선광 분기보고서 (2020.03)
3. 연결재무제표 주석

제 72 당분기 : 2020년 1월 1일 부터 2020년 3월 31일 까지
제 71 전분기 : 2019년 1월 1일 부터 2019년 3월 31일 까지
주식회사 선광과 그 종속기업

1. 일반사항 :기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 선광(이하, "지배기업")과 선광신컨테이너터미널㈜ 등 3개의 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

가. 지배기업의 개요지배기 업은 1948년 4월 10일 '선광공사'로 설립되어 1961년 1월 25일 법인으로 전환되었으며, 1999년 12월 18일 한국증권업협회 등록 후, 2000년 3월 25일 현재의 회사명으로 변경되었습니다. 지배기업은 인천 및 군산항에서 곡물싸이로, 컨테이너 전용터미널 등을 갖추고 항만하역, 운송, 보관을 주요사업으로 하고 있습니다.

지배기업은 1999년 12월 21일에 주식을 코스닥증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 납입자본금은 6,600백만원 으로 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주	소유주식수(주)	지분율(%)

심충식	882,925	13.4

심장식	581,235	8.8

심정구	277,503	4.2

㈜휠라선	300,521	4.6

자기주식(*)	596,326	9.0

기타	3,961,490	60.0

합계	6,600,000	100.0

(*) 연결회사는 주가안정 및 주주가치 제고를 위하여 당분기 중 자기주식 15,326주를 신규 취득하였습니다.

나. 종속기업의 현황(1 ) 당 분기말

회사명	자본금(천원)	업종	소재지	투자주식수(주)	지분율(%)

선광신컨테이너터미널㈜	127,228,000	하역업	국내	25,445,600	100.0

선광종합물류㈜	4,200,000	하역업 및 임대업	국내	840,000	100.0

인천북항다목적부두㈜	3,000,000	하역업	국내	452,400	75.4

( 2 ) 전 기말

회사명	자본금(천원)	업종	소재지	투자주식수(주)	지분율(%)

선광신컨테이너터미널㈜	127,228,000	하역업	국내	25,445,600	100.0

선광종합물류㈜	4,200,000	하역업 및 임대업	국내	840,000	100.0

인천북항다목적부두㈜	3,000,000	하역업	국내	452,400	75.4

다. 주요 종속기업의 요약 재무정보

당분기 말 및 전기말 현재 중요한 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(1) 당분기(단위 : 천원)

기업명	유동자산	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	매출액	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익

선광신컨테이너터미널㈜	27,131,177	332,115,902	359,247,079	17,171,904	249,050,171	266,222,075	12,703,997	(2,609,805)	-	(2,609,805)

선광종합물류 ㈜	979,980	24,898,528	25,878,508	5,777,825	20,379,249	26,157,074	1,878,694	(484,231)	-	(484,231)

인천북항다목적부두㈜	7,017,751	1,075,600	8,093,351	876,797	112,105	988,902	1,615,660	188,110	-	188,110

( 2) 전기말(단위 : 천원)

기업명	유동자산	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	매출액(*)	당기순손익(*)	기타포괄손익(*)	총포괄손익(*)

선광신컨테이너터미널㈜	30,572,490	338,124,079	368,696,569	21,116,480	251,945,280	273,061,760	13,545,041	(2,411,522)	-	(2,411,522)

선광종합물류㈜	910,582	25,872,625	26,783,207	5,758,999	20,818,544	26,577,543	949,293	(687,619)	-	(687,619)

인천북항다목적부두㈜	6,720,654	1,111,712	7,832,366	640,537	53,490	694,027	1,536,018	139,113	-	139,113

(*)매출액, 당기순손익, 기타포괄손익, 총포괄손익은 전분기 금액입니다.

2. 중요한 회계정책 :

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.3 회계정책

요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.2 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.4 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품 공정가치 :

가. 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	12,589,754	12,589,754	6,793,225	6,793,225

당기손익-공정가치 측정 금융자산	465,690	465,690	168,701	168,701

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	187,019	187,019	204,869	204,869

매출채권및기타유동채권	22,065,951	22,065,951	23,753,436	23,753,436

기타유동금융자산	21,960,922	21,960,922	17,488,134	17,488,134

장기매출채권및기타비유동채권	6,495,875	6,495,875	6,944,012	6,944,012

기타비유동금융자산	21,951,837	21,951,837	21,894,304	21,894,304

소계	85,717,048	85,717,048	77,246,681	77,246,681

금융부채

단기차입금	22,158,377	22,158,377	17,248,340	17,248,340

유동성장기부채	19,410,417	19,410,417	21,105,333	21,105,333

매입채무및기타유동채무	13,968,969	13,968,969	14,322,441	14,322,441

장기차입금	177,500,750	177,500,750	182,078,000	182,078,000

소계	233,038,513	233,038,513	234,754,114	234,754,114

나. 금융상품의 공 정가치 서열체계

구분	투입변수의 유의성

수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격

수준2	수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

다 . 당 분기말과 전기말 현재 금융 상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(1 ) 당분기말(단위 : 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*)	-	465,690	-	465,690

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	51,301	-	135,718	187,019

총자산	51,301	465,690	135,718	652,709

(*) 금융기관의 공시가격으로 측정하였습니다.

( 2) 전기말(단위 : 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*)	-	168,701	-	168,701

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	69,151	-	135,718	204,869

총자산	69,151	168,701	135,718	373,570

(*) 금융기관의 공시가격으로 측정하였습니다.

라. 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	수준3 투입변수 범위 (가중평균)

당기손익-공정가치 측정 지분상품

MMF	465,690	2	현재가치기법	신용위험이 반영된 할인율	N/A

(단위 : 천원)

전기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	수준3 투입변수 범위 (가중평균)

당기손익-공정가치 측정 지분상품

MMF	168,701	2	현재가치기법	신용위험이 반영된 할인율	N/A

5. 범주별 금융상품 :

가 . 금융상품 범주별 장부금액당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 금융자산

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산	465,690	168,701

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	187,019	204,869

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산	12,589,754	6,793,225

매출채권	21,793,958	23,433,292

기타 상각후원가 금융자산	50,680,626	46,646,595

합 계	85,717,047	77,246,682

(2) 금융부채(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

상각후원가 금융부채

매입채무	2,573,586	2,707,507

기타채무(유동)	11,395,383	11,614,934

차입금(유동)	41,568,794	38,353,673

차입금(비유동)	177,500,750	182,078,000

합 계	233,038,513	234,754,114

나. 금융상품 범주별 순손익당분기 및 전분기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

배당수익	2,895	1,737

당기손익-공정가치 측정 금융자산

평가이익	-	2,999

처분이익	-	1,150

상각후원가 금융자산

이자수익	208,942	283,433

매출채권

대손충당금환입(대손상각비)	11,230	1,193

상각후원가 금융부채

이자비용	(1,634,509)	(1,940,782)

금융보증계약부채

환입액	-	13,524

전입액	-	(322,216)

순환산손익	1,171	(2,232)

6. 금융자산 : 가. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

현금	15,726	11,519

보통예금	12,574,028	6,781,706

합계	12,589,754	6,793,225

나. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

MMF 등	465,690	168,701

비상장주식(*)	-	-

(*) 당분기말 현재 취득가액만큼 전액 손상액이 차감되어 있습니다.(2) 당기손익으로 인식된 금액당분기 및 전분기 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산에서 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 손익	-	4,149

다 . 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

비유동항목

상장주식	51,301	69,151

비상장주식	135,718	135,718

합 계	187,019	204,869

위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

라 . 매출채권 및 기타상각후원가 측정 금융자산 (1) 매출채권 및 손실충당금당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권(유동)	22,044,396	23,739,490

손실충당금	(250,438)	(306,198)

매출채권(순액)	21,793,958	23,433,292

매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 60일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 회사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.

(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산당분기말과 전기말 현재 기타 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

관계사대여금	-	1,244,368	1,244,368	-	1,244,368	1,244,368

예적금(*)	19,449,042	187,500	19,636,542	14,969,114	186,000	15,155,114

국공채(*)	2,511,880	21,764,337	24,276,217	2,519,020	21,708,304	24,227,324

기타 미수금	271,992	6,145,950	6,417,942	320,145	6,246,940	6,567,085

보증금	-	405,732	405,732	-	753,732	753,732

총 장부금액	22,232,914	29,747,887	51,980,801	17,808,279	30,139,344	47,947,623

차감 : 손실충당금	-	(1,244,368)	(1,244,368)	-	(1,244,368)	(1,244,368)

차감 : 현재가치할인	-	(55,807)	(55,807)	-	(56,660)	(56,660)

상각후원가	22,232,914	28,447,712	50,680,626	17,808,279	28,838,316	46,646,595

(*) 당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 사용이 제한되어있습니다(주석 18 참조).7 . 기타유동자산 : 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

부가세대급금	307,283	523,005

선급비용	2,885,355	5,495,100

선급금	350,550	67,701

합계	3,543,188	6,085,806

8. 재고자산 : 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

저장품	94,252	102,143

9. 관계기업투자 :가. 당분기말 현재 연결회사의 관계기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.

관계	소재국	회사명	주요 영업활동

관계기업	대한민국	군산컨테이너터미널㈜	수상 화물 취급업

대한민국	㈜한중훼리	화물 여객 선박운영업

대한민국	평택항만㈜	수상 화물 취급업

대한민국	㈜당진항만	수상 화물 취급업

대한민국	㈜한국티비티	수상 화물 취급업

대한민국	인천남항부두운영㈜	항구 및 기타 해상 터미널 운영업

대한민국	㈜제인페리	화물 여객 선박운영업

대한민국	인천내항부두운영㈜	수상 화물 취급업

대한민국	인천국제페리부두운영㈜	화물 여객 선박운영업

중국	연태중한윤도유한공사	화물 여객 선박운영업

중국	청도중한국제물류유한공사	수상 화물 취급업

나. 당 기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말(단위 : 천원)

구분	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	순자산지분해당액	장부가액

군산컨테이너터미널㈜	505,642	27.19	982,276	(369,862)	-

평택항만㈜(*)	37,599	16.60	767,799	956,599	956,599

㈜한중훼리	26,000	26.00	658,181	575,503	575,503

㈜당진항만(*)	72,000	12.00	360,000	588,259	588,259

㈜한국티비티	90,627	33.33	11,772,900	3,707,984	7,376,317

인천남항부두운영㈜	55,000	22.00	3,550,690	751,753	2,739,185

㈜제인페리	40,000	20.00	200,000	-	-

인천내항부두운영㈜ (*)	738,400	19.59	7,384,000	8,597,123	8,597,123

인천국제페리부두운영㈜	125,000	25.00	1,250,000	1,158,258	1,158,258

연태중한윤도유한공사(*)	-	17.00	1,664,733	5,260,081	5,260,081

청도중한국제물류유한공사(*)	-	12.53	1,620,997	1,402,887	1,402,887

합계	30,211,576	22,628,585	28,654,212

(*) 연결회 사는 평택항만㈜, ㈜당진항만, 연태중한윤도유한공사, 청도중한국제물류유한공사 및 인천내항부두운영(주) 에 대하여 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(2) 전기말(단위 : 천원)

구분	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	순자산지분해당액	장부가액

군산컨테이너터미널㈜	505,642	27.19	982,276	(382,315)	-

평택항만㈜(*1)	37,599	16.60	767,799	940,679	940,679

㈜한중훼리	26,000	26.00	658,181	666,325	666,325

㈜당진항만(*1)	72,000	12.00	360,000	585,017	585,017

㈜한국티비티(*2)	90,627	33.33	11,772,900	3,755,612	7,423,945

인천남항부두운영㈜(*2)	55,000	22.00	3,550,690	1,081,083	3,068,515

㈜제인페리	40,000	20.00	200,000	-	-

인천내항부두운영㈜ (*1)	738,400	19.59	7,384,000	8,219,040	8,219,040

인천국제페리부두운영㈜	125,000	25.00	1,250,000	1,180,277	1,180,277

연태중한윤도유한공사(*1)	-	17.00	1,664,733	5,201,400	5,201,400

청도중한국제물류유한공사(*1)	-	12.53	1,620,997	1,341,415	1,341,415

합계	30,211,576	22,588,533	28,626,613

(*1) 연결회 사는 평택항만㈜, ㈜당진항만, 연태중한윤도유한공사, 청도중한국제물류유한공사 및 인천내항부두운영(주) 에 대하여 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다.(*2) 연결회사는 전기 중 ㈜한국티비티와 인천남항부두운영㈜ 대하여 손상차손을 각각 652백만원 및 786백만원 인식하였습니다. 다. 당 분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기(단위 : 천원)

구분	기초장부가액	취득 및 대체	손상차손	배당금	지분법손익	지분법이익잉여금변동	지분법자본변동	분기말평가가액

군산컨테이너터미널㈜	-	-	-	-	-	-	-	-

평택항만㈜	940,679	-	-	-	15,920	-	-	956,599

㈜한중훼리	666,325	-	-	(88,400)	(2,422)	-	-	575,503

㈜당진항만	585,017	-	-	-	3,242	-	-	588,259

㈜한국티비티	7,423,945	-	-	(181,254)	133,626	-	-	7,376,317

인천남항부두운영㈜	3,068,515	-	-	(660,000)	330,670	-	-	2,739,185

인천내항부두운영㈜	8,219,040	-	-	-	378,083	-	-	8,597,123

인천국제페리부두운영㈜	1,180,277	-	-	-	(22,019)	-	-	1,158,258

연태중한윤도유한공사	5,201,400	-	-	-	(149,893)	-	208,574	5,260,081

청도중한국제물류유한공사	1,341,415	-	-	-	7,260	-	54,212	1,402,887

합계	28,626,613	-	-	(929,654)	694,467	-	262,786	28,654,212

(2) 전분기(단위 : 천원)

구분	기초장부가액	취득 및 대체	손상차손	배당금	지분법손익	지분법이익잉여금변동	지분법자본변동	분기말평가가액

군산컨테이너터미널㈜	-	-	-	-	-	-	-	-

평택항만㈜	940,256	-	-	(498,000)	55,886	-	-	498,142

㈜한중훼리	648,914	-	-	(62,400)	(37,367)	-	-	549,147

㈜당진항만	557,758	-	-	-	(8,256)	-	-	549,502

㈜한국티비티	7,927,153	-	-	(181,254)	56,581	-	-	7,802,480

인천남항부두운영㈜	3,336,336	-	-	(149,600)	152,848	-	-	3,339,584

인천내항부두운영㈜	6,952,726	-	-	-	154,150	-	-	7,106,876

인천국제페리부두운영㈜	1,232,352	-	-	-	15,923	-	-	1,248,275

연태중한윤도유한공사	5,877,975	-	-	-	(163,446)	-	213,775	5,928,304

청도중한국제물류유한공사	1,299,802	-	-	-	9,292	-	47,881	1,356,975

합계	28,773,272	-	-	(891,254)	235,611	-	261,656	28,379,285

10. 유형자산 :

가. 당분기말과 전분기말 현 재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전분기말

토지	38,217,758	38,200,115

건물	41,496,799	33,756,835

구축물	231,334,471	190,459,912

중기	89,595,896	104,376,438

차량운반구	1,130,647	2,038,004

기계장치	9,324,340	11,190,326

하역기구	719,232	792,850

비품	1,741,341	1,739,739

건설중인자산	7,501,060	35,581,738

합계	421,061,544	418,135,957

나. 연결회사는 당분기말 현재 상기 유형자산중 일부를 차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조).

다. 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초장부가액	424,865,416	401,980,174

취득 및 자본적지출	3,556,716	23,277,012

처분 및 폐기	(7)	(7,873)

감가상각비	(7,360,581)	(7,113,356)

대체	-	-

분기말 장부가액	421,061,544	418,135,957

라. 유형자산의 취득약정연결회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다(주석18 참조). 마. 연결회사는 당분기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 76백만원(전분기: 188백만원 )을 자본화하였으며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 2.69%(전분기 : 2.85%) 입니다.

11. 무형자산 : 가. 당 분기말과 전기말 현 재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

회원권 외	1,366,785	1,367,215

항만시설이용권	1,957,721	1,977,169

합계	3,324,506	3,344,384

나. 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초장부가액	3,344,384	3,423,894

취득	-	-

상각비	(19,878)	(19,878)

분기말장부가액	3,324,506	3,404,016

12. 투자부동산 :

가. 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

취득원가	10,349,409	10,349,409

기초 감가상각누계액	(834,899)	(792,014)

기초 순장부금액	9,514,510	9,557,395

증가

- 취득

- 대체

감가상각비	(10,722)	(10,722)

처분	-	-

분기말 순장부금액	9,503,788	9,546,673

취득원가	10,349,409	10,349,409

분기말 감가상각누계액	(845,621)	(802,736)

나. 연결회사는 당분기말 현재 상기 투자부동산 중 일부를 차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조).다. 당분 기말 현재 투자부동 산의 공정가치는 47,468백만원(전기: 48,081백만원)입니다. 또한, 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 908백만원(전분기: 560 백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함) 은 54백만원 (전분기: 41백만원)입니다.

13. 리 스 : 연결회사 는 국가소유 항만부지를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 3~8년의 고정기간으로 체결되지만, 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

(1 ) 연결재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	당기초

사용권자산

부동산	150,864,669	153,130,187

중기	423,862	320,977

합계	151,288,531	153,451,164

(단위: 천원)

구 분	당분기말	당기초

리스부채

유동	5,630,568	5,844,953

비유동	148,806,492	150,089,740

합계	154,437,060	155,934,693

당분기 중 중기 임차계약으로 사용권자산이 123백만원 증가하였습니다.

(2) 연결손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	2,380,711	2,302,521

중기	37,157	-

차량운반구	-	-

기타	-	-

합계	2,417,868	2,302,521

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	1,752,452	1,818,880

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	1,616,770	31,350

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	53,818	14,634

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)	42,565	-

당분기 중 리스의 총 현금유출은 3,121백만원입 니다.

14. 차입금 :

가. 당분기말 및 전 기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종류	차입처	연이자율	최종상환기일	상환방법	금액

2020.3.31	당분기말	전기말

일반자금대출	KB국민은행	3.88%	2020-05-29	일시상환	800,000	800,000

일반자금대출	KB국민은행	3.45%	2020-07-10	일시상환	1,448,340	1,448,340

일반자금대출	KB국민은행	MOR+1.43%	2021-03-31	일시상환	5,000,000	-

일반자금대출	한국산업은행	2.54%	2020-05-21	일시상환	10,000,000	10,000,000

일반자금대출	한국산업은행	산금채6개월+0.87%	2020-11-21	일시상환	5,000,000	5,000,000

합계	22,158,377	17,248,340

나. 당분기말 및 전기말 현재 장 기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종류	차입처	연이자율	최종상환기일	상환방법	금액

2020.3.31	당분기말	전기말

일반자금대출	KB국민은행	3.31%	2021-10-15	일시상환	10,000,000	10,000,000

시설대출	KB국민은행	3.08%	2028-09-18	분할상환	8,000,000	8,000,000

시설대출	KB국민은행	3.93%	2029-04-19	분할상환	1,000,000	1,000,000

시설대출	한국산업은행	2.36%	2021-09-28	분할상환	3,750,000	4,375,000

시설대출	한국산업은행	2.88%	2021-09-28	분할상환	3,750,000	4,375,000

시설대출	한국산업은행	2.74%	2021-09-28	분할상환	1,875,000	2,187,500

시설대출	한국산업은행	2.75%	2021-09-28	분할상환	5,625,000	6,562,500

시설대출	한국산업은행	2.83%	2025-11-27	분할상환	20,000,000	20,000,000

시설대출	한국산업은행	2.56%	2025-11-27	분할상환	10,000,000	10,000,000

시설대출	한국산업은행	2.29%	2025-11-27	분할상환	8,500,000	8,500,000

시설대출	한국산업은행	2.17%	2025-11-27	분할상환	5,500,000	5,500,000

시설대출	KEB하나은행	금융채1년+1.36%	2020-05-31	분할상환	1,125,000	2,250,000

시설대출	KEB하나은행	금융채1년+1.36%	2020-05-31	분할상환	866,667	1,733,333

PF 대출(*)	한국산업은행외	회사채AA-3년+1.4%	2030-12-30	분할상환	91,309,500	92,700,000

PF 대출(*)	한국산업은행외	4.00%	2030-12-30	분할상환	25,610,000	26,000,000

소계	196,911,167	203,183,333

차감 : 유동성장기부채	(19,410,417)	(21,105,333)

차감계	177,500,750	182,078,000

(*) 연결회사는 당분기말 현재 상기의 PF대출금과 관련하여 출자자약정서에 따라 자금보충의 무 (500억원 한도) 및 자금제공의무가 있습니다. 또한 출자자약정이행 담보를 위하여 백지당좌수표 2매를 교부하였으며, 최초 인출일 이전에 대주들을 근질권자로하여 선광신컨테이너터미널(주)의 주식을 근질권 설정하여 담보관리은행(산업은행)에 교부하였습 니 다 (주 석 18 참조 ) . 다. 연결회사는 당분기말 현재 상기의 차입금과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 상기의 차입금과 관련하여 대주주의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 18 참조).

15. 순확정급여부채 :

연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직 시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 보험계리법인인 한화생명보험㈜ 등에 의하여 수행되었습니다.

가. 당분기말과 전기말 현재 순 확정급여부채 와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	14,813,084	14,895,691

사외적립자산의 공정가치	(10,829,162)	(11,382,708)

재무상태표상 순확정급여부채	3,983,922	3,512,983

나. 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

당기근무원가	607,094	562,817

이자비용	78,154	79,366

사외적립자산 기대수익	(75,251)	77,469

합계	609,997	719,652

다. 당분기와 전분기 중 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

제조원가	420,633	466,068

판매비와관리비	189,364	253,584

합계	609,997	719,652

16. 기타장기종업원급여부채 :

기타장기종업원급여부채는 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급하는 유급휴가 및 포상 중 보고기간말 후 12개월이 되기 전에 결제될 것으로 예상되는 금액이 포함되어 있습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기	전기말

기타장기종업원급여부채(*)	213,726	-

(*) 전기말 기타장기종업원급여 계리평가를 수행하여 213백만원을 부채로 최초 인식하고 당분기 중 별도의 계정으로 분리하였습니다.

17. 기타유동부채 :

당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

예수보증금	491,800	498,800

선수금	21,422	25,068

예수금	219,578	393,972

선수수익	94,800	3,302

부가세예수금	1,170,108	1,246,440

합계	1,997,708	2,167,582

18. 우발부채, 충당부채 및 약정사항 :

가. 한도거래 당분기말 현재 연 결회사가 금융기관과 체결한 한도거래의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, EUR)

구분	금융기관	단위	한도금액

일반자금대출	KB국민은행 외	KRW	11,500,000

시설자금대출	한국산업은행 외	KRW	80,991,667

PF 대출	한국산업은행 외	KRW	116,919,500

B2B(*)	KB국민은행 외	KRW	8,000,000

L/C	KEB하나은행	EUR	2,500,000

합계	KRW	217,411,167

EUR	2,500,000

(*) 연결회사의 거래처가 연결회사가 발행한 전자어음을 해당 금융기관에서 할인받는 것과 관련하여 연결회사가 금융기관과 체결한 한도약정입니다.

나. 담보로 제공한 자산 (1) 당분기말 현재 연결회사가 차입금 등과 관련하여 타인에게 담보로 제공한 자산의 내 역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)

담보제공자산	내역	장부금액	채권최고액(질권설정액)	차입금액	담보권자	비고

토지 및 건물	인천시 중구 북성동1가 97-14 외	11,705,833	27,600,000	15,000,000	KB국민은행

인천 중구 항동7가 53-3 외	2,332,510	13,620,000	11,158,377	KB국민은행

인천 중구 신흥동3가 75 외	10,773,530

토지, 건물 및 중기	인천시 중구 항동7가 34-2 언로더 외	91,722,968	133,101,000USD 450,000	74,000,000	한국산업은행	건물과 중기에 대한 양도담보 71,013백만원 포함

토지 및 건물	인천시 중구 북성동1가 97-16 외	8,419,713	9,100,000	1,991,667	KEB하나은행

단기금융상품	정기예금 등	13,013,896	142,440,000	116,919,500	한국산업은행외	(*)

건물	운영동, CFS동 외	22,038,819

중기	STS, ARMG 외	81,506,640

차량운반구	야드샤시, 로드트렉터 외	704,199

기계장치	작업통제 모니터링장치 외	1,590,388

비품	무전기, 전산장비 외	117,814

만기보유증권	인천항만공사채권	23,828,492

합계	267,754,802	325,861,000USD 450,000	219,069,544

(*)종속기업인 선광신컨테이너터미널(주)의 주식(취득가액: 127,459백만원)이 담보로 제공되어 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 계약이행 등으로 인하여 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말	사용제한내용

단기금융상품	13,131,896	13,469,114	PF대출, 하역계약이행보증

장기금융상품	2,500	2,500	당좌개설보증

국공채	23,946,492	23,890,224	PF대출, 하역계약이행보증

합계	37,080,888	37,361,838

다. 제공받은 지급보증 당분기말 현재 연결회사는 차입금과 관련하여 대표이사 등으로부터 21,086백만원의지급보증을 제공받고 있으며, 농협사료 및 한국사료협회와의 수입원료 및 항만계약과 관련하여 기타특수관계자인 ㈜휠라선으로부터 지급보증 을 제공받고 있습니다. 또한, 회사는 하역계약의 이행등과 관련하여 서울보증보험 으로부터 1,776백 만원 의 지급보증을 제공받고 있습니다.

라. 제공한 지급보증당분기말 현재 연결회사가 타인에게 차입금과 관련하여 제공한 지급보증은 없습니다.

마. 담보로 제공한 어음 및 수표

구 분	제 공 처	금 액	매 수	용 도

당좌수표	산업은행	백지	2매	연결회사(SNCT)의 인천신항공사에 대한 책임준공, 추가출자, 책임운영, 자금보충의무 및 자금제공의무의 이행 담보

바. 파생상품 연결회사는 변동금리부 조건의 장기차입금을 고정금리로 유지하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하였습니다.

(단위 : 천원)

계약일	만기일	매입금액	매도금액	약정이자율(%)

2018.11.28	2020.06.01	1,125,000	-	91CD+1.3

2020.06.01	-	1,125,000	3.23

2020.06.01	866,667	-	91CD+1.3

2020.06.01	-	866,667	3.23

사. 보험가입내용 당분기말 현재 연결회사는 화재보험, 장비보험, 재산종합보험, 적재물배상 및 영업책임보험등에 가입되어 있습니다. 또한 보험가액 283,061백만원의 완성토목공사물보험과 10,000백만원의 항만하역업자배상책임보험 및 300백만원의 영업배상책임보험을삼성화재보험 외 10개사에 가입하였으며, 완성토목공사물보험의 보험가액은 PF대출에 대한 질권으로 설정되어 있습니다.

아. 계류 중인 소송사건

당분기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건의 현황은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

사건	원고	피고	소송금액	당분기말 현재 진행상황

손해배상청구소	김호성외 1명	㈜선광	18,067	1심 계류중

한국남동발전외 2명	㈜선광외 7명	200,200	1심 계류중

합계	218,267

자. 기타충당부채 당분기말 현재 연 결회사가 계상하고 있는 기타충당부채는 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

구분	대상	금액

기타충당부채	김순의 외 142명	60,640

인천국제공항공사(*)	1,121,226

합계	1,181,866

(*) 모래비축기지 어민피해보상과 관련하여 연결회사 및 인천국제공항공사, 한국도로공사, 인천경제자유구역청은 공동보상협약을 체결하였으며, 인천국제공항공사가 전액 피해보상금을 지급하였습니다. 이와 관련하여 연결회사는 기존 합의된 보상금액 분담비율로 충당부채금액을 계상하고 있으나, 당해 피해지역의 공공사업자의 추가 참여와 기존의 공동보상협약업체의 사업확대에 따른 변동요인으로 인하여 연결회사의 분담비율이 낮아질 수 있습니다.

차. 항만사용계약 연 결 회사는 인천항만공사 등과 항만사용계약을 체결하고 있으며, 동 계약과 관련하 여 당분기 및 전분기 중 지급한 사용료(사업비 포함)는 각각 3.458백만원 및 3,556 백만원입니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 선급비용 1,510백만원 및 장기선급비용 6,624백만원을 계상하고 있습니다.

카. 유형자산 취득 및 자본적지출 약정 당분기말 및 전기말 현재 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

총 약정 금액	계약 잔액	총 약정 금액	계약 잔액

군산SILO 3,4호기 증설	55,000,000	987,020	55,000,000	2,684,586

타. 인천신항 I-1단계 컨테이너부두 B터미널 상부시설공사 및 운영사업관련 실시협약 연결회사는 인천항만공사와 인천신항 I-1단계 컨테이너부두 B터미널 상부시설공사 및 운영사업과 관련하여 실시협약을 체결하였으며, 총사업비는 불변가격 기준으로 2,256억원입니다. 연결회사는 사업시행자로서 운영개시일로부터 30년간 부두시설에 대한 관리운영권을 보유하게 되며, 동 실시협약이 기간만료 또는 해지 등으로 인하여종료되는 경우 연결회사가 건설, 보유 또는 사용 중인 모든 자산(하역장비 제외) 및 권리 등은 인천항만공사에 대가 없이 귀속이 됩니다. 또한, 상기와는 별도로 사업이 개시되는 시점부터 인천신항 컨테이너부두 B터미널의 하부시설과 관련하여 임대료를 인천항만공사에 납부할 의무가 있으며, 당분기 중 발생한 지급임차료는 2,393백만원 입니다.

파. 종속기업(선광신컨테이너터미널㈜)의 프로젝트 금융관련 약정

연결회사의 종속기업인 선광신컨테이너터미널㈜(이하 '종속기업')는 인천항만공사와인천신항I-1단계 컨테이너부두 B터미널 상부시설공사 및 운영사업(이하 '본 사업')과 관련하여 실시협약을 체결하였으며, 2014년 3월 13일자로 한국산업은행 등의 금융기관과 (구)프로젝트파이낸싱 계약(1,582억원)을 체결하였습니다. 그러나 2019년 12월 24일자로 (구)프로젝트파이낸싱을 종료하고 한국산업은행 등의 금융기관과 (신)프로젝트파이낸싱 계약(1,187억원)을 체결하였으며, 2019년 12월 30일 (구)프로젝트파이낸싱 대출 원금(1,175억원)을 상환하고 (신)프로젝트파이낸싱 대출(1,187억원)을 실행하였습니다. 상기의 (신)프로젝트파이낸싱 계약서의 주요 의무사항은 아래와 같습니다.

구 분	주요내용

자금보충의무	본 사업에 대하여 운영비 등 제반비용이 부족할 것으로 판단되는 경우 그 부족분을 지배기업이 종속기업에 제공(한도 500억원)

자금제공의무	종속기업이 기한의 이익 상실 등이 발생하였을 때 대주에 대한 상환금이 부족한 경우 지배기업이 종속기업에 직접 자금 제공

백지당좌수표의 교부	종속기업이 대한 책임운영, 자금보충의무 및 자금제공의무의 이행 담보를 위해 지배기업의 백지당좌수표 제공

주식 근질권 설정	지배기업이 보유하는 종속기업 발행의 모든 주식에 대하여 대출약정서에 따른 최초 인출일 이전에 대주들을 근질권자로하여근질권설정

양도담보 설정	종속기업이 인천항만공사와 체결한 실시협약, 항만시설에 대한 임대차계약 및 재산권 취득 예정인 계약 등에 대하여 최초 인출일이전에 대주들을 근질권자로 하여 양도담보권 설정

재무약정	종속기업은 운영기간 중 부채비율 400% 이하로 유지, 누적부채상환비율 1.1이상 유지, 부채상환적립계좌에 부채상환적립요구액(향후 3개월 상환예정 대출원리금)을 적립 유지하여야 함

19. 자본 :가. 납입자본(단위 : 천원)

구분	당기말	전기말

보통주자본금	6,600,000	6,600,000

주식발행초과금	4,629,360	4,629,360

합계	11,229,360	11,229,360

당분기말 현재 수권주식수와 발행주식수는 각각 25,000,000주와 6,600,000주 이 며, 1주당 금액은 1,000원입니다.

나. 이익잉여금(단위 : 천원)

구분	당기말	전기말

법정적립금(*)	3,300,000	3,300,000

임의적립금	1,838,205	1,838,205

미처분이익잉여금	226,142,504	226,855,853

합계	231,280,709	231,994,058

(*) 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

다. 기타자본항목(단위 : 천원)

구분	당기말	전기말

감자차익	9,159,435	9,159,435

재평가적립금	38,273,179	38,273,179

자기주식처분이익	502,138	502,138

기타자본잉여금	20,601,945	20,601,945

자기주식(*)	(7,500,998)	(7,317,736)

합계	61,035,699	61,218,961

(*) 연결회사는 주가안정 및 주주가치 제고를 위하여 당분기 중 자기주식 15,326주를신규 취득하였습니다.라. 자기주식(1) 취득경위 : 주가안정목적(2) 주식 취득수량 및 가액

구분	당분기말	전기말

주식 취득수량	596,326주	581,000주

주식 취득가액	7,500,998천원	7,317,736천원

(3) 주식처분 계획 : 향후 시장상황에 따라 처분

20. 판매비와 관리비 : 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

급여	1,636,801	1,486,607

퇴직급여	189,364	253,584

복리후생비	91,206	114,161

여비교통비	10,813	15,347

접대비	129,192	138,186

도서통신비	21,989	18,384

소모품비	54,019	41,570

세금과공과	61,353	48,038

보험료	15,044	6,822

지급임차료	35,564	36,397

수도광열비	47,945	45,718

차량유지비	33,370	36,243

광고선전비	31,736	26,625

지급수수료	377,017	271,058

감가상각비	301,720	182,590

무형자산상각비	430	430

수선비	3,269	9,656

대손충당금환입	(11,230)	(1,193)

교육훈련비	6,530	1,691

잡비	11,177	9,821

용역비	116,393	178,741

합계	3,163,702	2,920,476

21. 기타수익(비용) :당분기와 전분기의 기타수익과 기타비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기타수익

배당금수입	2,895	1,737

유형자산처분이익	94,124	12,117

금융보증계약부채환입	-	13,524

잡이익	35,102	16,877

소계	132,121	44,255

기타비용

기부금	14,700	33,650

금융보증채무손실	-	322,216

금전신탁평가손실	-	4,656

유형자산처분손실	-	742

소계	14,700	361,264

22. 순금융수익(비용) :당분기와 전분기 중 순금융수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

금융수익

이자수익	208,942	283,433

외환차익	8,390	1,034

외화환산이익	187,849	56,180

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	-	2,999

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익	-	1,150

소계	405,181	344,796

금융비용

이자비용	3,251,278	3,759,662

외환차손	2,929	139

외화환산손실	192,139	58,413

소계	3,446,346	3,818,214

순금융수익(비용)	(3,041,165)	(3,473,418)

23. 영업활동으로부터 창출된 현금 :

가. 당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

분기순이익	1,382,584	97,284

조정항목:	13,916,485	13,934,001

이자수익	(208,942)	(283,433)

이자비용	3,251,278	3,759,662

배당금수입	(2,895)	(1,737)

법인세비용	1,257,912	230,242

감가상각비	7,371,303	7,124,078

사용권자산상각비	2,417,869	2,302,521

유형자산처분이익	(94,124)	(12,117)

퇴직급여	606,874	719,652

대손충당금환입	(11,230)	(1,193)

지분법손익	(694,467)	(235,611)

기타	22,907	331,937

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:	1,401,534	(3,777,164)

매출채권의 감소	1,866,821	1,066,505

미수금의 감소	123,588	409,639

미지급금의 감소	(462,853)	(955,256)

퇴직금의 지급	(764,733)	(1,515,539)

퇴직연금운용자산의 감소	628,797	1,367,642

매입채무의 감소	(350,179)	(753,055)

리스부채의 감소	14,885	(1,819,415)

기타 자산ㆍ부채의 증감	345,208	(1,577,685)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	16,700,603	10,254,121

나. 당분기와 전분기 중 현 금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

장기차입금의 유동성대체	4,577,250	7,224,359

리스부채의 유동성대체	1,283,248	1,592,219

건설중인자산의 대체	19,760,653	-

유형자산 취득에 대한 미지급금	281,944	1,961,759

대손제각액	(44,530)	-

다. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구분	단기차입금	유동성장기차입금	장기차입금

당기초	17,248,340	21,105,333	182,078,000

현금흐름	4,910,037	(6,272,166)

유동성대체	-	4,577,250	(4,577,250)

당분기말	22,158,377	19,410,417	177,500,750

(2) 전분기(단위 : 천원)

구분	단기차입금	유동성장기차입금	장기차입금

전기초	15,899,443	28,897,436	174,065,881

현금흐름	(147,082)	(6,357,692)	2,923,221

유동성대체	-	7,224,359	(7,224,359)

전분기말	15,752,361	29,764,103	169,764,743

24. 부문별 보고 :

가. 연결회사의 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 각 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업수익을 기준으로 검토하고 있으며, 이에 따라 연결회사의 보고부문은 하기와 같이 구분됩니다.

부문	주요 재화및 용역	주요 고객

하역	항만 하역 용역	한국농수산물유통공사, 대상 주식회사, HMM,(주)한중훼리, 농협, 사료협회 등

임대	부동산 임대	기타

나. 당분기 와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(1) 당분기(단위 : 천원)

구분	하역	임대	공통	합계

자산 및 부채

유형자산및투자부동산	385,724,293	9,558,802	35,282,237	430,565,332

재고자산	94,252	-	-	94,252

매출채권	20,855,384	938,575	-	21,793,959

사용권자산	151,288,531	-	-	151,288,531

미배분 자산	-	-	106,173,593	106,173,593

매입채무	12,453,351	-	1,515,618	13,968,969

리스부채	154,437,060	-	-	154,437,060

미배분 부채	-	-	235,260,829	235,260,829

손익

매출액	33,974,267	996,676	-	34,970,943

매출원가	26,883,883	53,583	-	26,937,466

판매비와관리비	-	-	3,163,702	3,163,702

순기타손익	-	-	117,421	117,421

순금융손익	-	-	(3,041,166)	(3,041,166)

분기순이익	-	-	1,382,584	1,382,584

(2) 전분기(단위 : 천원)

구분	하역	임대	공통	합계

자산 및 부채

유형자산및투자부동산	372,646,962	9,625,881	45,409,788	427,682,631

재고자산	1,160,258	-	1,160,258

매출채권	-	-	101,289,597	101,289,597

사용권자산	20,543,934	381,019	-	20,924,953

미배분 자산	162,074,625	-	-	162,074,625

매입채무	-	-	227,946,398	227,946,398

리스부채	18,973,354	-	2,523,600	21,496,954

미배분 부채	161,162,534	-	-	161,162,534

손익

매출액	32,224,493	640,041	-	32,864,534

매출원가	26,020,967	40,750	-	26,061,717

판매비와관리비	-	-	2,920,476	2,920,476

순기타손익	-	-	(317,009)	(317,009)

순금융손익	-	-	(3,473,418)	(3,473,418)

분기순이익	-	-	97,284	97,284

다. 연결회사의 매출처는 모두 국내에 소재하고 있습니다.라. 연결회사의 매출처 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 총수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

25. 특수관계자 거래 :

가. 연결회사는 연결재무제표를 작성하는 최상위 지배기 업이며, 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	회사명

관계기업	군산컨테이너터미널(주), (주)한중훼리, 평택항만(주), (주)당진항만, (주)한국티비티,
연태중한윤도유한공사, 청도중한국제물류유한공사,인천남항부두운영(주), (주)제인페리,인천내항부두운영(주), 인천국제페리부두운영(주)

기타	선광합동관세사무소, (주)휠라선, (주)선이루핀, (주)썬플라워리조트

나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역 및 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

(1) 거래 내역(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

매출	매입	배당금수입	배당금지급	매출	매입	배당금수입	배당금지급