대원제약 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 64 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 63 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 1분기말	제 63 기말

자산

유동자산	212,738,487,119	200,377,233,640

현금및현금성자산	9,959,952,765	29,702,194,174

단기금융상품	27,839,991,976	41,306,705

매출채권 및 기타유동채권	64,889,417,585	69,329,496,872

기타유동자산	4,560,874,937	708,351,338

유동재고자산	105,488,249,856	100,595,884,551

비유동자산	277,146,755,733	278,999,868,606

장기금융상품	2,743,597,001	2,542,864,531

장기투자자산	37,441,166,548	78,202,756,996

종속기업	52,541,140,272	12,541,140,272

관계기업투자	1,003,236,331	1,003,236,331

기타비유동채권	2,440,075,600	2,060,555,600

유형자산	137,009,097,472	137,795,233,964

무형자산	31,112,005,617	33,210,361,161

투자부동산	2,355,450,453	2,361,094,772

사용권자산	2,185,022,160	1,864,625,449

기타비유동자산	15,300,000	20,524,868

이연법인세자산	8,300,664,279	7,397,474,662

자산총계	489,885,242,852	479,377,102,246

부채

유동부채	166,244,580,811	160,518,390,354

매입채무 및 기타유동채무	34,585,775,073	37,091,426,376

유동 차입금	50,000,000,000	55,000,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	7,000,000,000	6,000,000,000

유동성사채	29,991,593,456	29,986,463,306

유동성전환사채	6,776,667,000	6,776,667,000

당기법인세부채	5,321,712,065	2,484,844,920

기타 유동부채	27,934,450,502	18,457,380,326

유동반품충당부채	3,600,909,044	3,697,024,031

유동성리스부채	1,033,473,671	1,024,584,395

비유동부채	55,767,150,737	55,968,070,255

장기차입금	28,000,000,000	30,500,000,000

기타비유동채무	73,500,000	73,500,000

퇴직급여채무	26,542,154,283	24,554,529,496

비유동 리스부채	1,151,496,454	840,040,759

부채총계	222,011,731,548	216,486,460,609

자본

자본금	11,095,097,000	11,095,097,000

자본잉여금	14,349,679,183	14,081,221,998

기타포괄손익누계액	580,176,258	902,429,856

기타자본항목	(15,062,575,867)	(15,062,575,867)

이익잉여금(결손금)	256,911,134,730	251,874,468,650

자본총계	267,873,511,304	262,890,641,637

자본과부채총계	489,885,242,852	479,377,102,246

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	141,490,687,866	141,490,687,866	118,169,382,465	118,169,382,465

매출원가	65,767,896,168	65,767,896,168	57,046,948,116	57,046,948,116

매출총이익	75,722,791,698	75,722,791,698	61,122,434,349	61,122,434,349

판매비와관리비	53,365,384,247	53,365,384,247	47,579,980,299	47,579,980,299

경상연구개발비	4,774,866,745	4,774,866,745	3,975,675,583	3,975,675,583

영업이익	17,582,540,706	17,582,540,706	9,566,778,467	9,566,778,467

기타이익	29,988,616	29,988,616	49,953,981	49,953,981

기타비용	2,152,794,604	2,152,794,604	3,223,107	3,223,107

금융수익	450,877,640	450,877,640	469,446,383	469,446,383

금융비용	1,404,487,785	1,404,487,785	1,168,285,291	1,168,285,291

법인세비용차감전순이익	14,506,124,573	14,506,124,573	8,914,670,433	8,914,670,433

법인세비용(수익)	3,106,014,656	3,106,014,656	(1,297,705,715)	(1,297,705,715)

당기순이익(손실)	11,400,109,917	11,400,109,917	10,212,376,148	10,212,376,148

기타포괄손익	(326,882,435)	(326,882,435)	(157,827,772)	(157,827,772)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	(326,882,435)	(326,882,435)	(157,827,772)	(157,827,772)

확정급여제도의 재측정요소	(4,628,837)	(4,628,837)	(10,651,647)	(10,651,647)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(322,253,598)	(322,253,598)	(147,176,125)	(147,176,125)

총포괄손익	11,073,227,482	11,073,227,482	10,054,548,376	10,054,548,376

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	538.0	538.00	487.0	487.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	538.0	538.00	477.0	477.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,982,335,000	11,792,633,695	1,470,643,448	(15,062,575,867)	237,482,174,019	246,665,210,295

당기순이익(손실)	10,212,376,148	10,212,376,148

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(147,176,125)	(147,176,125)

확정급여채무의 재측정요소	(10,651,647)	(10,651,647)

복합금융상품 전환

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(7,339,684,100)	(7,339,684,100)

자본 증가(감소) 합계	(147,176,125)	2,862,040,401	2,714,864,276

2023.03.31 (기말자본)	10,982,335,000	11,792,633,695	1,323,467,323	(15,062,575,867)	240,344,214,420	249,380,074,571

2024.01.01 (기초자본)	11,095,097,000	14,081,221,998	902,429,856	(15,062,575,867)	251,874,468,650	262,890,641,637

당기순이익(손실)	11,400,109,917	11,400,109,917

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(322,253,598)	(322,253,598)

확정급여채무의 재측정요소	(4,628,837)	(4,628,837)

복합금융상품 전환	268,457,185	268,457,185

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(6,358,815,000)	(6,358,815,000)

자본 증가(감소) 합계	268,457,185	(322,253,598)	5,036,666,080	4,982,869,667

2024.03.31 (기말자본)	11,095,097,000	14,349,679,183	580,176,258	(15,062,575,867)	256,911,134,730	267,873,511,304

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 64 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 63 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,413,356,390)	11,121,171,776

영업에서 창출된 현금	(3,607,668,700)	10,641,403,096

법인세 납부, 영업활동	(805,687,690)	479,768,680

투자활동현금흐름	(7,252,410,090)	(26,394,496,507)

이자의 수취	253,624,735	306,217,323

비유동매도가능금융자산의 처분	320,000,000	157,948,462

보증금의 감소	320,000,000	133,000,000

유형자산의 처분	3,000,000

정부보조금의 수령	395,145,266	246,855,667

단기금융상품의 취득	(19,946,019,675)

대여금의 증가	(2,512,400,000)	(300,000,000)

장기금융상품의 취득	(226,991,158)	(247,324,294)

비유동매도가능금융자산의 취득	(2,979,995,520)

임차보증금의 증가	(699,520,000)	(292,609,000)

유형자산의 취득	(4,290,383,364)	(1,426,912,182)

무형자산의 취득	(416,807,576)	(2,034,936,778)

정부보조금의 상환, 투자활동	(395,077,993)	(13,720,510)

재무활동현금흐름	(8,084,720,767)	(2,528,255,174)

단기차입금의 증가	25,000,000,000

단기차입금의 상환	(30,000,000,000)

이자지급	(1,227,713,810)	(677,922,182)

금융리스부채의 지급	(357,006,957)	(350,332,992)

유동성장기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(19,750,487,247)	(17,801,579,905)

기초현금및현금성자산	29,702,194,174	24,716,569,515

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,245,838	7,775,901

기말현금및현금성자산	9,959,952,765	6,922,765,511