대원제약 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 58 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 57 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	96,195,179,128	93,688,329,059

현금및현금성자산	9,518,709,410	3,410,483,697

단기금융기관예치금	31,918,025	4,126,374,839

단기투자자산	0	500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	39,237,552,640	48,195,765,161

기타유동자산	2,501,840,259	1,268,544,130

재고자산	44,905,158,794	36,187,161,232

비유동자산	153,158,815,719	130,470,988,213

장기금융기관예치금	3,500,000	3,500,000

장기투자자산	5,013,095,394	2,519,854,150

종속기업투자	642,784,852	642,784,852

관계기업투자	40,000,000	40,000,000

기타비유동채권	2,344,687,672	1,959,045,800

유형자산	121,182,568,275	107,774,921,743

무형자산	18,403,750,533	13,519,664,696

기타비유동자산	58,683,832	21,003,832

이연법인세자산	5,469,745,161	3,990,213,140

자산총계	249,353,994,847	224,159,317,272

부채

유동부채	45,258,686,796	38,671,035,194

매입채무 및 기타유동채무	16,308,216,797	16,451,128,709

단기차입금	16,000,000,000	10,000,000,000

당기법인세부채	3,488,280,576	5,251,216,551

기타유동부채	7,812,824,537	5,578,426,194

반품충당부채	1,649,364,886	1,390,263,740

비유동부채	26,692,040,302	19,689,167,671

장기차입금	3,000,000,000	0

퇴직급여채무	23,692,040,302	19,689,167,671

부채총계	71,950,727,098	58,360,202,865

자본

자본금	9,549,303,000	9,101,587,500

자본잉여금	9,865,191,467	10,320,878,397

기타포괄손익누계액	51,205,932	102,569,907

기타자본항목	(3,705,850,227)	(3,669,646,227)

이익잉여금	161,643,417,577	149,943,724,830

자본총계	177,403,267,749	165,799,114,407

자본과부채총계	249,353,994,847	224,159,317,272

포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	63,759,038,093	204,078,119,641	64,768,564,391	191,029,114,012

매출원가	26,133,537,497	83,924,997,495	25,946,315,747	80,438,888,696

매출총이익	37,625,500,596	120,153,122,146	38,822,248,644	110,590,225,316

판매비와관리비	28,194,110,648	89,223,369,497	28,158,273,578	83,895,130,730

경상연구개발비	2,075,309,904	6,688,974,869	1,717,772,442	4,888,323,672

영업이익	7,356,080,044	24,240,777,780	8,946,202,624	21,806,770,914

기타이익	118,249,640	318,965,034	169,751,982	383,108,986

기타비용	542,683,219	994,284,278	906,265,210	1,381,102,256

금융수익	88,997,125	404,164,129	75,565,301	314,815,383

금융비용	(16,755,598)	227,780,926	64,383,065	261,510,742

법인세비용차감전순이익	7,037,399,188	23,741,841,739	8,220,871,632	20,862,082,285

법인세비용	2,060,491,119	6,361,092,495	(13,939,485)	11,310,183,828

당기순이익(손실)	4,976,908,069	17,380,749,244	8,234,811,117	9,551,898,457

기타포괄손익	(30,920,661)	(170,146,479)	(34,967,053)	(74,941,663)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	0	0	(5,531,505)	22,916,235

매도가능금융자산평가손익	0	0	(5,531,505)	22,916,235

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(30,920,661)	(170,146,479)	(29,435,548)	(97,857,898)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(32,501,091)	(118,782,504)	(29,435,548)	(97,857,898)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	1,580,430	(51,363,975)	0	0

총포괄손익	4,945,987,408	17,210,602,765	8,199,844,064	9,476,956,794

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	265	924	438	508

자본변동표
제 58 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,840,752,000	10,588,296,605	85,185,177	(3,626,965,227)	145,940,592,583	161,827,861,138

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,551,898,457	9,551,898,457

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가	0	0	22,916,235	0	0	22,916,235

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(97,857,898)	(97,857,898)

무상증자	260,835,500	(267,418,208)	0	0	0	(6,582,708)

배당금지급	0	0	0	0	(4,521,151,960)	(4,521,151,960)

자기주식 취득	0	0	0	(42,681,000)	0	(42,681,000)

2017.09.30 (기말자본)	9,101,587,500	10,320,878,397	108,101,412	(3,669,646,227)	150,873,481,182	166,734,402,264

2018.01.01 (기초자본)	9,101,587,500	10,320,878,397	102,569,907	(3,669,646,227)	149,943,724,830	165,799,114,407

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정	0	0	0	0	(906,028,893)	(906,028,893)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,380,749,244	17,380,749,244

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	(51,363,975)	0	0	(51,363,975)

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(118,782,504)	(118,782,504)

무상증자	447,715,500	(455,686,930)	0	0	0	(7,971,430)

배당금지급	0	0	0	0	(4,656,245,100)	(4,656,245,100)

자기주식 취득	0	0	0	(36,204,000)	0	(36,204,000)

2018.09.30 (기말자본)	9,549,303,000	9,865,191,467	51,205,932	(3,705,850,227)	161,643,417,577	177,403,267,749

현금흐름표
제 58 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	26,568,617,184	6,426,418,024

영업에서 창출된 현금	35,828,596,620	20,709,952,081

당기순이익	17,380,749,244	9,551,898,457

조정	21,728,409,129	23,292,667,928

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(3,280,561,753)	(12,134,614,304)

법인세납부	(9,259,979,436)	(14,283,534,057)

투자활동현금흐름	(24,736,563,308)	(18,195,988,855)

단기금융기관예치금의 순감소	4,094,456,814	0

단기대여금의 감소	106,408,520	200,228,520

이자수취	225,756,955	175,244,330

배당금수취	1,563,750	1,563,750

단기투자자산의 처분	513,520,000	0

보증금의 감소	111,440,000	181,002,000

유형자산의 처분	136,045,455	13,200,000

무형자산의 처분	160,000,000	29,800,000

정부보조금의 수령	1,429,611,338	612,500,000

단기금융기관예치금의 순증가	0	(5,486,044,986)

단기대여금의 증가	(600,000,000)	(1,700,000,000)

장기투자자산의 증가	(2,561,003,744)	(1,350,000,000)

종속기업투자의 증가	0	(439,081,461)

보증금의 증가	(497,081,872)	(308,219,000)

유형자산의 취득	(25,384,837,373)	(7,612,434,181)

무형자산의 취득	(947,029,245)	(1,975,703,428)

정부보조금의 사용	(1,525,413,906)	(538,044,399)

재무활동현금흐름	4,284,960,302	5,351,403,514

단기차입금의 증가	6,000,000,000	10,000,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000	0

이자지급	(14,619,168)	(78,180,818)

신주발행비 지급	(7,971,430)	(6,582,708)

자기주식의 취득	(36,204,000)	(42,681,000)

배당금지급	(4,656,245,100)	(4,521,151,960)

현금및현금성자산 증가(감소)	6,117,014,178	(6,418,167,317)

기초현금및현금성자산	3,410,483,697	13,831,131,461

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(8,788,465)	50,395

기말현금및현금성자산	9,518,709,410	7,413,014,539