진흥기업 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사의 인적사항감사의 인적사항에 대해서는 제8장 '임원 현황'을 참조하시기 바랍니다.

성 명	주 요 경 력	선임일	만료일	비 고

김승헌	- 前 진흥기업(주) 상근감사- 前 (사) 한국방위사업연구원 전문위원- 前 (주) 한화 사외이사- 前 한화큐셀(주) 사외이사- 前 삼일회계법인 공인회계사	2024.03.27	2027년 정기주주총회	신임

2. 감사의 독립성당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 2024년 3월 정기주주총회 결의에 의하여 선임된 (김승헌) 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석 또는 보고를 통하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다.

[내부감사규정] 제6조(직무)

① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.

1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치

2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색

3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고

4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항

5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인

7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리

8. 회계부정에 대한 내부신고/고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고/고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고/고지자의 불이익한 대우 여부 확인

9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

3. 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고

1	2025.01.16	1. 재개발정비사업 관련 사업비 대출 약정 체결에 따른 책임준공의무 등의 제공 및 확약서 제출의 건	가결	-

2	2025.01.23	1. 주택재건축정비사업 관련 사업비 대출 약정 체결의 건	가결	-

3	2025.02.03	1. 제66기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 2025년 안전 및 보건 계획 승인의 건	가결	참석

1. 내부회계관리제도 운영실태보고2. 준법지원인 활동 보고3. 경영위원회 의결사항 보고	-

4	2025.02.11	1. 청년주택 신축사업 관련 대출약정서의 변경약정서 및 책임준공확약서 등 제반 관련계약 체결 승인의 건	가결	-

5	2025.03.05	1. 제66기 정기주주총회 소집일시, 장소 및 회의목적사항 결정의 건2. 전자투표제도 도입의 건3. 내부회계관리규정 변경의 건	가결	참석

1. 감사보고2. 내부회계관리제도 운영실태평가보고3. 경영위원회 의결사항 보고	-

6	2025.04.07	1. 주상복합 신축사업 관련 중도금대출 업무협약 체결 승인	가결	-

7	2025.04.22	1. 2025년 1분기 경영실적 보고의 건2. 경영위원회 의결사항 보고	-	참석

8	2025.05.21	1. 가로주택정비사업 관련 표준사업약정 체결에 따른 책임준공의무 등의 제공 및 확약서 제출의 건	가결	-

9	2025.05.30	1. 분양조건 변경 등에 따른 대출약정 변경약정 체결의 건	가결	-

10	2025.05.30	1. 공동주택 신축사업 관련 사업 및 대출약정서 등의 체결 승인의 건	가결	-

11	2025.06.27	1. 공동주택 신축공사 관련 사업 및 대출약젓어 등의 체결 승인의 건	가결	-

12	2025.06.30	1. 차입금 연장의 건	가결	-

13	2025.07.21	1. 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건2. 준법지원인 선임의 건	가결	참석

1. 2025년 상반기 경영실적 보고의 건2. 경영위원회 의결사항 보고	-	참석

14	2025.07.23	1. 주상복합 신축공사 관련 HUG 분양보증약정 체결의 건	가결	-

15	2025.07.29	1. 임대사업자등록 승인의 건	가결	-

16	2025.08.01	1. 가로주택정비사업 HUG 사업약정 변경 체결의 건	가결	-

17	2025.08.18	1. 주상복합 신축공사 관련 사업 및 대출약정서 등의 체결 승인의 건	가결	-

18	2025.09.08	1. 가로주택정비사업 관련 표준사업약정서와 이주비 대출협약서 체결에 따른 책임준공의무 등의 제공 및 확약서 제출의 건	가결	-

19	2025.09.19	1. 공동주택 분양보증약정 관련 확인서 제출의 건	가결	-

20	2025.09.26	1. 분양조건 변경 등에 따른 대출약정 변경약정 체결의 건	가결	-

21	2025.09.29	1. 주상복합 HUG 분양보증약정 관련 보증채무약정서 등 제출의 건	가결	-

22	2025.10.01	1. 주상복합 HUG 분양보증약정 관련 보증채무약정서 등 제출의 건	가결	-

23	2025.10.17	1. 재개발정비사업 관련 사업비 대환 대출 체결에 따른 책임준공의무 제공 및 확약서 제출의 건	가결	-

24	2025.10.21	1. 가로주택정비사업 관련 표준사업약정서 체결에 따른 책임준공의무 등의 제공 및 확약서 제출의 건	가결	-

25	2025.10.27	1. 공동주택 HUG 분양보증약정 관련 보증채무약정서 등 제출의 건	가결	-

26	2025.10.27	1. 계열회사와의 2026년 내부거래 승인	가결	참석

1. 2025년 3분기 경영실적 보고2. 경영위원회 의결사항 보고	-	참석

27	2025.12.15	1. 준법지원인 선임의 건	가결	참석

1. 경영위원회 의결사항 보고	-	참석

4. 감사 교육실시 계획당사는 감사통제업무 강화를 위하여 한국상장회사협의회에서 실시하는 "2025년 교육연수프로그램"에 맞추어 감사업무 전문가 양성 프로그램 이수하여 내부감사를 위한 전문지식 습득 및 실무 활용능력을 제고하고, 회사의 경영감시체제 확립과 내부통제기능 강화에 기여코자 합니다.

5. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사업무 수행과 관련 교육을 업무 보고 및 질의응답으로 갈음하고있으며, 이사회 및 각종 관련 회사의 경영현황에 대해서는 설명 및 질의응답과 함께, 의안과 관련된 법령(상법, 공정거래법, 외감법 등)의 취지 및 요건 등을 사전에 상세히 설명함. 향후 한국상장회사협의회에서 실시하는 "2026년 교육연수프로그램"에 맞추어 감사 교육프로그램 이수 예정임.

6. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	3	PM 1명 (3년 4개월)Pro 1명 (1년 6개월)Pro 1명 (2개월)	- 일상감사(수시) 실시- 정기감사 17회 실시- 특별감사 6회 실시- 윤리교육(5)/컨설팅점검(3)

7. 준법지원인에 관한 사항

1. 준법지원인	성명	이형민

나이	만 50세

최종학력	연세대학교 법학과

현직	진흥기업(주) 법무팀장

주요경력	- 2002년 : 제44회 사법시험 합격- 2005.02월 : 제34기 사법연수원 수료- 2005.03월 ~ 2022.12월 : 현대건설 법무실- 2023.03월 ~ 2025.02월 : 법무법인 세종- 2025.04월 ~ 2025.11월 : 진앤리 법률사무소- 2025.11월 ~ 현재 : 진흥기업(주) 법무팀장

2. 이사회 결의일(선임일)	2025.12.15

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 기타	해당사항 없음

8. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과당사는 2023년 말 기준 자산 5천억원 이상 상장법인에 해당함에 따라 2024.03.27일 이사회에서 상기 방신욱 변호사를 준법지원인으로 선임하였으나, 일신상의 사유로 사임함에 따라 2025.07.21일 이사회에서 구동윤 변호사를 준법지원인으로 신규 선임하였습니다. 이후 구동윤 준법지원인이 일신상의 사유로 사임(2025.11.07)함에 따라 2025.12.15일 이사회에서 이형민 변호사를 준법지원인으로 신규 선임하였습니다.준법통제기준에 따라 공시제출일 현재까지 준법지원활동을 수행한 결과, 특별한 위법사항은 없습니다.

업무	활동일시	주요활동내역	대상	결과

모니터링 점검 등	2025.01.01 ~ 2025.12.31 (수시)	도급계약서, 대출약정서, 신탁계약서 등 공사도급계약 관련 검토	전사	양호

2025.01.01 ~ 2025.12.31 (수시)	대외공문 발송 서류 및 기타 인장날인 서류 법무 리스크 파악 및 사전 예방	전사	양호

준법 교육 등	필요시	법률적 이슈 Compliance 교육, 당사 업무와 관련된 법률 제ㆍ개정내용, 판례 등 issue 안내	전사	양호

9. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	2	PM 1명 (14년)PRO 1명 (5년)	- 준법협의체/준법모니터링 운영