TYM 분기보고서 (2019.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황1) 농기계 사업

가) 산업의 특성농기계산업의 특성은 생산측면에서는 기계산업의 특성을 갖는 동시에 소비적 측면에서는 농업의 영향을 받는 농업 후방산업으로서 농업 및 공업 양산업의 동시발전을 전제로 성장하며, 농업생산 및 농기계 수요의 계절성에 따라 농기계의 생산ㆍ공급이 특정시기에 집중되는 계절적 특성을 가집니다. 지역별 작업 환경과 농작물의 특성에 따른 차별적 마케팅이 필요하며, 제품의 지속적 사용을 위한 A/S망 구축이요구되는 산업입니다. 또한 농산물의 생산ㆍ수요의 변동에 따른 농기계시장의 연동성 등의 경제적인 특성을 지니고 있습니다. 단기간 내에 경쟁력 확보 및 기술축적이 어려운 자본ㆍ기술 집약적산업이며, 대규모 생산 하부구조(부품업체) 생산체제로 관련산업과 병행 발전이 필수적으로 요구되는 기술적인 특성을 가지고 있는 산업입니다.나) 산업의 성장성우리나라의 농기계산업은 1990년대 중반까지 정부의 적극적인 정책지원으로 빠르게 성장하여 왔으나, IMF 경제위기, 농기계 반값공급의 종료, 보조 및 융자지원의 감소, 농기계 보급률의 증가 및 안정화로 일정 수준의 수요를 유지하고 있으며 향후 전체적인 국내수요의 변동도 크지 않을 것으로 예상됩니다. 수출면에서는 주요 수출품목인 트랙터는 1990년대 초반에는 완만한 증가 추세를 보이다가 1998년부터 큰 폭으로 증가하여 2003년 이후에는 지속적인 수출 증가를 보이고 있습니다. 한편, 미국 등 선진국에서는 시장이 성숙하여 수요가 안정화 되는 추세이나 중국 과 인도 그리고 공업화가 진행되는 개발도상국에서는 농촌인구의 감소등에 따른 농업기계화 추세로 농기계 산업의 성장이 예상됩니다. 다) 계절적 변동의 특성농업기계는 주로 농작업 전용으로 계절성이 크며 사용시기 또한 극히 제한적인 특징을 가지고 있어 영농기에 수요가 집중되는 경향이 있습니다.라) 경쟁요소국내농기계 생산 업체는 대부분 영세한 중소기업이 차지하고 있고 정부의 농업기계화 사업에 참여하고 있는 기업은 150여 업체가 있으나 실질적으로 국내농기계시장을 주도하는 한국 업체는 종합형 업체 5개사이며, 최근 일본 농기계 업체의 국내시장 영역이 확대되었고 대부분의 기종에서 업체간 치열하게 경쟁하는 형태의 시장구조를 형성하고 있습니다. 글로벌 농기계시장은 존디어, CNH, 구보다, AGCO 등이 주도하고 있으며 FTA의 확대 등으로 농기계사업의 기회가 증가하는 동시에 경쟁도 치열해지고 있습니다. 연결회사는 친환경제품 등 지역별 요구사항에 맞는 제품을 개발하고, 상대적으로 경쟁력 있는 중소형 트랙터를 중심으로 세계시장에서의 영역을 확대해 나가고 있습니다. 마) 자원조달상의 특성 농기계 산업은 자동차 산업과 같이 대규모 생산 하부구조(부품업체) 생산체제로 관련산업과 병행 발전이 필수적으로 요구되는 기술적인 특성을 가지고 있으며 일부 기술부문에 대하여는 수입에 의존하고 있으나 지속적인 기술개발로 점차 수입의존도가 개선됨과 동시에 제품의 품질이 크게 향상되고 있습니다.마) 관련법령 또는 정부의 규제등 국내에서는 농업기계화사업을 지원하기 위한 정부의 정책으로 농업기계화촉진법에 의한 농어민에 대한 장기저리자금대출 및 농기계 부품확보자금 지원, 조세특례제한법(농ㆍ축산ㆍ임ㆍ어업용 기자재에 대한 부가가치세 영세율 적용 등에 관한 특례규정)에 의한 농업기계에 대한 부가가치세 영세율 적용 및 그 사용 유류에 대한 부가가치세 감면 및 특소세 면제등이 있습니다. 국외시장에서는 각 국가별 정책 및 FTA 체결여부 등에 따라 보조금 지급 , 무관세 또는 높은 관세장벽 등의 제도적 환경이 형성됩니다.사) 기 타국내농업기계 시장은 소형기종의 대체수요 발생과 트랙터, 콤바인 등 중ㆍ대형기종 중심의 시장이 점차로 형성되고 있으며 과수ㆍ채소ㆍ축산 등 전작부문의 기계화와 시설장비의 현대화로 전작용 농업기계, 축산용기자재 등의 수요가 증가될 것으로 예상됩니다. 국외농기계시장은 연결회사의 제품관련시장 측면에서 보면 북미, 유럽지역은 중ㆍ소형 트랙터가 주를 이루며, 중국, 동남아 지역은 트랙터를 포함하여 콤바인 및 이앙기 시장도 형성되어 있습니다.

2) 필터 사업 필터사업부문은 건강을 추구하는 생활습관의 변화로 담배필터 수요가 다소 감소하는 요인이 있으나, 전체적인 수요는 일정 수준을 유지하고 있습니다. 최근 궐련형 전자담배시장이 성장하는 추세에 있으며, 일반담배시장에도 영향을 미치고 있습니다.

나. 회사의 현황1) 영업개황 및 사업부문의 구분

가) 영업개황회사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 주된 제품 유형으로는 농기계부문, 필터부문, 기타부문 등이 있습니다.농기계부문은 농업용 기계인 트랙터, 콤바인, 승용이앙기 등을 공급하고 있으며 주요 사업장은 한국 이외에 미국과 중국에 소재하고 있습니다. 필터부문은 연초형 및궐련형필터를 공급하고 있습니다. 당분기 회사의 총 매출액은 전년동기대비 1% 증가한 1,603억원을 실현하였고, 53억원의 당기순이익이 발생하였습니다. 이를 사업부문별로 살펴보면, 전체 매출액의 90%를 차지하고 있는 회사의 주력사업인 농기계사업부문의 매출액은 전년동기 대비 1% 증가한 1,439억원, 필터사업부문의 매출액은 전년동기 대비 3% 감소한 146억원, 기타부문은 17억원의 매출액을 실현하였습니다.나) 공시대상 사업부문의 구분 회사의 사업부문은 2019년 03월 31일 현재 농기계(트랙터, 콤바인, 이앙기 등), 필터(담배필터), 기타의 3개 부문으로 구분하였습니다. 사업부문별 매출액 구성비를 살펴보면, 농기계부문은 90%, 필터부문은 9%, 기타부문은 1%를 차지하고 있습니다.

2) 시장점유율 등

가) 농기계사업부문농기계사업부문 시장점유율(한국 내수시장 기준)은 기존에는 농협중앙회 융자대출현황 및 농협검수자료를 근거로 작성하였습니다. 그러나 농협중앙회의 경쟁사 자료제공 중지 및 공정거래법상(불공정행위) 카르텔 우려가 있는 업체간 자료공유는 하지 않기로 하였는 바, 관련자료를 확인할 수 없어 기재하지 않습니다.나) 필터사업부문필터사업부분은 관련자료를 확인할 수 없어, 시장점유율을 기재하지 않습니다.

3) 시장의 특성

가) 농기계의 수요는 농작업의 내용이나 작물에 따라 다양하기 때문에 다품종 소량생산체제의 일반적 특성을 지니고 있으며 자동차산업과 같이 자본ㆍ기술 집약적이며 종합기계산업의 성격이 크고 계절적 영향을 많이 받습니다. 상대적으로 소득이 낮은 농민을 수요자로 하고 있어 구매력이 취약함에 따라 농기계 구입자금 융자, 보조금, 기계화 영농단지조성등 정부시책에 많은 영향을 받습니다.국외 농기계 시장에서 수요의 계절적 특성은 국내와 비슷하며 농기계 유통구조, 지역별 재배작물, 농경지 규모, 산업의 성장정도, 구매력 등에 따라 다양한 형태의 시장특성을 나타내고 있습니다.나) 담배필터산업은 KT 흡연가의 기호에 적합한 담배를 개발하여 판매하고 있어 담배에 부착되는 필터의 개발 및 선정도 KT 선택에 좌우되고 있으며, 세계적 담배회사인 PM(필립모리스)의 담배필터는 현재 일반담배필터부문은 국내 필터생산업체 중에서는 회사가 독점 공급하고 있습니다.

4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당분기에 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 추진하기로 한 중요한 신규사업은 없습니다.

5) 조직도

대표이사	동양물산기업(주)	기획조정실

재경본부

농기계사업	영업부문

생산부문

관리부문

필터사업	영업부문

생산부문

관리부문

기타사업

중앙기술연구소

국제종합기계(주)	경영기획본부

영업부문

생산부문

연구소

6) 사업부문별 요약 재무 현황연결회사의 사업부문별 요약재무정보는 다음과 같습니다.

가) 제60기 1분기(단위: 천원)

구 분	농기계부문	필터부문	기타부문	개별합계	연결조정	합 계

매출액	총매출액	177,239,850	14,598,068	1,726,908	193,564,826	(33,311,797)	160,253,029

내부매출액	(33,311,797)	-	-	(33,311,797)	33,311,797	-

순매출액	143,928,053	14,598,068	1,726,908	160,253,029	-	160,253,029

영업이익	11,240,034	773,674	37,411	12,051,119	890,714	12,941,833

※ 상기 영업이익은 관리비 배부전 금액입니다.

나) 제59기 1분기(단위: 천원)

구 분	농기계부문	필터부문	기타부문	개별합계	연결조정	합 계

매출액	총매출액	161,347,072	15,097,097	1,557,081	178,001,250	(19,323,703)	158,677,547

내부매출액	(19,323,703)	-	-	(19,323,703)	19,323,703	-

순매출액	142,023,369	15,097,097	1,557,081	158,677,547	-	158,677,547

영업이익	8,941,051	1,042,875	34,729	10,018,655	239,746	10,258,401

※ 상기 영업이익은 관리비 배부전 금액입니다.

다) 제59기(단위: 천원)

구 분	농기계부문	필터부문	기타부문	개별합계	연결조정	합 계

매출액	총매출액	600,009,360	64,947,934	6,582,609	671,539,903	(81,630,068)	589,909,835

내부매출액	(81,630,068)	-	-	(81,630,068)	81,630,068	-

순매출액	518,379,292	64,947,934	6,582,609	589,909,835	-	589,909,835

영업이익(손실)	10,060,850	5,810,069	50,778	15,921,697	(1,289,356)	14,632,341

※ 상기 영업이익은 관리비 배부전 금액입니다.

라) 제58기(단위: 천원)

구 분	농기계부문	필터부문	기타부문	개별합계	연결조정	합 계

매출액	총매출액	510,315,448	61,523,984	8,964,326	580,803,758	(52,468,552)	528,335,206

내부매출액	(52,468,552)	-	-	(52,468,552)	52,468,552	-

순매출액	457,846,896	61,523,984	8,964,326	528,335,206	-	528,335,206

영업이익	9,290,033	5,309,637	184,043	14,783,713	2,888,557	17,672,270

※ 상기 영업이익은 관리비 배부전 금액입니다.

2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 :천원)

사업부문	품 명	구체적용도	주요상표등	매 출 액	비 율

농기계사업부	트랙터, 콤바인, 이앙기 등	농업용기계	동양트랙터 등	143,928,053	89.8%

필 터사업부	탄소복합필터, 아세테이트필터 등	담배필터	-	14,598,068	9.1%

기 타사업부	양식기 등	-	-	1,726,908	1.1%

합 계	160,253,029	100%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 :천원)

기종명(제품명)	가 격	변 경 일

변 경 전	변 경 후

동양물산기업(주)	트랙터	TC32	19,900	20,300	2019년 3월 1일

TC36	23,200	23,700

TG43	28,400	26,100

TG47	31,800	29,700

TG52	36,000	33,800

TG57	42,200	39,700

TX62	49,600	48,500

TX68	53,400	52,300

TX76	58,900	57,900

TS87	76,500	66,200

TS107	85,500	75,200

TS125	93,500	84,500

MAX125	145,000	145,000

PUMA140	151,400	151,400

아세HTJNS EI 24K 120*16.7	5,617	5,670	2019년 3월 1일

이중복합TO 108*24.2	6,224	6,224

34-9626 128*16.8	3,508	3,345	매월 환율에 따라 변경

34-B505 108*24.15	7,053	7,126

국제종합기계(주)	트랙터	A3200	11,480	11,480	2018년 1월 1일

A4200	14,900	14,900

A4800	18,000	18,000

DynaQ430C	30,700	30,700

DynaQ470	31,400	31,400

DynaQ500	33,500	33,500

DynaQ530	35,000	35,000

5015M	42,000	42,000

AF580	39,700	39,700

LUXEN480	42,000	42,000

LUXEN560	45,000	45,000

LUXEN6000	36,400	36,400

LUXEN600	52,200	53,000

LUXEN650	54,200	55,500

LUXEN700	56,200	58,000

LUXEN800	67,000	69,000

LUXEN900	73,000	75,000

LUXEN1000	80,500	82,500

LUXEN1100	88,500	90,500

TX1003	72,000	76,000

다. 주요 원재료 등의 현황(단위 :백만원)

사 업 부 문	매입유형	품 목	구 체 적 용 도	매입액	비율	비 고

농기계 사업부	반제품	SUB ASSY 외	농업용기계제조	16,793	12.1%	동성사외

상품	작업기외	판매	24,931	18.0%	(주)삼원농기계외

원재료	엔진,미션,주물,판금	농업용기계제조	74,981	54.0%	동성사외

저장품	도장재료,소모공구류	-	1,184	0.9%	주성상사외

미착품	엔진	농업용기계제조	5,969	4.3%

필터 사업부	상품	토우,권연지,활성탄	담배필터제조	1	0.0%	미쯔비시외

원재료	-	-	12,378	8.9%	우림테크외

저장품	-	-	1,084	0.8%

기타 사업부	상품	양식기 외	-	1,415	1.1%	-

합 계	반제품	-	-	16,793	12.1%	-

상품	-	-	26,347	19.0%

원재료	-	-	87,359	63.0%

저장품	-	-	2,268	1.6%

미착품	-	-	5,969	4.3%

합계	138,736	100.0%

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

당분기 중 국내 및 해외 원재료의 중요한 가격변동은 없었습니다. 3. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 생산능력

가) 동양물산기업(주)

(단위 : 대, C/S, 백만원)

사 업부 문	품 목	사업소	제 60 기 1분기	제 59 기 연간	제 58 기 연간

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

농기계사업부	트 랙 터	익산공장	3,047	44,868	18,527	225,483	13,838	185,184

콤 바 인	4	352	434	19,674	637	26,769

이 앙 기 외	816	11,192	1,298	16,902	932	12,137

소 계	3,867	56,412	20,259	262,059	15,407	224,090

필 터사업부	탄소복합필터	진천공장	2,548,000	19,264	7,728,000	56,799	7,840,000	56,037

아세테이트필터외	1,456,000	9,209	4,416,000	26,014	4,480,000	23,572

소 계	4,004,000	28,473	12,144,000	82,813	12,320,000	79,609

합 계	4,007,867	84,885	12,164,259	344,872	12,335,407	303,699

* 수량단위 : 농기계(대), 필터(C/S)나) 국제종합기계(주)

(단위 : 대, C/S, 백만원)

사 업부 문	품 목	사업소	제 52 기 1분기	제 51 기 연간	제 50 기 연간

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

농기계사업부	트 랙 터	옥천공장	2,308	38,600	9,402	157,247	8,439	141,138

콤 바 인	-	-	546	19,561	1,113	39,884

이 앙 기 외	547	7,101	974	12,641	1,391	18,059

소 계	2,855	45,701	10,922	189,449	10,943	199,081

* 수량단위 : 농기계(대)2) 생산능력의 산출근거

가) 산출기준＊ 농기계 : 품목별 최적 생산 대수＊ 필 터 : 설비별 생산능력×1교대 ×작업일수＊ 기 타 : 설비별 생산능력×1교대 ×작업일수나) 산출방법＊ 농기계 (단위 : 대) - 생산량 : 기종별 부하공수 ÷기종별 표준시간 - 생산금액 : 생산량 ×제조단가 ＊ 필터 (단위 : C/S) : 일일생산능력 × 작업가능일수 ＊ 기타 (단위 : PCS) : 일일생산능력 × 작업가능일수

나. 생산실적 및 가동률1) 생산실적가) 동양물산기업(주)

(수량 : 대, C/S, 금액: 백만원)

사 업부 문	품 목	사업소	제 60 기 1분기	제 59 기 연간	제 58 기 연간

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

농기계사업부	트 랙 터	익산공장	2,803	41,275	17,360	211,280	13,077	175,000

콤 바 인	4	352	407	18,450	602	25,298

이 앙 기 외	751	10,301	1,216	15,834	881	11,473

소 계	3,558	51,928	18,983	245,564	14,560	211,771

필 터사업부	탄소복합필터	진천공장	1,358,000	10,267	6,200,823	45,575	6,437,400	46,012

아세테이트필터	771,217	4,878	3,416,831	20,128	3,562,148	18,743

소 계	2,129,217	15,145	9,617,654	65,703	9,999,548	64,755

합 계	2,132,775	67,073	9,636,637	311,267	10,014,108	276,526

※ 수량단위 : 농기계(대), 필터(C/S)

나) 국제종합기계(주)

(수량 : 대, C/S, 금액: 백만원)

사 업부 문	품 목	사업소	제 52 기 1분기	제 51 기 연간	제 50 기 연간

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

농기계사업부	트 랙 터	옥천공장	1,934	34,635	6,220	105,522	4,390	83,127

콤 바 인	-	-	269	11,257	473	17,072

이 앙 기 외	1,592	10,595	6,477	26,327	4,427	21,918

소 계	3,526	45,230	12,966	143,106	9,290	122,117

※ 수량단위 : 농기계(대)

2) 당분기의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	당분기가동가능시간	당분기실제가동시간	평균가동률

익산공장(기계)	32,219	29,632	92.0%

옥천공장(기계)	6,851	6,226	90.9%

필터공장(필터)	94,550	84,109	89.0%

합 계	133,620	119,967	89.8%

- 가동가능시간계산(생산직 직접인원 작업시간 기준)

다. 생산설비의 현황 등1) 사업장 현황

회사명	지역	사업장	주소

동양물산기업(주)	국내	본사	서울특별시 강남구 언주로 133길 7 (대용빌딩 2~3층)

익산공장	전북 익산시 왕궁면 농공단지길 7-40 (광암리 1369)

필터공장	충북 진천군 덕산면 덕금로 650 (합목리 85-17)

문화사업	경기도 파주시 회동길 512 (문발동)

중앙기술연구소	충남 공주시 우성면 차동로 476-30 (상서리 222-3)

경기지점	경기도 이천시 마장면 덕이로 180-80 (각평리 196)

강원지점	강원도 횡성군 우천면 한우로 1297, 1층

충북지점	충북 청주시 청원구 오창읍 빛화산길 71-4

충남지점	충남 공주시 우성면 백제큰길 2459

전북지점	전북 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길 7-45 (광암리 1368)

전남지점	전남 나주시 남평읍 세남로 1711

경북지점	경북 칠곡군 동명면 금암중앙길 130 (금암3리 507-1)

경남지점	경남 함안군 군북면 석교천길 237 (사도리 166) 2층

해외	TYM-USA Inc.	4734 Potato House CT.Wilson, NC 27893, USA

국제종합기계(주)	국내	옥천공장	충북 옥천군 옥천읍 서부로 49

경기지점	경기 광주시 오포읍 오포로 538-10

강원지점	강원도 횡성군 우천면 한우로 1297

충북지점	충북 청원군 북이면 충청대로 1343

충남지점	충남 공주시 우성면 백제큰길 2459

전북지점	전북 전주시 덕진구 신복로 132

전남지점	전남 나주시 남평읍 세남로 1709

경북지점	경북 군위군 군위읍 군청로 82

경남지점	경남 함안군 산인면 송산로 10

해외	BRANSON	2100 cedartown Highway Rome, Georgia 30161

2) 생산설비 구성내역 - 당분기말

(단위: 천원)

구분	토지	건물및구축물	기계장치	기타유형자산	사용권자산	건설중인자산	합계

취득원가	95,485,360	95,357,869	63,776,929	135,104,675	1,614,399	2,349,061	393,688,293

감가상각누계액	-	(32,100,567)	(52,646,923)	(37,945,678)	(205,625)	-	(122,898,793)

정부보조금	-	-	(56,941)	(72,872,545)	-	-	(72,929,486)

손상차손누계액	(51,201)	-	-	(667,820)	-	-	(719,021)

장부금액	95,434,159	63,257,302	11,073,065	23,618,632	1,408,774	2,349,061	197,140,993

- 전기말

(단위: 천원)

구 분	토 지	건물및구축물	기계장치	기타유형자산	건설중인자산	합 계

취득원가	95,467,559	95,221,248	63,245,983	131,862,577	2,851,805	388,649,172

감가상각누계액	-	(31,421,698)	(52,185,788)	(108,035,306)	-	(191,642,792)

정부보조금	-	-	(59,607)	(245,245)	-	(304,852)

손상차손누계액	(50,315)	-	-	(667,820)	-	(718,135)

장부금액	95,417,244	63,799,550	11,000,588	22,914,206	2,851,805	195,983,393

3) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

- 당분기

(단위:천원)

구분	토지 (*1)	건물및구축물	기계장치	기타유형자산	사용권자산	건설중인자산	합계

기초장부가액	95,417,244	63,799,550	11,000,588	22,914,206	-	2,851,805	195,983,393

회계정책 변경	-	-	-	(49,509)	1,449,778	-	1,400,269

취득	-	86,000	101,551	3,266,453	163,748	37,355	3,655,107

본계정대체	-	-	450,304	89,795	-	(540,099)	-

처분	-	-	(1)	(78)	-	-	(79)

감가상각비 (*2)	-	(661,730)	(481,304)	(2,605,918)	(205,586)	-	(3,954,538)

기타	16,915	33,482	1,927	3,683	834	-	56,841

분기말장부가액	95,434,159	63,257,302	11,073,065	23,618,632	1,408,774	2,349,061	197,140,993

(*1) 연결회사는 전기 중 재무제표상 유형자산으로 분류되는 토지에 대하여 후속측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 회계정책을 변경하였으며, 보고기간말 현재 토지는 독립된 평가기관에 의하여 재평가되었습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다. 이연법인세를 차감한 후의 재평가잉여금은 기타포괄손익으로 인식되고, 자본항목 중 기타포괄손익누계액으로 표시됩니다. 토 지를 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 67,117,252천 원입니다. (*2) 당분기 상각액 중 3,361,651천원 은 제조원가에 계상하고, 592,887천원 은 판매비와 관리비에 계상하고 있습니다.

- 전분기

(단위:천원)

구분	토지	건물및구축물	기계장치	기타유형자산	건설중인자산	합계

기초장부가액	67,813,924	64,158,324	10,714,737	31,729,217	424,252	174,840,454

취득	-	484	343,668	533,635	959,498	1,837,285

본계정대체로인한증감	-	386,520	-	-	(386,520)	-

처분액	-	-	(452,134)	(21)	-	(452,155)

감가상각비 (*)	-	(657,911)	(465,904)	(2,451,714)	-	(3,575,529)

기타	(4,428)	(9,202)	(5)	(1,262)	-	(14,897)

분기말장부가액	67,809,496	63,878,215	10,140,362	29,809,855	997,230	172,635,158

(*) 전분기 상각액 중 3,155,634천원 은 제조원가에 계상하고, 419,895 천원 은 판매비와 관리비에 계상하고 있습니다.

라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등1) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사 업부 문	계 획 명 칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자산형태	금 액	제60기	제61기

농기계
사업부(익산)	금형투자 외	공구기구	7,665	7,665	-	생산증대	-

조립라인개선	기계장치	928	928	-	품질향상	-

쇼트장 증축 외	건축물	635	635	-	생산증대	-

차량	차량	84	84	-	-	-

비품 및 소프트웨어	비품외	105	105	-	품질향상	-

소 계	9,417	9,417	-	-

농기계사업부(옥천)	금형투자 외	공구기구	4,137	4,137	-	생산증대

조립라인개선	기계장치	2,853	2,853	-	품질향상

소 계	6,990	6,990	-

필 터사업부	필터제조기외	기계장치	1,960	1,960	-	품질향상	-

시설개선 및 보수	건물,구축물	300	300	-	-	-

소 계	2,260	2,260	-	-

기 타사업부	시설개선 및 보수	건물,구축물	2,000	2,000	-	품질향상	-

소 계	2,000	2,000	-	-

합 계	20,667	20,667	-	-

4. 매출에 관한 사항

가. 매출실적1) 연결회사의 매출현황(연결기준)

가) 유형별 매출현황(단위 : 천원)

유형	제60기 1분기	제59기	제58기

재화의판매	160,253,029	589,909,835	525,669,669

용역의제공	-	-	2,665,537

합계	160,253,029	589,909,835	528,335,206

나) 부문별 매출현황(단위 : 천원)

사업부문	제60기 1분기	제59기	제58기

농기계사업부	143,928,053	518,379,292	457,846,896

필터사업부	14,598,068	64,947,934	61,523,984

기타사업부	1,726,908	6,582,609	8,964,326

합계	160,253,029	589,909,835	528,335,206

다) 국가별 매출현황(단위 : 천원)

지역	제60기 1분기	제59기	제58기

한국	81,685,620	280,888,206	286,240,350

중국	-	31,831	2,943,864

미국	62,499,621	234,255,282	202,921,709

기타	16,067,788	74,734,516	36,229,283

합계	160,253,029	589,909,835	528,335,206

- 제58기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

2) 동양물산기업(주)의 매출현황 (별도재무제표기준)

(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품목	제60기 1분기	제59기	제58기

농기계사업부	제품상품용역	트랙터콤바인이앙기 및 부품	내수	37,821,555	117,589,270	120,737,193

수출	47,234,660	185,914,238	141,633,851

합계	85,056,215	303,503,508	262,371,044

필터사업부	제품상품	탄소복합필터아세테이트필터	내수	10,609,565	45,627,035	41,511,865

수출	3,988,502	19,320,899	20,012,119

합계	14,598,067	64,947,934	61,523,984

기타사업부	상품용역	신문,서적용역,기타	내수	1,726,908	6,582,609	8,960,435

수출	-	-	3,891

합계	1,726,908	6,582,609	8,964,326

합계	-	-	내수	50,158,029	169,798,914	171,209,492

수출	51,223,162	205,235,137	161,649,862

합계	101,381,192	375,034,051	332,859,354

나. 판매경로 및 판매방법 등1) 판매조직

가) 동양물산기업(주) (한국지배기업)

사 업 부 문	판매부문	조 직 현 황

농기계사업부	영업본부	국내영업팀, 해외영업팀

지점	경기,강원,충북,충남,전북,전남,경북,경남(8개지점)

대리점	138개소

필터사업부	-	관리팀,마케팅팀

기타사업부	-	문화 ,금속영업

나) 국제종합기계(주)

사 업 부 문	판매부문	조 직 현 황

농기계사업부	영업본부	국내영업팀, 해외영업팀

지점	경기,강원,충북,충남,전북,전남,경북,경남(8개지점)

대리점	126개소

다) TYM-USA Inc. (미국종속기업)TYM-USA는 자체영업조직을 가지고 현지딜러를 통하여 제품을 판매하고 있습니다.라) BRANSON(국제종합기계의 미국 종속기업)BRANSON은 자체영업조직을 가지고 현지딜러를 통하여 제품을 판매하고 있습니다.

2) 판매방법 및 조건

가) 동양물산기업(주) (한국지배기업)

사 업 부 문	판 매 경 로	판매방법 및 조건

농기계 사업부	내 수	어음결제(기본3개월) 등

수 출	D/A수출, T/T, L/C

필 터 사 업 부	K T G 외	세금계산서 발행 후 5일 ~ 60일이내 현금

수 출	T/T, L/C

기 타 사 업 부	내 수	현금 및 외상판매

수 출	T/T, L/C

나) 국제종합기계(주)

사 업 부 문	판 매 경 로	판매방법 및 조건

농기계 사업부	내 수	어음결제(3~4개월) 등

수 출	D/A수출, T/T, L/C

다) 기타TYM-USA, BRANSON은 대부분 현지딜러를 통해 개별계약에 따른 회수조건으로 미국시장에 판매하고 있습니다.

3) 판매전략

- 고객 만족을 위한 영업 정책 ⇒ C/S 및 A/S 철저- 해외사업 판매기반 구축으로 수출시장 확대- 효율적인 생산시스템으로 원가경쟁력을 향상 시키고, 기술개발 및 품질향상을 통한 신제품 개발로 매출 증대- 안정적인 품질유지로 고객신뢰 구축

5. 수주상황

-. 연결회사의 확정 수주는 대부분 납기기간이 3개월 이하이며, 2019년 당분기말 현재 확정된 장기공급계약 수주는 없습니다.

6. 시장위험과 위험관리

가. 주요시장 위험내용회사는 외화 매출ㆍ매입 거래 및 외화표시 금융자산ㆍ금융부채를 운용함에 따라 환율변동위험에 노출되어 있으며, 금융자산 및 금융부채에서 발생하는 이자율 변동 위험 및 지분증권에 대한 시장가치의 변동위험에 노출되어 있습니다.

나. 위험관리 방식회사는 환율변동위험 관리와 관련하여 매일의 환율을 모니터링하고 있으며 외화의 유입과 유출을 통화별, 만기별로 일치시키도록 조정하고 있습니다. 또한 사업의 성격, 환율전망, 환율변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.또한 각 은행별, 금융상품별 이자율 변동을 면밀히 검토하여 금융자산을 운용하고, 수출채권의 매각, 수입 USANCE, 사채의 발행 등의 여러 방안 중 이자비용과 이자율 변동위험을 최소화하는 방향으로 자금조달을 추진하고 있습니다. 다. 위험관리 조직회사는 환율변동위험 및 이자율변동위험의 합리적 관리를 위하여 자금의 관리는 재무팀에서 주관하고 있으며, 각 사업부문별 자금의 수입과 지출을 통합하여 관리하고 있습니다. 라. 시장위험관리1) 환율변동 위험연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY, GBP 등이 있습니다. 연결회사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 외화자산 및 외화부채에 대한 환율 5%의 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

5%상승시	5%하락시	5%상승시	5%하락시

USD	3,993,591	(3,993,591)	3,083,973	(3,083,973)

EUR	(101,830)	101,830	(193,935)	193,935

JPY	(1,094,067)	1,094,067	(725,116)	725,116

GBP	15,246	(15,246)	(18,218)	18,218

AUD	4,991	(4,991)	-	-

CNH	(277,409)	277,409	(247,395)	247,395

2) 주가변동 위험

연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권중 일부는 가격위험에 노출돼 있습니다. 당분기말 연결회사의 지분증권투자(종속기업, 공동기업 및 관계기업은 제 외)의 장 부금액은 3,911백만원 이고, 이 중 517백만원은 주가변동위험에 노출되어 있습니다.연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수 중 하나에 속해 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 두 개의 주가지수의 변동 시 연결회사의 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

5%상승시	5%하락시	5%상승시	5%하락시

법인세 차감전 기타포괄손익	25,875	(25,875)	25,375	(25,375)

법인세효과	(5,693)	5,693	(5,583)	5,583

법인세 차감후 기타포괄손익	20,182	(20,182)	19,792	(19,792)

3) 이자율 위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 연결회사는 보고기간종료일 현재 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다.

보고기간종료일 현재의 변동이자부 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

부 채

단기차입금	64,811,956	77,746,444

장기차입금	25,000,000	9,000,000

합 계	89,811,956	86,746,444

이자율 0.5% 포인트 변동시 당기손익(연환산)에 대한 민감도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

0.5%P상승시	0.5%P하락시	0.5%P상승시	0.5%P하락시

순이익증가(감소)	(449,060)	449,060	(433,732)	433,732

마. 그 밖의 사항시장위험과 위험관리에 관한 상세한 내용은 연결재무제표에 대한 주석 " 36. 재무위험관리 " 를 참조하시기 바랍니다. 7. 파생상품 등에 관한 사항- 해당사항 없음

8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 담당조직

회사의 중앙기술연구소는 21세기 세계화 시대에 대비하고 초일류기업으로 발전하기 위하여 기존 사업부문과 관련한 신기술 및 신제품 개발로 기업경쟁력을 강화함과 동시에, 미래성장기업으로의 변신을 위하여 첨단소재산업 신기술 및 신제품 개발을 추구합니다.

가) 동양물산기업(주)

담 당 부 서	인 원	역할 및 연구개발	비 고

연구소장	1명	연구소 총괄	-

연구부소장	1명	농기계 개발	-

기계팀	74명	농기계 개발	-

연구기획 관리팀	15명	연구소 관리담당	-

계	91명	-	-

나) 국제종합기계(주)

담 당 부 서	인 원	역할 및 연구개발	비 고

연구소장	1명	연구소 총괄	-

기계팀	48명	농기계 개발	-

계	49명	-	-

2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제60기 1분기	제59기	제58기	비 고

연구개발비용 계	3,112,296	17,605,361	14,738,002	-

(정부보조금)	(302,563)	(2,344,092)	(2,106,280)	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.9%	3.0%	2.8%	-

나. 연구개발 실적

연 구 과 제	개 발 기 간	연구개발실적 및 기대효과	비 고

PS600/800 승용6조/8조 이앙기 개발	11. 06 ~ 12. 12	- 선회상승, 전자유압제어 등 신기능 적용- 가솔린,디젤 장착 가능한 6조, 디젤엔진 장착한 승용 8조 시리즈 개발- 국내 승용이앙기 시장 수입대체효과 및 중국, 동남아 수출 확대 기대	-

C805GT 중국 수출용 5조 콤바인 개발	11. 10 ~ 12. 10	- 중국 시장에 맞는 내구성 향상 및 기능 단순화 개발로 수출증대	-

TX853 트랙터 개발	12. 09 ~ 13. 04	- 중대형 고급트랙터 개발로 판매 증대	-

중형트랙터 개발 (TX55/65/70)	12. 12 ~ 13. 10	- 국내 배기가스 규제 대응 트랙터 개발. 중형 국내 트랙터 시장 확대	-

소형 트랙터 개발(TX303)	13. 01 ~ 13. 05	- 국내 배기가스 규제 대응 트랙터 개발. 소형 국내 트랙터 시장 확대	-

저상형 트랙터 개발 (TL543)	12. 01 ~ 13. 04	- 국내 공급용 저상형 트랙터	-

대형 트랙터 개선(TX1500)	13. 01 ~ 13. 12	- 대형 트랙터 개선	-

6조 콤바인 개발(CF690)	09. 05 ~ 13. 04	- 문주식 신개발 콤바인 개발- 콤바인 신제품 출시로 기존이미지 탈피	-

5조 콤바인 개발(CF585)	12. 05 ~ 13. 10	- 문주식 신개발 콤바인 개발 (6조 → 5조 변경 개발)- 콤바인 신제품 출시로 기존이미지 탈피	-

초소형 트랙터개발(EMEX 22/24)	12. 09 ~ 14. 02	- 기계식 및 지역 맞춤형 Compact 트랙터 개발. 초소형 수출 트랙터 시장 확대	-

5조 콤바인 개발 (CX585)	13. 05 ~ 14. 04	- 국내 배기가스 규제대응 콤바인 개발, 외관 이미지변경	-

6조 콤바인 개발 (CX695)	13. 05 ~ 14. 04	- 국내 배기가스 규제대응 콤바인 개발, 외관 이미지변경	-

수출용 소형 트랙터 개발(T354, 454, 554)	13. 06 ~ 14. 04	- 수출 배기가스 규제 대응 트랙터 개발. 소형 수출 트랙터 시장 확대	-

4조 콤바인 개발 (CX475)	13. 07 ~ 14. 10	- 문주식 신개발 콤바인 개발 , 국내 시장 확대	-

4조 콤바인 개발 (C704)	13. 11 ~ 14. 04	- 국내 배기가스 규제대응 콤바인 개발	-

승용 7,8조 승용이앙기 개발(PD70MG,PD80MD)	12. 01 ~ 14. 06	- 기계식조작+유압수평제어, 25cm사양, 중국 시장 확대	-

보행 전자동 양파정식기 개발	11. 12 ~ 14. 12	- 양파정식 기계화 신규 시장 창출, 중국 양파정식 기계화 대응	-

T654 트랙터 개발	14. 03 ~ 14. 12	- 수출 배기가스 규제 대응 트랙터 개발. 중형 수출 트랙터 시장 확대	-

J10 개발	14. 01 ~ 14. 12	- 수출 배기가스 규제 대응 트랙터 개발. 대형 수출 및 MUSA 수출 트랙터 시장 확대	-

K1 개발(emax25, T254)	12. 09 ~ 15. 04	- Tier 4 대응 초소형 트랙터 개발, 미국 MUSA 공급 초소형 트랙터 개발	-

4조 콤바인 개발(CX480)	14. 04 ~ 15. 05	- 배기가스 규제대응 , 습전적응성 향상	-

국내 소형 Tier 4 개발(C320, C360)	15. 02 ~ 15. 09	- 국내 배기가스 규제 대응 트랙터 개발. 소형 국내 트랙터 시장 확대	-

J5(40~55마력) 개발	14. 03 ~ 15. 12	- 국내 중형 트랙터(저상형, 일반형) 신규 개발	-

국내 중형 Tier 4 개발(경제형)(X620, X680, X750)	15. 02 ~ 16. 02	- 국내 배기가스 규제 대응 트랙터 개발. 중형 트랙터 시장 경쟁력 확대	-

T394NH 개발	15. 10 ~ 16. 05	- TYM-USA 공급용 38hp 원가절감형 HST 트랙터 개발	-

T394NC 개발	16. 02 ~ 16. 07	- TYM-USA 공급용 38hp 원가절감형 기계식 트렉터 개발	-

T394SH 개발	15. 10 ~ 16. 08	- TYM-USA 공급용 38hp 캐빈형 HST 트렉터 개발	-

T394ST 개발	16. 02 ~ 16. 10	- TYM-USA 공급용 38hp 캐빈형 기계식 트렉터 개발	-

2545 NC, ST 개발	16. 03 ~ 16. 10	- MUSA 수출용 기종 개발	-

X580/620 개발	15. 08 ~ 16. 12	- 50마력급 중형 트랙터(내수)	-

G500, G560 개발	16. 09 ~ 17. 04	- 저상형 3기통 엔진탑재(내수)	-

J12(S25) 개발	13. 05 ~ 17. 04	- 120마력급 수평제어 및 배속턴 추가(내수)	-

콤바인 Tire 4 개발	17. 03 ~ 17. 05	- 콤바인(4,5,6조, 보통형) Tire4 엔진 적용	-

승용 자주식 방제기	15. 07 ~ 17. 06	- 승용 자주식 무논방제기 개발, 중국시장 개척	-

승용 6조이앙기 개발	15. 07 ~ 17. 10	- 고급형 승용이앙기 국내 개발	-

2017년형 MUSA 트랙터	17. 07 ~ 17. 08	- P1과 Family Look을 갖는 Head Lamp 및 Grill 개발 12V Socket, Cup Holder ,Tool B ox 등의 편의사양 추가	-

양방향 트랙터 개발	17. 07 ~ 17. 12	- 50마력급 HST 트랙터를 활용하여 양방향 트랙터 개발	-

T393NH 개발	17. 01 ~ 17. 08	- 유럽형 T393트랙터 개발	-

T1204, T1304 개발	17. 06 ~ 17. 08	- 유럽 수출형 120마력급 트랙터 개발	-

EMAXL 엔진 변경 개발	17. 06 ~ 17. 10	- MUSA용 EMAX엔진 변경에 따른 원가 절감	-

CF585G-CN 개발	17. 07 ~ 17. 12	- 중국형 5조 콤바인 개발	-

CX765 개발	17. 01 ~ 17. 12	- 국내 시장을 위한 경제형 5조 콤바인 개발	-

RK시리즈 개발	17. 10 ~ 18. 01	- 미국 수출용 트랙터 개발	-

RK74PSC 개발	17. 12 ~ 18. 03	- 미국 수출용 75마력 트랙터 개발	-

부착작업기(분무기 개발)	18. 03 ~ 18. 06	- 소형 트랙터 부착작업기(분무기) 개발	-

전동 지게차 개발	18. 01 ~ 18. 08	- 국내용 전동 소형 지게차 개발	-

고급형 6조 콤바인 개발	18. 03 ~ 18. 09	통합형 6조 신형 콤바인 개발	-

2660, 2670 트랙터 개발	18. 05 ~ 18. 12	MUSA 수출용 기종 개발	-

T224 트랙터 개발	18. 06 ~ 19. 01	K0.5 신규 외장 및 엔진 변경	-