한국쉘석유 분기보고서 (2020.09)
5. 재무제표 주석

제 60기 당3분기: 2020년 9월 30일 현재
제 59기 전3분기: 2019년 9월 30일 현재
제 59기 전기말: 2019년 12월 31일 현재
한국쉘석유 주식회사

1. 일반 사항한국쉘석유주식회사(이하 "회사"라 함)는 1960년 7월 5일 설립되어, 윤활유의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 부산광역시 남구 용당동에 본사를 두고 있습니다. 회사는 1988년 8월 11일 증권거래소에 주식을 상장하였으며 당 분기말 현재 자본금은 7,000백만원입니다. 당 분기말 현재 주주의 구성은 다음과 같습니다.

주 주 명	소 유 비 율

Shell Petroleum N.V.	53.85%

기 타	46.15%

합 계	100.00%

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준회사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.다음의 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 회사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다.또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 회사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접 적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약,이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다.회사는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기간에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자 들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 재무제표를 위한 개념체계 (2018)개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다3. 유의적인 회계정책회사가 당3분기말 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 주석 2.2에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.4. 금융상품 종류별 공정가치4.1 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수) 를 이용하여 산정한 공정가치당 3분기말 현재 회사가 보유한 금융상품의 장부금액과 공정가치는 유사하며, 공정가치로측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다.5. 영업부문 정보(1) 회사의 영업부문은 윤활유 및 그리스 제조ㆍ판매 단일 부문입니다.(2) 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당3분기말	전3분기말

제품매출액	125,632,146	132,264,620

상품매출액	24,081,080	26,366,032

기타매출액	666,878	572,789

합 계	150,380,103	159,203,441

(3) 당3분기말와 전3분기말 중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 Shell Marine Products Ltd. 로서 관련 매출액은 당3분기말 26,829백만원(전3분기말: 22,946 백만원)입니다.6. 범주별 금융상품(1) 당3분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 합 계 - - - - 현금및현금성자산 - 29,593,422 - 29,593,422 단기금융상품 - 30,000,000 - 30,000,000 매출채권 - 26,900,089 - 26,900,089 기타수취채권(*) - 639,388 - 639,388 기타금융자산 - 169,305 - 169,305 범주별 소계 - 87,302,204 - 87,302,204 - - - - 기타수취채권 - 2,175,926 - 2,175,926 기타금융자산 - 3,000 - 3,000 범주별 소계 - 2,178,926 - 2,178,926 범주별 합계 - 89,481,129 - 89,481,129 (*) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 관세환급금 583,376천원이 제외되어 있습니다.(단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 합 계 - - - - 현금및현금성자산 - 22,612,057 - 22,612,057 단기금융상품 - 35,000,000 - 35,000,000 매출채권 - 28,000,735 - 28,000,735 기타수취채권(*) - 1,749,498 - 1,749,498 기타금융자산 - 229,633 - 229,633 범주별 소계 - 87,591,922 - 87,591,922 - - - - 기타수취채권 - 2,569,554 - 2,569,554 기타금융자산 - 3,000 - 3,000 범주별 소계 - 2,572,554 - 2,572,554 범주별 합계 - 90,164,476 - 90,164,476 (*) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 관세환급금 480,553천원 및 부가세 환급분 348,029천원이 제외되어 있습니다.(2) 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치-위험회피수단 금융부채 합 계 - - - - 매입채무 - 6,673,137 - 6,673,137 기타지급채무 - 7,359,539 - 7,359,539 합 계 - 14,032,676 - 14,032,676 (*) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 부가세 납부분 554,284천원이 제외되어 있습니다. 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치-위험회피수단 금융부채 합 계 - - - - 매입채무 - 9,618,627 - 9,618,627 기타지급채무 - 12,450,550 - 12,450,550 합 계 - 22,069,176 - 22,069,176 (3) 당3분기말 및 전3분기말 중 금융상품 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 대여금 및 수취채권 - - 이자수익 434,870 579,677 외화환산손익 6,137 42,042 외환차손익 -145,887 530,102 소계 295,120 1,151,821 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 - - 외화환산손익 3,083 5,925 외환차손익 155,149 -901,144 이자비용 -7,582 -6,116 소계 150,650 -901,335 7. 현금및현금성자산 및 단기금융상품당 3분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산 및 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 구 분 당3분기말 전기말 현금및현금성자산 - - 요구불예금 29,593,422 22,612,057 단기금융상품 - - 정기예금 30,000,000 35,000,000 8. 사용이 제한된 금융상품당 3분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.(단위:천원) 계정과목 은행명 당3분기말 전기말 사용제한내용 기타비유동금융자산 신한은행 3,000 3,000 당좌개설보증금 9. 매출채권(1) 당3분기말과 전기말 현재 총액으로 표시한 매출채권 잔액은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 매출채권 26,900,089 28,000,735 대손충당금 0 0 매출채권 (순액) 26,900,089 28,000,735 10. 기타수취채권당3분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 구성내역은 하단과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대여금(*) 45,082 128,106 59,789 211,734 미수금 1,177,683 - 2,518,291 - 보증금 - 2,047,820 - 2,357,820 합계 1,222,764 2,175,926 2,578,080 2,569,554 (*) 상기 대여금은 종업원대여금으로 구성되어 있습니다.당3분기말 현재 기타수취채권 중 손상되거나 연체된 자산은 없으며 보유하고 있는 담보도없습니다.11. 재고자산당3분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 상품 2,688,684 -73,592 2,615,092 3,425,943 -49,486 3,376,458 제품 4,230,344 -4,588 4,225,756 4,677,331 -28,149 4,649,182 원재료 9,388,249 - 9,388,249 9,770,499 - 9,770,499 미착품 2,797,709 - 2,797,709 4,061,443 - 4,061,443 저장품 12,450 - 12,450 12,450 - 12,450 합계 19,117,436 -78,180 19,039,256 21,947,666 -77,635 21,870,031 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 92,796 백만원(전3분기말: 102,443백만원)입니다. 재고자산 저가평가 관련하여 회사는 3분기말중 재고자산 평가손실(환입액)은 545천원(전3분기말 28,606천원) 을 인식하고 이를 손익계산서의 매출원가에 포함하였습니다.12. 유형자산(1) 당 3분기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 순장부가액 취득원가 감가상각누계액 순장부가액 토 지 6,357,099 - 6,357,099 6,357,099 - 6,357,099 건 물 3,797,375 -1,352,953 2,444,421 3,703,375 -1,211,592 2,491,783 임차시설물 1,161,050 -387,016 774,034 - - - 구축물 8,813,498 -3,488,306 5,325,192 7,238,151 -3,227,858 4,010,294 기계장치 10,962,642 -6,620,849 4,341,792 10,312,439 -6,169,551 4,142,887 차량운반구 1,057,483 -503,641 553,842 1,051,667 -455,239 596,428 공구와기구 4,701,727 -2,608,286 2,093,440 4,493,420 -2,324,438 2,168,982 비 품 6,062,186 -3,904,491 2,157,695 5,277,988 -2,885,220 2,392,768 건설중인자산 139,000 - 139,000 2,600,383 - 2,600,383 합 계 43,052,059 -18,865,544 24,186,515 41,034,522 -16,273,898 24,760,623 (2) 당3분기말 및 전3분기말 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 계정과목 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 대 체 당3분기말잔액 /자본적지출 토 지 6,357,099 - - - - 6,357,099 건 물 2,491,783 - - -141,361 94,000 2,444,422 임차시설물 0 - - -387,016 1,161,050 774,034 구축물 4,010,294 - - -260,449 1,575,347 5,325,192 기계장치 4,142,887 - - -451,298 650,203 4,341,792 차량운반구 596,430 - -35,393 -130,986 123,794 553,844 공구와기구 2,168,982 - - -283,848 208,307 2,093,440 비 품 2,392,767 - - -1,019,271 784,198 2,157,694 건설중인자산 2,600,383 2,135,515 - - -4,596,899 139,000 합 계 24,760,624 2,135,515 -35,393 -2,674,230 0 24,186,516 계정과목 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 대 체 전3분기말잔액 /자본적지출 토 지 6,368,979 - -11,880 - - 6,357,099 건 물 2,028,574 - - -138,620 648,035 2,537,989 임차시설물 0 - - - - 0 구축물 2,282,939 - -12,093 -230,064 367,243 2,408,024 기계장치 3,477,066 - -2,380 -404,606 1,083,370 4,153,450 차량운반구 667,832 - -16,574 -112,296 73,601 612,563 공구와기구 1,981,884 - -23 -230,707 158,075 1,909,230 비 품 1,714,523 - -6 -699,067 1,350,731 2,366,181 건설중인자산 1,442,554 5,007,350 - - -3,681,054 2,768,849 합 계 19,964,351 5,007,350 -42,955 -1,815,360 0 23,113,385 (3) 감가상각비 중 매출원가와 판매비와관리비로 계상된 금액은 각각 872,940 천원(전3분기말: 812,000천원)과 1,801,289 천원(전3분기말: 1,003,359천원)입니다.13. 무형자산 (1) 당3분기말과 전기말 현재 무형자산 항목별 취득원가와 무형자산상각누계액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 취득원가 상각누계액 및 손상차손누계액 순장부가액 취득원가 상각누계액 및 손상차손누계액 순장부가액 소프트웨어 916,304 -700,077 216,227 786,375 -614,698 171,677 기타의무형자산 1,546,372 -476,475 1,069,897 1,546,372 -476,475 1,069,897 합계 2,462,676 -1,176,552 1,286,124 2,332,747 -1,091,173 1,241,574 (2) 당3분기 및 전3분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)(당3분기) 계정과목 기초잔액 취 득 처 분 상 각 당3분기말잔액 소프트웨어 171,677 129,929 -85,379 216,227 기타의무형자산 1,069,897 0 1,069,897 합계 1,241,574 129,929 0 -85,379 1,286,124 (전3분기) 계정과목 기초잔액 취 득 처 분 상 각 전3분기말잔액 소프트웨어 172,353 95,000 -60,126 207,227 기타의무형자산(*) 1,069,897 0 1,069,897 합계 1,242,250 95,000 0 -60,126 1,277,124 (3) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 구성되어 있습니다.14. 리스(1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 사용권자산 - - 차량운반구 114,856 175,225 건물 339,523 592,077 합계 454,379 767,302 구 분 당3분기말 전기말 리스부채 - - 유동 395,620 437,893 비유동 45,120 139,873 합계 440,739 577,766 (2) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 사용권자산의 감가상각비 : - - 차량운반구 60,369 53,338 건물 252,554 61,241 감가상각비 합계 312,923 114,579 리스부채에 대한 이자비용 7,582 6,116 단기리스료 205,259 205,226 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 21,292 19,513 (3) 당3분기말과 전기말 현재 사용권자산 항목별 취득원가와 사용권자산 상각누계액은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 취득원가 상각누계액 순장부가액 취득원가 상각누계액 순장부가액 차량운반구 257,237 -142,381 114,856 257,237 -82,012 175,225 건물 729,600 -390,077 339,523 729,600 -137,523 592,077 합계 986,837 -532,458 454,379 986,837 -219,535 767,302 (4) 당3분기말과 전3분기말 중 회사의 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)(당3분기말) 구 분 당기초 회계정책변경 증가 감소 감가상각비 당3분기말 차량운반구 175,225 - - - -60,369 114,856 건물 592,077 - - - -252,554 339,523 합계 767,302 0 0 0 -312,923 454,379 (전3분기말) 구 분 전기초 회계정책변경 증가 감소 감가상각비 전3분기말 차량운반구 - 231,463 25,774 - -82,012 175,225 건물 - - 729,601 - -137,524 592,077 합계 0 231,463 755,375 0 -219,536 767,302 (5) 당3분기말과 전3분기말 중 회사의 리스부채의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원)(당3분기말) 구 분 당기초 회계정책변경 증가 감소 이자비용 당3분기말 리스부채 577,766 - - -144,609 7,582 440,739 (전3분기말) 구 분 전기초 회계정책변경 증가 감소 이자비용 전3분기말 리스부채 - 231,463 256,906 -118,064 6,116 376,421 15. 기타지급채무당3분기말과 전기말 현재 기타지급채무의 구성내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 미지급금 6,145,865 8,801,510 미지급비용 1,759,425 3,640,504 수입보증금 8,536 8,536 합계 7,913,826 12,450,550 16. 순확정급여부채(1) 당3분기말과 전기말 현재 회사가 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 15,440,390 15,370,908 사외적립자산의 공정가치 -13,592,167 -14,353,838 재무상태표상 순확정급여부채 (순확정급여자산) 1,848,223 1,017,070 (2) 당3분기말와 전3분기말 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 기초금액 15,370,908 13,974,728 당기근무원가 822,519 821,729 이자원가 256,164 326,712 퇴직급여지급액 -1,009,201 -671,868 당 3분기말 금액 15,440,390 14,451,301 (3) 당3분기말와 전3분기말 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 기초금액 14,353,838 14,183,537 회사의 납입부담금 0 570,000 사외적립자산의 기대수익 211,168 315,771 퇴직급여지급액 -972,839 -584,189 당 3분기말 금액 13,592,167 14,485,119 (4) 당3분기말와 전3분기말 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 274,173 822,519 273,909 821,729 이자원가 85,388 256,164 108,904 326,712 사외적립자산의 기대수익 -70,389 -211,168 -105,257 -315,771 종업원 급여에 포함된 총 비용 289,172 867,515 277,556 832,670 (5) 당3분기말 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 121,697백만원(전3분기말:103,599 백만원)입니다.17. 우발채무와 주요 약정사항(1) 당3분기말 현재 거래약정과 관련하여 거래처에 견질 및 담보로 제공된것은 없습니다.(2) 소송사건당3분기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 존재하지 않으며, 회사가 원고로 제기한 중요한 소송내역은 다음과 같습니다. 계류법원 원고 피고 소송사건 내용 서울고등법원 한국쉘석유주식회사 현대오일뱅크(주) 토양오염 정화비용 관련 손해배상 청구소송 회사에 제기한 총 소송가액 14,775백만원의 소송으로 2018년 8월 1심 승소하였습니다. 1심 승소 결과 회사는 현대오일뱅크주식회사로부터 11,036백만원을 수취하였으며, 해당 금액은 당3분기말 현재 예수금으로 계상되어 있습니다. 현재 해당 소송은 2심에 계류중이며, 그 소송 결과와 재무적 영향은 보고기간종료일 현재 합리적으로 예측할 수 없습니다.(3) 당3분기말 현재 회사는 서울보증보험(주)로부터 회사의 거래처에 대한 물품판매이행과 관련하여 462 백만원(전기말: 255백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 당3분기말 현재 회사는 AIG 및 삼성화재해상보험 외의 보험회사에 영업배상책임보험 및 재산종합보험 등을 가입하고 있습니다.(5) 회사는 특수관계자인 Shell International Petroleum Company와 체결한 사업지원서비스및 연구개발 기술지원서비스에 대한 원가부담약정에 의하여 수수료를 지급하고 있습니다. 동 약정과 관련하여 회사가 당3분기말 중 지급수수료로 계상한 금액은 7,495,570 천원(전3분기말 8,586,233 천원)입니다(주석 30 참고).18. 기타비금융부채당3분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 선수금 67,930 4,252 예수금 19,052,198 16,784,630 합계 19,120,127 16,788,882 19. 자본금회사가 발행할 주식의 총수 및 발행한 주식의 수는 각각 2,400,000주 및 1,300,000주이며 1주당 금액은 5,000원입니다.회사는 과거에 보통주식 100,000주(발행보통주식수의 7.14%)를 취득하고 그 전부를 이익잉여금 처분으로 소각하였습니다. 이로 인하여 회사의 자본금과 발행주식의 액면총액이 일치하지 않습니다.20. 이익잉여금(1) 당3분기말 및 전기말 현재 회사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전기말 법정적립금 3,500,000 3,500,000 임의적립금 4,555,217 4,555,217 미처분이익잉여금 80,785,402 82,207,019 합 계 88,840,619 90,262,236 (2) 이익준비금상법상 회사는 자본금의 50%에 달할때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로배당할 수 없으며 주주총회 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.21. 주식기준보상회사는 3분기말 현재 최상위 지배회사인 Royal Dutch Shell Plc.(RDS Plc.) 규정에 따라 다음과 같이 임직원에게 성과보상으로 RDS Plc.의 주식을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다. 주식종류 RDSA(*) 부여일 2017.2.14 2018.2.12 2019.2.12 부여수량 1,600 1,360 1,120 가득조건 용역제공조건: 3년 기타조건 시장성과조건 : 주식 부여일이 속한 당해년도 1월 1일부터 3년간 경쟁사 대비 총주주수익률 비교 (*) RDSA는 암스테르담증권시장에 상장되어 유로화 (Euro)로 거래되는 RDS Plc. 의 Class A 주식입니다.22. 고객과의 계약에서 생기는 수익회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 재화 또는 용역의 유형 상품 매출 7,702,522 24,081,080 7,323,141 26,366,032 제품 매출 40,950,494 125,632,146 35,900,102 132,264,620 중계 매출 79,924 83,130 용역 매출 191,501 586,954 262,351 489,659 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 48,844,517 150,380,103 43,485,593 159,203,441 지리적 시장 국내 39,753,209 120,064,894 31,716,181 131,735,781 국외 9,091,308 30,315,210 11,769,412 27,467,661 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 48,844,517 150,380,103 43,485,593 159,203,441 23. 판매비와 관리비당3분기말와 전3분기말중 판매비와 관리비 내역은 하단과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,083,764 5,358,936 2,307,196 7,069,857 퇴직급여 531,126 1,083,960 259,288 1,089,305 교육훈련비 5,454 28,389 57,640 90,146 복리후생비 396,898 959,526 332,491 905,141 여비교통비 26,636 89,886 111,706 333,654 수송비 1,160,023 3,667,217 1,241,203 3,768,653 해상급유수수료 426,849 1,298,080 352,206 1,089,571 광고비 1,244,081 2,726,928 1,430,872 4,045,026 지급수수료 2,109,334 9,354,807 2,953,235 10,330,331 감가상각비 747,875 2,114,212 422,050 1,117,939 통신비 256,475 616,802 260,289 691,871 포장및이적비 292,300 895,403 330,617 903,064 임차료 267,147 802,258 295,169 848,621 차량유지비 53,404 193,930 68,861 225,248 용역비 329,103 1,042,759 324,633 1,013,295 접대비 83,146 238,019 111,931 296,047 소모품비 221,387 645,213 230,525 637,532 폐기물처리비 134,991 400,575 121,989 344,222 보관비 69,843 202,972 57,542 188,194 세금과공과 164,414 384,050 155,717 359,578 보험료 94,907 330,227 81,216 266,281 회의비 13,636 47,095 27,890 157,645 무형자산상각비 32,790 85,379 20,042 60,127 견본비 23,240 199,517 77,264 331,792 도서인쇄비 4,134 13,963 4,169 28,234 수도광열비 14,683 44,152 11,393 27,596 잡비 3,553 8,379 1,605 6,966 합 계 10,791,195 32,832,632 11,648,740 36,225,934 24. 영업외수익 및 영업외비용(1) 당3분기말와 전3분기말 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 수입수수료 309,935 691,250 310,198 857,532 임대료 3,331 12,469 3,331 12,469 외환차익 203,713 2,239,002 427,759 1,035,955 외화환산이익 -43,193 55,052 -141,659 60,657 유형자산처분이익 0 1,816 16,120 잡이익 2,994 143,681 30,966 108,489 합 계 476,779 3,143,270 630,595 2,091,222 (2) 당3분기말와 전3분기말 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 298,627 2,229,740 483,319 1,406,997 외화환산손실 -23,573 45,832 -113,862 12,690 기부금 27,000 27,000 73,200 111,700 손해배상비용 0 60 30 280 유형자산처분손실 3,698 10,237 3,888 24,403 잡손실 1,459 5,990 1,256 3,747 합 계 307,211 2,318,859 447,832 1,559,817 25. 금융수익 및 금융비용(1) 당3분기말와 전3분기말 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 은행예치금에 대한 이자수익 110,495 428,884 158,455 571,167 특수관계자 대여금에 대한 이자수익 1,655 5,986 2,685 8,510 금융수익 합계 112,150 434,870 161,140 579,677 (2) 당3분기말 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 리스부채에 대한 이자비용 2,271 7,582 2,276 6,116 26. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 27.03%(전3분기말에 추정한 2019년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 23.65%)입니다.27. 비용의 성격별 분류당3분기말와 전3분기말 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 제품 및 상품의 변동 1,111,466 1,184,791 -163,287 -189,017 상품의 매입 3,287,582 13,925,008 6,640,473 16,937,325 원재료 및 소모품 사용 23,553,483 73,495,476 25,993,812 80,851,912 급여 2,534,604 6,590,042 2,856,948 8,813,218 퇴직급여 587,938 1,238,551 312,689 1,249,479 지급수수료 2,122,972 9,393,771 2,956,905 10,424,583 수송비 1,160,023 3,667,217 1,241,203 3,768,653 감가상각비 1,047,079 2,987,153 698,379 1,929,939 무형자산상각비 32,790 85,379 20,042 60,127 해상급유수수료 426,849 1,298,080 352,206 1,089,571 외환차손 298,627 2,229,740 483,319 1,406,997 기타 4,329,180 11,860,642 4,723,788 13,892,562 매출원가, 판매비와관리비 40,492,593 127,955,849 46,116,477 140,235,350 및 기타비용 합계 28. 주당순이익당3분기말와 전3분기말의 주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당3분기말 전3분기말 3개월 누적 3개월 누적 3분기말순이익 6,929,161,233 19,378,382,837 5,277,821,657 16,580,447,960 가중평균보통주식수(*1) 1,300,000주 1,300,000주 1,300,000주 1,300,000주 기본주당순이익(*2) 5,330 14,906 4,060 12,754 (*1) 회사의 발행보통주식수는 1,300,000주로서 당 3분기말와 전기 중에 변화가 없습니다(*2) 회사의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.29. 배당금(1) 기말배당2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 20,800,000천원(주당배당금 : 16,000원)은 2020년 4월 22일에 지급되었습니다 (전기 지급액: 22,100,000천원, 주당 17,000원).30. 영업에서 창출된 현금흐름(1) 영업으로부터 창출된 현금당3분기말와 전3분기말 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당3분기말 전3분기말 1. 법인세비용차감전순이익 26,002,394 21,638,991 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 4,374,734 3,282,754 퇴직급여 1,238,551 1,249,479 감가상각비 2,987,153 1,929,939 무형자산상각비 85,379 60,127 외화환산손실 45,832 12,690 유형자산처분손실 10,237 24,403 이자비용 7,582 6,116 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 -491,738 -656,454 외화환산이익 55,052 -60,657 유형자산처분이익 1,816 -16,120 이자수익 434,870 -579,677 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 1,101,558 -2,476,687 매출채권 1,061,557 -60,776 미수금 1,338,238 2,630,644 선급비용 195,665 175,750 재고자산 2,830,775 -1,526,993 매입채무 -2,918,373 -2,275,744 기타지급채무 -3,330,152 -3,601,418 선수금 63,678 21,757 예수금 2,267,568 3,234,579 퇴직금의 지급 -1,380,237 -1,088,677 사외적립자산 972,839 14,189 5. 영업에서 창출된 현금 30,986,948 21,788,603 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항당3분기말와 전3분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 내 역 당3분기말 전3분기 장기대여금의 유동성대체 33,052 45,823 건설중인자신의 본계정대체 4,596,899 3,681,054 유형자산 취득 미지급금 154,551 1,123,022 사용권자산,리스부채의 증가 0 256,907 31. 특수관계자 거래(1) 지배·종속기업 등 현황회사는 회사의 지분을 53.85% 소유한 Shell Petroleum N.V.에 의해 지배를 받고 있습니다. 나머지 46.15%의 지분은 넓게 분산되어 소유되고 있습니다. 회사의 최상위 지배회사는 Royal Dutch Shell Plc.이고, 회사의 종속회사는 없습니다.(2) 당3분기말와 전3분기말 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 기타수입 매입 지급수수료 지급수수료 기타 (Group fee) (로열티) 기타특수관계자 Shell China Limited. 1,307,871 30,419 331,677 Shell Lubricants Supply Company B.V. 26,826,178 Shell Marine Product Ltd 26,829,066 1,745,905 Shell International Petroleum Co.Ltd 444,283 7,495,570 124,463 Shell Deutchland Oil GMBH 1,962,521 Shell Eastern Trading (Pte) Ltd 4,994,111 Shell Hong Kong Ltd 41,387 3,037,738 Shell International Eastern Trading Co. Ltd 5,694,520 Shell Markets Middle East Ltd 729,681 7,778 227,323 Shell Brands International AG 398,851 Societe des Petroles Shell 1,192,596 Shell Espana SA 657,863 The Shell Company of Thailand Ltd 411,770 274,632 Shell Korea Ltd. 2,479 359,386 SHELL NEFT LLC 505,097 기타 346,412 209,164 283,968 440,623 합 계 30,171,285 694,122 45,483,126 7,495,570 398,851 2,670,377 특수관계구분 회사명 매출 기타수입 매입 지급수수료 지급수수료 기타 (Group fee) (로열티) 기타특수관계자 Shell China Limited. 1,721,262 26,610 PT Shell Indonesia 361,172 Shell Lubricants Supply Company B.V. 30,299,598 Shell Marine Product Ltd 22,946,969 612,595 Shell International Petroleum Co.Ltd 412,774 8,586,233 5,787 Shell Deutchland Oil GMBH 2,451,495 Shell Eastern Trading (Pte) Ltd 5,775,035 SHELL HONGKONG LTD 300,969 6,086,953 Shell International Eastern Trading Co. Ltd 4,796,426 SHELL EASTERN PETROLEUM PTE 511,265 Shell Markets Middle East Ltd 385,553 4,716 320,986 Shell Brands International AG 442,527 Societe des Petroles Shell 1,331,628 Shell Espana SA 288,712 The Shell Company of Thailand Ltd 466,978 336,942 Shell India Markets Private Ltd 119,587 SHELL NEFT LLC 484,883 기타 45,655 259,550 273,254 1,105,859 합 계 27,344,293 703,651 51,961,028 8,586,233 442,527 1,724,241 (3) 당3분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 기타특수관계자 Shell China Limited. 137,256 20,065 Shell Lubricants Supply Company B.V. 1,937,451 Shell Marine Product Ltd 3,753,495 305,834 Shell International Petroleum Co.Ltd 121,298 7,720,786 Shell Deutchland Oil GMBH 113,924 Shell Eastern Trading (Pte) Ltd 454,723 Shell International Eastern Trading Co. Ltd 620,578 Shell Markets Middle East Ltd 226,495 1,073 20,514 Shell Brands International AG 130,779 Shell Hong Kong Ltd 114,363 The Shell Company of Thailand Ltd 91,428 Shell Korea Ltd. 630 54,213 기타 142,861 290,003 121,074 34,777 합 계 4,351,535 433,069 3,382,629 8,246,389 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 기타특수관계자 Shell China Limited. 13,901 50,443 Shell Lubricants Supply Company B.V. 4,079,207 Shell Marine Product Ltd 3,273,520 4,863 Shell International Petroleum Co.Ltd (주 1) 471,010 5,560,884 Shell Deutchland Oil GMBH 22,078 Shell Eastern Trading (Pte) Ltd 516,756 Shell International Eastern Trading Co. Ltd 3,821 Shell Eastern Petroleum (Pte) Ltd 134,483 Shell Markets Middle East Ltd 280,879 1,577 Shell Brands International AG 133,393 Shell Hong Kong Ltd 414,147 Societe des Petroles Shell 16,680 The Shell Company of Thailand Ltd 57,977 10,768 Shell Korea Ltd. 641 62,015 기타 432,307 86,315 32,972 69,160 합 계 4,193,068 614,850 5,096,429 5,825,453 (주1) Shell International Petroleum Co., Ltd.(이하"SIPC")에 대한 기타채무는 SIPC와 현대자동차와의 계약으로 인하여 발생한 예수금으로 현대자동차 계열사에대한 지급을 이행하기 위하여 SIPC가 회사에 미리 지급한 금액입니다.(4) 당3분기말와 전3분기말 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 딩3분기말 전3분기말 단기임원급여 872,332 1,107,679 퇴직급여 228,865 214,383 합계 1,101,197 1,322,062 주요 경영진에는 회사 활동의 계획-운영-통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및감사가 포함되어 있습니다.32. COVID 19 영향의 불확실성COVID 19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID 19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.회사는 COVID 19의 영향과 정부지원정책이 향후 회사의 재무제표에 미칠 영향에 대해 보고기간종료일 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도(당 분기말,전기말,전전기말) 의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원/%) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제 60기 3분기말 매출채권 및 장기성 매출채권 26,900 - 0.0% 기타수취채권 3,399 - - 합 계 30,299 - 0.0% 제59기말 매출채권 및 장기성 매출채권 28,001 - 0.0% 기타수취채권 5,148 - - 합 계 33,148 - 0.0% 제58기말 매출채권 및 장기성 매출채권 28,562 - 0.0% 기타수취채권 5,938 - - 합 계 34,501 - 0.0% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제60기 3분기 제59기 제58기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - 13 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - -13 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - 0 - 기초 및 기말 대손충당금 잔액합계는 기초 및 기말 장,단기 매출채권에 대하여 설정한 대손충당금 합계액을 말함. - 대손처리액(상각채권액)은 당기 중 회수불능채권으로 판명되어 대 손처리한 채권금액을,상각채권회수액은 대손처리한 채권으로부터 당기중 회수된 금액을 기재한다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 부도 거래처 또는 법정 관리 업체들의 채권은 전액 충당금 설정- 만기일 후 180일 경과 채권은 전액 충당금 설정- 집합평가로는 계열사 및 회수기간 이내 채권을 제외한 매출채권 잔액에 대하여 과거 5 개년치 경험률을 적용하여 대손을 설정함- 담보가 확보되어 있는 거래처의 부도채권은 정상채권으로 간주- 미수금, 미수수익은 주된 영업활동의 관련 채권이 아니므로 제외- 장,단기 대여금은 종업원에 대한 주택자금 대여금이므로 설정대상에서 제외 (4) 당 분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원/%) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 27,799 - - - 27,799 특수관계자 5,654 - - - 5,654 계 33,454 - - - 33,454 구성비율 100% - - - 100% * 매출채권과 장기성 매출채권의 합계금액 나 . 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제60기 3분기 제59기 제58기 윤활유그리스제 조 상품 2,615 3,376 3,806 제품 4,226 4,649 5,213 원재료 9,388 9,770 9,300 미착품 2,798 4,061 6,913 저장품 12 12 12 소 계 19,039 21,870 25,245 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 14.0% 15.5% 17.5% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.4회 5.8회 5.8회 (2) 재고자산의 실사내역 등 당사는 매월말 내부적으로 재고실사를 실시하고 있고, 또한 매년 12월말경 외부감사 인의 입회 아래 재고실사를 실시하고 있습니다. ① 재고실사일 : 2020년 1월 2일 ② 장소 : 한국쉘석유(주) 본사(부산), 성남저유소 , 감천저유소 ③ 실사참여자 : 한영회계법인 회계사 ④ 목적 : 당사의 재고실사 과정이 적정하여 경영자의 주장 (재고자산의 수량에 대한 실재성, 정확성, 완전성, 재고자산에 대한 설명)을 뒷받침 할 수 있는지를 판단하는 는 데에 있음. ⑤ 실사대상 : 제품, 상품, 원재료 ⑥ 실사방법 : 외부감사인의 실사입회아래 샘플추출에 의한 실사. => Physical Inventory Observation 에 의하여 샘플수를 산정하고 tag to floor, floor to tag 절차에 의하여 입회를 실시함. ⑦ 실사결과 : 중요한 차이가 발견되지 아니하였음. 다. 공정가치평가 내역 보고기간말 현재, 회사는 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다. 라. 채무증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 해당사항없음 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에서 정한 작성지침에 따라 본 항목은 기재를 하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재) V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함) 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제60기(당3분기) 한영회계법인 해당사항없음 - - 제59기(전기) 한영회계법인 적정 - - 제58기(전전기) 한영회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제60기(당3분기) 한영회계법인 반기검토 및 기말 재무제표등에 대한 감사 147,000 1,410 44.100 263 제59기(전기) 한영회계법인 반기검토 및 기말 재무제표등에 대한 감사 142,000 1,360 142,000 1,439 제58기(전전기) 한영회계법인 반기검토 및 기말 재무제표등에 대한 감사 120,000 - 120,000 1,275 - 보수는 감사용역계약으로 체결된 연간보수금액임. - 당사는 2018년 4월 30일자로 한영회계법인과 회계감사용역계약을 체결하였습니다. * 제58기 ~ 제60기 (2018.1.1~2020.12.31) - 회계감사인과의 비감사용역 계약체결은 해당사항이 없습니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제60기(당3분기) - - - - - - - - - - 제59기(전기) - - - - - - - - - - 제58기(전전기) - - - - - - - - - - - 해당사항없음 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당 분기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 1명의 사내이사, 3명의 기타비상무이사3명의 사외이사 등 총 7명의 이사로 구성되어 있습니다. (1) 이사회 구성현황 (2020. 9.30.현재) 성 명 주요 경력 직 위 담당업무 비고 강진원 현) 한국쉘석유주식회사 대표이사 사내이사 (대표이사) 경영총괄 연임(3회)(2019.3.29) 오지원 현) 쉘코리아 주식회사 대표이사 기타 비상무이사 경영총괄 연임(1회)(2020.3.27) 라피 하룬 바쉬 현) 쉘 Finance Manager, Marketing East 기타 비상무이사 재무부문 신임(2020.3.27) 라우라위드자자 현) 쉘 Eastern Petroleum Pte LimitedFinance Manager - Marketing East 기타 비상무이사 재무부문 신임(2019.3.29) 오태현 전) 기아자동차 해외영업본부장현) 서울대학교 공과대학 산학협력교수 사외이사 사외이사 신임(2019.3.29) 최창기 현) 이정지율회계법인 대표이사전) 대주회계법인 회계사전) 안진회계법인 회계사 사외이사 사외이사 신임(2020.3.27) 김형정 현) (주)현대자동차 비상근자문역전) (주)현대자동차 유럽총괄법인장전) (주)현대자동차 해외영업본부전) (주)현대자동차 캐나다판매법인장 사외이사 사외이사 신임(2020.3.27) ※참고 제 59 기 정기주주총회 (2020년 3월 27일 개최)를 통해 오지원 기타 비상무이사가 연임되었고, 라피 하룬 바쉬 기타 비상무이사, 최창기 사외이사와 김형정 사외이사가 새로이 선임 되었습니다 (2) 이사회의 권한 내용- 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.- 공동대표이사의 경우는 공동으로 회사를 대표하고 업무를 총괄하며 이사회에서 특별히 동의하는 경우를 제외하고는 타방의 위임없이 독자적으로 업무를 수행 할 수 없다.- 이사는 사장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분할 집행한다. 사장의 유고시에는 부사장, 이사회에서 선임된 이사가 순차적으로 그 직무를 대행한다.- 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원 회에 이를 보고하여야 한다.- 이사회내 감사위원회가 있습니다. (3) 이사회 운영규정의 주요 내용- 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.- 이사회는 대표이사 또는 공동대표이사가 그 회일 7일전에 각 이사에게 통지하여 적어도 3개월에 1회 이상 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략 할 수 있다.- 법률에 다른 규정이 있는 경우 외에는 모든 이사회의 의결은 적법하게 개최된 이사회에 출석한 이사의 과반수로 한다.- 이사회의 의장은 사장으로 한다.- 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명 을 하여 본점에 비치한다. (4) 사외이사 현황 (2020. 9. 30 현재) 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 비고 오태현 전) 기아자동차 해외영업본부장현) 서울대학교 공과대학 산학협력교수 없음 - 최창기 현) 이정지율회계법인 대표이사전) 대주회계법인 회계사전) 안진회계법인 회계사 없음 - 김형정 현) (주)현대자동차 비상근자문역전) (주)현대자동차 유럽총괄법인장전) (주)현대자동차 해외영업본부전) (주)현대자동차 캐나다판매법인장 없음 - ※ 사외이사의 업무지원 조직 : 경영지원부 박용섭 부장 ☎ (02) 3149-5421 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 3 2 - - ※ 2020.3.27 정기주주총회에서 김형정, 최창기 사외이사 선임 (임기 : 2년) ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020.06.19 한국상장회사협의회 오태현 - - 상장회사 신임 사외이사를 위한 직무관련 주요 역할과 책임 해설- 2020 주총 주요이슈 및 시사점 점검- 코로나 이후 경제전망 및 기업의 대응방안 2020.06.19 한국상장회사협의회 김형정 - - 상장회사 신임 사외이사를 위한 직무관련 주요 역할과 책임 해설- 2020 주총 주요이슈 및 시사점 점검- 코로나 이후 경제전망 및 기업의 대응방안 ☞ 각 이사의 주요 약력 및 기타 사항은 제8장 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 강진원 (출석률: 100%) 오지원 (출석률: 100%) 라우라위드자자(출석률 : 50%) 아므아델모하메드압둘라( 출석률 : 0%) 김인회 (출석률: 100%) 이언구(출석률: 100%) 오태현 (출석률:100%) 1차 2020.2.20 가. 2019년 경영성과 보고 나. 내부회계관리제도 운영실태보고 다. 1) 재무제표, 영업보고서 승인 2) 이익잉여금처분계산서 승인 라. 이사후보자 추천 마. 감사위원회 위원 후보자 추천 바. 이사 보수한도 사. 제59기 정기주주총회 개최 결의 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 찬성 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 강진원 오지원 라우라위드자자 라피하룬바쉬 (출석률 : 100%) 오태현 김형정(출석률:100%) 최창기 (출석률:100%) 2차 2020.4.28 가. 2020년 1/4분기 경영성과 설명 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 3차 2020.7.28 2020년 상반기 경영성과 설명의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 (결산기 이후 진행상황) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 강진원 오지원 라우라위드자자 라피하룬바쉬 (출석률 : 100%) 오태현 김형정(출석률:100%) 최창기 (출석률:100%) 4차 2020.10.27 2020년 3/4분기 경영성과 설명 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사의 독립성 - 다국적 기업의 특성상 이사는 그룹 차원에서 추천이 되며, 전문적인 지식과 글로벌 조직의 효율성등을 참작하여 지명하고 추천합니다.- 이사회의 구성원 중 사외이사를 제외하고는 최대주주로부터 독립적이지 못합니다.- 사외이사를 선출하기 위한 별도의 위원회는 설치되어 있지 않으며, 이사회에서 사 외이사 후보자를 추천합니다. 당사는 윤활유 제조업체로서 윤활유와 관련된 산업 체에 종사하셨거나, 학문적으로 해박한 지식을 가진 분을 사외이사 후보자로 추천 을 받은 후 글로벌 쉘사로부터 사외이사 후보자로서의 자격이 충분한지를 심사를 받아 통과가 되면 주주총회에서 선임을 하게 됩니다. ( 2020. 9.30 현재) 직명 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 사내이사 (대표이사) 강진원 이사회 및 쉘그룹 총괄 경영전반 해당없음 쉘그룹사 임원 기타비상무이사 오지원 이사회 및 쉘그룹 경영전반 해당없음 쉘그룹사 임원 기타비상무이사 라피 하룬 바쉬 이사회 및 쉘그룹 재무부문 해당없음 쉘그룹사 임원 기타비상무이사 라우라위드자자 이사회 및 쉘그룹 재무부분 해당없음 쉘그룹사 임원 사외이사 오태현 이사회 사외이사 해당없음 없음 사외이사 최창기 이사회 사외이사 해당없음 없음 사외이사 김형정 이사회 사외이사 해당없음 없음 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 가. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 오태현 예 전) 기아자동차 해외영업본부장현) 서울대학교 공과대학 산학협력교수 - - - 최창기 예 현) 이정지율회계법인 대표이사전) 대주회계법인 회계사전) 안진회계법인 회계사 예 공인회계사 공인회계사로서 약 21년간 회계감사 및 경영자문과 재무자문을 중심으로 다양한 업종과 업무에 대한 경험과 지식을 보유함 김형정 예 현) (주)현대자동차 비상근자문역전) (주)현대자동차 유럽총괄법인장전) (주)현대자동차 해외영업본부전) (주)현대자동차 캐나다판매법인장 - - - ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2020.06.19 한국상장회사협의회 오태현 - - 상장회사 신임 사외이사를 위한 직무관련 주요 역할과 책임 해설- 2020 주총 주요이슈 및 시사점 점검- 코로나 이후 경제전망 및 기업의 대응방안 2020.06.19 한국상장회사협의회 김형정 - - 상장회사 신임 사외이사를 위한 직무관련 주요 역할과 책임 해설- 2020 주총 주요이슈 및 시사점 점검- 코로나 이후 경제전망 및 기업의 대응방안 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 나. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재경부 2 팀장, 차장 (15년) 감사위원회 활동 지원 및 보조 다. 감사위원회의 활동 개최 일자 의안 내용 가결 여부 2020. 2.18 가. 2019 내부회계관리제도 운영실태평가와 이사회 보고 가결 2020. 2. 18 가. 2019년도 감사보고서 검토 및 승인과 이사회 보고 가결 2020. 2. 20 가. 2020년 Korea Audit Assurance Program 검토 나. 내부감사에 관한 검토 다. 외부감사에 대한 검토라. 재무감사에 대한 검토마. 세무감사에 개한 검토바. 내부통제나 운영위험통제에 대한 검토사. 내부회계관리제도 가결 2020. 4. 24 가. 2020년 Korea Audit Assurance Program 검토 나. 내부감사에 관한 검토 다. 외부감사에 대한 검토라. 재무감사에 대한 검토마. 세무감사에 개한 검토바. 내부통제나 운영위험통제에 대한 검토사. 내부회계관리제도아. 기타 사항 가결 2020.07.28 가. 2020년 Korea Audit Assurance Program 검토 나. 내부감사에 관한 검토 다. 외부감사에 대한 검토라. 재무감사에 대한 검토마. 세무감사에 개한 검토바. 내부통제나 운영위험통제에 대한 검토사. 내부회계관리제도아. 외부감사인의 보고사항 가결 (결산기 이후 진행상황) 개최 일자 의안 내용 가결 여부 2020. 10.22 가. 2020년 Korea Audit Assurance Program 검토 나. 내부감사에 관한 검토 다. 외부감사에 대한 검토라. 재무감사에 대한 검토마. 세무감사에 개한 검토바. 내부통제나 운영위험통제에 대한 검토사. 내부회계관리제도아. 외부감사인의 보고사항 가결 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ※ 당사는 준법지원인 선임기준에 해당하지 않으므로 지원조직이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 - 당사는 관련 법령에 따라 제58기 정기주주총회에서 주주의 의결권 행사를 위하여 전자 적 방법에 의한 투표와 전자위임장 제도를 채택하였으며 그 대행업무를 위하여 한국 예 탁결제원과 업무위탁계약을 체결하여 지속적으로 시행 중에 있습니다. - 당사는 집중투표제나 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대 주주 및 그 지분율 (2020년 9월 30일 현재) 당사의 최대주주는 외국인 투자자인 Shell Petroleum N.V 이며, 소유주식수는 700,000주 로 총 53.85% 의 지분을 보유하고 있습니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 Shell Petroleum N.V 투자법인 보통주 700,000 53.85 700,000 53.85 - 계 보통주 700,000 53.85 700,000 53.85 - 우선주 - - - - - 나. 최대 주주의 대표자 (2020년 9월 30일 현재) 성 명 직 위 출생연도 Ben van Beurden CEO 1958년 다. 최대 주주의 개요 당사의 최대주주인 쉘페트롤륨엔비(Shell Petroleum N.V.)는 로열더취쉘피엘씨 (Royal Dutch Shell Plc)의 그룹 지주 회사로써, 로열더취쉘피엘씨가 총 발행주식수 498,600,000 주를 소유한 100% 자회사 입니다. 회사의 최상위 지배회사는 로열더취쉘피엘씨(Royal Dutch Shell Plc) 이며, 최대주주 관련정보 또한 로열더취쉘피엘씨(Royal Dutch Shell Plc)의 연결재무제표 기준입니다. 로열더취쉘피엘씨는 1907년 영국의 쉘 운송 및 무역회사와 네덜란드의 로열더취석유회사가 합병하여 탄생한 세계적인 에너지 석유화학 메이저입니다. 오늘날 쉘(Shell)은 글로벌 기업으로써 유럽, 아프리카, 오세아니아, 북남미, 아시아 등 전세계를 무대로 원유탐사 및 채굴, 석유생산, 가스, 석탄, 화학, 무역 등 에너지 관련 모든 분야에서 활약하고 있습니다. 쉘의 본사는 네덜란드 헤이그에 위치하고 있으며, 전 세계 약 70여개 이상의 국가에서 사업을 영위하고 있으며, 종업원수는 평균 86,000 여명에 달하고 있습니다. 쉘은 하루 평균 3.7백만 배럴의 석유를 생산하고, 연간 3천3백만톤의 LNG를 판매하며, 전 세계 약 44,000개의 주유소를 가지고 있습니다. 쉘 주식은 뉴욕증권거래소, 런던증권거래소, 암스테르담증권거래소에 상장되어 매매되고 있습니다. 쉘의 회계연도는 1월 1일부터 12월 31일까지 입니다. * 사업현황 - 탐사 및 생산 : 유전 및 가스전- 가스 및 전력생산 : 액화천연가스 및 전력생산- 신규사업개발 : 대체에너지, 임업, 태양열, 생물자원 및 풍력- 석유제품 : 연료유, 윤활유, 아스팔트 및 관련제품- 화학제품 : 기초화학제품, 산업용화학제품, 윤활유 첨가제 및 기타 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 당사의 최대주주 쉘페트롤륨엔비(Shell Petroleum N.V.)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) Shell Petroleum N.V 1 Ben van Beurden - Martin ten Brink (Finance EVP Controller) - Royal Dutch Shell Plc 100 - - Linda Szymanski (Company Secretary) - - - - - Peter van Driel (General Attorney) - - - - - Jessica Uhl (CFO) - - - - - Ronan Cassidy (Chief Human Resources Corporate Officer) - - - - - Alan McLean (General Attorney) - - - - - Ben van Beurden (CEO) - - - - - Donny Ching (Legal Director) - - - - - Harry Brekelmans (Projects Technology Director) - - - - - Andrew Brown (Upstream Director) - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (1-1) 당사의 최대주주 쉘페트롤륨엔비(Shell Petroleum N.V.)의 최대주주이자 모회사인 로열더취쉘 피엘씨 (Royal Dutch Shell Plc) 의 기본정보 로열더취쉘피엘씨(Royal Dutch Shell Plc)의 99.9994%의 지분은 뉴욕증권거래소, 런던증권거래소, 암스테르담증권거래소에 상장되어 넓게 분산되어 소유되고 있습니다. Shell RDS Holding B.V는 영국파운드화 후배주, 50,000주, 총 주식수의 약 0.0006%를 소유하고 있습니다. 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) Royal Dutch Shell Plc 8,342,672,781 Ben van Beurden 0.00159% Ben van Beurden (CEO) 0.00159% - - - - Jessica Uhl (CFO) 0.00043% - - Huibert Vigeveno (Downstream Director) 0% - - Harry Brekelmans (Projects Technology Director) 0% - - Wael Sawan (Upstream Director) 0% - - Ronan Cassidy (Chief Human Resources Corporate Officer) 0% - - Donny Ching (Legal Director) 0% - - Maarten Wetselaar (Integrated Gas and New Energies Director) 0% (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 회사의 최상위 지배회사는 로열더취쉘피엘씨(Royal Dutch Shell Plc) 이며, 로열더취쉘피엘씨의 2020년 3분기 (2020년 1월~9월) 재무현황(연결재무제표 기준) 입니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 Royal Dutch Shell Plc 자산총계 445,049,875 부채총계 256,889,712 자본총계 188,160,164 매출액 160,246,119 영업이익 -24,966,213 당기순이익 -20,627,783 주1) 2020년 9월 30일말 미달러화(USD) 매매기준율 1,173.50 원 을 적용하였습니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 ※ 해당 사항 없음. 2. 공시 대상기간의 최대주주 변동현황 - 공시대상 기간을 포함하여 보고서 제출일까지 최대주주 변동 현황은 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식의 분포 가. 주식 소유 현황 - 상기 최대주주외에 5%이상 주주는 없습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 7,190 7,195 99.93 499,143 1,300,000 38.39 - - 소액주주는 보통주 발행주식 총수의 1%에 미달하는 주식수를 소유한 주주를 말함.- 2019년 12월 31일 현재 당사의 최대주주는 외국인 투자자인 Shell Petroleum N.V 이며,소유주식수는 700,000주로 총 53.85%의 지분을 보유하고 있습니다. ※ 주주명부폐쇄를 할 수 없는 관계로 제 59기말 (2019년 12월 31일 기준) 사업보고서 자료를 기재합니다. 4. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 (신주인수권)1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.2. 이사회는 제 1항의 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. (1)자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 (2)자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우(신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄기간 매 결산기 최종일의 익일로부터 그 기에 관한 정기주주총회 종료일까지 공고방법 서면통지 / 매일경제신문공고 주권의 종류 1.5.10.50.100.500.1000.10000 (8종) 주식업무대행기관 대리인의 명칭 한국예탁결제원 사무취급장소 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 23 5. 주가 및 주식거래실적 종 류 20. 4월 20. 5월 20. 6월 20. 7월 20. 8월 20. 9월 보통주 최고 262,500 268,500 264,000 236,000 243,500 243,000 최저 243,000 253,000 231,500 229,500 234,000 235,000 평균 253,806 259,396 251,013 232,709 238,974 238,722 최고 일거래량 6,417 4,355 26,340 2,741 8,211 2,951 최저 일거래량 1,352 1,052 1,029 875 1,147 855 월간거래량 62,273 38,467 96,376 38,159 61,902 36,241 ※ 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황 - 당 분기보고서 기준일 현재 당사의 임원은 13명으로 등기임원은 7명, 비등기임원은 6명으로 구성되어 있습니다. ① 등기임원 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 강진원 남 1961.08 대표이사 등기임원 상근 사장 현 : 한국쉘석유주식회사 대표이사2019.3.29 재선임 - - 없음 2013.08~ 2021.03.29 오지원 여 1966.09 기타비상무이사 등기임원 비상근 - 현 :쉘코리아주식회사 대표이사 2020.3.27 연임 - - 쉘그룹사 임원 - 2022.03.27 라피 하룬 바쉬 남 1974.07 기타비상무이사 등기임원 비상근 - 현 : 쉘 Finance Manager, Marketing East 2020.3.27 신임 - - 쉘그룹사 임원 - 2022.03.27 라우라위드자자 여 1971.06 기타비상무이사 등기임원 비상근 - 현 : 쉘 Eastern Petroleum Pte LimitedFinance Manager - Marketing East2019.3.29 신임 - - 쉘그룹사 임원 - 2021.03.29 오태현 남 1955.01 사외이사 등기임원 비상근 - 현 : 서울대학교 공과대학 산학협력교수전 : 기아자동차 해외영업본부장2019.3.29 신임 - - 없음 - 2021.03.29 김형정 남 1959.10 사외이사 등기임원 비상근 - 현 : ㈜현대자동차 비상근자문역 전 : ㈜현대자동차 유럽총괄법인장 2020.03.27 신임 - - 없음 - 2022.03.27 최창기 남 1970.03 사외이사 등기임원 비상근 - 현 : 이정지율회계법인 대표이사 전 : 대주회계법인 회계사 2020.03.27 신임 - - 없음 - 2022.03.27 ② 비등기임원 당사의 비등기 임원은 총 6명이며, 평균근속기준 당사에서 15년이상 근무중입니다. 직 명 성 명 출생년월 담당업무 전무 김대연 1962.12 기술부 전무 송진문 1962.01 생산수급총괄부 상무 이승봉 1966.11 대리점판매본부 상무 권상수 1963.08 고객지원부 상무 고기강 1966.02 해상판매본부 상무 김 스콧 준 1971.01 마케팅부 ※ 8월말 장록주 전무 정년퇴직으로 비등기 임원 수에 포함되지 아니함. 나. 직원 현황 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 제조 남 77 0 2 0 79 17.49 6,725,681 84,071 51 20 71 - 제조 여 29 0 2 0 31 13.64 1,647,970 53,160 - 합 계 106 0 4 0 110 16.41 8,373,651 75,438 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 * 직원현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다. 다. 노동조합의 현황 구 분 관 련 내 용 비 고 가입대상 인사, 경영지원, 기획담당자를 제외한 직원 - 가입인원 78 - 상근인원 0.5 - 소속된 연합단체 한국노총 전국화학노동조합연맹 - 기 타 - - 라. 회계 및 공시 전문인력 보유현황 구 분 보 유 인 원 담 당 업 무 비 고 공시책임자 1 대표이사 - 공시담당자 2 경영지원,자금외 - 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 766,864 127,811 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 - - 사외이사 3 - - 계 7 1,000,000 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 250,783 62,696 - (2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 7 195,782 27,969 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 55,000 18,333 - 감사 - - - - ※ 등기이사 보수총액은 상근이사와 사외이사의 보수로 지급된 것임.※ 작성 지침에 따라 지급금액은 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외), 사외이사 (감사위원인 사외이사 제외), 감사위원회 위원으로 구분하여 기재하였음.※ 지급총액은 실지급 기준이며, 1인당 평균지급액은 지급총액을 인원으로 단순 평균하여 계산하였고, 비등기이사의 보수는 포함되지 아니하였음. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 손인모 부장 617,758,048 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 손인모 근로소득 급여 24,046,000 - 상여 28,164,600 - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 28,778,458 - 퇴직소득 536,768,990 - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 당사는 계열회사가 없으며, 타 법인에 출자하고 있지 않습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주와의 거래 당사는 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 기간 동안 대주주(특수관계인 포함)를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여, 담보제공, 보증, 배서 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직, 간접적 거래 및 영업거래를 하지 않았습니다. 2. 이해관계자와의 거래 ( 1) 당사는 Shell Petroleum N.V. 에 의해 지배를 받고 있으며, 회사의 최상위 지배회사는 Royal Dutch Shell Plc. 이며, Royal Dutch Shell Plc. 에 지배를 받고 있는 각 국의 Shell 기업들을 상대방으로 하여 영업 및 서비스 거래를 하고 있습니다. (2) 당 3분기와 전기에 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있으며, 최근사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당하는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 회사명 비고 특수관계자 Shell Lubricants Supply Company B.V. 원재료 매입 목적 특수관계자 Shell Marine Product Ltd 윤활유 영업 목적 특수관계자 Shell International Petroleum Co.Ltd 지급 수수료 ※ 당3분기 매출액 150,380,103천원, 전기 매출액 211,845,125천원이 기준입니다. ※ 당3분기와 전기에 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있으며, 최근 사업 연도 매출액의 5/100 미만에 해당하는 기타 특수관계자는 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 중 “31. 특수관계자 거래” 에서 설명하고 있습니다. (3) 당 분기와 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 3분기 (2020) 매출 매입 등 원재료/상품 매입 유/무형자산 취득 기타 기타 특수관계자: Shell Lubricants Supply Company B.V. - 26,826,178 - - Shell Marine Product Ltd 26,829,066 - - - Shell International Petroleum Co.Ltd - - - 7,495,570 구분 전기 (2019) 매출 매입 등 원재료/상품 매입 유/무형자산 취득 기타 기타 특수관계자: Shell Lubricants Supply Company B.V. - 38,363,447 - - Shell Marine Product Ltd 31,790,092 - - 36,698 Shell Eastern Trading (Pte) Ltd. - 7,041,744 - - (4) 당 분기와 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구분 당 3분기말 (2020) 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 기타 특수관계자: Shell Lubricants Supply Company B.V. - - 1,937,451 - Shell Marine Product Ltd 3,753,495 - - 305,834 Shell International Petroleum Co.Ltd - 121,298 - 7,720,786 구분 전기말 (2019) 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 기타 특수관계자: Shell Lubricants Supply Company B.V. - - 4,079,207 - Shell Marine Product Ltd 3,273,520 4,863 Shell Eastern Trading (Pte) Ltd - - 516,756 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행. 변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경사항 신고일자 제 목 신 고 내 용 비고 2020.2.11 결산실적공시예고(안내공시) 2019년도 영업실적 안내 2020.2.14 영업(잠정)실적(공정공시) 2019년도 영업실적 2020.2.20 주주총회소집결의 일시 : 2020. 3. 27 오전10시장소 : 서울 서대문구 충정로 8 종근당빌딩 15층 2020.2.20 현금ㆍ현물배당결정 배당총액 : 20,800,000,000 기말배당금 : 주당 16,000원 2020.3.10 주주총회집중일개최사유신고 주주총회 집중(예상)일 개최 사유 공시 2020.3.10 참고서류 의결권 대리행사의 권유 및 주주총회 목적사항 2020.3.12 주주총회소집공고 일시 : 2020. 3. 27 오전10시장소 : 서울 서대문구 충정로 8 종근당빌딩 15층 2020.3.18 감사보고서제출 감사의견 및 재무내용 공시 2020.3.27 정기주주총회결과 제 59기 정기주주총회 2020.3.30 사업보고서 제 59기 사업보고서 공시 2020.5.15 분기보고서 제 60기 1분기 보고서 공시 - 2020.8.14 반기보고서 제 60기 반기보고서 공시 - 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 제59기 정기주주총회(2020. 03. 27) 제 1호의안 : 제 59 기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 제 2호의안 : 이사 선임의 건 (사외이사 포함)- 기타비상무이사 오지원 (재선임) - 기타비상무이사 라피 하룬 바쉬 (신임)- 사외이사 최창기 (신임)- 사외이사 김형정 (신임) 원안대로 승인 제 3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건- 감사위원회 위원 최창기 (신임)- 감사위원회 위원 김형정 (신임) 원안대로 승인 제 4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 제58기 정기주주총회(2019. 03. 29) 제 1호의안 : 제58기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 제 2호의안 : 이사 선임의 건 (사외이사 포함)- 대표이사 강진원 (재선임) - 기타비상무이사 라우라 위드자자 (신임)- 사외이사 오태현 (신임) 원안대로 승인 제 3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건- 사외이사 오태현 (신임) 원안대로 승인 제 4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인 2 . 우발채무와 주요 약정사항 등 가. 한국쉘석유 주식회사의 중요한 소송사건 현황 당 3분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 존재하지 않습니다. 당 3분기 말 현재 회사가 원고로 제기한 중요한 소송내역은 아래와 같습니다. ① 손해배상청구 (서울고등법원 2018나 2052465) 구분 내용 소제기일 - 2012.2.21 소송 당사자 - 원고 : 한국쉘석유 주식회사, 피고 : 현대오일뱅크 주식회사 소송의 내용 - 원고의 부지가 피고의 유류에 기인하여 오염되었으므로 이로 인한 정화비용관련, 손해 배상 청구 소송입니다. 소송가액 (손해배상 청구액) - 14,775,192,717 원 진행상황 - 2012.2 원고는 김.장 법률사무소를 소송대리인으로 선정하여 소장을 제출 - 2012.4 피고는 법무법인(유한) 태평양을 소송대리인으로 선정하고 답변서 제출 - 2014.4 부산시 남구 용당동 한국쉘석유 부지 외 현장 검증 완료- 2015.3 감정인 감정평가서 제출- 2017.6 감정인(토양복구비용감정) 현장조사- 2017.11 감정인의 토양복구비용 감정보고서 재판부 제출- 2018.8 판결: 원고 일부 승- 2018.9 원고 및 피고 항소 향후 소송일정 및 대응방안 - 1심 판결이후 바로 양측이 항소를 함에 따라, 향후 항소 재판 일정에 따라 관련 자료 제출 및 재판에 임할 예정입니다. 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 1심에서 원고 일부 승으로 판결되었지만, 원고 및 피고 양측이 즉각 항소함에 따라 현재로서는 소송 결과를 예측하기가 매우 어렵습니다. 향후 소송의 진행 경과 및 승소 가능성에 따라 보수적으로 반영할 계획입니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 ※ 해당 사항없음 다. 채무보증(인수)현황 당 분기말 현재 채무보증 또는 인수와 관련된 사항은 없습니다. 3 . 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 당사 또는 당사의 임직원이 공시대상기간 중에 당사의 사업수행과 관련하여 형사처벌을받거나 국내외의 금융 및 조세 및 환경 관련 법령상 의무를 위반하여 형사처벌이나 행정상의조치를 받은 사실이 없습니다. 나 . 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 당 분기 보고서 작성기준일 이후부터 제출일 사이에 발생한 사건이나 변화된 상황 등으로 인하여 작성된 공시내용에 중대한 변화가 발생하거나 발생할 것으로 예상되는 경우는 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - - - 내부 매출액 ( -) ( -) ( -) ( -) ( -) ( -) ( -) 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - - - 계속사업손익 - - - - - - - 당기순손익 - - - - - - - 자산총액 - - - - - - - 부채총액 - - - - - - - 자기자본 - - - - - - - 자본금 - - - - - - - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - -해당사항없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 공시서류에 인용된 전문가로부터 확인 받은 내용은 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항없음.