혜인 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 정비부문>

가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 건설기계산업은 전방산업인 건설산업의 경기동향과 매우 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 1970년대 국내외 건설경기의 호조를 계기로 대기업들이 참여하면서 국내 건설기계산업은 본격적인 성장의 길을 걷기 시작하였고, 국내경제의 고도성장에 힘입어 1990년 중반까지 급속한 성장세를 거듭하였습니다. 그러나 2000년 이후 건설경기는 등락을 거듭하고 있습니다.(2) 산업의 성장성 주택거래량이 늘어나는 가운데 주거용 건물을 중심으로 증가세를 이어갈 것으로 전망되며, 토목 부문은 정부 SOC 투자 확대로 부진이 다소 완화될 것으로 전망됩니다. 또한, 정부의 적극적인 경제활성화 정책에 힘입어 산업전반의 성장과 함께 업황도 꾸준히 성장할 것으로 전망됩니다. 그리고, 대한민국 해군 차기고속정 사업 및 훈련지원정 사업 확대에 따라 해군 방산 부문이 성장할 것으로 전망됩니다.(3)경기변동의 특성 올해 건설경기는 아파트 분양계획 물량이 증가하는 가운데, 글로벌 경기부양과 국내 경기부양책에 따른 기업도시 육성 및 GTX와 같은 SOC 투자에 대한 정부의 강한 의지에 힘입어 완만한 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 비록 국내 건설기계산업이 건설경기의 단기적인 부침으로부터 자유로울 수는 없으나, 업황의 완만한 성장에 의해 건설기계 수요가 점진적으로 회복되면서 안정적 성장 국면에 진입할 것으로 전망됩니다.(4)경쟁요소 국내 건설기계시장에서 두산인프라코어, 현대중공업 및 볼보건설기계코리아 등이 당사와 경쟁관계를 형성하고 있습니다. 비록 상기 회사들의 주요 제품군이 당사 취급품목과 유사하지만 주력 제품들은 소형 혹은 저가 제품들로 구성되어 있어, 중대형 및 고가 제품을 주로 취급하는 당사와는 일부 종목에서만 직접적인 경쟁관계를 형성하고 있습니다.하지만, 마켓 사이즈가 큰 소형 굴삭기 시장에 대한 마케팅 강화에 따라 소형 굴삭기 시장의 경쟁이 치열해질 것으로 예상됩니다.(5)자원조달상의 특성 당사는 세계적인 건설기계 제조업체인 Caterpillar 및 Metso, Atlas Copco, MCF, Jungheinrich 社의 한국내 독점 딜러 및 대리점으로서, Caterpillar의 건설기계 및 발전기를 비롯하여 소형에서부터 초대형에 이르는 건축, 토목용 건설기계는 물론 광업, 농업, 어업, 임업, 축산 및 물류 등 모든 산업현장에 적합한 장비 및 서비스를 공급하고 있습니다.(6)관계법령 및 정부의 규제 등 건설기계는 각종 환경 관련 규제사항, 예를 들어 엔진 배기가스 규제 강화, 소음제 강화, 진동 및 운전자 보호장치와 관련한 각종 규제와 Recycling의 의무화 등이 앞으로 더욱 더 강화될 것으로 보입니다. 한편, 2008년 2월 29일 건설기계관리법 개정 시 건설기계 수급조절 조항이 신설되어 사업용 건설기계를 등록제한 할 수 있는 근거를 마련하여 현재 27개 건설기계기종 중 덤프트럭과 믹서트럭에 대해 등록제한을 시행 중이고 수급조절위원회에서 2년마다 수급계획에 대한 갱신, 확대 및 축소를 결정 중으로 이로 인해 내수판매에 제한이 있을 수 있습니다.* 건설기계관리법 : 그 동안 건설기계사업자는 시, 도에 간편 신고만으로 사업을 할 수 있는 신고제에서 건설교통부에 등록을 하여야만 사업을 할 수 있는 등록제로 변경 되었으며, 등록시 건교부는 수급조절위원회를 설치하여 사업용 건설기계 등록을 일정기간 제한 할 수 있는 건설기계관리법 시행령이 2007년 7월 18일 공포된 상황입니다. 동 법안은 현재의 건설기계 공급량이 포화상태여서 그 등록을 제한하여 사용자(대여업자)의 생존권을 보장하려는 취지에서 개정되었습니다.

* 정부의 규제건설기계의 형식승인·신고 : 건설기계관리법에 의한 건설기계를 제작, 조립하는 경우 작업 및 도로운행시의 환경오염과 교량 등 대형 시설물의 파손방지 및 안전사고 등으로 인한 국민의 생명과 재산을 보호하기 위한 제도적 장치로 성능과 안전성이 확보된 건설기계가 제작 및 수입되도록 하기 위한 제도입니다.* 대형 건설기계의 도로운송 제한 : 도로법에 따라 도로운행이 제한되는 기준은 크게 차량제원에 대한 기준과 중량에 대한 기준이 있습니다. 차량제원에 대한 기준은 길이가 16.7m, 너비 2.5m, 높이 4.0m~4.2m 를 초과할 경우, 중량에 대한 기준은 총중량 40톤, 축중 10톤을 초과하는 경우가 기준입니다.

* 전력판매부문이 차지하는 비율이 크지 않기에 중 매출액, 설비현황 등의 금액적인 부분은 생략합니다. ( 총매출액 대비 전력판매부문의 매출액은 약 0.48% 차지하고 있습니다.) 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성태양광산업은 고부가가치 종합산업으로서 다양한 연관 산업으로 이루어져 있습니다. 태양전지와 관련하여 주원료인 실리콘과 반도체산업 기술을 핵심으로 하는 화학 산업과 이러한 원자재를 이용하여 태양전지를 제조하는 정밀기기 및 반도체 산업, 태양광모듈의 제조와 관련된 EVA, Back sheet의 주재료인 PVF나 폴리에스텔 아크릴 등의 화학 산업과 제조기기, 자동화기기 등 기계장치산업이 뒷받침 되어야 하며, 전력변환과 수송을 수반하므로 전기전자 산업과도 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 또한 태양광모듈의 설치는 주택에서는 기존건물의 부합이나 신축건물의 건자재 일부로서도 사용되어 건축 산업과 유기적 발전이 요구되며 발전소에서는 대형 토목산업과 불가분의 관계에 있고, 웹 모니터링 서비스는 정보통신 산업과의 연계로 가능한 서비스라 하겠습니다.(2) 산업의 성장성세계 태양광시장 규모는 2016년도에도 지속적인 증가가 이루어지고 있는데 이는 금융시장 경색에 따른 시장 침체에도 불구하고 낮아진 태양광 제품가격이 소비자로 하여금 그 설치를 유도한 것으로 분석되고 있습니다. 또한 전세계적 오일쇼크와 일본의 원전사고로 인해 신재생에너지에 대한 이슈가 더욱 커져가고 있으며 기존의 화석연료와 원자력에 의존하는 에너지 공급체계에서 벗어나 신재생에너지의 필요성이 강조되고 있습니다. 이 중 태양광에너지는 개인에서부터 정부차원의 투자 및 설치가 가능한 다양한 가격대의 선택이 가능한 에너지산업이며 대규모 토목사업 및 화학분야까지 그 산업의 연계가 다양하게 이어질 수 있는 지속성장이 가능한 유망산업입니다. 특히 태양광모듈에서부터 그 원재료가 되는 폴리실리콘, 잉곳, 웨이퍼에 이르는 밸류체인 전반의 가격이 하락함으로 인해 Grid Parity(신재생에너지의 발전단가가 화석연료로의 발전단가와 동일해지는 시점)가 예상보다 더 빠르게 도래할 것으로 예상됩니다. 이는 태양광산업이 더이상 각국의 보조금 정책에 의존하지 않는 자율경쟁시장이 형성됨을 의미하며, 차후 누구나 저렴하게 태양광시설을 설치하여 그 발전차액을 되팔수 있는 토대가 형성됨을 의미합니다. Grid Parity 가 도래한다면 태양광시장은 누구나 쉽게 설치를 희망하고 계획할 것이므로 지금보다 폭발적인 시장증대가 예상됩니다.(3)경기변동의 특성태양광 산업은 아직까지 보조금에 의해 변동성이 큰 정부 주도형 산업이므로 국가의 보급정책 및 국가 정부보조가 그 수요의 주를 이루고 있습니다. 그렇기 때문에 전반적인 시장의 분위기는 경기변동보다는 각 국의 보조금 정책에 민감하게 반응하고 있습니다. 이는 고유가의 지속과 석탄원재료의 가격상승 등이 국가적 차원에서 전체 태양광산업에 활력을 불어넣는 기회를 제공할 수 있으며 에너지에 대한 국가의 정책결정에 영향을 미칠 수 있습니다. (4)주요 제품 및 서비스 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 태양광 모듈/시스템사업 제품 태양광모듈 태양광 발전용 원자재 용역 발전시스템 태양광 발전 건설 및 사업계획 (5) 판매방법태양광 보급이나 시스템, 발전소를 건설하고자 하는 국내외distributor, End user를 대상으로 이루어지며 태양광 주택보급, 발전소를 통한 매출은 당사가 수주를 획득하여 직접 시공함으로써 발생합니다. 판매조건은 국내의 경우 현금 및 외상으로 이루어집니다.(6) 판매전략국내 시스템 판매의 경우 일반보급, 공공건물 의무화 사업 및 지방보급사업 등 정부의 보급사업에 입찰을 통한 수주를 체결하고 있으며, 발전소건설의 경우 정부의 기준단가 변동에 따라 자체발전소 건설 또는 시스템 공급 형태로 전략적으로 대응하고 있습니다. 또한 현재 진행중인 RPS 시장에 맞추여 기존의 건설위주의 SI 사업분야를 포괄적인 사업을 추진할 수 있는 EPC 형태의 사업으로 변화하여 추진하고 있습니다. 이러한 EPC 형태의 사업을 기반으로 발전회사들 및 금융회사와의 사업개발을 통한 대규모의 태양광 사업을 추진하고 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황 당사의 취급품목은 건설기계, 육상용 발전기, 선박용 엔진/발전기, 산업용 엔진/발전기, 물류장비 및 동 제품과 관련한 부품공급과 정비이며, 주요 수요처는 건설회사, 건설기계임대사업자, 선박건조업체, 광산/골재업체, 물류업체, 농축산업체, 정부, 대형 조선업체, 자동차 제조업체 등 국내 모든 산업체를 대상으로 하고 있습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분 건설기계 및 부품사업부문과 오파수입부문은 건설기계 완제품(Caterpillar, , Metso, Jungheinrich, MCF) 및 Caterpillar 엔진과 부품이 주종을 이루고 있습니다.정비부문은 건설기계 및 엔진정비가 주종을 이루고 있는 바, 이는 상품 및 오파수입을 위한 사후관리적인 부문으로 구성되어 있습니다.임대부문은 건설기계 임대로 구성되어 있습니다. 또한 자회사에서 발생하는 관리비용 등을 절감하여 회사 전체의 이익 극대화를 실현하고자 2009년 11월 1일을 합병 기일로 하여 유콘산업(주)를 흡수합병 하였습니다. (2) 시장점유율 판매실적 당사 점유율 년도 매출액(백만원) 수출실적(백만원) 2013년 228,762 6,923 - 2014년 259,887 8,049 - 2015년 266,800 4,814 - 2015년 3분기 201,477 3,099 - 2016년 3분기 190,686 3,266 - * 시장점유율을 합리적으로 산출할 수 없어 기재하지 않았습니다. (3) 시장의 특성 당사의 취급품목 중 건설기계는 판매사업과 임대사업 모두 각종 건설기계를 이용하는 건설업체, 건설기계임대사업자를 목표시장으로 하고 있습니다. 건설기계시장은 국내 건설경기와 밀접한 연관관계를 갖고 있어서 건설경기의 흐름과 거의 일치하는 특성이 있습니다. 특히 당사에서 취급하는 건설기계는 국내 경쟁사와 비교하여 대형건설장비에 우위를 보이고 있어 주택건설 등 일반적인 건설산업보다 SOC개발 등 대규모 토목공사 투자에 더욱 많은 영향을 받고 있습니다. 엔진 및 발전기는 해상용 및 육상용 발전기를 이용하는 선주, 조선소, 일반 플랜트 및 발전소 등 엔진을 사용하는 모든 업체를 목표시장으로 하고 있습니다. 당사는 국내시장 뿐만 아니라 국내 건설사가 참여하는 국외의 플랜트 건설사업 등에도 적극적으로 참여하고 있어 조선 및 건설분야의 경기와도 밀접한 연관관계를 갖고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 현재 신규사업 등을 계획하고 있지 않습니다. (주)혜인자원> 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성 몰리브덴은 희귀금속으로 분류되는 비철금속으로 고급 철강재(스테인레스강) 등 합금용 원료 및 고급 윤활유 등의 원재료로 사용되고 있습니다. 국내시장은 포항제철, 현대제철, 세아제강 등 제철회사에서 많은 수요가 발생하고 있으나 국내에 가행중인 몰리브덴 광산이 부족하여 중국, 칠레 등으로부터의 수입에 의존하고 있는 상황입니다. (2) 산업의 성장성 몰리브덴은 국제 가격에 많은 영향을 받습니다. 현재 금융위기로 국제가격이 하락세에 있지만, 향후 경기회복에 따른 비철금속 수요 증가시 가격 변동폭이 큰 비철금속의 특성상 높은 이익률이 기대됩니다. (3) 경기 변동의 특성 몰리브덴은 희소 광물이나, 광물 특성상 경기변동과 연관성이 있으며, 철강, 자동차 산업의 발전과 수요에 따라 다소 영향을 받습니다. 수요 및 생산에 있어 계절적 영향은 없으나, 광미와 폐석 처리에 따른 영향이 있을 수 있습니다. (4) 시장의 특성 몰리브덴 가격은 수요와 공급 이외에 비철금속을 대량으로 거래하는 트레이딩 물량의 영향을 받아 가격 변동폭이 극심합니다. 몰리브덴 가격의 결정은 국제비철금속시장에서 결정되며 모든 광물의 판매는 광물의 순도에 따라 국제시세를 기준으로 일정한 할인율을 감안하여 결정됩니다.(5) 경쟁요소 광산 사업은 특성상 투자에 대한 회수기간이 장기적이지만, 광물에 대한 수요처는 다소 풍부한 편입니다.(6) 자원조달상의 특성 장치산업이며, 노동력의 수급은 비교적 용이한 편입니다.(7) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 정부는 지하자원개발사업에 시추, 굴진등 각종 비용을 국고보조 또는 저금리융자제도를 통하여 지원하고 있습니다. 몰리브덴 사업은 환경정책기본법, 자연환경보전법 등의 규제를 받고 있습니다.나. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사는 경상북도 울진군 후포면 쇠골 2길에 위치하고 있으며 비금속광물 제조 및 판매 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 현재 자본금은 6,300,000천원이고 2010년 8월 13일 ㈜혜인이 당사의 지분 51%를 취득하여 당사의 지배주주가 되었으며, 2010년 12월 3일 상호를 케이엠씨주식회사에서 주식회사 혜인자원으로 변경하였습니다.(2) 시장점유율 당사의 자원개발은 현재 생산단계로 아직까지 본격적인 유통사업이 전개되지 않고 있어 시장점유율을 나타내기가 어렵습니다.(3) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 현재 신규사업 등을 계획하고 있지 않습니다. (주)혜인자동차> 가. 업계의 현황(1) 산업의 특성1988년 4월 전면 개방된 국내 수입자동차 시장의 주요브랜드로는 BMW, 벤츠, 아우디, 폭스바겐, 포드 등이 있습니다.주요 딜러는 국내에 약 50여개의 업체가 있는 것으로 추산되고 있으며, 국내 수입차 시장은 지속적으로 확장되어 가고 있습니다.(2) 산업의 성장성 수입자동차 시장은 90년대 중반부터 시장이 본격 형성되었으며, IMF 이후 꾸준히 성장하여 2013년에는 15만대, 2014년에는 19만대, 2015년에는 24.2% 증가한 약 24만대 판매를 돌파했습니다.FTA 등의 영향으로 수입차 가격 경쟁력이 계속 개선되고, 여러 관점에서 수입차와 국산차를 객관적으로 비교하는 소비자가 늘어나고 있어 수입차의 비중은 지속적으로 성장할 것으로 보입니다.(3) 경기 변동의 특성수입자동차 산업의 경우 주요고객층이 상위 소득층에 분포해 경기 변동에는 상대적으로 덜 민감한 편입니다.(4) 시장의 특성국내 수입차 시장에 대한 관심이 증가하면서 수입차 딜러들은 마케팅전략을 강화하고 있으며, 다양한 정비 서비스를 제공하고 있습니다.나. 회사의 현황(1) 영업개황경기도 구리시 경춘로에 위치하고 있으며 포드코리아의 공식 딜러로서 2013년 1월 설립되었습니다. 현재 구리, 의정부, 미아, 노원, 마포 등 서울 강북 및 경기 북동부 지역을 기점으로 5개 전시장을 운영 중이며, 의정부, 북부(미아) 및 용산 등 3개의 서비스센터를 운영하고 있습니다.자본금은 4,000백만원이며, ㈜혜인산업이 100% 주주 입니다.(2) 시장점유율수입차 시장에서 포드자동차의 점유율은 약 4.3% 입니다. 회사는 2013년 사업 시작으로 타 포드 딜러에 비해 시장점유율은 미비합니다. * (3) 신규사업 등의 내용 및 전망현재 신규사업 등을 계획하고 있지 않습니다. 회사는 2016년 7월 19일 (주)더파크모터스에 자산양도 결정을 하였으며, 양도일은 7월 31일 입니다. 양도자산은 재고, 유형자산, 임차보증금 등이며 해당 자산의 양도 후 회사는 청산예정 입니다. -> 관련공시 : 2016.07.20 "기타경영사항(자율공시) - 종속회사의주요경영사항" * 기타 자회사의 경우 전체매출대비 1% 미만, 전체총자산 대비 5% 미만인 자회사이므로 기재를 생략하였습니다. 2. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 상품 등의 매출 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 품 목 매출액(비율) 매출총이익(비율) 비 고 상품매출 건설기계, 엔진, 부품 146,604 (76.9) 24,372 (85.2) - 오파수입 건설기계, 엔진, 부품 2,566 (1.3) 2,566 (9.0) - 정비수입 건설기계 및 엔진 11,521 (6.1) -505 (-1.8) - 임대수입 건설기계, 발전기, 창고 7,663 (4.0) -3 (0.0) - 제품매출 제품매출 21,413 (11.2) 1,768 (6.2) - 전력매출 전력매출 919 (0.5) 417 (1.4) - 합 계 190,686 (100.0) 28,615 (100.0) - 나. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제57기 3분기 제56기 3분기 제56기 제 55 기 제 54 기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 수출 상품매출 3,266 1.7 3,099 1.5 4,814 1.8 8,049 3.1 6,923 3.0 제품매출 - - - - - - - - - - 대행매출 - - - - - - - - - - 기 타 - - - - - - - - - - 소 계 3,266 1.7 3,099 1.5 4,814 1.8 8,049 3.1 6,923 3.0 내수 상품매출 143,338 75.2 157,460 78.2 200,575 75.2 187,792 72.2 191,919 83.9 제품매출 21,413 11.2 17,842 8.9 31,961 12.0 36,018 13.9 2,667 1.2 대행매출 - - - - - - - - - - 기 타 22,669 11.9 23,076 11.4 29,451 11.0 28,028 10.8 27,253 11.9 소 계 187,420 98.3 198,378 98.5 261,987 98.2 251,838 96.9 221,839 97.0 합 계 190,686 100.0 201,477 100.0 266,801 100.0 259,887 100.0 228,762 100.0 다. 주요 원재료 등의 현황 당사의 주요사업부문은 건설기계 및 엔진, 부품 판매 사업이며 이 부문이 당사 총 매출의 85% 내외를 차지하고 있습니다. 당사는 직접 제작은 하지 않고 건설기계 완제품 및 엔진, 부품을 수입하여 판매하고 있습니다. 3. 영업설비 등의 현황 가. 영업용 설비 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 본 사 서 울 8,271 2,253 10,524 지 사 양 산 4,090 1,658 5,748 지 사 전 주 348 132 480 지 사 평 택 26,770 1,827 28,597 지 사 동 해 239 214 453 지 사 천 안 18,612 12,906 31,518 지 사 포 항 536 680 1,216 기 타 울진 등 494 929 1,423 합 계 59,360 20,599 79,959 ※ 보유 토지 및 건물의 금액은 장부가액 기준임. 나. 기타 영업용 설비 (단위 : 백만원) 구 분 소재지 구축물 기계장치 전기시설 차량운반구 비품 건설중인자산 공구와기구 금융리스자산 시설장치 합 계 비고 본 사 서 울 3 7,731 - 89 11 - - 26 - 7,860 - 지 사 양 산 71 14 - - 1 - - - - 86 - 의정부 - - 3 - 10 - - - - 13 - 대 구 - - - - 8 - - - - 8 - 전 주 - - - - 1 - - - - 1 동 해 2 - - - 2 - - - - 4 - 천 안 (공장) 55 8,844 - - 25 - - - - 8,924 - 평 택 1,257 18 4 - 41 - - - - 1,320 - 진 주 - - - - 2 - - - - 2 당 진 - - - - 1 - - - - 1 - 춘 천 - - - - 1 - - - - 1 - 기 타 울진 등 195 440 - - 6 - - - 2,565 3,206 - 합 계 1,583 17,047 7 89 109 - - 26 2,565 21,426 - ※ 기타 영업용 설비 금액은 장부가액 기준임. 다. 보유토지의 공시지가 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 면적(㎡) 장부가액 공시지가 당분기 전기 당분기 전기 건물용지 4,435.60 10,259,189 10,839,994 8,015,664 7,995,167 공장용지 44,313.10 18,611,502 18,611,502 14,180,192 13,958,627 창고용지 53,278.40 30,479,310 30,473,284 29,544,370 28,659,467 아파트용지 25.85 10,344 10,344 4,262 4,211 계 102,052.95 59,360,345 59,935,124 51,744,488 50,617,472 4. 매출에 관한 사항 가. 매출 (1) 취급품목별 수출(매출)내역 (단위 : 백만원, %) 품 목 구 분 제 57 기 3분기 제 56 기 3분기 제 56 기 제 55 기 제 54 기 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 CAT장비 수 출 492 0.2 2,042 1.0 2,216 0.8 5,534 2.1 4,824 2.1 매 출 61,516 32.3 70,641 35.1 82,505 30.9 85,871 33.0 74,991 32.8 CAT엔진 수 출 - - - - - - 84 - - - 매 출 21,413 11.2 17,842 8.9 32,042 12.0 40,651 15.7 50,433 22.0 산업장비 수 출 - - - - - - - - - - 매 출 5,133 2.7 11,240 5.6 15,359 5.8 18,715 7.2 13,738 6.0 부품 수 출 2,774 1.5 1,057 0.5 2,598 1.0 2,431 0.9 2,099 0.9 매 출 32,743 17.2 30,473 15.1 41,069 15.4 35,850 13.9 38,682 16.9 기타 수 출 - - - - - - - - - - 매 출 66,615 34.9 68,182 33.8 91,012 34.1 70,751 27.2 43,995 19.3 합 계 190,686 100.0 201,477 100.0 266,801 100.0 259,887 100.0 228,762 100.0 (2) 취급품목별 수입(매입)내역 (단위 : 천$, %) 품 목 구분 제 57 기 3분기 제 56 기 3분기 제 56 기 제 55 기 제 54 기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 CAT장비 수입 43,647 46.1 18,955 26.6 29,767 29.7 51,987 45.7 45,059 45.6 매입 - - - - - - - - - - CAT엔진 수입 11,373 12.0 22,166 31.1 31,553 31.4 19,118 16.8 16,193 16.4 매입 - - - - - - - - - - 산업장비 수입 7,613 8.0 9,229 12.9 6,846 6.8 16,453 14.4 10,771 10.9 매입 - - - - - - - - - - 기타장비/부품 수입 32,097 33.9 20,945 29.4 32,189 32.1 26,351 23.1 26,864 27.1 매입 - - - - - - - - - - 합 계 94,730 100.0 71,295 100.0 100,355 100.0 113,909 100.0 98,887 100.0 (3) 거래지역별 수출(매출)내역 (단위 : 백만원, %) 품 목 구 분 상대국 금 액 구성비 비 고 장비/엔진,부품 등 매 출 국내매출 187,420 98.3 수 출 싱가폴 2,210 1.2 필리핀 66 0.0 멕시코 151 0.1 괌 3 0.0 키리바티 490 0.3 중국 29 0.0 코트디부아르 7 0.0 아르헨티나 45 0.0 네덜란드 23 0.0 미크로네시아 11 0.0 솔로몬제도 1 0.0 파푸아뉴기니 230 0.1 합 계 190,686 100.0 (4) 거래지역별 수입(매입)내역 (단위 : 천$, %) 품 목 구 분 상대국 금 액 구성비 비 고 장비/엔진,부품 수 입 호주 48 0.1 벨기에 21,943 23.2 중국 3,304 3.5 핀란드 14 0.0 독일 6,216 6.6 홍콩 105 0.1 싱가폴 24,074 25.4 영국 104 0.1 미국 22,575 23.8 태국 1,129 1.2 인도 2,706 2.9 카타르 104 0.1 프랑스 796 0.8 이탈리아 605 0.6 일본 10,803 11.4 네덜란드 200 0.2 말레이시아 3 0.0 대만 1 0.0 합 계 94,730 100.0 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 구 분 CAT영업본부 특별영업팀 BCP파트 서울경기지사 충청호남지사 영남지사 강원충북지사 토목렌탈파트 중고장비파트 E_T총괄 발전에너지사업본부 해상및특수엔진사업본부 엔진생산사업본부 마케팅본부 마케팅팀 SITECH팀 고객지원본부 SCM팀 제1공장 서비스지원팀 부품영업팀 기술교육파트 산업장비사업본부 산업장비팀 물류장비팀 BKT팀 (2) 판매경로가) 수입거래국(전세계) → (주)혜인(수입) → 수요자 (주)혜인(매입) → 해외수요자나) 오파수입부문 수입거래국(전세계) → (주)혜인 → 수요자다) 기타부문 (주)혜인 → 수요자(3) 판매방법 및 조건 가) 상품(건설기계 및 엔진)매출수입 부문 : 국내건설업체 및 실수요자에게 신한캐피탈의 금융서비스를 이용한 판매나) 오파수입 부문 : 국내건설업체 및 실수요자에게 OFFER 판매다) 기타 부문 : 실수요자의 수시 주문에 의한 판매, 창고임대 및 사무실 임대 등(4) 판매전략 당사는 Buy-back, CSA(장비수리등의 대행계약)등을 적극 활용하여 차별화 전략을 통해 점차 다변화되고 고급화되어가는 고객의 욕구에 보다 효율적으로 대처하는 서비스의 혁신과 철저한 사후관리로 "고객만족"의 경영활동 강화를 최우선 전략으로 추진하고 있습니다.또한, 토공장비를 비롯한 크레인, 파쇄기, 선별기, 유압드릴, 고소작업대, 공기압축기, 지게차, 물류장비, 발전기 등 각종 건설기계를 임대장비로 보유하고 있어 전국 어디서나 필요한 시기에 중고장비 뿐만 아니라 신장비를 임대 할 수 있게 하였습니다. 5. 시장위험과 위험관리가. 주요시장위험 내용 당사의 매출 중 상당 부분을 차지하는 건설기계, 엔진 및 부품수입의 결제가 외화로 이루어지고 있는 바, 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 달러화의 급격한 가치상승은 회사의원가상승으로 이어져 관련사업의 수익성 악화를 초래 할 수 있습니다. 이러한 환율변동에 의한 리스크를 최소화하고자 회사는 통화선도거래 계약을 체결하고 있으며, 계약을 통하여 결제가 예상되는 외화 금액을 예상하여 기간별 가중치를 감안한 금액 만큼 헷지하고 있습니다.나. 위험관리방식 회사는 통화선도 거래와 관련된 헷지 규정을 마련하여, 헷지의 목적과 적용범위 등을 규정하고 있으며, 규정 내에 실제 필요한 외화 결제 자금 외의 투기적 통화선도거래를 금지하는 한도규정을 두고 있습니다. 회사의 환 위험 관리 업무는 재무본부의 재무팀에서 주관하며 CFO, 재무팀장 그리고 외환업무 담당자가 경영진의 승인 하에 관련 업무를 운영하고 있습니다. 다. 리스크 관리에 관한 사항회사는 상품구입시 외화결제조건으로 매입하고 있으며, 차입금 상환시에도 외화로 상환하므로 환율이 상승함으로 인한 외화의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도거래를 체결하고 있습니다. 이는 환율변동의 위험에 노출되어 있는 COST를 미리 확정하여 환위험을 회피하고자 하는데 그 목적이 있으며, 아래와 같이 상황별로 구분합니다. 환율이 급변하여 변동성이 커질 경우에는 다시 조정하고 있습니다.1) 사업계획환율 설정 (환위험 관리 목표 설정)2) 환위험 관리 세부전략 수집- 영업환위험 헤지 (단기 급등상황 대처) : 추가적인 환위험 회피 목적 상황 헤지 수단, 기간 헤지 비율 목적 a. 글로벌 경기침체, 글로벌 위기상황,경상수지악화 선물환 매수,6개월 ~ 12개월 50% ~ 70% (분할) 추가적 환위험 회피 b. 벤치마크 이하로 하락 선물환 매수,6개월 이상 20% ~ 70% (분할) 이익 고정 - 거래환위험 헤지 (단기적 급등락 또는 일정 수준 범위에서 환율이 등락하는 상황) a. 인식환율 이하 : 환차손익 일정수준 제한, 헤지비율 50% b. 단기, 중기 급등상황 : 입고환율 이하에서 헤지 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제57기 (2016) 3분기 제56기 (2015) 기말 제55기 (2014) 기말 제54 (2013) 기말 [유동자산] 121,281 131,844 149,393 120,130 현금및현금성자산 4,711 9,196 2,659 4,875 단기금융상품 0 0 528 750 매출채권 25,307 29,536 34,804 34,870 기타채권 7,571 6,380 8,263 6,740 재고자산 82,445 84,333 99,149 71,583 당기손익인식금융자산 39 8 0 19 당기법인세자산 123 854 55 0 기타유동자산 1,085 1,537 3,935 1,293 [비유동자산] 106,226 104,795 107,717 108,760 장기금융상품 659 394 41 664 비유동매도가능금융자산 371 369 383 749 종속기업투자및관계기업투자 0 0 114 124 장기매출채권 5 5 10 227 기타채권 3,051 5,126 4,763 3,953 유형자산 101,386 98,133 101,136 102,374 무형자산 551 612 638 669 이연법인세자산 203 156 632 0 자산총계 227,507 236,639 257,110 228,890 [유동부채] 114,008 130,467 145,109 120,201 [비유동부채] 19,630 14,920 15,662 12,636 부채총계 133,638 145,387 160,771 132,837 지배기업소유주지분 102,994 100,066 103,952 103,301 자본금 6,356 6,356 6,356 6,350 자본잉여금 4,051 4,051 4,051 4,007 자본조정 -5,507 -5,507 -5,496 -5,255 기타포괄손익누계액 -56 -76 -85 -81 이익잉여금 98,150 95,242 99,126 98,280 비지배지분 -9,125 -8,814 -7,613 -7,248 자본총계 93,869 91,252 96,339 96,053 매출액 190,686 266,801 259,888 228,762 영업이익(손실) 4,658 2,580 7,728 726 연결총당기순이익(손실) 2,934 -4,494 1,095 -6,740 지배기업 소유주지분 3,246 -3,299 1,442 -4,851 비지배지분 -312 -1,195 -347 -1,889 기본주당순이익(단위 : 원) 288 -293 128 -437 희석주당순이익(단위 : 원) 288 -293 128 -437 연결에 포함된 회사수 4 5 6 5 * 당사의 제57기 3분기, 제56기, 제55기, 제54기 요약연결재무제표 및 개별재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제57기 3분기는 검토받지 않은 재무제표입니다. 가_1 종속기업 현황 (단위 : 천원) 구분 소재지 업종 지분율 결산월 자본금 발행주식수 투자주식수 혜인산업 서울 태양광 발전 80% 12월 500,000 100,000 80,000 혜인자원 경북 울진군 비금속광물 제조 및 판매 51% 12월 6,300,000 630,000 321,300 미래에너지개발 전남 순천시 전기업 48% 12월 111,000 11,100 5,384 혜인자동차(*) 경기 구리시 자동차판매업 100% 12월 4,000,000 800,000 800,000 (*) 종속기업이 보유하고 있는 지분 기준으로 표시하였습니다. 가_2 연결대상범위의 변동 (1) 당분기 중 연결에 제외되는 기업 회사명 사유 HAEIN AMERICA, INC. 청산 가_3 연결대상 종속회사의 재무정보 (단위 : 천원) 회사명 2016.09.30 2016.09.30 자산 부채 자본 매출 분기순손익 분기총포괄손익 혜인자원 3,999,997 20,962,355 (16,962,358) - (1,215,391) (1,215,391) 혜인산업 5,167,639 11,983,329 (6,815,690) 712,188 (552,702) (552,702) 미래에너지개발 231,650 2,375,291 (2,143,641) 151,634 (101,651) (101,651) 혜인자동차 1,880,789 4,651,336 (2,770,547) 43,625,012 (279,481) (279,481) (단위 : 천원) 회사명 2015.12.31 2015.09.30 자산 부채 자본 매출 반기순손익 반기총포괄손익 혜인자원 4,314,158 20,061,125 (15,746,967) 461,190 (1,520,092) (1,520,092) 혜인산업 9,578,762 15,841,750 (6,262,988) 1,373,514 (3,354,108) (3,354,108) 미래에너지개발 288,044 2,330,034 (2,041,990) 180,101 (71,172) (71,172) 혜인자동차 11,718,695 14,209,760 (2,491,065) 45,648,670 (2,970,378) (2,970,378) HAEIN AMERICA 149,648 62 149,586 221,634 (26,638) (467) 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제57기 (2016) 3분기 제56기 (2015) 기말 제55기 (2014) 기말 제54 (2013) 기말 [유동자산] 116,927 121,965 135,879 109,962 현금및현금성자산 4,076 6,747 1,078 3,498 단기금융상품 0 0 528 650 매출채권 24,411 28,462 33,339 34,447 기타채권 6,126 5,432 6,082 5,556 재고자산 81,239 78,963 90,948 64,689 당기손익인식금융자산 39 8 0 19 기타유동자산 1,036 2,353 3,904 1,104 [비유동자산] 103,180 101,478 106,523 106,794 장기금융상품 656 391 38 661 비유동매도가능금융자산 371 369 383 749 종속기업투자및관계기업투자 0 0 85 585 장기매출채권 5 5 10 227 기타채권 4,841 9,705 13,298 11,476 유형자산 96,756 90,460 92,158 92,495 무형자산 551 548 551 601 자산총계 220,107 223,443 242,402 216,756 [유동부채] 111,101 121,805 132,938 111,396 [비유동부채] 16,529 10,958 10,258 5,851 부채총계 127,630 132,763 143,196 117,247 자본금 6,356 6,356 6,356 6,350 자본잉여금 4,051 4,051 4,051 4,007 자본조정 -5,692 -5,692 -5,682 -5,441 기타포괄손익누계액 -47 -49 -43 -45 이익잉여금 87,809 86,014 94,525 94,638 자본총계 92,477 90,680 99,206 99,509 종속관계공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 원가법 매출액 146,231 202,118 214,272 210,992 영업이익(손실) 4,759 4,848 10,478 3,033 당기순이익(손실) 2,132 -7,947 449 -3,655 기본주당순이익(단위 : 원) 189 -706 40 -329 희석주당순이익(단위 : 원) 189 -706 40 -329 * 당사의 제57기 3분기, 제56기, 제55기, 제54기 개별재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제57기 3분기는 검토받지 않은 재무제표입니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 57_3분기보고서_00165343_(주)혜인.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 57 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 56 기말 2015.12.31 현재 제 55 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 57 기 3분기말 제 56 기말 제 55 기말 자산 유동자산 121,280,738,289 131,844,361,817 149,393,056,712 현금및현금성자산 4,710,609,627 9,195,943,239 2,658,815,699 단기금융상품 0 0 528,360,732 당기손익인식금융자산 39,920,000 8,250,000 5,000 매출채권 25,306,783,257 29,535,860,126 34,804,039,902 기타금융자산 7,570,608,437 6,380,584,941 8,263,127,771 재고자산 82,445,083,521 84,332,871,251 99,148,938,855 당기법인세자산 123,134,381 853,785,580 54,622,218 기타유동자산 1,084,599,066 1,537,066,680 3,935,146,535 비유동자산 106,226,131,415 104,795,222,932 107,717,015,527 장기금융상품 659,125,000 394,187,500 40,937,500 장기매출채권 5,000,000 5,000,000 10,000,000 장기기타금융자산 3,051,264,149 5,125,694,206 4,762,736,046 매도가능금융자산 370,970,836 369,532,336 383,344,501 종속기업및관계기업투자 0 0 114,012,815 유형자산 101,385,532,388 98,133,191,738 101,135,801,219 무형자산 550,760,683 611,970,422 637,737,378 이연법인세자산 203,478,359 155,646,730 632,446,068 자산총계 227,506,869,704 236,639,584,749 257,110,072,239 부채 유동부채 114,007,616,730 130,466,669,129 145,109,272,646 매입채무 9,601,200,288 20,021,930,381 24,445,422,573 기타금융부채 1,653,624,997 1,829,019,752 1,874,026,581 단기금융부채 75,868,047,682 83,242,975,725 103,886,239,805 당기손익인식금융부채 94,261,000 0 19,698,000 유동충당부채 3,659,699,950 4,247,284,205 5,114,940,692 기타유동부채 22,297,840,832 21,125,459,066 7,703,568,049 당기법인세부채 832,941,981 0 2,065,376,946 비유동부채 19,630,501,234 14,920,004,820 15,661,907,347 장기기타금융부채 593,325,987 529,677,403 1,031,107,190 장기금융부채 12,839,836,856 8,310,157,362 9,131,898,518 퇴직급여부채 143,332,344 127,294,339 100,762,217 장기충당부채 304,693,383 293,414,502 420,944,318 기타비유동부채 306,186,547 278,310,238 251,004,472 이연법인세부채 5,443,126,117 5,381,150,976 4,726,190,632 부채총계 133,638,117,964 145,386,673,949 160,771,179,993 자본 지배기업의 소유지분 102,994,219,781 100,066,853,467 103,951,728,452 자본금 6,356,373,500 6,356,373,500 6,356,373,500 주식발행초과금 4,050,696,876 4,050,696,876 4,050,696,876 기타자본항목 (5,506,406,499) (5,506,406,499) (5,496,125,405) 기타포괄손익누계액 (56,978,284) (75,983,036) (85,360,918) 이익잉여금(결손금) 98,150,534,188 95,242,172,626 99,126,144,399 비지배지분 (9,125,468,041) (8,813,942,667) (7,612,836,206) 자본총계 93,868,751,740 91,252,910,800 96,338,892,246 자본과부채총계 227,506,869,704 236,639,584,749 257,110,072,239 연결 포괄손익계산서 제 57 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 56 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 57 기 3분기 제 56 기 3분기 제 56 기 제 55 기 3개월 누적 3개월 누적 매출 56,340,122,476 190,686,533,324 73,293,145,345 201,477,047,773 266,800,605,700 259,887,584,583 매출원가 47,527,562,347 162,071,303,349 63,034,225,829 170,641,807,523 227,316,807,756 216,400,918,464 매출총이익 8,812,560,129 28,615,229,975 10,258,919,516 30,835,240,250 39,483,797,944 43,486,666,119 판매비와관리비 7,663,324,065 23,957,492,126 9,980,141,830 29,073,534,270 36,903,248,963 35,758,567,054 영업이익(손실) 1,149,236,064 4,657,737,849 278,777,686 1,761,705,980 2,580,548,981 7,728,099,065 기타수익 330,602,198 981,800,406 911,614,582 1,298,955,659 1,128,947,421 1,757,209,213 기타비용 922,925,675 1,757,424,737 101,990,510 945,512,006 1,507,296,791 1,128,089,921 금융수익 3,302,113,821 6,083,038,895 581,471,074 2,558,096,550 3,524,699,861 3,457,070,292 금융비용 1,426,965,095 5,215,108,497 3,311,178,496 7,679,342,420 8,691,559,088 9,162,846,350 관계기업에대한지분법손익 0 0 (61,712,047) (69,485,855) (106,709,894) (15,710,997) 법인세비용차감전순이익(손실) 2,432,061,313 4,750,043,916 (1,703,017,711) (3,075,582,092) (3,071,369,510) 2,635,731,302 법인세비용 757,532,763 1,815,443,278 (143,932,951) 889,764,817 1,422,711,653 1,540,605,395 당기순이익(손실) 1,674,528,550 2,934,600,638 (1,559,084,760) (3,965,346,909) (4,494,081,163) 1,095,125,907 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 1,979,612,391 3,246,126,012 (1,344,624,420) (2,984,950,387) (3,299,471,006) 1,442,167,199 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (305,083,841) (311,525,374) (214,460,340) (980,396,522) (1,194,610,157) (347,041,292) 기타포괄손익 30,376,877 19,004,752 34,047,593 26,617,087 (18,678,439) (56,164,129) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 0 0 (29,940,762) (43,282,845) 보험수리적손익 0 0 0 0 (29,940,762) (43,282,845) 당기손익으로 재분류되는 항목 30,376,877 19,004,752 34,047,593 26,617,087 11,262,323 (12,881,284) 매도가능금융자산평가손익 1,438,500 1,438,500 14,738,471 22,316,233 (5,903,103) 1,249,233 관계기업기타포괄손익에 대한 지분해당액 0 0 123,690 (204,783) 7,898,057 6,030,472 외환차이 28,938,377 17,566,252 19,185,432 4,505,637 9,267,369 (20,160,989) 총포괄손익 1,704,905,427 2,953,605,390 (1,525,037,167) (3,938,729,822) (4,512,759,602) 1,038,961,778 포괄손익의 귀속 지배주주지분 1,981,050,891 3,236,192,387 (1,314,413,914) (2,961,020,395) (3,311,653,141) 1,403,912,818 비지배지분 (276,145,464) (282,586,997) (210,623,253) (977,709,427) (1,201,106,461) (364,951,040) 주당이익 기본주당이익(손실) 176 288 (119) (265) (293) 128 희석주당이익(손실) 176 288 (119) (265) (293) 128 연결 자본변동표 제 57 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 56 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 6,349,549,000 4,007,160,760 (5,254,561,076) (80,949,388) 98,280,078,351 103,301,277,647 (7,247,885,166) 96,053,392,481 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 1,442,167,199 1,442,167,199 (347,041,292) 1,095,125,907 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 1,249,233 0 1,249,233 0 1,249,233 지분법자본변동 0 0 0 6,030,472 0 6,030,472 0 6,030,472 해외사업환산손익 0 0 0 (11,691,235) 0 (11,691,235) (8,469,754) (20,160,989) 보험수리적손익 0 0 0 0 (33,842,851) (33,842,851) (9,439,994) (43,282,845) 소유주와의 거래 신주인수권행사 6,824,500 43,536,116 (364,329) 0 0 49,996,287 0 49,996,287 신주인수권매입 0 0 (241,200,000) 0 0 (241,200,000) 0 (241,200,000) 연차배당 0 0 0 0 (562,258,300) (562,258,300) 0 (562,258,300) 2014.12.31 (기말자본) 6,356,373,500 4,050,696,876 (5,496,125,405) (85,360,918) 99,126,144,399 103,951,728,452 (7,612,836,206) 96,338,892,246 2015.01.01 (기초자본) 6,356,373,500 4,050,696,876 (5,496,125,405) (85,360,918) 99,126,144,399 103,951,728,452 (7,612,836,206) 96,338,892,246 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (3,299,471,006) (3,299,471,006) (1,194,610,157) (4,494,081,163) 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 (5,903,103) 0 (5,903,103) 0 (5,903,103) 지분법자본변동 0 0 0 7,898,057 0 7,898,057 0 7,898,057 해외사업환산손익 0 0 0 7,382,928 0 7,382,928 1,884,441 9,267,369 보험수리적손익 0 0 0 0 (21,560,017) (21,560,017) (8,380,745) (29,940,762) 소유주와의 거래 신주인수권행사 0 0 0 0 0 0 0 0 신주인수권매입 0 0 (10,281,094) 0 0 (10,281,094) 0 (10,281,094) 연차배당 0 0 0 0 (562,940,750) (562,940,750) 0 (562,940,750) 2015.12.31 (기말자본) 6,356,373,500 4,050,696,876 (5,506,406,499) (75,983,036) 95,242,172,626 100,066,853,467 (8,813,942,667) 91,252,910,800 2015.01.01 (기초자본) 6,356,373,500 4,050,696,876 (5,496,125,405) (85,360,918) 99,126,144,399 103,951,728,452 (7,612,836,206) 96,338,892,246 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (2,984,950,387) (2,984,950,387) (980,396,522) (3,965,346,909) 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 22,316,233 0 22,316,233 0 22,316,233 지분법자본변동 0 0 0 (204,783) 0 (204,783) 0 (204,783) 해외사업환산손익 0 0 0 1,818,542 0 1,818,542 2,687,095 4,505,637 보험수리적손익 0 0 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 신주인수권행사 0 0 0 0 0 0 0 0 신주인수권매입 0 0 (10,281,094) 0 0 (10,281,094) 0 (10,281,094) 연차배당 0 0 0 0 (562,940,750) (562,940,750) 0 (562,940,750) 2015.09.30 (기말자본) 6,356,373,500 4,050,696,876 (5,506,406,499) (61,430,926) 95,578,253,262 100,417,486,213 (8,590,545,633) 91,826,940,580 2016.01.01 (기초자본) 6,356,373,500 4,050,696,876 (5,506,406,499) (75,983,036) 95,242,172,626 100,066,853,467 (8,813,942,667) 91,252,910,800 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 3,246,126,012 3,246,126,012 (311,525,374) 2,934,600,638 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 1,438,500 0 1,438,500 0 1,438,500 지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 0 해외사업환산손익 0 0 0 17,566,252 0 17,566,252 0 17,566,252 보험수리적손익 0 0 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 신주인수권행사 0 0 0 0 0 0 0 0 신주인수권매입 0 0 0 0 0 0 0 0 연차배당 0 0 0 0 (337,764,450) (337,764,450) 0 (337,764,450) 2016.09.30 (기말자본) 6,356,373,500 4,050,696,876 (5,506,406,499) (56,978,284) 98,150,534,188 102,994,219,781 (9,125,468,041) 93,868,751,740 연결 현금흐름표 제 57 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 56 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 57 기 3분기 제 56 기 3분기 제 56 기 제 55 기 영업활동현금흐름 (797,905,595) 29,901,083,505 30,590,306,775 (24,405,550,582) 영업에서 창출된 현금흐름 2,136,077,092 35,295,635,741 37,599,981,051 (19,380,271,943) 이자수취 733,089,282 102,977,131 281,223,232 441,656,303 이자지급 (2,510,756,340) (2,996,372,394) (4,158,497,004) (4,274,563,693) 배당금수취 0 607,150 607,150 7,150 법인세납부(환급) (1,156,315,629) (2,501,764,123) (3,133,007,654) (1,192,378,399) 투자활동현금흐름 3,719,539,185 (16,748,796,213) (533,476,678) (2,359,363,352) 장기금융상품의 처분 0 0 203,592,492 1,100,875,000 단기금융상품의 처분 0 490,000,000 528,360,732 900,009,880 통화선도(유입) 588,541,575 0 0 0 장기대여금의 회수 3,331,190,417 172,159,000 284,313,990 0 단기대여금의 회수 3,430,603,489 0 34,906,490 86,582,070 종속기업투자주식의 처분 0 45,382 0 0 보증금의 감소 2,946,948,900 481,554,000 499,147,500 609,682,511 매도가능금융자산의 처분 6,457,248 0 185,373,336 4,524,786 유형자산의 처분 2,035,923,560 1,468,951,496 2,638,693,642 154,693,750 장기금융상품의 증가 (264,937,500) (310,160,380) (556,842,492) (686,048,460) 보증금의 증가 (906,800,000) (666,290,000) (1,156,020,000) (1,573,946,307) 단기금융상품의 취득 0 (16,350,885,226) 0 (470,000,000) 장기대여금의 증가 (260,000,000) 0 (200,000,000) 0 단기대여금의 증가 (250,000,000) (227,396,460) (19,284,990) (286,401,360) 매도가능금융자산의 취득 0 0 0 (10,979,084) 통화선도(유출) (508,814,890) 0 0 0 유형자산의 취득 (6,259,173,614) (1,776,774,025) (2,945,717,378) (2,058,083,411) 무형자산의 취득 (170,400,000) (30,000,000) (30,000,000) (130,272,727) 재무활동현금흐름 (7,402,771,092) (12,186,042,270) (23,556,383,216) 24,518,280,114 수입보증금 증가 100,000,000 0 0 76,720,000 단기차입금의 증가 28,817,478,366 74,008,091,750 42,016,610,781 50,119,307,992 장기차입금의 증가 4,755,448,426 0 0 4,389,200,000 신주인수권의 행사 0 0 0 49,996,287 단기차입금의 상환 (11,206,818,620) (69,255,485,295) (63,080,745,182) (24,862,608,337) 장기차입금의 상환 (50,000,000) (6,373,014) 0 0 유동성장기차입금 상환 (26,800,000,000) (14,558,901) (420,931,915) (13,576,043) 사채의 상환 (3,000,000,000) 0 0 0 신주인수권부사채의 상환 0 (15,964,530,000) (964,530,000) (4,146,427,493) 금융리스부채의 지급 (18,879,264) (375,148,360) (195,531,450) (290,926,292) 신주인수권의 매입 0 (15,150,000) (15,150,000) (241,200,000) 수입보증금 감소 0 0 (333,217,000) 0 배당금지급 0 (562,888,450) (562,888,450) (562,206,000) 현금및현금성자산의 순증가(감소) (4,481,137,502) 966,245,022 6,500,446,881 (2,246,633,820) 기초현금및현금성자산 9,195,943,239 2,658,815,699 2,658,815,699 4,875,310,334 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (4,196,110) 2,401,770 36,680,659 30,139,185 기말현금및현금성자산 4,710,609,627 3,627,462,491 9,195,943,239 2,658,815,699 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 주식회사 혜인(이하 "당사")과 그 종속기업(이하 "연결실체")는 물품매도확약서 발행업, 건설기계와 부분품 매매업 및 창고업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 1960년에 설립되어 Caterpillar사와 Jungheinrich사 제작의 건설기계에 대한 한국 내 총판 특약점입니다. 당 사는 1988년에 주식을 한국증권거래소에 상장하였으며, 수 차 례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 당사의 자본금은 6,356,374 천원 입 니다. (1) 종속기업 현황 (단위 : 천원) 구분 소재지 업종 지분율(%) 결산월 자본금 발행주식수(주) 투자주식수(주) 혜인산업 전남 해남군 태양광 발전 80 12월 500,000 100,000 80,000 혜인자원 경북 울진군 비금속광물 제조 및 판매 51 12월 6,300,000 630,000 321,300 미래에너지개발 전남 순천시 전기업 48 12월 111,000 11,100 5,384 혜인자동차(*) 경기 구리시 자동차판매업 100 12월 4,000,000 800,000 800,000 (*) 혜인자동차는 혜인산업이 100% 보유하고 있습니다. (2) 연결대상범위의 변동1) 당분기 중 연결에서 제외된 기업 회사명 사유 HAEIN AMERICA,INC 청산 (3) 연결대상 종속기업의 재무정보 (단위 : 천원) 회사명 당분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 혜인산업 5,167,639 11,983,329 (6,815,690) 712,188 (552,702) 혜인자원 3,999,997 20,962,355 (16,962,358) 0 (1,215,391) 미래에너지개발 231,651 2,375,292 (2,143,641) 151,634 (101,651) 혜인자동차 1,880,789 4,651,336 (2,770,547) 43,625,013 (279,482) 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 연결재무제표 작성기 준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제11 03호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무 제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4) 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회 계 추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 금 융위 험관리 (1) 금융상품의 공정가치 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2) 금융상 품의 종류별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 현금성자산 4,710,610 4,710,610 9,195,943 9,195,943 매도가능금융자산(*1) 30,962 30,962 29,524 29,524 당기손익인식금융자산 39,920 39,920 8,250 8,250 매출채권 25,311,783 25,311,783 29,540,860 29,540,860 장기금융상품 659,125 659,125 394,188 394,188 기타금융자산 10,621,873 10,621,873 11,506,279 11,506,279 소계 41,374,273 41,374,273 50,675,044 50,675,044 금융부채 매입채무 9,601,200 9,601,200 20,021,930 20,021,930 차입금 88,707,885 88,707,885 91,553,133 91,553,133 당기손익인식금융부채 94,261 94,261 - - 기타금융부채 2,246,951 2,246,951 2,358,697 2,358,697 소계 100,650,297 100,650,297 113,933,760 113,933,760 (*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산 한국경제신문 643 643 이랜드리테일 2,909 2,909 서울시산업협동조합 100 100 하이투자증권 274,467 274,467 전기공사공제조합 61,040 61,040 경인방송 850 850 계 340,009 340,009 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하고 있습니다. (4) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산 매도가능금융자산 30,962 30,962 당기손익인식금융자산 39,920 39,920 부채 당기손익인식금융부채 94,261 94,261 (단위 : 천원) 구분 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 자산 매도가능금융자산 29,524 - - 29,524 당기손익인식금융자산 - 8,250 - 8,250 * 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 파생금융자산 통화선도 2 시장접근법 통화선도환율,할인율 파생금융부채 통화선도 2 시장접근법 통화선도환율,할인율 5. 영업부문 보고 (1) 부문별 정보 연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품 및 상품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다.정비사업부문과 전력판매부문은 기업회계기준서 제1108호에서 요구되는 양적 기준을 충족하지 못하지만 경영진은 이 부문이 성장잠재력이 높고 미래의 연결실체 수익에 중대한 영향력이 있다고 기대되어 보고부문에 포함하였습니다. (2) 보고부문별 손익정보 (단위: 천원) 구분 당분기(누적) 일반판매부문 정비사업부문 전력판매부문 등 총계 총부문수익 178,246,189 11,520,815 919,529 190,686,533 부문간수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 178,246,189 11,520,815 919,529 190,686,533 영업이익(손실) 6,308,690 -1,952,465 301,513 4,657,738 (단위: 천원) 구분 당분기(3개월) 일반판매부문 정비사업부문 전력판매부문 등 총계 총부문수익 52,944,228 3,107,239 288,655 56,340,122 부문간수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 52,944,228 3,107,239 288,655 56,340,122 영업이익(손실) 1,376,449 -315,677 88,464 1,149,236 (단위: 천원) 구분 전분기(누적) 일반판매부문 정비사업부문 전력판매부문 등 총계 총부문수익 189,836,346 10,677,696 963,006 201,477,048 부문간수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 189,836,346 10,677,696 963,006 201,477,048 영업이익(손실) 1,645,747 (250,951) 366,909 1,761,705 (단위: 천원) 구분 전분기(3개월) 일반판매부문 정비사업부문 전력판매부문 등 총계 총부문수익 69,410,413 3,565,100 317,633 73,293,146 부문간수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 69,410,413 3,565,100 317,633 73,293,146 영업이익(손실) (967,802) 1,117,730 128,849 278,777 6. 재고자산당 분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 및 제품 54,549,769 (5,347,401) 49,202,368 45,855,919 (5,497,053) 40,358,866 재공품 27,794,120 (1,828,678) 25,965,441 25,878,655 (1,304,175) 24,574,480 미착품 7,045,546 7,045,546 18,814,285 - 18,814,285 저장품 231,438 (17,980) 213,458 231,761 (17,980) 213,781 부 품 18,270 18,270 371,460 - 371,460 합 계 89,639,143 (7,194,059) 82,445,084 91,152,080 (6,819,208) 84,332,872 7. 매도가능금융자산 당 분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 지분율 취득원가 평가손익 장부가액 장부가액 시장성 없는 지분증권(*1) 한국경제신문 643 643 643 이랜드리테일 2,909 2,909 2,909 서울시산업협동조합 100 100 100 하이투자증권 647,742 (373,275) 274,467 274,467 전기공사공제조합 61,040 61,040 61,040 경인방송 850 850 850 소계 713,284 (373,275) 340,009 340,009 시장성 있는 지분증권 SK텔레콤 92,877 - (61,915) 30,962 29,524 소계 92,877 - (61,915) 30,962 29,524 계 806,161 - (435,190) 370,971 369,533 (*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하고 있습니다. 8. 관계기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업 현황 (단위 : 천원,주) 구분 소재지 업종 지분율(%) 결산월 자본금 발행주식수 투자주식수 INTER KOTHAI Co., Ltd. 태국 발전소 기자재설치공사 도급 49 12월 352,700 100,000 49,000 (2) 관계기업투자 변동내역 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 관계기업투자 기초 - 114,013 지분법손익 - (69,486) 지분법자본변동 - (205) 분기말 - 44,322 9. 유형자산과 무형자산 당분기와 전분기 중 유형자산과 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구분 유형자산 무형자산 기초 98,737,284 548,224 취득 4,051,455 170,400 처분 및 폐기 (2,421,722) 0 감가상각 및 상각 (3,773,333) (44,613) 손상차손 0 (123,250) 대체 4,791,847 0 분기말 101,385,531 550,761 (*) 연결실체는 연결실체의 차입금 등과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다( 주석 10, 24 참조). (전분기) (단위 : 천원) 구분 유형자산 무형자산 기초 101,135,801 637,737 취득 2,077,339 30,000 처분 및 폐기 (2,280,610) - 감가상각 및 상각 (3,732,541) (50,345) 대체 2,519,040 - 환율변동효과 14 - 분기말 99,719,043 617,392 (*) 연결실체는 연결실체의 차입금 등과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다( 주석 10, 24 참조). 10. 차입금 (1) 구성내역 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 단기금융부채 단기차입금 69,293,899 73,619,092 사채 5,000,000 8,000,000 유동성장기차입금 1,556,651 1,556,651 단기금융리스부채 17,498 67,233 계 75,868,048 83,242,976 장기금융부채 장기차입금 12,827,930 8,272,482 장기금융리스부채 11,906 37,675 계 12,839,836 8,310,157 (2) 단기차입금 (단위 : 천원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 원화대출 1.75 300,000 400,000 원화대출 3.55~3.98 14,000,000 15,000,000 외화대출 4.46~4.57 5,671,518 2,402,043 재고금융 4.17 - 158,356 당좌대출 3.33 - - 우리은행 원화대출 3.18~3.35 - 5,000,000 원화대출 3.09~4.13 9,500,000 6,300,000 외화대출 4.34~4.56 13,100,417 14,042,896 산업은행 원화대출 3.4 15,500,000 18,000,000 국민은행 원화대출 7.38 4,500,000 5,000,000 KEB하나은행 원화대출 4.51 1,500,000 1,000,000 원화대출 4.23 2,500,000 2,500,000 CFSA 외화대출 4.2 2,721,964 - 롯데캐피탈 원화대출 6.2 - 43,320 아주캐피탈 원화대출 4.54 - 3,772,477 계 69,293,899 73,619,092 (*) 연결실체는 상기 차입금과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다( 주석 24 참조). (3) 장기차입금 (단위 : 천원) 차입처 내역 이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 에너지이용합리화자금 1.75 1,900,000 2,100,000 한국광물자원공사 굴진사업자금 무이자 329,863 329,863 광업자금 변동금리 2,711,270 2,711,270 우리은행 외화대출 2.48 4,385,200 4,688,000 신한캐피탈 원화대출 4.80 4,352,234 - DLL 원화대출 5.7 706,015 소계 14,384,582 9,829,133 차감 : 유동성대체 (1,556,651) (1,556,651) 차감계 12,827,931 8,272,482 (4) 사채 (단위 : 천원) 종류 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 제5회 사모사채(신한은행) 2017.03 4.06 5,000,000 5,000,000 제6회 사모사채(하나은행) 2016.06 4.29 - 3,000,000 계 5,000,000 8,000,000 (5) 금융리스부채 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 분기말 29,404 104,908 유동 17,498 67,233 비유동 11,906 37,675 11. 퇴직급여부채 (1) 손익계산서에 반영된 금액 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 종업원 급여에 포함된 총 비용(*) 7,272 29,615 6,112 19,987 (2) 순확정급여부채 산정내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여부채의 현재가치 - - 기금이 적립되지 않은 확정급여부채의 현재가치 143,332 127,294 계 143,332 127,294 사외적립자산의 공정가치 - - 연결재무상태표상 부채 143,332 127,294 12. 충당부채 당분기와 전분기 중 충당부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구분 금액 당기초 증가 감소 당분기말 상품보증충당부채(*) 4,247,284 3,659,700 (4,247,284) 3,659,700 복구충당부채 293,414 11,278 - 304,693 (전분기) (단위 : 천원) 구분 금액 전기초 증가 감소 전분기말 상품보증충당부채 5,114,941 5,114,941 (5,114,941) 5,114,941 부담금충당부채 - 26,390 - 26,390 복구충당부채 420,944 17,330 - 438,274 13. 자 본 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 발행한 주식에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 ① 발행할 주식의 총수 60,000,000주 60,000,000주 ② 1주당 액면금액 500원 500원 ③ 발행한 주식의 수 : 보통주 12,712,747주 12,712,747주 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 4,050,697 4,050,697 기타자본잉여금 1,169,082 1,169,082 자기주식 (6,675,488) (6,675,488) 합 계 (1,455,709) (1,455,709) (3) 이익잉여금 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 2,486,168 2,452,391 임의적립금(*2) 451,913 451,913 유형자산재평가잉여금(*3) 26,590,821 26,952,822 미처분이익잉여금 68,621,632 65,385,046 합 계 98,150,534 95,242,172 (*1) 당사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (*2) 당사는 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 산출시 신고조정에 의해 손금산입하는 연구및연구개발준비금을 이익잉여금 처분시 별도 적립하고 있습니다. 동 준비금 중 관계세법의 규정에 따라 환입하는 금액은배당할 수 있습니다. (*3) 당사는 전기 이전에 유형자산에 대한 자산재평가를 실시한 바 있으며 기업회계기준서 제1101호에 따라 재평가 시점의 재평가액을 간주원가로 할 수 있는 면제규정을 적용하여 일부 토지와 건물에 대해서 전환일 이전 과거회계기준에 따른 재평가액을 간주원가로 인식하였습니다. 이에 따라 자본잉여금 및 기타포괄손익누계액에서 이익잉여금으로 대체된 재평가잉여금 잔액은 당분기말과 전기말 현재 각각 26,590,821천원과 26,952,822천원이며 동 누적재평가잉여금에 대하여는 현금 배당이 제한되어 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 (47,856) (49,295) 지분법자본변동 (9,122) (9,122) 해외사업환산손익 0 (17,566) 합 계 (56,978) (75,983) 14. 비경상적인 항목 내용, 크기 또는 발생빈도에 따라 중요한 비경상적인 항목은 포괄손익계산서 상 관련항목으로 통합 표시되었습니다. 아래의 비경상적인 항목에 대한 내용과 금액에 대한 정보는 회사의 연결영업성과를 예측하는데 보다 유용한 정보를 제공합니다.포괄손익계산서에 반영된 비경상적인 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 무형자산의 손상차손 및 폐기손실 66,920 173,836 - - 15. 매출액당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 및 제품매출 49,341,974 168,017,108 66,920,445 178,401,409 기타매출 6,998,148 22,669,426 6,372,700 23,075,639 계 56,340,122 190,686,533 73,293,145 201,477,048 16. 매출원가 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 및 제품매출원가 41,553,561 141,877,260 58,873,330 154,131,578 기타매출원가 5,974,001 20,194,043 4,160,896 16,510,230 계 47,527,562 162,071,303 63,034,226 170,641,808 17. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,601,348 9,065,708 3,123,342 10,879,693 퇴직급여 312,061 1,009,015 308,290 2,183,527 복리후생비 384,804 1,563,559 420,432 1,534,391 여비교통비 198,453 612,508 168,368 579,581 통신비 152,798 627,184 181,712 551,951 수도광열비 85,746 285,405 62,989 200,726 세금과공과 145,571 673,753 157,502 720,335 소모품비 308,005 864,412 571,318 988,233 감가상각비 330,677 980,999 432,042 1,200,320 무형자산상각비 21,980 57,773 17,365 50,344 수선유지비 41,114 266,360 64,682 198,800 보험료 254,070 786,546 211,545 695,436 접대비 97,704 308,038 105,876 423,299 운반비 309,518 1,063,213 401,484 1,193,494 광고선전비 68,830 226,606 120,189 289,815 차량유지비 56,618 197,637 81,785 249,287 지급수수료 671,777 2,255,551 929,944 2,422,014 판매보증수수료 88,696 (488,185) 1,410,390 1,201,130 대손상각비 876,365 906,710 31,925 (151,330) 기타 657,189 2,694,699 1,178,962 3,662,488 계 7,663,324 23,957,492 9,980,142 29,073,534 18. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 764,655 868,327 104,154 257,355 배당금수익 0 7 0 607 통화선도거래이익 63,065 580,292 193,547 318,268 통화선도평가이익 (17,588) 39,920 83,800 138,350 외환차익 1,489,634 2,667,107 223,568 1,827,241 외화환산이익 1,002,347 1,927,386 (23,599) 16,276 합 계 3,302,113 6,083,039 581,471 2,558,097 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 864,014 2,733,423 1,095,723 3,439,117 금융보증비용 0 0 0 0 통화선도거래손실 203,125 508,815 36,298 504,890 통화선도평가손실 93,461 94,261 0 0 외환차손 319,715 1,869,918 680,481 1,488,169 외화환산손실 (53,349) 8,691 1,498,678 2,247,166 합 계 1,426,965 5,215,108 3,311,180 7,679,342 19. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 300 809 0 300 유형자산처분이익 4,813 74,477 34,772 46,466 재고평가충당금환입 0 313,378 0 0 종속기업투자자산처분이익 0 0 0 45 잡이익 325,490 593,137 876,842 1,252,144 계 330,603 981,801 911,614 1,298,955 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 1,500 1,500 11,500 12,500 기타의감가상각비 158,381 473,120 22,062 71,305 유형자산처분손실 162,063 435,110 0 225,428 유형자산폐기손실 0 1,150 561 561 무형자산손상차손 66,920 173,836 0 0 재고자산폐기손실 46 1,266 0 0 재고자산평가손실 163,725 163,725 31,316 377,304 기타의대손상각비 240,364 240,364 0 8,565 매출채권처분손실 0 163 0 0 매도가능증권처분손실 0 35,693 25 60 잡손실 129,926 231,497 36,527 249,790 계 922,925 1,757,424 101,991 945,513 20. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에기초하여 인식하였습니다. 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 38.2% 입니다. 21. 배당금 2015년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 337,764천원(2014년: 562,941천원)은 2016년 4월에 지급되었습니다. 22. 주당손익 기본주 당이익은 보통주당기순 이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하 였습니다. (단위 : 주,원) 구분 당 분기 전 분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업보통주귀속당반기순이익(손실) 1,979,612,391 3,246,126,012 (1,344,624,420) (2,984,950,387) 가중평균보통유통주식수 11,258,815 11,258,815 11,258,815 11,258,815 보통주 기본주당이익(손실) 176 288 (119) (265) 한편, 당사는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로 희석주당이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 일치합니다. 23. 우발상황 (1) 연결실체가 타인에 제공한 지급보증 (단위 : 천원) 구분 보증금액(한도) 비고 당분기말 전기말 개인고객 69,445 84,824 지급보증 (2) 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증가. 하자이행 등과 관련하여 제공받은 지급보증 (단위 : 천원) 구분 보증상대처 보증내역 보증금액 당분기말 전기말 서울보증보험 한진중공업 외 하자이행 외 12,296,154 10,355,926 한국전력공사등 전기요금납부 등 394,744 533,631 (*) 당사의 임원은 서울보증보험에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다. 나. 차입금과 관련하여 제공받은 지급보증 (단위 : 천원, USD) 제공받은 내용 관련 차입금 제공자 내용 금액 종류 금액 담보권자 대표이사 지급보증 11,640,000 일괄여신 9,500,000 우리은행 당좌차월 - USD 19,500,000 외화대출 USD 17,485,617 6,000,000 당좌차월 - 신한은행 6,000,000 사모사채 5,000,000 USD 500,000 수입신용장발행 - 18,000,000 일반대출 14,000,000 USD 9,600,000 외화대출 USD 5,671,518 3,000,000 일반대출 2,500,000 KEB하나은행 3,000,000 일반대출 1,500,000 18,600,000 일반대출 15,500,000 산업은행 6,000,000 일반대출 4,352,234 신한캐피탈 5,400,000 일반대출 4,500,000 국민은행 계 77,640,000 56,852,234 USD 29,600,000 USD 23,157,135 한편, 연결실체는 신한은행으로부터 수입신용장과 관련하여 USD 413,587의 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 소송사건 가. 피고소송사건 (단위 : 천원) 구분 피고 원고 소송가액 진행상황 저작권으로 인한 채무부존재확인 연결실체 아이에스디케이 6,490 "3심 계류중 (2심 회사 승소)" 수표금 합자회사 대성토건 130,000 "2심 계류중 (1심 회사 승소)" 수표금 등 전동화 외 1 "1심 계류중 (위 사건의 판결에 따름) 계 136,490 연결실체의 경영진은 상기 피고소송사건과 관련하여 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 이러한 소송 등의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 나. 원고소송사건 (단위 : 천원) 구분 피고 원고 소송가액 진행상황 물품대금 김병주 연결실체 1,338 "1심 계류중" 물품대금 김채연 연결실체 2,337 "1심 계류중" 계 3,675 24. 약정사항 (1) 차입약정사항 (단위 : 천원, USD) 구분 금액(한도) 구분 당분기말 우리은행 1,500,000 당좌차월 9,500,000 일괄여신한도 USD 15,000,000 외화대출 USD 4,000,000 외화대출 신한은행 5,000,000 당좌차월 3,000,000 일반대출 5,000,000 사모사채 3,000,000 일시상환 4,000,000 4,000,000 2,200,000 에너지이용합리화자금 USD 500,000 L/C 한도 USD 8,000,000 외화대출 KEB하나은행 100,000 팩토링 4,000,000 일반대출 국민은행 4,500,000 일반대출 산업은행 15,500,000 일괄여신한도 신한캐피탈 4,352,234 일괄여신한도 DLL 706,015 일괄여신한도 신한카드 81,732 차량할부금융 계 66,439,981 USD 27,500,000 연결실체는 우리은행 등과 통화선도 거래약정을 체결하고 있습니다.(2) 리스거래 연결실체는 신한카드와 금융리스약정을 체결하고 차량운반구를 리스하고 있습니다. 연결실체는 금융리스자산(장부금액: 25,882천원)을 신한카드에 담보로 제공하고 있습니다. (3) 담보제공자산가. 연결실체의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산 (단위 : 천원, USD) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 본사토지 8,270,910 1,450,000 당좌차월 및 L/C한도 일반차입 4,200,000 우리은행 본사건물 2,253,146 천안토지 18,611,502 12,550,000 외화차입 USD 15,949,664 천안건물 12,905,987 일반차입 1,800,000 양산토지 4,090,120 4,800,000 일반차입 3,500,000 양산건물 1,657,877 평택토지 15,188,400 17,300,000 당죄차월 및 L/C일반차입 USD 5,173,32619,000,000 신한은행 평택건물 1,694,982 천안토지 18,611,502 4,000,000 일반대출단기차입금 천안건물 12,905,987 해남토지 350,469 3,900,000 일반대출 2,200,000 해남건물 54,421 천안토지 18,611,502 천안건물 12,905,987 포항토지 535,186 13,000 임대보증금 10,000 아주캐피탈 포항건물 680,204 평택토지(종합센터) 11,581,887 18,600,000 단기차입금 15,500,000 산업은행 평택건물(종합센터) 131,837 임대장비 2,540,490 2,500,000 장기차입금 4,352,234 신한캐피탈 토지 144,337 174,000 장기차입금 2,711,270 한국광물자원공사 건물 823,532 767,000 기계장치 439,340 양도담보 차량운반구 0 가압류 광업권 50 4,260,000 25. 특수관계자 거래 (1 ) 관계기업 현황 구분 지역 회사명 관계기업 태국 INTER KOTHAI Co., Ltd. (2) 특 수관계자 거래내역 가. 매출 및 매입 등 거래 (단위 : 천원) 구 분 회사명 당분기 매출등 매입등 기타특수관계자 주요경영진 141,512 - 계 141,512 - (단위 : 천원) 구 분 회사명 전분기 매출등 매입등 기타특수관계자 주요경영진 124,350 - 계 124,350 - 나. 채권ㆍ채무 의 주요잔액 (단위 : 천원) 구 분 회사명 당분기말 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 관계기업 INTER KOTHAI Co., Ltd. 93,315 - - - 기타특수관계자 임직원 - 81,170 - - 주요 경영진 - 3,160,000 919,936 - 계 93,315 3,241,170 919,936 - (단위 : 천원) 구 분 회사명 전기말 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 관계기업 INTER KOTHAI Co., Ltd. 93,315 - - - 기타특수관계자 임직원 - 129,470 - - 주요 경영진 - 2,910,000 788,408 - 계 93,315 3,039,470 788,408 - 다. 자금거래 (단위 : 천원) 구 분 회사명 당분기 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 차입 상환 기타특수관계자 임직원 - 48,300 - - 주요 경영진 400,000 150,000 - - 계 400,000 198,300 - - (단위 : 천원) 구 분 회사명 전분기 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 차입 상환 기타특수관계자 주요 경영진 200,000 - - - 계 200,000 - - - 라. 주요 경영진에 대한 보상 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 281,112 806,896 281,863 777,627 퇴직급여 54,283 163,289 68,602 157,382 계 335,395 970,185 350,465 951,738 4. 재무제표 재무상태표 제 57 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 56 기말 2015.12.31 현재 제 55 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 57 기 3분기말 제 56 기말 제 55 기말 자산 유동자산 116,927,406,203 121,965,261,378 135,878,943,323 현금및현금성자산 4,076,457,155 6,747,480,925 1,077,575,936 단기금융상품 0 0 528,360,732 당기손익인식금융자산 39,920,000 8,250,000 5,000 매출채권 24,410,893,205 28,461,828,467 33,339,027,253 기타금융자산 6,125,542,943 5,431,933,344 6,081,988,329 재고자산 81,238,665,621 78,963,189,235 90,947,751,677 당기법인세자산 0 851,388,470 0 기타유동자산 1,035,927,279 1,501,190,937 3,904,234,396 비유동자산 103,179,446,531 101,478,466,919 106,523,430,050 장기금융상품 656,125,000 391,187,500 37,937,500 장기매출채권 5,000,000 5,000,000 10,000,000 장기기타금융자산 4,840,623,155 9,704,900,842 13,298,186,961 매도가능금융자산 370,970,836 369,532,336 383,344,501 종속기업및관계기업투자 0 0 85,375,666 유형자산 96,755,966,857 90,459,622,491 92,157,577,049 무형자산 550,760,683 548,223,750 551,008,373 자산총계 220,106,852,734 223,443,728,297 242,402,373,373 부채 유동부채 111,101,266,617 121,805,495,684 132,937,654,758 매입채무 9,601,200,288 19,721,341,581 20,091,494,472 기타금융부채 962,977,811 1,309,585,253 1,479,152,496 단기금융부채 74,011,396,682 77,268,106,038 96,840,258,423 당기손익인식금융부채 94,261,000 0 19,698,000 유동충당부채 3,659,699,950 4,247,284,205 5,114,940,692 기타유동부채 21,938,788,905 19,259,178,607 7,326,733,729 당기법인세부채 832,941,981 0 2,065,376,946 비유동부채 16,529,459,217 10,958,495,906 10,258,389,742 장기기타금융부채 957,974,521 827,876,990 815,107,190 장기금융부채 9,455,354,856 4,713,116,908 4,466,049,297 이연법인세부채 5,809,943,293 5,139,191,770 4,726,228,783 기타비유동부채 306,186,547 278,310,238 251,004,472 부채총계 127,630,725,834 132,763,991,590 143,196,044,500 자본 자본금 6,356,373,500 6,356,373,500 6,356,373,500 주식발행초과금 4,050,696,876 4,050,696,876 4,050,696,876 기타자본항목 (5,692,587,039) (5,692,587,039) (5,682,305,945) 기타포괄손익누계액 (47,856,378) (49,294,878) (43,391,775) 이익잉여금(결손금) 87,809,499,941 86,014,548,248 94,524,956,217 자본총계 92,476,126,900 90,679,736,707 99,206,328,873 자본과부채총계 220,106,852,734 223,443,728,297 242,402,373,373 포괄손익계산서 제 57 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 56 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 57 기 3분기 제 56 기 3분기 제 56 기 제 55 기 3개월 누적 3개월 누적 매출 49,469,575,908 146,231,102,888 57,436,405,586 154,014,921,306 202,117,905,406 214,272,199,834 매출원가 41,141,774,304 122,238,949,128 47,923,303,392 126,943,855,895 169,065,978,252 175,505,942,011 매출총이익 8,327,801,604 23,992,153,760 9,513,102,194 27,071,065,411 33,051,927,154 38,766,257,823 판매비와관리비 6,787,025,794 19,233,066,170 8,033,507,928 22,085,156,386 28,203,564,975 28,288,471,821 영업이익(손실) 1,540,775,810 4,759,087,590 1,479,594,266 4,985,909,025 4,848,362,179 10,477,786,002 기타수익 170,106,483 414,814,950 104,733,165 484,606,114 896,281,943 1,632,936,768 기타비용 1,940,217,499 2,415,095,382 43,621,402 3,503,156,598 7,921,463,751 3,802,646,353 금융수익 3,302,633,175 6,281,894,632 577,671,645 2,527,486,604 3,395,063,060 3,213,976,080 금융비용 1,458,607,835 5,099,231,384 3,135,339,057 7,663,792,435 8,478,123,988 8,896,670,548 법인세비용차감전순이익(손실) 1,614,690,134 3,941,470,406 (1,016,961,383) (3,168,947,290) (7,259,880,557) 2,625,381,949 법인세비용 758,609,982 1,808,754,263 (143,924,734) 514,821,525 687,586,662 2,176,312,476 당기순이익(손실) 856,080,152 2,132,716,143 (873,036,649) (3,683,768,815) (7,947,467,219) 449,069,473 기타포괄손익 1,438,500 1,438,500 14,738,471 22,316,233 (5,903,103) 1,249,233 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되는 항목 1,438,500 1,438,500 14,738,471 22,316,233 (5,903,103) 1,249,233 매도가능금융자산평가손익 1,438,500 1,438,500 14,738,471 22,316,233 (5,903,103) 1,249,233 총포괄손익 857,518,652 2,134,154,643 (858,298,178) (3,661,452,582) (7,953,370,322) 450,318,706 주당이익 기본주당이익(손실) 76 189 (77) (327) (706) 40 희석주당이익(손실) 76 189 (77) (327) (706) 40 자본변동표 제 57 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 56 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 6,349,549,000 4,007,160,760 (5,440,741,616) (44,641,008) 94,638,145,044 99,509,472,180 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 449,069,473 449,069,473 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 1,249,233 0 1,249,233 소유주와의 거래 신주인수권행사 6,824,500 43,536,116 (364,329) 0 0 49,996,287 신주인수권매입 0 0 (241,200,000) 0 0 (241,200,000) 연차배당 0 0 0 0 (562,258,300) (562,258,300) 2014.12.31 (기말자본) 6,356,373,500 4,050,696,876 (5,682,305,945) (43,391,775) 94,524,956,217 99,206,328,873 2015.01.01 (기초자본) 6,356,373,500 4,050,696,876 (5,682,305,945) (43,391,775) 94,524,956,217 99,206,328,873 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (7,947,467,219) (7,947,467,219) 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 (5,903,103) 0 (5,903,103) 소유주와의 거래 신주인수권행사 0 0 0 0 0 0 신주인수권매입 0 0 (10,281,094) 0 0 (10,281,094) 연차배당 0 0 0 0 (562,940,750) (562,940,750) 2015.12.31 (기말자본) 6,356,373,500 4,050,696,876 (5,692,587,039) (49,294,878) 86,014,548,248 90,679,736,707 2015.01.01 (기초자본) 6,356,373,500 4,050,696,876 (5,682,305,945) (43,391,775) 94,524,956,217 99,206,328,873 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (3,683,768,815) (3,683,768,815) 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 22,316,233 0 22,316,233 소유주와의 거래 신주인수권행사 0 0 0 0 0 0 신주인수권매입 0 0 (10,281,094) 0 0 (10,281,094) 연차배당 0 0 0 0 (562,940,750) (562,940,750) 2015.09.30 (기말자본) 6,356,373,500 4,050,696,876 (5,692,587,039) (21,075,542) 90,278,246,652 94,971,654,447 2016.01.01 (기초자본) 6,356,373,500 4,050,696,876 (5,692,587,039) (49,294,878) 86,014,548,248 90,679,736,707 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 2,132,716,143 2,132,716,143 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 1,438,500 0 1,438,500 소유주와의 거래 신주인수권행사 0 0 0 0 0 0 신주인수권매입 0 0 0 0 0 0 연차배당 0 0 0 0 (337,764,450) (337,764,450) 2016.09.30 (기말자본) 6,356,373,500 4,050,696,876 (5,692,587,039) (47,856,378) 87,809,499,941 92,476,126,900 현금흐름표 제 57 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 56 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 57 기 3분기 제 56 기 3분기 제 56 기 제 55 기 영업활동현금흐름 (2,850,026,903) 29,892,576,806 30,161,352,695 (19,705,922,669) 영업에서 창출된 현금흐름 69,107,122 35,262,410,400 36,890,678,249 (14,985,773,721) 이자수취 732,939,611 101,816,104 199,146,394 213,453,393 이자지급 (2,495,624,407) (2,970,327,355) (3,743,880,466) (3,798,859,955) 배당금수취 0 607,150 607,150 7,150 법인세납부(환급) (1,156,449,229) (2,501,929,493) (3,185,198,632) (1,134,749,536) 투자활동현금흐름 (3,150,848,285) (19,434,766,638) (3,057,815,341) (4,579,138,636) 장기금융상품의 처분 0 0 203,592,492 1,100,875,000 단기금융상품의 처분 0 490,000,000 528,360,732 800,008,880 통화선도(유입) 588,541,575 0 0 0 장기대여금의 회수 3,331,190,417 172,159,000 284,313,990 799,998,790 단기대여금의 회수 0 0 34,906,490 6,721,200 보증금의 감소 897,806,000 468,470,000 634,562,500 587,248,511 매도가능금융자산의 처분 0 0 36,874,336 4,524,786 유형자산의 처분 391,739,727 1,250,016,278 2,582,962,606 146,385,425 종속기업투자주식의 처분 0 25,374,255 25,374,255 206,221,800 장기금융상품의 증가 (264,937,500) (310,160,380) (556,842,492) (686,048,460) 장기대여금의 증가 0 (3,500,000,000) (3,550,000,000) (4,974,093,986) 보증금의 증가 (906,800,000) (650,600,000) (1,140,330,000) (733,406,511) 단기금융상품의 취득 0 (16,350,885,226) 0 (470,000,000) 단기대여금의 증가 (250,000,000) (227,396,460) (219,284,990) (286,401,360) 매도가능금융자산의 취득 0 0 0 (10,979,084) 통화선도(유출) (508,814,890) 0 0 0 유형자산의 취득 (6,259,173,614) (771,744,105) (1,892,305,260) (979,920,900) 무형자산의 취득 (170,400,000) (30,000,000) (30,000,000) (90,272,727) 재무활동현금흐름 3,334,047,528 (10,238,594,131) (21,435,084,603) 21,864,292,971 수입보증금의 증가 100,000,000 0 0 26,720,000 단기차입금의 증가 28,297,478,366 49,171,537,673 38,200,814,300 47,238,420,594 장기차입금의 증가 4,755,448,426 0 0 4,389,200,000 신주인수권의 행사 0 0 0 49,996,287 단기차입금의 상환 0 (42,843,920,354) (57,729,366,843) (24,862,608,337) 유동성장기차입금의 상환 (26,800,000,000) 0 0 0 사채의 상환 (3,000,000,000) 0 0 0 신주인수권부사채의 상환 0 (15,964,530,000) (964,530,000) (4,146,427,493) 금융리스부채의 지급 (18,879,264) (23,643,000) (30,746,610) (27,602,080) 신주인수권의 매입 0 (15,150,000) (15,150,000) (241,200,000) 수입보증금의 감소 0 0 (333,217,000) 0 배당금지급 0 (562,888,450) (562,888,450) (562,206,000) 현금및현금성자산의 순증가(감소) (2,666,827,660) 219,216,037 5,668,452,751 (2,420,768,334) 기초현금및현금성자산 6,747,480,925 1,077,575,936 1,077,575,936 3,497,613,100 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (4,196,110) 610,666 1,452,238 731,170 기말현금및현금성자산 4,076,457,155 1,297,402,639 6,747,480,925 1,077,575,936 5. 재무제표 주석 1. 일반사항주식회사 혜인(이 하 " 당 사")은 1960년에 설립되어 물품매도확약서 발행업, 건설기계와 부분품 매매업 및 창고업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, Caterpillar사와 Jungheinrich사 제작의 건설기계에 대한 한국내 총판 특약점입니다. 당 사는 1988년에 주식을 한국증권거래소에 상장하였으며, 수 차 례의 증자를 거쳐 당분 기말 현재 회사의 자본금은 6,356,374천원 이며, 주요한 주주의 현황은 다음과 같습니다. 구분 소유주식수(주) 지분율 원경희 외 특수관계자 2,768,668 21.8 자기주식 1,453,932 11.4 기타 8,490,147 66.8 계 12,712,747 100.0 2. 재무제표의 작성기준 당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산 및 제1041호 농림어업(개정) 동 개정사항은 생산용 식물을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1027호 별도재무제표(개정) 동 개정사항은 별도재무제표에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리에 원가법, 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따른 방법뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법도 선택하여 적용할 수 있는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 4. 금 융위 험관리 (1) 금융상품의 공정가치당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2) 금융상 품의 종류별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 현금성자산 4,076,457 4,076,457 6,747,481 6,747,481 매도가능금융자산(*1) 30,962 30,962 29,524 29,524 당기손익인식금융자산 39,920 39,920 8,250 8,250 매출채권 24,415,893 24,415,893 28,466,828 28,466,828 장기금융상품 656,125 656,125 391,188 391,188 기타금융자산 10,966,166 10,966,166 15,136,834 15,136,834 소계 40,185,523 40,185,523 50,780,105 50,780,105 금융부채 매입채무 9,601,200 9,601,200 19,721,342 19,721,342 차입금 83,466,752 83,466,752 81,981,223 81,981,223 당기손익인식금융부채 94,261 94,261 - - 기타금융부채 1,920,952 1,920,952 2,137,462 2,137,462 소계 95,083,165 95,083,165 103,840,027 103,840,027 (*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (3) 원가로 측정되는 금융 상품 당분기말과 전기말 현재 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매도가능금융자산 한국경제신문 643 643 이랜드리테일 2,909 2,909 서울시산업협동조합 100 100 하이투자증권 274,467 274,467 전기공사공제조합 61,040 61,040 경인방송 850 850 계 340,009 340,009 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하고 있습니다. (4) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산 매도가능금융자산 30,962 - - 30,962 파생금융자산 - 39,920 - 39,920 부채 파생금융부채 - 94,261 - 94,261 (단위 : 천원) 구분 전기말 수준1 수준2 수준3 합계 자산 매도가능금융자산 29,524 - - 29,524 파생금융자산 - 8,250 - 8,250 * 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 파생금융자산 통화선도 2 시장접근법 통화선도환율,할인율 파생금융부채 통화선도 2 시장접근법 통화선도환율,할인율 5. 영업부문 보고 (1) 부문별 정보 당사의 보고부문은 서로 다른 제품 및 상품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다.정비사업부문과 전력판매부문은 기업회계기준서 제1108호에서 요구되는 양적 기준을 충족하지 못하지만 경영진은 이 부문이 성장잠재력이 높고 미래의 수익에 중대한 영향력이 있다고 기대되어 보고부문에 포함하였습니다. (2) 보고부문별 손익정보 (단위 : 천원) 구분 당분기(누적) 일반판매부문 정비사업부문 전력판매부문등 계 총부문수익 135,687,412 10,487,984 55,707 146,231,103 부문간수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 135,687,412 10,487,984 55,707 146,231,103 영업이익(손실) 6,322,306 -1,611,599 48,380 4,759,088 (단위 : 천원) 구분 당분기(3개월) 일반판매부문 정비사업부문 전력판매부문등 계 총부문수익 46,468,207 2,981,533 19,836 49,469,576 부문간수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 46,468,207 2,981,533 19,836 49,469,576 영업이익(손실) 1,700,085 -176,433 17,123 1,540,776 (단위 : 천원) 구분 전분기(누적) 일반판매부문 정비사업부문 전력판매부문등 계 총부문수익 144,268,309 9,688,726 57,886 154,014,921 부문간수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 144,268,309 9,688,726 57,886 154,014,921 영업이익(손실) 4,912,504 23,820 49,585 4,985,909 (단위 : 천원) 구분 전분기(3개월) 일반판매부문 정비사업부문 전력판매부문등 계 총부문수익 54,417,165 2,998,060 21,180 57,436,405 부문간수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 54,417,165 2,998,060 21,180 57,436,405 영업이익(손실) 479,445 981,930 18,220 1,479,595 6. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 및 상품 50,461,645 (2,252,238) 48,209,408 37,784,878 (2,252,238) 35,532,640 재공품 27,794,120 (1,828,678) 25,965,441 25,878,655 (1,304,175) 24,574,480 미착품 7,045,546 - 7,045,546 18,814,285 - 18,814,285 부품 18,270 - 18,270 41,784 - 41,784 계 85,319,582 (4,080,916) 81,238,666 82,519,602 (3,556,413) 78,963,189 7. 매도가능금융자산 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손익누계액 손상차손누계액 장부가액 장부가액 시장성 없는 지분증권(*1) 한국경제신문 643 - - 643 643 이랜드리테일 2,909 - - 2,909 2,909 서울시산업협동조합 100 - - 100 100 하이투자증권 647,742 - (373,275) 274,467 274,467 전기공사공제조합 61,040 - - 61,040 61,040 경인방송 850 - - 850 850 소계 713,284 - (373,275) 340,009 340,009 시장성 있는 지분증권 SK텔레콤 92,877 - (61,915) 30,962 29,524 소계 92,877 - (61,915) 30,962 29,524 계 806,161 - (435,190) 370,971 369,533 (*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하고 있습니다. 8. 종속기업투자 및 관계기업투자 (1) 변동내역 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 종속기업투자 기초 - 3,778 감소(*1) - (3,778) 분기말 - - 관계기업투자 기초 - 81,598 분기말 - 81,598 (*1) 전분기중 종속회사인 HIG PHILIPPINES CORPORATION의 청산이 완료되었습니다. (2) 상세내역 (단위 : 천원) 구분 소재지 업종 지분율(%)당분기말 결산월 당분기말 전기말 종속기업투자 혜인산업 전남 해남군 태양광 발전사업 등 80 12월 - - 혜인자원 경북 울진군 광업,제조 외 51 12월 - - 미래에너지개발(*1) 전남 순천시 쓰레기매립장 매탄가스전력화 사업 48 12월 - - HIG PHILIPPINES CORPORATION(*2) 필리핀 고철 스크랩 매입 및 판매 12월 - - 계 - - 관계기업투자 INTER KOTHAI Co., Ltd. 태국 발전소 기자재 설치공사 도급 49 12월 - - 계 - - (*1) 미래에너지개발은 지분율이 48%이나, 실질적으로 지배력이 있다고 판단하여, 종속회사로 분류하였습니다. (*2) 전분기중 종속회사인 HIG PHILIPPINES CORPORATION의 청산이 완료되었습니다. (3) 종속기업투자손익 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업투자자산처분이익(*1) - - - 21,596 (*1) 전분기중 종속회사인 HIG PHILIPPINES CORPORATION 청산과 관련하여 처분이익을 인식하였습니다. (4) 당분기의 종속기업 및 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 자산 부채 자본 매출 당기순이익(손실) 종속기업투자 혜인산업 5,167,639 11,983,329 (6,815,690) 712,188 (552,702) 혜인자원 3,999,997 20,962,355 (16,962,358) - (1,215,390) 미래에너지개발 231,651 2,375,292 (2,143,641) 151,634 (101,651) 관계기업투자 INTER KOTHAI Co., Ltd. 36,741 82,307 (45,566) - (1,156) 9. 유형자산과 무형자산 당분기와 전분기 중 유형자산과 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구분 유형자산 무형자산 기초 90,459,623 548,224 취득 4,051,455 170,400 처분 (639,801) - 감가상각 및 상각 (2,463,229) (44,613) 손상차손 - (123,250) 대체 5,347,919 - 분기말 96,755,967 550,761 (*) 회사는 회사의 차입금 등과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다( 주석 10, 23 참조). (전분기) (단위 : 천원) 구분 유형자산 무형자산 기초 92,157,577 551,009 취득 935,112 30,000 처분 (1,381,462) - 감가상각 및 상각 (2,524,064) (33,089) 대체 2,379,256 - 분기말 91,566,419 547,920 10. 차입금 (1) 구성내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 68,993,899 69,244,939 사채 5,000,000 8,000,000 단기금융리스부채 17,498 23,167 계 74,011,397 77,268,106 비유동 장기차입금 9,443,448 4,688,000 장기금융리스부채 11,906 25,117 계 9,455,354 4,713,117 (2) 단기차입금 (단위 : 천원) 차입처 내역 최장만기일 이자율(%)(2016.09.30) 당분기말 전기말 신한은행 외화대출 2016.11 4.46~4.57 5,671,518 2,402,043 당좌대출 2016.12 - - - 원화대출 2016.12 4.03 - 3,000,000 원화대출 2017.08 3.55~3.98 14,000,000 12,000,000 우리은행 원화대출 2016.03 3.18~3.35 - 5,000,000 원화대출 2017.06 3.09~4.13 9,500,000 6,300,000 외화대출 2017.06 4.34~4.56 13,100,417 14,042,896 산업은행 원화대출 2017.03 3.40 15,500,000 18,000,000 국민은행 원화대출 2017.06 7.38 4,500,000 5,000,000 KEB하나은행 원화대출 2017.03 4.51 1,500,000 1,000,000 원화대출 2017.06 4.23 2,500,000 2,500,000 CFSA 외화대출 2017.04 4.20 2,721,964 - 계 68,993,899 69,244,939 (*) 회사는 상기 차입금과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다 ( 주석 23 참조 ). (3) 장기차입금 (단위 : 천원) 차입처 내역 최장만기일 이자율(%)(2016.09.30) 당분기말 전기말 우리은행 외화대출 2017.12 2.48 4,385,200 4,688,000 신한캐피탈 원화대출 2018.07 4.8 4,352,234 - DLL 원화대출 2018.08 5.7 706,015 - 계 9,443,449 4,688,000 (4) 사채 (단위 : 천원) 구 분 만기일 이자율(2016.09.30) 당분기말 전기말 제5회 사모사채(신한은행) 2017.03 4.06 5,000,000 5,000,000 제6회 사모사채(하나은행) 2016.06 4.29 - 3,000,000 계 5,000,000 8,000,000 (5) 금융리스부채 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 금융리스부채 29,404 48,284 유동 17,498 23,167 비유동 11,906 25,117 11. 충당부채 당분기와 전분기 중 충당부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구분 금액 당기초 증가 감소 당분기말 상품보증충당부채 4,247,284 3,659,700 (4,247,284) 3,659,700 (전분기) (단위 : 천원) 구분 금액 전기초 증가 감소 전분기말 상품보증충당부채(*) 5,114,941 5,114,941 (5,114,941) 5,114,941 부담금충당부채 - 26,390 - 26,390 12. 자 본 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 발행한 주식에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 ① 발행할 주식의 총수 60,000,000주 60,000,000주 ② 1주당 액면금액 500원 500원 ③ 발행한 주식의 수 : 보통주 12,712,747주 12,712,747주 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 4,050,697 4,050,697 기타자본잉여금 982,901 982,901 자기주식 (6,675,488) (6,675,488) 합 계 (1,641,890) (1,641,890) (3) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 2,486,168 2,452,391 임의적립금(*2) 451,913 451,913 유형자산재평가잉여금(*3) 26,590,821 26,952,822 미처분이익잉여금 58,280,598 56,157,422 합 계 87,809,500 86,014,548 (*1) 당사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (*2) 당사는 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 산출시 신고조정에 의해 손금산입하는 연구및연구개발준비금을 이익잉여금 처분시 별도 적립하고 있습니다. 동 준비금 중 관계세법의 규정에 따라 환입하는 금액은 배당할 수 있습니다. (*3) 당사는 전기 이전에 유형자산에 대한 자산재평가를 실시한 바 있으며 기업회계기준서 제1101호에 따라 재평가 시점의 재평가액을 간주원가로 할 수 있는 면제규정을 적용하여 일부 토지와 건물에 대해서 전환일 이전 과거회계기준에 따른 재평가액을 간주원가로 인식하였습니다. 이에 따라 자본잉여금 및 기타포괄손익누계액에서 이익잉여금으로 대체된 재평가잉여금 잔액은 당분기말과 전기말 현재 각각 26,590,821천원과 26,952,822천원이며 동 누적재평가잉여금에 대하여는 현금 배당이 제한되어 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능증권평가이익 (47,856) (49,295) 13. 비경상적인 항목 내용, 크기, 또는 발생빈도에 따라 중요한 비경상적인 항목은 손익계산서 상 관련 항목으로 통합 표시 되었습니다. 하기의 비경상적인 항목에 대한 내용과 금액에 대한 정보는 회사의 영업성과를 예측하는데 보다 유용한 정보를 제공합니다.포괄손익계산서에 반영된 비경상적인 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 무형자산의 손상차손 16,333 123,250 - - 종속기업대여금에 대한 대손상각비 1,787,292 1,787,292 3,045,879 3,045,879 14. 매출액당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 및 제품매출 42,865,953 125,458,330 51,927,197 133,294,562 기타매출 6,603,623 20,772,773 5,509,208 20,720,359 합 계 49,469,576 146,231,103 57,436,406 154,014,921 15. 매출원가 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 및 제품매출원가 35,580,797 103,853,073 44,437,670 112,494,047 기타매출원가 5,560,978 18,385,876 3,485,634 14,449,809 합 계 41,141,775 122,238,949 47,923,304 126,943,856 16. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,357,067 7,353,374 2,557,034 8,991,660 퇴직급여-확정기여형 253,474 815,079 258,911 1,155,364 복리후생비 327,578 1,281,157 337,838 1,220,379 여비교통비 192,253 582,221 154,927 555,072 통신비 123,466 562,732 164,117 498,598 수도광열비 43,750 146,617 45,089 154,591 세금과공과 137,598 639,237 145,675 680,290 소모품비 296,130 813,897 557,514 939,003 감가상각비 288,074 721,286 231,667 713,551 무형자산상각비 20,100 44,613 11,613 33,088 수선유지비 40,714 265,565 63,087 196,354 보험료 246,303 732,061 191,620 633,997 접대비 91,833 273,195 93,015 359,269 운반비 304,183 1,042,116 368,255 1,117,165 광고선전비 54,845 145,711 36,596 139,009 차량유지비 47,026 136,415 53,041 160,351 지급수수료 508,110 1,647,139 741,510 1,846,201 판매보증수수료 88,696 -488,185 1,410,390 1,201,130 대손상각비 876,365 906,710 31,925 (303,950) 기타 489,461 1,612,125 579,684 1,794,034 합 계 6,787,026 19,233,066 8,033,508 22,085,156 17. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 752,735 850,617 100,396 245,310 배당금수익 0 7 0 607 통화선도거래이익 63,065 580,292 193,547 318,268 통화선도평가이익 (17,588) 39,920 83,800 138,350 외환차익 1,489,634 2,667,107 223,568 1,817,647 외화환산이익 1,001,583 1,891,248 (23,640) 7,305 금융보증부채환입 13,205 252,705 0 0 합 계 3,302,634 6,281,896 577,671 2,527,487 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 834,105 2,554,766 945,805 3,016,851 금융보증비용 61,943 66,449 (13,575) 428,012 통화선도거래손실 203,125 508,815 36,298 504,890 통화선도평가손실 93,461 94,261 - - 외환차손 319,715 1,869,918 680,480 1,480,563 외화환산손실 (53,740) 5,022 1,486,331 2,233,476 합 계 1,458,609 5,099,231 3,135,339 7,663,792 18. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 0 44,860 720 12,414 기타충당부채환입 19,803 57,120 0 0 종속기업투자자산처분이익 0 0 0 21,596 잡이익 150,303 312,835 104,013 450,596 합 계 170,106 414,815 104,733 484,606 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 1,500 1,500 11,500 12,500 유가증권처분손실 0 9 25 60 재고자산폐기손실 46 1,266 0 0 기타의대손상각 1,787,292 1,787,292 0 3,045,879 유형자산처분손실 16,025 289,072 0 206,263 매출채권처분손실 0 163 0 0 유형자산폐기손실 0 1,150 0 0 무형자산손상차손 16,333 123,250 0 0 잡손실 119,021 211,394 32,097 238,456 합 계 1,940,217 2,415,096 43,622 3,503,158 19. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에기초하여 인식하였습니다. 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 45.9% 입니다. 20. 배당금 2015년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 337,764천원(2014년: 562,941천원)은 2016년 4월에 지급되었습니다. 21. 주당손익 기본주 당이익(손실)은 보통주당기순 이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하 였습니다. (단위: 주,원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주귀속 분기순이익(손실) 856,396,006 2,133,031,997 (873,036,649) (3,683,768,815) 가중평균보통유통주식수 11,258,815 11,258,815 11,258,815 11,258,815 보통주 기본주당이익(손실) 76 189 (77) (327) 한편, 당사는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로 희석주당이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 일치합니다. 22. 우발상황 (1) 당사가 타인에 제공한 지급보증 (단위 : 천원) 구분 보증금액(한도) 비고 당분기말 전기말 혜인자원 - 295,051 전기요금납부 및 산 림인허가훼손보증보험등 혜인자동차 - 39,874,000 리스계약 개인고객 69,445 84,824 지급보증 계 69,445 40,253,875 (2) 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증가. 하자보수와 관련하여 제공받은 지급보증 (단위 : 천원) 구분 보증상대처 보증내역 보증금액 당분기말 전기말 서울보증보험 한진중공업 외 하자이행 외 12,296,154 10,355,926 (*1) 당사의 임원은 서울보증보험에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다. 나. 차입금과 관련하여 제공받은 지급보증 (단위 : 천원, USD) 제공받은 내용 관련 차입금 제공자 내용 금액 종류 금액 담보권자 대표이사 지급보증 11,640,000 일괄여신 9,500,000 우리은행 당좌차월 - USD 19,500,000 외화대출 USD 17,485,617 6,000,000 당좌차월 - 신한은행 6,000,000 사모사채 5,000,000 USD 500,000 수입신용장발행 - 18,000,000 일반대출 14,000,000 USD 9,600,000 외화대출 USD 5,671,518 3,000,000 일반대출 2,500,000 KEB하나은행 3,000,000 일반대출 1,500,000 18,600,000 일반대출 15,500,000 산업은행 6,000,000 일반대출 4,352,234 신한캐피탈 5,400,000 일반대출 4,500,000 국민은행 계 77,640,000 56,852,234 USD 29,600,000 USD 23,157,135 한 편, 당사는 신한은행으로부터 수입신용장과 관련하여 USD 413,587 의 지급보증을제공받고 있습니다 . (3) 소송사건 가. 피고소송사건 (단위 : 천원) 구분 피고 원고 소송가액 진행상황 저작권으로 인한 채무부존재확인 회사 아이에스디케이 6,490 "3심 계류중 (2심 회사 승소)" 수표금 합자회사 대성토건 130,000 "2심 계류중 (1심 회사 승소)" 수표금 등 전동화 외 1 "1심 계류중 (위 사건의 판결에 따름) 계 136,490 당사의 경영진은 상기 피고소송사건과 관련하여 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 이러한 소송 등의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로판단하고 있습니다.나. 원고소송사건 (단위 : 천원) 구분 피고 원고 소송가액 진행상황 물품대금 김병주 회사 1,338 "1심 계류중" 물품대금 김채연 회사 2,337 "1심 계류중" 계 3,675 23. 약정사항 (1) 차입약정사항 (단위 : 천원, USD) 구분 금액(한도) 구분 당분기말 우리은행 1,500,000 당좌차월 9,500,000 일괄여신한도 USD 15,000,000 외화대출 USD 4,000,000 외화대출 신한은행 5,000,000 당좌차월 3,000,000 일반대출 5,000,000 사모사채 3,000,000 일시상환 4,000,000 4,000,000 USD 500,000 L/C 한도 USD 8,000,000 외화대출 KEB하나은행 100,000 팩토링 4,000,000 일반대출 국민은행 4,500,000 일반대출 산업은행 15,500,000 일괄여신한도 신한캐피탈 4,352,234 일괄여신한도 DLL 706,015 일괄여신한도 신한카드 81,732 차량할부금융 계 64,239,981 USD 27,500,000 당사는 우리은행 등과 통화선도 거래약정을 체결하고 있습니다. (2) 리스거래 당사는 신한카드와 금융리스약정을 체결하고 차량운반구를 리스하고 있습니다. 당사는 금융리스자산 (장부금액: 25,882천원) 을 신한카드에 담보로 제공하고 있습니다.( 3) 담보제공자산 가. 당사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산 (단위 : 천원, USD) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 본사토지 8,270,910 1,450,000 당좌차월 및 L/C한도 일반차입 4,200,000 우리은행 본사건물 2,253,146 천안토지 18,611,502 12,550,000 외화차입 USD 15,949,664 천안건물 12,905,987 일반차입 1,800,000 양산토지 4,090,120 4,800,000 일반차입 3,500,000 양산건물 1,657,877 평택토지 15,188,400 17,300,000 당좌차월 및 L/C한도 일반차입 USD 5,173,32619,000,000 신한은행 평택건물 1,694,982 천안토지 18,611,502 4,000,000 일반대출 천안건물 12,905,987 단기차입금 포항토지 535,186 13,000 임대보증금 10,000 아주캐피탈 포항건물 680,204 평택토지(종합센터) 11,581,887 18,600,000 단기차입금 15,500,000 산업은행 평택건물(종합센터) 131,837 임대장비 2,540,490 2,500,000 장기차입금 4,352,234 신한캐피탈 나 . 당사가 타인을 위하여 담보로 제공한 자산 (단위 : 천원) 제공받은자 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 혜인산업 천안토지 18,611,502 3,900,000 일반대출 에너지이용합리화자금 2,200,000 신한은행 천안건물 12,905,987 혜인자원 광업권 50 4,260,000 광업자금 2,711,270 한국광물자원공사 다. 당사가 타인으로부터 담보로 제공받은 자산당사는 혜인자원에 대한 대여금과 관련하여 혜인자원의 토지, 건물 등을 담보로 제공받고 있습니다. 24. 특수관계자거래 (1) 종속기업 및 관계기업 현황 구분 지역 회사명 종속기업 한국 혜인산업, 혜인자원, 미래에너지개발, 혜인자동차 미국 HAEIN AMERICA, INC.(*1) 관계기업 태국 INTER KOTHAI Co., Ltd. (*1) 당분기 중 청산이 완료되었습니다. (2) 특 수관계자 거래내역 가. 매출 및 매입 등 거래 (단위 : 천원) 구 분 회사명 당분기 매출등 매입등 종속기업 미래에너지개발 33,404 - 기타특수관계자 주요경영진 141,512 - 계 174,916 - (단위 : 천원) 구 분 회사명 전분기 매출등 매입등 종속기업 혜인산업 64,364 - 미래에너지개발 112,020 - 혜인자동차 - 147 기타특수관계자 주요경영진 124,350 - 계 300,734 147 나. 채권ㆍ채무 의 주요잔액 (단위 : 천원) 구 분 회사명 당분기말 채권 채무 매출채권 대여금(*1) 기타채권 종속기업 혜인산업 8,184,094 혜인자원 13,500,000 미래에너지개발 1,950,000 관계기업 INTER KOTHAI Co., Ltd. 93,315 기타특수관계자 임직원 81,170 주요 경영진 3,160,000 919,936 계 93,315 26,875,264 919,936 (* 1) 특수관계자 대여금에 대한 평가손실충당금은 21,893,460천원입니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 전기말 채권 채무 매출채권 대여금(*1) 기타채권 종속기업 혜인산업 - 11,686,157 57,120 - 혜인자원 - 13,240,000 - - 미래에너지개발 - 2,000,000 - - 관계기업 INTER KOTHAI Co., Ltd. 93,315 - - - 기타특수관계자 임직원 - 124,470 - - 주요 경영진 - 2,910,000 788,408 - 계 93,315 29,960,627 845,528 - (*1) 특수관계자 대여금에 대한 평가손실충당금은 20,106,168천원입니다. 다. 자금거래 (단위 : 천원) 구 분 회사명 당분기 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 차입 상환 종속기업 혜인산업 - 3,502,063 - - 혜인자원 260,000 - - - 미래에너지개발 - 50,000 - - 기타특수관계자 임직원 - 43,300 - - 주요 경영진 400,000 150,000 - - 계 660,000 3,745,363 - - (단위 : 천원) 구 분 회사명 전분기 자금대여 거래 자금차입 거래 대여 회수 차입 상환 종속기업 혜인산업 3,350,000 102,701 - - 혜인자원 150,000 - - - 기타특수관계자 주요 경영진 200,000 - - - 계 3,700,000 102,701 - - 라. 주요 경영진에 대한 보상 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 281,112 806,896 281,863 777,627 퇴직급여 54,283 163,289 68,602 157,382 계 335,395 970,185 350,465 935,009 6. 기타 재무에 관한 사항 * 대손충당금 설정 현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. 당사는 장/단기 매출채권과 미수금에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며 당분기말 대손충당금설정대상 채권 총액은 31,774,394 천원이며 대손충당금 총액은 2,659,874 천원 입 니다. (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제57기3분기 매출채권 27,503,861 2,197,077 7.9% 미수금 4,221,825 419,089 9.9% 장기성매출채권 48,708 43,708 89.7% 합 계 31,774,394 2,659,874 8.4% 제56기 매출채권 30,826,228 1,290,367 4.2% 미수금 3,153,664 178,725 5.7% 장기성매출채권 48,708 43,708 89.7% 합 계 34,028,600 1,512,800 4.4% 제55기 매출채권 37,238,692 2,434,652 6.5% 미수금 4,671,039 170,160 3.6% 장기성매출채권 53,708 43,708 81.3% 합 계 41,963,439 2,648,520 6.3% 제54기 매출채권 38,072,432 3,202,185 8.4% 미수금 3,552,611 170,159 4.8% 선급금 990,640 441,296 44.5% 합 계 42,615,683 3,813,640 8.9% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제57기 3분기 제56기 제55기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,512,800 2,648,520 3,813,640 2. 순대손처리액(①－②±③) - (1,004,092) (1,268,940) ① 대손처리액(상각채권액) - (1,004,092) (827,644) ② 상각채권회수액 - 0 0 ③ 기타증감액 - 0 (441,296) 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,147,074 (131,628) 103,820 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,659,874 1,512,800 2,648,520 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 회사는 매출채권을 크게 일반채권(외상매출금+카드미수금+받을어음+부도어음)과 할부채권으로 나누어 일반채권은 회수도래일자기준으로 1년 이내 분을 단기매출채권으로, 1년 이상 분을 장기성매출채권으로 분류하고, 할부채권은 입금예정일을 기준으로 1년 이상 연체된 것(장기할부연체채권)과, 입금예정일이 1년 이후에 도래하는 것(장기할부정상채권)을 장기성매출채권으로 분류하고 있습니다. - 일반채권은 건설기계 및 엔진 등의 매출에 있어서 장비에 대한 근저당설정을 해놓고 채권회수가안될 때에는 장비를 회수할 수 있으며, 이에 따라 회사가 회수할 수 있는 금액을 추정하여 회수가능가액을 제외한 나머지를 대손으로 설정하고 있습니다. 회사가 회수할 수 있는 금액의 산출방식은 회사의 장비영업팀에 의하여 장비의 종류와 연식을 고려한 중고장비 현시세에 평균경락비율(1차경매시를 기준) 73%를 적용하였습니다. - 회사는 정책상 연체할부채권의 경우에는 3개월 이상, 일반 채권에 대해서는 1년 이상 경과한 채권은 모두 장기성매출채권으로 재분류하므로 실제로 매출채권에 계상되어 있는 금액은 정상채권가액입니다. 회사는 정상채권에 대해서는 25.1%를 계상하고 있습니다. - 회사는 1년초과 매출채권에 대해서는 개별적으로 담보가액을 계산하고 있으나, 3개월 초과 1년 미만의 매출채권에 대해서는 담보가액을 건 별로 계산하는 것이 비효율적이라고판단되어 4개월 이상 6개월 이하의 채권에 대해서 8.6%를, 7개월 이상 1년 이하의 채권에대해서는 45.6%를 설정하였습니다. 라. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 25,502,190 308,533 1,392,756 349,090 27,552,569 구성비율 92.5% 1.1% 5.1% 1.3% 100.0% ※ 상기의 연결실체의 매출채권은 매출채권, 장기성 매출채권으로 구성되어 있음. * 재고자산 현황 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제57기 3분기 제56기 제55기 비고 일반판매부문 상품 48,285 39,592 78,262 - 미착품 7,046 18,814 10,289 - 원재료 0 0 0 - 재공품 25,965 24,575 8,962 - 저장품 0 0 0 - 부품 18 371 216 - 제품 0 0 0 - 소 계 81,314 83,352 97,729 - 자원개발부문 제품 917 767 1,197 - 원재료 0 0 0 - 저장품 214 214 222 - 소 계 1,131 981 1,419 - 합 계 상품 48,285 39,592 78,262 - 미착품 7,046 18,814 10,289 - 원재료 0 0 0 - 재공품 25,965 24,575 8,962 - 저장품 214 214 222 - 제품 917 767 1,197 - 부품 18 371 216 - 합 계 82,445 84,333 99,148 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 36.24% 35.64% 38.60% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.6회 2.5회 2.5회 - 나. 재고자산의 실사내역 등 (1)실사일자 - 일반판매 및 자원개발 부분 : 2016년 1월 4일(1일간) 당사는 2015 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2016년 1월 4일에 2015년 12월 31일을 기준으로 재고자산을 실사하였으며, 1월 1~4일 불출내역을 가감하여 12월 말 재고를 산출하여 장부재고와 비교하였습니다.(2)재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사의 동 일자 재고실사는 2015 사업연도 재무제표의 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사의 입회 하에 실시되었습니다. (3)장기체화재고 등 현황당사는 사내 재고관리 업무지침에 따라 부품영업팀에서 매년 부속 상품의 정기 재고실사를 수행하고 있습니다. 이에 따라 장기체화재고, 진부화재고, 손상재고 등을 파악하고 있으며, 부속상품의 경우 2년 이상이고 제품의 진부화가 심각한 상품은 Caterpillar 사에 재판매 처리하고 있습니다.당사는 재고자산 중 건설기계/엔진 및 미착품은 개별법, 부속상품은 이동평균법에 의한 취득가로 평가하고 있습니다. 재고자산의 시가가 장부가액보다 하락하여 발생한 평가손실및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)혜인 회사채 사모 2012년 03월 06일 15,000 3 - 2015년 03월 06일 상환 - (주)혜인 회사채 사모 2012년 02월 28일 5,000 3 - 2016년 02월 28일 상환 - 합 계 - - - 20,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 감사인에 관한 사항 가. 감사인에 관한 사항-제53기 감사는 우리회계법인이 수행하였습니다.-제54기 1분기부터 감사계약기간의 만료로 인하여 삼일회계법인으로 감사인이 변경되었습니다.-제57기 1분기부터 감사계약기간의 만료로 인하여 안진회계법인으로 감사인이 변경되었습니다. 나. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제57기(당분기) 안진회계법인 - 해당사항 없음 제56기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 제55기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 다. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제57기(당분기) 안진회계법인 분기검토,반기검토,연말감사,연결감사 76,000 - 제56기 삼일회계법인 분기검토,반기검토,연말감사,연결감사 76,000 1,310시간 제55기 삼일회계법인 분기검토,반기검토,연말감사,연결감사 76,000 1,214시간 라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제57기(당분기) - - - - - - - - - - 제56기 - - - - - - - - - - 제55기 - - - - - - - - - - 2. 내부회계관리제도 회사의 감사는 2015회계연도 중 감사의 내부감시장치의 가동의 적정성에 대한 감사 결과효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2016년 1월 12일자이사회에서 감사결과를 보고하였습니다. 또한 삼일회계법인의 감사보고서에는 2015년 12월 31일 현재 경영자의 내부회계관리제도운영실태평가보고서에 대한 검토 결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 언급되어 있습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분기 또는 반기 보고서의 본 항목은 기재하지 않았습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당분기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 7인의 등기이사로 구성되어 있으며 이중 5명은 상근이사이며 2명은 사외이사 입니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다.당사의 당분기말 현재 사외이사 현황은 다음과 같습니다. 직 명 성 명 주 요 경 력 추천인 회사와의거래 최대주주또는주요주주와의 관계 비 고 사외이사 천기흥 - 대한변호사협회 회장- 현 법무법인 한얼 고문변호사 이사회 없음 - 2009.3.27 부로 신규선임 사외이사 김주은 - (주) 삼부토건 이사 이사회 없음 - 2012.3.23 부로 신규선임 - 2015년 3월 27일 제55기 정기주주총회에서 천기흥, 김주은 사외이사를 재선임 하였음.- 사외이사의 업무지원 조직 : 기획파트나. 이사회의 권한 내용 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 본 방침 및 업무집행에 관한 중요사항의 의결 다. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 제 56기 주주총회에 추천된 이사 후보 후보자성명 출생년월 약력 최대주주와의 관계 추천인 사외이사후보자여부 장지창 1965.12 -(주)혜인 마케팅/재무본부장 임원 이사회 - 총 ( 1 ) 명 - 2016년 3월 25일 제56기 정기주주총회에서 장지창 사내이사를 재선임 하였음. 라. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 ① 이 회사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 하고 사외 이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 한다. ② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 한다. 그러나 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주주의 수는 합산한다. ③ 회사는 이사를 선임할 시, 상법 제382조의 2의 규정을 따르지 아니한다. ④ 이사회는 이사로 구성하며, 이 회사업무의 중요사항을 결의한다. ⑤ 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있는 때에는 그 이사가 회 일 직전까지 서면 또는 구두로 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ⑥ 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ⑦ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송.수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ⑧ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 마. 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1 2016-01-18 내부회계관리제도 운영실태보고 가결 2 2016-02-23 제56기 재무제표(안) 승인의 건 가결 3 2016-02-24 정기주주총회 개최 및 배당지급의 건 가결 4 2016-02-26 산업은행 운영자금 대환의 건 가결 5 2016-03-02 상근감사 상여 지급의 건 가결 6 2016-03-18 신한은행 사채발행의 건 가결 7 2016-04-08 임원자금대여의 건 가결 8 2016-05-20 신한캐피탈 여신거래 신규약정 가결 9 2016-06-03 하나은행 재약정 가결 10 2016-07-21 지역 지입사 전입의 건 가결 바. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사의 성명 천기흥(출석률: 10.0%) 김주은(출석률: 10.0%) 1 2016-01-18 내부회계관리제도 운영실태보고 가결 불참 불참 2 2016-02-23 제56기 재무제표(안) 승인의 건 가결 불참 불참 3 2016-02-24 정기주주총회 개최 및 배당지급의 건 가결 찬성 찬성 4 2016-02-26 산업은행 운영자금 대환의 건 가결 불참 불참 5 2016-03-02 상근감사 상여 지급의 건 가결 불참 불참 6 2016-03-18 신한은행 사채발행의 건 가결 불참 불참 7 2016-04-08 임원자금대여의 건 가결 불참 불참 8 2016-05-20 신한캐피탈 여신거래 신규약정 가결 불참 불참 9 2016-06-03 하나은행 재약정 가결 불참 불참 10 2016-07-21 지역 지입사 전입의 건 가결 불참 불참 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사 인적 사항 성 명 주 요 경 력 비 고 차길환 前 (주)혜인 고객만족본부장 2011.3.25 부로 신규선임 ※ 2014년 3월 28일 제54기 정기주주총회에서 차길환 감사를 재선임 하였습니다. 나. 감사의 독립성(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등1. 감사의 성명 및 상근 여부 : 차길환 / 상근 2. 상시근무 감사보조원 현황 : 감사팀 1명 3. 감사의 선임 - 당사는 증권거래법 제191조의 12의 규정에 의한 적합한 자격을 갖춘 상근감사를 동법 제191조의 11의 규정을 준수하여 선임하고 있음. - 당사는 비상근감사를 증권거래법 제191조의 11의 규정을 준수하여 선임하고 있음.(3% 이상 대주주는 3% 초과분에 대하여 의결권을 행사하지 못함) 4. 감사부서 직원의 전출.입이나 해고시는 감사와 사전협의하게 하는 등 인사 상 신분이 보장되어 있습니다.(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부- 부서의 업무감사를 위하여 정기감사, 수시감사, 반기감사, 결산감사를 수행.- 감사지적사항은 즉시 이사회에 보고를 하고 내부감사지침에 따라 조치를 하고 있으며 적절한 시기마다 사후관리를 시행 함. 다. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1 2016-01-18 내부회계관리제도 운영실태보고 불참 - 2 2016-02-23 제56기 재무제표(안) 승인의 건 불참 - 3 2016-02-24 정기주주총회 개최 및 배당지급의 건 참석 - 4 2016-02-26 산업은행 운영자금 대환의 건 불참 - 5 2016-03-02 상근감사 상여 지급의 건 불참 - 6 2016-03-18 신한은행 사채발행의 건 불참 - 7 2016-04-08 임원자금대여의 건 불참 - 8 2016-05-20 신한캐피탈 여신거래 신규약정 불참 - 9 2016-06-03 하나은행 재약정 불참 - 10 2016-07-21 지역 지입사 전입의 건 참석 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도(1) 집중투표제의 채택여부당사는 정관으로 집중투표제를 배제하고 있습니다. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 서면투표제 및 전자투표제를 채택하지않습니다. (정관에서 별도로 규정하지 않음) VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 주식 소유 현황 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 원경희 본인 보통주 1,607,170 12.64 1,607,170 12.64 - 원중희 친인척 보통주 1,117,796 8.79 1,047,796 8.24 - 원남희 친인척 보통주 49,988 0.39 49,988 0.39 - 원종호 친인척 보통주 15,050 0.12 15,050 0.12 - 곽윤수 임원 보통주 18,584 0.15 18,584 0.15 - 이정림 친인척 보통주 4,000 0.03 4,000 0.03 - 원종훈 친인척 보통주 13,000 0.10 13,000 0.10 - 이강은 친인척 보통주 2,080 0.02 2,080 0.02 - 이각형 친인척 보통주 130,000 1.02 0 0 - 원종찬 친인척 보통주 11,000 0.09 11,000 0.09 - 계 보통주 2,968,668 23.35 2,768,668 21.78 - 우선주 0 0 0 0 - 나. 최대주주의 주요경력 최대주주 최종학력 주요직무 직위명 재직기간 겸직 또는 겸임현황 원경희 美 캘리포니아 홀트론주립대학교 석사 총 괄 대표이사 회장 2009.3.27 ~ - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 2. 주식의 분포 가. 5%이상 주주의 주식소유 현황 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 원경희 1,607,170 12.64 - 원중희 1,047,796 8.24 - 우리사주조합 33,519 0.26 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 4,260 99.74 8,456,628 66.52 - 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 1.회사가 발행한 신주는 주주에게 그 소유주식수에 비례하여 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 단주가 발생한 때에는 이사회결의에 따라 그 처리방법을 정한다.2.전항에도 불구하고 공모증자를 위하여 신주를 발행할 때와 법령에 의하여 정해졌거나 주주총회의 특별결의가 있을 때에는 그 법령 또는 결의에 따라 신주인수권의 결정, 기타 필요한 사항을 이사회가 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월 중 주주명부폐쇄시기 1.회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.2.회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산일에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.3.회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 초과하지 아니하는 일정기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재 변경정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 주권의 종류 기명식 보통주식 8종 명의개서대리인 국민은행증권대행부(Tel : 2073-8104) 주주의 특전 - 공고게재신문 한국경제신문 또는 석간문화일보 * 공고는 회사의 인터넷 홈페이지에 게재합니다. 다만, 전산장애 및 그밖에 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간한국경제신문 또는 석간문화일보에 게재합니다. 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 천주) 종 류 9월 8월 7월 6월 5월 4월 기명식보통주 최 고 4,740 4,085 3,960 3,865 3,545 3,750 최 저 3,610 3,535 3,635 3,110 3,160 3,325 월간거래량 9,989 2,847 5,152 5,709 2,058 3,562 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 원경희 남 1944년 06월 대표이사 등기임원 상근 총괄 (주)혜인대표이사 1,607 - 7년 9개월 2018년 03월 26일 장지창 남 1965년 12월 전무 등기임원 상근 마케팅본부장 -Veritas Capital 마케팅이사-바이오코리아 경영관리 해외영업이사 - - 6년 10개월 2019년 03월 25일 곽윤수 남 1960년 11월 상무 등기임원 상근 PS총괄 (주)혜인 파워시스템사업본부장 18 - 15년 2개월 2018년 03월 26일 최성욱 남 1967년 01월 부장 등기임원 상근 CAT영업본부장 -CAT 제 1영업 본부장 - - 23년 6개월 2018년 03월 26일 김욱 남 1974년 06월 부장 등기임원 상근 경영지원본부장 -기획조정팀장 - - 6년 10개월 2018년 03월 26일 천기흥 남 1943년 01월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 -법무법인 한얼 고문변호사-대한변호사협회장-서울지방검찰청 부장검사 - - 7년 6개월 2018년 03월 26일 김주은 남 1952년 08월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 (주)삼부토건이사 - - 4년 6개월 2018년 03월 26일 차길환 남 1953년 12월 감사 등기임원 상근 상근감사 (주)혜인 고객만족본부장 - - 5년 6개월 2017년 03월 27일 - 2014년 3월 28일 제54기 정기주주총회에서 차길환 감사 재선임 하였음- 2015년 3월 27일 제55기 정기주주총회에서 원경희, 곽윤수 사내이사 재선임 및 천기흥, 김주은 사외이사를 재선임 하였음. - 2015년 3월 27일 제55기 정기주주총회에서 최성욱, 김욱 사내이사를 신규 선임 하였음.- 2016년 3월 25일 제56기 정기주주총회에서 장지창 사내이사 재선임 하였음. 직원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전체 남 286 0 6 0 292 9년 11개월 9,440 32 - 전체 여 45 2 2 0 47 7년 1,030 22 - 합 계 331 2 8 0 339 - 10,470 31 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 7 2,500 7(2) 감사 1 40 1 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 5 807 161 - 사외이사 2 27 14 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 24 24 - 계 8 858 107 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 구분 산정기준 및 방법 - - *이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상이 되지 않기에 상기의 기재를 생략하고 있습니다. (분기 기준) ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 회사의 당분기말 현재 계열회사의 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 상장여부 소재지 비 고 미래에너지개발(주) 비상장 전남 순천시 해촌길 99 - (주)혜인산업 비상장 서울 서초구 동산로 86 - (주)혜인자원 비상장 경북 울진군 후포면 쇠골2길 93 - INTER KOTHAI 비상장 47 Sukhumvit 23, Sukhumvit Road,klongtoey Neau,Wattana, Bangkok 10110 - *(주)혜인자동차 비상장 경기도 구리시 경춘로 158 - *(주)혜인의 계열회사인 (주)혜인산업의 종속회사 입니다. 2. 자회사에 대한 임원겸직 현황 겸직임원 겸직회사 비고 성 명 직위 회사명 직위 담당직무 곽윤수 상무 미래에너지개발(주) 대표이사 비상근 - 곽윤수 상무 (주)혜인산업 대표이사 비상근 - 김욱 부장 (주)혜인자동차 이사 비상근 - 김욱 부장 미래에너지개발(주) 이사 비상근 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)혜인산업 2006년 11월 07일 지배 500 80,000 80 - - - - 80,000 80 - 5,167 -553 (주)혜인자원 2010년 08월 13일 지배 - 321,300 51 - - - - 321,300 51 - 3,999 -1,215 미래에너지개발 - 지배 61 5,384 48.46 - - - - 5,384 48.46 - 231 -101 INTERKOTHAI 2011년 11월 28일 지배 353 49,000 49 - - - - 49,000 49 - 36 -1 (주)혜인자동차 2013년 01월 18일 지배 - 800,000 100 4,000 - - - 800,000 100 4,000 1,880 -279 * HAEINAMERICA 2014년 02월 03일 지배 - 17,000 100 174 -17,000 -174 - - - - - - 합 계 1,272,684 - 4,174 -17,000 -174 - 1,255,684 - 4,000 11,313 -2,149 주1) 회사는 미래에너지개발(주)의 주식에 대하여 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 회복될 가능성이 없는 것으로 판단되어 2006년 회계연도에 61,100천원의 장기투자증권감액손실을 인식하였습니다. 주2) (주)혜인자동차는 (주)혜인의 계열회사인 (주)혜인산업의 종속회사입니다.주3) * HAEIN AMERICA 는 (주)혜인의 계열회사인 (주)혜인산업의 종속회사로 2016년 5월청산되었습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 가. 담보제공 내역 (단위 : 천원) 성명(법인명) 관 계 거 래 내 역 비 고 기 초 증 가 감 소 기 말 (주)혜인산업 계열회사 3,900,000 - - 3,900,000 신한은행 (주)혜인자원 계열회사 4,260,000 - - 4,260,000 한국광물자원공사 합 계 8,160,000 - - 8,160,000 나. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 주) 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의 종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기말 (주)혜인자원 계열회사 종속기업투자증권 321,300 - - 321,300 51.00% (주)혜인산업 계열회사 종속기업투자증권 80,000 - - 80,000 80.00% 미래에너지개발(주) 계열회사 종속기업투자증권 5,384 - - 5,384 48.46% INTER KOTHAI 계열회사 관계회사주식 49,000 - - 49,000 49.00% *(주)혜인자동차 계열회사 종속기업투자증권 800,000 - - 800,000 100.00% **HAEIN AMERICA, INC. 계열회사 종속기업투자증권 17,000 - 17,000 - - 합 계 1,272,684 - 17,000 1,255,684 - *(주)혜인의 계열회사인 (주)혜인산업의 종속회사입니다.**(주)혜인의 계열회사인 (주)혜인산업의 종속회사로 2016년 5월 청산되었습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제56기주주총회(2016.3.25) 1. 제56기 재무제표 승인의 건2. 사내이사 선임의 건3. 이사 보수한도액 승인의 건4. 감사 보수한도액 승인의 건5. 정관 변경의 건 안건 모두 원안대로 승인 가결 제55기주주총회(2015.3.27) 1. 제55기 재무제표 승인의 건2. 사내이사 선임의 건3. 사외이사 선임의 건4. 이사 보수한도액 승인의 건5. 감사 보수한도액 승인의 건6. 정관 변경의 건 안건 모두 원안대로 승인 가결 제54기주주총회(2014.3.28) 1. 제54기 재무제표 승인의 건2. 사내이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 이사 보수한도액 승인의 건5. 감사 보수한도액 승인의 건6. 정관 변경의 건 안건 모두 원안대로 승인 가결 제53기주주총회(2013.3.29) 1. 제53기 재무제표 승인의 건2. 사내이사 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건5. 임원퇴직금규정 변경 승인의 건 안건 모두 원안대로 승인 가결 2. 우발부채 등 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016년 9월 30일) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 나. 채무보증 현황 당사와 유콘산업 주식회사는 분할 전의 당사 채무와 분할기준일 전의 원인행위로 분할 후에 우발채무 등이 발생하는 경우 연대하여 책임을 지고 있습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 3. 제재현황등 그밖의 사항 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2010.07.01. ~ 2016.09.30.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - *과거 3사업연도 및 제57기 3분기 보고시 기준일까지 통보받은 단기매매차익 건수는 없었습니다. 2009년 9월 2일 1건 단기매매차익 관련 통보를 받았습니다. 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2009.01.01. ~ 2016.09.30.) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 (前)주요주주 - 2009년 09월 02일 3,882,000,000 - 3,882,000,000 - - 2008년 10월 02일 ~ 2010년 10월 02일 - 합 계 ( 1 건) 3,882,000,000 - 3,882,000,000 ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 - - - - - - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 5회차 무기명식 무보증 사모 분리형 신주인수권부사채 2012년 02월 28일 5,000 운영자금 부동산 계약금 : 4,500차입금 상환 : 500 - 6회차 무기명식 무보증 사모 분리형 신주인수권부사채 2012년 03월 06일 15,000 운영자금 차입금 상환 : 10,500천안 건물 증축: 4,500 - 일자 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2014.03.20 주식회사 혜인 공시위반제재금부과(5,000,000원) 주주총회소집결의 및 현금현물 배당결정 (2014.02.24) 의 지연공시 (2014.02.27) 유가증권시장 공시규정 제35조 공시위반제재금 납부완료(2014.04.17) 공시업무 프로세스개선 및 공시담당자 규정관련 교육 강화 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( -) - 내부 매출액 ( -) ( -) ( -) ( -) ( -) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( -) - 계속사업손익 - - - - - ( -) - 당기순손익 - - - - - ( -) - 자산총액 - - - - - ( -) - 부채총액 - - - - - ( -) - 자기자본 - - - - - ( -) - 자본금 - - - - - ( -) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.