제일파마홀딩스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 58 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 57 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

Ⅰ.유동자산	39,669,739,346	312,749,806,002

(1)현금및현금성자산	12,585,270,994	30,020,898,015

(2)단기금융상품	4,851,478,079	3,150,795,971

(3)매출채권 및 기타수취채권	15,396,335,661	196,716,870,080

(4)재고자산	6,015,085,390	80,452,470,010

(5)기타유동자산	821,569,222	2,408,771,926

Ⅱ.비유동자산	162,953,384,073	179,235,191,478

(1)장기금융상품	0	12,440,000

(2)기타수취채권	0	2,286,833,080

(3)매도가능금융자산	96,905,313,721	3,344,280,545

(4)만기보유금융자산	0	7,850,000

(5)관계기업 투자자산	45,258,331,282	44,875,076,960

(6)유형자산	5,082,437,677	115,159,754,362

(7)투자부동산	15,588,404,692	9,175,948,976

(8)무형자산	14,546,380	4,373,007,555

(9)이연법인세자산	104,350,321	0

자산총계	202,623,123,419	491,984,997,480

부채

Ⅰ.유동부채	13,844,803,377	193,554,338,781

(1)매입채무 및 기타채무	7,801,440,704	153,879,266,699

(2)단기차입금	1,455,035,116	29,457,796,702

(3)기타유동부채	2,388,896,748	4,000,995,926

(4)당기법인세부채	1,949,058,378	2,647,092,768

(5)유동반품충당부채	250,372,431	3,569,186,686

Ⅱ.비유동부채	15,294,149,689	46,350,929,312

(1)장기차입금	0	27,500,000,000

(2)예수보증금	4,713,980,000	4,360,775,510

(3)종업원급여부채	2,105,647,530	8,184,805,838

(4)이연법인세부채	8,474,522,159	6,305,347,964

부채총계	29,138,953,066	239,905,268,093

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	65,835,606,830	248,940,553,282

(1)자본금	2,172,753,500	7,425,000,000

(2)자본잉여금	2,306,349,447	4,018,488,380

(3)기타자본구성요소	(582,015,958,761)	9,249,005,253

(4)기타포괄손익누계액	841,348,109	1,523,435,119

(5)이익잉여금(결손금)	642,531,114,535	226,724,624,530

Ⅱ.비지배지분	107,648,563,523	3,139,176,105

자본총계	173,484,170,353	252,079,729,387

자본과부채총계	202,623,123,419	491,984,997,480

연결 포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 57 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	10,440,411,424	28,829,468,074	9,855,238,634	28,853,745,209

Ⅱ.매출원가	6,211,251,729	17,172,235,332	5,972,298,040	18,184,640,443

Ⅲ.매출총이익	4,229,159,695	11,657,232,742	3,882,940,594	10,669,104,766

Ⅳ.판매비와관리비	3,814,084,179	10,404,710,069	2,746,827,438	7,533,402,086

Ⅴ.영업이익(손실)	415,075,516	1,252,522,673	1,136,113,156	3,135,702,680

Ⅵ.기타이익	155,833,557	274,169,156	64,691,921	125,122,883

Ⅶ.기타손실	23,864,593	193,989,416	41,556,493	82,160,959

Ⅷ.금융수익	14,240,643	134,307,979	(53,251,941)	8,650,027

Ⅸ.금융원가	6,046,977	6,412,582	76,052,989	97,426,383

Ⅹ.관계기업에대한 지분법 손익	1,717,128,862	3,078,027,795	669,579,543	2,332,135,923

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	2,272,367,008	4,538,625,605	1,699,523,197	5,422,024,171

XⅡ.법인세비용	432,854,093	1,026,057,640	273,619,943	1,585,578,334

XⅢ.계속영업이익(손실)	1,839,512,915	3,512,567,965	1,425,903,254	3,836,445,837

XIV.중단영업이익(손실)	0	517,509,075,960	(714,281,472)	1,331,053,822

XV.당기순이익(손실)	1,839,512,915	521,021,643,925	711,621,782	5,167,499,659

XVI.기타포괄손익	(306,740,212)	(682,087,010)	(512,955,769)	(342,124,688)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	(29,471,370)	(76,384,483)

1.확정급여제도의 재측정요소	0	0	(29,471,370)	(76,384,483)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(306,740,212)	(682,087,010)	(483,484,399)	(265,740,205)

1.매도가능금융자산 재측정요소	21,339,327	194,856,978	(150,517,625)	162,041,693

2.관계기업투자주식 자본변동	(328,079,539)	(876,943,988)	(332,966,774)	(427,781,898)

XVII.총포괄손익	1,532,772,703	520,339,556,915	198,666,013	4,825,374,971

XVIII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(102,060,699,253)	416,627,518,629	711,621,782	5,167,499,659

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	103,900,212,168	104,394,125,296	0	0

XIX.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(102,367,439,465)	415,945,431,619	198,666,013	4,825,374,971

(2)총 포괄손익, 비지배지분	103,900,212,168	104,394,125,296	0	0

XX.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	494	50,225	315	1,156

1.계속영업기본주당이익(손실)	494	943	383	1,030

2.중단영업기본주당이익(손실)	0	49,282	(68)	126

(2)희석주당이익(손실)	494	943	383	1,030

1.계속영업희석주당이익(손실)	494	943	383	1,030

연결 자본변동표
제 58 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 57 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	9,249,005,253	2,593,177,602	219,963,462,024	241,388,454,664	0	241,388,454,664

Ⅱ.당기순이익(손실)	5,167,499,659	5,167,499,659	5,167,499,659

Ⅲ.기타포괄손익	(265,740,205)	(76,384,483)	(342,124,688)	(342,124,688)

Ⅳ.배당금지급	(764,193,180)	(764,193,180)	(764,193,180)

Ⅴ.재분류조정	0	0

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0

Ⅶ.인/물적분할	0	0

Ⅷ.단주취득 및 처분	0	0

Ⅸ.기타	0	0

Ⅹ.자본 증가(감소) 합계	(265,740,205)	4,326,921,996	4,061,181,791	4,061,181,791

2016.09.30 (XI.기말자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	9,249,005,253	2,327,437,397	224,290,384,020	245,449,636,455	0	245,449,636,455

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,425,000,000	4,018,488,380	9,249,005,253	1,523,435,119	226,724,624,530	248,940,553,282	3,139,176,105	252,079,729,387

Ⅱ.당기순이익(손실)	416,627,518,629	416,627,518,629	104,394,125,296	521,021,643,925

Ⅲ.기타포괄손익	(682,087,010)	(682,087,010)	(682,087,010)

Ⅳ.배당금지급	(891,528,470)	(891,528,470)	(891,528,470)

Ⅴ.재분류조정	(61,740,000)	(61,740,000)	(61,740,000)

Ⅵ.자기주식 거래로 인한 증감	11,522,186	11,522,186	11,522,186

Ⅶ.인/물적분할	(5,252,246,500)	(1,526,376,965)	(590,931,336,935)	(597,709,960,400)	(597,709,960,400)

Ⅷ.단주취득 및 처분	(283,409,265)	(283,409,265)	(283,409,265)

Ⅸ.기타	(185,761,968)	70,499,846	(115,262,122)	115,262,122	0

Ⅹ.자본 증가(감소) 합계	(5,252,246,500)	(1,712,138,933)	(591,264,964,014)	(682,087,010)	415,806,490,005	(183,104,946,452)	104,509,387,418	(78,595,559,034)

2017.09.30 (XI.기말자본)	2,172,753,500	2,306,349,447	(582,015,958,761)	841,348,109	642,531,114,535	65,835,606,830	107,648,563,523	173,484,170,353

연결 현금흐름표
제 58 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 57 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	8,392,787,140	20,578,652,361

(1)영업활동으로 창출된 현금흐름	12,121,195,445	29,806,996,029

(2)이자지급(영업)	(875,561,763)	(605,902,507)

(3)이자수취(영업)	71,760,969	55,653,319

(4)법인세납부(환급)	(2,924,607,511)	(8,678,094,480)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,602,633,703)	(21,576,268,946)

(1)단기금융상품의 취득	(1,700,682,108)	(3,049,059,727)

(2)단기금융상품의 처분	0	3,004,161,241

(3)유형자산의 취득	(2,164,306,804)	(22,465,207,982)

(4)유형자산의 처분	1,500,000	1,818,182

(5)무형자산의 취득	(29,744,791)	(63,015,382)

(6)무형자산의 처분	0	191,384,722

(7)보증금의 감소	0	550,250,000

(8)보증금의 증가	(360,000,000)	(124,950,000)

(9)매도가능금융자산의 취득	(388,000,000)

(10)관계기업투자주식 배당금 수취	1,650,600,000	766,350,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(10,102,998,539)	8,792,033,105

(2)단기차입금의 상환	(7,928,375,664)	(6,793,226,715)

(3)장기차입금의 증가	0	16,349,453,000

(4)장기차입금의 상환	(1,000,000,000)	0

(5)자기주식의 취득	(283,409,265)	0

(6)배당금지급	(891,213,610)	(764,193,180)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,312,845,102)	7,794,416,520

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	81,514,266	(990,675,461)

Ⅵ.분할로인한 현금유출	(13,204,296,185)	0

Ⅶ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,435,627,021)	6,803,741,059

Ⅷ.기초현금및현금성자산	30,020,898,015	13,489,100,164

Ⅸ.기말현금및현금성자산	12,585,270,994	20,292,841,223