대원제약 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 64 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 63 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 3분기말	제 63 기말

자산

유동자산	227,692,037,517	200,377,233,640

현금및현금성자산	10,666,007,059	29,702,194,174

단기금융상품	40,998,740,510	41,306,705

매출채권 및 기타유동채권	68,451,604,139	69,329,496,872

기타유동자산	3,879,474,230	708,351,338

유동재고자산	103,696,211,579	100,595,884,551

비유동자산	310,651,788,228	278,999,868,606

장기금융상품	3,156,790,463	2,542,864,531

장기투자자산	38,695,688,070	78,202,756,996

종속기업	52,541,140,272	12,541,140,272

관계기업투자	1,003,236,331	1,003,236,331

기타비유동채권	2,478,075,600	2,060,555,600

유형자산	158,789,950,255	137,795,233,964

무형자산	37,000,144,997	33,210,361,161

투자부동산	2,344,161,814	2,361,094,772

사용권자산	4,433,706,461	1,864,625,449

기타비유동자산	14,452,066	20,524,868

이연법인세자산	10,194,441,899	7,397,474,662

자산총계	538,343,825,745	479,377,102,246

부채

유동부채	158,650,328,502	160,518,390,354

매입채무 및 기타유동채무	40,762,866,555	37,091,426,376

유동 차입금(사채 포함)	70,000,000,000	55,000,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	9,000,000,000	6,000,000,000

유동성사채	0	29,986,463,306

유동성전환사채	3,309,997,000	6,776,667,000

당기법인세부채	6,379,365,276	2,484,844,920

기타 유동부채	23,288,153,271	18,457,380,326

유동반품충당부채	4,399,692,811	3,697,024,031

유동성리스부채	1,510,253,589	1,024,584,395

비유동부채	97,237,565,922	55,968,070,255

장기차입금(사채 포함), 총액	35,000,000,000	30,500,000,000

사채, 명목금액	29,950,439,886

기타비유동채무	76,120,000	73,500,000

퇴직급여채무	29,287,592,591	24,554,529,496

비유동 리스부채	2,923,413,445	840,040,759

부채총계	255,887,894,424	216,486,460,609

자본

자본금	11,213,791,500	11,095,097,000

자본잉여금	17,759,281,456	14,081,221,998

기타포괄손익누계액	594,151,080	902,429,856

기타자본항목	(15,062,575,867)	(15,062,575,867)

이익잉여금(결손금)	267,951,283,152	251,874,468,650

자본총계	282,455,931,321	262,890,641,637

자본과부채총계	538,343,825,745	479,377,102,246

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	141,171,100,452	403,423,451,698	122,223,078,610	366,118,444,100

매출원가	70,366,590,088	198,814,328,142	62,350,549,969	179,930,823,266

매출총이익	70,804,510,364	204,609,123,556	59,872,528,641	186,187,620,834

판매비와관리비	50,870,451,912	155,665,162,695	48,065,917,892	146,135,604,991

경상연구개발비	5,846,943,957	16,370,841,427	4,461,221,568	12,894,296,530

영업이익	14,087,114,495	32,573,119,434	7,345,389,181	27,157,719,313

기타이익	85,368,788	762,914,514	348,252,868	1,317,070,652

기타비용	584,288,242	2,845,416,553	1,456,583,753	2,314,182,440

금융수익	537,435,525	1,459,525,578	512,413,782	1,607,072,663

금융비용	1,672,965,718	4,352,140,507	1,037,883,913	3,417,001,050

법인세비용차감전순이익	12,452,664,848	27,598,002,466	5,711,588,165	24,350,679,138

법인세비용(수익)	2,742,947,974	5,164,300,309	485,370,863	747,324,525

당기순이익(손실)	9,709,716,874	22,433,702,157	5,226,217,302	23,603,354,613

기타포괄손익	241,231,766	(306,351,431)	(282,859,218)	(673,112,619)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는포괄손익	241,231,766	(306,351,431)	(282,859,218)	(673,112,619)

확정급여제도의 재측정요소	17,264,652	1,927,345	39,542,109	41,695,824

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	223,967,114	(308,278,776)	(322,401,327)	(714,808,443)

총포괄손익	9,950,948,640	22,127,350,726	4,943,358,084	22,930,241,994

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	457.0	1,056.0	249.0	1,126.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	448.0	1,036.0	241.0	1,097.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,982,335,000	11,792,633,695	1,470,643,448	(15,062,575,867)	237,482,174,019	246,665,210,295

당기순이익(손실)	23,603,354,613	23,603,354,613

확정급여채무의 재측정요소	41,695,824	41,695,824

복합금융상품 전환

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(714,808,443)	(714,808,443)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(7,339,684,100)	(7,339,684,100)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(714,808,443)	0	16,305,366,337	15,590,557,894

2023.09.30 (기말자본)	10,982,335,000	11,792,633,695	755,835,005	(15,062,575,867)	253,787,540,356	262,255,768,189

2024.01.01 (기초자본)	11,095,097,000	14,081,221,998	902,429,856	(15,062,575,867)	251,874,468,650	262,890,641,637

당기순이익(손실)	22,433,702,157	22,433,702,157

확정급여채무의 재측정요소	1,927,345	1,927,345

복합금융상품 전환	118,694,500	3,678,059,458	3,796,753,958

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(308,278,776)	(308,278,776)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(6,358,815,000)	(6,358,815,000)

자본 증가(감소) 합계	118,694,500	3,678,059,458	(308,278,776)	0	16,076,814,502	19,565,289,684

2024.09.30 (기말자본)	11,213,791,500	17,759,281,456	594,151,080	(15,062,575,867)	267,951,283,152	282,455,931,321

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 64 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

영업활동현금흐름	13,019,412,855	28,005,574,194

영업에서 창출된 현금	16,658,327,043	33,157,964,385

법인세 납부, 영업활동	(3,638,914,188)	(5,152,390,191)

투자활동현금흐름	(43,001,505,864)	(36,699,629,803)

이자의 수취	721,040,526	1,016,523,543

비유동매도가능금융자산의 처분	3,061,019,818	190,871,538

보증금의 감소	490,000,000	393,000,000

유형자산의 처분	13,200,000	198,000,000

정부보조금의 수령	755,863,096	1,105,022,224

대여금의 감소	200,000,000	853,443,020

배당금수취	131,036,800	137,036,800

대여금의 증가	(3,800,000,000)	(14,326,908,628)

장기금융상품의 취득	(676,660,068)	(682,836,224)

비유동매도가능금융자산의 취득	(3,806,629,600)	(10,527,918,237)

임차보증금의 증가	(907,520,000)	(466,609,000)

유형자산의 취득	(31,656,042,513)	(6,063,518,312)

무형자산의 취득	(7,085,372,375)	(6,314,266,184)

정부보조금의 상환, 투자활동	(441,441,548)	(875,706,622)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(276,273,690)

단기금융상품의 취득	(1,059,490,031)

재무활동현금흐름	10,962,682,121	(5,232,223,356)

단기차입금의 증가	59,000,000,000	10,000,000,000

장기차입금의 증가	12,000,000,000	0

임대보증금의 증가	2,620,000	2,500,000

사채의 증가	30,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(44,000,000,000)	0

이자지급	(3,971,114,984)	(2,290,049,375)

금융리스부채의 지급	(1,143,963,792)	(1,104,989,881)

유동성장기차입금의 상환	(4,500,000,000)	(4,500,000,000)

사채발행비 지급	(60,320,000)	0

신주발행비 지급	(5,724,103)	0

사채의 상환	(30,000,000,000)	0

배당금지급	(6,358,815,000)	(7,339,684,100)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(19,019,410,888)	(13,926,278,965)

기초현금및현금성자산	29,702,194,174	24,716,569,515

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,776,227)	34,936,744

기말현금및현금성자산	10,666,007,059	10,825,227,294