보락 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 61 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 60 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 3분기말	제 60 기말

자산

유동자산	23,857,319,226	26,264,428,282

현금및현금성자산	680,792,162	3,162,236,012

매출채권 및 기타유동채권	7,132,528,885	7,892,162,648

유동재고자산	15,648,213,180	14,209,513,928

기타유동자산	395,784,999	1,000,515,694

비유동자산	34,189,114,933	34,647,823,265

장기매출채권 및 기타비유동채권	895,405,880	760,676,071

기타비유동금융자산	4,651,154,847	4,267,518,146

유형자산	28,430,913,456	29,343,092,834

기타무형자산, 총액	211,640,750	256,640,750

순확정급여자산	0	19,895,464

자산총계	58,046,434,159	60,912,251,547

부채

유동부채	6,913,488,036	9,809,629,438

매입채무 및 기타유동채무	3,306,790,872	6,240,298,092

상각후원가로 측정하는 유동 금융부채	3,032,400,000	3,032,400,000

기타 유동부채	511,033,442	423,889,778

유동 리스부채	48,167,981	46,540,098

당기법인세부채	15,095,741	66,501,470

비유동부채	2,705,123,392	2,718,875,019

장기차입금	81,000,000	105,300,000

퇴직급여부채	209,079,995	0

비유동 리스부채	11,296,048	47,584,298

이연법인세부채	2,338,640,553	2,500,883,925

장기종업원급여부채	65,106,796	65,106,796

부채총계	9,618,611,428	12,528,504,457

자본

자본금	11,980,000,000	11,980,000,000

자본잉여금	10,536,389,764	10,536,389,764

기타자본조정	(108,867,864)	(95,200,204)

이익잉여금(결손금)	26,020,300,831	25,962,557,530

자본총계	48,427,822,731	48,383,747,090

부채와자본총계	58,046,434,159	60,912,251,547

## 포괄손익계산서

제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,559,984,413	35,213,466,077	12,368,400,652	35,273,482,029

매출원가	10,127,030,043	31,071,172,366	9,973,931,653	28,854,689,991

매출총이익	1,432,954,370	4,142,293,711	2,394,468,999	6,418,792,038

판매비와관리비	1,289,786,905	3,781,970,563	1,289,190,922	3,731,033,655

매출채권손상차손(환입)	118,642,078	112,774,219	(9,839,579)	(57,639,756)

영업이익(손실)	24,525,387	247,548,929	1,115,117,656	2,745,398,139

기타이익	103,929,720	300,036,948	194,375,771	373,653,404

기타손실	34,979,889	127,128,220	46,331,811	92,717,520

금융수익	28,624,864	87,215,928	24,385,814	64,490,098

금융원가	21,836,290	63,658,003	16,874,754	50,642,234

법인세비용차감전순이익(손실)	100,263,792	444,015,582	1,270,672,676	3,040,181,887

법인세비용(수익)	(41,765,336)	(118,366,244)	120,794,038	484,081,555

당기순이익(손실)	142,029,128	562,381,826	1,149,878,638	2,556,100,332

기타포괄손익	20,327,392	(99,006,185)	196,788,470	120,695,000

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	20,327,392	(99,006,185)	196,788,470	120,695,000

종업원급여 재측정요소	25,694,598	(85,338,525)	209,104,932	146,364,173

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(5,367,206)	(13,667,660)	(12,316,462)	(25,669,173)

총포괄손익	162,356,520	463,375,641	1,346,667,108	2,676,795,332

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2.0	9.0	19.0	43.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2.0	9.0	19.0	43.0

## 자본변동표

제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	(75,964,677)	23,103,483,712	45,543,908,799

현금 배당	(299,500,000)	(299,500,000)

당기순이익	2,556,100,332	2,556,100,332

종업원급여 재측정요소	146,364,173	146,364,173

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(25,669,173)	(25,669,173)

2022.09.30 (기말자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	(101,633,850)	25,506,448,217	47,921,204,131

2023.01.01 (기초자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	(95,200,204)	25,962,557,530	48,383,747,090

현금 배당	(419,300,000)	(419,300,000)

당기순이익	562,381,826	562,381,826

종업원급여 재측정요소	(85,338,525)	(85,338,525)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(13,667,660)	(13,667,660)

2023.09.30 (기말자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	(108,867,864)	26,020,300,831	48,427,822,731

## 현금흐름표

제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,022,779,760)	505,207,938

영업으로 창출된 현금흐름	(908,019,900)	587,922,150

당기순이익	562,381,826	2,556,100,332

비현금항목의 조정	1,620,389,559	2,064,808,575

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(3,090,791,285)	(4,032,986,757)

이자의 수취	10,341,579	7,078,553

이자지급(영업)	(61,884,804)	(50,726,085)

배당금수취(영업)	5,728,875	6,135,000

법인세환급(납부)	(68,945,510)	(45,201,680)

투자활동현금흐름	(980,403,723)	(707,304,380)

기타비유동금융자산의 처분	0	196,375,082

유형자산의 취득	(519,540,087)	(521,783,779)

유형자산의 처분	3,636,364	0

기타유동금융자산의 처분	(336,500,000)	(381,895,683)

보증금의 증가	(128,000,000)	0

재무활동현금흐름	(478,260,367)	(361,953,333)

차입금의 상환	(24,300,000)	(24,700,000)

리스의 상환	(34,660,367)	(37,753,333)

배당금지급	(419,300,000)	(299,500,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금의 감소(증가)	(2,481,443,850)	(564,049,775)

기초현금및현금성자산	3,162,236,012	1,912,297,215

기말현금및현금성자산	680,792,162	1,348,247,440