일성아이에스 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 60 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 59 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 1분기말	제 59 기말

자산

유동자산	275,736,882,218	279,421,732,251

현금및현금성자산	1,443,514,741	1,391,931,098

단기금융상품	39,714,712,295	42,483,346,806

당기손익-공정가치 측정 금융자산	9,093,615,000	10,040,405,000

매출채권	15,954,686,134	18,525,259,940

미수금	191,945,110,038	189,286,034,110

선급금	1,715,005,977	1,901,302,575

선급비용	30,746,682	19,724,833

미수수익	78,024,065	51,269,848

재고자산	15,305,138,823	15,386,047,812

반환자산회수권	456,328,463	336,410,229

비유동자산	73,994,892,882	67,842,701,138

장기금융상품	7,500,000	7,500,000

상각후원가 측정 금융자산	54,400,000	54,400,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	20,856,917,649	14,745,609,155

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	23,885,355,400	23,546,716,800

유형자산	25,188,228,549	25,678,401,261

무형자산	321,492,762	327,575,400

보증금	482,498,522	482,498,522

대여금	3,000,000,000	3,000,000,000

사용권자산	198,500,000	0

자산총계	349,731,775,100	347,264,433,389

부채

유동부채	19,008,658,318	15,904,261,349

매입채무	3,016,880,701	2,322,203,867

미지급금	278,434,886	282,936,885

예수금	5,625,381,535	3,326,588,091

미지급비용	5,902,455,848	5,997,982,175

당기법인세부채	759,512,764	860,219,128

부가가치세예수금	252,509,909	895,439,183

임대보증금	48,000,000	48,000,000

환불부채	2,117,656,675	2,170,892,020

미지급배당금	1,007,826,000	0

비유동부채	7,150,897,832	7,025,122,661

퇴직급여부채	1,185,075,145	994,384,263

이연법인세부채	5,767,322,687	6,030,738,398

리스부채	198,500,000	0

부채총계	26,159,556,150	22,929,384,010

자본

자본금	13,300,000,000	13,300,000,000

자본잉여금	16,036,616,490	16,036,616,490

기타자본	(101,952,848,199)	(101,952,848,199)

기타포괄손익누계액	(129,584,013)	(3,722,121)

이익잉여금	396,318,034,672	396,955,003,209

자본총계	323,572,218,950	324,335,049,379

자본과부채총계	349,731,775,100	347,264,433,389

포괄손익계산서
제 60 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 59 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,917,365,367	11,917,365,367	17,601,131,778	17,601,131,778

매출원가	7,385,976,531	7,385,976,531	11,098,293,260	11,098,293,260

매출총이익	4,531,388,836	4,531,388,836	6,502,838,518	6,502,838,518

판매비와관리비	4,966,752,124	4,966,752,124	4,821,626,095	4,821,626,095

영업이익(손실)	(435,363,288)	(435,363,288)	1,681,212,423	1,681,212,423

금융수익	573,394,556	573,394,556	483,430,529	483,430,529

금융비용	42,588,235	42,588,235	209,046,299	209,046,299

기타영업외수익	372,206,068	372,206,068	293,413,975	293,413,975

기타영업외비용	14,807,254	14,807,254	91,629,324	91,629,324

법인세비용차감전순이익	452,841,847	452,841,847	2,157,381,304	2,157,381,304

법인세비용	81,984,384	81,984,384	350,419,424	350,419,424

당기순이익	370,857,463	370,857,463	1,806,961,880	1,806,961,880

기타포괄손익	(125,861,892)	(125,861,892)	(159,214,926)	(159,214,926)

총포괄손익	244,995,571	244,995,571	1,647,746,954	1,647,746,954

주당이익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	276	276	1,345	1,956

자본변동표
제 60 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 59 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(101,952,848,199)	1,551,678,483	393,890,783,260	322,826,230,034

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(785,821,443)	785,821,443	0

당기순이익	1,806,961,880	1,806,961,880

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(159,214,926)	(159,214,926)

연차배당	(1,007,826,000)	(1,007,826,000)

2018.03.31 (기말자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(101,952,848,199)	606,642,114	395,475,740,583	323,466,150,988

2019.01.01 (기초자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(101,952,848,199)	(3,722,121)	396,955,003,209	324,335,049,379

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

당기순이익	370,857,463	370,857,463

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(125,861,892)	(125,861,892)

연차배당	(1,007,826,000)	(1,007,826,000)

2019.03.31 (기말자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(101,952,848,199)	(129,584,013)	396,318,034,672	323,572,218,950

현금흐름표
제 60 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 59 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

영업활동현금흐름	2,910,856,468	2,051,123,860

당기순이익	370,857,463	1,806,961,880

비현금항목의 조정	1,173,211,169	591,664,570

운전자본의 조정	1,650,089,740	(412,822,584)

이자수취	162,804,555	166,623,386

이자지급	0	(437)

법인세납부	(446,106,459)	(101,302,955)

투자활동현금흐름	(2,924,002,465)	(186,456,658)

배당금수취	0	0

금융상품의 처분	17,486,057,886	0

금융상품의 취득	(14,717,423,375)	0

금융자산의 처분	6,206,907,658	6,980,193,342

금융자산의 취득	(11,624,263,108)	(7,000,000,000)

유형자산의 처분	0	2,500,000

유형자산의 취득	(275,281,526)	(169,150,000)

재무활동현금흐름	0	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산의 순증가	(13,145,997)	1,864,667,202

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	64,729,640	(1,935,046)

기초현금및현금성자산	1,391,931,098	29,521,990,052

기말현금및현금성자산	1,443,514,741	31,384,722,208

이익잉여금처분계산서
제 59 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 58 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(처분확정일 : 2019년 3월 22일, 처분확정일 : 2018년 3월 23일)
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기

I.미처분이익잉여금	4,589,171,608	2,934,951,659

1.전기이월미처분이익잉여금	517,125,659	508,229,938

2.회계정책 변경효과	1,364,581,443	0

3.당기순이익	2,945,528,738	2,628,652,927

4.보험수리적손익	(238,064,232)	(201,931,206)

II.이익잉여금처분액	4,117,826,000	2,417,826,000

1.이익준비금	110,000,000	110,000,000

2.임의적립금	3,000,000,000	1,300,000,000

3.배당금 [주당배당금(률) : 59기:750원(15%) 58기:750원(15%)]	1,007,826,000	1,007,826,000

III.차기이월미처분이익잉여금	471,345,608	517,125,659