대원제약 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 63 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 62 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말

자산

유동자산	216,314,398,746	202,890,689,952

현금및현금성자산	10,825,227,294	24,716,569,515

단기금융상품	21,095,288,635	20,035,798,604

매출채권 및 기타유동채권	84,009,642,625	68,952,710,776

기타유동자산	9,978,413,475	1,456,805,201

유동재고자산	90,405,826,717	87,728,805,856

비유동자산	233,186,173,203	221,661,911,141

장기금융상품	2,237,795,970	1,838,107,628

장기투자자산	40,355,427,422	31,200,954,757

종속기업	12,506,170,884	13,229,897,194

관계기업투자	1,003,236,331	1,003,236,331

기타비유동채권	1,775,555,600	1,701,946,600

유형자산	132,223,343,812	135,185,500,920

무형자산	31,765,986,446	27,351,705,976

투자부동산	2,366,739,091	2,383,672,049

사용권자산	2,194,046,536	2,135,027,403

기타비유동자산	34,124,846

이연법인세자산	6,723,746,265	5,631,862,283

자산총계	449,500,571,949	424,552,601,093

부채

유동부채	117,969,763,717	107,775,173,652

매입채무 및 기타유동채무	36,574,752,352	36,217,249,195

유동 차입금	45,000,000,000	35,000,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	6,000,000,000	6,000,000,000

유동성전환사채	10,070,000,000	9,894,068,800

당기법인세부채	1,378,635,957	4,896,474,681

기타 유동부채	14,252,576,573	11,439,120,968

유동반품충당부채	3,452,967,348	3,070,324,774

유동성리스부채	1,240,831,487	1,257,935,234

비유동부채	69,275,040,043	70,112,217,146

장기차입금	12,000,000,000	16,500,000,000

사채, 명목금액	29,981,350,176	29,966,193,386

기타비유동채무	72,500,000	70,000,000

퇴직급여채무	26,267,983,935	22,698,963,049

비유동 리스부채	953,205,932	877,060,711

부채총계	187,244,803,760	177,887,390,798

자본

자본금	10,982,335,000	10,982,335,000

자본잉여금	11,792,633,695	11,792,633,695

기타포괄손익누계액	755,835,005	1,470,643,448

기타자본항목	(15,062,575,867)	(15,062,575,867)

이익잉여금(결손금)	253,787,540,356	237,482,174,019

자본총계	262,255,768,189	246,665,210,295

자본과부채총계	449,500,571,949	424,552,601,093

## 포괄손익계산서

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	122,223,078,610	366,118,444,100	116,933,556,039	337,112,468,644

매출원가	62,350,549,969	179,930,823,266	55,483,130,273	159,484,573,840

매출총이익	59,872,528,641	186,187,620,834	61,450,425,766	177,627,894,804

판매비와관리비	48,065,917,892	146,135,604,991	40,936,960,289	122,591,637,253

경상연구개발비	4,461,221,568	12,894,296,530	4,689,252,374	12,918,869,301

영업이익	7,345,389,181	27,157,719,313	15,824,213,103	42,117,388,250

기타이익	348,252,868	1,317,070,652	132,942,313	321,628,475

기타비용	1,456,583,753	2,314,182,440	565,724,113	1,477,364,596

금융수익	512,413,782	1,607,072,663	692,108,770	1,712,866,120

금융비용	1,037,883,913	3,417,001,050	1,137,221,947	2,918,032,096

법인세비용차감전순이익	5,711,588,165	24,350,679,138	14,946,318,126	39,756,486,153

법인세비용(수익)	485,370,863	747,324,525	3,621,670,288	9,248,568,893

당기순이익(손실)	5,226,217,302	23,603,354,613	11,324,647,838	30,507,917,260

기타포괄손익	(282,859,218)	(673,112,619)	(360,819,253)	(1,523,036,789)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	(282,859,218)	(673,112,619)	(360,819,253)	(1,523,036,789)

확정급여제도의 재측정요소	39,542,109	41,695,824	(38,891,726)	(163,714,287)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(322,401,327)	(714,808,443)	(321,927,527)	(1,359,322,502)

총포괄손익	4,943,358,084	22,930,241,994	10,963,828,585	28,984,880,471

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	249.0	1,126.0	534.0	1,438.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	241.0	1,097.0	521.0	1,404.0

## 자본변동표

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,612,411,500	9,533,162,506	3,213,665,154	8,891,345,427	201,443,695,162	215,911,588,895

당기순이익(손실)	30,507,917,260	30,507,917,260

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(1,359,322,502)	(1,359,322,502)

확정급여채무의 재측정요소	(163,714,287)	(163,714,287)

무상증자	309,006,500	(314,590,420)	(5,583,920)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	4,120,088,200	4,120,088,200

자기주식 거래로 인한 증감	(1,722,552,180)	(1,722,552,180)

자본 증가(감소) 합계	309,006,500	(314,590,420)	(1,359,322,502)	(1,722,552,180)	26,224,114,773	23,136,656,171

2022.09.30 (기말자본)	10,921,418,000	9,218,572,086	1,854,342,652	10,613,897,607	227,667,809,935	239,048,245,066

2023.01.01 (기초자본)	10,982,335,000	11,792,633,695	1,470,643,448	15,062,575,867	237,482,174,019	246,665,210,295

당기순이익(손실)	23,603,354,613	23,603,354,613

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(714,808,443)	(714,808,443)

확정급여채무의 재측정요소	41,695,824	41,695,824

무상증자

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	7,339,684,100	7,339,684,100

자기주식 거래로 인한 증감

자본 증가(감소) 합계	0	0	(714,808,443)	0	16,305,366,337	15,590,557,894

2023.09.30 (기말자본)	10,982,335,000	11,792,633,695	755,835,005	15,062,575,867	253,787,540,356	262,255,768,189

## 현금흐름표

제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

영업활동현금흐름	28,005,574,194	37,085,288,573

영업에서 창출된 현금	33,157,964,385	44,481,841,749

법인세 납부, 영업활동	(5,152,390,191)	(7,396,553,176)

투자활동현금흐름	(36,699,629,803)	(53,703,276,830)

이자의 수취	1,016,523,543	757,182,678

보증금의 감소	393,000,000	335,000,000

유형자산의 처분	198,000,000	390,545,464

정부보조금의 수령	1,105,022,224	336,436,316

장기투자자산의 감소	190,871,538	565,233,661

대여금의 감소	853,443,020	175,548,520

배당금수취	137,036,800	142,586,800

관계기업에 대한 투자자산의 처분	161,280,000

단기금융상품의 취득	(1,059,490,031)	(33,657,399,142)

대여금의 증가	(14,326,908,628)	(4,816,020,000)

장기금융상품의 취득	(682,836,224)	(573,055,038)

비유동매도가능금융자산의 취득	(10,527,918,237)	(9,630,700,000)

임차보증금의 증가	(466,609,000)	(681,000,000)

유형자산의 취득	(6,063,518,312)	(3,049,928,480)

무형자산의 취득	(6,314,266,184)	(3,788,531,831)

정부보조금의 상환, 투자활동	(875,706,622)	(370,455,778)

장기대여금및수취채권의 취득

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(276,273,690)

재무활동현금흐름	(5,232,223,356)	(13,119,758,059)

단기차입금의 증가	10,000,000,000

임대보증금의 증가	2,500,000

단기차입금의 상환

이자지급	(2,290,049,375)	(1,780,401,898)

신주발행비 지급	(5,583,920)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,722,552,180)

금융리스부채의 지급	(1,104,989,881)	(991,131,861)

사채발행비 지급

임대보증금의 감소

배당금지급	(7,339,684,100)	(4,120,088,200)

유동성장기차입금의 상환	4,500,000,000	4,500,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(13,926,278,965)	(29,737,746,316)

기초현금및현금성자산	24,716,569,515	41,324,829,551

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	34,936,744	62,710,846

기말현금및현금성자산	10,825,227,294	11,649,794,081