대원제약 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 56 기말 2016.12.31 현재
제 55 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말	제 55 기말

자산

유동자산	97,145,979,601	95,065,620,118	88,918,994,683

현금및현금성자산	13,015,457,249	13,978,827,498	19,118,038,698

단기금융기관예치금	6,830,712,662	4,706,650,462	5,414,595,836

매출채권 및 기타유동채권	33,068,287,213	35,306,452,485	32,004,380,317

당기법인세자산	745,080	627,820	998,720

기타유동자산	1,661,538,050	508,604,900	1,042,198,259

재고자산	42,569,239,347	40,564,456,953	31,338,782,853

비유동자산	120,913,286,622	119,616,157,275	105,830,293,921

장기금융기관예치금	3,500,000	3,500,000	3,500,000

매도가능금융자산	737,561,650	736,519,150	418,796,650

관계기업투자	281,458,712	233,040,812	40,000,000

기타채권	6,373,245,040	6,331,265,040	5,793,951,400

유형자산	100,731,650,710	100,863,696,951	90,330,768,475

무형자산	10,116,107,167	9,323,343,841	8,672,160,224

이연법인세자산	2,669,763,343	2,124,791,481	571,117,172

자산총계	218,059,266,223	214,681,777,393	194,749,288,604

부채

유동부채	38,028,535,264	34,834,611,097	30,269,490,877

매입채무 및 기타유동채무	21,539,315,295	21,767,012,895	19,945,793,690

당기법인세부채	5,500,465,424	6,255,476,900	4,352,551,473

기타유동부채	9,632,375,645	5,455,742,402	4,450,730,767

반품충당부채	1,356,378,900	1,356,378,900	1,520,414,947

비유동부채	19,423,906,687	17,834,160,603	15,818,782,825

퇴직급여채무	19,423,906,687	17,834,160,603	15,818,782,825

부채총계	57,452,441,951	52,668,771,700	46,088,273,702

자본

자본금	9,101,587,500	8,840,752,000	8,585,501,000

자본잉여금	10,320,492,664	10,587,910,872	10,828,123,828

기타포괄손익누계액	85,975,392	85,185,177	71,751,522

기타자본항목	(3,669,646,227)	(3,626,965,227)	(606,592,857)

이익잉여금(결손금)	144,258,555,481	145,515,596,854	129,309,631,110

비지배지분	509,859,462	610,526,017	472,600,299

자본총계	160,606,824,272	162,013,005,693	148,661,014,902

부채및자본총계	218,059,266,223	214,681,777,393	194,749,288,604

연결 포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 56 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 56 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기	제 56 기	제 55 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	62,855,117,812	62,855,117,812	58,087,554,055	58,087,554,055	240,722,373,521	216,187,082,894

매출원가	28,458,545,610	28,458,545,610	26,730,608,164	26,730,608,164	103,208,221,859	99,036,483,486

매출총이익	34,396,572,202	34,396,572,202	31,356,945,891	31,356,945,891	137,514,151,662	117,150,599,408

판매비와관리비	29,615,991,052	29,615,991,052	26,287,411,126	26,287,411,126	108,366,542,609	94,065,569,809

영업이익(손실)	4,780,581,150	4,780,581,150	5,069,534,765	5,069,534,765	29,147,609,053	23,085,029,599

기타이익	94,183,313	94,183,313	539,492,905	539,492,905	1,104,811,431	1,052,381,157

기타손실	347,504,270	347,504,270	248,667,764	248,667,764	2,727,932,764	1,269,258,052

금융수익	58,023,784	58,023,784	73,801,264	73,801,264	226,921,566	418,622,624

금융비용	5,212,500	5,212,500	39,794,687

법인세비용차감전순이익(손실)	4,585,283,977	4,585,283,977	5,428,948,670	5,428,948,670	27,751,409,286	23,246,980,641

법인세비용	1,381,860,345	1,381,860,345	1,604,346,421	1,604,346,421	8,028,157,618	5,913,499,818

당기순이익(손실)	3,203,423,632	3,203,423,632	3,824,602,249	3,824,602,249	19,723,251,668	17,333,480,823

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,304,090,187	3,304,090,187	3,914,451,568	3,914,451,568	20,241,973,320	17,694,916,950

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(100,666,555)	(100,666,555)	(89,849,319)	(89,849,319)	(518,721,652)	(361,436,127)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	790,215	790,215	4,741,290

매도가능금융자산평가손익	790,215	790,215	4,741,290	13,433,655

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(39,979,600)	(39,979,600)	(21,760,421)	(21,760,421)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(39,979,600)	(39,979,600)	(21,760,421)	(21,760,421)	(644,786,739)	(939,235,499)

법인세비용차감후기타포괄이익	(39,189,385)	(39,189,385)	(21,760,421)	(21,760,421)	(631,353,084)	(939,235,499)

총포괄손익	3,164,234,247	3,164,234,247	3,802,841,828	3,802,841,828	19,091,898,584	16,394,245,324

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,264,900,802	3,264,900,802	3,888,808,339	3,888,808,339	19,610,620,236	16,755,681,451

포괄손익, 비지배지분	(100,666,555)	(100,666,555)	(85,966,511)	(85,966,511)	(518,721,652)	(361,436,127)

주당이익

기본주당이익(손실)	179	179	212	212	1,159	1,010

연결 자본변동표
제 57 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 56 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 56 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	8,180,319,000	11,250,981,226	71,751,522	(589,319,557)	114,988,463,841	609,120,346	134,511,316,378

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	17,694,916,950	(361,436,127)	17,333,480,823

매도가능금융자산평가

확정급여제도의 재측정요소	(939,235,499)	(939,235,499)

총포괄손익	16,755,681,451	(361,436,127)	16,394,245,324

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	배당금지급	(2,431,093,800)	(2,431,093,800)

무상증자	405,182,000	(411,022,980)	(5,840,980)

자기주식 취득	(17,273,300)	(17,273,300)

종속회사의 유상증자로 인한 변동	(11,834,418)	(3,420,382)	224,916,080	209,661,280

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	405,182,000	(422,857,398)	(17,273,300)	(2,434,514,182)	224,916,080	(2,244,546,800)

자본 증가(감소) 합계	405,182,000	(422,857,398)	(17,273,300)	14,321,167,269	(136,520,047)	14,149,698,524

2015.12.31 (기말자본)	8,585,501,000	10,828,123,828	71,751,522	(606,592,857)	129,309,631,110	472,600,299	148,661,014,902

2016.01.01 (기초자본)	8,585,501,000	10,828,123,828	71,751,522	(606,592,857)	129,309,631,110	472,600,299	148,661,014,902

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	20,241,973,320	(518,721,652)	19,723,251,668

매도가능금융자산평가	13,433,655	13,433,655

확정급여제도의 재측정요소	(644,786,739)	(644,786,739)

총포괄손익	13,433,655	19,597,186,581	(518,721,652)	19,091,898,584

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	배당금지급	(3,403,350,800)	(3,403,350,800)

무상증자	255,251,000	(261,760,600)	(6,509,600)

자기주식 취득	(3,020,372,370)	(3,020,372,370)

종속회사의 유상증자로 인한 변동	21,547,644	12,129,963	656,647,370	690,324,977

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	255,251,000	(240,212,956)	(3,020,372,370)	(3,391,220,837)	656,647,370	(5,739,907,793)

자본 증가(감소) 합계	255,251,000	(240,212,956)	13,433,655	(3,020,372,370)	16,205,965,744	137,925,718	13,351,990,791

2016.12.31 (기말자본)	8,840,752,000	10,587,910,872	85,185,177	(3,626,965,227)	145,515,596,854	610,526,017	162,013,005,693

2016.01.01 (기초자본)	8,585,501,000	10,828,123,828	71,751,522	(606,592,857)	129,309,631,110	472,600,299	148,661,014,902

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,910,568,760	(85,966,511)	3,824,602,249

매도가능금융자산평가

확정급여제도의 재측정요소	(21,760,421)	(21,760,421)

총포괄손익	3,888,808,339	(85,966,511)	3,802,841,828

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	배당금지급	(3,403,350,800)	(3,403,350,800)

무상증자	255,251,000	(261,760,600)	(6,509,600)

자기주식 취득	(44,089,500)	(44,089,500)

종속회사의 유상증자로 인한 변동	(112,783,492)	97,438,942	(15,344,550)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	255,251,000	(374,544,092)	(44,089,500)	(3,403,350,800)	97,438,942	(3,469,294,450)

자본 증가(감소) 합계	255,251,000	(374,544,092)	(44,089,500)	485,457,539	11,472,431	333,547,378

2016.03.31 (기말자본)	8,840,752,000	10,453,579,736	71,751,522	(650,682,357)	129,795,088,649	484,072,730	148,994,562,280

2017.01.01 (기초자본)	8,840,752,000	10,587,910,872	85,185,177	(3,626,965,227)	145,515,596,854	610,526,017	162,013,005,693

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,304,090,187	(100,666,555)	3,203,423,632

매도가능금융자산평가	790,215	790,215

확정급여제도의 재측정요소	(39,979,600)	(39,979,600)

총포괄손익	790,215	3,264,110,587	(100,666,555)	3,164,234,247

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	배당금지급	(4,521,151,960)	(4,521,151,960)

무상증자	260,835,500	(267,418,208)	(6,509,600)

자기주식 취득	(42,681,000)	(44,089,500)

종속회사의 유상증자로 인한 변동

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	260,835,500	(267,418,208)	(42,681,000)	(4,521,151,960)	(4,570,415,668)

자본 증가(감소) 합계	260,835,500	(267,418,208)	790,215	(42,681,000)	(1,257,041,373)	(100,666,555)	(1,406,181,421)

2017.03.31 (기말자본)	9,101,587,500	10,320,492,664	85,975,392	(3,669,646,227)	144,258,555,481	509,859,462	160,606,824,272

연결 현금흐름표
제 57 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 56 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 56 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기	제 56 기	제 55 기

영업활동현금흐름	4,197,668,359	3,866,319,923	20,791,924,583	25,816,897,803

영업에서 창출된 현금흐름	6,867,000,391	5,752,185,134	28,258,326,303	33,424,728,714

법인세납부(환급)	(2,669,332,032)	(1,885,865,211)	(7,466,401,720)	(7,607,830,911)

투자활동현금흐름	(5,112,706,770)	(8,898,969,888)	(20,164,922,005)	(22,695,175,434)

투자활동으로 인한 현금유입액	46,897,670,859	34,693,106,485	10,813,081,519	13,232,567,944

단기금융기관예치금의 감소	45,900,079,462	33,600,286,934	7,600,705,200	11,569,687,985

단기대여금의 감소	462,592,270	549,728,120	686,428,520	614,882,160

이자의 수취	48,926,203	88,956,067	239,695,008	481,429,208

배당금의 수취	1,563,750	1,042,500

장기금융기관예치금의 감소	2,000,000

보증금의 감소	145,000,000	958,348,181	192,505,360

유형자산의 처분	3,200,000	13,563,636	64,836,365	15,164,410

무형자산의 처분	295,571,728	314,156,728

정부보조금의 수령	482,872,924	947,347,767	355,856,321

투자활동으로 인한 현금유출액	(52,010,377,629)	(43,592,076,373)	(30,978,003,524)	(35,927,743,378)

단기금융기관예치금의 증가	48,024,141,662	37,229,070,989	6,892,759,826	10,441,780,908

단기대여금의 증가	986,166,110	913,010,590	1,068,021,831	589,992,160

관계기업투자주식의 취득	86,667,000	40,000,000

장기대여금의 증가	300,000,000	260,000,000

보증금의 증가	41,980,000	354,000,000	1,537,540,000	1,125,140,000

유형자산의 취득	1,648,106,451	4,557,140,370	17,340,803,090	19,803,617,456

무형자산의 증가	1,107,110,482	538,854,424	3,232,072,798	3,479,088,814

정부보조금의 사용	202,872,924	520,138,979	188,124,040

재무활동현금흐름	(49,263,708)	(68,771,519)	(5,766,234,050)	(5,276,592,549)

재무활동으로 인한 현금유입액	690,324,977	209,661,280

종속기업 유상증자	690,324,977	209,661,280

재무활동으로 인한 현금유출액	(49,263,708)	(68,771,519)	(6,456,559,027)	(5,486,253,829)

단기차입금의 상환	3,000,000,000

이자의 지급	2,827,869	32,045,749

배당금의 지급	3,403,350,800	2,431,093,800

자기주식의 취득	42,681,000	44,089,500	3,020,372,370	17,273,300

신주발행비용	6,582,708	21,854,150	32,835,857	5,840,980

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(964,302,119)	(5,101,421,484)	(5,139,231,472)	(2,154,870,180)

기초현금및현금성자산	13,978,827,498	19,118,038,698	19,118,038,698	21,272,902,435

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	931,870	20,272	6,443

기말현금및현금성자산	13,015,457,249	14,016,617,214	13,978,827,498	19,118,038,698