혜인 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 66 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 65 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 3분기말	제 65 기말

자산

유동자산	176,921,398,070	185,817,238,552

현금및현금성자산	25,913,694,836	11,265,230,386

현금성자산	25,913,694,836	11,265,230,386

매출채권 및 기타유동채권	48,164,275,040	61,364,642,832

매출채권	30,949,611,812	36,920,609,172

대손충당금, 매출채권	(248,033,821)	(175,747,593)

단기금융리스채권	819,149,234	1,516,466,000

단기미수금, 총액	4,757,928,084	3,691,439,838

대손충당금, 단기미수금	(201,069,650)	(153,755,600)

단기선급금, 총액	9,591,091,522	17,822,403,490

단기선급비용, 총액	1,008,886,087	629,486,438

유동계약자산	1,596,730,183	1,241,897,403

대손충당금(계약자산)	(110,018,411)	(128,156,316)

부가가치세대급금	0	0

유동재고자산	99,294,971,053	109,355,478,078

상품, 총액	62,199,526,967	54,644,253,181

평가충당금, 상품	(10,611,638,204)	(10,117,313,314)

재공품, 총액	48,889,806,060	34,544,904,891

평가충당금, 재공품	(5,469,250,951)	(24,627,134)

저장품, 총액	30,928,394	29,526,861

평가충당금, 저장품	0	0

미착품, 총액	4,255,598,787	30,278,733,593

기타유동금융자산	58,925,000	0

유동당기손익인식지정금융자산	58,925,000	0

반환재고회수권	3,489,532,141	3,831,887,256

비유동자산	75,932,090,896	77,122,578,964

장기금융상품	32,873,831	32,736,800

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	6,282,866,021	6,792,411,427

장기매출채권, 총액	12,506,708	13,706,708

대손충당금, 장기매출채권	(12,506,708)	(13,706,708)

장기금융리스채권	18,450,456	408,797,252

장기미수수익, 총액	601,334,994	939,949,669

장기선급비용, 총액	1,106,349,144	652,120,529

장기대여금, 총액	3,078,700,000	17,332,700,000

대손충당금, 장기대여금	0	(14,254,000,000)

장기임차보증금, 총액	1,478,031,427	1,712,843,977

투자부동산	1,511,763,933	1,524,859,662

투자부동산(토지)	1,131,821,214	1,131,821,214

투자부동산(건물)	698,438,766	698,438,766

감가상각누계액, 투자부동산	(318,496,047)	(305,400,318)

유형자산	62,020,045,664	63,754,213,596

토지, 총액	38,795,009,967	38,795,009,967

건물, 총액	22,913,519,014	22,913,519,014

감가상각누계액, 건물	(11,936,070,927)	(11,508,607,620)

손상차손누계액, 건물	0	0

구축물, 총액	4,298,573,974	4,242,173,974

감가상각누계액, 구축물	(3,336,700,379)	(3,266,686,538)

손상차손누계액, 구축물	0	0

기계장치, 총액	14,809,863,329	14,809,863,329

감가상각누계액, 기계장치	(12,703,808,833)	(12,416,026,118)

차량운반구, 총액	245,449,909	245,449,909

감가상각누계액, 차량운반구	(193,827,313)	(171,889,921)

사용권자산	3,918,075,870	3,901,668,353

감가상각누계액	(2,181,829,692)	(1,704,506,606)

사무용비품, 총액	1,233,559,528	1,185,556,438

감가상각누계액, 사무용비품	(1,037,869,021)	(960,377,200)

건설중인자산, 총액	0	0

손상차손누계액, 건설중인자산	0	0

운용리스자산	12,514,408,152	13,019,052,230

감가상각누계액, 렌탈자산	(5,368,555,914)	(5,384,154,015)

기타유형자산, 총액	95,824,240	95,824,240

감가상각누계액, 기타유형자산	(45,576,240)	(41,655,840)

영업권 이외의 무형자산	713,899,491	764,625,836

컴퓨터소프트웨어, 총액	318,419,491	344,745,836

회원권	395,480,000	395,480,000

기타무형자산, 총액	0	0

개발 중인 무형자산, 총액	0	24,400,000

기타비유동금융자산	4,053,488,131	3,662,420,318

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	78,106,516	45,742,316

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	3,975,381,615	3,616,678,002

이연법인세자산	1,317,153,825	591,311,325

자산총계	252,853,488,966	262,939,817,516

부채

유동부채	126,890,619,198	134,566,280,405

매입채무 및 기타유동채무	118,960,984,919	126,370,667,885

단기매입채무	8,723,156,907	16,598,139,609

단기미지급금	2,825,594,184	545,164,956

배당금, 비현금성 자산의 배분	23,842,750	23,654,290

단기미지급비용	1,330,818,338	2,607,300,176

단기임대보증금	20,000,000	467,800,046

단기예수금	720,661,855	699,455,098

부가가치세예수금	940,121,846	11,974,835

단기선수금	41,268,232,664	45,852,598,716

단기선수수익	411,137,187	505,085,788

유동 차입금(사채 포함)	57,862,459,999	56,518,999,999

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	3,000,000,000	0

유동 리스부채	1,834,959,189	2,540,494,372

당기법인세부채	1,026,105,289	1,060,963,565

기타유동금융부채	500,000	0

유동파생상품부채	500,000	0

유동충당부채	2,744,503,493	2,540,494,268

유동판매보증충당부채	2,744,503,493	2,540,494,268

환불부채	4,158,525,497	4,594,154,687

비유동부채	4,021,589,635	8,107,549,626

장기매입채무 및 기타비유동채무	869,357,733	4,842,686,048

장기예수보증금, 총액	1,751,200	1,751,200

장기선수수익	174,694,005	356,523,029

장기차입금(사채 포함), 총액	0	3,000,000,000

비유동 리스부채	692,912,528	1,484,411,819

비유동충당부채	3,152,231,902	3,264,863,578

비유동종업원급여충당부채	369,412,945	326,016,144

비유동판매보증충당부채	2,782,818,957	2,938,847,434

부채총계	130,912,208,833	142,673,830,031

자본

자본금	6,356,373,500	6,356,373,500

보통주자본금	6,356,373,500	6,356,373,500

자본잉여금	4,050,696,876	4,050,696,876

주식발행초과금	4,050,696,876	4,050,696,876

기타자본구성요소	(12,030,880,657)	(8,834,479,146)

자기주식	(11,424,472,832)	(8,228,071,321)

기타자본조정	(606,407,825)	(606,407,825)

기타포괄손익누계액	(15,688,915)	(41,288,997)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(15,688,915)	(41,288,997)

이익잉여금(결손금)	123,580,779,329	118,734,685,252

이익준비금	3,375,698,130	3,182,228,316

임의적립금	451,913,000	451,913,000

유형자산재평가차익	12,043,143,515	12,043,143,515

미처분이익잉여금(미처리결손금)	107,710,024,684	103,057,400,421

자본총계	121,941,280,133	120,265,987,485

자본과부채총계	252,853,488,966	262,939,817,516

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 66 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 65 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	56,541,178,716	189,116,061,318	46,368,429,564	145,585,164,852

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	51,807,049,000	174,225,445,370	40,961,645,752	128,600,678,926

제품매출액	16,162,296,866	68,615,117,639	11,379,641,412	24,694,361,012

상품매출액	35,644,752,134	105,610,327,731	29,582,004,340	103,906,317,914

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	4,683,886,530	14,747,656,148	5,337,948,435	16,805,396,594

정비매출	3,899,377,911	12,060,909,216	3,618,391,553	12,218,165,847

오파매출	163,561,119	619,529,632	889,373,550	2,239,775,717

임대수익	620,947,500	2,067,217,300	830,183,332	2,347,455,030

기타수익(매출액)	50,243,186	142,959,800	68,835,377	179,089,332

매출원가	47,502,953,397	161,221,332,721	37,833,050,588	118,987,412,119

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	43,526,796,777	148,110,437,709	33,250,100,278	104,353,430,319

제품매출원가	15,240,976,975	64,727,010,553	9,157,786,530	20,916,895,532

상품매출원가	28,285,819,802	83,383,427,156	24,092,313,748	83,436,534,787

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	3,857,379,646	12,807,174,699	4,470,824,264	14,338,428,842

임대매출원가/임대수익원가	562,035,609	1,664,076,725	646,329,501	1,847,377,835

정비매출원가	3,295,344,037	11,143,097,974	3,824,494,763	12,491,051,007

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	118,776,974	303,720,313	112,126,046	295,552,958

매출총이익	9,038,225,319	27,894,728,597	8,535,378,976	26,597,752,733

판매비와관리비	6,969,503,466	20,529,664,600	7,858,181,039	20,693,598,681

급여, 판관비	3,236,728,744	8,841,885,760	3,812,737,556	9,517,946,270

퇴직급여, 판관비	360,704,783	1,121,089,956	431,044,157	1,105,444,988

복리후생비, 판관비	541,272,030	1,541,369,727	362,962,532	1,303,178,883

보험료, 판관비	233,150,369	687,536,902	241,790,329	623,723,548

투자부동산감가상각비, 판관비	4,365,240	13,095,727	0	0

감가상각비, 판관비	167,150,460	502,751,768	169,826,611	505,642,187

사용권자산상각비	204,985,791	605,689,592	187,694,006	563,086,091

무형자산상각비, 판관비	40,549,709	125,813,336	32,426,367	156,236,212

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	13,062,357	52,948,323	94,569,029	144,344,304

지급수수료, 판관비	669,320,177	2,532,134,709	572,877,253	2,338,591,390

광고선전비, 판관비	8,532,147	75,163,873	38,954,353	84,500,107

교육훈련비, 판관비	132,116,918	370,365,991	151,238,188	415,169,724

차량유지비, 판관비	21,022,147	62,888,794	21,134,979	72,575,886

도서인쇄비, 판관비	7,061,829	47,106,520	22,748,011	63,045,817

접대비, 판관비	47,484,132	129,137,659	44,925,895	122,606,233

임차료, 판관비	13,093,014	66,554,390	31,678,618	75,114,867

통신비, 판관비	257,405,272	811,269,735	259,998,170	871,805,239

운반비, 판관비	301,344,078	994,321,140	349,468,915	1,069,826,705

세금과공과, 판관비	391,113,165	777,431,636	337,606,737	720,547,527

소모품비, 판관비	136,122,685	579,445,240	217,151,834	511,773,974

수도광열비, 판관비	60,498,329	181,167,902	57,807,814	176,507,357

수선비, 판관비	96,289,201	231,016,776	56,491,844	192,060,718

여비교통비, 판관비	190,312,384	591,987,153	175,081,364	547,684,484

반품비용, 판관비	8,594,395	133,958,706	164,741,150	136,787,332

판매보증비, 판관비	(172,775,890)	(546,466,715)	23,225,327	(624,601,162)

영업이익(손실)	2,068,721,853	7,365,063,997	677,197,937	5,904,154,052

기타이익	101,426,750	618,023,454	62,326,259	758,738,030

유형자산처분이익	455,448	455,448	0	2,545,455

당기손익인식금융자산평가이익	0	0	(44,519,552)	206,809,881

사용권자산처분이익	0	1,821,530	152,793	27,101,475

법적소송충당부채환입	0	0	0	181,709,805

기타충당부채의 환입	0	0	0	193,666,535

잡이익	100,971,302	615,746,476	106,693,018	146,904,879

기타손실	562,139,645	752,635,725	(110,256,717)	674,597,191

사용권자산처분손실	0	1,326,359	1,008,993	5,291,213

당기손익인식금융자산평가손실	446,363,571	564,497,137	0	0

기타의대손상각비	35,084,605	47,314,050	(117,242,339)	(3,775,932)

기부금	1,500,000	3,500,000	1,500,000	8,500,000

잡손실	79,191,469	135,998,179	4,476,629	664,581,910

금융수익	(192,857,397)	5,686,897,159	1,176,144,322	2,517,651,347

이자수익(금융수익)	515,102,568	816,339,866	277,756,652	726,068,578

배당금수익(금융수익)	345,280	1,134,510	0	7,150

외화환산이익(금융수익)	(1,354,725,058)	1,380,264,758	7,947,420	142,868,119

외환차익(금융수익)	233,132,055	2,741,978,267	840,216,250	1,427,643,700

통화선도거래이익(금융수익)	355,722,758	688,254,758	40,132,000	204,823,800

통화선도평가이익(금융수익)	57,565,000	58,925,000	10,092,000	16,240,000

금융원가	874,519,348	4,110,035,812	57,992,523	4,128,259,805

이자비용(금융원가)	856,177,500	2,829,293,378	664,821,732	2,172,386,786

외화환산손실(금융원가)	(77,429,698)	23,318,295	(1,032,576,162)	539,866,238

외환차손(금융원가)	93,621,546	489,529,831	72,643,645	997,626,223

통화선도거래손실(금융원가)	14,925,000	767,394,308	299,407,308	364,684,558

통화선도평가손실(금융원가)	(12,775,000)	500,000	53,696,000	53,696,000

법인세비용차감전순이익(손실)	540,632,213	8,807,313,073	1,967,932,712	4,377,686,433

법인세비용(수익)	57,744,027	2,026,520,856	367,179,549	812,398,558

당기순이익(손실)	482,888,186	6,780,792,217	1,600,753,163	3,565,287,875

기타포괄손익	3,131,284	25,600,082	(2,633,539)	7,886,650

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,131,284	25,600,082	(2,633,539)	7,886,650

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가	3,131,284	25,600,082	(2,633,539)	7,886,650

총포괄손익	486,019,470	6,806,392,299	1,598,119,624	3,573,174,525

주당이익

계속영업 (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	46	648	149	332

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 66 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 65 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(8,834,479,146)	(48,639,902)	113,287,501,003	114,811,452,331

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,565,287,875	3,565,287,875

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(1,827,214,910)	(1,827,214,910)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	7,886,650	0	7,886,650

2024.09.30 (기말자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(8,834,479,146)	(40,753,252)	115,025,573,968	116,557,411,946

2025.01.01 (기초자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(8,834,479,146)	(41,288,997)	118,734,685,252	120,265,987,485

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,780,792,217	6,780,792,217

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(1,934,698,140)	(1,934,698,140)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(3,196,401,511)	0	0	(3,196,401,511)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	25,600,082	0	25,600,082

2025.09.30 (기말자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(12,030,880,657)	(15,688,915)	123,580,779,329	121,941,280,133

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 66 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 65 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

영업활동현금흐름	20,442,941,533	7,905,774,740

당기순이익(손실)	6,780,792,217	3,565,287,875

당기순이익조정을 위한 가감	12,270,299,728	5,551,484,478

법인세비용 조정	2,026,520,856	812,398,558

대손상각비 조정	52,948,323	144,344,305

기타의 대손상각비 조정	47,314,050	(3,775,932)

투자부동산상각비 조정	13,095,729	0

감가상각비에 대한 조정	1,835,914,589	1,859,164,289

사용권자산상각비	870,085,372	817,530,704

무형자산상각비에 대한 조정	134,980,345	165,011,221

외화환산손실 조정	23,318,295	539,866,238

재고자산평가손실 조정	5,938,948,707	1,080,561,063

사용권자산처분손실	1,326,359	5,291,213

판매보증비 조정	(546,466,715)	(624,601,162)

이자비용 조정	2,829,293,378	2,172,386,786

외화환산이익 조정	(1,380,264,758)	(142,868,119)

통화선도평가이익	(58,925,000)	(16,240,000)

통화선도평가손실	500,000	53,696,000

유형자산처분이익 조정	(455,448)	(2,545,455)

사용권자산처분이익	(1,403,314)	(26,948,654)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	0	(206,809,881)

당기손익인식금융자산평가손실 조정	564,497,137	0

충당부채환입액	0	(375,376,340)

이자수익에 대한 조정	(123,190,468)	(726,068,578)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	42,262,291	26,468,222

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	6,895,039,286	5,022,801,081

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	5,671,474,081	11,112,792,903

재고자산의 감소(증가)	3,663,479,047	(20,284,576,584)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	7,740,038,819	(14,971,436,369)

기타금융자산의 감소(증가)	117,404,009	0

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(7,840,461,560)	(3,122,625,148)

기타금융부채의 증가(감소)	1,295,076,526	(256,025,239)

충당부채의 증가(감소)	594,447,463	97,857,073

기타유동부채의 증가(감소)	(4,346,419,099)	32,446,814,445

배당금수취(영업)	1,134,510	7,150

이자지급(영업)	(3,118,034,100)	(2,201,774,435)

이자수취	407,695,642	605,537,120

법인세환급(납부)	(2,793,985,750)	(4,637,568,529)

투자활동현금흐름	(908,719,288)	(143,139,639)

임차보증금의 증가	(20,000,000)	(296,000,000)

임차보증금의 감소	223,000,000	878,000,000

유형자산의 취득	(113,036,597)	(427,219,074)

유형자산의 처분	8,909,090	2,545,455

무형자산의 취득	(132,854,000)	(35,400,000)

당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(923,200,750)	(264,937,500)

장기금융상품의 취득	(137,031)	(128,520)

정부보조금의 수취	48,600,000	0

재무활동현금흐름	(4,897,819,867)	(8,763,824,297)

단기차입금의 증가	22,461,075,549	10,460,000,000

단기차입금의 상환	(19,809,075,549)	(10,249,400,000)

장기차입금의 상환	0	(5,000,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(3,196,401,511)	0

리스부채의 상환	(1,968,720,216)	(2,147,209,387)

임대보증금의 감소	(450,000,000)	0

배당금지급	(1,934,698,140)	(1,827,214,910)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	14,636,402,378	(1,001,189,196)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,062,072	(1,297,930)

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,648,464,450	(1,002,487,126)

기초현금및현금성자산	11,265,230,386	24,791,443,087

기말현금및현금성자산	25,913,694,836	23,788,955,961