디와이에이 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 70 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 69 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 3분기말	제 69 기말

자산

유동자산	90,285,515,387	103,795,649,159

현금및현금성자산	4,098,029,628	13,196,276,811

매출채권	46,858,223,180	46,713,172,836

단기예치금	4,471,000,000	5,271,000,000

기타금융자산	28,626,822,614	33,000,213,952

유동재고자산	4,071,966,929	2,427,827,827

기타유동자산	769,311,557	2,646,500,116

당기법인세자산	298,896,170	64,731,980

유동파생상품자산	1,091,265,309	134,480,315

매각예정비유동자산	341,445,322

비유동자산	281,944,283,908	269,396,711,486

장기예치금	6,500,000	6,500,000

기타금융자산	1,979,213,672	8,051,559,144

당기손익공정가치금융자산	680,946,669	767,066,450

기타포괄손익공정가치금융자산	1,302,399,273	3,541,839,273

투자부동산	125,882,426,418	116,518,454,368

관계기업투자주식	2,312,810,567	3,420,412,416

종속기업투자주식	46,170,524,873	46,170,524,873

유형자산	78,169,735,309	63,600,363,129

무형자산	13,883,095,349	11,173,762,914

이연법인세자산	11,556,631,778	16,146,228,919

자산총계	372,229,799,295	373,192,360,645

부채

유동부채	298,958,194,525	310,784,421,141

매입채무	115,228,968,240	123,533,628,257

단기차입금	122,744,881,860	75,240,000,000

기타금융부채	11,089,895,335	33,809,840,103

유동성리스부채	5,040,542,329	3,708,867,326

기타 유동부채	955,821,489	404,461,499

충당부채	120,485,722	150,168,619

유동성장기부채	12,254,483,990	52,783,290,583

당기손익공정가치측정금융부채	15,537,808,078	11,158,378,173

회사채	15,985,307,482	9,995,786,581

비유동부채	22,109,861,639	27,125,360,506

장기차입금	11,091,793,382

회사채	15,968,085,212

장기기타지급채무	5,256,422,067	4,053,512,067

비유동 리스부채	5,761,646,190	7,103,763,227

부채총계	321,068,056,164	337,909,781,647

자본

자본금	23,372,010,000	23,369,725,000

주식발행초과금	3,612,681,812	59,985,453,526

기타자본	7,768,335,662	47,032,308,126

이익잉여금(결손금)	16,408,715,657	(95,104,907,654)

자본총계	51,161,743,131	35,282,578,998

자본과부채총계	372,229,799,295	373,192,360,645

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 70 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 69 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	130,003,976,636	428,741,878,373	138,773,205,714	430,771,000,900

매출원가	113,999,948,331	374,966,906,903	120,908,530,994	375,610,673,566

매출총이익	16,004,028,305	53,774,971,470	17,864,674,720	55,160,327,334

판매비와관리비	7,388,978,075	20,592,112,687	8,025,278,514	22,020,503,263

영업이익(손실)	8,615,050,230	33,182,858,783	9,839,396,206	33,139,824,071

기타수익	140,041,454	830,748,201	567,742,193	8,629,745,789

기타비용	370,264,359	2,659,927,875	32,005,687,782	36,587,302,873

종속ㆍ관계기업투자손익	(107,601,849)	(45,258,590,611)	(52,366,116,326)

금융수익	5,799,599	1,105,992,310	1,817,414,009	4,508,783,170

금융비용	3,944,231,518	11,821,133,922	3,692,173,179	11,550,415,330

법인세비용차감전순이익(손실)	4,446,395,406	20,530,935,648	(68,731,899,164)	(54,225,481,499)

법인세비용(수익)	931,499,868	4,604,016,949	502,174,286	4,112,147,345

당기순이익(손실)	3,514,895,538	15,926,918,699	(69,234,073,450)	(58,337,628,844)

기타포괄손익	(54,574,486)	(16,555,362,036)	(12,098,017,935)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(54,574,486)	(16,555,362,036)	(12,098,017,935)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(54,574,486)	(16,555,362,036)	(12,098,017,935)

총포괄손익	3,514,895,538	15,872,344,213	(85,789,435,486)	(70,435,646,779)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	75.20	340.80	(1,787.60)	(1,509.60)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	72.10	324.30	(1,787.60)	(1,509.60)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 70 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 69 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	57,670,564,000	56,835,217,281	5,521,131,288	(43,374,371,842)	76,652,540,727

당기순이익(손실)	(58,337,628,844)	(58,337,628,844)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(12,074,049,337)	(12,074,049,337)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가자산 처분효과	(23,968,598)	27,402,727	3,434,129

종속기업 합병효과	(282,521,399)	(282,521,399)

전환사채 전환효과	424,688,500	184,424,355	609,112,855

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(8,361,526)	(8,361,526)

주식발행비용	(6,833,450)	(6,833,450)

2023.09.30 (기말자본)	58,095,252,500	57,011,280,110	(6,859,408,046)	(101,684,597,959)	6,562,526,605

2024.01.01 (기초자본)	23,369,725,000	59,985,453,526	47,032,308,126	(95,104,907,654)	35,282,578,998

당기순이익(손실)	15,926,918,699	15,926,918,699

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(54,574,486)	(54,574,486)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가자산 처분효과	(481,796,958)	481,796,958

종속기업 합병효과

전환사채 전환효과	2,285,000	7,975,000	10,260,000

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(56,377,306,634)	(38,727,601,020)	95,104,907,654

주식발행비용	(3,440,080)	(3,440,080)

2024.09.30 (기말자본)	23,372,010,000	3,612,681,812	7,768,335,662	16,408,715,657	51,161,743,131

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 70 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 69 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,528,392,768	53,904,540,193

영업에서 창출된 현금흐름	9,762,556,958	52,096,533,057

당기순이익(손실)	15,926,918,699	(58,337,628,844)

수익ㆍ비용의 조정	22,370,079,607	96,997,276,645

영업활동으로인한 자산ㆍ부채의 변동	(28,534,441,348)	13,436,885,256

법인세의 환급(납부)	234,164,190	(1,808,007,136)

투자활동현금흐름	3,566,754,333	(30,951,529,607)

이자수취	202,821,102	284,331,638

배당금의 수령	728,809,460

단기예치금의 회수	3,271,000,000

단기대여금 및 기타채권의 회수	900,000,000	16,500,000,000

장기대여금 및 수취채권의 회수	1,000,000,000

보증금의 회수	6,830,500,000	2,010,000,000

유형자산의 처분	770,328,317

무형자산의 처분	3,729,500,000

당기손익인식금융자산의 처분	391,102,491

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	8,999,998,910

기타포괄손익공정가치금융자산의 처분	2,170,445,706	608,740,199

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,000,000,000

정부보조금 수령	100,668,984	50,400,000

합병으로 인한 현금유입	49,863,102

영업양수도로 인한 현금유입	872,353,111

단기예치금의 예치	4,471,000,000

단기대여금의 대여	(209,145,152)	(48,759,350,410)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,045,227,537)

유형자산의 취득	(3,181,053,275)	(3,153,135,870)

무형자산의 취득	(189,613,663)	(75,570,000)

보증금의 예치	665,999,000	111,195,000

투자부동산의 취득	(7,697,972,000)

당기손익공정가치금융자산의 취득	(257,182,288)	(133,194,099)

기타포괄손익공정가치금융자산의 취득	(5,906,000,000)

재무활동현금흐름	(22,193,394,284)	(31,397,685,208)

단기차입금의 차입	18,266,342,165

장기차입금의 차입	19,659,650,000	10,120,000,000

회사채의 발행	9,000,000,000

임대보증금의 수령	1,218,000,000

당기손익공정가치측정금융부채의 발행	13,500,000,000

이자지급	(5,801,226,527)	(6,972,484,916)

단기차입금의 상환	(20,895,118,140)	(23,720,000,000)

유동성장기부채의 상환	(5,228,787,860)	(6,315,656,560)

전환사채의 감소	(11,066,266,387)	(6,500,000,000)

임대보증금의 감소	(15,090,000)

리스부채의 상환	(3,561,115,290)	(2,239,404,371)

주식발행비의 지급	(3,440,080)	(8,361,526)

사채의 상환	(10,000,000,000)	(23,000,000,000)

사채발행비 지급	(28,120,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 증가(감소)	(9,098,247,183)	(8,444,674,622)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,098,247,183)	(8,444,674,622)

기초현금및현금성자산	13,196,276,811	21,795,906,348

기말현금및현금성자산	4,098,029,628	13,351,231,726