디와이에이 분기보고서 (2024.09)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없습니다.

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행

금융기관(은행제외)

법 인

기타(개인)

다. 그 밖의 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 만기가 미경과한 배서나 양도한 채권은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	양도거래	차입거래

할인어음	32,158,710	-

배서어음	5,500	-

합 계	32,164,210	-

(2) 차입한도약정

당분기말 현재 연결실체의 금융기관 차입약정내역은 다음과 같습니다.

금융기관	용 도	약정금액	미사용 한도

신한은행	구매자금	3,000,000	-

외담대	10,000,000	7,827,540

외담대	55,000,000	25,013,750

일반자금	5,540,000	-

일반자금	5,000,000	5,000,000

시설자금	2,400,000	-

하나은행	외담대	4,000,000	4,000,000

외담대	25,000,000	25,000,000

외담대	500,000	500,000

외담대	500,000	500,000

한국수출입은행	일반자금	2,400,000	-

현대커머셜	일반자금	1,200,000	-

디비금융투자	일반자금	15,000,000	11,181,818

우리자산운용	일반자금	20,000,000	-

신용보증기금-2022 글로벌1차	사모사채	3,500,000	-

신용보증기금-2022 제9차	사모사채	3,500,000	-

신용보증기금-2023 제8차	사모사채	9,000,000	-

뉴에라대유	일반자금	8,000,000	-

뉴웨이브대유	일반자금	39,500,000	-

뉴스테이지대유	일반자금	18,500,000	-

합 계	231,540,000	79,023,108

(3) 제공한 지급보증

당분기말 현재 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

주채무자	채권자	보증금액	주채무잔액	비고

(주)위니아(*1)	현대차증권	7,219,431	6,420,859	차입금 및 한도에 대한 지급보증

디와이미라클제일차㈜(*2)	디비금융투자	4,581,818	3,818,182	차입금 및 한도에 대한 지급보증

우리온기업2제8호(*3)	우리자산운용	26,000,000	20,000,000	차입금 및 한도에 대한 지급보증

합 계	37,801,249	30,239,041

(*1) 연결실체는 (주)위니아에 대한 보증금액 2,428백만원을 대위변제 중에 있습니다.(*2) 연결실체는 매출채권을 신탁원본으로 금전채권신탁계약을 체결하고 수익권증서를 발행하였으며, 연결실체의 차입금을 위해 1순위 우선수익권자인 디와이미라클제일차(주)에게 담보로 제공하고 있습니다.(*3) 연결실체는 매출채권을 신탁원본으로 금전채권신탁계약을 체결하고 수익권증서를 발행하였으며, 연결실체의 차입금을 위해 1순위 우선수익권자인 우리온기업2제8호에게 담보로 제공하고 있습니다.

(4) 제공받은 지급보증 등

당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다..

채권자	보증인	단위	보증금액	채무잔액	보증내역

현대커머셜(주)	서울보증보험	천원	1,200,000	1,200,000	차입금 지급보증

중소기업기술정보진흥원 외	서울보증보험	천원	397,794	-	보증서

디비금융투자	(주)대유합금	천원	4,581,818	3,818,182	자금보충약정

무역보험공사 외	(주)대유홀딩스	천원	95,200,000	82,000,000	차입금 지급보증

거래처 등	건설공제조합	천원	2,000	-	이행지급보증

합 계	천원	101,379,612	87,018,182

(5) 담보제공자산

당분기말 현재 담보로 제공된 연결실체의 자산은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	채권자	채무자	장부금액	담보제공액	주채무잔액	제공한담보내역

재고자산 외	한국수출입은행	(주)대유에이텍	5,946,813	5,946,813	2,400,000	양도담보,근저당권

단기예치금	KB부동산신탁	(주)대유에이텍	4,471,000	4,471,000	66,000,000	질권

투자부동산(*1)	뉴에라대유(주) 외	(주)대유에이텍	125,882,426	88,800,000	66,000,000	근저당권

유형자산	(주)신한은행	(주)대유에이텍	32,171,469	41,800,000	10,940,000	근저당권

보증보험	현대커머셜	(주)대유에이텍	-	1,200,000	1,200,000	서울보증보험 보증서

기타포괄손익공정가치금융자산(*2)	신용보증기금	(주)대유에이텍	-	537,000	16,000,000	근저당권

종속기업투자주식(*3)	(주)대유플러스	(주)대유홀딩스	2,288,105	2,317,534	2,317,534	질권

당기손익공정가치측정금융자산	건설공제조합	(주)대유금형	119,289	119,289	-	건설공제조합 출자금

합 계	171,661,697	145,191,636	164,857,534

(*1) 당분기말 현재 연결실체가 투자부동산으로 계상하고 있는 대유위니아타워 토지 및 건물은 부동산담보신탁계약에 의하여 케이비부동산신탁(주)에 소유권 이전 등기가 되어 있으며, 신탁계약에 따른 수익권증서는 뉴에라대유(주)외 2사의 차입금 담보로 제공되어 있으며 뉴에라대유 외 2사에 차입금을 위하여 대유에이텍 외 3개사가 연대하여 담보로 제공하고 있습니다. (*2) 연결실체는 신용보증기금 사모사채 발행시 취득한 후순위채는 취득시점에 손상을 인식하고 있습니다.(*3) 연결실체는 (주)대유홀딩스의 (주)대유플러스에 대한 채무에 (주)스마트홀딩스 주식 162천주를 근질권으로 제공하였습니다.

(6) 하자보증관련 연결실체는 자동차사업부의 매출과 관련하여 매출처에 일정기간 하자보증을 제공하고 있으며, 매입과 관련하여 하자보증을 받고 있습니다. (7) 대유플러스에 대한 확약연결실체는 9월 25일자 대유플러스의 성남 사옥 유동화 차입금 변제액인 60억원에 대하여, 회생법원의 부인 결정, 원상회복 등을 명하는 판결 등이 결정되는 경우 본 차입약정의 대주인 뉴에라대유㈜ 외 8개사에 대위변제함을 확약하였습니다.(8)대유위니아타워 처분 시 차액 정산 약정연결실체는 당분기 중 (주)대유플러스 외 4개사와 맺은 대유위니아타워 매매계약서에 따라 대유위니아타워 매각시 제3자로부터 지급받는 매매대금이 (주)대유플러스 외 4개사와 맺은 계약의 매매대금을 초과하는 경우 추가 정산하기로 하였습니다.