코오롱글로벌 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 65 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 64 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 3분기말	제 64 기말

자산

유동자산	1,821,397,247,431	1,454,449,333,081

현금및현금성자산 (주5,6,36,37)	248,658,604,819	248,552,225,533

매출채권 및 기타유동채권 (주7,36,37,39)	855,452,084,301	660,664,183,399

미청구공사 (주7,29,30,37)	303,029,320,034	300,536,088,319

기타금융자산 (주8,9,36,37,40)	168,460,231,077	2,098,778,286

재고자산 (주10)	89,047,510,019	120,731,442,548

기타유동자산 (주11,30)	156,749,497,181	113,494,683,917

매각예정비유동자산	8,371,931,079

비유동자산	1,127,530,939,224	1,064,098,723,007

장기매출채권및기타채권 (주7,36,37,39)	113,503,633,981	106,324,591,263

장기기타금융자산 (주6,8,9,36,37,40)	70,490,819,210	66,339,054,211

유형자산 (주13,40)	272,809,285,062	238,073,044,541

투자부동산 (주14,40)	416,610,386,797	421,689,820,106

무형자산 (주15)	11,932,108,430	13,248,281,315

사용권자산 (주16)	39,286,645,778	43,080,297,685

종속기업,공동기업및관계기업투자 (주12,39)	89,763,369,033	88,547,854,213

이연법인세자산 (주35)	108,063,023,233	85,479,780,273

기타비유동자산 (주11)	5,071,667,700	1,315,999,400

자산총계	2,948,928,186,655	2,518,548,056,088

부채

유동부채	1,411,142,336,926	1,342,744,012,843

매입채무및기타채무 (주17,36,37,39)	530,881,838,885	666,658,558,153

초과청구공사 (주29,30)	142,421,360,917	116,938,408,987

차입금및사채 (주18,23,36,37)	386,060,504,741	325,853,044,209

기타금융부채 (주9,16,19,36,37)	27,536,454,449	24,891,184,984

당기법인세부채 (주35)	1,135,905,105

기타 유동부채 (주21)	304,568,672,729	171,054,649,159

충당부채 (주22)	19,673,505,205	36,212,262,246

비유동부채	1,050,814,700,246	594,386,471,622

장기매입채무 및 기타채무 (주17,36,37,39)	3,237,640,023	4,418,532,361

장기차입금및사채 (주18,23,36,37)	902,143,330,079	465,806,430,411

순확정급여부채 (주20)	8,406,528,244	6,896,531,305

장기기타금융부채 (주9,16,19,36,37)	44,884,613,417	29,654,621,425

기타비유동부채 (주21)	1,601,656,439	1,610,966,502

장기충당부채 (주22)	90,540,932,044	85,999,389,618

부채총계	2,461,957,037,172	1,937,130,484,465

자본

자본금 (주1,24)	98,433,870,000	98,433,870,000

자본잉여금 (주24)	(54,125,556,599)	(54,125,556,599)

이익잉여금 (주25)	460,616,102,880	557,682,320,865

기타포괄손익누계액 (주26)	(16,446,558,156)	(19,066,354,001)

기타자본 (주27)	(1,506,708,642)	(1,506,708,642)

자본총계	486,971,149,483	581,417,571,623

부채와자본총계	2,948,928,186,655	2,518,548,056,088

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 65 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 64 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주29,30,39)	682,571,447,134	2,141,466,533,739	603,789,163,334	1,873,648,367,823

매출원가 (주29,30,31,39)	664,690,977,602	2,040,087,276,091	557,319,341,083	1,726,697,552,242

매출총이익	17,880,469,532	101,379,257,648	46,469,822,251	146,950,815,581

판매비와관리비 (주31,32)	38,455,176,651	119,682,446,646	28,878,001,336	103,132,287,499

영업이익(손실)	(20,574,707,119)	(18,303,188,998)	17,591,820,915	43,818,528,082

금융수익 (주33)	8,183,947,511	22,005,477,141	3,564,789,319	18,893,551,160

금융비용 (주33)	19,649,512,553	66,114,462,882	11,873,494,045	29,991,198,236

기타영업외수익 (주34)	5,361,144,791	30,697,549,958	11,634,060,583	41,887,609,818

기타영업외비용 (주34)	39,354,052,878	83,951,663,538	17,238,616,884	43,501,962,051

법인세비용차감전순이익(손실)	(66,033,180,248)	(115,666,288,319)	3,678,559,888	31,106,528,773

법인세비용(수익) (주35)	(12,347,606,742)	(24,481,119,330)	1,131,441,892	575,382,660

분기순이익(손실)	(53,685,573,506)	(91,185,168,989)	2,547,117,996	30,531,146,113

기타포괄손익	3,563,197,416	2,653,373,798	(1,405,430,399)	2,143,381,527

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,651,605,020	1,376,731,354	(764,303,243)	2,630,185,509

기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익	49,860,424	19,983,026	(2,523,562)	(2,446,744)

해외사업장환산외환차이	3,601,744,596	1,356,748,328	(761,779,681)	2,632,632,253

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(88,407,604)	1,276,642,444	(641,127,156)	(486,803,982)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(88,407,604)	1,276,642,444	(641,127,156)	(486,803,982)

총포괄이익(손실)	(50,122,376,090)	(88,531,795,191)	1,141,687,597	32,674,527,640

주당이익 (주28)

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,740)	(4,654)	130	1,557

구형우선주 기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(2,740)	(4,654)	130	1,557

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 65 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 64 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	131,050,555,000	(86,739,760,609)	562,055,817,446	(19,751,277,485)	(1,552,489,389)	585,062,844,963

분기순이익(손실)	30,531,146,113	30,531,146,113

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품평가손익	(2,446,744)	(2,446,744)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(486,803,982)	(486,803,982)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 재분류	(478,821,749)	478,821,749	0

해외사업장환산외환차이	2,632,632,253	2,632,632,253

분할조정	(32,616,685,000)	32,614,204,010	(2,480,990)

배당금의 지급	(7,881,472,350)	(7,881,472,350)

자기주식처분손익	(1,050,749)	(1,050,749)

자기주식의 처분	46,852,054	46,852,054

2023.09.30 (기말자본)	98,433,870,000	(54,125,556,599)	584,226,669,460	(17,129,074,209)	(1,506,688,084)	609,899,220,568

2024.01.01 (기초자본)	98,433,870,000	(54,125,556,599)	557,682,320,865	(19,066,354,001)	(1,506,708,642)	581,417,571,623

분기순이익(손실)	(91,185,168,989)	(91,185,168,989)

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품평가손익	19,983,026	19,983,026

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	1,276,642,444	1,276,642,444

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 재분류	33,577,953	(33,577,953)

해외사업장환산외환차이	1,356,748,328	1,356,748,328

분할조정

배당금의 지급	(5,914,626,949)	(5,914,626,949)

자기주식처분손익

자기주식의 처분

2024.09.30 (기말자본)	98,433,870,000	(54,125,556,599)	460,616,102,880	(16,446,558,156)	(1,506,708,642)	486,971,149,483

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 65 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 64 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(211,362,464,373)	(209,808,442,598)

영업에서 창출된 현금흐름	(161,645,090,568)	(179,164,737,742)

분기순이익(손실)	(91,185,168,989)	30,531,146,113

손익조정항목	106,764,437,895	44,426,810,775

퇴직급여	9,392,030,175	9,939,989,998

감가상각비	2,951,749,652	2,973,149,693

사용권자산감가상각비	14,683,819,091	12,149,712,427

투자부동산감가상각비	4,075,610,453	2,525,090,836

무형자산상각비	1,316,977,805	1,369,801,210

대손상각비	6,084,919,898	652,018,664

기타의대손상각비(환입)	33,427,029,509	423,405,426

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	1,125,653	0

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품처분손실	167,011,949	318,266,558

공동기업및관계기업투자손상차손	8,918,582,080	4,000,000,000

유형자산처분손실	57,308,039	98,241,474

무형자산처분손실	0	4,000

매출채권처분손실	285,132,300	327,187,953

외화환산손실	1,542,582,951	3,202,627,848

파생상품거래손실	6,474,151,635	4,766,048,786

파생상품평가손실	6,663,703,094	2,765,125,249

매각예정자산처분손실	3,974,131,079	0

금융보증비용	5,883,331,934	8,313,913,048

복리후생비	122,457,099	75,267,573

리스자산손실	556,681,035	20,409,170

리스부채 이자비용	1,575,980,155	1,445,964,785

유형자산처분이익	(165,876,695)	(362,016,662)

외화환산이익	(5,158,541,106)	(3,795,978,733)

파생상품거래이익	(6,944,387,675)	(5,797,585,523)

파생상품평가이익	(1,278,887,679)	(2,338,480,687)

금융보증수익	(5,883,331,934)	(8,313,913,048)

당기손익-공정가치측정채무상품평가이익	0	(486,156,547)

리스자산이익	(10,738,858)	(72,347,674)

배당금수익	(1,727,377,600)	(2,779,900,000)

이자수익	(20,278,099,541)	(16,113,651,160)

이자비용	64,538,482,727	28,545,233,451

법인세비용(수익)	(24,481,119,330)	575,382,660

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(177,224,359,474)	(254,122,694,630)

매출채권의 감소(증가)	(253,418,231,421)	(230,281,858,389)

기타채권(유동)의 감소(증가)	7,846,920,831	(18,292,882,170)

기타유동자산의 감소(증가)	(43,453,779,523)	(29,328,436,228)

재고자산의 감소(증가)	31,569,068,729	(51,457,290,254)

기타채권(비유동)의 감소(증가)	(5,830,120,814)	(3,527,493,283)

기타 비유동자산의 증가	(3,925,861,000)	(322,617,600)

매입채무의 증가(감소)	(174,096,237,919)	19,167,532,450

기타채무(유동)의 증가(감소)	36,832,325,247	(9,742,832,314)

기타유동부채의 증가(감소)	245,480,552,117	72,214,439,080

충당부채의 증가(감소)	(11,997,214,615)	2,851,770,870

기타채무(비유동)의 증가(감소)	0	135,403,000

퇴직금의 지급	(9,108,298,134)	(8,283,278,836)

사외적립자산의 감소(증가)	1,232,828,573	(523,512,253)

관계사전출입	(6,563,675)	(169,032,224)

기타영업자산부채의 증가(감소)	1,650,252,130	3,437,393,521

이자수취(영업)	6,664,347,750	12,275,261,698

이자지급	(58,119,185,642)	(28,265,465,789)

배당금수취(영업)	1,727,377,600	2,779,900,000

법인세납부	10,086,487	(17,433,400,765)

투자활동으로 인한 현금흐름	(263,296,767,180)	(89,467,889,138)

투자활동으로부터의 현금유입	603,787,650,512	637,917,861,609

단기금융상품의 감소	480,000,000,000	479,755,478,917

기타포괄손익-공정가치측정채무상품의처분	1,921,998,051	2,864,133,442

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	54,903,874,347	125,939,932,289

장기금융상품의 감소	7,607,414	202,614,271

파생상품의 정산	470,236,040	707,890,083

유형자산의 처분	215,666,392	639,349,839

매각예정비유동자산의 처분	4,397,800,000	0

장기보증금의 감소	6,592,002,571	5,946,141,331

단기대여금의 감소	37,815,183,286	6,649,000,000

장기대여금의 감소	17,463,282,411	15,213,321,437

투자활동으로부터의 현금유출	(867,084,417,692)	(727,385,750,747)

단기금융상품의 증가	(480,000,000,000)	(470,640,662,736)

장기금융상품의 증가	(4,649,594)	(145,478,552)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품취득	(1,951,305,000)	(3,199,640,000)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 취득	0	(358,256,749)

당기손익-공정가치측정채무상품 취득	(225,400,060,000)	(25,490,145,742)

종속기업,공동기업및관계기업투자의 취득	(10,189,306,900)	(8,956,220,000)

유형자산의 취득	(36,458,557,995)	(11,367,894,589)

무형자산의 취득	(804,920)	0

투자부동산의 취득	0	(151,672,969,760)

리스자산의 취득	(359,860,935)	(205,721,099)

장기보증금의 증가	(6,497,924,685)	(4,955,397,288)

단기대여금의 증가	(10,604,396,415)	(24,569,000,000)

장기대여금의 증가	(95,617,551,248)	(25,824,364,232)

재무활동으로 인한 현금흐름	474,771,821,559	306,319,988,880

재무활동으로 인한 현금유입액	1,004,800,885,374	367,961,316,416

사채의발행	0	97,422,360,000

장기차입금의 차입	500,000,000,000	210,000,000,000

단기차입금의 차입	504,602,385,374	60,493,155,111

자기주식의 처분	0	45,801,305

임대보증금의 증가	198,500,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(530,029,063,815)	(61,641,327,536)

단기차입금의 상환	(469,988,867,322)	0

유동성장기차입금의 상환	(37,059,621,450)	(40,059,621,450)

신주발행비용의 증가	0	(2,480,990)

리스부채의 상환	(15,316,447,237)	(12,600,252,746)

배당금의 지급	(5,914,626,950)	(7,881,472,350)

임대보증금의 감소	(1,749,500,856)	(1,097,500,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	112,590,006	7,043,657,144

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,210,720)	40,487,164

기초의 현금및현금성자산	248,552,225,533	158,319,963,655

기말현금및현금성자산	248,658,604,819	165,404,107,963