디와이에이 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 61 기 2015.12.31 현재
제 60 기 2014.12.31 현재
제 59 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기	제 60 기	제 59 기

자산

유동자산	63,818,311,189	140,643,113,487	149,448,035,700

현금및현금성자산	16,619,695,516	20,937,235,643	41,665,788,378

단기예치금	5,000,000,000	8,555,000,000	6,004,000,000

매출채권	33,568,324,192	96,750,310,217	89,700,619,856

기타수취채권	6,930,413,924	6,675,532,492	6,115,151,621

재고자산	879,793,448	4,924,881,523	4,188,376,109

기타유동자산	267,800,708	2,440,879,545	1,774,099,736

당기법인세자산	552,283,401	359,274,067

비유동자산	262,651,463,276	236,889,046,072	187,007,334,145

장기예치금	327,936,000	145,500,000	1,163,520,000

장기수취채권	157,775,000	111,422,000	78,422,000

매도가능증권	12,616,154,438	24,907,316,885	16,180,185,248

관계기업투자주식	24,335,962,492	13,457,195,272	14,675,657,457

종속기업투자주식	104,196,012,619	77,984,978,319	36,984,978,319

유형자산	56,961,873,981	63,823,125,103	63,663,510,706

투자부동산	52,084,849,106	40,978,815,315	38,459,712,518

무형자산	11,970,899,640	15,480,693,178	15,801,347,897

자산총계	326,469,774,465	377,532,159,559	336,455,369,845

부채

유동부채	184,349,135,090	260,781,245,607	226,670,155,118

매입채무	97,697,978,395	99,552,857,676	111,204,525,563

단기차입금	75,220,181,951	144,566,867,546	94,996,570,149

미지급금및기타지급채무	4,700,902,064	6,815,004,045	6,506,199,809

기타유동부채	1,629,706,012	1,487,549,550	1,213,159,148

유동성장기부채	5,100,366,668	8,358,966,790	12,236,666,664

당기법인세부채	513,033,785

비유동부채	27,263,490,812	21,736,663,658	19,233,975,328

장기차입금	6,012,866,636	12,551,133,208	14,660,099,998

퇴직급여채무	285,418,089	226,542,472	229,240,580

장기미지급금및기타지급채무	1,362,355,000	2,622,813,672	1,869,900,000

파생상품부채	5,036,517,620	3,814,529,135

전환상환우선주부채	11,277,250,675

이연법인세부채	3,289,082,792	2,521,645,171	2,474,734,750

부채총계	211,612,625,902	282,517,909,265	245,904,130,446

자본

자본금	49,559,243,000	43,300,705,000	42,214,715,000

주식발행초과금	44,204,530,483	27,504,574,303	25,774,616,859

기타자본	11,002,259,150	11,941,852,903	9,207,299,264

이익잉여금	10,091,115,930	12,267,118,088	13,354,608,276

자본총계	114,857,148,563	95,014,250,294	90,551,239,399

자본과부채총계	326,469,774,465	377,532,159,559	336,455,369,845

포괄손익계산서
제 61 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 60 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 59 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기	제 60 기	제 59 기

매출액	439,531,681,956	563,652,492,518	477,929,276,038

매출원가	400,771,253,798	532,580,401,546	447,235,887,182

매출총이익	38,760,428,158	31,072,090,972	30,693,388,856

판매비와관리비	26,403,265,951	24,730,196,709	20,440,918,416

영업이익	12,357,162,207	6,341,894,263	10,252,470,440

기타수익	1,274,163,238	1,573,750,304	1,291,056,616

기타비용	3,922,899,023	883,901,940	2,810,873,387

종속관계기업투자손익	205,052,416	870,000,000

금융수익	2,706,157,974	2,580,180,246	2,663,096,470

금융비용	8,355,415,966	8,954,332,920	5,851,022,579

법인세비용차감전이익	4,264,220,846	657,589,953	6,414,727,560

법인세비용	2,110,156,354	990,250,802

당기순이익(손실)	2,154,064,492	1,445,390,402	5,424,476,758

기타포괄손익	(330,565,909)	2,959,429,447	(808,139,363)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산의 세후기타포괄손익	(330,565,909)	2,959,429,447	(808,139,363)

총포괄손익	1,823,498,583	4,404,819,849	4,616,337,395

주당이익

기본주당이익	17.21	16.95	64.25

희석주당이익	17.21	16.95	63.93

자본변동표
제 61 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 60 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 59 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	42,214,715,000	25,774,164,129	10,015,438,627	10,463,012,108	88,467,329,864

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	5,424,476,758	5,424,476,758

매도가능증권평가	(808,139,363)	(808,139,363)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	유상증자

주식발행비용의 환급	452,730	452,730

신주인수권의 행사

현금배당	(2,532,880,590)	(2,532,880,590)

주식매입선택권의 행사

2013.12.31 (기말자본)	42,214,715,000	25,774,616,859	9,207,299,264	13,354,608,276	90,551,239,399

2014.01.01 (기초자본)	42,214,715,000	25,774,616,859	9,207,299,264	13,354,608,276	90,551,239,399

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	1,445,390,402	1,445,390,402

매도가능증권평가	2,959,429,447	2,959,429,447

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	유상증자

주식발행비용의 환급

신주인수권의 행사	1,085,990,000	1,729,957,444	(224,875,808)	2,591,071,636

현금배당	(2,532,880,590)	(2,532,880,590)

주식매입선택권의 행사

2014.12.31 (기말자본)	43,300,705,000	27,504,574,303	11,941,852,903	12,267,118,088	95,014,250,294

2015.01.01 (기초자본)	43,300,705,000	27,504,574,303	11,941,852,903	12,267,118,088	95,014,250,294

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	2,154,064,492	2,154,064,492

매도가능증권평가	(330,565,909)	(330,565,909)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	유상증자	3,835,662,500	10,991,971,530	14,827,634,030

주식발행비용의 환급

신주인수권의 행사	2,442,875,500	5,707,984,650	(609,027,844)	7,521,832,306

현금배당	(4,330,066,650)	(4,330,066,650)

주식매입선택권의 행사

2015.12.31 (기말자본)	49,559,243,000	44,204,530,483	11,002,259,150	10,091,115,930	114,857,148,563

현금흐름표
제 61 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 60 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 59 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기	제 60 기	제 59 기

영업활동현금흐름	40,045,712,836	(6,330,406,414)	13,343,450,082

당기순이익(손실)	2,154,064,492	1,445,390,402	5,424,476,758

조정	13,393,406,370	11,500,590,199	11,004,262,216

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	26,157,474,773	(18,404,079,163)	(2,421,333,725)

법인세의 납부	(1,659,232,799)	(872,307,852)	(663,955,167)

투자활동현금흐름	(47,759,507,594)	(51,070,731,967)	(16,418,742,369)

이자의 수취	702,132,392	1,167,919,280	664,837,821

배당금의 수령	341,202,000	133,875,162

단기예치금의 회수	13,612,000,000	56,000,000,000	30,800,000,000

단기예치금의 예치	(10,060,000,000)	(58,011,000,000)	(36,801,000,000)

장기예치금의 회수	1,500,000	787,000,000	1,332,000,000

장기예치금의 예치	(183,936,000)	(308,980,000)	(673,899,000)

단기대여금의 회수	8,553,170,500	331,130,384	6,108,057,223

단기대여금의 대여	(7,503,372,000)	(1,051,651,660)	(3,000,000)

매도가능증권의 처분	2,960,000	100,000,000	40,000

매도가능증권의 취득	(3,235,000,000)

관계기업투자의 처분	40,870,000,000

관계기업투자의 취득	(3,187,066,304)	(40,394,000,000)

투자부동산의 취득	(16,299,474,794)	(421,819,230)

투자부동산의 처분	5,737,258,999

종속기업투자의 취득	(19,686,979,450)	(41,000,000,000)	(3,211,000,000)

종속기업투자의 처분	205,052,416

유형자산의 처분	2,796,975,395	21,951,830	2,740,000,000

유형자산의 취득	(22,594,851,837)	(7,732,009,062)	(12,603,435,382)

무형자산의 취득	(196,078,911)	(953,273,509)	(2,362,581,829)

무형자산의 처분	216,363,636

재무활동현금흐름	3,396,254,631	36,672,585,646	16,253,857,151

이자의 지급	(4,541,143,733)	(4,706,958,513)	(5,055,705,433)

유상증자	14,827,634,030

단기차입금의 차입	185,251,589,676	204,182,323,102	240,135,690,464

단기차입금의 상환	(205,727,921,485)	(156,874,303,325)	(210,614,433,356)

유동성장기부채의 상환	(7,310,766,694)	(12,236,666,664)	(16,986,266,664)

장기차입금의 차입	7,700,000,000	6,250,000,000	11,307,000,000

장기차입금의 상환	(2,500,000,000)

전환상환우선주부채의발행	14,827,634,030

신주인수권부사채의 상환

신주인수권의 행사	7,521,832,306	2,591,071,636

주식매입선택권의 행사

배당금의 지급	(4,330,066,650)	(2,532,880,590)	(2,532,880,590)

주식발행비용의 환급	452,730

분할로인한감소	(2,322,536,849)

현금의증가(감소)	(4,317,540,127)	(20,728,552,735)	13,178,564,864

기초의 현금	20,937,235,643	41,665,788,378	28,487,223,514

기말의 현금	16,619,695,516	20,937,235,643	41,665,788,378

[ 이익잉여금처분계산서]

제 60 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)

제 59 기 (2013. 01. 01 부터 2013. 12. 31 까지)

상호명: ㈜대유에이텍 (단위 : 원)

과 목	제 60 기	제 59 기

Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금)	9,517,636,555	11,526,645,701

1. 전기이월이익잉여금(결손금)	6,763,572,386	10,081,255,299

2. 당기순이익	2,754,064,169	1,445,390,402

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(5,343,671,003)	(4,763,073,315)

1. 자기주식처분손실상각	-	-

2. 이익준비금	485,788,273	433,006,665

3. 배당금	4,857,882,730	4,330,066,650

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	4,173,965,552	6,763,572,386

(*) 당사는 주석 17에서 설명하는 바와 같이 전환상환우선주 중 전환가격을 재조정(re-fixing)할 수 있도록 되어 있는 전환상환우선주에 대하여 금융부채로 분류로 계상하였고 동 전환상황우선주에 대한 배당금은 이자비용으로 회계처리하였습니다. 이에 대한 상법상의 이익잉여금처분계산서와의 차이로 인해, 이익잉여금처분계산서의 당기순이익은 당사의 재무제표와는 차이가 존재합니다.

2사업연도의 배당에 관한 사항>1. 보통주 배당금

(단위: 원)

구 분	제 61기	제 60 기

주당배당금	40	50

시가배당금	1.98%	3.0%

연간배당금액 총액	3,657,883,360	4,330,066,650

2. 우선주 배당금(단위: 주,원)

구 분	제 61기	제 60 기

우선주Ⅰ	우선주Ⅱ

발행주식수	10,731,702	4,610,948	-

주당 발행가액	2,050	1,735	-

약정배당율	4%	4%	-

현금배당액	879,999,570	319,999,800

※ 우선주Ⅰ은 2015년 07월 28일 발행한 상환전환1,2우선주이며, 우선주Ⅱ는 2015년 09월 10일 발행한 상환전환3,4우선주와 관련한 사항으로써 자세한 사항은 각각의 공시자료인 주요사항보고서를 참고하시기 바랍니다.