대원제약 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 58 기 반기말 2018.06.30 현재
제 57 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 반기말	제 57 기말

자산

유동자산	97,496,738,313	95,787,595,031

현금및현금성자산	12,724,158,504	3,677,067,744

단기금융기관예치금	1,599,837,730	4,126,374,839

단기투자자산	0	500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	38,962,093,663	48,996,838,676

당기법인세자산	6,282,248	3,365,400

기타유동자산	826,329,605	1,277,951,811

재고자산	43,378,036,563	37,205,996,561

비유동자산	146,826,535,159	131,414,475,285

장기금융기관예치금	3,500,000	3,500,000

장기투자자산	3,837,006,650	2,519,854,150

관계기업투자	578,288,010	446,007,170

기타비유동채권	2,490,217,552	2,417,335,680

유형자산	114,852,020,567	108,092,505,297

무형자산	19,253,316,846	13,924,056,016

기타비유동자산	58,683,832	21,003,832

이연법인세자산	5,753,501,702	3,990,213,140

자산총계	244,323,273,472	227,202,070,316

부채

유동부채	47,362,478,423	39,161,449,498

매입채무 및 기타유동채무	16,892,471,699	16,899,928,676

단기차입금	16,000,000,000	10,000,000,000

당기법인세부채	5,779,660,999	5,253,931,869

기타유동부채	7,070,895,142	5,605,472,924

충당부채	1,619,450,583	1,402,116,029

비유동부채	22,595,364,902	19,911,475,302

퇴직급여채무	22,595,364,902	19,911,475,302

부채총계	69,957,843,325	59,072,924,800

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	174,421,081,386	167,985,825,833

자본금	9,549,303,000	9,101,587,500

자본잉여금	9,864,805,734	10,320,492,664

기타포괄손익누계액	56,189,817	102,342,622

기타자본항목	(3,705,850,227)	(3,669,646,227)

이익잉여금	158,656,633,062	152,131,049,274

비지배지분	(55,651,239)	143,319,683

자본총계	174,365,430,147	168,129,145,516

자본과부채총계	244,323,273,472	227,202,070,316

주) 연결실체는 기업회계기준서 제1115호의 최초 적용시점인 2018년 이전의 누적효과를 최초 적용일이 포함되는 회계연도의이익잉여금의 기초 잔액을 조정하여 인식하였습니다. 자세한 사항은 III. 재무에 관한 사항 > 3. 연결재무제표 주석 > 3. 유의적인 회계정책 을 참조 바랍니다.

연결 포괄손익계산서
제 58 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 57 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	70,666,423,345	141,842,970,159	64,516,859,446	127,371,977,258

매출원가	29,360,475,071	58,602,982,587	26,597,439,640	55,055,985,250

매출총이익	41,305,948,274	83,239,987,572	37,919,419,806	72,315,992,008

판매비와관리비	30,558,222,261	62,203,428,798	28,695,931,994	56,824,350,562

경상연구개발비	3,151,614,967	4,613,664,965	1,682,978,746	3,170,551,230

영업이익	7,596,111,046	16,422,893,809	7,540,509,066	12,321,090,216

기타이익	211,490,413	350,466,383	314,785,379	389,215,608

기타비용	399,270,353	537,861,973	317,945,138	474,852,740

금융수익	136,378,596	286,453,559	198,195,225	228,661,165

금융비용	124,913,294	246,182,131	54,752,641	198,038,381

법인세비용차감전순이익	7,419,796,408	16,275,769,647	7,680,791,891	12,266,075,868

법인세비용	2,126,116,159	4,300,601,376	9,942,262,968	11,324,123,313

당기순이익(손실)	5,293,680,249	11,975,168,271	(2,261,471,077)	941,952,555

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	5,399,582,490	12,174,139,193	(2,166,809,466)	1,137,280,721

비지배지분	(105,902,241)	(198,970,922)	(94,661,611)	(195,328,166)

기타포괄손익	(65,333,082)	(132,434,217)	(785,225)	(39,974,610)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	0	0	27,657,525	28,447,740

매도가능금융자산평가손익	0	0	27,657,525	28,447,740

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(65,333,082)	(132,434,217)	(28,442,750)	(68,422,350)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(46,047,587)	(86,281,412)	(28,442,750)	(68,422,350)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(25,849,810)	(52,717,120)	0	0

해외사업환산손익	6,564,315	6,564,315	0	0

총포괄손익	5,228,347,167	11,842,734,054	(2,262,256,302)	901,977,945

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	5,334,249,408	12,041,704,976	(2,167,594,691)	1,097,306,111

비지배지분	(105,902,241)	(198,970,922)	(94,661,611)	(195,328,166)

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	287	647	(118)	58

연결 자본변동표
제 58 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 57 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,840,752,000	10,587,910,872	85,185,177	(3,626,965,227)	145,515,596,854	161,402,479,676	610,526,017	162,013,005,693

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,137,280,721	1,137,280,721	(195,328,166)	941,952,555

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(68,422,350)	(68,422,350)	0	(68,422,350)

매도가능금융자산평가	0	0	28,447,740	0	0	28,447,740	0	28,447,740

해외사업장환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(4,521,151,960)	(4,521,151,960)	0	(4,521,151,960)

무상증자	260,835,500	(267,418,208)	0	0	0	(6,582,708)	0	(6,582,708)

자기주식 취득	0	0	0	(42,681,000)	0	(42,681,000)	0	(42,681,000)

2017.06.30 (기말자본)	9,101,587,500	10,320,492,664	113,632,917	(3,669,646,227)	142,063,303,265	157,929,370,119	415,197,851	158,344,567,970

2018.01.01 (기초자본)	9,101,587,500	10,320,492,664	102,342,622	(3,669,646,227)	152,131,049,274	167,985,825,833	143,319,683	168,129,145,516

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	(906,028,893)	(906,028,893)	0	(906,028,893)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,174,139,193	12,174,139,193	(198,970,922)	11,975,168,271

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(86,281,412)	(86,281,412)	0	(86,281,412)

매도가능금융자산평가	0	0	(52,717,120)	0	0	(52,717,120)	0	(52,717,120)

해외사업장환산손익	0	0	6,564,315	0	0	6,564,315	0	6,564,315

배당금지급	0	0	0	0	(4,656,245,100)	(4,656,245,100)	0	(4,656,245,100)

무상증자	447,715,500	(455,686,930)	0	0	0	(7,971,430)	0	(7,971,430)

자기주식 취득	0	0	0	(36,204,000)	0	(36,204,000)	0	(36,204,000)

2018.06.30 (기말자본)	9,549,303,000	9,864,805,734	56,189,817	3,705,850,227	158,656,633,062	174,421,081,386	(55,651,239)	174,365,430,147

연결 현금흐름표
제 58 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 57 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

영업활동현금흐름	23,198,319,239	3,760,414,440

영업에서 창출된 현금	28,402,028,808	16,361,238,938

반기순이익	11,975,168,271	941,952,555

조정	14,466,192,884	18,728,056,059

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,960,667,653	(3,308,769,676)

법인세납부	(5,203,709,569)	(12,600,824,498)

투자활동현금흐름	(15,305,293,382)	(11,852,610,903)

단기대여금의 감소	104,265,680	(86,765,670)

단기금융기관예치금의 순감소	2,526,537,109	4,706,650,462

이자수취	134,870,083	118,746,797

배당금수취	1,563,750	1,563,750

단기투자자산의 처분	513,520,000	0

보증금의 감소	74,200,000	10,020,000

유형자산의 처분	136,958,636	3,200,000

무형자산의 처분	0	0

정부보조금의 수령	1,350,000,000	500,000,000

단기대여금의 증가	(90,000,000)	(391,878,650)

단기금융기관예치금의 순증가	0	(10,058,686,249)

장기투자자산의 증가	(1,387,000,000)	(150,000,000)

보증금의 증가	(147,081,872)	(95,800,000)

유형자산의 취득	(16,698,038,588)	(4,474,533,576)

무형자산의 취득	(671,079,798)	(1,649,358,025)

정부보조금의 사용	(1,154,008,382)	(285,769,742)

재무활동현금흐름	1,157,051,256	5,409,880,224

단기차입금의 차입	6,000,000,000	10,000,000,000

이자지급	(142,528,214)	(19,704,108)

배당금지급	(4,656,245,100)	(4,521,151,960)

주식발행비용의 지급	(7,971,430)	(6,582,708)

자기주식의 취득	(36,204,000)	(42,681,000)

현금및현금성자산 증가(감소)	9,050,077,113	(2,682,316,239)

기초현금및현금성자산	3,677,067,744	13,978,827,498

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,986,353)	2,473,329

기말현금및현금성자산	12,724,158,504	11,298,984,588