디와이에이 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 업계의 현황

(1) 산업의 개요 자동차산업은 금속, 고무, 플라스틱, 세라믹, 유리, 섬유 등 다양한 재료를 각 부분품마다 각기 다른 생산 공정을 거쳐 생산된 2만 여개의 부품을 조립하여 자동차로 완성시키는 복합적 성격의 대표적인 조립 산업입니다. 뿐만 아니라 부품 제조와 완성차 조립은 물론 판매, 정비, 할부 금융, 보험을 포함하는 광범위한 전후방 연관 산업을 가지고 있는 대표적인종합산업입니다. 자동차산업 중 자동차 부품산업은 자동차용 브레이크, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠, 완충기, 방열기, 소음기, 배기관, 운전대 및 운전박스 등과 같은 자동차 차체 또는 자동차 엔진용 부품들을 제조하는 산업 활동을 가리킵니다. 즉 자동차 부품산업은 각종자동차용 부품을 생산하여 완성차에 공급하는 자동차 산업의 후방산업을 말하며, 넓은 의미로 자동차 산업에 포함시키는 것이 일반적입니다.

자동차 부품산업은 제조공정, 사용소재 등에 따라 동력발생장치, 동력전달장치, 현가장치,조향장치, 제동장치, 전기전자장치, 차체부품 등으로 시장이 매우 세분화되어 있습니다. 또한, 용도별로는 OEM, A/S, 수출용 부품으로 구분할 수 있습니다. OEM부품은 완성차 제조업체에 공급되는 차량제조용 부품을 말하며 A/S 부품은 차량의 보수 및 관리를 위해서 소요되는 부품을 의미합니다. 그리고 수출용 부품은 해외 완성차 제조업체에 대한 직수출 부품과 해외에서 운행되는 차량의 A/S를 위한 부품입니다. [ 자동차 부품의 분류 ]

구분	분류	주요 품목

기능	동력발생장치	엔진본체, 연료분사장치, 냉각 및 급유장치, 피스톤, 실린더라이너,엔진밸브, 엔진스프링, 캬뷰레터, 라이디에이터, 오일쿨러, 크랭크, 샤프트, 밸브가이드

동력전달장치	클러치, 차축, 변속기, 기어류, 추진축

공조제품	에어컨, 히터, 공기청정

제동장치	브레이크 마스터실린터, 브레이크 부스터, 브레이크 드럼, 브레이크 슈, 브레이크 라이닝, ABS

조향장치	스티어링 휠, 스티어링 샤프트, 기어박스, 타이로드, 넉클

현가장치	현가스프링, 쇼크옵쇼버

전장부품	램프류, 스위치류, 전압조절기, 스파크플러그, 발전기, 점화코일, 배전반, 하니스, 스타터모터, DC모터, 복합계기, ECU

차체부품	범퍼(Bumper), 필러류(Pillar Trim), 패널류(Garnish, Panel), 내장재,차량유리 등

기타요소부품	고무벨트, 오일씰, 방진고무류, 베어링, 배터리

완성차 업체들의 부품 조달은 크게 자체생산과 외주생산으로 구분됩니다. 일반적으로 엔진, 변속기, 대물바디패널 등과 같이 자동차의 성능에 직접 관계되거나 기밀유지가 요구되는 부품, 자동차 외관과 밀접한 관계가 있는 부품, 대규모 설비투자금액이 요구되는 부품 등의 경우 주로 자체생산에 의존하고 있습니다. 외주생산 제품은 크게 두 부류로 대별되는데, 제동장치, 조향장치, 현가장치, 공조기, 머플러, 스프링, 시트, 전장품, 계기류, 램프, 스위치, 전선, 피스톤, 중소형 패널, 휠, 범퍼, 주물소재, 단조소재 등과 같이 노동집약적이거나 특화된 기술 및 설비가 요구되어 외주제작이 더 효율적인 경우와 ECU(Electronic Control Unit) 등 핵심 전장품 또는 자동변속기 등과 같이 기술변화 속도가 빠르며 고도의 기술을 필요로 하여 자체 제작이 어려운 경우 등이 있습니다. 위와 같이 외주조달이 결정된 품목은 완성차 제조업체가 전문부품기업에 1차 외주를 주게되고, 이들 1차 수급기업이 일부 품목을 다시 외주로 조달하면서 2차 수급기업군이 형성되게 됩니다. 이러한 방식을 통해 자동차산업의 분업생산구조는 통상 완성차 업체를 정점으로 하여 1차에서 3~4차 수급기업에 이르는 다단계 형태를 보이고 있습니다. 완성차 제조업체는 안정적 부품 공급망 확보를 고려하여 단일 부품 품목에대하여 2~3개 내외의 부품사로부터 조달하는 것이 일반적인 모습입니다.

(2) 산업의 성장성

자동차 산업의 성장은 정부의 산업 정책과 업계의 끊임없는 연구 개발 노력을 발판으로 내수 및 수출 시장이 지속적으로 확대되면서 이루어졌습니다. 한국 자동차 산업은 최초의 고유 모델인 포니를 수출하기 시작한 지난 1976년 이후 2019년까지 총 1억 568만 대의 자동차를 생산했는데, 이 중 42.2%인 4,455만 대를 내수 시장에, 나머지 57.8%인 6,109만 대를 해외 시장에 판매했습니다.

(다) 국내 자동차 부품 시장 국내 자동차 부품 산업은 전방 산업인 자동차 산업의 경기에 크게 영향을 받습니다. 납품처인 완성차 업체의 실적, 특히 수주 차종의 생산 및 판매 실적이 개별 부품 업체의 성장성에 가장 큰 영향을 미치고 있습니다. OEM 부문의 경우 국내 자동차 생산량 변동에 직접적인 영향을 받으며, 완성차기업 매출액 대비 부품기업의 납품액 비중은 50~60% 내외를 차지하고 있습니다. 국내 완성차 생산능력 및 생산량 정체를 고려할 때, 국내OEM 부문의 전반적인 성장성 전망은 높지 않은 수준입니다. 다만 중대형 차종의 생산비중 증가, 모듈화 확대, 고급 선택사양의 기본사양화, 전장부품의 채용 증가, 편의장치의 고급화에 따른 고부가가치화 추세 등을 고려할 때 국내OEM 매출 증가율은 완성차 생산대수 증가율을 다소 상회하는 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. A/S 부문 매출은 자동차 보유 대수에 연동하는 특성을 보이고 있어 매출 규모가 안정적인 모습입니다. 수출부문의 경우 국내완성차 기업의 글로벌화에 따른 직, 간접적 수혜 효과 등을 바탕으로 성장하고 있으나, 국내 완성차 기업의 해외 공장의 안정화에 따른 현지 조달 확대 추세로 내수 비중이 70% 수준인 국내 법인의 내수 의존적 특징은 향후에도 유지될 것으로 판단됩니다.(3) 경기 변동과 정부의 규제/지원(가) 경기 변동과의 관계 자동차는 일반 경기 변동에 민감하게 반응하는 고가의 내구재 상품입니다. 국내 자동차 수요는 1990년대 중반까지 자동차 보급이 확대되며 경기 변동에 관계없이 급격히 증가했으나, 1990년 후반 자동차 보급이 성숙 단계에 접어들면서 경기변동에 따라 영향을 많이 받게 되었습니다. 이는 소비자들이 자동차 구매에 있어 경제성과 유지비를 우선적으로 고려하고 구매시기를 쉽게 조절할 수 있기 때문입니다. 대표적인 경기지표인 GDP 증가율과자동차 내수 판매량을 보면 장기적으로 비슷한 방향성을 가지는 것을 확인할 수 있습니다.

자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 이후에는 경제 성장률 변화 등 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미칩니다. 이 시기 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타냅니다.

(4) 자원조달상의 특성 자동차부품 산업은 완성차 업체 및 협력사간 수직계열 관계가 형성되어 있으며 기계,전자,금속, 화학 등 다양한 제조업 분야와 연관성을 맺고 있으므로 타 업종대비 원활한 자원조달의 중요성이 한층 강조되고 있습니다. 특히 자동차 분야의 전자화가 매우빠른 속도로 진행되고 있는 단계입니다.

(5) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 1) 하도급거래공정화에관한법률

하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다.2) 대기환경보전법

대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

3) 하수도법

하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과관련하여 영향을 받습니다.

4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률

자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

5) 폐기물관리법

폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률

환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다.

7) 저탄소녹색성장기본법

경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다.

8) 기타

기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다.(가) 안전 관련

산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법

(나) 공무 관련

전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법

(다) 환경 관련

수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률

2. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황

당사가 신규로 자동차부품시장에 진출한 이래 광주SEAT사업부에서는 스포티지(QL), 쏘울(PS/SK3), 셀토스(SP2)/카렌스(RP), 봉고트럭(PU) 전차종을 기아자동차 광주사업장에독점공급하고 있으며, 화성SEAT사업부에서는 코란도투리스모(Q150), 코란도 스포츠(A150), G4렉스턴(Y400) 및 렉스턴스포츠(Q200), K9 RrSEAT(KH)를 각각 쌍용자동차 및 기아자동차(화성)에 공급하고 있습니다.

광주시트사업부는 2017년 02월 현대트랜시스로부터 쏘울 후속(SK3)차종 시트 공급업체로 선정되어 2018년 12월부터 양산을 시작하였고, 카렌스(RP)후속 차종인 셀토스(SP2) 또한 2019년 07월부터 성공적으로 양산중에 있습니다. 또한 The SUV 스포티지 후속((NQ5) 시트 공급업체로 선정되었으며, 글로벌모터스(광주형일자리)의 경형SUV(AX)차종 공급업체로 선정되어 각 차종 개발중에 있습니다. 화성시트사업부는 2015년 07월 쌍용자동차로부터 G4 렉스턴(Y-400) 차종 시트공급업체로 선정되어 2017년 03월부터 양산중에 있으며, 2016년 5월 현대엠시트로부터 스팅어(CK) 차종 RrSEAT 공급업체로 선정되어 2017년 4월부터 양산중에 있습니다. 2018년 10월 쌍용자동차 코란도투리스모 후속(A200) 차종 시트 공급업체로 선정되었습니다.

또한 2015년 05월과 12월에는 중국시장 진출을 위하여 관계회사인 (주)대유플러스(구.(주)대유신소재)로부터 스티어링 휠 제조 사업을 영위하고 있는 북경대유디안시부건기차유한공사 및 염성대유디안시유한공사의 지분을 추가 매수 및 경영권을 획득함으로써 해외시장진출 교두보를 확보하였습니다. 이후 각 사업부문별로 최적화된 경영자원을 효율적으로배분함으로써 변화하는 경영환경에 탄력적이고 전략적인 대응능력을 제고함과 동시에 경영위험 최소화와 기업가치 향상을 위하여 2019년 12월 염성대유디안시유한공사와 2020년 06월 북경대유디안시부건기차유한공사, 그리고 2020년 07월 (주)대유SE 지분을 매각하였으며 기업성장 저력다변화 및 투자가치 증대를 목적으로 2019년 12월 중국에 있는 위니아대우전자렌지(천진)유한공사 지분을 취득하였습니다.

당사는 현재 완성차업체와 기술개발능력, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 완성차업체의 요구수준을 충족시키면서 긴밀한 유대관계 형성 및 유지 발전시키기 위하여 ▲노동조합 설립 이후 18년간 무분규 실현 ▲노사파트너십 프로그램 지원사업 노사공동 수행 ▲KMC 안전보건공생협력 프로그램 노사 공동수행 등 다방면으로 노력하여왔으며 최고품질과 기술뿐만 아니라 노사화합 등 기업내실 강화부문에서도 타 업체보다 월등한 능력을 인정받아 2009년에 이어 당해년도까지 『현대기아차 올해의 협력사상』및 『현대모비스 우수 협력사상』거의 매년 수상하고 있습니다. 따라서 이러한 안정된 노사문화와 뛰어난 품질수준을 바탕으로 매년 성장을 해온 바 지역경제를 선도하는 1등기업으로써 역할을 수행하고 있습니다.

(2) 시장점유율 기아자동차 광주공장에서 생산되는 차량에 대하여 당사가 100% 독점공급하고 있어 SEAT판매량 및 점유율은 H/KMC 국내공장 SEAT 총소요량에 따라 변동됩니다. 2019년의 H/KMC SEAT 생산계획에 근거한 공급물량 및 국내 총 생산 점유율은 총 326만대로써 시트사업부 84.2만대(25.8%), 대원산업 62.5만대(19.2%), 트랜시스 48.1만대(14.8%), 대유에이텍 45.9만대(14.1%), LEAR 35.8만대(11.0%), 애디언트 등 기타 49.6만대(15.1%)입니다. 2020년 H/KMC SEAT 생산계획에 근거한 공급물량 및 국내 총 생산 추정점유율은 총 330백만대로써 시트사업부 92.5만대(28.0%), 대원산업 59.9만대(18.1%), 대유에이텍 49.2만대(14.9%), 트랜시스 43.9만대(13.3%), LEAR 35.7만대(10.8%), 에디언트 등 기타 49만대(14.8%)로 예상하고 있습니다. 화성공장에서는 쌍용자동차 평택공장에 납품하고 있으며 2019년 쌍용자동차의 판매실적 13.3만대 중 당사 시트 판매수량은 6.6만대로써 49.6%를 차지하고 있습니다. 3. 자회사의 현황

구 분	주식회사 스마트홀딩스	주식회사 대유금형	(주)딤채홀딩스(구.위니아대유)	(주)위니아딤채(구.대유위니아)

사업목적	1. 금융업을 영위하는 회사 또는 금융 업의 영위와 밀접한 관련이 있는회사의 지배 내지 경영관리2. 자회사 등의 공동상품의 개발, 판매를 위한 사무지원 등 자회사 등의 업무에 필요한 자원의 제공3. 전산, 법무, 회계 등 자회사 등의업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁받은 업무4. 골프장업5. 관광객 이용시설업6. 각종 스포츠장 운영업 外	1. 자동차시트트림지 제조 판매업2. 자동차부품조립 관련업3. 자동차우레탄제품 제조,판매업4. 용역관리업5. 사업경영 및 관리자문업6. 금형 제조 및 판매업7. 토목, 건축공사업8. 전기공사업9. 신재생에너지사업 外	1. 자동차부품 및 계량기제조,판매업
2. 일반기계 제조,판매업
3. 공기조절장치 제조,수리,판매업4. 산업용 및 가정용 냉장 냉동장비제조, 수리 및 판매업
5. 액체 및 기체 여과 청정기계제조,수리,판매업
6. 투자자문업 外	1. 자동차부품 및 계량기제조,판매업
2. 공기조절장치 제조,수리,판매업
3. 위생 및 냉난방 설치 공사업
4. 자동판매기,동부품 및 시스템의 제조,수리 및 판매업
5. 보관 및 창고업,운수업,운송주선업 및 동 관련 서비스업
6. 산업용 및 가정용 냉장 냉동장비제조, 수리 및 판매업
7. 액체 및 기체 여과 청정기계제조,수리,판매업
8. 자연과학 연구 개발업
9. 전자상거래 및 통신판매업
10. 서비스, 배송설치 및 콜센터(전화상담,사이버상담)운영대행업 外

본점소재지	광주광역시 동구 중앙로 199(금남로4가)	전라남도 나주시 남평읍 지석로 447-18	광주광역시 광산구 소촌로123번길40-12 (소촌동)	충청남도 아산시 탕정면 선문로254번길 12

공고의방법	광주일보(광주광역시 내 발행)	한국경제신문(서울특별시 내 발행)	한국경제신문(서울특별시 내 발행)	매일경제신문(서울특별시 내 발행)

결산기	매년 1.1~12. 31	매년 1.1~12. 31	매년 1.1~12. 31	매년 1.1~12. 31

구 분	(주)위니아 에이드 (구.위니아SLS)	주식회사 푸른산수목원	주식회사 대유합금	위니아대우 중국법인 (DEMOJIN)

사업목적	1. 서비스 및 배송설치, 콜센터 운영대행업2. 물류센터 운영 및 관련 서비스업3. 무역 및 수출입업 등 대행업4. B2B판매업5. 대리점운영업6. 전자상거래 및 통신판매업 外	1. 수목원 경영업 외	1. 비철금속 압출 형재 제조 및 가공업
2. 비철금속판 제조업
3. 단조물, 주물 제조업
4. 특수산업용 기기 및 장비제조업
5. 기계부분품 제조업중 비철금속 및 철제품 제조업
6. 자동차부품제조, 판매업
7. 기타 자동차 관련분야 제조, 판매업	1. 전기제품 제조업

본점소재지	광주광역시 광산구 소촌로123번길40-11(소촌동)	경기도 포천시 영북면 산정호수로 35-12	전북 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길32-24	천진시 빈해신구 대항경제개발구창화가 34호

공고의방법	광주일보(광주광역시 내 발행)	경인일보(경기도 내 발행)	한국경제신문(서울특별시 내 발행)	-

결산기	매년 1.1~12. 31	매년 1.1~12. 31	매년 1.1~12.31	매년 1.1~12. 31

4. 주요 제품 등의 현황 (2020. 09. 30 기준) (단위 : 백만원, %)

사업부문	유형	구체적용도	차종	2019년 3분기	2020년 3분기	증감액	증감율	비 고

SEAT 사업부문	자동차용의자 완제품	제품매출	QL/SL(스포티지)	104,252	79,116	(25,136)	-24.11%

SK Ⅲ /PS(쏘울)	66,173	40,168	(26,004)	-39.30%

SP2(셀토스)/RP(카렌스)	15,633	81,808	66,175	423.30%

PU(봉고Ⅲ)	19,815	20,799	984	4.97%

엠시트-RJ(K9)	8,896	6,526	(2,370)	-26.64%

엠시트-CK(스팅어)	7,772	4,869	(2,903)	-37.36%

SYMC-A165(코란도투리스모)	827	14	(812)	-98.25%

SYMC-Q155(코란도 스포츠)	298	(298)	-100.00%

SYMC-Y400(렉스턴)	20,310	13,001	(7,309)	-35.99%

SYMC-Q200(렉스턴 스포츠)	31,426	22,653	(8,774)	-27.92%

합 계	20	30	10	47.93%

임대 사업부문	임대매출	임대료수입-매출(통합)	275,422	268,983	(6,439)	-2.34%

매출 합 계	2,042	1,948	(95)	-4.64%

277,464	270,931	(6,533)	-2.35%

* 상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다. 5. 주요 원재료 등의 현황 (2020. 09. 30 기준) (단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	2019년 3분기	2020년 3분기	증감액	증감율	비 고

SEAT 사업부문	원재료	자동차용 의자 구성품	-	219,737	213,260	(6,477)	-2.95%	-

6. 생산 및 설비 등에 관한 사항 (1)생산능력, 생산실적, 가동률※ SEAT 사업부문 ○시트제조(광주) - 생산 능력 (단위 : EA)

구분	생산차종	2019년	2020년 3분기

총예정생산량	월간생산량	일생산량	UPH	일(시간)	총예정생산량	월간생산량	일생산량	UPH	일(시간)

1공장	QL/ SK Ⅲ	227,328	18,944	947	59.2	16HR(8+8)	54,480	18,160	908	59.2	16HR(8+8)

2공장	SP2/ SK Ⅲ	203,520	16,960	848	53	16HR(8+8)	48,360	16,120	806	53	16HR(8+8)

3공장	PU	100,992	8,416	421	26.3	16HR(8+8)	24,240	8,080	404	26.3	16HR(8+8)

소 계	531,840	44,320	2,216	127,080	42,360	2,118

※ QL: The SUV 스포티지 SK Ⅲ : 쏘울 SP2 : 셀토스(카렌스 후속) RP: 카렌스 PU: 봉고Ⅲ

- 생산 실적(KMC 매출기준) (단위 : EA, %)

구 분	차종	2019년	2020년 3분기

생산실적	평균가동율(%)	생산실적	평균가동율(%)

1공장	QL/ SK Ⅲ	192,869	84.8%	54,684	95.90%

2공장	SP2/SK Ⅲ	167,748	82.4%	48,298	88.74%

3공장	PU	91,312	90.4%	22,646	98.83%

소 계	451,929	85.0%	125,628	94.23%

*) 평균가동율 산출식: 생산실적 / 기준CAPA *) 양산차 생산실적 + CKD 생산실적

○시트제조(화성) - 생산 능력 (단위 : EA)

차 종	2019년	2020년3분기

총예정생산량	월평균생산량	일생산량	UPH	일(시간)	총예정생산량	월평균생산량	일생산량	UPH	일(시간)

코란도투리스모(A165)	13,104	1092	52	6.5	8HR	-	-	-	-	-

G4렉스턴(Y400,Y405)렉스턴 스포츠(Q200)(Q160)	59,044	4,920	234	21.3	11HR(8+3)	12,000	4,000	200	20	10HR(8+2)

스팅어(CK)Rr SEAT	28,224	2,352	112	14	8+8HR	6,000	2,000	100	20	10HR(8+2)

K9(KH)Rr SEAT	12,096	1008	48	6	2,550	850	42.5	8.5

소 계	112,468	9,372	446	48	-	20,550	6,850	343	-	-

※ 생산일수: 각 차종별 평균 생산일수는 21일을 적용함. ※ 코란도투리스모 차종 은 '19년 01월 단산되었으며, 현재 후속모델(A200)에 대한 개발이 진행중입니다.. *) 코란도스포츠는 렉스턴스포츠로 모델변경되었으며, 일부 수요에 따라 소량생산되고 있음. - 생산실적 (단위 : EA, %)

차종	2019년	2020년 3분기

생산실적	평균 가동율(%)	생산실적	평균 가동율(%)

코란도투리스모(A165)	471	3.59%	-	-

G4렉스턴(Y400)렉스턴스포츠(Q200)	65,739	111.34%	12,494	104.12%

스팅어(CK)Rr SEAT	22,729	80.53%	5,853	97.55%

K9 (RJ) Rr SEAT	10,631	87.89%	2,277	89.29%

소 계	99,570	88.53%	20,624	100.36%

*) 평균가동율 산출식 : 생산실적/기준CAPA **)코란도투리스모(A165) 차종은 19년 02월 단산 .

(2) 생산설비에 관한 사항 당사 사업장은 SEAT사업부의 경우 광주광역시 광산구(소촌동)와 경기도 화성시(팔탄면)에 , 임대사업부의 경우 경기도 성남시 중원구(상대원동)에 위치하고 있으며, 토지, 건물,구축물, 시설장치, 기계장치 , 차량운반구 , 기타유형자산 등의 생산설비를 보유하고 있습니다. 세부내역은 아래와 같습니다. - 유형자산 (단위 : 천원)

구 분	당기초	취득	처분	대체증감	감가상각	분기말

토지	9,843,641	-	-	511,538	-	10,355,178

건물	20,480,331	-	(62,677)	1,166,665	(533,533)	21,050,787

구축물	1,542,772	-	-	153,730	(50,005)	1,646,497

시설장치	2,669,490	11,000	-	401,300	(471,963)	2,609,827

기계장치	9,594,246	-	-	-	(1,391,920)	8,202,326

차량운반구	24,017	-	-	-	(8,903)	15,114

기타유형자산	3,276,427	46,760	-	654,790	(917,189)	3,060,788

건설중인자산	2,370,946	4,605,735	-	(2,986,057)	-	3,990,625

합 계	49,801,870	4,663,495	(62,677)	(98,034)	(3,373,512)	50,931,143

- 투자부동산 (단위 : 천원)

구 분	당기초	취득	대체증감	감가상각	당분기말

투자토지	26,821,819	-	-	-	26,821,819

투자건물	7,414,301	-	-	(150,059)	7,264,241

합 계	34,236,120	-	-	(150,059)	34,086,060

7. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 (단위 : 백만원,%)

사업부문	주요 제품	2019년 3분기	2020년 3분기	비 고

금 액	비 율	금 액	비 율

SEAT 사업부문	차량용의자 완제품	275,422	99.26	268,983	99.28	-

임대용역	2,042	0.74	1,948	0.72	-

소 계	277,464	100.00	270,931	100.00	-

* 상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다. (2) 매출계획 매출계획은 고객사의 당월 및 D+4개월 예시 발주가 월별로 UP-DATE되며 년간 생산계획은 OEM사의 공장별 생산계획에 근거하며, 또한 최초 차종별개발 PLAN에 의하여 양산시점부터 D+5년 총 예시물량이사업계획의 근거가 되어 당사의 생산 및 매출계획을 수립합니다. (3) 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 고객사(OEM社)의 주문생산량에 의해 생산/판매됨으로 해당사항 없습니다. 2) 판매경로 판매경로는 고객사(OEM社)에 서열납품하는 방식으로 진행되고 있으며 고객사의 차종별생산계획에 의해 제조 공급하고 있습니다.

3) 판매방법 및 대금지급조건 : - 수출용 : 월마감 후 익월 현금 - 내수용 : 월마감 후 익월 전자어음 4) 판매전략 : 자동차부품부문은 KMC 광주공장(전량 독점공급) 및 쌍용자동차(주)에 공급하고 있습니다고객사(OEM社)의생산계획에 따라 공급되며 신규차종 수주에 적극적인 참여 및 품질 관리를 통한 경쟁력확보에 주력하고 있습니다.

8. 수주상황 - 양산예정 ⓛ 2019년 08월 기아자동차 스포티지(QL)후속 차종 SEAT ASS'Y공급업체 선정 (18.7만대/년, 1,122,000대/총) ② 2020년 04월 광주글로벌모터스(광주형일자리) 경형SUV 차종 SEAT ASS'Y공급업체 선정 (7만대/년, 420,000대/총)

- 양산 완료(공급 中) ⓛ 현대트랜시스㈜와 쏘울 전기차(PS-EV Car) SEAT ASS'Y 공급업체선정 (0.3만대/년, 18,000대/총)② 현대트랜시스㈜와 스포티지R후속(QL)차종 SEAT ASS'Y 공급업체선정 (20만대/년, 1,200,000대/총)③ 쌍용자동차㈜와 렉스턴후속(Y-400)차종 SEAT ASS'Y 공급업체선정 (3만대/년, 180,000대/총)④ 기아자동차 스포츠카(프로젝트명 CK)차종 SEAT ASS'Y공급업체 선정 (6.5만대/년, 390,000대/총)⑤ 쌍용자동차 코란도스포츠 후속(Q200) 차종 SEAT ASS'Y공급업체 선정 (4.5만대/년, 270,000대/총) ⑥ 기아자동차 K9 후속 차종 Rr SEAT ASS'Y공급업체 선정 (2만대/년, 120,000대/총 ⑦ 기아자동차 쏘울 후속 차종 SEAT ASS'Y공급업체 선정 (18만대/년, 1,080,000대/총) ⑧ 기아자동차 카렌스 후속 차종 셀토스(SP2) SEAT ASS'Y공급업체 선정(7만대/년, 420,000대/총) 9. 파생상품 계약현황 1) 상환전환우선주 평가관련 파생금융상품 인식 -. 연결실체가 2015년에 발행하여 현재 보유중인 상환전환우선주의 발행 세부내역

구 분	상환전환2우선주	상환전환4우선주

발행목적	운영자금 및 시설자금의 확보	운영자금 및 시설자금의 확보

발행주식총수	5,365,851주 ※보고서 작성기준일 현재 잔여 주식수: 573,788주	2,305,474주 ※보고서 작성기준일 현재 잔여 주식수: 1,645,295주

주당 발행가액	2,050원 ※보고서 작성기준일 현재 주당 발행가액 조정: 1,430원(Refixing 한도)	1,735원 ※보고서 작성기준일 현재 주당 발행가액 조정: 1,215원(Refixing 한도)

의결권	의결권은 없으며, 우선주에 대하여 소정의 우선배당을 하지 않는다는 결의가 있는 경우, 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 1주당 1의결권	의결권은 없으며, 우선주에 대하여 소정의 우선배당을 하지 않는다는 결의가 있는 경우, 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 1주당 1의결권

배당권	누적적, 참가적2016년(4%), 2017년(4%), 2018년(6%), 2019년(8%), 2020년(10%)	누적적, 참가적2016년(4%), 2017년(4%), 2018년(6%), 2019년(8%), 2020년(10%)

상환권(*)	상환권: 발행회사가 보유(*)	상환권: 발행회사가 보유(*)

- 상환: 배당가능이익이 존재함을 전제로 매 상환 가능일(발행일로부터2년, 2년6개월, 3년, 3년6개월, 4년, 4년6개월, 4년11개월이 경과한 시점)마다 전환되지 않고 남아있는 우선주의 일부 혹은 전부를 상환할 수 있음	- 상환: 배당가능이익이 존재함을 전제로 매 상환 가능일(발행일로부터2년, 2년6개월, 3년, 3년6개월, 4년, 4년6개월, 4년11개월이 경과한 시점)마다 전환되지 않고 남아있는 우선주의 일부 혹은 전부를 상환할 수 있음

전환권	- 전환권: 우선주 주주만 보유	- 전환권: 우선주 주주만 보유

- 전환기간: 2016년 7월 31일부터 2020년 6월 30일까지	- 전환기간: 2016년 9월 12일부터 2020년 8월 12일까지

- 전환비율: 우선주1주를 보통주1주로 전환(원칙). 단, 우선주의 희석화 방지 등 조정이 필요한 경우에는 조정가능(*)	- 전환비율: 우선주1주를 보통주1주로 전환(원칙). 단, 우선주의 희석화 방지 등 조정이 필요한 경우에는 조정가능(*)

- 전환간주일: 전환이 이루어진 영업연도의 직전 영업연도말	- 전환간주일: 전환이 이루어진 영업연도의 직전 영업연도말

※ 당사는 보유자의 청구에 따라 전환상환우선주를 상환해야 할 의무가 없으며, 보유자에 대한 상환이 보유자의 재량이 아닌 당사의 선택에 의해 결정됨에 따라 지분상품의 요건 중 일부를 인식하나, 매 3개월마다 당사 주식의 시장가격을 반영하여 전환가격을 재조정(re-fixing)할 수 있도록 되어 있는 조항에 따라 당사가 발행한 전환상환우선주는 발행시점에 지분상품의 분류요건을 충족하지 못한다고 판단하여전액 금융부채로 인식하였습니다. 2) 대유위니아 매각가액보전청구권 및 투자이익 보전 약정 관련 파생금융상품 인식 -. 당사는 2014년 (주)대유위니아 경영권 인수시 매도자에게 손실보전약정을 부여하였고, 당분기말 현재 약정상 내역은 다음과 같이 변경되었습니다. 1) 매각가액 보전 청구권 ① 매각가액 보전 청구권 대상주식 : (주)대유위니아 발행주식 2,440,014주② 매각가액 보전 청구권 등의 계약자에 관한 사항 - 부여자 : (주)대유에이텍 외 1인 - 부여받은 자 : 수피위니아PEF ③ 매각가액 보전 청구권 발행회사의 영업실적이 약정상 정해진 수준에 미달시 약정상 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다. ④ 매각가액 보전 청구권주식매수청구권등의 행사가능기간 : 매각가액 보전청구권 행사시 ⑤ 당사는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다. 2) 투자이익 보전 약정 ① 투자이익 보전 대상주식 : (주)대유위니아 발행주식 3,616,729주② 투자이익 보전 의 계약자에 관한 사항 - 부여자 : (주)대유에이텍 외 2인 - 부여받은 자 : 유한회사 씨앤알제이호 투자목적회사 ③ 투자이익 보전 보유주식을 매각 시 약정상 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다. ④ 투자이익 보전의 행사가능기간 : 2020년 4월 2일부터 3년 ⑤ 당사는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다.

3) 상기 파생상품 계정의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	당분기말	전기말

파생상품자산

㈜위니아대우 신주인수권	34,618	-

소 계	34,618	-

파생상품부채

손실보전약정	15,443,032	12,048,039

RCPS전환권	-	265,331

이자율스왑	28,751	69,655

소 계	15,471,783	12,383,025

유 동	15,443,032	12,313,370

비유동	28,751	69,655

10. 경영상의 주요계약 등 가. 스마트저축은행 지분 매각

당사 및 주식회사 대유플러스는 2019년 10월 22일 ㈜미래테크윈, ㈜미래코리아, 박중욱과 스마트저축은행 보통주 보유 지분 전부 매각하는 계약을 체결하였습니다.

이후 2020년 02월 05일 매수인이 금융위원회로부터 저축은행 주식취득 승인을 받음으로 인하여 상호 협의 하에 2020년 02월 06일 매매계약과 관련한 채권채무를 이행함으로 종결되었습니다.

① 매매대상 주식 : 스마트저축은행 보통주식 2,795,050주

(당사 지분: 1,389,297주, ㈜대유플러스 지분: 1,405,753주)

② 총 매매대금(예정) : 700억

(당사 지분 해당액 : 347.9억, ㈜대유플러스 지분 해당액 : 352.1억)

③ 매각 주요일정

-. '19.10.22 이사회결의, 주식매매계약 체결

-. '19.10.22 계약금 입금

-. '20.02.05 금융위원회로부터 매수인의 저축은행 주식취득 승인

-. '20.02.06 잔금 입금 및 매매계약 종료

④ 처분 이사회결의 : 2019.10.22.

⑤ 처분 완료일 : 2020.02.06.

나. 이자율스왑약정 당사는 SC제일은행의 변동금리차입금 5,277백만원의 이자율변동위험에 대비하기 위해 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취 하는 조건의 이자율스왑약정을 체결하고 있습니다.

11. 시장위험과 위험관리

가. 재무위험요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 이러한 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재경팀에 의해 이루어지고 있으며, 당사의 재경팀은 당사의 타부서들과 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 있습니다.

1) 외환위험관리 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채는 존재하지 않습니다.

2) 이자율위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

3) 가격위험 당사는 매도가능 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 신용위험관리 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생하며, 동자산의 장부금액은 신용위험에 노출된 최대한도입니다.

다.유동성위험관리 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 신용도에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 당사의 정상적인 영업활동 및 투자활동 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여, 금융기관과 한도대출약정을 체결하고 있습니다

한편, 당분기말 및 전기말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1~5년 무이자부금융부채 124,646,678 124,646,678 124,646,678 - 이자부금융부채 138,520,887 115,373,724 79,843,240 35,530,484 합 계 263,167,565 240,020,402 204,489,918 35,530,484 구분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1~5년 무이자부금융부채 141,204,209 141,204,209 141,204,209 - 이자부금융부채 123,749,863 141,792,731 77,994,523 63,798,208 합 계 264,954,072 282,996,940 219,198,732 63,798,208 라. 자본위험관리 당사의 경영진은 계속기업으로서 주주 및 채권자 그리고 기타 이해당사자들에게 신뢰를 유지하고, 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 적정자본구조를 유지하는 것을 목표로 당사의 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입, 회사채발행 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산, 단기예치금, 장기예치금을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기말 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 총차입금 138,992,743 124,760,133 차감: 현금및현금성자산 등 (26,373,768) (5,053,568) 순차입금 112,618,975 119,706,565 자본총계 128,277,115 108,434,281 총자본차입금비율 87.79% 110.40% *1) 장단기차입금, 회사채, 전환상환우선주부채, 리스부채, 당기손익공정가치지정금융부채포함 *2) 현금및현금성자산, 장단기예치금 포함 12. 조직도 대유에이텍 조직도.jpg 대유에이텍 조직도 □ 대유합금(자동차부품-AL휠 합금 사업부문) 1. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사는 알루미늄 휠 원재료인 알루미늄A356.2를 수입하여 관계사인 (주)대유글로벌에 판매하는 AL합금 사업과 자동차LPI가스탱크를 제조하여 완성차에 납품하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 대유글로벌에 납품하는 알루미늄A356.2의 모든 원료를 수입하고 있으며 알루미늄A356.2는 국제 비철금속시세 및 환율 등에 크게 영향을 받습니다 (2) 시장점유율 당사는 알루미늄A356.2의 전체를 관계사 대유글로벌에 납품하고 있으며, LPI가스탱크는 현대 기아차 및 GM에 납품하고 있습니다. 국내 LPI가스탱크 제조업체는 당사와 대흥정공,더블유원 3사의 과점체제로 제조 생산되고 있습니다. 이중 현대기아자동차에 납품하는 LPI부품사는 당사와 대흥정공 두개 업체이며 양사의 생산 및 판매는 비슷한 수준입니다. (3) 시장의 특성 자동차부품산업은 전방산업인 자동차 완성업체의 생산과 밀접하게 연동되는 특성이 있습니다. 현재 코로나19로 인한 소비심리 위축과 생산차질등으로 완성차의 생산 및 판매량이2020년 상반기 현저하게 감소되었으나 현재는 점차 회복세는 추세입니다. 알루미늄 산업은 선진국을 중심으로 자동차, 철도 등 수송기계 부품에 알루미늄을 적용하여 환경규제에 대응 및 수송기계의 연비향상에 크게 기여하고 있으며, 반도체 산업에도 그 적용이 증가되고 있는 추세입니다. 소재에 따라 스틸휠과 알루미늄휠로 구분되는 자동차산업에서도 알루미늄휠의 장착률이 꾸준히 상승하고 있으며 더나아가 강도강화를 위한 플로포밍휠, 소음감소를 위한 공명기휠 등 알루미늄휠의 고급화가 진행되고 있습니다. 알루미늄 휠의 역할과 특징.jpg 알루미늄 휠의 역할과 특징 [알루미늄 휠의 장점] 구분 특징 안전도 주행시 충격을 흡수하여 타이어 및 제동장치의 손상이 적고 안전도가 향상됨 수명 중량 감소로 인한 연료 절감 및 기타 별도의 휠 커버가 불필요하며 반영구적임 고정밀도 림을 포함한 조립부의 정밀가공을 통하여 고속 주행시 차체 떨림을 방지하며 핸들의 흔들림을 감소 시킴 방열 효과 열의 전도성이 양호하기 때문에 장시간 고속 주행시 타이어 및 브레이크 드럼내의 방열효과가 뛰어남 승차감 스틸 휠에 비해 탄력성이 좋으며 특히 비포장도로에서 우수함 멋과 품위 외관의 색상과 광택이 반영구적임 친환경성 연료절감을 통해 이산화탄소 배출량을 줄이며, 제조시 유해물질을 사용하지 않아 친환경적임 이와 같은 알루미늄 휠의 장점은 연비규제에 대응하기 위해 차량 경량화 및 연비향상을 추구하는 완성차 제조업체의 정책에 부합할 뿐만 아니라, 주행 안정 지수의 우수성으로 인해완성차 제조업체의 알루미늄 휠 채택률은 지속적으로 높아질 것으로 예상됩니다. AL합금사업은 현재 자동차부품제조업을 영위하고 있는 (주)대유글로벌에 원재료를 공급함에 완성차시장의변화에 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 고객의 안전 및 디자인위주의 편의사양에 대한 수요에 맞춰 알루미늄 휠에 대한 수요 또한 증가하는 상황을 감안하면향후 매출 등 양적증대가 기대됩니다. 합금사업부 생산부품 현황.jpg 합금사업부 생산부품 현황 2. 사업장 현황 지 역 사 업 장 사 업 장 소 재 지 전북 완주 ㈜대유합금 본점 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단2로 251 전북 완주 ㈜대유합금 전주지점 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단2로 251 전북 김제 ㈜대유합금 김제지점 전라북도 김제시 용지면 용지로 55 3. 사업부문별 실적 (2020. 09. 30 기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비중 AL합금 사업부 상품매출 AL INGOT 알루미늄 휠 소재 50,003 83% 제품매출 AL INGOT(재생) 2,782 5% 임대료수입 1,235 2% 소계 54,021 90% 자동차부품사업 제품매출 LPI 가스탱크 현대/기아차 등 납품 6,256 10% 소계 6,256 10% [총 합 계] 60,276 100% 주1)당사는 2018년 08월 01일 대유SE 자동차부품사업부를 사업양수함 4. 매출실적 (2020. 09. 30 기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 2020년 3분기 2019년 2018년 2017년 AL합금 사업부 상품매출 50,003 66,061 63,671 61,659 제품매출 2,782 5,236 4,898 29,810 임대료수입 1,235 1,562 1,331 724 소계 54,021 72,858 69,899 92,192 자동차부품사업 제품매출 6,256 11,495 8,394 소계 6,256 11,495 8,652 합 계 60,276 84,353 78,551 92,192 * 상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다. > 매출처별 매출실적 (2020.09. 30 기준) (단위 : 백만원, %) AL합금 사업부 자동차부품 사업부 매출처 매출액 매출처 매출액 대유글로벌 53,905 현대자동차 2,871 일진복합소재 115 기아자동차 1,607 한국지엠 1,378 엘에스엠트론㈜ 43 현대모비스 210 일진복합소재 외 147 합 계 54,021 합 계 6,256 5. 주요 제품등의 가격변동 추이 (단위: 원) 품 목 2020년 3분기 2019년 2018년 AL합금 사업부 AL INGOT(재생) 2,227 2,454 2,644 자동차부품사업 LPI 가스탱크 474,460 446,493 417,528 주1) AL합금 사업부는 KG당, 자동차부품사업부는 개당 가격임 6. 주요 원재료 등의 현황 (2020. 09. 30 기준) (단위 : 백만원, %) 품 목 원 재 료 구체적 용도 매입액 비 율 AL합금 사업부 알루미늄 가공 칩 A356.2 구입/용탕 23,796 71% 자동차부품사업 철강 LPG 탱크 몸체 제작 450 1% PRESS 부품 LPG 탱크 외부 부착 585 2% 조립부품 LPG 탱크 기능부품 1,009 3% 펌프 LPG 가스 공급부품 1,448 4% 부자재 LPG 탱크 기타부품 6,422 19% 합 계 33,749 100% 7. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위: 원) 구 분 2020년 3분기 2019년 2018년 AL합금 사업부 칩 외 1,955 2,062 2,143 자동차부품사업 철강 780 780 810 PRESS 부품 700 700 710 조립부품 13,799 13,799 13,799 펌프 100,237 100,237 주1) AL합금 사업부는 KG당, 자동차부품사업부는 개당 가격임 8. 생산능력 (단위: 톤,천개) 사업부문 2020년 3분기 2019년 2018년 AL합금 사업부 13,708 18,981 8,802 자동차부품사업 31,602 56,723 29,982 주1) AL소재 사업부 산출기준 : 용해로 용해능력 2.5MT/Hr × 24Hr/일 × 92.5%(일평균 가동율) × 247일(작업 일수) = 13,708MT 주2) 자동차부품사업 산출기준 : 20년 평균 UPH(차종별 UPH X 인원편성효율 X 생산비율 합산) X 근무시간(주 52시간 기준) 9. 생산실적 (단위: 톤,천개) 사업부문 2020년 3분기 2019년 2018년 AL합금 사업부 9,095 17,568 7,557 자동차부품사업 21,102 48,102 27,511 주1) AL합금 사업부 산출기준 : 20년도 3분기 누적주2) 자동차부품사업 산출기준 : 20년도 3분기 기준 10. 가동률 (단위: 시간,%) 사업부문 2020년 3분기 2019년 누적가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 누적가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 AL합금 사업부 5,928 4,344 73.28% 8,208 7,592 92.50% 자동차부품사업 1,964 1,338 68.13% 2,714 2,301 84.78% 주1) AL소재 사업부 산출기준 가동가능시간 : 24Hr/일 × 247일 = 5,928Hr, 실제가동시간 : 4,344Hr주2) 자동차부품사업 산출기준 2020년도 1~3분기 주52시간 운영 기준, 실제가동시간 : 2020년도 1~3분기 실제가동시간 11. 파생상품거래현황 금융기관 헤징일자 헤징금액 헤징잔액 약정환율 사용가능기간 국민은행 2020-06-03 $1,000,000.00 $1,000,000.00 1,220.20 20.06.03~20.11.30 신한은행 2020-09-21 $1,000,000.00 $1,000,000.00 1,161.00 20.09.24~20.12.31 [총 합 계] $2,000,000.00 $2,000,000.00 12. 연구개발활동 구분 내용 US4 (TQ후속) 강화P단계 EVENT 대응 (총 23대) - 1차 납품 : 10/16(금)_10대 DN8(소나타) 모토닉社 펌프 소음 측정 결과 STUDY 실차 검증 항목 검토(HKMC) 이원화 개발 차종별 (GL3/IG PE/CN7/PU) ALL TOOL 개발 진행 : ~11/30限 NQ5(스포티지) PROTO 사양 설계 검토 _ 차체 패키지 검토를 위한 봄베 레이아웃 구성 검토 (~10/E) 수소프레임(LM버스) 수소프레임 연료 TUBE MTG 브라켓 추가 관련 설계 검토 (신규 사양 추가) 수소프레임(QZ프레임) 포레시아 업체 등록 진행 및 선정 대유합금 공정감사 진행(10/14) 13. 시장위험과 위험관리 해당사항 없음 14. 중요 지적재산권 보유현황 구분 등록일 등록번호 명 칭 특허권 2012-05-10 제1147051호 가스차량용 듀오탱크 제조방법 특허권 2012-06-07 제1155874호 가스차량용 듀오탱크 특허권 2010-04-19 제1155875호 독립형 리저버드컵과 이를 사용하는 연료탱크 특허권 2011-06-27 제1045808호 엘피아이 차량의 연료탱크형 밸브장치 특허권 2012-02-06 제1346267호 기어펌프용 플라스틱 기어의 제조방법 및 그 제품 디자인 2012-08-22 제2011-0013100호 가스용기용 차양막 디자인 2012-08-22 제2011-0013101호 가스용기용 차양막 디자인 2012-08-22 제2011-0013102호 가스용기용 차양막 15. 조직도 합금사업부 조직도 09.30..jpg 합금사업부 조직도 09.30. □ 스마트홀딩스(대유몽베르CC) 1. 사업의 개요 당사가 사업을 영위하고 있는 골프장 레저 산업은 골프 대중화의 확산, 주 5일 근무제의 실시 등에 따라 그 수요는 크게 증가해왔습니다. 골프장은 보통 이용 형태에 따라서 회원제 골프장(Membership course)과 대중 골프장(Public course)으로 나눌 수 있습니다. 회원제 골프장은 회원을 모집해 회원권을 발급하고 예약에 의해 이용하는 골프장이며, 대중(퍼블릭) 골프장은 회원을 모집하지 않고 도착 순서나 예약에 의해 이용하는 골프장으로 누구나 이용할 수 있고 회원제 골프장에 비해 이용요금이 저렴한 편입니다. 따라서 회원제골프장은 회원권 분양에 의해 투자 자금을 조기에 회수하는 것이 용이하지만 대중 골프장은 투자비 회수에 장기간이 소요 된다는 단점과 수익성이 회원제 골프장 보다 훨씬 높게 나타나는 장점이 있습니다. (1) 산업의 특성 국내 골프장 산업 시장 규모는 골프인구 및 골프장수 증가, 입장료 인상 등으로 매년 확대되고 있습니다. 2019년 국내골프장은 평균매출이 성장하면서 영업이익률도 덩달아 상승하였습니다. 이는 2010년 이후 9년만에 가장 높은 매출과 이익률을 보였는데, 지난해 겨울의 날씨가 좋았던 것이 크게 기인하였습니다. 국내 골프장산업의 전체 시장규모(캐디피 지출액 포함)는 2019년 5조 9,227억원으로 전년보다 10.8%로 증가했고 10년전인 2009년보다 55.5% 급증했습니다. 이 중 골프장의 매출액은 4조 7,466억원으로 2018년보다 11.4% 증가했으며, 대중골프장의 매출액이 2조 7,111억원이며 회원제골프장 매출액이 1조 9,344억원을 차지하였습니다. 2019년 골프장 이용객수는 골프장수 증가와 1∼2월 월동기의 포근함과 적설량의 감소, 7∼8월의 폭염일수 감소 및 주52시간 근무제 확산 등에 따른 영업일수와 이용횟수 증가로 전년보다 7.8% 증가한 3,896만명에 달했습니다. 특히 2017년부터 대중제 골프장 이용객이 회원제 이용객수를 앞질렀으며, 2019년은 대중제 골프장 이용객수가 2,190만명 을 기록하고 회원제의 이용객수가 1,527만명을 기록하였습니다.2019년 골프장들의 경영실적은 골프장수 증가에도 불구하고, 영업일수 및 이용객수 증가 등에 힘입어 좋아졌습니다. 2019년 회원제와 대중골프장의 합계 영업이익률은 22.5%로 전년보다 6.5% 포인트 상승했고, 대중골프장의 영업이익률은 2015년 이후상승세를 지속하면서 33.2%로 전년보더 5.3% 포인트 상승했고 회원제 골프장의 영업이익률은 7.2%로 전년보다 5.3% 포인트 상승하였습니다. 한편 국내 골프장 산업의 과거 5년 지표를 보면, 골프장 시장규모는 2019년 4조 7,466억원으로 2014년보다 28.6% 증가 했습니다. 골프장 수는 2014년 말 509개소에서 2019년 말에는 535개소로 26개소 증가했는데 그 중에 대중골프장은 81개소 증가했지만 회원제는 58개소 감소하였습니다. 골프장의 이용객수는 2014년 3,198만명에서 2019년에는 3,896만명으로21.8% 증가하였습니다. 운영중인 골프장수(18홀 환산, 군 골프장 포함)는 2019년말 558.9개소에서 공사중인 골프장이 개장하면, 2021년말에는 579개소에 달할 것으로 전망됩니다. 여기에다 개장 가능한 골프장이 모두 완공될 경우, 국내 골프장수는 2023년말 598개소로 2019년말에 비해 39개소(7.0%) 늘어나고 그 이후에는 거의 늘어나지 않을 것으로 전망합니다. 이처럼 대중골프장수가 꾸준히 증가하는 이유는 수익성이 좋기 때문이며, 대중골프장 영업이익률이 2019년 33.2%로 12월 결산 코스피 상장법인 583개사의 평균영업이익률 5.1%보다 월등히 높게 나타났습니다. 반면 회원제 골프장은 회원권 분양난에다 경영수지 적자등으로 감소할 것으로 예상합니다. (2) 경기변동의 특성 골프산업의 특성상 국내 골프장의 경우 경기변동에 크게 민감하지 않으며 다만 계절적 기온 변화에 따라 이용객수가 변동되는 특징을 보입니다. 5월, 6월, 10월 이용객수가 가장많으며, 1월과 2월은 추위와 눈으로 인한 비수기로 나타나고 있습니다. (3) 경쟁요소 골프장 건설에 많은 자금이 필요하다는 점과 골프장 부지에 대한 인허가 및 사업승인 등에 대한 각종 규정 등으로 인해 골프산업은 신규진출이 어려운 진입장벽이 있어 신규업체에게는 어려움으로 작용하나 기존 업체는 안정적으로 경영할 수 있다는 장점으로 작용합니다. (4) 관계법령 또는 정부의 규제 등 1) 청탁금지법 시행 부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률(청탁금지법)이 2016년 9월 28일 시행되면서 골프산업에 미치는 긍정적인 효과가 적지 않을 것으로 예상됩니다. 단기적으로는 접대수요가 사라지면서 고급 회원제 골프장들이 큰 타격을 받겠지만 중장기적으로는 입장료가합리적인 수준으로 조정되면서 골프가 사치성 스포츠에서 대중스포츠로 발전하는 좋은 계기가 될 것으로 기대됩니다. 또한 ‘청탁금지법’의 시행으로 골프장 업계에 긍정적 효과가 기대되고 있습니다. 그동안 골프에 대한 부정적인 시각이 존재했던 이유가 비싼 골프장에서 공짜로 접대 받으면서 부정한 거래를 한다는 인식이 있었기 때문입니다. 골프 접대가 금지되고 골프에 대한 부정적인 인식이 크게 완화될 것으로 전망되고 있습니다. 접대 수요가 점차 줄어들고 그 자리를 개인수요가 채우면서 국내 골프장 산업이 건전화되는 계기가 될 것입니다. 2) 정부의 소비촉진방안 정부가 발표한 '소비촉진방안’중 골프산업 측면에서의 조치들은 골퍼들의 경제적 부담을 완화시키면서 골프대중화에 기여할 것으로 기대되고 있습니다. 기획재정부가 2015년 8월 26일에 발표한 ‘소비촉진방안’에 따르면, 정부는 대중 골프장을 중심으로 골프장 이용요금 인하를 적극 유도하기로 했습니다. 우선 캐디와 카트를 선택해서 이용할 수 있는 ‘캐디·카트 선택제’ 실시를 유도합니다. 캐디선택제를 실시할 경우, 골프장 측에서는 부족한 캐디난을 덜 수 있고, 연간 4억~6억원(18홀 기준)에 달하는 숙식비, 피복비 등 관련 비용을 줄일 수 있는 장점이 있습니다. 또한 골퍼들은 캐디피를 절약하면서 이용횟수를늘릴 수 있습니다. (사)한국골프소비자모임에서는 2016년 3월 하순부터 남여주GC에서 마샬캐디를 시행하고있습니다. 퇴직자·경력단절여성 등이 일하는 마샬캐디는 골프백을 전동카트에 싣고 운전해주고 세컨샷 할 때 남은 거리를 불러주는 단순한 캐디입니다. 마샬캐디를 할 경우, 캐디피는 6만원으로 일반 캐디피의 절반에 불과하다는 장점이 있습니다. 마샬캐디 도입시 골퍼들은 캐디피를 절감할 수 있고, 골프장은 캐디수급난을 덜 수 있으며, 사회적으로는 퇴직자·경력단절여성 등의 사회적 약자들에게 일자리를 제공하는 동시에, 소득증대에도 기여할 수 있습니다. 그렇지만 카트선택제는 카트대여료 수입이 전체 골프장 수입의 약 15% 수준에 달하기 때문에 이를 포기하는 골프장은 거의 없을 것이지만, 당사의 경우 카트대여료가 저렴한 편이라 카트선택제를 도입한다고 해도 매출 측면에서 큰 타격을 입지 않을 것으로 판단됩니다. 3) 민간 골프장에 토지수용권 폐지 2011년 12월 이후부터는 골프장, 스키장 등 민간이 건설하는 체육시설은 토지수용권이 부여되지 않아 100% 토지를 확보해야만 사업이 가능합니다. 국토해양부는 이와 같은 내용을골자로 한 도시계획시설규칙을 2011년 11월 1일 공포, 시행하고 있습니다. 개정 규칙에는 도시계획시설로 설치할 수 있는 체육시설의 범위를 축소해 공공 체육시설 중 국가 ·지자체, 대한체육회 등 공공기관이 설치 ·소유하는 전문체육시설(국내외 대회용)과 생활체육시설(일반 체육시설)로 한정했습니다. 2. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사는 골프장 레저시설 개발 및 운영 등의 사업을 영위하고 있습니다. 2011년 10월 5일(주)동강홀딩스와 공동사업약정을 체결하고, 주식회사 동우로부터 경기도 포천시소재 36홀 회원제 골프장시설을 공동으로 양수하여 운영(민법상 조합계약)하고 있습니다. 당사는2019년 6월27일 36홀 회원제 골프장시설 중 남코스18홀을 사업계획 변경승인을 받아일부 대중제 전환을 하였습니다. (2) 시장점유율 골프장 레저 시설 개발 및 건설, 운영 산업 특성상 시장점유율은 추산하기가 어렵습니다. (3) 시장 경쟁력 몽베르CC는 경기북부의 수려한 자연을 그대로 복원시킨 36홀코스입니다. 북코스는 능선지형을 활용한 도전적이고 흥미있는 남성적인 코스이며, 남코스는 아기자기한 맛을 살리면서도 섬세함과 정교함이 요구되는 여성적 코스로 36홀 각각의 독립된 홀들은 저마다의 난이도와 특징을 지니고 있습니다. 특히 골프장 인근에는 궁예와 왕건의 역사와 전설이 깃든 명성산과 망무봉, 그리고 아름다운 산정호수가 위치해 있어 골프와 함께 볼거리, 먹거리, 즐길거리 등 진정한 힐링을 맛볼 수 있는 뛰어난 환경을 갖추고 있습니다. 이처럼 대유 몽베르컨트리클럽은 뛰어난 자연환경 바탕위에 수려한 비경을 자랑함과 동시에 국내 최고수준의 골프코스를 겸비하여, 지난 4월에는 골프다이제스트가가 주관하여 2년마다 선정하는 “대한민국 베스트 골프코스”에 2회 연속 선정되었으며, 레저신문 주관으로 2년마다 선정하는 “친환경 베스트 골프장”에 '07년부터 '13년까지 총 4회 연속 선정되었습니다. 아울러, 수도권을 비롯한 인근 지역 교통접근성은 뛰어나진 않으나 양호한 편으로 평일 기준 강남기준 약 1시간 30분 거리에 있습니다. 하지만, 2017년 6월말 개통한 서울(구리)~포천간 민자고속도로 및 향후 제 2외곽순환 고속도로 개통될 경우 기존 3~4시간이 걸리던서울에서 양주/포천 간의 이동시간이 40분내외로 단축되어 골프산업 육성에 이바지 할 것입니다. 최근 경제발전에 따른 소득향상과 다양한 문화생활의 확산으로 휴식 및 여가생활에 대한 인식이 변화되고 있으며, 주5일 근무제가 실시되면서 근로시간 단축에 따른 관광형태의 변화도 나타나고 있습니다. 주로 가족 단위의 여가활동 및 여행수요가 증대되고 있고, 그에 따라서 장기 체류형 관광패턴이 보편화될 것으로 예상됨에 따라서 리조트에 대한 소비욕구 또한 증가할 것으로 예상되며, 특히 가족 단위 여행자의 다양한 욕구를 충족시킬 수 있는 복합리조트의 수요가 급증할 것으로 보여집니다. 이러한 사회적 배경을 토대로 현대사회에 새롭게 등장한 리조트 산업이 많은 발전단계를 걷고 있으며, 앞으로도 계속 성장할것으로 예상됨에 따라, 우리는 이러한 교통입지의 장점 및 관광지로서의 입지를 최대한 부각시켜 몽베르만의 특화된 사업 및 상품을 구상하고 있습니다. 마지막으로 철저한 회원 관리로 기존 회원제 골프장에 대한 회원 관리를 보다 철저히 하여 특히 시세 관리 등 회원의 동요가 될 수 있는 요소를 제거함으로써 회원들에게 신뢰를 줌으로 이탈을 방지하고, 회원수를 탄력적으로 조절해 나감으로써 회원에게 전략적 권한부여를 통해 서비스의 질을 향상하고자 합니다. 3. 주요 제품 서비스 등 골프장운영 등 당사 주요 서비스별 매출액이 전체 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (2020.09.30기준) (단위: 천원) 사업부문 품 목 2020년 3분기 2019년 2018년 비 고 골프장 운영 입장매출 12,652,763 86.27% 12,805,119 85.12% 11,054,399 83.69% - 대여매출 1,424,691 9.71% 1,464,636 9.73% 1,404,173 10.63% - 기타매출 589,691 4.02% 773,349 5.15% 750,580 5.68% - 합 계 14,667,145 100% 15,043,104 100% 13,209,152 100.00% - (주)스마트홀딩스 지분 6,908,225 7,085,302 6,221,511 - ※ 대유몽베르CC 영업개시일: 2020년 02월 14일(직전사업연도: 2019년 02월 02일) ※ 상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다. 4. 영업설비 등의 현황 가. 영업용 설비 현황 당사는 (주)동강홀딩스와 공동으로 주식회사 동우로부터 경기도 포천시 소재 36홀 회원제골프장시설과 관련된 인적 및 물적설비 및 일체의 권리의무를 양수하였으며 설비의 세부사항을 살펴보면 다음과 같습니다. (2020. 09. 30.기준) (단위 : 천원, 명) 구 분 소재지 토 지 (코스포함) 건물 구축물 시설장치 합 계 종업원수 비고 대유몽베르컨트리클럽 경기도 포천시 영북면 190,383,977 18,102,172 25,285,846 6,085,309 239,857,304 35명 - (주)스마트홀딩스 지분 89,670,853 8,526,123 11,909,633 2,866,181 112,972,790 - (47.1%) 나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 종합 리조트 사업 추진 산정호수, 명성산 등 몽베르CC 주변의 관광지를 연계 활용하여 지방골퍼 유치 및 가족단위의 레져 상품 개발 / 홍보를 통한 수도권 이외 인접 지역(지방) 수요자 유입 극대화를 위해 현재 보유중인 84만평 부지 중 유휴부지 10만여평을 활용하여 객실 50실 규모의 콘도설립 및 퍼블릭 9홀 조성사업을 전개하여 골프장을 하나의 놀이 문화로 정착시켜 몽베르CC 특유의 상품화를 추진하고 있습니다. 5. 매출 등에 관한 사항가. 매출실적 등 (2020. 09. 30 기준) (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 비 고 몽베르CC (주)스마트홀딩스 몽베르CC (주)스마트홀딩스 골프장 운영 (스마트홀딩스 47.10%) 매출액 14,667,145 6,908,225 15,043,104 7,085,302 영업이익 3,298,806 1,553,737 (677,779) (319,234) - 당기순이익 2,871,797 1,352,616 (1,424,977) (671,164) - ※ 대유몽베르CC 영업개시일: 2019년 02월 02일(직전사업연도: 2018년 02월 03일)※ 상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다. 나. 판매방법 및 조건 (1) 판매조직 - 판 촉 : 9명(외부영업 2명) - 예 약 : 3명 (2) 판매경로 - 고객 직접 예약에 의한 예약 - 거래선을 통한 예약 - 힐튼 예약망을 통한 예약 - 판매사원을 통한 예약 - 여행사를 통한 예약 (3) 판매방법 - 골프 리조트의 매출유형: 그린피, 카트, 객실, 식음료, 상품 등 - 판매방법 : 현금, 카드결제 등 다. 판매전략 - 적극적 홍보 및 대고객 서비스 극대화 - 고객관리, 거래선 관리 등 6. 시장위험과 위험관리 7. 파생상품 계약현황 8. 경영상의 주요계약 등 9. 연구개발활동 10. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1. 우발채무약정 사항- 대유에이텍 제 18회차 무기명 무보증 이권부 사모사채 인수계약관련 에이텍이 이행할 의무가 있는 모든 채무지급에 대하여 에이텍이 이행할 의무가 있는 모든 금원에 대하여 연대보증, 발행금액 총 50억원 / 만기 2021.02.27 - 경기도 포천소재 대유몽베르CC 자산유동화 대출 527억과 관련하여 공동사업자인 동강홀딩스와 유형자산에 대한 부동산 신탁 및 금전채권신탁을 체결하고 있으며 담보신탁계약성 제1순위 우선수익자를 하나은행 등을 대주로 지정하고 있습니다. □ (주)딤채홀딩스((주)위니아딤채) 1. 사업의 개요 당사는 종합가전제품 제조 및 유통을 사업목적으로 설립되어, 김치냉장고 및 에어컨 등 다양한 주방, 생활가전을 제조, 유통하고 있습니다. 당사는 김치냉장고와 미식가전(전기밥솥)에는 딤채 브랜드를, 에어컨, 세탁기, 냉장고 등 주방/생활 가전에는 위니아 브랜드를 사용하고 있으며 프리미엄 냉장고에 프라우드 브랜드를 사용하여 총 3개의 엄브렐러 브랜드를 운영하고 있습니다. 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 가전제품은 가사노동에 드는 시간과 노력을 줄여주는 목적이 주요하나, 소비자의 소득 수준이 높아지고 외부 환경이 변화함에 따라 그 종류가 늘어나고, 새로운 용도의 제품이 추가되고 있습니다. 주 52시간 근무제 시행에 따른 여가시간 증가와 국민 소득수준 증가에 따라 의류관리기, 건조기, 식기세척기와 같은 뉴라이프 가전이 필수 가전 영역에 편입되고있습니다. 이들 가전은, 늘어난 여가시간을 소비자가 주도적으로 활용하는데 도움을 주어 삶의 질 향상에 기여하였습니다. 미세먼지, 지구 온난화 등의 요인으로 공기청정기와 같은 에어가전 수요가 상승하였고, 전세계적인 이상기후의 영향으로 최근 수년간 폭염이 반복되며, 에어컨과 같은 냉방가전의 신규 구매 및 고사양 제품으로의 교체구매가 늘어났습니다. IT기술의 발전은 가전산업에도 큰 영향을 미쳤습니다. 스마트폰 보급률 상승으로 다양한 가전에 정보통신 기술이 접목 가능한 환경이 조성되어, 냉장고, 에어컨을 비롯하여 공기청정기, 세탁기 등 대부분의 가전이 어플리케이션 하나로 통제가능한 기술적 기반이 마련되었습니다. 이로 인해, 스마트 IoT기술을 탑재한 제품들이 대거 등장하여 새로운 프리미엄 라인업으로 구축 되었습니다. (2) 산업의 성장성 전통적인 가전제품의 시장은 거의 포화된 상태로, 신규 수요 창출보다는 교체 수요가 주도하는 성장의 형태가 될 것으로 판단됩니다. 그러나, 생활수준의 상승으로 뉴라이프 가전의 수요가 늘어나고, IoT기술이 접목된 프리미엄 가전의 매출도 성장세에 있습니다. 또한,시장 트렌드와 소비자 욕구변화가 이전보다 빠르게 전개되며 지속적으로 교체수요도 발생할 것으로 예상합니다. 지구환경의 급격한 변화로, '그린', '에코 프랜들리' 의 가치에 주목한 소비자를 중심으로 친환경, 에너지효율, 절전제품의 가치가 높아졌습니다. 또한, 가전 구매시에도 디자인적인요소를 중요시하는 젊은 층이 주요 소비타겟으로 성장하며 팬시한 디자인이 가전산업에 새로운 키워드로 떠오르고 있습니다. 이와 같은 친환경 제품, 팬시가전 제품은, 일반 제품에 비해 고가로 책정되나, 꾸준히 판매가 증가하여 시장 성장을 견인하는 데 한 부분을 담당하고 있습니다. (3) 경쟁환경 변화 한국 가전제품의 기술력과 디자인 부분은 이미 전 세계에서 인정받고 있습니다. 그러나, 지속적으로 프리미엄화가 진행되는 가전 카테고리와 그 외 카테고리간 격차가 커지며 전자레인지, 전기주전자, 푸드프로세서와 같은 소형 주방가전은 가격 경쟁력을 갖춘 해외제품과 중소기업 제품이 선전하고 있습니다. 반면, 드라이어, 청소기 등 일부 생활가전과 대형 냉장고 등 주방가전 부문의 시장은 초 고가, 초 저가 시장으로 양분되어 그 격차가 좁혀지지 않고 있습니다. 기존에 정수기나 비데로 대표되던 가전제품의 렌탈이 거의 전 가전 카테고리로 확대되며 구매 수요가 렌탈 수요로 이동하는 시장의 변화가 진행되고 있습니다. 통계에 따르면, 2018년도 국내 주요 가전 렌탈업체 6개 사 의 매출은 4조원 수준입니다. 이는, 2018년도 전체 주방, 생활가전시장 매출 25조원의 15% 수준입니다. 1인 가구 증가와, 제품의 다변화 등 다양한 요소가 결합되며 국내 렌탈시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상합니다. 나. 회사의 현황 (1) 사업 카테고리별 현황 a. 미식가전 당사의 주력제품인 김치냉장고 관련내용 위주로 정리하였습니다. - 산업의 개요 '90년대부터 주거환경이 일반 주택에서 아파트, 빌라 등 공동주택으로 변화함에 따라 김치냉장고의 수요가 창출되었습니다. 국내 최초의 김치냉장고 딤채를 시작으로, 경쟁사에서 다양한 제품을 시장에 선보이며 국내 김치냉장고 시장 규모는 1조원규모로 성장하였습니다. 한국에서 김치냉장고는 TV, 냉장고, 세탁기와 함께 생활필수가전으로 인식되고 있습니다. 아직까지 김치냉장고는 국내와 해외 교포사회를 중심으로만 한정적인 시장입니다. 이에, 당사는 김치냉장고의 높은 보존성을 앞세워 다용도 신선식품 보관 가전으로 포지셔닝하고소비자의 인식을 바꾸기 위해 노력하고 있습니다. - 최근 경향 최초의 김치냉장고는, 김치독과 같이 땅에 묻는 형태로 개발되었습니다. 이와 같은 뚜껑형제품에서 보관용기 이동성을 높이고, 다양한 제품 보관이 가능한 형태로 개발 된 것이 스탠드형 김치냉장고 입니다. 최근, 스탠드형 김치냉장고는 용량이 500리터까지 늘어나며, 4도어 대용량 스탠드 김치냉장고가 시장 내 주력 제품으로 부상하고 있습니다. 1인 가구에서도 신선식품 보관에 강점이 있는 김치냉장고를 가정에서의 첫 냉장고로 선택하는 사례도 있어 김치냉장고가 일반 냉장고의 보완재가 아닌 대체제로 자리잡을 가능성도 있습니다. [김치냉장고 분류별 특징] ..jpg . - 산업의 계절적 요인 김치냉장고는 계절성 상품으로 9~12월에 걸친 김장시즌에 연간 판매수량의 55% 이상이 집중되어 있으며, 극성수기인 10~11월 판매량이 전체 판매의 40% 이상을 차지합니다. 극성수기의 시장 시점은 매해 평균기온에 따라 1~2주의 차이를 보이지만, 온도 영향으로 성수기 판매량이 큰 영향을 받지 않습니다. 김치냉장고의 대형화 및 필수 가전화로 성수기 집중 비중은 낮아지고 있으며, 지난 3년간의 매출실적을 보면 상반기 매출이 차츰 증가하고 있습니다. 향후에는, 성수기 매출 집중도가 점차 해소되는 모습을 보일 것으로 예상합니다. - 경기 변동과의 관계 김치냉장고는 권장사용기한이 7년인 대표적인 내구재로 비교적 일정한 교체주기를 가지고 있습니다. 경기변동에 따라 수요가 변동되기 보단 사용기한 경과 및 신규입주 또는 이사 등의 사유로 구매가 이루어지는 경향이 존재합니다 b. 에어가전 공기청정기, 에어워셔 등 공기정화 가전에 관련한 내용입니다. - 산업의 개요 한국에서 에어가전은 새집증후군, 황사 등의 이슈를 해결하기 위해 도입되었 습니다. 최근 5년 사이 심각해진 미세먼지 문제, 공기 중 유해물질, 주상복합 아파트 환기문제에 대한 해소책으로 에어가전의 수요가 성장하였습니다. - 최근 경향 국내 공기청정기 판매량은 2014년 40만대에서 2019년 400만대 수준으로 성장하였습니다.이는 한 장소에서 각 방마다 에어가전을 설치하여 사용하는 수요가 늘어난 것에서 기인한것으로 해석됩니다. 더불어, 공기청정 효과와 Coverage가 넓은 대용량 제품 하나를 사용하려는 성향도 강해지고 있어 대용량 제품의 판매도 꾸준히 증가세에 있습니다. 라이프스타일에 따라 필터 타입을 달리 구성한 맞춤형 제품도 등장하며 사이즈의 대형화, 기능에따른 세분화의 경향을 보이고 있습니다. 거주지, 사무실에서 사용하는 거치형 제품뿐 아니라 차량용, 휴대용과 같이 소형화 된 제품이 속속 등장하며 에어가전 시장에도 새로운 세그먼트가 성장하는 중입니다. 국내뿐 아니라 전 세계적으로 대기오염이 심해지며 글로벌 공기청정기 시장은 연평균 10% 내외의 성장률을 보입니다. 특히, 중국과 인도의 공기청정기 보급률이 5% 미만으로 성장 가능성이 높은 시장으로 여겨져, 한국의 인지도 있는 업체들이 적극적으로 진출하고 있습니다. - 산업의 계절적 요인 황사와 미세먼지가 집중되는 봄철에 공기청정기 수요가 집중되어 있었으나, 대기오염이 심각해지며 계절성이 계속 줄어들어 봄부터 가을까지 꾸준히 수요가 있는 카테고리로 자리잡고 있습니다. 에어워셔는 가습과 공기청정의 기능이 동시에 가능한 제품으로 가습기의 대체제라는 인식이 있어, 건조한 겨울철에 수요가 집중 되어 있습니다. c. 에어컨 당사의 위니아 에어컨에 관련한 내용입니다. - 산업의 개요 에어컨은 일정한 공간을 사람이 생활하기 쾌적한 온도, 습도로 유지시키기 위한 목적으로개발되었습니다. 국내에는 1960년대 범양상선에서 일본 다이켄 제품을 수입 판매하며 소개되었고, 1968년 금성사(현재 LG전자)가 미국 GE와 기술 합작으로 에어컨을 출시하며 국내 최초의 에어컨이 출시되었습니다. 이후 당사를 비롯하여 삼성전자, 대우전자에서도 제품을 출시하며 가정용 에어컨의 보급이 가속화되었습니다. 국내 에어컨 시장은 LG전자, 삼성전자 제품의 시장 점유율이 85% 수준이고 그 외에 당사,캐리어, 대우, 센추리 등이 나머지 15%를 점유하는 과점형태의 시장 입니다. - 최근 경향 가정용 에어컨은 반제품 형태의 실내기, 실외기를 각 가정의 환경에 맞게 위치하고 배관 연결을 필요로 하는 사업으로 브랜드, 성능(에너지소비효율), 품질, 가격 외에도 설치 비용 및 설치 품질, 성수기 설치 시간도 경쟁의 한가지 요소입니다. 또한, 한번 설치하면 사계절 노출되어 있는 제품으로 인테리어적인 요소도 매우 중요하여 디자인 트렌드에도 민감한 편입니다. 2016년 이후로는 IoT 기술을 활용하여 외부에서도 전원제어가 가능해야 소비효율 1등급을 받을 수 있기 때문에, 해외 브랜드나 국내 중견업체들에게는 진입장벽이 형성되는 경향이 있습니다. - 산업의 계절적 요인 에어컨은 대표적인 계절 가전으로, 3~6월에 매출의 80% 이상이 발생합니다. 그러나 환경 변화에 따른 공기조화 이슈가 거의 1년 내내 지속되며, 에어컨은 냉방 기능 외에도 청정, 제습 등 기능을 추가하고 냉난방이 동시에 되는 제품도 출시하며 사계절 가전으로의 변화를 시도하고 있습니다. 이러한 노력으로 계절과 기온에 대한 의존도를 낮추려는 시도를 하고 있습니다. - 경기 변동과의 관계 에어컨은 비교적 높은 가격대의 가전으로, 트렌드 요인보다는 기후 등 환경적 요인과 이사와 같은 물리적 변화나 극단적인 기후 변화로 교체나 신규 구입 필요성이높아져 구매하는 제품입니다. 그 이유로, 경기 호황과 불황에 대체재의 사용으로 수요가 감소할 가능성은 아주 낮은 것으로 판단합니다. d. 세탁가전 당사의 위니아 세탁기, 건조기에 관련한 내용입니다. - 산업의 개요 과거에 빨래는 특히 체력소모가 많은 가사노동에 속했습니다. 또한, 계절과 상관없이 반복적으로 이루어져 건강을 해치는 요인이 되기도 하였습니다. 이를 해결한 것이 세탁기로, 한국 최초의 전자 세탁기는 '69년 금성사(현, LG전자)에서 일본 히타치와 기술합작으로 출시한 백조세탁기 입니다. 최초에 세탁기는 3kg 대에 탈수기도 별도로 있었으나, 현재는 일체형에 용량도 15kg 이상으로 발전했습니다. 또한, 탑로드(Top-load, 통돌이) 방식에서 프런트로드(Front-load, 드럼형)으로 진화하며 U.I가 개선되어 소비자의 사용 만족도가 높아졌습니다. 최근 대기질 하락 이슈로 건조기에 대한 수요가 늘어나고 있습니다. 이에 따라, 건조기 시장이 전반적으로 성장하고 있으며 국내 기업은 수입 제품과의 차별성을 가지기 위해 이불 등 큰 빨래도 건조 가능한 대용량 건조기 개발에 투자하고 있습니다. [세탁기 분류별 특징] ...jpg .. - 최근 경향 세탁가전은 사용자의 UI를 높이기 위해 기존의 탑로드 방식을 프런트로드로 개선함과 동시에, 스팀세탁/ 알러지케어/ 맞춤건조 등 다양한 기능을 제공하고 있습니다. 더불어, IoT기술을 접목하여 원격제어가 가능해지고, 음성인식 기능까지 추가되며 의류에 맞는 세탁/건조방식을 추천하는 스마트 가전으로의 변모를 보여주고 있습니다. 게다가, 물 사용량을 최소화하고 에너지 효율을 높인 모델이 출시되는 등 지속적으로 제품의 환경 유해성을 낮추려는 시도가 이루어지고 있습니다. (2) 핵심 경쟁력 종합가전은 대규모의 기술투자, 설비 투자, 유통망 구축, 사후 서비스 체계를 갖춰야 하고 가격대가 높은 대형제품 일수록 이러한 요소에 소비자의 신뢰도가 영향을 많이 받습니다. 그러므로, 당사와 같이 대형 가전을 보유한 종합가전 회사가 성장하고 발전하는 데 있어 기술, 디자인, 영업 경쟁력과 서비스 경쟁력은 매우 중요한 요소로 꼽을 수 있습니다. a. 기술 경쟁력 연구개발 담당 조직 위니아딤채 연구개발센터는 경기도 성남과 충청남도 아산에 연구개발기반 을 두고 있으며, 성남 연구개발센터에서는 선행 연구 및 제품 개발, 밥맛 연구를, 아산(성능 및 신뢰성) 시험센터에서는 제품 신뢰성 및 성능 시험,김치에 대한 개발품질 검증 업무를 진행하고 있습니다. 연구개발센터는 CTO (최고기술경영자) 산하에 연구개발센터장, 선행제품개발담당, 냉장고개발담당, 에어가전개발담당, 제어개발담당, 시스템개발담당, 세탁기개발담당을 포함한12개 팀, 약 80여 명의 연구인력으로 구성되어 있습니다. 주요 연구는 냉동시스템, 열유동최적화, 소음 및 진동, 구조 최적화, 핵심 요소기술 및 신기술 연구, 김치/밥 맛, 미생물 연구, 다양한 식품 저장성 등 연구 중심으로 미식가전, 주방/생활 가전, B2B 분야의 제품을 개발하여 고객이 필요한 것을 최고로 만들기 위한 활동을 영위 하고 있습니다. [보고서 제출일 현재 지적재산권 보유현황] 구분 특허 실용신안 디자인 상표 총계 출원 등록 출원 등록 출원 등록 출원 등록 국내 733 671 - 2 27 415 14 259 2,121 해외 미국 - 11 - - 3 14 1 6 35 중국 - 9 - - 1 34 7 26 77 일본 - 2 - - - 4 - 5 11 기타 4 5 - - - 26 64 111 210 계 4 27 - - 4 78 72 148 333 총계 741 725 - 2 35 571 158 555 2,787 [보고서 제출일 현재 주요 지적재산권 내용] 구 분 주 요 내 용 특허 김치냉장고의 고내온도 제어 방법, 냉각 제어 방법 등 실용신안 김치냉장고, 김치보관용기, 전기압력밥솥 등 디자인 김치냉장고, 에어컨디셔너, 전기압력보온밥솥 등 상표 딤채, 에어컨, 딤채쿡, 위니아, 스포워셔 등 b. 디자인 경쟁력 가전제품 디자인은 제품의 특성과 구조를 종합적으로 이해하고 디자인에 녹일 수 있는 역량을 필요로 합니다. 때문에 중견기업의 경우 해당 인력자원이 한정적이어서, 외주 디자인전문 회사를 통해 디자인을 조달하는 현실입니다. 그러나 이 경우 자사의 디자인 철학을 상세히 반영하기 어려워 디자인 경쟁력을 내세우기에는 한계가 있습니다. 당사의 경우, 2014년초 3명의 인원으로 외주 디자인 관리해오던 디자인팀 개념의 조직에서 2016년부터 CEO직속의 디자인센터로 격상시켰으며, 2019년에는R 긴밀한 협업을 위해 CTO산하 디자인센터 체제로 변경하였으며, 현재 임원 포함 14명 체제로 조직을 강화시켰습니다. 디자인센터는 계속하여 자체 디자인율을 높이고 제품별 디자인에 당사만의 정체성을 정립해 가고 있습니다. 특히 2018년부터는 대우전자 인수와 함께, 위니아대우 디자인센터와의긴밀한 협력을 통해 많은 시너지 효과를 발생 시키고 있습니다. 또한 2017년부터 선행디자인기획Part를 신설하여 선행디자인기획에 박차를 가하고 있습니다. 특히, 2018년부터 '선행/전략 팀’을 신설하여 선행전략기획업무를 본격화 하였습니다. 2017년부터 한국산업기술평가관리원에서 주관하는 디자인 혁신역량 강화 사업을 필두로 국가기관의 지원과 여러 인프라기업과의 협업을 기획 및 진행하여 선행디자인 개발 및 디자인 혁신역량 강화를 본격화시키고자 노력하고 있으며, 2018년도에는 신규과제1건을 추가로 진행함으로써 선행디자인 혁신역량을 더욱 강화시키고 있습니다. 2019년에는 총2건의 정부지원과제를 수행 하였습니다. 또한 2020년 정부지원과제를 신규1건 수주하였고, 1건의 국책과제를 마무리하여 현재 국책과제 총2건을 수행 중 입니다. 디자인연구소는 디자인경영조직으로 재조직된2015년부터 세계4대 디자인 어워드인IF, red-dot, GOOD DESIGN, IDEA 등 대표적인 해외 어워드에서 매년 성과를 이뤄내고 있습니다. 특히2017년은 일본GOOD DESIGN을 수상함으로써, 세계4대 디자인어워드 그랜드 슬램 이라는 성과를 이뤘습니다. 또한 산업통상자원부가 주최하고 한국디자인진흥원이 주관하는'2017년 글로벌 생활명품' 에 당사의 제품이 선정되어 글로벌 생활명품으로서의 가치도 인정받았습니다. 2018년에는 일본GOOD DESIGN에서도 수상 실적을 이뤄냈으며, 디자인센터 이래 최초로IDEA 컨셉디자인부문에서2건의 수상을 하면서, 선행 컨셉디자인 경쟁력을 입증하였습니다. 2018년에 이어 2019년에도 IDEA 어워드에서 총4건의 수상을 받아 디자인 경쟁력이 더욱 강화되었음을 입증하였습니다. 이처럼 디자인연구소는 계속하여 당사 디자인의 우수성을 입증하고 소비자에게 그 혜택을 제공할 수 있도록 노력할 예정입니다. 2019년 디자인 리뷰.jpg 2019년 디자인 리뷰 [2019 국내/외 디자인 어워드 수상 실적] 2019 국내외 디자인 어워드 수상 실적.jpg 2019 국내외 디자인 어워드 수상 실적 [역대 수상 실적] 역대 수상 실적.jpg 역대 수상 실적 c. 영업 경쟁력 당사는 국내에 양판점, 할인점, 백화점 등의 혼매 유통채널 외에 210개의 전속유통점을 운영하고 있는 위니아에이드로 나뉘어져 있으며, 주력 판매제품인 김치냉장고의 시즌성을 고려 시즌샵의 형태도 탄력있게 운영하고 있습니다. 당사가 전속 유통력을 보유하고 있다는 점은 매우 큰 장점으로, 당사가 지향하는 종합가전사로의 도약에도 큰 역할을 할 예정입니다. 김치냉장고 외 다수의 제품군을 확대하여 매출의 시즌 집중도를 완화하려는 작업이 진행 중이며 에어컨 및 냉장고, 세탁기뿐 아니라 건강가전인 신제품 당질저감 50 밥솥 판매등에 큰 역할을 할 것으로 예상합니다. [보고서 제출일 현재 국내 전속 유통점 현황] 지 역 유통점 수 (단위: 점) 서 울 38 경 기 52 충 청 26 호 남 23 영 남 22 부 산 21 웰 빙(직영점) 28 합 계 210 내수의 경우 당사는 위니아에이드를 통한 자체 전문점 유통망을 확보하고 있으며, 가전유통의 주요채널로는 양판점(하이마트/전자랜드)과 온라인(쇼핑몰)홈쇼핑, 할인점(이마트/홈플러스/이랜드리테일), 백화점 영업으로 구분 되어 있습니다. 또한 B2B, 조달시장 등을 타겟으로 신규유통을 지속적으로 창출하여, 국내 외 소비자들의 제품구매 편의를 확대하기 위한 노력을 진행하고 있습니다. 수출은 매출 중 5% 규모로 미미한 수준이며, 대부분 중국, 일본, 미국 교민을 대상으로 판매하고 있습니다. 또한 해외 다양한 지역에 해외 거래선을 발굴하여 수출 확대를 위해 노력하고 있습니다. [보고서 제출일 현재 해외 주요 거래선 현황] 구분 지역 구분 거래품목 중국 SHANGHAI 거래선 김치냉장고 외 미국 NEW YORK 김치냉장고 LAKEWOOD 캐나다 VANCOUVER 일본 TOKYO 호주 SYDNEY 뉴질랜드 AUCKLAND c-1. 판매 전략 구분 판매경로 판매전략 위니아 딤채 양판점 /할인점 /백화점 - 對 바이어 법인영업 관계개선, 바이어 물류관리 대행 통한 One-stop 서비스 영업병행 - 판매접점 관리/매장관리/판가 모니터링 수시운영 통한 판가 경쟁력 지속확보 - 지점특당/지사시상/판매사원 시상 등 다양한 판매접점 인센티브 지원을 통한 집객 대비 판매 효율 확대노력 - 직거래 및 벤더사 통한 매장관리/인력교육/판매강화 판매자 시상 및 주말 동선/타임세일 등 실판매 확대제고 - 종합가전사로서의 브랜드이미지 제고를 위한 고가 제품군의 프리미엄 이미지 제고 위한PR 채널로서의 역할 온라인 /홈쇼핑 - 쇼핑몰 내 검색/연동광고 시즌별 집행, 사은품/고객상품평 데이터 누적관리 통한 고객신뢰도 제고 - 시즌 중/시즌 종료 후 전용모델 및 이월상품 관리운영으로 저가지향 소비자들의 눈높이 맞춤형 판가운영 - 특히 시즌 중에는 쇼킹딜, 특가행사등의 이벤트 운영획득 영업을 통해 성수기 실판매 확대 기여 - 벤더사와의 공동 영업: 홈쇼핑 채널 시간대 확보영업 진행 - 벤더사와의 공동 영업을 통한 홈쇼핑 채널 시간대 확보영업 진행 - 확정구매 효율을 높이기 위한 사은품조달, 영상물 제작등 제한된 시간내 최대 판매를 위한 양질의 컨텐츠 제작 직판 /공조 등 - 건설사/관공서/기업고객 수주를 위한 법인영업 진행, 기존 고객사와의 관계 개선, 신규 고객사 발굴을 통한 수주 영업 진행 - 기업체 특판을 통한 대량수주 고객사 발굴, 복지몰 입점 영업을 통한 안정적인 판매처 확보 위니아 에이드 전문점 /웰빙점 - 전국 198개 지역상권 내 접점관리, 전단지, 차량광고, 옥외광고 통한 지역상권 상생 기반확보 - 매장평수 40평대 이상의 중대형 매장 '위니아랜드'를 활용한 종합가전 체인점 지속적인 확장영업 - 전국 웰빙직영점 내 카운셀러를 통한 인적/방문 영업으로 찾아가는 단골영업 병행 전개 - 기타 지역별 거점별 특판활동을 통한 직특판 수주영업 d. 시장 점유율 당사 김치냉장고는, 출시 이후로부터 현재까지 가장 높은 인지도와 시장점유율을 기록 하고 있습니다. 이로 인해, “김치냉장고=딤채”라는 인식이 있습니다. [김치냉장고 최근 3개년 판매량 기준 시장점유율] 2019년 2018년 2017년 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 위니아딤채 39.96% 위니아딤채 37.61% 위니아딤채 37.24% A 26.14% A 28.90% A 30.76% B 30.97% B 29.73% B 28.13% 3사 합계 97.07% 3사 합계 96.23% 3사 합계 96.12% 출 처 : 당사추정치, GFK 데이터 기준 당사의 보정작업을 통한 추정치 김치냉장고 점유율에 대한 객관적인 자료는 존재하지 않습니다. 이에, 당사는 사설기관인 GFK데이터와 당사 실매출 차이에 대해 일부 보정작업을 통해 시장 점유율을 추정하고 있습니다. (3) 주요 원재료 등에 대한 사항 a. 주요 원재료 매입 현황 (단위: 백만원) 주요 제품명 원/부재료명 제22기3분기 제21기 주요 매입처 매입액 비율 매입액 비율 미식가전 스탠드형 도어류 등 111,959 39.0% 182,237 37.0% 대유플러스 등 뚜껑형 COMP류 등 40,107 14.0% 74,777 15.2% 삼성전자 등 주방/ 생활가전 에어컨-스탠드형 설치자재 등 22,596 7.9% 40,145 8.2% 유진테크노 상품 에어컨-룸형 등 80,984 28.2% 148,903 30.3% SKYWORTH등 프리미엄 냉장고 등 사출류 등 31,469 11.0% 46,115 9.4% 삼오텍 등 b. 주요 원재료 평균가격 변동 현황 (단위: 원) 사업부문 주요 제품명 품목 제22기3분기 제21기 미식가전 스탠드형 도어류 등 185,045 197,267 뚜껑형 COMP류 등 25,725 27,550 주방/생활가전 에어컨-스탠드형 설치자재 등 25,230 24,174 프리미엄 냉장고 사출류 등 83,775 99,386 (4) 생산 및 설비에 관한 사항 a. 생산 능력 (단위: 대) 구분 품목 제22기 3분기 제21기 제20기 위니아딤채 김치냉장고 141,732 188,976 188,976 프리미엄냉장고 42,408 56,544 56,544 DAYOU WINIA(THAILAND) Co., Ltd 에어컨(실내기) 80,880 - - 에어컨(실외기) 27,120 - - 공기청정기 20,160 - - 제습기 47,600 - - 세탁기 82,400 - - * 생산능력 산출 기준=일 생산량(8hr) x 작업 일 수 * 태국공장(Dayou Winia Thialand) 생산 능력은, 실제 생산 개시일부터 2분기 말까지의 생산능력임 b. 생산 실적 (단위: 대) 구분 품목 제22기 3분기 제21기 제20기 위니아딤채 김치냉장고 118,178 176,122 154,889 프리미엄냉장고 3,465 6,606 6,885 DAYOU WINIA(THAILAND) Co., Ltd 에어컨(실외기) 27,968 - - 에어컨(실내기) 22,562 - 공기청정기 9,547 - - 제습기 25,574 - - 세탁기 56,709 - - c. 생산 가동률 (단위: %) 구분 품목 제22기 3분기 제21기 제20기 위니아딤채 김치냉장고 85% 80% 73% 프리미엄냉장고 82% 65% 52% DAYOU WINIA(THAILAND) Co., Ltd 에어컨(실내기) 35% - - 에어컨(실외기) 83% - 공기청정기 47% - - 제습기 54% - - 세탁기 69% - - * 생산가동률=실제 인력 투입시간/총 인력 투입 가능시간 d. 생산설비 현황 - 2020년 생산설비 현황 (단위: 백만원) 구분 자산 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 위니아딤채 토지 51,538 513 0 52,051 건물 31,893 600 903 31,591 구축물 1,717 84 1,633 기계장치 5,832 116 111 929 4,908 기타유형자산 16,177 4,573 1,073 8,135 11,542 소계 107,157 5,802 1,184 10,051 101,725 위니아에이드 토지 14,590 0 14,590 건물 12,356 243 12,112 구축물 176 7 169 기계장치 111 15 97 기타유형자산 14,060 9,930 297 7,778 15,915 소계 41,293 9,930 297 8,043 42,883 DAYOU WINIA(THAILAND) Co., Ltd 토지 6,792 274 6,518 2020.09.30 환율 적용 건물 5,162 494 203 206 5,248 2020.09.30 환율 적용 구축물 3,417 3,417 0 2020.09.30 환율 적용 기계장치 3,143 6,461 112 577 8,915 2020.09.30 환율 적용 기타유형자산 363 11,988 277 1,100 10,975 2020.09.30 환율 적용 소계 18,877 18,943 4,283 1,883 31,656 합계 167,327 34,675 5,764 19,977 176,264 - 설비의 신설, 매입계획 (단위 : 백만원) 구분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 신설/증설 2019.01 ~ 2019.12 건물/설비 생산능력 증가 5,966 5,966 0 신설/증설 2020.01 ~ 2020.09 건물/설비 생산능력 증가 12,744 5,704 7,040 (5) 매출에 관한 사항 - 매출 실적[주요 카테고리별/법인별 3분기 매출액] (단위: 백만원) 구분 제22기 제21기 제 20기 비고 위니아 딤채 미식가전 내수 211,041 171,798 141,438 - 수출 3,305 3,214 3,353 - 소계 214,346 175,012 144,792 - 주방/생활가전 내수 168,066 225,128 184,329 - 수출 18,906 1,793 4,037 - 소계 214,346 226,921 188,366 - 합 계 내수 379,107 396,926 325,767 - 수출 22,211 5,007 7,391 - 소계 401,318 401,933 333,158 - 종속회사 위니아에이드 내수 285,440 197,447 123,270 - 수출 - - - - 소계 285,440 197,447 123,270 - 상해위니아 전자무역 내수 - - - '18년 2분기, 지분 양도(위니아대우) 수출 - - 398 소계 - - 398 Dayou Winia Thailand 내수 - - - '20년 1분기, 가동 시작 수출 33,108 - - 소계 33,108 - - WINIA MEXICO Home Appliance S.A. de C.V. 내수 - - - - 수출 - - - - 소계 - - - - 내부매출 (108,673) (111,525) (98,899) 합 계 596,527 487,855 357,927 2. 수주상황 -. 해당사항 없음 3. 시장 위험과 위험 관리 가. 자본위험 관리 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서의 존속가능성을 보장할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 차입금 총계 263,799,605 105,178,644 차감 : 현금및현금성자산 (43,900,956) (15,410,546) 순차입금 219,898,649 89,768,098 자본총계 119,524,736 119,378,577 자본총계 대비 순차입금 비율 184.0% 75.2% (2) 금융위험 관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험관리전략은전기와 동일합니다. 1) 시장위험 연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 가. 환위험관리 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 USD 및 EUR 등의 통화에 대한 환율변동위험에 노출됩니다. 연결실체는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching과 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 Leading이나 Lagging을 우선적으로 이용합니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 원화 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 환 종 자 산 부 채 당기말 전기말 당기말 전기말 USD 39,547,480 20,506,465 29,745,181 25,794,095 EUR - - - - JPY - - - - THB 10,603,982 - 10,511,001 - 합 계 50,151,462 20,506,465 40,256,182 25,794,095 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화금액에 대한 원화의 환율 10%변동시 회사의 세전이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 세전이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 외화금액/원 상승시 989,528 (528,763) 771,832 (412,435) 하락시 (989,528) 528,763 (771,832) 412,435 나. 이자율위험관리 ① 이자율위험 관리정책 연결실체는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이를 관리하기 위한 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. ② 이자율 민감도분석 민감도분석은 당기말 현재 비파생상품의 이자율위험 노출에 근거하여 변동이자율부 부채의 경우 보고기간말 현재 남아 있는 부채금액이 연도 중 계속 남아 있었다고 가정하고 분석을 수행하였습니다. 이자율위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우에 100bp 증감이 사용되고 있으며 이는 이자율의 합리적인 발생가능한 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 만약, 기타 변수가 일정하고, 이자율이 현재보다 100bp 높거나 낮은 경우 당분기와 전분기 이익은 868,210천원 및 6,512원 감소/증가할 수 있으며, 이것은 변동이자율차입금의 이자율변동위험 때문입니다. 2) 신용위험 가. 신용위험 관리정책 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 반기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 나. 신용위험의 최대노출금액 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과같습니다. 단, 획득한 담보물의 가치와 기타 신용보강에 따른 효과는 고려하지 아니하였습니다(단위:천원). 구 분 장부금액 최대노출금액 현금및현금성자산 43,900,956 43,900,956 매출채권 134,651,469 134,651,469 대여금 및 기타채권 39,415,555 39,415,555 장기대여금 및 기타채권 7,662,335 7,662,335 합계 225,630,315 225,630,315 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 해당 금융자산의 장부금액입니다. 다. 유동성 위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다(단위:천원). 구 분 잔존만기 장부금액 1년이내 1년 초과~5년 이내 5년초과 당분기말합계(주1) 무이자부 부채 135,488,775 1,103,342 - 136,592,117 136,592,117 이자부 부채 126,834,027 43,576,991 - 170,411,018 165,520,396 합 계 262,322,802 44,680,333 - 307,003,135 302,112,513 (주1) 원금 및 이자의 합계금액입니다.(3) 금융자산과 금융부채의 상계위니아에이드는 할인액 없으며 위니아딤채 별도 금액과 동일합니다. 상계되었거나 상계되지 않았으나 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정 적용을받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당기말 자산 총액 상계된부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금담보 매출채권 19,137,467 19,137,467 구분 전기말 자산 총액 상계된부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금담보 매출채권 13,592,419 13,592,419 - - - - 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 부채 총액 상계된자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 제공한 현금담보 매입채무 55,742,336 19,137,467 36,604,870 - - 36,604,870 구분 전기말 부채 총액 상계된자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 제공한 현금담보 매입채무 22,855,725 13,592,419 9,263,306 - - - 나. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 등 (1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 43,900,956 43,900,956 15,410,546 15,410,546 매출채권 134,651,469 134,651,469 69,182,436 69,182,436 대여금 및 기타채권 39,415,555 39,415,555 47,843,365 47,843,365 파생상품자산 - - 218,886 218,886 장기대여금 및 기타채권 7,662,335 7,662,335 6,986,267 6,986,267 기타포괄손익-공정가치금융자산 2,690,326 2,690,326 1,882,873 1,882,873 당기손익-공정가치금융자산 429,410 429,410 - - 소 계 228,750,051 228,750,051 141,524,373 141,524,373 금융부채 매입채무 135,279,208 135,279,208 101,627,065 101,627,065 미지급금 및 기타채무 71,431,623 71,431,623 60,387,116 60,387,116 단기차입금 70,520,971 70,520,971 46,708,444 46,708,444 유동성장기부채 16,300,000 16,300,000 14,200,000 14,200,000 장기차입금 13,700,000 13,700,000 18,850,000 18,850,000 회사채 27,999,425 27,999,425 25,420,200 25,420,200 장기미지급금 및 기타채무 1,103,342 1,103,342 1,235,856 1,235,856 금융리스부채 12,112,338 12,112,338 12,784,376 12,784,376 파생상품부채 - - - - 소 계 348,446,907 348,446,907 281,213,057 281,213,057 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였으며, 연결실체는 상기와 같이 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다. (2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하여야 하나 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 WINIADAEWOO LIMITED 102,249 102,249 (*) 사업초기로 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어서, 원가로 측정하였습니다. (3) 당기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. 구 분 수준1 수준2 수준3 금융자산 파생상품자산 - 기타포괄손익-공정가치금융자산 2,588,077 102,249 - 금융부채 파생상품부채 - - - 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍ수준 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치(단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍ수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용위와 같은 공정가치 추정금액은 일부 선물환 거래를 제외하고는 모두 수준 2에 포함됩니다. 4. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현 황 - 해당사항 없음 5. 경영상의 주요 계약 - 해당사항 없음 6. 연구 개발 활동 가. 연구개발 담당 조직 위니아딤채 연구개발센터는 경기도 성남과 충청남도 아산에 연구개발 기반을 두고 있으며, 성남 연구개발센터에서는 선행 연구 및 제품 개발, 밥맛 연구를, 아산 (성능 및 신뢰성) 시험센터에서는 제품 신뢰성 및 성능 시험, 김치에 대한 개발품질 검증 업무를 진행하고 있습니다. 연구개발센터는 CTO (최고기술경영자) 산하에 연구개발센터장, 개발실장, 선행제품개발담당, 냉장고개발담당, 에어가전개발담당, 제어개발담당, 시스템개발담당, 세탁기개발담당을 포함한12개팀, 약 80여 명의 연구인력으로 구성되며, 주요 연구는 냉동시스템, 열유동 최적화, 소음 및 진동, 구조 최적화, 핵심 요소기술 및 신기술 연구, 김치/밥 맛, 미생물 연구, 다양한 식품 저장성 등 연구 중심으로 미식가전, 주방ㆍ생활 가전, B2B 분야의 제품 개발을 하여 고객이 필요한 것을 최고로 만들기 위한 활동을 영위 하고 있습니다. [연구개발센터 조직도] 연구개발센터 조직도.jpg 연구개발센터 조직도 나. 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구 분 제22기3분기 제21기 제20기 자산처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용처리 제조원가 6,698,666 10,862,204 11,894,055 판관비 563,504 478,525 665,883 합 계 (매출액 대비 비율) 7,262,171 11,340,729 12,559,937 % 1.81% 1.86% 2.40% 당사는 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 제조원가 및 판관비에 반영하여 처리하고 있으며, 무형자산 회계처리기준에 의거하여 자산성이 존재하는 것으로 판단되는 개발비에 대해서는 무형자산으로 인식하고 있습니다. 다. 연구개발 실적 분야 연구개발과제 개발기간 연구 결과 (진행 과제목표) 기대효과 딤채 (김치냉장고) 딤채 곡면유리/평면유리 신모델 개발 20.01 ~ 20.08 1. New 3D 곡면 유리 도어 기술 구현 2. 2D 평면 유리도어 모델 라인업 보강 제품(상품)화 딤채 221L 뚜껑형 오토 리프트모델 개발 20.01 ~ 20.08 1. 뚜껑형 자동 용기 Up Down인출 장치 적용 기술 구현 국내 최초 IoT적용 김치냉장고 개발 19.01 ~ 19.08 1. 국내 최초 김치냉장고 IoT 기술적용 2. New 3D곡면메탈 도어기술 구현 3. 소형 김치냉장고 신규 라인업 보강 4. 다용도 보관모드 신규 발굴 및 밀폐 보관 USP 강화 4도어 포켓모델 등 김치냉장고 개발 18.03 ~ 18.08 1. 도어포켓 확대적용 (400L급 확대) 2. 독립냉각 USP 강화 (정온 냉장/냉동, 상하 듀얼탈취) 3. 급속 안전해동 4. 디자인 개선(내상 New Design) 에너지 등급 개선 김치냉장고 개발 16.04 ~ 17.07 1. 인체공학적 슬림핸들 개발 (뚜껑형)2. 습도, 탈취에 뛰어난 항토 인케이스 적용 (뚜껑형)3. 3가지 숙성 모드 제품 적용 (스탠드형)4. 청국장 숙성 모드 개발 (스탠드형)5. Bio 소재 적용한 신규 용기 개발 (스탠드형) 딤채 Petit 소형 김치냉장고 개발 16.05 ~ 16.09 1. 모던 레트로 디자인 딤채 쁘티 (100L) 소형 김치냉장고 개발 및 양산2. 다양한 보관 모드 기술 적용 (김치/냉장/냉동/주류)3. 포켓 디바이더 탈취제 개발 및 적용 딤채 곡면 유리 개발 16.04 ~ 16.08 1. 컨투어 디자인 적용2. 공간활용에 효율적인 가변형 도어 기술적용3. 스탠드 중실 스페션 d존 구현 (쇠고기/돈육/장류/주류/견과류 보관모드)4. 사용자 편리를 위한 딤채 발효 미터 기술 적용 (김치 숙성 Indicator) 딤채 곡면 메탈 개발 딤채 New Door (사출형) 개발 15.03 ~ 15.09 1. 곡선디자인 최신 트렌드 딤채 마망 (428L) 개발 및 양산2. 근접센서 개발 적용3. 업계 최초 IoT 기술 적용 딤채 New Door (메탈형) 개발 15.03 ~ 15.08 딤채 메탈 김치냉장고 개발 및 양산 스마트 쿨링 시스템 개발 15.02 ~ 15.06 2015년 김치냉장고 양산 제품 적용 기술확보 딤채 R-600a 적용 기술 확보 15.05 ~ 15.09 1. R-600a 적용 기술 확보 향후 제품 적용2. 방폭구조 (전장품/열교환기) 설계 및 시스템 최적화 완료 지방세포억제 (항비만) 효능연구 15.01 ~ 15.04 1. 경쟁사 모드 대비 약 2배 이상 효능 확보2. 생김치 대비 약 8배 이상 지방세포 억제 (항비만) 효능 3. 전북대 식품영양학과 공동연구 (논문발표) 딤채 스탠드 멀티 개발 14.05 ~ 14.10 딤채 스탠드 멀티(5룸구현) 개발 및 양산 제품(상품)화 냉동 사이클 냉매 leak 검지 기술 개발 14.04 ~ 14.08 2014년 김치냉장고 양산 제품 적용 기술확보 위항암 효능 검증 연구 14.03 ~ 14.05 1. 표준보관대비 약 2배 이상 항암효능 유지 장점 2. 우석대 식품생명공학과 공동연구 (논문발표) 기술확보, 제품적용 오메가2 용량 확대 개발 13.03 ~ 13.09 1. 내용적 (＋7L) 확대2. 포터블 트레이 신규 개발 제품(상품)화 고효율 인버터 압축기 개발 13.01 ~ 13.03 1. 2013년 김치냉장고 신모델 제품 적용 2. 고효율 인버터 제어방식 압축기 개발 (EER : 7.6 → 8.0) 기술확보, 제품(상품)화 오르니틴 발효 과학 연구 13.02 ~ 13.06 1. 경쟁사 숙성 보관 대비 오르니틴 함량 2배 증가2. 기존 발효과학 숙성 대비 약 2배 이상 높음 3. 우석대 식품생명공학과 공동연구 (논문발표) 프라우드 에너지 효율 개선 19.01 ~ 19.06 1. 프리미엄급 에너지 효율 1등급 2. 디자인 개선 소형냉장고 개발 17.09 ~ 17.12 소형냉장고 208L (TMF) 개발 완료 및 양산 중형냉장고 개발 17.07 ~ 17.10 중형냉장고 메탈 3Door (280L) 개발 완료 및 양산 17.06 ~ 17.08 중형냉장고 4Door 479L 메탈도어 개발 16.12 ~ 17.05 중형냉장고 4Door 479L 개발 완료 및 양산 16.12 ~ 17.05 중형냉장고 신규 3Door (280L) 개발 완료 및 양산 메탈 도어개발 15.10 ~ 16.05 라운드 메탈 디자인 모델 (900L) 개발 및 양산 곡면 유리 도어 개발 15.10 ~ 16.03 곡면 유리 디자인 모델 개발 및 양산 프라우드ⓢ 소형 냉장고 출시 16.05 ~ 16.08 1. 소형냉장고 라인업 확대 개발 완료 (43L/87L/93L/118L/151L)2. 레트로 디자인 소형냉장고 (118L 한정) 개발 및 양산3. 국내 최저 수준 소음 (자사 실험치 기준) 적용 15.02 ~ 15.05 소형 냉자고 신규 라인업 (87L/151L) 개발 완료 및 양산 프라우드ⓒ 업소용 냉장고 15.02 ~ 15.03 개발 완료 및 양산 대용량 프리미엄 4R 냉장고 개발 12.11 ~ 13.04 1. 4/3Room 4Door Liner 일체형 성형 2. Twin Home Bar 구현 3. 직간냉 혼합 김치보관 공간 딤채 zone 구현 4. Safe Guard Pillar 적용 (3R) 5. 컨버터블 쿨링존 맞춤보관 구현 대용량 프리미엄 3R 냉장고 개발 13.02 ~ 13.07 4R 독립냉각 기술 개발 12.11 ~ 13.04 프라우드 냉장고 기술 적용 기술확보, 제품(상품)화 딤채쿡 당질 50% 저감 기능성 모델 개발 20.01 ~ 20.08 건강을 생각하는 당질 50% 저감 기능성 6인용/10인용 밥솥 개발 제품(상품)화 당질 저감 기능성 모델 개발 19.04 ~ 19.08 건강을 생각하는 당질 저감 기능성 밥솥 개발 수출 (북미향) 모델 개발 17.11 ~ 18.03 북미향 수출 Ring 10인 모델 개발 (인증 등) 열판 6인용 밥솥 개발 17.06 ~ 17.08 1. 6인 열판식 압력 밥솥 개발 완료2. 에너지 효율 1등급3. 파워쿡 2중 패킹 적용 기술확보제품(상품)화 IH 비압력 (8인) 밥솥 개발 17.02 ~ 17.07 1. 8인 IH 비압력 밥솥 개발 완료2. 순철 '철기명작' 내솥 개발 적용3. 에너지 효율 1등급 가변밸브 기술 개발 17.01 ~ 17.06 가변밸브 고압 및 저압 기구적 구현 선행연구 진행 밥솥 소비전력 개선 16.10 ~ 현재 전기압력밥솥 소비전력 저감 연구 진행 중 밥솥 TOP 면상히터 개발 16.10 ~ 17.06 양산적용을 위한 밥솥 TOP 면상히터 개발 밥솥 Packing 기술 개발 16.07 ~ 16.11 Pressure Inner Packing 기술 개발 완료 열판 10인용 밥솥 개발 16.06 ~ 17.05 1. 10인 열판식 압력 밥솥 개발 완료2. 에너지 효율 1등급3. Full STS 사용 IH 6인용 밥솥 개발 (Retro 모델) 16.03 ~ 16.12 1. 레트로 디자인 적용 IH 6인용 개발 완료2. 최초 VA 디스플레이 적용3. 다이아 롤링 내솥 적용 (다이아몬드 코팅) 제품(상품)화 IH 10인용 밥솥 개발 (Ring 모델) 16.03 ~ 16.10 1. 신규 디자인 적용 IH 10인용 개발 완료 및 양산2. 스마트 쿡 터치형 조작부 (조그다이얼) 기술적용 IH 6인용 밥솥 개발 (Wave 모델) 16.03 ~ 16.08 1. 신규 디자인 적용 IH 6인용 개발 완료 및 양산2. 스마트 쿡 터치형 조작부 (조그다이얼) 기술적용 전기보온 밥솥 개발 15.08 ~ 16.09 전기보온 밥솥 5모델 (6인 4종, 3인 1종) 개발 완료 16.03 ~ 17.08 전기보온 밥솥 4모델 (3인 2종, 6인 1종, 10인 1종) 개발 유색미(米) 취반 전, 후에 따른 생리활성 물질 분석 15.07 ~ 15.11 1. 흑미 함유한 밥 메뉴 및 알고리즘 개발 2. 충남대 식품영양학과 위탁연구, 3. 논문발표 밥솥USP 활용 은나노 면상히터 개발 15.06 ~ 16.01 1. 은나노 면상히터 10인용 밥솥 적용 2. 에너지 기술 평가원 국책과제 수행 IH 10인용 밥솥 개발 15.04 ~ 16.01 제품 개발 완료 및 양산 제품(상품)화 IH 6인용 밥솥 개발 15.04 ~ 16.12 제품 개발 완료 및 양산 에어컨 자작 인버터 실외기 개발 18.12 ~ 19.04 자작 인버터 실외기 제품 개발 완료 및 양산 제품(상품)화 스마트 에어가전용 고정압, 저소음 팬 개발 17.06 ~ 18.12 1. 에어컨, 공기청정기 축류팬 개발 2. 가습공기청정기 시로코팬 제품 개발 기술확보 PAC 싱글 / 홈멀티 신규 샤시 개발 17.08 ~ 18.01 1. 신규 디자인 적용 신제품 1종 개발 중 - 바람창 디자인 적용 (둘레바람)2. 베이비케어 기능 개발 제품(상품)화 저소음팬 개발 17.06 ~ 현재 산업통상자원부 (한국산업기술진흥원) 스마트에어가전 저소음 팬개발 수행중 기술확보 4Way 싱글 개발 (냉난방) 16.11 ~ 17.08 4Way 싱글 (냉난방) 개발 완료 (23/38평) 제품(상품)화 중대형 냉난방기 (인버터) 개발 16.10 ~ 17.06 중대형 냉난방기 (인버터) 개발 완료 (15/18/30평) USP 개발 16.10 ~ 17.03 에어컨 토출 바람 온도 조절 기술 연구 (12가지 맞춤 바람) RAC 냉/난방기 개발 16.10 ~ 17.03 1. 인버터 냉난반기 4모델 개발 (7/9/11/16평)2. 인버터 냉방전용 5모델 개발 (7/9/11/13/16평)3. 정속형 냉방전용 2모델 개발 (6/10평) PAC 냉/난방기 개발 16.10 ~ 17.09 인버터 냉난방기 7모델 개발 (15/18/25/30/33/36/40평) RAC / PAC 냉난방기 개발 15.02 ~ 15.05 1. 벽걸이 냉난방기 7 / 11평 개발 완료2. PAC 원가절감형 16 / 23평 개발 완료 PAC 싱글/홈멀티 신규 2샤시 개발 15.08 ~ 16.01 1. 신규 디자인 적용 신제품 2종 개발 (Valley, Wave)2. 4단계 청정시스템 기술 개발 및 적용3. 블루투스 스피커 기능 탑재 (일부모델)4. 스마트홈 시스템 적용 고효율 저소음 FAN 개발 15.08 ~ 15.10 A16 PAC New 샤시 제품 적용 PAC 전면토출 개발 13.10 ~ 14.02 3면 토출 모델 개발 완료 고효율 알루미늄 PFE 적용 13.06 ~ 13.12 열교환기 경량화 및 Compact 化 (제품의 Slim 化 및 다양한 형상 실내기 구현) 원가절감 기술확보 공기청정기 스마트 프리미엄 공기청정기 개발 17.04 ~ 18.12 1. 생체신호 검출 센서와 알고리즘 개발 2. 센서, 측정 알고리즘, 메인 컨트롤러 최적화 3. 당사 공기청정기 적용 기술확보 New 디자인 공기청정기 개발 17.07 ~ 17.11 1. 새집증후군 필터 신규 적용2. 플라즈마 에어케어 기술 적용3. 아토피 예방환경 우수제품 인증 획득 제품(상품)화 자연가습 공청기 개발 17.05 ~ 17.10 1. 가습 공기청정기 개발 및 양산 완료2. 5단계 에어클린 시스템 및 센서3. 이지워시 가습필터 개발 스마트 프리미엄 공기청정기 개발 17.04 ~ 현재 미래창조과학부(광주특구) 기술이전사업 과제 수행 중 공기청정기 개발 16.11 ~ 17.02 1. 53㎡(16평) 고성능 공기청정기 개발 완료2. 고효율 파워부스터(Sirocco) 팬 개발 완료3. 초미세 헤파(PM1.0)/카본탈취필터 개발 완료4. IoT 적용 및 에어클린보드 시스템 구성5. CA 인증마크 취득 에어워셔 이마트 전용 스포워셔 개발 18.01 ~ 18.02 1. 이마트 전문 채널 판매를 위한 스포워셔 개발2. 재료비/스펙 최적화 모델 개발 제품(상품)화 온풍가습 기술 개발 15.11 ~ 16.11 은나노 면상히터를 적용한 온풍가습기 개발 기술확보 스윗캔들 개발 15.08 ~ 15.10 1. 최초 스마트홈(IoT)기술 개발 및 적용2. New 디자인 초저가형 에어워셔 개발 원가절감, 제품(상품)화 스포워셔 개발 15.02 ~ 15.04 1. 세계최초 포터블 자연 가습청정기 개발 2. 차량용 전원선 개발 제품(상품)화 에어워셔 N/T 3종 개발 15.05 ~ 15.10 1. 하이브리드 복합기 (가습＋공청) 2. 스마트 (가습＋공청) 3. 네츄럴 (가습기) AW 쾌면 과학적 검증 14.03 ~ 14.06 수면 기능성 제품 인증 USP활용 나선형 디스크 최초 개발 13.06 ~ 13.09 디스크 청소 편리성 개선 제품(상품)화 세탁기 세탁기 개발 (드럼, 일반) 17.08 ~ 17.12 세탁기 일반, 드럼 4종 개발 및 출시(미니드럼 3Kg, 미니일반 3Kg, 드럼 12Kg, 일반 15Kg) 제품(상품)화 상업용 세탁기, 건조기 17.04 ~ 17.08 상업용 세탁기 2종, 상업용 건조기 3종 개발 - 세탁기 18Kg, 27Kg - 건조기 20Kg (2EA), 23Kg, 34Kg 제습기 제습기 M/Ch 모델 개발 18.12 ~ 19.04 Face Lift 모델, 등급향상 모델 개발 및 제품 양산 제품(상품)화 인버터 자사 기술 확보 개발 15.06 ~ 15.12 인버터 드라이버 개발완료 → 워킹 목업제품 개발 기술확보 제습기 국내 자작 신규 N/T 개발 13.10 ~ 14.03 1. 경쟁사 동급 모델 대비 ＋1L 구현2. 국내 최저 소음 달성 (압축기 및 주변 구조물 진동 절연 기술 확보)3. 경쟁사 동급 대비 Slim Size 제춤 구현 제품(상품)화 제습기 국내 자작 2샤시 개발 12.12 ~ 13.03 11L, 14L, 14L＋공청, 16L, 18L 자작 개발 완료 정수기 직수형 정수기 개발 13.11 ~ 14.09 반뼘 직수형 제품 개발 출시 제품(상품)화 정수기 신모델 검토 연구 13.11 ~ 14.09 1. 직수형 계통도 개발 2. 1등급 효율을 위한 온수탱크 진공 단열재 개발 3. 신규 카본 복합 필터(코럴샌드) 개발 핵심 기술확보 기타 (신상품군) 전자레인지 개발 15.04 ~ 15.09 제품군 확대 및 신규 시장 판로 개척 제품(상품)화 위니아 청소기 개발 15.05 ~ 15.09 위니아 TV 개발 15.07 ~ 15.11 고속주서기 개발 15.04 ~ 15.07 전기레인지 개발 15.04 ~ 15.07 전기주전자 개발 15.03 ~ 15.06 마이크로 버블 세정기 개발 15.03 ~ 15.05 다용도 건조기, 멀티드라이어(AD) 개발 14.06 ~ 14.11 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (1) 위니아딤채 (단위 : 건) 구분 특허 실용신안 디자인 상표 총계 출원 등록 출원 등록 출원 등록 출원 등록 국내 733 671 - 2 27 415 14 259 2,121 해외 미국 - 11 - - 3 14 1 6 35 중국 - 9 - - 1 34 7 26 77 일본 - 2 - - - 4 - 5 11 기타 4 5 - - - 26 64 111 210 계 4 27 - - 4 78 72 148 333 총계 741 725 - 2 35 571 158 555 2,787 구 분 주 요 내 용 특허 김치냉장고의 고내온도 제어 방법, 냉각 제어 방법 등 실용신안 김치냉장고, 김치보관용기, 김치보관장치 등 디자인 김치냉장고, 에어컨디셔너, 전기압력보온밥솥 등 상표 딤채˚S, 마망, 딤채쿡, 위니아, 스포워셔 등 (2) 종속회사 - 해당사항 없음 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정 (1) KS 인증 산업표준화법에 따라 한국표준협회가 시험을 거쳐 산업표준이라고 인정하는 제품ㆍ서비스ㆍ농수축산물 가공식품에 KS마크를 부여하는 법정임의 인증마크제도입니다. 광공업품의 품질을 개선하고, 생산공정을 단순ㆍ통일화함으로써 산업표준화를 확립하여 경제적 효율을 극대화하고 산업경쟁력 향상과 국가경제발전을 위해 마련하였으며, 기업이 표준화된제품을 생산하고 있는지를 검사해 인증해 주는 일종의 품질보증서로, 제품의 품질을 평가하고 일정한 수준에 이른 제품에 부여됩니다. 당사는 김치냉장고 제품이 KS인증을 획득하고 있습니다. (2) 전기용품 안전인증 본 제도는 지식경제부 전기용품안전관리법에 의해 시행되는 강제인증 제도로서 인증을 취득한 제품에 한해서 국내에서 제조 또는 판매할 수 있도록 하는 제도입니다. 전기적 안정성과 전자파 Noise에 대한 안전성 검증을 위해 신청 제품에 대해 안전시험과 전자파 시험을 적용하여 인증여부를 결정합니다. 당사는 KS인증을 통해 전기용품 안전인증을 면제 받는 김치냉장고를 제외한 전제품이 전기용품 안전인증을 획득하고 있습니다. (3) 에너지소비효율등급표시 에너지를 많이 소비하고 보급률이 높은 제품을 대상으로 1~5등급으로 구분하여 에너지소비효율등급라벨을 표시하도록 하고 최저효율기준 미달제품에 대해 생산판매를 금지하는 제도입니다. 모든 국내 제조, 수입업체들이 지켜야 하는 의무제도이며 에너지이용 합리화법, 시행령 및 시행규칙에 따라 에너지관리공단에서 주관하고 있습니다. 당사는 김치냉장고, 냉장고, 에어컨, 제습기, 전기밥솥, TV 등이 에너지소비효율 등급을 표시하고 있습니다. (4) 기타 당사는 관련법령에 따라 정부 규제를 충실히 준수하고 있으며 소비자들에게 안전하고 품질 좋은 제품을 공급하기 위하여 추가로 에어워셔와 제습기 등의 공기조화 제품 군에 한해한국공기청정기협회의 실내공기청정성능인증 (CA마크), 실내가습 공기인증 (HH마크), 실내제습기 단체품질 인증 (HD마크), 대한아토피협회의 아토피안심마크 (KAA) 등을 취득하고 있습니다. □ 위니아대우 중국법인(DEMOJIN) 1. 회사의 현황 1) 영업개황 가정용 주방기기인 전자레인지를 중국에서 제조하여 중국 내수 판매 및 한국을 포함한 전세계 67개국에 수출 하고 있습니다. 당사는 지속적인 LCIA 및 설비투자를 통한 CAPA 증가및 품질경쟁력을 확보하고 있으며, GLOBAL 전자레인지 수요의 90% 이상이 중국에서 생산되어 전 세계로 공급되고 있는 점을 감안하여, 중국 대형 Maker들과의 경쟁력 확보를 위해 R 역량향상에 초점을 맞추어 원가 경쟁력 확보 및 신제품 적기출시를 통한 사업경쟁력 향상에 최선을 다하고 있습니다. 2) 시장점유율 전 세계 전자레인지 수요는 연간 약 76백만대 정도이며 이중 당사는 약 3.5백만대 생산하여 GLOBAL 시장에서 4.6%를 점유하고 있으며, 주요 경쟁업체 현황은 Galanz(30백만대,39%), Midea(24백만대,32%), LG(4.5백만대,5.9%), 삼성(3.7백만대,4.9%), Whirpool(3.5백만대,4.6%), Weili(2.5백만대,3.3%), Panasonic(2백만대,2.6%), SHARP(1.8백만대,2.4%)입니다. 당사의 생산비율은 B/S가 약 70%, OEM이 약 30%를 차지하고 있으며, 주요 OEM바이어로는 SHARP, H/DEPO, E/LUX, KENMORE ,ALGH 등이 있습니다.3) 시장의 특성 전자레인지는 유전가열의 원리를 이용하여 조리를 하는 기구로서, 2극 진공관의 원리를 이용하여 고주파(Microwave)를 발생시켜 음식물을 가열하는 Magnetron이 핵심부품입니다. 유전가열의 원리란 모든 식품이 포함하고 있는 수분에 전계(Electric Field)를 가하여 물체를 구성하는 모든 분자들이 (+)전하는 음극을 항해서, (-)전하는 양극을 향해서 정렬하게 조정한 뒤, 전계의 방향을 연속적으로 바꾸어 분자의 이동에 따라 발생한 마찰열에 의해 가열되는 방식을 말합니다. 전자레인지용 Magnetron의 주파수는 2,450MHz로, 1초 동안 24억5천만번의 전계의 방향을 바꾸어주는 유전가열 방식으로 열효율이 대단히 높아 빠른 시간에 식품가열이 가능하며, 영양분의 파손 및 손실이 적고 취식 용기에 직접 조리가 가능하다는 장점이 있어 현재 가정에서 필수가전으로 자리잡고 있습니다. 전자레인지.jpg 전자레인지 당사에서 생산하고 있는 전자레인지는 기능에 따라 다음과 같이 구분할 수 있습니다. 위와 같이 전자레인지는 그 기능에 따라 단기능, 다기능 그릴형, 다기능 컨벡션으로 구분할 수 있습니다. 단기능 전자레인지는 Microwave만 이용하여 음식물을 가열하며, 음식의 회전유무를 통해 Turntable type(회전)과 Stirrer type(고정)으로 구분됩니다. 전자레인지 산업초기에는 가장 단순한 형태인 단기능 전자레인지가 주를 이루었으며, 현재까지도 수요가 많은 전자레인지의 가장 기본적인 형태입니다. 다기능 그릴형 전자레인지는 Microwave기능에 Heater(Cavity 내부에 위치)를 추가 설치하여 Grill(구이) 기능이 추가된 형태의 전자레인지입니다. 마지막 다기능 컨벡션 전자레인지는 다기능 그릴형 전자레인지에 열풍용Convection Fan 또한 추가된 형태의 전자레인지로서, 열풍을 조리실 내부에 골고루 퍼지게 하여 오븐요리를 할 수 있게 하는 기능을 포함하고 있습니다. 하나의 가전제품으로 전자레인지 기능과 구이 및 오븐요리까지 할 수 있다는 장점을 가지고 있어, 글로벌 시장에서 그 수요가 점점 증가하고 있는 추세입니다. 전자레인지는 1970년대 초반에 일반 가정용으로 개발이 시작되었습니다. 이후 1975년 AMANA사가 MICOM을 내장한 전자레인지를 개발, 판매하면서 보급이 가속화 되어왔으며, 한국에서는 1979년 일본 TOSHIBA로부터 부품을 공급받아 조립하여 미국으로 수출이 시작되었고, 1981년부터 본격적인 생산이 진행되어 내수, 수출을 활성화하기 시작했습니다.전자레인지의 가장 큰 장점은 빠른 시간에 식품의 내부까지 편리하게 가열할 수 있다는 점입니다. 간단한 버튼조작으로 기타 조리기기보다 빠른 가열성을 가진 전자레인지는 필수가전 중 하나입니다. 또한, 식품내 영양분의 파손 및 손실이 적다는 장점 또한 보유하고 있으며, 취식용기(종이, 플라스틱소재)에 직접 조리가 가능하여 제품이용의 제약이 타 조리기기보다 월등히 낮다는 점이 있습니다. 마지막으로 비교적 낮은 가격대에 형성되어 있어 접근성 또한 우수한 조리기기입니다. [전자레인지 장점] 구분 특징 편리성 빠른시간에 조리가능, 조작방법이 간편함,다양한 재질의 용기 사용가능 식품영양 영양분의 피손 및 손실이 적음(수용성 비타민) 접근성 주방용 전기제품중 비교적 저렴한 가격 안정성 화기를 직접적으로 다루지 않아 상대적으로 안전한 조리기기임 복합성 다기능의 경우 하나의 조리기기로 여러가지 조리법을 사용 할 수 있음 이와 같은 전자레인지의 장점은 보다 편리하고 간편한 식습관을 추구하는 현대인의 니즈에 부합하는 조리기기 일 뿐만 아니라, 향후 다기능 전자레인지의 지속 발전을 통해 전문 조리기기의 역할을 담당하여 더욱 그 입지가 높아질 것으로 예상됩니다. 또한 다양한 디자인을 개발/출시함으로써 전 연령을 만족시키는 인테리어 제품으로의 역할을 수행하며 이를 통한 매출 등 양적성장 또한 기대됩니다. 2. 사업장 현황 구분 사업장 지점명 소재지 한국/서울 - 본사 광주광역시 광산구 용아로 559 중국/천진 DMOJIN 공장 No34,Changhwa Street, Dagang Development Area,Binhai New District, Tianjin,China 3. 사업실적 (2020.09.30기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비중 DEMOJIN 상품매출 - - - - 제품매출 전자레인지 제품,부품 79,157 99.03% 용역매출 - - 543 0.68% 임대료수입 - MGT공장 229 0.29% 합 계 - - 79,929 주1) 2020년 09월 30일 CNY환율 : 171.30원 4. 매출실적(3개년) (2020.09.30기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 2020년 3분기 2019년 2018년 MWO 상품매출 - - - 제품매출 79,157 146,609 159,492 용역매출 543 867 216 임대료수입 229 298 73 합계 79,929 147,774 159,781 주1)2018년 12월 31일 CNY환율 : 162.35원 / 2019년 12월 31일 CNY환율 : 166.04원 / 2020년 09월 30일 CNY환율 : 171.30원 4-1. 매출처별 매출실적 현황 (2020. 09. 30 기준) (단위:백만원) 매출처 전자레인지 사업부문 2020년 3분기 2019년 비고 매출액 비율 매출액 비율 위니아대우(한국) 43,500 54.42% 110,273 74.62% - 위니아대우(홍콩) 23,726 29.68% 7,167 4.85% - DAYOUPLUSJIN(TIANJIN) 864 1.08% 1,386 0.94% - 위니아대우(중국) 274 0.34% 1,266 0.86% - 대유플러스(한국) 0 0.00% 1,013 0.69% - 위니아딤채(한국) 555 0.69% 127 0.09% - 위니아대우(멕시코) 22 0.03% 32 0.02% - 위니아대우(스페인) 3 0.00% 13 0.01% - 위니아대우(미국) 0 0.00% 7 0.01% - 기타(관계사) 10 0.01% 15 0.01% - SHARP(미국) 2,697 3.37% 15,247 10.32% - 한국단조(한국) 6,005 7.51% 3,392 2.30% - ALGH(쿠웨이트) 420 0.53% 2,332 1.58% - 기타(일반바이어) 1,853 2.32% 5,505 3.73% - Total 79,929 100.00% 147,774 100.00% - 주1) 2019년 12월 31일 CNY환율 : 166.04원 / 2020년 09월 30일 CNY환율 : 171.30원 5. 주요 제품등의 가격변동 추이 (단위: 원) 품목 2020년 3분기 2019년 2018년 전자레인지 CBU 52,280 49,716 47,537 소 계 52,280 49,716 47,537 주) 완성품기준 평균이체가 6. 주요 원재료 등의 현황 (2020. 09. 30 기준) (단위 : 백만원, %) 품 목 원 재 료 구체적 용도 2020년 3분기 2019년 매입액 비율 매입액 비 율 주방기기사업 철강 Cavity Assy, Base 10,806 16.3% 20,597 16.5% Resin Door, C/Panel(성형품) 10,408 15,7% 19,758 15.8% 전장/회로품 HVT,MICOM,HVC,MGT 30,894 46,6% 57,923 46.5% 외주가공,Assy Door, C/Panel, PCB ASSY 7,027 10,6% 12,494 10.0% 부자재,기타 Tape,인쇄물등 7,160 10,8% 13,920 11.2% 합 계 66,296 124,692 - 7. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 1) 국제유가 및 철강 기초원료 (단위 : USD/KG) 구분 19.12월 20년 실적 및 전망 1Q 2Q 3Q 4Q 유화 국제유가 64.9 52 38 42 48 철강 철광석 93 93 85 86 88 원료탄 136 155 147 145 151 주) KG당 가격임 2) 석유화학 철강전망 (단위: %) 구 분 2019년 20년 실적 및 전망 1Q 2Q 3Q 4Q 전자레인지 ABS 100 90 83 80 82 PP 100 98 93 90 90 냉연 100 103 100 98 103 STS 100 103 100 98 103 주) 2019년 기준 전망(100%기준) 8. 생산능력 (2020.09.30.기준) (단위 : 천대) 사업부문 2020년 3분기 2019년 2018년 전자레인지 3,419 4,558 4,356 주) 산출기준 : PQH 235/Hr × 10Hr/일 × 98%(일평균 가동율) × 6(라인수) × 작업일수(특근포함) 9. 생산실적 (2020.09.30.기준) (단위 : 천대) 사업부문 2020년 3분기 2019년 2018년 전자레인지 1,563 2,989 3,491 10. 가동률 (2020.09.30.기준) (단위 : 시간, %) 사업부문 2020년 3분기 평균가동률 2019년 평균가동률 누적가동가능시간 실제가동시간 누적가동가능시간 실제가동시간 전자레인지 7,278 6,842 94% 13,013 12,755 98% 주) 산출기준 : 가동가능시간 : 10Hr/일 × 263일 x 6라인 = 15,780Hr 11. 연구개발활동 구분 내용 일정 신모델개발 소용량 OTR COOLING 구조채용. 2020년 2월 완료 부품구조/특허 부품 삭제 및 도어 고정 구조 특허 검토 진행중 부품형상/특허 쟁반 유리 회전 부품 형상 특허 권리검토 진행중 12. 시장위험과 위험관리해당사항 없음 13. 중요 지적재산권 보유현황 구분 건수 비 고 A급 B급 C(D)급 S급 기타 특허권 270 70 128 33 2 37 조리기기의 제어방법 및 그 장치외 269건 다자인 70 2 2 66 - - 전기오븐레인지외 69건 * 특허관리대장(전자렌지) No 출원의명칭 출원국 권리구분 등록번호 출원번호 발명등급 1 토스터 겸용 전자렌지 미국 특허 7164106 11/272,670 C 2 전자렌지용 중량감지장치 미국 특허 6091029 09/200849 S 3 초고주파 출력 제어장치를 구비한 전자렌지 미국 특허 5841114 09/104705 B 4 파분산용 호형 오목부를 구비한 전자레인지 유럽 특허 0 949 848 98/106683 - 5 파 분산용 호형 오목부를 구비한 전자렌지 미국 특허 5919391 09/062663 - 6 개선된 냉각 시스템을 갖는 마이크로웨이브 오븐 미국 특허 5847377 08/868928 - 7 히터 장치를 갖는 전자렌지 미국 특허 5747781 08/755610 A 8 전자 렌지에서의 증기 센서를 이용한 조리 제어방법 미국 특허 5656191 08/578183 B 9 전자렌지의 출력 조절장치 미국 특허 5455403 08/366717 - 10 전자렌지용마그네트론의 노이즈 차폐장치 미국 특허 5451752 08/357010 A 11 전자렌지의 냉각장치 미국 특허 5477036 08/360878 - 12 전자레인지용 고압 트랜스의 과열 방지 장치 미국 특허 5625520 08/341861 A * 디자인(전자렌지) No 출원의명칭 출원국 권리구분 등록번호 출원번호 발명등급 86 전자레인지 대한민국 디자인 30-0742685 30-2013-0041745 D 87 전기오븐레인지 대한민국 디자인 30-0742684 30-2013-0041739 D 88 전기오븐레인지 대한민국 디자인 30-0733183 30-2013-0022728 D 89 전자조리기구용 조리용기 대한민국 디자인 30-0729720 30-2013-0022716 D 90 전기스팀 오븐레인지 대한민국 디자인 30-0686131 30-2012-0015904 D 91 전자레인지 대한민국 디자인 30-0676069 30-2012-0006498 D 92 전자레인지 대한민국 디자인 30-0663773 30-2011-0033318 D 93 전자레인지 대한민국 디자인 30-0663772 30-2011-0033317 D 94 전자레인지 대한민국 디자인 30-0663771 30-2011-0033316 D 95 전자레인지 대한민국 디자인 30-0676066 30-2011-0033315 D 14. 조직도 천진법인 조직도.jpg 천진법인 조직도 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약 연결재무정보 (K-IFRS 적용) (2020. 09. 30) (단위 : 백만원) 구 분 제 66기 3분기 제 65기 제 64기 요약 연결 재무상태표 > [유동자산] 619,188 506,327 355,777 ㆍ당좌자산 522,772 392,746 244,953 ㆍ재고자산 96,416 113,581 110,824 [비유동자산] 601,941 583,831 507,385 ㆍ투자자산 132,885 96,487 96,307 ㆍ유형자산 365,344 358,736 325,412 ㆍ무형자산 86,867 89,246 63,018 ㆍ기타비유동자산 16,845 39,362 22,648 [매각예정비유동자산] 109 27,156 27,204 자산 총계 1,221,238 1,117,314 890,365 [유동부채] 784,667 716,443 551,246 [비유동부채] 190,946 164,822 167,998 부채 총계 975,613 881,265 719,244 [지배기업 소유주지분] 116,781 110,648 97,722 ㆍ자본금 53,488 53,488 52,809 ㆍ주식발행초과금 50,582 50,582 49,286 ㆍ기타자본 14,439 10,108 10,215 ㆍ이익잉여금 (1,728) -3,530 -14,587 [비지배지분] 128,844 125,401 73,399 자본총계 245,625 236,049 171,121 요약 연결 포괄손익계산서 > 매출액 1,027,366 1,284,997 1,110,213 영업이익 22,701 31,291 6,690 법인세비용차감전순이익 12,682 19,083 -40,460 계속영업손익 6,676 17,958 -37,060 ㆍ지배지분귀속 2,092 10,183 -27,812 ㆍ비지배지분귀속 4,583 7,775 -9,248 중단영업손익 - -71 -2,430 ㆍ지배지분귀속 - -60 -1,898 ㆍ비지배지분귀속 - -11 -532 당기순손익 6,676 17,887 -39,490 지배기업 소유주지분 당기순이익 2,092 10,123 -29,710 비지배지분 귀속 당기순이익 4,583 7,764 -9,780 포괄손익 10,637 18,317 -40,015 지배기업소유주지분 총포괄손익 5,602 9,921 -32,273 비지배지분 귀속분 총포괄손익 5,035 8,396 -7,742 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익 ㆍ계속영업기본및희석주당손익 19.40 95.1 -286 ㆍ중단영업기본및희석주당손익 19.40 71.9 -20 연결에 포함된 회사수 6 8 8 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토 여부 - 감사(적정) 감사(적정) (2) 요약 별도재무정보 (K-IFRS 적용) (2020. 09. 30) (단위 : 백만원) 구 분 제 66기 3분기 제 65기 제 64기 요약 별도 재무상태표 > [유동자산] 133,244 106,947 116,159 ㆍ당좌자산 131,706 105,643 114,560 ㆍ재고자산 1,538 1,304 1,599 [비유동자산] 284,859 280,994 17,393 ㆍ투자자산 220,421 212,467 238,126 ㆍ유형자산 51,389 49,802 175,587 ㆍ무형자산 10,810 11,320 45,405 ㆍ기타비유동자산 2,239 7,405 11,649 [매각예정 비유동자산] - 17,393 7,137 자산총계 418,103 405,334 371,677 [유동부채] 265,646 282,836 261,710 [비유동부채] 24,179 14,063 15,358 부채총계 289,826 296,900 277,068 [자본금] 53,488 53,488 52,809 [주식발행초과금] 50,582 50,582 49,286 [기타자본] 11,211 8,705 7,973 [이익잉여금] 12,996 -4,341 -15,458 자본총계 128,277 108,434 94,609 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 요약 포괄손익계산서 > 매출액 270,931 375,731 386,822 영업이익 7,935 7,921 6,935 법인세비용차감전순이익 20,325 12,109 -28,901 당기순이익 17,337 11,912 -27,503 총포괄순이익 19,826 12,545 (31,126 - 기본주당순이익 (단위: 원) 161.99 111.3 -283.1 - 희석주당순이익 (단위: 원) 140.34 85.0 -283.1 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 3q 보고서_작성완료_20.11.09(수정).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 66 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 65 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 66 기 3분기말 제 65 기말 자산 유동자산 619,187,788,479 506,327,026,858 현금및현금성자산 72,927,122,887 27,420,462,894 매출채권 293,515,284,532 234,972,812,369 기타수취채권 81,788,123,867 86,154,271,376 재고자산 96,416,101,134 113,581,495,379 기타유동자산 72,419,470,995 43,959,424,307 당기법인세자산 2,068,794,451 13,905,582 파생상품자산 52,890,613 224,654,951 비유동자산 601,941,461,607 583,831,124,334 장기수취채권 15,853,565,934 12,888,112,436 기타포괄손익공정가치금융자산 57,525,350,975 36,701,647,143 당기손익공정가치금융자산 7,507,253,720 5,330,376,298 상각후원가측정금융자산 15,025,529,523 10,256,404,798 관계기업투자주식 2,887,484,944 20,219,183,611 유형자산 352,270,790,894 344,046,830,955 사용권자산 13,073,689,274 14,689,491,429 투자부동산 34,086,060,446 34,236,119,912 무형자산 86,866,680,340 89,245,742,099 기타비유동자산 136,357,425 127,658,548 이연법인세자산 16,708,698,132 16,089,557,105 매각예정비유동자산 108,705,404 27,156,094,736 자산총계 1,221,237,955,490 1,117,314,245,928 부채 유동부채 784,667,004,970 716,443,419,377 매입채무 312,330,583,908 286,091,701,467 단기차입금 193,267,490,647 179,139,982,196 기타지급채무 94,612,066,661 105,068,907,652 기타유동부채 42,098,105,295 52,384,862,476 계약부채 209,566,400 150,894,945 충당부채 7,038,105,808 7,005,767,385 유동성장기부채 25,960,408,071 22,662,918,076 유동성금융리스부채 6,519,974,885 1,848,408,134 전환상환우선주부채 4,030,852,225 3,693,099,768 당기손익공정가치금융부채 28,302,150,939 27,070,085,424 파생상품부채 15,489,758,967 12,360,474,728 회사채 46,985,408,230 15,420,200,000 당기법인세부채 7,822,532,934 3,546,117,126 비유동부채 190,946,447,803 164,821,559,486 장기차입금 41,514,443,989 54,165,860,701 회사채 50,732,253,262 19,662,813,876 순확정급여부채 29,931,034,575 26,091,648,673 충당부채 5,184,186,497 5,495,368,451 장기매입채무 및 기타비유동채무 44,642,463,059 39,546,619,278 파생상품부채 28,750,551 69,654,681 기타비유동부채 3,221,516,477 3,221,516,477 금융리스부채 796,446,669 이연법인세부채 15,691,799,393 15,771,630,680 부채총계 975,613,452,773 881,264,978,863 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 116,780,988,955 110,648,252,780 자본금 53,488,253,500 53,488,253,500 주식발행초과금 50,581,932,336 50,581,932,336 기타자본 14,438,591,456 10,107,823,729 이익잉여금 (1,727,788,337) (3,529,756,785) 비지배지분 128,843,513,762 125,401,014,285 자본총계 245,624,502,717 236,049,267,065 자본과부채총계 1,221,237,955,490 1,117,314,245,928 연결 포괄손익계산서 제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 65 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 66 기 3분기 제 65 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 424,688,505,952 1,027,366,440,732 348,104,779,176 883,075,680,121 매출원가 354,089,188,626 882,429,090,370 288,442,153,288 754,135,956,229 매출총이익 70,599,317,326 144,937,350,362 59,662,625,888 128,939,723,892 판매비와관리비 41,170,755,089 122,235,915,246 47,716,064,678 125,635,550,694 영업이익(손실) 29,428,562,237 22,701,435,116 11,946,561,210 3,304,173,198 기타수익 1,862,365,177 3,778,563,572 956,469,780 5,466,572,408 기타비용 2,397,453,585 6,300,935,147 2,463,771,752 4,770,733,579 관계기업투자손익 248,665,879 6,780,883,786 1,510,144,367 (355,221,117) 금융수익 2,372,029,762 9,741,971,794 (1,792,110,733) 8,351,744,167 금융비용 6,948,319,125 24,019,737,398 9,049,695,665 21,695,781,238 법인세비용차감전순이익(손실) 24,565,850,345 12,682,181,723 1,107,597,207 (9,699,246,161) 법인세비용 3,947,911,528 6,006,521,915 944,517,607 1,181,746,003 계속영업이익(손실) 20,617,938,817 6,675,659,808 163,079,600 (10,880,992,164) 지배지분귀속 9,830,244,077 2,092,332,379 (2,465,230,237) (2,704,604,863) 비지배지분귀속 10,787,694,740 4,583,327,429 2,628,309,837 (8,176,387,301) 중단영업이익(손실) (9,323,528) (47,891,354) 지배지분귀속 (7,869,058) (40,420,303) 비지배지분귀속 (1,454,470) (7,471,051) 당기순이익 20,617,938,817 6,675,659,808 153,756,072 (10,928,883,518) 기타포괄손익 3,857,946,818 3,961,425,791 (4,055,207,681) (250,568,637) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (432,695,402) 1,436,308,317 67,677,332 452,783,436 해외사업환산 (336,571,964) 1,476,705,079 (166,927,877) 517,720,194 지분법평가 (96,123,438) (40,396,762) 234,605,209 (64,936,758) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 4,290,642,220 2,525,117,474 (4,122,885,013) (703,352,073) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 4,290,642,220 2,525,117,474 (4,122,885,013) (703,352,073) 총포괄손익 24,475,885,635 10,637,085,599 (3,901,451,609) (11,179,452,155) 총 포괄손익의 귀속 지배지분귀속 13,687,195,561 5,602,208,107 (3,591,747,118) (2,907,820,267) 비지배지분귀속 10,788,690,074 5,034,877,492 (309,704,491) (8,271,631,888) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 91.9 19 (23.1) (25.4) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 91.9 19 (0.1) (0.4) 연결 자본변동표 제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 65 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본 미처분이익잉여금(미처리결손금) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 52,808,509,500 49,285,915,323 10,215,408,281 (15,372,081,010) 96,937,752,094 73,399,024,009 170,336,776,103 1116호 효과 4,772,034 4,772,034 810,294 5,582,328 당기순이익 (2,745,025,166) (2,745,025,166) (8,183,858,352) (10,928,883,518) 지분법평가 (126,662,073) (126,662,073) 61,725,315 (64,936,758) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (446,455,267) (446,455,267) (256,896,806) (703,352,073) 관계기업투자주식의 처분 해외사업환산 410,322,239 410,322,239 107,397,955 517,720,194 주식기준보상거래 74,394,999 74,394,999 74,394,999 신주인수권대가 (39,938,663) (39,938,663) (54,570,817) (94,509,480) 복합금융상품 전환 679,744,000 1,296,017,013 1,975,761,013 1,975,761,013 종속기업의 유상감자 (78,235,602) (78,235,602) 종속기업의 유상증자 (3,503,023) (3,503,023) 14,984,203,575 14,980,700,552 연결실체내자본거래 360,224,958 360,224,958 948,114,924 1,308,339,882 연결대상범위의 변동 배당금지급 기타거래 (4,870,787) (4,870,787) (4,870,787) 2019.09.30 (기말자본) 53,488,253,500 50,581,932,336 10,438,920,664 (18,112,334,142) 96,396,772,358 80,927,714,495 177,324,486,853 2020.01.01 (기초자본) 53,488,253,500 50,581,932,336 10,107,823,729 (3,529,756,785) 110,648,252,780 125,401,014,285 236,049,267,065 1116호 효과 당기순이익 2,092,332,379 2,092,332,379 4,583,327,429 6,675,659,808 지분법평가 (57,650,197) (57,650,197) 17,253,435 (40,396,762) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 2,472,062,691 2,472,062,691 53,054,783 2,525,117,474 관계기업투자주식의 처분 1,352,821,483 (1,352,821,483) 해외사업환산 1,095,463,234 1,095,463,234 381,241,844 1,476,705,079 주식기준보상거래 16,532,226 16,532,226 16,532,226 신주인수권대가 복합금융상품 전환 종속기업의 유상감자 종속기업의 유상증자 (1,101,657) (1,101,657) 145,666,657 144,565,000 연결실체내자본거래 (547,360,053) 1,062,457,552 515,097,499 (152,533,795) 362,563,704 연결대상범위의 변동 (1,585,510,877) (1,585,510,877) 배당금지급 기타거래 2020.09.30 (기말자본) 53,488,253,500 50,581,932,336 14,438,591,456 (1,727,788,337) 116,780,988,955 128,843,513,762 245,624,502,717 연결 현금흐름표 제 66 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 65 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 66 기 3분기 제 65 기 3분기 영업활동현금흐름 5,135,519,117 (59,347,907,889) 당기순이익(손실) 6,675,659,808 (10,928,883,518) 수익ㆍ비용의 조정 54,736,557,657 42,642,031,983 자산ㆍ부채의 변동 (51,112,019,723) (89,910,545,793) 법인세의 납부 (5,164,678,625) (1,150,510,561) 투자활동으로 인한 현금흐름 (6,367,064,565) (51,375,976,479) 이자수취 1,273,197,603 314,535,321 배당금수취 560,649,600 2,439,409,160 단기예치금의 회수 153,908,214 단기대여금의 회수 22,039,132,052 24,763,439,368 장기예치금의 회수 143,464,968 111,478,640 장기대여금및수취채권의 처분 16,274,622,088 3,092,395,301 유형자산의 처분 418,986,141 677,916,934 무형자산의 처분 395,556,466 130,040,821 관계기업에 대한 투자자산의 처분 23,985,586,587 보증금의 수령 8,749,292,886 6,000,000 당기손익공정가치금융자산의 처분 2,549,110,702 종속기업에 대한 투자자산의 처분 10,564,162,973 단기예치금의 예치 (400,944,814) 단기대여금의 대여 (19,710,709,443) (17,351,327,769) 장기예치금의 예치 (316,524,031) (347,696,947) 장기대여금의 대여 (1,747,621,485) (18,957,463,345) 관계기업투자주식의 취득 (469,939,333) 유형자산의 취득 (32,379,261,505) (32,894,600,362) 무형자산의 취득 (554,924,835) (3,776,294,798) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (17,022,000,000) 당기손익공정가치금융자산의 취득 (3,800,000,000) (593,234,726) 기타포괄손익공정가치금융자산의 취득 (1,165,032,012) (1,000,000,000) 상각후원가측정금융자산의 취득 (480,000,000) (9,990,000,000) 보증금의 예치 (13,348,606,018) (79,745,446) 재무활동현금흐름 46,815,218,970 101,501,549,633 단기차입금의 차입 335,206,651,100 454,356,988,435 장기차입금의 증가 14,010,394,212 회사채의 차입 67,579,225,000 19,871,880,000 금융리스부채의 증가 42,167,348 입회보증금의 수령 6,471,540,000 2,541,516,000 종속기업유상증자 17,096,309,960 이자의 지급 (10,352,292,628) (12,038,124,900) 단기차입금의 상환 (320,876,124,600) (346,520,705,653) 유동성장기부채의 상환 (8,753,926,717) (16,372,602,891) 장기차입금의 상환 (600,000,000) (12,987,632,827) 리스부채의 상환 (2,327,706,292) (1,047,997,868) 예수보증금의 반환 (4,710,000) (5,000,000) 입회보증금의 반환 (12,750,497,877) (7,257,285,750) 회사채의 상환 (5,000,000,000) (8,550,000,000) 자기주식의 취득 (5,587,218) 신주발행비 지급 (7,097,260) 종속기업의 지배기업지분취득 (1,094,459,625) 종속기업유상감자 (244,092,330) 회사채발행비의 지급 (66,990,000) (287,120,000) 연결자본거래로 인한 현금유출 (1,709,949,016) 현금의증가(감소) 45,583,673,522 (9,222,334,735) 기초의 현금 27,420,462,894 42,019,498,042 외화표시 현금성자산의 환율변동효과 (78,678,595) (142,803,994) 기말의 현금 72,927,122,887 32,654,359,313 3. 연결재무제표 주석 제 66 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 65 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 주식회사 대유에이텍과 그 종속기업 1. 일반사항 한국채택국제회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 대유에이텍(이하 "당사" 또는 "지배기업")은 주식회사 딤채홀딩스 등 8개의 종속기업(주석1.2참조, 이하 주식회사 대유에이텍과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하고 수피위니아 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 1.1 지배회사의 개요 기업회계기준서 제1110호'연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 대유에이텍(이하 "당사")는 1960년에 설립되어 1977년 1월 주식을 증권거래소에 상장한 회사로 자동차부속품 제조판매 등을 영위하고 있으며, 광주광역시 광산구 소촌로 123번길 40-11번지에 본점을 두고 광주광역시, 경기도 성남시 등에 사업장을 두고 있습니다. 당사는 2010년 5월 19일 이사회결의 및 2010년 7월 1일 임시주주총회를 통해 2010년 7월 1일자로 당사의 상호를 (주)대유디엠씨에서 (주)대유에이텍으로 변경하였습니다. 한편 당사는 2015년 8월 3일물적분할 방식에 의해 알루미늄휠 제조 및 판매부문을 분할신설회사인 (주)대유합금으로 포괄이전 하였습니다. 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 지배회사의 자본금은 보통주 53,458백만원, 우선주 30백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니 다. 구 분 소유주식수(주) 지분율(%) 보통주 우선주(*) 보통주 우선주 (주)대유홀딩스 34,380,939 32.16 - (주)대유플러스 4,455,832 4.17 - (주)대유에이피 1,995,057 1.87 - (주)대유위니에이드 1,010,606 0.95 - (주)위니아딤채 893,560 0.84 자기주식 77 0.00 - 박영우 14,351,445 13.42 - 박은희 436,094 0.41 - 박은진 1,485,322 1.39 - 기타주주 47,907,055 60,520 44.81 100.00 합 계 106,915,987 60,520 100 100 (*)의결권 없는 누적적, 참가적 상환전환우선주입니다. 1.2 종속기업 일반사항당분기말과 전기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 지분율(%) 결산기준일 업 종 당분기말 전기말 (주)딤채홀딩스 한국 89.13% 89.13% 2020-06-30 가전제품 제조업 (주)대유합금 한국 100% 100% 2020-06-30 알루미늄 휠 제조업 (주)스마트홀딩스 한국 86.09% 86.09% 2020-06-30 금융업,골프장업 (주)대유에스이(*1) 한국 84.40% 84.40% 2020-06-30 자동차부품,태양광부품 제조 (주)대유금형 한국 69.35% 69.35% 2020-06-30 건설업,제조업 (주)푸른산수목원 한국 63.83% 63.83% 2020-06-30 조경업, 임업 북경대유(유)(*2) 중국 88.00% 88.00% 2020-05-31 스티어링 휠 제조업 위니아대우 중국법인(DEMOJIN) 중국 51.00% 51.00% 2020-06-30 전기제품제조업 (*1) 당기중(2020/07/12) 보유지분 전부을 매각하였습니다. (*2) 당기중(2020/05/31) 관계회사인 ㈜대유에이피에게 지분 전부를 매각하였습니다. 1.3 당분기말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 총자산 총부채 매출액 분기손익 영업현금흐름 투자현금흐름 재무현금흐름 (주)딤채홀딩스(*1) 629,901,781 487,012,202 596,527,331 (2,906,441) (11,195,159) (7,959,122) 47,582,857 (주)대유합금 57,530,565 49,648,009 60,276,317 (26,342) 1,253,108 (1,368,066) (836,694) (주)스마트홀딩스 110,056,598 77,084,065 6,908,226 1,280,234 1,082,631 (2,297,929) 354,711 (주)대유금형 15,131,540 9,275,180 11,140,137 386,362 489,464 (108,457) (395,159) (주)푸른산수목원 3,547,413 692,944 2,530,831 371,135 657,263 (1,533,935) 275,096 위니아대우 중국법인(DEMOJIN)(*5) 101,737,410 70,044,311 80,506,368 1,206,747 7,080,766 (1,038,126) (6,060,954) 합계 932,904,465 695,639,465 762,624,834 715,015 (416,744) (14,452,696) 40,842,863 (*1) (주)딤채홀딩스는 (주)위니아딤채(구.(주)대유위니아), (주)위니아에이드,(구.(주)대유위니아서비스), Dayou Winia Thailand,WINIA MEXICO 를 종속회사로 직접 보유하고 있습니다. 1.4 비지배지분의 내역 연결실체에 포함된 종속기업의 분기 손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 분기 순손익 및 누적 비지배지분은 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 비지배지분율 기 초 비지배지분손익 기 타 기 말 (주)딤채홀딩스 10.87% 103,093,830 3,503,080 (13,607) 106,583,303 (주)대유합금 0.00% - - - - (주)스마트홀딩스 13.91% 4,408,399 178,081 - 4,586,479 (주)대유금형 30.65% 983,352 128,294 - 1,111,645 (주)푸른산수목원 36.17% 898,227 134,240 0 1,032,468 위니아대우 중국법인(DEMOJIN)(*5) 49.00% 14,530,893 591,306 407,420 15,529,618 합 계 123,914,701 4,535,001 393,813 128,843,513 1.5 연 결대상범위의 변동당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (1) 당기 중 신규로 연결에 포함된 기업은 없습니다.( 2) 당기 중 연결에서 제외된 기업 기업명 사 유 북경대유디안시(유) 2020/05/31 종속기업에 대한 투자지분을 처분하여 지배력을 상실했습니다. (주)대유에스이 2020/07/12 종속기업에 대한 투자지분을 처분하여 지배력을 상실했습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 분기연결재무제표 작성기준 연결실체의 2020년 9월 30일로 종료하는 3개월 및 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.2 유의적인 회계정책 연결실체가 요약분기연결재무제표의 작성을 위해 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 2.3에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차연결재무제표 작성에 당사가 채택한회계정책과 동일합니다. 2.3에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 2.3 연결실체가 신규로 채택한 기준서 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1116호'리스' 개정- 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.4 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 조기적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2019년 12월 31일로 종료된 연차 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금 및 현금성자산과 사용제한예치금 4.1 당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 시재현금 70,693 13,055 요구불예금 72,876,837 27,465,045 국고보조금 (20,406) (57,637) 합 계 72,927,124 27,420,463 4.2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원). 구 분 예금종류 금융기관명 당분기말 전기말 사용제한내용 현금 및 현금성자산 보통예금 신한은행 외 352,385 1,740,239 국고보조금 및 신탁관리계좌 단기예치금 정기적금 하나은행 외 7,186,245 3,593,023 차입금관련 등 장기예치금 별단예금 하나은행 외 1,323,607 812,405 차입금담보제공 등 합 계 8,862,237 6,145,667 5 . 매출채권과 기 타상각후원가 금융자산 5.1 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 고객과의 계약에서 생긴 매출채권 294,806,259 236,679,508 손실충당금 (1,290,975) (1,706,696) 매출채권(순액) 293,515,284 234,972,812 5.2 당분기말과 전기말 현재 기타 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 대여금 35,915,273 205,377 36,120,649 38,872,881 258,527 39,131,408 할인차금 85 999 1,084 (2,779) (6,575) (9,355) 미수금 42,925,094 - 42,925,094 38,687,731 - 38,687,731 손실충당금 (2,683,206) - (2,683,206) (2,706,206) - (2,706,206) 보증금 1,728,426 13,993,011 15,721,437 9,147,730 10,006,790 19,154,520 할인차금 - (4,414) (4,414) - (446,194) (446,194) 회사채 - - - - 10,256,405 10,256,405 예치금 3,902,451 1,658,593 5,561,045 2,154,915 3,075,565 5,230,480 합 계 81,788,123 15,853,566 97,641,689 86,154,272 23,144,518 109,298,789 5.3 당분기 및 전분기의 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기) 구 분 기초 대손상각비 제 각 기타증감 당분기말 매출채권 (1,706,696) (66,519) 407,329 3,177,245 1,811,359 미수금 (2,706,206) - 23,000 - (2,683,206) 합 계 (4,412,902) (66,519) 430,329 3,177,245 (871,847) (전분기) 구 분 기 초 대손상각비 기타증감 전분기말 매출채권 (1,133,931) (96,839) (16,389) (1,247,159) 미수금 (1,467,359) - (36,016) (1,503,375) 합 계 (2,601,290) (96,839) (52,405) (2,750,534) 연결실체는 집합손상법을 적용하여 채권 구분 후 구간별로 일정률의 손실충당금을 설정하고 있습니다. 당기말 현재 1년이상 연체 등 손상사유가 발생한 채권에 대해서 회수가능성을 검토하고 있으며, 회수가액을 초과하는 금액에 대해 손실충당금을 설정하고 있습니다. 5.4 금융자산의 양도 연결실체는 금융기관이나 거래처에 양도한 매출채권 중 상환청구권의 부여 등으로 인해 관련된 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않는 금융자산의 양도에 대해서는 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 판단하여 단기차입금으로 인식하고 있습니다(주석 42참조). 또한 위험과 보상의 대부분을 이전하는 금융자산의 양도에 대해서는 매출채권을 재무제표에서 제거하고 매출채권처분손실을 인식하였습니다(주석 39참조). 6. 재고자산 당 분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 상품 40,686,472 (839,649) 39,846,823 63,861,374 (744,907) 63,116,468 제품 36,750,928 (2,671,580) 34,079,348 35,876,949 (3,093,859) 32,783,090 재공품 1,706,619 - 1,706,619 1,732,025 - 1,732,025 원재료 16,652,178 (223,761) 16,428,417 13,913,620 (341,473) 13,572,146 저장품 174,498 - 174,498 194,097 - 194,097 미착품 4,180,395 - 4,180,395 2,183,670 - 2,183,670 합 계 100,151,091 (3,734,990) 96,416,101 117,761,734 (4,180,239) 113,581,495 7. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 미수수익 3,106,729 1,680,915 선급금 55,830,727 30,150,623 대손충당금 (754) (754) 선급비용 2,873,607 3,722,519 부가세대급금 4,474,756 2,271,715 환불자산 6,134,407 6,134,407 합 계 72,419,472 43,959,425 8. 매각예정비유동자산 당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 관계기업투자(*1) - 27,013,767 유형자산(*2) 108,705 142,328 합 계 108,705 27,156,095 (*1) 연결실체는 자산관리 효율화를 통한 재무구조개선을 위하여 이사회 결의에 따라 보유중인 (주)스마트저축은행 보통주 전부를 388억 매각하기로 의결하고, 매매계약을 체결하였습니다. 해당 계약은 2020년 2월 6일 매수자가 채무이행을 완료함으로 인해 종결되었습니다. (*2) 연결실체는 거래처의 유형자산을 채권 확보 및 시세차익 목적으로 취득한 기계장치를 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 9. 공정가치측정 금융자산9.1 당분기말과 전기말 현재 공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 지분상품 57,525,351 36,701,647 당기손익-공정가치금융자산 지분상품 5,851,009 2,051,009 채무상품 1,656,244 3,279,367 소 계 7,507,254 5,330,376 합 계 65,032,605 42,032,023 9.2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 주식수(주) 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 상장주식: 쌍용자동차(주)(*1) 30,606 397,878 123,954 397,878 63,507 (주)대유플러스 13,262,589 17,847,356 10,821,671 17,847,356 10,343,938 (주)대유에이피(*2) 2,803,248 18,501,437 19,350,443 - - 소 계 16,096,443 36,746,671 30,296,069 18,245,234 10,407,445 비상장주식: (주)동강홀딩스(*3) 17,496 7,862,596 12,337,289 6,927,515 11,402,209 (주)대유홀딩스(*3) 83,692 6,802,423 8,315,993 6,802,423 8,315,993 (주)위니아홀딩(*3) 1,000,000 5,000,000 2,281,000 5,000,000 2,281,000 (주)대유글로벌(*3) 6,590,000 3,295,000 3,295,000 3,295,000 3,295,000 (주)글로벌모터스(*3) 200,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 소 계 7,891,188 23,960,019 27,229,282 23,024,938 26,294,202 합 계 60,706,690 57,525,351 41,270,172 36,701,647 (*1) 출자전환으로 인해 취득한 지분입니다. (*2) 당분기 중 (주)대유에이피가 발행한 신주인수권부사채의 잠재적 의결권으로 인해 의결권이 20% 미만으로 감소하였습니다. 의결권의 감소에 따라 (주)대유에이피의지분증권을 관계기업투자에서 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 재분류 하였습니다(주석 11 참조). (*3) 전략적 업무제휴 목적으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익공정가치금융자산으로 지정하였습니다. 상기 지분상품의 처분시, 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 9.3 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 주식수(주) 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 지분증권: 건설공제조합 77 101,717 114,564 101,717 114,564 (주)위니아대우 RCPS 848,946 4,244,730 1,936,446 4,244,730 1,936,445 케이클라비스 투자신탁 - 3,800,000 3,800,000 - - 소 계 849,023 8,146,447 5,851,010 4,346,447 2,051,009 채무증권: 보험예치금 - 1,168,388 1,226,834 - - (주)위니아홀딩스-BW - - - 4,500,000 3,279,367 후순위공모사채 - 480,000 429,410 - - 소 계 1,648,388 1,656,244 4,500,000 3,279,367 합 계 9,794,835 7,507,254 8,846,447 5,330,376 9.4 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기 초 36,701,647 30,572,360 취 득 617,469 1,000,000 손 상 - - 평가증감 2,730,330 (417,976) 기 타 17,475,905 2,678,357 분기말 57,525,351 33,832,741 9 .5 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기 초 5,330,376 6,130,008 취 득 4,280,000 593,235 처 분 - (934,253) 평가증감 1,307,060 (668,835) 기 타 (3,410,182) - 분기말 7,507,254 5,120,155 10. 상각후원가측정금융자산 10.1 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 분기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 (주)위니아대우 사모사채 9,990,000 10,433,915 9,990,000 10,256,405 (주)위니아홀딩스 BW 4,500,000 4,500,000 - - 합 계 14,490,000 14,933,915 9,990,000 10,256,405 10.2 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기 초 10,256,405 - 취 득 - 9,990,000 상 각 177,510 179,024 기 타 4,500,000 분기말 14,933,915 10,169,024 11. 관계기업투자 11.1 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 당분기말 전기말 주식수 지분율(%) 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 (주)대유에이피(*1) - - - - 19,073,815 16,274,331 위니아대우-홍콩 261,000 39.00% 399,006 514,116 399,006 475,105 염성동강자동차(유)(*2) - 49.00% 808,085 - 808,085 1,228,865 수피위니아PEF 1,389,297 27.94% 2,038,933 2,373,369 2,038,934 2,240,883 합 계 3,246,024 2,887,485 22,319,840 20,219,184 ( *1) 당기 중 (주)대유에이피의 신주인수권부사채 발행으로 인한 잠재적 의결권을 고려할 때, 연결실체의 지분율이 20% 미만으로 감소함에 따라 관계기업투자주식에서 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 계정재분류 하였습니다. (*2) 북경대유가 보유중이던 관계기업투자주식으로 당기 중 북경대유 보유지분 전량을 매도함에 따라 관계기업투자주식에서 제외 되었습니다. 11.2 당분기와 전분기중 관계기업투자의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기 초 20,219,184 25,168,604 취 득 469,939 지분법손익 417,703 757,722 포괄손익 (600,136) 처 분 (6,164,997) 기타조정 (17,749,401) - 분기말 2,887,486 19,631,132 12. 유형자산 12.1 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가(손상)누계 장부가액 취득원가 감가(손상)누계 장부가액 토지(*) 164,132,904 - 164,132,904 162,188,727 - 162,188,727 건물 (*) 128,372,120 (32,306,618) 96,065,501 124,671,820 (29,444,989) 95,226,831 구축물 (*) 21,283,650 (10,085,371) 11,198,279 25,413,061 (10,728,768) 14,684,294 시설장치 (*) 9,576,290 (4,850,208) 4,726,082 7,417,147 (4,425,442) 2,991,706 기계장치 (*) 104,552,568 (71,473,663) 33,078,905 102,308,652 (69,817,515) 32,491,137 차량운반구 2,158,731 (1,960,850) 197,881 2,117,693 (1,930,082) 187,611 기타유형자산 201,957,732 (169,943,726) 32,014,006 192,133,631 (162,316,076) 29,817,555 건설중인자산(*) 10,857,233 - 10,857,233 6,458,970 - 6,458,970 합 계 642,891,227 (290,620,436) 352,270,791 622,709,702 (278,662,871) 344,046,831 (*) 상기 유형자산은 연결실체의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공되어 있습니다. 12.2 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).(당분기) 구 분 기 초 취 득 처 분 기타증감(*) 감가상각 분기말 토지 162,188,727 1,765,802 - 178,375 - 164,132,904 건물 95,226,831 1,407,889 (62,677) 2,068,642 (2,575,184) 96,065,501 구축물 14,684,294 1,352,594 - (4,167,957) (670,652) 11,198,279 시설장치 2,991,706 11,000 (20,000) 2,432,290 (688,914) 4,726,082 기계장치 32,491,137 6,404,436 (248,808) 186,644 (5,754,504) 33,078,905 차량운반구 187,611 80,070 (14) (27,485) (42,302) 197,881 기타유형자산 29,817,555 10,329,512 (22,145) 3,656,806 (11,767,722) 32,014,006 건설중인자산 6,458,970 11,027,958 1,593 (6,631,288) 10,857,233 합 계 344,046,831 32,379,262 (352,051) (2,303,974) (21,499,277) 352,270,791 (*) 기타증감액은 건설중인자산의 본계정 대체 및 무형자산 대체 금액입니다. (전분기) 구 분 기 초 취 득 처 분 기타증감(*) 감가상각 분기말 토지 153,604,591 5,356,905 (124,638) 3,448,495 - 162,285,354 건물 86,839,516 6,115,193 - 3,947,797 (1,866,775) 95,035,731 구축물 12,348,898 28,105 - 457,258 (1,280,167) 11,554,095 시설장치 2,844,501 51,124 - 379,872 (197,272) 3,078,225 기계장치 35,427,012 612,385 (91,323) (347,379) (2,812,865) 32,787,830 차량운반구 222,612 12,523 (41,208) 1,413,148 (1,460,562) 146,513 기타유형자산 31,849,980 5,135,052 (295,362) 2,504,468 (9,866,671) 29,327,467 건설중인자산 2,275,014 15,004,318 - (12,606,940) (829,873) 3,842,519 합 계 325,412,123 32,315,604 (552,531) (803,280) (18,314,184) 338,057,733 (*) 기타증감액은 건설중인자산의 본계정 대체 및 무형자산 대체 금액입니다. 12.3 연결실체는 당분기말 현재 보유 건물(투자부동산포함) 및 기계장치 등에 화재보험을가입하고 있으며, 부보금액 중 일부는 연결실체의 차입금 등과 관련하여 금융기관으로부터 질권설정 되어 있습니다. 13. 투자부동산 13.1 당분기말과 전기말 현재 투자부동산은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 장부가액 투자토지 26,821,819 - 26,821,819 26,821,819 - 26,821,819 투자건물 9,983,568 (2,719,327) 7,264,241 9,983,568 (2,569,268) 7,414,301 합 계 36,805,388 (2,719,327) 34,086,060 36,805,388 (2,569,268) 34,236,120 상기 투자부동산은 당사 및 특수관계자의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공되어 있습니다(주석 36참조). 13.2 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원).(당분기) 구 분 기 초 감가상각 분기말 투자토지 26,821,819 - 26,821,819 투자건물 7,414,301 (150,059) 7,264,241 합 계 34,236,120 (150,059) 34,086,060 (전분기) 구 분 기 초 감가상각 분기말 투자토지 26,821,819 - 26,821,819 투자건물 7,614,466 (150,124) 7,464,342 합 계 34,436,285 (150,124) 34,286,161 13.3 연결실체는 당분기말 현재 보유 건물(투자부동산포함) 및 기계장치 등에 729,588백만원 의 부보금액으로 재산종합보험 등에 가입하고 있으며, 부 보 보험 금 중 214,788백만원 에 대해 금융기관에 담보제공(질권설정)하고 있습니다. 13.4 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 임대수익 1,372,749 1,372,749 운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련) 885,618 727,610 13.5 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천 원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 투자토지 26,821,819 30,587,980 26,821,819 30,587,980 투자건물 7,264,241 9,955,969 7,414,301 9,955,969 합 계 34,086,060 40,543,949 34,236,120 40,543,949 14. 사용권자산과 리스부채14.1 당분기말 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기말) 구 분 취득원가 감가상각누계액 현재가치할인차금 장부가액 토지 24,574 (4,362) - 20,211 건물 24,142,177 (13,182,347) - 10,959,830 공장 2,458,596 (1,755,518) (396,286) 306,792 차량운반구 2,994,909 (1,212,862) - 1,782,047 장비 320,594 (315,785) - 4,809 합계 29,940,850 (16,470,875) (396,286) 13,073,689 (전기말) 구 분 취득원가 감가상각누계액 현재가치할인차금 장부가액 토지 24,589 (14,701) - 9,888 건물 21,057,523 (8,842,172) - 12,215,351 공장 2,430,573 (1,192,972) (74,897) 1,162,704 차량운반구 2,155,962 (883,334) - 1,272,628 장비 320,552 (291,632) - 28,920 합 계 25,989,199 (11,224,811) (74,897) 14,689,491 14.2 당분기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기) 구 분 기 초 취 득 감가상각비 기타증감 분기말 토지 9,888 - (6,131) 16,454 20,211 건물 12,215,351 1,427,328 (2,812,682) 129,833 10,959,830 공장 1,162,704 - (398,033) (457,879) 306,792 차량운반구 1,272,627 35,221 (2,099,058) 2,573,256 1,782,047 장비 28,921 8,876 (28,266) (4,722) 4,809 합계 14,689,491 1,471,425 (5,344,169) 2,256,942 13,073,689 (전분기) 구 분 기 초 취 득 감가상각비 기타증감 분기말 토지 16,262 5,074 (8,375) - 12,961 건물 30,464 - (17,004) - 13,460 공장 1,072,413 1,316,104 (788,078) (83,804) 1,516,634 차량운반구 441,413 238,784 (223,854) 28 456,372 장비 7,362 - (3,313) - 4,049 합계 1,567,914 1,559,962 (1,040,624) (83,776) 2,003,476 14.3 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기) 구 분 기 초 취 득 이자비용 지 급 기타증감 분기말 리스부채(*) 17,104,003 9,033,385 (245,587) (11,345,812) (279,034) 14,266,955 (*) 리스부채 금액은 기타금융부채에 합산되어 표시하였습니다. (전분기) 구 분 기 초 취 득 이자비용 지 급 기타증감 분기말 리스부채(*) 1,548,407 1,464,401 59,112 (1,047,998) - 2,023,922 14.4 당분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 현금유출 11,748,842 1,047,998 단기리스 관련 비용 53,062 126,600 소액자산 리스 관련 비용 63,355 53,139 리스자산부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 4,111 4,210 합 계 11,869,370 1,231,947 14.5 리스부채 만기구조는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 유 동 895,850 8,088,786 비유동 6,851,130 6,370,362 합 계 7,746,980 14,459,148 15. 무형자산 15.1 당분기말과 전기말 현재의 무형자산의 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가(손상)누계 장부가액 취득원가 감가(손상)누계 장부가액 영업권 61,217,689 (24,489,808) 36,727,881 62,633,807 (24,489,808) 38,144,000 상표권 35,315,602 (2,602) 35,313,000 35,315,602 (2,602) 35,313,000 개발비 14,839,878 (13,882,478) 957,400 14,839,878 (13,431,220) 1,408,658 소프트웨어 9,873,932 (7,170,853) 2,703,079 9,213,759 (6,376,562) 2,837,197 회원권 7,305,457 (238,775) 7,066,682 7,269,653 (166,775) 7,102,878 고객과의관계 3,988,000 (498,500) 3,489,500 3,988,000 (199,400) 3,788,600 기타무형자산 1,412,922 (803,784) 609,138 1,413,622 (762,212) 651,410 합 계 133,953,480 (47,086,799) 86,866,680 134,674,321 (45,428,579) 89,245,742 15.2 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). (당분기) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 손상차손 기타증감(*) 분기말 영업권 38,144,000 - - - - (1,416,118) 36,727,881 상표권 35,313,000 - - - - - 35,313,000 고객과의관계 3,788,600 - - (299,100) - - 3,489,500 개발비 1,408,658 - - (451,258) - - 957,400 소프트웨어 2,837,197 316,431 - (794,291) - 343,742 2,703,079 회원권 7,102,878 238,494 (319,561) - 88,775 (43,903) 7,066,682 기타무형자산 651,410 - (3,008) (54,657) - 15,394 609,138 합 계 89,245,742 554,925 (322,569) (1,599,307) 88,775 (1,100,886) 86,866,680 (*) 기타증감은 건설중인자산의 본계정대체, 환율변동효과, 연결실체 변동분이 포함되어 있습니다.(전분기) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기타증감(*) 분기말 영업권 17,982,245 1,790,184 - - 196,000 18,178,245 상표권 35,313,000 - - - - 35,313,000 개발비 1,856,373 35,985 - (449,389) (89,964) 1,495,663 소프트웨어 1,453,670 255,884 (102,041) (500,846) 182,373 1,444,895 회원권 6,060,651 1,684,548 (21,600) - (634,800) 5,409,546 기타무형자산 351,966 9,694 - (46,310) (3,618) 323,765 합 계 63,017,905 260,115 (21,600) (676,291) (415,015) 62,165,115 (*) 기타증감은 건설중인자산의 본계정대체, 환율변동효과, 연결실체 변동분이 포함되어 있습니다. 16. 기타비유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 장기선급비용 136,357 127,659 17. 매입채무 및 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 매입채무 312,330,584 286,091,701 기타금융부채: 미지급금 84,671,659 85,329,945 예수보증금 439,282 1,046,967 입회보증금 2,550,465 4,548,400 할인차금 (3,676) (3,676) 유동리스부채 6,058,486 6,058,486 기타금융부채 소계 895,850 8,088,786 합 계 406,942,651 391,160,609 18. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 9,360,735 9,082,052 예수금 14,755,788 20,336,371 부가세예수금 4,529,447 3,647,860 선수금 10,679,366 17,196,881 이연수익 1,321,114 1,633,456 선수수익 1,451,654 488,242 합 계 42,098,104 52,384,862 19. 차입금과 회사채19.1 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금 수출입은행 외 2.92~6.5 98,540,244 101,438,245 구매자금 신한은행 외 3.15~5.71 3,000,000 14,738,690 유산스 신한은행 외 1.7~2.7 62,927,247 35,069,350 매출채권 IBK캐피탈 4.7 - 2,720,000 기업어음 유안타증권 외 4.8~5.1 13,000,000 - 인수금융 디와이더블유제일차 주식회사 5.5 15,800,000 15,800,000 일시차입 동강레저 외 4.6 - 9,373,697 합 계 193,267,491 179,139,982 (*) 제거의 요건을 충족하는 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다(주석 8참조). 19.2 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금 하나은행 외 3.27~4.88 23,181,735 28,350,912 일반자금 우리은행 외 6.69~5 41,376,450 42,936,200 ABL SC제일은행 외 5.5 2,916,667 5,541,667 소 계 67,474,852 76,828,779 유동성장기차입금대체 (25,960,408) (22,662,918) 장기차입금 41,514,444 54,165,861 당분기말 현재 연결실체는 연결실체의 차입금 및 특수관계자의 차입금과 관련하여 유형자산과 투자부동산 및 출자금을 담보로 제공하고 있습니다(주석 42참조).19.3 상기 장ㆍ단기차입금 중 변동금리부 차입금은 146,998백만원으로, 동 금액은 이자율변동위험에 노출되어 있으며, 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100 bp변동할 경우 연결실체의 세전손익은1,470백만원이 변동합니다. 19.4 당분기말과 전기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 제17회 무보증사모사채 2019.05.30 2022.05.03 3.42% 7,000,000 7,000,000 제18회 무보증사모사채 2020.02.27 2021.02.27 5.70% 5,000,000 - 제19회 무보증사모사채 2020.03.16 2021.03.16 5.70% 5,000,000 - 제20회 무보증사모사채 2020.05.29 2023.05.28 3.44% 13,000,000 - 외화사채 2017.09.12 2020.09.14 1% +3개월 LIBOR 7,999,425 10,420,200 원화사채 2018.04.27 2021.04.26 3.772 10,000,000 10,000,000 원화사채 2019.01.28 2020.01.29 5.00% 7,000,000 5,000,000 원화사채 2020.05.28 2023.05.28 2.94% 20,000,000 - 원화사채 2020.01.29 2021.01.29 4.90% 7,000,000 - 원화사채 2020.02.28 2021.02.28 4.90% 13,000,000 - 원화사채 2019.05.30 2022.05.30 3.42% 3,000,000 3,000,000 가 산 : 상환할증금 - - 차 감 : 사채할인발행차금 (281,764) (337,186) 소 계 97,717,661 35,083,014 유동부채 46,985,408 15,420,200 비유동부채 50,732,253 19,662,814 19.5 당분기말 현재 차입금과 회사채의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 단기차입금 장기차입금(유동성대체 포함) 회사채 합 계 2020.07.01 ~ 2021.06.30 193,267,491 26,110,408 46,985,408 266,363,307 2021.07.01 ~ 2022.06.30 - 23,563,450 9,752,915 33,316,365 2022.07.01 ~ 2023.06.30 - 17,800,994 69,281,490 87,082,484 합 계 193,267,491 67,474,852 126,019,813 386,762,156 20. 계약자산과 계약부채 20.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다 (단 위 :천원). 구 분 당분기말 전기말 계약부채 설치용역 이연 209,566 150,895 (*) 연결실체는 객과의 계약에 따라 고객에 인도한 제품의 설치용역도 수행하고 있으며, 동 계약은 2가지 수행의무로 구성됩니다. 이에 따라 재화의 인도와 설치용역 수행에 대한 대가로 안분하여 각각의 수행의무 완료시점에 인식하도록 하고 있습니다. 20.2 당분기와 전분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 계약부채 당분기 전분기 기초금액 150,895 720,346 증가(발생) 209,566 150,895 감소(이행) (150,895) (720,346) 기말금액 209,566 150,895 20.3 당분기 중 계약부채에 대해 인식한 수익금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 설치용역 150,895 766,752 21. 충당부채21.1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 판매보증및환불부채(*1) 6,894,405 1,649,300 8,543,706 6,909,771 1,652,949 8,562,720 장기종업원충당부채(*2) - 3,127,210 3,127,210 - 3,586,898 3,586,898 폐기물부담충당부채(*3) 143,700 - 143,700 95,996 - 95,996 장기포인트충당부채(*4) - 407,676 407,676 - 255,522 255,522 합 계 7,038,105 5,184,186 12,222,292 7,005,767 5,495,369 12,501,136 (*1) 연결실체는 품질보증 및 반품과 관련하여 장래에 지출 및 발생 예상 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 인식하고 있습니다.(*2) 연결실체는 장기근속포상금 제도와 관련하여 장기근속 임직원에 대하여 특별포상을부여하는 바, 각 근속연수에 따른 지급예상액의 현재가치를 보험수리적 평가방법을 적용하여 충당부채로 인식하고 있습니다.(*3) 연결실체는 플라스틱 폐기물 부담금과 관련하여 매출에 따라서 결산 후 1년 이내에 지급이 예상되는 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다. (*4) 연결실체는 판매촉진 목적으로 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 인식하고 있습니다. 21.2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기) 구 분 기 초 전 입(*1) 사 용 분기말 판매보증및반품충당부채 8,562,720 3,708,358 (3,727,372) 8,543,706 장기종업원충당부채(*1) 3,586,898 181,385 (641,073) 3,127,210 폐기물부담충당부채 95,996 86,472 (38,768) 143,700 장기포인트충당부채 255,522 394,278 (242,123) 407,676 합 계 12,501,136 4,370,493 (4,649,337) 12,222,292 (*1) 장기종업원충당부채의 전입액은 복리후생비(보험수리적손익 포함)에 포함되어 있으며, 폐기물부담충당부채의 전입액은 지급수수료에 포함되어 있고, 포인트충당부채의 전입액은 광고선전비에 포함되어 있습니다. (전분기) 구 분 기 초 전 입 사 용 분기말 판매보증및반품충당부채 7,369,096 5,320,850 (4,708,338) 7,981,608 장기종업원충당부채 3,041,864 193,471 (467,734) 2,767,601 폐기물부담충당부채 95,996 46,373 (45,563) 96,805 장기포인트충당부채 - 225,995 - 225,995 합 계 10,506,957 5,786,689 (5,221,635) 11,072,010 22. 당기손익공정가치지정금융부채 22.1 당분기말 및 전기말 당기손익공정가치지정금융부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 당기손익공정가치지정금융부채 27,070,085 28,218,800 당기손익공정가치지정금융부채평가손실(이익) 1,232,066 (1,148,715) 합 계 28,302,151 27,070,085 상기 당기손익공정가치지정금융부채의 잔여만기는 1년을 초과하고 있으나, 투자자의 조기상환청구가능일이 1년내 도래하므로 유동부채로 분류하고 있습니다. 22.2 당분기말 현재 당기손익공정가치지정금융부채의 주요 내용은 다음과 같습니 다. 사채의 명칭 제16회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채 권면 총액 25,000,000천원 이자지급방법 1. 표면금리는 연 1.0% 2. 이자지급시기 : 매3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매 3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급 원금상환방법 1. 조기상환수익률 및 만기보장수익율 : 연복리 6.0%(3개월단위 복리계산) 2. 상환방법 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2023년 5월 25일에 권면금액의 만기보장수익률 128.9046%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 사모 전환권 행사에 관한 사항 전환비율 (%) 100 전환가액 (원/주)(*) 1,011 전환에 따라 발행할 주식의 종류 ㈜대유에이텍 기명식 보통주식 전환청구기간 시작일 2019년 05월 25일 종료일 2023년 05월 24일 투자자의 조기상환권에 관한 사항 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2020년 5월 25일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.(다만, 본 사채 만기일의 3개월전까지로 한정함) 매도청구권에 관한사항 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 5월 25일부터 만기일의 3개월전까지 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 8% 이자를 가산한 금액으로 만기 전 매도청구할 수 있다.(다만, 계약에 따라 발행된 사채 수량의 60%가 처분되어야 매도청구권을 행사할 수 있음) (*) Refixing조건에 의해 전환가액이 최초전환가액 70%의 한도에 도달하여, 향후 시가하락에 따른 전환가액 조정은 발생하지 아니합니다. 23. 퇴직급여제도23.1 당분기말과 전기말의 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 53,821,511 51,685,245 사외적립자산의 공정가치 (23,890,476) (25,593,597) 순확정급여부채 29,931,035 26,091,648 23.2 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련된 비용은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 4,649,302 4,536,883 순이자원가 520,769 613,173 합 계 5,170,071 5,150,056 24. 장기기타지급채무 당분기말 및 전기말 현재 장기기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 장기미지급금 623,079 494,553 예수보증금 1,993,854 2,207,084 입회보증금 38,395,916 33,696,137 할인차금 (3,221,516) (3,221,516) 비유동리스부채 6,851,130 6,370,362 합 계 44,642,463 39,546,620 25. 전환상환우선주부채 당분기말 및 전기말 현재 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구 분 발행일 만기일 금 액 당분기말 전기말 상환전환2우선주 2015-07-30 2020-07-31 1,176,265 1,176,265 상환전환4우선주 2015-09-11 2020-09-12 2,854,587 2,854,587 할인발행차금 (337,752) 합 계 4,030,852 3,693,100 유 동 4,030,852 3,693,100 상기 전환상환우선주는 매 3개월마다 당사 주식의 시장가격을 반영하여 전환가격을 재조정(re-fixing)해야 하는 등 발행시점에 지분상품의 분류요건을 충족하지 못한다고 판단하여 금융부채로 인식하고 있습니다. 26. 파생상품26.1 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 통화선도자산 18,272 5,769 파생상품자산-BW 34,618 - 유동통화스왑자산 - 218,886 합 계 52,890 224,655 유 동 52,890 224,655 26.2 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 풋옵션부채(*) 15,443,032 12,048,039 전환권대가 - 265,331 통화선도 46,727 47,105 이자율스왑 28,751 69,655 합 계 15,518,510 12,430,130 유 동(*) 15,489,759 12,360,475 비유동 28,751 69,655 (*) 손실보전약정에 따라 투자자의 옵션행사가능기한이 도래하여 유동성 항목으로 대체하였습니다(주석 42.11참조). 27. 기타비유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 장기선수수익 3,221,516 3,221,516 28. 금융리스부채 28.1 연결실체는 비품, 기계장치 등 유형자산 일부를 금융리스로 이용하고 있으며, 해당 금융리스자산에 대한 법적 소유권은 금융리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 28.2 당분기말 및 전기말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 1,071,611 974,192 1,930,236 1,848,408 1년 초과 5년 이내 912,670 829,700 803,759 796,447 합 계 1,984,281 1,803,892 2,733,995 2,644,855 28. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다 30. 자본금30.1 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본금 현황은 다음과 같습니다. 구 분 단위 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 주 400,000,000 400,000,000 1주당금액 원 500 500 발행한 주식의 총수 주 106,976,507 106,976,507 보통주 주 106,915,987 106,915,987 우선주(*) 주 60,520 60,520 자본금 천원 53,488,254 53,488,254 보통주자본금 천원 53,457,994 53,457,994 우선주자본금 천원 30,260 30,260 (*)의결권 없는 누적적, 참가적 상환전환우선주로서 배당을 할 수 없는 경우에는 배당 을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선주에 대한 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있습니다 . 31. 기타자본31.1 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (52) (52) 신주인수권대가 (44,809) (44,809) 기타자본잉여금 2,630,312 2,626,809 재평가잉여금 9,636,378 9,636,378 주식매입선택권 297,580 281,048 연결자본조정 5,471,503 5,971,192 기타포괄손익공정가치금융자산평가 (2,209,747) (4,681,810) 해외사업환산이익 636,549 35,998 해외사업환산손실 (836,959) (1,279,590) 지분법자본변동 (1,142,163) 131,968 부의지분법자본변동 - (2,569,308) 합 계 14,438,592 10,107,824 31.2 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 주,천원). 구분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기초금액 77 52 77 52 기말금액 77 52 77 52 32. 결손금 당분기말 및 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,273,941 2,096,104 임의적립금 - 11,081,884 미처리결손금 (4,001,729) (16,707,745) 합 계 (1,727,788) (3,529,757) (*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당 의 재원으로 사용될 수 없으며,자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 33. 매출액과 매출원가 33.1 당분기 및 전분기 중 발생한 매출액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 상품매출 108,975,434 307,992,442 91,327,277 309,502,347 제품매출 268,855,975 587,709,157 208,174,506 499,961,313 공사매출 (2,438,027) (2,438,027) 28,140 509,264 용역매출 47,711,347 129,543,392 47,060,231 69,040,871 기타매출 1,583,777 4,559,477 1,514,626 4,061,886 합 계(*) 424,688,506 1,027,366,441 348,104,780 883,075,681 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 33 .2 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 상품매출원가 100,794,298 253,229,668 74,725,023 242,396,590 제품매출원가 210,818,319 507,090,406 167,808,722 445,241,659 공사매출원가 - - 32,643 530,181 용역원가 42,476,572 122,109,017 45,875,765 65,967,526 합 계(*) 354,089,189 882,429,091 288,442,153 754,135,956 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 34. 고객과의 계약 당분기 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 아래와 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 가전부문 가전부문 주요 제품별 : 냉장고/세탁기/에어컨 등 472,459,887 423,375,927 기타 124,067,444 64,478,740 합 계 596,527,331 487,854,667 주요 지리적 시장 : 대한민국 589,705,497 483,751,272 해외 6,821,834 4,103,395 합 계 596,527,331 487,854,667 수익인식시기 : 일시인식 매출 472,459,887 423,375,927 기간에 걸쳐 인식한 매출 124,067,443 64,478,740 합 계 596,527,331 487,854,667 35. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 7,596,837 24,129,946 7,682,938 21,439,719 퇴직급여 1,014,974 3,086,662 1,096,113 3,073,870 복리후생비 1,292,266 3,601,639 1,260,091 3,527,260 전력비 81,093 184,232 59,689 150,250 여비교통비 203,736 679,886 272,721 739,872 통신비 150,434 432,377 145,203 393,353 수도광열비 67,766 191,658 66,603 176,024 경상연구개발비 1,337,243 4,054,357 1,523,336 4,411,297 세금과공과금 (493,345) 1,757,746 1,214,853 1,859,148 지급임차료 2,186,607 6,151,520 3,210,031 9,687,073 감가상각비 2,342,646 6,840,177 1,210,902 3,953,024 무형자산상각비 407,799 1,274,585 189,051 589,944 수선비 (2,039,664) (2,089,149) 272,650 210,305 보험료 156,955 437,236 238,955 608,949 접대비 228,553 495,161 210,158 634,158 광고선전비 5,073,925 10,807,259 5,964,332 11,365,529 협회비 180 21,718 846 30,413 운반비 3,672,744 9,000,730 3,149,065 8,270,983 지급수수료 16,091,818 45,999,606 17,731,818 48,013,079 대손상각비 21,650 66,519 (31,986) 96,839 충당부채전입액 1,276,746 3,711,888 1,663,708 5,075,674 기타판관비 499,793 1,383,631 561,629 1,293,688 주식보상비용 - 16,532 24,798 74,395 합 계(*) 41,170,756 122,235,916 47,717,504 125,674,846 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 36. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 원재료 및 상품의 매입 299,947,919 663,251,202 234,404,996 643,190,423 재고자산의 변동 (17,804,644) 15,375,976 (19,825,180) (37,913,070) 종업원급여비용 29,982,178 87,134,532 28,172,953 75,478,870 수도광열비용 1,477,055 3,869,250 1,288,232 3,595,861 유무형자산상각비 10,657,673 30,185,444 4,575,853 15,556,311 세금과공과 (299,282) 2,406,774 1,378,064 2,452,023 외주용역비용 23,168,969 65,345,964 26,257,956 72,495,659 기타비용 48,130,075 137,095,864 59,906,785 104,954,726 합 계 395,259,943 1,004,665,006 336,159,659 879,810,803 37. 기타수익 및 기타비용 37.1 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 임대료수익 308,686 862,683 199,084 801,281 수수료수익 7,536 11,617 2,918 11,663 유형자산처분이익 45,185 119,949 50,151 148,513 무형자산처분이익 24,890 110,204 3,360 9,760 잡이익 1,476,069 2,674,110 700,966 4,508,727 합 계(*) 1,862,366 3,778,563 956,479 5,479,944 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 37.2 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산처분손실 - - - 17,563 유형자산처분손실 15,962 53,014 37,559 44,437 무형자산처분손실 15,034 15,034 7,292 7,292 기부금 125,073 169,000 8,150 75,128 잡손실 2,166,715 5,857,576 2,410,771 4,626,314 기타영업외비용 74,670 206,311 - - 합 계(*) 2,397,454 6,300,935 2,463,772 4,770,734 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 38. 관계기업투자손익당분기 및 전분기 중 발생한 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지분법평가이익 122,769 417,703 1,510,144 757,722 종속기업투자주식처분이익 125,897 (2,756,312) - - 관계기업주식처분손실 - - - (3,552,352) 관계기업주식처분이익 - 8,558,844 - - 배당금수익 - 560,650 - 2,439,409 합 계 248,666 6,780,884 1,510,144 (355,221) 39. 금융수익 및 금융비용 39.1 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 768,831 2,540,653 1,060,538 2,190,706 배당금수익 12,568 12,568 - 180,508 외화환산이익 4,259 1,518,847 (99,158) 690,265 외환차익 1,854,146 3,669,366 693,588 1,011,691 파생상품평가이익 (357,535) 353,356 (3,529,214) 2,007,832 파생상품거래이익 31,314 276,832 95,996 121,603 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 58,447 1,370,349 - - 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 - - (13,846) 1,328,838 당기손익공정가치금융부채평가이익 - - - 820,347 합 계(*) 2,372,030 9,741,971 -1,792,096 8,351,790 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 39.2 당분기 및 전분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 4,431,141 12,650,118 4,969,982 12,599,262 외화환산손실 519,231 1,276,117 1,092,074 1,641,251 외환차손 1,221,024 4,451,625 2,371,592 4,669,888 파생상품평가손실 683,924 3,441,720 188,087 1,174,470 파생상품거래손실 - - 28,838 59,833 매출채권처분손실 92,998 448,393 341,126 871,332 당기손익공정가치금융자산평가손실 - 12,699 60,563 668,830 당기손익공정가치금융부채평가손실 - 1,232,066 - - 당기손익공정가치금융자산처분손실 - 507,000 4,650 27,688 지급수수료(금융) - - 693 5,239 합 계(*) 6,948,318 24,019,738 9,057,605 21,717,793 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 40. 주당손익 40.1 당분기 및 전분기의 보통주 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 주,원).(당분기) 구 분 3개월 누 적 계속영업 중단영업 합 계 계속영업 중단영업 합 계 지배기업주주에게 귀속되는 당기순이익 9,830,244,077 - 9,830,244,077 2,092,332,379 - 2,092,332,379 보통주 귀속 지배지분당기순이익 9,825,537,813 - 9,825,537,813 2,074,623,829 - 2,074,623,829 가중평균 유통보통주식수(주) 106,915,910 106,915,910 106,915,910 106,915,910 106,915,910 106,915,910 기본주당순이익 91.90 - 91.90 19.40 - 19.40 (전분기) 구 분 3개월 누 적 계속영업 중단영업 합계 계속영업 중단영업 합계 지배기업주주에게 귀속되는 당기순이익 (2,465,230,237) (7,869,058) (2,473,099,295) (2,704,604,863) (40,420,303) (2,745,025,166) 보통주 귀속 지배지분당기순이익 (2,467,852,534) (7,869,058) (2,475,721,592) (2,715,189,535) (40,420,303) (2,755,609,838) 가중평균 유통보통주식수(주) 106,915,910 106,915,910 106,915,910 106,915,910 106,915,910 106,915,910 기본주당순이익 (23.08) (0.07) (23.16) (25.40) (0.38) (25.77) 40.2 당분기와 전분기의 우선주 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 주,원).(당분기) 구 분 3개월 누 적 계속영업 중단영업 합계 계속영업 중단영업 합계 지배기업주주에게 귀속되는 당기순이익 9,830,244,077 - 9,830,244,077 2,092,332,379 - 2,092,332,379 우선주 귀속 지배지분당기순이익 4,706,264 - 4,706,264 17,708,550 - 17,708,550 가중평균 유통보통주식수(주) 60,520 60,520 60,520 60,520 60,520 60,520 기본주당순이익 77.76 - 77.76 292.61 - 292.61 (전분기) 구 분 3개월 누 적 계속영업 중단영업 합계 계속영업 중단영업 합계 지배기업주주에게 귀속되는 당기순이익 (2,465,230,237) (7,869,058) (2,473,099,295) (2,704,604,863) (40,420,303) (2,745,025,166) 우선주 귀속 지배지분당기순이익 2,622,297 - 2,622,297 10,584,672 - 10,584,672 가중평균 유통보통주식수(주) 60,520 60,520 60,520 60,520 60,520 60,520 기본주당순이익 43.33 - 43.33 174.90 - 174.90 40.3 희석주당순이익 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성잠재적보통주로는 전환상환우선주 및 당기손익공정가치지정금융부채가 있습니다. 희석주당순손익은 전환상환우선주 및 당기손익공정가치지정금융부채의 반희석효과로 인하여 산출하지 아니하였습니다. 41. 특수관계자와의 거래 41 .1 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자 명칭 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)대유홀딩스 당사가 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)수피위니아PEF, 위니아대우 홍콩법인 기타 특수관계자 (주)동강홀딩스,(주)대유플러스,(주)대유글로벌, 대유몽베르조합, (주)수피위니아, (유)씨앤알제이호투자목적회사 ,(주)위니아전자,(주)위니아홀딩스, 북경대유(*1), (주)염성동강(*2), (주)대유에이피(*3) 등 (*1) 당분기 중 북경대유 보유지분 전량을 매각함에 따라 종속기업에서 기타특수관계자로 분류하였습니다.(*2) 북경대유디안시(유) 지분을 매각함에 따라 (주)염성동강에 유의적인영향력을 행사 할 수 없으므로 관계기업에서 제외하였습니다.(*3) 당분기 중 (주)대유에이피의 신주인수권부사채의 발행에 따른 잠재적 의결권으로 인해 관계기업에서 기타 특수관계자로 분류하였습니다. 41.2 당분기와 전분기 중 특수관계자와 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기) 특수관계자 매출 및 수익거래 매입 및 비용거래 재화및용역 유무형자산 기타수입 재화및용역 유무형자산 기타비용 (주)대유에이피 3,092,457 - 560,650 5,000 (주)대유글로벌 58,402,378 - 173,808 503 (주)대유플러스 10,568,104 - 51,575 59,268,924 406,066 17,270 (주)대유홀딩스 1,590,756 - 577,415 49,782,813 (주)동강홀딩스 3,181,562 - 526,077 5,387,913 2,785,635 6,320 스마트저축은행 - 3,000 유한회사 씨앤알제이호투자목적회사 - 187,201 (주)위니아홀딩스 7,800 - 796,724 (주)위니아대우매뉴팩처링 3,413,310 - 533,447 임직원 - 633 3,327 기타거래처 22,246,864 - (주)위니아전자 39,060,826 - 675 64,899,243 합 계 141,564,057 - 2,513,749 180,054,148 3,191,701 214,621 (전분기) 특수관계자 매출 및 수익거래 매입 및 비용거래 재화용역 유무형자산 기타수입 재화용역 유무형자산 기타비용 (주)대유글로벌 55,834,065 - - 984,887 - 807 (주)대유에이피(구.대유신소재) 5,948,529 - - 2,977,867 - - (주)대유플러스 23,531,476 99,177 65,824 74,711,276 447,032 46,117 (주)대유홀딩스 1,745,186 2,970,640 567,949 52,422,795 - 39,526 (주)동강홀딩스 4,473,481 - 295,080 5,461,647 - 20,023 (주)스마트저축은행 3,236 - - - - - (주)위니아대우 30,046,273 - - 61,116,805 - - 상해위니아전자무역유한공사 822,539 - - - - - (주)스마트저축은행 13,020 - - 13,500 - - (주)염성동강 117,096 - - - - - (주)위니아홀딩스 974,830 - 597,397 8,000 - - 임직원 - 467 248 - 377 - 기타거래처 8,901 - - - - - 합 계 123,518,632 3,070,284 1,526,498 197,696,777 447,409 106,473 41.3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다 (단위:천원).(당분기말) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여채권 기타채권 매입채무 차입채무 기타채무 (주)대유에이피 706,996 21,036 - 313,235 (주)대유글로벌 18,520,947 454,109 - 21,243 (주)대유플러스 186,276 - 3,739,166 30,487,466 - 1,211,677 (주)대유홀딩스 76,090 16,843,290 16,424,440 17,401,811 - 849,716 (주)동강홀딩스 116,372 13,872,415 4,981,010 601,359 - 458,701 (주)스마트저축은행 - - - 유한회사 씨앤알제이호투자목적회사 - 25,024,142 (주)위니아홀딩스 30,218,057 - 6,500 (주)위니아대우매뉴팩처링 2,599,674 528,542 임직원 467,348 331,229 - 108,827 기타거래처 17,262,647 - (주)위니아전자 25,243,200 - 48,798,106 - 1,068,436 합 계 64,712,202 31,183,053 105,495,695 48,490,636 - 29,062,477 (전기말) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여채권 기타채권 매입채무 차입채무 기타채무 (주)대유에이피 767,356 - 28,805 - - 311,523 (주)대유글로벌 21,171,810 - 244,658 - - 149,626 (주)대유플러스 40,583 - 2,959,694 5,697,484 - 2,505,707 (주)대유홀딩스 113,421 16,768,650 16,085,872 15,172,447 - 3,199,204 (주)동강홀딩스 1,146,151 13,810,888 632,211 1,217,418 - 4,221,707 (주)스마트저축은행 - - 50,000 - - 566,850 염성대유 - - 1,677,408 - - 883,358 (유)씨앤알제이호투자목적회사 - - - - - 25,024,196 (주)위니아대우 24,391,467 7,533,333 19,459,367 1,408,101 - 18,403,348 (주)위니아홀딩스 - - 10,427,043 - - 6,500 (주)위니아대우매뉴팩처링 414,779 - 2,878 - - - 임직원 - 467,348 247,680 - 376,800 - 기타거래처 4,837,626 - - - - - 합계 52,883,193 38,580,219 51,815,616 23,495,450 376,800 55,272,019 41 .4 당분기와 전분기 중 특수관계자와 대여거래 및 기말잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기) 회사명 기초 대여 회수 분기말 (주)대유플러스 - 100,000 (100,000) - (주)대유홀딩스 16,768,650 2,260,800 (2,335,440) 16,843,290 (주)위니아대우 7,533,333 (7,533,333) - (주)동강홀딩스 13,810,888 2,611,538 (2,673,064) 13,872,415 임직원 467,348 467,348 합 계 38,580,220 4,972,338 (12,641,838) 31,183,053 (전분기) 특수관계자명 기초 증가 감소 분기말 (주)대유플러스(구.대유서비스) - - - - (주)대유플러스 837,857 - (837,857) - (주)대유홀딩스 16,455,750 2,954,250 (2,100,844) 17,309,156 (주)동강레저 - - - - (주)동강홀딩스 7,783,047 - - 7,783,047 (주)위니아대우 - 24,746,139 - 24,746,139 기타특수관계자 727,348 - (170,000) 557,348 합 계 25,804,002 27,700,389 -3,108,701 50,395,690 41.5 당분기와 전분기 중 특수관계자와 차입거래 및 기말잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원). (당분기) 특수관계자명 기 초 증 가 감 소 분기말 (주)대유플러스 - 1,010,864 (1,010,864) - (주)대유글로벌 - 500,000 (500,000) - 임직원 376,800 (376,800) - 합 계 376,800 1,510,864 (1,887,664) - (전분기) 특수관계자명 기 초 증 가 감 소 분기말 (주)대유플러스 1,380,000 - (65,215) 1,314,785 (주)대유홀딩스 - 3,568,296 (2,868,390) 699,906 (주)동강홀딩스 400,000 345,008 - 745,008 (주)대유글로벌 - 4,600,700 (2,800,700) 1,800,000 기타특수관계자 471,000 - (471,000) - 합 계 2,251,000 8,514,004 (6,205,305) 4,559,699 41.6 주요경영진에 대한 보상 지배회사의 주요 경영진은 등기이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 천원) . 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 971,151 4,363,774 915,715 3,062,622 퇴직급여 290,552 769,128 264,547 800,178 주식기준보상 - 16,532 24,798 74,395 합 계 1,261,703 5,149,434 1,205,060 3,937,195 41.7 당분기말 현재 연결실체는 (주)대유홀딩스와 자동차시트사업 관련 지적재산권의 사용 및경영 자문 등의 용역을 제공받는 컨설팅계약을 체결하고 있습니다. 42. 우발채무와 약정사항 42.1 당분기말 현재 만기가 미도래한 배서ㆍ할인한 채권은 다음과 같습니다(단위: 천원) . 구분 총 액 양도거래 차입거래 할인어음 12,831,701 12,831,701 - 42.2 당분기말 현재 연결실체는 당분기 이전에 분할신설된 법인에 대해 분할기일이전의 채무에 대해 연대하여 책임을 부담하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. 회사명 분할기일 분할방법 (주)대유홀딩스(*) 2009년 10월 06일 물적분할 (*)상기 회사는 전기 중 (주)동강홀딩스의 주식사업부와 인적분할합병을 통해 소멸되었으며, 합병법인인 (주)대유홀딩스로 기존의 연대책임이 승계되었습니다. 42.3 당분기말 현재 연결실체의 금융기관 차입약정내역은 다음과 같습니다. 용도 금융기관 단위 약정금액 실행금액 미사용 일반자금 산업은행 외 천원 62,500,000 22,250,000 40,250,000 시설자금 우리은행 외 천원 4,000,000 1,833,333 2,166,667 구매자금 신한은행 외 천원 4,800,000 3,000,000 1,800,000 매출채권 신한은행 외 천원 84,000,000 12,831,701 71,168,299 인수금융 유진투자증권 외 천원 - - - 유산스 신한은행 외 천USD 29,000 27,647 1,353 신용장 한국수출입은행 천USD 28,500 12 28,488 선물환 우리은행 외 천USD 3,850 1,000 2,850 합 계 천USD 61,350 28,659 32,691 천원 155,300,000 39,915,034 115,384,966 42.4 제공한 지급보증당분기말 현재 연결실체가 타인에게 제공중인 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. 주채무자 채권자 단위 보증금액 주채무잔액 비고 (주)대유합금 우리은행 외 천원 16,116,667 12,283,333 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)대유합금 우리은행 외 천USD 34,710 28,647 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)대유플러스 산업은행 외 천원 7,417,050 6,180,875 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)대유홀딩스 국민은행 외 천원 2,000,000 12,000,000 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)수피위니아 신한은행 천원 6,168,000 5,140,000 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)위니아대유 신한캐피탈 외 천원 - 15,800,000 자금보충약정 및 채무인수의무 서비스유동화제일차(유) 삼익신협 외 천원 4,300,000 333,333 자금보충약정 및 채무인수의무 에스앤유제일차(유) 푸른상호저축은행 외 천원 11,243,781 11,243,781 차입금 및 한도에 대한 지급보증 디엔티유제일차㈜ 한화투자증권 외 천원 4,469,697 500,000 차입금 및 한도에 대한 지급보증 합 계 천USD 34,710 28,647 천원 51,715,195 63,481,323 42.5 제공받은 지급보증 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. 채권자 보증인 단위 보증금액 채무잔액 보증내역 금융기관 (주)동강홀딩스 외 천원 36,300,000 30,000,000 차입금 지급보증 거래처 등 서울보증보험 천원 9,222,707 - 보증서 외 거래처 등 건설공제조합 천원 925,774 - 보증서 외 금융기관 신용보증기금 천원 334,000 - 보증서 외 거래처 등 우리은행 천원 3,500,000 - 부품매입 및 서비스 진행을 위한 지급보증 거래처 등 신한은행 천USD 9,000 - 외화사채 합 계 천USD 9,000 - 천원 50,282,481 30,000,000 4 2.6 당분기말 현재 담보로 제공한 연결 실체의 자산은 다음과 같습니다(단위: 천원). 자산명 채무자 장부금액 담보제공액 제공한담보내역 단기예치금 (주)대유홀딩스 2,000,000 2,000,000 질권 재고자산 연결실체 1,303,887 41,006,292 양도담보 유형자산 연결실체 156,822,581 226,914,434 근저당권,수익권증서 유형자산 (주)동강홀딩스 - 근저당권 당기손익공정가치측정금융자산 연결실체 114,564 114,564 질권 투자부동산 연결실체 33,371,582 18,528,000 근저당권 투자부동산 (주)대유홀딩스 18,000,000 근저당권 기타포괄손익공정가치금융자산 연결실체 16,062,611 25,000,000 질권 종속기업투자주식* 연결실체 - 20,540,000 질권 합 계 209,675,225 352,103,290 (*) 한편, 내부거래제거로 인해 연결재무제표에 표시되지 않지만, 당분기말 현재 연결실체가 보유중인 (주)딤채홀딩스 보통주식 17,053,048주가 연결실체의 장기차입금 15,800백 만원과 관련하여 금융기관에 담보제공(질권설정)되어 있으며, 이로인해 종속기업으로부터 배당을 통한 자금이전에 제약사항이 있습니다. 또한 기타수취채권인 보증예치금(82억원)이 여신과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 42.7 제공받은 담보 당분기말 현재 신한은행 차입금과 관련하여 (주)대유홀딩스로부터 (주)대유플러스 보통주식3,000,000주를 담보로 제공받고 있습니다. 42.8 통상임금관련통상임금에 관한 대법원 전원합의체 판결에 따라 정기적ㆍ일률적ㆍ고정적으로 지급되는 정기상여금 및 각종 수당은 통상임금에 포함하여야 합니다. 그러나 연결실체는 정기상여금의 통상임금 포함에 따라 종업원에게 추가적으로 지급할 가능성이 높지 않다고 판단하여 재무제표에 이와 관련된 충당부채를 계상하지 아니하였습니다. 42.9 자산유동화대출관련 담보 연결실체 및 공동사업자는 하나은행 등과 공동사업과 관련된 유형자산에 대해 부동산신탁계약을 체결하여 49,700백만원의 차입이 이루어지도록 해당 부동산을 담보로제공하고 있고, 신용판매대금채권이 회수되는 예금계좌(신탁회사명의)를 신탁하여 대주단에게 차입금의 120%를 한도로 1종 수익권증서에 근질권을 설정하였습니다. 또한 특수관계자인 ㈜대유에이피와 ㈜대유플러스로부터 자금보충약정을 제공받고 있고, 차주인 대유몽베르제사차 및 공동사업장인 대유몽베르 조합은 특수관계자인 (주)대유에이피 등의 대유몽베르 조합 입회보증금에 대해 대주인 하나은행 등의 차입금 원리금상환보다 지급순위가 후순위임을 확약하였으며, 기한이익이 상실한 경우 대유몽베르 조합 운영권 포기 및 이전,운영권의 양도담보, 동산양도담보를 약정하였습니다. 42.10 진행중인 소송 당분기말 현재 연결회사는 제조물책임 및위약금반환소송 등 연결회사가 피고로 진행중인 소송이 진행중에 있으며, 해당 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 추정하고 있습니다(단위:.천원) 소송구분 피소금액 피고 제조물책임관련 200,954 (주)위니아딤채 위약금반환청구 8,656,000 (주)대유에이텍 합 계 8,856,954 42.11 (주)위니아딤채(구.대유위니아) 주식매수청구권 및 손실보전약정 연결실체는 2014년 (주)위니아딤채 경영권 인수시 매도자에게 손실보전약정을 부여하였고, 당분기말 현재 약정상 내역은 다음과 같이 변경되었습니다. 1) 매각가액 보전 청구권 ① 매각가액 보전 청구권 대상주식 : (주)위니아딤채 발행주식 2,440,014주② 매각가액 보전 청구권 등의 계약자에 관한 사항 - 부여자 : (주)대유에이텍 외 1인 - 부여받은 자 : 수피위니아PEF ③ 매각가액 보전 청구권대상주식의 주가가 약정상 정해진 수준에 미달시 약정상 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다. ④ 매각가액 보전 청구권등의 행사가능기간 : 매각가액 보전 청구권 행사시 ⑤ 연결실체는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다(주석40 참조). 2) 투자이익 보전 약정 ① 투자이익 보전 대상주식 : (주)위니아딤채 발행주식 3,616,729주② 투자이익 보전 의 계약자에 관한 사항 - 부여자 : (주)대유에이텍 외 2인 - 부여받은 자 : 유한회사 씨앤알제이호 투자목적회사 ③ 투자이익 보전보유주식을 매각 시 약정상 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다. ④ 투자이익 보전의 행사가능기간 : 2020년 4월 2일부터 3년 ⑤ 연결실체는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다(주석40 참조). 42.12 이자율스왑약정 연결실체는 SC제일은행의 변동금리차입금 2,777백만원의 이자율변동위험에 대비하기 위해 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취 하는 조건의 이자율스왑약정을 체결하고 있습니다. 42.13 하자보증 및 제조물책임 연결실체는 자동차사업부 및 가전사업부의 매출과 관련하여 매출처 및 일반소비자에게 관련법령 및 연결실체가 자체적으로 일정기간 하자보증을 제공하고 있으며, 이와 관련하여 연결실체의 매입처로부터 매입과 관련하여 하자보증을 받고 있습니다. 43. 공동사업약정연결실체는 (주)동강홀딩스와 공동사업약정을 체결하고, 주식회사 동우로부터 경기도 포천시 소재 36홀 회원제 골프장시설을 공동으로 양수하여 운영(민법상의 조합계약)하고 있으며, 연결실체는 공동사업약정의 성격에 따라 동 공동약정을 공동지배사업으로 인식하고있으며, 공동사업과 관련된 자산과 부채를 공동사업약정비율에 따라연결실체의 자산과 부채로 계상하였습니다. 또한 연결실체는 공동사업과 관련된 부채와 관련하여 조합의 채권자에 대해 공동사업약정 연결실체당사자로서 책임을 부담합니다(단위:천원). 과 목 공동사업 연결실체인식 유동자산 3,597,777 1,694,553 비유동자산 225,033,562 105,990,808 유동부채 9,328,464 4,393,706 비유동부채 92,270,790 43,459,542 자본총계 127,032,085 59,832,112 매출액 14,667,146 6,908,226 영업손익 3,298,806 1,553,737 세전손익 2,871,797 1,352,616 44.영업부문공시 44.1 연결실체의 사업별 부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다. 구분 분류기준 주요재화 및 용역 주요고객 지역 자동차 생산제품에 의한 분류 자동차 부품 제조, 판매 현대ㆍ기아자동차 등 대한민국 가전제품 생산제품에 의한 분류 가전제품 제조, 판매 롯데하이마트 및 일반고객 국내 및 국외 임대 제공용역에 따른 분류 부동산 임대 외부고객 대한민국 소재 생산제품에 의한 분류 비철금속 제조 및 판매 대유글로벌 등 대한민국 레저 제공용역에 따른 분류 부동산 임대 외부고객 대한민국 기타 생산제품에 의한 분류 태양광모듈,상품유통,건설업 등 외부고객 대한민국 44.2 당분기 및 전분기의 사업별 부문의 재무현황은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기) 구분 자동차 임대 소재 가전제품 레저 기타 합계(*) 총매출액 354,530,155 2,878,238 59,040,894 596,527,331 9,439,056 11,140,137 1,033,555,811 내부거래매출 - (223,898) - - (4,484,575) (1,480,898) (6,189,370) 포괄손익계산서상 매출액 354,530,155 2,654,341 59,040,894 596,527,331 4,954,481 9,659,239 1,027,366,441 세전이익 21,127,669 1,171,709 (1,261,764) (528,101) 1,470,153 (9,297,484) 12,682,182 총자산 393,536,444 24,566,470 57,530,565 731,639,191 113,604,011 (99,638,726) 1,221,237,955 총부채 276,067,364 13,758,435 49,648,009 487,012,202 77,777,009 71,350,433 975,613,453 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. (전분기) 구분 자동차 임대 소재 가전제품 레저 기타 합계(*) 총매출액 322,876,349 2,912,087 58,993,033 487,854,667 7,720,076 18,165,124 898,521,336 내부거래매출 (8,961,390) - (643,138) (4,610,327) (1,230,800) - (15,445,655) 포괄손익계산서상 매출액 313,914,958 2,912,087 58,349,895 483,244,339 6,489,276 18,165,124 883,075,680 세전이익 10,870,771 421,077 (1,864,945) (17,126,573) (3,758,688) 1,759,110 (9,699,246) 총자산 303,679,656 29,805,116 61,282,336 525,171,947 101,104,713 (14,948,388) 1,006,095,382 총부채 278,990,578 13,912,687 52,814,617 423,688,758 67,717,032 (8,352,778) 828,770,895 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 44.3 연결실체의 매출액은 국 내 및 국외에서 발생하고 있으며, 자동차와 가전사업부의 단일고객 중 매출액의 10%이상을 차지하는 고객은 현대다이모스(주)와 (주 )롯데하이마트 등 으로 해당 고객들에 대한 매 출액 합계금액은 343,288백만원입니다. 45. 현금흐름표 45.1 당분기 및 전분기 중 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 감가상각비 31,034,525 19,325,462 복리후생비 142,788 186,543 주식보상비용 16,532 74,395 퇴직급여 5,170,072 5,150,056 대손상각비 66,519 96,839 지급수수료 287,904 1,134,365 이자비용 12,650,118 12,599,262 충당부채전입액 3,708,358 5,033,319 무형자산상각비 1,307,268 617,375 경상연구개발비 484,764 609,410 관계기업주식처분손실 - 3,552,352 유형자산처분손실 53,014 22,981 무형자산처분손실 15,034 7,292 파생상품평가손실 3,441,720 1,174,470 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 12,699 668,830 당기손익공정가치측정금융부채평가손실 1,232,066 - 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 - 27,688 종속기업투자주식처분손실 2,882,210 - 외화환산손실 1,276,117 1,641,251 잡손실 186,427 0 광고선전비 2,025 - 기타포괄손익공정가치금융상품손상차손 507,000 - 법인세비용 6,006,522 1,541,194 이자수익 (2,540,125) (2,190,706) 배당금수익 (560,650) (2,439,409) 지분법평가이익 (417,703) (757,722) 관계기업주식처분이익 (8,558,844) - 종속기업투자주식처분이익 (125,897) - 유형자산처분이익 (119,949) (148,367) 무형자산처분이익 (110,204) (9,760) 외화환산이익 (1,518,847) (690,265) 파생상품평가이익 (353,356) (2,007,832) 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 (1,370,349) - 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 - (1,328,838) 당기손익공정가치측정금융부채평가이익 - (820,347) 잡이익 (71,199) (68,359) 법인세수익 - (359,448) 합 계 54,736,559 42,642,031 45.2 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 매출채권 (61,968,002) (78,748,168) 기타수취채권 (2,525,701) (10,062,346) 기타유동자산 (27,977,150) 1,636,999 재고자산 16,973,658 (7,940,852) 장기수취채권 (128,614) (594,083) 기타비유동자산 (366,344) 188 매입채무 25,206,613 (18,743,752) 기타지급채무 (7,246,634) 24,102,601 기타유동부채 11,555,617 4,179,209 충당부채 (4,176,706) (4,995,641) 장기기타지급채무 323,526 (393,462) 퇴직금 (965,197) 2,075,181 사외적립자산 (69,013) (40,495) 계약부채 58,671 (450,147) 파생상품자산 32,066 64,221 파생상품부채 161,191 - 합 계 (51,112,019) (89,910,547) 45 .3 당분기 및 전분기의 현금유출입이 없는 주요거래는 다음과 같습니다 (단위:천원). 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 2,364,723 9,695,150 장기차입금의 유동성 대체 6,003,250 9,658,333 신주인수권행사의 계정대체 - 587,831 임차보증금의 미회수 - 1,240,486 입회보증금의 유동성대체 785,864 지분법적용투자주식의 기타포괄금융자산 대체 15,073,445 - 금융리스부채의 유동성대체 - 21,551 45.4 당분기 및 전분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)(당분기) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 분기말 상 각 기 타 단기차입금 179,139,982 14,330,527 203,018 193,673,527 장기차입금 및 유동성장기차입금 76,828,779 (8,753,927) (600,000) 67,474,852 단기회사채 및 장기회사채 35,083,014 62,512,235 55,423 66,990 97,717,662 합 계 291,051,775 68,088,835 55,423 (329,992) 358,866,041 (전분기) 구 분 기 초 재무현금흐름 비현금흐름 분기말 상 각 기 타 단기차입금 152,795,641 107,836,283 (2,269,743) 258,362,181 장기차입금 및 유동성장기차입금 89,155,674 (15,349,842) (7,415,703) 66,390,129 단기회사채 및 장기회사채 20,505,142 19,871,880 33,350 (336,451) 40,040,571 합 계 262,456,456 112,358,321 33,350 (10,021,897) 364,792,881 46. 중단영업 연결실체는 재무건전성 제고 및 영업이익 극대화를 목적으로 태양광모듈제조업을 영위하는 사업부를 중단영업으로 분류하였습니다. 비교 표시된 포괄손익계산서는 계속영업으로부터 분리된 중단영업을 표시하기 위해 재작성되었습니다. 한편 중단영업으로 분리된 태양광모튤제조업을 영위하던 (주)대유에스이는 당기 중 보유 지분 전량을 매각함에 따라 연결에서 제외 되었습니다. (1) 중단영업으로부터의 손익(단위:천원) 구 분 당분기 전분기 수익 - 509,931 매출원가 - (509,931) 판매비와 관리비 - (39,296) 영업외손익 (1,980) (8,596) 세전이익(손실) (1,980) (47,891) 당기순이익 (1,980) (47,891) (2) 중단영업에서 발생한 현금흐름(단위:천원) 구 분 당분기 전분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (13,330) (308,894) 투자활동으로 인한 현금흐름 - (403,339) 재무활동으로 인한 현금흐름 (1,980) - 순현금흐름 (15,310) (712,233) 47. 위험관리47.1 자본위험관리연결실체의 경영진은 계속기업으로서 주주 및 채권자 그리고 기타 이해당사자들에게신뢰를 유지하고, 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 적정자본구조를 유지하는 것을 목표로 회사의 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입, 회사채발행 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산(금융기관예치금 포함) 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 총차입금(*) 397,312,982 324,459,815 차감: 현금및현금성자산 (72,927,123) (27,420,463) 순차입금 324,385,859 297,039,352 자본총계 245,624,503 236,049,267 총자본차입금비율 132.07% 125.84% (*) 장단기차입금,회사채,전환상환우선주부채,금융리스부채,당기손익공정가치지정금융부채 포함 47.2 금융위험관리연결실체의 재무위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 48. 범주별 금융상품 48.1 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기말) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 72,927,123 - - 72,927,123 단기예치금 - - - - 매출채권 293,515,285 - - 293,515,285 기타금융자산(유동) 81,788,124 - - 81,788,124 장기예치금 1,636,147 - - 1,636,147 기타금융자산(비유동) 14,217,419 - - 14,217,419 공정가치측정금융자산 - 7,507,254 57,525,351 65,032,605 파생상품자산 - 52,891 - 52,891 합 계 464,084,098 7,560,145 57,525,351 529,169,594 (전기말) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 27,420,463 - - 27,420,463 단기예치금 2,154,915 - - 2,154,915 매출채권 234,972,812 - - 234,972,812 기타금융자산(유동) 83,999,356 - - 83,999,356 장기예치금 3,070,955 - - 3,070,955 기타금융자산(비유동) 9,817,157 - - 9,817,157 공정가치측정금융자산 - 5,330,376 36,701,647 42,032,023 파생상품자산 - 224,655 - 224,655 합 계 361,435,658 5,555,031 36,701,647 403,692,336 48.2 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원) (당분기말) 구 분 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 매입채무 312,330,584 - 312,330,584 단기차입금 193,267,491 - 193,267,491 기타금융부채 94,612,067 - 94,612,067 기타유동부채 42,098,105 - 42,098,105 계약부채 209,566 - 209,566 유동성장기부채 25,960,408 - 25,960,408 장기차입금 41,514,444 - 41,514,444 회사채 97,717,661 - 97,717,661 당기손익공정가치지정금융부채 - 28,302,151 28,302,151 장기기타지급채무 44,642,463 - 44,642,463 파생상품부채 - 15,518,510 15,518,510 전환상환우선주부채 4,030,852 - 4,030,852 금융리스부채 6,519,975 - 6,519,975 기타비유동부채 3,221,516 - 3,221,516 합 계 866,125,132 43,820,661 909,945,793 (전기말) 구 분 상각후원가 측정금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 매입채무 286,091,701 - 286,091,701 단기차입금 179,139,982 - 179,139,982 기타금융부채 105,068,908 - 105,068,908 기타유동부채 52,384,862 - 52,384,862 계약부채 150,895 - 150,895 유동성장기부채 22,662,918 - 22,662,918 장기차입금 54,165,861 - 54,165,861 회사채 35,083,014 - 35,083,014 당기손익공정가치지정금융부채 - 27,070,085 27,070,085 장기기타지급채무 39,546,619 - 39,546,619 파생상품부채 - 12,430,129 12,430,129 전환상환우선주부채 3,693,100 - 3,693,100 금융리스부채 2,644,855 - 2,644,855 기타비유동부채 3,221,516 - 3,221,516 합 계 783,854,231 39,500,214 823,354,445 48.3 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기) 구 분 금융수익 금융비용 합계 3개월 누적 3개월 누적