미원상사 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 60 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 59 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 1분기말	제 59 기말

자산

유동자산	124,806,401,377	115,995,906,667

현금및현금성자산	7,983,514,617	4,830,499,261

매출채권 및 기타유동채권	66,650,555,607	60,347,916,016

매출채권	61,419,137,420	55,390,792,062

대손충당금	(537,238,826)	(470,583,372)

단기미수금	5,395,237,399	4,929,720,690

대손충당금	(958,390,360)	(898,155,219)

단기대여금	1,331,809,974	1,396,141,855

기타유동자산	1,152,383,828	759,664,573

선급금	1,025,422,962	570,346,397

선급비용	126,774,126	189,318,176

당기법인세자산	186,740	0

재고자산	49,019,947,325	50,057,826,817

제품	27,691,874,925	28,451,494,796

평가충당금	(683,995,181)	(818,170,168)

원재료	14,483,595,305	14,816,398,540

평가충당금	0	(41,016,210)

저장품	573,950,447	499,544,386

미착품	6,954,521,829	7,149,575,473

비유동자산	177,289,944,239	174,106,869,692

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,357,487,728	4,866,090,236

장기매출채권	26,404,706	14,318,248

대손충당금	(264,047)	(143,182)

장기대여금	7,022,264,209	2,524,785,729

현재가치할인차금	(68,380,000)	(50,322,079)

장기보증금	2,223,962,860	2,223,951,520

장기금융자산	153,500,000	153,500,000

관계기업투자주식	41,249,913,834	41,743,466,807

매도가능금융자산	6,853,571,566	7,008,261,886

유형자산	117,780,172,562	118,419,508,933

토지	45,386,788,030	45,385,567,190

정부보조금	(726,350,000)	(737,300,000)

건물	44,084,959,199	43,853,471,039

정부보조금	(889,710,258)	(904,975,590)

감가상각누계액	(16,517,335,178)	(15,983,394,333)

구축물	13,548,049,519	13,494,873,397

정부보조금	(510,217,879)	(529,008,025)

감가상각누계액	(6,401,167,923)	(6,119,288,372)

기계장치	129,665,574,480	128,981,414,034

정부보조금	(1,765,228,636)	(1,846,760,684)

감가상각누계액	(94,520,341,543)	(91,665,608,554)

차량운반구	1,653,136,485	1,692,027,225

감가상각누계액	(1,152,513,578)	(1,135,057,818)

공기구비품	11,787,520,441	11,639,986,684

정부보조금	(66,072,520)	(73,359,421)

감가상각누계액	(9,338,885,109)	(9,086,394,039)

건설중인자산	3,541,967,032	1,453,316,200

무형자산	2,048,798,549	2,069,541,830

산업재산권	8,205,095	8,770,727

기타무형자산	2,040,593,454	2,060,771,103

자산총계	302,096,345,616	290,102,776,359

부채

유동부채	61,567,003,211	59,589,151,653

매입채무 및 기타유동채무	34,524,019,823	32,620,492,068

단기매입채무	25,893,992,128	24,461,334,537

단기미지급금	6,631,756,323	6,120,043,974

단기미지급비용	1,998,271,372	1,984,835,442

유동성장기미지급금	0	54,278,115

단기차입금	21,700,000,000	23,111,879,197

유동성장기부채	410,840,000	410,840,000

당기법인세부채	3,754,358,883	2,291,699,941

기타유동부채	1,177,784,505	1,154,240,447

선수금	597,378,160	380,782,506

예수금	580,406,345	773,457,941

비유동부채	22,024,469,230	23,336,679,594

장기차입금	5,378,354,190	5,481,064,190

퇴직급여부채	11,027,231,349	10,623,486,975

확정급여채무의현재가치	12,193,804,390	11,824,877,979

사외적립자산의공정가치	(1,160,242,341)	(1,195,060,304)

국민연금전환금	(6,330,700)	(6,330,700)

장기매입채무 및 기타비유동채무	484,386,392	336,000,000

장기예수보증금	336,000,000	336,000,000

장기미지급금	148,386,392	0

이연법인세부채	5,134,497,299	6,896,128,429

부채총계	83,591,472,441	82,925,831,247

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	187,571,164,605	181,075,574,802

자본금	7,968,720,000	7,968,720,000

보통주자본금	7,968,720,000	7,968,720,000

자본잉여금	39,415,788,003	44,060,029,070

재평가적립금	21,299,417,468	21,299,417,468

주식발행초과금	3,045,934,176	7,593,451,360

기타자본잉여금	15,070,436,359	15,167,160,242

기타자본구성요소	(3,504,341,228)	(3,023,369,818)

자기주식	(3,504,341,228)	(3,023,369,818)

기타포괄손익누계액	4,809,720,176	6,182,124,299

지분법자본변동	(1,607,708,742)	(1,181,648,123)

매도가능금융자산평가이익	2,874,323,871	3,972,740,092

지분법기타포괄손익변동	3,446,365,800	3,446,365,800

해외사업환산손익	96,739,247	(55,333,470)

이익잉여금(결손금)	138,881,277,654	125,888,071,251

법정적립금	5,022,634,600	5,022,634,600

임의적립금	0	5,399,888,776

미처분이익잉여금(미처리결손금)	133,858,643,054	115,465,547,875

비지배지분	30,933,708,570	26,101,370,310

자본총계	218,504,873,175	207,176,945,112

자본과부채총계	302,096,345,616	290,102,776,359

연결 포괄손익계산서
제 60 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 59 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	89,168,340,592	89,168,340,592	80,735,950,621	80,735,950,621

제품매출액	72,359,243,212	72,359,243,212	68,770,585,472	68,770,585,472

원재료매출액	16,065,115,814	16,065,115,814	11,909,920,069	11,909,920,069

용역매출액	743,981,566	743,981,566	55,445,080	55,445,080

매출원가	76,841,126,205	76,841,126,205	71,656,403,464	71,656,403,464

제품매출원가	62,572,350,941	62,572,350,941	61,459,082,771	61,459,082,771

원재료매출원가	13,693,805,762	13,693,805,762	10,144,481,693	10,144,481,693

용역매출원가	574,969,502	574,969,502	52,839,000	52,839,000

매출총이익	12,327,214,387	12,327,214,387	9,079,547,157	9,079,547,157

판매비와관리비	6,471,420,483	6,471,420,483	6,917,718,244	6,917,718,244

급여	1,435,586,352	1,435,586,352	1,582,268,607	1,582,268,607

퇴직급여	144,725,773	144,725,773	157,379,701	157,379,701

복리후생비	176,977,812	176,977,812	178,940,059	178,940,059

여비교통비	72,802,775	72,802,775	132,866,072	132,866,072

통신비	25,358,401	25,358,401	22,748,502	22,748,502

수도광열비	459,824	459,824	1,209,044	1,209,044

전력비	8,868,285	8,868,285	6,955,109	6,955,109

세금과공과	111,182,097	111,182,097	123,471,691	123,471,691

임차료	19,458,216	19,458,216	10,690,491	10,690,491

감가상각비	80,328,843	80,328,843	85,145,710	85,145,710

수선비	181,445,658	181,445,658	30,369,590	30,369,590

소모품비	14,915,843	14,915,843	26,864,379	26,864,379

보험료	5,545,070	5,545,070	6,177,920	6,177,920

접대비	80,058,251	80,058,251	66,502,465	66,502,465

광고선전비	32,075,875	32,075,875	35,986,297	35,986,297

기술개발비	1,803,038,059	1,803,038,059	1,835,660,035	1,835,660,035

보관료	22,699,389	22,699,389	29,986,000	29,986,000

견본품비	35,813,047	35,813,047	46,016,536	46,016,536

포장비	111,244,382	111,244,382	108,819,300	108,819,300

운반비	1,178,255,678	1,178,255,678	1,202,607,756	1,202,607,756

대손상각비(대손충당금환입)	95,754,879	95,754,879	14,695,308	14,695,308

무형자산상각비	20,743,281	20,743,281	12,586,165	12,586,165

차량유지비	93,789,354	93,789,354	99,507,752	99,507,752

도서인쇄비	3,696,220	3,696,220	14,597,268	14,597,268

교육훈련비	15,362,876	15,362,876	30,653,038	30,653,038

지급수수료	219,628,921	219,628,921	204,839,803	204,839,803

수출제비용	481,001,655	481,001,655	850,173,646	850,173,646

잡비	603,667	603,667	0	0

영업이익(손실)	5,855,793,904	5,855,793,904	2,161,828,913	2,161,828,913

기타이익	341,218,498	341,218,498	364,754,360	364,754,360

수입임대료	28,832,070	28,832,070	62,828,689	62,828,689

유형자산처분이익	2,271,728	2,271,728	114,416,049	114,416,049

정부보조금으로 인한 이익/보조금수익	1,200,000	1,200,000	8,273,843	8,273,843

용역가공수익	174,789,539	174,789,539	106,525,158	106,525,158

잡이익	134,125,161	134,125,161	72,710,621	72,710,621

기타손실	382,258,298	382,258,298	177,241,300	177,241,300

유형자산처분손실	168,193,420	168,193,420	10,916,282	10,916,282

무형자산처분손실	0	0	11,177,569	11,177,569

기부금	2,780,000	2,780,000	680,000	680,000

용역가공원가	155,132,343	155,132,343	96,578,316	96,578,316

잡손실	56,152,535	56,152,535	57,889,133	57,889,133

금융수익	666,892,996	666,892,996	876,036,633	876,036,633

이자수익	60,738,188	60,738,188	48,505,634	48,505,634

배당금수익(금융수익)	100,000,000	100,000,000	324,854,400	324,854,400

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	0	0	13,752,744	13,752,744

외환차익(금융수익)	473,086,399	473,086,399	429,878,190	429,878,190

외화환산이익(금융수익)	33,068,409	33,068,409	59,045,665	59,045,665

금융원가	654,914,070	654,914,070	1,341,379,879	1,341,379,879

이자비용	173,703,200	173,703,200	117,151,446	117,151,446

외환차손(금융원가)	349,476,743	349,476,743	1,028,597,832	1,028,597,832

외화환산손실(금융원가)	131,734,127	131,734,127	195,630,601	195,630,601

지분법손익	1,052,539,418	1,052,539,418	237,762,684	237,762,684

법인세비용차감전순이익(손실)	6,879,272,448	6,879,272,448	2,121,761,411	2,121,761,411

법인세비용	1,401,045,268	1,401,045,268	844,156,074	844,156,074

계속영업손익(손실)	5,478,227,180	5,478,227,180	1,277,605,337	1,277,605,337

중단영업손익(손실)	0	0	633,276,560	633,276,560

당기순이익(손실)	5,478,227,180	5,478,227,180	1,910,881,897	1,910,881,897

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,718,318,513	4,718,318,513	1,721,856,287	1,721,856,287

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	759,908,667	759,908,667	189,025,610	189,025,610

기타포괄손익	(241,139,819)	(241,139,819)	3,184,619,632	3,184,619,632

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(5,854,701)	(5,854,701)	2,163,031	2,163,031

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(5,844,059)	(5,844,059)	2,163,031	2,163,031

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(10,642)	(10,642)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(235,285,118)	(235,285,118)	3,182,456,601	3,182,456,601

지분법자본변동	(242,023,520)	(242,023,520)	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	152,072,717	152,072,717	(162,673,182)	(162,673,182)

종속기업투자주식평가손익	(28,037,160)	(28,037,160)	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(117,297,155)	(117,297,155)	3,345,129,783	3,345,129,783

총포괄손익	5,237,087,361	5,237,087,361	5,095,501,529	5,095,501,529

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,463,127,153	4,463,127,153	4,687,095,236	4,687,095,236

총 포괄손익, 비지배지분	773,960,208	773,960,208	408,406,293	408,406,293

주당이익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	6,100	6,100	2,002	2,002

기본빛희석주당계속영업이익 (단위 : 원)	6,100	6,100	2,002	2,002

연결 자본변동표
제 60 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 59 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,949,030,000	44,529,043,330	(3,023,369,818)	14,679,373,106	119,341,231,298	183,475,307,916	55,739,083,706	239,214,391,622

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,721,856,287	1,721,856,287	189,025,610	1,910,881,897

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(140,909)	(140,909)	2,303,940	2,163,031

종속기업투자주식평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	3,128,053,040	0	3,128,053,040	217,076,743	3,345,129,783

해외사업환산손익	0	0	(162,673,182)	0	(162,673,182)	0	(162,673,182)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	2,965,379,858	1,721,715,378	4,687,095,236	408,406,293	5,095,501,529

비 지배지분 배당금지급	0	0	0	0	0	0	(515,327,200)	(515,327,200)

자기주식취득	0	0	(1,891,834,610)	0	(1,891,834,610)	0	(1,891,834,610)

이익소각	0	0	1,891,834,610	0	(1,891,834,610)	0	0	0

자본준비금의 감액	0	0	0	0	0	0	0	0

지분율변동에 따른 지분변동	0	(1,664,507,251)	0	0	0	(1,664,507,251)	(2,114,617,931)	(3,779,125,182)

기타거래	0	0	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	7,949,030,000	42,864,536,079	(3,023,369,818)	17,644,752,964	119,171,112,066	184,606,061,291	53,517,544,868	238,123,606,159

2018.01.01 (기초자본)	7,968,720,000	44,060,029,070	(3,023,369,818)	6,182,124,299	125,888,071,251	181,075,574,802	26,101,370,310	207,176,945,112

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,718,318,513	4,718,318,513	759,908,667	5,478,227,180

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(3,865,801)	(3,865,801)	(1,978,258)	(5,844,059)

종속기업투자주식평가손익	0	0	0	(28,037,160)	0	(28,037,160)	0	(28,037,160)

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	(133,326,954)	0	(133,326,954)	16,029,799	(117,297,155)

해외사업환산손익	0	0	0	152,072,717	0	152,072,717	0	152,072,717

지분법자본변동	0	0	0	(242,023,520)	0	(242,023,520)	0	(242,023,520)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(10,642)	(10,642)	0	(10,642)

총포괄손익	0	0	0	(251,314,917)	4,714,442,070	4,463,127,153	773,960,208	5,237,087,361

비 지배지분 배당금지급	0	0	0	0	0	0	(125,277,400)	(125,277,400)

자기주식취득	0	0	(480,971,410)	0	0	(480,971,410)	4,269,083,540	3,788,112,130

이익소각	0	0	0	0	0	0	0	0

자본준비금의 감액	0	(4,547,517,184)	0	0	4,547,517,184	0	0	0

지분율변동에 따른 지분변동	0	0	0	0	0	0	0	0

기타거래	0	(96,723,883)	0	(1,121,089,206)	3,731,247,149	2,513,434,060	(85,428,088)	2,428,005,972

2018.03.31 (기말자본)	7,968,720,000	39,415,788,003	(3,504,341,228)	4,809,720,176	138,881,277,654	187,571,164,605	30,933,708,570	218,504,873,175

연결 현금흐름표
제 60 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 59 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

영업활동현금흐름	8,369,462,847	1,372,670,849

당기순이익(손실)	6,237,060,619	1,910,881,897

당기순이익조정을 위한 가감	6,774,006,316	8,269,423,263

퇴직급여	722,275,188	802,745,526

감가상각비	3,962,929,299	7,102,105,163

대손상각비	95,754,879	10,796,925

무형자산상각비	20,743,281	12,586,165

유형자산처분손실	168,193,420	10,920,282

외화환산손실	131,734,127	427,492,654

이자비용	173,703,200	235,307,266

법인세비용	642,211,829	987,815,296

지분법이익	1,052,539,418	(237,762,684)

매도가능금융자산처분이익	0	(24,177,933)

외화환산이익	(33,068,409)	(553,429,771)

유형자산처분이익	(2,271,728)	(114,416,049)

이자수익	(60,738,188)	(51,507,577)

배당금수익	(100,000,000)	(339,052,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,380,369,794)	(6,821,260,289)

매출채권의 감소(증가)	(5,993,863,356)	(3,488,074,733)

미수금의 감소(증가)	(335,480,512)	206,710,882

선급금의 감소(증가)	(451,546,463)	(392,045,951)

선급비용의 감소(증가)	81,362,115	118,509,064

재고자산의 감소(증가)	1,037,964,240	(1,711,336,322)

매입채무의 증가(감소)	1,207,356,066	(215,351,040)

미지급금의 증가(감소)	342,825,462	1,428,685,883

유동성장기미지급금의 증가	(54,278,115)	0

장기미지급금의 증가(감소)	147,336,983	0

선수금의 증가(감소)	216,595,654	(71,841,510)

예수금의 증가(감소)	(193,051,596)	(713,104,975)

미지급비용의 증가(감소)	10,886,408	(888,749,000)

종업원급여충당부채의 증가(감소)	0	(320,465,160)

임대보증금의 증가(감소)	0	(220,000,000)

확정급여채무의 관계사 전입(전출)	0	95,782,330

퇴직금의 지급	(360,901,616)	(738,008,375)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(7,970,026)	88,028,618

확정기여형으로 전환	(27,605,038)	0

법인세납부(환급)	(1,452,849)	(1,938,614,760)

이자수취(영업)	59,976,809	49,989,808

이자지급(영업)	(173,782,454)	(197,749,070)

배당금수취(영업)	100,000,000	100,000,000

배당금지급(영업)	(245,975,800)	0

투자활동현금흐름	(7,681,873,629)	(8,409,394,367)

매도가능금융자산의 처분	0	551,975,495

유형자산의 처분	2,272,728	228,007,341

무형자산의 처분	0	18,677,569

단기대여금및수취채권의 처분	361,382,657	450,002,193

장기대여금및수취채권의 처분	314,464,759	371,471,708

매도가능금융자산의 취득	0	(788,069,779)

단기대여금및수취채권의 취득	(83,644,020)	(306,036,430)

장기대여금및수취채권의 취득	(5,025,349,995)	(808,638,567)

유형자산의 취득	(3,250,999,758)	(8,112,901,897)

무형자산의 취득	0	(13,265,000)

임차보증금의 증가	0	(617,000)

재무활동현금흐름	2,398,800,333	3,336,521,830

단기차입금의 증가	23,470,000,000	29,461,640,872

자기주식의 처분	4,269,083,540	0

자기주식의 취득	(480,971,410)	(1,891,834,610)

비지배주주지분의 취득	0	(4,158,904,714)

단기차입금의 상환	(24,881,879,197)	(19,456,342,518)

유동성장기부채의 상환	(102,710,000)	(102,710,000)

비지배지분 배당의 지급	125,277,400	(515,327,200)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,086,389,551	(3,700,201,688)

기초현금및현금성자산	4,830,499,261	20,079,725,877

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	66,625,805	(42,149,684)

연결실체의 변동으로 인한 현금의 증감	0	0

기말현금및현금성자산	7,983,514,617	16,337,374,505