일성아이에스 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 62 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 61 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 1분기말	제 61 기말

자산

유동자산	272,764,703,459	263,248,192,374

현금및현금성자산	48,774,933,401	36,219,729,614

단기금융상품	3,455,427,845	3,326,722,978

공정가치측정 금융자산	225,919,769	5,698,632,787

매출채권	11,804,603,641	13,265,940,087

미수금	192,387,782,799	189,288,513,420

미수수익	30,139,719	19,850,222

선급비용	41,998,168	29,573,415

선급금	33,605,510	796,740,056

재고자산	13,547,294,679	13,132,378,148

반품자산회수권	34,616,558	41,708,171

당기법인세자산	109,709,972	728,565,279

부가가치세대급금	4,218,738	0

수탁재고자산	2,314,452,660	699,838,197

비유동자산	94,722,566,511	107,976,323,362

장기금융상품	7,500,000	7,500,000

상각후원가측정 금융자산	38,080,000	38,080,000

공정가치측정 금융자산	68,038,273,946	80,867,308,484

유형자산	25,270,488,035	25,600,850,077

무형자산	272,831,658	278,914,296

보증금	726,062,522	746,062,522

사용권자산	369,330,350	437,607,983

자산총계	367,487,269,970	371,224,515,736

부채

유동부채	21,855,517,305	16,824,291,441

매입채무	3,753,430,039	2,100,115,284

미지급금	282,833,466	103,307,217

미지급비용	4,029,519,852	4,093,779,660

부가가치세예수금	0	292,623,020

예수금	10,489,558,006	7,939,712,871

임대보증금	8,000,000	8,000,000

환불부채	1,831,341,029	1,975,633,415

미지급배당금	1,150,326,000	0

리스부채	310,508,913	311,119,974

비유동부채	4,452,419,729	6,924,131,098

퇴직급여부채	96,639,351	47,251,510

이연법인세부채	2,764,607,234	5,218,995,937

리스부채	63,673,144	130,383,651

선수금	1,527,500,000	1,527,500,000

부채총계	26,307,937,034	23,748,422,539

자본

자본금	13,300,000,000	13,300,000,000

자본잉여금	16,036,616,490	16,036,616,490

기타자본	(86,398,742,248)	(86,398,742,248)

기타포괄손익누계액	116,012,667	(41,412,345)

이익잉여금	398,125,446,027	404,579,631,300

자본총계	341,179,332,936	347,476,093,197

자본과부채총계	367,487,269,970	371,224,515,736

포괄손익계산서
제 62 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 61 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,789,169,665	8,789,169,665	11,163,616,667	11,163,616,667

매출원가	5,613,680,138	5,613,680,138	6,933,501,353	6,933,501,353

매출총이익	3,175,489,527	3,175,489,527	4,230,115,314	4,230,115,314

판매비와관리비	3,699,133,536	3,699,133,536	4,151,496,665	4,151,496,665

영업이익	(523,644,009)	(523,644,009)	78,618,649	78,618,649

금융수익	549,427,997	549,427,997	824,636,638	824,636,638

금융비용	8,027,481,242	8,027,481,242	320,845,829	320,845,829

기타영업외수익	629,080,772	629,080,772	511,166,161	511,166,161

기타영업외비용	61,689,165	61,689,165	71,446,786	71,446,786

법인세비용차감전순이익	(7,434,305,647)	(7,434,305,647)	1,022,128,833	1,022,128,833

법인세비용	(1,788,791,004)	(1,788,791,004)	469,968,542	469,968,542

당기순이익	(5,645,514,643)	(5,645,514,643)	552,160,291	552,160,291

기타포괄손익	157,425,012	157,425,012	(1,494,099,250)	(1,494,099,250)

총포괄손익	(5,488,089,631)	(5,488,089,631)	(941,938,959)	(941,938,959)

주당이익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	(3,681)	(3,681)	360	360

자본변동표
제 62 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 61 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(86,398,742,248)	183,937,455	402,367,640,851	345,489,452,548

당기순이익	552,160,291	552,160,291

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,165,397,415)	(1,165,397,415)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익

연차배당	(1,150,326,000)	(1,150,326,000)

2020.03.31 (기말자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(86,398,742,248)	(981,459,960)	401,769,475,142	343,725,889,424

2021.01.01 (기초자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(86,398,742,248)	(41,412,345)	404,579,631,300	347,476,093,197

당기순이익	(5,645,514,643)	(5,645,514,643)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	499,080,382	499,080,382

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	(341,655,370)	341,655,370	0

연차배당	(1,150,326,000)	(1,150,326,000)

2021.03.31 (기말자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(86,398,742,248)	116,012,667	398,125,446,027	341,179,332,936

현금흐름표
제 62 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 61 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

영업활동현금흐름	2,573,547,874	1,530,759,810

당기순이익	(5,645,514,643)	552,160,291

비현금항목의 조정	5,334,890,946	747,485,428

운전자본의 조정	2,034,623,078	1,253,415,359

이자수취	55,555,133	168,468,039

법인세납부	793,993,360	(1,190,769,307)

투자활동현금흐름	10,092,490,059	1,235,723,247

배당금수취	280,211,050	214,424,100

금융자산의 처분	10,150,479,009	6,403,897,892

금융자산의 취득	0	(5,321,791,145)

유형자산의 취득	(358,200,000)	(60,987,600)

보증금의 순증감	20,000,000	180,000

재무활동현금흐름	(83,081,760)	(29,250,000)

리스부채의 상환	(83,081,760)	(29,250,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	12,582,956,173	2,737,233,057

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(27,752,386)	25,507,330

기초현금및현금성자산	36,219,729,614	37,278,164,292

기말현금및현금성자산	48,774,933,401	40,040,904,679

이익잉여금처분계산서
제 61 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 60 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(처분확정일 : 2021년 3월 19일, 처분확정일 : 2020년 3월 20일)
(단위 : 원)

제 61 기	제 60 기

I.미처분이익잉여금	3,983,799,699	6,891,809,250

1.전기이월미처분이익잉여금	621,483,250	471,345,608

2.당기순이익	3,220,256,799	6,718,550,361

3.보험수리적손익	142,059,650	(298,086,719)

II.이익잉여금처분액	3,270,326,000	6,270,326,000

1.이익준비금	120,000,000	120,000,000

2.임의적립금	2,000,000,000	5,000,000,000

3.배당금 [주당배당금(률) : 61기:750원(15%) 60기:750원(15%)]	1,150,326,000	1,150,326,000

III.차기이월미처분이익잉여금	713,473,699	621,483,250