미원상사 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 62 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 61 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 1분기말	제 61 기말

자산

유동자산	119,739,686,237	114,956,343,965

현금및현금성자산	11,318,900,592	8,679,376,533

매출채권 및 기타유동채권	52,217,107,212	45,888,113,226

매출채권	47,057,188,704	43,124,255,333

대손충당금	(470,571,887)	(431,242,552)

단기미수금	2,617,292,490	1,805,306,076

단기대여금	3,013,197,905	1,389,794,369

기타유동자산	658,037,853	507,710,054

선급금	623,184,983	473,860,238

선급비용	34,852,870	33,849,816

재고자산	55,545,640,580	59,881,144,152

제품	32,647,547,490	37,677,351,877

평가충당금	(662,068,794)	(1,415,312,189)

원재료	15,421,832,178	16,732,810,206

평가충당금	(23,545,796)	(11,781,000)

저장품	608,828,175	613,261,929

미착품	7,553,047,327	6,284,813,329

비유동자산	152,012,465,106	144,867,107,493

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,220,194,042	2,684,573,921

장기대여금	1,876,991,837	1,342,655,667

현재가치할인차금	(49,704,953)	(40,663,044)

장기보증금	1,429,861,000	1,429,861,000

현재가치할인차금	(40,453,842)	(50,779,702)

장기금융자산	3,500,000	3,500,000

관계기업투자주식	24,700,939,866	24,870,343,931

종속기업투자주식	1,000	1,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,224,507,186	5,539,507,186

유형자산	117,365,991,373	109,995,949,816

토지	21,787,964,885	21,687,347,485

건물	33,861,739,694	33,279,617,729

정부보조금	(763,561,750)	(779,358,539)

감가상각누계액	(15,210,028,572)	(14,676,365,223)

구축물	9,226,300,209	9,226,300,209

정부보조금	(363,597,222)	(381,871,021)

감가상각누계액	(5,534,468,775)	(5,316,704,976)

기계장치	139,128,829,188	138,880,750,551

정부보조금	(1,244,733,379)	(1,333,456,032)

감가상각누계액	(90,462,213,989)	(87,455,731,580)

차량운반구	971,530,181	982,672,821

감가상각누계액	(658,431,722)	(640,103,191)

공기구비품	14,206,868,667	13,963,873,635

정부보조금	(18,550,535)	(6,195,950)

감가상각누계액	(10,452,537,015)	(10,057,800,975)

리스사용권	151,914,216	151,914,216

감가상각누계액	(57,957,202)	(44,148,937)

건설중인자산	22,796,924,494	12,515,209,594

무형자산	1,500,831,639	1,776,731,639

산업재산권	6,000	6,000

시설이용권(회원권)	1,500,825,639	1,776,725,639

자산총계	271,752,151,343	259,823,451,458

부채

유동부채	37,198,927,694	32,162,857,016

매입채무 및 기타유동채무	25,939,074,593	23,940,822,843

단기매입채무	15,140,226,267	11,632,673,827

단기미지급금	7,672,783,855	10,039,251,145

단기미지급비용	2,108,464,471	2,268,897,871

미지급배당금	1,017,600,000	0

단기차입금	5,910,000,000	531,670,280

유동리스부채	9,267,504	12,310,543

당기법인세부채	3,850,181,482	3,941,433,462

기타충당부채	343,901,924	193,101,924

유동반품충당부채	193,101,924	193,101,924

그 밖의 기타단기충당부채	150,800,000	0

기타유동부채	1,146,502,191	3,543,517,964

선수금	577,778,515	852,791,220

예수금	568,723,676	2,690,726,744

비유동부채	17,131,836,867	16,855,171,600

장기매입채무 및 기타비유동채무	356,430,529	328,863,019

장기미지급금	19,133,228	2,565,718

현재가치할인차금	(1,702,699)	(1,702,699)

장기예수보증금	339,000,000	328,000,000

비유동리스부채	46,789,018	46,789,018

퇴직급여부채	13,045,842,529	12,608,729,002

확정급여채무의현재가치	13,970,728,082	13,530,459,507

사외적립자산의공정가치	(920,029,353)	(916,874,305)

국민연금전환금	(4,856,200)	(4,856,200)

이연법인세부채	3,682,774,791	3,870,790,561

부채총계	54,330,764,561	49,018,028,616

자본

자본금	6,661,780,000	6,661,780,000

보통주자본금	6,661,780,000	6,661,780,000

자본잉여금	4,970,035,400	33,410,779,361

감자차익	0	22,656,703,500

주식발행초과금	683,939,915	6,467,980,376

기타자본잉여금	4,286,095,485	4,286,095,485

기타자본구성요소	(632,927,250)	0

자기주식	(632,927,250)	0

기타포괄손익누계액	1,915,430,768	2,162,041,363

관계기업투자주식평가이익	305,783,246	313,623,841

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	1,609,647,522	1,848,417,522

이익잉여금(결손금)	204,507,067,864	168,570,822,118

법정적립금	5,022,634,600	5,022,634,600

미처분이익잉여금(미처리결손금)	199,484,433,264	163,548,187,518

자본총계	217,421,386,782	210,805,422,842

자본과부채총계	271,752,151,343	259,823,451,458

포괄손익계산서
제 62 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 61 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	67,757,733,732	67,757,733,732	51,340,536,386	51,340,536,386

제품매출액	57,985,433,693	57,985,433,693	42,507,716,257	42,507,716,257

원재료매출액	9,052,054,828	9,052,054,828	8,142,374,136	8,142,374,136

용역매출액	720,245,211	720,245,211	690,445,993	690,445,993

매출원가	53,668,297,779	53,668,297,779	42,364,182,067	42,364,182,067

제품매출원가	45,073,591,902	45,073,591,902	34,736,994,172	34,736,994,172

원재료매출원가	8,090,816,400	8,090,816,400	7,101,294,608	7,101,294,608

용역매출원가	503,889,477	503,889,477	525,893,287	525,893,287

매출총이익	14,089,435,953	14,089,435,953	8,976,354,319	8,976,354,319

판매비와관리비	5,332,194,688	5,332,194,688	4,689,287,734	4,689,287,734

판매 및 관리비용	5,292,865,353	5,292,865,353	4,676,342,503	4,676,342,503

급여	1,144,492,210	1,144,492,210	974,582,660	974,582,660

퇴직급여	111,693,912	111,693,912	107,636,142	107,636,142

복리후생비	185,541,225	185,541,225	140,306,836	140,306,836

여비교통비	60,078,548	60,078,548	108,545,853	108,545,853

통신비	16,255,923	16,255,923	16,751,321	16,751,321

전력비	957,583	957,583	1,381,122	1,381,122

세금과공과	24,702,610	24,702,610	27,120,102	27,120,102

지급임차료	12,258,398	12,258,398	11,976,579	11,976,579

감가상각비	54,122,092	54,122,092	48,503,303	48,503,303

수선비	57,996,819	57,996,819	57,210,000	57,210,000

소모품비	34,363,263	34,363,263	30,484,383	30,484,383

보험료	3,308,457	3,308,457	4,268,051	4,268,051

접대비	40,438,725	40,438,725	52,584,206	52,584,206

광고선전비	11,446,684	11,446,684	18,506,484	18,506,484

기술개발비	1,963,128,286	1,963,128,286	1,732,116,416	1,732,116,416

보관료	21,168,540	21,168,540	17,384,520	17,384,520

견본비	40,998,694	40,998,694	36,839,410	36,839,410

포장비	150,253,647	150,253,647	142,517,300	142,517,300

운반비	508,972,974	508,972,974	445,464,643	445,464,643

차량유지비	41,910,969	41,910,969	37,652,848	37,652,848

도서인쇄비	13,020,000	13,020,000	5,101,331	5,101,331

교육훈련비	44,452,671	44,452,671	29,752,765	29,752,765

지급수수료	87,587,352	87,587,352	136,879,695	136,879,695

수출비용	663,715,771	663,715,771	492,776,533	492,776,533

수취채권 손상차손	39,329,335	39,329,335	12,945,231	12,945,231

대손상각비	39,329,335	39,329,335	12,945,231	12,945,231

영업이익(손실)	8,757,241,265	8,757,241,265	4,287,066,585	4,287,066,585

기타이익	669,956,548	669,956,548	537,827,583	537,827,583

수입임대료	23,506,520	23,506,520	32,635,875	32,635,875

유형자산처분이익	955,072	955,072	4,543,454	4,543,454

관계기업투자처분이익	86,285,369	86,285,369	269,476,378	269,476,378

무형자산처분이익	10,696,819	10,696,819	0	0

잡이익	140,555,422	140,555,422	128,269,556	128,269,556

정부보조금수익	407,957,346	407,957,346	102,902,320	102,902,320

기타손실	49,919,683	49,919,683	170,745,659	170,745,659

유형자산처분손실	2,000	2,000	8,000	8,000

기부금	1,200,000	1,200,000	480,000	480,000

잡손실	48,717,683	48,717,683	170,257,659	170,257,659

금융수익	2,970,079,634	2,970,079,634	3,234,775,961	3,234,775,961

이자수익	40,587,928	40,587,928	90,318,757	90,318,757

배당금수익	1,528,914,000	1,528,914,000	2,815,953,000	2,815,953,000

외환차익	993,732,083	993,732,083	196,224,526	196,224,526

외화환산이익	406,845,623	406,845,623	132,279,678	132,279,678

금융원가	646,247,339	646,247,339	218,141,916	218,141,916

이자비용	25,318,044	25,318,044	288,723	288,723

외환차손	409,890,856	409,890,856	175,554,290	175,554,290

외화환산손실	211,038,439	211,038,439	42,298,903	42,298,903

법인세비용차감전순이익(손실)	11,701,110,425	11,701,110,425	7,670,782,554	7,670,782,554

법인세비용	1,196,428,543	1,196,428,543	1,143,480,379	1,143,480,379

계속영업이익(손실)	10,504,681,882	10,504,681,882	6,527,302,175	6,527,302,175

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	10,504,681,882	10,504,681,882	6,527,302,175	6,527,302,175

기타포괄손익	(248,436,912)	(248,436,912)	(235,414,460)	(235,414,460)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(240,596,317)	(240,596,317)	(1,863,439)	(1,863,439)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(7,840,595)	(7,840,595)	(233,551,021)	(233,551,021)

총포괄손익	10,256,244,970	10,256,244,970	6,291,887,715	6,291,887,715

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,066	2,066	1,296	1,296

자본변동표
제 62 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 61 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,992,480,000	29,439,615,257	0	2,432,214,092	140,835,986,467	180,700,295,816

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,527,302,175	6,527,302,175

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,863,439)	(1,863,439)

관계기업투자주식평가손익	0	0	0	(22,951,021)	0	(22,951,021)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(210,600,000)	0	(210,600,000)

총포괄손익	0	0	0	(233,551,021)	6,525,438,736	6,291,887,715

배당금지급	0	0	0	0	(2,324,820,000)	(2,324,820,000)

자본준비금-이익잉여금전입	0	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	0	0	0

이익소각	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	0	0	0	0	(2,324,820,000)	(2,324,820,000)

2019.03.31 (기말자본)	7,992,480,000	29,439,615,257	0	2,198,663,071	145,036,605,203	184,667,363,531

2020.01.01 (기초자본)	7,992,480,000	29,439,615,257	0	2,198,663,071	145,036,605,203	184,667,363,531

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,504,681,882	10,504,681,882

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,826,317)	(1,826,317)

관계기업투자주식평가손익	0	0	0	(7,840,595)	0	(7,840,595)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(238,770,000)	0	(238,770,000)

총포괄손익	0	0	0	(246,610,595)	10,502,855,565	10,256,244,970

배당금지급	0	0	0	0	(1,017,600,000)	(1,017,600,000)

자본준비금-이익잉여금전입	0	(28,440,743,961)	0	0	28,440,743,961	0

자기주식취득	0	0	(2,622,681,030)	0	0	(2,622,681,030)

이익소각	0	0	1,989,753,780	0	(1,989,753,780)	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	0	(28,440,743,961)	(632,927,250)	0	25,433,390,181	(3,640,281,030)

2020.03.31 (기말자본)	6,661,780,000	4,970,035,400	(632,927,250)	1,915,430,768	204,507,067,864	217,421,386,782

현금흐름표
제 62 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 61 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

영업활동현금흐름	15,055,328,795	2,943,251,749

당기순이익(손실)	10,504,681,882	6,527,302,175

당기순이익조정을 위한 가감	4,057,595,966	1,661,050,162

퇴직급여	728,776,806	633,947,235

감가상각비	3,941,313,470	2,871,176,580

대손상각비	39,329,335	12,945,231

유형자산처분손실	2,000	8,000

외화환산손실	211,038,439	42,298,903

이자비용	25,318,044	288,723

법인세비용	1,196,428,543	1,143,480,379

외화환산이익	(406,845,623)	(132,279,678)

관계기업투자주식처분이익	(86,285,369)	0

유형자산처분이익	(955,072)	(4,543,454)

무형자산처분이익	(10,696,819)	0

이자수익	(50,913,788)	(90,318,757)

배당금수익	(1,528,914,000)	(2,815,953,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	343,834,873	(8,132,419,532)

매출채권의 감소(증가)	(3,813,206,557)	(1,197,346,119)

미수금의 감소(증가)	(811,986,414)	(1,960,464,401)

선급금의 감소(증가)	(149,324,745)	(476,335,989)

선급비용의 감소(증가)	8,709,152	9,351,218

재고자산의 감소(증가)	4,335,503,572	(3,093,398,027)

매입채무의 증가(감소)	3,484,005,649	(557,187,627)

미지급금의 증가(감소)	(34,159,056)	414,107,630

장기미지급금의 증가(감소)	16,567,510	0

선수금의 증가(감소)	(275,012,705)	(91,922,091)

예수금의 증가(감소)	(2,122,003,068)	(1,223,649,296)

미지급비용의 증가(감소)	(163,053,755)	34,173,910

기타충당부채의 증가(감소)	150,800,000	149,200,000

보증금의 감소(증가)	11,000,000	0

관계회사 전입(전출)	0	15,609,930

퇴직금의 지급	(295,375,120)	(154,558,670)

퇴직보험예치금의 감소(증가)	1,370,410	0

법인세납부(환급)	(1,396,447,980)	(9,277,710)

이자수취(영업)	39,917,631	80,932,377

이자지급(영업)	(23,167,577)	(288,723)

배당금수취(영업)	1,528,914,000	2,815,953,000

투자활동현금흐름	(15,267,673,996)	(7,163,399,437)

유형자산의 처분	7,000,000	4,545,454

무형자산의 처분	286,596,819	0

단기대여금및수취채권의 처분	419,147,224	339,017,034

장기대여금및수취채권의 처분	250,388,450	236,919,823

관계기업투자주식의 처분	245,345,640	452,469,472

단기대여금및수취채권의 취득	(2,041,275,380)	(378,638,848)

장기대여금및수취채권의 취득	(786,000,000)	(270,000,000)

유형자산의 취득	(13,648,876,749)	(7,547,712,372)

재무활동현금흐름	2,752,168,690	(282,811,934)

단기차입금의 증가	39,475,000,000	500,000,000

자기주식의 취득	(2,622,681,030)	0

단기차입금의 상환	(34,096,670,280)	(782,811,934)

리스부채 상환	(3,480,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,539,823,489	(4,502,959,622)

기초현금및현금성자산	8,679,376,533	22,924,519,876

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	99,700,570	32,846,567

기말현금및현금성자산	11,318,900,592	18,454,406,821