선광 분기보고서 (2018.03)
3. 연결재무제표 주석

제 70(당)기 분기말 : 2018년 3월 31일 현재
제 69(전)기 기말 : 2017년 12월 31일 현재
주식회사 선광과 그 종속기업

1. 일반사항 : 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 선광(이하, "지배회사")과 ㈜선광종합물류 등 3개의 종속기업(이하, 지배회사와 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

가. 지배회사의 개요 -지배회사 는 1948년 4월 10일 '선광공사'로 설립되어 1961년 1월 25일 법인으로 전환되었으며, 1999년 12월 18일 한국증권업협회 등록 후, 2000년 3월 25일 현재의 회사명으로 변경되었습니다. 지배회사는 인천 및 군산항에서 곡물싸이로, 컨테이너 전용터미널 등을 갖추고 항만하역, 운송, 보관을 주요사업으로 하고 있습니다.

지배회사는 1999년 12월 21일에 주식을 코스닥증권시장에 상장하였으며, 2018년 3월 31일 현재 납입자본금은 6,600백만원 으로 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주	소유주식수(주)	지분율(%)

심충식	882,925	13.4

심장식	581,235	8.8

심정구	277,503	4.2

㈜휠라선	284,865	4.3

자기주식	220,859	3.3

기타	4,352,613	66.0

합계	6,600,000	100.0

나. 종속기업의 현황 -(1 ) 당 분기말

회사명	자본금(천원)	업종	소재지	투자주식수(주)	지분율(%)

선광신컨테이너터미널㈜	127,228,000	하역업	국내	25,445,600	100.0

선광종합물류㈜	4,200,000	하역업 및 임대업	국내	840,000	100.0

인천북항다목적부두㈜	3,000,000	하역업	국내	452,400	75.4

( 2 ) 전 기말

회사명	자본금(천원)	업종	소재지	투자주식수(주)	지분율(%)

선광신컨테이너터미널㈜	127,228,000	하역업	국내	25,445,600	100.0

선광종합물류㈜	4,200,000	하역업 및 임대업	국내	840,000	100.0

인천북항다목적부두㈜	3,000,000	하역업	국내	452,400	75.4

다. 주요 종속기업의 요약 재무정보 -

당분기말 현재 중요한 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

(1) 당분기

회사명	유동자산	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	매출액	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익

선광신컨테이너터미널㈜	24,401,858	232,562,156	256,964,014	27,724,594	127,375,248	155,099,842	13,279,055	(1,019,327)	-	(1,019,327)

선광종합물류 ㈜	1,257,886	3,201,011	4,458,897	356,486	61,308	417,794	988,664	(460,786)	-	(460,786)

인천북항다목적부두㈜	6,405,734	2,131,216	8,536,950	1,602,643	28,481	1,631,124	2,043,573	477,290	-	477,290

( 2) 전기말

회사명	유동자산	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	매출액(*)	당기순손익(*)	기타포괄손익(*)	총포괄손익(*)

선광신컨테이너터미널㈜	30,944,765	224,421,327	255,366,092	22,489,441	129,885,045	152,374,486	10,170,949	(2,845,584)	-	(2,845,584)

선광종합물류㈜	1,503,912	3,235,516	4,739,428	260,657	10,848	271,505	989,662	(411,412)	-	(411,412)

인천북항다목적부두㈜	5,974,035	1,947,946	7,921,981	876,937	-	876,937	1,768,960	336,647	49	336,696

(*) 매출액, 당기순이익 및 총포괄이 익은 전분기 금 액입니다.

2. 중요한 회계정책가. 재무제표 작성 기준

연결회사의 2018년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표 는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사 는 201 8 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다 . 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준서 제1040호 ‘투자부동산’ 개정

부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준 서 제1109호 '금융상품' 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으 로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의상세정보는 주석 28 에서 설명하고 있습니다. - 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 28 에서 설명하고 있습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1116호 '리스'

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다. 나 . 회계정책 요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2 가 의 (1)에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (1) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

(2) 금융자산1) 분류

2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 2) 측정

연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. - 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익 '에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시하고 손상차손은 ' 기타 비용' 으로 표시합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다.

② 지분상품

연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 3) 손상

연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (연결회사 가 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 결정하는 방법은 주석 27 참조)

(3) 수익인식 연 결 회 사 는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다 . 1 ) 수행의무의 식별

연결회사는 고객에게 항만에서 고객화물을 하역, 운송하여 주는 사업을 영위하고 있습니다. 연결회사의 하역 계약 중 계약의 약속상 하역의무 이외에 무료보관의무를 제공하는 경우 이러한 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

2) 거래가격의 배분

연결회사는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위하여 '시장평가 조정 접근법'을 사용하였습니다.

3) 변동대가연결회사는 받을대가의 불확실성과 관련된 변동대가를 합리적으로 추정하여 수익으로 인식합니다. 회사가 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 계약부채로 계상합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(1) 금융자산의 손상

주석 27에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.

4. 범주별 금융상품

가 . 금융상품 범주별 장부금액(단위:천원)

재무상태표 상 자산	당분기말	전기말

당기손익-공정가치금융자산	21,148,182	-

당기손익인식금융자산	-	14,525,827

기타포괄손익-공정가치 금융자산	269,569	-

매도가능금융자산	-	230,869

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산	1,135,083	4,169,041

매출채권	23,958,874	28,807,768

기타 상각후원가 금융자산	36,872,534	-

기타 금융자산	-	18,457,701

만기보유금융자산	-	23,620,918

합 계	83,384,242	89,812,124

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말

상각후원가

매입채무	3,562,884	3,510,968

기타채무(유동)	18,891,565	15,539,298

차입금(유동)	40,172,436	38,180,769

차입금(비유동)	160,662,179	167,886,538

파생상품	82,743	231,134

합 계	223,371,807	225,348,707

나. 금융상품 범주별 순손익(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

배당수익

매도가능금융자산	-	965

기타포괄손익-공정가치 금융자산	2,637	-

이자수익

상각후원가 금융자산	199,933	180,765

이자비용

상각후원가 금융부채	(1,911,824)	(1,507,882)

매도가능금융자산 관련 재분류된 처분손익	-	2

당기손익-공정가치손익

채무상품 관련	72,872	34,713

순손상차손익

매출채권	12,191	1,818

파생상품손익

단기매매항목 관련	17,028	1,195,829

순환산손익	13,132	378,775

합 계	(1,594,031)	284,985

5. 금융자산 가. 당기손익-공정가치금융자산

주석 2 에서 설명한 바와 같이 당기초부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 금융자산 분류 및 재무제표에 미치는 영향은 주석 28 을 참고하시기 바랍니다.

(1) 당기손익-공정가치금융자산(단위:천원)

구분	2018.03.31	2017.12.31

MMF 등(*1)	21,148,182	14,525,827

비상장주식(*2)	-	-

(*1) 동 상품들은 전기에는 당기손익인식금융자산으로 분류되었습니다.(*2) 당기 중 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치금융자산으로 재분류된 지분상품은 당분기말 현재 취득가액만큼 전액 손상액이 차감되어 있습니다.(2) 당기손익으로 인식된 금액(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

당기손익-공정가치채무상품 관련 손익	72,872	34,713

당기손익-공정가치지분상품 관련 손익	-	-

합 계	72,872	34,713

나 . 기타포괄손익-공정가치금융자산

(1) 기타포괄손익-공정가치 지분상품(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말(*)

비유동항목

상장주식	128,851	90,151

비상장주식	140,718	140,718

합 계	269,569	230,869

(*)전기에 회사는 동 지분상품을 매도가능금융자산으로 분류하였습니다.

위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

다 . 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산 (1) 매출채권 및 손실충당금(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권(유동)	24,382,421	29,243,506

손실충당금	(423,547)	(435,738)

매출채권(순액)	23,958,874	28,807,768

(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	합계	유동	비유동	합계

관계사대여금	-	1,244,368	1,244,368	-	1,244,368	1,244,368

예적금(*)	11,611,586	175,500	11,787,086	17,478,356	181,090	17,659,446

국공채(*)	242,540	23,424,377	23,666,917	250,685	23,370,233	23,620,918

기타 미수금	741,174	-	741,174	129,530	-	129,530

보증금	-	677,357	677,357	-	668,725	668,725

총 장부금액	12,595,300	25,521,602	38,116,902	17,858,571	25,464,416	43,322,987

차감: 손실충당금	-	(1,244,368)	(1,244,368)	-	(1,244,368)	(1,244,368)

상각후원가	12,595,300	24,277,234	36,872,534	17,858,571	24,220,048	42,078,619

(*)당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 사용이 제한되어있습니다(주석 18 참조).

(3) 손상

매출채권, 기타 상각후원가 금융자산의 손상 및 회사의 신용위험 관련 사항은 주석 27 을 참고하시기 바랍니다.

6. 계약자산과 계약부채 주석 2 에서 설명한 바와 같이 당기초부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 주석 28 을 참고하 시기 바랍니다.

가. 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다(단위: 천원).

구 분	2018.03.31	2017.12.31

무료보관이 포함되어 있는 하역계약에 대한 계약자산	125,261	212,038

보관계약에 대한 기말시점 미출고보관료에 대한 계약자산	166,281	36,971

계약자산 합계	291,542	249,009

컨테이너하역 계약에 대한 수량할인	99,595	124,615

계약부채 합계	99,595	124,615

나. 계약부채에 대해 인식한 수익

전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액과 이중 전기에 이행한 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익	124,615

컨테이너하역 초과물량에 대한 가격할인	124,615

7 . 기타유동자산 : 2018년 3월 31일 및 2017년 12월 31일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	2018.3.31	2017.12.31

부가세대급금	539,496	536,404

선급비용	6,148,783	5,634,021

선급금	277,453	46,137

합계	6,965,732	6,216,562

8. 재고자산 : 2018년 3월 31일 및 2017년 12월 3 1일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	2018.3.31	2017.12.31

저장품	806,599	694,153

9. 파생상품자산 :가. 연결회사는 향후 하역장비 수입대금의 외화 구입을 위하여 파생상품(선도환) 거래계약을 체결하였으며, 2018년 3월 31일 및 2017년 12월 31일 현재 파생상품 계약 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	2018.3.31	2017.12.31

거래일	만기일	매입금액	매도금액	계약환율	평가환율	평가금액	평가환율	평가금액

2017.04.03	2018.03.30	USD 3,534,600	3,935,070	1,113.30	-	-	1,069.32	(155,099)

2018.05.15	USD 1,707,300	1,900,566	1,113.20	1,064.70	(6,707)	1,068.50	(76,035)

합계	USD 5,241,900	5,835,636	(6,707)	(231,134)

나. 상기의 파생상품 거래 계약은 위험회피 목적이 아닌 통화 매매 목적으로 파생상품과 관련하여 당분기 및 전기말에 발생한 파생상품평가손익은 각각 (-)7백만원 및 (-)231백만원 입니다.

10. 관계기업투자 :가. 연결회사의 관계기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.

관계	소재국	회사명	주요 영업활동

관계기업	대한민국	군산컨테이너터미널㈜	수상 화물 취급업

대한민국	㈜한중훼리	화물 여객 선박운영업

대한민국	평택항만㈜	수상 화물 취급업

대한민국	㈜당진항만	수상 화물 취급업

대한민국	㈜한국티비티	수상 화물 취급업

대한민국	인천남항부두운영㈜	항구 및 기타 해상 터미널 운영업

대한민국	㈜제인페리	화물 여객 선박운영업

중국	연태중한윤도유한공사	화물 여객 선박운영업

중국	청도중한국제물류유한공사	수상 화물 취급업

나. 당분 기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

(1) 당분기말

구분	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	순자산지분해당액	장부가액

군산컨테이너터미널㈜	505,642	27.19	982,276	(544,867)	-

평택항만㈜(*1)	37,599	16.60	767,799	1,146,534	1,146,534

㈜한중훼리	26,000	26.00	658,181	596,567	596,567

㈜당진항만(*1)	72,000	12.00	360,000	557,341	557,341

㈜한국티비티	90,627	33.33	11,772,900	3,513,541	7,833,971

인천남항부두운영㈜	55,000	22.00	3,550,690	370,149	3,144,001

㈜제인페리	40,000	20.00	200,000	200,000	200,000

연태중한윤도유한공사(*1)	-	17.00	1,664,733	5,406,921	5,406,921

청도중한국제물류유한공사(*1)	-	12.53	1,620,997	1,386,849	1,386,849

합계	21,577,576	12,633,035	20,272,184

(*1) 연결회사는 평택항만㈜, ㈜당진항만, 연태중한윤도유한공사 및 청도중한국제물류유한공사에 대하여 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(2) 전기말

구분	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	순자산지분해당액	장부가액

군산컨테이너터미널㈜	505,642	27.19	982,276	(546,915)	-

평택항만㈜(*1)	37,599	16.60	767,799	1,221,644	1,221,644

㈜한중훼리	26,000	26.00	658,181	677,461	677,461

㈜당진항만(*1)	72,000	12.00	360,000	694,517	694,517

㈜한국티비티(*2)	90,627	33.33	11,772,900	3,742,301	8,062,731

인천남항부두운영㈜	55,000	22.00	3,550,690	944,974	3,718,826

㈜제인페리(*3)	40,000	20.00	200,000	200,000	200,000

연태중한윤도유한공사(*1)	-	17.00	1,664,733	5,809,122	5,809,122

청도중한국제물류유한공사(*1)	-	12.53	1,620,997	1,347,201	1,347,201

합계	21,577,576	14,090,305	21,731,502

(*1) 연결회사는 평택항만㈜, ㈜당진항만, 연태중한윤도유한공사 및 청도중한국제물류유한공사에 대하여 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다. (*2) 연결회사는 전기 중 (주)한국티비티에 대하여 손상차 손 5,419백만원을 인식하였습니다.(*3) 연결회사는 전기 중 (주)제인페리를 신규 취득하였습니다.

다. 당 분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

(1) 당분기

구분	기초장부가액	취득 및 대체	배당금	지분법손익	지분법자본변동	분기말평가가액

군산컨테이너터미널㈜	-	-	-	-	-	-

평택항만㈜	1,221,644	-	-	(75,110)	-	1,146,534

㈜한중훼리	677,461	-	(62,400)	(18,494)	-	596,567

㈜당진항만	694,517	-	(144,000)	6,824	-	557,341

㈜한국티비티	8,062,731	-	(226,568)	(2,192)	-	7,833,971

인천남항부두운영㈜	3,718,826	-	(528,000)	(46,825)	-	3,144,001

㈜제인페리	200,000	-	-	-	-	200,000

연태중한윤도유한공사	5,809,122	-	-	(612,182)	209,981	5,406,921

청도중한국제물류유한공사	1,347,201	-	-	(9,926)	49,574	1,386,849

합계	21,731,502	-	(960,968)	(757,905)	259,555	20,272,184

(2) 전분기

구분	기초장부가액	취득 및 대체	배당금	지분법손익	지분법자본변동	분기말평가가액

군산컨테이너터미널㈜	-	-	-	-	-	-

평택항만㈜	1,102,545	-	-	74,310	-	1,176,855

㈜한중훼리	787,142	-	(171,600)	17,170	-	632,712

㈜당진항만	677,278	-	(144,000)	37,985	-	571,263

㈜한국티비티	13,233,651	-	(226,569)	56,524	-	13,063,606

인천남항부두운영㈜	4,029,429	-	(836,000)	280,007	-	3,473,436

연태중한윤도유한공사	5,898,065	-	-	92,246	(377,290)	5,613,021

청도중한국제물류유한공사	1,432,525	-	-	(13,798)	(90,390)	1,328,337

합계	27,160,635	-	(1,378,169)	544,444	(467,680)	25,859,230

11. 유형자산 :

가. 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전분기

기초장부가액	408,261,019	382,878,852

취득 및 자본적지출	14,966,108	27,002,156

처분 및 폐기	(13,142)	(1,660)

감가상각비	(6,812,685)	(5,985,970)

대체	(10,225,612)	-

분기말 장부가액	406,175,688	403,893,378

나. 회 사는 당분기말 현재 상기 유형자산중 일부를 차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석13 및 18 참조).

12. 투자부동산 :

당분기 및 전분기 중 투자부동산자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	9,594,956	9,637,754

감가상각비	(10,657)	(10,657)

분기말 순장부금액	9,584,299	9,627,097

13. 차입금 :

가. 2018년 3월 31일 및 2017년 12월 31일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

종류	차입처	연이자율(%)	최종상환기일	상환방법	금액

2018.3.31	2018.3.31	2017.12.31

일반자금대출	KB국민은행	MOR+1.09%	2018-10-14	일시상환	10,000,000	10,000,000

일반자금대출	한국산업은행	CD91일+0.96%	2018-11-21	일시상환	5,000,000	5,000,000

합계	15,000,000	15,000,000

나. 2018년 3월 31일 및 201 7년 1 2월 31일 현재 장 기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

종류	차입처	연이자율(%)	최종상환기일	상환방법	금액

2018.3.31	2018.3.31	2017.12.31

시설대출	한국산업은행	2.36%	2021-09-28	분할상환	8,750,000	9,375,000

시설대출	한국산업은행	2.88%	2021-09-28	분할상환	8,750,000	9,375,000

시설대출	한국산업은행	2.74%	2021-09-28	분할상환	4,375,000	4,687,500

시설대출	한국산업은행	2.75%	2021-09-28	분할상환	13,125,000	14,062,500

시설대출	KEB하나은행	금융채1년+1.36%	2020-05-31	분할상환	9,000,000	9,000,000

시설대출	KEB하나은행	금융채1년+1.36%	2020-05-31	분할상환	5,200,000	5,200,000

PF 대출	한국산업은행외	회사채AA-3년+1.7%	2030-07-30	분할상환	81,316,346	82,942,673

PF 대출	한국산업은행외	5.50%	2030-07-30	분할상환	55,318,269	56,424,634

소계	185,834,615	191,067,307

차감 : 유동성장기부채	(25,172,436)	(23,180,769)

차감계	160,662,179	167,886,538

다. 연결회사는 당분기말 현재 상기의 차입금과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 상기의 차입금과 관련하여 대주주의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석18참조).

14. 순확정급여부채 :

연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다.

가 . 2018년 3월 31일 및 2017년 12월 31일 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	2018.3.31	2017.12.31

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	16,554,174	15,916,681

사외적립자산의 공정가치	(14,056,412)	(14,163,015)

재무상태표상 순확정급여부채	2,497,762	1,753,666

나. 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전분기

당기근무원가	677,145	611,122

이자비용	115,407	102,451

사외적립자산 기대수익	(112,744)	(89,522)

합계	679,807	624,051

다. 당분기와 전분기 중 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전분기

제조원가	174,847	465,374

판매비와관리비	504,960	158,677

합계	679,807	624,051

15. 기타유동부채 :

2018년 3월 31일 및 201 7년 12월 31일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	2018.3.31	2017.12.31

예수보증금	243,310	347,002

선수금	722,714	41,262

예수금	631,168	536,833

선수수익	88,640	3,302

부가세예수금	2,016,353	1,191,204

계약부채	99,595	-

합계	3,801,780	2,119,603

16. 공정가치 :

가. 금융상품의 공정가치 서열체계 -

구분	투입변수의 유의성

수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

나 . 2018년 3월 31일 및 2017년 12월 31일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

( 1) 당분기말

구분	수준1	수준2	수준3	합계

자산

당기손익-공정가치금융자산(*)	-	21,148,182	-	21,148,182

기타포괄손익-공정가치금융자산	128,851	-	140,718	269,569

총자산	128,851	21,148,182	140,718	21,417,751

부채

파생상품부채	-	82,743	-	82,743

(*) 금융기관의 공시가격으로 측정하였습니다.

(2 ) 전기말

구분	수준1	수준2	수준3	합계

자산

당기손익인식금융자산(*)	-	14,525,827	-	14,525,827

매도가능금융자산	90,150	-	-	90,150

총자산	90,150	14,525,827	-	14,615,977

부채

파생상품부채	-	231,134	-	231,134

(*) 금융기관의 공시가격으로 측정하였습니다.

17. 운용리스

가. 리스계약의 주요내용연결회사는 인천항만공사, 인천지방해양수산청, 군산지방해양수산청 등과 컨테이너부두, 수출입화물야적장 등의 사용을 위하여 운용리스계약을 체결하고 있으며, 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (1) 인천항

위 치	계약기간	용도

인천 중구 항동7가 52-4	17.5.1~18.4.30	수출입화물야적

인천 중구 항동7가 1-65	17.5.1~18.4.30	수출입화물야적

인천 중구 항동7가 33번지외	17.5.1~18.4.30	양곡컨베이어벨트 시설부지

인천 중구 항동7가 42번지	17.9.29~18.4.30	근로자대기소

인천 중구 북성동1가 103번지	17.5.1~18.4.30	수출입화물야적

군산항 6부두 TOC	13.4.1~18.3.31	곡물보관,하역

인천항 5-2부두 TOC	13.5.1~18.4.30	자동차,수출입화물야적

국제여객부두 배후부지	16.1.1~18.12.31	수출입화물야적

(2) 신항 컨테이너부두

구분	내용

리스기간	임대차기간 및 위탁운영기간은 사용개시일부터 30년(최소 15년)

최소리스료	2015년 연간임대료 9,418,725천원을 기준으로 매년 직전 7년간의 생산자물가지수 증감율(최고, 최저 제외) 평균을 매년 증감율로 반영한다.

(3) 남항

구분	내용

리스기간	2007.2 ~ 2027.2

최소리스료	2009년 연간임대료 1,579,967를 기준으로 전년도 소비자물가지수에 1%를 가산한 비율을 추가하여 산정한다 .

(4) 북항

위 치	계약기간	용도

인천 서구 북항로 135	2009. 4 ~ 2021. 3	수출입화물야적

나. 회사는 컨테이너부두 등의 사용을 취소 불가능한 운용리스로 이용하고 있으며, 이에 따라 당기 비용으로 인식된 리스료는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전분기

리스료총액	3,990,746	1,999,378

최소리스료	1,519,107	1,457,303

조정리스료	2,471,639	542,075

다. 보고기간말 현재 상기 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기말	전기말

1년 이내	11,867,997	13,235,140

1년 초과 5년 이내	43,984,848	43,984,848

5년 초과 10년 이내	54,981,060	54,981,060

라. 보고기간 중 손익으로 반영된 운용리스료는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전분기

부두야적장 운용리스료	3,990,746	1,999,378

18. 우발부채, 충당부채 및 약정사항 :

가. 한도거래 - 당분기말 현재 연 결회사가 금융기관과 체결한 한도거래의 현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원, EUR)

구분	금융기관	단위	한도금액

일반자금대출	KB국민은행 외	KRW	7,000,000

시설자금대출	한국산업은행 외	KRW	49,200,000

PF 대출	한국산업은행 외	KRW	152,734,615

B2B(*)	KB국민은행 외	KRW	8,000,000

L/C	KEB하나은행	EUR	3,500,000

합계	KRW	216,934,615

EUR	3,500,000

(*) 연결회사의 거래처가 연결회사가 발행한 전자어음을 해당 금융기관에서 할인받는 것과 관련하여 연결회사가 금융기관과 체결한 한도약정입니다.

나. 담보로 제공한 자산 - (1) 당분기말 현재 연결회사가 차입금 등과 관련하여 타인에게 담보로 제공한 자산의내 역은 다음과 같습니다(단위 : 천원, USD).

담보제공자산	내역	장부금액	채권최고액(질권설정액)	차입금액	담보권자	비고

토지 및 건물	인천시 중구 북성동1가 97-14외	15,879,490	27,600,000	10,000,000	KB국민은행

토지, 건물 및 중기	인천시 중구 항동7가 34-2 언로더외	92,165,920	102,101,000USD 450,000	40,000,000	한국산업은행	건물과 중기에 대한 양도담보 76,807백만원 포함

토지 및 건물	인천시 중구 북성동1가 97-16외	8,474,756	9,100,000	14,200,000	KEB하나은행

단기금융상품	정기예금 등	11,493,586	189,840,000	136,634,615	한국산업은행외	(*)

건물	운영동, CFS동 외	23,772,810

중기	STS, ARMG 외	90,037,519

차량운반구	야드샤시, 로드트렉터 외	2,459,127

기계장치	작업통제 모니터링장치 외	2,196,250

비품	무전기, 전산장비 외	1,060,257

만기보유증권	인천항만공사채권	23,388,077

합계	270,927,792	328,641,000USD 450,000	200,834,615

(*) 종속기업인 선광신컨테이너터미널(주)의 주식(취득가액 : 127,459백만원)이 담보로 제공되어 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 계약이행 등으로 인하여 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원).

구분	2018.3.31	2017.12.31	사용제한내용

단기금융상품	11,611,586	17,478,356	하역계약이행보증 등

장기금융상품	2,500	2,500	당좌개설보증

국공채	23,506,077	23,453,708	PF대출, 하역계약이행보증

합계	35,120,163	40,934,564

다. 제공받은 지급보증 - 당분기말 현재 연결회사는 차입금과 관련하여 대표이사 등으로부터 28,850백만원의지급보증을 제공받고 있으며, 농협사료 및 한국사료협회와의 수입원료 및 항만계약과 관련하여 기타특수관계자인 ㈜휠라선으로부터 지급보증 을 제공받고 있습니다. 또한, 회사는 하역계약의 이행등과 관련하여 서울보증보험 으로부터 785백 만원 의 지급보증을 제공받고 있습니다.

라. 제공한 지급보증 -당분기말 현재 연결회사가 타인에게 차입금과 관련하여 제공한 지급보증은 없습니다.

마. 담보로 제공한 어음 및 수표 -

구 분	제 공 처	금 액	매 수	용 도

당좌수표	산업은행	백지	2매	연결회사(SNCT)의 인천신항공사에 대한 책임준공, 추가출자, 책임운영, 자금보충의무 및 자금제공의무의 이행 담보

바. 보험가입내용 - 당분기말 현재 연결회사는 화재보험, 장비보험, 재산종합보험, 적재물배상 및 영업책임보험등에 가입되어 있습니다. 또한 보험가액 190,105백만원의 완성토목공사물보험과 10,000백만원의 항만하역업자배상책임보험을 삼성화재보험 외 9개사에 가입하였으며, 완성토목공사물보험의 보험가액은 PF대출에 대한 질권으로 설정되어 있습니다.

사. 계류 중인 소송사건 -

당분기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건의 현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

사건	원고	피고	소송금액	당분기말 현재 진행상황

손해배상청구소	근로복지공단	㈜선광 외 2인	61,964	3심 계류중

이윤경(*)	㈜선광	114,531	1심 계류중

합계	176,495

(*) 패소가 예상되는 사건으로 기타충당부채로 인식하였습니다.

아. 충당부채 - 당분기말 현재 연 결회사가 계상하고 있는 기타충당부채는 다음과 같습니다(단위 : 천원) .

구분	대상	금액

기타충당부채	김순의 외 142명	60,640

인천국제공항공사(*)	1,121,226

이윤경	114,531

합계	1,296,397

(*) 모래비축기지 어민피해보상과 관련하여 연결회사 및 인천국제공항공사, 한국도로공사, 인천경제자유구역청은 공동보상협약을 체결하였으며, 인천국제공항공사가 전액 피해보상금을 지급하였습니다. 이와 관련하여 연결회사는 기존 합의된 보상금액 분담비율로 충당부채금액을 계상하고 있으나, 당해 피해지역의 공공사업자의 추가 참여와 기존의 공동보상협약업체의 사업확대에 따른 변동요인으로 인하여 연결회사의 분담비율이 낮아질 수 있습니다.

자. 항만사용계약 - 연 결 회사는 인천항만공사 등과 항만사용계약을 체결하고 있으며, 동 계약과 관련하여 당분기 및 전분기 중 지급한 사용료(사업비 포함)는 각각 3,991백만원 및 1,999백만원입니다. 이와 관련하여 당분기말 현재 선급비용 2,021백만원 및 장기선급비용 11,602백만원을 계상하고 있습니다.

차 . 유형자산 취득 및 자본적지출 약정 - 당기말 및 전기말 현재 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다 (단위:천원) .

구분	당분기말	전기말

총 약정 금액	계약 잔액	총 약정 금액	계약 잔액

유형자산	3,300,000	2,980,911	30,002,106	12,654,475

카. 인천신항 I-1단계 컨테이너부두 B터미널 상부시설공사 및 운영사업관련 실시협약 및 프로젝트 금융관련 약정 - 연결회사는 인천항만공사와 인천신항 I-1단계 컨테이너부두 B터미널 상부시설공사 및 운영사업과 관련하여 실시협약을 체결하였으며, 총사업비는 불변가격 기준으로 2,403억원입니다. 연결회사는 사업시행자로서 운영개시일로부터 30년간 부두시설에 대한 관리운영권을 보유하게 되며, 동 실시협약이 기간만료 또는 해지 등으로 인하여종료되는 경우 연결회사가 건설, 보유 또는 사용 중인 모든 자산(하역장비 제외) 및 권리 등은 인천항만공사에 대가 없이 귀속이 됩니다. 동 실시협약과 관련하여 2014년 3월 13일자로 한국산업은행 등의 금융기관과 프로젝트 파이낸싱 계약(1,582억원)을 체결하였습니다. 또한, 상기와는 별도로 사업이 개시되는 시점부터 인천신항 컨테이너부두 B터미널의 하부시설과 관련하여 임대료를 인천항만공사에 납부할 예정입니다.

타. 종속기업(선광신컨테이너터미널㈜)의 프로젝트 금융관련 약정 -

연결회사의 종속기업인 선광신컨테이너터미널㈜(이하 '종속기업')는 인천항만공사와인천신항I-1단계 컨테이너부두 B터미널 상부시설공사 및 운영사업(이하 '본 사업')과 관련하여 실시협약을 체결하였으며, 2014년 3월 13일자로 한국산업은행 등의 금융기관과 프로젝트파이낸싱 계약(1,582억원)을 체결하였습니다. 또한, 이와 관련하여 회사는 종속기업과 출자약정서를 체결하였습니다. 동 약정의 주요내용은 다음과 같습니다.

구 분	주요내용

출자의무	종속기업에 총 635억원의 자본금 납입 의무

책임준공의무	본 사업에 대한 공사비 증가 또는 공사지연 등이 발생한 경우회사의 책임과 비용으로 본 사업시설을 준공하여야 함

자금보충의무	본 사업에 대하여 운영비 등 제반비용이 부족할 것으로 판단되는 경우 그 부족분을 종속기업에 제공(한도 500억원)

자금제공의무	종속기업이 기한의 이익 상실 등이 발생하였을 때 대주에 대한 상환금이 부족한 경우 종속기업에 직접 자금 제공

백지당좌수표의 교부	종속기업에 대한 책임준공, 추가출자, 책임운영, 자금보충의무 및 자금제공의무의 이행 담보

주식 근질권 설정	회사가 보유하는 종속기업 발행의 모든 주식에 대하여 대출약정서에 따른 최초 인출일 이전에 대주들을 근질권자로 하여 근질권 설정

양도담보 설정	회사가 인천항만공사와 체결한 실시협약, 시공사와 체결한 건설공사도급계약 등 재산권 취득예정인 계약 등에 대하여 최초 인출일 이전에 대주들을 근질권자로 하여 양도담보권 설정

재무 약정(*)	종속회사 선광신컨테이너터미널㈜는 운영기간 중 부채비율 400% 이하로 유지, 누적부채상환비율 1.1이상 유지, 부채상환적립계좌에 부채상환적립요구액(향후 6개월 상환예정 대출원리금)을 적립 유지하여야 함

(*) 재무약정 중 부채상환적립계좌에 부채상환적립요구액을 적립, 유지해야 하는 요건은 프로젝트파이낸싱 계약 공통조건약정서 제3조(채권단대리은행의 선임 및 의사결정) 제5항(대주의 결정사항)에 의거 2019년 4월 29일까지 그 의무가 유예되었습니다.

파. 연결회사는 당분기말 현재 KB국민은행 등과 이자율스왑계약 및 통화선물계약을 체결하고 있으며, 관련하여 평가손익 (-)7백만원을 인식하였습니다(주석 9 참조).

19. 자본 :가. 납입자본 -

구분	금액(천원)

2018.3.31	2017.12.31

보통주자본금	6,600,000	6,600,000

주식발행초과금	4,629,360	4,629,360

합계	11,229,360	11,229,360

당분기말 현재 수권주식수와 발행주식수는 각각 25,000,000주와 6,600,000주 이 며, 1주당 금액은 1,000입니다.

나. 기타자본구성요소(단위 : 천원) -

구분	2018.3.31	2017.12.31

감자차익	9,159,435	9,159,435

재평가적립금	38,273,179	38,273,179

자기주식처분이익	502,138	502,138

기타자본잉여금	20,601,945	20,601,945

자기주식	(851,879)	(851,879)

합계	67,684,818	67,684,818

다. 자기주식 -(1) 취득경위 : 주가안정목적(2) 주식 취득수량 및 가액

구분	2018.3.31	2017.12.31

주식 취득수량	220,859주	220,859주

주식 취득가액	851,879천원	851,879천원

(3) 주식처분 계획 : 향후 시장상황에 따라 처분

20. 판매비와 관리비 : 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전분기

급여	1,602,911	1,481,300

퇴직급여	174,847	158,677

복리후생비	117,299	112,412

여비교통비	20,975	17,130

접대비	152,526	111,475

도서통신비	21,846	23,019

소모품비	30,331	32,827

세금과공과	50,065	64,746

보험료	7,207	19,278

지급임차료	27,659	65,996

수도광열비	41,254	58,182

차량유지비	39,264	37,603

광고선전비	30,427	34,920

지급수수료	403,746	264,390

감가상각비	197,630	324,680

무형자산상각비	430	430

수선비	11,470	6,115

대손충당금환입	(12,191)	(1,818)

교육훈련비	379	9,177

잡비	12,081	11,048

용역비	147,541	161,514

잡급	6,300	6,348

합계	3,083,997	2,999,449

21. 기타수익(비용) :당분기와 전분기의 기타수익과 기타비용은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전분기

기타수익

배당금수입	2,637	965

유형자산처분이익	908	1,349

잡이익	229,972	288,517

소계	233,517	290,831

기타비용

기부금	10,700	7,635

매도가능금융자산처분손실	-	2

잡손실	105	1,274

유형자산처분손실	8,141	750

소계	18,946	9,661

22. 순금융수익(비용) :당분기와 전분기 중 순금융수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전분기

금융수익

이자수익	199,933	180,765

외환차익	123,747	420

외화환산이익	35,676	534,017

당기손익인식금융자산평가이익	-	6,887

당기손익-공정가치금융자산평가이익	31,680	-

당기손익인식금융자산처분이익	-	27,826

당기손익-공정가치금융자산처분이익	41,192	-

소계	432,228	749,915

금융비용

이자비용	1,911,824	1,507,882

외환차손	3,768	96,207

외화환산손실	22,544	155,242

파생상품거래손실	10,321	368,950

파생상품평가손실	6,707	826,879

소계	1,955,164	2,955,160

순금융수익(비용)	(1,522,936)	(2,205,245)

23. 법인세비용 : 법인세비 용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2018년 12월 31일 로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은 22%입니다.

24. 영업활동으로부터 창출된 현금 :

가. 당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전분기

분기순이익	61,708	992,504

조정항목:	10,374,429	8,848,118

이자수익	(252,302)	(180,765)

이자비용	1,911,824	1,507,882

배당금수입	(2,637)	(965)

법인세비용	520,866	1,014,878

감가상각비	6,823,343	5,996,628

대손충당금환입	(12,191)	(1,818)

퇴직급여	679,807	624,051

기타	705,719	(111,773)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:	5,736,617	2,343,803

매출채권의 감소(증가)	5,324,248	(54,292)

계약자산의 증가	(42,532)	-

미수금의 감소(증가)	(983,566)	208,751

재고자산의 증가	(112,446)	(37,295)

퇴직금의 지급	(142,141)	(301,366)

매입채무의 증가(감소)	(411,246)	74,588

계약부채의 증가	(25,020)	-

기타 자산ㆍ부채의 증감	2,129,320	2,453,417

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	16,172,754	12,184,425

나. 당분기와 전분기 중 현 금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	당분기	전분기

장기차입금의 유동성대체	7,224,359	4,607,692

건설중인자산의 대체	(10,225,611)	76,145,212

유형자산 취득에 대한 미지급금	2,292,921	3,275,308

다. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위: 천원)

구분	단기차입금	유동성장기차입금	장기차입금

당기초	15,000,000	23,180,769	167,886,538

현금흐름	-	(5,232,692)	-

유동성대체	-	7,224,359	(7,224,359)

당분기말	15,000,000	25,172,436	160,662,179

25. 부문별 보고 :

가. 연결회사의 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 각 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업수익을 기준으로 검토하고 있으며, 이에 따라 연결회사의 보고부문은 하기와 같이 구분됩니다.

부문	주요 재화및 용역	주요 고객

하역	항만 하역 용역	한국지엠(주), 한국농수산물유통공사, 대상(주), 흥아해운(주), (주)유니드, (주)한중훼리, 농협, 사료협회 등

임대	부동산 임대	기타

나. 당분기 와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

(1) 당분기

구분	하역	임대	공통	합계

자산 및 부채

유형자산및투자부동산	395,173,104	9,698,830	10,888,053	415,759,987

재고자산	806,599	-	-	806,599

미배분 자산	-	-	126,093,815	126,093,815

미배분 부채	-	-	240,648,447	240,648,447

손익

매출액	34,553,297	589,387	-	35,142,684

매출원가	29,351,351	58,492	-	29,409,843

판매비와관리비	-	-	3,083,997	3,083,997

순기타손익	-	-	214,572	214,572

순금융손익	-	-	(1,522,936)	(1,522,936)

분기순이익	-	-	61,708	61,708

(2) 전분기

구분	하역	임대	공통	합계

자산 및 부채

유형자산및투자부동산	374,855,431	9,777,329	28,887,715	413,520,475

재고자산	427,173	-	-	427,173

미배분 자산	-	-	116,813,301	116,813,301

미배분 부채	-	-	232,296,159	232,296,159

손익

매출액	32,156,314	518,972	-	32,675,286

매출원가	26,223,360	65,465	-	26,288,825

판매비와관리비	-	-	2,999,449	2,999,449

순기타손익	-	-	281,170	281,170

순금융손익	-	-	(2,205,245)	(2,205,245)

분기순이익	-	-	992,504	992,504

다. 연결회사의 매출처는 모두 국내에 소재하고 있습니다.라. 연결회사의 매출처 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 총수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

26. 특수관계자 거래 :

가. 연결회사는 연결재무제표를 작성하는 최상위 지배기 업이며, 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	회사명

관계기업	군산컨테이너터미널(주), (주)한중훼리, 평택항만(주), (주)당진항만, (주)한국티비티,연태중한윤도유한공사, 청도중한국제물류유한공사,인천남항부두운영(주), (주)제인페리

기타	선광합동관세사무소, (주)휠라선, 선명아암물류(주), 선명용인(유), (주)선이루핀, (주)광탄농장, (주)썬플라워리조트, (재)선광문화재단

나. 당사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

관계기업	군산컨테이너터미널(주)	군산컨테이너터미널(주)

(주)한중훼리	(주)한중훼리

(주)당진항만	(주)당진항만

(주)한국티비티	(주)한국티비티

인천남항부두운영(주)	인천남항부두운영(주)

-	연태중한윤도유한공사

-	(주)제인페리

기타특수관계자	선광합동관세사사무소	선광합동관세사사무소

(주)휠라선	(주)휠라선

(주)선이루핀	(주)선이루핀

(주)썬플라워리조트	(주)썬플라워리조트

-	(재)선광문화재단

-	선명아암물류(주)

다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역 및 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

(1) 거래 내역

구분	당분기	전분기

매출	매입	배당금수입	배당금지급	매출	매입	배당금수입	배당금지급