대원제약 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 반기말 2017.06.30 현재
제 56 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 반기말	제 56 기말

자산

유동자산	98,083,703,711	95,065,620,118

현금및현금성자산	11,298,984,588	13,978,827,498

단기금융기관예치금	10,058,686,249	4,706,650,462

매출채권 및 기타유동채권	34,640,030,110	35,306,452,485

당기법인세자산	176,240	627,820

기타유동자산	389,312,067	508,604,900

재고자산	41,696,514,457	40,564,456,953

비유동자산	123,342,508,166	119,616,157,275

장기금융기관예치금	3,500,000	3,500,000

매도가능금융자산	924,049,150	736,519,150

관계기업투자	406,954,416	233,040,812

기타채권	6,417,045,040	6,331,265,040

유형자산	101,749,496,416	100,863,696,951

무형자산	10,324,765,227	9,323,343,841

이연법인세자산	3,516,697,917	2,124,791,481

자산총계	221,426,211,877	214,681,777,393

부채

유동부채	42,258,233,213	34,834,611,097

매입채무 및 기타유동채무	18,892,460,651	21,767,012,895

단기차입금	10,000,000,000

당기법인세부채	6,357,919,808	6,255,476,900

기타유동부채	5,736,857,003	5,455,742,402

반품충당부채	1,270,995,751	1,356,378,900

비유동부채	20,823,410,694	17,834,160,603

퇴직급여채무	20,823,410,694	17,834,160,603

부채총계	63,081,643,907	52,668,771,700

자본

자본금	9,101,587,500	8,840,752,000

자본잉여금	10,320,492,664	10,587,910,872

기타포괄손익누계액	113,632,917	85,185,177

기타자본항목	(3,669,646,227)	(3,626,965,227)

이익잉여금(결손금)	142,063,303,265	145,515,596,854

비지배지분	415,197,851	610,526,017

자본총계	158,344,567,970	162,013,005,693

부채및자본총계	221,426,211,877	214,681,777,393

연결 포괄손익계산서
제 57 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 56 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	64,516,859,446	127,371,977,258	61,656,303,613	119,743,857,668

매출원가	26,597,439,640	55,055,985,250	27,506,045,627	54,236,653,791

매출총이익	37,919,419,806	72,315,992,008	34,150,257,986	65,507,203,877

판매비와관리비	30,378,910,740	59,994,901,792	27,168,763,838	53,456,174,964

영업이익(손실)	7,540,509,066	12,321,090,216	6,981,494,148	12,051,028,913

기타이익	458,117,433	504,989,818	201,352,199	686,554,683

기타손실	339,010,107	639,203,449	329,079,551	523,456,894

금융수익	54,863,171	112,886,955	72,084,705	140,673,469

금융비용	33,687,672	33,687,672

법인세비용차감전순이익(손실)	7,680,791,891	12,266,075,868	6,925,851,501	12,354,800,171

법인세비용	9,942,262,968	11,324,123,313	2,675,330,199	4,279,676,620

당기순이익(손실)	(2,261,471,077)	941,952,555	4,250,521,302	8,075,123,551

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,166,809,466)	1,137,280,721	4,335,565,914	8,250,017,482

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(94,661,611)	(195,328,166)	(85,044,612)	(174,893,931)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	27,657,525	28,447,740	4,741,290	4,741,290

매도가능금융자산평가손익	27,657,525	28,447,740	4,741,290	4,741,290

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(28,442,750)	(68,422,350)	(15,325,729)	(37,086,150)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(28,442,750)	(68,422,350)	(15,325,729)	(37,086,150)

법인세비용차감후기타포괄이익	(785,225)	(39,974,610)	(10,584,439)	(32,344,860)

총포괄손익	(2,262,256,302)	901,977,945	4,239,936,863	8,042,778,691

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,167,594,691)	1,097,306,111	4,324,981,475	8,217,672,622

포괄손익, 비지배지분	(94,661,611)	(195,328,166)	(85,044,612)	(174,893,931)

주당이익

기본주당이익(손실)	(121)	64	248	471

연결 자본변동표
제 57 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 56 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,585,501,000	10,828,123,828	71,751,522	(606,592,857)	129,309,631,110	472,600,299	148,661,014,902

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,250,017,482	(174,893,931)	8,075,123,551

매도가능금융자산평가	4,741,290	4,741,290

확정급여제도의 재측정요소	(37,086,150)	(37,086,150)

총포괄손익	4,741,290	8,212,931,332	(174,893,931)	8,042,778,691

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	배당금지급	(3,403,350,800)	(3,403,350,800)

무상증자	255,251,000	(261,760,600)	(6,509,600)

자기주식 취득	(44,089,500)	(44,089,500)

종속회사의 유상증자로 인한 변동	(112,783,492)	97,438,942	(15,344,550)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	255,251,000	(374,544,092)	(44,089,500)	(3,403,350,800)	97,438,942	(3,469,294,450)

자본 증가(감소) 합계	255,251,000	(374,544,092)	4,741,290	(44,089,500)	4,809,580,532	(77,454,989)	4,573,484,241

2016.06.30 (기말자본)	8,840,752,000	10,453,579,736	76,492,812	(650,682,357)	134,119,211,642	395,145,310	153,234,499,143

2017.01.01 (기초자본)	8,840,752,000	10,587,910,872	85,185,177	(3,626,965,227)	4,573,484,241	610,526,017	162,013,005,693

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,137,280,721	(195,328,166)	941,952,555

매도가능금융자산평가	28,447,740	28,447,740

확정급여제도의 재측정요소	(68,422,350)	(68,422,350)

총포괄손익	28,447,740	1,068,858,371	(195,328,166)	901,977,945

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	배당금지급	(4,521,151,960)	(4,521,151,960)

무상증자	260,835,500	(267,418,208)	(6,582,708)

자기주식 취득	(42,681,000)	(42,681,000)

종속회사의 유상증자로 인한 변동

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	260,835,500	(267,418,208)	(42,681,000)	(4,521,151,960)	(4,570,415,668)

자본 증가(감소) 합계	260,835,500	(267,418,208)	28,447,740	(42,681,000)	(3,452,293,589)	(195,328,166)	(3,668,437,723)

2017.06.30 (기말자본)	9,101,587,500	10,320,492,664	113,632,917	(3,669,646,227)	142,063,303,265	415,197,851	158,344,567,970

연결 현금흐름표
제 57 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 56 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

영업활동현금흐름	3,760,414,440	11,627,875,244

영업에서 창출된 현금흐름	16,361,238,938	16,162,751,109

법인세납부(환급)	(12,600,824,498)	(4,534,875,865)

투자활동현금흐름	(11,852,610,903)	(12,636,088,366)

투자활동으로 인한 현금유입액	5,253,415,339	6,541,271,320

단기금융기관예치금의 감소	4,706,650,462	4,647,506,270

단기대여금의 감소	(86,765,670)	100,831,400

이자의 수취	118,746,797	151,231,932

배당금의 수취	1,563,750	1,563,750

매도가능금융자산의 처분	18,585,000

장기금융기관예치금의 감소

보증금의 감소	10,020,000	511,000,000

유형자산의 처분	3,200,000	13,563,636

무형자산의 처분	295,571,728

정부보조금의 수령	500,000,000	801,417,604

투자활동으로 인한 현금유출액	(17,106,026,242)	(19,177,359,686)

단기금융기관예치금의 증가	10,058,686,249	6,801,835,171

단기대여금의 증가	391,878,650	86,704,170

매도가능금융자산의 증가	150,000,000

관계기업투자주식의 취득

장기대여금의 증가

보증금의 증가	95,800,000	915,835,000

유형자산의 취득	4,474,533,576	9,388,984,712

무형자산의 증가	1,649,358,025	1,732,959,283

정부보조금의 사용	285,769,742	251,041,350

재무활동현금흐름	5,409,880,224	(3,469,294,450)

재무활동으로 인한 현금유입액	10,000,000,000

종속기업 유상증자

단기차입금의 차입	10,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,590,119,776)	(3,469,294,450)

단기차입금의 상환

이자의 지급	19,704,108

배당금의 지급	4,521,151,960	3,403,350,800

자기주식의 취득	42,681,000	44,089,500

신주발행비용	6,582,708	21,854,150

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,682,316,239)	(4,477,507,572)

기초현금및현금성자산	13,978,827,498	19,118,038,698

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,473,329	(324,903)

기말현금및현금성자산	11,298,984,588	14,640,206,223