디와이에이 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 70 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 69 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 1분기말	제 69 기말

자산

유동자산	121,907,672,534	103,795,649,159

현금및현금성자산	804,876,863	13,196,276,811

매출채권	79,082,399,082	46,713,172,836

단기예치금	3,271,000,000	5,271,000,000

기타금융자산	28,284,718,873	33,000,213,952

유동재고자산	3,326,164,244	2,427,827,827

기타유동자산	6,894,928,105	2,646,500,116

당기법인세자산	83,033,320	64,731,980

유동파생상품자산	160,552,047	134,480,315

매각예정비유동자산	341,445,322

비유동자산	256,770,953,056	269,396,711,486

장기예치금	6,500,000	6,500,000

기타금융자산	1,228,936,901	8,051,559,144

당기손익공정가치금융자산	859,105,082	767,066,450

기타포괄손익공정가치금융자산	1,302,399,273	3,541,839,273

투자부동산	116,518,454,368	116,518,454,368

관계기업투자주식	2,312,810,567	3,420,412,416

종속기업투자주식	46,170,524,873	46,170,524,873

유형자산	63,209,608,498	63,600,363,129

무형자산	11,222,837,140	11,173,762,914

이연법인세자산	13,939,776,354	16,146,228,919

자산총계	378,678,625,590	373,192,360,645

부채

유동부채	307,896,239,081	310,784,421,141

매입채무	137,604,657,510	123,533,628,257

유동 차입금	77,122,693,777	75,240,000,000

기타금융부채	28,275,095,382	33,809,840,103

유동성리스부채	3,087,450,641	3,708,867,326

기타 유동부채	251,373,478	404,461,499

충당부채	141,979,582	150,168,619

유동성장기부채	51,056,342,062	52,783,290,583

당기손익공정가치측정금융부채	358,326,000	11,158,378,173

회사채	9,998,320,649	9,995,786,581

비유동부채	27,033,273,848	27,125,360,506

회사채	15,973,719,956	15,968,085,212

기타비유동금융부채	4,053,512,067	4,053,512,067

비유동 리스부채	7,006,041,825	7,103,763,227

부채총계	334,929,512,929	337,909,781,647

자본

자본금	23,372,010,000	23,369,725,000

주식발행초과금	3,612,681,812	59,985,453,526

기타자본	7,768,335,662	47,032,308,126

이익잉여금(결손금)	8,996,085,187	(95,104,907,654)

자본총계	43,749,112,661	35,282,578,998

자본과부채총계	378,678,625,590	373,192,360,645

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 70 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 69 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	150,219,838,134	150,219,838,134	144,634,619,471	144,634,619,471

매출원가	130,596,367,880	130,596,367,880	125,963,990,505	125,963,990,505

매출총이익	19,623,470,254	19,623,470,254	18,670,628,966	18,670,628,966

판매비와관리비	5,979,837,029	5,979,837,029	7,075,551,261	7,075,551,261

영업이익(손실)	13,643,633,225	13,643,633,225	11,595,077,705	11,595,077,705

기타수익	403,368,171	403,368,171	7,940,372,744	7,940,372,744

기타비용	56,622,123	56,622,123	308,525,459	308,525,459

종속ㆍ관계기업투자손익	(107,601,849)	(107,601,849)

금융수익	196,763,503	196,763,503	1,045,052,611	1,045,052,611

금융비용	3,344,380,325	3,344,380,325	2,736,755,329	2,736,755,329

법인세비용차감전순이익(손실)	10,735,160,602	10,735,160,602	17,535,222,272	17,535,222,272

법인세비용(수익)	2,220,872,373	2,220,872,373	1,998,196,677	1,998,196,677

당기순이익(손실)	8,514,288,229	8,514,288,229	15,537,025,595	15,537,025,595

기타포괄손익	(54,574,486)	(54,574,486)	1,511,361,212	1,511,361,212

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(54,574,486)	(54,574,486)	1,511,361,212	1,511,361,212

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(54,574,486)	(54,574,486)	1,511,361,212	1,511,361,212

유형자산 재평가

총포괄손익	8,459,713,743	8,459,713,743	17,048,386,807	17,048,386,807

계속영업주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	182.20	182.20	403.10	403.10

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	171.70	171.70	67.10	67.10

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 70 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 69 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	57,670,564,000	56,835,217,281	5,521,131,288	(43,374,371,842)	76,652,540,727

회계정책변경에 따른 증가(감소)

변경 후 기초자본	57,670,564,000	56,835,217,281	5,521,131,288	(43,374,371,842)	76,652,540,727

당기순이익(손실)	15,537,025,595	15,537,025,595

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	1,511,361,212	1,511,361,212

기타포괄손익-공정가치금융자산평가자산 처분효과

전환사채 전환효과	295,882,500	129,567,967	425,450,467

이익잉여금 처분으로 인한 증감

주식발행비용	(4,672,280)	(4,672,280)

2023.03.31 (기말자본)	57,966,446,500	56,960,112,968	7,032,492,500	(27,837,346,247)	94,121,705,721

2024.01.01 (기초자본)	23,369,725,000	59,985,453,526	47,032,308,126	(137,208,949,337)	(6,821,462,685)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	42,104,041,683	42,104,041,683

변경 후 기초자본	23,369,725,000	59,985,453,526	47,032,308,126	(95,104,907,654)	35,282,578,998

당기순이익(손실)	8,514,288,229	8,514,288,229

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(54,574,486)	(54,574,486)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가자산 처분효과	(481,796,958)	481,796,958

전환사채 전환효과	2,285,000	7,975,000	10,260,000

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(56,377,306,634)	(38,727,601,020)	95,104,907,654

주식발행비용	(3,440,080)	(3,440,080)

2024.03.31 (기말자본)	23,372,010,000	3,612,681,812	7,768,335,662	8,996,085,187	43,749,112,661

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 70 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 69 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(8,760,141,362)	7,810,265,257

영업에서 창출된 현금흐름	(8,741,840,022)	7,826,193,757

당기순이익(손실)	8,514,288,229	15,537,025,595

수익ㆍ비용의 조정	7,262,982,242	(2,161,042,941)

영업활동으로인한 자산ㆍ부채의 변동	(24,519,110,493)	(5,549,788,897)

법인세의 환급(납부)	(18,301,340)	(15,928,500)

투자활동현금흐름	10,315,660,157	(18,634,415,463)

이자수취	109,943,176	71,357,372

단기대여금 및 기타채권의 회수	200,000,000	7,500,000,000

장기대여금 및 수취채권의 회수	1,000,000,000

보증금의 회수	6,830,500,000

유형자산의 처분	693,787,008

기타포괄손익공정가치금융자산의 처분	2,170,445,706

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,000,000,000

정부보조금 수령	50,899,875

단기대여금및수취채권의 취득	(25,988,490,410)

장기대여금및수취채권의 취득	(24,080,000)

유형자산의 취득	(486,772,114)	(1,148,944,520)

무형자산의 취득	(189,613,663)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(63,529,831)	(44,257,905)

재무활동현금흐름	(13,946,918,743)	(10,542,639,680)

단기차입금의 차입	2,148,693,777	4,683,185,671

이자지급	(1,855,794,300)	(2,174,541,673)

단기차입금의 상환	(266,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,987,373,730)	(2,305,555,555)

전환사채의 감소	(10,993,371,879)

리스부채의 상환	(989,632,531)	(741,055,843)

주식발행비의 지급	(3,440,080)	(4,672,280)

사채의 상환	(10,000,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 증가(감소)	(12,391,399,948)	(21,366,789,886)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,391,399,948)	(21,366,789,886)

기초현금및현금성자산	13,196,276,811	21,795,906,348

기말현금및현금성자산	804,876,863	429,116,462