일성아이에스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 64 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 63 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 3분기말	제 63 기말

자산

유동자산	303,852,725,065	343,905,674,251

현금및현금성자산	221,519,660,172	272,920,290,420

단기금융상품	24,586,795,795	23,912,930,928

공정가치측정 금융자산	865,170,364	3,097,963,215

매출채권	19,846,162,943	16,317,251,756

미수금	75,740,494	44,680,330

미수수익	484,934,926	238,507,978

선급비용	64,179,882	34,498,081

선급금	806,739,054	1,472,423,109

재고자산	35,037,078,488	20,641,294,849

부가가치세 자산	566,262,947	3,595,421,865

수탁재고자산	0	1,630,411,720

비유동자산	150,456,252,331	150,514,424,044

장기금융상품	7,500,000	7,500,000

상각후원가측정 금융자산	675,730,000	675,730,000

공정가치측정 금융자산	51,705,862,463	51,716,062,148

유형자산	84,040,961,324	92,378,082,108

투자부동산	10,871,891,401	842,878,758

사용권자산	279,455,089	271,243,080

무형자산	2,392,195,532	2,290,503,189

보증금	482,656,522	597,062,522

퇴직연금운용자산	0	1,735,362,239

자산총계	454,308,977,396	494,420,098,295

부채

유동부채	21,553,042,284	42,557,941,740

매입채무	7,773,417,906	5,050,467,524

미지급금	1,818,599,064	1,157,008,219

미지급비용	5,528,221,221	4,769,466,641

예수금	270,545,279	273,340,350

임대보증금	531,626,000	8,000,000

환불부채	1,580,511,520	1,554,488,895

리스부채	143,554,369	92,544,481

선수금	1,000,000	0

당기법인세부채	3,905,566,925	29,652,625,630

비유동부채	13,009,463,343	6,294,947,479

퇴직급여부채	8,470,216,013	0

리스부채	139,531,515	181,806,598

이연법인세부채	3,440,132,415	4,977,307,481

선수금	959,583,400	1,135,833,400

부채총계	34,562,505,627	48,852,889,219

자본

자본금	13,300,000,000	13,300,000,000

자본잉여금	16,039,056,667	16,036,616,490

기타자본	(105,622,299,668)	(90,627,445,268)

기타포괄손익누계액	28,901,831	(36,130,550)

이익잉여금	496,000,812,939	506,894,168,404

자본총계	419,746,471,769	445,567,209,076

자본과부채총계	454,308,977,396	494,420,098,295

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 64 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 63 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,074,146,447	56,031,774,105	15,989,079,171	44,100,637,361

매출원가	10,556,050,507	28,953,592,447	8,532,307,607	24,558,983,492

매출총이익	7,518,095,940	27,078,181,658	7,456,771,564	19,541,653,869

판매비와관리비	8,986,432,636	34,251,753,248	6,703,415,740	19,882,503,642

영업이익	(1,468,336,696)	(7,173,571,590)	753,355,824	(340,849,773)

금융수익	7,300,285,877	33,122,665,420	2,851,606,806	106,534,309,078

금융비용	3,082,489	2,212,537,450	34,400,761	634,584,991

기타영업외수익	3,953,561	973,797,567	955,508,223	32,939,453,971

기타영업외비용	(892,509)	203,385,886	166,531,518	2,362,849,944

법인세비용차감전순이익	5,833,712,762	24,506,968,061	4,359,538,574	136,135,478,341

법인세비용(수익)	1,352,178,267	5,743,683,526	1,076,060,762	32,416,495,779

당기순이익	4,481,534,495	18,763,284,535	3,283,477,812	103,718,982,562

기타포괄손익	(102,113,120)	65,032,381	(44,923,320)	26,832,000

총포괄손익	4,379,421,375	18,828,316,916	3,238,554,492	103,745,814,562

주당이익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	658	2,660	431	13,870

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 64 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 63 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(86,398,742,248)	161,254,110	402,810,462,526	345,909,590,878

당기순이익	103,718,982,562	103,718,982,562

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	26,832,000	26,832,000

자기주식 취득	(4,228,703,020)	(4,228,703,020)

재평가손익

연차배당	(1,150,326,000)	(1,150,326,000)

2022.09.30 (기말자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(90,627,445,268)	188,086,110	505,379,119,088	444,276,376,420

2023.01.01 (기초자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(90,627,445,268)	(36,130,550)	506,894,168,404	445,567,209,076

당기순이익	18,763,284,535	18,763,284,535

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	65,032,381	65,032,381

자기주식 취득	(14,994,854,400)	(14,994,854,400)

재평가손익	2,440,177	2,440,177

연차배당	(29,656,640,000)	(29,656,640,000)

2023.09.30 (기말자본)	13,300,000,000	16,039,056,667	(105,622,299,668)	28,901,831	496,000,812,939	419,746,471,769

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 64 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 63 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기

영업활동현금흐름	(29,827,315,377)	295,258,778,456

당기순이익	18,763,284,535	103,718,982,562

비현금항목의 조정	(12,754,021,265)	(72,392,736,089)

운전자본의 조정	(8,934,248,554)	172,344,723,705

이자의 수취	6,152,810,804	89,655,575,292

이자의 지급	(12,480,758)	0

법인세의 환급(납부)	(33,042,660,139)	1,932,232,986

투자활동현금흐름	23,186,665,494	7,234,265,053

배당금의 수취	26,652,108,823	16,484,911,173

보증금의 순증감	638,032,000	73,000,000

금융자산의 취득	(2,447,143,664)	(20,932,826,557)

유형자산의 취득	(4,802,770,872)	(4,609,781,764)

무형자산의 취득	0	(56,000,000)

무형자산의 처분	33,454,545	0

금융자산의 처분	2,643,613,753	16,272,507,655

유형자산의 처분	469,370,909	2,454,546

대여금의 증가	(10,000,000,000)	0

대여금의 감소	10,000,000,000	0

재무활동현금흐름	(44,870,821,013)	(5,643,754,634)

리스부채의 상환	(219,326,613)	(264,725,614)

리스부채의 증가	0	0

배당금지급	(29,656,640,000)	(1,150,326,000)

자기주식의 취득	(14,994,854,400)	(4,228,703,020)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(51,511,470,896)	296,849,288,875

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	110,840,648	290,961,115

기초현금및현금성자산	272,920,290,420	50,844,177,533

기말현금및현금성자산	221,519,660,172	347,984,427,523