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보락 사업보고서 (2024.12)
사 업 보 고 서

(제 62 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 3월 21일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)보 락
대 표 이 사 : 정 기 련
본 점 소 재 지 : 경기도 화성시 양감면 초록로 720-37
(전 화)031-352-6455
(홈페이지) http://www.bolak.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무이사 (성 명) 황보대호
(전 화) 031-352-6455
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 5
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 6
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 7
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 7
II. 사업의 내용 ----------------------- 10
1. 사업의 개요 ----------------------- 10
2. 주요제품 및 서비스 ----------------------- 17
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 17
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 22
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 24
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 26
7. 기타 참고 사항 ----------------------- 32
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 33
1. 요약재무정보 ----------------------- 33
2. 연결재무제표 ----------------------- 34
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 34
4. 재무제표 ----------------------- 35
5. 재무제표 주석 ----------------------- 40
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 90
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 93
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 96
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 100
1. 예측정보에 대한 주의 ----------------------- 100
2. 개요 ----------------------- 100
3. 재무상태 및 영업실적. ----------------------- 102
4. 유동성 및 자금조달과 지출 ----------------------- 104
5. 부외거래 ----------------------- 105
6. 그 밖에 투자 의사 결정에 필요한 사항 ----------------------- 105
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 106
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 106
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 108
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 111
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 111
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 114
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 115
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 118
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 122
1. 임원 및 직원등의 현황 ----------------------- 122
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 124
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 127
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 128
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 129
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 129
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 129
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 130
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 130
ⅩⅡ. 상세표 ----------------------- 135
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 135
2. 계열회사 현항(상세) ----------------------- 135
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 136
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 137
1. 전문가의 확인 ----------------------- 137
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 137
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 보락'이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 bolak companylimited라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)보락 또는 bolak co.,ltd라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간당사는 1959년 8월 17일에 설립되었으며, 1989년 11월 30일 발행주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장한 주권상장법인입니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주 소 : 경기도 화성시 양감면 초록로 720-37전화번호 : 031-352-6455홈페이지 : http://www.bolak.co.kr 마. 중소기업 등 해당 여부중소기업법 제2조 및 중소기업법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요사업의 내용식품첨가물 및 원료의약품 등의 제조, 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 국민건강과 식생활 향상에 이바지할 수 있도록 안전하고 우수한 제품등을 생산하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항당사는 회사채 및 기업어음을 발행하지 않았습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	1989년 11월 30일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자	내용	비고

1959년 8월	서울시 영등포구 신길동4656	설립

1987년 6월	경기도 화성시 양감면 초록로 720-37	-

나. 상호의 변경

일자	상 호 명	비고

1959년 8월	한국농산공업(주)	-

1963년 6월	보락향료공업(주)	-

1989년 3월	주식회사 보락	-

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2020년 03월 20일	정기주총	-	사내이사 황보대호감 사 이 천 길	-

2021년 03월 19일	정기주총	-	사외이사 김규상	-

2022년 03월 25일	정기주총	-	대표이사 정기련	-

2023년 03월 24일	정기주총	-	사내이사 황보대호감 사 이 천 길	-

2024년 03월 22일	정기주총	사외이사 전영래	-	사외이사 김규상
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말(2024년말)	61기(2023년말)	60기(2022년말)

보통주	발행주식총수	59,900,000	59,900,000	59,900,000

액면금액	200	200	200

자본금	11,980,000,000	11,980,000,000	11,980,000,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	11,980,000,000	11,980,000,000	11,980,000,000

당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 125,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 59,900,000주입니다.

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	125,000,000	-	125,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	59,900,000	-	59,900,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	59,900,000	-	59,900,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	59,900,000	-	59,900,000	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	-	-	-	-
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 03월 19일	제58기정기주주총회	제9조의 2(주식매수선택권) (8) 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제9조의 3의 규정을 준용한다. 제9조의3의조정에 따라규정 삭제

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	식품첨가물제조 및 판매업	영위

2	의약품제조업	영위

3	식품제조, 가공 및 판매업	영위

4	화공약품제조 및 판매업(독극물, 방화약품, 화학류 제외)	영위

5	박하와 기타 특용 및 식용작물의 재배, 가공 및 판매	영위

6	수출입업	영위

7	유익사업의 투자 및 주식의 소유	영위

8	부동산 임대업	미영위

9	식품조리 및 판매업	영위

10	사료, 비료 제조 및 판매업	미영위

11	시약 및 생화학적시약 제조 판매업	미영위

12	물품매도 확약서 발행업	영위

13	의약품 도.소매업	영위

14	의약품 수출입업	영위

15	건강기능식품의 제조 및 판매업	영위

16	화장품의 제조 및 판매업	영위

17	치약, 비누 및 기타 세제 제조 및 판매업	영위

18	동산 임대업	미영위

19	위 각호의 제품에 대한 각종원료, 자재의 제조 및 판매업	영위

20	전자상거래업	영위

21	위 각호에 부대되는 일체사업	영위
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품등의 현황(단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	주요품목명	용도	상표	매출액	매출비율

식품첨가물	제 품	파인애플 엣센스 에스피	식품첨가물	(주)보락	25,919,893	54.45

원료의약품	제 품	보락씨엠씨칼슘	원료의약품	(주)보락	8,683,608	18.24

상 품	상 품	삭카린 나트륨	식품첨가물	(주)보락	11,834,321	24.86

기타 (임가공 외)	임가공 외	녹용 35% 에탄올틴크	식품첨가물	(주)보락	1,162,464	2.45

계	47,600,286	100.00

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이(단위 : 원)

사업부문	주요품목명	제62기 연간	제61기 연간	제60기 연간	비고

식품첨가물	파인애플 엣센스 에스피	7,032	7,119	6,967	-

원료의약품	보락씨엠씨칼슘	18,669	18,667	18,084	-

상 품	삭카린 나트륨	14,845	14,822	14,804	-

당사의 제품가격은 국내.외 원자재가격 및 환율의 변동으로 인하여 제조원가가 동반 변동하였으나 판매 단가는 순차적으로 조정중이며, 원재료 및 환율 변동 대비 비례적으로 변동되지 못 하였음.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 원)

사업부문	매출유형	주요품목	제62기 연간	제61기 연간	제60기 연간	비 고

식품첨가물	제 품	파인애플 엣센스 에스피외	수출	495,657,278	669,867,883	2,513,280,893

내수	25,424,235,863	24,771,586,264	24,542,331,646

합계	25,919,893,141	25,441,454,147	27,055,612,539

원료의약품	제 품	보락씨엠씨칼슘 외	수출	1,165,719,680	1,823,528,538	1,876,655,464

내수	7,517,888,642	8,561,905,828	10,010,002,980

합계	8,683,608,322	10,385,434,366	11,886,658,444

상 품	상 품	삭카린 나트륨 외	수출	-	524,365	-

내수	11,834,320,474	9,820,669,240	8,171,179,323

합계	11,834,320,474	9,821,193,605	8,171,179,323

기타 (임가공 외)	임가공	회향 외	수출	-	-	-

내수	1,162,463,916	1,125,715,011	1,321,265,364

합계	1,162,463,916	1,125,715,011	1,321,265,364

합 계	수출	1,661,376,958	2,493,920,786	4,389,936,357

내수	45,938,908,895	44,279,876,343	44,044,779,313

합계	47,600,285,853	46,773,797,129	48,434,715,670

나. 판매경로 당사의 제품은 완제품이 아니고 판매대상이 일반 소비자가 아닌 완제품 회사인 관 계로 주로 직접거래로 판매가 이루어짐. 다. 주요 거래처 (1) 식품첨가물 : 음료회사. 식품회사. 제과회사 및 식품첨가물 도매상 (2) 원료의약품 : 제약회사 (3) 수출 : 식품첨가물(껌베이스) 및 원료의약품(보락씨엠씨 칼슘)을 해외구매자(Lo cal L/C)에 직접 수출함.

라. 주요 매출처 당사의 2024년도 주요 매출처는 다음과 같습니다. .

(단위 : 천원, %)

주요매출처	매출액	매출비중	비고

몬스터에너지코리아	5,521,614	11.60	전체 사업부문

동아오츠카	2,865,354	6.02	전체 사업부문

엘지생활건강	2,701,322	5.68	전체 사업부문

태극제약	2,564,157	5.39	전체 사업부문

종근당	1,567,864	3.29	전체 사업부문

기타	32,379,975	68.02	전체 사업부문

총매출액	47,600,286	100.00	-

주1) 매출액 금액과 매출비중은 동일지배구조에 해당하는 매출처가 아닌 단일매출 거래처 금액으로 산출하였음.

마. 지역에 대한 정보 당사의 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제62기 연간	제61기 연간

국내매출	45,938,909	44,279,876

아시아	1,171,202	2,098,599

미주	354,016	392,593

유럽	112,089	-

기타	24,070	2,729

합계	47,600,286	46,773,797
5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사가 자본유지를 위하여 관리하고 있는 항목은 차입금에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 순부채가 총자본에서 차지하는 비율입니다.

당기말과 전기말의 총자본에 대한 순부채 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 62(당) 기	제 61(전) 기

장단기차입금	2,072,900	2,105,300

현금및현금성자산	(3,626,665)	(3,295,475)

순부채(A)	(1,553,765)	(1,190,175)

자본총계(B)	46,650,925	48,779,053

총자본(C=A+B)	45,097,160	47,588,878

순부채비율(A/C)	-3.45%	-2.50%

나. 금융위험 관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. ① 시장위험 및 환위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적으로 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것 입니다.당사는 매출 및 매입 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 환율변동에 따른 재무적인 리스크를 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하도록 제반 환위험을 수시로 측정하고, 대내적 환위험 관리를 수행하고 있습니다.② 이자율 위험당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사의 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수립하는 등 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다. 이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화를 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. ③ 신용위험당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다.

당사의 매출채권및기타채권은 주로 제조법인, 도ㆍ소매 등 유통법인 등에 대한 채권입니다. 신용위험은 당사의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수해야하는 각 사업부문에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 내부 등급평가 기준에 근거하여 설정되어 있으며, 매출채권 금액 등은 정기적으로 모니터링 되고 있습니다.

④ 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

⑤ 가격위험 당사는 재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 당사의 시장성있는 지분상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 당사의 손익에 미치는 효과는 없으며, 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 기타자본구성요소는 12,507천 원(전기10,959천원)이증가(감소)합니다.
7. 기타 참고사항

1) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 지적재산권 보유 상황당사가 영위하는 사업과 직.간접적으로 관련된 특허권 등의 내용은 다음과 같습니다.

종 류	취 득 일	내 용	근거법령	취득비용 등	상용화 및 매출

택솔용해로 주사제 개발	2001년 10월 11일	안정성이 개선된 파크리탁셀가용화 주사제 조성물	특허법	약 10억원	원료의약품으로 매출 중

새로운 약물전달체(DDS)개발 및 응용	2001년 10월 24일	안정성이 개선된 파크리탁셀주사제 조성물 및 그의 제조방법	특허법	약 10억원	원료의약품으로 매출 중

나. 환경관련 사항당사는 현재 환경개선 및 에너지 절약을 위한 협약을 아래와 같이 체결하고 있습니다

종 류	기 간	체결기관	비 고

화학물질 배출저감 자발적협약	2005년 ~	한강유역환경청

에너지 절약 및 온실가스 배출감소를 위한 자발적 협약	2009년 ~ 2013년	에너지관리공단
1. 요약재무정보

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성 기준에 따라 작성된 것입니다.

1. 요약재무(K-IFRS)정보(단위 : 천원)

구 분	제 62 기	제 61 기	제 60 기

(2024년12월말)	(2023년12월말)	(2022년12월말)

[유동자산]	27,854,069	25,120,406	26,264,428

ㆍ현금및현금성자산	3,626,665	3,295,475	3,162,236

ㆍ매출채권및기타채권	6,362,435	6,768,146	7,892,163

ㆍ재고자산	16,896,335	14,670,486	14,209,514

ㆍ기타유동자산	968,634	386,299	1,000,515

[비유동자산]	31,428,082	32,808,030	34,647,823

ㆍ장기매출채권및기타채권	906,871	897,691	760,676

ㆍ비유동금융자산	3,707,107	3,529,824	4,267,518

ㆍ유형자산	26,677,463	28,025,749	29,343,093

ㆍ무형자산	136,641	196,641	256,641

ㆍ순확정급여자산	-	158,125	19,895

자산총계	59,282,151	57,928,436	60,912,251

[유동부채]	5,931,248	4,658,790	9,809,629

[비유동부채]	6,699,978	4,490,593	2,718,875

부채총계	12,631,226	9,149,383	12,528,504

[자본금]	11,980,000	11,980,000	11,980,000

[자본잉여금]	10,536,390	10,536,390	10,536,390

[기타자본]	(88,360)	(103,844)	(95,200)

[이익잉여금]	24,222,895	26,366,507	25,962,557

자본총계	46,650,925	48,779,053	48,383,747

부채와 자본총계	59,282,151	57,928,436	60,912,251

구 분	제 62 기	제 61 기	제 60 기

(2024년 1월 1일~2024년12월31일)	(2023년 1월 1일~2023년12월31일)	(2022년 1월 1일~2022년12월31일)

매출액	47,600,286	46,773,797	48,434,716

영업이익	(1,791,904)	505,611	3,282,892

계속사업이익	(1,509,723)	857,813	3,069,106

당기순이익	(1,509,723)	857,813	3,069,106

총포괄손익	(1,828,627)	814,606	3,139,338

ㆍ주당순이익(원)	(25)	14	51

주1) 제62기의 재무정보는 2025년 3월 31일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경 우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
2. 연결재무제표

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 정관에 의거하여 이사회 및 주주총회의 결의을 통해 배당을 실시하고 있으며,배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 경영환경 등을 고려하여 주주가치 제고를 위한 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 또한 당사는 정관제44조 및 제45조에 이익배당과 배당금 지급청구권의 소멸시효에 대해 규정하고 있습니다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	주주총회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	당사는 배당기준일을 배당액 결정 이후로정하는 정관개정을 도입하지 않았습니다.

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	당사는 배당절차 개선방안에 대해, 당사 사업현황 등을 고려하여 도입을 검토하겠습니다.

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

1	2024년 12월	O	2025년 03월 31일	2024년 12월 31일	X	제62기 사업연도

2	2023년 12월	O	2024년 03월 22일	2023년 12월 31일	X	제61기 사업연도

3	2022년 12월	O	2023년 03월 24일	2022년 12월 31일	X	제60기 사업연도

주1) 상기 배당액 확정일은 배당에 대한 주주총회 승인일 입니다. 주2) 제62기의 재무정보는 2025년 3월 31일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액을 기준으로 작성하였으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경 우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

(1) 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.(2) 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지 급한다.

(3) 이 회사는 6월 30일 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.(4) 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제(3)항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.

(5) 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다.

① 직전결산기의 자본금의 액

② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

③ 상법시행령에서 정하는 미실현이익

④ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

⑤ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위 해 적립한 임의준비금

⑥ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

(6) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

(7) 제(6)항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

4. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항회사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있으며, 그 규모는 회사의 지속성장을 위한 투자재원 및 자금여력을 우선 감안하여 결정하고 있습니다.

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제62기	제61기	제60기

주당액면가액(원)	200	200	200

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-1,510	858	3,069

(연결)주당순이익(원)	-25	14	51

현금배당금총액(백만원)	300	300	419

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	34.97	13.65

현금배당수익률(%)	-	0.45	0.39	0.43

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	5	5	7

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

주1) 현금배당성향은 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율임.주2) 현금배당수익률은 정기주주총회 소집을 위한 주주명부 폐쇄일 2거래일 전부터 과거 1주일간의 유가증권시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 주 당 배당금의 비율임.

과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	13	0.42	0.34

주1) 배당수익률 : 2025년 0.45%, 2024년 0.39%, 2023년 0.43%. 2022년 0.25%, 2021년 0.16%

주2) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 제62기를 포함하여 산출하였습니다. 제62기의 주당 현금배당금 5원은 2025년 3월 31일에 개최될 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정 보고서를 통해 그 내용을 반영할 예정입니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : - ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

"해당사항없음"
8. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무정보 이용상의 유의점 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.

2. 대손충당금 설정현황

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제62기	매출채권	5,971	137	2.29

장기성매출채권	30	30	100.00

미수금	528	-	0.00

합 계	6,529	167	2.51

제61기	매출채권	6,892	202	2.93

장기성매출채권	30	30	100.00

미수금	78	-	0.00

합 계	7,000	232	3.31

제60기	매출채권	7,914	108	1.36

장기성매출채권	30	30	100.00

미수금	86	-	0.00

합 계	8,030	138	1.72

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 원)

구 분	제62기	제61기	제60기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	231,889,628	138,015,219	196,457,928

2. 순대손처리액(①－②±③)	22,000,000	24,726,200	1,683,700

① 대손처리액(상각채권액)	22,000,000	24,726,200	1,683,700

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(43,250,482)	118,600,609	(56,759,009)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	166,639,146	231,889,628	138,015,219

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사의 매출채권에 대한 대손충당금 설정은 과거경험률(매출채권 종류별로 다름)을 추정하여 계산하고 있습니다. 외상매출금과 받을어음은 장부가액과 담보설정액을 구분하여 3개월 단위로 연령분석을 총 7개 구간으로 하고 있으며, 분기별 연체전이율을 산출하여 구간별로 충당율을 계산하고 있습니다. 담보금액을 초과하는 부도어음은 6개월 이내는 50%, 6개월 초과한 채권은 100%를 설정하고 있다. 기타채권(미수금)은 개별 항목별로 확인하며, 각 항목의 손상징후에 대해 개별평가하여 발생손실을 인식하고 있습니다.

라. 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	5,819,275	14,573	1,551	165,127	6,000,526

특수관계자	-	-	-	-	-

계	5,819,275	14,573	1,551	165,127	6,000,526

구성비율	96.98	0.23	0.03	2.76	100.00%

3. 재고자산의 현황

가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제62기	제61기	제60기	비고

식품첨가물	제 품	2,495,766	2,273,771	2,373,723	-

반제품	299,266	313,395	411,054	-

원재료	3,494,273	3,292,405	3,459,033	-

소 계	6,289,305	5,879,571	6,243,810	-

원료의약품	제 품	2,831,709	3,229,323	2,211,788	-

반제품	-	-	-	-

원재료	1,181,449	1,426,501	1,205,580	-

소 계	4,013,158	4,655,824	3,417,368	-

기 타	상 품	5,403,601	3,319,644	3,028,452	-

제 품	-	-	-	-

반제품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

저장품	106,525	87,381	108,216	-

미착품	1,083,746	728,066	1,411,667	-

소 계	6,593,872	4,135,091	4,548,335	-

합 계	상 품	5,403,601	3,319,644	3,028,452	-

제 품	5,327,475	5,503,094	4,585,511	-

반제품	299,266	313,395	411,054	-

원재료	4,675,722	4,718,906	4,664,614	-

저장품	106,525	87,381	108,216	-

미착품	1,083,746	728,066	1,411,667	-

소 계	16,896,335	14,670,486	14,209,514	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	34.19	25.33	23.33	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	2.62회	2.85회	3.15회	-

주1) 재고자산 중 상품, 저장품, 미착품은 기타 부문으로 계상.

나. 재고자산의 실사내역 등

(1) 재고자산 실사 일자 : 2024년 12월 26일

(2) 재고자산 실사 내용 : 당사 전 재고자산 및 유동자산 일부 (3) 감사인 참여 여부 : 참여(감사인 3명)

(4) 순실현가치 평가 및 장기채화재고 현황

(2024년 12월31일 현재) (단위 : 천원)

계정과목	보유금액	평가손실충당금	기말잔액	비고

상 품	5,587,896	184,295	5,403,601	-

제 품	6,387,954	1,060,479	5,327,475	-

반제품	324,269	25,003	299,266	-

원재료	5,234,419	558,697	4,675,722	-

저장품	111,361	4,836	106,525	-

미착품	1,083,746	-	1,083,746	-

계	18,729,645	1,833,310	16,896,335	-

주1) 재고자산의 담보제공은 없으며 삼성화재해상보험(주)에 화재보험가입을 한 상 태임.

주2) 평가손실충당금은 2024년12월 31일 현재 평가 총 손실 금액임.

4. 공정가치 가. 금융자산과 금융부채당사의 금융자산과 금융부채의 장부가액과 공정가치가 유사하다고 판단하고 있으며,기타 자세한 사항은 Ⅲ.재무에관한사항의 재무제표 주석 '29. 금융상품'을 참조하시기 바랍니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제62기(당기)	감사보고서	한울회계법인	적정의견	-	-	-	- 재고자산의 물리적 진부화 가능성- 판매가격에 대한 경영진의 가정과 판단의 적정성에 따른 재고자산의 평가

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

제61기(전기)	감사보고서	삼정회계법인	적정의견	-	-	-	- 재고자산의 물리적 진부화 가능성- 판매가격에 대한 경영진의 가정과 판단의 적정성에 따른 재고자산의 평가

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

제60기(전전기)	감사보고서	삼정회계법인	적정의견	-	-	-	- 재고자산의 물리적 진부화 가능성- 판매가격에 대한 경영진의 가정과 판단의 적정성에 따른 재고자산의 평가

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

2. 감사용역 계약체결 현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제62기(당기)	한울회계법인	2024년도 재무제표 검토 및 감사	95,000,000	931	95,000,000	876

제61기(전기)	삼정회계법인	2023년도 재무제표 검토 및 감사	126,000,000	1,050	126,000,000	975

제60기(전전기)	삼정회계법인	2022년도 재무제표 검토 및 감사	120,000,000	999	120,000,000	1,056

- 보수금액은 연간금액이며, 내부회계관리제도 검토보수가 포함되어 있습니다.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제62기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제61기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제60기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

- 회계감사용역 이외에 별도의 용역계약은 체결하지 않았습니다.

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 03월 06일	회사측: 감사1인감사인측: 업무수행이사,담당회계사2인	서면회의	감사 결과 발견된 유의적 사항, 독립성 등

2	2024년 12월 06일	회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사,담당회계사 4인	서면 회의	감사업무의 범위와 접근방법, 감사절차의 개요, 감사팀 구성, 독립성, 핵심감사사항, 감사 수행계획 등

3	2025년 02월 03일	회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사,담당회계사 2인	전자 메일	전기오류발생사실에 대한 업무협의

4	2025년 03월 17일	회사측: 감사 1인감사인측: 업무수행이사,담당회계사 2인	전자 메일	감사 결과 발견된 유의적 사항, 독립성 등

7. 회계감사인의 변경주식회사 등의 외부감사에 관한법률 제11조제2항 및 동법 시행령 제15조제1항에 따른 연속하는 3개 사업연도에 대한 감사인 지정이 종료되어 감사임 선임위원회의 결정에 따라 제62기(당기) 사업연도와 연속하는 2개 사업연도까지(2025년~2026년)의 외부감사인으로 한울회계법인이 선임되었습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제62기(당기)	내부회계관리제도	2025년 1월23일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있지 않다고 판단	1. 통관 및 품목분류(Hs Code) 관리2. 수출입 법규 준수 및 리스크 관리	1. 통관 및 품목분류(Hs Code) 관리① 품목분류(Hs Code) 사전 검토② FTA 원산지 관리③ 수출입 서류 검토2. 수출입 법규 준수 및 리스크 관리① 관세법 및 무역법 준수 모니터링② 특혜관세 적용 검토③ 세관 감사 대응 프로세스 구축

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제61기(전기)	내부회계관리제도	2024년01월26일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제60기(전전기)	내부회계관리제도	2023년01월27일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제62기(당기)	내부회계관리제도	2025년 01월 23일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있지 않다고 판단	관세에 대한 내부통제와 관련하여 통관 및 품목분류(Hs Code) 관리와 수출입 법규 준수 및 리스크 관리의 미비	① 품목분류(Hs Code) 사전 검토② FTA 원산지 관리③ 수출입 서류 검토④ 관세법 및 무역법 준수 모니터링⑤ 특혜관세 적용 검토⑥ 세관 감사 대응 프로세스 구축

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제61기(전기)	내부회계관리제도	2024년 01월 26일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제60기(전전기)	내부회계관리제도	2023년 01월 27일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항 없음	해당사항 없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제62기(당기)	내부회계관리제도	한울회계법인	검토	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제61기(전기)	내부회계관리제도	삼정회계법인	검토	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제60기(전전기)	내부회계관리제도	삼정회계법인	검토	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

감사(위원회)	1	1	-	-	93

이사회	3	1	-	-	484

회계처리부서	4	4	-	-	371

전산운영부서	2	2	-	-	332

자금운영부서	1	1	-	-	214

기타지원부서	1	1	-	-	271

마. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

내부회계관리자회계담당임원(상무)	황보대호	등록	41	41	-	41

회계담당임원(이사)	이종무	등록	33	33	-	7

주1) 근무연수는 2024년 12월 31일 기준으로 산정하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사 및 1명의 사외이사 등 총 3명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회내의 소위원회는 구성되어 있지 않습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 ' Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

나. 이사회 운영관련 규정

정관 제36조 (이사회의 구성과 소집)
① 이사회는 이사로 구성하며, 이 회사업무의 중요사항을 의결한다.
② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니한다.③ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 2일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집 한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
④ 이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자 를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다.
정관 제37조 (이사회의 결의 방법)
① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제397 조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.
② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성 을 동시에 송.수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
정관 제38조 (이사회의 의사록)
① 이사회 의사에 관하여 의사록을 작성하여야 한다.② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대사유를 기재 하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

다. 주요 의결사항

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명

정기련(출석률:100%)	황보대호(출석률:100%)	김규상(출석률:50%)	전영래(출석률:67%)

찬 반 여 부

1	2023.01.30	내부회계관리제도 운영 실태 승인에 관한 건	가결	찬성	찬성	불참	-

2	2023.02.20	전자투표 제도에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

3	2023.02.23.	제60기(2022사업연도) 결산 재무제표 승인의 건제60기 정기주주총회 개최의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

4	2023.03.24	제60기 정기주주총회 의사록 작성	가결	찬성	찬성	찬성	-

5	2023.10.16	여신거래(일반자금-만기 여신 대환대출)에 관한 건	가결	찬성	찬성	불참	-

6	2024.01.29	내부회계관리제도 운영 실태 승인에 관한 건	가결	찬성	찬성	불참	-

7	2024.02.22	제61기(2023사업연도) 결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	불참	-

8	2024.02.28	제61기 정기주주총회 개최의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-

9	2024.03.22	제61기 정기주주총회 의사록 작성	가결	찬성	찬성	-	찬성

10	2025.02.03	내부회계관리제도 운영 실태 승인에 관한 건	가결	찬성	찬성	-	불참

11	2025.03.14	제62기(2024사업연도) 결산 재무제표 승인의 건제62기 정기주주총회 개최의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성

(*) 제61기 정기주주총회에서 김규상 사외이사는 임기만료로 사임하였고, 전영래 사외이사가 신규 선임되었습니다.

라. 이사회내 위원회당사는 이사회내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.

마. 이사의 독립성회사의 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 당사의 이사 3명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

구 분	성 명	추천인	선 임 배 경	활동분야	회사와의거 래	최대주주등과의 관계	임 기	연임횟수	연임여부

대표이사 및 이사회 의장	정 기 련	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외 업무 총괄	회사전체총괄	-	본인	2025.03.25	11회	연임

사내이사	황보대호	이사회	연구개발 및 관리 총괄	연구, 관리총괄	-	-	2026.03.24	6회	연임

사외이사	전영래	이사회	세무분야전문가	경영자문	-	-	2027.03.22	-	-

(*) 정기련 사내이사는 제59기 정기주주총회에서 재선임되었으며 제62기 정기 주주총회에서 재선임 후보로 선정되었습니다. 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다

바. 사외이사의 전문성보고서 작성기준일 현재 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

사. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

3	1	-	-	-

아. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	보고서 제출기준일 현재 당사의 사외이사는 경영분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명(이천길)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

감사의 인적사항에 대해서는 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

나. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부

1	2023.01.30	내부회계관리제도 운영 실태 승인에 관한 건	찬성

2	2023.02.20	전자투표 제도에 관한 건	찬성

3	2023.02.23	제60기(2022사업연도) 결산 재무제표 승인의 건제60기 정기주주총회 개최의 건	찬성

4	2024.01.29	내부회계관리제도 운영 실태 승인에 관한 건	찬성

5	2024.02.28	제61기 정기주주총회 개최의 건	찬성

6	2025.02.03	내부회계관리제도 운영 실태 승인에 관한 건	찬성

7	2025.03.14	제62기(2024사업연도) 결산 재무제표 승인의 건제62기 정기주주총회 개최의 건	찬성

다. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	보고서 제출기준일 현재 당사의 감사는 전문성을 충분히 갖추고 있으므로 별도의 교육은 필요하지 않으나, 향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

라. 감사 지원조직 현황보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.

마. 준법지원인 등에 관한 사항- 해당사항 없음
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

정기련	남	1954년 09월	대표이사	사내이사	상근	업무총괄	고려대학교INTERNATIONALCOLLEGE(LA)졸업MBA남영상사(주) 대표이사	15,669,700	-	본인	35년	2025년 03월 25일

이천길	남	1955년 02월	감사	감사	비상근	감사	선린고등학교 졸업동울산세무서 서장화성세무서 서장세무법인 포유 화성지점 대표	-	-	-	8년	2026년 03월 24일

황보대호	남	1960년 02월	상무이사	사내이사	상근	관리,연구	평택대학교 졸업(주)보락 관리총괄팀장	100,000	-	발행회사임원	20년	2026년 03월 24일

전영래	남	1958년 06월	사외이사	사외이사	비상근	-	고려대학교 대학원졸업나주세무서 서장서울지방 국세청 과장법무법인(유) 세종	-	-	-	-	2027년 03월 22일

정효이	여	1986년 05월	이사	미등기	상근	영업,연구	고려대학교 대학원 졸업(주)보락 기획개발실 실장	60,260	-	최대주주의자녀	11년	2025년 12월 31일

이상진	남	1962년 08월	이사	미등기	상근	제조	경희대학교 졸업(주)보락 제조팀 팀장	-	-	-	7년	2025년 12월 31일

장승엽	남	1956년 04월	이사	미등기	상근	품질	경희대학교 대학원 졸업식품의약품안전청 부장동인당제약 전무	-	-	-	6년	2025년 11월 18일

이종무	남	1964년 06월	이사	미등기	상근	관리	영남대학교 졸업(주)보락 관리팀 팀장	-	-	-	5년	2025년 12월 31일

고기천	남	1970년 11월	이사	미등기	상근	영업	삼육대학교 졸업(주)보락 영업팀 팀장	-	-	-	3년	2025년 12월 31일

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 )

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

선임	정기련	남	1954년 09월	-	고려대학교INTERNATIONALCOLLEGE(LA)졸업MBA남영상사(주) 대표이사	2025년 03월 31일	본인

향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 직원 등 현황 당사는 총135명의 직원을 고용하고 있으며 평균 근속연수는 남자는 14.5년, 여자는 14.1년이며, 당기말 현재 1인당 평균 급여액은 58,875천원입니다

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

전체	남	103	-	-	-	103	14.5	6,322,261	61,381	-	-	-	-

전체	여	29	-	3	-	32	14.1	1,625,799	50,806	-

합 계	132	-	3	-	135	-	7,948,060	58,875	-

라. 육아지원제도 사용현황(단위 : 명, %)

구분	당기(2024년)	전기(2023년)	전전기(2022년)

육아휴직 사용자수(남)	-	-	1

육아휴직 사용자수(여)	3	4	3

육아휴직 사용자수(전체)	3	4	4

육아휴직 사용률(남)	-	-	-

육아휴직 사용률(여)	33.3%	-	40%

육아휴직 사용률(전체)	16.7%	-	20%

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남)	1	1	-

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여)	5	2	-

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체)	6	3	-

육아기 단축근무제 사용자 수	-	1	1

배우자 출산휴가 사용자 수	6	1	1

주1) 2021년 이후의 육아휴직을 사용한 근로자를 대상으로 집계하였으며 해당연도의 육아휴직 사용자 수를 기재하였습니다. 주2) 육아휴직 사용률 : 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자

마. 유연근무제도 사용 현황(단위 : 명)

구분	당기(2024년)	전기(2023년)	전전기(2022년)

유연근무제 활용 여부	부	부	부

시차출퇴근제 사용자 수	-	-	-

선택근무제 사용자 수	-	-	-

원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수	-	-	-

바. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	5	488,582	97,716	-
2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황당사는 상법 제388조 및 당사 정관에 의거하여 이사 및 감사의 보수한도를 주주총회의 결의로서 정하고 있으며 당기인 제62기 이사보수한도는 8억5천만원, 감사보수한도는 8천5백만원이며, 당기 중 세부 지급내역은 다음과 같습니다.

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이 사	3	850,000	-

감 사	1	85,000	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

4	391,858	97,965	-

2-2. 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	341,384	170,692	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	20,670	20,670	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	29,804	29,804	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

" 해당사항 없음 "2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원 )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

" 해당사항 없음 "

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

" 해당사항 없음 "2. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

" 해당사항 없음 "
IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 : - ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	3	-	3	138,541	-	19,577	158,118

계	3	-	3	138,541	-	19,577	158,118

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등" 해당사항없음" 2. 대주주와의 자산양수도 등" 해당사항없음" 3. 대주주와의 영업거래 " 해당사항없음" 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래" 해당사항없음 "* 기타 특수관계자와의 거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'에 기재된 '5. 재무제표 주석' 중 '26. 특수관계자 거래'를 참조하시기 바랍니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

" 해 당 사 항 없 음 "
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 " 해 당 사 항 없 음 " 나. 우발채무 등

1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : - ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

" 해 당 사 항 없 음 "2. 그 밖의 우발부채와 약정사항'Ⅲ. 재무에 관한 사항'에 기재된 '5. 재무제표 주석' 중 '27. 우발부채와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재 현황 " 해 당 사 항 없 음 " 나. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 " 해 당 사 항 없 음 "
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 " 해 당 사 항 없 음 "

나. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : - ) (단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액

매출액	-	-	-	-	-	( )	-

내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )	-	-

순 매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업손익	-	-	-	-	-	( )	-

계속사업손익	-	-	-	-	-	( )	-

당기순손익	-	-	-	-	-	( )	-

자산총액	-	-	-	-	-	( )	-

현금및현금성자산	-	-	-	-	-	-

유동자산	-	-	-	-	-	-

단기금융상품	-	-	-	-	-	-

부채총액	-	-	-	-	-	( )	-

자기자본	-	-	-	-	-	( )	-

자본금	-	-	-	-	-	( )	-

감사인	-	-	-	-	-	-	-

감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-

비 고	-	-	-	-	-	-

다. 중소기업기준 검토표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)신한금융지주회사	상장	2004년 06월 30일	단순투자	23,006	1,425	0.0003	57,214	-	-	10,688	1,425	0.0003	67,901	37,289,555,000	1,671,011,000

해태제과식품(주)	상장	2008년 04월 30일	단순투자	244,875	15,000	0.05	81,000	-	-	9,000	15,000	0.05	90,000	648,532,684	-2,918,021

(주)웅진	상장	2018년 10월 01일	단순투자	1,943	259	0.0005	327	-	-	-111	259	0.0005	217	433,572,566	23,633,344

합 계	-	-	138,541	-	-	19,577	-	-	158,118	38,538,419,250	1,269,966,323

주) 최근사업연도 재무현황은 2023년 12월 31일 기준임.
1. 전문가의 확인

" 해 당 사 항 없 음 "
2. 전문가와의 이해관계

" 해 당 사 항 없 음 "