디와이에이 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 업계의 현황

(1) 산업의 개요 자동차산업은 금속, 고무, 플라스틱, 세라믹, 유리, 섬유 등 다양한 재료를 각 부분품마다 각기 다른 생산 공정을 거쳐 생산된 2만 여개의 부품을 조립하여 자동차로 완성시키는 복합적 성격의 대표적인 조립 산업입니다. 뿐만 아니라 부품 제조와 완성차 조립은 물론 판매, 정비, 할부 금융, 보험을 포함하는 광범위한 전후방 연관 산업을 가지고 있는 대표적인종합산업입니다. 자동차산업 중 자동차 부품산업은 자동차용 브레이크, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠, 완충기, 방열기, 소음기, 배기관, 운전대 및 운전박스 등과 같은 자동차 차체 또는 자동차 엔진용 부품들을 제조하는 산업 활동을 가리킵니다. 즉 자동차 부품산업은 각종자동차용 부품을 생산하여 완성차에 공급하는 자동차 산업의 후방산업을 말하며, 넓은 의미로 자동차 산업에 포함시키는 것이 일반적입니다.

자동차 부품산업은 제조공정, 사용소재 등에 따라 동력발생장치, 동력전달장치, 현가장치,조향장치, 제동장치, 전기전자장치, 차체부품 등으로 시장이 매우 세분화되어 있습니다. 또한, 용도별로는 OEM, A/S, 수출용 부품으로 구분할 수 있습니다. OEM부품은 완성차 제조업체에 공급되는 차량제조용 부품을 말하며 A/S 부품은 차량의 보수 및 관리를 위해서 소요되는 부품을 의미합니다. 그리고 수출용 부품은 해외 완성차 제조업체에 대한 직수출 부품과 해외에서 운행되는 차량의 A/S를 위한 부품입니다. [ 자동차 부품의 분류 ]

구분	분류	주요 품목

기능	동력발생장치	엔진본체, 연료분사장치, 냉각 및 급유장치, 피스톤, 실린더라이너,엔진밸브, 엔진스프링, 캬뷰레터, 라이디에이터, 오일쿨러, 크랭크, 샤프트, 밸브가이드

동력전달장치	클러치, 차축, 변속기, 기어류, 추진축

공조제품	에어컨, 히터

제동장치	브레이크 마스터실린터, 브레이크 부스터, 브레이크 드럼, 브레이크 슈, 브레이크 라이닝, ABS

조향장치	스티어링 휠, 스티어링 샤프트, 기어박스, 타이로드, 넉클

현가장치	현가스프링, 쇼크옵쇼버

전장부품	램프류, 스위치류, 전압조절기, 스파크플러그, 발전기, 점화코일, 배전반, 하니스, 스타터모터, DC모터, 복합계기, ECU

차체부품	범퍼(Bumper), 필러류(Pillar Trim), 패널류(Garnish, Panel), 내장재,차량유리 등

기타요소부품	고무벨트, 오일씰, 방진고무류, 베어링, 배터리

완성차 업체들의 부품 조달은 크게 자체생산과 외주생산으로 구분됩니다. 일반적으로 엔진, 변속기, 대물바디패널 등과 같이 자동차의 성능에 직접 관계되거나 기밀유지가 요구되는 부품, 자동차 외관과 밀접한 관계가 있는 부품, 대규모 설비투자금액이 요구되는 부품 등의 경우 주로 자체생산에 의존하고 있습니다. 외주생산 제품은 크게 두 부류로 대별되는데, 제동장치, 조향장치, 현가장치, 공조기, 머플러, 스프링, 시트, 전장품, 계기류, 램프, 스위치, 전선, 피스톤, 중소형 패널, 휠, 범퍼, 주물소재, 단조소재 등과 같이 노동집약적이거나 특화된 기술 및 설비가 요구되어 외주제작이 더 효율적인 경우와 ECU(Electronic Control Unit) 등 핵심 전장품 또는 자동변속기 등과 같이 기술변화 속도가 빠르며 고도의 기술을 필요로 하여 자체 제작이 어려운 경우 등이 있습니다. 위와 같이 외주조달이 결정된 품목은 완성차 제조업체가 전문부품기업에 1차 외주를주게되고, 이들 1차 수급기업이 일부 품목을 다시 외주로 조달하면서 2차 수급기업군이 형성되게 됩니다. 이러한 방식을 통해 자동차산업의 분업생산구조는 통상 완성차 업체를 정점으로 하여 1차에서 3~4차 수급기업에 이르는 다단계 형태를 보이고 있습니다. 완성차 제조업체는 안정적 부품 공급망 확보를 고려하여 단일 부품 품목에대하여 2~3개 내외의 부품사로부터 조달하는 것이 일반적인 모습입니다.

(2) 산업의 성장성

자동차 산업의 성장은 정부의 산업 정책과 업계의 끊임없는 연구 개발 노력을 발판으로 내수 및 수출 시장이 지속적으로 확대되면서 이루어졌습니다. 한국 자동차 산업은 최초의 고유 모델인 포니를 수출하기 시작한 지난 1976년 이후 2019년까지 총 1억 568만 대의 자동차를 생산했는데, 이 중 42.2%인 4,455만 대를 내수 시장에, 나머지 57.8%인 6,109만 대를 해외 시장에 판매했습니다.

(다) 국내 자동차 부품 시장 국내 자동차 부품 산업은 전방 산업인 자동차 산업의 경기에 크게 영향을 받습니다. 납품처인 완성차 업체의 실적, 특히 수주 차종의 생산 및 판매 실적이 개별 부품 업체의 성장성에 가장 큰 영향을 미치고 있습니다. OEM 부문의 경우 국내 자동차 생산량 변동에 직접적인 영향을 받으며, 완성차기업 매출액 대비 부품기업의 납품액 비중은 50~60% 내외를 차지하고 있습니다. 국내 완성차 생산능력 및 생산량 정체를 고려할 때, 국내OEM 부문의 전반적인 성장성 전망은 높지 않은 수준입니다. 다만 중대형 차종의 생산비중 증가, 모듈화 확대, 고급 선택사양의 기본사양화, 전장부품의 채용 증가, 편의장치의 고급화에 따른 고부가가치화 추세 등을 고려할 때 국내OEM 매출 증가율은 완성차 생산대수 증가율을 다소 상회하는 수준을 유지할 것으로 전망됩니다. A/S 부문 매출은 자동차 보유 대수에 연동하는 특성을 보이고 있어 매출 규모가 안정적인 모습입니다. 수출부문의 경우 국내완성차 기업의 글로벌화에 따른 직, 간접적 수혜 효과 등을 바탕으로 성장하고 있으나, 국내 완성차 기업의 해외 공장의 안정화에 따른 현지 조달 확대 추세로 내수 비중이 70% 수준인 국내 법인의 내수 의존적 특징은 향후에도 유지될 것으로 판단됩니다.(3) 경기 변동과 정부의 규제/지원(가) 경기 변동과의 관계 자동차는 일반 경기 변동에 민감하게 반응하는 고가의 내구재 상품입니다. 국내 자동차 수요는 1990년대 중반까지 자동차 보급이 확대되며 경기 변동에 관계없이 급격히 증가했으나, 1990년 후반 자동차 보급이 성숙 단계에 접어들면서 경기변동에 따라 영향을 많이 받게 되었습니다. 이는 소비자들이 자동차 구매에 있어 경제성과 유지비를 우선적으로 고려하고 구매시기를 쉽게 조절할 수 있기 때문입니다. 대표적인 경기지표인 GDP 증가율과자동차 내수 판매량을 보면 장기적으로 비슷한 방향성을 가지는 것을 확인할 수 있습니다.

자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 이후에는 경제 성장률 변화 등 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미칩니다. 이 시기 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타냅니다.

(4) 자원조달상의 특성 자동차부품 산업은 완성차 업체 및 협력사간 수직계열 관계가 형성되어 있으며 기계,전자,금속, 화학 등 다양한 제조업 분야와 연관성을 맺고 있으므로 타 업종대비 원활한 자원조달의 중요성이 한층 강조되고 있습니다. 특히 자동차 분야의 전자화가 매우빠른 속도로 진행되고 있는 단계입니다.

(5) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 1) 하도급거래공정화에관한법률

하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다.2) 대기환경보전법

대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

3) 하수도법

하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과관련하여 영향을 받습니다.

4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률

자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

5) 폐기물관리법

폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.

6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률

환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다.

7) 저탄소녹색성장기본법

경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다.

8) 기타

기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다.(가) 안전 관련

산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법

(나) 공무 관련

전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법

(다) 환경 관련

수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률

2. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황

당사가 신규로 자동차부품시장에 진출한 이래 광주SEAT사업부에서는 스포티지(QL), 쏘울(PS/SK3), 쎌토스(SP2)/카렌스(RP), 봉고트럭(PU) 전차종을 기아자동차 광주사업장에독점공급하고 있으며, 화성SEAT사업부에서는 코란도투리스모(Q150), 코란도 스포츠(A150), G4렉스턴(Y400) 및 렉스턴스포츠(Q200), K9 RrSEAT(KH)를 각각 쌍용자동차 및 기아자동차(화성)에 공급하고 있습니다.

광주시트사업부는 2017년02월 현대트랜시스로부터 쏘울 후속(SK3) 차종 시트 공급업체로 선정되어 2018년 12월부터 양산을 시작하였으며, 카렌스(RP) 후속 차종인 셀토스(SP2) 또한 2019년 07월부터 성공적으로 양산중에 있습니다. 화성시트사업부는 2015년 07월 쌍용자동차로부터 G4 렉스턴(Y-400) 차종 시트공급업체로 선정되어 2017년 03월부터 양산중에 있으며, 2016년 5월 현대엠시트로부터 스팅어(CK) 차종 RrSEAT 공급업체로 선정되어 2017년 4월부터 양산중에 있습니다. 2018년 10월 쌍용자동차 코란도투리스모 후속(A200) 차종 시트 공급업체로 선정되었습니다.

또한 2015년 05월과 12월에는 중국시장 진출을 위하여 관계회사인 (주)대유플러스(구.(주)대유신소재)로부터스티어링 휠 제조 사업을 영위하고 있는 북경대유디안시부건기차유한공사 및 염성대유디안시유한공사의 지분을 추가 매수 및 경영권을 획득함으로써 해외시장진출 교두보를 확보하였습니다. 이후 2019년 12월 염성대유디안시유한공사의 지분을 매각하고 기업성장 저력 다변화 및 투자가치 증대를 목적으로 중국에 있는 위니아대우전자렌지(천진)유한공사 지분을 취득하였습니다.

당사는 현재 완성차업체와 기술개발능력, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 완성차업체의 요구수준을 충족시키면서 긴밀한 유대관계 형성 및 유지 발전시키기 위하여 ▲노동조합 설립 이후 18년간 무분규 실현 ▲노사파트너십 프로그램 지원사업 노사공동 수행 ▲KMC 안전보건공생협력 프로그램 노사 공동수행 등 다방면으로 노력하여왔으며 최고품질과 기술뿐만 아니라 노사화합 등 기업내실 강화부문에서도 타 업체보다 월등한 능력을 인정받아 2009년에 이어 당해년도까지 『현대기아차 올해의 협력사상』및 『현대모비스 우수 협력사상』거의 매년 수상하고 있습니다. 따라서 이러한 안정된 노사문화와 뛰어난 품질수준을 바탕으로 매년 성장을 해온 바 지역경제를 선도하는 1등기업으로써 역할을 수행하고 있습니다.

(2) 시장점유율 기아자동차 광주공장에서 생산되는 차량에 대하여 당사가 100% 독점공급하고 있어 SEAT판매량 및 점유율은 H/KMC 국내공장 SEAT 총소요량에 따라 변동됩니다. 2019년의 H/KMC SEAT 생산계획에 근거한 공급물량 및 국내 총 생산 점유율은 총 326만대로써 시트사업부 84.2만대(25.8%), 대원산업 62.5만대(19.2%), 트랜시스 48.1만대(14.8%), 대유에이텍 45.9만대(14.1%), LEAR 35.8만대(11.0%), 애디언트 등 기타 49.6만대(15.1%)입니다. 2020년 H/KMC SEAT 생산계획에 근거한 공급물량 및 국내 총 생산 추정점유율은 총 330백만대로써 시트사업부 92.5만대(28.0%), 대원산업 59.9만대(18.1%), 대유에이텍 49.2만대(14.9%), 트랜시스 43.9만대(13.3%), LEAR 35.7만대(10.8%), 에디언트 등 기타 49만대(14.8%)로 예상하고 있습니다. 화성공장에서는 쌍용자동차 평택공장에 납품하고 있으며 2019년 쌍용자동차의 판매실적 13.3만대 중 당사 시트 판매수량은 6.6만대로써 49.6%를 차지하고 있습니다. 3. 자회사의 현황

구 분	주식회사 대유에스이	주식회사 스마트홀딩스	주식회사 대유금형	(주)딤채홀딩스(구.위니아대유)	(주)위니아딤채(구.대유위니아)

사업목적	1. 신재생에너지설비의 제조, 설치, 판매 및 관련사업 2. 전기공사업 3. 발전사업 4. 자동차부품 제조 및 판매업 5. 엘피지용기 제조 및 판매업 6. 각종 고압탱크 제작 및 판매업 7. 금속탱크용기 제조 및 판매업 8. 건설업 9. 결정질 태양전지 모듈 10. 결정질 태양전지 모듈 발전 外	1. 금융업을 영위하는 회사 또는 금융 업의 영위와 밀접한 관련이 있는회사의 지배 내지 경영관리2. 자회사 등의 공동상품의 개발, 판매를 위한 사무지원 등 자회사 등의 업무에 필요한 자원의 제공3. 전산, 법무, 회계 등 자회사 등의업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁받은 업무4. 골프장업5. 관광객 이용시설업6. 각종 스포츠장 운영업 外	1. 자동차시트트림지 제조 판매업2. 자동차부품조립 관련업3. 자동차우레탄제품 제조,판매업4. 용역관리업5. 사업경영 및 관리자문업6. 금형 제조 및 판매업7. 토목, 건축공사업8. 전기공사업9. 신재생에너지사업 外	1. 자동차부품 및 계량기제조,판매업
2. 일반기계 제조,판매업
3. 공기조절장치 제조,수리,판매업4. 산업용 및 가정용 냉장 냉동장비제조, 수리 및 판매업
5. 액체 및 기체 여과 청정기계제조,수리,판매업
6. 투자자문업 外	1. 자동차부품 및 계량기제조,판매업
2. 공기조절장치 제조,수리,판매업
3. 위생 및 냉난방 설치 공사업
4. 자동판매기,동부품 및 시스템의 제조,수리 및 판매업
5. 보관 및 창고업,운수업,운송주선업 및 동 관련 서비스업
6. 산업용 및 가정용 냉장 냉동장비제조, 수리 및 판매업
7. 액체 및 기체 여과 청정기계제조,수리,판매업
8. 자연과학 연구 개발업
9. 전자상거래 및 통신판매업
10. 서비스, 배송설치 및 콜센터(전화상담,사이버상담)운영대행업 外

본점소재지	충청북도 충주시 대소원면 첨단산업1로 136	광주광역시 동구 중앙로 199(금남로4가)	전라남도 나주시 남평읍 지석로 447-18	광주광역시 광산구 소촌로123번길40-12 (소촌동)	충청남도 아산시 탕정면 선문로254번길 12

공고의방법	한국경제신문(서울특별시 내 발행)	광주일보(광주광역시 내 발행)	한국경제신문(서울특별시 내 발행)	한국경제신문(서울특별시 내 발행)	매일경제신문(서울특별시 내 발행)

결산기	매년 1.1~12. 31	매년 1.1~12. 31	매년 1.1~12. 31	매년 1.1~12. 31	매년 1.1~12. 31

구 분	(주)위니아 에이드 (구.위니아SLS)	주식회사 푸른산수목원	주식회사 대유합금

사업목적	1. 서비스 및 배송설치, 콜센터 운영 대행업2. 물류센터 운영 및 관련 서비스업3. 무역 및 수출입업 등 대행업4. B2B판매업5. 대리점운영업6. 전자상거래 및 통신판매업 外	수목원 경영업 외	1. 비철금속 압출 형재 제조 및 가공업
2. 비철금속판 제조업
3. 단조물, 주물 제조업
4. 특수산업용 기기 및 장비제조업
5. 기계부분품 제조업중 비철금속 및 철제품 제조업
6. 자동차부품제조, 판매업
7. 기타 자동차 관련분야 제조, 판매업

본점소재지	광주광역시 광산구 소촌로123번길40-11(소촌동)	경기도 포천시 영북면 산정호수로 35-12	전북 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길32-24

공고의방법	광주일보(광주광역시 내 발행)	경인일보(경기도 내 발행)	한국경제신문(서울특별시 내 발행)

결산기	매년 1.1~12. 31	매년 1.1~12. 31	매년 1.1~12.31

구 분	북경대유디안시부건기차 유한공사	위니아대우 중국법인 (DEMOJIN)

사업목적	1. 자동차부품(ST/WHEEL)제조	1. 전기제품 제조업

본점 소재지	FUHAO CUN, SONGZHUANG TOWN, TONGZHOU DISTRILT BEIJING, 101119, CHINA	천진시 빈해신구 대항경제개발구창화가 34호

공고의 방법	-	-

결산기	매년 1.1~12.31	매년 1.1~12. 31

4. 주요 제품 등의 현황 (2020. 03. 31 기준) (단위 : 백만원, %)

사업부문	유형	구체적용도	차종	2019년 1분기	2020년 1분기	증감액	증감율	비 고

SEAT 사업부문	자동차용의자 완제품	제품매출	QL/SL(스포티지)	36,357	26,241	(10,116)	-27.83%

SK Ⅲ /PS(쏘울)	22,069	15,780	(6,289)	-28.50%

SP2(셀토스)/RP(카렌스)	435	24,061	23,627	5435.04%

PU(봉고Ⅲ)	6,261	5,704	(557)	-8.90%

엠시트-RJ(K9)	3,234	1,920	(1,315)	-40.65%

엠시트-CK(스팅어)	2,936	1,572	(1,364)	-46.46%

SYMC-A165(코란도투리스모)	780	14	(766)	-98.14%

SYMC-Q155(코란도 스포츠)	43	-	(43)	-100.00%

SYMC-Y400(렉스턴)	8,029	3,281	(4,749)	-59.14%

SYMC-Q200(렉스턴 스포츠)	12,074	7,098	(4,977)	-41.22%

합 계	5	10	5	108.63%

임대 사업부문	임대매출	임대료수입-매출(통합)	92,224	85,681	(6,542)	-7.09%

매출 합 계	683	640	(43)	-6.31%

92,906	86,321	(6,585)	-7.09%

* 상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다. 5. 주요 원재료 등의 현황 (2020. 03. 31 기준) (단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	2019년 1분기	2020년 1분기	증감액	증감율	비 고

SEAT 사업부문	원재료	자동차용 의자 구성품	-	71,836	67,337	(4,499)	-6.26%	-

6. 생산 및 설비 등에 관한 사항 (1)생산능력, 생산실적, 가동률※ SEAT 사업부문 ○시트제조(광주) - 생산 능력 (단위 : EA)

구분	생산차종	2019년	2020년 1분기

총예정생산량	월간생산량	일생산량	UPH	일(시간)	총예정생산량	월간생산량	일생산량	UPH	일(시간)

1공장	QL/ SK Ⅲ	227,328	18,944	947	59.2	16HR(8+8)	53,032	18,940	947	59.2	16HR(8+8)

2공장	SP2/ SK Ⅲ	203,520	16,960	848	53	16HR(8+8)	50,032	16,960	848	53	16HR(8+8)

3공장	PU	100,992	8,416	421	26.3	16HR(8+8)	21,050	8,420	421	26.3	16HR(8+8)

소 계	531,840	44,320	2,216	124,114	44,320	2,216

※ QL: The SUV 스포티지 SK Ⅲ : 쏘울 SP2 : 셀토스(카렌스 후속) RP: 카렌스 PU: 봉고Ⅲ ※ 쏘울차종: 기존 모델(PS)은 '18.12월 단산되었으며 후속 모델(SK3) 곧바로 양산되었습니다. ※ 카렌스차종: 기존 모델(RP)은 '18.07월 단산되었으며 후속 모델(SP2)이 개발완료되어 '19년 07월부터 양산중입니다.

- 생산 실적(KMC 매출기준) (단위 : EA, %)

구 분	차종	2019년	2020년 1분기

생산실적	평균가동율(%)	생산실적	평균가동율(%)

1공장	QL/ SK Ⅲ	192,869	84.8%	47,249	89.1%

2공장	SP2/SK Ⅲ	167,748	82.4%	40,872	81.7%

3공장	PU	91,312	90.4%	17,787	84.5%

소 계	451,929	85.0%	105,908	85.3%

*) 평균가동율 산출식: 생산실적 / 기준CAPA

○시트제조(화성) - 생산 능력 (단위 : EA)

차 종	2019년	2020년 1분기

총예정생산량	월평균생산량	일생산량	UPH	일(시간)	총예정생산량	월평균생산량	일생산량	UPH	일(시간)

코란도투리스모(A165)	13,104	1092	52	6.5	8HR	-	-	-	-	-

G4렉스턴(Y400,Y405)렉스턴 스포츠(Q200)(Q160)	59,044	4,920	234	21.3	11HR(8+3)	11,340	3,780	180	20	9HR(8+1)

스팅어(CK)Rr SEAT	28,224	2,352	112	14	8+8HR	5,040	1680	80	20	8HR

K9(KH)Rr SEAT	12,096	1008	48	6	2,142	714	34	8.5

소 계	112,468	9,372	446	48	-	18,522	6,174	294	49

※ 생산일수: 각 차종별 평균 생산일수는 21일을 적용함. ※ 코란도투리스모 차종 은 '19년 01월 단산되었으며, 현재 후속모델(A200)에 대한 개발이 진행중이며 '20년07월 양산예정. *) 코란도스포츠는 렉스턴스포츠로 모델변경되었으며, 일부 수요에 따라 소량생산되고 있음. - 생산실적 (단위 : EA, %)

차종	2019년	2020년 1분기

생산실적	평균 가동율(%)	생산실적	평균 가동율(%)

코란도투리스모(A165)	471	3.59%	-	-

G4렉스턴(Y400)렉스턴스포츠(Q200)	65,739	111.34%	10,568	93.19%

스팅어(CK)Rr SEAT	22,729	80.53%	3,740	74.21%

K9 (RJ) Rr SEAT	10,631	87.89%	1,823	85.11%

소 계	99,570	88.53%	16,131	87.09%

*) 평균가동율 산출식 : 생산실적/기준CAPA **)코란도투리스모(A165) 차종은 19년 01월 단산 됨 .

(2) 생산설비에 관한 사항 당사 사업장은 SEAT사업부의 경우 광주광역시 광산구(소촌동)와 경기도 화성시(팔탄면)에 , 임대사업부의 경우 경기도 성남시 중원구(상대원동)에 위치하고 있으며, 토지, 건물,구축물, 시설장치, 기계장치 , 차량운반구 , 기타유형자산 등의 생산설비를 보유하고 있습니다. 세부내역은 아래와 같습니다. - 유형자산 (단위 : 천원)

구 분	당기초	취득	처분	대체증감	감가상각	분기말

토지	9,843,641	-	-	-	-	9,843,641

건물	20,480,331	-	(62,677)	1,678,203	(171,363)	21,924,495

구축물	1,542,772	-	-	153,730	(15,174)	1,681,329

시설장치	2,669,490	11,000	-	338,500	(108,538)	2,910,452

기계장치	9,594,246	-	-	-	(465,483)	9,128,763

차량운반구	24,017	-	-	-	(3,211)	20,806

기타유형자산	3,276,427	44,500	-	133,000	(308,084)	3,145,843

건설중인자산	2,370,946	1,698,133	-	(2,359,333)	-	1,709,746

사용권자산	989,319	1,753,633	(62,677)	(55,900)	(1,071,853)	50,365,074

합 계	50,791,189

- 투자부동산 (단위 : 천원)

구 분	당기초	취득	대체증감	감가상각	당분기말

투자토지	26,821,819	-	-	-	26,821,819

투자건물	7,414,301	-	-	(50,020)	7,364,281

합 계	34,236,120	-	-	(50,020)	34,186,100

7. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 (단위 : 백만원,%)

사업부문	주요 제품	2019년 1분기	2020년1분기	비 고

금 액	비 율	금 액	비 율

SEAT 사업부문	차량용의자 완제품	92,224	99.27	85,681	99.26	-

임대용역	683	0.73	640	0.74	-

소 계	92,906	100.00	86,321	100.00	-

* 상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다. (2) 매출계획 매출계획은 고객사의 당월 및 D+4개월 예시 발주가 월별로 UP-DATE되며 년간 생산계획은 OEM사의 공장별 생산계획에 근거하며, 또한 최초 차종별개발 PLAN에 의하여 양산시점부터 D+5년 총 예시물량이사업계획의 근거가 되어 당사의 생산 및 매출계획을 수립합니다. (3) 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 고객사(OEM社)의 주문생산량에 의해 생산/판매됨으로 해당사항 없습니다. 2) 판매경로 판매경로는 고객사(OEM社)에 서열납품하는 방식으로 진행되고 있으며 고객사의 차종별생산계획에 의해 제조 공급하고 있습니다.

3) 판매방법 및 대금지급조건 : - 수출용 : 월마감 후 익월 현금 - 내수용 : 월마감 후 익월 전자어음 4) 판매전략 : 자동차부품부문은 KMC 광주공장(전량 독점공급) 및 쌍용자동차(주)에 공급하고 있습니다고객사(OEM社)의생산계획에 따라 공급되며 신규차종 수주에 적극적인 참여 및 품질 관리를 통한 경쟁력확보에 주력하고 있습니다.

8. 수주상황 - 양산예정 ⓛ 2019년 08월 22일 기아자동차 스포티지(QL)후속 차종 SEAT ASS'Y공급업체 선정 (18.7만대/년, 1,122,000대/총)

- 양산 완료(공급 中) ⓛ 현대트랜시스㈜와 쏘울 전기차(PS-EV Car) SEAT ASS'Y 공급업체선정 (0.3만대/년, 18,000대/총)② 현대트랜시스㈜와 스포티지R후속(QL)차종 SEAT ASS'Y 공급업체선정 (20만대/년, 1,200,000대/총)③ 쌍용자동차㈜와 렉스턴후속(Y-400)차종 SEAT ASS'Y 공급업체선정 (3만대/년, 180,000대/총)④ 기아자동차 스포츠카(프로젝트명 CK)차종 SEAT ASS'Y공급업체 선정 (6.5만대/년, 390,000대/총)⑤ 쌍용자동차 코란도스포츠 후속(Q200) 차종 SEAT ASS'Y공급업체 선정 (4.5만대/년, 270,000대/총) ⑥ 기아자동차 K9 후속 차종 Rr SEAT ASS'Y공급업체 선정 (2만대/년, 120,000대/총 ⑦ 기아자동차 쏘울 후속 차종 SEAT ASS'Y공급업체 선정 (18만대/년, 1,080,000대/총) ⑧ 기아자동차 카렌스 후속 차종 셀토스(SP2) SEAT ASS'Y공급업체 선정(7만대/년, 420,000대/총) 9. 파생상품 계약현황 1) 상환전환우선주 평가관련 파생금융상품 인식 -. 연결실체가 2015년에 발행하여 현재 보유중인 상환전환우선주의 발행 세부내역

구 분	상환전환2우선주	상환전환4우선주

발행목적	운영자금 및 시설자금의 확보	운영자금 및 시설자금의 확보

발행주식총수	5,365,851주 ※보고서 작성기준일 현재 잔여 주식수: 573,788주	2,305,474주 ※보고서 작성기준일 현재 잔여 주식수: 1,645,295주

주당 발행가액	2,050원 ※보고서 작성기준일 현재 주당 발행가액 조정: 1,430원(Refixing 한도)	1,735원 ※보고서 작성기준일 현재 주당 발행가액 조정: 1,215원(Refixing 한도)

의결권	의결권은 없으며, 우선주에 대하여 소정의 우선배당을 하지 않는다는 결의가 있는 경우, 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 1주당 1의결권	의결권은 없으며, 우선주에 대하여 소정의 우선배당을 하지 않는다는 결의가 있는 경우, 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 1주당 1의결권

배당권	누적적, 참가적2016년(4%), 2017년(4%), 2018년(6%), 2019년(8%), 2020년(10%)	누적적, 참가적2016년(4%), 2017년(4%), 2018년(6%), 2019년(8%), 2020년(10%)

상환권(*)	상환권: 발행회사가 보유(*)	상환권: 발행회사가 보유(*)

- 상환: 배당가능이익이 존재함을 전제로 매 상환 가능일(발행일로부터2년, 2년6개월, 3년, 3년6개월, 4년, 4년6개월, 4년11개월이 경과한 시점)마다 전환되지 않고 남아있는 우선주의 일부 혹은 전부를 상환할 수 있음	- 상환: 배당가능이익이 존재함을 전제로 매 상환 가능일(발행일로부터2년, 2년6개월, 3년, 3년6개월, 4년, 4년6개월, 4년11개월이 경과한 시점)마다 전환되지 않고 남아있는 우선주의 일부 혹은 전부를 상환할 수 있음

전환권	- 전환권: 우선주 주주만 보유	- 전환권: 우선주 주주만 보유

- 전환기간: 2016년 7월 31일부터 2020년 6월 30일까지	- 전환기간: 2016년 9월 12일부터 2020년 8월 12일까지

- 전환비율: 우선주1주를 보통주1주로 전환(원칙). 단, 우선주의 희석화 방지 등 조정이 필요한 경우에는 조정가능(*)	- 전환비율: 우선주1주를 보통주1주로 전환(원칙). 단, 우선주의 희석화 방지 등 조정이 필요한 경우에는 조정가능(*)

- 전환간주일: 전환이 이루어진 영업연도의 직전 영업연도말	- 전환간주일: 전환이 이루어진 영업연도의 직전 영업연도말

※ 당사는 보유자의 청구에 따라 전환상환우선주를 상환해야 할 의무가 없으며, 보유자에 대한 상환이 보유자의 재량이 아닌 당사의 선택에 의해 결정됨에 따라 지분상품의 요건 중 일부를 인식하나, 매 3개월마다 당사 주식의 시장가격을 반영하여 전환가격을 재조정(re-fixing)할 수 있도록 되어 있는 조항에 따라 당사가 발행한 전환상환우선주는 발행시점에 지분상품의 분류요건을 충족하지 못한다고 판단하여전액 금융부채로 인식하였습니다. 2) 대유위니아 매각가액보전청구권 및 투자이익 보전 약정 관련 파생금융상품 인식 -. 당사는 2014년 (주)대유위니아 경영권 인수시 매도자에게 손실보전약정을 부여하였고, 당분기말 현재 약정상 내역은 다음과 같이 변경되었습니다. 1) 매각가액 보전 청구권 ① 매각가액 보전 청구권 대상주식 : (주)대유위니아 발행주식 2,440,014주② 매각가액 보전 청구권 등의 계약자에 관한 사항 - 부여자 : (주)대유에이텍 외 1인 - 부여받은 자 : 수피위니아PEF ③ 매각가액 보전 청구권 발행회사의 영업실적이 약정상 정해진 수준에 미달시 약정상 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다. ④ 매각가액 보전 청구권주식매수청구권등의 행사가능기간 : 매각가액 보전청구권 행사시 ⑤ 당사는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다(주석29 참조). 2) 투자이익 보전 약정 ① 투자이익 보전 대상주식 : (주)대유위니아 발행주식 3,616,729주② 투자이익 보전 의 계약자에 관한 사항 - 부여자 : (주)대유에이텍 외 2인 - 부여받은 자 : 유한회사 씨앤알제이호 투자목적회사 ③ 투자이익 보전 보유주식을 매각 시 약정상 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다. ④ 투자이익 보전의 행사가능기간 : 2020년 4월 2일부터 3년 ⑤ 당사는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다(주석30 참조).

3) 상기 파생상품 계정의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	당분기말	전기말

파생상품자산

RCPS 상환권	-	-

소 계	-	-

파생상품부채

풋옵션부채	17,066,275	12,048,039

전환권대가	265,331	265,331

이자율스왑	61,478	69,655

소 계	17,393,084	12,383,025

유 동	17,331,606	12,313,370

비유동	61,478	69,655

10. 경영상의 주요계약 등 가. 스마트저축은행 지분 매각

당사 및 주식회사 대유플러스는 2019년 10월 22일 ㈜미래테크윈, ㈜미래코리아, 박중욱과 스마트저축은행 보통주 보유 지분 전부 매각하는 계약을 체결하였습니다.

이후 2020년 02월 05일 매수인이 금융위원회로부터 저축은행 주식취득 승인을 받음으로 인하여 상호 협의 하에 2020년 02월 06일 매매계약과 관련한 채권채무를 이행함으로 종결되었습니다.

① 매매대상 주식 : 스마트저축은행 보통주식 2,795,050주

(당사 지분: 1,389,297주, ㈜대유플러스 지분: 1,405,753주)

② 총 매매대금(예정) : 700억

(당사 지분 해당액 : 347.9억, ㈜대유플러스 지분 해당액 : 352.1억)

③ 매각 주요일정

-. '19.10.22 이사회결의, 주식매매계약 체결

-. '19.10.22 계약금 입금

-. '20.02.05 금융위원회로부터 매수인의 저축은행 주식취득 승인

-. ‘20.02.06 잔금 입금 및 매매계약 종료

④ 처분 이사회결의 : 2019.10.22.

⑤ 처분 완료일 : 2020.02.06.

나. 이자율스왑약정 당사는 SC제일은행의 변동금리차입금 6,300백만원의 이자율변동위험에 대비하기 위해 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취 하는 조건의 이자율스왑약정을 체결하고 있습니다.

11. 시장위험과 위험관리

가. 재무위험요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 이러한 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재경팀에 의해 이루어지고 있으며, 당사의 재경팀은 당사의 타부서들과 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 있습니다.

1) 외환위험관리 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채는 존재하지 않습니다.

2) 이자율위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 당사의 세전에 미치는 영향은 주석14에서 설명하고 있습니다.

3) 가격위험 당사는 매도가능 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.나. 신용위험관리 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생하며, 동자산의 장부금액은 신용위험에 노출된 최대한도입니다.

다.유동성위험관리 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 신용도에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 당사의 정상적인 영업활동 및 투자활동 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여, 금융기관과 한도대출약정을 체결하고 있습니다

한편, 당분기말 및 전기말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1~5년 무이자부금융부채 124,924,125 124,924,125 124,924,125 - 이자부금융부채 127,303,281 138,613,685 76,188,255 62,425,430 합 계 252,227,405 263,537,809 201,112,379 62,425,430 구분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1~5년 무이자부금융부채 141,204,209 141,204,209 141,204,209 - 이자부금융부채 123,749,863 141,792,731 81,480,654 60,312,077 합 계 264,954,072 282,996,940 222,684,862 60,312,077 라. 자본위험관리 당사의 경영진은 계속기업으로서 주주 및 채권자 그리고 기타 이해당사자들에게 신뢰를 유지하고, 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 적정자본구조를 유지하는 것을 목표로 당사의 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입, 회사채발행 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산, 단기예치금, 장기예치금을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 총차입금 128,143,238 123,749,863 차감: 현금및현금성자산 등 (2,066,627) (8,152,138) 순차입금 126,076,611 115,597,726 자본총계 118,656,902 108,434,281 총자본차입금비율 106.25% 106.61% *1) 장단기차입금,회사채,전환상환우선주부채 포함*2) 현금및현금성자산, 장단기예치금 포함 12. 조직도 대유에이텍_조직도.jpg 대유에이텍_조직도 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl □ 대유합금(자동차부품-AL휠 합금 사업부문) 1. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사는 알루미늄휠 원재료인 알루미늄 A356.2를 수입하여 관계사인 (주)대유글로벌에 판매하는 비철금속사업과 자동차 LPI가스탱크를 제조 납품하는 사업을 영위하고 있습니다. 비철금속사업은 국내 부존자원의 빈약으로 대부분의 원료를 수입에 의존하고 있으며 이로인해 국제 원자재가격 및 세계경제, 중국경제의 흐름, 환율 등에 크게 영향을 받는 특징을 가지고 있습니다. 당사는 국내외 시장의 경기 변동에 유연하게 대처하기 위해 지속적인 원가 경쟁력 확보와 독자 생존력 강화에 노력하고 있습니다. (2) 시장점유율 당사는 비철금속 대부분을 관계사 대유글로벌에 납품하고 있습니다. LPI가스탱크는 현대기아차 및 GM에 납품하고 있으며 국내 LPI가스탱크 제조업체는 당사와 대흥정공, 더블유원 3사의 과점체제로 제조생산되고 있습니다. 이중 현대기아자동차에 납품하는 LPI부품사는 당사와 대흥정공 두개 업체이며 양사의 생산 및 판매는 비슷한 수준입니다. (3) 시장의 특성 자동차 휠은 타이어와 함께 차체와 땅을 연결하는 부품으로써 자동차의 중량을 분산 지지하고 엔진에서 발생한 구동력을 타이어에 전달하는 역할을 합니다. 휠은 주행과 제동, 구동시에 발생하는 토크와 노면으로부터의 충격, 그리고 차량 선회 시 원심력에 의한 횡 하중을 받는 부품이기 때문에 충격에 강한 성질의 소재인 알루미늄 휠 합금이 주로 사용됩니다. 또한, 자동차 외관을 결정하는 디자인적 요소도 있기 때문에 다양한 디자인 및 도장/가공 방식이 적용되고 있습니다. 알루미늄 휠의 역할과 특징.jpg 알루미늄 휠의 역할과 특징 자동차용 휠은 사용되는 소재에 따라 스틸 휠과 알루미늄 휠로 구분할 수 있습니다. 자동차 산업의 초기부터 사용되어 온 스틸 휠은 철을 주 원료로 제조되며, 알루미늄 휠은 90% 이상의 알루미늄이 포함된 알루미늄 합금(alloy)을 이용하여 제조됩니다. 알루미늄 휠은 원가경쟁력을 제외하고는 스틸 휠 대비 우수한 성능을 보이고 있습니다. 이에 따라 글로벌 완성차 제조업체들은 신차에 알루미늄 휠을 장착하는 경우가 증가하고 있습니다. 알루미늄 휠은 1980년대부터 일반 승용차의 옵션 사항으로 판매되기 시작하였습니다. 2000년대부터는 알루미늄 휠이 일반사양으로 채택되기 시작하면서 알루미늄 휠의 대중화가시작되었습니다. 2010년대부터는 세단, SUV 뿐만 아니라 경차에도 알루미늄 휠이 기본사양으로 채택되기 시작하면서 알루미늄 휠 장착률은 약 70%에 달하고 있습니다. 특히, 알루미늄 휠은 차량의 세그먼트에 따라 장착률이 다른데 픽업트럭, SUV 등 대형 승용차는 다른 중소형차량이 비해 높은 알루미늄 휠 장착률을 보이고 있습니다. 알루미늄 휠의 가장 큰 장점은 동일한 크기의 스틸 휠 대비 무게가 약 1/3정도 가볍다는 점입니다. 예를 들어, 16인치 알루미늄 휠이 동일한 크기의 스틸 휠 대비 2.5kg정도 가볍기 때문에, 차량 한대에 장착되는 휠 4본을 알루미늄 사양으로 교체할 시에10kg 정도의 하부중량을 줄이게 될 수 있습니다. 또한, 소재 자체의 특수성과 정밀 가공이 가능한 장점도 보유하고 있습니다. 알루미늄 휠의 열 전도율은 스틸 휠 대비 약 3배정도 우수하며, 높은 열 전도율은 노면과의 마찰에 의한 타이어의 발열과 브레이크 작동에 의한 고열을 신속히 흡수하여 방출할 수 있게 하므로타이어 및 브레이크의 성능 향상과 수명연장에 도움이 됩니다. 그리고 정밀 기계가공을 통하여 Run-out 및 밸런스가 스틸 휠 대비 우수하고 소재 자체의 변형이 적기 때문에 주행 시 떨림이나 진동이 줄어드는 효과가 있습니다. [알루미늄 휠의 장점] 구분 특징 안전도 주행시 충격을 흡수하여 타이어 및 제동장치의 손상이 적고 안전도가 향상됨 수명 중량 감소로 인한 연료 절감 및 기타 별도의 휠 커버가 불필요하며 반영구적임 고정밀도 림을 포함한 조립부의 정밀가공을 통하여 고속 주행시 차체 떨림을 방지하며 핸들의 흔들림을 감소 시킴 방열 효과 열의 전도성이 양호하기 때문에 장시간 고속 주행시 타이어 및 브레이크 드럼내의 방열효과가 뛰어남 승차감 스틸 휠에 비해 탄력성이 좋으며 특히 비포장도로에서 우수함 멋과 품위 외관의 색상과 광택이 반영구적임 친환경성 연료절감을 통해 이산화탄소 배출량을 줄이며, 제조시 유해물질을 사용하지 않아 친환경적임 이와 같은 알루미늄 휠의 장점은 연비규제에 대응하기 위해 차량 경량화 및 연비향상을 추구하는 완성차 제조업체의 정책에 부합할 뿐만 아니라, 주행 안정 지수의 우수성으로 인해완성차 제조업체의 알루미늄 휠 채택률은 지속적으로 높아질 것으로 예상됩니다. AL합금사업은 현재 자동차부품제조업을 영위하고 있는 (주)대유글로벌에 원재료를 공급함에 완성차시장의변화에 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 고객의 안전 및 디자인위주의 편의사양에 대한 수요에 맞춰 알루미늄 휠에 대한 수요 또한 증가하는 상황을 감안하면향후 매출 등 양적증대가 기대됩니다. 2. 사업장 현황 지 역 사 업 장 사 업 장 소 재 지 전북 완주 ㈜대유합금 본점 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단2로 251 전북 완주 ㈜대유합금 전주지점 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단2로 251 전북 김제 ㈜대유합금 김제지점 전라북도 김제시 용지면 용지로 55 3. 사업부문별 실적 (2020. 03. 31 기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비중 AL합금 사업부 상품매출 AL INGOT 알루미늄 휠 소재 17,876 85% 제품매출 AL INGOT(재생) 763 3% 임대료수입 402 2% 소계 19,042 90% 자동차부품사업 제품매출 LPI 가스탱크 현대/기아차 등 납품 2,019 10% 소계 2,019 10% [총 합 계] 21,061 100% 주1)당사는 2018년 08월 01일 대유SE 자동차부품사업부를 사업양수함 4. 매출실적 (2020. 03. 31 기준) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 2020년 1분기 2019년 2018년 2017년 AL합금 사업부 상품매출 17,876 66,061 63,671 61,659 제품매출 763 5,236 4,898 29,810 임대료수입 402 1,562 1,331 724 소계 19,042 72,858 69,899 92,192 자동차부품사업 제품매출 2,019 11,495 8,394 - 소계 2,019 11,495 8,652 - 합 계 21,061 84,353 78,551 92,192 * 상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다. > 매출처별 매출실적 (2020.03. 31 기준) (단위 : 백만원, %) AL합금 사업부 자동차부품 사업부 매출처 매출액 매출처 매출액 대유글로벌 19,013 현대자동차 1,053 일진복합소재 29 기아자동차 652 - - 한국지엠 233 - - 엘에스엠트론㈜ 15 - - 현대모비스 39 - - 로 외 27 합 계 19,042 합 계 2,019 5. 주요 제품등의 가격변동 추이 (단위: 원) 품 목 2020년 1분기 2019년 2018년 AL합금 사업부 AL INGOT(재생) 2,275 2,454 2,644 자동차부품사업 LPI 가스탱크 461,945 446,493 417,528 주1) AL합금 사업부는 KG당, 자동차부품사업부는 개당 가격임 6. 주요 원재료 등의 현황 (2020. 03. 31 기준) (단위 : 백만원, %) 품 목 원 재 료 구체적 용도 매입액 비 율 AL합금 사업부 알루미늄 가공 칩 A356.2 구입/용탕 7,586 77% 자동차부품사업 철강 LPG 탱크 몸체 제작 170 2% PRESS 부품 LPG 탱크 외부 부착 228 2% 조립부품 LPG 탱크 기능부품 656 7% 펌프 LPG 가스 공급부품 1,201 11% 부자재 LPG 탱크 기타부품 61 1% 합 계 9,901 100% 7. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위: 원) 구 분 2020년 1분기 2019년 2018년 AL합금 사업부 칩 외 1,932 2,062 2,143 자동차부품사업 철강 780 780 810 PRESS 부품 700 700 710 조립부품 13,799 13,799 13,799 펌프 100,237 100,237 - 합 계 17,448 117,578 17,462 주1) AL합금 사업부는 KG당, 자동차부품사업부는 개당 가격임 8. 생산능력 (단위: 톤,천개) 사업부문 2020년 1분기 2019년 2018년 AL합금 사업부 4,607 18,981 8,802 자동차부품사업 11,022 56,723 29,982 주1) AL소재 사업부 산출기준 : 용해로 용해능력 2.5MT/Hr × 24Hr/일 × 92.5%(일평균 가동율) × 83일(작업 일수) = 4,607MT 주2) 자동차부품사업 산출기준 : 20년 예상 평균 UPH(차종별 UPH X 인원편성효율 X 생산비율 합산) X 근무시간(주 52시간 기준) 9. 생산실적 (단위: 톤,천개) 사업부문 2020년 1분기 2019년 2018년 AL합금 사업부 829 17,568 7,557 자동차부품사업 7,187 48,102 27,511 주1) AL합금 사업부 산출기준 : 20년도 1분기 누적주2) 자동차부품사업 산출기준 : 20년도 1분기 기준 10. 가동률 (단위: 시간,%) 사업부문 2020년 1분기 2019년 누적가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 누적가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 AL합금 사업부 1,992 384 19.28% 8,208 7,592 92.50% 자동차부품사업 668 438 65.57% 2,714 2,301 84.78% 주1) AL소재 사업부 산출기준 : 가동가능시간 : 24Hr/일 × 83일 = 1,992Hr, 실제가동시간 : 384Hr주2) 자동차부품사업 산출기준 : 가동가능시간 : 2020년도 1분기 주 52시간 운영 기준, 주3) 실제가동시간 : 2020년도 1분기 실제가동시간 11. 파생상품거래현황 금융기관 헤징일자 헤징금액 헤징잔액 약정환율 사용가능기간 국민은행 2019-12-17 $3,000,000.00 $500,000.00 1,169.10 19.12.18~20.06.01 [총 합 계] $3,000,000.00 $500,000.00 - - 12. 연구개발활동 구분 내용 US4(스타렉스 후속) DV TEST 진행 中 (내구시험 / 가진내구 진행 中) US4(스타렉스 후속) P1 EVENT : 8/中 (5/E 도면 RELEASED 예정) LM수소프레임 M EVENT 대응(4/10 납품 完) 및 양산 이관 진행 中 (제작 라인 준비 및 ISIR 승인 진행 中) 13. 시장위험과 위험관리 해당사항 없음 14. 중요 지적재산권 보유현황 구분 등록일 등록번호 명 칭 특허권 2012-05-10 제1147051호 가스차량용 듀오탱크 제조방법 특허권 2012-06-07 제1155874호 가스차량용 듀오탱크 특허권 2010-04-19 제1155875호 독립형 리저버드컵과 이를 사용하는 연료탱크 특허권 2011-06-27 제1045808호 엘피아이 차량의 연료탱크형 밸브장치 특허권 2012-02-06 제1346267호 기어펌프용 플라스틱 기어의 제조방법 및 그 제품 디자인 2012-08-22 제2011-0013100호 가스용기용 차양막 디자인 2012-08-22 제2011-0013101호 가스용기용 차양막 디자인 2012-08-22 제2011-0013102호 가스용기용 차양막 15. 조직도 대유합금 조직도.jpg 대유합금 조직도 □ 스마트홀딩스(대유몽베르CC) 1. 사업의 개요 당사가 사업을 영위하고 있는 골프장 레저 산업은 골프 대중화의 확산, 주 5일 근무제의 실시 등에 따라 그 수요는 크게 증가해왔습니다. 2018년 국내 회원제 18홀 골프장의 EBITDA 이익율은 16.90%, 회원제 27홀 골프장은 20.50%, 회원제 36홀 골프장은 13.0%로 전체평균 17.70%의 수치를 보이고 있으며, 퍼블릭의 경우 2018년 평균 EBITDA 이익율이 30.7%에 달하고 있습니다. (1) 산업의 특성 1900년에 외국인 고문관이었던 영국인에 의해 만들어진 원산골프장을 효시로 100여년의역사를 가지고 있는 국내 골프산업은 1998년 박세리 선수의 세계 메이저 대회 우승과 '99년 김대중 대통령의 '골프대중화선언' 발표 및 정부의 잇달은 골프 관련 규제완화정책 등으로 인해 호황 업종으로 부상하기 시작하였습니다. 골프장 사업에 진출하는 기업들도 과거에는 대기업 중심이었으나 최근에는 현금동원력이뛰어난 중견 기업들 중심으로 성황을 이루고 있으며, 이들 기업들은 과거 대기업과 달리 철저한 사업분석 후 골프업에 진출하는 특징을 보이고 있습니다. 골프장의 유형을 살펴보면, 골프장은 일반적으로 이용형태, 지형특성, 입지특성, 규모에 따라 분류할 수 있는데 이용형태에 따라서는 회원제 골프장과 퍼블릭 골프장으로 나눌 수 있습니다. 회원제 골프장은 회원을 모집하여 회원권을 발급하고 예약에 의해 이용하는 골프장이며, 퍼블릭 골프장은 회원을 모집하지 않고 도착 순서나 예약에 의해 이용하는 골프장으로 누구나 이용할 수 있고 이용요금도 저렴한 편입니다. 퍼블릭 골프장을 규모에 따라 구분하면 18홀 이상의 정규 퍼블릭 골프장과 9홀의 일반 퍼블릭 골프장, 3홀 이상 8홀 이하의 간이골프장 등으로 구분되며, 회원제 골프장은 18홀, 27홀, 36홀로 구분됩니다. 지역의 특성에 따라서는 산악형, 내륙형, 해안형 등으로 분류되는데 국내 골프장은 대부분 산악형으로 건설되고 있습니다. 국내 골프장 시장규모는 국내 골프장산업 시장규모는 골프인구 골프장수 증가, 입장료 인상 등으로 매년 확대되고 있습니다. 국내 골프장산업의 전체 시장규모(캐디피 지출액 포함)는 2017년 5조 3,201억원으로 전년보다 5.2%로 증가했고 11년만에 2배로 급증했습니다. 이 중 골프장산업의 매출액은 4조 2,360억원으로 2016년보다 5.5% 증가했습니다. 2017년 골프장 이용객수는 골프장수 증가와 입장료 인하에 따른 이용횟수 증가등으로 전년보다 3.7%증가한 3,631만명에 달했습니다. 특히 2017년에는 대중제골프장 이용객이 회원제 이용객수를 앞질렀으며, 대중제골프장 이용객수가 1,839만명으로 회원제의 1,617만명을 13.7% 상회했습니다. 골프장들의 경영실적은 '청탁금지법' 시행에도 불구하고, 이용객수 증가등에 힘입어 좋아졌습니다. 회원제와 대중골프장의 합계 영업이익율은 2017년 16.7%로 전년보다 4.1% 포인트 상승했고 2015년 이후 상승세를 지속하고 있습니다. 한편 국내 골프장산업의 과거 5년 지표를 보면, 골프장 시장규모는 2012년 2조 1,558억원에서 2017에는 4조 2,360억원으로 증가 했으며, 회원제 골프장의 시장규모는 같은 기간에13.1% 감소했지만 대중골프장의 시장규모는 거의 2배 급증했습니다. 골프장업체들의 영업이익율을 살펴보면 2018년 국내 회원제 18홀 골프장의 EBITDA 이익율은 16.90%, 회원제 27홀 골프장은 20.50%, 회원제 36홀 골프장은 13.0%로 전체평균 17.70%의 수치를 보이고 있으며, 퍼블릭의 경우 2018년 평균 EBITDA 이익율이 30.7%에 달하고 있어, 회원제 골프장보다 퍼블릭 골프장의 영업이 호황을 누리고 있는 중입니다. (2) 경기변동의 특성 골프산업의 특성상 국내 골프장의 경우 경기변동에 크게 민감하지 않으며 다만 계절적 기온 변화에 따라 이용객수가 변동되는 특징을 보입니다. 5월, 6월, 10월 이용객수가 가장많으며, 1월과 2월은 추위와 눈으로 인한 비수기로 나타나고 있습니다. (3) 경쟁요소 골프장 건설에 많은 자금이 필요하다는 점과 골프장 부지에 대한 인허가 및 사업승인 등에 대한 각종 규정 등으로 인해 골프산업은 신규진출이 어려운 진입장벽이 있어 신규업체에게는 어려움으로 작용하나 기존 업체는 안정적으로 경영할 수 있다는 장점으로 작용합니다. (4) 관계법령 또는 정부의 규제 등 골프 산업은 체육시설 설치 이용에 관한 법률, 국토의 계획 및 이용에 관한 법률, 국유재산관리법 등의 적용을 받고 있습니다. 2. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사는 골프장 레저시설 개발 및 운영 등의 사업을 영위하고 있습니다. 2011년 10월 5일(주)동강홀딩스와 공동사업약정을 체결하고, 주식회사 동우로부터 경기도 포천시소재 36홀 회원제 골프장시설을 공동으로 양수하여 운영(민법상 조합계약)하고 있습니다. 당사는2019년 6월27일 36홀 회원제 골프장시설 중 남코스18홀을 사업계획 변경승인을 받아일부 대중제 전환을 하였습니다. (2) 시장점유율 골프장 레저 시설 개발 및 건설, 운영 산업 특성상 시장점유율은 추산하기가 어렵습니다. (3) 시장 경쟁력 몽베CC는 경기북부의 수려한 자연을 그대로 복원시킨 36홀코스입니다. 북코스는 능선지형을 활용한 도전적이고 흥미있는 남성적인 코스이며, 남코스는 아기자기한 맛을 살리면서도 섬세함과 정교함이 요구되는 여성적 코스로 36홀 각각의 독립된 홀들은 저마다의 난이도와 특징을 지니고 있습니다. 특히 골프장 인근에는 궁예와 왕건의역사와 전설이 깃든 명성산과 망무봉, 그리고 아름다운 산정호수가 위치해 있어 골프와 함께 볼거리, 먹거리, 즐길거리 등 진정한 힐링을 맛볼 수 있는 뛰어난 환경을 갖추고 있습니다. 이처럼 대유몽베르컨트리클럽은 뛰어난 자연환경 바탕위에 수려한 비경을 자랑함과 동시에 국내 최고수준의 골프코스를 겸비하여, 지난 4월에는 골프다이제스트가가 주관하여 2년마다 선정하는 “대한민국 베스트 골프코스”에 2회 연속 선정되었으며, 레저신문 주관으로 2년마다 선정하는 “친환경 베스트 골프장”에 '07년부터 '13년까지 총 4회 연속 선정되었습니다. 아울러, 수도권을 비롯한 인근 지역 교통접근성은 뛰어나진 않으나 양호한 편으로 평일기준 강남기준 약 1시간 30분 거리에 있습니다. 하지만, 2017년 6월말 개통한 서울(구리)~포천간 민자고속도로 및 향후 제 2외곽순환 고속도로 개통될 경우 기존 3~4시간이 걸리던서울에서 양주/포천 간의 이동시간이 40분내외로 단축되어 골프산업 육성에 이바지 할 것입니다. 최근 경제발전에 따른 소득향상과 다양한 문화생활의 확산으로 휴식 및 여가생활에 대한 인식이 변화되고 있으며, 주5일 근무제가 실시되면서 근로시간 단축에 따른 관광형태의 변화도 나타나고 있습니다. 주로 가족 단위의 여가활동 및 여행수요가 증대되고 있고, 그에 따라서 장기 체류형 관광패턴이 보편화될 것으로 예상됨에 따라서 리조트에 대한 소비욕구 또한 증가할 것으로 예상되며, 특히 가족 단위 여행자의 다양한 욕구를 충족시킬 수 있는 복합리조트의 수요가 급증할 것으로 보여집니다. 이러한 사회적 배경을 토대로 현대사회에 새롭게 등장한 리조트 산업이 많은 발전단계를 걷고 있으며, 앞으로도 계속 성장할것으로 예상됨에 따라, 우리는 이러한 교통입지의 장점 및 관광지로서의 입지를 최대한 부각시켜 몽베르만의 특화된 사업 및 상품을 구상하고 있습니다. 마지막으로 철저한 회원 관리 기존 회원제 골프장에 대한 회원 관리를 보다 철저히 하여 특히 시세 관리 등 회원의 동요가 될 수 있는 요소를 제거함으로써 회원들에게 신뢰를 줌으로 이탈을 방지하고, 회원수를 탄력적으로 조절해 나감으로써 회원에게 전략적 권한부여를 통해 서비스의 질을 향상하고자 합니다. 3. 주요 제품 서비스 등 골프장운영 등 당사 주요 서비스별 매출액이 전체 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (2020.03.31기준) (단위: 천원) 사업부문 품 목 2020년 1분기 2019년 2018년 비 고 골프장 운영 입장매출 1,277,408 84.22% 12,805,119 85.12% 11,054,399 83.69% - 대여매출 166,145 10,95% 1,464,636 9.73% 1,404,173 10.63% - 기타매출 73,284 4,83% 773,349 5.15% 750,580 5.68% - 합 계 1,516,837 100% 15,043,104 100% 13,209,152 100.00% - (주)스마트홀딩스 지분 714,430 7,085,302 6,221,511 - ※ 대유몽베르CC 영업개시일: 2020년 02월 14일(직전사업연도: 2019년 02월 02일) ※ 상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다. 4. 영업설비 등의 현황 가. 영업용 설비 현황 당사는 (주)동강홀딩스와 공동으로 주식회사 동우로부터 경기도 포천시 소재 36홀 회원제골프장시설과 관련된 인적 및 물적설비 및 일체의 권리의무를 양수하였으며 설비의 세부사항을 살펴보면 다음과 같습니다. (2020. 03. 31.기준) (단위 : 천원, 명) 구 분 소재지 토 지 (코스포함) 건물 구축물 시설장치 합 계 종업원수 비고 대유몽베르컨트리클럽 경기도 포천시 영북면 190,383,977 18,102,172 22,084,845 2,308,259 232,879,253 30명 - (주)스마트홀딩스 지분 89,670,853 8,526,123 10,401,962 1,087,190 109,416,128 - (47.1%) 나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 종합 리조트 사업 추진 산정호수, 명성산 등 몽베르CC 주변의 관광지를 연계 활용하여 지방골퍼 유치 및 가족단위의 레져 상품 개발 / 홍보를 통한 수도권 이외 인접 지역(지방) 수요자 유입 극대화를 위해 현재 보유중인 84만평 부지 중 유휴부지 10만여평을 활용하여 객실 50실 규모의 콘도설립 및 퍼블릭 9홀 조성사업을 전개하여 골프장을 하나의 놀이 문화로 정착시켜 몽베르CC 특유의 상품화를 추진하고 있습니다. 5. 매출 등에 관한 사항가. 매출실적 등 (2020. 03. 31 기준) (단위 : 천원) 구 분 2020년 1분기 2019년 비 고 몽베르CC (주)스마트홀딩스 몽베르CC (주)스마트홀딩스 골프장 운영 (스마트홀딩스 47.10%) 매출액 1,516,837 714,430 15,043,104 7,085,302 영업이익 (1,391,533) (655,412) (677,779) (319,234) - 당기순이익 (1,561,911) (735,660) (1,424,977) (671,164) - ※ 대유몽베르CC 영업개시일: 2019년 02월 02일(직전사업연도: 2018년 02월 03일)※ 상위 매출액은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 등에 따라 작성되었습니다. 나. 판매방법 및 조건 (1) 판매조직 - 판 촉 : 9명(외부영업 2명) - 예 약 : 3명 (2) 판매경로 - 고객 직접 예약에 의한 예약 - 거래선을 통한 예약 - 힐튼 예약망을 통한 예약 - 판매사원을 통한 예약 - 여행사를 통한 예약 (3) 판매방법 - 골프 리조트의 매출유형: 그린피, 카트, 객실, 식음료, 상품 등 - 판매방법 : 현금, 카드결제 등 다. 판매전략 - 적극적 홍보 및 대고객 서비스 극대화 - 고객관리, 거래선 관리 등 6. 시장위험과 위험관리 7. 파생상품 계약현황 8. 경영상의 주요계약 등 9. 연구개발활동 10. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 1. 우발채무약정 사항 - 제18회차 무기명 무보증 이권부 사모사채 인수계약관련 당사가 이행할 의무가 있는 모든 채무지급에 대하여 당사에서 이행할 의무가 있는 모든 금원에 대하여 연대보증하고 있습니다. (발행금액 총 50억원 /만기 2021.02.27) - 경기도 포천소재 대유몽베르CC 자산유동화 대출 527억과 관련하여 공동사업자인 동강홀딩스와 유형자산에 대한 부동산 신탁 및 금전채권신탁을 체결하고 있으며 담보신탁계약성 제1순위 우선수익자를 하나은행 등을 대주로 지정하고 있습니다. □ (주)딤채홀딩스((주)위니아딤채) 1. 사업의 개요 당사는 종합가전제품 제조 및 유통을 사업목적으로 설립되어, 김치냉장고 및 에어컨등 다양한 주방, 생활가전을 제조, 유통하고 있습니다. 당사는 김치냉장고와 미식가전(전기밥솥)에는 딤채 브랜드를, 에어컨, 세탁기, 냉장고 등 주방/생활 가전에는 위니아 브랜드를 사용하고 있으며 프리미엄 냉장고에 프라우드 브랜드를 사용하여 총 3개의 엄브렐러 브랜드를 운영하고 있습니다. 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 가전제품은 가사노동에 드는 시간과 노력을 줄여주는 목적이 주요하나, 소비자의 소득 수준이 높아지고 외부 환경이 변화함에 따라 그 종류가 늘어나고, 새로운 용도의 제품이 추가되고 있습니다. 주 52시간 근무제 시행에 따른 여가시간 증가와 국민 소득수준 증가에 따라 의류관리기, 건조기, 식기세척기와 같은 뉴라이프 가전이 필수 가전 영역에 편입되고있습니다. 이들 가전은, 늘어난 여가시간을 소비자가 주도적으로 활용하는데 도움을 주어 삶의 질 향상에 기여하였습니다. 미세먼지, 지구 온난화 등 요인으로 공기청정기와 같은 에어가전 수요가 상승하였고, 전 세계적인 이상기후의 영향으로 최근 수년간 폭염이 반복되며, 에어컨과 같은 냉방가전의 신규 구매 및 고사양 제품으로의 교체구매가 늘어났습니다. IT기술의 발전은 가전산업에도 큰 영향을 미쳤습니다. 스마트폰 보급률 상승으로 다양한 가전에 정보통신 기술이 접목 가능한 환경이 조성되어, 냉장고, 에어컨을 비롯하여 공기청정기, 세탁기 등 대부분의 가전이 어플리케이션 하나로 통제가능한 기술적 기반이 마련되었습니다. 이로 인해, 스마트 IoT기술을 탑재한 제품들이 대거 등장하여 새로운 프리미엄라인업으로 구축 되었습니다. (2) 산업의 성장성 전통적인 가전제품의 시장은 거의 포화된 상태로, 신규 수요 창출보다는 교체 수요가 주도하는 성장의 형태가 될 것으로 판단합니다. 그러나, 생활수준의 상승으로 뉴라이프 가전의 수요가 늘어나고, IoT기술이 접목된 프리미엄 가전의 매출도 성장세에 있습니다. 또한,시장 트렌드와 소비자 욕구변화가 이전보다 빠르게 전개되며 지속적으로 교체수요도 발생할 것으로 예상합니다. 지구환경의 급격한 변화로, ‘그린’, ‘에코 프랜들리’ 의 가치에 주목한 소비자를 중심으로 친환경, 에너지효율, 절전제품의 가치가 높아졌습니다. 또한, 가전 구매시에도 디자인적인 요소를 중요시하는 젊은 층이 주요 소비타겟으로 성장하며 팬시한 디자인이 가전산업에 새로운 키워드로 떠오르고 있습니다. 이와 같은 친환경 제품, 팬시가전 제품은, 일반 제품에 비해 고가로 책정되나, 꾸준히 판매가 증가하여 시장 성장을 견인하는 데 한 부분을 담당하고 있습니다. (3) 경쟁환경 변화 한국 가전제품의 기술력과 디자인 부분은 이미 전 세계에서 인정받고 있습니다. 그러나, 지속적으로 프리미엄화가 진행되는 가전 카테고리와 그 외 카테고리간 격차가 커지며 전자레인지, 전기주전자, 푸드프로세서와 같은 소형 주방가전은 가격 경쟁력을 갖춘 해외제품과 중소기업 제품이 선전하고 있습니다. 반면, 드라이어, 청소기 등 일부 생활가전과 대형 냉장고 등 주방가전 부문의 시장은 초 고가, 초 저가 시장으로 양분되어 그 격차가 좁혀지지 않고 있습니다. 기존에 정수기나 비데로 대표되던 가전제품의 렌탈이 거의 전 가전 카테고리로 확대되며 구매 수요가 렌탈 수요로 이동하는 시장의 변화가 진행되고 있습니다. 통계에 따르면, 2018년도 국내 주요 가전 렌탈업체 6개 사[1]의 매출은 4조원 수준입니다. 이는, 2018년도 전체 주방, 생활가전시장 매출 25조원의 15% 수준입니다. 1인 가구 증가와, 제품의 다변화 등 다양한 요소가 결합되며 국내 렌탈시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상합니다. 나. 회사의 현황 (1) 사업 카테고리별 현황 a. 미식가전 당사의 주력제품인 김치냉장고 관련내용 위주로 정리하였습니다. - 산업의 개요 '90년대부터 주거환경이 일반 주택에서 아파트, 빌라 등 공동주택으로 변화함에 따라 김치냉장고의 수요가 창출되었습니다. 국내 최초의 김치냉장고 딤채를 시작으로, 경쟁사에서 다양한 제품을 시장에 선보이며 국내 김치냉장고 시장 규모는 1조원규모로 성장하였습니다. 한국에서 김치냉장고는 TV, 냉장고, 세탁기와 함께 생활필수가전으로 인식되고 있습니다. 아직까지 김치냉장고는 국내와 해외 교포사회를 중심으로만 한정적인 시장입니다. 이에, 당사는 김치냉장고의 높은 보존성을 앞세워 다용도 신선식품 보관 가전으로 포지셔닝하고, 소비자의 인식을 바꾸기 위해 노력하고 있습니다. - 최근 경향 최초의 김치냉장고는, 김치독과 같이 땅에 묻는 형태로 개발되었습니다. 이와 같은 뚜껑형 제품에서 보관용기 이동성을 높이고, 다양한 제품 보관이 가능한 형태로 개발 된 것이 스탠드형 김치냉장고 입니다. 최근, 스탠드형 김치냉장고는 용량이 500리터까지 늘어나며, 4도어 대용량 스탠드 김치냉장고가 시장 내 주력 제품으로 부상하고 있습니다. 1인 가구에서도 신선식품 보관에 강점이 있는 김치냉장고를 가정에서의 첫 냉장고로 선택하는 사례도 있어 김치냉장고가 일반 냉장고의 보완재가 아닌 대체제로 자리잡을 가능성도 있습니다. [김치냉장고 분류별 특징] ..jpg . - 산업의 계절적 요인 김치냉장고는 계절성 상품으로 9~12월에 걸친 김장시즌에 연간 판매수량의 55% 이상이 집중되어 있으며, 극성수기인 10~11월 판매량이 전체 판매의 40% 이상을 차지합니다. 극성수기의 시장 시점은 매해 평균기온에 따라 1~2주의 차이를 보이지만, 온도 영향으로 성수기 판매량이 큰 영향을 받지 않습니다. 김치냉장고의 대형화 및 필수 가전화로 성수기 집중 비중은 낮아지고 있으며, 지난 3년간의 매출실적을 보면 상반기 매출이 차츰 증가하고 있습니다. 향후에는, 성수기 매출 집중도가 점차 해소되는 모습을 보일 것으로 예상합니다. - 경기 변동과의 관계 김치냉장고는 권장사용기한이 7년인 대표적인 내구재로 비교적 일정한 교체주기를 가지고 있습니다. 경기변동에 따라 수요가 변동되기 보단 사용기한 경과 및 신규입주 또는 이사 등의 사유로 구매가 이루어지는 경향이 존재합니다 b. 에어가전 공기청정기, 에어워셔 등 공기정화 가전에 관련한 내용입니다. - 산업의 개요 한국에서 에어가전은 새집증후군, 황사 등 이슈를 해결하기 위해 도입되었 습니다. 최근 5년 사이 심각해진 미세먼지 문제, 공기 중 유해물질, 주상복합 아파트 환기문제에 대한 해소책으로 에어가전의 수요가 성장하였습니다. - 최근 경향 국내 공기청정기 판매량은 2014년 40만대에서 2019년 400만대 수준으로 성장하였습니다. 이는 한 장소에서 각 방마다 에어가전을 설치하여 사용하는 수요가 늘어난 것에서 기인한것으로 해석됩니다. 더불어, 공기청정 효과와 Coverage가 넓은 대용량 제품 하나를 사용하려는 성향도 강해지고 있어 대용량 제품의 판매도 꾸준히 증가세에 있습니다. 라이프스타일에 따라 필터 타입을 달리 구성한 맞춤형 제품도 등장하며 사이즈의 대형화, 기능에 따른 세분화의 경향을 보이고 있습니다. 거주지, 사무실에서 사용하는 거치형 제품뿐 아니라 차량용, 휴대용과 같이 소형화 된 제품이 속속 등장하며 에어가전 시장에도 새로운 세그먼트가 성장하는 중입니다. 국내뿐만 아니라 전 세계적으로 대기오염이 심해지면서 글로벌 공기청정기 시장은 연평균10% 내외의 성장률을 보입니다. 특히, 중국과 인도의 공기청정기 보급률이 5% 미만으로 성장 가능성이 높은 시장으로 여겨져, 한국의 인지도 있는 업체들이 적극적으로 진출하고 있습니다. - 산업의 계절적 요인 황사와 미세먼지가 집중되는 봄철에 공기청정기 수요가 집중되어 있었으나, 대기오염이 심각해지며 계절성을 계속 줄어들어 봄부터 가을까지 꾸준히 수요가 있는 카테고리로 자리잡고 있습니다. 에어워셔는 가습과 공기청정의 기능이 동시에 가능한 제품으로 가습기의 대체제라는 인식이 있어, 건조한 겨울철에 수요가 집중 되어 있습니다. c. 에어컨 당사의 위니아 에어컨에 관련한 내용입니다. - 산업의 개요 에어컨은 일정한 공간을 사람이 생활하기 쾌적한 온도, 습도로 유지시키기 위한 목적으로 개발되었습니다. 국내에는 1960년대 범양상선에서 일본 다이켄 제품을 수입 판매하며 소개되었고, 1968년 금성사(현재 LG전자)가 미국 GE와 기술 합작으로 에어컨을 출시하며국내 최초의 에어컨이 출시되었습니다. 이후 당사를 비롯하여 삼성전자, 대우전자 에서도 제품을 출시하며 가정용 에어컨의 보급이 가속화되었습니다. 국내 에어컨 시장은 LG전자, 삼성전자 제품의 시장 점유율이 85% 수준이고 그 외에 당사, 캐리어, 대우, 센추리 등이 나머지 15%를 점유하는 과점형태의 시장 입니다. - 최근 경향 가정용 에어컨은 반제품 형태의 실내기, 실외기를 각 가정의 환경에 맞게 위치하고 배관 연결을 필요로 하는 사업으로 브랜드, 성능(에너지소비효율), 품질, 가격 외에도 설치 비용 및 설치 품질, 성수기 설치 시간도 경쟁의 한가지 요소입니다.또한, 한번 설치하면 사계절 노출되어 있는 제품으로 인테리어적인 요소도 매우 중요하여 디자인 트렌드에도 민감한 편입니다. 2016년 이후로는 IoT 기술을 활용하여 외부에서도 전원제어가 가능해야 소비효율 1등급을 받을 수 있기 때문에, 해외 브랜드나 국내 중견업체들에게는 진입장벽이 형성되는 경향이 있습니다. - 산업의 계절적 요인 에어컨은 대표적인 계절 가전으로, 3~6월에 매출의 80% 이상이 발생합니다. 그러나 환경변화에 따른 공기조화 이슈가 거의 1년 내내 지속되며, 에어컨은 냉방 기능 외에도 청정, 제습 등 기능을 추가하고 냉난방이 동시에 되는 제품도 출시하며 사계절 가전으로의 변화를 시도하고 있습니다. 이러한 노력으로 계절과 기온에 대한 의존도를 낮추려는 시도를 하고 있습니다. - 경기 변동과의 관계 에어컨은 비교적 고 가격대의 가전으로, 트렌드 요인보다는 기후 등 환경적 요인과 이사와 같은 물리적 변화나 극단적인 기후 변화로 교체나 신규 구입 필요성이높아져 구매하는 제품입니다. 그 이유로, 경기 호황과 불황에 대체재의 사용으로 수요가 감소할 가능성은 아주 낮은 것으로 판단합니다. d. 세탁가전 당사의 위니아 세탁기, 건조기에 관련한 내용입니다. - 산업의 개요 과거에 빨래는 특히 체력소모가 많은 가사노동에 속했습니다. 또한, 계절과 상관없이 반복적으로 이루어져 건강을 해치는 요인이 되기도 하였습니다. 이를 해결한 것이 세탁기로,한국 최초의 전자 세탁기는 '69년 금성사(현, LG전자)에서 일본 히타치와 기술합작으로 출시한 백조세탁기 입니다. 최초에 세탁기는 3kg 대에 탈수기도 별도로 있었으나, 현재는 일체형에 용량도 15kg 이상으로 발전했습니다. 또한, 탑로드(Top-load, 통돌이) 방식에서 프런드로드(Front-load, 드럼형)으로 진화하며 U.I가 개선되어 소비자의 사용 만족도가 높아졌습니다. 최근 대기질 하락 이슈로 건조기에 대한 수요가 늘어나고 있습니다. 이에 따라, 건조기 시장이 전반적으로 성장하고 있으며 국내 기업은 수입 제품과의 차별성을 가지기 위해 이불 등 큰 빨래도 건조 가능한 대용량 건조기 개발에 투자하고 있습니다. [세탁기 분류별 특징] ...jpg .. - 최근 경향 세탁가전은 사용자의 UI를 높이기 위해 기존의 탑로드 방식을 프런트로드로 개선함과 동시에, 스팀세탁/ 알러지케어/ 맞춤건조 등 다양한 기능을 제공하고 있습니다. 더불어, IoT기술을 접목하여 원격제어가 가능해지고, 음성인식 기능까지 추가되며 의류에 맞는 세탁/건조방식을 추천하는 스마트 가전으로의 변모를 보여주고 있습니다. 게다가, 물 사용량을 최소화하고 에너지 효율을 높인 모델이 출시되는 등 지속적으로 제품의 환경 유해성을 낮추려는 시도가 이루어지고 있습니다. (2) 핵심 경쟁력 종합가전은 대규모의 기술투자, 설비 투자, 유통망 구축, 사후 서비스 체계를 갖춰야 하고가격대가 높은 대형제품 일수록 이러한 요소에 소비자의 신뢰도가 영향을 많이 받습니다. 그러므로, 당사와 같이 대형 가전을 보유한 종합가전 회사가 성장하고 발전하는 데 있어 기술, 디자인, 영업 경쟁력과 서비스 경쟁력은 매우 중요한 요소로 꼽을 수 있습니다. a. 기술 경쟁력 연구개발 담당 조직 위니아딤채 연구개발센터는 경기도 성남과 충청남도 아산에 연구개발 기반을 두고 있으며, 성남 연구개발센터에서는 선행 연구 및 제품 개발, 밥맛 연구를,아산 (성능 및 신뢰성) 시험센터에서는 제품 신뢰성 및 성능 시험,김치에 대한 개발품질 검증 업무를 진행하고 있습니다. 연구개발센터는 CTO (최고기술경영자) 산하에 연구개발센터장, 선행제품개발담당, 냉장고개발담당, 에어가전개발담당, 제어개발담당, 시스템개발담당, 세탁기개발담당을 포함한12개 팀, 약 80여 명의 연구인력으로 구성되어 있습니다. 주요 연구는 냉동시스템, 열유동최적화, 소음 및 진동, 구조 최적화, 핵심 요소기술 및 신기술 연구, 김치/밥 맛, 미생물 연구, 다양한 식품 저장성 등 연구 중심으로 미식가전, 주방/생활 가전, B2B 분야의 제품을 개발하여 고객이 필요한 것을 최고로 만들기 위한 활동을 영위 하고 있습니다. [보고서 제출일 현재 지적재산권 보유현황] 구분 특허 실용신안 디자인 상표 총계 출원 등록 출원 등록 출원 등록 출원 등록 국내 825 693 - 6 25 506 10 256 2,321 해외 미국 - 11 - - 3 14 2 5 35 중국 - 10 - - 2 33 5 22 72 일본 - 3 - - - 5 - 5 13 기타 4 5 - - - 26 75 102 212 계 4 29 - - 5 78 82 134 332 총계 829 722 - 6 30 584 92 390 2,653 [보고서 제출일 현재 주요 지적재산권 내용] 구 분 주 요 내 용 특허 김치냉장고의 고내온도 제어 방법, 냉각 제어 방법 등 실용신안 김치냉장고, 김치보관용기, 전기압력밥솥 등 디자인 김치냉장고, 에어컨디셔너, 전기압력보온밥솥 등 상표 딤채, 에어컨, 딤채쿡, 위니아, 스포워셔 등 b. 디자인 경쟁력 가전제품 디자인은 제품의 특성과 구조를 종합적으로 이해하고 디자인에 녹일 수 있는 역량을 필요로 합니다. 때문에 중견기업의 경우 해당 인력자원이 한정적이어서, 외주 디자인전문 회사를 통해 디자인을 조달하는 현실입니다. 그러나 이 경우 자사의 디자인 철학을 상세히 반영하기 어려워 디자인 경쟁력을 내세우기에는 한계가 있습니다. 당사 디자인팀은 2014년도에 인원 3명의 작은 조직으로 시작하였으나, 2016년부터 CEO직속 조직으로 격상되었습니다. 이후, 2019년에는 R 와의 긴밀한 협업을 위하여 CTO산하 디자인센터 체제로 변경하였으며, 현재 임원 포함 14명 체제로 조직을 강화시켰습니다. 디자인센터는 계속하여 자체 디자인 율을 높이고 제품별 디자인에 당사만의 정체성을 정립해 가고 있습니다. 2017년부터 선행디자인기획 Part를 신설하여 선행디자인기획에 박차를 가하고 있습니다. 그리고, 2018년부터 '선행/전략 팀'을 신설하여 선행전략기획업무를 본격화 하였습니다. 2018년부터는 대우전자 인수에 따라 위니아대우 디자인센터와의 긴밀한 협력을 통해 많은 시너지 효과를 발생 시키고 있습니다. 2017년부터 한국산업기술평가관리원에서 주관하는 디자인 혁신역량 강화 사업을 필두로국가기관의 지원과 여러 인프라기업과의 협업을 기획 및 진행하여 선행디자인 개발 및 디자인 혁신역량 강화를 본격화시키고자 노력하고 있으며, 2018년도에는 신규과제 1건을 추가로 진행함으로써 선행디자인 혁신역량을 더욱 강화시키고 있습니다. 2019년 총 2건의 정부지원과제를 수행 했으며, 2020년에는 정부지원과제를 신규로 1건 수주하여 현재 총 2건의 과제를 수행 중에 있습니다. 디자인연구소는 디자인경영조직으로 재조직된 2015년부터 세계 4대 디자인 어워드인 IF, red-dot, GOOD DESIGN, IDEA 등 대표적인 해외 어워드에서 매년 성과를 이뤄내고 있습니다. 특히 2017년은 일본 GOOD DESIGN을 수상함으로써, 세계 4대 디자인어워드 그랜드 슬램 이라는 성과를 이뤘습니다. 또한 산업통상자원부가 주최하고 한국디자인진흥원이 주관하는 '2017년 글로벌 생활명품' 에 당사의 제품이 선정되어 글로벌 생활명품으로서의 가치도 인정받았습니다. 2018년에는 일본 GOOD DESIGN에서도 수상 실적을 이뤄냈으며, 디자인센터 이래 최초로 IDEA 컨셉디자인부문에서 2건의 수상을 하면서, 선행 컨셉디자인 경쟁력을 입증하였습니다. 2018년에 이어 2019년에도 IDEA어워드, 일본 굿디자인,한국 굿디자인,한국 핀업어워드, 대한민국 디자인전람회 등에서 총 13건의 수상을 받아 디자인 경쟁력이 더욱 강화되었음을 입증하였습니다. 이처럼 디자인연구소는 계속하여 당사 디자인의 우수성을 입증하고 소비자에게 그 혜택을 제공할 수 있도록 노력할 예정입니다. [2019 국내/외 디자인 어워드 수상 실적] 2019 국내외 디자인 어워드 수상 실적.jpg 2019 국내외 디자인 어워드 수상 실적 [역대 수상 실적] 역대 수상 실적.jpg 역대 수상 실적 c. 영업 경쟁력 당사는 국내에 양판점, 할인점, 백화점 등의 혼매 유통채널 외에 198개의 전속유통점을 운영하고 있는 위니아에이드로 나뉘어져 있으며, 주력 판매제품인 김치냉장고의 시즌성을고려 시즌샵의 형태도 탄력있게 운영하고 있습니다. 당사가 전속 유통력을 보유하고 있다는 점은 매우 큰 장점으로, 당사가 지향하는 종합가전사로의 도약에도 큰 역할을 할 예정입니다. 김치냉장고 외 다수의 제품군을 확대하여 매출의 시즌 집중도를 완화하려는 작업이 진행 중이며 에어컨 및 냉장고, 세탁기 등이 큰 역할을 할 것으로 예상합니다. [보고서 제출일 현재 국내 전속 유통점 현황] 지 역 유통점 수 (단위: 점) 서 울 37 경 기 47 충 청 26 호 남 23 영 남 20 부 산 19 웰 빙(직영점) 26 합 계 198 내수의 경우 당사는 위니아에이드를 통한 자체 전문점 유통망을 확보하고 있으며, 가전유통의 주요채널로는 양판점(하이마트/전자랜드)과 온라인(쇼핑몰), 홈쇼핑, 할인점(이마트/홈플러스/이랜드리테일), 백화점 영업으로 구분 되어 있습니다. 또한 B2B, 조달시장 등을 타겟으로 신규유통을 지속적으로 창출하여, 국내 외 소비자들의 제품구매 편의를 확대하기 위한 노력을 진행하고 있습니다. 수출은 매출 중 2% 규모로 미미한 수준이며, 대부분 중국, 일본, 미국 교민을 대상으로 판매하고 있습니다. 또한 다양한 지역에 해외 거래선을 가지고 수출 확대를 위해 노력하고 있습니다. [보고서 제출일 현재 해외 주요 거래선 현황] 구분 지역 구분 거래품목 중국 SHANGHAI 거래선 김치냉장고 외 미국 NEW YORK 김치냉장고 LAKEWOOD 캐나다 VANCOUVER 일본 TOKYO 호주 SYDNEY 뉴질랜드 AUCKLAND C-1. 판매 전략 구분 판매경로 판매전략 위니아 딤채 양판점 /할인점 /백화점 - 對 바이어 법인영업 관계개선, 바이어 물류관리 대행 통한 One-stop 서비스 영업병행 - 판매접점 관리/매장관리/판가 모니터링 수시운영 통한 판가 경쟁력 지속확보 - 지점특당/지사시상/판매사원 시상 등 다양한 판매접점 인센티브 지원을 통한 집객 대비 판매 효율 확대노력 - 직거래 및 벤더사 통한 매장관리/인력교육/판매강화 판매자 시상 및 주말 동선/타임세일 등 실판매 확대제고 - 종합가전사로서의 브랜드이미지 제고를 위한 고가 제품군의 프리미엄 이미지 제고 위한PR 채널로서의 역할 온라인 /홈쇼핑 - 쇼핑몰 내 검색/연동광고 시즌별 집행, 사은품/고객상품평 데이터 누적관리 통한 고객신뢰도 제고 - 시즌 중/시즌 종료 후 전용모델 및 이월상품 관리운영으로 저가지향 소비자들의 눈높이 맞춤형 판가운영 - 특히 시즌 중에는 쇼킹딜, 특가행사등의 이벤트 운영획득 영업을 통해 성수기 실판매 확대 기여 - 벤더사와의 공동 영업: 홈쇼핑 채널 시간대 확보영업 진행 - 벤더사와의 공동 영업을 통한 홈쇼핑 채널 시간대 확보영업 진행 - 확정구매 효율을 높이기 위한 사은품조달, 영상물 제작등 제한된 시간내 최대 판매를 위한 양질의 컨텐츠 제작 직판 /공조 등 - 건설사/관공서/기업고객 수주를 위한 법인영업 진행, 기존 고객사와의 관계 개선, 신규 고객사 발굴을 통한 수주 영업 진행 - 기업체 특판을 통한 대량수주 고객사 발굴, 복지몰 입점 영업을 통한 안정적인 판매처 확보 위니아 에이드 전문점 /웰빙점 - 전국 198개 지역상권 내 접점관리, 전단지, 차량광고, 옥외광고 통한 지역상권 상생 기반확보 - 매장평수 40평대 이상의 중대형 매장 '위니아랜드'를 활용한 종합가전 체인점 지속적인 확장영업 - 전국 웰빙직영점 내 카운셀러를 통한 인적/방문 영업으로 찾아가는 단골영업 병행 전개 - 기타 지역별 거점별 특판활동을 통한 직특판 수주영업 d. 시장 점유율 당사 김치냉장고는, 출시 이후로부터 현재까지 가장 높은 인지도와 시장점유율을 기록 하고 있습니다. 이로 인해, “김치냉장고=딤채”라는 인식이 있습니다. [김치냉장고 최근 3개년 판매량 기준 시장점유율] 2019년 2018년 2017년 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 위니아딤채 39.96% 위니아딤채 37.61% 위니아딤채 37.24% A 26.14% A 28.90% A 30.76% B 30.97% B 29.73% B 28.13% 3사 합계 97.07% 3사 합계 96.23% 3사 합계 96.12% 출처 : 당사추정치, GFK 데이터 기준 당사의 보정작업을 통한 추정치 김치냉장고 점유율에 대한 객관적인 자료는 존재하지 않습니다. 이에, 당사는 사설기관인 GFK데이터와 당사 실매출 차이에 대해 일부 보정작업을 통해 시장 점유율을 추정하고 있습니다. (3) 주요 원재료 등에 대한 사항 a. 주요 원재료 매입 현황 (단위: 백만원) 주요 제품명 원/부재료명 제22기1분기 제21기 주요 매입처 매입액 비율 매입액 비율 미식가전 스탠드형 도어류 등 17,632 30.6% 182,237 37.0% 광원이엔지 등 뚜껑형 COMP류 등 7,796 13.5% 74,777 15.2% 대유플러스 등 주방/ 생활가전 에어컨-스탠드형 설치자재 등 2,274 3.9% 40,145 8.2% 유진테크노 상품 에어컨-룸형 등 22,229 38.5% 148,903 30.3% SKYWORTH등 프리미엄 냉장고 등 사출류 등 7,767 13.5% 46,115 9.4% 삼오텍 등 b. 주요 원재료 평균가격 변동 현황 (단위: 원) 사업부문 주요 제품명 품목 제22기1분기 제21기 미식가전 스탠드형 도어류 등 198,807 197,267 뚜껑형 COMP류 등 26,151 27,550 주방/생활가전 에어컨-스탠드형 설치자재 등 26,146 24,174 프리미엄 냉장고 사출류 등 83,469 99,386 (4) 생산 및 설비에 관한 사항 a. 1 분기 생산 능력 (단위: 대) 구분 품목 제22기 1분기 제21기 제20기 위니아딤채 김치냉장고 47,244 47,244 47,244 프리미엄냉장고 14,136 14,136 12,136 Dayou Winia Thailand 에어컨 28,560 - - 세탁기 7,360 - - 제습기 N/A - - 공기청정기 11,760 - - * 생산능력 산출 기준=일 생산량(8hr) x 작업 일 수 * 태국공장(Dayou Winia Thialand) 생산 능력은, 실제 생산 개시일부터 1분기 말까지의 생산능력임 ** 태국공장(Dayou Winia Thialand) 제습기 생산능력은, 시생산 단계로 샘플 생산 1회만 완료. 생산 능력 책정에 왜곡이 생길 우려가 있어 당기 생산능력 책정에 불포함 시킴 b. 1 분기 생산 실적 (단위: 대) 구분 품목 제22기 제21기 제20기 위니아딤채 김치냉장고 16,686 17,291 9,624 프리미엄냉장고 1,419 1,044 2,084 Dayou Winia Thailand 에어컨 6,485 - - 세탁기 5,690 - - 제습기 18(샘플) - - 공기청정기 8,253 - - c. 1 분기 생산 가동률 (단위: %) 구분 품목 제22기 제21기 제20기 위니아딤채 김치냉장고 78% 68% 54% 프리미엄냉장고 64% 52% 53% Dayou Winia Thailand 에어컨 21%(실내기)25%(실외기) - - 세탁기 77% - - 제습기 N/A - - 공기청정기 70% - - * 생산가동률=실제 인력 투입시간/총 인력 투입 가능시간 d. 생산설비 현황- 2020년 1분기 생산설비 현황 (단위: 백만원) 구분 자산 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 비고 증가 감소 위니아딤채 토지 51,538 0 51,538 건물 31,893 299 31,594 구축물 1,717 28 1,689 기계장치 5,832 336 5,496 기타유형자산 16,177 858 2,827 14,208 소계 107,157 858 0 3,490 104,525 위니아에이드 토지 14,590 0 14,590 건물 12,356 81 12,275 구축물 176 2 174 기계장치 111 5 106 기타유형자산 14,060 623 1 365 14,317 소계 41,293 623 1 453 41,462 Dayou Winia Thailand 토지 6,792 214 6,578 건물 5,162 78 165 62 5,013 구축물 3,417 2,245 310 3 5,349 기계장치 3,143 5,551 97 120 8,477 기타유형자산 363 530 (200) 224 869 소계 18,877 8,404 586 409 26,286 합계 167,327 9,885 587 4,352 172,273 (5) 매출에 관한 사항 a. 매출 실적[주요 카테고리별/법인별 1분기 매출액] (단위: 백만원) 구분 제22기 제21기 제 20기 비고 위니아 딤채 미식가전 내수 30,017 26,553 16,424 - 수출 813 800 164 - 소계 30,830 27,353 16,588 - 주방/생활가전 내수 42,560 53,633 40,000 - 수출 6,009 565 3 - 소계 48,569 54,198 40,003 - 합 계 내수 72,577 80,186 56,424 - 수출 6,822 1,365 167 - 소계 79,399 81,551 56,591 - 종속회사 위니아에이드 내수 79,031 35,241 20,943 - 수출 - - - - 소계 79,031 35,241 20,943 - 상해위니아 전자무역 내수 - - - '18년 2분기, 자산 매각 (위니아대우) 수출 - - 259 소계 - - 259 Dayou Winia Thailand 내수 - - - '20년 1분기, 가동 시작 수출 2,976 - - 소계 2,976 - - WINIA MEXICO Home Appliance S.A. de C.V. 내수 - - - - 수출 - - - - 소계 - - - - 내부매출 (14,274) (25,641) (17,403) 합 계 147,133 91,151 60,391 b. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 [주요 품목의 1분기 평균가격] (단위: 원) 품목 구분 제22기 제21기 제 20기 김치냉장고 내수 798,539 746,222 578,025 수출 810,575 574,304 673,624 에어컨 내수 633,393 587,815 505,692 수출 - - - 2. 수주상황 -. 해당사항 없음 3. 시장 위험과 위험 관리 가. 위험 관리 (1) 자본위험 관리 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서의 존속가능성을 보장할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 총계 142,583,336 94,283,217 차감 : 현금및현금성자산 (5,474,166) (11,012,471) 순차입금 137,109,170 83,270,746 자본총계 55,038,268 73,686,650 자본총계 대비 순차입금 비율 249.1% 113.0% (2) 금융위험 관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험관리전략은 전기와 동일합니다. 1) 시장위험 연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.가. 환위험관리 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 USD 및 EUR 등의 통화에 대한 환율변동위험에 노출됩니다. 연결실체는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하는 Matching과 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 Leading이나 Lagging을 우선적으로 이용합니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 원화 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 환 종 자 산 부 채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 USD 13,294,574 6,074,077 34,078,061 22,326,659 CNY - 396,929 - - EUR 66,875 66,969 - - JPY - - - - 합계 13,361,449 6,537,975 34,078,061 22,326,659 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화금액에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결실체의 세전이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 세전이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당분기 전기 당분기기 전기 외화금액/원 상승시 (2,071,661) (1,578,868) (1,615,896) (1,231,517) 하락시 2,071,661 1,578,868 1,615,896 1,231,517 나. 이자율위험관리① 이자율위험 관리정책 연결실체는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이를 관리하기 위한 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.② 이자율 민감도분석 민감도분석은 당분기말 현재 비파생상품의 이자율위험 노출에 근거하여 변동이자율부 부채의 경우 보고기간말 현재 남아 있는 부채금액이 연도 중 계속 남아 있었다고 가정하고 분석을 수행하였습니다. 이자율위험을 주요 경영진에게 내부적으로 보고하는 경우에 100bp 증감이 사용되고 있으며 이는 이자율의 합리적인 발생가능한 변동치에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 만약, 기타 변수가 일정하고, 이자율이 현재보다 100bp 높거나 낮은 경우 당분기와 전분기 이익은 803,034천원 및 682,069천원 감소/증가할 수 있으며, 이것은 변동이자율차입금의 이자율변동위험 때문입니다.2) 신용위험가. 신용위험 관리정책 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.나. 신용위험의 최대노출금액 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 다음과 같습니다. 단, 획득한 담보물의 가치와 기타 신용보강에 따른 효과는 고려하지 아니하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 최대노출금액 현금및현금성자산 5,474,166 5,474,166 매출채권 35,545,659 35,545,659 대여금 및 기타채권 20,998,631 20,998,631 장기대여금 및 기타채권 4,446,683 4,446,683 합계 66,465,139 66,465,139 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대노출금액은 해당 금융자산의장부금액입니다. 다. 유동성 위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 잔존만기 장부금액 1년이내 1년 초과 ~5년 이내 5년초과 당분기말합계(주1) 무이자부 부채 127,425,851 561,601 - 127,987,452 127,987,452 이자부 부채 103,916,349 43,788,116 - 147,704,465 142,667,793 합 계 231,342,200 44,349,717 - 275,691,917 270,655,245 (주1) 원금 및 이자의 합계금액입니다. (3) 금융자산과 금융부채의 상계 상계되었거나 상계되지 않았으나 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정 적용을받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 자산 총액 상계된 부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금담보 매출채권 18,804,865 18,804,865 - - - - 구분 전분기말 자산 총액 상계된 부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금담보 매출채권 11,368,231 11,092,754 275,477 - - 275,477 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 부채 총액 상계된 자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 제공한 현금담보 매입채무 26,523,376 18,804,865 7,718,511 - - 7,718,511 구분 전분기말 부채 총액 상계된 자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 제공한 현금담보 매입채무 44,822,599 18,841,530 25,981,069 - - 25,981,069 나. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 5,474,166 5,474,166 11,012,471 11,012,471 매출채권 35,545,659 35,545,659 28,923,230 28,923,230 대여금 및 기타채권 20,998,631 20,998,631 14,783,030 14,783,030 장기대여금 및 기타채권 4,446,683 4,446,683 5,559,124 5,559,124 매도가능금융자산 - - - - 기타포괄손익-공정가치금융자산 7,150,811 7,150,811 7,481,484 7,481,484 당기손익-공정가치금융자산 300,000 300,000 300,000 300,000 소 계 73,915,950 73,915,950 68,059,339 68,059,339 금융부채 매입채무 90,786,473 90,786,473 86,928,147 86,928,147 미지급금 및 기타채무 36,639,378 36,639,378 39,495,175 39,495,175 단기차입금 78,462,435 78,462,435 32,728,075 32,728,075 유동성장기부채 16,000,000 16,000,000 15,000,000 15,000,000 장기차입금 22,600,000 22,600,000 26,050,000 26,050,000 회사채 25,520,902 25,520,902 20,505,142 20,505,142 장기미지급금 및 기타채무 561,601 561,601 547,068 547,068 금융리스부채 84,456 84,456 104,856 104,856 파생상품부채 156,450 156,450 156,450 156,450 소 계 270,811,695 270,811,695 221,514,913 221,514,913 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였으며, 연결실체는 상기와 같이 금융자산 및 금융부채의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매도가능금융자산 (주)대유서비스 주식 - - (주)대유에이피 주식 - - (3) 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 7,048,562 - - 금융부채 파생상품부채 - 156,450 - 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍ수준 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치(단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍ수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 당반기말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 위와 같은 공정가치 추정금액은 일부 선물환 거래를 제외하고는 모두 수준 2에 포함됩니다. 4. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현 황 - 해당사항 없음 5. 경영상의 주요 계약 - 해당사항 없음 6. 연구 개발 활동 가. 연구개발 담당 조직 위니아딤채 연구개발센터는 경기도 성남과 충청남도 아산에 연구개발 기반을 두고 있으며, 성남 연구개발센터에서 선행 연구 및 제품 개발, 밥맛 연구를, 아산 (성능 및 신뢰성) 시험센터에서는 제품 신뢰성 및 성능 시험, 김치에 대한 개발품질 검증 업무를 진행하고 있습니다. 연구개발센터는 CTO (최고기술경영자) 산하에 연구개발센터장, 선행제품개발담당, 냉장고개발담당, 에어가전개발담당, 제어개발담당, 시스템개발담당, 세탁기개발담당을 포함한12개팀, 약 80여 명의 연구인력으로 구성되며, 주요 연구는 냉동시스템, 열유동 최적화, 소음 및 진동, 구조 최적화, 핵심 요소기술 및 신기술 연구, 김치/밥 맛, 미생물 연구, 다양한 식품 저장성 등 연구 중심으로 미식가전, 주방ㆍ생활 가전, B2B 분야의 제품 개발을 하여 고객이 필요한 것을 최고로 만들기 위한 활동을 영위 하고 있습니다. [연구개발센터 조직도] 연구개발센터 조직도.jpg 연구개발센터 조직도 나. 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 자산처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용처리 제조원가 10,862,204 11,894,055 11,240,634 판관비 478,525 665,883 479,360 합 계 (매출액 대비 비율) 11,340,729 (1.86%) 12,559,937 (2.40%) 11,719,994 (2.40%) 당사는 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 제조원가 및 판관비에 반영하여 처리하고 있으며, 무형자산 회계처리기준에 의거하여 자산성이 존재하는 것으로 판단되는 개발비에 대해서는 무형자산으로 인식하고 있습니다. 다. 연구개발 실적 분야 연구개발과제 개발기간 연구 결과 (진행 과제목표) 기대효과 딤채 (김치냉장고) 국내 최초 IoT적용 김치냉장고 개발 19.01 ~ 19.08 1. 국내 최초 김치냉장고 IoT 기술적용 2. New 3D곡면메탈 도어기술 구현 3. 소형 김치냉장고 신규 라인업 보강 4. 다용도 보관모드 신규 발굴 및 밀폐 보관 USP 강화 제품(상품)화 4도어 포켓모델 등 김치냉장고 개발 18.03 ~ 18.08 1. 도어포켓 확대적용 (400L급 확대) 2. 독립냉각 USP 강화 (정온 냉장/냉동, 상하 듀얼탈취) 3. 급속 안전해동 4. 디자인 개선(내상 New Design) 에너지 등급 개선 김치냉장고 개발 16.04 ~ 17.07 1. 인체공학적 슬림핸들 개발 (뚜껑형)2. 습도, 탈취에 뛰어난 항토 인케이스 적용 (뚜껑형)3. 3가지 숙성 모드 제품 적용 (스탠드형)4. 청국장 숙성 모드 개발 (스탠드형)5. Bio 소재 적용한 신규 용기 개발 (스탠드형) 딤채 Petit 소형 김치냉장고 개발 16.05 ~ 16.09 1. 모던 레트로 디자인 딤채 쁘티 (100L) 소형 김치냉장고 개발 및 양산2. 다양한 보관 모드 기술 적용 (김치/냉장/냉동/주류)3. 포켓 디바이더 탈취제 개발 및 적용 딤채 곡면 유리 개발 16.04 ~ 16.08 1. 컨투어 디자인 적용2. 공간활용에 효율적인 가변형 도어 기술적용3. 스탠드 중실 스페션 d존 구현 (쇠고기/돈육/장류/주류/견과류 보관모드)4. 사용자 편리를 위한 딤채 발효 미터 기술 적용 (김치 숙성 Indicator) 딤채 곡면 메탈 개발 딤채 New Door (사출형) 개발 15.03 ~ 15.09 1. 곡선디자인 최신 트렌드 딤채 마망 (428L) 개발 및 양산2. 근접센서 개발 적용3. 업계 최초 IoT 기술 적용 딤채 New Door (메탈형) 개발 15.03 ~ 15.08 딤채 메탈 김치냉장고 개발 및 양산 스마트 쿨링 시스템 개발 15.02 ~ 15.06 2015년 김치냉장고 양산 제품 적용 기술확보 딤채 R-600a 적용 기술 확보 15.05 ~ 15.09 1. R-600a 적용 기술 확보 향후 제품 적용2. 방폭구조 (전장품/열교환기) 설계 및 시스템 최적화 완료 지방세포억제 (항비만) 효능연구 15.01 ~ 15.04 1. 경쟁사 모드 대비 약 2배 이상 효능 확보2. 생김치 대비 약 8배 이상 지방세포 억제 (항비만) 효능 3. 전북대 식품영양학과 공동연구 (논문발표) 딤채 스탠드 멀티 개발 14.05 ~ 14.10 딤채 스탠드 멀티(5룸구현) 개발 및 양산 제품(상품)화 냉동 사이클 냉매 leak 검지 기술 개발 14.04 ~ 14.08 2014년 김치냉장고 양산 제품 적용 기술확보 위항암 효능 검증 연구 14.03 ~ 14.05 1. 표준보관대비 약 2배 이상 항암효능 유지 장점 2. 우석대 식품생명공학과 공동연구 (논문발표) 기술확보, 제품적용 오메가2 용량 확대 개발 13.03 ~ 13.09 1. 내용적 (＋7L) 확대2. 포터블 트레이 신규 개발 제품(상품)화 고효율 인버터 압축기 개발 13.01 ~ 13.03 1. 2013년 김치냉장고 신모델 제품 적용 2. 고효율 인버터 제어방식 압축기 개발 (EER : 7.6 → 8.0) 기술확보, 제품(상품)화 오르니틴 발효 과학 연구 13.02 ~ 13.06 1. 경쟁사 숙성 보관 대비 오르니틴 함량 2배 증가2. 기존 발효과학 숙성 대비 약 2배 이상 높음 3. 우석대 식품생명공학과 공동연구 (논문발표) 프라우드 에너지 효율 개선 19.01 ~ 19.06 1. 프리미엄급 에너지 효율 1등급 2. 디자인 개선 소형냉장고 개발 17.09 ~ 17.12 소형냉장고 208L (TMF) 개발 완료 및 양산 제품(상품)화 중형냉장고 개발 17.07 ~ 17.10 중형냉장고 메탈 3Door (280L) 개발 완료 및 양산 17.06 ~ 17.08 중형냉장고 4Door 479L 메탈도어 개발 16.12 ~ 17.05 중형냉장고 4Door 479L 개발 완료 및 양산 16.12 ~ 17.05 중형냉장고 신규 3Door (280L) 개발 완료 및 양산 메탈 도어개발 15.10 ~ 16.05 라운드 메탈 디자인 모델 (900L) 개발 및 양산 곡면 유리 도어 개발 15.10 ~ 16.03 곡면 유리 디자인 모델 개발 및 양산 프라우드ⓢ 소형 냉장고 출시 16.05 ~ 16.08 1. 소형냉장고 라인업 확대 개발 완료 (43L/87L/93L/118L/151L)2. 레트로 디자인 소형냉장고 (118L 한정) 개발 및 양산3. 국내 최저 수준 소음 (자사 실험치 기준) 적용 15.02 ~ 15.05 소형 냉자고 신규 라인업 (87L/151L) 개발 완료 및 양산 프라우드ⓒ 업소용 냉장고 15.02 ~ 15.03 개발 완료 및 양산 대용량 프리미엄 4R 냉장고 개발 12.11 ~ 13.04 1. 4/3Room 4Door Liner 일체형 성형 2. Twin Home Bar 구현 3. 직간냉 혼합 김치보관 공간 딤채 zone 구현 4. Safe Guard Pillar 적용 (3R) 5. 컨버터블 쿨링존 맞춤보관 구현 대용량 프리미엄 3R냉장고 개발 13.02 ~ 13.07 4R 독립냉각 기술 개발 12.11 ~ 13.04 프라우드 냉장고 기술 적용 기술확보, 제품(상품)화 딤채쿡 당질 저감 기능성 모델 개발 19.04 ~ 19.08 건강을 생각하는 당질 저감 기능성 밥솥 개발 제품(상품)화 수출 (북미향) 모델 개발 17.11 ~ 18.03 북미향 수출 Ring 10인 모델 개발 (인증 등) 열판 6인용 밥솥 개발 17.06 ~ 17.08 1. 6인 열판식 압력 밥솥 개발 완료2. 에너지 효율 1등급3. 파워쿡 2중 패킹 적용 기술확보제품(상품)화 IH 비압력 (8인) 밥솥 개발 17.02 ~ 17.07 1. 8인 IH 비압력 밥솥 개발 완료2. 순철 '철기명작' 내솥 개발 적용3. 에너지 효율 1등급 가변밸브 기술 개발 17.01 ~ 17.06 가변밸브 고압 및 저압 기구적 구현 선행연구 진행 밥솥 소비전력 개선 16.10 ~ 현재 전기압력밥솥 소비전력 저감 연구 진행 중 밥솥 TOP 면상히터 개발 16.10 ~ 17.06 양산적용을 위한 밥솥 TOP 면상히터 개발 밥솥 Packing 기술 개발 16.07 ~ 16.11 Pressure Inner Packing 기술 개발 완료 열판 10인용 밥솥 개발 16.06 ~ 17.05 1. 10인 열판식 압력 밥솥 개발 완료2. 에너지 효율 1등급3. Full STS 사용 IH 6인용 밥솥 개발 (Retro 모델) 16.03 ~ 16.12 1. 레트로 디자인 적용 IH 6인용 개발 완료2. 최초 VA 디스플레이 적용3. 다이아 롤링 내솥 적용 (다이아몬드 코팅) 제품(상품)화 IH 10인용 밥솥 개발 (Ring 모델) 16.03 ~ 16.10 1. 신규 디자인 적용 IH 10인용 개발 완료 및 양산2. 스마트 쿡 터치형 조작부 (조그다이얼) 기술적용 IH 6인용 밥솥 개발 (Wave 모델) 16.03 ~ 16.08 1. 신규 디자인 적용 IH 6인용 개발 완료 및 양산2. 스마트 쿡 터치형 조작부 (조그다이얼) 기술적용 전기보온 밥솥 개발 15.08 ~ 16.09 전기보온 밥솥 5모델 (6인 4종, 3인 1종) 개발 완료 16.03 ~ 17.08 전기보온 밥솥 4모델 (3인 2종, 6인 1종, 10인 1종) 개발 유색미(米) 취반 전, 후에 따른 생리활성 물질 분석 15.07 ~ 15.11 1. 흑미 함유한 밥 메뉴 및 알고리즘 개발 2. 충남대 식품영양학과 위탁연구, 3. 논문발표 밥솥USP 활용 은나노 면상히터 개발 15.06 ~ 16.01 1. 은나노 면상히터 10인용 밥솥 적용 2. 에너지 기술 평가원 국책과제 수행 IH 10인용 밥솥 개발 15.04 ~ 16.01 제품 개발 완료 및 양산 제품(상품)화 IH 6인용 밥솥 개발 15.04 ~ 16.12 제품 개발 완료 및 양산 에어컨 자작 인버터 실외기 개발 18.12 ~ 19.04 자작 인버터 실외기 제품 개발 완료 및 양산 제품(상품)화 스마트 에어가전용 고정압, 저소음 팬 개발 17.06 ~ 18.12 1. 에어컨, 공기청정기 축류팬 개발 2. 가습공기청정기 시로코팬 제품 개발 기술확보 PAC 싱글 / 홈멀티 신규 샤시 개발 17.08 ~ 18.01 1. 신규 디자인 적용 신제품 1종 개발 중 - 바람창 디자인 적용 (둘레바람)2. 베이비케어 기능 개발 제품(상품)화 저소음팬 개발 17.06 ~ 현재 산업통상자원부 (한국산업기술진흥원) 스마트에어가전 저소음 팬개발 수행중 기술확보 4Way 싱글 개발 (냉난방) 16.11 ~ 17.08 4Way 싱글 (냉난방) 개발 완료 (23/38평) 제품(상품)화 중대형 냉난방기 (인버터) 개발 16.10 ~ 17.06 중대형 냉난방기 (인버터) 개발 완료 (15/18/30평) USP 개발 16.10 ~ 17.03 에어컨 토출 바람 온도 조절 기술 연구 (12가지 맞춤 바람) RAC 냉/난방기 개발 16.10 ~ 17.03 1. 인버터 냉난반기 4모델 개발 (7/9/11/16평)2. 인버터 냉방전용 5모델 개발 (7/9/11/13/16평)3. 정속형 냉방전용 2모델 개발 (6/10평) PAC 냉/난방기 개발 16.10 ~ 17.09 인버터 냉난방기 7모델 개발 (15/18/25/30/33/36/40평) RAC / PAC 냉난방기 개발 15.02 ~ 15.05 1. 벽걸이 냉난방기 7 / 11평 개발 완료2. PAC 원가절감형 16 / 23평 개발 완료 PAC 싱글/홈멀티 신규 2샤시 개발 15.08 ~ 16.01 1. 신규 디자인 적용 신제품 2종 개발 (Valley, Wave)2. 4단계 청정시스템 기술 개발 및 적용3. 블루투스 스피커 기능 탑재 (일부모델)4. 스마트홈 시스템 적용 고효율 저소음 FAN 개발 15.08 ~ 15.10 A16 PAC New 샤시 제품 적용 PAC 전면토출 개발 13.10 ~ 14.02 3면 토출 모델 개발 완료 고효율 알루미늄 PFE 적용 13.06 ~ 13.12 열교환기 경량화 및 Compact 化 (제품의 Slim 化 및 다양한 형상 실내기 구현) 원가절감 기술확보 공기청정기 스마트 프리미엄 공기청정기 개발 17.04 ~ 18.12 1. 생체신호 검출 센서와 알고리즘 개발 2. 센서, 측정 알고리즘, 메인 컨트롤러 최적화 3. 당사 공기청정기 적용 기술확보 New 디자인 공기청정기 개발 17.07 ~ 17.11 1. 새집증후군 필터 신규 적용2. 플라즈마 에어케어 기술 적용3. 아토피 예방환경 우수제품 인증 획득 제품(상품)화 자연가습 공청기 개발 17.05 ~ 17.10 1. 가습 공기청정기 개발 및 양산 완료2. 5단계 에어클린 시스템 및 센서3. 이지워시 가습필터 개발 스마트 프리미엄 공기청정기 개발 17.04 ~ 현재 미래창조과학부(광주특구) 기술이전사업 과제 수행 중 공기청정기 개발 16.11 ~ 17.02 1. 53㎡(16평) 고성능 공기청정기 개발 완료2. 고효율 파워부스터(Sirocco) 팬 개발 완료3. 초미세 헤파(PM1.0)/카본탈취필터 개발 완료4. IoT 적용 및 에어클린보드 시스템 구성5. CA 인증마크 취득 에어워셔 이마트 전용 스포워셔 개발 18.01 ~ 18.02 1. 이마트 전문 채널 판매를 위한 스포워셔 개발2. 재료비/스펙 최적화 모델 개발 제품(상품)화 온풍가습 기술 개발 15.11 ~ 16.11 은나노 면상히터를 적용한 온풍가습기 개발 기술확보 스윗캔들 개발 15.08 ~ 15.10 1. 최초 스마트홈(IoT)기술 개발 및 적용2. New 디자인 초저가형 에어워셔 개발 원가절감, 제품(상품)화 스포워셔 개발 15.02 ~ 15.04 1. 세계최초 포터블 자연 가습청정기 개발 2. 차량용 전원선 개발 제품(상품)화 에어워셔 N/T 3종 개발 15.05 ~ 15.10 1. 하이브리드 복합기 (가습＋공청) 2. 스마트 (가습＋공청) 3. 네츄럴 (가습기) AW 쾌면 과학적 검증 14.03 ~ 14.06 수면 기능성 제품 인증 USP활용 나선형 디스크 최초 개발 13.06 ~ 13.09 디스크 청소 편리성 개선 제품(상품)화 세탁기 세탁기 개발 (드럼, 일반) 17.08 ~ 17.12 세탁기 일반, 드럼 4종 개발 및 출시(미니드럼 3Kg, 미니일반 3Kg, 드럼 12Kg, 일반 15Kg) 제품(상품)화 상업용 세탁기, 건조기 17.04 ~ 17.08 상업용 세탁기 2종, 상업용 건조기 3종 개발 - 세탁기 18Kg, 27Kg - 건조기 20Kg (2EA), 23Kg, 34Kg 제습기 제습기 M/Ch 모델 개발 18.12 ~ 19.04 Face Lift 모델, 등급향상 모델 개발 및 제품 양산 제품(상품)화 인버터 자사 기술 확보 개발 15.06 ~ 15.12 인버터 드라이버 개발완료 → 워킹 목업제품 개발 기술확보 제습기 국내 자작 신규 N/T 개발 13.10 ~ 14.03 1. 경쟁사 동급 모델 대비 ＋1L 구현2. 국내 최저 소음 달성 (압축기 및 주변 구조물 진동 절연 기술 확보)3. 경쟁사 동급 대비 Slim Size 제춤 구현 제품(상품)화 제습기 국내 자작 2샤시 개발 12.12 ~ 13.03 11L, 14L, 14L＋공청, 16L, 18L 자작 개발 완료 정수기 직수형 정수기 개발 13.11 ~ 14.09 반뼘 직수형 제품 개발 출시 제품(상품)화 정수기 신모델 검토 연구 13.11 ~ 14.09 1. 직수형 계통도 개발 2. 1등급 효율을 위한 온수탱크 진공 단열재 개발 3. 신규 카본 복합 필터(코럴샌드) 개발 핵심 기술확보 기타 (신상품군) 전자레인지 개발 15.04 ~ 15.09 제품군 확대 및 신규 시장 판로 개척 제품(상품)화 위니아 청소기 개발 15.05 ~ 15.09 위니아 TV 개발 15.07 ~ 15.11 고속주서기 개발 15.04 ~ 15.07 전기레인지 개발 15.04 ~ 15.07 전기주전자 개발 15.03 ~ 15.06 마이크로 버블 세정기 개발 15.03 ~ 15.05 다용도 건조기, 멀티드라이어(AD) 개발 14.06 ~ 14.11 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (1) 위니아딤채 (단위 : 건) 구분 특허 실용신안 디자인 상표 총계 출원 등록 출원 등록 출원 등록 출원 등록 국내 825 693 - 6 25 506 10 256 2,321 해외 미국 - 11 - - 3 14 2 5 35 중국 - 10 - - 2 33 5 22 72 일본 - 3 - - - 5 - 5 13 기타 4 5 - - - 26 75 102 212 계 4 29 - - 5 78 82 134 332 총계 829 722 - 6 30 584 92 390 2,653 구 분 주 요 내 용 특허 김치냉장고의 고내온도 제어 방법, 냉각 제어 방법 등 실용신안 김치냉장고, 김치보관용기, 김치보관장치 등 디자인 김치냉장고, 에어컨디셔너, 전기압력보온밥솥 등 상표 딤채˚S, 마망, 딤채쿡, 위니아, 스포워셔 등 (2) 종속회사 - 해당사항 없음 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정 (1) KS 인증 산업표준화법에 따라 한국표준협회가 시험을 거쳐 산업표준이라고 인정하는 제품ㆍ서비스ㆍ농수축산물 가공식품에 KS마크를 부여하는 법정임의 인증마크제도입니다. 광공업품의 품질을 개선하고, 생산공정을 단순ㆍ통일화함으로써 산업표준화를 확립하여 경제적 효율을 극대화하고 산업경쟁력 향상과 국가경제발전을 위해 마련하였으며, 기업이 표준화된제품을 생산하고 있는지를 검사해 인증해 주는 일종의 품질보증서로, 제품의 품질을 평가하고 일정한 수준에 이른 제품에 부여됩니다. 당사는 김치냉장고 제품이 KS인증을 획득하고 있습니다. (2) 전기용품 안전인증 본 제도는 지식경제부 전기용품안전관리법에 의해 시행되는 강제인증 제도로서 인증을 취득한 제품에 한해서 국내에서 제조 또는 판매할 수 있도록 하는 제도입니다. 전기적 안정성과 전자파 Noise에 대한 안전성 검증을 위해 신청 제품에 대해 안전시험과 전자파 시험을 적용하여 인증여부를 결정합니다. 당사는 KS인증을 통해 전기용품 안전인증을 면제 받는 김치냉장고를 제외한 전제품이 전기용품 안전인증을 획득하고 있습니다. (3) 에너지소비효율등급표시 에너지를 많이 소비하고 보급률이 높은 제품을 대상으로 1~5등급으로 구분하여 에너지소비효율등급라벨을 표시하도록 하고 최저효율기준 미달제품에 대해 생산판매를 금지하는 제도입니다. 모든 국내 제조, 수입업체들이 지켜야 하는 의무제도이며 에너지이용 합리화법, 시행령 및 시행규칙에 따라 에너지관리공단에서 주관하고 있습니다. 당사는 김치냉장고, 냉장고, 에어컨, 제습기, 전기밥솥, TV 등이 에너지소비효율 등급을 표시하고 있습니다. (4) 기타 당사는 관련법령에 따라 정부 규제를 충실히 준수하고 있으며 소비자들에게 안전하고 품질 좋은 제품을 공급하기 위하여 추가로 에어워셔와 제습기 등의 공기조화 제품 군에 한해한국공기청정기협회의 실내공기청정성능인증 (CA마크), 실내가습 공기인증 (HH마크), 실내제습기 단체품질 인증 (HD마크), 대한아토피협회의 아토피안심마크 (KAA) 등을 취득하고 있습니다. □ 위니아대우 중국법인(DEMOJIN) 1. 회사의 현황 1) 영업개황 가정용 주방기기인 전자레인지를 중국에서 제조하여 중국 내수 판매 및 한국을 포함한 전세계 67개국에 수출 하고 있습니다. 당사는 지속적인 LCIA 및 설비투자를 통한 CAPA 증가및 품질경쟁력을 확보하고 있으며, GLOBAL 전자레인지 수요의 90% 이상이 중국에서 생산되어 전 세계로 공급되고 있는 점을 감안하여, 중국 대형 Maker들과의 경쟁력 확보를 위해 R 역량향상에 초점을 맞추어 원가 경쟁력 확보 및 신제품 적기출시를 통한 사업경쟁력 향상에 최선을 다하고 있습니다. 2) 시장점유율 전 세계 전자레인지 수요는 연간 약 76백만대 정도이며 이중 당사는 약 3.5백만대 생산하여 GLOBAL 시장에서 4.6%를 점유하고 있으며, 주요 경쟁업체 현황은 Galanz(30백만대,39%), Midea(24백만대,32%), LG(4.5백만대,5.9%), 삼성(3.7백만대,4.9%), Whirpool(3.5백만대,4.6%), Weili(2.5백만대,3.3%), Panasonic(2백만대,2.6%), SHARP(1.8백만대,2.4%)입니다. 당사의 생산비율은 B/S가 약 70%, OEM이 약 30%를 차지하고 있으며, 주요 OEM바이어로는 SHARP, H/DEPO, E/LUX, KENMORE ,ALGH 등이 있습니다.3) 시장의 특성 전자레인지는 유전가열의 원리를 이용하여 조리를 하는 기구로서, 2극 진공관의 원리를 이용하여 고주파(Microwave)를 발생시켜 음식물을 가열하는 Magnetron이 핵심부품입니다. 유전가열의 원리란 모든 식품이 포함하고 있는 수분에 전계(Electric Field)를 가하여 물체를 구성하는 모든 분자들이 (+)전하는 음극을 항해서, (-)전하는 양극을 향해서 정렬하게 조정한 뒤, 전계의 방향을 연속적으로 바꾸어 분자의 이동에 따라 발생한 마찰열에 의해 가열되는 방식을 말합니다. 전자레인지용 Magnetron의 주파수는 2,450MHz로, 1초 동안 24억5천만번의 전계의 방향을 바꾸어주는 유전가열 방식으로 열효율이 대단히 높아 빠른 시간에 식품가열이 가능하며, 영양분의 파손 및 손실이 적고 취식 용기에 직접 조리가 가능하다는 장점이 있어 현재 가정에서 필수가전으로 자리잡고 있습니다. 전자레인지.jpg 전자레인지 당사에서 생산하고 있는 전자레인지는 기능에 따라 다음과 같이 구분할 수 있습니다. 위와 같이 전자레인지는 그 기능에 따라 단기능, 다기능 그릴형, 다기능 컨벡션으로 구분할 수 있습니다. 단기능전자레인지는 Microwave만 이용하여 음식물을 가열하며, 음식의 회전유무를 통해 Turntable type(회전)과 Stirrer type(고정)으로 구분됩니다. 전자레인지 산업초기에는 가장 단순한 형태인 단기능 전자레인지가 주를 이루었으며, 현재까지도 수요가 많은 전자레인지의 가장 기본적인 형태입니다. 다기능 그릴형 전자레인지는 Microwave기능에 Heater(Cavity 내부에 위치)를 추가 설치하여 Grill(구이) 기능이 추가된 형태의 전자레인지입니다. 마지막 다기능 컨벡션 전자레인지는 다기능 그릴형 전자레인지에 열풍용Convection Fan 또한 추가된 형태의 전자레인지로서, 열풍을 조리실 내부에 골고루 퍼지게 하여 오븐요리를 할 수 있게 하는 기능을 포함하고 있습니다. 하나의 가전제품으로 전자레인지 기능과 구이 및 오븐요리까지 할 수 있다는 장점을 가지고 있어, 글로벌 시장에서 그 수요가 점점 증가하고 있는 추세입니다. 전자레인지는 1970년대 초반에 일반 가정용으로 개발이 시작되었습니다. 이후 1975년 AMANA사가 MICOM을 내장한 전자레인지를 개발, 판매하면서 보급이 가속화 되어왔으며, 한국에서는 1979년 일본 TOSHIBA로부터 부품을 공급받아 조립하여 미국으로 수출이 시작되었고, 1981년부터 본격적인 생산이 진행되어 내수, 수출을 활성화하기 시작했습니다.전자레인지의 가장 큰 장점은 빠른 시간에 식품의 내부까지 편리하게 가열할 수 있다는 점입니다. 간단한 버튼조작으로 기타 조리기기보다 빠른 가열성을 가진 전자레인지는 필수가전 중 하나입니다. 또한, 식품내 영양분의 파손 및 손실이 적다는 장점 또한 보유하고 있으며, 취식용기(종이, 플라스틱소재)에 직접 조리가 가능하여 제품이용의 제약이 타 조리기기보다 월등히 낮다는 점이 있습니다. 마지막으로 비교적 낮은 가격대에 형성되어 있어 접근성 또한 우수한 조리기기입니다. [전자레인지 장점] 구분 특징 편리성 빠른시간에 조리가능, 조작방법이 간편함,다양한 재질의 용기 사용가능 식품영양 영양분의 피손 및 손실이 적음(수용성 비타민) 접근성 주방용 전기제품중 비교적 저렴한 가격 안정성 화기를 직접적으로 다루지 않아 상대적으로 안전한 조리기기임 복합성 다기능의 경우 하나의 조리기기로 여러가지 조리법을 사용 할 수 있음 이와 같은 전자레인지의 장점은 보다 편리하고 간편한 식습관을 추구하는 현대인의 니즈에 부합하는 조리기기 일 뿐만 아니라, 향후 다기능 전자레인지의 지속 발전을 통해 전문 조리기기의 역할을 담당하여 더욱 그 입지가 높아질 것으로 예상됩니다. 또한 다양한 디자인을 개발/출시함으로써 전 연령을 만족시키는 인테리어제품으로의 역할을 수행하며 이를 통한 매출 등 양적성장 또한 기대됩니다. 2. 사업장 현황 구분 사업장 지점명 소재지 한국/서울 본사 중국/천진 DMOJIN 공장 No34,Changhwa Street, Dagang Development Area,Binhai New District, Tianjin,China 3. 사업실적 (2020.03.31기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비중 DEMOJIN 상품매출 제품매출 전자레인지 제품,부품 21,439 99.00% 용역매출 141 0.60% 임대료수입 MGT공장 77 0.40% 합 계 21,658 주1) 2020년 03월 31일 CNY환율 : 172.14원 4. 매출실적(3개년) (2020.03.03기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 2020년1분기 2019년 2018년 MWO 상품매출 제품매출 21,439 146,609 159,492 용역매출 141 867 216 임대료수입 77 298 73 합계 21,658 147,774 159,781 주1)2018년 12월 31일 CNY환율 : 162.35원 / 2019년 12월 31일 CNY환율 : 166.04원 / 2020년 03월 31일 CNY환율 : 172.14원 4-1. 매출처별 매출실적 현황 (2020. 03. 31 기준) (단위:백만원) 매출처 전자레인지 사업부문 2020년 1분기 2019년 비고 매출액 비율 매출액 비율 위니아대우(한국) 7,256 33.51% 110,273 74.62% - 위니아대우(홍콩) 8,213 37.92% 7,167 4.85% - DAYOUPLUSJIN(TIANJIN) 248 1.14% 1,386 0.94% - 위니아대우(중국) 23 0.10% 1,266 0.86% - 대유플러스(한국) 0 1,013 0.69% - 위니아딤채(한국) 95 0.44% 127 0.09% - 위니아대우(멕시코) 9 0.04% 32 0.02% - 위니아대우(스페인) 2 0.01% 13 0.01% - 위니아대우(미국) 0 7 0.01% - 기타(관계사) 3 0.01% 15 0.01% - SHARP(미국) 2,717 12.54% 15,247 10.32% - 한국단조(한국) 1,874 8.65% 3,392 2.30% - ALGH(쿠웨이트) 415 1.92% 2,332 1.58% - 기타(일반바이어) 804 3.71% 5,505 3.73% - Total 21,658 100.00% 147,774 100.00% - 주1) 2019년 12월 31일 CNY환율 : 166.04원 / 2020년 03월 31일 CNY환율 : 172.14원 5. 주요 제품등의 가격변동 추이 (단위: 원) 품목 2020년1분기 2019년 2018년 전자레인지 CBU 48,235 49,716 47,537 소 계 48,235 49,716 47,537 주) 완성품기준 평균이체가 6. 주요 원재료 등의 현황 (2020. 03. 31 기준) (단위 : 백만원, %) 품 목 원 재 료 구체적 용도 2020년 1분기 2019년 매입액 비율 매입액 비 율 주방기기사업 철강 Cavity Assy, Base 2,990 16.9% 20,597 16.5% Resin Door, C/Panel(성형품) 2,760 15,6% 19,758 15.8% 전장/회로품 HVT,MICOM,HVC,MGT 8,193 46,3% 57,923 46.5% 외주가공,Assy Door, C/Panel, PCB ASSY 1,858 10,5% 12,494 10.0% 부자재,기타 Tape,인쇄물등 1,893 10,7% 13,920 11.2% 합 계 124,692 7. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 1) 국제유가 및 철강 기초원료 (단위 : USD/톤) 구분 19.12월 20년 실적 및 전망 1Q 2Q 3Q 4Q 유화 국제유가 64.9 59 62 61 60 철강 철광석 93 100 103 103 106 원료탄 136 155 171 175 175 주) KG당 가격임 2) 석유화학 철강전망 (단위: %) 구 분 2019년 20년 실적 및 전망 1Q 2Q 3Q 4Q 전자레인지 ABS 100 90 95 95 92 PP 100 98 100 99 99 냉연 100 100 103 102 100 STS 100 100 102 103 102 주) 2019년 기준 전망(100%기준) 8. 생산능력 (2020.03.31.기준) (단위 : 천대) 사업부문 2020년1분기 2019년 2018년 전자레인지 380 4,558 4,356 주) 산출기준 : PQH 235/Hr × 10Hr/일 × 98%(일평균 가동율) × 6(라인수) × 작업일수(특근포함) 9. 생산실적 (2020.03.31.기준) (단위 : 천대) 사업부문 2020년1분기 2019년 2018년 전자레인지 424 2,989 3,491 10. 가동률 (2020.03.31.기준) (단위 : 시간, %) 사업부문 2020년 1분기 평균가동률 2019년 평균가동률 누적가동가능시간 실제가동시간 누적가동가능시간 실제가동시간 전자레인지 2,295 2,117 92% 13,013 12,755 98% 주) 산출기준 : 가동가능시간 : 10Hr/일 × 263일 x 6라인 = 15,780Hr 11. 연구개발활동 구분 내용 일정 신모델개발 소용량 OTR COOLING 구조채용. 2020년 2월 완료 부품구조/특허 부품 삭제 및 도어 고정 구조 특허 검토 진행중 부품형상/특허 쟁반 유리 회전 부품 형상 특허 권리검토 진행중 12. 시장위험과 위험관리해당사항 없음 13. 중요 지적재산권 보유현황 구분 건수 비 고 A급 B급 C(D)급 S급 기타 특허권 270 70 128 33 2 37 조리기기의 제어방법 및 그 장치외 269건 다자인 70 2 2 66 전기오븐레인지외 69건 * 특허관리대장(전자렌지) No 출원의명칭 출원국 권리구분 등록번호 출원번호 발명등급 1 토스터 겸용 전자렌지 미국 특허 7164106 11/272,670 C 2 전자렌지용 중량감지장치 미국 특허 6091029 09/200849 S 3 초고주파 출력 제어장치를 구비한 전자렌지 미국 특허 5841114 09/104705 B 4 파분산용 호형 오목부를 구비한 전자레인지 유럽 특허 0 949 848 98/106683 5 파 분산용 호형 오목부를 구비한 전자렌지 미국 특허 5919391 09/062663 6 개선된 냉각 시스템을 갖는 마이크로웨이브 오븐 미국 특허 5847377 08/868928 7 히터 장치를 갖는 전자렌지 미국 특허 5747781 08/755610 A 8 전자 렌지에서의 증기 센서를 이용한 조리 제어방법 미국 특허 5656191 08/578183 B 9 전자렌지의 출력 조절장치 미국 특허 5455403 08/366717 10 전자렌지용마그네트론의 노이즈 차폐장치 미국 특허 5451752 08/357010 A 11 전자렌지의 냉각장치 미국 특허 5477036 08/360878 12 전자레인지용 고압 트랜스의 과열 방지 장치 미국 특허 5625520 08/341861 A * 디자인(전자렌지) No 출원의명칭 출원국 권리구분 등록번호 출원번호 발명등급 86 전자레인지 대한민국 디자인 30-0742685 30-2013-0041745 D 87 전기오븐레인지 대한민국 디자인 30-0742684 30-2013-0041739 D 88 전기오븐레인지 대한민국 디자인 30-0733183 30-2013-0022728 D 89 전자조리기구용 조리용기 대한민국 디자인 30-0729720 30-2013-0022716 D 90 전기스팀 오븐레인지 대한민국 디자인 30-0686131 30-2012-0015904 D 91 전자레인지 대한민국 디자인 30-0676069 30-2012-0006498 D 92 전자레인지 대한민국 디자인 30-0663773 30-2011-0033318 D 93 전자레인지 대한민국 디자인 30-0663772 30-2011-0033317 D 94 전자레인지 대한민국 디자인 30-0663771 30-2011-0033316 D 95 전자레인지 대한민국 디자인 30-0676066 30-2011-0033315 D 14. 조직도 천진법인 조직도.jpg 천진법인 조직도 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약 연결재무정보 (K-IFRS 적용) (2020. 03. 31) (단위 : 백만원) 구 분 제 66기 1분기 제 65기 제 64기 제 63기 요약 연결 재무상태표 > [유동자산] 502,843 506,327 355,777 349,625 ㆍ당좌자산 402,002 392,746 244,953 267,227 ㆍ재고자산 100,841 113,581 110,824 82,398 [비유동자산] 598,121 583,831 507,385 546,578 ㆍ투자자산 144,561 96,487 96,307 120,643 ㆍ유형자산 364,417 358,736 325,412 334,953 ㆍ무형자산 89,143 89,246 63,018 87,279 ㆍ기타비유동자산 - 39,362 22,648 3,702 [매각예정비유동자산] 109 27,156 27,204 - 자산 총계 1,101,073 1,117,314 890,365 896,203 [유동부채] 719,814 716,443 551,246 512,704 [비유동부채] 163,502 164,822 167,998 172,922 부채 총계 883,316 881,265 719,244 685,626 [지배기업 소유주지분] 102,060 110,648 97,722 123,112 ㆍ자본금 53,488 53,488 52,809 49,690 ㆍ주식발행초과금 50,582 50,582 49,286 44,575 ㆍ기타자본 10,357 10,108 10,215 -211 ㆍ이익잉여금 -12,367 -3,530 -14,587 29,058 [비지배지분] 115,697 125,401 73,399 87,466 자본총계 217,757 236,049 171,121 210,578 요약 연결 포괄손익계산서 > 매출액 281,300 1,284,997 1,110,213 1,069,856 영업이익 -14,632 31,291 6,690 18,431 법인세비용차감전순이익 -14,922 19,083 -40,460 10,645 계속영업손익 -17,121 17,958 -37,060 7,350 ㆍ지배지분귀속 -7,206 10,183 -27,812 5,991 ㆍ비지배지분귀속 -9,915 7,775 -9,248 1,359 중단영업손익 - -71 -2,430 -4,294 ㆍ지배지분귀속 - -60 -1,898 -3,353 ㆍ비지배지분귀속 - -11 -532 -940 당기순손익 -17,121 17,887 -39,490 3,056 지배기업 소유주지분 당기순이익 -7,206 10,123 -29,710 2,638 비지배지분 귀속 당기순이익 -9,915 7,764 -9,780 418 포괄손익 -17,854 18,317 -40,015 2,295 지배기업소유주지분 총포괄손익 -8,309 9,921 -32,273 1,232 비지배지분 귀속분 총포괄손익 -9,545 8,396 -7,742 1,063 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익 ㆍ계속영업기본및희석주당손익 -67.5 95.1 -286 43 ㆍ중단영업기본및희석주당손익 - 71.9 -20 -24 연결에 포함된 회사수 8 8 8 8 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토 여부 - 감사(적정) 감사(적정) 감사(적정) ※ 요약 연결재무정보는 K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다 ※ 제63기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익', 제1039호 '금융상품:인식과 측정'에 따라 작성되었습니다. (2) 요약 재무정보 (K-IFRS) (2020. 03. 31) (단위 : 백만원) 구 분 제 66기 1분기 제 65기 제 64기 제 63기 요약 연결 재무상태표 > [유동자산] 502,843 506,327 355,777 349,625 ㆍ당좌자산 402,002 392,746 244,953 267,227 ㆍ재고자산 100,841 113,581 110,824 82,398 [비유동자산] 598,121 583,831 507,385 546,578 ㆍ투자자산 144,561 96,487 96,307 120,643 ㆍ유형자산 364,417 358,736 325,412 334,953 ㆍ무형자산 89,143 89,246 63,018 87,279 ㆍ기타비유동자산 - 39,362 22,648 3,702 [매각예정비유동자산] 109 27,156 27,204 - 자산 총계 1,101,073 1,117,314 890,365 896,203 [유동부채] 719,814 716,443 551,246 512,704 [비유동부채] 163,502 164,822 167,998 172,922 부채 총계 883,316 881,265 719,244 685,626 [지배기업 소유주지분] 102,060 110,648 97,722 123,112 ㆍ자본금 53,488 53,488 52,809 49,690 ㆍ주식발행초과금 50,582 50,582 49,286 44,575 ㆍ기타자본 10,357 10,108 10,215 -211 ㆍ이익잉여금 -12,367 -3,530 -14,587 29,058 [비지배지분] 115,697 125,401 73,399 87,466 자본총계 217,757 236,049 171,121 210,578 요약 연결 포괄손익계산서 > 매출액 281,300 1,284,997 1,110,213 1,069,856 영업이익 -14,632 31,291 6,690 18,431 법인세비용차감전순이익 -14,922 19,083 -40,460 10,645 계속영업손익 -17,121 17,958 -37,060 7,350 ㆍ지배지분귀속 -7,206 10,183 -27,812 5,991 ㆍ비지배지분귀속 -9,915 7,775 -9,248 1,359 중단영업손익 - -71 -2,430 -4,294 ㆍ지배지분귀속 - -60 -1,898 -3,353 ㆍ비지배지분귀속 - -11 -532 -940 당기순손익 -17,121 17,887 -39,490 3,056 지배기업 소유주지분 당기순이익 -7,206 10,123 -29,710 2,638 비지배지분 귀속 당기순이익 -9,915 7,764 -9,780 418 포괄손익 -17,854 18,317 -40,015 2,295 지배기업소유주지분 총포괄손익 -8,309 9,921 -32,273 1,232 비지배지분 귀속분 총포괄손익 -9,545 8,396 -7,742 1,063 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익 ㆍ계속영업기본및희석주당손익 - 67.5 95.1 -286 43 ㆍ중단영업기본및희석주당손익 - 71.9 -20 -24 연결에 포함된 회사수 8 8 8 8 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토 여부 - 감사(적정) 감사(적정) 감사(적정) ※ 요약 연결재무정보는 K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다 ※ 제63기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익', 제1039호 '금융상품:인식과 측정'에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 1q 보고서_작성완료_20.05.13_(완) .ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 66 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 65 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 66 기 1분기말 제 65 기말 자산 유동자산 502,842,719,732 506,327,026,858 현금및현금성자산 17,195,458,333 27,420,462,894 단기예치금 매출채권 247,685,708,630 234,972,812,369 기타수취채권 84,793,970,589 86,154,271,376 재고자산 100,840,848,318 113,581,495,379 기타유동자산 51,976,955,578 43,959,424,307 당기법인세자산 91,751,236 13,905,582 파생상품자산 258,027,048 224,654,951 비유동자산 598,121,378,012 583,831,124,334 장기예치금 장기수취채권 32,964,376,322 23,144,517,234 파생상품자산 매도가능증권 기타포괄손익공정가치금융자산 34,573,129,113 36,701,647,143 당기손익공정가치금융자산 5,330,376,298 5,330,376,298 상각후원가측정금융자산 관계기업투자주식 20,040,395,274 20,219,183,611 유형자산 352,986,800,277 344,046,830,955 사용권자산 11,430,633,941 14,689,491,429 투자부동산 34,186,100,090 34,236,119,912 무형자산 89,142,506,751 89,245,742,099 기타비유동자산 126,657,488 127,658,548 이연법인세자산 17,340,402,458 16,089,557,105 매각예정비유동자산 108,705,404 27,156,094,736 자산총계 1,101,072,803,148 1,117,314,245,928 부채 유동부채 719,813,538,196 716,443,419,377 매입채무 246,551,865,151 286,091,701,467 단기차입금 220,115,278,340 179,139,982,196 기타지급채무 87,153,111,519 105,068,907,652 기타유동부채 33,937,397,392 52,384,862,476 계약부채 116,841,038 150,894,945 충당부채 6,777,904,432 7,005,767,385 유동성장기부채 24,342,105,218 22,662,918,076 유동성금융리스부채 1,450,637,601 1,848,408,134 전환상환우선주부채 3,813,851,064 3,693,099,768 당기손익공정가치금융부채 27,070,085,424 27,070,085,424 파생상품부채 17,339,455,659 12,360,474,728 회사채 47,389,497,293 15,420,200,000 당기법인세부채 3,755,508,065 3,546,117,126 비유동부채 163,502,181,299 164,821,559,486 장기차입금 49,037,610,707 54,165,860,701 회사채 19,695,584,984 19,662,813,876 순확정급여부채 29,106,354,600 26,091,648,673 충당부채 5,558,632,947 5,495,368,451 장기기타지급채무 41,989,047,983 39,546,619,278 파생상품부채 61,478,214 69,654,681 기타비유동부채 3,221,516,477 3,221,516,477 금융리스부채 828,594,782 796,446,669 이연법인세부채 14,003,360,605 15,771,630,680 부채총계 883,315,719,495 881,264,978,863 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 102,059,952,861 110,648,252,780 자본금 53,488,253,500 53,488,253,500 주식발행초과금 50,581,932,336 50,581,932,336 기타자본 10,356,571,712 10,107,823,729 이익잉여금 (12,366,804,687) (3,529,756,785) 비지배지분 115,697,130,792 125,401,014,285 자본총계 217,757,083,653 236,049,267,065 자본과부채총계 1,101,072,803,148 1,117,314,245,928 연결 포괄손익계산서 제 66 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 65 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 66 기 1분기 제 65 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 281,300,046,090 281,300,046,090 222,849,874,965 222,849,874,965 매출원가 260,548,856,028 260,548,856,028 200,552,936,329 200,552,936,329 매출총이익 20,751,190,062 20,751,190,062 22,296,938,636 22,296,938,636 판매비와관리비 35,383,137,975 35,383,137,975 36,477,944,204 36,477,944,204 영업이익(손실) (14,631,947,913) (14,631,947,913) (14,181,005,568) (14,181,005,568) 기타수익 1,751,928,862 1,751,928,862 3,753,074,193 3,753,074,193 기타비용 2,580,672,969 2,580,672,969 1,766,430,339 1,766,430,339 관계기업투자손익 9,960,856,908 9,960,856,908 (1,514,230,946) (1,514,230,946) 금융수익 3,079,707,605 3,079,707,605 8,527,915,709 8,527,915,709 금융비용 12,501,721,501 12,501,721,501 4,658,576,343 4,658,576,343 법인세비용차감전순이익(손실) (14,921,849,008) (14,921,849,008) (9,839,253,294) (9,839,253,294) 법인세비용 2,198,882,926 2,198,882,926 (336,568,200) (336,568,200) 계속영업이익(손실) (17,120,731,934) (17,120,731,934) (9,502,685,094) (9,502,685,094) 지배지분귀속 (7,206,221,236) (7,206,221,236) 1,162,194,961 1,162,194,961 비지배지분귀속 (9,914,510,698) (9,914,510,698) (10,664,880,055) (10,664,880,055) 중단영업이익(손실) 932 932 (17,499,831) (17,499,831) 지배지분귀속 787 787 (13,667,368) (13,667,368) 비지배지분귀속 145 145 (3,832,463) (3,832,463) 당기순이익 (17,120,731,002) (17,120,731,002) (9,520,184,925) (9,520,184,925) 기타포괄손익 (733,055,963) (733,055,963) 303,698,518 303,698,518 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 1,224,942,843 1,224,942,843 (146,717,665) (146,717,665) 해외사업환산 1,261,670,074 1,261,670,074 (97,558,124) (97,558,124) 지분법평가 (36,727,231) (36,727,231) (49,159,541) (49,159,541) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (1,957,998,806) (1,957,998,806) 450,416,183 450,416,183 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1,957,998,806) (1,957,998,806) 450,416,183 450,416,183 총포괄손익 (17,853,786,965) (17,853,786,965) (9,216,486,407) (9,216,486,407) 총 포괄손익의 귀속 지배지분귀속 (8,309,086,957) (8,309,086,957) 1,608,631,366 1,608,631,366 비지배지분귀속 (9,544,700,008) (9,544,700,008) (10,825,117,773) (10,825,117,773) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (67.5) 8.3 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (60.2) 연결 자본변동표 제 66 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 65 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본 미처분이익잉여금(미처리결손금) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 52,808,509,500 49,285,915,323 10,215,408,281 (15,372,081,010) 96,937,752,094 73,399,024,009 170,336,776,103 1116호 효과 4,772,034 4,772,034 810,294 5,582,328 당기순이익 1,148,527,593 1,148,527,593 (10,668,712,518) (9,520,184,925) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 627,992,561 627,992,561 (177,576,378) 450,416,183 해외사업환산 (157,528,556) (157,528,556) 59,970,432 (97,558,124) 지분법평가 (10,360,232) (10,360,232) (38,799,309) (49,159,541) 주식기준보상거래 24,798,333 24,798,333 24,798,333 연결실체내자본거래 499,921,625 499,921,625 (499,921,625) 2019.03.31 (기말자본) 52,808,509,500 49,285,915,323 11,200,232,012 (14,218,781,383) 99,075,875,452 62,074,794,905 161,150,670,357 2020.01.01 (기초자본) 53,488,253,500 50,581,932,336 10,107,823,729 (3,529,756,785) 110,648,252,780 125,401,014,285 236,049,267,065 1116호 효과 당기순이익 (7,206,220,449) (7,206,220,449) (9,914,510,553) (17,120,731,002) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (1,869,740,452) (1,869,740,452) (88,258,354) (1,957,998,806) 해외사업환산 803,601,175 803,601,175 458,068,899 1,261,670,074 지분법평가 1,316,094,252 (1,352,821,483) (36,727,231) (36,727,231) 주식기준보상거래 연결실체내자본거래 (1,206,992) (278,005,970) (279,212,962) (159,183,485) (438,396,447) 2020.03.31 (기말자본) 53,488,253,500 50,581,932,336 10,356,571,712 (12,366,804,687) 102,059,952,861 115,697,130,792 217,757,083,653 연결 현금흐름표 제 66 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 65 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 66 기 1분기 제 65 기 1분기 영업활동현금흐름 (85,523,161,852) (51,689,799,019) 당기순이익(손실) (17,120,731,002) (9,520,184,925) 수익ㆍ비용의 조정 10,983,135,062 7,646,876,991 자산ㆍ부채의 변동 (77,258,997,084) (49,057,165,086) 법인세의 납부 (2,126,568,828) (759,325,999) 투자활동으로 인한 현금흐름 19,887,070,526 (15,052,840,612) 이자수취 369,251,563 141,159,583 단기예치금의 회수 154,019,615 단기대여금의 회수 17,965,352,390 8,991,922,539 장기예치금의 회수 143,464,968 2,000,000 장기대여금및수취채권의 처분 8,592,422,574 2,294,671,000 유형자산의 처분 79,606,000 259,993,152 무형자산의 처분 157,314,000 28,000,000 매각예정비유동자산의 처분 23,985,586,587 보증금의 수령 (71,245,446) 당기손익공정가치금융자산의 처분 523,291,112 단기대여금의 대여 (9,319,418,000) (7,933,041,808) 장기예치금의 예치 (106,265,649) (98,265,649) 장기대여금의 대여 (1,283,315,309) (1,182,229,794) 관계기업투자주식의 취득 (296,757,000) 유형자산의 취득 (10,747,797,851) (6,613,505,766) 무형자산의 취득 (432,097,603) (172,860,463) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (383,500,000) (499,921,625) 당기손익공정가치금융자산의 취득 (332,051,447) 기타금융자산의 취득 (541,567,873) (102,249,000) 상각후원가측정금융자산의 취득 (9,990,000,000) 보증금의 예치 (8,745,984,886) (1,750,000) 재무활동현금흐름 55,517,770,996 65,344,419,859 단기차입금의 차입 77,835,365,274 155,156,280,988 장기차입금의 증가 2,203,394,212 회사채의 차입 37,000,000,000 5,000,000,000 입회보증금의 수령 2,741,220,000 528,226,500 종속기업유상증자 383,500,000 이자의 지급 (2,954,129,324) (4,323,970,835) 단기차입금의 상환 (37,128,556,395) (84,943,687,260) 유동성장기부채의 상환 (13,958,966,852) (7,415,977,966) 장기차입금의 상환 (200,000,000) 리스부채의 상환 (1,305,770,307) (21,748,380) 예수보증금의 반환 (4,710,000) 입회보증금의 반환 (1,857,341,400) (838,097,400) 회사채의 상환 (5,000,000,000) 회사채발행비의 지급 (32,840,000) 현금의증가(감소) (10,118,320,330) (1,398,219,772) 기초의 현금 27,420,462,894 42,019,498,042 외화표시 현금성자산의 환율변동효과 (106,684,231) (108,306,338) 기말의 현금 17,195,458,333 40,512,971,932 3. 연결재무제표 주석 2020년 3월 31일 현재 주식회사 대유에이텍과 그 종속기업 1. 일반사항 한국채택국제회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 대유에이텍(이하 "당사" 또는 "지배기업")은 주식회사 딤채홀딩스 등 12개의 종속기업(주석1.2참조, 이하 주식회사 대유에이텍과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하고 주식회사 대유에이피 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 1.1 지배회사의 개요 기업회계기준서 제1110호'연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 대유에이텍(이하"당사")는 1960년에 설립되어 1977년 1월 주식을 증권거래소에 상장한 회사로 자동차부속품 제조판매 등을 영위하고 있으며, 광주광역시 광산구 소촌로 123번길 40-11번지에 본점을 두고 광주광역시, 경기도 성남시 등에 사업장을 두고 있습니다. 당사는 2010년 5월 19일 이사회결의 및 2010년 7월 1일 임시주주총회를 통해 2010년 7월 1일자로 당사의 상호를 (주)대유디엠씨에서 (주)대유에이텍으로 변경하였습니다. 한편 당사는 2015년 8월 3일물적분할 방식에 의해 알루미늄휠 제조 및 판매부문을 분할신설회사인 ㈜대유합금으로 포괄이전하였습니다. 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 지배회사의 자본금은 보통주 51,656백만원, 우선주 1,153백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 지분율(%) 보통주 우선주(*2) 보통주 우선주(*2) (주)대유홀딩스 34,380,939 - 32.16 - (주)대유플러스 4,455,832 - 4.17 - (주)대유에이피 1,995,057 - 1.87 - (주)위니아에이드(*1) 1,010,606 - 0.95 - 자기주식 77 - 0.00 - 박영우 13,350,039 - 12.49 - 박은희 436,094 - 0.41 - 박은진 1,364,222 - 1.28 - 기타주주 49,923,121 60,520 46.69 100.00 합 계 106,915,987 60,520 100 100 (*1) 당분기 중 (주)위니아SLS에서 (주)위니아에이드로 상호를 변경하였습니다.(*2) 의결권 없는 누적적, 참가적 상환전환우선주입니다.1.2 종속기업 일반사항당분기말과 전기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 지분율(%) 결산기준일 업종 당분기말 전기말 (주)딤채홀딩스(*1) 한국 89.13 89.13 2020-12-31 가전제품 제조업 (주)대유합금 한국 100.00 100.00 2020-12-31 알루미늄 휠 제조업 (주)스마트홀딩스 한국 86.09 86.09 2020-12-31 금융업,골프장업 (주)대유에스이 한국 84.40 84.40 2020-12-31 자동차부품,태양광부품 제조 (주)대유금형 한국 69.35 69.35 2020-12-31 건설업,제조업 (주)푸른산수목원 한국 63.83 63.83 2020-12-31 조경업, 임업 북경대유(유) 중국 88.00 88.00 2020-12-31 스티어링 휠 제조업 위니아대우 중국법인(DEMOJIN) 중국 51.00 51.00 2020-12-31 전기제품제조업 (*1) 전기 중 상호명을 (주)위니아대유에서 (주)딤채홀딩스로 변경하였으며, (주)딤채홀딩스는 (주)위니아딤채(구.(주)대유위니아), (주)위니아에이드(구.(주)위니아SLS), Dayou Winia Thailand 등을 종속기업으로 직접 보유하고 있습니다. 1.3 종속기업의 재무현황당분기말과 전기말 현재 종속기업의 주요 재무현황(내부거래제거전 금액기준)은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기말) 회사명 총자산 총부채 매출 당분기손익 영업현금흐름 투자현금흐름 재무현금흐름 (주)딤채홀딩스(*) 514,045,781 391,372,877 136,257,648 (21,026,310) (59,921,499) 13,218,851 41,928,689 (주)대유합금 66,443,835 60,602,198 21,061,163 (2,067,261) (9,071,858) (551,816) 9,615,033 (주)스마트홀딩스 108,887,563 77,908,670 714,430 (713,405) 201,790 (1,575,857) (144,854) (주)대유에스이(*2) 322,603 - - 1 (13,220) - - (주)대유금형(*3) 16,075,088 10,641,306 4,190,592 (36,216) (287,133) 141,988 (156,856) (주)푸른산수목원 2,821,155 206,733 494,681 131,088 (152,953) (449,912) (5,011) 북경대유디안시(유) 13,232,619 1,107,512 1,324,316 (242,955) 434,195 (40,152) - 위니아대우 중국법인(DEMOJIN)(*5) 104,457,621 74,036,930 21,496,507 (227,009) 479,291 (793,537) 741,355 (*) 상기 재무현황은 (주)딤채홀딩스의 연결재무제표상의 금액입니다. (전기말) 회사명 총자산 총부채 매출 당분기손익 영업현금흐름 투자현금흐름 재무현금흐름 (주)딤채홀딩스 522,309,031 377,834,021 750,478,399 7,823,090 46,979,848 (18,195,358) (24,346,770) (주)대유합금 60,338,059 52,429,161 84,353,281 (797,905) 4,355,031 (2,413,000) (4,383,640) (주)스마트홀딩스 108,646,693 76,954,395 7,085,302 (2,285,043) 1,605,450 (6,054,096) 5,623,491 (주)대유에스이 337,255 14,653 509,931 (70,722) 125,500 1,750 (271,253) (주)대유금형 18,190,073 12,720,075 22,416,769 161,782 54,461 336,248 (567,673) (주)푸른산수목원 2,705,253 221,919 3,157,122 434,973 290,472 (389,697) (18,955) 북경대유디안시(유) 15,036,630 3,070,068 20,483,298 469,962 2,012,164 (316,419) (151,095) 위니아대우 중국법인(DEMOJIN) 103,154,591 73,499,707 - - - - - 염성대유(유) 830,717,587 596,744,000 888,484,103 5,736,138 55,422,927 (27,030,572) (24,115,895) 1.4 비지배지분의 내역 연결실체에 포함된 종속기업의 당분기와 전기의 자본 중 비지배지분에 배분된 분기순손익및 누적비지배지분은 다음과 같습니다(단위:천원). (당분기) 회사명 비지배지분율 기초 분기손익 배당 포괄손익 외 분기말 (주)딤채홀딩스 10.87% 103,093,830 (9,719,659) - (324,033) 93,050,138 (주)대유합금 0.00% - - - - - (주)스마트홀딩스 13.91% 4,408,399 (99,235) - - 4,309,164 (주)대유에스이 15.60% 50,326 0 - - 50,326 (주)대유금형 30.65% 983,352 (2,643) - - 980,709 (주)푸른산수목원 36.17% 898,227 47,415 - - 945,642 북경대유(유) 12.00% 1,435,988 (29,155) - 48,180 1,455,013 위니아대우 중국법인(DEMOJIN) 49.00% 14,530,893 (111,234) - 486,480 14,906,138 합 계 125,401,014 (9,914,511) - 210,627 115,697,131 (전기) 회사명 비지배지분율 기초 비지배지분손익 배당 포괄손익 외 기말 (주)딤채홀딩스 10.87% 65,236,328 8,002,981 - 29,854,521 103,093,830 (주)대유합금 0.00% - - - - - (주)스마트홀딩스 13.91% 4,772,174 (317,850) - (45,926) 4,408,399 (주)대유에스이 15.60% 139,594 (11,033) - (78,236) 50,326 (주)대유금형 30.65% 1,149,984 (123,759) - (42,873) 983,352 (주)푸른산수목원 36.17% 740,321 157,331 - 575 898,227 북경대유(유) 12.00% 1,360,622 56,395 - 18,970 1,435,988 위니아대우 중국법인(DEMOJIN) 49.00% - - - 14,530,893 14,530,893 합 계 73,399,024 7,764,066 - 44,237,925 125,401,014 1.5 연결대상범위의 변동당분기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다. 2. 중요한 회계정책2.1 연결재무제표 작성기준연결실체의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실 체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습 니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서및 해석서는 없습니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융위험관리 4.1 재무위험요소연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 이러한 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재경팀에 의해 이루어지고 있으며, 회사의 재경팀은 회사의 타부서들과 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 있습니다. (1) 외환위험관리연결실체의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 외화종류 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 자산 USD 806 985,896 18,285 21,170,904 소 계 806 985,896 18,285 21,170,904 부채 USD 24,662 30,151,861 48,321 55,945,956 소 계 24,662 30,151,861 48,321 55,945,956 순 외화자산(부채) (23,856) (29,165,964) (30,035) (34,775,052) 상기 외화자산ㆍ부채의 장부금액은 환율의 변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 연결실체의 세전손익은 2,917백만원(전기말 3,478백만원)이 변동합니다.연결실체는 경상적인 거래와 관련이 없는 외환거래를 금지하고 있으며, 환율의 변동 등 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.(2) 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 연결실체의 세전에 미치는 영향은 주석 21에서 설명하고 있습니다. (3) 가격위험연결실체는 공정가치로 측정하는 금융상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 4.2 신용위험관리신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생하며, 동자산의 장부금액은 신용위험에 노출된 최대한도입니다. 4.3 유동성위험관리유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 신용도에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체의 정상적인 영업활동 및 투자활동 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여, 금융기관과 한도대출약정을 체결하고 있습니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기말) 계정과목 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1년 초과 무이자부금융부채 430,707,228 430,707,228 391,160,609 39,546,619 이자부금융부채 324,459,815 357,436,490 257,545,676 99,890,814 합 계 755,167,043 788,143,718 648,706,285 139,437,434 (전기말) 계정과목 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1년 초과 무이자부금융부채 430,707,228 430,707,228 391,160,609 39,546,619 이자부금융부채 324,459,815 357,436,490 276,919,506 80,516,984 합 계 755,167,043 788,143,718 668,080,115 120,063,603 4.4 자본위험관리 연결실체의 경영진은 계속기업으로서 주주 및 채권자 그리고 기타 이해당사자들에게 신뢰를 유지하고, 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 적정자본구조를 유지하는 것을 목표로 회사의 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입, 회사채발행 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산(금융기관예치금 포함) 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 총차입금(*1) 324,459,815 324,459,815 차감: 현금및현금성자산 (17,195,458) (27,420,463) 순차입금 307,264,357 297,039,352 자본총계 217,757,084 236,049,267 총자본차입금비율 141.10% 125.84% (*1) 장단기차입금,회사채,전환상환우선주부채,금융리스부채,당기손익공정가치지정금융부채 포함 5. 금융상품 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금 및 현금성자산 17,195,458 17,195,458 27,420,463 27,420,463 당기손익공정가치금융자산 5,330,376 5,330,376 5,330,376 5,330,376 기타포괄손익공정가치금융자산 34,573,129 34,573,129 36,701,647 36,701,647 파생상품자산 258,027 258,027 224,655 224,655 매출채권 247,685,709 247,685,709 234,972,812 234,972,812 기타금융자산 117,758,347 117,758,347 109,298,789 109,298,789 소계 422,801,046 422,801,046 413,948,742 413,948,742 금융부채 매입채무 246,551,865 246,551,865 286,091,701 286,091,701 차입금 293,494,994 293,494,994 255,968,761 255,968,761 회사채 67,085,082 67,085,082 35,083,014 35,083,014 당기손익공정가치지정금융부채 27,070,085 27,070,085 27,070,085 27,070,085 전환상환우선주부채 3,813,851 3,813,851 3,693,100 3,693,100 파생상품부채 17,400,934 17,400,934 12,430,129 12,430,129 기타금융부채 131,538,233 131,538,233 147,411,277 147,411,277 소계 786,955,045 786,955,045 767,748,068 767,748,068 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였으며, 연결실체는 상기와 같이 금융자산의 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다. 5.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). (당분기말) 과목명 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치측정금융자산 8,278,927 - 31,624,578 39,903,505 공정가치측정금융부채 - - 27,070,085 27,070,085 파생상품자산 - 258,027 - 258,027 파생상품부채 - 69,328 17,331,606 17,400,934 (전기말) 과목명 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치측정금융자산 10,407,445 - 31,624,578 42,032,023 공정가치측정금융부채 - - 27,070,085 27,070,085 파생상품자산 - 224,655 - 224,655 파생상품부채 - 116,759 12,313,370 12,430,129 5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없습니다. 6. 범주별 금융상품 6.1 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기말) 구 분 상각후원가 당기손익공정가치 기타포괄손익공정가치 합계 현금및현금성자산 17,195,458 - - 17,195,458 단기예치금 2,728,920 - - 2,728,920 매출채권 247,685,709 - - 247,685,709 기타금융자산(유동) 82,065,050 - - 82,065,050 장기예치금 4,060,114 - - 4,060,114 기타금융자산(비유동) 28,904,262 - - 28,904,262 공정가치측정금융자산 - 5,330,376 34,573,129 39,903,505 파생상품자산 - 258,027 - 258,027 합 계 382,639,514 5,588,403 34,573,129 422,801,046 (전기말) 구 분 상각후원가 당기손익공정가치 기타포괄손익공정가치 합계 현금및현금성자산 27,420,463 - - 27,420,463 단기예치금 2,154,915 - - 2,154,915 매출채권 234,972,812 - - 234,972,812 기타금융자산(유동) 83,999,356 - - 83,999,356 장기예치금 3,070,955 - - 3,070,955 기타금융자산(비유동) 20,073,562 - - 20,073,562 공정가치측정금융자산 - 5,330,376 36,701,647 42,032,023 파생상품자산 - 224,655 - 224,655 합 계 371,692,064 5,555,031 36,701,647 413,948,742 6.2 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원). (당분기말) 구 분 상각후원가 당기손익공정가치 합 계 매입채무 246,551,865 - 246,551,865 단기차입금 220,115,278 - 220,115,278 기타금융부채 80,631,043 - 80,631,043 기타유동부채 33,937,397 - 33,937,397 계약부채 116,841 - 116,841 유동성장기부채 24,342,105 - 24,342,105 장기차입금 49,037,611 - 49,037,611 회사채 67,085,082 - 67,085,082 당기손익공정가치지정금융부채 - 27,070,085 27,070,085 장기기타지급채무 41,989,048 - 41,989,048 파생상품부채 - 17,400,934 17,400,934 전환상환우선주부채 3,813,851 - 3,813,851 금융리스부채 8,801,301 - 8,801,301 기타비유동부채 3,221,516 - 3,221,516 합 계 779,642,940 44,471,019 824,113,959 (전기말) 구 분 상각후원가 당기손익공정가치 합계 매입채무 286,091,701 - 286,091,701 단기차입금 179,139,982 - 179,139,982 기타금융부채 105,068,908 - 105,068,908 기타유동부채 52,384,862 - 52,384,862 계약부채 150,895 - 150,895 유동성장기부채 22,662,918 - 22,662,918 장기차입금 54,165,861 - 54,165,861 회사채 35,083,014 - 35,083,014 당기손익공정가치지정금융부채 - 27,070,085 27,070,085 장기기타지급채무 39,546,619 - 39,546,619 파생상품부채 - 12,430,129 12,430,129 전환상환우선주부채 3,693,100 - 3,693,100 금융리스부채 - 2,644,855 2,644,855 기타비유동부채 3,221,516 - 3,221,516 합 계 783,854,232 39,500,215 823,354,447 6.3 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기) 구 분 금융수익 금융비용 합계 상각후원가측정금융자산 2,832,641 - 2,832,641 상각후원가측정금융부채 - (7,483,486) (7,483,486) 파생금융상품 247,066 (5,018,236) (4,771,169) 합 계 3,079,708 (12,501,722) (9,422,014) (전분기) 구 분 금융수익 금융비용 합계 당기손익공정가치금융자산 7,828,999 - 7,828,999 상각후원가측정금융자산 698,917 - 698,917 당기손익공정가치지정금융부채 - (86,992) (86,992) 상각후원가측정금융부채 - (4,571,585) (4,571,585) 합 계 8,527,916 (4,658,576) 3,869,339 7. 현금 및 현금성자산과 사용제한예치금 7.1 당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 시재현금 13,023 13,055 요구불예금 17,192,106 27,465,045 국고보조금 (9,670) (57,637) 합 계 17,195,458 27,420,463 7.2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원). 구분 예금종류 금융기관명 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 보통예금 신한은행 외 1,352,911 1,740,239 국고보조금 및 신탁관리계좌 단기예치금 정기적금 하나은행 외 3,593,023 3,593,023 차입금관련 등 장기예치금 별단예금 하나은행 외 780,914 812,405 차입금담보제공 등 합 계 5,726,848 6,145,667 8 . 매출채권과 기 타상각후원가 금융자산 8.1 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 고객과의 계약에서 생긴 매출채권 249,398,053 236,679,508 손실충당금 (1,712,344) (1,706,696) 매출채권(순액) 247,685,709 234,972,812 8.2 당분기말과 전기말 현재 기타 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 41,917,739 172,123 42,089,863 38,872,881 258,527 39,131,408 손실충당금 - - - - - - 할인차금 (2,779) (6,575) (9,355) (2,779) (6,575) (9,355) 미수금 41,981,477 - 41,981,477 38,687,731 - 38,687,731 손실충당금 (2,706,206) - (2,706,206) (2,706,206) - (2,706,206) 보증금 874,819 18,405,995 19,280,814 9,147,730 10,006,790 19,154,520 할인차금 - (9,770) (9,770) - (446,194) (446,194) 회사채 - 10,342,490 10,342,490 - 10,256,405 10,256,405 예치금 2,728,920 4,060,114 6,789,034 2,154,915 3,075,565 5,230,480 합 계 84,793,971 32,964,376 117,758,347 86,154,271 23,144,517 109,298,789 8.3 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원). 연령분석 당분기말 전기말 3개월 이내 138,422,988 193,804,261 3개월초과 1년이내 103,937,517 34,830,232 1년초과 7,037,548 8,045,015 합 계 249,398,053 236,679,508 8.4 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). (당분기) 구분 기초 대손상각비 제각 환입 기타증감 기말 매출채권 (1,706,696) (24,872) - 19,223 - (1,712,344) 합 계 (2,706,206) (1,208,071) - - - (3,914,277) (4,412,902) (1,232,943) - 19,223 - (5,626,621) (전분기) 구분 기초 대손상각비 제각 환입 기타증감 기말 매출채권 (1,133,931) (117,326) - - - (1,251,256) 미수금 (1,467,359) - - - - (1,467,359) 합 계 (2,601,290) (117,326) - - - (2,718,616) 연결실체는 집합손상법을 적용하여 채권 구분 후 구간별로 일정률의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당기말 현재 1년이상 연체 등 손상사유가 발생한 채권에 대해서 회수가능성을 검토하고 있으며, 회수가액을 초과하는 금액에 대해 대손충당금을 설정하고 있습니다. 8.5 금융자산의 양도 연결실체는 금융기관이나 거래처에 양도한 매출채권 중 상환청구권의 부여 등으로 인해 관련된 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않는 금융자산의 양도에 대해서는 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 판단하여 단기차입금으로 인식하고 있습니다(주석43참조). 또한 위험과 보상의 대부분을 이전하는 금융자산의 양도에 대해서는 매출채권을 재무제표에서 제거하고 매출채권처분손실을 인식하였습니다(주석40참조). 9. 재고자산 당 분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당븐기말 전기말 평가전 평가충당금 장부가액 평가전 평가충당금 장부가액 상품 54,321,074 (744,907) 53,576,168 63,861,374 (744,907) 63,116,468 제품 37,207,048 (3,093,859) 34,113,189 35,876,949 (3,093,859) 32,783,090 재공품 1,981,159 - 1,981,159 1,732,025 - 1,732,025 원재료 9,511,300 (341,473) 9,169,827 13,913,620 (341,473) 13,572,146 저장품 190,700 - 190,700 194,097 - 194,097 미착품 1,809,806 - 1,809,806 2,183,670 - 2,183,670 합 계 105,021,087 (4,180,239) 100,840,848 117,761,734 (4,180,239) 113,581,495 10. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 미수수익 2,078,734 1,680,915 선급금 37,379,341 30,150,623 대손충당금 (754) (754) 선급비용 4,274,235 3,722,519 부가세대급금 2,110,993 2,271,716 환불자산 6,134,407 6,134,407 합 계 51,976,956 43,959,424 11. 매각예정비유동자산 당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 관계기업투자(*1) - 27,013,767 유형자산(*2) 108,705 142,327 합 계 108,705 27,156,095 (*1) 연결실체는 자산관리 효율화를 통한 재무구조개선을 위하여 이사회 결의에 따라 보유중인 (주)스마트저축은행 보통주 전부를 388억 매각하기로 의결하고, 매매계약을 체결하였습니다. 해당 계약은 2020년 2월 6일 매수자가 채무이행을 완료함으로 인해 종결되었습니다. (*2) 연결실체는 거래처의 유형자산을 채권 확보 및 시세차익 목적으로 취득한 기계장치를 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 12. 공정가치측정 금융자산12.1 당분기말과 전기말 현재 공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익공정가치금융자산 지분상품 34,573,129 36,701,647 당기손익공정가치금융자산 지분상품 2,051,009 2,051,009 채무상품 3,279,367 3,279,367 합 계 39,903,505 42,032,023 12.2 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 주식수(주) 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 (상장주식) 쌍용자동차(주) 30,606 397,878 43,461 397,878 63,507 (주)대유플러스 12,003,713 17,847,356 8,235,467 17,847,356 10,343,938 (비상장주식) (주)동강홀딩스(*) 16,170 6,927,515 11,402,209 6,927,515 11,402,209 (주)대유홀딩스(*) 83,692 6,802,423 8,315,993 6,802,423 8,315,993 (주)위니아홀딩스(구.위니아대우)(*) 1,000,000 5,000,000 2,281,000 5,000,000 2,281,000 (주)대유글로벌(*) 6,590,000 3,295,000 3,295,000 3,295,000 3,295,000 WINIADAEWOO LIMITED(*) 90,000 102,249 - 102,249 - (주)글로벌모터스(*) 200,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 합 계 41,372,421 34,573,129 41,372,421 36,701,647 (*) 전략적 업무제휴 목적으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익공정가치금융자산으로 지정하였습니다.상기 지분상품의 처분시, 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 12.3 당분기말 및 전기말 현재 당기손익공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 주식수(주) 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 지분증권 : 건설공제조합 77 101,717 114,564 101,717 114,564 (주)위니아홀딩스(구.위니아대우)- RCPS 848,946 4,244,730 1,936,446 4,244,730 1,936,446 소계 4,346,447 2,051,009 4,346,447 2,051,009 채무증권 : (주)위니아홀딩스(구.위니아대우)-BW - 4,500,000 3,279,367 4,500,000 3,279,367 소계 4,500,000 3,279,367 4,500,000 3,279,367 합 계 8,846,447 5,330,376 8,846,447 5,330,376 12.4 당분기와 전분기 중 기타포괄손익공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초 36,701,647 30,572,360 취득 - 102,249 평가증감 (2,128,518) 1,280,258 기타 - 65,712 기말 34,573,129 32,020,579 12.5 당분기와 전분기 중 당기손익공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초 5,330,376 6,130,008 취득 - 332,051 처분 - (232,145) 평가증감 - (86,891) 기말 5,330,376 6,143,023 13. 관계기업투자 13.1 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 회사명 당분기말 전기말 주식수 지분율(%) 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 (주)대유에이피 2,803,248 35.04% 19,073,815 15,888,955 19,073,815 16,274,331 위니아대우-홍콩(*1) 261,000 29.00% 399,006 547,137 399,006 475,105 염성동강자동차(유) - 49.00% 808,085 1,282,600 808,085 1,228,865 수피위니아PEF 1,900,000 28.65% 2,038,933 2,321,703 2,038,933 2,240,882 합 계 22,319,840 20,040,395 22,319,840 20,219,184 13.2 당분기와 전분기중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초장부금액 20,219,184 25,168,604 취득 - 296,757 지분법손익 379,307 (1,514,231) 포괄손익 (47,086) (601,098) 기타조정 (511,010) - 기말장부금액 20,040,395 23,350,032 14. 유형자산과 투자부동산 14.1 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가(손상)누계 장부가액 취득원가 감가(손상)누계 장부가액 토지 161,974,391 - 161,974,391 162,188,727 - 162,188,727 건물 126,950,400 (30,512,799) 96,437,601 124,671,820 (29,444,989) 95,226,831 구축물 27,815,358 (11,218,928) 16,596,430 25,413,061 (10,728,768) 14,684,294 시설장치 7,828,786 (4,576,907) 3,251,879 7,417,147 (4,425,442) 2,991,706 기계장치 107,594,142 (72,000,615) 35,593,527 102,308,652 (69,817,515) 32,491,137 차량운반구 2,136,671 (1,959,854) 176,817 2,117,693 (1,930,082) 187,611 기타유형자산 201,167,600 (170,774,756) 30,392,844 192,133,631 (162,316,076) 29,817,555 건설중인자산 8,563,310 - 8,563,310 6,458,970 - 6,458,970 합 계 644,030,658 (291,043,858) 352,986,800 622,709,702 (278,662,871) 344,046,831 14.2 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). (당분기) 구분 기초 취득 처분 기타증감(*2) 감가상각(*3) 분기말 토지(*1) 162,188,727 - - (214,336) - 161,974,391 건물(*1) 95,226,831 556,399 (62,677) 1,544,621 (827,574) 96,437,601 구축물(*1) 14,684,294 2,263,527 - (112,803) (238,587) 16,596,430 시설장치(*1) 2,991,706 45,972 - 365,394 (151,192) 3,251,879 기계장치(*1) 32,491,137 1,428,362 (17,013) 3,120,568 (1,429,526) 35,593,527 차량운반구 187,611 - (2) 2,941 (13,733) 176,817 기타유형자산 29,817,555 1,931,165 (12,187) 3,282,532 (4,626,221) 30,392,844 건설중인자산 6,458,970 4,522,374 - (2,418,033) - 8,563,310 합 계 344,046,831 10,747,798 (91,879) 5,570,884 (7,286,834) 352,986,800 (전분기) 구분 기초 취득 처분 기타증감(*2) 감가상각(*3) 분기말 토지(*1) 153,604,591 8,649,679 (124,638) 59,095 - 162,188,727 건물(*1) 86,839,516 6,330,686 - 5,302,086 (3,245,457) 95,226,831 구축물(*1) 12,348,898 3,498,862 - 201,219 (1,364,685) 14,684,294 시설장치(*1) 2,844,501 121,149 - 621,300 (595,244) 2,991,706 기계장치(*1) 35,427,012 3,048,131 (1,390,986) 1,417,294 (6,010,313) 32,491,137 차량운반구 222,612 41,821 (43,274) 28,228 (61,775) 187,611 기타유형자산 31,849,980 4,704,399 (1,756,162) 10,028,588 (15,009,248) 29,817,555 건설중인자산 2,275,014 15,065,902 - (10,881,946) - 6,458,970 합 계 327,084,118 43,121,248 (3,315,061) 28,780,314 (36,934,297) 358,736,322 ( *1) 상기 유형자산은 연결실체의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다 ( 주 석 43참조) . (*2) 건설중인자산의 본계정대체 및 무형자산대체금액 포함 (*3) 상기 감가상각비 중 경상연구개발비로 계상된 금액은 868,0 90천원(전 기:363,926천원)입니다. 14.3 연결실체는 당분기말 현재 보유 건물(투자부동산포함) 및 기계장치 등에 663,681백만원의 부보금액으로 보험에 가입하고 있으며, 보험금수급권 214,788백만원은 연결실체의 차입금 등과 관련하여 금융기관으로부터 질권설정 되어 있습니다. 15. 사용권자산과 리스부채15.1 당분기말 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 취득원가 감가상각누계액 현할차 장부가액 토지 24,523 (17,744) - 6,778 건물 15,635,657 (6,074,658) - 9,560,999 공장 2,457,665 (1,423,283) (57,894) 976,487 차량운반구 1,477,354 (598,011) - 879,343 장비 8,876 (1,849) - 7,027 합계 19,604,074 (8,115,546) (57,894) 11,430,634 15.2 당분기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 기초 취득 감가상각비 기타증감 분기말 토지 9,888 - (3,065) (44) 6,778 건물 12,215,351 14,995 (6,298) (2,663,049) 9,560,999 공장 1,162,704 - (219,926) 33,709 976,487 차량운반구 1,272,627 108,008 (71,382) (429,910) 879,343 장비 28,921 8,876 (1,110) (29,661) 7,027 합계 14,689,491 131,879 (301,782) (3,088,955) 11,430,634 15.3 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 기초 취득 이자비용 지급 기타증감 분기말 리스부채(*) 14,459,148 - 6,907 (837,691) 48,875 13,677,239 (*) 리스부채 금액은 기타금융부채에 합산되어 표시하였습니다.15.4 당분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 리스부채에서 발생한 현금유출 837,691 단기리스 관련 비용 51,112 소액자산 리스 관련 비용 20,540 리스자산부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 (5,885) 합 계 903,457 15.5 리스부채 만기구조는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 금액 유 동 7,424,919 비유동 6,252,320 합 계 13,677,239 16. 투자부동산16.1 당분기말과 전기말 현재 투자부동산은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 장부가액 투자토지 26,821,819 - 26,821,819 26,821,819 - 26,821,819 투자건물 9,983,568 (2,619,287) 7,364,281 9,983,568 (2,569,268) 7,414,301 합 계 36,805,388 (2,619,287) 34,186,100 36,805,388 (2,569,268) 34,236,120 상기 투자부동산은 연결실체 및 특수관계자의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공되어 있습니다(주석43참조). 16.2 당분기와 전분기의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 대체증감 분기말 투자토지 26,821,819 - - - - 26,821,819 투자건물 7,414,301 - - (50,020) - 7,364,281 합 계 34,236,120 - - (50,020) - 34,186,100 (전분기) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 대체증감 분기말 투자토지 26,821,819 - - - - 26,821,819 투자건물 7,614,466 - - (50,041) - 7,564,425 합 계 34,436,285 - - (50,041) - 34,386,244 17. 무형자산 17.1 당분기말과 전기말 현재의 무형자산의 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가(손상)누계 장부가액 취득원가 감가(손상)누계 장부가액 영업권 62,633,807 (24,489,808) 38,144,000 62,633,807 (24,489,808) 38,144,000 상표권 35,315,602 (2,602) 35,313,000 35,315,602 (2,602) 35,313,000 개발비 14,839,878 (13,582,733) 1,257,146 14,839,878 (13,431,220) 1,408,658 소프트웨어 9,494,651 (6,610,028) 2,884,624 9,213,759 (6,376,562) 2,837,197 회원권 7,314,422 (78,000) 7,236,422 7,269,653 (166,775) 7,102,878 고객과의관계 3,988,000 (299,100) 3,688,900 3,988,000 (199,400) 3,788,600 기타무형자산 1,431,379 (812,963) 618,416 1,413,622 (762,212) 651,410 합 계 135,017,739 (45,875,233) 89,142,507 134,674,321 (45,428,579) 89,245,742 17.2 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 기초장부금액 89,245,742 63,017,905 유상취득 432,098 172,860 처분 (160,775) (21,600) 무형자산상각 (577,234) (341,534) 환율변동으로 인한 증감 - - 기타증감 202,676 214,846 기말장부금액 89,142,507 63,042,477 18. 기타비유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 장기선급비용 126,657 127,659 합 계 126,657 127,659 19. 계약자산과 계약부채 19.1 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다 (단 위 :천원). 구 분 당분기말 전기말 계약부채 설치용역 이연 116,841 150,895 합계 116,841 150,895 (*) 연결실체는 고객과의 계약에 따라 고객에 인도한 제품의 설치용역도 수행하고 있으며, 동 계약은 2가지 수행의무로 구성됩니다. 이에 따라 재화의 인도와 설치용역 수행에 대한 대가로 안분하여 각각의 수행의무 완료시점에 인식하도록 하고 있습니다. 19.2 당분기 중 계약자산 및 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 계약부채 당분기 전분기 기초금액 150,895 720,346 증가(발생) 116,841 150,895 감소(이행) (150,895) (720,346) 기말금액 116,841 150,895 19.3 당분기 중 계약부채에 대해 인식한 수익금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기 전분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 설치용역 150,895 766,752 합계 150,895 766,752 20. 매입채무 및 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 매입채무 246,551,865 286,091,701 미지급금 70,030,092 85,329,945 예수보증금 676,697 1,046,967 입회보증금 2,966,594 4,548,400 할인차금 (3,676) (3,676) 환불부채 6,058,486 6,058,486 유동리스부채 902,850 8,088,786 합 계 327,182,908 391,160,609 21. 차입금과 회사채21.1 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금 수출입은행 외 2.92~7.33 144,125,427 101,438,245 구매자금 신한은행 외 3.73~6.4 14,800,000 14,738,690 유산스 신한은행 외 1.7~2.7 44,295,651 35,069,350 매출채권(*) IBK캐피탈 - - 2,720,000 인수금융 디와이더블유제일차 주식회사 5.5 15,800,000 15,800,000 일시차입 동강레저 외 4.6~6.9 1,094,200 9,373,697 합 계 220,115,278 179,139,982 (*) 제거의 요건을 충족하는 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다(주석 8참조). 21.2 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금 하나은행 외 1.75~4.49 26,530,099 28,350,912 일반자금 우리은행 외 2.9~6.7 42,182,950 42,936,200 ABL SC제일은행 외 5.5 4,666,667 5,541,667 소 계 73,379,716 76,828,779 유동성장기차입금대체 (24,342,105) (22,662,918) 장기차입금 49,037,611 54,165,861 당분기말 현재 연결실체는 연결실체의 차입금 및 특수관계자의 차입금과 관련하여 유형자산과 투자부동산 및 출자금을 담보로 제공하고 있습니다(주석 43참조).21.3 상기 장ㆍ단기차입금 중 변동금리부 차입금은 174,337백만만원으로, 동 금액은 이자율변동위험에 노출되어 있으며, 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100 bp변동할 경우 연결실체의 세전손익은 1,743백만원이 변동합니다. 21.4 당분기말과 전기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 발행일 만기일 연이자율(%) 금액 당분기말 전기말 제17회 무보증사모사채 2019.05.30 2022.05.03 3.42% 7,000,000 7,000,000 제18회 무보증사모사채 2020.02.27 2021.02.27 5.70% 5,000,000 - 제19회 무보증사모사채 2020.03.16 2021.03.16 5.70% 5,000,000 - 외화사채 2017.09.12 2020.09.14 1% +3개월 LIBOR 10,420,200 10,420,200 원화사채 2018.04.27 2021.04.26 3.772 10,000,000 10,000,000 원화사채 2019.01.28 2020.01.29 5.00% - 5,000,000 원화사채 2020.01.29 2021.01.29 4.90% 7,000,000 - 원화사채 2020.02.28 2021.02.28 4.90% 20,000,000 - 원화사채 2019.05.30 2022.05.30 3.42% 3,000,000 3,000,000 가 산 : 상환할증금 - - 차 감 : 사채할인발행차금 (335,118) (337,186) 소 계 67,085,082 35,083,014 유동부채 47,389,497 15,420,200 비유동부채 19,695,585 19,662,814 21.5 당분기말 현재 차입금과 회사채의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2020년 2021년 2022년 2023년 이후 합 계 단기차입금 204,315,278 15,800,000 - - 220,115,278 장기차입금 19,842,105 30,853,201 5,699,918 16,984,491 73,379,716 회사채(*) 25,420,200 31,969,297 9,695,585 27,070,085 94,155,168 합 계 249,577,584 78,622,499 15,395,503 44,054,577 387,650,162 (*) 당기손익공정가치지정금융부채 포함 22. 당기손익공정가치지정금융부채 22.1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익공정가치지정금융부채는 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 당기손익공정가치지정금융부채 27,070,085 28,218,800 당기손익공정가치지정금융부채평가손실(이익) - (1,148,715) 합 계 27,070,085 27,070,085 상기 당기손익공정가치지정금융부채의 잔여만기는 1년을 초과하고 있으나, 투자자의 조기상환청구가능일이 1년내 도래하므로 유동부채로 분류하고 있습니다. 22.2 당분기말 현재 당기손익공정가치지정금융부채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 사채의 명칭 제16회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채 권면 총액 25,000,000천원 이자지급방법 1. 표면금리는 연 1.0% 2. 이자지급시기 : 매3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매 3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급 원금상환방법 1. 조기상환수익률 및 만기보장수익율 : 연복리 6.0%(3개월단위 복리계산) 2. 상환방법 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2023년 5월 25일에 권면금액의 만기보장수익률 128.9046%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 사모 전환권 행사에 관한 사항 전환비율 (%) 100 전환가액 (원/주)(*) 1,011 전환에 따라 발행할 주식의 종류 ㈜대유에이텍 기명식 보통주식 전환청구기간 시작일 2019년 05월 25일 종료일 2023년 05월 24일 투자자의 조기상환권에 관한 사항 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2020년 5월 25일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.(다만, 본 사채 만기일의 3개월전까지로 한정함) 매도청구권에 관한사항 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2019년 5월 25일부터 만기일의 3개월전까지 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 8% 이자를 가산한 금액으로 만기 전 매도청구할 수 있다.(다만, 계약에 따라 발행된 사채 수량의 60%가 처분되어야 매도청구권을 행사할 수 있음) (*) Refixing조건에 의해 전환가액이 최초전환가액 70%의 한도에 도달하여, 향후 시가하락에 따른 전환가액 조정은 발생하지 아니합니다. 23. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 7,300,370 9,082,052 예수금 14,194,516 20,336,371 부가세예수금 3,114,936 3,647,860 선수금 7,313,362 17,196,881 이연수익 1,529,342 1,633,456 선수수익 484,871 488,242 합 계 33,937,397 52,384,862 24. 충당부채24.1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 판매보증및환불부채(*1) 6,653,084 1,616,943 8,270,028 6,909,771 1,652,949 8,562,720 장기종업원충당부채(*2) - 3,623,489 3,623,489 - 3,586,898 3,586,898 폐기물부담충당부채(*3) 124,820 - 124,820 95,996 - 95,996 장기포인트충당부채(*4) - 318,201 318,201 - 255,522 255,522 합 계 6,777,904 5,558,633 12,336,537 7,005,767 5,495,368 12,501,136 (*1) 연결실체는 품질보증 및 반품과 관련하여 장래에 지출 및 발생 예상 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 인식하고 있습니다.(*2) 연결실체는 장기근속포상금 제도와 관련하여 장기근속 임직원에 대하여 특별포상을부여하는 바, 각 근속연수에 따른 지급예상액의 현재가치를 보험수리적 평가방법을 적용하여 충당부채로 인식하고 있습니다.(*3) 연결실체는 플라스틱 폐기물 부담금과 관련하여 매출에 따라서 결산 후 1년 이내에 지급이 예상되는 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다. (*4) 연결실체는 판매촉진 목적으로 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 인식하고 있습니다. 24.2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(당분기) 구 분 기 초 전입(*1) 사 용 분기말 판매보증및반품충당부채 8,294,033 979,141 (1,003,146) 8,270,028 장기종업원충당부채(*1) 3,586,898 72,991 (36,400) 3,623,489 폐기물부담충당부채 95,996 28,824 - 124,820 장기포인트충당부채 255,522 62,679 - 318,201 합 계 12,232,448 1,143,634 (1,039,546) 12,336,537 (*1) 장기종업원충당부채의 전입액은 복리후생비(보험수리적손익 포함)에 포함되어 있으며, 폐기물부담충당부채의 전입액은 지급수수료에 포함되어 있고, 포인트충당부채의 전입액은 광고선전비에 포함되어 있습니다. (전분기) 구 분 기 초 전입 사 용 분기말 판매보증및반품충당부채 7,369,096 1,436,549 (829,587) 7,976,058 장기종업원충당부채 3,041,864 80,540 - 3,122,405 폐기물부담충당부채 95,996 - - 95,996 합 계 10,506,957 1,517,089 (829,587) 11,194,459 25. 금융리스부채 25.1 연결실체는 비품, 기계장치 등 유형자산 일부를 금융리스로 이용하고 있으며, 해당 금융리스자산에 대한 법적 소유권은 금융리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.25.2 당분기말 및 전기말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 1,595,701 1,450,638 1,930,236 1,848,408 1년 초과 5년 이내 911,454 828,595 803,759 796,447 합 계 2,507,156 2,279,232 2,733,995 2,644,855 26. 퇴직급여제도26.1 당분기말과 전기말의 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 53,181,240 51,685,245 사외적립자산의 공정가치 (24,074,885) (25,593,597) 순확정급여부채 29,106,355 26,091,649 26.2 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련된 비용은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,600,542 1,194,425 순이자원가 216,228 196,571 합계 1,816,770 1,390,996 27. 장기기타지급채무 당분기말 및 전기말 현재 장기기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 장기미지급금 522,184 494,553 예수보증금 2,234,694 2,207,084 입회보증금 36,201,366 33,696,137 할인차금 (3,221,516) (3,221,516) 비유동리스부채 6,252,320 6,370,362 합 계 41,989,048 39,546,619 28. 전환상환우선주부채 28.1 당분기말 및 전기말 현재 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구 분 발행일 만기일 금 액 당분기말 전기말 전환상환2우선주 2015-07-30 2020-07-31 1,176,265 2,806,625 전환상환4우선주 2015-09-11 2020-09-12 2,854,587 2,854,587 할인발행차금 (217,001) (611,856) 합 계 3,813,851 5,049,356 유 동 3,813,851 5,049,356 28.2 연결실체가 발행한 전환상환우선주부채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구 분 전환상환2우선주 전환상환4우선주 발행주식총수 5,365,851주 2,305,474주 주당 액면금액 500원 500원 주당 발행가액 2,050원 1,735원 의결권 의결권은 없으며, 우선주에 대하여 소정의 우선배당 을 하지 않는다는 결의가 있는 경우, 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선적 배당을 한 다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 1주당 1의결권 의결권은 없으며, 우선주에 대하여 소정의 우선배당을 하지 않는다는 결의가 있는 경우, 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 1주당 1의결권 배당권 누적적, 참가적 누적적, 참가적 2016년(4%), 2017년(4%), 2018년(6%), 2019년(8%), 2020년(10%) 2016년(4%), 2017년(4%), 2018년(6%), 2019년(8%), 2020년(10%) 상환권 상환권: 발행회사가 보유 상환권: 발행회사가 보유 상환: 배당가능이익이 존재함을 전제로 매 상환 가능일(발행일로부터2년, 2년6개월, 3년, 3년6개월, 4년, 4년6개월, 4년11개월이 경과한 시점)마다 전환되지 않고 남아있는 우선주의 일부 혹은 전부를 상환할 수 있음 상환: 배당가능이익이 존재함을 전제로 매 상환 가능일(발행일로부터2년, 2년6개월, 3년, 3년6개월, 4년, 4년6개월, 4년11개월이 경과한 시점)마다 전환되지 않고 남아있는 우선주의 일부 혹은 전부를 상환할 수 있음 전환권 전환권: 우선주 주주만 보유 전환권: 우선주 주주만 보유 전환기간: 2016년 7월 31일부터 2020년 6월 30일까지 전환기간: 2016년 9월 12일부터 2020년 8월 12일까지 전환비율: 우선주1주를 보통주1주로 전환(원칙) 전환비율: 우선주1주를 보통주1주로 전환(원칙) 단, 우선주의 희석화 방지 등 조정이 필요한 경우에는 조정가능(*) 단, 우선주의 희석화 방지 등 조정이 필요한 경우에는조정가능(*) 전환간주일 전환이 이루어진 영업연도의 직전 영업연도말 전환이 이루어진 영업연도의 직전 영업연도말 상기 전환상환우선주는 매 3개월마다 당사 주식의 시장가격을 반영하여 전환가격을 재조정(re-fixing)해야 하는 등 발행시점에 지분상품의 분류요건을 충족하지 못한다고 판단하여 금융부채로 인식하고 있습니다.(*) 추가적으로 전환가격은 발행일로부터 3개월마다 아래의 조건처럼 변경이 됨.(i) 거래소시장에서 보통주의 각 해당 조정일 직전 1개월 종가의 거래량 가중평균, (ii) 각 해당 조정일 직전 1주 종가의 거래량 가중평균, (iii) 각 해당 조정일 직전 거래일 종가(i)~(iii)의 산술 평균과 (iii)의 금액 중 낮은 가격이 조정일 직전의 전환가격보다 낮은 경우,전환가격을 조정함. 한편, 전기중 유상증자 등으로 인한 전환가격 조정사유가 발행하였으며, 2우선주는 당초 2,050원에서 1,430원으로 4우선주는 당초 1,735원에서 1,215원으로 전환가격이 조정되었었으며, 전환가액은 최초전환가액의 70%를 한도로 조정이 가능하고 당분기말 현재 전환가액의 한도에 도달하여, 향후 시가하락에 따른 전환가액 조정은 발생하지 아니합니다. 전환상환우선주부채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가(파생상품부채)로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며 유효이자율법에 따른 이자비용은 손익계산서상 '금융비용'으로 계상되어 있습니다. 한편, 전환상환우선주부채에 내재된 지분전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환상환우선주부채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 지분전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품(주석30 참조)으로 회계처리하였습니다. 동 지분전환권의 공정가치는 당사의 주가에 따라 변동하며, 파생상품의 공정가치 변동은 손익계산서상 '금융손익'(주석 40 참조)으로 계상되어 있습니다. 29. 기타비유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 장기선수수익 3,221,516 3,221,516 30. 파생상품30.1 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 통화선도자산 39,141 5,769 유동통화스왑자산 218,886 218,886 합 계 258,027 224,655 유 동 258,027 224,655 30.2 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 풋옵션부채(*) 17,066,275 12,048,039 전환권대가 265,331 265,331 통화선도 7,850 47,105 이자율스왑 61,478 69,655 합 계 17,400,934 12,430,129 유 동(*) 17,339,456 12,360,475 비유동 61,478 69,655 (*) 당분기 중 손실보전약정에 따라 투자자의 옵션행사가능기한이 도래하여 유동성 항목으로 대체하였습니다(주석 43.11참조). 31. 법인세회계법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 약 20 %입니다. 32. 자본금 및 주식발행초과금32.1 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본금 현황은 다음과 같습니다. 구분 단위 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 주 400,000,000 400,000,000 1주당금액 원 500 500 발행한 주식의 총수 주 106,976,507 105,617,019 보통주 주 106,915,987 103,311,545 우선주(*) 주 60,520 2,305,474 자본금 천원 53,488,254 52,808,510 보통주자본금 천원 53,457,994 51,655,773 우선주자본금 천원 30,260 1,152,737 (*)의결권 없는 누적적, 참가적 상환전환우선주로서 배당을 할 수 없는 경우에는 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선주에 대한 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있습니다 . 32.2 당분기말 현재 우선주의 발행현황은 다음과 같습니다(단위:원,주). 구 분 발행일자 액면금액 발행단가 발행금액 발행주식수 잔여주식수 전환상환우선주1 2015-07-30 500 2,050 10,999,994,550 5,365,851 - 전환상환우선주2(*) 2015-07-30 500 2,050 10,999,994,550 5,365,851 573,788 전환상환우선주3 2015-09-25 500 1,735 3,999,997,390 2,305,474 60,520 전환상환우선주4(*) 2015-09-25 500 1,735 3,999,997,390 2,305,474 1,645,295 합 계 29,999,983,880 15,342,650 2,279,603 (*) 2우선주와 4우선주에 대해서는 자본요건을 충족하지 않는 것으로 판단하여 금융부채로 계상하고 있습니다. 32.3 자본으로 계상중인 1우선주와 3우선주의 상세내역은 다음과 같습니다. 구분 전환상환1우선주(*) 전환상환3우선주 발행주식총수 5,365,851주 2,305,474주 주당 액면가액 500원 500원 주당 발행가액 2,050원 1,735원 의결권 의결권은 없으며, 우선주에 대하여 소정의 우선배당을 하지 않는다는 결의가 있는 경우, 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 1주당 1의결권 의결권은 없으며, 우선주에 대하여 소정의 우선배당을 하지 않는다는 결의가 있는 경우, 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 1주당 1의결권 배당권 누적적, 참가적 (2016년(4%), 2017년(4%), 2018년(6%), 2019년(8%), 2020년(10%)) 누적적, 참가적 (2016년(4%), 2017년(4%), 2018년(6%),2019년(8%), 2020년(10%)) 상환권 상환권: 발행회사가 보유 상환권: 발행회사가 보유 상환: 배당가능이익이 존재함을 전제로 매 상환 가능일(발행일로부터2년, 2년6개월, 3년, 3년6개월, 4년, 4년6개월, 4년11개월이 경과한 시점)마다 전환되지 않고 남아있는 우선주의 일부 혹은 전부를 상환할 수 있음 상환: 배당가능이익이 존재함을 전제로 매 상환 가능일(발행일로부터2년, 2년6개월, 3년, 3년6개월, 4년, 4년6개월, 4년11개월이 경과한 시점)마다 전환되지 않고 남아있는 우선주의 일부 혹은 전부를 상환할 수 있음 전환권 전환권: 우선주 주주만 보유 전환권: 우선주 주주만 보유 전환기간: 2016년 7월 31일부터 2020년 6월 30일까지 전환기간: 2016년 9월 12일부터 2020년 8월 12일까지 전환비율: 우선주1주를 보통주1주로 전환(원칙). 단, 우선주의 희석화 방지 등 조정이 필요한 경우에는 조정가능. 전환비율: 우선주1주를 보통주1주로 전환(원칙). 단, 우선주의 희석화 방지 등 조정이 필요한 경우에는조정가능. 전환간주일 전환이 이루어진 영업연도의 직전 영업 연도말 전환이 이루어진 영업연도의 직전 영업연도말 (*) 전환상환1우선주의 경우 2015년 중 유상증자로 인한 전환가격 조정사유가 발생하였으며 당초 2,050원에서 2,042원으로 조정되었습니다. 상기 전환상환우선주와 관련하여 당사의 대주주인 (주)대유홀딩스와 전환상환우선주의 투자자 사이에 매수선택권 및 매도청구권을 행사할 수 있는 내용의 계약이 체결되어 있습니다. 33. 기타자본33.1 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (52) (52) 신주인수권대가 (44,809) (44,809) 기타자본잉여금 2,626,809 2,626,809 재평가잉여금 9,636,378 9,636,378 주식매입선택권 281,048 281,048 연결자본조정 5,969,985 5,971,192 기타포괄손익공정가치금융자산평가 (6,551,550) (4,681,810) 해외사업환산이익 486,280 35,998 해외사업환산손실 (926,271) (1,279,590) 지분법자본변동 (1,121,246) 131,968 부의지분법자본변동 - (2,569,308) 합 계 10,356,572 10,107,824 33.2 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 주,천원). 구분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기초금액 77 52 77 52 기말금액 77 52 77 52 34. 결손금 당분기말 및 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 2,273,941 2,096,104 임의적립금 - 11,081,884 미처리결손금 (14,640,745) (16,707,745) 합 계 (12,366,805) (3,529,757) (*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 35. 매출액과 매출원가 35.1 당분기 및 전분기 중 발생한 매출액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출 102,460,247 102,460,247 75,808,779 75,808,779 제품매출 140,468,231 140,468,231 137,329,921 137,329,921 공사매출 - - 561,716 561,716 용역매출 36,885,411 36,885,411 7,979,687 7,979,687 기타매출 1,486,157 1,486,157 1,169,772 1,169,772 합 계(*) 281,300,046 281,300,046 222,849,875 222,849,875 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 35 .2 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 84,305,843 84,305,843 65,184,485 65,184,485 제품매출원가 135,950,888 135,950,888 128,255,085 128,255,085 공사매출원가 42,000 42,000 (316,631) (316,631) 용역원가 40,250,125 40,250,125 7,429,997 7,429,997 합 계(*) 260,548,856 260,548,856 200,552,936 200,552,936 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 36. 고객과의 계약 당분기 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 아래와 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 가전부문 가전부문 주요 제품별 : 냉장고/세탁기/에어컨 등 110,075,156 83,512,241 기타 36,468,889 7,640,386 합 계 146,544,045 91,152,627 주요 지리적 시장 : 대한민국 139,722,211 89,787,457 해외 6,821,835 1,365,171 합 계 146,544,046 91,152,628 수익인식시기 : 일시인식 매출 110,075,156 83,512,241 기간에 걸쳐 인식한 매출 36,468,889 7,640,386 합 계 146,544,045 91,152,627 37. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 7,966,434 7,966,434 7,129,331 7,129,331 퇴직급여 1,080,857 1,080,857 1,016,415 1,016,415 복리후생비 1,303,919 1,303,919 1,200,743 1,200,743 전력비 41,551 41,551 54,470 54,470 여비교통비 271,486 271,486 230,764 230,764 통신비 147,324 147,324 123,221 123,221 수도광열비 73,470 73,470 62,408 62,408 경상연구개발비 1,293,729 1,293,729 1,479,657 1,479,657 세금과공과금 458,199 458,199 239,868 239,868 지급임차료 2,209,256 2,209,256 2,762,450 2,762,450 감가상각비 1,226,055 1,226,055 1,321,914 1,321,914 무형자산상각비 469,714 469,714 200,496 200,496 수선비 (122,208) (122,208) 721 721 보험료 119,641 119,641 173,759 173,759 접대비 174,622 174,622 203,720 203,720 광고선전비 2,113,460 2,113,460 2,729,278 2,729,278 협회비 13,308 13,308 17,136 17,136 운반비 1,823,003 1,823,003 2,209,060 2,209,060 지급수수료 13,486,254 13,486,254 13,371,869 13,371,869 대손상각비 5,649 5,649 117,326 117,326 충당부채전입액 726,592 726,592 1,461,107 1,461,107 기타판관비 500,824 500,824 347,432 347,432 주식보상비용 - - 24,798 24,798 합 계(*) 35,383,138 35,383,138 36,477,944 36,477,944 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 38. 기타수익 및 기타비용 38.1 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 262,709 262,709 299,683 299,683 수수료수익 2,162 2,162 3,071 3,071 유형자산처분이익 19,347 19,347 97,933 97,933 무형자산처분이익 85,314 85,314 6,400 6,400 잡이익 1,382,397 1,382,397 3,345,987 3,345,987 합 계(*) 1,751,929 1,751,929 3,753,074 3,753,074 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다.38.2 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산처분손실 - - 17,563 17,563 유형자산처분손실 31,619 31,619 6,851 6,851 기부금 36,087 36,087 9,125 9,125 잡손실 2,512,967 2,512,967 1,732,891 1,732,891 합 계(*) 2,580,673 2,580,673 1,766,430 1,766,430 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 39. 관계기업투자손익당분기 및 전분기 중 발생한 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법평가이익 379,307 379,307 (1,514,231) (1,514,231) 관계기업주식처분이익 9,020,900 9,020,900 - - 배당금수익 560,650 560,650 - - 합 계 9,960,857 9,960,857 (1,514,231) (1,514,231) 40. 금융수익 및 금융비용 40.1 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 866,187 866,187 416,908 416,908 외화환산이익 1,516,519 1,516,519 220,641 220,641 외환차익 449,935 449,935 61,367 61,367 파생상품평가이익 41,549 41,549 7,802,916 7,802,916 파생상품거래이익 205,518 205,518 25,607 25,607 당기손익공정가치금융자산처분이익 - - 476 476 합 계(*) 3,079,708 3,079,708 8,527,916 8,527,916 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 40.2 당분기 및 전분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 3,771,662 3,771,662 3,511,843 3,511,843 외화환산손실 2,333,986 2,333,986 607,235 607,235 외환차손 1,215,498 1,215,498 210,581 210,581 파생상품평가손실 5,018,236 5,018,236 - - 파생상품거래손실 - - 100 100 매출채권처분손실 162,339 162,339 218,888 218,888 당기손익공정가치금융자산평가손실 - - 86,891 86,891 당기손익공정가치금융자산처분손실 - - 23,038 23,038 합 계 12,501,722 12,501,722 4,658,576 4,658,576 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 41. 주당손익 41.1 당분기 및 전분기의 보통주 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 주,원).(당분기) 구 분 3개월 누적 계속영업 중단영업 합계 계속영업 중단영업 합계 지배기업주주에게 귀속되는 당기순이익 (7,206,221,236) 787 (7,206,220,449) (7,206,221,236) 787 (7,206,220,449) 보통주 귀속 지배지분당기순이익 (7,215,585,102) 787 (7,215,584,315) (7,215,585,102) 787 (7,215,584,315) 가중평균 유통보통주식수(주) 106,915,910 106,915,910 106,915,910 106,915,910 106,915,910 106,915,910 기본주당순이익 (67.49) 0.00 (67.49) (67.49) 0.00 (67.49) (전분기) 구 분 3개월 누적 계속영업 중단영업 합계 계속영업 중단영업 합계 지배기업주주에게 귀속되는 당기순이익 1,162,194,961 (13,667,368) 1,148,527,593 1,162,194,961 (13,667,368) 1,148,527,593 보통주 귀속 지배지분당기순이익 853,096,782 (13,667,368) 839,429,414 853,096,782 (13,667,368) 839,429,414 가중평균 유통보통주식수(주) 103,311,468 103,311,468 103,311,468 103,311,468 103,311,468 103,311,468 기본주당순이익 8.26 (0.13) 8.13 8.26 (0.13) 8.13 41.2 당분기와 전분기의 우선주 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 주,원).(당분기) 구 분 3개월 누적 계속영업 중단영업 합계 계속영업 중단영업 합계 지배기업주주에게 귀속되는 당기순이익 (7,206,221,236) 787 (7,206,220,449) (7,206,221,236) 787 (7,206,220,449) 우선주 귀속 지배지분당기순이익 9,363,866 - 9,363,866 9,363,866 - 9,363,866 가중평균 유통보통주식수(주) 60,520 60,520 60,520 60,520 60,520 60,520 기본주당순이익 154.72 - 154.72 154.72 - 154.72 (전분기) 구 분 3개월 누적 계속영업 중단영업 합계 계속영업 중단영업 합계 지배기업주주에게 귀속되는 당기순이익 1,162,194,961 (13,667,368) 1,148,527,593 1,162,194,961 (13,667,368) 1,148,527,593 우선주 귀속 지배지분당기순이익 309,098,179 - 309,098,179 309,098,179 - 309,098,179 가중평균 유통보통주식수(주) 2,305,474 2,305,474 2,305,474 2,305,474 2,305,474 2,305,474 기본주당순이익 134.07 - 134.07 134.07 - 134.07 41.3 희석주당순이익 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성잠재적보통주로는 전환상환우선주 및 당기손익공정가치지정금융부채가 있습니다. 희석주당순손익은 전환상환우선주 및 당기손익공정가치지정금융부채의 반희석효과로 인하여 산출하지 아니하였습니다. 42. 특수관계자와의 거래 42 .1 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자 명칭 관계기업 (주)스마트저축은행, (주)대유에이피, 염성동강자동차(유), 수피위니아PEF 등 기타 특수관계자 (주)동강홀딩스,(주)대유홀딩스, (주)대유플러스,(주)대유글로벌,(주)수피위니아,CNR-PEF,(주)위니아대우(구.대우전자),(주)위니아홀딩스(구.위니아대우) 등 아래 특수관계자 거래에는 중대한 영향력 획득 이후 발생한 거래내역만 포함되어 있으며, 연결실체 내의 거래와 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. 42.2 당분기와 전분기 중 특수관계자와 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). (당분기) 특수관계자 매출 및 수익거래 매입 및 비용거래 재화및용역 유무형자산 기타수입 재화및용역 유무형자산 기타비용 (주)대유에이피 984,559 - 560,650 - - - (주)대유글로벌 28,286,714 - - 7,733,273 - 503 (주)대유플러스 2,475,316 - 17,065 11,063,926 30,024 4,581 (주)대유홀딩스 537,764 - 193,391 15,313,595 - - (주)동강홀딩스 642,920 - 170,661 1,103,323 875,589 6,320 (주)위니아대우 11,960,965 - 675 17,189,166 - - 스마트저축은행 - - - 4,500 - - (유)씨앤알제이호투자목적회사 - - - - - 62,199 (주)위니아홀딩스 3,900 - 261,712 - - - (주)위니아대우매뉴팩처링 1,409,882 - - 168,580 - - 임직원 - - 210 - - 2,995 기타거래처 2,168,183 - - - - - 합 계 48,470,203 - 1,204,364 52,576,363 905,613 76,598 (전분기) 특수관계자 매출 및 수익거래 매입 및 비용거래 재화용역 유무형자산 기타수입 재화용역 유무형자산 기타비용 (주)대유글로벌 27,144,256 - 737,551 9,889,378 - - (주)대유에이피 1,773,175 - - 930,909 - - (주)대유플러스 6,400,697 1,035 8,412 19,028,356 86,735 55,125 (주)대유홀딩스 617,616 2,970,640 177,246 16,599,080 - 38,593 (주)동강레저 2,744 - 15,543 139,768 - 41,533 (주)동강홀딩스 1,150,688 - 97,279 1,109,572 - - (주)위니아대우 3,900 - 51,041 8,000 - - (주)대우전자 7,430,554 - 942 16,792,196 - 265 (주)대우전자서비스 4,213 - - 476,141 - 8,890 기타특수관계자 96,182 - 44,616 898,589 - - 합 계 44,624,024 2,971,675 1,132,630 65,871,990 86,735 144,406 42.3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다 (단위:천원). (당분기말) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여채권 기타채권 매입채무 차입채무 기타채무 (주)대유에이피 721,379 - 587,580 - - 313,063 (주)대유글로벌 27,364,277 - 242,550 1,800,000 - 107,337 (주)대유플러스 242,209 - 7,963,881 6,526,596 - 1,482,226 (주)대유홀딩스 82,863 17,107,050 14,248,547 13,190,675 - 3,726,940 (주)동강홀딩스 72,506 14,240,109 4,760,895 134,794 - 2,799,188 (주)스마트저축은행 - - 50,000 - - 1,650 (유)씨앤알제이호투자목적회사 - - - - - 50,023,457 (주)위니아대우 25,297,804 2,500,000 22,886,679 - - 11,622,387 (주)위니아홀딩스 - - 10,693,045 - - 6,500 (주)위니아대우매뉴팩처링 1,542,019 - 406,459 - - 120,194 임직원 - 467,348 270,601 - 94,200 111,463 기타거래처 5,243,343 - - - - - 합 계 60,566,401 34,314,507 62,110,238 21,652,066 94,200 70,314,405 (전기말) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여채권 기타채권 매입채무 차입채무 기타채무 (주)대유에이피 767,356 - 28,805 - - 311,523 (주)대유글로벌 21,171,810 - 244,658 - - 149,626 (주)대유플러스 40,583 - 2,959,694 5,697,484 - 2,505,707 (주)대유홀딩스 113,421 16,768,650 16,085,872 15,172,447 - 3,199,204 (주)동강홀딩스 1,146,151 13,810,888 632,211 1,217,418 - 4,221,707 (주)스마트저축은행 - - 50,000 - - 566,850 염성대유 - - 1,677,408 - - 883,358 (유)씨앤알제이호투자목적회사 - - - - - 25,024,196 (주)위니아대우(구.대우전자) 24,391,467 7,533,333 19,459,367 1,408,101 - 18,403,348 (주)위니아홀딩스(구.위니아대우) - - 10,427,043 - - 6,500 (주)위니아대우매뉴팩처링 414,779 - 2,878 - - - 임직원 - 467,348 247,680 - 376,800 - 기타거래처 4,837,626 - - - - - 합 계 52,883,195 38,580,220 51,815,615 23,495,449 376,800 55,272,020 42 .4 당분기와 전분기 중 특수관계자와 대여거래 및 기말잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). (당분기) 회사명 기초 대여 회수 분기말 (주)대유홀딩스 16,768,650 1,233,300 (894,900) 17,107,050 (주)위니아대우 7,533,333 - (5,033,333) 2,500,000 (주)동강홀딩스 13,810,888 500,000 (70,780) 14,240,109 임직원 467,348 - - 467,348 합 계 38,580,220 1,733,300 (5,999,013) 34,314,507 (전분기) 특수관계자명 기초 증가 감소 분기말 (주)대유플러스 837,857 - (279,286) 558,571 (주)대유홀딩스 16,455,750 471,000 (1,370,750) 15,556,000 (주)동강홀딩스 7,783,047 - - 7,783,047 (주)위니아대우 - 9,990,000 - 9,990,000 기타특수관계자 727,348 - - 727,348 합 계 25,804,002 10,461,000 (1,650,036) 34,614,967 42.5 당분기와 전분기 중 특수관계자와 차입거래 및 기말잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원). (당분기) 특수관계자명 기초 증가 감소 분기말 임직원 376,800 (282,600) 94,200 합 계 376,800 - (282,600) 94,200 (전분기) 특수관계자명 기초 증가 감소 분기말 (주)대유플러스 1,380,000 - (65,215) 1,314,785 (주)동강레저 400,000 - - 400,000 기타특수관계자 471,000 25,000,000 - 25,471,000 합 계 2,251,000 25,000,000 (65,215) 27,185,785 42.6 주요경영진에 대한 보상 지배회사의 주요 경영진은 등기이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 천원) . 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,007,038 1,007,038 901,145 901,145 퇴직급여 258,662 258,662 278,429 278,429 주식기준보상 - - 24,798 24,798 합 계 1,265,701 1,265,701 1,204,371 1,204,371 42.7 당분기말 현재 연결실체는 (주)대유홀딩스와 자동차시트사업 관련 지적재산권의 사용 및경영 자문 등의 용역을 제공받는 컨설팅계약을 체결하고 있습니다. 43. 우발채무와 약정사항 43.1 당분기말 현재 만기가 미도래한 배서ㆍ할인한 채권은 다음과 같습니다(단위: 천원) . 구분 총액 양도거래 차입거래 할인어음 25,477,736 9,342,361 - 배서어음 - - - 43.2 당분기말 현재 연결실체는 당분기 이전에 분할신설된 법인에 대해 분할기일이전의 채무에 대해 연대하여 책임을 부담하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. 회사명 분할기일 분할방법 (주)대유홀딩스(*) 2009년 10월 06일 물적분할 (*)상기 회사는 전기 중 (주)동강홀딩스의 주식사업부와 인적분할합병을 통해 소멸되었으며, 합병법인인 (주)대유홀딩스로 기존의 연대책임이 승계되었습니다. 43.3 당분기말 현재 연결실체의 금융기관 차입약정내역은 다음과 같습니다. 용도 금융기관 단위 약정금액 실행금액 미사용 일반자금 산업은행 외 천원 55,100,000 19,217,149 35,882,851 시설자금 우리은행 외 천원 10,000,000 8,383,333 1,616,667 구매자금 신한은행 외 천원 4,800,000 4,800,000 - 매출채권 신한은행 외 천원 131,539,000 39,601,338 91,937,662 유산스 신한은행 외 천USD 47,000 26,042 20,958 신용장 한국수출입은행 천USD 24,500 10,443 14,057 선물환 우리은행 외 천USD 2,950 - 2,950 합 계 천USD 74,450 36,486 37,964 천원 201,439,000 72,001,821 129,437,179 43.4 제공한 지급보증당분기말 현재 연결실체가 타인에게 제공중인 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. 주채무자 채권자 단위 보증금액 주채무잔액 비고 (주)대유합금 우리은행 외 천원 17,506,667 15,283,333 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)대유합금 우리은행 외 천USD 36,410 26,042 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)대유플러스 산업은행 외 천원 8,553,041 7,107,562 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)대유홀딩스 국민은행 외 천원 2,000,000 11,900,000 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)수피위니아 신한은행 천원 6,000,000 4,878,000 차입금 및 한도에 대한 지급보증 (주)위니아대유 신한캐피탈 외 천원 - 15,800,000 자금보충약정 및 채무인수의무 서비스유동화제일차(유) 삼익신협 외 천원 4,300,000 333,333 자금보충약정 및 채무인수의무 에스앤유제일차(유) 푸른상호저축은행 외 천원 11,243,781 11,243,781 차입금 및 한도에 대한 지급보증 디엔티유제일차㈜ 한화투자증권 외 천원 4,469,697 500,000 차입금 및 한도에 대한 지급보증 합 계 천USD 36,410 26,042 천원 54,073,186 67,046,010 43.5 제공받은 지급보증 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. 채권자 보증인 단위 보증금액 채무잔액 보증내역 금융기관 (주)동강홀딩스 외 천원 9,400,000 7,000,000 차입금 지급보증 거래처 등 서울보증보험 천원 8,817,383 1,000,000 보증서 외 거래처 등 건설공제조합 천원 925,774 - 보증서 외 금융기관 신용보증기금 천원 334,000 - 보증서 외 거래처 등 우리은행 천원 3,500,000 - 부품매입 및 서비스 진행을 위한 지급보증 거래처 등 신한은행 천USD 9,000 - 외화사채 합 계 천USD 9,000 - 천원 22,977,157 8,000,000 4 3.6 당분기말 현재 담보로 제공한 연결 실체의 자산은 다음과 같습니다(단위: 천원). 자산명 채무자 장부금액 담보제공액 제공한담보내역 단기예치금 (주)대유홀딩스 2,000,000 2,000,000 질권 재고자산 연결실체 1,303,887 26,000,000 양도담보 유형자산 연결실체 166,287,104 256,674,434 근저당권,수익권증서 당기손익공정가치측정금융자산 연결실체 114,564 114,564 질권 투자부동산 연결실체 33,371,582 18,528,000 근저당권 투자부동산 (주)대유홀딩스 18,000,000 근저당권 관계기업투자주식 연결실체 16,274,331 25,000,000 질권 종속기업투자주식 연결실체 19,500,000 질권 합 계 219,351,468 365,816,998 (*) 한편, 내부거래제거로 인해 연결재무제표에 표시되지 않지만, 당분기말 현재 연결실체가 보유중인 (주)대유위니아 보통주식 17,053,048주가 연결실체의 장기차입금 15,800백만원과 관련하여 금융기관에 담보제공(질권설정)되어 있으며, 이로인해 종속기업으로부터 배당을 통한 자금이전에 제약사항이 있습니다. 또한 기타수취채권인 보증예치금(82억원)이 여신과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 43.7 제공받은 담보 당분기말 현재 신한은행 차입금과 관련하여 (주)대유홀딩스로부터 (주)대유플러스 보통주식3,000,000주를 담보로 제공받고 있습니다. 43.8 통상임금관련통상임금에 관한 대법원 전원합의체 판결에 따라 정기적ㆍ일률적ㆍ고정적으로 지급되는 정기상여금 및 각종 수당은 통상임금에 포함하여야 합니다. 그러나 연결실체는 정기상여금의 통상임금 포함에 따라 종업원에게 추가적으로 지급할 가능성이 높지 않다고 판단하여 재무제표에 이와 관련된 충당부채를 계상하지 아니하였습니다. 43.9 자산유동화대출관련 담보연결실체 및 공동사업자는 하나은행 등과 공동사업과 관련된 유형자산에 대해 부동산신탁계약을 체결하여 52,700백만원의 차입이 이루어지도록 해당 부동산을 담보로 제공하고 있고, 신용판매대금채권이 회수되는 예금계좌(신탁회사명의)를 신탁하여 대주단에게 차입금의 120%를 한도로 1종 수익권증서에 근질권을 설정하였습니다. 또한 특수관계자인 ㈜대유에이피와 ㈜대유플러스로부터 자금보충약정을 제공받고 있고, 차주인 대유몽베르제사차 및 공동사업장인 대유몽베르 조합은 특수관계자인 (주)대유에이피 등의 대유몽베르 조합 입회보증금에 대해 대주인 하나은행 등의 차입금 원리금상환보다 지급순위가 후순위임을 확약하였으며, 기한이익이 상실한 경우 대유몽베르 조합 운영권 포기 및 이전,운영권의 양도담보, 동산양도담보를 약정하였습니다. 43.10 진행중인 소송 연결실체는 당분기말 현재 계류 중인 소송사건은 연결실체가 피고인 사건 2건(소송가액 200,954천원)이 있으며, 연결실체의 경영자는 동 사안들이 연결실체의 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 43.11 (주)위니아딤채(구.대유위니아) 주식매수청구권 및 손실보전약정 연결실체는 2014년 (주)위니아딤채 경영권 인수시 매도자에게 손실보전약정을 부여하였고, 당분기말 현재 약정상 내역은 다음과 같이 변경되었습니다. 1) 매각가액 보전 청구권 ① 매각가액 보전 청구권 대상주식 : (주)위니아딤채 발행주식 2,440,014주② 매각가액 보전 청구권 등의 계약자에 관한 사항 - 부여자 : (주)대유에이텍 외 1인 - 부여받은 자 : 수피위니아PEF ③ 매각가액 보전 청구권발행회사의 영업실적이 약정상 정해진 수준에 미달시 약정상 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다. ④ 매각가액 보전 청구권등의 행사가능기간 : 매각가액 보정 청구권 행사시 ⑤ 연결실체는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다(주석40 참조). 2) 투자이익 보전 약정 ① 투자이익 보전 대상주식 : (주)위니아딤채 발행주식 3,616,729주② 투자이익 보전 의 계약자에 관한 사항 - 부여자 : (주)대유에이텍 외 2인 - 부여받은 자 : 유한회사 씨앤알제이호 투자목적회사 ③ 투자이익 보전보유주식을 매각 시 약정상 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다. ④ 투자이익 보전의 행사가능기간 : 2020년 4월 2일부터 3년 ⑤ 연결실체는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다(주석40 참조). 43.12 이자율스왑약정 연결실체는 SC제일은행의 변동금리차입금 6,300백만원의 이자율변동위험에 대비하기 위해 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취 하는 조건의 이자율스왑약정을 체결하고 있습니다. 43.13 하자보증 및 제조물책임 연결실체는 자동차사업부 및 가전사업부의 매출과 관련하여 매출처 및 일반소비자에게 관련법령 및 연결실체가 자체적으로 일정기간 하자보증을 제공하고 있으며, 이와 관련하여 연결실체의 매입처로부터 매입과 관련하여 하자보증을 받고 있습니다. 44. 공동사업약정연결실체는 (주)동강홀딩스와 공동사업약정을 체결하고, 주식회사 동우로부터 경기도 포천시 소재 36홀 회원제 골프장시설을 공동으로 양수하여 운영(민법상의 조합계약)하고 있으며, 연결실체는 공동사업약정의 성격에 따라 동 공동약정을 공동지배사업으로 인식하고있으며, 공동사업과 관련된 자산과 부채를 공동사업약정비율에 따라 연결실체의 자산과 부채로 계상하였습니다. 또한 연결실체는 공동사업과 관련된 부채와 관련하여 조합의 채권자에 대해 공동사업약정 연결실체당사자로서 책임을 부담합니다(단위:천원). 과 목 공동사업 연결실체인식 유동자산 2,469,708 1,163,233 비유동자산 195,973,048 92,303,305 유동부채 9,214,901 4,340,218 비유동부채 82,119,479 38,678,274 자본총계 107,108,376 50,448,045 매출액 1,516,837 714,430 영업손익 (779,491) (367,140) 세전손익 (1,084,429) (510,766) 45.영업부문공시 45.1 연결실체의 사업별 부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다. 구분 분류기준 주요재화 및 용역 주요고객 지역 자동차 생산제품에 의한 분류 자동차 부품 제조, 판매 현대ㆍ기아자동차 등 대한민국, 중국 가전제품 생산제품에 의한 분류 가전제품 제조, 판매 롯데하이마트 및 일반고객 국내 및 국외 임대 제공용역에 따른 분류 부동산 임대 외부고객 대한민국 소재 생산제품에 의한 분류 비철금속 제조 및 판매 대유글로벌 등 대한민국 레저 제공용역에 따른 분류 부동산 임대 외부고객 대한민국 기타 생산제품에 의한 분류 태양광모듈,상품유통,건설업 등 외부고객 대한민국 45.2 당분기 및 전분기의 사업별 부문의 재무현황은 다음과 같습니다(단위:천원). (당분기) 구분 자동차 임대 소재 가전제품 레저 기타 합계(*) 총매출액 108,603,651 940,399 20,658,816 146,544,045 1,209,112 4,190,592 282,146,614 내부거래매출 (30,019) (74,453) - (361,751) (222,517) (157,828) (846,568) 포괄손익계산서상 매출액 108,573,631 865,947 20,658,816 146,182,294 986,594 4,032,763 281,300,046 세전이익 13,524,760 421,077 (2,469,609) (18,587,645) (649,974) (7,160,459) (14,921,849) 총자산 398,896,111 29,805,116 66,443,835 517,366,713 111,708,718 (6,906,247) 1,117,314,246 총부채 278,990,578 13,912,687 60,602,198 391,988,973 78,115,403 57,655,140 881,264,979 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. (전분기) 구분 자동차 임대 소재 가전제품 레저 기타 합계(*) 총매출액 109,702,867 1,011,978 19,671,973 91,152,627 1,126,847 6,000,299 228,666,592 내부거래매출 (3,271,096) (72,893) (58,768) (392,647) (211,429) (1,400,982) (5,407,815) 포괄손익계산서상 매출액 106,431,772 939,085 19,613,204 90,759,980 915,418 4,599,318 223,258,777 세전이익 12,090,817 421,077 (264,548) (19,605,572) (483,306) (1,997,722) (9,839,253) 총자산 301,469,160 29,805,116 62,373,093 440,570,302 103,101,060 (20,100,866) 917,217,866 총부채 278,990,578 13,912,687 53,047,944 357,936,084 67,260,921 (15,075,436) 756,072,778 (*) 중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 45.3 연결실체의 매출액은 국 내 및 국외에서 발생하고 있으며, 자동차와 가전사업부의 단일고객 중 매출액의 10%이상을 차지하는 고객은 현대다이모스(주)와 (주 )롯데하이마트 로 해당 고객들에 대한 매 출액 합계금액은 97,855백만원입니다. 46. 현금흐름표 46.1 당분기 및 전분기 중 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 복리후생비 72,991 56,081 주식보상비용 - 24,798 퇴직급여 1,816,770 1,390,996 감가상각비 7,286,834 6,287,664 무형자산상각비 477,243 215,144 경상연구개발비 176,969 203,137 대손상각비 5,649 117,326 지급수수료 33,115 24,351 이자비용 3,488,424 4,602,501 유형자산처분손실 31,619 6,851 법인세비용 2,247,619 816,577 외화환산손실 2,208,413 607,235 파생상품평가손실 5,018,236 - 충당부채전입액 726,592 1,436,549 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 - 86,891 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 - 23,038 광고선전비 675 - 이자수익 (877,046) (496,546) 배당금수익 (560,650) - 파생상품평가이익 (247,066) (7,802,916) 지분법평가이익 (378,714) 1,514,231 유형자산처분이익 (19,347) (97,933) 외화환산이익 (1,369,342) (220,641) 잡이익 (943) 109 관계기업주식처분이익 (9,020,900) - 무형자산처분이익 (85,314) (6,400) 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 - (476) 법인세수익 (48,736) (1,141,691) 합 계 10,983,135 7,646,877 46.2 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 매출채권의 증가 (4,708,852) (15,576,448) 기타수취채권의 감소(증가) 570,376 (4,251,001) 기타유동자산의 증가 (5,501,354) (12,557,806) 재고자산의 감소(증가) 13,670,361 (3,646,196) 장기수취채권의 증가 (141,598) (148,110) 기타비유동자산의 증가 (2,820) - 매입채무의 감소 (48,846,810) (3,358,334) 기타지급채무의 감소 (22,371,770) (335,574) 기타유동부채의 감소 (7,304,515) (6,955,531) 충당부채의 감소 (969,505) (829,587) 장기기타지급채무의 증가(감소) 781,190 (303,943) 계약부채의 감소 (3,835,175) (264,156) 파생상품자산의 감소 198,670 13,662 퇴직금의 지급 (36,285) (1,279,105) 사외적립자산의 변동 1,239,091 434,964 합 계 (77,258,997) (49,057,165) 46 .3 당분기 및 전분기의 현금유출입이 없는 주요거래는 다음과 같습니다 (단위:천원). 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 2,359,333 965,000 장기차입금의 유동성 대체 3,478,250 1,041,667 입회보증금의 유동성대체 275,535 1,004,784 47. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).