TYM 반기보고서 (2019.06)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 ·변경사항- 해당사항 없음.

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제59기주주총회(2019.03.28)	제1호의안 : 제59기 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당:2%)	원안대로 승인 가결 ※배당금 (현금배당) - 10원(2%)	-

제2호의안 : 정관 변경의 건	-	-

제3호의안 : 이사 선임의 건	사내이사 김희용 1명 - 선임(중임)사외이사 이효림 1명 - 선임(신규)	-

제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건	이사 보수한도(1,500백만원)으로 승인 가결	-

제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	감사 보수한도(150백만원)으로 승인 가결	-

제58기주주총회(2018.03.23)	제1호의안 : 제58기 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당:3%)	원안대로 승인 가결 ※배당금 (현금배당) - 15원(3%)	-

제2호의안 : 이사 선임의 건	사내이사 박희곤 1명 - 선임(중임) 사외이사 이홍기 1명 - 선임(신규)	-

제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건	이사 보수한도(1,500백만원)으로 승인 가결	-

제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	감사 보수한도(150백만원)으로 승인 가결	-

제57기주주총회(2017.03.28)	제1호의안 : 제57기 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당:2%)	원안대로 승인 가결 ※배당금 (현금배당) - 10원(2%)	-

제2호의안 : 이사 선임의 건	사내이사 윤여두 1명 - 선임(중임) 사내이사 김영수 1명 - 선임(신규)	-

제3호의안 : 감사 선임의 건	상근감사 최도일 1명 - 선임(중임)	-

제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건	이사 보수한도(1,500백만원)으로 승인 가결	-

제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건	감사 보수한도(150백만원)으로 승인 가결	-

3. 채무보증현황

-. 동보고서의 "X. 이해관계자와의 거래내용" 중 "1. 최대주주등과의 거래내용"의 "나. 채무보증 내역 및 담보제공 내용"과 연결재무제표에 대한 주석 " 31. 특수관계자거래"를 참조하시기 바랍니다.

4. 중요한 소송사건-. 해당사항 없음.

5. 채무보증 및 그밖의 우발채무등

-. 채무보증 및 그 밖의 우발채무등에 관한사항은 연결재무제표에 대한 주석 " 31. 특수관계자 거래 " 및 " 34. 우발채무" 를 참조하시기 바랍니다.

6. 제재현황

일자	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	사유 및 근거법령

2018.01.10	동양물산기업(주)	-. 과징금 50,400천원 부과-. 감사인지정(2018, 2019 회계연도)-. 담당임원 해임 권고	-. 2015년부터 2016년 3분기까지 재무제표를 작성 ·공시 함에 있어서, "주식회사의 외부감사에 관한 법률" 위반 ① 종속 및 공동기업 관련 투자주식 손상차손 과소계상 ② 공동기업 관련 매출채권 대손충당금 과소계상

회사의 이행 현황	재발 방지를 위한회사의 대책

-. 재무제표 수정하여, 사업보고서, 분 ·반기 보고서, 감사보고서 재발행-. 과징금 납부-. 담당임원 퇴임-. 18년 2분기 중 지정감사인과 감사계약 체결	-. 관련자에 대한 교육 및 내부통제절차를 강화하고, 향후 유사한 위법·부당행위가 발 생하지 않도록, 관계법규 준수에 만전을 기할 것 임

7. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2019년 06월 30일) (단위 : 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	104	9,494	-

금융기관(은행제외)	5	4,160	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

8. 장래매출채권 유동화 가. 장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)	기초자산	증권종류	발행일자	발행금액	미상환잔액

티와이디비제일차(유)	장래매출채권	ABL	19.06.28	20,000	20,000

나. 장래매출채권 유동화채무 비중(단위 : 백만원)

당반기말	전기말	증감

금액(A)	(비중,%)	금액(B)	(비중,%)	(A-B)

유동화채무	20,000	-	-	-	20,000

총차입금	209,790	9.5%	196,932	-	12,858

매출액	309,503	6.5%	508,910	-	-199,407

매출채권	142,203	14.0%	127,453	-	-14,750

9. 외국지주회사의 자회사 현황-. 해당사항 없음.

10. 기타사항

가. (주)케이에이엠홀딩스의 설립-. 지배기업은 2016년 9월에 유암코키스톤제일차 기업재무안정 사모투자합자회사(PEF)와 공동으로 주식회사 케이에이엠홀딩스를 설립하고 주식회사 케이에이엠홀딩스를 통하여 국제종합기계(주)의 지분 100%를 인수하였습니다.지배기업의 주식회사 케이에이엠홀딩스에 대한 지분투자액은 160억원(27.1%)이며, 지배기업과 PEF의 주주간 계약의 주요내용은 다음과 같습니다.

1) 주식취득내역 (1주당가액:100원) -. 지배기업 : 보통주식 160,000,000주 (27.1%)-. PEF : 우선종류주식 430,000,000주 (72.9%) 2) 콜옵션 -. 연결회사는 (주)케이에이엠홀딩스 보유주식 중 발행주식총수의 51%에 해당하는 주식의 전부 또는 일부에 대하여 매도를 청구(매수선택권)할 수 있으며, 행사기간은 (주)케이에이엠홀딩스 존속기간 만료일 2년 이전에 해당하는 날(2019년 8월 5일)부터 (주)케이에이엠홀딩스 존속기간 만료일의 1년이전에 해당하는 날(2020년 8월 5일)까지로 함.

3) 풋옵션 -. PEF는 지배기업에 대하여 주식회사 케이에이엠홀딩스가 보유한 국제종합기계(주)의 주식을 매수할 것을 청구(매도선택권)할 수 있고, 행사기간은 콜옵션 행사기간 만료일의 다음 날(2020년 8월 6일)부터 주식회사 케이에이엠홀딩스 존속기간의 만료일(2021년 8월 5일)까지이며 행사가격은 투자원금과 누적이자(연복리 5.5% 또는 12%)의 합계액입니다. 단, 주식회사 케이에이엠홀딩스 존속기간(5년/ 2016.08.05~2021.08.05/ 1년씩 2회에 한하여 연장가능)이 연장되는 경우에는 연장된 존속기간을 기준으로 합니다. 또한, PEF는 국제종합기계(주)에서 연속해서 2개 사업연도 동안 영업손실이 발생하거나 어느 사업연도에 대한 감사받은 개별재무제표상 부채비율이 350% 이상인 경우에도 매도선택권을 행사할 수 있습니다. 4) 케이에이엠홀딩스 보유주식의 우선매수권 -. 주식회사 케이에이엠홀딩스는 콜옵션 행사기간 만료일 이전까지의 경우 주식회사 케이에이엠홀딩스가 보유한 국제종합기계(주)의 주식 중 발행주식총수의 49%에 해당하는 부분까지, 콜옵션 행사기간 만료일 이후의 경우 주식회사 케이에이엠홀딩스가 보유한 주식의 전부를 제3자에게 양도할 수 있으며, 양도권한은 PEF에게 있습니다.한편, PEF가 주식회사 케이에이엠홀딩스 보유주식을 제3자에게 매도하고자 하는 경우 지배기업은 직접 또는 지배기업이 지명하는 제3자로 하여금 매도대상주식 중 전부를 우선적으로 매수할 수 있는 권리(우선매수권)을 보유하고 있습니다. 나. 매출채권유동화를 위한 특수목적법인(SPC) 티와이디비제일차(유)의 설립 -. 연결회사는 2019년 6월에 매출채권유동화를 위하여 설립된 특수목적법인(SPC) 티와이디비제일차 유한회사를 통하여 자산유동화 대출을 실행하였으며 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

- 금전채권신탁계약에 대한 특약에 따라 대출상환이 지연되거나 자산담보부 대출약정에 따른 기한의 이익이 상실된 경우 또는 회사가 외부감사인의 정기감사에서 "적정"의견을 득하지 못한 경우 등 조기지급사유가 발생하여 조기지급을 요청받은 경우 대출금을 조기상환하여야 합니다.
- 대출약정서에 따른 "기한의 이익 상실" 사유의 중요한 내용은 다음과 같으며, 이 경우 대출금 미상환 잔액 및 이자를 즉시 변제해야 합니다.
ㆍ 회사, SPC 또는 거래처(유동화대상 채권거래처)에게 부도사유가 발생한 때
ㆍ 대출실행일로부터 1년이 되는 날까지 회사가 유암코키스톤제일차기업재무안정사모투자합자회사와 체결한 주주간 계약상 회사의 풋옵션 의무 해소가 불가능한 경우
ㆍ 회사의 경영이나 재정상황에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있는 사항이 발생한 때
ㆍ 상기 신탁계약 상의 조기지급사유가 발생한 때
ㆍ 회사가 외부감사인의 정기감사에서 "적정"의견을 득하지 못한 경우
- 2019 사업연도 회사의 감사받은 별도 또는 연결 재무제표상 당기순손실이 발생하는 경우 그 이후 연 1.5%의 이자가 가산됩니다.
- 회사는 SPC의 대출채무에 대하여 대출금액의 130%의 연대보증채무를 부담하는 약정을 체결하고 있습니다.
- 회사는 SPC의 대출상환자금의 부족액이 발생하는 경우 그 부족자금을 대여하는 약정을 체결하고 있습니다.