제일파마홀딩스 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

* 제57기1분기 및 제56기1분기 재무제표는 감사(검토)받지 아니한 재무제표입니다.

재무상태표
제 57 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 56 기말 2015.12.31 현재
제 55 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말	제 55 기말

자산

Ⅰ.유동자산	296,576,516,649	289,194,166,355	253,796,831,990

(1)현금및현금성자산	19,453,411,119	13,489,100,164	8,066,519,782

(2)단기금융상품	3,098,019,988	3,098,019,988	4,096,001,031

(3)매출채권	191,106,542,391	193,350,408,914	178,308,192,023

(4)기타수취채권	6,598,756,130	4,810,175,323	4,029,471,074

(5)재고자산	75,152,098,883	73,623,241,933	58,772,691,891

(6)기타유동자산	1,167,688,138	823,220,033	523,956,189

Ⅱ.비유동자산	157,192,037,962	155,971,939,663	155,770,364,627

(1)장기금융상품	12,440,000	12,440,000	12,940,000

(2)기타수취채권	2,520,633,080	2,712,133,080	3,549,633,080

(3)매도가능금융자산	3,010,996,677	2,865,529,288	2,035,168,240

(4)만기보유금융자산	7,850,000	7,850,000	18,090,000

(5)관계기업투자	45,405,628,000	44,106,199,373	42,024,986,262

(6)유형자산	92,192,232,794	92,082,515,830	93,288,625,942

(7)투자부동산	9,323,181,757	9,372,259,351	9,568,569,725

(8)무형자산	4,719,075,654	4,813,012,741	5,272,351,378

자산총계	453,768,554,611	445,166,106,018	409,567,196,617

부채

Ⅰ.유동부채	178,016,892,792	175,029,981,944	143,118,943,708

(1)매입채무	138,254,854,106	129,398,468,968	107,425,875,864

(2)기타채무	9,538,337,418	13,056,621,432	12,852,392,901

(3)차입금	17,985,731,627	21,345,475,325	8,627,105,538

(4)기타유동부채	4,464,864,489	3,108,484,844	3,893,332,059

(5)당기법인세부채	4,461,963,040	4,839,684,359	7,067,601,688

(6)반품충당부채	3,311,142,112	3,281,247,016	3,252,635,658

Ⅱ.비유동부채	32,484,152,387	28,747,669,410	31,235,354,209

(1)차입금	6,765,170,000	5,000,000,000	7,000,000,000

(2)예수보증금	4,185,490,688	4,223,440,688	4,097,290,688

(3)종업원급여부채	14,430,140,813	12,238,729,293	10,960,423,522

(4)이연법인세부채	7,103,350,886	7,285,499,429	9,177,639,999

부채총계	210,501,045,179	203,777,651,354	174,354,297,917

자본

Ⅰ.자본금	7,425,000,000	7,425,000,000	7,425,000,000

Ⅱ.주식발행초과금	2,157,809,785	2,157,809,785	2,157,809,785

Ⅲ.기타자본구성요소	9,249,005,253	9,249,005,253	12,373,489,803

Ⅳ.기타포괄손익누계액	3,287,328,381	2,593,177,602	553,611,106

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	221,148,366,013	219,963,462,024	212,702,988,006

자본총계	243,267,509,432	241,388,454,664	235,212,898,700

자본과부채총계	453,768,554,611	445,166,106,018	409,567,196,617

포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 56 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기	제 56 기	제 55 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	154,960,451,718	154,960,451,718	142,892,179,593	142,892,179,593	594,715,654,750	512,736,238,997

Ⅱ.매출원가	121,176,215,471	121,176,215,471	109,941,664,660	109,941,664,660	454,500,266,511	383,860,835,407

Ⅲ.매출총이익	33,784,236,247	33,784,236,247	32,950,514,933	32,950,514,933	140,215,388,239	128,875,403,590

Ⅳ.판매비와관리비	32,383,156,772	32,383,156,772	31,737,372,264	31,737,372,264	127,066,953,854	120,324,176,648

Ⅴ.영업이익(손실)	1,401,079,475	1,401,079,475	1,213,142,669	1,213,142,669	13,148,434,385	8,551,226,942

Ⅵ.기타수익	1,188,674,732	1,188,674,732	546,906,869	546,906,869	3,280,869,926	2,655,391,374

Ⅶ.기타비용	500,898,420	500,898,420	51,941,062	51,941,062	798,810,617	680,972,563

Ⅷ.금융수익	86,129,442	86,129,442	83,026,245	83,026,245	164,707,116	580,994,314

Ⅸ.금융비용	256,197,209	256,197,209	153,217,510	153,217,510	715,221,455	712,025,050

Ⅹ.관계기업에 대한 지분손익	1,295,479,818	1,295,479,818	213,215,897	213,215,897	969,682,984	1,439,694,550

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	3,214,267,838	3,214,267,838	1,851,133,108	1,851,133,108	16,049,662,339	11,834,309,567

XⅡ.법인세비용	1,265,170,669	1,265,170,669	711,039,391	711,039,391	6,288,291,416	9,738,850,159

XⅢ.당기순이익(손실)	1,949,097,169	1,949,097,169	1,140,093,717	1,140,093,717	9,761,370,923	2,095,459,408

XIV.기타포괄손익	694,150,779	694,150,779	1,138,000,505	1,138,000,505	311,763,591	(3,941,167,888)

(1)확적급여제도의 재측정요소	0	0	(1,696,399,121)	(4,749,590,611)

(2)지분법 이익잉여금 변동	0	0	(31,403,784)	1,206,558,673

(3)매도가능금융자산의평가손익	110,264,281	110,264,281	147,285,092	147,285,092	629,413,675	37,321,667

(4)관계기업 투자주식 자본변동	583,886,498	583,886,498	990,715,413	990,715,413	1,410,152,821	(435,457,617)

XV.총포괄손익	2,643,247,948	2,643,247,948	2,278,094,222	2,278,094,222	10,073,134,514	(1,845,708,480)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	152	152	88	88	760	161

(2)희석주당이익(손실)	152	152	88	88	760	161

자본변동표
제 57 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 56 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	12,401,889,803	951,747,056	214,666,036,536	237,602,483,180

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	2,095,459,408	2,095,459,408

2.기타포괄손익	퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익	(4,749,590,611)	(4,749,590,611)

지분법이익잉여금변동	1,206,558,673	1,206,558,673

매도가능금융자산의 평가손익	37,321,667	37,321,667

관계기업 투자주식 자본변동	(435,457,617)	(435,457,617)

3.총포괄손익	(398,135,950)	(1,447,572,530)	(1,845,708,480)

(2)현금배당	(515,476,000)	(515,476,000)

(3)자기주식 취득	(28,400,000)	(28,400,000)

(4)자본 증가(감소) 합계	(28,400,000)	(398,135,950)	(1,963,048,530)	(2,389,584,480)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	12,373,489,803	553,611,106	212,702,988,006	235,212,898,700

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	12,373,489,803	553,611,106	212,702,988,006	235,212,898,700

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	9,761,370,923	9,761,370,923

2.기타포괄손익	퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익	(1,696,399,121)	(1,696,399,121)

지분법이익잉여금변동	(31,403,784)	(31,403,784)

매도가능금융자산의 평가손익	629,413,675	629,413,675

관계기업 투자주식 자본변동	1,410,152,821	1,410,152,821

3.총포괄손익	2,039,566,496	8,033,568,018	10,073,134,514

(2)현금배당	(773,094,000)	(773,094,000)

(3)자기주식 취득	(3,124,484,550)	(3,124,484,550)

(4)자본 증가(감소) 합계	(3,124,484,550)	2,039,566,496	7,260,474,018	6,175,555,964

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	9,249,005,253	2,593,177,602	219,963,462,024	241,388,454,664

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	12,373,489,803	553,611,106	212,702,988,006	235,212,898,700

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	1,140,093,717	1,140,093,717

2.기타포괄손익	퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익	0

지분법이익잉여금변동	0

매도가능금융자산의 평가손익	147,285,092	147,285,092

관계기업 투자주식 자본변동	990,715,413	990,715,413

3.총포괄손익	1,138,000,505	1,140,093,717	2,278,094,222

(2)현금배당	(773,094,000)	(773,094,000)

(3)자기주식 취득	0

(4)자본 증가(감소) 합계	1,138,000,505	366,999,717	1,505,000,222

2015.03.31 (Ⅲ.기말자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	12,373,489,803	1,691,611,611	213,069,987,723	236,717,898,922

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	9,249,005,253	2,593,177,602	219,963,462,024	241,388,454,664

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	1,949,097,169	1,949,097,169

2.기타포괄손익	퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익	0

지분법이익잉여금변동	0

매도가능금융자산의 평가손익	110,264,281	110,264,281

관계기업 투자주식 자본변동	583,886,498	583,886,498

3.총포괄손익	694,150,779	1,949,097,169	2,643,247,948

(2)현금배당	(764,193,180)	(764,193,180)

(3)자기주식 취득	0

(4)자본 증가(감소) 합계	694,150,779	1,184,903,989	1,879,054,768

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	9,249,005,253	3,287,328,381	221,148,366,013	243,267,509,432

현금흐름표
제 57 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 56 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기	제 56 기	제 55 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	8,585,750,620	13,719,189,858	2,743,173,857	(3,657,644,355)

(1)영업활동으로부터 창출된 현금흐름	10,801,621,530	17,142,713,241	13,707,436,872	308,699,618

(2)이자의 수취	1,290,344	11,322,489	158,831,190	329,357,873

(3)이자의 지급	(170,505,304)	(126,217,266)	(615,210,870)	(660,669,270)

(4)법인세납부(환급)	(2,046,655,950)	(3,308,628,606)	(10,507,883,335)	(3,635,032,576)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,019,380,257)	(37,597,503)	(3,999,220,897)	2,698,995,687

(1)단기금융상품의 증가	0	(126,090)	(5,106,343,770)	(2,973,813,405)

(2)단기금융상품의 감소	0	0	6,116,881,107	10,106,210,588

(3)유형자산의 취득	(1,988,105,034)	(239,205,000)	(6,740,620,875)	(3,160,998,065)

(4)유형자산의 처분	0	27,500,000	37,516,400	295,589,333

(5)무형자산의 취득	(19,625,223)	(64,906,413)	(312,293,759)	(1,631,959,408)

(6)무형자산의 처분	30,500,000	0	450,000,000	0

(7)만기보유금융자산의 처분	0	10,240,000	10,240,000	0

(8)보증금의 감소	310,000,000	342,630,000	1,789,630,000	1,191,340,000

(9)보증금의 증가	(118,500,000)	(821,130,000)	(952,130,000)	(1,284,728,490)

(10)관계기업투자주식의 증가	0	0	0	(437,144,866)

(11)관계기업투자주식 배당금 수취	766,350,000	707,400,000	707,400,000	589,500,000

(12)장기금융상품의 감소	0	0	500,000	5,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,594,573,698)	(1,627,105,538)	6,821,072,307	1,083,229,538

(1)단기차입금의 증가	0	0	13,718,369,787	4,627,105,538

(2)장기차입금의 증가	1,765,170,000	0	0	8,000,000,000

(3)단기차입금의 감소	(3,359,743,698)	(1,627,105,538)	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

(4)장기차입금의 감소	0	0	0	(8,000,000,000)

(5)자기주식의 취득	0	0	(3,124,484,550)	(28,400,000)

(6)배당금지급	0	0	(772,812,930)	(515,476,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	5,971,796,665	12,054,486,817	5,565,025,267	124,580,870

Ⅴ.기초현금및현금성자산	13,489,100,164	8,066,519,782	8,066,519,782	7,669,680,020

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,485,710)	26,022,820	(142,444,885)	272,258,892

Ⅶ.기말현금및현금성자산	19,453,411,119	20,147,029,419	13,489,100,164	8,066,519,782