보락 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 55 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	17,145,265,473	18,014,195,891

현금및현금성자산	2,230,511,178	3,158,943,885

매출채권 및 기타채권	5,324,755,849	5,618,601,214

재고자산	9,538,975,715	9,190,390,231

당기법인세자산	0	559,196

기타유동자산	51,022,731	45,701,365

비유동자산	35,931,627,986	33,813,815,621

장기금융자산	2,570,268,957	2,172,086,286

장기매출채권 및 기타채권	774,734,796	850,991,074

유형자산	32,214,355,163	30,353,600,556

무형자산	118,691,715	123,224,478

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	249,315,235	0

매도가능금융자산	0	302,725,160

기타비유동자산	4,262,120	11,188,067

자산총계	53,076,893,459	51,828,011,512

부채

유동부채	5,388,615,839	4,659,180,039

매입채무 및 기타채무	4,478,105,459	3,848,068,524

단기차입금	780,100,000	723,900,000

기타유동부채	104,020,903	87,211,515

당기법인세부채	26,389,477	0

비유동부채	3,880,072,118	3,950,217,383

순확정급여부채	952,591,907	829,210,002

매입채무 및 기타채무	40,000,000	50,000,000

장기차입금	428,200,000	660,100,000

이연법인세부채	2,459,280,211	2,410,907,381

부채총계	9,268,687,957	8,609,397,422

자본

자본금	11,980,000,000	11,980,000,000

자본잉여금	10,536,389,764	10,536,389,764

기타자본	(15,996,446)	25,663,295

이익잉여금(결손금)	21,307,812,184	20,676,561,031

자본총계	43,808,205,502	43,218,614,090

자본과부채총계	53,076,893,459	51,828,011,512

주1) 제55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니 다.

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,355,190,941	25,464,916,603	9,382,616,714	26,233,099,177

매출원가	6,382,605,831	21,157,907,310	7,656,893,491	21,573,630,867

매출총이익	972,585,110	4,307,009,293	1,725,723,223	4,659,468,310

판매비와관리비	951,503,849	3,128,335,234	1,201,939,745	3,252,903,690

영업이익(손실)	21,081,261	1,178,674,059	523,783,478	1,406,564,620

기타수익	22,590,811	282,232,736	34,003,942	133,034,462

기타비용	105,275,983	290,728,551	4,770,092	28,556,744

금융수익	10,034,050	32,588,112	8,161,621	34,173,792

금융비용	7,961,034	25,330,981	8,488,938	27,766,591

법인세비용차감전순이익(손실)	(59,530,895)	1,177,435,375	552,690,011	1,517,449,539

법인세비용	68,414,403	113,740,257	(1,655,050)	137,258,798

당기순이익(손실)	(127,945,298)	1,063,695,118	554,345,061	1,380,190,741

기타포괄손익	(5,549,142)	(54,803,706)	(44,423,617)	(40,031,821)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(5,549,142)	(54,803,706)	(3,991,026)	(13,354,744)

확정급여제도의 보험수리적손익	(2,724,349)	(13,143,965)	(3,991,026)	(13,354,744)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(2,824,793)	(41,659,741)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(40,432,591)	(26,677,077)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(40,432,591)	(26,677,077)

총포괄손익	(133,494,440)	1,008,891,412	509,921,444	1,340,158,920

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	18	9	23

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	18	9	23

주1) 영업이익(손실)은 개정된 한국채택국제회계기준에 따른 매출액에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감하여 작성하였습니다.주2) 제55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니 다.

자본변동표
제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	50,418,752	20,182,631,340	42,749,439,856

당기순이익(손실)	0	0	0	1,380,190,741	1,380,190,741

현금배당	0	0	0	838,600,000	838,600,000

매도가능증권평가손익	0	0	(26,677,077)	0	(26,677,077)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	(13,354,744)	(13,354,744)

2017.09.30 (기말자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	23,741,675	20,710,867,337	43,250,998,776

2018.01.01 (기초자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	25,663,295	20,676,561,031	43,218,614,090

당기순이익(손실)	0	0	0	1,063,695,118	1,063,695,118

현금배당	0	0	0	419,300,000	419,300,000

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(41,659,741)	0	(41,659,741)

보험수리적손익	0	0	0	(13,143,965)	(13,143,965)

2018.09.30 (기말자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	(15,996,446)	21,307,812,184	43,808,205,502

주1) 제55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니 다.

현금흐름표
제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	1,960,813,328	(732,923,183)

당기순이익	1,063,695,118	1,380,190,741

당기순이익조정을 위한 가감	1,547,392,035	1,536,758,318

외화환산손실	384,071	1,259,701

대손상각비(환입)	(18,144,600)	87,485,264

감가상각비	1,120,453,240	1,146,542,585

무형자산상각비	4,532,763	4,532,763

퇴직급여	201,452,841	269,967,159

임차료	6,925,947	7,751,746

이자비용	25,330,981	27,766,591

유형자산처분손실	183,177,562	7,503,107

재고자산평가손실	(91,589,932)	(183,155,613)

재고자산감모손실	7,579,350	7,722,728

재고자산폐기손실	30,671,266	76,500,467

수선비	12,000,000	78,400,000

지급수수료	15,800,000	0

외화환산이익	(775,216)	(9,358,210)

유형자산처분이익	(31,558,383)	(89,244,976)

이자수익	(28,271,862)	(29,857,542)

배당금수익	(4,316,250)	(4,316,250)

법인세비용	113,740,257	137,258,798

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(627,268,602)	(3,536,398,196)

매출채권의 감소(증가)	263,966,348	(1,293,882,358)

기타채권의 감소	48,451,100	49,306,939

재고자산의 증가	(295,246,168)	(582,215,685)

기타유동자산의 증가	(5,321,366)	(14,584,871)

매입채무의 증가	205,843,860	332,227,025

기타채무의 감소	(756,849,593)	(1,430,255,122)

기타유동부채의 증가	16,809,388	23,174,618

기타비유동부채의 감소	(10,000,000)	0

퇴직금의 지급	(187,605,650)	(1,111,874,960)

사외적립자산의 증가	92,683,479	491,706,218

이자수취	21,328,140	22,106,913

이자지급	(25,688,313)	(25,320,469)

배당금수취	4,316,250	4,316,250

법인세납부	(22,961,300)	(114,576,740)

투자활동현금흐름	(2,294,209,697)	(1,262,551,971)

건물의 처분	22,000,000	0

차량운반구의 처분	1,090,909	29,363,637

기계장치의 처분	21,500,000	67,000,000

보증금의 감소	83,200,000	0

장기금융상품의 취득	(398,182,671)	(398,331,133)

건물의 취득	(182,074,482)	0

기계장치의 취득	(344,162,396)	(266,436,000)

차량운반구의 취득	(19,272,000)	(110,412,725)

공구기구비품의 취득	(8,500,000)	0

건설중인자산의 취득	(2,651,209,057)	(374,900,000)

보증금의 증가	0	(2,400,000)

미지급금의 증가(감소)	1,181,400,000	(206,435,750)

재무활동현금흐름	(595,000,000)	(1,505,800,000)

차입금의 상환	(175,700,000)	(667,200,000)

배당금지급	(419,300,000)	(838,600,000)

환율변동효과	(36,338)	0

현금의 증가(감소)	(928,432,707)	(3,501,275,154)

기초현금	3,158,943,885	5,288,878,977

기말현금	2,230,511,178	1,787,603,823

주1) 제55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니 다.