코오롱글로벌 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 62 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 61 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 3분기말	제 61 기말

자산

유동자산	1,136,390,193,910	1,115,935,970,115

현금및현금성자산	134,660,098,756	118,747,167,827

매출채권 및 기타유동채권	372,511,533,604	375,381,182,672

미청구공사	347,730,626,430	351,466,590,884

기타금융자산	32,646,856,007	25,598,091,354

재고자산	159,107,491,539	173,348,942,702

기타유동자산	89,564,108,410	71,382,560,136

당기법인세자산	169,479,164	11,434,540

비유동자산	1,371,782,430,951	1,353,944,936,609

장기매출채권 및 기타비유동채권	157,936,748,550	135,500,655,659

장기기타금융자산	89,622,879,282	82,332,424,583

유형자산	397,191,490,410	413,163,956,497

투자부동산	295,775,154,966	296,424,400,120

무형자산	80,055,462,387	81,972,158,006

사용권자산	194,382,035,539	204,783,315,577

공동기업 및 관계기업 투자자산	46,056,957,753	46,797,474,798

기타비유동자산	12,904,333,060	956,809,085

이연법인세자산	97,857,369,004	92,013,742,284

자산총계	2,508,172,624,861	2,469,880,906,724

부채

유동부채	1,285,289,149,802	1,538,796,537,836

매입채무 및 기타유동채무	506,727,290,364	662,505,195,164

초과청구공사	208,365,008,203	149,858,730,400

차입금 및 사채	303,047,808,092	478,177,727,038

기타금융부채	60,364,729,289	58,099,369,154

당기법인세부채	32,227,829,114	36,911,817,866

기타유동부채	160,539,547,945	146,957,673,926

충당부채	14,016,936,795	6,286,024,288

비유동부채	615,313,911,386	444,782,552,777

장기매입채무 및 기타채무	14,557,555,472	14,959,405,746

장기차입금및사채	275,386,146,680	91,857,945,418

순확정급여부채	61,323,341,638	62,482,399,397

장기기타금융부채	193,448,928,167	207,350,752,449

기타비유동부채	5,687,319,627	4,940,508,888

장기충당부채	64,910,619,802	63,191,540,879

부채총계	1,900,603,061,188	1,983,579,090,613

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	596,466,761,699	473,699,950,806

자본금	127,682,825,000	127,682,825,000

자본잉여금	81,922,731,085	81,922,731,085

이익잉여금(결손금)	402,764,403,276	278,721,845,115

기타포괄손익누계액	(14,456,706,039)	(13,150,124,743)

기타자본	(1,446,491,623)	(1,477,325,651)

비지배지분	11,102,801,974	12,601,865,305

자본총계	607,569,563,673	486,301,816,111

자본과부채총계	2,508,172,624,861	2,469,880,906,724

연결 포괄손익계산서
제 62 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 61 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,171,426,470,376	3,515,816,614,838	979,166,915,449	2,692,133,857,043

매출원가	1,032,694,332,261	3,113,867,971,677	869,804,545,611	2,387,608,359,566

매출총이익	138,732,138,115	401,948,643,161	109,362,369,838	304,525,497,477

판매비와관리비	69,760,700,280	211,671,863,555	58,805,512,611	175,515,834,252

영업이익(손실)	68,971,437,835	190,276,779,606	50,556,857,227	129,009,663,225

금융수익	4,153,469,116	7,374,405,243	1,455,782,493	4,293,689,103

금융비용	7,019,833,537	21,095,368,799	5,093,369,457	20,416,808,791

기타영업외수익	10,285,883,260	33,667,839,765	5,681,974,667	25,844,615,152

기타영업외비용	9,256,194,300	37,208,261,052	10,943,939,784	42,735,478,547

공동기업및관계기업투자손익	(1,925,546,126)	(2,755,275,455)	(1,090,436,467)	(886,363,696)

법인세비용차감전순이익(손실)	65,209,216,248	170,260,119,308	40,566,868,679	95,109,316,446

법인세비용	18,525,932,438	43,631,033,839	11,052,456,232	25,328,831,102

당기순이익(손실)	46,683,283,810	126,629,085,469	29,514,412,447	69,780,485,344

기타포괄손익	5,417,884,787	(306,371,869)	(1,663,712,107)	(977,829,439)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익	(1,747,834)	(5,406,668)	500,490	2,243,885

지분법자본변동	301,820,983	115,548,410	(71,352,973)	(236,745,906)

해외사업장환산외환차이	4,063,107,556	(1,471,217,693)	(1,592,859,624)	(743,327,418)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	1,054,704,082	1,054,704,082

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	52,101,168,597	126,322,713,600	27,850,700,340	68,802,655,905

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	46,898,530,117	128,090,142,929	29,971,764,904	71,636,161,433

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(215,246,307)	(1,461,057,460)	(457,352,457)	(1,855,676,089)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	52,354,546,238	127,838,265,715	28,302,487,047	70,653,718,232

총 포괄손익, 비지배지분	(253,377,641)	(1,515,552,115)	(451,786,707)	(1,851,062,327)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,844	5,036	1,124	2,817

구형우선주기본주당이익 (단위 : 원)	1,856	5,073	1,124	2,817

연결 자본변동표
제 62 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 61 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	127,682,825,000	123,759,609,293	212,959,458,980	(9,019,190,931)	(2,121,691,275)	453,261,011,067	1,751,411,861	455,012,422,928

당기순이익(손실)	71,636,161,433	71,636,161,433	(1,855,676,089)	69,780,485,344

기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익	2,243,885	2,243,885	2,243,885

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 재분류

확정급여제도의 재측정요소

해외사업장환산외환차이	(747,941,180)	(747,941,180)	4,613,762	(743,327,418)

지분법자본변동	(236,745,906)	(236,745,906)	(236,745,906)

연결대상범위의 변동	(2,156)	2,156	2,614,449,154	2,614,449,154

자기주식 거래로 인한 증감	(3,691,500)	602,551,710	598,860,210	598,860,210

전환상환우선주의전환

배당금지급	(3,820,308,400)	(3,820,308,400)	(3,820,308,400)

주식발행비용

주식보상비용	(2,040,068)	(2,040,068)	(1,360,139)	(3,400,207)

2020.09.30 (기말자본)	127,682,825,000	123,755,915,637	280,775,314,169	(10,001,634,132)	(1,521,179,633)	520,691,241,041	2,513,438,549	523,204,679,590

2021.01.01 (기초자본)	127,682,825,000	81,922,731,085	278,721,845,115	(13,150,124,743)	(1,477,325,651)	473,699,950,806	12,601,865,305	486,301,816,111

당기순이익(손실)	128,090,142,929	128,090,142,929	(1,461,057,460)	126,629,085,469

기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익	(5,406,668)	(5,406,668)	(5,406,668)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,054,704,082	1,054,704,082	1,054,704,082

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 재분류	1,054,704,082	(1,054,704,082)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업장환산외환차이	(1,414,897,384)	(1,414,897,384)	(56,320,309)	(1,471,217,693)

지분법자본변동	113,722,756	113,722,756	1,825,654	115,548,410

연결대상범위의 변동

자기주식 거래로 인한 증감

전환상환우선주의전환

배당금지급	(5,102,288,850)	(5,102,288,850)	(5,102,288,850)

주식발행비용

주식보상비용	30,834,028	30,834,028	16,488,784	47,322,812

2021.09.30 (기말자본)	127,682,825,000	81,922,731,085	402,764,403,276	(14,456,706,039)	(1,446,491,623)	596,466,761,699	11,102,801,974	607,569,563,673

연결 현금흐름표
제 62 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 61 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

영업활동현금흐름	64,865,673,588	213,337,657,969

당기순이익(손실)	126,629,085,469	69,780,485,344

당기순이익조정을 위한 가감	130,890,676,049	110,185,472,885

퇴직급여	16,604,091,760	13,417,359,049

주식보상비용(환입)	46,854,327	(3,400,207)

감가상각비	13,060,690,929	10,135,646,806

사용권자산감가상각비	29,697,892,188	24,069,672,427

투자부동산 감가상각비	4,350,859,668	4,908,452,515

무형자산상각비	2,546,303,648	2,425,455,834

대손상각비	3,276,709,411	2,500,448,169

기타의 대손상각비	7,062,896,150	6,354,087,970

기타포괄손익-공정가치측정채무상품처분손실	127,018,218	28,095,872

당기손익-공정가치측정금융상품처분손실	135,268,301

공정가치측정금융자산평가손실	896,638

지분법손실	3,653,377,342	2,156,876,902

유형자산처분손실	515,802,925	298,534,463

투자부동산처분손실	1,980,807,206

매출채권처분손실	73,355,543	477,204,395

외화환산손실	1,475,003,791	974,845,565

파생금융자산평가손실	2,501,321,365	2,953,288,835

리스자산손실	1,928,003	9,654,957

복리후생비	81,093,300

금융보증비용	7,268,577,926	4,639,822,697

파생상품거래손실	4,737,193,399	8,398,555,980

파생상품거래이익	(8,028,028,900)	(7,842,148,393)

금융보증수익	(7,268,577,926)	(4,639,822,697)

기타의 대손상각비 환입	(21,653,100)

유형자산처분이익	(2,684,195,027)	(125,125,252)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(63,192,359)

공정가치측정금융자산평가이익	(22,180,000)	(6,785,000)

지분법이익	(898,101,887)	(1,270,513,206)

리스자산이익	(383,438,527)	(117,375,578)

외화환산이익	(1,786,702,342)	(1,922,909,006)

파생금융자산평가이익	(2,378,912,367)	(2,296,612,577)

배당금수익	(352,140,000)	(350,260,000)

이자수익	(7,022,265,243)	(3,943,429,103)

이자비용	13,341,790,585	14,273,068,085

리스부채 이자비용	7,753,578,214	6,143,740,706

법인세비용	43,631,033,839	25,328,831,102

기타수익비용	(7,308,804)	1,093,239,430

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(129,277,439,191)	47,096,166,909

매출채권의 감소(증가)	76,648,257,137	(96,015,124,365)

기타(유동)채권의 감소(증가)	2,916,083,510	16,142,209,214

기타유동자산의 감소(증가)	(26,710,090,961)	(20,869,962,655)

재고자산의 감소(증가)	14,241,451,163	64,217,255,064

기타비유동채권의 감소(증가)	(37,674,830,297)	1,851,077,924

기타 비유동자산의 감소	(624,027,565)

매입채무의 증가(감소)	(74,698,797,697)	81,637,353,169

기타유동채무의 증가(감소)	(17,680,163,734)	10,403,756,314

기타유동부채의 증가(감소)	(50,874,249,359)	2,892,577,206

충당부채의 증가(감소)	4,230,636,494	2,358,480,130

기타비유동채무의 증가(감소)	(282,020,274)	(28,964,931)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(10,417,751,738)	(7,255,727,233)

관계사 전출입	167,098,041	185,295,863

사외적립자산의 감소(증가)	(7,512,495,822)	(7,007,807,572)

기타 영업활동 관련 자산부채의 증가(감소)	(1,006,538,089)	(1,414,251,219)

이자수취(영업)	4,864,243,838	3,103,760,422

이자지급(영업)	(15,264,091,115)	(12,779,992,030)

배당금수취(영업)	950,260,000	950,260,000

법인세납부(환급)	(53,927,061,462)	(4,998,495,561)

투자활동현금흐름	(12,313,692,291)	(31,664,865,711)

단기금융상품의 처분	33,300,000,000	9,970,247,816

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품의처분	1,195,566,782	1,178,923,302

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의처분	3,047,593,152

당기손익-공정가치측정금융상품처분	5,400,000,000	4,100,000,000

장기금융상품의 처분	1,000,000,000	74,161,236

유형자산의 처분	11,047,044,792	1,725,781,888

무형자산의 처분	15,760,000

투자부동산의 처분	1,433,000,000

보증금의 감소	1,400,735,000	1,035,292,017

단기금융상품의 취득	(52,307,213,717)	(9,449,460,533)

상각후원가측정금융자산의 증가	(39,506,172)

장기금융상품의 취득	(78,636,727)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품취득	(613,150,000)	(1,186,710,000)

당기손익-공정가치측정금융상품 취득	(6,587,010,000)	(6,689,197,254)

관계기업투자주식의취득	(2,499,210,000)	(14,712,553,806)

유형자산의 취득	(6,349,184,221)	(14,921,658,064)

무형자산의 취득	(628,625,658)	(282,170,857)

투자부동산의 취득	(206,767,533)

파생상품의 정산	1,419,920,992	(3,106,938,190)

임차보증금의 증가	(1,022,016,514)	(642,575,733)

재무활동현금흐름	(36,934,296,779)	(175,405,470,222)

사채의 증가	104,934,750,000

장기차입금의 증가	130,000,000,000	45,000,000,000

자기주식의 처분	598,860,210

연결범위의 변동	1,712,148,061

단기차입금의 순증감	(103,850,351,909)	(37,958,286,543)

유동성 장기차입금의 상환	(13,059,621,450)	(49,059,621,450)

사채의 상환	(110,000,000,000)	(100,000,000,000)

배당금지급	(5,102,288,850)	(3,820,308,400)

리스부채의 상환	(39,856,784,570)	(31,878,262,100)

현금의기타유입(유출)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	15,617,684,518	6,267,322,036

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	295,246,411	(315,759,627)

기초현금및현금성자산	118,747,167,827	99,468,746,182

기말현금및현금성자산	134,660,098,756	105,420,308,591