아모레퍼시픽홀딩스 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

가. 예측정보에 대한 주의 사항

당사가 본 사업보고서 또는 기타보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동 및 사건 또는 현상은 자본시장과 금융투자업에관한법률 제125조 제2항에서 정한 예측정보에 해당하는 것으로서, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 본 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 본 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다.

당사는 본 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.

나. 개요

당사는 자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업을 영위하고 있습니다. 당사는 공시서류작성기준일 현재 ㈜아모레퍼시픽, ㈜이니스프리, ㈜에뛰드, ㈜아모스프로페셔널, ㈜에스쁘아, ㈜오설록, 농업회사법인 ㈜오설록농장, ㈜퍼시픽패키지로 총 8개의 자회사를 보유하고 있습니다.

공 시서류작성기준일 현재 연결 대상 법인에는 당사를 포함하여 화장품사업부문과 기타사업부문의 총 38개 의 법인 이 포함됩니다.

2020년부터 전 세계적으로 영향을 미친 코로나바이러스감염증(COVID-19)은 2021년 올해에도 경제.산업 전반에 큰 영향을 미쳤습니다. 세계 각 국의 오프라인 활동은 여전히 자유롭지 못하며, 국가간 이동역시 여전히 제약이 있습니다.

당사 연결기준 매출은 전년대비 8.0% 증가한 5조 3,261억, 영업이익은 136.4% 증가한 3,562억입니다. 경영 효율성 제고위해, 지배구조 일부를 개편하였으며, 오프라인 매장 구조조정을 지속 시행하였습니다. 또한 사회적으로 관심이 높아지고 있는 “친환경” 등, ESG에 대한 사내 전파 가속하였습니다.

최근 러시아가 우크라이나를 침공하였습니다. 당사에 직접적으로 미치는 영향은 미미할 것으로 판단하고 있지만, 러시아와의 정치적 관계에 따라 주요 국가 일부는 서로 다른 의견을 가질 수 있으며, 그 여파로 세계 금융.경제 전반에 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 증가하였습니다.

다. 재무상태 및 영업실적1. 요약연결재무정보

(단위: 백만원, 주당순이익 : 원)

구 분	제 63기	제 62기	제 61 기

2021년 말	2020년 말	2019년 말

[유 동 자 산]	3,015,472	2,853,057	2,905,906

현금및현금성자산	870,595	1,190,926	1,417,441

금융기관예치금	316,826	221,282	245,100

당기손익-공정가치금융자산	863,824	411,154	157,610

상각후원가측정금융자산	-	-	-

매출채권	311,951	306,676	394,717

기타수취채권	38,439	32,584	25,818

당기법인세자산	8,431	22,045	4,160

기타유동자산	58,525	74,271	80,296

재고자산	542,815	478,448	524,544

매각예정비유동자산	4,066	115,669	56,221

[비 유 동 자 산]	5,022,671	4,935,687	5,375,487

금융기관예치금	24,032	21,682	19,654

기타수취채권	126,171	136,561	194,891

당기손익-공정가치금융자산	226,133	49,548	36,774

상각후원가측정금융자산	1,966	3,280	3,286

기타포괄손익-공정가치금융자산	5,410	4,390	4,945

유형자산	2,919,950	3,081,089	3,200,097

투자부동산	344,130	323,293	364,765

사용권자산	164,555	288,383	571,432

무형자산	703,437	719,633	739,426

관계기업주식	282,307	60,621	4,641

이연법인세자산	101,017	93,254	83,657

순확정급여자산	109,593	134,878	129,044

기타비유동자산	13,970	19,076	22,876

[자 산 총 계]	8,038,143	7,788,744	8,281,393

[유 동 부 채]	1,273,285	1,170,156	1,225,876

[비 유 동 부 채]	289,233	346,545	575,371

[부 채 총 계]	1,562,518	1,516,701	1,801,246

자본금	47,997	47,997	47,997

주식발행초과금	903,711	903,711	903,711

자본잉여금	(209,370)	(124,392)	(21,656)

기타자본구성요소	(195,103)	(196,032)	(196,032)

기타포괄손익누계액	(2,562)	(13,647)	(14,983)

이익잉여금	2,761,864	2,631,907	2,648,286

비지배주주지분	3,169,087	3,022,499	3,112,824

[자 본 총 계]	6,475,625	6,272,043	6,480,147

2021년 1월 1일 ~2021년 12월 31일	2020년 1월 1일 ~2020년 12월 31일	2019년 1월 1일 ~2019년 12월 31일

매출액	5,326,080	4,930,083	6,284,255

영업이익	356,171	150,661	498,250

법인세비용차감전순이익	429,574	31,284	431,371

연결 총당기순이익	291,979	22,048	282,405

지배기업소유주지분	179,995	10,381	133,733

비지배주주지분	111,984	11,666	148,672

보통주기본주당순이익	1,989	74	1,444

우선주기본주당순이익	1,994	79	1,453

연결에 포함된 회사 수	38개사	40개사	40개사

* 제63기(당기)는 정기 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정임. 2. 요약별도재무정보

(단위: 백만원, 주당순이익 : 원)

구 분	제 63 기	제 62 기	제 61 기

2021년 말	2020년 말	2019년 말

[유 동 자 산]	494,779	413,443	569,167

현금및현금성자산	145,913	103,712	349,647

금융기관예치금	195,000	163,400	154,500

당기손익-공정가치금융자산	149,710	60,052	5,019

매출채권	966	1,325	1,345

기타수취채권	985	509	278

기타유동자산	2,206	1,935	2,242

당기법인세자산	-	806	-

매각예정비유동자산	-	81,705	56,137

[비 유 동 자 산]	1,621,200	1,588,463	1,469,543

금융기관예치금	4,003	3,603	3,203

기타수취채권	870	1,129	1,352

당기손익-공정가치금융자산	50,930	48,419	32,655

상각후원가측정금융자산	1,155	1,155	1,155

기타포괄손익-공정가치금융자산	737	2,176	2,303

유형자산	13,675	14,018	18,135

무형자산	429	274	279

투자부동산	47,745	48,175	45,212

사용권자산	426	864	1,155

종속기업및관계기업주식	1,500,510	1,465,336	1,362,472

순확정급여자산	719	3,315	1,622

[자 산 총 계]	2,115,979	2,001,906	2,038,710

[유 동 부 채]	54,087	21,043	16,241

[비 유 동 부 채]	28,808	34,893	34,642

[부 채 총 계]	82,896	55,936	50,883

자본금	47,997	47,997	47,997

주식발행초과금	903,820	903,820	903,820

자본잉여금	8,106	8,106	8,106

기타자본구성요소	(188,750)	(189,681)	(189,681)

기타포괄손익누계액	(4,536)	(4,418)	(4,319)

이익잉여금	1,266,446	1,180,145	1,221,904

[자 본 총 계]	2,033,083	1,945,970	1,987,827

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2021년 1월 1일 ~2021년 12월 31일	2020년 1월 1일 ~2020년 12월 31일	2019년 1월 1일 ~2019년 12월 31일

영업수익	36,094	52,398	153,702

영업비용	24,852	21,564	28,625

영업이익	11,242	30,834	125,077

법인세차감전순이익	130,434	(10,299)	118,679

당기순이익	112,346	(10,935)	118,328

보통주기본주당순이익	1,235	(163)	1,273

우선주기본주당순이익	1,240	(158)	1,281

* 제63기(당기)는 정기 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정임. (1) 재무상태연결기준 당기말 자산총액은 전기대비 2,494억 증가(+3.2%)한 8조 381억이며, 유동자산 1,624억, 비유동자산 870억 각각 증가 하였습니다. 부채는 전기대비 458억 증가(+3.0%)한 1조 5,625억이며, 자본은 2,036억 증가(+3.2%)한 6조 4,756억입니다. 재무비율 측면에서는 당기말 부채비율 24.1%로, 전기말 대비 0.1%p 하락하였으며, 견실한 재무구조를 유지하고 있습니다.당기 중 (주)에스트라와 ㈜코스비전을 ㈜아모레퍼시픽의 지배로 개편하였습니다. 더마사업 및 건강기능식품사업 경쟁력을 강화하고자 아모레퍼시픽이 에스트라를 흡수합병하였으며, 핵심 브랜드 생산법인을 수직계열화함으로써 화장품 개발/생산,마케팅/판매 등 시너지 창출 및 신속한 의사결정을 위해 코스비전을 아모레퍼시픽의 자회사로 변경하였습니다. 동 개편은 당사 연결재무제표에 영향 없으며, 종속회사인 아모레퍼시픽 연결재무제표에 영향을 미칩니다.

(2) 영업실적

당기 연결기준 매출은 전년대비 8.0% 증가한 5조 3,261억, 영업이익은 136.4% 증가한 3,562억을 기록하였습니다.

주요 자회사인 (주)아모레퍼시픽 연결기준 실적은 면세채널과 온라인채널이 성장을 주도하였습니다. 특히, 온라인채널의 경우 플랫폼과의 협업관계 강화, 디지털 마케팅 고도화를 통해 국내.외 고성장을 지속하였습니다. 직영매장 등 전통 채널의 효율화를 가속화하였으며, 이에 따라 (주)아모레퍼시픽, (주)이니스프리 오프라인 매출은 감소하였습니다.

(3) 환율변동 영향 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어, 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이 중 미국달러에 대한 환율변동위험이 대부분을 차지하고 있으며, 원화기준 당기말 미국달러 환율은 1,185.5원으로, 전기말 환율 1,088.0원 대비 97.5원 상승(+9.0%) 하였습니다. 당사는 환율변동으로 인한 불확실성을 최소화하기 위해 환율추세를 모니터링하고, 필요한 경우 적절한 조치를 취하고 있습니다.

지배.종속회사간 내부거래에서 발생한 채권.채무는 연결재무상태표에서 제거됩니다. 그러나 해당 채권.채무는 각 개별국가 통화로의 환산과정에서 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재, 환율변동 위험에 노출되어 있는 내부거래 제거 전 화폐성 자산.부채 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원)

구분	당기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	305,531	212,725	280,421	187,985

EUR	3	334	49	843

JPY	1,845	2,514	348	2,298

CNY	1,174	187	1,618	20

기타	96	-	-	-

합계	308,649	215,760	282,436	191,146

USD등의 기능통화와 연결대상 회사가 소재하고 있는 각 국가의 통화간 환율변동 민감도는 상이합니다. 각 국 통화의 환율변동 민감도 등 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화 환율이 10% 변동시, 법인세차감전순이익에 미치는 영향에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원)

구분	당기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	9,281	(9,281)	9,244	(9,244)

EUR	(33)	33	(79)	79

JPY	(67)	67	(195)	195

CNY	99	(99)	160	(160)

기타	10	(10)	-	-

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산.부채를 대상으로 하였습니다.

(4) 자산 손상 인식

매 보고기간말에 자산 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 있는 경우, 또는 매년 손상검사가 요구되는 영업권 등의 경우, 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며, 개별자산별 혹은 현금창출단위별로 결정됩니다.

사용가치의 계산은 향후 5년의 예상 재무예산에 근거하여 산출하되, 5년을 초과하는 기간에 대해서는 시장의 장기성장율을 적용하고 있습니다. 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우, 자산은 손상된 것으로 보며, 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시킵니다.

오프라인 매장효율화, 저수익성 지속 이유로 손상을 인식하였으며, 당기 연결재무제표에 인식한 계정과목별 손상인식액은 유형자산 110억, 무형자산 6억, 사용권자산 505억입니다. 보다 자세한 내용은 본 사업보고서 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석' 및 '5.재무제표 주석'의 ' 유형자산' 등 해당 계정과목 주석을 참조하시기 바랍니다.

라. 유동성 및 자금조달과 지출 (1) 유동성

당기의 연결기준 영업활동현금 순유입은 7,633억7,626 억, 투자.재무활동현금 순유출은 1조720억713 억이며, 현금및현금성자산은 전기말 대비 3,203억 감소한 8,706억 입니다. 현금및현금성자산 3,203억 감소하였으나, 회계기준에 의하여 현금및현금성자산으로 분류되지 않은 단기 금융기관예치금 및 공정가치금융자산은 5,482억 증가하였습니다.

전기 보고서에서는 유동자금을 현금및현금성자산과 단기금융기관예치금으로 정의하였으나, 당기부터는 공정가치금융자산을 포함합니다. 공정가치금융자산은 증권사 금융상품으로서, ABCP, 전자단기사채, 환매조건부 채권 등 여러 상품에 투자되고 있습니다. 금융상품 기초자산에서 신용위험이 발생하더라도, 신용등급 A1의 금융기관등이 기초자산을 인수하는 바, 원금손실 가능성은 거의 없다고 판단하고 있으며, 위험수준만 다를 뿐 당사의 유동자금입니다. 공정가치금융자산을 유동자금에 포함하기 전.후 유동성 금액은 아래와 같습니다. (단위: 억원)

구분	당기말	전기말	증감액

현금및현금성자산	8,706	11,909	-3,203

금융기관예치금	3,168	2,213	+955

유동성 금액 Ⅰ	11,874	14,122	-2,248

공정가치금융자산	8,638	4,112	+4,527

유동성 금액 Ⅱ	20,512	18,234	+2,278

당기말 이자부 부채는 2,577억이며, 공정가치금융자산을 포함한 유동자금은 20,512억으로, 이자부 부채의 796% 입니다.

투자.재무활동 주요지출로는, 상기 표의 금융기관예치금 및 공정가치금융자산 투자증가 5,482억, 유.무형자산 취득 1,311억, COSRX 지분취득 1,818억, 리스부채 1,763억 및 배당금 609억 지급 등입니다.

(2) 자금조달과 지출

1) 보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원, EUR, USD, JPY, HKD, INR, AUD, AED, PHP, CAD).

구분	차입처	이자율(%)	2021.12.31	2020.12.31

2021.12.31

단기차입금

당좌차월	KEB Hana Bank Paris Branch	EURIBOR 1M + 1.8	-(EUR 0)	2,543(EUR 1,900,594)

당좌차월	KEB Hana Bank Paris Branch	EURIBOR 1M + 1.6	5,747 (EUR 4,281,575)	5,246 (EUR 3,919,826)

일반운전자금대출	Citibank N.A	LIBOR 3M +1.8	-	36,449 (USD 33,500,000)

일반운전자금대출	DBS BANK LTD	Term SOFR + 0.90	45,026 (USD 38,000,000)	-

일반운전자금대출	Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd. Azabu Branch	Tibor1M + 0.2	17, 514 (JPY 1,700,000,000)	17, 922 (JPY 1,700,000,000)

일반운전자금대출	Citibank Europe PLC	MAX(EURIBOR 3M, 0) + 1.05	9,396 (EUR 7,000,000)	9,368 (EUR 7,000,000)

일반운전자금대출	DBS BANK LTD., HONG KONG BRANCH	HIBOR 3M + 0.85	19,764 (HKD 130,000,000)	18,245 (HKD 130,000,000)

일반운전자금대출	Citibank Europe PLC	MAX(EURIBOR 3M, 0) + 1.05	4,027 (EUR 3,000,000)	4,015 (EUR 3,000,000)

일반운전자금대출	CITI N.A HONG KONG	1.4	47,585 (HKD 313,000,000)	43,929 (HKD 313,000,000)

일반운전자금대출	KEB Hana Bank Paris Branch	MAX(EURIBOR 3M, 0) + 0.88	6,712 (EUR 5,000,000)	4,015 (EUR 3,000,000)

일반운전자금대출	Citibank N.A. Sydney Branch	BBSY 3M+ 0.80	6,012 (AUD 7,000,000)	5,856 (AUD 7,000,000)

일반운전자금대출	Citibank N.A. United Arab Emirates	EIBOR 3M + 1.90	484 (AED 1,500,000)	444 (AED 1,500,000)

일반운전자금대출	Citibank N.A. United Arab Emirates	EIBOR 3M + 1.20	517 (AED 1,600,000)	-

일반운전자금대출	Citibank N.A. India	1M T Bill + 2.81	717 (INR 45,000,000)	1,040 (INR 70,000,000)

일반운전자금대출	Citibank N.A. Indonesia	LIBOR 3M +1.25	6,274 ( USD 5, 300,000)	4,379 ( USD 4, 000,000)

일반운전자금대출	Citibank N.A. Canadian Branch	CDOR 3M + 1.20	2,792(CAD 3,000,000)	-

일반운전자금대출	Citibank N.A. Philippine Branch	2.89	1,928(PHP 83,000,000)	-

일반운전자금대출	Citibank N.A. Malaysia	3M USD COF +1.50	2,129 (USD 1,800,000)	-

시설자금대출	산업은행	2.01	5,600	6,300

일반운전자금대출	산업은행	2.04	2,000	8,000

시설자금대출	산업은행	-	-	6,300

일반운전자금대출	산업은행	-	-	1,000

일반운전자금대출	산업은행	-	-	3,000

일반운전자금대출	비엔피 파리바은행	1.25	6,000	-

일반운전자금대출	우리은행	-	-	6,000

시설자금대출	산업은행	2.01	16,000	48,000

일반운전자금대출	산업은행	2.11	31,000	22,000

일반운전자금대출	우리은행	2.88	10,000	10,000

일반운전자금대출	비엔피 파리바은행	1.35	2,000	-

일반운전자금대출	산업은행	2.21	5,000	1,000

일반운전자금대출	우리은행	-	-	2,000

일반운전자금대출	비엔피 파리바은행	1.36	3,000	-

당좌차월	우리은행	4.62	-	209

기타차입금	㈜나라기술	4.60	500	500

소계	257,724	267,760

매각예정처분자산집단 내 부채	-	(10,300)

합계	257,724	257,460

마. 부외거래 부외거래 내용은 본 사업보고서 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석' 및 '5.재무제표 주석'의 '우발채무 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 바. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당기에 최초로 채택.변경된 회계정책 또는 회계추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석' 및 '5.재무제표 주석'의 '회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 최초 채택.변경된 회계정책 또는 회계추정이 당기 재무상태, 영업실적에 미친 유의적 영향은 없습니다. (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하 여 필요한 사항'의 '3.제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다.

종업원과 관련하여 주요 핵심인력 이동사항은 없으며, 기타 종업원 관련 변동사항은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1.임원 및 직원 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

(3) 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업 과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3.제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. (4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항파생상품 및 위험관리정책은 'Ⅱ.사업의 내용'의 '5.위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다.

경영진단 및 분석의견> ■ (주)아모레퍼시픽

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 본 사업보고서 또는 기타보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동 및 사건 또는 현상은 자본시장과 금융투자업에관한법률 제125조 제2항에서 정한 예측정보에 해당하는 것으로서, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 본 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 본 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 국한하지 않습니다.

당사는 본 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.

2. 개 요

2020년부터 전 세계적으로 영향을 미친 코로나바이러스감염증(COVID-19)은 2021년 올해에도 경제.산업 전반에 큰 영향을 미쳤습니다. 세계 각 국의 오프라인 활동은 여전히 자유롭지 못하며, 국가간 이동역시 여전히 제약이 있습니다.

당사 연결기준 매출은 전년대비 9.7% 증가한 4조 8,631억, 영업이익은 140.1% 증가한 3,434억이며, 별도기준 매출은 전년대비 15.2% 증가한 3조 4,752억, 영업이익은 114.2% 증가한 3,401억 입니다. 경영 효율성 제고위해, 지배구조 일부를 개편하였으며, 오프라인 매장 구조조정을 지속 시행하였습니다. 또한 사회적으로 관심이 높아지고 있는 '친환경' 등, ESG에 대한 사내 전파 및 투자를 가속하였습니다.

최근 러시아가 우크라이나를 침공하였습니다. 당사에 직접적으로 미치는 영향은 미미할 것으로 판단하고 있지만, 러시아와의 정치적 관계에 따라 주요 국가 일부는 서로 다른 의견을 가질 수 있으며, 그 여파로 세계 금융.경제 전반에 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 증가하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)

1. 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원, 주당순이익 : 원 )

구 분	제 16기	제 15기	제 14기

2021년 말	2020년 말	2019년 말

[유 동 자 산]	2,018,527	1,825,732	1,803,064

- 현금및현금성자산	537,694	793,728	673,580

- 금융기관예치금	101,826	57,882	70,600

- 당기손익 공정가치측정 금융자산	490,839	166,463	137,523

- 매출채권	295,769	283,770	365,884

- 기타수취채권	41,647	24,724	32,485

- 당기법인세자산	3,331	19,236	4,015

- 기타유동자산	50,131	65,446	66,387

- 재고자산	493,224	414,483	452,589

- 매각예정자산	4,066	0	0

[비 유 동 자 산]	4,098,187	3,876,186	4,185,944

- 금융기관예치금	19,513	17,557	16,426

- 기타수취채권	115,163	100,547	145,165

- 당기손익 공정가치측정 금융자산	104,256	1,129	4,119

- 상각후원가측정 금융자산	811	2,125	2,131

- 기타포괄손익공정가치측정 금융자산	4,672	706	1,114

- 유형자산	2,541,362	2,566,328	2,661,842

- 투자부동산	534,229	488,815	493,011

- 사용권자산	146,466	227,453	432,396

- 무형자산	201,680	208,774	226,517

- 관계기업주식	238,445	52,514	2,160

- 순확정급여자산	94,730	110,633	106,099

- 이연법인세자산	84,608	82,890	72,705

- 기타비유동자산	12,252	16,714	22,261

자 산 총 계	6,116,714	5,701,918	5,989,008

[유 동 부 채]	1,157,485	965,947	1,066,567

[비 유 동 부 채]	214,929	271,574	423,600

부 채 총 계	1,372,414	1,237,520	1,490,167

[자본금]	34,525	34,508	34,508

[주식발행초과금]	720,481	712,702	712,702

[자본잉여금]	75,353	10,807	10,807

[기타자본구성요소]	(19,004)	(117,632)	(117,632)

[기타포괄손익누계액]	11,879	(20,279)	(24,679)

[이익잉여금]	3,937,775	3,847,747	3,873,790

[비지배주주지분]	(16,709)	(3,456)	9,344

자 본 총 계	4,744,300	4,464,398	4,498,841

2021년 1월 1일~2021년 12월 31일	2020년 1월 1일~2020년 12월 31일	2019년 1월 1일~2019년 12월 31일

매출액	4,863,128	4,432,179	5,580,142

영업이익	343,358	143,009	427,835

법인세비용차감전순이익	297,877	25,293	370,602

연결 총당기순이익	180,858	21,869	223,761

지배기업소유주지분	193,681	35,132	238,804

비지배주주지분	(12,823)	(13,263)	(15,043)

보통주기본주당순이익	2,820	512	3,477

우선주기본주당순이익	2,821	517	3,490

연결에 포함된 회사 수	28	28	28

* 제16기(당기)는 정기 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정임.

2. 요약 별도재무정보

(단위 : 백만원, 주당순이익 : 원 )

구 분	제 16기	제 15기	제 14기

2021년 말	2020년 말	2019년 말

[유 동 자 산]	1,494,243	1,389,842	1,363,249

- 현금및현금성자산	219,222	521,080	436,205

- 금융기관예치금	88,100	46,500	68,100

- 당기손익 공정가치측정 금융자산	490,839	166,463	137,523

- 매출채권	349,195	335,631	389,253

- 기타수취채권	24,021	22,718	33,788

- 기타유동자산	26,128	25,062	23,601

- 재고자산	292,672	259,049	274,779

- 당기법인세자산	0	13,339	0

- 매각예정자산	4,066	0	0

[비 유 동 자 산]	3,796,809	3,507,769	3,586,985

- 금융기관예치금	15,008	13,505	12,005

- 기타수취채권	59,429	35,624	72,208

- 당기손익-공정가치측정 금융자산	104,256	0	0

- 상각후원가측정 금융자산	811	2,125	2,131

- 기타포괄손익공정가치측정 금융자산	4,672	706	1,114

- 유형자산	2,231,390	2,334,929	2,381,895

- 무형자산	167,625	179,496	190,144

- 투자부동산	525,900	470,049	469,646

- 사용권자산	15,211	16,125	47,029

- 순확정급여자산	93,625	110,560	105,948

- 종속기업및관계기업주식	566,979	328,252	282,816

- 기타비유동자산	11,903	16,399	22,048

자 산 총 계	5,291,053	4,897,611	4,950,234

[유 동 부 채]	451,005	343,686	407,791

[비 유 동 부 채]	114,122	135,507	167,009

부 채 총 계	565,127	479,193	574,800

[자본금]	34,525	34,508	34,508

[주식발행초과금]	720,481	712,702	712,702

[자본잉여금]	23,195	703	703

[기타자본구성요소]	(2,761)	(101,388)	(101,388)

[기타포괄손익누계액]	(261)	(370)	(63)

[이익잉여금]	3,950,747	3,772,264	3,728,972

자 본 총 계	4,725,926	4,418,419	4,375,434

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2021년 1월 1일~2021년 12월 31일	2020년 1월 1일~2020년 12월 31일	2019년 1월 1일~2019년 12월 31일

매출액	3,475,233	3,016,951	3,913,830

영업이익	340,131	158,775	440,473

법인세비용차감전순이익	350,515	111,215	467,843

당기순이익	280,076	104,437	329,297

보통주기본주당순이익	4,078	1,524	4,795

우선주기본주당순이익	4,078	1,529	4,811

* 제16기(당기)는 정기 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정임.

가. 재무상태

연결기준 당기말 자산총액은 전기대비 4,148억 증가(+7.3%)한 6조 1,167억이며, 유동자산 1,928억, 비유동자산 2,220억 각각 증가 하였습니다. 영업활동에 따른 유동자금 증가 및 당기에 시행한 지배구조변경효과가 주요 원인입니다. 사업구조 개편 통한 경영효율 증대, 시너지 창출, 기업가치 제고를 위해, 당사의 지배기업인 ㈜아모레퍼시픽그룹의 종속기업 중 ㈜에스트라를 흡수합병하였으며, ㈜코스비전을 당사 지배로 변경하였습니다. 이에 따른 자산총액 증가효과는 약 2,700억 입니다.

부채는 전기대비 1,349억 증가(+10.9%)한 1조 3,724억입니다. 법인세 과세대상 이익증가에 따른 법인세부채 839억 증가 및 지배구조변경에 따른 부채 증가효과 약 680억이 주요 원인입니다.

자본은 전기대비 2,799억 증가(+6.3%)한 4조 7,443억으로, 지배구조변경에 따른 자본 증가효과 약 2,000억이 포함되어 있습니다.

재무비율 측면에서는 당기말 부채비율 28.9%로, 전기말 대비 1.2%p 상승하였으나, 유의적인 변동은 아니며, 견실한 재무구조를 유지하고 있습니다.

나. 영업실적

당기 연결기준 매출은 전년대비 4,309억 증가(+9.7%)한 4조 8,631억, 영업이익은 2,003억 증가(+140.1%)한 3,434억을 기록하였습니다.

[부문별 영업실적]

1) 화장품 사업부문 국내 화장품 사업부문의 매출은 전년 대비 17.3% 증가한 2조 5,932억을 기록하였습니다. 면세채널과 온라인채널이 성장을 주도하였으며, 특히 온라인 채널은 플랫폼과의 협업 강화 및 디지털 마케팅 고도화를 통해 고성장을 지속하였습니다. 전통 오프라인 채널은 사회적 거리두기 및 채널 재정비 영향으로 매출이 감소하였으나, 전기 대비 감소폭 완화되었으며, 적자폭 역시 개선되었습니다. 최근 화장품 시장은 젊은 고객층의 소비성향 변화에 따라 빠르게 변화하고 있습니다. 감성과 경험요소를 앞세운 새로운 중소형 브랜드들이 꾸준히 출시되는 등, 경쟁이 치열해지고 있습니다. 더마 및 맞춤형 화장품, 다양한 컨텐츠와의 콜라보, 남성 화장품, 친환경 소비에 대한 관심도 높아지고 있습니다. 당사는 혁신 신제품 개발 출시와 더불어, 라네즈 '네오쿠션', 헤라 '블랙쿠션 쿠튀르' 등 고객 감성기반 디자인 제품 출시 등 트렌드를 선도하였습니다. 2) DB(Daily Beauty) 사업부문 국내 DB(Daily Beauty) 사업의 매출은 전년 대비 2.7% 감소한 4,825억원을 기록하였습니다. 고도화된 디지털 마케팅 적용으로 순수 국내 온라인 매출은 성장하였으나, 오프라인 채널 및 글로벌 e커머스 채널 매출이 감소하며 전체 매출은 소폭 하락하였습니다. 생활용품은 필수 소비재로서 수요 변동성은 낮으나, 시장경쟁 강도는 높습니다. 특히 세분화된 고객 니즈에 맞춘, 기능성, 프리미엄, 친환경 등 다양한 제품 출시가 증가하고 있습니다. 당사는 려, 미쟝센, 해피바스, 일리윤 등을 중심으로 기능성 프리미엄 라인을 집중 육성하고 있으며, '아모레스토어' 리필스테이션 운영 등 친환경 가치 실천에 관심을 기울이고 있습니다. 아시아 중심으로 럭셔리 브랜드 성장이 해외 전체 사업을 견인하였습니다. 중국 설화수의 경우 온라인.오프라인 모든 채널에서 고성장하였으며, 중국 무형 문화재 연계 행사를 통하여 브랜드 이미지를 더욱 공고히 하였습니다. 해외 사업 전반에 걸쳐 직영매장 효율화를 진행하였으며, 멀티브랜드샵, 온라인 플랫폼 진출 등 비즈니스 채널 재정립을 가속하였습니다. 다. 환율변동 영향 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어, 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이 중 미국달러에 대한 환율변동위험이 대부분을 차지하고 있으며, 원화기준 당기말 미국달러 환율은 1,185.5원으로, 전기말 환율 1,088.0원 대비 97.5원 상승(+9.0%) 하였습니다. 당사는 환율변동으로 인한 불확실성을 최소화하기 위해 환율추세를 모니터링하고, 필요한 경우 적절한 조치를 취하고 있습니다. 지배.종속회사간 내부거래에서 발생한 채권.채무는 연결재무상태표에서 제거됩니다. 그러나 해당 채권.채무는 각 개별국가 통화로의 환산과정에서 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재, 환율변동 위험에 노출되어 있는 내부거래 제거 전 화폐성 자산.부채 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 229,768 189,281 205,770 186,275 EUR 3 325 333 2,298 JPY 938 2,422 49 843 USD등의 기능통화와 연결대상 회사가 소재하고 있는 각 국가의 통화간 환율변동 민감도는 상이합니다. 각 국 통화의 환율변동 민감도 등 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화 환율이 10% 변동시, 법인세차감전순이익에 미치는 영향에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 4,049 (4,049) 1,950 (1,950) EUR (32) 32 (197) 197 JPY (148) 148 (79) 79 합계 3,868 (3,868) 1,674 (1,674) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산.부채를 대상으로 하였습니다. 라 . 자산 손상 인식 매 보고기간말에 자산 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 있는 경우, 또는 매년 손상검사가 요구되는 영업권 등의 경우, 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며, 개별자산별 혹은 현금창출단위별로 결정됩니다. 사용가치의 계산은 향후 5년의 예상 재무예산에 근거하여 산출하되, 5년을 초과하는 기간에 대해서는 시장의 장기성장율을 적용하고 있습니다. 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우, 자산은 손상된 것으로 보며, 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시킵니다. 해외법인의 매장효율화, 저수익성 지속 이유로 손상을 인식하였으며, 당기 연결재무제표에 인식한 계정과목별 손상인식액은 유형자산 97억, 사용권자산 413억입니다. 보다 자세한 내용은 본 사업보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '유형자산' 등 해당 계정과목 주석을 참조하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 당기의 연결기준 영업활동현금 순유입은 6,914억, 투자.재무활동현금 순유출은 9,344억이며, 현금및현금성자산은 전기말 대비 2,560억 감소한 5,377억 입니다. 현금및현금성자산 2,560억 감소하였으나, 회계기준에 의하여 현금및현금성자산으로 분류되지 않은 단기 금융기관예치금 및 공정가치금융자산은 3,683억 증가하였습니다. 공정가치금융자산은 증권사 금융상품으로서, ABCP, 전자단기사채, 환매조건부 채권 등 여러 상품에 투자되고 있습니다. 전기 보고서에서는 유동자금을 현금및현금성자산과 단기금융기관예치금으로 정의하였으나, 당기부터는 공정가치금융자산을 포함합니다. 전기의 공정가치금융자산은 전전기 대비 290억 증가 수준이었으나, 당기의 공정가치금융자산은 전기 대비 3,244억 증가하여, 해당 금융자산을 제외한 유동자금 분석은 왜곡이 있습니다. 또한 해당 금융상품 기초자산의 신용위험이 발생하더라도, 신용등급 A1의 금융기관등이 기초자산을 인수하는 바, 원금손실 가능성은 거의 없다고 판단하고 있습니다. 공정가치금융자산을 유동자금에 포함하기 전.후 유동성 금액은 아래와 같습니다. (단위: 억원) 당기말 전기말 증감액 현금및현금성자산 5,377 7,937 -2,560 금융기관예치금 1,018 579 +439 유동성 금액 Ⅰ 6,395 8,516 -2,121 공정가치금융자산 4,908 1,665 +3,244 유동성 금액 Ⅱ 11,303 10,181 +1,123 당기말 이자부 부채는 1,991억이며, 공정가치금융자산을 포함한 유동자금은 11,303억으로, 이자부 부채의 568% 입니다. 투자.재무활동 주요지출로는, 상기 표의 금융기관예치금 및 공정가치금융자산 투자증가 3,683억, 유.무형자산 취득 1,210억, COSRX 지분취득 1,818억, 리스부채 1,403억 및 배당금 548억 지급 등입니다. 나. 자금조달과 지출 보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원, EUR, USD, JPY , HKD, AED, INR, AUD, PHP, CAD). 구분 차입처 이자율(%) 2021.12.31 2020.12.31 2021.12.31 단기차입금 당좌차월 KEB Hana Bank Paris Branch EURIBOR 1M + 1.8 -(EUR 0) 2,543(EUR 1,900,594) 당좌차월 KEB Hana Bank Paris Branch EURIBOR 1M + 1.6 5,747(EUR 4,281,575) 5,246(EUR 3,919,826) 일 반운전자금대출 Citibank N.A Term SOFR + 0.90 -(USD 0) 36,449(USD 33,500,000) 일반운전자금대출 DBS BANK LTD LIBOR 3M +0.85 45,049 (USD 38,000,000) -(USD 0) 일 반운전자금대출 Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd.Azabu Branch Tibor1M + 0.2 17,514(JPY 1,700,000,000) 17,922(JPY 1,700,000,000) 일반운전자금대출 Citibank Europe Plc MAX(EURIBOR 3M, 0) + 1.05 9,396(EUR 7,000,000) 9,368 (EUR 7,000,000) 일반운전자금대출 DBS BANK LTD., HONG KONG BRANCH HIBOR 3M + 0.85 19,764(HKD 130,000,000) 18,245(HKD 130,000,000) 일반운전자금대출 Citibank Europe Plc MAX(EURIBOR 3M, 0) + 1.05 4,027(EUR 3,000,000) 4,015(EUR 3,000,000) 일반운전자금대출 CITI N.A HONG KONG 1.4 47,585(HKD 313,000,000) 43,929(HKD 313,000,000) 일반운전자금대출 KEB Hana Bank Paris Branch MAX(EURIBOR 3M, 0) + 0.88 6,712(EUR 5,000,000) 4,015(EUR 3,000,000) 일반운전자금대출 Citibank N.A. Sydney Branch BBSY 3M + 0.80 6,012(AUD 7,000,000) 5,856(AUD 7,000,000) 일반운전자금대출 Citibank N.A. United Arab Emirates EIBOR 3M + 1.90 484(AED 1,500,000) 444(AED 1,500,000) 일반운전자금대출 Citibank N.A. United Arab Emirates EIBOR 3M + 1.20 517(AED 1,600,000) -(AED 0) 일반운전자금대출 Citibank N.A. India 1M T Bill + 2.81 717(INR 45,000,000) 1,040(INR 70,000,000) 일반운전자금대출 Citibank N.A. Indonesia LIBOR 3M +1.25 6,251(USD 5,300,000) 4,379(USD 4,000,000) 일반운전자금대출 Citibank N.A. Canadian Branch CDOR 3M + 1.20 2,792(CAD 3,000,000) -(CAD 0) 일반운전자금대출 Citibank N.A. Philippine Branch 2.89 1,928(PHP 83,000,000) -(PHP 0) 일반운전자금대출 Citibank N.A. Malaysia 3M USD COF +1.50 2,129(USD 1,800,000) -(USD 0) 시설자금대출 산업은행 2.01 16,000 - 일반운전자금대출 BNP파리바은행 1.25 6,000 - 당좌차월 우리은행 4.62 - 209 기타차입금 ㈜나라기술 4.60 500 500 합계 199,124 154,160 5. 부외거래부외거래 내용은 본 사업보고서 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석' 및 '5.재무제표 주석'의 '우발채무 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당기에 최초로 채택.변경된 회계정책 또는 회계추정에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석' 및 '5.재무제표 주석'의 '회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 최초 채택.변경된 회계정책 또는 회계추정이 당기 재무상태, 영업실적에 미친 유의적 영향은 없습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'ⅩⅠ.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3.제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 종업원과 관련하여 주요 핵심인력 이동사항은 없으며, 종업원 현황 등 사항은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1.임원 및 직원 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'ⅩⅠ.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3.제재 등과 관련된 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 파생상품 및 위험관리정책은 'Ⅱ.사업의 내용'의 '5.위험관리 및 파생거래' 를 참조하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 가) 연결재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제63기(당기) 삼일회계법인 적정 COVID-19(코로나) 관련 불확실성 - 상품 및 제품 재고자산의 평가- 현금창출단위에 대한 손상검사 제62기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 - 상품 및 제품 재고자산의 평가-현금창출단위에 대한 손상검사 제61기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 최초 적용 - 상품 및 제품 재고자산의 평가 나) 별도재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제63기(당기) 삼일회계법인 적정 COVID-19(코로나) 관련 불확실성 종속기업주식 손상평가 제62기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 종속기업주식 손상평가 제61기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 종속기업주식 손상평가 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 소요시간 : 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제63기(당기) 삼일회계법인 재무제표 검토 및 감사 330,000 3,200 330,000 3,213 제62기(전기) 삼일회계법인 재무제표 검토 및 감사 310,000 3,004 310,000 3,004 제61기(전전기) 삼일회계법인 재무제표 검토 및 감사 252,000 2,679 252,000 2,679 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제63기(당기) - - - - - 제62기(전기) - - - - - 제61기(전전기) - - - - - 4 . 내 부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.02.03 회사측 : 감사위원 3인감사인측 : 업무담당이사, 담당회계사 등 3인 대면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항,감사인의 독립성 등 2 2021.03.11 회사측 : 감사위원 3인감사인측 : 업무담당이사, 담당회계사 등 3인 서면회의 연간감사 종결보고 3 2021.04.27 회사측 : 감사위원 3인감사인측 : 업무담당이사, 담당회계사 등 3인 대면회의 감사계획 및 연간감사경과보고 4 2021.07.23 회사측 : 감사위원 3인감사인측 : 업무담당이사, 담당회계사 등 3인 대면회의 감사계획 및 연간감사경과보고 5 2021.10.26 회사측 : 감사위원 3인감사인측 : 업무담당이사, 담당회계사 등 3인 대면회의 감사계획 및 연간감사경과보고 6 2022.02.07 회사측 : 감사위원 3인감사인측 : 업무담당이사, 담당회계사 등 3인 대면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항,감사인의 독립성 등 7 2022.03.15 회사측 : 감사위원 3인감사인측 : 업무담당이사, 담당회계사 등 3인 서면회의 연간감사 종결보고 5. 연결대상 종속회사의 감사의견 : 2021년말 기준 감사대상인 당사의 연결대상 주요 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 6. 조정협의회 주요 협의내용 : 해당사항 없음 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제감사위원회가 2021년 사업연도 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과, 내부회계관리제도는 모범규준에 근거하여 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도내부회계관리자는 2021년 내부회계관리제도 운영 실태를 평가하였으며, 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다.독립된 감사인은 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며,2021년 12월 31일 현재 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 적정의견을 표명하였습니다. 다. 내부통제구조의 평가2021년에는 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조에대하여 중대한 결함이 지적된 사실이 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 공시서류작성기준일 현재 6명의 이사 중 2인의 사내이사와 4인의 사외이사로 구성되어 있습니다. 당사의 이사회 의장은 대표이사가 맡고 있습니다. 당사 이사회 규정은 이사회의 의장은 대표이사로 하고, 대표이사가 수인인 경우에는 회장, 부회장, 사장, 부사장의 순으로 규정하고 있습니다. 이는 경영환경에 따라 신속하고 전문성 있는 의사결정을 할 수 있으며 이사회 관련 법령 및 내부 규정에 따른 역할을 원활하게 수행할 수 있는 대표이사가 이사회 의장을 수행하도록 함으로써 이사회가 보다 효율적으로 운영될 수 있도록 한 것입니다.또한, 당사는 공시서류작성기준일 현재 이사회내 위원회로 경영위원회, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 리스크관리위원회, 내부거래위원회, 보상위원회, ESG위원회 등 총 7개의 위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회 구성원 현황은 아래와 같습니다. 성 명 구분 담당위원회 서경배(이사회 의장) 사내이사(각자 대표이사) 경영위원회, 리스크관리위원회 김승환 사내이사(각자 대표이사) 경영위원회, 리스크관리위원회, 내부거래위원회, 보상위원회, ESG위원회 최종학 사외이사 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 보상위원회, ESG위원회 김언수 사외이사 감사위원회, 내부거래위원회, ESG위원회 김영선 사외이사 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회 이경미 사외이사 사외이사후보추천위원회, ESG위원회 주) 각 이사의 주요경력은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다. 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일까지 기간동안 주주총회에서 사외이사가 선임되거나 임기만료 외의 사유로 해임 또는 중도퇴임한 현황은 아래와 같습니다. - 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 4 - - - 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 서경배(출석률: 100%) 김승환(출석률: 100%) 최종학(출석률: 100%) 김언수(출석률: 100%) 김영선(출석률: 100%) 이경미(출석률: 100%) 찬반여부 1 2021.02.03 정기이사회가. 2020년 경영현황 보고나. 내부회계관리제도 운영실태 보고- 제1호 의안: 제62기(2020년) 재무제표와 영업보고서 승인의 건- 제2호 의안: 대표이사 선임의 건- 제3호 의안: 이사회 내 위원회 위원 선임의 건- 제4호 의안: 계열회사간 거래 승인의 건 --가결가결가결가결 (보고사항)(보고사항)찬성찬성찬성찬성 (보고사항)(보고사항)찬성찬성찬성찬성 (보고사항)(보고사항)찬성찬성찬성찬성 (보고사항)(보고사항)찬성찬성찬성찬성 (보고사항)(보고사항)찬성찬성찬성찬성 (보고사항)(보고사항)찬성찬성찬성찬성 2 2021.02.24 임시이사회가. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고- 제1호 의안: 제62기(2020년) 정기주주총회 소집과 부의안건 승인의 건- 제2호 의안: 제62기(2020년) 현금배당(안) 결의의 건- 제3호 의안: 계열회사에 대한 담보제공의 건 -가결가결가결 (보고사항)찬성찬성찬성 (보고사항)찬성찬성찬성 (보고사항)찬성찬성찬성 (보고사항)찬성찬성찬성 (보고사항)찬성찬성찬성 (보고사항)찬성찬성찬성 3 2021.03.19 임시이사회- 제1호 의안: 대표이사 선임의 건- 제2호 의안: 이사회 내 위원회 위원 선임의 건- 제3호 의안: 이사보수한도 집행 위임의 건 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 4 2021.04.27 정기이사회가. 2021년 1분기 경영현황 보고- 제1호 의안: ESG위원회 설치 및 위원 선임의 건- 제2호 의안: 계열회사 및 타법인에 대한 담보제공의 건 -가결가결 (보고사항)찬성찬성 (보고사항)찬성찬성 (보고사항)찬성찬성 (보고사항)찬성찬성 (보고사항)찬성찬성 (보고사항)찬성찬성 5 2021.07.28 정기이사회가. 2021년 상반기 경영현황 보고- 제1호 의안: (주)아모레퍼시픽의 (주)에스트라와의 소규모합병 및 (주)코스비전과의 소규모주식교환에 따른 대규모 내부거래의 건- 제2호 의안: 계열회사 및 타법인에 대한 담보제공의 건 -가결가결 (보고사항)찬성찬성 (보고사항)찬성찬성 (보고사항)찬성찬성 (보고사항)찬성찬성 (보고사항)찬성찬성 (보고사항)찬성찬성 6 2021.10.29 정기이사회가. 2021년 3분기 경영현황 보고나. 준법통제기준 준수 점검 결과 보고다. 주식 보상 프로그램 보고 --- (보고사항)(보고사항)(보고사항) (보고사항)(보고사항)(보고사항) (보고사항)(보고사항)(보고사항) (보고사항)(보고사항)(보고사항) (보고사항)(보고사항)(보고사항) (보고사항)(보고사항)(보고사항) ※ 상기 이사회 개최 외 당사의 주요활동으로 사외이사를 대상으로 2021년 7월 28일 그룹지배구조 변경에 관한 사항을 별도 보고하였습니다. 다. 이사회내 위원회 (1) 위원회별 명칭, 소속 이사 및 위원장의 이름 , 설치목적과 권한 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 경영위원회(위원장: 김승환) 사내이사 2명 김승환서경배 ① 설치목적경영의사결정의 전문성과 효율성을 높이기 위해 경영위원회가 설치되었으며, 이사회에서 위임한 일반 경영사항에 대하여 심의하고 의결합니다.② 권한- 이사회에서 위임한 사항, 이사회 부의를 위하여 사전에 검토가 필요한 사항 및 기타 회사 경영전반에 관한 사항을 토의, 심의 및 의결합니다.- 부의사항 : 경영에 관한 사항, 재무 등에 관한 사항 중 회사 경영과 관련된 중요한 사항 - 리스크관리위원회(위원장: 김승환) 사내이사 2명 김승환서경배 ① 설치목적리스크관리위원회는 경영 리스크 전반에 관한 사항을 토의, 심의 및 의결합니다.② 권한- 이사회에서 위임한 사항, 이사회 부의를 위하여 사전에 검토가 필요한 사항 및 기타 경영 리스크 전반에 관한 사항을 토의, 심의 및 의결합니다.- 보고 또는 부의사항 : 리스크관리 사전 예방에 관한 사항, 발생리스크 관리에 관한 사항, 리스크 종료 후 개선조치에 관한 사항 - 내부거래위원회(위원장: 최종학) 사외이사 2명사내이사 1명 최종학김언수김승환 ① 설치목적내부거래위원회는 특수관계인을 상대방으로 하는 거래에 관하여 이사회 부의를 위하여 사전에 검토가 필요한 사항을 심의합니다.② 권한이사회에서 위임한 사항, 이사회 부의를 위하여 사전에 검토가 필요한 사항 및 기타 독점규제 및 공정거래에 관한 법률과 상법에서 이사회 승인으로 규정한 내부거래와 관련한 사항을 심의합니다. - 보상위원회(위원장: 김영선) 사외이사 2명사내이사 1명 김영선최종학김승환 ① 설치목적보상위원회는 임원에 대한 보상과 관련된 사항을 토의, 심의 및 의결합니다.② 권한이사회에서 위임한 사항, 이사회 부의를 위하여 사전에 검토가 필요한 사항 및 기타 임원에 대한 보상과 관련한 사항을 토의, 심의 및 의결합니다. - ESG위원회(위원장: 김언수) 사외이사 3명사내이사 1명 김언수최종학이경미김승환 ① 설치목적외부 규제 등 ESG 리스크에 대한 감독과 대응, ESG 관련 이해관계자와의 커뮤니케이션 대응, ESG 전략 수립과 세부 실행 계획 사항, ESG 관련 이행 모니터링 및 개선 대응을 위하여 ESG위원회를 설치하였습니다. ② 권한이사회에서 위임한 사항, 이사회 부의를 위하여 사전에 검토가 필요한 사항 및 기타ESG 전반에 관한 사항을 토의, 심의 및 의결합니다. - 주) 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 상기 표에 기재하지 않습니다. (2) 위원회 활동내용1) 경영위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 김승환(출석률: 100%) 서경배 (출석률: 100%) 찬반여부 경영위원회 2021.02.03 경영위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 경영위원회 2021.06.21 매수인 변경에 따른 성암빌딩 매매계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 2) 리스크관리위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 김승환(출석률: 100%) 서경배 (출석률: 100%) 찬반여부 리스크관리위원회 2021.02.03 리스크관리위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 리스크관리위원회 2021.03.18 21년 주요 리스크 이슈 현황 - (보고사항) (보고사항) 리스크관리위원회 2021.11.17 21년 주요 발생 리스크 및 대응 현황, 예상리스크 전망 - (보고사항) (보고사항) 3) 내부거래위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 최종학(출석률: 100%) 김 언수(출석률: 100%) 김승환(출석률: 100%) 찬반여부 내부거래위원회 2021.02.03 (심의사항) 계열회사간 거래 심의의 건 - (심의사항) (심의사항) (심의사항) 내부거래위원회 2021.02.24 (심의사항) 계열회사에 대한 담보제공의 건 - (심의사항) (심의사항) (심의사항) 내부거래위원회 2021.04.27 (심의사항) 계열회사에 대한 담보제공의 건 - (심의사항) (심의사항) (심의사항) 내부거래위원회 2021.07.23 (심의사항) (주)아모레퍼시픽의 (주)에스트라와의 소규모합병 및 (주)코스비전과의 소규모주식교환에 따른 대규모 내부거래의 건 (심의사항) 계열회사에 대한 담보제공의 건 -- (심의사항) (심의사항) (심의사항) (심의사항) (심의사항) (심의사항) 4) 보상위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 최종학 (출석률: 100%) 김영선(출석률: 100%) 김승환(출석률: 100%) 찬반여부 보상위원회 2021.02.24 임원 퇴직금 지급규정 전면 개정의 건이사 보수 한도 승인의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 5) ESG위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 김언수(출석률: 100%) 최종학 (출석률: 100%) 이경미(출석률: 100%) 김승환(출석률: 100%) 찬반여부 ESG위원회 2021.04.27 ESG위원회 위원장 선임의 건(보고사항)2030 지속가능경영 전략 및 세부 목표에 대한 보고 가결- 찬성(보고사항) 찬성(보고사항) 찬성(보고사항) 찬성(보고사항) ESG위원회 2021.10.29 (보고사항)ESG성과 관리 방안에 대한 보고(보고사항)지속가능한 팜유 대응 현황에 대한 보고ESG위원회 운영 개선 방안 --가결 (보고사항)(보고사항)찬성 (보고사항)(보고사항)찬성 (보고사항)(보고사항)찬성 (보고사항)(보고사항)찬성 라. 이사의 독립성 (1) 이사의 독립성 당사의 이사회는 공시서류작성기준일 현재 6명의 이사 중 2인의 사내이사와 4인의 사외이사로 구성되어 있습니다. 당사는 주주총회에서 선임될 이사 후보자를 사내이사는 이사회에서 추천하고, 사외이사는 전문지식이나 경험이 풍부한 외부 전문가 중 사외이사후보추천위원회가 추천하여 주주총회에서 그 선임을 승인받고 있습니다. 당사의 사외이사는 상법 제382조(이사의 선임, 회사와의 관계 및 사외이사) 제3항, 제542조의8(사외이사의 선임) 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하고 있으 며, 나아가 주요 의결권 행사 자문기관에서 제시하는 독립성 기준을 함께 검토하여 사외이사 후보 선정과 선임과정에 주의를 기울이고 있습니다. 나아가 당사는 이사의 독립성을 검증하기 위해 회사 홈페이지에 [이사의 독립성 기준 가이드라인]을 공개하고 있으며, 해당 가이드라인에 따라 독립적인 이사를 선임하고 있습니다. 당사는 이사 후보에 대한 정보 제공의 구체성 및 충분한 시간확보를 위해 금융감독원 또는 한국거래소에서 운용하는 전자공시시스템에 주주총회일의 2주전까지 이사 선임 관련 정보를 제공하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 공시서류작성기준일 현재 선임된 이사는 다음과 같습니다. 구분 성명 임기 연임여부(연임횟수) 선임배경 추천인 이사로서의활동분야 해당법인과의최근3년간 거래내역 최대주주 또는주요주주와의 관계 사내이사 서경배 2021.03.23~2024.03.23 연임(10회) 회사의 경영총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함. 이사회 이사회 의장,대표이사,경영위원회,리스크관리위원회 당사의 유상증자참여(2019.12) 최대주주 및 주요주주 사내이사 김승환 2019.03.18~2022.03.18 연임(2회) 당사에서 전략Unit 을 총괄하는 등 다양한 경험과 능력을 바탕으로 당사의 그룹HR 업무를 안정적으로 수행하기 위함. 이사회 대표이사경영위원회리스크관리위원회,내부거래위원회,보상위원회ESG위원회 없음 없음 사외이사 최종학 2019.03.15~2022.03.15 X 현재 서울대 경영학과 교수로서 회사의 회계투명성과 재정건전성을 높이고 내부회계관리제도의 운영을 포함한 내부감사활동을 강화하고자 함. 사외이사후보추천위원회 감사위원회,사외이사후보추천위원회,내부거래위원회,보상위원회ESG위원회 없음 없음 사외이사 김언수 2020.03.20~2023.03.20 X 현재 고려대학교 경영학과 교수로 재직중이며 경영전략 분야의 전문가로서 그룹의 장기적 성장과 발전을 위한 전략 수립에 조언을 구하고자 함. 사외이사후보추천위원회 감사위원회,내부거래위원회ESG위원회 없음 없음 사외이사 김영선 2020.03.20~2023.03.20 X 인도네시아의 주 대한민국대사관 대사와 제3대 한-아세안센터 사무총장을 역임하는 등 아세안 국가에서의 경험과 폭 넓은 식견으로 회사의 아세안 시장 진출 확대에 공헌하고자 함.. 사외이사후보추천위원회 감사위원회,사외이사후보추천위원회,보상위원회 없음 없음 사외이사 이경미 2020.03.20~2023.03.20 X 현재 서울대학교 경영학과 교수로 재직중이며 그룹의 성장과 경쟁력 제고를 위한 마케팅 전략 수립에 큰 역할을 할 수 있는 지식과 역량을 갖추고 있음. 사외이사후보추천위원회 사외이사후보추천위원회ESG위원회 없음 없음 주) 상기 임기는 공시서류작성기준일 이전에 개최된 주주총회에서의 임기 기준입니다. (2) 사외이사후보추천위원회 당사의 사외이사후보추천위원회는 상법 제393조의2(이사회 내 위원회) 및 정관 제39조의2(위원회)에 따라 설치된 비상설 위원회로서 주주총회에서 선임할 사외이사 후보의 추천권을 가집니다. 사외이사후보추천위원회는 사외이사 후보자에 대해 회사 및 최대주주에 대한 독립성 여부, 글로벌 기업이 필요로 하는 전문역량 등을 검증하여 이사회에 추천하는 역할을 담당하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회에서 추천된 사외이사 후보자는 이사회의 결의로 주주총회에 제출할 의안으로 확정되고 있습니다. 당사의 사외이사 후보 자격은 법률이 정한 자격조건을 준수하며, 성별, 지역, 학벌, 장애, 국적, 인종 등을 이유로 차별을 둘 수 없습니다. 부의사항으로는 ① 사외이사후보의 추천 ② 기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항 등이 있습니다.공시서류작성기준일 현재 당사의 사외이사후보추천위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며 그 현황 및 위원회 활동 내역은 아래와 같습니다. ▶ 위원회 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 사외이사후보추천위원회(위원장: 김영선) 사외이사 3명 김영선최종학이경미 ① 설치목적 위원회는 주주총회에서 사외이사후보의 추천권을 가진다.② 권한사외이사 후보를 추천할 경우 비상설 위원회로 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있으며, 사외이사 후보자에 대해 회사 및 최대주주에 대한 독립성 여부, 글로벌 기업이 필요로 하는 전문역량 등을 검증하여 이사회에 추천하는 역할을 담당한다. - 주) 상법 제542조의8 제4항 충족 ▶ 위원회 활동내용 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사후보추천위원회의 위원 성명 김영선(출석률 : -) 최종학 (출석률 : -) 이경미 (출석률 : -) 찬반여부 사외이사후보추천위원회 - - - - - - 주) 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 사외이사후보추천위원회는 개최되지 않았습니다. 마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 직무수행 보조를 위한 지원조직 현황 조직명 직원 수 직위 (근속연수/지원업무 담당기간) 주요 활동내역 법무팀 3명 담당 3명 (평균 8년/평균 3년) 이사회(위원회) 운영, 사외이사 직무수행 및 교육 지원 (2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2019.03.07 회사 최종학 - 신임 사외이사 후보자 대상 교육- 회사소개, 재무현황, 지배구조 2020.03.20 회사 김언수, 김영선, 이경미 - 신임 사외이사 대상 교육- 회사소개, 재무현황, 지배구조 2020.07.31 회사 김언수 - 그룹전략 Session 2021.03.19 회사 최종학, 김언수, 김영선, 이경미 - ESG 동향 및 현황 보고 2021.04.27 회사 최종학, 김언수, 김영선, 이경미 - 오산 뷰티캠퍼스 현장 시찰- SCM 현황 및 소개 2021.09.11 회사 김언수 - ESG 포럼 2021.10.29 회사 최종학, 김언수, 김영선, 이경미 - 중국세션- 최근 중국 정세에 대한 이해- 중국법인 성장 전략 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(1) 감사위원회의 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 최종학(위원장) 예 - 서울대 경영학과 학사, 석사- 미국 일리노이대 회계학 박사 (1995) - (현재) 서울대학교 발전기금 이사, 기금운용위원 (2015~현재)- (현재) 서울대학교 경영대학 교수 (2006~현재)- (현재) (주)풀무원 사외이사 및 감사위원 예 회계·재무분야 학위보유자(상법 시행령 제37조 제2항 2호) - 미국 일리노이대 회계학 박사 (1995) - (현재) 서울대학교 경영대학 교수 (2006~현재) 김언수 예 - 한국전략경영학회 회장 (2010)- 기업경영연구원 원장 (2015~2016) - 글로벌경영학회 부회장 (2019)- (현재) 고려대 경영학과 교수 (1995~현재) - - - 김영선 예 - 외교통상부 대변인 (2009~2011)- 주 인도네시아 대한민국대사관 대사 (2011~2014)- 제3대 한ㆍ아세안센터 사무총장 (2015~2018)- (현재) 서울대학교 아시아 연구소 객원연구원 (2018~현재) - - - (2) 감사위원회 위원의 독립성 당사의 감사위원회 위원은 이사회 및 경영진으로부터 독립성을 보장하기 위해 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 사외이사 후보자에 대해 회사 및 최대주주에 대한 독립성 여부, 글로벌 기업이 필요로 하는 전문역량 등을 검증하여 이사회에 추천하고 있으며, 사외이사후보추천위원회에서 추천된 사외이사 후보자는 이사회의 결의로 주주총회에 제출할 의안으로 확정되고 있습니다. 또한, 당사는 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 다음과 같은 내부장치를 마련하고 있습니다. 1. 업무감사권 : 위원회는 이사회 및 대표이사 등이 회사업무 전반에 걸쳐 행한 업무진행 전반을 감사할 수 있다. 2. 영업보고요구권 및 업무재산 조사권 : 위원회는 언제든지 이사 및 직원에 대해 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.3. 이사보고의 수령권 : 이사는 회사에 현저한 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 위원회에 이를 보고해야 한다.4. 자회사에 대한 조사권 : 모회사의 위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 또한 자회사가 지체없이 보고하지 않을시 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.5. 이사의 위법행위 유지청구권 : 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 중지 할 것을 청구할 수 있다.6. 각종의 소권 : 위원회는 총회결의 취소, 신주발행 무효, 감자 무효 등의 訴를 제기할 수 있으며, 이때는 담보제공 의무가 면제된다.7. 주주총회 소집청구권 : 위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 8. 위원회는 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다. 9. 외부감사인을 선임할 수 있다. 10. 기타 법령,정관 및 이사회결의에 의하여 감사위원회에 권한이 부여된 사항을 처리할 수 있다. ▶ 감사위원 선출기준의 주요 내용 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2이상 충족(전원 사외이사) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(최종학 1인) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(최종학 사외이사) 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 ▶ 감사위원의 선임배 경, 추천인, 임기, 연임여부 및 연임횟수 , 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계등 성명 선임배경 추천인 임기 연임여부(연임횟수) 회사와의 관계 최대주주 또는주요주주와의 관계 최종학 현재 서울대학교 경영학과 교수로 재직 중이며 회계학 분야의 전문가로서 관련 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 내부회계관리제도의 운영을 포함한 내부감사활동을 강화하고자 함. 사외이사후보추천위원회 2019.03.15 ~2022.03.15 - 없음 없음 김언수 경영전략 분야의 전문가로서 여러 기업의 자문 활동 경험과 전문지식을 토대로 기업의 다양한 경영사항에 대하여 회사와 경영진으로부터 독립적인 지위에서 회사의 감사 업무를 수행하고자 함. 사외이사후보추천위원회 2020.03.20 ~2023.03.20 - 없음 없음 김영선 외무공무원 출신으로 인도네시아, 일본, 이스라엘, 이집트 등 풍부한 글로벌 현장 경험을 바탕으로 감사위원회의 전문성을 강화하여 회사의 글로벌 경쟁력 제고에 기여하고자 함. 사외이사후보추천위원회 2020.03.20 ~2023.03.20 - 없음 없음 주) 상기 임기는 공시서류작성기준일 이전에 개최된 주주총회에서의 임기 기준입니다.(3) 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원 최종학(출석률: 100%) 김언수(출석률: 100%) 김영선(출석률: 100%) 찬반여부 1 2021.02.03 보고 - 내부회계관리제도 운영 상황 보고- (경영진 참석 없는) 외부감사인과의 주요사항 협의- 내부감사부서의 내부감사 보고- 계열사 지분매각과 ESG 평가 지배구조 관련 보고 - (보고사항) (보고사항) (보고사항) 2 2021.02.24 보고 - 내부회계관리제도 평가보고서 제출- 감사위원회의 감사보고서 제출- 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 제출 - (보고사항) (보고사항) (보고사항) 3 2021.04.27 보고 - 내부회계관리제도 운영 상황 보고- 내부회계운영실태 점검의 대리인 지정보고- (경영진 참석 없는) 외부감사인과의 주요사항 협의 - (보고사항) (보고사항) (보고사항) 4 2021.07.23 보고 - 내부감사부서의 내부감사 보고- 내부회계관리제도 운영 상황 보고 - (경영진 참석 없는) 외부감사인과의 주요사항 협의 - 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 계확보고 - (보고사항) (보고사항) (보고사항) 5 2021.10.26 보고 - 내부감사부서의 내부감사 보고- 내부회계관리제도 운영 상황 보고 - (경영진 참석 없는) 외부감사인과의 주요사항 협의 - (보고사항) (보고사항) (보고사항) 결의 - 감사인 지정 신청의 결의 가결 찬성 찬성 찬성 6 2021.11.26 결의 - 지정감사인 재지정 신청 의견제출 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 (4) 교육 실시 계획 회사는 사규인 내부회계관리규정과 내부회계관리규정 업무지침에 따라 감사위원회를 대상으로 연1회 내부회계관리제도 관련 법령 및 내부통제 변화사항 등 필요한 주기적인 교육계획을 수립하고 있습니다. (5) 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2019년 03월 20일 한국회계기준원/ 한국회계학회 최종학 - 원칙중심 회계와 기업회계 2019년 04월 10일 한국회계정보학회 최종학 - IFRS 시대 회계전문가의 역할과 책임 2019년 04월 26일 회사 최정일, 신동엽, 최종학 - 리스 회계기준 변경에 따른 영향분석 2019년 08월 29일 사단법인 감사위원회포럼 최종학 - 감사위원 및 감사를 위한 2019년 제2회 정기 포럼 2019년 09월 18일 삼정회계법인 최정일, 신동엽, 최종학 - 내부회계관리제도 실효성 확보를 위한 감사위원회의 역할 2019년 12월 03일 사단법인 감사위원회포럼 최종학 - 감사위원회포럼 설립 1주년 기념 세미나 2020년 07월 07일 사단법인 감사위원회포럼 최종학 - 감사 및 감사위원회를 위한 2020년 제1회 정기 포럼 2020년 10월 28일 우리회계법인 최종학, 김언수, 김영선 - 환경 변화 및 내부회계관리제도의 이해 2021년 02월 28일 삼일회계법인 감사위원회센터 김영선 - Audit committee School 수료 2021년 10월 14일 삼일회계법인 감사위원회센터 최종학 - 회계개혁 3년, 감사위원회 역할의 변화와 과제 세미나 참석 2021년 10월 26일 우리회계법인 최종학, 김언수, 김영선 - 내부회계관리제도의 운용현황 및 감사위원회의 역할 (6) 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 그룹경영진단실 26 상무 1명, 팀장 3명, 담당 22명 (평균 2년) 내부감사활동 지원 및 보고 내부회계관리팀 5 팀장 1명, 담당 4명 (평균 1년) 감사위원회 운영, 내부통제시스템 관리/운영, 내부회계관리제도 운영상황 보고 나. 준법지원인 (1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력 당사는 자산총액 5천억원 이상의 상장법인으로서 상법 제542조의 13에 따라 이사회의 결의로 준법지원인을 선임하고 있습니다. 당사 준법지원인의 인적사항 및 주요경력은 아래와 같습니다. 성 명 생년월일 주요경력 임기 안재성 1974.03.24 한국외국어대학교 법학과 졸업 사법연수원 제41기 수료 ㈜아모레퍼시픽그룹 그룹경영진단실 감사팀장 (2014.01 ~ 2019.12)㈜아모레퍼시픽그룹 그룹경영진단실장 (2020.01 ~ 현재) 2019.07 ~ 2022.06 주) 상법 제542조의13 제5항 1호 충족(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 당사는 법령을 준수하고 회사경영을 적정하게 하기 위하여 임직원이 그 직무룰 수행할 때 따라야 할 준법통제기준을 마련하고 있으며, 이에 따라 준법통제기준 준수에 관한 사전 예방활동과 준법 점검활동을 수행하고 있습니다. 또한, 상법 제542조의13 제3항에 따라 준법지원인은 3분기 정기이사회에서 준법통제기준 준수점검 결과를 보고하였습니다. 점검 현황 처리결과 주요 점검 내용 점검 결과 (점검 시기) 사전 예방활동 임직원 컨플라이언스 교육 및 가이드 제공 (3월, 9월)공정거래법 관련 법령 교육 (3월, 4월, 5월, 6월, 8월, 10월) 준법지원인의 준법통제기준 준수 점검 결과 이사회 보고 (2021.10.29) 준법 점검활동 공정거래 관련 주요 경로에 대한 법무 점검(5월, 9월, 10월) (3) 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사팀 12 팀장 1명, 담당 11명 (평균 3년) 준법통제기준 준수 관련 사전 예방활동 및 준법 점검활동 수행 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 투표제도 현황 (기준일 : 2021.12.31 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제62기(2020년) 정기주총 주) 당사는 제62기(2020년) 정기주총에서 전자위임장, 직접교부, 우편 또는 모사전송, 인터넷 홈페이지, 전자우편 등의 방법으로 의결권대리행사권유제도를 실시하였습니다. 나 . 소 수주주권 당사는 공시대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라 . 의결권 현황 의결권 현황 (기준일 : 2021.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 82,458,180 - 종류주 13,535,970 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 6,208,915 자기주식 종류주 13,535,970 - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 종류주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 종류주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 종류주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 76,249,265 - 종류주 - - 마. 주식사무 정관에 규정된신주인수권의 내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식5. 이 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법"이라 함) 소정의 지주회사 요건을 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위해, 공정거래법상의 자회사 주식을 추가로 취득하거나 자회사 이외의 다른 회사를 공정거래법상 이 회사의 자회사로 편입 또는 공정거래법상 이 회사의 자회사에 해당되도록 할 필요가 있어 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 정기주주총회는 매사업년도 종료후 3월이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다. 주주명부 폐쇄시기 ① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 명의개서대리인 한국예탁결제원 : 부산광역시 남구 문현금융로 40 (대표전화 : 1577-6600) 주주에 대한 특전 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.apgroup.com)에 게재(다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 조선일보에 게재) 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제62기정기주주총회(2021.03.19) 제1호 의안 : 제62기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 원안대로 승인가결 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 원안대로 승인가결 제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 원안대로 승인가결 (중임)사내이사 : 서경배 제4호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건 - 원안대로 승인가결 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인가결 이사보수한도 : 50억원 제61기정기주주총회(2020.03.20) 제1호 의안 : 제61기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 원안대로 승인가결 제2호 의안 : 사외이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사외이사 김언수 선임의 건 제2-2호 의안 : 사외이사 김영선 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 이경미 선임의 건 - 원안대로 승인가결 (신임)사외이사 : 김언수, 김영선, 이경미 (임기 3년) 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제3-1호 의안 : 감사위원회 위원 김언수 선임의 건 제3-2호 의안 : 감사위원회 위원 김영선 선임의 건 - 원안대로 승인가결 (신임) 사외이사인 감사위원 : 김언수, 김영선 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인가결 이사보수한도 : 70억원 제60기정기주주총회(2019.03.15) 제1호 의안 : 제60기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 원안대로 승인가결 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 원안대로 승인가결 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사외이사 최종학 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 배동현 선임의 건 제3-3호 의안 : 사내이사 김승환 선임의 건 - 원안대로 승인가결 (신임)사외이사 : 최종학 (임기 3년) (중임)사내이사 : 배동현 (중임)사내이사 : 김승환 제4호 의안 : 감사위원회 위원 최종학 선임의 건 - 원안대로 승인가결 (신임) 사외이사인 감사위원 : 최종학 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인가결 이사보수한도 : 100억원 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021.12.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 서경배 최대주주 본인 보통주 44,443,620 53.90 44,343,620 53.78 증여(수증인: 서호정) 서경배 최대주주 본인 종류주 3,755,121 27.74 3,555,121 26.26 1우선주 증여(수증인: 서경배과학재단) 서민정 최대주주의 친인척 보통주 2,412,710 2.93 2,412,710 2.93 - 서민정 최대주주의 친인척 종류주 141,000 1.04 141,000 1.04 - 서호정 최대주주의 친인척 보통주 0 0.00 100,000 0.12 수증(증여인: 서경배) 서송숙 최대주주의 친인척 보통주 101,140 0.12 101,140 0.12 - 서송숙 최대주주의 친인척 종류주 8,331 0.06 8,331 0.06 - 아모레퍼시픽복지재단 비영리법인/단체 보통주 1,415,510 1.72 1,415,510 1.72 - 아모레퍼시픽복지재단 비영리법인/단체 종류주 20,490 0.15 20,490 0.15 - 아모레퍼시픽재단 비영리법인/단체 보통주 425,810 0.52 425,810 0.52 - 아모레퍼시픽재단 비영리법인/단체 종류주 74,581 0.55 74,581 0.55 - 성환복지기금 비영리법인/단체 보통주 2,287,840 2.77 2,287,840 2.77 - 성환복지기금 비영리법인/단체 종류주 195,556 1.44 195,556 1.44 - 서경배과학재단 비영리법인/단체 종류주 24,081 0.29 77,435 0.57 1우선주 수증(증여인: 서경배), 장내매도 조규정 계열회사 임원 보통주 20 0.00 20 0.00 - 홍형수 계열회사 임원 종류주 12 0.00 0 0.00 계열회사 임원 퇴임 심혜영 계열회사 임원 보통주 16 0.00 16 0.00 - 심혜영 계열회사 임원 종류주 54 0.00 54 0.00 - 계 보통주 51,086,666 61.95 51,086,666 61.95 - 종류주 4,219,226 31.17 4,072,568 30.09 - 합계 55,305,892 57.61 55,159,234 57.46 - ■ 최대주주의 주요경력 및 개요 성명 출생년월 주요경력 겸직 또는 겸임현황 회사명 직책 서경배 1963.01 연세대 경영학과 졸업 미국 코넬대 경영대학원 졸업 ㈜태평양 기획조정 실장 ㈜아모레퍼시픽그룹 대표이사 (1997.3~현재) ㈜아모레퍼시픽 ㈜이니스프리 ㈜에뛰드 ㈜아모스프로페셔널 대표이사 (2006.6~현재)사내이사 (2016.9~현재)사내이사 (2016.9~현재)사내이사 (2017.1~현재) 2. 최대주주 변동 현황 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021.12.31 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2019.07.11 서경배 외 9인 52,164,693 58.68 증여 (증여인: 서경배 / 수증인: 서경배과학재단) - 2019.12.14 서경배 외 10인 55,532,192 57.85 최대주주 및 특수관계인의 3우선주 유상신주 취득 - 2021.02.08 서경배 외 11인 55,294,192 57.60 증여 (증여인: 서경배 / 수증인: 서호정, 홍정환) - 2021.03.09 서경배 외 10인 55,284,349 57.59 증여 (증여인: 서경배 / 수증인: 서경배과학재단) - 2021.05.21 서경배 외 9인 55,231,975 57.54 기타 (최대주주의 보유주식수 변동) - 주) 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주의 변동일을 기준으로 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하여 기재하였으며, 보통주와 종류주를 합산한 기준입니다. 3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2021.12.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 서경배 44,343,620 53.78 - - - - - 우리사주조합 - - - 주1) 상 기 소유주식수 및 지분율은 2021년 12월 31일자 주주명부상 보통주를 기준으로 작성하였습니다. 주2) 2021년 12월 31일자 주주명부를 기준으로 우리사주조합은 3우선주(전환)를 1,122,662주 소유하고 있습니다. 나. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2021.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 55,715 55,730 99.99 19,509,649 82,458,180 23.68 - 주1) 상기 소액주주현황은 보통주 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말하며, 상기 주주수 및 주식수는 보통주 기준입니다. 주2) 소액주주현황은 2021년 12월 31일자 주주명부를 기준으로 작성하였습니다. 4. 주가 거래 및 실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2021년 7월 2021년 8월 2021년 9월 2021년 10월 2021년 11월 2021년 12월 보통주 주가 최고주가 64,100 59,800 57,800 52,800 51,000 46,550 최저주가 57,600 54,300 49,050 47,700 41,250 41,800 평균주가 61,345 57,100 53,337 50,582 47,584 45,150 거래량 최고 일거래량 432,490 304,205 369,097 304,483 285,436 238,498 최저 일거래량 78,856 93,097 89,108 97,647 61,056 43,172 월간거래량 4,156,761 3,289,020 3,285,030 2,821,816 2,538,289 2,269,333 1우선주 주가 최고주가 24,900 22,550 22,150 19,350 18,550 17,300 최저주가 22,200 20,250 19,350 18,250 15,200 15,500 평균주가 23,711 21,552 20,821 18,876 17,393 16,823 거래량 최고 일거래량 45,547 47,870 26,384 133,417 60,427 4,454 최저 일거래량 5,869 6,789 4,396 8,583 9,861 21,963 월간거래량 376,662 339,695 264,952 791,661 532,591 256,869 3우선주(전환) 주가 최고주가 45,750 41,400 41,000 39,700 38,800 36,450 최저주가 40,750 38,750 37,350 37,700 32,150 33,500 평균주가 43,391 40,155 39,171 38,861 36,530 34,852 거래량 최고 일거래량 18,720 89,605 23,018 11,485 17,494 19,322 최저 일거래량 786 1,718 592 903 921 564 월간거래량 108,915 213,457 124,998 113,399 100,534 132,665 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021.12.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 서경배 남 1963.01 회장 사내이사 상근 대표이사 - 연세대 경영학과 졸업- 미국 코넬대 경영대학원 졸업- (주)태평양 기획 조정 실장- (현재) (주)아모레퍼시픽그룹 대표이사 (1997~현재) 44,343,620 3,555,121 최대주주 본인계열회사 임원 2021.03.23 ~ 2024.03.23 김승환 남 1969.03 부사장 사내이사 상근 대표이사 - 연세대 경영학과 졸업,미국 시카고 대학교 경영대학원 졸업 - (주)아모레퍼시픽그룹 전략Unit장 (2015~2017) - (주)아모레퍼시픽그룹 그룹인사조직실장 (2017~2020) - (현재) (주)아모레퍼시픽그룹 대표이사 (2021~현재) - - - 2019.03.18 ~ 2022.03.18 최종학 남 1967.11 이사 사외이사 비상근 감사위원사외이사후보추천위원내부거래위원보상위원ESG위원 - 서울대 경영학과 학사(1990), 석사(1992)- 미국 일리노이대 회계학 박사(1999) - (현재) 서 울대학교 발전기금 이사, 기금운용위원(2017~현재) - (현재) 서 울대 학교 경영대학 교수 (2006~현재) - - - 2019.03.15 ~ 2022.03.15 김언수 남 1962.03 이사 사외이사 비상근 감사위원내부거래위원ESG위원 - 고려대 경영학 학사, 일리노이대학교 대학원 경영학 석사, 박사 - 기업경영연구원 원장 (2015~2016) - 글로벌경영학회 부회장 (2019)- (현재) 고려대학교 경영학과 교수 (1995~현재) - - - 2020.03.20 ~ 2023.03.20 김영선 남 1955.03 이사 사외이사 비상근 감사위원사외이사후보추천위원 보상위원 - 서울대 정치학 학사, 게이오기주쿠대학교 대학원 정치학 석사 - 주 인도네시아 대한민국대사관 대사 (2011~2014)- 제3대 한ㆍ아세안센터 사무총장 (2015~2018)- (현재) 서울대학교 아시아 연구소 객원연구원 (2018~현재) - - - 2020.03.20 ~ 2023.03.20 이경미 여 1974.08 이사 사외이사 비상근 사외이사후보추천위원, ESG위원 - 서울대 경영학 학사, 석사, 일리노이 대학교 대학원 박사 - 연세대 경영학과 조교수 (2010~2013)- 서울대 경영학과 부교수 (2013~2019)- (현재) 서울대학교 경영학과 교수 (2019~현재) - - - 2020.03.20 ~ 2023.03.20 이상목 남 1970.03 전무 미등기 상근 그룹기획 - 연세대 경영학과 졸업- (현재) (주)아모레퍼시픽그룹 그룹기획실장 겸 (주)아모레퍼시픽 경영지원Unit장 - - 계열회사 임원 2003.07.01 ~ - 이창규 남 1972.11 상무 미등기 상근 전략 - 연세대 경영학과 졸업, 연세대 국제경영 석사, INSEAD 경영대학원 졸업- (주)아모레퍼시픽그룹 그룹전략실장- (현재) (주)에뛰드 대표이사 - - - 2007.09.10 ~ 2021.08.31 이상호 남 1970.10 상무 미등기 상근 대외협력 - 서울대 경영학과 졸업, 경영학 석사, 미국 Boston University J.D.- (주)아모레퍼시픽그룹 대외협력실장 - 434 - 2014.02.05 ~ 2021.12.31 황영민 남 1973.08 상무 미등기 상근 해외 - 한국외국어대 경제학과 졸업- (현재) 중국 RHQ - - - 1999.04.03 ~ - 안재성 남 1974.03 상무 미등기 상근 경영진단 - 한국외국어대 법학과 졸업- (현재) (주)아모레퍼시픽그룹 그룹경영진단실장 및 (주)아모레퍼시픽 법무Division장 - - 계열회사 임원 2013.03.25 ~ - 이진표 남 1977.11 상무 미등기 상근 전략 - Cornell University 경제학 학사, 경영학 석사- (현재) (주)아모레퍼시픽그룹 그룹전략실 그룹전략Division장 - - - 2014.09.01 ~ - 김도완 남 1976.12 상무 미등기 상근 전략 - 동국대 산업공학과 졸업- (현재) (주)아모레퍼시픽그룹 그룹기획Division장 - - 계열회사 임원 2002.01.01 ~ - ■ 임원의 타회사 겸 임ㆍ겸직 현황 당사의 임원 겸임ㆍ겸직회사 성명 직위 상근여부 회 사 명 재임기간 직책 지분보유 현황 회사의 주된 사업목적 서경배 회장(대표이사) 상근 ㈜아모레퍼시픽㈜이니스프리㈜에뛰드㈜아모스프로페셔널 2006.06 ~2013.09 ~2013.09 ~2017.01 ~ 대표이사 사내이사사내이사사내이사 보통주 6,264,450주 (지분율: 10.72%)--- 화장품 제조 및 판매화장품 판매화장품 판매두발용 화장품 판매 이상목 전무 상근 ㈜아모레퍼시픽 ㈜이니스프리 ㈜에뛰드 ㈜아모스프로페셔널 2016.03 ~ 2021.09 ~ 2021.09 ~ 2021.09 ~ 사내이사 기타비상무이사기타비상무이사기타비상무이사 ---- 화장품 제조 및 판매화장품 판매화장품 판매두발용 화장품 판매 최종학 사외이사 비상근 ㈜풀무원 2016.03 ~ 사외이사 및 감사위원 - 지주회사 이경미 사외이사 비상근 ㈜풀무원 2019.03 ~ 사외이사 - 지주회사 안재성 상무 상근 ㈜이니스프리㈜퍼시픽패키지농업회사법인 ㈜오설록농장㈜코어테크놀로지㈜비비디오코리아(주)베르상스퍼시픽 2021.09 ~2021.10 ~ 2021.10 ~2021.07 ~ 2021.07 ~2021.08 ~ 감사기타비상무이사기타비상무이사감사감사감사 ------ 화장품 판매 인쇄 및 지기가공 제조 및 판매녹차 재배 및 판매 일반 목적용 기계 제조업 국내외 광고 대행업 초자용기, 합성수지 등 제조, 가공 및 판매 김도완 상무 상근 ㈜에뛰드㈜에스쁘아 ㈜오설록㈜퍼시픽패키지 농업회사법인 ㈜오설록농장㈜코스비전 2021.09 ~2021.10 ~2021.10 ~2021.07 ~2021.08 ~2021.08 ~ 감사 기타비상무이사 기타비상무이사 감사감사감사 ------ 화장품 판매 화장품 판매식품(다류) 판매 인쇄 및 지기가공 제조 및 판매 녹차 재배 및 판매 화장품,세정제,유무기화합물 제조 및 판매 이진표 상무 상근 ㈜비비디오코리아(주)코스알엑스 2021.10 ~2021.12 ~ 기타비상무이사 기타비상무이사 - 국내외 광고 대행업 화장품 제조 및 판매 ■ 임원의 변동 공시서류작성기준일 이후 공시서류제출일 사이에 선임 또는 퇴임한 임원은 없습니다 ■ 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2021.12.31 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 김승환 남 1969.03 사내이사 - 연세대 경영학과 졸업,미국 시카고 대학교 경영대학원 졸업 - (주)아모레퍼시픽그룹 전략Unit장 (2015~2017) - (주)아모레퍼시픽그룹 그룹인사조직실장 (2017~2020) - (현재) (주)아모레퍼시픽그룹 대표이사 (2021~현재) 2022.03.24 - 선임 최종학 남 1967.11 사외이사 - 서울대 경영학과 학사(1990), 석사(1992)- 미국 일리노이대 회계학 박사(1999) - (현재) 서 울대학교 발전기금 이사, 기금운용위원(2017~현재) - (현재) 서 울대 학교 경영대학 교수 (2006~현재) 2022.03.24 - 주) 당사는 제63기 정기주주총회(2022년 3월 24일 개최예정)에서 사내이사 후보자 1인과 감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보자 1인을 선임할 예정입니다. 정기주주총회에서 안건이 부결된 경우에는 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2021.12.31 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무직 남 55 - - - 55 11.7 6,312 140 - - - - 관리사무직 여 36 - 1 - 37 7.5 2,924 91 - 합 계 91 - 1 - 92 10.0 9,237 120 - 주1) 상기 현황은 미등기임원을 포함한 현황임. 주2) 상기 평균근속연수는 아모레퍼시픽 기업집단 내 계열회사 최초 입사일 기준으로 산정한 수치임. 주3) 상기 연간급여 총액은 기준일까지의 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준임. 주4) 상기 1인 평균 급여액은 사 업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값임. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021.12.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 1,390 252 - 주1) 상기 연간급여 총액은 기준일까지의 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준임. 주2) 상기 1인 평균 급여액은 사 업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값임. 주3) 실 지급 인원의 평균으로 산출한 1인 평균 급여액은 346.5 백만원 임. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 5,000 - 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 2,305 384 - 나-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 2,065 1,033 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 60 60 - 감사위원회 위원 3 180 60 - 감사 - - - * 주) 상기 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순 평균하여 계산함 다. 이사의 보수지급기준 당사의 이사의 보수는 주주총회 승인금액 내에서 이사회에서 승인된 임원보수규정에 따라 직위 및 역할에 따라 집행하고 있습니다. 한편, 당사의 감사위원회 위원은 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 별도로 감사위원 보수를 지급하지 않습니다. 당사가 지급한 보수에 대한 자세한 지급기준 등은 당사 사업보고서의 보수현황>에서 '2. 산정기준 및 방법'을 참고 바랍니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 서경배 회장 (대표이사) 1,122 - 김승환 부사장 (대표이사) 943 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 서경배 근로소득 급여 734 이사회에서 승인된 임원보수규정에 의거하여 직위 및 역할에 따라 기준급과 능력급으로 나누어 총 연봉을 산정 및 지급함.1. 기준급총 기준급을 370백만원으로 설정하고, 1~12월 중 31백만원을 매 월 지급함.2. 능력급총 능력급을 364백만원으로 설정하고, 1~12월 중 30백만원을 매 월 지급함. 상여 388 회사의 상여는 단기인센티브와 장기인센티브로 구성되어 있음.1. 단기인센티브이사회에서 승인된 임원보수규정 중 인센티브 규정에 의거 회계연도의 회사 경영성과에 따라 정해진 지급률에 의해 단기 인센티브를 지급함. 매출액과 영업이익 달성률 등 회사의 정량 지표를 기반으로 총 기본급 대비 0%~120%를 지급할 수 있음.2021년의 경우, 정량지표와 관련해서는 전사 매출 목표 달성률 95.7%달성, 영업이익 목표 달성률 99.2%달성 하였음. 위와 같은 회계연도 기준 정량지표를 고려하여, 총 연봉대비 약 53%인 388백만원을 단기 인센티브로 지급하였음. 2. 장기인센티브이사회에서 승인된 임원 장기 인센티브 운영 규정에 따라 Unit장급 이상을 대상으로 지급할 수 있는 인센티브로서, 중장기 경영 목표 달성을 위한 적극적인 참여 및 협업을 유도하기 위해 지급함. 2019~2021년 중장기 성과 목표 달성 수준에 기반하여 22년부터 3개년에 걸쳐 분할 지급함. 주식매수선택권행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 김승환 근로소득 급여 491 이사회에서 승인된 임원보수규정에 의거하여 직위 및 역할에 따라 기준급과 능력급으로 나누어 총 연봉을 산정 및 지급함.1. 기준급총 기준급을 230백만원으로 설정하고, 1~12월 중 19백만원을 매 월 지급함.2. 능력급총 능력급을 203백만원으로 설정하고, 1~12월 중 17백만원을 매 월 지급함.동 규정 내 역할 프리미엄 수당(적정 직급 대비 상위 역할 수행시 지급하는 수당) 지급 규정에 따라 총 30백만원을 설정하고, 1~12월 중 2.5백만원을 매 월 지급함.이밖에 복리후생 지원 기준(학자금, 차량지원 등)에 따라 총 28백만원을 지급함 상여 452 회사의 상여는 단기인센티브와 장기인센티브로 구성되어 있음.1. 단기인센티브이사회에서 승인된 임원보수규정 중 인센티브 규정에 의거 회계연도의 회사 경영성과에 따라 정해진 지급률에 의해 단기 인센티브를 지급함. 매출액과 영업이익 달성률 등 회사의 정량 지표를 기반으로 총 기본급 대비 0%~90%를 지급할 수 있음.2021년의 경우, 정량지표와 관련해서는 전사 매출 목표 달성률 95.7%달성, 영업이익 목표 달성률 99.2%달성 하였음. 위와 같은 회계연도 기준 정량지표를 고려하여, 총 연봉대비 약 35%인 152백만원을 단기 인센티브로 지급하였음. 또한 2021년 사업 턴어라운드를 위한 노고를 치하하기 위해 임원 보수 규정 중 특별 성과급 지급규정에 의거 300백만원을 지급함2. 장기인센티브이사회에서 승인된 임원 장기 인센티브 운영 규정에 따라 Unit장급 이상을 대상으로 지급할 수 있는 인센티브로서, 중장기 경영 목표 달성을 위한 적극적인 참여 및 협업을 유도하기 위해 지급함. 2019~2021년 중장기 성과 목표 달성 수준에 기반하여 22년부터 3개년에 걸쳐 분할 지급함.. 주식매수선택권행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 서경배 회장 (대표이사) 1,122 - 김승환 부사장 (대표이사) 943 - 이창규 상무 549 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 서경배 근로소득 급여 734 이사회에서 승인된 임원보수규정에 의거하여 직위 및 역할에 따라 기준급과 능력급으로 나누어 총 연봉을 산정 및 지급함.1. 기준급총 기준급을 370백만원으로 설정하고, 1~12월 중 31백만원을 매 월 지급함.2. 능력급총 능력급을 364백만원으로 설정하고, 1~12월 중 30백만원을 매 월 지급함. 상여 388 회사의 상여는 단기인센티브와 장기인센티브로 구성되어 있음.1. 단기인센티브이사회에서 승인된 임원보수규정 중 인센티브 규정에 의거 회계연도의 회사 경영성과에 따라 정해진 지급률에 의해 단기 인센티브를 지급함. 매출액과 영업이익 달성률 등 회사의 정량 지표를 기반으로 총 기본급 대비 0%~120%를 지급할 수 있음.2021년의 경우, 정량지표와 관련해서는 전사 매출 목표 달성률 95.7%달성, 영업이익 목표 달성률 99.2%달성 하였음. 위와 같은 회계연도 기준 정량지표를 고려하여, 총 연봉대비 약 53%인 388백만원을 단기 인센티브로 지급하였음. 2. 장기인센티브이사회에서 승인된 임원 장기 인센티브 운영 규정에 따라 Unit장급 이상을 대상으로 지급할 수 있는 인센티브로서, 중장기 경영 목표 달성을 위한 적극적인 참여 및 협업을 유도하기 위해 지급함. 2019~2021년 중장기 성과 목표 달성 수준에 기반하여 22년부터 3개년에 걸쳐 분할 지급함. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 김승환 근로소득 급여 491 이사회에서 승인된 임원보수규정에 의거하여 직위 및 역할에 따라 기준급과 능력급으로 나누어 총 연봉을 산정 및 지급함.1. 기준급총 기준급을 230백만원으로 설정하고, 1~12월 중 19백만원을 매 월 지급함.2. 능력급총 능력급을 203백만원으로 설정하고, 1~12월 중 17백만원을 매 월 지급함.동 규정 내 역할 프리미엄 수당(적정 직급 대비 상위 역할 수행시 지급하는 수당) 지급 규정에 따라 총 30백만원을 설정하고, 1~12월 중 2.5백만원을 매 월 지급함.이밖에 복리후생 지원 기준(학자금, 차량지원 등)에 따라 총 28백만원을 지급함 상여 452 회사의 상여는 단기인센티브와 장기인센티브로 구성되어 있음.1. 단기인센티브이사회에서 승인된 임원보수규정 중 인센티브 규정에 의거 회계연도의 회사 경영성과에 따라 정해진 지급률에 의해 단기 인센티브를 지급함. 매출액과 영업이익 달성률 등 회사의 정량 지표를 기반으로 총 기본급 대비 0%~90%를 지급할 수 있음.2021년의 경우, 정량지표와 관련해서는 전사 매출 목표 달성률 95.7%달성, 영업이익 목표 달성률 99.2%달성 하였음. 위와 같은 회계연도 기준 정량지표를 고려하여, 총 연봉대비 약 35%인 152백만원을 단기 인센티브로 지급하였음. 또한 2021년 사업 턴어라운드를 위한 노고를 치하하기 위해 임원 보수 규정 중 특별 성과급 지급규정에 의거 300백만원을 지급함2. 장기인센티브이사회에서 승인된 임원 장기 인센티브 운영 규정에 따라 Unit장급 이상을 대상으로 지급할 수 있는 인센티브로서, 중장기 경영 목표 달성을 위한 적극적인 참여 및 협업을 유도하기 위해 지급함. 2019~2021년 중장기 성과 목표 달성 수준에 기반하여 22년부터 3개년에 걸쳐 분할 지급함. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 이창규 근로소득 급여 228 이사회에서 승인된 임원보수규정에 의거하여 직위 및 역할에 따라 기준급과 능력급으로 나누어 총 연봉을 산정 및 지급함.1. 기준급총 기준급을 169백만원으로 설정하고, 1~8월 중 14백만원을 매 월 지급함.2. 능력급총 능력급을 163백만원으로 설정하고, 1~8월 중 14백만원을 매 월 지급함.동 규정 내 역할 프리미엄 수당(적정 직급 대비 상위 역할 수행시 지급하는 수당) 지급 규정에 따라 총 10백만원을 설정하고, 1~8월 중 1백만원을 매 월 지급함. 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 0 법인세법에 따른 법인차량 개인 사용분 소득반영 퇴직소득 320 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금지급 규정에 따라 퇴직당시의 월급여액 29백만원에 직위별 퇴직금 지급률(21년 04월 이전 기준 : 상무II 재직 1년당 1.2, 상무I 재직 1년당 2, 전무 재직 1년당 2.5, 부사장 재직 1년당 2,75, 사장이상 재직 1년당 3) / 21년 04월 이후 기준 : 상무I, 상무II 재직 1년당 2.5, 부사장, 전무 재직 1년당 3, 사장이상 재직 1년당 4)인 11.24(6.4년 재직)를 곱하여 산출한 320백만원을 지급하였음. 기타소득 - - 및 행사현황> : 해당사항 없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 당사는 독점규제 및 공정 거래에 관한 법률상 기업집단 아모레퍼시픽에 속한 회사로서 공시서류작성기준일 현재 아모레퍼시픽 기업집단의 국내 계열회사에는 당사를 포함 하여 13 개 의 회사가 소속되 어 있습니다. 이 중 상장회사는 당사를 포함하여 2개사이며 비상장회사는 11 개 사입니다. 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 아모레퍼시픽 2 11 13 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열회사간의 출자 현황(중요 해외법인 포함) 투자회사 피투자회사 업 종 지분율(%) 소재국 ㈜아모레퍼시픽그룹 ㈜아모레퍼시픽(*1, *2) 화장품 제조 및 판매 38.11 대한민국 ㈜아모레퍼시픽그룹 ㈜이니스프리 화장품 판매 81.82 대한민국 ㈜아모레퍼시픽그룹 ㈜에뛰드 화장품 제조 및 판매 80.48 대한민국 ㈜아모레퍼시픽그룹 ㈜아모스프로페셔널 두발용 화장품 판매 100 대한민국 ㈜아모레퍼시픽그룹 ㈜에스쁘아 화장품 판매 80.48 대한민국 ㈜아모레퍼시픽그룹 ㈜오설록 식품(다류) 판매 100 대한민국 ㈜아모레퍼시픽그룹 ㈜퍼시픽패키지 인쇄 및 지기가공 제조 및 판매 100 대한민국 ㈜아모레퍼시픽그룹 농업회사법인 ㈜오설록농장 녹차 재배 및 판매 98.38 대한민국 ㈜아모레퍼시픽그룹 티비티글로벌성장제2호투자조합 국내외 기업투자 53.74 대한민국 ㈜아모레퍼시픽 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. 지주회사업 및 화장품 판매 90 홍콩 ㈜아모레퍼시픽 AMORE Cosmetics (Shanghai) Co.,Ltd. 화장품 제조 및 판매 100 중국 ㈜아모레퍼시픽 AMOREPACIFIC (Shanghai) R Center Co.,Ltd. 연구 개발 100 중국 ㈜아모레퍼시픽 AMOREPACIFIC MANUFACTURING MALAYSIA SDN. BHD. 화장품 제조 및 연구개발 100 말레이시아 ㈜아모레퍼시픽 ㈜코스비전 화장품, 세정제, 유무기 화합물 제조 및 판매 100 대한민국 ㈜아모레퍼시픽 ㈜위드림 제품포장 및 시설관리 100 대한민국 ㈜아모레퍼시픽 ㈜코어테크놀로지 설비 설계 및 제작 80 대한민국 ㈜오설록 ㈜그린파트너즈 제품포장 및 인력관리 100 대한민국 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. AMOREPACIFIC Trading Co.,Ltd. 화장품 판매 100 중국 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. AMOREPACIFIC Hong Kong Co.,Limited(*3) 화장품 판매 100 홍콩 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. AMOREPACIFIC Taiwan Co.,Ltd. 화장품 판매 100 대만 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. AMOREPACIFIC SINGAPORE PTE Co Ltd. 화장품 판매 100 싱가포르 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. AMOREPACIFIC MALAYSIA SDN. BHD. 화장품 판매 100 말레이시아 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. AMOREPACIFIC (Thailand) LIMITED 화장품 판매 100 태국 ㈜아모레퍼시픽 PT. LANEIGE INDONESIA PACIFIC 화장품 판매 2.29 인도네시아 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. 97.71 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. AMOREPACIFIC Vietnam LTD. 화장품 판매 100 베트남 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. AMOREPACIFIC PHILIPPINES, INC. 화장품 판매 100 필리핀 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. AMOREPACIFIC US, INC. 화장품 판매 100 미국 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. AMOREPACIFIC CANADA INC. 화장품 판매 100 캐나다 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. AMOREPACIFIC EUROPE S.A.S 화장품 제조 및 판매 100 프랑스 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. Annick Goutal S.A.S 화장품 판매 100 프랑스 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. AMOREPACIFIC Japan Co.,Ltd. 화장품 판매 100 일본 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. Innisfree Cosmetics India Private Limited 화장품 판매 100 인도 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. AMOREPACIFIC ME FZ-LLC 화장품 판매 100 아랍에미리트 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. AMOREPACIFIC AUSTRALIA PTY LTD 화장품 판매 100 호주 AMOREPACIFIC Global Operations Limited. Amorepacific Russia LLC 화장품 판매 100 러시아 AMOREPACIFIC Trading Co.,Ltd. AMOREPACIFIC (SHANGHAI) COSMETICS CO., LTD 화장품 판매 100 중국 (* 1 ) 지배기업이 보유한 의결권 있는 지분율은 50% 미만이나 최상위지배자를 포함한 특수관계인의 의결권 있는 지분율 은 50.28 % 이고 , 나머지 주주 는 기관투자자 및 1% 이하 주주로 넓게 분산되어 있으며 과거 주주총회 참석률 및 안건 찬성률을 고려할 때, 지배기업의 지분율만으로도 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 사실상의 지배력이 있다고 판단되어 종속기업으로 포함하였습니다. ( *2 ) 당기 중 지배기업의 주식 취득으로 인하여 연결실체의 지분율이 변동하였습니다(*3) Billion-Wide Enterprise Limited의 재무정보를 포함하고 있습니다. 다. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사 당사는 순수지주회 사로서 자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업을 중점으로 하고 있습니다. 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 공시서류작성기준일 현재 지주회사의 사업을 영위해 오고 있습니다. 지 주 회사인 당사의 국내 자회사는 공시서류작성기준일 현재 (주)아모레퍼시픽, (주)이니스프리, (주)에뛰드, (주)아모스프로페셔널, (주)에스쁘아, (주)오설록, (주)퍼시픽패키지, 농업회사법인 (주)오설록농장으로 총 8개 사 입니다. 라 . 회사와 국내 계열회사간 임원 겸직 현황 당사의 임원 겸임ㆍ겸직회사 성명 직위 상근여부 회 사 명 재임기간 직책 지분보유 현황 회사의 주된 사업목적 서경배 회장 상근 ㈜아모레퍼시픽 ㈜이니스프리 ㈜에뛰드 ㈜아모스프로페셔널 2006.06 ~2013.09 ~2013.09 ~2017.01 ~ 대표이사사내이사 사내이사 사내이사 보통주 6,264,450주 (지분율: 10.72%)--- 화장품 제조 및 판매 화장품 판매 화장품 판매 두발용 화장품 판매 이상목 전무 상근 ㈜아모레퍼시픽 ㈜이니스프리 ㈜에뛰드 ㈜아모스프로페셔널 2016.03 ~ 2021.09 ~ 2021.09 ~ 2021.09 ~ 사내이사 기타비상무이사기타비상무이사기타비상무이사 ---- 화장품 제조 및 판매 화장품 판매 화장품 판매 두발용 화장품 판매 안재성 상무 상근 ㈜이니스프리㈜퍼시픽패키지농업회사법인 ㈜오설록농장㈜코어테크놀로지 2021.09 ~2021.10 ~ 2021.10 ~2021.07 ~ 감사기타비상무이사기타비상무이사감사 ---- 화장품 판매 인쇄 및 지기가공 제조 및 판매녹차 재배 및 판매 일반 목적용 기계 제조업 김도완 상무 상근 ㈜에뛰드㈜에스쁘아 ㈜오설록㈜퍼시픽패키지 농업회사법인 ㈜오설록농장㈜코스비전 2021.09 ~2021.10 ~2021.10 ~2021.07 ~2021.08 ~2021.08 ~ 감사 기타비상무이사 기타비상무이사 감사감사감사 ------ 화장품 판매 화장품 판매식품(다류) 판매 인쇄 및 지기가공 제조 및 판매 녹차 재배 및 판매 화장품,세정제,유무기화합물 제조 및 판매 2. 타법인출자 현황 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 1 9 10 1,439,137 11,325 - 1,450,461 일반투자 - 2 2 20,299 - - 20,299 단순투자 3 21 24 56,495 23,826 1,096 81,418 계 4 32 36 1,515,931 35,151 1,096 1,552,178 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 신용공여 등을 한 경우는 다음과 같습니다. 대상자(회사와의 관계) 신용공여등의종류 신용공여등을행한 일자(담보제공일자) 신용공여등의목적 신용공여등의금액 제공한담보의 내용 신용공여등의 조건 주채무의 주요내용 내부통제절차 (주)에뛰드(계열회사) 담보제공 2020.05.22 본 담보제공 건은 ㈜에뛰드 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임. 18,000,000,000원 당사의180억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2020.05.22 ~ 2021.05.242. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜에뛰드의 차입내역 - 차입금 : 150억원 - 차입은행: 산업은행 - 차입기간: 2020.05.24 ~ 2021.05.24 이사회 결의(2020.04.27) (주)에뛰드(계열회사) 담보제공 2020.08.10 본 담보제공 건은 ㈜에뛰드 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임. 24,000,000,000원 당사의240억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2020.05.22 ~ 2021.05.242. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜에뛰드의 차입내역 - 차입금 : 200억원 - 차입은행: 산업은행 - 차입기간: 2020.08.10 ~ 2021.05.24 이사회 결의(2020.07.31) (주)에뛰드(계열회사) 담보제공 2020.08.19 본 담보제공 건은 ㈜에뛰드 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임. 10,526,300,000원 당사의110억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2020.08.19 ~ 2021.08.192. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜에뛰드의 차입내역 - 차입금 : 100억원 - 차입은행: 우리은행 - 차입기간: 2020.08.19 ~ 2021.08.19 이사회 결의(2020.07.31) (주)에뛰드(계열회사) 담보제공 2021.05.24 본 담보제공 건은 ㈜에뛰드 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임. 42,000,000,000원 당사의420억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2020.08.19 ~ 2021.08.192. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜에뛰드의 차입내역 - 차입금 : 350억원 - 차입은행: 산업은행 - 차입기간: 2021.05.24 ~ 2022.05.24 이사회 결의(2021.04.27) (주)에뛰드(계열회사) 담보제공 2021.08.19 본 담보제공 건은 ㈜에뛰드 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임 10,526,300,000원 당사의110억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2021.08.19 ~ 2022.08.192. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜에뛰드의 차입내역 - 차입금 : 100억원 - 차입은행: 우리은행 - 차입기간: 2021.08.19 ~ 2022.08.19 이사회 결의(2021.07.28) (주)에뛰드(계열회사) 담보제공 2021.08.19 본 담보제공 건은 ㈜에뛰드 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임 7,368,400,000원 당사의80억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2021.08.19 ~ 2022.08.192. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜에뛰드의 차입내역 - 차입금 : 70억원 - 차입은행: 우리은행 - 차입기간: 2021.08.19 ~ 2022.08.19 이사회 결의(2021.07.28) (주)에스쁘아(계열회사) 담보제공 2020.03.24 본 담보제공 건은 ㈜에스쁘아 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임 2,105,200,000원 당사의22억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2020.03.24 ~ 2021.03.232. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜에스쁘아의 차입내역- 차입금 : 20억원- 차입은행: 우리은행 - 차입기간: 2020.03.24 ~ 2021.03.23 이사회 결의(2020.03.24) (주)에스쁘아(계열회사) 담보제공 2020.08.19 본 담보제공 건은 ㈜에스쁘아 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임 6,000,000,000원 당사의60억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2020.08.19 ~ 2021.08.192. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜에스쁘아의 차입내역- 차입금 : 50억원- 차입은행: 산업은행 - 차입기간: 2020.08.19 ~ 2021.08.19 이사회 결의(2020.07.31) (주)에스쁘아(계열회사) 담보제공 2021.03.19 본 담보제공 건은 ㈜에스쁘아 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임 2,400,000,000원 당사의24억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2021.03.19 ~ 2022.03.232. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜에스쁘아의 차입내역- 차입금 : 20억원- 차입은행: BNP PARIBAS - 차입기간: 2021.03.23 ~ 2022.03.22 이사회 결의(2021.02.24) (주)에스쁘아(계열회사) 담보제공 2021.08.18 본 담보제공 건은 ㈜에스쁘아 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임 3,600,000,000원 당사의40억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2021.08.18 ~ 2022.08.212. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜에스쁘아의 차입내역- 차입금 : 30억원- 차입은행: BNP PARIBAS - 차입기간: 2021.08.20 ~ 2022.08.20 이사회 결의(2021.07.28) (주)에스쁘아(계열회사) 담보제공 2021.08.19 본 담보제공 건은 ㈜에스쁘아 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임 6,000,000,000원 당사의60억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2021.08.19 ~ 2022.08.192. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜에스쁘아의 차입내역- 차입금 : 50억원- 차입은행: 산업은행 - 차입기간: 2021.08.20 ~ 2022.08.20 이사회 결의(2021.07.28) (주)퍼시픽글라스(계열회사) 담보제공 2020,07.29 본 담보제공 건은 ㈜퍼시픽글라스 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임. 3,6000,000,000원 당사의40억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2020.07.29 ~ 2021.07.292. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜퍼시픽글라스의 차입내역- 차입금 : 30억원- 차입은행: 산업은행 - 차입기간: 2020.07.29 ~ 2021.07.29 이사회 결의(2020.04.27) (주)퍼시픽글라스(계열회사) 담보제공 2020,09.04 본 담보제공 건은 ㈜퍼시픽글라스 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임. 7,560,000,000원 당사의80억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2020.09.04 ~ 2021.09.042. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜퍼시픽글라스의 차입내역- 차입금 : 63억원- 차입은행: 산업은행 - 차입기간: 2020.09.04 ~ 2021.09.04 이사회 결의(2020.07.31) (주)퍼시픽글라스(계열회사) 담보제공 2021.04.21 본 담보제공 건은 ㈜퍼시픽글라스 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임. 1,200,000,000원 당사의12억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2021.04.21 ~ 2022.04.212. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜퍼시픽글라스의 차입내역- 차입금 : 10억원- 차입은행: 산업은행 - 차입기간: 2021.04.21 ~ 2022.04.21 이사회 결의(2021.02.24) (주)퍼시픽패키지(계열회사) 담보제공 2020,07.29 본 담보제공 건은 ㈜퍼시픽패키지 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임. 10,800,000,000원 당사의110억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2020.07.29 ~ 2021.07.292. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜퍼시픽패키지의 차입내역- 차입금 : 90억원- 차입은행: 산업은행 - 차입기간: 2020.07.29 ~ 2021.07.29 이사회 결의(2020.04.27) (주)퍼시픽패키지(계열회사) 담보제공 2020,07.29 본 담보제공 건은 ㈜퍼시픽패키지 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임. 8,400,000,000원 당사의90억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2020.07.29 ~ 2021.07.292. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜퍼시픽패키지의 차입내역- 차입금 : 70억원- 차입은행: 산업은행 - 차입기간: 2020.07.29 ~ 2021.07.29 이사회 결의(2020.04.27) (주)퍼시픽패키지(계열회사) 담보제공 2021,07.29 본 담보제공 건은 ㈜퍼시픽패키지 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임. 10,800,000,000원 당사의110억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2021.07.29 ~ 2022.07.292. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜퍼시픽패키지의 차입내역- 차입금 : 90억원- 차입은행: 산업은행 - 차입기간: 2021.07.29 ~ 2022.07.29 이사회 결의(2021.04.27) (주)퍼시픽패키지(계열회사) 담보제공 2021,07.29 본 담보제공 건은 ㈜퍼시픽패키지 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임. 6,720,000,000원 당사의70억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2021.07.29 ~ 2022.07.292. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜퍼시픽패키지의 차입내역- 차입금 : 56억원- 차입은행: 산업은행 - 차입기간: 2021.07.29 ~ 2022.07.29 이사회 결의(2021.04.27) (주)코스비전(계열회사) 담보제공 2020.03.24 본 담보제공 건은 ㈜코스비전 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임 10,526,300,000원 당사의110억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2020.03.24 ~ 2021.03.232. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜코스비전의 차입내역- 차입금 : 100억원- 차입은행: 우리은행 - 차입기간: 2020.03.24 ~ 2021.03.23 이사회 결의(2020.03.04) (주)코스비전(계열회사) 담보제공 2020.08.11 본 담보제공 건은 ㈜코스비전 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임 57,600,000,000원 당사의580억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2020.08.11 ~ 2021.08.112. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜코스비전의 차입내역- 차입금 : 480억원- 차입은행: 산업은행 - 차입기간: 2020.08.11 ~ 2021.08.11 이사회 결의(2020.07.31) (주)코스비전(계열회사) 담보제공 2021.03.19 본 담보제공 건은 ㈜코스비전 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임 12,000,000,000원 당사의120억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2021.03.19 ~ 2022.03.232. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜코스비전의 차입내역- 차입금 : 100억원- 차입은행: BNP PARIBAS - 차입기간: 2021.03.23 ~ 2022.03.22 이사회 결의(2021.02.24) (주)코스비전(계열회사) 담보제공 2021.08.11 본 담보제공 건은 ㈜코스비전 자금 차입에 따른 당사의 정기예금에 대한 질권 담보설정임 50,400,000,000원 당사의510억원 정기예금 1. 담보제공기간: 2021.08.11 ~ 2022.08.112. 담보제공 없는 상태의 정상금리와 실제대출 금리의 차이에 해당되는 금원 상당액을 담보수수료로 수취예정. ㈜코스비전의 차입내역- 차입금 : 420억원- 차입은행: 산업은행- 차입기간: 2021.08.11 ~ 2022.08.11 이사회 결의(2021.07.28) 주1) 상 기 신용공여등의 금액은 각 이사회에서 결의한 금액 기준이며, 대상자별 최근의 잔액( 상기 표에 기재된 최근의 이사회에서 결의된 담보제공일자 기준) 은 아래와 같습니다. - (주)에뛰드: 59,895백만원 - (주)에스쁘아: 12,000백만원 - (주)퍼시픽패키지: 17,520백만원- (주)코스비전: 62,400백만원 주 2) 상기 신용공여등은 상법 제542조의9(주요주주등 이해관계자와의 거래) 제2항과 상법 시행령 제35조(주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제3항에 따라 계열회사에 대하여 담보를 제공하였습니다. 주3) 회사가 해외법인 등에 제공하는 지급보증 내역은 동 보고서의 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 의 2. 우발채무 등을 참고하시기 바랍니다.주4) (주)퍼시픽글라스: (주)아모레퍼시픽그룹은 (주)퍼시픽글라스의 지분 60%를 2021년 2월 26일 매각하였으며, 2021년 4월 6일자로 공정거래위원회로부터 (주)퍼시픽글라스가 아모레퍼시픽 기업집단의 소속회사에서 제외됨을 통지받았습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산양수도 등의 거래를 한 경우는 다음과 같습니다. 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액(금액산정기준) 거래조건 내부통제절차 (주)퍼시픽글라스 (계열회사) 상표권 양도 2021.02.10 '퍼시픽글라스' 상표권 (주)퍼시픽글라스 지분매각에 따른 상표권 양도 228,000,000원(감정평가법인 평가 결과 금액) 이사회 결의일 기준 '퍼시픽글라스' 상표권 사용료는 (주)퍼시픽글라스의 "매출액 ×0.015%"로 대가를 결정 이사회 결의 (2021.02.03) (주)아모레퍼시픽(계열회사) 주식 양도 2021.09.01 (주)아모레퍼시픽의 보통주 주식(액면가 500원) 및 현금 ㈜아모레퍼시픽의 ㈜에스트라와의 소규모합병 및 ㈜코스비전과의 소규모주식교환에 따라 (주)에스트라 및 ㈜코스비전의 주주인 당사에게 합병 및 주식교환 대가 지급 157,896,075,908원[ (주)에스트라 121,281,524,216원(주)코스비전 36,614,551,692원](외부평가기관의 평가 결과 금액) 2021년 7월 28일 ㈜아모레퍼시픽 이사회의 소규모합병 및 소규모주식교환, ㈜에스트라 이사회의 간이합병, ㈜코스비전 이사회의 간이주식교환 안건에 대한 승인을 전제로 함 이사회 결의 (2021.07.28) 주) (주)아모레퍼시픽그룹은 (주)퍼시픽글라스의 지분 60%를 2021년 2월 26일 매각하였으며, 공시서류작성기준일 이후인 2021년 4월 6일자로 공정거래위원회로부터 (주)퍼시픽글라스가 아모레퍼시픽 기업집단의 소속회사에서 제외됨을 통지받았습니다. 3. 대주주와의 영업거래 등 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기 간동안 대주주와의 영업거래는 다음과 같습니다. 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류/거래내용 거래기간 거래금액(단위 : 백만원) 비율(%) (주)아모레퍼시픽(계열회사) -매출거래: 경영자문 서비스, 상표권사용료 수익 등-매입거래: 경영지원 서비스, 부동산임차료, 제품/상품 등 2021.01.01 ~ 2021.12.31 8,266 22.9% ※ 상기 사항은 대주주와 행한 물품 또는 서비스 거래금액이 개별재무제표 기준 최근사업연도 매출액(영업수익)의 5/100 이상에 해당하는 사항이며, 상기 비율은 별도 재무제표기준 2021년말 영업수익 대비 비율임 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 : 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 : 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 : 해당사항 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 : 해당사항 없음 다. 채무보증 현황 공시서류 작성기준 일 현재 채무보증 건수는 총 27 건, 채무보증 금액은 410,981 백만원 이 며, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 초일 기준 대비 채무보증 금액은 91,228백만원 증가하였습니다. 당기말 기준 채무 보증 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 채무보증한 회사 채무보증 받은 자 채권자 채무금액 채무보증금액 채무보증 기간 (주)아모레퍼시픽그룹 AMOREPACIFIC AUSTRALIA PTY LTD Melbourne Central Custodian Pty Ltd - 4,461 2018.06.01~2023.05.31 (주)아모레퍼시픽그룹 우리사주조합 한국증권금융주식회사 31,495 31,495 2019.12.05~2022.12.05 (주)아모레퍼시픽 Amorepacific Global Operations Limited CITI N.A HONG KONG - 14,400 2021.01.18~2022.01.18 Amorepacific Global Operations Limited CITI N.A HONG KONG 48,183 57,820 2021.07.20~2022.07.20 Amorepacific Global Operations Limited DBS BANK LTD., HONG KONG BRANCH 20,012 33,867 2021.12.23~2022.12.23 Amorepacific Japan Co. Ltd Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd. Azabu Branch 17,704 20,829 2021.02.22~2022.02.21 Amorepacific Australia PTY Ltd Citibank N.A. Sydney Branch 6,027 8,783 2021.04.27~2022.04.27 Amorepacific US Inc. DBS BANK LTD 45,600 60,000 2021.12.27~2022.12.27 Amorepacific US Inc. Citibank N.A. 45,600 65,088 2021.05.20~2021.12.31 Amorepacific US Inc. Citibank N.A. - 28,800 2021.12.31~2022.12.31 Amorepacific Canada Inc. Citibank N.A. Canadian Branch 28,400 4,544 2021.05.20~2022.05.20 Amorepacific Canada Inc. Citibank N.A. Canadian Branch - 1,250 2021.12.14~2022.05.20 Amorepacific ME FZ-LLC Citibank N.A. United Arab Emirates 490 588 2021.05.20~2022.05.20 Amorepacific ME FZ-LLC Citibank N.A. United Arab Emirates 523 627 2021.12.14~2022.05.20 Innisfree Cosmetics India Private Limited Citibank India 729 1,361 2021.12.14~2022.12.14 PT. LANEIGE INDONESIA PACIFIC Citibank N.A. Indonesia 6,360 7,632 2021.12.14~2022.12.14 AMOREPACIFIC MALAYSIA SDN BHD Citibank Berhad(Citibank Malaysia) 2,160 2,592 2021.12.14~2022.12.14 AMOREPACIFIC PHILIPPINES, INC. Citibank N.A. Philippine Branch 1,947 2,534 2021.12.14~2022.12.14 AMOREPACIFICEUROPE S.A.S. Citibank Europe PLC 9,516 13,865 2021.04.20~2022.04.19 ANNICK GOUTAL KEB Hana Bank Paris Branch 5,820 9,787 2021.07.19~2022.07.19 ANNICK GOUTAL KEB Hana Bank Paris Branch 4,078 4,894 2021.07.30~2022.07.30 ANNICK GOUTAL KEB Hana Bank Paris Branch 2,719 3,262 2021.12.14~2022.07.30 ANNICK GOUTAL Citibank Europe PLC 4,078 4,894 2021.06.18~2022.06.18 AMOREPACIFIC US, INC. Citibank N.A. 12,960 12,960 2021.01.13~2022.12.31 AMOREPACIFIC US, INC. Broadway Investors, LLC - 10,800 2021.01.15~2021.12.31 Amorepacific Global Operations Limited Amorepacific Hong Kong Co., Ltd Bank of East Asia - 1,539 2019.08.01~2022.07.31 Amorepacific Hong Kong Co., Ltd Hang Seng Bank - 2,209 2019.04.30~2022.04.30 총 계 294,401 410,981 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 초일 기준 채무보증 건수는 총 25건이며, 채무보증 금액은 319,753백만원 입니다. 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 초일 기준 채무보증 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 채무보증한 회사 채무보증 받은 자 채권자 채무금액 채무보증금액 채무보증 기간 (주)아모레퍼시픽그룹 AMOREPACIFIC AUSTRALIA PTY LTD Melbourne Central Custodian Pty Ltd - 4,345 2018.06.01~2023.05.31 (주)아모레퍼시픽그룹 우리사주조합 한국증권금융주식회사 37,807 37,807 2019.12.05~2022.12.05 (주)아모레퍼시픽 Amorepacific Global Operations Limited CITI N.A HONG KONG - 13,056 2020.01.18~2021.01.18 Amorepacific Global Operations Limited CITI N.A HONG KONG 43,930 52,715 2020.07.20~2021.07.20 Amorepacific Global Operations Limited DBS BANK LTD., HONG KONG BRANCH 18,246 30,877 2020.12.23~2021.12.23 Amorepacific Japan Co. Ltd Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd. Azabu Branch 17,922 21,085 2020.02.20~2021.02.22 Amorepacific Australia PTY Ltd Citibank N.A. Sydney Branch 5,856 8,533 2020.04.27~2021.04.27 Amorepacific US Inc. Citibank N.A. 36,448 59,013 2020.05.20~2021.05.20 Amorepacific Canada Inc. Citibank N.A. Canadian Branch - 4,096 2020.05.12~2021.05.12 Amorepacific ME FZ-LLC Citibank N.A. United Arab Emirates 444 533 2020.05.18~2021.05.18 Innisfree Cosmetics India Private Limited Citibank India 1,040 1,248 2020.12.14~2021.12.14 PT. LANEIGE INDONESIA PACIFIC Citibank N.A. Indonesia 4,352 5,222 2020.12.14~2021.12.23 AMOREPACIFIC MALAYSIA SDN BHD Citibank Berhad(Citibank Malaysia) - 2,448 2020.12.14~2021.12.14 AMOREPACIFIC PHILIPPINES, INC. Citibank N.A. Philippine Branch - 625 2020.12.14~2021.12.14 AMOREPACIFICEUROPE S.A.S. KEB Hana Bank Paris Branch 2,543 3,212 2020.08.30~2021.08.30 AMOREPACIFICEUROPE S.A.S. Citibank Europe PLC 9,368 13,650 2020.04.19~2021.04.19 ANNICK GOUTAL KEB Hana Bank Paris Branch 5,246 9,635 2020.07.19~2021.07.19 ANNICK GOUTAL KEB Hana Bank Paris Branch 4,015 4,818 2020.07.30~2021.07.30 ANNICK GOUTAL Citibank Europe PLC 4,015 4,818 2020.07.19~2021.06.18 AMOREPACIFIC US, INC. Broadway Investors, LLC - 17,685 2017.02.01~2027.03.31 AMOREPACIFIC US, INC. BNN FULTON FLUSHING OWNER LLC - 3,736 2018.07.30~2020.12.31 AMOREPACIFIC US, INC. International Plaza Associates, L.P. - 14,967 2019.01.01~2029.01.01 AMOREPACIFIC US, INC. Westland Garden State Plaza Limited Partnership - 2,120 2018.08.16~2028.04.15 Amorepacific Global Operations Limited Amorepacific Hong Kong Co., Ltd Bank of East Asia - 1,404 2019.08.01~2021.07.31 Amorepacific Hong Kong Co., Ltd Hang Seng Bank - 2,105 2019.04.30~2021.04.30 총 계 191,232 319,753 라 . 채무인수약정 현황 : 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 (1) 보고기간말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 중요한 약정사항은 다음과 같습니다(단위:백만원, USD천, EUR천, HKD천, JPY천, AUD천, CAD천, AED천, INR천, PHP천). 회사명 금융기관명 약 정 종 류 2021.12.31 2020.12.31 한도액 실행액 한도액 실행액 ㈜아모레퍼시픽 우리은행 전자방식 외상매출채권담보대출 6,000 30 4,300 83 L/C 거래 USD 3,000 - USD 4,000 USD 277 ㈜에뛰드 산업은행 운영자금대출 35,000 31,000 35,000 22,000 우리은행 운영자금대출 17,000 10,000 10,000 10,000 ㈜에스쁘아 우리은행 기업운전일반대출 - - 2,000 2,000 비엔피파리바은행 기업운전일반대출 2,000 2,000 - - 비엔피파리바은행 기업운전일반대출 3,000 3,000 산업은행 운영자금대출 5,000 5,000 5,000 1,000 ㈜아모스프로페셔널 우리은행 전자방식 외상매출채권담보대출 1,000 - - - ㈜에스트라(*1) 우리은행 전자방식 외상매출채권담보대출 - - 3,000 33 ㈜베르상스퍼시픽(*2) 우리은행 당좌차월 - - 3,000 - 산업은행 운영자금대출 - - 4,000 4,000 시설자금대출 - - 6,300 6,300 ㈜퍼시픽패키지 우리은행 당좌차월 - - 1,000 - L/C 거래 - - USD 1,000 - 산업은행 운영자금대출 9,000 2,000 9,000 8,000 시설자금대출 5,600 5,600 6,300 6,300 ㈜코스비전 산업은행 시설자금대출 42,000 16,000 48,000 48,000 비엔피파리바은행 기업운전일반대출 10,000 6,000 - - 우리은행 기업운전일반대출 - - 10,000 6,000 ㈜코어테크놀로지 우리은행 당좌차월 450 - 500 209 Amorepacific Global Operations Limited. CITI N.A HONG KONG 단기차입금 HKD 313,000 HKD 313,000 HKD 313,000 HKD 313,000 DBS BANK LTD., HONG KONG BRANCH 단기차입금 HKD 220,000 HKD 130,000 HKD 220,000 HKD 130,000 CITI N.A HONG KONG 당좌차월 USD 10,000 - USD 10,000 - AMOREPACIFIC Hong Kong Co.,Limited Hang Seng Bank 당좌차월 등 HKD 15,000 - HKD 15,000 - Bank of East Asia 당좌차월 HKD 10,000 - HKD 10,000 - AMOREPACIFIC Japan CO.,LTD. Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd. Azabu Branch 단기차입금 JPY 2,000,000 JPY 1,700,000 JPY 2,000,000 JPY 1,700,000 AMOREPACIFIC EUROPE S.A.S Citibank Europe PLC 단기차입금 EUR 8,500 EUR 7,000 EUR 8,500 EUR 7,000 KEB Hana Bank Paris Branch 당좌차월 - - EUR 2,000 EUR 1,901 Annick Goutal S.A.S KEB Hana Bank Paris Branch 당좌차월 EUR 6,000 EUR 4,282 EUR 6,000 EUR 3,920 Citibank Europe PLC 단기차입금 EUR 3,000 EUR 3,000 EUR 3,000 EUR 3,000 KEB Hana Bank Paris Branch 단기차입금 EUR 5,000 EUR 5,000 EUR 3,000 EUR 3,000 Amorepacific Australia PTY Ltd Citibank N.A. Sydney Branch 단기차입금 AUD 8,500 AUD 7,000 AUD 8,500 AUD 7,000 Amorepacific US Inc Citibank N.A. 단기차입금 USD 20,000 - USD 45,200 USD 33,500 DBS BANK LTD 단기차입금 USD 50,000 USD 38,000 - - Amorepacific Canada Inc Citibank N.A. Canadian Branch 단기차입금 CAD 5,100 CAD 3,000 CAD 4,000 - Amorepacific ME FZ-LLC Citibank N.A. United Arab Emirates 단기차입금 AED 1,500 AED 1,500 AED 1,500 AED 1,500 Citibank N.A. United Arab Emirates 단기차입금 AED 1,600 AED 1,600 - - Innisfree Cosmetics India PVT LTD Citibank N.A. India 단기차입금 INR 70,000 INR 45,000 INR 70,000 INR 70,000 PT. LANEIGE INDONESIA PACIFIC Citibank N.A. Indonesia 단기차입금 USD 5,300 USD 5,300 USD 4,000 USD 4,000 AMOREPACIFC Philippines Co.,LTD Citibank N.A. Philippine Branch 단기차입금 PHD 90,000 PHD 83,000 PHP 23,000 - AMOREPACIFIC MALAYSIA SDN. BHD. Citibank N.A. Malaysia 단기차입금 USD 1,800 USD 1,800 - - (*1) 당기 중 종속회사인 (주)아모레퍼시픽에 흡수합병되었습니다.(*2) 2021년 7월 중 상호명이 ㈜퍼시픽글라스에서 ㈜베르상스퍼시픽으로 변경되었 으 며 , 당기 중 연결범위에서 제외되었습니다. (2) 보고기간말 현재 연결회사가 지급보증을 제공받은 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 회사명 보증기관 내용 2021.12.31 2020.12.31 ㈜아모레퍼시픽 서울보증보험 이행지급보증 등 34,546 50,526 ㈜이니스프리 서울보증보험 이행지급보증 등 90 94 ㈜에뛰드 서울보증보험 이행지급보증 등 45 40 ㈜아모스프로페셔널 서울보증보험 이행지급보증 등 5 - ㈜에스쁘아 서울보증보험 이행지급보증 등 25 30 ㈜오설록 서울보증보험 이행지급보증 등 80 88 ㈜베르상스퍼시픽(*) 서울보증보험 이행지급보증 등 - 150 ㈜퍼시픽패키지 서울보증보험 이행지급보증 등 269 26 농업회사법인 ㈜오설록농장 서울보증보험 이행지급보증 등 100 99 (*) 2021년 7월 중 상호명이 ㈜퍼시픽글라스에서 ㈜베르상스퍼시픽으로 변경되었 으 며 , 당기 중 연결범위에서 제외되었습니다. (3) 보고기간말 현재 지배회사가 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 제공받는 자 지급 보증액 지급 보증처 보증기간 ㈜아모레퍼시픽그룹 우리사주조합 31,495 한국증권금융주식회사 2019.12.05~2022.12.05 ( 4) 사용제한 금융상품 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원, RMB천, HKD천, USD천). 구분 2021.12.31 2020.12.31 내용 유동성 금융기관예치금 162,135 159,478 종속기업 차입금에 대한 담보 제공 유동성 금융기관예치금 18,100 16,500 동반성장 협약 비유동성 금융기관예치금 31 34 당좌개설보증금 비유동성 금융기관예치금 500 500 질권 제공 비유동성 금융기관예치금 RMB 20,000 RMB 20,000 중국 내 방문판매사업 허가 비유동성 금융기관예치금 HKD 5,054 HKD 5,054 당좌차월 약정 및 임대 매장의 은행 지급보증 비유동성 금융기관예치금 USD 194 USD 194 당좌차월 약정 및 임대 매장의 은행 지급보증 비유동성 금융기관예치금 USD 655 USD 655 미국 매장 및 사무실에 대한 보증금 (5) ㈜퍼시픽패키지는 분할존속회사인 ㈜태신인팩과 분할전 기존채무(분할 이전에 발생한 우발채무 포함)에 대하여 연대보증의무를 지고 있습니다. ( 6) 계류 중인 소송 사건 당기말 현재 연결회사가 계류 중인 중요한 소송 사건의 내역은 다음과 같습니다(단위:건, 백만원). 구분 소송건수 소송금액 내용 회사 피소 11 433 손해배상, 특허침해금지 등 현재 연결회사는 정상적인 영업과정에서 발생한 다수의 소송사건이 진행 중이며, 연결회사가 피소된 사건도 있고 연결회사가 제소한 사건도 있습니다. 각 소송사건의 결과는 현재 예측할 수 없고, 자원의 유출금액 및 시기는 불확실함에 따라 당기말 현재 연결회사의 재무제표에 소송의 결과가 반영되어 있지 않습니다. 연결회사의 경영진은 이러한 소송의 결과가 연결회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. ( 7) 주요 약정 1) 보고기간말 현재 용산 신사옥과 관련하여 외부 거래처와 2028년 3월까지 장기 임대차 계약을 체결하였습니다.2) 조건부대가 약정 연결회사 는 2018년 중 Elastagen Pty Ltd. 보유지분을 매각하면서 인수자 Allergan Australia Pty Ltd.와 Elastagen 제품 출시에 따른 조건부대가가 포함된 매각 계약을 체결하였습니다( 조건부 대가 : 미국출시 USD 7,080천, 유럽출시 USD 3,540천, 기타국가 출시 USD 1,062천 ). 인수자는 동 조건의 완성 여부에 대한 의사결정 과정을 통제하고 있으며, 매각자인 연결회사가 조건의 완성을 강제하거나 영향력을 행사하기 어렵습니다. 당기말 현재 연결회사는 동 조건부 대가에 대한 공 정가치를 합리적으로 예측할 수 없으며, 실제 조건이 완성되는 시점에 추가 대가를 인식할 예정입니다. 3) 출자약정연 결회사는 Fernbrook 투자조합 및 티비티글로벌성장제2호 투자조합과 출자약정을 맺고 있으며, 각각 USD 5.04M, 17,820 백만원에 대한 출자의무가 있습니다. 당기말 현재 당사가 출자한 금액은 각각 USD 4.23M , 14,850 백 만원입니다 . (8) 종속회사 주식 매각 연결회사는 ㈜베르상스퍼시픽 지분 60%를 Verescence Luxembourg Perfumery Holdings SaRL (이하 'Verescence')에게 2021년 2월 26일에 매각하였습니다(주석 11 참조 ).연결회사와 Verescence는 주주간 계약을 체결하였으며, 해당 계약의 주요 내용은 다음과같습니다.- 양사는 10년간 지분매각제한, 경쟁업체 지분양도를 금지함.- Verescence 사는 우선매수청구권(Right of First Refusal)을 보유함.- ㈜아모레퍼시픽그룹은 동반매도청구권 (Tag-Along Right)를 보유함.- Verescence사는 일정한 경우 공동매도청구권(Drag-Along Right)를 보유함. (9) 타법인 주식 인수 ① 연결회사(이하 , 매수인)는 당기 중 주식회사 코스알엑스의 주식 192,000주(지분율 40.0%(코스알엑스 회사보유 자기주식 20,000주 제외기준))를 기존주주(이하, 매도인이라 함)로부터 매입하였습니다. 계약 관련하여 기타 주요내용은 다음과 같습니다. [콜옵션(Call Option]매수인은 매도인이 보유하고 있는 잔여지분에 대하여, 위 최초취득 계약체결일로부터 2년이 되는 날까지의 기간 중에 매 수를 청구할 수 있는 권리(이하, 콜옵션이라 함)가 있으며 콜옵션 행사가격은 양 당사자가 합의한 (주)코스알엑스 미래 사업연도(2022년~2024년)의 영업성과에 기초하여 산정됨. [공동매도권(Tag Along Rights)]매수인이 콜옵션을 행사하지 아니한 경우, 매도인은 제3자에게 (주)코스알엑스의 지분을 매도할 수 있으며, 이때 매수인은 매수인이 보유한 지분의 전부 또는 일부를 매도인이 제3자에게 함께 매도할 것을 매도인에게 청구할 수 있는 권리를 가짐.[매도인의 우선매수권(Right of First Refusals)]매수인이 콜옵션행사기간 내에 콜옵션을 행사하지 아니하고 매수인이 보유한 주식을 제3자에게 매각하는 경우, 매도인이 우선매수권(Right of First Refusals)을 보유함.[매도인의 동반매각요구권(Drag Along Rights)]매수인이 콜옵션행사기간 내에 콜옵션을 행사하지 아니한 경우, 매도인은 매수인의 보유주식 전부를 매도인의 보유주식과 함께 제3자에게 매각하도록 요구할 수 있는 권리를 가짐. ② 연결회사는 전기 중 Rationale Group Pty Ltd의 주주인 Richard John Parker 등이보유하고 있는 Rationale Group Pty Ltd의 주식 28,600,435주(지분율49%)를 Richard John Parker 등으로부터 65,810,810 AUD 에 양수하였습니다. 또한 계약완료 후 양사의 협의가 없는 경우, 18개월 간 양사 지분 매각 불가 등의 Rationale Group Pty Ltd의 인수와 관련한 주주간 계약을 체결하였습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 ■ 제재현황1) 수사·사법기관의 제재현황 : 해당사항 없음 2) 행정기관의 제재현황 가. 금융감독당국의 제재현황 : 해당사항 없음 나. 공정거래위원회의 제재현황 사엽부문 일자 제재기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 (금전적 제재금액) 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 화장품사업부문 2019.12.16 공정거래위원회 (주)아모레퍼시픽 - 시정조치- 과징금 500,000,000원 - 사유 : 거래상지위남용- 근거법률 : 독점규제 및 공정거래독점규제 및 제23조 제1항 제4호, 제24조, 제24조의2 조치사항 이행 및 과징금 납부 완료 (주)아모레퍼시픽은 불공정거래행위 방지 및 공정경쟁을 도모하기 위하여 관련 임직원 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 여러 프로그램들을 운영 중에 있습니다. 화장품사업부문 2019.03.21 공정거래위원회 (주)아모레퍼시픽 - 시정조치- 과징금 45,000,000원 - 사유 : 표시광고 미흡- 근거법률: 표시광고의 공정화에 관한 법률 제3조, 제7조, 제9조 조치사항 이행 및 과징금 납부 완료 (주)아모레퍼시픽은 광고에 대한 관리를 강화하고 가이드라인 수립을 통해 표시광고 관련 법령 위반 재발방지를 위해 노력하고 있습니다. 화장품사업부문 2020.05.25 공정거래위원회 (주)코스비전 - 과징금 48,000,000원 - 사유: (주)아모레퍼시픽그룹의 부당지원행위- 근거법률: 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제23조 제1항 제7호, 제23조 제2항 과징금 납부 내부거래 검토 및 프로세스 정립 등 계열회사 간 내부거래의 공정성을 강화하고자 노력하고 있습니다. 기타사업부문 2019.12.05 공정거래위원회 (주)아모레퍼시픽그룹 - 과태료 12,000,000원 - 사유 : 기업집단현황 공시 규정 위반- 근거법률 : 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의4, 제69조의2 제1항 정정공시 및 과태료 납부 완료 관련 임직원이 정기적으로 해당 공시에 관한 외부교육 참석을 통해 내 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. 기타사업부문 2020.05.25 공정거래위원회 (주)아모레퍼시픽그룹 - 과징금 48,000,000원 - 사유: (주)아모레퍼시픽그룹의 부당지원행위- 근거법률: 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제23조 제1항 제7호, 제23조 제2항 과징금 납부 내부거래 검토 및 프로세스 정립 등 계열회사 간 내부거래의 공정성을 강화하고자 노력하고 있습니다. 기타사업부문 2019.12.05 공정거래위원회 (주)위드림 - 과태료 8,000,000원 - 사유 : 기업집단현황 공시 규정 위반 - 근거법률 : 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의4, 제69조의2 제1항 정정공시 및 과태료 납부 완료 (주)위드림은 관련 임직원이 정기적으로 해당 공시에 관한 외부교육 참석을 통해 내 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. 다. 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황: 해당사항 없음라. 기타 행정·공공기관의 제재현황 사업부문 일자 조치기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 화장품사업부문 2019.03.20 중부지방고용노동청 (주)아모레퍼시픽 - 시정지시 - 사유 : 근로감독 결과에 따른 노동관계법 위반 - 근거법령: 근로기준법 제43조 제1항, 근로자참여법 제12조 제1항, 근로자참여법 제26조 시정지시 사항 이행 완료 (주)아모레퍼시픽은 관련 임직원 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 노동 관계법 준수를 위하여 노력하고 있습니다. 화장품사업부문 2019.03.21 서울지방식품의약품안전청 (주)아모레퍼시픽 - 해당품목 광고업무정지 3개월(2019.04.01 ~ 2019.06.30) - 사유 : 부당한 표시ㆍ광고 행위 등의 금지 위반- 근거법률 : 화장품법 제13조 처분 사항 이행 완료 (주)아모레퍼시픽은 관련 임직원 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 재발 방지를 위해 노력하고 있습니다 화장품사업부분 2020.02.04 고용노동부 중부지방노동청 경기지청 (주)아모레퍼시픽 - 과태료 880,000원 - 사유 : 공정안전보고서 이행상태 점검 결과 시정명령/지시- 근거법령 : 산업안전보건법 제46조 제1항 과태료 납부완료 시정조치 이행 결과 보고완료 산업안전보건법 제 49조(공정안전보고서의 이행 등), 동법 시행규칙 제 54조(공정안전보고서 이행 상태의 평가) 기준 준수 및 PSM 12대 실천과제 이행 계획 수립 실행 화장품사업부문 2020.02.07 용산구청 (주)아모레퍼시픽 - 과태료 160,000원 - 사유 : 아이파크백화점 1층 헤라설화수매장(건강기능식품일반판매업) 2019년 위생교육미이수- 근거법령 : 건강기능식품에 관한 법률 제13조제1항 과태료 납부완료 (주)아모레퍼시픽은 관련 임직원 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 재발 방지를 위해 노력하고 있습니다 화장품사업부문 2020.02.17 서울지방 식품의약품안전청 (주)아모레퍼시픽 - 해당품목 광고업무정지 2개월(2020.3.2~2020.5.1)- 해당품목 광고업무정지 3개월(2020.3.2~2020.6.1) - 사유 : 부당한 화장품 광고- 근거법령 : 화장품법 제13조 처분사항 이행 완료 처분사항 이행 중 (주)아모레퍼시픽은 관련 임직원 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 재발 방지를 위해 노력하고 있습니다 화장품사업부문 2020.03.04 오산시 (주)아모레퍼시픽 - 과태료 800,000원 - 사유 : 화장품류 포장공간 10%초과(검사결과 15.4%)- 근거법령 : 제품의 포장재질, 포장방법에 관한 기준 등에 관한 규칙 제 4조 과태료 납부 완료 제품의 개발단계에서 부터 법규적용 강화 화장품사업부문 2020.05.20 중부지방노동청 (주)아모레퍼시픽 - 과태료 2,400,000원 - 사유 : 국소배기장치 유해위험방지계획 미수립- 근거법령: 산업안전보건법 42조 2항 과태료 납부 완료 시정조치 이행계획 보고 완료 ㈜아모레퍼시픽은 업무 프로세스 개선을 통하여 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. 화장품사업부문 2020.10.28 서울지방 식품의약품안전청 (주)아모레퍼시픽 - 해당품목 판매업무정지 2개월 (2020.11.11~2021.1.10)- 해당품목 광고업무정지 2/3/4개월 (2020.11.11~2021.3.10) - 사유 : 화장품의 부당한 표시ㆍ광고 행위 등의 금지 위반- 근거법령 : 화장품법 제13조 처분사항 이행 완료 (주)아모레퍼시픽은 관련 임직원 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 재발 방지를 위해 노력하고 있습니다 화장품사업부문 2021.11.01 중부지방고용노동청 평택지청 (주)아모레퍼시픽 - 시정지시 - 사유 : 근로감독 결과에 따른 노동관계법 위반(직장내 성희롱 관련 교육 미이수)- 근거법률 : 남녀고용평등과 일·가정 양립 지원에 관한 법률 제13조 시정지시 사항 이행 완료 (주)아모레퍼시픽은 임직원 교육 및 일부 프로세스 개선을 통하여 노동관계법 준수를 위하여 노력하고 있습니다. 화장품사업부문 2019.07.19 서울중구청 (주)이니스프리 - 법률 위반 광고물 이행강제금 고지(4,380,000원) - 사유 : 광고물의 허가 또는 신고 위반- 근거법률 : 옥외광고물 등의 관리와 옥외광고산업 진흥에 관한 법률 제 3조 이행강제금 납부완료 (주)이니스프리는 위반사항에 대한 강제금을 납무하고, 자진정비를 검토 중입니다. 화장품사업부문 2019.09.11 서울지방고용노동청 (주)이니스프리 - 시정지시 - 사유 : 근로감독 결과에 따른 노동관계법 위반- 근거법률 : 근로기준법 제17조, 남녀고용평등과 일·가정 양립 지원에 관한법률 제 13조 등 노동관계법 시정지시 사항 이행 완료 (주)이니스프리는 관련 임직원 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 노동 관계법 준수를 위하여 노력하고 있습니다. 화장품사업부문 2019.10.16 용산구청 (주)이니스프리 - 과태료 800,000원 - 사유 : 포장 공간비율 위반- 자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률 제9조, 제41조 과태료 납부완료 (주)이니스프리는 임직원 교육을 통해 위반사항과 관련된 인식개선 및 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. 화장품사업부문 2020.01.20 서울지방식품의약품안전청 (주)이니스프리 - 해당품목 광고업무정지 3개월(2020.02.03~2020.05.02) - 사유 : 부당한 표시ㆍ광고 행위 등의 금지 위반- 근거법률 : 화장품법 제13조 처분사항 이행 완료 (주)이니스프리는 관련 임직원 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 재발 방지를 위해 노력하고 있습니다. 화장품사업부문 2020.10.13 서울서부지방검찰청 (주)이니스프리 - 과태료 4,380,000원 -사유 : 前 대표이사 등기해태 (해태기간 1년 7개월 10일) -근거법령 : 상법 제635조 제1항 제1호. 과태료 납부완료 (주) 이니스프리는 업무 프로세스 개선을 통하여 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. 화장품사업부문 2021.01.17 서울중구청 (주)이니스프리 - 법률 위반 광고물 이행강제금 고지- 과태료 4,380,000원 - 사유 : 광고물의 허가 또는 신고 위반- 근거법률 : 옥외광고물 등의 관리와 옥외광고산업 진흥에 관한 법률 제 3조 이행강제금 납부완료 (주)이니스프리는 위반사항에 대한 강제금을 납무하고, 자진정비를 검토 중입니다. 화장품사업부문 2019.08.19 서울지방식품의약품안전청 (주)에뛰드 - 해당품목 광고업무정지 2개월(2019.09.02 ~ 2019.11.01) - 사유 : 부당한 표시ㆍ광고 행위 등의 금지 위반- 근거법률 : 화장품법 제13조 처분 사항 이행 완료 (주)에뛰드는 관련 임직원 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 재발 방지를 위해 노력하고 있습니다. 화장품사업부문 2020.11.12 서울지방고용노동청 서울서부지청 (주)에스쁘아 - 시정지시 - 사유 : 근로감독 결과에 따른 노동관계법 위반 - 근거법률 : 근로기준법 제17조, 48조, 남녀고용평등과 일ㆍ가정 양립 지원에 관한 법률 제13조, 근로자참여 및 협력증진에 관한 법률 제4조 시정지시 사항 이행 완료 (주)에스쁘아는 관련 임직원 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 노동 관계법 준수를 위하여 노력하고 있습니다. 화장품사업부문 2021.03.24 방송통신위원회 방송통신사무소 (주)에스쁘아 - 과태료 3,000,000원 - 사유 : 영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반 - 근거법률 : 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제2항, 제76조, 시행령 제74조 및 별표9 과태료 납부완료 (주)에스쁘아는 관련 임직원 교육 및 개선시스템을 잘 운용하여 재발 방지를 위하여 노력하고 있습니다. 화장품사업부문 2020.06.01 대전대덕소방서 (주)코스비전 - 과태료 200,000원 - 사유: 옥내저장소 프로판디올 경고표지 미비- 근거법령: 화재예방, 소방시설 설치, 유지및 안전관리에 관한 법률 시행령 제7조에 관한 사항 과태료 납부완료 (주)코스비전은 업무 프로세스 개선을 통하여 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. 화장품사업부문 2021.04.09 대전지방고용노동청 (주)코스비전 - 과태료 560,000원 - 사유: 공정안전보고서 이행상태 점검 결과 위반사항- 근거법령: 산업안전보건법 제49의2 과태료 납부완료 (주)코스비전은 업무 프로세스 개선을 통하여 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. 화장품사업부문 2021.05.21 수원지방법원 성남지원 (주)코스비전 - 과태료 60,000원 - 사유 : 등기해태(대표이사 주소변경에 따른 등기신청 해태(5개월 27일))- 근거법령 : 상법 제635조 제1항 제1호 과태료 납부완료 (주)코스비전은 대표이사 주소지 변경 따른 등기신청 의무사항 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 재발 방지를 위하여 노력하고 있습니다. 화장품사업부문 2021.07.23 서울 중구청 (주)이니스프리 - 법률 위반 광고물 이행강제금 고지- 과태료 4,380,000원 - 사유 : 광고물의 허가 또는 신고 위반- 근거법률 : 옥외광고물 등의 관리와 옥외광고산업 진흥에 관한 법류 제3조 이행강제금 납부완료 (주)이니스프리는 위반사항에 대해 강제금을 납부하고 자진정비를 검토중입니다. 화장품사업부문 2021.08.13 서울지방식품의약품안전청 (주)이니스프리 - 해당품목 광고업무정지 3개월(2021.08.13 ~ 2021.11.12) - 사유 : 의약품 오인성 광고- 근거법률 : 화장품법 제13조 및 제24조 처분사항이행중 (주)이니스프리는 관련 임직원의 교육 및 업무프로세스 개선을 통하여 재발 방지를 위해 노력하고 있습니다. 기타사업부문 2019.08.07 서울지방고용노동청 (주)아모스프로페셔널 - 시정지시- 과태료 400,000원 - 사유 : 근로감독 결과에 따른 노동관계법 위반- 근거법률 : 근로기준법 제17조, 기간제 및 단시간근로자 보호 등에 관한 법률 제17조 등 노동관계법 시정지시 사항 이행 완료 (주)아모스프로페셔널은 관련 임직원 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 노동 관계법 준수를 위하여 노력하고 있습니다. 기타사업부문 2019.10.14 용산구청 (주)오설록 - 과태료처분 480,000원 - 사유 : 식품 등의 취급 위반- 근거법령 : 식품위생법 제3조 과태료 납부 완료 (주)오설록은 관련 임직원 교육 및 업무 프로세스 개선 통하여 재발 방지를 위해 노력하고 있습니다 기타사업부문 2020.10.13 서울지방고용노동청 (주)오설록 - 시정지시 - 사유 : 근로감독 결과에 따른 노동관계법 위반- 근거법률 : 근로기준법 제17조, 제48조, 제93조, 남녀고용평등과 일ㆍ가정 양립 지원에 관한 법률 제13조, 근로자참여 및 협력증진에 관한 법률 제4조 시정지시 사항 이행 완료 (주)오설록은 관련 임직원 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 노동 관계법 준수를 위하여 노력하고 있습니다. 기타사업부문 2020.07.01 경인지방식품 의약품안전청 (주)에스트라 - 과징금 1,035,000원 - 사유: 의료기기 광고 위반 - 근거법령 : 의료기기법 시행규칙 제24조 과징금 납부완료 ㈜에스트라는 관련 교육을 통하여 위반사항 관련 업무 개선을 통해 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. 기타사업부문 2019.08.27 대전지방고용노동청 (주)퍼시픽글라스 - 과태료 40,000만원 - 사유 : 황산 용기 MSDS 미부착- 근거법령 : 산업안전보건법 제12조 과태료 납부완료 (주)퍼시픽글라스는 관련 교육을 통하여 위반사항 관련 업무처리절차 개선을 통해 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. 기타사업부문 2020.01.31 서천소방서 (주)퍼시픽글라스 - 과태료 400,000원 - 사유 : 화기작업시 소방안전관리자 화기취급 감독 미이행 위반사항- 근거법령: 화재예방, 소방시설 설치, 유지및 안전관리에 관한 법률 제20조 제6항 과태료 납부완료 (주)퍼시픽글라스는 관련 임직원 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. 기타사업부문 2020.08.21 고용노동부 (주)퍼시픽글라스 - 과태료 2,320,000원 - 사유 : 공정안전관리 미흡 - 근거법령 : 산업안전보건법 제46조 제1항, 제3항 과태료 납부완료 ㈜퍼시픽글라스는 현재 공정안전관리 시스템의 근본적인 문제점을 발굴 및 그에 따른 개선을 실시하여, 향후 사업장 내 실제적인 공정안전관리 시스템이 정착되도록 노력하고 있습니다. 기타사업부문 2020.10.30 고용노동부 (주)퍼시픽글라스 - 과태료 2,000,000원 - 사유 : 고용노동부 불시점검 결과 산업안전보건법령 일부 위반 - 근거법령 : 산업안전보건법 제114조제3항, 제115조제2항, 제130조제2항, 제24조제1항, 제37조제1항 과태료 납부완료 시정조치 이행 결과보고 완료 (주)퍼시픽글라스는 관련 임직원 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. 기타사업부문 2020.11.24 환경부 금강유역환경청 (주)퍼시픽글라스 - 과태료 1,600,000원 - 사유 : 환경부 불시점검 결과 대기환경보전법령 일부 위반 - 근거법령 : 대기환경보전법 제31조 제1항 제4호 과태료 납부 완료 (주)퍼시픽글라스는 환경 관련 업무에 관한 임직원 교육을 통하여 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. 기타사업부문 2020.04.23 수원지방법원 (주)퍼시픽패키지 - 과태료 100,000원 - 사유 : 등기해태(대표이사 주소변경에 따른 등기신청 해태(1개월 18일))- 근거법령 : 상법 제635조 제1항 제1호 과태료 납부완료 (주)퍼시픽패키지는 대표이사 주소지 변경 따른 등기신청 의무사항 교육 및 업무 프로세스 개선을 통하여 재발 방지를 위하여 노력하고 있습니다. 기타사업부문 2021.06. 24 천안시청 (주)퍼시픽패키지 - 이행강제금 547,000원 - 사유 : 가설건축물 연장사용 미신고에 의한 건축신고 위반 - 근거법령 : 제14조(건축신고), 제79조(위반건축물 등에 대한 조치 등), 제80조(이행강제금), 제111조(벌칙), 제112조(양벌규정) 금월 이행강제금 납부 완료 후 가건축물 신고 진행 가설건축물 존치기간 사전 알림지정을 통한 연장신고 누락 방지 기타사업부문 2019.04.19 종로구청 (주)그린파트너즈 - 과태료 80,000원 - 사유 : 종량제 봉투 사용 관련 위반- 근거법령 : 폐기물관리법 과태료 납부완료 (주)그린파트너즈는 직원 교육을 통하여 위반사항 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. 기타사업부문 2021.09.13 중부지방고용노동청 평택지청 (주)위드림 - 과태료 156,000원 - 사유 : 고용보험 피보험자격신고 지연에 따른 과태료 부과- 근거법령 : 고용보험법 제15조 과태료 납부완료 (주)위드림은 관련 직원 교육을 통하여 위반사항 재발방지를 위하여 노력하고 있습니다. ■ 한국거래소 등으로부터 받은 제재 : 해당사항 없음 ■ 단 기 매매차익의 발생 및 반환에 관한사항 : 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 : 해당사항 없음 나 . 합 병 등 사후정보 (1) (주)아모레퍼시픽의 (주)에스트라 소규모합병 당사의 종속회사인 (주)아모레퍼시픽은 (주)에스트라와의 소규모합병에 대하여 2021년 6월 21일 이사회에서 아래와 같이 결의하였습니다. 합병기일은 2021년 9월 1일입니다.1) 합병의 종료일: 2021.09.012) 합병의 상대방 합병 후 존속회사 회사명 (주)아모레퍼시픽 본점소재지 서울특별시 용산구 한강대로 100 대표이사 서경배, 안세홍 상장 여부 유가증권시장 주권상장법인 합병 후 소멸회사 회사명 (주)에스트라 본점소재지 서울특별시 용산구 한강대로 100 대표이사 임운섭 상장 여부 주권비상장법인 3) 계약내용① 합병배경: 사업구조 개편을 통한 경영 효율성 증대 및 시너지 창출을 통한 기업가치 제고② 법적형태: 소규모 합병③ 구체적 내용 - 회사의 경영에 미치는 영향 본건 합병 당사회사인 (주)아모레퍼시픽, (주)에스트라는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 아모레퍼시픽 기업집단 소속의 계열회사입니다. 본건 합병은 (주)에스트라의 주주가 합병신주 배정 기준일 현재 소유한 주식에 대하여 합병비율에 따라 (주)아모레퍼시픽의 주식을 배정받는 방법으로 진 행 되었습니다. 합병기일 전 2021년 6월 21일 기준 (주)아모레퍼시픽의 최대주주는 (주)아모레퍼시픽그룹으로, (주)아모레퍼시픽의 지분 37.13%(보통주 기준)를 보유하고 있으며, (주)에스트라의 최대주주는 (주)아모레퍼시픽그룹으로 (주)에스트라 지분 100.00%를 보유하고 있습니다. 본건 합병 이후 합병법인인 (주)아모레퍼시픽의 최대주주는 (주)아모레퍼시픽그룹으로 전체 발행주식 수의 38.04% (보통주 기준)를 보유 하고 있으며, 실질적 경영권 변동은 없습니다. 합병 후 (주)에스트라는 소멸 할 예정이며, (주)아모레퍼시픽은 합병 후에도 존속회사로 계속 남아 (주)에스트라의 모든 지위를 승계 하였습니다. 한편, 합병 계약에 따라 본건 합병 이전에 취임한 (주)아모레퍼시픽의 이사 및 감사위원회 위원의 임기는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 적용하며, 본건 합병으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다. - 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향본건 합병을 통해 합병법인은 최근 성장하는 더마 코스메틱 시장에 대비하여 더마 사업 및 건강기능식품사업에 대한 경쟁력을 강화한다는 목표를 하고 있습니다. 또한 더마 브랜드 생산/판매 자회사 흡수합병을 통해 인적·물적 자원을 효율적으로 결합하여 사업구조를 개편 및 경영 효율성을 제고할 것이며 본건 합병이 궁극적으로 회사의 재무에 긍정적인 영향을 줄 것으로 기대하고 있습니다. 본건 합병 이후 합병기일 현재 (주)에스트라에서 근무하는 모든 근로자의 고용 및 관련 법률관계(근로계약 등)를 승계 하였습니다. - 합병비율보통주 합병비율(주)아모레퍼시픽 : (주)에스트라 = 1:0.1962185우선주 합병비율(주)아모레퍼시픽 : (주)에스트라 = 1:0.1962185(주)아모레퍼시픽은 본건 합병에 따른 합병대가로 합병기일 현재 (주)에스트라의 주주가 소유하는 (주)에스트라의 기명식보통주식 1주당 (주)아모레퍼시픽의 보통주식 0.1962185주의 비율로 (주)아모레퍼시픽의 자기주식을 413,814주 교부하고, (주)에스트라의 주주가 소유하는 (주)에스트라의 기명식우선주식 1주당 (주)아모레퍼시픽의 기명식 우선주식 0.1962185주(합병비율)를 배정하되, (주)아모레퍼시픽의 기명식 우선주식 0.1962185주에 갈음하여 금 19,634원을 지 급 하였으며 본 건 합병기일 현재 (주)에스트라의 우선주 주주에게 총 4,319,480,000원을 지급하였습니다. - 주요일정 구 분 합병회사주식회사 아모레퍼시픽 피합병회사주식회사 에스트라 합병 이사회 결의일 2021.06.21. 2021.06.21. 합병반대 의사표시를 할 주주 확정을 위한 기준일 설정 공고 2021.06.21. - 주요사항보고서 제출 2021.06.21. - 기업결합신고 2021.06.22. - 합병계약일 2021.06.22. 2021.06.22. 합병반대 주주확정 기준일 2021.07.06. - 소규모/간이 합병공고 2021.07.06. 2021.07.06. 합병반대의사 통지접수기간 시작일 2021.07.06. - 종료일 2021.07.20. - 합병승인 이사회 결의 2021.07.28. 2021.07.28. 채권자 이의제출 공고 2021.07.30. 2021.07.30 채권자 이의제출기간 시작일 2021.07.30. 2021.07.30. 종료일 2021.08.31. 2021.08.31. 구주권 제출 공고 - 2021.07.30 구주권 제출 기간 시작일 - 2021.07.30. 종료일 - 2021.08.31. 합병기일 2021.09.01. 2021.09.01. 합병 종료보고 이사회 2021.09.01. - 합병 종료보고 공고 2021.09.01. - 합병 등기 2021.09.02. 2021.09.02. 4) 합병등 전·후의 요약재무정보 (단위 : 원) 구 분 합병 전 합병 후 (주)아모레퍼시픽 (주)에스트라 (주)아모레퍼시픽 유동자산 1,561,266,668,706 78,436,831,543 1,635,383,915,185 비유동자산 3,446,931,022,039 59,080,282,523 3,506,011,304,562 자산총계 5,008,197,690,745 137,517,114,066 5,141,395,219,747 유동부채 330,612,260,478 26,034,386,408 356,646,646,886 비유동부채 133,805,593,594 5,455,324,416 139,260,918,010 부채총계 464,417,854,072 31,489,710,824 495,907,564,896 자본금 34,508,160,000 11,644,735,000 34,508,160,000 주식발행초과금 712,701,764,092 3,557,420,640 712,701,764,092 자본잉여금 703,379,489 - -1,869,930,333 기타자본구성요소 -101,388,380,296 -2,077,885,931 2,892,747,704 기타포괄손익누계액 -386,049,153 541,479,098 -386,049,153 이익잉여금 3,897,640,962,541 92,361,654,435 3,897,640,962,541 자본총계 4,543,779,836,673 106,027,403,242 4,645,487,654,851 부채 및 자본 총계 5,008,197,690,745 137,517,114,066 5,141,395,219,747 주1) 상기 요약재무상태표는 (주)아모레퍼시픽과 (주)에스트라의 2021년 6월 30일 현재 별도 재무상태표를 기준으로 작성하였으며, 실제 합병기일(2021년 9월 1일) 기준으로 작성될 재무상태표와 차이가 발생할 수 있습니다.주2) 상기 합병 후 (주)아모레퍼시픽의 재무상태표는 외부감사인의 감사(검토)가 이루어지지 않은 것으로 외부감사인의 감사(검토)에 따라 변동될 수 있습니다 5) 합병등 전후의 재무사항 비교표 (주)에스트라 합병 전후의 재무사항 비교표 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)에스트라 매출액 45,446 47,871 45,127 0.7 - - - 영업이익 - - - - - - - 당기순이익 - - - - - - - 주1) 1차연도: 합병기일(2021년 9월 1일)이 속한 2021년 입니다.주2) 예측치는 외부평가기관의 평가의견서 자료이며, 당 기순이익은 추정하지 않아 기재하지 않았습니다. 주3) 합병전 에스트라는 건강기능식품을 생산하여 아모레퍼시픽에 납품(매출)하였습니다. 합병 후 에스트라 공장에서 생산한 건강기능식품은 아모레퍼시픽의 재고자산인 바, 합병이후 건강기능식품관련 실적은 산출할 수 없습니다. 1.2차 예측 매출액은 외부평가기관 평가의견서의 건강기능식품 제외 매출액이며, 동 의견서에 건강기능식품 제외 영업이익이 구분되어 있지 않는 관계로, 예측 영업이익을 기재하지 않았습니다.주4) 3분기 보고서상 공시된 예측치는 건강기능식품 실적을 포함한 수치이므로 상기 수치와 일치하지 않습니다. (2) (주)아모레퍼시픽과 (주)코스비전과의 소규모주 식교환 당사의 종속회사인 (주)아모레퍼시픽은 (주)코스비전과의 소규모주식교환에 대하여 2021년 6월 21일 이사회에서 아래와 같이 결의하였습니다. 주식교환기일은 2021년 9월 1일입니다. 1) 주식교환의 종료일: 2021.09.012) 주식교환의 상대방 상대방 회사 회사명 (주)코스비전 본점소재지 대전광역시 대덕구 대화로 80 대표이사 전봉철 상장 여부 주권비상장법인 3) 계약내용① 주식교환 배경: 사업구조 개편을 통한 경영 효율성 증대 및 시너지 창출을 통한 기업가치 제고② 법적형태: 소규모 주식교환③ 구체적 내용 -회사의 경영에 미치는 중요 영향 및 효과 본건 주식교환 완료 시, (주)아모레퍼시픽은 교환대가로 (주)코스비전 주주에게 자기주식 95,274주, 신주 34,269주를 교부하는 것 이외에 지배구조 관련 경영권 변동은 없으며, 주식교환 이후에도 완전모회사인 (주)아모레퍼시픽은 주권상장법인으로 완전자회사인 (주)코스비전은 주권비상 장법인으로 유지 됩니다. 한편, 주식의 포괄적 교환 계약에 따라 본건 주식교환 이전에 취임한 (주)아모레퍼시픽의 이사 및 감사위원회 위원의 임기는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 적용하며, 본건 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다. - 회사의 영업/재무에 미치는 중요 영향 및 효과 (주)아모레퍼시픽의 경우 주식교환으로 인한 신주발행에 따른 자본 확충이 가능합니다. (주)코스비전은 자산 및 부채의 변동 없이 오직 주주구성만 변동되며, 지배구조가 안정됨에 따라 신용도 제고 및 영업 경쟁력 강화가 기대됩니다. 본건 주식교환 완료 시 (주)코스비전은 (주)아모레퍼시픽의 완전자회사가 되며, 이를 통해 양사간 인적, 물적 자원을 효율적으로 활용함으로써 경영 효율성 증대를 기대할 수 있습니다. 본건 주식교환을 통해 핵심 브랜드 생산법인 수직계열화를 통한 사업 경쟁력 강화를 기대할 수 있습니다. 또한, 신속한 의사결정 체제 정립을 통한 유연한 시장 상황 대응이 가능하고 화장품 개발/생산, 마케팅/판매 등 영역에서 시너지를 극대화할 수 있을 것으로 예상합니다. 이에 본건 주식교환은 양사 영업 및 재무에 긍정적인 효과가 기대됩니다. - 교환비율 (주)아모레퍼시픽: (주)코스비전 = 1:0.0046683 주식교환의 종료일에 (주)코스비전의 주주(이하 "주식교환 대상주주")가 소유하고 있는 (주)코스비전 주식을 (주)아모레퍼시픽에게 이전하고, 그 대가로 주식교환 대상주주에게 (주)코스비전 보통주식 1주당 (주)아모레퍼시픽 보통주식 0.0046683주의 비율로 (주)아모레퍼시픽의 자기주식을 95,274주 교부하고, 나머지 34,269주는 새로이 발행하는 보통주식 34,269주로 교부 하였습니다. - 주요일정 구 분 (주)아모레퍼시픽 (주)코스비전 주식교환계약 체결 승인 이사회 2021.06.21 2021.06.21 권리주주 확정 기준일 공고 2021.06.23 2021.06.23 주식 교환 계약일 2021.06.24 2021.06.24 권리주주 확정 기준일 2021.07.08 2021.07.08 소규모/간이 주식교환 공고 2021.07.08 2021.07.08 소규모/간이 주식교환 반대의사 통지 접수기간 시작일 2021.07.08 2021.07.08 종료일 2021.07.22 2021.07.22 주식교환 승인 주주총회 갈음 이사회 2021.07.28 2021.07.28 주식매수청구권 행사 기간 시작일 - - 종료일 - - 주권실효 및 구주권 제출 공고, 통지 - 2021.07.30 구주권 제출기간 - 2021.07.30 ~ 2021.08.31 매매거래정지 기간 - - 주식매수청구대금 지급일 - - 주식교환일 2021.09.01 2021.09.01 신주 상장 예정일 2021.09.17 - 4) 합병등 전·후의 요약재무정보 □(주)아모레퍼시픽 (단위: 원) 과목 교환전 교환후 증감 1. 유동자산 1,561,266,668,706 1,561,266,668,706 - 현금및현금성자산 342,039,566,260 342,039,566,260 - 금융기관예치금 36,500,000,000 36,500,000,000 - 당기손익-공정가치측정금융자산 497,665,065,939 497,665,065,939 - 매출채권 351,667,432,248 351,667,432,248 - 기타수취채권 20,377,576,192 20,377,576,192 - 기타유동자산 27,228,534,047 27,228,534,047 - 재고자산 285,788,494,020 285,788,494,020 - 2. 비유동자산 3,446,931,022,039 3,479,575,858,039 32,644,836,000 금융기관예치금 13,505,024,840 13,505,024,840 - 기타수취채권 57,959,961,964 57,959,961,964 - 당기손익-공정가치금융자산 3,016,980,000 3,016,980,000 - 상각후원가측정금융자산 2,125,074,983 2,125,074,983 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,684,470,750 3,684,470,750 - 유형자산 2,285,009,441,616 2,285,009,441,616 - 무형자산 171,968,697,940 171,968,697,940 - 투자부동산 455,484,420,616 455,484,420,616 - 사용권자산 14,075,787,319 14,075,787,319 - 종속기업및관계기업주식 329,751,930,744 362,396,766,744 32,644,836,000 순확정급여자산 96,485,416,623 96,485,416,623 - 기타비유동자산 13,863,814,644 13,863,814,644 - [자산총계] 5,008,197,690,745 5,040,842,526,745 32,644,836,000 1. 유동부채 330,612,260,478 330,612,260,478 - 매입채무 65,070,880,165 65,070,880,165 - 기타지급채무 63,537,108,930 63,537,108,930 - 당기법인세부채 63,941,375,119 63,941,375,119 - 계약부채 11,775,553,225 11,775,553,225 - 기타충당부채 82,904,165,561 82,904,165,561 - 기타유동부채 37,706,790,843 37,706,790,843 - 리스유동부채 5,676,386,635 5,676,386,635 - 2. 비유동부채 133,805,593,594 133,805,593,594 - 이연법인세부채 85,362,346,161 85,362,346,161 - 기타충당부채 8,519,808,487 8,519,808,487 - 기타비유동부채 30,769,788,652 30,769,788,652 - 리스비유동부채 9,153,650,294 9,153,650,294 - [부채총계] 464,417,854,072 464,417,854,072 - 1. 자본금 34,508,160,000 34,525,294,500 17,134,500 2. 주식발행초과금 712,701,764,092 721,320,417,592 8,618,653,500 3. 자본잉여금 703,379,489 5,762,116,784 5,058,737,295 4. 기타자본구성요소 (101,388,380,296) (82,438,069,591) 18,950,310,705 5. 기타포괄손익누계액 (386,049,153) (386,049,153) - 6. 이익잉여금 3,897,640,962,541 3,897,640,962,541 - [자본총계] 4,543,779,836,673 4,576,424,672,673 32,644,836,000 [부채와 자본총계] 5,008,197,690,745 5,040,842,526,745 32,644,836,000 주1) 교환전 재무상태표는 (주)아모레퍼시픽의 2021년 2분기 별도재무상태표상 수치입니다. 주2) 교환후 재무상태표는 교환으로 인해 (주)아모레퍼시픽이 보유하게 되는 (주)코스비전의 지분증가분만 고려한 것으로서 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다. 주3) 당사 발행주식의 주당 공정가액은 2021년 6월 30일 종가(252,000원)로 가정하였으며, 주식교환일의 공정가치와는 차이가 있을 수 있습니다.주4) 교환후 재무상태표는 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 발생할 수 있습니다. □(주)코스비전 (단위: 원) 과목 교환전 교환후 증감 1. 유동자산 38,758,854,570 38,758,854,570 - 현금및현금성자산 6,884,737,306 6,884,737,306 - 매출채권 19,162,496,174 19,162,496,174 - 기타수취채권 519,429,043 519,429,043 - 재고자산 12,187,061,989 12,187,061,989 - 당기법인세자산 660,090 660,090 - 기타유동자산 4,469,968 4,469,968 - 2. 비유동자산 73,089,731,793 73,089,731,793 - 금융기관예치금 3,000,000 3,000,000 - 기타수취채권 4,669,411,204 4,669,411,204 - 유형자산 62,834,264,701 62,834,264,701 - 무형자산 452,314,122 452,314,122 - 순확정급여자산 1,477,807,496 1,477,807,496 - 사용권자산 3,652,934,270 3,652,934,270 - [자산총계] 111,848,586,363 111,848,586,363 - 1. 유동부채 69,887,291,936 69,887,291,936 - 매입채무 10,632,810,588 10,632,810,588 - 기타지급채무 1,971,701,049 1,971,701,049 - 차입금 56,000,000,000 56,000,000,000 - 리스유동부채 270,551,717 270,551,717 - 기타충당부채 520,215,010 520,215,010 - 기타유동부채 492,013,572 492,013,572 - 2. 비유동부채 5,505,854,827 5,505,854,827 - 리스비유동부채 5,369,716,003 5,369,716,003 - 기타충당부채 136,138,824 136,138,824 - [부채총계] 75,393,146,763 75,393,146,763 - 1. 자본금 13,875,000,000 13,875,000,000 - 2. 자본잉여금 59,657,310,136 59,657,310,136 - 3. 이익잉여금 (37,076,870,536) (37,076,870,536) - [자본총계] 36,455,439,600 36,455,439,600 - [부채와 자본총계] 111,848,586,363 111,848,586,363 - 주) 상기 재무상태표는 2021년 2분기 별도재무상태표상 수치이며 감사받지 않은 재무제표입니다. 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 발생할 수 있습니다. 5) 합병등 전후의 재무사항 비교표(주)코스비전 주식교환 전후의 재무사항 비교표 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)코스비전 매출액 161,594 178,540 170,630 -5.6 - - - 영업이익 3,792 6,130 4,763 -25.6 - - - 당기순이익 - - - - - - - 주1) 1차연도: 주식교환기일(2021년 9월 1일)이 속한 2021년 입니다.주2) 예측치는 외부평가기관의 평가의견서 자료이며, 당기순이익은 추정하지 않아 기재하지 않았습니다. 주3) 매출원가율·판관비의 예측치와 실적치 차이는 크지 않으나, 매출액 괴리율이 -5.6% 발생함에 따라 영업이익 괴리율 -25.6% 발생하였습니다.(영업이익률 +0.44%p (예측 2.35% →실적 2.79%)) 다. 녹색경영 (주)아모레퍼시픽은 다양한 기관으로부터 지속가능경영활동을 인정 받았으며, 국내 모든 생산 사업장은 환경경영시스템(ISO 14001) 인증을 획득하였습니다. 대외수상 및 편입 (2021년 기준) ● DJSI(Dow Jones Sustainability Indices) Korea 지수 12년 연속 편입 ● FTSE4Good 11년 연속 편입 ● MSCI ESG rating A등급● CDP 한국, 탄소경영 섹터 아너스 수상 ● 한국에서 가장 존경받는 기업 2021 올스타(All Star)기업 및 화장품 산업 부문 2위 환경경영시스템 (ISO 14001) 인증 ● 아모레 뷰티 파크(1995~2022) ● 아모레퍼시픽 대전사업장 (2000~2024) ● 오설록 생산사업장(2000~2024) ● 상하이뷰티 생산사업장(2015~2024)● 아모레퍼시픽 헬스케어사업장(2005~2023) 통합환경허가 획득 ● 아모레 뷰티파크, 화장품업계 최초로 통합환경허가 취득 (제0294-01호), 2020 녹색기술 인증 ● 녹차 추출잔사로부터 생리활성을 지닌 기능성 녹차 소재 제조기술 (제 GT-19-00682호) ● 초고압 인삼 가공 기술(제 GT-20-00928 호)● 초고압 인삼 가공 기술을 활용한 화장품 원료 제조 기술(제 GT-21-01271) 녹색기술제품 인증 ● 녹차 추출 부산물로부터 '녹차 식이섬유' 생산 기술 (제 GTP-19-01505호, 제 GTP-20-01727호, 제 GTP-20-01726호) ● 초고압 인삼 가공 기술인 ‘천삼화’ 기술 적용 식품 13종 (제 GTP-20-01890~ 01881, 제 GTP-21-02299~02301) 제품 환경성 인증 ● '라네즈, 워터 슬리핑 마스크(70ml)', Carbon Trust社, Product Water Footprint Certification(CERT-12896) ● '오설록, 세작 틴캔(80g)', Carbon Trust社, Product Carbon Footprint Certification(CERT-11207) ※ 상기 '다. 녹색경영'은 주요자회사인 (주)아모레퍼시픽 기준입니다. 라. 보호예수 현황 (기준일 : 2021.12.31 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 3우선주(전환) 1,122,662 2019.12.26 2020.12.26 1년 우리사주의 예탁 95,994,150 주1) 2019년 당사의 기명식 우선주식 유상증자에 따른 아모레G3우선주(전환) 우리사주 의무예탁 기간은 1년으로 공시서류작성기준일 현재 종료함. 주2) 상기 예수주식수는 2021년 12월 31일자 주주명부 기준으로 우리사주조합의 예탁주식수를 기재함. 주3) 3우선주(전환)의 발행 주식수는 7,092,200주임. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ㈜아모레퍼시픽 2006.06.01 서울 용산구 한강대로 100 화장품 제조 및 판매 5,291,053 기업의결권의 실질지배 해당(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사) ㈜이니스프리 2009.11.10 서울 용산구 한강대로 100 화장품 판매 487,918 기업의결권의 과반수 소유 해당(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사) ㈜에뛰드 1976.05.03 서울 용산구 한강대로 100 화장품 제조 및 판매 39,443 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 ㈜아모스프로페셔널 1976.01.24 서울 용산구 한강대로 100 두발용 화장품 판매 85,098 기업의결권의 과반수 소유 해당(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사) ㈜에스쁘아 2015.01.02 서울 용산구 한강대로 100 화장품 판매 19,903 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 ㈜오설록 2019.08.12 서울 용산구 한강대로 100 식품(다류) 판매 59,463 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 ㈜퍼시픽패키지 2010.05.01 충남 천안시 동남구 동면 충절로 2294-35 인쇄 및 지기가공 제조 및 판매 63,563 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 농업회사법인 ㈜오설록농장 2007.04.16 제주 서귀포시 안덕면 신화역사로 446 녹차 재배및 판매 114,486 기업의결권의 과반수 소유 해당(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사) 티비티글로벌성장제2호투자조합 2021.01.05 서울특별시 강남구 강남대로152길 20, 5층(신사동 포토피아) 국내외 기업투자 26,972 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 Amorepacific Global Operations Limited. 2010.06. 34/F, World Trade Centre, 280 Gloucester Road, Causeway Bay, Hong Kong 지주회사업 및화장품 판매 180,103 기업의결권의 과반수 소유 해당(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사) AMORE Cosmetics (Shanghai) Co.,Ltd. 2000.11. No. 768 Boxue South Road, Malu Town, 화장품 제조 및 판매 348,823 기업의결권의 과반수 소유 해당(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사) AMOREPACIFIC (Shanghai) R Center Co.,Ltd. 2012.10. No. 768 Boxue South Road, Malu Town, Jiading District, Shanghai, P.R.China 201801 연구 개발 6,582 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC MANUFACTURING MALAYSIA SDN. BHD. 2016.01 Suite 1301 Level 13, Centerpoint North, Mid Valley City, Lingkaran Syed Putra, 59200 Kuala Lumpur, Malaysia 화장품 제조 및 연구개발 30,317 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 ㈜코스비전 2008.01.08 대전 대덕구 대화로 80 화장품, 세정제, 유무기화합물제조 및 판매 104,861 기업의결권의 과반수 소유 해당(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사) ㈜위드림 2014.09.01 경기도 오산시 궐리사로8, 119호 제품포장 및 시설관리 1,697 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 ㈜코어테크놀로지 2019.05.31 경기 오산시 가장산업서로 56-8 산업기계 제조업 2,605 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 ㈜그린파트너즈 2018.11.14 서울 용산구 한강대로 350, 5층 제품판매 및 인력관리 1,876 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC Trading Co.,Ltd. 2003.03. HKRI Centre One，HKRI Taikoo Hui， 288 Shimen Road No.1,Shanghai, P.R.China 200041 화장품 판매 581,242 기업의결권의 과반수 소유 해당(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사) AMOREPACIFIC Hong Kong Co.,Limited 2005.01 32/F, World Trade Centre, 280 Gloucester Road, Causeway Bay, Hong Kong 화장품 판매 66,504 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC Taiwan Co.,Ltd. 1989.06. Amorepacific TAIWAN, Co., Ltd. 22F, No.68 Sec. 5, Zhongxiao E. Rd., Xinyi Dist., Taipei City 110, Taiwan (R.O.C) 화장품 판매 37,905 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC SINGAPORE PTE Co Ltd. 2003.08. 8 Cross Street, Level 25, Manulife Tower, Singapore 048424 화장품 판매 33,707 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC MALAYSIA SDN. BHD. 2004.09. Suite 13.01 Level 13, Centrepoint North, Mid Valley City, Lingkaran Syed Putra, Kuala Lumpur 59200, Malaysia 화장품 판매 19,932 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC (Thailand) LIMITED 2010.11. Unit 3, 35th Floor, CRC Tower, All Seasons Place 87/2, Witthayu Road, Pathumwan, Bangkok, Thailand 화장품 판매 35,011 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 PT. LANEIGE INDONESIA PACIFIC 2004.09. Pacific Century Place Level 11 / Unit 1101-3, Sudirman Central Business District (SCBD) Lot 10, Jl. Jend.Sudirman Kav.52-53, Jakarta 12190, Indonesia 화장품 판매 16,034 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC VIETNAM LTD. 2010.05. 4A Floor, Vincom Center, 72 Le Thanh Ton, Dist.1, HCMC, Vietnam 화장품 판매 21,360 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC PHILIPPINES, INC. 2018 Unit 2205 The Podium West Tower 12 ADB Avenue, Ortigas Center, Mandaluyong City, 1550 Philippines 화장품 판매 5,045 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC US, INC. 1978.04. 1407 Broadway, Suite 210, New York, NY 10018 화장품 판매 46,489 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC CANADA INC. 2015.12 1235 Bay Street, 7th Floor, Toronto, Ontario, M5R 3K4, Canada 화장품 판매 5,359 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC EUROPE S.A.S 1990.09. 6th Floor, 49/53 Champs Elysees Avenue, Paris 75008 화장품 제조 7,984 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 Annick Goutal S.A.S 2011.08. 6th Floor, 49/53 Champs Elysees Avenue, Paris 75008 화장품 판매 6,924 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC Japan Co.,Ltd. 2005.02. 2nd Floor, Ebisu East Building, 1-13-7 Hiroo, Shibuya-ku, Tokyo 150-0012 Japan 화장품 판매 56,237 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 Innisfree Cosmetics India Private Limited 2012.11. Unit No. 303-305 at JMD Megapolis, Sohna Road, Sector 48, Gurgaon - 122018, Haryana 화장품 판매 15,102 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC ME FZ-LLC 2016.05 PO Box 333204 / B301, BUILDING NO.1, DUBAI DESIGN DISTRICT, Dubai, U.A.E 화장품 판매 589 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC AUSTRALIA PTY LTD 2017 180 Lonsdale, Level 19, QV Tower, Melbourne, Australia 화장품 판매 10,350 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 Amorepacific Russia LLC 2019.04 121099, Moscow, Smolenskaya sq., 3, premises I, room 44 화장품 판매 987 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 AMOREPACIFIC (SHANGHAI) COSMETICS CO., LTD 2018 Room 431, No.458, North Fute Road, (Shanghai)Pilot Free Trade Zone,China 화장품 판매 311 기업의결권의 과반수 소유 해당없음 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 2 (주)아모레퍼시픽그룹 110111-0026644 (주)아모레퍼시픽 110111-3471036 비상장 11 (주)이니스프리 110111-4216522 (주)에뛰드 134511-0002979 (주)아모스프로페셔널 110111-0190829 (주)에스쁘아 110111-5605013 (주)오설록 110111-7200837 (주)퍼시픽패키지 150111-0136495 농업회사법인 (주)오설록농장 224111-0013610 (주)코스비전 134511-0121547 (주)위드림 134811-0310665 (주)코어테크놀로지 134811-0502056 (주)그린파트너즈 110111-6925171 주1) (주)코어테크놀로지: (주)코어테크놀로지는 (주)아모레퍼시픽에서 80% 출자하여 2019년 5월 31일 설립되었으며, 2019년 7월 1일자로 공정거래위원회로부터 아모레퍼시픽 기업집단의 소속회사로 편입통지 받았습니다.주2) (주)오설록: (주)오설록은 (주)아모레퍼시픽그룹에서 100% 출자하여 2019년 8월 12일 설립되었으 며 , 2019년 9월 4일자로 공정거래위원회로부터 아모레퍼시픽 기업집단의 소속회사로 편입통지 받았습니다. 주3) (주)베르상스퍼시픽(구 (주)퍼시픽글라스): (주)아모레퍼시픽그룹은 (주)베르상스퍼시픽의 지분 60%를 2021년 2월 26일 매각하였으며, 2021년 4월 6일자로 공정거래위원회로부터 (주)베르상스퍼시픽이 아모레퍼시픽 기업집단의 소속회사에서 제외됨을 통지받았습니다. 주4) (주)에스트라 : 2021년 9월 1일에 (주)아모레퍼시픽에 흡수합병되었습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)아모레퍼시픽(보통주) 상장 2006.06.29 경영참여 289,788 21,707,512 37.5 1,139,023 543,357 123,614 - 22,250,869 38.0 1,262,637 5,291,053 280,076 (주)아모레퍼시픽(우선주) 상장 2006.06.29 경영참여 5,218 1,511,030 14.3 30,484 - - - 1,511,030 14.3 30,484 5,291,053 280,076 (주)이니스프리 비상장 2009.11.10 경영참여 50 200,000 81.8 16,000 - - - 200,000 81.8 16,000 487,918 8,242 (주)에뛰드 비상장 1976.05.03 경영참여 728 584,424 80.5 - - - - 584,424 80.5 - 39,443 -15,335 (주)아모스프로페셔널 비상장 1976.12.10 경영참여 2,824 700,000 100.0 23,067 - - - 700,000 100.0 23,067 85,098 8,568 (주)에스쁘아 비상장 2015.01.01 경영참여 820 163,995 80.5 6,373 - -6,373 - 163,995 80.5 - 19,903 -4,377 (주)에스트라(보통주) 비상장 1982.12.16 경영참여 3,828 2,108,947 100.0 66,203 -2,108,947 -66,203 - - 0.0 - 133,231 -263 (주)에스트라(우선주) 비상장 2007.11.27 경영참여 11 220,000 100.0 3,250 -220,000 -3,250 - - 0.0 - 133,231 -263 ㈜베르상스퍼시픽 (舊 ㈜퍼시픽글라스) 비상장 2007.04.16 일반투자 41,846 1,000,000 100.0 17,045 -600,000 - - 400,000 40.0 17,045 67,286 5,270 (주)퍼시픽패키지 비상장 2010.05.03 경영참여 6,413 2,301,084 100.0 35,920 - - - 2,301,084 100.0 35,920 63,563 1,964 농업회사법인 (주)오설록농장 비상장 2007.04.16 경영참여 55,826 1,000,000 98.4 42,153 - - - 1,000,000 98.4 42,153 114,486 6,849 (주)코스비전 비상장 2012.03.30 경영참여 3,000 27,750,000 100.0 36,464 -27,750,000 -36,464 - - 0.0 - 104,861 3,310 (주)오설록 비상장 2019.09.23 경영참여 40,200 450,000 100.0 40,200 - - - 450,000 100.0 40,200 59,463 3,279 (주)비비디오코리아 비상장 1983.11.01 일반투자 317 180,000 30.0 3,254 - - - 180,000 30.0 3,254 19,179 2,803 AP 뷰티패션합자조합 비상장 2020.07.01 단순투자 4,900 - 49.0 4,900 - - - - 49.0 4,900 9,746 -254 스마트AP-WE언택트 펀드1호 비상장 2020.12.30 단순투자 1,000 - 44.8 1,000 - 9,000 - - 36.6 10,000 4,030 -301 티비티글로벌성장제2호투자조합 비상장 2021.01.04 단순투자 5,940 - - - - 14,850 - - 53.7 14,850 26,972 -660 Evofem Inc.(구, Neothetics, Inc.,미국, 나스닥) 상장 2012.12.31 단순투자 2,000 39,032 0.0 102 - - -85 39,032 0.0 17 119,645 -154,832 Reshape Lifesciences, Inc.(구, Obalon Therapeutics, Inc., 미국, 나스닥) 상장 2012.12.31 단순투자 5,000 48,028 0.6 108 -32,019 - -47 16,009 0.3 61 11,551 -13,419 Brickell Biotech, Inc.(미국, 나스닥) 상장 2013.02.28 단순투자 1,000 108,067 0.4 92 - - -62 108,067 0.2 29 36,594 -22,753 (주)웨이웨어러블 비상장 2015.09.09 단순투자 1,000 630 13.4 38 - - - 630 13.4 38 - - Eirion Therapeutics, Inc.(미국) 비상장 2016.01.01 단순투자 28 265,174 2.6 28 - - - 265,174 2.6 28 - - ㈜채널코퍼레이션 (舊 ㈜조이코퍼레이션) 비상장 2016.09.27 단순투자 1,500 16,667 2.8 1,072 -16,667 -1,072 - - - - - - Beautylish, Inc.(미국) 비상장 2017.02.10 단순투자 2,579 851,826 2.3 1,726 - - -52 851,826 2.3 1,674 - - ㈜버츄어라이브 비상장 2017.09.29 단순투자 100 4,243 5.1 100 - - - 4,243 4.8 100 - - ㈜파펨 비상장 2017.09.29 단순투자 100 4,821 8.1 100 - - - 4,821 8.1 100 - - ㈜바이오빛 비상장 2017.09.29 단순투자 100 37,594 8.1 100 - - - 37,594 8.1 100 - - (주)톤28 비상장 2017.10.24 단순투자 1,200 300,915 10.2 1,144 164,563 1,228 82 465,478 15.1 2,454 - - ㈜바람인터내셔날 비상장 2018.05.15 단순투자 3,000 31,262 6.9 4,614 - - -14 31,262 6.4 4,600 - - ㈜그럼에도 비상장 2018.10.11 단순투자 200 620 5.2 202 - - - 620 5.2 202 - - ㈜히든트랙 비상장 2018.10.11 단순투자 100 652 5.6 100 -652 - -100 - 0.0 - - - (주)블록오디세이 비상장 2018.10.11 단순투자 100 483 7.9 100 - - - 483 7.9 100 - - Milk Makeup(미국) 비상장 2019.11.15 단순투자 11,704 1,898,069 8.0 22,032 - - 1,075 1,898,069 7.9 23,107 - - Thought Become Things(TBT) 투자조합 비상장 2019.10.01 단순투자 10,000 - 9.1 10,112 - -403 - - 9.1 9,708 - - Fernbrook 투자조합(미국) 비상장 2019.04.22 단순투자 4,293 - 14.2 4,325 - 223 300 - 14.2 4,849 - - ㈜레이지소사이어티 비상장 2020.08.31 단순투자 500 1,452 4.8 500 - - - 1,452 4.8 500 - - ㈜스파크펫 비상장 2020.09.18 단순투자 1,000 2,759 16.0 1,000 - - - 2,759 9.0 1,000 - - ㈜디퍼런트밀리언즈 비상장 2020.10.26 단순투자 3,000 14,286 9.1 3,000 3,572 - - 17,858 11.1 3,000 - - 합 계 63,503,572 - 1,515,931 -30,016,793 35,151 1,096 33,486,779 - 1,552,178 - - 주 1) (주)아모레퍼시픽(보통주) 지분율은 자기주식을 고려한 유효지분율임. 주2) 최근사업연도 재무현황을 파악할 수 없는 경우는 기재하지 않았음.주3) 최초취득일자, 최초취득금액 및 최근사업연도 재무현황은 현재 파악 가능한 정보기준임. 주4) 당기 중 ㈜채널코퍼레이션(비상장) 지분 전량 처분함.주5) 스마트 AP-WE언택트펀드1호(비상장)은 당기 중 추가 출자자로 인하여 지분율이 변동함.주6) 티비티글로벌성장제2호투자조합(비상장)은 당기 중 추가 출자자로 인하여 지분율이 변동함.주7) 당기 중 (주)퍼시픽글라스 지분의 60% 매각 완료하였음.주8) 당기 중 Obalon Therapeutics, Inc.는 Reshape Lifesciences, Inc.에 인수합병 되었음.주9) 당기 중 (주)에스트라를 (주)아모레퍼시픽과 합병, (주)코스비전 지분 100%를 (주)아모레퍼시픽과 주식교환함.주10) 당기 중 ㈜히든트랙의 폐업으로 장부가에 대해 손상처리함.주11) 당기 중 ㈜디퍼런트밀리언즈에 대해 보통주로 전환함에 따라 지분율이 변동함. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 : 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 : 해당사항 없음