진흥기업 사업보고서 (2016.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황

2016.12.22	주요사항보고서(감자결정)	- 감자사유 : 결손금 보전을 위한 재무 구조 개선- 감자방법 : 최대주주 및 채권단의 주식은 기명식 보통주 2주를 동일한 액면주식 1주로 무상병합. (소액주주 [자사주 포함] 및 우선주는 감자대상 에서 제외)- 감자기준일 : 2017년 03월 08일	감자 등기완료(2017.03.09)

2016.12.27	주요사항보고서(유상증자 결정)	- 증자방식: 제3자배정증자(유상증자/ 출자전환)- 자금조달 금액 : 500억원- 발행주식수: 보통주 58,823,524주- 발행가액: 850원- 납입일: 2017년 03월 09일	유상증자 등기완료(2017.03.10)

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제 58 기(2017.03.31)	제1호의안 :제58기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건제3호의안 : 감사 선임의 건제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인원안대로 승인(사내이사 신임 : 김광오, 김이태 / 사외이사 장용국)원안대로 승인(상근감사 : 이재일)원안대로 승인(10억)원안대로 승인(1억5천)	-

제 57 기(2016.03.25)	제1호의안 :제57기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인(사내이사 신임 : 이용주)원안대로 승인(10억)원안대로 승인(1억5천)	-

제 56 기(2015.03.27)	제1호의안 : 재무상태표, 손익계산서 및 결손금처리계산서 승인의 건제2호의안 : 정관일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인(사내이사 중임 : 차천수, 장건수)원안대로 승인(10억)원안대로 승인(1억5천)	-

3. 중요한 소송사건(단위: 백만원)

구분	소송의 내용	소제기일	원고	피고	소송내용	소송가액	진행사항	향후일정 및 대응방안	소송결과에따른
회사에미칠영향

1	사해행위취소
(서울고법2016나2022330)	14.05.09	진흥기업	윤민혁 외 6	오피스텔 신축공사미지급 공사대금 관련,미분양 오피스텔 매수인들을 상대로 사해행위(가액배상) 청구	5,962	-2016.3.15.1심당사승소
-2017.2.10.3차변론기일
-2017.3.31.4차변론예정 (2심진행중)	-1심과 같이 오피스텔 처분행위가 사해행위임을 적극 주장할 예정임	승소가능성을 합리적으로추정하기 어려워 손익으로 인식하고 있지 아니하며, 최종 승소할 경우 소송가액 상당액을 손익에 반영

2	공사대금
(서울고법2015나2069325)	14.05.29	진흥기업	대한민국	도로 공기연장에 따른간접비 공사대금 청구	3,371	-2015.10.21.1심당사일부승소
-2016.10.20.2심당사일부승소
-2017.1.6.상고심법리검토 (3심진행중)	-발주처의 책임있는 사유로 공사 기간이 연장되면서 간접비가 발생 하였음을 적극 주장할 예정임 (2심 판결금 2,697백만원 + 3심 상소금액 674백만원)

3	대여금
(서울고법(춘천)2016나1545)	14.10.17	진흥기업외 1	후평제3아파트
재건축조합외 8	아파트 주택재건축사업대여금 등 반환 청구	6,607	-2016.8.24.1심당사 일부승소
-2017.3.15.3차변론기일
-2017.4.12.판결선고예정 (2심진행중)	-총6,620백만원(판결금 5,838백만원+지연이자 782백만원) 가지급금 수령. 상대방 항소에 대하여 당사도 패소부분 항소하여 강력하게 대응할 예정임 (소가: 대여원금 5,180백만원+이자967백만원+선급공사비460백만원)

4	대여금
(서울중앙지법2016가합560990)	16.10.13	진흥기업	인천신라아파트재건축조합외7	아파트 주택재건축사업대여금 등 반환 청구	2,834	-2016.10.13.당사소장제출
-기일미정(1심진행중)	-대여원금 2,504백만원 및 선급공사비 330백만원 반환 소송 제기

5	공사대금
(서울중앙지법2015가합565479)	15.10.19	진흥기업외 1	군산시 외 1	아파트 공사 추가 공사대금 청구	3,000	-2016.7.6.5차변론기일
-2016.8.17.6차변론기일
-2016.10.10.감정기일 (1심진행중)	-법원감정 진행중. 법원감정결과에 따라 청구금액을 확정할 예정임

6	구상금
(수원지법2016가합77458)	16.03.17	진흥기업	씨아이코리아	채무를 대위변제하여취득한 구상채권의 안분금을 회수하기 위하여 구상금 소송제기	3,634	-2016.11.11.2차변론기일
-2016.12.9.3차변론기일
-2017.3.22.4차변론예정 (1심진행중)	-승소시 씨아이코리아 부동산 경매대금 안분금을 회수할 예정임

7	대여금
(인천지법2016가합55154)	16.07.11	진흥기업	한성산업개발 외 2	구리교문동 시행사 대여금반환 청구	27,208	-2017.1.19.2차변론기일
-2017.3.2.3차변론기일
-2017.4.20.4차변론예정 (1심진행중)	-채무자인 시행사 및 연대보증인의 자산을 파악하여 채권회수할 예정임

8	대여금
(서울중앙지법2016가합546987)	16.08.05	진흥기업	포스트
외 2	인천산곡동 시행사 대여금반환 청구	11,885	-2016.8.5. 당사 소장 제출 (1심 진행중)	-채무자인 시행사 및 연대보증인의 자산을 파악하여 채권회수할 예정임

9	손해배상
(성남지원2014가합200288)	14.01.14	LH공사	진흥기업 외 10	아파트 신축공사 입찰담합관련 손해배상 청구	1,100	-2016.11.24.감정인 감정서제출
-2017.3.24.5차변론예정 (1심진행중)	-손해배상 청구 채권인 3년의 단기 소멸시효가 완성되었음을 주장할 예정임	패소가능성을 합리적으로추정하기 어려워 우발손실 충당부채를 인식하고 있지 아니하며, 최종 패소할 경우 소송가액 상당액을 손익에 반영

10	설계보상비반환
(서울중앙지법2014가합526781)	14.04.18	수자원공사	진흥기업 외 120	건설 입찰담합관련설계보상비 반환청구	1,994	-2016.11.7.8차변론기일
-2017.1.18.당사패소
-2017.2.6.당사항소장제출 (2심진행중)	-패소시 판결문 검토 후 항소 여부 결정 (당사 지분율 5% 반영시 소송가액 97백만원)

11	보증채무이행청구
(수원지법2016가합79997)	16.09.22	엠제이파트너스	진흥기업	용인신갈 PF채권에 대한워크아웃약정에 따른이자(1%)를청구	1,181	-2016.09.22. 상대방 소장 제출(1심진행중)	-엠제이파트너스는 워크아웃 약정에 따라 시행사 교체시 당사의 연대보증 면책 및 대여금 회수의무가 있음을 항변할 예정임

※ 청구금액 10억원 미만 소송은 중요한 소송사건에서 기재를 생략하였습니다. 당 기말 현재 계류중인 소송사건은 연결실체가 제소한 25 건(관련금액: 368,981백만원)과 연결실체가 피소된 33건(관련금액: 11,492백만원)이 있으며, 당기말 현재 소송의 승패는 예측할 수 없습니다.

4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당 기말 현재 연결실체의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과수표의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 매, 금액단위: 천원)

구분	제공처	매수	내용	금액

기업어음(CP)	우리은행 외 5	9	차입금 담보	백지어음

솔로몬상호저축은행	1	13,500,000

더케이저축은행	1	4,000,000

한편, 당 기말 현재 사용처 및 금액이 규명되지 않은 미회수 어음 및 수표가 각각 13매및 1매 가 있으며, 이로 인해 연결실체는 우발채무를 부담할 수 있습니다. 그러나 연결실체는 여러 정황들을 고려할 때 당 기말 이후 지급제시 될 가능성은 희박할 것으로판단하고 있습니다.

5. 채무보증 현황 (1) 당 기말 현재 연결실체가 타인의 금융거래 등을 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

지급보증내용	피보증회사	당기말 보증금액	당기말 대출잔액	전기말 대출잔액	비고

PF 대출보증(*)	아이에치주택건설(주)	171,600,000	132,000,000	117,000,000	시행사

한성산업개발(주)	91,000,000	64,047,314	69,944,967

한성도시개발(주)	38,090,000	18,498,877	18,963,222

(주)포스트 외 6개	227,870,000	116,428,387	450,851,844

지급보증	(주)라임개발	-	-	1,586,818	기 타

합계	528,560,000	330,974,578	658,346,851

(*) 연결실체는 용인 신갈동 미착공 사업장의 PF대출 235,000백만원과 시행권을 인수하고 연결실체의 시공권을 상실케 한 (주)엠제이파트너스에 대해서는 기업구조조정촉진법 및 경영정상화계획 이행을 위한 특별약정서에 따라 연결실체의 지급보증 의무가 없으므로, 상기 지급보증에서 제외하였습니다.

* 연결회사인 (주)태억건설과 보증 내역 없음. (2) 당 기말 현재 연결실체가 타인에게 제공한 시공연대보증 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

지급보증내용	피보증회사	보증금액	보증제공처

주택분양보증	케이비부동산신탁(주)	62,313,510	주택도시보증공사

(주)생보부동산신탁	137,317,810

국제자산신탁(주)	240,705,220

아시아신탁(주)	1,631,621,874

(주)하나자산신탁	93,332,540

코리아신탁(주)	429,324,840

(주)별내주택개발전문위탁관리 부동산투자회사	92,274,959

사업이행보증	파주병영(주) 외 11개	43,805,001	건설공제조합, 서울보증보험(주)

합계	2,730,695,754

(3) 당기말 현재 연결실체는 주택재개발 조합원의 이주비 대출 8,000백만원에 대하여김천 신용협동조합에 지급보증을 제공하고 있습니다. * 연결회사인 (주)태억건설과 보증 내역 없음 (4) 제공받은 지급보증

당 기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보증제공자	보증내용	보증금액	채권자

건설공제조합	공사이행보증 등(*)	528,377,710	발주자 등

서울보증보험(주)	214,248,913

서울보증보험(주)	공탁보증	4,264,422	임광토건(주) 등

대한주택보증(주)	하자보수보증	167,839,940	입주예정자

합계	914,730,985

(*) 해당 공사이행보증 등과 관련하여 연결실체는 서울보증보험(주)로부터 제공받은 지급 보증서, 이행보증보험증권을 건설공제조합에 담보로 제공하고, 이를 기초로 발급받은 공사이행보증서와 하자보수보증서를 발주처 등에 제출하고 있습니다.

(5) 당 기말 현재 연결실체가 특수관계자 로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

특수관계자명	보증내용	담보제공된 주식수	채권자

(주)효성	신규자금지원 금액에 대한 주식담보제공	74,315,616 주	채권금융기관협의회

(6) 상기 PF대출 보증의 주요내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

채무자(시행사)	채권자	보증금액	대출금액	보증일	만기일	보증종류

재단법인 서현	MG손해보험	20,000	20,000	2010.06.28	2018.12.31	지급보증

(주)라임개발	솔로몬상호저축은행 외	22,620	8,035	2006.06.22	2018.12.31	지급보증

아이에치주택건설(주)	KTB투자증권 외	171,600	132,000	2016.04.25	2017.04.21	채무인수

(주)지석디앤씨	화인제삼차유동화전문 외	39,000	20,500	2006.04.27	2018.12.31	지급보증

(주)새미랑	연합자산관리(주) 외	39,000	16,678	2008.06.04	2018.12.31	지급보증

한성산업개발(주)	하나은행 외	91,000	64,047	2008.03.13	2018.12.31	지급보증

(주)한성씨티건설	솔로몬상호저축은행 외	51,350	30,006	2007.05.18	2018.12.31	지급보증

한성도시개발(주)	솔로몬상호저축은행 외	38,090	18,500	2007.10.23	2018.12.31	지급보증

(주)포스트	우리은행 외	52,000	18,509	2008.05.16	2018.12.31	지급보증

(주)드림펠리스	화승상호저축은행	3,900	2,700	2007.12.17	2018.12.31	지급보증

합 계	528,560	330,975	-	-	-

(7) 시공사가 보증한 PF대출잔액(단위 : 백만원)

총 PF대출잔액	유형	금액	비고

330,975	전자단기사채	132,000	-

PF Loan	198,975	-

(8) 대출잔액기준 상위 PF현황(단위 : 백만원)

사업지역	채권기관종류	PF대출잔액	보증내역	대출기간	유형	비고

경기도 용인	은행, 저축은행, 캐피탈	24,713	지급보증	2006.06 ~ 2018.12	Loan	-

경기도 남양주	저축은행	48,506	지급보증	2007.05 ~ 2018.12	Loan	-

경기도 광주	증권사,캐피탈	132,000	지급보증	2016.04 ~ 2017.04	전자단기사채	-

경기도 구리	은행,저축은행	64,047	지급보증	2008.03 ~ 2018.12	Loan	-

인천광역시	은행	18,509	지급보증	2008.05 ~ 2018.12	Loan	-

경남 진주	은행, 종금, 저축은행	23,200	지급보증	2006.04 ~ 2018.12	Loan	-

경기 파주	보험	20,000	지급보증	2010.06 ~ 2018.12	Loan	-

합 계	330,975	-	-	-

6. 채무인수약정 현황(단위 : 백만원)

채무자(시행사)	채권자	보증금액	대출금액	보증일	만기일	보증종류

아이에치주택건설(주)	KTB투자증권(에이치씨티제1차) 외	171,600	132,000	2016.04.25	2017.04.21	채무인수

7. 기타의 우발부채 등 신용보강 제공 현황

(단위 : 백만원 )

발행회사(SPC)	증권종류	발행일자	발행금액	미상환잔액	신용보강 유형

태전제일차주식회사 외	전자단기사채	2016.04.25	132,000	132,000	채무인수

8. 경영정상화계획 이행을 위한 약정

당사는 2011년 2월 24일 "채권은행협약"에 의거한 채권은행자율협의회의 공동관리(이하 '구 공동관리')가 개시되었고, 2011년 5월 19일 "기업구조조정촉진법"(이하 '기촉법')이 공포 및 시행됨에 따라 경영정상화 작업의 안정적 진행을 위하여 2012년 1월 17일 채권금융기관협의회를 구성하고 '구 공동관리'를 기촉법에 의거한 '채권금융기관 공동관리'로 전환하였습니다. 연결실체의 채권은행자율협의회는 2011년5월 19일자로 상환유예를 포함한 채무조정 및 신규자금지원 등을 결의하였으며, 2014년 12월 24일자로 공동관리 절차의 기한을 2016년 12월 31일로 연장하고 신규보증지원 및 채권의 출자전환을 결의하였습니다. 또한 2016년 12월 21일자로 공동관리 절차의 기한을 2018년 12월 31일자로 재연장하고 신규 보증지원 및 채권의 추가 출자전환을 결의하였습니다. 이러한 경영정상화 계획에 차질이 발생할 가능성을 현재로서는 측정할 수 없으며, 연결실체의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.

(1) 출자전환

구 분	내 용

출자전환 규모	채권금융기관 25,000백만원

발행주식 종류	보통주(액면가 500원)

발행가격	850원/주

전환시기(등기일자)	2017년 3월 9일(2017년 3월 10일)

선행조건	(주)효성과 채권금융기관 기존 보유 주식의 2:1 무상감자

처분제한	출자전환 주식은 신주권교부일로부터 2018년 12월 31일까지 처분을 금지함.

(2) 유상증자

구 분	내 용

유상증자 규모	(주)효성 25,000백만원

발행주식 종류	보통주(액면가 500원)

발행가격	850원/주

증자시기(등기일자)	2017년 3월 9일(2017년 3월 10일)

선행조건	(주)효성과 채권금융기관 기존 보유 주식의 2:1 무상감자

처분제한	출자전환 주식은 신주권교부일부터 2018년 12월 31일까지 처분을 금지함.

(3) 보증채무 이행청구 대상 채권의 출자전환

구 분	내 용

대상 채권	PF 사업장 등에서 손실확정된 금액에 청산가치회수율(17.2%)를 적용하여 주채무로 전환된 금액

출자전환 규모 (*)	채권금융기관별 주채무 전환금액의 28.9%

발행주식 종류	보통주(액면가 500원)

발행가격	2,860원/주

전환시기	주채무 전환 후 주채권은행(우리은행)이 통보

( * ) (주)효성은 보증채무 이행청구 대상 채권의 출자전환 시 동일 금액으로 유상증자(발행가액 850원)에 참여합니다.

9. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 증권선물위원회의 조사 및 감리결과 조치

1) 일자 : 2011. 5. 11

2) 처벌 또는 조치대상자 : 회사, 前 대표이사

3) 처벌 또는 조치내용

① 과징금 : 회사 1,920백만원, 前 대표이사 10백만원

② 감사인 지정 : 3년(2011.1.1 ~ 2013.12.31)

③ 前 대표이사 해임권고 상당④ 검찰고발 : 회사, 前 대표이사

⑤ 시정요구4) 사유 및 근거법령① 단기대여금 과대계상

② 증권신고서 거짓기재

③ 허위자료 제출5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

구분	처벌 또는 조치	비고

과징금	960백만원(금융위원회에서 확정)
前 대표이사 10백만원	납부완료
납부완료

감사인지정	3년(2012.1.1~2014.12.31)	증권선물위원회에서 기간 재지정

前 대표이사 해임권고상당	신규 대표이사 선임	2011.3월 주총 선임

검찰고발	회사, 前 대표이사 무혐의	-

시정요구	감사보고서 및 사업보고서 재공시
증권선물위원회에 조치사항 이행통보	이행완료

6) 재발방지를 위한 회사대책 : 차후 재발 방지를 위해 내부통제시스템 강화

나. 한국토지주택공사 부정당업자 제재1) 일자 : 2011. 12. 01

2) 처벌 또는 조치대상자 : 회사

3) 처벌 또는 조치내용 : 관급공사 입찰참가 자격 제한(6개월)

4) 사유 및 근거법령

① 공기업.준정부기관 계약사무규칙 제15조

② 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률시행령 제76조 제1항 제8호

5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

관급공사 입찰참가자격제한처분 취소청구 소송제기

6) 결과 : 소송제기 중 2012. 1월 대통령 특별조치로 사면

7) 재발방지를 위한 회사대책 : 차후 재발 방지를 위해 임직원 교육 강화

다. 한국토지주택공사 부정당업자 입찰참가자격제한

1) 일자 : 2013. 10. 142) 처벌 또는 조치대상자 : 회사

3) 처벌 또는 조치내용 : 관급공사 입찰참가 자격 제한(1년)

4) 사유 및 근거법령

① 공공기관의 운영에 곤한 법률 제39조 제2항

② 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률시행령 제76조 제1항 제7호

5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

관급공사 입찰참가자격제한처분 취소청구 소송제기

6) 결과 : 소송제기 중 2015. 8월 광복 70주년 특별사면 및 특별감면조치로 사면

7) 재발방지를 위한 회사대책 : 차후 재발 방지를 위해 임직원 교육 강화 10. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 가 . 상 장폐지 사유 발생 연결실체는 유가증 권시장 상장규정 제 48조 제1항 제3 호에 의거, 최근 사업연도말 현재 자본금 전액이 잠식된 경우에 해당하는 상장폐지 사유가 발생하였고, 2017년 2월6일자로 지배기업 주권의 매매거래가 정지되었습니다. 연결실체는 동조 제2항 4호에따라 사업보고서의 법정제출기한인 2017년 3월 31일까지 동 규정시행세칙 제48조 1항에 따른 상장폐지 사유의 해소를 입증하는 자료를 제출하는 경우, 그 입증자료를 기준으로 상장폐지 사유의 해당여부를 심사받을 수 있으며, 상장폐지 기준의 해소 입증 시 지배기업 주권의 매매거래정지는 해제됩니다.

나. 자본의 확충 및 재무구조 개선1) 무상감자연결실체 결손금 보전 및 재무구조 개선을 위하여, 2016년 12월 22일자 이사회 및 2017년 2월 3일자 임시주주총회에서 (주)효성 및 채권금융기관이 보유한 보통주 143,379,616주에 대한 2:1 무상감자를 결의하였고, 2017년 3월 8일자(등기일자: 3월 9일)로 연결실체의 자본금은 76,857백만원에서 41,012백만원으로 감소하였습니다.2) 출자전환 및 유상증자연결실체는 운영자금 조달 및 재무구조 개선을 위하여 2016년 12월 27일 이사회에서 주당 850원의 발행가액으로 58,823,524주의 보통주를 발행하는 출자전환 및 유상증자를 결의하였습니다. 동 출자전환은 2017년 3월 9일자(등기일자: 3월 10일)로 실행되어 채권금융기관에 대한 차입금 25,000백만원이 감소하고 29,411,760주의 신주가 발행되었습니다. 또한 유상증자에는 (주)효성이 참여하여 2016년 3월 9일자(등기일자: 3월 10일)로 25,000백만원의 신주발행대금이 납입되고 29,411,764주의 신주가 발행되었습니다.다. 채무인수남양주 호평동의 미착공 PF 사업장이 매각되어 PF채권 금융기관들의 잔존 채권 24,852백만원의 손실이 확정됨에 따라, 경영정상화계획 이행을 위한 특별약정에서 정한비율에 의거하여 2017년 3월 10일자로 4,275백만원이 연결실체의 차입금으로 전환되었습니다. 연결실체는 당기말 현재 동 채무인수 예상액을 지급보증충당부채에 계상하고 있습니다. 한편, 동 채무인수로 해당 PF 사업장의 시행사에 제공한 89,440백만원의 지급보증 의무는 소멸하였습니다.

라. 지급보증연결실체는 2017년 3월 17일자 이사회에서 하남 미사 2차 오피스텔 수분양자의 중도금 대출 40,400백만원에 대한 연대보증의 제공을 결의하였습니다.

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2016.12.31 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

제3자배정 유상증자	2014.12.30	60,000	매입채무 결제 등 44,000차입금 상환 16,000	매입채무 결제 등 44,000차입금 상환 16,000	-

제3자배정출자전환	2015.01.08	58,128	차입금 상환 58,128	차입금 상환 58,128	-

제3자배정 유상증자	2017.03.09	25,000	매입채무 결제 등 25,000	매입채무 결제 등 25,000	-

제3자배정출자전환	2017.03.09	25,000	차입금 상환 25,000	차입금 상환 25,000	-