미원상사 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 59 기 반기말 2017.06.30 현재
제 58 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 반기말	제 58 기말

자산

유동자산	123,604,234,178	144,349,695,271

현금및현금성자산	15,078,167,639	20,079,725,877

매출채권 및 기타수취채권	62,610,824,735	68,341,126,849

단기매출채권	51,463,526,160	60,091,020,236

대손충당금	(449,840,197)	(545,147,095)

단기미수금	10,014,340,768	8,064,714,261

대손충당금	0	(903,416,156)

단기대여금	1,582,798,004	1,633,955,603

기타유동자산	1,156,729,877	796,133,119

선급금	791,500,517	575,263,517

선급비용	365,229,360	220,869,602

재고자산	44,758,511,927	55,132,709,426

제품	26,517,441,229	33,373,667,000

제품평가손실충당금	(934,717,384)	(1,430,274,496)

원재료	12,383,632,760	16,604,490,524

원재료평가손실충당금	(10,198,872)	(28,310,303)

저장품	491,465,515	534,368,378

미착품	6,310,888,679	6,078,768,323

비유동자산	180,275,575,128	185,223,964,454

장기매출채권 및 기타수취채권	4,990,025,692	4,275,232,999

장기매출채권	60,553,891	82,159,362

대손충당금	(605,539)	(821,594)

장기대여금	2,765,648,449	2,557,912,869

현재가치할인차금	(62,525,689)	(58,902,158)

장기보증금	2,223,454,580	1,689,884,520

장기금융자산	3,500,000	5,000,000

관계기업투자	44,027,625,544	6,482,471,373

매도가능금융자산	8,304,457,866	30,556,978,906

유형자산	121,016,578,340	134,312,768,506

토지	43,567,542,270	46,799,397,147

정부보조금	(759,200,000)	(781,100,000)

건물	39,693,149,966	42,829,655,493

감가상각누계액	(15,207,829,938)	(16,597,827,872)

구축물	11,773,836,286	13,132,905,875

정부보조금	(27,783,051)	(30,396,765)

감가상각누계액	(5,897,952,922)	(6,596,731,286)

기계장치	118,824,855,079	131,347,509,048

정부보조금	(16,836,734)	(19,170,317)

감가상각누계액	(84,717,842,822)	(87,646,901,692)

차량운반구	1,636,056,292	1,904,921,229

감가상각누계액	(1,045,774,603)	(1,206,425,780)

공기구비품	10,999,023,318	11,981,637,053

정부보조금	(88,329,851)	(107,369,480)

감가상각누계액	(8,957,930,480)	(9,623,278,041)

건설중인자산	11,241,595,530	8,925,943,894

투자부동산	0	7,312,657,294

토지	0	5,235,444,832

건물	0	2,408,362,274

감가상각누계액	0	(331,149,812)

무형자산	1,936,887,686	2,283,855,376

산업재산권	4,641,285	23,936,884

기타무형자산	1,932,246,401	2,259,918,492

자산총계	303,879,809,306	329,573,659,725

부채

유동부채	51,194,457,429	66,502,124,681

매입채무 및 기타유동채무	29,208,189,423	31,997,478,210

단기매입채무	20,037,840,649	21,884,502,363

단기미지급금	5,791,815,319	5,153,410,169

단기미지급비용	3,297,114,439	4,879,063,387

유동성장기미지급금	81,419,016	81,419,016

현재가치할인차금	0	(916,725)

단기차입금	17,323,798,151	22,909,157,600

유동성장기차입금	410,840,000	5,910,840,000

당기법인세부채	3,280,811,365	3,850,544,208

상여충당부채	282,289,750	320,465,160

기타유동부채	688,528,740	1,513,639,503

선수금	207,391,285	219,110,485

예수금	481,137,455	1,294,529,018

비유동부채	19,989,160,962	23,857,143,422

장기차입금	2,686,484,190	2,891,904,190

확정급여부채	10,144,983,907	10,857,746,406

확정급여채무	11,332,404,804	12,161,302,730

사외적립자산	(1,181,090,197)	(1,295,208,724)

국민연금전환금	(6,330,700)	(8,347,600)

장기매입채무 및 기타비유동채무	353,600,000	703,600,000

예수보증금	353,600,000	703,600,000

이연법인세부채	6,804,092,865	9,403,892,826

부채총계	71,183,618,391	90,359,268,103

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	195,716,162,340	183,475,307,916

자본금	7,949,030,000	7,949,030,000

자본금	7,949,030,000	7,949,030,000

자본잉여금	44,605,121,262	44,529,043,330

재평가적립금	21,299,417,468	21,299,417,468

주식발행초과금	9,748,830,662	9,748,830,662

기타자본잉여금	13,556,873,132	13,480,795,200

기타자본구성요소	(3,023,369,818)	(3,023,369,818)

자기주식	(3,023,369,818)	(3,023,369,818)

기타포괄손익누계액	7,554,872,344	14,679,373,106

매도가능증권평가이익	4,680,476,290	14,586,241,888

관계기업투자주식평가이익	3,737,981,368	0

지분법자본변동	(886,016,343)	0

해외사업환산손익	22,431,029	93,131,218

이익잉여금(결손금)	138,630,508,552	119,341,231,298

법정적립금	5,022,634,600	5,022,634,600

임의적립금	5,399,888,776	6,699,888,776

미처분이익잉여금(미처리결손금)	128,207,985,176	107,618,707,922

비지배지분	36,980,028,575	55,739,083,706

자본총계	232,696,190,915	239,214,391,622

자본과부채총계	303,879,809,306	329,573,659,725

연결 포괄손익계산서
제 59 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 58 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 반기	제 58 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	75,853,473,168	156,589,423,789	52,752,343,647	102,635,815,453

제품매출액	62,292,768,765	131,063,354,237	43,885,061,226	84,372,725,889

원재료매출액	13,474,646,233	25,384,566,302	8,694,138,018	17,929,079,928

용역매출액	86,058,170	141,503,250	173,144,403	334,009,636

매출원가	67,636,242,094	139,292,645,558	43,242,211,238	84,056,304,013

제품매출원가	56,121,877,160	117,580,959,931	35,604,826,360	68,297,023,114

원재료매출원가	11,496,409,934	21,640,891,627	7,610,276,878	15,708,502,131

용역매출원가	17,955,000	70,794,000	27,108,000	50,778,768

매출총이익	8,217,231,074	17,296,778,231	9,510,132,409	18,579,511,440

판매비와관리비	5,924,501,362	12,842,219,606	5,109,144,094	9,489,281,415

급여	1,482,821,788	3,065,090,395	851,567,583	1,717,327,477

퇴직급여	150,971,884	308,351,585	94,211,376	188,422,752

복리후생비	207,814,048	386,754,107	127,188,133	225,767,333

여비교통비	69,965,945	202,832,017	96,198,210	185,123,015

통신비	26,364,996	49,113,498	18,794,639	37,859,222

수도광열비	382,275	1,591,319	435,179	1,777,260

전력비	4,726,412	11,681,521	1,974,250	4,460,110

세금과공과	150,276,906	273,748,597	38,363,037	127,631,014

임차료	20,945,364	31,635,855	13,181,059	23,407,451

감가상각비	87,944,039	173,089,749	19,983,153	42,610,651

수선비	64,850,728	95,220,318	30,986,270	60,919,608

소모품비	62,337,308	89,201,687	10,638,064	22,424,974

보험료	5,281,890	11,459,810	2,892,243	6,078,382

접대비	62,635,948	129,138,413	60,644,172	103,675,421

광고선전비	9,174,167	45,160,464	30,841,613	58,889,849

기술개발비	1,707,894,698	3,543,554,733	1,969,387,949	3,587,169,832

보관료	28,070,540	58,056,540	12,802,180	23,849,740

견본비	61,966,236	107,982,772	26,726,352	56,584,120

포장비	108,651,700	217,471,000	99,545,954	184,490,608

운반비	1,087,909,378	2,290,517,134	568,386,721	1,084,802,741

대손상각비	(874,258,146)	(859,562,838)	66,972,055	101,988,749

무형자산상각비	12,711,666	25,297,831	4,271,016	8,618,841

차량유지비	84,530,532	184,038,284	37,036,823	77,594,693

도서인쇄비	8,130,335	22,727,603	4,919,233	15,449,264

교육훈련비	19,822,128	50,475,166	8,664,089	22,198,122

지급수수료	345,177,244	550,017,047	187,016,506	275,021,873

수출비용	927,401,353	1,777,574,999	725,516,235	1,245,138,313

영업이익	2,292,729,712	4,454,558,625	4,400,988,315	9,090,230,025

기타수익	2,758,096,406	3,122,850,766	245,732,099	544,951,374

임대료수익	46,445,076	109,273,765	36,246,043	83,388,763

종속기업투자주식 처분이익	2,402,523,129	2,402,523,129	0	0

유형자산처분이익	3,480,410	117,896,459	635,363	8,088,908

정부보조금수익	60,114,034	68,387,877	61,002,393	89,334,627

용역가공수익	137,140,265	243,665,423	0	0

잡이익	108,393,492	181,104,113	147,848,300	364,139,076

기타비용	187,530,305	364,771,605	29,007,233	58,386,390

유형자산처분손실	24,090,810	35,007,092	12,279,556	12,281,556

무형자산처분손실	0	11,177,569	0	0

기부금	300,000	980,000	3,000,000	3,440,000

관계기업투자주식 손상차손	95	95	0	0

용역가공원가	125,088,828	221,667,144	0	0

잡손실	38,050,572	95,939,705	13,727,677	42,664,834

금융수익	16,439,546,097	17,315,582,730	836,128,864	1,732,043,139

이자수익	48,629,225	97,134,859	39,054,345	79,250,590

배당금수익	64,947,600	389,802,000	256,761,600

매도가능금융자산처분이익	16,028,174,528	16,041,927,272	511,309,642	511,309,642

외환차익	227,741,402	657,619,592	321,573,522	804,713,952

외화환산이익	70,053,342	129,099,007	(35,808,645)	80,007,355

금융원가	242,756,574	1,584,136,453	305,193,478	1,200,882,442

이자비용	123,372,169	240,523,615	72,517,174	148,550,709

매도가능금융자산처분손실	1,413,220	1,413,220	0	0

외환차손	269,193,274	1,297,791,106	353,000,943	791,014,635

외화환산손실	(151,222,089)	44,408,512	(120,324,639)	261,317,098

지분법이익	646,123,841	883,886,525	521,768,159	951,903,421

법인세비용차감전순이익	21,706,209,177	23,827,970,588	5,670,416,726	11,059,859,127

법인세비용	1,604,956,454	2,449,112,528	(1,235,622,887)	2,372,830,815

계속영업이익	20,101,252,723	21,378,858,060	4,434,793,839	8,687,028,312

중단영업이익	2,631,586,246	3,264,862,806	1,766,891,862	3,639,411,568

당기순이익	22,732,838,969	24,643,720,866	6,201,685,701	12,326,439,880

기타포괄손익	(11,767,862,245)	(8,583,242,613)	5,656,074,023	6,980,878,957

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(36,652,045)	(34,489,014)	(6,716,798)	(8,666,670)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(11,741,142)	(9,578,111)	(6,716,798)	(8,666,670)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(24,910,903)	(24,910,903)	0	0

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(11,731,210,200)	(8,548,753,599)	5,662,790,821	6,989,545,627

외화환산외환차이	91,972,993	(70,700,189)	39,421,497	54,031,335

매도가능금융자산	(10,937,166,850)	(7,592,037,067)	5,623,369,324	6,935,514,292

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(886,016,343)	(886,016,343)	0	0

총포괄손익	10,964,976,724	16,060,478,253	11,857,759,724	19,307,318,837

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	21,370,233,532	23,092,089,819	5,182,881,449	10,227,925,499

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,362,605,437	1,551,631,047	1,018,804,252	2,098,514,381

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	9,810,110,153	14,497,205,389	10,366,971,406	16,607,681,171

포괄손익, 비지배지분	1,154,866,571	1,563,272,864	1,490,788,318	2,699,637,666

주당이익

기본주당이익(손실)	25,200	27,043	5,991	11,750

기본및희석주당계속영업이익	23,845	25,374	5,127	9,980

연결 자본변동표
제 59 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 58 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,892,070,000	29,459,580,563	(3,023,369,818)	9,040,468,764	102,749,264,834	146,118,014,343	17,456,725,779	163,574,740,122

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	10,227,925,499	10,227,925,499	2,098,514,381	12,326,439,880

확정급여제도의 재측정요소	매도가능금융상품평가손익	0	0	0	6,334,052,423	0	6,334,052,423	601,461,869	6,935,514,292

확정급여제도 재측정요소	0	0	0	0	(8,328,086)	(8,328,086)	(338,584)	(8,666,670)

해외사업환산손익	0	0	0	54,031,335	54,031,335	54,031,335

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	6,388,083,758	10,219,597,413	16,607,681,171	2,699,637,666	19,307,318,837

비지배지분 배당의 지급	0	0	0	0	0	0	(391,540,000)	(391,540,000)

자기주식취득	0	0	(2,997,171,770)	0	0	(2,997,171,770)	0	(2,997,171,770)

이익소각	0	0	2,997,171,770	(2,997,171,770)	0	0	0

지배력상실에 따른 지분변동	0	0	0	0	0	0	0	0

지분율변동에 따른 지분변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	0	0	(2,997,171,770)	(2,997,171,770)	(391,540,000)	(3,388,711,770)

2016.06.30 (기말자본)	7,892,070,000	29,459,580,563	(3,023,369,818)	15,428,552,552	109,971,690,477	159,728,523,744	19,764,823,445	179,493,347,189

2017.01.01 (기초자본)	7,949,030,000	44,529,043,330	(3,023,369,818)	14,679,373,106	119,341,231,298	183,475,307,916	55,739,083,706	239,214,391,622

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	23,092,089,819	23,092,089,819	1,551,631,047	24,643,720,866

확정급여제도의 재측정요소	매도가능금융상품평가손익	0	0	0	(7,605,900,758)	0	(7,605,900,758)	13,863,691	(7,592,037,067)

확정급여제도 재측정요소	0	0	0	0	(7,356,237)	(7,356,237)	(2,221,874)	(9,578,111)

해외사업환산손익	0	0	0	(70,700,189)	0	(70,700,189)	0	(70,700,189)

지분법자본변동	0	0	0	(886,016,343)	(886,016,343)	0	(886,016,343)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	(24,910,903)	(24,910,903)	(24,910,903)

총포괄손익	0	0	0	(8,562,617,290)	23,059,822,679	14,497,205,389	1,563,272,864	16,060,478,253

비지배지분 배당의 지급	0	0	0	0	0	0	(181,014,800)	(181,014,800)

자기주식취득	0	0	(3,726,930,650)	0	0	(3,726,930,650)	0	(3,726,930,650)

이익소각	0	0	3,726,930,650	0	(3,726,930,650)	0	0	0

지배력상실에 따른 지분변동	0	76,077,932	0	1,438,116,528	(43,614,775)	1,470,579,685	(17,695,320,895)	(16,224,741,210)

지분율변동에 따른 지분변동	0	0	0	0	0	0	(2,445,992,300)	(2,445,992,300)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	76,077,932	0	1,438,116,528	(3,770,545,425)	(2,256,350,965)	(20,322,327,995)	(22,578,678,960)

2017.06.30 (기말자본)	7,949,030,000	44,605,121,262	(3,023,369,818)	7,554,872,344	138,630,508,552	195,716,162,340	36,980,028,575	232,696,190,915

연결 현금흐름표
제 59 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 58 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 반기	제 58 기 반기

영업활동현금흐름	15,048,919,435	18,872,408,340

당기순이익(손실)	24,643,720,866	12,326,439,880

당기순이익조정을 위한 가감	(8,091,146,278)	8,477,713,558

퇴직급여	1,389,084,461	1,410,078,228

감가상각비	12,208,369,816	7,104,978,970

대손상각비	(859,562,838)	90,842,058

무형자산상각비	25,297,831	8,618,841

매도가능증권처분손실	1,413,220	0

유형자산처분손실	35,007,092	19,002,557

무형자산처분손실	11,177,569	0

관계기업투자주식처분손실	95	0

외화환산손실	44,408,512	359,121,028

이자비용	240,523,615	328,000,069

법인세비용	2,449,112,528	3,502,958,083

지분법손익	(883,490,584)	(951,903,421)

종속기업투자처분이익	(2,402,523,129)	0

매도가능증권처분이익	(16,041,927,272)	(689,353,376)

외화환산이익	(129,099,007)	(123,903,375)

유형자산처분이익	(117,896,459)	(22,216,514)

이자수익	(97,134,859)	(88,884,434)

배당금수익	(389,802,000)	(282,645,350)

정부보조금수익	0	(211,886)

매출채권의 감소(증가)	(2,084,466,773)	(3,402,280,002)

미수금의 감소(증가)	1,878,755,052	(431,333,466)

선급금의 감소(증가)	(221,042,896)	(30,082,675)

선급비용의 감소(증가)	(166,412,595)	(170,900,493)

재고자산의 감소(증가)	(1,994,399,990)	523,363,172

매입채무의 증가(감소)	291,157,905	727,869,969

미지급금의 증가(감소)	1,135,241,959	1,459,414,432

유동성장기미지급금의 증가(감소)	0	(72,000,000)

장기미지급금의 증가(감소)	0	9,114,586

선수금의 증가(감소)	19,358,930	144,051,435

예수금의 증가(감소)	(483,892,518)	(618,530,962)

미지급비용의 증가(감소)	(1,024,449,466)	(139,179,398)

상여충당부채의 증가(감소)	10,692,950	26,726,000

예수보증금의 증가(감소)	(220,000,000)	25,600,000

퇴직급여채무의 관계사 전입(전출)	95,782,330	39,534,240

퇴직금의 지급	(809,110,657)	(325,829,540)

사외적립자산의 감소(증가)	(1,319,100)	47,694,782

법인세납부(환급)	(1,761,373,472)	(3,555,299,584)

이자수취	94,099,321	85,202,659

이자지급	(226,183,002)	(301,793,523)

배당금수취	389,802,000	1,840,145,350

투자활동현금흐름	(19,825,804,361)	(7,925,540,273)

매도가능금융자산의 감소	716,148,298	1,650,066,236

유형자산의 처분	231,239,218	195,083,954

무형자산의 처분	7,500,000	0

단기대여금의 회수	632,407,563	279,174,329

장기대여금의 회수	419,946,102	721,655,936

비지배주주와의 거래로 인한 현금증가	1,572,413,011	0

지배력상실로 인한 현금 유출	(1,430,832,040)	0

관계기업투자주식의 처분	121,600	0

보증금의 감소	7,000,000	0

매도가능금융자산의 취득	(850,387,675)	(2,237,902,200)

단기대여금의 증가	(491,176,430)	(99,544,120)

장기대여금의 증가	(1,136,000,000)	(628,000,000)

유형자산의 취득	(17,769,239,008)	(7,604,400,248)

무형자산의 취득	(13,265,000)	(121,499,160)

보증금의 증가	(721,680,000)	(80,175,000)

관계기업투자주식의취득	(1,000,000,000)	0

재무활동현금흐름	144,777,007	(4,072,504,889)

단기차입금의 증가	58,540,000,000	8,353,454,031

자기주식의 취득	(3,726,930,650)	(2,997,171,770)

비지배주주지분의 취득	(2,445,992,300)	0

단기차입금의 상환	(51,835,865,243)	(9,037,247,150)

유동성장기부채의 상환	(205,420,000)	0

비지배지분 배당금의 지급	(181,014,800)	(391,540,000)

기초현금및현금성자산	20,079,725,877	9,253,411,049

현금및현금성자산의 순증가 (감소)	(4,632,107,919)	6,874,363,178

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	23,375,429	50,413,032

연결실체변동으로 인한 현금의 증감	(392,825,748)	0

기말현금및현금성자산	15,078,167,639	16,178,187,259