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TCC스틸 분기보고서 (2024.03)
분 기 보 고 서

(제 67 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 5월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주 식 회 사 T C C 스 틸
대 표 이 사 : 손 기 영
본 점 소 재 지 : 경상북도 포항시 괴동로 100 (장흥동)
(전 화) 054-285-3311
(홈페이지) https://www.tccsteel.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 김 대 업
(전 화) 02-2633-3311
목 차

[ 대표이사등의 확인 ] … P- 01 3. 주주총회 등에 관한 사항 … P- 204
Ⅰ. 회사의 개요 Ⅶ. 주주에 관한 사항
1. 회사의 개요 … P- 02 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 … P- 208
2. 회사의 연혁 … P- 02 2. 최대주주의 변동 … P- 208
3. 자본금 변동사황 … P- 02 3. 주식의 분포 … P- 208
4. 주식의 총수 등 … P- 02 4. 주가 및 주식거래실적 … P- 208
5. 정관에 관한 사항 … P- 02
Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항
Ⅱ. 사업의 내용 … 1. 임원 및 직원의 현황 … P- 210
1. 사업의 개요 … P- 03 2. 임원의 보수 등 … P- 210
2. 주요 제품 및 서비스 … P- 03
3. 원재료 및 생산설비 … P- 04 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항
4. 매출 및 수주상항 … P- 06 1. 계열회사 현황(요약) … P- 212
5. 위험관리 및 파생거래 … P- 08 2. 타법인출자 현황(요약) … P- 212
6. 주요계약 및 연구개발활동 … P- 14
7. 기타 참고사항 … P- 16 X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 … P- 213
Ⅲ. 재무에 관한 사항 2. 대주주와의 자산양수도 등 … P- 213
1. 요약재무정보 … P- 21 3. 대주주와의 영업거래 … P- 214
2. 연결재무제표 … P- 24 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 P- 214
3. 연결재무제표 주석 … P- 32
4. 재무제표 … P- 111 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
5. 재무제표 주석 … P- 117 1. 공시내용 진행 및 변경사항 … P- 215
6. 배당에 관한 사항 … P- 190 2. 우발부채 등에 관한 사항 … P- 215
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 … P- 192 3. 제재 등과 관련된 사항 … P- 215
8. 기타 재무에 관한 사항 … P- 194 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 … P- 215
Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 … P- 200 XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) … P- 218
V. 회계감사인의 감사의견 등 2. 계열회사 현황(상세) … P- 218
1. 외부감사에 관한 사항 … P- 201 3. 타법인출자 현황(상세) … P- 218
2. 내부통제에 관한 사항 … P- 203
[전문가의 확인]
Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 전문가의 확인 … P- 218
1. 이사회에 관한 사항 … P- 204 2. 전문가와의 이해관계 … P- 218
2. 감사제도에 관한 사항 … P- 204
1. 회사의 개요

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.
2. 회사의 연혁

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.
3. 자본금 변동사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.
4. 주식의 총수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.
5. 정관에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.
1. 사업의 개요

연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문(표면처리강판, 부동산임대, 기타)을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 주요종속회사인 TCC America Corp는 표면처리강판의 무역업(도·소매업)을 영위하는 바 본 장에서는 당사의 표면처리강판 사업 위주로 기술하였습니다.

당사는 표면처리강판 생산기업으로 국내시장 내 안정적인 시장지위를 영위하고 있습니다. 생산/판매되는 제품으로는 주석도금강판, 전해크롬산처리강판 외 니켈도금강판을 포함하여 동도금강판, 슈퍼틴 및 라이네이트강판 등 다양한 제품이 있습니다.제 67기 분기 연결기준 1,319억원, 별도기준 1,155 억원의 매출을 기록하였습니다. 매출액(별도기준)에서 수출이 차지하는 비중은 60%로 동아시아 지역 및 미주지역 등다양한 국가에 판매하고 있습니다. 또한 표면처리강판 사업부분 중 주석도금강판과 전해크롬산처리강판이 총 매출액의 62% 을 차 지하고 있으며, 2차전지 소재인 니켈도금강판의 매출도 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 달러원 수출대금회수시 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품 중 통화선물 및 통화선도 등을 이용하여 환율변동을 헤지하고 있습니다.

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사 항 " 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

당사 주요 제품 등의 현황 및 가격변동추이는 다음과 같습니다.

가. 주요 제품 등의 현황(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	제 67 기 분기	제 66 기	제 65 기

매출액(비율)	매출액(비율)	매출액(비율)

표면처리강판사업부문	제품	주석도금강판전해크롬산처리강판니켈도금강판동도금강판 등	음료관, 식품관, 에어졸관, 일반관 등식품관, 병마개, 전자제품 등자동차 브레이크 및 가전제품 튜브용등1차전지, 2차전지, 자동차 튜브용 등	115,310 (99.82)	471,044 (99.89)	527,070 (99.95)

임대사업부문	기타	수입임대료	-	203 (0.18)	499 (0.11)	290 (0.05)

합계	-	115,513 (100,00)	471,543 (100,00)	527,360 (100.00)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 천원/Ton)

품 목	제 67 기 분기(2024.01.01~2024.03.31)	제 66 기(2023.01.01~2023.12.31)	제 65 기(2022.01.01~2022.03.31)

주석도금강판 등	1,669	1,782	2,022

※ 산출기준 : 제품매출액을 제품판매량으로 나눈 단순평균가격 기준
3. 원재료 및 생산설비

당사는 제품생산에 필요한 원료 중 BP, CR Coil을 POSCO홀딩스로부터 대부분 공급받고 있으며 주석은 국내상사를 통하여 공급받고 있습니다. 당사 매입의 세부내역 및 가격변동추이는 다음과 같습니다.

가. 원재료(1) 주요 원재료의 현황(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	제 67 기 분기	제 66 기	제 65 기

매입액(비율)	매입액(비율)	매입액(비율)

표면처리강판사업부문	원재료	BP, CR Coil주 석기 타	통조림, 일반관 외BP Coil (석도용 원판) 도금용표면처리강판 생산용	69,586 (97.59)	380,005 (98.04)	427,526 (98.47)

부재료	산성불화소다 등	표면처리강판 생산용	1,710 (2.39)	7,549 (1.95)	6,559 (1.51)

저장품	BC유 등	표면처리강판 생산용	15 (0.02)	60 (0.01)	77 (0.02)

합계	71,311 (100.00)	387,614 (100.00)	434,162 (100.00)

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 천원/Ton)

품 목	제 67 기 분기(2024.01.01~2024.03.31)	제 66 기(2023.01.01~2023.12.31)	제 65 기(2022.01.01~2022.03.31)

원판 및 비철금속	1,229	1,386	1,476

※ 산출기준 : 국내외에서 구매한 매입금액을 매입량으로 나눈 단순평균가격 기준

나. 생산설비(1) 생산능력 및 산출근거 당사는 1일 4조 3교대로 작업을 실시하고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 연간 평균 가동일은 346일(1개월 28.8일) 입니다. 1일 평균 가동시간은 24시간이며, 연간 평균 가동시간은 8,304시간입니다. 생산능력은 각 라인별 대상기간 동안 '시간당 생산량(Ton/Hr)×평균가동가능시간'의 합으로 산출하고 있으며 연간 생산능력은 560,000톤 입니다. (2) 생산실적 및 가동률당사의 당분기 생산실적은 65,646톤으로 2023년 동기 65,491톤 대비 155톤(0.2%)증가하였고, 2023년 및 2022년 연간 생산실적은 각각 255,231톤, 275,733톤 입니다. 당분기 가동시간(평균가동률)은 3,990시간(65.2%)으로 2023년 동기 4,481시간(73.2%) 대비 491시간(8.0%) 감소하였고, 2023년 및 2022년 연간 가동시간(평균가동률)은 각각 16,541시간(66.4%), 18,169시간(72.9%) 입니다.(3) 생산설비의 현황당사의 생산공장은 경북 포항에 위치하고 있으며, 표면처리설비 4라인, 전단설비 3라인, 열처리설비 3기(BAF 2기, CAL 1라인), 조질압연설비 2라인이 있습니다. 각 설비별 연간 생산능력은 표면처리설비가 560,000톤/년, 전단설비가 370,000톤/년, 열처리설비 200,000톤/년, 조질압연설비 200,000톤/년입니다. 다음은 투자부동산을 제외한 자산항목별 생산설비 현황이며 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 19. 담보제공자산" 부분을 참고하시기 바랍니다.

(단위: 원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인자산	합 계

취득원가

기초금액	17,646,698,260	14,385,430,110	2,380,144,621	76,109,565,747	1,200,044,533	9,301,363,963	149,729,672,175	270,752,919,409

취득	-	-	-	82,100,000	-	39,400,000	3,729,042,563	3,850,542,563

처분	-	-	-	-	-	(1,300,000)	-	(1,300,000)

대체	-	-	-	466,000,000	-	72,500,000	(538,500,000)	-

기말금액	17,646,698,260	14,385,430,110	2,380,144,621	76,657,665,747	1,200,044,533	9,411,963,963	152,920,214,738	274,602,161,972

감가상각누계액

기초금액	-	7,060,084,505	1,328,928,647	62,059,624,524	986,829,720	5,745,581,670	-	77,181,049,066

처분	-	-	-	-	-	(1,299,000)	-	(1,299,000)

감가상각비	-	138,223,635	37,546,365	661,940,422	34,280,693	359,004,761	-	1,230,995,876

기말금액	-	7,198,308,140	1,366,475,012	62,721,564,946	1,021,110,413	6,103,287,431	-	78,410,745,942

장부금액

기초금액	17,646,698,260	7,325,345,605	1,051,215,974	14,049,941,223	213,214,813	3,555,782,293	149,729,672,175	193,571,870,343

기말금액	17,646,698,260	7,187,121,970	1,013,669,609	13,936,100,801	178,934,120	3,308,676,532	152,920,214,738	196,191,416,030

※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 기재사항을 생략하였음. (4) 설비의 신설·매입 계획 등

1) 진행중인 투자

당사는 2024년도내 실행을 목표로 노후설비교체 및 설비DX 등을 위해 초기 계획인 74억원에서 59억원을 추가하여 총 133억원의 예산을 증액하게 되었습니다. 그리고 원통형 2차전지 수요증가에 대비하여 니켈도금강판 전용라인을 신규증설을 2022년부터 계획하여 2023년 8월 신규공장 사용승인(준공)을 취득완료하여 현재 시운전 및 고객사 품질승인을 진행중에 있습니다. 당분기 설비투자의 세부사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

사업부문	내 용	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액(분기분)	향후투자액	비 고

표면처리강판사업부문	노후설비 교체및 개선 등	2024년	생산설비 등	생산성·품질 향상	87	13 (13)	0	-

설비DX 및 환경개선 등	2024년	생산설비 등	원가·품질 경쟁력 강화및 환경개선	46	0	0	-

합계	-	133	13 (13)	0	-

2) 향후 투자 계획향 후 투자 계획은 차년도 사업계획 확정에 따라 결정 및 변동 가능하므로 사업보고서작성시 기재됩니다.
4. 매출 및 수주상황

(1) 매출실적당사의 매출은 표면처리강판 사업부분과 임대 사업부문으로 구분됩니다. 표면처리강판 사업부분 중 주석도금강판과 전해크롬산처리강판이 총 매출액의 62% 을 차지하고 있으며, 기타 표면처리강판의 매출도 꾸준히 증가하고 있습니다. 본 제품의 주수요자는 제관업체, 왕관업체 등 입니다. 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제 67 기 분기(2024.01.01~2024.03.31)	제 66 기(2023.01.01~2023.12.31)	제 65 기(2022.01.01~2022.12.31)

표면처리강판사업부문	제 품	주석도금강판 전해크롬산처리강판 니켈도금강판 동도금강판 등	수출	69,607	294,819	296,211

내수	45,703	176,225	230,859

합계	115,310	471,044	527,070

임대사업부문	기 타	수입임대료	내수	203	499	290

합계	수출	69,607	294,819	296,211

내수	45,906	176,724	231,149

합계	115,513	471,543	527,360

(2) 판매방법 및 조건내수판매는 직수요처(식관사, 잡관사, 왕관사) 및 대리점을 통하여 현금, 외상판매, 내수 LOCAL방식으로 판매하고 있으며 거래처별 계약조건에 의거하여 판매하고 있습니다. 수출판매는 대부분 국내 종합상사를 통하여 취소불능신용장, 구매승인서에 의하여 판매를 하고 있으며, 해외 수요가와의 직수출 거래일 경우에는 Master L/C, D/A 및 T/T 선적조건등을 병행하여 오더를 진행하고 있습니다.(3) 판매전략당사는 60년 이상의 표면처리강판 생산경험을 갖춘 업체로서 품질우위의 판매전략으로 수요가의 품질만족과 판매의 사후관리에 이르는 전사적 품질경영체제를 구축, 고객 만족을 극대화하고 신규 수요창출로 시장환경에 주도적으로 대응하여 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 세계 각 지역의 보호무역주의의 강화에 따른 경쟁심화로 수주활동이 제한되고 있어, 동남아 시장뿐 아니라 유럽, 미주, 중남미 지역 등 다양화 판매루트를 지속적으로 추진하고 있으며, 고정 수요처와의 장기공급계약을 통하여 안정화를 꾀하고 있습니다. 중·장기적으로는 차별화된 제품을 이용한 신시장 개척 및 지역/고객별 특성에 맞는 수출지향 영업전략을 강화하고 있습니다. 나. 수주상황제품의 특성상 대부분 주문생산 방식으로 현재 장기매출계약은 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리 (1) 주요 시장위험 내용시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY, EUR 입니다.당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 및 선물거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 당사는 단기 불균형을 처리할필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

① 환위험에 대한 노출정도

보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY, EUR)

구 분	제67(당) 분기	제66(전) 기

외 화	원화환산액	외 화	원화환산액
1. 요약재무정보

제67기 분기, 제66기 분기, 제66기, 제65기의 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 의해 작성되었으며, 제67기 분기와 제66기 분기의 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인으로부터 감사를 받지 않습니다.

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

과 목	제 67 기 분기	제 66 기	제 65 기

2024.03.31	2023.12.31	2022.12.31

[유동자산]	207,356	229,620	276,385

현금및현금성자산	21,705	25,903	32,592

기타금융자산	3,386	2,626	7,288

매출채권및기타채권	80,928	81,227	102,052

재고자산	94,241	111,271	117,113

기타의 유동자산	7,096	8,593	17,340

[비유동자산]	333,709	330,117	231,097

기타금융자산	30,690	31,587	33,344

매출채권및기타채권	3,260	3,260	-

관계기업투자자산	39,428	37,502	38,774

사용권 자산	2,443	2,687	3,470

유형자산	215,739	212,664	122,063

무형자산	5,975	5,952	4,478

투자부동산	32,934	32,736	25,737

기타의 비유동자산	3,240	3,729	3,231

자산총계	541,065	559,737	507,482

[유동부채]	208,256	219,768	251,903

[비유동부채]	98,688	104,922	46,774

부채총계	306,944	324,690	298,677

[지배기업소유주지분]	230,264	230,890	203,812

자본금	26,214	26,214	25,386

자본잉여금	69,473	69,473	32,954

자기주식	-	-	(1,239)

기타자본	21,325	18,991	19,412

이익잉여금	113,252	116,212	127,299

[비지배지분]	3,857	4,157	4,993

자본총계	234,121	235,047	208,805

과 목	제 67 기 분기	제 66 기	제 65 기

2024.01.01~2024.03.31	2023.01.01~2023.12.31	2022.01.01~2022.12.31

매출액	131,898	624,419	684,415

영업이익	1,477	11,251	43,983

당기순손익	(1,433)	(8,293)	29,567

지배기업의 소유주지분	(1,210)	(7,753)	29,343

비지배지분	(223)	(540)	224

기타포괄손익	2,687	(2,443)	4,318

총포괄손익	1,254	(10,736)	33,885

지배기업의 소유주지분	1,897	(10,093)	32,912

비지배지분	(643)	(643)	973

기본주당손익 (단위: 원)	(46)	(300)	1,239

희석주당손익 (단위 : 원)	(46)	(300)	1,239

연결회사에 포함된 회사수 (단위 : 개)	7	8	7

나. 요약별도재무정보(단위 : 백만원)

과 목	제 67 기 분기	제 66 기	제 65 기

2024.03.31	2023.12.31	2022.12.31

[유동자산]	171,654	186,746	218,413

현금및현금성자산	4,718	1,890	10,936

기타금융자산	2,786	2,626	6,767

매출채권및기타채권	74,475	68,791	78,706

재고자산	83,078	105,092	104,860

기타의 유동자산	6,597	8,347	17,144

[비유동자산]	298,756	305,092	215,429

기타금융자산	28,826	29,940	33,682

매출채권및기타채권	5,760	5,760	-

종속기업투자자산	31,217	37,575	35,732

관계기업투자자산	2,385	2,385	1,401

유형자산	196,191	193,572	118,463

사용권 자산	1,887	2,076	2,638

무형자산	4,123	4,151	3,890

투자부동산	24,195	24,284	16,853

기타비유동자산	4,172	5,349	2,770

자산총계	470,410	491,838	433,842

[유동부채]	186,886	198,309	222,006

[비유동부채]	88,707	95,419	38,212

부채총계	275,593	293,728	260,218

[자본금]	26,214	26,214	25,386

[자본잉여금]	69,808	69,808	33,289

[자기주식]	-	-	(1,239)

[기타자본]	11,377	11,014	11,467

[이익잉여금]	87,418	91,074	104,721

자본총계	194,817	198,110	173,624

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

과 목	제 67 기 분기	제 66 기	제 65 기

2024.01.01~2024.03.31	2023.01.01~2023.12.31	2022.01.01~2022.12.31

매출액	115,513	471,543	527,360

영업이익	2,024	8,917	42,909

당기순손익	(1,537)	(10,701)	23,192

기타포괄손익	341	(1,984)	2,631

총포괄손익	(1,196)	(12,685)	25,823

기본주당손익 (단위: 원)	(59)	(414)	979

희석주당손익 (단위 : 원)	(59)	(414)	979