대원제약 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 64 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 63 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 1분기말	제 63 기말

자산

유동자산	277,375,400,633	209,293,035,076

현금및현금성자산	32,415,416,234	29,982,402,781

단기금융상품	28,441,709,890	47,708,610

매출채권 및 기타유동채권	71,218,444,210	73,381,973,846

당기법인세자산	80,354,278	4,871,160

기타유동자산	7,134,295,762	798,079,034

유동재고자산	117,977,339,054	105,077,999,645

매각예정자산	20,107,841,205

비유동자산	283,620,541,036	298,705,307,281

장기금융상품	2,797,975,211	2,595,023,181

장기투자자산	37,659,620,938	78,202,756,996

관계기업투자	4,051,271,950	3,849,689,957

기타비유동채권	2,884,326,855	2,125,339,802

유형자산	183,017,200,770	158,075,841,833

무형자산	41,611,125,765	41,471,629,697

투자부동산	2,355,450,453	2,361,094,772

사용권자산	3,112,076,261	2,015,971,879

기타비유동자산	20,023,748	23,244,660

이연법인세자산	6,111,469,085	7,984,714,504

자산총계	560,995,941,669	507,998,342,357

부채

유동부채	218,296,002,842	182,690,483,039

매입채무 및 기타유동채무	46,944,421,893	45,347,510,569

유동 차입금	58,849,000,000	62,874,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	11,252,068,022	9,816,724,672

유동성사채	29,991,593,456	29,986,463,306

유동성전환사채	29,859,062,002	6,776,667,000

당기법인세부채	5,324,309,151	2,485,023,332

기타 유동부채	30,502,178,695	20,552,344,141

유동충당부채	3,971,056,904	3,728,399,042

유동성리스부채	1,602,312,719	1,123,350,977

비유동부채	59,921,022,338	61,043,386,747

장기차입금	31,081,533,329	34,574,760,328

퇴직급여채무	27,477,785,774	25,497,402,308

기타비유동채무	73,500,000	73,500,000

비유동 리스부채	1,288,203,235	897,724,111

부채총계	278,217,025,180	243,733,869,786

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	269,080,793,720	266,198,938,601

자본금	11,095,097,000	11,095,097,000

자본잉여금	13,751,798,551	13,483,341,366

기타포괄손익누계액	580,176,258	892,918,942

기타자본항목	(15,147,523,991)	(15,062,575,867)

이익잉여금(결손금)	258,801,245,902	255,790,157,160

비지배지분	13,698,122,769	(1,934,466,030)

자본총계	282,778,916,489	264,264,472,571

자본과부채총계	560,995,941,669	507,998,342,357

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	158,301,209,324	158,301,209,324	124,088,946,379	124,088,946,379

매출원가	77,305,640,328	77,305,640,328	62,930,436,684	62,930,436,684

매출총이익	80,995,568,996	80,995,568,996	61,158,509,695	61,158,509,695

판매비와관리비	61,087,630,594	61,087,630,594	48,203,459,463	48,203,459,463

경상연구개발비	4,929,041,569	4,929,041,569	3,975,675,583	3,975,675,583

영업이익	14,978,896,833	14,978,896,833	8,979,374,649	8,979,374,649

기타이익	738,105,842	738,105,842	160,706,008	160,706,008

기타비용	2,277,771,542	2,277,771,542	22,487,013	22,487,013

금융수익	838,187,484	838,187,484	476,527,640	476,527,640

금융비용	2,655,992,088	2,655,992,088	1,430,991,792	1,430,991,792

법인세비용차감전순이익	11,621,426,529	11,621,426,529	8,163,129,492	8,163,129,492

법인세비용(수익)	2,632,023,572	2,632,023,572	(1,364,210,671)	(1,364,210,671)

당기순이익(손실)	8,989,402,957	8,989,402,957	9,527,340,163	9,527,340,163

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	9,248,652,584	9,248,652,584	9,632,049,119	9,632,049,119

비지배지분	(259,249,627)	(259,249,627)	(104,708,956)	(104,708,956)

기타포괄손익	(402,319,645)	(402,319,645)	(157,877,395)	(157,877,395)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(75,437,210)	(75,437,210)	450,377	450,377

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(75,437,210)	(75,437,210)	450,377	450,377

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	(326,882,435)	(326,882,435)	(158,327,772)	(158,327,772)

확정급여제도의 재측정요소	(4,628,837)	(4,628,837)	(11,151,647)	(11,151,647)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(322,253,598)	(322,253,598)	(147,176,125)	(147,176,125)

총포괄손익	8,587,083,312	8,587,083,312	9,369,462,768	9,369,462,768

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	8,846,332,939	8,846,332,939	9,474,171,724	9,474,171,724

비지배지분	(259,249,627)	(259,249,627)	(104,708,956)	(104,708,956)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	436	436	459	459

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	436	436	459	459

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,982,335,000	11,789,337,422	1,643,420,873	15,062,575,867	241,594,707,482	250,947,224,910	(2,182,025,753)	248,765,199,157

당기순이익(손실)	9,632,049,119	9,632,049,119	(104,708,956)	9,527,340,163

해외사업장환산손익	450,377	450,377	450,377

확정급여채무의 재측정요소	(11,151,647)	(11,151,647)	(11,151,647)

매도가능금융자산평가	(147,176,125)	(147,176,125)	(147,176,125)

무상증자

복합금융상품 발행	0	0	0

복합금융상품 전환

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(7,339,684,100)	(7,339,684,100)	(7,339,684,100)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	146,725,748	0	2,281,213,372	2,134,487,624	104,708,956	2,029,778,668

2023.03.31 (기말자본)	10,982,335,000	11,789,337,422	1,496,695,125	15,062,575,867	243,875,920,854	253,081,712,534	(2,286,734,709)	250,794,977,825

2024.01.01 (기초자본)	11,095,097,000	13,483,341,366	892,918,942	15,062,575,867	255,790,157,160	266,198,938,601	(1,934,466,030)	264,264,472,571

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,248,652,584	9,248,652,584	(259,249,627)	8,989,402,957

해외사업장환산손익	0	0	9,510,914	(84,948,124)	0	(75,437,210)	0	(75,437,210)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(4,628,837)	(4,628,837)	0	(4,628,837)

매도가능금융자산평가	0	0	(322,253,598)	0	0	(322,253,598)	0	(322,253,598)

무상증자

복합금융상품 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	268,457,185	0	0	0	268,457,185	0	268,457,185

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(6,358,815,000)	(6,358,815,000)	0	(6,358,815,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	125,879,995	125,879,995	15,891,838,426	16,017,718,421

자본 증가(감소) 합계	0	268,457,185	(312,742,684)	(84,948,124)	3,011,088,742	2,881,855,119	15,632,588,799	18,514,443,918

2024.03.31 (기말자본)	11,095,097,000	13,751,798,551	580,176,258	15,147,523,991	258,801,245,902	269,080,793,720	13,698,122,769	282,778,916,489

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,528,625,241)	9,973,405,157

영업에서 창출된 현금	(5,718,828,048)	9,374,853,227

법인세 납부, 영업활동	(809,797,193)	598,551,930

투자활동현금흐름	(4,333,235,037)	(26,497,461,063)

단기금융상품의 취득	(600,000,000)	(19,945,841,458)

이자의 수취	563,002,570	313,298,580

보증금의 감소	333,000,000	142,000,000

유형자산의 처분	63,211,819	3,000,000

정부보조금의 수령	395,145,266	246,855,667

단기대여금및수취채권의 처분	696,469,051	1,100,000

배당금수취

관계기업에 대한 투자자산의 처분

단기대여금및수취채권의 취득	(12,784,610)	(300,000,000)

장기금융상품의 취득	(229,119,200)	(249,662,454)

매도가능금융자산의 처분	320,000,000	157,948,462

임차보증금의 증가	(759,891,000)	(297,609,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,979,995,520)

유형자산의 취득	(4,290,383,364)	(1,539,898,052)

무형자산의 취득	(416,807,576)	(2,034,936,778)

정부보조금의 상환, 투자활동	(395,077,993)	(13,720,510)

재무활동현금흐름	13,183,947,192	(3,350,133,729)

주식의 발행

단기차입금의 증가	25,311,295,000	460,140,000

장기차입금의 증가

임대보증금의 증가

차입금의 상환	(30,000,000,000)

이자지급	(1,678,591,486)	(939,278,007)

금융리스부채의 지급	(455,480,782)	(377,191,722)

신주발행비 지급

배당금지급

임대보증금의 감소

유동성장기차입금의감소	(2,138,550,332)	(2,493,804,000)

회생채무의 증가(감소)	(1,808,031,715)

연결자본거래로 인한 현금유입	23,953,306,507

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,322,086,914	(19,874,189,635)

기초현금및현금성자산	29,982,402,781	26,969,832,438

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	110,926,539	7,775,901

기말현금및현금성자산	32,415,416,234	7,103,418,704