디와이에이 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 64 기 2018.12.31 현재
제 63 기 2017.12.31 현재
제 62 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

자산

유동자산	116,159,055,028	84,536,097,353	84,079,627,177

현금및현금성자산	22,822,958,589	5,972,762,652	3,586,346,117

단기예치금	2,000,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000

매출채권	46,980,274,427	41,813,923,449	42,161,602,788

기타수취채권	30,052,655,346	26,049,021,771	27,773,240,872

재고자산	1,599,444,573	1,719,303,254	796,908,520

기타유동자산	10,794,311,485	6,981,086,227	7,761,528,880

파생상품자산	908,674,830

당기법인세자산	1,000,735,778

매각예정비유동자산	17,392,631,013

비유동자산	238,125,721,055	274,664,322,986	265,122,893,248

장기예치금	815,506,873	565,660,000	631,048,000

장기수취채권	3,019,095,000	3,552,702,145	2,893,075,001

매도가능증권	14,090,516,386	15,705,421,163

당기손익공정가치금융자산	5,483,299,407

기타포괄손익공정가치금융자산	25,282,772,141

관계기업투자주식	10,726,005,070	29,251,036,583	19,069,496,188

종속기업투자주식	99,658,226,290	120,198,368,061	113,034,354,709

유형자산	45,404,581,263	55,474,357,993	49,531,367,694

투자부동산	34,436,285,498	38,877,356,192	51,868,904,751

무형자산	11,648,775,272	12,654,325,626	12,389,225,742

이연법인세자산	1,651,174,241

자산총계	371,677,407,096	359,200,420,339	349,202,520,425

부채

유동부채	261,710,077,105	224,471,567,348	196,290,708,071

매입채무	116,530,346,604	109,734,836,234	100,147,012,314

단기차입금	82,266,900,800	71,249,156,977	71,562,842,740

기타지급채무	3,917,116,049	4,646,400,354	5,159,770,623

기타유동부채	13,721,003,257	3,236,483,549	2,130,108,955

유동성장기부채	4,924,999,972	1,529,166,656	2,100,366,656

전환상환우선주부채	5,363,064,631	12,667,669,782	11,932,570,288

당기손익공정가치금융부채	28,218,800,000

회사채	19,668,355,603

파생상품부채	6,767,845,792	481,892,282	841,393,686

당기법인세부채	1,257,605,911	2,416,642,809

비유동부채	15,358,103,847	14,617,565,837	34,361,799,201

장기차입금	5,875,000,027	1,758,333,324	3,287,499,980

순확정급여부채	281,003,369	273,632,775	275,293,179

장기기타지급채무	1,662,080,000	2,099,340,000	3,737,580,000

회사채	18,064,238,744

파생상품부채	7,540,020,451	9,317,795,876	6,823,579,894

이연법인세부채	1,168,463,862	2,173,607,404

부채총계	277,068,180,952	239,089,133,185	230,652,507,272

자본

자본금	52,808,509,500	49,689,816,000	49,645,512,500

주식발행초과금	49,285,915,323	44,575,458,582	44,473,405,263

기타자본	7,972,517,121	10,887,726,624	12,098,245,304

이익잉여금	(15,457,715,800)	14,958,285,948	12,332,850,086

자본총계	94,609,226,144	120,111,287,154	118,550,013,153

부채와자본총계	371,677,407,096	359,200,420,339	349,202,520,425

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 64 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 63 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 62 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

매출액	386,822,181,418	375,357,144,954	346,859,743,891

매출원가	353,086,377,891	337,234,736,565	307,975,233,554

매출총이익	33,735,803,527	38,122,408,389	38,884,510,337

판매비와관리비	26,800,375,682	26,536,045,466	25,162,887,278

영업이익(손실)	6,935,427,845	11,586,362,923	13,721,623,059

기타수익	660,567,613	557,168,843	1,995,013,701

기타비용	4,341,855,763	786,606,135	762,961,409

종속관계기업투자손익	(15,612,567,441)	2,207,053,368	(416,504,021)

금융수익	1,576,499,387	1,781,226,659	4,073,776,924

금융비용	18,118,588,596	8,896,983,050	10,010,574,301

법인세비용차감전순이익(손실)	(28,900,516,955)	6,448,222,608	8,600,373,953

법인세비용	(1,397,770,012)	1,859,520,927	2,100,756,762

당기순손익	(27,502,746,943)	4,588,701,681	6,499,617,191

기타포괄손익	(3,623,547,123)	(1,259,625,727)	(4,895,810,817)

당기손익으로 재분류가능	(1,259,625,727)	(4,895,810,817)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(1,259,625,727)	(4,895,810,817)

후속재분류 불가능	(3,623,547,123)

기타포괄손익-매도가능증권평가	(3,623,547,123)

총포괄손익	(31,126,294,066)	3,329,075,954	1,603,806,374

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(283.1)	40.4	65

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(283.1)	40.4	65

다. 자본변동표

자본변동표
제 64 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 63 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 62 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	49,559,243,000	44,204,530,483	11,002,259,150	10,091,115,930	114,857,148,563

회계정책의 변경 누적효과

수정후 기초자본

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	6,499,617,191	6,499,617,191

매도가능증권평가	(4,895,810,817)	(4,895,810,817)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 전환	86,269,500	268,874,780	355,144,280

현금배당	(4,257,883,035)	(4,257,883,035)

주식보상비용

전환상환우선주의 행사

전환사채의 상환

전환사채 발행	5,991,796,971	5,991,796,971

2016.12.31 (기말자본)	49,645,512,500	44,473,405,263	12,098,245,304	12,332,850,086	118,550,013,153

2017.01.01 (기초자본)	49,645,512,500	44,473,405,263	12,098,245,304	12,332,850,086	118,550,013,153

회계정책의 변경 누적효과

수정후 기초자본

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	4,588,701,681	4,588,701,681

매도가능증권평가	(1,259,625,727)	(1,259,625,727)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 전환	44,303,500	102,053,319	(33,554,063)	112,802,756

현금배당	(1,963,265,819)	(1,963,265,819)

주식보상비용	82,661,110	82,661,110

전환상환우선주의 행사

전환사채의 상환

전환사채 발행

2017.12.31 (기말자본)	49,689,816,000	44,575,458,582	10,887,726,624	14,958,285,948	120,111,287,154

2018.01.01 (기초자본)

회계정책의 변경 누적효과	4,750,104,219	(196,044,490)	4,554,059,729

수정후 기초자본	49,689,816,000	44,575,458,582	15,637,830,843	14,762,241,458	124,665,346,883

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(27,502,746,943)	(27,502,746,943)

매도가능증권평가	(3,623,547,123)	(3,623,547,123)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	전환사채의 전환

현금배당	(2,717,210,315)	(2,717,210,315)

주식보상비용	99,193,332	99,193,332

전환상환우선주의 행사	3,118,693,500	4,710,456,741	7,829,150,241

전환사채의 상환	(4,140,959,931)	(4,140,959,931)

전환사채 발행

2018.12.31 (기말자본)	52,808,509,500	49,285,915,323	7,972,517,121	(15,457,715,800)	94,609,226,144

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 64 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 63 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 62 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

영업활동현금흐름	6,894,124,998	21,875,623,756	14,603,396,679

당기순이익(손실)	(27,502,746,943)	4,588,701,681	6,499,617,191

조정	38,375,499,949	11,845,823,244	13,483,927,588

자산ㆍ부채의 변동	(1,204,742,472)	9,102,139,254	(4,823,717,859)

법인세납부	(2,773,885,536)	(3,661,040,423)	(556,430,241)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,325,755,226)	(10,396,708,333)	(35,166,446,801)

이자수취	1,359,604,192	646,117,860	517,353,543

배당금의 수령	4,112,319,120	3,334,312,800	544,648,500

단기예치금의 회수	5,350,847,370

단기대여금의 회수	1,710,238,094	38,062,328,618	11,899,543,143

장기예치금의 회수	507,500,000

장기대여금의 회수	1,787,142,856

당기손익인식공정가치금융자산의 처분	442,034,048

매도가능증권의 처분	4,007,294,493

유형자산의 처분	4,230,909,091	80,900,000	10,544,360,499

투자부동산의 처분	9,930,000,000	12,776,000,000

무형자산의 처분	230,000,000

보증금의 수령	70,000

선수금의 수령	10,000,000,000

단기예치금의 예치	(2,304,307,900)

단기대여금의 대여	(5,800,000,000)	(34,725,283,356)	(43,270,197,300)

장기예치금의 예치	(249,846,873)	(442,112,000)

장기대여금의 대여	(1,500,000,000)

당기손익공정가치금융자산의 취득	(10,500,000,000)

기타포괄손익공정가치금융자산의 취득	(5,000,000,000)

매도가능증권의 취득

관계기업투자주식의 취득	(68,000,000)	(11,058,405,570)	(7,150,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(8,743,480,000)	(7,786,955,000)	(6,799,494,611)

투자부동산의 취득	(2,160,000)	(89,520,000)

유형자산의 취득	(6,300,236,898)	(9,923,296,165)	(7,088,552,720)

무형자산의 취득	(142,886,000)	(1,375,028,376)	(1,328,421,818)

보증금의 예치	(304,250,000)	(1,010,000,000)

재무활동현금흐름	15,281,826,165	(9,092,498,888)	7,529,700,723

단기차입금의 차입	80,289,900,916	84,718,467,626	122,817,215,472

장기차입금의 차입	10,500,000,000	6,000,000,000

회사채의 발행	25,000,000,000	25,000,000,000

신주인수권의 행사

임대보증금의 수령	1,033,850,000

종속기업투자주식의 처분	5,000,007,840

이자의 지급	(4,460,228,136)	(3,139,077,760)	(3,817,704,577)

단기차입금의 상환	(69,272,157,093)	(85,032,153,389)	(126,474,554,683)

유동성장기부채의 상환	(2,987,499,981)	(2,100,366,656)	(11,725,366,668)

장기차입금의 상환

회사채의 상환	(25,620,924,460)

임대보증금의 반환	(1,471,110,000)	(1,575,080,000)

배당금지급	(2,717,216,155)	(1,963,265,819)	(4,257,883,035)

주식발행비의 지급	(12,796,766)	(1,022,890)	(12,005,786)

현금의증가(감소)	16,850,195,937	2,386,416,535	(13,033,349,399)

기초의 현금	5,972,762,652	3,586,346,117	16,619,695,516

기말의 현금	22,822,958,589	5,972,762,652	3,586,346,117

마. 이익잉여금처분계산서

이익잉여금처분계산서

제 64(당)기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)

제 63(전)기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

상호명: ㈜대유에이텍 (단위: 원)

과 목	제 64(당) 기	제 63(전) 기

처분예정일: 2019년 3월 28일	처분확정일: 2018년 3월 26일

I.미처분이익잉여금	13,393

1.전기이월이익잉여금	9,436	7,869

2.당기순이익(*)	(27,503)	4,589

3.조정(*)	335	935

II.이익잉여금처분액	-	(3,957)

1.이익준비금	-	360

2.배당금	-	3,597

보통주배당금	-	1,837

1,2우선주배당금	-	1,280

3,4우선주배당금	-	480

III.차기이월미처분이익잉여금	(17,732)	9,436

※ 당사는 주석 20에서 설명하는 바와 같이 전환상환우선주 중 전환가격을 재조정(re-fixing)할 수 있도록 되어 있는 전환상환우선주(2,4우선주)에 대하여 금융부채로 분류로 계상하고 있고, 동 전환상황우선주에 대한 배당금은 이자비용으로 회계처리하고 있습니다.

그러나, 대한민국의 상법은 전환상환우선주에 대한 배당금은 회계처리방법과 상관없이 이익잉여금처분절차에 따라 처리하도록 규정하고 있고, 상기 이익잉여금처분계산서는 주주총회 제출을 위해 상법에 따라 작성되었는 바, 재무제표상 미처분이익잉여금과 이익잉여금처분계산서상 미처분이익잉여금에 차이가 존재합니다.

2사업연도의 배당에 관한 사항>1. 보통주 배당금

(단위: 원)

구 분	제 64(당) 기	제 63(전) 기

주당배당금	-	20

시가배당금	-	1.88%

연간 배당금액 총액	-	1,837,456,600

2. 우선주 배당금(단위: 주,원)

구 분	제 64(당) 기	제 63(전) 기	비고

우선주Ⅰ	우선주Ⅱ	우선주Ⅰ	우선주Ⅱ

배당 대상 주식수	1,522,114	2,265,126	10,402,502	4,610,948	-

주당 발행가액	2,050	1,735	2,050	1,735	-

약정배당율	8.0%	8.0%	6.0%	6.0%	-

현금배당액	-	-	1,279,507,746	479,999,687

※ 우선주Ⅰ은 2015년 07월 28일 발행한 상환전환1,2우선주이며, 우선주Ⅱ는 2015년 09월 10일 발행한 상환전환3,4우선주와 관련한 사항으로써 자세한 사항은 각각의 공시자료인 주요사항보고서를 참고하시기 바랍니다.