일신방직 분기보고서 (2023.03)
2. 회사의 연혁

1. 일신방직주식회사

가. 본점소재지 및 그 변경	(1951) 광주광역시 북구 임동 (1956) 서울특별시 중구 소공동 (1964) 서울특별시 종로구 공평동 (1965) 서울특별시 서대문구 서소문동 (1982) 서울특별시 용산구 한남동 (1991) 서울특별시 영등포구 은행로 11

나. 최대주주의 변동	김영호(변동없음)

다. 상호의 변경	일신방직주식회사(변동없음)

라. 사업목적의 중요한 변동	1997. 2. 19 조면 제조 가공 및 판매업 도.소매업, 유통업 스포츠, 레져, 관광시설 및 운영 문화, 예술시설 및 운영 2000. 2. 17 조림업 2023. 3. 23 운수 및 창고업 마. 주요연혁 1945년 11월 전남방직공사 출범 1951년 11월 전남방직(주) 설립 1961년 8월 전남방직㈜에서 분할하여 일신방직㈜ 설립 1966년 10월 신동교역㈜ 인수 1973년 5월 한국증권거래소에 주식 상장 1975년 5월 형남장학회 설립 1979년 9월 신동교역㈜을 ㈜신동으로 사명 변경 1982년 12월 반월 염색공장 준공 1988년 11월 형남장학회를 (재)일신문화재단으로 명칭 변경 1990년 1월 일산창업투자㈜ 설립 1991년 4월 여의도 본사 사옥(일신빌딩), 청원공장 준공 2005년 9월 청원공장 화재로 소실 2007년 3월 광주평동공장 준공 2009년 5월 한남동 일신빌딩 준공 2010년 5월 반월공장, 타겟랩(Target Lab) 공장 인증 획득 2015년 10월 해외법인 일신베트남, 푸억동공단 공장 준공 2020년 3월 청주물류센터 준공 2020년 7월 광주임동공장 부지 매각(결정) 2021년 10월 광주평동 2공장 완공(광주공장으로통합) 2022년 4월 청주물류창고 증축(착공) 2023년 3월 '한국에서 가장존경받는기업' 섬유 부문 18회 연속 1위(선정한국능률협회컨설팅 주관) 2023년 3월 주식분할(5,000원→500원) 2. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2022년 03월 24일 정기주총 - 대표이사 김정수 - 2022년 03월 24일 정기주총 - 사외이사 김영률 - 2023년 03월 23일 정기주총 - 최대주주인 임원 대표이사 김영호 - 2023년 03월 23일 정기주총 사내이사 양승철 - - 2023년 03월 23일 정기주총 - 상근감사 정영식 - 3. 주요종속회사 회사의 법적, 상업적 명칭 주요사업의 내용 회사의 연혁 일신창업투자(주) 창업자에 대한 투자 1990.1 일신창업투자㈜ 설립 2009.8 일신녹색신성장동력펀드 결성(18년 청산) 2011.6 일신뉴코리안웨이브투자조합 결성(19년 청산) 2017.12 일신뉴코리안웨이브2호투자조합 결성 2019. 7 일신뉴코리안웨이브3호투자조합 결성 ㈜신동 부동산임대 등 1966. 9 ㈜신동 설립 1991. 1 신동와인(주) 설립 2011. 1 자산재평가실시 ㈜비에스케이코퍼레이션 화장품 제조/도소매 1996.12 ㈜비에스케이코퍼레이션 설립 2012.10 고디바초콜릿 론칭 2018.12 홀랜드앤바렛 론칭(건강기능식품) 2022. 1 위타드 론칭(영국 차종류) ILSHIN VIETNAM CO.,LTD 섬유제조 2013.8 투자계획수립 2014.1 투자허가 및 법인등록 2015.10 1.2공장 준공 2018.12 3공장 준공 2022. 1 4공장 준공 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말 65기(2022년말) 64기(2021년말) 보통주 발행주식총수 2,3280,000 2,400,000 2,400,000 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 12,000,000,000 12,000,000,000 12,000,000,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 12,000,000,000 12,000,000,000 12,000,000,000 ※ 대상기간중 자본금 변동은 없었으나, 2023년 2월 27일 72,000주 자사주소각을 완료하였습니다. 4. 주식의 총수 등 1. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 6,000,000 - 6,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 2,400,000 - 2,400,000 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 72,000 - 72,000 - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 72,000 - 72,000 2023.2.27 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 2,328,000 - 2,328,000 - Ⅴ. 자기주식수 63,919 - 63,919 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 2,264,081 - 2,264,081 - 2. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(a) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 14,682 - - - 14,682 - 우선주 - - - - - - 현물보유물량 보통주 121,237 - - 72,000 49,237 - 우선주 - - - - - - 소계(b) 보통주 135,919 - - - 63,919 - 우선주 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 135,919 - - 72,000 63,919 - 우선주 - - - - - - 3. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, %, 회) 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 신탁 체결 2021년 11월 30일 2022년 11월 30일 2,000 926 46.3 - - - 신탁 해지 2019년 11월 05일 2020년 11월 04일 2,000 1,998 99.9 - - - 신탁 해지 2019년 06월 07일 2020년 06월 06일 4,000 3,994 99.9 - - - 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2023년 03월 23일 제65기정기주주총회 제2조(목적) 운수 및 창고업 추가제5조(발행예정주식의 총수 및 1주의 금액) 육천만주, 500원제18조(소집기간 및 소집권자) ② 주주총회 소집장소 공장소재지로 확대제25조(이사 및 감사의 임기) 이사의 임기 3년으로 확대 사업다각화주식분할지방거주 주주 참석기회 부여상법에 정한 임기 반영 2021년 03월 25일 제63기정기주주총회 제15조(기준일)제18조(소집기간 및 소집권자)제24조(이사 및 감사의수) 감사선임요건제38조(이익배당 기준일) 관련법규개정 반영 2019년 03월 28일 제61기정기주주총회 제6조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제10조 제11조 제12조 제13조 제14조(명의개서대리인)제17조의2(사채 및 신주인수권증권 에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제17조의3(사채발행에 관한 준용규정)제36조의2(외부감사인의 선임) 주식의 전자주권 등록시행에 따른 조문변경 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ● 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 구분 대상회사 주 사업내용 매출액 영업이익 자산 섬유제품제조 [국내] 일신방직(주)[해외] ILSHIN VIETNAM CO.,LTD 면사, 혼방사, 화섬사 등 제조 112,221 (3,738) 678,780 화장품판매 등 (주)비에스케이코퍼레이션 화장품 수입 및 도소매 19,588 1,119 121,801 주류 수입 및 판매 신동와인(주) 와인 수입 및 도소매 9,260 (399) 34,639 부동산임대 및 관리 일신방직(임대),(주)신동,(주)일신산업개발 부동산 임대 8,194 1,463 331,501 투자조합 운영 등 일신창업투자(주) 창업에 대한 투자 5,534 4,987 202,397 창고물류 (주)일신로지스틱스 창고임대, 보세창고, 자산관리 609 (1) 844 ※상기 금액은 연결조정이 반영되지 않은 단순 부문별 금액입니다. ● 지배회사의 현황우리회사는 섬유제품제조 및 매매를 주 사업목적으로 하고 있으며, 안정적인 수익을 창출하기 위하여 부동산 임대업을 겸하고 있습니다. 주요 생산 제품으로는 면사, 혼방사 등 섬유제품 소재가 주를 이루며 사류와 니트원단 위탁가공을 하고 있습니다. 9개의 계열회사가 있으며 4개의 주요종속회사가 있습니다.당사의 제66기 1분기 영업 개황은 아래와 같습니다.2023년 1분기는 러시아-우크라이나 전쟁 지속에 따른 시장의 불확실성이 여전한 가운데, 중국이 코로나 봉쇄정책을 철회함에 따라 중국 수요 회복 및 이에 따른 국제 섬유 경기의 선순환을 기대하였으나 그 진척은 매우 더딘 상황입니다. 또한, 미국의 지속된 금리 인상과 이에 따른 경기 침체의 우려로 바이어들은 신규 시즌 물량의 발주를 지연하거나 대폭 축소하고 있습니다. 이에 따라 1분기는 전년 동기대비 수요가 감소하고 가격이 하락하여 매출액과 판매 이익이 모두 크게 감소하였습니다. [연결기준](1) 매출액 : 1,368억원(2) 영업이익 : 16억원(3) 법인세비용차감전순이익 : 102억원(4) 당기순이익 : 83억원 입니다. 가. 업계의 현황 1) 섬유제품제조 부문(일신방직,일신베트남)(1) 산업의 특성 섬유산업은 가장 오래된 산업중 하나이며 국가들이 직물 또는 의류생산 네트웍에 참여하는 가장 글로벌화된 산업으로 꼽힙니다.또한 신흥국들이 경제발전 초기에 저임금의 경쟁력으로 시작할 수 있는 대표적인 산업으로 그동안 신흥국의 경제성장 및 일자리 창출에 크게 기여한 산업입니다. 특히 섬유산업은 "디자인 →원자재 조달 →생산 →유통 →마케팅" 이라는 전 세계적인 수직계열화 형태의 글로벌 밸류 체인이 형성되어 있으며 이러한 밸류 체인 상 가장 부가가치가 높은 영역은 디자인, 브랜딩, 마케팅이며 , 이는 주로 빅바이어에 해당하는 미국 및 유럽의 선도기업이 주도하고 있으며 우리회사는 기초원자재를 공급하는 면방산업을 영위하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 우리나라 최초의 근대산업이며, 섬유제조의 기초산업으로서 1960년대부터 1980년대까지 우리나라 경제발전의 견인차 역할과 수출주도형 산업으로 성장 발전해 온 면방산업은 1988년 서울올림픽이후 중국, 인도를 비롯한 개발도상국의 급격한 성장으로 변곡점을 지나면서 섬유제품의 소비 감소추세와 원단구매 및 생산기지의 탈 한국화, 노동환경의 변화(최저임금 상승과 근로시간의 단축), 전력비 상승 등의 요인으로 국내에서의 면방산업은 점차 성장동력을 잃어가고 있습니다. 현재 방직협회 회원사의 방적설비가 90년대 최고 수준의 1/6에 불과한 55만추로 감소한 것이 국내 방직산업이 처한 현실을 단적으로 보여주고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 패션의 주기가 점점 짧아짐에 따라 기획부터 생산, 공급까지 신속함을 요구하는 반면 품질의 고급화와 유통 재고 감소를 강조하고있으므로 우리회사는 다품종 소Lot 생산체계를 확립하여 환경 변화에 대응하고 있습니다. (4) 경쟁요소 동남아 개발도상국들이 저임금에 근간을 둔 원가경쟁력을 바탕으로 해외 판매시장의 경쟁 또한 치열합니다. 의류제조 주요 고객사들의 베트남등 해외로 진출함에 따라 우리회사를 비롯한 주요면방사들도 베트남에 생산기지를 확충하여 새로운 성장동력을 마련해 나가고 있습니다. 이에따라 베트남에서의 업체간 경쟁도 치열해질 것으로 판단되나 우리회사는 설비자동화 및 기술개발을 통한생산성 향상과 품질안정을 통해 경쟁업체들과의 차별화된 전략으로 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. (5) 자원조달상의 특성 면방제품의 주원료인 원면은 전량을 수입에 의존하고 있으며, 제조원가에서도 높은 비중을 차지하고 있습니다. 또한 원면은 작황상태와 소비증감에 따라 가격변동의 폭도 큽니다. 따라서 필요한 물량을 어떤 가격으로 확보하였는가에 따라 경영실적에 지대한 영향을 미칩니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 군복 소재 국산화를 위해 민관이 합동으로 노력하고 있습니다, 현재 방위산업법은 국산을 우선 구매한다는 규정이 있지만 국내에서 염색 가공 봉제만 하면 중국산 원단을 써도 문제가 되지 않는다라고 되어 있습니다. 따라서 관련 규정을 변경해 원사와 원단 등 원자재까지 국산을 쓰도록 하는 내용이 골자입니다. 그동안 국회에서 수차례 법안 개정안을 제출했지만 우선순위에 밀려 뜻을 이루지 못했습니다. 2020년들어 민관이 참여하는 TF를 갖춰 논의하였으며 일부분이지만 소재국산화를 채용하는데 합의하는 성과를 일궈냈습니다. 국방을 포함한 공공성 섬유류, 용품에 이르기까지 소재국산화를 확대 적용토록 하는것이 목표입니다. 나. 회사의 현황 1) 시장점유율(국내 동일업종 방적설비 보유현황으로 비교함) 회사명 정방기보유추수 점유율(%) 태광산업 189,768 34.35% 전방 102,144 18.49% 일신방직 85,808 15.53% 국일방적 79,968 14.47% 대농 49,008 8.87% 삼일방직 45,632 8.26% 계 552,328 - ※ 대한방직협회 2023년 1분기 시설실태조사 자료를 참조하였으며 국내설비 가동율은 72%수준입니다. ● 시장의 특성 우리회사의 매출은 직접수출과 로칼수출을 포함한 수출의 비중이 전체 매출의 50%이상을 차지하고 있어 국제경기의 변동에 민감한 영향을 받는 특성이 있습니다. 주요 시장 주체인 미국, EU, 중국, 인도 등의 시황 변동은 특히 많은 영향을 미칩니다. 미국과 EU는 국제시장에서 대규모 소비자의 역할을 하고 있으며, 중국과 인도는 대규모 소비자와 공급자의 역할을 동시에 하고 있습니다.우리회사가 생산하는 제품은 주력품종인 코마사, 혼방사를 비롯하여[팬시얀] 멜란지사, 슬러브사, Patch사, Siro방적사, Cation사, Recycle방적사[기능성소재] 써모라이트방적사, 쿨맥스방적사, 쿨에버방적사, PVA방적사, 스트레치사, Graphine사[신소재] 모달, 라이오셀, 그래핀사[친환경] Recycle cotton사[염색가공] 사류 선염 및 포염가공 등 다양한 제품을 생산하고 있습니다. ● 신규사업 등의 내용 및 전망 우리 회사는 지난해에 임동공장 부지매각을 마무리 하였고, 광주공장과 베트남 설비 확장에 총 440억원의 투자를 완료하고 본격 생산에 돌입하였습니다. 이로써 우리 회사가 보유한 국내외 총 설비는 207,000추로 연간 57,000톤의 생산능력을 갖게 되어 동종 업계 중 최대의 생산능력을 보유하게 되었습니다. 하지만 펜데믹 이후, 급변하는 시장 상황과 미국바이어들의 니어쇼어링정책에 대응하고 안정적인 글로벌 공급망을 확보하기 위해 중남미 지역에 대한 투자를 검토 중에 있습니다. 또한 청주에 약 900억원을 투자하여 건축중인 제2물류창고는 올 6월 준공을 목표로 하고 있으며, 본 투자가 완료되면 경기변동과 무관하게 매년 안정적인 수익을 창출할 수 있을 것으로 기대가 됩니다. 다. 조직도 조직도(2022).jpg 조직도(2023) 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 섬유제품제조 제 품 원 사 편직. 제직용 THREE STAR 55,639(35.8%) 가공사 편직. 제직용 멜란스타 12,613(8.1%) 상 품 사 류 편직. 제직용 - 36,101(23.2%) 원 단 의류(Garment)용 - 7,242(4.7%) 기 타 - - - 626(0.4%) 투자조합운영 등 투자 - - - 5,534(3.6%) 화장품판매 등 상 품 - 화장품 THE BODY SHOP 19,588(12.6%) 부동산임대관리 용 역 - - - 8,194(5.3%) 주류 수입 및 판매 상 품 - 주류 신동와인 9,260(5.9%) 창고물류 용 역 - - - 609(0.4%) 계 - - - - 155,406(100.0%) ※ 상기 매출액은 연결조정이 반영되지 않은 단순 부문별 금액입니다. 2. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 사업부문 품 목 제66기(2023) 제65기(2022) 제64기(2021) 섬유제품제조(지배회사) 제품 원사 CM 30`s 내수 4,334 4,663 5,348 수출 4,233 4,756 5,448 가공사 BLACK CM 내수 9,301 8,307 7,255 수출 9,190 7,900 9,968 상품 사류 CM/P 60/40 30 내수 3,653 4,221 3,373 수출 3,629 4,082 4,383 원단 CM 60X6090X88 64" 내수 1,167 1,031 1,006 수출 - - 1,126 화장품판매 등 상품 바디용품 화이트머스크 샤워젤(250ml) 내수 20,000 20,000 21,000 티트리 오일(10ml) 내수 14,000 14,000 13,500 진저스캘프케어 샴푸(250ml) 내수 16,000 16,000 17,000 (1) 산출기준 ①섬유제품제조부문 산정방법 : 해당품목중 주력단위제품으로써 가중평균가격임 단 위 : 사류 - 원/kg 원단 - 원/m ②화장품판매부문 산정 방법: 주력 판매상품으로써 판매가격임.(2) 주요 가격변동원인 ①섬유제품제조부문 : 시장의 수요와 공급 즉 수입상품(대체상품)의 수입가격 및 공 급량, 제품의 품질 및 면방업계의 재고현황, 원료(원면) 공급 및 가격등이 주요가격 변동 원인임. ②화장품판매등 부문 : 환율변동으로 인한 수입원가의 증감. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료의 조달 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비고 섬유제품제조(지배회사) 원재료 원면 제조 16,666(71.2%) 미국, 브라질, 호주 등 화섬면 제조 805(3.4%) 국내 등 2. 주요 원재료의 가격 (단위 : ￠/Lb) 사업부문 품 목 제66기(2023) 제65기(2022) 제64기(2021) 섬유제품제조(지배회사) 원면 수입 105.43 134.29 87.82 화섬 국내 48.0 55.0 50.0 3. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : TON) 사업부문 품 목 사업소 제66기(2023) 제65기(2022) 제64기(2021) 섬유제품제조(지배회사) 방적사 광주 6,750 26,097 22,659 일신베트남 5,867 22,397 20,240 소 계 12,617 48,494 42,899 가공사 및 직물 반월 2,711 10,572 13,771 소 계 2,711 10,572 13,771 합 계 15,328 59,067 56,670 (2) 생산능력의 산출근거 광주공장, 일신베트남의 방적사 생산공정은 계획생산 체제이며 반월공장의 가공사 및 가공직물 생산공정은 주문생산 체제입니다. 설비가동율을 100% 유지하더라도 생산 제품에 따라 생산량은 달라질 수 있습니다. 따라서 생산능력은 실생산량을 평균가동일로 역산하여 산출하였습니다. (3) 평균가동시간 광 주 : 일일평균가동시간 24.0 월평균가동일수 29.6 연가동시간 2,134 반 월 : 일일평균가동시간 23.0 월평균가동일수 23.0 연가동시간 1,587 일신베트남 : 일일평균가동시간 24.0 월평균가동일수 29.6 연가동시간 2,134 4. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : TON) 사업부문 품 목 사업소 제66(2023) 제65(2022) 제64기(2021) 섬유제품제조(지배회사) 방적사 광주 6,508 25,740 22,607 일신베트남 5,867 22,336 19,587 소 계 12,374 48,077 42,194 가공사 및 직물 반월 2,372 9,251 12,050 소 계 2,372 9,251 12,050 합 계 14,746 57,327 54,243 (2) 당해 사업연도의 가동률 사업부문 사업소 연간 가동 가능시간 연간 실제 가동시간 평균가동률(%) 섬유제품제조(지배회사) 광주(방적사) 2,134 2,057 96.4 반월(염색사,가공직물) 1,814 1,587 87.5 일신베트남(방적사) 2,134 2,134 100.0 합 계 6,082 5,778 95.0 5. 생산설비의 현황 등 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원 ) 사업부문 사업소(종속회사) 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 대체 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 섬유제품제조 광주2공장 광주 광산구 99,401 14,431 758 - - - 15,189 반월공장 경기 안산 17,519 4,494 - - - - 4,494 본사 서울 영등포구 1,116 3,498 - - - - 3,498 부동산임대관리 광주1공장 광주 북구 3,839 8,005 - - - - 8,005 청원물류센터 충북 청원 138,207 13,773 - - - - 13,773 반월공장 경기 안산 63 260 - - - - 260 여의도사옥 서울 영등포구 2,160 10,983 - - - - 10,983 강남사업소 서울 강남구 694 4,080 - - - - 4,080 신동 서울 용산구 등 40,453 95,310 - - - - 95,310 창고물류 일신로지스틱스 충북 청원 56 75 - - - - 75 합 계 154,909 758 - - - 155,667 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원 ) 사업부문 사업소(종속회사) 소재지 기초장부가액 당기증감 대체 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 섬유제품제조 광주공장 광주 광산구 25,739 1,008 - - 390 26,357 반월공장 경기 안산 3,296 - - - 102 3,194 본사 서울영등포구 816 - - - 29 787 일신베트남 베트남 39,582 - - 1,314 501 40,395 부동산임대 관리 광주임동 광주 북구 608 - - - 13 595 청원물류센터 충북 청원 19,736 - - - 182 19,554 반월공장 경기 안산 333 - - - 3 330 여의도사옥 서울 영등포구 1,796 - - - 91 1,705 강남사업소 서울 강남구 5,811 - - - 57 5,754 한남사업소 서울 용산구 27,500 - - - 426 27,074 신동 서울 용산구 17 - - - 0 17 창고물류 일신로지스틱스 충북 청원 108 - - - 1 107 합 계 125,342 1,008 - 1,314 1,795 125,869 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원 ) 사업부문 사업소(종속회사) 소재지 기초장부가액 당기증감 대체 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 섬유제품제조 광주공장 광주 광산구 527 - - - 10 517 반월공장 경기 안산 113 - - - 3 110 본사 서울영등포구 124 - - - 4 120 부동산임대 관리 여의도사옥 서울 영등포구 808 - - - 22 786 강남사업소 서울 강남구 47 - - - 1 46 한남사업소 서울 용산구 54 - - - 3 51 신동 서울 용산구 0 - - - - 0 합 계 1,673 - - - 43 1,630 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원 ) 사업부문 사업소(종속회사) 소재지 기초장부가액 당기증감 대체 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 섬유제품제조 광주공장 광주 광산구 5,990 20 - - 312 5,698 반월공장 경기 안산 2,006 - - - 175 1,831 일신베트남 베트남 21,116 - - 1,091 1,766 20,441 합 계 29,112 20 - 1,091 2,253 27,970 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원 ) 사업부문 사업소(종속회사) 기초장부가액 당기증감 대체 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 섬유제품제조 광주공장 5 - - - - 5 반월공장 16 - - - 2 14 본사 457 - - - 29 428 일신베트남 165 71 - (63) 13 160 투자조합운영 등 일신창업투자 0 - - - - 0 화장품 판매 등 비에스케이 29 77 - - 4 102 부동산임대관리 일신산업개발 25 - - - 2 23 주류 수입 및 판매 신동와인 146 68 - - 15 199 창고물류 일신로지스틱스 44 - - - 3 41 합 계 887 216 - (63) 68 972 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원 ) 사업부문 사업소(종속회사) 기초장부가액 당기증감 대체 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 섬유제품제조 광주공장 144 - - - 18 126 반월공장 15 - - - 2 13 본사 4,941 70 - 30 3 5,038 일신베트남 47 - - 1 4 44 투자조합운영 등 일신창업투자 18 3 - - 2 19 화장품 판매 등 비에스케이 2,322 157 16 38 220 2281 부동산임대관리 강남사업소 0 - - - - 0 한남사업소 30 - - (30) - - 여의도사옥 0 - - - - 0 신동 2 - - - 0 2 일신산업개발 1 - - - - 1 주류 수입 및 판매 신동와인 33 - - - 4 29 창고물류 일신로지스틱스 16 - - - 2 14 합 계 7,569 230 16 39 255 7,567 [자산항목 : 임차시설물] (단위 : 백만원 ) 사업부문 사업소(종속회사) 기초장부가액 당기증감 대체 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 부동산임대관리 청원물류센터 887 - - - 41 846 화장품 판매 등 비에스케이 414 39 - 11 38 426 주류 수입 및 판매 신동와인 0 - - - - 0 합 계 1,301 39 - 11 79 1,272 [자산항목 : 사용권자산] (단위 : 백만원 ) 사업부문 사업소(종속회사) 기초장부가액 당기증감 대체 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 섬유제품제조 광주공장 11 - - - 2 9 반월공장 7 - - - 1 6 본사 11 - - - 1 10 부동산임대관리 청원물류센터 13 - - - 2 11 섬유제품제조 일신베트남 7,619 - - 254 63 7,810 화장품 판매 등 비에스케이 8,738 1,048 488 (49) 1,119 8,130 주류 수입 및 판매 신동와인 49 - - - 5 44 부동산임대관리 신동 0 - - - - 0 합 계 16,448 1,048 488 205 1,193 16,020 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제66기 1분기 (2023) 제65기 (2022) 제64기 (2021) 섬유제품제조업 제품상품 원사 수 출 35,211 174,126 225,958 내 수 36,576 159,732 127,729 합 계 87,620 333,858 353,687 가공사 수 출 6,092 27,356 27,588 내 수 6,522 27,381 20,951 합 계 12,614 54,737 48,540 직물 수 출 17 2,594 1,602 내 수 7,225 39,360 35,439 합 계 7,242 41,954 37,041 부산물 수 출 1,737 11,069 10,132 내 수 2,454 7,233 5,482 합 계 4,191 18,301 15,614 소계 수 출 43,057 215,145 265,280 내 수 52,777 233,706 189,601 합 계 95,834 448,851 454,881 화장품 판매 등 상품 화장품 등 수 출 - - - 내 수 19,588 70,520 67,224 합 계 19,588 70,520 67,224 주류 수입 및 판매 상품 와인 등 수 출 - - - 내 수 9,260 41,207 41,407 합 계 9,260 41,207 41,407 투자조합운영 등 투자 중소기업 창업자에 대한 투자 ·융자·경영 수 출 - - - 내 수 4,635 8,371 9,615 합 계 4,635 8,371 9,615 부동산임대관리 용역 부동산 임대 빌딩관리 수 출 112 669 652 내 수 7,363 23,244 27,023 합 계 7,475 23,913 27,675 창고물류 용역 창고물류 자산관리 수 출 - - - 내 수 53 197 227 합 계 53 197 227 합 계 수 출 43,169 215,814 265,655 내 수 93,676 377,245 335,374 합 계 136,845 593,059 601,029 ※ 회사간 내부매출액를 제거하였습니다. 2) 판매경로 및 판매방법 등 사업부문 판매경로 판매방법 및 조건 판매전략 섬유제품제조(지배회사) ·내수 : 국내 실수요자 ( 58 %) ·Local 수출 : 봉제 수출업자 ( 26 %) ·수출 : 해외 실수요자 (16 %) ·수출 : 신용장, BANK CHEQUE, T/T ·내수 : 현금 및 어음 ·철저한 품질관리로 우수한 제품 공급 ·고객지향적 판매 / 납기준수 ·시장별 비교우위품목 판매 차별화 ·최고의 가치를 제공하는 고객중심의 사전서비스 ·신제품 개발로 시장 선점 전략 ·단기에 대량물량을 필요로하는 대형거래처 확보 화장품 판매 등 ·내수(100%) ·로드샵, 백화점, 면세점, 온라인을 통해 판매 ·채널별 최상의 믹스를 통해 매출확대 주류 수입 및 판매 ·내수(100%) ·백화점, 호텔, 와인샾을 통한 판매 ·고품질 와인을 합리적인 가격에 제공 3) 수주상황 [섬유제품] 방적사중 주력 품종인 코마사등은 연중 생산중에 있고, 특수사등의 생산은 확정된 오더 수량만을 계획 생산하는 체제이며반월공장의 가공사 및 가공직물 생산은 100% 주문생산 입니다.따라서 계약에 의한 수주상황을 건별로 나열 할 수 없을 뿐만 아니라 단기간에 납품이 종료되기 때문에 수주상황의 기록은 의미가 없습니다. [유통(화장품,주류)] 직영과 대리점을 통한 최종 소비자를 대상으로 하기에 수주의 의미와 무관합니다. [임대] 건물, 창고 등 임차인과의 일반적인 임대차계약에 준합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 섬유제품제조부문 - 관리원칙 : 미래에 예상치 못한 환율변동으로 인해 발생하는 다양한 환위험의 효과적인 헷지를 통한 수익성 안정 및 경영의 건전성 도모 - 절차 ① 기간별 외화자금계획에 따른 외환 POSITION 규모 파악 ② 외환익스포져와 헷지계획의 수립 ③ 일차적으로 매칭,리딩 등 내부적 관리기법을 통한 헷지 ④ 외환거래 및 헷지거래 사후검토 및 적정성 평가 - 조직 : 경영관리부 회계팀 2) 화장품판매등 부문 ①시장 위험의 내용 : 당사는 100%수입 물품에 의존하고 있기 때문에 환율변동으로 인한 환리스크에 노출되어 있습니다.②위험관리 방법 : 매주 외환거래 및 헷지거래의 적정성을 평가하여 환위험을 최소화함③ 조직 및 추진계획 : 회계팀/경영지원팀에서 총괄관리하고 매일 대표이사에게 보고하고 있습니다. 3) 주류 수입 및 판매 부문 한-EU, 한-미 FTA의 체결로 관세 15%가 감면효과를 얻으며, 와인 시장 활성화에 이바지 하였으나, 상대적으로 관세 감면 혜택에서 제외되면서도 지속적으로 상승하고 있는 호주, 뉴질랜드 환율로 인해 오세아니아 와인 매출에 어려움이 많이 있습니다. 거대 유통망을 확보하고 있는 롯데, 신세계등의 공격적인 마케팅 , 가격 정책이 위협이 되고 있습니다. 4) 투자조합운영등 부문 ①시장 위험의 내용 당사가 투자하는 벤처기업은 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약하여, 투자금을 회수하는데 있어서 불확실성에 따른 투자 위험도가 상대적으로 높습니다.②위험관리 방법- 투자시점에서 외부실사보고서를 진행하며, 대표이사 및 이해관계인 신용정보를 조회- 투자업체로부터 회사현황 자료를 정기적으로 파악 및 투자금실사 진행③조직 및 추진계획별도의 리스크관리팀을 두지는 않고 있으며, 투자팀에서 정기적으로 투자업체 방문 및 관리팀에서회사 현황 자료를 파악하여 내부 시스템을 통하여 서로 공유하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 지배회사 연구개발활동 담당조직 명칭 전담요원 보조요원 연구분야 광주공장 연구개발실반월공장 연구개발실 학사 1명학사 1명 5명6명 면방적 신기술 연구염색 가공기술 연구 계 2명 11명 2) 지배회사 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제66기 1분기(2023) 제65기(2022) 제64기(2021) 비 고 원 재 료 비 - - - 인 건 비 126,317 417,365 571,822 감 가 상 각 비 4,659 24,202 35,019 위 탁 용 역 비 - - - 기 타 14,967 141,073 83,882 연구개발비용 계 145,943 582,640 690,723 회계처리 판매비와 관리비 683 63,882 38,915 제조경비 145,260 518,758 651,808 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.2% 0.1% 0.2% 3) 지배회사 연구개발 실적 연구과제 연구내용 활용실적 및 계획 스트레치사 개발 - PTT conjugated 원료를 면과 혼방후 열처리하여 스트레치성 구현 - 2020년 1분기 연구착수 - 2020년 4분기 개발완료 마스크개발 - 면 Knit원단으로 미세입자 차단이 가능한 마스크 개발(코마사,코마/고수축Poly혼방사 활용) - 세탁후 반복사용가능 - 2020년 3분기 연구착수 - 2020년 4분기 개발완료 Graphine 함유 원사개발 - Graphine(흑연추출물질) 혼합한 섬유를 면과 혼방하여 항균, 흠한속건 특성의 원가 개발 - 2021년 4분기 연구착수 - 2022년 2분기 시제품 생산 Recycle cotton사 개발 - Waste 원단, 의류에서 추출한 섬유를 이용하여 일반면과 혼방하여 샘플생산 -2022년 1분기 연구착수 - 2022년 4분기 시제품 생산 7. 기타 참고사항 1) 연결기준 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 104,646 32,856 41,396 96,106 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 104,646 32,856 41,396 96,106 - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) - - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 - - - - - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 104,646 32,856 41,396 96,106 - 2) 제품의 서비스 : 우리회사는 최고의 가치를 제공하는 고객중심의 사전서비스 전담 조직을 구성 운영하고 있습니다.3) 지적재산권 보유현황 총 49건(특허 1/상표 33/상호 13/도형 2) ① 방적사 제조장치 특허 1종 ① 제품 고유의 특성을 살린 상표권 33종 ② 회사 로고 및 특수 서체를 사용한 회사 명칭 등 15종 4) 종속회사의 영업개황 (1) 해외 섬유제품제조 부문의 영업개황(일신베트남) 2023년 1분기는 코로나 직후 보조금 삭감/ 금리 인상 등의 요인으로 개인 소비가 감소하였고, 코로나 기간 동안의 물류 문제로 원활히 공급되지 못한 제품의 재고 증가로 인해서 주요 브랜드의 오더 발주가 급감하여 전체적으로 섬유 경기가 위축된 상황이며, 미국의 탈중국 움직임에 대한 수혜를 기대하였으나 아직까지 베트남 경기에 큰 변화는 없는 상황입니다. 높은 가격으로 구매한 원료가 생산에 투입되는 시점에 제품 판매가 저조하여 단가가 하락하면서 수익성도 많이 악화된 상황입니다. 이와 같은 분위기는 금년도 하반기까지 지속될 것으로 예상됩니다. 23년 1분기 매출액은 33억원, 영업이익은 8억원을 시현 하였습니다. ● 베트남진출 방적설비 보유현황 회사명 정방기보유추수 경방 153,840 일신방직 120,720 DI동일 62,976 국일방적 60,000 계 397,536 ※ 대한방직협회 2023년 1분기 시설실태조사 자료를 참조하였습니다. ● 시장의 특성 일신베트남의 매출은 베트남 내수와 수출(로컬 수출 포함)로 구분되며 수출 비중이 단연 높습니다. 주요 거래선은 한국계 대형 의류 벤더들이며 베트남 현지에서도 긴밀한 상호 협력을 통해 돈독한 거래 관계를 유지하고 있습니다. 우리회사의 주요 고객인 의류벤더들이 한국 내에서 자체적으로 원단을 생산하는 비중은 줄이고 해외 버티컬 생산라인을 신설 및 확장하는 방향으로 역량을 집중하는 현상이 뚜렷해짐에 따라 베트남에 진출한 국내 업체들간의 경쟁 또한 더욱 치열해질 것으로 판단됩니다. ● 신규사업 등의 내용 및 전망 고객의 수요변화에 신속하게 대응하는 최적화된 생산체제를 기반으로 고수익제품의 생산과 판매를 증대시켜 수익성을 개선해 나가기 위해2018년 광주1공장의 설비 일부를 일신베트남으로 이전 설치를 종료함에 따라 매출과 수익성을 증대해 나가는데 모든 역량을 집중하였습니다. 주력공장인 광주1공장을 폐쇄하고 광주2공장과 일신베트남으로의 설비이전과 생산품종 재조정 계획에 따라 2021년에는 4공장 확대 증설로 현재 120,720추가 가동중에 있으며 연간 28,000톤 이상의 면사 및 특수사를 생산하고 있습니다. (2) 종속회사의 화장품판매부문의 영업개황 (비에스케이코퍼레이션) [화장품 판매부문] 전반적인 화장품 시장의 침체로 많은 경쟁 브랜드들이 지속 세일을 하고 있음에도 불구하고 더바디샵은 브랜드 컨트롤 및 수익 확보를 위해 할인을 지양 운영하면서 전년 대비 매출이 감소하였습니다. 특히 로드샵 매장의 효율 개선을 위해 비효율 매장 중심으로 폐점을 많이 하여, 2022년말 매장수는 71개로 감소하여 오프라인 매출 감소폭이 컸습니다. 매출의 외형을 키우기 보다는 수익 개선에 중점을 둬, 비효율 로드샵 매장은 지속 폐점하고, 수익성이 좋은 백화점이나 몰 중심으로 운영하며, 할인율을 축소하는 등 내실위주의 경영으로 시장 점유율 확대에 중점을 두고 있습니다. [초콜렛판매부문] 매출활성화를 위해 성장하고 있는 유통채널인 몰과 타겟고객이 집중되어 있는 오피스타운 또한 온라인 및 홈쇼핑등 폭넓게 확대하여 프리미엄 브랜딩 효과와 더불어 전체 매출액 성장, 수익구조의 효율성 역시 증가되었습니다. 초콜릿 뿐 아니라 쿠키 등의 다양한 신제품 및 시즌한정제품 출시를 통해 주요 선물시즌의 매출이 지속적으로 증대되고 있습니다. 2022년말 현재 27개 매장 운영 중이며 인력운영의 효율화와 시스템 구축을 통해 수익성 개선되고 있습니다. 또한 온라인을 중심으로 전략적인 마케팅 커뮤니케이션 활동을 통해 신규고객 창출에 주력하고 있으며, 신규 CRM 프로그램 시행으로 고객의 만족도 관리 및 지속적인 구매유도 방안을 마련 중입니다. [비타민 판매부문] 2018년 12월 강남역 삼성타운에 홀랫드앤바렛1호점을 오픈하였습니다. 홀랜드앤바렛 자사 제품 이외에도 다양한 건강기능식품 및 건강 관련 식품,용품의 구색을 강화하여 인근 거주 고객 및 주변 오피스텔 근무 고객들에게 어필하였고 해외거주 경험을 통해 이미 브랜드를 알고 있는 고객들에게서도 긍정적인 반응이 있었습니다. 하지만 타 브랜드의 고객선점, 공급과잉, 치열한 경쟁으로 오프라인 매장을 폐쇄하고 온라인으로 전면 변경하였습니다. [위타트(차류)] 비에스케이코퍼레이션은 135년의 역사를 기록한 영국의 프리미엄 티, 커피 코코아 브랜드 위타드(Whittard)를 2022년 1월 삼성타운 1호점을 시작으로 6월에 플래그십 스토어 2호점인 청담점을 오픈하였습니다. 위타드는 현재 영국에서 50여 개의 직영점을 운영하며 세계 40개의 국가에 입점 돼 있는 인기 브랜드로서 비에스케이코퍼레이션이 국내에 선보인 Cafe입니다. 비에스케이코퍼레이션 23년 1분기 매출액은 196억원, 영업이익은 11억원을 시현하였습니다. ● 시장점유율(화장품류 2천억미만) (단위:억원) 회사명(브랜드) 2022년 2021년 2020년 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 참존 1,289 -24 831 -91 730 -38 엔프라니 744 1 771 5 759 -26 비에스케이코퍼레이션 705 33 672 27 691 -8 코리아나 644 1 704 5 734 -22 보령메디앙스 667 -4 674 32 666 -18 유니베라 440 66 520 42 473 43 제닉 314 -30 384 -38 421 11 한국존슨앤드존슨 239 34 230 24 727 2 디와이디 208 5 140 -94 304 -85 스킨푸드(회생절차진행중) - - 320 -37 175 -42 ● 시장의 특성 [화장품 판매부문] 쇼핑 트랜드가 단일 브랜드 위주 소비에서 멀티 브랜드 체험과 개성을 중시하는 소비 선호로 바뀌면서, 홈쇼핑이나 H 스토어와 같은 신유통 채널이 급격하게 성장했습니다. 따라서 일부 중소형 브랜드들이 신유통 채널을 적극적으로 활용하면서 성장을 한 반면, 로드샵이나 원브랜드 샵을 가지고 있던 기존 대형브랜드들은 경영악화에 직면하게 된 한 해였습니다. 이로인해 원브랜드 업체들은 지속적으로 매장수를 줄여나가고 있으며 자체 편집샵의 형태나 기존 편집삽에 매장을 입점하는 형태로 전환해 나가고 있습니다. 제품 관점에서는 민감성 피부용 화장품의 약진과 지속 성장을 꼽을 수 있다. 가습기살균제로 촉발된 케미포비아가 일상생활 깊숙히 퍼지면서, 화학성분에 노출된 소비자들의 피부가 연약해질 것이란 우려가 커지고 이에 대한 대응책으로 천연·유기농 화장품, 더마 화장품 등에 대한 요구가 지속적으로 증가하고 있습니다. [초콜렛판매부문] 발렌타인데이와 화이트데이 성수기와 연말연시 선물용 구매특수로 인해 1/4분기와 4/4분기 매출비중이 높은 시장특성을 보입니다. 고품질의 코코아 원두를 원재료로 사용하는 고급 초콜릿에 대한 소비자 수요가 증가하면서, 초콜릿 제품의 고급화 및 소용량화 등의 프리미엄 트렌드가 뚜렷하게 나타나고 있습니다. 이러한 시장경향으로 수입 초콜릿 제품이 성장하고 있으며, 다양한 컨셉과 결합하면서 초콜릿 음료 등의 카페메뉴 및 가공품이 확대되고 있습니다. [비타민 판매부문] 건강기능식품의 매출액은 지속적으로 증가하고 있으며, 아직까지는 다단계나 방문판매와 같은 전통적인 채널이 높은 판매 점유율을 보이고 있습니다. 소비자들은 전반적인 건강과 면역력 증진 및 피로회복과 같이 기본적인 건강 관리를 위해 건강기능식품을 섭취하며, 홍삼,비타민,EPA 및 DHA함유 제품과 같이 대표적인 것 위주로 인지를 하고 있으나 연령에 따라서는 특정 부위/증상에 도움이 되는 기능성 원료 위주로 제품을 선택합니다. ● 신규사업 등의 내용 및 전망 [위타트(차류)] 비에스케이코퍼레이션은 135년의 역사를 기록한 영국의 프리미엄 티, 커피 코코아 브랜드 위타드(Whittard)를 2022년 1월 삼성타운 1호점을 시작으로 6월에 플래그십 스토어 2호점인 청담점을 오픈하였습니다. 위타드는 현재 영국에서 50여 개의 직영점을 운영하며 세계 40개의 국가에 입점 돼 있는 인기 브랜드로서 비에스케이코퍼레이션이 국내에 선보인 Cafe입니다. (3) 종속회사의 주류 수입 및 판매 부문의 영업개황(신동와인) 우리회사의 가장 큰 장점인 각 국가,지역별 핵심브랜드의 보유자산을 활용하여 견실한 브랜드의 다양화를 통해서 한가지 브랜드의 부침에 크게 영향 받지 않고 지속적이고 안정적인 성장을 꾀하는 것이 우리회사의 중장기적 목표입니다. 웹/ 모바일 기반 플랫폼 활성화를 위하여 당사의 공식 웹사이트를 전면 리뉴얼과 함께 신동와인 공식 페이스북, 인스타그램을 통해서 다양해진 브랜드 소식을 알리고 당사의 와인에 대한 친밀도를 높일수 있도록 다양한 홍보와 판촉 활동을 진행하고 있습니다. 23년 1분기 매출액은 93억을 달성하였고 영업이익은 -4억원을 시현하였습니다. ● 시장점유율(와인수입판매) (단위:억원) 회사명 2022년 2021년 2020년 매출액 영업이익 매출액 영업이익 매출액 영업이익 신세계엘앤비 2,063 116 2,000 212 1,454 103 금양인터내셔날 1,414 187 1,345 265 917 139 아영에프비씨 1,242 82 1,010 111 693 60 나라셀라 1,071 119 889 121 594 61 레뱅드매일 536 49 504 77 322 27 신동와인 412 29 414 55 325 38 ● 시장의 특성 국내 와인을 수입 판매하는 유통 산업으로 경기에 직접적인 영향을 많이 받습니다. 세부적인 업계 현황을 보면 대기업의 와인 시장 진출가속화 , 전국 단위의 폭넓은 유통망을 통한 저가 공세등의 경쟁적인 출혈 현상이 지속되고 있으며, 스파클링와인/내추럴와인 등에 대한수요가 꾸준히 증가하는 모습을 보였습니다. 전반적인 판매 상황을 조금 더 구체적으로 살펴보면 소비의 양극화로 요약할수 있는데 저가와인과 고가와인은 눈에 띄게 성장한 반면에 중가 와인판매는 다소 주춤한 모습을 보이고 있습니다. 와인시장은 지속적인 중가와인 제품 발굴과 유통비용 절감을 통한 단가인하로 구매고객의 구매욕구을 높이는 전략이 필요합니다.. ● 신규사업 등의 내용 및 전망 (해당사항 없음) (4) 종속회사의 투자조합운영등 부문의 영업개황(일신창업투자) 일신창업투자 주식회사는 중소기업창업지원법에 따라 중소기업 창업자에 대한 투자 , 융자, 경영 및 기술지도에 관련되는 상담 및 정보제공, 그리고 사업의 일선과 중소기업창업투자조합 자금의 운용 및 관리를 사업목적으로 1990년 1월23일에 설립되었습니다. 설립 이후 현재까지 약 4,650억 원 규모로 19개의 VC펀드와 2개의 PEF를 결성 및 운용하였으며, 안정적이고 양호한 장기투자 수익률을 기록하고 있습니다. ● 시장의 특성 벤처캐피탈은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의영역이 구축되었습니다. 벤처캐피탈산업의 특징은 ①창업 및 성장 단계의 벤처기업에 투자 ②창업에서 성장, 발전 단계까지의 자금, 기술, 영업지원 경영지도등 기업 활동 전반에 대한 서비스를 제공하여 ③벤처기업의 증권유통시장 상장을 통한 지분매각 방식으로 투자금을회수하는 것을 주요 업무내용으로 하고 있습니다. 벤처, 창업기업의 경우 불확실성에 따른 투자 위험도가 상대적으로 높습니다. ● 신규사업 등의 내용 및 전망 (해당사항 없음) III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제66기 1분기 제65기 제64기 [유동자산] 445,905 555,778 485,317 ㆍ현금및현금성자산 40,740 61,921 20,152 ㆍ단기금융상품 30,972 30,919 454 ㆍ기타유동금융자산 125,254 212,773 120,839 ㆍ단기매출채권및기타유동채권 88,532 89,090 104,555 ㆍ재고자산 160,407 161,075 149,667 ㆍ매각예정비유동자산 - - 89,650 [비유동자산] 674,479 620,968 558,688 ㆍ장기금융상품 23,003 3 3 ㆍ기타비유동금융자산 88,926 72,586 84,396 ㆍ장기매출채권및기타비유동채권 53,448 52,600 17,162 ㆍ종속기업,공동기업,관계기업투자 92,748 95,117 93,264 ㆍ유형자산 148,561 147,935 165,652 ㆍ투자부동산 263,120 248,707 193,567 ㆍ무형자산 4,673 4,020 4,644 자산총계 1,120,384 1,176,746 1,044,005 [유동부채] 154,920 210,162 179,411 ㆍ단기매입채무및기타유동채무 38,616 62,204 85,254 ㆍ단기차입금 86,793 95,333 84,653 ㆍ기타유동금융부채 15 9 1 ㆍ당기법인세부채 29,357 52,479 9,365 ㆍ유동충당부채 139 137 138 [비유동부채] 62,404 62,136 70,299 ㆍ장기매입채무및기타비유동채무 16,748 16,989 14,918 ㆍ장기차입금 9,313 9,314 7,789 ㆍ기타비유동금융부채 365 214 8 ㆍ비유동충당부채 186 191 166 ㆍ퇴직급여부채 - - 357 ㆍ이연법인세부채 35,792 35,428 47,061 부채총계 217,324 272,298 249,710 [지배회사지분] 881,370 883,201 773,283 ㆍ자본금 12,000 12,000 12,000 ㆍ연결자본잉여금 13,740 13,739 13,637 ㆍ연결기타자본구성요소 (5,093) (11,187) (11,187) ㆍ연결기타포괄손익누계액 4,573 2,832 638 ㆍ연결이익잉여금 856,150 865,817 758,195 [비지배회사지분] 21,690 21,247 21,012 자본총계 903,060 904,448 794,295 연결에 포함된 회사수(개) 7 7 7 나. 요약 연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원, 주당순이익 : 원) 구 분 제66기 1분기 제65기 제64기 매출액 136,845 593,059 601,029 영업이익(손실) 1,618 (16,001) 60,970 당기순이익(손실) 8,308 114,629 64,210 지배회사지분순이익(손실) 7,748 114,275 62,857 비지배회사지분순이익(손실) 560 354 1,353 총포괄이익(손실) 10,057 116,968 67,842 기본주당순이익(원) 3,383 50,474 27,763 연결에 포함된 회사수(개) 7 7 7 다. 연결대상회사의 변동현황 사업년도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 비고 제66기 1분기 (주)신동(주)신동와인일신창업투자(주)(주)비에스케이코퍼레이션일신산업개발ILSHIN VIETNAM CO.,LTD일신로지스틱스(주) - - 제65기 (주)신동(주)신동와인일신창업투자(주)(주)비에스케이코퍼레이션일신산업개발ILSHIN VIETNAM CO.,LTD일신로지스틱스(주) - - 제64기 (주)신동(주)신동와인일신창업투자(주)(주)비에스케이코퍼레이션일신산업개발ILSHIN VIETNAM CO.,LTD일신로지스틱스(주) - - 라. 요약 재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제66기 1분기 제65기 제64기 [유동자산] 232,853 304,304 270,837 ㆍ현금및현금성자산 13,335 14,097 3,575 ㆍ단기금융상품 366 361 358 ㆍ기타유동금융자산 71,606 149,178 4,653 ㆍ단기매출채권및기타유동채권 64,894 65,166 85,754 ㆍ당기법인세자산 566 - - ㆍ재고자산 82,086 75,502 86,847 ㆍ매각예정비유동자산 - - 89,650 [비유동자산] 470,084 454,321 365,204 ㆍ장기금융상품 3 3 3 ㆍ기타비유동금융자산 11,894 11,703 15,983 ㆍ장기매출채권및기타비유동채권 35,904 35,903 902 ㆍ종속기업,공동기업,관계기업투자 185,262 185,262 180,607 ㆍ유형자산 67,457 66,655 68,071 ㆍ투자부동산 167,810 153,397 98,257 ㆍ무형자산 1,754 1,398 1,381 자산총계 702,937 758,625 636,041 [유동부채] 83,686 130,193 115,359 ㆍ단기매입채무및기타유동채무 22,250 41,817 59,736 ㆍ단기차입금 33,962 38,306 48,511 ㆍ기타유동금융부채 42 58 88 ㆍ당기법인세부채 27,432 50,012 7,023 [비유동부채] 23,068 22,677 15,987 ㆍ장기매입채무및기타비유동채무 6,919 6,608 4,544 ㆍ장기차입금 9,313 9,313 44 ㆍ기타비유동금융부채 365 214 8 ㆍ이연법인세부채 6,471 6,542 11,391 부채총계 106,754 152,871 131,346 [자본금] 12,000 12,000 12,000 [자본잉여금] 13,740 13,740 13,637 [기타자본구성요소] (5,093) (11,187) (11,187) [기타포괄손익누계] 2,022 2,022 2,160 [이익잉여금] 573,514 589,179 488,086 자본총계 596,183 605,754 504,695 종속 ·관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 마. 요약 포괄손익계산서 (단위 : 백만원, 주당순이익 : 원) 구 분 제66기 1분기 제65기 제64기 매출액 81,971 388,542 414,427 영업이익(손실) (4,467) (15,788) 27,150 당기순이익(손실) 1,749 107,886 31,332 총포괄이익(손실) 1,748 107,749 30,360 기본주당순이익(원) 764 47,651 13,839 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 66 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 65 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 66 기 1분기말 제 65 기말 자산 Ⅰ.유동자산 445,905,174,406 555,778,028,112 (1)현금및현금성자산 40,739,602,128 61,921,463,976 (2)단기금융상품 30,971,632,559 30,918,719,861 (3)기타유동금융자산 125,254,234,215 212,773,027,803 (4)매출채권 및 기타유동채권 88,532,118,534 89,090,138,557 (5)재고자산 160,407,586,970 161,074,677,915 Ⅱ.비유동자산 674,478,889,088 620,967,957,950 (1)장기금융상품 23,003,000,000 3,000,000 (2)기타비유동금융자산 88,925,780,062 72,585,618,485 (3)장기매출채권 및 기타비유동채권 53,448,194,666 52,599,807,011 (4)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 92,748,109,995 95,116,900,211 (5)유형자산 148,561,051,607 147,934,841,273 (6)투자부동산 263,120,544,025 248,707,655,665 (7)무형자산 4,672,208,733 4,020,135,305 자산총계 1,120,384,063,494 1,176,745,986,062 부채 Ⅰ.유동부채 154,920,433,424 210,161,785,960 (1)매입채무 및 기타유동채무 38,616,420,473 62,203,952,551 (2)단기차입금 86,792,648,177 95,332,951,520 (3)기타유동금융부채 14,879,041 8,727,203 (4)당기법인세부채 29,357,494,210 52,479,345,840 (5)유동충당부채 138,991,523 136,808,846 Ⅱ.비유동부채 62,404,253,594 62,136,371,003 (1)장기매입채무 및 기타비유동채무 16,748,127,989 16,989,217,874 (2)장기차입금 9,313,460,000 9,313,460,000 (3)기타비유동금융부채 364,974,124 214,073,146 (4)비유동충당부채 185,684,510 191,205,147 (5)이연법인세부채 35,792,006,971 35,428,414,836 부채총계 217,324,687,018 272,298,156,963 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 881,369,756,865 883,201,102,341 (1)자본금 12,000,000,000 12,000,000,000 (2)자본잉여금 13,739,830,180 13,739,830,180 (3)기타자본구성요소 (5,093,219,221) (11,187,443,221) (4)기타포괄손익누계액 4,573,322,744 2,831,850,716 (5)이익잉여금(결손금) 856,149,823,162 865,816,864,666 Ⅱ.비지배지분 21,689,619,611 21,246,726,758 자본총계 903,059,376,476 904,447,829,099 자본과부채총계 1,120,384,063,494 1,176,745,986,062 연결 포괄손익계산서 제 66 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 65 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 66 기 1분기 제 65 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 136,845,030,602 136,845,030,602 166,975,303,516 166,975,303,516 (1)재화의 판매로 인한 수익(매출액) 123,273,492,714 123,273,492,714 155,606,617,648 155,606,617,648 (2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액) 13,571,537,888 13,571,537,888 11,368,685,868 11,368,685,868 Ⅱ.매출원가 113,724,348,550 113,724,348,550 128,659,165,744 128,659,165,744 (1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 105,904,796,880 105,904,796,880 121,057,870,653 121,057,870,653 (2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 7,819,551,670 7,819,551,670 7,601,295,091 7,601,295,091 Ⅲ.매출총이익 23,120,682,052 23,120,682,052 38,316,137,772 38,316,137,772 Ⅳ.판매비와관리비 21,502,645,467 21,502,645,467 20,589,081,868 20,589,081,868 Ⅴ.영업이익(손실) 1,618,036,585 1,618,036,585 17,727,055,904 17,727,055,904 Ⅵ.금융수익 9,927,907,662 9,927,907,662 2,284,588,927 2,284,588,927 Ⅶ.금융원가 1,954,994,827 1,954,994,827 2,862,060,232 2,862,060,232 Ⅷ.관계기업지분이익(손실) 348,135,660 348,135,660 368,452,049 368,452,049 Ⅸ.기타이익 1,327,494,543 1,327,494,543 1,510,782,519 1,510,782,519 Ⅹ.기타손실 1,079,051,104 1,079,051,104 366,015,936 366,015,936 XI.법인세비용차감전순이익(손실) 10,187,528,519 10,187,528,519 18,662,803,231 18,662,803,231 XⅡ.법인세비용 1,879,173,051 1,879,173,051 3,700,159,989 3,700,159,989 XⅢ.계속영업이익(손실) 8,308,355,468 8,308,355,468 14,962,643,242 14,962,643,242 XIV.당기순이익(손실) 8,308,355,468 8,308,355,468 14,962,643,242 14,962,643,242 XV.당기순이익(손실)의 귀속 (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 7,747,587,496 7,747,587,496 14,753,212,158 14,753,212,158 (2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 560,767,972 560,767,972 209,431,084 209,431,084 XVI.기타포괄손익 1,748,883,909 1,748,883,909 1,494,413,626 1,494,413,626 (1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (4,214,208) (4,214,208) 88,565,817 88,565,817 1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (4,214,208) (4,214,208) 88,565,817 88,565,817 (2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 1,753,098,117 1,753,098,117 1,405,847,809 1,405,847,809 1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 1,589,477,952 1,589,477,952 1,317,475,789 1,317,475,789 2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 163,620,165 163,620,165 88,372,020 88,372,020 XVII.총포괄손익 10,057,239,377 10,057,239,377 16,457,056,868 16,457,056,868 XVIII.총 포괄손익의 귀속 (1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 9,489,059,524 9,489,059,524 16,237,938,561 16,237,938,561 (2)총 포괄손익, 비지배지분 568,179,853 568,179,853 219,118,307 219,118,307 XIX.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 3,383 3,383 6,516 6,516 (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) 3,383 3,383 6,516 6,516 연결 자본변동표 제 66 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 65 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 12,000,000,000 13,637,240,869 (11,187,443,221) 638,032,012 758,195,246,496 773,283,076,156 21,011,861,336 794,294,937,492 Ⅱ.당기순이익(손실) 14,753,212,158 14,753,212,158 209,431,084 14,962,643,242 Ⅲ.기타포괄손익-공정가치금융상품 평가이익 80,259,291 80,259,291 8,306,526 88,565,817 Ⅳ.해외사업환산이익(손실) 1,317,475,789 1,317,475,789 1,317,475,789 Ⅴ.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 86,991,323 86,991,323 1,380,697 88,372,020 Ⅵ.배당금지급 6,792,243,000 6,792,243,000 125,287,000 6,917,530,000 Ⅶ.자기주식소각 2022.03.31 (Ⅷ.기말자본) 12,000,000,000 13,637,240,869 (11,187,443,221) 2,122,758,415 766,156,215,654 782,728,771,717 21,105,692,643 803,834,464,360 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 12,000,000,000 13,739,830,180 (11,187,443,221) 2,831,850,716 865,816,864,666 883,201,102,341 21,246,726,758 904,447,829,099 Ⅱ.당기순이익(손실) 7,747,587,496 7,747,587,496 560,767,972 8,308,355,468 Ⅲ.기타포괄손익-공정가치금융상품 평가이익 (3,874,395) (3,874,395) (339,813) (4,214,208) Ⅳ.해외사업환산이익(손실) 1,589,477,952 1,589,477,952 1,589,477,952 Ⅴ.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 155,868,471 155,868,471 7,751,694 163,620,165 Ⅵ.배당금지급 (11,320,405,000) (11,320,405,000) (125,287,000) (11,445,692,000) Ⅶ.자기주식소각 6,094,224,000 (6,094,224,000) 2023.03.31 (Ⅷ.기말자본) 12,000,000,000 13,739,830,180 (5,093,219,221) 4,573,322,744 856,149,823,162 881,369,756,865 21,689,619,611 903,059,376,476 연결 현금흐름표 제 66 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 65 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 66 기 1분기 제 65 기 1분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (15,235,946,336) (3,005,987,401) (1)당기순이익(손실) 8,308,355,468 14,962,643,242 (2)당기순이익조정을 위한 가감 (22,499,277,222) 8,717,199,793 (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 14,946,039,071 (25,241,456,314) 1.재고자산의 감소(증가) 19,868,550,135 (12,121,273,691) 2.매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 4,914,391,667 (2,492,770,528) 3.장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가) (862,916,491) 0 4.기타유동자산의 감소(증가) 1,392,934,638 (4,375,379) 5.기타비유동금융자산의 감소(증가) 16,040,337 (223,109,457) 6.매입채무 및 기타채무의 증가(감소) (10,347,651,508) (11,930,023,802) 7.기타유동부채의 증가(감소) 8,698,625 3,489,895 8.장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소) (16,793,462) 1,391,668,443 9.기타유동금융부채의 증가(감소) (27,214,870) 134,938,205 (4)이자수취(영업) 3,339,690,734 1,042,147,032 (5)이자지급(영업) (517,650,235) (254,138,896) (6)배당금수취(영업) 4,899,186,640 2,536,748,270 (7)법인세납부(환급) (23,712,290,792) (4,769,130,528) Ⅱ.투자활동현금흐름 18,083,653,740 (8,834,238,104) (1)단기금융상품의 취득 (11,450,068,998) (23,047,577,120) (2)단기금융상품의 처분 18,552,504,845 17,555,315,899 (3)기타유동금융자산의 취득 (48,331,270,172) (11,597,732,206) (4)기타유동금융자산의 처분 119,652,138,613 11,850,064,833 (5)장기금융상품의 취득 (23,000,000,000) (6)기타비유동금융자산의 처분 20,661,849 30,712,413 (7)유형자산의 취득 (3,053,843,443) (1,383,721,923) (8)유형자산의 처분 1,311,500 0 (9)투자부동산의 취득 (33,339,780,454) (2,241,300,000) (10)무형자산의 취득 (1,468,000,000) 0 (11)무형자산의 처분 500,000,000 0 Ⅲ.재무활동현금흐름 (22,937,050,226) 3,999,070,575 (1)단기차입금의 증가 32,855,556,934 64,631,929,696 (2)차입금의 상환 (43,576,005,238) (59,483,880,533) (3)리스부채의상환 (770,033,337) (1,023,132,168) (4)임대보증금의 증가 16,584,876 0 (5)임대보증금의 감소 (19,546,461) 0 (6)배당금지급 (11,443,607,000) (125,846,420) Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (20,089,342,822) (7,841,154,930) Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (1,092,519,026) 85,293,687 Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) (21,181,861,848) (7,755,861,243) Ⅶ.기초현금및현금성자산 61,921,463,976 20,152,210,830 Ⅷ.기말현금및현금성자산 40,739,602,128 12,396,349,587 3. 연결재무제표 주석 제 66 (당) 기 분기 2023년 3월 31일 현재 제 65 (전) 기 2022년 12월 31일 현재 일신방직주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 1.1 지배기업의 개요일신방직주식회사(이하 "지배기업")는 1951년 11월에 설립되어 1973년 5월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 회사로서, 면방적업을 주 영업으로 하고 있습니다. 지배기업은 서울특별시 영등포구 여의도동에 본사를, 광주광역시 광산구, 경기도 안산시에 공장을 두고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 12,000,000천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 비고 김영호 외 1,206,783 51.84% 특수관계자 포함 자기주식 63,919 2.75% 자사주신탁 포함 기타 1,057,298 45.41% 합계 2,328,000 100.00% 1.2 종속기업 현황지배기업은 일신창업투자㈜ 등 7개의 종속기업을 연결대상으로 하고, ㈜지오다노 등5개 관계기업과 공동기업을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 1.2.1 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 소재지 지분율(*) 당분기말 전기말 일신창업투자㈜ 창업투자조합운용 및 관리 대한민국 90.64% 90.64% ㈜신동 부동산임대 및 생수도소매 대한민국 100.00% 100.00% ㈜BSK코퍼레이션 화장품 및 관련상품 판매업 대한민국 100.00% 100.00% ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. 면방적업 베트남 100.00% 100.00% 신동와인㈜ 주류수입 대한민국 100.00% 100.00% ㈜일신산업개발 빌딩관리 대한민국 100.00% 100.00% 일신로지스틱스㈜ 창고 및 물류업 대한민국 100.00% 100.00% (*) 종속기업 소유 지분율을 포함한 의결권 있는 주식수 기준입니다.1.2.2 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 당분기말 당분기 자산총액 부채총액 순자산 매출액 분기순손익 일신창업투자㈜ 202,396,474 15,801,182 186,595,292 5,533,688 4,288,961 ㈜신동 158,620,432 25,047,063 133,573,369 4,533,800 2,203,963 ㈜BSK코퍼레이션 121,800,784 19,490,194 102,310,590 19,587,705 2,894,228 ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. 146,263,012 55,243,320 91,019,692 33,252,767 856,354 신동와인㈜ 34,639,368 1,039,881 33,599,487 9,259,826 (158,027) ㈜일신산업개발 2,460,303 255,274 2,205,029 658,500 48,655 일신로지스틱스㈜ 844,120 260,666 583,454 608,855 1,545 (단위: 천원) 종속기업명 전기말 전분기 자산총액 부채총액 순자산 매출액 분기순손익 일신창업투자㈜ 199,158,319 15,593,718 183,564,602 1,426,799 3,389,686 ㈜신동 157,370,341 25,140,935 132,229,407 4,102,499 945,614 ㈜BSK코퍼레이션 119,461,749 19,045,387 100,416,362 18,232,698 1,718,501 ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. 154,253,627 66,962,185 87,291,441 29,279,530 2,874,113 신동와인㈜ 35,012,562 1,255,048 33,757,514 11,245,366 910,499 ㈜일신산업개발 2,381,231 224,857 2,156,374 630,000 (51,274) 일신로지스틱스㈜ 822,070 240,162 581,908 595,713 (35,107) 1.2.3 당분기와 전분기 중 종속기업의 요약현금흐름은 다음와 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 환율변동효과 현금및현금성자산의 순증감 기초 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 일신창업투자㈜ 5,437,425 (10,937,257) (1,337,390) - (6,837,222) 13,729,154 6,891,932 ㈜신동 1,513,186 1,491,319 (862,962) - 2,141,543 1,786,626 3,928,169 ㈜BSK코퍼레이션 4,161,339 (13,364,349) (1,760,044) (188) (10,963,242) 21,245,711 10,282,469 ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. 1,464,749 (67,723) (5,523,903) - (4,126,877) 9,362,884 5,236,007 신동와인㈜ 2,340,382 (2,954,319) (5,116) - (619,053) 1,419,300 800,247 ㈜일신산업개발 330 (20,268) - - (19,938) 55,428 35,490 일신로지스틱스㈜ 4,778 - - - 4,778 225,075 229,853 상기 현금흐름은 연결조정전의 현금흐름입니다. (단위: 천원) 종속기업명 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 환율변동효과 현금및현금성자산의 순증감 기초 현금및현금성자산 기말 현금및현금성자산 일신창업투자㈜ 2,680,749 212,629 (1,337,390) (121) 1,555,867 410,280 1,966,147 ㈜신동 1,725,799 (1,489,684) (860,000) - (623,885) 1,795,528 1,171,643 ㈜BSK코퍼레이션 3,733,655 (247,811) (4,023,132) 65 (537,222) 6,206,151 5,668,929 ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. (7,867,645) (760,495) 4,800,111 84,190 (3,743,840) 5,313,893 1,570,053 신동와인㈜ 2,999,641 (4,000,000) - - (1,000,359) 2,608,346 1,607,987 ㈜일신산업개발 (8,321) 23,651 - - 15,330 9,591 24,921 일신로지스틱스㈜ 9,742 - - - 9,743 233,857 243,600 상기 현금흐름은 연결조정전의 현금흐름입니다. 2. 중요한 회계처리방침 2.1. 연결재무제표 작성기준 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결기업")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2.2. 회계정책분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2023년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 2.3. 중요한 회계추정 및 가정분기연결재무제표 작성시 연결기업의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 부문정보 (1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결기업의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 연결기업의 보고부문은 제품과 용역의 차이에 따라 섬유, 투자조합, 화장품판매, 부동산임대, 주류수입 및 판매, 창고물류로 구분하였습니다. (2) 부문정보1) 보고기간종료일 현재 보고부문별 주요 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 섬유제조 투자조합운영 화장품판매 부동산임대관리 주류수입및판매 창고물류 내부거래조정 합계 매출액 112,221,725 5,533,689 19,587,706 8,194,468 9,259,826 608,854 (18,561,237) 136,845,031 영업이익(손실) (3,738,419) 4,986,674 1,119,200 1,462,471 (399,030) (15) (1,812,844) 1,618,037 감가상각비와상각비 3,514,145 1,574 1,527,626 840,197 24,832 5,750 (80,938) 5,833,186 재고평가(손실)환입 17,738,777 - - - - - - 17,738,777 이자수익 2,393,451 - 633,516 521,250 106,728 1,550 - 3,656,495 이자비용 (318,765) - (62,612) (66,229) (333) - - (447,939) 외화환산이익 519,620 - 3,254 - - - - 522,874 외화환산손실 (682,429) - (99,708) - - - - (782,137) 법인세이익(비용) 139,083 (698,915) (816,320) (596,942) 31,774 - 62,147 (1,879,173) 분기순이익(손실) 2,547,732 4,288,961 2,894,227 2,310,181 (158,027) 1,545 (3,576,262) 8,308,357 (단위: 천원) 구분 섬유제조 투자조합운영 화장품판매 부동산임대관리 주류수입및판매 창고물류 내부거래조정 합계 매출액 144,193,090 1,426,799 18,232,698 7,579,691 11,245,366 595,713 (16,298,054) 166,975,303 영업이익(손실) 11,950,946 967,543 1,598,348 2,204,939 1,126,429 (29,482) (91,668) 17,727,055 감가상각비와상각비 3,444,840 1,355 1,469,383 868,631 60,164 5,750 (80,937) 5,769,186 재고평가(손실)환입 585,413 - - - - - - 585,413 이자수익 2,694 - 356,171 434,918 59,239 365 - 853,387 이자비용 (297,224) - (55,772) (44,287) (497) - - (397,780) 외화환산이익 194,738 - 50,660 - - - - 245,398 외화환산손실 (855,045) (121) (2,306) - - - - (857,472) 법인세이익(비용) (3,368,613) (274,587) (484,705) (287,113) (254,538) - 969,396 (3,700,160) 분기순이익(손실) 10,926,345 3,389,687 1,718,501 1,871,356 910,498 (35,107) (3,818,637) 14,962,643 2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 지역별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 국내(*) 아시아 미주 아프리카 기타 내부거래조정 합계 당분기 109,016,244 44,073,778 1,951,874 288,014 76,359 (18,561,238) 136,845,031 전분기 141,454,894 35,440,824 4,500,166 1,809,518 67,956 (16,298,055) 166,975,303 (*) 국내 매출액에는 Local 수출액이 포함되어 있습니다. 3) 보고기간종료일 현재 보고부문별 총자산 및 총부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 총자산 총부채 총자산 총부채 섬유제조 678,780,154 149,207,482 757,003,902 189,704,146 투자조합운영 202,396,473 15,801,182 199,158,320 15,593,718 화장품판매 121,800,784 19,490,194 119,461,749 19,045,387 부동산임대관리 331,501,130 38,092,872 315,627,195 55,494,838 주류수입및판매 34,639,368 1,039,881 35,012,563 1,255,048 창고물류 844,120 260,666 822,071 240,162 내부거래조정 (249,577,966) (6,567,590) (250,339,814) (9,035,143) 합계 1,120,384,063 217,324,687 1,176,745,986 272,298,157 4) 당분기와 전분기 중 연결기업의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.5) 연결기업은 ILSHIN VIETNAM CO.,LTD.를 제외하고 대부분 국내에서 영업활동을 하고 있으며 비유동자산 중 895억원은 베트남에 위치하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 6,803 15,007,927 당좌예금 1,132,984 1,277,597 외화예금 5,658,983 11,244,896 보통예금 등 33,940,832 34,391,043 합계 40,739,602 61,921,463 5. 장ㆍ단기금융상품보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예적금 등(*) 30,971,633 23,000,000 30,918,719 - 당좌개설보증금 - 3,000 - 3,000 합계 30,971,633 23,003,000 30,918,719 3,000 (*) 당분기말 현재 정기예금 중 366백만원은 임대보증금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다. 6. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익공정가치측정금융자산: 상장주식 4,784,000 - 3,594,500 - 수익증권 119,361,946 81,498,364 208,078,449 64,711,389 소계 124,145,946 81,498,364 211,672,949 64,711,389 기타포괄손익공정가치측정금융자산: 지분증권 - 7,426,116 - 7,431,508 출자금 - 1,300 - 1,300 소계 - 7,427,416 - 7,432,808 상각후원가측정금융자산: 자사주신탁잔액 1,108,288 - 1,100,079 - 퇴직예치금 - - - 441,421 소계 1,108,288 - 1,100,079 441,421 합계 125,254,234 88,925,780 212,773,028 72,585,618 7. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융: 매출채권 76,159,642 - 73,387,684 - 차감:대손충당금 (2,343,587) - (2,364,439) - 미수금 2,144,045 - 2,351,990 - 차감:대손충당금 (134,547) - (117,712) - 대여금 1,543 70,163,450 2,603 70,164,951 차감:대손충당금 - (34,850,002) - (34,850,002) 미수수익 823,084 - 1,028,792 - 보증금자산 - 69,440 - 69,400 임차보증금 138,881 13,216,067 321,298 13,187,033 계약자산 - 30,004 - 30,004 프로젝트투자자산 - 17,621 - 18,008 소계 76,789,061 48,646,579 74,610,216 48,619,394 비금융: 부가세대급금 3,238,553 - 6,034,026 - 선급금 7,328,547 - 7,191,448 - 차감:대손충당금 - - (18,703) - 선급비용 1,175,956 4,801,616 1,273,152 3,980,414 소계 11,743,056 4,801,616 14,479,923 3,980,414 합계 88,532,117 53,448,195 89,090,139 52,599,808 (*1) 대여금 중 69,851백만원은 광주 평동공장의 매각대금의 일부를 금전소비대차로전환한 것으로 차주는 더블유에스임동제일차㈜입니다. 연결기업은 전기말 현재 동 대여금에 대하여 기대신용손실 평가모형에 의거하여 기대손실금액을 평가하였으며, 신용손실 발생 가능성을 66.7%로 적용하여 대손충당금 34,850백만원을 설정하였습니다. 또한 동 대여금은 주석14의 ㈜휴먼스홀딩스제1차피에프브이의 장기차입금과 상계약정이 존재하며 이에 따라 기대신용손실 금액 추정 시 해당 차입금의 상계효과를 반영하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 매출채권 및 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 2,482,151 2,932,877 대손상각비(환입) (4,017) 268,804 회수(제각) - - 기말 2,478,134 3,201,681 손상된 채권에 대한 충당금 설정액과 환입액은 연결포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 제각과 관련하여 발생하고 있습니다. 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 41,078,663 (5,763,769) 35,314,894 49,612,469 (10,698,687) 38,913,782 재공품 4,263,633 (2,350) 4,261,283 5,201,481 - 5,201,481 상품 55,802,353 (1,610,565) 54,191,788 54,622,709 (2,765,965) 51,856,744 원료 34,415,598 (3,545,750) 30,869,848 50,870,622 (15,034,808) 35,835,814 부원료 1,809,369 (4,201) 1,805,168 2,074,667 (4,200) 2,070,467 소모품 999,211 - 999,211 347,230 - 347,230 미착품 32,918,971 - 32,918,971 26,805,116 - 26,805,116 기타 46,424 46,424 44,044 - 44,044 합계 171,334,222 (10,926,635) 160,407,587 189,578,338 (28,503,660) 161,074,678 당분기 및 전분기 중 재고자산평가손실환입액은 각각 17,738,777천원 및 585,414천원입니다. 9. 관계기업및공동기업투자(1) 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 주요 영업활동 소재지 지분율 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 관계기업투자: 하이젠모터㈜(*1) 전동기 및 발전기 제조 대한민국 12.71% 4,744,236 13,559,259 4,744,236 13,108,881 일신뉴어드벤쳐 투자조합(*2) 창업투자조합 대한민국 5.33% 1,600,000 1,606,401 1,600,000 1,601,902 일신뉴코리안웨이브2호(*2) 창업투자조합 대한민국 17.22% 1,007,284 858,408 1,007,284 858,147 일신뉴코리안웨이브3호(*2) 창업투자조합 대한민국 8.64% 1,900,000 1,793,713 1,900,000 1,786,366 소계 9,251,520 17,817,781 9,251,520 17,355,296 공동기업투자: ㈜지오다노 의류 제조 및 판매 대한민국 48.54% 2,500,000 74,930,329 2,500,000 77,761,603 합계 11,751,520 92,748,110 11,751,520 95,116,899 (*1) 소유지분율은 20% 미만이나 유통보통주식수(자기주식 제외)를 고려할 경우 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다.(*2) 소유지분율은 20% 미만이나 영업활동 및 재무활동에 유의적인 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업및공동기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 배당 지분법손익 기타 기말 관계기업투자: 하이젠모터㈜ 13,108,881 - - 348,136 102,242 13,559,259 일신뉴어드벤쳐 투자조합 1,601,902 - - 4,499 - 1,606,401 일신뉴코리안웨이브2호(*) 858,147 - - 261 - 858,408 일신뉴코리안웨이브3호(*) 1,786,366 - - 7,347 - 1,793,713 소계 17,355,296 - - 360,243 102,242 17,817,781 공동기업투자: ㈜지오다노(*) 77,761,603 - (4,867,116) 1,940,511 95,330 74,930,328 합계 95,116,899 - (4,867,116) 2,300,754 197,572 92,748,109 (*) 동 지분법손익은 종속기업이 지분법적용투자주식에 투자하여 발생한 지분법손익으로 종속기업의 고유한 영업활동에서 발생된 수익, 비용에 해당하므로 매출 또는 매출원가로 인식하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 배당 지분법손익 기타 기말 관계기업투자: 하이젠모터㈜ 11,792,800 - - 368,453 94,402 12,255,655 일신뉴코리안웨이브2호(*) 2,498,003 - - 378 - 2,498,381 일신뉴코리안웨이브3호(*) 1,807,368 - - 5,206 - 1,812,574 소계 16,098,171 - - 374,037 94,402 16,566,610 공동기업투자: ㈜지오다노(*) 77,165,450 - (5,162,527) 883,305 16,980 72,903,208 합계 93,263,621 - (5,162,527) 1,257,342 111,382 89,469,818 (*) 동 지분법손익은 종속기업이 지분법적용투자주식에 투자하여 발생한 지분법손익으로 종속기업의 고유한 영업활동에서 발생된 수익, 비용에 해당하므로 매출 또는 매출원가로 인식하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 당분기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 분기순손익 총포괄손익 배당액 관계기업투자: 하이젠모터㈜ 60,964,725 56,788,659 35,625,364 37,293,245 20,239,686 1,145,581 1,508,804 - 일신뉴어드벤쳐 투자조합 26,693,683 3,616,444 192,509 - 274,356 84,354 84,354 - 일신뉴코리안웨이브2호 613,659 4,396,442 24,732 - 25,481 1,519 1,519 - 일신뉴코리안웨이브3호 10,873,515 9,960,800 65,005 - 149,116 85,064 85,064 - 소계 99,145,582 74,762,345 35,907,610 37,293,245 20,688,639 1,316,518 1,679,741 - 공동기업투자: ㈜지오다노 100,012,527 94,504,223 28,376,330 11,783,944 40,546,378 1,628,396 4,193,833 (4,867,115) 합계 199,158,109 169,266,568 64,283,940 49,077,189 61,235,017 2,944,914 5,873,574 (4,867,115) (단위: 천원) 구분 전기말 전분기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 분기순손익 총포괄손익 배당액 관계기업투자: 하이젠모터㈜ 54,044,105 56,972,971 52,553,845 15,137,261 24,837,243 1,185,046 1,551,694 - 일신뉴어드벤쳐 투자조합 28,799,535 1,416,640 180,514 - - - - - 일신뉴코리안웨이브2호 552,413 4,540,804 109,366 - 32,786 2,191 2,191 - 일신뉴코리안웨이브3호 13,291,910 7,516,365 124,030 - 199,772 60,270 60,270 - 소계 96,687,963 70,446,780 52,967,755 15,137,261 25,069,801 1,247,507 1,614,155 - 공동기업투자: ㈜지오다노 116,864,728 81,130,215 24,006,746 13,799,293 40,566,523 1,819,607 1,854,586 (5,162,528) 합계 213,552,691 151,576,995 76,974,501 28,936,554 65,636,324 3,067,114 3,468,741 (5,162,528) 10. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각 및손상차손누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 감가상각 및손상차손누계액 국고보조금 장부금액 토지 23,456,202 - (200,000) 23,256,202 22,698,526 - (200,000) 22,498,526 건물 108,298,577 (37,337,192) (105,000) 70,856,385 105,623,188 (35,957,505) (107,999) 69,557,684 구축물 3,488,816 (2,742,768) - 746,048 3,488,816 (2,725,280) 763,536 기계장치 151,252,951 (123,269,446) (14,010) 27,969,495 148,789,656 (119,658,445) (19,761) 29,111,450 차량운반구 2,512,199 (1,540,091) - 972,108 2,404,326 (1,517,403) - 886,923 공구기구비품 15,283,783 (7,716,259) - 7,567,524 15,283,933 (7,744,703) - 7,539,230 임차시설물 2,227,198 (1,801,949) - 425,249 2,188,122 (1,774,147) - 413,975 사용권자산 29,073,017 (13,052,497) - 16,020,520 29,862,226 (13,414,264) - 16,447,962 건설중인자산 747,520 - - 747,520 715,555 - - 715,555 합계 336,340,263 (187,460,202) (319,010) 148,561,051 331,054,348 (182,791,747) (327,760) 147,934,841 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 대체(*) 기말 토지 22,498,526 757,676 - - - 23,256,202 건물 69,557,684 1,007,823 - (1,022,977) 1,313,855 70,856,385 구축물 763,536 - - (17,488) - 746,048 기계장치 29,111,450 20,000 - (2,253,609) 1,091,654 27,969,495 차량운반구 886,923 216,406 (1) (67,827) (63,393) 972,108 공구기구비품 7,539,230 230,636 (16,474) (255,873) 70,005 7,567,524 임차시설물 413,975 38,621 - (38,347) 11,000 425,249 사용권자산 16,447,962 1,047,922 (488,123) (1,191,672) 204,431 16,020,520 건설중인자산 715,555 58,579 (28) - (26,586) 747,520 합계 147,934,841 3,377,663 (504,626) (4,847,793) 2,600,966 148,561,051 (*) 환율변동에 따른 증감액이 포함되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 대체(*) 기말 토지 22,191,391 - - - - 22,191,391 건물 59,895,399 - - (978,386) 12,063,011 70,980,024 구축물 829,849 3,080 - (21,050) - 811,879 기계장치 31,155,081 - - (2,240,481) 16,002,304 44,916,904 차량운반구 500,232 254,940 - (41,362) (67,454) 646,356 공구기구비품 6,620,862 63,970 (32,574) (201,603) 128,525 6,579,180 임차시설물 181,385 19,361 - (21,594) 770 179,922 사용권자산 16,613,151 2,190,969 - (1,241,936) 230,464 17,792,648 건설중인자산 27,664,931 362,647 (9,609) - (26,606,081) 1,411,888 합계 165,652,281 2,894,967 (42,183) (4,746,412) 1,751,539 165,510,192 (*) 환율변동에 따른 증감액이 포함되어 있습니다.(3) 당분기 및 전분기의 감가상각비 배부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 1,565,836 1,521,006 매출원가 3,281,957 3,225,406 합계 4,847,793 4,746,412 11. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 132,410,332 - - 132,410,332 132,410,332 - - 132,410,332 건물 93,306,215 (38,266,072) (26,283) 55,013,860 93,306,215 (37,495,914) (26,539) 55,783,762 시설물 1,320,605 (474,608) - 845,997 1,320,605 (433,339) - 887,266 구축물 2,829,903 (1,947,274) - 882,629 2,829,903 (1,920,833) - 909,070 공구기구비품 2,093,418 (2,093,390) - 28 2,123,418 (2,093,390) - 30,028 건설중인자산 73,967,698 - - 73,967,698 58,687,198 - - 58,687,198 합계 305,928,171 (42,781,344) (26,283) 263,120,544 290,677,671 (41,943,476) (26,539) 248,707,656 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 대체 기말 토지 132,410,332 - - - - 132,410,332 건물 55,783,762 - - (769,902) - 55,013,860 시설물 887,266 - - (41,269) - 845,997 구축물 909,070 - - (26,441) - 882,629 공구기구비품 30,028 - - - (30,000) 28 건설중인자산(*) 58,687,198 15,280,500 - - - 73,967,698 합계 248,707,656 15,280,500 - (837,612) (30,000) 263,120,544 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 대체 기말 토지 132,410,332 - - - - 132,410,332 건물 58,498,604 - - (782,418) - 57,716,186 시설물 1,052,341 - - (41,269) - 1,011,072 구축물 1,016,578 - - (26,496) - 990,082 공구기구비품 51,048 - - (15,549) - 35,499 건설중인자산(*) 538,200 2,241,300 - - - 2,779,500 합계 193,567,103 2,241,300 - (865,732) - 194,942,671 (*) 건설중인자산은 청원2차물류창고 건설 관련 금액으로, 지배기업은 2022년 2월 9일 ㈜서브원과 청원2차물류창고 임대차계약을 체결하였으며, 임대기간은 2023년 7월 1일부터 2033년 6월 30일까지입니다. 청원2차물류창고 건설과 관련한 차입원가 자본화 금액 및 자본화이자율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 차입원가 자본화 금액 309,720 - 자본화이자율 3.83% - (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토지 132,410,332 215,546,046 132,410,332 193,623,398 건물 55,013,861 70,958,516 55,783,762 71,140,171 합계 187,424,193 286,504,562 188,194,094 264,763,569 (4) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 임대손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 임대수익 4,524,951 4,311,178 임대원가 (3,092,941) (2,060,237) 임대손익 1,432,010 2,250,941 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 6,314,398 8,796,444 상각누계액과 손상차손누계액 (1,642,190) (4,776,309) 장부금액 4,672,208 4,020,135 산업재산권 7,620 8,029 영업권 52,000 52,000 기타의무형자산 1,610,085 1,315,430 수도시설이용권 3,430 3,659 회원권(이용권) 2,999,073 2,641,017 합계 4,672,208 4,020,135 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 기말 산업재산권 8,029 - - (409) 7,620 영업권 52,000 - - - 52,000 기타의무형자산 1,315,430 441,800 - (147,145) 1,610,085 수도시설이용권 3,659 - - (229) 3,430 회원권(이용권) 2,641,017 1,022,000 (663,944) - 2,999,073 합계 4,020,135 1,463,800 (663,944) (147,783) 4,672,208 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 기말 산업재산권 9,664 - - (77) 9,587 영업권 52,000 - - - 52,000 기타의무형자산 1,877,564 - - (156,738) 1,720,826 수도시설이용권 4,574 - - (229) 4,345 회원권(이용권) 2,700,444 - - - 2,700,444 합계 4,644,246 - - (157,044) 4,487,202 (3) 무형자산상각비는 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 13. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융: 매입채무 12,698,289 - 18,151,138 - 미지급금 7,031,283 - 25,142,657 136,300 미지급비용 7,180,910 - 6,746,737 - 미지급배당금 3,933 - 1,849 - 예수보증금 1,304,500 - 1,264,000 - 임대보증금 2,419,454 11,621,985 2,778,956 11,163,889 리스부채 3,877,851 4,776,349 4,013,713 5,348,369 소계 34,516,220 16,398,334 58,099,050 16,648,558 비금융: 예수금 2,417,678 - 2,368,712 - 부가세예수금 554,646 - 525,834 - 선수수익 481,443 349,794 676,824 340,659 선수금 535,848 - 422,947 - 계약부채 110,585 - 110,585 - 소계 4,100,200 349,794 4,104,902 340,659 합계 38,616,420 16,748,128 62,203,952 16,989,217 14. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 86,792,648 - 95,332,951 - 장기차입금 - 9,313,460 - 9,313,460 합계 86,792,648 9,313,460 95,332,951 9,313,460 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 당분기말 전기말 매입외환 신한은행 4.05%~4.34% 5,984,886 6,121,333 USANCE 신한은행 3.32%~6.96% 13,508,039 21,604,655 우리은행 4.07%~6.09% 12,007,563 7,713,794 신한은행 베트남 4.95%~6.10% 27,004,133 18,192,840 우리은행 베트남 5.06%~5.80% 4,461,956 14,915,857 하나은행 베트남 3.51%~6.96% 8,269,539 11,245,005 GSM 신한은행 3.84%~5.31% 2,461,308 2,866,467 운영자금 하나은행 싱가폴 6.68% 6,547,612 6,336,500 우리은행 홍콩 6.24% 6,547,612 6,336,500 합계 86,792,648 95,332,951 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율 당분기말 전기말 기타 ㈜휴먼스홀딩스제1차피에프브이 9.54% 9,313,460 9,313,460 유동성 대체액: - - 장기차입금 9,313,460 9,313,460 (4) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1년 이하 - - 1년 ~ 2년 9,313,460 9,313,460 합계 9,313,460 9,313,460 15. 리스 (1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지사용권 9,482,870 (1,744,227) 7,738,643 9,175,318 (1,634,139) 7,541,179 건물 19,383,473 (11,181,873) 8,201,600 20,480,234 (11,663,779) 8,816,455 차량운반구 113,698 (70,172) 43,526 113,698 (64,971) 48,727 공구기구비품 92,976 (56,225) 36,751 92,976 (51,375) 41,601 합 계 29,073,017 (13,052,497) 16,020,520 29,862,226 (13,414,264) 16,447,962 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 환율변동 기말 토지사용권 7,541,179 - - (62,638) 260,102 7,738,643 건물 8,816,455 1,047,922 (488,123) (1,127,703) (46,951) 8,201,600 차량운반구 48,727 - - (5,201) - 43,526 공구기구비품 41,601 - - (4,850) - 36,751 합계 16,447,962 1,047,922 (488,123) (1,200,392) 213,151 16,020,520 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 환율변동 기말 토지사용권 7,524,184 - - (219,655) 236,650 7,541,179 건물 9,031,480 4,534,017 - (4,753,298) 4,256 8,816,455 차량운반구 2,959 68,772 - (23,004) - 48,727 공구기구비품 54,528 6,472 - (19,399) - 41,601 합계 16,613,151 4,609,261 - (5,015,356) 240,906 16,447,962 (3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 3,877,850 4,013,713 1년 초과~5년 이내 4,776,349 5,348,369 합계 8,654,199 9,362,082 16. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 통화선도(*) 14,879 364,974 8,727 214,073 (*) 연결기업은 환율위험을 회피하기 위하여 통화선도 파생금융상품을 이용하고 있으며, 파생상품 계약과 관련하여 발생한 파생금융상품평가손익은 당기손익으로 인식하고있습니다. 17. 충당부채보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 반품충당부채 138,992 - 136,808 - 기타충당부채 - 185,685 - 191,205 합계 138,992 185,685 136,808 191,205 18. 퇴직급여 (1) 확정기여형 퇴직급여 연결기업은 임직원들에 대하여 부분적으로 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결기업의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에퇴사하는 경우에 연결기업이 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 연결기업은 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 연결기업의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다. 당분기 중 확정기여형 퇴직급여와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 618,737천원(전분기 550,529천원)은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결기업이 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다.(2) 확정급여형 퇴직급여제도연결기업은 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 부분적으로 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 임직원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있고 독립된 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다. 보고기간종료일 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,467,242 3,419,067 사외적립자산의 공정가치 (3,737,212) (3,755,907) 순확정급여부채(자산) (269,970) (336,840) 19. 자본금 및 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 지비기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 6,000,000주 6,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수(*) 2,328,000주 2,400,000주 자본금 12,000,000 12,000,000 (*) 지배기업은 2023년 2월 20일 이사회 결의로 자기주식 72,000주를 이익소각하였습니다. 동 거래로 인하여 지배기업의 자본금의 변화는 없으나 발행주식 총수 및 발행주식의 액면총액은 각각 72,000주주 및 360,000천원 감소하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,757,000 1,757,000 기타자본잉여금 11,982,830 11,982,830 합계 13,739,830 13,739,830 20. 기타자본 (1) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (5,093,219) (11,187,443) (2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익공정가치금융자산평가이익 2,534,449 2,538,323 (부의)지분법자본변동 (4,441,050) (4,596,918) 해외사업환산손익 6,479,924 4,890,446 합계 4,573,323 2,831,851 21. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금 6,133,739 6,000,000 임의적립금 256,094,000 256,094,000 재평가잉여금 185,368,413 185,368,413 미처분이익잉여금 408,553,671 418,354,452 합계 856,149,823 865,816,865 22. 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 재화판매 123,273,493 155,606,618 용역제공 8,037,849 9,941,887 금융수익 3,581,071 190,057 금융업지분법이익 1,952,617 1,236,742 합계 136,845,030 166,975,304 재화의 판매나 용역 제공에 따른 수익은 계약상 수행의무를 이행하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제를 이전하는 시점에 수익을 인식합니다. 투자조합운영 수익은 창업중소기업과 투자조합에 대한 투자에 따른 투자수익, 잉여자금의 운용에 따른 운용수익 및 투자조합의 관리보수를 발생주의에 따라 인식하고 있습니다. 23. 매출원가당분기 및 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 재화판매 105,904,796 121,057,871 용역제공 7,819,552 7,601,295 합계 113,724,348 128,659,166 24. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 5,115,387 5,461,802 퇴직급여 355,623 339,733 복리후생비 440,513 353,956 지급임차료 760,902 613,505 접대비 173,900 138,299 감가상각비 1,565,836 1,521,006 무형자산상각비 147,554 156,815 세금과공과 262,045 154,743 광고선전비 1,133,464 1,165,536 경상개발비 683 1,221 대손상각비(환입) (20,852) 265,517 지급수수료 1,432,726 1,057,728 판매수수료 3,738,295 3,987,186 포장비 468,908 404,003 운반비 1,608,400 1,749,420 판매촉진비 351,075 232,376 수출제비용 80,437 22,336 기타 3,887,749 2,963,900 합계 21,502,645 20,589,082 25. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품과 재공품등의 변동 (4,387,939) (25,518,471) 원재료와 저장품의 사용액 48,267,233 47,347,589 상품의 판매 41,503,614 79,569,106 임가공용역 4,476,164 5,259,910 종업원급여와 퇴직급여 12,781,329 13,114,608 전력비와 수도광열비 등 4,997,192 4,113,244 감가상각비와 기타상각비 5,833,187 5,769,186 복리후생비 727,890 645,050 운반비와 포장비 3,614,723 3,717,846 지급수수료, 판매수수료 및 보험료 11,000,785 10,225,974 광고선전비, 판매촉진비 및 견본비 1,542,217 1,422,464 세금과공과 674,052 504,001 위탁가공비 297,695 314,254 수선비 및 소모품비 2,242,141 1,095,211 지급임차료 760,902 613,505 기타 895,809 1,054,771 합계(*) 135,226,994 149,248,248 (*) 매출원가와 판매비와관리비의 합계액 입니다. 26. 금융수익 및 금융원가 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 3,656,494 853,387 배당금수익 32,071 71,071 당기손익공정가치금융자산처분이익 2,101,987 322,841 당기손익공정가치금융자산평가이익 3,345,177 757,697 외환차익 544,209 279,091 외화환산이익 247,970 502 합계 9,927,908 2,284,589 금융원가: 이자비용 447,940 397,780 외환차손 464,544 138,938 외화환산손실 678,734 855,019 당기손익공정가치금융자산처분손실 94,204 168,298 당기손익공정가치금융자산평가손실 38,036 1,153,603 파생상품평가손실 157,052 41,164 기타금융비용 74,485 107,258 합계 1,954,995 2,862,060 27. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타수익: 외환차익 659,748 895,640 외화환산이익 274,905 244,897 유형자산처분이익 142,938 - 수입수수료 47,284 26,871 잡이익 202,620 343,374 합계 1,327,495 1,510,782 기타비용: 외환차손 310,201 111,979 외화환산손실 103,403 2,453 재고자산감모손실 93,298 97,288 유형자산처분손실 16,471 39,326 유형자산폐기손실 2 - 무형자산처분손실 163,943 - 기부금 57,024 39,899 잡손실 256,152 34,068 기타 78,557 41,003 합계 1,079,051 366,016 28. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 1,879,173천원(전분기: 3,700,160천원)입니다. 29. 주당손익(1) 기본주당이익기본주당이익은 지배기업지분 보통주당기순이익을 자기주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위: 주, 천원) 구분 당분기 전분기 지배기업지분 보통주당기순이익 7,747,587 14,753,212 가중평균유통보통주식수 2,290,481 2,264,081 기본주당이익 3,383 6,516 (2) 희석주당이익연결기업은 당분기와 전분기 중 희석증권을 보유하고 있지 않으므로 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 같습니다. 30. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업활동현금흐름 중 현금의 유출입이 없는 수익ㆍ비용 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 1,879,173 3,700,160 이자비용 447,940 397,781 퇴직급여 130,824 692,789 외화환산손실 782,137 857,472 당기손익인식금융자산처분손실 94,205 183,089 당기손익인식금융자산평가손실 195,088 1,194,767 재고자산평가손실(환입) (17,738,777) (585,413) 재고자산감모손실 269,979 97,289 대손상각비(환입) (22,719) 268,804 유형자산감가상각비 4,847,792 4,746,411 유형자산처분손실 16,471 39,327 유형자산폐기손실 2 - 투자부동산감가상각비 837,612 865,731 무형자산상각비 147,783 157,044 무형자산처분손실 163,944 - 이자수익 (4,032,817) (1,064,329) 배당금수익 (32,071) (71,071) 외화환산이익 (522,874) (245,398) 수입수수료(기타이익) (47,284) (26,872) 당기손익인식금융자산처분이익 (2,536,218) (351,960) 당기손익인식금융자산평가이익 (4,935,774) (881,079) 지분법이익 (348,136) (368,452) 조합지분법평가이익 (12,107) (5,582) 조인트벤처지분법평가이익 (1,940,511) (883,305) 유형자산처분이익 (142,939) - 합계 (22,499,277) 8,717,203 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성 대체 - 44,085 기타포괄공정가치금융자산 평가 742 - 유형자산의 투자부동산 대체 30,000 - 임대보증금의 유동성 대체 359,502 - 투자부동산 취득대금의 미지급 986,000 - 건설중인자산의 본계정 대체 - 27,137,268 자기주식의 소각 6,094,224 - 미지급배당금 3,933 6,792,243 (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 기말 환율변동 대체 등 단기차입금 95,332,951 (10,720,449) 2,180,144 - 86,792,646 장기차입금 9,313,460 - - - 9,313,460 임대보증금 13,942,845 (2,962) - 101,555 14,041,438 미지급배당금 1,848 (11,443,607) - 11,445,692 3,933 리스부채 9,362,081 (770,034) - 62,149 8,654,196 합계 127,953,185 (22,937,052) 2,180,144 11,609,396 118,805,673 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 기말 환율변동 대체 등 단기차입금 84,653,215 6,200,134 1,630,146 44,086 92,527,582 장기차입금 7,789,011 (1,052,086) - (44,086) 6,692,840 임대보증금 13,650,998 - - 34,453 13,685,451 미지급배당금 1,856 (125,846) - 6,855,554 6,731,564 리스부채 9,794,601 (1,023,133) - 1,942,937 10,714,407 합계 115,889,681 3,999,069 1,630,146 8,832,944 130,351,844 31. 위험관리연결기업의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험, 유동성위험등을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결기업은 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험관리정책과 프로그램을 운영하고 있습니다. 위험을 회피하기 위한 파생상품의 이용도 이 프로그램에 포함되어 있습니다.(1) 시장위험① 외환위험연결기업은 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 외화자산ㆍ부채의 적절한 균형을 유지하는 등의 방법으로 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 외화 각1, 천원) 구분 외화자산 외화부채 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 USD 25,710,671 33,521,573 71,992,051 93,863,235 EUR - - 769,894 1,094,426 JPY 14,122,569 138,604 - - VND 87,185,373,836 4,838,789 20,420,462,438 1,133,335 GBP - - 1,606,572 2,594,533 합계 38,498,966 98,685,529 (단위: 외화 각1, 천원) 구분 외화자산 외화부채 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 USD 25,823,397 32,725,990 84,693,309 107,331,822 EUR 217,253 293,552 635,900 859,229 VND 134,215,794,687 7,207,388 20,909,746,078 1,122,853 GBP 984,560 1,504,083 1,343,200 2,051,953 합계 41,731,013 111,365,857 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 경우 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 법인세비용차감전순이익(손실) (6,018,656) 6,018,656 (6,963,484) 6,963,484 ② 이자율 위험연결기업은 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고있습니다.보고기간종료일 현재 연결기업의 이자율변동위험에 노출된 변동금리부 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기차입금 86,792,648 95,332,952 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 변동금리부 금융부채에 대한이자율이 100bp 변동 시, 이자율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 법인세비용차감전순이익(손실) (216,982) 216,982 (953,329) 953,329 ③ 가격 위험연결기업은 금융상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 자산은 212,588,997천원으로, 다른 변수가 일정하고 금융상품의 가격이 10% 증가 및 감소할 경우 가격변동이 자본에 미치는영향은 16,794,531천원입니다. (2) 신용위험신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. (3) 유동성 위험유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결기업의 재경팀은 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채를 보고기간말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1~2년 2~5년 5년 초과 차입금 96,106,108 99,597,801 90,284,341 9,313,460 - - 매입채무 12,249,239 12,249,238 12,249,238 - - - 지급어음 449,049 449,049 449,049 - - - 미지급금 7,031,284 7,031,284 7,031,284 - - - 미지급비용 7,180,911 7,180,911 7,180,911 - - - 미지급배당금 3,933 3,933 3,933 - - - 리스부채 8,654,198 8,654,198 3,877,850 4,776,348 - - 임대보증금 14,041,440 14,041,440 2,439,643 5,626,903 5,467,160 507,734 예수보증금 1,304,500 1,304,500 1,304,500 - - - 통화선도 379,853 379,853 14,879 364,974 - - 합계 147,400,515 150,892,207 124,835,628 20,081,685 5,467,160 507,734 계약상 현금흐름에는 장단기차입금에 대한 이자비용을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1~2년 2~5년 5년 초과 차입금 104,646,411 107,721,127 98,407,667 9,313,460 - - 매입채무 17,598,507 17,598,507 17,598,507 - - - 지급어음 552,630 552,630 552,630 - - - 미지급금 25,278,958 25,278,958 25,142,657 136,300 - - 미지급비용 6,746,736 6,746,736 6,746,736 - - - 미지급배당금 1,848 1,848 1,848 - - - 리스부채 9,362,081 9,362,081 4,013,712 5,348,369 - - 임대보증금 13,942,845 13,942,845 2,511,322 6,281,366 4,721,609 428,546 예수보증금 1,264,000 1,264,000 1,264,000 - - - 통화선도 222,800 222,800 8,727 214,073 - - 합계 179,616,816 182,691,532 156,247,806 21,293,568 4,721,609 428,546 계약상 현금흐름에는 장단기차입금에 대한 이자비용을 포함하고 있습니다.(4) 자본위험관리연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결기업은 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채 217,324,687 272,298,157 자본 903,059,376 904,447,829 부채비율 24.07% 30.11% (5) 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결기업은 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 40,739,602 40,739,602 61,921,464 61,921,464 단기금융상품 30,971,633 30,971,633 30,918,720 30,918,720 기타유동금융자산 125,254,234 125,254,234 212,773,028 212,773,028 매출채권및기타채권 76,789,062 76,789,062 74,591,513 74,591,513 장기금융상품 23,003,000 23,003,000 3,000 3,000 기타비유동금융자산 88,925,780 88,925,780 72,585,618 72,585,618 장기매출채권및기타채권 48,646,579 48,646,579 48,619,392 48,619,392 합계 434,329,890 434,329,890 501,412,735 501,412,735 금융부채: 매입채무및기타채무 34,516,220 34,516,220 58,099,050 58,099,050 단기차입금 86,792,648 86,792,648 95,332,952 95,332,952 기타유동금융부채 14,879 14,879 8,727 8,727 장기매입채무및기타채무 16,398,334 16,398,334 16,648,560 16,648,560 장기차입금 9,313,460 9,313,460 9,313,460 9,313,460 기타비유동금융부채 364,974 364,974 214,073 214,073 합계 147,400,515 147,400,515 179,616,822 179,616,822 2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 기타포괄손익공정가치측정금융자산 553,407 - 6,874,009 7,427,416 당기손익공정가치측정금융자산 4,784,000 200,860,310 - 205,644,310 합계 5,337,407 200,860,310 6,874,009 213,071,726 금융부채: 당기손익공정가치측정금융부채 - 379,853 - 379,853 합계 - 379,853 - 379,853 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 기타포괄손익공정가치측정금융자산 558,058 - 6,874,751 7,432,809 당기손익공정가치측정금융자산 3,594,500 272,789,838 - 276,384,338 합계 4,152,558 272,789,838 6,874,751 283,817,147 금융부채: 당기손익공정가치측정금융부채 - 222,800 - 222,800 합계 - 222,800 - 222,800 연결기업은 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품은 '수준 1'에 포함됩니다. '수준 1'에 포함된 상품은 대부분 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준 2'에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다. 연결기업은 '수준 3'으로 분류되는 공정가치 측정을 포함하여 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있습니다. 재무보고 일정에 맞추어 공정가치 평가 과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있고, 공정가치 '수준' 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간종료일에 '수준' 변동을 인식하고 있습니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 3) 가치평가기법 및 투입변수보고기간종료일 현재 '수준 3'으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 투입변수와 공정가치의 연관성 비상장주식 6,874,009 6,874,751 현금흐름할인 매출액증가율, 세전영업이익률, 할인율 등 매출액증가율과 세전영업이익률이 상승하고 할인율이 하락한다면 공정가치는 증가 신종자본증권 및수익증권 200,860,310 272,789,838 현재가치기법 위험조정할인율 등 위험조정할인율 등이 하락한다면 공정가치는 증가 통화선도부채 379,853 222,800 현금흐름할인 할인율 등 할인율 등이 하락한다면 공정가치는 증가 32. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 금융자산: 현금및현금성자산 40,739,602 - - - - 단기금융상품 30,971,633 - - - - 기타유동금융자산 1,108,288 - 124,145,946 - - 매출채권및기타채권 76,789,062 - - - - 장기금융상품 23,003,000 - - - - 기타비유동금융자산 - 7,427,416 81,498,364 - - 장기매출채권및기타채권 48,646,579 - - - - 합계 221,258,164 7,427,416 205,644,310 - - 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 34,516,220 - 단기차입금 - - - 86,792,648 - 기타유동금융부채 - - - - 14,879 장기매입채무및기타채무 - - - 16,398,334 - 장기차입금 - - - 9,313,460 - 기타비유동금융부채 - - - - 364,974 합계 - - - 147,020,662 379,853 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 금융자산: 현금및현금성자산 61,921,464 - - - - 단기금융상품 30,918,720 - - - - 기타유동금융자산 1,100,079 - 211,672,949 - - 매출채권및기타채권 74,591,513 - - - - 장기금융상품 3,000 - - - - 기타비유동금융자산 441,421 7,432,808 64,711,389 - - 장기매출채권및기타채권 48,619,392 - - - - 합계 217,595,589 7,432,808 276,384,338 - - 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 58,099,050 - 단기차입금 - - - 95,332,952 - 기타유동금융부채 - - - - 8,727 장기매입채무및기타채무 - - - 16,648,560 - 장기차입금 - - - 9,313,460 - 기타비유동금융부채 - - - - 214,073 합계 - - - 179,394,022 222,800 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 상각후원가측정금융자산 4,034,104 - 당기손익공정가치측정금융자산 5,069,553 458,662 기타포괄손익공정가치측정금융자산 32,070 - 상각후원가측정금융부채 792,178 1,496,332 합계 9,927,905 1,954,994 (단위: 천원) 구분 금융수익 금융원가 상각후원가측정금융자산 853,386 73,987 당기손익공정가치측정금융자산 1,145,538 1,363,066 기타포괄손익공정가치측정금융자산 6,071 - 상각후원가측정금융부채 279,594 1,425,007 합계 2,284,589 2,862,060 33. 특수관계자 거래(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자명 주요 영업활동 소재지 지분율(*1) 당분기말 전기말 공동기업 ㈜지오다노 의류 제조 및 판매 대한민국 48.54% 48.54% 관계기업 하이젠모터㈜ 전동기 및 발전기 제조 ˝ 12.71% 12.71% 일신뉴어드벤처 투자조합 창업투자조합 ˝ 5.33% 5.33% 일신뉴코리안웨이브2호 창업투자조합 ˝ 17.22% 17.22% 일신뉴코리안웨이브3호 창업투자조합 ˝ 8.60% 8.60% (*1) 종속기업이 소유하고 있는 지분율이 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 연결기업과 특수관계자와의 중요한 손익거래, 자금거래 및 지분거래는 없습니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무는 없습니다. (4) 주요 경영진 보상 내역 연결기업은 등기이사, 감사 및 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 386,700 369,900 퇴직급여 59,600 61,870 합계 446,300 431,770 34. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 현재 지배기업이 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천) 피보증회사 보증처 지급보증액 보증내역 비고 ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. 신한은행 외 USD 84,300 차입금 지급보증 종속기업 (2) 당분기말 현재 연결기업이 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 보증내용 보증금액 서울보증보험㈜ 이행지급 355,987 인허가 2,476,426 합계 2,832,413 (3) 당분기말 현재 연결기업이 금융기관과 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 한도액 실행액 외화지급보증 37,810,200 13,095,225 수입신용장 194,396,580 73,697,423 외상매출채권 담보대출 1,108,000 - 차입한도약정 10,000,000 - 무역금융 12,000,000 - 합계 255,314,780 86,792,648 (4) 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융부채와 관련하여 제공한 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자 담보권자 담보제공자산 관련계정 금융부채(보증금) 담보설정액 일신방직㈜ 임차인 한남동 및 여의도 빌딩 투자부동산 8,263,400 8,263,400 정기예금 금융상품 365,870 360,957 ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. 신한은행 베트남 베트남 토지사용권, 건물, 기계장치 유형자산 26,886,127 83,156,459 4. 재무제표 재무상태표 제 66 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 65 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 66 기 1분기말 제 65 기말 자산 Ⅰ.유동자산 232,853,066,212 304,304,486,907 (1)현금및현금성자산 13,335,433,925 14,097,285,790 (2)단기금융상품 365,869,818 360,957,120 (3)기타유동금융자산 71,606,023,827 149,177,819,996 (4)매출채권 및 기타유동채권 64,893,713,301 65,166,392,770 (5)재고자산 82,086,145,321 75,502,031,231 (6)당기법인세자산 565,880,020 0 Ⅱ.비유동자산 470,084,468,970 454,321,410,440 (1)장기금융상품 3,000,000 3,000,000 (2)기타비유동금융자산 11,894,108,328 11,703,620,076 (3)장기매출채권 및 기타비유동채권 35,904,391,455 35,903,384,455 (4)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 185,261,667,253 185,261,667,253 (5)유형자산 67,456,866,998 66,654,610,995 (6)투자부동산 167,810,354,025 153,397,465,665 (7)무형자산 1,754,080,911 1,397,661,996 자산총계 702,937,535,182 758,625,897,347 부채 Ⅰ.유동부채 83,686,289,565 130,193,281,211 (1)매입채무 및 기타유동채무 22,250,527,279 41,817,364,000 (2)단기차입금 33,961,795,434 38,306,248,951 (3)기타유동금융부채 42,093,911 57,366,653 (4)당기법인세부채 27,431,872,941 50,012,301,607 Ⅱ.비유동부채 23,068,406,775 22,677,725,562 (1)장기매입채무 및 기타비유동채무 6,918,730,368 6,608,591,212 (2)장기차입금 9,313,460,000 9,313,460,000 (3)기타비유동금융부채 364,974,124 214,073,146 (4)이연법인세부채 6,471,242,283 6,541,601,204 부채총계 106,754,696,340 152,871,006,773 자본 Ⅰ.자본금 12,000,000,000 12,000,000,000 Ⅱ.자본잉여금 13,739,830,180 13,739,830,180 Ⅲ.기타자본구성요소 (5,093,219,221) (11,187,443,221) Ⅳ.기타포괄손익누계액 2,022,265,725 2,022,852,558 Ⅴ.이익잉여금(결손금) 573,513,962,158 589,179,651,057 자본총계 596,182,838,842 605,754,890,574 자본과부채총계 702,937,535,182 758,625,897,347 포괄손익계산서 제 66 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 65 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 66 기 1분기 제 65 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 81,971,126,681 81,971,126,681 117,760,751,957 117,760,751,957 (1)재화의 판매로 인한 수익(매출액) 74,055,409,738 74,055,409,738 108,783,607,869 108,783,607,869 (2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액) 7,915,716,943 7,915,716,943 8,977,144,088 8,977,144,088 Ⅱ.매출원가 83,112,623,655 83,112,623,655 104,965,024,387 104,965,024,387 (1)재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 75,680,132,031 75,680,132,031 97,826,495,328 97,826,495,328 (2)용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 7,432,491,624 7,432,491,624 7,138,529,059 7,138,529,059 Ⅲ.매출총이익 (1,141,496,974) (1,141,496,974) 12,795,727,570 12,795,727,570 Ⅳ.판매비와관리비 3,325,089,050 3,325,089,050 3,700,306,562 3,700,306,562 Ⅴ.영업이익(손실) (4,466,586,024) (4,466,586,024) 9,095,421,008 9,095,421,008 Ⅵ.금융수익 6,948,882,811 6,948,882,811 2,746,381,617 2,746,381,617 Ⅶ.금융원가 1,182,385,738 1,182,385,738 1,258,356,968 1,258,356,968 Ⅷ.기타이익 962,365,944 962,365,944 1,227,944,922 1,227,944,922 Ⅸ.기타손실 578,109,844 578,109,844 132,154,148 132,154,148 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) 1,684,167,149 1,684,167,149 11,679,236,431 11,679,236,431 XI.법인세비용 (64,772,952) (64,772,952) 2,649,988,642 2,649,988,642 XⅡ.당기순이익(손실) 1,748,940,101 1,748,940,101 9,029,247,789 9,029,247,789 XⅢ.기타포괄손익 (586,833) (586,833) (103,335) (103,335) (1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (586,833) (586,833) (103,335) (103,335) 1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (586,833) (586,833) (103,335) (103,335) XIV.총포괄손익 1,748,353,268 1,748,353,268 9,029,144,454 9,029,144,454 XV.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 764 764 3,988 3,988 (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) 764 764 3,988 3,988 자본변동표 제 66 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 65 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 12,000,000,000 13,637,240,869 (11,187,443,221) 2,159,581,243 488,085,721,087 504,695,099,978 Ⅱ.당기순이익(손실) 9,029,247,789 9,029,247,789 Ⅲ.기타포괄손익-공정가치금융상품 평가이익 (103,335) (103,335) Ⅳ.배당금지급 6,792,243,000 6,792,243,000 Ⅴ.자기주식소각 2022.03.31 (Ⅵ.기말자본) 12,000,000,000 13,637,240,869 (11,187,443,221) 2,159,477,908 490,322,725,876 506,932,001,432 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 12,000,000,000 13,739,830,180 (11,187,443,221) 2,022,852,558 589,179,651,057 605,754,890,574 Ⅱ.당기순이익(손실) 1,748,940,101 1,748,940,101 Ⅲ.기타포괄손익-공정가치금융상품 평가이익 (586,833) (586,833) Ⅳ.배당금지급 (11,320,405,000) (11,320,405,000) Ⅴ.자기주식소각 6,094,224,000 (6,094,224,000) 0 2023.03.31 (Ⅵ.기말자본) 12,000,000,000 13,739,830,180 (5,093,219,221) 2,022,265,725 573,513,962,158 596,182,838,842 현금흐름표 제 66 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 65 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 66 기 1분기 제 65 기 1분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (28,368,452,179) (1,206,316,718) (1)당기순이익(손실) 1,748,940,101 9,029,247,789 (2)당기순이익조정을 위한 가감 (11,380,857,047) 2,919,863,831 (3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 313,992,328 (12,241,325,742) 1.매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가) 763,238,026 (2,505,421,902) 2.재고자산의 감소(증가) 513,473,752 (11,165,765,608) 3.장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가) (1,007,000) 0 4.매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소) (1,054,232,574) 96,874,876 5.퇴직급여채무의 증가(감소) 0 (8,089,680) 6.장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소) 92,520,124 1,341,076,572 (4)이자수취(영업) 2,220,992,951 10,659,049 (5)이자지급(영업) (256,658,812) (124,715,245) (6)배당금수취(영업) 2,136,877,900 2,378,027,900 (7)법인세납부(환급) (23,151,739,600) (3,178,074,300) Ⅱ.투자활동현금흐름 43,936,252,456 (2,572,527,267) (1)단기금융상품의 취득 (365,869,818) (2,577,120) (2)단기금융상품의 처분 360,957,120 0 (3)기타유동금융자산의 취득 (34,919,342,467) 0 (4)기타유동금융자산의 처분 114,577,098,095 45,500,000 (5)유형자산의 취득 (1,856,121,520) (374,150,147) (6)유형자산의 처분 1,311,500 0 (7)투자부동산의 취득 (33,339,780,454) (2,241,300,000) (8)무형자산의 취득 (1,022,000,000) 0 (9)무형자산의 처분 500,000,000 0 Ⅲ.재무활동현금흐름 (16,329,681,715) 347,378,586 (1)배당금지급 (11,318,320,000) (559,420) (2)단기차입금의 증가 17,078,541,859 40,338,606,312 (3)차입금의 상환 (22,085,029,528) (39,990,668,306) (4)리스부채의상환 (4,874,046) 0 Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (761,881,438) (3,431,465,399) Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 29,573 (26,012) Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) (761,851,865) (3,431,491,411) Ⅶ.기초현금및현금성자산 14,097,285,790 3,574,565,153 Ⅷ.기말현금및현금성자산 13,335,433,925 143,073,742 5. 재무제표 주석 제 66 (당) 기 분기 2023년 3월 31일 현재 제 65 (전) 기 2022년 12월 31일 현재 일신방직주식회사 1. 회사의 개요일신방직주식회사(이하 "당사"라 함)는 1951년 11월에 설립되어 1973년 5월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 회사로서, 면방적업을 주 영업으로 하고 있습니다. 당사는 서울특별시 영등포구 여의도동에 본사를, 광주광역시 광산구, 경기도안산시에 공장을 두고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 자본금은 12,000,000천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 비고 김영호 외 1,206,783 51.84% 특수관계자 포함 자기주식 63,919 2.75% 자사주신탁 포함 기타 1,057,298 45.41% 합계 2,328,000 100.00% 2. 중요한 회계처리방침 2.1. 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 2.2. 회계정책분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2023년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 2.3. 중요한 회계추정 및 가정분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 부문정보 (1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 당사의 보고부문은 섬유, 부동산임대로 구분하였습니다. (2) 부문정보1) 당분기 및 전분기의 보고부문별 주요 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 섬유 부동산임대 합계 섬유 부동산임대 합계 매출액 78,968,958 3,002,168 81,971,126 114,913,560 2,847,192 117,760,752 영업이익(손실) (4,512,427) 45,841 (4,466,586) 8,126,849 968,572 9,095,421 감가상각비 등 (1,084,189) (838,926) (1,923,115) (1,096,711) (865,732) (1,962,443) 재고자산평가(손실)환입 7,097,588 - 7,097,588 585,413 - 585,413 이자수익 2,392,517 10,984 2,403,501 2,518 8,141 10,659 이자비용 (20,809) (46,523) (67,332) (190,956) (26,569) (217,525) 외화환산이익 271,651 - 271,651 194,237 - 194,237 외화환산손실 (665,729) - (665,729) (673,874) - (673,874) 법인세이익(비용) 64,773 - 64,773 (2,649,989) - (2,649,989) 분기순이익 1,691,377 57,563 1,748,940 8,052,231 977,017 9,029,248 2) 당분기와 전분기의 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 국내(*) 아시아 미주 아프리카 기타 합계 당분기 68,833,869 10,821,011 1,951,874 288,014 76,359 81,971,127 전분기 105,221,818 6,161,295 4,500,166 1,809,518 67,955 117,760,752 (*) 국내 매출액에는 Local 수출액이 포함되어 있습니다.당사의 기업 전체 수준에서 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 1개 거래처이며, 당분기 중 해당 고객으로부터의 수익금액은 8,250,144천원입니다. 3) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산총계 및 부채총계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 섬유 부동산임대 합계 섬유 부동산임대 합계 자산총계 532,517,142 170,420,393 702,937,535 602,750,274 155,875,624 758,625,898 부채총계 93,964,162 12,790,534 106,754,696 122,741,960 30,129,047 152,871,007 4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 4,559 - 당좌예금 1,132,984 1,277,598 외화예금 397,345 82,095 보통예금 등 11,800,546 12,737,593 합 계 13,335,434 14,097,286 5. 장ㆍ단기금융상품보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 정기예금(*) 365,870 - 360,957 - 당좌개설보증금 - 3,000 - 3,000 합계 365,870 3,000 360,957 3,000 (*) 당분기말 현재 정기예금 366백만원은 임대보증금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다. 6. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익공정가치측정금융자산: 상장주식 4,784,000 - 3,594,500 - 수익증권 65,713,736 5,020,099 144,483,241 4,828,869 소계 70,497,736 5,020,099 148,077,741 4,828,869 기타포괄손익공정가치측정금융자산: 비상장주식 - 6,872,709 - 6,873,451 출자금 - 1,300 - 1,300 소계 - 6,874,009 - 6,874,751 상각후원가측정금융자산: 자사주신탁잔액 1,108,288 - 1,100,079 - 합계 71,606,024 11,894,108 149,177,820 11,703,620 7. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융: 매출채권 61,060,754 - 56,193,940 - 차감:대손충당금 (2,234,986) - (2,255,837) - 미수금 980,608 - 3,440,046 - 차감:대손충당금 (115,844) - (117,712) - 대여금(*1) - 70,010,950 - 70,010,950 차감:대손충당금 - (34,850,002) - (34,850,003) 미수수익 655,182 - 458,964 - 임차보증금 - 743,444 - 742,437 소계 60,345,714 35,904,392 57,719,402 35,903,384 비금융: 부가세대급금 3,124,511 - 6,006,437 - 선급금 1,165,788 - 1,082,230 - 선급비용 257,700 - 358,323 - 소계 4,547,999 - 7,446,991 - 합계 64,893,713 35,904,392 65,166,393 35,903,384 (*1) 대여금 중 69,851백만원은 광주 평동공장의 매각대금의 일부를 금전소비대차로전환한 것으로 차주는 더블유에스임동제일차㈜입니다. 당사는 전기말 현재 동 대여금에 대하여 기대신용손실 평가모형에 의거하여 기대손실금액을 평가하였으며, 신용손실 발생 가능성을 66.7%로 적용하여 대손충당금 34,850백만원을 설정하였습니다. 또한 동 대여금은 주석15의 ㈜휴먼스홀딩스제1차피에프브이의 장기차입금과 상계약정이 존재하며 이에 따라 기대신용손실 금액 추정 시 해당 차입금의 상계효과를 반영하였습니다. (2) 당분기 및 전분기의 매출채권 및 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 2,373,549 2,771,608 대손상각비(환입) (22,719) 268,804 회수(제각) - - 기말 2,350,830 3,040,412 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 제각과 관련하여 발생하고 있습니다. 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 24,490,097 (4,519,006) 19,971,091 24,631,238 (4,415,367) 20,215,871 재공품 2,092,923 - 2,092,923 2,639,408 - 2,639,408 상품 26,688,093 (1,431,985) 25,256,108 24,456,025 (2,587,384) 21,868,641 원료 14,955,635 (2,210,037) 12,745,598 25,759,960 (8,255,865) 17,504,095 부원료 1,001,307 - 1,001,307 1,139,118 - 1,139,118 소모품 627,066 - 627,066 61,085 - 61,085 미착품 20,392,052 - 20,392,052 12,073,813 - 12,073,813 합계 90,247,173 (8,161,028) 82,086,145 90,760,647 (15,258,616) 75,502,031 당분기 및 전분기의 재고자산평가손실환입은 각각 7,097,588천원 및 585,414천원입니다. 9. 종속기업투자(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 일신창업투자㈜(*1) 대한민국 12월 창업투자조합운용 및 관리 90.64% 78,354,190 90.64% 78,354,190 ㈜신동 대한민국 12월 부동산임대 및 생수도소매 100.00% 27,323,875 100.00% 27,323,875 ㈜BSK코퍼레이션(*2) 대한민국 12월 화장품 및 관련상품 판매업 100.00% 5,284,194 100.00% 5,284,194 ILSHIN VIETNAM CO.,LTD.(*3) 베트남 12월 면방적업 100.00% 66,669,786 100.00% 66,669,786 ㈜일신산업개발 대한민국 12월 빌딩관리 100.00% 1,885,386 100.00% 1,885,386 일신로지스틱스㈜ 대한민국 12월 창고 및 물류업 100.00% 1,000,000 100.00% 1,000,000 합계 180,517,431 180,517,431 (*1) 당사는 일신창업투자㈜를 85.53% 직접 소유하고 있으며, 간접적으로 ㈜신동을 통해 5.11%를 소유하고 있습니다.(*2) 당사는 ㈜BSK코퍼레이션을 10.11% 직접 소유하고 있으며, 간접적으로 일신창업투자㈜를 통해 잔여지분 89.89%를 소유하고 있습니다.(*3) 당사는 섬유부문의 현금창출단위를 구성하는 ILSHIN VIETNAM 지분과 관련하여 전기 중 주요 원재료인 국제 면화가격 상승과 제품 매출 감소에 따른 자산 손상징후를 식별하고 회수가능가액을 평가하였습니다. 당사는 ILSHIN VIETNAM 지분에 대한 회수가능가액을 66,670백만원으로 평가하였으며, 회수가능가액과 장부금액의 차이인 21,943백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. 전기말 현재 회수가능가액 추정시 사용한 주요 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ① 현금창출단위인 ILSHIN VIETNAM CO.,LTD.의 사용가치 추정은 회수가능가액을 사용가치로 하여 미래현금흐름 할인모형을 적용하였으며 이때 적용된 할인율은 12.04%~12.91%입니다. ② 사용된 주요 가정에는 국제시장에서의 면화가격의 변동가능성, IMF발표 예상물가상승률, 추정기간에 회사가 부담하는 법인세율 등이 있습니다. ③ 미래현금흐름 추정시 연평균매출액은 내부거래 매출에 대해 내부거래 이전가격을적용하여 추정하였으며, 추정기간은 결산 및 추정에 소요되는 시간을 고려하여 2022.10.1~2027.12.31(5년 3개월)를 사용하였습니다. (2) 당분기 및 전기의 종속기업 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 당분기말 당분기 자산총액 부채총액 순자산 매출액 분기순손익 일신창업투자㈜ 202,396,474 15,801,182 186,595,292 5,533,688 4,288,961 ㈜신동 158,620,432 25,047,063 133,573,369 4,533,800 2,203,963 ㈜BSK코퍼레이션 121,800,784 19,490,194 102,310,590 19,587,705 2,894,228 ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. 146,263,012 55,243,320 91,019,692 33,252,767 856,354 ㈜일신산업개발 2,460,303 255,274 2,205,029 658,500 48,655 일신로지스틱스㈜ 844,120 260,666 583,454 608,855 1,545 (단위: 천원) 종속기업명 전기말 전분기 자산총액 부채총액 순자산 매출액 분기순손익 일신창업투자㈜ 199,158,320 15,593,718 183,564,602 4,123,649 3,389,687 ㈜신동 157,370,341 25,140,935 132,229,406 4,102,500 945,614 ㈜BSK코퍼레이션 119,461,749 19,045,387 100,416,362 18,232,698 1,718,501 ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. 154,253,627 66,962,186 87,291,441 29,279,530 2,874,114 ㈜일신산업개발 2,381,230 224,856 2,156,374 630,000 (51,275) 일신로지스틱스㈜ 822,071 240,162 581,909 595,714 (35,106) 10. 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 하이젠모터㈜(*) 대한민국 12월 전동기 및 발전기 제조 12.71% 4,744,236 12.71% 4,744,236 (*) 소유지분율은 20% 미만이나 유통보통주식수(자기주식 제외)를 고려할 경우 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전기 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 당분기말 당분기 자산총액 부채총액 순자산 매출액 분기순손익 하이젠모터㈜ 117,753,384 72,918,609 44,834,775 20,239,686 1,145,581 (단위: 천원) 관계기업명 전기말 전분기 자산총액 부채총액 순자산 매출액 분기순손익 하이젠모터㈜ 111,017,076 67,691,105 43,325,971 24,837,243 1,185,047 11. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 23,381,236 - (200,000) 23,181,236 22,623,560 - (200,000) 22,423,560 건물 55,949,821 (25,506,374) (105,000) 30,338,447 54,941,998 (24,982,929) (108,000) 29,851,069 구축물 3,466,326 (2,720,279) - 746,047 3,466,326 (2,702,791) - 763,535 기계장치 79,155,517 (71,612,938) (14,010) 7,528,569 79,135,517 (71,119,909) (19,761) 7,995,847 차량운반구 1,001,917 (554,632) - 447,285 1,022,357 (544,377) - 477,980 공구기구비품 8,340,270 (3,162,660) - 5,177,610 8,239,870 (3,139,552) - 5,100,318 사용권자산 92,975 (56,224) - 36,751 92,975 (51,374) - 41,601 건설중인자산 922 - - 922 701 - - 701 합계 171,388,984 (103,613,107) (319,010) 67,456,867 169,523,304 (102,540,932) (327,761) 66,654,611 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 대체 기말 토지 22,423,559 757,677 - - - 23,181,236 건물 29,851,068 1,007,824 - (520,445) - 30,338,447 구축물 763,536 - - (17,489) - 746,047 기계장치 7,995,848 20,000 - (487,279) - 7,528,569 차량운반구 477,980 - (1) (30,694) - 447,285 공구기구비품 5,100,318 70,400 - (23,108) 30,000 5,177,610 사용권자산 41,601 - - (4,850) - 36,751 건설중인자산 700 222 - - - 922 합계 66,654,610 1,856,123 (1) (1,083,865) 30,000 67,456,867 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 대체 기말 토지 22,116,424 - - - - 22,116,424 건물 30,815,764 - - (507,264) - 30,308,500 구축물 829,849 3,080 - (21,051) - 811,878 기계장치 8,622,643 - - (517,260) - 8,105,383 차량운반구 162,699 77,217 - (12,455) - 227,461 공구기구비품 5,175,567 400 - (32,193) - 5,143,774 사용권자산 54,529 6,471 - (4,850) - 56,150 건설중인자산 293,227 293,453 - - - 586,680 합계 68,070,702 380,621 - (1,095,073) - 67,356,250 (3) 당분기 및 전분기의 감가상각비 배부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 64,887 49,682 매출원가 1,018,978 1,045,391 합계 1,083,865 1,095,073 12. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 37,100,142 - - 37,100,142 37,100,142 - - 37,100,142 건물 93,306,215 (38,266,072) (26,283) 55,013,860 93,306,215 (37,495,914) (26,539) 55,783,762 시설물 1,320,605 (474,608) - 845,997 1,320,605 (433,339) - 887,266 구축물 2,829,903 (1,947,274) - 882,629 2,829,903 (1,920,833) - 909,070 공구기구비품 2,093,418 (2,093,390) - 28 2,123,418 (2,093,390) - 30,028 건설중인자산 73,967,698 - - 73,967,698 58,687,198 - - 58,687,198 합계 210,617,981 (42,781,344) (26,283) 167,810,354 195,367,481 (41,943,476) (26,539) 153,397,466 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 대체 기말 토지 37,100,141 - - - - 37,100,141 건물 55,783,762 - - (769,902) - 55,013,860 시설물 887,266 - - (41,269) - 845,997 구축물 909,070 - - (26,441) - 882,629 공구기구비품 30,029 - - - (30,000) 29 건설중인자산(*) 58,687,197 15,280,501 - - - 73,967,698 합계 153,397,465 15,280,501 - (837,612) (30,000) 167,810,354 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 대체 기말 토지 37,100,142 - - - - 37,100,142 건물 58,498,604 - - (782,418) - 57,716,186 시설물 1,052,341 - - (41,269) - 1,011,072 구축물 1,016,578 - - (26,496) - 990,082 공구기구비품 51,048 - - (15,548) - 35,500 건설중인자산(*) 538,200 2,241,300 - - - 2,779,500 합계 98,256,913 2,241,300 - (865,731) - 99,632,482 (*) 건설중인자산은 청원2차물류창고 건설 관련 금액으로, 당사는 2022년 2월 9일 ㈜서브원과 청원2차물류창고 임대차계약을 체결하였으며, 임대기간은 2023년 7월 1일부터 2033년 6월 30일까지입니다. 청원2차물류창고 건설과 관련한 차입원가 자본화 금액 및 자본화이자율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 차입원가 자본화 금액 309,720 - 자본화이자율 3.83% - (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토지 37,100,142 88,280,721 37,100,142 88,280,721 건물 55,013,860 70,958,515 55,783,762 71,140,171 합계 92,114,002 159,239,236 92,883,904 159,420,892 (4) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 임대손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 임대수익 3,002,168 2,847,192 임대원가 (2,956,327) (1,878,619) 임대손익 45,841 968,573 13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 1,983,806 1,625,750 상각누계액과 손상차손누계액 (229,725) (228,088) 장부금액 1,754,081 1,397,662 컴퓨터소프트웨어 7,000 8,000 산업재산권 7,620 8,029 수도시설이용권 3,431 3,660 회원권(이용권) 1,736,030 1,377,973 합계 1,754,081 1,397,662 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 기말 컴퓨터소프트웨어 8,000 - - (1,000) 7,000 산업재산권 8,029 - - (409) 7,620 수도시설이용권 3,659 - - (229) 3,430 회원권 1,377,973 1,022,000 (663,944) - 1,736,029 합계 1,397,661 1,022,000 (663,944) (1,638) 1,754,079 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 기말 컴퓨터소프트웨어 12,000 - - (1,000) 11,000 산업재산권 9,664 - - (409) 9,255 수도시설이용권 4,574 - - (229) 4,345 회원권 1,354,900 - - - 1,354,900 합계 1,381,138 - - (1,638) 1,379,500 (3) 무형자산상각비는 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융: 매입채무 7,698,419 - 10,064,139 - 지급어음 449,049 - 552,630 - 미지급금 2,935,541 - 20,803,352 136,301 미지급비용 6,132,716 - 5,148,503 - 미지급배당금 3,934 - 1,849 - 리스부채 19,134 18,283 19,200 23,091 임대보증금 2,399,454 6,550,654 2,758,956 6,108,541 소계 19,638,247 6,568,937 39,348,629 6,267,933 비금융: 예수금 2,156,475 - 2,059,477 - 선수수익 141,733 349,794 212,599 340,658 선수금 314,073 - 196,659 - 소계 2,612,281 349,794 2,468,735 340,658 합계 22,250,528 6,918,731 41,817,364 6,608,591 15. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 33,961,795 - 38,306,249 - 장기차입금 - 9,313,460 - 9,313,460 합계 33,961,795 9,313,460 38,306,249 9,313,460 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율 당분기말 전기말 매입외환 신한은행 4.05%~4.34% 5,984,886 6,121,333 USANCE 신한은행 3.32%~5.54% 13,508,038 21,604,655 우리은행 4.07%~6.09% 12,007,563 7,713,794 GSM 신한은행 3.84%~5.31% 2,461,308 2,866,467 합계 33,961,795 38,306,249 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 이자율 당분기말 전기말 기타 ㈜휴먼스홀딩스제1차피에프브이 9.54% 9,313,460 9,313,460 유동성 대체액: - - 장기차입금 9,313,460 9,313,460 (4) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1년 이하 - - 1년 ~ 2년 9,313,460 9,313,460 합계 9,313,460 9,313,460 16. 리스 (1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 공구기구비품 92,975 92,975 감가상각누계액 (56,224) (51,374) 합계 36,751 41,601 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 기말 공구기구비품 41,601 - - (4,850) 36,751 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 기말 공구기구비품 54,529 6,471 - (4,850) 56,150 (3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 상환액의 만기분석(할인 전): 1년 이내 20,040 20,040 1년 초과~5년 이내 17,700 22,710 합계 37,740 42,750 재무상태표상 리스부채(할인 후): 유동성 19,134 19,200 비유동성 18,283 23,091 합계 37,417 42,291 (4) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 인식한 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산상각비 4,850 4,850 리스부채에 대한 이자비용 136 201 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 7,634 5,272 합계 12,620 10,323 (5) 당분기 중 리스계약과 관련하여 발생한 총 현금유출액은 12,644천원(전분기 10,282천원)입니다. 17. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융보증부채 27,215 - 48,639 - 통화선도(*1) 14,879 364,974 8,727 214,073 합계 42,094 364,974 57,366 214,073 (*1) 당사는 매매목적으로 통화선도 파생금융상품을 이용하고 있으며, 파생상품 계약과 관련하여 발생한 파생금융상품평가손익은 당기손익으로 인식하고있습니다. 18. 퇴직급여 당사는 임직원에 대하여 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 당사는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 당사의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다. 당분기 중 확정기여형 퇴직급여와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 504,806천원(전분기 447,948천원)은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 19. 자본금 및 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 6,000,000주 6,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수(*) 2,328,000주 2,400,000주 자본금 12,000,000 12,000,000 (*) 당사는 2023년 2월 20일 이사회 결의로 자기주식 72,000주를 이익소각하였습니다. 동 거래로 인하여 당사의 자본금의 변화는 없으나 발행주식 총수 및 발행주식의 액면총액은 각각 72,000주주 및 360,000천원 감소하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,757,000 1,757,000 기타자본잉여금 11,982,830 11,982,830 합계 13,739,830 13,739,830 20. 기타자본 (1) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (5,093,219) (11,187,443) (2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익 2,496,164 2,496,164 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실 (587) - (부의)지분법자본변동 (473,311) (473,311) 합계 2,022,266 2,022,853 21. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금 6,000,000 6,000,000 임의적립금 256,094,000 256,094,000 재평가잉여금 185,368,413 185,368,413 미처분이익잉여금 126,051,549 141,717,238 합계 573,513,962 589,179,651 22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 섬유 재화판매 74,055,410 108,783,608 용역제공 4,913,549 6,129,952 소계 78,968,959 114,913,560 부동산임대 용역제공 3,002,168 2,847,192 합계 81,971,127 117,760,752 재화의 판매나 용역 제공에 따른 수익은 계약상 수행의무를 이행하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제를 이전하는 시점에 수익을 인식합니다. 23. 매출원가 당분기 및 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 섬유 재화판매 75,680,132 97,826,495 용역제공 4,476,164 5,259,910 소계 80,156,296 103,086,405 부동산임대 용역제공 2,956,327 1,878,619 합계 83,112,623 104,965,024 24. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,274,054 1,156,525 퇴직급여 126,189 112,339 복리후생비 45,295 57,620 접대비 84,998 68,001 감가상각비 64,887 49,682 무형자산상각비 1,409 1,409 세금과공과 47,866 27,609 경상개발비 683 1,221 대손상각비 (20,851) 265,517 지급수수료 442,633 421,654 해외자문료 244,388 261,575 운반비 830,534 1,170,211 기타수출비용 80,437 22,337 기타 102,567 84,607 합계 3,325,089 3,700,307 25. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품과 재공품등의 변동 (7,300,310) (11,303,491) 원재료와 저장품의 사용액 28,183,460 28,347,054 상품의 판매 41,793,260 67,759,234 임가공용역 4,476,164 5,259,910 종업원급여와 퇴직급여 7,039,655 7,152,366 전력비와 수도광열비 등 4,873,055 4,007,555 감가상각비와 기타상각비 1,923,114 1,962,442 복리후생비 311,746 329,052 운반비와 포장비 1,519,260 1,946,532 지급수수료, 판매수수료 및 보험료 817,657 674,566 광고선전비, 판매촉진비 및 견본비 28,518 22,790 세금과공과 459,729 376,723 위탁가공비 297,695 314,254 수선비 및 소모품비 1,060,679 640,914 건물관리비, 시설관리비 및 자산관리비 572,551 505,319 기타 381,480 670,111 합계(*) 86,437,713 108,665,331 (*) 매출원가와 판매비와관리비의 합계액 입니다. 26. 금융수익 및 금융원가 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 2,403,502 10,659 배당금수익 2,136,878 2,378,028 금융보증계약수익 35,133 69,438 당기손익공정가치금융자산처분이익 908,863 45,500 당기손익공정가치금융자산평가이익 1,368,569 242,757 외환차익 95,938 - 합계 6,948,883 2,746,382 금융원가: 이자비용 67,332 217,525 외환차손 295,725 106,708 외화환산손실 662,034 673,848 당기손익공정가치금융자산처분손실 242 - 당기손익공정가치금융자산평가손실 - 219,111 파생상품평가손실 157,053 41,165 합계 1,182,386 1,258,357 27. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기타수익: 외환차익 642,044 868,257 외화환산이익 271,651 194,237 유형자산처분이익 1,311 - 수입수수료 47,284 26,872 잡이익 76 138,579 합계 962,366 1,227,945 기타비용: 외환차손 275,544 86,617 외화환산손실 3,695 26 무형자산처분손실 163,944 - 기부금 4,300 3,000 경상개발비 60,516 41,003 잡손실 70,111 1,508 합계 578,110 132,154 28. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세수익은 64,773천원(전분기: 법인세비용 2,649,989천원)입니다. 29. 주당손익(1) 기본주당이익기본주당이익은 보통주당기순이익을 자기주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로나누어 산정하였습니다. (단위: 주, 천원) 구분 당분기 전분기 보통주 당기순이익 1,748,940 9,029,248 가중평균유통보통주식수 2,290,481 2,264,081 기본주당이익 764 3,988 (2) 희석주당이익당사는 당분기와 전분기 중 희석증권을 보유하고 있지 않으므로 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 같습니다. 30. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업활동현금흐름 중 현금의 유출입이 없는 수익ㆍ비용 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 (64,773) 2,649,989 퇴직급여 - 439,858 이자비용 67,332 217,525 외화환산손실 665,729 673,874 재고자산평가손실(환입) (7,097,588) (585,413) 대손상각비(환입) (22,719) 268,804 당기손익인식금융자산처분손실 242 - 당기손익인식금융자산평가손실 - 219,111 파생상품평가손실 157,053 41,165 무형자산상각비 1,637 1,637 무형자산처분손실 163,944 - 유형자산감가상각비 1,083,865 1,095,074 투자부동산감가상각비 837,612 865,731 이자수익 (2,403,502) (10,659) 배당금수익 (2,136,878) (2,378,028) 수입수수료(기타이익) (47,284) (26,872) 외화환산이익 (271,651) (194,237) 당기손익인식금융자산처분이익 (908,863) (45,500) 당기손익인식금융자산평가이익 (1,368,569) (242,757) 금융보증계약수익 (35,133) (69,438) 유형자산처분이익 (1,311) - 합계 (11,380,857) 2,919,864 (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성 대체 - 44,085 공정가치금융자산의 평가 742 133 유형자산과 투자부동산의 대체 30,000 - 임대보증금의 유동성 대체 359,502 - 투자부동산 취득대금의 미지급 986,000 - 자기주식의 소각 6,094,224 - 배당금의 미지급 - 6,792,243 (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 기말 유입 유출 환율변동 상각 대체/기타 단기차입금 38,306,249 17,078,542 (22,085,030) 662,034 - - 33,961,795 장기차입금 9,313,460 - - - - - 9,313,460 미지급배당금 1,849 - (11,318,320) - - 11,320,405 3,934 리스부채 42,291 - (4,874) - - - 37,417 합계 47,663,849 17,078,542 (33,408,224) 662,034 - 11,320,405 43,316,606 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 기말 유입 유출 환율변동 상각 대체/기타 단기차입금 47,982,348 40,338,606 (39,858,411) 673,848 - - 49,136,391 유동성장기차입금 529,031 - (132,258) - - 44,086 440,859 장기차입금 44,086 - - - - (44,086) - 미지급배당금 1,856 - (559) - - 6,792,243 6,793,540 합계 48,557,321 40,338,606 (39,991,228) 673,848 - 6,792,243 56,370,790 31. 위험관리당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험관리정책과 프로그램을 운영하고 있습니다. 위험을 회피하기 위한 파생상품의 이용도 이 프로그램에 포함되어 있습니다.(1) 시장위험① 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 외화자산부채의 적절한 균형을 유지하는 등의 방법으로 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 외화 각1, 천원) 구분 통화 당분기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화자산: 현금및현금성자산 USD 304,759.38 397,345 64,779.91 82,096 매출채권 USD 19,377,495.12 25,264,378 16,738,647.13 21,212,888 미수수익 USD 473,230.50 616,998 38,380.38 48,639 미수금 USD - - 1,911,925.00 2,422,983 합계 20,155,485.00 26,278,721 18,753,732.42 23,766,606 외화부채: 매입채무 USD 5,492,627.65 7,161,288 7,511,300.22 9,519,071 단기차입금 USD 26,048,316.82 33,961,795 30,226,662.18 38,306,249 금융보증부채 USD 20,873.50 27,215 38,380.38 48,639 합계 31,561,817.97 41,150,298 37,776,342.78 47,873,959 한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 경우 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 법인세비용차감전순이익(손실) (1,487,158) 1,487,158 (2,410,735) 2,410,735 ② 이자율 위험당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고있습니다.보고기간종료일 현재 당사의 이자율변동위험에 노출된 변동금리부 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기차입금 33,961,795 38,306,249 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 변동금리부 금융부채에 대한이자율이 100bp 변동 시, 이자율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 법인세비용차감전순이익(손실) (84,904) 84,904 (383,062) 383,062 ③ 가격 위험당사는 금융지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 자산은 82,391,844천원으로, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 증가 및 감소할 경우 가격변동이 자본에 미치는영향은 6,508,956천원입니다. (2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험에 노출된 금융자산 중 당사의 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. (3) 유동성 위험유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사의 재경팀은 신용한도 내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 금융부채를 보고기간말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1~2년 2~5년 5년 초과 차입금 43,275,255 44,276,391 34,962,931 9,313,460 - - 매입채무 7,698,419 7,698,419 7,698,419 - - - 지급어음 449,049 449,049 449,049 - - - 미지급금 2,935,541 2,935,541 2,935,541 - - - 미지급비용 6,132,716 6,132,716 6,132,716 - - - 미지급배당금 3,934 3,934 3,934 - - - 리스부채 37,417 37,417 19,134 18,283 - - 금융보증부채 27,215 27,215 27,215 - - - 임대보증금 8,950,107 8,950,108 2,399,454 4,648,490 1,472,479 429,685 통화선도 379,853 379,853 14,879 364,974 - - 합계 69,889,506 70,890,643 54,643,272 14,345,207 1,472,479 429,685 계약상 현금흐름에는 장단기차입금에 대한 이자비용을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1~2년 2~5년 5년 초과 차입금 47,619,709 48,589,209 39,275,749 9,313,460 - - 매입채무 10,064,139 10,064,139 10,064,139 - - - 지급어음 552,630 552,630 552,630 - - - 미지급금 20,939,653 20,939,653 20,803,352 136,301 - - 미지급비용 5,148,503 5,148,503 5,148,503 - - - 미지급배당금 1,849 1,849 1,849 - - - 리스부채 42,291 42,291 19,200 23,091 - - 금융보증부채 48,639 48,639 48,639 - - - 임대보증금 8,867,497 8,867,497 1,475,427 3,707,467 3,256,056 428,547 통화선도 222,800 222,800 8,727 214,073 - - 합계 93,507,710 94,477,210 77,398,215 13,394,392 3,256,056 428,547 계약상 현금흐름에는 장단기차입금에 대한 이자비용을 포함하고 있습니다.(4) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채 106,754,696 152,871,007 자본 596,182,839 605,754,891 부채비율 17.91% 25.24% (5) 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산 13,335,434 13,335,434 14,097,286 14,097,286 단기금융상품 365,870 365,870 360,957 360,957 기타유동금융자산 71,606,024 71,606,024 149,177,820 149,177,820 매출채권및기타채권 60,345,714 60,345,714 57,719,402 57,719,402 장기금융상품 3,000 3,000 3,000 3,000 기타비유동금융자산 11,894,108 11,894,108 11,703,620 11,703,620 장기매출채권및기타채권 35,904,392 35,904,392 35,903,384 35,903,384 합계 193,454,542 193,454,542 268,965,469 268,965,469 금융부채: 매입채무및기타채무 19,638,247 19,638,247 39,348,629 39,348,629 단기차입금 33,961,795 33,961,795 38,306,248 38,306,248 기타유동금융부채 42,094 42,094 57,366 57,366 장기매입채무및기타채무 6,568,936 6,568,936 6,267,931 6,267,931 장기차입금 9,313,460 9,313,460 9,313,460 9,313,460 기타비유동금융부채 364,974 364,974 214,073 214,073 합계 69,889,506 69,889,506 93,507,710 93,507,710 2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 기타포괄손익공정가치측정금융자산 - - 6,874,009 6,874,009 당기손익공정가치측정금융자산 4,784,000 70,733,835 - 75,517,835 합계 4,784,000 70,733,835 6,874,009 82,391,844 금융부채: 당기손익공정가치측정금융부채 - 379,853 - 379,853 합계 - 379,853 - 379,853 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산: 기타포괄손익공정가치측정금융자산 - - 6,874,751 6,874,751 당기손익공정가치측정금융자산 3,594,500 149,312,110 - 152,906,610 합계 3,594,500 149,312,110 6,874,751 159,781,361 금융부채: 당기손익공정가치측정금융부채 - 222,800 - 222,800 합계 - 222,800 - 222,800 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품은 '수준 1'에 포함됩니다. '수준 1'에 포함된 상품은 대부분 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 '수준 2'에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다. 당사는 '수준 3'으로 분류되는 공정가치 측정을 포함하여 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있습니다. 재무보고 일정에 맞추어 공정가치 평가 과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있고, 공정가치 '수준' 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간종료일에 '수준' 변동을 인식하고 있습니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 3) 가치평가기법 및 투입변수보고기간종료일 현재 수준2 및 수준3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 투입변수와 공정가치의 연관성 비상장주식 6,874,009 6,874,751 현금흐름할인 매출액증가율, 세전영업이익률, 할인율 등 매출액증가율과 세전영업이익률이 상승하고 할인율이 하락한다면 공정가치는 증가 신종자본증권 및 수익증권 70,733,835 149,312,110 현재가치기법 위험조정할인율 등 위험조정할인율 등이 하락한다면 공정가치는 증가 통화선도부채 379,853 222,800 현금흐름할인 할인율 등 할인율 등이 하락한다면 공정가치는 증가 32. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 금융자산: 현금및현금성자산 13,335,434 - - - - 단기금융상품 365,870 - - - - 기타유동금융자산 1,108,288 - 70,497,736 - - 매출채권및기타채권 60,345,714 - - - - 장기금융상품 3,000 - - - - 기타비유동금융자산 - 6,874,009 5,020,099 - - 장기매출채권및기타채권 35,904,392 - - - - 합계 111,062,698 6,874,009 75,517,835 - - 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 19,638,247 - 단기차입금 - - - 33,961,795 - 기타유동금융부채 - - - 27,215 14,879 장기매입채무및기타채무 - - - 6,568,936 - 장기차입금 - - - 9,313,460 - 기타비유동금융부채 - - - - 364,974 합계 - - - 69,509,653 379,853 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익공정가치측정금융부채 금융자산: 현금및현금성자산 14,097,286 - - - - 단기금융상품 360,957 - - - - 기타유동금융자산 1,100,079 - 148,077,741 - - 매출채권및기타채권 57,719,402 - - - - 장기금융상품 3,000 - - - - 기타비유동금융자산 - 6,874,751 4,828,869 - - 장기매출채권및기타채권 35,903,384 - - - - 합계 109,184,108 6,874,751 152,906,610 - - 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 39,348,629 - 단기차입금 - - - 38,306,249 - 기타유동금융부채 - - - 48,639 8,727 장기매입채무및기타채무 - - - 6,267,933 - 장기차입금 - - - 9,313,460 - 기타비유동금융부채 - - - - 214,073 합계 - - - 93,284,910 222,800 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익공정 가치측정금융자산 당기손익공정가치 측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 당기손익공정가치 측정금융부채 합계 대손상각비 20,851 - - - - 20,851 이자수익 1,944,929 - 458,573 - - 2,403,502 배당금수익 - 6,071 26,000 - - 32,071 외환차익 - - - 95,938 - 95,938 금융보증계약수익 35,133 - - - - 35,133 당기손익인식금융자산처분이익 - - 908,863 - - 908,863 당기손익인식금융자산평가이익 - - 1,368,569 - - 1,368,569 이자비용 - - - (67,332) - (67,332) 당기손익인식금융자산처분손실 - - (242) - - (242) 파생상품평가손실 - - - - (157,053) (157,053) 외화환산손실 - - - (662,034) - (662,034) 외환차손 - - - (295,725) - (295,725) 합계 2,000,913 6,071 2,761,763 (929,153) (157,053) 3,682,541 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익공정 가치측정금융자산 당기손익공정가치 측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 당기손익공정가치 측정금융부채 합계 대손상각비 (265,517) - - - - (265,517) 이자수익 10,659 - - - - 10,659 배당금수익 - 6,071 65,000 - - 71,071 금융보증계약수익 69,438 - - - - 69,438 당기손익인식금융자산처분이익 - - 45,500 - - 45,500 당기손익인식금융자산평가이익 - - 242,757 - - 242,757 이자비용 - - - (217,525) - (217,525) 당기손익인식금융자산평가손실 - - - - (219,111) (219,111) 파생상품평가손실 - - - - (41,165) (41,165) 외화환산손실 - - - (673,848) - (673,848) 외환차손 - - - (106,708) - (106,708) 합계 (185,420) 6,071 353,257 (998,081) (260,276) (1,084,449) 33. 특수관계자 거래(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자명 주요 영업활동 소재지 지분율(*1) 비고 당분기말 전기말 종속기업 일신창업투자㈜ 창업투자조합운용 및 관리 대한민국 90.63% 90.63% ㈜신동 부동산임대 및 생수도소매 ˝ 100.00% 100.00% ㈜BSK코퍼레이션 화장품 및 관련 상품판매업 ˝ 100.00% 100.00% ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. 방직제조 및 판매 베트남 100.00% 100.00% 신동와인㈜ 주류수입 및 판매 대한민국 100.00% 100.00% ㈜일신산업개발 빌딩관리 ˝ 100.00% 100.00% 일신로지스틱스㈜ 물류업 ˝ 100.00% 100.00% 공동기업 ㈜지오다노 의류 제조 및 판매 ˝ 48.54% 48.54% 관계기업 하이젠모터㈜ 전동기 및 발전기 제조 ˝ 12.71% 12.71% (*2) 일신뉴어드벤처 투자조합 창업투자조합 ˝ 5.33% 5.33% (*3) 일신뉴코리안웨이브2호 창업투자조합 ˝ 17.22% 17.22% (*3) 일신뉴코리안웨이브3호 창업투자조합 ˝ 8.60% 8.60% (*3) (*1) 종속기업이 소유하고 있는 지분율이 포함되어 있습니다.(*2) 소유지분율은 20% 미만이나 유통보통주식수(자기주식 제외)를 고려할 경우 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다.(*3) 소유지분율은 20% 미만이나 영업활동 및 재무활동에 유의적인 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 매출 수수료수익 배당수익 상품매입 용역매입 일신창업투자㈜ 27,564 - 1,143,807 - - ㈜신동 - - 860,000 - - ㈜BSK코퍼레이션 - - 101,000 9,843 - ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. 1,153,415 35,133 - 15,155,314 - 신동와인㈜ - - - 35,778 - ㈜일신산업개발 1,342 - - - 462,676 일신로지스틱스㈜ 31,672 - - - 555,855 합계 1,213,993 35,133 2,104,807 15,200,935 1,018,531 (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 매입 등 매출 수수료수익 배당수익 상품매입 용역매입 일신창업투자㈜ 26,601 - 1,143,807 - - ㈜신동 - - 860,000 - - ㈜BSK코퍼레이션 - - 303,150 8,839 - ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. 1,043,415 69,438 - 13,951,360 - 신동와인㈜ - - - 32,481 - ㈜일신산업개발 1,342 - - - 439,741 일신로지스틱스㈜ 29,313 - - - 543,421 합계 1,100,671 69,438 2,306,957 13,992,680 983,162 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 채권 등 채무 등 미수금 외상매출금 외상매입금 미지급금 임대보증금 일신창업투자㈜ 220 - - - 68,850 ㈜신동 - - - 340,554 - ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. 616,998 248,481 542,333 - - ㈜일신산업개발 - - - - 2,394 일신로지스틱스㈜ 3,862 - - 211,030 41,877 합계 621,080 248,481 542,333 551,584 113,121 (단위: 천원) 특수관계자명 채권 등 채무 등 미수금 외상매출금 외상매입금 미지급금 임대보증금 일신창업투자㈜ 220 - - - 68,850 ㈜신동 - - - 332,085 - ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. 2,471,621 166,766 1,973,971 - - ㈜일신산업개발 - - - - 2,394 일신로지스틱스㈜ 3,773 - - 209,859 41,877 합계 2,475,614 166,766 1,973,971 541,944 113,121 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 및 지분거래는 없습니다. (5) 주요 경영진 보상 내역 당사는 등기이사, 감사 및 당사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 임원을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 386,700 369,900 퇴직급여 59,600 61,870 합계 446,300 431,770 34. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 현재 당사가 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천) 피보증회사 보증처 지급보증액 보증내역 비고 ILSHIN VIETNAM CO.,LTD. 신한은행 외 USD 84,300 차입금 지급보증 종속기업 (2) 당분기말 현재 당사가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 보증내용 보증금액 서울보증보험㈜ 이행지급 355,987 인허가 2,476,426 합계 2,832,413 (3) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 자금조달약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 한도액 실행액 외화지급보증 16,949,400 - 수입신용장 97,785,000 33,961,795 외상매출채권 담보대출 1,100,000 - 차입한도약정 10,000,000 - 무역금융 12,000,000 - 합계 137,834,400 33,961,795 (4) 보고기간종료일 현재 당사가 금융부채와 관련하여 제공한 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 관련계정 금융부채(보증금) 담보설정액 짐머코리아 등 임차인 한남동 및 여의도 빌딩 투자부동산 8,263,400 8,263,400 임차인 정기예금 금융상품 365,870 360,957 6. 배당에 관한 사항 1) 주주환원에 관한 회사의 정책 [배당] 우리회사는 주주에 대한 이익환원과 주주가치 제고를 위하여 매년 순이익의 변동을 따르기 보다는 안정적인 배당을 하고자 하는 회사의 배당정책에 따라 배당율을 결정합니다. 결산배당 2020년 1,500원 → 2021년 3,000원 → 2022년 5,000원으로 확대하였습니다. [자기주식] 자기주식의 가격안정을 위하여 자사주 특정금전신탁 계약을 통해 자사주를 매입하고 있으며 보유중인 자기주식 72,000주 이익소각(2023.2.27주)을 완료하였습니다. 또한 201억원 규모의 주당 15,000원으로 하는 공개매수(기간 2023.4.24-4.13)를 결정하였습니다. [배당금지급] 금전과 주식으로 할 수 있으며 의결한 매년 12월 31일 현재의 주주명부에 기재된주주 또는 등록한 질권자 에게 이를 지불한다. 배당금의 지급청구권은 지급통지일로부터 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 시효 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. 2. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제66기 제65기 제64기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 8,308 114,629 64,210 (별도)당기순이익(백만원) 1,749 107,886 31,332 (연결)주당순이익(원) 3,383 50,474 27,763 현금배당금총액(백만원) - 11,320 6,792 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 10.0 10.5 현금배당수익률(%) 보통주 - 4.65 2.85 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 5,000 3,000 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 계 - - - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 11 3.12 2.70 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 1987년 05월 18일 - 보통주 500,000 5,000 - 액면병합 1988년 04월 01일 무상증자 보통주 250,000 5,000 - 11회차 1988년 10월 08일 유상증자(주주배정) 보통주 70,000 5,000 - 12회차 1991년 11월 30일 무상증자 보통주 410,000 5,000 - 13회차 1993년 11월 20일 무상증자 보통주 370,000 5,000 - 14회차 1999년 02월 12일 무상증자 보통주 800,000 5,000 - 15회차 2023년 02월 27일 - 보통주 72,000 5,000 - 이익소각 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 1) 대손충당금 설정현황(연결기준)(1) 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제66기 1분기 매출채권 76,159,642 2,343,588 3.08% 미수금 2,144,046 115,844 5.40% 대여금(주1) 70,164,994 34,850,002 49.67% 선급금(주2) 7,328,547 18,703 0.26% 제65기 매출채권 73,387,684 2,364,439 3.22% 미수금 2,351,990 117,712 5.00% 대여금(주1) 70,167,553 34,850,002 49.67% 선급금(주2) 7,191,448 18,703 0.26% 제64기 매출채권 94,292,495 2,819,581 2.99% 미수금 1,415,740 113,296 8.00% 주1) 대여금 중 69,851백만원은 2022년10월31일 임동부지매각과 관련하여 더블유에스임동제일차㈜ 대여한 것이며, 기대신용손실 평가모형에 의거하여 손실충당금을 평가한 결과 신용손실 발생 가능성을 66.7%로 적용하여 손실충당금 34,850백만원을 설정하였음.주2) 신동와인이 영업거래활동에서 해외거래처에 지급한 선급금에 대해 설정한 것임(2) 대손충당금 변동현황 (단위 :천원 ) 구 분 제66기 1분기 제65기 제64기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 37,350,856 2,932,877 2,778,240 2. 순대손처리액(①－②±③) - 485,789 (-)20,987 ① 대손처리액(상각채권액) - 441,789 - ② 상각채권회수액 - (44,000) 20,987 ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (22,719) 34,903,768 133,650 4. 기말 대손충당금 잔액합계 37,328,137 37,350,856 2,932,877 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 매출채권에 대한 대손충당금을 결산일 현재 업체별로 여신한도와 기일을 초과하는 매출채권에 대하여 개별적으로 판단하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산은 추가로 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 수취채권 포트폴리오가 손상되었다는 객관적인 증거에는 수취채권의 채무불이행과 관련이 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화뿐만 아니라 대금회수에 관한 당사의 과거 경험, 평균신용공여기간을 초과하는 연체지급 횟수의 증가도 포함하고 있습니다. (4) 당기말 및 전기말 현재 매출채권 및 미수금의 연령분석(발생일기준) 내역 (단위 : 천원) 제66기 1분기말 30일이하 30일초과 60일이하 60일초과 90일이하 90일초과1년이하 1년초과 합 계 연체 및 손상되지않은채권 매출채권 47,553,045 22,100,096 125,682 368,411 - 70,147,234 미수금 1,530,692 56,814 14,698 15,793 410,205 2,028,202 연체 및 손상된 채권 매출채권 - 1,333,791 3,240,734 642,387 795,496 6,012,408 미수금 14,522 29,610 14,617 28,333 28,762 115,844 합 계 49,098,259 23,520,311 3,395,731 1,054,924 1,234,463 78,303,688 (단위 : 천원) 제65기말 30일이하 30일초과 60일이하 60일초과 90일이하 90일초과1년이하 1년초과 합 계 연체 및 손상되지않은채권 매출채권 48,255,931 18,731,503 29,163 440,75 107,638 67,564,987 미수금 1,650,524 151,690 19,468 2,391 410,205 2,234,278 연체 및 손상된 채권 매출채권 - 2,394,189 1,875,795 1,134,662 418,051 5,822,697 미수금 14,616 28,679 14,401 31,254 28,762 117,712 합 계 49,921,071 21,306,061 1,938,827 1,609,059 964,656 5,739,674 2). 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제66기 1분기 제65기 제64기 섬유제품제조업 1. 제 품 35,328 37,568 19,622 2. 재공품 4,263 5,201 2,710 3. 상 품 24,484 23,383 23,939 4. 원재료 30,998 36,076 22,293 5. 소모품 825 179 395 6. 미착품 26,236 20,632 45,054 합 계 122,134 123,039 114,013 화장품 판매 등 1. 상 품 9,606 10,274 8,581 2. 원재료 1,677 1,831 2,204 3. 소모품 160 153 - 4. 미착품 4,536 2,882 3,760