금호건설 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 45 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	629,068,963,604	735,569,514,835

현금및현금성자산	90,264,523,506	69,955,064,339

현금	3,000,000	3,000,000

현금성자산	90,075,434,140	69,952,064,339

단기금융상품	186,089,366	0

매출채권 및 기타유동채권	495,917,174,044	610,922,233,358

매출채권	77,658,250,801	69,916,177,446

대손충당금	(33,560,349,700)	(29,563,471,100)

단기미수금	79,920,856,406	96,486,621,567

대손충당금	(10,876,839,715)	(12,873,871,233)

공사미수금	219,390,856,523	370,195,892,063

대손충당금	(3,291,903,819)	(3,310,009,613)

분양미수금	26,676,749,536	0

단기미수수익	2,967,403,586	3,832,318,215

대손충당금	(2,534,294,015)	(2,534,294,015)

단기선급금	22,585,824,432	20,220,490,125

단기대여금	121,645,762,482	115,852,527,313

대손충당금	(44,537,421,372)	(44,669,743,872)

공사선급금	39,872,278,899	27,369,596,462

재고자산	31,340,555,671	34,493,006,128

원재료	4,497,251,591	120,810,593

상품	54,687,786	324,149,556

완성주택	367,790,037	367,790,037

용지	26,420,826,257	32,758,674,069

기타재고	0	921,581,873

기타유동금융자산	804,510,000	14,551,995,000

유동매도가능금융자산	804,510,000	14,551,995,000

기타유동자산	10,742,200,383	5,647,216,010

비유동자산	555,949,121,859	537,462,993,683

장기금융상품	13,000,000	13,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	17,427,240,374	23,918,026,743

장기미수금	273,216,100	274,010,361

대손충당금	(100,202,342)	(100,202,342)

장기보증금자산	16,615,447,519	23,096,097,550

현재가치할인차금	(297,063,799)	(465,250,413)

대손충당금	(80,000,000)	(80,000,000)

장기선급비용	55,842,896	223,371,587

장기대여금	1,609,104,652	1,619,104,652

대손충당금	(649,104,652)	(649,104,652)

유형자산	9,339,229,149	9,440,056,601

토지	1,253,757,957	1,253,757,957

건물	5,650,248,180	5,650,248,180

감가상각누계액	(1,095,358,920)	(1,010,605,056)

기계장치	357,429,365	191,025,240

감가상각누계액	(75,658,074)	(22,250,498)

사무용비품	8,347,647,720	8,140,149,712

감가상각누계액	(5,098,837,079)	(4,762,268,934)

투자부동산	17,302,563,284	17,302,563,284

감가상각누계액	(1,411,585,016)	(1,378,382,918)

손상차손누계액	(13,201,000,000)	(13,201,000,000)

영업권 이외의 무형자산	3,818,193,924	4,623,622,825

개발 중인 무형자산	118,800,000	137,372,998

시설이용권	2,997,000,000	3,703,500,000

기타무형자산	702,393,924	782,749,827

기타비유동금융자산	125,630,015,815	113,399,757,615

비유동매도가능금융자산	125,630,015,815	113,399,757,615

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	315,827,418,593	300,927,418,593

종속기업에 대한 투자자산	1,726,325,904	1,726,325,904

관계기업에 대한 투자자산	314,101,092,689	299,201,092,689

이연법인세자산	81,204,045,736	81,678,930,940

기타비유동자산	0	739,000,000

자산총계	1,185,018,085,463	1,273,032,508,518

부채

유동부채	614,401,321,380	696,476,056,629

매입채무 및 기타유동채무	576,713,769,021	648,582,019,102

단기매입채무	261,436,429,304	364,849,620,338

단기초과청구공사	89,057,975,655	60,648,883,105

단기미지급금	53,584,962,048	57,716,418,831

미지급배당금	0

단기미지급비용	3,381,207,546	6,958,546,005

단기예수금	77,613,306,819	64,950,998,537

단기예수보증금

단기선수금	371,896,590	2,060,684,522

단기선수수익	0	128,876,712

단기차입금	42,100,000,000	27,100,000,000

유동성장기차입금	38,367,991,059	53,367,991,052

유동성사채	10,800,000,000	10,800,000,000

유동충당부채	37,062,344,579	47,068,824,367

그 밖의 기타단기충당부채	37,062,344,579	47,068,824,367

기타유동부채	625,207,780	825,213,160

비유동부채	244,502,164,412	256,446,423,605

장기매입채무 및 기타비유동채무	156,534,244,583	169,635,568,161

장기예수보증금	1,852,829,716	2,247,003,176

장기차입금	107,924,658,673	112,931,403,020

현재가치할인차금	(4,843,243,806)	(5,242,838,035)

사채	51,600,000,000	59,700,000,000

비유동충당부채	43,905,124,794	42,828,565,045

그 밖의 기타장기충당부채	43,905,124,794	42,828,565,045

퇴직급여부채	44,062,795,035	43,982,290,399

확정급여채무의현재가치	65,016,417,779	60,569,105,971

퇴직보험예치금	(20,953,622,744)	(16,586,815,572)

부채총계	858,903,485,792	952,922,480,234

자본

자본금	180,708,965,000	176,916,295,000

보통주자본금	179,247,635,000	175,454,965,000

우선주자본금	1,461,330,000	1,461,330,000

자본잉여금	26,424,686,067	23,087,244,462

주식발행초과금	26,424,686,067	23,087,244,462

기타자본구성요소	(2,363,624,971)	4,157,770,189

자기주식	(2,363,624,971)	(321,262,611)

출자전환채무	0	4,479,032,800

기타포괄손익누계액	1,078,580,213	2,425,626,343

매도가능금융자산평가이익	7,256,921,304	7,256,921,304

해외사업환산손실	(6,178,341,091)	(4,831,294,961)

이익잉여금(결손금)	120,265,993,362	113,523,092,290

이익준비금	1,062,283,260	0

미처분이익잉여금(미처리결손금)	119,203,710,102	113,523,092,290

자본총계	326,114,599,671	320,110,028,284

자본과부채총계	1,185,018,085,463	1,273,032,508,518

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 45 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	311,477,021,991	864,968,709,235	328,002,796,223	904,988,555,060

매출원가	284,775,412,776	796,612,432,914	298,381,527,424	840,056,948,030

매출총이익	26,701,609,215	68,356,276,321	29,621,268,799	64,931,607,030

판매비와관리비	12,241,800,162	42,099,457,311	17,631,231,303	38,581,933,122

영업이익(손실)	14,459,809,053	26,256,819,010	11,990,037,496	26,349,673,908

기타이익	1,528,642,794	5,239,847,797	4,598,264,654	143,438,686,761

유형자산처분이익	248,856	1,190,454

기타비유동자산처분이익	0	13,142,460	544,078,970	840,639,005

기타비유동자산손상차손환입	1,500,000	133,822,500	2,229,427	7,160,469,620

관계기업/공동기업투자처분이익	125,892,301,965

기타충당부채의 환입	1,141,780,822	2,890,767,472	2,958,332,750

외화환산이익	740,262	32,972,991	2,275,526	57,416,123

외환차익	47,705,707	292,325,524	253,321,644	431,668,628

해외사업환산이익환입	515,422,899	515,422,899

잡이익	336,916,003	1,876,567,994	3,280,936,188	5,581,245,317

기타손실	2,423,715,806	5,474,560,543	5,696,963,787	9,027,365,618

유형자산처분손실	195,676,670	195,676,670

무형자산처분손실	274,521,334

무형자산손상차손	16,500,000	16,500,000

기타비유동자산처분손실	47,148,239	63,842,299

기타충당부채의 전입액	125,515,948	558,466,191	629,248,624	1,792,752,120

기타채권손상차손	(67,566,664)	687,302,751	382,978,996	413,550,647

기부금	603,000,000	1,840,076,000	628,000,000	1,869,159,000

보상비	0	264,954,065

외화환산손실	34,948,613	221,419,872	308,237,982	412,202,647

외환차손	211,654,819	460,646,586	95,536,231	297,687,148

해외사업환산손실상각	0	0	3,394,010,587	3,394,010,587

잡손실	1,499,663,090	1,690,149,143	16,126,458	49,009,101

금융수익	539,454,325	2,478,323,635	604,031,667	3,893,335,487

이자수익	535,757,664	1,864,743,835	604,031,667	1,329,041,761

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	3,696,661	3,696,661

배당금수익(금융수익)	609,883,139	2,564,293,726

금융원가	3,049,244,493	9,749,722,218	3,722,715,363	11,102,371,349

이자비용	3,006,693,079	9,338,250,804	3,722,715,363	11,101,371,349

매도가능금융자산손상차손(금융원가)	368,920,000	1,000,000

매도가능금융자산처분손실(금융원가)	42,551,414	42,551,414

법인세비용차감전순이익(손실)	11,054,945,873	18,750,707,681	7,772,654,667	153,551,959,189

법인세비용	275,195,914	1,302,604,828	(171,889,766)	21,865,998,537

계속영업이익(손실)	10,779,749,959	17,448,102,853	7,944,544,433	131,685,960,652

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	10,779,749,959	17,448,102,853	7,944,544,433	131,685,960,652

기타포괄손익	178,347,938	(1,429,415,311)	478,228,384	(722,678,870)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(42,296,819)	(82,369,181)	(44,969,144)	(94,948,179)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(42,296,819)	(82,369,181)	(44,969,144)	(94,948,179)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	220,644,757	(1,347,046,130)	523,197,528	(627,730,691)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	220,644,757	(1,347,046,130)	523,197,528	(627,730,691)

총포괄손익	10,958,097,897	16,018,687,542	8,422,772,817	130,963,281,782

주당이익

기본주당이익(손실)	299	487	225	3,735

계속영업기본주당이익(손실)	299	487	225	3,735

중단영업기본주당이익(손실)	0	0	0	0

희석주당이익(손실)	299	487	225	3,735

계속영업희석주당이익(손실)	299	487	225	3,735

중단영업희석주당이익(손실)	0	0	0	0

자본변동표
제 46 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 45 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	175,495,945,000	26,726,587,635	(321,262,611)	2,925,304,265	(2,196,419,173)	202,630,155,116

당기순이익(손실)	131,685,960,652	131,685,960,652

기타포괄손익	(627,730,691)	(94,948,179)	(722,678,870)

결손보전	(2,196,419,173)	2,196,419,173	0

배당금지급

출자전환	1,420,350,000	(1,420,350,000)

자기주식 거래로 인한 증감

기타거래	(22,574,000)	(22,574,000)

자본 증가(감소) 합계	1,420,350,000	(3,639,343,173)	0	(627,730,691)	133,787,431,646	130,940,707,782

2016.09.30 (기말자본)	176,916,295,000	23,087,244,462	(321,262,611)	2,297,573,574	131,591,012,473	333,570,862,898

2017.01.01 (기초자본)	176,916,295,000	27,566,277,262	(321,262,611)	2,425,626,343	113,523,092,290	320,110,028,284

당기순이익(손실)	17,448,102,853	17,448,102,853

기타포괄손익	(1,347,046,130)	(82,369,181)	(1,429,415,311)

결손보전

배당금지급	(10,622,832,600)	(10,622,832,600)

출자전환	3,792,670,000	(1,085,880,400)	0	2,706,789,600

자기주식 거래로 인한 증감	(2,042,362,360)	(2,042,362,360)

기타거래	(55,710,795)	(55,710,795)

자본 증가(감소) 합계	3,792,670,000	(1,141,591,195)	(2,042,362,360)	(1,347,046,130)	6,742,901,072	6,004,571,387

2017.09.30 (기말자본)	180,708,965,000	26,424,686,067	2,363,624,971	1,078,580,213	120,265,993,362	326,114,599,671

현금흐름표
제 46 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 45 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	64,530,387,249	1,575,966,223

당기순이익(손실)	17,448,102,853	131,685,960,652

당기순이익조정을 위한 가감	27,720,407,734	(95,262,093,410)

법인세비용	1,302,604,828	21,865,998,537

금융비용	7,271,398,583	7,209,035,862

퇴직급여	6,960,889,491	6,820,125,916

감가상각비	571,712,870	556,009,161

무형자산상각비	325,474,910	346,713,469

외화환산손실	221,419,872	412,202,647

매출채권손상차손	5,647,211,993	(5,172,606,919)

기타채권손상차손	687,302,751	413,550,647

유형자산처분손실	0	195,676,670

무형자산손상차손	16,500,000	0

무형자산처분손실	0	274,521,334

투자자산처분손실	0	63,842,299

충당부채전입액	8,850,712,643	8,989,938,691

기타의 대손충당금환입	(133,822,500)	(7,160,469,620)

외화환산이익	(32,972,991)	(57,416,123)

유형자산처분이익	(248,856)	(1,190,454)

투자자산처분이익	(13,142,460)	(840,639,005)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	(125,892,301,965)

기타충당부채의 환입	(3,954,633,400)	(3,285,084,557)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	20,017,232,350	(14,086,594,343)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	114,713,369,793	38,718,956,301

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	13,883,725,153	11,186,442,734

선급금의 감소(증가)	(2,365,334,307)	(10,193,926,918)

선급공사원가의감소(증가)	(12,502,682,437)	(4,240,864,140)

기타유동자산의 감소(증가)	(5,034,458,871)	(6,069,310,620)

재고자산의 감소(증가)	(18,442,038,969)	1,668,589,333

기타충당부채의 증가(감소)	(11,119,209,682)	(9,551,167,359)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(103,413,191,034)	(14,826,685,323)

미지급금의 증가(감소)	(392,180,781)	(8,074,113,182)

미지급비용의 증가(감소)	(3,973,426,546)	(391,919,315)

예수금의 증가(감소)	12,462,302,902	(1,570,721,441)

선수금의 증가(감소)	44,575,518,042	(9,384,633,030)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(2,135,380,615)	(613,667,599)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(4,831,165,303)	(83,061,637)

미실현외환손실(이익)	(1,408,614,995)	(660,512,147)

법인세납부(환급)	(655,355,688)	(20,761,306,676)

투자활동현금흐름	(9,458,582,193)	95,046,209,344

보증금의 회수	10,300,267,953	6,923,914,099

보증금의 증가	(3,819,617,922)	(8,977,469,809)

유형자산의 처분	61,344,726	109,353,214

무형자산의 처분	690,000,000	125,478,666

대여금의 감소	55,529,554,067	6,517,674,984

기타금융자산의 처분	752,142,460	21,466,473,557

매도가능금융자산의 처분	51,039,140,247	1,000

대여금및수취채권의 처분	0	0

금융상품의 처분	0	180,000

지분법적용 투자지분의 처분

종속기업에 대한 투자자산의 처분

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	119,992,207,067

유형자산의 취득	(498,779,190)	(355,519,734)

무형자산의 취득	(226,546,009)	(193,777,780)

대여금의 증가	(61,312,789,236)	(33,074,181,565)

단기금융상품의 취득	(186,089,366)

매도가능금융자산의 취득	(49,929,688,200)	(21,140,831,984)

대여금및수취채권의 취득	0	0

금융상품의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(14,900,000,000)	0

배당금수취	609,883,139	2,564,293,726

이자수취	2,432,595,138	1,088,413,903

재무활동현금흐름	(34,764,392,043)	(28,076,421,261)

주식의 발행	(55,710,795)	(22,574,000)

차입금의 상환

단기차입금의 증가	102,000,000,000	20,000,000,000

단기차입금의 상환	(102,000,000,000)	(20,000,000,000)

장기차입금의 상환	(5,006,744,340)	(4,526,744,340)

사채의 상환	(8,100,000,000)	(6,900,000,000)

자기주식의 취득	(2,042,362,360)	0

예수보증금의 감소	(617,052,407)	(6,475,200,000)

예수보증금의 증가	222,878,947	985,066,102

배당금지급	(10,622,832,600)

이자지급	(8,542,568,488)	(11,136,969,023)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	20,307,413,013	68,545,754,306

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(184,043,212)	(337,418,078)

현금및현금성자산의순증가(감소)	20,123,369,801	68,208,336,228

기초현금및현금성자산	69,955,064,339	116,576,919,704

기말현금및현금성자산	90,078,434,140	184,785,255,932