미원상사 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 61 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 60 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 1분기말	제 60 기말

자산

유동자산	107,518,314,995	105,218,555,009

현금및현금성자산	18,454,406,821	22,924,519,876

매출채권 및 기타유동채권	39,721,785,475	36,523,454,403

매출채권	34,797,061,169	33,502,766,771

대손충당금	(347,970,612)	(335,027,667)

단기금융상품	150,000,000	150,000,000

단기미수금	3,688,660,150	1,728,195,749

단기미수수익	41,738,590	33,476,576

단기대여금	1,392,296,178	1,444,042,974

기타유동자산	1,218,889,373	740,745,431

선급금	1,140,693,197	664,357,208

선급비용	78,196,176	76,388,223

재고자산	48,123,233,326	45,029,835,299

제품	31,634,758,970	28,978,957,861

평가충당금	(967,046,918)	(1,125,736,322)

원재료	12,637,703,752	11,741,458,874

저장품	510,062,480	483,071,928

미착품	4,307,755,042	4,952,082,958

비유동자산	123,555,506,032	119,516,299,105

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,461,861,928	3,347,286,935

장기매출채권	14,882,145	14,719,508

대손충당금	(148,821)	(147,195)

장기대여금	2,089,793,747	1,965,344,960

현재가치할인차금	(80,798,643)	(70,763,838)

장기보증금	1,434,633,500	1,434,633,500

장기금융자산	3,500,000	3,500,000

관계기업투자주식	31,036,445,364	31,518,339,222

종속기업투자주식	1,000	1,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,129,507,186	5,399,507,186

유형자산	82,573,056,415	77,896,530,623

토지	21,549,578,479	21,502,272,629

건물	27,894,982,294	24,992,399,934

정부보조금	(826,748,908)	(844,301,731)

감가상각누계액	(13,377,374,534)	(12,968,199,196)

구축물	8,277,305,989	7,710,823,209

정부보조금	(436,692,414)	(454,966,213)

감가상각누계액	(4,779,830,099)	(4,608,762,070)

기계장치	112,996,267,121	102,306,974,044

정부보조금	(1,525,330,326)	(1,611,211,589)

감가상각누계액	(80,173,127,501)	(78,317,193,502)

차량운반구	1,152,625,104	1,030,937,447

감가상각누계액	(757,235,378)	(765,634,898)

공기구비품	12,336,420,858	11,936,842,697

정부보조금	(16,585,504)	(20,189,806)

감가상각누계액	(9,093,074,317)	(8,748,246,527)

건설중인자산	9,351,875,551	16,754,986,195

무형자산	1,354,634,139	1,354,634,139

산업재산권	6,000	6,000

시설이용권(회원권)	1,354,628,139	1,354,628,139

자산총계	231,073,821,027	224,734,854,114

부채

유동부채	31,329,363,831	29,281,346,268

매입채무 및 기타유동채무	22,949,952,673	20,694,062,052

단기매입채무	12,281,943,998	12,800,192,055

단기미지급금	6,554,841,462	6,140,733,832

단기미지급비용	1,788,347,213	1,753,136,165

미지급배당금	2,324,820,000	0

단기차입금	0	282,811,934

당기법인세부채	6,985,250,820	5,743,940,557

기타충당부채	149,200,000	0

유동반품충당부채	497,121,284	497,121,284

기타유동부채	747,839,054	2,063,410,441

선수금	253,573,197	345,495,288

예수금	494,265,857	1,717,915,153

비유동부채	15,077,093,005	14,753,212,030

장기매입채무 및 기타비유동채무	328,000,000	328,000,000

장기예수보증금	328,000,000	328,000,000

퇴직급여부채	10,769,354,791	10,271,967,272

확정급여채무의현재가치	11,683,847,049	11,182,028,750

사외적립자산의공정가치	(909,636,058)	(905,205,278)

국민연금전환금	(4,856,200)	(4,856,200)

이연법인세부채	3,979,738,214	4,153,244,758

부채총계	46,406,456,836	44,034,558,298

자본

자본금	7,992,480,000	7,992,480,000

보통주자본금	7,992,480,000	7,992,480,000

자본잉여금	29,439,615,257	29,439,615,257

재평가적립금	21,299,417,468	21,299,417,468

주식발행초과금	3,802,214,976	3,802,214,976

기타자본잉여금	4,337,982,813	4,337,982,813

기타자본구성요소	0	0

자기주식	0	0

기타포괄손익누계액	2,198,663,071	2,432,214,092

관계기업투자주식평가이익	616,397,548	0

종속기업투자주식평가이익	0	639,348,569

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	1,582,265,523	1,792,865,523

이익잉여금(결손금)	145,036,605,863	140,835,986,467

법정적립금	5,022,634,600	5,022,634,600

미처분이익잉여금(미처리결손금)	140,013,971,263	135,813,351,867

자본총계	184,667,364,191	180,700,295,816

자본과부채총계	231,073,821,027	224,734,854,114

포괄손익계산서
제 61 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 60 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	51,340,536,386	51,340,536,386	50,545,468,271	50,545,468,271

제품매출액	42,507,716,257	42,507,716,257	40,158,305,032	40,158,305,032

원재료매출액	8,142,374,136	8,142,374,136	9,867,947,516	9,867,947,516

용역매출액	690,445,993	690,445,993	519,215,723	519,215,723

매출원가	42,364,182,067	42,364,182,067	42,698,094,455	42,698,094,455

제품매출원가	34,736,994,172	34,736,994,172	33,742,307,993	33,742,307,993

원재료매출원가	7,101,294,608	7,101,294,608	8,579,346,847	8,579,346,847

용역매출원가	525,893,287	525,893,287	376,439,615	376,439,615

매출총이익	8,976,354,319	8,976,354,319	7,847,373,816	7,847,373,816

판매비와관리비	4,689,287,074	4,689,287,074	4,274,433,034	4,274,433,034

급여	974,582,660	974,582,660	871,293,215	871,293,215

퇴직급여	107,636,142	107,636,142	97,620,996	97,620,996

복리후생비	140,306,836	140,306,836	101,442,943	101,442,943

여비교통비	108,545,853	108,545,853	60,871,251	60,871,251

통신비	16,751,321	16,751,321	17,865,997	17,865,997

전력비	1,381,122	1,381,122	1,575,569	1,575,569

세금과공과	27,120,102	27,120,102	98,933,954	98,933,954

임차료	11,976,579	11,976,579	11,458,398	11,458,398

감가상각비	48,503,303	48,503,303	42,847,476	42,847,476

수선비	57,210,000	57,210,000	41,310,000	41,310,000

소모품비	30,484,383	30,484,383	6,072,824	6,072,824

보험료	4,268,051	4,268,051	2,698,460	2,698,460

접대비	52,584,206	52,584,206	41,816,634	41,816,634

광고선전비	18,506,484	18,506,484	32,075,875	32,075,875

기술개발비	1,732,116,416	1,732,116,416	1,629,204,362	1,629,204,362

보관료	17,384,520	17,384,520	19,432,560	19,432,560

견본품비	36,839,410	36,839,410	30,752,193	30,752,193

포장비	142,517,300	142,517,300	111,187,200	111,187,200

운반비	445,464,643	445,464,643	442,484,258	442,484,258

대손상각비(대손충당금환입)	12,944,571	12,944,571	24,719,183	24,719,183

차량유지비	37,652,848	37,652,848	43,616,944	43,616,944

도서인쇄비	5,101,331	5,101,331	2,279,220	2,279,220

교육훈련비	29,752,765	29,752,765	13,694,876	13,694,876

지급수수료	136,879,695	136,879,695	106,292,160	106,292,160

수출제비용	492,776,533	492,776,533	422,886,486	422,886,486

영업이익(손실)	4,287,067,245	4,287,067,245	3,572,940,782	3,572,940,782

기타이익	537,827,583	537,827,583	2,564,585,501	2,564,585,501

수입임대료	32,635,875	32,635,875	31,314,450	31,314,450

유형자산처분이익	4,543,454	4,543,454	0	0

관계기업투자처분이익	269,476,378	269,476,378	0	0

종속기업투자주식처분이익	0	0	222,858,460	222,858,460

종속기업투자손상차손환입	0	0	2,187,700,000	2,187,700,000

잡이익	128,269,556	128,269,556	121,512,591	121,512,591

정부보조금수익	102,902,320	102,902,320	1,200,000	1,200,000

기타손실	170,745,659	170,745,659	26,225,984	26,225,984

유형자산처분손실	8,000	8,000	3,000	3,000

기부금	480,000	480,000	2,780,000	2,780,000

잡손실	170,257,659	170,257,659	23,442,984	23,442,984

금융수익	3,234,775,961	3,234,775,961	1,963,568,150	1,963,568,150

이자수익	90,318,757	90,318,757	27,486,687	27,486,687

배당금수익	2,815,953,000	2,815,953,000	1,480,698,400	1,480,698,400

외환차익	196,224,526	196,224,526	426,064,050	426,064,050

외화환산이익	132,279,678	132,279,678	29,319,013	29,319,013

금융원가	218,141,916	218,141,916	425,724,961	425,724,961

이자비용	288,723	288,723	3,243,542	3,243,542

외환차손	175,554,290	175,554,290	301,544,268	301,544,268

외화환산손실	42,298,903	42,298,903	120,937,151	120,937,151

법인세비용차감전순이익(손실)	7,670,783,214	7,670,783,214	7,649,143,488	7,649,143,488

법인세비용	1,143,480,379	1,143,480,379	1,046,762,826	1,046,762,826

당기순이익(손실)	6,527,302,835	6,527,302,835	6,602,380,662	6,602,380,662

기타포괄손익	(235,414,460)	(235,414,460)	(155,316,462)	(155,316,462)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(212,463,439)	(212,463,439)	(127,279,302)	(127,279,302)

확정급여제도의 재측정요소	(1,863,439)	(1,863,439)	(2,479,302)	(2,479,302)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 평가손익	(210,600,000)	(210,600,000)	(124,800,000)	(124,800,000)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(22,951,021)	(22,951,021)	(28,037,160)	(28,037,160)

관계기업투자주식의 평가손익	(22,951,021)	(22,951,021)	0	0

종속기업투자주식의 평가손익	0	0	(28,037,160)	(28,037,160)

총포괄손익	6,291,888,375	6,291,888,375	6,447,064,200	6,447,064,200

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8,423	8,423	8,535	8,535

자본변동표
제 61 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 60 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,968,720,000	32,777,380,052	(3,023,369,818)	4,344,698,016	122,037,010,474	164,104,438,724

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,602,380,662	6,602,380,662

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(2,479,302)	(2,479,302)

관계기업투자주식평가손익	0	0	0	0	0	0

종속기업투자주식평가손익	0	0	0	(28,037,160)	0	(28,037,160)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(124,800,000)	0	(124,800,000)

총포괄손익	0	0	0	(152,837,160)	6,599,901,360	6,447,064,200

배당금지급	0	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	(480,971,410)	0	0	(480,971,410)

자본준비금감액	0	(4,547,517,184)	0	0	4,547,517,184	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	0	(4,547,517,184)	(480,971,410)	0	4,547,517,184	(480,971,410)

2018.03.31 (기말자본)	7,968,720,000	28,229,862,868	(3,504,341,228)	4,191,860,856	133,184,429,018	170,070,531,514

2019.01.01 (기초자본)	7,992,480,000	29,439,615,257	0	2,432,214,092	140,835,986,467	180,700,295,816

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,527,302,835	6,527,302,835

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,863,439)	(1,863,439)

관계기업투자주식평가손익	0	0	0	(22,951,021)	0	(22,951,021)

종속기업투자주식평가손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(210,600,000)	0	(210,600,000)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(233,551,021)	6,525,439,396	6,291,888,375

배당금지급	0	0	0	0	(2,324,820,000)	(2,324,820,000)

자기주식취득	0	0	0	0	0	0

자본준비금감액	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	0	0	0	0	(2,324,820,000)	(2,324,820,000)

2019.03.31 (기말자본)	7,992,480,000	29,439,615,257	0	2,198,663,071	145,036,605,863	184,667,364,191

현금흐름표
제 61 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 60 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

영업활동현금흐름	2,673,775,371	5,335,367,892

당기순이익(손실)	6,527,302,835	6,602,380,662

당기순이익조정을 위한 가감	1,391,573,124	551,578,727

퇴직급여	633,947,235	551,418,234

감가상각비	2,871,176,580	2,752,557,351

대손상각비	12,944,571	24,719,183

유형자산처분손실	8,000	3,000

외화환산손실	42,298,903	120,937,151

이자비용	288,723	3,243,542

법인세비용	1,143,480,379	1,046,762,826

외화환산이익	(132,279,678)	(29,319,013)

관계기업투자주식처분이익	(269,476,378)	0

종속기업투자주식처분이익	0	(222,858,460)

종속기업투자손상차손환입	0	(2,187,700,000)

유형자산처분이익	(4,543,454)	0

이자수익	(90,318,757)	(27,486,687)

배당금수익	(2,815,953,000)	(1,480,698,400)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,132,419,532)	(3,322,192,553)

매출채권의 감소(증가)	(1,197,346,119)	(2,543,360,160)

미수금의 감소(증가)	(1,960,464,401)	(147,947,363)

선급금의 감소(증가)	(476,335,989)	(77,969,600)

선급비용의 감소(증가)	9,351,218	33,370,397

재고자산의 감소(증가)	(3,093,398,027)	304,318,984

매입채무의 증가(감소)	(557,187,627)	(914,930,902)

미지급금의 증가(감소)	414,107,630	185,629,986

유동성장기미지급금의 증가	0	(54,278,115)

선수금의 증가(감소)	(91,922,091)	194,455,215

예수금의 증가(감소)	(1,223,649,296)	(119,008,242)

미지급비용의 증가(감소)	34,173,910	(55,783,903)

기타충당부채의 증가(감소)	149,200,000	0

관계회사 전입(전출)	15,609,930	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(154,558,670)	(126,688,850)

법인세납부(환급)	(9,277,710)	(579,110)

이자수취(영업)	80,932,377	26,725,308

이자지급(영업)	(288,723)	(3,243,542)

배당금수취(영업)	2,815,953,000	1,480,698,400

투자활동현금흐름	(6,893,923,059)	41,125,907

유형자산의 처분	4,545,454	0

단기대여금및수취채권의 처분	339,017,034	147,288,950

장기대여금및수취채권의 처분	236,919,823	314,464,759

관계기업투자주식의 처분	721,945,850	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	775,598,932

종속기업유상감자	0	2,187,700,000

단기대여금및수취채권의 취득	(378,638,848)	(83,644,020)

장기대여금및수취채권의 취득	(270,000,000)	(638,199,995)

유형자산의 취득	(7,547,712,372)	(2,662,082,719)

재무활동현금흐름	(282,811,934)	(1,292,850,607)

단기차입금의 증가	500,000,000	6,020,000,000

단기차입금의 상환	(782,811,934)	(6,831,879,197)

자기주식의 취득	0	(480,971,410)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,502,959,622)	4,083,643,192

기초현금및현금성자산	22,924,519,876	2,652,425,805

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	32,846,567	(37,739,534)

기말현금및현금성자산	18,454,406,821	6,698,329,463