진흥기업 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항 감사의 인적사항에 대해서는 제8장 '임원의 현황'을 참조하시기 바랍니다

성 명	주 요 경 력	선임일	만료일	비 고

이재일	前) 우리종합금융 전무前) 우리은행 종로기업영업 본부장	2017.03.31	2020년 정기주주총회	신규선임

※ 상기 감사는 2020년 3월 27일 정기주주총회에서 재선임(중임) 되었습니다. 나. 감사의 독립성 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 2017년 주주총회 결의에 의하여 선임된 (이재일) 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석 또는 보고를 통하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다.

[내부감사규정] 제6조(직무)

① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.

1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치

2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색

3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고

4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항

5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인

7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리

8. 회계부정에 대한 내부신고/고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고/고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고/고지자의 불이익한 대우 여부 확인

9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

다. 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고

1	2019.02.01	주택재건축정비사업 조합 이주비 대출보증에 대한 연장의 건	가결	-

2	2019.02.12	제1호 의안 : 제60기(2018년도) 재무제표 및 영업보고서 승인	가결	-

제1호 의안 : 경영위원회 의결사항 보고제2호 의안 : 준법지원인 활동 보고	-

3	2019.02.21	주택재개발정비사업 사업비 대출 연장 및 추가 대출 약정체결의 건	가결	-

4	2019.02.28	에이케이타워제이차(주) 사모사채 발행과 관련하여, 본건 사채의 사채원리금상환채무의 담보를 위하여 연대보증 및 관련 약정 체결 승인의 건	가결	-

5	2019.03.12	제1호 의안 : 제60기 정기주주총회 소집일시, 장소 및 회의목적사항 결정의 건제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사 후보자 추천의 건제4호 의안 : 내부회계관리규정 변경의 건	가결	참석

제1호 의안 : 경영위원회 의결사항 보고제2호 의안 : 내부회계관리제도 운영실태 보고제3호 의안 : 내부회계관리제도 운영실태평가 보고제4호 의안 : 감사의 감사보고서	-

6	2019.03.14	출자전환대상 차입금 상환의 건	가결	-

7	2019.03.30	제1호 의안 : 대표이사 선임의 건제2호 의안 : 경영위원회 위원 선임의 건	가결	참석

8	2019.04.05	제1호 의안 : 임시주주총회 소집일시, 장소 및 회의목적사항 결정의 건제2호 의안 : 임시주주총회 주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 설정의 건제3호 의안 : 이사 후보자 추천의 건	가결	-

9	2019.04.26	주거복합 개발사업 사업 및 대출약정서 체결 관련 시공권 및 유치권 포기각서 제출의 건	가결	-

10	2019.05.09	제1호 의안 : 2019년 1분기 경영실적 보고의 건제2호 의안 : 경영위원회 의결사항 보고	-	-

11	2019.05.17	제1호 의안 : 대표이사 선임의 건제2호 의안 : 경영위원회 위원 선임의 건제3호 의안 : 투명경영위원회 위원 선임의 건	가결	-

12	2019.06.19	연립주택 및 도시형생활주택 중도금 대출협약 체결에 따른 연대보증의 건	가결	-

13	2019.07.12	주택재개발정비사업 일반분양 계약자 중도금 대출협약 체결에 따른 연대보증의 건	가결	-

14	2019.07.15	주상복합 사업 대출약정서 체결 관련 시공권 및 유치권 포기각서 제출의 건	가결	-

15	2019.08.13	제1호 의안 : 2019년 상반기 경영실적 보고의 건제2호 의안 : 경영위원회 의결사항 보고	-	-

16	2019.09.27	주거복합 개발사업 관련 중도금대출 업무협약서 체결 및 책임준공 확약서 제출의 건	가결	-

17	2019.11.07	제1호 의안 : 2019년 3분기 경영실적 보고의 건제2호 의안 : 경영위원회 의결사항과 사업장 현황 보고의 건	-	-

18	2019.12.06	회현역복합시설 자산인수 관련 펀드설립 출자의 건	가결	-

19	2019.12.09	오피스텔 신축사업 관련 대출약정 및 표준사업약정 등 체결 및 이행 승인의 건	가결	-

20	2019.12.09	회현역복합시설 수익증권 양수도 계약의 건	가결	-

21	2019.12.09	1호 : 회현역복합시설 대출약정 및 기타 약정 체결 승인의 건2호 : 펀드수익권 근질권 제공 기타 이에 부수하는 약정 체결 승인의 건	가결	-

22	2019.12.16	제1호 의안 : 계열회사와의 2020년 자산(브랜드) 거래 승인의 건제2호 의안 : 계열회사외의 2020년 상품/용역거래 일괄 승인의 건	가결	-

제1호 의안 : 경영위원회 의결사항 보고	-	-

23	2019.12.26	차입금 연장의 건	가결	-

라. 감사 교육실시 계획 당사는 감사통제업무 강화를 위하여 한국상장회사협의회에서 실시하는 "2019년 교육연수프로그램"에 맞추어 감사업무 전문가 양성 프로그램 이수하여 내부감사를 위한 전문지식 습득 및 실무 활용능력을 제고하고 회사의 경영감시체제 확립과 내부통제기능 강화에 기여코자 합니다.

마. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2019.04.26	한국상장회사협의회	※ 2019년도 감사 및 감사위원을 위한 특별연수- 감사(감사위원) 관련 법규 해설 - 회계관련 핵심 법규 해설 - 감사(위원회)와 외부감사인 간의 효율적 커뮤니케이션 - 내부감사 실시 및 문서화 실무

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	2	부장 1명(1년 6개월)과장 1명(1년6개월)	- 18년 하반기 감사계획 수립 - 18년 감사REVIEW 및 19년 계획 - 19년 감사REVIEW 및 20년 계획 - 일상감사(수시) 실시 - 현장별 종합감사 12회 실시 - 특별감사(비정기적(특정사안)) 실시 - 사이버 신문고 접수 및 처리

사. 준법지원인에 관한 사항 - 당사는 자산규모 5천억 미만의 상장회사로서 별도의 준법지원인을 선임/운용하지 않습니다.