조흥 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

당사가 영위하고 있는 치즈가공 및 제과제빵 재료 제조ㆍ판매사업은 바쁜 현대사회에서는 수요가 증가하고 있으며 , 소비자의 기호 또한 신선하고 고급스러운 것을 선호하는 성향으로 바뀌어가고 있습니다. 현재 소비자의 소비패턴이 다양화, 고급화 되어 가고 있는 추세로 기업이 판촉활동의 강화 및 소비자의 욕구를 충족시킬 수 있는 맛에 대한 기초적인 연구와 생산성향상을 위한 기술개발에 노력한다면 지속적이고 안정적인 발전이 기대되는 분야임

나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

2016년도는 1분기 실적은 제품 및 상품판매 증가로 인해 전기대비 7.59% 증가한 29,684백만원을 기록하였으며, 영업이익은 치즈부문의 판매 증가와 원가 절감으로 인해 전년대비 144.93% 증가한 3,448백만원을 달성하였습니다. 당분기 순이익 또한 전년대비 147.65% 증가한 2,871백만원을 실현하였음(나) 공시대상 사업부문의 구분

당분기말 현재 치즈 및 기타 식품첨가물의 제조ㆍ판매 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 제품 및 상품매출은 모두 국내에서 이루어지고 있으며, 당기와 전기 중 당사의 각 보고 부문별 운영에 대한 요약은 다음과 같습니다.■ . 사업부문별 정보 - 부문별 매출

(단위: 천원)

구 분	제 58 (당) 분기	제 57 (전) 분기	제 57 기	제 56 기

치즈	19,568,749	21,025,587	82,419,798	80,423,413

식품첨가물	10,115,750	6,564,202	30,734,604	32,304,951

합 계	29,684,499	27,589,789	113,154,402	112,728,364

- 부문별 당기순이익

(단위: 천원)

구 분	제 58 (당) 분기	제 57 (전) 분기	제 57 기	제 56 기

치즈	1,928,600	833,823	4,670,655	3,715,081

식품첨가물	942,219	325,386	1,967,004	1,560,164

합 계	2,870,819	1,159,209	6,637,659	5,275,245

- 부문별 자산, 부채

(단위:천원)

구분	제 58 기 분기말	제 57 기말	제 56 기말

자산	부채	자산	부채	자산	부채

치즈	60,882,825	21,171,514	74,418,104	32,909,246	60,985,913	22,161,992

식품첨가물	77,371,787	8,952,542	74,574,829	9,316,083	69,602,858	6,769,247

합계	138,254,612	30,124,056	148,992,933	42,225,329	130,588,771	28,931,239

(2) 시장점유율 등(가) 치즈사업부문

구분	제 58 기 분기	제 57 기	제 56 기	비 고

(주)조흥	22%	22%	21%	당사 조사기준임

유가공업체	24%	24%	26%

기타 수입가공업체	54%	54%	53%

(나) 기타 ( 이스트 )

구분	제 58 기 분기	제 57 기	제 56 기	비 고

(주)조흥	28%	26%	25%	당사 조사기준임

제니코식품(주)	23%	24%	24%

수입품	49%	50%	51%

(3) 시장의 특성

제빵원료 및 치즈가공사업은 외식산업의 성장과 젊은층의 서구화된 식생활 패턴의 변화에 따라 급격한 성장에 힘입어 전국의 프랜차이즈 업체 뿐만 아니라 대형마트 및백화점에서 매대 규모가 넓어지고 있고, 또한 베이커리 및 커피전문점등에서 치즈를 이용한 제품들이 다양하게 판매됨에 따라 베이커리 및 치즈 시장 규모가 확대되고 있음 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망

해당사항없음(5) 조직도2. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 현황(단위 :백만원 )

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

식 품	제품	이스트,빵크림,치즈 등	제빵원료및 피자제조용	오뚜기,코다노	22,007

74.1%

상 품	상품	치즈 등	피자제조외	-	7,577

25.5%

기타매출	기타	임대료외	기타	-	101

0.4%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위:원/kg)

품 목	제 58기 분기	제 57기 연간	제 56기 연간

이스트	2,178	2,218	2,230

뉴슈가	4,441	4,292	4,200

빵크림	4,012	4,139	4,130

뉴슈가골드	37,909	30,779	27,444

치즈	6,023	6,308	6,627

다. 주요 원재료 등의 현황(단위 :백만원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

치즈 및 식품첨가물	원재료	국내	당밀, 우유, 쇼팅, 치즈분말, 산성피로인산소다, 요소 등	원 료	1,859	-

10.35%	-

수입	스테비오싸이드, 전분, 산성피로인산소다, 치즈, 카제인 등	원 료	15,638	-

87.06%	-

포장재료	국내	BOX, 지대	포장재	466	-

2.59%	-

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위:원/kg)

품 목	제58기 분기	제57기 연간	제56기 연간	비고

당 밀	국내	247	248	219

수입	-	-	230

스테비오싸이드	국내	-	-	-

수입	67,000	53,780	38,820

산성피로인산소다	국내	1,900	1,900	1,900

수입	1,480	1,560	1,500

우 유	국내	1,460	1,475	1,570

수입	-	-	-

포 도 당	국내	1,100	1,100	1,205

수입	710	750	745

치 즈	국내	-	-	-

수입	4,850	5,900	6,220

렌넷카제인	국내	-	-	-

수입	7,370	9,410	12,820

전 분	국내	1,300	1,310	1,310	5%전분

수입	2,270	2,030	2,380	변성전분

요 소 수(20%)	국내	140	140	140

수입	-	-	-

3. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 :수량 = ton, 금액 = 백만원 )

사업부문	품 목	사업소	제58기 분기	제57기	제56기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

식품	식품첨가물	안산공장	1,575	4,000	6,300	16,000	6,300	16,000

식 품	"	2,500	10,125	10,000	40,500	10,000	40,500

축산물가공	"	2,500	15,000	8,000	60,000	8,000	60,000

합 계	6,575	29,125	24,300	116,500	24,300	116,500

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준 : 각 제품의 생산능력 합산량

② 산출방법 : 각 제품의 생산비실적 / 생산량 × 생산능력 총량(나) 평균가동시간 : 1일 8시간 가동 기준임

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 :수량=ton, 금액=백만원 )

사업부문	품 목	사업소	제58기 분기	제57기	제56기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

식품	식품첨가물	안산공장	885	2,060	2,497	8,700	2,534	8,521

식 품	"	2,000	6,928	7,099	25,801	6,083	27,141

축산물가공	"	2,207	11,302	8,140	49,762	7,115	46,509

합 계	5,092	20,290	17,736	84,263	15,732	82,171

(2) 분기의 가동률(단위 :수량=ton)

사업소(사업부문)	생산실적	생산능력	평균가동률

안산공장(제조업)	5,092	6,575	77.44%

※ 가동률 = 생산실적 / 생산능력 * 100다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황[자산항목 : ] (단위 :백만원 )

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기장부가액	비고

증가	감소

안산공장	토지	안산시 성곡동	10,950	-	-	-	10,950

건물	"	17,674	-	-	(137)	17,537

구축물	"	750	-	-	(8)	742

기계장치	"	21,166	952	-	(473)	21,645

차량운반구	"	187	69	(35)	(14)	207

공구.비품	"	443	101	-	(25)	519

건설중인자산	"	322	1,171	(1,098)	-	395

소계	51,492	2,293	(1,133)	(657)	51,995

( 2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자

(단위 : 백만원 )

사업부문	구 분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후투자액	비 고

-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-

(나) 향후 투자계획(단위 : )

사업부문	계획명칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자산형태	금 액	제XX기	제XX기	제XX기

-	-	-	-	-	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-

4. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 :백만원 )

사업부문	매출유형	품 목	제58기 분기	제57기	제56기

식 품	제품	주요제품현황참 조	수 출	-	-	-

내 수	22,007	86,290	80,403

합 계	22,007	86,290	80,403

상 품	상품	주요제품현황참 조	수 출	-	-	-

내 수	7,577	26,426	31,679

합 계	7,577	26,426	31,679

기 타	임대수익외	-	내 수	101	438	646

합계	수 출	-	-	-

내 수	29,685	113,154	112,728

합 계	29,685	113,154	112,728

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직 : 국내 = 영업부, 국외 =업무부

(2) 판매경로 : 수요처(제조업체)에 직접 판매하거나 도매상에 판매

(3) 판매방법 및 조건 : 실수요업체 및 제과재료상에 판매하며, 대금회수는 월마감후 현금 또는 3개월 어음으로 회수

(4) 판매전략 : 철저한 시장조사를 통하여 신규 수요를 개척하겠으며, 안정된 품질 향상으로 고품의 제품생산으로 고객 만족을 이루겠음

5. 수주상황

일일 주문방식임 6. 시장위험과 위험관리 (1) 주요 시장위험 내용주요 시장위험 내용으로는 경기 위축에 의한 거래처의 부실채권과 장기매출채권 발생이 있으며, 이와 별도로 상품 및 원자재의 수입 금액이 큼에 따라 환율상승에 따른 환위험도 시장위험의 주 대상입니다.( 2) 위험 관리방식 ① 신용위험관리

당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당기말 현재당사가 보유 중인 금융자산은 대손충당금이 설정된 매출채권을 제외하고는 특별한 연체 및 손상의 징후가 발견되지 않았습니다.한편, 당사는 (주)신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

② 유동성위험관리

당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 필요할 경우 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 (주)신한은행과 수입신용장 약정 등 을 체결하고 있습니다.

③ 환위험관리

당사는 원재료 수입 거래와 관련하여 USD, CNY,JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고, 대내적 환위험 관리를 하고 있습니다.

7. 파생상품 등에 관한 사항가. 파생상품계약 체결 현황

" 해당사항없음 "나. 리스크 관리에 관한 사항

" 해당사항없음 "8. 경영상의 주요계약 등

1. 주요원자재 구매계약

원료명	공급사	원료명	공급사

당 밀	한영통상	도시가스	삼천리가스

밀가류	한국제분	난 황	풍림푸드

우 유	서울우유	팜 유	오뚜기

치 즈	Leprino(미국), DMK(독일)Saputo(미국)

2. 주요판매계약

제품명	업체명	제품명	업체명

제과제빵재료	롯데브랑제리	제과제빵재료	주식회사 샤니

제과제빵재료	CJ 뚜레쥬르	제과제빵재료	주식회사 파라크라상

피자치즈	피자스쿨,피자마루	냉동피자	BGF리테일

9. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요

- 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제58기 분기	제57기	제56기	비 고

원 재 료 비	18,759	76,699	61,511

인 건 비	179,480	604,730	551,446

감 가 상 각 비	8,745	36,239	35,645

위 탁 용 역 비	-	-	-

기 타	32,247	100,836	103,657

연구개발비용 계	239,231	818,504	752,259

회계처리	판매비와 관리비	-	-	-

제조경비	239,231	818,504	752,259

개발비(무형자산)	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.81%	0.72%	0.67%

나. 연구개발 실적 : 해당사항없음

10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 외부자금조달 요약표[국내조달] (단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

은 행	28,865	22,707	(31,239)	20,333

보 험 회 사	-	-	-	-

종합금융회사	-	-	-	-

여신전문금융회사	-	-	-	-

상호저축은행	-	-	-	-

기타금융기관	-	-	-	-

금융기관 합계	28,865	22,707	(31,239)	20,333

회사채 (공모)	-	-	-	-

회사채 (사모)	-	-	-	-

유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-

유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-

자산유동화 (공모)	-	-	-	-

자산유동화 (사모)	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-

자본시장 합계	-	-	-	-

주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-

총 계	28,865	22,707	(31,239)	20,333

(참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : 백만원
사모 : 백만원

[해외조달] (단위 : 원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

금 융 기 관	-	-	-	-	-

해외증권(회사채)	-	-	-	-	-

해외증권(주식등)	-	-	-	-	-

자 산 유 동 화	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	-	-	-	-	-

나. 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

-	-	-	( ～ )	-

다. 기타 중요한 사항" 해당사항없음 "

1 1. 기업인 수목적회사의 합병추진 " 해당사항없음 "