TCC스틸 반기보고서 (2023.06)
3. 연결재무제표 주석

제 66(당)반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제 65(전)반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
주식회사 TCC스틸과 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 TCC스틸(이하 "지배기업"이라 함)은 1959년 7월 16일에 설립되어 석도강판과 기타 표면처리강판 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 1984년 12월 21일 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본사는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)에 소재하고 있으며, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.당반기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같으며, 납입자본금은 26,213백만원입니다.

주 주 명	보유주식수	지분율

손봉락 외 14명	5,877,147	22.42%

(주)티씨씨통상	1,844,043	7.03%

우석문화재단	1,038,153	3.96%

티씨씨로지스(주)	30,000	0.11%

합 계	8,789,343	33.52%

(2) 종속기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명	업종	소재지	결산월	제 66(당) 반기	제 65(전) 기

지배기업보유지분	종속기업보유지분	계	지배기업보유지분	종속기업보유지분	계

(주)티씨씨강판	제조업(절단)	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

TCC America Corp.	무역업(도소매)	미국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

(주)티씨씨개발	부동산임대업	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

제주메이리조트 (*1)	부동산임대업	한국	12월	58.82%	41.18%	100.00%	58.82%	41.18%	100.00%

(주)티씨씨한진	용역업	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

(주)티씨씨아이엔에스	정보서비스업	한국	12월	60.00%	-	60.00%	60.00%	-	60.00%

티씨씨엔지니어링(주)	제조,서비스업	한국	12월	40.00%	-	40.00%	40.00%	-	40.00%

(주)티피에스씨 (*2)	제조업(절단)	한국	12월	-	100.00%	100.00%	-	-	-

(*1) 제주메이리조트의 지분은 지배기업이 58.82%, 종속기업인 (주)티씨씨개발이 41.18% 지분을 보유하고 있습니다.(*2) (주)티피에스씨의 지분은 종속기업인 (주)티씨씨강판이 51%, 티씨씨엔지니어링(주)가 49%를 보유하고 있습니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본	구 분	매출액	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익

(주)티씨씨강판(*1)

제66(당)반기	8,885,503	18,427,789	11,430,485	7,554,508	8,328,299	제66(당)반기	11,523,702	331,519	(21,985)	309,534

제65(전)기	4,507,897	8,971,608	4,609,851	1,046,888	7,822,766	제65(전)반기	7,792,227	803,651	(12,910)	790,740

TCC America Corp.

제66(당)반기	40,495,081	29,089,275	24,340,008	109,063	45,135,285	제66(당)반기	51,872,271	723,346	1,486,652	2,209,998

제65(전)기	40,540,236	28,655,789	26,136,111	134,627	42,925,287	제65(전)반기	60,435,715	784,252	3,429,038	4,213,290

(주)티씨씨개발

제66(당)반기	1,858,994	5,934,875	10,186	15,000	7,768,683	제66(당)반기	4,800	41,745	-	41,745

제65(전)기	1,806,428	5,935,986	475	15,000	7,726,939	제65(전)반기	4,200	28,487	-	28,487

(주)제주메이리조트

제66(당)반기	73,727	5,578,601	1,086,042	100,000	4,466,286	제66(당)반기	49,548	(55,315)	-	(55,315)

제65(전)기	57,367	5,656,120	1,091,886	100,000	4,521,601	제65(전)반기	36,000	(64,578)	-	(64,578)

(주)티씨씨한진

제66(당)반기	4,184,777	4,177,052	1,489,502	637,169	6,235,158	제66(당)반기	15,691,211	1,871,491	-	1,871,491

제65(전)기	7,596,902	5,306,800	7,939,249	600,785	4,363,668	제65(전)반기	13,384,395	(714,561)	-	(714,561)

(주)티씨씨아이엔에스

제66(당)반기	1,468,023	2,024,321	882,205	497,424	2,112,715	제66(당)반기	2,737,932	(397,992)	11,687	(386,305)

제65(전)기	1,655,076	2,431,467	986,593	570,774	2,529,176	제65(전)반기	3,389,563	262,284	(14,117)	248,166

티씨씨엔지니어링(주)

제66(당)반기	12,256,784	7,993,061	10,890,456	2,204,078	7,155,311	제66(당)반기	31,893,128	664,787	(6,729)	658,058

제65(전)기	25,824,849	8,062,402	24,772,400	2,317,598	6,797,253	제65(전)반기	6,735,739	137,780	(3,585)	134,195

(*1) ㈜티씨씨강판의 재무정보는 (주)티피에스씨(지분 51%)의 재무정보를 합산한 연결재무정보입니다.

(3) 관계기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업은 다음과 같습니다.

회사명	업종	소재지	결산월	제 66(당) 반기	제 65(전) 기

지배기업보유지분	종속기업보유지분	계	지배기업보유지분	종속기업보유지분	계

(주)우노메탈(*1)	제조업(절단,도소매)	한국	12월	35.00%	-	35.00%	35.00%	-	35.00%

(주)티씨씨통상(*2)	도매및상품중개업	한국	12월	9.89%	15.00%	24.89%	9.89%	15.00%	24.89%

Ohio Coatings Co.(*3)	제조업(석도강판)	미국	12월	-	50.00%	50.00%	-	50.00%	50.00%

PT. KRSP(*4)	용역업	인도네시아	12월	-	20.00%	20.00%	-	20.00%	20.00%

(*1) ㈜티씨씨메탈이 (주)우노메탈로 상호변경 되었습니다.(*2) ㈜티씨씨통상은 지배기업과 종속기업인 티씨씨엔지니어링(주)이 지분율 각각 9.89%, 15.00% 소유하고 있는 기업입니다.(*3) Ohio Coatings Co.는 종속기업인 TCC America Corp.가 50.00%의 지분율을 소유하고 있는 기업입니다.(*4) PT. KRSP는 종속기업인 ㈜티씨씨한진이 20.00%의 지분율을 소유하고 있으나 중요하지 않아 지분법 적용대상에서 제외하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업의 요약 재무정보 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계기업의 요약 재무정보	관계기업에서수령한 배당

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본	구 분	매출액	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익

(주)우노메탈 (*1)

제66(당)반기	34,845,774	26,078,407	33,775,426	4,724,672	22,424,081	제66(당)반기	52,610,602	3,979,451	694	3,980,145	28,000

제65(전)기	33,429,802	27,839,584	40,362,152	2,383,297	18,523,937	제65(전)반기	57,166,179	1,669,055	(3,362)	1,665,693	21,000

(주)티씨씨통상

제66(당)반기	26,406,393	14,890,872	11,477,906	8,214,966	21,604,393	제66(당)반기	64,809,471	(1,562,517)	23,264	(1,539,253)	22,244

제65(전)기	27,747,234	32,305,384	20,534,835	11,782,777	27,735,006	제65(전)반기	94,179,054	487,942	-	487,942	22,244

Ohio Coatings Co.

제66(당)반기	120,220,471	12,348,290	79,300,923	826,468	52,441,370	제66(당)반기	91,277,112	210,223	-	210,223	971,228

제65(전)기	100,772,926	11,266,879	60,199,755	295,049	51,545,001	제65(전)반기	97,064,973	2,707,632	-	2,707,632	-

PT. KRSP

제65(전)기	2,049,703	246,689	522,322	-	1,774,070	제65(전)반기	-	-	-	-	-

(*1) (주)우노메탈의 재무정보는 연결재무정보를 기준으로 작성되었습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 2.1 연결재무제표 작성기준연결기업의 2023년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.1.1 연결기업은 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 해당 부채의 유동ㆍ비유동 분류 시 약정사항의 준수시점을 고려합니다. 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우, 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 주석에 공시합니다. 동개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책요약 반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정

연결기업의 경영자는 재무제표 작성시 보고일 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나, 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.

요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 위험관리금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 금융위험 관리1) 위험관리 정책

연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결기업의 위험관리 정책은 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권에서 발생합니다. 연결기업의 신용위험에 대한 노출은 주로 매출 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영위하고 있는 산업 및 고객이 위치한 국가의 파산위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 연결기업은 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업은 매출채권 및 기타채권에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

3) 유동성위험

유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생할 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결기업의 영업활동 및 차입금 또는 자금조달로부터의 현금흐름은 연결기업이 투자지출 등에 필요한 현금소요량을 충족합니다. 또한, 연결기업이 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 한편, 연결기업은 여러 은행과 차입 한도약정을 체결하고 있습니다.

4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험연결기업은 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등입니다. 연결기업의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도및 선물 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.

외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결기업은 단기 불균형을 처리할 필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

② 이자율위험연결기업은 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 연결기업은 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.

(2) 자본관리연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결기업의 자본관리는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 66(당)반기	제 65(전) 기

부 채 총 계	355,885,215,058	298,677,336,481

자 본 총 계	211,768,105,424	208,804,980,309

차입금 및 사채	265,889,538,530	183,680,471,964

현금및현금성자산	(23,721,360,779)	(32,592,300,396)

순 차 입 금	242,168,177,751	151,088,171,568

부 채 비 율	168.05%	143.04%

순차입금비율	114.36%	72.36%

5. 영업부문

연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (1) 보고부문은 아래와 같습니다.

구 분	주요사업	주요매출지역

표면처리강판	제조업	국내, 아시아 등

부동산임대	임대서비스업	국내

기타	판매업 등	북미, 국내

(2) 당반기 및 전반기 중 연결기업의 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 66(당)반기	제 65(전)반기	지 역

A사	31,926	27,775	국내외

B사	29,037	32,995	해외

(3) 당반기와 전기 중 연결기업의 영업부문별 매출 및 부문이익은 다음과 같습니다.

1) 제66(당) 반기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

매출액	246,402	321	113,654	(32,784)	327,593

국내	98,610	257	68,378	(32,784)	134,461

아시아	122,547	-	-	-	122,547

유럽	9,859	-	287	-	10,146

중동	5,815	-	-	-	5,815

북미	8,081	64	44,989	-	53,134

기타	1,490	-	-	-	1,490

영업이익	5,249	51	2,824	(486)	7,638

감가상각비	2,990	251	517	-	3,758

2) 제65(전) 반기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

매출액	256,596	285	91,638	(19,385)	329,134

국내	122,926	185	28,799	(10,514)	141,396

아시아	96,758	-	38	-	96,796

유럽	11,517	-	474	-	11,991

중동	14,480	-	-	-	14,480

북미	9,176	100	62,327	(8,871)	62,732

기타	1,739	-	-	-	1,739

영업이익	25,856	26	101	(845)	25,138

감가상각비	2,564	227	571	45	3,407

(4) 보고기간종료일 현재 보고부문의 재무상태는 다음과 같습니다.

1) 제66(당) 반기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

자산	458,059	30,155	133,950	(54,511)	567,653

매출채권및기타채권	83,747	-	29,539	(14,496)	98,790

유형자산	159,874	-	24,678	(4,581)	179,971

투자부동산	-	30,155	760	(759)	30,156

재고자산	115,705	-	12,260	(702)	127,263

기타금융자산	38,706	-	10,252	(3,829)	45,129

기타	60,027	-	56,461	(30,144)	86,344

부채	306,116	1,787	61,387	(13,405)	355,885

매입채무및기타채무	50,894	-	35,513	(13,416)	72,991

임대보증금등	-	1,787	-	-	1,787

차입금	247,881	-	19,089	(1,080)	265,890

기타	7,341	-	6,785	1,091	15,217

2) 제65(전) 기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

자산	416,966	25,737	138,148	(73,369)	507,482

매출채권및기타채권	78,683	-	46,958	(23,589)	102,052

유형자산	118,463	-	17,727	(14,128)	122,062

투자부동산	-	25,737	759	(759)	25,737

재고자산	104,860	-	12,681	(428)	117,113

기타금융자산	40,449	-	6,536	(6,353)	40,632

기타	74,511	-	53,487	(28,112)	99,886

부채	258,941	1,456	70,142	(31,862)	298,677

매입채무및기타채무	69,821	-	42,771	(22,509)	90,083

임대보증금등	-	1,456	-	-	1,456

차입금	174,477	-	10,283	(1,080)	183,680

기타	14,643	-	17,088	(8,273)	23,458

6. 기타금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 66(당) 반기	제 65(전) 기

단기금융상품	10,150,000,000	7,222,709,506

미수수익	8,370,348	64,806,905

선물거래예치금(*1)	2,516,223,239	-

합 계	12,674,593,587	7,287,516,411

(*1) 통화선물 체결에 따라 발생한 선물거래예치금을 파생상품자산에서 기타금융자산으로 재분류하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 66(당) 반기	제 65(전) 기

장기금융상품	243,516,472	208,516,472

보증금	1,553,243,602	1,520,375,077

현재가치할인차금	(341,552,303)	(376,243,166)

당기손익-공정가치 측정 금융자산	781,883,946	1,881,410,531

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	30,217,178,069	30,110,333,477

합 계	32,454,269,786	33,344,392,391

(3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 66(당) 반기	제 65(전) 기	사용제한내용

단기금융상품	6,150,000,000	6,150,000,000	차입금담보 등

장기금융상품	16,000,000	16,000,000

합 계	6,166,000,000	6,166,000,000

(4) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 제66(당) 반기

(단위: 원)

구 분	기초장부금액	취득	평가손익	처분	반기말장부금액

미국CCP사모펀드	68,745,956	-	(3,082,652)	(10,958,928)	54,704,376

(주)페럼인프라우선주	1,095,938,904	-	-	(1,095,938,904)	-

신보2020 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000

신보2020 제1-4회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000

신보2023 제1-2회 후순위공모사채	-	405,000,000	(404,999,000)	-	1,000

출자금(공제조합)	716,723,671	-	10,452,899	-	727,176,570

합 계	1,881,410,531	405,000,000	(397,628,753)	(1,106,897,832)	781,883,946

2) 제65(전) 기

(단위: 원)

구 분	기초장부금액	취득	평가손익	처분	기말장부금액

미국CCP사모펀드	71,850,784	-	(3,104,828)	-	68,745,956

(주)페럼인프라우선주	1,143,967,947	-	(48,029,043)	-	1,095,938,904

국민주택채권	-	660,390,000	-	(660,390,000)	-

신보2020 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000

신보2020 제1-4회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000

출자금(공제조합)	709,127,954	-	7,595,717	-	716,723,671

합 계	1,924,948,685	660,390,000	(43,538,154)	(660,390,000)	1,881,410,531

(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

1) 제66(당) 반기

(단위: 원)

구 분	취득원가	대체	평가차액누계액	처분	연결조정	기타	장부가액

삼화왕관(주)	2,130,207,878	-	5,529,715,072	-	-	-	7,659,922,950

고려제강(주)(*1)	3,876,895,356	-	2,851,078,104	-	-	-	6,727,973,460

(주)금비(*2)	305,712,370	-	555,937,630	-	-	-	861,650,000

포스코홀딩스	21,556,684	-	17,243,316	-	-	-	38,800,000

(주)대륙제관	3,013,070	-	162,430	-	-	-	3,175,500

동원시스템즈(주)	2,980,420	-	2,213,580	-	-	-	5,194,000

삼성전자(주)	99,960,390	-	(14,258,990)	-	-	-	85,701,400

(주)KT	100,030,000	-	5,180,816	(105,210,816)	-	-	-

(주)신한지주	50,031,500	-	2,380,846	(52,412,346)	-	-	-

(주)한국경제신문	9,993,038	-	-	-	-	-	9,993,038

에스앤엠미디어(주)	20,000,000	-	-	-	-	-	20,000,000

JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	-	(935,135,900)	-	-	-	100

유비정보시스템	50,000,000	-	(49,999,000)	-	-	-	1,000

(주)캐피탈파트너스	700,000,000	-	(699,999,000)	-	-	-	1,000

오제이씨(주)	262,840,750	-	1,406,928,838	-	-	-	1,669,769,588

오제이씨커머스	454,659,250	-	1,870,712,118	-	-	-	2,325,371,368

(주)조선방송	3,000,000,000	-	3,376,800,000	-	-	-	6,376,800,000

(주)티씨씨통상(*3)	2,847,810,000	-	3,505,073,628	-	(3,829,140,000)	(2,523,743,628)	-

(주)티씨씨로지스	190,974,600	-	-	-	-	-	190,974,600

(주)원알로이	2,850,258,512	-	238,834,243	-	-	-	3,089,092,755

기타(*4)	1,252,987,662	354,814,047	(499,240,313)	-	-	44,195,914	1,152,757,310

합 계	19,165,047,480	354,814,047	17,163,627,418	(157,623,162)	(3,829,140,000)	(2,479,547,714)	30,217,178,069

(*1) 고려제강(주) 주식은 한국씨티은행 차입금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조).(*2) (주)금비 주식은 신한금융투자 증거금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조).(*3) (주)티씨씨통상을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에서 관계기업투자자산으로 재분류하였습니다.(*4) PT.KRSP를 관계기업투자자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다.

2) 제 65(전) 기

(단위: 원)

구 분	취득원가	취득	평가차액누계액	처분	연결조정	환율변동효과	장부가액

삼화왕관(주)	2,130,207,878	-	5,809,824,772	-	-	-	7,940,032,650

고려제강(주)(*1)	3,876,895,356	-	2,482,249,644	-	-	-	6,359,145,000

(주)금비(*2)	305,712,370	-	729,787,630	-	-	-	1,035,500,000

(주)포스코홀딩스(*3)	21,556,684	-	6,093,316	-	-	-	27,650,000

(주)대륙제관	3,013,070	-	125,930	-	-	-	3,139,000

동원시스템즈(주)	2,980,420	-	2,703,580	-	-	-	5,684,000

(주)엘지에너지솔루션	-	276,600,000	231,055,188	(507,655,188)	-	-	-

삼성전자(주)	99,960,390	-	(34,319,290)	-	-	-	65,641,100

(주)KT	100,030,000	-	10,227,500	-	-	-	110,257,500

(주)신한금융지주	99,989,990	50,031,500	7,670,924	(110,102,014)	-	-	47,590,400

(주)한국경제신문	9,993,038	-	-	-	-	-	9,993,038

에스앤엠미디어(주)	20,000,000	-	-	-	-	-	20,000,000

JAZZ MULTIMEDIA INC.(*4)	935,136,000	-	(935,135,900)	-	-	-	100

유비정보시스템(구,유비시스템)(*4)	50,000,000	-	(49,999,000)	-	-	-	1,000

(주)캐피탈파트너스	700,000,000	-	(699,999,000)	-	-	-	1,000

오제이씨(주)	262,840,750	-	1,406,928,838	-	-	-	1,669,769,588

(주)오제이씨커머스	454,659,250	-	1,870,712,118	-	-	-	2,325,371,368

조선방송(구,CSTV)	3,000,000,000	-	3,376,800,000	-	-	-	6,376,800,000

(주)티씨씨통상	2,847,810,000	-	3,505,073,628	-	(6,352,883,628)	-	-

티씨씨로지스(주)	190,974,600	-	-	-	-	-	190,974,600

(주)원알로이	2,850,258,512	-	238,834,243	-	-	-	3,089,092,755

기타	779,908,301	-	2,359,100	-	-	51,422,977	833,690,378

합 계	18,741,926,609	326,631,500	17,960,993,221	(617,757,202)	(6,352,883,628)	51,422,977	30,110,333,477

(*1) 고려제강(주) 주식은 한국씨티은행 차입금 담보로 제공되었습니다.(*2) (주)금비 주식은 신한금융투자 증거금 담보로 제공되었습니다.(*3) (주)포스코는 전기 (주)포스코홀딩스로 변경되었습니다. (*4) JAZZ MULTIMEDIA INC. 유비정보시스템은 과거 손상차손인식액입니다.

7. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

매 출 채 권	91,193,543,487	-	98,897,502,057	-

대손충당금	(1,108,935,437)	-	(1,218,899,304)	-

미 수 금	3,380,787,821	-	1,533,389,169	-

대손충당금	(180,000,000)	-	(180,000,000)	-

단기대여금	366,812,800	-	3,388,367,678	-

대손충당금	(362,000,000)	-	(368,000,000)	-

장기대여금	-	5,500,000,000	-	-

합 계	93,290,208,671	5,500,000,000	102,052,359,600	-

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권 중 금융기관에 매각되었으나 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

제거조건 미충족 (*)	6,754,533,596	-

(*) 상기 금액은 재무상태표 상 단기차입금으로 계상되어 있습니다(주석 18-(2) 참조).

8. 재고자산

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

상 품	6,416,969,088	3,039,385,956

제 품	36,377,126,259	45,294,291,897

제품평가충당금	(5,280,000,000)	(6,195,000,000)

반 제 품	47,882,931,165	33,764,108,308

반제품평가충당금	(1,406,000,000)	(1,599,000,000)

원 재 료	41,880,315,645	42,050,301,337

부 재 료	1,346,023,568	731,579,794

저 장 품	32,837,468	27,801,147

수탁가공품	13,403,115	-

합 계	127,263,606,308	117,113,468,439

(2) 당반기 및 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출원가:

재고자산평가손실(환입)	(621,000,000)	174,000,000	154,000,000	451,000,000

재고자산재해손실(환입)	-	(1,282,000,000)	-	-

합 계	(621,000,000)	(1,108,000,000)	154,000,000	451,000,000

9. 파생상품자산 및 부채 (1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

통화선물거래(*)	-	7,430,723,941

통화선도거래(*)	(54,278,231)	773,217,934

통화스왑거래	261,270,149	-

합 계	206,991,918	8,203,941,875

파생상품자산	262,130,671	8,203,941,875

파생상품부채	55,138,753	4,969,194,200

(*) 보고기간종료일 현재 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 통화선물 및 통화선도거래 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

거래목적	파생상품 종류	계약내용

제66(당) 반기	제65(전) 기

매매목적	통화선물거래	외화매각목적의 통화선물거래USD 47,000,000	외화매각목적의 통화선물거래USD 71,000,000

통화선도거래	외화매각목적의 통화선도거래USD 4,000,000	외화매각목적의 통화선도거래USD 12,000,000

당반기말 현재 당사는 매매목적의 통화선물거래 미결제약정 4,700계약(계약금액 USD 47,000,000)을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물(주) 및 신한금융투자(주)에 선물거래예치금 2,516,223천원을 예치하고 있습니다.또한,당반기말 현재 당사는 금융기관과 매매목적 통화선도(USD)매도계약을 맺고 있으며, 미결제약정 4계약(계약금액 USD 4,000,000)을 보유하고 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

거래목적	파생상품 종류	평가이익(손실)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

매매목적	통화선물	선물평가손실	(2,159,400,000)	(2,486,300,000)	(6,187,053,000)	(7,618,653,000)

통화선도	선도평가이익	38,532,434	860,522	(43,701,999)	306,407

선도평가손실	(71,426,321)	(55,138,753)	(783,436,575)	(955,917,074)

(3) 당반기 및 전반기 중 파생상품 거래손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

거래목적	파생상품 종류	거래이익(손실)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

매매목적	통화선물	선물거래이익	-	-	20,100,000	124,900,000

선물거래손실	(520,683,000)	(1,403,811,000)	(45,230,000)	(45,230,000)

통화선도	선도거래이익	-	27,500,000	1,853,845	1,853,845

선도거래손실	(89,427,934)	(185,027,934)	(579,554,194)	(579,554,194)

(4) 보고기간말 현재 주요 위험회피계약 상세내역당사는 외화사채와 관련된 환율변동위험과 이자율변동위험을 회피할 목적으로 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피를 적용하고 있습니다. 현재 당사가 위험회피 파생상품계약으로 분류한 통화스왑계약의 세부내역은 다음과 같습니다.① 위험회피수단의 주요 내역

(단위: 원)

구분	계약처	계약금액	계약환율 (원/달러)	지급이자율 (%)	위험회피종류	위험회피시작일	위험회피종료일	계정과목	장부금액

미국달러/원통화스왑	우리은행	USD 15,000,000	1,290.0	4.18%	현금흐름위험회피	2023-06-27	2025-06-27	파생상품자산	261,270,149

② 위험회피항목의 주요 내역

구분	약정(액)	회피대상항목

외화사채원금	USD 15,000,000	환율변동위험

외화사채이자	SOFR+1.00%	환율 및 이자율변동위험

③ 위험회피회계 적용 결과

구분	위험회피종류	파생상품가치변동	당기손익인식 계정과목	당기손익재분류금액	기타포괄손익인식액	기타포괄손익누계액 잔액

미국달러/원통화스왑	현금흐름위험회피	261,270,149	외화환산손실	(261,270,149)	(77,651,851)	(77,651,851)

10. 기타유동자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

선급금	144,469,882	72,263,783

선급비용	1,724,567,029	327,390,022

선급부가가치세	10,324,868,445	8,718,683,204

합 계	12,193,905,356	9,118,337,009

(2) 보고기간종료일 현재 당기법인세환급액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

당기법인세환급액	77,661,372	16,748,005

11. 관계기업투자자산

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

관계기업명	제66(당) 반기	제65(전) 기

주식수	지분율	취득원가	장부가액	주식수	지분율	취득원가	장부가액

(주)우노메탈	140,000	35.00%	1,400,985,740	6,706,991,679	140,000	35.00%	1,400,985,740	5,472,576,227

(주)티씨씨통상	74,659	24.89%	3,064,453,314	6,038,744,289	74,659	24.89%	3,064,453,314	7,728,958,042

Ohio Coatings Co.	1,200	50.00%	13,744,800,000	25,646,158,452	1,200	50.00%	13,744,800,000	25,217,886,108

PT. KRSP (*1)	-	-	-	-	2,000	20.00%	170,600,000	354,814,047

합 계	18,210,239,054	38,391,894,420	18,380,839,054	38,774,234,424

(*1) PT. KRSP는 당반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 대체되었습니다.(2) 당반기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제66(당) 반기

(단위: 원)

관계기업명	기초금액	지분법손익	지분법자본변동	배당금	해외사업환산	기말금액

(주)우노메탈	5,472,576,227	1,271,425,570	(9,010,118)	(28,000,000)	-	6,706,991,679

(주)티씨씨통상	7,728,958,042	(413,220,571)	(1,254,748,932)	(22,244,250)	-	6,038,744,289

Ohio Coatings Co.	25,217,886,108	500,579,718	-	(971,227,500)	898,920,126	25,646,158,452

합 계	38,419,420,377	1,358,784,717	(1,263,759,050)	(1,021,471,750)	898,920,126	38,391,894,420

2) 제65(전) 기

(단위: 원)

관계기업명	기초금액	취득	지분법손익	지분법자본변동	배당금	해외사업환산	기말금액

(주)우노메탈	4,992,737,980	-	496,416,768	4,421,479	(21,000,000)	-	5,472,576,227

(주)티씨씨통상	7,812,797,078	-	237,019,100	(298,613,886)	(22,244,250)	-	7,728,958,042

Ohio Coatings Co	19,123,676,357	-	4,764,777,843	-	-	1,329,431,908	25,217,886,108

PT. KRSP	-	170,600,000	207,329,057	(23,115,010)	-	-	354,814,047

합 계	31,929,211,415	170,600,000	5,705,542,768	(317,307,417)	(43,244,250)	1,329,431,908	38,774,234,424

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

1) 제66(당) 반기

(단위: 천원)

관계기업명	관계기업순자산(가)	연결기업지분율(나)	순자산지분액(가 X 나 = 다)	기타(라)	장부금액(다 + 라)

(주)우노메탈	19,242,833	35.00%	6,734,992	(28,000)	6,706,992

(주)티씨씨통상	21,604,393	28.05%	6,060,988	(22,244)	6,038,744

Ohio Coatings Co.	52,441,370	50.00%	26,220,685	(574,527)	25,646,158

합 계	93,288,596	39,016,665	(624,771)	38,391,894

2) 제65(전) 기

(단위: 천원)

관계기업명	관계기업순자산(가)	연결기업지분율(나)	순자산지분액(가 X 나 = 다)	기타(라)	장부금액(다 + 라 )

(주)우노메탈	15,635,932	35.00%	5,472,576	-	5,472,576

(주)티씨씨통상	27,735,006	28.05%	7,780,896	(51,938)	7,728,958

Ohio Coatings Co	51,545,001	50.00%	25,772,501	(554,615)	25,217,886

PT. KRSP	1,774,070	20.00%	354,814	-	354,814

합 계	96,690,009	39,380,787	(606,553)	38,774,234

(4) 관계기업투자 손상 검토연결기업은 관계기업투자자산에 대하여 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산에서 손상징후가 발견되지 않았습니다.

12. 유형자산 (1) 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.1) 제66(당) 반기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합계

취득원가

기초금액	26,118,869,561	24,264,208,266	2,577,453,856	87,558,439,981	3,811,318,626	10,873,803,463	62,614,814,322	217,818,908,075

취득	100,008,090	41,603,610	-	107,700,000	167,258,825	56,600,000	63,328,162,133	63,801,332,658

영업양수	1,967,864,500	718,304,010	81,100,357	13,056,336	3,000	493,093	-	2,780,821,296

처분	(32,009,382)	(198,601,805)	-	(387,992,960)	(2,318,572,873)	(1,566,367,754)	-	(4,503,544,774)

대체	(1,204,087,000)	-	-	368,500,000	-	447,900,000	(4,223,145,256)	(4,610,832,256)

환율변동효과	18,585,340	10,876,320	-	-	2,433,588	5,359,803	-	37,255,051

기말금액	26,969,231,109	24,836,390,401	2,658,554,213	87,659,703,357	1,662,441,166	9,817,788,605	121,719,831,199	275,323,940,050

감가상각누계액

기초금액	-	11,861,472,854	1,881,963,093	72,178,676,537	2,585,284,341	7,248,663,608	-	95,756,060,433

사업양수도

처분	-	(107,275,584)	-	(230,758,160)	(1,650,987,108)	(1,449,481,224)	-	(3,438,502,076)

감가상각비	-	529,117,349	75,480,279	1,559,929,879	207,898,113	655,682,999	-	3,028,108,619

환율변동효과	-	776,676	-	-	377,179	5,319,171	-	6,473,026

기말금액	-	12,284,091,295	1,957,443,372	73,507,848,256	1,142,572,525	6,460,184,554	-	95,352,140,002

장부금액

기초금액	26,118,869,561	12,402,735,412	695,490,763	15,379,763,444	1,226,034,285	3,625,139,855	62,614,814,322	122,062,847,642

기말금액	26,969,231,109	12,552,299,106	701,110,841	14,151,855,101	519,868,641	3,357,604,051	121,719,831,199	179,971,800,048

2) 제65(전) 기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

취득원가

기초금액	25,601,216,798	23,747,862,206	2,264,243,637	83,348,333,247	3,791,545,008	10,960,317,424	5,697,726,840	155,411,245,160

취득	-	44,301,000	-	1,331,109,792	229,571,445	498,620,922	74,332,335,594	76,435,938,753

처분	-	(737,080,000)	(161,131,834)	(747,436,649)	(214,172,937)	(793,770,749)	-	(2,653,592,169)

대체	517,652,763	1,209,125,060	474,342,053	3,626,433,591	-	199,000,000	(5,205,965,312)	820,588,155

연결조정	-	-	-	-	-	-	(12,209,282,800)	(12,209,282,800)

환율변동효과	-	-	-	-	4,375,110	9,635,866	-	14,010,976

기말금액	26,118,869,561	24,264,208,266	2,577,453,856	87,558,439,981	3,811,318,626	10,873,803,463	62,614,814,322	217,818,908,075

감가상각누계액

기초금액	-	11,197,538,047	1,948,673,428	69,696,281,874	2,367,413,092	6,831,169,050	-	92,041,075,491

처분	-	(391,977,376)	(156,206,523)	(744,678,649)	(214,165,937)	(784,900,309)	-	(2,291,928,794)

감가상각비	-	935,978,569	79,693,346	3,260,761,237	431,984,102	1,283,966,631	-	5,992,383,885

대체	-	18,111,831	-	-	-	-	-	18,111,831

연결조정	-	101,821,783	9,802,842	(33,687,925)	-	(91,079,731)	-	(13,143,031)

환율변동효과	-	-	-	-	53,084	9,507,967	-	9,561,051

기말금액	-	11,861,472,854	1,881,963,093	72,178,676,537	2,585,284,341	7,248,663,608	-	95,756,060,433

장부금액

기초금액	25,601,216,798	12,550,324,159	315,570,209	13,652,051,373	1,424,131,916	4,129,148,374	5,697,726,840	63,370,169,669

기말금액	26,118,869,561	12,402,735,412	695,490,763	15,379,763,444	1,226,034,285	3,625,139,855	62,614,814,322	122,062,847,642

13. 사용권자산

(1) 당반기와 전기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

건물	차량운반구	IT인프라	합 계	건물	차량운반구	IT인프라	합 계

취득원가

기초금액	3,679,682,106	428,858,444	133,845,625	4,242,386,175	-	260,241,909	-	260,241,909

취득	-	109,491,346	133,702,117	243,193,463	3,679,682,106	183,922,520	133,845,625	3,997,450,251

기타증감액	-	(148,027,257)	(133,845,625)	(281,872,882)	-	(15,305,985)	-	(15,305,985)

환율변동효과	5,266,666	-	-	5,266,666	-	-	-	-

기말금액	3,684,948,772	390,322,533	133,702,117	4,208,973,422	3,679,682,106	428,858,444	133,845,625	4,242,386,175

감가상각누계액

기초금액	522,461,561	160,468,932	89,230,416	772,160,909	-	104,679,338	-	104,679,338

감가상각비	379,517,199	43,613,827	55,757,052	478,888,078	522,461,561	71,095,579	89,230,416	682,787,556

기타증감액	-	(88,816,354)	(133,845,625)	(222,661,979)	-	(15,305,985)	-	(15,305,985)

환율변동효과	2,330,993	-	-	2,330,993	-	-	-	-

기말금액	904,309,753	115,266,405	11,141,843	1,030,718,001	522,461,561	160,468,932	89,230,416	772,160,909

장부금액

기초금액	3,157,220,545	268,389,512	44,615,209	3,470,225,266	-	155,562,571	-	155,562,571

기말금액	2,780,639,019	275,056,128	122,560,274	3,178,255,421	3,157,220,545	268,389,512	44,615,209	3,470,225,266

14. 무형자산

(1) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. 1) 제66(당) 반기

(단위: 원)

내 역	영업권(*1)	회원권	기타의 무형자산	합 계

기초금액	-	4,389,274,558	88,399,629	4,477,674,187

영업양수	1,360,495,194	-	-	1,360,495,194

무형자산상각비	-	-	(38,254,478)	(38,254,478)

기말금액	1,360,495,194	4,389,274,558	50,145,151	5,799,914,903

(*1) 당반기 (주)티피에스씨가 (주)우노메탈로부터 영업을 양수하여 발생한 영업권입니다(주석 35 참조).

2) 제65(전) 기

(단위: 원)

내 역	영업권	회원권	기타의 무형자산	합 계

기초금액	391,411,279	4,362,874,558	286,908,585	5,041,194,422

취득	-	26,400,000	-	26,400,000

무형자산상각비	-	-	(76,508,956)	(76,508,956)

손상차손	(391,411,279)	-	(122,000,000)	(513,411,279)

기말금액	-	4,389,274,558	88,399,629	4,477,674,187

15. 투자부동산

(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

1) 제66(당) 반기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물등	합계

취득원가

기초금액	13,982,864,690	15,664,510,087	768,315,251	30,415,690,028

취득	-	3,222,600	-	3,222,600

환율변동효과	21,460,506	48,073,837	-	69,534,343

기타증감액	1,204,087,000	3,406,745,256	-	4,610,832,256

기말금액	15,208,412,196	19,122,551,780	768,315,251	35,099,279,227

감가상각누계액

기초금액	-	4,266,127,640	412,473,201	4,678,600,841

감가상각비	-	232,084,481	19,209,719	251,294,200

환율변동효과	-	13,816,222	-	13,816,222

기말금액	-	4,512,028,343	431,682,920	4,943,711,263

장부금액

기초금액	13,982,864,690	11,398,382,447	355,842,050	25,737,089,187

기말금액	15,208,412,196	14,610,523,437	336,632,331	30,155,567,964

2) 제65(전) 기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물등	합계

취득원가

기초금액	14,469,308,236	16,379,647,526	768,315,251	31,617,271,013

대체	(517,652,763)	(302,935,392)	-	(820,588,155)

처분	(49,362,070)	(674,488,073)	-	(723,850,143)

환율변동효과	80,571,287	262,286,026	-	342,857,313

기말금액	13,982,864,690	15,664,510,087	768,315,251	30,415,690,028

감가상각누계액

기초금액	-	4,017,720,228	374,053,765	4,391,773,993

감가상각비	-	407,636,198	38,419,436	446,055,634

대체	-	(18,111,831)	-	(18,111,831)

처분	-	(197,440,044)	-	(197,440,044)

환율변동효과	-	56,323,089	-	56,323,089

기말금액	-	4,266,127,640	412,473,201	4,678,600,841

장부금액

기초금액	14,469,308,236	12,361,927,298	394,261,486	27,225,497,020

기말금액	13,982,864,690	11,398,382,447	355,842,050	25,737,089,187

(2) 투자부동산 관련 손익당반기 및 전반기 중 연결기업이 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

기타매출액	187,257,294	321,882,457	145,585,884	285,995,904

기타매출원가	135,565,271	270,893,235	130,374,787	259,762,951

16. 매입채무 및 기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당)반기	제65(전)기

매 입 채 무	55,545,880,283	65,996,328,442

미 지 급 금	13,456,794,393	17,376,582,344

미지급비용	3,989,213,355	6,710,150,930

합 계	72,991,888,031	90,083,061,716

17. 기타유동부채와 기타비유동부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당)반기	제65(전)기

선수금	294,572,725	777,953,929

예수금	498,098,167	1,264,013,781

기타의충당부채	169,971	169,971

부가세예수금	709,510,296	1,690,074,563

합 계	1,502,351,159	3,732,212,244

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당)반기	제65(전)기

장기미지급금	21,219,315	23,897,860

복구충당부채	321,434,008	320,946,144

합 계	342,653,323	344,844,004

18. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	126,831,338,508	-	112,275,484,339	-

장기차입금	10,528,780,238	64,013,921,097	2,587,986,366	35,054,894,004

사모사채	30,000,000,000	34,515,498,687	30,000,000,000	-

전환사채	-	-	3,762,107,255	-

합 계	167,360,118,746	98,529,419,784	148,625,577,960	35,054,894,004

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	차입처	이자율(%)	제66(당) 반기	제65(전) 기

구매자금대출	KEB하나은행 등	5.54~5.70	980,804,912	12,129,484,339

무역금융대출	농협은행 등	3.91~5.92	20,150,000,000	20,000,000,000

일반자금대출	산업은행 등	0.00~6.44	98,946,000,000	80,146,000,000

수출환어음매입	신한은행	8.26	6,754,533,596	-

합 계	126,831,338,508	112,275,484,339

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금및사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	차입처	이자율(%)	제66(당) 반기	제65(전) 기

일반자금대출	국민은행 등	6.00~6.46	13,875,000,000	-

시설자금대출	KEB하나은행 등	2.52~5.86	59,968,405,500	66,884,095,100

차량구매자금대출	현대캐피탈	4.40	699,295,835	758,785,270

사모사채	신보유동화전문(유)	2.60~5.17	45,000,000,000	30,000,000,000

외화사채	우리은행	4.18	19,515,498,687	-

합 계	139,058,200,022	97,642,880,370

유동성장기차입금	(10,528,780,238)	(2,587,986,366)

유동성사채	(30,000,000,000)	(30,000,000,000)

차 감 계	98,529,419,784	35,054,894,004

(4) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	이자율(%)	제66(당) 반기	제65(전) 기

제36회 무보증 사모사채(*1)	2.60	19,000,000,000	19,000,000,000

제37회 무보증 사모사채(*1)	2.60	11,000,000,000	11,000,000,000

제39회 무보증 사모사채(*2)	5.16	15,000,000,000	-

외화사채(*3)	4.18	19,515,498,687	-

합 계	64,515,498,687	30,000,000,000

(*1) 제 36회 및 제 37회 무보증 사모사채

1) 사채의 권면총액 : 300억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 2.602% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2023년 10월 28일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2020년 10월 28일)로부터 매 3개월 후급조건임. 한편, 동 사채는 교보증권이 인수한 후 신보2020 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 연결기업은 후순위채 810백만원을 2020년에 취득하였습니다.(*2) 제 39회 무보증 사모사채

1) 사채의 권면총액 : 150억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 5.166% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2026년 05월 21일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2023년 05월 24일)로부터 매 3개월 후급조건임. 한편, 동 사채는 한국투자증권이 인수한 후 신보글로벌2023 제1차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다.이와 관련하여 연결기업은 후순위채 405백만원을 2023년에 취득하였습니다.

(*3) 외화사채 1) 사채의 권면총액 : USD 15,000,000 2) 사채의 액면이자율 : SOFR+1.00% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2025년 6월 27일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2023년 6월 27일)로부터 매 3개월 후급조건임.

(5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. 5.1) 전환사채 발행내역

(단위: 원)

종 류	발행일	만기일	액면금액

제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2021년 08월 23일	2026년 08월 23일	20,000,000,000

5.2) 전환사채 발행조건

종 류	제38회 무기명식 무보증 사모 전환사채

사채의 발행가액	20,000,000,000원

전환가액	7,370원

표면이자율/만기보장수익률	무이자

전환청구기간	2022년 8월 23일부터 2026년 7월 23일까지

전환시 발행할 주식	기명식 보통주식

상환방법	만기일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환

조기상환청구권	2023년 8월 23일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날

발행인의 매도청구권	2022년 8월 23일을 시작으로 24개월이 되는 날 (2023년 8월 23일)까지 매 3개월에 해당되는 날

당반기 전환사채 액면가액 20,000백만원 중 6,100백만원(전기 13,900백만원)에 대해 전환권이 행사되어 당사가 발행한 전환사채는 모두 전환되었으며, 당반기말 현재 유통중인 전환사채는 없습니다. 당사는 전환권 행사일의 전환사채 공정가치를 자본으로 인식하였습니다.

5.3) 전환사채의 장부가액

(단위: 원)

종 류	구 분	당반기말	전기말

제38회 무기명식 무보증 사모 전환사채	발행가액	-	6,100,000,000

사채할인발행차금	-	(2,337,892,745)

합 계	-	3,762,107,255

5.4) 전환사채와 관련하여 발생한 유동성 파생금융부채

(단위: 원)

계정과목	내 역	당반기말	전기말

당기손익인식금융부채	전환권 등 복합파생상품	-	4,969,194,200

(6) 당반기말 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	유동성장기차입금	장기차입금	유동성사채	사 채	합 계

2023.07.01~2024.06.30	10,528,780,238	-	30,000,000,000	-	40,528,780,238

2024.07.01~2025.06.30	-	18,288,684,965	-	19,515,498,687	37,804,183,652

2025.07.01~2026.06.30	-	41,682,129,971	-	15,000,000,000	56,682,129,971

2026.07.01~2027.06.30	-	3,088,784,089	-	-	3,088,784,089

2027.07.01~2028.06.30	-	863,422,072	-	-	863,422,072

2028.07.01~2029.06.30	-	90,900,000	-	-	90,900,000

합 계	10,528,780,238	64,013,921,097	30,000,000,000	34,515,498,687	139,058,200,022

(7) 당반기 신규로 발행한 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	차입처	이자율(%)	발행(차입)금액	만기일

제39회 무보증 사모사채	신보글로벌2023제1차유동화전문(유)	5.17	15,000,000,000	2026.05.21

FRN(장기외화사채)	우리은행	4.18	USD 15,000,000	2025.06.27

시설자금대출	신한은행	4.68	3,655,009,500	2027.07.21

시설자금대출	농협은행	5.15	883,660,900	2028.03.31

19. 담보제공자산

1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

(주)티씨씨스틸	TCC센터(건물)	16,296,339,319	17,600,000,000	일반자금대출외	51,069,780,000	산업은행

공장(기계장치포함)	31,991,460,552	92,500,000,000	구매자금대출외	52,545,065,000	KEB하나은행 등

재고자산	115,705,476,623	23,400,000,000	무역금융대출	18,000,000,000	수출입은행

수출입물품	-	13,695,360,000	무역금융대출외	2,150,000,000	농협은행

상장주식	861,650,000	551,380,000	선물거래보증금	-	신한투자증권

6,727,973,460	12,000,000,000	일반자금대출	10,000,000,000	씨티은행

정기예금	6,150,000,000	6,214,051,800	수입신용장	1,412,284,500	신한은행

신보2020 제1-2회 후순위공모사채(*)	1,000	513,000,000	제36회 무보증 사모사채	19,000,000,000	신보2020 제17차유동화전문유한회사

신보2020 제1-4회 후순위공모사채(*)	1,000	297,000,000	제37회 무보증 사모사채	11,000,000,000	신보2020 제18차유동화전문유한회사

신보2023 제1-2회 후순위공모사채(*)	1,000	405,000,000	제39회 무보증 사모사채	15,000,000,000	신보2023 제1차 유동화전문유한회사

(주)티씨씨강판	토지	6,906,998,790	15,660,000,000	일반자금대출외	12,300,530,412	신한은행

건물	2,425,229,529

기계장치	527,383,770

(주)티씨씨개발	유가증권	3,079,800	3,079,800	공사이행보증	-	건설공제조합

(주)티씨씨한진	유가증권	253,319,164	253,319,164	공사이행보증	-	공제조합

(주)티씨씨아이엔에스	유가증권	73,469,546	73,469,546	용역이행보증	-	소프트웨어공제조합

티씨씨엔지니어링(주)	공장	3,066,802,566	3,700,000,000	시설자금대출	1,908,900,000	기업은행

TCC America Corp.	CONDOMINIUMS	1,596,895,434	4,594,800,000	일반자금대출	-	BANK OF HOPE

합 계	192,586,081,553	191,460,460,310	194,386,559,912

(*) 연결기업은 후순위공모사채권에 대해 손상차손을 인식하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공받은 자	제공처	금 액	보증내역

(주)티씨씨개발	건설공제조합	2,000,000	하자이행보증

(주)티씨씨한진	서울보증보험	368,687,360	공사이행보증

티씨씨엔지니어링(주)	서울보증보험	1,336,267,363	공사이행보증

(주)티씨씨아이엔에스	서울보증보험	59,994,000	하자이행보증

소프트웨어공제조합	338,514,888	하자이행보증

합 계	2,105,463,611

20. 기타금융부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

미지급이자	667,613,396	-	638,369,736	-

임대보증금	-	1,787,444,533	-	1,456,989,445

합 계	667,613,396	1,787,444,533	638,369,736	1,456,989,445

21. 리스부채

(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

기초금액	3,193,182,932	159,873,936

증가	243,193,463	3,555,800,803

감소	(59,210,903)	-

이자비용	63,791,139	97,719,613

지급리스료	(471,720,530)	(620,211,420)

환율변동효과	3,155,609	-

기말금액	2,972,391,710	3,193,182,932

유동	1,010,791,528	653,688,845

비유동	1,961,600,182	2,539,494,087

(2) 당반기 중 발생한 단기리스에 발생한 비용은 134,481천원이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은 11,737천원입니다.(3) 당반기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 리스부채의 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	1년이내	2년이내	3년이내	4년이내	5년이내	리스료총액

건물	740,973,103	739,019,572	726,947,400	590,103,067	-	2,797,043,142

차량운반구	93,246,780	91,445,780	53,562,052	47,902,507	18,276,226	304,433,345

IT장비	125,400,000	-	-	-	-	125,400,000

합 계	959,619,883	830,465,352	780,509,452	638,005,574	18,276,226	3,226,876,487

22. 퇴직급여제도(1) 확정기여형퇴직급여제도

당반기 및 전반기 중 연결기업이 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

확정기여형 퇴직급여비용	848,768,070	856,115,986

(2) 확정급여형퇴직급여제도연결기업은 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하였으며, 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다

1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

확정급여채무의 현재가치	26,976,262,461	27,517,241,797

사외적립자산의 공정가치	(29,371,618,589)	(30,748,423,755)

합 계	(2,395,356,128)	(3,231,181,958)

퇴직급여부채	322,795,068	-

퇴직급여자산	2,718,151,196	3,231,181,958

2) 당반기와 전기 중 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

2.1) 제66(당) 반기

(단위: 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채(자산)

기초금액	27,517,241,797	(30,748,423,755)	(3,231,181,958)

영업양수도	1,110,621,442	(857,344,898)	253,276,544

당기근무원가	1,154,845,052	-	1,154,845,052

이자원가(이자수익)	713,229,455	(711,965,694)	1,263,761

기여금	-	(681,679,977)	(681,679,977)

재측정요소(법인세 차감전)	-	11,115,495	11,115,495

퇴직금의 지급	(3,519,675,285)	3,616,680,240	97,004,955

기말금액	26,976,262,461	(29,371,618,589)	(2,395,356,128)

2.2) 제65(전) 기

(단위: 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채(자산)

기초금액	29,920,648,821	(27,997,697,811)	1,922,951,010

당기근무원가	2,438,038,964	-	2,438,038,964

이자원가(이자수익)	877,765,925	(779,825,638)	97,940,287

기여금	-	(5,694,456,238)	(5,694,456,238)

재측정요소(법인세 차감전)	(2,144,258,432)	331,265,313	(1,812,993,119)

퇴직금의 지급	(3,574,953,481)	3,392,290,619	(182,662,862)

기말금액	27,517,241,797	(30,748,423,755)	(3,231,181,958)

3) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

예적금	29,346,760,389	30,721,045,555

국민연금전환금	24,858,200	27,378,200

합 계	29,371,618,589	30,748,423,755

4) 당반기 및 전반기 중 포괄손익계산서에서 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

당기손익:

당기근무원가	1,154,845,052	1,199,603,334

순이자원가	1,263,761	59,479,592

소 계	1,156,108,813	1,259,082,926

기타포괄손익:

재측정요소

- 사외적립자산 수익	11,115,495	147,933,755

- 법인세효과	(2,356,082)	(32,545,424)

소 계	8,759,413	115,388,331

합 계	1,164,868,226	1,374,471,257

5) 보험수리적가정

보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

할인율	5.22~5.65	2.67~3.22

가중평균 임금인상률	2.00~3.47	2.00~3.48

23. 자본

(1) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 26,213,697주 및 1,000원 입니다.

(2) 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역	제66(당) 반기	제65(전) 기

주식수	금액	주식수	금액

기초잔액	25,386,019	25,386,019,000	23,500,000	23,500,000,000

전환사채전환	827,678	827,678,000	1,886,019	1,886,019,000

기말잔액	26,213,697	26,213,697,000	25,386,019	25,386,019,000

(3) 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

주식발행초과금	52,804,943,041	28,064,999,583

기타자본잉여금	4,889,768,643	4,889,768,643

합 계	57,694,711,684	32,954,768,226

(4) 자기주식

보고기간종료일 현재 지배기업이 취득하여 보유하고 있는 자기주식의 내용은 다음과같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

취득일자	순차적취득	순차적취득

주 식 수	306,179주	306,179주

액면가액	306,179,000	306,179,000

취득가액	1,238,833,026	1,238,833,026

취득경위	주가관리목적	주가관리목적

향후처리계획	재매각예정	재매각예정

(5) 기타자본

1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	11,417,021,445	13,329,402,052

기타포괄손익-파생상품평가손익	(77,651,851)	-

자기주식처분손실	(1,595,330,586)	(1,595,330,586)

지분법자본변동	816,637,906	282,596,428

해외사업환산손익	8,945,309,330	7,395,074,345

합 계	19,505,986,244	19,411,742,239

2) 당반기와 전기 중 기타자본의 변동은 다음과 같습니다.2.1) 제66(당) 반기

(단위: 원)

구 분	기초	평가손익	처분	반기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	13,329,402,052	(102,625,344)	(7,561,662)	11,417,021,445

기타포괄손익-파생상품평가손익	-	(77,651,851)	-	(77,651,851)

자기주식처분손실	(1,595,330,586)	-	-	(1,595,330,586)

지분법자본변동	282,596,428	(1,268,152,123)	-	816,637,906

해외사업환산손익	7,395,074,345	1,550,234,985	-	8,945,309,330

합 계	19,411,742,239	101,805,667	(7,561,662)	19,505,986,244

2.2) 제65(전) 기

(단위: 원)

구 분	기초	평가손익	처분	대체	기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	11,093,149,069	675,226,594	(241,167,212)	1,802,193,601	13,329,402,052

자기주식처분손실	(1,595,330,586)	-	-	-	(1,595,330,586)

지분법자본변동	2,397,012,144	(312,222,115)	-	(1,802,193,601)	282,596,428

해외사업환산손익	4,854,249,737	2,540,824,608	-	-	7,395,074,345

합 계	16,749,080,364	2,903,829,087	(241,167,212)	-	19,411,742,239

(6) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

법정적립금

이익준비금(*1)	12,348,000,000	12,105,000,000

임의적립금

연구및인력개발준비금(*2)	14,450,000,000	14,450,000,000

투자준비금	21,400,000,000	21,400,000,000

자사주처분손실준비금(*2)	228,000,000	228,000,000

기타임의적립금	11,551,643,544	10,221,643,544

확정급여제도의 재측정요소	(7,645,150,774)	(7,698,771,055)

미처분이익잉여금	52,206,570,961	76,592,636,484

합 계	104,539,063,731	127,298,508,973

(*1) 이익준비금상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(*2) 기타 세법상 준비금연결기업은 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 그 종류에 따라 연구및인력개발준비금과 자기주식처분손실준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

(7) 배당금2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업의 현금배당금 3,009,580,800원을 2023년 4월 18일에 지급하였습니다.

24. 주당이익

(1) 기본주당이익당반기 및 전반기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

지배주주 귀속 반기순이익(손실)	(645,208,747)	(19,757,041,321)	5,573,846,573	10,204,765,966

가중평균유통보통주식수	25,480,448	25,480,448	23,193,821	23,193,821

기본주당 반기순이익(손실)	(25)	(775)	240	440

(2) 가중평균유통보통주식수당반기 및 전반기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

내 역	제66(당) 반기	제65(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

발행주식수	25,386,019	25,386,019	23,500,000	23,500,000

전환사채 자본전환	400,608	400,608	-	-

가중평균자기주식수	(306,179)	(306,179)	(306,179)	(306,179)

가중평균유통보통주식수	25,480,448	25,480,448	23,193,821	23,193,821

(3) 희석주당이익당반기말 현재 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익의 계산시 이를 고려하지 않았으며 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익정보의 구분당반기 및 전반기의 수익정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

재화 또는 용역의 유형

제품매출	309,035,931,762	311,036,736,621

용역매출	18,235,745,307	17,811,511,724

임대매출	321,882,457	285,995,904

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	327,593,559,526	329,134,244,249

지리적 시장

국내	134,461,702,189	141,396,306,677

아시아	122,546,776,405	96,795,809,519

유럽	10,145,643,657	11,991,501,986

중동	5,815,602,580	14,480,069,012

북미	53,134,048,646	62,731,445,276

기타	1,489,786,049	1,739,111,779

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	327,593,559,526	329,134,244,249

재화나 용역의 이전 시기

한 시점에 이전하는 재화	309,035,931,762	311,036,736,621

기간에 걸쳐 이전하는 용역	18,557,627,764	18,097,507,628

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	327,593,559,526	329,134,244,249

(2) 계약자산

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

매출채권	90,084,608,050	97,678,602,753

매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금을 당반기말 현재 1,108,935천원을 인식하고 있습니다.(3) 수행의무연결기업의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.ㆍ제품매출

해당 수행의무는 제품을 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기간은 제품 이전후 30일에서 90일입니다. 특정 계약의 경우 고객에게 판매장려금을 지급해야 하는 변동대가 제약사항이 발생합니다. ㆍ운송용역해당 수행의무는 고객에게 운송을 완료할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기한은 운송 완료 후 30일에서 90일입니다. ㆍ용역매출

해당 수행의무는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무입니다. 통상적인 지급기한은 용역 제공을 하고 계약조건에 따라 대가를 수령하기로 한 시점입니다. 통상적인 지급기한은 용역을 제공 후 30일에서 90일입니다.

26. 판매비와 관리비당반기 및 전반기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

판매비

접대비	172,077,667	345,931,201	212,975,301	323,915,565

광고선전비	23,154,545	48,354,545	16,454,545	16,454,545

운반비	2,117,056,808	3,625,427,305	1,478,851,968	2,763,982,182

합 계	2,312,289,020	4,019,713,051	1,708,281,814	3,104,352,292

관리비

급여와임금	2,792,017,488	5,130,799,649	2,760,372,313	6,206,076,041

퇴직급여	177,565,483	367,350,083	189,072,755	389,450,085

수도광열비	7,652,207	20,927,008	5,689,532	12,741,287

복리후생비	309,905,747	693,601,855	274,588,791	530,722,645

여비교통비	110,942,701	225,102,040	49,456,874	58,516,387

통신비	23,573,308	47,486,968	67,860,060	90,909,513

문구인쇄비	2,019,304	6,393,086	1,907,905	3,759,296

소모품비	51,417,533	83,683,459	89,123,018	109,092,971

세금과공과	174,240,911	297,285,754	86,260,814	241,380,678

수선비	48,630,528	51,623,074	7,298,400	296,596,362

보험료	64,142,305	129,837,821	49,851,476	102,278,515

교육훈련비	7,350,000	8,659,300	16,436,958	25,956,908

신문도서비	9,095,600	11,561,352	9,173,250	14,292,450

지급수수료	573,608,128	1,256,102,018	591,226,596	1,012,327,111

감가상각비	614,922,719	1,235,991,692	502,595,185	877,778,540

무형자산상각비	19,127,239	38,254,478	19,127,239	38,254,478

임차료	114,586,884	239,834,557	293,122,653	607,482,309

차량유지비	54,949,625	113,967,788	58,246,641	105,947,954

잡급	1,240,000	1,240,000	3,860,000	3,860,000

견본비	42,869,863	59,127,905	25,835,285	33,400,032

대손상각비(환입)	64,676,829	(131,200,426)	84,756,591	288,956,768

외주용역비	345,918,563	661,711,408	330,915,475	687,906,975

잡비	661,800	900,650	4,656,020	6,395,312

합 계	5,611,114,765	10,550,241,519	5,521,433,831	11,744,082,617

27. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

매출원가	판매비와관리비	계	매출원가	판매비와관리비	계

제품및반제품의 변동	(6,707,629,189)	-	(6,707,629,189)	(27,337,863,660)	-	(27,337,863,660)

원재료사용액	205,294,294,772	-	205,294,294,772	220,615,680,961	-	220,615,680,961

인건비	21,154,596,848	5,498,149,732	26,652,746,580	23,697,737,744	6,595,526,126	30,293,263,870

전력비	4,836,112,391	20,927,008	4,857,039,399	3,615,307,595	12,741,287	3,628,048,882

연료비	1,924,804,611	-	1,924,804,611	1,656,653,644	-	1,656,653,644

수선비	4,014,479,520	51,623,074	4,066,102,594	2,909,926,278	296,596,362	3,206,522,640

감가상각비	2,522,299,205	1,235,991,692	3,758,290,897	2,529,275,735	877,778,540	3,407,054,275

복리후생비	3,513,336,826	693,601,855	4,206,938,681	3,535,032,585	530,722,645	4,065,755,230

외주용역비	11,475,749,596	661,711,408	12,137,461,004	9,590,330,562	687,906,975	10,278,237,537

운반비	1,218,047,252	3,625,427,305	4,843,474,557	2,483,758,275	2,763,982,182	5,247,740,457

기타	56,138,910,964	2,782,522,496	58,921,433,460	45,851,489,713	3,083,180,792	48,934,670,505

합 계	305,385,002,796	14,569,954,570	319,954,957,366	289,147,329,432	14,848,434,909	303,995,764,341

28. 기타수익과 기타비용

당반기 및 전반기 중 기타수익과 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익

외환차익	1,187,029,214	2,506,503,784	1,383,751,124	2,109,050,549

외화환산이익	(269,841,077)	351,960,640	882,329,420	882,329,420

유형자산처분이익	638,151,754	659,784,225	55,537,909	61,074,409

대손충당금환입	3,000,000	6,000,000	(2,273,963)	6,488,220

임대수익	-	-	55,626,114	151,190,148

잡이익	394,182,863	752,030,852	255,341,148	564,209,714

합 계	1,952,522,754	4,276,279,501	2,630,311,752	3,774,342,460

기타비용

외환차손	713,166,538	1,524,204,660	281,334,497	381,802,530

외화환산손실	530,974,411	678,424,574	(72,615,835)	15,281,554

유형자산처분손실	100,877,942	143,324,825	13,295,978	358,400,602

기부금	82,714,170	94,266,910	140,884,750	148,684,750

임대비용	-	-	33,811,730	84,549,678

잡손실	446,242,338	726,061,626	144,846,048	170,583,412

합 계	1,873,975,399	3,166,282,595	541,557,168	1,159,302,526

29. 금융수익과 금융비용(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익

이자수익	334,290,750	709,579,551	115,630,108	278,286,123

배당금수익	586,495,483	610,594,680	534,202,317	600,308,792

외환차익	182,582,000	580,036,583	166,270,000	256,595,000

외화환산이익	84,376,233	84,383,275	168,624,187	321,776,099

통화선물거래이익	-	-	20,100,000	124,900,000

통화선도평가이익	(37,671,912)	860,522	(43,701,999)	306,407

통화선도거래이익	27,500,000	27,500,000	1,853,845	1,853,845

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	1,731,700	12,403,379	6,510,170	12,737,335

합 계	1,179,304,254	2,025,357,990	969,488,628	1,596,763,601

금융비용

이자비용	2,665,235,747	5,686,905,958	1,776,030,830	3,315,657,617

외환차손	32,008,000	258,801,981	167,480,348	201,475,454

외화환산손실	132,491,333	631,201,071	233,446,896	283,298,814

통화선물평가손실	326,900,000	2,486,300,000	6,187,053,000	7,618,653,000

통화선물거래손실	883,128,000	1,403,811,000	45,230,000	45,230,000

통화선도평가손실	(16,287,568)	55,138,753	783,436,575	955,917,074

통화선도거래손실	95,600,000	185,027,934	579,554,194	579,554,194

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	408,502,132	410,032,132	(1,147,500)	1,440,000

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	91,872,150	94,241,643	77,000	78,440

금융보증손실	-	-	(3,889,315)	8,975,342

파생상품평가손실	5,190,197,400	16,657,157,600	1,803,580,000	3,724,160,000

합 계	9,809,647,194	27,868,618,072	11,570,852,028	16,734,439,935

(2) 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

1) 제66(당) 반기

(단위: 원)

구 분	상각후원가 측정금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가 측정금융부채	합 계

금융수익

이자수익	709,579,551	-	-	-	-	709,579,551

배당금수익	-	52,653,389	557,941,291	-	-	610,594,680

외환차익	580,036,583	-	-	-	-	580,036,583

외화환산이익	84,383,275	-	-	-	-	84,383,275

파생상품평가이익	-	860,522	-	-	-	860,522

파생상품거래이익	-	27,500,000	-	-	-	27,500,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	-	12,403,379	-	-	-	12,403,379

합 계	1,373,999,409	93,417,290	557,941,291	-	-	2,025,357,990

금융비용

이자비용	-	-	-	-	5,686,905,958	5,686,905,958

외환차손	258,573,000	228,981	-	-	-	258,801,981

외화환산손실	631,201,071	-	-	-	-	631,201,071

파생상품평가손실	-	2,486,300,000	-	16,712,296,353	-	19,198,596,353

파생상품거래손실	-	1,588,838,934	-	-	-	1,588,838,934

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	-	410,032,132	-	-	-	410,032,132

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실	-	94,241,643	-	-	-	94,241,643

금융보증손실	-	-	-	-	-	-

합 계	889,774,071	4,579,641,690	-	16,712,296,353	5,686,905,958	27,868,618,072

2) 제65(전) 반기

(단위: 원)

구 분	상각후원가 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가 금융부채	합 계

금융수익

이자수익	278,286,123	-	-	-	-	278,286,123

배당금수익	-	12,968,000	587,340,792	-	-	600,308,792

외환차익	164,770,000	91,825,000	-	-	-	256,595,000

외화환산이익	321,776,099	-	-	-	-	321,776,099

파생상품평가이익	-	306,407	-	-	-	306,407

파생상품거래이익	-	126,753,845	-	-	-	126,753,845

당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익	-	12,737,335	-	-	-	12,737,335

합 계	764,832,222	244,590,587	587,340,792	-	-	1,596,763,601

금융비용

이자비용	-	-	-	-	3,315,657,617	3,315,657,617

외환차손	167,480,348	33,995,106	-	-	-	201,475,454

외화환산손실	283,298,814	-	-	-	-	283,298,814

파생상품평가손실	-	7,618,653,000	-	4,680,077,074	-	12,298,730,074

파생상품거래손실	-	624,784,194	-	-	-	624,784,194

당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실	-	1,440,000	-	-	-	1,440,000

당기손익-공정가치 측정금융자산처분손실	-	78,440	-	-	-	78,440

금융보증손실	-	-	-	-	8,975,342	8,975,342

합 계	450,779,162	8,278,950,740	-	4,680,077,074	3,324,632,959	16,734,439,935

30. 법인세비용

(1) 당반기와 전반기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

법인세부담액	2,879,086,439	6,499,479,562

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	863,032,496	(2,075,971,121)

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용	23,537,208	223,924,650

법인세비용	3,765,656,143	4,647,433,091

(2) 당반기와 전반기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

당기법인세:

확정급여제도의 재측정요소	2,356,082	25,262,813

이연법인세:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	15,381,109	198,661,837

지분법자본변동	5,800,017	-

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용	23,537,208	223,924,650

확정급여제도의 재측정요소, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익과 관련한 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(3) 당반기와 전반기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 반기

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,735,876,299)	15,066,969,717

적용세율에 따른 세부담액	(3,726,926,158)	3,314,733,338

조정사항:

비공제비용	37,904,976	35,512,607

비과세수익	(45,270,042)	(38,202,425)

이연법인세 미인식효과	1,050,701,803	-

세효과 없는 기타 조정사항	4,274,190,109	-

전기 법인세 관련 금액	2,382,910,978	-

기타	(207,855,523)	1,335,389,571

법인세비용	3,765,656,143	4,647,433,091

평균유효세율	-	30.85%

(4) 당반기와 전반기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제66(당) 반기

(단위: 원)

구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	기말금액

미수이자	(13,544,643)	11,743,019	-	(1,801,624)

대손충당금	113,754,542	(58,542,978)	-	55,211,564

재고자산평가충당금	1,361,008,000	36,366,000	-	1,397,374,000

파생상품	708,878,775	(177,897,925)	-	530,980,850

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	(3,431,832,230)	374,993,255	15,381,109	(3,041,457,866)

종속기업투자및관계기업투자	(4,330,607,686)	48,008,880	5,800,017	(4,276,798,789)

유형자산	(3,118,108,990)	99,800,215	-	(3,018,308,775)

무형자산	296,092,038	(3,633,364)	-	292,458,674

리스	210,736,468	(8,628,481)	-	202,107,987

미지급비용	202,365,008	45,025,619	-	247,390,627

금융보증계약부채	-	(8,119,736)	-	(8,119,736)

확정급여채무	5,777,221,602	(149,014,784)	-	5,628,206,818

사외적립자산	(6,314,552,926)	152,555,373	2,356,082	(6,159,641,471)

압축기장충당금	(486,523,321)	-	-	(486,523,321)

외화환산손익	560,588,240	(376,708,038)	-	183,880,202

파생상품부채	1,038,561,588	(1,038,561,588)	-	-

전환권조정	(488,619,584)	488,619,584	-	-

재고자산평가충당금	267,938,000	(267,938,000)	-	-

미수금(재해손실,잡이익)	(257,697,000)	257,697,000	-	-

이월결손금	144,709,889	(55,201,579)	-	89,508,310

기타	382,112,914	(257,132,176)	-	124,980,738

합 계	(7,377,519,316)	(886,569,704)	23,537,208	(8,240,551,812)

2) 제65(전) 반기

(단위: 원)

구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	기말금액

미수이자	2,054,193	(3,071,949)	-	(1,017,756)

대손충당금	44,372,318	10,678,895	-	55,051,213

재고자산평가충당금	630,080,000	99,220,000	-	729,300,000

파생상품	751,667,244	1,134,670,763	-	1,886,338,007

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	(3,110,707,498)	-	198,661,837	(2,912,045,661)

종속기업투자 및 관계기업투자	(4,581,052,028)	(571,652,583)	-	(5,152,704,611)

유형자산	(3,566,648,063)	155,787,330	-	(3,410,860,733)

무형자산	315,461,434	8,415,985	-	323,877,419

리스	66,508,498	3,242,225	-	69,750,723

미지급비용	223,252,427	(120,007,692)	-	103,244,735

금융보증계약부채	-	1,974,575	-	1,974,575

확정급여채무	6,182,671,113	111,594,431	-	6,294,265,544

사외적립자산	(5,367,900,199)	(417,850,493)	25,262,813	(5,760,487,879)

압축기장충당금	(512,129,812)	-	-	(512,129,812)

외화환산손익	(5,326,754)	(192,605,671)	-	(197,932,425)

파생상품(전환권)부채	2,933,964,000	819,315,200	-	3,753,279,200

전환권조정	(1,942,583,314)	159,084,501	-	(1,783,498,813)

이월결손금	282,922,468	(138,356,707)	-	144,565,761

양도차익	(888,473,945)	444,236,976	-	(444,236,969)

기타	(8,342,639)	347,370,685	-	339,028,046

합 계	(8,550,210,557)	1,852,046,471	223,924,650	(6,474,239,436)

31. 금융위험(1) 신용위험1) 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

현금및현금성자산 (*1)	23,704,420,689	32,554,483,443

기타금융자산 (*2)	14,911,685,304	31,613,641,780

매출채권및기타채권	100,441,144,108	103,819,258,904

차감: 대손충당금	(1,650,935,437)	(1,766,899,304)

파생상품자산	-	8,203,941,875

합 계	137,406,314,664	174,424,426,698

(*1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. (*2) 기타금융자산 중 지분상품(상장주식)은 신용위험에 노출되어 있지 않다고 판단하여 제외하였습니다.

보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

국 내	28,987,880,898	29,693,837,595

아시아	42,246,253,377	39,543,923,062

유 럽	605,234,711	979,218,958

중 동	232,022,136	1,101,309,667

북 미	28,369,752,986	32,230,124,821

기 타	-	270,844,801

합 계	100,441,144,108	103,819,258,904

2) 손상차손

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기일 미도래	78,091,828,871	(612,733,068)	86,475,353,492	(591,496,509)

0~3개월 경과	17,932,196,129	(25,370,244)	13,873,902,796	(1,852,872)

3개월~6개월 경과	3,411,071,267	(35,551,523)	2,278,285,289	(511,548)

6개월~1년 경과	32,876,844	(4,109,605)	22,000,000	(3,321,048)

1년 초과	973,170,997	(973,170,997)	1,169,717,327	(1,169,717,327)

합 계	100,441,144,108	(1,650,935,437)	103,819,258,904	(1,766,899,304)

당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

기초잔액	1,766,899,304	892,762,705

대손상각비(환입)	(131,200,426)	948,544,539

기타의 대손상각비환입	(6,000,000)	(77,637,474)

환율효과	21,236,559	3,229,534

기말잔액	1,650,935,437	1,766,899,304

(2) 유동성 위험연결기업의 금융부채를 당반기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 미만	1년에서 2년이하	2년에서 5년이하

매입채무및기타채무	72,991,888,031	(72,991,888,031)	(72,991,888,031)	-	-

차입금	265,889,538,530	(265,889,538,530)	(167,360,118,746)	(37,804,183,652)	(60,725,236,132)

기타금융부채	2,455,057,929	(2,455,057,929)	(667,613,396)	(1,776,730,533)	(10,714,000)

파생상품부채	55,138,753	(55,138,753)	(55,138,753)	-	-

리스부채	2,972,391,710	(3,226,876,487)	(959,619,883)	(830,465,352)	(1,436,791,252)

합 계	344,364,014,953	(344,618,499,730)	(242,034,378,809)	(21,259,480,850)	(81,324,640,071)

연결기업은 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

(3) 환위험

1) 환위험에 대한 노출정도 연결기업의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY, EUR)

구 분	제66(당) 반기	제65(전) 기

외 화	원화환산액	외 화	원화환산액