한국쉘석유 분기보고서 (2021.09)
5. 재무제표 주석

제 61기 당3분기 : 2021년 9월 30일 현재
제 60기 전3분기 : 2020년 9월 30일 현재
제 60기 전기말 : 2020년 12월 31일 현재
한국쉘석유 주식회사

1. 일반 사항

한국쉘석유주식회사(이하 "회사"라 함)는 1960년 7월 5일 설립되어, 윤활유의 제조 및 판매를 주 요사업으로 영위하고 있으며, 부산광역시 남구 용당동에 본사를 두고 있습니다 . 회사는 1988년 8월 11일 증권거래소에 주식을 상장하였으며, 당3분기말 현재의 자본금은 7,000백만원 입니다. 당3분기 말 현재 주주의 구성은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 비 율

Shell Petroleum N.V.	53.85%

기 타	46.15%

합 계	100.00%

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

회사 의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.3분기말 재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 3분기말 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.다음의 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 제1107호, 제1104호 및 제1116호 (개정) -이자율지표 개혁 - 2단계개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지료(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.

ㆍ 계약상 변경 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.
ㆍ 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및위험회피문서화가 가능하도록 허용함.
ㆍ 대체 무위험 지료(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제

이 개정사항이 회사의 3분기말 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 회사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.3. 유의적인 회계정책회사가 3분기말 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 주석 2.2에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

4. 금융상품 종류별 공정가치4.1 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수) 를 이용하여 산정한 공정가치보고기간말 현재 회사가 보유한 금융상품의 장부금액과 공정가치는 유사하며, 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다.

5. 영업부문 정보(1) 회사의 영업부문은 윤활유 및 그리스 제조ㆍ판매 단일 부문입니다.(2) 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당3분기말	전3분기말

제품매출액	151,721,838	125,632,146

상품매출액	25,180,814	24,081,080

기타매출액	564,371	666,878

합 계	177,467,022	150,380,103

(3) 당3분기말와 전3분기말 중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 Shell Marine Products Ltd. 로서 관련 매출액은 당3분기말 33,837 백만원(전3분기말: 26,829 백만원)입니다.

6. 범주별 금융상품(1) 당3분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 25,872,407 25,872,407 단기금융상품 42,000,000 42,000,000 매출채권 29,084,023 29,084,023 기타수취채권(*) 1,015,696 1,015,696 기타금융자산 152,356 152,356 범주별 소계 98,124,481 98,124,481 기타수취채권 1,883,161 1,883,161 기타금융자산 2,000 2,000 범주별 소계 1,885,161 1,885,161 범주별 합계 100,009,642 100,009,642 (*) (*) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 관세환급금 640,838 천원이 제외되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 25,270,314 25,270,314 단기금융상품 50,000,000 50,000,000 매출채권 26,206,998 26,206,998 기타수취채권(*) 388,397 388,397 기타금융자산 180,133 180,133 범주별 소계 102,045,841 102,045,841 기타수취채권 2,135,354 2,135,354 기타금융자산 3,000 3,000 범주별 소계 2,138,354 2,138,354 범주별 합계 104,184,196 104,184,196 (*) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 관세환급금 614,128천원이 제외되어 있습니다. (2) 당3분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 측정 금융부채 공정가치-위험회피수단금융부채 합 계 매입채무 12,041,325 12,041,325 기타지급채무 10,056,169 10,056,169 리스부채 43,350 43,350 소 계 22,140,844 22,140,844 리스부채 2,786 2,786 소 계 2,786 2,786 합 계 22,143,631 22,143,631 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치-위험회피수단 금융부채 합 계 매입채무 - 10,011,592 - 10,011,592 기타지급채무 - 11,570,633 - 11,570,633 리스부채 - 112,992 - 112,992 소 계 - 21,695,217 - 21,695,217 리스부채 - 30,037 - 30,037 합 계 - 21,725,254 - 21,725,254 (3) 당3분기말 및 전3분기말 중 금융상품 범주별 손익 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 366,979 434,870 외화환산손익 123,211 6,137 외환차손익 944,117 -145,887 소 계 1,434,307 295,120 상각후원가 측정 기타금융부채 외화환산손익 -123,992 3,083 외환차손익 -821,189 155,149 이자비용 -1,481 -7,582 소 계 -946,662 150,650 7. 현금및현금성자산 및 단기금융상품당3분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산 및 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 현금및현금성자산 요구불예금 25,872,407 25,270,314 단기금융상품 정기예금 42,000,000 50,000,000 8. 사용이 제한된 금융상품당3분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 은행명 당3분기말 전기말 사용제한내용 기타금융자산(비유동) 신한은행 2,000 3,000 당좌개설보증금 9. 매출채권 당3분기말 및 전기말 현재 총액으로 표시한 매출채권 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당3분기말 전기말 매출채권 29,084,023 26,206,998 대손충당금 - 매출채권 (순액) 29,084,023 26,206,998 10. 기타수취채권당3분기말과 전기말 현재 미수금 및 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당3분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대여금(*) 27,848 55,341 34,037 87,534 미수금 1,628,686 - 968,489 - 보증금 - 1,827,820 - 2,047,820 합계 1,656,534 1,883,161 1,002,526 2,135,354 (*) 상기 대여금은 종업원대여금으로 구성되어 있습니다.보고기간말 현재 기타수취채권 중 손상되거나 연체된 자산은 없으며 보유하고 있는 담보도 없습니다. 11. 재고자산당3분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 상품 3,642,424 -33,580 3,608,844 2,404,087 -1,537 2,402,550 제품 5,758,475 -22,263 5,736,212 4,055,968 -2,517 4,053,451 원재료 11,957,369 - 11,957,369 7,006,591 - 7,006,591 미착품 3,672,228 - 3,672,228 3,783,937 - 3,783,937 저장품 12,450 - 12,450 12,451 - 12,451 합계 25,042,946 -55,842 24,987,104 17,263,034 -4,054 17,258,980 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 115,344 백만원(전3분기말: 92,796백만원)입니다. 재고자산 저가평가 관련하여 회사는 3분기말 중 재고자산 평가손실은 52,333 천원(전3분기말 545천원) 을 인식하고 이를 손익계산서의 매출원가에 포함하였습니다. 12. 유형자산(1) 당3분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 순장부가액 취득원가 감가상각누계액 순장부가액 토지 6,357,099 6,357,099 6,357,099 - 6,357,099 건물 3,811,983 -1,542,859 2,269,124 3,797,375 -1,400,335 2,397,040 임차시설물 0 1,161,050 -532,147 628,903 구축물 8,925,337 -3,877,377 5,047,960 8,958,998 -3,585,868 5,373,130 기계장치 11,093,176 -7,197,772 3,895,404 11,058,869 -6,713,684 4,345,185 차량운반구 1,072,523 -644,662 427,862 1,085,879 -548,897 536,982 공구와기구 4,921,035 -2,994,433 1,926,602 4,804,947 -2,702,943 2,102,004 비품 6,666,991 -5,266,880 1,400,111 6,444,974 -4,242,830 2,202,144 건설중인자산 338,975 338,975 129,000 - 129,000 합 계 43,187,119 -21,523,982 21,663,137 43,798,191 -19,726,704 24,071,487 (2) 당3분기말 및 전3분기말 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 기초잔액 취 득/ 자본적지출 처 분 감가상각 대 체 당3분기말잔액 토지 6,357,099 - - - - 6,357,099 건물 2,397,040 - - -142,524 14,608 2,269,125 임차시설물 628,903 - -290,263 -338,639 - - 구축물 5,373,130 - -28,646 -297,585 1,061 5,047,960 기계장치 4,345,186 - - -484,089 34,307 3,895,403 차량운반구 536,984 - -6,428 -131,092 28,400 427,864 공구와기구 2,102,004 - -2 -291,730 116,330 1,926,602 비품 2,202,143 - - -1,024,050 222,017 1,400,110 건설중인자산 129,000 626,698 - - -416,723 338,975 합 계 24,071,488 626,698 -325,339 -2,709,710 - 21,663,138 (단위: 천원) 계정과목 기초잔액 취 득/ 자본적지출 처 분 감가상각 대 체 전3분기말잔액 토지 6,357,099 - - - - 6,357,099 건물 2,491,783 - - -141,361 94,000 2,444,422 구축물 0 - - -387,016 1,161,050 774,034 기계장치 4,010,294 - - -260,449 1,575,347 5,325,192 차량운반구 4,142,887 - - -451,298 650,203 4,341,792 공구와기구 596,430 - -35,393 -130,986 123,794 553,844 비품 2,168,982 - - -283,848 208,307 2,093,440 건설중인자산 2,392,767 - - -1,019,271 784,198 2,157,694 합 계 2,600,383 2,135,515 - - -4,596,899 139,000 24,760,624 2,135,515 -35,393 -2,674,230 - 24,186,516 (3) 감가상각비 중 매출원가와 판매비와관리비로 계상된 금액은 각각 929,234 천원(전3분기말: 872,940천원)과 1,780,475천원(전3분기말: 1,801,289천원)입니다. 13. 무형자산(1) 당3분기말과 전기말 현재 무형자산 항목별 취득원가와 무형자산상각누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 취득원가 상각누계액 및 손상차손누계액 정부보조금 순장부가액 취득원가 상각누계액 및 손상차손누계액 정부보조금 순장부가액 소프트웨어 1,184,250 -799,994 -89,960 294,297 1,016,250 -742,862 -107,951 165,437 기타의무형자산 1,546,372 -476,475 - 1,069,897 1,546,372 -476,475 - 1,069,897 합계 2,730,622 -1,276,469 -89,960 1,364,194 2,562,622 -1,219,337 -107,951 1,235,334 (2) 당3분기 및 전3분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 기초잔액 취 득 정부보조금수령 상 각 당3분기말 잔액 소프트웨어 165,437 168,000 - -39,139 294,298 기타의무형자산 1,069,897 - - - 1,069,897 합계 1,235,334 168,000 - -39,139 1,364,195 (단위: 천원) 계정과목 기초잔액 취 득 정부보조금수령 상 각 전3분기말 잔액 소프트웨어 171,677 129,929 - -85,379 216,227 기타의무형자산 1,069,897 - - - 1,069,897 합계 1,241,574 129,929 - -85,379 1,286,124 (3) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 구성되어 있습니다.14. 리스(1) 리 스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 사용권자산 - - 차량운반구 44,718 95,543 건물 - 255,339 합 계 44,718 350,882 리스부채 - - 유동 43,351 112,992 비유동 2,786 30,037 합 계 46,137 143,029 (2) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 사용권자산의 감가상각비 : - - 차량운반구 50,826 60,369 건물 197,823 252,554 감가상각비 합계 248,649 312,923 리스부채에 대한 이자비용 1,481 7,582 단기리스료 204,058 205,259 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 17,826 21,292 (3) 당3분기말과 전기말 현재 사용권자산 항목별 취득원가와 사용권자산감가상각누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 취득원가 상각누계액 순장부가액 취득원가 감가상각누계액 순장부금액 차량운반구 257,237 -212,520 44,717 257,237 -161,694 95,543 건물 231,132 -231,132 0 729,600 -474,261 255,339 합 계 488,369 -443,652 44,718 986,837 -635,955 350,882 (4) 당3분기말 및 전3분기말 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 회계정책변경 증가 감소 감가상각비 당3분기말 차량운반구 95,543 - - - -50,826 44,717 건물 255,339 - - -57,515 -197,823 - 합계 350,882 - - -57,515 -248,649 44,718 (단위: 천원) 구 분 전기초 회계정책변경 증가 감소 감가상각비 전3분기말 차량운반구 175,225 - - - -60,369 114,856 건물 592,077 - - - -252,554 339,523 합계 767,302 - - - -312,923 454,379 (5) 당3분기말 및 전3분기말 중 리스부채의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 회계정책변경 증가 감소 이자비용 당3분기말 리스부채 143,028 - - -98,373 1,481 46,136 (단위: 천원) 구 분 전기초 회계정책변경 증가 감소 이자비용 전3분기말 리스부채 577,766 - - -144,609 7,582 440,739 15. 기타지급채무회사의 당3분기말 및 전기말 현재 기타지급채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 미지급금 4,926,486 7,479,684 미지급비용 5,121,147 4,082,413 수입보증금 8,536 8,536 합계 10,056,169 11,570,633 16. 순확정급여부채(1) 당3분기말 및 전기말 현재 회사가 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 15,744,826 15,822,215 사외적립자산의 공정가치 -12,698,279 -13,622,853 재무상태표상 순확정급여부채 3,046,547 2,199,362 (2) 당3분기와 전3분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 기초금액 15,822,215 15,370,908 당기근무원가 783,664 822,519 이자원가 290,564 256,164 퇴직급여지급액 -1,151,616 -1,009,201 당 3분기말 금액 15,744,826 15,440,390 (3) 당3분기와 전3분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 기초금액 13,622,853 14,353,838 회사의 납입부담금 - - 사외적립자산의 기대수익 227,042 211,168 퇴직급여지급액 -1,151,616 -972,839 당 3분기말 금액 12,698,279 13,592,167 (4) 당3분기말와 전3분기말 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 261,221 783,664 274,173 822,519 이자원가 96,855 290,564 85,388 256,164 사외적립자산의 기대수익 -75,680 -227,042 -70,389 -211,168 종업원 급여에 포함된 총 비용 282,395 847,186 289,172 867,515 (5) 당3분기말 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 107,964 백만원(전3분기말:121,697 백만원)입니다. 17. 우발채무 와 주요약정사항 (1) 당3분기말 현재 거래약정과 관련하여 거래처에 견질 및 담보로 제공된 자산은 없습니다. (2) 소송사건당3분기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 존재하지 않으며, 회사가 원고로 제기한 중요한 소송내역은 다음과 같습니다. 계류법원 원고 피고 소송사건 내용 서울고등법원 한국쉘석유주식회사 현대오일뱅크(주) 토양오염 정화비용 관련 손해배상 청구소송 회사가 제기한 총 소송가액 14,775백만원의 소송은 2018년 8월 1심에서 승소하였습니다. 1심 승소 결과 회사는 현대오일뱅크주식회사로부터 11,036백만원을 수취하였으며, 해당 금액은 당3분기말 및 전기말 현재 예수금으로 계상되어 있습니다. 당3분기말 현재 상기 소송은 2심에 계류중이며, 그 소송 결과와 재무적 영향은 현재 합리적으로 예측할 수 없습니다. (3) 당3분기말 현재 회사는 서울보증보험(주)로부터 회사의 거래처에 대한 물품판매이행과 관련하여 107백만원(전기말: 127백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당3분기말 현재 회사는 AIG 및 삼성화재해상보험 외의 보험회사에 영업배상책임보험 및 재산종합보험 등을 가입하고 있습니다. (5) 회사는 특수관계자인 Shell International Petroleum Company와 체결한 사업지원서비스 및 연구개발 기술지원서비스에 대한 원가부담약정에 의하여 수수료를 지급하고 있습니다. 동 약정과 관련하여 회사가 당3분기말 중 지급수수료로 계상한 금액은 5,181,442 천원(전3분기말 7,495,570 천원)입니다(주석 30 참고). 18. 기타비금융부채당3분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 선수금 52,234 12,954 예수금 (주석17) 17,565,738 20,779,738 합 계 17,617,971 20,792,692 19. 자본금 회사가 발행할 주식의 총수 및 발행한 주식의 수는 각각 2,400,000주 및 1,300,000주이며 1주당 금액은 5,000원입니다.회사는 과거에 보통주식 100,000주(발행보통주식수의 7.14%)를 취득하고 그 전부를이익잉여금 처분으로 소각하였습니다. 이로 인하여 회사의 자본금과 발행주식의 액면총액이 일치하지 않습니다. 20. 이익잉여금(1) 당3분기말 및 전기말 현재 회사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 법정적립금 3,500,000 3,500,000 임의적립금 4,555,217 4,555,217 미처분이익잉여금 87,399,386 82,369,852 합 계 95,454,603 90,425,069 (2) 이익준비금상법상 회사는 자본금의 50%에 달할때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당 할 수 없으며 주주총회 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 21. 주식기준보상회사는 당3분기말 현재 최상위 지배회사인 Royal Dutch Shell Plc. (RDS Plc.) 규정에 따라다음과 같이 임직원에게 성과보상으로 RDS Plc.의 주식을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다. 주식종류 RDSA(*) 부여일 2018.2.12 2019.2.12 2020.2.11 부여수량 1,360 1,120 800 가득조건 용역제공조건: 3년 기타조건 시장성과조건 : 주식 부여일이 속한 당해년도 1월 1일부터 3년간 경쟁사 대비 총주주수익률 비교 (*) RDSA는 암스테르담증권시장에 상장되어 유로화 (Euro)로 거래되는 RDS Plc. 의 Class A 주식입니다. 22. 고객과의 계약에서 생기는 수익회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 재화 또는 용역의 유형 - - - - 상품 매출 7,204,937 25,180,814 7,702,522 24,081,080 제품 매출 52,122,293 151,721,838 40,950,494 125,632,146 중계 매출 - - - 79,924 용역 매출 193,922 564,371 191,501 586,954 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 59,521,152 177,467,022 48,844,517 150,380,103 지리적 시장 - - - - 국내 45,358,940 138,920,874 39,753,209 120,064,894 국외 14,162,212 38,546,148 9,091,308 30,315,210 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 59,521,152 177,467,022 48,844,517 150,380,103 23. 판매비와관리비당3분기말와 전3분기말 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,568,742 7,639,549 2,083,764 5,358,936 퇴직급여 269,118 806,756 531,126 1,083,960 교육훈련비 3,398 28,683 5,454 28,389 복리후생비 320,488 910,220 396,898 959,526 여비교통비 20,630 76,201 26,636 89,886 수송비 1,256,825 3,911,195 1,160,023 3,667,217 해상급유수수료 459,770 1,317,763 426,849 1,298,080 광고비 787,312 2,029,624 1,244,081 2,726,928 지급수수료 2,806,853 8,075,886 2,109,334 9,354,807 감가상각비 562,243 2,029,124 747,875 2,114,212 통신비 269,326 727,761 256,475 616,802 포장및이적비 349,343 1,022,585 292,300 895,403 임차료 292,246 813,697 267,147 802,258 차량유지비 56,119 190,845 53,404 193,930 용역비 329,943 1,091,904 329,103 1,042,759 접대비 64,224 238,398 83,146 238,019 소모품비 253,654 719,574 221,387 645,213 폐기물처리비 142,547 448,467 134,991 400,575 보관비 54,981 167,978 69,843 202,972 세금과공과 156,963 354,494 164,414 384,050 보험료 92,476 298,801 94,907 330,227 회의비 13,074 60,662 13,636 47,095 대손상각비 - 15,933 - - 무형자산상각비 18,646 39,139 32,790 85,379 견본비 34,819 46,009 23,240 199,517 도서인쇄비 3,939 11,396 4,134 13,963 수도광열비 13,976 46,274 14,683 44,152 잡비 4,004 11,302 3,553 8,379 합 계 11,205,658 33,130,220 10,791,195 32,832,632 24. 영업외수익 및 영업외비용(1) 당3분기말와 전3분기말 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 수입수수료 416,127 1,046,329 309,935 691,250 임대료 3,331 12,469 3,331 12,469 외환차익 563,410 1,352,856 203,713 2,239,002 외화환산이익 46,463 123,211 -43,193 55,052 유형자산처분이익 5,908 5,908 - 1,816 잡이익 6,689 30,650 2,994 143,681 합 계 1,041,928 2,571,424 476,779 3,143,270 (2) 당3분기말와 전3분기말 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 511,012 1,229,928 298,627 2,229,740 외화환산손실 35,235 123,992 -23,573 45,832 기부금 7,000 35,000 27,000 27,000 손해배상비용 - - - 60 유형자산처분손실 289,514 292,307 3,698 10,237 잡손실 11,487 27,416 1,459 5,990 합 계 854,248 1,708,643 307,211 2,318,859 25. 금융수익 및 금융비용(1) 당3분기말와 전3분기말 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 은행예치금에 대한 이자수익 113,619 364,302 110,495 428,884 특수관계자 대여금에 대한 이자수익 789 2,677 1,655 5,986 금융수익 합계 114,408 366,979 112,150 434,870 (2) 당3분기와 전3분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 리스부채에 대한 이자비용 315 1,481 2,271 7,582 26. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.02 %(전3분기말에 추정한 2020년 12월 31일로 종료하는 기간에대한 예상법인세율: 27.03%)입니다. 27. 비용의 성격별 분류당3분기말와 전3분기말 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 제품 및 상품의 변동 -1,048,414 -2,889,055 1,111,466 1,184,791 상품의 매입 5,138,589 16,060,422 3,287,582 13,925,008 원재료 및 소모품 사용 33,255,573 97,257,118 23,553,483 73,495,476 급여 3,189,440 9,417,216 2,534,604 6,590,042 퇴직급여 318,924 955,150 587,938 1,238,551 지급수수료 2,811,319 8,133,154 2,122,972 9,393,771 수송비 1,256,825 3,911,195 1,160,023 3,667,217 감가상각비 871,974 2,958,358 1,047,079 2,987,153 무형자산상각비 18,646 39,139 32,790 85,379 해상급유수수료 459,770 1,317,763 426,849 1,298,080 외환차손 511,012 1,229,928 298,627 2,229,740 기타 4,263,758 11,794,305 4,329,180 11,860,642 매출원가, 판매비와관리비 및 기타비용 합계 51,047,416 150,184,693 40,492,593 127,955,849 28. 주당순이익당3분기말와 전3분기말의 주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 3분기말순이익 7,415,155,155 23,229,534,279 6,929,161,233 19,378,382,837 가중평균보통주식수(*1) 1,300,000주 1,300,000주 1,300,000주 1,300,000주 기본주당순이익(*2) 5,704 17,869 5,330 14,906 (*1) 회사의 발행보통주식수는 1,300,000주로서 당3분기말와 전3분기말 중에 변화가 없습 니다.(*2) 회사의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 29. 배당금2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 18,200,000천원(주당배당금 : 14,000원)은 2021년 4월 22일에 지급되었습니다. (전기 지급액: 20,800,000천원, 주당16,000원). 30. 영업에서 창출된 현금흐름(1) 영업으로부터 창출된 현금당3분기말와 전3분기말 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 1. 법인세비용차감전순이익 30,220,733 26,002,394 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,443,561 4,374,734 퇴직급여 955,150 1,238,551 대손상각비 15,933 - 감가상각비 3,015,874 2,987,153 무형자산상각비 39,139 85,379 외화환산손실 123,992 45,832 유형자산처분손실 292,307 10,237 이자비용 1,166 7,582 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 -496,098 -491,738 외화환산이익 123,211 55,052 유형자산처분이익 5,908 1,816 이자수익 366,979 434,870 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 -13,641,952 1,101,558 매출채권 -2,791,162 1,061,557 미수금 -659,707 1,338,238 선급비용 229,115 195,665 재고자산 -7,728,124 2,830,775 매입채무 1,905,984 -2,918,373 기타지급채무 -1,315,374 -3,330,152 선수금 39,280 63,678 예수금 -3,214,000 2,267,568 퇴직금의 지급 -1,259,580 -1,380,237 사외적립자산 1,151,616 972,839 5. 영업에서 창출된 현금 20,526,244 30,986,948 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 당3분기말와 전3분기말 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당3분기말 전3분기말 장기대여금의 유동성대체 21,093 33,052 건설중인자산의 본계정대체 416,723 4,596,899 유형자산 취득 미지급금 243,283 154,551 31. 특수관계자 거래 (1) 지배ㆍ종속기업 등 현황 회사는 회사의 지분을 53.85% 소유한 Shell Petroleum N.V.에 의해 지배를 받고 있습니다. 나머지 46.15% 의 지분은 넓게 분산되어 소유되고 있습니다. 회사의 최상위 지배회사는 Royal Dutch Shell Plc.이고, 회사의 종속기업은 없습니다. (2) 당3분기말와 전3분기말 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다. 1) 당3분기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 기타수입 매입 지급수수료(Group fee) 지급수수료(로열티) 기타비용 기타특수관계자 Shell China Limited 1,794,580 - 39,254 - - - Shell Lubricants Supply Company B.V. - - 29,869,999 - - - Shell Marine Product Ltd 33,837,724 - - - - 6,536 Shell International Petroleum Co.Ltd - 749,768 - 5,181,442 - 329,931 Shell Deutchland Oil GMBH - - 2,058,869 - - - Shell Eastern Trading (Pte) Ltd - - 5,932,198 - - - Shell Hong Kong Ltd 55,189 - 4,942,172 - - 13,462 Shell International Eastern Trading Co. Ltd - - 10,703,912 - - - Shell Markets Middle East Ltd 159,533 - 166,008 - - - Shell Brands International AG - - - - - - Shell Lubricants Japan K.K 12,042 - 11,273,399 - 876,441 - Societe des Petroles Shell - - 1,288,993 - - - The Shell Company of Thailand Ltd 696,522 - 619,345 - - - SHELL NEFT LLC 817,166 - - - - - 기타 1,083,016 298,885 508,726 - - 1,138,105 합 계 38,455,772 1,048,653 67,402,875 5,181,442 876,441 1,488,034 2) 전3분기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 기타수입 매입 지급수수료(Group fee) 지급수수료(로열티) 기타비용 기타특수관계자 Shell China Limited. 1,307,871 30,419 331,677 - - - Shell Lubricants Supply Company B.V. - - 26,826,178 - - - Shell Marine Product Ltd 26,829,066 - - - - 1,745,905 Shell International Petroleum Co.Ltd - 444,283 - 7,495,570 - 124,463 Shell Deutchland Oil GMBH - - 1,962,521 - - - Shell Eastern Trading (Pte) Ltd - - 4,994,111 - - - Shell Hong Kong Ltd 41,387 - 3,037,738 - - - Shell International Eastern Trading Co. Ltd - - 5,694,520 - - - Shell Markets Middle East Ltd 729,681 7,778 227,323 - - - Shell Brands International AG - - - - 398,851 - Societe des Petroles Shell - - 1,192,596 - - - Shell Espana SA - - 657,863 - - - The Shell Company of Thailand Ltd 411,770 - 274,632 - - - Shell Korea Ltd. - 2,479 - - - 359,386 SHELL NEFT LLC 505,097 - - - - - 기타 346,412 209,164 283,968 - - 440,623 합 계 30,171,285 694,122 45,483,126 7,495,570 398,851 2,670,377 (3) 당3분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. 1) 당3분기말 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 기타특수관계자 Shell China Limited. 199,835 - 20,828 - Shell Lubricants Supply Company B.V. - - 3,492,146 - Shell Marine Product Ltd 5,483,741 - - 1,066 Shell International Petroleum Co.Ltd - 584,952 - 8,066,027 Shell Eastern Trading (Pte) Ltd - - 233,557 - Shell Eastern Petroleum (Pte) Ltd 96,682 - - - Shell Lubricants Japan K.K - - 2,985,880 - Shell Brands International AG - - - 200,468 Shell Hong Kong Ltd - - 397,700 - Societe des Petroles Shell - - 152,299 - The Shell Company of Thailand Ltd 20,061 - 22,695 - 기타 378,823 102,525 47,974 89,880 합 계 6,179,142 687,477 7,353,079 8,357,440 2) 전기말 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 기타특수관계자 Shell China Limited. 174,882 - - - Shell Lubricants Supply Company B.V. - - 2,081,293 - Shell Marine Product Ltd 3,729,375 - - - Shell International Petroleum Co.Ltd (*) - 206,546 - 11,583,422 Shell Deutchland Oil GMBH - - 520,825 - Shell Eastern Trading (Pte) Ltd - - 626,267 1,123 Shell International Eastern Trading Co. Ltd - - 803,311 - Shell Brands International AG - - - 182,631 Shell Hong Kong Ltd - - 456,618 2,220 Societe des Petroles Shell - - 324,891 - The Shell Company of Thailand Ltd 40,892 - 19,300 - Shell Espana S.A. - - 31,063 - Shell Lubricants Japan K.K.(Base Oil) - - 1,474,489 - Shell Market (Middle East) Ltd. 54,281 - 39,604 - Shell Neft LLC 174,244 - - - 기타 129,839 - 29,493 29,424 합 계 4,303,513 206,546 6,407,154 11,798,820 (*) (주1) 당3분기말과 전기말 현재 Shell International Petroleum Co., Ltd.(이하 "SIPC")에 대한 기타채무에는 SIPC와 현대자동차와의 계약으로 인하여 발생한 예수금이 포함되어 있으며, 이는 현대자동차 계열사에 대한 지급을 이행하기 위하여 SIPC가 당사에 미리 지급한 금액입니다. (4) 당3분기말와 전3분기말 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 딩3분기말 전3분기말 단기종업원급여 1,059,057 872,332 퇴직급여 251,205 228,865 합계 1,310,262 1,101,197 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. 32. 코로나 19 영향의 불확실성코로나19와 관련하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, 코로나19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.당사는 코로나19의 영향과 정부지원정책이 향후 당사의 재무제표에 미칠 영향을 고려하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 코로나19 상황 하에서 코로나19의 종식시점 및 코로나19가 회사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 정관 제 39 조(이익금의 처분) 및 제 40조 (이익배당금 및 중간배당)에 의거 이사회결의로 배당을 승인하고 주주총회에 보고하여 매년 배당을 실시하고 있습니다. 당사의 배당정책은 기간별 이익 수준 및 보유한 현금 능력에 따라 수시로 배당의 규모를 결정하고 있습니다. 당사는 주주와 고객의 이익을 최우선적인 가치로 추구하면서 매년 지속적으로 배당을 실시해 오고 있으 며 배당성향 기준으로 2018년도 (58기) 99% , 2019년 도 (59기) 99%, 2020년도(60기) 87%의 현금배당을 완료하였습니다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제61기 3분기 제60기 제59기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 23,230 21,011 21,027 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) 17,869 16,162 16,174 현금배당금총액(백만원) - 18,200 20,800 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 87 99 현금배당수익률(%) 보통주 - 4.9 5.0 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 14,000 16,000 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 31 5.3 4.9 ※ 최근사업연도 분기배당, 결산배당을 포함하고 있습니다. 당사는 1988년도 8월에 상장한 이후 1989년 12월 31일로 종료하는 회계연도(제 29기) 이후로 연속 결산배당을 해오고 있습니다. 최근 제 61기(2021년)에는 중간 배당이 없었음에 따라 연속 중간배당 횟수는 0 회로 표기하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 공시대상 기간을 포함하여 보고서 제출일까지 증권 발행을 통한 자금 조달한 사항이 없습니다. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] -해당사항 없음 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공시대상 기간을 포함하여 보고서 제출일까지 증권 발행을 통한 조달한 자금 사용 실적이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도(당 3분기말,전기말,전전기말) 의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원/%) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제 61기 당 3분기말 매출채권 및 장기성 매출채권 29,084 - 0.0% 기타수취채권 3,540 - - 합 계 32,624 - 0.0% 제60기말 매출채권 및 장기성 매출채권 26,207 - 0.0% 기타수취채권 3,138 - - 합 계 29,345 - 0.0% 제59기말 매출채권 및 장기성 매출채권 28,001 - 0.0% 기타수취채권 5,148 - - 합 계 33,148 - 0.0% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제61기 당3분기 제60기 제59기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - - 기초 및 기말 대손충당금 잔액합계는 기초 및 기말 장,단기 매출채권에 대하여 설정한 대손충당금 합계액을 말함. - 대손처리액(상각채권액)은 당기 중 회수불능채권으로 판명되어 대 손처리한 채권금액을,상각채권회수액은 대손처리한 채권으로부터 당기중 회수된 금액을 기재함. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 부도 거래처 또는 법정 관리 업체들의 채권은 전액 충당금 설정- 만기일 후 180일 경과 채권은 전액 충당금 설정- 집합평가로는 계열사 및 회수기간 이내 채권을 제외한 매출채권 잔액에 대하여 과거 5 개년치 경험률을 적용하여 대손을 설정함- 담보가 확보되어 있는 거래처의 부도채권은 정상채권으로 간주- 미수금, 미수수익은 주된 영업활동의 관련 채권이 아니므로 제외- 장,단기 대여금은 종업원에 대한 주택자금 대여금이므로 설정대상에서 제외 (4) 당 3분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원/%) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 25,757 - - - 25,757 특수관계자 6,867 - - - 6,867 계 32,624 - - - 32,624 구성비율 100% - - - 100% * 매출채권과 장기성 매출채권의 합계금액 나 . 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제61기 당3분기 제60기 제59기 윤활유그리스제 조 상품 3,609 2,403 3,376 제품 5,736 4,053 4,649 원재료 11,957 7,007 9,770 미착품 3,672 3,784 4,061 저장품 12 12 12 소 계 24,987 17,259 21,870 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 16.6% 12.2% 15.5% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.3회 6.3회 5.8회 (2) 재고자산의 실사내역 등 당사는 매월말 내부적으로 재고실사를 실시하고 있고, 또한 매년 12월말경 외부감사 인의 입회 아래 재고실사를 실시하고 있습니다. ① 재고실사일 : 2021년 1월 2일 ② 장소 : 한국쉘석유(주) 본사(부산), 성남저유소 , 감천저유소 ③ 실사참여자 : 한영회계법인 회계사 ④ 목적 : 당사의 재고실사 과정이 적정하여 경영자의 주장 (재고자산의 수량에 대한 실재성, 정확성, 완전성, 재고자산에 대한 설명)을 뒷받침 할 수 있는지를 판단하는 는 데에 있음. ⑤ 실사대상 : 제품, 상품, 원재료 ⑥ 실사방법 : 외부감사인의 실사입회아래 샘플추출에 의한 실사. => Physical Inventory Observation 에 의하여 샘플수를 산정하고 tag to floor, floor to tag 절차에 의하여 입회를 실시함. ⑦ 실사결과 : 중요한 차이가 발견되지 아니하였음. 다. 공정가치평가 내역 보고기간말 현재, 회사는 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에서 정한 작성지침에 따라 본 항목은 기재를 하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함) 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제61기(당 3분기) 한영회계법인 해당사항없음 - - 제60기(전기) 한영회계법인 적정 - - 제59기(전전기) 한영회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제61기(당기) 한영회계법인 분반기검토 및 기말 재무제표등에 대한 감사 150,000 1,410 45,000 302 제60기(전기) 한영회계법인 분반기검토 및 기말 재무제표등에 대한 감사 147,000 1,410 147,000 1,155 제59기(전전기) 한영회계법인 분반기검토 및 기말 재무제표등에 대한 감사 142,000 1,360 142,000 1,439 - 보수는 감사용역계약으로 체결된 연간보수금액임. - 당사는 2021년 2월 14일자로 한영회계법인과 계속 회계감사용역계약을 체결하였습니다 * 제61기 ~ 제63기 (2021.1.1~2023.12.31) - 회계감사인과의 비감사용역 계약체결은 해당사항이 없습니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제61기(당 3분기) - - - - - - - - - - 제60기(전기) - - - - - - - - - - 제59기(전전기) - - - - - - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 당 3분기보고서 작성기준일 현재 당사는 내부회계관리제도를 구축하지 아니하였으며, 추후도입 예정입니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당 분기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 6명의 이사로 구성되어 있습니다. (1) 이사회 구성현황 (2021년 9월 30일 현재) 성 명 주요 경력 직 위 담당업무 비고 오지원 현) 쉘코리아 주식회사 대표이사 기타 비상무이사(대표이사 직무 대행이사) 경영총괄 연임(1회)(2020.3.27) 라피 하룬 바쉬 현) 쉘 Finance Manager, Marketing East 기타 비상무이사 재무부문 신임(2020.3.27) 에롤 아시요 현) 쉘 그룹 GM - Business Transformation APME전) 쉘 그룹 GM - Indirect Europe Africa 기타 비상무이사 마케팅부문 신임(2021.3.26) 오태현 전) 기아자동차 해외영업본부장현) 서울대학교 공과대학 산학협력교수 사외이사 사외이사 재선임(2021.3.26) 최창기 현) 이정지율회계법인 대표이사전) 대주회계법인 회계사전) 안진회계법인 회계사 사외이사 사외이사 신임(2020.3.27) 김형정 현) (주)현대자동차 비상근자문역전) (주)현대자동차 유럽총괄법인장전) (주)현대자동차 해외영업본부전) (주)현대자동차 캐나다판매법인장 사외이사 사외이사 신임(2020.3.27) ※참고 제 60 기 정기주주총회 (2021년 3월 26일 개최)를 통해 오태현 사외이사가 재선임되었고 에롤 아시요 기타 비상무이사가 새로이 선임 되었습니다 (2) 이사회의 권한 내용- 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.- 공동대표이사의 경우는 공동으로 회사를 대표하고 업무를 총괄하며 이사회에서 특별히 동의하는 경우를 제외하고는 타방의 위임없이 독자적으로 업무를 수행 할 수 없다.- 이사는 사장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분할 집행한다. 사장의 유고시에는 부사장, 이사회에서 선임된 이사가 순차적으로 그 직무를 대행한다.- 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원 회에 이를 보고하여야 한다.- 이사회내 감사위원회가 있습니다. (3) 이사회 운영규정의 주요 내용- 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.- 이사회는 대표이사 또는 공동대표이사가 그 회일 7일전에 각 이사에게 통지하여 적어도 3개월에 1회 이상 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략 할 수 있다.- 법률에 다른 규정이 있는 경우 외에는 모든 이사회의 의결은 적법하게 개최된 이사회에 출석한 이사의 과반수로 한다.- 이사회의 의장은 사장으로 한다.- 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명 을 하여 본점에 비치한다. (4) 사외이사 현황 (2021년 9월 30일 현재) 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 비고 오태현 전) 기아자동차 해외영업본부장현) 서울대학교 공과대학 산학협력교수 없음 - 최창기 현) 이정지율회계법인 대표이사전) 대주회계법인 회계사전) 안진회계법인 회계사 없음 - 김형정 현) (주)현대자동차 비상근자문역전) (주)현대자동차 유럽총괄법인장전) (주)현대자동차 해외영업본부전) (주)현대자동차 캐나다판매법인장 없음 - ※ 사외이사의 업무지원 조직 : 경영지원부 박용섭 부장 ☎ (02) 3149-5421 사외이사 및 그 변동현황 (2021년 9월30일 현재) (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 3 1 - - ※ 2021년3월26일 정기주주총회에서 오태현 사외이사 재선임 (임기 : 2년) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2021년 05월 17일 상장회사협의회 김형정 참석 감사 및 감사위원을 위한 직무연수 ☞ 각 이사의 주요 약력 및 기타 사항은 제8장 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 강진원 (출석률: 100%) 오지원 (출석률: 100%) 라우라위드자자 라피하룬바쉬 (출석률 : 100%) 최창기 (출석률:100%) 김형정(출석률:100%) 오태현(출석률:100%) 1차 2021.2.24 가. 2020년 경영성과 보고 나. 내부회계관리제도 운영실태보고 다. 1) 재무제표, 영업보고서 승인 2) 이익잉여금처분계산서 승인 라. 이사후보자 추천 마. 감사위원회 위원 후보자 추천 바. 이사 보수한도 사. 제60기 정기주주총회 개최 결의 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 이사의 성명 강진원 오지원 에롤아시요 (출석률:75%) 라피하룬바쉬 최창기 김형정 오태현 2차 2021.03.26 가. 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 3차 2021.04.27 가. 2021년 1/4분기 경영성과 설명의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4차 2021.06.03 가. 대표이사 직무대행이사 선임의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 오지원 에롤아시요 라피하룬바쉬 최창기 김형정 오태현 5차 2021.07.28 가. 2021년 상반기 경영성과 설명의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6차 2021.09.29 가. 임시주주총회 개최 결의의 건 나. 쉘힐릭스플래그쉽지점 폐업의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 오지원 에롤아시요 라피하룬바쉬 최창기 김형정 오태현 7차 2021.10.27 가. 2021년 3분기 경영성과 설명의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 다. 이사의 독립성 - 다국적 기업의 특성상 이사는 그룹 차원에서 추천이 되며, 전문적인 지식과 글로벌 조직의 효율성등을 참작하여 지명하고 추천합니다.- 이사회의 구성원 중 사외이사를 제외하고는 최대주주로부터 독립적이지 못합니다.- 사외이사를 선출하기 위한 별도의 위원회는 설치되어 있지 않으며, 이사회에서 사 외이사 후보자를 추천합니다. 당사는 윤활유 제조업체로서 윤활유와 관련된 산업 체에 종사하셨거나, 학문적으로 해박한 지식을 가진 분을 사외이사 후보자로 추천 을 받은 후 글로벌 쉘사로부터 사외이사 후보자로서의 자격이 충분한지를 심사를 받아 통과가 되면 주주총회에서 선임을 하게 됩니다. ( 2021년 9월 30일 현재) 직명 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 기타비상무이사 오지원 이사회 및 쉘그룹 경영전반 해당없음 쉘그룹사 임원 기타비상무이사 라피 하룬 바쉬 이사회 및 쉘그룹 재무부문 해당없음 쉘그룹사 임원 기타비상무이사 에롤 아시요 이사회 및 쉘그룹 재무부분 해당없음 쉘그룹사 임원 사외이사 오태현 이사회 사외이사 해당없음 없음 사외이사 최창기 이사회 사외이사 해당없음 없음 사외이사 김형정 이사회 사외이사 해당없음 없음 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 오태현 예 전) 기아자동차 해외영업본부장현) 서울대학교 공과대학 산학협력교수 - - - 최창기 예 현) 이정지율회계법인 대표이사전) 대주회계법인 회계사전) 안진회계법인 회계사 예 공인회계사 공인회계사로서 약 21년간 회계감사 및 경영자문과 재무자문을 중심으로 다양한 업종과 업무에 대한 경험과 지식을 보유함 김형정 예 현) (주)현대자동차 비상근자문역전) (주)현대자동차 유럽총괄법인장전) (주)현대자동차 해외영업본부전) (주)현대자동차 캐나다판매법인장 - - - 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2021년 05월 17일 상장회사협의회 김형정 참석 감사 및 감사위원을 위한 직무연수 나. 감사위원회 위원의 독립성 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족 (3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 (전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 (최창기 1인) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 나. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재경부 2 팀장, 부장 (15년) 감사위원회 활동 지원 및 보조 다. 감사위원회의 활동 개최 일자 의안 내용 가결 여부 2021.02.08 가. 외부감사인 선임의 건 가결 2021.02.22 가. 2020년 및 2021년 Korea Audit Assurance Program 검토 나. 내부감사에 관한 검토 다. 외부감사에 대한 검토라. 재무감사에 대한 검토마. 세무감사에 대한 검토바. 내부통제나 운영위험통제에 대한 검토사. 내부회계관리제도 아. 외부감사인 E 보고사항 가결 2021.04.21 가. 2021년 Korea Audit Assurance Program 검토 나. 내부감사에 관한 검토 다. 외부감사에 대한 검토라. 재무감사에 대한 검토마. 세무감사에 대한 검토바. 내부통제나 운영위험통제에 대한 검토사. 내부회계관리제도 아. 외부감사인 E 보고사항 가결 2021.07.23 가. 2021년 Korea Audit Assurance Program 검토 나. 내부감사에 관한 검토 다. 외부감사에 대한 검토라. 재무감사에 대한 검토마. 세무감사에 대한 검토바. 내부통제나 운영위험통제에 대한 검토사. 내부회계관리제도 아. 외부감사인 E 보고사항자. 기타보고사항 가결 ※ 당사는 준법지원인 선임기준에 해당하지않으므로 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 당사는 관련 법령에 따라 제58기 정기주주총회에서 주주의 의결권 행사를 위하여 전자적 방법에 의한 투표와 전자위임장 제도를 채택하였으며 그 대행업무를 위하여 한국예탁결제원과 업무위탁계약을 체결한 바 있습니다. 당사는 집중투표제나 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 실시 의결권 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 1,300,000 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 1,300,000 - 우선주 - - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대 주주 및 그 지분율 (2021년 9월 30일 현재) 당사의 최대주주는 외국인 투자자인 Shell Petroleum N.V 이며, 소유주식수는 700,000주 로 총 53.85% 의 지분을 보유하고 있습니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 Shell Petroleum N.V 투자법인 보통주 700,000 53.85 700,000 53.85 - 계 보통주 700,000 53.85 700,000 53.85 - 우선주 - - - - - 나. 최대 주주의 대표자 (2021년 9월 30일 현재) 성 명 직 위 출생연도 Ben van Beurden CEO 1958년 다. 최대 주주의 개요 당사의 최대주주인 쉘페트롤륨엔비(Shell Petroleum N.V.)는 로열더취쉘피엘씨 (Royal DutchShell Plc)의 그룹 지주 회사로써, 로열더취쉘피엘씨가 총 발행주식수 498,600,000 주를소유한 100% 자회사 입니다. 회사의 최상위 지배회사는 로열더취쉘피엘씨(Royal Dutch Shell Plc) 이며, 최대주주 관련정보 또한 로열더취쉘피엘씨(Royal Dutch Shell Plc)의 연결재무제표 기준입니다. 로열더취쉘피엘씨는 1907년 영국의 쉘 운송 및 무역회사와 네덜란드의 로열더취석유회사가 합병하여 탄생한 세계적인 에너지 석유화학 메이저입니다. 오늘날 쉘(Shell)은 글로벌 기업으로써 유럽, 아프리카, 오세아니아, 북남미, 아시아 등 전세계를 무대로 원유탐사 및 채굴, 석유생산, 가스, 석탄, 화학, 무역 등 에너지 관련 모든 분야에서 활약하고 있습니다. 쉘의 본사는 네덜란드 헤이그에 위치하고 있으며, 전 세계 약 70여개 이상의 국가에서 사업을 영위하고 있으며, 종업원수는 평균 86,000 여명에 달하고 있습니다. 쉘은 하루 평균 3.7백만 배럴의 석유를 생산하고, 연간 3천3백만톤의 LNG를 판매하며, 전 세계 약 44,000개의 주유소를 가지고 있습니다. 쉘 주식은 뉴욕증권거래소, 런던증권거래소, 암스테르담증권거래소에 상장되어 매매되고 있습니다. 쉘의 회계연도는 1월 1일부터 12월 31일까지 입니다. * 사업현황 - 탐사 및 생산 : 유전 및 가스전- 가스 및 전력생산 : 액화천연가스 및 전력생산- 신규사업개발 : 대체에너지, 임업, 태양열, 생물자원 및 풍력- 석유제품 : 연료유, 윤활유, 아스팔트 및 관련제품- 화학제품 : 기초화학제품, 산업용화학제품, 윤활유 첨가제 및 기타 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) Shell Petroleum N.V 1 Ben van Beurden - Martin ten Brink (Finance EVP Controller) - Royal Dutch Shell Plc 100 - - Linda Szymanski (Company Secretary) - - - - - Peter van Driel (General Attorney) - - - - - Jessica Uhl (CFO) - - - - - Ronan Cassidy (Chief Human Resources Corporate Officer) - - - - - Alan McLean (General Attorney) - - - - - Ben van Beurden (CEO) - - - - - Donny Ching (Legal Director) - - - - - Harry Brekelmans (Projects Technology Director) - - - - - Andrew Brown (Upstream Director) - - - (1-1) 당사의 최대주주 쉘페트롤륨엔비(Shell Petroleum N.V.)의 최대주주이자 모회사인 로열더취쉘 피엘씨 (Royal Dutch Shell Plc) 의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) Royal Dutch Shell Plc 7,807,473,335 Ben van Beurden 0.01939% Ben van Beurden (CEO) 0.01939% - - - - Jessica Uhl (CFO) 0.00457% - - Harry Brekelmans (Projects Technology Director) 0% - - Donny Ching (Legal Director) 0% - - Ronan Cassidy (Chief Human Resources Corporate Officer) 0% - - Wael Sawan (Upstream Director) 0% - - Huibert Vigeveno(Downstream Director) 0% - - Maarten Wetselaar(Integrated Gas, Renewables and Energy Solution Director) 0% 로열더취쉘피엘씨(Royal Dutch Shell Plc)의 99.9994%의 지분은 뉴욕증권거래소, 런던증권거래소, 암스테르담증권거래소에 상장되어 넓게 분산되어 소유되고 있습니다. Shell RDS Holding B.V는 영국파운드화 후배주, 50,000주, 총 주식수의 약 0.0006%를 소유하고 있습니다. (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 회사의 최상위 지배회사는 로열더취쉘피엘씨(Royal Dutch Shell Plc) 이며, 로열더취쉘피엘씨의 2021년 9월말 현재 재무현황(연결재무제표 기준) 입니다. (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 Royal Dutch Shell Plc 자산총계 479,690,422 부채총계 284,087,921 자본총계 195,602,501 매출액 206,798,864 영업이익 11,727,959 당기순이익 10,590,838 주1) 2021년 9월 30일 미달러화(USD) 매매기준율 1,184.90 원 을 적용하였습니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 ※ 해당 사항 없음. 3. 주식의 분포 가. 주식 소유 현황 - 상기 최대주주외에 5%이상 주주는 없습니다. 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 9,848 9,852 99.96 536,553 1,300,000 41.28 - - 소액주주는 보통주 발행주식 총수의 1%에 미달하는 주식수를 소유한 주주를 말함.- 2020년 12월 31일 현재 당사의 최대주주는 외국인 투자자인 Shell Petroleum N.V 이며, 소유주식수는 700,000주로 총 53.85%의 지분을 보유하고 있습니다. ※ 주주명부폐쇄를 할 수 없는 관계로 제 60기말 (2020년 12월 31일 기준) 사업보고서 자료를 기재합니다. 4. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 (신주인수권)1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.2. 이사회는 제 1항의 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. (1)자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 (2)자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우(신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄기간 매 결산기 최종일의 익일로부터 그 기에 관한 정기주주총회 종료일까지 공고방법 서면통지 / 매일경제신문공고 주권의 종류 1.5.10.50.100.500.1000.10000 (8종) 주식업무대행기관 대리인의 명칭 한국예탁결제원 사무취급장소 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 23 5. 주가 및 주식거래실적 종 류 2021년4월 2021년5월 2021년6월 2021년7월 2021년8월 2021년9월 보통주 최고 266,500 289,500 289,500 287,000 279,000 279,500 최저 254,000 269,000 270,000 274,000 263,000 267,500 평균 258,181 277,581 282,292 281,182 271,294 272,588 최고 일거래량 14,511 20,310 6,945 5,610 5,656 2,535 최저 일거래량 1,201 3,664 1,411 1,044 680 503 월간거래량 69,201 142,784 78,845 42,726 44,815 28,349 ※ 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황 - 당 3분기보고서 기준일 현재 당사의 임원은 11명으로 등기임원은 6명, 비등기임원은 5명으로 구성되어 있습니다. ① 등기임원 임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 오지원 여 1966.09 대표이사 직무대행이사 기타비상무이사 비상근 - 현 :쉘코리아주식회사 대표이사 2020.3.27 연임 - - 쉘그룹사 임원 - 2022.03.27 라피 하룬 바쉬 남 1974.07 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 - 현 : 쉘 Eastern Petroleum Pte LimitedFinance Manager, Marketing East 2020.3.27 신임 - - 쉘그룹사 임원 - 2022.03.27 에롤 아시요 남 1966.11 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 - 현 : 쉘 그룹 GM - Business Transformation APME전 : 쉘 그룹 GM - Indirect Europe Africa 2021.3.26 신임 - - 쉘그룹사 임원 - 2023.03.26 오태현 남 1955.01 사외이사 사외이사 비상근 - 현 : 서울대학교 공과대학 산학협력교수전 : 기아자동차 해외영업본부장2021.3.26 재선임 - - 없음 - 2023.03.26 김형정 남 1959.10 사외이사 사외이사 비상근 - 현 : ㈜현대자동차 비상근자문역 전 : ㈜현대자동차 유럽총괄법인장 2020.03.27 신임 - - 없음 - 2022.03.27 최창기 남 1970.03 사외이사 사외이사 비상근 - 현 : 이정지율회계법인 대표이사 전 : 대주회계법인 회계사 2020.03.27 신임 - - 없음 - 2022.03.27 ② 비등기임원 당사의 비등기 임원은 총 5명이며, 평균근속기준 당사에서 15년이상 근무중입니다. 직 명 성 명 출생년월 담당업무 전무 김대연 1962.12 기술부 전무 송진문 1962.01 생산수급총괄부 상무 이승봉 1966.11 대리점판매본부 상무 권상수 1963.08 고객지원부 상무 고기강 1966.02 해상판매본부 나. 직원 현황 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 제조 남 77 0 0 0 77 18.98 6,399,223 84,200 51 20 71 - 제조 여 27 0 1 1 29 14.27 1,630,268 56,216 - 합 계 104 0 2 1 106 17.69 8,029,490 75,750 - * 직원현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다. 다. 노동조합의 현황 구 분 관 련 내 용 비 고 가입대상 인사, 경영지원, 기획담당자를 제외한 직원 - 가입인원 74 - 상근인원 1 - 소속된 연합단체 한국노총 전국화학노동조합연맹 - 기 타 - - 라. 회계 및 공시 전문인력 보유현황 구 분 보 유 인 원 담 당 업 무 비 고 공시책임자 1 대표이사 - 공시담당자 2 경영지원,재경부 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5 641,482 128,296 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 - - 사외이사 3 - - 계 7 1,000,000 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 235,298 33,614 - (2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 175,298 43,825 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 60,000 20,000 - 감사 - - - - ※ 등기이사 보수총액은 상근이사와 사외이사의 보수로 지급된 금액임. ※ 작성 지침에 따라 지급금액은 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외), 사외이사 (감사위원인 사외이사 제외), 감사위원회 위원으로 구분하여 기재하였음.※ 지급총액은 실지급 기준이며, 1인당 평균지급액은 지급총액을 인원으로 단순 평균하여 계산하였고, 비등기이사의 보수는 포함되지 아니하였음. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 강진원 대표이사 501,135 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 56,217 상여 60,764 주식매수선택권 행사이익 - 기타 근로소득 30,154 퇴직소득 354,000 기타소득 - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 지태섭 전무 567,934 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 8,436 상여 6,941 주식매수선택권 행사이익 - 기타 근로소득 32,310 퇴직소득 520,247 기타소득 - IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주와의 거래 당사는 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 기간 동안 대주주(특수관계인 포함)를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여, 담보제공, 보증, 배서 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직, 간접적 거래 및 영업거래를 하지 않았습니다. 2. 이해관계자와의 거래 ( 1) 당사는 Shell Petroleum N.V. 에 의해 지배를 받고 있으며, 회사의 최상위 지배회사는 Royal Dutch Shell Plc. 이며, Royal Dutch Shell Plc. 에 지배를 받고 있는 각 국의 Shell 기업들을 상대방으로 하여 영업 및 서비스 거래를 하고 있습니다. (2) 당 분기와 전기에 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있으며, 최근사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당하는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 회사명 비고 특수관계자 Shell Lubricants Supply Company B.V. 원재료 매입 목적 특수관계자 Shell Marine Product Ltd 윤활유 영업 목적 특수관계자 Shell International Eastern Trading Co. Ltd 원재료 매입 목적 ※ 당 분기 매출액 177,467,022천원, 전기 매출액 200,334,947천원이 기준입니다. ※ 당 분기와 전기에 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있으며, 최근 사업연도 매출액의 5/100 미만에 해당하는 기타 특수관계자는 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 중 “31. 특수관계자 거래”에서 설명하고 있습니다. (3) 당 분기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 3분기 (2021) 매출 매입 등 원재료/상품 매입 유/무형자산 취득 기타 기타 특수관계자: Shell Lubricants Supply Company B.V. - 29,869,999 - - Shell Marine Product Ltd 33,837,724 - - 6,536 Shell International Eastern Trading Co. Ltd - 10,703,912 - - 구분 전 3분기 (2020) 매출 등 매입 등 원재료/상품 매입 지급수수료 기타 기타 특수관계자: Shell Lubricants Supply Company B.V. - 26,826,178 - - Shell Marine Product Ltd 26,829,066 - - 1,745,905 Shell International Eastern Trading Co. Ltd - 5,694,520 - - (4) 당 분기와 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 3분기말 (2021) 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 기타 특수관계자: Shell Lubricants Supply Company B.V. - - 3,492,146 - Shell Marine Product Ltd 5,483,741 - - 1,066 Shell International Petroleum Co.Ltd - 584,952 - 8,066,027 구분 전기말 (2020) 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 기타 특수관계자: Shell Lubricants Supply Company B.V. - - 2,081,293 - Shell Marine Product Ltd 3,729,375 - Shell International Petroleum Co.Ltd - 206,546 - 11,583,422 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 진행, 변경사항 신고일자 제 목 신 고 내 용 비고 2021.02.17 영업(잠정)실적(공정공시) 2020년도 영업실적 - 2021.02.24 주주총회소집결의 일시 : 2021. 3. 26 오전10시장소 : 서울 서대문구 충정로 8 종근당빌딩 1층 - 2021.02.24 현금ㆍ현물배당결정 배당총액 : 18,200,000,000 기말배당금 : 주당 14,000원 - 2021.03.08 주주총회집중일개최사유신고 주주총회 집중(예상)일 개최 사유 공시 - 2021.03.11 참고서류 의결권 대리행사의 권유 및 주주총회 목적사항 - 2021.03.11 주주총회소집공고 일시 : 2021. 3. 26 오전10시장소 : 서울 서대문구 충정로 8 종근당빌딩 1층 - 2021.03.18 감사보고서제출 감사의견 및 재무내용 공시 - 2021.03.18 사업보고서제출 제 60기 사업보고서 공시 - 2021.03.26 정기주주총회결과 제 60기 정기주주총회 - 2021.05.17 분기보고서 제 61기 1분기 보고서 공시 - 2021.05.21 대표이사(대표집행임원)변경(안내공시) 오지원 대표이사 직무대행 이사 - 2021.08.17 반기보고서 제 61기 반기 보고서 공시 - 2021.09.29 주주총회소집결의 일시 : 2021.11.19 오전 10시장소 : 서울 서대문구 충정로 8 종근당빌딩 1층 - (결산일 이후) 신고일자 제 목 신 고 내 용 비고 2021.11.05 주주총회소집공고 일시 : 2021.11.19 오전 10시장소 : 서울 서대문구 충정로 8 종근당빌딩 1층 - 2021.11.15 분기보고서 제 61기 3분기 보고서 공시 - 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 제60기 정기주주총회(2021. 03. 26) 제 1호의안 : 제 60 기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 제 2호의안 : 이사 선임의 건 (사외이사 포함)- 대표이사 강진원 (재선임) - 기타비상무이사 에롤 아시요 (신임)- 사외이사 오태현 (재선임) 원안대로 승인 제 3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건- 감사위원회 위원 오태현 (재신임) 원안대로 승인 제 4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 제59기 정기주주총회(2020. 03. 27) 제 1호의안 : 제 59 기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 제 2호의안 : 이사 선임의 건 (사외이사 포함)- 기타비상무이사 오지원 (재선임) - 기타비상무이사 라피 하룬 바쉬 (신임)- 사외이사 최창기 (신임)- 사외이사 김형정 (신임) 원안대로 승인 제 3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건- 감사위원회 위원 최창기 (신임)- 감사위원회 위원 김형정 (신임) 원안대로 승인 제 4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 한국쉘석유 주식회사의 중요한 소송사건 현황 당 분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 존재하지 않습니다. 당 분기 말 현재 회사가 원고로 제기한 중요한 소송내역은 아래와 같습니다. ① 손해배상청구 (서울고등법원 2018나 2052465) 구분 내용 소제기일 - 2012.2.21 소송 당사자 - 원고 : 한국쉘석유 주식회사, 피고 : 현대오일뱅크 주식회사 소송의 내용 - 원고의 부지가 피고의 유류에 기인하여 오염되었으므로 이로 인한 정화비용관련, 손해 배상 청구 소송입니다. 소송가액 (손해배상 청구액) - 14,775,192,717 원 진행상황 - 2012.2 원고는 김.장 법률사무소를 소송대리인으로 선정하여 소장을 제출 - 2012.4 피고는 법무법인(유한) 태평양을 소송대리인으로 선정하고 답변서 제출 - 2014.4 부산시 남구 용당동 한국쉘석유 부지 외 현장 검증 완료- 2015.3 감정인 감정평가서 제출- 2017.6 감정인(토양복구비용감정) 현장조사- 2017.11 감정인의 토양복구비용 감정보고서 재판부 제출- 2018.8 판결: 원고 일부 승- 2018.9 원고 및 피고 항소 향후 소송일정 및 대응방안 - 1심 판결이후 바로 양측이 항소를 함에 따라, 향후 항소 재판 일정에 따라 관련 자료 제출 및 재판에 임할 예정입니다. 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 1심에서 원고 일부 승으로 판결되었지만, 원고 및 피고 양측이 즉각 항소함에 따라 현재로서는 소송 결과를 예측하기가 매우 어렵습니다. 향후 소송의 진행 경과 및 승소 가능성에 따라 보수적으로 반영할 계획입니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 ※ 해당 사항없음 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - - 해당 사항없음 다. 채무보증(인수)현황 당 분기말 현재 채무보증 또는 인수와 관련된 사항은 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 당사 또는 당사의 임직원이 공시대상기간 중에 당사의 사업수행과 관련하여 형사처벌을받거나 국내외의 금융 및 조세 및 환경 관련 법령상 의무를 위반하여 형사처벌이나 행정상의조치를 받은 사실이 없습니다. 나 . 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 당 분기보고서 작성기준일 이후부터 제출일 사이에 발생한 사건이나 변화된 상황 등으로 인하여 작성된 공시내용에 중대한 변화가 발생하거나 발생할 것으로 예상되는 경우는 없습니다. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - - - 내부 매출액 - - - - - - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - - - 계속사업손익 - - - - - - - 당기순손익 - - - - - - - 자산총액 - - - - - - - 현금및현금성자산 - - - - - - - 유동자산 - - - - - - - 단기금융상품 - - - - - - - 부채총액 - - - - - - - 자기자본 - - - - - - - 자본금 - - - - - - - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토 의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - - 해당 사항없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 작성기준일 이후 발생한 사건이나 변화된 상황으로 인해 공시서류 제출일 현재에는 작성기준일에 비하여 회사의 자산, 부채, 손익 또는 그 전망이나 관련 증권의 권리 내용, 가치 등에 관하여 현저한 변동이 발생하거나 발생할 것이 예상되는 주요 사항은 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 해당사항 없음 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - - 해당사항 없음 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 공시서류에 인용된 전문가로부터 확인 받은 내용은 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항없음.