제일파마홀딩스 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

※ 당사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성하였습니다. 비교표시된 제58기 1분기 및 제57기 1분기의 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 아니하였습니다

연결 재무상태표
제 58 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 57 기말 2016.12.31 현재
제 56 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말	제 56 기말

자산

Ⅰ.유동자산	309,663,492,732	312,749,806,002	289,194,166,355

(1)현금및현금성자산	29,121,950,484	30,020,898,015	13,489,100,164

(2)단기금융상품	4,801,395,971	3,150,795,971	3,098,019,988

(3)매출채권	180,467,407,655	188,935,301,834	193,350,408,914

(4)기타수취채권	7,833,819,389	7,781,568,246	4,810,175,323

(5)재고자산	84,878,697,123	80,452,470,010	73,623,241,933

(6)기타유동자산	2,560,222,110	2,408,771,926	823,220,033

Ⅱ.비유동자산	176,072,925,381	179,235,191,478	155,971,939,663

(1)장기금융상품	12,440,000	12,440,000	12,440,000

(2)기타수취채권	2,091,833,080	2,286,833,080	2,712,133,080

(3)단기이연법인세자산	194,376,044	0	0

(4)매도가능금융자산	3,322,160,950	3,344,280,545	2,865,529,288

(5)만기보유금융자산	7,850,000	7,850,000	7,850,000

(6)관계기업투자	43,042,621,325	44,875,076,960	44,106,199,373

(7)유형자산	113,963,147,166	115,159,754,362	92,082,515,830

(8)투자부동산	9,126,871,382	9,175,948,976	9,372,259,351

(9)무형자산	4,311,625,434	4,373,007,555	4,813,012,741

자산총계	485,736,418,113	491,984,997,480	445,166,106,018

부채

Ⅰ.유동부채	186,761,083,147	193,554,338,781	175,029,981,944

(1)매입채무	149,998,862,922	140,161,244,265	129,398,468,968

(2)기타채무	9,086,208,894	13,718,022,434	13,056,621,432

(3)차입금	16,571,777,868	29,457,796,702	21,345,475,325

(4)기타유동부채	5,020,015,113	4,000,995,926	3,108,484,844

(5)당기법인세부채	2,522,784,744	2,647,092,768	4,839,684,359

(6)반품충당부채	3,561,433,606	3,569,186,686	3,281,247,016

Ⅱ.비유동부채	47,300,774,294	46,350,929,312	28,747,669,410

(1)차입금	27,000,000,000	27,500,000,000	5,000,000,000

(2)예수보증금	4,322,775,510	4,360,775,510	4,223,440,688

(3)종업원급여부채	10,199,797,844	8,184,805,838	12,238,729,293

(4)이연법인세부채	5,778,200,940	6,305,347,964	7,285,499,429

부채총계	234,061,857,441	239,905,268,093	203,777,651,354

자본

Ⅰ.자본금	7,425,000,000	7,425,000,000	7,425,000,000

Ⅱ.주식발행초과금	4,018,488,380	4,018,488,380	2,157,809,785

Ⅲ.기타자본구성요소	9,249,005,253	9,249,005,253	9,249,005,253

Ⅳ.기타포괄손익누계액	1,018,341,437	1,523,435,119	2,593,177,602

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	226,658,520,502	226,724,624,530	219,963,462,024

Ⅵ.비지배지분	3,305,205,100	3,139,176,105	0

자본총계	251,674,560,672	252,079,729,387	241,388,454,664

자본과부채총계	485,736,418,113	491,984,997,480	445,166,106,018

연결 포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 57 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 57 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기	제 57 기	제 56 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	160,751,533,940	160,751,533,940	154,960,451,718	154,960,451,718	617,279,879,535	594,715,654,750

Ⅱ.매출원가	127,339,785,614	127,339,785,614	121,176,215,471	121,176,215,471	482,154,814,364	454,500,266,511

Ⅲ.매출총이익	33,411,748,326	33,411,748,326	33,784,236,247	33,784,236,247	135,125,065,171	140,215,388,239

Ⅳ.판매비와관리비	31,628,615,569	31,628,615,569	32,383,156,772	32,383,156,772	125,771,904,245	127,066,953,854

Ⅴ.영업이익(손실)	1,783,132,757	1,783,132,757	1,401,079,475	1,401,079,475	9,353,160,926	13,148,434,385

Ⅵ.기타수익	587,759,017	587,759,017	1,188,674,732	1,188,674,732	4,796,362,075	3,280,869,926

Ⅶ.기타비용	502,307,835	502,307,835	500,898,420	500,898,420	2,358,281,632	798,810,617

Ⅷ.금융수익	23,193,314	23,193,314	86,129,442	86,129,442	635,305,062	164,707,116

Ⅸ.금융비용	1,002,561,825	1,002,561,825	256,197,209	256,197,209	1,156,526,197	715,221,455

Ⅹ.관계기업에 대한 지분손익	462,375,275	462,375,275	1,295,479,818	1,295,479,818	2,532,365,153	969,682,984

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	1,351,590,703	1,351,590,703	3,214,267,838	3,214,267,838	13,802,385,387	16,049,662,339

XⅡ.법인세비용	360,137,266	360,137,266	1,265,170,669	1,265,170,669	5,912,130,363	6,288,291,416

XⅢ.당기순이익(손실)	991,453,437	991,453,437	1,949,097,169	1,949,097,169	7,890,255,024	9,761,370,923

XIV.기타포괄손익	(505,093,682)	(505,093,682)	694,150,779	694,150,779	(1,434,641,822)	311,763,591

(1)확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(368,600,999)	(1,696,399,121)

(2)지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	3,701,661	(31,403,784)

(3)매도가능금융자산평가손익	(16,766,653)	(16,766,653)	110,264,281	110,264,281	(310,210,547)	629,413,675

(4)관계기업투자주식자본변동	(488,327,029)	(488,327,029)	583,886,498	583,886,498	(759,531,937)	1,410,152,821

XV.총포괄손익	486,359,755	486,359,755	2,643,247,948	2,643,247,948	6,455,613,202	10,073,134,514

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	78	78	152	152	620	760

(2)희석주당이익(손실)	78	78	152	152	620	760

연결 자본변동표
제 58 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 57 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 57 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	12,373,489,803	553,611,106	212,702,988,006	235,212,898,700	0	235,212,898,700

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	9,761,370,923	9,761,370,923	9,761,370,923

2.기타포괄손익	퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익	(1,696,399,121)	(1,696,399,121)	(1,696,399,121)

지분법이익잉여금변동	(31,403,784)	(31,403,784)	(31,403,784)

매도가능금융자산의 평가손익	629,413,675	629,413,675	629,413,675

관계기업 투자주식 자본변동	1,410,152,821	1,410,152,821	1,410,152,821

3.총포괄손익	2,039,566,496	8,033,568,018	10,073,134,514	10,073,134,514

(2)현금배당	(773,094,000)	(773,094,000)	(773,094,000)

(3)자기주식 취득	(3,124,484,550)	(3,124,484,550)	(3,124,484,550)

(4)비지배지분의취득(지분변동)	0	0

(5)자본 증가(감소) 합계	(3,124,484,550)	2,039,566,496	7,260,474,018	6,175,555,964	6,175,555,964

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	9,249,005,253	2,593,177,602	219,963,462,024	241,388,454,664	0	241,388,454,664

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	9,249,005,253	2,593,177,602	219,963,462,024	241,388,454,664	0	241,388,454,664

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	7,890,255,024	7,890,255,024	7,890,255,024

2.기타포괄손익	퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익	(368,600,999)	(368,600,999)	(368,600,999)

지분법이익잉여금변동	3,701,661	3,701,661	3,701,661

매도가능금융자산의 평가손익	(310,210,546)	(310,210,547)	(310,210,547)

관계기업 투자주식 자본변동	(759,531,937)	(759,531,937)	(759,531,937)

3.총포괄손익	(1,069,742,483)	7,525,355,686	6,455,613,202	6,455,613,202

(2)현금배당	(764,193,180)	(764,193,180)	(764,193,180)

(3)자기주식 취득	0

(4)비지배지분의취득(지분변동)	1,860,678,595	1,860,678,596	3,139,176,105	4,999,854,701

(5)자본 증가(감소) 합계	1,860,678,595	(1,069,742,483)	6,761,162,506	7,552,098,618	3,139,176,105	10,691,274,723

2016.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,425,000,000	4,018,488,380	9,249,005,253	1,523,435,119	226,724,624,530	248,940,553,282	3,139,176,105	252,079,729,387

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	9,249,005,253	2,593,177,602	219,963,462,024	241,388,454,664	0	241,388,454,664

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	1,949,097,169	1,949,097,169	1,949,097,169

2.기타포괄손익	퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익	0

지분법이익잉여금변동	0

매도가능금융자산의 평가손익	110,264,281	110,264,281	110,264,281

관계기업 투자주식 자본변동	583,886,498	583,886,498	583,886,498

3.총포괄손익	694,150,779	1,949,097,169	2,643,247,948	2,643,247,948

(2)현금배당	(764,193,180)	(764,193,180)	(764,193,180)

(3)자기주식 취득	0

(4)비지배지분의취득(지분변동)	0

(5)자본 증가(감소) 합계	694,150,779	1,184,903,989	1,879,054,768	1,879,054,768

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	9,249,005,253	3,287,328,381	221,148,366,013	243,267,509,432	0	243,267,509,432

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,425,000,000	4,018,488,380	9,249,005,253	1,523,435,119	226,724,624,530	248,940,553,282	3,139,176,105	252,079,729,387

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	825,424,442	825,424,442	166,028,995	991,453,437

2.기타포괄손익	퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익	0

지분법이익잉여금변동	0

매도가능금융자산의 평가손익	(16,766,653)	(16,766,653)	(16,766,653)

관계기업 투자주식 자본변동	(488,327,029)	(488,327,029)	(488,327,029)

3.총포괄손익	(505,093,682)	825,424,442	320,330,760	166,028,995	486,359,755

(2)현금배당	(891,528,470)	(891,528,470)	(891,528,470)

(3)자기주식 취득	0

(4)비지배지분의취득(지분변동)	0

(5)자본 증가(감소) 합계	(505,093,682)	(66,104,028)	(571,197,710)	166,028,995	(405,168,715)

2017.03.31 (Ⅲ.기말자본)	7,425,000,000	4,018,488,380	9,249,005,253	1,018,341,437	226,658,520,502	248,369,355,572	3,305,205,100	251,674,560,672

연결 현금흐름표
제 58 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 57 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 57 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기	제 57 기	제 56 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	13,651,077,690	8,585,750,620	11,355,091,055	2,743,173,857

(1)영업활동으로 창출된 현금흐름	15,167,366,060	10,801,621,530	19,933,231,020	13,707,436,872

(2)이자의 수취	1,340,587	1,290,344	58,488,508	158,831,190

(3)이자의 지급	(472,917,422)	(170,505,304)	(706,055,905)	(615,210,870)

(4)법인세납부(환급)	(1,044,711,535)	(2,046,655,950)	(7,930,572,568)	(10,507,883,335)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(566,908,079)	(1,019,380,257)	(29,876,430,737)	(3,999,220,897)

(1)단기금융상품의 취득	(1,650,600,000)	0	(3,101,835,710)	(5,106,343,770)

(2)단기금융상품의 처분	0	0	3,049,059,727	6,116,881,107

(3)유형자산의 취득	(1,492,798,301)	(1,988,105,034)	(30,241,982,559)	(6,740,620,875)

(4)유형자산의 처분	750,520,096	0	10,912,182	37,516,400

(5)무형자산의 취득	(19,629,874)	(19,625,223)	(84,544,958)	(312,293,759)

(6)무형자산의 처분	0	30,500,000	180,500,000	450,000,000

(7)만기보유금융자산의 처분	0	0	0	10,240,000

(8)보증금의 감소	195,000,000	310,000,000	550,250,000	1,789,630,000

(9)보증금의 증가	0	(118,500,000)	(124,950,000)	(952,130,000)

(10)매도가능증권의 취득	0	0	(388,000,000)	0

(11)관계기업투자주식 배당금 수취	1,650,600,000	766,350,000	766,350,000	707,400,000

(12)배당금수취	0	0	7,810,581	0

(13)종속기업의 취득	0	0	(500,000,000)	0

(14)관계기업에 대한 투자주식의 취득	0	0	0	0

(15)장기금융상품의 처분	0	0	0	500,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(13,386,018,834)	(1,594,573,698)	34,847,982,897	6,821,072,307

(1)단기차입금의 증가	8,571,777,868	0	8,113,321,377	13,718,369,787

(2)단기차입금의 감소	(21,457,796,702)	(3,359,743,698)	(2,001,000,000)	(3,000,000,000)

(3)장기차입금의 증가	0	1,765,170,000	24,500,000,000	0

(4)장기차입금의 감소	(500,000,000)	0	0	0

(5)자기주식의 취득	0	0	0	(3,124,484,550)

(6)배당금지급	0	0	(764,193,180)	(772,812,930)

(7)비지배지분의 취득	0	0	4,999,854,700	0

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(301,849,223)	5,971,796,665	16,326,643,215	5,565,025,267

Ⅴ.기초현금및현금성자산	30,020,898,015	13,489,100,164	13,489,100,164	8,066,519,782

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과1	(597,098,308)	(7,485,710)	205,154,636	(142,444,885)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	29,121,950,484	19,453,411,119	30,020,898,015	13,489,100,164