오리엔트바이오 사업보고서 (2016.12)
II. 사업의 내용

1. 사업부문별 현황 당사와 연결종속회사의 사업부문 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

사업부문	회사명	주요제품	주요고객

생물소재사업	(주)오리엔트바이오	생물소재, 바이오 실험장비 및 의료장비

전원공급장치 사업	(주)오리엔트전자	산업용,통신용 전원공급장치 등

자동차부품사업	(주)오리엔트정공	자동차엔진 및 트랜스미션 부품 등	현대,기아자동차 등

기타(시계사업)	(주)오리엔트시계	시계류 제조, 가공 및 도소매업

[생물소재사업]당사의 영위하는 사업부문은 생물소재(Lab Animal)사업, 의료 및 실험장비사업와 기업부설연구소[해은생명과학연구센터] 등으로 분류할 수 있습니다.당사가 영위하는 사업은 바이오산업(Biotechnology Industry 또는 Bioindustry)의 바이오인프라 분야에 해당합니다.바이오산업은 바이오테크놀러지(Biotechnology)를 기업화하려는 새로운 산업분야로 생물 자체 또는 그들이 가지는 고유의 기능을 높이거나 개량하여 자연에는 극히 미량으로 존재하는 물질을 대량으로 생산하거나 유용한 생물을 만들어내는 산업을 일컬으며, 바이오의약, 바이오식품, 바이오환경 등의 분야로 구분됩니다. (1) 사업부문 공통현황 가. 산업의 특성①. 고부가가치를 창출하는 첨단지식기반산업바이오산업은 장기투자를 요하나 무형가치가 투입되어 바이오의약품의 경우 부가가치 비중이 50%를 넘는 제품도 있을 정도로 고부가가치를 창출하는 지식기반산업입니다.②. 고성장이 전망되는 첨단기술산업바이오산업은 의약 바이오부문(단백질의약품, 항체의약품, 백신, 유전자의약품, 재생의약품, 약물 전달시스템, 저분자의약품, 천연물의약품), 산업 바이오부문(바이오리파이너리, 바이오플라스틱, 효소, 바이오소재), 융합 바이오부문(바이오칩, 랩온어칩, 바이오장비), 그린 및 해양 바이오부문(바이오농약, 해양바이오) 등 산업영역이 확장되고 있습니다. 한국바이오산업협회의 자료에 따르면 2010년 바이오산업의 국내시장규모는 4조7974억원에 해당하고 있습니다. 또한 최근 5년간 연평균 증가율은 15.0%로 고성장을 기록하고 있습니다.연도별 시장규모>

(단위: 억원, %)

구 분	국내 시장 규모	전년 대비 증가율

2006년	27,447	17.72

2007년	32,632	18.89

2008년	37,551	15.07

2009년	42,367	12.83

2010년	47,974	13.23

최근 5년간 연평균 증가율	15.0%

[출처 : 한국바이오산업협회, 2010년도 기준 국내 바이오산업 실태조사 보고서(2012.03)]

③. 인간과 환경에 밀접한 산업인간과 환경에 밀접한 산업이며, 의료ㆍ식량ㆍ환경 등 난제 해결로 인한 삶의 질을 높이고 복지수요 충족이 가능한 산업입니다.④. 우리나라 여건에 적합한 산업부존 자원이 부족하고 고급 인력 및 지식을 활용하므로 우리나라의 여건에 적합하며, 국제경쟁력 강화로 catch-up이 가능한 산업입니다.⑤. 생물공학기술 적용여부에 기초하는 새로운 산업제품베이스로 분류하는 기존산업에 비해 생물공학기술 적용여부에 기초하는 Technology-based Industry로 타산업과는 특성이 다른 새로운 형태의 산업입니다.⑥. 높은 진입장벽바이오산업은 높은 성장률이 기대되는 만큼 선진국은 물론 개발도상국가 및 저개발국가 등 세계 각국에서 국가전략산업으로 선정하여 집중육성 중에 있습니다. 그러나 바이오산업은 투자금액이 높고 회수기간이 길어 장기투자가 필요하고, 성공에 대한 위험성이 존재하는바 진입장벽이 높은 사업입니다.그러나 특정 제품의 개발에 성공할 경우 전체 산업에 파급력이 크고 바로 세계시장을 석권할 수 있는 속성을 가진만큼 산업초기단계에서 뒤쳐진 기술후발국이나 후발 기업들이 차지할 영역이 거의 없고 역전하기가 매우 힘든 산업구조를 가지고 있습니다. 나. 성장성①. 세계 바이오산업바이오산업의 세계시장 규모는 1992년에 처음 100억불 기록하여 2003년 740억불로 약 7.4배의 경이로운 성장율을 보였으며, 2006년에는 1,000억불을 초과한 1,011억불을 달성하여, 세계 경제를 선도할 핵심 전략산업으로 급부상하였습니다.또한 지식경제부의 자료 및 산업연구원의 추정자료에 따르면 세계 바이오산업의 규모는 2015년 3,090억 달러까지 2006년 대비 약 3배의 성장율을 전망하고 있습니다.시장규모 변화(1992년~2006년)]>

연도	1992년	1995년	1998년	2000년	2003년	2005년	2006년

시장규모(억불)	100	238	390	540	740	910	1,011

[출처 : 산업자원부, 2007 산업자원백서(2008.09)]

시장규모 현황 및 전망>(단위 : 억 달러, %)

세계 바이오산업 시장규모	연평균 증가율

2000년	2005년	2010년	2015년	2000~2005년	2006~2010년	2011~2015년

540	910	1,540	3,090	11.0	11.1	15.0

[출처 : 지식경제부, 바이오산업 미래비전과 발전전략(2005년)]

②. 국내 바이오산업바이오산업의 특성에서 소개한 바와 같이 국내 바이오산업은 2010년에 2004년 대비 약 2.4배가 성장한 4조7974억원의 시장을 형성하고 있습니다. 다. 경쟁요소당사는 바이오 신약개발 전과정의 토털 인프라를 제공하는 선두주자로서, 핵심 경쟁력은 ① 미국 Charles-River Laboratories(CRL)와 국내 독점 기술제휴 ② 국내 최대 규모의 최첨단 시설에서 생산하는 국제표준(IGS) 생물소재 보유 ③ 의료 및 실험장비 독자적 개발로 요약됩니다.첫째로, 당사는 세계 최대의 생물소재 및 신약개발 지원(CRO) 전문기업인 미국 Charles-River Laboratories (CRL)와 기술제휴하여 국내에 독점적으로 생물소재 생산ㆍ공급하고 있습니다.두번째로, 당사의 생물소재는 미국 FDA 및 ICH가 권고하는 국제표준 실험동물 (IGS)인 Charles River 생물소재를 국내 유일의 최첨단 시설에서 생산하여 국내 유수 제약사 및 연구소에 공급하고 있습니다. Charles River 생물소재는 전 세계 고품질 시장의 80% 이상 사용하고 있는 생물소재의 상징입니다. 현재 청정구역인 경기도 가평군 북면 목동 지방산업 단지 내에 소재하고 있는 가평 제1,2센터(8,000여평의 대지와 12실의 사육동 보유)에서 Charles River Laboratories사로부터 모체를 도입하여 국내 최대규모로 생산, 운영되고 있습니다. 또한 뇌염백신, 인플루엔자 백신 생산을 위한 백신생산용 마우스, SPF egg, Beagle Dog 등 고품질의 생물자원을 공급하고 있습니다.세번째로, 당사는 1959년 설립된 회사로 반세기가 넘게 축적된 정밀기술을 바탕으로 독자적인 연구개발을 통해 높은 해외 의존도의 의료 및 실험장비 개발의 국산화하여 수출에 힘쓰고 있습니다. (2) 생물소재 사업 가. 회사의 경쟁상의 강점 당사는 미국FDA 및 ICH가 권고하는 국제유전자 표준 실험동물(IGS)인 Charles River Laboratories사의 생물소재를 국내에서 최적의 최첨단 시설에서 생산하여 국내 유수 제약사 및 연구소에 공급하고 있습니다. 당사의 생산 시설은 청정구역인 경기도 가평군 북면 소재 목동 지방산업단지 내에 위치하고 있으며 국내 최대 규모로 가평 제1,2센터는 8,000여평의 대지에 12실의 사육동과 NIH 및 ILAR이 권장하는 지침에 근거하여 동물복지를 고려한 최신의 실험동물사육 시스템의 시설입니다. 뇌염백신, 인플루엔자 백신을 생산하기 위한 백신 생산용 마우스, SPF egg(독감백신 전용란), 등 고품질의 생물자원을 공급하고 있으며, 바이오의약품의 안전성 및 유효성 평가,ADME등 비임상 검정에 소요되는 Beagle Dog은 세계 최대의 CRO이면서 생물소재 공급기업인 미국의 Covance와 기술제휴를 통하여 생산을 추진 중(2013년 중 공급)이며 바이오시밀러, 바이오베타 등 바이오의약품 개발에 필수적으로 소요되는 영장류도 공급을 계획하고 있습니다.

① 국제표준 고품질의 실험동물 생산 공급

당사는 '99년 12월 세계 최대 신약개발지원업체인 Charles River Laboratories사와 기술제휴, 2000년 6월부터 신약개발 기준 협의 기구인 ICH(International Conference on Harmonization) 가 인정하는 국제표준규격인 CD(SD)IGS 생물소재를 양산하여 공급함으로써 국내 제약사 등의 시험 및 연구결과, 특히 신약개발 부문에 있어 국제적 신뢰성을 확보케 하였음은 물론이고, 나아가 수입에 의존해왔던 IGS(International Genetic Standard) 생물소재를 국내에서 생산함으로써 수입대체 및 외화절감 효과를 내고 있습니다. Charles River Laboratories사에서 안정적으로 모체를 공급받아 철저한 계통관리와 사후모니터링을 통해 사육ㆍ관리하여 선진국의 IGS생물소재와 동일 품질의 국제표준의 고품질 생물소재를 국내에서 사육,공급함으로서 우리나라의 국가적 신뢰를 구축하는데 공헌하고 있습니다.

Charles River Laboratories사는 미국, 일본, 유럽 등 세계 21개국에 100개 이상의 생산 및 연구시설을 보유한 최대 다국적기업으로, IGS프로그램을 기반으로 생산된 생물소재는 세계 고품질 생물소재 시장의 80%이상을 점유하고 있어 전세계 실험동물의 표준이 되고 있습니다.

② 고품질 생물소재 생산 및 유지를 위한 독자기술 확립

50년 이상의 과학적 입증을 거친 Charles River Laboratories사의 교배시스템, 선발기술, 대량 생산기법, 품질검사시스템을 회사 자체적으로 소화하고, 체계화하여 국제 표준의 고품질 실험동물을 생산하고 있습니다. 품질보증을 위하여, 사육센터 자체적으로는 매월 1회, 미국 Charles River Laboratories사에는 년 4회의 유전적인 형질 변화 확인 및 Salmonella spp. 등 세균 20 항목, Sendai 등 바이러스 25 항목 및 14항목의기생충 등 모니터링을 실시하고 있고 사육실내 환경검사, 공중낙하 세균검사, 음수의 녹농균 검사 및 사료 성분 및 오염검사, 깔개의 오염검사 등의 환경 모니터링,생태 모니터링, 번식 포육 모니터링, 단기 성장 모니터링과 10주령 까지의 성장 및 외관상의 이상 유무 및 해부검사, 장기 중량검사 등을 수시로 수행하는 등 국제표준의 고품질 실험동물 생산에 총력을 기울이고 있습니다.

주1) Salmonella spp. : 식중독을 일으키는 병원체
주2) Sendai : 주로 호흡기 상피세포에 감염되어 호흡기 질환을 일으키는 병원체

③ 고품질 생물소재의 안정적 공급

신약개발 과정 중 필수적으로 요구되는 생물소재는 마우스, 랫드, 기니피그 등 설치류를 비롯하여 무균토끼, 무균돼지, 비글견, 영장류까지 사용되고 있습니다. 당사는 국제표준의 고품질 생물소재를 생산공급은 물론 직접 생산, 공급하고 있지 않은 생물소재는 미국 Charles River Laboratories사, 미국 Covance사, 일본 KITAYAMA, 네덜란드 ELLEGARD, 중국 CSIMC 등의 세계적인 회사와 글로벌 네트워크를 통해 국내 연구자들에게 안정적으로 공급하고 있으며, 또한 실험동물의 메카라고 불리는 The Jackson Laboratory연구소의 특수 실험동물은 2001년 8월부터 업무제휴에 의해 독점적으로 국내 실험자 및 연구자에게 공급하는 등 최상의 서비스를 제공할 수 있도록 하고 있습니다.

주요제약사(녹십자, LGLS, 동아제약, SK 등), 연구기관(삼성생명과학연구소, 아산생명과학연구소, 서울대 임상시험연구원, 국립암센터, 국립독성연구원 등), 비임상연구(안전성평가연구소, 바이오톡스텍), 주요 대학 연구소 등에 적기에 고품질 생물소재를 공급하여 신약개발등을 지원하고 있습니다.

④ 백신개발 분야최근 전 세계적으로 슈퍼독감 바이러스의 출현경고, 조류독감 발생으로 백신 자급화가 절실히 요구되고 있으며, 이에 국내 독감백신 생산을 위한 사업을 펼치고 있으며 또한 해외 선진 백신 원료 기술을 확보함으로서, 독감백신 및 일본뇌염 백신의 원료 등 백신관련 인프라를 제공하고 있습니다.2005년 세계적인 독감백신 원료 공급 및 기술을 보유하고 있는 미국 GEEP사와 기술제휴하여 독감백신의 원료공급, 백신생산시설기술, SPF Egg 생산기술 및 종계생산기술 등을 확보하였습니다. 또한 이를 바탕으로 R 투자를 지속적으로 확대하여 동물용 백신 및 차세대 백신개발에도 진출하여 사업 확장을 준비중입니다. 나. 국가 정책 등정부는 국내 제약ㆍ바이오산업 육성과 선진화를 위한 제도적 지원을 확대하고 있습니다. 특히 정부는 그 동안 기초 연구 분야에 집중되어 있던 지원을 조기 산업화가 가능한 유망 분야로 전환하는 동시에 제약ㆍ바이오산업 발전을 위한 인프라의 확충과 개선에 노력하고 있습니다.2010년 04월 지식경제부에서 발표한 '바이오ㆍ제약 산업 주요 정책 방향'을 보면 정부는 향후 글로벌 경쟁력을 갖춘 선도 기업 배출을 목표로 네 가지[핵심 R 과제 추진, 글로벌 사업화 촉진, 인프라 확충 및 개선, 법ㆍ제도 기반 강화] 핵심과제를 선정하여 중장기적으로 추진할 계획이라고 밝히고 있으며, 정부는 이를 위하여 2011년부터 2019년까지 6,000억원의 예산을 투입할 계획을 가지고 있습니다.법ㆍ제도 기반 특면에서는 신성장동력산업 및 원천기술 분야 R 비용 세액공제를 신설하고 세액공제율을 OECD 최고 수준인 20%(중소기업의 경우 30%)까지 확대하는 등 국내 제약ㆍ바이오산업의 R 투자를 촉진시키기 위한 지원 기반 구축에 주력하고 있습니다. (3) 의료 및 실험장비 사업 가. 회사의 경쟁상의 강점당사는 생물소재 사육 및 비임상 CRO사업의 수행을 통하여 축적된 바이오인프라 관련 기술을 바탕으로 고객이 필요로 하는 실험동물실 또는 동물실험실등을 구축 컨설팅과 설치 및 유지보수서비스를 제공하고, 의료 및 실험장비등을 개발하여 판매하고 있으며, 주요 품목으로는 IVC Rack, Workstation, Isolator, Cage과 각종Autoclave 등 실험실등에 필요한 장비 기자재등을 공급하고 있습니다.

특히 독자적인 연구개발을 통하여 Biosecurity를 제품화한 개별공조 케이지 시스템('MSRS', IVC Rack)은 선진국 연구자로부터 우수한 성능을 호평 받으며 미국, 일본, 유럽 등지로 수출되고 있는 세계적인 제품으로 2005년 산자부선정 세계일류 상품에 선정되었고, 개선형 제품은 2009년 디지털이노베이션에서 지식경제부 장관상을 수상하기도 하였습니다.

GMP및 GLP시설을 건설하고 이에 사용되는 첨단장비를 개발생산 공급하여 현재 바이오산업의 중추적인 하드웨어를 지원하고 있으며 이러한 기술과 경험을 바탕으로 하여 GLP시설의 maintenance와 유지관리 노하우도 축적하고 고객서비스를 하고 있습니다.

나. 국가 정책 등정부는 실험동물 및 동물실험의 적절한 관리를 통하여 동물실험에 대한 신뢰성을 높여 생명과학 발전과 국민보적 향상을 하고자, 2010년 01월에 '실험동물에 관한 법률'을 제정하여 동년 03월에 시행하게 하였습니다.이 법률에 따르면 동물실험을 수행하기 위하여서는 식품의약품안전청장에 등록을 하여야 하며, 이를 위하여 적절한 시설을 갖추어서 운영하여야만 합니다. (4) 기업부설연구소(해은생명과학연구센터) 가. 회사의 경쟁상의 강점당사의 기업부설연구소는 수탁시험연구, DIO(Diet Induced Obesity) 마우스 개발 등의 질환모델 연구 및 생산 등 자체 연구는 물론 산ㆍ학ㆍ연 공동연구 등을 통해 생물소재개발, 신약개발 비임상 연구를 수행하고 있습니다.① 발모제 (OND-1) 신약개발당사가 개발중인 신약은 합성물질로서 발모효과의 극대화 동시에 독성을 낮춘 가장 이상적인 화합물이며, 현재 세계적으로 미국 FDA 공인 의약품은 2종(경피 미녹시딜제제, 경구 프로페시아)과 천연 추출물을 이용한 샴푸, 화장품, 의약외품 등 다수의 제품들이 있으나 발모효과가 탁월한 제품이 없습니다. 수년간의 연구결과 당사는 발모효과를 극대화 하면서 독성을 낮춘 신약물질을 개발중에 있습니다.이 물질은 경피제인 미녹시딜 보다 우수하고 연추출물을 이용한 의약외품 보다 우수한 물질로 인간과 가장 유사한 모델 동물인 붉은 얼굴 원숭이(대머리 원숭이) 실험결과 시판중인 의약품 Pfizer Rogaine(5% Minxidil)에 비해 우수한 발모효과를 확인하였습니다. 인체 모낭 실험결과에서도 모 증식 효과가 확인되는 등 기존의 의약품 제제와 비교하여 우수한 효능을 보이고 있습니다.현재 미국 식품의약국(US FDA)에서 임상1상진행승인을 받아서 임상1상시험을 진행하려고 준비중입니다. 한국, 미국, 영국, 곡일, 프랑스, 스페인, 이태리, 네덜란드, 중국, 러시아, 일본, 호주, 멕시코, 인도, 인도네시아, 캐나다, 폴란드, 베트남, 터키, 남아프리카 공화국까지 총 20개국에서 특허등록이 완료되었으며, 브라질에서는 특허등록이 진행중에 있습니다.② 위암 사전예측 진단 기술 개발 후성학적 메틸화 마커를 활용한 후성학적 위암 선행 예측 및 진단 기술 개발은 당사와 카톨릭의대 유문간 교수와의 산학공동연구개발로서, 향후에는 위암 발생 이전에 정상인도 위암 발생 여부를 사전예측이 가능한 기술입니다.활용분야는 일차적으로 정상이나 가족력이 있어 현 상태를 알고 싶은 경우, 조직 검사가 불분명한 경우, 수술 후 재발 및 전이가능성 등의 경우에 적용될 계획입니다. [자동차부품사업] 가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

자동차 산업은 철강, 비철금속, 전기, 전자, 합성수지, 섬유, 유리 등을 소재로 각각의가공 및 조립공정을 통해 생산되는 약 2만여개의 부품을 조립하여 완성되는 종합기계산업입니다. 자동차 부품 산업은 자동차 산업과는 분업적 생산체제를 형성하고 있고 완성차 업체를 정점으로한 계열구조를 이루고 있습니다. 완성차 메이커를 주축으로 1차, 2차, 3차에 이르는 SUPPLIER CHAIN(공급자 체인)을 형성하고 있으며, 부품업체의 대형화, 모듈화, 시스템발주, 해외구매 및 경쟁구매 확산으로 점차 경쟁이 심화되고 있습니다. 당사는 현재 변속기, 엔진 및 관련 부품의 브라켓 등 알루미늄을 소재로 한 가공 및 조립부품이 주종을 이루며, 이외 주철가공 및 고무, 플라스틱, 프레스물등의 부분품을 모아 조립하는 공정을 보유하고 있습니다. 당사는 현대자동차, 기아자동차 협력업체이며, 가격경쟁력 및 우수한자동화설비와 품질, 나노복합소재 관련 기술을 기반으로 계속적으로 신차종 부품개발에 적극 참여하고 있습니다.(2) 산업의 성장성자동차 산업은 우리나라 5대 수출 품목의 하나로서 그 지위를 계속적으로 유지하고 있으며, 세계시장에서도 2009년 1분기 이후로 성장세를 회복하여 예년의 수준을 유지하고 있습니다. 국내 자동차업체들은 각종 신차 출시 및 품질경쟁력 강화로 자동차부품업체들의 매출과 성장세를 이끌고 있습니다. 2012년에도 한미 FTA 발효,국산차 제품 경쟁력 및 브랜드 인지도 향상,주요 경쟁국 자동차업체의 생산 환경적인 문제로 인해 상대적으로 우리나라 자동차업체들의 경쟁력이 강화되어 해외판매의 성장세가 지속될 것으로 판단됩니다. 다만 내수판매에 있어서는 유럽 재정위기 등 대외 불확실성 우려와 고유가 및 가계부채 부담에 따른 소비심리 위축으로 인해 2012년 판매수준을 유지할 것으로 예상하였고, 해외수출의 측면에서 약 3.1% 증가할 것이라는전망입니다. (단위: 천대, %)

구분	2013전망	2012추정	증감율

생산	총계	4,700	4,600	2.2

승용	4,206	4,310	2.5

상용	394	390	-0.9

내수	총계	1,400	1,400	0.0

승용	1,163	1,155	-0.7

상용	237	245	3.4

수출	총계	3,200	3,300	3.1

승용	3,043	3,155	3.7

상용	157	145	-7.4

자료 : 한국자동차공업협회

(3) 경기변동의 특성자동차 부품 산업은 자동차 산업의 기초 산업으로 완성차의 시장상황에 영향을 많이 받으며 자동차 산업은 경기변동에 민감하게 반응합니다. 최근 자동차산업의 발전과 더불어 국내외 자동차산업의 변화가 극심하게 일어나고 있습니다. 대외적 산업환경은 높은 환율변동과 높은 수출비중에 따른 환차손 및 해외시장 경쟁력 저하, 원재료가격 인상압박 등 낙관하기 힘든 상황입니다. 이에 따라 글로벌화에 따른 규모의 대형화, 기술의 합병, 연구개발과 구매방법 등 간소화 된 생산의 합리화를 통해 기술적 대응이 절실히 요구되고 있습니다. 해외수출 물량의 증가 및 경쟁국의 자동차 업체의품질문제로 국내 자동차 부품 관련산업은 성장세를 지속할 것으로 예상됩니다.

(4) 경쟁요소현대/기아자동차는 신규 프로젝트가 실시되면 각 협력업체들에 경쟁입찰을 실시합니다. 현재 일부 특정 아이템에 대해서는 기존 협력업체에 의존하지만 구매정책이 일반 아이템은 후속차 개발시에 자연스럽게 종전 생산업체로 개발이 되었던 예전 방식에서 유사한 제품을 생산하는 여러 업체에 가격경쟁 입찰을 실시하고 있습니다. 이에당사는 품질수준 향상, 가격, 납기 등에 총력을 기울이며 시설투자와 규모확대 등과 기존의 전문 품목에 독자적인 기술확보로 원가를 낮추는 정책으로 경쟁력을 강화하고 있습니다.

(5) 자원의 조달상황국내의 알루미늄 합금 전문업체들이 알루미늄 원재료를 미국, 대만 등 세계 각국으로부터 수입하여 규격별 합금괴를 생산하며, 당사의 경우 당사의 다이케스팅 주조업체가 구매하여 소재작업을 한 것을 구매합니다. 시장환경에 따라 주요 원재료의 가격변동이 있을 경우 3개월마다 완성차 업체로부터 부품가격을 조정 받습니다. 원재료 수급은 안정적인 공급을 받아오고 있으며 향후에도 원재료 수급에는 문제가 없을 것으로 사료됩니다(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등

당사가 생산하는 부품에 대해서는 걸림돌이 되는 특별한 규제는 없으며, 정부에서는 부품소재산업의 경쟁력의 중요성을 인식하여 부품소재산업 육성에 정책의 무게를 더해가고 있습니다. 자연환경을 파괴하지 않는 규제가 21세기에는 더욱 강화될 전망이며, 해외 선진 완성차업계 통합 품질규격인 TS16949인증이 필요 조건입니다. 이에당사는 품질규격 TS16949및 환경관련 ISO14001인증을 획득하였으며 "PL법" (PRODUCTS LIAIBILITY : 제조물의 결함에 대하여 기업의 엄격 책임을 요구하는 제조물 책임에 관한 법)에는 적용되지 않는 부품을 생산하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(가) 영업개황당사는 자동차 수동변속기의 핵심부품인 티엠컨트롤하우징앗세이, 리테이너베어링등과 엔진부품인 캡앗세이캠샤프트베어링, 하우징서모스탯 등을 생산, 공급하는 자동차부품 전문생산업체로서, 상기부품을 현대자동차, 기아자동차등 국내자동차 메이커에 공급하고 있으며 현대/기아자동차의 해외 현지법인(체코, 슬로바키아) 공급 하고 있으며 국내외적인 경제 상황에 능동적으로 대처하기 위해 당사의 임직원들은 기술력 향상과 경영합리화로 국제 경쟁력 향상과 생산성 향상에 노력하며 영업 영역을 확대하여 성장성 및 수익성을 제고해 나가겠습니다.

(2) 시장점유율 등

자동차 부품산업의 경우 회사마다 생산하는 부품의 종류가 다르며 하나의 부품이 전차종에 들어가기도 하고 하나의 차종에 들어가기도 하면서 그 부품의 가지수도 2만여개에 달하며 각자 계열화 및 전문화 부품을 생산 공급하기 때문에 회사 마다의 정확한 시장점유율을 알아내는 것은 신뢰할 만한 자료가 없어서 어렵습니다.

(3) 시장의 특성

국내 자동차부품산업은 완성차업체의 생산판매량에 절대적으로 의존하고 있으며, 완성차업체는 해외 및 국내 경기에 민감하게 반응합니다. 당사는 완성차업체에서 정기적으로 품질시스템에 대한 평가를 실시하고 있으며, 기술경쟁력 확보를 위해 연구개발부문에 투자와 완성차업체 및 해외업체 요구조건인 평가기준에 부합한 품질인증시스템인 TS16949 및 ISO14001인증을 받았습니다

[전원공급장치사업]

가. 산업의 현황(1) 산업의 특성전원공급장치(SMPS)는 정보통신장비 및 산업용장비등 전력변화에 민감한 전자제품에 안정적인 전원을 공급하는 장치로 산업용, 발전용, 의료용 등 전기 변환이 필요한 거의 모든 전기, 전자제품에 사용되고 있습니다.

SMPS 산업은 전기, 전자산업에 있어서 안정된 전력을 공급한다는 의미에서 시스템의 심장부 역할을 하는 산업이며, 많은 경우에 있어서 시스템의 고장이 안정된전력을 공급해 주지 못하는 데 기인한다는 사실을 고려할 때 SMPS 산업은 현대의 전자, 정보, 통신 산업의 발달에 기본적이고 필수적인 위치는 전기, 전자산업 발전의 기반이 되는 산업입니다. ① ODM 생산방식이 적용되는 산업 : SMPS 산업은 전원공급기 제조업체에서 이미 개발한 제품을 일반시장에 판매하는 표준형 제품과 ODM(Original Development Manufacturing) 형식으로 개발하여 생산현장에 공급 판매하는 주문형 제품 시장으로 구분할 수 있습니다. 국내의 ODM 시장은 국내의 거의 모든 전자제품 제조업체에서 당사와 같은 Power Supply 전문업체에 특정 사양의 Power Supply 개발을 의뢰, 개발 완료된 제품을 승인하여 생산현장으로 납품, 판매하는 산업구매시장으로 국내의 소규모 업체 몇 개와 일본, 미국, 대만 등의 전문업체 제품이 유통되고 있으나 산업현장에서의 필요에 따른 소량 구매의 형태로 그 규모가 크지 않습니다. 향후 국내시장 활성화를 통한 산업 분야별 시장 공략으로 지속적인 투자증가를 유지하는 경우 전자, 전기기기의 고효율화, 고기능화 추세로 고집적 전원장치에 대한 기술 수요의 증가가 예상됩니다. ② 규모의 경제가 작용하는 산업 : 생산량이 확대될수록 평균생산비용이 감소하는 이른바 규모의 경제가 발생하는 산업으로 동일한 모델을 대량생산할 경우 생산성도 향상되는 특징이 있습니다. ③ 제품 Life Cycle이 짧은 산업 : 전자제품이 다기능화와 디지털 컨버전스의 등장으로 신개념의 제품이 계속 출시되고 있습니다. 따라서 전원공급장치도 새 제품마다 계속교체되는 특성이 있습니다.

④ 수요의 범위가 광범위한 산업 : 휴대폰, 복사기, 프린터, Set-Top Box, Digital TV, 디지털 카메라 등의 시장뿐 아니라 의료기기, 통신장비, 산업용까지 전기를 변환해 사용하는 거의 모든 전자기기에 필수적으로 사용이 되는 수요가 광범위한 산업입니다.

⑤ 전후방 산업 연관효과가 높은 산업 : 전원공급장치 1개 제조에 200여개 이상의 전자부품을 공급받아 가공 조립하는 산업인 동시에 가전, 사무기기, 통신기기 등의 전방산업의 핵심 부품을 공급하는 부품산업의 특징을 모두 가지고 있어 산업간 연관효과가 높습니다.

⑥ 기술개발 능력의 의존도가 높은 산업 : 전자제품이 Life Cycle이 짧고 신제품이 계속 출시됨에 따라 전원공급장치 또한 빠른 개발 능력이 요구됩니다. 따라서 개발인력의 능력과 신속한 대응이 필수적인 산업입니다.

(2) 산업의 성장성 전원공급장치는 전기전자 통신장치 등 산업전방에 있어서 가히 심장부라고 해도 과언이 아니며 안정화된 고품질의 전원공급은 제품의 성능을 한층 더 향상시켜줄 뿐만 아니라 제품의 가치 또한 업그레이드 시켜주는 기능을 합니다. 또한 전원공급장치는 산업전반에 걸쳐 쓰여지고 있어 수요시장은 그야말로 무궁무진하다고 할 수 있습니다.

국내의 경우 1980년대에 본격적인 SMPS의 개발과 생산이 이루어졌으며, 그 수요가 전자산업의 발달과 함께 지속적으로 성장하고 있습니다. 세계적으로 전기, 전자기기의 고효율화, 고기능화에 따라 고효율, 고기능의 전원장치에 대한 기술수요가 증가되고 있으며, 에너지 변환 효율을 높여 자원 및 에너지를 절약하고 환경보전 시책에 대해 자연스럽게 접근하기 위해 기술집약 및 기술혁신이 지속적으로 이루어지고 있는 상황입니다.

(3) 경기변동의 특성국내 엘리베이터, 전자저울, 반도체장비 등 특수 전문업체를 공략, 주문 사양에 적용하는 특화 영업부분의 성장 등은 경기 변동으로 인해 영업적인 차질이 있을 경우 매출에 영향을 가져 올 수 있으며 향후 기술지원시 영업비용 등의 문제로 이어질 수 있음. 또한 시장의 빠른 흐름에 대처하지 못하고 제품의 출시가 늦어져 시장 진입 시기를 놓친다면 회사 경영 및 수지에 직접적인 영향을 받을 수 있음.국내시장 활성화를 통한 산업분야별 MARKET 공략으로 지속적인 투자증가를 유지하여 전기ㆍ전자기기의 고효율화, 고기능화 추세로 고집적 전원장치에 대한 기술 수요의 증가가 예상됨.(4) 경쟁요소① 국내 경쟁력국내 표준 SMPS시장에서는 고 신뢰성을 확보한 일본산과 저가격의 중국산과 당사가 경쟁 하고 있으며 성능에서 일본산과 대등한 위치에 있으며 가격 경쟁력 또한 일본산보다 저렴하여 국내 시장에서 충분한 경쟁력을 갖추고 있다.

대만산(중국산)의 경우 국내 시장에서 저가 정책으로 시장을 조금씩 잠식해 나가고 있는 상황이나 품질이 조악하여 고 신뢰를 요구하는 산업용 부분까지는 채택이 안 되고 있으나 저가 시장위주로 빠르게 국내 시장에 진입하고 있으므로 당사에서는 신뢰성이 안정된 저가격 제품 연구개발을 서두르고 있다.

이러한 SMPS시장에서의 신뢰성, 성능, 기술력의 우수한 평가로 당사는 현재 국내 시장점유율은 40% ~ 50% 유지하고 있다.

② 해외 경쟁력

해외시장의 기술적 주도는 일본의 L사와 C사가 주도하고 있었으나 대만산(중국산)의 중 저가제품이 저가시장 위주로 틈새시장을 공략해 나가고 있어 서서히저가 중국산이 비중을 넓혀가는 상황이다.

해외시장의 흐름을 놓치지 않고 직접 수출을 위하여 2008년부터 중국 사무소를 설치하는 등 아시아, 유럽 수출에 영업력에 노력을 다하고 있다.

아울러 국내 시장과 동일하게 중저가 제품의 개발을 조속히 마무리하여 세계시장에 진입하여 국내 유일의 브랜드로 해외시장 경쟁력 확보할 예정이다.

③ 산업용 전원공급장치 경쟁회사 현황

NO	국가	업체명	주생산품	비고

1	한국	오리엔트전자	SMPS, DC/DC Converter

2	한국	D.H.M	SMPS

3	한국	후광전자	SMPS

4	한국	유니온전자	SMPS

5	한국	운영	SMPS

6	한국	파워플라자	SMPS, DC/DC Converter

7	한국	파워뱅크	SMPS

8	한국	삼아산전	SMPS

9	한국	월드텍	SMPS

10	일본	TDK LAMBDA	SMPS, DC/DC Converter

11	일본	COSEL	SMPS, DC/DC Converter

12	독일	바이드뮬러	SMPS

13	독일	MOORE	SMPS

14	중국	민웰	SMPS

※ SMPS(Switching Mode Power Supplies)(5) 관련법령 또는 정부의 규제 현재 국내 시장의 활성화가 이루어져 있지 않아 관련 법규는 전자업체들의 포괄적이고 일반적인 규정이 적용되며 최근들어 전자파장애부분의 EMC(EMI/EMS)인증제도를 적용하고 있고 미주지역의 UL, CSA, 유럽지역의 CE 승인이 규제 대상임. 또한 법령이나 규제대상은 아니지만 환경인증(ISO 14000), 품질인증(ISO 9000) 시스템이바이어 요구사항으로 부각되고 있음. 나. 회사의 현황(1) 사업 내용(주)오리엔트전자가 생산하는 주요 제품은 산업용, 통신용 전원공급장치, 무접점릴레이, 노이즈필터 등의 전원공급관련 장치로써 산업전반의 안정적인 전원공급을 위하여 전기 및 전자장비에 필수적으로 사용되며, 제품의 대부분이 국내시장에서 판매되고 일부에 대하여 해외수출이 이루어지고 있습니다. 회사가 주력사업으로 삼고 있는 전원공급장치(S.M.P.S : Switching Mode Power Supply)는 엘리베이터, 전자저울, 반도체장비, 컴퓨터, 통신용기기, 전광판, 의료기기, IT장비, 보안장비 및 공장자동화장비 등 전력변화에 민감한 제품에 안정적인 전원을 공급하는 장치로서 산업전반에 매우 중요한 역활을 하고 있습니다.

전원공급장치는 주로 컴퓨터와 정보통신장비등 전력변화에 민감한 전자제품에 안정적인 전원을 공급하는 장치이며, 전자산업 발전의 기반이 되는 산업입니다. 이러한 전자부품 산업의 특성은 기술집약적 고부가가치 산업이며, 동시에 자본집약적 장치산업으로서 재료기술의 발전에 따라 재료산업 가공공정의 장치 산업화로 점차 시설투자비가 증가하고 있는 추세입니다. 장비의 전자화에 따라 1Machine-1Power라는 필수성에 부합하여 통신용, 산업용, 전원공급장치도 국내 각 분야에서 그 수요가 급증하고 있는 상황입니다. 이러한 전원공급장치는 사용기기의 변화에 따라 계속되는 연구개발 및 신기술이 적용되어야 하는 제품입니다. 세계적으로 전기, 전자기기의 고효율, 고기능의 전원장치에 대한 수요가 증가되고 있으며(연평균 성장율 약 20% ~ 30% : 일본통계, 미국 수요 예측, 국내통계) RoHS, REACH 등 환경보존시책 및 고효율 Green 에너지 방향으로 기술집약 및 기술혁신이 계속적으로 이루어지고 있는 상황입니다.

① 회사는 1979년 설립하여 산업용 SMPS 전문업체로 성장하여 왔으며, 동종산업 내에서 당사를 제외하고는 국내업체의 수준이 매우 영세한 수준으로 거래업체들로부터 타사는 신뢰를 얻지 못하고 있는 실정인 바, 회사의 독점적 시장점유 지위는 계속 유지될 것으로 예상되며, 국내산업용 SMPS 시장을 주도하던 일본의 덴세이 람다, 코젤 등의 제품을 밀어내고 부동의 1위 업체로 자리 잡고 있습니다.

② 회사의 주력품목인 SMPS는 과거 외국회사가 국내시장의 약 90% 가량을 독점한 상태였으나, 회사의 부단한 R 분야의 투자와 노력으로 동종업계 최초로 ISO9001 국제품질인증을 획득하였고, UL ·CSA ·CE ·EM 등 국내외 안전규격과품질인증을 받아 품질지상주의를 실현하는 우량기술기업으로 지정받는 등 지금까지의 성장을 이끌어 왔습니다. 그리하여, 회사는 고객의 요구를 만족시킬 수 있는 신뢰성 있는 전원공급장치 및 전자부품을 개발하여 경제형 ESF-Series, 고효율 VSF-Series, 국제안전규격을 필한 MSF-Series, DC/DC Converter 등 600여종의 표준(Standard) 전원공급장치와 고개의 변화하는 요구를 만족시키는 다양한 주문자사양 전원공급장치 등 1,000여종이 넘는 전원공급장치와 Solid State Realy, Noise Filter 등의 전력전자 부품을 생산하고 있습니다.

③ 회사는 범용제품을 50여개의 대리점을 통하여 일반소비자에 시장판매하고 있으며, 대기업의 주문(ODM)에 의한 맞춤형 산업용 SMPS를 납품하고 있습니다. 주요 ODM업체는 에스원, 현대엘리베이터, 오티스엘리베이터, 티센크루프엘리베이터, 카스, 삼성테크윈, 로벤, 미래산업, 청호컴넷, 메디아나, 우진산전, 현대모비스, 롯데기공, 썬스타, 현대중공업, 연합정밀 등 200여개 업체와 거래를 하고 있습니다.

④ 회사는 1994년부터 부설 기술연구소를 설립하여, 현재 연구소장을 포함한 30명의 연구원이 SMPS 제품개발에 매진하여 2,000여 종류의 SMPS를 개발하였고, 현재 하이브리드 자동차용, 전기자동차용, LED조명용, 원전용, 군수용 등 SMPS를 개발 중에 있으며 20여년의 기술축적과 Know-How를 토대로 국내 통신용, 산업용 기기의 국산화에 크게 기여하였으며, 국제 안전규격인증과해외영업망을 통해 수출신장을 위하여 노력하고 있습니다.

(2) 경영계획 및 전략 ① R 분야 적극 투자

ⓐ 당사의 해외 경쟁업체인 덴세이 람다 및 민웰과의 경쟁을 고려하여 연구인력 충원과 연구비를 증대함으로써 시장경쟁에 앞설 수 있도록 최선을 다하고 있으며, 신제품 개발을 통한 매출증대 추진 중.
ⓑ 사업 분야를 자동차, 연료전지 관련 컨버터 등의 고부가가치 산업으로의 진출을 추진.
ⓒ 현재 국내 H사와 하이브리드 자동차 관련 DC/DC Converter의 협업개발 관계 등 그간의 과제 수행 실적과 전력, 전자 기술을 이용한 당사의 신뢰성 갖춘 개발 제품을 국내 자동차 제조업체에 적극 프로모션하여, 연료전지 자동차에 적용하여 국내 판로를 확보하며 이를 바탕으로 외국 자동차 제조업체와의 공급 계약을 통한수출에 기여하고, 당사의 취약점인 다품종 소량생산에서 대량생산체제가 가능할 것임.

② 진출 산업분야 확대

ⓐ 자동차 분야 - 현재 국내 자동차 관련 부품업체와 협의 개발 및 개발 진행 중.
- 하이브리드 전기 자동차 DC/DC Converter 개발 중.
ⓑ 통신 분야 - 핸드폰 기지국에 장착될 DC/DC Converter 양산 중.
ⓒ 조명 분야 - 향후 조명시장을 선도할 LED 용 SMPS 개발 제의를 받고 개발 및 추가사항 개발 중에 있음
ⓓ 방산 분야 - 해군 함정내 지휘통제장비에 사용되는 DC/DC Converter 양산 중

③ 수출기업으로의 변화

중국 현지 생산시설 구축을 위해 중국어 및 관련업무를 습득하기 위해 08년 5월부터 직원 2명을 파견하여 중국시장 진출에 대비하고 있으며, 현재 5개 대리점을 확보 하였으며, 향후 당사는 수출 다변화와 현지법인 설립을 통해 세계 주요 거점에 생산/판매망을 구축하여 오리엔트전자의 SMPS 등을 공급할 계획임. [기타(시계사업)] 가. 영업개황과거시계에 대한 개념은 일생에 한번 사는 예물이나 시간을 알려주는 기능제품에 머물렀으나 현재에는 패션소비재로 인식이 전화되고 있어서 색상 및 재질이 갈수록 다양해 지는 등 시계의 디자인과 브랜의 중요성이 강조되고 있음. 또한 1997년 IMF이후 수입브랜드의 총공세로 국내시장잠식이 가속화되는 가운데 국내손목시계 시장에 국내 메이커 업체 및 수입완제품, 패션시계를 취급하는 업체들과 치열한 경쟁을 하고 있는 상황입니다.또한 국내경기 침체의 장기화로 인해 소비위축이 심화된 가운데 수입명품 위주의 소비경향과 저가손목시계 소비경향과의 구매가격의 양극화 현상을 불러오고 있음. 이러한 시장추세에 발맞추어 다양한 디자인 개발 및 유통경로 다각화에 노력을 기울이고 있습니다. 나. 시장의 특성시계산업은 기술집약적인 도시형 산업으로 고부가가치를 얻을 수 있으며, 브랜드의 이미지와 제품차별화를 통한 타겟 마케팅이 큰 품목으로 수요의 소득 탄력성이 높아 경기변동에 비교적 밀접한 관계를 갖는 내구소비재성 산업입니다. 1) 소비자환경- 혼수품목에서의 시계비중 감소- 구매시의 가격의 양극화 현상- 소비자의 권한 강화(PL법시행)2) 공급자환경- 동업종간의 관열 가격경쟁 및 디자인 모방- 수입브랜드의 총공세로 제품구색 다양화3) 경쟁자 환경- 저가위주의 상품출시- 군소메이커들의 시장진출 확대- 수입브랜드의 확대 및 직적진출 강화- 수수료 매장 진입 브랜드 제한4) 기타환경- 시계전문 소매점의 감소 및 대형화,전문화 추세- 중간도매상의 감소 - 각종유통경로의 다양화(대형쇼핑몰등)- 핸드폰의 영향으로 시계의 필요성 감소- 전자상거래 부문의 지속적 성장- 백화점,할인점의 지방진출 가속화 및 다점포화

2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 매출당사 및 당사의 연결종속회사의 사업부문별 주요제품의 매출 현황은 아래와 같습니다.

사업부문	회사명	주요제품	매출액	비율(%)

실험동물 및 생명과학 사업	(주)오리엔트바이오	생물소재, 바이오 실험장비 및 의료장비	20,029	26.02%

자동차사업	(주)오리엔트정공	자동차엔진 및 트랜스미션 부품 등	33,109	43.01%

전원공급장치 사업	(주)오리엔트전자	산업용,통신용 전원공급장치 등	24,814	32.23%

시계류 및 기타	(주)오리엔트시계 등	시계 및 기타 등	1,618	2.10%

연결조정분개	- 2,589	-3.36%

합 계	76,981	100

(주1) 연결종속회사간 매입,매출로 인한 조정분개임.

나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황(단위 : 원)

품 목	제56기	제55기	제54기

실험동물 및 생명과학 사업	36,250	36,153	36,720

자동차 부품	40,772	45,927	44,565

전원공급장치	357,866	346,685	339,276

기타	41,613	43,339	45,371

(*1) 제품의 품목이 방대하여 유사품목을 한 개의 품목으로 하여 총 매출액을 총수량으로 나눈 평균가격으로 산출하였으며, 기타품목은 품목 분류 외의 것으로 합하여 총 매출액을 총수량으로 나눈 평균가격으로 산출한 것입니다.(*2) 원재료 가격 변동으로 인한 제품가격이 변동될 수 있으며, 고객의 다량 발주시 종전 가격이 다소 내려갈 수 있습니다.

3. 주요 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원,%)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율

실험동물 및 생명과학 사업	원재료	생물소재	판매, 제조	72	2.13

전원공급장치	원재료	전원공급	판매, 제조	2,697	79.86

자동차 부품	원재료	브라켓등	판매, 제조	347	10.28

기타	원재료	기타	판매, 제조	261	7.73

합 계	3,377	100.0%

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제56기	제55기	제54기

생물소재	38,476	37,641	40,329

전원공급장치	30,311	30,657	27,402

자동차 부품	18,202	12,353	11,039

기타	2,449	2,824	2,835

(주1) 상기 금액 산출기준은 단순평균가격입니다.

4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

1) 생산능력(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	제56기	제55기	제54기

생물소재	생물소재 등(주1)	36,200	36,153	36,720

전원공급장치	전원공급용 부품 등	15,271	15,271	15,271

자동차부품	자동차용 부품등(주2)	43,202	17,056	78,630

기타(시계)	시계 등	1,261	1,449	2,311

2) 생산능력의 산출근거(주1) 모체사육관리 가능수 * 생산지수 * 사육기간(주2) 설비댓수 * 시간당생산수량(U.P.H) * 일일근무시간 * 년간작업일수(주3) 품목별 평균작업이 불규칙하여 생산능력이 일정치 아니합니다.

나. 생산실적 및 가동률1) 생산실적(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	제56기	제55기	제54기

생물소재	생물소재 등	10,367	9,915	12,783

전원공급장치	전원공급용 부품 등	16,326	15,920	16,042

자동차부품	자동차용 부품등	21,262	11,513	39,334

기타	시계 등	523	1,188	1,826

합 계	48,478	38,536	69,985

2) 당기의 가동률(단위 : 시간, % )

사업부문	가동가능	실제가동	평균가동률

생물소재	2,920	2,555	88%

전원공급장치	1,960	2,170	110%

자동차부품	6,196	5,911	95%

기타	2,392	1,746	73%

다. 생산설비의 현황 등

[자산항목 : 유형자산]] (단위 : 원)

구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	기타증감(주1)	대체(주1)	기말장부가액	비고

증가	감소

토지	6,767,995,071	10,432,223,784	-	-	-	(10,273,109,350)	6,927,109,505	-

건물	17,649,228,063	5,959,457,021	(225,688,495)	(444,298,397)	-	(4,956,947,031)	17,981,751,161	-

구축물	58,695,313	557,356,930	-	(10,415,878)	-	-	605,636,365	-

기계장치	1,547,792,044	1,229,380,453	(199,568,941)	(226,393,349)	831,949,379	3,183,159,586	-

차량운반구	217,359,947	-	(77,164,590)	(42,361,162)	-	-	97,834,195	-

기타유형자산	6,202,634,628	577,648,022	(442,127,903)	(1,633,964,093)	-	283,144,000	4,987,334,654	-

건설중인자산	621,328,037	187,341,080	-	-	98,976,408	(283,144,000)	624,501,525	-

합 계	33,065,033,103	18,943,407,290	(944,549,929)	(2,357,432,879)	98,976,408	(14,398,107,002)	34,407,326,991	-

(주1) 연결회사는 2012년 12월 31일 임대목적으로 취득한 토지 및 건물에 대하여 투자부동산으로 대체하였습니다.

라. 생산설비 관련 담보제공내역5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	제56기	제55기	제54기

금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비

생물소재	수 출	-	0.00%	-	0.00%	-	0%

내 수	20,029	26.02%	18,113	34.80%	20,724	44%

소 계	20,029	26.02%	18,113	34.80%	20,724	44%

전원공급장치	수 출	311	0.40%	124	0.24%	113	0%

내 수	24,502	31.83%	24,935	47.90%	27,335	57%

소 계	24,813	32.23%	25,059	48.14%	27,448	58%

자동차부품	수 출	-	0.00%	0.00%	0%

내 수	33,109	43.01%	5,957	11.44%	0%

소 계	33,109	43.01%	5,957	11.44%	0%

기 타	수 출	10	0.01%	370	0.71%	205	0%

내 수	1,608	2.09%	3,546	6.81%	1,582	3%

소 계	1,618	2.10%	3,916	7.52%	1,787	4%

조정매출(주1)	수 출	-	0.00%	0.00%	0%

내 수	- 2,589	-3.36%	- 993	-1.91%	- 2,394	-5%

소 계	- 2,589	-3.36%	- 993	-1.91%	- 2,394	-5%

합 계	수 출	321	0.42%	494	0.95%	318	1%

내 수	76,659	99.58%	51,558	99.05%	47,247	99%

합 계	76,980	100.00%	52,052	100.00%	47,565	100%

(주1) 연결종속회사간 매입,매출 발생한 거래에 대하여 차감한 금액입니다. 나. 판매경로당사는 고객으로부터 대부분 직접 발주서를 수주받아 생산/용역을 수행하고 직접 납품하고 있습니다. 다. 판매방법 및 조건

당사는 제품(상품) 판매시 현금 및 어음결제를 조건으로 판매하고 있습니다. 라. 판매전략

1) 거래처 전략 : 유대활동 강화, 지식영업 정착, 현장중심 영업2) 세미나 및 학술활동 강화3) 제품의 차별화 전략 4) 매출 분석을 통한 시장분석 및 마케팅 품목 선별, 시장 조사를 통한 제품 분석

마. 주요 매출처1) 생물소재- 대형제약사( 한미약품, 동아제약 등)- 연구소(안전성평가연구소, 한국생명공학연구원 등)- 대학(서울대, 고려대, 연세대 등)- 병원(강남성모병원, 서울아산병원, 국립암센터 등)2) 의료 및 실험장비 부문생물소재로 유효성 및 독성 시험을 수행하는 상기 제약사, 연구소, 대학 등에 판매 6. 시장위험과 위험관리

가. 재무위험관리

금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 요약재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 정책

연결회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며, 전사적인 관점에서 위험관리정책의 수립 및 위험의 식별, 평가 및 관리 등의 실행활동을 하고 있습니다.

위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하며, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 교육훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.내부감사는 경영진이 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 위험관리체계의 적절성, 관리통제 및 절차이행에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하여 결과를 이사회에 보고하고 있습니다.

(2) 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

(3) 유동성위험

유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

일반적으로 연결회사는 재무 부채 상환을 포함하여, 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

(4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능 한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험

연결회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 입니다.

② 이자율위험

연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생 가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

(5) 자본관리

연결회사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결회사는 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	당기말	전기말

부채	73,954,971,725	63,032,302,011

자본	62,289,542,849	60,514,841,594

부채비율	119%	104%

나. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정명 매도가능금융자산 대여금및수취채권 상각후원가로 평가하는 금융부채 현금및현금성자산 - 1,954,347,953 - 장단기금융상품 - 3,778,144,160 - 매출채권 및 기타채권 - 28,240,896,571 - 매도가능금융자산 202,004,670 - - 소계 202,004,670 33,973,388,684 - 매입채무 및 기타채무 - - 13,203,999,204 단기차입금 - - 35,614,001,219 유동성장기부채 - - 10,498,850,000 사채 - - 3,546,784,102 장기차입금 - - 6,762,670,610 기타 - - 98,338,970 소계 - - 69,724,644,105 (단위:원) 계정명 매도가능금융자산 대여금및수취채권 상각후원가로 평가하는 금융부채 현금및현금성자산 - 2,173,047,781 - 장단기금융상품 - 4,172,194,160 - 매출채권 및 기타채권 - 34,699,932,551 - 매도가능금융자산 103,149,670 - - 소계 103,149,670 41,045,174,492 - 매입채무 및 기타채무 - - 8,786,142,728 장기미지급금 - - 800,000,000 단기차입금 - - 35,970,130,490 유동성장기부채 - - 1,017,600,000 장기차입금 - - 12,014,914,837 기타 - - 243,932,970 소계 - - 58,832,721,025 2) 당기 및 전기 중 금융상품 범주별 금융수익 및 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 이자수익/이자비용 외환차익/외환차손 외화환산이익/외화환산손실 계 매도가능금융자산 379,265 - - 379,265 대여금및수취채권 1,207,750,320 20,689,404 (12,926,573) 1,215,513,151 상각후원가로 측정한 금융부채 (3,569,181,972) 48,401,932 (617,378) (3,521,397,418) 계 (2,361,052,387) 69,091,336 (13,543,951) (2,305,505,002) (단위:원) 구분 이자수익/이자비용 외환차익/외환차손 외화환산이익/외화환산손실 계 매도가능금융자산 2,221,000 - - 2,221,000 대여금및수취채권 1,418,107,407 136,181,215 10,005,101 1,564,293,723 상각후원가로 측정한 금융부채 (2,034,365,785) (81,149,184) (10,141,829) (2,125,656,798) 계 (614,037,378) 55,032,031 (136,728) (559,142,075) (2) 환위험 1) 환위험에 대한 노출보고기간종료일 현재 회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위:외화금액 각 1단위, 원화단위:원) 과목 당기 전기 외화금액 원화상당액 외화금액 원화상당액 현금 및 현금성 자산 CHF 38 44,053 CHF 38 47,701 JPY 10,384 122,542 JPY 3,831 52,896 CNY 846 151,391 CNY - - SGD 47 42,259 SGD - - HKD 7,979 1,143,042 HKD - - 매출채권 USD 80,452 89,470,710 USD 11,279 12,833,246 JPY 8,832,110 104,230,378 JPY 2,892,000 39,931,000 매입채무 USD 605,840 673,754,892 USD 428,324 487,347,047 CAD 1,447 1,583,673 CAD 1,447 1,651,678 JPY 31,150,868 367,620,737 JPY 9,890,310 136,559,466 GBP - - GBP 1,035 1,878,959 EUR - - EUR 10,303 15,592,972 2) 민감도분석 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 회사의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위:원) 통화 당기 환율변동 상승시 하락시 USD 10% (58,428,418) 58,428,418 CHF 10% 4,405 (4,405) JPY 10% (26,326,782) 26,326,782 CAD 10% (158,367) 158,367 CNY 10% 15,139 (15,139) SGD 10% 4,226 (4,226) HKD 10% 114,304 (114,304) 계 (84,775,493) 84,775,493 (3) 유동성위험보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 장부금액 3개월이하 3개월초과~1년이하 1년초과~5년이하 매입채무와기타채무 13,203,999,204 11,206,665,823 49,242,484 1,948,090,897 단기차입부채 35,614,001,219 16,020,000,000 17,879,201,531 1,714,799,688 장기차입부채(유동성대체포함) 17,261,520,610 9,748,440,000 6,105,210,000 1,407,870,610 사채 3,546,784,102 - - 3,546,784,102 기타 98,338,970 - - 98,338,970 계 69,724,644,105 36,975,105,823 24,033,654,015 8,715,884,267 (단위:원) 구분 장부금액 3개월이하 3개월초과~1년이하 1년초과~5년이하 매입채무와기타채무 8,786,142,728 5,465,528,093 416,648,875 2,903,965,760 장기미지급금 800,000,000 - - 800,000,000 단기차입부채 35,970,130,490 - 24,292,757,826 11,677,372,664 장기차입부채(유동성대체포함) 13,032,514,837 140,000,000 420,000,000 12,472,514,837 기타 243,932,970 - - 243,932,970 계 58,832,721,025 5,605,528,093 25,129,406,701 28,097,786,231 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 주거래은행과 여신한도계약을 체결하고 있습니다. (4) 신용위험1) 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 현금및현금성자산 1,954,347,953 - 2,173,047,781 - 장단기금융상품 3,540,000,000 238,144,160 3,950,000,000 222,194,160 매출채권및기타채권 28,240,896,571 - 34,701,065,151 - 매도가능금융자산 - 202,004,670 - 103,149,670 계 33,735,244,524 440,148,830 40,824,112,932 325,343,830 연결회사의 매출채권및기타채권 및 기타유동자산은 다수의 거래처에 분산되어 있어,신용위험이 집중되어 있지 않습니다.한편, 연결회사는 (주)기업은행 등의 금융기관에 보통예금 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 2) 손상차손보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당기말 전기말 손상전 채권잔액 손상된 채권잔액 장부금액 손상전 채권잔액 손상된 채권잔액 장부금액 만기일 미도래 19,713,988,102 89,421,090 19,624,567,012 9,591,700,888 - 9,591,700,888 0~90일 7,049,755,069 150,617,000 6,899,138,069 12,141,028,837 - 12,141,028,837 90일~1년 1,413,979,785 657,133,014 756,846,771 11,535,741,000 991,674,574 10,544,066,426 1년이상 4,434,540,225 3,474,195,506 960,344,719 4,419,505,000 1,996,368,600 2,423,136,400 계 32,612,263,181 4,371,366,610 28,240,896,571 37,687,975,725 2,988,043,174 34,699,932,551 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당기 전기 기초잔액 2,988,043,174 1,386,144,815 손상차손 인식 1,763,986,891 240,887,387 대손충당금 환입 (380,663,455) (129,395,028) 기타(연결범위변동 등) - 1,490,406,000 기말잔액 4,371,366,610 2,988,043,174 (5) 이자율위험연결회사는 이자부 금융자산을 보유하지 않고 있으며, 이자부부채의 경우에도 대부분 고정이자율로 차입하였기 때문에 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (6) 공정가치연결회사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 1) 공정가치 서열체계 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치의 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당기말 전기말 수준1 수준3 수준1 수준3 매도가능금융자산 - 202,004,670 50,000,000 53,149,670 7. 경영상의 주요 계약현황 일 자 내 용 2001년 08월 미국 The Jackson Laboratory 실험동물 독점 생산ㆍ공급 계약 2002년 05월 SPF Rabbit 독점판매계약(일본KBL,연암대학) 2004년 06월 CRL DDS(신약개발지원서비스) 기술제휴 2005년 01월 미국 GEEP社와 기술제휴(독감백신 생산을 위한 원료공급 및 기술도입 국내 독점 계약체결) 2008년 03월 미국 Charles River Laboratories사와 OND-1 비임상 계약 체결 2008년 03월 안전성평가연구소와 OND-1 비임상 계약 체결 2009년 09월 미국 Microgen Inc. 사와 살균제 원료 국내독점 공급 계약 체결 2010년 01월 미국 Charles River Laboratories사와 기술 제휴 연장 계약 2010년 04월 미국 Covance사와 비글관련 기술제휴 8. 연구개발활동 가. 연구개발 활동의 개요 및 연구개발비용 회사는 수탁시험연구, DIO(Diet Induced Obesity) 마우스 개발등의 질환모델 및 생산 등 자체 연구는 물론 산ㆍ학ㆍ연 공동연구 등을 통해 생물소재개발, 신약개발 비임상 연구를 수행하고 있습니다. 1) 연구개발비용(연결기준) (단위 : 천원) 연구과제 내 용 연구진행현황 비 고 0ND-1(발모치료제) 합성물질로서, 액체 형태로 대머리 부위에직접 바르는 외용 제제신약 임. 비임상 미국 식품의약국(FDA)에서 임상시험 승인 위암사전예측진단기술개발 후성학적 메틸화 마커를 활용한 후성학적 위암 선행 예측 및 진단 기술 개발임. 임상단계 가톨릭의대 유문간교수와 산학공동연구개발 사업임. 구분 등록일자 내 용 비고 특허권 2003.10.13 마우스 사육 케이지 랙 시스템용 공기조절 장치 해외특허(대만) 2009.12.01 알파1G단백질의 기능을 억제하여 간질을 일으키지 않게 하는 방법 해외특허(미국) 2002.05.14 외장형 사료통과 물통구조를 갖는 마우스 사육용 케이지 국내특허 2002.09.09 실험 동물 사육용 케이지 〃 2003.01.07 마우스 사육 케이지 랙 시스템용 공기조절 장치 〃 2004.04.22 칼슘 이온 통로 알파 1D 유전자 변이 생쥐 및 그의 제조방법 〃 2004.07.27 SRG3 안티센스 RNA단편을 흉선 특이적으로 발현하는 형질전환동물 및 그의 제조방법 〃 2004.07.27 SRG3 단백질을 T 세포 특이적으로 발현하는 형질전환 동물 및 그의 제조방법 〃 2004.10.19 한탄 바이러스 뉴클레오캡시드 단백질을 이용한 신증후출혈열 진단키트 〃 2004.10.27 SRG3유전자 결핍 생쥐 및 그의 제조방법 〃 2005.03.17 병원체 전이방지용 완전 밀폐형 케이지 시스템 〃 2005.08.04 무균동물 사육용 아이솔레이터 〃 2005.09.22 무균동물 사육용 청정 작업대 〃 2005.12.01 알파 1G 단백질의 기능을 억제하여 간질을 일으키지 않게 하는 방법 〃 2011.08.31 암의 예측, 진단, 전이 정도 또는 예후 확인에 필요한 정보를 제공하기 위하여 데이터를 수집하는 방법 및 그 키트 〃 디자인 2000.09.19 케이지 수납용 랙 국내디자인 2001.1.17 사육용 마우스 케이지 〃 나. 관계 법령 또는 정부의 규제 등당사는 '실험동물법', '동물보호법' 및 '미국의 NIH 가이드라인'과 'ILAR이 권장하는 지침' 등에 근거하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 ※ 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.※ 제54기 재무제표는 회계감사인으로부터 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며, 제55기, 제56기 재무제표는 감사를 받은 재무제표입니다. 가. 요 약 연 결 재 무 상 태 표 제 56 기 2013년 03월 31일 현재 제 55 기 2012년 03월 31일 현재 제 54 기 2011년 03월 31일 현재 주식회사 오리엔트바이오와 그 종속기업 (단위 : 원) 구 분 제 56 기말 제 55 기말 제 54 기말 자 산 Ⅰ.유동자산 68,077,023,110 72,996,285,232 56,973,750,348 현금및현금성자산 1,954,347,953 2,173,047,781 5,887,095,984 단기금융상품 3,540,000,000 3,950,000,000 14,720,000,000 단기매매증권 - - 1,060,554,324 매출채권 14,518,604,122 13,288,781,618 10,532,264,102 단기대여금 8,851,980,056 15,336,002,709 1,539,598,331 미수금 3,170,253,208 5,022,104,861 116,673,313 미수수익 1,700,059,185 1,054,175,963 214,355,708 선급금 5,530,804,772 5,600,789,589 3,906,250,749 기타의유동자산 307,964,833 209,975,099 343,492,330 매각예정자산 4,981,379,509 5,703,467,715 - 재고자산 23,521,629,472 20,657,939,897 18,653,465,507 Ⅱ.비유동자산 68,167,491,464 50,550,858,373 35,646,880,087 장기금융상품 238,144,160 222,194,160 488,988,480 매도가능금융자산 202,004,670 103,149,670 135,597,684 기타의 투자자산 - - 1,800,000,000 유형자산 34,407,326,991 33,065,033,103 20,272,597,122 무형자산 15,158,020,359 13,676,977,266 10,802,701,353 보증금 723,850,600 1,402,702,800 1,014,032,000 이연법인세자산 2,050,628,303 1,921,741,374 1,131,903,448 투자부동산 15,230,056,381 - - 기타비유동자산 157,460,000 159,060,000 1,060,000 자 산 총 계 136,244,514,574 123,547,143,605 92,620,630,435 부 채 Ⅰ.유동부채 59,854,776,091 46,315,567,557 19,130,649,679 매입채무 9,173,940,544 5,255,559,303 2,766,859,223 단기차입금 35,614,001,219 35,970,130,490 12,278,268,000 미지급금 2,420,630,243 1,810,624,400 2,684,601,296 예수금 215,721,769 310,016,935 158,337,537 미지급비용 1,596,789,331 1,705,870,893 610,745,119 당기법인세부채 12,639,086 14,088,132 4,640,658 선수금 304,251,998 231,677,404 - 유동성 장기부채 10,498,850,000 1,017,600,000 627,197,846 기타유동부채 17,951,901 - - Ⅱ.비유동부채 14,100,195,634 16,716,734,454 4,233,867,774 장기차입금 6,762,670,610 12,014,914,837 1,380,000,000 사채 3,546,784,102 - - 장기미지급금 - 800,000,000 814,220,000 퇴직급여채무 3,671,066,133 3,657,886,647 1,948,714,804 임대보증금 98,338,970 243,932,970 90,932,970 기타비유동부채 21,335,819 - - 부 채 총 계 73,954,971,725 63,032,302,011 23,364,517,453 자 본 Ⅰ.지배기업소유주에귀속되는자본 54,767,635,592 52,175,836,595 61,106,971,367 자본금 40,105,799,000 39,463,439,000 39,463,439,000 기타자본항목 49,585,614,888 48,514,993,155 46,844,189,377 이익잉여금(결손금) (34,923,778,296) (35,802,595,560) (25,200,657,010) Ⅱ.비지배지분 7,521,907,257 8,339,004,999 8,149,141,615 자 본 총 계 62,289,542,849 60,514,841,594 69,256,112,982 부 채 와 자 본 총 계 136,244,514,574 123,547,143,605 92,620,630,435 Ⅰ.매출액 76,980,372,440 52,052,582,023 47,564,585,791 Ⅱ.매출원가 59,229,682,232 37,430,884,836 35,763,557,296 Ⅲ.매출총이익 17,750,690,208 14,621,697,187 11,801,028,495 Ⅳ.영업이익 3,494,735,046 148,448,494 (1,412,588,947) 계속영업당기순이익(손실) 1,275,052,342 (8,800,079,297) 2,752,723,647 중단영업손익 (4,272,432,238) (28,284,079) 연결당기순이익(손실) 1,275,052,342 (13,072,511,535) 2,724,439,568 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 11 (134) 34 나. 연결대상회사의 변동내용 및 변동사유당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업이나 당기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업은 없습니다. 회계기준 제56기 제55기 한국채택국제회계기준(K-IFRS)적용 시 (주)오리엔트정공, (주)오리엔트전자, (주)오리엔트시계 (주)오리엔트정공, (주)오리엔트전자, (주)오리엔트시계 2. 연결재무정보 이용상의 유의점가. 연결재무제표 작성 기준본 보고서에 첨부된 "연결감사보고서의 주석 2. 중요한 회계정책"을 참조바랍니다. 3. 재무제표에 관한 사항 요 약 재 무 상 태 표 제 56 기 2013년 03월 31일 현재 제 55 기 2012년 03월 31일 현재 제 54 기 2011년 03월 31일 현재 주식회사 오리엔트바이오 (단위 : 원) 구 분 제 56 기말 제 55 기말 제 54 기말 유동자산 19,733,502,264 19,087,036,382 20,703,946,502 현금및현금성자산 543,906,026 145,409,764 4,252,879,426 단기금융상품 800,000,000 800,000,000 3,420,000,000 매출채권 및 기타유동채권 4,643,129,172 5,610,811,686 6,208,145,476 단기대여금 2,158,064,974 1,293,600,000 79,598,331 미수금 183,039,186 328,579,319 560,569,773 미수수익 160,403,638 223,182,295 44,794,985 선급금 3,147,867,822 3,507,000,145 1,828,439,599 기타의유동자산 70,333,297 41,938,802 53,732,545 재고자산 8,026,758,149 7,136,514,371 4,255,786,367 비유동자산 45,121,932,929 42,313,449,752 38,240,023,309 장기금융상품 23,500,000 42,000,000 127,000,000 매도가능금융자산 151,779,670 46,779,670 58,809,670 종속회사및관계기업투자 17,253,700,240 15,903,514,000 10,690,316,000 기타의투자자산 - - 1,800,000,000 유형자산 19,196,049,280 17,542,164,376 17,059,292,921 무형자산 8,158,358,739 8,229,831,706 7,928,444,718 보증금 337,485,000 548,100,000 575,100,000 기타비유동비금융자산 1,060,000 1,060,000 1,060,000 자산총계 64,855,435,193 61,400,486,134 58,943,969,811 부채 유동부채 8,843,593,980 3,455,860,051 3,780,154,355 매입채무 및 기타유동채무 1,385,388,267 775,683,774 785,384,848 단기차입금 20,000,000 1,235,000,000 1,598,268,000 미지급금 870,965,680 523,523,153 581,941,913 예수금 50,800,532 52,107,497 97,235,537 미지급비용 77,632,990 173,324,677 62,191,279 선수금 85,156,511 136,220,950 27,934,932 유동성장기차입금 6,353,650,000 560,000,000 627,197,846 비유동부채 5,998,682,865 9,432,216,166 2,556,701,944 장기차입금 1,028,010,000 7,490,000,000 980,000,000 사채 3,546,784,102 장기미지급금 - 800,000,000 800,000,000 퇴직급여채무 1,382,955,793 1,101,283,196 735,768,974 임대보증금 40,932,970 40,932,970 40,932,970 부채총계 14,842,276,845 12,888,076,217 6,336,856,299 자본 자본금 40,105,799,000 39,463,439,000 39,463,439,000 기타자본항목 41,968,749,217 41,661,196,904 40,728,758,616 이익잉여금(결손금) (32,061,389,869) (32,612,225,987) (27,585,084,104) 자본총계 50,013,158,348 48,512,409,917 52,607,113,512 자본과부채총계 64,855,435,193 61,400,486,134 58,943,969,811 매출액 20,028,720,443 18,112,961,039 20,723,448,428 매출원가 14,148,109,168 11,588,289,298 17,866,452,916 매출총이익 5,880,611,275 6,524,671,741 2,856,995,512 영업이익(손실) 918,093,959 1,673,919,964 (2,941,090,069) 법인세비용차감전순이익(손실) 550,836,118 (5,027,141,883) 2,243,314,786 법인세비용 - - - 당기순이익(손실) 550,836,118 (5,027,141,883) 2,243,314,786 5. 재무정보 이용상의 유의점(별도재무제표 기준) 가. 재무제표 작성 기준본 보고서에 첨부된 "감사보고서의 주석 2. 중요한 회계정책"을 참조바랍니다. ※. 기타 세부사항은 첨부한 「XI. 재무제표 등」을 참고하시기 바랍니다. IV. 감사인의 감사의견 등 1. 감사인에 관한 사항 제53기부터 제54기까지 감사는 인성회계법인에서 수행하였으나, 감사계약기간의 만료로 제55기부터 대영회계법인이 수행하고 있으며, 총 소요시간, 감사용역에 대한 보수 등 세부내용은 아래와 같습니다. 제54기, 제55기, 제56기 감사의견은 '적정' 의견을 받았습니다. (단위 : 천원. 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제56기 대영회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토개별 및 연결 재무제표에 대한 감사 70,000 1,104 제55기 대영회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토개별 및 연결 재무제표에 대한 감사 70,000 976 제54기 인성회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토개별 및 연결 재무제표에 대한 감사 60,000 896 (*) 상기 보수액은 외부감사계약서상에 명시된 보수액을 기재하였습니다. 2. 비감사용역계약 체결현황 3. 회계감사인의 변경당사는 제52기부터 제54기까지 3기의 회계연도에 걸쳐 감사업무를 수행한 인성회계법인의 계약기간이 만료됨에 따라 제55기부터 대영회계법인으로 회계감사인을 변경하였습니다. 4. 내부통제에 관한 사항가. 내부감시제도당사의 감사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 제55기 및 제56기에 감사는 내부감시장치의 가동의 적정서에 대한 감사 결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하여 이사회에 감사결과를 보고하였습니다.나. 내부회계관리제도당사의 내부회계관리자는 정기검사와 수시검사 등을 실시하는 등 내부회계관리제도를 운영하여 매반기 1회 대표이사와 이사 및 감사에게 보고하고 있으며, 감사는 내부회계관리자가 보고하는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 보고하는 등 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 제53기 및 제54기에 내부회계관리자 및 감사는 내부회계관리제도가 적정하게 운영되고 있다고 평가하여 이사회에 검사결과를 보고하였습니다.또한 당사의 회계감사인은 제55기 및 제56기 당사의 내부회계관리제도를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 본 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들에는 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.이러한 요인에는 ① 당사의 사업계획을 성공적으로 이행하고, 필요한 자금을 조달할 수 있는 회사의 능력, ② 당사의 주요 제품에 대한 고객사의 수요, ③ 고객사의 변화 및 당사가 동 변화를 예측하고, 적절한 재고전략을 실행하는 능력, ④ 경쟁업체의 가격 등 경쟁압력, ⑤ 당사가 계류중인 현금을 지급해야 하는 소송의 해결, ⑥ 적시에 적정한 수량의 제품을 취득할 수 있도록 재고수요를 적정하게 모니터링할 수 있는 능력 및 계획된 비용으로 인력을 충당할 수 있는 능력, ⑦ 통상적인 계약조건으로 공급업체를 유지할 수 있는 능력 등 사업 영위에 중요한 계약을 유지할 수 있는 능력, ⑧ 회사의 사업영위에 영향을 미치는 것으로서 당사가 통제할 수 없는 기타 요인들, ⑨ 주요 임원 및 보조인력들을 채용ㆍ동기부여ㆍ유지하는 능력 등이 있을수 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 당사가 예산한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임은 없습니다. 2. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 3. 재무상태요약 연결재무상태표 등 (주)오리엔트바이오 및 연결대상회사 (단위 : 원) 과 목 제 56 기 제 55 기 증감 비율 자산 유동자산 68,077,023,110 72,996,285,232 -4,919,262,122 -6.74% 비유동자산 68,167,491,464 50,550,858,373 17,616,633,091 34.85% 자산총계 136,244,514,574 123,547,143,605 12,697,370,969 10.28% 부채 유동부채 59,854,776,091 46,315,567,557 13,539,208,534 29.23% 비유동부채 14,100,195,634 16,716,734,454 -2,616,538,820 -15.65% 부채총계 73,954,971,725 63,032,302,011 10,922,669,714 17.33% 자본 자본금 40,105,799,000 39,463,439,000 642,360,000 1.63% 기타자본항목 49,585,614,888 48,514,993,155 1,070,621,733 2.21% 이익잉여금(결손금) -34,923,778,296 -35,802,595,560 878,817,264 -2.45% 비지배지분 7,521,907,257 8,339,004,999 -817,097,742 -9.80% 자본총계 62,289,542,849 60,514,841,594 1,774,701,255 2.93% 자본과부채총계 136,244,514,574 123,547,143,605 12,697,370,969 10.28% 1) 제56기 당사의 부채는 전년대비 10,923백만원(17.33%) 증가한 73,935백만원입니다. 이는 유동성 장기부채(10,499백만원)가 주요원인입니다.2) 제56기 당사의 자본은 전년대비 1,775백만원(2.93%) 증가한 62,290백만원입니다. 이는 제56기 당기순이익발생에 따른 결손금 감소(879백만원) 및 자본금 증가(642백만원)이 주요원인입니다. 4. 영업실적요약 연결손익계산서등 (주)오리엔트바이오 및 연결대상회사 (단위 : 원) 과 목 제 56 기 제 55 기 증감 증감비율 매출액 76,980,372,440 52,052,582,023 24,927,790,417 47.89% 매출원가 59,229,682,232 37,430,884,836 21,798,797,396 58.24% 매출총이익 17,750,690,208 14,621,697,187 3,128,993,021 21.40% 판매비와관리비 14,255,955,162 14,473,248,693 (217,293,531) -1.50% 영업이익(손실) 3,494,735,046 148,448,494 3,346,286,552 2254.17% 기타영업외수익 2,211,615,463 1,390,907,647 820,707,816 59.01% 기타영업외비용 1,997,526,439 11,883,096,749 (9,885,570,310) -83.19% 금융수익 1,363,213,809 3,013,957,233 (1,650,743,424) -54.77% 금융비용 3,668,718,811 2,232,353,598 1,436,365,213 64.34% 법인세비용차감전순이익(손실) 1,403,319,068 -9,562,136,973 10,965,456,041 흑자전환 법인세비용(이익) 128,266,726 -762,057,676 890,324,402 흑자전환 당기순이익(손실) 1,275,052,342 -13,072,511,535 14,347,563,877 흑자전환 기본주당이익(손실) 11 -134 145 흑자전환 계속영업기본주당이익(손실) 11 -91 102 흑자전환 중단영업기본주당이익(손실) 0 -43 43 1) 제56기 당사의 매출액은 전년대비 24,928백만원(47.89%) 증가한 76,980백만원입니다. 2) 제56기 당사의 영업이익 및 당기순이익은 흑자전환되어 각각 3,495백만원과 1,275백만원입니다. 3) 매출액 증대 및 당기순이익의 흑자전환의 주요요인은 연결종속회사인 오리엔트정공의 경영정상화에 따른 매출증대에 기인한 것입니다. 5. 유동성 및 자금조달ㆍ지출요약 현금흐름 등 (주)오리엔트바이오 및 연결대상회사 (단위 : 원) 구 분 제 56 기 제 55 기 영업활동현금흐름 5,094,251,360 -7,867,483,196 투자활동으로인한현금흐름 -11,906,921,147 -8,180,379,909 재무활동으로인한현금흐름 6,593,969,959 12,333,814,902 현금의증가(감소) -218,699,828 -3,714,048,203 기초의 현금 2,173,047,781 5,887,095,984 기말의 현금 1,954,347,953 2,173,047,781 6. 부외거래사업보고서 본문 Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 채무보증현황 등 참조바랍니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항본 보고서에 첨부된 "연결감사보고서의 주석 2. 중요한 회계정책"을 참조바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항사업보고서 본문 Ⅱ. 사업의 내용 중 6 시장위험과 위험관리 현황 참조바랍니다. VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 1인으로 총 4인인의 이사로 구성되어 있습니다. 나. 중요의결사항 등 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직 명 성 명 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사 회장) 장재진 이사회 대표이사 해당사항 없음 최대주주 본인 사내이사(부회장) 최숙종 〃 총괄 〃 최대주주의 특수관계인 사내이사 최강문 〃 이사 〃 〃 사외이사 성노현 〃 사외이사 〃 해당사항 없음 ※. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'를 참조하시기 바랍니다.2) 사외이사의 법상 요건 충족여부당사의 사외이사는 이사 총수의 4분의 1이상인 1명으로 상법 제542조의8 및 당사 정관 제29조의 요건을 모두 충족하고 있습니다 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.※. 감사의 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'를 참조하시기 바랍니다.나. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있으며, 이를 당사 정관 39조의5에 규정하고 있습니다.다. 감사의 주요활동 내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사(최재구) 1 2012.05.31 신규시설투자(투자기간 변경의 건) 가결 찬성 2 2012.06.08 제55기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 3 2012.06.12 주주총회소집 결의 가결 찬성 4 2012.06.28 제55기 정기주주총회 가결 찬성 5 2012.07.10 신주인수권부사채(소액공모) 발행의 건 가결 찬성 6 2012.12.28 바이오 생산시설 신축 투자기간 변경의 건 가결 찬성 7 2013.01.04 유상증자 신주발행(주주배정) 결정 가결 찬성 8 2013.01.23 유상증자 신주발행(주주배정) 정정의 건 가결 찬성 9 2013.03.14 유상증자 신주발행(주주배정) 정정의 건 가결 찬성 10 2013.03.15 주주배정 유상증자를 위한 주주명부폐쇄 및 기준일 설정의 건 가결 찬성 11 2013.03.28 정읍 비글모체동 및 부대시설 양수의 건 가결 찬성 12 2013.03.29. ㈜오리엔트전자 연대보증 기한 연장의 건 가결 찬성 13 2013.03.29. 유상증자 신주발행(주주배정) 일정 변경의 건 가결 찬성 14 2013.05.13 유상증자 신주발행(주주배정) 정정의 건 가결 찬성 15 2013.05.28 유상증자 신주발행(주주배정) 정정의 건 가결 찬성 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하지 않고 있습니다. 또한 대상기간 중 소수주주권이 행사되거나, 경영권 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 4. 계열회사 등의 현황 1) 기업집단의 명칭 : (주)오리엔트바이오 당사는 14개의 국내외 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 3개사이며, 비상장사는 11개사입니다. 구 분 회 사 명 업 종 비고 상장사 ㈜오리엔트바이오 실험동물의 생산, 수출, 수입 및 생명과학 관련 연구개발업 등 국내법인 ㈜오리엔트정공[舊:㈜넥스텍] 자동차 부품 생산ㆍ판매 ㈜프리젠[舊:㈜오리엔트프리젠] 자동차 부품 생산ㆍ판매 비상장사 ㈜제우글로비스[舊::㈜오리엔트] 시계제조 및 쥬얼리 국내법인 ㈜오리엔트전자 전원공급장치 제조업 ㈜제니아(舊:(주)오리엔트제니아) 전임상 및 임상시험대행업 (주)엠다스[舊:㈜오리엔트이엔지] 실험용자재 제조업 ㈜오리엔트지비에스 의약품 등 제조 및 수출입업 ㈜오리엔트시계 시계류 제조, 가공 및 도소매업 (주)에이나노텍[舊:㈜오리엔트첨단소재] 나노 제품 및 CNT응용제품 개발 및 생산ㆍ판매 ㈜오리엔트플라스틱[舊:㈜안성] 자동차 부품 생산ㆍ판매 오리엔트젠유한공사 도소매업 홍콩 ㈜오리엔트비나 자동차 부품 생산ㆍ판매 베트남 (주)오리엔트캄 영장류 생산판매 및 수출입 캄보디아 2) 계열회사간 임원의 겸직 현황 겸직임원 겸직회사 비고 직책 성명 회사명 직책 대표이사(회장) 장재진 (주)오리엔트정공 대표이사 - (주)오리엔트전자 대표이사 - (주)엠다스 대표이사 - (주)지비에스 대표이사 - (주)프리젠 사내이사 - 사내이사(부회장) 최숙종 (주)지비에스 사내이사 - 이사 최강문 (주)오리엔트시계 대표이사 - (주)오리엔트플라스틱 대표이사 (주)프리젠 대표이사 (주)에이나노텍 대표이사 (주)오리엔트전자 사내이사 - 감사 최재구 (주)제우글로비스 감사 - (주)오리엔트전자 감사 - (주)제니아 감사 - (주)엠다스 감사 - (주)오리엔트지비에스 감사 - (주)오리엔트플라스틱 감사 - (주)에이나노텍 감사 - (주)오리엔트프리젠 감사 - (주)오리엔트시계 감사 - (주)오리엔트정공 감사 - 3) 관계회사 및 자회사의 지분현황 (2013년 03월 31일 기준) 출자인피출자회사 장재진 대표이사 ㈜오리엔트바이오 ㈜오리엔트전자 ㈜엠다스 ㈜제우글로비스 합계 ㈜오리엔트바이오 16.31% 9.83% 26.14% ㈜오리엔트정공 39.29% 18.73% 11.36% 69.38% ㈜오리엔트프리젠 32.80% 32.80% ㈜제우글로비스 40.00% 40.00% ㈜오리엔트전자 77.64% 77.64% ㈜엠다스 50.04% 49.96% 100.00% ㈜제니아 100.00% 100.00% ㈜오리엔트지비에스 51.00% 51.00% ㈜오리엔트시계 7.80% 92.20% 100.00% ㈜오리엔트비나 100.00% 100.00% ㈜에이나노텍 96.00% 96.00% ㈜오리엔트플라스틱 90.20% 90.20% 오리엔트젠유한공사 100.00% 100.00% 오리엔트캄 49.00% 49.00% ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2013.03.31 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜오리엔트정공 2011.06.22 투자 12,165 4,771 42.45% 6,165 - - 129 4,771 39.29% 6,165 34,147 824 ㈜오리엔트전자 2007.04.05 " 9,239 1,994 64.43% 15,436 302 1,350 637 2,296 77.64% 10,589 48,526 149 ㈜오리엔트시계 2009.11.12 " 500 100 20.00% 500 - - -31 100 7.84% 500 10,022 -465 합 계 2,308 - 17,001 302 1,350 735 7,167 - 17,254 92,695 508 (주1) 당사는 2012년 7월 31일 오리엔트전자 주식 301,920주(10.21%)를 PeterBeck Partner VermogensverwaltungGmbH 로부터 1,350,186,240원(1주당 4,472원)에 매입하였습 니다. 1주당 매입단가는 당사가 2007년 오리엔트전자의 경영권인수 당시에 매입한 가격과 동일합니다. VII. 주주에 관한 사항 ◆click◆『최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황』 삽입 11011#*최대주주및특수관계인의주식소유현황.dsl 7_최대주주및특수관계인의주식소유현황 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2013.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 장재진 본인 보통주 9,214,156 11.67 9,214,156 11.48 - 최숙종 처 보통주 3,875,015 4.91 3,875,015 4.83 - (주)엠다스 계열회사 보통주 7,885,509 9.99 7,885,509 9.83 최대주주가 지분(50%) 보유 회사 계 보통주 20,974,680 26.57 20,974,680 26.14 - 우선주 - - - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2013.03.31 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 - - - - - - 공시대상기간동안 최대주주의 변동 없음. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11011#*_주식소유현황.dsl 9_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2013.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 장재진 9,214,156 11.48 - (주)엠다스 7,885,509 9.83 최대주주가 지분(50%) 보유 회사 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2013.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 11,477 99.95 58,175,720 72.53 - 1. 주식사무 [기준일 : 본 보고서 제출일 현재] 정관상신주인수권의 내용 제9조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 액면총액이 삼백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 액면총액이 삼백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 액면총액이 삼백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관이나 경영상 필요한 국내외의 거래선 기타에게 신주를 발행하는 경우 8. 액면총액이 삼백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입을 필요로 그 제휴회사에 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 제1호, 제2호, 제5호, 제6호, 제7호 및 제8호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 3월 31일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 4월 1일 ~ 4월 15일 주권의 종류 1ㆍ5ㆍ10ㆍ50ㆍ100ㆍ500ㆍ1,000ㆍ10,000주권 (8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당없음 공고게재신문 한국경제신문 2. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 종 류 2012.10월 2012.11월 2012.12월 2013.01월 2013.02월 2013.03월 002630 최고 865 850 774 766 640 638 최저 770 770 742 614 604 569 월간거래량 17,353,872 9,323,569 4,234,201 15,215,516 4,551,673 8,447,314 [출처 : 한국거래소(www.krx.co.kr)] VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 ◆click◆『임원 현황』 삽입 11011#*임원현황.dsl 11_임원현황 임원 현황 (기준일 : 2013.03.31 ) (단위 : 주) 성명 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 보통주 우선주 장재진 1961.03 대표이사회장 등기임원 상근 대표이사 -강원대 대학원 수의학 박사-건국대 수의학 석사-(주)바이오제노믹스 대표이사-대한독성유전단백체학회 부회장-고려대학교 의과대학 외래교수-서강대학교 경제대학원 OLP과정 수료-서울대학교 자연대학 SPARC 총동창회 회장 9,214,156 - 2003.07~ 2015.06.28 최숙종 1964.10 부회장 등기임원 상근 총괄 -한국외대 경영대학원 MBA 석사-(주)바이오제노믹스 부사장 3,875,015 - 2003.07~ 2015.06.28 최강문 1967.06 사내이사 등기임원 비상근 이사 -중앙대 전기공학과 졸업-한국전력기술(주) 전기기술처 - - 2006.06~ 2015.06.28 성노현 1967.08 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 -서울대학교 동물학 학사 -스탠포드 대학교 면역학 박사 -국제백신연구소 국제연구자문위원 -세포기능제어연구센터(SRC) 소장 現)한국분자세포생물학회 학술위원장 現)대한면역학회 이사 現)한국동물학회 이사 現)서울대학교 자연과학대학 교수 - - 2011.06~ 2014.06.22 최재구 1958.10 감사 등기임원 비상근 감사 -미국 펜실베니아 주립대 MBA 석사-(주)아이리스 부사장 - - 2003.05~ 2015.06.28 신영철 1950.01 부사장 미등기임원 상근 기획총괄 -고려대 경영학과 졸업-(주)삼성중공업 관리담당 이사 - - 2001.02~ - 김주민 1964.02 부사장 미등기임원 상근 경영지원 -(주)반도정공 자금부장-(주)그린테크산업 관리이사 - - 2001.07~ - 김상년 1960.12 부사장 미등기임원 상근 연구 -Univ.Maryland Baltimore 미생물학 이학박사-LG생활건강 오랄캐어 연구팀 부장 - - 2006.02~ - (*1) 당사의 사내이사(장재진, 최숙종, 최강문)은 당사의 일부 계열회사의 사내이사를 겸직하고 있습니다. ※. 임원 겸직현황과 관련한 자세한 상황은 'VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항의 4. 계열회사 등의 현황'을 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『직원 현황』 삽입 11011#*직원현황.dsl 12_직원현황 직원 현황 (기준일 : 2013.03.31 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 정규직 계약직 기 타 합 계 생산ㆍ관리직 남 9 - - 9 7 267 30 - 생산ㆍ관리직 녀 4 - - 4 8.3 99 25 - 영업직 남 21 - - 21 3.6 548 26 - 영업직 녀 8 - - 8 1.5 204 25 - 연구개발직 남 3 - - 3 3 104 35 - 연구개발직 녀 - - - - - - - - 관리사무직 남 6 - - 6 1.8 356 59 - 관리사무직 녀 6 - - 6 2.9 130 22 - 합 계 57 - - 57 - 1707 222 - 2. 임원의 보수 등 ◆click◆『이사ㆍ감사의 보수 현황』 삽입 11011#*이사-감사의보수현황.dsl 13_이사-감사의보수현황 1. 주총승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주총승인금액 비고 이사 4 2,000 - 감사 1 500 - 2. 지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 지급총액 1인당 평균 지급액 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 350 117 - - 사외이사 1 24 24 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 12 12 - - 계 5 386 77 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (기준일 : 2013.03.31 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 - - - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. IX. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 (단위 : 백만원) 거래종류 거래상대방(회사와의 관계) 거래기간 거래금액 비율(%) 지급보증 (주)오리엔트전자(계열회사) 2009.03.31~2014.03.28 2,700 4.39% (*1) 상기 비율은 제55기 자산총액(61,400백만원)을 기준으로 산정하였습니다.(*2) 2009년 03월 31일 (주)오리엔트전자(구상호. 화인썬트로닉스)에 대해 보증기간을 2009.03.31.부터 2010.03.30까지 채무보증(30억원)을 하였으나, 보증기간을 연장한 바 있습니다. [관련공시 참조] 2009.04.01 타인에 대한 채무보증 결정 2010.03.30 (정정)타인에 대한 채무보증 결정 2011.03.30 (정정)타인에 대한 채무보증 결정 2012.03.30 (정정)타인에 대한 채무보증 결정 2013.03.29 (정정)타인에 대한 채무보증 결정 2013.06.20 (정정)타인에 대한 채무보증 결정 2. 당해 사업연도중에 특정인과 당해 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래 (1) 거래내역 (단위:원) 특수관계자의 명칭 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 (주)엠다스(구,(주)오리엔트이엔지) 3,574,878 5,492,405,160 26,837,036 3,537,970,805 (주)제우글로비스(구,(주)오리엔트) 47,015,837 692,672,760 1,371,458 981,843,019 (주)제니아 277,459,158 197,852,220 - (주)오리엔트씨알오(주1) - - 323,755,027 678,544,856 (주)오리엔트전자 11,010,613 33,594,254 15,125,699 101,025,404 (주)오리엔트정공 251,030,480 - 171,063,082 (주)오리엔트시계 3,717,867 25,150,330 4,778,261 18,426,953 (주)프리젠 712,705,510 4,900,000 9,487,628 - (주)에이나노텍(구,(주)오리엔트첨단소재) 74,570,410 - 22,272,327 1,605,000 계 1,381,084,753 6,446,574,724 574,690,518 5,319,416,037 (주1) 당기에 지분매각으로 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 채권·채무 (단위:원) 특수관계자의 명칭 당기말 전기말 채권 채무 채권 채무 (주)엠다스(구,(주)오리엔트이엔지) 2,426,845,059 - 2,771,103,895 - (주)제우글로비스(구,(주)오리엔트) 1,396,917,116 - 265,380,338 - (주)오리엔트신소재(주1) - - 254,390,608 - (주)오리엔트씨알오(주1) - - 1,451,836,154 - (주)제니아 250,665,028 - - - (주)오리엔트전자 941,804 26,396,580 1,227,810 1,336,025,404 (주)오리엔트정공 - - 171,063,082 - (주)오리엔트시계 192,137,359 - 751,704,099 - (주)오리엔트지비에스 9,657,120 - 9,657,120 - (주)프리젠 93,193,138 38,176,050 257,487,628 - (주)에이나노텍(구,(주)오리엔트첨단소재) 1,016,842,737 1,765,500 942,272,327 1,765,500 계 5,387,199,361 66,338,130 6,876,123,061 1,337,790,904 (주1) 당기에 지분매각으로 특수관계자에서 제외되었습니다. (3) 당기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하거나 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 아래와 같습니다. 1) 담보제공자산 [단위:원] 구분 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정액 제공처 기타 (주)엠다스 정기예금 800,000,000 880,000,000 기업은행 2) 제공받은 지급보증연결회사는 국민은행 및 타 금융기관에 대한 차입금과 사채관련하여 당사 및 연결대상회사의 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. (단위:원) 구분 담보보증내용 제공자 당기말 차입금잔액 설정액 비고 국민은행등 연대보증 장재진 39,970,660,000 49,982,000,000 기업은행 연대보증 장재진 $600,000 수입신용장 사모사채 연대보증 장재진 3,500,000,000 3,500,000,000 원화 합계 43,470,660,000 53,482,000,000 외화 합계 $600,000 연결회사는 서울보증보험과 이행보증보험 관련하여 연결회사의 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. (단위:원) 구분 담보보증내용 제공자 보험가입금액 설정액 비고 서울보증보험 연대보증 장재진 667,423,000 667,423,000 3) 제공받은 담보자산 (단위:원) 특수관계구분 회사명 담보제공자산 차입금액 담보설정액 설정순위 기타 (주)엠다스 성남공장 4,000,000,000 5,200,000,000 2순위 특수관계자 (주)엠다스 단독주택 2,500,000,000 2,500,000,000 계 6,500,000,000 7,700,000,000 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행·변경상황 및 주주총회 현황가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2008.11.19 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시) 1. 장래계획 사항 : 지식경제부 '2008년도 바이오스타 프로젝트 1단계' 협약 체결2. 주요내용 및 추진일정가. 목적 : 지식경제부 신약개발지원과제 '발모신약(OND-1)' 개발 과제가 선정되어 미국 임상시험 연구비용을 출연받을 계획나. 세부내용①지식경제부와 발모제(OND-1)에 대해 바이오스 프로젝트로 선정되어 1단계 협약을 체결②사업수행 기간동안 발모제(OND-1)의 발모효능, 탈모억제력, 안전성 등의 신약개발에 필요한 미국 임상시험 연구비를 지식경제부로부터 정부출연금을 받음.다. 추진일정 : 2008.10.01 ~ 2011.09.30라. 예상투자금액 : 지식경제부에서 1단계 3년간(2008년 ~ 2011년) 24억원 출연마. 기대효과① 정부지원에 따른 신약개발 일정 단축②현재 진행중인 발모제(OND-1) 임상시험에 최종적으로 성공할 경우 당사의 자체신약개발제품으로서 매출에 주요한 영향을 끼칠 수 있음.3. 기타 투자판단에 참고할 사항 : 상기 추진일정은 협약서상의 1단계 협약기간이며, 총사업기간은 2008.10.1~2013.9.30 이고, 1단계 프로젝트가 성공할 경우에 2단계 프로젝트 협약 체결 예정입니다. 미국 식품의약국(FDA)에서 임상시험 승인을 받았으며, 관련하여 지식경제부의 정부출연금은 종료되었습니다.현재 발모제(OND-1) 관련하여서 한국 및 해외(미국, 중국, 러시아, 호주, 남아공, 터키)에서 특허등록을 완료하였고, 다른 해외(EU, 일본, 멕시코, 브라질, 인도, 폴란드, 인니 등)에도 특허출원을 진행하고 있습니다. 2009.09.10 장래사업ㆍ경영 계획(공정공시) 1. 장래계획 사항 : 미국 마이크로젠(MICROGEN INC)사와 살균제 원료 국내독점 공급계약 체결2. 주요내용 및 추진일정가. 목적 : 미국 마이크로젠사로부터 미국 EPA(미국환경청)에 등록된 살균제 원료를 국내 독점으로 공급받아 살균제 신규사업에 진출하여 차별화된 살균제 제품 출시나. 세부내용 : ①당사는 마이크로젠사와 계약일로부터 향후 5년간 살균제 원료 국내독점 공급 계약 체결, ②살균제 원료 국내 독점 공급 및 제품 제조에 대한 국내시장 판매권 확보다. 추진일정 : 2009.09.10 ~ 2014.09.09라. 기대효과①살균제 신규사업 진출을 통한 매출확대와 수익창출 증대효과 예상②2009년 9월 2일 미국 마이크로젠사와 살균제 원료 국내독점 공급 양해각서(MOU)를 체결하였음③2009년 10월중으로 제품 출시 예상3. 기타 투자판단에 참고할 사항 : 미국 마이크로젠(MICROGEN INC.)사는 EPA(미국환경청)에서 최초로 승인받은 살균제 기술개발 및 원액을 전문으로 생산하는 회사로서,주요 원료 공급처는 노바티스, GE, 3M 및 콜케이트 등이 있음. 관련 제품[하이-125(살균 소독제), 하이플루(공산품-스프레이, 티슈 등)를 생산 및 판매하고 있습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제56기 정기주주총회(2013.06.27) 1. 재무제표 승인2. 정관일부변경의 건3. 이사보수한도액 결정의 건4. 감사보수한도액 결정의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인- 이사보수한도액 : 20억원 승인- 감사보수한도액 : 5억원 승인 - 제55기 정기주주총회(2012.06.28) 1. 재무제표 승인2. 정관일부변경의 건3. 이사 선임의 건4. 감사 선임의 건5. 이사보수한도액 결정의 건6. 감사보수한도액 결정의 건 - 원안대로 승인- 이사보수한도액 : 20억원 승인- 감사보수한도액 : 5억원 승인 - 제54기 정기주주총회(2011.06.22) 1. 재무제표 승인2. 이사보수한도액 결정의 건3. 감사보수한도액 결정의 건 - 원안대로 승인- 이사보수한도액 : 20억원 승인- 감사보수한도액 : 5억원 승인 - 제53기 정기주주총회(2010.05.19) 1. 재무제표 승인2. 정관일부변경의건3. 이사보수한도액 결정의 건4. 감사보수한도액 결정의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인- 이사보수한도액 : 20억원 승인- 감사보수한도액 : 5억원 승인 - 2. 채무보증 현 황 (1) 지급보증한 내역당기말 현재 연결회사가 제공한 채무보증내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 내역 제공받은자 보증금액 채무보증 오리엔트비나 USD 2,500,000 ㈜오리엔트플라스틱 2,744,000,000 에이나노텍 327,600,000 엠다스 (구. 오리엔트이엔지) 2,000,000,000 계 USD 2,500,000 5,071,600,000 (2) 타인으로 부터 제공받은 담보 및 보증 (단위:원) 제공한 기업 제공받은 기업 지급보증내역 한도금액 지급보증처 신용보증기금 오리엔트전자 보증서 2,700,000,000 신한은행 기업은행 오리엔트전자 수입신용장 $500,000 기업은행 연결회사는 국민은행 및 타 금융기관에 대한 차입금과 사채관련하여 당사 및 연결대상회사의 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. (단위:원) 구분 담보보증내용 제공자 당기말 차입금잔액 설정액 비고 국민은행등 연대보증 장재진 41,490,660,000 54,120,800,000 사모사채 연대보증 장재진 3,500,000,000 3,500,000,000 합계 44,990,660,000 57,620,800,000 연결회사는 서울보증보험과 이행보증보험 관련하여 연결회사의 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. (단위:원) 구분 담보보증내용 제공자 보험가입금액 설정액 비고 서울보증보험 연대보증 장재진 726,819,000 944,864,700 (3) 연결회사가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 금융기관 약정한도 실행금액 비 고 전자방식매출채권담보대출 신한은행 3,000,000,000 2,750,531,689 외상대회사발행한도 지급보증 신한은행 3,000,000,000 819,639,464 외상대회사발행한도 (4) 계류중인소송사건당기말 현재 연결회사는 2010년 중 발생한 (주)프리젠(구,스멕스㈜)의 인수와 관련하여 10억원의 소송가액으로 피소되었으며, 동 계류중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. □ 당 그룹의 관계사가 원고인 소송 사건명 사건번호 원고 피고 소가 비고 손해배상 성남지원 2011가합 17935 오리엔트정공 추교진, 정춘균, 김일찬 4,341,600,000 (주1) (주1) 소송등의 제기, 신청(일정금액 이상의 청구) 1. 사건의 명칭 손해배상금 청구의 소 사건번호 2011가합17935 2. 원고(신청인) 주식회사 오리엔트정공 3. 청구내용 원고는 추정기일(관련형사사건 결과를 기다리기 위하여) 1. 넥스텍(현 오리엔트정공)에 대한 횡령행위 2. 전자어음을 발행하고 만기전 할인으로 인한 손해배상 책임 1. 원고에게 피고들은 연대하여 4,341,600,000원 및 위 금원에 대하여 이 사건 소장 부본 송달일부터 각 다 갚는 날까지는 연 20%의 비율에 의한 금원을 지급하라. 2. 소송비용은 피고들이 부담한다. 3. 제1항은 가집행 할 수 있다. 4. 청구금액 청구금액(원) 4,341,600,000 자기자본(원) 5,682,123,020 자기자본대비(%) 76.41 대규모법인여부 미해당 5. 관할법원 수원지방법원 성남지원 6. 향후대책 당사 소송대리인과 협의를 거쳐 적극 대응할 예정입니다. 7. 제기, 신청일자 2011. 11. 21 소제기 8. 확인일자 - 9. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 상기 4. 청구금액의 ‘자기자본’은 최근사업연도말(2011년 12월 말) 자본총계입니다. ※관련공시 - 2011. 11. 21 횡령배임혐의 발생 □ 당 그룹의 관계사가 피고인 소송 사건명 사건번호 원고 피고 소가 비고 양수도대금 안양지원 2011가합 9704 남윤용 오리엔트정공 1,000,000,000 (주2) 건축허가처분취소 광주고법 2012누 824 박** 엠다스 - (주3) (주2) 오리엔트정공 공시[2013.06.10] 소송 등의 판결ㆍ결정(일정금액 이상의 청구) 1. 사건의 명칭 양수도대금 사건번호 2011가합9704 2. 원고ㆍ신청인 남윤용 3. 판결ㆍ결정내용 1. 원고의 청구를 기각한다. 2. 소송비용은 원고가 부담한다. 4. 판결ㆍ결정금액 판결ㆍ결정금액(원) - 자기자본(원) 7,161,766,345 자기자본대비(%) - 대규모법인여부 미해당 5. 판결ㆍ결정사유 피고는 원고에게 10억원 및 이에 대하여 2010.9.3부터 이 사건 소장부본 송달일까지는 연5%, 그 다음날로부터 다 갚는 날까지는 연20%의 각 비율로 계산한 돈을 지급하라는 청구를 하였으나 피고 회사는 원고와 대금을 주기로 약속한 바가 없고 피고의 대리인에게 포괄적 대리권도 수여한 바가 없으며 원고가 주장하는 계약도 원고와 피고간에 체결한 계약이 아닌 원고와 대리인 간의 모종의 개인적인 거래에 관한 합의에 불과하므로 원고의 이사건 청구는 이유 없으므로 이를 기각하기로 하여 주문과 같이 판결한다. 6. 관할법원 수원지방법원 안양지원 7. 향후대책 - 8. 판결ㆍ결정일자 2013-05-31 9. 확인일자 2013-06-10 10. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 자기자본은 2012년 12월31일 기준 입니다. ※관련공시 - (주3) 소송의 내용 구 분 내 용 사건번호 광주고법 2012누 824 사건명 건축허가처분취소 원고 박** 피고 정읍시장, 엠다스(구. 오리엔트이엔지) 진행일정 2012.05.29 판결선고(원고승소)2012.06.14 항소장 제출 2013.04.29 판결선고 (원고 승소)2013.05.16 대법원 상고 진행사항요약 사업의 추진과정상 모체를 수용할 수 있는 공간의 조기확보가 필요함에 따라, 부지를 확보한(2010년 8월 4일) 이후 우선적으로 1차는 모체수용공간을 확보, 2차는 전체 투자를 완료하는 것으로 결정하였습니다. 2010년 8월 9일 1차 건축허가신청 및 승인을 받아 건축을 진행하였으며, 2010년 11월 2일 2차로 증축허가신청을 하여 진행 중에 2010년 12월 3일 가축분뇨의 관리 및 이용에 관한 조례 변경(가축분뇨관리법에 따른 정읍시 조례변경)이 있었으며, 이에 따라 2011년 2월 18일 증축허가가 불허되었으나, 행정심판(2011년 5월 27일)을 거처 2011년 6월 13일 증축허가처분되었음. 2011년 9월 14일 정읍센터 소재지의 마을주민으로부터 건축허가처분취소 소송이 제기되었고 2012년 5월 29일 1심에서 패소한 바 항소하여 진행중입니다. *2010년 12월 3일 "정읍시 가축분뇨의 관리 및 이용에 관한 조례"의 개정 사항: 민가밀집지역의 건물부지 경계와 축사부지의 경계가 100m이내로 되어 있던 기존의 조례를 축사부지 경계선의 직선거리 '500m 이내’의 지역이나, '소·젖소·말·사슴·양의 경우 200m이내 지역’으로 개정하였음. 다툼의 요지 1) 허가신청 당시의 법령에 의한 허가여부 1심에서는 처분당시의 법령을 적용하는 것으로 판단하였으나 "소관행정청이 허가신청을 수리하고도 정당한 이유없이 처리를 늦추어 그사이에 법령 및 허가기준이 변경된 것이 아닌 한 변경된 법령 및 허가기준에 따라서 한 불허가처분은 위법하다고 할 수 없다”고 대법원 판결이 명시하고 있는 바 이는 허가신청 당시의 법령에 의하여 허가여부를 판단하는 것이 위법한 것도 아닌 것으로 주장하고 있습니다. 2) 전체적인 투자계획 (Master plan)하에 서 단계별로 진행하는 계속사업입니다. 3) 본 시설이 가축을 사육을 위한 것이 아니라 실험동물의 생산을 위한 것이므로 이 사건 조례가 규제대상으로 하고 있는 가축과는 구별되어야 합니다. ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2013.03.31 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제7회 공모 신주인수권부사채 2012.07.18 999,000,000 운영자금 운영자금 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl XI. 재무제표 등 1. 연결재무제표(주식회사 오리엔트바이오와 그 종속회사) ※ 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.※ 제54기 재무제표는 회계감사인으로부터 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며, 제55기, 제56기 재무제표는 감사를 받은 재무제표입니다.※ 연결재무제표에 대한 주석은 별첨된 연결감사보고서상의 주석을 참고하시길 바랍니다. ◆click◆『XBRL 재무제표』 삽입 11011#*.dslx 사업보고서_56_00141626_주식회사오리엔트바이오.ixd 연결 재무상태표 제 56 기 2013.03.31 현재 제 55 기 2012.03.31 현재 제 54 기 2011.03.31 현재 (단위 : 원) 제 56 기 제 55 기 제 54 기 자산 유동자산 68,077,023,110 72,996,285,232 56,973,750,348 현금및현금성자산 1,954,347,953 2,173,047,781 5,887,095,984 단기금융상품 3,540,000,000 3,950,000,000 14,720,000,000 단기매매증권 0 0 1,060,554,324 매출채권 14,518,604,122 13,288,781,618 10,532,264,102 단기대여금 8,851,980,056 15,336,002,709 1,539,598,331 미수금 3,170,253,208 5,022,104,861 116,673,313 미수수익 1,700,059,185 1,054,175,963 214,355,708 선급금 5,530,804,772 5,600,789,589 3,906,250,749 기타의유동자산 307,964,833 209,975,099 343,492,330 매각예정자산 4,981,379,509 5,703,467,715 0 재고자산 23,521,629,472 20,657,939,897 18,653,465,507 비유동자산 68,167,491,464 50,550,858,373 35,646,880,087 장기금융상품 238,144,160 222,194,160 488,988,480 매도가능금융자산 202,004,670 103,149,670 135,597,684 기타의투자자산 0 0 1,800,000,000 유형자산 34,407,326,991 33,065,033,103 20,272,597,122 무형자산 15,158,020,359 13,676,977,266 10,802,701,353 보증금 723,850,600 1,402,702,800 1,014,032,000 이연법인세자산 2,050,628,303 1,921,741,374 1,131,903,448 투자부동산 15,230,056,381 0 0 기타비유동자산 157,460,000 159,060,000 1,060,000 자산총계 136,244,514,574 123,547,143,605 92,620,630,435 부채 유동부채 59,854,776,091 46,315,567,557 19,130,649,679 매입채무 9,173,940,544 5,255,559,303 2,766,859,223 단기차입금 35,614,001,219 35,970,130,490 12,278,268,000 미지급금 2,420,630,243 1,810,624,400 2,684,601,296 예수금 215,721,769 310,016,935 158,337,537 미지급비용 1,596,789,331 1,705,870,893 610,745,119 당기법인세부채 12,639,086 14,088,132 4,640,658 선수금 304,251,998 231,677,404 0 유동성 장기부채 10,498,850,000 1,017,600,000 627,197,846 기타유동부채 17,951,901 0 0 비유동부채 14,100,195,634 16,716,734,454 4,233,867,774 장기차입금 6,762,670,610 12,014,914,837 1,380,000,000 사채 3,546,784,102 0 0 장기미지급금 800,000,000 814,220,000 퇴직급여채무 3,671,066,133 3,657,886,647 1,948,714,804 임대보증금 98,338,970 243,932,970 90,932,970 기타비유동부채 21,335,819 0 0 부채총계 73,954,971,725 63,032,302,011 23,364,517,453 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 54,767,635,592 52,175,836,595 61,106,971,367 자본금 40,105,799,000 39,463,439,000 39,463,439,000 기타자본항목 49,585,614,888 48,514,993,155 46,844,189,377 이익잉여금(결손금) (34,923,778,296) (35,802,595,560) (25,200,657,010) 비지배지분 7,521,907,257 8,339,004,999 8,149,141,615 자본총계 62,289,542,849 60,514,841,594 69,256,112,982 자본과부채총계 136,244,514,574 123,547,143,605 92,620,630,435 연결 손익계산서 제 56 기 2012.04.01 부터 2013.03.31 까지 제 55 기 2011.04.01 부터 2012.03.31 까지 제 54 기 2010.04.01 부터 2011.03.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 제 55 기 제 54 기 매출액 76,980,372,440 52,052,582,023 47,564,585,791 매출원가 59,229,682,232 37,430,884,836 35,763,557,296 매출총이익 17,750,690,208 14,621,697,187 11,801,028,495 판매비와관리비 14,255,955,162 14,473,248,693 13,213,617,442 영업이익(손실) 3,494,735,046 148,448,494 (1,412,588,947) 기타영업외수익 2,211,615,463 1,390,907,647 13,815,741,396 기타영업외비용 1,997,526,439 11,883,096,749 8,279,485,674 금융수익 1,363,213,809 3,013,957,233 837,260,940 금융비용 3,668,718,811 2,232,353,598 2,290,966,831 법인세비용차감전순이익(손실) 1,403,319,068 (9,562,136,973) 2,669,960,884 법인세비용(이익) 128,266,726 (762,057,676) (82,762,763) 계속영업당기순이익(손실) 1,275,052,342 (8,800,079,297) 2,752,723,647 중단영업순이익(손실) 0 (4,272,432,238) (28,284,079) 당기연결순이익(손실) 1,275,052,342 (13,072,511,535) 2,724,439,568 연결당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 878,817,264 (10,601,938,550) 2,636,962,583 계속영업이익(손실) 878,817,264 (7,186,310,607) 2,659,367,457 중단영업이익(손실) 0 (3,415,627,943) (22,404,874) 비지배지분 396,235,078 (2,470,572,985) 87,476,985 계속영업이익(손실) 396,235,078 (1,613,768,690) 93,356,190 중단영업이익(손실) 0 (856,804,295) (5,879,205) 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 11 (134) 계속영업주당이익(손실) 11 (91) 중단영업주당이익(손실) 0 (43) 연결 포괄손익계산서 제 56 기 2012.04.01 부터 2013.03.31 까지 제 55 기 2011.04.01 부터 2012.03.31 까지 제 54 기 2010.04.01 부터 2011.03.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 제 55 기 제 54 기 당기연결순이익(손실) 1,275,052,342 (13,072,511,535) 2,724,439,568 기타포괄손익 (100,071,660) 2,250,906,532 7,304,534 매도가능증권평가이익(손실) 0 (7,304,534) 7,304,534 재평가잉여금 (100,071,660) 2,258,211,066 0 총포괄손익 1,174,980,682 (10,821,605,003) 2,731,744,102 지배기업소유주지분 794,906,560 (8,931,134,772) 2,642,363,847 비지배주주지분 380,074,122 (1,890,470,231) 89,380,255 연결 자본변동표 제 56 기 2012.04.01 부터 2013.03.31 까지 제 55 기 2011.04.01 부터 2012.03.31 까지 제 54 기 2010.04.01 부터 2011.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 자본 합계 2010.04.01 (기초자본) 39,463,439,000 45,753,733,359 (27,837,619,593) 8,387,467,536 65,767,020,302 신주인수권부사채 주식전환 당기순이익 2,636,962,583 87,476,985 2,724,439,568 종속회사지분변동 등 1,085,054,754 (327,706,175) 757,348,579 매도가능증권평가이익 5,401,264 1,903,270 7,304,534 재평가차익 재평가잉여금감소 종속회사 유상증자 종속회사추가취득 2011.03.31 (기말자본) 39,463,439,000 46,844,189,377 (25,200,657,010) 8,149,141,615 69,256,112,982 2011.04.01 (기초자본) 39,463,439,000 46,844,189,377 (25,200,657,010) 8,149,141,615 69,256,112,982 신주인수권부사채 주식전환 당기순이익 (10,601,938,550) (2,470,572,985) (13,072,511,535) 종속회사지분변동 등 매도가능증권평가이익 (5,401,264) (1,903,270) (7,304,534) 재평가차익 1,676,205,042 582,006,024 2,258,211,066 재평가잉여금감소 종속회사 유상증자 종속회사추가취득 2,080,333,615 2,080,333,615 2012.03.31 (기말자본) 39,463,439,000 48,514,993,155 (35,802,595,560) 8,339,004,999 60,514,841,594 2012.04.01 (기초자본) 39,463,439,000 307,552,313 (35,802,595,560) 8,339,004,999 60,514,841,594 신주인수권부사채 주식전환 642,360,000 949,912,313 당기순이익 878,817,264 396,235,078 1,275,052,342 종속회사지분변동 등 매도가능증권평가이익 재평가차익 재평가잉여금감소 (83,910,704) (16,160,956) (100,071,660) 종속회사 유상증자 265,213,054 734,781,446 999,994,500 종속회사추가취득 581,767,070 (1,931,953,310) (1,350,186,240) 2013.03.31 (기말자본) 40,105,799,000 49,585,614,888 (34,923,778,296) 7,521,907,257 62,289,542,849 연결 현금흐름표 제 56 기 2012.04.01 부터 2013.03.31 까지 제 55 기 2011.04.01 부터 2012.03.31 까지 제 54 기 2010.04.01 부터 2011.03.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 제 55 기 제 54 기 영업활동으로인한현금흐름 5,094,251,360 (7,867,483,196) (6,308,622,734) 당기순이익(손실) 1,275,052,342 (13,072,511,535) 2,724,439,568 현금의유출이 없는 비용등의 가산 6,107,671,467 15,226,277,253 10,353,007,392 단기매매증권평가손실 106,696,800 129,072,156 기타의 대손상각비 1,049,148,753 200,000,000 218,227,651 외화환산손실 30,288,957 10,141,829 142,526,059 대손상각비 806,618,694 40,887,387 267,364,300 지분법주식감액손실 6,000,000,000 0 감가상각비 2,357,432,879 1,961,226,305 2,326,803,436 영업권감액손실 4,764,938,301 0 퇴직급여 916,137,445 1,898,978,601 1,002,730,849 무형자산상각비 297,055,377 243,408,030 205,634,625 유형자산처분손실 4,868,258 4,904,189,631 유형자산손상차손 127,072,864 0 장기채무조기상환손실 416,676,138 0 무형자산손상차손 102,372,102 0 생물자산평가손실 1,156,458,685 현금의유입이 없는 수익등의 차감 (2,405,279,416) (2,545,056,201) (15,742,346,643) 단기매매증권처분이익 0 1,447,442,510 0 단기매매증권평가이익 61,889,730 대손충당금환입 380,663,455 129,395,028 236,421,424 외화환산이익 16,745,006 10,005,101 21,508,678 생물자산평가이익 448,939,441 958,213,562 0 매도가능증권처분이익 20,592,000 투자자산처분손실 1,968,945,711 채무면제이익 800,000,000 0 유형자산처분이익 758,931,514 13,432,989,100 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채변동 116,806,967 (7,476,192,713) (3,643,723,051) 매출채권의 증가 (2,036,441,198) (795,101,637) (1,508,743,500) 미수금의 감소(증가) 1,851,851,653 (1,227,317,728) 761,052,320 미수수익의 증가 (1,208,129,585) (950,204,288) (395,540,800) 선급비용의 감소 9,257,839 25,380,800 선급금의 감소(증가) 69,984,817 (2,208,429,788) (1,038,787,802) 미수금의 증가 (174,905) (957,695) 재고자산의 증가 (2,414,750,134) (2,825,847,633) (4,602,738,391) 부가세 대급금의 감소 73,285,484 448,960,475 기타유동자산의 증가 (97,989,734) 임차보증금의 감소(증가) 111,920,000 (561,287,000) 기타 보증금의 증가 (24,429,800) (24,800,000) 이연법인세 자산의 증가 (128,886,929) (789,837,926) (182,930,075) 매입채무의 증가 3,904,837,290 1,738,868,240 506,217,338 미지급금의 증가 610,005,843 251,606,416 3,861,835,572 선수금의 증가(감소) 72,574,594 222,457,026 (444,974,090) 예수금의 증가(감소) (94,295,166) 51,179,088 58,422,943 미지급비용의 증가 3,569,181,972 1,009,146,808 1,611,298,662 당기법인세부채의 증가 128,266,726 기타유동부채의 증가 17,951,901 기타비유동부채의 증가 21,335,819 장기미지급금의 증가(감소) (14,220,000) 14,220,000 퇴직급여지급 (902,957,959) (366,759,000) (448,509,000) 국민연금전환금의 감소 944,700 0 퇴직금운용자산의 증가 (124,725,478) (330,892,627) 이자 수취 562,246,363 373,553,516 402,370,482 이자 지급 (3,678,263,534) (1,583,675,836) (1,616,967,548) 법인세 지급 (129,715,772) (407,687,811) (176,353,115) 투자활동으로인한현금흐름 (11,906,921,147) (8,180,379,909) 17,357,822,495 투자활동으로인한 현금유입액 9,124,075,592 20,118,044,862 25,128,103,466 단기금융상품의 감소 410,000,000 10,533,312,000 0 단기매매증권의 처분 1,961,969,394 0 단기대여금의 감소 5,815,537,355 31,701,669 매각예정자산의 처분 1,300,588,000 0 매도가능증권의 처분 75,143,480 54,027,000 유형자산의 처분 2,125,772,160 24,285,026,219 무형자산의 처분 92,313,877 0 장기금융상품의 해지 356,794,320 0 보증금의 감소 678,852,200 0 기타비유동자산의 감소 1,600,000 0 기타의 투자자산의 해지 1,800,000,000 0 연결범위변동 및 종속회사 지분변동 4,090,237,668 757,348,578 투자활동으로인한 현금유출액 (21,030,996,739) (28,298,424,771) (7,770,280,971) 단기금융상품의 증가 1,180,000,000 단기매매증권취득 65,381,680 단기대여금의 증가 8,449,817,350 0 지분법주식취득 6,000,000,000 0 유형자산의 취득 18,943,407,290 789,632,546 3,074,190,131 무형자산의 취득 1,972,784,449 1,055,012,999 3,157,980,000 장기금융상품의 취득 15,950,000 223,245,680 매도가능금융자산의 취득 98,855,000 69,483,480 연결범위변동 및 종속회사 지분변동 12,003,961,876 0 재무활동으로인한현금흐름 6,593,969,959 12,333,814,902 (17,385,935,529) 재무활동으로인한 현금유입액 9,326,626,050 12,961,012,748 0 단기차입금의 증가 1,649,672,748 0 사채의 차입 4,496,696,415 0 장기차입금의 차입 4,829,929,635 11,311,340,000 0 재무활동으로인한 현금유출액 (2,732,656,091) (627,197,846) (17,385,935,529) 단기차입금의 상환 356,129,271 5,174,392,102 임대보증금의 감소 145,594,000 0 유동성장기부채의 상환 1,017,600,000 627,197,846 12,211,543,427 비지배지분의 감소 1,213,332,820 0 현금의증가(감소) (218,699,828) (3,714,048,203) (6,336,735,768) 기초의 현금 2,173,047,781 5,887,095,984 12,223,831,752 기말의 현금 1,954,347,953 2,173,047,781 5,887,095,984 2. 재무제표 ※ 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.※ 제54기 재무제표는 회계감사인으로부터 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며, 제55기, 제56기 재무제표는 감사를 받은 재무제표입니다.※ 재무제표에 대한 주석은 별첨된 감사보고서상의 주석을 참고하시길 바랍니다. 재무상태표 제 56 기 2013.03.31 현재 제 55 기 2012.03.31 현재 제 54 기 2011.03.31 현재 (단위 : 원) 제 56 기 제 55 기 제 54 기 자산 유동자산 19,733,502,264 19,087,036,382 20,703,946,502 현금및현금성자산 543,906,026 145,409,764 4,252,879,426 단기금융상품 800,000,000 800,000,000 3,420,000,000 매출채권 4,643,129,172 5,610,811,686 6,208,145,476 단기대여금 2,158,064,974 1,293,600,000 79,598,331 미수금 183,039,186 328,579,319 560,569,773 미수수익 160,403,638 223,182,295 44,794,985 선급금 3,147,867,822 3,507,000,145 1,828,439,599 기타의 유동자산 70,333,297 41,938,802 53,732,545 재고자산 8,026,758,149 7,136,514,371 4,255,786,367 비유동자산 45,121,932,929 42,313,449,752 38,240,023,309 장기금융상품 23,500,000 42,000,000 127,000,000 매도가능금융자산 151,779,670 46,779,670 58,809,670 종속회사및관계기업투자 17,253,700,240 15,903,514,000 10,690,316,000 기타의 투자자산 1,800,000,000 유형자산 19,196,049,280 17,542,164,376 17,059,292,921 무형자산 8,158,358,739 8,229,831,706 7,928,444,718 보증금 337,485,000 548,100,000 575,100,000 기타비유동자산 1,060,000 1,060,000 1,060,000 자산총계 64,855,435,193 61,400,486,134 58,943,969,811 부채 유동부채 8,843,593,980 3,455,860,051 3,780,154,355 매입채무 1,385,388,267 775,683,774 785,384,848 단기차입금 20,000,000 1,235,000,000 1,598,268,000 미지급금 870,965,680 523,523,153 581,941,913 예수금 50,800,532 52,107,497 97,235,537 미지급비용 77,632,990 173,324,677 62,191,279 선수금 85,156,511 136,220,950 27,934,932 유동성장기부채 6,353,650,000 560,000,000 627,197,846 비유동부채 5,998,682,865 9,432,216,166 2,556,701,944 사채 3,546,784,102 0 장기차입금 1,028,010,000 7,490,000,000 980,000,000 장기미지급금 800,000,000 800,000,000 퇴직급여채무 1,382,955,793 1,101,283,196 735,768,974 임대보증금 40,932,970 40,932,970 40,932,970 부채총계 14,842,276,845 12,888,076,217 6,336,856,299 자본 자본금 40,105,799,000 39,463,439,000 39,463,439,000 기타자본항목 41,968,749,217 41,661,196,904 40,728,758,616 이익잉여금(결손금) (32,061,389,869) (32,612,225,987) (27,585,084,104) 자본총계 50,013,158,348 48,512,409,917 52,607,113,512 자본과부채총계 64,855,435,193 61,400,486,134 58,943,969,811 손익계산서 제 56 기 2012.04.01 부터 2013.03.31 까지 제 55 기 2011.04.01 부터 2012.03.31 까지 제 54 기 2010.04.01 부터 2011.03.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 제 55 기 제 54 기 매출액 20,028,720,443 18,112,961,039 20,723,448,428 매출원가 14,148,109,168 11,588,289,298 17,866,452,916 매출총이익 5,880,611,275 6,524,671,741 2,856,995,512 판매비와관리비 4,962,517,316 4,850,751,777 5,798,085,581 영업이익(손실) 918,093,959 1,673,919,964 (2,941,090,069) 기타영업외수익 1,067,501,493 143,458,550 13,702,398,940 기타영업외비용 1,014,108,475 7,262,491,917 7,376,370,072 금융수익 336,026,258 994,036,025 270,619,930 금융비용 756,677,117 576,064,505 1,412,243,943 법인세비용차감전순이익(손실) 550,836,118 (5,027,141,883) 2,243,314,786 법인세비용(이익) 0 0 0 당기연결순이익(손실) 550,836,118 (5,027,141,883) 2,243,314,786 기타포괄손익 0 0 0 총포괄이익(손실) 550,836,118 (5,027,141,883) 2,243,314,786 주당이익(손실) 기본주당이익(손실) 7 (64) 28 희석주당이익(손실) 7 (64) 28 자본변동표 제 56 기 2012.04.01 부터 2013.03.31 까지 제 55 기 2011.04.01 부터 2012.03.31 까지 제 54 기 2010.04.01 부터 2011.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2010.04.01 (기초자본) 39,463,439,000 41,425,327,365 (696,568,749) 0 (29,828,398,890) 50,363,798,726 신주인수권행사 당기순이익 0 0 0 0 2,243,314,786 2,243,314,786 토지재평가잉여금 2011.03.31 (기말자본) 39,463,439,000 41,425,327,365 (696,568,749) (27,585,084,104) 52,607,113,512 2011.04.01 (기초자본) 39,463,439,000 41,425,327,365 (696,568,749) (27,585,084,104) 52,607,113,512 신주인수권행사 당기순이익 (5,027,141,883) (5,027,141,883) 토지재평가잉여금 932,438,288 932,438,288 2012.03.31 (기말자본) 39,463,439,000 41,425,327,365 (696,568,749) 932,438,288 (32,612,225,987) 48,512,409,917 2012.04.01 (기초자본) 39,463,439,000 41,425,327,365 (696,568,749) 932,438,288 (32,612,225,987) 48,512,409,917 신주인수권행사 642,360,000 307,552,313 949,912,313 당기순이익 550,836,118 550,836,118 토지재평가잉여금 2013.03.31 (기말자본) 40,105,799,000 41,732,879,678 (696,568,749) 932,438,288 (32,061,389,869) 50,013,158,348 현금흐름표 제 56 기 2012.04.01 부터 2013.03.31 까지 제 55 기 2011.04.01 부터 2012.03.31 까지 제 54 기 2010.04.01 부터 2011.03.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 제 55 기 제 54 기 영업활동으로인한현금흐름 3,440,690,988 (1,108,933,693) 1,556,632,242 당기순이익(손실) 550,836,118 (5,027,141,883) 2,243,314,786 현금의유출이 없는 비용등의 가산 4,001,257,880 9,366,262,758 11,245,097,870 감가상각비 1,203,060,169 875,557,425 1,887,204,069 무형자산상각비 176,573,682 181,876,472 178,415,362 대손상각비 621,727,480 40,887,387 217,674,151 퇴직급여 320,904,512 597,881,073 284,411,451 외화환산손실 19,649,229 3,362,205 137,052,000 기타의대손상각비 831,346,213 200,000,000 0 이자비용 700,923,731 514,996,196 1,174,482,870 지분법적용투자주식처분손실 0 951,702,000 0 종속회사투자주식손상차손 0 6,000,000,000 0 유형자산손상차손 127,072,864 0 0 유형자산처분손실 0 0 4,904,171,631 기타의 대손상각비 0 0 218,227,651 투자자산처분손실 0 0 1,087,000,000 생물자산평가손실 0 0 1,156,458,685 현금의유입이 없는 수익등의 차감 (1,733,458,988) (1,986,666,580) (13,871,814,088) 이자수익 208,354,278 268,554,444 151,037,350 단기매매증권처분이익 0 626,055,598 0 유형자산처분이익 244,606,808 0 13,432,989,100 기타의대손충당금환입 15,946,317 129,395,028 0 외화환산이익 15,612,144 4,447,948 15,859,635 생물자산평가이익 448,939,441 958,213,562 0 채무면제이익 800,000,000 0 0 대손충당금환입 0 0 236,421,424 매도가능증권처분이익 0 0 20,592,000 투자자산처분이익 0 0 14,914,579 영업활동으로인한 자산부채의 변동 1,218,377,758 (3,206,801,700) 2,911,731,535 매출채권의 감소(증가) 338,162,106 558,204,291 (1,025,395,753) 미수금의 감소 140,927,376 499,772,792 460,990,000 미수수익의 감소(증가) 178,387,310 (178,387,310) 0 선급금의 감소(증가) 331,543,028 (1,878,560,546) 926,414,050 선급비용의 감소 7,088,785 3,478,753 12,114,388 선급법인세의 감소(증가) (35,483,280) 8,314,990 (1,051,830) 재고자산의 감소(증가) (331,395,217) (368,875,422) 583,826,955 생물자산의 감소(증가) (109,909,120) (1,553,639,020) 2,412,949,341 매입채무의 증가(감소) 613,460,336 (10,373,219) 3,730,656 미지급금의 증가(감소) 347,442,527 (58,418,760) (28,241,274) 선수금의 증가(감소) (51,064,439) 108,286,018 (177,730,735) 예수금의 증가(감소) (1,306,965) (45,128,040) 18,926,461 미지급비용의 증가(감소) (170,242,774) (59,109,376) (59,971,378) 퇴직금의 지급 (39,231,915) (82,366,851) (157,902,548) 퇴직보험예치금의 감소(증가) 0 (150,000,000) (56,926,798) 이자수익의수취 30,050,864 90,167,134 156,492,044 이자비용의지급 (626,372,644) (344,753,422) (1,128,189,905) 투자활동으로인한현금흐름 (5,651,713,416) (9,078,070,123) 21,379,258,103 투자활동으로인한현금유입액 2,997,028,327 5,540,574,560 24,262,656,579 단기대여금의 감소 1,733,772,166 0 0 매도가능증권의 처분 0 12,030,000 54,027,000 단기금융상품의 감소 0 2,620,000,000 0 단기매매증권의 처분 0 793,444,560 0 장기금융상품의 감소 18,500,000 85,000,000 0 지분법적용투자주식의 감소 0 100,000 8,612,579 보증금의 감소 282,000,000 230,000,000 0 기계장치의 처분 185,832,941 0 0 차량운반구의 처분 18,756,161 0 0 토지의 처분 0 0 20,800,000,000 건물의 처분 0 0 2,209,864,465 구축물의 처분 0 0 567,756,276 기타유형자산의 처분 508,167,059 0 622,396,259 기타무형자산의 처분 250,000,000 0 0 기타투자자산의 감소 0 1,800,000,000 0 투자활동으로인한현금유출액 (8,648,741,743) (14,618,644,683) (2,883,398,476) 단기금융상품의 증가 0 0 50,000,000 단기매매증권의 증가 0 167,388,962 0 단기대여금의 증가 3,314,902,498 7,339,001,669 8,298,331 매도가능증권의 증가 105,000,000 0 0 장기금융상품의 증가 0 0 60,000,000 지분법적용투자주식의 취득 1,350,186,240 6,000,000,000 0 토지의 증가 159,114,434 0 0 건물의 증가 935,524,221 0 123,520,000 구축물의 취득 557,356,930 9,292,800 0 기계장치의 취득 1,201,869,453 30,411,700 25,889,600 차량운반구의 취득 0 58,787,000 기타유형자산의 증가 439,461,172 301,025,964 797,433,594 건설중인자산의 취득 158,841,080 85,260,128 0 산업재산권의 증가 0 39,479,442 0 개발비의 증가 355,100,715 443,784,018 1,534,752,951 기타무형자산의 증가 0 0 21,517,000 보증금의 증가 71,385,000 203,000,000 203,200,000 재무활동으로인한현금흐름 2,609,518,690 6,079,534,154 (20,067,660,748) 재무활동으로인한현금유입액 4,492,858,690 6,790,000,000 0 장기차입금의 차입 0 6,790,000,000 0 사채의 발행 4,492,858,690 0 0 재무활동으로인한현금유출액 (1,883,340,000) (710,465,846) (20,067,660,748) 단기차입금의 상환 1,215,000,000 363,268,000 15,451,317,321 유동성장기부채의 상환 560,000,000 347,197,846 4,611,543,427 장기차입금의 상환 108,340,000 0 0 임대보증금의 감소 0 0 4,800,000 현금의증가(감소) 398,496,262 (4,107,469,662) 2,868,229,597 기초의 현금 145,409,764 4,252,879,426 1,384,649,829 기말의 현금 543,906,026 145,409,764 4,252,879,426 ※ 주권상장법인은 XBRL 재무제표를 삽입하여야 합니다. 그 외의 경우는 편집기에서 직접 표로 작성하시면 됩니다. ◆click◆『기업어음증권 및 전자단기사채등의 발행실적』 삽입 11011#*기업어음증권및전자단기사채등의발행실적.dsl ◆click◆『기업어음증권 미상환 잔액』 삽입 11011#*기업어음증권미상환잔액.dsl ◆click◆『전자단기사채등 미상환 잔액』 삽입 11011#*전자단기사채등미상환잔액.dsl XII. 부속명세서 1. 공정가치 평가내역 가. 금융상품의 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 계정명 매도가능금융자산 대여금및수취채권 상각후원가로 평가하는 금융부채 현금및현금성자산 - 1,954,347,953 - 장단기금융상품 - 3,778,144,160 - 매출채권 및 기타채권 - 28,240,896,571 - 매도가능금융자산 202,004,670 - - 소계 202,004,670 33,973,388,684 - 매입채무 및 기타채무 - - 13,203,999,204 단기차입금 - - 35,614,001,219 유동성장기부채 - - 10,498,850,000 사채 - - 3,546,784,102 장기차입금 - - 6,762,670,610 기타 - - 98,338,970 소계 - - 69,724,644,105 (단위:원) 계정명 매도가능금융자산 대여금및수취채권 상각후원가로 평가하는 금융부채 현금및현금성자산 - 2,173,047,781 - 장단기금융상품 - 4,172,194,160 - 매출채권 및 기타채권 - 34,699,932,551 - 매도가능금융자산 103,149,670 - - 소계 103,149,670 41,045,174,492 - 매입채무 및 기타채무 - - 8,786,142,728 장기미지급금 - - 800,000,000 단기차입금 - - 35,970,130,490 유동성장기부채 - - 1,017,600,000 장기차입금 - - 12,014,914,837 기타 - - 243,932,970 소계 - - 58,832,721,025 (2) 당기 및 전기 중 금융상품 범주별 금융수익 및 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 이자수익/이자비용 외환차익/외환차손 외화환산이익/외화환산손실 계 매도가능금융자산 379,265 - - 379,265 대여금및수취채권 1,207,750,320 20,689,404 (12,926,573) 1,215,513,151 상각후원가로 측정한 금융부채 (3,569,181,972) 48,401,932 (617,378) (3,521,397,418) 계 (2,361,052,387) 69,091,336 (13,543,951) (2,305,505,002) (단위:원) 구분 이자수익/이자비용 외환차익/외환차손 외화환산이익/외화환산손실 계 매도가능금융자산 2,221,000 - - 2,221,000 대여금및수취채권 1,418,107,407 136,181,215 10,005,101 1,564,293,723 상각후원가로 측정한 금융부채 (2,034,365,785) (81,149,184) (10,141,829) (2,125,656,798) 계 (614,037,378) 55,032,031 (136,728) (559,142,075) 연결기업이 금융상품의 공정가치 추정에 사용한 방법 및 가정은 다음과 같습니다.(3) 금융자산 모든 금융상품은 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 결정된 기간 내에 당해 금융상품을 계약조건에 따라 인도하여야 할 때, 즉 매매일에 인식하며, 당해 금융상품의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다. 다만, 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 분류된 경우에는 공정가치로 측정하고 있습니다. 연결회사는 금융자산을 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 매도가능금융자산, 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 이러한 분류는 금융자산의 성격과 보유목적에 따라 최초 인식시점에 결정하고 있습니다. 1) 금융자산의 분류 1-1) 당기손익인식금융자산당기손익인식금융자산은 단기매매금융자산과 최초 인식시 당기손익금융자산으로 지정한 금융자산을 포함하고 있습니다. 단기간내 매각을 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매금융자산으로 분류하고 있으며 주계약과 분리하여 회계처리하는 내재파생상품을 포함한 모든 파생상품은 해당 파생상품이 유효한 위험회피수단으로 지정되지 않는 한 단기매매금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 공정가치로 측정하며 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 비용으로 인식하고 있습니다. 1-2) 만기보유금융자산만기보유금융자산은 만기가 고정되었고, 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있는 비파생금융자산으로서 회사가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 만기보유금융자산은 유효이자율을 사용하여 측정된 상각후원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있으며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다. 1-3) 매도가능금융자산 매도가능금융자산은 매도가능금융자산으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산으로서,공정가치로 측정하며 당기손익으로 인식되는 손상차손과 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익 및 외환손익을 제외한 공정가치의 변동에 따른 평가손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다. 기타포괄손익누계액은 관련된 금융자산이 제거되거나 손상차손을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류하며, 매도가능금융자산에서 발생한 배당금은 지급액을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 1-4) 대여금 및 수취채권대여금 및 수취채권은 활성시장에서 거래되지 않으며 지급금액이 확정되었거나 결정가능한 비파생금융자산입니다. 대여금 및 수취채권은 유효이자율법을 사용하며 계산된 상각후원가에서 손상차손누계액을 차감하여 측정하고 있습니다. 이자수익은 이자수익의 인식이 중요하지 않은 단기 수취채권을 제외하고는 유효이자율법을 사용하여인식하고 있습니다. 2) 금융자산의 손상 당기손익인식금융자산을 제외한 기타 금융자산은 매 보고기간 말에 손상에 대한 징후를 평가합니다. 최초 인식 이후에 발생한 하나 또는 그 이상의 사건의 결과로 금융자산의 예상미래현금흐름에 영향을 미쳤다는 객관적인 증거가 있는 경우 당해 금융자산은 손상된 것으로 간주합니다. 매도가능금융자산으로 분류된 상장주식과 비상장주식에 대하여는, 동 주식의 공정가치가 원가 이하로 중요하게 하락하거나 지속적으로 하락하는 경우 손상이 발생하였다는 객관적인 증거로 간주하고 있습니다.매도가능금융자산이 손상되었다고 판단될 때, 과거에 기타포괄손익으로 인식한 누적평가손익은 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 매도가능지분상품을 제외하고, 후속기간에 손상차손금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련 있는 경우, 과거에 인식하였던 손상차손은 손상차손을 환입하는 시점의 금융자산의 장부금액이 손상차손을 인식하지 않았더라면 계상되었을 상각후원가를 초과하지 않는 범위내에서 환입하고 있습니다. 매도가능지분상품에 대해서는 과거에 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 않으며, 손상차손을 인식한 후의 공정가치의 증가분은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산은 추가로 집합적인 손상여부를 검토하고 있습니다. 수취채권이 손상되었다는 객관적인 증거에는 수취채권의 채무불이행과 관련이 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화뿐만 아니라 대금회수에 관한 회사의 과거 경험,평균신용공여기간을 초과하는 연체 횟수의 증가를 포함하고 있습니다.상각후원가로 측정되는 금융자산의 경우, 당해 자산의 장부금액과 최초 유효이자율로 할인한 예상미래현금흐름의 현재가치와의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 3) 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하며 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 계속하여 인식하고 있습니다. 만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면, 연결회사는당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다. 나. 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 1) 공정가치 서열체계 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치의 측정치는 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당기말 전기말 수준1 수준3 수준1 수준3 매도가능금융자산 - 202,004,670 50,000,000 53,149,670 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.