일성아이에스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 56 기말 2015.12.31 현재
제 55 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말	제 55 기말

자산

유동자산	277,364,716,964	301,604,063,968	142,839,152,495

현금및현금성자산	30,329,943,487	7,486,463,963	6,072,365,249

단기금융상품	13,561,789,972	63,434,887,542	93,610,066,797

매출채권	24,684,560,134	23,336,855,305	24,125,418,013

미수금	189,285,271,006	189,283,486,194	6,438,726

선급금	319,214,021	60,508,296	530,216,777

선급비용	16,929,527	12,389,657	12,504,370

미수수익	23,858,887	132,582,696	793,300,657

재고자산	19,143,149,930	17,856,890,315	17,688,841,906

비유동자산	62,893,622,430	65,424,266,661	235,531,549,644

장기금융상품	7,500,000	12,000,000	13,000,000

매도가능증권	33,621,070,929	35,694,086,700	206,048,482,000

유형자산	28,602,846,526	28,954,167,150	28,406,874,116

무형자산	226,932,975	372,700,811	714,137,528

보증금	435,272,000	391,312,000	349,056,000

자산총계	340,258,339,394	367,028,330,629	378,370,702,139

부채

유동부채	9,721,461,673	38,861,221,609	9,010,551,337

매입채무	1,137,339,682	1,570,100,467	1,841,537,048

미지급금	489,226,401	515,265,465	571,799,097

예수금	255,306,236	288,529,288	271,417,233

미지급비용	5,917,661,325	4,291,685,141	3,851,430,911

미지급법인세	1,060,134,941	31,269,681,205	1,672,634,965

부가가치세예수금	813,793,088	877,960,043	753,732,083

임대보증금	48,000,000	48,000,000	48,000,000

비유동부채	10,470,030,616	9,824,524,721	40,677,593,637

확정급여부채	1,738,919,487	1,372,907,713	1,193,783,541

반품충당부채	1,530,929,110	1,148,746,594	1,054,610,134

이연법인세부채	7,200,182,019	7,302,870,414	38,429,199,962

부채총계	20,191,492,289	48,685,746,330	49,688,144,974

자본

자본금	13,300,000,000	13,300,000,000	13,300,000,000

자본잉여금	16,036,616,490	16,036,616,490	16,036,616,490

기타자본	(101,952,848,199)	(101,952,848,199)	(101,952,848,199)

기타포괄손익누게액	698,000,300	(39,391,599)	108,286,015,972

이익잉여금	391,985,078,514	390,998,207,607	293,012,772,902

자본총계	320,066,847,105	318,342,584,299	328,682,557,165

자본과부채총계	340,258,339,394	367,028,330,629	378,370,702,139

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 56 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기	제 56 기	제 55 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,341,095,066	50,223,953,341	14,861,661,181	45,928,935,674	61,745,116,140	62,828,920,560

매출원가	10,376,583,955	31,610,501,953	9,728,237,993	28,799,878,501	39,584,132,948	41,508,317,165

매출총이익	6,964,511,111	18,613,451,388	5,133,423,188	17,129,057,173	22,160,983,192	21,320,603,395

판매비와관리비	6,327,336,870	16,655,152,238	4,737,210,614	14,208,914,186	19,571,422,318	18,889,929,164

영업이익	637,174,241	1,958,299,150	396,212,574	2,920,142,987	2,589,560,874	2,430,674,231

금융수익	117,769,779	1,203,952,901	252,045,808	1,318,005,230	2,120,943,821	2,723,769,761

금융비용	208,139,999	208,139,999	0	398,533	43,988,533	277,948

기타수익	44,858,978	902,621,760	254,316,600	2,241,143,710	127,028,815,536	3,089,233,180

기타비용	232,863,846	409,759,898	207,248,876	511,860,367	676,026,800	336,677,670

법인세비용차감전순이익	358,799,153	3,446,973,914	695,326,106	5,967,033,027	131,019,304,898	7,906,721,554

법인세비용	336,917,856	1,452,277,007	381,965,091	1,843,405,132	32,165,373,969	3,872,157,645

당기순이익	21,881,297	1,994,696,907	313,361,015	4,123,627,895	98,853,930,929	4,034,563,909

기타포괄손익	842,038,434	737,391,899	(23,248,793,781)	(11,013,829,107)	68,914,690	2,239,752,518

매도가능금융자산평가손익	842,038,434	737,391,899	(23,248,793,781)	(11,013,829,107)	(85,572,240)	2,433,859,740

확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	154,486,930	(194,107,222)

총포괄손익	863,919,731	2,732,088,806	(22,935,432,766)	(6,890,201,212)	98,922,845,619	6,274,316,427

주당이익

기본및희석주당이익	16	1,484	233	3,069	73,565	3,002

자본변동표
제 57 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 56 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(101,952,848,199)	105,852,156,232	289,508,258,215	322,744,182,738

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	4,034,563,909	4,034,563,909

기타포괄손익	매도가능금융자산	2,433,859,740	2,433,859,740

확정급여부채의 재측정요소	(194,107,222)	(194,107,222)

연차배당	(335,942,000)	(335,942,000)

2014.12.31 (기말자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(101,952,848,199)	108,286,015,972	293,012,772,902	328,682,557,165

2015.01.01 (기초자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(101,952,848,199)	108,286,015,972	293,012,772,902	328,682,557,165

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	98,853,930,929	98,853,930,929

기타포괄손익	매도가능금융자산	(108,325,407,571)	(108,325,407,571)

확정급여부채의 재측정요소	(196,612,224)	(196,612,224)

연차배당	(671,884,000)	(671,884,000)

2015.12.31 (기말자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(101,952,848,199)	(39,391,599)	390,998,207,607	318,342,584,299

2015.01.01 (기초자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(101,952,848,199)	108,286,015,972	293,012,772,902	328,682,557,165

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	4,123,627,895	4,123,627,895

기타포괄손익	매도가능금융자산	(11,013,829,107)	(11,013,829,107)

확정급여부채의 재측정요소	0	0

연차배당	(671,884,000)	(671,884,000)

2015.09.30 (기말자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(101,952,848,199)	97,272,186,865	296,464,516,797	321,120,471,953

2016.01.01 (기초자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(101,952,848,199)	(39,391,599)	390,998,207,607	318,342,584,299

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	1,994,696,907	1,994,696,907

기타포괄손익	매도가능금융자산	737,391,899	737,391,899

확정급여부채의 재측정요소	0	0

연차배당	(1,007,826,000)	(1,007,826,000)

2016.09.30 (기말자본)	13,300,000,000	16,036,616,490	(101,952,848,199)	698,000,300	391,985,078,514	320,066,847,105

현금흐름표
제 57 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 56 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기	제 56 기	제 55 기

영업활동현금흐름	(27,534,406,628)	3,620,395,435	6,041,134,625	4,190,571,103

당기순이익	1,994,696,907	4,123,627,895	98,853,930,929	4,034,563,909

비현금항목의 조정	2,760,939,547	1,291,899,502	(92,872,929,211)	2,785,226,454

운전자본의 조정	(1,535,424,546)	(892,845,180)	364,752,121	(2,216,989,748)

이자수취	1,217,875,460	2,055,799,964	2,781,661,782	2,598,362,084

이자지급	0	(398,533)	(398,533)	(277,948)

법인세납부	(31,972,493,996)	(2,957,688,213)	(3,085,882,463)	(3,010,313,648)

투자활동현금흐름	51,599,722,784	991,262,687	(4,190,959,208)	(4,892,743,073)

배당금수취	710,315,500	1,651,035,000	1,651,035,000	1,651,035,000

단기금융상품의 처분	44,967,898,820	93,610,066,797	30,132,589,255	0

단기금융상품의 취득	0	(63,733,624,244)	0	(5,613,144,805)

장기금융상품의 처분	4,500,000	0	0	0

장기금융상품의 취득	0	0	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	5,000,000,000	0	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	0	0	0

유형자산의 처분	1,876,182	3,690,364	36,690,364	19,000

유형자산의 취득	(1,925,157,719)	(2,340,976,250)	(2,848,207,097)	(945,311,378)

무형자산의 처분	74,000,000	78,181,820	78,181,820	60,000,000

무형자산의 취득	0	0	0	(130,398,890)

매도가능금융자산의 처분	2,810,550,001	0	48,365,000	60,000,000

매도가능금융자산의 취득	(300,000)	(28,277,110,800)	(33,247,357,550)	(74,942,000)

보증금의 감소	0	0	0	100,000,000

보증금의 증가	(43,960,000)	0	(42,256,000)	0

재무활동현금흐름	(1,007,826,000)	(671,884,000)	(671,884,000)	(335,942,000)

배당금지급	(1,007,826,000)	(671,884,000)	(671,884,000)	(335,942,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(214,010,632)	304,678,885	235,807,297	13,234

현금및현금성자산의순증가	22,843,479,524	4,244,453,007	1,414,098,714	(1,038,100,736)

기초현금및현금성자산	7,486,463,963	6,072,365,249	6,072,365,249	7,110,465,985

기말현금및현금성자산	30,329,943,487	10,316,818,256	7,486,463,963	6,072,365,249

이익잉여금처분계산서
제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(처분확정일 : 2016년 3월 18일, 처분확정일 : 2015년 3월 20일)
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기

I.미처분이익잉여금	99,262,376,006	4,444,941,301

1.전기이월미처분이익잉여금	605,057,301	604,484,614

2.당기순이익	98,853,930,929	4,034,563,909

3.보험수리적손익	(196,612,224)	(194,107,222)

II.이익잉여금처분액	98,617,826,000	3,839,884,000

1.이익준비금	110,000,000	68,000,000

2.임의적립금	97,500,000,000	3,100,000,000

3.배당금 [주당배당금(율) : 56기:750원(15%) 55기:500원(10%)]	1,007,826,000	671,884,000

III.차기이월미처분이익잉여금	644,550,006	605,057,301