TYM 분기보고서 (2023.09)
7. 기타 참고사항

가. 환경 관련 사항1) 개요회사는 환경친화적 기업을 지향하며, 환경 관련 「환경정책기본법」, 「대기환경보전법」, 「폐기물관리법」 등의 법규를 충실히 준수하고 환경보호운동에 적극 참여하는 환경경영을 추구합니다. 당사는 온실가스·에너지 목표관리제 및 온실가스 배출권거래제 규제 적용 대상업체는 아니지만, 기후변화 대응을 위해 적극적인 투자와 환경개선활동을 확대하고 있습니다.2) 환경보호와 관련된 활동- 전사 환경목표 수립 계획 및 이행- 환경 관련 에너지, 재활용 등 분야별 담당자 및 부서 지정하여 환경조직 운영- ISO 9001, ISO 14001에 의거한 환경영향평가서 및 운영관리절차서 보유- 환경경영시스템 점검 및 실효성 검증을 위한 내부감사 진행- 에너지·온실가스 관리 시스템(EnMS) 구축(전국 지점으로 확대 예정)

3) 환경개선에 관련된 관리 활동

일시	온실가스 배출량(tCO2_eq)	에너지 사용량(TJ)

2021	12,433	198

2022	12,234	194

※ 대상은 익산 농기계 제조공장, 옥천 농기계 제조공장, 진천 필터 제조공장, 본사 사옥 입니다.※ 상기 수치는 2022.07.01을 합병기일로 흡수합병된 국제종합기계㈜ 옥천공장의 배출량이 포함된 수치입니다.※ 온실가스 배출권거래제의 배출량 보고 및 인증에 관한 지침 「산업통상자원부 고시 제 2021-17호」에 따라 온실가스 배출량이 산정되었습니다.※ 배출량 및 에너지 사용량은 외부 검증기관 검증 결과 등에 따라 변동될 수 있습니다.4) 2023년 환경개선 주요 설비투자 계획

(단위 : 백만원)

구분	계획 비용

용산 신사옥 관련	10,100

탄소중립선도플랜트	8,855

각 사업장 에너지 효율 개선 공사 등	1,050

나. 업계의 현황1) 농기계 사업

가) 산업의 특성농기계산업은 생산측면에서는 기계산업, 소비측면에서는 농업의 영향을 받는 산업으로서 이 두 가지 산업의 동시 발전을 전제로 성장 가능하다는 점이 특징입니다. 단기간 내에 경쟁력 확보 및 기술축적이 어려운 자본ㆍ기술 집약 산업이며, '식량 확보'라는 중대한 문제의 해결을 위한 국가 전략 산업으로서의 가치를 지닙니다.기계, 부품, 생물 및 식품산업과의 연관성이 크며, 농산물 및 농기계 수요 변동에 따라 농기계의 생산과 공급이 특정시기에 집중되는 경제적·계절적 특성을 가집니다. 뿐만 아니라, 밭작물 작업 등 농작물의 형태에 따라 다양한 작업에 적합한 기종이 요구되므로 다품종 소량생산이 일부 요구되는 산업입니다.

나) 산업의 성장성전세계적으로 인구가 폭발적으로 증가함에 따라 식량 확보가 각국의 가장 큰 과제로 부상하면서, 다양한 작물을 생산ㆍ수확ㆍ가공할 필요성이 커지고 있습니다. 한정된 경작지, 농업 노동력 고령화 등의 이유로 농업 기계화 수요가 꾸준히 발생하고 있으며, 이에 따라 많은 국가에서 농기계산업에 대한 관심이 증가하는 추세입니다. 더불어 최근 급변하는 대외환경으로 인해 식량안보의 중요성이 커지며 세계 각국에서 농업에 대한 중요성이 더욱 부각되는 추세입니다. 우리나라의 농기계산업은 1990년대 중반까지 정부의 적극적인 정책지원으로 빠르게 성장하여 왔으나, IMF 경제위기, 농기계 반값 공급의 종료, 보조 및 융자 지원 감소, 농기계 보급률의 증가 및 안정화 등의 이유로 인해 일정 수준의 수요를 유지하고 있으며, 국내 또한 식량 안보 확보를 위해 식량자급률을 높이기 위한 정부정책적 노력으로 국내수요의 큰 변동없이 꾸준히 상승할 것으로 보입니다.이에 따라, 국내 기업들은 안정적인 내수시장을 발판삼아 적극적으로 해외시장을 개척하고 있습니다. 특히 국내 농기계 업체의 주요 수출품목인 트랙터는 지속적인 수출 증가세를 나타내고 있습니다. 트랙터 기준 해외 수출액은 2012년 5억1,500만불 규모에서 2022년 기준 17억 4,000만불을 기록하는 등 해외시장의 매출은 점차 커지고 있는 추세입니다.한편, 농기계 수출은 북미 시장에 큰 비중을 두고 있으며, 실제로 북미 시장은 수출국가 중 과반수 이상의 매출을 차지하고 있습니다. 미국과 같은 선진국에서는 농업기계화율이 90%를 넘는 등 농기계 시장이 성숙기에 접어들어 수요가 안정화 되는 추세이나, 중국과 인도 그리고 공업화가 진행되는 개발도상국에서는 낮은 기계화율, 농촌인구 감소 등의 이유로 인해 농기계 산업의 성장가능성이 높을 것으로 예상됩니다.현재 농기계 산업에서는 IoT나 텔레매틱스와 같은 IT 기술과 접목시켜 농업생산성과 사용자의 편리함을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. 자율주행 기술을 기반으로 한 트랙터와 이앙기는 이미 농기계 산업군에서 주목하는 제품들이며, 미래 농기계 산업 발전의 방향으로 자리잡고 있습니다. 이러한 산업의 흐름 속에서 2037년 세계 자율주행 트랙터 시장은 278억 달러까지 성장할 것으로 전망하고 있습니다.다) 계절적 변동의 특성농업 기계는 주로 농작업 전용으로 계절성이 크며 사용 시기 또한 제한적인 특징을가지고 있어 영농기에 수요가 집중되는 경향이 있습니다. 다만 농업기술의 발전으로 농한기가 줄어들고, 대체 작물 재배가 늘어나는 추세이므로 계절적 변동폭은 다소 줄어들고 있습니다.

라) 국내외 시장상황국내 농기계 생산 업체는 대부분 영세한 중소기업이 차지하고 있으나, 실질적으로 국내 농기계 시장을 주도하는 한국 업체는 당사를 포함한 종합형 업체 3개사입니다.국내 농기계 시장에서는 농기계 산업의 발전에 따라 경운기와 같은 단순 소형 기종의 생산과 사용은 감소 추세인 반면, 트랙터같은 고품질 중대형 기종의 생산과 사용은 증가세를 보이고 있습니다. 이는 농촌 노동인구의 감소와 고령화에 따른 추세적인 변화 때문인 것으로 분석됩니다. 또한, 과수ㆍ채소ㆍ축산 등 전작 부문의 기계화와 시설 장비의 현대화로 전작용 농업기계, 축산용기자재 등의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.최근 국내 농기계시장에서는 일본 농기계 업체의 영역 확대와 더불어 글로벌 기업들의 점유율이 점점 높아지고 있으며, 중국이 저렴한 가격을 내세워 적극적인 판촉활동을 펼치고 있습니다. 즉, 국내 농기계 업계에서는 대부분의 기종에서 업체간 치열하게 경쟁하는 형태의 시장구조를 형성하고 있습니다.한편, 글로벌 농기계 시장은 John Deere, CNH, Kubota, AGCO 등이 주도하고 있으며 FTA의 확대 등으로 농기계사업의 기회가 증가하는 동시에 경쟁도 치열해지고 있습니다.국외농기계시장은 당사와 당사 연결회사의 주력 수출제품 관련 시장 측면에서 보면 북미, 유럽지역은 중ㆍ소형 트랙터가 주를 이루며, 중국, 동남아 지역은 트랙터를 포함하여 콤바인 및 이앙기 시장도 형성되어 있습니다.이에 따라, 연결회사는 친환경제품 등 지역별 요구사항에 맞는 제품을 개발하고, 상대적으로 경쟁력 있는 중소형 트랙터를 수출 제품군으로 집중 개발ㆍ생산하여 세계시장에서의 영역을 확대해 나가고 있습니다. 또한, 지속적인 연구개발과 투자를 통해 확보한 기술력으로 기술 수출도 진행하고 있습니다.마) 자원조달상의 특성농기계 산업은 자동차 산업과 같이 대규모 생산 하부구조(부품업체) 생산체제로 관련 산업과 병행 발전이 필수적으로 요구되는 기술적인 특성을 가지고 있습니다. 일부 기술부문에 대해서는 수입에 의존하고 있으나, 지속적인 기술개발로 점차 수입의존도가 개선됨과 동시에 제품의 품질이 크게 향상되고 있습니다.

바) 정부 지원정책과 관련법령농기계의 가격은 굉장히 높은 편인 반면, 농기계산업의 소비자는 상대적으로 구매력이 약한 농업인입니다. 따라서 구매비용 지원정책이 소비자의 구매 여부에 큰 영향을 미치는 만큼 지역, 기종, 구매 금액 등의 기준으로 정부와 지자체의 농기계 구입 지원 정책이 다양하게 준비되어 있습니다.

- 국내: 농업기계화사업을 지원하기 위한 정부의 정책으로 농업기계화촉진법에 의한 농어민에 대한 장기저리자금대출 및 농기계 부품확보자금 지원, 조세특례제한법(농ㆍ축산ㆍ임ㆍ어업용 기자재에 대한 부가가치세 영세율 적용 등에 관한 특례규정)에 의한 농기계에 대한 부가가치세 영세율 적용 및 그 사용 유류에 대한 부가가치세 감면 및 특소세 면제 등이 있습니다.

- 국외: 각 국가별 정책 및 FTA 체결 여부 등에 따라 보조금 지급, 무관세 또는 높은 관세장벽 등의 제도적 환경이 형성됩니다.

2) 필터 사업웰빙을 추구하는 라이프스타일의 변화와 함께 2015년 담배가격인상, 2016년 담배 표지 경고 그림 시행 등 담배 수요가 감소할 수 있었던 다수의 요인이 있었으나, 전체적인 수요는 일정 수준을 유지하고 있습니다.국내에서는 2010년대부터 궐련형 전자담배와 액상형 전자담배가 대중화되어 업체들이 전자담배 사업에 집중했으나, 기업간 경쟁과 정부 규제가 점차 강화되면서 영업환경이 어려워졌습니다. 특히 2019년에는 액상형 전자담배의 일부 제품에 대한 유해성논란으로 정부의 사용 중단 권고가 내려졌고, 과세 대상 범위 확대에 따라 가격인상이 불가피해지면서 액상형 전자담배시장은 더욱 위축될 전망입니다.이에 따라 궐련형 전자담배가 반사이익을 얻어 국내 시장점유율이 상승했으며, 국내 담배업계는 궐련 담배를 중심으로 한 포트폴리오를 구상하고 있습니다. 국내 시장은 캡슐 및 가향 시장이 여전히 대세를 이루며 성장하고 있으므로 당사도 이러한 성장에는 동참하되, 최근 미국, 중국 등에서 유해성에 대한 논란과 니코틴 규제예고 등이 발생하는 상황이므로 관련 규제 동향을 모니터링하며 대응하고 있습니다.

3) 시장점유율 등

가) 농기계사업부문농기계사업부문 시장점유율(한국 내수시장 기준)은 기존에는 농협중앙회 융자대출현황 및 농협검수자료를 근거로 작성하였습니다. 그러나 농협중앙회의 경쟁사 자료제공 중지 및 공정거래법상(불공정행위) 카르텔 우려가 있는 업체간 자료공유는 하지 않기로 하였는 바, 관련자료를 확인할 수 없어 기재하지 않습니다.나) 필터사업부문필터사업부분은 관련자료를 확인할 수 없어, 시장점유율을 기재하지 않습니다.

다. 당사의 시장경쟁력국내 시장에서는 엔진부터 농기계 본체, 자체적인 자율주행기술 등 농기계 관련 기술을 모두 보유한 기계사업부를 통해 시장경쟁력을 확보하고 있습니다.

자체 엔진 생산 기술을 갖고있던 국제종합기계를 흡수합병하고 텔레메틱스, 자율주행기술 연구소 TYMICT를 운영하여 본체와 엔진, 각종 작업기 생산능력을 기반으로 자체 개발 자율주행 기술까지 보유한 기업으로 거듭났습니다. 단순히 농기계 제조뿐만 아니라, 자율주행이나 텔레매틱스와 같은 고난도 기술도 회사 내부적으로 확보해 다양한 시장니즈와 미래 농업에 대응할 수 있는 경쟁력을 갖추었습니다.

해외 시장에서는 북미를 중심으로 소형 기종 판매확대에 주력하였습니다. 2022년 상반기까지 이어진 코로나19 사태로 사람들이 직접 정원을 가꾸는 등 북미지역의 50마력 이하 트랙터 판매 증가율이 중대형을 앞질렀고, 소형 기종이 중대형 기종에 비해 크게 성장했습니다. 이는 북미에서 소형 트랙터 수출을 앞세우고 있는 당사에 유리하게 작용하여 반사이익이 더욱 크게 발생했습니다.

이러한 배경 아래, 수출 물량의 80% 이상이 집중되어 있는 북미 시장의 Dealer 수를 증가시켜 판매 경로를 확보하고 더 많은 지역에 판매할 수 있도록 하여 직수출 증대를 통한 매출성장을 도모하고 있습니다. 여기에 더해 ODM 형태의 매출 또한 함께 성장시켜 더욱 안정적인 수익 구조로 개선시켜 나갈 계획입니다. 이와 더불어 코로나19 종식 이후 소형트랙터 수요 감소에 대응하기 위해 중·대형 트랙터 시장으로의 진출도 적극 추진중입니다.

이렇게 당사는 우수한 자체 보유 기술력과 북미 시장에서의 성공 노하우를 바탕으로 글로벌 농기계 기업으로 거듭날 수 있는 잠재력을 보유하고 있습니다 .

라. 사업부문별 비중회사의 사업부문은 2023년 9월 30일 현재 농기계(트랙터, 콤바인, 이앙기 등), 필터(담배필터), 기타의 3개 부문으로 구분하였습니다. 사업부문별 매출액 구성비를 살펴보면, 농기계부문은 91.7%, 필터 및 기타 부문은 8.3%를 차지하고 있습니다.