미원상사 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 61 기 반기말 2019.06.30 현재
제 60 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 반기말	제 60 기말

자산

유동자산	105,736,103,019	105,218,555,009

현금및현금성자산	7,078,966,635	22,924,519,876

매출채권 및 기타유동채권	45,986,561,793	36,523,454,403

매출채권	43,109,325,268	33,502,766,771

대손충당금	(431,093,252)	(335,027,667)

단기금융상품	150,000,000	150,000,000

단기미수금	1,294,192,087	1,728,195,749

단기미수수익	5,273,795	33,476,576

단기대여금	1,858,863,895	1,444,042,974

기타유동자산	535,226,830	740,745,431

선급금	421,359,683	664,357,208

선급비용	113,867,147	76,388,223

재고자산	52,135,347,761	45,029,835,299

제품	31,580,882,897	28,978,957,861

평가충당금	(743,651,584)	(1,125,736,322)

원재료	12,795,439,223	11,741,458,874

평가충당금	(952,510)	0

저장품	549,259,264	483,071,928

미착품	7,954,370,471	4,952,082,958

비유동자산	126,762,410,954	119,516,299,105

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,231,273,218	3,347,286,935

장기매출채권	0	14,719,508

대손충당금	0	(147,195)

장기대여금	1,852,727,957	1,965,344,960

현재가치할인차금	(60,588,239)	(70,763,838)

장기보증금	1,435,633,500	1,434,633,500

장기금융자산	3,500,000	3,500,000

관계기업투자주식	30,169,393,594	31,518,339,222

종속기업투자주식	1,000	1,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,299,507,186	5,399,507,186

유형자산	86,596,351,817	77,896,530,623

토지	21,671,518,333	21,502,272,629

건물	28,086,864,440	24,992,399,934

정부보조금	(810,952,118)	(844,301,731)

감가상각누계액	(13,784,147,083)	(12,968,199,196)

구축물	8,331,222,209	7,710,823,209

정부보조금	(418,418,614)	(454,966,213)

감가상각누계액	(4,961,558,697)	(4,608,762,070)

기계장치	117,032,276,991	102,306,974,044

정부보조금	(1,439,454,519)	(1,611,211,589)

감가상각누계액	(82,501,612,003)	(78,317,193,502)

차량운반구	1,153,819,924	1,030,937,447

감가상각누계액	(781,523,984)	(765,634,898)

공기구비품	12,463,650,058	11,936,842,697

정부보조금	(12,981,202)	(20,189,806)

감가상각누계액	(9,322,455,969)	(8,748,246,527)

건설중인자산	11,890,104,051	16,754,986,195

무형자산	1,465,884,139	1,354,634,139

산업재산권	6,000	6,000

시설이용권(회원권)	1,465,878,139	1,354,628,139

자산총계	232,498,513,973	224,734,854,114

부채

유동부채	25,475,520,748	29,281,346,268

매입채무 및 기타유동채무	20,012,673,613	20,694,062,052

단기매입채무	12,248,863,398	12,800,192,055

단기미지급금	5,707,919,809	6,140,733,832

단기미지급비용	2,055,890,406	1,753,136,165

단기차입금	131,199,629	282,811,934

당기법인세부채	3,820,225,686	5,743,940,557

기타충당부채	293,800,000	0

유동반품충당부채	497,121,284	497,121,284

기타유동부채	720,500,536	2,063,410,441

선수금	222,322,581	345,495,288

예수금	498,177,955	1,717,915,153

비유동부채	14,859,502,968	14,753,212,030

장기매입채무 및 기타비유동채무	328,000,000	328,000,000

장기예수보증금	328,000,000	328,000,000

퇴직급여부채	11,191,148,446	10,271,967,272

확정급여채무의현재가치	12,103,796,368	11,182,028,750

사외적립자산의공정가치	(907,791,722)	(905,205,278)

국민연금전환금	(4,856,200)	(4,856,200)

이연법인세부채	3,340,354,522	4,153,244,758

부채총계	40,335,023,716	44,034,558,298

자본

자본금	29,291,895,000	7,992,480,000

보통주자본금	29,291,895,000	7,992,480,000

자본잉여금	8,099,263,461	29,439,615,257

재평가적립금	0	21,299,417,468

주식발행초과금	3,802,214,976	3,802,214,976

기타자본잉여금	4,297,048,485	4,337,982,813

기타자본구성요소	0	0

자기주식	0	0

기타포괄손익누계액	2,331,262,419	2,432,214,092

관계기업투자주식평가이익	616,396,896	639,348,569

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	1,714,865,523	1,792,865,523

이익잉여금(결손금)	152,441,069,377	140,835,986,467

법정적립금	5,022,634,600	5,022,634,600

미처분이익잉여금(미처리결손금)	147,418,434,777	135,813,351,867

자본총계	192,163,490,257	180,700,295,816

자본과부채총계	232,498,513,973	224,734,854,114

포괄손익계산서
제 61 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 60 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 반기	제 60 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	60,256,284,237	111,596,820,623	52,814,718,886	103,360,187,157

제품매출액	51,426,274,948	93,933,991,205	42,421,661,100	82,579,966,132

원재료매출액	8,301,097,854	16,443,471,990	9,841,366,462	19,709,313,978

용역매출액	528,911,435	1,219,357,428	551,691,324	1,070,907,047

매출원가	44,789,454,378	87,153,636,445	42,367,259,213	85,065,353,668

제품매출원가	37,043,543,528	71,780,537,700	33,451,302,892	67,193,610,885

원재료매출원가	7,406,448,549	14,507,743,157	8,524,727,776	17,104,074,623

용역매출원가	339,462,301	865,355,588	391,228,545	767,668,160

매출총이익	15,466,829,859	24,443,184,178	10,447,459,673	18,294,833,489

판매비와관리비	4,824,492,236	9,513,779,970	4,934,215,120	9,208,648,154

급여	990,132,702	1,964,715,362	885,425,314	1,756,718,529

퇴직급여	107,636,142	215,272,284	97,620,996	195,241,992

복리후생비	193,883,028	334,189,864	101,338,198	202,781,141

여비교통비	81,612,914	190,158,767	66,925,945	127,797,196

통신비	21,262,300	38,013,621	17,780,654	35,646,651

전력비	894,877	2,275,999	1,192,086	2,767,655

세금과공과	8,175,280	35,295,382	140,952,865	239,886,819

임차료	14,914,398	26,890,977	17,814,398	29,272,796

감가상각비	47,579,877	96,083,180	42,847,476	85,694,952

수선비	56,756,000	113,966,000	40,874,546	82,184,546

소모품비	14,881,047	45,365,430	17,615,485	23,688,309

보험료	2,091,538	6,359,589	2,640,985	5,339,445

접대비	62,620,000	115,204,206	39,219,857	81,036,491

광고선전비	45,482,968	63,989,452	24,344,452	56,420,327

기술개발비	1,811,829,322	3,543,945,738	1,580,578,290	3,209,782,652

보관료	14,141,170	31,525,690	17,504,680	36,937,240

견본품비	43,272,533	80,111,943	28,777,268	59,529,461

포장비	139,764,900	282,282,200	125,839,200	237,026,400

운반비	460,994,771	906,459,414	447,158,658	889,642,916

대손상각비(대손충당금환입)	82,973,159	95,918,390	5,079,701	29,798,884

차량유지비	41,174,602	78,827,450	41,570,595	85,187,539

도서인쇄비	26,594,050	31,695,381	1,656,650	3,935,870

교육훈련비	8,194,487	37,947,252	11,474,306	25,169,182

지급수수료	134,345,673	271,225,368	771,058,139	877,350,299

수출제비용	413,284,498	906,061,031	406,924,376	829,810,862

영업이익(손실)	10,642,337,623	14,929,404,208	5,513,244,553	9,086,185,335

기타이익	460,418,340	998,245,923	323,986,225	2,888,571,726

수입임대료	32,561,390	65,197,265	31,814,450	63,128,900

유형자산처분이익	2,591,716	7,135,170	94,199,000	94,199,000

관계기업투자처분이익	7,972	269,484,350	0	0

종속기업투자주식처분이익	0	0	31,094,900	253,953,360

종속기업투자손상차손환입	0	0	0	2,187,700,000

무형자산손상차손환입	111,250,000	111,250,000	0	0

잡이익	90,782,942	219,052,498	100,277,875	221,790,466

정부보조금수익	223,224,320	326,126,640	66,600,000	67,800,000

기타손실	85,034,616	255,780,275	25,526,149	51,752,133

유형자산처분손실	126,000	134,000	5,000	8,000

기부금	3,600,000	4,080,000	4,000,000	6,780,000

잡손실	81,308,616	251,566,275	21,521,149	44,964,133

금융수익	(118,093,072)	3,116,682,889	672,799,978	2,636,368,128

이자수익	36,037,677	126,356,434	29,821,582	57,308,269

배당금수익	(867,039,000)	1,948,914,000	0	1,480,698,400

외환차익	612,694,018	808,918,544	223,948,959	650,013,009

외화환산이익	100,214,233	232,493,911	419,029,437	448,348,450

금융원가	413,896,360	632,038,276	258,601,604	684,326,565

이자비용	3,678,380	3,967,103	0	3,243,542

외환차손	240,318,825	415,873,115	245,530,189	547,074,457

외화환산손실	169,899,155	212,198,058	13,071,415	134,008,566

법인세비용차감전순이익(손실)	10,485,731,915	18,156,514,469	6,225,903,003	13,875,046,491

법인세비용	2,299,569,712	3,443,050,091	1,153,456,403	2,200,219,229

당기순이익(손실)	8,186,162,203	14,713,464,378	5,072,446,600	11,674,827,262

기타포괄손익	125,841,319	(109,573,141)	(760,100,693)	(915,417,155)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	125,841,971	(86,621,468)	(756,107,710)	(883,387,012)

확정급여제도의 재측정요소	(6,758,029)	(8,621,468)	(7,307,712)	(9,787,014)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 평가손익	132,600,000	(78,000,000)	(748,799,998)	(873,599,998)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(652)	(22,951,673)	(3,992,983)	(32,030,143)

관계기업투자주식의 평가손익	(652)	(22,951,673)	0	0

종속기업투자주식의 평가손익	0	0	(3,992,983)	(32,030,143)

총포괄손익	8,312,003,522	14,603,891,237	4,312,345,907	10,759,410,107

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,626	2,922	1,013	2,327

자본변동표
제 61 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 60 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,968,720,000	32,777,380,052	(3,023,369,818)	4,344,698,016	122,037,010,474	164,104,438,724

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,674,827,262	11,674,827,262

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(9,787,014)	(9,787,014)

관계기업투자주식평가손익	0	0	0	0	0	0

종속기업투자주식평가손익	0	0	0	(32,030,143)	0	(32,030,143)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(873,599,998)	0	(873,599,998)

총포괄손익	0	0	0	(905,630,141)	11,665,040,248	10,759,410,107

배당금지급	0	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	(957,647,620)	0	0	(957,647,620)

자기주식처분	0	0	667,426,228	0	0	667,426,228

자기주식처분이익	0	77,552,806	0	0	0	77,552,806

우리사주매수선택권	0	0	145,906,770	0	0	145,906,770

무상증자	0	0	0	0	0	0

자본준비금감액	0	(4,547,517,184)	0	0	4,547,517,184	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	0	(4,469,964,378)	(144,314,622)	0	4,547,517,184	(66,761,816)

2018.06.30 (기말자본)	7,968,720,000	28,307,415,674	(3,167,684,440)	3,439,067,875	138,249,567,906	174,797,087,015

2019.01.01 (기초자본)	7,992,480,000	29,439,615,257	0	2,432,214,092	140,835,986,467	180,700,295,816

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	14,713,464,378	14,713,464,378

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(8,621,468)	(8,621,468)

관계기업투자주식평가손익	0	0	0	(22,951,673)	0	(22,951,673)

종속기업투자주식평가손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(78,000,000)	0	(78,000,000)

총포괄손익	0	0	0	(100,951,673)	14,704,842,910	14,603,891,237

배당금지급	0	0	0	0	(3,099,760,000)	(3,099,760,000)

자기주식취득	0	0	0	0	0	0

자기주식처분	0	(439,328)	0	0	0	(439,328)

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0

우리사주매수선택권	0	0	0	0	0	0

무상증자	21,299,415,000	(21,339,912,468)	0	0	0	(40,497,468)

자본준비금감액	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	21,299,415,000	(21,340,351,796)	0	0	(3,099,760,000)	(3,140,696,796)

2019.06.30 (기말자본)	29,291,895,000	8,099,263,461	0	2,331,262,419	152,441,069,377	192,163,490,257

현금흐름표
제 61 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 60 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 반기	제 60 기 반기

영업활동현금흐름	(2,082,185,959)	10,242,826,176

당기순이익(손실)	14,713,464,378	11,674,827,262

당기순이익조정을 위한 가감	8,415,440,295	4,598,428,219

주식보상비용(환입)	0	145,906,770

퇴직급여	1,267,894,470	1,102,836,468

감가상각비	6,086,512,048	5,504,614,239

대손상각비	95,918,390	29,798,884

유형자산처분손실	134,000	8,000

외화환산손실	212,198,058	134,008,566

이자비용	3,967,103	3,243,542

법인세비용	3,443,050,091	2,200,219,229

외화환산이익	(232,493,911)	(448,348,450)

무형자산손상차손환입	(111,250,000)	0

관계기업투자주식처분이익	(269,484,350)	0

종속기업투자주식처분이익	0	(253,953,360)

종속기업투자손상차손환입	0	(2,187,700,000)

유형자산처분이익	(7,135,170)	(94,199,000)

이자수익	(126,356,434)	(57,308,269)

배당금수익	(1,948,914,000)	(1,480,698,400)

소모품비	1,400,000	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(18,059,961,972)	(5,872,612,650)

매출채권의 감소(증가)	(9,532,135,900)	(2,686,740,877)

미수금의 감소(증가)	434,003,662	(574,314,086)

선급금의 감소(증가)	242,997,525	(860,077,320)

선급비용의 감소(증가)	(45,405,791)	(50,742,651)

재고자산의 감소(증가)	(7,105,512,462)	(2,639,721,517)

매입채무의 증가(감소)	(515,304,873)	727,755,145

미지급금의 증가(감소)	(432,814,023)	388,195,107

유동성장기미지급금의 증가	0	(54,278,115)

선수금의 증가(감소)	(123,172,707)	(69,964,479)

예수금의 증가(감소)	(1,219,737,198)	68,946,426

미지급비용의 증가(감소)	303,086,255	180,408,397

기타충당부채의 증가(감소)	293,800,000	0

보증금의 감소(증가)	0	(8,000,000)

관계회사 전입(전출)	(14,783,030)	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(344,983,430)	(294,078,680)

법인세납부(환급)	(6,148,626,040)	(1,691,057,024)

이자수취(영업)	152,310,483	55,785,511

이자지급(영업)	(3,967,103)	(3,243,542)

배당금수취(영업)	1,948,914,000	1,480,698,400

배당금지급(영업)	(3,099,760,000)	0

투자활동현금흐름	(13,494,931,234)	(7,300,494,943)

유형자산의 처분	12,909,090	107,700,000

단기대여금및수취채권의 처분	940,861,487	1,878,098,900

장기대여금및수취채권의 처분	707,020,343	684,182,114

임차보증금의 감소	(1,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	926,478,062

관계기업투자주식의 처분	1,589,004,756	0

단기대여금및수취채권의 취득	(1,400,085,748)	(2,898,704,020)

장기대여금및수취채권의 취득	(550,000,000)	(950,599,995)

유형자산의 취득	(14,793,641,162)	(7,047,650,004)

재무활동현금흐름	(192,673,014)	1,616,905,282

단기차입금의 증가	4,488,387,695	6,020,000,000

자기주식의 처분	36,490,730	766,852,902

무상신주발행	(40,497,468)	0

종속기업유상감자	0	2,187,700,000

단기차입금의 상환	(4,640,000,000)	(6,400,000,000)

자기주식의 취득	(37,053,971)	(957,647,620)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(15,769,790,207)	4,559,236,515

기초현금및현금성자산	22,924,519,876	2,652,425,805

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(75,763,034)	151,448,082

기말현금및현금성자산	7,078,966,635	7,363,110,402