TCC스틸 반기보고서 (2025.06)
3. 연결재무제표 주석

제 68(당)반기 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지
제 67(전)반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지
주식회사 TCC스틸과 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 TCC스틸(이하 "지배기업"이라 함)은 1959년 7월 16일에 설립되어 석도강판과 기타 표면처리강판 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 1984년 12월 21일 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본사는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)에 소재하고 있으며, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.당반기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같으며, 납입자본금은 26,214백만원입니다.

주 주 명	보유주식수	지분율

손봉락 외 10명	5,189,656	19.80%

(주)티씨씨통상	1,844,043	7.03%

우석문화재단	1,038,153	3.96%

티씨씨로지스(주)	25,000	0.10%

합 계	8,096,852	30.89%

(2) 종속기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명	업종	소재지	결산월	제 68(당) 반기	제 67(전) 기

지배기업보유지분	종속기업보유지분	계	지배기업보유지분	종속기업보유지분	계

(주)티씨씨강판	제조업(절단)	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

TCC America Corp.	무역업(도소매)	미국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

(주)티씨씨개발	부동산임대업	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

제주메이리조트 (*1)	부동산임대업	한국	12월	58.82%	41.18%	100.00%	58.82%	41.18%	100.00%

(주)티씨씨아이엔에스	정보서비스업	한국	12월	63.51%	-	63.51%	63.51%	-	63.51%

티씨씨엔지니어링(주)(*2)	제조,서비스업	한국	12월	40.00%	-	40.00%	40.00%	-	40.00%

㈜티피씨(*3)	제조업(절단)	한국	12월	-	100.00%	100.00%	-	100.00%	100.00%

(*1) 제주메이리조트의 지분은 지배기업이 58.82%, 종속기업인 (주)티씨씨개발이 41.18% 지분을 보유하고 있습니다.(*2) 당반기말 현재 지분율이 과반수 미만이나 보유한 의결권의 상대적규모 등을 고려하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.(*3) (주)티피씨의 지분은 종속기업인 (주)티씨씨강판이 94.93%, 티씨씨엔지니어링(주)이 5.07% 지분을 보유하고 있습니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본	구 분	매출액	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익

(주)티씨씨강판(*1)

제68(당)반기	5,903,739	19,426,279	13,275,476	2,818,859	9,235,684	제68(당)반기	13,551,891	(696,879)	(25,262)	(722,141)

제67(전)기	5,885,275	19,537,107	11,929,852	5,934,704	7,557,825	제67(전)반기	11,952,300	24,268	(14,432)	9,836

TCC America Corp.

제68(당)반기	59,860,419	47,670,772	42,669,927	49,363	64,811,900	제68(당)반기	105,240,924	7,507,592	(5,197,162)	2,310,430

제67(전)기	42,438,400	46,768,326	24,916,758	24,257	64,265,711	제67(전)반기	74,524,361	5,355,960	3,706,835	9,062,795

(주)티씨씨개발

제68(당)반기	1,772,706	6,115,507	10,471	15,000	7,862,742	제68(당)반기	4,800	24,716	-	24,716

제67(전)기	1,746,588	6,116,651	10,212	15,000	7,838,027	제67(전)반기	4,800	39,863	-	39,863

(주)제주메이리조트

제68(당)반기	196,772	5,268,522	1,277,066	100,000	4,088,228	제68(당)반기	60,000	(85,164)	-	(85,164)

제67(전)기	97,707	5,346,041	1,240,356	30,000	4,173,392	제67(전)반기	30,000	(115,061)	-	(115,061)

(주)티씨씨아이엔에스

제68(당)반기	2,194,867	1,257,344	974,807	281,972	2,195,432	제68(당)반기	3,937,754	(7,427)	4,562	(2,866)

제67(전)기	1,871,735	1,613,032	1,072,952	213,518	2,198,298	제67(전)반기	3,289,595	(202,721)	(660)	(203,381)

티씨씨엔지니어링(주)

제68(당)반기	4,030,280	7,480,721	3,387,823	1,571,552	6,551,626	제68(당)반기	1,806,420	(329,629)	1,873	(327,757)

제67(전)기	3,816,995	7,450,772	2,645,790	1,642,594	6,979,382	제67(전)반기	5,048,192	300,773	1,487	302,260

(*1) ㈜티씨씨강판의 재무정보는 (주)티피씨(지분 94.93%)의 재무정보를 합산한 연결재무정보입니다.

(3) 관계기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업은 다음과 같습니다.

회사명	업종	소재지	결산월	제 68(당) 반기	제 67(전) 기

지배기업보유지분	종속기업보유지분	계	지배기업보유지분	종속기업보유지분	계

(주)티씨씨통상 (*1)	도매및상품중개업	한국	12월	9.89%	15.00%	24.89%	9.89%	15.00%	24.89%

Ohio Coatings Co. (*2)	제조업(석도강판)	미국	12월	-	50.00%	50.00%	-	50.00%	50.00%

(*1) (주)티씨씨통상은 지배기업과 종속기업인 티씨씨엔지니어링(주)이 지분율 각각 9.89%, 15.00% 소유하고 있는 기업입니다.(*2) Ohio Coatings Co.는 종속기업인 TCC America Corp.가 50.00%의 지분율을 소유하고 있는 기업입니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업의 요약 재무정보 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계기업의 요약 재무정보	관계기업에서수령한 배당

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본	구 분	매출액	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익

(주)티씨씨통상

제68(당)반기	16,955,355	18,840,529	13,659,448	3,424,057	18,712,379	제68(당)반기	51,319,133	1,128,526	(395,557)	732,969	-

제67(전)기	23,279,874	17,343,079	13,789,712	8,171,095	18,662,146	제67(전)반기	46,393,429	393,246	(206,069)	187,177	37,074

Ohio Coatings Co.

제68(당)반기	123,853,356	7,069,597	43,636,967	988,192	86,297,794	제68(당)반기	244,978,580	14,667,484	-	14,667,484	2,712,800

제67(전)기	133,976,830	9,671,347	58,413,886	1,463,522	83,770,769	제67(전)반기	194,193,530	8,829,688	-	8,829,688	1,704,975

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성기준연결기업의 2025년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.1.1 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결기업은 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

회계목적 상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 및 전자지급시스템을 통한 금융부채의 결제

계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름(SPPI) 관련 규정을 명확히 하였습니다. 우발사건에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변동시키는 계약조건(예: ESG 목표달성시 금리가 조정되는 금융상품)이 있는 경우 SPPI 평가 방법을 명확히 하고, 비소구(non-recourse) 특성과 계약상 연계된 금융상품의 정의를 설명하고, 프로젝트파이낸싱(PF), 사회간접자본투자(SOC) 등의 사업을 기초자산으로 하는 금융자산에 대한 SPPI 평가원칙을 명확히 하였습니다. 또한, 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 지급지시와 실제 지급에 시차가 있는 경우, 특정 요건 충족시 지급지시 시점에 부채가 미리 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 및 우발사건 관련 계약조건의 영향 공시

기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 요구사항을 추가하였습니다. 또한 우발사건의 발생(또는 미발생)에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 한국채택국제회계기준 연차개선

동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용② 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의④ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

⑤ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

2.2 회계정책요약 반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정

연결기업의 경영자는 재무제표 작성시 보고일 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나, 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.

요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 위험관리금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 금융위험 관리1) 위험관리 정책

연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결기업의 위험관리 정책은 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권에서 발생합니다. 연결기업의 신용위험에 대한 노출은 주로 매출 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영위하고 있는 산업 및 고객이 위치한 국가의 파산위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 연결기업은 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업은 매출채권 및 기타채권에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

3) 유동성위험

유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생할 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결기업의 영업활동 및 차입금 또는 자금조달로부터의 현금흐름은 연결기업이 투자지출 등에 필요한 현금소요량을 충족합니다. 또한, 연결기업이 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 한편, 연결기업은 여러 은행과 차입 한도약정을 체결하고 있습니다.

4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험연결기업은 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등입니다. 연결기업의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도및 선물 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.

외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결기업은 단기 불균형을 처리할 필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

② 이자율위험연결기업은 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 연결기업은 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.

(2) 자본관리연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결기업의 자본관리는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 68(당) 반기	제 67(전) 기

부 채 총 계	332,023,346,858	314,934,973,362

자 본 총 계	253,995,985,523	259,015,651,210

차입금 및 사채	236,243,751,806	223,925,981,133

현금및현금성자산	(22,318,431,808)	(7,792,834,010)

순 차 입 금	213,925,319,998	216,133,147,123

부 채 비 율	130.72%	121.59%

순차입금비율	84.22%	83.44%

5. 영업부문

연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (1) 보고부문은 아래와 같습니다.

구 분	주요사업	주요매출지역

표면처리강판	제조업	국내, 아시아 등

부동산임대	임대서비스업	국내

기타	판매업 등	북미, 국내

(2) 당반기 및 전반기 중 연결기업의 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 68(당) 반기	제 67(전) 반기	지 역

A사	14,200	31,658	국내외

B사	26,210	31,605	해외

(3) 당반기와 전기 중 연결기업의 영업부문별 매출 및 부문이익은 다음과 같습니다.

1) 제68(당) 반기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

매출액	231,994	551	110,874	(32,352)	311,067

국내	90,959	440	5,744	(11,442)	85,701

아시아	97,690	-	-	-	97,690

유럽	16,918	-	-	-	16,918

중동	4,899	-	-	-	4,899

북미	21,015	111	105,130	(20,910)	105,346

기타	513	-	-	-	513

영업이익(손실)	(1,566)	(308)	81	247	(1,546)

감가상각비	7,625	282	286	(12)	8,181

2) 제67(전) 반기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

매출액	228,002	514	94,741	(24,296)	298,961

국내	91,364	441	34,460	(10,199)	116,066

아시아	110,101	-	-	-	110,101

유럽	8,676	-	-	-	8,676

중동	3,311	-	-	-	3,311

북미	14,097	73	60,281	(14,097)	60,354

기타	453	-	-	-	453

영업이익(손실)	5,652	(35)	1,395	(751)	6,261

감가상각비	2,942	280	467	4	3,693

(4) 보고기간종료일 현재 보고부문의 재무상태는 다음과 같습니다.

1) 제68(당) 반기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

자산	492,352	37,210	119,312	(62,855)	586,019

매출채권및기타채권	77,716	1,463	46,314	(20,784)	104,709

유형자산	220,719	-	3,803	(3,377)	221,145

투자부동산	-	31,537	-	(759)	30,778

재고자산	93,695	-	13,600	(337)	106,958

기타금융자산	30,362	193	7,597	(4,101)	34,051

기타	69,860	4,017	47,998	(33,497)	88,378

부채	296,167	1,841	48,912	(14,897)	332,023

매입채무및기타채무	40,968	-	43,049	(19,514)	64,503

임대보증금등	-	554	41	-	595

차입금및사채	233,562	1,270	2,682	(1,270)	236,244

기타	21,637	17	3,140	5,887	30,681

2) 제67(전) 기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

자산	485,414	40,761	100,479	(52,703)	573,951

매출채권및기타채권	65,696	1,356	33,284	(12,839)	87,497

유형자산	224,420	-	4,041	(3,401)	225,060

투자부동산	-	35,176	-	(759)	34,417

재고자산	109,211	-	9,967	(558)	118,620

기타금융자산	29,375	193	5,749	(3,828)	31,489

기타	56,712	4,036	47,438	(31,318)	76,868

부채	288,995	3,002	30,492	(7,554)	314,935

매입채무및기타채무	37,938	4	25,644	(9,108)	54,478

임대보증금	-	1,751	41	-	1,792

차입금및사채	223,562	1,230	2,864	(3,730)	223,926

기타	27,495	17	1,943	5,284	34,739

6. 기타금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 68(당) 반기	제 67(전) 기

단기금융상품	1,634,421,415	-

미수수익	79,634,580	30,211,921

선물거래예치금	1,139,938,793	491,280,156

합 계	2,853,994,788	521,492,077

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 68(당) 반기	제 67(전) 기

장기금융상품	190,500,000	160,500,000

보증금	1,416,303,118	1,462,469,240

현재가치할인차금	(179,839,451)	(225,085,695)

당기손익-공정가치 측정 금융자산	993,603,570	478,974,197

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	28,776,755,346	29,090,364,052

합 계	31,197,322,583	30,967,221,794

(3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 68(당) 반기	제 67(전) 기	사용제한내용

장기금융상품	13,500,000	13,500,000	별단예금 외

(4) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 제68(당) 반기

(단위: 원)

구 분	기초장부금액	취득	평가손익	처분	반기말장부금액

신보2023 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000

신보2025 제9회 후순위공모사채	-	810,000,000	(300,186,000)	-	509,814,000

국민주택채권	-	1,325,000	-	(1,325,000)	-

SWIT TECHNOLOGIES INC(*1)	1,000	-	-	-	1,000

출자금(공제조합)	478,972,197	-	4,815,373	-	483,787,570

합 계	478,974,197	811,325,000	(295,370,627)	(1,325,000)	993,603,570

2) 제67(전) 기

(단위: 원)

구 분	기초장부금액	취득	평가손익	처분	기말장부금액

미국CCP사모펀드	52,822,850	-	(14,669,861)	(38,152,989)	-

신보2020 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	-	(1,000)	-

신보2020 제1-4회 후순위공모사채	1,000	-	-	(1,000)	-

신보2023 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000

국민주택채권	-	35,170,000	-	(35,170,000)	-

SWIT TECHNOLOGIES INC(*1)	1,298,700,000	1,378,000,000	(2,676,699,000)	-	1,000

출자금(공제조합)	475,965,506	-	3,006,691	-	478,972,197

합 계	1,827,491,356	1,413,170,000	(2,688,362,170)	(73,324,989)	478,974,197

(*1) 2023년 11월 24일 연결기업은 SWIT TECHNOLOGIES INC와 SAFE(Simple Agreement for Furture Equity:조건부지분 인수계약)를 체결하고 전기까지 총 USD 2,000,000을 지급하였습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

1) 제68(당) 반기

(단위: 원)

구 분	취득원가	평가차액누계액	처분	환율변동효과	장부가액

삼화왕관(주)	2,130,207,878	4,136,195,460	(444,886,988)	-	5,821,516,350

고려제강(주)(*1)	3,876,895,356	2,960,769,924	-	-	6,837,665,280

(주)금비(*2)	305,712,370	230,087,630	-	-	535,800,000

(주)포스코홀딩스	21,556,684	4,543,316	-	-	26,100,000

(주)대륙제관	3,013,070	(250,020)	-	-	2,763,050

동원시스템즈(주)	2,980,420	1,478,580	-	-	4,459,000

삼성전자(주)	99,960,390	(28,977,790)	-	-	70,982,600

(주)한국경제신문	9,993,038	-	-	-	9,993,038

에스앤엠미디어(주)	20,000,000	-	-	-	20,000,000

JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	(935,135,900)	-	-	100

유비정보시스템	50,000,000	(49,999,000)	-	-	1,000

(주)캐피탈파트너스	700,000,000	(699,999,000)	-	-	1,000

오제이씨(주)	262,840,750	1,599,123,123	-	-	1,861,963,873

오제이씨커머스	454,659,250	1,797,478,711	-	-	2,252,137,961

(주)조선방송	3,000,000,000	2,716,800,000	-	-	5,716,800,000

티씨씨로지스(주)	190,974,600	-	-	-	190,974,600

(주)원알로이	1,250,738,512	334,031,758	-	-	1,584,770,270

(주)우노메탈	3,370,500,000	(567,517,300)	-	-	2,802,982,700

기타	1,404,170,662	(435,224,236)	-	68,898,098	1,037,844,524

합 계	18,089,338,980	11,063,405,256	(444,886,988)	68,898,098	28,776,755,346

(*1) 신한투자증권에 증거금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조).(*2) 삼성선물에 증거금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조).

2) 제 67(전) 기

(단위: 원)

구 분	취득원가	취득	대체	평가차액누계액	환율변동효과	장부가액

삼화왕관(주)	2,130,207,878	-	-	4,441,596,622	-	6,571,804,500

고려제강(주)(*1)	3,876,895,356	-	-	2,450,519,094	-	6,327,414,450

(주)금비(*2)	305,712,370	-	-	249,087,630	-	554,800,000

포스코홀딩스	21,556,684	-	-	3,793,316	-	25,350,000

(주)대륙제관	3,013,070	-	-	(158,770)	-	2,854,300

동원시스템즈(주)	2,980,420	-	-	2,661,580	-	5,642,000

삼성전자(주)	99,960,390	-	-	(36,811,990)	-	63,148,400

(주)한국경제신문	9,993,038	-	-	-	-	9,993,038

에스앤엠미디어(주)	20,000,000	-	-	-	-	20,000,000

JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	-	-	(935,135,900)	-	100

유비정보시스템	50,000,000	-	-	(49,999,000)	-	1,000

(주)캐피탈파트너스	700,000,000	-	-	(699,999,000)	-	1,000

오제이씨(주)	262,840,750	-	-	1,599,123,123	-	1,861,963,873

오제이씨커머스	454,659,250	-	-	1,797,478,711	-	2,252,137,961

(주)조선방송	3,000,000,000	-	-	2,716,800,000	-	5,716,800,000

(주)티씨씨로지스	190,974,600	-	-	-	-	190,974,600

(주)원알로이	1,250,738,512	-	-	334,031,758	-	1,584,770,270

(주)우노메탈(*3)	-	-	3,370,500,000	(567,517,300)	-	2,802,982,700

기타	1,218,987,662	185,183,000	-	(443,463,808)	139,019,006	1,099,725,860

합 계	14,533,655,980	185,183,000	3,370,500,000	10,862,006,066	139,019,006	29,090,364,052

(*1) 한국씨티은행 차입금 및 신한투자증권에 증거금으로 담보제공되었습니다(주석 19 참조).(*2) 삼성선물에 증거금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조).(*3) 보유주식 일부 매도로 인하여 유의적인 영향력이 상실됨에 따라 관계기업투자자산에서 대체되었습니다(주석 11 참조).

7. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

유동	비유동	유동

매 출 채 권	101,069,102,413	-	85,484,029,427

대손충당금	(600,017,232)	-	(602,033,001)

미 수 금	319,875,253	-	314,282,991

대손충당금	(180,000,000)	-	(180,000,000)

단기대여금	2,738,259,970	-	2,824,623,159

대손충당금	(338,000,000)	-	(344,000,000)

장기대여금	-	1,700,000,000	-

합 계	103,009,220,404	1,700,000,000	87,496,902,576

8. 재고자산

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

상 품	12,569,310,205	9,345,899,522

제 품	33,564,522,683	31,159,043,351

제품평가충당금	(4,145,000,000)	(2,464,000,000)

반 제 품	33,251,174,318	41,326,287,704

반제품평가충당금	(1,465,000,000)	(696,000,000)

원 재 료	32,555,260,876	39,157,623,442

부 재 료	597,720,653	715,600,756

저 장 품	10,405,671	15,997,731

미 착 상 품	11,163,355	56,827,152

수탁가공품	8,797,801	2,420,089

합 계	106,958,355,562	118,619,699,747

(2) 당반기 및 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

3개월	누적	3개월	누적

매출원가:

재고자산평가손실(환입)	672,000,000	2,450,000,000	(1,766,000,000)	(3,823,000,000)

9. 파생상품자산 및 부채 (1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

자산	부채	자산	부채

유동	유동	유동	유동	비유동

통화선도거래(*)	566,958,500	-	-	796,920,728	-

통화스왑거래	-	308,999,163	2,663,457,765	-	-

전환사채-콜옵션	231,816,339	-	1,487,235,059	-	-

전환사채-전환권및풋옵션	-	16,499,347,641	-	15,060,821,982	6,454,637,993

합 계	798,774,839	16,808,346,804	4,150,692,824	15,857,742,710	6,454,637,993

(*) 보고기간종료일 현재 연결기업이 매매목적으로 보유하고 있는 통화선물 및 통화선도거래 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

거래목적	파생상품 종류	계약내용

제68(당) 반기	제67(전) 기

매매목적	통화선물거래	외화매각목적의 통화선물거래USD 9,300,000	외화매각목적의 통화선물거래 USD 12,900,000

통화선도거래	외화매각목적의 통화선도거래USD 14,890,000	외화매각목적의 통화선도거래 USD 9,320,000

당반기말 현재 연결기업은 매매목적의 통화선물거래 미결제약정 930계약(계약금액 USD 9,300,000)을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 신한금융투자(주) 및 삼성선물에 선물거래예치금 1,139,939천원을 예치하고 있습니다. 또한, 당반기말 현재 연결기업은 금융기관과 매매목적 통화선도(USD)매도계약을 맺고 있으며, 미결제약정 14.89계약(계약금액 USD 14,890,000)을 보유하고 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

거래목적	파생상품 종류	평가이익(손실)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

매매목적	통화선물	선물평가이익	897,535,284	897,535,284	-	-

선물평가손실	50,736,000	-	(1,229,822,196)	(3,541,339,696)

통화선도	선도평가이익	564,937,727	566,958,500	127,296	127,296

선도평가손실	190,888,143	-	69,551,449	(230,375,584)

(3) 당반기 및 전반기 중 파생상품 거래손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

거래목적	파생상품 종류	거래이익(손실)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

매매목적	통화선물	선물거래이익	310,547,716	579,847,716	29,156,341	51,273,841

선물거래손실	(74,050,000)	(125,420,000)	(310,627,145)	(620,767,145)

통화선도	선도거래이익	704,006,033	1,493,425,428	10,800,000	69,376,000

선도거래손실	(4,719,800)	(654,944,100)	(660,095,800)	(1,610,082,314)

(4) 보고기간말 현재 주요 위험회피계약 상세내역연결기업은 외화사채와 관련된 환율변동위험과 이자율변동위험을 회피할 목적으로 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피를 적용하고 있습니다. 당반기말현재 연결기업이 위험회피 파생상품계약으로 분류한 통화스왑계약의 세부내역은 다음과 같습니다.① 위험회피수단의 주요 내역

(단위: 원)

구분	계약처	계약금액	계약환율 (원/달러)	지급이자율 (%)	위험회피종류	위험회피시작일	위험회피종료일	계정과목	장부금액

미국달러/원통화스왑	우리은행	USD 15,000,000	1,290.0	4.18	현금흐름위험회피	2023-06-27	2025-06-27	-	-

미국달러/원통화스왑	우리은행	USD 20,000,000	1,357.8	3.39	현금흐름위험회피	2025-06-27	2028-06-27	파생상품부채	308,999,163

② 위험회피항목의 주요 내역

구분	약정(액)	회피대상항목

외화사채원금	USD 15,000,000	환율변동위험

외화사채이자	SOFR+1.00%	환율 및 이자율변동위험

외화사채원금	USD 20,000,000	환율변동위험

외화사채이자	SOFR+1.15%	환율 및 이자율변동위험

③ 위험회피회계 적용 결과

구분	위험회피종류	파생상품가치변동	당기손익인식 계정과목	당기손익재분류금액	기타포괄손익인식액	기타포괄손익누계액 잔액

미국달러/원통화스왑	현금흐름위험회피	(2,663,457,765)	이자비용 및 외환차이	(2,682,772,969)	19,315,204	-

미국달러/원통화스왑	현금흐름위험회피	(308,999,163)	이자비용 및 외환차이	(86,429,827)	(222,569,336)	(222,569,336)

(5) 보고기간말 현재 전환사채와 관련된 콜옵션 및 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격 조정 조건으로 인해 자산 및 부채로 분류된 각 금융자산 및 금융부채 및 평가손익 내역은 다음과 같습니다.① 전환사채 관련 파생상품 장부금액

(단위: 원)

구분	발행시	당반기말	전기말

파생상품자산(콜옵션)	7,954,400,000	231,816,339	1,487,235,059

파생상품부채(전환권및풋옵션)	41,095,800,000	16,499,347,641	21,515,459,975

② 전환사채 관련 파생상품 평가손익

(단위: 원)

구분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

법인세비용 차감전계속사업손익	2,747,221,331	7,493,774,104

평가손익	3,760,693,614	-

평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익	(1,013,472,283)	7,493,774,104

10. 기타유동자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

선급금	314,786,629	293,534,900

선급비용	1,359,553,726	516,503,924

선급부가가치세	5,493,803,589	6,292,737,823

과제예치금	37,862,014	5,220,984

합 계	7,206,005,958	7,107,997,631

(2) 보고기간종료일 현재 당기법인세자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

당기법인세환급액	61,210,226	988,878,913

11. 관계기업투자자산

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

관계기업명	제68(당) 반기	제67(전) 기

주식수	지분율	취득원가	장부가액	주식수	지분율	취득원가	장부가액

(주)티씨씨통상	74,659	24.89%	3,064,453,314	5,434,643,395	74,659	24.89%	3,064,453,314	5,341,566,282

Ohio Coatings Co.	1,200	50.00%	13,744,800,000	42,555,288,036	1,200	50.00%	13,744,800,000	41,242,061,280

합 계	16,809,253,314	47,989,931,431	16,809,253,314	46,583,627,562

(2) 당반기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제68(당) 반기

(단위: 원)

관계기업명	기초금액	지분법손익	지분법자본변동	배당금	환율변동효과	기말금액

(주)티씨씨통상	5,341,566,282	326,198,706	(233,121,593)	-	-	5,434,643,395

Ohio Coatings Co.	41,242,061,280	7,593,609,281	-	(2,712,800,000)	(3,567,582,525)	42,555,288,036

합 계	46,583,627,562	7,919,807,987	(233,121,593)	(2,712,800,000)	(3,567,582,525)	47,989,931,431

2) 제67(전) 기

(단위: 원)

관계기업명	기초금액	지분법손익	지분법자본변동	대체	배당금	환율변동효과	기말금액

(주)우노메탈	5,538,989,634	615,935,973	-	(6,154,925,607)	-	-	-

(주)티씨씨통상	5,624,104,159	(304,268,928)	58,804,801	-	(37,073,750)	-	5,341,566,282

Ohio Coatings Co.	26,338,511,906	12,110,603,830	-	-	(1,704,975,000)	4,497,920,544	41,242,061,280

합 계	37,501,605,699	12,422,270,875	58,804,801	(6,154,925,607)	(1,742,048,750)	4,497,920,544	46,583,627,562

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

1) 제68(당) 반기

(단위: 천원)

관계기업명	관계기업순자산(가)	연결기업지분율(나)	순자산지분액(가 X 나 = 다)	기타(라)	장부금액(다 + 라)

(주)티씨씨통상	18,712,379	29.55%	5,530,189	(95,546)	5,434,643

Ohio Coatings Co.	86,297,794	50.00%	43,148,897	(593,609)	42,555,288

합 계	105,010,173	48,679,086	(689,155)	47,989,931

2) 제67(전) 기

(단위: 천원)

관계기업명	관계기업순자산(가)	연결기업지분율(나)	순자산지분액(가 X 나 = 다)	기타(라)	장부금액(다 + 라 )

(주)티씨씨통상	18,662,146	29.55%	5,515,344	(173,778)	5,341,566

Ohio Coatings Co	83,770,769	50.00%	41,885,384	(643,323)	41,242,061

합 계	102,432,915	47,400,728	(817,101)	46,583,627

(4) 관계기업투자 손상 검토연결기업은 관계기업투자자산에 대하여 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산에서 손상징후가 발견되지 않았습니다.

12. 유형자산 (1) 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.1) 제68(당) 반기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	미착시설재	합계

취득원가

기초금액	27,295,829,904	50,166,497,253	3,526,667,410	220,102,867,578	1,621,462,500	16,700,960,872	10,228,169,461	-	329,642,454,978

취득	-	-	-	-	38,315,660	109,750,000	3,466,385,750	24,853,626	3,639,305,036

처분	-	-	-	(772,538,944)	(70,111,890)	(12,213,260)	-	-	(854,864,094)

대체	-	206,800,000	301,000,000	10,141,356,231	-	1,241,490,000	(11,890,646,231)	-	-

환율변동효과	(46,402,079)	(27,154,944)	-	-	(8,981,807)	(13,381,839)	-	-	(95,920,669)

반기말금액	27,249,427,825	50,346,142,309	3,827,667,410	229,471,684,865	1,580,684,463	18,026,605,773	1,803,908,980	24,853,626	332,330,975,251

감가상각누계액

기초금액	-	13,052,424,548	2,128,375,347	79,076,949,370	1,223,723,260	9,063,476,306	-	-	104,544,948,831

처분	-	-	-	(765,938,611)	(70,109,890)	(12,212,260)	-	-	(848,260,761)

감가상각비	-	1,135,655,726	91,463,399	4,715,118,794	66,033,706	1,432,757,837	-	-	7,441,029,462

연결조정	-	30,318,431	343,168	(44,932,794)	-	(11,003,890)	-	-	(25,275,085)

환율변동효과	-	(3,549,357)	-	-	(3,147,260)	(13,379,230)	-	-	(20,075,847)

반기말금액	-	14,214,849,348	2,220,181,914	82,981,196,759	1,216,499,816	10,459,638,763	-	-	111,092,366,600

정부보조금

기초금액	-	-	-	-	-	37,385,211	-	-	37,385,211

취득	-	-	-	-	-	60,800,790	-	-	60,800,790

감가상각비	-	-	-	-	-	(4,876,620)	-	-	(4,876,620)

반기말잔액	-	-	-	-	-	93,309,381	-	-	93,309,381

장부금액

기초금액	27,295,829,904	37,114,072,705	1,398,292,063	141,025,918,208	397,739,240	7,600,099,355	10,228,169,461	-	225,060,120,936

반기말금액	27,249,427,825	36,131,292,961	1,607,485,496	146,490,488,106	364,184,647	7,473,657,629	1,803,908,980	24,853,626	221,145,299,270

2) 제67(전) 기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합계

취득원가

기초금액	25,179,502,934	22,423,107,685	3,132,284,233	89,769,140,405	1,643,595,990	10,773,570,050	156,484,655,034	309,405,856,331

취득	552,105,192	947,337,580	-	257,278,751	151,740,673	226,702,728	19,312,888,293	21,448,053,217

처분	(119,969,600)	(260,959,130)	-	(53,562,000)	(183,533,635)	(3,300,000)	-	(621,324,365)

대체	1,160,000,000	27,013,840,494	394,383,177	131,927,322,204	-	5,792,752,703	(166,288,298,578)	-

연결조정	450,421,876	-	-	(1,797,311,782)	-	(110,038,906)	718,924,712	(738,004,100)

환율변동효과	73,769,502	43,170,624	-	-	9,659,472	21,274,297	-	147,873,895

기말금액	27,295,829,904	50,166,497,253	3,526,667,410	220,102,867,578	1,621,462,500	16,700,960,872	10,228,169,461	329,642,454,978

감가상각누계액

기초금액	-	11,791,054,190	1,961,352,207	74,731,930,660	1,223,996,089	7,033,639,890	-	96,741,973,036

처분	-	(70,676,428)	-	(36,536,317)	(167,671,261)	(1,798,999)	-	(276,683,005)

감가상각비	-	1,251,163,975	167,023,140	4,404,021,424	164,521,405	2,103,315,013	-	8,090,044,957

연결조정	-	76,694,221	-	(22,466,397)	-	(92,913,713)	-	(38,685,889)

환율변동효과	-	4,188,590	-	-	2,877,027	21,234,115	-	28,299,732

기말금액	-	13,052,424,548	2,128,375,347	79,076,949,370	1,223,723,260	9,063,476,306	-	104,544,948,831

정부보조금

기초금액	-	-	-	-	-	-	-	-

취득	-	-	-	-	-	38,632,727	-	38,632,727

감가상각비	-	-	-	-	-	(1,247,516)	-	(1,247,516)

기말금액	-	-	-	-	-	37,385,211	-	37,385,211

장부금액

기초금액	25,179,502,934	10,632,053,495	1,170,932,026	15,037,209,745	419,599,901	3,739,930,160	156,484,655,034	212,663,883,295

기말금액	27,295,829,904	37,114,072,705	1,398,292,063	141,025,918,208	397,739,240	7,600,099,355	10,228,169,461	225,060,120,936

(2) 당반기 및 전반기 중 자본화된 차입원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

적격자산	유형자산	유형자산

자본화된 차입원가	-	5,940,000

자본화이자율	-	5.29%

(3) 정부보조금연결기업은 산업통상자원부에서 주관하는 소재부품기술개발사업과 관련하여, 한국산업기술평가원과 개발협약을 체결하였으며, 탄소저감을 위한 고밀도의 차세대 원통형 배터리 케이스 개발 과제를 수행하고 있습니다. 동 개발사업은 2027년 12월 31일자로 종료되며, 개발사업과 관련하여 개발기간 종료 후 관련 정부보조금에 대한 상환의무가 발생할 수 있습니다(주석 17 참조).

13. 사용권자산

(1) 당반기와 전기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

건물	차량운반구	IT인프라	합 계	건물	차량운반구	IT인프라	합 계

취득원가

기초금액	3,703,144,812	335,015,393	93,343,811	4,131,504,016	3,682,240,201	390,322,533	133,702,117	4,206,264,851

취득	123,121,784	95,281,263	-	218,403,047	-	-	93,343,811	93,343,811

기타증감액	(170,153,808)	(77,120,154)	(93,343,811)	(340,617,773)	-	(55,307,140)	(133,702,117)	(189,009,257)

환율변동효과	-	-	-	-	20,904,611	-	-	20,904,611

기말금액	3,656,112,788	353,176,502	-	4,009,289,290	3,703,144,812	335,015,393	93,343,811	4,131,504,016

감가상각누계액

기초금액	2,054,545,905	189,867,281	46,671,906	2,291,085,091	1,282,620,260	158,569,086	77,992,901	1,519,182,247

감가상각비	394,244,601	41,179,812	38,893,254	474,317,667	751,990,678	86,605,335	102,381,121	940,977,134

기타증감액	(170,153,808)	(57,456,367)	(85,565,160)	(313,175,335)	-	(55,307,140)	(133,702,117)	(189,009,257)

환율변동효과	(2,052,293)	-	-	(2,052,293)	19,934,967	-	-	19,934,967

기말금액	2,276,584,405	173,590,725	-	2,450,175,130	2,054,545,905	189,867,281	46,671,905	2,291,085,091

장부금액

기초금액	1,648,598,907	145,148,112	46,671,905	1,840,418,925	2,399,619,941	231,753,447	55,709,216	2,687,082,604

기말금액	1,379,528,383	179,585,777	-	1,559,114,160	1,648,598,907	145,148,112	46,671,906	1,840,418,925

14. 무형자산

(1) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.1) 제68(당) 반기

(단위: 원)

내 역	영업권	회원권	기타의 무형자산	합 계

기초금액	1,360,495,194	4,368,833,473	57,381,717	5,786,710,384

무형자산상각비	-	-	(38,254,478)	(38,254,478)

반기말금액	1,360,495,194	4,368,833,473	19,127,239	5,748,455,906

2) 제67(전) 기

(단위: 원)

내 역	영업권	회원권	기타의 무형자산	합 계

기초금액	1,360,495,194	4,457,345,548	133,890,673	5,951,731,415

취득	-	144,938,990	-	144,938,990

무형자산상각비	-	-	(76,508,956)	(76,508,956)

연결조정	-	70,585,455	-	70,585,455

처분	-	(304,036,520)	-	(304,036,520)

기말금액	1,360,495,194	4,368,833,473	57,381,717	5,786,710,384

15. 투자부동산

(1) 당반기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

1) 제68(당) 반기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물등	합계

취득원가

기초금액	18,009,284,060	21,473,389,306	768,315,251	40,250,988,617

처분	(1,796,378,697)	(1,346,720,848)	-	(3,143,099,545)

환율변동효과	(125,476,819)	(184,787,705)	-	(310,264,524)

반기말금액	16,087,428,544	19,941,880,753	768,315,251	36,797,624,548

감가상각누계액

기초금액	-	5,344,705,056	489,312,073	5,834,017,129

감가상각비	-	262,548,322	19,209,719	281,758,041

처분	-	(53,307,700)	-	(53,307,700)

환율변동효과	-	(42,791,330)	-	(42,791,330)

반기말금액	-	5,511,154,348	508,521,792	6,019,676,140

장부금액

기초금액	18,009,284,060	16,128,684,250	279,003,178	34,416,971,488

반기말금액	16,087,428,544	14,430,726,405	259,793,459	30,777,948,408

2) 제67(전) 기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물등	합계

취득원가

기초금액	16,594,330,838	20,577,007,807	768,315,251	37,939,653,896

취득	930,348,300	838,024,215	-	1,768,372,515

연결조정	399,423,223	(132,458,866)	-	266,964,357

환율변동효과	85,181,699	190,816,150	-	275,997,849

기말금액	18,009,284,060	21,473,389,306	768,315,251	40,250,988,617

감가상각누계액

기초금액	-	4,752,549,527	450,892,637	5,203,442,164

감가상각비	-	529,326,094	38,419,436	567,745,530

환율변동효과	-	62,829,435	-	62,829,435

기말금액	-	5,344,705,056	489,312,073	5,834,017,129

장부금액

기초금액	16,594,330,838	15,824,458,280	317,422,614	32,736,211,732

기말금액	18,009,284,060	16,128,684,250	279,003,178	34,416,971,488

(2) 투자부동산 관련 손익당반기 및 전반기 중 연결기업이 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

기타매출액	142,075,478	499,899,163	261,909,873	515,060,891

기타매출원가	395,388,064	721,651,703	160,894,025	308,824,698

16. 매입채무 및 기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

매 입 채 무	54,709,622,739	47,137,930,887

미 지 급 금	5,198,762,147	4,609,297,366

미지급비용	4,488,540,583	2,730,763,066

합 계	64,396,925,469	54,477,991,319

17. 기타유동부채와 기타비유동부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

선수금	2,027,456,508	316,308,120

예수금	589,773,023	888,674,306

기타의충당부채	169,971	169,971

부가세예수금	448,793,406	416,873,737

합 계	3,066,192,908	1,622,026,134

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

장기미지급금	106,317,623	69,544,607

복구충당부채	323,512,133	322,981,005

합 계	429,829,756	392,525,612

18. 차입금 및 사채

(1) 보고기간종료일 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	80,816,335,814	-	98,259,642,609	-

장기차입금	50,384,930,000	12,300,600,000	63,959,910,000	5,876,400,000

사모사채	15,000,000,000	56,763,103,768	22,002,030,328	15,000,000,000

전환사채	20,978,782,224	-	13,179,598,737	5,648,399,459

합 계	167,180,048,038	69,063,703,768	197,401,181,674	26,524,799,459

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	차입처	이자율(%)	제68(당) 반기	제67(전) 기

구매자금대출	하나은행 등	4.36~4.68	959,211,064	713,642,609

일반자금대출	산업은행 등	2.80~6.23	79,846,000,000	97,546,000,000

일람불신용장	하나은행	-	11,124,750	-

합 계	80,816,335,814	98,259,642,609

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	차입처	이자율(%)	제68(당) 반기	제67(전) 기

일반자금대출	국민은행 등	4.57	8,700,000,000	1,875,000,000

시설자금대출	산업은행 등	4.34~5.42	53,985,530,000	67,961,310,000

합 계	62,685,530,000	69,836,310,000

유동성장기차입금	(50,384,930,000)	(63,959,910,000)

차 감 계	12,300,600,000	5,876,400,000

(4) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	이자율(%)	제68(당) 반기	제67(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

제39회 무보증 사모사채(*1)	5.17	15,000,000,000	-	-	15,000,000,000

제41회 무보증 사모사채(*2)	3.71	-	30,000,000,000

외화사채(*3)	SOFR+1.15	-	26,763,103,768	22,002,030,328	-

합 계	15,000,000,000	56,763,103,768	22,002,030,328	15,000,000,000

(*1) 제 39회 무보증 사모사채

1) 사채의 권면총액 : 150억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 5.166% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2026년 05월 21일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2023년 05월 24일)로부터 매 3개월 후급조건임. 한편, 동 사채는 한국투자증권이 인수한 후 신보글로벌2023 제1차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 P-CBO를 발행하였습니다.이와 관련하여 연결기업은 후순위채 405백만원을 2023년에 취득하였습니다.

(*2) 제 39회 무보증 사모사채

1) 사채의 권면총액 : 300억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 3.712% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2028년 05월 29일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2025년 05월 29일)로부터 매 3개월 후급조건임. 한편, 동 사채는 DB증권이 인수한 후 신보글로벌2025 제9차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 P-CBO를 발행하였습니다.이와 관련하여 연결기업은 후순위채 810백만원을 2025년에 취득하였습니다.

(*3) 외화사채 1) 사채의 권면총액 : USD 20,000,000 2) 사채의 액면이자율 : SOFR+1.15% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2028년 6월 27일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2025년 6월 27일)로부터 매 3개월 후급조건임.

(5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. 5.1) 전환사채 발행내역

(단위: 원)

종 류	발행일	만기일	액면금액

제40회 무기명식 무보증 사모 전환사채	2024년 06월 28일	2029년 06월 28일	50,000,000,000

5.2) 전환사채 발행조건

종 류	제40회 무기명식 무보증 사모 전환사채

사채의 발행가액	50,000,000,000원

전환가액(*)	38,500원

표면이자율/만기보장수익률	무이자

전환청구기간	2025년 6월 28일부터 2029년 5월 28일 까지

전환시 발행할 주식	기명식 보통주식

상환방법	만기일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환

사채권자의 조기상환청구권	2026년 6월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날

발행인 또는 발행인이 지정하는제3자의 매도청구권	2025년 6월 28일부터 2026년 6월 28일까지의 기간 사이의 특정일

(*) 2025.01.31일부로 전환가액 55,000원을 시가하락에 따라 38,500원으로 조정함.5.3) 전환사채의 장부가액

(단위: 원)

종 류	구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

유동	유동	비유동

제40회 무기명식 무보증 사모 전환사채	발행가액	50,000,000,000	35,000,000,000	15,000,000,000

전환권조정	(29,021,217,776)	(21,820,401,263)	(9,351,600,541)

합 계	20,978,782,224	13,179,598,737	5,648,399,459

5.4) 전환사채와 관련하여 인식한 파생상품

(단위: 원)

계정과목	내 역	제68(당) 반기	제67(전) 기

유동	유동	비유동

파생상품자산	전환사채-콜옵션	231,816,339	1,487,235,059	-

파생상품부채	전환권 등 내재파생상품	16,499,347,641	15,060,821,982	6,454,637,993

5.5) 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	기초잔액	상각액	당반기말잔액

전환사채	50,000,000,000	-	50,000,000,000

전환권조정	(31,172,001,804)	(2,150,784,028)	(29,021,217,776)

계	18,827,998,196	(2,150,784,028)	20,978,782,224

(6) 당반기말 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	유동성장기차입금	장기차입금	사모사채	외화사채	전환사채	합 계

2025.07.01~2026.06.30	50,384,930,000	-	15,000,000,000	-	50,000,000,000	115,384,930,000

2026.07.01~2027.06.30	-	8,401,600,000	-	-	-	8,401,600,000

2027.07.01~2028.06.30	-	3,808,100,000	30,000,000,000	27,128,000,000	-	60,936,100,000

2028.07.01~2029.06.30	-	90,900,000	-	-	-	90,900,000

합 계	50,384,930,000	12,300,600,000	45,000,000,000	27,128,000,000	50,000,000,000	184,813,530,000

(7) 공급자금융약정공급자금융약정은 하나 이상의 금융제공자가 기업이 공급자에게 갚아야 할 금액을 지급하겠다고 제안하고,기업은 공급자가 지급받는 날과 같거나 이후에 약정 조건에 따라 금융제공자에게 지급하기로 합의하는 특성이 있습니다. 이러한 약정은 관련되는 청구서의 지급기일과 비교하여 기업에 연장지급 조건을 제공하거나 기업의 공급자에게 조기지급 조건을 제공합니다.1) 보고기간종료일 현재 지급기일의 범위는 다음과 같습니다.

구분	제68(당) 반기	제67(전) 기

공급자금융약정에 해당하는 금융부채	청구서 발행일로부터 120~180일 이내	청구서 발행일로부터 120~180일 이내

공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능 매입채무	청구서 발행일로부터 60일 이내	청구서 발행일로부터 60일 이내

2) 보고기간종료일 현재 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액 및 중요한 비현금 변동은 없습니다.

19. 담보제공자산

1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

(주)티씨씨스틸	TCC센터(건물)	15,994,828,993	19,600,000,000	일반자금대출외	40,500,000,000	산업은행

공장(기계장치 포함)	184,998,442,797	116,500,000,000	구매자금대출외	59,394,384,660	하나은행 등

재고자산	92,404,913,072	23,400,000,000	무역금융대출	-	수출입은행

수출입물품	-	11,347,680,000	무역금융대출외	11,124,750	농협은행 등

상장주식	535,800,000	396,435,000	선물거래보증금	-	삼성선물

506,634,620	415,744,090	선물거래보증금	-	신한금융투자

신보2023 제1-2회 후순위공모사채(*)	1,000	405,000,000	제39회 무보증 사모사채	15,000,000,000	신보2023 제1차 유동화전문유한회사

신보2025 제1-2회 후순위공모사채(*)	509,814,000	810,000,000	제41회 무보증 사모사채	30,000,000,000	신보2025 제9차 유동화전문유한회사

(주)티씨씨강판	토지	6,906,998,790	16,740,000,000	일반자금대출외	12,479,711,064	신한은행 등

건물	2,086,344,944

기계장치	8,542,964,221

(주)티씨씨개발	유가증권	3,103,600	3,103,600	공사이행보증	-	건설공제조합

(주)티씨씨아이엔에스	유가증권	77,729,010	77,729,010	용역이행보증	-	소프트웨어공제조합

티씨씨엔지니어링(주)	공장	2,609,759,924	3,700,000,000	시설자금대출	1,181,700,000	기업은행

TCC America Corp.	4 CONDOMINIUMS	3,183,280,510	4,747,400,000	일반자금대출	-	BANK OF HOPE

합 계	318,360,615,481	198,143,091,700	158,566,920,474

(*) 연결기업은 후순위공모사채권에 대해 손상차손을 인식하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공받은 자	제공처	금 액	보증내역

(주)티씨씨개발	건설공제조합	2,000,000	하자이행보증

티씨씨엔지니어링(주)	서울보증보험	1,157,831,441	공사이행보증

(주)티씨씨아이엔에스	서울보증보험	9,900,000	하자이행보증

소프트웨어공제조합	255,353,840	하자이행보증

합 계	1,425,085,281

20. 기타금융부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

미지급이자	425,231,929	-	407,983,037	-

임대보증금	-	594,453,617	-	1,791,571,190

합 계	425,231,929	594,453,617	407,983,037	1,791,571,190

21. 리스부채

(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

기초금액	1,791,722,422	2,546,414,607

증가	218,403,047	93,343,811

감소	(27,914,496)	-

이자비용	36,054,420	89,281,442

지급리스료	(478,623,581)	(939,767,904)

환율변동효과	2,005,852	2,450,466

기말금액	1,541,647,664	1,791,722,422

유동	824,206,490	859,347,283

비유동	717,441,174	932,375,139

(2) 당반기 중 발생한 단기리스에 발생한 비용은 10,094천원이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은 17,438천원입니다.

(3) 당반기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 리스부채의 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	총 리스료 지급계획	리스료총액

1년이내	2년이내	3년이내	4년이내	5년이내

건물	787,350,604	615,801,421	-	-	-	1,403,152,025

차량운반구	67,803,880	57,747,916	37,873,054	21,381,828	18,182,677	202,989,355

계	855,154,484	673,549,337	37,873,054	21,381,828	18,182,677	1,606,141,380

22. 퇴직급여제도(1) 확정기여형퇴직급여제도

당반기 및 전반기 중 연결기업이 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

확정기여형 퇴직급여비용	288,446,160	199,274,190

(2) 확정급여형퇴직급여제도연결기업은 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하였으며, 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

확정급여채무의 현재가치	31,460,701,398	29,657,016,176

사외적립자산의 공정가치	(33,357,799,194)	(31,839,762,963)

합 계	(1,897,097,796)	(2,182,746,787)

퇴직급여부채	798,169,242	434,308,918

퇴직급여자산	2,695,267,038	2,617,055,705

2) 당반기와 전기 중 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

2.1) 제68(당) 반기

(단위: 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채(자산)

기초금액	29,657,016,176	(31,839,762,963)	(2,182,746,787)

당기근무원가	3,268,402,530	-	3,268,402,530

이자원가(이자수익)	564,261,230	(589,577,000)	(25,315,770)

기여금	-	(3,113,065,698)	(3,113,065,698)

재측정요소(법인세 차감전)	-	25,832,370	25,832,370

퇴직금의 지급	(2,028,978,538)	2,158,774,097	129,795,559

반기말금액	31,460,701,398	(33,357,799,194)	(1,897,097,796)

2.2) 제67(전) 기

(단위: 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채(자산)

기초금액	29,372,716,402	(32,972,609,513)	(3,599,893,111)

당기근무원가	2,644,899,277	-	2,644,899,277

이자원가(이자수익)	1,330,687,789	(1,417,272,607)	(86,584,818)

기여금	-	(1,000,971,694)	(1,000,971,694)

재측정요소(법인세 차감전)	(106,151,237)	235,343,184	129,191,947

퇴직금의 지급	(3,585,136,055)	3,315,747,667	(269,388,388)

기말금액	29,657,016,176	(31,839,762,963)	(2,182,746,787)

3) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

예적금	33,340,457,994	31,821,273,863

국민연금전환금	17,341,200	18,489,100

합 계	33,357,799,194	31,839,762,963

4) 당반기 및 전반기 중 포괄손익계산서에서 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

당기손익:

당기근무원가	3,268,402,530	1,299,111,847

순이자원가	(25,315,770)	(34,121,738)

소 계	3,243,086,760	1,264,990,109

기타포괄손익:

재측정요소

- 사외적립자산 수익	25,832,370	77,182,036

- 법인세효과	(6,019,183)	(16,098,528)

소 계	19,813,187	61,083,508

합 계	3,262,899,947	1,326,073,617

5) 보험수리적가정

보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

할인율	3.42~4.74	4.06~4.74

가중평균 임금인상률	2.96~4.11	3.14~4.17

23. 자본

(1) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 26,213,697주 및 1,000원입니다.

(2) 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역	제68(당) 반기	제67(전) 기

주식수	금액	주식수	금액

기초잔액	26,213,697	26,213,697,000	26,213,697	26,213,697,000

기말잔액	26,213,697	26,213,697,000	26,213,697	26,213,697,000

(3) 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

주식발행초과금	52,804,943,041	52,804,943,041

기타자본잉여금	4,816,879,223	4,861,592,643

자기주식처분이익	11,778,539,428	11,778,539,428

합 계	69,400,361,692	69,445,075,112

(4) 기타자본

1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	9,389,395,610	9,228,570,566

기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피)	(222,569,336)	(19,315,204)

지분법자본변동	1,507,226,175	1,740,347,768

해외사업환산손익	10,191,869,968	15,398,289,408

합 계	20,865,922,417	26,347,892,538

2) 당반기와 전기 중 기타자본의 변동은 다음과 같습니다.2.1) 제68(당) 반기

(단위: 원)

구 분	기초	평가손익	처분	반기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	9,228,570,566	1,101,938,056	(941,113,012)	9,389,395,610

기타포괄손익-파생상품자산(현금흐름위험회피)	(19,315,204)	(203,254,132)	-	(222,569,336)

지분법자본변동	1,740,347,768	(233,121,593)	-	1,507,226,175

해외사업환산손익	15,398,289,408	(5,206,419,440)	-	10,191,869,968

합 계	26,347,892,538	(4,540,857,109)	(941,113,012)	20,865,922,417

2.2) 제67(전) 기

(단위: 원)

구 분	기초	평가손익	기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	10,615,979,936	(1,387,409,370)	9,228,570,566

기타포괄손익-파생상품자산(현금흐름위험회피)	(131,938,230)	112,623,026	(19,315,204)

지분법자본변동	393,966,079	1,346,381,689	1,740,347,768

해외사업환산손익	8,112,831,715	7,285,457,693	15,398,289,408

합 계	18,990,839,500	7,357,053,038	26,347,892,538

(5) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

법정적립금

이익준비금(*1)	12,763,000,000	12,491,000,000

임의적립금

연구및인력개발준비금(*2)	14,450,000,000	14,450,000,000

투자준비금	21,400,000,000	21,400,000,000

자사주처분손실준비금(*2)	228,000,000	228,000,000

기타임의적립금	13,065,949,000	13,065,949,000

확정급여제도의 재측정요소	(8,455,156,329)	(8,570,564,603)

미처분이익잉여금	80,284,523,991	79,884,903,799

합 계	133,736,316,662	132,949,288,196

(*1) 이익준비금상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(*2) 기타 세법상 준비금연결기업은 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 그 종류에 따라 연구및인력개발준비금과 자기주식처분손실준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

(6) 배당금2024년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업의 현금배당금 2,621,370천원을 2025년 4월 17일에 지급하였습니다.

24. 주당손익

(1) 기본주당손익당반기 및 전반기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업 귀속 보통주 반기순이익	2,389,648,537	2,485,868,691	8,159,273,364	6,948,775,572

가중평균유통보통주식수	26,213,697	26,213,697	26,213,697	26,213,697

기본주당 반기순이익	91	95	311	265

(2) 가중평균유통보통주식수당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

내 역	제68(당) 반기	제67(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

발행주식수	26,213,697	26,213,697	26,213,697	26,213,697

가중평균유통보통주식수	26,213,697	26,213,697	26,213,697	26,213,697

(3) 희석주당이익

당반기 및 전반기의 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

조정전 지배기업 귀속 보통주 반기순이익	2,389,648,537	2,485,868,691	8,159,273,364	6,948,775,572

세후이자비용	869,310,797	1,701,270,166	-	-

세후파생상품평가손실(이익)	(2,974,708,649)	(2,974,708,649)	-	-

조정후 보통주 반기순이익	284,250,685	1,212,430,208	8,159,273,364	6,948,775,572

가중평균희석유통보통주식수	27,512,398	27,512,398	26,213,697	26,213,697

희석주당 반기순이익	10	44	311	265

(4) 가중평균희석유통보통주식수당반기 및 전반기의 가중평균희석유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

가중평균유통보통주식수	26,213,697	26,213,697	26,213,697	26,213,697

전환사채 효과	1,298,701	1,298,701	-	-

가중평균희석유통보통주식수	27,512,398	27,512,398	26,213,697	26,213,697

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익정보의 구분당반기 및 전반기의 수익정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

재화 또는 용역의 유형

제품매출	303,573,232,268	295,040,970,373

용역매출	6,993,558,588	3,404,989,328

임대매출	499,899,163	515,060,891

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	311,066,690,019	298,961,020,592

지리적 시장

국내	85,805,609,321	116,066,051,420

아시아	97,689,639,928	110,100,883,944

유럽	16,918,175,129	8,676,188,773

중동	4,898,747,589	3,310,872,503

북미	105,240,923,613	60,354,415,499

기타	513,594,439	452,608,453

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	311,066,690,019	298,961,020,592

재화나 용역의 이전 시기

한 시점에 이전하는 재화	303,573,232,268	295,001,838,173

기간에 걸쳐 이전하는 용역	7,493,457,751	3,959,182,419

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	311,066,690,019	298,961,020,592

매출채권은 무이자조건이며 통상적 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금매출채권은 무이자조건이며 통상적 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금을 당반기말 현재 600,017천원 인식하고 있습니다.

(2) 수행의무연결기업의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.ㆍ제품매출

해당 수행의무는 제품을 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기간은 제품 이전 후 30일에서 90일입니다. 특정 계약의 경우 고객에게 판매장려금을 지급해야 하는 변동대가 제약사항이 발생합니다. ㆍ운송용역해당 수행의무는 고객에게 운송을 완료할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기한은 운송 완료 후 30일에서 90일입니다. ㆍ용역매출

해당 수행의무는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무입니다. 통상적인 지급기한은 용역 제공을 하고 계약조건에 따라 대가를 수령하기로 한 시점입니다. 통상적인 지급기한은 용역을 제공 후 30일에서 90일입니다.

26. 판매비와 관리비당반기 및 전반기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

판매비

접대비	109,950,785	239,203,337	91,510,654	258,937,521

광고선전비	24,654,545	28,456,245	27,454,545	33,954,545

운반비	2,482,191,930	4,618,977,192	3,335,726,070	4,883,342,634

소 계	2,616,797,260	4,886,636,774	3,454,691,269	5,176,234,700

관리비

급여와임금	2,485,922,534	5,115,200,529	2,304,983,523	4,653,217,489

퇴직급여	205,935,744	473,078,786	171,781,948	343,908,397

수도광열비	3,064,568	6,801,888	20,576,591	70,617,217

복리후생비	350,019,604	710,581,547	233,819,362	555,627,145

여비교통비	92,357,477	208,338,911	84,184,080	160,346,424

통신비	13,406,058	26,829,472	12,421,992	89,549,602

문구인쇄비	1,136,359	2,655,044	779,364	1,918,129

소모품비	20,242,590	37,796,875	25,682,136	85,034,926

세금과공과	391,007,089	525,743,104	602,552,726	812,165,979

수선비	8,317,160	16,778,711	62,428,135	75,527,881

보험료	432,698,561	830,290,224	72,471,332	155,106,659

교육훈련비	13,650,642	35,723,642	26,163,600	40,134,060

신문도서비	5,626,120	8,966,150	4,180,220	5,814,220

지급수수료	424,698,620	783,929,040	754,071,050	1,448,643,818

감가상각비	697,619,904	1,321,075,743	628,322,094	1,253,555,772

무형자산상각비	19,127,239	38,254,478	-	19,127,239

임차료	103,997,665	229,666,055	112,690,913	222,485,899

차량유지비	60,701,393	109,646,803	51,610,621	103,038,990

잡급	-	-	6,041,520	6,041,520

견본비	77,017,082	102,320,033	15,493,339	27,789,844

대손상각비(환입)	168,569,592	33,289,196	(374,625,408)	(370,613,364)

외주용역비	393,343,660	758,261,414	401,078,499	807,155,570

잡비	805,000	1,717,700	234,580	1,759,620

소 계	5,969,264,661	11,376,945,345	5,216,942,217	10,567,953,036

합 계	8,586,061,921	16,263,582,119	8,671,633,486	15,744,187,736

27. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

매출원가	판매비와관리비	계	매출원가	판매비와관리비	계

재고자산의 변동	10,470,780,348	-	10,470,780,348	2,504,112,253	-	2,504,112,253

원재료사용액	127,002,690,347	-	127,002,690,347	158,456,341,553	-	158,456,341,553

인건비	17,773,108,592	5,588,279,315	23,361,387,907	14,874,156,658	4,997,125,886	19,871,282,544

전력비	5,171,322,903	6,801,888	5,178,124,791	4,883,161,451	70,617,217	4,953,778,668

연료비	1,438,178,146	-	1,438,178,146	1,639,658,862	-	1,639,658,862

수선비	3,194,073,992	16,778,711	3,210,852,703	2,876,722,445	75,527,881	2,952,250,326

감가상각비	6,845,877,721	1,321,075,743	8,166,953,464	2,439,278,710	1,253,555,772	3,692,834,482

복리후생비	2,347,811,173	710,581,547	3,058,392,720	2,196,697,530	555,627,145	2,752,324,675

외주용역비	10,048,453,070	758,261,414	10,806,714,484	8,623,860,444	807,155,570	9,431,016,014

운반비	4,495,697,153	4,618,977,192	9,114,674,345	2,149,647,639	4,883,342,634	7,032,990,273

기타	107,561,030,655	3,242,826,309	110,803,856,964	76,312,612,130	3,101,235,631	79,413,847,761

합 계	296,349,024,100	16,263,582,119	312,612,606,219	276,956,249,675	15,744,187,736	292,700,437,411

28. 기타수익과 기타비용

당반기 및 전반기 중 기타수익과 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익

외환차익	140,324,482	559,975,386	1,201,127,813	2,400,315,056

외화환산이익	(343,959,395)	192	66,294,996	681,364,855

유형자산처분이익	906,250	17,066,159	482,786,606	483,530,405

리스자산처분이익	7,965,405	10,500,807	-	-

투자부동산처분이익	405,716,852	405,716,852	-	-

대손충당금환입	3,000,000	6,000,000	(217,864,615)	6,000,000

잡이익	371,987,557	636,786,189	272,523,489	394,754,669

종속기업투자자산처분이익	-	-	338,575,137	675,252,276

합 계	585,941,151	1,636,045,585	2,143,443,426	4,641,217,261

기타비용

외환차손	1,656,834,850	2,320,729,361	247,839,427	577,876,146

외화환산손실	1,377,467,526	1,396,854,494	8,054,707	8,261,133

유형자산처분손실	6,148,533	6,148,533	-	12,967,444

리스자산처분손실	7,778,651	7,778,651	-	-

투자부동산처분손실	395,508,697	395,508,697	-	-

기부금	23,388,000	33,444,000	4,076,000	7,032,000

잡손실	89,462,485	171,681,392	98,867,194	143,008,909

합 계	3,556,588,742	4,332,145,128	358,837,328	749,145,632

29. 금융수익과 금융비용(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익

이자수익	155,217,888	356,231,131	232,440,280	621,857,570

배당금수익	556,027,699	567,917,297	458,744,602	478,830,164

외환차익	81,585,054	115,151,257	56,237,000	76,577,000

외화환산이익	4,714,456	6,833,349	204,410,368	324,257,871

통화선물평가이익	897,535,284	897,535,284	-	-

통화선물거래이익	310,547,716	579,847,716	29,156,341	51,273,841

통화선도평가이익	564,937,727	566,958,500	127,296	127,296

통화선도거래이익	704,006,033	1,493,425,428	10,800,000	69,376,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	360,000	4,815,373	9,179,281	12,470,272

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	-	371,940,067

파생상품평가이익	5,016,112,334	5,016,112,334	-	-

파생상품처분이익	10,534,664	10,534,664	-	-

합 계	8,301,578,855	9,615,362,333	1,001,095,168	2,006,710,081

금융비용

이자비용	3,937,722,930	7,874,869,292	1,619,870,339	3,461,096,289

매출채권처분손실	1,285,478	2,259,532	-	-

외환차손	265,152,802	300,401,757	9,050,000	20,480,460

외화환산손실	5,761,901	32,398,688	(80,988,827)	-

통화선물평가손실	(50,736,000)	-	1,229,822,196	3,541,339,696

통화선물거래손실	74,050,000	125,420,000	310,627,145	620,767,145

통화선도평가손실	(190,888,143)	-	(69,551,449)	230,375,584

통화선도거래손실	4,719,800	654,944,100	660,095,800	1,610,082,314

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	300,186,000	300,186,000	180,000	24,029,142

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	3,355	35,157	-	116,514

파생상품평가손실	1,255,418,720	1,255,418,720	-	-

합 계	5,602,676,843	10,545,933,246	3,679,105,204	9,508,287,144

(2) 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

1) 제68(당) 반기

(단위: 원)

구 분	상각후원가 측정금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가 측정금융부채	합 계

금융수익

이자수익	356,231,131	-	-	-	-	356,231,131

배당금수익	-	-	545,673,047	-	-	545,673,047

외환차익	115,151,257	-	-	-	-	115,151,257

외화환산이익	6,833,349	-	-	-	-	6,833,349

파생상품평가이익	-	1,464,493,784	-	5,016,112,334	-	6,480,606,118

파생상품거래이익	-	2,073,273,144	-	-	-	2,073,273,144

파생상품처분이익	-	-	10,534,664	-	-	10,534,664

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	-	4,815,373	-	-	-	4,815,373

합 계	478,215,737	3,542,582,301	556,207,711	5,016,112,334	-	9,593,118,083

금융비용

이자비용	-	-	-	-	7,874,869,292	7,874,869,292

매출채권처분손실	2,259,532	-	-	-	-	2,259,532

외환차손	300,401,757	-	-	-	-	300,401,757

외화환산손실	32,398,688	-	-	-	-	32,398,688

파생상품평가손실	-	1,255,418,720	-	-	-	1,255,418,720

파생상품거래손실	-	780,364,100	-	-	-	780,364,100

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	-	300,186,000	-	-	-	300,186,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실	-	35,157	-	-	-	35,157

합 계	335,059,977	2,336,003,977	-	-	7,874,869,292	10,545,933,246

2) 제67(전) 반기

(단위: 원)

구 분	상각후원가 측정금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가 측정금융부채	합 계

금융수익

이자수익	621,857,570	-	-	-	-	621,857,570

배당금수익	-	-	478,830,164	-	-	478,830,164

외환차익	76,577,000	-	-	-	-	76,577,000

외화환산이익	324,257,871	-	-	-	-	324,257,871

파생상품평가이익	-	127,296	-	-	-	127,296

파생상품거래이익	-	120,649,841	-	-	-	120,649,841

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	-	12,470,272	-	-	-	12,470,272

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익	-	371,940,067	-	-	-	371,940,067

합 계	1,022,692,441	505,187,476	478,830,164	-	-	2,006,710,081

금융비용

이자비용	-	-	-	-	3,461,096,289	3,461,096,289

외환차손	20,440,000	40,460	-	-	-	20,480,460

파생상품평가손실	-	3,541,339,696	-	230,375,584	-	3,771,715,280

파생상품거래손실	-	2,230,849,459	-	-	-	2,230,849,459

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	-	24,029,142	-	-	-	24,029,142

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실	-	116,514	-	-	-	116,514

합 계	20,440,000	5,796,375,271	-	230,375,584	3,461,096,289	9,508,287,144

30. 법인세비용

(1) 당반기와 전반기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

법인세부담액	545,131,290	328,702,778

일시적차이 등으로 인한 이연법인세 변동액	(74,407,666)	296,303,913

당기손익 이외로 인식되는 항목 관련 법인세비용	20,482,109	(123,558,679)

과거기간 이연법인세와 관련되어 인식한 당기조정액	36,500,185	-

법인세비용	527,705,918	501,448,012

(2) 당반기와 전반기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

당기법인세:

확정급여제도의 재측정요소	5,510,807	16,098,528

이연법인세:

기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피)	(38,733,012)	(24,539,330)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	53,704,314	(111,913,951)

지분법자본변동	-	(3,203,926)

소 계	14,971,302	(139,657,207)

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용	20,482,109	(123,558,679)

(3) 당반기와 전반기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 반기

법인세비용차감전순이익	2,747,221,331	7,493,932,316

적용세율에 따른 세부담액	563,169,257	1,544,198,787

조정사항:

비공제비용	76,910,166	148,979,675

비과세수익	(374,332,770)	(564,587,740)

세액공제	(5,808,366)	(100,759,141)

전기 법인세 관련 금액	(18,854,532)	(34,405,959)

기타	286,622,163	(491,977,610)

법인세비용	527,705,918	501,448,012

평균유효세율	19.21%	6.69%

(4) 당반기말 현재 일시적 차이의 법인세효과는 당해 일시적 차이가 소멸되는 회계연도의 미래세율인 20.9%을 적용하여 산정하였습니다.

(5) 당반기와 전반기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제68(당) 반기

(단위: 원)

구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	반기말금액

미수이자	(5,793,819)	(10,849,808)	-	(16,643,627)

대손충당금	95,847,818	(59,284,571)	-	36,563,247

재고자산평가충당금	660,440,000	512,050,000	-	1,172,490,000

파생상품(통화선도,통화스왑등)	(131,502,599)	(163,700,092)	53,704,315	(241,498,376)

공정가치측정 금융자산	(2,108,473,519)	65,839,488	(38,733,013)	(2,081,367,044)

종속기업투자및관계기업투자	(6,372,673,349)	(1,000,244,116)	-	(7,372,917,465)

유형자산	(2,803,575,520)	451,241,592	-	(2,352,333,928)

무형자산	205,780,310	(3,633,365)	-	202,146,945

리스부채	202,414,117	(60,101,490)	-	142,312,627

미지급비용	209,645,258	62,645,750	-	272,291,008

확정급여채무	6,278,318,533	348,056,559	(2,140,575)	6,624,234,517

사외적립자산	(6,352,121,121)	(194,836,525)	7,651,382	(6,539,306,264)

압축기장충당금	(486,523,321)	-	-	(486,523,321)

외화환산손익	283,894,768	10,003,641	-	293,898,409

파생상품부채(전환권 등)	4,496,731,135	(1,048,367,478)	-	3,448,363,657

전환권조정	(6,514,948,377)	449,513,861	-	(6,065,434,516)

파생상품자산(콜옵션)	(310,832,127)	262,382,512	-	(48,449,615)

이월결손금	104,001,149	393,792,989	-	497,794,138

이월세액공제	4,944,218,299	3,992,886	-	4,948,211,185

기타	228,902,914	35,423,724	-	264,326,638

합 계	(7,376,249,451)	53,925,557	20,482,109	(7,301,841,785)

2) 제67(전) 반기

(단위: 원)

구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	반기말금액

미수이자	(2,168,865)	1,449,357	-	(719,508)

대손충당금	36,391,049	55,264,035	-	91,655,084

재고자산평가충당금	1,740,552,000	(799,007,000)	-	941,545,000

파생상품(통화선도,통화스왑등)	99,659,453	407,222,974	(24,539,330)	482,343,097

공정가치측정 금융자산	(2,817,729,601)	(166,223,581)	(111,913,951)	(3,095,867,133)

종속기업투자및관계기업투자	(4,596,574,650)	143,866,451	(3,203,926)	(4,455,912,125)

유형자산	(2,891,645,269)	46,814,123	-	(2,844,831,146)

무형자산	213,047,043	(7,630,960)	-	205,416,083

리스부채	192,022,931	26,546,283	-	218,569,214

미지급비용	326,012,532	(66,716,787)	-	259,295,745

금융보증부채	-	(52,800,614)	-	(52,800,614)

확정급여채무	6,082,437,655	(91,716,711)	-	5,990,720,944

사외적립자산	(6,358,687,150)	41,277,078	16,098,528	(6,301,311,544)

압축기장충당금	(486,523,321)	-	-	(486,523,321)

외화환산손익	245,463,109	(142,371,773)	-	103,091,336

파생상품부채(전환권 등)	-	8,589,022,200	-	8,589,022,200

전환권조정	-	(6,922,257,630)	-	(6,922,257,630)

파생상품자산(콜옵션)	-	(1,662,469,600)	-	(1,662,469,600)

기타	95,475,987	80,614,216	-	176,090,203

이월결손금	104,001,149	260,324,477	-	364,325,626

이월세액공제	4,786,363,127	86,048,228	-	4,872,411,355

합 계	(3,231,902,821)	(172,745,234)	(123,558,679)	(3,528,206,734)

31. 금융위험(1) 신용위험1) 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

현금및현금성자산 (*1)	22,274,785,518	7,786,463,070

기타금융자산 (*2)	5,274,562,025	2,398,349,819

매출채권및기타채권	105,827,237,636	88,622,935,577

차감: 대손충당금	(1,118,017,232)	(1,126,033,001)

합 계	132,258,567,947	97,681,715,465

(*1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. (*2) 기타금융자산 중 지분상품은 신용위험에 노출되어 있지 않다고 판단하여 제외하였습니다.

보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

국 내	28,265,004,757	29,755,665,803

아시아	31,419,543,481	24,377,268,442

유 럽	42,745,590	571,601,460

중 동	1,396,112,462	125,775,184

북 미	44,488,762,298	31,947,313,813

기 타	215,069,048	1,845,310,875

합 계	105,827,237,636	88,622,935,577

2) 손상차손

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기일 미도래	93,687,406,441	-	83,143,482,718	(470,534,416)

0~3개월 경과	9,888,408,540	(12,466,388)	4,808,809,103	(17,854,829)

3개월~6개월 경과	620,365,846	(81,841,087)	33,000,000	-

6개월~1년 경과	926,396,264	(319,049,212)	-	-

1년 초과	704,660,545	(704,660,545)	637,643,756	(637,643,756)

합 계	105,827,237,636	(1,118,017,232)	88,622,935,577	(1,126,033,001)

당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

기초잔액	1,126,033,001	1,619,009,144

대손상각비(환입)	33,289,196	(413,661,773)

채권제각	-	(136,059,751)

기타의 대손상각비환입	(6,000,000)	(12,000,000)

환율효과	(35,304,965)	68,745,381

기말잔액	1,118,017,232	1,126,033,001

(2) 유동성 위험연결기업의 금융부채를 당반기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 미만	1년에서 2년이하	2년에서 5년이하

매입채무및기타채무	64,396,925,469	(64,396,925,469)	(64,396,925,469)	-	-

차입금	236,243,751,806	(265,629,865,814)	(196,201,265,814)	(8,765,200,000)	(60,663,400,000)

기타금융부채	1,019,685,546	(1,019,685,546)	(425,231,929)	(445,000,000)	(149,453,617)

파생상품부채	16,808,346,804	(16,808,346,804)	(16,808,346,804)	-	-

리스부채	1,541,647,664	(1,606,141,380)	(855,154,484)	(673,549,337)	(77,437,559)

합 계	320,010,357,289	(349,460,965,013)	(278,686,924,500)	(9,883,749,337)	(60,890,291,176)

연결기업은 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

(3) 환위험

1) 환위험에 대한 노출정도 연결기업의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY)

구 분	제68(당) 반기	제67(전) 기

외 화	원화환산액	외 화	원화환산액