디와이에이 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 71 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 70 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 3분기말	제 70 기말

자산

유동자산	119,368,605,576	100,938,890,448

현금및현금성자산	1,365,679,262	420,374,083

매출채권	67,795,562,589	56,813,199,778

단기예치금	17,000,000,000	4,471,000,000

기타금융자산	25,451,711,934	35,026,039,998

유동재고자산	4,166,827,217	3,151,750,633

기타유동자산	2,157,004,910	610,077,584

당기법인세자산	1,431,819,664	69,240,977

유동파생상품자산	377,207,395

비유동자산	245,909,127,603	273,618,490,295

장기예치금	283,500,000	6,500,000

기타금융자산	2,017,683,352	2,409,587,934

당기손익공정가치금융자산	641,579,159	654,988,676

기타포괄손익공정가치금융자산	1,018,150,000	1,000,000,000

상각후원가측정금융자산

투자부동산	115,101,000,000	115,101,000,000

관계기업투자

종속기업투자주식	46,170,524,873

유형자산	107,123,171,990	82,693,336,428

무형자산	14,091,524,861	14,262,042,616

이연법인세자산	5,632,518,241	11,320,509,768

자산총계	365,277,733,179	374,557,380,743

부채

유동부채	266,638,886,920	312,819,810,602

매입채무	144,742,572,532	120,807,847,004

유동 차입금	79,081,329,000	122,944,850,891

기타금융부채	16,230,871,739	16,486,707,777

유동성 리스부채	2,007,889,581	5,499,047,028

기타 유동부채	2,653,670,660	2,919,904,301

충당부채	99,605,332	110,675,749

유동성장기부채	9,791,183,193	13,546,402,024

당기손익공정가치측정금융부채	12,031,764,883	14,513,104,139

회사채	15,991,271,689

비유동부채	45,156,727,159	18,778,501,351

장기차입금	31,855,871,323	8,479,923,716

회사채	9,485,304,111

기타비유동금융부채	997,153,849	5,468,153,849

비유동 리스부채	2,818,397,876	4,830,423,786

부채총계	311,795,614,079	331,598,311,953

자본

자본금	23,372,010,000	23,372,010,000

주식발행초과금	3,612,681,812	3,612,681,812

기타자본	8,215,851,223	10,274,546,965

이익잉여금(결손금)	18,281,576,065	5,699,830,013

자본총계	53,482,119,100	42,959,068,790

자본과부채총계	365,277,733,179	374,557,380,743

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 71 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 70 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	159,276,444,091	459,616,555,110	130,003,976,636	428,741,878,373

매출원가	143,552,283,835	407,298,314,970	113,999,948,331	374,966,906,903

매출총이익	15,724,160,256	52,318,240,140	16,004,028,305	53,774,971,470

판매비와관리비	9,746,510,045	25,251,511,966	7,388,978,075	20,592,112,687

영업이익(손실)	5,977,650,211	27,066,728,174	8,615,050,230	33,182,858,783

기타수익	516,443,317	3,655,040,980	140,041,454	830,748,201

기타비용	(1,762,675,663)	3,461,901,966	370,264,359	2,659,927,875

종속ㆍ관계기업투자손익	(107,601,849)

금융수익	483,846,590	1,576,371,024	5,799,599	1,105,992,310

금융비용	2,726,742,999	11,888,710,465	3,944,231,518	11,821,133,922

법인세비용차감전순이익(손실)	6,013,872,782	16,947,527,747	4,446,395,406	20,530,935,648

법인세비용(수익)	1,292,895,754	4,365,781,695	931,499,868	4,604,016,949

분기순이익(손실)	4,720,977,028	12,581,746,052	3,514,895,538	15,926,918,699

기타포괄손익	(54,574,486)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(54,574,486)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(54,574,486)

총포괄손익	4,720,977,028	12,581,746,052	3,514,895,538	15,872,344,213

계속영업주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	101.0	269.0	75.0	341.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	101.0	259.0	72.0	324.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 71 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 70 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	23,369,725,000	59,985,453,526	47,032,308,126	(95,104,907,654)	35,282,578,998

분기순이익(손실)	15,926,918,699	15,926,918,699

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(54,574,486)	(54,574,486)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가자산 처분대체	(481,796,958)	481,796,958

종속기업 합병효과

복합금융상품 전환	2,285,000	7,975,000	10,260,000

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(56,377,306,634)	(38,727,601,020)	95,104,907,654

주식발행비용	(3,440,080)	(3,440,080)

2024.09.30 (기말자본)	23,372,010,000	3,612,681,812	7,768,335,662	16,408,715,657	51,161,743,131

2025.01.01 (기초자본)	23,372,010,000	3,612,681,812	10,274,546,965	5,699,830,013	42,959,068,790

분기순이익(손실)	12,581,746,052	12,581,746,052

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치금융자산평가자산 처분대체

종속기업 합병효과	(2,058,695,742)	(2,058,695,742)

복합금융상품 전환

이익잉여금 처분으로 인한 증감

주식발행비용

2025.09.30 (기말자본)	23,372,010,000	3,612,681,812	8,215,851,223	18,281,576,065	53,482,119,100

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 71 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 70 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	49,613,517,854	9,528,392,768

영업에서 창출된 현금흐름	50,687,100,483	9,762,556,958

분기순이익(손실)	12,581,746,052	15,926,918,699

수익ㆍ비용의 조정	22,104,836,832	22,370,079,607

영업활동으로인한 자산ㆍ부채의 변동	16,000,517,599	(28,534,441,348)

법인세의 환급(납부)	(1,073,582,629)	(234,164,190)

투자활동현금흐름	(37,025,285,549)	3,566,754,333

이자의 수취	2,521,423,062	202,821,102

단기금융상품의 처분	21,651,000,000	3,271,000,000

단기대여금 및 기타채권의 회수	48,510,000	900,000,000

장기금융상품의 처분	2,000,000

보증금의 회수	1,273,096,000	6,830,500,000

유형자산의 처분	749,534,066	770,328,317

무형자산의 처분	3,729,500,000

당기손익인식금융자산의 처분	596,813,988	391,102,491

기타포괄손익공정가치금융자산의 처분	421,000,000	2,170,445,706

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,000,000,000

정부보조금 수령	57,000,000	100,668,984

합병으로 인한 현금유입	2,121,278

영업양수도로 인한 현금유입	872,353,111

단기금융상품의 취득	(34,180,000,000)	(4,471,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(209,145,152)

장기금융상품의 취득	(275,000,000)

유형자산의 취득	(27,374,785,800)	(3,181,053,275)

무형자산의 취득	(332,080,000)	(189,613,663)

보증금의 예치	(764,986,300)	(665,999,000)

투자부동산의 취득	(7,697,972,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,095,731,843)	(257,182,288)

기타포괄손익공정가치금융자산의 취득	(325,200,000)

재무활동현금흐름	(11,642,927,126)	(22,193,394,284)

단기차입금의 차입	200,030,969

장기차입금의 증가	41,564,650,000	19,659,650,000

회사채의 증가	9,500,000,000

임대보증금의 증가	1,218,000,000

당기손익공정가치금융부채의 발행	13,500,000,000

이자의 지급	(6,493,139,967)	(5,801,226,527)

단기차입금의 상환	(6,054,133,136)	(20,895,118,140)

유동성장기부채의 상환	(22,386,363,675)	(5,228,787,860)

당기손익공정가치금융부채의 상환	(3,937,528,685)	(11,066,266,387)

임대보증금의 감소	(4,471,000,000)	(15,090,000)

리스부채의 상환	(3,546,322,632)	(3,561,115,290)

주식발행비의 지급	(3,440,080)

회사채의 상환	(16,000,000,000)	(10,000,000,000)

회사채발행비 지급	(19,120,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	945,305,179	(9,098,247,183)

기초현금및현금성자산	420,374,083	13,196,276,811

기말현금및현금성자산	1,365,679,262	4,098,029,628