선광 분기보고서 (2019.09)
3. 연결재무제표 주석

제71(당)분기 : 2019년 1월 1일 부터 2019년 9월 30일 까지
제70(전)분기 : 2018년 1월 1일 부터 2018년 9월 30일 까지
주식회사 선광과 그 종속기업

1. 일반사항 : 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 선광(이하, "지배기업")과 선광신컨테이너터미널㈜ 등 3개의 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

가. 지배기업의 개요지배기 업은 1948년 4월 10일 '선광공사'로 설립되어 1961년 1월 25일 법인으로 전환되었으며, 1999년 12월 18일 한국증권업협회 등록 후, 2000년 3월 25일 현재의 회사명으로 변경되었습니다. 지배기업은 인천 및 군산항에서 곡물싸이로, 컨테이너 전용터미널 등을 갖추고 항만하역, 운송, 보관을 주요사업으로 하고 있습니다.

지배기업은 1999년 12월 21일에 주식을 코스닥증권시장에 상장하였으며, 2019년 9월 30일 현재 납입자본금은 6,600백만원 으로 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주	소유주식수(주)	지분율(%)

심충식	882,925	13.4

심장식	581,235	8.8

심정구	277,503	4.2

㈜휠라선	284,865	4.3

자기주식	581,000	8.8

기타	3,992,472	60.5

합계	6,600,000	100.0

나. 종속기업의 현황(1 ) 당분 기말

회사명	자본금(천원)	업종	소재지	투자주식수(주)	지분율(%)

선광신컨테이너터미널㈜	127,228,000	하역업	국내	25,445,600	100.0

선광종합물류㈜	4,200,000	하역업 및 임대업	국내	840,000	100.0

인천북항다목적부두㈜	3,000,000	하역업	국내	452,400	75.4

( 2 ) 전 기말

회사명	자본금(천원)	업종	소재지	투자주식수(주)	지분율(%)

선광신컨테이너터미널㈜	127,228,000	하역업	국내	25,445,600	100.0

선광종합물류㈜	4,200,000	하역업 및 임대업	국내	840,000	100.0

인천북항다목적부두㈜	3,000,000	하역업	국내	452,400	75.4

다. 주요 종속기업의 요약 재무정보

당분기말 및 전기말 현재 중요한 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

(1) 당분기말

회사명	유동자산	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	매출액(*)	분기순손익(*)	기타포괄손익(*)	총포괄손익(*)

선광신컨테이너터미널㈜	29,213,641	345,345,695	374,559,336	27,630,944	251,041,791	278,672,735	43,742,816	(4,206,821)	-	(4,206,821)

선광종합물류 ㈜	861,452	26,505,184	27,366,636	5,662,792	21,145,605	26,808,397	4,372,187	(1,810,186)	-	(1,810,186)

인천북항다목적부두㈜	6,533,983	1,683,457	8,217,440	744,770	137,024	881,794	4,712,991	518,746	-	518,746

(*) 매출액, 분기순손익 및 총포괄손익은 당분기 금액입니다. ( 2) 전기말

회사명	유동자산	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	매출액(*)	분기순손익(*)	기타포괄손익(*)	총포괄손익(*)

선광신컨테이너터미널㈜	25,921,814	218,521,625	244,443,439	24,632,519	119,717,498	144,350,017	42,180,532	(2,211,835)	-	(2,211,835)

선광종합물류㈜	809,773	9,559,625	10,369,398	2,855,970	5,145,003	8,000,973	2,805,453	(1,460,488)	-	(1,460,488)

인천북항다목적부두㈜	6,437,331	1,755,189	8,192,520	929,005	56,615	985,620	5,061,637	803,219	-	803,219

(*) 매출액, 분기순손익 및 총포괄손익은 전분기 금액입니다.

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분연결재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3 에서 설명하고 있습니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 26 에서 설명하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(6) 연차개선 2015-2017

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.3 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 제정 또는 공표 되었 으나 2019 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.4 회계정책

요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.2 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.5 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 아래에서 설명하는 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4 . 범주별 금융상품 :

가. 금융상품 범주별 장부금액 2019년 9월 30일과 2018년 12월 31일 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 금융자산

구분	2019.9.30	2018.12.31

당기손익-공정가치 금융자산	494,337	4,368,795

기타포괄손익-공정가치 금융자산	207,869	213,419

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산	7,642,767	23,944,704

매출채권	23,248,286	21,587,291

기타 상각후원가 금융자산	46,833,480	43,628,866

합 계	78,426,739	93,743,075

(2) 금융부채

구분	2019.9.30	2018.12.31

상각후원가 금융부채

매입채무	2,629,927	3,128,986

기타채무(유동)	15,103,735	15,408,200

차입금(유동)	47,133,276	44,796,880

차입금(비유동)	176,807,692	174,065,881

리스부채(유동)	5,902,924	-

리스부채(비유동)	152,106,029	-

합 계	399,683,583	237,399,947

나. 금융상품 범주별 순손익 당분기 및 전분기 현재 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기

기타포괄손익-공정가치 금융자산

배당수익	2,637	2,637

처분손익	-	4,761

당기손익-공정가치 금융자산

평가이익	2,999	175,109

처분이익	1,154	-

상각후원가 금융자산

이자수익	787,331	639,978

매출채권

대손충당금환입(대손상각비)	(5,214)	28,256

파생상품

거래손실	-	(13,846)

상각후원가 금융부채

이자비용	(11,283,742)	(6,084,557)

순환산손익	(7,970)	(362)

5. 금융자산 :가. 현금및현금성자산 2019년 9월 30일과 2018년 12월 31일 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	2019.9.30	2018.12.31

현금	12,138	14,921

보통예금	7,630,629	23,929,783

합계	7,642,767	23,944,704

나. 당기손익-공정가치금융자산

(1) 당기손익-공정가치금융자산 2019년 9월 30일과 2018년 12월 31일 현재 당기손익-공정가치금융자산은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	2019.9.30	2018.12.31

MMF 등	494,337	4,368,795

비상장주식(*)	-	-

(*) 당분기말 현재 취득가액만큼 전액 손상액이 차감되어 있습니다.(2) 당기손익으로 인식된 금액당분기 및 전분기 현재 당기손익-공정가치금융자산에서 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

당기손익-공정가치 금융자산 관련 손익	4,153	175,109

다 . 기타포괄손익-공정가치금융자산

2019년 9월 30일과 2018년 12월 31일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	2019.9.30	2018.12.31

비유동항목

상장주식	72,151	77,700

비상장주식	135,718	135,719

합 계	207,869	213,419

위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

라 . 매출채권 및 기타 상각후원가 측정금융자산 (1) 매출채권 및 손실충당금 2019년 9월 30일과 2018년 12월 31일 현재 매출채권 및 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	2019.9.30	2018.12.31

매출채권(유동)	23,595,670	21,930,092

손실충당금	(347,384)	(342,801)

매출채권(순액)	23,248,286	21,587,291

매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야할 금액입니다. 일반적으로 60일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류 됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 회사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.

(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산2019년 9월 30일과 2018년 12월 31일 현재 기타 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니 다 (단위: 천원).

구분	2019.9.30	2018.12.31

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

관계사대여금	-	1,244,368	1,244,368	-	1,244,368	1,244,368

예적금 등(*)	13,898,311	184,500	14,082,811	12,772,160	180,000	12,952,160

국공채(*)	1,015,125	23,154,812	24,169,937	4,475	23,988,586	23,993,061

기타 미수금	4,048,835	3,865,935	7,914,770	5,956,558	-	5,956,558

보증금	-	723,112	723,112	-	727,087	727,087

총 장부금액	18,962,271	29,172,727	48,134,998	18,733,193	26,140,041	44,873,234

차감: 손실충당금	-	(1,244,368)	(1,244,368)	-	(1,244,368)	(1,244,368)

차감: 현재가치할인	-	(57,150)	(57,150)	-	-	-

상각후원가	18,962,271	27,871,209	46,833,480	18,733,193	24,895,673	43,628,866

(*) 당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 16 참조).

6 . 기타유동자산 : 2019년 9월 30일과 2018년 12 월 31일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	2019.9.30	2018.12.31

부가세대급금	503,519	897,439

선급비용	2,949,809	4,714,866

선급금	167,539	51,481

합계	3,620,867	5,663,786

7. 재고자산 : 2019년 9월 30일과 2018년 12 월 31일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	2019.9.30	2018.12.31

저장품	1,246,328	1,051,178

8. 관계기업투자 :가. 당분기말 현재 연결회사의 관계기업은 다음과 같습니다.

관계	소재국	회사명	주요 영업활동

관계기업	대한민국	군산컨테이너터미널㈜	수상 화물 취급업

대한민국	㈜한중훼리	화물 여객 선박운영업

대한민국	평택항만㈜	수상 화물 취급업

대한민국	㈜당진항만	수상 화물 취급업

대한민국	㈜한국티비티	수상 화물 취급업

대한민국	인천남항부두운영㈜	항구 및 기타 해상 터미널 운영업

대한민국	㈜제인페리	화물 여객 선박운영업

대한민국	인천내항부두운영㈜	수상 화물 취급업

대한민국	인천국제페리부두운영㈜	화물 여객 선박운영업

중국	연태중한윤도유한공사	화물 여객 선박운영업

중국	청도중한국제물류유한공사	수상 화물 취급업

나. 2019년 9월 30일과 2018년 12월 31일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

(1) 당분기말

구분	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	순자산지분해당액	장부가액

군산컨테이너터미널㈜	505,642	27.19	982,276	(449,316)	-

평택항만㈜(*1)	37,599	16.60	767,799	855,551	855,551

㈜한중훼리	26,000	26.00	658,181	611,001	611,001

㈜당진항만(*1)	72,000	12.00	360,000	571,631	571,631

㈜한국티비티	90,627	33.33	11,772,900	3,702,738	8,023,168

인천남항부두운영㈜	55,000	22.00	3,550,690	934,012	3,707,864

㈜제인페리	40,000	20.00	200,000	-	-

인천내항부두운영㈜ (*1)	738,400	19.59	7,384,000	7,736,102	7,736,102

인천국제페리부두운영㈜	125,000	25.00	1,250,000	1,205,078	1,205,078

연태중한윤도유한공사(*1)	-	17.00	1,664,733	6,245,394	6,245,394

청도중한국제물류유한공사(*1)	-	12.53	1,620,997	1,366,972	1,366,972

합계	30,211,576	22,779,163	30,322,761

(*1) 연결회 사는 평택항만㈜, ㈜당진항만, 연태중한윤도유한공사, 청도중한국제물류유한공사 및 인천내항부두운영(주) 에 대하여 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(2) 전기말

구분	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	순자산지분해당액	장부가액

군산컨테이너터미널㈜	505,642	27.19	982,276	(482,409)	-

평택항만㈜(*1)	37,599	16.60	767,799	940,256	940,256

㈜한중훼리	26,000	26.00	658,181	648,914	648,914

㈜당진항만(*1)	72,000	12.00	360,000	557,758	557,758

㈜한국티비티	90,627	33.33	11,772,900	3,606,722	7,927,153

인천남항부두운영㈜	55,000	22.00	3,550,690	562,484	3,336,336

㈜제인페리(*2)	40,000	20.00	200,000	200,000	-

인천내항부두운영㈜ (*1) (*3)	738,400	19.59	7,384,000	6,952,726	6,952,726

인천국제페리부두운영㈜(*3)	125,000	25.00	1,250,000	1,232,352	1,232,352

연태중한윤도유한공사(*1)	-	17.00	1,664,733	5,877,975	5,877,975

청도중한국제물류유한공사(*1)	-	12.53	1,620,997	1,299,802	1,299,802

합계	30,211,576	21,396,580	28,773,272

(*1) 연결회 사는 평택항만㈜, ㈜당진항만, 연태중한윤도유한공사, 청도중한국제물류유한공사 및 인천내항부두운영(주) 에 대하여 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다. (*2) 연결회사는 전기 중 (주)제인페리에 대하여 손상차 손 200백만원을 인식하였습니다. (*3) 연결회사는 전기 중 인천내항부두운영(주) 및 인천국제페리부두운영(주)를 신규취득 하였습니다.

다. 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

(1) 당분기

구분	기초장부가액	취득 및 대체	손상차손	배당금	지분법손익	지분법자본변동	분기말평가가액

군산컨테이너터미널㈜	-	-	-	-	-	-	-

평택항만㈜	940,256	-	-	(498,000)	413,295	-	855,551

㈜한중훼리	648,914	-	-	(62,400)	24,487	-	611,001

㈜당진항만	557,758	-	-	-	13,873	-	571,631

㈜한국티비티	7,927,153	-	-	(181,255)	277,270	-	8,023,168

인천남항부두운영㈜	3,336,336	-	-	(149,600)	521,128	-	3,707,864

인천내항부두운영㈜	6,952,726	-	-	-	783,376	-	7,736,102

인천국제페리부두운영㈜	1,232,352	-	-	-	(27,274)	-	1,205,078

연태중한윤도유한공사	5,877,975	-	-	-	160,573	206,846	6,245,394

청도중한국제물류유한공사	1,299,802	-	-	-	21,326	45,844	1,366,972

합계	28,773,272	-	-	(891,255)	2,188,054	252,690	30,322,761

(2) 전분기

구분	기초장부가액	취득 및 대체	손상차손	배당금	지분법손익	지분법자본변동	분기말평가가액

군산컨테이너터미널㈜	-	-	-	-	-	-	-

평택항만㈜	1,221,644	-	-	(601,584)	210,734	-	830,794

㈜한중훼리	677,461	-	-	(62,400)	58,964	-	674,025

㈜당진항만	694,517	-	-	(144,000)	12,056	-	562,573

㈜한국티비티	8,062,731	-	-	(226,568)	242,162	-	8,078,325

인천남항부두운영㈜	3,718,826	-	-	(528,000)	(67,181)	-	3,123,645

㈜제인페리	200,000	-	-	-	-	-	200,000

인천내항부두운영㈜	-	7,384,000	-	-	(590,877)	(97,075)	6,696,048

인천국제페리부두운영㈜	-	1,000,000	-	-	28,210	-	1,028,210

연태중한윤도유한공사	5,809,122	-	-	-	(132,599)	(61,782)	5,614,741

청도중한국제물류유한공사	1,347,201	-	-	-	(20,393)	(14,687)	1,312,121

합계	21,731,502	8,384,000	-	(1,562,552)	(258,924)	(173,544)	28,120,482

9. 유형자산 :

가. 2019년 9월 30일과 2018년 12월 31일 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	2019.9.30	2018.12.31

토지	38,200,115	38,200,115

건물	42,573,992	34,172,163

구축물	187,085,113	192,168,246

중기	96,856,354	104,837,553

차량운반구	1,514,599	2,198,807

기계장치	10,383,290	11,692,934

하역기구	789,561	830,722

비품	1,446,900	1,924,828

건설중인자산	47,628,386	15,954,807

합계	426,478,310	401,980,175

나. 연결회사는 당분기말 현재 상기 유형자산중 일부를 차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 16 참조).

다. 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기

기초장부가액	401,980,174	408,261,017

취득 및 자본적지출	46,606,504	19,035,908

처분 및 폐기	(609,358)	(580,735)

감가상각비	(21,499,010)	(21,135,041)

대체	-	(10,225,611)

분기말 장부가액	426,478,310	395,355,538

라. 유형자산의 취득약정연결회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다(주석 16 참조). 마. 연 결회사는 당분기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 663 백만원(전분기: 108백만원 )을 자본화하였습니다.

10. 무형자산 : 가. 2019년 9월 30일과 2018년 12월 31일 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	2019.9.30	2018.12.31

회원권 외	1,367,644	1,368,934

항만시설이용권	1,996,617	2,054,960

합계	3,364,261	3,423,894

나. 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기

기초장부가액	3,423,894	3,503,404

취득	-	-

상각비	(59,633)	(59,633)

분기말장부가액	3,364,261	3,443,771

11. 투자부동산 :

가. 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기

취득원가	10,349,409	10,344,299

기초 감가상각누계액	(792,014)	(749,343)

기초 순장부금액	9,557,395	9,594,956

증가

- 취득	-	-

- 대체	-	-

감가상각비	(32,164)	(31,972)

처분	-	-

분기말 순장부금액	9,525,231	9,562,984

취득원가	10,349,409	10,344,299

분기말 감가상각누계액	(824,178)	(781,315)

나. 연결회사는 당분기말 현재 상기 투자부동산 중 일부를 차입금과 관련하여 담보로제공하고 있습니다(주석 16 참조). 다. 당분 기말 현재 투자부동 산의 공정가치는 47,468백만원(전분기: 48,081백만원)입니다. 또한, 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 2,075백만원 (전분기: 1,670백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함) 은 106백만원 (전분기: 153백만원)입니다.

12. 차입금 :가. 2019년 9월 30일과 2018년 12월 31일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

종류	차입처	연이자율	최종상환기일	상환방법	금액

2019.9.30	2019.9.30	2018.12.31

일반자금대출	KB국민은행	3.88%	2020-05-29	일시상환	800,000	-

일반자금대출	KB국민은행	3.45%	2020-07-10	일시상환	1,459,099	899,444

한도자금대출	KB국민은행	3.23%	2020-02-21	수시상환	1,000,000	-

일반자금대출	한국산업은행	2.54%	2020-05-21	일시상환	10,000,000	10,000,000

일반자금대출	한국산업은행	2.83%	2019-11-21	일시상환	5,000,000	5,000,000

한도자금대출	한국산업은행	2.51%	2020-09-05	수시상환	1,968,408	-

합계	20,227,507	15,899,444

나. 2019년 9월 30일과 2018년 12월 31일 현재 장 기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

종류	차입처	연이자율	최종상환기일	상환방법	금액

2019.9.30	2019.9.30	2018.12.31

일반자금대출	KB국민은행	3.31%	2021-10-15	일시상환	10,000,000	10,000,000

시설대출	KB국민은행	MOR+1.64%	2028-09-18	분할상환	8,000,000	5,076,779

시설대출	KB국민은행	3.93%	2029-04-19	분할상환	1,000,000	-

시설대출	한국산업은행	2.36%	2021-09-28	분할상환	5,000,000	6,875,000

시설대출	한국산업은행	2.88%	2021-09-28	분할상환	5,000,000	6,875,000

시설대출	한국산업은행	2.74%	2021-09-28	분할상환	2,500,000	3,437,500

시설대출	한국산업은행	2.75%	2021-09-28	분할상환	7,500,000	10,312,500

시설대출	한국산업은행	2.83%	2025-11-27	분할상환	20,000,000	20,000,000

시설대출	한국산업은행	2.56%	2025-11-27	분할상환	10,000,000	-

시설대출	한국산업은행	2.29%	2025-11-27	분할상환	8,500,000	-

시설대출	KEB하나은행	금융채1년+1.36%	2020-05-31	분할상환	3,375,000	6,750,000

시설대출	KEB하나은행	금융채1년+1.36%	2020-05-31	분할상환	2,600,000	5,200,000

PF 대출	한국산업은행외	회사채AA-3년+1.7%	2030-07-30	분할상환	71,558,384	76,437,365

PF 대출	한국산업은행외	5.50%	2030-07-30	분할상환	48,680,077	51,999,173

소계	203,713,461	202,963,317

차감 : 유동성장기부채	(26,905,769)	(28,897,436)

차감계	176,807,692	174,065,881

다. 연결회사는 당분기말 현재 상기의 차입금과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 상기의 차입금과 관련하여 대표이사 등의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참 조).

13. 순확정급여부채 :

연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직 시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다.

가. 2019년 9월 30일과 2018년 12월 31일 현재 순 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	2019.9.30	2018.12.31

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	13,956,961	13,852,888

사외적립자산의 공정가치	(10,989,067)	(11,278,491)

재무상태표상 순확정급여부채	2,967,894	2,574,397

나. 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

당기근무원가	604,208	1,742,542	537,402	2,541,159

이자비용	79,366	238,098	85,618	316,432

사외적립자산 기대수익	(77,469)	(232,406)	(108,500)	(333,987)

합계	606,105	1,748,234	514,520	2,523,604

다. 당분기와 전분기 중 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제조원가	270,295	1,083,301	353,635	1,148,476

판매비와관리비	335,810	664,933	149,713	482,002

중단영업	-	-	11,172	893,126

합계	606,105	1,748,234	514,520	2,523,604

14. 기타유동부채 :

2019년 9월 30일과 2018년 12월 31일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	2019.9.30	2018.12.31

예수보증금	415,360	225,310

선수금	3,311	40,618

예수금	362,680	540,580

선수수익	30,463	3,303

부가세예수금	531,415	758,851

합계	1,343,229	1,568,662

15. 공정가치 :가. 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	2019.9.30	2018.12.31

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	7,642,767	7,642,767	23,944,704	23,944,704

당기손익-공정가치 금융자산	494,337	494,337	4,368,795	4,368,795

기타포괄손익-공정가치 금융자산	207,869	207,869	213,419	213,419

매출채권및기타유동채권	27,297,121	27,297,121	27,543,850	27,543,850

기타유동금융자산	14,913,436	14,913,436	12,776,635	12,776,635

장기매출채권및기타비유동채권	4,531,897	4,531,897	727,087	727,087

기타비유동금융자산	23,339,312	23,339,312	24,168,585	24,168,585

소계	78,426,739	78,426,739	93,743,075	93,743,075

금융부채

단기차입금	20,227,507	20,227,507	15,899,444	15,899,444

유동성장기부채	26,905,769	26,905,769	28,897,436	28,897,436

매입채무및기타유동채무	17,733,662	17,733,662	18,537,186	18,537,186

장기차입금	176,807,692	176,807,692	174,065,881	174,065,881

리스부채	158,008,953	158,008,953	-	-

소계	399,683,583	399,683,583	237,399,947	237,399,947

나. 금융상품의 공 정가치 서열체계

구분	투입변수의 유의성

수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

다. 2019년 9월 30일과 2018년 12월 31일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위: 천원).

(1) 2019.9.30

구분	수준1	수준2	수준3	합계

자산

당기손익-공정가치금융자산(*)	-	494,337	-	494,337

기타포괄손익-공정가치금융자산	72,151	-	135,718	207,869

총자산	72,151	494,337	135,718	702,206

(*) 금융기관의 공시가격으로 측정하였습니다.

(2 ) 2018.12.31

구분	수준1	수준2	수준3	합계

자산

당기손익-공정가치금융자산(*)	-	4,368,795	-	4,368,795

기타포괄손익-공정가치금융자산	77,701	-	135,718	213,419

총자산	77,701	4,368,795	135,718	4,582,214

(*) 금융기관의 공시가격으로 측정하였습니다.

16. 우발부채, 충당부채 및 약정사항 :

가. 한도거래 당분기말 현재 연 결회사가 금융기관과 체결한 한도거래의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원, EUR, CHF).

구분	금융기관	단위	한도금액

일반자금대출	KB국민은행 외	KRW	13,500,000

시설자금대출	한국산업은행 외	KRW	89,975,000

PF 대출	한국산업은행 외	KRW	136,338,461

B2B(*)	KB국민은행 외	KRW	8,000,000

L/C	KEB하나은행	EUR	2,500,000

L/C	KEB하나은행	CHF	150,000

합계	KRW	247,813,461

EUR	2,500,000

CHF	150,000

(*) 연결회사의 거래처가 연결회사가 발행한 전자어음을 해당 금융기관에서 할인받는 것과 관련하여 연결회사가 금융기관과 체결한 한도약정입니다.

나. 담보로 제공한 자산 및 사용제한 금융상품 (1) 당분기말 현재 연결회사가 차입금 등과 관련하여 타인에게 담보로 제공한 자산의 내 역은 다음과 같습니다(단위: 천원, USD).

담보제공자산	내역	장부금액	채권최고액(질권설정액)	차입금액	담보권자	비고

토지 및 건물	인천시 중구 북성동1가 97-14외	11,644,862	27,600,000	11,000,000	KB국민은행	-

인천 중구 항동7가 53-3외	13,427,791	2,760,000	2,259,099	KB국민은행	-

10,860,000	9,000,000	KB국민은행	-

토지, 건물 및 중기	인천시 중구 항동7가 34-2 언로더외	93,282,519	133,101,000USD 450,000	75,468,408	한국산업은행	건물과 중기에 대한 양도담보 68,601백만원 포함

토지 및 건물	인천시 중구 북성동1가 97-16외	8,468,524	9,100,000	5,975,000	KEB하나은행	-

단기금융상품	정기예금 등	12,280,311	189,840,000	120,238,461	한국산업은행외	(*)

건물	운영동, CFS동 외	22,472,317

중기	STS, ARMG 외	88,770,111

차량운반구	야드샤시, 로드트렉터 외	1,079,181

기계장치	작업통제 모니터링장치 외	1,741,854

비품	무전기, 전산장비 외	353,419

만기보유증권	인천항만공사채권	23,715,832

합계	277,236,721	373,261,000USD 450,000	223,940,968

(*) 종속기업인 선광신컨테이너터미널(주)의 주식(취득가액: 127,459백만원)이 담보로 제공되어 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 계약이행 등으로 인하여 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원).

구분	2019.9.30	2018.12.31	사용제한내용

단기금융상품	12,398,311	11,716,249	PF대출, 하역계약이행보증

장기금융상품	2,500	2,500	당좌개설보증

국공채	23,833,832	23,668,601	PF대출, 하역계약이행보증

합계	36,234,643	35,387,350

다. 제공받은 지급보증 당분기말 현재 연결회사는 차입금과 관련하여 대표이사 등으로부터 21,202백만원의지급보증을 제공받고 있으며, 농협사료 및 한국사료협회와의 수입원료 및 항만계약과 관련하여 기타특수관계자인 ㈜휠라선으로부터 지급보증 을 제공받고 있습니다. 또한, 회사는 하역계약의 이행 등과 관련하여 서울보증보험 으로부터 802백 만원 의 지급보증을 제공받고 있습니다.

라. 제공한 지급보증당분기말 현재 연결회사가 타인에게 차입금과 관련하여 제공한 지급보증은 없습니다.

마. 담보로 제공한 어음 및 수표

구 분	제 공 처	금 액	매 수	용 도

당좌수표	산업은행	백지	2매	연결회사(SNCT)의 인천신항공사에 대한 책임준공, 추가출자, 책임운영, 자금보충의무 및 자금제공의무의 이행 담보

바. 파생상품 연결회사는 변동금리부 조건의 장기차입금을 고정금리로 유지하기 위하여 이자율스왑 계약을 체결하였습니다(단위: 천원).

계약일	만기일	매입금액	매도금액	약정이자율(%)

2018.11.28	2020.06.01	3,375,000	-	91CD+1.3

2020.06.01	-	3,375,000	3.23

2020.06.01	2,600,000	-	91CD+1.3

2020.06.01	-	2,600,000	3.23

사. 보 험가입내용 당분기말 현재 연결회사는 화재보험, 장비보험, 재산종합보험, 적재물배상 및 영업책임보험등에 가입되어 있습니다. 또한 보험가액 278,061백만원의 완성토목공사물보험과 10,000백만원의 항만하역업자배상책임보험 및 300백만원의 영업배상책임보험을 삼성화재보험 외 2개사에 가입하였으며, 완성토목공사물보험의 보험가액은 PF대출에 대한 질권으로 설정되어 있습니다.

아. 계류 중인 소송사건

당분기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건의 현황은 다음과 같습니다(단위: 천원).

사건	원고	피고	소송금액	당분기말 현재 진행상황

손해배상청구소	강권용	㈜선광	20,790	2심 계류중

㈜선광	평택지방해양수산청장	50,000	2심 계류중

합계	70,790

자. 기타 충당부채 당분기말 현재 연 결회사가 계상하고 있는 기타충당부채는 다음과 같습니다(단위: 천원) .

구분	대상	금액

기타충당부채	김순의 외 142명	60,640

인천국제공항공사(*)	1,121,226

종합부동산세	1,099,641

하역운송용역 부당공동행위 과징금	560,000

합계	2,841,507

(*) 모래비축기지 어민피해보상과 관련하여 연결회사 및 인천국제공항공사, 한국도로공사, 인천경제자유구역청은 공동보상협약을 체결하였으며, 인천국제공항공사가 전액 피해보상금을 지급하였습니다. 이와 관련하여 연결회사는 기존 합의된 보상금액 분담비율로 충당부채금액을 계상하고 있으나, 당해 피해지역의 공공사업자의 추가 참여와 기존의 공동보상협약업체의 사업확대에 따른 변동요인으로 인하여 연결회사의 분담비율이 낮아질 수 있습니다.

차. 항만사용계약 연 결 회사는 인천항만공사 등과 항만사용계약을 체결하고 있으며, 동 계약과 관련하여 당분기 및 전분기 중 발생한 사용료(사업비 포함)는 각각 10,643 백만원 및 11,521 백만원입니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 선급비용 1,409백만원 및 장기선급비 용 7,190백만원을 계상하고 있습니다.

카. 유형자산 취득 및 자본적지출 약정 당분기말 및 전기말 현재 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다 (단위: 천원) .

구분	당분기말	전기말

총 약정 금액	계약 잔액	총 약정 금액	계약 잔액

군산 4호 양곡하역장비	-	-	3,300,000	2,961,703

군산SILO 3,4호기 증설	55,000,000	7,843,893	55,000,000	46,205,706

CFS창고	-	-	8,886,000	2,294,784

유형자산 계	55,000,000	7,843,893	67,186,000	51,462,193

타. 인천신항 I-1단계 컨테이너부두 B터미널 상부시설공사 및 운영사업관련 실시협약 및 프로젝트 금융관련 약정 연결회사는 인천항만공사와 인천신항 I-1단계 컨테이너부두 B터미널 상부시설공사 및 운영사업과 관련하여 실시협약을 체결하였으며, 총사업비는 불변가격 기준으로 2,256억원입니다. 연결회사는 사업시행자로서 운영개시일로부터 30년간 부두시설에 대한 관리운영권을 보유하게 되며, 동 실시협약이 기간만료 또는 해지 등으로 인하여종료되는 경우 연결회사가 건설, 보유 또는 사용 중인 모든 자산(하역장비 제외) 및 권리 등은 인천항만공사에 대가 없이 귀속이 됩니다. 동 실시협약과 관련하여 2014년 3월 13일자로 한국산업은행 등의 금융기관과 프로젝트 파이낸싱 계약(1,582억원)을 체결하였습니다. 또한, 상기와는 별도로 사업이 개시되는 시점부터 인천신항 컨테이너부두 B터미널의 하부시설과 관련하여 임대료를 인천항만공사에 납부하고 있습니다.

파. 종속기업(선광신컨테이너터미널㈜)의 프로젝트 금융관련 약정

연결회사의 종속기업인 선광신컨테이너터미널㈜(이하 '종속기업')는 인천항만공사와인천신항I-1단계 컨테이너부두 B터미널 상부시설공사 및 운영사업(이하 '본 사업')과 관련하여 실시협약을 체결하였으며, 2014년 3월 13일자로 한국산업은행 등의 금융기관과 프로젝트파이낸싱 계약(1,582억원)을 체결하였습니다. 또한, 이와 관련하여 회사는 종속기업과 출자약정서를 체결하였습니다. 동 약정의 주요내용은 다음과 같습니다.

구 분	주요내용

출자의무	종속기업에 총 635억원의 자본금 납입 의무

책임준공의무	본 사업에 대한 공사비 증가 또는 공사지연 등이 발생한 경우회사의 책임과 비용으로 본 사업시설을 준공하여야 함

자금보충의무	본 사업에 대하여 운영비 등 제반비용이 부족할 것으로 판단되는 경우 그 부족분을 종속기업에 제공(한도 600억원)

자금제공의무	종속기업이 기한의 이익 상실 등이 발생하였을 때 대주에 대한 상환금이 부족한 경우 종속기업에 직접 자금 제공

백지당좌수표의 교부	종속기업에 대한 책임준공, 추가출자, 책임운영, 자금보충의무 및 자금제공의무의 이행 담보

주식 근질권 설정	회사가 보유하는 종속기업 발행의 모든 주식에 대하여 대출약정서에 따른 최초 인출일 이전에 대주들을 근질권자로 하여 근질권 설정

양도담보 설정	회사가 인천항만공사와 체결한 실시협약, 시공사와 체결한 건설공사도급계약 등 재산권 취득예정인 계약 등에 대하여 최초 인출일 이전에 대주들을 근질권자로 하여 양도담보권 설정

재무 약정(*)	종속회사 선광신컨테이너터미널㈜는 운영기간 중 부채비율 400% 이하로 유지, 누적부채상환비율 1.1이상 유지, 부채상환적립계좌에 부채상환적립요구액(향후 6개월 상환예정 대출원리금)을 적립 유지하여야 함

(*) 재무약정 중 부채상환적립계좌에 부채상환적립요구액을 적립, 유지해야 하는 요건은 프로젝트파이낸싱 계약 공통조건약정서 제3조(채권단대리은행의 선임 및 의사결정) 제5항(대주의 결정사항)에 의거 2019년 9월 30일까지 그 의무가 유예되었습니다.

17. 자본 :가. 납입자본(단위: 천원)

구분	2019.9.30	2018.12.31

보통주자본금	6,600,000	6,600,000

주식발행초과금	4,629,360	4,629,360

합계	11,229,360	11,229,360

당분기말 현재 수권주식수와 발행주식수는 각각 25,000,000주와 6,600,000주 이 며, 1주당 금액은 1,000원입니다.

나. 이익잉여금(단위: 천원)

구분	2019.9.30	2018.12.31

법정적립금(*)	3,300,000	3,300,000

임의적립금	1,838,205	1,838,205

미처분이익잉여금	226,457,235	224,706,607

합계	231,595,440	229,844,812

(*) 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

다. 기타자본구성요소(단위: 천원)

구분	2019.9.30	2018.12.31

감자차익	9,159,435	9,159,435

재평가적립금	38,273,179	38,273,179

자기주식처분이익	502,138	502,138

기타자본잉여금	20,601,945	20,601,945

자기주식	(7,317,736)	(7,317,736)

합계	61,218,961	61,218,961

라. 자기주식(1) 취득경위 : 주가안정목적(2) 주식 취득수량 및 가액

구분	2019.9.30	2018.12.31

주식 취득수량	581,000주	581,000주

주식 취득가액	7,317,736천원	7,317,736천원

(3) 주식처분 계획 : 향후 시장상황에 따라 처분

18. 판매비와 관리비 : 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,676,945	4,375,853	1,443,250	4,413,128

퇴직급여	335,810	664,933	149,713	482,002

복리후생비	106,946	332,804	106,621	343,830

여비교통비	15,445	54,854	11,105	45,759

접대비	166,908	390,743	178,980	459,868

도서통신비	17,987	54,445	19,635	57,885

소모품비	35,180	119,875	29,563	99,177

세금과공과	680,895	1,961,337	64,128	1,171,249

보험료	6,626	20,231	7,609	22,850

지급임차료	38,117	113,708	28,022	84,621

수도광열비	53,901	144,467	35,746	105,701

차량유지비	39,662	110,783	39,140	113,077

광고선전비	41,288	100,382	15,252	78,429

지급수수료	152,628	662,260	398,301	1,010,539

감가상각비	309,119	738,742	176,460	617,677

무형자산상각비	430	1,290	430	1,290

수선비	14,478	88,766	33,934	50,365

대손상각비	2,502	5,430	-	-

대손충당금환입	(19)	(216)	(25,009)	(28,256)

교육훈련비	8,205	12,466	1,240	3,417

잡비	37,742	68,484	9,667	39,487

용역비	176,453	531,335	150,417	447,873

잡급	-	-	-	9,100

합계	3,917,248	10,552,972	2,874,204	9,629,068

19. 기타수익(비용) :당분기와 전분기의 기타수익과 기타비용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익

배당금수입	-	2,637	-	2,637

유형자산처분이익	6,707	20,369	3,559,841	3,561,198

충당부채환입액	-	26,531	-	-

잡이익	314,000	430,460	399,436	1,167,636

소계	320,707	479,997	3,959,277	4,731,471

기타비용

기부금	4,394	64,523	22,600	57,609

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실	-	-	4,761	4,761

매출채권매각손실	147	147	-	-

유형자산처분손실	61,986	93,441	-	346,310

유형자산폐기손실	1	1	-	-

잡손실	385,000	385,001	-	153,105

소계	451,528	543,113	27,361	561,785

20. 순금융수익(비용) :당분기와 전분기 중 순금융수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익

이자수익	250,901	787,331	224,227	639,978

외환차익	1,250	6,947	545	125,037

외화환산이익	128,369	238,727	(41,981)	213,958

당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	2,999	(15,072)	14,925

당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	1,154	68,193	161,465

소계	380,520	1,037,158	235,912	1,155,363

금융비용

이자비용	3,776,312	11,283,742	2,132,304	6,084,557

외환차손	1,725	4,299	1,916	21,796

외화환산손실	131,947	246,697	(43,202)	192,524

당기손익-공정가치금융자산평가손실	-	-	1,280	1,280

파생상품거래손실	-	-	-	13,846

소계	3,909,984	11,534,738	2,092,298	6,314,003

순금융수익(비용)	(3,529,464)	(10,497,580)	(1,856,386)	(5,158,640)

21. 법인세비용 : 법인세비 용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 22. 영업활동으로부터 창출된 현금 :

가. 당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

분기순이익	4,138,240	6,205,935

조정항목:	40,787,162	28,932,988

이자수익	(787,331)	(800,144)

이자비용	11,283,742	6,084,557

배당금수입	(2,637)	(2,637)

법인세비용	2,150,840	3,154,326

감가상각비	21,531,174	21,152,446

사용권자산상각비	6,909,457	-

유형자산처분이익	(20,369)	(3,560,654)

퇴직급여	1,748,234	2,574,077

지분법손익	(2,188,054)	258,924

기타	162,106	72,093

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:	(2,741,224)	5,901,096

매출채권의 감소(증가)	(1,481,693)	6,032,781

미수금의 감소(증가)	(930,989)	(103,149)

미지급금의 증가(감소)	(470,508)	(612,458)

퇴직금의 지급	(1,876,568)	(5,391,311)

퇴직연금운용자산의 감소	521,830	4,686,903

매입채무의 감소(증가)	(685,481)	157,000

기타충당부채의 증가	1,441,109	1,656,848

기타 자산ㆍ부채의 증감	741,076	(525,518)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	42,184,178	41,040,019

나. 당분기와 전분기 중 현 금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기

장기차입금의 유동성대체	19,681,410	21,673,077

장기선급비용의 유동성대체	(1,100,000)	-

리스부채의 유동성대체	3,284,808	-

건설중인자산의 대체	(13,557,569)	(10,225,611)

유형자산 취득에 대한 미지급금	(2,295,519)	(3,062,126)

다. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당분기

구분	단기차입금	유동성장기차입금	장기차입금

당기초	15,899,444	28,897,436	174,065,881

현금흐름	4,328,063	(21,673,077)	22,423,221

유동성대체	-	19,681,410	(19,681,410)

당분기말	20,227,507	26,905,769	176,807,692

(2) 전분기

구분	단기차입금	유동성장기차입금	장기차입금

전기초	15,000,000	23,180,769	167,886,538

현금흐름	12,760,865	(16,823,077)	1,466,410

유동성대체	-	21,673,077	(21,673,077)

전분기말	27,760,865	28,030,769	147,679,871

23. 부문별 보고 :

가. 연결회사의 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 각 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업수익을 기준으로 검토하고 있으며, 이에 따라 연결회사의 보고부문은 하기와 같이 구분됩니다.

부문	주요 재화및 용역	주요 고객

하역	항만 하역 용역	한국농수산물유통공사, 대상(주), 흥아해운(주), (주)유니드, (주)한중훼리, 농협, 사료협회 등

임대	부동산 임대	기타

나. 당분기 와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).

(1) 당분기

구분	하역	임대	공통	합계

자산 및 부채

유형자산및투자부동산	358,992,164	9,590,851	67,420,526	436,003,541

재고자산	1,246,328	-	-	1,246,328

미배분 자산	-	-	280,500,081	280,500,081

미배분 부채	-	-	411,068,771	411,068,771

손익

매출액	102,600,023	2,331,471	-	104,931,494

매출원가	79,611,181	105,619	-	79,716,800

판매비와관리비	-	-	10,552,972	10,552,972

순기타손익	-	-	(63,116)	(63,116)

순금융손익	-	-	(10,497,580)	(10,497,580)

분기순이익	-	-	4,138,240	4,138,240

(2) 전분기

구분	하역	임대	공통	소계	중단영업	합계

자산 및 부채

유형자산및투자부동산	381,729,363	9,658,984	12,736,035	404,124,382	794,141	404,918,523

재고자산	974,540	-	-	974,540	-	974,540

미배분 자산	-	-	134,870,538	134,870,538	-	134,870,538

미배분 부채	-	-	235,532,491	235,532,491	-	235,532,491

손익

매출액	96,491,696	1,830,620	-	98,322,316	11,058,708	109,381,024

매출원가	78,898,232	153,021	-	79,051,253	10,092,565	89,143,818

판매비와관리비	-	-	9,629,068	9,629,068	-	9,629,068

순기타손익	-	-	4,169,686	4,169,686	-	4,169,686

순금융손익	-	-	(5,158,640)	(5,158,640)	-	(5,158,640)

분기순이익	-	-	5,452,343	5,452,343	753,592	6,205,935

다. 연결회사의 매출처는 모두 국내에 소재하고 있습니다.라. 연결회사의 매출처 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 총수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

24. 특수관계자 거래 :

가. 연결회사는 연결재무제표를 작성하는 최상위 지배기 업이며, 당분기말 현 재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	회사명

관계기업	군산컨테이너터미널(주), (주)한중훼리, 평택항만(주), 당진항만(주), (주)한국티비티,
연태중한윤도유한공사, 청도중한국제물류유한공사,인천남항부두운영(주), (주)제인페리,인천내항부두운영(주), 인천국제페리부두운영(주)

기타	선광합동관세사무소, (주)휠라선, 선명아암물류(주), 선명용인(유), (주)선이루핀, (주)광탄농장, (주)썬플라워리조트 , (재)선광문화재단

나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역 및 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

(1) 거래 내역

구분	당분기	전분기

매출 등	매입	배당금수입	배당금지급	매출	매입	배당금수입	배당금지급	출자