대원제약 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 64 기 반기말 2024.06.30 현재
제 63 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 반기말	제 63 기말

자산

유동자산	214,489,360,206	200,377,233,640

현금및현금성자산	11,463,360,434	29,702,194,174

단기금융상품	28,000,318,627	41,306,705

매출채권 및 기타유동채권	67,116,538,476	69,329,496,872

기타유동자산	1,371,760,110	708,351,338

유동재고자산	106,537,382,559	100,595,884,551

비유동자산	302,858,450,932	278,999,868,606

장기금융상품	2,970,413,537	2,542,864,531

장기투자자산	40,917,404,755	78,202,756,996

종속기업	52,541,140,272	12,541,140,272

관계기업투자	1,003,236,331	1,003,236,331

기타비유동채권	2,523,075,600	2,060,555,600

유형자산	151,976,085,814	137,795,233,964

무형자산	36,838,513,117	33,210,361,161

투자부동산	2,349,806,133	2,361,094,772

사용권자산	2,376,699,094	1,864,625,449

기타비유동자산	24,380,852	20,524,868

이연법인세자산	9,337,695,427	7,397,474,662

자산총계	517,347,811,138	479,377,102,246

부채

유동부채	163,534,651,976	160,518,390,354

매입채무 및 기타유동채무	41,396,206,277	37,091,426,376

유동 차입금	50,000,000,000	55,000,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	8,000,000,000	6,000,000,000

유동성사채	29,996,781,966	29,986,463,306

유동성전환사채	6,776,667,000	6,776,667,000

당기법인세부채	4,251,361,651	2,484,844,920

기타 유동부채	18,106,509,430	18,457,380,326

유동반품충당부채	3,984,558,025	3,697,024,031

유동성리스부채	1,022,567,627	1,024,584,395

비유동부채	85,104,930,439	55,968,070,255

장기차입금	25,500,000,000	30,500,000,000

사채, 명목금액	29,941,484,615

기타비유동채무	76,120,000	73,500,000

퇴직급여채무	28,233,238,833	24,554,529,496

비유동 리스부채	1,354,086,991	840,040,759

부채총계	248,639,582,415	216,486,460,609

자본

자본금	11,095,097,000	11,095,097,000

자본잉여금	14,081,221,998	14,081,221,998

기타포괄손익누계액	370,183,966	902,429,856

기타자본항목	(15,062,575,867)	(15,062,575,867)

이익잉여금(결손금)	258,224,301,626	251,874,468,650

자본총계	268,708,228,723	262,890,641,637

자본과부채총계	517,347,811,138	479,377,102,246

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 반기	제 63 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	120,761,663,380	262,252,351,246	125,725,983,025	243,895,365,490

매출원가	62,679,841,886	128,447,738,054	60,533,325,181	117,580,273,297

매출총이익	58,081,821,494	133,804,613,192	65,192,657,844	126,315,092,193

판매비와관리비	51,429,326,536	104,794,710,783	50,489,706,800	98,069,687,099

경상연구개발비	5,749,030,725	10,523,897,470	4,457,399,379	8,433,074,962

영업이익	903,464,233	18,486,004,939	10,245,551,665	19,812,330,132

기타이익	647,557,110	677,545,726	918,863,803	968,817,784

기타비용	108,333,707	2,261,128,311	854,375,580	857,598,687

금융수익	471,212,413	922,090,053	625,212,498	1,094,658,881

금융비용	1,274,687,004	2,679,174,789	1,210,831,846	2,379,117,137

법인세비용차감전순이익	639,213,045	15,145,337,618	9,724,420,540	18,639,090,973

법인세비용(수익)	(684,662,321)	2,421,352,335	1,559,659,377	261,953,662

당기순이익(손실)	1,323,875,366	12,723,985,283	8,164,761,163	18,377,137,311

기타포괄손익	(220,700,762)	(547,583,197)	(232,425,629)	(390,253,401)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	(220,700,762)	(547,583,197)	(232,425,629)	(390,253,401)

확정급여제도의 재측정요소	(10,708,470)	(15,337,307)	12,805,362	2,153,715

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(209,992,292)	(532,245,890)	(245,230,991)	(392,407,116)

총포괄손익	1,103,174,604	12,176,402,086	7,932,335,534	17,986,883,910

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	62.0	600.0	389.0	876.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	61.0	587.0	380.0	856.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,982,335,000	11,792,633,695	1,470,643,448	(15,062,575,867)	237,482,174,019	246,665,210,295

당기순이익(손실)	18,377,137,311	18,377,137,311

확정급여채무의 재측정요소	2,153,715	2,153,715

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(392,407,116)	(392,407,116)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(7,339,684,100)	(7,339,684,100)

자본 증가(감소) 합계	(392,407,116)	11,039,606,926	10,647,199,810

2023.06.30 (기말자본)	10,982,335,000	11,792,633,695	1,078,236,332	(15,062,575,867)	248,521,780,945	257,312,410,105

2024.01.01 (기초자본)	11,095,097,000	14,081,221,998	902,429,856	(15,062,575,867)	251,874,468,650	262,890,641,637

당기순이익(손실)	12,723,985,283	12,723,985,283

확정급여채무의 재측정요소	(15,337,307)	(15,337,307)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(532,245,890)	(532,245,890)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(6,358,815,000)	(6,358,815,000)

자본 증가(감소) 합계	(532,245,890)	6,349,832,976	5,817,587,086

2024.06.30 (기말자본)	11,095,097,000	14,081,221,998	370,183,966	(15,062,575,867)	258,224,301,626	268,708,228,723

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 63 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 반기	제 63 기 반기

영업활동현금흐름	(7,397,592,305)	18,185,874,235

영업에서 창출된 현금	(4,967,024,517)	20,622,068,826

법인세 납부, 영업활동	(2,430,567,788)	(2,436,194,591)

투자활동현금흐름	(23,470,871,860)	(15,646,464,089)

이자의 수취	468,155,950	694,336,315

비유동매도가능금융자산의 처분	366,800,000	190,871,538

보증금의 감소	325,000,000	133,000,000

유형자산의 처분	3,300,000	198,000,000

정부보조금의 수령	480,236,834	673,266,286

대여금의 감소	200,000,000	700,000,000

배당금수취	131,036,800	137,036,800

대여금의 증가	(3,703,100,000)	(300,000,000)

장기금융상품의 취득	(452,403,834)	(460,180,044)

비유동매도가능금융자산의 취득	(3,806,629,600)	(10,277,918,237)

임차보증금의 증가	(787,520,000)	(312,609,000)

유형자산의 취득	(9,986,371,983)	(2,654,538,062)

무형자산의 취득	(6,241,480,886)	(3,490,878,380)

정부보조금의 상환, 투자활동	(467,895,141)	(600,577,615)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(276,273,690)

재무활동현금흐름	12,618,060,174	(12,559,786,267)

단기차입금의 증가	39,000,000,000

임대보증금의 증가	2,620,000	2,500,000

사채의 증가	30,000,000,000

단기차입금의 상환	(44,000,000,000)

이자지급	(2,212,029,409)	(1,504,430,365)

금융리스부채의 지급	(753,395,417)	(718,171,802)

유동성장기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

사채발행비 지급	(60,320,000)

배당금지급	(6,358,815,000)	(7,339,684,100)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(18,250,403,991)	(10,020,376,121)

기초현금및현금성자산	29,702,194,174	24,716,569,515

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,570,251	8,609,484

기말현금및현금성자산	11,463,360,434	14,704,802,878