대원제약 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 56 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	103,364,568,329	95,065,620,118

현금및현금성자산	7,735,067,455	13,978,827,498

단기금융상품	10,192,695,448	4,706,650,462

매출채권 및 기타유동채권	40,555,854,745	35,306,452,485

당기법인세자산	313,773	627,820

기타유동자산	1,965,054,474	508,604,900

재고자산	42,915,582,434	40,564,456,953

비유동자산	126,896,430,324	119,616,157,275

매도가능금융자산	2,116,751,650	736,519,150

관계기업투자	468,448,481	233,040,812

장기매출채권및기타채권	6,473,982,040	6,334,765,040

유형자산	103,387,956,253	100,863,696,951

무형자산	10,498,867,046	9,323,343,841

이연법인세자산	3,950,424,854	2,124,791,481

자산총계	230,260,998,653	214,681,777,393

부채

유동부채	41,541,960,961	34,834,611,097

매입채무 및 기타유동채무	18,443,569,065	21,767,012,895

단기차입금	10,000,000,000	0

당기법인세부채	5,086,217,615	6,255,476,900

기타유동부채	6,770,246,269	5,455,742,402

반품충당부채	1,241,928,012	1,356,378,900

비유동부채	21,762,429,422	17,834,160,603

퇴직급여채무	21,762,429,422	17,834,160,603

부채총계	63,304,390,383	52,668,771,700

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	166,630,100,030	161,402,479,676

자본금	9,101,587,500	8,840,752,000

자본잉여금	10,320,492,664	10,587,910,872

기타포괄손익누계액	108,101,412	85,185,177

기타자본구성요소	(3,669,646,227)	(3,626,965,227)

이익잉여금	150,769,564,681	145,515,596,854

비지배지분	326,508,240	610,526,017

자본총계	166,956,608,270	162,013,005,693

자본과부채총계	230,260,998,653	214,681,777,393

연결 포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	65,166,585,969	192,538,563,227	55,241,864,755	174,985,722,423

매출원가	26,080,615,840	81,136,601,090	22,123,376,464	76,360,030,255

매출총이익	39,085,970,129	111,401,962,137	33,118,488,291	98,625,692,168

판매비와관리비	30,374,972,948	90,369,874,740	24,750,005,555	78,206,180,519

영업이익(손실)	8,710,997,181	21,032,087,397	8,368,482,736	20,419,511,649

기타이익	241,273,571	746,263,389	160,125,505	795,525,367

기타손실	315,081,326	954,284,775	259,469,627	782,926,521

금융수익	54,355,148	167,242,103	35,826,217	176,499,686

금융비용	58,476,706	92,164,378	10,449,440	10,449,440

법인세비용차감전순이익(손실)	8,633,067,868	20,899,143,736	8,294,515,391	20,598,160,741

법인세비용	(13,939,485)	11,310,183,828	1,259,635,268	5,539,311,888

당기순이익(손실)	8,647,007,353	9,588,959,908	7,034,880,123	15,058,848,853

당기순이익(손실)의 귀속

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	8,735,696,964	9,872,977,685	7,202,623,956	15,452,641,438

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(88,689,611)	(284,017,777)	(218,898,654)	(393,792,585)

기타포괄손익	(34,967,053)	(74,941,663)	(13,827,161)	(46,172,021)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(5,531,505)	22,916,235	(4,741,290)	0

매도가능금융자산평가손익	(5,531,505)	22,916,235	(4,741,290)	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(29,435,548)	(97,857,898)	(9,085,871)	(46,172,021)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(29,435,548)	(97,857,898)	(9,085,871)	(46,172,021)

총포괄손익	8,612,040,300	9,514,018,245	7,021,052,962	15,012,676,832

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,700,729,911	9,798,036,022	7,253,778,777	15,406,469,417

총 포괄손익, 비지배지분	(88,689,611)	(284,017,777)	(218,898,654)	(393,792,585)

주당이익

기본주당이익(손실)	497	551	392	836

연결 자본변동표
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,585,501,000	10,828,123,828	71,751,522	(606,592,857)	129,309,631,110	148,188,414,603	472,600,299	148,661,014,902

당기순이익(손실)	0	0	0	0	15,452,641,438	15,452,641,438	(393,792,585)	15,058,848,853

매도가능금융자산 평가	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(46,172,021)	(46,172,021)	0	(46,172,021)

연차배당	0	0	0	0	(3,403,350,800)	(3,403,350,800)	0	(3,403,350,800)

무상증자	255,251,000	(261,760,600)	0	0	0	(6,509,600)	0	(6,509,600)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	0	(3,020,372,370)	0	(3,020,372,370)	0	(3,020,372,370)

종속회사의 유상증자로 인한 변동	0	33,424,115	0	0	12,129,963	45,554,078	644,770,899	690,324,977

2016.09.30 (기말자본)	8,840,752,000	10,599,787,343	71,751,522	(3,626,965,227)	141,324,879,690	157,210,205,328	723,578,613	157,933,783,941

2017.01.01 (기초자본)	8,840,752,000	10,587,910,872	85,185,177	(3,626,965,227)	145,515,596,854	161,402,479,676	610,526,017	162,013,005,693

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,872,977,685	9,872,977,685	(284,017,777)	9,588,959,908

매도가능금융자산 평가	0	0	22,916,235	0	0	22,916,235	0	22,916,235

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(97,857,898)	(97,857,898)	0	(97,857,898)

연차배당	0	0	0	0	(4,521,151,960)	(4,521,151,960)	0	(4,521,151,960)

무상증자	260,835,500	(267,418,208)	0	0	0	(6,582,708)	0	(6,582,708)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	0	(42,681,000)	0	(42,681,000)	0	(42,681,000)

종속회사의 유상증자로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2017.09.30 (기말자본)	9,101,587,500	10,320,492,664	108,101,412	(3,669,646,227)	150,769,564,681	166,630,100,030	326,508,240	166,956,608,270

연결 현금흐름표
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	5,633,039,170	12,391,862,921

당기순이익(손실)	9,588,959,908	15,058,848,853

조정	22,717,550,846	15,237,440,187

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,389,937,527)	(10,437,666,364)

법인세납부(환급)	(14,283,534,057)	(7,466,759,755)

투자활동현금흐름	(17,214,453,122)	(12,071,706,979)

단기대여금의 감소	200,228,520	433,870,770

이자수취	176,663,902	198,169,005

배당금수취	1,563,750	1,563,750

단기금융기관예치금의 감소	0	9,828,804,946

매도가능금융자산의 처분	0	18,585,000

보증금의 감소	181,002,000	511,000,000

기계장치의 처분	13,200,000	13,563,636

차량운반구의 처분	0	0

집기비품의 처분	0	0

제가입권의 처분	29,800,000	295,571,728

정부보조금의 수령	612,500,000	766,245,039

단기금융기관예치금의 증가	(5,486,044,986)	(6,801,835,171)

단기대여금의 증가	(880,000,000)	(150,147,160)

매도가능금융자산의 증가	(1,350,000,000)	0

사업결합으로 인한 유출	(242,435,739)	0

관계기업투자주식의 취득	0	(300,000,000)

보증금의 증가	(320,219,000)	(984,305,000)

장기대여금의 증가	0	0

건물부대설비의 취득	0	(12,591,894,552)

기계장치의 취득	(524,478,191)	0

차량운반구의 취득	0	0

집기비품의 취득	(886,581,943)	0

건설중인자산의 취득	(6,221,303,608)	0

제가입권의 취득	(61,415,940)	(2,788,082,159)

개발비의 증가	(1,357,673,509)	0

기타무형자산의 취득	(561,213,979)	0

정부보조금의 사용	(538,044,399)	(522,816,811)

재무활동현금흐름	5,337,603,514	(6,066,234,050)

단기차입금의 증가	10,000,000,000	0

종속기업 유상증자	0	690,000,000

이자지급	(91,980,818)	0

배당금지급	(4,521,151,960)	(3,403,350,800)

자기주식의 취득	(42,681,000)	(3,020,372,370)

신주발행비 지급	(6,582,708)	(32,510,880)

단기차입금의 상환	0	(300,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,243,810,438)	(5,746,078,108)

기초현금및현금성자산	13,978,827,498	19,118,038,698

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	50,395	0

기말현금및현금성자산	7,735,067,455	13,371,960,590