보락 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 53 기말 2015.12.31 현재
제 52 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말	제 52 기말

자산

유동자산	20,114,841,530	16,277,386,247	18,057,178,753

현금및현금성자산	5,810,306,566	1,223,384,954	3,052,173,224

매출채권 및 기타채권	6,060,680,379	6,338,094,014	6,336,089,239

재고자산	8,188,506,776	8,666,423,108	8,615,431,504

당기법인세자산	0	5,628,550	9,382,120

기타유동자산	55,347,809	43,855,621	44,102,666

비유동자산	33,915,618,995	33,251,480,084	33,440,036,264

장기금융자산	1,510,703,200	1,113,123,102	626,099,622

장기매출채권 및 기타채권	853,654,849	863,198,876	805,712,036

매도가능금융자산	387,287,370	847,216,408	837,856,670

유형자산	26,494,531,475	25,823,608,029	25,197,194,802

무형자산	162,831,367	173,133,540	186,869,771

투자부동산	4,500,523,163	4,415,220,255	5,782,992,447

기타비유동자산	6,087,571	15,979,874	3,310,916

자산총계	54,030,460,525	49,528,866,331	51,497,215,017

부채

유동부채	5,685,316,503	4,579,482,286	5,320,609,010

매입채무 및 기타채무	4,245,853,802	3,275,235,779	4,138,994,683

단기차입금	1,267,800,000	1,229,200,000	1,101,700,000

기타유동부채	90,724,335	75,046,507	68,691,535

당기법인세부채	80,938,366	0	11,222,792

비유동부채	5,300,580,282	4,939,473,992	5,042,122,363

장기차입금	996,600,000	1,167,900,000	1,357,900,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	60,000,000	60,000,000	70,000,000

확정급여채무	1,767,049,428	1,677,855,271	1,622,538,348

이연법인세부채	2,476,930,854	2,033,718,721	1,991,684,015

부채총계	10,985,896,785	9,518,956,278	10,362,731,373

자본

자본금	11,980,000,000	11,980,000,000	11,980,000,000

자본잉여금	10,536,389,764	10,536,389,764	10,536,389,764

기타자본	91,621,819	(122,641,031)	(129,941,628)

이익잉여금(결손금)	20,436,552,157	17,616,161,320	18,748,035,508

자본총계	43,044,563,740	40,009,910,053	41,134,483,644

자본과부채총계	54,030,460,525	49,528,866,331	51,497,215,017

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 53 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기	제 53 기	제 52 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,610,798,948	27,444,567,301	6,795,600,504	22,936,553,907	31,066,713,874	31,151,277,344

매출원가	7,190,637,543	22,334,288,587	5,648,581,823	18,976,772,874	25,983,458,731	26,413,457,912

매출총이익	1,420,161,405	5,110,278,714	1,147,018,681	3,959,781,033	5,083,255,143	4,737,819,432

판매비와관리비	955,703,368	2,830,364,502	970,906,960	2,997,610,413	3,803,636,540	3,930,745,421

영업이익(손실)	464,458,037	2,279,914,212	176,111,721	962,170,620	1,279,618,603	807,074,011

기타수익	6,114,544	52,719,585	17,165,060	54,840,987	422,748,543	1,477,422,728

기타비용	27,514,272	76,053,183	79,483,361	340,971,131	1,778,223,759	200,859,329

금융수익	21,126,221	1,440,089,356	11,390,490	35,728,509	46,586,622	82,692,925

금융비용	14,019,975	42,762,707	14,653,826	45,714,879	60,563,237	109,818,688

법인세비용차감전순이익(손실)	450,164,555	3,653,907,263	110,530,084	666,054,106	(89,833,228)	2,056,511,647

법인세비용	69,026,734	469,229,288	(17,892)	57,254,932	82,622,407	(23,031,565)

당기순이익(손실)	381,137,821	3,184,677,975	110,547,976	608,799,174	(172,455,635)	2,079,543,212

기타포괄손익	(77,575,464)	209,375,712	(915,758)	(9,724,931)	(113,517,956)	43,314,746

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,033,623)	(4,887,138)	(952,063)	(6,659,098)	(120,818,553)	46,711,814

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(1,033,623)	(4,887,138)	(952,063)	(6,659,098)	(120,818,553)	46,711,814

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(76,541,841)	214,262,850	36,305	(3,065,833)	7,300,597	(3,397,068)

매도가능금융자산	(76,541,841)	214,262,850	36,305	(3,065,833)	7,300,597	(3,397,068)

총포괄손익	303,562,357	3,394,053,687	109,632,218	599,074,243	(285,973,591)	2,122,857,958

주당이익

기본주당이익(손실)	32	266	9	51	(14)	174

주1) 영업이익(손실)은 개정된 한국채택국제회계기준에 따른 매출액에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감하여 작성하였음.

자본변동표
제 54 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 53 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	(126,544,560)	16,861,380,482	39,251,225,686

당기순이익(손실)	0	0	0	2,079,543,212	2,079,543,212

현금배당	0	0	0	(239,600,000)	(239,600,000)

매도가능증권평가손익	0	0	(3,397,068)	0	(3,397,068)

보험수리적손익	0	0	0	46,711,814	46,711,814

2014.12.31 (기말자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	(129,941,628)	18,748,035,508	41,134,483,644

2015.01.01 (기초자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	(129,941,628)	18,748,035,508	41,134,483,644

당기순이익(손실)	0	0	0	(172,455,635)	(172,455,635)

현금배당	0	0	0	(838,600,000)	(838,600,000)

매도가능증권평가손익	0	0	7,300,597	0	7,300,597

보험수리적손익	0	0	0	(120,818,553)	(120,818,553)

2015.12.31 (기말자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	(122,641,031)	17,616,161,320	40,009,910,053

2015.01.01 (기초자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	(129,941,628)	18,748,035,508	41,134,483,644

당기순이익(손실)	0	0	0	608,799,174	608,799,174

현금배당	0	0	0	(838,600,000)	(838,600,000)

매도가능증권평가손익	0	0	(3,065,833)	0	(3,065,833)

보험수리적손익	0	0	0	(6,659,098)	(6,659,098)

2015.09.30 (기말자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	(133,007,461)	18,511,575,584	40,894,957,887

2016.01.01 (기초자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	(122,641,031)	17,616,161,320	40,009,910,053

당기순이익(손실)	0	0	0	3,184,677,975	3,184,677,975

현금배당	0	0	0	(359,400,000)	(359,400,000)

매도가능증권평가손익	0	0	214,262,850	0	214,262,850

보험수리적손익	0	0	0	(4,887,138)	(4,887,138)

2016.09.30 (기말자본)	11,980,000,000	10,536,389,764	91,621,819	20,436,552,157	43,044,563,740

현금흐름표
제 54 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 53 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기	제 53 기	제 52 기

영업활동현금흐름	5,256,096,248	1,433,947,177	3,184,487,138	3,630,424,362

당기순이익(손실)	3,184,677,975	608,799,174	(172,455,635)	2,079,543,212

당기순이익조정을 위한 가감	2,090,822,021	861,601,495	3,403,380,956	1,597,994,375

외화환산손실	1,826,810	0	1	69,488

대손상각비	60,858,263	0	(15,708,015)	24,184,179

감가상각비	1,127,424,471	1,173,752,269	1,571,364,663	1,556,739,151

기타의감가상각비	31,185,009	76,969,179	91,474,150	108,551,517

무형자산상각비	10,302,173	10,302,173	13,736,231	13,736,231

퇴직급여	252,224,052	252,125,754	336,167,639	360,118,341

임차료	9,892,303	10,449,317	39,985,800	15,901,107

이자비용	42,762,707	45,714,879	60,563,237	109,818,688

유형자산처분손실	2,000	124,498,894	119,741,887	28,000

투자부동산처분손실	1,950,008	0	1,426,298,042	0

재고자산평가손실	228,245,948	0	157,815,183	117,738,708

재고자산감모손실	6,522,605	5,069,169	7,552,910	2,146,491

재고자산폐기손실	22,676,646	9,105,486	133,264,829	179,748,339

소모품비	0	0	31,109,397	0

수선비	0	0	185,038,331	0

지급수수료	0	0	14,580,000	0

법인세비용	469,229,288	57,254,932	82,622,407	(23,031,565)

외화환산이익	(4,987,317)	(7,119,412)	(18,225,215)	(17,723,619)

유형자산처분이익	0	(544,455)	(351,369,455)	(54,466,000)

이자수익	(35,712,052)	(34,374,759)	(45,232,872)	(81,766,675)

배당금수익	(1,710,000)	(1,353,750)	(1,353,750)	(926,250)

대손충당금환입	0	(29,640,073)	0	0

기타의대손충당금환입	0	0	0	(1,237,500,000)

재고자산평가충당금환입	0	(155,611,294)	(110,053,499)	(44,214,611)

매도가능증권처분이익	(1,402,667,304)	0	0	0

매출채권의 감소(증가)	3,979,269	922,746,436	282,208,819	(1,289,090,109)

기타채권의 감소(증가)	255,209,250	34,725,268	(225,807,724)	1,262,175,312

기타유동자산의 감소(증가)	(5,863,638)	(44,305,773)	4,000,615	1,965,013

재고자산의 감소(증가)	220,471,133	(39,113,286)	(239,571,027)	(287,609,640)

장기매출채권의 감소(증가)	(20,000,000)	(38,945,280)	(38,945,280)	(10,000,000)

매입채무의 증가(감소)	297,772,400	448,034,371	302,128,455	(537,399,755)

기타채무의 증가(감소)	672,845,623	(1,770,319,542)	19,386,518	1,864,096,995

기타유동부채의 증가(감소)	15,677,828	28,612,245	6,354,972	(2,771,001)

퇴직금의 지급	(224,789,610)	(311,607,342)	(247,830,285)	(99,653,331)

사외적립자산의 증가(감소)	55,494,156	95,176,089	(187,916,008)	(332,870,629)

이자수취	25,783,439	19,673,942	32,563,914	65,740,213

이자지급	(42,762,707)	(40,913,461)	(60,563,237)	(109,818,688)

배당금수취	1,710,000	1,353,750	1,353,750	926,250

법인세납부(환급)	(4,134,480)	(16,567,723)	(19,792,610)	(3,961,000)

투자활동현금흐름	(177,074,636)	(1,387,987,586)	(4,112,175,407)	(2,776,974,820)

기계장치의 처분	0	0	351,000,000	47,500,000

차량운반구의 처분	0	545,455	545,455	7,000,000

매도가능금융자산의 처분	2,137,293,304	0	0	0

장기금융상품의 처분	500,000	1,000,000	1,000,000	0

장기금융상품의 취득	(398,080,098)	(355,330,114)	(488,023,480)	(253,416,062)

건물의 취득	0	(78,000,000)	(78,000,000)	0

구축물의 취득	(75,000,000)	(111,000,000)	(113,900,000)	(217,706,837)

기계장치의 취득	(237,469,722)	(96,900,000)	(172,450,000)	(592,634,500)

차량운반구의 취득	(70,500,000)	(21,306,455)	(21,306,455)	(91,322,585)

공구기구비품의 취득	0	0	(1,800,000)	0

건설중인자산의 취득	(1,415,380,195)	(671,252,272)	(2,160,967,050)	(1,660,605,636)

회원권의 취득	0	0	0	(15,789,200)

보증금의 증가	0	(59,200,000)	(683,000,000)	0

보증금의 감소	0	3,455,800	600,000,000	0

미지급금의 감소	0	0	(1,345,273,877)	0

투자부동산(토지)의 취득	(67,680,000)	0	0	0

투자부동산(건물)의 취득	(50,757,925)	0	0	0

재무활동현금흐름	(492,100,000)	(883,000,000)	(901,100,000)	(1,494,200,000)

차입금의 차입	0	0	0	170,000,000

차입금의 상환	(132,700,000)	(44,400,000)	(62,500,000)	(1,424,600,000)

배당금지급	(359,400,000)	(838,600,000)	(838,600,000)	(239,600,000)

환율변동효과	0	(936)	(1)	123,467

현금의증가(감소)	4,586,921,612	(837,041,345)	(1,828,788,270)	(640,626,991)

기초현금	1,223,384,954	3,052,173,224	3,052,173,224	3,692,800,215

기말현금	5,810,306,566	2,215,131,879	1,223,384,954	3,052,173,224