대원제약 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

방용원	예	- 고려대학교 회계학 석사- 대한민국 공인회계사- (現)한영회계법인 부회장	예	회계사	- 산동회계법인 (1985.05 ~ 1997.11)- 삼정회계법인 (1997.12 ~ 2016.03)- 법무법인 하나 (2016.04 ~ 2018.03)- 한영회계법인 부회장 (2018.04 ~ )

손여원	예	- (現)식품의약품안전처 정책자문위원회 위원- (現)한국보건복지인력 개발원 자문인력- (現)보건복지부 보건의료기술정책심의위원회 위원	-	-	-

박용주	예	- (現)대한병원협회- 노사협력 부위원장	-	-	-

나. 감사위원회의 독립성

당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 2012년 4월 15일부로 시행되는 개정상법에 근거 자산총액 2조원미만의 주권상장법인이 감사위원회를 설치할 경우 특례감사위원회로 운영토록 규정하고 있는 바 당사의 감사위원 전원은 정기주주총회에서 선임된 사외이사이며 회계ㆍ재무 전문가 1인을 포함하고 있습니다.

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대하여 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명

전창하(출석률: 100%)	전인구(출석률: 100%)	최철수(출석률: 100%)	이정석(출석률: 100%)	방용원(출석률: 100%)	손여원(출석률: 100%)	박용주(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1	2019.01.28	- 2018년 내부회계관리제도 운영실태 검토보고	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

2	2019.01.28	- 제58기 감사위원회의 감사보고서	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

3	2019.01.28	- 제58기 재무제표 및 영업보고서 승인	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

4	2019.01.28	- 제58기 정기주주총회 소집결의 및 현금배당 결정	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

5	2019.01.28	- 외부감사인 선정의 건	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

6	2019.01.28	- 무상증자 결의의 건	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

7	2019.07.24	- (주)다나젠 유상증자 참여의 건	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

8	2019.07.31	- 진천공장 지점 설치의 건	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

9	2020.02.03	- 2019년도 내부회계관리제도 운영실태 검토보고	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

10	2020.02.03	- 제59기 감사위원회의 감사보고서	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

11	2020.02.03	- 제59기 재무제표 및 영업보고서 승인	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

12	2020.02.03	- 제59기 정기주주총회 소집결의 및 현금배당 결정	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

13	2020.02.03	- 무상증자 결의의 건	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

14	2020.02.17	- 이사 후보자 및 감사위원 후보자 추천의 건	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

15	2020.03.20	- 각자대표이사 선임의 건	찬성	-	찬성	찬성	-	-	-

16	2020.03.24	- 자기주식 취득의 건	-	-	찬성	찬성	찬성	-	-

17	2021.02.04	- 제60기 감사위원회의 감사보고서	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-	-

18	2021.02.04	- 제60기 재무제표 및 영업보고서 승인	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-	-

19	2021.02.04	- 무상증자 결의의 건	찬성	-	찬성	찬성	찬성	-	-

20	2021.05.12	- 극동에치팜 타법인주식및출자증권취득 결정의 건	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성

21	2021.05.20	- 제16회 전환사채권 발행 결정의 건	-	-	-	-	찬성	찬성	찬성

22	2021.08.18	- 대원제약 주식회사 제17회 무보증 사모사채 발행의 건	-	-	-	-	찬성	찬성	찬성

23	2022.02.10	- 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 검토보고	-	-	-	-	찬성	찬성	찬성

24	2022.02.10	- 제61기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	-	-	-	-	찬성	찬성	찬성

25	2022.02.21	- 무상증자 결의의 건	-	-	-	-	찬성	찬성	찬성

26	2022.02.24	- 이사 후보자 추천의 건	-	-	-	-	찬성	찬성	찬성

27	2022.02.24	- 제61기 정기주주총회 소집의 건	-	-	-	-	찬성	찬성	찬성

주) 제60기 정기주주총회에서 김정희 이사의 임기가 만료되고 손여원, 박용주 이사가 신규 선임되었음. (취임일 2021년 3월 19일)

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	교육을 대신하여 이사회 개최 전 해당 안건의 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공함과 동시에 업무 지원조직의 조력을 제공하고 있습니다.기타 회사의 경영상 주요 현안 및 요청사항에 대한 정보 또한 수시로 제공중입니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일 )

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

전략기획실	9	이사2명(평균 3년 10개월)책임매니저4명(평균 5년 9개월)매니저3명(평균 4년 3개월)	주주총회, 감사위원회, 회사 경영활동 등업무 전반에 관한 감사업무 지원

재경실	10	전무1명(12년 6개월)부서장1명(5년 02개월)팀장1명(16년 3개월)매니저7명(평균 5년 11개월)	회계결산, 재무제표 작성, 기타 회계관련업무 전반에 대한 감사업무 지원

바. 준법지원인 지원조직 현황해당사항 없음.(최근 사업연도 말 자산총액 5,000억원 미만; 상법 시행령 제 39조)