코오롱글로벌 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 65 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 64 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 1분기말	제 64 기말

자산

유동자산	1,993,850,513,055	1,454,449,333,081

현금및현금성자산 (주5,6,36,37)	415,885,435,575	248,552,225,533

매출채권 및 기타유동채권 (주7,36,37,39)	772,383,358,287	660,664,183,399

미청구공사 (주7,29,30,37)	354,811,742,965	300,536,088,319

기타금융자산 (주8,9,36,37,40)	172,775,556,073	2,098,778,286

재고자산 (주10)	132,542,615,092	120,731,442,548

기타유동자산 (주11)	137,079,873,984	113,494,683,917

매각예정비유동자산 (주42)	8,371,931,079	8,371,931,079

비유동자산	1,083,233,691,867	1,064,098,723,007

장기매출채권및기타채권 (주7,36,37,39)	115,623,364,609	106,324,591,263

장기기타금융자산 (주6,8,9,36,37,40)	67,703,380,907	66,339,054,211

유형자산 (주13,40)	237,423,127,794	238,073,044,541

투자부동산 (주14,40)	421,928,662,443	421,689,820,106

무형자산 (주15)	12,796,594,920	13,248,281,315

사용권자산 (주16)	43,277,873,261	43,080,297,685

종속기업,공동기업및관계기업투자 (주12,39)	91,908,159,213	88,547,854,213

이연법인세자산 (주35)	87,341,306,420	85,479,780,273

기타비유동자산 (주11)	5,231,222,300	1,315,999,400

자산총계	3,077,084,204,922	2,518,548,056,088

부채

유동부채	1,517,358,963,824	1,342,744,012,843

매입채무 및 기타유동채무 (주17,36,37,39)	670,105,940,350	666,658,558,153

초과청구공사 (주29,30)	108,138,785,821	116,938,408,987

차입금 및 사채 (주18,23,36,37)	350,137,322,484	325,853,044,209

기타금융부채 (주9,16,19,36,37)	25,159,000,058	24,891,184,984

당기법인세부채 (주35)	0	1,135,905,105

기타 유동부채 (주21)	336,769,117,539	171,054,649,159

충당부채 (주22)	27,048,797,572	36,212,262,246

비유동부채	991,883,175,964	594,386,471,622

장기매입채무 및 기타채무 (주17,36,37,39)	3,269,771,038	4,418,532,361

장기차입금및사채 (주18,23,36,37)	851,187,804,869	465,806,430,411

순확정급여부채 (주20)	8,970,757,409	6,896,531,305

장기기타금융부채 (주9,16,19,36,37)	40,507,284,009	29,654,621,425

기타비유동부채 (주21)	1,542,433,458	1,610,966,502

장기충당부채 (주22)	86,405,125,181	85,999,389,618

부채총계	2,509,242,139,788	1,937,130,484,465

자본

자본금 (주1,24)	98,433,870,000	98,433,870,000

자본잉여금 (주24)	(54,125,556,599)	(54,125,556,599)

이익잉여금 (주25)	543,257,722,736	557,682,320,865

기타포괄손익누계액 (주26)	(18,217,262,361)	(19,066,354,001)

기타자본 (주27)	(1,506,708,642)	(1,506,708,642)

자본총계	567,842,065,134	581,417,571,623

부채와자본총계	3,077,084,204,922	2,518,548,056,088

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 65 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 64 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주29,30,39)	684,601,873,046	684,601,873,046	573,463,877,395	573,463,877,395

매출원가 (주29,30,31,39)	639,261,760,623	639,261,760,623	521,437,420,338	521,437,420,338

매출총이익	45,340,112,423	45,340,112,423	52,026,457,057	52,026,457,057

판매비와관리비 (주31,32)	43,382,089,749	43,382,089,749	38,476,005,036	38,476,005,036

영업이익(손실)	1,958,022,674	1,958,022,674	13,550,452,021	13,550,452,021

금융수익 (주33)	5,035,452,358	5,035,452,358	9,604,049,813	9,604,049,813

금융비용 (주33)	17,860,175,129	17,860,175,129	8,393,090,355	8,393,090,355

기타영업외수익 (주34)	19,175,868,593	19,175,868,593	18,586,318,675	18,586,318,675

기타영업외비용 (주34)	20,103,925,759	20,103,925,759	16,847,789,952	16,847,789,952

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,794,757,263)	(11,794,757,263)	16,499,940,202	16,499,940,202

법인세비용(수익) (주35)	(3,208,529,016)	(3,208,529,016)	(3,182,865,365)	(3,182,865,365)

분기순이익(손실)	(8,586,228,247)	(8,586,228,247)	19,682,805,567	19,682,805,567

기타포괄손익	925,348,708	925,348,708	2,174,749,134	2,174,749,134

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(203,762,552)	(203,762,552)	2,041,711,916	2,041,711,916

기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익	13,945,744	13,945,744	76,818	76,818

해외사업환산손익	(217,708,296)	(217,708,296)	2,041,635,098	2,041,635,098

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,129,111,260	1,129,111,260	133,037,218	133,037,218

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	1,086,432,145	1,086,432,145	133,037,218	133,037,218

확정급여제도의재측정요소(법인세 차감후) (주20)	42,679,115	42,679,115	0	0

총포괄이익(손실)	(7,660,879,539)	(7,660,879,539)	21,857,554,701	21,857,554,701

주당이익 (주28)

보통주 기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(438)	(438)	995	995

구형우선주 기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(438)	(438)	1,007	1,007

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 65 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 64 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	131,050,555,000	(86,739,760,609)	562,055,817,446	(19,751,277,485)	(1,552,489,389)	585,062,844,963

분기순이익(손실)	0	0	19,682,805,567	0	0	19,682,805,567

기타포괄손익-공정가치 측정채무상품평가손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	133,114,036	0	133,114,036

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 재분류	0	0	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이	0	0	0	2,041,635,098	0	2,041,635,098

확정급여제도의재측정요소(법인세 차감후)	0	0	0	0	0	0

분할조정	(32,616,685,000)	32,613,963,000	0	0	0	(2,722,000)

배당금지급	0	0	(7,881,472,350)	0	0	(7,881,472,350)

자기주식처분손익	0	0	0	0	(1,050,749)	(1,050,749)

자기주식의 처분	0	0	0	0	46,852,054	46,852,054

2023.03.31 (기말자본)	98,433,870,000	(54,125,797,609)	573,857,150,663	(17,576,528,351)	(1,506,688,084)	599,082,006,619

2024.01.01 (기초자본)	98,433,870,000	(54,125,556,599)	557,682,320,865	(19,066,354,001)	(1,506,708,642)	581,417,571,623

분기순이익(손실)	0	0	(8,586,228,247)	0	0	(8,586,228,247)

기타포괄손익-공정가치 측정채무상품평가손익	0	0	0	13,945,744	0	13,945,744

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	1,086,432,145	0	1,086,432,145

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 재분류	0	0	33,577,953	(33,577,953)	0	0

해외사업장환산외환차이	0	0	0	(217,708,296)	0	(217,708,296)

확정급여제도의재측정요소(법인세 차감후)	0	0	42,679,115	0	0	42,679,115

분할조정	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(5,914,626,950)	0	0	(5,914,626,950)

자기주식처분손익	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	98,433,870,000	(54,125,556,599)	543,257,722,736	(18,217,262,361)	(1,506,708,642)	567,842,065,134

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 65 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 64 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 1분기	제 64 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(17,605,659,352)	(150,119,277,960)

분기순이익(손실)	(8,586,228,247)	19,682,805,567

가감	26,822,973,875	8,240,418,120

퇴직급여	3,155,311,035	3,234,312,584

감가상각비	957,396,393	1,023,362,892

사용권자산감가상각비	4,764,972,712	3,598,387,967

투자부동산감가상각비	1,360,225,980	693,183,829

무형자산상각비	452,491,315	462,622,626

대손상각비	4,909,122,833	4,777,223,811

기타의대손상각비(환입)	1,475,819,204	(2,416,428,786)

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품처분손실	125,647,416	121,077,005

종속기업,공동기업및관계기업투자손상차손	1,500,000,000	3,000,000,000

유형자산처분손실	9,544,127	29,540,343

매출채권처분손실	126,347,175	57,823,750

외화환산손실	1,965,220,514	3,150,868,731

파생상품거래손실	1,030,989,757	1,388,053,800

파생상품평가손실	1,948,749,837	1,077,520,723

금융보증비용	7,270,686,724	3,495,709,831

복리후생비	40,819,033	25,089,191

리스자산손실	0	20,026,040

유형자산처분이익	(88,879,615)	(209,834,898)

외화환산이익	(1,364,025,243)	(4,335,424,968)

파생상품평가이익	(2,748,468,066)	(1,152,669,161)

파생상품거래이익	(2,407,309,807)	(1,118,867,977)

금융보증수익	(7,270,686,724)	(3,495,709,831)

당기손익-공정가치측정 지분상품평가이익	0	(734,962,418)

리스자산이익	(7,194,480)	(56,662,141)

배당금수익	(1,555,497,600)	(2,573,644,000)

이자수익	(3,479,954,758)	(7,030,405,813)

이자비용	17,333,213,289	7,964,385,095

리스부채 이자비용	526,961,840	428,705,260

법인세비용(수익)	(3,208,529,016)	(3,182,865,365)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(25,408,151,928)	(176,275,301,216)

매출채권의 감소(증가)	(242,551,452,725)	(74,687,171,880)

기타채권(유동)의 감소(증가)	31,262,242,332	(3,632,402,094)

기타유동자산의 감소(증가)	(23,517,237,488)	(38,366,677,133)

재고자산의 감소(증가)	(11,853,205,997)	(22,852,608,982)

기타채권(비유동)의 감소(증가)	(22,547,330,853)	(1,720,894,040)

기타 비유동자산의 증가	(3,925,861,000)	(306,877,205)

매입채무의 증가(감소)	(26,510,272,193)	(56,850,963,635)

기타채무(유동)의 증가(감소)	20,767,006,137	10,793,966,532

기타유동부채의 증가(감소)	264,731,585,042	12,060,278,431

충당부채의 증가(감소)	(8,757,729,111)	(576,461,162)

기타채무(비유동)의 증가(감소)	(1,148,761,323)	(1,043,260,000)

퇴직금의 지급	(3,265,493,225)	(2,962,587,276)

사외적립자산의 감소(증가)	2,184,408,294	1,267,309,309

관계사전출입	0	(36,519,973)

기타영업자산부채의 증가(감소)	(276,049,818)	2,639,567,892

이자수취(영업)	1,406,137,033	4,494,944,404

이자지급(영업)	(13,405,974,171)	(8,596,567,350)

배당금수취(영업)	1,555,497,600	2,573,644,000

법인세납부(환급)	10,086,486	(239,221,485)

투자활동으로 인한 현금흐름	(218,622,396,727)	3,148,048,974

단기금융상품의 감소	70,000,000,000	219,601,174,844

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품의 처분	1,222,207,584	1,317,207,995

당기손익-공정가치측정 채무상품의 처분	0	36,000,000,000

장기금융상품의 감소	409,000	90,813,025

파생상품의 정산	1,376,320,050	(592,832,477)

유형자산의 처분	94,776,140	252,770,510

보증금의 감소	1,596,240,920	2,214,434,768

단기대여금의 감소	6,649,000,000	100,000,000

장기대여금의 감소	38,250,048,526	3,806,480,286

단기금융상품의 증가	(70,000,000,000)	(211,093,130,002)

장기금융상품의 증가	(4,515,364)	(91,824,311)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품취득	(1,263,240,000)	(1,437,655,000)

당기손익-공정가치측정채무상품 취득	(168,000,000,000)	(22,497,990,000)

종속기업,공동기업및관계기업투자의 취득	(4,860,305,000)	(6,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,895,682,726)	(4,449,588,833)

무형자산의 취득	(804,920)	0

리스자산의 취득	(118,214,000)	0

보증금의 증가	(1,423,522,170)	(2,021,748,305)

단기대여금의 증가	(36,069,000,000)	(7,600,000,000)

장기대여금의 증가	(54,176,114,767)	(4,450,063,526)

재무활동으로 인한 현금흐름	403,575,331,166	196,992,582,823

사채의발행	0	29,906,680,000

장기차입금의 차입	400,000,000,000	160,000,000,000

단기차입금의 차입	206,623,681,801	159,217,427,830

단기차입금의 상환	(195,659,121,178)	(142,440,086,291)

유동성장기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(5,000,000,000)

자기주식취득	0	(254,494,437)

유상증자 발행분담금	0	(2,722,000)

리스부채의 상환	(5,389,229,457)	(4,434,222,279)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	167,347,275,087	50,021,353,837

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(14,065,045)	34,165,268

기초의 현금및현금성자산	248,552,225,533	158,319,963,655

기말현금및현금성자산	415,885,435,575	208,375,482,760