선광 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

제72(당)분기 : 2020년 1월 1일 부터 2020년 9월 30일 까지
제71(전)분기 : 2019년 1월 1일 부터 2019년 9월 30일 까지
주식회사 선광과 그 종속기업

1. 일반사항 :기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 선광(이하, "지배기업")과 선광신컨테이너터미널㈜ 등 3개의 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

가. 지배기업의 개요지배기 업은 1948년 4월 10일 '선광공사'로 설립되어 1961년 1월 25일 법인으로 전환되었으며, 1999년 12월 18일 한국증권업협회 등록 후, 2000년 3월 25일 현재의 회사명으로 변경되었습니다. 지배기업은 인천 및 군산항에서 곡물싸이로, 컨테이너 전용터미널 등을 갖추고 항만하역, 운송, 보관을 주요사업으로 하고 있습니다.

지배기업은 1999년 12월 21일에 주식을 코스닥증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 납입자본금은 6,600백만원 으로 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주	당분기말	전기말

소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)

심충식	882,925	13.4	882,925	13.4

심장식	581,235	8.8	581,235	8.8

심정구	277,503	4.2	277,503	4.2

㈜휠라선(*1)	324,865	4.9	284,865	4.3

자기주식(*2)	825,910	12.5	581,000	8.8

최대주주의 기타특수관계자	1,463,461	22.2	1,463,461	22.2

기타	2,244,101	34.0	2,529,011	38.3

합계	6,600,000	100.0	6,600,000	100.0

(*1) 연결회사의 특수관계자가 당분기 중 주식 40,000주를 신규 취득하였습니다.(*2) 연결회사는 주가안정 및 주주가치 제고를 위하여 당분기 중 자기주식 244,910주를 신규 취득하였습니다.

나. 종속기업의 현황(1 ) 당 분기말

회사명	자본금(천원)	업종	소재지	투자주식수(주)	지분율(%)

선광신컨테이너터미널㈜	127,228,000	하역업	국내	25,445,600	100.0

선광종합물류㈜	4,200,000	하역업 및 임대업	국내	840,000	100.0

인천북항다목적부두㈜	3,000,000	하역업	국내	452,400	75.4

( 2 ) 전 기말

회사명	자본금(천원)	업종	소재지	투자주식수(주)	지분율(%)

선광신컨테이너터미널㈜	127,228,000	하역업	국내	25,445,600	100.0

선광종합물류㈜	4,200,000	하역업 및 임대업	국내	840,000	100.0

인천북항다목적부두㈜	3,000,000	하역업	국내	452,400	75.4

다. 주요 종속기업의 요약 재무정보

당분기 말 및 전기말 현재 중요한 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.

(1) 당분기(단위 : 천원)

구분	선광신컨테이너터미널 ㈜	선광종합물류 ㈜	인천북항다목적부두㈜

유동자산	34,747,365	1,157,698	7,128,419

비유동자산	318,698,958	21,534,790	1,070,015

자산총계	353,446,323	22,692,488	8,198,434

유동부채	23,783,140	5,697,990	766,850

비유동부채	238,479,616	19,560,748	187,815

부채총계	262,262,756	25,258,738	954,665

매출액	43,652,069	6,113,545	4,893,991

당기순손익	(2,048,299)	(731,042)	327,430

총포괄손익	(2,048,299)	(731,042)	327,430

( 2) 전기말(단위 : 천원)

구분	선광신컨테이너터미널 ㈜	선광종합물류 ㈜	인천북항다목적부두㈜

유동자산	28,230,156	910,582	6,720,654

비유동자산	338,124,079	23,831,753	1,111,712

자산총계	366,354,235	24,742,335	7,832,366

유동부채	21,177,089	4,915,458	640,537

비유동부채	251,945,280	21,662,084	53,490

부채총계	273,122,369	26,577,543	694,027

매출액(*)	43,742,816	4,372,187	4,712,991

당기순손익(*)	(4,206,821)	(1,810,186)	518,746

총포괄손익(*)	(4,206,821)	(1,810,186)	518,746

(*)매출액, 당기순손익, 총포괄손익은 전분기 금액입니다.

2. 중요한 회계정책 :

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.3 회계정책

요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.2 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.4 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품 공정가치 :

가. 금융상품 종류별 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	203,369	203,369	204,869	204,869

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	168,701	168,701

경영진은 상기 금융상품을 제외한 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

나. 금융상품의 공 정가치 서열체계

구분	투입변수의 유의성

수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격

수준2	수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

다. 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(1 ) 당분기말(단위 : 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	67,650	-	135,719	203,369

총자산	67,650	-	135,719	203,369

( 2) 전기말(단위 : 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*)	-	168,701	-	168,701

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	69,150	-	135,719	204,869

총자산	69,150	168,701	135,719	373,570

(*) 금융기관의 공시가격으로 측정하였습니다.

5. 범주별 금융상품 :

가 . 금융상품 범주별 장부금액당분기말 및 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 금융자산

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	168,701

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	203,369	204,869

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산	21,846,596	6,793,225

매출채권	26,282,776	23,433,292

기타 상각후원가 금융자산	50,655,369	46,646,595

합 계	98,988,110	77,246,682

(2) 금융부채(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

상각후원가 금융부채

매입채무	2,555,669	2,707,507

기타채무(유동)	10,736,961	11,675,543

차입금(유동)	51,873,722	38,353,674

차입금(비유동)	168,346,250	182,078,000

합 계	233,512,602	234,814,724

나. 금융상품 범주별 순손익당분기 및 전분기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

배당수익	4,695	2,637

당기손익-공정가치 측정 금융자산

평가이익	-	2,999

처분이익	-	1,154

상각후원가 금융자산

이자수익	617,742	787,331

매출채권

대손충당금환입(대손상각비)	(5,438)	(5,214)

상각후원가 금융부채

이자비용	(5,107,252)	(5,876,229)

순환산손익	4,413	(7,970)

6. 금융자산 : 가. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

현금	15,155	11,519

보통예금	21,831,441	6,781,706

합계	21,846,596	6,793,225

나. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

MMF 등	-	168,701

다 . 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

비유동항목

상장주식	67,650	69,150

비상장주식	135,719	135,719

합 계	203,369	204,869

위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

라 . 매출채권 및 기타상각후원가 측정 금융자산 (1) 매출채권 및 손실충당금당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권(유동)	26,549,882	23,739,490

손실충당금	(267,106)	(306,198)

매출채권(순액)	26,282,776	23,433,292

(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

관계사대여금	-	1,244,368	-	1,244,368

예적금(*)	19,214,946	188,500	14,969,114	186,000

국공채(*)	2,508,995	20,875,557	2,519,020	21,708,304

기타 미수금	682,035	6,947,756	320,145	6,246,940

보증금	-	290,607	-	753,732

총 장부금액	22,405,976	29,546,788	17,808,279	30,139,344

차감 : 손실충당금	-	(1,244,368)	-	(1,244,368)

차감 : 현재가치할인	-	(53,027)	-	(56,660)

상각후원가	22,405,976	28,249,393	17,808,279	28,838,316

(*) 당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 사용이 제한되어있습니다(주석18 참고).

7 . 기타자산 : 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

부가세대급금	502,313	-	523,005	-

선급비용(*)	2,483,056	6,564,742	3,152,766	6,624,492

선급금	169,205	-	67,701	-

합계	3,154,574	6,564,742	3,743,472	6,624,492

(*) 평택항 자동차부두 개발사업과 관련하여 회사가 부여받은 '사업비보전' 등이 포함되어 있습니다(주석18 참고).8. 관계기업투자 :가. 당분기말 현재 연결회사의 관계기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.

관계	소재국	회사명	주요 영업활동

관계기업	대한민국	군산컨테이너터미널㈜	수상 화물 취급업

대한민국	㈜한중훼리	화물 여객 선박운영업

대한민국	평택항만㈜	수상 화물 취급업

대한민국	㈜당진항만	수상 화물 취급업

대한민국	㈜한국티비티	수상 화물 취급업

대한민국	인천남항부두운영㈜	항구 및 기타 해상 터미널 운영업

대한민국	㈜제인페리	화물 여객 선박운영업

대한민국	인천내항부두운영㈜	수상 화물 취급업

대한민국	인천국제페리부두운영㈜	화물 여객 선박운영업

중국	연태중한윤도유한공사	화물 여객 선박운영업

중국	청도중한국제물류유한공사	수상 화물 취급업

나. 당 분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말(단위 : 천원)

구분	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	순자산지분해당액	장부가액

군산컨테이너터미널㈜	505,642	27.19	982,276	(287,176)	-

평택항만㈜(*)	37,599	16.60	767,799	670,641	670,641

㈜한중훼리	26,000	26.00	658,181	709,907	709,907

㈜당진항만(*)	72,000	12.00	360,000	587,578	587,578

㈜한국티비티	90,627	33.33	11,772,900	3,876,211	7,544,544

인천남항부두운영㈜	55,000	22.00	3,550,690	832,525	2,819,957

㈜제인페리	40,000	20.00	200,000	-	-

인천내항부두운영㈜ (*)	738,400	19.59	7,384,000	8,649,589	8,649,589

인천국제페리부두운영㈜	125,000	25.00	1,250,000	1,283,196	1,283,196

연태중한윤도유한공사(*)	-	17.00	1,664,733	5,828,626	5,828,626

청도중한국제물류유한공사(*)	-	12.53	1,620,997	1,414,582	1,414,582

합계	30,211,576	23,565,679	29,508,620

(*) 연결회 사는 평택항만㈜, ㈜당진항만, 연태중한윤도유한공사, 청도중한국제물류유한공사 및 인천내항부두운영(주) 에 대하여 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(2) 전기말(단위 : 천원)

구분	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	순자산지분해당액	장부가액

군산컨테이너터미널㈜	505,642	27.19	982,276	(382,315)	-

평택항만㈜(*1)	37,599	16.60	767,799	940,679	940,679

㈜한중훼리	26,000	26.00	658,181	666,325	666,325

㈜당진항만(*1)	72,000	12.00	360,000	585,017	585,017

㈜한국티비티(*2)	90,627	33.33	11,772,900	3,755,612	7,423,945

인천남항부두운영㈜(*2)	55,000	22.00	3,550,690	1,081,083	3,068,515

㈜제인페리	40,000	20.00	200,000	-	-

인천내항부두운영㈜ (*1)	738,400	19.59	7,384,000	8,219,040	8,219,040

인천국제페리부두운영㈜	125,000	25.00	1,250,000	1,180,277	1,180,277

연태중한윤도유한공사(*1)	-	17.00	1,664,733	5,201,400	5,201,400

청도중한국제물류유한공사(*1)	-	12.53	1,620,997	1,341,415	1,341,415

합계	30,211,576	22,588,533	28,626,613

(*1) 연결회 사는 평택항만㈜, ㈜당진항만, 연태중한윤도유한공사, 청도중한국제물류유한공사 및 인천내항부두운영(주) 에 대하여 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다.(*2) 연결회사는 전기 중 ㈜한국티비티와 인천남항부두운영㈜ 대하여 손상차손을 각각 652백만원 및 786백만원 인식하였습니다. 다. 당 분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기(단위 : 천원)

구분	기초	배당금	지분법손익	지분법자본변동	분기말

군산컨테이너터미널㈜	-	-	-	-	-

평택항만㈜	940,679	(451,188)	181,150	-	670,641

㈜한중훼리	666,325	(88,400)	131,982	-	709,907

㈜당진항만	585,017	-	2,561	-	587,578

㈜한국티비티	7,423,945	(181,254)	301,853	-	7,544,544

인천남항부두운영㈜	3,068,515	(660,000)	411,442	-	2,819,957

인천내항부두운영㈜	8,219,040	-	430,549	-	8,649,589

인천국제페리부두운영㈜	1,180,277	-	102,919	-	1,283,196

연태중한윤도유한공사	5,201,400	-	432,898	194,328	5,828,626

청도중한국제물류유한공사	1,341,415	-	23,257	49,910	1,414,582

합계	28,626,613	(1,380,842)	2,018,611	244,238	29,508,620

(2) 전분기(단위 : 천원)

구분	기초	배당금	지분법손익	지분법자본변동	분기말

군산컨테이너터미널㈜	-	-	-	-	-

평택항만㈜	940,256	(498,000)	413,295	-	855,551

㈜한중훼리	648,914	(62,400)	24,487	-	611,001

㈜당진항만	557,758	-	13,873	-	571,631

㈜한국티비티	7,927,153	(181,255)	277,270	-	8,023,168

인천남항부두운영㈜	3,336,336	(149,600)	521,128	-	3,707,864

인천내항부두운영㈜	6,952,726	-	783,376	-	7,736,102

인천국제페리부두운영㈜	1,232,352	-	(27,274)	-	1,205,078

연태중한윤도유한공사	5,877,975	-	160,573	206,846	6,245,394

청도중한국제물류유한공사	1,299,802	-	21,326	45,844	1,366,972

합계	28,773,272	(891,255)	2,188,054	252,690	30,322,761

9. 유형자산 :

가. 당분기말 및 전분기말 현 재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전분기말

토지	38,217,758	38,200,115

건물	40,419,614	42,573,992

구축물	234,511,598	187,085,113

중기	82,174,458	96,856,354

차량운반구	977,111	1,514,599

기계장치	10,164,158	10,383,290

하역기구	676,502	789,561

비품	1,644,225	1,446,900

건설중인자산	422,492	47,628,386

합계	409,207,916	426,478,310

연결회사는 당분기말 현재 상기 유형자산중 일부를 차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석18 참고).

나. 당분기 및 전분기 중 유형자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초장부가액	424,864,140	401,980,174

취득 및 자본적지출	6,799,716	46,606,504

처분 및 폐기	(15,618)	(609,358)

감가상각비	(22,035,422)	(21,499,010)

대체	(404,900)	-

분기말 장부가액	409,207,916	426,478,310

10. 무형자산 : 가. 당 분기말 및 전기말 현 재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

회원권 외	1,365,925	1,367,215

항만시설이용권	1,918,826	1,977,169

합계	3,284,751	3,344,384

나. 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초장부가액	3,344,384	3,423,894

취득	-	-

상각비	(59,633)	(59,633)

분기말장부가액	3,284,751	3,364,261

11. 투자부동산 :

당분기 및 전분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초 순장부금액	9,514,509	9,557,395

감가상각비	(32,164)	(32,164)

분기말 순장부금액	9,482,345	9,525,231

연결회사는 당분기말 현재 상기 투자부동산 중 일부를 차입금과 관련하여 담보로제공하고 있습니다(주석18 참고).

당분 기말 현재 투자부동 산의 공정가치는 48,660백만원(전분기: 47,468백만원)입니다. 또한, 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 2,686백만원(전분기: 2,085백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함) 은 140백만원 (전분기: 106백만원)입니다.

12. 리 스 : 연결회사 는 국가소유 항만부지를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 3~8년의 고정기간으로 체결되지만, 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

가. 당분기말 및 전기말 현재 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.(1) 사용권자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

사용권자산

부동산	145,728,102	153,130,187

중기	744,573	320,977

합계	146,472,675	153,451,164

(2) 리스부채(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치

1년 이내	11,918,286	11,495,672	8,019,479	5,844,953

1년 초과 5년 이내	46,709,007	27,973,297	51,844,306	26,335,232

5년 초과	188,075,458	112,635,465	197,421,085	123,754,508

합계	246,702,751	152,104,434	257,284,870	155,934,693

당분기 중 임차계약으로 사용권자산이 636백만원 증가하였으며, 항만부지사용계약해지로 667백만원 감소하였습니다.

나. 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	6,141,836	6,909,457

중기	121,346	-

합계	6,263,182	6,909,457

리스부채에 대한 이자비용	5,130,511	5,407,513

단기리스료	170,274	201,574

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	106,681	78,746

당분기 중 리스의 총 현금유출은 6,281백만원입 니다.

다. 당분기말 및 전기말 현재 회사가 제공하고 있는 운용리스료의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

1년 이내	890,778	1,440,439

1년 초과 ~ 2년 이내	381,240	469,240

2년 초과 ~ 3년 이내	31,770	317,700

합계	1,303,788	2,227,379

13. 차입금 :

가. 당분기말 및 전 기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종류	차입처	연이자율	최종상환기일	상환방법	금액

당분기말	전기말

일반자금대출	KB국민은행	3.38%	2021-05-22	일시상환	800,000	800,000

일반자금대출	KB국민은행	3.42%	2021-07-10	일시상환	1,280,971	1,448,340

일반자금대출	KB국민은행	MOR+1.43%	2021-03-31	일시상환	5,000,000	-

일반자금대출	한국산업은행	산금채6개월+0.87%	2020-11-21	일시상환	5,000,000	5,000,000

일반자금대출	한국산업은행	2.03%	2021-04-13	일시상환	10,000,000	-

일반자금대출	한국산업은행	산금채6개월+1.09%	2021-05-21	일시상환	10,000,000	10,000,000

합계	32,080,971	17,248,340

나. 당분기말 및 전기말 현재 장 기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종류	차입처	연이자율	최종상환기일	상환방법	금액

당분기말	전기말

일반자금대출	KB국민은행	3.31%	2021-10-15	일시상환	10,000,000	10,000,000

시설대출	KB국민은행	3.08%	2028-09-18	분할상환	8,000,000	8,000,000

시설대출	KB국민은행	3.93%	2029-04-19	분할상환	1,000,000	1,000,000

시설대출	한국산업은행	2.36%	2021-09-28	분할상환	2,500,000	4,375,000

시설대출	한국산업은행	2.88%	2021-09-28	분할상환	2,500,000	4,375,000

시설대출	한국산업은행	2.74%	2021-09-28	분할상환	1,250,000	2,187,500

시설대출	한국산업은행	2.75%	2021-09-28	분할상환	3,750,000	6,562,500

시설대출	한국산업은행	2.83%	2025-11-27	분할상환	20,000,000	20,000,000

시설대출	한국산업은행	2.56%	2025-11-27	분할상환	10,000,000	10,000,000

시설대출	한국산업은행	2.29%	2025-11-27	분할상환	8,500,000	8,500,000

시설대출	한국산업은행	2.17%	2025-11-27	분할상환	5,500,000	5,500,000

시설대출	KEB하나은행	-	-	-	-	2,250,000

시설대출	KEB하나은행	-	-	-	-	1,733,333

PF 대출(*)	한국산업은행외	회사채AA-3년+1.4%	2030-12-30	분할상환	89,919,000	92,700,000

PF 대출(*)	한국산업은행외	4.00%	2030-12-30	분할상환	25,220,000	26,000,000

소계	188,139,000	203,183,333

차감 : 유동성장기부채	(19,792,750)	(21,105,333)

차감계	168,346,250	182,078,000

(*) 연결회사는 당분기말 현재 상기의 PF대출금과 관련하여 출자자약정서에 따라 자금보충의 무 (500억원 한도) 및 자금제공의무가 있습니다. 또한 출자자약정이행 담보를 위하여 백지당좌수표 2매를 교부하였으며, 최초 인출일 이전에 대주들을 근질권자로하여 선광신컨테이너터미널(주)의 주식을 근질권 설정하여 담보관리은행(산업은행)에 교부하였습 니 다 (주 석 18 참고 ) . 다. 연결회사는 당분기말 현재 상기의 차입금과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석18 참고).

14. 매입채무 및 기타유동채무 : 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기말

매입채무	2,555,669	2,707,507

미지급금	1,178,269	5,441,994

미지급비용	9,558,692	6,233,549

합계	13,292,630	14,383,050

15. 순확정급여부채 :

연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직 시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 보험계리법인인 한화생명보험㈜ 등에 의하여 수행되었습니다.

가. 당분기말 및 전기말 현재 순 확정급여부채 와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	15,930,047	14,895,691

사외적립자산의 공정가치	(11,488,107)	(11,382,708)

재무상태표상 순확정급여부채	4,441,940	3,512,983

나. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

당기근무원가	739,085	2,104,134	604,208	1,742,542

이자비용	78,154	234,462	79,366	238,098

사외적립자산 기대수익	(75,251)	(225,753)	(77,469)	(232,406)

합계	741,988	2,112,843	606,105	1,748,234

다. 당분기 및 전분기 중 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제조원가	586,703	1,621,588	270,295	1,083,301

판매비와관리비	155,285	491,255	335,810	664,933

합계	741,988	2,112,843	606,105	1,748,234

16. 기타장기종업원급여부채 :

기타장기종업원급여부채는 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급하는 유급휴가 및 포상 중 보고기간말 후 12개월이 되기 전에 결제될 것으로 예상되는 금액이 포함되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

기초장부금액	-	-

증가금액

확정급여채무	18,831	-

대체(*)	213,449	-

감소금액

장기근속포상	(41,600)	-

기말장부금액	190,680	-

(*) 전기말 유동부채 중 미지급비용에 포함되어 있었던 기타장기종업원급여부채를당분기중 (비유동부채)기타장기종업원급여부채로 대체 하였습니다.

17. 기타유동부채 :

당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

예수보증금	473,550	498,800

선수금	4,742	25,068

예수금	419,344	393,972

선수수익	32,165	3,302

부가세예수금	1,458,696	1,246,440

합계	2,388,497	2,167,582

18. 우발부채, 충당부채 및 약정사항 :

가. 한도거래 당분기말 현재 연 결회사가 금융기관과 체결한 한도거래의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, EUR)

구분	금융기관	단위	한도금액

일반자금대출	KB국민은행 외	KRW	11,500,000

시설자금대출	한국산업은행 외	KRW	74,000,000

PF 대출	한국산업은행 외	KRW	115,139,000

B2B(*)	KB국민은행 외	KRW	8,000,000

L/C	KEB하나은행	EUR	2,500,000

합계	KRW	208,639,000

EUR	2,500,000

(*) 연결회사의 거래처가 연결회사가 발행한 전자어음을 해당 금융기관에서 할인받는 것과 관련하여 연결회사가 금융기관과 체결한 한도약정입니다.

나. 담보로 제공한 자산 (1) 당분기말 현재 연결회사가 차입금 등과 관련하여 타인에게 담보로 제공한 자산의 내 역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, USD)

담보제공자산	내역	장부금액	채권최고액(질권설정액)	차입금액	담보권자	비고

토지,건물	인천시 중구 북성동1가 97-14외	11,702,435	27,600,000	15,000,000	KB국민은행

인천 중구 항동7가 53-3 외	2,332,510	13,620,000	11,080,971	KB국민은행

인천 중구 신흥동3가 75 외	10,451,779

토지,건물,중기	인천시 중구 항동7가 34-2 언로더 외	90,163,416	133,101,000USD 450,000	79,000,000	한국산업은행	건물과 중기에 대한 양도담보68,601백만원 포함

토지,건물	인천시 중구 북성동1가 97-16외	8,417,635	9,100,000	-	KEB하나은행

단기금융상품	정기예금 등	15,596,946	142,440,000	115,139,000	한국산업은행외	(*)

건물	운영동, CFS동 외	21,605,321

중기	STS, ARMG 외	74,701,667

차량운반구	야드샤시, 로드트렉터 외	437,525

기계장치	작업통제 모니터링장치 외	1,438,923

비품	무전기, 전산장비 외	15

만기보유증권	인천항만공사채권	22,938,472

합계	259,786,644	325,861,000USD 450,000	220,219,971

(*)종속기업인 선광신컨테이너터미널(주)의 주식(취득가액: 127,459백만원)이 담보로 제공되어 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 계약이행 등으로 인하여 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말	사용제한내용

단기금융상품	15,714,946	13,469,114	PF대출, 하역계약이행보증

장기금융상품	2,500	2,500	당좌개설보증

국공채	23,056,472	23,890,224	PF대출, 하역계약이행보증

합계	38,773,918	37,361,838

다. 제공받은 지급보증 당분기말 현재 연결회사는 차입금과 관련하여 대표이사 등으로부터 지급보증을 제공받고 있는 내역은 없으며, 농협사료 및 한국사료협회와의 수입원료 및 항만계약과 관련하여 기타특수관계자인 ㈜휠라선으로부터 지급보증 을 제공받고 있습니다. 또한, 회사는 하역계약의 이행등과 관련하여 서울보증보험 으로부터 2.148백 만원 의 지급보증을 제공받고 있습니다.

마. 담보로 제공한 어음 및 수표

구 분	제 공 처	금 액	매 수	용 도

당좌수표	산업은행	백지	2매	종속기업인 선광신컨테이너터미널㈜의프로젝트 금융관련 약정과 관련하여 발생하는 책임준공, 추가출자, 책임운영, 자금보충의무 및 자금제공의무의 이행 담보

바. 보험가입내용 당분기말 현재 연결회사는 화재보험, 장비보험, 재산종합보험, 적재물배상 및 영업책임보험등에 가입되어 있습니다. 또한 보험가액 286,331백만원의 완성토목공사물보험과 10,000백만원의 항만하역업자배상책임보험 및 300백만원의 영업배상책임보험을삼성화재보험 외 10개사에 가입하였으며, 완성토목공사물보험의 보험가액은 PF대출에 대한 질권으로 설정되어 있습니다.

사. 계류 중인 소송사건

당분기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건의 현황은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구분	원고	피고	소송금액	비고

손해배상	김호성, 이광배	㈜선광	18,067	1심 계류중

한국남동발전 외 2명	㈜선광 외 7인	200,200	1심 계류중

합계	218,267

아. 기타충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연 결회사가 계상하고 있는 기타충당부채는 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

김순의 외 142명	60,640	60,640

인천국제공항공사(*)	1,121,226	1,121,226

합계	1,181,866	1,181,866

(*) 모래비축기지 어민피해보상과 관련하여 연결회사 및 인천국제공항공사, 한국도로공사, 인천경제자유구역청은 공동보상협약을 체결하였으며, 인천국제공항공사가 전액 피해보상금을 지급하였습니다. 이와 관련하여 연결회사는 기존 합의된 보상금액 분담비율로 충당부채금액을 계상하고 있으나, 당해 피해지역의 공공사업자의 추가 참여와 기존의 공동보상협약업체의 사업확대에 따른 변동요인으로 인하여 연결회사의 분담비율이 낮아질 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초장부가액	1,181,866	1,400,397

당기전입액	-	2,562,961

사용 및 소멸액	-	(1,121,851)

분기말 장부가액	1,181,866	2,841,507

자. 항만사용계약 연 결 회사는 인천항만공사 등과 항만사용계약을 체결하고 있으며, 이에 대하여 리스회계처리를 적용하고 사용권자산과 리스부채를 계상하고 있습니다. 연결회사는 동 계약과 관련하여 당분기 및 전분기 중 발생한 사용료(사업비 포함)는 각각 10,734백만원 및 10,643 백만원입니다 . 또한 연결회사는 평택항 자동차부두 개발사업 등에 참여하였으며, 부두 개발에 지출된 사업비에 대하여 '사업비보전'의 형태로하여 향후 평택항만공사 등에 납부할 임대료 등을 차감할 수 있는 권리를 부여받았습니다. 연결회사는 이와 관련하여 당분기말현재 선급비용 1,384백만원 및 장기선급비용 6,565백만원을 계상하고 있습니다. 차. 유형자산 취득 및 자본적지출 약정 당분기말 및 전기말 현재 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

총 약정 금액	계약 잔액	총 약정 금액	계약 잔액

군산SILO 3,4호기 증축	-	-	55,000,000	2,684,586

카. 인천신항 I-1단계 컨테이너부두 B터미널 상부시설공사 및 운영사업관련 실시협약 연결회사는 인천항만공사와 인천신항 I-1단계 컨테이너부두 B터미널 상부시설공사 및 운영사업과 관련하여 실시협약을 체결하였으며, 총사업비는 불변가격 기준으로 2,256억원입니다. 연결회사는 사업시행자로서 운영개시일로부터 30년간 부두시설에 대한 관리운영권을 보유하게 되며, 동 실시협약이 기간만료 또는 해지 등으로 인하여종료되는 경우 연결회사가 건설, 보유 또는 사용 중인 모든 자산(하역장비 제외) 및 권리 등은 인천항만공사에 대가 없이 귀속이 됩니다. 또한, 상기와는 별도로 사업이 개시되는 시점부터 인천신항 컨테이너부두 B터미널의 하부시설과 관련하여 임대료를 인천항만공사에 납부할 의무가 있으며, 당분기 중 발생한 지급임차료는 7,173백만원 입니다.

타. 종속기업(선광신컨테이너터미널㈜)의 프로젝트 금융관련 약정

연결회사의 종속기업인 선광신컨테이너터미널㈜(이하 '종속기업')는 인천항만공사와인천신항I-1단계 컨테이너부두 B터미널 상부시설공사 및 운영사업(이하 '본 사업')과 관련하여 실시협약을 체결하였으며, 2014년 3월 13일자로 한국산업은행 등의 금융기관과 (구)프로젝트파이낸싱 계약(1,582억원)을 체결하였습니다. 그러나 2019년 12월 24일자로 (구)프로젝트파이낸싱을 종료하고 한국산업은행 등의 금융기관과 (신)프로젝트파이낸싱 계약(1,187억원)을 체결하였으며, 2019년 12월 30일 (구)프로젝트파이낸싱 대출 원금(1,175억원)을 상환하고 (신)프로젝트파이낸싱 대출(1,187억원)을 실행하였습니다. 상기의 (신)프로젝트파이낸싱 계약서의 주요 의무사항은 아래와 같습니다.

구 분	주요내용

자금보충의무	본 사업에 대하여 운영비 등 제반비용이 부족할 것으로 판단되는 경우 그 부족분을 화사가 종속기업에 제공(한도 500억원)

자금제공의무	종속기업이 기한의 이익 상실 등이 발생하였을 때 대주에 대한 상환금이 부족한 경우 회사가 종속기업에 직접 자금 제공

백지당좌수표교부	종속기업에 대한 책임운영, 자금보충의무 및 자금제공의무의 이행 담보를 위해 회사의 백지당좌수표 제공

주식 근질권 설정	회사가 보유하는 종속기업 발행의 모든 주식에 대하여 대출약정서에 따른 최초 인출일 이전에 대주들을 근질권자로하여 근질권설정

양도담보 설정	종속기업이 인천항만공사와 체결한 실시협약, 항만시설에 대한 임대차계약 및 재산권 취득 예정인 계약 등에 대하여 최초 인출일이전에 대주들을 근질권자로 하여 양도담보권 설정

재무약정	종속기업은 운영기간 중 부채비율 400% 이하로 유지, 누적부채상환비율 1.1이상 유지, 부채상환적립계좌에 부채상환적립요구액(향후 3개월 상환예정 대출원리금)을 적립 유지하여야 함

19. 자본 :가. 납입자본(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

보통주자본금	6,600,000	6,600,000

주식발행초과금	4,629,360	4,629,360

합계	11,229,360	11,229,360

당분기말 현재 수권주식수와 발행주식수는 각각 25,000,000주와 6,600,000주 이 며, 1주당 금액은 1,000원입니다.

나. 기타자본항목(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

감자차익	9,159,435	9,159,435

재평가적립금	38,273,179	38,273,179

자기주식처분이익	502,138	502,138

기타자본잉여금	20,601,945	20,601,945

자기주식(*)	(11,075,107)	(7,317,736)

합계	57,461,590	61,218,961

(*) 연결회사는 주가안정 및 주주가치 제고를 위하여 당분기 중 자기주식 244.910주를 신규 취득하였으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 계획입니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 자기주식수는 각각 825,910주와 581,000주 입니다.

20. 판매비와 관리비 : 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,586,576	4,532,953	1,676,945	4,375,853

퇴직급여	155,284	491,255	335,810	664,933

복리후생비	91,436	272,816	106,946	332,804

접대비	174,648	374,417	166,908	390,743

세금과공과	27,458	1,955,171	680,895	1,961,337

지급수수료	266,380	958,478	152,628	662,260

감가상각비	258,285	851,013	309,119	738,742

기타	375,858	1,095,191	487,997	1,426,300

합계	2,935,925	10,531,294	3,917,248	10,552,972

21. 기타수익(비용) :당분기 및 전분기의 기타수익과 기타비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익

배당금수입	-	4,695	-	2,637

유형자산처분이익	5,224	101,560	6,707	20,369

리스부채상환이익	14,428	14,428	-	-

충당부채환입	-	-	-	26,531

잡이익	41,726	248,532	314,000	430,460

소계	61,378	369,215	320,707	479,997

기타비용

기부금	32,080	119,280	4,394	64,523

매출채권매각손실	-	-	147	147

유형자산처분손실	4,264	4,264	61,986	93,441

유형자산폐기손실	-	433	1	1

잡손실	26	214,637	385,000	385,001

소계	36,370	338,614	451,528	543,113

22. 순금융수익(비용) :당분기 및 전분기 중 순금융수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익

이자수익	175,614	617,742	250,901	787,331

외환차익	116,554	129,213	1,250	6,947

외화환산이익	(121,775)	2,360	128,369	238,727

금융자산평가이익	-	-	-	2,999

금융자산처분이익	-	-	-	1,154

소계	170,393	749,315	380,520	1,037,158

금융비용

이자비용	3,414,091	10,237,763	3,776,312	11,283,742

외환차손	120,019	123,235	1,725	4,299

외화환산손실	(123,278)	3,925	131,947	246,697

소계	3,410,832	10,364,923	3,909,984	11,534,738

순금융수익(비용)	(3,240,439)	(9,615,608)	(3,529,464)	(10,497,580)

23. 현금흐름표 :

가. 당분기 및 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

분기순이익	7,645,525	4,138,240

조정항목:	40,632,640	40,787,162

이자수익	(617,742)	(787,331)

이자비용	10,237,763	11,283,742

배당금수입	(4,695)	(2,637)

법인세비용	3,089,554	2,150,840

감가상각비	22,067,587	21,531,174

사용권자산상각비	6,263,182	6,909,457

유형자산처분이익	(101,560)	(20,369)

퇴직급여	2,109,721	1,748,234

대손상각비	5,438	5,214

지분법손익	(2,018,611)	(2,188,054)

기타	(397,997)	156,892

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동:	(3,052,353)	(2,741,224)

매출채권의 감소(증가)	(2,808,056)	(1,481,693)

미수금의 감소(증가)	(921,921)	(930,989)

미지급금의 감소	(1,433,107)	(470,508)

퇴직금의 지급	(1,157,286)	(1,876,568)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	120,354	521,830

매입채무의 감소	(198,705)	(685,481)

기타충당부채의 증가	-	1,441,109

기타 자산ㆍ부채의 증감	3,346,368	741,076

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	45,225,812	42,184,178

나. 당분기 및 전분기 중 현 금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

장기차입금의 유동성대체	13,731,750	19,681,410

장기선급비용의 유동성대체	-	(1,100,000)

리스부채의 유동성대체	8,486,223	3,284,808

건설중인자산의 대체	(25,028,976)	(13,557,569)

유형자산 취득에 대한 미지급금	(1,077,931)	(2,295,519)

대손제각액	(44,530)	-

다. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구분	단기차입금	유동성장기차입금	장기차입금

당기초	17,248,340	21,105,333	182,078,000

현금흐름	14,832,631	(15,044,333)	-

유동성대체	-	13,731,750	(13,731,750)

당분기말	32,080,971	19,792,750	168,346,250

(2) 전분기(단위 : 천원)

구분	단기차입금	유동성장기차입금	장기차입금

전기초	15,899,444	28,897,436	174,065,881

현금흐름	4,328,063	(21,673,077)	22,423,221

유동성대체	-	19,681,410	(19,681,410)

전분기말	20,227,507	26,905,769	176,807,692

24. 특수관계자 거래 :

가. 연결회사는 연결재무제표를 작성하는 최상위 지배기 업이며, 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	회사명

관계기업	군산컨테이너터미널(주), (주)한중훼리, 평택항만(주), (주)한국티비티, 인천남항부두운영(주), 인천내항부두운영(주), 인천국제페리부두운영(주)

기타	(주)휠라선, (주)선이루핀, (주)썬플라워리조트

나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

매출	매입	배당금수입	매출	매입	배당금수입