보락 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 반기말 2018.06.30 현재
제 55 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 반기말	제 55 기말

자산

유동자산	18,675,610,362	18,014,195,891

현금및현금성자산	4,298,859,330	3,158,943,885

매출채권 및 기타채권	6,001,067,015	5,618,601,214

재고자산	8,363,051,515	9,190,390,231

당기법인세자산	0	559,196

기타유동자산	12,632,502	45,701,365

비유동자산	34,738,650,866	33,813,815,621

장기금융자산	2,437,541,400	2,172,086,286

장기매출채권 및 기타채권	772,385,686	850,991,074

유형자산	31,148,988,240	30,353,600,556

무형자산	120,202,636	123,224,478

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	252,936,765	0

매도가능금융자산	0	302,725,160

기타비유동자산	6,596,139	11,188,067

자산총계	53,414,261,228	51,828,011,512

부채

유동부채	5,725,585,009	4,659,180,039

매입채무 및 기타채무	4,719,543,774	3,848,068,524

단기차입금	798,200,000	723,900,000

기타유동부채	96,755,375	87,211,515

당기법인세부채	111,085,860	0

비유동부채	3,746,976,277	3,950,217,383

순확정급여부채	882,897,380	829,210,002

매입채무 및 기타채무	40,000,000	50,000,000

장기차입금	515,100,000	660,100,000

이연법인세부채	2,308,978,897	2,410,907,381

부채총계	9,472,561,286	8,609,397,422

자본

자본금	11,980,000,000	11,980,000,000

자본잉여금	10,536,389,764	10,536,389,764

기타자본	(13,171,653)	25,663,295

이익잉여금(결손금)	21,438,481,831	20,676,561,031

자본총계	43,941,699,942	43,218,614,090

자본과부채총계	53,414,261,228	51,828,011,512

주1) 제55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니 다.

포괄손익계산서
제 56 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 55 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,461,621,203	18,109,725,662	8,728,956,329	16,850,482,463

매출원가	7,423,120,142	14,775,301,479	7,229,359,242	13,916,737,376

매출총이익	2,038,501,061	3,334,424,183	1,499,597,087	2,933,745,087

판매비와관리비	1,077,291,744	2,176,831,385	876,881,471	2,050,963,945

영업이익(손실)	961,209,317	1,157,592,798	622,715,616	882,781,142

기타수익	30,759,973	259,641,925	72,355,412	99,030,520

기타비용	7,197,086	185,452,568	3,998,956	23,786,652

금융수익	13,903,280	22,554,062	12,397,130	26,012,171

금융비용	6,149,173	17,369,947	9,677,166	19,277,653

법인세비용차감전순이익(손실)	992,526,311	1,236,966,270	693,792,036	964,759,528

법인세비용	(23,705,086)	45,325,854	113,270,598	138,913,848

당기순이익(손실)	1,016,231,397	1,191,640,416	580,521,438	825,845,680

기타포괄손익	(32,370,348)	(49,254,564)	6,588,266	4,391,796

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(32,370,348)	(49,254,564)	(2,272,885)	(9,363,718)

확정급여제도의 보험수리적손익	(2,783,657)	(10,419,616)	(2,272,885)	(9,363,718)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(29,586,691)	(38,834,948)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	8,861,151	13,755,514

매도가능금융자산평가손익	0	0	8,861,151	13,755,514

총포괄손익	983,861,049	1,142,385,852	587,109,704	830,237,476

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	17	20	10	14

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	17	20	10	14

주1) 영업이익(손실)은 개정된 한국채택국제회계기준에 따른 매출액에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감하여 작성하였습니다.

주2) 제55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니 다.

자본변동표
제 56 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 55 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	50,418,752	20,182,631,340	42,749,439,856

당기순이익(손실)	0	0	0	825,845,680	825,845,680

현금배당	0	0	0	838,600,000	838,600,000

매도가능증권평가손익	0	0	13,755,514	0	13,755,514

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	(9,363,718)	(9,363,718)

2017.06.30 (기말자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	64,174,266	20,160,513,302	42,741,077,332

2018.01.01 (기초자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	25,663,295	20,676,561,031	43,218,614,090

당기순이익(손실)	0	0	0	1,191,640,416	1,191,640,416

현금배당	0	0	0	419,300,000	419,300,000

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(38,834,948)	0	(38,834,948)

보험수리적손익	0	0	0	(10,419,616)	(10,419,616)

2018.06.30 (기말자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	(13,171,653)	21,438,481,831	43,941,699,942

주1) 제55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니 다.

현금흐름표
제 56 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 55 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

영업활동현금흐름	2,352,155,504	(94,846,063)

당기순이익(손실)	1,191,640,416	825,845,680

당기순이익조정을 위한 가감	1,194,730,328	1,081,628,117

외화환산손실	0	25,285

대손상각비	6,216,187	67,884,270

감가상각비	751,010,485	768,320,861

무형자산상각비	3,021,842	3,021,842

퇴직급여	134,301,894	180,020,534

임차료	4,591,928	5,417,727

이자비용	17,369,947	19,277,653

유형자산처분손실	172,977,305	5,961,590

재고자산평가손실	74,150,112	(109,625,395)

재고자산감모손실	3,609,476	4,894,020

재고자산폐기손실	30,402,189	76,500,467

수선비	12,000,000	28,000,000

외화환산이익	(9,430,446)	(1,045,764)

유형자산처분이익	(28,262,383)	(79,926,650)

이자수익	(18,237,812)	(21,695,921)

배당금수익	(4,316,250)	(4,316,250)

법인세비용	45,325,854	138,913,848

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,993,050)	(1,888,970,875)

매출채권의 증가(감소)	(423,700,665)	(571,498,940)

기타채권의 감소(증가)	44,130,977	49,706,739

기타유동자산의 감소(증가)	33,068,863	33,091,184

재고자산의 감소(증가)	719,176,939	(401,568,960)

매입채무의 증가(감소)	111,157,634	44,496,036

기타채무의 감소(증가)	(402,397,660)	(924,709,894)

기타유동부채의 증가(감소)	9,543,860	4,244,748

기타비유동부채의 감소(증가)	(10,000,000)	0

퇴직금의 지급	(181,117,600)	(226,526,400)

사외적립자산의 증가(감소)	87,144,602	103,794,612

이자수취	13,643,200	16,257,864

이자지급	(17,464,671)	(20,257,349)

배당금수취	4,316,250	4,316,250

법인세납부	(21,716,969)	(113,665,750)

투자활동현금흐름	(722,558,205)	(1,122,019,025)

건물의 처분	22,000,000	0

기계장치의 처분	17,000,000	67,000,000

차량운반구의 처분	1,090,909	16,818,182

장기금융상품의 취득	(265,455,114)	(265,513,482)

건물의 취득	(182,074,482)	0

기계장치의 취득	(214,775,518)	(174,236,000)

차량운반구의 취득	(19,272,000)	(102,412,725)

공구기구비품의 취득	(8,500,000)	0

건설중인자산의 취득	(1,318,582,000)	(362,900,000)

보증금의 증가	0	(2,400,000)

보증금의 감소	83,200,000	0

미지급금의 증가(감소)	1,162,810,000	(298,375,000)

재무활동현금흐름	(490,000,000)	(997,300,000)

차입금의 상환	(70,700,000)	(158,700,000)

배당금지급	(419,300,000)	(838,600,000)

환율변동효과	318,146	0

현금의 증가(감소)	1,139,915,445	(2,214,165,088)

기초현금	3,158,943,885	5,288,878,977

기말현금	4,298,859,330	3,074,713,889

주1) 제55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니 다.