디와이에이 분기보고서 (2018.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항 한국채택국제회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사대유에이텍(이하 "당사" 또는 "지배기업")은 주식회사위니아대유 등 8개의 종속기업(주석1.2참조, 이하 주식회사 대유에이텍과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하고 주식회사 대유에이피 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를작성하였습니다. 1.1 지배회사의 개요 기업회계기준서 제1110호'연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 대유에이텍(이하"당사")는 1960년에 설립되어 1977년 1월 주식을 증권거래소에 상장한 회사로 자동차부속품 제조판매 등을 영위하고 있으며, 광주광역시 광산구 소촌로 123번길 40-11번지에 본점을 두고 광주광역시, 경기도 성남시 등에 사업장을 두고 있습니다. 당사는 2010년 5월 19일 이사회결의 및 2010년 7월 1일 임시주주총회를 통해 2010년 7월 1일자로 당사의 상호를 (주)대유디엠씨에서 (주)대유에이텍으로 변경하였습니다. 한편 당사는 2015년 8월 3일물적분할 방식에 의해 알루미늄휠 제조 및 판매부문을 분할신설회사인 ㈜대유합금으로 포괄이전하였습니다.

수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 지배회사의 자본금은 보통주 45,936백만원, 우선주 3,753백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	지분율

보통주	우선주	보통주	우선주

(주)대유홀딩스	22,502,804	7,446,205	24.49%	99.19%

(주)대유플러스	4,455,832	-	4.85%	0.00%

(주)대유에이피	1,534,802	-	1.67%	0.00%

(주)대유위니아서비스	1,010,606	-	1.10%	0.00%

자기주식	77	-	0.00%	0.00%

박영우	12,635,176	-	13.75%	0.00%

박은희	436,094	-	0.47%	0.00%

박은진	1,364,222	-	1.48%	0.00%

소액주주	47,933,294	60,520	52.17%	0.81%

합 계	91,872,907	7,506,725	100.00%	100.00%

1.2 종속기업 일반사항당분기말과 전기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	지분율(%)	결산기준일	업종

당분기말	전기말

(주)위니아대유(*)	한국	89.13%	89.13%	2018.03.31	가전제품 제조업

(주)대유합금	한국	100.00%	100.00%	2018.03.31	알루미늄 휠 제조업, 도매업

(주)대유에스이	한국	78.10%	78.10%	2018.03.31	자동차부품,태양광부품 제조

(주)스마트홀딩스	한국	95.04%	95.04%	2018.03.31	금융업,골프장업

(주)대유중공업	한국	69.35%	69.35%	2018.03.31	건설업,제조업

(주)푸른산수목원	한국	63.82%	63.82%	2018.03.31	조경업, 임업

북경대유디안시(유)	중국	88.00%	88.00%	2018.03.31	스티어링 휠 제조업

염성대유자동차(유)	중국	100.00%	100.00%	2018.03.31	스티어링 휠 제조업

(*) (주)대유위니아를 종속회사로 직접 보유하고 있으며, (주)대유위니아는 (주)대유위니아서비스, 상해위니아(유)를 종속기업으로 직접 보유하고 있습니다.

당분기 중 연결실체의 변동은 없습니다.1.3 종속기업의 재무현황당분기말 현재 종속기업의 주요 재무현황(내부거래제거전 금액기준)은 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명	총자산	총부채	매출	당기손익	영업현금흐름	투자현금흐름	재무현금흐름

(주)위니아대유(*)	416,617,214	300,379,630	60,390,853	(23,180,016)	(47,369,252)	(6,335,261)	51,013,673

(주)대유합금	51,627,417	46,133,907	16,993,204	145,737	(12,085,417)	(33,923)	12,675,332

(주)스마트홀딩스	101,230,126	66,411,591	528,040	(837,617)	(343,827)	(86,635)	(397,741)

(주)대유에스이	28,480,684	26,071,363	6,339,949	(1,023,128)	(374,455)	(76,332)	880,573

(주)대유중공업	20,637,836	14,149,886	5,749,671	(591,592)	476,893	(233,001)	(343,663)

(주)푸른산수목원	1,848,646	270,243	406,698	111,254	(145,132)	(447,761)	-

북경대유(유)	15,903,159	3,686,976	7,032,019	121,192	(163,243)	(66,266)	-

염성대유(유)	14,907,504	11,286,812	7,694,409	170,572	722,638	(450,284)	(39,446)

(*) 종속회사인 (주)대유위니아,(주)대유위니아서비스,상해위니아(유)를 포함한 연결재무제표 기준임.

1.4 비지배지분의 내역 연결회사에 포함된 종속기업의 분기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 분기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명	비지배지분율	기초	분기손익	배당	포괄손익 외	기말

(주)위니아대유	10.87%	81,419,481	(13,260,509)	-	2,944	68,161,916

(주)대유합금	0.00%	-	-	-	-	-

(주)스마트홀딩스	4.96%	1,768,545	(41,546)	-	-	1,726,999

(주)대유에스이	21.90%	751,706	(224,065)	-	-	527,641

(주)대유중공업	30.65%	1,607,882	(337,484)	-	-	1,270,398

(주)푸른산수목원	36.17%	530,671	40,241	-	-	570,912

북경대유(유)	12.00%	1,387,778	14,543	-	63,621	1,465,942

염성대유(유)	0.00%	-	-	-	-	-

합 계	87,466,063	(13,808,820)	-	66,565	73,723,808

2. 중요한 회계정책2.1 연결재무제표 작성기준연결회사의 2018년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.2 연결회사가 신규로 채택한 기준서연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.(3) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급· 선수취 대가' 제정제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기준서 제1109호 '금융상품'연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는자본)으로 인식하였습니다.

(5) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 2.3 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 3월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 연결재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.3. 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.4. 현금및현금성자산과 예치금4.1 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

시재현금	32,746	17,435

요구불예금	22,109,685	18,667,197

국고보조금	(57,680)	(70,680)

합 계	22,084,751	18,613,952

4.2 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	예금종류	금융기관명	당분기말	전기말	사용제한내용

현금및현금성자산	보통예금	외환은행외	1,114,897	1,643,869	국고보조금 및 신탁관리계좌

단기예치금	정기적금	우리은행	2,000,000	2,000,000	차입금관련

장기예치금	별단예금	외환은행외	267,403	267,401	차입금담보제공 등

합계	3,382,300	3,911,270

5. 매출채권과 기타채권5.1 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권은 다음과 같습니다(단위:천원).

과 목	상세계정과목	당분기말	전기말

매출채권	매출채권	191,121,381	196,727,039

대손충당금	(1,392,976)	(1,386,758)

합 계	189,728,405	195,340,281

기타수취채권	단기대여금	22,950,448	22,920,396

대손충당금	(509,848)	(509,848)

할인차금	(5,809)	(5,809)

미수금	12,067,765	12,218,187

대손충당금	(1,111,701)	(1,111,701)

단기보증금	1,589,254	1,409,899

합 계	34,980,110	34,921,124

장기수취채권	장기대여금	2,229,365	2,258,704

할인차금	(12,463)	(12,463)

장기보증금	7,351,655	7,372,715

할인차금	(209,368)	(209,368)

합 계	9,359,190	9,409,588

5 .2 매출채권의 만기내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

만 기 구 조	당분기말	전기말

3개월 이내	180,263,371	187,418,249

3개월초과 1년이내	8,185,458	6,746,274

1년초과	2,672,552	2,562,516

합 계	191,121,381	196,727,039

5.3 당분기중 6,218천원의 대손상각비 인식으로 인해 대손충당금이 증가하였습니다.6. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

평가전	평가충당금	장부가액	평가전	평가충당금	장부가액

상품	33,015,110	(1,234,722)	31,780,388	35,086,883	(1,234,722)	33,852,161

제품	43,471,131	(1,109,997)	42,361,133	34,068,219	(1,109,997)	32,958,221

재공품	2,088,644	-	2,088,644	2,553,879	-	2,553,879

원재료	8,867,301	(238,596)	8,628,705	11,474,249	(238,596)	11,235,653

부재료	-	-	-	-	-	-

저장품	168,581	-	168,581	168,581	-	168,581

미착품	3,999,998	-	3,999,998	1,629,940	-	1,629,940

합 계	91,610,766	(2,583,316)	89,027,450	84,981,752	(2,583,316)	82,398,435

7. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

미수수익	1,363,196	1,104,249

미수수익대손충당금	(51,700)	(51,700)

선급금	8,720,575	6,792,619

선급금대손충당금	(865)	(865)

선급비용	2,330,864	2,575,710

부가세대급금	6,014,542	5,915,016

합 계	18,376,611	16,335,029

8. 매각예정비유동자산연결회사는 자산관리 효율화를 통한 재무구조개선을 위하여 이사회 결의에 따라 (주)스마트저축은행 보유주식 전부와 광주광역시 서구에 위치한 부동산을 각각 388억과 42.3억원에 매각하기로 의결하고, 매매계약을 체결하였는 바,해당 자산을 매각예정비유동자산으로 재분류하였습니다.당분기말 현재 매각예정비유동자산은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

관계기업투자	33,645,719	-

토지	2,523,062	-

건물	1,669,503	-

합계	37,838,285	-

한편 당분기말 현재 (주)스마트저축은행 232,500주는 매매계약체결과 관련하여 계약상대방에게 담보제공되어 있습니다.

9. 매도가능증권 9.1 당분기말과 전기말 현재 매도가능증권의 현황은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

취득가액	장부금액	취득가액	장부금액

지분증권	27,341,813	20,044,098	22,341,813	15,159,342

채무증권	-	-	-	-

합 계	27,341,813	20,044,098	22,341,813	15,159,342

9.2 당분기말과 전기말 현재 지분증권의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

주식수(주)	취득원가	장부가액	취득원가	장부가액

(상장주식)

쌍용자동차(주)	30,606	397,878	151,959	397,878	156,703

(주)대유플러스	6,987,907	11,791,129	4,975,642	11,791,129	5,101,172

소 계	12,189,007	5,127,601	12,189,007	5,257,875

(비상장주식)

(주)동강홀딩스	9,745	2,031,378	2,031,378	2,031,378	2,031,378

(주)대유홀딩스	83,692	6,802,423	6,802,423	6,802,423	6,802,423

(주)위니아대우	1,000,000	5,000,000	5,000,000	-	-

소 계	13,833,800	13,833,800	8,833,800	8,833,800

(출자금)

건설공제조합	234	307,830	307,830	307,830	307,830

(수익증권)

비특정투자일임자산	1,011,176	774,867	1,011,176	759,837

합 계	27,341,813	20,044,098	22,341,813	15,159,342

10. 관계기업투자 10.1 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명	당분기말	전기말

주식수	지분율(%)	취득원가	장부가액	취득원가	장부가액

(주)스마트저축은행	1,389,297	41.21	-	-	17,392,631	33,645,719

(주)동강레저	267,692	41.07	3,490,257	4,996,405	3,490,257	5,079,344

(주)대유에이피	2,803,248	33.67	12,758,375	13,456,505	12,758,375	12,758,375

(주)대유서비스	2,994,999	49.95	1,497,500	1,816,921	1,497,500	1,816,921

염성동강	-	49.00	808,085	1,082,061	808,085	1,035,541

수니위니아PEF	1,900,000	27.94	1,900,000	1,796,919	1,900,000	1,796,919

합 계	20,454,217	23,148,811	37,846,848	56,132,819

10.2 당분기와 전분기중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

기초장부금액	56,132,819	36,704,302

취득	-	-

처분	-	-

지분법손익	572,414	1,780,150

포괄손익	51,085	(5,918)

매각예정으로 분류	(33,645,719)	-

환율변동	38,212	(66,963)

배당	-	(3,334,312)

기말장부금액	23,148,811	35,077,259

11. 유형자산과 투자부동산 11.1 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

취득원가	감가(손상)누계	장부가액	취득원가	감가(손상)누계	장부가액

토지	149,292,110	-	149,292,110	151,815,172	-	151,815,172

건물	104,242,155	(20,737,596)	83,504,560	102,105,979	(20,471,951)	81,634,028

구축물	21,573,657	(8,448,272)	13,125,385	21,499,448	(8,095,300)	13,404,147

시설장치	12,550,750	(6,935,986)	5,614,763	12,495,284	(6,613,108)	5,882,176

기계장치	94,197,674	(61,611,206)	32,586,468	93,630,421	(59,962,089)	33,668,332

차량운반구	1,905,119	(1,731,307)	173,812	1,881,810	(1,699,981)	181,829

기타유형자산	160,160,970	(123,468,689)	36,692,281	158,354,692	(119,767,217)	38,587,475

건설중인자산	4,504,517	-	4,504,517	9,780,191	-	9,780,191

합 계	548,426,953	(222,933,056)	325,493,897	551,562,997	(216,609,646)	334,953,351

11.2 당분기와 전분기중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

기초	334,953,351	298,749,450

취득	7,698,485	14,299,291

처분	-	(21,723)

감가상각	(7,232,045)	(1,191,295)

매각예정으로 대체	(4,192,565)	-

투자부동산으로 대체	(5,897,458)	-

기타증감	164,129	(6,726,375)

기 말	325,493,897	305,109,348

11.3 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

취득원가	감가(손상)누계	장부가액	취득원가	감가(손상)누계	장부가액

투자토지	31,062,724	-	31,062,724	31,062,724	-	31,062,724

투자건물	16,694,792	(2,241,349)	14,453,443	9,983,568	(2,168,936)	7,814,632

합 계	47,757,516	(2,241,349)	45,516,167	41,046,293	(2,168,936)	38,877,356

11.4 당분기와 전분기중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

(당분기)

구 분	당기초	취득	처분	대체	감가상각	당분기말

투자토지	31,062,724	-	-	-	-	31,062,724

투자건물	7,814,632	813,765	-	5,897,458	(72,412)	14,453,443

합 계	38,877,356	813,765	-	5,897,458	(72,412)	45,516,167

(전분기)

구 분	당기초	취득	처분	대체	감가상각	전분기말

투자토지	39,696,488	-	-	-	-	39,696,488

투자건물	12,172,417	-	-	-	(76,739)	12,095,678

합 계	51,868,905	-	-	-	(76,739)	51,792,166

11.5 연결실체는 당분기말 현재 보유 건물(투자부동산포함) 및 기계장치 등에 화재보험 등에 가입하고 있으며, 부보금액 중 일부는 연결실체의 차입금 등과 관련하여 금융기관으로부터 질권설정 되어 있습니다. 12. 무형자산12.1 당분기와 전분기의 무형자산 현황은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

취득원가	감가(손상)누계	장부가액	취득원가	감가(손상)누계	장부가액

영업권	44,788,280	(7,550,943)	37,237,337	44,788,280	(7,550,943)	37,237,337

상표권	35,315,602	(2,602)	35,313,000	35,315,602	(2,602)	35,313,000

개발비	15,093,591	(9,673,761)	5,419,830	15,081,421	(9,249,313)	5,832,108

소프트웨어	7,111,645	(5,568,820)	1,542,825	6,862,195	(5,416,222)	1,445,973

회원권	7,219,226	(166,775)	7,052,451	7,219,226	(166,775)	7,052,451

기타무형자산	825,485	(449,062)	376,423	825,246	(426,837)	398,409

합 계	110,353,829	(23,411,963)	86,941,866	110,091,970	(22,812,692)	87,279,278

12.2 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

기초장부금액	87,279,278	87,451,196

유상취득	261,570	460,552

무형자산상각	(601,877)	(630,528)

환율변동으로 인한 증감	2,895	(5,907)

기타증감	-	506,948

기말장부금액	86,941,866	87,782,261

13. 기타비유동자산 당 분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

과 목	당분기말	전기말

장기선급비용	111,554	111,554

합 계	111,554	111,554

14. 차입금과 회사채 14.1 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말

일반자금	수출입은행 외	2.92~7.33	114,922,470	101,670,393

구매자금	신한은행 외	3.73~6.40	9,620,457	8,628,372

유산스	신한은행 외	1.70~2.70	35,369,034	19,664,888

매출채권	IBK캐피탈	4.70	10,918,103	4,192,154

일시차입	동강레저 외	4.60~6.90	3,980,650	2,798,750

합 계	174,810,715	136,954,556

14.2 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말

시설자금	산업은행 외	1.75~4.49	51,010,761	50,878,206

일반자금	우리은행 외	2.9~6.7	23,375,000	12,275,000

인수금융	산은캐피탈 외	4.93~6.93	18,716,642	18,463,193

소 계	93,102,404	81,616,399

1년이내 만기도래	(29,637,268)	(18,491,331)

장기차입금	63,465,136	63,125,068

14.3 이자율위험상기 장ㆍ단기차입금 중 변동금리부 차입금은 173,779백만원으로, 동 금액은 이자율변동위험에 노출되어 있으며, 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100 bp변동할 경우 연결회사의 세전손익은 1,738백만원이 변동합니다. 14.4 당분기말과 전기말의 유동성장기부채는 다음과 같습니다 (단위:천원).

구분	당분기말	전기말

금융기관차입금	29,637,268	18,491,331

금융리스채무	206,415	203,571

합 계	29,843,683	18,694,902

14.5 당분기말과 전기말의 회사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	발행일	만기일	연이자율(%)	금액

당분기말	전기말

전환사채(*)	2016.05.27	2021.05.27	-	24,860,000	24,860,000

신주인수권부사채	2017.05.15	2019.05.15	3.98	466,665	466,665

외화사채	2017.09.12	2020.09.14	1%+3개월 LIBOR	9,642,600	9,642,600

일반사채	2018.03.29	2018.12.29	4.70	20,000,000	-

가 산 : 상환할증금	1,932,442	1,932,442

차 감 : 사채할인발행차금	(6,755,380)	(7,211,940)

소 계	50,146,327	29,689,768

유동부채	40,110,653	19,668,356

비유동부채	10,035,674	10,021,412

(*) 사채의 만기는 1년 이상이나, 사채권자의 상환권행사가능으로 인해 유동부채로 분류하고 있습니다.

15. 기타지급채무 당분기말과 전기말의 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

미지급금	36,121,977	39,209,713

예수보증금	356,876	386,730

미지급배당금	2,717,204	-

입회보증금	12,901,632	14,220,008

할인차금	(32,096)	(32,096)

합 계	52,065,593	53,784,356

16. 기타유동부채 당분기말과 전기말의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

미지급비용	5,727,892	7,780,969

예수금	4,375,170	12,509,292

부가세예수금	177,249	480,623

선수금	8,598,857	2,799,174

이연수익	2,338	2,338

선수수익	32,096	95,083

합 계	18,913,601	23,667,478

17. 충당부채 17.1 당분기말과 전기말의 충당부채의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	합 계	유동	비유동	합 계

판매보증(*1)	5,057,777	1,313,514	6,371,292	6,053,038	1,612,185	7,665,223

종업원(*2)	-	3,034,554	3,034,554	-	2,976,010	2,976,010

폐기물(*3)	302,411	-	302,411	269,572	-	269,572

하자보수충당부채	-	-	-	-	-	-

합 계	5,360,189	4,348,068	9,708,256	6,322,609	4,588,195	10,910,805

(*1) 연결실체는 품질보증 및 반품과 관련하여 장래에 지출 및 발생 예상 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 인식하고 있습니다.(*2) 연결실체는 장기근속포상금 제도와 관련하여 장기근속 임직원에 대하여 특별포상을부여하는 바, 각 근속연수에 따른 지급예상액의 현재가치를 보험수리적 평가방법을 적용하여 충당부채로 인식하고 있습니다.(*3) 연결실체는 플라스틱 폐기물 부담금과 관련하여 매출에 따라서 결산 후 1년 이내에 지급이 예상되는 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다. 17.2 당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	기초	전입(환입)	사용	기말

판매보증	7,665,223	1,113,902	(2,407,833)	6,371,292

종업원	2,976,010	58,543	-	3,034,554

폐기물	269,572	32,839	-	302,411

합 계	10,910,805	1,205,284	(2,407,833)	9,708,256

18. 전환상환우선주부채 당분기말과 전기말 현재 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	발행일	만기일	당분기말	전기말

상환전환2우선주	2015-07-30	2020-07-31	10,662,565	10,662,565

상환전환4우선주	2015-09-11	2020-09-12	3,999,997	3,999,997

할인발행차금	(1,859,351)	(1,994,892)

합 계	12,803,211	12,667,670

유 동	12,803,211	12,667,670

비 유 동	-	-

상기 상환전환우선주는 자본요건을 충족하지 않는 것으로 판단하여 부채로 계상하고 있으며, 우선주보유자가 1년이내 전환권의 행사가 가능하므로 유동부채로 분류하고 있습니다.

19. 파생상품19.1 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

통화선도	863	-

합 계	863	-

유 동	-	-

비유동	863	-

19.2 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

풋옵션부채	1,957,316	3,766,745

전환권대가	481,892	481,892

통화선도	186,503	490,556

이자율스왑	537,116	537,116

합 계	3,162,827	5,276,309

유 동	605,923	704,856

비 유 동	2,556,904	4,571,453

20. 순확정급여채무 20.1 당분기말과 전기말의 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	40,395,988	39,888,923

사외적립자산의 공정가치	(13,939,499)	(14,482,163)

순확정급여부채	26,456,488	25,406,760

20.2 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련된 비용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	1,202,021	1,180,073

순이자원가	269,712	214,110

기타	-	-

합계	1,471,734	1,394,183

21. 장기지급채무 당분기말과 전기말의 장기기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당기말	전기말

장기미지급금	15,102,709	14,862,737

보증금	2,717,433	2,684,294

입회보증금	31,485,596	30,337,817

할인차금	(3,340,271)	(3,340,271)

합 계	45,965,468	44,544,577

22. 기타비유동부채 당분기말과 전기말의 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

장기선수수익	3,340,271	3,340,271

합 계	3,340,271	3,340,271

23. 금융리스 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치

1년 이내	239,677	206,415	239,677	203,571

1년 초과 5년 이내	512,361	447,851	534,109	498,119

합 계	752,038	654,266	773,787	701,690

24. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 약 20 %입니다. 25. 자본금과 주식발행초과금25.1 당분기말과 전기말의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구분	단위	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	주	400,000,000	400,000,000

1주당금액	원	500	500

발행한 주식의 총수	주	99,379,632	99,379,632

보통주	주	91,872,907	91,872,907

우선주(*)	주	7,506,725	7,506,725

자본금	천원	49,689,816	49,689,816

보통주자본금	천원	45,936,454	45,936,454

우선주자본금	천원	3,753,363	3,753,363

(*) 의결권 없는 누적적, 참가적 전환상환우선주로서 배당을 할 수 없는 경우에는 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선주에 대한 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있습니다.

25.2 당분기말 현재 우선주의 발행현황은 다음과 같습니다(단위:주,원).

구 분	발행주식수	잔여주식수	발행일자	액면금액	발행단가

전환상환우선주1	5,365,851	5,201,251	2015-07-30	500	2,050

전환상환우선주2(*)	5,365,851	5,201,251	2015-07-30	500	2,050

전환상환우선주3	2,305,474	2,305,474	2015-09-25	500	1,735

전환상환우선주4(*)	2,305,474	2,305,474	2015-09-25	500	1,735

합 계	15,342,650	15,013,450

(*) 상환전환2우선주와 상환전환4우선주에 대해서는 자본요건을 충족하지 않는 것으로 판단하여 부채로 계상하고 있습니다.한편, 상기 상환전환우선주와 관련하여 당사의 대주주인 (주)대유홀딩스와 상환전환우선주의 투자자사이에 (주)대유홀딩스가 상환전환우선주 투자자에게 매수선택권을 행사할 수 있고, 상환전환우선주 투자자는 (주)대유홀딩스에게 매도청구권을 행사할 수 있는 내용의 계약이 체결되어 있습니다.

25.3 당분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동은 없습니다. 26. 기타자본 당분기말과 전기말의 기타자본의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(52)	(52)

전환권대가	5,958,243	5,958,243

기타자본잉여금	813,029	813,029

재평가잉여금	9,636,378	9,636,378

주식매입선택권	107,459	82,661

연결자본조정	(8,403,353)	(8,403,288)

매도가능증권평가손실	(5,784,735)	(5,694,845)

해외사업환산이익	528,177	250,501

해외사업환산손실	(1,256,844)	(1,499,352)

지분법자본변동	32,270	-

부의지분법자본변동	(1,354,512)	(1,354,730)

합 계	276,061	(211,454)

27. 이익잉여금 당분기말과 전기말의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

법정적립금	2,273,941	1,914,244

미처분이익잉여금	14,895,610	27,143,695

합 계	17,169,551	29,057,939

28. 매출액과 매출원가 28.1 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상품매출	58,409,176	58,409,176	69,731,434	69,731,434

제품매출	127,262,960	127,262,960	136,137,933	136,137,933

공사매출	2,796,179	2,796,179	3,054,437	3,054,437

용역매출	3,104,882	3,104,882	2,903,956	2,903,956

합 계	191,573,198	191,573,198	211,827,760	211,827,760

28.2 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상품매출원가	50,304,415	50,304,415	60,747,171	60,747,171

제품매출원가	116,933,823	116,933,823	122,109,365	122,109,365

공사매출원가	2,846,093	2,846,093	2,731,102	2,731,102

용역원가	848,722	848,722	1,393,597	1,393,597

합 계	170,933,053	170,933,053	186,981,235	186,981,235

29. 판매비와관리비

당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	8,365,862	8,365,862	8,000,625	8,000,625

퇴직급여	1,068,585	1,068,585	1,021,289	1,021,289

복리후생비	1,414,074	1,414,074	1,389,192	1,389,192

전력비	57,556	57,556	49,775	49,775

여비교통비	281,942	281,942	277,502	277,502

통신비	125,583	125,583	123,978	123,978

수도광열비	80,140	80,140	34,771	34,771

경상연구개발비	675,383	675,383	533,526	533,526

세금과공과금	228,428	228,428	252,894	252,894

지급임차료	3,321,868	3,321,868	3,251,265	3,251,265

감가상각비	1,489,507	1,489,507	904,864	904,864

무형자산상각비	199,163	199,163	262,536	262,536

수선비	126,219	126,219	70,612	70,612

보험료	233,645	233,645	199,080	199,080

접대비	201,128	201,128	217,761	217,761

광고선전비	5,215,360	5,215,360	4,759,348	4,759,348

협회비	23,174	23,174	21,985	21,985

운반비	3,588,781	3,588,781	1,327,058	1,327,058

지급수수료	13,058,887	13,058,887	14,251,112	14,251,112

대손상각비	6,218	6,218	(16,230)	(16,230)

충당부채전입액	1,134,151	1,134,151	1,777,299	1,777,299

기타판관비	473,982	473,982	464,362	464,362

합 계	41,369,635	41,369,635	39,174,606	39,174,606

30. 기타수익과 기타비용 30.1 당분기와 전분기의 기타수익의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

임대료수익	253,104	253,104	63,812	63,812

수수료수익	15,650	15,650	21,891	21,891

유형자산처분이익	-	-	15,754	15,754

잡이익	462,709	462,709	615,110	615,110

기타영업외수익	5,000	5,000	-	-

합 계	736,463	736,463	716,566	716,566

30.2 당분기와 전분기의 기타비용의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

유형자산처분손실	-	-	215,464	215,464

기부금	16,850	16,850	34,990	34,990

잡손실	1,901,362	1,901,362	762,323	762,323

기타영업외비용	55,224	55,224	-	-

합 계	1,973,436	1,973,436	1,012,776	1,012,776

31. 관계기업투자손익 당분기와 전분기의 관계기업투자손익의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지분법평가이익	655,352	655,352	1,857,467	1,857,467

지분법평가손실	(82,939)	(82,939)	(77,317)	(77,317)

합 계	572,414	572,414	1,780,150	1,780,150

32. 금융수익과 금융비용 32.1 당분기와 전분기의 금융수익의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	392,500	392,500	441,583	441,583

외화환산이익	304,786	304,786	1,897,605	1,897,605

외환차익	179,154	179,154	1,074,427	1,074,427

파생상품평가이익	2,015,411	2,015,411	-	-

파생상품거래이익	18,123	18,123	5,986	5,986

합 계	2,909,974	2,909,974	3,419,602	3,419,602

32.2 당분기와 전분기의 금융비용의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	3,774,622	3,774,622	3,534,338	3,534,338

외화환산손실	46,521	46,521	610,468	610,468

외환차손	297,003	297,003	184,071	184,071

파생상품평가손실	14,986	14,986	51,564	51,564

파생상품거래손실	223,536	223,536	36,768	36,768

매출채권처분손실	119,112	119,112	67,164	67,164

합 계	4,475,779	4,475,779	4,484,372	4,484,372

33. 비용의 성격별분류 당분기와 전분기의 매출원가와 판매비와관리비의 성격은 다음과 같습니다(단위:천원)..

성격별 분류	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

원재료 및 상품의 매입	165,035,797	165,035,797	169,003,156	169,003,156

재고자산의 변동	(23,423,136)	(23,423,136)	(10,294,015)	(10,294,015)

종업원급여비용	22,484,482	22,484,482	23,124,052	23,124,052

수도광열비용	1,122,005	1,122,005	1,024,646	1,024,646

유무형자산상각비	6,457,273	6,457,273	5,938,324	5,938,324

세금과공과	396,128	396,128	476,385	476,385

외주용역비용	22,177,530	22,177,530	20,204,777	20,204,777

기타비용	18,052,609	18,052,609	16,678,515	16,678,515

합 계	212,302,688	212,302,688	226,155,841	226,155,841

34. 주당손익 34.1 당분기와 전분기의 보통주기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다(단위:주,원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배회사지분 연결당기순이익	(9,171,044,459)	(9,171,044,459)	(3,424,248,417)	(3,424,248,417)

지배회사지분 보통주연결당기순이익	(9,464,410,972)	(9,464,410,972)	(3,649,248,297)	(3,649,248,297)

가중평균유통보통주식수	91,872,830	91,872,830	91,784,300	91,784,300

보통주 기본주당순이익	(103.1)	(103.1)	(39.8)	(39.8)

34.2 당분기와 전분기의 우선주기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다(단위:주,원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배회사지분 연결당기순이익	(9,171,044,459)	(9,171,044,459)	(3,424,248,417)	(3,424,248,417)

지배회사지분 우선주연결당기순이익	293,366,513	293,366,513	224,999,880	224,999,880

가중평균유통보통주식수	7,506,725	7,506,725	7,506,725	7,506,725

우선주 기본주당순이익	39.1	39.1	30.0	30.0

34.3 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성잠재적보통주로는 전환상환우선주 및 전환사채가 있습니다. 희석주당순손익은 전환상환우선주 및 전환사채의 반희석효과로 인하여 산출하지 아니하였습니다.

35. 특수관계자와의 거래

35.1 당분기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자 명칭

관계기업	(주)스마트저축은행, (주)대유서비스, (주)동강레저, 염성동강(유),수피위니아PEF

기타 특수관계자	(주)동강홀딩스,(주)대유홀딩스,(주)대유플러스, (주)대유에이피, (주)대유글로벌,(주)수피위니아

35.2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 매출 등 매입 등 매출 유무형자산 기타수익 매입 유무형자산 기타비용 (주)대유글로벌 17,417,787 - 102,910 6,046 - 9,759 (주)대유서비스 2,314,102 - 45,457 10,102,768 - 5,225 (주)대유에이피 1,045,023 - 9,429 1,307,402 - - (주)대유플러스 1,232,810 43,920 287,519 1,492,712 4,208,256 296,423 (주)대유홀딩스 1,085,115 - 668,288 15,627,617 - 1,747,729 (주)동강레저 17,384 - 28,548 103,385 - 92,418 (주)동강홀딩스 960,831 - 121,949 2,220,854 - 501,050 (주)수피위니아 - - - - - - (주)스마트저축은행 - - - - - 4,500 염성동강(유) 100,125 - - 799,904 - - 기타특수관계자 2,355 - 9,157 94 - 5,342 합 계 24,175,532 43,920 1,273,259 31,660,782 4,208,256 2,662,446 구 분 매출 등 매입 등 매출 유무형자산 기타수익 매입 유무형자산 기타비용 (주)대유글로벌 31,982,797 - 561,852 - - - (주)대유서비스 2,976,763 - 41,619 12,593,676 - - (주)대유에이피 859,716 - 7,893 - - 1,714 (주)대유플러스 817,039 - 26,491 1,582,926 7,370 204,760 (주)대유홀딩스 1,164,013 - 490,729 16,534,340 - 1,787,550 (주)동강레저 65,840 - 1,410 312,093 - 278,335 (주)동강홀딩스 195,188 - 97,707 501,278 - 47,035 (주)스마트저축은행 2,418 - - 4,500 - - 기타특수관계자 61,238 - - 23,000 - 10,825 합 계 38,125,012 - 1,227,701 31,551,813 7,370 2,330,219 35.3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무는 다음과 같습니다(단위:천원) . 구 분 채권 채무 매출채권 대여채권 기타채권 매입채무 차입채무 기타채무 (주)대유글로벌 34,842,643 - 45,245 1,422,599 - 1,000,000 (주)대유서비스 109,625 1,768,810 72,992 4,956,877 - 2,400,000 (주)대유에이피 1,453,000 - 19,488 2,028,978 - 311,460 (주)대유플러스 1,448,091 - 3,712,781 565,447 1,950,000 1,779,838 (주)대유홀딩스 262,853 11,785,000 2,691,398 19,310,638 324,850 1,093,826 (주)동강레저 500 - 7,162 33,525 600,000 525,763 (주)동강홀딩스 365,604 9,305,459 7,313,265 285,972 634,800 168,222 (주)스마트저축은행 - - 50,000 - - 566,850 염성동강(유) 74,547 - 57,844 935,712 - - 기타특수관계자 - 1,207,348 93,818 - 471,000 5,445 합 계 38,556,863 24,066,616 14,063,992 29,539,749 3,980,650 7,851,405 구 분 채권 채무 매출채권 대여채권 기타채권 매입채무 차입채무 기타채무 (주)대유글로벌 32,205,858 - 309,629 3,500,000 - 1,000,000 (주)대유서비스 449,514 2,048,095 51,338 4,925,375 - 19,009 (주)대유에이피 1,572,945 - 14,043 1,600,505 - 311,460 (주)대유플러스 2,058,124 - 2,070,814 1,807,548 1,450,000 847,763 (주)대유홀딩스 448,876 11,785,000 2,116,121 22,911,597 277,750 1,060,067 (주)동강레저 756 - 6,972 116,255 600,000 594,879 (주)동강홀딩스 1,297,692 9,148,314 8,290,153 1,613,215 - 40,245 (주)수피위니아 - - - - - - (주)스마트저축은행 - - 50,000 - - 566,850 염성동강 55,144 - - 1,496,886 - - 기타특수관계자 - 1,207,348 82,070 - 471,000 - 합 계 38,088,910 24,188,757 12,991,141 37,971,380 2,798,750 4,440,273 35.4 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 기초 대여 회수 기말 (주)대유서비스 2,048,095 - (279,286) 1,768,810 (주)대유홀딩스 11,785,000 - - 11,785,000 (주)동강홀딩스 9,148,314 502,550 (345,405) 9,305,459 기타특수관계자 1,207,348 - - 1,207,348 합 계 24,188,757 502,550 (624,691) 24,066,616 회사명 기초 대여 회수 기말 (주)동강홀딩스 6,619,247 1,587,000 - 8,206,247 (주)대유에스이 - 500,000 - 500,000 (주)대유글로벌 - 2,800,000 (1,300,000) 1,500,000 (주)대유서비스 3,072,143 - (279,286) 2,792,857 (주)대유홀딩스 12,285,000 7,500,000 (8,000,000) 11,785,000 (주)대유플러스 4,600,000 - (4,600,000) - 기타특수관계자 1,337,488 - (141) 1,337,347 합 계 27,913,878 12,387,000 (14,179,427) 26,121,451 35.5 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금차입거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 기초 차입 상환 기말 (주)대유글로벌 - 300,000 (300,000) - (주)대유플러스 1,450,000 680,000 (180,000) 1,950,000 (주)대유홀딩스 277,750 947,100 (900,000) 324,850 (주)동강레저 600,000 - - 600,000 (주)동강홀딩스 - 634,800 - 634,800 기타특수관계자 471,000 - - 471,000 합 계 2,798,750 2,561,900 (1,380,000) 3,980,650 회사명 기초 차입 상환 기말 (주)동강홀딩스 420,000 80,000 - 500,000 (주)대유홀딩스 - 27,500 - 27,500 (주)동강레저 600,000 - - 600,000 (주)대유에이피 - 400,000 (400,000) - 기타특수관계자 471,000 - - 471,000 합 계 1,491,000 507,500 (400,000) 1,598,500 35.6 주요경영진보상지배회사의 주요 경영진은 등기이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 856,893 856,893 798,754 798,754 퇴직급여 250,773 250,773 247,867 247,867 주식기준보상 24,798 24,798 - - 합계 1,132,464 1,132,464 1,046,621 1,046,621 36. 우발채무와 약정사항 36.1 할인어음과 배서어음당분기말 현재 만기가 미도래한 배서ㆍ할인한 채권은 다음과 같습니다(단위: 천원). 회사명 총액 양도거래 차입거래 할인어음 25,982,989 15,064,886 10,918,103 배서어음 - - - 합 계 25,982,989 15,064,886 10,918,103 36.2 차입약정당분기말 현재 연결회사는 국내금융기관과 308,175백만원과 52,500천USD의 한도약정을 체결하고 있습니다. 36.3 제공한 지급보증당분기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자포함)을 위하여 제공하고 있는 보증 등은 다음과 같습니다. 주채무자 채권자 단위 보증금액 주채무잔액 (주)대유글로벌 현대글로비스 천원 10,000,000 4,969,169 (주)대유홀딩스 국민은행 외 천원 18,846,250 15,020,000 (주)동강레저 국민은행 천원 360,000 190,000 (주)수피위니아 신한은행 천원 6,000,000 5,000,000 (주)대유서비스 신한은행 외 천원 9,240,000 6,638,889 대유몽베르제일차(유) 삼익신협 외 천원 32,400,000 27,000,000 36.4 제공받은 지급보증당분기말 현재 연결실체가가 타인(특수관계자포함)으로부터 제공받고 있는 보증 등은 다음과 같습니다. 채권자 보증인 보증내역 보증금액 채무잔액 금융기관 (주)동강홀딩스 차입금 지급보증 10,000,000 7,359,900 거래처 등 서울보증보험 보증서 외 4,764,482 - 거래처 등 건설공제조합 보증서 외 857,000 - 금융기관 신용보증기금 보증서 외 334,000 - 거래처 등 신한은행 외화사채 9,000 - 36.5 담보제공자산당분기말 현재 연결실체가 금융기관등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 자산명 장부금액 채무자 담보제공액 주채무잔액 매출채권 521,033 연결실체 5,525,000 양도담보 단기예치금 2,000,000 (주)대유홀딩스 2,000,000 질권 재고자산 699,229 연결실체 699,229 양도담보 매각예정비유동자산 5,630,639 연결실체 5,630,639 질권 유형자산 280,360,044 연결실체 232,695,700 근저당권,수익권증서 대유몽베르제일차(유) 35,400,000 수익권증서,근저당권 (주)동강홀딩스 4,200,000 근저당권 매도가능증권 307,830 연결실체 307,830 질권 투자부동산 44,637,317 연결실체 19,358,000 근저당권 (주)대유홀딩스 6,000,000 근저당권 종속기업투자주식(*) - 연결실체 24,600,000 질권 (*) 내부거래제거로 인해 연결재무제표에 표시되지 않지만, 당분기말 현재 연결회사가 보유중인 (주)대유위니아 보통주식 17,053,048주가 연결회사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공(질권설정)되어 있으며, 이로인해 종속회사로부터 배당을 통한 자금이전에 제약사항이 있습니다. 36.6 제공받은 담보자산 당분기말 현재 금융기관 차입금과 관련하여 (주)대유홀딩스로부터 (주)대유플러스 보통주식3,000,000주를 담보로 제공받고 있습니다. 36.7 공동사업약정 연결회사는 2011년에 (주)동강홀딩스와 공동사업약정(민법상의 조합계약)을 체결하고, 주식회사 동우로부터 경기도 포천시 소재 36홀 회원제 골프장시설을 공동으로 양수하여 운영하고 있습니다.연결회사는 공동사업약정의 성격에 따라 동 공동약정을 공동지배사업으로 인식하고 있으고, 공동사업과 관련된 자산과 부채를 공동사업약정비율에따라 연결회사의 자산과 부채로계상하고 있으며, 당분기말 현재 공동사업과 관련한 재무상황과 연결회사가 인식한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 공동사업 연결회사인식 비율 유동자산 1,099,919 518,062 47.10% 비유동자산 197,689,352 93,111,685 유동부채 29,178,930 13,743,276 비유동부채 77,890,975 36,686,649 자본총계 91,719,366 43,199,821 매출액 1,121,103 528,040 영업손익 (815,880) (384,279) 당기순손익 (991,627) (467,056) 또한 연결회사는 공동사업과 관련된 부채와 관련하여 조합의 채권자에 대해 공동사업약정당사자로서 책임을 부담합니다.36.8 통상임금관련통상임금에 관한 대법원 전원합의체 판결에 따라 정기적ㆍ일률적ㆍ고정적으로 지급되는 정기상여금 및 각종 수당은 통상임금에 포함하여야 합니다. 그러나 연결회사는 정기상여금의 통상임금 포함에 따라 종업원에게 추가적으로 지급할 가능성이 높지 않다고 판단하여 재무제표에 이와 관련된 충당부채를 계상하지 아니하였습니다.36.9 담보대출 및 부동산신탁연결회사는 입회보증금 반환자금 및 기존차입금 차환 등을 위해 대유몽베르제일차(유)로부터 6,975백만원을 차입하고 있으며, 대유몽베르제일차(유)는 삼익신협 등 대주단으로부터 동 차입자금 마련을 위해 설립된 특수목적법인입니다. 연결회사와 (주)동강홀딩스는 대유몽베르제일차(유)가 대주단으로부터 27,000백만원의 차입이 이루어지도록 주석 36.7의 공동사업과 관련된 유형자산을 생보부동산신탁에 신탁하였고, 대주단에게 차입금의 120%를 한도로 수익권증서 및 3,000백만원의 근저당권설정등을 통한 담보제공 , 공동사업당사자의 연대보증 제공, 연결회사의 자금보충약정 및 조건부채무인수, 운영권의 담보제공, 보험금 근질권 제공 등을 통해 신용보강을 제공하고 있습니다(주석 36.3 및 36.5 참조)36.10 ABL대출연결회사는 아주저축은행과 엔에이치농협캐피탈과 신용판매대금채권 ABL대출약정을 체결하였고, 대출약정에 따라 상기 공동사업에서 발생하는 신용판매대금채권을 농협은행에 신탁관리하고 있습니다.연결회사는 신용판매대금채권이 회수되는 예금계좌(신탁회사명의)를 신탁하고 해당 금융기관에 5,200백만원의 수익권증서를 발급하였습니다.한편 당기말 현재 동 신탁관리계좌의 예금잔액은 437백만원으로, 연결회사의 지분비율만큼 미수금으로 계상하고 있습니다. 또한 동 대출과 관련하여 공동사업자인 (주)동강홀딩스로부터 지급보증(보증한도 5,200백만원)을 제공받고 있습니다(주석 36.4 참조)36.11 진행중인 소송당분기말 현재 연결회사는 제조물책임 및 입회보증금반환소송 등 연결회사가 피고로 진행중인 소송이 진행중에 있으며, 해당 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 추정하고 있습니다. 36.12 대유위니아 주식매수선택권 및 손실보전약정연결회사는 2014년 (주)대유위니아 경영권 인수시 매도자에게 주식매수청구권 및 손실보전약정을 부여하였고, 당기말 현재 약정상 내역은 다음과 같이 변경되었습니다. ① 주식매수선택권 등 대상주식 : (주)대유위니아 발행주식 6,056,742주② 주식매수선택권 등 계약자에 관한 사항 - 부여자 : (주)대유에이텍 외 2인 - 부여받은자 : KOFC 사모투자전문회사, 수피위니아PEF ③ 주식매수선택권 등의 행사조건발행회사의 영업실적이 약정상 정해진 수준에 미달시 약정상 매매가격으로 매수할 것을 청구하거나, 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다.④ 주식매수청구권등의 행사가능기간 : 주식양수도계약의 거래종결일~5년이내연결회사는 이러한 계약을 금융부채요건에 충족하는 것으로 판단하고 있으며, 주식매수청구권이 부여된 거래에 대해서는 상환금액의 현재가치에 해당하는 금액인 12,686백만원을 장기미지급금으로 계상하고 동액을 기타자본에서 차감하고 있으며, 매기 유효이자율법에따른 상각액을 이자비용으로 인식하고 있습니다.또한 주식매수청구권이 부여되지 않은 계약은 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다(주석32 참조).36.13 하자보증 및 제조물책임연결회사는 자동차사업부 및 가전사업부의 매출과 관련하여 매출처 및 일반소비자에게 관련법령 및 연결회사가 자체적으로 일정기간 하자보증을 제공하고 있으며, 이와 관련하여 연결회사의 매입처로부터 매입과 관련하여 하자보증을 받고 있습니다. 37. 영업부문 37.1 당분기말 현재 연결실체의 영업부문은 다음과 같습니다. 구 분 분류기준 주요재화 및 용역 주요고객 지역 자동차 생산제품에 의한 분류 자동차 부품 제조, 판매 현대ㆍ기아자동차 등 대한민국 가전제품 생산제품에 의한 분류 가전제품 제조, 판매 외부고객 국내 및 국외 임대 제공용역에 따른 분류 부동산 임대 외부고객 대한민국 소재 생산제품에 의한 분류 비철금속 제조 및 판매 대유글로벌 대한민국 레저 제공용역에 따른 분류 골프장운영업 외부고객 대한민국 기타 생산제품에 의한 분류 태양광모듈,상품유통,건설업 등 외부고객 대한민국 37.2 당분기와 전분기의 부문별 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 자동차 임대 소재 가전제품 레저 기타 합계 총매출액 104,780,875 451,449 16,803,420 60,390,853 934,737 12,089,620 195,450,954 내부거래매출 - (247,605) - (572,596) - (3,057,555) (3,877,756) 포괄손익계산서상 매출액 104,780,875 203,844 16,803,420 59,818,257 934,737 9,032,065 191,573,198 세전이익 6,217,445 421,077 (44,046) (23,964,216) (792,444) (4,797,671) (22,959,854) 총자산 243,964,530 29,150,252 51,627,417 416,617,214 103,078,771 66,102,140 910,540,323 총부채 271,892,603 13,988,613 46,133,907 300,379,630 66,681,834 26,029,042 725,105,629 구 분 자동차 임대 소재 가전제품 레저 기타 합계 총매출액 106,558,446 636,087 31,249,295 61,914,466 363,411 15,457,006 216,178,711 내부거래매출 - - - (379,999) - (3,970,952) (4,350,951) 포괄손익계산서상 매출액 106,558,446 636,087 31,249,295 61,534,468 363,411 11,486,054 211,827,760 세전이익 4,963,020 668,984 2,013,463 (19,673,970) (916,404) (964,003) (13,908,910) 총자산 238,212,617 27,498,344 55,209,101 361,678,292 99,275,079 56,823,533 838,696,967 총부채 250,891,600 13,994,635 50,381,380 243,422,608 64,172,062 29,136,664 651,998,949 37.3 연결회사의 매출액은 국내 및 국외에서 발생하고 있으며, 자동차와 가전사업부의 단일고객 중 매출액의 10%이상을 차지하는 고객은 현대다이모스(주)와 (주)롯데하이마트 및 (주)대유글로벌로 해당 고객들에 대한 매출액합계금액은 138,830백만원입니다. 38. 현금흐름표 38.1 당분기와 전분기의 손익항목의 조정내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 감가상각비 7,244,734 6,747,435 퇴직급여전입액 1,471,734 1,394,183 대손상각비 6,218 - 이자비용 3,774,622 3,501,482 충당부채전입액 1,113,902 1,775,889 무형자산상각비 349,688 360,296 경상연구개발비 311,912 325,912 매출채권처분손실 58,976 977 지분법평가손실 82,939 77,317 파생상품평가손실 14,986 51,564 외화환산손실 46,521 610,468 법인세비용 20,010 817,058 이자수익 (392,500) (448,352) 대손충당금환입 - (16,230) 지분법평가이익 (655,352) (1,857,467) 유형자산처분이익 - (15,754) 외화환산이익 (304,786) (1,897,605) 파생상품평가이익 (2,015,411) - 기타수익비용 116,181 166,644 합 계 11,244,374 11,593,817 38.2 당분기와 전분기의 영업활동 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소 5,972,920 21,804,745 기타수취채권의 감소(증가) 221,623 (3,353,774) 기타유동자산의 증가 (1,863,273) (154,774) 재고자산의 증가 (6,456,347) (6,893,872) 장기수취채권의 감소 566,203 - 매입채무의 감소 (24,003,048) (24,314,145) 기타지급채무의 감소 (5,405,597) (7,797,649) 기타유동부채의 감소 (9,532,000) (10,178,963) 충당부채의 감소 (2,407,833) (2,863,563) 장기기타지급채무의 증가(감소) (482,719) 67,596 퇴직금의 지급 (1,091,589) (623,216) 사외적립자산의 변동 669,584 702,455 파생상품의 증감 (113,919) - 합 계 (43,925,994) (33,605,161) 38.3 당분기와 전분기의 현금유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 관계기업투자의 매각예정분류 17,392,631 - 유형자산의 매각예정분류 4,192,565 - 건설중인자산의 본계정 대체 10,816,179 2,699,319 장기차입금의 유동성 대체 10,832,292 15,053,292 금융리스부채의 유동성대체 20,400 19,311 이익잉여금의 미지급배당금 대체 2,717,210 - 39. 금융상품범주 39.1 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 파생상품 기타포괄손익-공정가치 상각후원가 합 계 현금및현금성자산 - - 22,084,751 22,084,751 단기예치금 - - 2,234,578 2,234,578 매출채권 - - 189,728,405 189,728,405 기타수취채권 - - 34,980,110 34,980,110 장기예치금 - - 945,722 945,722 장기수취채권 - - 9,359,190 9,359,190 매도가능증권 - 20,044,098 - 20,044,098 파생상품자산 863 - - 863 합 계 863 20,044,098 259,332,755 279,377,716 구 분 매도가능 대여금및수취채권 합 계 현금및현금성자산 - 18,613,952 18,613,952 단기예치금 - 2,004,273 2,004,273 매출채권 - 195,340,281 195,340,281 기타수취채권 - 34,921,124 34,921,124 장기예치금 - 1,064,282 1,064,282 장기수취채권 - 9,409,588 9,409,588 매도가능증권 15,159,342 - 15,159,342 합 계 15,159,342 261,353,500 276,512,842 39.2 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 파생상품 상각후원가 합 계 매입채무 - 214,624,133 214,624,133 장단기차입금 - 268,119,533 268,119,533 기타지급채무 - 98,031,061 98,031,061 회사채 - 50,146,327 50,146,327 파생상품부채 3,162,827 - 3,162,827 전환상환우선주부채 - 12,803,211 12,803,211 금융리스부채 - 447,851 447,851 합 계 3,162,827 644,172,117 647,334,944 구 분 당기손익인식 상각후원가 금융부채아님 합 계 매입채무 - 238,304,904 - 238,304,904 장단기차입금 - 218,570,955 - 218,570,955 기타지급채무 - 53,784,356 - 53,784,356 기타유동부채 - - 23,667,478 23,667,478 회사채 - 29,689,768 - 29,689,768 장기기타지급채무 - 44,544,577 - 44,544,577 파생상품부채 5,276,309 - - 5,276,309 전환상환우선주부채 - 12,667,670 - 12,667,670 금융리스부채 - 701,690 - 701,690 기타비유동부채 - - 3,340,271 3,340,271 합 계 5,276,309 598,120,954 27,150,715 630,547,978 39.3 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 파생상품 상각후원가 합 계 이자수익 - 392,500 392,500 외화환산이익 - 304,786 304,786 외환차익 - 179,154 179,154 파생상품평가이익 2,015,411 - 2,015,411 파생상품거래이익 18,123 - 18,123 대손상각비 - (6,218) (6,218) 이자비용 - (3,774,622) (3,774,622) 외화환산손실 - (46,521) (46,521) 외환차손 - (297,003) (297,003) 파생상품평가손실 (14,986) - (14,986) 파생상품거래손실 (223,536) - (223,536) 매출채권처분손실 - (119,112) (119,112) 합 계 1,782,876 (3,367,036) (1,584,160) 구 분 당기손익 대여금및수취채권 상각후원가 합 계 대손상각비 - 16,230 - 16,230 이자수익 - 441,583 - 441,583 외화환산이익 - - 1,897,605 1,897,605 외환차익 - - 1,074,427 1,074,427 파생상품거래이익 5,986 - - 5,986 이자비용 - - (3,534,338) (3,534,338) 외화환산손실 - - (610,468) (610,468) 외환차손 - - (184,071) (184,071) 파생상품평가손실 (51,564) - - (51,564) 파생상품거래손실 (36,768) - - (36,768) 매출채권처분손실 - (67,164) - (67,164) 합 계 (82,345) 390,650 (1,356,843) (1,048,539) 39.4 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 과목명 수준1 수준2 수준3 합계 매도가능증권 6,017,712 - 14,026,386 20,044,098 파생상품자산 - 863 - 863 파생상품부채 - 3,162,827 - 3,162,827 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍ수준 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치(단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍ수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 위와 같은 공정가치 추정금액은 일부 선물환 거래를 제외하고는 모두 수준 2에 포함됩니다. 40. 금융위험관리 40.1 재무위험요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 이러한 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재경팀에 의해 이루어지고 있으며, 회사의 재경팀은 회사의 타부서들과 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 있습니다.1) 외환위험관리연결회사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계정과목 외화종류 당분기말 전기말 자산 USD 4,749,509 6,074,077 CNH 455,742 396,929 EUR 68,681 66,969 자 산 합 계 5,273,933 6,537,975 부채 USD 55,356,096 43,584,259 부 채 합 계 55,356,096 43,584,259 순 외화자산(부채) (50,082,163) (37,046,284) 상기 외화자산ㆍ부채의 장부금액은 환율의 변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 연결회사의 세전손익은 5,058백만원(전기말 3,704백만원)이 변동합니다.연결회사는 경상적인 거래와 관련이 없는 외환거래를 금지하고 있으며, 환율의 변동 등 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.2) 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 연결회사의 세전에 미치는 영향은 주석14에서 설명하고 있습니다. 3) 가격위험연결회사는 매도가능 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 40.2 신용위험관리신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생하며, 동자산의 장부금액은 신용위험에 노출된 최대한도입니다. 40.3 유동성위험관리유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 신용도에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결회사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결회사의 정상적인 영업활동 및 투자활동 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결회사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 연결회사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여, 금융기관과 한도대출약정을 체결하고 있습니다(주석 36참조). 한편, 당분기말 및 전기말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1년 초과 무이자부금융부채 312,655,195 315,995,465 266,689,727 49,305,739 이자부금융부채 331,516,922 355,541,467 231,308,855 124,232,613 합 계 644,172,117 671,536,933 497,998,581 173,538,352 계정과목 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1년 초과 무이자부금융부채 336,490,871 339,863,238 291,978,391 47,884,847 이자부금융부채 261,630,083 286,214,633 162,100,344 124,114,289 합 계 598,120,954 626,077,871 454,078,735 171,999,136 40.4 자본위험관리 연결회사의 경영진은 계속기업으로서 주주 및 채권자 그리고 기타 이해당사자들에게 신뢰를 유지하고, 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 적정자본구조를 유지하는 것을 목표로 회사의 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입, 회사채발행 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산(금융기관예치금 포함) 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 총차입금(*1) 331,516,922 261,630,083 차감: 현금및현금성자산(*2) (25,265,051) (21,682,507) 순차입금 306,251,871 239,947,576 자본총계 185,434,695 210,577,824 총자본차입금비율 165.15% 113.95% (*1) 장단기차입금,회사채,전환상환우선주부채 포함(*2) 현금및현금성자산, 장단기예치금 포함 4. 재무제표 가. 재무상태표 재무상태표 제 64 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 63 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 64 기 1분기말 제 63 기말 자산 유동자산 98,436,631,505 84,536,097,353 현금및현금성자산 12,379,055,054 5,972,762,652 단기예치금 2,000,000,000 2,000,000,000 매출채권 46,898,801,478 41,813,923,449 기타수취채권 24,870,974,349 26,049,021,771 재고자산 1,870,676,860 1,719,303,254 기타유동자산 10,397,872,034 6,981,086,227 당기법인세자산 19,251,730 0 매각예정비유동자산 21,585,196,246 0 비유동자산 258,841,383,602 274,664,322,986 장기예치금 644,836,000 565,660,000 장기수취채권 3,552,702,145 3,552,702,145 매도가능증권 18,975,272,225 14,090,516,386 관계기업투자주식 11,858,405,570 29,251,036,583 종속기업투자주식 120,198,368,061 120,198,368,061 유형자산 45,617,367,733 55,474,357,993 투자부동산 45,516,167,251 38,877,356,192 무형자산 12,478,264,617 12,654,325,626 자산총계 378,863,211,353 359,200,420,339 부채 유동부채 246,261,443,259 224,471,567,348 매입채무 118,084,817,431 109,734,836,234 단기차입금 76,218,560,453 71,249,156,977 미지급금및기타지급채무 5,916,335,704 4,646,400,354 기타유동부채 9,659,086,606 3,236,483,549 유동성장기차입금 1,529,166,656 1,529,166,656 전환상환우선주부채 12,803,210,799 12,667,669,782 회사채 20,110,653,031 19,668,355,603 파생상품부채 481,892,282 481,892,282 당기법인세부채 1,457,720,297 1,257,605,911 비유동부채 10,657,371,131 14,617,565,837 장기차입금 1,376,041,660 1,758,333,324 순확정급여부채 278,042,732 273,632,775 장기미지급금및기타지급채무 2,099,340,000 2,099,340,000 파생상품부채 4,806,983,531 9,317,795,876 이연법인세부채 2,096,963,208 1,168,463,862 부채총계 256,918,814,390 239,089,133,185 자본 자본금 49,689,816,000 49,689,816,000 주식발행초과금 44,575,458,582 44,575,458,582 기타자본 10,822,634,510 10,887,726,624 이익잉여금 16,856,487,871 14,958,285,948 자본총계 121,944,396,963 120,111,287,154 자본과부채총계 378,863,211,353 359,200,420,339 나. 포괄 손익계산서 포괄손익계산서 제 64 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 63 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 64 기 1분기 제 63 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 90,505,895,828 90,505,895,828 92,662,770,576 92,662,770,576 매출원가 81,539,427,749 81,539,427,749 81,673,878,626 81,673,878,626 매출총이익 8,966,468,079 8,966,468,079 10,988,891,950 10,988,891,950 판매비와관리비 6,325,752,311 6,325,752,311 6,138,589,802 6,138,589,802 영업이익(손실) 2,640,715,768 2,640,715,768 4,850,302,148 4,850,302,148 기타영업수익 63,842,009 63,842,009 62,224,943 62,224,943 기타영업비용 200,798,694 200,798,694 94,071,244 94,071,244 종속관계기업투자손익 0 0 3,334,312,800 3,334,312,800 금융수익 4,850,332,217 4,850,332,217 379,620,870 379,620,870 금융비용 1,584,826,002 1,584,826,002 1,825,175,401 1,825,175,401 법인세비용차감전순이익(손실) 5,769,265,298 5,769,265,298 6,707,214,116 6,707,214,116 법인세비용 1,153,853,060 1,153,853,060 1,006,082,117 1,006,082,117 당기순이익(손실) 4,615,412,238 4,615,412,238 5,701,131,999 5,701,131,999 기타포괄손익 (89,890,447) (89,890,447) 507,439,537 507,439,537 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 507,439,537 507,439,537 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 507,439,537 507,439,537 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (89,890,447) (89,890,447) 기타포괄손익-매도가능증권평가 (89,890,447) (89,890,447) 총포괄손익 4,525,521,791 4,525,521,791 6,208,571,536 6,208,571,536 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 46.4 46.4 57.4 57.4 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 46.4 46.4 57.4 57.4 다. 자본변동표 자본변동표 제 64 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 63 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 49,645,512,500 44,473,405,263 12,098,245,304 12,332,850,086 118,550,013,153 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 5,701,131,999 5,701,131,999 매도가능증권평가 507,439,537 507,439,537 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 주식보상비용 현금배당 (1,963,265,819) (1,963,265,819) 2017.03.31 (기말자본) 49,645,512,500 44,473,405,263 12,605,684,841 16,070,716,266 122,795,318,870 2018.01.01 (기초자본) 49,689,816,000 44,575,458,582 10,887,726,624 14,958,285,948 120,111,287,154 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 4,615,412,238 4,615,412,238 매도가능증권평가 (89,890,447) (89,890,447) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 주식보상비용 24,798,333 24,798,333 현금배당 (2,717,210,315) (2,717,210,315) 2018.03.31 (기말자본) 49,689,816,000 44,575,458,582 10,822,634,510 16,856,487,871 121,944,396,963 라. 현금흐름표 현금흐름표 제 64 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 63 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 64 기 1분기 제 63 기 1분기 영업활동현금흐름 3,100,529,394 6,005,876,826 당기순이익(손실) 4,615,412,238 5,701,131,999 조정 (907,959,910) 341,617,752 자산ㆍ부채의 변동 (588,475,792) 1,158,297,705 법인세납부 (18,447,142) (1,195,170,630) 투자활동으로 인한 현금흐름 (559,661,621) (6,097,527,371) 이자수취 78,336,827 263,585,075 배당금의 수령 0 3,334,312,800 단기예치금의 회수 0 2,000,000,000 단기대여금의 회수 279,285,714 14,179,285,714 유형자산의 처분 0 900,000 선수금의 수령 6,700,000,000 0 단기예치금의 예치 0 (2,000,000,000) 단기대여금의 대여 (500,000,000) (12,300,000,000) 장기예치금의 예치 (79,176,000) (122,028,000) 장기대여금의 대여 0 (1,500,000,000) 매도가능증권의 취득 (5,000,000,000) 0 관계기업에 대한 투자자산의 취득 0 (300,000,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 (7,486,955,000) 투자부동산의 취득 (813,764,980) 0 유형자산의 취득 (1,094,143,182) (1,066,227,960) 무형자산의 취득 (130,200,000) (90,400,000) 보증금의 예치 0 (1,010,000,000) 재무활동현금흐름 3,865,424,629 2,930,547,986 단기차입금의 차입 54,449,704,024 15,986,371,160 이자의 지급 (721,687,183) (656,667,112) 단기차입금의 상환 (49,480,300,548) (11,874,064,398) 유동성장기부채의 상환 (382,291,664) (525,091,664) 현금의증가(감소) 6,406,292,402 2,838,897,441 기초의 현금 5,972,762,652 3,586,346,117 기말의 현금 12,379,055,054 6,425,243,558 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 주식회사 대유에이텍(이하"당사")는 1960년에 설립되어 1977년 1월 주식을 증권거래소에 상장한 회사로 자동차부속품 제조판매등을 영위하고 있으며, 광주광역시 광산구 소촌로 123번길 40-11번지에 본점을 두고 광주광역시, 경기도 성남시 등에 사업장 두고 있습니다.당사는 2010년 5월 19일 이사회결의 및 2010년 7월 1일 임시주주총회를 통해 2010년 7월 1일자로 당사의 상호를 ㈜대유디엠씨에서 ㈜대유에이텍으로 변경하였습니다. 한편 당사는 2015년 8월 3일 물적분할 방식에 의해 알루미늄 휠 제조 및 판매부문을 분할신설회사인 ㈜대유합금으로 포괄이전하였습니다. 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 45,936백만원, 우선주 3,753백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구 분 소유주식수(주) 지분율 보통주 우선주(*) 보통주 우선주 (주)대유홀딩스 22,502,804 7,446,205 24.49% 99.19% (주)대유플러스 4,455,832 - 4.85% 0.00% (주)대유에이피 1,534,802 - 1.67% 0.00% (주)대유위니아서비스 1,010,606 - 1.10% 0.00% 자기주식 77 - 0.00% 0.00% 박영우 12,812,215 - 13.95% 0.00% 박은희 436,094 - 0.47% 0.00% 박은진 1,364,222 - 1.48% 0.00% 기타주주 47,756,255 60,520 51.98% 0.81% 합 계 91,872,907 7,506,725 100.00% 100.00% (*) 의결권 없는 누적적, 참가적 전환상환우선주입니다. 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준당사의 2018년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.이 분기재무제표는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2.2 당사가 신규로 채택한 기준서당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.(3) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급 선수취 대가' 제정제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기준서 제1109호 '금융상품'당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는자본)으로 인식하였습니다.(5) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다.2.3 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 3월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 재무제표에 미치는 영향을 분석중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.3. 중요한 회계추정 및 가정 분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된추정의 방법을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산과 예치금4.1 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기말 전기말 시재현금 12,250 1,210 요구불예금 12,373,750 5,980,098 국고보조금 (6,945) (8,545) 합 계 12,379,055 5,972,763 4.2 당분기말과 전기말 현재 사용제한된 예치금 등은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 예금종류 금융기관명 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 보통예금 신한은행 외 6,945 8,545 국고보조금 단기예치금 정기예금 우리은행 2,000,000 2,000,000 차입금 담보 장기예치금 별단예금 외환은행外 4,500 4,500 당좌개설보증금 5. 매출채권과 기타수취채권당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타수취채권은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 상세과목 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 47,306,130 42,221,252 대손충당금 (407,329) (407,329) 소계 46,898,801 41,813,923 기타수취채권 단기대여금 23,301,150 23,080,435 미수금 1,592,825 2,991,586 대손충당금 (23,000) (23,000) 소계 24,870,974 26,049,022 장기수취채권 장기대여금 1,667,857 1,667,857 보증금 1,884,845 1,884,845 소계 3,552,702 3,552,702 합 계 75,322,478 71,415,647 6. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기말 전기말 평가전 평가충당금 재무상태표가액 평가전 평가충당금 재무상태표가액 상품 - - - - - - 제품 699,229 - 699,229 810,234 - 810,234 원재료 1,171,447 - 1,171,447 909,070 - 909,070 부재료 - - - - 재공품 - - - - - - 합 계 1,870,677 - 1,870,677 1,719,303 - 1,719,303 7. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기말 전기말 미수수익 1,411,758 1,150,575 선급금 3,485,777 410,133 선급비용 176,284 144,044 부가세대급금 5,324,052 5,276,333 합 계 10,397,872 6,981,086 8. 매각예정비유동자산당사는 자산관리 효율화를 통한 재무구조개선을 위하여 이사회 결의에 따라 (주)스마트저축은행 보유주식 전부와 광주광역시 서구에 위치한 부동산을 각각 388억과 42.3억원에 매각하기로 의결하고, 매매계약을 체결하였는 바,해당 자산을 매각예정비유동자산으로 재분류하였습니다.당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 관계기업투자 17,392,631 - 토지 2,523,062 - 건물 1,669,503 - 합계 21,585,196 - 한편 당분기말 현재 ㈜스마트저축은행 232,500주는 매매계약체결과 관련하여 계약상대방에게 담보제공되어 있습니다.9. 매도가능증권9.1 당분기말과 전기말 현재 매도가능증권은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전 기 말 취득가액 장부금액 취득가액 장부금액 지분증권 26,273,251 18,975,272 21,273,251 14,090,516 채무증권 - - - - 합 계 26,273,251 18,975,272 21,273,251 14,090,516 9.2 당분기말과 전기말 현재 지분증권은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전 기 말 주식수(주) 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 쌍용자동차(주) 30,606 397,878 151,959 397,878 156,703 (주)대유플러스 6,973,907 11,781,173 4,965,422 11,781,173 5,090,952 상장주식 소계 12,179,051 5,117,381 12,179,051 5,247,655 (주)동강홀딩스 9,745 2,031,378 2,031,378 2,031,378 2,031,378 (주)대유홀딩스 76,106 6,051,647 6,051,647 6,051,647 6,051,647 (주)위니아대우 1,000,000 5,000,000 5,000,000 - - 비상장주식 소계 13,083,025 13,083,025 8,083,025 8,083,025 비특정투자일임자산 1,011,176 774,867 1,011,176 759,837 기타 소계 1,011,176 774,867 1,011,176 759,837 지분증권 합계 26,273,251 18,975,272 21,273,251 14,090,516 당분기중 (주)위니아대우 보통주식 1,000,000주를 신규로 취득하였습니다.10. 관계기업과 종속기업10.1 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 구분 당분기말 전 기 말 주식수 지분율 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 (주)대유중공업 대한민국 486,494 69.34% 2,690,808 2,690,808 2,690,808 2,690,808 (주)대유에스이 대한민국 19,824,973 78.10% 11,102,614 8,014,237 11,102,614 8,014,237 (주)스마트홀딩스 대한민국 3,109,256 95.04% 35,491,063 35,491,063 35,491,063 35,491,063 (주)위니아대유 대한민국 9,697,391 89.13% 48,486,955 48,486,955 48,486,955 48,486,955 (주)대유위니아(*1) 대한민국 - - 1,504,283 1,504,283 1,504,283 1,504,283 (주)대유합금 대한민국 8,125,000 100.00% 6,789,055 6,789,055 6,789,055 6,789,055 (주)푸른산수목원 대한민국 60,000 31.91% 300,000 300,000 300,000 300,000 북경대유디안시 중국 88.00% 12,402,768 12,402,768 12,402,768 12,402,768 염성대유 중국 100.00% 4,519,200 4,519,200 4,519,200 4,519,200 종속기업 소계 123,286,745 120,198,368 123,286,745 120,198,368 (주)대유서비스 대한민국 2,400,801 40.04% 1,200,401 1,200,401 1,200,401 1,200,401 (주)대유에이피 대한민국 1,916,248 23.95% 8,758,005 8,758,005 8,758,005 8,758,005 수피위니아PEF 대한민국 1,900,000 27.94% 1,900,000 1,900,000 1,900,000 1,900,000 (주)스마트저축은행(*2) 대한민국 - - - - 18,640,231 17,392,631 관계기업 소계 11,858,406 11,858,406 30,498,637 29,251,037 (*1) 2015년 (주)대유위니아 인수시 기존주주에게 부여한 풋옵션에 대한 파생상품부채 평가금액에 인수비율을 적용하여 종속기업투자 금액으로 계상하고 있습니다. (*2) 당분기중 매매계약이 체결되어 매각예정으로 분류하였습니다(주석8참조). 11. 유형자산11.1 당분기말과 전기말 현재 유형자산은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 국고보조금 장부가액 취득원가 상각누계액 국고보조금 장부가액 토지 8,867,404 - - 8,867,404 11,390,465 - - 11,390,465 건물 20,829,884 (3,643,721) - 17,186,163 22,947,199 (3,943,200) - 19,003,999 구축물 2,076,500 (425,476) - 1,651,024 2,076,500 (410,012) - 1,666,488 시설장치 2,907,033 (1,058,283) (12,359) 1,836,391 2,858,753 (992,121) (13,218) 1,853,414 기계장치 25,275,979 (14,861,318) - 10,414,661 25,125,479 (14,396,867) - 10,728,612 차량운반구 51,532 (26,104) - 25,428 51,532 (23,896) - 27,636 기타유형자산 5,265,991 (3,235,018) - 2,030,973 5,113,403 (3,069,669) - 2,043,734 건설중인자산 3,605,325 - - 3,605,325 8,760,008 - - 8,760,008 합 계 68,879,647 (23,249,921) (12,359) 45,617,368 78,323,340 (22,835,764) (13,218) 55,474,358 11.2 당분기와 전분기의 유형자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초 55,474,358 49,531,368 유상취득 1,094,143 1,066,228 처분 - (870) 매각예정분류 (4,192,565) - 투자부동산으로 대체 (5,897,458) - 유형자산상각 (861,110) (834,591) 기타증감 - (12,500) 분기말 45,617,368 49,749,635 11.3 당분기말과 전기말 현재 투자부동산은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 장부가액 투자토지 31,062,724 - 31,062,724 31,062,724 - 31,062,724 투자건물 16,694,792 (2,241,349) 14,453,443 9,983,568 (2,168,936) 7,814,632 합 계 47,757,516 (2,241,349) 45,516,167 41,046,293 (2,168,936) 38,877,356 11.4 당분기와 전분기의 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초 38,877,356 51,868,905 유상취득 813,765 - 유형자산에서 대체 5,897,458 - 투자부동산상각 (72,412) (76,739) 분기말 45,516,167 51,792,166 12. 무형자산12.1 당분기말과 전기말 현재 무형자산은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 장부가액 영업권 10,863,744 (5,244,768) 5,618,976 10,863,744 (5,244,768) 5,618,976 개발비 7,616,325 (6,037,827) 1,578,499 7,616,325 (5,810,130) 1,806,195 상표권 2,602 (2,602) - 2,602 (2,602) - 실용신안권 700 (700) - 700 (700) - 소프트웨어 1,855,020 (996,201) 858,819 1,724,820 (917,637) 807,184 회원권 4,421,971 - 4,421,971 4,421,971 4,421,971 합 계 24,760,362 (12,282,097) 12,478,265 24,630,162 (11,975,836) 12,654,326 12.2 당분기와 전분기의 무형자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초 12,654,326 12,389,226 유상취득 130,200 90,400 유형자산에서 대체 - 12,500 무형자산상각 (306,261) (311,569) 분기말 12,478,265 12,180,557 13. 차입금과 회사채13.1 당분기말과 전기말 현재 단기차입금은 다음과 같습니다(단위:천원). 차 입 처 차 입 용 도 당분기말 금 액 연이자율(%) 당분기말 전기말 하나은행 운전자금 3.77 ~4.07 8,840,000 9,000,000 신한은행 운전자금 외 3.75 ~ 3.97 9,500,000 10,888,632 구매자금 3.91 2,320,457 2,528,372 우리은행 운전자금 2.98 ~ 3.69 18,140,000 18,140,000 산업은행 운전자금 4.13 7,500,000 7,500,000 수출입은행 운전자금 3.11 19,000,000 19,000,000 IBK캐피탈 어음할인 10,918,103 4,192,154 합 계 76,218,560 71,249,157 13.2 당분기말과 전기말 현재 장기차입금은 다음과 같습니다(단위:천원). 차 입 처 차 입 용 도 당분기말 금 액 만기일 상환방법 연이자율(%) 당분기말 전기말 신한은행 시설자금 3.41 442,708 520,833 2019-08-14 분할 시설자금 4.49 1,500,000 1,666,667 2020-04-30 분할 시설자금 4.49 962,500 1,100,000 2019-10-30 분할 소 계 2,905,208 3,287,500 유동성대체 (1,529,167) (1,529,167) 합 계 1,376,042 1,758,333 당분기말 현재 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산과 투자부동산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 32 참조).13.3 당분기말과 전기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 발행일 만기일 표시이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 제15회 전환사채 2016.05.27 2021.05.27 - 24,860,000 24,860,000 가 산 : 상환할증금 1,932,442 1,932,442 차 감 : 사채할인발행차금 (6,681,789) (7,124,087) 소 계 20,110,653 19,668,356 유동 20,110,653 19,668,356 13.4 당분기말 현재 차입금과 회사채의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 이후 합 계 단기차입금 76,218,560 - - - - 76,218,560 장기차입금 1,146,875 1,425,000 333,333 - - 2,905,208 회사채 - - - 20,110,653 - 20,110,653 합 계 77,365,435 1,425,000 333,333 20,110,653 - 99,234,422 13.5. 회사의 차입금중 변동금리부 차입금은 41,705백만원으로, 동 금액은 이자율변동위험에 노출되어 있으며, 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp변동할 경우 회사의 세전손익은 417백만원 변동합니다.14. 기타지급채무당분기말과 전기말 현재 기타지급채무는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기 미지급금 3,199,131 4,646,400 미지급배당금 2,717,204 - 합 계 5,916,335 4,646,400 15. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 예수금 1,613,537 2,051,043 미지급비용 1,345,550 1,122,453 선수수익 6,700,000 62,987 합 계 9,659,087 3,236,483 16. 순확정급여채무16.1 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 281,608 280,002 사외적립자산의 공정가치 (3,565) (6,369) 순확정급여부채 278,043 273,633 16.2 당분기와 전분기의 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초잔액 273,633 275,293 당기근무원가 1,316 1,425 급여지급액 290 -22,399 사외적립자산의 증가 2,804 8,899 기말잔액 278,043 263,218 17. 장기기타지급채무당분기말과 전기말 현재 장기기타지급채무는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 보증금 2,099,340 2,099,340 18. 전환상환우선주부채당분기말과 전기말 현재 전환상환우선주부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 발행일 만기일 당분기말 전기말 상환전환2우선주 2015-07-30 2020-07-31 10,662,565 10,662,565 상환전환4우선주 2015-09-11 2020-09-12 3,999,997 3,999,997 할인발행차금 (1,859,351) (1,994,892) 합 계 12,803,211 12,667,670 유 동(*1) 12,803,211 12,667,670 비 유 동 - - (*1) 잔여만기는 1년을 초과하고 있으나, 당분기말 현재 보유자가 전환권을 행사가능함에 따라 유동부채로 분류하고 있습니다. 19. 파생상품19.1 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기말 전기말 풋옵션부채 4,806,984 9,317,796 전환권대가 481,892 481,892 합 계 5,288,876 9,799,688 유 동 481,892 481,892 비 유 동 4,806,984 9,317,796 20. 이연법인세와 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 약 20%입니다. 21. 납입자본당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구분 단위 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 주 400,000,000 400,000,000 1주당금액 원 500 500 발행한 주식의 총수 주 99,379,632 99,379,632 보통주 주 91,872,907 91,872,907 우선주 주 7,506,725 7,506,725 자본금 천원 49,689,816 49,689,816 보통주자본금 천원 45,936,454 45,936,454 우선주자본금 천원 3,753,363 3,753,363 22. 기타자본 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다(단 위:천원). 과 목 당분기말 전기말 자기주식 (52) (52) 주식매입선택권 107,459 82,661 전환권대가 5,958,243 5,958,243 기타자본잉여금 813,029 813,029 재평가잉여금 9,636,378 9,636,378 매도가능증권평가손실 (5,692,424) (5,602,533) 합 계 10,822,635 10,887,727 23. 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단 위:천원). 과 목 당분기말 전기말 법정적립금 2,273,941 1,914,244 미처분이익잉여금 14,582,547 13,044,042 합 계 16,856,488 14,958,286 24. 매출액과 매출원가24.1 당분기와 전분기의 매출액은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 89,805,823 89,805,823 91,825,682 91,825,682 기타매출액 700,073 700,073 837,089 837,089 합 계 90,505,896 90,505,896 92,662,771 92,662,771 24.2 당분기와 전분기의 매출원가는 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 81,539,428 81,539,428 81,673,879 81,673,879 25. 판매비와 관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비는 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,083,724 2,083,724 1,880,462 1,880,462 퇴직급여 368,818 368,818 334,344 334,344 복리후생비 213,458 213,458 241,716 241,716 전력비 56,043 56,043 47,469 47,469 여비교통비 55,963 55,963 61,373 61,373 통신비 6,218 6,218 8,287 8,287 수도광열비 5,252 5,252 5,475 5,475 경상연구개발비 546,797 546,797 492,286 492,286 세금과공과 80,048 80,048 113,327 113,327 지급임차료 59,288 59,288 52,794 52,794 감가상각비 217,712 217,712 247,341 247,341 무형자산상각비 54,072 54,072 41,337 41,337 수선비 32,123 32,123 14,605 14,605 보험료 15,856 15,856 17,966 17,966 접대비 55,396 55,396 48,655 48,655 광고선전비 32,776 32,776 1,450 1,450 협회비 16,972 16,972 16,750 16,750 운반비 610,026 610,026 480,358 480,358 지급수수료 1,732,072 1,732,072 2,051,697 2,051,697 교육훈련비 8,863 8,863 4,505 4,505 차량유지비 2,896 2,896 2,011 2,011 소모품비 15,833 15,833 8,059 8,059 사무용품비 8,352 8,352 14,014 14,014 도서인쇄비 3,565 3,565 3,169 3,169 기타판관비 43,630 43,630 (50,860) (50,860) 합 계 6,325,752 6,325,752 6,138,590 6,138,590 26. 기타수익과 기타비용26.1 당분기와 전분기의 기타수익은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - - 30 30 임대료수입 40,553 40,553 28,732 28,732 수입수수료 13,332 13,332 19,516 19,516 잡이익 9,958 9,958 13,947 13,947 합 계 63,843 63,843 62,225 62,225 26.2 당분기와 전분기의 기타비용은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 10,350 10,350 10,350 10,350 잡손실 190,449 190,449 83,721 83,721 합 계 200,799 200,799 94,071 94,071 27. 종속ㆍ관계기업투자손익당분기와 전분기의 종속ㆍ관계기업투자손익 은 다음과 같습니다 (단위:천원). 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금 - - 3,334,313 3,334,313 28. 금융수익과 금융비용28.1 당분기와 전분기의 금 융수익은 다음과 같습니다 (단위:천원). 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 339,520 339,520 379,621 379,621 파생상품평가이익 4,510,812 4,510,812 - - 합 계 4,850,332 4,850,332 379,621 379,621 28.2 당분기와 전분기의 금 융비용은 다음과 같습니다 (단위:천원). 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 1,522,622 1,522,622 1,824,199 1,824,199 매출채권처분손실 60,136 60,136 977 977 파생상품거래손실 2,068 2,068 - - 합 계 1,584,826 1,584,826 1,825,176 1,825,176 29. 비용의 성격별분류 당분기와 전분기의 비 용의 성격별분류내역은 다음과 같습니다 (단위:천원). 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 원재료 및 상품의 매입 71,668,737 71,668,737 71,991,056 71,991,056 재고자산의 변동 (151,374) (151,374) (71,918) (71,918) 종업원급여비용 5,463,503 5,463,503 5,181,841 5,181,841 수도광열비용 240,033 240,033 228,105 228,105 유무형자산상각비 1,239,783 1,239,783 1,222,899 1,222,899 세금과공과금 186,489 186,489 243,081 243,081 외주용역비용 7,623,079 7,623,079 7,794,007 7,794,007 기타비용 1,594,930 1,594,930 1,223,397 1,223,397 합 계 87,865,180 87,865,180 87,812,468 87,812,468 30. 주당손익30.1 당분기와 전분기의 보통주 주당손익은 다음과 같습니다 .(단위:원,주) . 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 4,615,412,238 4,615,412,238 5,701,131,999 5,701,131,999 당기순이익 중 우선주 해당분 348,629,088 348,629,088 431,024,155 431,024,155 보통주 당기순이익 4,266,783,150 4,266,783,150 5,270,107,844 5,270,107,844 ÷ 가중평균유통보통주식수 91,872,830 91,872,830 91,784,300 91,784,300 기본 보통주 주당이익(단위:원) 46.4 46.4 57.4 57.4 30.2 당분기와 전분기의 우선주 주당손익은 다음과 같습니다 .(단위:원,주) . 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 중 우선주 해당분 348,629,088 348,629,088 431,024,154.55 431,024,155 ÷ 가중평균유통보통주식수 7,506,725 7,506,725 7,506,725 7,506,725 기본 우선주 주당이익(단위:원) 46.4 46.4 57.4 57.4 31. 특수관계자거래31.1 당분기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자 명칭 당사에 유의적인 영향력행사 (주)대유홀딩스 종속기업 (주)위니아대유,(주)대유합금,(주)스마트홀딩스,(주)대유에스이,(주)대유중공업,(주)푸른산수목원,북경대유(유),염성대유(유),(주)대유위니아, 상해위니아(유),(주)대유위니아서비스 관계기업 (주)대유서비스,(주)대유에이피, (주)염성동강, (주)동강레저, 수피위니아PEF 기타 특수관계자 (주)동강홀딩스,(주)대유플러스,(주)대유글로벌, 대유몽베르조합,(주)수피위니아, (주)스마트저축은행, (주)위니아대우 31.2 당분기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무는 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여채권 기타채권 매입채무 차입채무 기타채무 (주)대유글로벌 - - 4,060 - - - (주)대유서비스 - 1,768,810 72,992 - - - (주)대유에스이 - - 1,093 - - - (주)대유에이피 - - 18,218 - - 28,860 (주)대유위니아 - - 61,226 - - 332,260 (주)대유위니아서비스 - - 1,723 - - 287,750 (주)대유중공업 - - 1,547 3,005,618 - 10,000 (주)대유플러스 - - 2,138,171 - - 338,403 (주)대유합금 - - - - - - (주)대유홀딩스 - 11,785,000 1,115,899 16,106,718 - 738,741 (주)동강레저 - - 1,462 - - - (주)동강홀딩스 - 8,047,547 490,381 - - - (주)스마트홀딩스 - 3,367,650 218,515 - - 2,300 (주)위니아대유 - - 6,864 - - 5,200 (주)푸른산수목원 - - 165 - - - 대유몽베르조합 - - 3,796,301 - - - 합 계 - 24,969,007 7,928,615 19,112,336 - 1,743,515 31.3 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무는 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여채권 기타채권 매입채무 차입채무 기타채무 (주)대유글로벌 - - 10,338 - - - (주)대유서비스 - 2,048,095 51,338 - - - (주)대유에스이 - - 1,091 - - - (주)대유에이피 - - 12,773 - - 28,860 (주)대유위니아 - - 66,053 - - 497,260 (주)대유위니아서비스 - - 381 - - 118,821 (주)대유중공업 - - 423 2,949,980 - 397,790 (주)대유플러스 - - 1,934,144 - - 338,154 (주)대유홀딩스 - 11,785,000 1,064,294 14,305,676 - 617,828 (주)동강레저 - - 1,273 - - - (주)동강홀딩스 - 7,783,047 390,902 - - - (주)스마트홀딩스 - 3,132,150 173,016 - - 2,300 (주)위니아대유 - - 5,148 - - 5,200 대유몽베르조합 - - 3,796,136 - - 518 합 계 - 24,748,292 7,507,310 17,255,656 - 2,006,731 31.4 당분기중 특수관계자와의 거래내역(자금거래제외)은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계자 매출 등 매입 등 매출 유ㆍ무형자산 기타수입 매입 유ㆍ무형자산 기타비용 (주)대유글로벌 2,706 - 6,071 - - - (주)대유서비스 36,554 - 45,457 - - - (주)대유에스이 - - 2,142 - - - (주)대유에이피 12,610 - 9,429 - - - (주)대유위니아 145,534 - 17,434 - - - (주)대유위니아서비스 1,407 - 856 - - 321,301 (주)대유중공업 - - 2,265 - 858,880 61,600 (주)대유플러스 75,841 43,920 9,038 - - 178,249 (주)대유합금 - - - - - - (주)대유홀딩스 846,199 - 351,287 14,429,564 - 1,667,469 (주)동강레저 1,386 - 2,383 - - - (주)동강홀딩스 692 - 99,825 - - - (주)수피위니아 - - - - - - (주)스마트저축은행 - - - - - - (주)스마트홀딩스 690 - 45,499 - - - (주)위니아대유 1,040 - 520 - - - (주)푸른산수목원 - - 150 - - - 대유몽베르조합 13,500 - 150 - - - 수피위니아PEF - - - - - - 합 계 1,138,159 43,920 592,506 14,429,564 858,880 2,228,620 31.5 전분기중 특수관계자와의 거래내역 (자금거래제외) 은 다음과 같 습니다(단위:천원). 특수관계자 매출 등 매입 등 매출 기타수입 매입 유ㆍ무형자산 기타비용 (주)대유글로벌 4,059 4,029 - - - (주)대유서비스 55,701 41,619 - - - (주)대유에스이 - 1,600 - - - (주)대유에이피 11,265 7,893 - - - (주)대유위니아 284,901 15,664 - 35,700 - (주)대유위니아서비스 1,038 - - - 344,299 (주)대유중공업 - 1,166 - 368,800 117,464 (주)대유플러스 72,640 26,491 - 7,370 180,631 (주)대유홀딩스 1,019,997 339,621 15,039,256 - 1,682,894 (주)동강레저 2,079 1,410 - - 10,710 (주)동강홀딩스 3,489 94,479 - - - (주)스마트홀딩스 690 41,047 - - - (주)위니아대유 1,560 - - - - 대유몽베르조합 13,500 - - - 1,354 합 계 1,470,919 575,019 15,039,256 411,870 2,337,350 31.6 당분기와 전분기중 특수관계자와 자금대여거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계자 당분기 전분기 대여 회수 대여 회수 (주)대유글로벌 - - 2,800,000 1,300,000 (주)대유서비스 - 279,286 - 279,286 (주)대유에스이 - - 500,000 - (주)대유플러스 - - - 4,600,000 (주)대유홀딩스 - - 7,500,000 8,000,000 (주)동강홀딩스 264,500 - 1,587,000 - (주)스마트홀딩스 235,500 - 1,413,000 - 기타특수관계자 - - - 141 합 계 500,000 279,286 13,800,000 14,179,427 31.7. 당분기와 전분기중 특수관계자와 자금차입거래는 없습니다.31.8 주요경영진보상당사의 주요 경영진은 등기이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 856,893 856,893 798,754 798,754 퇴직급여 250,773 250,773 247,867 247,867 주식기준보상 24,798 24,798 - 합 계 1,132,464 1,132,464 1,046,621 1,046,621 31.9 당분기말 현재 당사는 기타 특수관계자인 (주)대유홀딩스와 자동차시트사업 관련 지적재산권의 사용 및 경영 자문 등의 용역을 제공받는 컨설팅계약을 체결하고 있습니다.32. 우발채무와 약정사항32.1 할인어음과 배서어음 당분기말 현재 만기가 미경과한 배서나 양도한 채권은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 총액 양도거래 차입거래 할인어음 15,260,712 11,068,558 4,192,154 32.2 분할채무에 대한 연대책임 당분기말 현재 당사는 당분기 이전에 분할신설된 법인에 대해 분할기일이전의 채무(우발채무포함)에 대해 연대하여 책임을 부담하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. 회사명 분할기일 분할방법 (주)대유에스이 2010년 12월 28일 물적분할 (주)대유합금 2015년 08월 03일 물적분할 (*) 상기 회사는 전기이전에 (주)동강홀딩스의 주식사업부와 인적분할합병을 통해 소멸되었으며, 합병신설법인인 (주)대유홀딩스로 기존의 연대책임이 승계되었습니다. 32.3 차입한도약정당분기말 현재 당사의 금융기관 차입약정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융기관 용도 약정금액 미사용한도 신한은행 구매자금 3,000,000 679,543 외담대(동반성장) 15,000,000 15,000,000 외담대 8,000,000 8,000,000 마이너스통장 5,000,000 5,000,000 외환은행 외담대 4,000,000 4,000,000 외담대 25,000,000 20,394,734 외담대 500,000 500,000 외담대(동반성장) 500,000 500,000 IBK캐피탈 외담대 12,000,000 1,081,897 합 계 73,000,000 55,156,174 32.4 제공한 지급보증당분기말 현재 타인(특수관계자포함)을 위해 제공하고 있는 지급보증 등의 내역은 다음과같습니다(분할전채무에 대한 연대책임분 포함). 제공받는자 단위 보증금액 주채무잔액(한도설정액포함) 비 고 (주)대유합금 천원 14,706,000 12,257,998 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)대유합금 천USD 34,980 24,942 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)위니아대유 천원 22,400,000 18,716,642 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)대유에스이 천원 20,434,000 15,703,983 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)대유홀딩스 천원 18,846,250 15,020,000 차입금/회사채 및 한도에 대한 지급보증 (주)동강레저 천원 360,000 190,000 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)스마트홀딩스 천원 5,200,000 2,800,000 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)수피위니아 천원 6,000,000 5,000,000 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)대유서비스 천원 9,240,000 6,375,556 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)대유몽베르제일차(유)(*1) 천원 - 27,000,000 자금보충약정 및 채무인수의무 (주)대유글로벌(*2) 천원 10,000,000 4,969,169 원자재매입대금 한도에 대한 지급보증 (*1) 지급보증과 같은 보증한도는 존재하지 아니하며, 미상환원리금을 채무자에게 대여하거나 대주로부터 채무를 인수할 의무임. (*2) 상거래채무에 대한 보증한도금액임 32.5 제공받은 지급보증 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(분할전채무에대한 연대책임분 포함)(단위: 천원). 보증제공자 보증내역 채권자 보증금액 채무잔액 (주)대유합금 차입금지급보증 우리은행 외 50,445,000 31,336,499 (주)동강홀딩스 차입금지급보증 신한은행 외 4,800,000 서울보증보험 이행보증 등 거래처 223,250 - 32.6 담보제공자산 당분기말 현재 담보로 제공된 당사의 자산은 다음과 같습니다(단위: 천원). 자산명 채권자 채무자 장부금액 담보제공액 제공한담보내역 재고자산 수출입은행 (주)대유에이텍 699,229 699,229 양도담보 매각예정비유동자산 제이에스자산운용 (주)대유에이텍 2,910,671 2,910,671 질권 단기예치금 우리은행 (주)대유홀딩스 2,000,000 2,000,000 질권 투자부동산 우리은행 (주)대유홀딩스 44,637,317 6,000,000 근저당권 우리은행 (주)대유에이텍 18,528,000 근저당권 세입자 (주)대유에이텍 830,000 전세권 신한캐피탈 (주)동강홀딩스 4,200,000 근저당권 유형자산 신한은행 외 (주)대유에이텍 39,955,642 44,715,000 근저당권 하나은행 3,193,200 양도담보 32.7 당분기말 현재 당사의 신한은행 차입금과 관련하여 (주)대유홀딩스로부터 (주)대유플러스 보통주식 3,000,000주를 담보로 제공받고 있습니다. 32.8 통상임금에 관한 대법원 전원합의체 판결에 따라 정기적ㆍ일률적ㆍ고정적으로 지급되는 정기상여금 및 각종 수당은 통상임금에 포함하여야 합니다. 그러나 당사는 정기상여금의 통상임금 포함에 따라 종업원에게 추가적으로 지급할 가능성이 높지 않다고 판단하여 재무제표에 이와 관련된 충당부채를 계상하지 아니하였습니다. 32.9 대유위니아 주식매수선택권 및 손실보전약정당사는 2014년 (주)대유위니아 경영권 인수시 매도자에게 주식매수청구권 및 손실보전약정을 부여하였고, 당분기말 현재 약정상 내역은 다음과 같이 변경되었습니다. ① 주식매수선택권 등 대상주식 : (주)대유위니아 발행주식 6,056,743주② 주식매수선택권 계약자에 관한 사항 - 부여자 : (주)대유에이텍 외 2인 - 부여받은자 : KOFC 사모투자전문회사, 수피위니아PEF ③ 주식매수선택권 등 행사조건발행회사의 영업실적이 약정상 정해진 수준에 미달시 약정상 매매가격으로 매수할 것을 청구하거나, 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다.④ 주식매수청구권등의 행사가능기간 : 주식양수도계약의 거래종결일~5년이내당사는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다(주석28 참조).32.10 이자율스왑약정당사는 우리은행의 변동금리차입금 6,300백만원의 이자율변동위험에 대비하기 위해 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취하는 조건의 이자율스왑약정을 체결하고 있습니다. 32.11 하자보증관련 당사는 자동차사업부의 매출과 관련하여 매출처에 일정기간 하자보증을 제공하고 있으며,매입과 관련하여 하자보증을 받고 있습니다.33. 영업부문 33.1 당사의 사업별 부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다. 구분 분류기준 주요재화 및 용역 주요고객 지역 자동차부품 생산제품에 의한 분류 자동차 부품 제조, 판매 현대ㆍ기아자동차 등 대한민국 임대 제공용역에 따른 분류 부동산 임대 외부고객 및 관계사등 대한민국 33.2 당분기 및 전분기의 사업별 부문의 재무현황은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기) 구 분 자동차 임대 합 계 자산총계 349,712,959 29,150,252 378,863,211 부채총계 242,930,201 13,988,613 256,918,814 매출액 90,054,447 451,449 90,505,896 법인세비용차감전순이익 5,348,188 421,077 5,769,265 (전분기) 구 분 자동차 임대 합 계 자산총계 332,087,829 27,498,344 359,586,174 부채총계 222,796,220 13,994,635 236,790,855 매출액 92,211,322 451,449 92,662,771 법인세비용차감전순이익 6,222,868 484,347 6,707,214 34. 현금흐름표34.1 당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 항목의 조정은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 감가상각비 873,799 855,650 주식보상비용 24,798 - 퇴직급여전입액 1,316 1,425 이자비용 1,522,622 1,824,199 무형자산상각비 54,072 41,337 경상연구개발비 311,912 325,912 매출채권처분손실 - 977 법인세비용 1,153,853 1,006,082 이자수익 (339,520) (379,621) 유형자산처분이익 - (30) 파생상품평가이익 (4,510,812) - 배당금수익 - (3,334,313) 합 계 (907,960) 341,618 34.2 당분기와 전분기중 영업활동과 관련된 항목의 조정은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 매출채권의 감소(증가) (5,084,878) 1,446,238 기타수취채권의 감소 1,398,762 15,023 기타유동자산의 감소(증가) (3,156,293) 372,201 재고자산의 증가 (151,374) (71,918) 매입채무의 증가 8,349,981 596,322 기타지급채무의 감소 (1,447,269) (1,010,358) 기타유동부채의 감소 (500,499) (175,710) 퇴직금의 지급 290 (22,399) 퇴직보험예치금의 증가 2,804 8,899 합 계 (588,476) 1,158,298 34.3 당분기와 전분기의 현금유ㆍ출입이 없는 주요거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당 분 기 전 분 기 관계기업투자의 매각예정비유동자산분류 17,392,631 - 유형자산의 매각예정자산분류 4,192,565 - 건설중인 자산의 본계정대체 5,897,458 3,543,961 장기차입금의 유동성대체 382,292 1,146,875 전환사채의 유동성대체 - 18,783,761 35. 금융상품범주분류35.1 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 포괄손익-공정가치 대여금 및 수취채권 합계 현금및현금성자산 - 12,379,055 12,379,055 단기예치금 - 2,000,000 2,000,000 매출채권 - 46,898,801 46,898,801 기타수취채권 - 24,870,974 24,870,974 파생상품자산 - - - 장기예치금 - 644,836 644,836 장기수취채권 - 3,552,702 3,552,702 매도가능증권 18,975,272 - 18,975,272 합 계 18,975,272 90,346,369 109,321,641 구분 매도가능금융자산 대여금및수취채권 합계 현금및현금성자산 - 5,972,763 5,972,763 단기예치금 - 2,000,000 2,000,000 매출채권 - 41,813,923 41,813,923 기타수취채권 - 26,049,022 26,049,022 장기예치금 - 565,660 565,660 장기수취채권 - 3,552,702 3,552,702 매도가능증권 14,090,516 - 14,090,516 합 계 14,090,516 79,954,070 94,044,586 35.2 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당기손익항목 상각후원가 금융부채아님 합 계 매입채무 - 118,084,817 - 118,084,817 단기차입금 - 76,218,560 - 76,218,560 기타지급채무 - 5,916,336 - 5,916,336 기타유동부채 - - 9,659,087 9,659,087 유동성장기부채 - 1,529,167 - 1,529,167 장기차입금 - 1,376,042 - 1,376,042 회사채 - 20,110,653 - 20,110,653 장기기타지급채무 - 2,099,340 - 2,099,340 파생상품부채 5,288,876 - - 5,288,876 전환상환우선주부채 - 12,803,211 - 12,803,211 합 계 5,288,876 238,138,126 9,659,087 253,086,088 구 분 당기손익항목 상각후원가 금융부채아님 합 계 매입채무 - 109,734,836 - 109,734,836 단기차입금 - 71,249,157 - 71,249,157 기타지급채무 - 4,646,400 - 4,646,400 기타유동부채 - - 3,236,484 3,236,484 유동성장기부채 - 1,529,167 - 1,529,167 장기차입금 - 1,758,333 - 1,758,333 회사채 - 19,668,356 - 19,668,356 장기기타지급채무 - 2,099,340 - 2,099,340 파생상품부채 9,799,688 - - 9,799,688 전환상환우선주부채 - 12,667,670 - 12,667,670 합 계 9,799,688 223,353,259 3,236,484 236,389,431 35.3 당분기와 및 전분기의 금융자산ㆍ부채의 범주별손익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기손익 대여금및수취채권 상각후원가 합 계 이자수익 - 339,520 - 339,520 파생상품평가이익 4,510,812 - - 4,510,812 이자비용 - - (1,522,622) (1,522,622) 매출채권처분손실 - (60,136) - (60,136) 파생상품거래손실 (2,068) - - (2,068) 순손익 4,508,745 279,384 (1,522,622) 3,265,506 구분 대여금및수취채권 상각후원가 합 계 이자수익 379,621 - 379,621 이자비용 - (1,824,199) (1,824,199) 매출채권처분손실 (977) (977) 순손익 378,644 (1,824,199) (1,445,555) 35.4 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. 과목명 수준1 수준2 수준3 합계 매도가능증권 5,892,248 - 13,083,025 18,975,272 파생상품부채 - 5,288,876 - 5,288,876 과목명 수준1 수준2 수준3 합계 매도가능증권 6,007,492 - 8,083,025 14,090,516 파생상품부채 - 9,799,688 - 9,799,688 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍ수준 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치(단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍ수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용위와 같은 공정가치 추정금액은 일부 선물환 거래를 제외하고는 모두 수준 2에 포함됩니다. 36. 금융위험관리 36.1 재무위험요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 이러한 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재경팀에 의해 이루어지고 있으며, 당사의 재경팀은 당사의 타부서들과 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 있습니다. 1) 외환위험관리당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채는 존재하지 않습니다. 2) 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 당사의 세전에 미치는 영향은 주석12에서 설명하고 있습니다. 3) 가격위험당사는 매도가능 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 36.2 신용위험관리신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생하며, 동자산의 장부금액은 신용위험에 노출된 최대한도입니다. 36.3 유동성위험관리유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 신용도에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 당사의 정상적인 영업활동 및 투자활동 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여, 금융기관과 한도대출약정을 체결하고 있습니다(주석 32.3참조). 한편, 당분기말 및 전기말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1~5년 무이자부금융부채 126,100,493 126,100,493 124,001,153 2,099,340 이자부금융부채 112,037,633 124,557,258 79,541,080 45,016,178 합 계 238,138,126 250,657,751 203,542,233 47,115,518 구분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1~5년 무이자부금융부채 116,480,577 116,480,577 114,381,237 2,099,340 이자부금융부채 106,872,682 121,026,242 75,067,937 45,958,305 합 계 223,353,259 237,506,819 189,449,173 48,057,645 36.4 자본위험관리 당사의 경영진은 계속기업으로서 주주 및 채권자 그리고 기타 이해당사자들에게 신뢰를 유지하고, 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 적정자본구조를 유지하는 것을 목표로 당사의 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입, 회사채발행 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산, 단기예치금, 장기예치금을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 총차입금 112,037,633 106,872,682 차감: 현금및현금성자산 등 (15,023,891) (8,538,423) 순차입금 97,013,742 98,334,260 자본총계 121,944,397 120,111,287 총자본차입금비율 79.56% 81.87% 6. 기타 재무에 관한 사항 가 . 대손충당금 설정현 황 ( 연 결기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제64기1분기 매출채권 191,121 1,393 0.73% 단기대여금 22,950 510 2.22% 미수금 12,068 1,112 9.21% 장기대여금 2,229 - 0.00% 합 계 228,369 3,015 1.32% 제63기 매출채권 196,727 1,387 0.70% 단기대여금 22,920 510 2.22% 미수금 12,218 1,112 9.10% 장기대여금 2,259 - 0.00% 합 계 234,124 3,008 1.28% 제62기 매출채권 203,825 1,335 0.66% 단기대여금 26,337 510 1.94% 미수금 7,132 316 4.44% 장기대여금 2,715 - 0.00% 합 계 240,009 2,161 0.90% 제61기 매출채권 177,682 3,718 1.98% 단기대여금 1,645 973 44.56% 미수금 14,933 2,867 23.80% 합 계 194,260 7,559 3.75% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제64기 1분기 제63기 제62기 제61기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 (3,008) (2,161) (8,514) (4,837) 2. 대손상각비 (59) (881) (363) (2,269) 3. 제각 - 10 4,943 8 4. 환입 - 24 1,773 73 5. 기타증감 - - - (1,489) 6. 기말 대손충당금 잔액합계 (3,067) (3,008) (2,161) (8,514) (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권 중 연체되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손충당금을 설정하지 않습니다. (4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 백만원) 구 분 3월 이하 3월 초과1년 이하 1년 초과 계 금 액 180,263 8,185 2,673 191,121 구성비율 94.32% 4.28% 1.40% 100.00% ※ 매출채권잔액은 현재가치할인차금 차감 전 금액임(연결기준) 나. 재고자산의 보유 및 실사내역(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원) 회사명 사업부문 재고자산 제64기 1분기 제63기 제62기 제61기 (주)대유에이텍 SEAT사업부(자동차용의자 완제품) 제 품 699 810 534 412 상 품 - - - - 원 재 료 1,171 909 263 468 기 타 - - - - 소 계 1,871 1,719 797 880 (주)대유합금 AL소재사업부(AL소재 및 주조품) 제 품 - - - 883 상 품 - - 730 53 원 재 료 489 1,196 - 1,358 기 타 - - - 1,756 소 계 489 1,196 730 4,050 (주)대유SE 태양광사업부(태양광모듈)자동차사업부(LPI연료용기) 제 품 895 1,764 3,018 2,186 상 품 - - - - 원 재 료 1,381 1,325 1,687 1,554 기 타 148 142 115 74 소 계 2,424 3,230 4,820 3,814 (주)스마트홀딩스 레져사업부 제 품 - - - - 상 품 - - - - 원 재 료 - - - - 기 타 - - 50 68 소 계 0 0 50 68 (주)대유중공업 건설사업부 제 품 - - - - 상 품 - - - - 원 재 료 - - - - 기 타 83 116 186 80 소 계 83 116 186 80 (주)위니아대유 산업용 및 가정용냉동냉장장비 제조 외 제 품 39,825 29,843 21,539 6,780 상 품 31,777 33,851 33,436 19,120 원 재 료 4,265 6,465 7,435 6,066 기 타 5,781 3,886 2,492 3,080 소 계 81,649 74,044 64,902 35,046 (주)푸른산수목원 수목원업 외 제 품 - 130 - - 상 품 3 2 - - 원 재 료 134 - - - 기 타 - - - - 소 계 137 132 - - 북경대유디안시염성대유디안시 자동차부품 제조(스티어링 휠 제조) 제 품 942 541 368 826 상 품 - - - - 원 재 료 1,433 1,211 678 236 기 타 - 225 130 1,281 소 계 2,375 1,978 1,177 2,344 합 계 제 품 42,361 33,088 24,927 11,088 상 품 31,780 33,852 34,166 19,173 원 재 료 8,874 11,106 10,063 9,683 기 타 6,012 4,369 2,973 6,339 소 계 89,027 82,415 72,129 46,282 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 9.78% 9.20% 8.56% 6.28% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.98회 11.53 회 10.44회 16.00회 (2) 재고자산의 실사내역 등 - 실사일자 당사는 매월말 정기 재고실사를 자체적으로 실시하고 있으며, 매 사업년도 종료일 기준 재고자산 조사시는 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다.연결기업의 제63기 재무제표를 작성함에 있어서 2017년 12월 31일에 감사인이 선정한 국내 사업장에 대하여 재고실사 등을 실시하였습니다. 한편,실사일 이후의 재고자산 변동분은 관련 증빙에 의하여 확인하였으며 재무상태표일 현재 재고자산은 장부재고와 실사재고가 일치합니다. - 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등연결기업의 동일자 재고자산 실사는 2017년도 재무제표의 외부감사인인 동명회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시되었습니다.- 재고자산 평가내역당분기말과 전기말 현재 재고자산의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 평가전 평가충당금 장부가액 평가전 평가충당금 장부가액 상품 33,015,110 (1,234,722) 31,780,388 35,086,883 (1,234,722) 33,852,161 제품 43,471,131 (1,109,997) 42,361,133 34,068,219 (1,109,997) 32,958,221 재공품 2,088,644 - 2,088,644 2,553,879 - 2,553,879 원재료 8,867,301 (238,596) 8,628,705 11,474,249 (238,596) 11,235,653 부재료 - - - - - - 저장품 168,581 - 168,581 168,581 - 168,581 미착품 3,999,998 - 3,999,998 1,629,940 - 1,629,940 합 계 91,610,766 (2,583,316) 89,027,450 84,981,752 (2,583,316) 82,398,435 - 재고자산 중 담보제공자산 현황본 보고서 작성기준일 현재 자동차사업부문과 관련하여 제품에 대하여 금융기관에 양도담보 제공하고 있습니다. 자산명 장부금액 채무자 담보제공액 비 고 재고자산 810,234 연결실체 810,234 양도담보 다. 공 정가치 평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치 회계처리 및 평가방법 연결회사는 금융상품을 그 조건 및 취득목적에 따라 당기손익인식금융상품, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 최초 인식시점에서 이러한 금융상품의 분류를 결정하고 있습니다.① 당기손익인식금융자산과 당기손익인식금융부채당기손익인식금융자산과 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다.주로 단기간 내에 매각할 목적으로 취득한 금융상품과 위험회피회계를 적용하지 않는 파생상품을 당기손익인식금융자산과 당기손익인식금융부채로 분류합니다. ② 대여금 및 수취채권대여금 및 수취채권은 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있으며 활성화된 시장에서 거래되지 않는 비파생금융자산입니다. 보고기간종료일 기준으로 만기가 12개월을 초과하는 경우에는 비유동자산으로 분류하며 이외의 경우 유동자산으로 분류하고있습니다.③ 매도가능금융자산매도가능금융자산은 매도가능금융자산으로 지정하거나, 다른 범주에 포함되지 않은비파생금융자산입니다. 매도가능금융자산은 보고기간종료일 기준으로 12개월 이내에 만기가 도래하거나, 경영진이 처분할 의도가 있는 경우가 아니면 비유동자산으로 분류됩니다. ④ 만기보유금융자산 만기보유금융자산은 만기가 고정되었고 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있는 비파생금융자산으로서 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에 분류되는 비파생금융자산입니다. 보고기간종료일 기준으로 만기가 12개월을 초과하는 경우에는 비유동자산으로 분류하며 이외의 경우 유동자산으로 분류하고 있습니다.⑤ 상각후원가로 측정하는 금융부채연결회사는 당기손익인식금융부채로 분류되지 않는 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류하고 있습니다. (2) 금융상품의 인식과 측정금융자산의 정형화된 매매거래는 거래일(연결회사에서 자산을 매매하기로 약정한 날)에 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융자산을 제외한 모든 금융자산은 최초 인식시점의 공정가치에 거래원가를 가산하여 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융자산의 경우에는 최초에 공정가치로 인식하고 거래원가는 손익계산서에 비용처리하고 있습니다. 연결회사는 금융자산으로부터 받을 현금흐름에 대한 권리가 소멸하거나 이전되고, 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전된 경우에 당해 금융자산을 제거하고 있습니다. 매도가능금융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정하고 있습니다. 대여금 및 수취채권과 만기보유증권은 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 당기손익인식금융자산의 공정가치 변동에 따른 손익은 발생기간에 기타영업손익으로 인식되며, 당기손익인식금융자산의 배당금수익은 연결회사의 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 기타영업수익으로 인식하고 있습니다. 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품과 가격이 공시되지 않는 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 원가로 측정하고 있으며, 그 외의 매도가능금융자산은 공정가액으로 평가하고 있습니다. 매도가능금융자산평가손익은 기타포괄손익누계액으로 인식하고 그 매도가능금융자산을 처분하거나 손상차손을 인식하는 때, 자본에 인식된 누적 공정가치 조정분은 기타영업손익으로 손익계산서에 반영됩니다. 유효이자율법을 사용하여 계산한 매도가능금융자산의 이자는 금융수익의 일부로 손익계산서에 인식됩니다. 매도가능주식의 배당금은 연결회사의 배당금수취 권리가 확정되는 시점에 기타영업수익의 일부로 손익계산서에 인식됩니다. (3) 금융상품의 상계금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계 권리를 현재 보유하고 있고 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우 상계되고, 재무상태표에 순액으로 표시됩니다.(4) 금융자산의 손상① 상각 후 원가로 측정하는 자산연결회사는 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가합니다. 손상사건이 발생하였다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에만 손상된 것으로 보아 손상차손을 인식합니다. 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외함). 손상차손은 당해 자산의 장부금액에서 차감하고 당기손익으로 인식합니다. 연결회사는 실무편의상 관측가능한 시장가격을 사용한 금융상품의 공정가치에 근거하여 손상차손을 측정하고 있습니다.보고기간종료일 후 발생사건 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한사건과 객관적으로 관련된 경우(예: 채무자의 신용등급 향상)에는 이미 인식한 손상차손을 직접 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.② 매도가능금융자산연결회사는 금융자산 또는 금융자산의 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가합니다. 매도가능금융자산으로 분류한 지분상품의 경우, 그 공정가치가 원가 이하로 유의적 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상이 발생하였다는 객관적인 증거가 됩니다. 매도가능금융자산에 대해 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우, 취득원가와 현재 공정가치의 차이를 기타포괄손익으로 인식한 누적손실 중 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 손상차손을 제외한 부분을 자본에서 재분류 조정하여 당기손익으로 인식합니다. 매도가능지분상품에 대하여 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 아니합니다. 한편, 보고기간종료일 후에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식합니다.(5) 범주별 분류 1) 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 파생상품 기타포괄손익-공정가치 상각후원가 합 계 현금및현금성자산 - - 22,084,751 22,084,751 단기예치금 - - 2,234,578 2,234,578 매출채권 - - 189,728,405 189,728,405 기타수취채권 - - 34,980,110 34,980,110 장기예치금 - - 945,722 945,722 장기수취채권 - - 9,359,190 9,359,190 매도가능증권 - 20,044,098 - 20,044,098 파생상품자산 863 - - 863 합 계 863 20,044,098 259,332,755 279,377,716 구 분 매도가능 대여금및수취채권 합 계 현금및현금성자산 - 18,613,952 18,613,952 단기예치금 - 2,004,273 2,004,273 매출채권 - 195,340,281 195,340,281 기타수취채권 - 34,921,124 34,921,124 장기예치금 - 1,064,282 1,064,282 장기수취채권 - 9,409,588 9,409,588 매도가능증권 15,159,342 - 15,159,342 합 계 15,159,342 261,353,500 276,512,842 2) 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 파생상품 상각후원가 합 계 매입채무 - 214,624,133 214,624,133 장단기차입금 - 268,119,533 268,119,533 기타지급채무 - 98,031,061 98,031,061 회사채 - 50,146,327 50,146,327 파생상품부채 3,162,827 - 3,162,827 전환상환우선주부채 - 12,803,211 12,803,211 금융리스부채 - 447,851 447,851 합 계 3,162,827 644,172,117 647,334,944 구 분 당기손익인식 상각후원가 금융부채아님 합 계 매입채무 - 238,304,904 - 238,304,904 장단기차입금 - 218,570,955 - 218,570,955 기타지급채무 - 53,784,356 - 53,784,356 기타유동부채 - - 23,667,478 23,667,478 회사채 - 29,689,768 - 29,689,768 장기기타지급채무 - 44,544,577 - 44,544,577 파생상품부채 5,276,309 - - 5,276,309 전환상환우선주부채 - 12,667,670 - 12,667,670 금융리스부채 - 701,690 - 701,690 기타비유동부채 - - 3,340,271 3,340,271 합 계 5,276,309 598,120,954 27,150,715 630,547,978 3) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 파생상품 상각후원가 합 계 이자수익 - 392,500 392,500 외화환산이익 - 304,786 304,786 외환차익 - 179,154 179,154 파생상품평가이익 2,015,411 - 2,015,411 파생상품거래이익 18,123 - 18,123 대손상각비 - (6,218) (6,218) 이자비용 - (3,774,622) (3,774,622) 외화환산손실 - (46,521) (46,521) 외환차손 - (297,003) (297,003) 파생상품평가손실 (14,986) - (14,986) 파생상품거래손실 (223,536) - (223,536) 매출채권처분손실 - (119,112) (119,112) 합 계 1,782,876 (3,367,036) (1,584,160) 구 분 당기손익 대여금및수취채권 상각후원가 합 계 대손상각비 - 16,230 - 16,230 이자수익 - 441,583 - 441,583 외화환산이익 - - 1,897,605 1,897,605 외환차익 - - 1,074,427 1,074,427 파생상품거래이익 5,986 - - 5,986 이자비용 - - (3,534,338) (3,534,338) 외화환산손실 - - (610,468) (610,468) 외환차손 - - (184,071) (184,071) 파생상품평가손실 (51,564) - - (51,564) 파생상품거래손실 (36,768) - - (36,768) 매출채권처분손실 - (67,164) - (67,164) 합 계 (82,345) 390,650 (1,356,843) (1,048,539) 4) 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 과목명 수준1 수준2 수준3 합계 매도가능증권 6,017,712 - 14,026,386 20,044,098 파생상품자산 - 863 - 863 파생상품부채 - 3,162,827 - 3,162,827 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍ수준 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치(단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍ수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 위와 같은 공정가치 추정금액은 일부 선물환 거래를 제외하고는 모두 수준 2에 포함됩니다. 라. 유형자산 재평가내역 - 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)대유에이텍 회사채 사모 2016.05.27 25,000 0% - 2021.05.27 미상환 신한금융투자(주) 합 계 - - - 25,000 - - - - - ※ 전환사채 발행 세부내역 ( 2016.05.20 주요사항보고서(전환사채발행결정) 공시문헌 참조) 1. 사채의 종류 회차 15 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2. 사채의 권면총액 (원) 25,000,000,000 3. 자금조달의 목적 시설자금 (원) - 운영자금 (원) 25,000,000,000 타법인 증권 취득자금 (원) - 기타자금 (원) - 4. 사채의 이율 표면이자율 (%) 0.0 만기이자율 (%) 1.5 5. 사채만기일 2021년 05월 27일 6. 이자지급방법 본 전환사채의 표면이자는 0.0%이며, 이자지급주기는 3개월로 한다. 7. 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2021년 05월 27일에 권면금액의 만기보장수익률 107.7733%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 8. 사채발행방법 사모 9. 전환에 관한 사항 전환비율 (%) 100 전환가액 (원/주) 2,256 전환가액 결정방법 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일) 전3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다 전환에 따라 발행할 주식의 종류 주식회사 대유에이텍 기명식 보통주 전환청구기간 시작일 2017년 05월 27일 종료일 2021년 04월 27일 전환가액 조정에 관한 사항 가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 시가 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. 라. 위 가. 내지 다. 와는 별도로 본 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날(2016년 08월 27일, 2016년 11월 27일, 2017년 02월 27일, 2017년 05월 27일, 2017년 08월 27일, 2017년 11월 27일, 2018년 02월 27일, 2018년 05월 27일, 2018년 08월 27일, 2018년 11월 27일, 2019년 02월 27일, 2019년 05월 27일, 2019년 08월 27일, 2019년 11월 27일, 2020년 02월 27일, 2020년 05월 27일, 2020년 08월 27일, 2020년 11월 27일, 2021년 02월 27일)을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다.마. 위 가. 내지 라.에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. 바. 본목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다. 10. 청약일 2016년 05월 20일 11. 납입일 2016년 05월 27일 12. 대표주관회사 - 13. 이사회결의일(결정일) 2016년 05월 20일 ※ 본 보고서 작성기준일 현재 상기 전환사채의 잔액 및 보통주 전환청구 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원,주) 구 분 전환사채 권면 총액 전환가액 보통주 전환주식 비 고 최조 발행시 사채권 25,000,000,000 2,256 11,081,560 2017.06.09 전환청구 (140,000,000) 1,580 88,607 당기말 미전환 사채권 24,860,000,000 1,580 15,734,177 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 24,860 - - - 24,860 합계 - - - 24,860 - - - 24,860 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 회계감사인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 명칭 대상회사 제64기 1분기 제63기 제62기 제61기 제60기 당 사 (주)대유에이텍 동명회계법인 동명회계법인 동명회계법인 동명회계법인 동명회계법인 종속회사 (주)대유SE 동명회계법인 동명회계법인 동명회계법인 동명회계법인 동명회계법인 (주)스마트홀딩스 동명회계법인 동명회계법인 동명회계법인 동명회계법인 동명회계법인 (주)위니아대유 동명회계법인 동명회계법인 동명회계법인 동명회계법인 - (주)대유중공업 동명회계법인 동명회계법인 - - - (주)대유합금 동명회계법인 동명회계법인 동명회계법인 - - ※ 연결회사의 종속회사중 회계감사 대상 종속회사는 (주)대유SE, (주)스마트홀딩스, (주)위니아대유, (주)대유합금, (주)대유중공업 입니다. ※ 당사는 외부감사대상 종속회사의 외부감사인 선임시 연결재무제표 신뢰성 제고를 위하여 연결회사의 감사인을 외부감사인으로 변경 또는 신규선임하였습니다. 나. 감사(또는 검토)의견 대상회사 구분 제64기 1분기 제63기 제62기 제61기 제60기 당 사 (주)대유에이텍 연결 - 적정 적정 적정 적정 별도 - 적정 적정 적정 적정 종속회사 (주)대유SE 개별 - 적정 적정 적정 적정 (주)스마트홀딩스 개별 - 적정 적정 적정 적정 (주)위니아대유 개별 - 적정 적정 적정 - (주)대유합금 개별 - 적정 적정 - - (주)대유중공업 개별 - 적정 - - - ※ 상기 구분은 K-GAAP인 경우는 개별, K-IFRS인 경우는 별도의 회계기준상의 용어를 그대로 사용하였으며, 외부감사인으로부터 별도의 감사지적사항 등은 없었습니다 . 다. 감사용역계약 체결현황 (단위 : 백만원/시간) 사업연도 감사인 내 용 보 수 총소요시간 제64기1분기 동명회계법인 IFRS 반기개별 및 연결검토IFRS 연간개별 및 연결감사내부회계관리제도 검토 130 - 제63기 동명회계법인 IFRS 반기개별 및 연결검토IFRS 연간개별 및 연결감사내부회계관리제도 검토 160 1,582 제62기 동명회계법인 IFRS 반기개별 및 연결검토IFRS 연간개별 및 연결감사내부회계관리제도 검토 160 1,592 제61기 동명회계법인 IFRS 반기개별 및 연결검토IFRS 연간개별 및 연결감사내부회계관리제도 검토 180 1,554 제60기 동명회계법인 IFRS 반기개별 및 연결검토IFRS 연간개별 및 연결감사내부회계관리제도 검토 170 1,554 ※ 보수는 연간 계약금액입니다 라. 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황 (단위 : 백만원,VAT포함) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 보 수 비 고 제64기 1분기 2018.03.31 법인세무조정 용역계약 체결 - 18.7 제63기 2017.01.24 (주)스마트저축은행 상증법상 주식가치평가 용역 1주간 6.6 2017.03.31 법인세무조정 용역계약 체결 - 18.7 2017.12.31 내부회계관리제도 자문용역 2주간 22.0 제62기 2016.12.22 (주)스마트저축은행 상증법상 주식가치평가 용역 1주간 6.6 2. 내부통제에 관한 사항 당사의 감사는 일반감사, 업무프로세스감사, 재무감사 등의 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감사제도를 운영하고 있는 바, "2017 사업연도 당사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있고 중대한 취약점이 없다."고 평가하였습니다. 한편, 당사의 경영자는 당사의 내부회계관리제도의 운영과 관련하여 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에서 "2017년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2017년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다."라고 기술하고 있습니다. 또한, 외부감사인인 동명회계법인도 당사의 내부회계관리제도의 운영과 관련하여 제63기감사보고서에서 "회사 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다."라고 검토의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 권한에 관한 내용 법령 또는 정관에 의하여 주주총회의 권한으로 되어 있는 사항을 제외한 본 회사의 업무집행에 관한 모든 사항을 의결한다. 나. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 주주총회 전에 주주에게 참석장 및 유인물 발송시 이사후보자의 인적사항을 알리고 또한 주주총회 개최 2주 전에 경영참고사항을 공시하였으며, 대부분의 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다.각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 을 참조하시기바랍니다 다. 중요 의결사항 등 (1) 이사회의 의결사항 이사회에 부의하여 결정하여야 할 사항은 다음 각 항으로 한다. 1) 주주총회의 소집에 관한 사항 2) 주주총회의 의안 및 부속서류에 관한 사항 3) 이사와 회사간의 거래승인에 관한 사항 4) 신주의 발행에 관한 사항 5) 사채의 모집에 관한 사항 6) 대표이사, 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임과 해임에 관한 사항 7) 회사와 이사간의 소송대표자의 선정에 관한 사항 8) 부동산의 구입 또는 처분에 관한 사항 9) 임원의 사회단체 임원 및 공직취임 승인에 관한 사항 10) 임원의 보수 및 퇴직금의 규정에 관한 사항 11) 중요한 규정의 제정 및 개폐에 관한 사항 12) 고문의 선정 및 보수에 관한 사항 13) 경영의 기본방침에 관한 사항 14) 사업장, 지점, 출장소의 설치 및 폐지에 관한 사항 15) 중요한 사업의 확장, 축소 및 폐지에 관한 사항 16) 재무제표 및 잉여금처분안의 관한 사항 17) 잉여금의 자본전입에 관한 사항 18) 중요한 예산 결산의 관한 사항 19) 중요한 투자 및 채무보증에 관한 사항 20) 다액의 찬조기부와 중요한 단체가입에 관한 사항 21) 정관 개정안에 관한 사항 22) 이사회 규정의 개정에 관한 사항 23) 기타 사장이 이사회의 결의가 필요하다고 인정되는 사항 (2) 본 보고서 작성기준일 현재 이사회의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 비 고 1 2018-01-15 대유에스이 차입에 관한 연대보증의 건(수출성장자금대출) 원안가결 - 2 2018-02-08 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 원안가결 - 3 2018-02-12 제63기 정기주주총회 개최 및 전자적 방법에의한 의결권 행사 제도 도입의 건 원안가결 - 4 2018-02-14 대유합금 포괄외화지급보증 차입에 대한 연대보증의 건 스마트저축은행 보유지분 매각 양해각서 및 부속합의서 원안가결 - 5 2018-02-21 대유합금 USANSE L/C 한도 기한연장에 대한 연대보증의 건 대유합금 SBI저축은행 일반자금 신규대출에 대한 연대보증의 건 원안가결 - 6 2018-03-06 대유에스이 농협 구매자금대출 연장 연대입보의 건 원안가결 - 7 2018-03-05 (주)대유글로벌 금전소비대차계약 관련 담보제공 및 (주)위니아대우 유상증자 참여의 건 원안가결 - 8 2018-03-07 대유홀딩스 KDB캐피탈 일반신용대출 연대보증의 건 원안가결 - 9 2018-03-08 제63기(2017년도) 재무제표 승인 및 이익배당의 건 원안가결 - 10 2018-03-15 제 63기(2017년도) 재무제표 승인(변경) 이사회_대유에이텍 원안가결 - 11 2018-03-23 IBK캐피탈 쌍용자동차 매출채권 팩토링 약정의 건 대유합금 NH농협캐피탈 일반자금 신규대출 연대보증의 건 원안가결 - 12 2018-03-26 대표이사 선임의 건 원안가결 - 라. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회 차 개최일자 비 고 사외이사 등의 성명 이재호(출석율: 33.33%) 4 2018-02-14 대유합금 포괄외화지급보증 차입에 대한 연대보증의 건 스마트저축은행 보유지분 매각 양해각서 및 부속합의서 원안가결 - 9 2018-03-08 제63기(2017년도) 재무제표 승인 및 이익배당의 건 원안가결 - 10 2018-03-15 제 63기(2017년도) 재무제표 승인(변경) 이사회_대유에이텍 원안가결 - 12 2018-03-26 대표이사 선임의 건 원안가결 - 마. 이사회내 위원회- 당사는 현재 이사회내의 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 바. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사)가 선정하여 주주총회에 제출한 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 구 분 성 명 추천인 담당업무 회사와의거래 최대주주 등과의 관계 사내이사 정진모 이사회 대표이사 - - 사내이사 정경열 이사회 우레탄FORM사업담당 - - 사내이사 김형호 이사회 생산/품질담당 - 임원(이사) 사외이사 박현철 이사회 사외이사 - - 사외이사 이상기 이사회 사외이사 - - 사내이사 권의경 이사회 대표이사 겸 사내이사 - 임원(대표이사) 사내이사 권완중 이사회 공장장 - - 사내이사 박건민 이사회 재경/영업담당 - - 사내이사 이재호 이사회 사외이사 - - 사내이사 전특호 이사회 경영지원/공시담당 - - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성여부, 구성방법 등 (1) 자산 2조원 미만으로 의무적 설치대상에서 제외되며 또한 별도로 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다. (2) 상법 제542조의10 1항 최근 사업연도말 현재 자산총액이 1천억원 이상인 상장회사에 대해서 상근감사를 의무화 하면서 2010년 12월 31일 기준 총자산 규모 1천7백8십억원으로 상근 감사 1명을 선임하였습니다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련 여부 ◎ 이사회 : 이사의 직무집행 감독합니다. ◎ 이 사 : 이사의 직무집행을 감사합니다. 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산 상태를 조사합니다.◎ 감사 지적사항은 즉시 대표이사에게 보고를 하고 있고 규정에 따라 조치를 취하고 있으며 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있습니다. 다. 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 정 봉 채 - 경제기획원 서기관 - 전남지방경찰청장 - 도로교통공단 이사장 - 제57기 임시주주총회(2011.05.31) 선임 - 제59기 정기주주총회(2014.03.21) 재선임 - 제62기 정기주주총회(2017.03.24) 재선임 라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 비 고 1 2018-01-15 대유에스이 차입에 관한 연대보증의 건(수출성장자금대출) 원안가결 - 2 2018-02-08 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 원안가결 - 3 2018-02-12 제63기 정기주주총회 개최 및 전자적 방법에의한 의결권 행사 제도 도입의 건 원안가결 - 4 2018-02-14 대유합금 포괄외화지급보증 차입에 대한 연대보증의 건 스마트저축은행 보유지분 매각 양해각서 및 부속합의서 원안가결 - 5 2018-02-21 대유합금 USANSE L/C 한도 기한연장에 대한 연대보증의 건 대유합금 SBI저축은행 일반자금 신규대출에 대한 연대보증의 건 원안가결 - 6 2018-03-06 대유에스이 농협 구매자금대출 연장 연대입보의 건 원안가결 - 7 2018-03-05 (주)대유글로벌 금전소비대차계약 관련 담보제공 및 (주)위니아대우 유상증자 참여의 건 원안가결 - 8 2018-03-07 대유홀딩스 KDB캐피탈 일반신용대출 연대보증의 건 원안가결 - 9 2018-03-08 제63기(2017년도) 재무제표 승인 및 이익배당의 건 원안가결 - 10 2018-03-15 제 63기(2017년도) 재무제표 승인(변경) 이사회_대유에이텍 원안가결 - 11 2018-03-23 IBK캐피탈 쌍용자동차 매출채권 팩토링 약정의 건 대유합금 NH농협캐피탈 일반자금 신규대출 연대보증의 건 원안가결 - 12 2018-03-26 대표이사 선임의 건 원안가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택여부 당사 정관에 의거 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에도 상법 제 382조에서 규정하는집중투표제를 적용하지 아니한다는 조항을 두고 있어 채택하지 아니합니다. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 채택하지 아니합니다. (3) 소수주주권의 행사여부 - 해당사항 없습니다. (4) 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)대유홀딩스 본 인 보통주 22,502,804 24.49 22,502,804 24.49 - (주)대유홀딩스 본 인 종류주식 10,231,756 68.15 12,305,994 81.97 주) (주)대유플러스 관계회사 보통주 4,455,832 4.85 4,455,832 4.85 구.대유신소재 (주)대유에이피 관계회사 보통주 1,534,802 1.67 1,534,802 1.67 - (주)대유위니아서비스 관계회사 보통주 1,010,606 1.10 1,010,606 1.10 - 박영우 특수관계인 보통주 12,635,176 13.75 12,812,215 13.95 - 박은희 특수관계인 보통주 436,094 0.47 436,094 0.47 - 박은진 특수관계인 보통주 1,364,222 1.48 1,364,222 1.48 - 권의경 특수관계인 보통주 40,000 0.04 40,000 0.04 - 계 보통주 43,979,536 47.87 44,156,575 48.06 - 종류주식 10,231,756 68.15 12,305,994 81.97 - 주) 상위 지분율은 보통주 및 종류주식별 지분율이며 당사 발행주식의 변동 세부내역은 다음과 같습니다 구 분 기초 증가 감소 기말 보통주 91,872,907 - - 91,872,907 우선주 15,013,450 - - 15,013,450 합 계(발행주식 총수) 106,886,357 - - 106,886,357 ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 2. 최대주주에 관한 사항 ① 상 호 명 : (주)대유홀딩스 ② 본점소재지 : 광주광역시 광산구 소촌로123번길 40-16 (소촌동)③ 설립일자 : 20 16년 07월 05일④ 대표이사 : 백성식⑤ 주요 업종 : 경영자문서비스 및 도 소매업 외⑥ 주주현황(기준일: 2017.12.31) 주 주 명 주 식 수(주) 지 분 율(%) (주)동강홀딩스 280,251 36.54 (주)동강레저 31,438 4.10 (주)대유플러스 48,448 6.32 (주)대유에이텍 76,106 9.92 (주)대유중공업 7,586 0.99 (주)스마트저축은행 6,596 0.86 박영우 등 특수관계(개인)인 302,562 39.45 (주)대유홀딩스 13,997 1.82 합 계 766,984 100.00 ⑦ 임원현황 성명 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 주식보유현황 재직기간 임기만료일 보통주 지분율 백성식 1967.08 대표이사(전무) 등기임원 상근 - - 벽산그룹 동양물산 연구소- 기아그룹 대경화성 구매팀장- 대유그룹 대유신소재 구매개발팀장- 대유그룹 북경대유 총경리- 대유그룹 대유신소재 관리담당 임원- 대유그룹 동강홀딩스 기획실장現. (주)대유홀딩스 대표이사 - - 2016.07.05~현재 2019.07.05 임근호 1968.02 사내이사(상무) 등기임원 상근 - 한국해양대학교 선박공학과 졸업現. 대유홀딩스 대표이사(각자 대표) - - 2016.07.05~현재 2019.07.05 김현수 1971.02 사내이사(이사) 등기임원 상근 - 연세대학교 경영학과 졸업現.대유홀딩스 경영관리팀 담당 - - 2016.07.05~현재 2019.07.05 박병민 1949.10 감사 등기임원 비상근 - 서울대학교 법학과 졸업스마트저축은행 상임감사 및 고문 - - 2016.07.05~현재 2019.07.05 ⑧ 주요 연혁 : 당사는 2016년 07월 31일 (주)동강홀딩스로부터 분할된 주식사업부문과 (주)대유플러스가 합병하여 신설된 법인입니다. ⑨ 최근 사업연도말 재무현황 (단위:백만원) 구 분 2017년 2016년 비 고 자산 총계 159,680 143,765 부채 총계 77,966 62,438 자본 총계 81,714 81,327 매출액 96,741 45,945 영업이익 1,787 2,585 당기순이익 386 883 ※ 상기 요약 재무현황은 회사에서 제시한 재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 3. 최대주주 변동 현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2016.07.05 (주)대유홀딩스 22,502,804 24.52 기존 최대주주 (주)동강홀딩스의 주식사업부문과 (주)대유플러스간 합병으로 인하여 신설된 법인이며, 최대주주의 지위를 승계받음. 4. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)대유홀딩스 22,502,804 24.49% - 박영우 12,812,215 13.95% - 소 계 35,315,019 38.44% - 우리사주조합 - - - 5. 소액 주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 9,411 99.89% 47,893,294 52.13% ※ 본 소액주주 현황은 2017년 12월 31일을 기준일자로 하여 집계된 주주명부(보통주)를 기준으로 작성하였습니다. 6. 주식사무 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 제8조(신주인수권)①본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ②제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 발행주식총수의 100분의 80을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회결의로 신주를 배정할 수 있다. 1.주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회결의로 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우4.상법 제340조의2 및 제542조의3 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5.회사가 경영전략상 필요한 국내·외 투자, 제휴기업 그리고 국내·외 금융기관 또는 경영자문 기관 등에게 신주를 발행하는 경우6.회사가 경영 전략상 필요에 의해 국내·외 타 회사를 인수하거나 타 회사에 투자하기 위하여 신주를 발행하는 경우7.재무구조 개선 및 긴급한 자금조달을 위하여 국내·외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우8.사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9.주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우③제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 통지하거나 공고하여야 한다.④제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방식은 이사회결의로 정한다.제 8 조의 2 (일반공모증자)① 이 회사는 발행주식총수의 100 분의 80을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조 6 의 규정에서 정하는 방법에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식에 의한 신주를 발행할 수 있다.② 일반공모방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제 176조의 8 의 규정에서 정하는 가격이상으로 하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산일로부터 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월1일 ~ 1월 15일 주권의 종류 기명주 보통주/우선주(일,오,십,오십,백,오백,천,만 주)(8종) 명의개서대리인 주식회사 하나은행증권대행부 ☎(02)368-5800 주주의 특전 없음 공고방법 홈페이지 또는 한국경제신문(http://www.dayouat.co.kr) 7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적 당사 주식의 최근 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 천주) 종 류 '17.10월 '17.11월 '17.12월 '18.01월 '18.02월 '18.03월 주 가 최 고 1,145 1,165 1,165 1,095 1,335 1,295 최 저 1,065 1,090 1,020 1,005 1,030 1,185 평 균 1,095 1,129 1,103 1,040 1,214 1,238 거래량 최고(일) 518 531 384 721 46,847 10,568 최저(일) 69 88 80 56 117 272 월 간 2,695 4,808 3,886 6,082 130,444 36,104 ※ 최근 주가 및 거래량은 각 거래일의 종가를 기준으로 작성하였습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박영우 남 1955.01 회 장 미등기임원 비상근 총 괄 (주)대유신소재 회장(겸) 12,812,215 - 22년 4개월 - 라현근 남 1955.12 대표이사 등기임원 상근 총괄사장 한양대학교 정밀기계공학 졸업 현대자동차 및 북경현대차 구매본부現.대유에이텍 대표이사(각자) - - 3년 2개월 2019.03.24 권의경 남 1962.09 대표이사 등기임원 상근 부사장 한림대학교 생물학과 졸업대유에이텍 관리부문장現.대유에이텍 대표이사(각자) 40,000 - 18년6개월 2020.03.26 전특호 남 1970.07 이사(대우) 등기임원 상근 경영지원/공시담당 호남대학교 법학과 졸업㈜대유홀딩스 경영지원 담당現. 대유에이텍 경영지원/공시담당 - - 2개월 2020.03.26 이재호 남 1954.04 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 동아일보 편집국 부국장 한국신문협회 출판협의회 부회장국가정보화전략위원회 민간위원 現.한국출판문화산업진흥원 원장 - - 2년 0개월 2020.03.26 정봉채 남 1955.07 감 사 등기임원 상근 감 사 경제기획원 서기관전남지방경찰청장도로교통공단 이사장現.대유에이텍 상근감사 - - 6년 10개월 2020.03.24 이창석 남 1963.10 이 사 미등기임원 상근 개발/기술연구소담당 전북대학교 정밀기계공학과 졸업기아자동차 공정개선부문현대자동차 시작총괄現.대유에이텍 개발/기술연구소 담당 - - 14년 1개월 - 유선웅 남 1968.04 이사 미등기임원 상근 설계담당 운산기계공업고등학교 졸업중앙산업 설계담당現.대유에이텍 설계담당 - - 18년 4개월 - 김종면 남 1966.04 이사 미등기임원 상근 생산담당 조선대학교 기계공학과 졸업現.대유에이텍 생산담당 - - 18년 2개월 - 김세영 남 1969.07 이사(대우) 미등기임원 상근 품질담당 조선대학교 산업공학과 졸업대유위니아 생산본부 구매관리담당現. 대유에이텍 품질담당 11,682 - 2개월 - 이정현 남 1961.07 상무 미등기임원 상근 화성시트사업부장 인하대학교 금속공학과 졸업현대엠시트 아산공장장現.대유에이텍 화성시트사업부장 - - 1개월 - 김현태 남 1965.09 이사(대우) 미등기임원 상근 화성시트사업부 담당 한국방송통신대학 경영학과現, 대유에이텍 화성시트사업부담당 - - 17년 5개월 - ※ 2018.03.26 제63기 정기주주총회 임원 선임 현황 사내이사 후보1 : 권의경 사내이사 후보2 : 전특호 사외이사 후보1 : 이재호 - 신규선임 여부: 재선임 - 출생연월: 1962년 09월 - 최종학력: 한림대학교 생물학과 졸업 - 경력사항: 舊. 대유에이텍 대표이사 現.대유에이텍 대표이사(직책:부사장) - 신규선임 여부: 신규선임 - 출생연월: 1970년 07월 - 최종학력: 호남대학교 법학과 졸업 - 경력사항: 대유에이텍 경영지원담당 現.대유에이텍 경영지원/공시담당 임원(이사대우) - 신규선임 여부: 재선임 - 출생연월: 1954년 04월 - 최종학력: 고려대학교 대학원 정치학 박사 - 경력사항: 동아일보 편집국 부국장 한국출판문화산업진흥원 원장 現.대유에이텍 사외이사 직원 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 자동차시트 남 279 0 8 0 287 08년 10월 3,330,977 11,606 - " 여 6 0 0 0 6 11년 11월 65,583 10,930 - 임 대 남 2 0 0 0 2 04년 05월 20,963 10,482 - 합 계 287 0 8 0 295 08년 05월 3,417,523 11,585 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사) 4(1) 6,000,000 사외이사 포함 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 210,027 42,005 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 188,547 62,849 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 7,590 7,590 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 13,530 13,530 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 본 보고서 제출기준일 현재 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 임원이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 본 보고서 제출기준일 현재 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 임원이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 297,580 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 1 297,580 - ※ 결산기 종료 이후인 2017.03.24 당사의 제62기 정기주주총회에서 등기이사 1명(권의경)에게 주식매수선택권 2,000,000주 (행사가격 1,589원)을 부여하고 승인받았습니다. 보다 자세한 사항은 금융감독원 공시를 참조하시기 바랍니다. 주식매수선택권의 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다. 구분 내용 비고 평가기준일 2017년 03월 24일 주가 1,610원 행사가격 1,590 원 행사종료일 2027년 03월 24일 무위험수익률 2.197% 할인률 14.773% 적용변동성 15.45% 적용신용등급 BB0 ※ 공정가치 평가용역 : 나이스피앤아이(주) (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, 천주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 권의경 등기임원 2017.03.24 신주교부, 자기주식교부, 차액보상중 옵션행사시 이사회결의로 결정 보통주 2,000 - - 2,000 2020.03.24~2027.03.24 1,589 IX. 계열회사 등에 관한 사항 당사는 보고서 제출기간일 현재 당사와 특수관계에 있는 계열회사는 상장회사 2개, 비상장회사 18개가 있으며,『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』에 의한 총액출자제한 기업집단, 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다. 가. 계열회사에 관한 사항 당사는 보고서 제출기준일 현재 당사를 제외하고 총 9개의 계열회사와 11개의 자회사(손자회사 포함)가 있습니다. NO. 소재지 회사명 목적사업 결산월 비 고 1 국내 (주)대유에이피 자동차 스티어링휠 제조 외 12월 계열사(비상장) 2 국내 (주)대유플러스 정보통신부품 및 자동차부품제조 외 12월 계열사(상 장) 3 국내 (주)대유합금 자동차 알루미늄 휠 원료 및 주조품 제조 외 12월 자회사(비상장) 4 국내 (주)위니아대유 산업용 및 가정용 냉동냉장 장비 제조 외 12월 자회사(비상장) 5 국내 (주)대유위니아 기타 가정용 전기기기,공기조절장치 제조업 외 12월 자회사(상장) 6 국내 (주)대유위니아서비스 서비스, 배송설치, 물류센터 운영 및 관련 서비스업 외 12월 자회사(비상장) 7 국외 상해위니아전자무역(유) 전자제품 등의 판매 및 서비스업 외 12월 자회사(비상장) 8 국내 (주)대유에스이 태양광모듈 제조 및 자동차부품(LPI연료용기)제조 외 12월 자회사(비상장) 9 국내 (주)스마트홀딩스 골프업, 관광객 이용시설업 외 12월 자회사(비상장) 10 국내 (주)대유중공업 자동차부품 제조(H,A/REST), 건설업 외 12월 자회사(비상장) 11 국내 (주)대유서비스 주방용품 제조업, 자동차부품 제조, 공기조화장치 제조 외 12월 계열사(비상장) 12 국내 (주)스마트저축은행 금융업, 보험, 부동산 외 12월 계열사(비상장) 13 국내 (주)동강레저 골프업, 관광객 이용시설업 외 12월 계열사(비상장) 14 국내 (주)동강홀딩스 자동차부품 제조 외 12월 계열사(비상장) 15 국내 (주)대유홀딩스 경영자문서비스업, 도소매 외 12월 계열사(비상장) 16 국내 (주)대유글로벌 자동차 알루미늄휠 제조 외 12월 계열사(비상장) 17 국내 (주)푸른산수목원 수목원 경영업 외 12월 자회사(비상장) 18 국외 북경대유자동차부품 자동차 스티어링휠 제조 외 12월 자회사(비상장) 19 국외 염성대유자동차부품 자동차 스티어링휠 제조 외 12월 자회사(비상장) 20 국내 (주)위니아대우 투자중개 및 매매업 외 12월 계열회사(비상장) *) (주)푸른산수목원은 전기 중 신규출자 설립되었으며, (주)위니아대우는 당기 중 설립되었습니다. 나. 계통도 (기준일 : 2018년 03월 31일) (단위 : %) 구 분 투자회사 (주)대유에이텍 (주)동강홀딩스 (주)대유홀딩스 (주)대유플러스 (주)스마트저축은행 (주)스마트홀딩스 (주)위니아대유 (주)대유위니아 (주)대유위니아서비스 (주)대유서비스 피투자회사 (주)대유에이텍 상 장 0 - 24.49 4.85 - - - - 1.10 - (주)대유합금 비상장 100.00 - - - - - - - - - (주)동강홀딩스 비상장 9.39 23.41 2.71 9.38 1.28 - - - - - (주)대유홀딩스 비상장 9.92 36.54 1.82 6.32 0.86 - - - (주)대유플러스 상 장 7.91 - 21.47 - - - - - - - (주)대유에이피 비상장 23.95 - - 59.41 - - - 11.09 - 5.55 (주)대유글로벌 비상장 - 11.14 - 88.86 - - - - - - (주)스마트저축은행 비상장 41.04 - - 41.53 0.40 - - - - - 북경대유자동차부품 비상장 88.00 - - 12.00 - - - - - - 염성대유자동차부품 비상장 100.00 - - - - - - - - - 염성동강자동차부품 비상장 - - 51.00 - - - - - - - (주)동강레저 비상장 - - 46.12 - - 41.07 - - - - (주)위니아대유 비상장 89.13 - - 10.87 - - - - - - (주)대유위니아 비상장 - - - - - - 47.15 0.83 - - (주)대유위니아서비스 비상장 - - - - - - - 100.00 - - 상해위니아전자무역(유) 비상장 - - - - - - - 100.00 - - (주)대유중공업 비상장 69.35 - 4.71 25.95 - - - - - - (주)대유에스이 비상장 78.10 - - 4.53 3.23 - - - - - (주)대유서비스 비상장 40.04 - - - - - - 9.91 - - (주)스마트홀딩스 비상장 95.04 - 4.96 - - - - - - - (주)푸른산수목원 비상장 31.91 5.32 5.32 5.32 - - - 31.91 - - (주)위니아대우 비상장 37.01 - 25.98 37.01 - - - - - - *) 보고서작성기준일 현재 최대주주인 (주)동강홀딩스는 2016.07.01일을 분할기일로 하여 주식사업부문 를 물적분할한 후 대유플러스와 신설합병함에 따라 주주의 지위를 신설법인인 (주)대유홀딩스로 전부 이전하였습니다.*) 보고서 작성기준일 현재 계열사인 (주)대유신소재는 2016년 9월 9일 회사분할 결정을 결의를 통하여상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라분할되는 회사가 영위하는 사업 중 스티어링휠사업부문(이하"분할대상부문"이라 한다)을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순·물적분할의 방법으로 분할하며, 분할 후 기존의 분할되는 회사는 유가증권시장 상장법인으로 존속하고, 신설회사는 비상장법인으로 하는 사업구조를 조정하였습니다. 본 결정사항은 2016.10.06일에 최종 완료되었습니다.*) (주)위니아대우는 2018년 2월 대유그룹 다 . 회사와 계열회사간 임원의 겸직 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일) 성 명 직위 겸직계열사명 비고 권의경 (주)대유에이텍 대표이사 (주)대유합금 대표이사(주)위니아대유 사내이사북경대유디안시기차부건(유) 사장염성대유자동차부품(유) 사장 - 정봉채 (주)대유에이텍 감사 (주)대유합금 감사 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)동강홀딩스(비상장) 2010.03.23 투자 979 10 9.39 2,031 0 0 0 10 9.39 2,031 178,849 -4,749 (주)대유플러스(상장) 2006.12.28 투자 2,750 6,974 7.91 5,091 0 0 -125 6,974 7.91 4,966 946,270 -3,523 (주)스마트저축은행(비상장) 2010.06.24 투자 4,000 1,389 41.04 17,393 0 0 0 1,389 41.04 17,393 695,934 13,041 (주)대유중공업(비상장) 2009.10.16 투자 1,997 487 69.35 2,691 0 0 0 487 69.35 2,691 12,727 -304 (주)대유SE(비상장) 2010.12.28 투자 7,097 19,825 78.1 8,014 0 0 0 19,825 78.1 8,014 32,756 -5,512 (주)대유서비스(비상장) 2015.05.12 투자 400 2,401 40.04 1,200 0 0 0 2,401 40.04 1,200 28,556 1,001 (주)스마트홀딩스(비상장) 2011.05.03 투자 21,780 3,109 95.04 35,491 0 0 0 3,109 95.04 35,491 116,155 -666 북경대유(비상장) 2013.12.23 투자 2,235 0 88 12,403 0 0 0 0 88 12,403 17,237 -506 (주)위니아대유(비상장) 2014.11.04 투자 41,000 9,697 89.13 48,487 0 0 0 9,697 89.13 48,487 420,931 1,325 (주)대유합금(비상장) 2015.08.03 투자 4,072 8,125 100 6,789 0 0 0 8,125 100 6,789 46,852 2,079 염성대유(비상장) 2015.12.30 투자 4,519 0 100 4,519 0 0 0 0 100 4,519 15,224 -349 (주)대유홀딩스 2016.07.05 투자 9,101 76 9.92 6,052 0 0 0 76 9.92 6,052 145,767 -13,146 (주)푸른산수목원 2017.03.30 투자 300 60 31.91 300 0 0 0 60 31.91 300 1,788 523 (주)대유에이피 2017.08.25 투자 4,500 1,916 23.95 8,758 0 0 0 1,916 23.95 8,758 71,176 6,502 수피위니아PEF 2017.08.29 투자 1,900 0 16.1 1,900 0 0 0 0 16.1 1,900 8,632 -3,307 (주)위니아대우 2018.02.22 투자 5,000 - - - 1,000 5,000 0 1,000 37.01 5,000 0 0 합 계 54,069 - 161,118 1,000 5,000 -125 55,069 - 165,993 2,738,854 -7,591 ※ 상기에 기재된 최근 사업연도 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템을 통하여 조회한 각 회사의 개별재무제표(연결재무제표 제출대상 기업의 경우 연결재무제표)를 기준으로 작성하였으며, 외부감사대상 기업이 아닌 북경대유 및 염성대유, 푸른산수목원(주), 수피위니아PEF는 회사에서 제시한 최근 사업연도의 재무제표를 기준으로 작성하였습니다. ※ (주)위니아대우는 당기중 설립된 신설법인으로써 최근사업연도 재무현황이 존재하지 않습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 연결실체가 제공한 담보제공내역 당분기말 현재 연결실체가 금융기관등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 자산명 장부금액 채무자 담보제공액 주채무잔액 매출채권 521,033 연결실체 5,525,000 양도담보 단기예치금 2,000,000 (주)대유홀딩스 2,000,000 질권 재고자산 699,229 연결실체 699,229 양도담보 매각예정비유동자산 5,630,639 연결실체 5,630,639 질권 유형자산 280,360,044 연결실체 232,695,700 근저당권,수익권증서 대유몽베르제일차(유) 35,400,000 수익권증서,근저당권 (주)동강홀딩스 4,200,000 근저당권 매도가능증권 307,830 연결실체 307,830 질권 투자부동산 44,637,317 연결실체 19,358,000 근저당권 (주)대유홀딩스 6,000,000 근저당권 종속기업투자주식(*) - 연결실체 24,600,000 질권 (*) 내부거래제거로 인해 연결재무제표에 표시되지 않지만, 당분기말 현재 연결회사가 보유중인 (주)대유위니아 보통주식 17,053,048주가 연결회사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공(질권설정)되어 있으며, 이로인해 종속회사로부터 배당을 통한 자금이전에 제약사항이 있습니다. 나. 연결실체가 제공받은 담보내 역 당분기말 현재 신한은행 차입금과 관련하여 (주)대유홀딩스로부터 (주)대유플러스 보통주식3,000,000주를 담보로 제공받고 있습니다. 다. 연결실체가 제공한 지급보증의 내역 당분기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자포함)을 위하여 제공하고 있는 보증 등은 다음과 같습니다. 주채무자 채권자 단위 보증금액 주채무잔액 (주)대유글로벌 현대글로비스 천원 10,000,000 4,969,169 (주)대유홀딩스 국민은행 외 천원 18,846,250 15,020,000 (주)동강레저 국민은행 천원 360,000 190,000 (주)수피위니아 신한은행 천원 6,000,000 5,000,000 (주)대유서비스 신한은행 외 천원 9,240,000 6,638,889 대유몽베르제일차(유) 삼익신협 외 천원 32,400,000 27,000,000 라. 연결실체가 제공받은 지급보증의 내역 당분기말 현재 연결실체가가 타인(특수관계자포함)으로부터 제공받고 있는 보증 등은 다음과 같습니다. 채권자 보증인 보증내역 보증금액 채무잔액 금융기관 (주)동강홀딩스 차입금 지급보증 10,000,000 7,359,900 거래처 등 서울보증보험 보증서 외 4,764,482 - 거래처 등 건설공제조합 보증서 외 857,000 - 금융기관 신용보증기금 보증서 외 334,000 - 거래처 등 신한은행 외화사채 9,000 - 마. 연결실체의 자금 대여 및 차입 현황 1) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 기초 대여 회수 기말 (주)대유서비스 2,048,095 - (279,286) 1,768,810 (주)대유홀딩스 11,785,000 - - 11,785,000 (주)동강홀딩스 9,148,314 502,550 (345,405) 9,305,459 기타특수관계자 1,207,348 - - 1,207,348 합 계 24,188,757 502,550 (624,691) 24,066,616 회사명 기초 대여 회수 기말 (주)동강홀딩스 6,619,247 1,587,000 - 8,206,247 (주)대유에스이 - 500,000 - 500,000 (주)대유글로벌 - 2,800,000 (1,300,000) 1,500,000 (주)대유서비스 3,072,143 - (279,286) 2,792,857 (주)대유홀딩스 12,285,000 7,500,000 (8,000,000) 11,785,000 (주)대유플러스 4,600,000 - (4,600,000) - 기타특수관계자 1,337,488 - (141) 1,337,347 합 계 27,913,878 12,387,000 (14,179,427) 26,121,451 2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금차입거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 기초 차입 상환 기말 (주)대유글로벌 - 300,000 (300,000) - (주)대유플러스 1,450,000 680,000 (180,000) 1,950,000 (주)대유홀딩스 277,750 947,100 (900,000) 324,850 (주)동강레저 600,000 - - 600,000 (주)동강홀딩스 - 634,800 - 634,800 기타특수관계자 471,000 - - 471,000 합 계 2,798,750 2,561,900 (1,380,000) 3,980,650 회사명 기초 차입 상환 기말 (주)동강홀딩스 420,000 80,000 - 500,000 (주)대유홀딩스 - 27,500 - 27,500 (주)동강레저 600,000 - - 600,000 (주)대유에이피 - 400,000 (400,000) - 기타특수관계자 471,000 - - 471,000 합 계 1,491,000 507,500 (400,000) 1,598,500 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 (단위: 천원) 거래상대방 관계 거래기간 거래종류 거래금액 거래내용 비 고 (주)대유홀딩스 최대주주 '18.01.01 ~ '18.03.31 매입 등 14,429,564 우레탄 PAD 외 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 대주주 이외의 이해관계자와의 영업거래 당분기중 특수관계자와의 거래내역(자금거래제외)은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계자 매출 등 매입 등 매출 유ㆍ무형자산 기타수입 매입 유ㆍ무형자산 기타비용 (주)대유글로벌 2,706 - 6,071 - - - (주)대유서비스 36,554 - 45,457 - - - (주)대유에스이 - - 2,142 - - - (주)대유에이피 12,610 - 9,429 - - - (주)대유위니아 145,534 - 17,434 - - - (주)대유위니아서비스 1,407 - 856 - - 321,301 (주)대유중공업 - - 2,265 - 858,880 61,600 (주)대유플러스 75,841 43,920 9,038 - - 178,249 (주)대유합금 - - - - - - (주)대유홀딩스 846,199 - 351,287 14,429,564 - 1,667,469 (주)동강레저 1,386 - 2,383 - - - (주)동강홀딩스 692 - 99,825 - - - (주)수피위니아 - - - - - - (주)스마트저축은행 - - - - - - (주)스마트홀딩스 690 - 45,499 - - - (주)위니아대유 1,040 - 520 - - - (주)푸른산수목원 - - 150 - - - 대유몽베르조합 13,500 - 150 - - - 수피위니아PEF - - - - - - 합 계 1,138,159 43,920 592,506 14,429,564 858,880 2,228,620 전분기중 특수관계자와의 거래내역 (자금거래제외) 은 다음과 같 습니다(단위:천원). 특수관계자 매출 등 매입 등 매출 기타수입 매입 유ㆍ무형자산 기타비용 (주)대유글로벌 4,059 4,029 - - - (주)대유서비스 55,701 41,619 - - - (주)대유에스이 - 1,600 - - - (주)대유에이피 11,265 7,893 - - - (주)대유위니아 284,901 15,664 - 35,700 - (주)대유위니아서비스 1,038 - - - 344,299 (주)대유중공업 - 1,166 - 368,800 117,464 (주)대유플러스 72,640 26,491 - 7,370 180,631 (주)대유홀딩스 1,019,997 339,621 15,039,256 - 1,682,894 (주)동강레저 2,079 1,410 - - 10,710 (주)동강홀딩스 3,489 94,479 - - - (주)스마트홀딩스 690 41,047 - - - (주)위니아대유 1,560 - - - - 대유몽베르조합 13,500 - - - 1,354 합 계 1,470,919 575,019 15,039,256 411,870 2,337,350 나 . 대주주 이외의 이해관계자의 자산양수도 등 거래 해당사항 없습니다 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행·변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행·변경사항 당기 현재 공시와 관련하여 이행되지 않았거나 기 공시 사항 중 주요내용이 변경된 사항은 다음과 같습니다. 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2018.02.19 타법인주식 및 출자증권 처분결정 1. 매매대상 : 스마트저축은행 보유지분 전체 2. 매수인 : 스마트투자파트너스(주) (2018.05.04 변경) ※ 최초 매수인 제이에스자산운용(주)가 매수인의 지위를 양도함.3. 3. 매각가액 : 387.7억4. 처분예정일 : 2018.08.31 진행 中(매수인의 금융위원회 주식취득승인 등 정부인허가 절차 진행 中) 2017.11.10 현대다이모스 주식회사와 자동차부품 공급계약 체결 1. 납 품 처: 현대다이모스 주식회사 2. 차 종: 카렌스 후속(SPⅡ) 후속차종 SEAT 3. 공급지역: 기아자동차 광주공장 - 공급시기: 2019년 07월부터 양산 2017.02.21 현대다이모스 주식회사와 자동차부품 공급계약 체결 1. 납 품 처: 현대다이모스 주식회사 2. 차 종: 쏘울 후속(SKⅢ)차종 SEAT 3. 공급지역: 기아자동차 광주공장 진행 中(개발단계) 공급시기: 2018년 12월부터 양산 2016.11.08 현대엠시트 주식회사와 자동차부품 공급계약 체결 1. 납 품 처: 현대엠시트 주식회사 2. 차 종: K9후속(RJⅠ) 리어시트(Rr SEAT) 3. 공급지역: 기아자동차 소하리공장 개발 및 양산 예정공급시기: 2018년 04월부터 양산 나. 주주총회 의사록 요약 주주총회 일자 안 건 결의내용 제63기 정기주주총회(2018.03.26) ▣ 제63기 정기주주총회 의사록 - 제1-1호 의안 : 제63기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 제1-2호 의안 : 이익배당(결산(현금)배당)의 건 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 2명)(사외이사 1명) - 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 제5호 의안 : 정관 변경 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 원안 승인 제62기 정기주주총회(2017.03.24) ▣ 제62기 정기주주총회 의사록 - 제1-1호 의안 : 제62기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 제1-2호 의안 : 이익배당(결산(현금)배당)의 건 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 2명) - 제3호 의안 : 감사 선임의 건 (상근감사 1명) - 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 제6호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 제개정의 건 - 제7호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 원안 승인 원안 승인 원안 승인 제61기 정기주주총회(2016.03.25) ▣ 제61기 정기주주총회 의사록 - 제1-1호 의안 : 제61기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 제1-2호 의안 : 이익배당(결산(현금)배당)의 건 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 1명,사외이사 1명) - 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 제61기 임시주주총회(2015.07.27) ▣ 제61기 임시주주총회 의사록 - 제1호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건 - 제2호 의안 : 분할계획서 승인의 건 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명) 원안 승인원안 승인원안 승인 제61기 임시주주총회(2015.05.26) ▣ 제61기 임시주주총회 의사록 - 제1호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 2명) - 제3호 의안 : 임원보수한도 변경 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인 제60기 정기주주총회 (2015.03.26) ▣ 제60기 정기주주총회 의사록 - 제1-1호 의안 : 제60기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 제1-2호 의안 : 이익배당(결산(현금)배당)의 건 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 2명) - 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 보고서 제출일 현재 진행중인 소송 및 중재의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 불확실성으로 인해 당사의 재무제표에는 발생가능한 재무적 효과를 반영하고 있지 않습니다. 소제기일 소송당사자 소송의 내용 진행상황 결과 2014. 3. 28 원고1 : 주식회사 신태진원고2 : 경산개발 주식회사원고3 : 주식회사 동강홀딩스원고4 : 주식회사 스마트홀딩스 피고 : (주)골프존유원홀딩스피고 소송수계인 : (주)골프존 손해배상 1심 원고 일부 승소(15.02.13)2심 원고 일부 승소(16.12.01)상고 접수(16.12.19) 심리불속행기간도과(17.4.22) 진행 중 2016.06.03 원고1 : 주식회사 남양토건원고2 : 신경하피고 : 주식회사 대유에이텍 사해행위 취소 1심 원고 패소(17.11.14) 사건종결 2016.07.05 원고 : 문영열피고1 : 주식회사 동강홀딩스피고2 : 주식회사 스마트홀딩스 퇴직금 청구 1심 원고 일부 승소(17.01.13)2심 항소기각(17.08.10) 사건종결 2017.04.20 원고1 : 주식회사 동강홀딩스원고2 : 주식회사 스마트홀딩스피고 : 문영열 손해배상 화해권고결정(17.10.11) 사건종결 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 그밖의 우발채무와 약정사항 1) 할인어음과 배서어음당분기말 현재 만기가 미도래한 배서ㆍ할인한 채권은 다음과 같습니다(단위: 천원). 회사명 총액 양도거래 차입거래 할인어음 25,982,989 15,064,886 10,918,103 배서어음 - - - 합 계 25,982,989 15,064,886 10,918,103 2) 차입약정당분기말 현재 연결회사는 국내금융기관과 308,175백만원과 52,500천USD의 한도약정을 체결하고 있습니다. 3) 제공한 지급보증당분기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자포함)을 위하여 제공하고 있는 보증 등은 다음과 같습니다. 주채무자 채권자 단위 보증금액 주채무잔액 (주)대유글로벌 현대글로비스 천원 10,000,000 4,969,169 (주)대유홀딩스 국민은행 외 천원 18,846,250 15,020,000 (주)동강레저 국민은행 천원 360,000 190,000 (주)수피위니아 신한은행 천원 6,000,000 5,000,000 (주)대유서비스 신한은행 외 천원 9,240,000 6,638,889 대유몽베르제일차(유) 삼익신협 외 천원 32,400,000 27,000,000 4) 제공받은 지급보증당분기말 현재 연결실체가가 타인(특수관계자포함)으로부터 제공받고 있는 보증 등은 다음과 같습니다. 채권자 보증인 보증내역 보증금액 채무잔액 금융기관 (주)동강홀딩스 차입금 지급보증 10,000,000 7,359,900 거래처 등 서울보증보험 보증서 외 4,764,482 - 거래처 등 건설공제조합 보증서 외 857,000 - 금융기관 신용보증기금 보증서 외 334,000 - 거래처 등 신한은행 외화사채 9,000 - 5) 담보제공자산당분기말 현재 연결실체가 금융기관등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 자산명 장부금액 채무자 담보제공액 주채무잔액 매출채권 521,033 연결실체 5,525,000 양도담보 단기예치금 2,000,000 (주)대유홀딩스 2,000,000 질권 재고자산 699,229 연결실체 699,229 양도담보 매각예정비유동자산 5,630,639 연결실체 5,630,639 질권 유형자산 280,360,044 연결실체 232,695,700 근저당권,수익권증서 대유몽베르제일차(유) 35,400,000 수익권증서,근저당권 (주)동강홀딩스 4,200,000 근저당권 매도가능증권 307,830 연결실체 307,830 질권 투자부동산 44,637,317 연결실체 19,358,000 근저당권 (주)대유홀딩스 6,000,000 근저당권 종속기업투자주식(*) - 연결실체 24,600,000 질권 (*) 내부거래제거로 인해 연결재무제표에 표시되지 않지만, 당분기말 현재 연결회사가 보유중인 (주)대유위니아 보통주식 17,053,048주가 연결회사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공(질권설정)되어 있으며, 이로인해 종속회사로부터 배당을 통한 자금이전에 제약사항이 있습니다. 6) 제공받은 담보자산 당분기말 현재 금융기관 차입금과 관련하여 (주)대유홀딩스로부터 (주)대유플러스 보통주식3,000,000주를 담보로 제공받고 있습니다. 7) 공동사업약정 연결회사는 2011년에 (주)동강홀딩스와 공동사업약정(민법상의 조합계약)을 체결하고, 주식회사 동우로부터 경기도 포천시 소재 36홀 회원제 골프장시설을 공동으로 양수하여 운영하고 있습니다.연결회사는 공동사업약정의 성격에 따라 동 공동약정을 공동지배사업으로 인식하고 있으고, 공동사업과 관련된 자산과 부채를 공동사업약정비율에따라 연결회사의 자산과 부채로계상하고 있으며, 당분기말 현재 공동사업과 관련한 재무상황과 연결회사가 인식한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 공동사업 연결회사인식 비율 유동자산 1,099,919 518,062 47.10% 비유동자산 197,689,352 93,111,685 유동부채 29,178,930 13,743,276 비유동부채 77,890,975 36,686,649 자본총계 91,719,366 43,199,821 매출액 1,121,103 528,040 영업손익 (815,880) (384,279)