대원제약 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 61 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 60 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 3분기말	제 60 기말

자산

유동자산	171,360,782,963	117,276,452,404

현금및현금성자산	8,636,179,219	10,439,087,381

단기금융기관예치금	44,071,673,145	81,498,991

매출채권 및 기타유동채권	45,760,560,250	42,301,767,358

당기법인세자산	8,819,476	10,341,110

기타유동자산	3,215,378,430	646,158,367

재고자산	69,668,172,443	63,797,599,197

비유동자산	247,209,414,569	217,937,557,568

장기금융기관예치금	1,568,378,086	1,148,712,534

장기투자자산	21,163,852,692	21,844,672,367

관계기업투자	2,463,879,826	2,239,178,947

기타비유동채권	2,009,045,152	2,030,607,320

유형자산	166,162,101,343	154,773,286,004

무형자산	38,154,344,515	23,671,473,901

투자부동산	2,411,893,643	2,428,826,594

사용권자산	3,131,120,138	2,479,048,181

기타비유동자산	25,652,603	25,652,603

이연법인세자산	10,119,146,571	7,296,099,117

자산총계	418,570,197,532	335,214,009,972

부채

유동부채	86,977,721,352	56,017,090,880

매입채무 및 기타유동채무	25,929,528,396	23,142,333,951

단기차입금	40,474,000,000	20,000,000,000

유동성장기차입금	5,182,780,000	1,500,000,000

유동성사채

당기법인세부채	2,021,925,561	1,244,394,066

기타유동부채	10,248,565,921	6,675,004,787

충당부채	2,795,105,434	2,507,073,377

유동성리스부채	325,816,040	948,284,699

비유동부채	117,922,870,443	66,425,247,741

장기차입금	34,985,830,000	28,500,000,000

사채	29,941,529,911

전환사채	8,930,652,912

기타비유동채무	80,000,000	20,000,000

기타비유동부채	1,028,283,805	912,177,716

비유동리스부채	2,805,028,127	1,529,798,734

퇴직급여채무	40,151,545,688	35,463,271,291

부채총계	204,900,591,795	122,442,338,621

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	214,375,414,228	213,937,990,642

자본금	10,612,411,500	10,121,801,500

자본잉여금	11,239,163,821	9,282,539,264

기타포괄손익누계액	2,924,347,288	2,875,119,925

기타자본항목	(8,891,345,427)	(8,805,500,577)

이익잉여금	198,490,837,046	200,464,030,530

비지배지분	(705,808,491)	(1,166,319,291)

자본총계	213,669,605,737	212,771,671,351

자본과부채총계	418,570,197,532	335,214,009,972

연결 포괄손익계산서
제 61 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 60 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	90,524,864,226	253,218,195,509	75,708,342,550	231,033,097,580

매출원가	46,939,196,202	126,106,889,957	35,703,858,797	106,634,267,556

매출총이익	43,585,668,024	127,111,305,552	40,004,483,753	124,398,830,024

판매비와관리비	33,997,167,477	109,925,462,947	30,891,817,941	92,509,840,104

경상연구개발비	3,087,926,305	8,473,636,080	4,070,502,027	9,355,458,418

영업이익	6,500,574,242	8,712,206,525	5,042,163,785	22,533,531,502

기타이익	789,850,308	1,458,900,726	474,245,971	937,550,408

기타비용	366,069,576	841,793,862	133,989,545	1,767,921,693

금융수익	472,942,405	1,784,880,325	53,033,869	491,830,854

금융비용	868,436,083	2,213,724,498	487,585,762	1,581,623,726

법인세비용차감전순이익	6,528,861,296	8,900,469,216	4,947,868,318	20,613,367,345

법인세비용	366,592,340	7,907,537,058	1,582,604,267	5,517,785,952

당기순이익(손실)	6,162,268,956	992,932,158	3,365,264,051	15,095,581,393

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	6,272,281,144	1,240,081,134	3,499,158,757	15,449,879,498

비지배지분	(110,012,188)	(247,148,976)	(133,894,706)	(354,298,105)

기타포괄손익	(607,794,048)	(24,141,976)	(70,823,061)	(484,600,200)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(11,814,399)	(73,369,339)	(3,087,366)	(39,634,150)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(604,584,742)	62,040,019	(52,074,600)	(451,555,493)

해외사업환산손익	8,605,093	(12,812,656)	(15,661,095)	6,589,443

총포괄손익	5,554,474,908	968,790,182	3,294,440,990	14,610,981,193

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	5,664,487,096	1,215,939,158	3,428,335,696	14,965,279,298

비지배지분	(110,012,188)	(247,148,976)	(133,894,706)	(354,298,105)

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	304	60	169	744

연결 자본변동표
제 61 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 60 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,831,338,500	9,577,891,854	1,009,486,887	(3,743,408,527)	188,265,447,585	204,940,756,299	(724,416,136)	204,216,340,163

당기순이익(손실)	15,449,879,498	15,449,879,498	(354,298,105)	15,095,581,393

매도가능금융자산평가	(451,555,493)	(451,555,493)	(451,555,493)

확정급여채무의 재측정요소	(39,634,151)	(39,634,151)	(39,634,151)

해외사업장환산손익	6,589,443	6,589,443	6,589,443

무상증자	290,463,000	(295,352,590)	(4,889,590)	(4,889,590)

배당금지급	(5,034,694,080)	(5,034,694,080)	(5,034,694,080)

자기주식 취득	(5,062,092,050)	(5,062,092,050)	(5,062,092,050)

전환사채

연결범위변동

자본 증가(감소) 합계	290,463,000	(295,352,590)	(444,966,050)	(5,062,092,050)	10,375,551,267	4,863,603,577	(354,298,105)	4,509,305,472

2020.09.30 (기말자본)	10,121,801,500	9,282,539,264	564,520,837	(8,805,500,577)	198,640,998,852	209,804,359,876	(1,078,714,241)	208,725,645,635

2021.01.01 (기초자본)	10,121,801,500	9,282,539,264	2,875,119,925	(8,805,500,577)	200,464,030,530	213,937,990,642	(1,166,319,291)	212,771,671,351

당기순이익(손실)	1,240,081,134	1,240,081,134	(247,148,976)	992,932,158

매도가능금융자산평가	62,040,019	62,040,019	62,040,019

확정급여채무의 재측정요소	(73,369,339)	(73,369,339)	(73,369,339)

해외사업장환산손익	(12,812,656)	(12,812,656)	(12,812,656)

무상증자	490,610,000	(498,141,648)	(7,531,648)	(7,531,648)

배당금지급	(3,139,905,280)	(3,139,905,280)	(3,139,905,280)

자기주식 취득	(85,844,850)	(85,844,850)	(85,844,850)

전환사채	2,457,555,984	2,457,555,984	2,457,555,984

연결범위변동	(2,789,779)	(2,789,779)	707,659,776	704,869,997

자본 증가(감소) 합계	490,610,000	1,956,624,557	49,227,363	(85,844,850)	(1,973,193,485)	437,423,585	460,510,800	897,934,385

2021.09.30 (기말자본)	10,612,411,500	11,239,163,821	2,924,347,288	8,891,345,427	198,490,837,046	214,375,414,228	(705,808,491)	213,669,605,737

연결 현금흐름표
제 61 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 60 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

영업활동현금흐름	10,426,325,272	17,416,940,017

영업에서 창출된 현금	19,314,007,829	23,181,119,905

법인세납부(영업)	(8,887,682,557)	(5,764,179,888)

투자활동현금흐름	(62,891,646,016)	(11,857,952,725)

단기금융기관예치금의 순감소

단기대여금

이자의 수취	283,780,993	218,510,000

장기투자자산의 처분	7,632,606,937	238,358,852

보증금의 감소	397,567,240	643,095,000

유형자산의 처분	4,884,413	11,788,197

무형자산의 처분	400,000,000

정부보조금의 수령	353,715,207	280,162,398

단기금융기관예치금의 순증가	(43,990,174,154)	(2,661,194,108)

단기대여금의 증가	(14,634,866)	(30,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	379,724,456	37,645,680

장기금융상품의 증가	(314,945,893)	(291,068,982)

장기투자자산의 증가	(6,776,866,667)	(820,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

보증금의 증가	(357,357,155)	(790,000,000)

유형자산의 취득	(3,109,179,948)	(6,242,861,050)

무형자산의 취득	(4,301,599,453)	(2,360,264,968)

정부보조금의 사용	(396,330,763)	(492,123,744)

배당금수취	261,685,072	0

사업결합으로 인한 유입	1,657,179,065

사업결합으로 인한 유출	(14,601,700,500)

재무활동현금흐름	50,599,626,662	(11,423,780,650)

단기차입금의 증가	25,000,000,000	0

차입금의 상환	(10,062,618,160)

이자지급	(1,256,166,258)	(707,968,916)

금융리스부채의 지급	(980,075,073)	(614,136,014)

신주발행비 지급	(7,531,648)	(4,889,590)

자기주식의 취득	(85,844,850)	(5,062,092,050)

배당금지급	(3,139,905,280)	(5,034,694,080)

전환사채의 증가	11,970,000,000

임대보증금의 감소

임대보증금의 증가	50,000,000

사채의 증가	29,939,680,000

장기차입금의 증가	5,749,900,000

유동성장기차입금의 감소	(1,003,410,000)

장기차입금의 상환	(6,024,050,000)

연결자본거래로 인한 현금유입	449,647,931

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,865,694,082)	(5,864,793,358)

기초현금및현금성자산	10,439,087,381	13,003,907,814

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	62,785,920	(22,147,028)

기말현금및현금성자산	8,636,179,219	7,116,967,428