일성아이에스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 66 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 65 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 1분기말	제 65 기말

자산

유동자산	273,275,130,976	270,473,320,917

현금및현금성자산	120,371,420,475	110,238,399,122

단기금융상품	104,983,225,967	104,946,927,686

공정가치측정 금융자산	641,283,321	7,101,974,431

매출채권	13,702,738,637	15,088,923,431

미수금	258,809,673	11,004,832

미수수익	641,418,877	805,481,733

선급금	414,167,877	831,841,118

선급비용	51,670,110	61,042,369

재고자산	29,377,200,595	28,239,420,865

당기법인세자산	2,833,195,444	3,148,305,330

비유동자산	126,837,394,454	126,406,430,825

장기금융상품	7,500,000	7,500,000

상각후원가측정금융자산	715,225,000	715,225,000

공정가치측정금융자산	36,975,791,234	36,549,359,103

유형자산	77,954,845,404	77,650,500,737

투자부동산	7,204,920,111	7,262,917,149

사용권자산	133,391,889	156,271,974

무형자산	2,661,172,546	2,738,046,084

보증금	382,656,522	402,856,522

장기대여금	200,000,000	200,000,000

사외적립자산	463,354,714	723,754,256

이연법인세자산	138,537,034	0

자산총계	400,112,525,430	396,879,751,742

부채

유동부채	19,017,759,780	10,373,524,125

미지급금	1,767,094,786	1,828,047,300

미지급비용	4,368,689,183	4,664,910,641

예수금	253,003,912	277,918,212

임대보증금	12,000,000	12,000,000

환불부채	1,494,962,493	1,356,706,582

리스부채	70,722,290	80,228,480

선수금	3,747,250	1,000,000

매입채무	4,027,760,221	1,565,262,408

부가가치세예수금	204,106,645	587,450,502

미지급 배당금	6,815,673,000	0

비유동부채	1,229,047,918	1,371,632,342

리스부채	68,338,518	81,591,481

이연법인세부채	0	70,581,461

선수금	607,083,400	665,833,400

임대보증금	456,700,600	449,941,883

장기선수수익	96,925,400	103,684,117

부채총계	20,246,807,698	11,745,156,467

자본

자본금	13,300,000,000	13,300,000,000

자본잉여금	16,039,056,667	16,039,056,667

기타자본	(105,622,299,668)	(105,622,299,668)

기타포괄손익누계액	(493,236,814)	(501,310,077)

이익잉여금	456,642,197,547	461,919,148,353

자본총계	379,865,717,732	385,134,595,275

자본과부채총계	400,112,525,430	396,879,751,742

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 66 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 65 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 66 기 1분기	제 65 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,620,514,089	16,620,514,089	15,986,116,373	15,986,116,373

매출원가	9,248,961,985	9,248,961,985	9,734,944,581	9,734,944,581

매출총이익	7,371,552,104	7,371,552,104	6,251,171,792	6,251,171,792

판매비와관리비	8,391,132,078	8,391,132,078	9,606,658,621	9,606,658,621

영업이익(손실)	(1,019,579,974)	(1,019,579,974)	(3,355,486,829)	(3,355,486,829)

금융수익	4,275,517,006	4,275,517,006	2,725,260,498	2,725,260,498

금융비용	1,469,744,531	1,469,744,531	9,212,016	9,212,016

기타영업외수익	205,951,342	205,951,342	806,803,773	806,803,773

기타영업외비용	69,365,716	69,365,716	793,445,456	793,445,456

법인세비용차감전순이익(손실)	1,922,778,127	1,922,778,127	(626,080,030)	(626,080,030)

법인세비용	384,055,933	384,055,933	40,567,787	40,567,787

당기순이익(손실)	1,538,722,194	1,538,722,194	(666,647,817)	(666,647,817)

기타포괄손익	8,073,263	8,073,263	117,258,631	117,258,631

총포괄손익	1,546,795,457	1,546,795,457	(549,389,186)	(549,389,186)

주당이익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	226.0	226.0	(98.00)	(98.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 66 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 65 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	13,300,000,000	16,039,056,667	(105,622,299,668)	(127,139,550)	459,164,062,577	382,753,680,026

당기순이익(손실)	(666,647,817)	(666,647,817)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	117,258,631	117,258,631

재평가잉여금

확정급여부채의 재측정요소

자기주식 취득

연차배당	(10,223,509,500)	(10,223,509,500)

2024.03.31 (기말자본)	13,300,000,000	16,039,056,667	(105,622,299,668)	(9,880,919)	448,273,905,260	371,980,781,340

2025.01.01 (기초자본)	13,300,000,000	16,039,056,667	(105,622,299,668)	(501,310,077)	461,919,148,353	385,134,595,275

당기순이익(손실)	1,538,722,194	1,538,722,194

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	8,073,263	8,073,263

재평가잉여금

확정급여부채의 재측정요소

자기주식 취득

연차배당	(6,815,673,000)	(6,815,673,000)

2025.03.31 (기말자본)	13,300,000,000	16,039,056,667	(105,622,299,668)	(493,236,814)	456,642,197,547	379,865,717,732

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 66 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 65 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 66 기 1분기	제 65 기 1분기

영업활동현금흐름	2,221,905,777	2,093,401,092

당기순이익(손실)	1,538,722,194	(666,647,817)

비현금항목의 조정	(3,708,048,780)	(1,501,775,600)

운전자본의 조정	2,950,341,839	3,384,665,667

이자수취	1,723,330,338	1,063,543,352

이자지급	(2,242,134)	(3,210,690)

법인세의 환급(납부)	(280,197,680)	(183,173,820)

투자활동현금흐름	7,763,215,019	(31,257,395,939)

배당금수취	2,713,009,584	658,274,686

보증금의 순증감	20,200,000	14,000,000

단기금융상품의 감소	104,711,893,229	1,709,654,631

단기금융상품의 취득	(104,748,191,510)	(31,729,339,971)

금융자산의 취득	(664,625,730)	(530,000,000)

유형자산의 취득	(974,840,233)	(2,262,633,752)

무형자산의 취득	(3,374,000)	0

금융자산의 처분	6,709,143,679	414,095,740

유형자산의 처분	0	468,552,727

재무활동현금흐름	(22,759,153)	(40,293,013)

리스부채의 상환	(22,759,153)	(40,293,013)

현금및현금성자산의 증가(감소)	9,962,361,643	(29,204,287,860)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	170,659,710	119,146,171

기초현금및현금성자산	110,238,399,122	160,085,707,138

기말현금및현금성자산	120,371,420,475	131,000,565,449