혜인 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 67 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 66 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 67 기 1분기말	제 66 기말

자산

유동자산	175,662,644,203	176,567,427,090

현금및현금성자산 (주30,31)	21,347,946,201	31,490,500,141

매출채권 (주6,31)	21,418,434,754	22,400,756,874

기타채권 (주6,9,31,33)	3,973,340,618	4,361,567,572

재고자산 (주8)	105,772,505,809	100,177,699,849

기타유동자산 (주10)	17,342,702,727	13,059,469,010

계약자산 (주11)	2,375,608,805	1,291,179,273

반환재고회수권 (주18)	3,413,255,289	3,786,254,371

기타유동금융자산 (주7,31)	18,850,000	0

비유동자산	73,533,518,802	74,094,908,815

장기금융상품 (주5,31,32)	32,990,755	32,927,361

당기손익-공정가치측정금융자산 (주7,31,32)	4,182,696,276	4,009,939,250

장기기타채권 (주6,9,31,33)	5,310,108,377	5,121,580,225

기타포괄-공정가치측정금융자산 (주7,31,32)	33,410,456	122,566,356

유형자산 (주12,16,36)	59,198,619,729	59,576,270,809

사용권자산 (주9)	1,404,325,391	1,633,945,173

무형자산 (주14)	659,885,242	699,663,211

기타비유동자산 (주10)	1,206,919,599	1,389,078,551

투자부동산 (주13)	1,504,562,977	1,508,937,879

자산총계	249,196,163,005	250,662,335,905

부채

유동부채	116,462,268,623	118,594,715,478

매입채무 (주15,30,31)	10,796,696,605	10,306,893,602

기타금융부채 (주15,30,31)	1,472,043,380	3,484,853,450

단기차입금 (주16,30,31,33,36)	41,888,020,000	41,079,470,000

유동성충당부채 (주17)	1,462,078,649	2,177,890,338

유동성장기차입금 (주16,30,31,36)	0	3,000,000,000

기타유동부채 (주11,19)	55,100,372,187	52,511,508,148

당기법인세부채 (주27)	244,142,921	0

환불부채 (주18)	4,222,485,802	4,489,502,582

유동리스부채 (주9,30,31,34)	1,276,429,079	1,544,597,358

비유동부채	4,621,803,166	4,438,614,421

장기기타금융부채 (주15,30,31)	1,751,200	1,751,200

장기종업원급여부채 (주20)	335,741,687	320,736,579

충당부채 (주17,35)	1,509,527,251	1,480,757,780

기타비유동부채 (주11,19)	88,290,504	160,959,810

비유동리스부채 (주9,30,31,34)	885,935,418	608,760,011

이연법인세부채 (주27)	1,800,557,106	1,865,649,041

부채총계	121,084,071,789	123,033,329,899

자본

자본금 (주21)	6,356,373,500	6,356,373,500

주식발행초과금 (주21)	4,050,696,876	4,050,696,876

기타자본항목 (주21)	(13,834,476,421)	(13,834,476,421)

기타포괄손익누계액 (주22)	(32,267,583)	19,478,819

이익잉여금 (주23)	131,571,764,844	131,036,933,232

자본총계	128,112,091,216	127,629,006,006

부채와 자본 총계	249,196,163,005	250,662,335,905

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 67 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 66 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 67 기 1분기	제 66 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주4,11)	40,365,454,215	40,365,454,215	66,745,619,762	66,745,619,762

매출원가 (주28)	32,992,324,169	32,992,324,169	58,546,348,153	58,546,348,153

매출총이익 (주4)	7,373,130,046	7,373,130,046	8,199,271,609	8,199,271,609

판매비와관리비 (주24,28)	6,071,748,476	6,071,748,476	7,105,637,111	7,105,637,111

영업이익 (주4)	1,301,381,570	1,301,381,570	1,093,634,498	1,093,634,498

금융수익 (주25)	1,133,569,373	1,133,569,373	1,227,884,811	1,227,884,811

금융비용 (주25)	1,973,148,226	1,973,148,226	1,547,313,844	1,547,313,844

기타수익 (주26)	208,463,619	208,463,619	310,693,821	310,693,821

기타비용 (주26)	40,863,176	40,863,176	177,261,228	177,261,228

법인세차감전순이익	629,403,160	629,403,160	907,638,058	907,638,058

법인세비용 (주27)	213,456,348	213,456,348	584,197,293	584,197,293

당기순이익	415,946,812	415,946,812	323,440,765	323,440,765

기타포괄손익 (주22)	67,138,398	67,138,398	3,080,913	3,080,913

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	67,138,398	67,138,398	3,080,913	3,080,913

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	67,138,398	67,138,398	3,080,913	3,080,913

총포괄이익	483,085,210	483,085,210	326,521,678	326,521,678

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원) (주29)	42	42	30	30

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 67 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 66 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(8,834,479,146)	(41,288,997)	118,734,685,252	120,265,987,485

당기순이익	0	0	0	0	323,440,765	323,440,765

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	0	3,080,913	0	3,080,913

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 제거로 인한 평가손익누적액의 변동	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(8,834,479,146)	(38,208,084)	119,058,126,017	120,592,509,163

2026.01.01 (기초자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(13,834,476,421)	19,478,819	131,036,933,232	127,629,006,006

당기순이익	0	0	0	0	415,946,812	415,946,812

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	0	67,138,398	0	67,138,398

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 제거로 인한 평가손익누적액의 변동	0	0	0	(118,884,800)	118,884,800	0

2026.03.31 (기말자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(13,834,476,421)	(32,267,583)	131,571,764,844	128,112,091,216

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 67 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 66 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 67 기 1분기	제 66 기 1분기

영업활동 현금흐름	(6,755,984,696)	(21,255,495,257)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(6,445,295,215)	(19,827,849,278)

당기순이익	415,946,812	323,440,765

감가상각비	534,979,696	606,953,761

사용권자산감가상각비	276,708,948	290,332,314

무형자산상각비	39,777,969	43,289,170

투자부동산감가상각비	4,374,902	4,365,242

판매보증수수료환입	(599,267,378)	0

대손상각비	0	66,299,520

대손충당금환입	(5,557,805)	0

기타의대손상각비	(7,076,400)	32,362,866

재고자산평가손실	476,393,757	3,822,636,702

사용권자산처분손실	4,104,722	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)	(172,757,026)	94,195,518

이자수익	(133,593,997)	(45,760,970)

외화환산이익	(177,706,644)	(134,314,675)

통화선도평가이익	(18,850,000)	(35,160,000)

이자비용	511,395,673	925,169,814

외화환산손실	815,817,238	198,440,349

법인세비용	213,456,348	584,197,293

기타	15,005,108	14,465,601

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(8,638,447,138)	(26,618,762,548)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(84,157,771)	(8,334,060,223)

재고자산의 감소(증가)	(6,224,328,333)	(7,400,751,078)

기타자산의 감소(증가)	(3,728,075,683)	939,872,180

기타금융자산의 감소(증가)	684,710,577	0

매입채무의 증가(감소)	562,880,069	(3,112,365,512)

기타금융부채의 증가	(2,010,879,110)	(1,396,741,927)

충당부채의 증가(감소)	(87,774,840)	168,441,138

기타부채의 증가(감소)	2,249,177,953	(7,483,157,126)

이자의 수취	217,428,216	146,560,000

이자의 지급	(513,326,633)	(1,118,380,901)

법인세의 납부	(14,791,064)	(455,825,078)

투자활동 현금흐름	229,416,606	86,629,390

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(88,312,500)

기타포괄－공정가치측정금융자산의 처분	136,680,000	0

장기금융상품의 증가	(63,394)	(58,110)

보증금의 증가	(76,000,000)	0

보증금의 감소	173,000,000	185,000,000

유형자산의 취득	(4,200,000)	0

무형자산의 취득	0	(10,000,000)

재무활동현금흐름	(3,616,132,430)	16,347,454,069

단기차입금의 차입	0	17,461,075,549

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	0

리스부채의 상환	(616,132,430)	(663,621,480)

임대보증금의 감소	0	(450,000,000)

현금및현금성자산의 순증감	(10,142,700,520)	(4,821,411,798)

기초의 현금및현금성자산	31,490,500,141	11,265,230,386

현금및현금성자산의 환율변동효과	146,580	653,960

기말의 현금및현금성자산	21,347,946,201	6,444,472,548