일성아이에스 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 61 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 60 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 1분기말	제 60 기말

자산

유동자산	275,807,652,337	272,440,820,487

현금및현금성자산	40,040,904,679	37,278,164,292

단기금융상품	4,250,791,108	3,903,161,292

공정가치측정 금융자산	10,726,282,277	10,785,352,079

매출채권	13,447,380,341	15,088,876,358

미수금	191,953,165,275	189,289,247,634

미수수익	77,176,636	49,806,170

선급비용	32,511,983	20,354,649

선급금	1,953,488,679	1,758,037,881

재고자산	13,222,210,595	14,147,009,264

반품자산회수권	103,740,764	120,810,868

비유동자산	94,057,555,477	97,075,358,083

장기금융상품	7,500,000	7,500,000

상각후원가측정 금융자산	54,400,000	54,400,000

공정가치측정 금융자산	66,722,072,921	69,116,941,770

유형자산	23,395,595,178	23,984,421,812

무형자산	297,162,210	303,244,848

보증금	482,168,522	482,348,522

대여금	3,000,000,000	3,000,000,000

사용권자산	98,656,646	126,501,131

자산총계	369,865,207,814	369,516,178,570

부채

유동부채	21,229,832,356	18,316,063,333

매입채무	2,681,384,952	2,328,870,913

미지급금	286,332,002	187,366,331

미지급비용	4,151,680,039	4,969,682,312

부가가치세예수금	410,753,487	620,730,484

예수금	8,033,061,891	5,665,388,310

선수금	0	9,452,820

당기법인세부채	2,461,682,776	2,538,507,421

임대보증금	48,000,000	48,000,000

환불부채	2,006,611,209	1,948,064,742

미지급배당금	1,150,326,000	0

비유동부채	4,909,486,034	5,710,662,689

리스부채	98,619,801	126,501,125

퇴직급여부채	604,313,572	404,930,948

이연법인세부채	4,206,552,661	5,179,230,616

부채총계	26,139,318,390	24,026,726,022

자본

자본금	13,300,000,000	13,300,000,000

자본잉여금	16,036,616,490	16,036,616,490

기타자본	(86,398,742,248)	(86,398,742,248)

기타포괄손익누계액	(981,459,960)	183,937,455

이익잉여금	401,769,475,142	402,367,640,851

자본총계	343,725,889,424	345,489,452,548

자본과부채총계	369,865,207,814	369,516,178,570

포괄손익계산서
제 61 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 60 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,163,616,667	11,163,616,667	11,917,365,367	11,917,365,367

매출원가	6,933,501,353	6,933,501,353	7,385,976,531	7,385,976,531

매출총이익	4,230,115,314	4,230,115,314	4,531,388,836	4,531,388,836

판매비와관리비	4,151,496,665	4,151,496,665	4,966,752,124	4,966,752,124

영업이익	78,618,649	78,618,649	(435,363,288)	(435,363,288)

금융수익	824,636,638	824,636,638	787,818,656	787,818,656

금융비용	320,845,829	320,845,829	42,588,235	42,588,235

기타영업외수익	511,166,161	511,166,161	157,781,968	157,781,968

기타영업외비용	71,446,786	71,446,786	14,807,254	14,807,254

법인세비용차감전순이익	1,022,128,833	1,022,128,833	452,841,847	452,841,847

법인세비용	469,968,542	469,968,542	81,984,384	81,984,384

당기순이익	552,160,291	552,160,291	370,857,463	370,857,463

기타포괄손익	(1,494,099,250)	(1,494,099,250)	(125,861,892)	(125,861,892)

총포괄손익	(941,938,959)	(941,938,959)	244,995,571	244,995,571

주당이익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	360	360	276	276

자본변동표
제 61 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 60 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(101,952,848,199)	(3,722,121)	396,955,003,209	324,335,049,379

당기순이익	370,857,463	370,857,463

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(125,861,892)	(125,861,892)

연차배당	(1,007,826,000)	(1,007,826,000)

2019.03.31 (기말자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(101,952,848,199)	(129,584,013)	396,318,034,672	323,572,218,950

2020.01.01 (기초자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(86,398,742,248)	183,937,455	402,367,640,851	345,489,452,548

당기순이익	552,160,291	552,160,291

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,165,397,415)	(1,165,397,415)

연차배당	(1,150,326,000)	(1,150,326,000)

2020.03.31 (기말자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(86,398,742,248)	(981,459,960)	401,769,475,142	343,725,889,424

현금흐름표
제 61 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 60 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

영업활동현금흐름	1,530,759,810	2,910,856,468

당기순이익	552,160,291	370,857,463

비현금항목의 조정	747,485,428	1,173,211,169

운전자본의 조정	1,253,415,359	1,650,089,740

이자수취	168,468,039	162,804,555

법인세납부	(1,190,769,307)	(446,106,459)

투자활동현금흐름	1,235,723,247	(2,924,002,465)

배당금수취	214,424,100	0

장단기금융상품의 순증감	0	2,768,634,511

금융자산의 처분	6,403,897,892	6,206,907,658

금융자산의 취득	(5,321,791,145)	(11,624,263,108)

유형자산의 취득	(60,987,600)	(275,281,526)

보증금의 순증감	180,000	0

재무활동현금흐름	(29,250,000)	0

리스부채의 상환	(29,250,000)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,737,233,057	(13,145,997)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	25,507,330	64,729,640

기초현금및현금성자산	37,278,164,292	1,391,931,098

기말현금및현금성자산	40,040,904,679	1,443,514,741

이익잉여금처분계산서
제 60 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 59 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(처분확정일 : 2020년 3월 20일, 처분확정일 : 2019년 3월 22일)
(단위 : 원)

제 60 기	제 59 기

I.미처분이익잉여금	6,891,809,250	4,589,171,608

1.전기이월미처분이익잉여금	471,345,608	517,125,659

2.회계정책 변경효과	-	1,364,581,443

3.당기순이익	6,718,550,361	2,945,528,738

4.보험수리적손익	(298,086,719)	(238,064,232)

II.이익잉여금처분액	6,270,326,000	4,117,826,000

1.이익준비금	120,000,000	110,000,000

2.임의적립금	5,000,000,000	3,000,000,000

3.배당금 [주당배당금(률) : 60기:750원(15%) 59기:750원(15%)]	1,150,326,000	1,007,826,000

III.차기이월미처분이익잉여금	621,483,250	471,345,608