TYM 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 - 당사는 2024년 말 현재 4인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원회 구성은 아래와 같습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김석호(위원장)	예	2005 ~ 새빛회계법인 감사본부 파트너 회계사2020 ~ 한빛회계법인 파트너 회계사	예	회계사(1호 유형)	2005 ~ 새빛회계법인 감사본부 파트너 회계사2020 ~ 한빛회계법인 파트너 회계사

강근영	예	2013 ~ 2014 법무법인 나라2014 ~ 2017 법무법인 수호
2017 ~ 법무법인 삼율	-	-	-

이영철	예	2011 ~ 2017 현대해상화재보험(주) 자산운용부문장2018 ~ 2019 현대인베스트먼트자산운용(주) 대표이사2020 ~ 나진산업(주) 사외이사	-	-	-

최기영	예	2018 ~ 2020 Adobe Korea MD/President 대표이사2020 ~ 2022 Google Cloud Korea 대표2022 ~ 2023 M3 Systems 공동대표2023 ~ Snowflake Korea 사장	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원 전원은 이사회의 추천을 받아 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되어 있으며, 회계/재무 전문가(김석호)를 포함하고 있습니다.감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없으며, 당사, 당사의 최대주주 또는 주요 주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한, 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

감사위원 선출기준의 주요 내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(4명)	「상법」제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김석호 사외이사)	「상법」제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김석호 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	「상법」제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 활동

1) 감사위원회의 이사회 및 경영위원회 참석 현황

가) 감사위원회의 이사회 참석 현황

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사내이사	사외이사

김희용	김도훈	김소원	장한기	김상수	남경희	손영은	김석호	강근영	이영철	최기영

(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 75%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 89%)	(출석률: 100%)

1	2024-02-15	1. 전자투표 시행 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	-

2. 배당기준일 및 결산배당 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	-

3. 23년 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	-

4. 2023년 영업보고서 보고 및 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	-

5. 23년 별도 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	-

2	2024-02-27	1. 23년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	불참	-

2. 23년 연결 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	불참	-

3. 지점 설치 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	불참	-

3	2024-03-13	1. 제64기 정기주주총회 소집 결정 및 회의목적사항 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	-

4	2024-03-20	1. 주식회사 티와이엠 제73회 무보증 사모사채 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	-	-	찬성	-

5	2024-03-29	1. ESG 위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

6	2024-05-10	1. 사규 관리 규정 개정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 24년 1분기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

3. TYM ICT 증자의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

7	2024-07-16	1. 중부지점 철원(프라자) 신설 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

2. TYM 본점 이전 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 배당기준일 및 중간배당 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

8	2024-08-09	1. 2024년 반기 연결/별도 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

9	2024-11-12	1. 2024년 3분기 연결/별도 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 유럽법인 설립 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 자기주식취득 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

나) 감사위원회의 경영위원회 참석 현황 - 감사위원의 경영위원회 참석 현황은 없습니다.

2) 감사위원회 현황

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원회 위원

김상수	남경희	손영은	김석호	강근영	이영철	최기영

(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)

1	2024-02-15	1. 23년 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	-

2	2024-03-29	1. 감사위원장 선임	가결	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

3	2024-05-10	1. 감사위원회 교육(내부회계관리제도의 이해)	가결	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육 실시 계획

당사는 내부회계관리규정 및 지침에 따라 업무수행과정에서 필요한 역량을 확보하기 위해 감사업무와 관련된 법령 제/개정사항 및 최근 회계감독 동향 등의 교육을 제공할 예정입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 05월 10일	한영회계법인	김석호, 강근영, 이영철, 최기영	-	내부회계관리제도의 이해

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	6	책임 2인, 선임 2인, 주임 2인(평균근속 2년)	사내 내부감사

사. 준법지원인 등 지원조직 현황

- 당사는 보고기간 종료일 현재 준법지원인 선임 내역이 없습니다.