TCC스틸 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 67 기 2024.12.31 현재
제 66 기 2023.12.31 현재
제 65 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

자산

유동자산	226,678,497,778	229,620,812,003	276,384,671,735

현금및현금성자산	7,792,834,010	25,903,301,989	32,592,300,396

기타유동금융자산	521,492,077	2,626,487,095	7,287,516,411

매출채권 및 기타유동채권	87,496,902,576	81,226,929,865	102,052,359,600

유동재고자산	118,619,699,747	111,271,347,315	117,113,468,439

유동파생상품자산	4,150,692,824	455,160,514	8,203,941,875

기타유동자산	7,107,997,631	6,878,191,864	9,118,337,009

당기법인세자산	988,878,913	1,259,393,361	16,748,005

비유동자산	347,272,126,794	330,116,634,487	231,097,645,055

기타비유동금융자산	30,967,221,794	31,587,413,943	33,344,392,391

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	3,260,000,000

관계기업에 대한 투자자산	46,583,627,562	37,501,605,699	38,774,234,424

유형자산	225,060,120,936	212,663,883,295	122,062,847,642

사용권자산	1,840,418,925	2,687,082,604	3,470,225,266

투자부동산	34,416,971,488	32,736,211,732	25,737,089,187

영업권 이외의 무형자산	5,786,710,384	5,951,731,415	4,477,674,187

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	2,617,055,705	3,728,705,799	3,231,181,958

자산총계	573,950,624,572	559,737,446,490	507,482,316,790

부채

유동부채	271,028,505,600	219,768,078,587	251,903,595,625

매입채무 및 기타유동채무	54,477,991,319	50,406,050,379	90,083,061,716

유동 차입금(사채 포함)	98,259,642,609	142,521,520,227	112,275,484,339

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	99,141,539,065	22,603,328,114	36,350,093,621

기타유동금융부채	407,983,037	934,861,962	638,369,736

유동 리스부채	859,347,283	698,421,710	653,688,845

유동파생상품부채	15,857,742,710	141,667,289	4,969,194,200

기타 유동부채	1,622,026,134	1,756,261,727	3,732,212,244

미지급법인세	402,233,443	705,967,179	3,201,490,924

비유동부채	43,906,467,762	104,922,045,696	46,773,740,856

장기차입금(사채 포함), 총액	26,524,799,459	97,571,186,225	35,054,894,004

기타비유동금융부채	1,791,571,190	1,820,210,488	1,456,989,445

비유동 리스부채	932,375,139	1,847,992,897	2,539,494,087

비유동파생상품부채	6,454,637,993

퇴직급여부채	434,308,918	128,812,688

기타 비유동 부채	392,525,612	321,940,577	344,844,004

이연법인세부채	7,376,249,451	3,231,902,821	7,377,519,316

부채총계	314,934,973,362	324,690,124,283	298,677,336,481

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	254,955,952,846	230,889,667,653	203,812,205,412

자본금	26,213,697,000	26,213,697,000	25,386,019,000

자본잉여금	69,445,075,112	69,473,251,112	32,954,768,226

자기주식	(1,238,833,026)

기타자본구성요소	26,347,892,538	18,990,839,500	19,411,742,239

이익잉여금(결손금)	132,949,288,196	116,211,880,041	127,298,508,973

비지배지분	4,059,698,364	4,157,654,554	4,992,774,897

자본총계	259,015,651,210	235,047,322,207	208,804,980,309

자본과부채총계	573,950,624,572	559,737,446,490	507,482,316,790

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 67 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 66 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 65 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

수익(매출액)	582,074,815,373	624,418,627,125	684,414,631,381

매출원가	538,782,145,921	583,082,303,383	605,629,955,566

매출총이익	43,292,669,452	41,336,323,742	78,784,675,815

판매비와관리비	31,020,197,088	30,085,557,351	34,801,464,943

영업이익(손실)	12,272,472,364	11,250,766,391	43,983,210,872

기타이익	8,117,498,745	6,617,026,114	8,909,029,398

기타손실	2,909,510,575	5,419,279,727	7,528,546,258

금융수익	23,297,446,394	4,153,982,008	11,287,926,186

금융원가	27,584,969,218	29,058,682,289	26,704,181,228

지분법이익	12,726,539,803	2,942,319,380	5,705,542,768

지분법손실	304,268,928	719,106,190

법인세비용차감전순이익(손실)	25,615,208,585	(10,232,974,313)	35,652,981,738

법인세비용(수익)	5,392,239,523	(1,939,956,531)	6,086,203,754

당기순이익(손실)	20,222,969,062	(8,293,017,782)	29,566,777,984

기타포괄손익	5,953,851,701	(2,443,322,518)	4,317,963,718

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	7,456,885,520	(1,105,004,810)	2,540,824,608

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	112,623,026	(131,938,230)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	58,804,801	(1,708,853,658)

부의지분법자본변동	18,029,708

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	7,285,457,693	717,757,370	2,540,824,608

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,503,033,819)	(1,338,317,708)	1,777,139,110

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(102,190,830)	(844,930,855)	1,414,134,631

기타포괄손익-공정가치 층정 금융자산 평가손익	(1,400,842,989)	(493,386,853)	675,226,594

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(312,222,115)

총포괄손익	26,176,820,763	(10,736,340,300)	33,884,741,702

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	20,160,837,946	(7,752,956,655)	29,343,344,556

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	62,131,116	(540,061,127)	223,433,428

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	26,161,443,309	(10,093,281,457)	32,912,077,960

포괄손익, 비지배지분	15,377,454	(643,058,843)	972,663,742

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	769	(300)	1,239

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	425	(300)	1,239

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 67 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 66 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 65 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	23,500,000,000	11,375,863,667	15,510,247,338	100,528,166,038	150,914,277,043	4,314,872,171	155,229,149,214

당기순이익(손실)	29,343,344,556	29,343,344,556	223,433,428	29,566,777,984

기타포괄손익	2,662,661,875	906,071,529	3,568,733,404	749,230,314	4,317,963,718

복합금융상품 전환	1,886,019,000	21,801,746,043	23,687,765,043	23,687,765,043

자기주식 거래로 인한 증감

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(3,479,073,150)	(3,479,073,150)	(20,102,500)	(3,499,175,650)

비지배지분의 취득	(222,841,484)	(222,841,484)	(274,658,516)	(497,500,000)

2022.12.31 (기말자본)	25,386,019,000	32,954,768,226	18,172,909,213	127,298,508,973	203,812,205,412	4,992,774,897	208,804,980,309

2023.01.01 (기초자본)	25,386,019,000	32,954,768,226	18,172,909,213	127,298,508,973	203,812,205,412	4,992,774,897	208,804,980,309

당기순이익(손실)	(7,752,956,655)	(7,752,956,655)	(540,061,127)	(8,293,017,782)

기타포괄손익	(2,733,990,695)	393,665,893	(2,340,324,802)	(102,997,716)	(2,443,322,518)

복합금융상품 전환	827,678,000	24,739,943,458	25,567,621,458	25,567,621,458

자기주식 거래로 인한 증감	11,778,539,428	2,834,163,612	14,612,703,040	14,162,703,040

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(3,009,580,800)	(3,009,580,800)	(192,061,500)	(3,201,642,300)

비지배지분의 취득

2023.12.31 (기말자본)	26,213,697,000	69,473,251,112	18,990,839,500	116,211,880,041	230,889,667,653	4,157,654,554	235,047,322,207

2024.01.01 (기초자본)	26,213,697,000	69,473,251,112	18,990,839,500	116,211,880,041	230,889,667,653	4,157,654,554	235,047,322,207

당기순이익(손실)	20,160,837,946	20,160,837,946	62,131,116	20,222,969,062

기타포괄손익	7,354,453,754	(1,353,848,391)	6,000,605,363	(46,753,662)	5,953,851,701

복합금융상품 전환

자기주식 거래로 인한 증감

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,097,095,760)	(2,097,095,760)	(48,000,000)	(2,145,095,760)

비지배지분의 취득	(28,176,000)	2,599,284	27,514,360	1,937,644	(65,333,644)	(63,396,000)

2024.12.31 (기말자본)	26,213,697,000	69,445,075,112	26,347,892,538	132,949,288,196	254,955,952,846	4,059,698,364	259,015,651,210

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 67 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 66 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 65 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

영업활동현금흐름	17,931,819,906	5,768,737,893	(12,037,744,230)

당기순이익(손실)	20,222,969,062	(8,293,017,782)	29,566,777,984

당기순이익조정을 위한 가감	3,152,866,808	31,117,031,891	41,104,625,496

금융원가의 조정	27,514,213,252	28,766,657,308	25,772,614,302

법인세비용 조정	5,392,239,523	(1,939,956,531)	6,086,203,754

퇴직급여 조정	2,558,314,459	2,268,557,530	4,282,276,414

감가상각비에 대한 조정	9,558,834,216	7,297,706,211	7,109,081,444

무형자산상각비에 대한 조정	76,508,956	76,508,956	76,508,956

대손상각비 조정	(413,661,773)	(136,021,253)	948,544,539

유형자산처분손실 조정	12,967,444	164,185,376	361,655,375

무형자산처분손실 조정	115,969,429

무형자산손상차손 조정	513,411,279

재고자산평가손실 조정	(5,168,000,000)	534,000,000	4,930,000,000

외화환산손실 조정	199,846	678,224,928	2,215,722,875

주식보상비용(환입) 조정	6,399,400,000

금융수익	(22,490,766,777)	(3,332,805,184)	(10,079,168,589)

대손충당금 환입	(12,000,000)	(12,000,000)	(12,488,220)

유형자산처분이익 조정	(533,211,223)	(778,932,121)	(84,254,064)

투자부동산처분이익 조정	(407,246,696)

외화환산이익 조정	(1,341,142,998)	(36,814,479)	(8,514,281)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(675,252,276)	(209,065,660)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실	979,925,605

지분법손실 조정	304,268,928	719,106,190

지분법이익 조정	(12,726,539,803)	(2,942,319,380)	(5,705,542,768)

잡이익 조정	(1,293,578,824)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(466,447,580)	(4,183,901,943)	(63,608,311,120)

매출채권의 감소(증가)	(3,664,349,643)	22,511,862,985	(26,709,623,145)

미수금의 감소(증가)	(30,450,396)	1,118,555,934	(8,453,535)

선급금의 감소(증가)	(158,946,280)	(62,324,837)	(42,683,100)

선급비용의 감소 (증가)	35,193,910	(262,225,520)	8,379,484

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(141,812,925)	2,625,102,016	(3,748,354,677)

과제예치금의 감소(증가)	(5,220,984)

재고자산의 감소(증가)	(1,186,079,545)	6,138,501,911	(46,993,678,849)

매입채무의 증가(감소)	3,015,126,586	(25,661,864,945)	31,556,351,770

미지급금의 증가(감소)	3,441,602,183	(934,243,248)	(11,394,552,339)

미지급비용의 증가(감소)	(332,804,964)	(4,043,394,228)	458,864,985

선수금의 증가(감소)	(98,420,150)	(363,225,659)	173,890,877

예수금의 증가(감소)	(98,065,529)	(850,497,871)	292,306,392

부가가치세 예수금의 증가(감소)	60,574,970	(847,422,658)	148,333,540

임대보증금의 증가(감소)	(32,434,731)	406,000,000	(8,395,181)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,270,360,082)	(3,958,725,823)	(7,340,697,342)

이자수취	1,123,672,519	1,377,376,142	749,866,257

이자지급(영업)	(7,667,823,967)	(7,028,592,639)	(6,237,583,852)

법인세환급(납부)	(925,755,507)	(8,972,435,345)	(14,347,034,198)

배당금수취(영업)	2,492,338,571	1,752,277,569	733,915,203

투자활동현금흐름	(29,885,426,432)	(100,750,359,448)	(64,577,595,210)

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취	31,392,901,061	29,119,746,624	47,637,687,611

대여금의 감소	3,303,447,660	512,000,000	1,203,474,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	440,176,436	1,462,431,666	583,623,900

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,624,795,401	617,757,202

단기금융상품의 처분	169,016,472	7,251,799,480	20,007,534,248

장기금융상품의 처분	4,000,000

임대보증금의증가(감소)	(206,336,000)

임차보증금의 감소	31,861,300	160,313,000	(1,160,242,468)

유형자산의 처분	864,885,139	4,913,664,311	84,262,064

무형자산의 처분	188,067,091

투자부동산의 처분	839,444,512

관계기업에 대한 투자자산의 처분	5,175,000,000	1,043,250,000

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(170,600,000)

정부보조금의 수취	38,632,727

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금지급	(36,647,122,340)	(26,348,569,960)	(60,595,622,229)

임차보증금의 증가	(128,504,654)	(1,458,077,200)	1,045,784,500

유형자산의 취득	(25,413,417,176)	(112,696,143,791)	(44,577,790,189)

무형자산의 취득	(144,938,990)	(190,070,990)	(26,400,000)

금융리스자산의 취득	(149,544,362)

투자부동산의 취득	(1,640,833,158)	(2,879,357,788)

대여금의 증가	(2,480,745,000)	(763,076,978)	(2,062,237,845)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,413,170,000)	(2,078,520,000)	(660,390,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,555,683,000)	(326,631,500)

단기금융상품의 취득	(29,089,974)	(26,557,714,196)

장기금융상품의 취득	(65,000,000)	(58,500,000)	(103,654,458)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	(1,340,953,249)

재무활동현금흐름	(6,907,094,749)	88,625,182,575	67,933,265,737

차입금에 따른 유입	356,679,843,774	552,243,893,089	509,325,405,591

차입금의 상환	(410,438,678,859)	(481,784,100,569)	(436,921,943,887)

금융리스부채의 증가	146,691,103

금융리스부채의 지급	(939,767,904)	(955,198,096)	(620,211,420)

자기주식의 처분	18,146,380,451

전환사채의 증가	50,000,000,000

사채의 증가	34,175,850,000

사채의 상환	(30,000,000,000)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(63,396,000)	(497,500,000)

종속

배당금지급	(2,145,095,760)	(3,201,642,300)	(3,499,175,650)

기초현금및현금성자산	25,903,301,989	32,592,300,396	41,739,167,056

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(18,860,701,275)	(6,356,438,980)	(8,682,073,703)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	750,233,296	(332,559,427)	(464,792,957)

기말현금및현금성자산	7,792,834,010	25,903,301,989	32,592,300,396