혜인 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 63 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 62 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말

자산

유동자산	159,430,708,941	115,152,478,595

현금및현금성자산	15,711,431,335	17,874,260,675

현금성자산	15,711,431,335	17,874,260,675

매출채권 및 기타유동채권	48,429,251,012	41,385,853,357

매출채권	20,550,837,060	30,797,030,622

대손충당금	(129,168,504)	(234,353,297)

단기금융리스채권	1,618,034,138	673,279,236

단기미수금	8,001,852,788	2,834,540,919

대손충당금	(73,189,950)	(32,494,970)

단기선급금	14,595,959,718	5,116,724,673

부가가치세대급금	983,784,530	0

단기선급비용	1,149,539,861	1,112,704,943

유동계약자산	1,829,605,765	1,142,259,895

대손충당금(계약자산)	(98,004,394)	(23,838,664)

재고자산	92,082,155,923	53,393,225,595

상품	71,336,461,354	44,065,815,381

평가충당금	(5,355,679,644)	(5,436,064,151)

재공품	15,133,319,180	9,232,989,535

평가충당금	(749,485,404)	(433,512,408)

미착품	11,675,232,331	5,926,126,687

기타재고	42,308,106	37,870,551

기타유동금융자산	0	9,577,000

유동당기손익인식지정금융자산	0	9,577,000

반환재고회수권	3,207,870,671	2,489,561,968

비유동자산	78,042,759,261	79,500,004,206

장기금융상품	2,327,763,561	2,067,223,580

장기매출채권 및 기타비유동채권	8,776,547,078	7,654,154,538

장기매출채권	17,708,058	21,208,058

대손충당금	(17,708,058)	(21,208,058)

장기금융리스채권	1,822,934,154	1,144,213,792

장기미수수익	964,947,635	967,866,669

장기선급비용	559,408,002	782,120,429

장기대여금	17,332,700,000	17,307,700,000

대손충당금	(14,254,000,000)	(14,229,000,000)

장기임차보증금	2,350,557,287	1,681,253,648

유형자산	65,105,472,703	67,868,764,526

토지	39,926,737,941	39,926,737,941

건물	23,339,657,780	23,339,657,780

감가상각누계액	(10,497,820,353)	(10,056,650,874)

구축물	4,200,893,974	4,200,893,974

감가상각누계액	(3,058,577,522)	(2,905,877,532)

기계장치	14,832,546,405	15,049,693,052

감가상각누계액	(11,467,673,151)	(11,066,179,645)

차량운반구	282,189,339	233,206,762

감가상각누계액	(120,360,778)	(205,696,047)

사용권자산	4,142,838,235	3,355,762,924

감가상각누계액	(1,407,584,970)	(1,810,488,162)

사무용비품	949,244,439	912,775,576

감가상각누계액	(735,728,690)	(620,861,445)

운용리스자산	9,301,510,372	14,231,715,542

감가상각누계액	(4,648,329,918)	(6,785,775,320)

기타유형자산	95,824,240	95,824,240

감가상각누계액	(29,894,640)	(25,974,240)

영업권 이외의 무형자산	900,721,247	1,075,231,689

컴퓨터소프트웨어	505,241,247	606,551,689

회원권	395,480,000	395,480,000

개발 중인 무형자산	0	73,200,000

기타비유동금융자산	823,557,473	834,629,873

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	32,345,716	43,418,116

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	791,211,757	791,211,757

이연법인세자산	108,697,199	0

자산총계	237,473,468,202	194,652,482,801

부채

유동부채	121,602,858,176	75,562,852,916

매입채무 및 기타유동채무	112,837,116,469	64,703,673,105

단기매입채무	16,819,288,648	8,414,583,540

단기미지급금	277,776,290	918,858,081

미지급배당금	23,413,480	23,277,370

단기미지급비용	1,034,554,603	939,835,709

단기예수금	549,923,184	432,165,735

부가가치세예수금	0	1,473,747,540

단기예수보증금	17,800,046	17,800,046

단기선수금	39,914,431,243	26,192,543,102

단기선수수익	986,071,631	1,047,582,026

단기차입금	42,656,919,996	22,542,000,000

유동성장기차입금	8,000,000,000	1,100,000,000

유동리스부채	2,556,937,348	1,601,279,956

당기법인세부채	958,042,491	2,008,363,907

기타유동금융부채	0	0

유동당기손익인식지정금융부채	0	0

유동충당부채	3,970,487,791	5,844,296,403

유동판매보증충당부채	1,847,808,800	3,463,207,951

그 밖의 기타단기충당부채	2,122,678,991	2,381,088,452

환불부채	3,837,211,425	3,006,519,501

비유동부채	10,209,796,817	12,054,378,207

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,857,279,459	11,304,376,966

장기예수보증금	452,751,200	452,751,200

장기선수수익	921,888,218	1,065,645,972

장기차입금	5,000,000,000	8,000,000,000

비유동리스부채	3,482,640,041	1,785,979,794

비유동충당부채	352,517,358	321,692,582

비유동종업원급여충당부채	352,517,358	321,692,582

이연법인세부채	0	428,308,659

부채총계	131,812,654,993	87,617,231,123

자본

자본금	6,356,373,500	6,356,373,500

보통주자본금	6,356,373,500	6,356,373,500

자본잉여금	4,050,696,876	4,050,696,876

주식발행초과금	4,050,696,876	4,050,696,876

기타자본구성요소	(6,304,100,430)	(6,304,100,430)

자기주식	(8,228,071,321)	(8,228,071,321)

기타자본조정	1,923,970,891	1,923,970,891

기타포괄손익누계액	(51,777,091)	(43,140,619)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(51,777,091)	(43,140,619)

이익잉여금(결손금)	101,609,620,354	102,975,422,351

이익준비금	2,935,016,887	2,795,288,688

임의적립금	451,913,000	451,913,000

유형자산재평가차익	12,043,143,515	12,043,143,515

미처분이익잉여금(미처리결손금)	86,179,546,952	87,685,077,148

자본총계	105,660,813,209	107,035,251,678

자본과부채총계	237,473,468,202	194,652,482,801

포괄손익계산서
제 63 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 62 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	45,804,877,823	129,198,465,542	53,129,010,384	157,919,820,347

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	39,764,101,146	112,268,676,097	47,393,770,372	140,725,238,553

제품매출액	3,888,988,000	6,276,835,500	11,788,828,578	29,350,969,364

상품매출액	35,875,113,146	105,991,840,597	35,604,941,794	111,374,269,189

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	5,812,412,919	16,131,963,814	5,504,825,335	16,436,786,748

정비매출	3,950,035,499	11,947,232,053	4,213,184,231	11,886,862,769

오파매출	1,224,675,660	1,997,349,768	233,754,463	1,294,105,582

임대수익	637,701,760	2,187,381,993	1,057,886,641	3,255,818,397

기타수익(매출액)	228,363,758	797,825,631	230,414,677	757,795,046

매출원가	37,704,271,752	107,078,349,962	42,245,955,849	131,480,073,138

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	33,225,031,661	92,480,049,033	37,617,771,640	118,031,168,060

제품매출원가	5,153,295,214	9,071,609,103	11,578,668,078	31,348,353,729

상품매출원가	28,071,736,447	83,408,439,930	26,039,103,562	86,682,814,331

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	4,300,255,850	13,999,243,909	4,412,964,507	12,843,913,345

임대매출원가/임대수익원가	610,553,273	2,090,330,146	695,634,969	2,184,741,392

정비매출원가	3,689,702,577	11,908,913,763	3,717,329,538	10,659,171,953

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	178,984,241	599,057,020	215,219,702	604,991,733

매출총이익	8,100,606,071	22,120,115,580	10,883,054,535	26,439,747,209

판매비와관리비	5,735,809,280	18,339,433,518	7,091,548,059	19,859,186,080

급여	2,767,555,096	8,504,524,374	3,040,446,842	8,326,668,445

퇴직급여	323,625,339	941,256,062	470,798,337	1,129,211,916

복리후생비	346,391,600	1,087,753,220	343,772,529	1,084,324,462

보험료	448,317,770	1,389,208,997	415,003,694	1,311,251,467

감가상각비	187,203,138	548,991,776	179,818,537	538,000,999

사용권자산상각비	211,809,751	624,514,783	214,683,892	629,318,582

무형자산상각비	98,803,482	288,710,442	87,447,647	251,426,275

대손상각비(대손충당금환입)	23,118,472	(34,519,063)	(52,497,724)	(215,966,064)

지급수수료	465,738,261	1,689,338,320	800,148,216	2,519,134,023

광고선전비	16,170,687	61,577,306	53,618,641	94,696,230

차량유지비	31,450,358	84,582,511	21,251,514	70,177,288

도서인쇄비	19,246,532	70,748,139	32,924,776	82,172,890

접대비	39,760,998	136,019,040	42,173,791	129,507,372

임차료	9,189,626	42,509,157	23,456,599	41,157,616

통신비	138,821,104	723,981,754	171,317,204	589,031,310

운반비	356,092,377	1,138,216,570	301,648,599	946,604,317

세금과공과	188,655,994	788,393,610	181,196,148	683,847,476

소모품비	222,184,675	624,934,867	216,750,985	459,896,638

수도광열비	50,758,834	148,205,218	48,400,911	143,397,997

수선비	61,263,331	255,779,963	88,493,499	259,734,805

여비교통비	162,990,745	434,179,088	116,558,365	387,774,469

반품비용	5,123,677	184,966,142	57,981,526	218,468,462

판매보증비	(515,843,415)	(1,626,067,582)	176,898,778	(6,965,556)

교육회의비	77,380,848	231,628,824	59,254,753	186,314,661

영업이익(손실)	2,364,796,791	3,780,682,062	3,791,506,476	6,580,561,129

기타이익	348,275,350	533,174,042	83,282,630	951,897,515

유형자산처분이익	22,727,273	22,727,273	0	0

무형자산처분이익	0	0	0	4,458

사용권자산처분이익	2,763,374	4,987,056	261,025	708,817

기타충당부채의 환입	175,912,137	175,912,137	0	0

잡이익	146,872,566	329,547,576	83,021,605	951,184,240

기타손실	(21,466,647)	71,383,451	103,246,593	587,778,410

사용권자산처분손실	0	1,021,648	0	94,352

기타의대손상각비	(25,318,833)	65,694,980	101,727,563	304,955,436

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	0	0	119,885,120

기부금	3,500,000	3,500,000	3,000,000	3,000,000

잡손실	352,186	1,166,823	(1,480,970)	521,057

유형자산폐기손실	0	0	0	159,322,445

금융수익	599,057,794	1,859,071,542	627,670,527	1,730,499,003

이자수익	114,814,118	378,306,004	70,568,745	232,150,844

배당금수익(금융수익)	0	7,150	0	7,150

외화환산이익(금융수익)	17,347,018	231,920,429	(84,295,729)	76,793,709

외환차익(금융수익)	265,997,158	653,280,959	122,508,311	441,757,700

통화선도거래이익(금융수익)	209,799,500	595,557,000	470,953,700	888,277,600

통화선도평가이익(금융수익)	(8,900,000)	0	47,935,500	91,512,000

금융원가	3,760,158,728	5,699,530,486	973,470,097	2,294,085,739

이자비용	440,006,298	1,098,700,538	251,497,953	971,677,352

외화환산손실(금융원가)	2,563,319,288	3,317,807,918	293,966,584	485,490,612

외환차손(금융원가)	752,033,142	1,210,224,256	413,251,560	670,545,332

통화선도거래손실(금융원가)	4,800,000	72,797,774	20,395,000	166,372,443

통화선도평가손실(금융원가)	0	0	(5,641,000)	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(426,562,146)	402,013,709	3,425,742,943	6,381,093,498

법인세비용	(19,310,103)	370,533,716	791,631,574	1,771,070,363

계속영업이익(손실)	(407,252,043)	31,479,993	2,634,111,369	4,610,023,135

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(407,252,043)	31,479,993	2,634,111,369	4,610,023,135

기타포괄손익	(989,102)	(8,636,472)	12,001,423	163,886,024

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(989,102)	(8,636,472)	12,001,423	163,886,024

총포괄손익	(408,241,145)	22,843,521	2,646,112,792	4,773,909,159

주당이익

계속영업 (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	3	245	429

계속영업과 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	3	245	429

자본변동표
제 63 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 62 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(6,304,100,430)	(177,584,787)	98,488,825,441	102,414,210,600

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,610,023,135	4,610,023,135

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	181,954,038	0	181,954,038

기타포괄손익-공정가치지정지분상품 제거로 인한 평가손익누적액의 변동	0	0	0	(18,068,014)	18,068,014	0

배당금지급	0	0	0	0	(1,289,798,760)	(1,289,798,760)

2021.09.30 (기말자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(6,304,100,430)	(13,698,763)	101,827,117,830	105,916,389,013

2022.01.01 (기초자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(6,304,100,430)	(43,140,619)	102,975,422,351	107,035,251,678

당기순이익(손실)	0	0	0	0	31,479,993	31,479,993

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(8,636,472)	0	(8,636,472)

기타포괄손익-공정가치지정지분상품 제거로 인한 평가손익누적액의 변동	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(1,397,281,990)	(1,397,281,990)

2022.09.30 (기말자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(6,304,100,430)	(51,777,091)	101,609,620,354	105,660,813,209

현금흐름표
제 63 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 62 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

영업활동현금흐름	(18,216,239,630)	11,470,213,525

당기순이익(손실)	31,479,993	4,610,023,135

당기순이익조정을 위한 가감	5,810,115,527	6,578,807,329

법인세비용	370,533,716	1,771,070,363

기타의 대손상각비	65,694,980	304,955,436

감가상각비	2,121,778,924	2,536,189,691

사용권자산상각비	784,725,566	786,180,037

무형자산상각비	288,710,442	251,426,275

외화환산손실	3,317,807,918	485,490,612

재고자산평가손실	235,588,489	0

사용권자산처분손실	1,021,648	94,352

유형자산폐기손실	0	159,322,445

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	119,885,120

판매보증비	(1,626,067,582)	(6,965,556)

이자비용	1,098,700,538	971,677,352

대손충당금환입	(34,519,063)	(215,966,064)

외화환산이익	(231,920,429)	(76,793,709)

재고자산평가손실환입	0	(183,375,756)

유형자산처분이익	(22,727,273)	0

무형자산처분이익	0	(4,458)

사용권자산처분이익	(4,987,056)	(708,817)

이자수익	(378,306,004)	(232,150,844)

배당금수익	(7,150)	(7,150)

통화선도평가이익	0	(91,512,000)

기타충당부채의 환입	(175,912,137)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(21,553,502,437)	4,382,622,458

매출채권의 감소(증가)	10,711,915,699	11,536,450,327

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(4,965,005,168)	(2,348,701,251)

재고자산의 감소(증가)	(32,314,888,385)	3,916,601,970

기타유동자산의 감소(증가)	(11,257,199,334)	(268,156,297)

기타유동금융자산의 감소(증가)	9,577,000	0

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	3,890,232,263	(411,108,966)

기타금융부채의 증가(감소)	(578,452,220)	(72,290,107)

판매보증충당부채의 증가(감소)	10,668,431	165,345,534

기타충당부채의 증가(감소)	(82,497,324)	0

기타유동부채의 증가(감소)	13,022,146,601	(8,135,518,752)

배당금수취(영업)	7,150	7,150

이자지급(영업)	(901,610,202)	(932,795,043)

이자수취(영업)	243,998,202	116,151,464

법인세납부(환급)	(1,846,727,863)	(3,284,602,968)

투자활동현금흐름	(1,288,704,489)	(515,182,117)

장기대여금및수취채권의 처분	53,000,000	0

장기금융상품의 처분	0	195,057,600

임차보증금의 감소	118,200,000	335,000,000

유형자산의 처분	22,727,273	0

매도가능금융자산의 처분	0	7,341,600

무형자산의 처분	0	20,000

장기금융상품의 취득	(264,957,472)	(484,991,740)

임차보증금의 증가	(835,350,000)	(95,000,000)

유형자산의 취득	(190,124,290)	(63,009,577)

무형자산의 취득	(114,200,000)	(195,600,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(78,000,000)	(214,000,000)

재무활동현금흐름	17,449,583,052	(21,746,810,916)

단기차입금의 증가	25,013,703,550	20,355,167,290

장기차입금의 증가	5,000,000,000	9,000,000,000

단기차입금의 상환	(8,000,000,000)	(37,126,672,292)

장기차입금의 상환	(1,100,000,000)	(2,100,000,000)

사채의 상환	0	(9,000,000,000)

리스부채의 상환	(2,066,838,508)	(1,385,507,154)

유동성장기부채의 상환	0	(200,000,000)

배당금지급	(1,397,281,990)	(1,289,798,760)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,055,361,067)	(10,791,779,508)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(107,468,273)	(16,450,839)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,162,829,340)	(10,808,230,347)

기초현금및현금성자산	17,874,260,675	17,518,299,951

기말현금및현금성자산	15,711,431,335	6,710,069,604