대원제약 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 65 기 반기말 2025.06.30 현재
제 64 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 반기말	제 64 기말

자산

유동자산	201,815,717,231	207,542,182,247

현금및현금성자산	8,517,370,306	12,894,102,827

단기금융상품	18,029,394,584	14,050,868,333

매출채권 및 기타유동채권	70,340,348,421	75,579,389,898

기타유동자산	1,973,531,476	960,221,182

유동재고자산	102,955,072,444	104,057,600,007

비유동자산	325,025,729,447	314,773,580,615

장기금융상품	3,781,874,856	3,240,138,329

장기투자자산	30,446,807,473	30,437,437,371

종속기업	55,182,456,512	55,182,456,512

관계기업투자	1,003,236,331	1,003,236,331

기타 비유동채권	2,276,755,600	2,478,075,600

유형자산	166,194,481,240	158,670,195,187

영업권 이외의 무형자산	48,336,063,893	46,981,598,190

투자부동산	2,756,688,060	2,770,075,969

사용권자산	4,359,239,399	4,260,585,661

기타비유동자산	9,912,329	5,768,249

이연법인세자산	10,678,213,754	9,744,013,216

자산총계	526,841,446,678	522,315,762,862

부채

유동부채	155,281,599,880	150,330,802,129

매입채무 및 기타유동채무	36,321,767,071	35,007,825,845

유동 차입금(사채 포함)	83,309,997,000	83,309,997,000

당기법인세부채	2,328,057,751	4,382,282,525

기타 유동부채	27,133,418,880	21,833,698,302

유동반품충당부채	4,408,441,125	4,228,266,831

유동성리스부채	1,779,918,053	1,568,731,626

비유동부채	90,140,191,417	92,017,914,766

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	57,465,039,424	62,455,255,774

매입채무 외의 비유동채무	97,120,000	97,120,000

퇴직급여채무	30,004,881,010	26,773,716,983

비유동 리스부채	2,573,150,983	2,691,822,009

부채총계	245,421,791,297	242,348,716,895

자본

자본금	11,213,791,500	11,213,791,500

자본잉여금	17,759,281,456	17,759,281,456

기타포괄손익누계액	275,158,577	48,405,150

기타자본항목	(15,062,575,867)	(15,062,575,867)

이익잉여금(결손금)	267,233,999,715	266,008,143,728

자본총계	281,419,655,381	279,967,045,967

자본과부채총계	526,841,446,678	522,315,762,862

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 65 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 반기	제 64 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	128,548,721,784	270,025,868,455	120,761,663,380	262,252,351,246

매출원가	68,259,607,381	139,363,984,311	62,679,841,886	128,447,738,054

매출총이익	60,289,114,403	130,661,884,144	58,081,821,494	133,804,613,192

판매비와관리비	53,038,302,236	107,013,681,332	51,429,326,536	104,794,710,783

경상연구개발비	5,594,633,673	10,722,872,000	5,749,030,725	10,523,897,470

영업이익	1,656,178,494	12,925,330,812	903,464,233	18,486,004,939

기타이익	44,752,296	52,003,013	647,557,110	677,545,726

기타손실	42,991,645	1,646,790,313	108,333,707	2,261,128,311

금융수익	617,693,275	1,006,767,417	471,212,413	922,090,053

금융원가	1,847,101,575	3,504,973,268	1,274,687,004	2,679,174,789

법인세비용차감전순이익(손실)	428,530,845	8,832,337,661	639,213,045	15,145,337,618

법인세비용(수익)	25,371,462	1,199,122,700	(684,662,321)	2,421,352,335

당기순이익(손실)	403,159,383	7,633,214,961	1,323,875,366	12,723,985,283

기타포괄손익	487,432,534	249,426,153	(220,700,762)	(547,583,197)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	16,893,825	22,672,726	(10,708,470)	(15,337,307)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	470,538,709	226,753,427	(209,992,292)	(532,245,890)

총포괄손익	890,591,917	7,882,641,114	1,103,174,604	12,176,402,086

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	19	356	62	600

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	19	52	61	587

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 65 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,095,097,000	14,081,221,998	902,429,856	(15,062,575,867)	251,874,468,650	262,890,641,637

당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,723,985,283	12,723,985,283

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(15,337,307)	(15,337,307)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(532,245,890)	0	0	(532,245,890)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(6,358,815,000)	(6,358,815,000)

2024.06.30 (기말자본)	11,095,097,000	14,081,221,998	370,183,966	(15,062,575,867)	258,224,301,626	268,708,228,723

2025.01.01 (기초자본)	11,213,791,500	17,759,281,456	48,405,150	(15,062,575,867)	266,008,143,728	279,967,045,967

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,633,214,961	7,633,214,961

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	22,672,726	22,672,726

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	226,753,427	0	0	226,753,427

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(6,430,031,700)	(6,430,031,700)

2025.06.30 (기말자본)	11,213,791,500	17,759,281,456	275,158,577	(15,062,575,867)	267,233,999,715	281,419,655,381

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 65 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 64 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 반기	제 64 기 반기

영업활동현금흐름	31,573,796,582	(7,397,592,305)

영업에서 창출된 현금	35,994,021,862	(4,967,024,517)

당기순이익(손실)	7,633,214,961	12,723,985,283

당기순이익조정을 위한 가감	19,497,349,781	21,169,176,148

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	8,863,457,120	(38,860,185,948)

법인세 납부, 영업활동	(4,420,225,280)	(2,430,567,788)

투자활동현금흐름	(20,425,710,514)	(23,470,871,860)

대여금의 감소	0	200,000,000

이자의 수취	503,381,670	468,155,950

장기투자자산의 처분	2,600,697,901	366,800,000

보증금의 감소	456,320,000	325,000,000

유형자산의 처분	47,500,000	3,300,000

정부보조금의 수령	671,400,522	480,236,834

배당금수취	131,036,800	131,036,800

대여금의 증가	(3,006,200,000)	(3,703,100,000)

장기금융상품의 취득	(442,177,395)	(452,403,834)

장기투자자산의 취득	(2,134,509,120)	(3,806,629,600)

임차보증금의 증가	(255,000,000)	(787,520,000)

유형자산의 취득	(15,502,303,966)	(9,986,371,983)

무형자산의 취득	(3,086,841,333)	(6,241,480,886)

정부보조금의 상환, 투자활동	(409,015,593)	(467,895,141)

재무활동현금흐름	(15,448,848,374)	12,618,060,174

단기차입금의 증가	0	39,000,000,000

임대보증금의 증가	0	2,620,000

사채의 증가	0	30,000,000,000

이자지급	(3,055,317,108)	(2,212,029,409)

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(47,000,000,000)

사채발행비 지급	0	(60,320,000)

금융리스부채의 지급	(963,499,566)	(753,395,417)

배당금지급	(6,430,031,700)	(6,358,815,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,300,762,306)	(18,250,403,991)

기초현금및현금성자산	12,894,102,827	29,702,194,174

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(75,970,215)	11,570,251

기말현금및현금성자산	8,517,370,306	11,463,360,434