TCC스틸 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 68 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 67 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기 3분기말	제 67 기말

자산

유동자산	228,330,764,276	226,678,497,778

현금및현금성자산	36,730,598,635	7,792,834,010

기타유동금융자산	1,945,829,590	521,492,077

매출채권 및 기타유동채권	87,445,465,000	87,496,902,576

재고자산	94,893,227,855	118,619,699,747

파생상품자산(유동)	1,019,795,318	4,150,692,824

기타유동자산	6,160,169,458	7,107,997,631

당기법인세자산	135,678,420	988,878,913

비유동자산	344,097,646,834	347,272,126,794

기타비유동금융자산	31,657,502,483	30,967,221,794

매출채권 및 기타비유동채권	200,000,000

관계기업투자자산	53,047,773,701	46,583,627,562

유형자산	220,068,932,579	225,060,120,936

사용권자산	1,355,133,249	1,840,418,925

영업권 이외의 무형자산	5,729,328,667	5,786,710,384

투자부동산	30,750,192,762	34,416,971,488

퇴직급여자산	1,288,783,393	2,617,055,705

자산총계	572,428,411,110	573,950,624,572

부채

유동부채	207,285,916,514	271,028,505,600

매입채무 및 기타유동채무	58,416,508,735	54,477,991,319

차입금등(유동)	126,970,017,240	197,401,181,674

기타유동금융부채	396,235,641	407,983,037

리스부채(유동)	832,967,276	859,347,283

파생상품부채(유동)	16,704,668,038	15,857,742,710

기타 유동부채	3,395,505,413	1,622,026,134

당기법인세부채	570,014,171	402,233,443

비유동부채	113,124,165,623	43,906,467,762

차입금등(비유동)	104,111,161,196	26,524,799,459

기타비유동금융부채	625,255,206	1,791,571,190

리스부채(비유동)	514,218,676	932,375,139

파생상품부채(비유동)	6,454,637,993

비유동 순확정급여부채	1,043,653,166	434,308,918

기타 비유동 부채	442,104,856	392,525,612

이연법인세부채	6,387,772,523	7,376,249,451

부채총계	320,410,082,137	314,934,973,362

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	248,155,790,815	254,955,952,846

자본금	26,213,697,000	26,213,697,000

자본잉여금	69,400,361,692	69,445,075,112

기타자본구성요소	23,155,757,660	26,347,892,538

이익잉여금	129,385,974,463	132,949,288,196

비지배지분	3,862,538,158	4,059,698,364

자본총계	252,018,328,973	259,015,651,210

자본과부채총계	572,428,411,110	573,950,624,572

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 68 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	148,606,416,039	459,673,106,058	146,555,339,359	445,516,359,951

매출원가	145,989,931,457	442,338,955,557	135,727,034,449	412,683,284,124

매출총이익	2,616,484,582	17,334,150,501	10,828,304,910	32,833,075,827

판매비	2,294,685,216	7,181,321,990	2,517,382,152	7,693,616,852

일반관리비	5,771,110,779	17,148,056,124	5,130,630,360	15,698,583,396

영업이익(손실)	(5,449,311,413)	(6,995,227,613)	3,180,292,398	9,440,875,579

기타수익	1,049,236,447	2,685,282,032	107,743,655	4,748,960,916

기타비용	378,002,672	(3,954,142,456)	(1,370,878,882)	(2,120,024,514)

금융수익	(14,567,813)	9,600,794,520	1,120,315,787	3,127,025,868

금융원가	4,682,380,724	15,228,313,970	(111,008,433)	9,397,278,711

지분법이익	3,665,793,794	11,585,601,781	2,584,797,854	7,427,494,211

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,053,227,037)	(2,306,005,706)	5,733,279,245	13,227,053,349

법인세비용(수익)	(997,908,287)	(470,202,369)	1,565,702,328	2,067,150,340

당기순이익(손실)	(4,055,318,750)	(1,835,803,337)	4,167,576,917	11,159,903,009

기타포괄손익	2,274,354,820	(2,283,456,580)	(3,658,033,630)	382,992,042

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,292,912,718	(3,349,882,447)	(2,845,150,664)	852,281,551

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	149,546,235	(53,707,897)	(56,444,095)	36,429,634

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(97,189,474)	(330,311,067)	(12,201,961)	(136,922,417)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	2,240,555,957	(2,965,863,483)	(2,776,504,608)	952,774,334

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(18,557,898)	1,066,425,867	(812,882,966)	(469,289,509)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(25,919,727)	(45,732,914)	(28,293,796)	(89,377,304)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	7,361,829	1,112,158,781	(784,589,170)	(379,912,205)

총포괄손익	(1,780,963,930)	(4,119,259,917)	509,543,287

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,127,768,455)	(1,641,899,764)	3,956,524,324	10,905,299,896

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	72,449,705	(193,903,573)	211,052,593	254,603,113

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,780,963,930)	(3,854,535,885)	1,194,042,536	12,185,953,894

포괄손익, 비지배지분	(264,724,032)	(684,499,249)	(643,058,843)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(157.00)	(63.00)	151.0	416.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(157.00)	(63.00)	151.0	416.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 68 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	26,213,697,000	69,473,251,112	18,990,839,500	116,211,880,041	230,889,667,653	4,157,654,554	235,047,322,207

포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	10,905,299,896	10,905,299,896	254,603,113	11,159,903,009

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(73,451,235)	(73,451,235)	(15,926,069)	(89,377,304)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(372,673,148)	0	(372,673,148)	(7,239,057)	(379,912,205)

기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피)	0	0	36,429,634	0	36,429,634	0	36,429,634

지분법자본변동	0	0	(136,922,417)	0	(136,922,417)	0	(136,922,417)

해외사업환산손익	0	0	952,774,334	0	952,774,334	0	952,774,334

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익 대체

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(2,097,095,760)	(2,097,095,760)	(48,000,000)	(2,145,095,760)

비지배지분의 취득	0	(28,176,000)	2,599,284	27,514,360	1,937,644	(65,333,644)	(63,396,000)

비지배주주와의 자본거래

2024.09.30 (기말자본)	26,213,697,000	69,445,075,112	19,473,047,187	124,974,147,302	240,105,966,601	4,275,758,897	244,381,725,498

2025.01.01 (기초자본)	26,213,697,000	69,445,075,112	26,347,892,538	132,949,288,196	254,955,952,846	4,059,698,364	259,015,651,210

포괄손익	0	0	(2,251,021,865)	(1,686,364,426)	(3,937,386,291)	(181,873,626)	(4,119,259,917)

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,641,899,764)	(1,641,899,764)	(193,903,573)	(1,835,803,337)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(44,464,662)	(44,464,662)	(1,268,252)	(45,732,914)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	1,098,860,582	0	1,098,860,582	13,298,199	1,112,158,781

기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피)	0	0	(53,707,897)	0	(53,707,897)	0	(53,707,897)

지분법자본변동	0	0	(330,311,067)	0	(330,311,067)	0	(330,311,067)

해외사업환산손익	0	0	(2,965,863,483)	0	(2,965,863,483)	0	(2,965,863,483)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익 대체	0	0	(941,113,013)	744,420,393	(196,692,620)	0	(196,692,620)

소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(2,621,369,700)	(2,621,369,700)	(60,000,000)	(2,681,369,700)

비지배지분의 취득

비지배주주와의 자본거래	0	(44,713,420)	0	0	(44,713,420)	44,713,420	0

2025.09.30 (기말자본)	26,213,697,000	69,400,361,692	23,155,757,660	129,385,974,463	248,155,790,815	3,862,538,158	252,018,328,973

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 68 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 67 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

영업활동현금흐름	31,355,962,749	22,860,299,845

당기순이익(손실)	(1,835,803,337)	11,159,903,009

당기순이익조정을 위한 가감	12,902,788,048	2,844,245,731

금융원가의 조정	14,909,454,897	9,360,310,645

법인세비용 조정	(470,202,369)	2,067,150,340

대손상각비 조정	662,328,797	(402,802,074)

재고자산평가손실 조정	2,003,000,000	(5,268,000,000)

퇴직급여 조정	4,864,883,427	2,192,387,523

감가상각비에 대한 조정	11,808,391,049	5,201,174,768

투자부동산감가상각비 조정	416,797,844	424,180,586

무형자산상각비에 대한 조정	57,381,717	57,381,717

유형자산처분손실 조정	6,148,533	12,967,444

리스변경손실 조정	7,778,651

투자부동산처분손실 조정	395,508,697

외화환산손실 조정	6,241,980	726,391,123

금융수익에 대한 조정	9,376,565,895	2,854,135,911

대손충당금 환입	(6,000,000)	(9,000,000)

유형자산처분이익 조정	(31,610,613)	(531,711,223)

리스변경이익 조정	(11,624,194)

투자부동산처분이익 조정	(405,716,852)

외화환산이익 조정	(347,805,840)	(29,302,720)

종속기업투자자산처분이익 조정	(675,252,276)

지분법이익 조정	(11,585,601,781)	(7,427,494,211)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	24,223,797,051	11,125,419,155

매출채권의 감소(증가)	(1,738,762,473)	(10,390,339,782)

미수금의 감소(증가)	(20,201,234)	30,410,354

선급금의 감소(증가)	(291,253,814)	(17,901,770)

선급비용의 감소 (증가)	(560,984,897)	(68,933,394)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	1,830,822,501	599,756,373

과제예치금의 감소(증가)	(34,137,226)	(27,500,000)

재고자산의 감소(증가)	21,300,591,677	11,394,289,128

매입채무의 증가(감소)	1,978,243,980	7,527,933,077

미지급금의 증가(감소)	(90,351,099)	3,228,836,897

미지급비용의 증가(감소)	3,060,598,524	49,438,452

선수금의 증가(감소)	2,286,161,851	(223,828,270)

예수금의 증가(감소)	(395,888,076)	(530,321,251)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(115,175,124)	4,482,806

퇴직급여채무의 증가(감소)	(2,985,867,539)	(450,903,465)

이자수취	496,271,292	807,181,412

배당금수취(영업)	(8,441,226,834)	(4,701,300,269)

이자지급(영업)	311,304,246	(851,578,551)

법인세환급(납부)	3,698,832,283	2,476,429,358

투자활동현금흐름	(1,047,313,590)	(30,655,875,957)

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취	4,826,278,765	26,307,778,631

대여금의 감소	4,103,271,499	1,819,339,946

당기손익-공정가치금융자산의처분	1,564,843	408,996,436

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,386,000,000

단기금융상품의 처분	169,016,472

임차보증금의 감소	1,852,000	31,861,300

유형자산의 처분	32,066,413	863,385,139

무형자산의 처분	28,215,000

투자부동산의 처분	3,100,000,000

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금지급	(4,138,995,457)	(28,697,014,183)

임차보증금의 증가	(9,619,823)	(30,604,200)

정부보조금의 수취	60,800,790

유형자산의 취득	(6,123,795,497)	(23,689,101,009)

투자부동산의 취득	(1,627,444,052)

대여금의 증가	(1,718,150,070)	(2,280,745,000)

당기손익-공정가치금융자산의취득	(811,600,000)	(1,381,990,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(185,183,000)

단기금융상품의 취득	(1,328,372,753)	(2,342,387,437)

장기금융상품의 취득	(428,614,300)	(50,000,000)

재무활동현금흐름	(1,414,052,206)	13,722,651,483

차입금에 따른 유입	325,399,340,948	306,422,033,365

사채의 증가	56,789,394,000

전환사채의 증가	50,000,000,000

임대보증금의 증가	321,413,411

차입금의 상환	(359,763,628,865)	(339,746,966,031)

사채의 상환	(19,350,000,000)

금융리스부채의 지급	(690,324,000)	(712,717,616)

임대보증금의 감소	(1,438,878,000)	(31,206,475)

종속기업투자자산의 취득	(63,396,000)

배당금지급	(2,681,369,700)	(2,145,095,760)

기초현금및현금성자산	7,792,834,010	25,903,301,989

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	28,894,596,953	5,927,075,371

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	43,167,672	247,438,325

기말현금및현금성자산	36,730,598,635	32,077,815,685