혜인 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 62 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 61 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 3분기말	제 61 기말

자산

유동자산	101,043,829,042	123,452,998,442

현금및현금성자산	6,710,069,604	17,518,299,951

현금성자산	6,710,069,604	17,518,299,951

매출채권 및 기타유동채권	35,438,544,863	43,491,162,433

매출채권	25,117,339,892	36,555,407,105

대손충당금	(340,491,554)	(577,963,882)

단기금융리스채권	721,790,853	640,320,211

단기미수금	3,845,665,932	1,256,009,872

대손충당금	(106,324,961)	(15,369,525)

단기선급금	3,639,323,642	3,549,537,266

단기선급비용	1,074,001,991	1,101,993,273

유동계약자산	1,557,782,426	1,030,265,207

대손충당금(계약자산)	(70,543,358)	(49,037,094)

재고자산	58,408,313,082	62,032,948,568

상품	41,897,146,430	40,282,176,162

평가충당금	(6,096,684,597)	(6,395,544,363)

재공품	9,835,206,288	15,461,894,459

평가충당금	(388,010,189)	(272,526,179)

미착품	13,118,060,656	12,941,431,449

기타재고	42,594,494	15,517,040

기타유동금융자산	91,512,000	0

유동당기손익인식지정금융자산	91,512,000	0

반환재고회수권	395,389,493	410,587,490

비유동자산	80,947,187,418	83,921,037,629

장기금융상품	1,756,909,419	1,466,975,279

장기매출채권 및 기타비유동채권	7,783,894,117	8,006,244,826

장기매출채권	21,208,058	21,208,058

대손충당금	(21,208,058)	(21,208,058)

장기금융리스채권	1,282,178,313	1,463,101,777

장기미수수익	968,586,636	971,505,669

장기선급비용	812,702,331	586,622,707

장기대여금	17,232,700,000	17,018,700,000

대손충당금	(14,154,000,000)	(13,940,000,000)

장기임차보증금	1,641,726,837	1,906,314,673

유형자산	68,924,418,049	71,787,874,672

토지	39,926,737,941	39,926,737,941

건물	23,339,657,780	23,339,657,780

감가상각누계액	(9,909,594,386)	(9,468,424,907)

구축물	4,200,893,974	4,192,603,974

감가상각누계액	(2,855,092,557)	(2,702,910,288)

기계장치	15,049,693,052	14,773,219,845

감가상각누계액	(10,852,885,345)	(10,223,657,613)

차량운반구	220,483,712	220,483,712

감가상각누계액	(199,180,638)	(181,142,190)

사용권자산	3,251,780,044	2,958,996,411

감가상각누계액	(1,982,032,763)	(1,502,259,794)

사무용비품	899,462,849	803,138,213

감가상각누계액	(580,238,360)	(469,420,568)

운용리스자산	15,238,047,103	17,506,788,257

감가상각누계액	(6,894,471,157)	(7,461,013,301)

기타유형자산	95,824,240	95,824,240

감가상각누계액	(24,667,440)	(20,747,040)

영업권 이외의 무형자산	1,158,444,327	1,214,286,144

컴퓨터소프트웨어	687,364,327	818,790,602

회원권	395,480,000	395,480,000

기타무형자산	0	15,542

개발 중인 무형자산	75,600,000	0

기타비유동금융자산	1,323,521,506	1,445,656,708

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	518,856,766	522,016,508

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	804,664,740	923,640,200

자산총계	181,991,016,460	207,374,036,071

부채

유동부채	63,833,839,118	98,077,368,107

매입채무 및 기타유동채무	57,331,862,934	90,392,522,177

단기매입채무	13,515,073,258	13,920,583,850

단기미지급금	321,248,597	373,220,113

미지급배당금	23,277,370	23,151,730

단기미지급비용	972,349,284	990,355,102

단기예수금	387,321,559	451,621,421

부가가치세예수금	149,526,900	1,079,036,040

단기예수보증금	17,800,046	17,800,046

단기선수금	14,441,258,004	21,508,835,931

단기선수수익	1,042,125,028	959,912,997

단기차입금	23,687,885,002	40,024,013,440

유동성장기차입금	1,200,000,000	400,000,000

유동성사채	0	9,000,000,000

유동리스부채	1,573,997,886	1,643,991,507

당기법인세부채	1,428,340,511	2,775,671,405

기타유동금융부채	0	0

유동당기손익인식지정금융부채	0	0

유동충당부채	4,501,354,928	4,342,974,950

유동판매보증충당부채	4,501,354,928	4,342,974,950

환불부채	572,280,745	566,199,575

비유동부채	12,240,788,329	6,882,457,364

장기매입채무 및 기타비유동채무	11,293,225,647	5,835,005,319

장기예수보증금	452,751,200	452,751,200

장기선수수익	1,113,393,850	1,307,958,322

장기차입금	8,000,000,000	2,100,000,000

비유동리스부채	1,727,080,597	1,974,295,797

비유동충당부채	383,537,514	351,398,066

비유동종업원급여충당부채	383,537,514	351,398,066

이연법인세부채	564,025,168	696,053,979

부채총계	76,074,627,447	104,959,825,471

자본

자본금	6,356,373,500	6,356,373,500

보통주자본금	6,356,373,500	6,356,373,500

자본잉여금	4,050,696,876	4,050,696,876

주식발행초과금	4,050,696,876	4,050,696,876

기타자본구성요소	(6,304,100,430)	(6,304,100,430)

자기주식	(8,228,071,321)	(8,228,071,321)

기타자본조정	1,923,970,891	1,923,970,891

기타포괄손익누계액	(13,698,763)	(177,584,787)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(13,698,763)	(177,584,787)

이익잉여금(결손금)	101,827,117,830	98,488,825,441

이익준비금	2,795,288,688	2,666,308,812

임의적립금	451,913,000	451,913,000

유형자산재평가차익	12,043,143,515	12,043,143,515

미처분이익잉여금(미처리결손금)	86,536,772,627	83,327,460,114

자본총계	105,916,389,013	102,414,210,600

자본과부채총계	181,991,016,460	207,374,036,071

포괄손익계산서
제 62 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 61 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	53,129,010,384	157,919,820,347	49,723,529,102	150,641,675,617

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	47,393,770,372	140,725,238,553	43,558,836,672	134,871,783,376

제품매출액	11,788,828,578	29,350,969,364	16,225,458,859	26,517,891,659

상품매출액	35,604,941,794	111,374,269,189	27,333,377,813	108,353,891,717

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	5,504,825,335	16,436,786,748	5,961,036,781	15,039,877,072

정비매출	4,213,184,231	11,886,862,769	3,169,494,493	9,089,535,698

오파매출	233,754,463	1,294,105,582	1,538,654,212	2,052,114,350

임대수익	1,057,886,641	3,255,818,397	1,252,888,076	3,898,227,024

기타수익(매출액)	230,414,677	757,795,046	203,655,649	730,015,169

매출원가	42,245,955,849	131,480,073,138	40,116,701,720	127,069,397,449

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	37,617,771,640	118,031,168,060	35,936,842,056	113,664,335,178

제품매출원가	11,578,668,078	31,348,353,729	13,552,556,913	25,399,414,933

상품매출원가	26,039,103,562	86,682,814,331	22,384,285,143	88,264,920,245

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	4,412,964,507	12,843,913,345	3,971,290,119	12,778,316,868

임대매출원가/임대수익원가	695,634,969	2,184,741,392	985,540,590	3,135,604,324

정비매출원가	3,717,329,538	10,659,171,953	2,985,749,529	9,642,712,544

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	215,219,702	604,991,733	208,569,545	626,745,403

매출총이익	10,883,054,535	26,439,747,209	9,606,827,382	23,572,278,168

판매비와관리비	7,091,548,059	19,859,186,080	5,855,117,479	18,187,233,728

급여	3,040,446,842	8,326,668,445	2,693,046,857	7,893,401,350

퇴직급여	470,798,337	1,129,211,916	297,820,781	905,072,656

복리후생비	343,772,529	1,084,324,462	366,892,157	974,961,161

보험료	415,003,694	1,311,251,467	579,828,450	1,721,385,920

감가상각비	179,818,537	538,000,999	188,200,349	559,573,633

사용권자산상각비	214,683,892	629,318,582	160,814,086	490,420,760

무형자산상각비	87,447,647	251,426,275	99,671,128	306,356,122

대손상각비(대손충당금환입)	(52,497,724)	(215,966,064)	(338,727,429)	(77,928,745)

지급수수료	800,148,216	2,519,134,023	551,713,299	2,425,393,869

광고선전비	53,618,641	94,696,230	18,639,351	67,444,503

차량유지비	21,251,514	70,177,288	21,033,695	71,029,201

도서인쇄비	32,924,776	82,172,890	43,592,475	108,636,907

접대비	42,173,791	129,507,372	38,379,068	112,734,685

임차료	23,456,599	41,157,616	18,210,433	83,542,507

통신비	171,317,204	589,031,310	107,802,320	480,841,015

운반비	301,648,599	946,604,317	300,192,179	906,667,117

세금과공과	181,196,148	683,847,476	164,931,865	648,207,531

소모품비	216,750,985	459,896,638	139,523,123	353,422,946

수도광열비	48,400,911	143,397,997	43,678,662	133,855,792

수선비	88,493,499	259,734,805	48,980,899	146,678,101

여비교통비	116,558,365	387,774,469	128,875,210	478,673,304

반품비용	57,981,526	218,468,462	20,819,743	91,025,070

판매보증비	176,898,778	(6,965,556)	106,173,400	(879,873,882)

교육회의비	59,254,753	186,314,661	55,025,378	185,712,205

영업이익(손실)	3,791,506,476	6,580,561,129	3,751,709,903	5,385,044,440

기타이익	83,282,630	951,897,515	126,283,631	459,180,705

무형자산처분이익	0	4,458	0	0

무형자산손상차손환입	0	0	0	95,180,000

사용권자산처분이익	261,025	708,817	19,803	1,757,807

잡이익	83,021,605	951,184,240	126,263,828	362,242,898

기타손실	103,246,593	587,778,410	88,292,004	304,659,083

사용권자산처분손실	0	94,352	508,150	1,261,939

기타의대손상각비	101,727,563	304,955,436	64,313,385	260,387,509

기부금	3,000,000	3,000,000	1,500,000	4,740,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	119,885,120	0	0

잡손실	(1,480,970)	521,057	21,970,469	38,269,635

유형자산폐기손실	0	159,322,445	0	0

금융수익	627,670,527	1,730,499,003	795,706,462	1,890,883,144

이자수익	70,568,745	232,150,844	50,061,226	202,518,944

배당금수익(금융수익)	0	7,150	0	7,150

외화환산이익(금융수익)	(84,295,729)	76,793,709	(90,246,180)	213,095,480

외환차익(금융수익)	122,508,311	441,757,700	814,100,536	1,238,895,225

통화선도거래이익(금융수익)	470,953,700	888,277,600	23,790,880	232,066,345

통화선도평가이익(금융수익)	47,935,500	91,512,000	(2,000,000)	4,300,000

금융원가	973,470,097	2,294,085,739	373,847,938	5,229,486,733

이자비용	251,497,953	971,677,352	589,417,500	2,256,362,640

외화환산손실(금융원가)	293,966,584	485,490,612	(551,661,932)	310,598,560

외환차손(금융원가)	413,251,560	670,545,332	107,609,957	2,193,735,233

통화선도거래손실(금융원가)	20,395,000	166,372,443	228,482,413	468,790,300

통화선도평가손실(금융원가)	(5,641,000)	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	3,425,742,943	6,381,093,498	4,211,560,054	2,200,962,473

법인세비용	791,631,574	1,771,070,363	958,461,174	910,961,576

계속영업이익(손실)	2,634,111,369	4,610,023,135	3,253,098,880	1,290,000,897

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	2,634,111,369	4,610,023,135	3,253,098,880	1,290,000,897

기타포괄손익	12,001,423	163,886,024	43,093,749	6,005,435

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	12,001,423	163,886,024	43,093,749	6,005,435

총포괄손익	2,646,112,792	4,773,909,159	3,296,192,629	1,296,006,332

주당이익

계속영업 (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	245	429	297	118

계속영업과 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	245	429	297	118

자본변동표
제 62 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 61 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(4,751,517,110)	(225,558,693)	93,741,312,991	99,171,307,564

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,290,000,897	1,290,000,897

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,552,583,320)	0	0	(1,552,583,320)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	6,005,435	0	6,005,435

기타포괄손익-공정가치지정지분상품 제거로 인한 평가손익누적액의 변동	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(675,528,900)	(675,528,900)

2020.09.30 (기말자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(6,304,100,430)	(219,553,258)	94,355,784,988	98,239,201,676

2021.01.01 (기초자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(6,304,100,430)	(177,584,787)	98,488,825,441	102,414,210,600

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,610,023,135	4,610,023,135

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	181,954,038	0	181,954,038

기타포괄손익-공정가치지정지분상품 제거로 인한 평가손익누적액의 변동	0	0	0	(18,068,014)	18,068,014	0

배당금지급	0	0	0	0	(1,289,798,760)	(1,289,798,760)

2021.09.30 (기말자본)	6,356,373,500	4,050,696,876	(6,304,100,430)	(13,698,763)	101,827,117,830	105,916,389,013

현금흐름표
제 62 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 61 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

영업활동현금흐름	11,470,213,525	(2,758,294,926)

당기순이익(손실)	4,610,023,135	1,290,000,897

당기순이익조정을 위한 가감	6,578,807,329	9,410,094,977

법인세비용	1,771,070,363	910,961,576

대손상각비	0	0

기타의 대손상각비	304,955,436	260,387,509

감가상각비	2,536,189,691	2,722,936,763

사용권자산상각비	786,180,037	1,284,299,566

무형자산상각비	251,426,275	306,356,122

보험료	0	36,396,628

외화환산손실	485,490,612	310,598,560

통화선도평가손실	0	0

재고자산평가손실	0	0

사용권자산처분손실	94,352	1,261,941

유형자산폐기손실	159,322,445	0

판매보증비	(6,965,556)	1,938,288,172

이자비용	971,677,352	2,344,826,940

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	119,885,120	0

외화환산이익	(76,793,709)	(213,095,480)

대손충당금환입	(215,966,064)	(77,928,745)

재고자산평가손실환입	(183,375,756)	(111,430,674)

무형자산손상차손환입	0	(95,180,000)

무형자산처분이익	(4,458)	0

사용권자산처분이익	(708,817)	(1,757,807)

이자수익	(232,150,844)	(202,518,944)

배당금수익	(7,150)	(7,150)

통화선도평가이익	(91,512,000)	(4,300,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,382,622,458	(9,188,224,272)

매출채권의 감소(증가)	11,536,450,327	2,808,982,427

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(2,348,701,251)	(1,720,460,009)

재고자산의 감소(증가)	3,916,601,970	(6,171,323,921)

기타유동자산의 감소(증가)	(268,156,297)	(555,954,384)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(411,108,966)	(2,576,448,016)

기타금융부채의 증가(감소)	(72,290,107)	134,068,142

판매보증충당부채의 증가(감소)	165,345,534	(3,212,849,965)

기타유동부채의 증가(감소)	(8,135,518,752)	2,105,761,454

배당금수취(영업)	7,150	7,150

이자지급(영업)	(932,795,043)	(2,262,552,490)

이자수취(영업)	116,151,464	205,850,275

법인세납부(환급)	(3,284,602,968)	(2,213,471,463)

투자활동현금흐름	(515,182,117)	(955,460,320)

장기금융상품의 처분	195,057,600	313,030,000

임차보증금의 감소	335,000,000	251,500,000

매도가능금융자산의 처분	7,341,600	0

무형자산의 처분	20,000	18,000,000

장기금융상품의 취득	(484,991,740)	(577,948,220)

대여금의 증가	(214,000,000)	(210,000,000)

임차보증금의 증가	(95,000,000)	(40,530,000)

유형자산의 취득	(63,009,577)	(491,589,000)

무형자산의 취득	(195,600,000)	(217,923,100)

재무활동현금흐름	(21,746,810,916)	(8,629,546,249)

단기차입금의 증가	20,355,167,290	27,699,135,722

장기차입금의 증가	9,000,000,000	0

사채의 증가	0	9,000,000,000

임대보증금의 증가	0	10,000,000

단기차입금의 상환	(37,126,672,292)	(41,507,609,451)

장기차입금의 상환	(2,100,000,000)	0

사채의 상환	(9,000,000,000)	0

리스부채의 상환	(1,385,507,154)	(1,300,980,300)

유동성장기부채의 상환	(200,000,000)	(300,000,000)

임대보증금의 감소	0	(1,980,000)

배당금지급	(1,289,798,760)	(675,528,900)

자기주식의 취득	0	(1,552,583,320)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(10,791,779,508)	(12,343,301,495)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,450,839)	(3,808,499)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,808,230,347)	(12,347,109,994)

기초현금및현금성자산	17,518,299,951	21,291,161,700

기말현금및현금성자산	6,710,069,604	8,944,051,706