TCC스틸 분기보고서 (2022.09)
3. 연결재무제표 주석

제 65(당)분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 64(전)분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
주식회사 TCC스틸과 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 TCC스틸(이하 "지배기업"이라 함)은 1959년 7월 16일에 설립되어 석도강판과 기타 표면처리강판 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 1984년 12월 21일 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본사는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)에 소재하고 있으며, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같으며, 납입자본금은 24,843백만원입니다.

주 주 명	보유주식수	지분율

손봉락외10명	5,486,219	22.08%

㈜TCC통상	2,064,043	8.31%

우석문화재단	1,038,153	4.18%

티씨씨로지스㈜	5,000	0.02%

합 계	8,593,415	34.59%

(2) 종속기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명	업종	소재지	결산월	제 65(당) 분기	제 64(전) 기

지배기업보유지분	종속기업보유지분	계	지배기업보유지분	종속기업보유지분	계

㈜티씨씨강판	제조업(절단)	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

TCC America Corp.	무역업(도소매)	미국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

㈜티씨씨개발	부동산임대업	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

㈜제주메이리조트 (*)	부동산임대업	한국	12월	58.82%	41.18%	100.00%	52.94%	41.18%	94.12%

㈜티씨씨한진	용역업	한국	12월	100.00%	-	100.00%	100.00%	-	100.00%

㈜티씨씨아이엔에스	정보서비스업	한국	12월	60.00%	-	60.00%	60.00%	-	60.00%

티씨씨엔지니어링㈜	제조,서비스업	한국	12월	40.00%	-	40.00%	40.00%	-	40.00%

(*) ㈜제주메이리조트는 지배기업과 종속기업인 ㈜티씨씨개발이 지분을 각각 58.82%, 41.18% 소유하고 있는 기업입니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본	구 분	매출액	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익

㈜티씨씨강판

제 65(당)분기	4,298,098	8,844,813	4,173,992	1,337,661	7,631,258	제 65(당)분기	11,283,672	792,836	(19,417)	773,419

제 64(전)기	3,457,143	7,756,453	4,073,967	281,790	6,857,839	제 64(전)분기	11,140,353	482,088	(16,230)	465,858

TCC America Corp.

제 65(당)분기	50,210,793	31,702,534	33,691,727	43,651	48,177,949	제 65(당)분기	96,823,318	2,450,142	8,209,998	10,660,139

제 64(전)기	27,285,658	23,760,913	13,473,841	54,921	37,517,809	제 64(전)분기	63,976,998	2,980,506	2,923,294	5,903,800

㈜티씨씨개발

제 65(당)분기	1,800,895	5,936,558	10,317	15,000	7,712,136	제 65(당)분기	6,400	37,254	-	37,254

제 64(전)기	1,751,899	5,938,264	280	15,000	7,674,883	제 64(전)분기	6,300	23,575	-	23,575

㈜제주메이리조트

제 65(당)분기	44,696	5,694,880	1,085,194	100,000	4,554,382	제 65(당)분기	54,000	(114,813)	-	(114,813)

제 64(전)기	44,088	5,811,160	1,086,053	100,000	4,669,195	제 64(전)분기	48,000	(159,427)	-	(159,427)

㈜티씨씨한진

제 65(당)분기	5,455,356	5,113,184	6,358,007	651,882	3,558,651	제 65(당)분기	21,997,054	(182,414)	-	(182,414)

제 64(전)기	8,422,909	5,186,336	9,149,935	718,245	3,741,065	제 64(전)분기	24,603,994	(408,414)	-	(408,414)

㈜티씨씨아이엔에스

제 65(당)분기	1,871,741	2,376,559	859,677	897,651	2,490,972	제 65(당)분기	5,124,986	132,837	(14,052)	118,785

제 64(전)기	2,206,029	1,522,997	1,147,947	158,630	2,422,448	제 64(전)분기	4,103,116	(208,415)	(8,216)	(216,631)

티씨씨엔지니어링㈜

제 65(당)분기	15,171,410	6,938,121	14,367,374	2,348,775	5,393,382	제 65(당)분기	9,695,708	24,644	(3,139)	21,505

제 64(전)기	4,953,461	6,871,863	3,980,078	2,473,370	5,371,876	제 64(전)분기	5,178,348	(585,715)	(4,920)	(590,635)

(3) 관계기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결기업")의 관계기업은 다음과 같습니다.

회사명	업종	소재지	결산월	제 65(당) 분기	제 64(전) 기

지배기업보유지분	종속기업보유지분	계	지배기업보유지분	종속기업보유지분	계

㈜티씨씨메탈	제조업(절단,도소매)	한국	12월	35.00%	-	35.00%	35.00%	-	35.00%

㈜티씨씨통상(*1)	도매및상품중개업	한국	12월	9.89%	15.00%	24.89%	9.89%	15.00%	24.89%

Ohio Coatings Co. (*2)	제조업(석도강판)	미국	12월	-	50.00%	50.00%	-	50.00%	50.00%

PT. KRSP(*3)	용역업	인도네시아	12월	-	20.00%	20.00%	-	-	-

(*1) ㈜티씨씨통상은 지배기업과 종속기업인 티씨씨엔지니어링㈜이 지분율 각각 9.89%,15.00% 소유하고 있는 기업입니다.(*2) Ohio Coatings Co.는 종속기업인 TCC America Corp.가 50.00%의 지분율을 소유하고 있는 기업입니다.(*3) PT. KRSP는 종속기업인 ㈜티씨씨한진이 20.00%의 지분율을 소유하고 있는 기업입니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결실체 관계기업의 요약 재무정보 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계기업의 요약 재무정보	관계기업에서수령한 배당

구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본	구 분	매출액	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익

㈜티씨씨메탈 (*1)

제 65(당)분기	31,815,267	27,888,656	32,400,669	9,991,484	17,311,770	제 65(당)분기	83,015,914	524,174	(4,482)	519,692	21,000

제 64(전)기	28,002,253	27,988,137	28,936,820	10,201,491	16,852,079	제 64(전)분기	70,027,832	1,132,981	(4,053)	1,128,928	14,000

㈜티씨씨통상

제 65(당)분기	44,400,993	28,929,409	33,011,520	11,844,928	28,473,954	제 65(당)분기	151,535,443	(924,126)	-	(924,126)	22,244

제 64(전)기	21,997,176	32,608,259	19,515,527	6,528,540	28,561,368	제 64(전)분기	51,447,506	(154,819)	(4,589)	(159,408)	22,244

Ohio Coatings Co.

제 65(당)분기	104,696,722	13,260,384	60,554,052	334,046	57,069,008	제 65(당)분기	161,078,048	5,097,893	-	5,097,893	-

제 64(전)기	43,495,162	12,692,559	13,777,024	783,524	41,627,173	제 64(전)분기	145,085,751	3,593,925	-	3,593,925	-

[PT. KRSP]

제 65(당)분기	873,000	-	-	-	873,000	제 65(당)분기	-	-	-	-	-

제 64(전)기	-	-	-	-	-	제 64(전)분기	-	-	-	-	-

(*1) ㈜티씨씨메탈의 연결재무정보를 기준으로 작성되었습니다.

2. 연결재무제표 작성기준연결기업의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차(연결)재무제표를 함께 이용하여야 합니다.3. 회계정책의 변경연결중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

3.1. 연결기업은 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ (개정) - ‘개념체계’에 대한 참조

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.

연결기업은 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.

연결기업은 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의계약이행원가

동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.

개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

연결기업은 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다

(4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 ,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ - 리스 인센티브

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

4) 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ - 공정가치 측정

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

연결기업은 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

3.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2-'중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며,조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을포함하지 않습니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.

기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 위험관리금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 금융위험 관리1) 위험관리 정책

연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결기업의 위험관리 정책은 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권에서 발생합니다. 연결기업의 신용위험에 대한 노출은 주로 매출 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영위하고 있는 산업 및 고객이 위치한 국가의 파산위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 연결기업은 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업은 매출채권 및 기타채권에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

3) 유동성위험

유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일수 없는 손실이 발생할 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결기업의 영업활동 및 차입금 또는 자금조달로부터의 현금흐름은 연결기업이 투자지출 등에 필요한 현금소요량을 충족합니다. 또한, 연결기업이 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채발행 등을 통한 자금조달을 할수 있습니다. 한편, 연결기업은 여러 은행과 차입 한도약정을 체결하고 있습니다.

4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험연결기업은 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등 입니다. 연결기업의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도및 선물 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.

외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결기업은 단기 불균형을 처리할 필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

② 이자율위험연결기업은 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 연결기업은 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.

(2) 자본관리연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결기업의 자본관리는 차입금에서 현금및현금성자산 및 단기운용 목적 금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

부 채 총 계	297,413,298,360	211,767,465,634

자 본 총 계	187,283,657,797	155,229,149,214

차 입 금	204,431,941,383	125,069,968,788

예 금 (*)	(24,076,906,605)	(41,739,167,056)

순 차 입 금	180,355,034,778	83,330,801,732

부 채 비 율	158.80%	136.42%

순차입금비율	96.30%	53.68%

(*) 예금에는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금이 포함되어 있습니다.

5. 영업부문

연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (1) 보고부문은 아래와 같습니다.

구 분	주요사업	주요매출지역

표면처리강판	제조업	국내, 아시아 등

부동산임대	임대서비스업	국내

기타	판매업 등	북미, 국내

(2) 당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 65(당)분기	제 64(전)분기	지 역

A사	45,280	22,310	국내외

B사	49,128	34,372	해외

(3) 당분기와 전분기 중 연결기업의 영업부문별 매출 및 부문이익은 다음과 같습니다.1) 제65(당) 분기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

매출액	397,695	358	144,845	(30,780)	512,118

국내	181,182	217	49,899	(30,780)	200,518

아시아	158,005	-	38	-	158,043

유럽	19,050	-	495	-	19,545

중동	19,981	-	-	-	19,981

북미	17,391	141	94,413	-	111,945

기타	2,086	-	-	-	2,086

영업이익	39,716	32	312	(1,228)	38,832

감가상각비	4,154	384	-	-	4,538

2) 제64(전) 분기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

매출액	292,945	397	108,870	(17,495)	384,717

국내	134,897	265	38,764	(8,707)	165,219

아시아	122,351	-	-	-	122,351

유럽	8,511	-	3,031	-	11,542

중동	17,389	-	-	-	17,389

북미	9,055	132	67,075	(8,788)	67,474

기타	742	-	-	-	742

영업이익	15,542	139	(104)	(37)	15,540

감가상각비	4,573	331	821	(30)	5,695

(3) 보고기간종료일 현재 보고부문의 재무상태는 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

자산	376,642	26,959	136,941	(55,846)	484,696

매출채권및기타채권	83,297	-	36,818	(11,441)	108,674

유형자산	92,033	-	16,933	(9,140)	99,826

투자부동산	-	26,959	759	(759)	26,959

재고자산	103,530	-	15,467	(1,073)	117,924

기타금융자산	36,100	-	11,650	(4,550)	43,200

기타	61,682	-	55,314	(28,883)	88,113

부채	243,338	1,458	65,758	(13,141)	297,413

매입채무및기타채무	31,118	-	45,441	(10,361)	66,198

임대보증금등	-	1,458	-	-	1,458

차입금	195,954	-	9,558	(1,080)	204,432

기타	16,266	-	10,759	(1,700)	25,325

2) 제64(전) 기

(단위: 백만원)

구 분	표면처리강판	부동산임대	기타	연결조정	합 계

자산	291,877	17,116	104,968	(46,965)	366,996

매출채권및기타채권	63,770	23	28,750	(11,124)	81,419

유형자산	49,582	-	15,720	(1,932)	63,370

투자부동산	-	17,093	10,890	(758)	27,225

재고자산	68,363	-	6,366	(45)	74,684

기타금융자산	33,204	-	4,995	(4,550)	33,649

기타	76,958	-	38,247	(28,556)	86,649

부채	179,913	1,487	36,844	(6,477)	211,767

매입채무및기타채무	35,016	-	23,001	(11,124)	46,893

임대보증금등	-	1,487	-	-	1,487

차입금	115,125	-	11,025	(1,080)	125,070

기타	29,772	-	2,818	5,727	38,317

6. 기타금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

단기금융상품	13,293,619,532	178,000,000

미수수익	14,214,874	4,472,568

합 계	13,307,834,406	182,472,568

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

장기금융상품	198,516,472	599,391,572

보증금	1,540,779,999	1,370,665,758

현재가치할인차금	(389,235,305)	-

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,937,356,242	1,924,948,685

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	26,604,790,535	29,571,533,820

합 계	29,892,207,943	33,466,539,835

(3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기	사용제한내용

단기금융상품	6,150,000,000	-	차입금담보 등

장기금융상품	16,000,000	16,000,000

합 계	6,166,000,000	16,000,000

(4) 당분기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 제65(당) 분기

(단위: 원)

구 분	취득원가	취득	평가손익	처분	장부가액

미국CCP사모펀드	71,850,784	-	6,499,340	-	78,350,124

㈜페럼인프라우선주	1,143,967,947	-	-	-	1,143,967,947

국민주택채권	-	660,390,000	-	(660,390,000)	-

신보2020 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000

신보2020 제1-4회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000

출자금(공제조합)	709,127,954	-	5,908,217	-	715,036,171

합 계	1,924,948,685	660,390,000	12,407,557	(660,390,000)	1,937,356,242

2) 제64(전) 기

(단위: 원)

구 분	취득원가	취득	평가손익	처분	장부가액

미국CCP사모펀드	151,643,264	-	(51,762,362)	(28,030,118)	71,850,784

코람코투자형부동산투자신탁	10,000,000,000	-	-	(10,000,000,000)	-

㈜페럼인프라우선주	975,635,388	-	168,332,559	-	1,143,967,947

국민주택채권	-	2,400,000	-	(2,400,000)	-

파빌리온46호전문투자형사모부동산투자유한회사 지분증권	-	1,500,000,000	-	(1,500,000,000)	-

신보2020 제1-2회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000

신보2020 제1-4회 후순위공모사채	1,000	-	-	-	1,000

출자금(공제조합)	360,150,393	339,390,000	9,587,561	-	709,127,954

합 계	11,487,431,045	1,841,790,000	126,157,758	(11,530,430,118)	1,924,948,685

(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)

구 분	취득원가	취득	평가차액누계액	처분	연결조정	환율변동효과	장부가액

삼화왕관㈜	2,130,207,878	-	5,044,909,822	-	-	-	7,175,117,700

고려제강㈜	3,876,895,356	-	1,683,280,144	-	-	-	5,560,175,500

㈜금비*1	305,712,370	-	245,287,630	-	-	-	551,000,000

㈜포스코홀딩스*2	21,556,684	-	(456,684)	-	-	-	21,100,000

㈜대륙제관	3,013,070	-	31,030	-	-	-	3,044,100

동원시스템즈㈜	2,980,420	-	3,431,580	-	-	-	6,412,000

㈜엘지에너지솔루션	-	276,600,000	231,055,188	(507,655,188)	-	-	-

삼성전자㈜	99,960,390	-	(36,930,690)	-	-	-	63,029,700

㈜KT	100,030,000	-	4,323,000	-	-	-	104,353,000

㈜신한금융지주	99,989,990	50,031,500	10,104,524	(110,102,014)	-	-	50,024,000

㈜한국경제신문	9,993,038	-	-	-	-	-	9,993,038

에스앤엠미디어㈜	20,000,000	-	-	-	-	-	20,000,000

JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	-	(935,135,900)	-	-	-	100

유비정보시스템(구,유비시스템)	50,000,000	-	(49,999,000)	-	-	-	1,000

㈜캐피탈파트너스	700,000,000	-	(699,999,000)	-	-	-	1,000

오제이씨㈜	262,840,750	-	1,377,413,745	-	-	-	1,640,254,495

㈜제이씨커머스	454,659,250	-	2,263,626,424	-	-	-	2,718,285,674

조선방송(구,CSTV)	3,000,000,000	-	1,704,000,000	-	-	-	4,704,000,000

㈜티씨씨통상	2,847,810,000	-	1,702,880,027	-	(4,550,690,027)	-	-

티씨씨로지스㈜	190,974,600	-	-	-	-	-	190,974,600

㈜원알로이	2,850,258,512	-	-	-	-	2,850,258,512

기타	779,908,301	-	-	-	-	156,857,815	936,766,116

합 계	18,741,926,609	326,631,500	12,547,821,840	(617,757,202)	(4,550,690,027)	156,857,815	26,604,790,535

*1 ㈜금비 주식은 신한금융투자 증거금으로 담보를 제공하고 있습니다. 주석19번을 참고하시기 바랍니다.*2 ㈜포스코는 당분기 ㈜포스코홀딩스로 변경되었습니다.

2) 제64(전) 기

(단위: 원)

구 분	취득원가	취득	평가차액누계액	처분	연결조정	대체	환율변동효과	장부가액

삼화왕관㈜	2,130,207,878	-	7,242,693,622	-	-	-	-	9,372,901,500

고려제강㈜	3,876,895,356	-	2,465,944,144	-	-	-	-	6,342,839,500

㈜금비	305,712,370	-	311,787,630	-	-	-	-	617,500,000

㈜포스코	21,556,684	-	5,893,316	-	-	-	-	27,450,000

㈜대륙제관	3,013,070	-	739,130	-	-	-	-	3,752,200

동원시스템즈㈜	2,980,420	-	4,187,580	-	-	-	-	7,168,000

SK아이테크놀러지	-	42,945,000	23,271,597	(66,216,597)	-	-	-	-

삼성전자㈜	-	99,960,390	(7,018,290)	-	-	-	-	92,942,100

㈜KT	-	100,030,000	(4,835,000)	-	-	-	-	95,195,000

㈜신한지주	-	99,989,990	(1,881,190)	-	-	-	-	98,108,800

㈜한국경제신문	9,993,038	-	-	-	-	-	-	9,993,038

에스앤엠미디어㈜	20,000,000	-	-	-	-	-	-	20,000,000

JAZZ MULTIMEDIA INC.	935,136,000	-	(935,135,900)	-	-	-	-	100

유비정보시스템	50,000,000	-	(49,999,000)	-	-	-	-	1,000

K HOLDING CO.	60,000,000	-	(59,999,000)	-	-	(1,000)	-	-

㈜캐피탈파트너스	700,000,000	-	(699,999,000)	-	-	-	-	1,000

보성디엔아이반도체㈜	351,000,000	-	(350,999,000)	-	-	(1,000)	-	-

오제이씨㈜*1	717,500,000	-	1,377,413,745	-	-	(454,659,250)	-	1,640,254,495

㈜오제이씨커머스*1	-	-	2,263,626,424	-	-	454,659,250	-	2,718,285,674

㈜IBW	1,011,177,450	-	(1,011,176,450)	-	-	(1,000)	-	-

㈜조선방송	3,000,000,000	-	1,704,000,000	-	-	-	-	4,704,000,000

㈜티씨씨통상	2,847,810,000	-	1,702,880,027	(4,550,690,027)	-	-	-

티씨씨로지스㈜	-	190,974,600	-	-	-	-	-	190,974,600

㈜원알로이*2	-	2,850,258,512	-	-	-	-	2,850,258,512

㈜티씨씨이엘티	1,945,844,400	-	(1,945,843,400)	-	-	(1,000)	-	-

기타	464,979,648	236,980,000	37,848,258	-	-	-	40,100,395	779,908,301

합 계	18,453,806,314	3,621,138,492	12,073,399,243	(66,216,597)	(4,550,690,027)	(4,000)	40,100,395	29,571,533,820

*1 오제이씨㈜는 분할존속회사, ㈜오제이씨커머스는 전기중 분할신설회사로 분할되었습니다.*2 ㈜원알로이는 전기중 관계기업에서 지분율변동으로 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 변동되었습니다.

7. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

매 출 채 권	103,587,740,492	-	78,540,225,305	-

대손충당금	(566,278,188)	-	(332,762,705)	-

미 수 금	829,477,433	-	291,935,634	-

대손충당금	(180,000,000)	-	(180,000,000)	-

단기대여금	5,374,500,000	-	480,000,000	-

대손충당금	(371,000,000)	-	(380,000,000)	-

장기대여금	-	-	-	3,000,000,000

합 계	108,674,439,737	-	78,419,398,234	3,000,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권 중 금융기관에 매각되었으나 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

제거조건 미충족 (*)	2,127,737,808	5,434,989,939

(*) 상기 금액은 재무상태표 상 단기차입금으로 계상되어 있습니다(주석 18-(2)참조).

8. 재고자산

(1) 보고기간종료일 현재 재고자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

상 품	7,163,971,290	4,791,276,806

제 품	42,658,268,956	27,493,387,921

제품평가충당금	(6,456,000,000)	(2,276,000,000)

반 제 품	31,332,706,275	13,384,803,187

반제품평가충당금	(1,753,000,000)	(588,000,000)

원 재 료	44,165,298,587	31,028,906,401

부 재 료	739,859,959	791,095,688

저 장 품	58,133,913	43,528,340

미착원부재료	15,539,952	15,209,778

합 계	117,924,778,932	74,684,208,121

(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당)분기	제64(전) 분기

매출원가:

재고자산평가손실	5,345,000,000	1,025,000,000

기타비용:

재고자산재해손실	2,238,000,000	-

9. 파생상품 자산

(1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 파생상품부채는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

통화선물거래(*)	4,985,981,277	3,572,617,323

통화선도거래(*)	(3,501,217,303)	(1,419,651)

합 계	1,484,763,974	3,571,197,672

파생상품자산	4,985,981,277	3,573,051,517

파생상품부채	3,501,217,303	1,853,845

(*) 보고기간종료일 현재 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 통화선물 거래 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

거래목적	파생상품종류	계약내용

제65(당) 분기	제64(전) 기

매매목적	통화선물거래	외화매각목적의 통화선물거래USD 81,0000,000	외화매각목적의 통화선물거래USD 62,000,000

통화선도거래	외화매각목적의 통화선도거래USD 27,000,000	외화매각목적의 통화선도거래USD 4,000,000

당분기말 현재 연결기업은 매매목적의 통화선물거래 미결제약정 8,100계약(계약금액 USD81,000,000)을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물 등에 선물거래예치금 4,985,981천원을 예치하고 있습니다. 또한, 당분기말 현재 당사는 금융기관과 매매목적 통화선도(USD)매도계약을 맺고 있으며 미결제약정 27계약(계약금액 USD 27,000,000)을 보유하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

거래목적	파생상품 종류	평가이익(손실)	비고

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

매매목적	통화선물	선물평가손실	(10,798,800,000)	(18,417,453,000)	(2,515,700,000)	(3,093,249,643)	손익

통화선도	선도평가이익	(306,407)	-	-	-

선도평가손실	(2,545,300,229)	(3,501,217,303)	-	-

(3) 당분기 및 전분기중 파생상품 거래손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

거래목적	파생상품 종류	거래이익(손실)	비고

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

매매목적	통화선물	선물거래이익	-	124,900,000	-	45,400,000	손익

선물거래손실	(184,300,000)	(229,530,000)	-	(86,895,357)

통화선도	선도거래이익	-	1,853,845	-	30,600,000

선도거래손실	(956,890,000)	(1,536,444,194)	-	(198,250,000)

10. 기타유동자산

1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

선급금	598,385,332	29,580,683

선급비용	736,770,208	331,262,766

선급부가가치세	7,535,539,186	3,005,441,951

합 계	8,870,694,726	3,366,285,400

(2) 보고기간종료일 현재 당기법인세환급액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

당기법인세환급액	14,144,379	15,746,205

11. 관계기업투자자산

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

관계기업명	제65(당) 분기	제64(전) 기

주식수	지분율	취득원가	장부가액	주식수	지분율	취득원가	장부가액

㈜티씨씨메탈	140,000	35.00%	1,400,985,740	5,093,104,193	140,000	35.00%	1,400,985,740	4,992,737,980

㈜티씨씨통상	74,659	24.89%	3,064,453,314	7,935,931,674	74,659	24.89%	3,064,453,314	7,812,797,078

Ohio Coatings Co.	1,200	50.00%	13,744,800,000	26,707,826,961	1,200	50.00%	13,744,800,000	19,123,676,357

PT. KRSP*1	2,000	20.00%	170,600,000	170,600,000	-	-	-	-

합 계	-	-	18,380,839,054	39,907,462,828	-	-	18,210,239,054	31,929,211,415

*1 PT. KRSP는 ㈜티씨씨한진이 당분기 인도네시아에 지분 20.00%를 투자한 회사입니다.(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)

관계기업명	기초금액	취득	당기손익	기타자본	배당금	환율변동효과	기말금액

㈜TCC메탈	4,992,737,980	-	154,246,131	(32,879,918)	(21,000,000)	-	5,093,104,193

㈜TCC통상	7,812,797,078	-	(144,575,501)	289,954,347	(22,244,250)	-	7,935,931,674

Ohio Coatings Co	19,123,676,357	-	2,931,565,429	-	-	4,652,585,175	26,707,826,961

PT. KRSP	-	170,600,000	-	-	-	-	170,600,000

합 계	31,929,211,415	170,600,000	2,941,236,059	257,074,429	(43,244,250)	4,652,585,175	39,907,462,828

2) 제64(전) 기

(단위: 원)

관계기업명	기초금액	당기손익	기타자본	배당금	환율변동효과	기말금액

㈜티씨씨메탈	4,491,263,244	479,332,008	36,142,728	(14,000,000)	-	4,992,737,980

㈜티씨씨통상	5,118,025,623	(152,401,414)	2,869,417,119	(22,244,250)	-	7,812,797,078

Ohio Coatings Co.	17,273,158,720	1,396,879,052	-	(1,144,420,000)	1,598,058,585	19,123,676,357

합 계	26,882,447,587	1,723,809,646	2,905,559,847	(1,180,664,250)	1,598,058,585	31,929,211,415

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 천원)

관계기업명	관계기업순자산(가)	연결기업지분율(나)	순자산지분액(가 X 나 = 다)	기타(라)	장부금액(다 + 라 )

㈜TCC메탈	14,627,383	35.00%	5,119,584	(26,480)	5,093,104

㈜TCC통상	28,473,954	28.05%	7,988,204	(52,272)	7,935,932

Ohio Coatings Co	57,069,008	50.00%	28,534,504	(1,826,677)	26,707,827

PT. KRSP	873,000	20.00%	174,600	(4,000)	170,600

합계	101,043,345	41,816,892	(1,909,429)	39,907,463

2) 제64(전) 기

(단위: 천원)

관계기업명	관계기업순자산(가)	연결기업지분율(나)	순자산지분액(가 X 나 = 다)	기타(라)	장부금액(다 + 라)

㈜티씨씨메탈	14,282,128	35.00%	4,998,745	(6,007)	4,992,738

㈜티씨씨통상	28,561,368	28.05%	8,012,728	(199,931)	7,812,797

Ohio Coatings Co.	41,627,173	50.00%	20,813,587	(1,689,911)	19,123,676

합 계	84,470,669	33,825,060	(1,895,849)	31,929,211

(4) 관계기업투자 손상 검토연결기업은 관계기업투자자산에 대하여 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 관계기업투자자산에서 손상징후가 발견되지 않았습니다.

12. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.1) 제65(당) 분기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합 계

취득원가

기초금액	25,601,216,798	23,747,862,206	2,264,243,637	83,348,333,247	3,791,545,008	10,960,317,424	5,697,726,840	155,411,245,160

취득	-	7,869,400	-	1,281,909,792	193,521,445	398,630,922	46,555,300,096	48,437,231,655

처분	-	(737,080,000)	(161,131,834)	(746,235,649)	(102,156,677)	(521,097,312)	-	(2,267,701,472)

대체	-	906,189,668	474,342,053	3,435,033,591	-	215,800,000	(5,031,365,312)	-

연결조정	-	-	-	-	-	-	(7,122,558,506)	(7,122,558,506)

환율변동효과	-	-	-	-	13,333,923	29,367,009	-	42,700,932

기말금액	25,601,216,798	23,924,841,274	2,577,453,856	87,319,040,981	3,896,243,699	11,083,018,043	40,099,103,118	194,500,917,769

감가상각누계액

기초금액	-	11,197,538,047	1,948,673,428	69,696,281,874	2,367,413,092	6,831,169,050	-	92,041,075,491

처분	-	(304,507,038)	(149,623,353)	(13,796,201)	(91,262,594)	(499,144,946)	-	(1,058,334,132)

감가상각비	-	575,965,346	40,451,445	1,701,549,659	317,839,658	941,553,926	-	3,577,360,034

연결조정	-	46,728,542	4,307,909	(33,687,925)	-	68,122,648	-	85,471,174

환율변동효과	-	-	-	-	161,781	28,977,216	-	29,138,997

기말금액	-	11,515,724,897	1,843,809,429	71,350,347,407	2,594,151,937	7,370,677,894	-	94,674,711,564

장부금액

기초금액	25,601,216,798	12,550,324,159	315,570,209	13,652,051,373	1,424,131,916	4,129,148,374	5,697,726,840	63,370,169,669

기말금액	25,601,216,798	12,409,116,377	733,644,427	15,968,693,574	1,302,091,762	3,712,340,149	40,099,103,118	99,826,206,205

2) 제64(전) 기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합계

취득원가

기초금액	26,383,247,370	23,521,062,765	2,215,308,340	81,080,982,958	1,502,061,348	8,683,202,230	50,250,000	143,436,115,011

취득	-	7,644,400	-	348,456,757	1,003,207,956	422,646,875	8,065,680,040	9,847,636,028

처분	(382,096,669)	(588,549,895)	(26,056,887)	(365,910,000)	(172,860,746)	(325,027,427)	-	(1,860,501,624)

연결조정	-	559,285,165	99,008,299	682,478,532	1,296,066,971	2,021,610,454	-	4,658,449,421

대체	(470,014,769)	204,486,187	(28,503,356)	1,602,325,000	156,478,200	146,400,000	(2,418,203,200)	(807,031,938)

환율변동효과	70,080,866	43,933,584	4,487,241	-	6,591,279	11,485,292	-	136,578,262

기말금액	25,601,216,798	23,747,862,206	2,264,243,637	83,348,333,247	3,791,545,008	10,960,317,424	5,697,726,840	155,411,245,160

감가상각누계액

기초금액	-	9,876,371,386	1,783,264,467	65,823,883,034	802,352,870	3,969,215,425	-	82,255,087,182

처분	-	(221,053,712)	(3,272,172)	(362,304,878)	(114,571,008)	(324,859,428)	-	(1,026,061,198)

감가상각비	-	998,721,434	70,642,151	3,552,225,186	342,648,879	1,153,952,709	-	6,118,190,359

대체	-	(19,547,998)	(1,305,037)	-	-	-	-	(20,853,035)

연결조정	-	559,285,165	99,008,299	682,478,532	1,334,129,466	2,021,610,454	-	4,696,511,916

환율변동효과	-	3,761,772	335,720	-	2,852,885	11,249,890	-	18,200,267

기말금액	-	11,197,538,047	1,948,673,428	69,696,281,874	2,367,413,092	6,831,169,050	-	92,041,075,491

장부금액

기초금액	26,383,247,370	13,644,691,379	432,043,873	15,257,099,924	699,708,478	4,713,986,805	50,250,000	61,181,027,829

기말금액	25,601,216,798	12,550,324,159	315,570,209	13,652,051,373	1,424,131,916	4,129,148,374	5,697,726,840	63,370,169,669

13. 사용권자산 및 금융리스채권

(1) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

건물	차량운반구	IT인프라	합 계	건물	차량운반구	IT인프라	합 계

취득원가

기초금액	-	260,241,909	-	260,241,909	1,851,864,084	232,578,327	253,078,421	2,337,520,832

취득	3,510,709,828	91,855,418	133,845,625	3,736,410,871	-	41,601,527	-	41,601,527

전대리스 대체	-	-	-	-	83,396,018	-	-	83,396,018

기타증감액	-	(15,305,985)	-	(15,305,985)	(1,935,260,102)	(13,937,945)	(253,078,421)	(2,202,276,468)

기말금액	3,510,709,828	336,791,342	133,845,625	3,981,346,795	-	260,241,909	-	260,241,909

감가상각누계액

기초금액	-	104,679,338	-	104,679,338	1,322,755,331	70,887,223	182,602,587	1,576,245,141

감가상각비	292,559,152	35,640,175	55,769,012	383,968,339	666,440,359	49,922,818	70,475,834	786,839,011

기타증감액	-	(4,642,244)	-	(4,642,244)	(1,989,195,690)	(16,130,703)	(253,078,421)	(2,258,404,814)

기말금액	292,559,152	135,677,269	55,769,012	484,005,433	-	104,679,338	-	104,679,338

장부금액

기초금액	-	155,562,571	-	155,562,571	529,108,753	161,691,104	70,475,834	761,275,691

기말금액	3,218,150,676	201,114,073	78,076,613	3,497,341,362	-	155,562,571	-	155,562,571

(2) 당분기 및 전기말 현재 금융리스채권의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

기초금액	-	637,920,127

전대리스 감소	-	(83,396,018)

이자수익	-	12,181,894

회수	-	(566,706,003)

기말금액	-	-

14. 무형자산

(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)

내 역	영업권	회원권	기타의 무형자산	합 계

기초금액	391,411,279	4,362,874,558	286,908,585	5,041,194,422

취득	-	26,400,000	-	26,400,000

무형자산상각비	-	-	(57,381,717)	(57,381,717)

기말금액	391,411,279	4,389,274,558	229,526,868	5,010,212,705

2) 제64(전) 기

(단위: 원)

내 역	영업권	회원권	기타의 무형자산	합 계

기초금액	1,040,871,279	4,132,822,358	363,417,541	5,537,111,178

취득	-	230,052,200	-	230,052,200

무형자산상각비	-	-	(76,508,956)	(76,508,956)

손상차손	(649,460,000)	-	-	(649,460,000)

기말금액	391,411,279	4,362,874,558	286,908,585	5,041,194,422

15. 투자부동산

(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물등	합계

취득원가

기초금액	14,469,308,236	16,379,647,526	768,315,251	31,617,271,013

처분	(49,362,070)	(674,488,073)	-	(723,850,143)

환율변동효과	227,992,805	479,300,338	-	707,293,143

기말금액	14,647,938,971	16,184,459,791	768,315,251	31,600,714,013

감가상각누계액

기초금액	-	4,017,720,228	374,053,765	4,391,773,993

감가상각비	-	355,327,912	28,814,577	384,142,489

처분	-	(197,440,044)	-	(197,440,044)

환율변동효과	-	63,396,114	-	63,396,114

기말금액	-	4,239,004,210	402,868,342	4,641,872,552

장부금액

기초금액	14,469,308,236	12,361,927,298	394,261,486	27,225,497,020

기말금액	14,647,938,971	11,945,455,581	365,446,909	26,958,841,461

2) 제64(전) 기

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물등	합계

취득원가

기초금액	13,948,959,968	15,937,363,463	768,315,251	30,654,638,682

대체	470,014,769	308,513,813	-	778,528,582

환율변동효과	50,333,499	133,770,250	-	184,103,749

기말금액	14,469,308,236	16,379,647,526	768,315,251	31,617,271,013

감가상각누계액

기초금액	-	3,588,559,952	335,634,329	3,924,194,281

감가상각비	-	409,969,167	38,419,436	448,388,603

환율변동효과	-	19,191,109	-	19,191,109

기말금액	-	4,017,720,228	374,053,765	4,391,773,993

장부금액

기초금액	13,948,959,968	12,348,803,511	432,680,922	26,730,444,401

기말금액	14,469,308,236	12,361,927,298	394,261,486	27,225,497,020

(2) 투자부동산 관련 손익당분기 및 전분기 중 연결기업이 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

기타매출액	133,605,001	419,600,905	131,291,595	397,971,271

기타매출원가	87,979,622	387,074,270	93,561,587	258,992,633

투자부동산처분이익	399,980,906	399,980,906	-	-

16. 매입채무 및 기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

매 입 채 무	49,021,393,683	33,775,523,921

미 지 급 금	9,367,546,064	7,142,213,567

미지급비용	7,809,348,090	5,975,875,024

합 계	66,198,287,837	46,893,612,512

17. 기타유동부채와 기타비유동부채

(1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

선 수 금	223,266,949	604,063,052

예 수 금	558,299,867	1,448,674,390

기타의충당부채	169,971	169,971

부가세예수금	726,191,031	1,064,931,973

합 계	1,507,927,818	3,117,839,386

(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

장기미지급금	29,374,950	35,360,170

복구충당부채	298,000,000	298,000,000

합 계	327,374,950	333,360,170

18. 차입금 및 사채

(1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	137,477,465,270	-	76,517,989,939	-

장기차입금	2,077,331,476	28,681,845,546	2,219,617,842	5,162,285,163

사모사채	-	30,000,000,000	-	30,000,000,000

전환사채	-	6,195,299,091	-	11,170,075,844

합 계	139,554,796,746	64,877,144,637	78,737,607,781	46,332,361,007

(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	차입처	이자율(%)	제65(당) 분기	제64(전) 기

구매자금대출	하나은행 등	4.87~5.61	28,700,727,462	-

무역금융대출	농협은행 등	3.84~5.78	24,100,000,000	1,500,000,000

일반자금대출	산업은행 등	0.00~6.36	79,649,000,000	66,683,000,000

시설자금대출	산업은행	3.15	2,900,000,000	2,900,000,000

수출환어음매입	신한은행 등	4.67~5.44	2,127,737,808	5,434,989,939

합 계	137,477,465,270	76,517,989,939

(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	차입처	이자율(%)	제65(당) 분기	제64(전) 기

일반자금대출	산업은행 등	2.00~2.66	200,000,000	800,000,000

시설자금대출	산업은행 등	2.52~4.83	29,751,483,600	5,739,560,000

차량구매자금대출	현대캐피탈	4.40	807,693,422	842,343,005

합 계	30,759,177,022	7,381,903,005

유동성장기차입금	(2,077,331,476)	(2,219,617,842)

차 감 계	28,681,845,546	5,162,285,163

(4) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	이자율(%)	제65(당) 분기	제64(전) 기

제36회 무보증 사모사채(*)	2.60	19,000,000,000	19,000,000,000

제37회 무보증 사모사채(*)	2.60	11,000,000,000	11,000,000,000

합 계	30,000,000,000	30,000,000,000

(*1) 제 36회 및 제 37회 무보증 사모사채

1) 사채의 권면총액 : 300억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 2.602% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2023년 10월 28일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2020년 10월 28일)로부터 매 3개월 후급조건임. 한편, 동 사채는 교보증권이 인수한 후 신보2020 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 후순위채 810백만원을 2020년에 취득하였습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. 1) 전환사채 발행내역

(단위: 원)

종 류	발행일	만기일	액면금액

제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2021년 08월 23일	2026년 08월 23일	10,100,000,000

2) 전환사채 발행조건

종 류	제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

사채의 발행가액 *1	20,000,000,000원

전환가액	7,370원

표면이자율/만기보장수익률	무이자

전환청구기간	2022년 8월 23일부터 2026년 7월 23일까지

전환시 발행할 주식	기명식 보통주식

상환방법	만기일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환

조기상환청구권	발행일로부터 24개월이 되는 2023년 08월 23일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.

발행인의 매도청구권	발행일로부터 12개월이 되는 날(2022년 08월 23일)을 시작으로 35개월이 되는 날(2024.07.23)까지 매 1개월에 해당하는 날에 본 건 전한사채의 일부에 대하여 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하도록 청구할 권리를 가진다.

*1 당분기 중 전환사채 액면가액 20,000 백만원 중 9,900백만원이 전환권 행사되었습니다.회사는 전환권 행사일의 전환사채 공정가치를 자본으로 인식하였습니다. 3) 전환사채의 장부가액

(단위: 원)

종 류	구 분	금 액

제38회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	발행가액	10,100,000,000

사채할인발행차금	(3,904,700,909)

계	6,195,299,091

4) 전환사채와 관련하여 발생한 파생금융부채

(단위: 원)

계정과목	내 역	금 액

당기손익인식금융부채	전환권 등 복합파생상품	3,096,397,800

(6) 보고기간종료일 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다

(단위: 원)

구 분	유동성장기차입금	장기차입금	사 채	합 계

2022.10.01~2023.09.30	2,077,331,476	-	-	2,077,331,476

2023.10.01~2024.09.30	-	3,059,537,493	30,000,000,000	33,059,537,493

2024.10.01~2025.09.30	-	22,114,011,724	-	22,114,011,724

2025.10.01~2026.09.30	-	1,777,656,489	10,100,000,000	11,877,656,489

2026.10.01~2027.09.30	-	1,367,039,840	-	1,367,039,840

2027.10.01~2028.09.30	-	363,600,000	-	363,600,000

합 계	2,077,331,476	28,681,845,546	40,100,000,000	70,859,177,022

19. 담보제공자산

(단위: 원)

회사명	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

㈜티씨씨스틸	TCC센터(건물)	16,547,597,924	17,600,000,000	일반자금대출외	54,904,670,000	산업은행

공장(기계장치포함)	35,379,769,092	92,500,000,000	구매자금대출외	47,604,541,278	KEB하나은행

재고자산	103,529,840,080	10,400,000,000	무역금융대출	8,000,000,000	수출입은행

수출입물품	-	13,841,760,000	무역금융대출	8,000,000,000	농협은행

상장주식	551,000,000	396,720,000	선물거래보증금	-	신한금융투자

5,560,175,500	12,000,000,000	일반자금대출	10,000,000,000	씨티은행

정기예금	6,150,000,000	6,150,000,000	수입신용장	-	신한은행

신보2020 제1-2회 후순위공모사채(*)	1,000	513,000,000	제36회 무보증 사모사채	19,000,000,000	신보2020 제17차유동화전문유한회사

신보2020 제1-4회 후순위공모사채(*)	1,000	297,000,000	제37회 무보증 사모사채	11,000,000,000	신보2020 제18차유동화전문유한회사

㈜티씨씨강판	토지	4,839,126,200	8,460,000,000	일반자금대출외	3,466,813,600	신한은행

건물	1,764,931,509

기계장치	575,476,003

㈜티씨씨개발	유가증권	3,046,600	3,046,600	공사이행보증	-	건설공제조합

㈜티씨씨한진	부동산	3,381,759,723	3,720,000,000	일반자금대출	1,900,000,000	우리은행

유가증권	248,312,588	248,312,588	공사이행보증	-	공제조합

㈜티씨씨아이엔에스	유가증권	71,646,043	71,646,043	용역이행보증	-	소프트웨어공제조합

티씨씨엔지니어링㈜	공장	3,351,568,864	2,400,000,000	시설자금대출	2,000,000,000	기업은행

유가증권	392,030,940	392,030,940	공사이행보증	-	건설공제조합

TCC America Corp.	CONDOMINIUMS	2,681,138,446	5,021,800,000	일반자금대출	-	BANK OF HOPE

합 계	185,027,421,512	174,015,316,171	165,876,024,878

(*) 연결기업은 후순위공모사채권에 대해 일부 손상차손을 인식하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

제공받은 자	제공처	금 액	보증내역

㈜티씨씨한진	서울보증보험	435,652,115	공사이행보증

티씨씨엔지니어링㈜	서울보증보험	40,392,070	공사이행보증

㈜티씨씨아이엔에스	서울보증보험	350,915,730	하자이행보증

합 계	826,959,915

20. 기타금융부채

보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

유동	비유동	유동	비유동

미지급이자	420,478,997	-	184,654,837	-

임대보증금	-	1,458,590,260	-	1,670,210,750

합 계	420,478,997	1,458,590,260	184,654,837	1,670,210,750

21. 리스부채

(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

기초금액	159,873,936	1,651,185,378

증가	3,320,684,095	97,705,773

이자비용	61,492,615	38,791,925

지급리스료	(340,387,895)	(1,627,809,140)

기말금액	3,201,662,751	159,873,936

유동	555,922,179	51,817,209

비유동	2,645,740,572	108,056,727

(2) 당분기 중 발생한 단기리스에 발생한 비용은 438,066천원이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은 12,983천원 입니다.(3) 당분기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 리스부채의 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	총 리스료 지급계획	리스료총액

1년이내	2년이내	3년이내	4년이내	5년이내

건물	681,036,000	686,287,800	706,872,600	728,081,400	551,175,067	3,353,452,867

차량운반구	73,459,981	69,576,876	54,973,748	17,585,676	4,260,565	219,856,846

IT장비	79,800,000	-	-	-	-	79,800,000

합 계	834,295,981	755,864,676	761,846,348	745,667,076	555,435,632	3,653,109,713

22. 퇴직급여제도(1) 확정기여형퇴직급여제도(DC)

당분기 및 전분기 중 연결기업이 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(당) 분기

확정기여형 퇴직급여비용	1,295,983,845	1,206,126,167

(2) 확정급여형퇴직급여제도(DB)연결기업은 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하였으며, 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다

1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

확정급여채무의 현재가치	29,348,750,790	29,920,648,821

사외적립자산의 공정가치	(26,301,226,129)	(27,997,697,811)

합 계	3,047,524,661	1,922,951,010

퇴직급여부채	3,047,524,661	1,922,951,010

2) 당분기와 전기 중 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다.

2.1) 제65(당) 분기

(단위: 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채

기초금액	29,920,648,821	(27,997,697,811)	1,922,951,010

당기근무원가	1,812,701,360	-	1,812,701,360

이자원가(이자수익)	658,324,443	(582,401,414)	75,923,029

기여금	-	(928,456,238)	(928,456,238)

재측정요소(법인세 차감전)	-	203,719,926	203,719,926

퇴직금의 지급	(3,042,923,834)	3,003,609,408	(39,314,426)

기말금액	29,348,750,790	(26,301,226,129)	3,047,524,661

2.2) 제64(전) 기

(단위: 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	퇴직급여부채

기초금액	25,908,653,989	(24,397,353,688)	1,511,300,301

당기근무원가	2,244,038,714	-	2,244,038,714

이자원가(이자수익)	610,871,729	(538,859,387)	72,012,342

기여금	-	(5,781,151,013)	(5,781,151,013)

재측정요소(법인세 차감전)	3,700,181,134	268,833,959	3,969,015,093

퇴직금의 지급	(2,543,096,745)	2,450,832,318	(92,264,427)

기말금액	29,920,648,821	(27,997,697,811)	1,922,951,010

3) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

예적금	26,272,613,229	27,959,683,211

국민연금전환금	28,612,900	38,014,600

합 계	26,301,226,129	27,997,697,811

4) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에서 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기

당기손익:

당기근무원가	1,812,701,360	1,672,155,724

순이자원가	75,923,029	51,354,714

소 계	1,888,624,389	1,723,510,438

기타포괄손익:

재측정요소

- 사외적립자산 수익	203,719,926	157,997,021

- 법인세효과	(44,818,382)	(34,759,341)

소 계	158,901,544	123,237,680

합 계	2,047,525,933	1,846,748,118

5) 보험수리적가정

보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

할인율	2.67~3.22	2.67~3.22

가중평균 임금인상률	2.00~3.48	2.00~3.48

23. 자본

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 24,843,279주 및 1,000원 입니다.

(2) 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내 역	제65(당) 분기	제64(전) 기

주식수	금액	주식수	금액

기초잔액	23,500,000	23,500,000,000	23,000,000	23,000,000,000

주식배당	-	-	500,000	500,000,000

전환사채전환	1,343,279	1,343,279,000	-	-

기말잔액	24,843,279	24,843,279,000	23,500,000	23,500,000,000

(3) 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

주식발행초과금	22,404,449,685	6,263,253,540

기타자본잉여금	4,889,768,643	5,112,610,127

합 계	27,294,218,328	11,375,863,667

(4) 자기주식

보고기간종료일 현재 연결기업이 취득하여 보유하고 있는 자기주식의 내용은 다음과같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

취득일자	순차적취득	순차적취득

주 식 수	306,179주	306,179주

액면가액	306,179,000	306,179,000

취득가액	1,238,833,026	1,238,833,026

취득경위	주가관리목적	주가관리목적

향후처리계획	재매각예정	재매각예정

(5) 기타자본

보고기간종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	8,691,554,076	11,093,149,069

자기주식처분손실	(1,595,330,586)	(1,595,330,586)

지분법자본변동	2,654,086,573	2,397,012,144

해외사업환산손익	13,064,247,256	4,854,249,737

합 계	22,814,557,319	16,749,080,364

(6) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

법정적립금

이익준비금(*1)	12,105,000,000	11,895,000,000

임의적립금

연구및인력개발준비금(*2)	14,450,000,000	14,450,000,000

투자준비금	21,400,000,000	21,400,000,000

자사주처분손실준비금(*2)	228,000,000	228,000,000

기타임의적립금	10,221,643,544	9,881,643,544

확정급여제도의 재측정요소	(8,515,073,624)	(8,471,756,962)

미처분이익잉여금	59,573,143,085	51,145,279,456

합 계	109,462,713,005	100,528,166,038

(*1) 이익준비금상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(*2) 기타 세법상 준비금연결기업은 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 그 종류에 따라 연구및인력개발준비금과 자기주식처분손실준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

(7) 배당금2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업의 현금배당금 3,479,073,150원은 2022년 4월 18일에 지급되었습니다.

24. 주당이익

(1) 기본주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

지배주주 귀속 분기순이익	2,119,085,191	12,323,851,157	5,077,206,641	12,220,223,815

가중평균유통보통주식수	23,544,242	23,311,911	23,193,821	23,193,821

기본주당 분기순이익	90	529	219	527

(2) 가중평균유통보통주식수당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

내 역	제65(당) 분기	제64(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

발행주식수	23,500,000	23,500,000	23,000,000	23,000,000

주식배당효과	-	-	500,000	500,000

전환권행사	1,343,279	1,343,279	-	-

가중평균자기주식수	(1,299,037)	(1,531,368)	(306,179)	(306,179)

가중평균유통보통주식수	23,544,242	23,311,911	23,193,821	23,193,821

(3) 희석주당이익당분기말 현재 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익의 계산시 이를 고려하지 않았으며 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익정보의 구분당분기 및 전분기의 수익정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기

재화 또는 용역의 유형

제품매출	482,132,759,225	352,268,089,295

용역매출	29,565,305,667	32,051,366,319

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	511,698,064,892	384,319,455,614

지리적 시장

국내	200,098,444,363	164,821,164,117

아시아	158,042,498,005	122,351,246,252

유럽	19,545,383,594	11,542,067,139

중동	19,980,060,983	17,388,595,723

북미	111,944,806,943	67,474,970,771

기타	2,086,871,004	741,411,612

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	511,698,064,892	384,319,455,614

재화나 용역의 이전 시기

한 시점에 이전화는 재화	482,132,759,225	352,268,089,295

기간에 걸쳐 이전하는 용역	29,565,305,667	32,051,366,319

고객과의 계약에서 생기는 수익 합계	511,698,064,892	384,319,455,614

기타수익

임대매출	419,600,905	397,971,271

수익합계	512,117,665,797	384,717,426,885

(2) 계약잔액

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

매출채권	103,021,462,304	78,207,462,600

매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금을 당분기말 현재 566,278천원을 인식하고 있습니다.(3) 수행의무연결기업의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.ㆍ제품매출

해당 수행의무는 제품을 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기간은 제품 이전후 30일에서 90일 입니다. 특정 계약의 경우 고객에게 판매장려금을 지급해야 하는 변동대가 제약사항이 발생합니다. ㆍ운송용역해당 수행의무는 고객에게 운송을 완료할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기한은 운송 완료 후 30일에서 90일 입니다. ㆍ용역매출

해당 수행의무는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무입니다. 통상적인 지급기한은 용역 제공을 하고 계약조건에 따라 대가를 수령하기로 한 시점입니다. 통상적인 지급기한은 용역을 제공 후 30일에서 90일 입니다.

26. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

판매비

접대비	144,659,502	468,575,067	136,442,167	356,418,766

광고선전비	4,400,000	20,854,545	3,600,000	23,800,545

운반비	1,423,514,918	4,187,497,100	1,272,599,694	3,928,016,678

합 계	1,572,574,420	4,676,926,712	1,412,641,861	4,308,235,989

관리비

급여와임금	2,317,576,564	8,523,652,605	2,689,528,849	6,552,169,265

퇴직급여	183,795,434	573,245,519	78,505,507	509,537,954

수도광열비	7,273,919	20,015,206	6,813,370	18,213,407

복리후생비	401,501,048	932,223,693	297,081,109	709,178,956

여비교통비	51,676,937	110,193,324	14,836,091	51,103,236

통신비	19,090,508	110,000,021	23,790,631	83,362,836

문구인쇄비	2,015,798	5,775,094	2,108,493	5,958,191

소모품비	81,336,862	190,429,833	25,796,984	91,334,251

세금과공과	264,569,872	505,950,550	206,252,474	416,633,912

수선비	105,413,407	402,009,769	21,711,441	64,087,094

보험료	50,668,225	152,946,740	42,857,344	142,673,301

교육훈련비	19,244,000	45,200,908	9,312,500	23,421,843

신문도서비	5,738,000	20,030,450	4,030,050	17,980,050

지급수수료	365,678,361	1,378,005,472	377,467,663	1,013,016,038

감가상각비	596,535,735	1,474,314,275	542,241,620	1,577,782,614

무형자산상각비	19,127,239	57,381,717	19,127,239	57,381,717

임차료	120,662,166	728,144,475	106,080,861	319,420,902

차량유지비	61,426,415	167,374,369	50,935,014	149,420,970

잡급	4,540,000	8,400,000	-	1,000,000

견본비	17,348,336	50,748,368	4,943,085	13,963,108

대손상각비(환입)	(42,884,299)	246,072,469	1,681,705	49,582,536

외주용역비	320,031,292	1,007,938,267	318,617,892	824,342,984

잡비	14,268,199	20,663,511	886,284	3,442,194

합 계	4,986,634,018	16,730,716,635	4,844,606,206	12,695,007,359

27. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기

매출원가	판매비와관리비	계	매출원가	판매비와관리비	계

재고자산의 변동	(30,549,365,741)	-	(30,549,365,741)	(10,397,114,032)	-	(10,397,114,032)

원재료사용액	331,708,321,589	-	331,708,321,589	238,401,835,134	-	238,401,835,134

인건비	34,533,416,352	9,096,898,124	43,630,314,476	32,246,863,811	7,061,707,219	39,308,571,030

전력비	5,626,752,052	20,015,206	5,646,767,258	4,787,254,718	18,213,407	4,805,468,125

연료비	2,396,344,606	-	2,396,344,606	1,347,051,898	-	1,347,051,898

수선비	4,955,009,753	402,009,769	5,357,019,522	3,613,432,349	64,087,094	3,677,519,443

감가상각비	3,768,946,906	1,474,314,275	5,243,261,181	4,117,717,889	1,577,782,614	5,695,500,503

복리후생비	5,772,063,097	932,223,693	6,704,286,790	5,727,539,056	709,178,956	6,436,718,012

외주용역비	15,502,958,793	1,007,938,267	16,510,897,060	15,101,399,226	824,342,984	15,925,742,210

운반비	4,678,700,262	4,187,497,100	8,866,197,362	6,768,765,005	3,928,016,678	10,696,781,683

기타	73,484,333,343	4,286,746,913	77,771,080,256	50,458,670,348	2,819,914,396	53,278,584,744

합 계	451,877,481,012	21,407,643,347	473,285,124,359	352,173,415,402	17,003,243,348	369,176,658,750

28. 기타수익과 기타비용

당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익

외환차익	2,469,001,249	4,578,051,798	844,411,982	1,674,797,108

외화환산이익	1,768,115,983	2,650,445,403	217,247,694	356,037,214

유형자산처분이익	1,636,200	62,710,609	219,581,303	227,489,394

투자부동산처분이익	399,980,906	399,980,906	-	-

대손충당금환입	3,000,000	9,488,220	3,000,000	9,000,000

임대수익	-	151,190,148	151,568,809	478,178,198

잡이익	114,647,065	678,856,779	1,683,491,687	2,918,514,536

합 계	4,756,381,403	8,530,723,863	3,119,301,475	5,664,016,450

기타비용

외환차손	66,053,899	447,856,429	74,340,468	452,353,375

외화환산손실	(14,222,610)	1,058,944	(27,526,968)	5,876,365

유형자산처분손실	2,753,000	361,153,602	25,000	28,000

기부금	14,574,000	163,258,750	6,382,750	18,737,750

임대비용	-	84,549,678	237,156,848	706,235,129

잡손실	2,553,963,568	2,724,546,980	697,763,270	1,111,290,344

합 계	2,623,121,857	3,782,424,383	988,141,368	2,294,520,963

29. 금융수익과 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익

이자수익	140,475,962	418,762,085	63,091,760	239,863,490

배당금수익	130,742,644	731,051,436	114,494,021	505,791,606

외환차익	199,335,436	455,930,436	387,200,323	927,384,682

외화환산이익	247,608,549	569,384,648	31,601,626	32,191,019

통화선물거래이익	-	124,900,000	45,400,000	45,400,000

통화선도평가이익	(306,407)	-	-	-

통화선도거래이익	-	1,853,845	-	30,600,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	435,222	13,172,557	2,586,356	7,112,561

파생상품평가이익	2,473,230,200	2,473,230,200	-	-

합 계	3,191,521,606	4,788,285,207	644,374,086	1,788,343,358

금융비용

이자비용	2,159,096,101	5,474,753,718	1,257,659,358	3,483,532,946

외환차손	338,797,083	540,272,537	14,842,642	212,769,442

외화환산손실	(37,963,469)	245,335,345	(2,054,719)	-

통화선물평가손실	10,798,800,000	18,417,453,000	2,515,700,000	3,093,249,643

통화선물거래손실	184,300,000	229,530,000	-	86,895,357

통화선도평가손실	2,545,300,229	3,501,217,303	-	-

통화선도거래손실	956,890,000	1,536,444,194	-	198,250,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(675,000)	765,000	35,559,843	37,937,890

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	76,833,421	76,911,861	44,440	68,660

금융보증손실	(8,975,342)	-	-	-

파생상품평가손실	-	3,724,160,000	-	-

합 계	17,012,403,023	33,746,842,958	3,821,751,564	7,112,703,938

(2) 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)

구 분	상각후원가 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가 금융부채	합 계

금융수익

이자수익	418,762,085	-	-	-	-	418,762,085

배당금수익	-	12,968,000	718,083,436	-	-	731,051,436

외환차익	455,930,436	-	-	-	-	455,930,436

외화환산이익	569,384,648	-	-	-	-	569,384,648

파생상품평가이익	-	2,473,230,200	-	-	-	2,473,230,200

파생상품거래이익	-	126,753,845	-	-	-	126,753,845

당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익	-	13,172,557	-	-	-	13,172,557

합 계	1,444,077,169	2,626,124,602	718,083,436	-	-	4,788,285,207

금융비용

이자비용	-	-	-	-	5,474,753,718	5,474,753,718

외환차손	540,272,537	-	-	-	-	540,272,537

외화환산손실	245,335,345	-	-	-	-	245,335,345

파생상품평가손실	-	18,417,453,000	-	7,225,377,303	-	25,642,830,303

파생상품거래손실	-	1,765,974,194	-	-	-	1,765,974,194

당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실	-	765,000	-	-	-	765,000

당기손익-공정가치 측정금융자산처분손실	-	76,911,861	-	-	-	76,911,861

합 계	785,607,882	20,261,104,055	-	7,225,377,303	5,474,753,718	33,746,842,958

2) 제64(전) 분기

(단위: 원)

구 분	상각후원가 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가 금융부채	합 계

금융수익

이자수익	239,863,490	-	-	-	-	239,863,490

배당금수익	-	11,420,000	494,371,606	-	-	505,791,606

외환차익	854,486,381	72,898,301	-	-	-	927,384,682

외화환산이익	32,191,019	-	-	-	-	32,191,019

파생상품거래이익	-	76,000,000	-	-	-	76,000,000

당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익	-	7,112,561	-	-	-	7,112,561

합 계	1,126,540,890	167,430,862	494,371,606	-	-	1,788,343,358

금융비용

이자비용	-	-	-	-	3,483,532,946	3,483,532,946

외환차손	131,352,505	81,416,937	-	-	-	212,769,442

파생상품평가손실	-	3,093,249,643	-	-	-	3,093,249,643

파생상품거래손실	-	285,145,357	-	-	-	285,145,357

당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실	-	37,937,890	-	-	-	37,937,890

당기손익-공정가치 측정금융자산처분손실	-	68,660	-	-	-	68,660

합 계	131,352,505	3,497,818,487	-	-	3,483,532,946	7,112,703,938

30. 법인세비용

(1) 당분기와 전분기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기

법인세부담액	8,920,081,962	6,571,517,574

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(4,492,395,201)	(791,759,342)

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용	716,866,000	(1,421,058,582)

과거기간 이연법인세와 관련되어 인식한 당기조정액	-	1,375,000

법인세비용	5,144,552,761	4,360,074,650

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기

당기법인세:

확정급여제도의 재측정요소	44,818,382	34,759,341

이연법인세:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	672,047,618	(1,455,817,923)

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용	716,866,000	(1,421,058,582)

확정급여제도의 재측정요소, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익과 관련한 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(3) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 분기

법인세비용차감전순이익	17,563,519,226	16,154,349,648

적용세율에 따른 세부담액	3,863,974,230	3,553,956,923

조정사항:

비공제비용	59,013,650	47,199,323

비과세수익	(39,231,674)	44,852,148

법인세추납액	45,390,368	1,375,000

기타	1,215,406,187	712,691,256

법인세비용	5,144,552,761	4,360,074,650

평균유효세율	29.29%	26.99%

(4) 당분기말 현재 일시적 차이의 법인세효과는 당해 일시적 차이가 소멸되는 회계연도의 미래세율인 22%을 적용하여 산정하였습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 제65(당) 분기

(단위: 원)

구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	기말금액

미수이자	2,054,193	(5,181,467)	-	(3,127,274)

대손충당금	44,372,318	15,804,442	-	60,176,760

재고자산평가충당금	630,080,000	1,175,900,000	-	1,805,980,000

파생상품	751,667,244	4,070,440,223	-	4,822,107,467

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	(3,110,707,498)	-	672,047,618	(2,438,659,880)

종속기업투자 및 관계기업투자	(4,581,052,028)	(578,021,255)	-	(5,159,073,283)

유형자산	(3,566,648,063)	198,765,013	-	(3,367,883,050)

무형자산	315,461,434	12,623,978	-	328,085,412

리스	66,508,498	81,611	-	66,590,109

미지급비용	223,252,427	(67,742,936)	-	155,509,491

확정급여채무	6,182,671,113	261,714,219	-	6,444,385,332

사외적립자산	(5,367,900,199)	(457,247,237)	44,818,382	(5,780,329,054)

압축기장충당금	(512,129,812)	-	-	(512,129,812)

외화환산손익	(5,326,754)	(647,546,004)	-	(652,872,758)

파생상품(전환권)부채	2,933,964,000	(2,252,756,484)	-	681,207,516

전환권조정	(1,942,583,314)	1,083,549,114	-	(859,034,200)

이월결손금	282,922,468	(144,523,763)	-	138,398,705

양도차익	(888,473,945)	666,355,459	-	(222,118,486)

기타	(8,342,639)	443,314,288	-	434,971,649

합 계	(8,550,210,557)	3,775,529,201	716,866,000	(4,057,815,356)

2) 제 64(전) 분기

(단위: 원)

구 분	기초잔액	당기손익반영	자본에 직접반영	기말금액

미수이자	1,024,245	1,200,719	-	2,224,964

대손충당금	29,706,646	17,278,510	-	46,985,156

재고자산평가충당금	548,460,000	225,500,000	-	773,960,000

파생상품	(107,945,022)	788,459,943	-	680,514,921

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	(1,375,897,910)	(70,697,113)	(1,455,817,923)	(2,902,412,946)

종속기업투자 및 관계기업투자	(3,627,369,801)	(909,722,766)	-	(4,537,092,567)

유형자산	(3,913,675,490)	275,878,621	-	(3,637,796,869)

무형자산	241,295,513	488,982,612	-	730,278,125

리스	138,637,613	(491,175,610)	-	(352,537,997)

미지급비용	138,534,339	(86,462,206)	-	52,072,133

확정급여채무	5,303,554,044	(29,678,149)	-	5,273,875,895

사외적립자산	(4,703,761,015)	411,449,057	34,759,341	(4,257,552,617)

압축기장충당금	(512,129,812)	-	-	(512,129,812)

외화환산손익	51,759,190	(126,687,724)	-	(74,928,534)

파생상품(전환권)부채	-	2,050,197,600	-	2,050,197,600

전환권조정	-	(2,019,274,555)	-	(2,019,274,555)

이월결손금	363,276,182	(100,455,178)	-	262,821,004

이월세액공제	70,401,984	(70,401,984)	-	-

양도차익	(1,776,947,891)	666,355,459	-	(1,110,592,432)

미수배당금(매각예정자산)	(1,229,246,260)	1,229,246,260	-	-

기타	13,206,708	(37,175,572)	-	(23,968,864)

합 계	(10,347,116,737)	2,212,817,924	(1,421,058,582)	(9,555,357,395)

31. 금융위험(1) 신용위험1) 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

현금및현금성자산 (*1)	24,030,092,700	41,714,945,381

기타금융자산(*2)	34,433,883,076	21,828,091,230

매출채권및기타채권	109,791,717,925	82,312,160,939

차감: 대손충당금	(1,117,278,188)	(892,762,705)

파생상품자산	4,985,981,277	3,573,051,517

합 계	172,124,396,790	148,535,486,362

(*1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. (*2) 기타금융자산 중 지분상품(상장주식)은 신용위험에 노출되어 있지 않다고 판단하여 제외하였습니다.

보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

국 내	31,490,444,917	26,374,264,146

아시아	34,746,029,911	27,942,593,646

유 럽	1,211,756,775	1,713,632,735

중 동	1,107,761,587	3,966,154,183

북 미	41,235,724,735	22,063,927,759

기 타	-	251,588,470

합 계	109,791,717,925	82,312,160,939

2) 손상차손

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기일 미도래	90,986,590,465	(349,883,727)	73,324,992,815	(164,094,752)

0~3개월 경과	17,571,050,936	(1,557,627)	6,840,884,411	(12,673,423)

3개월~6개월 경과	19,140,000	(675,879)	1,430,397,500	(108,317)

6개월~1년 경과	516,280,961	(66,505,392)	-	-

1년 초과	698,655,563	(698,655,563)	715,886,213	(715,886,213)

합 계	109,791,717,925	(1,117,278,188)	82,312,160,939	(892,762,705)

당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

기초잔액	892,762,705	897,212,194

대손상각비	246,072,469	66,638,068

기타의 대손상각비(환입)	(68,986,243)	(22,543,330)

채권제각	(4,570,430)	(62,040,000)

환율효과	51,999,687	13,495,773

기말잔액	1,117,278,188	892,762,705

(2) 유동성 위험 연결기업의 금융부채를 당분기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다.

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년 미만	1년에서 2년이하	2년에서 5년이하

매입채무및기타채무	66,198,287,837	(66,198,287,837)	(66,198,287,837)	-	-

차입금	204,431,941,383	(204,431,941,383)	(139,554,796,746)	(33,640,215,817)	(31,236,928,820)

기타금융부채(*)	1,879,069,257	(1,935,613,914)	(535,023,654)	(1,400,590,260)	-

파생상품부채	6,597,615,103	(6,597,615,103)	-	-	(6,597,615,103)

리스부채	3,201,662,751	(3,653,109,713)	(834,295,981)	(755,864,676)	(2,062,949,056)

합 계	282,308,576,331	(282,816,567,950)	(207,122,404,218)	(35,796,670,753)	(39,897,492,979)

(*) 기타금융부채에 포함되는 금융보증부채의 계약상 현금흐름은 피보증인이 청구할경우 지급할 보증의 최대금액을 기준으로 계약상 현금흐름을 구분하였습니다.

연결기업은 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

(3) 환위험

1) 환위험에 대한 노출정도 연결기업의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY, EUR)

구 분	제65(당) 분기	제64(전) 기

외 화	원화환산액	외 화	원화환산액