TCC스틸 사업보고서 (2018.12)
II. 사업의 내용

연결기업은 전략적인 영업단위 인 3개의 보고부문(표면처리강판, 부동산임대, 기타) 을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 전전기 중 임대사업부문 일부가 중단영업으로 분류 되었으며, 주요종속회사인 TCC America Corp는 표면처리강판의 무역업 (도·소매업) 을 영위하는 바 본 장에서는 당사의 표면처 리강판 사업 위주로 기술하였습니다.

1. 사업의 개요

가. 사업부문별 요약 재무현황(1) 사업부문별 매출·영업이익

(단위 : 백만원, %)

사업부문	구분	제61기(2018.01.01~2018.12.31)	제60기(2017.01.01~2017.12.31)	제59기(2016.01.01~2016.12.31)

금액	비율	금액	비율	금액	비율

표면처리강판 사업부문	매출액	350,867	84.9	333,283	85.2	316,752	71.0

영업손익	16,366	-	7,381	-	13,986	-

부동산임대 사업부문(*)	매출액	682	0.2	599	0.2	2,328	0.5

영업손익	-60	-	-516	-	-128	-

기타 및 연결조정	매출액	61,627	14.9	57,488	14.6	127,009	28.5

영업손익	774	-	1,241	-	2,056	-

합계	매출액	413,176	100.0	391,370	100.0	446,089	100.0

영업손익	17,080	-	8,106	-	15,914	-

※ 각 부문별 귀속이 확실한 비용은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 비 용은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있음※ 기타 및 연결조정은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역 으로 구성되어 있음 ※ 제 60기 (전기), 제59기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성됨 (*) 전전기 중 임대사업부문 일부를 중 단영업으로 분류하였음 (2) 사업부문별 총자산

(단위 : 백만원, %)

사업부문	제61기 (2018.12.31)	제60기 (2017.12.31)	제59기 (2016.12.31)

금액	비율	금액	비율	금액	비율

표면처리강판 사업부문	250,302	82.1	231,352	83.0	229,051	80.1

부동산임대 사업부문(*)	17,852	5.9	28,490	10.2	26,049	9.1

기타 및 연결조정	36,627	12.0	18,850	6.8	30,975	10.8

합계	304,781	100.0	278,692	100.0	286,075	100.0

※ 보고부문의 총자산은 부문간 내부거래제거 전 내역임※ 각 부문별 귀속이 명확한 총자산은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 총자 산은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있음 ※ 제 60기 (전기), 제59기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성됨 ( *) 전전기 중 임대사업부문 일부를 중 단영업으로 분류하였음

나. 사업부문별 현황

(1) 산업의 특성장치산업인 철강업으로 주제품인 전기주석도금강판, 전해크롬산처리강판은 주로 농·축·수산물 통조림, 음료캔, 병마개, 각종 산업용 일반관으로 활용되는 원자재이며, 주수요자는 제관업체, 왕관업체 및 가전업체 등 입니다. 전기동도금강판은 자동차 브레이크 및 가전제품 튜브용 등으로 사용됩니다. 전기니켈도금강판은 1·2차 건전지, 자동차 튜브용,가전제품 부품 등으로 쓰이고 있습니다.(2) 산업의 성장성PET병, AL 등 다양한 용기들의 출시에 따라 전기주석도금강판의 성장성이 둔화되고 있습니다. 그러나 제품 다양화를 위한 연구개발과 식품관 및 에어로졸 등의 수요증가 및 레저활동의 증가에 따른 캔용기 선호현상 등으로 수요는 현상유지되고 있습니다. 또한 신흥개발국을 중심으로 해외시장에서 수요가 증가하고 있어 전체적으로 안정적인 수요를 확보하고 있습니다. 최근에는 자동차 판매량 증가에 따른 전기동도 금강판과 1차전지, 2차전지(전기자동차용 포함), 자동차튜브용 등으로 쓰이는 전기니켈도금강판에 대한 국내외 수요가 점점 증가하고 있어 안정적인 성장세가 이어질 것으로 예상하 고 있습니다. 앞으로도 연구개발 및 품질개선을 위한 노력으로 수요확대에 최선을 다할 것입니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성경기변동에 크게 민감하지는 않으며 계절적으로는 식음료 및 에어로졸 캔이 많이 소비되는 여름철이 성수기입니다.

(4) 국내외 시장여건 ① 국내 시장

전기주석도금강판 시장은 세계경제의 장기불황 지속과 건설, 조선 등 내수 전반에 걸친 경기침체의 영향으로 수요정체를 보이고 있습니다. 해외 철강수요의 감소로 중국, 일본 등 지역의 저가 수입제품이 일반관 시장을 상당부분 잠식하고 있습니다. 전기동도금강판의 경우 대내외 경기부진의 영향으로 자동차튜브용 시장과 전자부품 시장의 규모가 전년대비감소되었습니다. 전기니켈도금강판 2차 전지시장은 수입재로 인하여 경쟁심화가 우려되나, 전기자동차 의 성장 에 기대하고 있으며, 1차전지 소재는 전년 동기 수준을 유지하고 있습니다.

② 해외시장

2018년 상반기부터 미국 SECTION 232조로 인한 수출 물량 감소(쿼터량 적용: 3년 평균값의 70%), 대미 이란제재로 인한 이란 수출 판매 중단 및 유럽 세이프가드 조치로 국가별 보호 무역 주의가 확산되고 있습니다. 이러한 어려운 상황 속에서도 꾸준한 고객 관리를 통해 이어온 장기 거래처에서 오더를 수주하는 하는 한편 전세계 다양한 수요가와 접촉을 실시하여 수익성 및 물량 확보에 주력하고 있습니다. 또한, 말레이시아 A/D적용이 해제됨에 따라 말레이시아 재 진입을 위한 적극적인 영업활동을 재개하고 있습니다. 전기동도금강판과 전기니켈도금강판 등 신제품의 경우 점차 수요확대가 기대되고 있으며, 주요 증가 지역인 동아시아에 수요 개발과 공급을 추진하여 판매활동을 적극적으로 전개해 나가고 있습니다. 주로 1·2차 전지 및 자동차 튜브용 등으로 사용되는 전기니켈도금강판의 높은 품질 요구수준에 지속적인 기술 개발과 설비 증설로 대응하고 있으며 고부가가치 제품 판매 증가로 수익성 확대를 실현하고 있습니다. ③ 시장점유율 전기주석도금강판 내수시장은 당사외 2사가 대부분을 공급하고 있으나 최근 수입재의 점유율이 증가되는 추세입니다. 전기동도금강판, 전기니켈도금강판 및 라미네이트 강판의 경우는 당사가 단독 생산·공급하고 있습니다.

(5) 회사의 경쟁우위 요소 국내 전기주석도금강판 시장은 국내 3개의 석도사가 공급하고 있는 시장구조로 영업 안전성이 높은 편이며, 장치산업의 특징 및 원자재 시장의 특성 등으로 신규 진입이 어려운 산업입니다. 또한, 당사 제품의 품질은 동남아, 유럽, 미주지역에서도 호평을 받고 있는 국제적인 수준입니다. 그리고 전 기주석도금 강판 과 전해크롬산처리강판 외에도 경쟁사와 차별적인 전 기동도금강판, 전기니켈 도금강판 등의 다양한 제품을 생산 ·판 매하고 있습니 다.

2. 주요 제품, 서비스 등 당사 주요 제품 등의 현황 및 가격변동추이는 다음과 같습니다. 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	매출액(비율)

표면처리강판사업부문	제품	전기주석도금강판전해크롬산처리강판전기동도금강판전기니켈도금강판 등	음료관, 식품관, 에어졸관, 일반관 등식품관, 병마개, 전자제품 등자동차 브레이크 및 가전제품 튜브용등1차전지, 2차전지, 자동차 튜브용 등	350,866 (99.88)

임대사업부문	기타	수입임대료	-	436 (0.12)

합계	-	351,302 (100.00)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 천원)

품 목	제 61 기(2018.01.01~2018.12.31)	제 60 기(2017.01.01~2017.12.31)	제 59 기(2016.01.01~2016.12.31)

전기주석도금강판 등	1,118	1,075	984

※ 산출기준 : 제품매출액을 판매량으 로 나눈 단순평균가격 기준

3. 주요 원재료 당사는 제품생산에 필요한 원료 중 BP, CR Coil을 POSCO로부터 대부분 공급받고 있으며주석은 국내상사를 통 하여 공급받고 있습니다. 당사 매입의 세부내역 및 가격변동추이는 다음과 같습니다. 가. 주요 원재료의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)

표면처리강판사업부문	원재료	BP, CR Coil주 석기 타	통조림, 일반관 외BP Coil (석도용 원판) 도금용표면처리강판 생산 및 인쇄석판용	269,562 (97.0)

상 품	BP, CR Coil	-	-

부재료	산성불화소다 등	표면처리강판 생산 및 인쇄석판용	7,793 (2.8)

저장품	BC유 등	표면처리강판 생산용	545 (0.2)

합계	277,900 (100.0)

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 천원)

품 목	제 61 기(2018.01.01~2018.12.31)	제 60 기(2017.01.01~2017.12.31)	제 59 기(2016.01.01~2016.12.31)

BP, CR Coil 등	826	826	708

※ 산출기준 : 국내외에서 구매한 매입금액을 매입량으로 나눈 단순평균가격 기준

4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 산출근거 당 사는 1일 4조 3교대로 작업을 실시하고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 연간 평균 가동일은 347일(1개월 28.9일) 입니다. 1일 평균 가동시간은 24시간이며, 연간 평균 가동시간은 8,328시간입니다. 생산능력은 각 라인별 대상기간 동안 '시간당 생산량(Ton/Hr)×평균가동가능시간'의 합으로 산출하고 있으며 연간 생산능력은 435,000 M/T 입니다. 나. 생산실적 및 가동률 당사의 2018년 년간 생산실적은 323,483M/T로 20 17년 동기( 312,740M/T) 대비 10,743M/T(3.44%) 증가하였고, 당 기의 가동시간은 20,838시간로 2017년 동기( 18,929 시간) 대비 1,909시간 증가하였으며 평균가동률은 83.4%로 2017년 동기 75.8 %보다 7.6% 증가함. 다. 생산설비의 현황 당사의 생산공장은 경북 포항에 위치하고 있으며, 표면처리설비 3라인, 전단설비 3라인, 열처리설비 3기(BAF 2기, CAL 1기), 조질압연설비 1라인이 있습니다. 각 설비별 연간 생산능력은 표면처리설비가 435,000 M/T, 전단설비가 380,000 M/T, 열처리설비 27,000 M/T, 조질압연설비 30,000 M/T입니다. 다음은 투자부동산을 제외한 자산 항목별 생산설비 현황이며 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 본 문 " Ⅲ. 재무에 관한 사 항, 5. 재무제표 주석, 17. 담 보 제공자산 " 부분을 참고 하시기 바랍니다.

(단위:원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	미착시설재	합계

취득원가

기초금액	18,867,827,113	14,065,734,576	1,507,094,402	66,209,009,994	884,762,660	7,852,015,542	19,800,000	-	109,406,244,287

취득금액	-	-	-	842,040,000	19,104,400	166,494,473	1,037,257,800	4,759,442	2,069,656,115

처분금액	-	-	-	(4,053,492,683)	(20,200,000)	(271,647,560)	-	-	(4,345,340,243)

기타증감액	-	-	-	750,807,800	-	-	(750,807,800)	(4,759,442)	(4,759,442)

기말금액	18,867,827,113	14,065,734,576	1,507,094,402	63,748,365,111	883,667,060	7,746,862,455	306,250,000	-	107,125,800,717

감가상각누계액

기초금액	-	4,467,848,490	1,071,440,208	50,616,325,272	543,561,031	7,165,390,928	-	-	63,864,565,929

처분금액	-	-	-	(3,551,646,970)	(20,198,000)	(271,594,560)	-	-	(3,843,439,530)

감가상각비	-	541,876,862	57,792,899	3,057,849,696	90,073,816	152,956,778	-	-	3,900,550,051

기말금액	-	5,009,725,352	1,129,233,107	50,122,527,998	613,436,847	7,046,753,146	-	-	63,921,676,450

장부금액

기초금액	18,867,827,113	9,597,886,086	435,654,194	15,592,684,722	341,201,629	686,624,614	19,800,000	-	45,541,678,358

기말금액	18,867,827,113	9,056,009,224	377,861,295	13,625,837,113	270,230,213	700,109,309	306,250,000	-	43,204,124,267

※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 기재사항을 생략하였음 라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(1) 진행중인 투자 당사는 표면처리강판 사업부문의 노후설비교체 및 개선으로 36억원을 투자계획하였으나 원가절감 및 설비 교체시기 변경 등의 사유로 18억원이 감소한 18억원을 당기 중에 투자집행을 완료하였습니다.

(단위 : 억원)

사업부문	내 용	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액(분기분)	향후투자액	비 고

표면처리강판사업부문	노후설비 교체및 개선 등	2018년	생산설비	생산성 및품질 향상	18	15(3)	-

합계	-	18	15(3)	-

(2) 향후 투자 계획 당사는 다음 사업연도에 표면처리강판 사업부문의 시설투자로 니켈 열처리 설비투자, 노후설비교체 및 개선을 위해 72 억원을 투자할 계획입니다. 향후 투자계획의 세부사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

사업부문	내 용	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비 고

자산형태	금액	2019년	2020년	2021년

표면처리강판사업부문	노후설비 교체및 개선 등	생산설비	37	37	-	-	생산성·품질 향상	-

니켈 열처리 설비투자 등	생산설비	35	35	-	-

합 계	72	72	-	-	-	-

5 . 매출 가. 매출실적 당사의 매출은 표면처리강판 사업부분과 임대 사업부문으로 구분됩니다. 표면처리강판 사업부분 중 전기주석도금강판과 전해크롬산처리강판 이 총 매 출 액 의 84.5% 을 차 지하 고 있으며, 기타 표면처리강판의 매출도 꾸준히 증가하고 있습니다 . 본 제품 의 주수요자는 제관업체, 왕관업체 등 입니다. 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다 .

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제 61기(2018.01.01~2018.12.31)	제 60기(2017.01.01~2017.12.31)	제 59 기(2016.01.01~2016.12.31)

표면처리강판사업부문	제 품	전기주석도금강판 전해크롬산처리강판 전기동도금강판 전기니켈도금강판 등	수출	215,390	210,346	181,202

내수	135,476	122,937	135,540

합계	350,866	333,283	316,742

임 가 공	BP, CR Coil 등 임가공	내수	-	-	10

임대사업부문	기 타	수입임대료	내수	436	479	484

합계	수출	215,390	210,346	181,202

내수	135,912	123,416	136,034

합계	351,302	333,762	317,236

나. 판매방법 및 조건 내수판매는 직수요처(식관사, 잡관사, 왕관사) 및 대리점을 통하여 현금, 외상판매, 내수 LOCAL방식으로 판매하고 있으며 거래처별 계약조건에 의거하여 판매하고 있습니다. 수출판매는 대부분 국내 종합상사를 통하여 취소불능신용장, 구매승인서에 의하여 판매를 하고 있으며, 해외 수요가와의 직수출 거래일 경우에는 Master L/C, D/A 및 T/T 선적조건등을 병행하여 오더를 진행하고 있습니다. 다. 판매전략 당사 는 60 여 년간 의 표면처리강 판 생산경험을 갖춘 업체로서 품질우위의 판매전략으로 수요가의 품질만족과 판매의 사후 관리에 이르는 전사적 품질경영체제를 구축 , 고객 만족을 극대화하고 신규 수요창출로 시장환경에 주도적으로 대응하여 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또 한 동남아 시장을 탈피하여 유럽, 미주, 중남미, 중동 지역 등 원거리 판매루트를 다양화 시켰으며, 고정 수요처와의 장기공급계약을 통하여 안정화를 꾀하고 있습니다. 중·장기적으로는 차별화된 제품을 이 용한 신시장 개척으로 수출지향 영업전략을 강화하고 있습니다.

6. 수주상황 제품의 특성상 대부분 주문생산 방식으로 현재 장기매출계약은 없습니다.

7. 시장위험과 위험관리 가. 주요 시장위험 내용

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등 입니다.당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 및 선물거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 당사는 단기 불균형을 처리할 필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

① 환위험에 대한 노출정도 보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY)

구분	제 61(당) 기	제 60(전) 기

외 화	원화환산액	외 화	원화환산액