아모레퍼시픽홀딩스 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료(1) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고

화장품사업부문	원재료	GLYCERINE, 합성주정(ETOH 95%), JAUM BALANCING COMPLEX (자음단) 등	스킨,로션 등각종 화장품원료	24,330	17.4%	( 주 ) 욱성물산 , 한국알콜산업 ( 주 ),
( 주 ) 현대바이오랜드 등

부재료	용기,캡, 단상자 등	보조재	47,388	33.9%	( 주 ) 오타종패키징퍼시픽 , ( 주 ) 베르상스퍼시픽 등

상품	스킨, 로션 등	상품 판매	19,403	13.9%	( 주 ) 코스비전 등

소 계	91,121	65.3%	-

DB(Daily Beauty) 사업부문	원재료	MYRISTIC ACID, ECOROL 16/98P 등	샴푸,비누,치약 등의 원료	20,668	14.8%	PALM-OLEO SDN.BHD, Ecogreen (indonesia) 등

부재료	용기,캡, 여과지, 단상자 등	보조재	17,925	12.8%	(주)오타종패키징퍼시픽, (주)베르상스퍼시픽 등

상품	칫솔 등	생활용품	9,904	7.1%	(주)비비씨 등

소 계	48,497	34.7%	-

합 계	원 재 료	44,998	32.2%	-

부 재 료	65,313	46.8%	-

상 품	29,308	21.0%	-

합 계	139,618	100.0%	-

주) (주)아모레퍼시픽 기준(단위 : 백만원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고

화장품사업부문	원재료	GLYCERINE, KOH, MONTANOV L 등	스킨,로션 등 각종 화장품 원료	10,180	37.2%	(주)아젤리스코리아, (주)코스만,(주)인터케어 등

부재료	용기, 캡, 단상자 등	보조재	16,772	61.3%	(주)에스엠씨지, 펌텍코리아(주),(주)오타종패키징퍼시픽 등

상품	폼클렌져, 선크림 등	상품 판매	429	1.6%	(주)코스맥스, 한국콜마주식회사 등

소 계	27,381	100.0%	-

주) (주)아모레퍼시픽의 주요 종속회사인 (주)코스비전 기준

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원/KG)

구 분	제19기 1분기	제 18기	제17기

화장품 사업부문	GLYCERINE	1,227	1,278	2,423

합성주정(ETOH 95%)	1,739	1,766	1,748

JAUM BALANCING COMPLEX (자음단)	20,550	20,550	20,550

DB(Daily Beauty) 사업부문	MYRISTIC ACID	2,094	2,376	4,168

ECOROL 16/98P	2,681	2,888	3,887

주1) 산출기준: 각 사업부문의 주요 제품별로 사용되는 원재료 품목을 1개 이상씩 선정하여, 매입가격 기준으로 1년간 이동평균법을 적용하여 계산한 단가임.주2) 주요 가격변동원인: 시장 수요 변동에 따른 원재료 가격 변동 및 환율변동 등

※ 상기 '가. 주요 원재료'는 주요자회사인 (주)아모레퍼시픽 기준입니다. 나. 생산 및 설비

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

1) 생산능력(단위 : 백만원, 만RMB)

사업부문	품 목	사업소	제19기 1분기	제18기	제17기

화장품 사업부문	기초화장품	스킨케어사업장(오산)	361,045	1,721,364	1,961,513

색조화장품	메이크업사업장(오산)	169,061	685,627	606,096

건강기능식품 외	헬스케어사업장(안성)	60,600	260,173	269,592

DB(Daily Beauty) 사업부문	비누,치약 등	데일리뷰티사업장(대전)	271,970	1,180,149	1,346,602

녹차 등	설록차사업장(진천)	-	40,186	59,842

(주)아모레퍼시픽 계	862,676	3,887,499	4,243,645

화장품 사업부문	기초화장품	(주)코스비전(대전)	37,742	122,909	111,272

색조화장품	9,774	40,686	40,688

(주)코스비전 계	47,516	163,595	151,960

화장품 사업부문	기초화장품	중국사업장(상해)	62,855	204,481	226,548

색조화장품	15,456	45,510	91,048

DB(Daily Beauty) 사업부문	비누,치약 등	20,553	94,022	111,817

중국사업장(상해) 계	98,864	344,014	429,414

주1) 주요 사업장 기준임. 주2) 설록차사업장(진천)의 경우, 2023년 8월 농업회사법인 (주)오설록농장에 진천공장 사업부문의 일부(자산, 부채, 인력 등)를 양도하여 2023년 7월까지의 실적이 반영됨.

2) 생산능력의 산출근거① 산출기준 : 표준생산능력

- 제품특성상 정상기계 가동시간을 생산능력으로 보게 되므로 실제와 다를 수 있음.

② 산출방법

- 생산능력 = {생산실적 ÷ 평균가동률} 로 산출 - 평균가동률 : 생산실적, 설비, 근무인원을 감안하여 산출 1) 인력부하율 = 생산오더 대비 필요공수 ÷ 보유공수(운영가능인원) 2) 설비가동률 = 실제 오더수량 ÷ 설비 표준 CAPA ※ 기간별 생산능력(금액)은 제품 mix로 인한 금액 차이가 발생할 수 있음.

3) 생산실적 및 가동률① 생산실적(단위 : 백만원, 만RMB)

사업부문	품 목	사 업 소	제19기 1분기	제18기	제17기

화장품 사업부문	기초화장품	스킨케어사업장(오산)	315,813	1,719,376	1,917,860

색조화장품	메이크업사업장(오산)	156,762	663,823	616,203

건강기능식품 외	헬스케어사업장(안성)	43,869	217,096	253,174

DB(Daily Beauty) 사업부문	비누,치약 등	데일리뷰티사업장(대전)	178,519	911,018	1,014,330

녹차 등	설록차사업장(진천)	-	30,826	61,129

(주)아모레퍼시픽 계	694,964	3,542,139	3,862,697

화장품 사업부문	기초화장품	(주)코스비전(대전)	30,776	141,188	117,736

색조화장품	10,793	45,021	43,647

(주)코스비전 계	41,569	186,208	161,383

화장품 사업부문	기초화장품	중국사업장(상해)	14,155	114,798	118,648

색조화장품	6,041	25,210	23,743

DB(Daily Beauty) 사업부문	비누,치약 등	12,059	67,875	87,575

중국사업장(상해) 계	32,255	207,882	229,966

주1) 주요 사업장 기준임. 주2) 설록차사업장(진천)의 경우, 2023년 8월 농업회사법인 (주)오설록농장에 진천공장 사업부문의 일부(자산, 부채, 인력 등)를 양도하여 2023년 7월까지의 실적이 반영됨.

② 당해 사업연도의 가동률(단위 : %)

사 업 소	평균가동률

스킨케어사업장(오산)	87.5

메이크업사업장(오산)	92.7

헬스케어사업장(안성)	72.4

데일리뷰티사업장(대전)	65.6

스킨케어사업장 ( 대전 ) 주 1)	81.5

메이크업사업장 ( 대전 ) 주 1)	110.4

스킨케어중국사업장 ( 상해 )	22.5

메이크업중국사업장(상해)	39.1

데일리뷰티중국사업장(상해)	58.7

주 ) 아모레퍼시픽의 주요 종속회사인 (주)코스비전 사업장

※ 상기 '나.생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거'는 주요자회사인 (주)아모레퍼시픽 기준입니다. (2) 생산설비의 현황

1) 주요 사업장 현황

사업장	주소	비고

본사	서울 용산구 한강대로 100	㈜아모레퍼시픽

광주 지역사업부	광주 동구 금남로5가 57	㈜아모레퍼시픽

대구 지역사업부	대구 동구 동대구로 412	㈜아모레퍼시픽

대전 지역사업부	대전 서구 대덕대로 247	㈜아모레퍼시픽

부산 지역사업부	부산 동구 중앙대로 276	㈜아모레퍼시픽

화장품사업장(오산)	경기 오산시 가장산업동로 37	㈜아모레퍼시픽

데일리뷰티사업장(대전)	대전 대덕구 대화로 80	㈜아모레퍼시픽

헬스케어사업장(안성)	경기 안성시 공단1로 36	㈜아모레퍼시픽

용인기술연구원	경기 용인시 용구대로 1920	㈜아모레퍼시픽

코스비전	대전 대덕구 대화로 80	㈜코스비전

중국공장	No. 768, Boxue South Road, Malu Town, Jiading District, Shanghai, China 201801	AMORE Cosmetics (Shanghai) Co.,Ltd.

2) 주요 생산설비 현황 당사 및 연결대상 회사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구기구, 비품 등이 있습니다. 세부현황은 아래를 참조하시기 바랍니다. (2024.03.31기준) (단위 : 백만원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구기구	집기비품	기타의유형자산	건설중인자산	합계

기초 장부금액	971,890	1,280,548	37,764	239,977	859	18,976	163,222	3,416	50,947	2,767,597

취득(*)	621	512	191	2,148	-	4,198	14,112	28	4,141	25,951

대체	32,594	6,604	562	3,366	93	236	6,104	-	(49,559)	-

처분	-	-	-	(126)	(11)	-	(191)	(5)	-	(333)

감가상각비	-	(11,724)	(1,033)	(10,671)	(56)	(3,381)	(7,660)	(118)	-	(34,642)

환산차이	-	3,325	25	323	-	64	395	(1)	(11)	4,120

분기말 장부금액	1,005,104	1,279,264	37,509	235,017	885	20,093	175,982	3,320	5,518	2,762,693