부광약품 분기보고서 (2021.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 및 변경상황 등 해 당 사 항 없 음

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제61기주주총회(21.03.19)	제1호 의안 : 제61기(2020.01.01~2020.12.31)재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명)제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임(사외이사인 감사위원 1명)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인함원안대로 승인함원안대로 승인함(사내이사: 김상훈, 김선호)원안대로 승인함(사외이사인 감사위원: 강문성)원안대로 승인함(한도액19억원)	-

제60기주주총회(20.03.13)	제1호 의안 : 제60기(2019.01.01~2019.12.31)재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 2명)제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사인 감사위원 2명)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인함원안대로 승인함원안대로 승인함(사외이사: 김범수, 김상용)원안대로 승인함(사외이사인 감사위원: 김범수, 김상용)원안대로 승인함(한도액19억원)	-

제59기주주총회(19.03.15)	제1호 의안 : 제59기(2018.01.01~2018.12.31)재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 1명)제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사인 감사위원 1명)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인함원안대로 승인함(사내이사: 유희원, 박원태)(사외이사: 조삼문)원안대로 승인함(사외이사인 감사위원: 조삼문)원안대로 승인함(한도액19억원)	-

3. 우발부채 등

(1) 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역 (단위: 원, USD)

금융기관	약정사항	당분기말	전기말

한도금액	사용금액	한도금액	사용금액

신한은행	당좌차월	3,500,000,000	-	3,500,000,000	-

일반자금대출	25,000,000,000	10,000,000,000	25,000,000,000	10,000,000,000

수입신용장	USD 1,300,000	-	USD 1,300,000	-

KEB하나은행	일반자금대출	10,000,000,000	-	10,000,000,000	-

수입신용장	USD 3,000,000	-	USD 3,000,000	-

국민은행	일반자금대출	40,000,000,000	-	40,000,000,000	-

산업은행	일반자금대출	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000

* 상기 약정 이외에 연결회사는 국민은행과 기업구매론약정(당기말: 한도 10,000백만원, 전기말: 한도 10,000백만원)을 맺고 있습니다.

(2) 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역 (단위: 원)

금융기관	약정사항	보증금액

당분기말	전기말

서울보증보험	납품계약이행보증	10,000,000	10,000,000

합 계	10,000,000	10,000,000

(3) 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 진행중인 소송은 물품대금 변제에 대한 시효연장 청구소송 등 총 6건(전기말: 4건)으로 소송가액은 20백만원(전기말: 46백만 원)입니다. 또한 피고로서 진행중인 소송은 1건으로 소송가액은 668백만 원 (전기말: 668백만원) 이 며 1심에서 승소하였으나 원고와 공동 피고 중 일부 당사자가 연결회사를 상대로 항소를 제기한 상태입니다.

(4) 연결회사는 종속기업인 Contera Pharma A/S와 관련하여 개발 중인 의약품의 허가신청, 시판 승인 및 상용화 조건 달성 여부에 따라 조건부대가를 지급하는 약정을 체결하였습니다. 당기말 현재 연결회사는 미래에 지불할 가능성이 있는 금액(당분기말: 4,274백만원, 전기말: 4,274백만원)을 기타유동금융부채로 계상하고 있습니다.(5) 연결회사는 공동기업인 비앤오바이오(주)를 설립 시 합작투자계약에 의거하여, 설립이후 3년간 주식 또는 신주인수권의 전부 또는 일부를 제3자에게 양도할 수 없습니다. 또한, 연결회사는 3년 경과 이후 이사회 결의에 의거 제3자에게 주식 또는 신주인수권을 양도할 수 있으며, 이 경우 상대주주는 우선적으로 해당 주식을 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.(6) 연결회사가 당기말 현재 보유 중인 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 CytoSite BioPharma Inc.에 대한 투자 약정금액은 총 USD 1,499,988이며, 현재까지 USD 1,198,517에 대한 납입이 완료되었습니다. 잔여금액 USD 301,471는 향후 피투자회사의 마일스톤 달성 여부 등에 따라 추가 납입예정이나, 현재 시점에 그 납입시기를 예상할 수 없습니다. (7) 연결회사가 당기말 현재 보유 중인 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 TVM LifeScience Innovation II SCSP에 대한 투자 약정금액은 총 USD 3,000,000이며, 현재까지 USD 462,596에 대한 납입이 완료되었습니다. 잔여금액 USD 2,537,404는 향후 업무집행사원의 출자이행요청에 따라 추가 납입예정이나, 현재 시점에 그 납입시기를 예상할 수 없습니다.

(8) 연결회사가 당기말 현재 보유 중인 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 KDB오픈이노베이션 제2호에 대한 투자 약정금액은 총 5억원이며, 현재까지 4억원 납입이 완료되었습니다. 잔여금액 1억원은 향후 업무집행사원의 출자이행요청에 따라 납입할 예정입니다. (9) 연결회사는 전전기 중 종속기업인 Contera Pharma A/S의 유상증자를 실시하였으며, 상대주주와 주주간 계약을 체결하였습니다. 본 계약에 의거하여 중대한 사유가 발생될 경우, 상대주주는 연결회사를 상대로 청산요구권을 행사할 수 있으며, 상대주주의 청산요구권 행사시 연결회사는 상대주주가 보유한 종속기업 지분 전체에 대해 연결회사 및 연결회사가 지정한 제3자에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리가 있습니다. 또한 연결회사는 종속기업이 보유한 지적재산권 및 기술 등의 권리를 제 3자에 매각, 기술이전시 상대주주가 보유한 종속기업 지분 중 일부에 대해 연결회사 및 연결회사가 지정한 제3자에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리가 있습니다. 상대주주는 연결회사가 종속기업의 지분을 제3자에게 매각하고자 할 경우, 동일한 조건으로 우선적으로 매도할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사는 상기약정과 관련하여 자기주식매입의무 관련 기타비유동금융부채 2,617백만원(전기말 : 2,598백만원)을 인식하고 있습니다.

(10) 연결회사는 전기 중 종속회사인 Contera Pharma A/S(이하 "종속회사")의 출자를 목적으로 설립된 메디치2020-1 사모투자합자회사(이하 "투자자")에 100억원을 후순위사원으로 출자하였으며, 지분율 18.87% 확보하였습니다. 투자자는 종속회사가 발행하는 보통주 110,000주를 인수금액 352억원으로 취득하였으며, 연결회사가 보유한 종속회사 지분 중 40,000주를 128억원에 인수하였습니다. 또한 기타주주가 보유한 9,380주를 30억원에 인수하였습니다. 상기 거래로 인해 연결회사가 보유한 종속회사의 지분율은 94.38%에서 71.23%로 감소하였으며, 투자자는 종속회사의 지분 25.65%를 취득하였습니다.

본 거래와 관련하여 연결회사와 투자자는 주주간 계약을 체결하였으며, 투자자는 취득한 종속회사의 보통주식 159,380주에 대한 주식매수청구권(Put option)을 보유하게 되었습니다. 투자자는 '기한 내에 종속회사의 적격기업공개(IPO)를 완료하지 못하는 경우 등' 행사 요건을 충족할 경우 회사를 상대로 보유지분 전량에 대해 주식매수청구권을 행사 할 수 있으며, 투자자의 풋옵션 행사시 연결회사는 투자자가 보유한 종속기업 지분 전체에 대해 연결회사 또는 제3자에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리가 있습니다. 투자자는 연결회사가 종속기업의 지분을 제3자에게 매각하고자 할 경우, 동일한 조건으로 우선적으로 매도할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

주식매수청구권 대상 주식은 투자자가 인수한 159,380주이며, 대상금액은 투자원금 510억원과 내부수익률(연 0 ~ 10%)을 가산한 금액입니다.

상기 거래가 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

- 연결회사는 투자자에게 유의적인 영향력을 보유한 것으로 판단하여, 보유중인 투자자에 대한 지분을 관계기업투자주식으로 분류하고 지분법을 적용하였습니다. 연결회사는 관계기업의 지분 18.87%를 보유하고 있으나 후순위 출자사원이므로 선순위 출자사원과 잔여재산 배분금액이 차이가 발생합니다. 따라서 관계기업의 정관상 재산의 분배 규정에 따라 관계기업의 분배대상자산이 납입출자금에 미달할 경우, 연결회사는 출자금액을 한도로 납입출자금에 미달하는 금액을 전액 지분법손실로 인식합니다. 반면 분배대상자산이 납입출자금을 초과할 경우, 연결회사는 초과금액 중 지분율에 해당하는 금액을 지분법이익으로 인식합니다.

- 연결회사는 주주간계약에 따라 투자자에게 주식매수청구권을 부여하였습니다. 투자자의 주식매수청구권은 연결실체가 부담하는 자기주식매입의무에 해당하므로 상환예상금액의 현재가치 548억원을 금융부채로 인식하였으며, 투자자의 투자원금 480억원과의 차이는 기타자본항목에서 차감하였습니다. 당분기말 현재 연결회사는 상기 약정과 관련하여 자기주식매입의무 관련 기타비유동금융부채 55,500백만원(전기말 : 55,230백만원)을 인식하였습니다.

4. 중요한 소송사건

해 당 사 항 없 음 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 진행중인 소송은 물품대금 변제에 대한 시효연장 청구소송 등 총 6건(전기말: 4건)으로 소송가액은 20백만원(전기말: 46백만 원)입니다. 또한 피고로서 진행중인 소송은 1건으로 소송가액은 668백만 원 (전기말: 668백만원) 이 며 1심에서 승소하였으나 원고와 공동 피고 중 일부 당사자가 연결회사를 상대로 항소를 제기한 상태입니다. 회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

5. 제재현황등 그 밖의 사항 해 당 사 항 없 음

6. 단기매매차익 미환수 현황 해 당 사 항 없 음 7. 공모자금 및 사모자금의 사용내역 해 당 사 항 없 음 8. 합병전후의 재무사항 비교표 해 당 사 항 없 음 9. 공개매수신고 등에 관한 사항 해 당 사 항 없 음 10. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해 당 사 항 없 음