TCC스틸 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 66 기 2023.12.31 현재
제 65 기 2022.12.31 현재
제 64 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기	제 65 기	제 64 기

자산

유동자산	229,620,812,003	276,384,671,735	201,980,329,101

현금및현금성자산	25,903,301,989	32,592,300,396	41,739,167,056

기타유동금융자산	2,626,487,095	7,287,516,411	182,472,568

매출채권 및 기타유동채권	81,226,929,865	102,052,359,600	78,419,398,234

유동재고자산	111,271,347,315	117,113,468,439	74,684,208,121

유동파생상품자산	455,160,514	8,203,941,875	3,573,051,517

기타유동자산	6,878,191,864	9,118,337,009	3,366,285,400

당기법인세자산	1,259,393,361	16,748,005	15,746,205

비유동자산	330,116,634,487	231,097,645,055	165,016,285,747

기타비유동금융자산	31,587,413,943	33,344,392,391	33,466,539,835

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,260,000,000	3,000,000,000

관계기업에 대한 투자자산	37,501,605,699	38,774,234,424	31,929,211,415

유형자산	212,663,883,295	122,062,847,642	63,370,169,669

사용권자산	2,687,082,604	3,470,225,266	155,562,571

투자부동산	32,736,211,732	25,737,089,187	27,225,497,020

영업권 이외의 무형자산	5,951,731,415	4,477,674,187	5,041,194,422

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	3,728,705,799	3,231,181,958

이연법인세자산	828,110,815

자산총계	559,737,446,490	507,482,316,790	366,996,614,848

부채

유동부채	219,768,078,587	251,903,595,625	138,686,004,598

매입채무 및 기타유동채무	50,406,050,379	90,083,061,716	46,893,612,512

단기차입금	142,521,520,227	112,275,484,339	76,517,989,939

유동성장기차입금	22,603,328,114	36,350,093,621	2,219,617,842

기타유동금융부채	934,861,962	638,369,736	184,654,837

유동 리스부채	698,421,710	653,688,845	51,817,209

유동파생상품부채	141,667,289	4,969,194,200	1,853,845

기타 유동부채	1,756,261,727	3,732,212,244	3,117,839,386

미지급법인세	705,967,179	3,201,490,924	9,698,619,028

비유동부채	104,922,045,696	46,773,740,856	73,081,461,036

장기차입금	97,571,186,225	35,054,894,004	46,332,361,007

기타비유동금융부채	1,820,210,488	1,456,989,445	1,670,210,750

비유동 리스부채	1,847,992,897	2,539,494,087	108,056,727

비유동파생상품부채	13,336,200,000

퇴직급여부채	128,812,688	1,922,951,010

기타 비유동 부채	321,940,577	344,844,004	333,360,170

이연법인세부채	3,231,902,821	7,377,519,316	9,378,321,372

부채총계	324,690,124,283	298,677,336,481	211,767,465,634

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	230,889,667,653	203,812,205,412	150,914,277,043

자본금	26,213,697,000	25,386,019,000	23,500,000,000

자본잉여금	69,473,251,112	32,954,768,226	11,375,863,667

자기주식	(1,238,833,026)	(1,238,833,026)

기타자본구성요소	18,990,839,500	19,411,742,239	16,749,080,364

이익잉여금(결손금)	116,211,880,041	127,298,508,973	100,528,166,038

비지배지분	4,157,654,554	4,992,774,897	4,314,872,171

자본총계	235,047,322,207	208,804,980,309	155,229,149,214

자본과부채총계	559,737,446,490	507,482,316,790	366,996,614,848

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 66 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 65 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 64 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 66 기	제 65 기	제 64 기

수익(매출액)	624,418,627,125	684,414,631,381	536,651,129,324

매출원가	583,082,303,383	605,629,955,566	487,779,232,503

매출총이익	41,336,323,742	78,784,675,815	48,871,896,821

판매비와관리비	30,085,557,351	34,801,464,943	23,274,180,953

영업이익(손실)	11,250,766,391	43,983,210,872	25,597,715,868

기타이익	6,617,026,114	8,909,029,398	7,920,600,429

기타손실	5,419,279,727	7,528,546,258	5,731,731,093

금융수익	4,153,982,008	11,287,926,186	22,875,581,658

금융원가	29,058,682,289	26,704,181,228	13,463,377,801

지분법이익	2,942,319,380	5,705,542,768	2,188,642,257

지분법손실	719,106,190	152,401,414

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,232,974,313)	35,652,981,738	39,235,029,904

법인세비용(수익)	(1,939,956,531)	6,086,203,754	10,511,754,880

당기순이익(손실)	(8,293,017,782)	29,566,777,984	28,723,275,024

기타포괄손익	(2,443,322,518)	4,317,963,718	6,219,107,146

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,338,317,708)	1,777,139,110	3,329,718,818

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(844,930,855)	1,414,134,631	(3,095,831,776)

기타포괄손익-공정가치 층정 금융자산 평가손익	(493,386,853)	675,226,594	3,496,719,150

기타포괄손익-공정가치 층정 금융자산 처분손익	23,271,597

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(312,222,115)	2,905,559,847

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,105,004,810)	2,540,824,608	2,889,388,328

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(131,938,230)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(1,708,853,658)

부의지분법자본변동	18,029,708

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	717,757,370	2,540,824,608	2,889,388,328

총포괄손익	(10,736,340,300)	33,884,741,702	34,942,382,170

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,752,956,655)	29,343,344,556	28,807,250,405

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(540,061,127)	223,433,428	(83,975,381)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(10,093,281,457)	32,912,077,960	34,378,312,730

포괄손익, 비지배지분	(643,058,843)	972,663,742	564,069,440

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(300)	1,239	1,242

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(300)	1,239	1,242

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 66 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 65 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 64 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	23,000,000,000	11,375,863,667	6,118,449,674	76,733,058,287	117,227,371,628	3,903,507,731	121,130,879,359

당기순이익(손실)	28,807,250,405	28,807,250,405	(83,975,381)	28,723,275,024

확정급여제도의재측정요소	(3,743,876,597)	(3,743,876,597)	648,044,821	(3,095,831,776)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	3,496,719,150	(351,000,000)	3,145,719,150	3,145,719,150

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분	23,271,597	23,271,597	23,271,597

기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피)

지분법 이익잉여금 변동	2,905,559,847	2,905,559,847	2,905,559,847

관계대상범위의 변동	100,130,339	(100,130,339)

지분법자본변동

해외사업환산손익의 변동	2,889,388,328	2,889,388,328	2,889,388,328

현금배당	(340,407,315)	(340,407,315)	(152,705,000)	(493,112,315)

주식배당	500,000,000	(500,000,000)

복합금융상품 전환

비지배지분의 취득

자기주식 거래로 인한 증감

2021.12.31 (기말자본)	23,500,000,000	11,375,863,667	15,510,247,338	100,528,166,038	150,914,277,043	4,314,872,171	155,229,149,214

2022.01.01 (기초자본)	23,500,000,000	11,375,863,667	15,510,247,338	100,528,166,038	150,914,277,043	4,314,872,171	155,229,149,214

당기순이익(손실)	29,343,344,556	29,343,344,556	223,433,428	29,566,777,984

확정급여제도의재측정요소	664,904,317	664,904,317	749,230,314	1,414,134,631

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	675,226,594	675,226,594	675,226,594

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분	(241,167,212)	241,167,212

기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피)

지분법 이익잉여금 변동	(312,222,115)	(312,222,115)	(312,222,115)

관계대상범위의 변동

지분법자본변동

해외사업환산손익의 변동	2,540,824,608	2,540,824,608	2,540,824,608

현금배당	(3,479,073,150)	(3,479,073,150)	(20,102,500)	(3,499,175,650)

주식배당

복합금융상품 전환	1,886,019,000	21,801,746,043	23,687,765,043	23,687,765,043

비지배지분의 취득	(222,841,484)	(222,841,484)	(274,658,516)	(497,500,000)

자기주식 거래로 인한 증감

2022.12.31 (기말자본)	25,386,019,000	32,954,768,226	18,172,909,213	127,298,508,973	203,812,205,412	4,992,774,897	208,804,980,309

2023.01.01 (기초자본)	25,386,019,000	32,954,768,226	18,172,909,213	127,298,508,973	203,812,205,412	4,992,774,897	208,804,980,309

당기순이익(손실)	(7,752,956,655)	(7,752,956,655)	(540,061,127)	(8,293,017,782)

확정급여제도의재측정요소	(741,933,139)	(741,933,139)	(102,997,716)	(844,930,855)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	(493,386,853)	(493,386,853)	(493,386,853)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분	(417,841,662)	417,841,662

기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피)	(131,938,230)	(131,938,230)	(131,938,230)

지분법 이익잉여금 변동

관계대상범위의 변동

지분법자본변동	(1,690,823,950)	(1,690,823,950)	(1,690,823,950)

해외사업환산손익의 변동	717,757,370	717,757,370	717,757,370

현금배당	(3,009,580,800)	(3,009,580,800)	(192,061,500)	(3,201,642,300)

주식배당

복합금융상품 전환	827,678,000	24,739,943,458	25,567,621,458	25,567,621,458

비지배지분의 취득

자기주식 거래로 인한 증감	11,778,539,428	2,834,163,612	14,612,703,040	14,162,703,040

2023.12.31 (기말자본)	26,213,697,000	69,473,251,112	18,990,839,500	116,211,880,041	230,889,667,653	4,157,654,554	235,047,322,207

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 66 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 65 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 64 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 66 기	제 65 기	제 64 기

영업활동현금흐름	5,768,737,893	(12,037,744,230)	7,630,670,677

당기순이익(손실)	(8,293,017,782)	29,566,777,984	28,723,275,024

당기순이익조정을 위한 가감	31,117,031,891	41,104,625,496	14,005,100,321

금융원가의 조정	28,766,657,308	25,772,614,302	13,229,249,731

법인세비용 조정	(1,939,956,531)	6,086,203,754	10,511,754,880

퇴직급여 조정	2,268,557,530	4,282,276,414	3,946,496,776

감가상각비에 대한 조정	6,779,025,544	6,663,025,810	6,943,880,470

투자부동산상각비	518,680,667	446,055,634	448,388,603

무형자산상각비에 대한 조정	76,508,956	76,508,956	76,508,956

대손상각비 조정	(136,021,253)	948,544,539	66,638,068

유형자산처분손실 조정	164,185,376	361,655,375	177,429,486

무형자산손상차손 조정	513,411,279	649,460,000

재고자산평가손실 조정	534,000,000	4,930,000,000	371,000,000

외화환산손실 조정	678,224,928	2,215,722,875	34,106,783

주식보상비용(환입) 조정	6,399,400,000

금융수익	(3,332,805,184)	(10,079,168,589)	(21,837,037,421)

유형자산처분이익 조정	(778,932,121)	(84,254,064)	(228,703,626)

투자부동산처분이익 조정	(407,246,696)

대손충당금 환입	(12,000,000)	(12,488,220)	(22,543,330)

외화환산이익 조정	(36,814,479)	(8,514,281)	(146,648,792)

지분법손실 조정	719,106,190	152,401,414

관계기업투자주식평가손실	1,111,329,286

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(209,065,660)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	1,012,974,848

지분법이익 조정	(2,942,319,380)	(5,705,542,768)	(2,188,642,257)

잡이익 조정	(1,293,578,824)	(302,943,554)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,183,901,943)	(63,608,311,120)	(29,360,148,472)

매출채권의 감소(증가)	22,511,862,985	(26,709,623,145)	(25,422,300,015)

미수금의 감소(증가)	1,118,555,934	(8,453,535)	1,424,861,821

선급금의 감소(증가)	(62,324,837)	(42,683,100)	1,016,091,317

선급비용의 감소 (증가)	(262,225,520)	8,379,484	36,842,058

부가가치세 선급금의 감소(증가)	2,625,102,016	(3,748,354,677)	(260,296,090)

재고자산의 감소(증가)	6,138,501,911	(46,993,678,849)	(20,149,403,369)

이연법인세자산의 감소(증가)

매입채무의 증가(감소)	(25,661,864,945)	31,556,351,770	15,961,340,720

미지급금의 증가(감소)	(934,243,248)	(11,394,552,339)	2,283,776,361

미지급비용의 증가(감소)	(4,043,394,228)	458,864,985	1,056,107,491

선수금의 증가(감소)	(363,225,659)	173,890,877	594,320,707

예수금의 증가(감소)	(850,497,871)	292,306,392	1,098,667,350

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(847,422,658)	148,333,540	194,848,231

임대보증금의 증가(감소)	406,000,000	(8,395,181)	(1,029,978)

기타충당부채의 증가(감소) 조정	(1,381,221)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(3,958,725,823)	(7,340,697,342)	(7,192,593,855)

이자수취	1,377,376,142	749,866,257	415,505,087

이자지급(영업)	(7,028,592,639)	(6,237,583,852)	(4,708,767,344)

법인세환급(납부)	(8,972,435,345)	(14,347,034,198)	(1,952,987,530)

배당금수취(영업)	1,752,277,569	733,915,203	508,693,591

투자활동현금흐름	(100,750,359,448)	(64,577,595,210)	27,690,011,411

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취	29,119,746,624	47,637,687,611	4,080,287,633

대여금의 감소	512,000,000	1,203,474,000	1,399,940,357

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,462,431,666	583,623,900	30,459,787,756

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,624,795,401	617,757,202	66,217,597

단기금융상품의 처분	7,251,799,480	20,007,534,248	23,482,612,392

장기금융상품의 처분	4,000,000	103,500,000

금융리스채권의 회수	566,706,003

임차보증금의 감소	160,313,000	(1,160,242,468)	(1,771,278,000)

임대보증금의증가(감소)	(206,336,000)	(545,400,000)

유형자산의 처분	4,913,664,311	84,262,064	863,606,672

투자부동산의 처분	839,444,512

매각예정으로분류된비유동자산이나처분자산집단의처분	5,890,426,554

관계기업에대한투자자산의처분	1,043,250,000	4,200,892,680

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(170,600,000)

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금지급	(26,348,569,960)	(60,595,622,229)	(7,441,320,368)

임차보증금의 증가	(1,458,077,200)	1,045,784,500	2,154,300,500

유형자산의 취득	(112,696,143,791)	(44,577,790,189)	(9,845,438,846)

무형자산의 취득	(190,070,990)	(26,400,000)	(230,052,200)

금융리스자산의 취득	(149,544,362)	(41,601,527)

투자부동산의 취득	(2,879,357,788)

대여금의 증가	(763,076,978)	(2,062,237,845)	(173,900,430)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,078,520,000)	(660,390,000)	(1,841,790,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(326,631,500)	(762,783,980)

단기금융상품의 취득	(29,089,974)	(26,557,714,196)	(22,734,002,662)

장기금융상품의 취득	(58,500,000)	(103,654,458)	(190,698,720)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	(1,340,953,249)

재무활동현금흐름	88,625,182,575	67,933,265,737	(7,758,386,452)

차입금에 따른 유입	552,243,893,089	509,325,405,591	360,219,890,108

차입금의 상환	(481,784,100,569)	(436,921,943,887)	(385,955,060,878)

금융리스부채의 증가	146,691,103	97,705,773

금융리스부채의 지급	(955,198,096)	(620,211,420)	(1,627,809,140)

자기주식의 처분	18,146,380,451

전환사채의 증가	20,000,000,000

사채의 증가	34,175,850,000

사채의 상환	(30,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(497,500,000)

배당금지급	(3,201,642,300)	(3,499,175,650)	(493,112,315)

기초현금및현금성자산	32,592,300,396	41,739,167,056	13,900,650,305

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,356,438,980)	(8,682,073,703)	27,562,295,636

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(332,559,427)	(464,792,957)	276,221,115

기말현금및현금성자산	25,903,301,989	32,592,300,396	41,739,167,056