태광산업 분기보고서 (2023.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 공시서류작성기준일 현재 위원 전원이 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최영진	예	- 서울대학교 행정대학원 정책학(석사)- 국방대학원 국가안전보장학(석사)- 행정고시(재경직) 33회- 감사원 재직(25년, 1992. 01~2017. 03),- 법무법인 대륙아주 고문(現)	예	금융기관 정부 증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	감사원법에 의거 국가(외교부 등 중앙부처),지방자치단체(서울시 등 지자체), 공공기관(근로복지공단 등) 에 대한 회계, 결산감사 등을 통한 감독업무 수행

최원준	예	- 서울대학교 기계항공공학부- MIT 기계공학 박사- 고려대학교 기계공학부 부교수 (現)	-	-	-

남유선	예	- 서울대학교 법과대학 학사, 상사법 법학 석박사- 미국 UC버클리 법대/법학 석박사- 법무부 정책위원- 금융위원회 법률자문위원회 위원- 한국거래소 KRX 공시위원회 위원장 (現)- 국민대 법과대학 교수 (現)	-	-	-

(2) 감사위원회 위원의 독립성당사의 감사위원회는 관련 법령 및 정관에 따라 구성되어 있으며, 감사위원회 규정에의거하여 감사 업무를 수행하고 있습니다.

○ 감사위원회 위원 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(최영진 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(남유선 감사위원장)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

○ 감사위원회 위원 선임

성 명	추천인	선임배경	회사와의 거래	최대주주와의 관계	임기	연임여부(횟수)

최영진	사외이사 후보 추천위원회	오랜 감사원 재직기간 중 회계 재무분야 감사경험을 바탕으로 경영진의 경영활동에 대한 업무감사를 독립적으로 수행할 수 있을 것으로 판단하여 이사회가 추천함	없음	없음	2년	-

최원준	사외이사 후보 추천위원회	고려대학교 기계공학부 부교수로서 타회사의 사외이사 및 감사위원으로 5년간 감사업무를 수행하였음. 감사위원으로써 책임감 및 윤리의식 등이 출중하며, 박사학위 취득 후 10년간 교직생활을 하여 대주주와의 독립성이 뛰어나 감사위원으로 추천함	없음	없음	2년	-

남유선	사외이사 후보 추천위원회	국민대학교 법과대학 주임교수로 재직중으로 대주주로부터 독립적인 위치에 있으며, 한국거래소 KRX 공시위원회 위원장 및 NH농협은행 리스크 관리 위원장경력으로 경영전반 법적, 재무적 리스크 관리 능력이 출중하여 감사위원으로 추천함	없음	없음	2년	-

(3) 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결	감사위원회 위원의 성명

김대근(출석률: 100%)	나정인(출석률:100%)	최원준(출석률:100%)	최영진(출석률:100%)	남유선(출석률:100%)

찬반여부

2023.03.13	제1호 보고: 외부감사인의 제62기 감사결과 보고의 건	보고	-	-	-	해당사항없음 (2023.03.31 신규선임)	해당사항없음 (2023.03.31 신규선임)

제2호 보고: 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-

제3호 보고: 감사실 업무보고의 건	보고	-	-	-

2023.03.15	제1호 보고: 2022년 내부회계관리제도 체크리스트 평가결과 보고의 건	보고	-	-	-

제1호 의안: 2022년 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제2호 의안: 제62기 감사위원회의 감사보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제3호 의안: 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견	가결	찬성	찬성	찬성

2023.05.10	제1호 보고: 2023년 외부감사인 감사계획 및 1분기 검토의 건	보고	해당사항없음 (임기만료)	해당사항없음 (임기만료)	-	-	-

제2호 보고: 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가계획의 건	보고	-	-	-

제3호 보고: 감사실 업무보고의 건	보고	-	-	-

제1호 의안: 감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제2호 의안: 전기 외부감사인 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2023.08.09	제1호 보고: 2023년 외부감사인 감사계획 및 반기 검토의 건	보고	-	-	-

제2호 보고: 2023년 내부회계관리제도 변화관리, 설계평가 결과 보고의 건	보고	-	-	-

제3호 보고: 감사팀 업무보고의 건	보고	-	-	-

(4) 감사위원회 교육 실시 계획- 감사위원의 역할 등 년 1회 내ㆍ외부 교육 실시 예정

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 05월 25일	삼일PwC 거버넌스센터	최영진남유선최원준	-	- 기업의 미래, 미래의 기업- 소수주주 현안에 관한 해석론과 입법론- 로보틱스 AI를 활용한 업무 효율화 사례

2023년 07월 31일	삼일PwC 거버넌스센터	최영진	-	- 이사회의 딜 검토사항, 지배구조 모범규준 등

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	5	실장 1명, 차장 1명, 과장 2명, 사원1명 (평균: 3년 6개월)	감사위원회 운영 및 지원, 내부감사, 윤리경영 등

나. 준법지원인(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 당사는 준법통제기준을 마련하여 법적 위험을 평가하고, 법적 자문업무 등 일상적인 준법지원을 하며 상시적인 준법통제활동, 점검을 하고 있습니다.

준법지원인	성명	김정선

출생년월	1981. 7.

최종학력	고려대학교 법학전문대학원

현직	태광산업(주) 법무실

주요경력	2012.04 : 변호사 자격 취득(로스쿨 1기) 2017.02~2023.09 : 흥국생명보험주식회사 근무

이사회 결의일	-

결격요건	해당사항 없음

기타	2023. 9. 24. 전임 준법지원인의 계열사 전보 이후 2023. 9. 25.부터 후임 준법지원인이 연속성을 가지고 준법지원업무를 수행 중이며 2023. 11. 10. 이사회에서 정식 선임.

(2) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

보고서 작성 대상 기간 동안 준법지원인 등의주요 활동내역 및 그 처리결과는 아래와 같습니다.

점검일시	주요점검내용	점검 및 처리결과

2023. 1월	계약부서 리스크 점검	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요사항은 사내 정책 등에 따라 보완함

2023. 2월	자회사 거래 점검

2023. 3월	공정거래 관련 준법검토

2023. 4월	계열회사간 거래 점검

2023. 5월	계약부서 리스크 점검

2023. 6월	공정거래 관련 준법검토

2023. 7월	공정거래 관련 준법검토

2023. 8월	계열회사간 거래 점검

2023. 9월	계열회사간 거래 점검

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무실	2	부장 1명, 사원 1명 (평균 20.5개월)	계약검토 및 소송지원, 업무지원

※ 2023. 9. 24. 전임 준법지원인의 계열사 전보 이후 2023. 9. 25.부터 후임 준법지원인이 연속성을 가지고 준법지원업무를 수행중이므로 근속연수의 변동 있음.