TCC스틸 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 67 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 66 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 67 기 3분기말	제 66 기말

자산

유동자산	246,204,813,105	229,620,812,003

현금및현금성자산	32,077,815,685	25,903,301,989

기타유동금융자산	4,296,245,283	2,626,487,095

매출채권 및 기타유동채권	88,529,178,687	81,226,929,865

유동재고자산	105,251,127,363	111,271,347,315

유동파생상품자산	8,610,168,084	455,160,514

기타유동자산	6,394,276,918	6,878,191,864

당기법인세자산	1,046,001,085	1,259,393,361

비유동자산	347,676,957,333	330,116,634,487

기타비유동금융자산	31,343,298,802	31,587,413,943

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,500,000,000	3,260,000,000

관계기업에 대한 투자자산	43,559,796,352	37,501,605,699

유형자산	226,542,772,376	212,663,883,295

사용권자산	2,066,632,964	2,687,082,604

영업권 이외의 무형자산	5,936,720,153	5,951,731,415

투자부동산	34,203,683,508	32,736,211,732

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	2,524,053,178	3,728,705,799

자산총계	593,881,770,438	559,737,446,490

부채

유동부채	301,240,972,175	219,768,078,587

매입채무 및 기타유동채무	56,391,451,631	50,406,050,379

유동 차입금(사채 포함)	141,101,188,470	142,521,520,227

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	72,443,214,000	22,603,328,114

기타유동금융부채	440,456,003	934,861,962

유동 리스부채	900,492,979	698,421,710

유동파생상품부채	28,767,060,000	141,667,289

기타 유동부채	1,007,571,729	1,756,261,727

미지급법인세	189,537,363	705,967,179

비유동부채	48,259,072,765	104,922,045,696

장기차입금(사채 포함), 총액	27,535,917,213	97,571,186,225

기타비유동금융부채	1,789,089,946	1,820,210,488

비유동 리스부채	1,100,847,632	1,847,992,897

비유동파생상품부채	12,328,740,000

퇴직급여부채	483,728,590	128,812,688

기타 비유동 부채	322,715,300	321,940,577

이연법인세부채	4,698,034,084	3,231,902,821

부채총계	349,500,044,940	324,690,124,283

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	240,105,966,601	230,889,667,653

자본금	26,213,697,000	26,213,697,000

자본잉여금	69,445,075,112	69,473,251,112

기타자본구성요소	19,473,047,187	18,990,839,500

이익잉여금(결손금)	124,974,147,302	116,211,880,041

비지배지분	4,275,758,897	4,157,654,554

자본총계	244,381,725,498	235,047,322,207

자본과부채총계	593,881,770,438	559,737,446,490

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 67 기 3분기	제 66 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	146,555,339,359	445,516,359,951	139,807,672,253	467,401,231,779

매출원가	135,727,034,449	412,683,284,124	131,621,590,884	437,006,593,680

매출총이익	10,828,304,910	32,833,075,827	8,186,081,369	30,394,638,099

판매비와관리비	7,648,012,512	23,392,200,248	8,271,524,520	22,841,479,090

영업이익(손실)	3,180,292,398	9,440,875,579	(85,443,151)	7,553,159,009

기타이익	107,743,655	4,748,960,916	2,326,411,823	6,602,691,324

기타손실	1,370,878,882	2,120,024,514	299,148,757	3,465,431,352

금융수익	1,120,315,787	3,127,025,868	1,106,239,978	3,131,597,968

금융원가	(111,008,433)	9,397,278,711	1,269,536,160	29,138,154,232

지분법이익	2,584,797,854	7,427,494,211	654,532,184	2,426,537,472

지분법손실	(4,780,472)	408,440,099

법인세비용차감전순이익(손실)	5,733,279,245	13,227,053,349	2,437,836,389	(13,298,039,910)

법인세비용(수익)	1,565,702,328	2,067,150,340	3,028,955,651	6,794,611,794

당기순이익(손실)	4,167,576,917	11,159,903,009	(591,119,262)	(20,092,651,704)

기타포괄손익	(3,658,033,630)	382,992,042	1,068,660,231	1,167,338,630

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,845,150,664)	852,281,551	1,230,552,165	1,434,983,176

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(56,444,095)	36,429,634	91,289,001	13,637,150

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(12,201,961)	(136,922,417)	1,192,802	(1,266,959,321)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(2,776,504,608)	952,774,334	1,138,070,362	2,688,305,347

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(812,882,966)	(469,289,509)	(161,891,934)	(267,644,546)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(28,293,796)	(89,377,304)	9,211,170	6,083,902

기타포괄손익-공정가치 층정 금융자산 평가손익	(784,589,170)	(379,912,205)	(171,103,104)	(273,728,448)

총포괄손익	509,543,287	11,542,895,051	477,540,969	(18,925,313,074)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,956,524,324	10,905,299,896	(372,354,958)	(20,129,396,279)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	211,052,593	254,603,113	(218,764,304)	36,744,575

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,194,042,536	12,185,953,894	698,169,034	(18,957,451,403)

포괄손익, 비지배지분	(684,499,249)	(643,058,843)	(220,628,065)	32,138,329

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	151.0	416.0	(14.00)	(768.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	151.0	416.0	(14.00)	(768.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	25,386,019,000	32,954,768,226	18,172,909,213	127,298,508,973	203,812,205,412	4,992,774,897	208,804,980,309

당기순이익(손실)	(20,129,396,279)	(20,129,396,279)	36,744,575	(20,092,651,704)

확정급여제도의재측정요소	10,690,148	10,690,148	(4,606,246)	6,083,902

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	(273,728,448)	(273,728,448)	(273,728,448)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분	(7,561,662)	7,561,662

기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피)	13,637,150	13,637,150	13,637,150

지분법자본변동	(1,266,959,321)	(1,266,959,321)	(1,266,959,321)

해외사업환산손익의 변동	2,688,305,347	2,688,305,347	2,688,305,347

현금배당	(3,009,580,800)	(3,009,580,800)	(192,061,500)	(3,201,642,300)

복합금융상품 전환	827,678,000	24,739,943,458	25,567,621,458	25,567,621,458

자기주식 거래로 인한 증감	15,312,216,839	2,834,163,612	18,146,380,451	18,146,380,451

비지배지분의 취득

2023.09.30 (기말자본)	26,213,697,000	73,006,928,523	22,160,765,891	104,177,783,704	225,559,175,118	4,832,851,726	230,392,026,844

2024.01.01 (기초자본)	26,213,697,000	69,473,251,112	18,990,839,500	116,211,880,041	230,889,667,653	4,157,654,554	235,047,322,207

당기순이익(손실)	10,905,299,896	10,905,299,896	254,603,113	11,159,903,009

확정급여제도의재측정요소	(73,451,235)	(73,451,235)	(15,926,069)	(89,377,304)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	(372,673,148)	(372,673,148)	(7,239,057)	(379,912,205)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분

기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피)	36,429,634	36,429,634	36,429,634

지분법자본변동	(136,922,417)	(136,922,417)	(136,922,417)

해외사업환산손익의 변동	952,774,334	952,774,334	952,774,334

현금배당	(2,097,095,760)	(2,097,095,760)	(48,000,000)	(2,145,095,760)

복합금융상품 전환

자기주식 거래로 인한 증감

비지배지분의 취득	(28,176,000)	2,599,284	27,514,360	1,937,644	(65,333,644)	(63,396,000)

2024.09.30 (기말자본)	26,213,697,000	69,445,075,112	19,473,047,187	124,974,147,302	240,105,966,601	4,275,758,897	244,381,725,498

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 67 기 3분기	제 66 기 3분기

영업활동현금흐름	22,829,093,370	(19,617,686,585)

당기순이익(손실)	11,159,903,009	(20,092,651,704)

당기순이익조정을 위한 가감	2,844,245,731	38,306,583,803

금융원가의 조정	9,360,310,645	28,874,559,251

법인세비용 조정	2,067,150,340	6,794,611,794

퇴직급여 조정	2,192,387,523	2,723,707,101

감가상각비에 대한 조정	5,201,174,768	5,114,036,007

투자부동산상각비	424,180,586	380,745,912

무형자산상각비에 대한 조정	57,381,717	57,381,717

대손상각비 조정	(402,802,074)	(169,593,105)

유형자산처분손실 조정	12,967,444	143,324,825

재고자산평가손실 조정	(5,268,000,000)	572,000,000

외화환산손실 조정	726,391,123	3,493,471

금융수익	(2,854,135,911)	(2,403,191,144)

대손충당금 환입	(9,000,000)	(9,000,000)

유형자산처분이익 조정	(531,711,223)	(678,149,910)

외화환산이익 조정	(29,302,720)	(1,079,244,743)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(675,252,276)

지분법손실 조정	408,440,099

지분법이익 조정	(7,427,494,211)	(2,426,537,472)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	11,094,212,680	(26,917,088,104)

매출채권의 감소(증가)	(10,390,339,782)	21,233,440,889

미수금의 감소(증가)	30,410,354	934,271,206

선급금의 감소(증가)	(17,901,770)	(37,411,697)

선급비용의 감소 (증가)	(68,933,394)	(461,563,248)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	599,756,373	951,401,680

과제예치금의 감소(증가)	(27,500,000)

재고자산의 감소(증가)	11,394,289,128	(12,541,747,745)

매입채무의 증가(감소)	7,527,933,077	(27,987,147,763)

미지급금의 증가(감소)	3,228,836,897	(986,458,499)

미지급비용의 증가(감소)	49,438,452	(4,929,152,116)

선수금의 증가(감소)	(223,828,270)	20,258,051

예수금의 증가(감소)	(530,321,251)	(1,486,203,489)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	4,482,806	(662,829,985)

임대보증금의 증가(감소)	(31,206,475)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(450,903,465)	(963,945,388)

이자수취	807,181,412	1,158,034,070

이자지급(영업)	(4,701,300,269)	(4,940,330,488)

법인세환급(납부)	(851,578,551)	(8,828,120,624)

배당금수취(영업)	2,476,429,358	1,695,886,462

투자활동현금흐름	(30,655,875,957)	(88,134,378,093)

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취	26,307,778,631	18,596,263,623

대여금의 감소	1,819,339,946	529,898,365

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	408,996,436	1,219,338,001

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	165,184,824

단기금융상품의 처분	169,016,472	808,209,506

장기금융상품의 처분	2,500,000

임대보증금의증가(감소)	348,000,000

임대보증금

임차보증금의 감소	31,861,300	17,143,000

유형자산의 처분	863,385,139	1,624,001,341

무형자산의 처분	28,215,000

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금지급	(28,697,014,183)	(17,947,783,589)

임차보증금의 증가	(30,604,200)	(42,700,000)

유형자산의 취득	(23,689,101,009)	(88,422,956,995)

투자부동산의 취득	(1,627,444,052)	(3,222,600)

대여금의 증가	(2,280,745,000)	(2,998,800,320)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,381,990,000)	(645,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(185,183,000)

단기금융상품의 취득	(2,342,387,437)

장기금융상품의 취득	(50,000,000)	(43,500,000)

사업양수도로 인한 현금유출	(1,340,953,249)

재무활동현금흐름	13,753,857,958	98,036,167,775

차입금에 따른 유입	306,422,033,365	443,601,026,824

차입금의 상환	(339,746,966,031)	(393,971,814,758)

금융리스부채의 지급	(712,717,616)	(713,632,442)

자기주식의 처분	18,146,380,451

전환사채의 증가	50,000,000,000

사채의 증가	34,175,850,000

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(63,396,000)

배당금지급	(2,145,095,760)	(3,201,642,300)

기초현금및현금성자산	25,903,301,989	32,592,300,396

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,927,075,371	(9,715,896,903)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	247,438,325	720,795,274

기말현금및현금성자산	32,077,815,685	23,597,198,767