대원제약 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 58 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 57 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	98,058,168,639	95,787,595,031

현금및현금성자산	9,857,449,390	3,677,067,744

단기금융기관예치금	31,918,025	4,126,374,839

단기투자자산	0	500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	39,830,821,416	48,996,838,676

당기법인세자산	6,320,794	3,365,400

기타유동자산	2,516,416,894	1,277,951,811

재고자산	45,815,242,120	37,205,996,561

비유동자산	154,136,953,299	131,414,475,285

장기금융기관예치금	3,500,000	3,500,000

장기투자자산	5,013,095,394	2,519,854,150

관계기업투자	611,823,959	446,007,170

기타비유동채권	2,730,217,552	2,417,335,680

유형자산	121,484,229,871	108,092,505,297

무형자산	18,765,657,530	13,924,056,016

기타비유동자산	58,683,832	21,003,832

이연법인세자산	5,469,745,161	3,990,213,140

자산총계	252,195,121,938	227,202,070,316

부채

유동부채	45,912,198,917	39,161,449,498

매입채무 및 기타유동채무	16,857,638,907	16,899,928,676

단기차입금	16,000,000,000	10,000,000,000

당기법인세부채	3,492,308,234	5,253,931,869

기타유동부채	7,904,722,578	5,605,472,924

충당부채	1,657,529,198	1,402,116,029

비유동부채	26,938,730,829	19,911,475,302

장기차입금	3,000,000,000	0

퇴직급여채무	23,938,730,829	19,911,475,302

부채총계	72,850,929,746	59,072,924,800

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	179,536,770,180	167,985,825,833

자본금	9,549,303,000	9,101,587,500

자본잉여금	9,864,805,734	10,320,492,664

기타포괄손익누계액	52,987,875	102,342,622

기타자본항목	(3,705,850,227)	(3,669,646,227)

이익잉여금	163,775,523,798	152,131,049,274

비지배지분	(192,577,988)	143,319,683

자본총계	179,344,192,192	168,129,145,516

자본과부채총계	252,195,121,938	227,202,070,316

연결 포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	64,570,909,978	206,413,880,137	65,166,585,969	192,538,563,227

매출원가	26,597,008,116	85,199,990,703	26,080,615,840	81,136,601,090

매출총이익	37,973,901,862	121,213,889,434	39,085,970,129	111,401,962,137

판매비와관리비	28,771,404,831	90,974,833,629	28,657,200,506	85,481,551,068

경상연구개발비	2,075,309,904	6,688,974,869	1,717,772,442	4,888,323,672

영업이익	7,127,187,127	23,550,080,936	8,710,997,181	21,032,087,397

기타이익	154,449,874	504,916,257	232,129,958	621,345,566

기타비용	296,630,338	834,492,311	308,295,890	783,148,630

금융수익	67,357,920	353,811,479	63,498,761	292,159,926

금융비용	(22,591,615)	223,590,516	65,262,142	263,300,523

법인세비용차감전순이익	7,074,956,198	23,350,725,845	8,633,067,868	20,899,143,736

법인세비용	2,060,491,119	6,361,092,495	(13,939,485)	11,310,183,828

당기순이익(손실)	5,014,465,079	16,989,633,350	8,647,007,353	9,588,959,908

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	5,151,391,828	17,325,531,021	8,735,696,964	9,872,977,685

비지배지분	(136,926,749)	(335,897,671)	(88,689,611)	(284,017,777)

기타포괄손익	(35,703,034)	(168,137,251)	(34,967,053)	(74,941,663)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	0	0	(5,531,505)	22,916,235

매도가능금융자산평가손익	0	0	(5,531,505)	22,916,235

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(35,703,034)	(168,137,251)	(29,435,548)	(97,857,898)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(32,501,092)	(118,782,504)	(29,435,548)	(97,857,898)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	1,353,145	(51,363,975)	0	0

해외사업환산손익	(4,555,087)	2,009,228	0	0

총포괄손익	4,978,762,045	16,821,496,099	8,612,040,300	9,514,018,245

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	5,084,856,346	17,157,393,770	8,700,729,911	9,798,036,022

비지배지분	(106,094,301)	(335,897,671)	(88,689,611)	(284,017,777)

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	272	920	465	525

연결 자본변동표
제 58 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,840,752,000	10,587,910,872	85,185,177	(3,626,965,227)	145,515,596,854	161,402,479,676	610,526,017	162,013,005,693

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,872,977,685	9,872,977,685	(284,017,777)	9,588,959,908

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(97,857,898)	(97,857,898)	0	(97,857,898)

매도가능금융자산평가	0	0	22,916,235	0	0	22,916,235	0	22,916,235

해외사업장환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	260,835,500	(267,418,208)	0	0	0	(6,582,708)	0	(6,582,708)

배당금지급	0	0	0	0	(4,521,151,960)	(4,521,151,960)	0	(4,521,151,960)

자기주식 취득	0	0	0	(42,681,000)	0	(42,681,000)	0	(42,681,000)

2017.09.30 (기말자본)	9,101,587,500	10,320,492,664	108,101,412	(3,669,646,227)	150,769,564,681	166,630,100,030	326,508,240	166,956,608,270

2018.01.01 (기초자본)	9,101,587,500	10,320,492,664	102,342,622	(3,669,646,227)	152,131,049,274	167,985,825,833	143,319,683	168,129,145,516

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	(906,028,893)	(906,028,893)	0	(906,028,893)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,325,531,021	17,325,531,021	(335,897,671)	16,989,633,350

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(118,782,504)	(118,782,504)	0	(118,782,504)

매도가능금융자산평가	0	0	(51,363,975)	0	0	(51,363,975)	0	(51,363,975)

해외사업장환산손익	0	0	2,009,228	0	0	2,009,228	0	2,009,228

무상증자	447,715,500	(455,686,930)	0	0	0	(7,971,430)	0	(7,971,430)

배당금지급	0	0	0	0	(4,656,245,100)	(4,656,245,100)	0	(4,656,245,100)

자기주식 취득	0	0	0	(36,204,000)	0	(36,204,000)	0	(36,204,000)

2018.09.30 (기말자본)	9,549,303,000	9,864,805,734	52,987,875	3,705,850,227	163,775,523,798	179,536,770,180	(192,577,988)	179,344,192,192

연결 현금흐름표
제 58 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	26,181,968,112	5,633,039,170

영업에서 창출된 현금	35,441,947,548	19,916,573,227

당기순이익	16,989,633,350	9,588,959,908

조정	21,724,973,006	22,717,550,846

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(3,272,658,808)	(12,389,937,527)

법인세납부	(9,259,979,436)	(14,283,534,057)

투자활동현금흐름	(24,803,930,026)	(17,214,453,122)

단기금융기관예치금의 순감소	4,094,456,814	0

단기대여금의 감소	106,408,520	200,228,520

이자수취	248,848,722	176,663,902

배당금수취	1,563,750	1,563,750

단기투자자산의 처분	513,520,000	0

보증금의 감소	184,200,000	181,002,000

유형자산의 처분	136,958,636	13,200,000

무형자산의 처분	160,001,000	29,800,000

정부보조금의 수령	1,429,611,338	612,500,000

단기금융기관예치금의 순증가	0	(5,486,044,986)

단기대여금의 증가	(690,000,000)	(880,000,000)

장기투자자산의 증가	(2,561,003,744)	(1,350,000,000)

사업결합으로 인한 유출	0	(242,435,739)

보증금의 증가	(497,081,872)	(320,219,000)

유형자산의 취득	(25,458,970,039)	(7,632,363,742)

무형자산의 취득	(947,029,245)	(1,980,303,428)

정부보조금의 사용	(1,525,413,906)	(538,044,399)

재무활동현금흐름	4,811,132,025	5,337,603,514

단기차입금의 증가	6,600,000,000	10,000,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000	0

이자지급	(88,447,445)	(91,980,818)

신주발행비 지급	(7,971,430)	(6,582,708)

자기주식의 취득	(36,204,000)	(42,681,000)

배당금지급	(4,656,245,100)	(4,521,151,960)

현금및현금성자산 증가(감소)	6,189,170,111	(6,243,810,438)

기초현금및현금성자산	3,677,067,744	13,978,827,498

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(8,788,465)	50,395

기말현금및현금성자산	9,857,449,390	7,735,067,455