대원제약 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 65 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 64 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 1분기말	제 64 기말

자산

유동자산	219,069,503,034	207,542,182,247

현금및현금성자산	9,315,963,522	12,894,102,827

단기금융상품	32,520,849,023	14,050,868,333

매출채권 및 기타유동채권	69,351,022,914	75,579,389,898

기타유동자산	3,889,777,120	960,221,182

유동재고자산	103,991,890,455	104,057,600,007

비유동자산	321,652,822,646	314,773,580,615

장기금융상품	3,440,895,516	3,240,138,329

비유동매도가능금융자산	29,775,296,432	30,437,437,371

종속기업	55,182,456,512	55,182,456,512

관계기업투자	1,003,236,331	1,003,236,331

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	2,231,755,600	2,478,075,600

유형자산	164,758,121,316	158,670,195,187

영업권 이외의 무형자산	47,413,395,669	46,981,598,190

투자부동산	2,763,382,014	2,770,075,969

사용권자산	4,514,535,874	4,260,585,661

기타비유동자산	2,310,839	5,768,249

이연법인세자산	10,567,436,543	9,744,013,216

자산총계	540,722,325,680	522,315,762,862

부채

유동부채	169,186,639,274	150,330,802,129

매입채무 및 기타유동채무	42,708,982,201	35,007,825,845

유동 차입금(사채 포함)	70,000,000,000	70,000,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	10,000,000,000	10,000,000,000

유동성사채	0	0

유동성전환사채	3,309,997,000	3,309,997,000

당기법인세부채	4,740,027,593	4,382,282,525

기타 유동부채	32,158,360,028	21,833,698,302

유동반품충당부채	4,529,551,855	4,228,266,831

유동성리스부채	1,739,720,597	1,568,731,626

비유동부채	91,006,622,942	92,017,914,766

장기차입금(사채 포함), 총액	59,960,074,856	62,455,255,774

장기매입채무 및 기타비유동채무	97,120,000	97,120,000

퇴직급여채무	28,174,637,429	26,773,716,983

비유동 리스부채	2,774,790,657	2,691,822,009

부채총계	260,193,262,216	242,348,716,895

자본

자본금	11,213,791,500	11,213,791,500

자본잉여금	17,759,281,456	17,759,281,456

기타포괄손익누계액	(195,380,132)	48,405,150

기타자본항목	(15,062,575,867)	(15,062,575,867)

이익잉여금(결손금)	266,813,946,507	266,008,143,728

자본총계	280,529,063,464	279,967,045,967

자본과부채총계	540,722,325,680	522,315,762,862

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 65 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	141,477,146,671	141,477,146,671	141,490,687,866	141,490,687,866

매출원가	71,104,376,930	71,104,376,930	65,767,896,168	65,767,896,168

매출총이익	70,372,769,741	70,372,769,741	75,722,791,698	75,722,791,698

판매비와관리비	53,975,379,096	53,975,379,096	53,365,384,247	53,365,384,247

경상연구개발비	5,128,238,327	5,128,238,327	4,774,866,745	4,774,866,745

영업이익	11,269,152,318	11,269,152,318	17,582,540,706	17,582,540,706

기타이익	7,250,717	7,250,717	29,988,616	29,988,616

기타손실	1,603,798,668	1,603,798,668	2,152,794,604	2,152,794,604

금융수익	389,074,142	389,074,142	450,877,640	450,877,640

금융원가	1,657,871,693	1,657,871,693	1,404,487,785	1,404,487,785

법인세비용차감전순이익(손실)	8,403,806,816	8,403,806,816	14,506,124,573	14,506,124,573

법인세비용(수익)	1,173,751,238	1,173,751,238	3,106,014,656	3,106,014,656

당기순이익(손실)	7,230,055,578	7,230,055,578	11,400,109,917	11,400,109,917

기타포괄손익	(238,006,381)	(238,006,381)	(326,882,435)	(326,882,435)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	(238,006,381)	(238,006,381)	(326,882,435)	(326,882,435)

확정급여제도의 재측정요소	5,778,901	5,778,901	(4,628,837)	(4,628,837)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(243,785,282)	(243,785,282)	(322,253,598)	(322,253,598)

총포괄손익	6,992,049,197	6,992,049,197	11,073,227,482	11,073,227,482

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	337	337	538	538

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	334	334	526	526

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 65 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,095,097,000	14,081,221,998	902,429,856	(15,062,575,867)	251,874,468,650	262,890,641,637

당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,400,109,917	11,400,109,917

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(322,253,598)	0	0	(322,253,598)

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	(4,628,837)	(4,628,837)

복합금융상품 전환	0	268,457,185	268,457,185

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(6,358,815,000)	(6,358,815,000)

2024.03.31 (기말자본)	11,095,097,000	14,349,679,183	580,176,258	(15,062,575,867)	256,911,134,730	267,873,511,304

2025.01.01 (기초자본)	11,213,791,500	17,759,281,456	48,405,150	(15,062,575,867)	266,008,143,728	279,967,045,967

당기순이익(손실)	7,230,055,578	7,230,055,578

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(243,785,282)	(243,785,282)

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	5,778,901	5,778,901

복합금융상품 전환

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(6,430,031,700)	(6,430,031,700)

2025.03.31 (기말자본)	11,213,791,500	17,759,281,456	(195,380,132)	(15,062,575,867)	266,813,946,507	280,529,063,464

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 65 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

영업활동현금흐름	10,800,737,345	(4,413,356,390)

영업에서 창출된 현금	12,526,424,195	(3,607,668,700)

당기순이익(손실)	7,230,055,578	11,400,109,917

당기순이익조정을 위한 가감	11,456,151,331	13,067,791,562

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,159,782,714)	(28,075,570,179)

법인세 납부, 영업활동	(1,725,686,850)	(805,687,690)

투자활동현금흐름	(9,922,102,430)	(7,252,410,090)

이자의 수취	314,696,434	253,624,735

비유동매도가능금융자산의 처분	652,288,781	320,000,000

보증금의 감소	456,320,000	320,000,000

유형자산의 처분	47,000,000	0

정부보조금의 수령	538,324,589	395,145,266

대여금의 증가	(3,000,000,000)	(2,512,400,000)

장기금융상품의 취득	(224,251,806)	(226,991,158)

비유동매도가능금융자산의 취득	(153,600,000)	0

임차보증금의 증가	(210,000,000)	(699,520,000)

유형자산의 취득	(6,852,940,987)	(4,290,383,364)

무형자산의 취득	(1,307,990,367)	(416,807,576)

정부보조금의 상환, 투자활동	(181,949,074)	(395,077,993)

재무활동현금흐름	(4,437,169,534)	(8,084,720,767)

이자지급	(1,473,672,954)	(1,227,713,810)

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)	(31,500,000,000)

단기차입금의 증가	0	25,000,000,000

금융리스부채의 지급	(463,496,580)	(357,006,957)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,558,534,619)	(19,750,487,247)

기초현금및현금성자산	12,894,102,827	29,702,194,174

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(19,604,686)	8,245,838

기말현금및현금성자산	9,315,963,522	9,959,952,765