TCC스틸 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 66 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 65 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 3분기말	제 65 기말

자산

유동자산	257,767,163,234	276,384,671,735

현금및현금성자산	23,597,198,767	32,592,300,396

기타유동금융자산	8,694,216,955	7,287,516,411

매출채권 및 기타유동채권	84,937,771,161	102,052,359,600

유동재고자산	130,252,242,377	117,113,468,439

유동파생상품자산	837,006,962	8,203,941,875

기타유동자산	8,729,079,932	9,118,337,009

당기법인세자산	719,647,080	16,748,005

비유동자산	318,330,136,225	231,097,645,055

기타비유동금융자산	32,242,761,649	33,344,392,391

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,500,000,000

관계기업에 대한 투자자산	39,694,941,490	38,774,234,424

유형자산	199,886,567,693	122,062,847,642

사용권자산	2,934,524,090	3,470,225,266

투자부동산	30,064,809,327	25,737,089,187

영업권 이외의 무형자산	5,780,787,664	4,477,674,187

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	2,225,744,312	3,231,181,958

자산총계	576,097,299,459	507,482,316,790

부채

유동부채	226,692,761,569	251,903,595,625

매입채무 및 기타유동채무	55,639,345,017	90,083,061,716

단기차입금	121,040,609,926	112,275,484,339

유동성장기차입금	45,251,226,584	36,350,093,621

기타유동금융부채	943,595,272	638,369,736

유동 리스부채	860,741,051	653,688,845

유동파생상품부채	207,414,209	4,969,194,200

기타 유동부채	1,689,008,383	3,732,212,244

미지급법인세	1,060,821,127	3,201,490,924

비유동부채	119,012,511,046	46,773,740,856

장기차입금	106,599,494,854	35,054,894,004

기타비유동금융부채	1,805,764,595	1,456,989,445

비유동 리스부채	1,901,889,100	2,539,494,087

퇴직급여부채	312,699,921

기타 비유동 부채	340,488,048	344,844,004

이연법인세부채	8,052,174,528	7,377,519,316

부채총계	345,705,272,615	298,677,336,481

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	225,559,175,118	203,812,205,412

자본금	26,213,697,000	25,386,019,000

자본잉여금	73,006,928,523	32,954,768,226

자기주식	(1,238,833,026)

기타자본구성요소	22,160,765,891	19,411,742,239

이익잉여금(결손금)	104,177,783,704	127,298,508,973

비지배지분	4,832,851,726	4,992,774,897

자본총계	230,392,026,844	208,804,980,309

자본과부채총계	576,097,299,459	507,482,316,790

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	139,807,672,253	467,401,231,779	182,983,421,548	512,117,665,797

매출원가	131,621,590,884	437,006,593,680	162,730,151,580	451,877,481,012

매출총이익	8,186,081,369	30,394,638,099	20,253,269,968	60,240,184,785

판매비와관리비	8,271,524,520	22,841,479,090	6,559,208,438	21,407,643,347

영업이익(손실)	(85,443,151)	7,553,159,009	13,694,061,530	38,832,541,438

기타이익	2,326,411,823	6,602,691,324	4,756,381,403	8,530,723,863

기타손실	299,148,757	3,465,431,352	2,623,121,857	3,782,424,383

금융수익	1,106,239,978	3,131,597,968	3,191,521,606	4,788,285,207

금융원가	1,269,536,160	29,138,154,232	17,012,403,023	33,746,842,958

지분법이익	654,532,184	2,426,537,472	490,109,850	2,941,236,059

지분법손실	(4,780,472)	408,440,099

법인세비용차감전순이익(손실)	2,437,836,389	(13,298,039,910)	2,496,549,509	17,563,519,226

법인세비용(수익)	(3,028,955,651)	(6,794,611,794)	497,119,670	5,144,552,761

당기순이익(손실)	(591,119,262)	(20,092,651,704)	1,999,429,839	12,418,966,465

기타포괄손익	1,068,660,231	1,167,338,630	1,614,961,206	6,147,742,623

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(161,891,934)	(267,644,546)	(3,158,354,403)	(2,062,254,896)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	9,211,170	6,083,902	(43,513,213)	(158,901,544)

기타포괄손익-공정가치 층정 금융자산 평가손익	(171,103,104)	(273,728,448)	(1,670,058,342)	(2,160,427,781)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(1,444,782,848)	257,074,429

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,230,552,165	1,434,983,176	4,773,315,609	8,209,997,519

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	91,289,001	13,637,150

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1,192,802	(1,266,959,321)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,138,070,362	2,688,305,347	4,773,315,609	8,209,997,519

총포괄손익	477,540,969	(18,925,313,074)	3,614,391,045	18,566,709,088

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(372,354,958)	(20,129,396,279)	2,119,085,191	12,323,851,157

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(218,764,304)	36,744,575	(119,655,352)	95,115,308

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	698,169,034	(18,957,451,403)	3,733,752,368	18,479,097,072

포괄손익, 비지배지분	(220,628,065)	32,138,329	(119,361,323)	87,612,016

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(768)	90	529

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(768)	90	529

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	23,500,000,000	11,375,863,667	15,510,247,338	100,528,166,038	150,914,277,043	4,314,872,171	155,229,149,214

당기순이익(손실)	12,323,851,157	12,323,851,157	95,115,308	12,418,966,465

기타포괄손익	6,065,476,955	89,768,960	6,155,245,915	(7,503,292)	6,147,742,623

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(3,479,073,150)	(3,479,073,150)	(20,102,500)	(3,499,175,650)

주식발행초과금	16,141,196,145	16,141,196,145	16,141,196,145

복합금융상품 전환	1,343,279,000	1,343,279,000	1,343,279,000

자기주식 거래로 인한 증감

비지배지분의 취득	(222,841,484)	(222,841,484)	(274,658,516)	(497,500,000)

2022.09.30 (기말자본)	24,843,279,000	27,294,218,328	21,575,724,293	109,462,713,005	183,175,934,626	4,107,723,171	187,283,657,797

2023.01.01 (기초자본)	25,386,019,000	32,954,768,226	18,172,909,213	127,298,508,973	203,812,205,412	4,992,774,897	208,804,980,309

당기순이익(손실)	(20,129,396,279)	(20,129,396,279)	36,744,575	(20,092,651,704)

기타포괄손익	1,153,693,066	18,251,810	1,171,944,876	(4,606,246)	1,167,338,630

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(3,009,580,800)	(3,009,580,800)	(192,061,500)	(3,201,642,300)

주식발행초과금

복합금융상품 전환	827,678,000	24,739,943,458	25,567,621,458	25,567,621,458

자기주식 거래로 인한 증감	15,312,216,839	2,834,163,612	18,146,380,451	18,146,380,451

비지배지분의 취득

2023.09.30 (기말자본)	26,213,697,000	73,006,928,523	22,160,765,891	104,177,783,704	225,559,175,118	4,832,851,726	230,392,026,844

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 66 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 65 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

영업활동현금흐름	(19,617,686,585)	(12,228,759,367)

당기순이익(손실)	(20,092,651,704)	12,418,966,465

당기순이익조정을 위한 가감	38,306,583,803	42,329,374,908

금융원가의 조정	28,874,559,251	33,206,570,421

법인세비용 조정	6,794,611,794	5,144,552,761

퇴직급여 조정	2,723,707,101	3,184,608,234

감가상각비에 대한 조정	5,114,036,007	4,904,639,732

투자부동산상각비	380,745,912	338,621,449

무형자산상각비에 대한 조정	57,381,717	57,381,717

대손상각비 조정	(169,593,105)	246,072,469

유형자산처분손실 조정	143,324,825	361,153,602

재고자산평가손실 조정	572,000,000	5,345,000,000

외화환산손실 조정	3,493,471	1,058,944

금융수익	(2,403,191,144)	(4,332,354,771)

유형자산처분이익 조정	(678,149,910)	(62,710,609)

투자부동산처분이익 조정	(399,980,906)

대손충당금 환입	(9,000,000)	(73,556,673)

외화환산이익 조정	(1,079,244,743)	(2,650,445,403)

지분법손실 조정	408,440,099

지분법이익 조정	(2,426,537,472)	(2,941,236,059)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(26,917,088,104)	(51,053,542,220)

매출채권의 감소(증가)	21,233,440,889	(20,854,616,232)

미수금의 감소(증가)	934,271,206	(536,776,736)

선급금의 감소(증가)	(37,411,697)	(568,804,649)

선급비용의 감소 (증가)	(461,563,248)	(392,738,861)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	951,401,680	(4,530,097,235)

재고자산의 감소(증가)	(12,541,747,745)	(46,710,695,450)

이연법인세자산의 감소(증가)	(1,880,944,662)

매입채무의 증가(감소)	(27,987,147,763)	9,144,041,437

미지급금의 증가(감소)	(986,458,499)	17,320,223,676

미지급비용의 증가(감소)	(4,929,152,116)	542,970,221

선수금의 증가(감소)	20,258,051	(331,256,799)

예수금의 증가(감소)	(1,486,203,489)	(1,117,511,372)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(662,829,985)	(161,253,599)

임대보증금의 증가(감소)	(8,311,295)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(963,945,388)	(967,770,664)

이자수취	1,158,034,070	450,854,011

이자지급(영업)	(4,940,330,488)	(4,203,438,970)

법인세환급(납부)	(8,828,120,624)	(12,902,024,997)

배당금수취(영업)	1,695,886,462	731,051,436

투자활동현금흐름	(88,134,378,093)	(85,134,564,620)

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취	18,596,263,623	11,594,747,660

대여금의 감소	529,898,365	(799,526,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,219,338,001	583,623,900

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	165,184,824	617,757,202

단기금융상품의 처분	808,209,506	19,977,534,248

장기금융상품의 처분	2,500,000

임차보증금의 감소	17,143,000	968,600,500

임대보증금의증가(감소)	348,000,000	(206,336,000)

유형자산의 처분	1,624,001,341	63,225,700

투자부동산의 처분	824,467,775

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금지급	(17,947,783,589)	(33,066,204,614)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(170,600,000)

임차보증금의 증가	(42,700,000)	(1,102,911,000)

유형자산의 취득	(88,422,956,995)	(48,668,269,811)

무형자산의 취득	(26,400,000)

투자부동산의 취득	(3,222,600)

대여금의 증가	(2,998,800,320)	(2,044,974,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(645,000,000)	(660,390,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(326,631,500)

단기금융상품의 취득	(32,598,624,222)

장기금융상품의 취득	(43,500,000)	(93,654,458)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	(1,340,953,249)

재무활동현금흐름	98,036,167,775	77,642,433,672

차입금에 따른 유입	443,601,026,824	421,737,954,468

차입금의 상환	(393,971,814,758)	(339,758,457,251)

금융리스부채의 지급	(713,632,442)	(340,387,895)

자기주식의 처분	18,146,380,451

사채의 증가	34,175,850,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(497,500,000)

배당금지급	(3,201,642,300)	(3,499,175,650)

기초현금및현금성자산	32,592,300,396	41,739,167,056

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,715,896,903)	(19,720,890,315)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	720,795,274	2,058,629,864

기말현금및현금성자산	23,597,198,767	24,076,906,605