신신제약 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 2016.12.31 현재
제 53 기 2015.12.31 현재
제 52 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

자산

유동자산	34,533,694,581	31,635,367,709	29,654,621,332

현금및현금성자산	648,783,793	352,154,932	370,357,429

현금	648,783,793	352,154,932	370,357,429

보유현금	13,154,010	13,449,120	24,225,960

예금잔액	635,629,783	338,705,812	346,131,469

매출채권 및 기타유동채권	26,360,356,603	24,477,933,962	23,239,409,964

단기매출채권	25,417,970,000	24,471,483,954	24,352,580,886

대손충당금	(291,638,776)	(1,097,237,446)	(2,211,682,401)

단기미수금	1,232,212,189	1,096,637,173	927,647,927

미수금미청구공사	4,573,088	166,754,227

단기미수수익	1,813,190	2,477,193	4,109,325

기타유동금융자산	280,000,000	322,000,000	352,000,000

단기금융상품	280,000,000	322,000,000	322,000,000

단기대여금	30,000,000

재고자산	6,912,583,630	6,105,997,135	5,587,760,875

상품	1,622,093,351	1,514,868,310	670,755,622

평가충당금	(117,897,419)	(44,427,512)	(6,714,348)

제품	2,238,321,557	2,033,559,296	2,317,410,308

평가충당금	(31,493,594)	(70,889,062)	(58,562,354)

재공품	1,146,187,348	1,267,624,508	923,820,429

평가충당금	(100,482,797)	(194,680,253)	(181,609,239)

원재료	1,290,424,287	1,144,151,466	916,192,347

평가충당금	(45,728,851)	(170,781,352)	(96,983,474)

부재료	784,739,443	696,912,949	740,211,471

평가충당금	(53,596,803)	(158,670,275)	(102,826,583)

미착품	79,144,482	10,113,587	343,095,834

공사원재료	100,872,626	78,215,473	122,970,862

기타유동자산	331,970,555	377,281,680	105,093,064

선급금	278,232,388	326,464,147	61,726,795

선급비용	53,738,167	50,817,533	43,366,269

비유동자산	34,274,821,745	29,467,738,337	25,461,732,165

장기매출채권 및 기타비유동채권	66,239,251	0	0

장기매출채권	687,931,367	92,000	126,028,359

대손충당금	(621,692,116)	(92,000)	(126,028,359)

기타비유동금융자산	3,792,417,960	2,787,951,726	2,782,349,480

장기금융상품	18,020,896	22,636,000	18,412,000

비유동매도가능금융자산	78,741,270	85,716,270	137,318,686

장기보증금	3,937,915,040	2,728,594,695	2,789,320,695

현재가치할인차금	(242,259,246)	(48,995,239)	(162,701,901)

투자부동산	3,842,706,314	3,914,069,922	4,006,333,530

토지	1,343,900,000	1,323,000,000	1,323,000,000

건물	2,767,908,504	2,767,908,504	2,767,908,504

감가상각누계액	(269,102,190)	(176,838,582)	(84,574,974)

유형자산	25,799,518,415	22,167,980,491	18,019,654,540

토지	11,837,104,000	11,837,104,000	11,837,104,000

건물	3,471,180,912	3,471,180,912	3,017,701,718

감가상각누계액	(516,226,164)	(339,522,504)	(125,884,212)

구축물	443,783,494	443,783,494	443,783,494

감가상각누계액	(338,590,837)	(322,685,205)	(302,833,860)

기계장치	9,474,623,756	9,265,123,756	9,082,323,756

감가상각누계액	(8,500,055,413)	(8,030,416,824)	(7,505,799,132)

차량운반구	300,286,426	226,203,130	156,055,111

감가상각누계액	(139,177,059)	(133,918,009)	(117,208,326)

공구와기구	2,150,857,929	1,770,986,190	1,519,386,190

정부보조금(공구와기구)	(691,335)

감가상각누계액	(1,515,897,840)	(1,357,405,419)	(1,239,463,259)

사무용비품	1,024,002,215	1,024,002,215	909,182,438

정부보조금(비품)	(9,008,333)	(11,308,333)

감가상각누계액	(885,962,106)	(829,771,533)	(803,810,830)

건설중인자산	12,012,597,435	5,154,624,621	1,149,808,787

정부보조금	(3,010,000,000)

영업권 이외의 무형자산	531,680,559	548,740,959	490,692,714

컴퓨터소프트웨어	72,784,568	100,844,968	104,824,168

회원권	557,325,991	546,325,991	417,868,546

손상차손	(98,430,000)	(98,430,000)	(32,000,000)

기타비유동자산	242,259,246	48,995,239	162,701,901

장기선급비용	242,259,246	48,995,239	162,701,901

자산총계	68,808,516,326	61,103,106,046	55,116,353,497

부채

유동부채	17,762,856,337	22,778,681,890	18,544,404,880

매입채무 및 기타유동채무	8,345,969,391	8,385,048,909	7,283,087,068

단기매입채무	5,934,677,302	5,626,636,940	5,044,947,596

단기미지급금	2,299,387,815	2,663,707,385	2,143,246,077

단기미지급비용	111,904,274	94,704,584	94,893,395

미지급이자	12,994,549	17,895,914	21,905,085

미지급연차	98,909,725	76,808,670	72,988,310

단기차입금	4,581,454,137	5,608,868,856	8,309,732,577

유동성장기차입금	1,454,880,000	5,629,880,000	683,220,000

미지급법인세	765,242,050	837,588,312	115,564,420

기타유동부채	2,615,310,759	2,317,295,813	2,152,800,815

선수금	315,044,512	305,476,168	25,759,753

예수금	209,191,279	189,188,351	453,327,216

반품추정부채	2,091,074,968	1,822,631,294	1,673,713,846

비유동부채	16,616,104,564	10,105,322,083	12,185,002,625

장기차입금	11,192,820,000	4,147,700,000	9,777,580,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	120,000,000	243,293,120	53,140,000

장기임대보증금	120,000,000	120,000,000

장기수입보증금	123,293,120	53,140,000

퇴직급여채무	864,520,086	1,243,775,755	1,359,928,541

확정급여채무의현재가치	2,912,700,558	2,973,576,303	2,706,863,301

사외적립자산의공정가치	(2,048,180,472)	(1,729,800,548)	(1,346,934,760)

이연법인세부채	1,238,764,478	1,270,553,208	994,354,084

기타비유동부채	3,200,000,000	3,200,000,000	0

장기선수수익	3,200,000,000	3,200,000,000	0

부채총계	34,378,960,901	32,884,003,973	30,729,407,505

자본

납입자본	5,911,500,000	1,210,000,000	1,210,000,000

자본금	5,911,500,000	1,210,000,000	1,210,000,000

보통주자본금	5,911,500,000	1,210,000,000	1,210,000,000

기타자본구성요소	1,458,661,651	2,416,011	2,416,011

합병차익	2,416,011	2,416,011	2,416,011

주식발행초과금	1,192,198,640

기타자본잉여금	264,047,000

이익잉여금(결손금)	27,059,393,774	27,006,686,062	23,174,529,981

이익준비금	565,550,000	541,350,000	529,250,000

기업합리화적립금	389,485,707	389,485,707	389,485,707

임의적립금	308,000,000	308,000,000	308,000,000

보험수리적손익	341,006,076	67,472,000	(66,869,753)

자산재평가잉여금	7,802,769,719	12,222,769,719	12,222,769,719

미처분이익잉여금(미처리결손금)	17,652,582,272	13,477,608,636	9,791,894,308

자본총계	34,429,555,425	28,219,102,073	24,386,945,992

자본과부채총계	68,808,516,326	61,103,106,046	55,116,353,497

포괄손익계산서
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

수익(매출액)	58,068,777,730	51,614,383,282	46,690,384,102

제품매출액	45,533,665,292	44,725,207,508	41,827,934,832

국내매출액	36,935,136,527	34,989,159,095	33,469,125,153

수출매출액	8,844,424,655	9,708,223,049	8,502,792,163

반품추정매출(제품)	(245,895,890)	27,825,364	(143,982,484)

상품매출액	11,783,531,793	6,663,211,565	4,160,662,770

국내매출액	10,476,995,850	6,601,748,455	4,049,596,392

수출매출액	1,362,628,819	112,756,935	128,083,617

반품추정매출(상품)	(56,092,876)	(51,293,825)	(17,017,239)

환경매출액	733,896,000	225,964,209	701,786,500

기타매출액	17,684,645

매출원가	37,028,790,073	32,337,966,076	30,952,212,804

제품매출원가	27,976,530,688	27,355,057,265	27,568,542,244

기초제품재고액	1,962,670,234	2,258,847,954	1,971,351,577

당기제품제조원가	28,188,709,984	26,951,961,113	28,082,701,395

타계정대체	(3,754,944)	(8,496,510)	(312,473,962)

기말제품재고액	(2,206,827,963)	(1,962,670,234)	(2,262,021,791)

반품추정원가(제품)	35,733,377	115,414,942	88,985,025

상품매출원가	8,436,184,492	4,788,175,264	2,711,171,656

기초상품재고액	1,470,440,798	664,041,274	312,168,440

당기상품매입액	8,463,659,117	5,586,887,639	3,046,091,696

기말상품재고액	(1,504,195,932)	(1,470,440,798)	(664,041,274)

반품추정원가(상품)	6,280,509	7,687,149	16,952,794

기타(환경)공사원가	616,074,893	194,733,547	672,498,904

매출총이익	21,039,987,657	19,276,417,206	15,738,171,298

판매비와관리비	15,506,597,583	13,881,745,074	14,050,548,530

급여	7,304,452,745	6,680,361,665	6,486,121,635

퇴직급여	776,719,724	584,410,443	696,627,944

복리후생비	808,215,909	764,635,674	759,802,218

여비교통비	881,126,971	846,350,819	793,808,027

통신비	54,309,974	45,246,240	50,167,023

수도광열비	3,267,870	3,435,547	4,663,210

세금과공과	81,623,007	66,422,350	58,245,085

임차료	314,021,218	296,681,207	412,683,745

감가상각비	195,242,978	174,298,391	146,006,220

수선비	6,705,095	7,465,455	1,382,985

보험료	43,802,380	35,218,852	30,336,244

접대비	446,864,138	353,644,447	363,856,015

광고선전비	1,810,383,739	1,479,356,703	1,105,936,527

경상개발비	74,981,389	65,880,211	43,670,755

대손상각비(대손충당금환입)	(107,035,859)	(37,664,909)	548,865,964

교육훈련비	11,588,169	7,359,916	7,517,760

지급수수료	509,597,382	375,334,207	480,978,556

카드수수료	633,956,070	515,468,855	488,875,891

차량유지비	63,437,250	69,782,240	79,443,826

사무용품비	10,179,797	9,817,131	11,518,587

소모품비	48,048,716	46,620,623	59,307,629

도서인쇄비	35,052,672	40,335,238	39,161,190

회의비	82,081,730	83,632,821	66,847,910

무형자산상각비	28,060,400	26,111,200	10,383,999

판매촉진비	209,613,559	330,428,684	268,057,288

판매수수료	328,443,211	300,691,064	269,743,612

운반비	589,616,406	476,190,580	482,363,982

리스료	71,747,031	89,802,396	109,390,061

수출제비용	115,499,668	142,080,178	158,684,669

반품추정비용	(75,558,977)	2,346,846	16,099,973

주식보상비	150,553,221

영업이익(손실)	5,533,390,074	5,394,672,132	1,687,622,768

금융수익	284,556,436	280,659,593	256,623,481

이자수익	110,858,698	121,269,020	117,610,872

외환차익	78,303,357	131,820,903	102,990,198

외화환산이익	95,394,381	24,617,854	36,022,411

매도가능금융자산처분이익	2,951,816

금융원가	516,227,011	615,287,498	805,571,333

이자비용	400,566,383	544,274,920	733,169,105

외환차손	101,204,295	58,658,737	56,693,412

외화환산손실	7,481,333	7,353,841	1,997,976

매도가능자산손상차손	6,975,000	5,000,000	13,710,840

기타이익	246,445,890	141,932,872	327,483,233

유형자산처분이익	3,907,090	302,557,136

잡이익	98,538,800	45,932,872	24,926,097

수입임대료	144,000,000	96,000,000

기타손실	49,515,779	154,867,643	161,637,033

유형자산처분손실	2,902,590	36,000

기부금	34,600,000	76,085,880	102,921,760

잡손실	12,013,189	12,315,763	26,715,273

무형자산손상차손	66,430,000	32,000,000

법인세비용차감전순이익(손실)	5,498,649,610	5,047,109,456	1,304,521,116

법인세비용	1,057,475,974	1,161,425,375	183,198,005

당기순이익(손실)	4,441,173,636	3,885,684,081	1,121,323,111

기타포괄손익	273,534,076	67,472,000	(66,869,753)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	273,534,076	67,472,000	(66,869,753)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	273,534,076	67,472,000	(66,869,753)

총포괄손익	4,714,707,712	3,953,156,081	1,054,453,358

주당이익

기본주당이익(손실)	388	345	100

계속영업기본주당이익(손실)	388	345	100

희석주당이익(손실)	388	345	100

계속영업희석주당이익(손실)	388	345	100

자본변동표
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본항목	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,210,000,000	2,416,011	22,241,076,623	(6,662,892)	23,446,829,742

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,121,323,111	1,121,323,111

배당금지급	121,000,000	121,000,000

보험수리적손익

무상증자

주식분할

유상증자 등

확정급여제도의 재측정요소	(66,869,753)	(66,869,753)

매도가능금융자산평가손익	6,662,892	6,662,892

2014.12.31 (기말자본)	1,210,000,000	2,416,011	23,174,529,981	0	24,386,945,992

2015.01.01 (기초자본)	1,210,000,000	2,416,011	23,174,529,981	24,386,945,992

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,885,684,081	3,885,684,081

배당금지급	121,000,000	121,000,000

보험수리적손익

무상증자

주식분할

유상증자 등

확정급여제도의 재측정요소	67,472,000	67,472,000

매도가능금융자산평가손익

2015.12.31 (기말자본)	1,210,000,000	2,416,011	27,006,686,062	28,219,102,073

2016.01.01 (기초자본)	1,210,000,000	2,416,011	27,006,686,062	28,219,102,073

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,441,173,636	4,441,173,636

배당금지급	242,000,000	242,000,000

보험수리적손익

무상증자	4,420,000,000	(8,660,000)	(4,420,000,000)	(8,660,000)

주식분할	(1,665,920)	(1,665,920)

유상증자 등	281,500,000	1,466,571,560	1,748,071,560

확정급여제도의 재측정요소	273,534,076	(31,457,196)

매도가능금융자산평가손익

2016.12.31 (기말자본)	5,911,500,000	1,458,661,651	27,059,393,774	34,429,555,425

현금흐름표
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

영업활동현금흐름	2,794,295,097	5,239,125,481	707,865,536

당기순이익(손실)	4,441,173,636	3,885,684,081	1,121,323,111

당기순이익조정을 위한 가감	2,926,313,785	3,288,406,082	2,840,601,211

퇴직급여	673,539,285	658,075,517	678,042,896

감가상각비	1,007,207,522	1,003,855,982	1,079,322,872

무형자산상각비	28,060,400	26,111,200	10,383,999

대손상각비	(107,035,859)	(37,664,909)	548,865,964

외화환산손실	7,481,333	7,353,841	1,997,976

재고자산평가손실	(290,248,990)

재고자산폐기손실	55,265,165

지급임차료	105,797,128

반품추정비용	(75,558,977)	2,346,846	16,099,973

매도가능금융자산손상차손	6,975,000	5,000,000	13,710,840

유형자산처분손실	2,902,590	36,000	0

무형자산손상차손	66,430,000	32,000,000

이자비용	400,566,383	544,274,920	733,169,105

주식기준보상	264,047,000	0

법인세비용	1,057,475,974	1,161,425,375	183,198,005

외화환산이익	(95,394,381)	(24,617,854)	(36,022,411)

이자수익	(110,858,698)	(121,269,020)	(117,610,872)

매도가능금융자산처분이익	(2,951,816)

유형자산처분이익	(3,907,090)	(302,557,136)

자산부채의 증가	(2,805,971,839)	(1,327,348,820)	(2,488,591,727)

매출채권의 감소(증가)	(1,635,095,735)	(1,180,966,974)	(1,243,592,273)

미수금의 감소(증가)	(131,001,928)	(6,808,108)	297,028,575

선급금의 감소(증가)	48,231,759	(264,737,352)	21,193,205

선급비용의 감소(증가)	(2,920,634)	(8,632,293)	(6,170,380)

재고자산의 감소(증가)	(571,602,670)	(518,236,260)	(284,635,665)

보증금의 감소(증가)

매입채무의 증가(감소)	304,754,449	581,689,344	(685,380,942)

미지급금의 증가(감소)	(384,031,570)	520,765,901	(70,805,931)

미지급비용의 증가(감소)	17,523,928	5,001,389	(6,596,995)

기타금융부채의 증가(감소)	(123,293,120)	70,153,120

선수금의 증가(감소)	9,568,344	279,716,415	(90,405,979)

미청구공사의감소(증가)	97,639,743

반품충당부채의 증가(감소)	344,002,651	146,570,602	173,552,098

예수금의 증가(감소)	20,002,928	(264,138,865)	69,446,932

퇴직금의 지급	(702,110,241)	(687,725,739)	(396,693,200)

초과청구공사의증가(감소)	(20,226,243)

수입보증금의 증가(감소)	(10,000,000)

사외적립자산의 감소(증가)	(332,944,672)

이자수취	5,725,573	122,901,152	118,268,971

이자지급	(534,184,455)	(548,284,091)	(735,611,010)

법인세납부(환급)	(1,238,761,603)	(182,232,923)	(148,125,020)

투자활동현금흐름	(5,587,076,745)	(1,873,892,538)	(4,627,079,183)

단기금융상품의 처분	42,000,000

장기금융상품의 처분	4,615,104

단기대여금및수취채권의 처분	30,000,000	404,725,779

유형자산의 처분	6,138,800	491,262,264

무형자산의 처분	9,000,000

정부보조금의 수취	3,010,000,000	3,211,500,000

비유동매도가능금융자산의 처분	50,149,232

장기금융상품의 취득	(4,224,000)	(4,224,000)

유형자산의 취득	(7,408,610,304)	(5,071,454,325)	(4,740,670,986)

무형자산의 취득	(20,000,000)	(150,589,445)	(104,500,000)

투자부동산의 취득	(20,900,000)

보증금의 증가	(1,311,962,490)	(25,730,000)	(509,495,900)

대여금및수취채권의 처분	0

장기보증금의 감소	102,642,145	86,456,000	20,000,000

단기대여금의 증가	(184,176,340)

재무활동현금흐름	3,070,320,266	(3,385,588,736)	3,753,023,266

단기차입금의 증가	8,668,869,118	6,463,245,895	11,906,315,615

장기차입금의 증가	8,500,000,000	7,388,000,000

임대보증금의 증가	120,000,000

유상증자 등	1,473,698,640

단기차입금의 상환	(9,700,367,492)	(9,164,614,631)	(9,615,776,514)

유동성장기차입금의 상환	(5,629,880,000)	(683,220,000)	(5,804,515,835)

장기차입금의 상환

배당금지급	(242,000,000)	(121,000,000)	(121,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,090,243	2,153,296	9,592,946

현금및현금성자산의순증가(감소)	296,628,861	(18,202,497)	(156,597,435)

기초현금및현금성자산	352,154,932	370,357,429	526,954,864

기말현금및현금성자산	648,783,793	352,154,932	370,357,429