진흥기업 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사의 인적사항감사의 인적사항에 대해서는 제8장 '임원 현황'을 참조하시기 바랍니다.

성 명	주 요 경 력	선임일	만료일	비 고

김승헌	- 前 진흥기업(주) 상근감사- 前 (사) 한국방위사업연구원 전문위원- 前 (주) 한화 사외이사- 前 한화큐셀(주) 사외이사- 前 삼일회계법인 공인회계사	2024.03.27	2027년 정기주주총회	신임

2. 감사의 독립성당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 2024년 3월 정기주주총회 결의에 의하여 선임된 (김승헌) 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석 또는 보고를 통하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다.

[내부감사규정] 제6조(직무)

① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.

1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치

2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색

3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고

4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항

5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인

7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리

8. 회계부정에 대한 내부신고/고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고/고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고/고지자의 불이익한 대우 여부 확인

9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

3. 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고

1	2024.01.25	1. 제65기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 2024년 안전 및 보건 계획 승인의 건	가결	참석

1. 경영위원회 의결사항 보고2. 내부회계관리제도 운영실태보고	-

2	2024.02.15	1. 주상복합 신축사업 관련 대출약정서 등의 체결 승인의 건	가결	-

3	2024.03.12	1. 제65기 정기주주총회 소집일시, 장소 및 회의목적사항 결정의 건2. 이사 후보자 추천의 건3. 감사 후보자 추천의 건4. 전자투표제도 도입의 건	가결	참석

1. 감사보고2. 내부회계관리제도 운영실태평가보고3. 경영위원회 의결사항 보고	-

4	2024.03.27	1. 대표이사 선임의 건2. 경영위원회 위원 선임의 건3. 투명경영위원회 위원 선임의 건4. 준법지원인 선임의 건	가결	참석

5	2024.03.27	1. 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건	가결	참석

6	2024.04.16	1. 차입금 연장의 건	가결	-

7	2024.04.26	1. 2024년 1분기 경영실적 보고의 건2. 경영위원회 의결사항 보고	-	참석

8	2024.05.31	1. 아파트 분양조건 변경 등에 따른 대출약정 변경 약정 체결의 건	가결	-

9	2024.06.25	1. 차입금 연장의 건	가결	-

10	2024.07.22	1. 주상복합 신축공사 관련 HUG 분양보증약정 체결의 건	가결	-

11	2024.07.24	1. 2024년 상반기 경영실적 보고의 건	-	참석

12	2024.08.05	1. 주상복합 신축사업 관련 대출약정 변경체결의 건	가결	-

13	2024.08.23	1. 해외 펀드 출자의 건	가결	-

14	2024.09.13	1. 가로주택정비사업 관련 사업비 대출 변경약정 체결의 건	가결	-

15	2024.09.13	1. 재개발정비사업 관련 사업비 대출 약정 체결에 따른 책임준공 의무 등의 제공 및 확약서 체출의 건	가결	-

16	2024.10.28	1. 계열회사와의 2025년 내부거래 승인	가결	참석

1. 2024년 3분기 경영실적 보고 2. 경영위원회 의결사항 보고	-	참석

17	2024.10.29	1. 재개발정비사업 관련 HUG 보증을 통한 사업비 대출 변경 체결의 건	가결	-

18	2024.10.31	1. 주상복합 신축사업 관련 대출약정서 등의 체결 승인의 건	가결	-

19	2024.11.14	1. 주상복합 신축사업 관련 중도금대출 업무협약 체결 승인	가결	-

20	2024.12.02	1. 아파트 분양조건 변경 등에 따른 대출약정 변경약정 체결의 건	가결	-

21	2024.12.17	1. 공동주택 공사 관련 신탁해지 요청을 위한 보증의 건	가결	-

22	2024.12.20	1. 임대주택 신축사업 관련 대출약정서 등의 체결 승인의 건	가결	-

23	2024.12.30	1. 공동주택 신축사업 관련 대출약정서 등의 체결 승인의 건	가결	-

※ 상기 1~3회차는 전임 홍록희 감사의 활동내역입니다.

4. 감사 교육실시 계획당사는 감사통제업무 강화를 위하여 한국상장회사협의회에서 실시하는 "2025년 교육연수프로그램"에 맞추어 감사업무 전문가 양성 프로그램 이수하여 내부감사를 위한 전문지식 습득 및 실무 활용능력을 제고하고, 회사의 경영감시체제 확립과 내부통제기능 강화에 기여코자 합니다.

5. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사업무 수행과 관련 교육을 업무 보고 및 질의응답으로 갈음하고있으며, 이사회 및 각종 관련 회사의 경영현황에 대해서는 설명 및 질의응답과 함께, 의안과 관련된 법령(상법, 공정거래법, 외감법 등)의 취지 및 요건 등을 사전에 상세히 설명함. 향후 한국상장회사협의회에서 실시하는 "2024년 교육연수프로그램"에 맞추어 감사 교육프로그램 이수 예정임.

6. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	3	PL 1명 (2년 4개월) PM 1명 (1년 11개월) PRO 1명 (6개월)	- 일상감사(수시) 실시 - 정기감사 7회 실시 - 특별감사 8회 실시 - 윤리교육 4회 실시 - 컨설팅감사 2회 실시 - 사이버 신문고 접수 및 처리

7. 준법지원인에 관한 사항

1. 준법지원인	성명	방신욱

나이	만49세

최종학력	서강대학교 법학과

현직	진흥기업(주) 법무Part장

주요경력	- 2007.12월 : 제49회 사업시험 합격- 2011.01월 : 제40기 사업연수원 수료- 2011.01월 : 법무법인 경인 입사- 2014.01월 : 진흥기업(주) 입사- 2020.12월 : 진흥기업(주) 법무팀장- 2024.04월 : 진흥기업(주) 경영지원팀 법무Part장 - 2024.11월 : 진흥기업(주) 법무팀장

2. 이사회 결의일(선임일)	2024.03.27

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 기타	해당사항 없음

8. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과당사는 2023년 말 기준 자산 5천억원 이상 상장법인에 해당함에 따라 2024.03.27일 이사회에서 상기 방신욱 변호사를 준법지원인으로 선임하였습니다.준법통제기준에 따라 2024년도 12월 말까지 준법지원활동을 수행한 결과, 특별한 위법사항은 없습니다.

업무	활동일시	주요활동내역	대상	결과

모니터링 점검 등	2024.03.27 ~ 2024.12.31 (수시)	도급계약서, 대출약정서, 신탁계약서 등 공사도급계약 관련 검토	전사	양호

2024.03.27 ~ 2024.12.31 (수시)	대외공문 발송 서류 및 기타 인장날인 서류 법무 리스크 파악 및 사전 예방	전사	양호

준법 교육 등	필요시	법률적 이슈 Compliance 교육, 당사 업무와 관련된 법률 제ㆍ개정내용, 판례 등 issue 안내	전사	양호

9. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	2	PM 1명 (13년)PRO 1명 (4년)	- 준법협의체/준법모니터링 운영