제일파마홀딩스 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 2016.12.31 현재
제 56 기 2015.12.31 현재
제 55 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

자산

Ⅰ.유동자산	312,749,806,002	289,194,166,355	253,796,831,990

(1)현금및현금성자산	30,020,898,015	13,489,100,164	8,066,519,782

(2)단기금융상품	3,150,795,971	3,098,019,988	4,096,001,031

(3)매출채권	188,935,301,834	193,350,408,914	178,308,192,023

(4)기타수취채권	7,781,568,246	4,810,175,323	4,029,471,074

(5)재고자산	80,452,470,010	73,623,241,933	58,772,691,891

(6)기타유동자산	2,408,771,926	823,220,033	523,956,189

Ⅱ.비유동자산	179,235,191,478	155,971,939,663	155,770,364,627

(1)장기금융상품	12,440,000	12,440,000	12,940,000

(2)기타수취채권	2,286,833,080	2,712,133,080	3,549,633,080

(3)매도가능금융자산	3,344,280,545	2,865,529,288	2,035,168,240

(4)만기보유금융자산	7,850,000	7,850,000	18,090,000

(5)관계기업투자	44,875,076,960	44,106,199,373	42,024,986,262

(6)유형자산	115,159,754,362	92,082,515,830	93,288,625,942

(7)투자부동산	9,175,948,976	9,372,259,351	9,568,569,725

(8)무형자산	4,373,007,555	4,813,012,741	5,272,351,378

자산총계	491,984,997,480	445,166,106,018	409,567,196,617

부채

Ⅰ.유동부채	193,554,338,781	175,029,981,944	143,118,943,708

(1)매입채무	140,161,244,265	129,398,468,968	107,425,875,864

(2)기타채무	13,718,022,434	13,056,621,432	12,852,392,901

(3)차입금	29,457,796,702	21,345,475,325	8,627,105,538

(4)기타유동부채	4,000,995,926	3,108,484,844	3,893,332,059

(5)당기법인세부채	2,647,092,768	4,839,684,359	7,067,601,688

(6)반품충당부채	3,569,186,686	3,281,247,016	3,252,635,658

Ⅱ.비유동부채	46,350,929,312	28,747,669,410	31,235,354,209

(1)차입금	27,500,000,000	5,000,000,000	7,000,000,000

(2)예수보증금	4,360,775,510	4,223,440,688	4,097,290,688

(3)종업원급여부채	8,184,805,838	12,238,729,293	10,960,423,522

(4)이연법인세부채	6,305,347,964	7,285,499,429	9,177,639,999

부채총계	239,905,268,093	203,777,651,354	174,354,297,917

자본

Ⅰ.자본금	7,425,000,000	7,425,000,000	7,425,000,000

Ⅱ.주식발행초과금	4,018,488,380	2,157,809,785	2,157,809,785

Ⅲ.기타자본구성요소	9,249,005,253	9,249,005,253	12,373,489,803

Ⅳ.기타포괄손익누계액	1,523,435,119	2,593,177,602	553,611,106

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	226,724,624,530	219,963,462,024	212,702,988,006

Ⅵ.비지배지분	3,139,176,105	0	0

자본총계	252,079,729,387	241,388,454,664	235,212,898,700

자본과부채총계	491,984,997,480	445,166,106,018	409,567,196,617

연결 포괄손익계산서
제 57 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

Ⅰ.수익(매출액)	617,279,879,535	594,715,654,750	512,736,238,997

Ⅱ.매출원가	482,154,814,364	454,500,266,511	383,860,835,407

Ⅲ.매출총이익	135,125,065,171	140,215,388,239	128,875,403,590

Ⅳ.판매비와관리비	125,771,904,245	127,066,953,854	120,324,176,648

Ⅴ.영업이익(손실)	9,353,160,926	13,148,434,385	8,551,226,942

Ⅵ.기타수익	4,796,362,075	3,280,869,926	2,655,391,374

Ⅶ.기타비용	2,358,281,632	798,810,617	680,972,563

Ⅷ.금융수익	635,305,062	164,707,116	580,994,314

Ⅸ.금융비용	1,156,526,197	715,221,455	712,025,050

Ⅹ.관계기업에 대한 지분손익	2,532,365,153	969,682,984	1,439,694,550

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	13,802,385,387	16,049,662,339	11,834,309,567

XⅡ.법인세비용	5,912,130,363	6,288,291,416	9,738,850,159

XⅢ.당기순이익(손실)	7,890,255,024	9,761,370,923	2,095,459,408

XIV.기타포괄손익	(1,434,641,822)	311,763,591	(3,941,167,888)

(1)확정급여제도의 재측정요소	(368,600,999)	(1,696,399,121)	(4,749,590,611)

(2)지분법이익잉여금변동	3,701,661	(31,403,784)	1,206,558,673

(3)매도가능금융자산평가손익	(310,210,547)	629,413,675	37,321,667

(4)관계기업투자주식자본변동	(759,531,937)	1,410,152,821	(435,457,617)

XV.총포괄손익	6,455,613,202	10,073,134,514	(1,845,708,480)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	620	760	161

(2)희석주당이익(손실)	620	760	161

연결 자본변동표
제 57 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	12,401,889,803	951,747,056	214,666,036,536	237,602,483,180	237,602,483,180

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	2,095,459,408	2,095,459,408	2,095,459,408

2.기타포괄손익	퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익	(4,749,590,611)	(4,749,590,611)	(4,749,590,611)

지분법이익잉여금변동	1,206,558,673	1,206,558,673	1,206,558,673

매도가능금융자산의 평가손익	37,321,667	37,321,667	37,321,667

관계기업 투자주식 자본변동	(435,457,617)	(435,457,617)	(435,457,617)

3.총포괄손익	(398,135,950)	(1,447,572,530)	(1,845,708,480)	(1,845,708,480)

(2)현금배당	(515,476,000)	(515,476,000)	(515,476,000)

(3)자기주식 취득	(28,400,000)	(28,400,000)	(28,400,000)

(4)비지배지분의취득(지분변동)	0	0

(5)자본 증가(감소) 합계	(28,400,000)	(398,135,950)	(1,963,048,530)	(2,389,584,480)	(2,389,584,480)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	12,373,489,803	553,611,106	212,702,988,006	235,212,898,700	235,212,898,700

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	12,373,489,803	553,611,106	212,702,988,006	235,212,898,700	237,602,483,180

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	9,761,370,923	9,761,370,923	9,761,370,923

2.기타포괄손익	퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익	(1,696,399,121)	(1,696,399,121)	(1,696,399,121)

지분법이익잉여금변동	(31,403,784)	(31,403,784)	(31,403,784)

매도가능금융자산의 평가손익	629,413,675	629,413,675	629,413,675

관계기업 투자주식 자본변동	1,410,152,821	1,410,152,821	1,410,152,821

3.총포괄손익	2,039,566,496	8,033,568,018	10,073,134,514	10,073,134,514

(2)현금배당	(773,094,000)	(773,094,000)	(773,094,000)

(3)자기주식 취득	(3,124,484,550)	(3,124,484,550)	(3,124,484,550)

(4)비지배지분의취득(지분변동)	0	0

(5)자본 증가(감소) 합계	(3,124,484,550)	2,039,566,496	7,260,474,018	6,175,555,964	6,175,555,964

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	9,249,005,253	2,593,177,602	219,963,462,024	241,388,454,664	241,388,454,664

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,425,000,000	2,157,809,785	9,249,005,253	2,593,177,602	219,963,462,024	241,388,454,664	241,388,454,664

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	7,890,255,024	7,890,255,024	7,890,255,024

2.기타포괄손익	퇴직급여채무에 대한 보험수리적손익	(368,600,999)	(368,600,999)	(368,600,999)

지분법이익잉여금변동	3,701,661	3,701,661	3,701,661

매도가능금융자산의 평가손익	(310,210,546)	(310,210,546)	(310,210,546)

관계기업 투자주식 자본변동	(759,531,937)	(759,531,937)	(759,531,937)

3.총포괄손익	(1,069,742,483)	7,525,355,686	6,455,613,203	6,455,613,203

(2)현금배당	(764,193,180)	(764,193,180)	(764,193,180)

(3)자기주식 취득	0	0

(4)비지배지분의취득(지분변동)	1,860,678,595	1,860,678,595	3,139,176,105	4,999,854,700

(5)자본 증가(감소) 합계	1,860,678,595	(1,069,742,483)	6,761,162,506	7,552,098,618	3,139,176,105	10,691,274,723

2016.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,425,000,000	4,018,488,380	9,249,005,253	1,523,435,119	226,724,624,530	248,940,553,282	3,139,176,105	252,079,729,387

연결 현금흐름표
제 57 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 55 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	11,355,091,055	2,743,173,857	(3,657,644,355)

(1)영업활동으로 창출된 현금흐름	19,933,231,020	13,707,436,872	308,699,618

(2)이자의 수취	58,488,508	158,831,190	329,357,873

(3)이자의 지급	(706,055,905)	(615,210,870)	(660,669,270)

(4)법인세납부(환급)	(7,930,572,568)	(10,507,883,335)	(3,635,032,576)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(29,876,430,737)	(3,999,220,897)	2,698,995,687

(1)단기금융상품의 취득	(3,101,835,710)	(5,106,343,770)	(2,973,813,405)

(2)단기금융상품의 처분	3,049,059,727	6,116,881,107	10,106,210,588

(3)유형자산의 취득	(30,241,982,559)	(6,740,620,875)	(3,160,998,065)

(4)유형자산의 처분	10,912,182	37,516,400	295,589,333

(5)무형자산의 취득	(84,544,958)	(312,293,759)	(1,631,959,408)

(6)무형자산의 처분	180,500,000	450,000,000	0

(7)만기보유금융자산의 처분	0	10,240,000	0

(8)보증금의 감소	550,250,000	1,789,630,000	1,191,340,000

(9)보증금의 증가	(124,950,000)	(952,130,000)	(1,284,728,490)

(10)매도가능증권의 취득	(388,000,000)	0	0

(11)관계기업투자주식 배당금 수취	766,350,000	707,400,000	589,500,000

(12)배당금수취	7,810,581	0	0

(13)종속기업의 취득	(500,000,000)	0	0

(14)관계기업에 대한 투자주식의 취득	0	0	(437,144,866)

(15)장기금융상품의 처분	0	500,000	5,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	34,847,982,897	6,821,072,307	1,083,229,538

(1)단기차입금의 증가	8,113,321,377	13,718,369,787	4,627,105,538

(2)단기차입금의 감소	(2,001,000,000)	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

(3)장기차입금의 증가	24,500,000,000	0	8,000,000,000

(4)장기차입금의 감소	0	0	(8,000,000,000)

(5)자기주식의 취득	0	(3,124,484,550)	(28,400,000)

(6)배당금지급	(764,193,180)	(772,812,930)	(515,476,000)

(7)비지배지분의 취득	4,999,854,700	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	16,326,643,215	5,565,025,267	124,580,870

Ⅴ.기초현금및현금성자산	13,489,100,164	8,066,519,782	7,669,680,020

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과1	205,154,636	(142,444,885)	272,258,892

Ⅶ.기말현금및현금성자산	30,020,898,015	13,489,100,164	8,066,519,782

연결 이익잉여금금처분계산서(안)
제 57 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 56 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

처분예정일	2017년 3월 17일	2016년 3월 18일

Ⅰ. 미처분이익잉여금	21,425,230	18,024,633

전기이월미처분이익잉여금	13,248,220	9,991,065

당기순이익	8,816,842	9,761,371

확정급여제도의 재측정요소	(643,533)	(1,696,399)

지분법이익잉여금변동	3,701	(31,404)

Ⅱ. 이익잉여금이입액	11,912,221	7,533,333

연구및인력개발준비금	6,366,667	7,533,333

차기환류적립금	5,545,554	-

Ⅲ. 이익잉여금처분액	(6,891,528)	(12,309,746)

별도적립금	3,000,000	3,000,000

시설적립금	3,000,000	3,000,000

차기환류적립금	-	5,545,553

배당금	891,528	764,193

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	26,445,923	13,248,220