대원제약 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 63 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 62 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말

자산

유동자산	220,729,044,640	207,283,824,715

현금및현금성자산	11,835,182,745	26,969,832,438

단기금융상품	21,317,112,341	20,035,798,604

매출채권 및 기타유동채권	82,626,384,452	66,839,590,906

당기법인세자산	3,890,430	7,610,340

기타유동자산	10,081,707,958	1,584,052,710

유동재고자산	94,864,766,714	91,846,939,717

비유동자산	257,818,157,740	246,266,241,106

장기금융상품	2,287,692,930	1,881,027,628

장기투자자산	40,355,427,422	31,200,954,757

관계기업투자	3,810,285,152	3,361,179,533

기타비유동채권	1,841,836,301	1,760,457,248

유형자산	152,781,662,583	156,606,804,474

무형자산	44,197,733,611	40,073,027,991

투자부동산	2,366,739,091	2,383,672,049

사용권자산	2,373,427,970	2,305,581,091

이연법인세자산	7,765,136,358	6,693,536,335

기타비유동자산	38,216,322	0

자산총계	478,547,202,380	453,550,065,821

부채

유동부채	139,728,059,090	128,146,380,604

매입채무 및 기타유동채무	44,970,936,954	43,751,299,831

유동 차입금	52,874,000,000	42,874,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	9,895,704,673	9,284,365,000

유동성전환사채	10,070,000,000	9,894,068,800

당기법인세부채	1,381,472,367	4,912,554,619

기타 유동부채	15,722,859,735	13,001,476,301

유동충당부채	3,467,466,172	3,084,823,598

유동성리스부채	1,345,619,189	1,343,792,455

비유동부채	75,199,810,385	76,638,486,060

장기차입금	17,028,127,327	22,152,535,000

사채, 명목금액	29,981,350,176	29,966,193,386

기타비유동채무	72,500,000	80,000,000

비유동 리스부채	1,025,406,405	961,418,180

퇴직급여채무	27,092,426,477	23,478,339,494

부채총계	214,927,869,475	204,784,866,664

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	266,108,884,926	250,947,224,910

자본금	10,982,335,000	10,982,335,000

자본잉여금	11,789,337,422	11,789,337,422

기타포괄손익누계액	935,592,312	1,643,420,873

기타자본항목	(15,062,575,867)	(15,062,575,867)

이익잉여금(결손금)	257,464,196,059	241,594,707,482

비지배지분	(2,489,552,021)	(2,182,025,753)

자본총계	263,619,332,905	248,765,199,157

자본과부채총계	478,547,202,380	453,550,065,821

## 포괄손익계산서

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	128,979,911,453	386,099,092,648	122,244,843,782	356,349,372,955

매출원가	68,970,609,621	199,432,314,130	61,396,311,451	179,564,383,913

매출총이익	60,009,301,832	186,666,778,518	60,848,532,331	176,784,989,042

판매비와관리비	48,805,768,089	147,990,195,470	41,577,322,976	125,169,219,887

경상연구개발비	4,461,221,568	12,894,296,530	4,689,252,374	12,918,869,301

영업이익	6,742,312,175	25,782,286,518	14,581,956,981	38,696,899,854

기타이익	343,092,652	1,710,756,045	455,404,235	1,028,238,270

기타비용	461,711,886	1,329,888,905	268,950,157	801,417,035

금융수익	527,011,642	1,642,331,481	824,495,171	1,743,044,519

금융비용	1,329,072,009	4,246,498,781	1,453,336,869	3,508,266,888

법인세비용차감전순이익	5,821,632,574	23,558,986,358	14,139,569,361	37,158,498,720

법인세비용(수익)	492,338,526	699,035,774	3,448,898,250	9,193,391,441

당기순이익(손실)	5,329,294,048	22,859,950,584	10,690,671,111	27,965,107,279

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	5,455,525,015	23,167,476,852	11,072,138,397	28,979,207,349

비지배지분	(126,230,967)	(307,526,268)	(381,467,286)	(1,014,100,070)

기타포괄손익	(297,052,584)	(666,132,736)	(360,822,036)	(1,518,555,030)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(14,193,367)	6,979,882	(2,784)	4,481,758

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(14,193,367)	6,979,882	(2,784)	4,481,758

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	(282,859,217)	(673,112,618)	(360,819,252)	(1,523,036,788)

확정급여제도의 재측정요소	39,542,110	41,695,825	(38,891,725)	(163,714,286)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(322,401,327)	(714,808,443)	(321,927,527)	(1,359,322,502)

총포괄손익	5,032,241,464	22,193,817,848	10,329,849,075	26,446,552,249

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	5,158,472,430	22,501,344,116	10,711,316,361	27,460,652,319

비지배지분	(126,230,967)	(307,526,268)	(381,467,286)	(1,014,100,070)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	260	1,105	522	1,366

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	252	1,077	510	1,334

## 자본변동표

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,612,411,500	9,529,866,233	3,221,085,454	(8,891,345,427)	204,826,526,602	219,298,544,362	(894,846,643)	218,403,697,719

당기순이익(손실)	28,979,207,349	28,979,207,349	(1,014,100,070)	27,965,107,279

해외사업장환산손익	4,481,758	4,481,758	4,481,758

확정급여채무의 재측정요소	(163,714,286)	(163,714,286)	(163,714,286)

매도가능금융자산평가	(1,359,322,502)	(1,359,322,502)	(1,359,322,502)

무상증자	309,006,500	(314,590,420)	(5,583,920)	(5,583,920)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(4,120,088,200)	(4,120,088,200)	(4,120,088,200)

자기주식 거래로 인한 증감	(1,722,552,180)	(1,722,552,180)	(1,722,552,180)

자본 증가(감소) 합계	309,006,500	(314,590,420)	(1,354,840,744)	(1,722,552,180)	24,695,404,863	21,612,428,019	(1,014,100,070)	20,598,327,949

2022.09.30 (기말자본)	10,921,418,000	9,215,275,813	1,866,244,710	(10,613,897,607)	229,521,931,465	240,910,972,381	(1,908,946,713)	239,002,025,668

2023.01.01 (기초자본)	10,982,335,000	11,789,337,422	1,643,420,873	(15,062,575,867)	241,594,707,482	250,947,224,910	(2,182,025,753)	248,765,199,157

당기순이익(손실)	23,167,476,852	23,167,476,852	(307,526,268)	22,859,950,584

해외사업장환산손익	6,979,882	6,979,882	6,979,882

확정급여채무의 재측정요소	41,695,825	41,695,825	41,695,825

매도가능금융자산평가	(714,808,443)	(714,808,443)	(714,808,443)

무상증자

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(7,339,684,100)	(7,339,684,100)	(7,339,684,100)

자기주식 거래로 인한 증감

자본 증가(감소) 합계	(707,828,561)	15,869,488,577	15,161,660,016	(307,526,268)	14,854,133,748

2023.09.30 (기말자본)	10,982,335,000	11,789,337,422	935,592,312	(15,062,575,867)	257,464,196,059	266,108,884,926	(2,489,552,021)	263,619,332,905

## 현금흐름표

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

영업활동현금흐름	27,899,668,361	35,949,656,547

영업에서 창출된 현금	32,984,778,922	43,422,317,629

법인세 납부, 영업활동	(5,085,110,561)	(7,472,661,082)

투자활동현금흐름	(36,747,772,460)	(51,720,186,720)

단기금융상품의 순감소

이자의 수취	1,033,319,363	788,752,402

장기투자자산의 처분	190,871,538	565,233,661

보증금의 감소	410,682,000	595,621,170

유형자산의 처분	201,750,000	521,023,646

정부보조금의 수령	1,105,022,224	336,436,316

단기대여금및수취채권의 처분	577,323,792	189,061,380

배당금수취	137,036,800	142,586,800

관계기업에 대한 투자자산의 처분	161,280,000

단기금융상품의 취득	(1,257,912,692)	(32,293,064,711)

단기대여금및수취채권의 취득	(14,039,858,852)	(271,542,860)

장기금융상품의 취득	(689,695,908)	(579,031,618)

비유동매도가능금융자산의 취득	(10,527,918,237)	(9,630,700,000)

임차보증금의 증가	(495,115,500)	(686,776,000)

지분법적용 투자지분의 취득

유형자산의 취득	(6,203,304,182)	(7,400,079,297)

무형자산의 취득	(6,314,266,184)	(3,788,531,831)

정부보조금의 상환, 투자활동	(875,706,622)	(370,455,778)

재무활동현금흐름	(6,321,482,338)	(12,593,207,092)

단기차입금의 증가	10,080,949,056	300,000,000

장기차입금의 증가	2,000,000,000	3,352,314,323

임대보증금의 증가	2,500,000

차입금의 상환	(234,392,076)	(468,761,296)

이자지급	(3,115,530,859)	(2,333,889,335)

금융리스부채의 지급	(1,192,256,359)	(1,053,892,161)

신주발행비 지급	(5,583,920)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,722,552,180)

배당금지급	(7,339,684,100)	(4,120,088,200)

사채발행비 지급

임대보증금의 감소	(10,000,000)

유동성장기차입금의 감소	6,513,068,000	6,540,754,323

장기차입금의 상환

연결자본거래로 인한 현금유입

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(15,169,586,437)	(28,363,737,265)

기초현금및현금성자산	26,969,832,438	41,697,120,924

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	34,936,744	62,710,846

기말현금및현금성자산	11,835,182,745	13,396,094,505