대신밸류리츠 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 3 기 2025.11.30 현재
제 2 기 2025.08.31 현재
제 1 기 2025.05.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	7,030,784,337	7,040,143,107	1,352,619,288

현금및현금성자산	1,999,827,855	7,040,068,667	1,151,778,929

단기금융상품	5,000,000,000	0	0

기타유동금융자산	30,479,452	0	200,823,689

기타유동자산	110,000	0	0

당기법인세자산	367,030	74,440	16,670

비유동자산	289,800,000,000	289,800,000,000	289,800,000,000

종속기업투자주식	289,800,000,000	289,800,000,000	289,800,000,000

자산총계	296,830,784,337	296,840,143,107	291,152,619,288

부채

유동부채	65,208,000	63,420,740	142,776,521,854

단기사채	0	0	90,100,823,689

단기전환사채	0	0	52,511,154,712

기타유동금융부채	65,208,000	63,420,740	164,543,453

비유동부채	0	0	0

부채총계	65,208,000	63,420,740	142,776,521,854

자본

자본금	29,890,000,000	29,890,000,000	14,840,000,000

자본잉여금	262,491,139,999	262,491,139,999	130,621,822,434

이익잉여금(결손금)	4,384,436,338	4,395,582,368	2,914,275,000

자본총계	296,765,576,337	296,776,722,367	148,376,097,434

자본과부채총계	296,830,784,337	296,840,143,107	291,152,619,288

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 2025.09.01 부터 2025.11.30 까지
제 2 기 2025.06.01 부터 2025.08.31 까지
제 1 기 2024.10.23 부터 2025.05.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업수익	4,427,865,107	5,092,891,552	0

영업비용	100,089,504	153,998,851	189,811,627

영업이익(손실)	4,327,775,603	4,938,892,701	(189,811,627)

금융수익	32,487,680	375,214	108,500

금융비용	0	543,685,554	1,324,871,891

기타수익	3,187	7	0

기타비용	0	0	1,500

법인세비용차감전순이익(손실)	4,360,266,470	4,395,582,368	(1,514,576,518)

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	4,360,266,470	4,395,582,368	(1,514,576,518)

총포괄손익	4,360,266,470	4,395,582,368	(1,514,576,518)

주당이익

기본 및 희석 주당이익(손실) (단위 : 원)	73	86	(160)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 3 기 2025.09.01 부터 2025.11.30 까지
제 2 기 2025.06.01 부터 2025.08.31 까지
제 1 기 2024.10.23 부터 2025.05.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2024.10.23 (기초자본)	0	0	0	0

유상증자	15,140,000,000	133,233,740,520	0	148,373,740,520

유상감자	(300,000,000)	0	0	(300,000,000)

전환권대가	0	1,816,933,432	0	1,816,933,432

자본준비금의 전입	0	(4,428,851,518)	4,428,851,518	0

전환사채의 전환권 행사	0	0	0	0

현금배당	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(1,514,576,518)	(1,514,576,518)

2025.05.31 (기말자본)	14,840,000,000	130,621,822,434	2,914,275,000	148,376,097,434

2025.06.01 (기초자본)	14,840,000,000	130,621,822,434	2,914,275,000	148,376,097,434

유상증자	9,650,000,000	84,628,263,600	0	94,278,263,600

유상감자	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0

자본준비금의 전입	0	0	0	0

전환사채의 전환권 행사	5,400,000,000	47,241,053,965	0	52,641,053,965

현금배당	0	0	(2,914,275,000)	(2,914,275,000)

당기순이익(손실)	0	0	4,395,582,368	4,395,582,368

2025.08.31 (기말자본)	29,890,000,000	262,491,139,999	4,395,582,368	296,776,722,367

2025.09.01 (기초자본)	29,890,000,000	262,491,139,999	4,395,582,368	296,776,722,367

유상증자	0	0	0	0

유상감자	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0

자본준비금의 전입	0	0	0	0

전환사채의 전환권 행사	0	0	0	0

현금배당	0	0	(4,371,412,500)	(4,371,412,500)

당기순이익(손실)	0	0	4,360,266,470	4,360,266,470

2025.11.30 (기말자본)	29,890,000,000	262,491,139,999	4,384,436,338	296,765,576,337

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 2025.09.01 부터 2025.11.30 까지
제 2 기 2025.06.01 부터 2025.08.31 까지
제 1 기 2024.10.23 부터 2025.05.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	4,331,171,688	4,424,301,138	(1,015,309,351)

영업으로부터 창출된 현금	(98,409,057)	(166,453,064)	(113,938,167)

배당의 수취	4,427,865,107	5,092,891,552	0

이자수취	2,008,228	375,214	108,500

이자지급	0	(502,454,794)	(901,463,014)

법인세환급	(292,590)	(57,770)	(16,670)

투자활동현금흐름	(5,000,000,000)	0	(289,800,000,000)

종속기업투자주식의 취득	0	0	(289,800,000,000)

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	0	0

재무활동현금흐름	(4,371,412,500)	1,463,988,600	291,967,088,280

단기사채의 발행	0	0	89,900,000,000

단기전환사채의 발행	0	0	53,993,347,760

유상증자	0	96,500,000,000	148,373,740,520

유상감자	0	0	(300,000,000)

단기사채의 상환	0	(89,900,000,000)	0

배당금 지급	(4,371,412,500)	(2,914,275,000)	0

주식발행비용	0	(2,221,736,400)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,040,240,812)	5,888,289,738	1,151,778,929

기초현금및현금성자산	7,040,068,667	1,151,778,929	0

기말현금및현금성자산	1,999,827,855	7,040,068,667	1,151,778,929