대원제약 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 58 기 반기말 2018.06.30 현재
제 57 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 반기말	제 57 기말

자산

유동자산	95,745,769,298	93,688,329,059

현금및현금성자산	12,352,632,071	3,410,483,697

단기금융기관예치금	1,599,837,730	4,126,374,839

단기투자자산	0	500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	38,475,829,339	48,195,765,161

기타유동자산	817,270,863	1,268,544,130

재고자산	42,500,199,295	36,187,161,232

비유동자산	145,869,496,804	130,470,988,213

장기금융기관예치금	3,500,000	3,500,000

장기투자자산	3,837,006,650	2,519,854,150

종속기업투자	642,784,852	642,784,852

관계기업투자	40,000,000	40,000,000

기타비유동채권	2,104,687,672	1,959,045,800

유형자산	114,551,729,480	107,774,921,743

무형자산	18,877,602,616	13,519,664,696

기타비유동자산	58,683,832	21,003,832

이연법인세자산	5,753,501,702	3,990,213,140

자산총계	241,615,266,102	224,159,317,272

부채

유동부채	46,787,846,356	38,671,035,194

매입채무 및 기타유동채무	16,412,151,496	16,451,128,709

단기차입금	16,000,000,000	10,000,000,000

당기법인세부채	5,777,687,632	5,251,216,551

기타유동부채	6,986,720,957	5,578,426,194

반품충당부채	1,611,286,271	1,390,263,740

비유동부채	22,370,139,405	19,689,167,671

퇴직급여채무	22,370,139,405	19,689,167,671

부채총계	69,157,985,761	58,360,202,865

자본

자본금	9,549,303,000	9,101,587,500

자본잉여금	9,865,191,467	10,320,878,397

기타포괄손익누계액	49,625,502	102,569,907

기타자본항목	(3,705,850,227)	(3,669,646,227)

이익잉여금	156,699,010,599	149,943,724,830

자본총계	172,457,280,341	165,799,114,407

자본과부채총계	241,615,266,102	224,159,317,272

주) 당사는 기업회계기준서 제1115호의 최초 적용시점인 2018년 이전의 누적효과를 최초 적용일이 포함되는 회계연도의이익잉여금의 기초 잔액을 조정하여 인식하였습니다. 자세한 사항은 III. 재무에 관한 사항 > 5. 재무제표 주석 > 3. 유의적인 회계정책 란을 참조 바랍니다.

포괄손익계산서
제 58 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 57 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	69,820,650,039	140,319,081,548	64,007,761,352	126,260,549,621

매출원가	28,893,957,066	57,791,459,998	26,353,592,963	54,492,572,949

매출총이익	40,926,692,973	82,527,621,550	37,654,168,389	71,767,976,672

판매비와관리비	29,970,969,687	61,029,258,849	28,174,165,503	55,736,857,152

경상연구개발비	3,151,614,967	4,613,664,965	1,682,978,746	3,170,551,230

영업이익	7,804,108,319	16,884,697,736	7,797,024,140	12,860,568,290

기타이익	124,871,735	200,715,394	187,619,175	213,357,004

기타비용	313,838,224	451,601,059	317,929,451	474,837,046

금융수익	152,380,859	315,167,004	208,713,446	239,250,082

금융비용	124,469,065	244,536,524	54,046,585	197,127,677

법인세비용차감전순이익	7,643,053,624	16,704,442,551	7,821,380,725	12,641,210,653

법인세비용	2,126,116,159	4,300,601,376	9,942,262,968	11,324,123,313

당기순이익(손실)	5,516,937,465	12,403,841,175	(2,120,882,243)	1,317,087,340

기타포괄손익	(72,124,683)	(139,225,818)	(785,225)	(39,974,610)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	0	0	27,657,525	28,447,740

매도가능금융자산평가손익	0	0	27,657,525	28,447,740

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(72,124,683)	(139,225,818)	(28,442,750)	(68,422,350)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(46,047,588)	(86,281,413)	(28,442,750)	(68,422,350)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(26,077,095)	(52,944,405)	0	0

총포괄손익	5,444,812,782	12,264,615,357	(2,121,667,468)	1,277,112,730

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	366	660	(118)	74

자본변동표
제 58 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 57 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,840,752,000	10,588,296,605	85,185,177	(3,626,965,227)	145,940,592,583	161,827,861,138

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,317,087,340	1,317,087,340

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가	0	0	28,447,740	0	0	28,447,740

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(68,422,350)	(68,422,350)

무상증자	260,835,500	(267,418,208)	0	0	0	(6,582,708)

배당금지급	0	0	0	0	(4,521,151,960)	(4,521,151,960)

자기주식 취득	0	0	0	(42,681,000)	0	(42,681,000)

2017.06.30 (기말자본)	9,101,587,500	10,320,878,397	113,632,917	(3,669,646,227)	142,668,105,613	158,534,558,200

2018.01.01 (기초자본)	9,101,587,500	10,320,878,397	102,569,907	(3,669,646,227)	149,943,724,830	165,799,114,407

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	(906,028,893)	(906,028,893)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,403,841,175	12,403,841,175

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	(52,944,405)	0	0	(52,944,405)

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(86,281,413)	(86,281,413)

무상증자	447,715,500	(455,686,930)	0	0	0	(7,971,430)

배당금지급	0	0	0	0	(4,656,245,100)	(4,656,245,100)

자기주식 취득	0	0	0	(36,204,000)	0	(36,204,000)

2018.06.30 (기말자본)	9,549,303,000	9,865,191,467	49,625,502	(3,705,850,227)	156,699,010,599	172,457,280,341

현금흐름표
제 58 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 57 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

영업활동현금흐름	23,396,474,853	4,454,702,966

영업에서 창출된 현금	28,600,184,422	17,055,527,464

반기순이익	12,403,841,175	1,317,087,340

조정	14,292,020,624	18,717,511,561

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,904,322,623	(2,979,071,437)

법인세납부	(5,203,709,569)	(12,600,824,498)

투자활동현금흐름	(15,608,391,382)	(12,637,313,622)

단기금융기관예치금의 순감소	2,526,537,109	4,706,650,462

단기대여금의 감소	104,265,680	393,234,330

이자수취	171,855,870	117,594,336

배당금수취	1,563,750	1,563,750

단기투자자산의 처분	513,520,000	0

보증금의 감소	1,440,000	10,020,000

유형자산의 처분	136,045,455	3,200,000

정부보조금의 수령	1,350,000,000	500,000,000

단기금융기관예치금의 순증가	0	(10,058,686,249)

장기투자자산의 증가	(1,387,000,000)	(150,000,000)

단기대여금의 증가	(400,000,000)	(1,691,878,650)

보증금의 증가	(147,081,872)	(83,800,000)

유형자산의 취득	(16,654,449,194)	(4,454,683,834)

무형자산의 취득	(671,079,798)	(1,644,758,025)

정부보조금의 사용	(1,154,008,382)	(285,769,742)

재무활동현금흐름	1,157,051,256	5,429,584,332

단기차입금의 차입	6,000,000,000	10,000,000,000

이자지급	(142,528,214)	0

자기주식의 취득	(36,204,000)	(42,681,000)

주식발행비용의 지급	(7,971,430)	(6,582,708)

배당금지급	(4,656,245,100)	(4,521,151,960)

현금및현금성자산 증가(감소)	8,945,134,727	(2,753,026,324)

기초현금및현금성자산	3,410,483,697	13,831,131,461

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,986,353)	2,473,329

기말현금및현금성자산	12,352,632,071	11,080,578,466