보락 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요2022년은 COVID-19의 영향이 지속되었고 러시아와 우크라이나의 전쟁으로 인한 국제 에너지 가격 상승, 원자재 가격 폭등 및 높은 인플레이션과 주요국의 지속적인 기준금리 인상 등으로 인해 어려운 상황이 지속되었습니다. 당사는 이러한 어려움을 타개하고 장기적이고 안정적인 매출 확보를 위해 연구개발 및 인력 확보에 꾸준히 투자를 해왔고 지속적인 품질관리와 원가 경쟁력 향상, 마케팅 강화 등 체질개선에 심혈을 기울이는 한편 투명한 책임경영을 통한 기업가치 상승, 주주 가치 제고에 주력하고 있습니다. 2022년 매출은 484억원이며 전년대비 21.8%(86억원) 증가하였으며, 이는 코로나바이러스감염증(COVID-19)이 2022년 들어 엔데믹으로 전환됨에 따른 유동인구의 증가로 당사의 주력품목 중 하나인 식품첨가물(향료 등)의 주요 매출처인 음료 매출의 증가 및 MZ세대의 새로운 주류 문화 중 하나인 칵테일 시장의 지속적인 증가에 따라 매출이 증가하였습니다. 인구고령화로 인한 의약품, 건강기능식품 원료에 대한 사업을 지속적으로 확대 중이며, 이에 대한 신제품 매출의 꾸준한 증가가 이루어 지고 있습니다. 2023년에도 급변하는 경영환경 속에서 경제 회복에 대한 부담이 아직 남아 있으나, 투명한 예산 집행과 내부규정 및 제도를 재정립하고 안전과 환경 등 법규를 준수하여 사회적 기업으로서 지속가능한 발전을 이룰 수 있도록 전 임직원이 더욱 노력해 나아갈 것입니다.

3. 재무상태 및 영업실적당사의 제60기 및 제59기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 재무제표입니다.당사의 2022년 매출액은 전년대비 약 21.8% 증가하였으며, 영업이익은 약 94%, 당기순이익은 약 81.1% 증가하였습니다. 영업이익 및 당기순이익의 증가는 경비의 감소와 부가가치가 높은 제품의 매출증가가 주된 원인입니다. 포 괄 손 익 계 산 서 (단위 : 천원)

과 목	제 60 기	제 59 기

금 액	금 액

Ⅰ. 매출액	48,434,716	39,763,912

Ⅱ. 매출원가	40,122,255	33,259,435

Ⅲ. 매출총이익	8,312,461	6,504,477

Ⅳ. 판매비와관리비	5,029,569	4,812,353

Ⅴ. 영업이익	3,282,892	1,692,124

Ⅵ. 기타수익	352,882	191,298

Ⅶ. 기타비용	276,840	24,179

Ⅷ. 금융수익	97,628	56,652

Ⅸ. 금융비용	67,512	75,038

Ⅹ. 법인세비용차감전순이익(손실)	3,389,050	1,840,857

ⅩⅠ. 법인세비용(수익)	319,944	145,869

ⅩⅡ. 당기순이익(손실)	3,069,106	1,694,988

ⅩⅢ. 기타포괄손익	70,232	86,576

ⅩⅣ. 총포괄손익	3,139,338	1,781,564

ⅩⅤ. 주당순이익	51	28

당사의 유동비율은 약 267%로 높은 수준을 유지하고 있으며 전년보다 약 160% 낮아진 요인은 매출증가에 따른 매출채권의 증가로 유동자산의 증가가 주 요인이며, 유동부채는 장기차입금의 만료 도래로 인한 유동부채로의 계정 전환에 따른 증가가 주된 요인입니다. 당사의 부채비율은 약 26%로 낮은 수준을 유지하고 있으며 전년과 비슷한 수준입니다. 재 무 상 태 표

(단위 : 천원)

과 목	제 60 기	제 59 기

금 액	금 액

Ⅰ. 유동자산	26,264,428	20,693,292

Ⅱ. 비유동자산	34,647,823	35,624,677

(자산총계)	60,912,251	56,317,969

Ⅰ. 유동부채	9,809,629	4,842,323

Ⅱ. 비유동부채	2,718,875	5,931,737

(부채총계)	12,528,504	10,774,060

Ⅰ. 자본금	11,980,000	11,980,000

Ⅱ. 자본잉여금	10,536,390	10,536,390

Ⅲ. 기타자본	(95,200)	(75,965)

Ⅳ. 이익잉여금	25,962,557	23,103,484

(자본총계)	48,383,747	45,543,909

부채와자본총계	60,912,251	56,317,969

4. 유동성, 중요한 자금조달 및 자금의 지출(1) 유동성에 관한 사항당사의 영업활동으로 인한 현금흐름은 약 116.4% 증가하였으며 이는 당기순이익의 증가가 주된 원인이고, 투자활동으로 인한 현금흐름은 약 22.2% 증가하였으며 이는 장기금융상품의 감소가 주된 원인입니다. 또한, 재무활동으로 인한 현금흐름은 소폭 감소하였습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제 60 기	제 59 기	증감

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	2,548,454	1,177,597	116.4%

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(915,374)	(1,118,505)	22.2%

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(382,999)	(371,142)	-3.1%

Ⅳ. 환율변동효과	(142)	(105)	-26.3%

Ⅴ. 현금의 증가	1,249,939	(312,155)	125.0%

Ⅵ. 기초의 현금	1,912,297	2,224,452	-14.0%

Ⅶ. 기말의 현금	3,162,236	1,912,297	65.4%

(2) 자금조달에 관한 사항당사의 당기 및 전기말 현재 차입금 내역은 아래와 같으며, 각 공장의 시설 현대화와 생산 능력의 증대 및 운영자금으로 사용되고 있습니다.

(단위 : 천원)

차입처	차입용도	이자율(%)	제60(당)기	제59(전)기

(주)신한은행	시설자금	1.5%	-	8,500

시설자금	1.5%	137,700	162,000

(주)중소기업은행	일반자금	2.36%	2,000,000	2,000,000

일반자금	2.44%	1,000,000	1,000,000

소 계	3,137,700	3,170,500

차감 : 유동성장기차입금	(3,032,400)	(32,800)

차 감 계	105,300	3,137,700

당사의 당기말 현재 상기 차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

연 도	금 액

2023.1.1 ~ 2023.12.31	3,032,400

2024.1.1 ~ 2024.12.31	32,400

2025.1.1 ~ 2025.12.31	32,400

2026.1.1 이후	40,500

합 계	3,137,700

5. 부외거래"해당사항 없음" 6. 그 밖의 투자결정에 필요사항(1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"Ⅲ. 재무에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다. (2) 법규상의 규제에 관한 사항"Ⅱ.사업의 내용" 참조하시기 바랍니다.