD) 제공자 제공받은자 기초 증가 감소 기말 태광산업㈜ 태광화섬(상숙)유한공사 USD 17,000 - USD 17,000 - 태광산업㈜개성 USD 15,985 USD 11 USD 117 USD 15,879 합계 USD 32,985 USD 11 USD 17,117 USD 15,879 (5) 당분기말 현재 종속기업에 제공하고 있는 보증내역은 다음과 같습니다. (외화단위:천USD) 제공자 제공받은자 지급보증 사용액 지급보증 총 한도액 지급보증처 지배기업 태광화섬(상숙)유한공사 USD 65,000 USD 65,000 한국수출입은행 USD 10,000 USD 10,000 한국산업은행 USD 17,000 USD 17,000 우리은행 합계 USD 92,000 USD 92,000 (6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자의 채무를 위하여 제공한 담보내역은 없습니다. (7) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 분류 당분기 전분기 급여 859 911 퇴직급여 108 116 합계 967 1,027 연결실체의 주요 경영진에는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원(사외이사 포함)을 포함하였습니다. 36. 비현금거래 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 6,144 6,298 매도가능금융자산평가손익의 증감 21,873 4,084 지분법 평가 관련 기타포괄손익 항목 1,576 37 4. 재무제표 재무상태표 제 57 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 56 기말 2016.12.31 현재 제 55 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 57 기 1분기말 제 56 기말 제 55 기말 자산 Ⅰ.유동자산 1,145,558,556,091 1,049,726,201,424 960,786,274,341 (1)현금및현금성자산 95,186,463,934 191,595,198,798 266,351,033,470 (2)단기금융상품 571,161,008,125 464,574,608,125 296,620,812,125 (3)매도가능금융자산 250,000 250,000 0 (4)매출채권 282,399,598,579 234,866,175,014 208,820,242,337 (5)대여금및기타채권 31,418,449,355 4,320,251,650 27,170,466,713 (6)재고자산 149,675,159,602 137,289,912,413 147,306,831,455 (7)기타유동자산 15,717,626,496 17,079,805,424 14,516,888,241 Ⅱ.비유동자산 1,539,300,318,352 1,547,868,435,144 1,584,282,890,769 (1)매도가능금융자산 188,286,962,295 159,479,377,235 158,445,893,880 (2)종속기업및관계기업투자 568,174,793,131 568,174,793,131 569,246,321,417 (3)유형자산 549,645,740,597 563,478,953,174 678,898,868,528 (4)투자부동산 93,764,371,271 93,943,545,968 93,218,768,622 (5)무형자산 42,530,824,750 42,569,612,936 42,748,078,483 (6)장기대여금및기타채권 69,374,786,449 84,329,651,323 24,905,655,124 (7)기타비유동자산 5,538,768,693 6,173,248,264 9,985,639,586 (8)이연법인세자산 21,984,071,166 29,719,253,113 6,833,665,129 자산총계 2,684,858,874,443 2,597,594,636,568 2,545,069,165,110 부채 Ⅰ.유동부채 320,920,636,454 291,580,726,823 264,796,263,395 (1)매입채무 204,177,319,526 192,613,644,343 171,496,833,694 (2)단기차입금 21,983,952,909 10,734,509,609 27,313,099,398 (3)미지급금및기타채무 34,187,599,359 34,794,404,584 35,279,518,887 (4)기타유동부채 22,416,817,693 23,364,237,059 22,722,382,041 (5)미지급법인세 38,154,946,967 30,073,931,228 7,984,429,375 Ⅱ.비유동부채 126,830,342,650 125,326,726,445 100,315,979,172 (1)장기미지급금및기타채무 6,652,406,607 6,652,467,016 6,769,659,403 (2)확정급여부채 9,685,697,282 9,073,904,316 10,129,147,220 (3)기타비유동부채 110,492,238,761 109,600,355,113 83,417,172,549 부채총계 447,750,979,104 416,907,453,268 365,112,242,567 자본 Ⅰ.자본금 5,567,000,000 5,567,000,000 5,567,000,000 Ⅱ.자본잉여금 11,312,374,006 11,312,374,006 11,312,374,006 Ⅲ.자본조정 (114,947,968,675) (114,947,968,675) (114,947,968,675) Ⅳ.기타포괄손익누계액 68,876,953,551 47,040,804,075 38,005,489,495 Ⅴ.이익잉여금 2,266,299,536,457 2,231,714,973,894 2,240,020,027,717 자본총계 2,237,107,895,339 2,180,687,183,300 2,179,956,922,543 부채와자본총계 2,684,858,874,443 2,597,594,636,568 2,545,069,165,110 포괄손익계산서 제 57 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 56 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 56 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 57 기 1분기 제 56 기 1분기 제 56 기 제 55 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 472,642,105,805 472,642,105,805 414,455,088,439 414,455,088,439 1,703,181,028,934 1,814,429,006,823 Ⅱ.매출원가 425,528,054,014 425,528,054,014 394,640,447,505 394,640,447,505 1,568,306,483,901 1,701,264,870,331 Ⅲ.매출총이익 47,114,051,791 47,114,051,791 19,814,640,934 19,814,640,934 134,874,545,033 113,164,136,492 Ⅳ.판매비와관리비 22,923,263,873 22,923,263,873 23,915,488,935 23,915,488,935 91,657,182,713 106,669,765,712 Ⅴ.영업이익(손실) 24,190,787,918 24,190,787,918 (4,100,848,001) (4,100,848,001) 43,217,362,320 6,494,370,780 Ⅵ.기타수익 17,666,111,853 17,666,111,853 24,908,962,969 24,908,962,969 46,861,083,916 36,384,799,194 Ⅶ.기타비용 17,050,890,086 17,050,890,086 35,173,404,884 35,173,404,884 117,194,462,192 30,336,742,781 Ⅷ.금융수익 28,910,874,457 28,910,874,457 31,119,834,447 31,119,834,447 56,781,694,484 50,495,139,126 Ⅸ.금융비용 5,142,529,553 5,142,529,553 11,833,417,196 11,833,417,196 33,154,080,852 26,683,046,012 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 48,574,354,589 48,574,354,589 4,921,127,335 4,921,127,335 (3,488,402,324) 36,354,520,307 XI.법인세비용(수익) 12,516,937,776 12,516,937,776 1,353,169,502 1,353,169,502 2,737,170,130 5,862,763,502 XⅡ.당기순이익(손실) 36,057,416,813 36,057,416,813 3,567,957,833 3,567,957,833 (6,225,572,454) 30,491,756,805 XⅢ.기타포괄이익(손실) 21,836,149,476 21,836,149,476 4,098,570,775 4,098,570,775 8,428,687,461 6,976,193,636 (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 0 0 (606,627,119) 682,197,990 1.확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (606,627,119) 682,197,990 (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 21,836,149,476 21,836,149,476 4,098,570,775 4,098,570,775 9,035,314,580 6,293,995,646 1.매도가능금융자산평가이익 21,836,149,476 21,836,149,476 4,098,570,775 4,098,570,775 9,035,314,580 6,293,995,646 XIV.총포괄이익(손실) 57,893,566,289 57,893,566,289 7,666,528,608 7,666,528,608 2,203,115,007 37,467,950,441 XV.주당이익 (1)주당이익(손실) 42,842 42,842 4,239 4,239 (7,397) 36,229 자본변동표 제 57 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 56 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 56 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 31,711,493,849 2,209,898,111,672 2,143,541,010,852 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익(손실) 0 0 0 0 30,491,756,805 30,491,756,805 (2)배당 0 0 0 0 (1,052,038,750) (1,052,038,750) (3)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 6,293,995,646 0 6,293,995,646 (4)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 682,197,990 682,197,990 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 38,005,489,495 2,240,020,027,717 2,179,956,922,543 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 38,005,489,495 2,240,020,027,717 2,179,956,922,543 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익(손실) 0 0 0 0 (6,225,572,454) (6,225,572,454) (2)배당 0 0 0 0 (1,472,854,250) (1,472,854,250) (3)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 9,035,314,580 0 9,035,314,580 (4)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (606,627,119) (606,627,119) 2016.12.31 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 47,040,804,075 2,231,714,973,894 2,180,687,183,300 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 38,005,489,495 2,240,020,027,717 2,179,956,922,543 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익(손실) 0 0 0 0 3,567,957,833 3,567,957,833 (2)배당 0 0 0 0 (1,472,854,250) (1,472,854,250) (3)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 4,098,570,775 0 4,098,570,775 (4)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 2016.03.31 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 42,104,060,270 2,242,115,131,300 2,186,150,596,901 2017.01.01 (Ⅰ.기초자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 47,040,804,075 2,231,714,973,894 2,180,687,183,300 Ⅱ.자본의 변동 (1)당기순이익(손실) 0 0 0 0 36,057,416,813 36,057,416,813 (2)배당 0 0 0 0 (1,472,854,250) (1,472,854,250) (3)매도가능금융자산평가이익 0 0 0 21,836,149,476 0 21,836,149,476 (4)확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 2017.03.31 (Ⅲ.기말자본) 5,567,000,000 11,312,374,006 (114,947,968,675) 68,876,953,551 2,266,299,536,457 2,237,107,895,339 현금흐름표 제 57 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 56 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 56 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 57 기 1분기 제 56 기 1분기 제 56 기 제 55 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 (11,330,002,866) 47,462,553,012 168,627,656,063 199,093,903,521 (1)당기순이익(손실) 36,057,416,813 3,567,957,833 (6,225,572,454) 30,491,756,805 (2)조정 (52,550,863,999) 41,748,210,882 143,972,161,866 140,838,682,047 1.외화환산손실 6,890,873,123 6,841,978,606 5,120,520,188 1,988,087,948 2.대손상각비 0 1,672,522,528 2,200,554,859 0 3.기타의대손상각비 0 18,748,543,718 9,008,476,714 0 4.유형자산처분손실 5,618,657 0 2,806,838,305 1,261,179,569 5.유형자산손상차손 0 600,361,042 30,486,730,197 0 6.감가상각비 18,846,835,718 22,200,768,640 88,292,571,831 86,505,698,925 7.무형자산상각비 38,788,186 62,100,989 178,465,547 2,019,029,563 8.충당부채전입(환입)액 0 0 22,493,777,011 (3,101,761,116) 9.매도가능금융자산처분손실 0 0 240,384,920 0 10.매도가능금융자산손상차손 0 2,622,452,865 10,106,037,870 14,071,698,300 11.종속기업투자손상차손 0 3,358,308,286 3,358,308,286 0 12.이자비용 1,109,072,551 883,158,340 3,566,714,571 4,032,633,087 13.퇴직급여 1,276,016,265 1,256,958,959 5,027,835,834 5,625,787,818 14.법인세비용(수익) 12,516,937,776 1,353,169,502 2,737,170,130 5,862,763,502 15.외화환산이익 (5,347,110,386) (6,252,893,228) (4,911,147,698) (4,345,526,417) 16.이자수익 (3,714,062,047) (2,907,333,754) (12,157,973,818) (11,361,966,510) 17.배당금수익 (24,989,531,700) (22,645,444,210) (22,695,368,210) (18,473,772,605) 18.투자부동산처분이익 0 0 0 (151,449,752) 19.유형자산처분이익 (416,620,523) (4,302,463,348) (4,331,715,417) (1,475,952,343) 20.매도가능금융자산처분이익 0 0 (1,668,527,630) 0 21.매출채권의 감소(증가) (51,657,576,320) 12,234,977,875 (24,770,677,585) 70,257,995,597 22.미수금의 감소(증가) (2,120,261,728) 2,536,888,090 2,372,762,196 9,258,604,127 23.기타유동자산의 감소(증가) 2,273,523,510 2,727,586,201 7,848,746,486 7,409,565,370 24.재고자산의 감소(증가) (12,385,247,189) 8,287,345,389 4,679,782,651 25,419,434,217 25.기타비유동자산의 감소(증가) 0 0 (137,421,303) 0 26.매입채무의 증가(감소) 14,378,502,509 (4,619,780,465) 16,980,264,106 (43,559,326,305) 27.미지급금및기타채무의 증가(감소) (5,764,768,739) (3,812,837,252) 2,571,885,683 (1,738,519,984) 28.기타유동부채의 증가(감소) (2,489,210,957) 713,151,111 373,408,937 (3,332,052,354) 29.장기미지급금및기타채무의 증가(감소) (338,419,406) 60,100,280 330,166,102 (433,895,549) 30.기타비유동부채의 증가(감소) 0 0 746,969,470 0 31.퇴직금의 지급 (644,726,047) 154,926,612 (285,340,773) (1,214,266,994) 32.관계사간 전출입 (19,497,252) (26,335,894) 165,047,800 97,228,709 33.사외적립자산의 감소(증가) 0 0 (6,763,085,394) (3,782,534,756) (3)이자수취 3,415,197,017 2,794,907,319 10,740,982,457 10,824,951,688 (4)배당금수취 23,735,400 0 22,695,368,210 18,473,772,605 (5)이자지급 (66,310,380) (74,315,250) (171,296,212) (460,016,328) (6)법인세납부 1,790,822,283 (574,207,772) (2,383,987,804) (1,075,243,296) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (96,267,108,762) 41,329,434,208 (226,452,824,005) (117,549,779,811) (1)단기금융상품의 감소 200,900,000,000 206,200,000,000 560,215,000,000 571,981,901,900 (2)단기대여금및수취채권의 처분 0 0 19,924,000,000 0 (3)매도가능금융자산의 처분 0 75,989,000 22,062,356,246 1,120,007,000 (4)종속기업투자의 감소 0 0 0 5,224 (5)투자부동산의 처분 0 0 0 1,300,000,000 (6)유형자산의 처분 609,823,316 4,900,000,000 16,979,075,533 4,302,789,340 (7)정부보조금의 수령 185,531,211 150,246,798 825,366,512 437,394,319 (8)장기대여금및기타채권의 감소 30,000,000,000 137,361,107 137,361,107 10,846,149,598 (9)장기예치보증금의 감소 0 0 250,000,000 2,000,000 (10)단기금융상품의 증가 (307,486,400,000) (160,615,000,000) (726,245,000,000) (648,067,000,000) (11)장기대여금및기타채권의 증가 (15,010,686,080) (5,106,602,840) (70,106,259,000) (2,594,828,948) (12)매도가능금융자산의 취득 0 (85,000,000) (19,871,959,681) (1,089,000,000) (13)종속기업투자의 취득 0 0 (2,286,780,000) 0 (14)유형자산의 취득 (5,165,632,556) (3,179,891,729) (19,793,085,592) (61,978,019,768) (15)장기예치보증금의 증가 (13,000,000) (73,700,000) (90,000,000) (100,000,000) (16)미지급금의 증가(감소) (286,744,653) (1,073,968,128) (8,452,899,130) 6,288,821,524 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 12,249,128,257 (11,313,665,196) (17,726,216,490) (26,011,952,254) (1)단기차입금의 증가 62,989,505,680 75,244,578,650 245,393,246,718 545,076,352,932 (2)임대보증금의 증가 275,574,300 584,553,114 2,006,691,210 (3)단기차입금의 감소 (51,015,951,723) (86,558,243,846) (262,235,097,662) (570,230,869,386) (4)임대보증금의 감소 0 0 0 (1,814,901,900) (5)배당금의 지급 0 0 (1,468,918,660) (1,049,225,110) Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) (95,347,983,371) 77,478,322,024 (75,551,384,432) 55,532,171,456 Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동효과 (1,060,751,493) (3,089,053,843) 795,549,760 122,107,551 Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 191,595,198,798 266,351,033,470 266,351,033,470 210,696,754,463 Ⅶ.기말의 현금및현금성자산 95,186,463,934 340,740,301,651 191,595,198,798 266,351,033,470 5. 재무제표 주석 당분기: 2017년 3월 31일 현재 전기: 2016년 12월 31일 현재 태광산업 주식회사 1. 회사의 개요태광산업 주식회사(이하 "당사")는 1961년 9월 15일에 설립되어 화섬사, 석유화학제품의 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며 서울시 중구에 본사를, 울산 및 반여 등에 제조시설을 두고 있습니다.당사는 1975년 12월 27일 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율(%) 이호진 175,995 주 15.81 ㈜티시스 124,908 주 11.22 이원준 83,370 주 7.49 학교법인일주세화학원 55,669 주 5.00 기타 673,458 주 60.48 합계 1,113,400 주 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2017년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2017년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사 는 201 7 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정 재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였으며 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니 다. - 기준서 제1012호 '법인세' 개정 공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 제정 또는 공표됐으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니 다. - 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측 정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. ① 금융자산의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 구분 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 사업모형 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정1) 당기손익- 공정가치 측정2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 회사는 당분기말 현재 대여금 및 수취채권 1,052,914백만원, 매도가능금융자산 188,287백만원을 보유하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하 고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 회사는 당분기말 현재 대여금 및 수취채권 1,052,914백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 회사가 당분기말 현재 매도가능금융자산으로 분류한 채무상품은 없습니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 회사의 당분기말 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 188,287백만원이고, 2017 회계연도 중 당기손익으로 재순환 된 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익은 없습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항 목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 당분기말 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 채무상품과 지분상품을보유하고 있지 않습니다. ② 손상: 금융자산과 계약자산 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 회사는 당분기말 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품은 1,063,883백만원(대손충당금 차감전)이며, 이들 자산에 대하여 대손충당금 10,969백만원을 설정하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수 익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 당분기말 현재 회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 회사는 2017년 3분기까지 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 현금 8 11 예금 95,179 191,584 합계 95,187 191,595 5. 사용이 제한된 예금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 계정과목 금융기관명 금액 사용제한내용 당분기말 전기말 단기금융상품 신한은행 1,924 1,924 임대보증금 담보 장기금융상품 2 2 당좌개설보증금 합계 1,926 1,926 6. 매출채권 (1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 총장부금액 대손충당금 순장부금액 총장부금액 대손충당금 순장부금액 매출채권 285,359 (2,959) 282,400 237,835 (2,969) 234,866 (2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전기 기초금액 2,969 801 설정액 - 2,224 환입액 - (23) 제각 - (43) 환율변동효과 (10) 10 기말금액 2,959 2,969 7. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 88,714 (6,936) 81,778 84,424 (6,405) 78,019 상품 3,581 (9) 3,572 5,390 (35) 5,355 재공품 5,410 (664) 4,746 4,338 (664) 3,674 원재료 45,843 (826) 45,017 34,877 (153) 34,724 미착품 12,296 - 12,296 13,304 - 13,304 기타 2,278 (11) 2,267 2,225 (11) 2,214 합계 158,122 (8,446) 149,676 144,558 (7,268) 137,290 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 매출원가: 재고자산평가손실 (7,285) (10,421) 재고자산평가손실환입 6,107 9,677 합계 (1,178) (744) 8. 매도가능금융자산 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 회사명 당분기말 전기말 취득원가 공정가치(장부금액) 취득원가 공정가치(장부금액) 시장성 있는 주식 메리츠종금증권㈜ 141 442 141 411 ㈜LG유플러스(*1) 49,270 125,497 49,270 100,485 SK텔레콤㈜(*1) 4,382 12,581 4,382 11,183 흥국화재해상보험㈜ 67,800 49,763 67,800 47,396 소계 121,593 188,283 121,593 159,475 시장성 없는 주식(*3) 국공채 등 - - - - 출자금 4 4 4 4 아크로텔레콤㈜(*2) 660 - 660 - 소계 664 4 664 4 합계 122,257 188,287 122,257 159,479 (*1) 당분기말 현재 ㈜LG유플러스, SK텔레콤㈜ 주식은 유가증권 대차거래를 수행하고 있습니 다. (*2) 아크로텔레콤㈜ 주식은 폐업으로 인하여 회수가능가액이 없는 것으로 보아 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다. (*3) 시장성 없는 지분증권은 신뢰성 있는 공정가액을 측정할 수 없어 취득원가로 계상하였습니다. 9. 종속기업및관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 태광관광개발㈜ 한국 12월 골프장운영업 44.96 39,739 44.96 39,739 ㈜고려저축은행 한국 12월 금융업 20.24 8,878 20.24 8,878 ㈜우리홈쇼핑 한국 12월 통신판매업 27.99 111,121 27.99 111,121 합계 159,738 159,738 (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 이채널 한국 12월 종합유선방송업 55.09 8,390 55.09 8,390 태광화섬(상숙)유한공사 중국 12월 제조업 100.00 124,886 100.00 124,886 ㈜한국케이블텔레콤 한국 12월 부가통신업 91.64 17,134 91.64 17,134 ㈜티브로드 한국 12월 종합유선방송업 53.94 246,160 53.94 246,160 태광산업㈜개성(*1) 북한 12월 제조업 100.00 - 100.00 - ㈜쇼핑엔티(구, ㈜아이디지털홈쇼핑)(*2) 한국 12월 데이터방송채널사용사업 71.80 9,580 71.80 9,580 ㈜세광패션(*3) 한국 12월 사업지원 서비스업 100.00 2,287 100.00 2,287 합계 408,437 408,437 (*1) 태광산업㈜개성은 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 회수가 불가능한 것으로 판단하여 전기 중 3,358백만원을 전액 손상차손으로 인식하였습니다.(*2) ㈜아이디지털홈쇼핑은 2016년 3월 중 사명을 ㈜쇼핑엔티로 변경하였습니다.(*3) 전기 중 100% 지분 취득으로 인해 종속기업으로 신규 편입되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업투자 중 시장성 있는 주식은 없습니다. 10. 대여금및기타채권 당분기말과 전기말 현재 대여금및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미수금 31,545 4,457 대손충당금 (127) (137) 합계 31,418 4,320 (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기금융상품 55,002 70,002 장기대여금 17,723 19,190 대손충당금 (7,883) (9,350) 임차보증금 4,568 4,558 현재가치할인차금 (35) (70) 합계 69,375 84,330 11. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미수수익 3,374 3,110 선급금 702 41 선급비용 11,642 13,929 합계 15,718 17,080 (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기선급비용 1,702 2,349 장기예치보증금 126 113 기타의투자자산 3,711 3,711 합계 5,539 6,173 12. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산 기타유형자산 합계 취득원가: 기초금액 254,607 152,407 94,881 1,311,208 24,568 24,576 1,862,247 취득금액(*1) - 156 15 6 4,988 - 5,165 처분금액 - - - (2,757) - - (2,757) 기타증감액(*1) - 137 6 3,013 (3,198) 42 - 분기말금액 254,607 152,700 94,902 1,311,470 26,358 24,618 1,864,655 감가상 각 누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - 89,160 40,549 1,147,779 - 20,645 1,298,133 처분금액 - - - (2,560) - - (2,560) 감가상각비(*2) - 1,855 720 15,842 - 278 18,695 분기말금액 - 91,015 41,269 1,161,061 - 20,923 1,314,268 정부보조금: 기초금액 - - 258 377 - - 635 증가액 - - 3 130 - - 133 감소액 - - (6) (21) - - (27) 분기말금액 - - 255 486 - - 741 순장부금액: 기초금액 254,607 63,247 54,074 163,052 24,568 3,931 563,479 분기말금액 254,607 61,685 53,378 149,923 26,358 3,695 549,646 (*1) 건설중인자산 기타증감액은 본계정 대체로 인한 것이며, 당분기 중 건설중인자산은 신규 설비 투자 등과 관련하여 4,988백만원이 지출되었습니다. (*2) 당분기말 현재 토지, 건물, 구축물, 기계장치에는 각각 83,748백만원, 9,307백만원, 216백만원, 1,528백만원의 운휴중인자산이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 운휴자산상각비 616백만원을 판매비와관리비로 계상하였습니다 . ② 전기 (단위:백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 건설중인자산 기타유형자산 합계 취득원가: 기초금액 255,041 151,482 94,207 1,295,599 41,660 23,887 1,861,876 취득금액(*1) 2 - 1 - 19,790 - 19,793 처분금액 (436) (260) (121) (17,189) - (12) (18,018) 기타증감액(*1) - 1,185 794 32,798 (36,882) 701 (1,404) 기말금액 254,607 152,407 94,881 1,311,208 24,568 24,576 1,862,247 감가상각누계액: 기초금액 - 81,987 37,724 1,043,419 - 19,401 1,182,531 처분금액 - (99) (48) (2,406) - (11) (2,564) 감가상각비(*2) - 7,275 2,873 76,279 - 1,255 87,682 손상차손(*3) - - - 30,487 - - 30,487 기타증감액(*1) - (3) - - - - (3) 기말금액 - 89,160 40,549 1,147,779 - 20,645 1,298,133 정부보조금: 기초금액 - - 274 66 106 - 446 증가액 - - - - 255 - 255 감소액 - - (24) (42) - - (66) 기타증감액(*1) - - 8 353 (361) - - 기말금액 - - 258 377 - - 635 순장부금액: 기초금액 255,041 69,495 56,209 252,114 41,554 4,486 678,899 기말금액 254,607 63,247 54,074 163,052 24,568 3,931 563,479 (*1) 건설중인자산 기타증감액 중 일부는 투자부동산으로 대체되었으며, 전기 중 건설중인자산은 신규 설비 투자 등과 관련하여 19,790백만원이 지출되었습니다. (*2) 전기말 현재 토지, 건물, 구축물, 기계장치에는 각각 83,748백만원, 8,408백만원, 233백만원, 1,717백만원의 운휴중인자산이 포함되어 있으며, 이와 관련하여 운휴자산상각비 2,736백만원을 판매비와관리비로 계상하였습니다.(*3) 당사는 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 태광산업㈜개성과 관련된 유형자산 장부금액 30,487백만원을 손상차손으로 반영하였습니다. (2) 당사는 2007년과 2008년 중 수축열 냉방시스템 설치공사 등과 관련하여 1,071백만원, 2013년 중 고효율 인버터 설치공사와 관련하여 45백만원을 한국전력공사로부터 수령하였으며, 동 정부보조금을 기계장치 등의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 당사는 2014년 중 산업기술혁신사업과제의 지원 대상으로 선정되어 당분기말 현재까지 총 1,383백만원(당분기 67백만원)을 수령하였으며, 이 중 529백만원을 기계장치 등의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 또한, 상환의무가 있는 188백만원은 장기미지급금으로 표시하고 있으며, 상환의무가 없는 금액은 해당 연구개발비에서 차감하고 있습니다 . 13. 투자부동산 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:백만원) 구분 토지 건물 합계 취득원가: 기초금액 77,372 25,668 103,040 분기말금액 77,372 25,668 103,040 감가상 각 누계액: 기초금액 - 9,096 9,096 감가상각비 - 179 179 분기말금액 - 9,275 9,275 순장부금액: 기초금액 77,372 16,572 93,944 분기말금액 77,372 16,393 93,765 (2) 전기 (단위:백만원) 구분 토지 건물 합계 취득원가: 기초금액 77,372 24,264 101,636 기타증감액 - 1,404 1,404 기말금액 77,372 25,668 103,040 감가상각누계액: 기초금액 - 8,417 8,417 감가상각비 - 676 676 기타증감액 - 3 3 기말금액 - 9,096 9,096 순장부금액: 기초금액 77,372 15,847 93,219 기말금액 77,372 16,572 93,944 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익항목으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 임대수익 3,232 2,634 운영비용 (933) (835) 합계 2,299 1,799 14. 무형자산(1) 당사는 회원권은 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측 가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용년수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다. (2) 당분기와 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구분 소프트웨어 회원권 합계 취득원가: 기초금액 10,095 42,369 52,464 분기말금액 10,095 42,369 52,464 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 9,894 - 9,894 무형자산상각비 39 - 39 분기말금액 9,933 - 9,933 순장부금액: 기초금액 201 42,369 42,570 분기말금액 162 42,369 42,531 ② 전기 (단위:백만원) 구분 소프트웨어 회원권 합계 취득원가: 기초금액 10,095 42,369 52,464 기말금액 10,095 42,369 52,464 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 9,716 - 9,716 무형자산상각비 178 - 178 기말금액 9,894 - 9,894 순장부금액: 기초금액 379 42,369 42,748 기말금액 201 42,369 42,570 (3) 당분기와 전분기 중 연구개발활동과 관련하여 인식한 총 비용은 각각 1,663백만원과 1,544백만원이며, 관련 금액은 급여 및 감가상각비 등 판매비와관리비의 각 계정에 포함되어 있습니다. 15. 미지급금및기타채무당분기말과 전기말 현재 미지급금및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.(1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 27,766 28,229 예수보증금 6,210 6,428 현재가치할인차금 (15) (35) 금융보증부채(*) 227 172 합계 34,188 34,794 (*) 당분기말 현재 특수관계자의 금융기관 여신에 대하여 92,000 천USD의 지급보증을 제공하고 있으며, 이와 관련하여 금융보증부채를 인식하였습니다. (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기미지급금 188 526 임대보증금 7,538 7,262 현재가치할인차금 (1,073) (1,136) 합계 6,653 6,652 16. 단기차입금 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 외 수출채권매각분 - 21,984 10,735 17. 담보제공자산 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 담보제공자산 담보설정금액 채무종류 채무금액 담보권자 토지, 건물 등 9,000 임대보증금 5,094 ㈜이마트 170 예수보증금 170 롯데하이마트㈜ 18. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.(1) 유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 미지급비용 13,933 15,939 선수금 3,969 3,294 예수금 47 49 미지급배당금 1,484 11 선수수익 2,984 4,071 합계 22,417 23,364 (2) 비유동 (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기선수수익 1,270 1,339 충당부채 109,222 108,261 합계 110,492 109,600 19. 충당부채 당사는 제품 제조와 관련하여 향후 예상되는 환경비용을 신뢰성 있게 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전기 기초 108,261 82,677 설정액 - 22,494 기간경과 증가분 961 3,090 기말 109,222 108,261 20. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 확정급여채무 및 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 31,230 31,306 사외적립자산의 공정가치 (21,544) (22,232) 재무상태표상 확정급여부채 9,686 9,074 (2) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 확정급여채무 사외적립자산 확정급여부채 당분기 전기 당분기 전기 당분기 전기 기초 31,306 27,151 (22,232) (17,022) 9,074 10,129 당기비용으로 인식 당기근무원가 1,242 4,874 - - 1,242 4,874 이자원가(수익) 150 488 (115) (334) 34 154 소계 1,392 5,362 (115) (334) 1,276 5,028 기타포괄손익으로 인식 재측정손실(이익) - 보험수리적이익 - 767 - - - 767 (할인율 효과) - 65 - - - 65 (임금인상율 효과) - (271) - - - (271) (인구통계적 가정) - 49 - - - 49 (기타) - 924 - - - 924 - 사외적립자산 - - - 33 - 33 소계 - 767 - 33 - 800 관계사전출입액 (101) (18) 81 183 (19) 165 퇴직금지급액 (1,367) (1,956) 722 1,671 (645) (285) 기여금불입액 - - - (6,763) - (6,763) 소계 (1,468) (1,974) 803 (4,909) (664) (6,883) 기말 31,230 31,306 (21,544) (22,232) 9,686 9,074 (3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 현금성자산 21,502 22,190 기타자산 42 42 합계 21,544 22,232 (4) 당사는 확정기여형 연금제도와 확정급여형 연금제도를 병용하고 있는 바, 확정기여형 연금제도와 관련하여 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 매출원가 219 244 판매비와관리비 264 381 합계 483 625 21. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 유효세율은 각각 25.8%, 27.5% 입니다. 22. 우발부채와 약정사항(1) 당사는 당분기말 현재 다음과 같은 여신한도약정을 체결하고 있습니다. (외화단위:천USD, 원화단위:백만원) 금융기관 내용 한도 신한은행 일중대 10,000 무역금융 USD 35,000 신용장개설 USD 65,000 전자외상매출채권담보대출 20,000 우리은행 무역금융 10,000 일중대 8,000 KEB하나은행 신용장개설 20,000 한국산업은행 한도대 10,000 (2) 당사가 원고로 계류 중인 소송사건은 3건(소송금액 3,309백만원)이며 피고로 계류 중인 소송사건은 5건(소송금액 2,317백만원)으로 당분기말 현재 소송의 결과는 예측할 수 없습니다. (3) 당사는 소송과 관련된 보증 등을 위하여 서울보증보험에 873백만원 의 보증보험을 가입하고 있습니다. (4) ㈜티브로드 유상증자 관련 주주간 약정사항당사는 종속기업인 ㈜티브로드의 전환우선주 유상증자에 참여한 재무적 투자자에게 주주간 계약에 의하여 2014년 2월 26일자로 주식매도선택권을 부여하였으며, 관련 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 부여일 2014년 2월 26일 대상주식 ㈜티브로드 전환우선주 1,453,488주 (액면분할 후 7,267,440주) 행사기간 2017년 12월 31일부터 1개월 이내 내용 행사기간 동안 재무적 투자자가 매입할 것을 청구한 주식에 대하여 1주당 신주의 인수가액으로 매수하기로 함. 기타 ㈜티브로드의 최대주주인 지배기업은 ㈜티브로드의 보통주식의 전부 또는 일부를 제3자에게 처분하는 경우에는 처분조건의 내용과 함께 이러한 사실을 상기 재무적 투자자에게 통보해야 하며, 재무적 투자자는 지배기업과 동일한 조건으로 동 주식을 함께 처분할 것을 청구할 수 있는 권리를 보유하고 있음. 23. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 1,600,000주, 1,113,400주 및 5,000원입니다. (2) 자본잉여금당분기말과 전기 말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 8,057 8,057 기타자본잉여금 3,255 3,255 합계 11,312 11,312 24. 자기주식당분기말 현재 당사는 액면병합시 단수주인 보통주 3주, 대물변제로 취득한 자기주식 10,466주 및 자사주식의 가격안정화를 위하여 취득한 261,300주(특정금전신탁 21,300주 포함) 등 총 271,769주의 자기주식을 취득하여 자본조정으로 계상하고 있으며, 향후 자기주식 처리방안은 당분기말 현재 결정된 바 없습니다. 25. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 매도가능증권평가이익 68,877 47,041 2 6. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금(*) 2,833 2,833 재평가적립금 631,632 631,632 소계 634,465 634,465 임의적립금: 시설적립금 1,597,700 1,606,000 별도적립금 571 571 기업합리화적립금 25,410 25,410 재무구조개선적립금 248 248 소계 1,623,929 1,632,229 기타잉여금 (28,162) (28,162) 미처분이익잉여금 36,068 (6,817) 소계 7,906 (34,979) 합계 2,266,300 2,231,715 (*) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 2016년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 1,473백만원은 2017년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 1,473백만원). 27. 주당이익 (1) 기본주당이익 당분기와 전분기 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 내역 당분기 전분기 법인세차감후이익(손실) 36,057,416,813 3,567,957,833 가중평균유통보통주식수(*) 841,631주 841,631주 기본주당순이익(손실) 42,842 4,239 (*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없었으므로 가중평균유통보통주식수는 당분기말 현재 발행주식수에서 자기주식수를 차감한 주식수와 일치합니다. (2) 희석주당순이익 당사는 희석성 잠재적 보통주가 발행되어 있지 아니하므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 일치합니다. 28. 영업손익 (1) 매출액당분기와 전분기 중 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 444,819 391,901 상품매출액 14,177 6,866 기타매출액 13,646 15,688 합계 472,642 414,455 (2) 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 (1) 제품매출원가 400,794 371,697 기초재고액 84,424 98,306 당기제품제조원가 404,634 363,073 타계정대체 등 450 260 기말재고액 (88,714) (89,942) (2) 상품매출원가 13,830 6,768 기초재고액 5,390 2,521 당기매입액 12,143 6,820 타계정대체 등 (122) (23) 기말재고액 (3,581) (2,550) (3) 기타매출원가 10,903 16,175 합계 425,527 394,640 (3) 종업원급여당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 급여 17,981 17,785 퇴직급여 1,761 1,882 복리후생비 2,492 2,310 합계 22,234 21,977 (4) 감가상각비 및 무형자산상각비당분기와 전분기 중 감가상각비 및 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 감가상각비 18,847 22,201 무형자산상각비 39 62 합계 18,886 22,263 (5) 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 급여 4,501 4,571 퇴직급여 440 523 복리후생비 493 465 여비교통비 148 204 통신비 164 158 수도광열비 49 99 세금과공과 550 512 지급임차료 239 174 감가상각비 1,120 1,027 보험료 313 328 접대비 239 353 광고선전비 12 10 수선비 100 29 견본비 71 150 수출제비용 7,499 6,402 대손상각비 - 1,673 전력비 140 169 해외시장개척비 39 53 소모품비 50 205 차량비 117 123 구독료 74 50 지급수수료 2,216 2,012 무형자산상각비 39 62 경상연구개발비 (41) 96 교육훈련비 93 23 포장비 8 10 운반비 4,166 4,414 판매보상비 84 20 합계 22,923 23,915 29. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:백만원) 구분 재고자산의 변동 판매비와관리비 제조(매출)원가 합계 재고자산의 변동 (12,385) - 343,971 331,586 종업원급여 - 5,434 16,800 22,234 감가상각비와 무형자산상각비 - 1,159 17,727 18,886 세금과공과 - 550 1,408 1,958 지급임차료 - 239 1,830 2,069 접대비 - 239 18 257 수출제비용 - 7,499 - 7,499 운반비 - 4,166 84 4,250 지급수수료 - 2,216 9,801 12,017 기타비용 - 1,421 46,274 47,695 합계 (12,385) 22,923 437,913 448,451 (2) 전분기 (단위:백만원) 구분 재고자산의 변동 판매비와관리비 제조(매출)원가 합계 재고자산의 변동 8,288 - 288,174 296,462 종업원급여 - 5,559 16,418 21,977 감가상각비와 무형자산상각비 - 1,089 21,174 22,263 세금과공과 - 512 1,367 1,879 지급임차료 - 174 1,795 1,969 접대비 - 353 29 382 수출제비용 - 6,402 - 6,402 운반비 - 4,414 108 4,522 지급수수료 - 2,012 10,005 12,017 기타비용 - 3,400 47,282 50,682 합계 8,288 23,915 386,352 418,555 30. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 외환차익 11,123 6,685 외화환산이익 5,324 6,242 유형자산처분이익 417 4,302 투자부동산처분이익 - - 용역수입 97 133 수입수수료 11 11 잡이익 694 7,536 합계 17,666 24,909 (2) 기타비용당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 외환차손 10,580 6,454 외화환산손실 5,807 3,428 기타의대손상각비(*) - 18,749 유형자산처분손실 6 - 종속기업투자손상차손 - 3,358 유형자산손상차손 - 600 기부금 436 2,516 잡손실 222 68 합계 17,051 35,173 (*) 당사는 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 태광산업㈜개성과 관련된 미수금 및 장기대여금 각각 138백만원, 18,611백만원을 전분기 중 기타의대손상각비로 반영하였습니다. 31. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 이자수익 3,714 2,907 배당금수익 24,990 22,645 외환차익 184 5,557 외화환산이익 23 11 합계 28,911 31,120 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 이자비용 1,109 883 외환차손 2,949 4,914 외화환산손실 1,085 3,414 매도가능금융자산손상차손 - 2,622 합계 5,143 11,833 (3) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 금융기관예치금 3,658 2,594 기타의수입이자 56 313 합계 3,714 2,907 (4) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 발생원천 금융부채 당분기 전분기 수출채권매각분 66 74 무역금융이자 및 기타이자비용 1,043 809 합계 1,109 883 32. 금융상품 및 금융위험관리(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위:백만원) 구분 금융자산(*) 매도가능금융자산 대여금 및 수취채권 상각후원가측정 금융부채 현금및현금성자산 95,186 - - - 단기금융상품 571,161 - - - 매출채권 - - 282,400 - 대여금및기타채권 - - 31,418 - 미수수익 3,374 - - - 매도가능금융자산 - 188,287 - - 장기대여금및기타채권 55,002 - 14,373 - 매입채무 - - - 204,177 단기차입금 - - - 21,984 미지급금및기타채무 - - - 34,188 장기미지급금및기타채무 - - - 6,652 합계 724,723 188,287 328,191 267,001 (*) 대여금 및 수취채권 중 금융기관에 예치된 금융상품 ② 전기말 (단위:백만원) 구분 금융자산(*) 매도가능금융자산 대여금 및 수취채권 상각후원가측정 금융부채 현금및현금성자산 191,595 - - - 단기금융상품 464,575 - - - 매출채권 - - 234,866 - 대여금및기타채권 - - 4,320 - 미수수익 3,110 - - - 매도가능금융자산 - 159,479 - - 장기대여금및기타채권 70,002 - 14,328 - 매입채무 - - - 192,614 단기차입금 - - - 10,735 미지급금및기타채무 - - - 34,794 장기미지급금및기타채무 - - - 6,652 합계 729,282 159,479 253,514 244,795 (*) 대여금 및 수취채권 중 금융기관에 예치된 금융상품 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구분 금융자산(*) 매도가능금융자산 대여금 및수취채권 상각후원가측정금융부채 이자수익 3,658 21 35 - 배당금수익 - 3,545 - - 외환차익 183 - 11,124 - 외화환산이익 23 - 1,612 3,712 이자비용 - - - (148) 외환차손 (2,950) - (10,579) - 외화환산손실 (1,085) - (5,780) (27) 합계 (171) 3,566 (3,588) 3,537 (*) 대여금 및 수취채권 중 금융기관에 예치된 금융상품 ② 전분기 (단위:백만원) 구분 금융자산(*) 매도가능금융자산 대여금 및수취채권 상각후원가측정금융부채 이자수익 2,594 12 301 - 배당금수익 - 2,690 - - 외환차익 5,557 - 6,685 - 외화환산이익 11 - 375 5,867 이자비용 - - - (149) 외환차손 (4,914) - (6,454) - 외화환산손실 (3,414) - (3,427) (1) 대손상각비 - - (1,673) - 기타의대손상각비 - - (18,749) - 매도가능금융자산손상차손 - (2,622) - - 합계 (166) 80 (22,942) 5,717 (*)대여금 및 수취채권 중 금융기관에 예치된 금융상품 (3) 금융위험관리당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. (4) 금융자산의 양도 등 당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 자산의 장부금액 21,984 10,735 관련 부채의 장부금액 (21,984) (10,735) 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : 자산의 공정가치 21,984 10,735 관련 부채의 공정가치 (21,984) (10,735) 순포지션 - - 33. 공정가치 (1) 공정가치와 장부금액 당분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산: 매도가능금융자산 188,283 188,283 159,475 159,475 상각후원가로 인식된 자산: 현금성자산 95,179 95,179 191,584 191,584 단기금융상품 571,161 571,161 464,575 464,575 매출채권 282,400 282,400 234,866 234,866 대여금및기타채권 31,418 31,418 4,320 4,320 미수수익 3,374 3,374 3,110 3,110 매도가능금융자산 4 4 4 4 장기대여금및기타채권 69,375 69,375 84,330 84,330 소계 1,052,911 1,052,911 982,789 982,789 합계 1,241,194 1,241,194 1,142,264 1,142,264 상각후원가로 인식된 부채: 매입채무 204,177 204,177 192,614 192,614 단기차입금 21,984 21,984 10,735 10,735 미지급금및기타채무 34,188 34,188 34,794 34,794 장기미지급금및기타채무 6,652 6,652 6,652 6,652 합계 267,001 267,001 244,795 244,795 상각후원가로 인식된 자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로, 기업회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 '수준 2'에 포함됩니다.만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다. 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 매도가능금융자산 188,283 - - 188,283 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 매도가능금융자산 159,475 - - 159,475 34. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속기업, 관계기업 및 공동기업, 기타특수관계자의내역은 다음과 같습니다. 구분 기업명 종속기업 ㈜티브로드 ㈜티브로드동대문방송 ㈜쇼핑엔티(구, ㈜아이디지털홈쇼핑)(*1) ㈜티브로드노원방송 ㈜이채널 ㈜한국디지털케이블미디어센터 ㈜한국케이블텔레콤 ㈜세광패션(*2) 태광화섬(상숙)유한공사 태광산업㈜개성 관계기업 및 공동기업 태광관광개발㈜ ㈜고려저축은행 ㈜우리홈쇼핑 ㈜케이블티비브이오디(*3) ㈜커뮤닉스(*3) 남인천방송㈜(*3) 기타 대한화섬㈜ 대신흥국제일호사모투자전문회사 동림건설㈜ 서한물산㈜ 서한지관(상숙)유한공사 ㈜메르뱅 ㈜에스티임 ㈜예가람저축은행 ㈜챔프비전 ㈜티시스 ㈜티캐스트 한국도서보급㈜ 흥국생명보험㈜ 흥국자산운용㈜ 흥국증권㈜ 흥국화재해상보험㈜ (*1) ㈜아이디지털홈쇼핑은 2016년 3월 중 사명을 ㈜쇼핑엔티로 변경하였습니다.(*2) 전기 중 100% 지분 취득으로 인해 기타특수관계자에서 종속기업으로 편입되었습니다.(*3) 당사의 종속기업인 ㈜티브로드의 연결재무정보 상의 관계기업 및 공동기업이므로 당사의 관계기업 및 공동기업으로 분류하였습니다. ( 2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:백만원) 구분 매출 등 매입 등 매출 유형자산처분 수입배당금 기타 재고매입 유형자산취득 지급배당금 기타 종속기업: ㈜티브로드 67 - 10,791 - - - - 2 ㈜한국케이블텔레콤 20 - - 1 - - - 21 ㈜쇼핑엔티 (구, ㈜아이디지털홈쇼핑) 91 - - 11 - - - - ㈜세광패션 1 - - 5 - - - 3,030 태광화섬(상숙)유한공사 1,884 840 - - 5,278 - - - 종속기업 소계 2,063 840 10,791 17 5,278 - - 3,053 관계기업: ㈜우리홈쇼핑 - - 8,396 - - - - - ㈜고려저축은행 1 - 2,258 - - - - - 태광관광개발㈜ 1 - - - - - - 569 관계기업 소계 2 - 10,654 - - - - 569 대주주 등 - - - - - - 620 430 기타: 대한화섬㈜ 8,083 - - 585 2,322 - - 4,585 동림건설㈜ 1 - - - - 660 - 3,197 서한물산㈜ 58 - - 6 1,448 - - - ㈜메르뱅 - - - - - - - 61 ㈜에스티임 - - - - - - - 33 ㈜티시스 26 - - 1 - - 219 1,993 ㈜티캐스트 - - - - - - - 13 한국도서보급㈜ 1 - - - - - - 122 흥국생명보험㈜ 39 - - - - - - 208 흥국화재해상보험㈜ 33 - - - - - - (20) 기타 소계 8,241 - - 592 3,770 660 219 10,192 합계 10,306 840 21,445 609 9,048 660 839 14,244 ② 전분기 (단위:백만원) 구분 매출 등 매입 등 매출 수입배당금 기타 재고매입 유형자산취득 지급배당금 기타 종속기업: ㈜티브로드동대문방송 - - - - - - 2 ㈜티브로드 104 10,791 1 - - - - ㈜한국케이블텔레콤 52 - 2 - - - 24 ㈜쇼핑엔티 (구, ㈜아이디지털홈쇼핑) 26 - 5 - - - - 태광산업㈜개성 129 - 268 - - - 899 태광화섬(상숙)유한공사 2,426 - 146 6,547 136 - - 종속기업 소계 2,737 10,791 422 6,547 136 - 925 관계기업: ㈜우리홈쇼핑 - 8,396 - - - - - ㈜고려저축은행 - 768 - - - - - 태광관광개발㈜ - - - - - - 10 관계기업 소계 - 9,164 - - - - 10 대주주 등 - - - - - 608 87 기타: 대한화섬㈜ 6,663 - 596 2,598 - - 4,367 동림건설㈜ - - - - 186 - 234 서한물산㈜ 58 - 6 1,486 - - - ㈜메르뱅 - - - - - - 93 ㈜세광패션 1 - 5 - - - 3,028 ㈜에스티임 - - - - - - 33 ㈜티시스 - - - - - 219 2,256 한국도서보급㈜ 1 - - - - - 96 흥국생명보험㈜ 31 - - - - - 93 흥국화재해상보험㈜ 29 - - - - - 38 기타 소계 6,783 - 607 4,084 186 219 10,238 합계 9,520 19,955 1,029 10,631 322 827 11,260 ( 3) 당분기말과 전기 말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:백만원) 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금(*1) 회원권 등(*1) 매입채무 기타 종속기업 ㈜티브로드 - - 10,791 - 170 ㈜세광패션 - - - - 1,117 ㈜쇼핑엔티 (구, ㈜아이디지털홈쇼핑) - - - - 207 태광산업㈜개성(*2) - 17,723 134 - 511 태광화섬(상숙)유한공사 848 - 836 504 - 관계기업 우리홈쇼핑㈜ - - 8,396 - - ㈜고려저축은행 - - 6,324 - - 태광관광개발㈜ - - 4,650 - 214 대주주 등 대주주 등 - - - 49 - 기타 대한화섬㈜ 5,174 - 4,600 1,068 1,793 동림건설㈜ - - - - 2,987 서한물산㈜ - - - 537 189 ㈜메르뱅 - - - - 2 ㈜에스티임 - - - - 12 ㈜예가람저축은행 - - 4,063 - - ㈜티시스 - - 32,405 - 695 ㈜티캐스트 - - - - 1 한국도서보급㈜ - - - - 71 흥국생명보험㈜ - - 339 - 8 흥국화재해상보험㈜ - - - - 7 합계 6,022 17,723 72,538 2,158 7,984 (*1) 당분기 중 특수관계자에 대한 대여금 등 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (외화단위:천USD, 원화단위:백만원) 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 태광산업㈜개성 USD 15,879 - - USD 15,879 ㈜고려저축은행 4,000 - - 4,000 ㈜예가람저축은행 4,000 - - 4,000 외화합계 USD 15,879 - - USD 15,879 원화합계 8,000 - - 8,000 (*2) 태광산업㈜개성에 대한 채권금액은 대손충당금 차감 전 금액이며, 당사는 2016년 2월 중 정부의 개성공단 폐쇄 조치에 따라 회수가능액을 초과하는 금액에 대하여 전기말에 대손충당금으로 반영하였습니다. ② 전기말 (단위:백만원) 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금(*) 회원권 등 매입채무 기타 종속기업 ㈜티브로드 - - - - 170 ㈜한국케이블텔레콤 - - - - 104 ㈜쇼핑엔티 (구, ㈜아이디지털홈쇼핑) - - - - 118 ㈜세광패션 - - - - 1,041 태광산업㈜개성(*2) - 19,190 137 - 511 태광화섬(상숙)유한공사 761 - - 364 - 관계기업 ㈜고려저축은행 - - 4,044 - - 태광관광개발㈜ - - 4,650 - 207 대주주 등 대주주 등 - - - 71 - 기타 대한화섬㈜ 4,894 - 4,589 508 1,802 동림건설㈜ - - - - 1,691 서한물산㈜ - - - 546 189 ㈜메르뱅 - - - - 13 ㈜에스티임 - - - - 12 ㈜티시스 - - 32,305 - 756 한국도서보급㈜ - - - - 104 ㈜예가람저축은행 - - 4,043 - - 흥국생명보험㈜ - - 329 - 128 흥국화재해상보험㈜ - - - - 7 합계 5,655 19,190 50,097 1,489 6,853 (*) 전기 중 특수관계자에 대한 대여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (외화단위:천USD, 원화단위:백만원) 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 태광화섬(상숙)유한공사 USD 17,000 - USD 17,000 - 태광산업㈜개성 USD 15,985 USD 11 USD 117 USD 15,879 ㈜고려저축은행 - 4,000 - 4,000