대원제약 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 66 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 65 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 1분기말	제 65 기말

자산

유동자산	238,488,883,127	256,602,567,264

현금및현금성자산	27,946,841,034	47,196,486,757

단기금융상품	28,060,617,154	29,278,868,313

매출채권 및 기타유동채권	74,425,521,737	80,293,328,368

기타유동자산	6,054,531,723	1,921,742,964

유동재고자산	101,916,321,901	97,831,777,546

당기법인세자산	85,049,578	80,363,316

비유동자산	357,497,963,739	357,048,653,415

장기금융상품	4,799,437,028	4,433,954,597

장기투자자산	34,753,547,854	36,982,006,998

관계기업투자	15,708,084,318	15,482,031,224

기타 비유동채권	2,045,875,228	2,275,417,023

유형자산	218,739,625,349	219,092,894,765

무형자산	64,416,548,892	62,476,015,885

사용권자산	4,579,062,792	3,809,229,913

기타비유동자산	54,158,940	44,694,824

이연법인세자산	12,401,623,338	12,452,408,186

자산총계	595,986,846,866	613,651,220,679

부채

유동부채	201,455,218,609	216,337,012,102

매입채무 및 기타유동채무	57,124,008,169	61,531,536,242

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	98,240,512,546	115,216,154,828

당기법인세부채	2,025,401,330	487,511,555

기타 유동부채	37,117,618,618	32,661,165,704

유동충당부채	4,869,882,786	4,576,994,258

유동성리스부채	2,077,795,160	1,863,649,515

비유동부채	123,556,517,587	122,735,725,324

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	82,314,719,137	82,869,761,565

비유동 파생상품 금융부채	2,715,185,085	2,715,185,085

기타 비유동 부채	3,847,117,522	3,861,238,027

퇴직급여채무	32,103,561,112	31,204,814,898

비유동 리스부채	2,575,934,731	2,084,725,749

부채총계	325,011,736,196	339,072,737,426

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	262,841,493,686	265,918,340,228

자본금	11,213,791,500	11,213,791,500

자본잉여금	17,964,988,200	17,964,988,200

기타포괄손익누계액	599,132,150	528,640,312

기타자본구성요소	(15,249,540,525)	(15,195,727,907)

이익잉여금(결손금)	248,313,122,361	251,406,648,123

비지배지분	8,133,616,984	8,660,143,025

자본총계	270,975,110,670	274,578,483,253

자본과부채총계	595,986,846,866	613,651,220,679

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 66 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 65 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 66 기 1분기	제 65 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	158,057,594,682	158,057,594,682	157,831,742,112	157,831,742,112

매출원가	82,974,707,739	82,974,707,739	83,104,695,289	83,104,695,289

매출총이익	75,082,886,943	75,082,886,943	74,727,046,823	74,727,046,823

판매비와관리비	63,917,797,259	63,917,797,259	60,167,914,466	60,167,914,466

경상개발비	6,784,015,275	6,784,015,275	5,152,690,917	5,152,690,917

영업이익	4,381,074,409	4,381,074,409	9,406,441,440	9,406,441,440

기타이익	493,587,987	493,587,987	228,843,407	228,843,407

기타손실	103,914,579	103,914,579	1,956,936,901	1,956,936,901

금융수익	2,392,623,681	2,392,623,681	482,876,398	482,876,398

금융원가	3,244,829,263	3,244,829,263	2,077,032,816	2,077,032,816

법인세비용차감전순이익(손실)	3,918,542,235	3,918,542,235	6,084,191,528	6,084,191,528

법인세비용(수익)	1,830,589,139	1,830,589,139	1,166,948,829	1,166,948,829

당기순이익(손실)	1,919,696,906	1,919,696,906	4,898,620,971	4,898,620,971

계속영업이익(손실)	2,087,953,096	2,087,953,096	4,917,242,699	4,917,242,699

중단영업이익(손실)	(168,256,190)	(168,256,190)	(18,621,728)	(18,621,728)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	2,422,091,005	2,422,091,005	5,422,291,988	5,422,291,988

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(502,394,099)	(502,394,099)	(523,671,017)	(523,671,017)

기타포괄손익	(110,897,121)	(110,897,121)	(220,435,220)	(220,435,220)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(148,473,080)	(148,473,080)	17,571,161	17,571,161

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(148,473,080)	(148,473,080)	17,571,161	17,571,161

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	37,575,959	37,575,959	(238,006,381)	(238,006,381)

확정급여제도의 재측정요소	(157,257,017)	(157,257,017)	5,778,901	5,778,901

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	194,832,976	194,832,976	(243,785,282)	(243,785,282)

총포괄손익	1,808,799,785	1,808,799,785	4,678,185,751	4,678,185,751

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	2,335,325,826	2,335,325,826	5,227,137,140	5,227,137,140

비지배지분	(526,526,041)	(526,526,041)	(548,951,389)	(548,951,389)

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	119	119	254	254

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	(6)	(1)	(1)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	117	117	251	251

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(5)	(1)	(1)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 66 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 65 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	11,213,791,500	17,161,400,824	(67,379,170)	(15,099,958,923)	262,076,712,203	275,284,566,434	9,293,671,505	284,578,237,939

당기순이익(손실)	5,422,291,988	5,422,291,988	(523,671,017)	4,898,620,971

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(243,785,282)	(243,785,282)	(243,785,282)

해외사업환산손익	42,851,533	42,851,533	(25,280,372)	17,571,161

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 합계	5,778,901	5,778,901	5,778,901

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(6,430,031,700)	(6,430,031,700)	(6,430,031,700)

연결대상범위의 변동

2025.03.31 (기말자본)	11,213,791,500	17,161,400,824	(268,312,919)	(15,099,958,923)	261,074,751,392	274,081,671,874	8,744,720,116	282,826,391,991

2026.01.01 (기초자본)	11,213,791,500	17,964,988,200	528,640,312	(15,195,727,907)	251,406,648,123	265,918,340,228	8,660,143,025	274,578,483,253

당기순이익(손실)	2,422,091,005	2,422,091,005	(502,394,099)	1,919,696,906

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	194,832,976	194,832,976	194,832,976

해외사업환산손익	(124,341,138)	(124,341,138)	(24,131,942)	(148,473,080)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 합계	(157,257,017)	(157,257,017)	(157,257,017)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(5,358,359,750)	(5,358,359,750)	5,358,359,750

연결대상범위의 변동	(53,812,618)	(53,812,618)	(53,812,618)

2026.03.31 (기말자본)	11,213,791,500	17,964,988,200	599,132,150	(15,249,540,525)	248,313,122,361	262,841,493,686	8,133,616,984	270,975,110,670

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 66 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 65 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 66 기 1분기	제 65 기 1분기

영업활동현금흐름	9,209,998,373	7,573,215,138

당기순이익(손실)	1,919,696,906	4,898,620,971

당기순이익조정을 위한 가감	12,482,995,495	12,806,311,844

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,915,991,578)	(8,375,410,603)

법인세환급(납부)	(276,702,450)	(1,756,307,074)

투자활동현금흐름	(8,063,267,951)	(3,946,992,457)

대여금의 감소	3,068,720	1,800,000

단기금융상품의 처분	0	3,000,000,000

장기금융상품의 처분	23,360,650	0

이자의 수취	499,623,141	425,705,590

투자자산의 처분	2,845,000,000	652,288,781

보증금의 감소	516,746,000	463,226,508

유형자산의 처분	0	7,700,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	18,622,800

정부보조금의 수령	452,751,462	538,324,589

배당금수취	131,036,800	0

대여금의 증가	(461,130)	(3,000,000)

장기금융상품의 취득	(284,709,075)	(226,275,102)

장기투자자산의 증가	(143,700,000)	(153,600,000)

보증금의 증가	(294,400,000)	(246,049,633)

유형자산의 취득	(7,932,873,719)	(6,935,796,549)

무형자산의 취득	(3,325,457,730)	(1,307,990,367)

정부보조금의 상환, 투자활동	(553,253,070)	(181,949,074)

재무활동현금흐름	(20,663,659,002)	(6,020,375,653)

단기차입금의 증가	28,000,000,000	0

장기차입금의 증가	30,320,000,000	0

이자지급	(1,721,847,923)	(1,903,908,018)

단기차입금의 상환	(28,000,000,000)	0

유동차입금의 상환	(2,929,549,999)	(3,505,426,999)

사채의 상환	(30,224,554,409)	0

전환사채의 상환	(15,456,667,000)

리스부채의 지급	(651,039,671)	(611,040,636)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(19,516,928,580)	(2,394,152,972)

기초현금및현금성자산	47,196,486,757	17,056,791,737

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	267,282,857	(61,915,635)

기말현금및현금성자산	27,946,841,034	14,600,723,130