TYM 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황1) 농기계 사업

가) 산업의 특성농기계산업은 생산측면에서는 기계산업, 소비측면에서는 농업의 영향을 받는 산업으로서 이 두 가지 산업의 동시 발전을 전제로 성장 가능하다는 점이 특징입니다. 단기간 내에 경쟁력 확보 및 기술축적이 어려운 자본ㆍ기술 집약 산업이며, '식량 확보'라는 중대한 문제의 해결을 위한 국가 전략 산업으로서의 가치를 지닙니다.기계, 부품, 생물 및 식품산업과의 연관성이 크며, 농산물 및 농기계 수요 변동에 따라 농기계의 생산과 공급이 특정시기에 집중되는 경제적·계절적 특성을 가집니다. 뿐만 아니라, 밭작물 작업 등 농작물의 형태에 따라 다양한 작업에 적합한 기종이 요구되므로 다품종 소량생산이 일부 요구되는 산업입니다.나) 산업의 성장성 전세계적으로 인구가 폭발적으로 증가함에 따라 식량 확보가 각국의 가장 큰 과제로 부상하면서, 다양한 작물을 생산ㆍ수확ㆍ가공할 필요성이 커지고 있습니다. 한정된 경작지, 농업 노동력 고령화 등의 이유로 농업 기계화 수요가 꾸준히 발생하고 있으며, 이에 따라 많은 국가에서 농기계산업에 대한 관심이 증가하는 추세입니다. 최근에는 코로나19로 인해 세계 각국에서 다양한 작업기를 부착해 사용하는 농기계 수요가 증가하면서, 농기계 시장은 더욱 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 우리나라의 농기계산업은 1990년대 중반까지 정부의 적극적인 정책지원으로 빠르게 성장하여 왔으나, IMF 경제위기, 농기계 반값 공급의 종료, 보조 및 융자 지원 감소, 농기계 보급률의 증가 및 안정화 등의 이유로 인해 일정 수준의 수요를 유지하고 있으며, 향후 전체적인 국내수요의 변동도 크지 않을 것으로 예상됩니다. 이에 따라, 국내 기업들은 내수시장뿐만 아니라 해외시장도 개척하고 있습니다. 특히 국내 농기계 업체의 주요 수출품목인 트랙터는 지속적인 수출 증가세를 나타내 고 있습니다. 트랙터 기준 해외 수출액은 2012년 5억 1,500만불 규모에서 2020년 7억 1,200만불 규모로 성장했으며, 2021년 1분기 기준 2억 6,000만불을 기록하는 등 해외시장의 매출은 점차 커지고 있는 추세입니다. 한편, 농기계 수출은 북미 시장에 큰 비중을 두고 있으며, 실제로 북미 시장은 수출 국가 중 과반수 이상의 매출을 차지하고 있습니다. 미국과 같은 선진국에서는 농업 기계화율이 90%를 넘는 등 농기계 시장이 성숙기에 접어들어 수요가 안정화 되는 추세이나, 중국과 인도 그리고 공업화가 진행되는 개발도상국에서는 낮은 기계화율, 농촌인구 감소 등의 이유로 인해 농기계 산업의 성장가능성이 높을 것으로 예상됩니다.현재 농기계 산업에서는 IoT나 텔레매틱스와 같은 IT 기술과 접목시켜 농업생산성과 사용자의 편리함을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. 자율주행 기술을 기반으로 한 트랙터와 이앙기는 이미 농기계 산업군에서 주목하는 제품들이며, 미래 농기계 산업 발전의 방향으로 자리잡고 있습니다. 이러한 산업의 흐름 속에서 2024년 세계 자율주행 트랙터 시장은 310억 달러까지, 이를 포함한 농업용 로봇 시장은741억 달러까지 성장할 것으로 전망하고 있습니다.다) 계절적 변동의 특성농업 기계는 주로 농작업 전용으로 계절성이 크며 사용 시기 또한 제한적인 특징을가지고 있어 영농기에 수요가 집중되는 경향이 있습니다. 다만 농업기술의 발전으로 농한기가 줄어들고, 대체 작물 재배가 늘어나는 추세이므로 계절적 변동폭은 다소 줄어들고 있습니다.라) 국내외 시장상황국내 농기계 생산 업체는 대부분 영세한 중소기업이 차지하고 있으나, 실질적으로 국내농기계시장을 주도하는 한국 업체는 당사와 당사의 연결종속회사인 국제종합기계를 포함한 종합형 업체 5개사입니다.국내 농기계 시장에서는 농기계 산업의 발전에 따라 경운기와 같은 단순 소형 기종의 생산과 사용은 감소 추세인 반면, 트랙터같은 고품질 중대형 기종의 생산과 사용은 증가세를 보이고 있습니다. 이는 농촌 노동인구의 감소와 고령화에 따른 추세적인 변화 때문인 것으로 분석됩니다. 또한, 과수ㆍ채소ㆍ축산 등 전작 부문의 기계화와 시설 장비의 현대화로 전작용 농업기계, 축산용기자재 등의 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.최근 국내 농기계시장에서는 일본 농기계 업체의 영역 확대와 더불어 글로벌 기업들의 점유율이 점점 높아지고 있으며, 중국이 저렴한 가격을 내세워 적극적인 판촉활동을 펼치고 있습니다. 즉, 국내 농기계 업계에서는 대부분의 기종에서 업체간 치열하게 경쟁하는 형태의 시장구조를 형성하고 있습니다.한편, 글로벌 농기계 시장은 John Deere, CNH, Kubota, AGCO 등이 주도하고 있으며 FTA의 확대 등으로 농기계사업의 기회가 증가하는 동시에 경쟁도 치열해지고 있습니다.국외농기계시장은 당사와 당사 연결회사의 주력 수출제품 관련 시장 측면에서 보면 북미, 유럽지역은 중ㆍ소형 트랙터가 주를 이루며, 중국, 동남아 지역은 트랙터를 포함하여 콤바인 및 이앙기 시장도 형성되어 있습니다.이에 따라, 연결회사는 친환경제품 등 지역별 요구사항에 맞는 제품을 개발하고, 상대적으로 경쟁력 있는 중소형 트랙터를 수출 제품군으로 집중 개발ㆍ생산하여 세계시장에서의 영역을 확대해 나가고 있습니다. 또한, 지속적인 연구개발과 투자를 통해 확보한 기술력으로 기술 수출도 진행하고 있습니다.마) 자원조달상의 특성 농기계 산업은 자동차 산업과 같이 대규모 생산 하부구조(부품업체) 생산체제로 관련 산업과 병행 발전이 필수적으로 요구되는 기술적인 특성을 가지고 있습니다. 일부 기술부문에 대해서는 수입에 의존하고 있으나, 지속적인 기술개발로 점차 수입의존도가 개선됨과 동시에 제품의 품질이 크게 향상되고 있습니다.

바) 정부 지원정책과 관련법령농기계의 가격은 굉장히 높은 편인 반면, 농기계산업의 소비자는 상대적으로 구매력이 약한 농업인입니다. 따라서 구매비용 지원정책이 소비자의 구매 여부에 큰 영향을 미치는 만큼 지역, 기종, 구매 금액 등의 기준으로 정부와 지자체의 농기계 구입 지원 정책이 다양하게 준비되어 있습니다.

- 국내: 농업기계화사업을 지원하기 위한 정부의 정책으로 농업기계화촉진법에 의한 농어민에 대한 장기저리자금대출 및 농기계 부품확보자금 지원, 조세특례제한법(농ㆍ축산ㆍ임ㆍ어업용 기자재에 대한 부가가치세 영세율 적용 등에 관한 특례규정)에 의한 농기계에 대한 부가가치세 영세율 적용 및 그 사용 유류에 대한 부가가치세 감면 및 특소세 면제 등이 있습니다.

- 국외: 각 국가별 정책 및 FTA 체결 여부 등에 따라 보조금 지급, 무관세 또는 높은 관세장벽 등의 제도적 환경이 형성됩니다.

2) 필터 사업 웰빙을 추구하는 라이프스타일의 변화와 함께 2015년 담배가격인상, 2016년 담배 표지 경고 그림 시행 등 담배 수요가 감소할 수 있었던 다수의 요인이 있었으나, 전체적인 수요는 일정 수준을 유지하고 있습니다.국내에서는 2010년대부터 궐련형 전자담배와 액상형 전자담배가 대중화되어 업체들이 전자담배 사업에 집중했으나, 기업간 경쟁과 정부 규제가 점차 강화되면서 영업환경이 어려워졌습니다. 특히 2019년에는 액상형 전자담배의 일부 제품에 대한 유해성논란으로 정부의 사용 중단 권고가 내려졌고, 과세 대상 범위 확대에 따라 가격인상이 불가피해지면서 액상형 전자담배시장은 더욱 위축될 전망입니다.이에 따라 궐련형 전자담배가 반사이익을 얻어 국내 시장점유율이 상승했으며, 국내 담배업계는 궐련 담배를 중심으로 한 포트폴리오를 구상하고 있습니다. 또한, 최근 코로나19로 인해 실내 흡연에 대한 니즈가 증가하면서 궐련형 전자담배의 수요가 다시금 높아지는 추세입니다. 당사는 이러한 추세에 맞춰 궐련형 필터 제작에 무게를 둔 사업활동을 진행하고 있습니다.

나. 회사의 현황1) 영업개황 및 사업부문의 구분

가) 영업개황연결회사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 주된 제품 유형으로는 농기계부문, 필터부문, 기타부문 등이 있습니다.농기계부문은 농업용 기계인 트랙터, 콤바인, 승용이앙기 등을 공급하고 있으며 주요 사업장은 한국 이외에 미국에 소재하고 있습니다. 필터부문은 연초형 및 궐련형필터를 공급하고 있습니다. 당분기 회사의 총 매출액은 전년동기대비 24% 증가한 2,152억원을 실현하였고, 119억원의 당기순이익이 발생하였습니다. 이를 사업부문별로 살펴보면, 전체 매출액의 95%를 차지하고 있는 회사의 주력사업인 농기계사업부문의 매출액은 전년동 기대비 31% 증가한 2,050억원, 필터사업부문의 매출액은 전년동기 대비 47% 감소한 83억원, 기타부문은 19억원의 매출액을 실현하였습니다. 나) 공시대상 사업부문의 구분 회사의 사업부문은 2021년 3월 31일 현재 농기계(트랙터, 콤바인, 이앙기 등), 필터(담배필터), 기타의 3개 부문으로 구분하였습니다. 사업부문별 매출액 구성비를 살펴보면, 농기계부문은 95%, 필터부문은 4%, 기타부문은 1% 를 차지하고 있습니 다.

2) 시장점유율 등

가) 농기계사업부문농기계사업부문 시장점유율(한국 내수시장 기준)은 기존에는 농협중앙회 융자대출현황 및 농협검수자료를 근거로 작성하였습니다. 그러나 농협중앙회의 경쟁사 자료제공 중지 및 공정거래법상(불공정행위) 카르텔 우려가 있는 업체간 자료공유는 하지 않기로 하였는 바, 관련자료를 확인할 수 없어 기재하지 않습니다.나) 필터사업부문필터사업부분은 관련자료를 확인할 수 없어, 시장점유율을 기재하지 않습니다.

3) 당사의 시장경쟁력

국내 시장에서는 '수직계열화 구조( 티와이엠 -TYM ICT-국제종합기계-GMT)'를 가진 기계사업부를 통해 시장경쟁력을 확보하고 있습니다.농기계 업계 4위인 동시에 엔진 생산 기술을 갖고있던 국제종합기계와 작업기 생산 업체인 GMT를 인수한 이후 TYM ICT를 설립함으로써, 국내 농기계 생산 기업 중 유일하게 자율주행 기술을 기반으로 본체와 엔진, 작업기를 모두 생산할 수 있는 기업으로 거듭났습니다. 단순히 농기계 뿐만 아니라, 자율주행이나 텔레매틱스와 같은 고난도 기술도 회사 내부적으로 확보해 광범위한 라인업을 갖추었습니다. 이를 기반으로, 연결회사의 각 생산 단계별 시장경쟁력 확대를 기대하고 있습니다.해외 시장에서는 북미를 중심으로 소형 기종 판매확대에 주력하고 있습니다. 2020년, 코로나19 사태로 사람들이 직접 정원을 가꾸기 시작하면서 북미지역의 50마력 이하 트랙터 판매 증가율이 중대형을 앞질렀고, 소형 기종이 중대형 기종에 비해 크게 성장했습니다. 이는 북미에서 소형 트랙터 수출을 앞세우고 있는 당사에 유리하게 작용하여 반사이익이 더욱 크게 발생했습니다.이러한 배경 아래, 수출 물량의 80% 이상이 집중되어 있는 북미 시장의 Distributor 수를 증가시켜 판매 경로를 확대해 매출증대를 도모하고 있습니다. 여기에 더해, OEM보다 상대적으로 수익성이 높은 직수출 비중을 높여 원가 개선에도 힘쓸 계획입니다.

4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당분기에 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 추진하기로 한 중요한 신규사업은 없습니다.

5) 조직도

6) 사업부문별 요약 재무 현황연결회사의 사업부문별 요약재무정보는 다음과 같습니다.

가) 제62기 1분기(단위: 천원)

구 분	농기계부문	필터부문	기타부문	개별합계	연결조정	합 계

매출액	총매출액	258,238,511	8,250,793	1,898,980	268,388,284	(53,204,021)	215,184,263

내부매출액	(53,204,021)	-	-	(53,204,021)	53,204,021	-

순매출액	205,034,490	8,250,793	1,898,980	215,184,263	-	215,184,263

영업이익	18,807,152	(645,958)	(4,131)	18,157,063	-	18,157,063

※ 상기 영업이익은 관리비 배부전 금액입니다.

나) 제61기 1분기(단위: 천원)

구 분	농기계부문	필터부문	기타부문	개별합계	연결조정	합 계

매출액	총매출액	187,366,000	15,598,670	2,183,560	205,148,230	(31,291,062)	173,857,168

내부매출액	(31,291,062)	-	-	(31,291,062)	31,291,062	-

순매출액	156,074,938	15,598,670	2,183,560	173,857,168	-	173,857,168

영업이익(손실)	11,943,620	844,568	(1,418)	12,786,770	-	12,786,770

※ 상기 영업이익은 관리비 배부전 금액입니다.

다) 제61기(단위: 천원)

구 분	농기계부문	필터부문	기타부문	개별합계	연결조정	합 계

매출액	총매출액	788,878,062	57,952,447	8,172,292	855,002,801	(141,702,018)	713,300,783

내부매출액	(141,702,018)	-	-	(141,702,018)	141,702,018	-

순매출액	647,176,044	57,952,447	8,172,292	713,300,783	-	713,300,783

영업이익(손실)	48,675,872	1,884,671	(204,219)	50,356,324	-	50,356,324

※ 상기 영업이익은 관리비 배부전 금액입니다.

라) 제60기(단위: 천원)

구 분	농기계부문	필터부문	기타부문	개별합계	연결조정	합 계

매출액	총매출액	608,136,264	60,586,766	6,189,798	674,912,828	(57,557,360)	617,355,468

내부매출액	(57,557,360)	-	-	(57,557,360)	57,557,360	-

순매출액	550,578,904	60,586,766	6,189,798	617,355,468	-	617,355,468

영업이익(손실)	30,749,187	3,837,248	(6,457)	34,579,978	-	34,579,978

※ 상기 영업이익은 관리비 배부전 금액입니다.

2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 :천원)

사업부문	품 명	구체적용도	주요상표등	매 출 액	비 율

농기계사업부	트랙터, 콤바인, 이앙기 등	농업용기계	TYM트랙터 등	205,034,490	95.3%

필 터사업부	탄소복합필터, 아세테이트필터 등	담배필터	-	8,250,793	3.8%

기 타사업부	양식기 등	-	-	1,898,980	0.9%

합 계	215,184,263	100.0%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 대표 매출 기종의 단가변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :천원)

제품군	제62기 1분기	제61기	제60기

트랙터	62,600	62,600	61,500

콤바인	137,200	137,200	133,600

이앙기	31,800	31,800	31,200

다. 주요 원재료 등의 현황(단위 :백만원)

사 업 부 문	매입유형	품 목	구 체 적 용 도	매 입 액	비 율	비 고

농기계 사업부	반제품	SUB ASSY 외	농업용기계제조	24,644	12.1%	동성사 외

상품	작업기 외	판매	81,028	40.0%	ISEKI 외

원재료	엔진,미션,주물,판금	농업용기계제조	87,234	43.0%	ISEKI 외

저장품	도장재료,소모공구류	-	1,541	0.8%	플라밍고51 외

미착품	엔진	농업용기계제조	1,976	1.0%	-

필터 사업부	상품	기계개조부품	필터생산기계제조	12	0.0%	진흥테크 외

원재료	토우,권연지,활성탄	담배필터제조	5,132	2.5%	EASTMAN 외

미착품	-	-	777	0.4%	-

저장품	-	-	218	0.1%	-

기타 사업부	상품	잡지 외	-	155	0.1%	-

합 계	반제품	-	-	24,644	12.1%	-

상품	-	-	81,195	40.0%

원재료	-	-	92,366	45.6%

저장품	-	-	1,758	0.9%

미착품	-	-	2,753	1.4%

합계	-	-	202,717	100.0%

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

당분기 중 국내 및 해외 원재료의 중요한 가격변동은 없었습니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

1) 생산능력 가) (주)티와이엠(단위 : 대, C/S, 백만원)

사 업부 문	품 목	사업소	제 62 기 1분기	제 61 기 연간	제 60 기 연간

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

농기계사업부	트 랙 터	익산공장	5,511	62,291	15,013	201,047	14,284	190,582

콤 바 인	3	153	478	35,749	437	28,203

이 앙 기 외	413	7,196	821	13,099	1,512	20,396

소 계	5,927	69,640	16,312	249,894	16,233	239,181

필 터사업부	탄소복합필터	진천공장	1,320,000	5,347	6,240,000	47,402	6,664,000	52,976

아세테이트필터외	840,000	5,774	4,320,000	23,626	3,808,000	23,966

소 계	2,160,000	11,121	10,560,000	71,028	10,472,000	76,942

합 계	2,165,927	80,761	10,576,312	320,922	10,488,233	316,123

* 수량단위 : 농기계(대), 필터(C/S)나) 국제종합기계(주)

(단위 : 대, C/S, 백만원)

사 업부 문	품 목	사업소	제 54 기 1분기	제 53 기 연간	제 52 기 연간

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

농기계사업부	트 랙 터	옥천공장	3,100	51,927	9,442	149,129	11,111	185,827

콤 바 인	-	-	645	27,925	1,099	39,388

이 앙 기 외	456	6,363	977	12,479	1,076	13,969

엔 진	1,449	5,047	11,910	36,333	8,084	30,753

소 계	5,005	63,338	22,974	225,866	21,370	269,937

* 수량단위 : 농기계(대)

다) (주)지엠티(단위 : 대, C/S, 백만원)

사 업부 문	품 목	사업소	제 15기 1분기	제 14 기 연간

수 량	금 액	수 량	금 액

농기계사업부	프 런 트 로 더	논산공장	7,156	11,294	24,227	39,006

트 랙 터	1,130	6,625	4,615	28,130

미 드 모 아	1,130	1,053	3,615	3,4910

굴 삭 기	-	-	312	5,079

관 리 기 외	502	1,334	577	4,196

소 계	9,918	20,307	33,346	79,902

* 수량단위 : 농기계(대)

2) 생산능력의 산출근거

가) 산출기준＊ 농기계 : 품목별 최적 생산 대수＊ 필 터 : 설비별 생산능력×1교대 ×작업일수＊ 기 타 : 설비별 생산능력×1교대 ×작업일수나) 산출방법＊ 농기계 (단위 : 대) - 생산량 : 기종별 부하공수 ÷기종별 표준시간 - 생산금액 : 생산량 ×제조단가 ＊ 필터 (단위 : C/S) : 일일생산능력 × 작업가능일수 ＊ 기타 (단위 : PCS) : 일일생산능력 × 작업가능일수

나. 생산실적 및 가동률1) 생산실적가) (주)티와이엠

(수량 : 대, C/S, 금액: 백만원)

사 업부 문	품 목	사업소	제 62 기 1분기	제 61 기 연간	제 60 기 연간

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

농기계사업부	트 랙 터	익산공장	5,291	59,806	14,158	189,602	13,127	175,145

콤 바 인	3	147	451	33,714	402	25,944

이 앙 기 외	397	6,909	774	12,353	1,390	18,750

소 계	5,691	66,862	15,383	235,669	14,919	219,838

필 터사업부	탄소복합필터	진천공장	743,565	3,012	5,269,270	40,028	5,576,698	44,332

아세테이트필터	660,215	4,538	4,017,730	21,973	3,254,196	20,481

소 계	1,403,780	7,550	9,287,000	62,001	8,830,894	64,813

합 계	1,409,471	74,412	9,302,383	297,670	8,845,813	284,651

※ 수량단위 : 농기계(대), 필터(C/S)

나) 국제종합기계(주)

(수량 : 대, C/S, 금액: 백만원)

사 업부 문	품 목	사업소	제 54 기 1분기	제 53 기 연간	제 52 기 연간

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

농기계사업부	트 랙 터	옥천공장	2,960	49,582	9,077	143,364	6,817	131,334

콤 바 인	-	-	620	26,842	575	24,815

이 앙 기 외	435	6,070	939	11,994	674	8,681

엔 진	1,384	4,821	11,450	34,930	4,122	15,681

소 계	4,779	60,473	22,086	217,130	12,188	180,511

※ 수량단위 : 농기계(대)

다) (주)지엠티

(수량 : 대, C/S, 금액: 백만원)

사 업부 문	품 목	사업소	제 15 기 1분기	제 14 기 연간

수 량	금 액	수 량	금 액

농기계사업부	프 런 트 로 더	논산공장	6,852	10,814	19,329	31,120

트 랙 터	1,071	6,280	3,434	20,933

미 드 모 아	974	908	1,369	1,322

굴 삭 기	-	-	140	2,279

관 리 기 외	499	1,326	254	1,847

소 계	9,396	19,328	24,526	57,501

2) 당분기의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	당분기가동가능시간	당분기실제가동시간	평균가동률

익산공장(기계)	45,826	43,998	96.0%

옥천공장(기계)	62,390	59,581	95.5%

논산공장(기계)	27,871	26,466	95.0%

필터공장(필터)	61,200	48,414	79.1%

합 계	197,287	178,459	90.5%

- 가동가능시간계산(생산직 직접인원 작업시간 기준)

다. 생산설비의 현황 등 1) 사업장 현황

회사명	지역	사업장	주소

(주)티와이엠	국내	본사	서울특별시 강남구 언주로 133길 7

익산공장	전북 익산시 왕궁면 농공단지길 7-40

필터공장	충북 진천군 덕산면 덕금로 650

문화사업	경기도 파주시 회동길 512

중앙기술연구소(*)	충남 공주시 우성면 차동로 476-30

경기지점	경기도 이천시 마장면 덕이로 180-80

강원지점	강원도 횡성군 우천면 한우로 1297

충북지점	충북 청주시 청원구 오창읍 빛화산길 71-4

충남지점	충남 공주시 우성면 차동로 476-30

전북지점	전북 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길 7-45

전남지점	전남 나주시 남평읍 세남로 1711

경북지점	경북 칠곡군 동명면 금암중앙길 130

경남지점	경남 함안군 군북면 석교천길 237

해외	TYM-USA	4734 Potato House CT.Wilson, NC 27893, USA

국제종합기계(주)	국내	옥천공장	충북 옥천군 옥천읍 서부로 49

경기지점	경기 광주시 오포읍 오포로 538-10

강원지점	강원도 횡성군 우천면 한우로 1297

충북지점	충북 청원군 북이면 충청대로 1343

충남지점	충남 공주시 우성면 백제큰길 2459

전북지점	전북 전주시 덕진구 신복로 132

전남지점	전남 나주시 남평읍 세남로 1709

경북지점	경북 군위군 군위읍 군청로 82

경남지점	경남 함안군 산인면 송산로 10

해외	BRANSON	2100 cedartown Highway Rome, Georgia 30161

(주)지엠티	국내	논산공장	충청남도 논산시 노성면 논산평야로 1431-10

(*) 보고서 제출일 현재 중앙기술연구소의 주소가 전북 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길 7-40 로 이전되었습니다.

2) 생산설비 구성내역 - 당분기말

(단위: 천원)

구 분	토지	건물및구축물	기계장치	기타유형자산	사용권자산	건설중인자산	합 계

취득원가	91,628,423	106,205,856	68,038,489	118,008,067	8,989,500	3,700,415	396,570,750

감가상각누계액	-	(38,032,119)	(54,310,763)	(101,045,307)	(2,174,715)	-	(195,562,904)

손상차손누계액	(51,007)	(2,948,980)	-	(619,258)	-	-	(3,619,245)

정부보조금	-	-	(68,602)	(102,620)	-	-	(171,222)

재평가잉여금누계액	15,959,893	-	-	-	-	-	15,959,893

장부금액	107,537,309	65,224,757	13,659,124	16,240,882	6,814,785	3,700,415	213,177,272

- 전기말

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물및구축물	기계장치	기타유형자산	사용권자산	건설중인자산	합 계

취득원가	91,989,220	105,908,889	67,675,355	117,931,084	8,734,406	778,941	393,017,895

감가상각누계액	-	(37,321,423)	(53,795,238)	(99,198,564)	(1,746,595)	-	(192,061,820)

손상차손누계액	(48,960)	(2,948,980)	-	(619,257)	-	-	(3,617,197)

정부보조금	-	-	(71,594)	(118,401)	-	-	(189,995)

재평가잉여금누계액	15,557,981	-	-	-	-	-	15,557,981

장부금액	107,498,241	65,638,486	13,808,523	17,994,862	6,987,811	778,941	212,706,864

3) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

- 당분기

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물및구축물	기계장치	기타유형자산	사용권자산	건설중인자산	합 계

기초장부금액	107,498,241	65,638,486	13,808,523	17,994,862	6,987,811	778,941	212,706,864

회계정책변경	-	-	(29,295)	(52,853)	-	-	(82,148)

취득	-	118,200	209,817	370,096	100,175	3,227,448	4,025,736

본계정대체	-	68,800	237,174	-	-	(305,974)	-

처분	-	-	(6)	(36,235)	(42,894)	-	(79,135)

감가상각비	-	(666,945)	(587,299)	(2,042,722)	(443,783)	-	(3,740,749)

환율차이	39,068	66,216	20,210	7,734	213,476	-	346,704

분기말장부금액	107,537,309	65,224,757	13,659,124	16,240,882	6,814,785	3,700,415	213,177,272

- 전분기

(단위:천원)

구 분	토 지	건물및구축물	기계장치	기타유형자산	사용권자산	건설중인자산	합 계

기초장부금액	95,672,118	64,375,610	11,948,168	22,856,101	4,018,030	1,874,562	200,744,589

취득	-	-	640,697	1,048,334	388,809	816,749	2,894,589

본계정대체	-	-	1,006,023	-	-	(1,006,023)	-

처분	-	-	(7)	(1,621)	(256,492)	-	(258,120)

감가상각비	-	(682,599)	(561,774)	(2,274,228)	(451,559)	-	(3,970,160)

환율차이	55,639	105,382	15,064	18,115	54,920	-	249,119

분기말장부금액	95,727,757	63,798,393	13,048,171	21,646,701	3,753,708	1,685,288	199,660,017

라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등1) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사 업부 문	계 획 명 칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자산형태	금 액	제62기	제63기

전체사업부	소프트웨어	무형자산	2,740	2,740	-	업무능률개선	-

소 계	2,740	2,740	-	-	-

농기계
사업부(익산)	금형투자 외	공구기구	5,142	5,142	생산증대	-

조립라인개선	기계장치	430	430	-	품질향상	-

사택 신축 외	구축물	2,340	2,340	-	복리후생	-

비품 및 소프트웨어	비품외	583	583	-	품질향상	-

소 계	8,495	8,495	-	-	-

농기계사업부(옥천)	금형투자 외	공구기구	3,523	3,523	-	생산증대	-

조립라인개선	기계장치	4,028	4,028	-	품질향상	-

소 계	7,551	7,551	-	-	-

농기계사업부(논산)	금형투자 외	공구기구	300	100	200	생산증대	-

조립라인개선	기계장치	200	100	100	품질향상	-

소 계	500	200	300	-	-

필 터사업부(진천)	필터제조기외	기계장치	1,195	1,195	-	생산증대	-

시설개선 및 보수	건물	250	250	-	품질향상	-

기구교체 외	공구기구	140	140	-	생산증대	-

소 계	1,585	1,585	-	-	-

합 계	20,871	20,571	300	-	-

4. 매출에 관한 사항

가. 매출실적 1) 연결회사의 매출현황(연결기준)

가) 유형별 매출현황(단위 : 천원)

유형	제62기 1분기	제61기	제60기

재화의판매	215,179,263	713,297,173	617,355,468

용역의제공	5,000	3,610	-

합계	215,184,263	713,300,783	617,355,468

나) 부문별 매출현황(단위 : 천원)

사업부문	제62기 1분기	제61기	제60기

농기계사업부	205,034,490	647,176,044	550,578,904

필터사업부	8,250,793	57,952,447	60,586,766

기타사업부	1,898,980	8,172,292	6,189,798

합계	215,184,263	713,300,783	617,355,468

다) 국가별 매출현황(단위 : 천원)

지역	제62기 1분기	제61기	제60기

한국	84,269,605	319,327,284	324,872,911

중국	57,845	587,665	3,116

미국	108,922,553	310,763,799	235,626,852

기타	21,934,260	82,622,035	56,852,589

합계	215,184,263	713,300,783	617,355,468

2) (주)티와이엠의 매출현황 (별도재무제표기준)

(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품목	제62기 1분기	제61기	제60기

농기계사업부	제품상품용역	트랙터콤바인이앙기 및 부품	내수	38,831,367	140,895,076	134,051,677

수출	67,256,752	184,575,800	162,175,597

합계	106,088,119	325,470,876	296,227,274

필터사업부	제품상품	탄소복합필터아세테이트필터	내수	4,635,739	35,305,226	41,908,658

수출	3,615,054	22,647,221	18,678,108

합계	8,250,793	57,952,447	60,586,766

기타사업부	상품용역	신문,서적용역,기타	내수	268,108	3,860,878	6,189,798

수출	-	-	-

합계	268,108	3,860,878	6,189,798

합계	-	-	내수	43,735,214	180,061,180	182,150,133

수출	70,871,806	207,223,021	180,853,705

합계	114,607,020	387,284,201	363,003,838

나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직

가) (주)티와이엠 (한국지배기업)

사 업 부 문	판매부문	조 직 현 황

농기계사업부	영업본부	국내영업팀, 해외영업팀, 해외영업지원팀

지점	경기,강원,충북,충남,전북,전남,경북,경남(8개지점)

대리점	148개 소

필터사업부	-	영업관리팀

기타사업부	-	문화 ,금속영업

나) 국제종합기계(주)

사 업 부 문	판매부문	조 직 현 황

농기계사업부	영업본부	국내영업팀, 해외영업팀

지점	경기,강원,충북,충남,전북,전남,경북,경남(8개지점)

대리점	117개소

다) (주)지엠티

사 업 부 문	판매부문	조 직 현 황

농기계사업부	영업본부	국내영업팀, 해외영업팀

지점	-

대리점	-

라) TYM-USA, Inc. (미국종속기업)TYM-USA는 자체영업조직을 가지고 현지딜러를 통하여 제품을 판매하고 있습니다.마) BRANSON Machinery, LLC. (국제종합기계의 미국 종속기업)BRANSON은 자체영업조직을 가지고 현지딜러를 통하여 제품을 판매하고 있습니다.

2) 판매방법 및 조건가) (주)티와이엠 (한국지배기업)

사 업 부 문	판 매 경 로	판매방법 및 조건

농기계 사업부	내 수	어음결제(기본3개월) 등

수 출	D/A수출, T/T, L/C

필 터 사 업 부	K T G 외	세금계산서 발행 후 5일 ~ 60일이내 현금

수 출	T/T, L/C

기 타 사 업 부	내 수	현금 및 외상판매

수 출	T/T, L/C

나) 국제종합기계(주)

사 업 부 문	판 매 경 로	판매방법 및 조건

농기계 사업부	내 수	어음결제(3~4개월) 등

수 출	D/A수출, T/T, L/C

다) (주)지엠티

사 업 부 문	판 매 경 로	판매방법 및 조건

농기계 사업부	내 수	어음결제(2개월) 등

수 출	D/A수출, T/T

라) 기타TYM-USA, BRANSON은 대부분 현지딜러를 통해 개별계약에 따른 회수조건으로 미국시장에 판매하고 있습니다.

3) 판매전략

- 고객 만족을 위한 영업 정책 ⇒ C/S 및 A/S 철저- 해외사업 판매기반 구축으로 수출시장 확대- 효율적인 생산시스템으로 원가경쟁력을 향상 시키고, 기술개발 및 품질향상을 통한 신제품 개발로 매출 증대

- 안정적인 품질유지로 고객신뢰 구축5. 수주상황

-. 연결회사 의 확정 수주는 대부분 납기기간이 3개월 이하이며, 2021년 당분기말 현재 확정된 장기공급계약 수주는 없습니다.

6. 시장위험과 위험관리

가. 주요시장 위험내용 회사는 외화 매출ㆍ매입 거래 및 외화표시 금융자산ㆍ금융부채를 운용함에 따라 환율변동위험에 노출되어 있으며, 금융자산 및 금융부채에서 발생하는 이자율 변동 위험 및 지분증권에 대한 시장가치의 변동위험에 노출되어 있습니다.

나. 위험관리 방식 회사는 환율변동위험 관리와 관련하여 매일의 환율을 모니터링하고 있으며 외화의 유입과 유출을 통화별, 만기별로 일치시키도록 조정하고 있습니다. 또한 사업의 성격, 환율전망, 환율변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.또한 각 은행별, 금융상품별 이자율 변동을 면밀히 검토하여 금융자산을 운용하고, 수출채권의 매각, 수입 USANCE, 사채의 발행 등의 여러 방안 중 이자비용과 이자율 변동위험을 최소화하는 방향으로 자금조달을 추진하고 있습니다. 다. 위험관리 조직 회사는 환율변동위험 및 이자율변동위험의 합리적 관리를 위하여 자금의 관리는 재무팀에서 주관하고 있으며, 각 사업부문별 자금의 수입과 지출을 통합하여 관리하고 있습니다.

라. 시장위험관리 1) 환율변동 위험연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY, GBP 등이 있습니다. 연결회사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 외화자산 및 외화부채에 대한 환율 5%의 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

5%상승시	5%하락시	5%상승시	5%하락시

USD	3,956,924	(3,956,924)	3,075,975	(3,075,975)

EUR	(396,178)	396,178	(397,646)	397,646

JPY	(1,739,031)	1,739,031	(1,513,308)	1,513,308

GBP	(896)	896	(250)	250

AUD	11,566	(11,566)	28,576	(28,576)

CNH	(9)	9	(7)	7

2) 주가변동 위험

연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출돼 있습니다. 당분기말 연결회사의 지분증권투자(종속기업, 공동기업 및 관계기업은 제 외)의 장 부금액은 3,411백만원 이고, 이 중 407백만원은 주가변동위험에 노출 되어 있습니다 .

연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수 중 하나에 속해 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 두 개의 주가지수의 변동 시 연결회사의 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

5%상승시	5%하락시	5%상승시	5%하락시

법인세 차감전 기타포괄손익	20,350	(20,350)	20,775	(20,775)

법인세효과	(4,477)	4,477	(4,571)	4,571

법인세 차감후 기타포괄손익	15,873	(15,873)	16,204	(16,204)

3) 이자율 위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 연결회사는 보고기간종료일 현재 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다.

보고기간종료일 현재의 변동이자부 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

부 채

단기차입금	34,110,300	34,028,400

장기차입금(*)	1,180,000	1,180,000

합 계	35,290,300	35,208,400

(*) 유동성장기부채 포함 금액입니다.

이자율 0.5% 포인트 변동시 당기손익(연환산)에 대한 민감도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

0.5%P상승시	0.5%P하락시	0.5%P상승시	0.5%P하락시

순이익증가(감소)	(176,452)	176,452	(176,042)	176,042

마. 그 밖의 사항 시장위험과 위험관리에 관한 상세한 내용은 연결재무제표에 대한 주석 " 34. 재무위험관리 " 를 참조하시기 바랍니다.

7. 파생상품 등에 관한 사항가. 매매목적 통화선도 내역

(단위: USD, 천원)

거래목적	거래처	환종	거래한도

매매목적	우리은행	JPY	US$35,000,000

※ 거래조건 (선물환 가격) : 현물환 + 기간별 스왑 포인트

(단위: 엔, 천원)

시작일	종료일	매입예정금액	결제예정금액

2020.07.17	2021.12.10	JPY	2,936,809,960	KRW	31,972,581

① 당분기 중 통화선도계약과 관련하여 파생상품평가손실 771,175천원을 인식하고 당분기말 현재 동 금액을 파생상품부채로 계상하고 있습니다.

8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 담당조직

회사의 중앙기술연구소는 21세기 세계화 시대에 대비하고 초일류기업으로 발전하기 위하여 기존 사업부문과 관련한 신기술 및 신제품 개발로 기업경쟁력을 강화함과 동시에, 미래성장기업으로의 변신을 위하여 첨단소재산업 신기술 및 신제품 개발을 추구합니다.

가) (주)티와이엠

담 당 부 서	인 원	역할 및 연구개발	비 고

연구소장	1명	연구소 총괄	-

연구개발팀	38명	농기계 개발	-

연구지원팀	5명	연구소 관리담당	-

계	44명	-	-

나) 국제종합기계(주)

담 당 부 서	인 원	역할 및 연구개발	비 고

연구소장	1명	연구소 총괄	-

개발팀	52명	농기계 개발	-

연구기획관리팀	-	연구소 관리담당	-

계	53명	-	-

다) (주)지엠티

담 당 부 서	인 원	역할 및 연구개발	비 고

연구소장	1명	연구소 총괄	-

개발팀	2명	농기계 개발	-

연구기획 관리팀	2명	연구소 관리담당	-

계	5명	-	-

2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제62기 1분기	제61기	제60기	비 고

연구개발비용 계	2,162,529	10,661,798	14,262,253	-

(정부보조금)	(54,082)	(1,081,231)	(2,489,067)	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.0%	1.5%	2.3%	-

나. 연구개발 실적

연 구 과 제	개 발 기 간	연구개발실적 및 기대효과	비 고

T394NH 개발	15. 10 ~ 16. 05	- TYM-USA 공급용 38hp 원가절감형 HST 트랙터 개발	-

T394NC 개발	16. 02 ~ 16. 07	- TYM-USA 공급용 38hp 원가절감형 기계식 트렉터 개발	-

T394SH 개발	15. 10 ~ 16. 08	- TYM-USA 공급용 38hp 캐빈형 HST 트렉터 개발	-

T394ST 개발	16. 02 ~ 16. 10	- TYM-USA 공급용 38hp 캐빈형 기계식 트렉터 개발	-

2545 NC, ST 개발	16. 03 ~ 16. 10	- MUSA 수출용 기종 개발	-

X580/620 개발	15. 08 ~ 16. 12	- 50마력급 중형 트랙터(내수)	-

G500, G560 개발	16. 09 ~ 17. 04	- 저상형 3기통 엔진탑재(내수)	-

J12(S25) 개발	13. 05 ~ 17. 04	- 120마력급 수평제어 및 배속턴 추가(내수)	-

콤바인 Tire 4 개발	17. 03 ~ 17. 05	- 콤바인(4,5,6조, 보통형) Tire4 엔진 적용	-

승용 자주식 방제기	15. 07 ~ 17. 06	- 승용 자주식 무논방제기 개발, 중국시장 개척	-

승용 6조이앙기 개발	15. 07 ~ 17. 10	- 고급형 승용이앙기 국내 개발	-

2017년형 MUSA 트랙터	17. 07 ~ 17. 08	- P1과 Family Look을 갖는 Head Lamp 및 Grill 개발
12V Socket, Cup Holder ,Tool B ox 등의 편의사양 추가	-

양방향 트랙터 개발	17. 07 ~ 17. 12	- 50마력급 HST 트랙터를 활용하여 양방향 트랙터 개발	-

T393NH 개발	17. 01 ~ 17. 08	- 유럽형 T393트랙터 개발	-

T1204, T1304 개발	17. 06 ~ 17. 08	- 유럽 수출형 120마력급 트랙터 개발	-

EMAXL 엔진 변경 개발	17. 06 ~ 17. 10	- MUSA용 EMAX엔진 변경에 따른 원가 절감	-

CF585G-CN 개발	17. 07 ~ 17. 12	- 중국형 5조 콤바인 개발	-

CX765 개발	17. 01 ~ 17. 12	- 국내 시장을 위한 경제형 5조 콤바인 개발	-

RK시리즈 개발	17. 10 ~ 18. 01	- 미국 수출용 트랙터 개발	-

RK74PSC 개발	17. 12 ~ 18. 03	- 미국 수출용 75마력 트랙터 개발	-

부착작업기(분무기 개발)	18. 03 ~ 18. 06	- 소형 트랙터 부착작업기(분무기) 개발	-

전동 지게차 개발	18. 01 ~ 18. 08	- 국내용 전동 소형 지게차 개발	-

고급형 6조 콤바인 개발	18. 03 ~ 18. 09	- 통합형 6조 신형 콤바인 개발	-

V5 트랙터 개발	18. 04 ~ 19. 06	- TE48, TE58, TE58C 트랙터 개발	-

2660, 2670 트랙터 개발	18. 05 ~ 18. 12	- MUSA 수출용 기종 개발	-

T224 트랙터 개발	18. 06 ~ 19. 01	- K0.5 신규 외장 및 엔진 변경	-

IS23/TS25/T264 유럽 인증 기대 개발	19. 03 ~ 19. 04	- 유럽향 STAGE5 인증 소형 트랙터 개발	-

디젤 지게차 개발	17. 12 ~ 19. 09	- 국내용 디젤 소형 지게차 개발	-

국내용 TX 시리즈 개발	18 .11 ~ 19 .12	- 국내용 58~68마력 트랙터 고급화 개발	-

유럽 인증 기대 개발(75,85 마력)	19. 03 ~ 19. 12	- 유럽향 STAGE5 인증 중형 트랙터 개발	-

TG, TM 트랙터 개발	19. 08 ~ 19. 12	- TG, TM 외장 변경 트랙터 개발	-

LPG 지게차 개발	18. 05 ~ 20. 03	- 국내용 LPG 소형 지게차 개발	-

S1 트랙터 개발	19. 01 ~ 20. 02	- 스와라지향 S1 트랙터 개발	-

K2X 트랙터 개발	20. 05 ~ 20. 12	- 20마력급 신규 트랙터 개발