신일전자 분기보고서 (2021.03)
5. 재무제표 주석

제 63(당)기 분기 2021년 03월 31일 현재
제 62(전)기 분기 2020년 03월 31일 현재
신일전자 주식회사

1. 회사의 개요신일전자 주식회사(이하 "회사")는 1959년 7월 14일자로 설립되어 1975년 9월 30일에 한국거래소의 유가증권시장에 주식을 상장한 상장법인으로서, 충청남도 천안시에본사 및 공장을 두고 각종 전기, 전자기구 및 연구기구의 제조 및 판매사업을 영위하고 있습니다.회사의 설립시 자본금은 39백만원이었으나, 그 후 감자 및 수차의 유ㆍ무상증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 회사의 자본금은 35,523,761천원 입니다.이 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 회계정책의 변경회사는 2020년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음의 새로운 기준서 및 기준서의 개정사항을 적용하였습니다.- 재무보고를 위한 개념체계 개정- 사업의 정의 (기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정)- 중요성의 정의 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책,회계추정의 변경 및 오류'의 개정)2.3 회계정책 변경의 영향회사는 기업회계기준서 개정에 따른 재무적 영향이 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.

3. 회계정책3.1 제ㆍ개정 기준서의 적용회사는 다음에서 설명하는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것 입니다.

3.2 중요한 회계적 추정 및 가정3.2.1 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.최근 COVID-19로 인한 글로벌 상황이 시장과 소비자에 영향을 미치고 있으나, 당분기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 또한 회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 여력을보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본을 보유하고 있습니다.3.2.2. 공정가치의 측정회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.회사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

4. 재무위험관리4.1 재무위험관리요소회사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.4.2 시장위험4.2.1 외환위험

회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화는 USD 등입니다. 또한 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.회사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

회사는 환율변동으로 인해 발생할 수 있는 재무적 영향을 정기적으로 확인하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 예측가능한 환율변동이 회사의 세전손익에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

구 분	당 분 기	전 기

10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시

USD	(856,046)	856,046	(847,120)	847,120

JPY	(19,127)	19,127	(55,700)	55,700

4.2.2 이자율위험회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융부채)의 가치변동 위험 및 차입에서 비롯한 이자비용의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 이자지급 부채의 발행 등에서 비롯됩니다.

다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금으로부터 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 기

100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시

이자비용(세전)	98,323	(98,323)	113,208	(113,208)

4.3 유동성 위험회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.회사의 재무회계팀은 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 회사 재무회계팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

4.4 공정가치4.4.1 금융상품 종류별 공정가치

아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 기

자산

파생상품자산	Level 2	-	-

부채

파생상품부채	Level 2	11,453	11,453

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.

- 선물환의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

5. 영업부문

5.1. 부문별 정보회사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일 부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다. 회사의 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는보고자료는 재무제표와 일관된 방법으로 측정됩니다.

5.2. 기업전체 수준에서의 공시가. 당분기와 전분기 중 회사의 주요 상품 및 제품에 대한 수익은 다음과 같습니다.

구 분	당 분 기	전 분 기

제품매출	5,121,167	3,886,228

상품매출	19,179,674	14,275,377

합 계	24,300,841	18,161,605

나. 당분기와 전분기 중 회사의 주요 상품 및 제품에 대한 원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출원가	4,129,375	4,129,375	2,811,872	2,811,872

상품매출원가	15,439,027	15,439,027	11,827,787	11,827,787

합 계	19,568,402	19,568,402	14,639,659	14,639,659

다. 회사는 대한민국에 위치하고 있으며, 당분기와 전분기 중 대한민국에 위치한 고객으로부터 발생한 수익은 각각 24,301백만원 및 18,153백만원이고, 다른 나라에 위치한 고객으로부터 발생한 수익은 각각 0원 및 9백만원입니다.라. 당분기와 전분기 중 회사 총 수익의 10%이상을 차지하는 고객은 없습니다.6. 현금및현금성자산

회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예입처	당분기말	전기말

현금시재	-	9,717	11,257

보통예금	신한은행외	27,034,213	24,175,803

외화예금	신한은행외	122,002	1,216,989

합 계	27,165,932	25,404,049

7. 장ㆍ단기금융상품가. 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예입처	당분기말	전기말

단기금융상품

단기저축성보험	한화생명보험외	873,743	873,743

소 계	873,743	873,743

장기금융상품	873,743

장기저축성보험	롯데생명보험	340,000	310,000

당좌거래보증금(*)	신한은행 외	4,500	4,500

장기성정기예금(**)	신한은행	300,000

소 계	644,500	314,500

합 계	1,518,243	1,188,243

(*) 사용이 제한되어 있는 금융상품입니다.(**) 임대보증금과 연계하여 임차인에게 질권설정 되어 있습니다. 나. 회사의 장ㆍ단기금융상품의 공정가액은 장부가액과의 차이가 유의적이지 않습니다. 또한 연체되거나 손상된 장ㆍ단기금융상품은 없습니다.다. 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품 중 신용위험의 최대노출금액은 장부금액입니다.

8. 매출채권가. 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	16,005,145	1,145,262	22,197,671	1,145,262

차감: 대손충당금	(5,645,440)	(906,578)	(6,021,426)	(906,578)

차감 계	10,359,705	238,684	16,176,245	238,684

나. 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

연체되지 않은 채권	10,212,435	-	15,184,901	-

연체되었으나 손상되지 않은 채권:

3개월 이하	140,439	-	991,344	-

12개월 초과	6,831	238,684	-	238,684

손상채권	5,645,440	906,578	6,021,425	906,578

합 계	16,005,145	1,145,262	22,197,670	1,145,262

다. 당분기 및 전기의 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

기 초	6,021,426	906,578	4,901,684	997,687

전 입	0	0	891,581	0

제 각	0	0	0	0

회계변경의누적효과	0	0	0	0

환입	(375,986)	0	0	(91,109)

기 말	5,645,440	906,578	5,793,265	906,578

라. 보고기간종료일 현재 매출채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.마. 모든 유동 매출채권은 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

9. 재고자산 가. 보고기간종료일 현재 회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상품 및 제품	19,266,273	22,737,547

원재료 및 부분품	2,121,364	1,378,097

미착품	1,273,904	504,446

합 계	22,661,541	24,620,090

나. 당분기와 전분기의 재고자산 평가충당금의 변동내역은 다음과 같으며, 재고자산평가손실금액은 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

기 초	2,587,565	3,698,629

기 말	2,587,565	3,698,629

재고자산평가손실(환입)	0	0

10. 기타자산가. 보고기간종료일 현재 회사의 기타자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전분기말

유동자산

미수금	365,147	454,951

선급금	1,240,461	702,858

선급비용	1,311	2,834

249,658	301,113

보증금	337,277	253,224

소 계	2,193,854	1,714,980

비유동자산

보증금	281,924	276,285

합 계	281,924	276,285

기타자산의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다.

11. 투자부동산가. 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	합 계

전기

전기초순장부금액	400,380	140,469	540,849

감가상각	-	(1,981)	(1,981)

처분/폐기	(85,400)	-	(85,400)

전기말순장부금액	314,980	138,488	453,468

당기

당기초순장부금액	314,980	138,487	453,467

감가상각	0	0	0

처분/폐기	0	0	0

당기말순장부금액	314,980	138,487	453,467

나. 회사는 당분기 및 전분기 투자부동산 임대수익은 없습니다.

12. 유ㆍ무형자산가. 당분기와 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	사용권자산	합 계

전기

전기초순장부금액	7,654,676	10,152,844	728,848	87,315	98,860	1,513,473	10,180,070	372,516	30,788,602

취득/자본적지출	-	-	42,100	-	22,097	299,479	4,973,708	199,062	5,536,446

처분/폐기	-	-	-	-	(2,747)	-	-	-	(2,747)

대체	7,526,975	7,626,803	-	-	-	-	(15,153,778)	-	-

매각예정비유동자산으로 대체	(562,715)	(558,415)	-	-	-	-	-	-	(1,121,130)

감가상각	-	(396,862)	(21,228)	(18,718)	(30,221)	(547,279)	-	(250,860)	(1,265,168)

국고보조금	-	19,250	-	-	-	-	-	-	19,250

전기말순장부금액	14,618,936	16,843,620	749,720	68,597	87,989	1,265,673	-	320,718	33,955,253

당기

당기초순장부금액	14,618,936	16,843,620	749,720	68,597	87,989	1,265,673	-	320,718	33,955,253

취득/자본적지출	-	63,644	-	-	-	36,402	36,001	-	136,047

처분/폐기	-	-	-	-	(5,960)	-	-	-	(5,960)

감가상각	-	(122,735)	(5,442)	(4,680)	(7,194)	(109,966)	(250,017)

국고보조금	-	4,812	-	-	-	-	-	-	4,812

당기말순장부금액	14,618,935	16,789,342	744,277	63,917	74,835	1,192,110	36,001	320,718	33,840,135

나. 당분기와 전기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기타의무형자산	회원권	합 계

전기

전기초순장부금액	441,868	1,049,110	1,490,978

취득	29,569	1,218,550	1,248,119

처분	-	(345,000)	(345,000)

상각비	(120,385)	-	(120,385)

전기말순장부금액	351,052	1,922,660	2,273,712

당기

당기초순장부금액	351,053	1,922,660	2,273,713

취득	26,802	26,802

처분

상각비	(30,232)	-	(30,232)

당기말순장부금액	320,821	1,949,462	2,270,283

다. 보고기간 종료일 현재 유형자산 관련 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 1 USD) 구 분 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 7,091,960 880,000 국고보조금 750,063 천안시 USD 12,000,000.00 단기차입금 1,789,670 한국산업은행 건물 9,226 서울사무소토지건물 15,003,476 12,000,000 장기차입금 2,000,000 신한은행 (단위: 천원) 구 분 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 7,091,960 880,000 국고보조금 750,063 천안시 USD 12,000,000.00 단기차입금 1,789,670 한국산업은행 건물 9,296,193 서울사무소토지건물 14,987,842 12,000,000 장기차입금 2,000,000 신한은행 * 유형자산에 가입된 보험가입금액 중 11,000백만원은 차입금 담보제공 등과 관련하여 한국산업은행에 질권설정이 되어있습니다. 13. 기타금융채무보고기간종료일 현재 기타금융채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 1,892,594 1,987,833 미지급배당금 1,397,602 - 임대보증금 300,000 30,000 미지급비용 738,968 739,035 합 계 4,329,164 2,756,868 기타금융채무의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과동일합니다. 14. 장ㆍ단기차입금가. 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 USANCE 단기차입금 신한은행 등 0.54~1.04 7,832,342 9,320,785 시설자금 유동성장기부채 신한은행 1.49 2,000,000 2,000,000 합 계 9,832,342 11,320,785 다. 회사의 장ㆍ단기차입금에 대해서는 유형자산의 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석12 참조).15. 충당부채 및 계약자산, 계약부채 가. 당분기와 전기의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 판매보증충당부채 당 분 기 전 기 기 초 730,366 406,191 증 가 - 730,366 감 소 - (406,191) 기 말 730,366 730,366 나. 회사는 과거 6개월 동안 판매된 제품과 관련하여 예상되는 반품에 대응하기 위하여 반품충당부채를 설정하고 있으며, 이와 관련된 지출의 대부분이 6개월 이내 발생할 것으로 예상하고 있습니다.다. 회사는 품질보증 및 클레임 보상계약에 의거하여 판매된 제품에 대하여 판매보증을 실시하고 있으며, 과거의 보상경험율에 의거하여 판매보증충당부채를 설정하고 있습니다.라. 당분기와 전기의 계약자산ㆍ계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 증가 감소 당기말 계약부채 2,521,704 - - 2,521,704 계약자산 1,927,362 - - 1,927,362 (단위: 천원) 구 분 당기초 증가 감소 당기말 계약부채 1,876,646 2,521,704 (1,876,646) 2,521,704 계약자산 1,405,266 1,927,362 (1,405,266) 1,927,362 16. 기타부채보고기간종료일 현재 회사의 기타부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동부채 선수금 407,727 1,025,252 예수금 338,247 611,374 부가가치세예수금 777,748 - 합 계 1,523,722 1,636,626 17. 자본금 가. 회사의 정관에서 정한 수권주식수는 100,000,000주이고, 1주당 액면금액은 500원입니다. 나. 회사의 발행주식 수 및 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일 자 주식 수 보통주자본금 2020년 01월 01일 71,047,521주 35,523,761 2020년 12월 31일 71,047,521주 35,523,761 2021년 03월 31일 71,047,521주 35,523,761 18. 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 8,927,569 8,927,569 기타자본잉여금 1,109,707 1,109,707 합 계 10,037,276 10,037,276 19. 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자기주식 (1,836,693) (1,836,693) 자기주식처분손익 (213,536) (213,536) 합 계 (2,050,229) (2,050,229) 20. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 703,490 563,730 미처분이익잉여금 30,492,445 31,190,832 합 계 31,195,935 31,754,562 21. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의변동 6,225,641 2,476,038 원재료및상품매입액 12,600,806 8,137,759 인건비 2,448,952 2,125,696 세금과공과 116,610 190,178 감가상각비 279,854 242,821 서비스료 42,535 31,694 임차료 197,809 241,690 수수료 1,126,556 851,643 운반비 701,128 541,203 외주가공비 431,745 431,745 기타비용 704,497 4,043,126 합 계(*) 24,876,133 19,313,593 (*) 포괄손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 22. 종업원급여당분기와 전분기의 종업원급여는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 2,241,324 1,904,234 퇴직급여 847 153 복리후생비 206,781 221,310 합 계 2,448,952 2,125,697 23. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 2,063,344 1,893,974 퇴직급여 847 153 복리후생비 206,782 221,310 여비교통비 42,258 45,020 세금과공과 116,610 190,178 감가상각비 147,624 110,780 광고선전비 195,312 167,659 임차료 197,809 241,690 수수료 1,126,556 850,591 운반비 701,128 541,203 판매촉진비 31,490 68,331 무형자산상각비 30,231 29,954 기타 447,740 313,091 합 계 5,307,731 4,673,934 24. 기타손익당분기와 전분기의 기타손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 기타의대손충당금환입 450,219 수입임대료 2,276 외환차익 0 16,378 유형자산처분이익 1,068,870 무형자산처분이익 0 외화환산이익 13,951 22,781 투자자산처분이익 0 보험수익 1,402 159,801 잡이익 290,651 102,239 소 계 1,827,369 301,199 기타비용 기타의대손상각비 0 외환차손 0 11,719 외화환산손실 3,059 2,422 유형자산처분손실 0 기타의감가상각비 2,779 495 기타자산손상차손 0 잡손실 1,508 128,440 기부금 5,899 10,900 소 계 13,245 153,976 25. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 8,520 18,416 외환차익 11,778 3,237 외화환산이익 6 32,352 파생상품거래이익 0 20,610 파생상품평가이익 0 1,079,757 소 계 20,304 1,154,372 금융비용 이자비용 26,600 77,051 외환차손 157,843 19,248 외화환산손실 235,719 49,409 파생상품거래손실 0 0 파생상품평가손실 0 5,154 소 계 420,162 150,862 26. 주당손익가. 기본주당손익당분기와 전분기의 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 분 기 보통주순이익(A) 838,975,032 원 (1,257,512)원 가중평균유통보통주식수(B)(*) 69,880,108주 70,422,426주 기본주당이익(A/B) 12 원 0원 (*) 가중평균 유통보통주식수 (단위: 주, 일) 일 자 구 분 증가 감소 유통주식 일수 적수 2020-12-31 기초 - - 69,880,108 2021-03-31 기말 - - 69,880,108 90 6,289,209,720 합 계 - - 69,880,108 90 6,289,209,720 가중평균유통보통주식수 69,880,108 (단위: 주, 일) 일 자 구 분 증가 감소 유통주식 일수 적수 2019-12-31 기초 - - 70,447,521 2020-03-25 자기주식취득 200,000 70,247,521 85 5,988,039,285 2020-03-26 자기주식취득 109,379 70,138,142 1 70,247,521 2020-03-27 자기주식취득 120,000 70,018,142 1 70,138,142 2020-03-30 자기주식취득 56,717 69,961,425 3 210,054,426 2020-03-31 자기주식취득 200,000 69,761,425 1 69,961,425 합 계 686,096 350,126,655 91 6,408,440,799 가중평균유통보통주식수 70,422,426 나. 희석주당손익 당분기와 전분기 중 희석효과가 발생하지 아니함에 따라 기본주당손익과 희석주당손익이 동일합니다. 27. 영업으로부터 창출된 현금 가. 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익 838,975 (1,257) 조정: 감가상각비(*) 245,203 243,315 무형자산상각비 30,231 29,954 외화환산손실 238,777 51,832 유형자산처분손실 2,779 파생상품평가손실 0 5,155 이자비용 29,439 77,051 대손충당금환입 (450,219) 이자수익 (8,520) (18,416) 외화환산이익 (13,957) (55,134) 파생상품거래이익 0 파생상품평가이익 0 (1,079,757) 소 계 73,733 (745,999) 순운전자본의 변동: 매출채권의 감소(증가) 6,192,525 4,908,968 기타유동자산의 감소(증가) (183,203) (603,446) 재고자산의 감소(증가) 1,958,549 2,476,038 매입채무의 증가(감소) (5,428,141) (3,561,087) 기타유동부채의 증가(감소) (112,905) (1,628,114) 기타금융채무의 증가(감소) (95,307) (945,806) 소 계 2,331,518 646,553 영업으로부터 창출된 현금 3,244,226 (100,703) 나. 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래 중 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 매각예정비유동자산 대체 1,537,362 1,549,845 29. 우발부채 및 약정사항 가. 차입약정 보고기간종료일 현재 회사의 종류별 약정한도와 실행금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원,1US$) 은 행 구 분 한 도 실행금액 신한은행 수입신용장 US$14,000,000.00 US$4,105,192.18 신한은행(구매기업) 전자방식외상매출채권담보대출 2,000,000 761,532 신한은행 기업시설자금대출 2,000,000 2,000,000 신한은행 일반자금대출 8,000,000 - 하나은행(구매기업) 전자방식외상매출채권담보대출 4,000,000 1,339,201 하나은행(판매기업) 전자방식외상매출채권담보대출 2,000,000 - 국민은행(판매기업) 전자방식외상매출채권담보대출 2,000,000 - 우리은행 수입신용장 US$15,000,000.00 US$5,363,494.55 산업은행 수입신용장 US$10,000,000.00 US$1,756,235.65 수출입은행 수입신용장 US$5,000,000.00 US$787,320.90 합계 US$44,000,000.00 US$12,012,243.28 20,000,000 4,100,733 나. 타인으로부터 제공받은 지급보증보고기간종료일 현재, 회사는 서울보증보험으로부터 하자이행보증 등으로 1,401,643천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 다. 소송 사건보고기간종료일 현재, 회사가 피소되어 진행중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소송명 원고 피고 소송가액 비고 소유권이전등기 개인 신일전자 185,573 1심진행 중 상기 소송과 관련된 법원의 최종판단 결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 법원의 최종판단 결과로 초래될 수도 있는 손실에 대한 충당부채는 재무제표에 반영되지 않았습니다. 30. 특수관계자와의 거래 가. 당분기와 전분기 중 회사가 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 종업원급여 등 352,022 301,798 합 계 352,022 301,798 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제63기1분기 매출채권 16,005 5,645 35.27% 기타유동자산 3,128 1,522 48.66% 기타(비)유동자산 1,145 907 79.21% 합 계 20,278 8,074 39.68% 제62기 매출채권 22,198 6,021 27.12% 기타유동자산 2,374 1,597 62.27% 기타(비)유동자산 1,145 907 79.21% 합 계 25,717 8,525 33.15% 제61기 매출채권 25,071 5,793 23.11% 기타유동자산 1,968 1,134 57.62% 기타(비)유동자산 1,145 907 79.21% 합 계 28,184 7,834 27.80% 제60기 매출채권 23,812 4,902 20.59% 기타유동자산 2,600 1,170 45.00% 기타(비)유동자산 1,236 998 80.74% 합 계 27,648 7,070 25.57% 2) 매출채권의 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 제63기1분기 제62기 제61기 제60기 기 초 6,928 6,700 5,899 5,766 전 입 (376) 228 801 406 제 각 - - - (313) 회계변경누적효과 - - - 40 기 말 6,552 6,928 6,700 5,899 -매출채권의 대손충당금 설정 기준 : 개별채권분석 : 거래처별로 1년간 채권회수가 없는 매출채권을 기준으로 하여, 담보설정유무 및 가치 등을 기준으로 대손충당금을 설정 집합채권분석 : 과거 경험률을 추정하여 채권을 연령분석하여 충당률을 계산하여 설정(Roll rate법)3)경과기간별 매출채권의 잔액 현황 (단위: 백만원) 구 분 제63기1분기 제62기 제61기 제60기 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 연체되지 않은 채권 10,212 - 15,185 - 17,357 - 18,461 연체되었으나 손상되지 않은 채권 : 3개월 이하 140, - 991 - 1,853 - 450 12개월 초과 6 239 - 239 68 238 238 손상채권 5,645 906 6,021 906 5,793 907 4,901 998 합 계 16,005 1,145 22,197 1,145 25,071 1,145 23,812 1,236 나. 재고자산 현황 등1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 계정과목 제63기1분기 제62기 제61기 제60기 비고 영업부문 제 품 1,736 1,584 1,317 1,929 상 품 17,531 21,154 19,150 13,845 미착자재 1,274 504 903 3,123 소 계 20,541 23,242 21,370 18,897 제조부문 반제품 - - 38 원재료 193 359 320 4 부분품 1,928 1,019 1,482 1,264 소 계 2,121 1,378 1,802 1,306 합 계 영업부문 20,541 23,242 21,370 18,897 제조부문 2,121 1,378 1,802 1,306 합 계 22,662 24,620 23,172 20,203 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 22.80% 22.26% 23.15% 19.75% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.31 5.34 5.06 6.89 (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 재고실사일 : 제63기 1분기말 재고실사는 2021년 03월 31일에 실시하였습니다.2) 재고실사자 : 당사관계자 및 물류용역회사가 직접 실사 3) 재고실사방법 : - 생산LINE 재고, 창고 재고, 출하검사실 등의 보관재고자산은 반기1회실사 - 타처보관재고확인서 징구 및 방문실사 병행4) 실사결과 : 실사시 파악된 재고자산과 장부가액의 차이는 정상적으로 발생한 경 우 매출원가에 가산하였으며 그 외의 경우는 영업외 비용으로 분류 하고 있습니다.5) 장기체화재고 등 현황 - 당사 장기체화 분류기준에 따른 재고평가를 연간 2회실시 장부에 반영하고 있으나, 사용이 불가한 재고는 없으며 상품화 과정에서 선별 폐기하고 있습니다.6) 재고자산 평가내용 (단위 :백만원 ) 구분 보유금액 당기평가손실 기말잔액 제품 1,870 134 1,736 상품 19,779 2,248 17,531 원자재 328 135 193 부자재 1,999 71 1,928 미착품 1,274 - 1,274 합계 25,250 2,588 22,662 7) 재고자산 담보제공 여부 - 해당사항 없음 8) 공정가치 평가 정상거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며, 그 밖의금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.한편, 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.당기말 및 전기말 현재 회사의 상기 서열체계에 따른 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시된 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 자산 파생상품자산 Level 2 - - 부채 파생상품부채 Level 2 11,453 11,453 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - -해당사항 없음 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 -분기보고서이므로 본 항목의 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제63기(당기) 정진세림회계법인 - - - 제62기(전기) 정진세림회계법인 적정 - 재고자산평가의 적정성 제61기(전전기) 정진세림회계법인 적정 - 재고자산평가의 적정성 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제63기(당기) 정진세림회계법인 분,반기,연간 재무제표 검토 등에 대한 감사 91백만원 918 - - 제62기(전기) 정진세림회계법인 분,반기,연간 재무제표 검토 등에 대한 감사 89백만원 918 89백만원 918 제61기(전전기) 정진세림회계법인 분,반기,연간 재무제표 검토 등에 대한 감사 86백만원 954 86백만원 954 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제63기(당기) - - - - - - - - - - 제62기(전기) - - - - - - - - - - 제61기(전전기) - - - - - - - - - - - 해당사항 없음 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 08월 04일 회사측: 감사감사인: 업무수행이사 대면 반기검토 수행 결과 보고 2 2020년 11월 04일 회사측: 감사감사인: 업무수행이사 대면 중간감사 수행 결과 보고 3 2021년 02월 09일 회사측: 감사감사인: 업무수행이사 대면 기말감사 수행 결과 보고 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항(가)이사회 구성개요- 당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 2인으로 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 회사의 정관에 따라 대표이사가 의사회 의장을 맡고 있습니다.- 이사회내에는 사외이사후보추천위원회, 보수위원회, 투명경영위원회가 설치되어 있습니다. (나) 이사회의 권한 내용 - 당사의 이사회는 경영상의 최고의결기관으로서 상법의 규정에 의한 회사의 중요사항을 토의하여 집행사항을 결의합니다.(다) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 이사의 선임시 주총전 인적사항 및 회사와의 거래내역, 최대주주와의 관계 등 주총 전에 공시합니다. 또한 총회에서 주주에게 후보의 추천을 특별히 배제하지는 않으나 이사회업무의 영속성 및 총회의 원활한 진행을 위해 관계자들의 추천을 받아 선임하였습니다.(2) 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 정윤석 사내이사 이창수 사내이사 김영 사외이사 송상훈 사외이사 조병학 (출석율: 100%) (출석율: 100%) (출석율: 100%) (출석율: 66%) (출석율:75% ) 1 2021.03.10. 정기주주총회 소집 및 재무제표 승인 및 부의안건한국수출입은행, 신한은행 여신한도 연장 및 계정과목 변경 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - (3) 이사회내 위원회(가)이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 보수위원회 사외이사2명사내이사1명 사외이사조병학,송상훈사내이사이창수 임원 보수의 객관성 확보 - 투명경영위원회 사외이사2명사내이사1명 사외이사조병학,송상훈사내이사이창수 경영투명성 확보 - (나)이사회내의 위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 이창수 사외이사 송상훈 사외이사 조병학 (출석율: 100%) (출석율: 100%) (출석율: 100%) 보수위원회 2021.04.30. 이사보수 확정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 (4)이사의 독립성 (가) 이사의 선임 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 관계법령에 따른 이사로서의 결격사유가 없는 자를 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. (나) 이사의 선임 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 사외이사후보추천위원회 사외이사2명사내이사1명 사외이사송상훈,조병학사내이사김영 사외이사제도 운영개선, 사외이사의 독립성 개선 - (다) 사외이사후보추천위원회 활동 내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 김영 사외이사 이강원 사외이사 송상훈 (출석율: 100%) (출석율:100%) (출석율: 100%) 사외이사후보추천위원회 2020.02.13. 사외이사후보추천(2020년 정기주주총회) 가결 찬성 찬성 찬성 (라) 사외이사현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 송상훈 1985 ; 중앙대학교(경제학과)1990 : 중앙일보입사2011 : 포브스코리아 대표2013 : JTBC광고사업본부장(2017년 퇴임) 해당사항 없음 - - 조병학 2010 : 서울서부지방법원 등 판사2014 : 변호사조병학법률사무소대표번호사 등2014년~현재 : 법무법인(유한)강남 변호사 해당사항 없음 (마)사외이사의 전문성 -회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다.※ 사외이사의 업무지원 조직 현황 : 재경팀 차장 최현우(근속 : 13년, 담당 : 13년) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 - - - ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사 업무수행에 필요한 자료를 제공하고있으며, 향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 감사위원회 - 없음감사 - 상근 1인(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 - 경영정보접근을 위한 내부감시 장치 운영되고 있으며 그 내용으로는 회계감사를하여 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람하고 업무 감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 있으며 중요한 업무에 관하여는 담당이사로부터 관련업무 보고를 받는등 관계서류를 열람하고 있음.(다) 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 김정수 전)EY한영회계법인 이사 현)정수회계사무소 대표 - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사 업무수행에 필요한 자료를 제공하고 있으며, 향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재경팀 1 차장(13) 재무제표, 이사회, 내부회계관리제도, 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. (5) 준법지원인 지원조직 현황-해당사항 없음 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 집중투표제의 채택여부 - 2인 이상의 이사를 선임하는 경우『상법』제 382조의 2에서 규정하는 집중투표를 적용하지 아니한다(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 해당사항 없음. (3) 소수주주권의 행사 - 공시대상기간 중 해당사항 없음 (4) 경영지배권 경쟁- 공시대상기간 중 해당사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김영 최대주주본인 보통주 7,613,702 10.72 7,613,702 10.72 - 김원 친인척 보통주 378,162 0.53 378,162 0.53 - 김정아 친인척 보통주 38,912 0.05 38,912 0.05 - 김기홍 친인척 보통주 49,531 0.07 49,531 0.07 - 민혜경 친인척 보통주 1,838 0 1,838 0 - 육선희 친인척 보통주 1,500 0 1,500 0 - 김단아 친인척 보통주 2,297 0.01 2,297 0.01 - 김민성 친인척 보통주 2,297 0.01 2,297 0.01 - 김휘수 친인척 보통주 1,875 0 1,875 0 - 김명주 친인척 보통주 1,875 0 1,875 0 - 정윤석 등기임원 보통주 154,314 0.22 154,314 0.22 - 이창수 등기임원 보통주 34,790 0.05 34,790 0.05 - 계 보통주 8,281,093 11.66 8,281,093 11.66 - - - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직 위 학 력 주 요 경 력 기 간 경력사항 겸임현황 김영 회장 ○ 한국외국어대 영어학과○ 미국 포틀랜드 대학원. 경영학 석사 1980~현재 신일전자(주) 회장 - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김영 7,613,702 10.72 - - - - - 우리사주조합 3,225,000 4.54 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 28,269 28,274 99.98 57,042,503 71,047,521 80.28 - - 주식 사무 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 개최일 결산일 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄기간 1월 1일 부터 1월 20일 까지 공 고 신 문 증 권 의 종 류 기명식 보통주 인터넷홈페이지 주 식 업 무 대 행 기 관 대 리 인 명 칭 주식회사하나은행 사무취급장소 서울특별시 영등포구 국제금융로 72(여의도동), 3층 주식에 대한 특전 없음 - 정관 중 신주인수권에 관한 사항 제6조의 4(신주 인수권) ①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다 ②이사회는 제 1 항 본문의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우 이사회의 결의로주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 이사회의 결의로 우리사주 조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 2.이사회의 결의로 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 3.제6조의6에 의하여 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 4.제6조의7에 의하여 주식매수 선택권의 행사로 인하여 발행하는 경우 5.발행주식 총수의 100분의 90을 초과하지 않는 범위내 에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6.발행주식 총수의 100분의 90을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달 또는 재무구조 개선을 위하여 국내외 금융기관 또는 개인등에게 신주를 발행하는 경우 7.발행주식 총수의 100분의 90을 초과하지 않는 범위내에서 신기술도입 공동연구개발,생산 및 마케팅제휴를 위해 그 제휴회사 또는 개인등에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호,제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④제2항 제2호, 제3호, 제5호, 제6호 및 제7호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격등은 이사회의 결의로 정한다. - 최근 6개월간 주가 및 거래실적(한국거래소 유가증권시장, 보통주식) (단위 : 원,주) 연월 종가 최고가(종가) 최저가(종가) 거래량_합계 거래량_일평균 2021/03 2,205 2,345 2,105 48,210,205 2,191,373 2021/02 2,170 2,205 1,970 39,264,713 2,181,373 2021/01 1,935 2,020 1,885 36,334,796 1,816,740 2020/12 1,875 1,875 1,785 17,547,348 835,588 2020/11 1,850 1,920 1,790 25,371,688 1,208,176 2020/10 1,780 1,800 1,695 22,353,483 1,176,499 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김영 남 1954년 10월 회장 등기임원 상근 고문 한국외국어대학교 현)신일전자(주)회장 7,613,702 - 본인 41 2024년 03월 30일 정윤석 남 1965년 11월 부사장 등기임원 상근 경영총괄 경희대학교현)신일전자(주)대표이사 154,314 - 발행회사등기임원 14 2023년 03월 30일 오영석 남 1960년 07월 부사장 미등기임원 상근 경영지원본부장 강원대학교현)신일전자(주)경영지원본부장 - - 발행회사미등기임원 15 - 이창수 남 1967년 03월 상무이사 등기임원 상근 경영지원사업부장 상지대학교 강원대학교현)신일전자(주)경영지원그룹장 34,790 - 발행회사등기임원 28 2022년 03월 26일 송상훈 남 1960년 09월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 중앙대학교 전)JTBC광고사업본부장 - - 발행회사등기임원 2 2022년 03월 26일 조병학 남 1972년 09월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 연세대학교 현)법무법인(유)강남변호사 - - 발행회사등기임원 1 2023년 03월 30일 김정수 남 1972년 07월 감사 등기임원 상근 감사 전)EY한영회계법인 이사 현)정수회계사무소 대표 - - 발행회사등기임원 - 2024년 03월 30일 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 신일전자 남 98 - 6 - 104 8.56 1,696 16 - - - - 신일전자 여 19 - 2 - 21 3.23 167 8 - 합 계 117 - 8 - 125 7.66 1,863 15 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 50 50 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 2,500 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 352 70 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 325 108 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 18 9 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9 9 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl - 해당사항 없음 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등-해당사항 없음2. 대주주와의 자산양수도 등-해당사항 없음3. 대주주와의 영업거래-해당사항 없음4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행·변경상황 -해당사항 없음 2. 주주총회 의사록 요약 일자 제목 의안 결과 2018.03.23 제59기 정기주주총회 제1호의안 : 제59기(2017.1.1.~2017.12.31.) 별도재무제표 확정의 건제2호의안 : 이익잉여금처분(안)의 건제3호의안 : 사내이사 선임의 건제4호의안 : 감사 선임의 건제5호의안 : 이사보수 한도승인의 건(당해20억원)제6호의안 : 감사보수 한도승인의 건(당해1억원) 제1호의안 : 원안대로 승인제2호의안 : 원안대로 승인제3호의안 : 원안대로 승인제4호의안 : 원안대로 승인제5호의안 : 원안대로 승인제6호의안 : 원안대로 승인 2019.03.26 제60기 정기주주총회 제1호의안 : 제60기(2018.1.1.~2018.12.31.) 별도재무제표 확정의 건제2호의안 : 이익잉여금처분(안)의 건제3호 의안 : 정관일부 변경의 건제4호의안 : 사내이사 선임의 건제5호의안 : 사외이사 선임의 건제6호의안 : 이사보수 한도승인의 건(당해20억원)제7호의안 : 감사보수 한도승인의 건(당해1억원) 제1호의안 : 원안대로 승인제2호의안 : 원안대로 승인제3호의안 : 원안대로 승인제4호의안 : 원안대로 승인제5호의안 : 원안대로 승인제6호의안 : 원안대로 승인제7호의안 : 원안대로 승인 2020.03.30 제61기 정기주주총회 제1호의안 : 제61기(2019.1.1.~2019.12.31.) 별도재무제표 확정의 건제2호의안 : 이익잉여금처분(안)의 건제3호 의안 : 정관일부 변경의 건제4호의안 : 사내이사 선임의 건제5호의안 : 사외이사 선임의 건제6호의안 : 이사보수 한도승인의 건(당해20억원)제7호의안 : 감사보수 한도승인의 건(당해1억원) 제1호의안 : 원안대로 승인제2호의안 : 원안대로 승인제3호의안 : 원안대로 승인제4호의안 : 원안대로 승인제5호의안 : 원안대로 승인제6호의안 : 원안대로 승인제7호의안 : 원안대로 승인 2021.03.31 제62기 정기주주총회 제1호 의안 : 제62기(2020년1월1일~2020년12월31일) 재무제표[이익잉여금처분계산서(안) 포함] 승인의 건제2호의안 : 정관일부 변경의 건제3호의안 : 사내이사 선임의 건(상근/후보자 김영)제4호의안 : 감사 선임의 건(상근/후보자 김정수)제5호의안 : 이사보수 한도승인의 건(당해25억원, 전년20억원)제6호의안 : 감사보수 한도승인의 건(당해1억원, 전년1억원) 제1호의안 : 원안대로 승인제2호의안 : 원안대로 승인제3호의안 : 원안대로 승인제4호의안 : 원안대로 승인제5호의안 : 원안대로 승인제6호의안 : 원안대로 승인 3. 중요한 소송사건보고기간종료일 현재, 회사의 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소송명 원고 피고 소송가액 비고 소유권이전등기 개인 신일산업 185,573 1심진행 중 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) -해당사항 없음 5. 채무보증 현황 - 해당사항 없음6. 우발채무 및 약정사항 가. 차입약정 . (단위: 천원, 1 USD) 은 행 구 분 한 도 실행금액 신한은행 수입신용장 US$14,000,000.00 US$4,105,192.18 신한은행(구매기업) 전자방식외상매출채권담보대출 2,000,000 761,532 신한은행 기업시설자금대출 2,000,000 2,000,000 신한은행 일반자금대출 8,000,000 - 하나은행(구매기업) 전자방식외상매출채권담보대출 4,000,000 1,339,201 하나은행(판매기업) 전자방식외상매출채권담보대출 2,000,000 - 국민은행(판매기업) 전자방식외상매출채권담보대출 2,000,000 - 우리은행 수입신용장 US$15,000,000.00 US$5,363,494.55 산업은행 수입신용장 US$10,000,000.00 US$1,756,235.65 수출입은행 수입신용장 US$5,000,000.00 US$787,320.90 합계 US$44,000,000.00 US$12,012,243.28 20,000,000 4,100,733 * 상기 거래내역 이외에 파생상품계약과 관련하여 신한은행과 2,000,000천원의 이자율스왑약정이 체결되어 있습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토 의견 - 비 고 - 해당사항 없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음