TCC스틸 반기보고서 (2022.06)
3. 연결재무제표 주석

제 65(당)반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 64(전)반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
주식회사 TCC스틸과 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 TCC스틸(이하 "지배기업"이라 함)은 1959년 7월 16일에 설립되어 석도강판과 기타 표면처리강판 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 1984년 12월 21일 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본사는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)에 소재하고 있으며, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.당반기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같으며, 납입자본금은 23,500백만원입니다.

주 주 명	보유주식수	지분율

손봉락 외 10명	5,486,219	23.35%

(주)티씨씨통상	2,064,043	8.78%

우석문화재단	1,038,153	4.42%

티씨씨로지스(주)	5,000	0.02%

합 계	8,593,415	36.57%

(2) 종속기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명	업종	소재지	결산월	제 65(당) 반기	제 64(전) 기

지배기업보유지분	종속기업보유지분	계	지배기업보유지분	종속기업보유지분	계

(주)티씨씨강판	제조업(절단)	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

TCC America Corp.	무역업(도소매)	미국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

(주)티씨씨개발	부동산임대업	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

제주메이리조트 (*)	부동산임대업	한국	12월	58.82%	41.18%	100.00%	52.94%	41.18%	94.12%

(주)티씨씨한진	용역업	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

(주)티씨씨아이엔에스	정보서비스업	한국	12월	60.00%	-	60.00%	60.00%	-	60.00%

티씨씨엔지니어링(주)	제조,서비스업	한국	12월	40.00%	-	40.00%	40.00%	-	40.00%

(*) 제주메이리조트의 지분은 지배기업이 58.82%, 종속기업인 (주)티씨씨개발이 41.18% 지분을 보유하고 있습니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본	구분	매출액	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익

(주)티씨씨강판

제 65(당) 반기	4,904,326	7,492,336	4,410,442	337,640	7,648,580	제65(당)반기	7,792,227	803,651	(12,910)	790,740

제 64(전) 기	3,457,143	7,756,453	4,073,967	281,790	6,857,839	제64(전)반기	7,859,361	359,168	(10,799)	348,369

TCC America Corp.

제 65(당) 반기	40,668,066	27,794,793	26,681,868	49,892	41,731,099	제65(당)반기	60,435,715	784,252	3,429,038	4,213,290

제 64(전) 기	27,285,658	23,760,913	13,473,841	54,921	37,517,809	제64(전)반기	42,281,265	2,462,520	1,253,767	3,716,287

(주)티씨씨개발

제 65(당) 반기	1,791,528	5,937,129	10,287	15,000	7,703,370	제65(당)반기	4,200	28,487	-	28,487

제 64(전) 기	1,751,899	5,938,264	280	15,000	7,674,883	제64(전)반기	4,200	18,430	-	18,430

(주)제주메이리조트

제 65(당) 반기	56,697	5,733,640	1,085,720	100,000	4,604,617	제65(당)반기	36,000	(64,578)	-	(64,578)

제 64(전) 기	44,088	5,811,160	1,086,053	100,000	4,669,195	제64(전)반기	30,000	(95,340)	-	(95,340)

(주)티씨씨한진

제 65(당) 반기	4,521,102	5,133,114	5,925,364	702,348	3,026,504	제65(당)반기	13,384,395	(714,561)	-	(714,561)

제 64(전) 기	8,422,909	5,186,336	9,149,935	718,245	3,741,065	제64(전)반기	15,795,706	(324,716)	-	(324,716)

(주)티씨씨아이엔에스

제 65(당) 반기	2,622,683	2,192,156	1,343,448	851,038	2,620,353	제65(당)반기	3,389,563	262,284	(14,117)	248,166

제 64(전) 기	2,206,029	1,522,997	1,147,947	158,630	2,422,448	제64(전)반기	3,044,300	149,101	3,956	153,057

티씨씨엔지니어링(주)

제 65(당) 반기	13,827,180	6,946,800	12,762,481	2,505,428	5,506,071	제65(당)반기	6,735,739	137,780	(3,585)	134,195

제 64(전) 기	4,953,461	6,871,863	3,980,078	2,473,370	5,371,876	제64(전)반기	4,391,834	(458,169)	(3,350)	(461,519)

(3) 관계기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결기업")의 관계기업은 다음과 같습니다.

회사명	업종	소재지	결산월	제 65(당) 반기	제 64(전) 기

지배기업보유지분	종속기업보유지분	계	지배기업보유지분	종속기업보유지분	계

(주)티씨씨메탈	제조업(절단,도소매)	한국	12월	35.00%	-	35.00%	35.00%	-	35.00%

(주)티씨씨통상(*1)	도매및상품중개업	한국	12월	9.89%	15.00%	24.89%	9.89%	15.00%	24.89%

Ohio Coatings Co.(*2)	제조업(석도강판)	미국	12월	-	50.00%	50.00%	-	50.00%	50.00%

PT. KRSP(*3)	용역업	인도네시아	12월	-	20.00%	20.00%	-	-	-

(*1) ㈜티씨씨통상은 지배기업과 종속기업인 티씨씨엔지니어링(주)이 지분율 각각 9.89%, 15.00% 소유하고 있는 기업입니다.(*2) Ohio Coatings Co.는 종속기업인 TCC America Corp.가 50.00%의 지분율을 소유하고 있는 기업입니다.(*3) PT. KRSP는 당반기에 설립한 회사로 종속기업인 ㈜티씨씨한진이 20.00%의 지분율을 소유하고 있는 기업입니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결실체 관계기업의 요약 재무정보 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계기업의 요약 재무정보	관계기업에서수령한 배당

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본	구 분	매출액	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익

(주)티씨씨메탈 (*1)

제 65(당) 반기	37,000,297	28,231,218	36,161,613	10,612,130	18,457,772	제65(당)반기	57,166,179	1,669,055	(3,362)	1,665,693	21,000

제 64(전) 기	28,002,253	27,988,137	28,936,820	10,201,491	16,852,079	제64(전)반기	49,633,685	975,419	(295)	975,124	14,000

(주)티씨씨통상

제 65(당) 반기	42,820,270	37,001,412	31,236,685	13,550,444	35,034,553	제65(당)반기	94,179,054	487,942	-	487,942	22,244

제 64(전) 기	21,997,176	32,608,259	19,515,527	6,528,540	28,561,368	제64(전)반기	32,732,705	(528,331)	(2,458)	(530,788)	22,244

Ohio Coatings Co.

제 65(당) 반기	89,451,995	12,517,987	52,668,845	301,009	49,000,128	제65(당)반기	97,064,973	2,707,632	-	2,707,632	-

제 64(전) 기	43,495,162	12,692,559	13,777,024	783,524	41,627,173	제64(전)반기	100,085,242	3,383,662	-	3,383,662	-

PT. KRSP

제 65(당) 반기	873,000	-	-	-	873,000	제65(당)반기	-	-	-	-	-

제 64(전) 기	-	-	-	-	-	제64(전)반기	-	-	-	-	-

(*1) (주)티씨씨메탈의 연결재무정보를 기준으로 작성되었습니다.

2. 연결재무제표 작성기준연결기업의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차(연결)재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

3. 회계정책의 변경연결중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 3.1. 연결기업은 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ (개정) - ‘개념체계’에 대한 참조

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.

연결기업은 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.

연결기업은 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가

동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.

개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

연결기업은 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다

(4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 ,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ - 리스 인센티브

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

4) 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ - 공정가치 측정

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

연결기업은 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

3.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2-'중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.

기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 위험관리금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 금융위험 관리1) 위험관리 정책

연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결기업의 위험관리 정책은 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권에서 발생합니다. 연결기업의 신용위험에 대한 노출은 주로 매출 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영위하고 있는 산업 및 고객이 위치한 국가의 파산위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 연결기업은 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업은 매출채권 및 기타채권에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

3) 유동성위험

유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생할 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결기업의 영업활동 및 차입금 또는 자금조달로부터의 현금흐름은 연결기업이 투자지출 등에 필요한 현금소요량을 충족합니다. 또한, 연결기업이 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채발행 등을 통한 자금조달을 할수 있습니다. 한편, 연결기업은 여러 은행과 차입 한도약정을 체결하고 있습니다.

4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험연결기업은 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등 입니다. 연결기업의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도및 선물 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.

외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결기업은 단기 불균형을 처리할 필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

② 이자율위험연결기업은 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 연결기업은 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.

(2) 자본관리연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결기업의 자본관리는 차입금에서 현금및현금성자산 및 단기운용 목적 금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 65(당)반기	제 64(전) 기

부 채 총 계	288,291,447,618	211,767,465,634

자 본 총 계	166,184,791,607	155,229,149,214

차입금 및 사채	157,742,225,010	125,069,968,788

현금및현금성자산	(19,250,309,286)	(41,739,167,056)

순 차 입 금	138,491,915,724	83,330,801,732

부 채 비 율	173.48%	136.42%

순차입금비율	83.34%	53.68%

(*) 예금에는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금이 포함되어 있습니다.

5. 영업부문

연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (1) 보고부문은 아래와 같습니다.

구 분	주요사업	주요매출지역

표면처리강판	제조업	국내, 아시아 등

부동산임대	임대서비스업	국내

기타	판매업 등	북미, 국내

(2) 당반기 및 전반기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 65(당)반기	제 64(전)반기	지 역

A사	27,776	14,012	국내외

B사	32,996	21,900	해외

(3) 당반기와 전기 중 연결기업의 영업부문별 매출 및 부문이익은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 반기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

매출액	256,596	285	91,638	(19,385)	329,134

국내	122,926	185	28,799	(10,514)	141,396

아시아	96,758	-	38	-	96,796

유럽	11,517	-	474	-	11,991

중동	14,480	-	-	-	14,480

북미	9,176	100	62,327	(8,871)	62,732

기타	1,739	-	-	-	1,739

영업이익	25,856	26	101	(845)	25,138

감가상각비	2,564	227	571	45	3,407

2) 제64(전) 반기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

매출액	179,328	195	73,351	(10,581)	242,293

국내	81,641	105	31,094	(5,561)	107,279

아시아	75,390	-	-	-	75,390

유럽	7,031	-	-	-	7,031

중동	9,529	-	-	-	9,529

북미	5,257	90	42,257	(5,020)	42,584

기타	480	-	-	-	480

영업이익	7,652	90	322	(47)	8,017

감가상각비	3,061	223	550	(30)	3,804

(4) 보고기간종료일 현재 보고부문의 재무상태는 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 반기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

자산	368,611	28,019	118,599	(60,753)	454,476

매출채권및기타채권	85,238	23	45,977	(18,926)	112,312

유형자산	81,144	-	15,532	(9,156)	87,520

투자부동산	-	27,996	-	(758)	27,238

재고자산	107,418	-	6,593	(674)	113,337

기타금융자산	32,057	-	5,991	(4,551)	33,497

기타	62,754	-	44,506	(26,688)	80,572

부채	250,823	1,454	56,603	(20,589)	288,291

매입채무및기타채무	70,674	-	35,636	(17,846)	88,464

임대보증금등	-	1,454	-	-	1,454

차입금	149,983	-	8,839	(1,080)	157,742

기타	30,166	-	12,128	(1,663)	40,631

2) 제64(전) 기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

자산	291,877	17,116	104,968	(46,965)	366,996

매출채권및기타채권	63,770	23	28,750	(11,124)	81,419

유형자산	49,582	-	15,720	(1,932)	63,370

투자부동산	-	17,093	10,890	(758)	27,225

재고자산	68,363	-	6,366	(45)	74,684

기타금융자산	33,204	-	4,995	(4,550)	33,649

기타	76,958	-	38,247	(28,556)	86,649

부채	179,913	1,487	36,844	(6,477)	211,767

매입채무및기타채무	35,016	-	23,001	(11,124)	46,893

임대보증금등	-	1,487	-	-	1,487

차입금	115,125	-	11,025	(1,080)	125,070

기타	29,772	-	2,818	5,727	38,317

6. 기타금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 65(당) 반기	제 64(전) 기

단기금융상품	1,632,284,493	178,000,000

미수수익	6,956,326	4,472,568

합 계	1,639,240,819	182,472,568

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 65(당) 반기	제 64(전) 기

장기금융상품	186,516,472	599,391,572

보증금	1,532,150,514	1,370,665,758

현재가치할인차금	(405,277,616)	-

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,936,246,020	1,924,948,685

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	28,608,548,918	29,571,533,820

합 계	31,858,184,308	33,466,539,835

(3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 65(당) 반기	제 64(전) 기	사용제한내용

장기금융상품	16,000,000	16,000,000	차입금담보 등

(4) 당반기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 제65(당) 반기

(단위: 원)

구 분	취득원가	평가손익	장부가액

미국CCP사모펀드	71,850,784	6,295,970	78,146,754

(주)페럼인프라우선주	1,143,967,947	-	1,143,967,947

신보2020 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	1,000

신보2020 제1-4회 후순위공모사채	1,000	-	1,000

출자금(공제조합)	709,127,954	5,001,365	714,129,319

합 계	1,924,948,685	11,297,335	1,936,246,020

2) 제64(전) 기

(단위: 원)

구 분	취득원가	취득	평가손익	처분	장부가액

미국CCP사모펀드	151,643,264	-	(51,762,362)	(28,030,118)	71,850,784

코람코투자형부동산투자신탁	10,000,000,000	-	-	(10,000,000,000)	-

(주)페럼인프라우선주	975,635,388	-	168,332,559	-	1,143,967,947

국민주택채권	-	2,400,000	-	(2,400,000)	-

파빌리온46호전문투자형사모부동산투자유한회사 지분증권	-	1,500,000,000	-	(1,500,000,000)	-

신보2020 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000

신보2020 제1-4회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000

출자금(공제조합)	360,150,393	339,390,000	9,587,561	-	709,127,954

합 계	11,487,431,045	1,841,790,000	126,157,758	(11,530,430,118)	1,924,948,685

(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 반기

(단위: 원)

구 분	취득원가	취득	평가차액누계액	처분	연결조정	환율변동효과	장부가액

삼화왕관(주)	2,130,207,878	-	5,799,051,322	-	-	-	7,929,259,200

고려제강(주)	3,876,895,356	-	2,955,109,144	-	-	-	6,832,004,500

(주)금비	305,712,370	-	367,837,630	-	-	-	673,550,000

포스코홀딩스*1	21,556,684	-	1,493,316	-	-	-	23,050,000

(주)대륙제관	3,013,070	-	166,080	-	-	-	3,179,150

동원시스템즈(주)	2,980,420	-	4,579,580	-	-	-	7,560,000

(주)엘지에너지솔루션	-	276,600,000	231,055,188	(507,655,188)	-	-	-

삼성전자(주)	99,960,390	-	(32,301,390)	-	-	-	67,659,000

(주)KT	100,030,000	-	(979,000)	-	-	-	99,051,000

(주)신한지주	99,989,990	-	10,112,024	(110,102,014)	-	-	-

(주)한국경제신문	9,993,038	-	-	-	-	-	9,993,038

에스앤엠미디어(주)	20,000,000	-	-	-	-	-	20,000,000

JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	-	(935,135,900)	-	-	-	100

유비정보시스템	50,000,000	-	(49,999,000)	-	-	-	1,000

(주)캐피탈파트너스	700,000,000	-	(699,999,000)	-	-	-	1,000

오제이씨(주)	262,840,750	-	1,377,413,745	-	-	-	1,640,254,495

오제이씨커머스	454,659,250	-	2,263,626,424	-	-	-	2,718,285,674

(주)조선방송	3,000,000,000	-	1,704,000,000	-	-	-	4,704,000,000

(주)티씨씨통상	2,847,810,000	-	1,702,880,027	-	(4,550,690,027)	-	-

(주)티씨씨로지스	190,974,600	-	-	-	-	-	190,974,600

(주)원알로이	2,850,258,512	-	-	-	-	-	2,850,258,512

기타	779,908,301	-	(7,644,228)	-	-	67,203,576	839,467,649

합 계	18,741,926,609	276,600,000	14,691,265,962	(617,757,202)	(4,550,690,027)	67,203,576	28,608,548,918

*1 (주)포스코는 당반기 (주)포스코홀딩스로 변경되었습니다.

2) 제64(전) 기

(단위: 원)

구 분	취득원가	취득	평가차액누계액	처분	연결조정	대체	환율변동효과	장부가액

삼화왕관(주)	2,130,207,878	-	7,242,693,622	-	-	-	-	9,372,901,500

고려제강(주)	3,876,895,356	-	2,465,944,144	-	-	-	-	6,342,839,500

(주)금비	305,712,370	-	311,787,630	-	-	-	-	617,500,000

(주)포스코	21,556,684	-	5,893,316	-	-	-	-	27,450,000

(주)대륙제관	3,013,070	-	739,130	-	-	-	-	3,752,200

동원시스템즈(주)	2,980,420	-	4,187,580	-	-	-	-	7,168,000

SK아이테크놀러지	-	42,945,000	23,271,597	(66,216,597)	-	-	-	-

삼성전자(주)	-	99,960,390	(7,018,290)	-	-	-	-	92,942,100

(주)KT	-	100,030,000	(4,835,000)	-	-	-	-	95,195,000

(주)신한지주	-	99,989,990	(1,881,190)	-	-	-	-	98,108,800

(주)한국경제신문	9,993,038	-	-	-	-	-	-	9,993,038

에스앤엠미디어(주)	20,000,000	-	-	-	-	-	-	20,000,000

JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	-	(935,135,900)	-	-	-	-	100

유비정보시스템	50,000,000	-	(49,999,000)	-	-	-	-	1,000

K HOLDING CO.	60,000,000	-	(59,999,000)	-	-	(1,000)	-	-

(주)캐피탈파트너스	700,000,000	-	(699,999,000)	-	-	-	-	1,000

보성디엔아이반도체(주)	351,000,000	-	(350,999,000)	-	-	(1,000)	-	-

오제이씨(주)*1	717,500,000	-	1,377,413,745	-	-	(454,659,250)	-	1,640,254,495

오제이씨커머스*1	-	-	2,263,626,424	-	-	454,659,250	-	2,718,285,674

(주)IBW	1,011,177,450	-	(1,011,176,450)	-	-	(1,000)	-	-

(주)조선방송	3,000,000,000	-	1,704,000,000	-	-	-	-	4,704,000,000

(주)티씨씨통상	2,847,810,000	-	1,702,880,027	(4,550,690,027)	-	-	-

(주)티씨씨로지스	-	190,974,600	-	-	-	-	-	190,974,600

(주)원알로이*2	-	2,850,258,512	-	-	-	-	2,850,258,512

(주)티씨씨이엘티	1,945,844,400	-	(1,945,843,400)	-	-	(1,000)	-	-

기타	464,979,648	236,980,000	37,848,258	-	-	-	40,100,395	779,908,301

합 계	18,453,806,314	3,621,138,492	12,073,399,243	(66,216,597)	(4,550,690,027)	(4,000)	40,100,395	29,571,533,820

*1 오제이씨(주)는 분할존속회사, (주)오제이씨커머스는 전기중 분할신설회사로 분할되었습니다.*2 (주)원알로이는 전기중 관계기업에서 지분율변동으로 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 변동되었습니다.

7. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

매 출 채 권	107,636,222,699	-	78,540,225,305	-

대손충당금	(580,037,073)	-	(332,762,705)	-

미 수 금	432,440,965	-	291,935,634	-

대손충당금	(180,000,000)	-	(180,000,000)	-

단기대여금	5,377,500,000	-	480,000,000	-

대손충당금	(374,000,000)	-	(380,000,000)	-

장기대여금	-	-	-	3,000,000,000

합 계	112,312,126,591	-	78,419,398,234	3,000,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권 중 금융기관에 매각되었으나 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

제거조건 미충족 (*)	6,779,334,273	5,434,989,939

(*) 상기 금액은 재무상태표 상 단기차입금으로 계상되어 있습니다(주석 18-(2)참조).

8. 재고자산

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

상 품	3,603,205,918	4,791,276,806

제 품	42,206,458,252	27,493,387,921

제품평가충당금	(2,381,000,000)	(2,276,000,000)

반 제 품	26,338,771,929	13,384,803,187

반제품평가충당금	(934,000,000)	(588,000,000)

원 재 료	43,706,450,832	31,028,906,401

부 재 료	740,177,536	791,095,688

저 장 품	57,698,825	43,528,340

미착원부재료	-	15,209,778

합 계	113,337,763,292	74,684,208,121

(2) 당반기 및 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출원가:

재고자산평가손실	154,000,000	451,000,000	103,000,000	451,000,000

9. 파생상품자산 및 부채

(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

통화선물거래(*)	3,599,983,554	3,572,617,323

통화선도거래(*)	(955,610,667)	(1,419,651)

합 계	2,644,372,887	3,571,197,672

파생상품자산	3,600,289,961	3,573,051,517

파생상품부채	955,917,074	1,853,845

(*) 보고기간종료일 현재 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 통화선물 거래 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

거래목적	파생상품종류	계약내용

제65(당) 반기	제64(전) 기

매매목적	통화선물거래	외화매각목적의 통화선물거래USD 76,0000,000	외화매각목적의 통화선물거래USD 62,000,000

통화선도거래	외화매각목적의 통화선도거래USD 21,000,000	외화매각목적의 통화선도거래USD 4,000,000

당반기말 현재 당사는 매매목적의 통화선물거래 미결제약정 7,600계약(계약금액 USD 76,000,000)을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물(주) 및 신한금융투자(주)에 선물거래예치금 3,599,983천원을 예치하고 있습니다. 또한,당반기말 현재 당사는 금융기관과 매매목적 통화선도(USD)매도계약을 맺고 있으며, 미결제약정 21계약(계약금액 USD 21,000,000)을 보유하고 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

거래목적	파생상품 종류	평가이익(손실)	비고

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

매매목적	통화선물	선물평가손실	(6,187,053,000)	(7,618,653,000)	535,309,357	(577,549,643)	손익

통화선도	선도평가이익	(43,701,999)	306,407	(18,335,524)	-

선도평가손실	(783,436,575)	(955,917,074)	144,358,189	-

(3) 당반기 및 전반기 중 파생상품 거래손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

거래목적	파생상품 종류	거래이익(손실)	비고

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

매매목적	통화선물	선물거래이익	20,100,000	124,900,000	-	-	손익

선물거래손실	(45,230,000)	(45,230,000)	(68,895,357)	(86,895,357)

통화선도	선도거래이익	1,853,845	1,853,845	30,600,000	30,600,000

선도거래손실	(579,554,194)	(579,554,194)	(63,800,000)	(198,250,000)

10. 기타유동자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

선 급 금	503,052,062	29,580,683

선 급 비 용	695,173,500	331,262,766

선급부가가치세	8,976,362,346	3,005,441,951

합 계	10,174,587,908	3,366,285,400

(2) 보고기간종료일 현재 당기법인세환급액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

당기법인세환급액	8,897,513	15,746,205

11. 관계기업투자자산

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

관계기업명	제65(당) 반기	제64(전) 기

주식수	지분율	취득원가	장부가액	주식수	지분율	취득원가	장부가액

(주)티씨씨메탈	140,000	35.00%	1,400,985,740	5,418,788,474	140,000	35.00%	1,400,985,740	4,992,737,980

(주)티씨씨통상	74,659	24.89%	3,064,453,314	9,805,724,002	74,659	24.89%	3,064,453,314	7,812,797,078

Ohio Coatings Co.	1,200	50.00%	13,744,800,000	22,735,487,260	1,200	50.00%	13,744,800,000	19,123,676,357

PT. KRSP*1	2,000	20.00%	170,600,000	170,600,000	-	-	-	-

합 계	-	-	18,380,839,054	38,301,199,736	-	-	18,210,239,054	31,929,211,415

*1 PT. KRSP는 (주)티씨씨한진이 당반기 인도네시아에 지분 20.00%를 투자한 회사입니다.(2) 당반기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 반기

(단위: 원)

관계기업명	기초금액	취 득	당기손익	기타자본	배당금	환율변동효과	기말금액

(주)티씨씨메탈	4,992,737,980	-	479,538,462	(32,487,968)	(21,000,000)	-	5,418,788,474

(주)티씨씨통상	7,812,797,078	-	280,825,929	1,734,345,245	(22,244,250)	-	9,805,724,002

Ohio Coatings Co.	19,123,676,357	-	1,690,761,818	-	-	1,921,049,085	22,735,487,260

PT. KRSP	-	170,600,000	-	-	-	-	170,600,000

합 계	31,929,211,415	170,600,000	2,451,126,209	1,701,857,277	(43,244,250)	1,921,049,085	38,130,599,736

2) 제64(전) 기

(단위: 원)

관계기업명	기초금액	당기손익	기타자본	배당금	환율변동효과	기말금액

(주)티씨씨메탈	4,491,263,244	479,332,008	36,142,728	(14,000,000)	-	4,992,737,980

(주)티씨씨통상	5,118,025,623	(152,401,414)	2,869,417,119	(22,244,250)	-	7,812,797,078

Ohio Coatings Co.	17,273,158,720	1,396,879,052	-	(1,144,420,000)	1,598,058,585	19,123,676,357

합 계	26,882,447,587	1,723,809,646	2,905,559,847	(1,180,664,250)	1,598,058,585	31,929,211,415

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 반기

(단위: 천원)

관계기업명	관계기업순자산(가)	연결기업지분율(나)	순자산지분액(가 X 나 = 다)	기타(라)	장부금액(다 + 라)

(주)티씨씨메탈	15,557,910	35.00%	5,445,269	(26,481)	5,418,788

(주)티씨씨통상	35,034,553	28.05%	9,828,743	(23,019)	9,805,724

Ohio Coatings Co.	49,000,128	50.00%	24,500,064	(1,764,577)	22,735,487

PT. KRSP	873,000	20.00%	174,600	(4,000)	170,600

합 계	100,465,591	39,948,676	(1,818,077)	38,130,599

2) 제64(전) 기

(단위: 천원)

관계기업명	관계기업순자산(가)	연결기업지분율(나)	순자산지분액(가 X 나 = 다)	기타(라)	장부금액(다 + 라)

(주)티씨씨메탈	14,282,128	35.00%	4,998,745	(6,007)	4,992,738

(주)티씨씨통상	28,561,368	28.05%	8,012,728	(199,931)	7,812,797

Ohio Coatings Co.	41,627,173	50.00%	20,813,587	(1,689,911)	19,123,676

합 계	84,470,669	33,825,060	(1,895,849)	31,929,211

(4) 관계기업투자 손상 검토연결기업은 관계기업투자자산에 대하여 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 관계기업투자자산에서 손상징후가 발견되지 않았습니다.

12. 유형자산 (1) 당반기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.1) 제65(당) 반기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합계

취득원가

기초금액	25,601,216,798	23,747,862,206	2,264,243,637	83,348,333,247	3,791,545,008	10,960,317,424	5,697,726,840	155,411,245,160

취득	-	7,869,400	-	232,659,792	104,705,500	219,278,182	34,112,889,514	34,677,402,388

처분	-	(737,080,000)	(161,131,834)	(729,733,649)	(71,087,047)	(513,297,312)	-	(2,212,329,842)

대체	-	-	-	3,176,833,591	-	59,000,000	(3,235,833,591)	-

연결조정	-	-	-	-	-	-	(7,161,725,772)	(7,161,725,772)

환율변동효과	-	-	-	-	5,744,338	12,651,492	-	18,395,830

기말금액	25,601,216,798	23,018,651,606	2,103,111,803	86,028,092,981	3,830,907,799	10,737,949,786	29,413,056,991	180,732,987,764

감가상각누계액

기초금액	-	11,197,538,047	1,948,673,428	69,696,281,874	2,367,413,092	6,831,169,050	-	92,041,075,491

처분	-	(391,977,376)	(156,206,523)	(729,729,649)	(71,084,047)	(504,927,645)	-	(1,853,925,240)

감가상각비	-	445,499,944	22,281,579	1,630,002,299	219,468,471	633,126,176	-	2,950,378,469

연결조정	-	46,728,542	4,307,909	(33,687,925)	-	45,165,565	-	62,514,091

환율변동효과	-	-	-	-	69,696	12,730,689	-	12,800,385

기말금액	-	11,297,789,157	1,819,056,393	70,562,866,599	2,515,867,212	7,017,263,835	-	93,212,843,196

장부금액

기초금액	25,601,216,798	12,550,324,159	315,570,209	13,652,051,373	1,424,131,916	4,129,148,374	5,697,726,840	63,370,169,669

기말금액	25,601,216,798	11,720,862,449	284,055,410	15,465,226,382	1,315,040,587	3,720,685,951	29,413,056,991	87,520,144,568

2) 제64(전) 기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합계

취득원가

기초금액	26,383,247,370	23,521,062,765	2,215,308,340	81,080,982,958	1,502,061,348	8,683,202,230	50,250,000	143,436,115,011

취득	-	7,644,400	-	348,456,757	1,003,207,956	422,646,875	8,065,680,040	9,847,636,028

처분	(382,096,669)	(588,549,895)	(26,056,887)	(365,910,000)	(172,860,746)	(325,027,427)	-	(1,860,501,624)

연결조정	-	559,285,165	99,008,299	682,478,532	1,296,066,971	2,021,610,454	-	4,658,449,421

대체	(470,014,769)	204,486,187	(28,503,356)	1,602,325,000	156,478,200	146,400,000	(2,418,203,200)	(807,031,938)

환율변동효과	70,080,866	43,933,584	4,487,241	-	6,591,279	11,485,292	-	136,578,262

기말금액	25,601,216,798	23,747,862,206	2,264,243,637	83,348,333,247	3,791,545,008	10,960,317,424	5,697,726,840	155,411,245,160

감가상각누계액

기초금액	-	9,876,371,386	1,783,264,467	65,823,883,034	802,352,870	3,969,215,425	-	82,255,087,182

처분	-	(221,053,712)	(3,272,172)	(362,304,878)	(114,571,008)	(324,859,428)	-	(1,026,061,198)

감가상각비	-	998,721,434	70,642,151	3,552,225,186	342,648,879	1,153,952,709	-	6,118,190,359

대체	-	(19,547,998)	(1,305,037)	-	-	-	-	(20,853,035)

연결조정	-	559,285,165	99,008,299	682,478,532	1,334,129,466	2,021,610,454	-	4,696,511,916

환율변동효과	-	3,761,772	335,720	-	2,852,885	11,249,890	-	18,200,267

기말금액	-	11,197,538,047	1,948,673,428	69,696,281,874	2,367,413,092	6,831,169,050	-	92,041,075,491

장부금액

기초금액	26,383,247,370	13,644,691,379	432,043,873	15,257,099,924	699,708,478	4,713,986,805	50,250,000	61,181,027,829

기말금액	25,601,216,798	12,550,324,159	315,570,209	13,652,051,373	1,424,131,916	4,129,148,374	5,697,726,840	63,370,169,669

13. 사용권자산 및 금융리스채권

(1) 당반기와 전기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

건물	차량운반구	IT인프라	합 계	건물	차량운반구	IT인프라	합 계

취득원가

기초금액	-	260,241,909	-	260,241,909	1,851,864,084	232,578,327	253,078,421	2,337,520,832

취득	3,510,709,828	37,915,774	133,845,625	3,682,471,227	-	41,601,527	-	41,601,527

전대리스 대체	-	-	-	-	83,396,018	-	-	83,396,018

기타증감액	-	(15,305,985)	-	(15,305,985)	(1,935,260,102)	(13,937,945)	(253,078,421)	(2,202,276,468)

기말금액	3,510,709,828	282,851,698	133,845,625	3,927,407,151	-	260,241,909	-	260,241,909

감가상각누계액

기초금액	-	104,679,338	-	104,679,338	1,322,755,331	70,887,223	182,602,587	1,576,245,141

감가상각비	117,023,661	22,085,136	22,307,604	161,416,401	666,440,359	49,922,818	70,475,834	786,839,011

기타증감액	-	(8,618,111)	-	(8,618,111)	(1,989,195,690)	(16,130,703)	(253,078,421)	(2,258,404,814)

기말금액	117,023,661	118,146,363	22,307,604	257,477,628	-	104,679,338	-	104,679,338

장부금액

기초금액	-	155,562,571	-	155,562,571	529,108,753	161,691,104	70,475,834	761,275,691

기말금액	3,393,686,167	164,705,335	111,538,021	3,669,929,523	-	155,562,571	-	155,562,571

(2) 당반기 및 전기말 현재 금융리스채권의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

기초금액	-	637,920,127

전대리스 감소	-	(83,396,018)

이자수익	-	12,181,894

회수	-	(566,706,003)

기말금액	-	-

14. 무형자산

(1) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. 1) 제65(당) 반기

(단위: 원)

내 역	영업권	회원권	기타의 무형자산	합 계

기초금액	391,411,279	4,362,874,558	286,908,585	5,041,194,422

취득	-	26,400,000	-	26,400,000

무형자산상각비	-	-	(38,254,478)	(38,254,478)

기말금액	391,411,279	4,389,274,558	248,654,107	5,029,339,944

2) 제64(전) 기

(단위: 원)

내 역	영업권	회원권	기타의 무형자산	합 계

기초금액	1,040,871,279	4,132,822,358	363,417,541	5,537,111,178

취득	-	230,052,200	-	230,052,200

무형자산상각비	-	-	(76,508,956)	(76,508,956)

손상차손	(649,460,000)	-	-	(649,460,000)

기말금액	391,411,279	4,362,874,558	286,908,585	5,041,194,422

15. 투자부동산

(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 반기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물등	합계

취득원가

기초금액	14,469,308,236	16,379,647,526	768,315,251	31,617,271,013

환율변동효과	98,220,727	189,636,167	-	287,856,894

기말금액	14,567,528,963	16,569,283,693	768,315,251	31,905,127,907

감가상각누계액

기초금액	-	4,017,720,228	374,053,765	4,391,773,993

감가상각비	-	208,193,890	19,209,719	227,403,609

환율변동효과	-	47,760,216	-	47,760,216

기말금액	-	4,273,674,334	393,263,484	4,666,937,818

장부금액

기초금액	14,469,308,236	12,361,927,298	394,261,486	27,225,497,020

기말금액	14,567,528,963	12,295,609,359	375,051,767	27,238,190,089

2) 제64(전) 기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물등	합계

취득원가

기초금액	13,948,959,968	15,937,363,463	768,315,251	30,654,638,682

대체	470,014,769	308,513,813	-	778,528,582

환율변동효과	50,333,499	133,770,250	-	184,103,749

기말금액	14,469,308,236	16,379,647,526	768,315,251	31,617,271,013

감가상각누계액

기초금액	-	3,588,559,952	335,634,329	3,924,194,281

감가상각비	-	409,969,167	38,419,436	448,388,603

환율변동효과	-	19,191,109	-	19,191,109

기말금액	-	4,017,720,228	374,053,765	4,391,773,993

장부금액

기초금액	13,948,959,968	12,348,803,511	432,680,922	26,730,444,401

기말금액	14,469,308,236	12,361,927,298	394,261,486	27,225,497,020

(2) 투자부동산 관련 손익당반기 및 전반기 중 당사가 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

기타매출액	145,585,884	285,995,904	131,101,974	195,819,676

기타매출원가	130,374,787	259,762,951	83,262,306	105,574,466

16. 매입채무 및 기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

매 입 채 무	66,524,306,765	33,775,523,921

미 지 급 금	11,918,951,583	7,142,213,567

미지급비용	10,020,848,829	5,975,875,024

합 계	88,464,107,177	46,893,612,512

17. 기타유동부채와 기타비유동부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

선 수 금	959,189,875	604,063,052

예 수 금	552,852,066	1,448,674,390

기타의충당부채	169,971	169,971

부가세예수금	1,469,060,728	1,064,931,973

합 계	2,981,272,640	3,117,839,386

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

장기미지급금	28,559,569	35,360,170

복구충당부채	298,000,000	298,000,000

합 계	326,559,569	333,360,170

18. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	109,476,767,395	-	76,517,989,939	-

장기차입금	1,843,142,800	4,529,127,601	2,219,617,842	5,162,285,163

사모사채	-	30,000,000,000	-	30,000,000,000

전환사채	-	11,893,187,214	-	11,170,075,844

합 계	111,319,910,195	46,422,314,815	78,737,607,781	46,332,361,007

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	차입처	이자율(%)	제65(당) 반기	제64(전) 기

구매자금대출	하나은행 등	3.97~4.43	10,548,433,122	-

무역금융대출	농협은행	3.84~4.62	19,600,000,000	1,500,000,000

일반자금대출	산업은행 등	0.00~5.33	69,649,000,000	66,683,000,000

시설자금대출	산업은행	3.15	2,900,000,000	2,900,000,000

수출환어음매입	신한은행 등	3.56~5.44	6,779,334,273	5,434,989,939

합 계	109,476,767,395	76,517,989,939

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	차입처	이자율(%)	제65(당) 반기	제64(전) 기

일반자금대출	산업은행 등	2.00~2.66	400,000,000	800,000,000

시설자금대출	산업은행 등	2.52~3.01	5,116,300,000	5,739,560,000

차량구매자금대출	현대캐피탈	4.40	855,970,401	842,343,005

합 계	6,372,270,401	7,381,903,005

유동성장기차입금	(1,843,142,800)	(2,219,617,842)

차 감 계	4,529,127,601	5,162,285,163

(4) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	이자율(%)	제65(당) 반기	제64(전) 기

제36회 무보증 사모사채(*)	2.60	19,000,000,000	19,000,000,000

제37회 무보증 사모사채(*)	2.60	11,000,000,000	11,000,000,000

합 계	30,000,000,000	30,000,000,000

(*) 제 36회 및 제 37회 무보증 사모사채

1) 사채의 권면총액 : 300억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 2.602% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2023년 10월 28일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2020년 10월 28일)로부터 매 3개월 후급조건임. 한편, 동 사채는 교보증권이 인수한 후 신보2020 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 후순위채 810백만원을 취득하였습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. 5.1) 전환사채 발행내역

(단위: 원)

종 류	발행일	만기일	액면금액

제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2021년 08월 23일	2026년 08월 23일	20,000,000,000

5.2) 전환사채 발행조건

종 류	제38회 무기명식 무보증 사모 전환사채

사채의 발행가액	20,000,000,000원

전환가액	7,370원

표면이자율/만기보장수익률	무이자

전환청구기간	2022년 8월 23일부터 2026년 7월 23일까지

전환시 발행할 주식	기명식 보통주식

상환방법	만기일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환

조기상환청구권	발행일로부터 24개월이 되는 2023년 08월 23일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.

발행인의 매도청구권	발행일로부터 12개월이 되는 날(2022년 08월 23일)을 시작으로 35개월이 되는 날(2024.07.23)까지 매 1개월에 해당하는 날에 본 건 전한사채의 일부에 대하여 발행회사 또는 발행회사가지정하는 제3자에게 매도하도록 청구할 권리를 가진다.

5.3) 전환사채의 장부가액

(단위: 원)

종 류	구 분	금 액

제38회 무기명식 무보증 사모 전환사채	발행가액	20,000,000,000

사채할인발행차금	(8,106,812,786)

계	11,893,187,214

5.4) 전환사채와 관련하여 발생한 파생금융부채

(단위: 원)

계정과목	내 역	금 액

당기손익인식금융부채	전환권 등 복합파생상품	17,060,360,000

(6) 당반기말 현재 유동성장기차입금 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	유동성장기차입금	장기차입금	사 채	합 계

2022.07.01~2023.06.30	1,843,142,800	-	-	1,843,142,800

2023.07.01~2024.06.30	-	1,633,934,190	30,000,000,000	31,633,994,190

2024.07.01~2025.06.30	-	1,201,561,704	-	1,201,501,704

2025.07.01~2026.06.30	-	585,323,962	-	585,323,962

2026.07.01~2027.06.30	-	381,107,745	20,000,000,000	20,381,107,745

2027.07.01~2028.06.30	-	363,600,000	-	363,600,000

2028.07.01~2029.06.30	-	363,600,000	-	363,600,000

합 계	1,843,142,800	4,529,127,601	50,000,000,000	56,372,270,401

19. 담보제공자산

1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

(주)티씨씨스틸	TCC센터(건물)	16,597,849,645	17,600,000,000	일반자금대출외	55,216,300,000	산업은행

공장(기계장치포함)	35,023,990,775	26,500,000,000	구매자금대출외	13,054,722,129	KEB하나은행

재고자산	107,417,515,619	10,400,000,000	무역금융대출	5,000,000,000	수출입은행

수출입물품	-	16,071,480,000	무역금융대출	8,000,000,000	농협은행

상장주식	1,961,550,000	1,423,835,000	선물거래보증금	-	삼성선물외

신보2020 제1-2회 후순위공모사채(*)	1,000	513,000,000	제36회 무보증 사모사채	19,000,000,000	신보2020 제17차유동화전문유한회사

신보2020 제1-4회 후순위공모사채(*)	1,000	297,000,000	제37회 무보증 사모사채	11,000,000,000	신보2020 제18차유동화전문유한회사

(주)티씨씨강판	토지	4,839,126,200	8,460,000,000	일반자금대출외	2,500,000,000	신한은행

건물	1,791,300,055

기계장치	550,234,989

(주)티씨씨개발	유가증권	3,046,600	3,046,600	공사이행보증	-	건설공제조합

(주)티씨씨한진	부동산	3,402,489,617	3,720,000,000	일반자금대출	1,900,000,000	우리은행

유가증권	248,080,736	248,080,736	공사이행보증	-	전기공사공제조합

(주)티씨씨아이엔에스	유가증권	71,646,043	71,646,043	용역이행보증	-	소프트웨어공제조합

티씨씨엔지니어링(주)	공장	3,382,620,600	2,400,000,000	시설자금대출	2,000,000,000	기업은행

유가증권	391,355,940	391,355,940	공사이행보증	-	건설공제조합

TCC America Corp.	CONDOMINIUMS	2,861,298,798	4,525,150,000	일반자금대출	-	BANK OF HOPE

합 계	178,542,107,617	92,624,594,319	117,671,022,129

(*) 연결기업은 후순위공모사채권에 대해 일부 손상차손을 인식하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공받은 자	제공처	금 액	보증내역

(주)티씨씨한진	서울보증보험	382,658,295	공사이행보증

티씨씨엔지니어링(주)	서울보증보험	1,812,276,280	공사이행보증

(주)티씨씨아이엔에스	서울보증보험	515,462,030	하자이행보증

합 계	2,710,396,605

20. 기타금융부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

미지급이자	232,026,962	-	184,654,837	-

금융보증계약부채	8,975,342	-	-	-

임대보증금	-	1,454,932,850	-	1,670,210,750

합 계	241,002,304	1,454,932,850	184,654,837	1,670,210,750

21. 리스부채

(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

기초금액	159,873,936	1,651,185,378

증가	3,266,744,451	97,705,773

이자비용	26,290,139	38,791,925

지급리스료	(123,956,308)	(1,627,809,140)

기말금액	3,328,952,218	159,873,936

유동	680,681,595	51,817,209

비유동	2,648,270,623	108,056,727

(2) 당반기 중 발생한 단기리스에 발생한 비용은 405,230천원이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은 7,454천원 입니다.(3) 당반기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 리스부채의 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	총 리스료 지급계획	리스료총액

1년이내	2년이내	3년이내	4년이내	5년이내

건물	672,991,640	685,219,800	705,771,600	726,947,400	590,103,067	3,381,033,507

차량운반구	61,626,876	50,509,981	50,376,876	23,050,876	8,656,984	194,221,593

IT장비	114,000,000	-	-	-	-	114,000,000

합 계	848,618,516	735,729,781	756,148,476	749,998,276	598,760,051	3,689,255,100

22. 퇴직급여제도(1) 확정기여형퇴직급여제도(DC)

당반기 및 전반기 중 연결기업이 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

확정기여형 퇴직급여비용	856,115,986	910,048,655

(2) 확정급여형퇴직급여제도(DB)연결기업은 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하였으며, 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다

1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

확정급여채무의 현재가치	28,606,085,619	29,920,648,821

사외적립자산의 공정가치	(26,221,585,874)	(27,997,697,811)

합 계	2,384,499,745	1,922,951,010

퇴직급여부채	2,384,499,745	1,922,951,010

2) 당반기와 전기 중 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

2.1) 제65(당) 반기

(단위: 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채

기초금액	29,920,648,821	(27,997,697,811)	1,922,951,010

당기근무원가	1,199,603,334	-	1,199,603,334

이자원가(이자수익)	438,882,962	(379,403,370)	59,479,592

기여금	-	(928,456,238)	(928,456,238)

재측정요소(법인세 차감전)	-	147,933,755	147,933,755

퇴직금의 지급	(2,953,049,498)	2,936,037,790	(17,011,708)

기말금액	28,606,085,619	(26,221,585,874)	2,384,499,745

2.2) 제64(전) 기

(단위: 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채

기초금액	25,908,653,989	(24,397,353,688)	1,511,300,301

당기근무원가	2,244,038,714	-	2,244,038,714

이자원가(이자수익)	610,871,729	(538,859,387)	72,012,342

기여금	-	(5,781,151,013)	(5,781,151,013)

재측정요소(법인세 차감전)	3,700,181,134	268,833,959	3,969,015,093

퇴직금의 지급	(2,543,096,745)	2,450,832,318	(92,264,427)

기말금액	29,920,648,821	(27,997,697,811)	1,922,951,010

3) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

예적금	26,193,028,774	27,959,683,211

국민연금전환금	28,557,100	38,014,600

합 계	26,221,585,874	27,997,697,811

4) 당반기 및 전반기 중 포괄손익계산서에서 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

당기손익:

당기근무원가	1,199,603,334	1,114,487,301

순이자원가	59,479,592	44,493,257

소 계	1,259,082,926	1,158,980,558

기타포괄손익:

재측정요소

- 사외적립자산 수익	147,933,755	104,732,156

- 법인세효과	(32,545,424)	(22,287,556)

소 계	115,388,331	82,444,600

합 계	1,374,471,257	1,241,425,158

5) 보험수리적가정

보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

할인율	2.67~3.22	2.67~3.22

가중평균 임금인상률	2.00~3.48	2.00~3.48

23. 자본

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 23,500,000주 및 1,000원 입니다.

(2) 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역	제65(당) 반기	제64(전) 기

주식수	금액	주식수	금액

기초잔액	23,500,000	23,500,000,000	23,000,000주	23,000,000,000

주식배당	-	-	500,000주	500,000,000

기말잔액	23,500,000	23,500,000,000	23,500,000주	23,500,000,000

(3) 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

주식발행초과금	6,263,253,540	6,263,253,540

기타자본잉여금	4,889,768,643	5,112,610,127

합 계	11,153,022,183	11,375,863,667

(4) 자기주식

보고기간종료일 현재 연결기업이 취득하여 보유하고 있는 자기주식의 내용은 다음과같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

취득일자	순차적취득	순차적취득

주 식 수	306,179주	306,179주

액면가액	306,179,000	306,179,000

취득가액	1,238,833,026	1,238,833,026

취득경위	주가관리목적	주가관리목적

향후처리계획	재매각예정	재매각예정

(5) 기타자본

보고기간종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	10,361,612,418	11,093,149,069

자기주식처분손실	(1,595,330,586)	(1,595,330,586)

지분법자본변동	4,098,869,421	2,397,012,144

해외사업환산손익	8,290,931,647	4,854,249,737

합 계	21,156,082,900	16,749,080,364

(6) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

법정적립금

이익준비금(*1)	12,105,000,000	11,895,000,000

임의적립금

연구및인력개발준비금(*2)	14,450,000,000	14,450,000,000

투자준비금	21,400,000,000	21,400,000,000

자사주처분손실준비금(*2)	228,000,000	228,000,000

기타임의적립금	10,221,643,544	9,881,643,544

확정급여제도의 재측정요소	(8,471,266,382)	(8,471,756,962)

미처분이익잉여금	57,454,057,894	51,145,279,456

합 계	107,387,435,056	100,528,166,038

(*1) 이익준비금상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(*2) 기타 세법상 준비금연결기업은 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 그 종류에 따라 연구및인력개발준비금과 자기주식처분손실준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

(7) 배당금2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업의 현금배당금 3,479,073,150원은 2022년 4월 18일에 지급되었습니다.

24. 주당이익

(1) 기본주당이익당반기 및 전반기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

지배주주 귀속 반기순이익	5,573,846,573	10,204,765,966	5,938,667,512	7,143,017,174

가중평균유통보통주식수	23,193,821	23,193,821	23,193,821	23,193,821

기본주당 반기순이익	240	440	256	308

(2) 가중평균유통보통주식수당반기 및 전반기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

내 역	제65(당) 반기	제64(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

발행주식수	23,500,000	23,500,000	23,000,000	23,000,000

주식배당효과	-	-	500,000	500,000

가중평균자기주식수	(306,179)	(306,179)	(306,179)	(306,179)

가중평균유통보통주식수	23,193,821	23,193,821	23,193,821	23,193,821

(3) 희석주당이익당반기말 현재 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익의 계산시 이를 고려하지 않았으며 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익정보의 구분당반기 및 전반기의 수익정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

재화 또는 용역의 유형

제품매출	311,036,736,621	221,069,278,285

용역매출	17,811,511,724	21,028,869,322

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	328,848,248,345	242,098,147,607

지리적 시장

국내	141,110,310,773	107,174,193,883

아시아	96,795,809,519	75,390,333,502

유럽	11,991,501,986	7,031,281,776

중동	14,480,069,012	9,529,423,081

북미	62,731,445,276	42,494,716,375

기타	1,739,111,779	478,198,990

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	328,848,248,345	242,098,147,607

재화나 용역의 이전 시기

한 시점에 이전하는 재화	311,036,736,621	221,069,278,285

기간에 걸쳐 이전하는 용역	17,811,511,724	210,28,869,322

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	328,848,248,345	242,098,147,607

기타수익

임대매출	285,995,904	195,819,676

수익합계	329,134,244,249	242,293,967,283

(2) 계약잔액

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

매출채권	107,056,185,626	78,207,462,600

매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금을 당반기말 현재 580,037천원을 인식하고 있습니다.(3) 수행의무연결기업의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.ㆍ제품매출

해당 수행의무는 제품을 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기간은 제품 이전후 30일에서 90일 입니다. 특정 계약의 경우 고객에게 판매장려금을 지급해야 하는 변동대가 제약사항이 발생합니다. ㆍ운송용역해당 수행의무는 고객에게 운송을 완료할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기한은 운송 완료 후 30일에서 90일 입니다. ㆍ용역매출

해당 수행의무는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무입니다. 통상적인 지급기한은 용역 제공을 하고 계약조건에 따라 대가를 수령하기로 한 시점입니다. 통상적인 지급기한은 용역을 제공 후 30일에서 90일 입니다.

26. 판매비와 관리비당반기 및 전반기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

판매비

접대비	212,975,301	323,915,565	96,418,595	219,976,599

광고선전비	16,454,545	16,454,545	20,200,545	20,200,545

운반비	1,478,851,968	2,763,982,182	1,319,907,358	2,655,416,984

합 계	1,708,281,814	3,104,352,292	1,436,526,498	2,895,594,128

관리비

급여와임금	2,760,372,313	6,206,076,041	1,982,777,853	3,862,640,416

퇴직급여	189,072,755	389,450,085	186,287,103	431,032,446

수도광열비	5,689,532	12,741,287	5,028,260	11,400,037

복리후생비	274,588,791	530,722,645	155,785,752	412,097,847

여비교통비	49,456,874	58,516,387	30,039,512	36,267,145

통신비	67,860,060	90,909,513	29,151,839	59,572,205

문구인쇄비	1,907,905	3,759,296	1,263,844	3,849,698

소모품비	89,123,018	109,092,971	25,706,392	65,537,267

세금과공과	86,260,814	241,380,678	75,962,547	210,381,438

수선비	7,298,400	296,596,362	15,390,380	42,375,653

보험료	49,851,476	102,278,515	47,939,026	99,815,957

교육훈련비	16,436,958	25,956,908	7,521,100	14,109,343

신문도서비	9,173,250	14,292,450	9,973,000	13,950,000

지급수수료	591,226,596	1,012,327,111	306,280,765	635,548,375

감가상각비	502,595,185	877,778,540	532,360,606	1,035,540,993

무형자산상각비	19,127,239	38,254,478	19,127,239	38,254,478

임차료	293,122,653	607,482,309	108,396,416	213,340,041

차량유지비	58,246,641	105,947,954	50,976,595	98,485,956

잡급	3,860,000	3,860,000	-	1,000,000

견본비	25,835,285	33,400,032	4,321,432	9,020,023

대손상각비(환입)	84,756,591	288,956,768	(251,647)	47,900,831

외주용역비	330,915,475	687,906,975	284,022,680	505,725,092

잡비	4,656,020	6,395,312	1,568,290	2,555,912

합 계	5,521,433,831	11,744,082,617	3,879,628,984	7,850,401,153

27. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

매출원가	판매비와관리비	계	매출원가	판매비와관리비	계

재고자산의 변동	(27,337,863,660)	-	(27,337,863,660)	(4,671,586,106)	-	(4,671,586,106)

원재료사용액	220,615,680,961	-	220,615,680,961	147,671,766,169	-	147,671,766,169

인건비	23,697,737,744	6,595,526,126	30,293,263,870	20,744,647,926	4,293,672,862	25,038,320,788

전력비	3,615,307,595	12,741,287	3,628,048,882	3,102,525,411	11,400,037	3,113,925,448

연료비	1,656,653,644	-	1,656,653,644	922,531,812	-	922,531,812

수선비	2,909,926,278	296,596,362	3,206,522,640	2,132,969,388	42,375,653	2,175,345,041

감가상각비	2,529,275,735	877,778,540	3,407,054,275	2,747,328,217	1,035,540,993	3,782,869,210

복리후생비	3,535,032,585	530,722,645	4,065,755,230	3,463,258,691	412,097,847	3,875,356,538

외주용역비	9,590,330,562	687,906,975	10,278,237,537	9,640,643,156	505,725,092	10,146,368,248

운반비	2,483,758,275	2,763,982,182	5,247,740,457	3,810,749,779	2,655,416,984	6,466,166,763

기타	45,851,489,713	3,083,180,792	48,934,670,505	33,965,586,598	1,789,765,813	35,755,352,411

합 계	289,147,329,432	14,848,434,909	303,995,764,341	223,530,421,041	10,745,995,281	234,276,416,322

28. 기타수익과 기타비용

당반기 및 전반기 중 기타수익과 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익

외환차익	1,383,751,124	2,109,050,549	206,406,718	830,385,126

외화환산이익	882,329,420	882,329,420	31,623,134	138,789,520

유형자산처분이익	55,537,909	61,074,409	7,908,091	7,908,091

대손충당금환입	(2,273,963)	6,488,220	3,000,000	6,000,000

임대수익	55,626,114	151,190,148	156,198,864	326,609,389

잡이익	255,341,148	564,209,714	521,069,381	1,235,022,849

합 계	2,630,311,752	3,774,342,460	926,206,188	2,544,714,975

기타비용

외환차손	281,334,497	381,802,530	301,254,909	378,012,907

외화환산손실	(72,615,835)	15,281,554	(4,889,771)	33,403,333

유형자산처분손실	13,295,978	358,400,602	2,000	3,000

기부금	140,884,750	148,684,750	9,247,000	12,355,000

임대비용	33,811,730	84,549,678	236,939,815	469,078,281

잡손실	144,846,048	170,583,412	251,844,543	413,527,074

합 계	541,557,168	1,159,302,526	794,398,496	1,306,379,595

29. 금융수익과 금융비용(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익

이자수익	115,630,108	278,286,123	84,369,269	176,771,730

배당금수익	534,202,317	600,308,792	316,115,255	391,297,585

외환차익	166,270,000	256,595,000	279,234,887	540,184,359

외화환산이익	168,624,187	321,776,099	(62,173,645)	589,393

통화선물거래이익	20,100,000	124,900,000	-	-

통화선도평가이익	(43,701,999)	306,407	(18,335,524)	-

통화선도거래이익	1,853,845	1,853,845	30,600,000	30,600,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	6,510,170	12,737,335	2,211,940	4,526,205

합 계	969,488,628	1,596,763,601	632,022,182	1,143,969,272

금융비용

이자비용	1,776,030,830	3,315,657,617	1,119,243,118	2,225,873,588

외환차손	167,480,348	201,475,454	158,009,312	197,926,800

외화환산손실	233,446,896	283,298,814	2,048,008	2,054,719

통화선물평가손실	6,187,053,000	7,618,653,000	(535,309,357)	577,549,643

통화선물거래손실	45,230,000	45,230,000	68,895,357	86,895,357

통화선도평가손실	783,436,575	955,917,074	(144,358,189)	-

통화선도거래손실	579,554,194	579,554,194	63,800,000	198,250,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(1,147,500)	1,440,000	(12,000)	2,378,047

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	77,000	78,440	-	24,220

금융보증손실	(3,889,315)	8,975,342	-	-

파생상품평가손실	1,803,580,000	3,724,160,000	-	-

합 계	11,570,852,028	16,734,439,935	732,316,249	3,290,952,374

(2) 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 반기

(단위: 원)

구 분	상각후원가 측정금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가 측정금융부채	합 계

금융수익

이자수익	278,286,123	-	-	-	-	278,286,123

배당금수익	-	12,968,000	587,340,792	-	-	600,308,792

외환차익	164,770,000	91,825,000	-	-	-	256,595,000

외화환산이익	321,776,099	-	-	-	-	321,776,099

파생상품평가이익	-	306,407	-	-	-	306,407

파생상품거래이익	-	126,753,845	-	-	-	126,753,845

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	-	12,737,335	-	-	-	12,737,335

합 계	764,832,222	244,590,587	587,340,792	-	-	1,596,763,601

금융비용

이자비용	-	-	-	-	3,315,657,617	3,315,657,617

외환차손	167,480,348	33,995,106	-	-	-	201,475,454

외화환산손실	283,298,814	-	-	-	-	283,298,814

파생상품평가손실	-	7,618,653,000	-	4,680,077,074	-	12,298,730,074

파생상품거래손실	-	624,784,194	-	-	-	624,784,194

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실	-	1,440,000	-	-	-	1,440,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실	-	78,440	-	-	-	78,440

금융보증손실	-	-	-	-	8,975,342	8,975,342

합 계	450,779,162	8,278,950,740	-	4,680,077,074	3,324,632,959	16,734,439,935

2) 제64(전) 반기

(단위: 원)

구 분	상각후원가 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가 금융부채	합 계

금융수익

이자수익	176,771,730	-	-	-	176,771,730

배당금수익	-	11,420,000	379,877,585	-	391,297,585

외환차익	467,286,058	72,898,301	-	-	540,184,359

외화환산이익	589,393	-	-	-	589,393

파생상품거래이익	-	30,600,000	-	30,600,000

당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익	-	4,526,205	-	-	4,526,205

합 계	644,647,181	119,444,506	379,877,585	-	1,143,969,272

금융비용

이자비용	-	-	-	2,225,873,588	2,225,873,588

외환차손	116,509,863	81,416,937	-	-	197,926,800

외화환산손실	2,054,719	-	-	-	2,054,719

파생상품평가손실	-	577,549,643	-	-	577,549,643

파생상품거래손실	-	285,145,357	-	-	285,145,357

당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실	-	2,378,047	-	-	2,378,047

당기손익-공정가치 측정금융자산처분손실	-	24,220	-	-	24,220

합 계	118,564,582	946,514,204	-	2,225,873,588	3,290,952,374

30. 법인세비용

(1) 당반기와 전반기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

법인세부담액	6,499,479,562	3,855,709,833

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(2,075,971,121)	(197,127,183)

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용	223,924,650	(1,212,934,871)

과거기간 이연법인세와 관련되어 인식한 당기조정액	-	1,375,000

법인세비용	4,647,433,091	2,447,022,779

(2) 당반기와 전반기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

당기법인세:

확정급여제도의 재측정요소	25,262,813	20,892,833

이연법인세:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	198,661,837	(1,233,827,704)

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용	223,924,650	(1,212,934,871)

확정급여제도의 재측정요소, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익과 관련한 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(3) 당반기와 전반기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 반기

법인세비용차감전순이익	15,066,969,717	9,387,380,995

적용세율에 따른 세부담액	3,314,733,338	2,065,223,819

조정사항:

비공제비용	35,512,607	35,777,193

비과세수익	(38,202,425)	38,895,922

법인세추납액	-	1,375,000

기타	1,335,389,571	305,750,845

법인세비용	4,647,433,091	2,447,022,779

평균유효세율	30.85%	26.07%

(4) 당반기말 현재 일시적 차이의 법인세효과는 당해 일시적 차이가 소멸되는 회계연도의 미래세율인 22%을 적용하여 산정하였습니다.

(5) 당반기와 전반기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 반기

(단위: 원)

구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	기말금액

미수이자	2,054,193	(3,071,949)	-	(1,017,756)

대손충당금	44,372,318	10,678,895	-	55,051,213

재고자산평가충당금	630,080,000	99,220,000	-	729,300,000

파생상품	751,667,244	1,134,670,763	-	1,886,338,007

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	(3,110,707,498)	-	198,661,837	(2,912,045,661)

종속기업투자및관계기업투자	(4,581,052,028)	(571,652,583)	-	(5,152,704,611)

유형자산	(3,566,648,063)	155,787,330	-	(3,410,860,733)

무형자산	315,461,434	8,415,985	-	323,877,419

리스	66,508,498	3,242,225	-	69,750,723

미지급비용	223,252,427	(120,007,692)	-	103,244,735

금융보증계약부채	-	1,974,575	-	1,974,575

확정급여채무	6,182,671,113	111,594,431	-	6,294,265,544

사외적립자산	(5,367,900,199)	(417,850,493)	25,262,813	(5,760,487,879)

압축기장충당금	(512,129,812)	-	-	(512,129,812)

외화환산손익	(5,326,754)	(192,605,671)	-	(197,932,425)

파생상품부채	2,933,964,000	819,315,200	-	3,753,279,200

전환권조정	(1,942,583,314)	159,084,501	-	(1,783,498,813)

이월결손금	282,922,468	(138,356,707)	-	144,565,761

양도차익	(888,473,945)	444,236,976	-	(444,236,969)

기타	(8,342,639)	347,370,685	-	339,028,046

합 계	(8,550,210,557)	1,852,046,471	223,924,650	(6,474,239,436)

2) 제 64(전) 반기

(단위: 원)

구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	기말금액

미수이자	1,024,245	1,297,522	-	2,321,767

대손충당금	29,706,646	16,479,008	-	46,185,654

재고자산평가충당금	548,460,000	99,220,000	-	647,680,000

파생상품	(107,945,022)	235,005,943	-	127,060,921

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	(1,375,897,910)	(78,524,458)	(1,233,827,704)	(2,688,250,072)

종속기업투자 및 관계기업투자	(3,627,369,801)	(558,288,443)	-	(4,185,658,244)

유형자산	(3,913,675,490)	187,988,496	-	(3,725,686,994)

무형자산	241,295,513	414,357,098	-	655,652,611

리스	138,637,613	(416,459,076)	-	(277,821,463)

미지급비용	138,534,339	(105,808,661)	-	32,725,678

확정급여채무	5,303,554,044	(127,141,078)	5,176,412,966

사외적립자산	(4,703,761,015)	410,046,840	20,892,833	(4,272,821,342)

압축기장충당금	(512,129,812)	-	-	(512,129,812)

외화환산손익	51,759,190	(74,621,781)	-	(22,862,591)

이월결손금	363,276,182	(70,592,676)	-	292,683,506

이월세액공제	70,401,984	(70,401,984)	-

양도차익	(1,776,947,891)	444,236,973	-	(1,332,710,918)

미수배당금(매각예정자산)	(1,229,246,260)	1,229,246,260	-	-

기타	13,206,708	(125,977,929)	-	(112,771,221)

합 계	(10,347,116,737)	1,410,062,054	(1,212,934,871)	(10,149,989,554)

31. 금융위험(1) 신용위험1) 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

현금및현금성자산 (*1)	19,210,487,521	41,714,945,381

기타금융자산 (*2)	22,579,512,304	21,828,091,230

매출채권및기타채권	113,446,163,664	82,312,160,939

차감: 대손충당금	(1,134,037,073)	(892,762,705)

파생상품자산	3,600,289,961	3,573,051,517

합 계	157,702,416,377	148,535,486,362

(*1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. (*2) 기타금융자산 중 지분상품(상장주식)은 신용위험에 노출되어 있지 않다고 판단하여 제외하였습니다.

보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

국 내	37,363,050,456	26,374,264,146

아시아	37,418,277,798	27,942,593,646

유 럽	662,618,794	1,713,632,735

중 동	1,310,226,282	3,966,154,183

북 미	36,691,990,334	22,063,927,759

기 타	-	251,588,470

합 계	113,446,163,664	82,312,160,939

2) 손상차손

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기일 미도래	98,307,568,240	(315,280,646)	73,324,992,815	(164,094,752)

0~3개월 경과	12,592,888,121	(41,029,055)	6,840,884,411	(12,673,423)

3개월~6개월 경과	1,273,234,240	(25,182,102)	1,430,397,500	(108,317)

6개월~1년 경과	574,645,500	(54,717,707)	-	-

1년 초과	697,827,563	(697,827,563)	715,886,213	(715,886,213)

합 계	113,446,163,664	(1,134,037,073)	82,312,160,939	(892,762,705)

당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

기초잔액	892,762,705	897,212,194

대손상각비	288,956,768	66,638,068

기타의 대손상각비환입	(6,488,220)	(22,543,330)

채권제각	(4,570,430)	(62,040,000)

환율효과	(36,623,750)	13,495,773

기말잔액	1,134,037,073	892,762,705

(2) 유동성 위험연결기업의 금융부채를 당반기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 미만	1년에서 2년이하	2년에서 5년이하

매입채무및기타채무	88,464,107,177	(88,464,107,177)	(88,464,107,177)	-	-

차입금	174,802,585,010	(174,802,585,010)	(111,319,910,195)	(31,633,934,190)	(31,848,740,625)

기타금융부채(*)	1,695,935,154	(1,695,638,578)	(298,705,728)	(1,396,932,850)	-

파생상품부채	955,917,074	(955,917,074)	(955,917,074)	-	-

리스부채	3,328,952,218	(3,689,255,100)	(848,618,516)	(735,729,781)	(2,104,906,803)

합 계	269,247,496,633	(269,607,502,939)	(201,887,258,690)	(33,766,596,821)	(33,953,647,428)

(*) 기타금융부채에 포함되는 금융보증부채의 계약상 현금흐름은 피보증인이 청구할경우 지급할 보증의 최대금액을 기준으로 계약상 현금흐름을 구분하였습니다.

연결기업은 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

(3) 환위험

1) 환위험에 대한 노출정도 연결기업의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY, EUR)

구 분	제65(당) 반기	제64(전) 기

외 화	원화환산액	외 화	원화환산액