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한국쉘석유 분기보고서 (2025.03)
분 기 보 고 서

(제 65기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 5월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 한국쉘석유 주식회사
대 표 이 사 : 이승봉
본 점 소 재 지 : 부산광역시 남구 신선로 250
(전 화) 051)620-5133 (대표)
(홈페이지) http://www.shell.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 부장 (성 명) 윤민우
(전 화) 051)620-5109
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 5
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 8
4. 주식의 총수 ----------------------- 8
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 10
II. 사업의 내용 ----------------------- 12
1. 사업의 개요 ----------------------- 12
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 18
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 19
4. 매출 및 수주 상황 ----------------------- 22
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 24
6. 주요 계약 및 연구개발 활동 ----------------------- 27
7. 기타 참고 사항 ----------------------- 27
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 29
1. 요약재무정보 ----------------------- 29
2. 연결재무제표 ----------------------- 30
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 30
4. 재무제표 ----------------------- 30
5. 재무제표 주석 ----------------------- 33
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 59
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 60
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 63
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 67
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 68
1. 외부 감사에 관한 사항 ----------------------- 68
2. 내부 통제에 관한 사항 ----------------------- 69
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 69
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 70
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 75
3. 주주 총회 등에 관한 사항 ----------------------- 76
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 76
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 ----------------------- 78
2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ----------------------- 78
3. 최대주주의 최대주주(법인또는 단체)의 개요 ----------------------- 80
4. 주식사무 ----------------------- 82
5. 주가 및 주식거래실적 ----------------------- 83
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 84
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 84
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 87
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 90
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 91
XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 94
1. 공시 내용 진행 및 변경 사항 ----------------------- 94
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 94
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 96
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타 ----------------------- 96
XII. 상세표 ----------------------- 98
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 100
1. 전문가의 확인 ----------------------- 100
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 100
【 대표이사 등의 확인 】

확 인 서

우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 분기보고서의 기재내용에 대해상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 분기보고서에 표시된 기재 또는 표시사항을이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다.

또한 당사는 「주식회사의외부감사에관한법」제8조의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.

2025. 05. 15
한국쉘석유 주식회사
대표이사 이승봉 (서명)
신고업무담당이사 이상미 (서명)
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 한국쉘석유 주식회사 라고 표기합니다.단 약식으로 표기시에는 한국쉘석유(주)라고 표기합니다.또한 영문으로는 Hankook Shell Oil Co.,Ltd.라 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 윤활유 및 그리스와 기타 석유류 제품과 관련 제품의 제조,조합,배정 및 판매를영위할 목적으로 1960년 7월 5일에 설립되었습니다. 그리고 1969년 1월 20일 쉘사와합작등기(외투승인 경제기획원 허가 제50호(1968.10.30) 로 극동쉘정유주식회사로 변경되었으며, 1987년 12월 7일에 한국쉘석유주식회사로 변경되었습니다.또한 1988년 8월 10일에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되어 현재에 이르고있습니다.

연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

-해당 사항 없습니다.

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

-해당 사항 없습니다.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	1988년 08월 10일	해당사항 없음

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 - 본사의 주소 : 부산광역시 남구 신선로 250- 전화번호 : (051)620-5133 (대표)- 홈페이지 : http://www.shell.co.kr 라. 회사 사업 영위의 근거가 되는 법률 - 석유 및 석유대체연료 사업법, 시행령, 시행규칙- 자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률시행령- 위험물 안전 관리법, 시행령, 시행규칙- 소방법 시행령, 시행규칙 마. 중소기업 해당여부 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제 2조에 의한 중소기업자의 범위에 해당되지않습니다.

바. 주요사업의 내용 당사는 세계적인 에너지 및 석유화학 분야를 주도하는 글로벌 기업이면서 윤활유 부문에서 세계1위인 쉘 그룹 (Shell plc)의 일원으로서 부산 용당동 윤활유 공장에서 윤활유 및 그리스를 생산하고 있습니다.

- 승용차용 및 모터싸이클 윤활유- 상용차용 윤활유- 일반산업용 윤활유- 선박용 윤활유- 그리스 (주요 사업의 내용)- 윤활유 및 그리스와 기타 석유류 제품과 관련 제품의 제조,조합,배정 및 판매합니다.- 윤활유, 그리스 및 기타 상품을 수출하며 원재료(기유,첨가제) 및 기타 상품을 수입합니 다.- 윤활유 및 그리스와 기타 석유류 제품과 관련한 기술 용역제공 사업을 영위하고 있으며 향후 추진 계획중인 신규사업은 없습니다.이와 관련된 상세한 내용은 본 보고서의 '사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항2025년 4월 3일 현재 당사는 국내 최대의 기업신용정보제공 업체인 NICE 디앤비로부터 신용 등급 AA+ 를 받았으며 본 신용등급의 정의는 '우량한 상거래 신용도를 보유하며, 예측 가능한 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준'을 의미합니다. 또한 현금흐름이 안정적이며 소요자금의 자체 창출능력이 매우 양호한 수준으로 평가 받았습니다.

평가완료일	평가기관(신용평가등급범위)	신용평가등급	재무기준일

2025.4.03	NICE 디앤비(AAA~NG)	AA+	2024. 12. 31
2. 회사의 연혁

* 회사의 본점소재지 : 부산광역시 남구 신선로 250 (용당동)

가. 당해 회사의 연혁 (1) 설립 이후의 변동상황

- 1960. 07. 05 : 회사설립- 1977. 01. 12 : 서울직매장 개설- 1984. 01. 01 : 본점이전 등기 : 부산광역시 용당동 206-39

(2) 상호의 변경

- 1969. 01. 20 : 극동쉘정유주식회사로 변경- 1987. 12. 07 : 한국쉘석유주식회사로 변경

(3) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

- 1969. 01. 20 : 쉘사와 합작 등기(외투승인 경제기획원 허가 제50호 (1968.10.30)

(4) 생산설비의 변동

- 1961. 08 : 우암공장 윤활유 생산개시- 1964. 08 : 우암공장 그리스 생산개시- 1968. 08 : MEK Dewaxing 시설준공- 1972. 12 : 우암공장 유동파라핀 공장 준공- 1976. 12 : 용당제유소 윤활유 및 절삭유공장 준공- 1977. 12 : 용당제유소 그리스공장 준공- 1982. 06 : MEK Dewaxing시설 매각- 1985. 12 : 우암공장 생산중지 및 매각

(5) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

- 1988. 08 : 기업공개 상장- 1992. 12 : ISO 9002 인증- 1996. 07 : 제 5차 기술도입계약체결(Shell International Petroleum Co.,Ltd.)- 1997. 01 : ISO 9001 인증- 1999. 11 : ISO 14001 획득- 2001년 : 한국산업안전공단으로 부터 무재해 5 배수 달성 인증- 2002년 : 안전경영심사 (매일경제/노동부 주최) 화학부문 대상수상- 2002년 : 경실련 선정 경제정의 기업상 (화학업종부문) 수상- 2003년 : 경실련 선정 경제정의 기업상 (화학업종부문) 수상

- 2004년 : ISO/TS 16949 인증 획득, 무재해 200만시간 달성- 2006년 : 천만불 수출탑 수상- 2008년 : 무재해 13배수 달성 및 PCP (POSCO Certified Partner) 수상- 2009년 : 무재해 14배수 달성- 2010년 : 자원순환 및 폐기물 감량 선도기업 환경부장관상 수상- 2010년 : 무재해 15배수 달성- 2011년 : 무재해 100만시간 달성 및 KOSPI 200 지수 신규편입- 2012년 : 무재해 17배수 달성- 2014년 : 무재해 19배수 및 무재해 200만 시간 달성- 2017년 : 무재해 20배수 달성- 2018년 : 무재해 22배수 달성- 2021년 : 12년 연속 무재해 달성- 2022년 : 13년 연속 무재해 달성- 2023년 : 14년 연속 무재해 달성- 2023년 : 2023 더 안전(Safe) 경연대회 최우수상 수상- 2023년 : 산업통상자원부 국가기술표준원 주관 '2023 대한민국 KS명가'에 선정 - 2024년 : 15년 연속 무재해 달성- 2024년 : 경실련 산하 경제정의연구소 주관 '좋은기업상' 수상 (금속,비금속,화학업 부문)현재 120 여명의 임,직원들이 서울 및 부산 용당 제유소 등에서 근무하고 있습니다.

나. 회사가 속해 있는 기업집단(1) 기업집단의 명칭

세계적인 다국적 기업인 Shell plc 와 합작 (2) 기업집단에 소속된 회사

쉘 그룹은 전 세계 70여개국 이상의 국가와 지역에서 약 84,000 여명의 직원을 두고 원유탐사 및 채굴, 석유생산, 가스, 석탄, 화학 등 에너지 관련 모든 분야에서 활약하고 있는 글로벌 기업입니다.
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말	64기
(2024년말)	63기(2023년말)

보통주	발행주식총수	1,300,000	1,300,000	1,300,000

액면금액	5,000	5,000	5,000

자본금	7,000,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	7,000,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000
4. 주식의 총수 등

당사가 발행한 보통주는 1,300,000주이며 이는 정관상 발행할 주식 총수 2,400,000주의 54.2% 에 해당됩니다. 보통주 외에 회사가 보유하고 있는 우선주, 의결권 없는 주식, 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식, 의결권이 부활된 주식은 없습니다.

주식의 총수 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	2,400,000	-	2,400,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	1,400,000	-	1,400,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	100,000	-	100,000	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	100,000	-	100,000	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	1,300,000	-	1,300,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	1,300,000	-	1,300,000	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	-	-	-	-
5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2012년 03월 29일	제51기 정기주주총회	제33조 이사회의 결의방법3. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.	상법 개정에 따라 이사회 참가 방법 반영

2012년 03월 29일	제51기 정기주주총회	제35조 이사의 보수와 퇴직금2. 이사의 퇴직연금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직연금 지급규정에 의한다.	퇴직금제도가 퇴직연금제도로 전환됨에 따름

2012년 03월 29일	제51기 정기주주총회	제35조의 3감사위원회 구성3. 감사위원회 위원 중 1인 이상은 상법 시행령 중 감사위원회 관련 규정에서 정한 자격을 가진 회계 또는 재무전문가이어야 한다.4. 감사위원회 위원 중 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.5. 감사위원회 위원은 주주총회에서 선임하거나 해임한다.6. 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 7. 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.8. 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.	상법 개정에 따라 엄격감사위원회 설치

2012년 03월 29일	제51기 정기주주총회	제35조의 4(감사위원회의 직무)4. 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.5. 제4항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.6. 감사위원회는 제1항 내지 제5항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.7. 감사위원회의 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.8. 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.	상법 개정에 따라 엄격감사 위원회 설치

2012년 03월 29일	제51기 정기주주총회	제39조의 2(주식의 소각) 규정 삭제	상법 개정에 따라 이익소각 규정 삭제

2022년 08월 30일	제62기 임시주주총회	제16조(소집통지 및 광고) 내용 일부 변경 안1. 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회일 2주전에 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하여야 한다. 2. 의결권있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대한 소집통지는 2주전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의 목적사항을 서울특별시에서 발행하는 조선일보와 매일경제신문에 각 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 제1항의 소집통지에 갈음할 수 있다.	상법 제363조 제1항에 따라 전자문서, 전자공고로 통지할 수 있음을 규정

2022년 08월 30일	제62기 임시주주총회	제35조의 3(감사위원회 구성) 내용 변경 안 현재 정관 5항을 아래와 같이 5항,6항,7항으로 변경5. 감사위원회 위원은 주주총회에서 선임된 이사 중에서 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.6. 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제 368조의 4 제 1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다. 7. 감사위원회 위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제 5항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.	상법 제542조의 12의 개정에 따라 내용을 반영

2025년 03월 28일	제64기 정기주주총회	제 5-1호 의안 제4조 (공고방법)변경의 건, 제5-2호 의안 제40조 (이익배당금) 및 제 40조 2의 (중간배당) 변경의 건 제4조 (공고방법)이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.shell.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 '매일경제신문'에 게재한다. 제40조 (이익배당금)2. 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 설정할 수 있으며, 기준일을 정한경우 그 기준일의 2주전에 이를 공고하여야 한다. 제40조의 2(중간배당)1. 이 회사는 이사회 견의로 상법 제462호의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다.2. 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 이사회 결의에 의해 정할 수 있드며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.	상법 제289조 및 동 시행령 제3조2의 개정에 따른 전자적 방법 공고로 변경주주의 배당 예측가능성을 제고하기 위한 배당절차 개선

사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	윤활유 및 그리스와 기타 석유류 제품과 관련 제품의 제조, 조합, 배정 및 판매	영위

2	상기 제1항의 목적을 위한 모든 제품의 수출입, 특히 상기 제1항의 목적에 필요한 윤활유 기유, 첨가제 및 기타 조유의 수입	영위

3	상기 사업에 부수되는 업무 및 동종 사업에 대한 주식 또는 기타 방법에 의한 투자	미영위

4	윤활유 및 그리스와 기타 석유류 제품과 관련한 기술 용역사업 및 기타 각종 용역 제공업	영위

5	전 각 호의 목적 달성상 직접 또는 간접으로 수반 또는 관련되거나 본 회사에 직접, 간접적으로 유익한 기타 사업일체	미영위
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품등의 현황 회사는 기계류, 자동차, 선박등에 사용되는 윤활유, 그리스의 제조 및 판매사업을 영위하고 있으며 매출 유형별로 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원/%)

매출유형	품목	구체적 용도	주요상표	매출액	비율

상품	윤활유,그리스	자동차,선박, 산업용	Shell	13,574	15%

제품	윤활유	자동차,선박,산업용	Shell	72,356	80.4%

제품	그리스	자동차,선박,산업용	Shell	3,752	4.2%

기타	기타	-	-	306	0.4%

합 계	89,988	100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원/L,Kg)

품 목	제65기 1분기	제64기 연간	제63기 연간

윤활유	국내	3,148	3,155	3,164

수출	2,160	2,049	1,970

그리스	국내	3,907	4,043	4,225

수출	3,888	3,680	4,899

상 품	국내	2,555	2,727	2,871

수출	4,420	4,443	4,225

(1) 산출기준

- 기간 동안의 제품 판매액의 평균단가를 산출합니다.

(2) 주요 가격변동원인

- 제품별 판매물량 및 환율변동에 따라 평균 단가 차이가 있을 수 있습니다. - 상품에서 수출이 차지하는 비중은 미미하므로, 품목에 따라 가격변동이 생길 수 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황(단위 : KL/백만원)

사업부문	품목	매입유형	구체적용도	매입액(비율)	비 고

제조	Base Oil	국내	윤활기유	17,750(59%)	현대쉘베이스오일, S-Oil, SK 등

수입	윤활기유	12,219(41%)	일본, 독일, 싱가폴 등

Additive	국내	윤활첨가제	3,093(19%)	유럽, 싱가폴, 미주

수입	윤활첨가제	13,378(81%)

Package(용기)	국내	포장용	3,039(98%)	국내용기제조업체인성산업 등

수입	포장용	59(2%)

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원/L,Kg)

품 목	제65기 1분기	제64기 연간	제63기 연간

Base Oil (L)	국내	1,396	1,325	1,297

수입	1,692	1,621	1,578

Additive (Kg)	국내	6,481	6,559	6,988

수입	4,598	5,020	5,575

(1) 산출기준- 기중의 총 매입 평균 단가입니다.

(2) 주요 가격변동원인

- 국제유가의 변동과 환율에 따라 가격변동요인이 발생합니다.- 첨가제(Additive) 국내 매입은 수량과 품목이 매우 미미하며, 수입은 구입품목 포트폴리오에 따라 평균 단가의 차이가 커질 수 있습니다

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력

(단위 : KL,T/백만원)

사업부문	품목	사업소	제65기 1분기	제64기 연간	제63기 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

제조	윤활유	용당제유소	31,500	64,096	100,000	199,729	100,000	199,876

그리스	용당제유소	1,500	4,418	6,000	17,036	6,000	21,014

계	33,000	68,514	106,000	216,765	106,000	220,889

(2) 생산능력의 산출근거(2-1) 산출방법 등

① 산출기준- 1일 최대생산능력기준

② 산출방법 - 윤활유 : 1일 생산능력 520(KL) x 월생산가능일수 x 3개월 = 31,500 (KL) - 그리스 : 1일 생산능력 24(MT) x 월생산가능일수 x 3개월 = 1,500 (MT) (2-2) 평균가동시간

- 윤활유공장 : 460 / 57.5 일 = 8.0 (시간) - 그리스공장 : 825 / 54 일 = 15.28 (시간)

라. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : KL,T/백만원)

사업부문	품 목	사업소	제65기 1분기	제64기 연간	제63기 연간

수량	금액	수량	금액	수량	금액

제조	윤활유	용당제유소	24,506	49,865	91,738	183,228	89,297	178,482

그리스	용당제유소	972	2,862	4,538	12,886	4,253	14,894

합 계	25,478	52,727	96,276	196,114	93,549	193,376

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	분기 가동가능시간	분기 실제가동시간	평균가동률

윤활유	580	460	79.31%

그리스	1,210	825	68.18%

합 계	1,790	1,285	71.79%

마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황

[고정자산] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	부산광역시 남구 신선로 250	토지	6,357	-	-	-	6,357	-

건물	1,928	630	-	51	2,506	-

구축물	5,379	4,906	-	124	10,161	-

기계	5,340	636	6	210	5,760	-

소 계	19,004	6,172	6	385	24,785	-

기 타	2,488	-	-	150	2,338	-

소 계	2,488	-	-	150	2,338	-

합 계	21,492	6,172	6	535	27,123	-

※ 기타는 차량운반구, 비품 공기구등 비생산 시설입니다. (건설중인 자산 미포함)(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(2-1) 진행중인 투자

- 부산 용당 윤활유 생산공장에서는 비지니스의 전망에 맞추어 공장내 주요 설비 일부를 개축하는 공사 프로젝트가 2024년 1분기부터 시작하여 2025년 1분기까지 완료 되었으며, 현재 진행 중인 설비투자는 없습니다.(2-2) 향후 투자계획

-향후 생산능력에 영향을 주는 중요한 투자 계획은 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 당사는 제조 도매업체로서 매출 구성은 윤활유 제품이 약 80% 정도로 주를 이루고 있으며윤활유 상품이 15% 정도, 그리스 제품이 4% 정도의 비율을 유지하고 있습니다. 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제65기 1분기('25.1.1~3.31)	제64기 연간('24.1.1~12.31)	제63기 연간('23.1.1~12.31)

제조	도매	윤활유	수 출	22,399	76,866	66,373

내 수	49,957	186,954	190,136

합 계	72,356	263,821	256,509

그리스	수 출	408	3,210	2,096

내 수	3,344	14,794	16,217

합 계	3,752	18,004	18,313

상 품	수 출	2,129	6,325	6,085

내 수	11,445	37,885	38,535

합 계	13,574	44,210	44,620

기 타	수 출	306	1,135	1,044

내 수	-	-	-

합 계	306	1,135	1,044

합 계	수 출	25,242	87,536	75,598

내 수	64,746	239,634	244,888

합 계	89,988	327,170	320,486

나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 - 직매본부, 대리점 판매본부, 해상판매본부로 조직되어 있으며 기술적인 서비스를 지원합니다.- 직매본부는 전국의 산업 제조 업체를 관장하며 국내 판매에 관련되는 윤활유 직접 판매 활동을 수행합니다. - 대리점 판매본부는 전국 산업용 윤활유 대리점으로 윤활유 판매 활동을 수행합니다. - 해상판매본부는 전국의 해상 윤활유 시장과 외국적 외항선박에 공급하는 윤활유 판매 활동을 수행합니다. (2) 판매 경로 - 전국 각 지역별로 40 여개 대리점을 통한 판매와 제조 및 운수, 해운업체 등에 직접판매하며 수출은 쉘 그룹의 동남아지역 회사와 국내에 입항하는 외국적 외항 선박에 공급합니다. (3) 판매 방법 및 조건 - 거의 외상판매이며 모든 거래처에 대한 신용 분석 및 평가 후 외상 신용기간 및 외상 한도액을 부여하여 그 범위 내에서 물품을 공급하며, 대리점의 경우 담보를 제공 받아 신용 거래에 따르는 위험 가능성을 최소화하고 있습니다. (4) 판매전략 - 가격경쟁을 지양하고 높은 제품 수준으로서의 차별화 정책과 품질 제일주의로 소비자의 요구에 신속히 대처하고자 합니다. (5) 수주상황 - 공시서류 작성기준일 현재 당사의 주요한 제품 및 서비스에 대한 수주현황 및 장기 매출 계약 등에 관한 해당사항이 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사는 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 요소를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 재경부에서 주관하고 있으며 관련 현업부서와 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타수취채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타지급채무 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 회사에서는 해외의 수입과 수출활동을 영위하고 있기 때문에 주로 미국달러 및 유로와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있지만, 회사의 해외 수입과 수출은 대부분 특수관계자 (Intra-group)간에 거래가 이루어지고 있으며, 수입과 수출 금액은 대체로 균형을 이루고 있습니다. 회사의 자금팀은 미래 예상 거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환 위험에 대해 관리하고 있으며, 자금팀의 위험관리 정책은 향후 12개월간 각각의 주요 외화별로 예상되는 현금흐름(주로 수출 및 재고자산의 매입)에서발생하는 환율 변동위험의 75%에서 100%를 회피하는 것입니다. (2) 가격위험 회사는 가격위험에 노출된 중요한 금융상품이 존재하지 않습니다. (3) 이자율 위험 회사는 금융원가를 발생시키는 차입금 등이 존재하지 않으므로, 금융부채와 관련한 이자율에 따른 위험에는 노출되어 있지 않습니다. 금융자산의 경우, 금융수익은 대부분 현금및현금성자산 및 단기금융상품에서 고정이자율로 수취하는 금액으로써 이자율 변동에 따른 영향은 매우 제한적입니다. 나. 신용위험 및 위험관리조직 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용등급이 우수한 금융기관에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며 거래처의 위험관리를 위해 일관된 전사적 신용정책 (Credit Policy Manual)을 운영하고 있습니다. 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용한도는 정기적으로 검토되고있으며 적정 위험을 초과하는 거래처의 경우 담보제공을 전제로 거래하고 있습니다. 신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금성자산, 매출채권 및기타채권을 포함한 모든 금융자산(지분상품 제외)의 장부금액입니다. (1) 신용관리 업무의 의의 - 거래처의 현재 및 장래의 변제능력을 사전에 평가함으로써 거래처의 지급 능력을 어느 범위까지 믿을 수 있고, 또한 만약 거래처의 부도 발생시 이로 인한 자산의 손실을 최소화 하고자 하는데 그 의의가 있습니다. (2) 신용관리의 목적 - 대손의 발생을 예방합니다.- 채권 회수를 보다 효율적으로 함으로써 기업 자산에 대한 건전성 제고합니다.- 회사의 성장을 도모하고 안정적인 거래선을 확보하고 유지합니다. (3) 신용(위험) 관리를 담당하는 조직의 명칭 : 크레딧팀 (Credit Team) (4) 인원 및 담당 업무 : ① 인원 : 부산 3명② 담당업무 : - 자료 수집과 분석- 거래처 평가 및 등급 분류- 외상 한도 설정- 담보 수취 및 감정/ 평가- 채권 회수 및 연체 관리- 부실 채권 관리③ 내부 운영방침 및 관리- 채권관리에 관한 쉘그룹의 글로벌 크레딧 메뉴얼 및 가이드가 있으며, 쉘회사들은 이를 철저히 준수해야 할 의무가 있습니다- 글로벌 MOA 규정에 따른 각 단계별 크레딧 책임자의 승인에 기초하여 제품 출하가 관리되고 있습니다. 다. 유동성 위험 회사는 유동성위험관리를 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출 예상액과실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하고 있습니다.

라. 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 자본관리지표로부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원).

구 분	당 1분기말	전기말

부 채	94,289,143	64,020,495

자 본	107,086,855	127,275,602

부채비율	88%	50%

회사의 경우, 무차입 정책으로 현재 차입금이 없으며 상기 부채는 주로 영업활동에서 발생한 매입채무, 기타지급채무(미지급배당금) 등으로 구성되어 있습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약 및 연구개발활동에 대한 해당 사항이 없습니다.
7. 기타 참고사항

회사는 국제적으로 동일한 쉘그룹의 품질 좋은 윤활유와 그리스 제품 공급을 통한 국내산업 발전에 대한 기여와 더불어 윤리 경영과 근로자의 복지와 보건, 안전, 환경 보호에만전을 기하고 있습니다.

- 2001년 : 한국산업안전공단으로 부터 무재해 5 배수 달성 인증 획득- 2002년 : 안전경영심사 (매일경제/노동부 주최) 화학부문 대상수상- 2002년 : 경실련 선정 경제정의 기업상 (화학업종부문) 수상- 2003년 : 경실련 선정 경제정의 기업상 (화학업종부문) 수상

- 2004년 : ISO/TS 16949 인증 획득, 무재해 200만시간 달성- 2006년 : 천만불 수출탑 수상- 2008년 : PCP (POSCO Certified Partner) 수상- 2008년 : 무재해 13배수 달성- 2009년 : KS 재인증 (14개 품목)- 2009년 : 무재해 14배수 달성- 2009년 : ISO9001 TS16949 재인증- 2010년 : 자원순환 및 폐기물 감량 선도기업 환경부장관상 수상- 2010년 : 무재해 15배수 달성- 2011년 : KOSPI 200 지수 신규편입- 2011년 : 무재해 100만시간 달성- 2012년 : 무재해 17배수 달성- 2012년 : ISO 9001 TS16949 재인증- 2014년 : 무재해 200만 시간 달성- 2014년 : 무재해 19배수 달성- 2014년 : ISO14001 재인증- 2015년 : 동아일보사 주관 Best Selling Brand (엔진오일부문) 수상- 2016년 : 무재해 300만 시간 달성- 2017년 : 무재해 20배수 달성- 2018년 : 무재해 22배수 달성- 2021년 : 12년 연속 무재해 달성- 2022년 : 13년 연속 무재해 달성- 2023년 : 14년 연속 무재해 달성- 2023년 : 2023 더 안전(Safe) 경영대회 최우수상 수상 - 2024년 : 15년 연속 무재해 달성- 2024년 : 경실련 산하 경제정의연구소 주관 '좋은기업상' 수상 (금속,비금속,화학업 부문)
1. 요약재무정보

가. 요약재무정보에 관한 사항(단위 : 원)

구 분	제65기 1분기	제64기 연간	제63기 연간

[유동자산]	167,392,220,308	157,856,833,443	159,137,348,964

ㆍ현금및현금성자산	55,127,940,877	36,211,088,538	49,145,713,523

ㆍ단기금융상품	30,000,000,000	40,000,000,000	35,000,000,000

ㆍ매출채권	43,817,857,503	40,021,775,023	36,370,473,935

ㆍ기타수취채권	1,707,551,744	1,839,803,040	2,322,838,680

ㆍ재고자산	36,126,225,529	38,489,621,103	35,093,842,744

ㆍ기타	612,644,655	1,294,545,739	1,204,480,082

[비유동자산]	33,983,777,776	33,439,263,388	29,234,267,603

ㆍ장기성매출채권 및 기타수취채권	1,909,433,000	1,900,160,000	1,900,156,000

ㆍ유형자산	27,220,391,000	26,483,674,008	22,662,562,237

ㆍ무형자산	860,802,345	881,948,795	947,034,595

ㆍ기타	3,993,151,431	4,173,480,585	3,724,514,771

자산총계	201,375,998,084	191,296,096,831	188,371,616,567

[유동부채]	81,491,438,444	51,307,135,816	60,149,598,770

[비유동부채]	12,797,704,765	12,713,359,297	2,071,762,532

부채총계	94,289,143,209	64,020,495,113	62,221,361,302

[자본금]	7,000,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000

[자본잉여금]	1,082,468,421	1,082,468,421	1,000,337,757

[이익잉여금]	99,004,386,454	119,193,133,297	118,149,917,508

자본총계	107,086,854,875	127,275,601,718	126,150,255,265

매출액	89,987,286,553	327,169,149,754	320,486,205,004

영업이익	14,518,789,121	45,955,067,339	42,296,587,917

계속사업이익	12,311,253,157	36,654,972,144	37,379,114,562

당기순이익	12,311,253,157	36,654,972,144	37,379,114,562

주당순이익	9,470	28,196	28,753

주1) 당사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 보고기간부터 한국채택국제회계기준을 도입하였으며 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다재무제표는 한국채택국제회계기준과 계속성의 원칙에 입각하여 보수적으로 작성하고 있습니다. 기타 재무제표 작성기준에 대한 자세한 사항은 재무제표에 대한 주석 부분을 참조하시기 바랍니다.
2. 연결재무제표

- 당사는 보고서 제출기준일 현재 연결재무제표 작성대상에 해당되지 않습니다.
3. 연결재무제표 주석

- 당사는 보고서 제출기준일 현재 연결재무제표 작성대상에 해당되지 않습니다.