아모레퍼시픽홀딩스 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 아모레퍼시픽홀딩스(구, 주식회사 아모레퍼시픽그룹, 이하 "회사")과 39개의 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 회사의 개요 회사는 1945년 9월 5일에 화장품, 생활용품 등의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 회사는 2007년 1월 1일에 사업목적을 지분 소유를 통한 자회사(손자회사 포함)의 지배 및 자금ㆍ경영관리 등을 주요 사업으로 하는 지주회사업으로 변경하였습니다. 한편, 회사는 1973년 4월 30일에 주권을 한국거래소에 상장한 공개법인입니다. 회사는 2011년 3월 25일자 정기주주총회결의에 의거 상호를 주식회사 태평양에서 주식회사 아모레퍼시픽그룹으로 변경하였고, 2025년 3월25일 정기주주총회에서 상호를 주식회사 아모레퍼시픽그룹에서 주식회사 아모레퍼시픽홀딩스로 변경하였습니다.회사의 2025년 6월 30일 현재 납입자본금은 6,768백만원의 우선주자본금을 포함하여 47,997백만원입니다. 회사가 발행할 주식의 총수는 360,000,000주이며, 주당액면금액은 500원입니다. 2019년 12월 26일 전환우선주 7,092,200주를 발행하는 유상증자를 실시하였습니다. 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각 79,458,180주와 13,535,970주입니다.
2025년 9월 30일 현재 지배기업의 보통주 주주현황은 다음과 같습니다.
(*1) 자기주식 3,180,306주(전기말: 6,185,879주) 포함
1.2 종속기업의 현황
보고기간말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(*1) 지배기업이 보유한 의결권 있는 지분율은 50% 미만이나 피투자회사의 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 사실상의 지배력이 있다고 판단되어 종속기업으로 포함하였습니다.(*2) 종속기업인 Billion-Wide Enterprise Limited를 포함합니다.(*3) 당분기말 현재 AMOREPACIFIC ME FZ-LLC은 청산절차를 진행 중입니다.
1.3 연결대상범위의 변동(1) 당분기 중 신규로 연결에 포함되거나 제외된 기업은 없습니다.(2) 전분기 중 연결회사는 (주)코스알엑스 지분 249,500주를 추가 취득함에 따라 의결권의 과반수 이상을 보유하고 지배력을 획득하게 되었으며, 이에 따라 해당 피투자회사를 관계기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다.

## 2. 중요한 회계정책 (연결)

2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 중간연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사가 중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
다음 개정사항과 해석서가 2025년부터 최초 적용되며, 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(1) 기업회계기준서 제1012호 '환율변동효과'개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한, 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과,재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정사항을 적용할 때 연결회사는 비교정보를 재작성하지 않습니다. 이 개정사항이 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
2.3 회계정책중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책 정보와 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책 정보나 계산방법과 동일합니다.
2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 부문별 정보 (연결)

보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술
경영진은 영업전략을 수립하는 최고영업의사결정자가 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 사업본부별 제품 측면에서영업정보를 검토하고 있습니다.

제품과 용역에 대한 공시제품과 용역에 대한 공시

화장품사업부문	기타사업부문

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술	화장품 및 생활용품 등	헤어용품, 다류 등

화장품사업부문에 대한 설명	HB(Hair and Beauty) 사업부문을 포함하고 있습니다.

영업부문에 대한 공시

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

매출액	영업이익(손실)

부문	화장품사업부문	3,200,724	302,795

기타사업부문	167,237	10,445

부문 합계	3,367,961	313,240

전분기 (단위 : 백만원)

매출액	영업이익(손실)

부문	화장품사업부문	2,926,576	158,309

기타사업부문	153,949	11,940

부문 합계	3,080,525	170,249

지역에 대한 공시

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

매출액

지역	한국	1,950,095

아시아	782,527

북미	454,630

기타	180,709

지역 합계	3,367,961

전분기 (단위 : 백만원)

매출액

지역	한국	1,888,522

아시아	722,255

북미	354,568

기타	115,180

지역 합계	3,080,525

주요 고객에 대한 공시
당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

## 5. 금융자산 (연결)

금융자산의 공시

금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

유동 금융자산	비유동 금융자산

금융자산, 범주	당기손익-공정가치금융자산	금융자산, 분류	금융기관예치금	수익형증권

변액연금보험	29,663

금융기관예치금

수익형증권	954,221	0

전환상환우선주 등 채무상품	14,465

전환우선주 등 지분상품	4,952

보통주 등 지분상품	2,221

사모투자신탁	16,837

저축성보험	1,615

기타	5,331

상장주식	China Tourism Group Duty Free Corporation Limited

Waldencast

(주)케어젠

(주)에이치이엠파마

비상장 주식

채무증권

국공채

미수수익

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융기관예치금	수익형증권

변액연금보험

금융기관예치금

수익형증권

전환상환우선주 등 채무상품

전환우선주 등 지분상품

보통주 등 지분상품

사모투자신탁

저축성보험

기타

상장주식	China Tourism Group Duty Free Corporation Limited	59,027

Waldencast	7,751

(주)케어젠	23,112

(주)에이치이엠파마	3,582

비상장 주식	1,146

채무증권

국공채

미수수익

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	금융기관예치금	수익형증권

변액연금보험

금융기관예치금	48,451	3,942

수익형증권

전환상환우선주 등 채무상품

전환우선주 등 지분상품

보통주 등 지분상품

사모투자신탁

저축성보험

기타

상장주식	China Tourism Group Duty Free Corporation Limited

Waldencast

(주)케어젠

(주)에이치이엠파마

비상장 주식

채무증권	112,634	0

국공채	0	1,625

미수수익	1,124	0

금융자산, 범주 합계	1,116,430	175,269

전기말 (단위 : 백만원)

유동 금융자산	비유동 금융자산

금융자산, 범주	당기손익-공정가치금융자산	금융자산, 분류	금융기관예치금	수익형증권	1,000	0

변액연금보험	0	27,280

금융기관예치금

수익형증권	764,157	0

전환상환우선주 등 채무상품	16,941

전환우선주 등 지분상품	4,952

보통주 등 지분상품	2,221

사모투자신탁	15,493

저축성보험	1,438

기타	0

상장주식	China Tourism Group Duty Free Corporation Limited

Waldencast

(주)케어젠

(주)에이치이엠파마

비상장 주식

채무증권

국공채

미수수익

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융기관예치금	수익형증권

변액연금보험

금융기관예치금

수익형증권

전환상환우선주 등 채무상품

전환우선주 등 지분상품

보통주 등 지분상품

사모투자신탁

저축성보험

기타

상장주식	China Tourism Group Duty Free Corporation Limited	49,940

Waldencast	16,497

(주)케어젠	10,650

(주)에이치이엠파마	4,346

비상장 주식	1,146

채무증권

국공채

미수수익

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	금융기관예치금	수익형증권

변액연금보험

금융기관예치금	66,762	4,994

수익형증권

전환상환우선주 등 채무상품

전환우선주 등 지분상품

보통주 등 지분상품

사모투자신탁

저축성보험

기타

상장주식	China Tourism Group Duty Free Corporation Limited

Waldencast

(주)케어젠

(주)에이치이엠파마

비상장 주식

채무증권	113,003	0

국공채	0	1,325

미수수익	1,927	0

금융자산, 범주 합계	946,849	157,223

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

기초 장부금액	82,579

평가손익	15,133

처분	(3,094)

분기말 장부금액	94,618

전분기 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

기초 장부금액	119,066

평가손익	(28,347)

처분	0

분기말 장부금액	90,719

신용위험에 대한 공시충당금 설정률표에 대한 공시

매출채권의 장부금액과 손실충당금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

매출채권

장부금액	총장부금액	400,164

차감 : 손실충당금	(8,479)

장부금액 합계	391,685

전기말 (단위 : 백만원)

매출채권

장부금액	총장부금액	417,636

차감 : 손실충당금	(6,884)

장부금액 합계	410,752

기타 채권에 대한 공시

기타 채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

기타 유동채권	37,507	(592)	36,915

기타 유동채권	미수금	10,773

금융리스채권	10

대여금	9,876

보증금	16,848

기타 비유동채권	57,839	0	57,840

기타 비유동채권	미수금	0

금융리스채권	3

대여금	26,380

보증금	31,456

전기말 (단위 : 백만원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

기타 유동채권	43,865	(592)	43,273

기타 유동채권	미수금	7,359

금융리스채권	147

대여금	20,780

보증금	15,579	0

기타 비유동채권	64,731	0	64,731

기타 비유동채권	미수금	0

금융리스채권	0

대여금	27,740

보증금	36,991

상각후원가측정 금융자산에 대한 공시

신용위험의 변동과 관련된 금융자산이나 금융부채의 공정가치 변동금액을 결정하는 방법에 대한 기술
연결회사의 매출채권 및 기타수취채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 상기 항목에서 언급한 채권 종류별 장부금액입니다.

## 6. 재고자산 (연결)

재고자산 평가 및 폐기손실

재고자산 평가 및 폐기손실
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

재고자산평가 및 폐기손실	28,852

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

재고자산평가 및 폐기손실	21,907

## 7. 관계기업투자주식 (연결)

(1) 보고기간말 현재 관계기업투자주식의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 전기 중 전액 손상처리하였습니다.(*2) 지분 과반수를 초과하지만 유한책임조합원으로서 지배력을 행사할 수 없어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(*3) 전기 중 관계기업으로 취득하였습니다.(*4) 보통주의 지분율은 20% 미만이나, 이와 별개로 피투자기업이 발행한 상환전환우선주에 투자하고 있으며 이사 선임 권한을 통하여 피투자기업에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있어 보통주 및 상환전환우선주 투자금액 전체를 관계기업으로 분류하였습니다. 다만 상환전환우선주 투자의 경우 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 한국채택국제회계기준 제1109호에 따라 당기손익-공정가치로 측정하고 있습니다.(*5) 연결대상 종속기업에 해당하지만 중요하지 아니하여 연결대상에서 제외하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
(*1) 전기 중 Rationale Group Pty Ltd에 대해 투자주식 손상차손 43,188백만원을 인식하였습니다.(*2) 당기 중 추가지분 취득으로 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다.
2) 전분기

## 8. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구	집기비품	기타의유형자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초 장부금액	974,200	1,227,263	38,634	217,828	747	17,396	183,362	3,758	6,691	2,669,880

취득	15,118	810	1,822	4,286	5	7,291	19,803	330	18,016	67,481

유형자산 취득에 대한 설명

대체	0	81	750	1,727	152	17	1,373	0	(4,100)	0

처분	0	0	(420)	(906)	(32)	0	(1,192)	0	0	(2,550)

감가상각비	0	(34,530)	(3,091)	(29,636)	(178)	(8,697)	(26,106)	(713)	0	(102,951)

환산차이	0	(2,944)	54	(245)	(2)	(44)	(528)	(9)	15	(3,703)

연결범위의 변동

기타

유형자산 기타 변동에 대한 설명

분기말 장부금액	989,318	1,190,680	37,749	193,054	692	15,963	176,712	3,366	20,622	2,628,156

전분기 (단위 : 백만원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구	집기비품	기타의유형자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초 장부금액	971,890	1,280,548	37,764	239,977	859	18,976	163,222	3,416	50,947	2,767,597

취득	631	(755)	1,438	7,959	(19)	8,978	29,808	358	9,225	57,623

유형자산 취득에 대한 설명	관련 국고보조금 1,739백만원이 차감된 금액입니다.

대체	32,710	6,688	845	5,031	93	236	6,883	0	(52,486)	0

처분	(246)	(3)	5	(173)	0	0	(523)	(8)	(2)	(950)

감가상각비	0	(35,265)	(3,233)	(30,763)	(169)	(9,990)	(24,150)	(544)	0	(104,114)

환산차이	0	5,341	33	515	0	102	2,259	201	(24)	8,426

연결범위의 변동	68	178	641	0	15	0	286	0	0	1,188

기타	(1,168)	(1,339)	0	0	0	0	0	0	0	(2,507)

유형자산 기타 변동에 대한 설명	가회동 토지 및 신사옥 건설과 관련하여 지급된 취득세 중 일부가 환급되었습니다.

분기말 장부금액	1,003,884	1,255,392	37,493	222,546	778	18,302	177,785	3,423	7,660	2,727,263

## 9. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

영업권	산업재산권	소프트웨어	기타의무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초 장부금액	1,281,263	487,662	88,409	419,255	2,276,589

취득	0	3	12,916	9,615	22,534

대체	0	3,918	13,411	(17,329)	0

처분	0	(410)	(1,057)	(560)	(2,027)

무형자산상각비	0	(3,606)	(28,792)	(25,220)	(57,618)

환산차이	(1,103)	(2,337)	(21)	(773)	(4,234)

연결범위의 변동

분기말 장부금액	1,280,160	485,230	84,866	384,988	2,235,244

전분기 (단위 : 백만원)

영업권	산업재산권	소프트웨어	기타의무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초 장부금액	594,269	78,969	107,656	60,286	841,180

취득	0	9	8,413	13,992	22,414

대체	0	3,734	6,115	(9,849)	0

처분	0	0	(1,195)	(2,473)	(3,668)

무형자산상각비	0	(3,428)	(28,237)	(14,367)	(46,032)

환산차이	2,411	1,050	1,226	697	5,384

연결범위의 변동	756,865	401,652	544	375,730	1,534,791

분기말 장부금액	1,353,545	481,986	94,522	424,016	2,354,069

## 10. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

토지	건물	사용권자산	자산 합계

기초 장부금액	210,364	211,340	507	422,211

대체

감가상각비	0	(5,339)	(304)	(5,643)

기타

투자부동산 기타 변동에 대한 설명

분기말 장부금액	210,364	206,001	203	416,568

전분기 (단위 : 백만원)

토지	건물	사용권자산	자산 합계

기초 장부금액	180,836	194,309	0	375,146

대체	0	0	811	811

감가상각비	0	(4,791)	(203)	(4,994)

기타	0	(847)	0	(847)

투자부동산 기타 변동에 대한 설명	신사옥 건설과 관련하여 지급된 취득세 중 일부가 환급되었습니다.

분기말 장부금액	180,836	188,671	608	370,116

## 11. 리스 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
연결회사는 일부 유형자산에 대해 취소 불가능한 리스계약을 체결했으며, 리스기간은 1~40년입니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

토지	건물/매장	집기비품	기타의유형자산	자산 합계

기초 장부금액	12,254	115,137	1,707	1,618	130,716

취득	63	20,501	0	173	20,737

재측정	0	(260)	2	0	(258)

처분	(30)	(2,707)	0	(17)	(2,754)

대체	0	0	0	0	0

감가상각비	(475)	(44,205)	(297)	(972)	(45,949)

손상차손	0	(72)	0	0	(72)

환산차이	(289)	(2,749)	(11)	(16)	(3,065)

연결범위 변동

분기말 장부금액	11,523	85,645	1,401	786	99,355

전분기 (단위 : 백만원)

토지	건물/매장	집기비품	기타의유형자산	자산 합계

기초 장부금액	10,541	80,318	639	1,290	92,788

취득	0	50,349	1,414	462	52,225

재측정	0	(246)	0	19	(227)

처분	0	(404)	(67)	(48)	(519)

대체	0	(811)	0	0	(811)

감가상각비	(226)	(40,237)	(437)	(888)	(41,788)

손상차손	0	(41)	0	0	(41)

환산차이	453	2,334	18	(5)	2,800

연결범위 변동	0	5,281	0	180	5,461

분기말 장부금액	10,768	96,543	1,567	1,010	109,888

리스이용자의 리스에 대한 양적 정보 공시

리스이용자의 리스에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용	4,543

단기리스료	6,049

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	3,727

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	255,569

리스 현금유출	314,912

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용	4,275

단기리스료	7,252

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	3,269

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	256,609

리스 현금유출	319,910

## 12. 차입금 (연결)

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 백만원)

기준이자율	이자율 조정	이자율	차입금	외화 차입금(EUR) [EUR, 일]	외화 차입금(USD) [USD, 일]	외화 차입금(JPY) [JPY, 일]	외화 차입금(HKD) [HKD, 일]	외화 차입금(CNY) [CNY, 일]	외화 차입금(CAD) [CAD, 일]

차입금명칭	DBS BANK LTD 일반운전자금대출	기능통화 또는 표시통화	원화

EUR

USD	Term SOFR 3M	0.0110	49,777	35,500,000

JPY

HKD

CAD

CNY

Citibank N.A. 일반운전자금대출1	원화

EUR

USD	Term SOFR 3M	0.0110	14,022	10,000,000

JPY

HKD

CAD

CNY

Mizuho Bank Ltd 일반운전자금대출	원화

EUR

USD

JPY	Tibor 1M	0.0050	25,009	2,650,000,000

HKD

CAD

CNY

Citibank Europe PLC 일반운전자금대출	원화

EUR	MAX(EURIBOR 3M, 0)	0.0120	9,045	5,500,000

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

CITI N.A HONG KONG 일반운전자금대출	원화

EUR

USD

JPY

HKD	CITI 6M	0.0090	40,534	225,000,000

CAD

CNY

KEB Hana Bank Paris Branch 일반운전자금대출1	원화

EUR	MAX(EURIBOR 3M, 0)	0.0108	8,223	5,000,000

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

KEB Hana Bank Paris Branch 일반운전자금대출2	원화

EUR	EURIBOR 1M	0.0134	0	0

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

Citibank N.A. Canadian Branch 일반운전자금대출	원화

EUR

USD

JPY

HKD

CAD	CORRA 3M	0.0120	4,031	4,000,000

CNY

JPMORGAN CHASE BANK (CHINA) COMPANY LIMITED, SHANGHAI BRANCH 일반운전자금대출	원화

EUR

USD

JPY

HKD

CAD

CNY	LPR	(0.0035)	3,857	19,598,127

DBS Bank (China) Limited 일반운전자금대출	원화

EUR

USD

JPY

HKD

CAD

CNY	LPR	(0.0078)	64,983	330,165,282

JPMORGAN CHASE BANK 일반운전자금대출	원화

EUR

USD	Term SOFR 3M	0.0110	9,815	7,000,000

JPY

HKD

CAD

CNY

Citibank N.A. 일반운전자금대출2	원화

EUR

USD	Term SOFR 3M	0.0106	5,609	4,000,000

JPY

HKD

CAD

CNY

DBS BANK LTD 일반운전자금대출2	원화

EUR

USD	Term SOFR 3M	0.0095	4,207	3,000,000

JPY

HKD

CAD

CNY

우리은행 일반운전자금대출	원화	CD 3M	0.0082	3,500

EUR

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

신한은행 일반운전자금대출	원화	0.0388	0

EUR

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

KDB산업은행 일반운전자금대출	원화	CD 3M	0.0097	0

EUR

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

KDB산업은행 시설자금대출	원화	CD 3M	0.0061	11,000

EUR

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

(주)나라기술 기타차입금	원화	0.0460	500

EUR

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

차입금명칭 합계	254,112

전기말 (단위 : 백만원)

기준이자율	이자율 조정	이자율	차입금	외화 차입금(EUR) [EUR, 일]	외화 차입금(USD) [USD, 일]	외화 차입금(JPY) [JPY, 일]	외화 차입금(HKD) [HKD, 일]	외화 차입금(CNY) [CNY, 일]	외화 차입금(CAD) [CAD, 일]

차입금명칭	DBS BANK LTD 일반운전자금대출	기능통화 또는 표시통화	원화

EUR

USD	Term SOFR 3M	0.0110	66,885	45,500,000

JPY

HKD

CAD

CNY

Citibank N.A. 일반운전자금대출1	원화

EUR

USD	Term SOFR 3M	0.0110	14,700	10,000,000

JPY

HKD

CAD

CNY

Mizuho Bank Ltd 일반운전자금대출	원화

EUR

USD

JPY	Tibor 1M	0.0050	26,690	2,850,000,000

HKD

CAD

CNY

Citibank Europe PLC 일반운전자금대출	원화

EUR	MAX(EURIBOR 3M, 0)	0.0120	22,167	14,500,000

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

CITI N.A HONG KONG 일반운전자금대출	원화

EUR

USD

JPY

HKD	CITI 6M	0.0090	47,324	250,000,000

CAD

CNY

KEB Hana Bank Paris Branch 일반운전자금대출1	원화

EUR	MAX(EURIBOR 3M, 0)	0.0108	7,644	5,000,000

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

KEB Hana Bank Paris Branch 일반운전자금대출2	원화

EUR	EURIBOR 1M	0.0134	7,644	5,000,000

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

Citibank N.A. Canadian Branch 일반운전자금대출	원화

EUR

USD

JPY

HKD

CAD	CORRA 3M	0.0120	5,120	5,000,000

CNY

JPMORGAN CHASE BANK (CHINA) COMPANY LIMITED, SHANGHAI BRANCH 일반운전자금대출	원화

EUR

USD

JPY

HKD

CAD

CNY	LPR	(0.0035)	10,807	53,693,530

DBS Bank (China) Limited 일반운전자금대출	원화

EUR

USD

JPY

HKD

CAD

CNY	LPR	(0.0078)	72,544	360,434,462

JPMORGAN CHASE BANK 일반운전자금대출	원화

EUR

USD	Term SOFR 3M	0.0110	10,290	7,000,000

JPY

HKD

CAD

CNY

Citibank N.A. 일반운전자금대출2	원화

EUR

USD	Term SOFR 3M	0.0106	5,880	4,000,000

JPY

HKD

CAD

CNY

DBS BANK LTD 일반운전자금대출2	원화

EUR

USD	Term SOFR 3M	0.0095	0	0

JPY

HKD

CAD

CNY

우리은행 일반운전자금대출	원화	CD 3M	0.0082	0

EUR

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

신한은행 일반운전자금대출	원화	0.0388	8,000

EUR

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

KDB산업은행 일반운전자금대출	원화	CD 3M	0.0097	9,000

EUR

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

KDB산업은행 시설자금대출	원화	CD 3M	0.0061	11,000

EUR

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

(주)나라기술 기타차입금	원화	0.0460	500

EUR

USD

JPY

HKD

CAD

CNY

차입금명칭 합계	326,195

## 13. 순확정급여부채(자산) (연결)

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치	확정급여제도의 기금적립약정 합계

순확정급여부채(자산)	(79,274)